키움증권 사업보고서 (2023.12)

사업보고서 ? 사업보고서란 상장회사가 사업연도 종료 후 90일 이내에 제출하는 연간 보고서예요. 회사의 개요, 사업의 내용, 재무제표, 감사인의 감사의견, 임원과 주주 현황 등이 담겨요. 한 해의 실적과 사업 구조를 가장 넓게 확인할 수 있는 문서예요.

키움증권(039490, 유가증권시장)은 2024년 3월 20일 「사업보고서 (2023.12)」를 공시했어요.

회사: 키움증권 039490
시장: 유가증권시장
공시 유형: 사업보고서
보고서명: 사업보고서 (2023.12)
등록일시: 2024년 3월 20일
제출인: 키움증권

AI 요약

공시 원문 바로가기 ↓

키움증권, 2023년 연결 영업이익 5,646억원 달성

2023년 연결 영업이익은 5,646억원이에요.
2023년 연결 당기순이익은 4,362억원이에요.
2023년 별도 영업이익은 4,723억원이에요.
2023년 별도 당기순이익은 3,383억원이에요.
2023년 주주환원율(배당+자사주취득)은 별도 당기순이익 대비 46.7%예요.

유의사항 당기 현금배당금은 정기주주총회 승인 전 금액이에요. · 2024년 3월 28일 정기주주총회에서 부결되거나 수정되면 정정보고서를 통해 반영할 예정이에요.

자동 생성된 요약이에요. 일부 내용은 부정확할 수 있어요.

키움증권의 과거 사업보고서 공시

등록일시	보고서
02.23	[첨부정정]사업보고서 (2020.12)정정
2023.12.19	[기재정정]사업보고서 (2020.12)정정

공시 원문

사업보고서

사 업 보 고 서

(제 25 기)

사업연도	2023년 01월 01일	부터
사업연도	2023년 12월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024 년 03 월 20 일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	키움증권(주)

대 표 이 사 :	엄 주 성

본 점 소 재 지 :	서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18(여의도동 36-1)
	(전 화) 02-3787-5000
	(홈페이지) https://www.kiwoom.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 전략기획부문장 (성 명) 김 지 산
	(전 화) 02-3787-5000

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

[이미지: 대표이사 등의 확인] 원문에서 확인할 수 있어요.

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	163	34	50	147	19
합계	163	34	50	147	19

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규연결	키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호	신규취득
	제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	신규취득
	키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]	신규취득
	스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호	신규취득
	키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제1호	신규취득
	키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제2호	신규취득
	케이에프디이삼공오유동화전문유한회사	신규 매입확약
	케이에프지이삼공육유동화전문유한회사	신규 매입확약
	KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.	신규취득
	파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호	신규취득
	밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁	신규취득
	키움나스닥100SmartInvestor목표전환증권투자신탁 [채권-재간접형] Class C-F	신규취득
	키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F	신규취득
	지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호	신규취득
	케이에스에이치씨제이차㈜	신규 매입 확약
	크림슨케이제일차㈜	신규 매입 확약
	드래곤필드제일차㈜	신규 매입 확약
	하이가든제일차㈜	신규 매입 확약
	리멤버제일차㈜	신규 매입 확약
	민스크제일차㈜	신규 매입 확약
	엠제이프로제일차㈜	신규 매입 확약
	엠제이프로제이차㈜	신규 매입 확약
	스틸박스제일차㈜	유동화증권 신규 인수
	케이피청주제일차㈜	유동화증권 신규 인수
	케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사	신규 매입확약
	케이에프에이치이삼공칠유동화전문유한회사	신규 매입확약
	케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사	신규 매입확약
	NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]	신규취득
	키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호	신규취득
	케이피학성제일차㈜	신규 매입 확약
	케이더블유엘제이차㈜	신규 매입 확약
	엠에이제육차㈜	신규 매입 확약
	케이에프지이삼일이유동화전문유한회사	신규 매입 확약
	케이에프아이이삼일이유동화전문유한회사	신규 매입 확약
연결제외	케이더블유스카이제이차㈜	확약 의무 종결
	파주센트럴제육차㈜	확약 의무 종결
	엠아이제이차㈜	확약 의무 종결
	비에스에이엔엠제이차㈜	확약 의무 종결
	비에스에이엔엠제일차㈜	확약 의무 종결
	히어로즈브이원제팔차㈜	확약 의무 종결
	케이피금정제일차㈜	확약 의무 종결
	해피에셋제사차㈜	확약 의무 종결
	해피에셋제오차㈜	확약 의무 종결
	키움PIMCO아시아Strategic채권증권모투자신탁[채권-재간접형]	보유지분 처분
	현대인베코리아ESG증권투자신탁1호	보유지분 처분
	키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사	보유지분 처분
	키움글로벌구독경제증권	보유지분 처분
	케이더블유스카이제삼차㈜	확약 의무 종결
	허브캐모마일㈜	확약 의무 종결
	케이마르스제십오차㈜	확약 의무 종결
	더블유와이제이제일차㈜	확약 의무 종결
	탑포인트제일차㈜	확약 의무 종결
	케이에스와이제일차㈜	확약 의무 종결
	키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호	보유지분 처분
	브레인코스닥벤처사모투자신탁1호	보유지분 처분
	케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호	보유지분 처분
	씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호	보유지분 처분
	브이아이보험연계증권사모증권투자신탁5호	보유지분 처분
	키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁제25호[재간접형]	보유지분 처분
	스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호	보유지분 처분
	스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호_재취득	보유지분 처분
	키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제1호	보유지분 처분
	키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제2호	보유지분 처분
	케이에스에이치씨제일차㈜	확약 의무 종결
	디지리플레이스㈜	확약 의무 종결
	더퍼스트지엠제이차㈜	확약 의무 종결
	엠아이제사차㈜	확약 의무 종결
	더에스에프제삼차㈜	확약 의무 종결
	에코아스타㈜	확약 의무 종결
	케이더블유아이피㈜	확약 의무 종결
	케이더블유화양제일차㈜	확약 의무 종결
	케이더블유화양제이차㈜	확약 의무 종결
	케이부투제육차㈜	확약 의무 종결
	해피에셋제일차㈜	확약 의무 종결
	와이에스에스제일차㈜	확약 의무 종결
	지브이에이 코벤-RED 전문투자형 사모투자신탁	보유지분 처분
	키움나스닥100SmartInvestor목표전환증권투자신탁 [채권-재간접형] Class C-F	보유지분 처분
	시애틀㈜	확약 의무 종결
	에스케이에스에이치제일차㈜	확약 의무 종결
	케이더블유가림유동화제일차㈜	확약 의무 종결
	케이더블유엘제일차㈜	확약 의무 종결
	뉴타이거제구차㈜	확약 의무 종결
	히어로즈브이원제십사차㈜	확약 의무 종결
	엠제이프로제이차㈜	확약 의무 종결

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "키움증권 주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "KIWOOMSecurities Co., Ltd."라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "키움증권" 또는"KIWOOM"으로 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근거하여 증권의 투자매매업ㆍ투자중개업 등을 영위할 목적으로 2000년 1월 31일에 설립되었습니다.2004년 4월 23일 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일 유가증권시장으로 이전 상장되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분	항 목
주소	서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18(여의도동,키움파이낸스스퀘어)
전화번호	02-3787-5000
홈페이지	https://www.kiwoom.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		미해당

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진 예정인 신규사업 키움증권 주식회사(이하 "당사")는 국내 최초의 온라인 종합증권사로, 저비용 고효율사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 바탕으로 19 년 연속 국내주식 위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 당사는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 근거하여 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업 등의 금융투자업무를 영위하고 있으며, 관련 법령 등에 따라 영위할 수 있는 업무 및 겸영업무/부수업무 등 인가, 허가, 승인, 등록, 신고 등이 요구되는 경우는 해당 인가 등을 취득하여 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 전통적인 위탁 중개 서비스 사업모델을 공고히 하고, 자산관리 시장의 적극적인 공략을 통해 통합형 금융투자 플랫폼회사로 성장할 것입니다. ※ 상세내용은 동 공시서류의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 기업신용등급은 'AA-', 단기신용등급(기업어음(CP), 전자단기사채)은 'A1'의 신용평가등급을 유지하고 있습니다.- 최근 3사업연도 동안 회사가 받은 신용등급은 아래의 표와 같습니다.

평가일	평가대상증권등	신용등급	평가회사	신용평가등급범위	평가구분
2023.12.18	기업어음	A1	NICE신용평가	A1~D	정기평가
2023.12.18	전자단기사채	A1	NICE신용평가	A1~D	정기평가
2023.12.05	기업어음	A1	한국기업평가	A1~D	정기평가
2023.12.05	전자단기사채	A1	한국기업평가	A1~D	정기평가
2023.11.21	전자단기사채	A1	한국신용평가	A1~D	정기평가
2023.11.21	기업어음	A1	한국신용평가	A1~D	정기평가
2023.10.05	제8회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	본평가
2023.09.07	7-2 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	본평가
2023.09.07	7-1 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	본평가
2023.09.06	7-2 무보증사채	AA-	한국기업평가	AAA~D	본평가
2023.09.06	7-1 무보증사채	AA-	한국기업평가	AAA~D	본평가
2023.06.23	기업신용평가	AA-	한국기업평가	AAA~D	본평가
2023.06.23	기업어음	A1	한국기업평가	A1~D	본평가
2023.06.23	전자단기사채	A1	한국기업평가	A1~D	본평가
2023.06.23	제6회 무보증사채	AA-	한국기업평가	AAA~D	정기평가
2023.06.23	기업신용평가	AA-	한국신용평가	AAA~D	본평가
2023.06.23	기업어음	A1	한국신용평가	A1~D	본평가
2023.06.23	전자단기사채	A1	한국신용평가	A1~D	본평가
2023.06.22	기업신용평가	AA-	NICE신용평가	AAA~D	본평가
2023.06.22	기업어음	A1	NICE신용평가	A1~D	본평가
2023.06.22	전자단기사채	A1	NICE신용평가	A1~D	본평가
2023.06.22	제4회 후순위사채	A+	NICE신용평가	AAA~D	정기평가
2023.06.22	제5-2회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	정기평가
2023.06.22	제5-1회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	정기평가
2023.03.28	제6회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2023.03.28	제4회 후순위사채	A+	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2023.03.28	제5-2회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2023.03.28	제5-1회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2023.01.26	제6회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	본평가
2022.12.28	기업어음	A1	한국기업평가	A1~D	정기평가
2022.12.28	전자단기사채	A1	한국기업평가	A1~D	정기평가
2022.12.27	기업어음	A1	NICE신용평가	A1~D	정기평가
2022.12.27	전자단기사채	A1	NICE신용평가	A1~D	정기평가
2022.11.28	기업어음	A1	한국신용평가	A1~D	정기평가
2022.11.28	전자단기사채	A1	한국신용평가	A1~D	정기평가
2022.09.28	기업신용평가	AA-	한국신용평가	AAA~D	본평가
2022.06.27	기업어음	A1	한국신용평가	A1~D	본평가
2022.06.27	전자단기사채	A1	한국신용평가	A1~D	본평가
2022.06.27	기업신용평가	AA-	한국신용평가	AAA~D	본평가
2022.06.24	기업신용평가	AA-	NICE신용평가	AAA~D	본평가
2022.06.24	기업어음	A1	NICE신용평가	A1~D	본평가
2022.06.24	전자단기사채	A1	NICE신용평가	A1~D	본평가
2022.06.24	기업어음	A1	한국기업평가	A1~D	본평정
2022.06.24	전자단기사채	A1	한국기업평가	A1~D	본평정
2022.06.24	기업신용평가	AA-	한국기업평가	AAA~D	본평정
2022.05.27	제4회 후순위사채	A+	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2022.05.27	제5-2회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2022.05.27	제5-1회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2022.04.21	제4회 후순위사채	A+	NICE신용평가	AAA~D	정기평가
2022.04.21	제5-2회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	정기평가
2022.04.21	제5-1회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	정기평가
2021.11.25	기업어음	A1	NICE신용평가	A1~D	본평가
2021.11.25	전자단기사채	A1	NICE신용평가	A1~D	본평가
2021.11.26	기업어음	A1	한국신용평가	A1~D	본평가
2021.11.26	전자단기사채	A1	한국신용평가	A1~D	본평가
2021.10.14	제5-2회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	본평가
2021.10.12	제5-2회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	본평가
2021.10.12	제5-1회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	본평가
2021.10.05	제5-1회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	본평가
2021.06.24	기업신용평가	AA-	NICE신용평가	AAA~D	본평가
2021.06.24	기업어음	A1	NICE신용평가	A1~D	본평가
2021.06.24	전자단기사채	A1	NICE신용평가	A1~D	본평가
2021.06.22	기업신용평가	AA-	한국신용평가	AAA~D	본평가
2021.06.22	기업어음	A1	한국신용평가	A1~D	본평가
2021.06.22	전자단기사채	A1	한국신용평가	A1~D	본평가
2021.05.27	제3회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	정기평가
2021.05.27	제4회 후순위사채	A+	NICE신용평가	AAA~D	정기평가
2021.05.27	제3회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2021.05.27	제4회 후순위사채	A+	한국신용평가	AAA~D	정기평가

- 평가사별 신용등급의 의미

(1) 한국기업평가

평가대상	등급	등급의 정의
기업신용평가	AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.
	AA	원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
	A	원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
	BBB	원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.
	BB	최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.
	B	원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.
	CCC	채무불이행이 발생할 가능성이 높다.
	CC	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.
	C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.
	D	현재 채무불이행 상태에 있다.
	- AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-"의 기호를 부가할 수 있다.- 등급전망(Rating Outlook)* 안정적(Stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우* 긍정적(Positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우* 부정적(Negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우* 유동적(Evolving) : 향후 1~2년 내에 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 등급의 변동방향이 불확실한 경우* 없음(None) : Rating Watch가 부여되었거나, C등급 또는 D등급인 경우
기업어음평가	A1	단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
	A2	단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
	A3	단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.
	B	최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다.
	C	단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.
	D	현재 채무불이행 상태에 있다.
	- A2부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-"의 기호를 부가할 수 있다.- 등급감시대상(Rating Watch)* 긍정적 검토(Positive Review) : 등급에 긍정적인 효과를 미치는 요인의 발생 가능성이 예상되는 경우* 점진적 관찰(Evolving) : 등급을 변화시켜야 할 요인의 발생이 예상되지만, 이의 효과가 긍정적인지 부정적인지 점진적으로 그 영향을 주시할 필요가 있는 경우* 부정적 검토(Negative Review) : 등급에 부정적인 효과를 미치는 요인의 발생 가능성이 예상되는 경우

(2) 한국신용평가

평가대상	등급	등급의 정의
기업신용평가	AAA	원리금 지급능력이 최상급임.
	AA	원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA 보다는 다소 열위임.
	A	원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.
	BBB	원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.
	BB	원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.
	B	원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.
	CCC	원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.
	CC	상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.
	C	채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.
	D	상환 불능상태임.
	- 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- Outlook(등급전망)의 방향성 * 긍정적(Positive): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 상향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우 * 안정적(Stable): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 변동할 가능성이 낮다고 예측되는 경우 * 부정적(Negative): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 하향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우 * 유동적(Developing): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 향후 상황변화가 상당히 가변적이어서 중기적으로 신용등급의 변동방향이 불확실하다고 예측되는 경우
기업어음평가	A1	적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.
	A2	적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.
	A3	적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임.
	B	적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.
	C	적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.
	D	상환불능 상태임.
	- 상기등급 중 A2부터 B등급까지는+, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- 등급변화의 방향성 * 상 향 검 토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시 * 하 향 검 토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시 * 미확정검토 : 신용상태 변화요인이 발생하였으나, 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시

(3) NICE신용평가

평가대상	등급	등급의 정의
기업신용평가	AAA	원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.
	AA	원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음.
	A	원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
	BBB	원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.
	BB	원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.
	B	원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.
	CCC	채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.
	CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.
	C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.
	D	원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.
	- 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- 등급전망(Rating Outlook) * Positive(긍정적) : 중기적으로 등급의 상향 가능성이 있음. * Stable(안정적) : 중기적으로 등급의 변동 가능성이 낮음. 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님. * Negative(부정적) : 중기적으로 등급의 하향 가능성이 있음. * Developing(유동적) : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동 방향을 단정하기 어려움.
기업어음평가	A1	적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.
	A2	적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
	A3	적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
	B	적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.
	C	적기상환능력이 의문시 됨.
	D	지급불능 상태에 있음.
	- 상기등급 중 A2부터 B등급까지는+, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- 등급감시(Credit Watch) * ↑ 상향(상향) : 등급상향검토 * ↓ 하향(하향) : 등급하향검토 * ◆ 불확실(불확실) : 불확실검토

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형
유가증권시장 상장	2009년 08월 03일	해당사항 없음

2. 회사의 연혁

[지배회사에 관한 사항]■ 금융투자업 : 키움증권(주)

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

변경 일자	변 경 전	변 경 후
2014.09.01	서울 영등포구 국제금융로2길 36	서울 영등포구 여의나루로4길 18

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료또는 해임
2019년 03월 26일	정기주총	사외이사 김대식	사내이사 윤수영사외이사 김재철	사외이사 김원식(임기만료)
2020년 03월 25일	정기주총	사내이사 황현순사외이사 이순우	사외이사 홍광헌사외이사 박노경사외이사 성효용	사외이사 김재철(임기만료)
2021년 03월 29일	정기주총	사외이사 김재식사외이사 이석환사외이사 최선화	대표이사 이 현사내이사 김익래사외이사 김대식	사외이사 홍광헌(임기만료)사외이사 박노경(임기만료)사외이사 성효용(임기만료)
2022년 01월 01일	-	대표이사 황현순	-	-
2022년 03월 28일	정기주총	사내이사 박연채사외이사 이군희	사외이사 이순우	사외이사 김대식(임기만료)
2022년 12월 27일	임시주총	사외이사 신현준	-	사외이사 이석환( 사 임 )
2023년 03월 28일	정기주총	사외이사 박성수	대표이사 황현순사외이사 김재식사외이사 최선화	사외이사 이순우(임기만료)

다. 최대주주의 변동해당사항 없음. 라. 상호의 변경해당사항 없음.

마. 화의, 회사정리절차 여부해당사항 없음.

바. 합병에 관한 사항해당사항 없음.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화해당사항 없음.

아. 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용

연 월	내 용
2019. 05. 15	장외파생상품의 투자중개업 인가 획득
2019. 11. 18	키움캐피탈 유상증자 참여(490억원)
2020. 06. 29	제4회 무보증후순위사채발행(1,000억원)
2020. 10. 23	키움에프앤아이(주) 법인 설립
2020. 11. 30	키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(294억원)
2021. 03. 16	키움캐피탈 유상증자 참여(490억원)
2021. 05. 25	키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)
2021. 06. 30	상환전환우선주 제3차 발행(166,203주)
2021. 06. 30	상환전환우선주 제4차 발행(2,659,263주)
2021. 09. 08	본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가 획득
2021.10. 26	제5-1회, 제5-2회 무보증사채 발행(3,000억원)
2021. 11. 24	키움투자자산운용(주) 유상증자 참여(300억원)
2021. 12. 08	신탁업변경인가 획득
2022. 01. 01	황현순 신임 대표이사 선임
2022. 03. 29	(주)키움저축은행 유상증자 참여(500억원)
2022. 03. 29	(주)키움예스저축은행 유상증자 참여(300억원)
2022. 04. 27	종합금융투자사업자 지정
2022. 08. 30	키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)
2022. 12. 16	키움인베스트먼트(주) 유상증자 참여(150억원)
2023. 02. 09	제6회 무보증사채 발행(3,000억원)
2023. 03. 15	키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)
2023. 05. 19	(주)키움예스저축은행 유상증자 참여(400억원)
2023. 06. 28	Kiwoom Asset Management Asia Pte. Ltd 설립
2023. 08. 31	키움캐피탈(주) 유상증자 참여 (490억원)
2023. 10. 10	중기 주주환원정책 발표
2023. 10. 25	자사주 매입 신탁 계약 체결 (700억원)
2024. 01. 08	엄주성 신임 대표이사 선임

[주요종속회사에 관한 사항]

회사명	상호의 변경	화의, 회사정리절차등에 관한 사항	합병 등에관한 사항	회사의 업종 또는주된 사업의 변화	그 밖에 경영활동과 관련한주요한 사항의 발생내역
키움투자자산운용(주)	-	-	-	-	2021.11.25 유상증자 300억원
(주)키움저축은행	-	-	-	-	2020.04.13 리테일센터지점 업무개시2022.03.30 유상증자 500억원2023.03.06 지원센타지점 업무개시
(주)키움예스저축은행	-	-	-	-	2022.03.30 유상증자 300억원2023.05.20 유상증자 400억원
키움캐피탈(주)	-	-	-	-	2018.08.09 법인설립 2019.10.02 장기신용등급 BBB+, 단기신용등급 A3+ 평가 (나신평·한기평)2019.11.20 유상증자 500억원2021.03.16 유상증자 500억원2021.04.06 장기신용등급 전망 상향 (BBB+/안정적 → BBB+/긍정적, 나신평·한기평)2022.03.28 장기신용등급 A-, 단기신용등급 A2- 평가 (한신평)2022.04.14 신용등급 상향 평가 (BBB+/긍정적 → A-/안정적, 나신평·한기평)2023.08.31 유상증자 500억원
키움인베스트먼트(주)	-	-	-	-	1999.03.05 법인설립2022.12.20 유상증자 150억원
키움에프앤아이(주)	-	-	-	-	2020.10.23 법인설립 200억원2020.12.01 유상증자 300억원2021.05.26 유상증자 500억원2022.08.31 유상증자 500억원2023.03.16 유상증자 500억원
키움뉴히어로4호스케일업펀드	-	-	-	-	2021.10.07 설립
키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	-	-	-	-	2018.04.19 설립
메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	-	-	-	-	2018.07.19 설립
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호	-	-	-	-	2019.09.26 설립
키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호	-	-	-	-	2021.08.26 설립
케이에프디이삼공오유동화전문유한회사	-	-	-	-	2023.05.25 설립
케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사	-	-	-	-	2023.09.06 설립
케이에프아이이삼일이유동화전문유한회사	-	-	-	-	2023.12.07 설립
제이온마스터㈜	-	-	-	-	2021.12.01 설립
리멤버제일차㈜	-	-	-	-	2023.07.20 설립
엠제이프로제일차㈜	-	-	-	-	2023.09.13 설립
스틸박스제일차㈜	-	-	-	-	2023.02.10 설립
엠에이제육차㈜	-	-	-	-	2023.03.18 설립

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제25기(2023년말)	제24기(2022년말)	제23기(2021년말)	제22기(2020년말)	제21기(2019년말)
보통주	발행주식총수	26,226,706	26,219,513	26,219,513	24,028,641	22,099,740
	액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000
	자본금	131,133,530,000	131,097,565,000	131,097,565,000	120,143,205,000	110,498,700,000
우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
기타	발행주식총수	2,818,273	2,825,466	2,825,466	1,496,337	3,293,173
	액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000
	자본금	14,091,365,000	14,127,330,000	14,127,330,000	7,481,685,000	16,465,865,000
합계	자본금	145,224,895,000	145,224,895,000	145,224,895,000	127,624,890,000	126,964,565,000

주) '기타'의 종류주식은 상환전환우선주임

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		의결권 있는주식	의결권 없는 주식	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		60,000,000	-	60,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		26,226,706	8,363,308	34,590,014	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	5,545,035	5,545,035	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	2,244,669	2,244,669	-
	4. 기타	-	3,300,366	3,300,366	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		26,226,706	2,818,273	29,044,979	-
Ⅴ. 자기주식수		1,768,606	-	1,768,606	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		24,458,100	2,818,273	27,276,373	-

주) 자기주식수에는 신탁계약을 통해 취득한 자기주식를 포함하여 기재하였으며 결제일 기준임

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	1,400,000	-	-	-	1,400,000	-
		장내 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장외직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	보통주	1,400,000	-	-	-	1,400,000	-
		소계(a)	우선주	-	-	-	-	-	-
	신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	368,606	-	-	368,606	-
		수탁자 보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	보통주	-	368,606	-	-	368,606	-
		소계(b)	우선주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			보통주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			우선주	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	1,400,000	368,606	-	-	1,768,606	-
총 계(a+b+c)			우선주	-	-	-	-	-	-

주1) 2023년 10월 25일 신탁계약에 의한 자기주식 취득을 결정하였으며(2023년 10월 25일 '자기주식취득 신탁계약 체결 결정' 공시), 해당 신탁계약을 통해 2024년 03월 12일(결제일 기준)까지 695,345 주(700억 원 규모) 취득을 완료했습니다.
주2) 2024년 03월 13일 이사회에서 보유 자기주식 중 700,000주에 대한 소각을 결의하였습니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 주, %)

구 분	취득(처분)예상기간		예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일
구 분	시작일	종료일	예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일
직접 취득	2019년 06월 18일	2019년 09월 17일	500,000	500,000	100	2019년 08월 19일
직접 취득	2022년 02월 03일	2022년 05월 02일	500,000	500,000	100	2022년 04월 27일
직접 취득	2022년 05월 20일	2022년 08월 19일	400,000	400,000	100	2022년 07월 04일

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 원, %, 회)

구 분	계약기간		계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	매매방향 변경		결과보고일
구 분	시작일	종료일	계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	횟수	일자	결과보고일
신탁 체결	2023년 10월 25일	2024년 04월 24일	70,000,000,000	33,170,899,300	47.39	-	-	-

주) 2024년 03월 12일(결제일 기준)까지 695,34 5주(700억원 규모) 취득을 완료하였습니다.

마. 종류주식 발행현황(1) 상환전환우선주 제3차(3우선주)

(단위 : 원)

발행일자			2021년 06월 30일
주당 발행가액(액면가액)			240,667	5,000
발행총액(발행주식수)			39,999,577,401	166,203
현재 잔액(현재 주식수)			39,999,577,401	166,203
주식의내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)		-
	이익배당에 관한 사항		본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없다.
	잔여재산분배에 관한 사항		-
	상환에관한 사항	상환권자	발행인
		상환조건	발행회사는 본건주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.
		상환방법	상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환 가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.
		상환기간	2026년 06월 30일 ~ 2041년 06월 30일
		주당 상환가액	-
		1년 이내상환 예정인 경우	-
	전환에관한 사항	전환권자	주주
		전환조건(전환비율 변동여부 포함)	투자자는 본건 주식의 발행일로부터 5년 1개월이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임. (전환비율 변동여부는 2021.06.21 공시된 주요사항보고서(유상증자결정)의 '20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참고)
		발행이후 전환권행사내역	N
		전환청구기간	2026년 07월 30일 ~ 2031년 06월 30일
		전환으로 발행할주식의 종류	키움증권(주) 기명식 보통주
		전환으로발행할 주식수	166,203
	의결권에 관한 사항		본건 주식은 의결권이 없음
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			-

(2) 상환전환우선주 제4차(4우선주)

(단위 : 원)

발행일자			2021년 06월 30일
주당 발행가액(액면가액)			150,417	5,000
발행총액(발행주식수)			399,998,362,671	2,659,263
현재 잔액(현재 주식수)			398,916,413,190	2,652,070
주식의내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)		-
	이익배당에 관한 사항		본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없다.
	잔여재산분배에 관한 사항		-
	상환에관한 사항	상환권자	발행인
		상환조건	발행회사는 본건주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.
		상환방법	상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환 가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.
		상환기간	2026년 06월 30일 ~ 2041년 06월 30일
		주당 상환가액	-
		1년 이내상환 예정인 경우	-
	전환에관한 사항	전환권자	주주
		전환조건(전환비율 변동여부 포함)	투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임. (전환비율 변동여부는 2021.06.21 공시된 주요사항보고서(유상증자결정)의 '20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참고)
		발행이후 전환권행사내역	Y
		전환청구기간	2022년 06월 30일 ~ 2031년 06월 30일
		전환으로 발행할주식의 종류	키움증권(주) 기명식 보통주
		전환으로발행할 주식수	2,652,070
	의결권에 관한 사항		본건 주식은 의결권이 없음
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			-

주) 본건 주식의 주당 상환가액은 다음 금액의 합계액(a + b)으로 한다.

a. 본건 주식의 발행가액

(단, 주식의 분할과 병합, 무상증자 기타 유사한 사유의 발생시에는 그에 비례하여 조정된 금액에 의한다)

b. 가산금액 : 주당 발행가액 ⅹ 상환가능일 직전 회계연도 우선배당률

(단, 상환가능일 이전에 직전 회계연도의 배당금이 지급된 경우에 가산금액은 0으로 한다.)

※ 참고 : 2021.06.21 주요사항보고서(유상증자결정) 공시

바. 발행 이후 전환권 행사 내역

행사일자	전환한종류주식 수(주)	전환된보통주주식 수(주)
2023년 05월 31일	7,193	7,193
-	-	-

주) 2023년 06월 14일 상환전환우선주 제4차(4우선주) 7,193주 전환에 따른 보통주 추가 상장

5. 정관에 관한 사항

가. 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일당사의 최근 정관 개정일은 2019년 3월 29일이며, 변경 이력은 다음과 같습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2019년 03월 26일	제20기 정기주주총회	- 주식, 사채, 신주인수권 등의 전자등록 사항 반영- 외부감사인 선정 권한의 변경 등	- 전자증권법 시행 및 외부감사법 개정

※ 공시기준일(2023년 12월 31일) 이후 발생한 사항

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2024년 03월 28일	제25기 정기주주총회	- 사업목적- 사내이사 임기 (3년 → 2년)- 이사의 보수	- 사업목적의 정비- 사내·사외이사 임기 통일- 이사 보수 결정권한 명확화

주) 상기 정관 변경 사항은 제25기 정기주주총회(2024년 03월 28일)에 안건으로 상정된 내용이며, 주주총회 결의를 통해 최종 확정될 예정임

다. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부
1	증권의 투자매매업무	영위
2	장내파생상품의 투자매매업무	영위
3	장외파생상품의 투자매매업무	영위
4	증권의 투자중개업무	영위
5	장내파생상품의 투자중개업무	영위
6	장외파생상품의 투자중개업무	영위
7	집합투자업무	미영위
8	신탁업무	영위
9	투자일임업무	영위
10	투자자문업무	영위
11	인수·매출 업무	영위
12	모집·사모·매출의 주선업무	영위
13	기업의 인수 및 합병의 중개·주선 또는 대리업무	영위
14	기업의 인수·합병에 관한 조언업무	영위
15	사모투자전문회사 재산의 운용업무	영위
16	기업의 경영, 구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력, 이와 유사한 업무	영위
17	대출의 중개·주선 또는 대리업무	영위
18	지급보증 업무	영위
19	프로젝트 파이낸싱 업무	영위
20	프로젝트 파이낸싱 대출업무	영위
21	콜론시장 거래업무	미영위
22	유가증권시장, 코스닥증권시장 또는 이와 유사한 시장으로서 외국에 있는 시장에서의 금융투자업무	영위
23	해외 직접 또는 간접투자업무	영위
24	외자도입 및 해외투자의 주선	영위
25	해외자원개발(투자)업무	영위
26	금융투자업과 관련한 신용공여업무	영위
27	증권의 담보대출업무 및 증권대여업무, 대여 또는 차입의 중개	영위
28	증권저축업무	미영위
29	증권투자에 필요한 증권금융업무	영위
30	사채모집의 수탁업무	영위
31	증권 또는 지분의 평가업무	영위
32	상임대리인 업무	영위
33	금융상품 위탁판매업무	영위
34	종합자산관리업무	영위
35	기업어음(CP)의 할인과 매매 및 매매의 중개	영위
36	증권의 대차거래와 그 중개·주선 또는 대리업무	영위
37	대출채권의 그 밖의 채권의 매매와 그 중개·주선 또는 대리업무	영위
38	증권의 보호예수 업무	영위
39	자기소유 증권의 대여업무	영위
40	자산 유동화에 관한 법률에 의한 자산관리자의 업무와 유동화전문회사 업무의 수탁	영위
41	외국환업무	영위
42	기업의 신용조사, 평가 및 이에 따른 용역의 제공업무	미영위
43	기업금융 업무 과정에서 고객인 기업이 보유한 부동산의 임대·매매의 중개 또는 자문업무	영위
44	퇴직연금 업무	미영위
45	퇴직연금 수급권을 담보로 한 대출업무	미영위
46	Venture Capital 업무	영위
47	투자자를 위하여 그 투자자가 예탁한 투자자예탁금으로 수행하는 자금이체업무	영위
48	투자자계좌에 속한 증권·금전 등에 대한 제3자 담보권의 관리업무	영위
49	원화로 표시된 양도성예금증서의 매매와 그 중개·주선 또는 대리업무	영위
50	금지금의 매매 및 중개업무	영위
51	복권 및 입장권등의 판매대행 업무 및 이와 유사한 업무	미영위
52	증권, 금융에 관한 연수업무	영위
53	간행물 및 도서 출판 업무	영위
54	증권업과 관련된 전산시스템, 소프트웨어 대여 또는 판매 업무	영위
55	전산용역업무	미영위
56	부동산임대업무	영위
57	금고대여업무	미영위
58	전자상거래 및 인터넷 관련사업	영위
59	전자금융거래법상 전자금융업	영위
60	신용카드회사, 보험회사 및 기타 금융업을 영위하는 회사와 제휴하여 영위하는 업무	영위
61	전자상거래를 통한 상품매매 및 결제업무	미영위
62	간행물, 도서 또는 전자문서의 방법으로 행하는 기업의 홍보 및 광고대행업무	미영위
63	증권 거래와 관련한 대리인 업무(주식매수대리인)	영위
64	인터넷방송업	영위
65	보험대리점업 및 관련법상 허용되는 보험업	미영위
66	증권의 가치분석 등에 관한 정보를 불특정 다수인에게 간행물, 도서 또는 전자문서 등의 방법으로 판매하는 업무	영위
67	업무제휴의 관계에 있는 금융이관으로 하여금 고객에게 금전을 대여 하도록 중개·주선 또는 대리하는 업무	영위
68	부동산개발 사업의 관리 및 육성에 관한 법률상 부동산개발업	미영위
69	투자자예탁금으로 수행하는 자금이체업무	영위
70	전자금융거래법에 따른 전자자금이체업무	영위
71	관련법령에 따라 허용된 업무	영위
72	전 각 호에 부대한 업무	영위

라. 사업목적 변경에 관한 사항

(1) 사업목적 변경 내용

구분	변경일	사업목적
구분	변경일	변경 전	변경 후
수정	2024년 03월 28일	제2조(목 적) ① 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 증권의 투자매매업무 2. 장내파생상품의 투자매매업무 3. 장외파생상품의 투자매매업무 (중략) 70. 전자금융거래법에 따른 전자자금이체업무 71. 관련법령에 따라 허용된 업무 72. 전 각 호에 부대한 업무 ② 이 회사는 제1항에 열거된 업무 이외에도 관련 법령에 따라 금융투자업자가 영위할 수 있는 업무를 모두 영위할 수 있다. ③ 이 회사는 제1항 및 제2항의 업무를 수행하기 위하여 금융위원회 등 감독당국의 인가, 허가, 승인, 등록 등이 요구되는 경우에는 해당 인가 등을 득하여 해당 업무를 영위한다	제2조(목 적) ① 이 회사는 다음 각 호의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 (이하 “「자본시장법」”이라 한다) 제6조 제1항에서 정하는 다음 각 목의 금융투자업 가. 투자매매업 나. 투자중개업 다. 집합투자업 라. 투자자문업 마. 투자일임업 바. 신탁업 2. 「자본시장법」 제40조 및 제41조에서 정하는 겸영업무 및 부수업무 3. 제1호 또는 제2호 외에 관련 법령이 허용하는 업무 및 기타 별도의 인가·허가·등록을 받아 영위할 수 있는 다른 업무 4. 「자본시장법」 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 금융업무 5. 기타 위 각 호에 부수하는 일체의 업무 ② 회사는 제1항의 업무 이외에 자본시장법 또는 관련법령, 다른 법령이 허용하는 업무 및 기타 별도의 인·허가를 얻거나 등록·신고·보고 등 후 영위할 수 있는 다른 업무 및 그에 겸영, 부수하는 업무를 영위할 수 있다.

(2) 변경 사유

변경일	사업목적	변경 취지	제안 주체	회사에 미치는 영향
2024년 03월 28일	(전부)	다수 열거된 사업목적을 자본시장법 및 기타 금융관계 법령에 근거하여 포괄하도록 변경	이사회	해당사항 없음

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

키움증권은 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업 , 투자중개업 , 투자일임업 , 투자자문업을 영위하고 있으며 , 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로 19년 연속 주식위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다 .

2023년 당사는 K-IFRS 연결기준 영업이익 5,647억원 , 당기순이익 4,407억원을 달성하였으며 (전년 대비 각 14.0%, 13.3% 감소 ), 별도기준 영업이익 4,724억원 , 당기순이익 3,384억원을 실현하였습니다 (전년 대비 각 26.8%, 31.4% 감소 ).

2023년 국내주식 일평균 시장거래대금은 23.1조원 (전년 대비 21.8% 증가 ), 해외주식 누적 시장거래대금 은 375.9조원을 기록하였습니다 (전년 대비 2.2% 감소 ). 이에 따라 당사의 2023년 국내주식 일평균 약정은 9.5조원으로 증가하였으며 (전년 대비 27.9% 증가 ), 전체 시장점유율은 20.6%, 리테일 시장점유율은 30.0%을 달성하였습니다 (전년 대비 각 1.0% p 증가 , 0.1% p 감소 ). 2023년 고객예탁금의 경우 평잔 기준 원화예수금 8.4조원 , 외화예수금 2.2조원으로 총 예수금 10.6조원을 보유하였습니다 (전년 대비 3.6% 감소 ).

2023년 4분기 일회성 비용에도 불구하고 시장거래대금 증가로 인한 수수료수익 호조 , 금리 인하로 인한 운용 환경 개선 , 그리고 안정적인 대체투자 포트폴리오로 견조한 실적을 달성하였습니다 . 기업금융 부문은 2023년 M&A딜 5건에 대하여 인수금융 대표 및 공동 주관하고 , IPO 9건(코넥스 2건 포함)을 대표 주관하였으며 , 국내 유수 기업 회사채 발행을 담당하였습니다 . 또한 , 헤지펀드와 블라인드 펀드를 공동결성하여 다양한 벤처기업 , 강소기업 및 중견기업에 투자 , 모험자본 공급을 통해 기업성장에 기여하였습니다 .

키움증권은 앞으로도 온라인 전문 증권사로서 국내주식 약정 기준 위탁매매 점유율 1위 유지하는 등 전통적인 위탁중개 서비스 사업모델을 공고히 하고 , 자산관리시장의 적극적인 공략을 통해 중개서비스와 자산관리가 통합된 통합형 금융투자 플랫폼 회사로의 성장을 이끌어나갈 것 입니다 .

[주요종속회사에 관한 사항] ■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행 (주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경을 하여 영업을 영위하고 있습니다. 상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기위한 금융기관으로 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출 모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다. ■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행(주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 설립되어 1972년 12월 상호신용금고업 영업인가를 받았으며, 2002년 3월에 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경하였습니다. 2016년 10월 10일에 키움증권(주) 계열사로 편입되었으며, (주)키움예스저축은행으로 상호를 변경하였습니다.(주)키움예스저축은행은 개인과 중소상공인을 위한 서민금융기관으로 현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있습니다. 기존의 기업중심의 대출 포트폴리오에서 대출 모바일앱 오픈 및 핀테크업체와 연계를 통해 가계대출을 꾸준히 확장시켜 금융시장 환경에 맞추어 유연하게 운용할 수 있도록 혼합형 포트폴리오로 변경하여 운영 중에 있습니다. 리스크관리에 기반한 선택적 자산 증대와 더불어 디지털 역량 강화를 통하여 안정적으로 꾸준히 성장하는 서민금융기관을 목표로 하고 있습니다. ■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)키움투자자산운용(주)는 30년 이상의 자산운용업 경험을 바탕으로 투자 노하우를 축적한 균형 잡힌 국내 Top-Class 종합 자산운용사입니다. 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병 후 초기 3년 동안은 경영권 변동에 따라 조직 안정화를 통한 경영 효율성 극대화를 위해 노력하였고, 2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 글로벌 운용사 도약을 준비하고 있습니다. 2023년 12월말 기준 당사 순자산 규모는 49.8조원으로 주식형 및 채권형 펀드 뿐만 아니라 ETF, 부동산 , 인프라 , 리츠 , 헤지펀드 등 대체투자분야에 걸쳐 다양한 상품을 제공하고 있습니다 . 올해는 리딩 운용사로 도약하기 위해 해외투자에 집중하고 , 운용 자산별로 운용역량 강화를 위해 매진할 계획입니다 . 자산군별로 안정적이고 장기적인 포트폴리오를 구축하여 전통 자산인 주식 , 채권에서는 안정적인 수익기반을 확보하고 , 대체 자산군에서는 신규 수익원을 창출하는데 주력하여 지속적인 성장을 목표로 하고 있습니다 . ■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈 (주 ) 키움캐피탈 (주 )은 2018년 10월 5일 여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융업 , 시설대여업을 등록하여 부동산 /기업 /리테일 금융 등 다양한 여신 및 투자 업무를 영위하고 있습니다 . 설립 이후 자산은 견조하게 성장하고 있으며 , 이자 /비이자 수익 증대 ,자산건전성 및 대손비용 관리 , 경상적 판관비 고정화 등을 통해 안정적인 수익구조를구축하였습니다 . 키움금융네트워크의 일원으로서 모회사의 우수한 대외 신인도를 바탕으로 보증부 /무보증 회사채 , 은행·비은행 대출 , CP, 전자단기사채 등 다변화된 차입기반을 갖추고 있습니다 .또한 , 키움금융네트워크 계열사와의 연계 영업을 통해 시너지를 극대화하고 있으며 , 업계 경력이 풍부한 우수 인재 영입을 통한 영업 및 경영관리 /지원 역량 제고 , 견고한리스크 심사 /관리 체계 구축 등 안정적이고 지속 가능한 성장 기반을 마련하였습니다 . ■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이 (주 ) 키움에프앤아이 (주 )는 부실채권 투자전문회사로서 2020년 10월 23일에 납입자본금 200억원으로 설립되었으며 , 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자 , 자금대여 업무 , 부실채권 , 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식 , 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나 증권의 매입 및 매각 등을 주요 목적사업으로 하고 있습니다 . ■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트 (주 ) 키움인베스트먼트 (주 )는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다 . 또한 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다 . 2023년 12월말 누적 AUM은 8,625억원입니다 .

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황 K-IFRS 연결기준 2023년 영업이익은 5,647억원, 당기순이익은 4,407억원을 시현하면서 전년 동기 대비 각 14.0%, 13.3% 감소하였습니다. 별도기준 영업이익은 4,724억원, 당기순이익은 3,384억원으로 전년 동기 대비 26.9%, 31.4% 감소하였습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목	제25기	제24기	제23기
현금 및 예치금	6,593,111	5,680,557	6,619,871
당기손익-공정가치측정금융자산	29,327,100	27,086,370	24,374,977
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	447,454	461,004	474,338
상각후원가측정 금융자산	10,703,753	10,217,089	9,412,286
종속기업 및 관계기업투자	828,606	602,420	395,152
파생상품자산	333,227	761,374	118,721
유형자산	123,886	127,304	138,802
투자부동산	276,250	325,268	298,616
무형자산	107,238	107,197	91,332
사용권자산	16,393	18,971	10,623
당기법인세자산	2,918	1,582	31
이연법인세자산	16,666	19,698	12,768
기타자산	3,269,818	2,628,467	3,353,584
총자산	52,046,420	48,037,301	45,301,101

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	제25기	제24기	제23기
수수료 손익	649,705	725,948	967,899
유가증권평가 및 처분손익 (주)	209,264	(219,082)	379,394
파생상품 관련 손익	224,295	(112,865)	(184,654)
이자 손익	644,731	637,609	515,691
기타 영업손익	(568,361)	237,095	157,004
판매비와 관리비	594,975	612,280	626,448
영업이익	564,659	656,425	1,208,886

라. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분		제25기		제24기		제23기
구 분		잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
자본	자본금	145,225	0%	145,225	0%	145,225	0%
	자본잉여금	1,038,881	2%	1,038,880	2%	1,038,849	2%
	자본조정	(184,046)	0%	(147,739)	0%	(63,598)	0%
	기타포괄손익누계액	1,354	0%	(16,116)	0%	12,554	0%
	이익잉여금	3,859,277	7%	3,535,778	7%	3,132,211	7%
	비지배주주지분	43,409	0%	37,066	0%	36,623	0%
예수부채	투자자예수금	15,530,684	29%	14,187,674	31%	16,372,747	37%
	수입담보금	1,233,041	2%	1,079,152	2%	877,798	2%
	기타예수금	584	0%	860	0%	2,491	0%
차입부채	콜머니	450,000	1%	520,000	1%	309,900	1%
	사채	2,378,206	5%	2,015,286	4%	1,854,007	4%
	차입금	2,482,295	5%	2,554,155	5%	2,311,317	5%
	환매조건부채권매도	9,838,047	19%	8,565,539	18%	6,638,952	15%
	전자단기사채	1,713,471	3%	2,529,740	5%	3,227,921	7%
	기업어음	3,105,069	6%	1,510,000	3%	660,000	1%
	기타	58,560	0%	25,931	0%	25,353	0%
기타부채	매도증권	1,563,579	3%	1,983,772	4%	1,297,285	3%
	매도파생결합증권	4,808,069	9%	4,772,587	10%	3,376,068	7%
	파생상품부채	261,951	1%	756,361	2%	92,317	0%
	리스부채	16,133	0%	17,554	0%	10,239	0%
	퇴직급여충당금	-	0%	-	0%	5,356	0%
	요구불상환지분	330,708	1%	398,143	1%	427,521	1%
	미지급금	2,895,321	6%	2,042,103	4%	2,792,599	6%
	기타	476,602	1%	485,350	1%	717,366	2%
합 계		52,046,420	100%	48,037,301	100%	45,301,101	100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분		제25기		제24기		제23기
구 분		잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
현·예금	현금 및 현금성 자산	1,588,864	3%	1,243,956	3%	1,035,016	2%
현·예금	예치금	5,004,246	10%	4,436,602	9%	5,584,855	12%
유가증권	당기손익-공정가치측정 금융자산	29,327,100	56%	27,086,370	56%	24,374,977	54%
	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	447,454	1%	461,005	1%	474,338	1%
	상각후원가측정 금융자산(유가증권)	17,113	0%	18,693	0%	8,913	0%
	종속기업 및 관계기업	828,606	2%	602,420	1%	395,152	1%
파생상품		333,227	1%	761,374	2%	118,721	0%
상각후원가측정 금융자산(대출채권)	콜론	5,100	0%	1,900	0%	5,308	0%
	신용공여금	3,219,564	6%	3,301,877	7%	3,613,070	8%
	환매조건부매수	176,000	0%	217,300	0%	242,062	1%
	대여금	16,705	0%	12,027	0%	9,833	0%
	매입대출채권	481,417	1%	261,514	1%	303,463	1%
	대출금	6,706,148	13%	6,355,599	13%	5,229,637	12%
	사모사채	81,706	0%	29,962	0%	-	0%
	기타대출채권	-	0%	18,215	0%	-	0%
유형자산		123,886	0%	127,304	0%	138,802	0%
투자부동산		276,250	1%	325,268	1%	298,616	1%
사용권자산		16,393	0%	18,971	0%	10,623	0%
미수금		2,855,659	5%	2,288,557	5%	3,085,288	7%
기 타		540,982	1%	468,387	1%	372,427	0%
합 계		52,046,420	100%	48,037,301	100%	45,301,101	100%

2-2. 영업 종류별 현황 [지배회사에 관한 사항] ■ 금융투자업 : 키움증권(주) 가. 영업의 개황 키움증권은 K-IFRS 연결기준 2023년 영업이익은 5,647억원, 당기순이익은 4,407억원을 시현하면서 전년 동기 대비 각 14.0%, 13.3% 감소하였습니다. 별도기준 영업이익은 4,724억원, 당기순이익은 3,384억원으로 전년 동기 대비 26.9%, 31.4% 감소하였습니다.

(1) 리테일부문 2023년 국내주식 일평균 시장거래대금은 23.1조원으로 전년 대비 21.8%증가하였습니다. 2023년 국내주식 시장점유율은 전년 19.6%에서 1.0%p 증가한 20.6%를 기록하였습니다. 2016년 2월부터 시행된 비대면 계좌개설 활성화 등이 영업기반 확대 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미치고 있고, 신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고 있으며, 주식대여 등 신규사업 부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반 또한 유지되고 있습니다.키움증권은 온라인 전문 증권사로 향후에도 거래대금 기준 시장점유율 1위 유지와 함께 높은 고객로열티, 비대면 계좌 개설을 통한 성장 등을 이어나갈 것입니다.

[중개시장점유율(누적)]

구 분	2023년(제25기)	2022년(제24기)	2021년(제23기)
주 식	20.58%	19.60%	21.56%
선 물	6.01%	6.20%	5.83%
옵 션	7.01%	6.37%	5.69%

주) 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사 자료와 다를 수 있음.

(2) 홀세일부문법인영업파트는 국내외 유수기관을 대상으로 각종 리서치 정보와 국내외 시장 정보서비스를 제공하고 있고 국내외 기관들의 국내주식 및 파생상품 거래 서비스를 제공하며, 국내 정상의 법인영업 금융기관으로 성장해가고 있습니다.채권 및 장외파생 파트는 국내외 이자율 상품 투자 운용 및 중개, ELS/DLS 등 상품 개발 및 판매 업무를 수행하고 있습니다. 향후 운용 및 중개, 판매 자산 커버리지를 점진적으로 확대하여 국내외 고객들의 다양한 FICC 상품 관련 수요에 효과적으로 대응할 수 있는 역량을 갖추어 나갈 계획입니다. (3) IB부문ECM파트는 IPO업무와 유상증자, 주식연계채권(CB, BW)의 모집주선 및 총액/잔액인수 업무를 주로 담당하고, 우수 중소 벤처기업 및 대기업의 IPO업무를 전문적으로수행하고 있으며 성공적인 IPO를 위해 Pre-IPO 투자 컨설팅부터 IPO실무, 기업 IR에 이르기까지 IPO전반에서 기업의 Needs에 맞는 서비스를 제공하고 있습니다. 그 노력의 결과 코넥스 지정 자문인으로 선정이 되고 IPO 상장(코넥스 포함) 2019년 8건, 2020년 5건, 2021년 6건, 2022년 1건, 2023년 9건을 달성하였습니다. DCM파트는 회사채 인수 및 ABS 인수, 자산유동화 업무를 주로 담당하고 있으며 자산유동화 부문에서는 부동산금융을 비롯하여 대체투자, 선박금융, 녹색금융 등의 구조화 금융상품 관련 토탈 서비스를 제공하고 있습니다. 금융구조의 설계 업무부터 투자자 모집, 유동화 등의 자금 조달 업무까지 프로젝트 추진 주체에게 필요한 모든 서비스를 제공하고 있습니다. (4) 투자운용부문

회 사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 투자운용부문을 강화하고 있으며 , 투자기법과 투자대상을 선별하여 안정적 고수익을 추구하는 것으로 인정받고 있습니다 . 메자닌 투자 , Private Equity, 차익 거래 등 각 분야에서 최고의 인력을 보유하고 이들간의 시너지를 바탕으로 투자업계의 새로운 지평을 열어 가고 있습니다 . (5) 리서치센터키움의 리서치센터는 기관 투자자에 대한 서비스를 강화하기 위해 2006년 6월 출범하였습니다. 투자전략부문은 경험 많은 이코노미스트와 시황 담당자가, 기업분석부문은 IT섹터를 중심으로 시장을 선도하고 있습니다. 또한 늘어나고 있는 국내 투자자의 해외주식 직접투자를 지원하기 위해 글로벌리서치팀을 운영하고 있습니다. 키움 리서치센터는 해당 팀별로 주어진 미션을 수행하고, 경험 많은 애널리스트들이 협업함으로써, 투자자들에게 투자 아이디어 제공과 금융자산 확충에 도움이 되는 리서치센터의 역할을 충실히 해나갈 것입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목	제25기	제24기	제23기
현금 및 예치금	5,923,119	4,748,488	6,048,094
당기손익-공정가치측정금융자산	27,550,088	25,247,322	22,338,808
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	426,574	448,666	463,281
상각후원가측정 금융자산 (주)	3,686,740	3,589,688	3,846,092
종속기업 및 관계기업투자	2,112,950	1,890,830	1,643,959
파생상품자산	332,863	748,489	117,249
유형자산	68,227	72,719	75,437
투자부동산	28,090	27,945	28,237
무형자산	61,375	62,220	48,019
사용권자산	11,710	13,883	6,209
당기법인세자산	15	14	27
이연법인세자산	-	-	-
기타자산	3,151,569	2,519,023	3,328,653
총 자산	43,353,320	39,369,287	37,944,065

주) 상각후원가측정 금융자산 ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	제25기	제24기	제23기
수수료 손익	591,335	655,040	907,090
유가증권평가 및 처분손익 (주)	139,869	(8,976)	172,583
파생상품 관련 손익	242,338	(128,994)	(156,895)
이자 손익	456,723	398,835	334,995
기타 영업손익	(510,087)	192,936	172,691
판매비와 관리비	447,792	463,096	481,008
영업이익	472,386	645,745	949,456

주) 유가증권: 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산

라. 자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분		제25기			제24기			제23기
구 분		평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
자본	자본금	145,225		0%	145,225		0%	137,156		0%
	자본잉여금	1,038,159		2%	1,038,159		3%	805,327		2%
	자본조정	(125,810)		0%	(94,775)		0%	(36,667)		0%
	기타포괄손익누계액	(198,564)		0%	(75,561)		0%	(60,171)		0%
	이익잉여금	3,218,708		7%	2,598,898		7%	2,248,638		7%
예수부채	투자자예수금	11,388,004	0.33%	26%	11,731,272	0.71%	31%	13,114,185	0.16%	39%
예수부채	수입담보금	1,049,818	4.64%	2%	946,975	7.66%	2%	702,879	0.13%	2%
차입부채	콜머니	505,671	3.69%	1%	410,136	9.83%	1%	170,164	0.75%	1%
	전자단기사채	828,081	4.21%	2%	1,444,690	11.03%	4%	1,312,247	1.11%	4%
	기업어음	2,171,315	4.48%	5%	1,021,164	12.76%	3%	208,247	1.36%	1%
	차입금	2,390,516	3.95%	6%	2,108,459	9.78%	6%	1,800,251	0.90%	5%
	사채	710,858	3.57%	2%	428,471	11.95%	1%	477,942	2.71%	1%
	환매조건부채권매도	8,224,624	3.54%	19%	5,974,407	8.53%	16%	4,769,122	0.65%	14%
기타부채	매도증권	2,219,527		5%	1,856,568		5%	1,644,737		5%
	매도파생결합증권	4,532,320		11%	3,985,694		10%	3,181,308		10%
	파생상품부채	297,008		1%	67,122		0%	18,692		0%
	리스부채	13,336		0%	10,272		0%	7,267		0%
	퇴직급여충당금	(338)		0%	6,098		0%	1,321		0%
	미지급금	2,651,148		6%	2,248,883		6%	1,568,247		5%
	기타	1,986,981		5%	1,768,473		5%	1,329,844		4%
합 계		43,046,587		100%	37,620,630		100%	33,400,734		100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분		제25기			제24기			제23기
구 분		평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
현 ·예금	현금 및 현금성 자산	1,519,232	3.48%	3%	1,549,987	6.71%	4%	1,422,739	0.52%	5%
현 ·예금	예치금	4,139,414	2.02%	10%	4,736,006	4.80%	13%	3,809,970	0.36%	11%
유가증권	당기손익-공정가치측정 금융자산	17,709,480		41%	12,974,324		35%	10,633,654		33%
	투자자예탁금별도예치금	7,717,910	3.64%	18%	8,474,833	7.96%	23%	9,417,549	0.80%	28%
	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	242,397		1%	379,792		1%	376,017		1%
	종속기업 및 관계기업	2,049,531		5%	1,780,897		5%	1,430,189		4%
파생상품		321,020		1%	81,160		0%	42,866		0%
상각후원가측정 금융자산(대출채권)	신용공여금	3,756,432	8.75%	9%	3,545,705	36.17%	9%	3,236,080	8.94%	10%
	대여금	5,140	3.49%	0%	4,127	6.34%	0%	2,900	0.76%	0%
	대출금	222,563		0%	28,596		0%	32,501		0%
	매입대출채권	9,744		0%	374		0%	227		0%
	사모사채	27,477		0%	4,916		0%	1,425		0%
	기타	526,718		1%	23,855		0%	16,530		0%
유형자산		70,611		0%	73,897		0%	73,622		0%
투자부동산		28,234		0%	28,110		0%	29,939		0%
사용권자산		13,714		0%	10,548		0%	7,549		0%
미수금		2,836,078		7%	2,326,050		6%	1,777,192		5%
기 타		1,850,892		4%	1,597,453		4%	1,089,786		3%
합 계		43,046,587		100%	37,620,630		100%	33,400,734		100%

마. 영업 종류별 현황(1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분			매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	주식	유가증권시장	17,356,129	16,716,077	34,072,206	597,098	(25,245)
		코스닥시장	1,895,594	1,738,533	3,634,127	(261,169)	(19,839)
		코넥스시장	6	109	115	-	-
		기타(비상장, 상폐)	138,021	-	138,021	1,103,219	(222)
		소계	19,389,750	18,454,719	37,844,469	1,439,148	(45,306)
	신주인수권증서	기타	-	-	-	-	-
	신주인수권증서	소계	-	-	-	-	-
	기타	기타	434,658	297,827	732,485	742,061	2,703
	기타	소계	434,658	297,827	732,485	742,061	2,703
	계		19,824,408	18,752,546	38,576,954	2,181,209	(42,603)
채무증권	국채,지방채	국고채	61,215,465	60,331,019	121,546,484	3,551,483	107,413
		기타	130,348	131,495	261,843	4,083	157
		소계	61,345,813	60,462,514	121,808,327	3,555,566	107,570
	특수채	통화안정증권	4,330,562	5,034,450	9,365,012	-	-
		기타	6,214,930	7,009,346	13,224,276	4,147,756	32,860
		소계	10,545,492	12,043,796	22,589,288	4,147,756	32,860
	금융채	기타	6,875,075	7,218,126	14,093,201	-	-
	금융채	소계	6,875,075	7,218,126	14,093,201	-	-
	회사채		5,009,591	5,123,538	10,133,129	3,170,051	45,069
	기업어음증권		131,559,207	130,626,737	262,185,944	2,381,913	4,410
	기타		-	-	-	-	-
	계		215,335,178	215,474,711	430,809,889	13,255,286	189,909
집합투자증권	ETF		39,253,573	40,529,330	79,782,903	3,166,859	97,568
	기타		55,723,677	55,426,164	111,149,841	1,277,945	3,376
	계		94,977,250	95,955,494	190,932,744	4,444,804	100,944
투자계약증권			-	-	-	-	-
외화증권	지분증권		608,077	596,107	1,204,184	154,099	1,776
	채무증권	회사채	163,101	113,584	276,685	267,927	6,001
		기업어음증권	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-
		소계	163,101	113,584	276,685	267,927	6,001
	집합투자증권		-	356	356	219,183	(19,107)
	투자계약증권		-	-	-	-	-
	파생결합증권		-	-	-	-	-
	기타		-	-	-	-	-
	계		771,178	710,047	1,481,225	641,209	(11,330)
파생결합증권	ELS		-	3,809,859	3,809,859	(4,156,974)	(56,751)
	ELW		-	-	-	-	-
	기타		-	570,360	570,360	(621,150)	(25,973)
	계		-	4,380,219	4,380,219	(4,778,124)	(82,724)
기타증권			2	297	299	1,200	-
합계			330,908,016	335,273,314	666,181,330	15,745,584	154,196

(2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분					거래금액				잔액		평가손익
구분					투기	헤지	기타	합계	자산	부채	평가손익
선물	국내	금융선물	금리선물	국채3년	45,513,918	-	-	45,513,918	-	-	(8,733)
				국채5년	-	-	-	-	-	-	-
				국채10년	-	-	-	-	-	-	-
				통안증권	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	45,513,918	-	-	45,513,918	-	-	(8,733)
			통화선물	미국달러	29,601,549	-	-	29,601,549	-	-	306
				엔	-	-	-	-	-	-	-
				유로	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	29,601,549	-	-	29,601,549	-	-	306
			지수선물	KOSPI200	104,715,201	-	-	104,715,201	-	-	9,161
				KOSTAR	-	-	-	-	-	-	-
				기타	91,104	-	-	91,104	-	-	-
				소계	104,806,305	-	-	104,806,305	-	-	9,161
			개별주식		11,588,606	-	-	11,588,606	-	-	(3,243)
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			계		191,510,378	-	-	191,510,378	-	-	(2,509)
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		국내계			191,510,378	-	-	191,510,378	-	-	(2,509)
	해외	금융선물	통화		-	-	-	-	-	-	-
			금리		-	-	-	-	-	-	-
			주가지수		42,938	-	-	42,938	6,607	3,894	2,713
			개별주식		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		42,938	-	-	42,938	6,607	3,894	2,713
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		해외계			42,938	-	-	42,938	6,607	3,894	2,713
	선물계				191,553,316	-	-	191,553,316	6,607	3,894	204
옵션	국내	지수옵션		KOSPI200	317,796	-	-	317,796	19,084	14,894	4,679
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	317,796	-	-	317,796	19,084	14,894	4,679
		개별주식			28,398	-	-	28,398	13	3	(4)
		통화		미국달러	197,124	-	-	197,124	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	197,124	-	-	197,124	-	-	-
		기타			1,199,888	-	-	1,199,888	-	-	-
		국내계			1,743,206	-	-	1,743,206	19,097	14,897	4,675
	해외	주가지수			2,518	-	-	2,518	-	-	-
	해외	해외계			2,518	-	-	2,518	-	-	-
	옵션계				1,745,724	-	-	1,745,724	19,097	14,897	4,675
합계					193,299,040	-	-	193,299,040	25,704	18,791	4,879

(3) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분		거래금액				잔액		평가손익
구분		투기	헤지	기타	계	자산	부채	평가손익
선도	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	-	-	-	-	-	-
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	110,000	-	110,000	64,677	14,501	(42,003)
	통화	-	528,334	-	528,334	(851)	(605)	(940)
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	638,334	-	638,334	63,826	13,896	(42,943)
옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	16,546	-	16,546	70	-	(20)
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	-	-	-	-	-	-
	통화	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	16,546	-	16,546	70	-	(20)
스왑	신용	-	750,000	-	750,000	2,587	18,707	(15,801)
	주식	10,567	6,501,808	-	6,512,375	98,641	71,635	34,819
	일반상품	-	102	-	102	-	1	(1)
	금리	-	13,627,700	-	13,627,700	29,265	7,223	37,903
	통화	-	115,242,841	-	115,242,841	112,770	128,803	(13,087)
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	10,567	136,122,451	-	136,133,018	243,263	226,369	43,833
기타		-	-	-	-	-	-	-
합계		10,567	136,777,331	-	136,787,898	307,159	240,265	870

(4) 유가증권 운용내역1) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분	제25기	제24기	제23기
처분차익(차손)	(118,841)	(8,372)	28,409
평가차익(차손)	(45,306)	208,263	24,510
배당금수익	106,280	55,690	28,850
합 계	(57,867)	255,581	81,769

2) 출자금

(단위 : 백만원)

구 분	제25기	제24기	제23기
처분·상환차익(차손)	(9,450)	(27,198)	(7,399)
평가차익(차손)	1,719	(11,335)	23,643
분배금수익	44,656	42,364	36,301
합 계	36,925	3,831	52,545

3) 신종자본증권

(단위 : 백만원)

구 분	제25기	제24기	제23기
처분차익(차손)	1,157	-	-
평가차익(차손)	1,400	(3,659)	-
배당금수익	2,583	431	-
합 계	5,140	(3,228)	-

4) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분	제25기	제24기	제23기
처분·상환차익(차손)	72,352	(132,007)	(23,876)
평가차익(차손)	189,909	(57,134)	(22,274)
채권이자	512,163	275,938	114,309
합 계	774,424	86,797	68,159

5) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제25기	제24기	제23기
처분차익(차손)	144,443	(164,851)	136,612
평가차익(차손)	100,944	(121,426)	13,940
분배금수익	25,083	10,841	25,005
합 계	270,470	(275,436)	175,557

6) 외화증권

(단위 : 백만원)

구 분	제25기	제24기	제23기
처분차익(차손)	4,021	(13,327)	12,180
평가차익(차손)	(11,746)	(4,299)	(3,342)
배당·분배·이자수익	10,621	4,176	3,469
합 계	2,896	(13,450)	12,307

7) 파생상품 운용수지

① 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제25기	제24기	제23기
매매차익(차손)	113,833	(73,786)	(126,385)
정산차익(차손)	205	(29,454)	117
합 계	114,038	(103,240)	(126,268)

② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분	제25기	제24기	제23기
매매차익(차손)	3,390	(1,718)	(166)
정산차익(차손)	4,674	17,892	(1,890)
합 계	8,064	16,174	(2,056)

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분	제25기	제24기	제23기
평가차익(차손)	(84,558)	175,638	25,697
상환차익(차손)	(389,512)	(1,724)	(107,091)
합 계	(474,070)	173,914	(81,394)

주) 파생결합증권 거래손익과 매도파생결합증권 거래손익이 합산되어 있습니다.

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제25기	제24기	제23기
매매차익(차손)	119,365	11,827	18,558
평가차익(차손)	871	(53,755)	(47,129)
합 계	120,236	(41,928)	(28,571)

(5) 위탁매매업무

1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구분			매수	매도	합계	수수료
지분증권	주식	유가증권시장	364,292,252	365,569,399	729,861,651	119,476
		코스닥시장	692,820,698	690,372,885	1,383,193,583	213,967
		코넥스시장	88,927	81,692	170,619	26
		기타	-	-	-	-
		소계	1,057,201,877	1,056,023,976	2,113,225,853	333,469
	지분증권합계		1,057,201,877	1,056,023,976	2,113,225,853	333,469
채무증권	채권	장내	178,961	512,250	691,211	307
		장외	-	-	-	361
		소계	178,961	512,250	691,211	668
	채무증권합계		178,961	512,250	691,211	668
집합투자증권			46,525,828	46,881,454	93,407,282	15,884
투자계약증권			-	-	-	-
파생결합증권	ELS		-	-	-	-
	ELW		3,720,341	3,660,772	7,381,113	1,112
	기타		-	-	-	-
	파생결합증권합계		3,720,341	3,660,772	7,381,113	1,112
외화증권			56,743,614	57,517,565	114,261,179	106,762
기타증권			-	-	-	-
증권계			1,164,370,621	1,164,596,017	2,328,966,638	457,895
선물		국내	358,619,654	359,238,626	717,858,280	22,219
		해외	2,234,488,680	2,234,396,806	4,468,885,486	141,946
		소계	2,593,108,334	2,593,635,432	5,186,743,766	164,165
옵션	장내	국내	10,430,683	10,181,740	20,612,423	29,218
		해외	500,277	483,992	984,269	5,028
		소계	10,930,960	10,665,732	21,596,692	34,246
	장외	국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	옵션합계		10,930,960	10,665,732	21,596,692	34,246
선도		국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
기타 파생상품			-	-	-	-
파생상품합계			2,604,039,294	2,604,301,164	5,208,340,458	198,411
합계			3,768,409,915	3,768,897,181	7,537,307,096	656,306

2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제25기	제24기	제23기
수탁수수료	656,306	649,870	875,486
매매수수료비용	187,246	177,499	221,546
수지차익	469,060	472,371	653,940

(6) 투자일임업무1) 투자운용 인력 현황

(단위: 백만원)

성명	직위	담당업무	자격증종류	자격증취득일	주요경력	협회등록일자	상근여부	운용중인계약수	운용규모
조병희	부장	투자일임운용	투자자산운용사	20181206	2007.01~2018.04 키움증권 리서치센터 기업분석팀 2018.04~현재 키움증권 랩솔루션팀	20190125	상근
권규백	차장	투자일임운용	투자자산운용사	20150807	2011.07~2015.05 이베스트투자증권 리서치본부 투자전략팀 2015.05~2018.08 메리츠자산운용 Fixed income팀 2018.08~2019.07 현대인베스트먼트 채권운용2팀 2019.07~2021.10 동양생명보험 자산운용본부 특별계정팀 2021.10~현재 키움증권 랩솔루션팀	20211022	상근	441	1,312,543
이윤행	차장	투자일임운용	투자자산운용사	20070323	2019.11~2021.11 삼성증권 Wrap운용팀 2021.12~2023.02 삼성증권 OCIO운용팀	20230307	상근
배진영	대리	투자일임운용	투자자산운용사	20140425	2011.12~2022.12 키움증권 CS운영3팀 2023.01~현재 키움증권 랩솔루션팀	20221230	상근
한정현	주임	투자일임운용	투자자산운용사	20210624	2022.01~2022.12 키움증권 FX팀 2023.01~현재 키움증권 랩솔루션팀	20221230	상근
민석주	이사	투자일임운용	투자자산운용사	20110516	2005.07~2007.07 동부증권 고객자산관리팀 2007.08~2014.12 키움증권 금융상품팀 2015.01~2015.12 키움증권 법인금융상품팀 2016.01~ 2018.04 키움증권 투자솔루션팀 2018.05~현재 키움증권 금융상품팀	20110516	상근	1,815	15,568
손현빈	과장	투자일임운용	투자자산운용사	20150807	2011.09 ~ 2014.02 키움증권 투자컨텐츠팀 2014.03 ~ 2016.12 키움증권 커뮤니케이션팀 2017.01 ~ 2018.12 키움증권 신탁팀 2019.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀 2020.04 ~ 2020.05 키움증권 금융상품팀 2020.05 ~ 2022.02 키움증권 RA운용팀 2022.02 ~ 현재 키움증권 금융상품팀	20170207	상근	446	5,761
노수원	대리	투자일임운용	투자자산운용사	20160325	2013.11 ~ 2016.08 키움증권 글로벌영업팀 2016.09 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀 2017.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀 2020.04 ~ 현재 키움증권 금융상품팀	20161018	상근

주) 운용 규모는 장부가액임

2) 투자일임계약 현황

(단위: 명, 건, 백만원)

구분	23.12.31 기준	22.12.31 기준	21.12.31 기준
고객수	2,245	2,801	3,257
일임계약건수	2,702	3,251	3,651
일임계약자산총액(계약금액)	1,333,050	2,940,329	3,917,731
일임계약자산총액(평가금액)	1,321,063	2,878,244	3,919,875

3) 일임수수료 수입 현황

(누적, 단위 : 백만원)

구분	FY2023	FY2022	FY2021
일임수수료	2,131	2,310	2,511

4) 투자일임재산 현황

(단위:건, 백만원)

구분		금융투자업자		은행		보험회사(고유계정)		보험회사(특별계정)		연기금		공제회		종금		개인		기타		계
구분		건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
국내계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2,249	21,079	-	-	2,249	21,079
	전문투자자	21	222,164	-	-	29	20,000	65	251,230	6	35,320	32	50,000	71	412,300	-	-	229	320,956	453	1,311,971
	계	21	222,164	-	-	29	20,000	65	251,230	6	35,320	32	50,000	71	412,300	2,249	21,079	229	320,956	2,702	1,333,050
해외계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전문투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2,249	21,079	-	-	2,249	21,079
	전문투자자	21	222,164	-	-	29	20,000	65	251,230	6	35,320	32	50,000	71	412,300	-	-	229	320,956	453	1,311,971
	계	21	222,164	-	-	29	20,000	65	251,230	6	35,320	32	50,000	71	412,300	2,249	21,079	229	320,956	2,702	1,333,050

5) 투자일임재산 운용 현황

(단위 : 백만원)

구분			국내	해외	합계
유동성자산	예치금(위탁증거금 등)		227	507	735
	보통예금		-	-	-
	정기예금		-	-	-
	양도성예금증서(CD)		-	-	-
	콜론(Call Loan)		-	-	-
	환매조건부채권매수(RP)		16,856	-	16,856
	기업어음증권(CP)		975,997	-	975,997
	기타		26,666	-	26,666
	소계		1,019,746	507	1,020,254
증권	채무증권	국채·지방채	-	-	-
		특수채	21,094	-	21,094
		금융채	113,432	-	113,432
		회사채	146,093	-	146,093
		기타	-	-	-
		소계	280,619	-	280,619
	지분증권	주식	3,416	3,075	6,491
		신주인수권증서	-	-	-
		출자지분	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	3,416	3,075	6,491
	수익증권	신탁 수익증권	-	-	-
		투자신탁 수익증권	-	-	-
		기타	13,640	-	13,640
		소계	13,640	-	13,640
	투자계약증권		-	-	-
	파생결합증권	ELS	60	-	60
		ELW	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	60	-	60
	증권예탁증권		-	-	-
	기타		-	-	-
	소계		297,735	3,075	300,810
파생상품	장내파생상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	장외파생상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	소계		-	-	-
기타			-	-	-
합계			1,317,481	3,583	1,321,063

(7) 유가증권 인수업무

1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구분			주관사 실적	인수실적	인수주선수수료
구분			금액	금액	인수주선수수료
지분증권	기업공개	유가증권시장	-	-	-
	기업공개	코스닥시장	154,666	2,556	5,765
	유상증자	유가증권시장	-	-	-
	유상증자	코스닥시장	-	-	-
	기타		-	195,000	975
	소계		154,666	197,556	6,740
채무증권	국채·지방채		-	9,067,000	-
	특수채		-	890,000	48
	금융채		1,454,600	4,484,600	1,574
	회 사 채	일반회사채	1,427,500	1,178,859	7,532
		ABS	676,500	15,829,854	4,837
		소계	2,104,000	17,008,713	12,369
	기업어음		-	6,347,010	71
	기타		13,500	43,048,400	181
	소계		3,572,100	80,845,723	14,243
외화증권			-	-	-
기타			-	-	-
합계			3,726,766	81,043,279	20,983

2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제25기	제24기	제23기
인수수수료	20,983	18,988	41,360
수수료비용	-	-	-
수지차익	20,983	18,988	41,360

(8) 신용공여 업무1) 신용공여 현황

구 분	증권담보대출	신용거래융자	신용거래대주	매도대금담보대출	비 고
한 도	고객별 10억원	계좌별 15억원	고객별 10억원	계좌별 300억원	(아래 각주 참고)
한 도	(종목별 한도 별도)	(종목별 한도 별도)	(투자자 등급별 한도 차등)	계좌별 300억원
이자율	연 7.65%~9.25%	연 5.40%~9.30% (소급방식적용)	대주매도금액 x 종목별 이율 (종목별 이율 : A군 연 2.5%, B군 연 4.0%)	연 9.5%
이자율	(연체이자 연 9.7%)	(연체이자 연 9.7%)	대주매도금액 x 종목별 이율 (종목별 이율 : A군 연 2.5%, B군 연 4.0%)	연 9.5%

※ 신용거래융자 이자율 변경 (2023.03.10)- 대출기간 1~7일 : 7.5%→5.4% / 8~15일 : 8.5%→7.9% / 16~90일 : 9.0%→8.7% / 90일초과 : 9.5%→9.3%※ 매도대금담보대출 신규가입자 최대 한도 변경 (2023.11.03)- 최대 300억원 → 30억원

2) 신용거래융자 및 신용대주 잔고

(단위 : 백만원)

구 분	제25기	제24기	제23기
신용거래융자금(미상환융자금포함)	2,299,884	2,474,465	2,534,429
신용대주잔고	17,249	38,349	29,776
증권담보대출금	623,137	613,653	508,912
매도대금담보대출금 등	296,542	213,759	569,728
합 계	3,236,812	3,340,226	3,642,845

(9) 신탁 업무1) 재무제표

(단위: 원)

계정명	말잔
Ⅰ.자산총계	6,264,937,364,039
1. 현금및예치금	3,752,496,833,776
2. 증권	1,151,474,423,500
3. 금전채권	1,282,687,585,985
4. 파생상품	0
5. 동산·부동산	0
6. 실물자산	0
7. 기타운용 자산	33,275,293,500
8. 기타자산	45,003,227,278
9. 현재가치차금	0
10. 채권평가충당금(-)	0
11. 손익	0
Ⅱ.부채총계	6,264,937,364,039
1. 금전신탁	4,859,052,419,042
2. 재산신탁	1,327,437,302,985
3. 종합재산신탁	0
4. 공익신탁	0
5. 담보부사채신탁	0
6. 기타신탁	0
7. 차입금	0
8. 차입유가증권	0
9. 파생상품	0
10. 기타부채	78,447,642,012
11.특별유보금	0
12.손익	0
<난외계정>	0
1. 대여유가증권	0
2. 상각채권	0
3. 환매권부 대출채권 매각	0
4. 집합투자재산수탁액	0
5. 파생상품거래내역	0

2) 손익계산서(신탁계정)

(단위: 원)

계정명	금액
Ⅰ. 신탁이익계	364,893,308,647
1. 예치금이자	104,222,121,182
2. 증권이자	52,527,645,388
3. 금전채권이자	4,238,295,372
4. 배당금수익	0
5. 증권매매이익	58,280,143,534
6. 증권평가이익	0
7. 증권상환이익	0
8. 증권손상차손환입	0
9. 파생상품거래이익	0
10. 수수료수익	0
11. 동산·부동산수익	0
12. 실물자산수익	0
13. 무체재산권수익	0
14. 유가증권대여료	0
15. 기타수익	145,625,103,171
16. 고유계정대이자	0
17. 신탁본지점이자	0
18. 특별유보금환입	0
19. 채권평가충당금환입	0
20. 손익금	0
Ⅱ. 신탁손실계	364,893,308,647
1. 금전신탁이익	238,406,007,208
2. 재산신탁이익	0
3. 종합재산신탁이익	0
4. 공익신탁이익	0
5. 담보부사채신탁이익	0
6. 기타신탁이익	0
7. 차입금이자	0
8. 기타지급이자	0
9. 증권매매손실	41,540,241,790
10. 증권평가손실	0
11. 증권상환손실	0
12. 증권손상차손	0
13. 파생상품거래손실	0
14. 제상각	0
15. 지급수수료	0
16. 동산·부동산처분손	0
17. 유가증권차입료	0
18. 기금출연료	0
19. 세금과공과	0
20. 신탁보수	2,123,052,267
21. 기타비용	82,824,007,382
22. 특별유보금전입	0
23. 채권평가충당금전입	0
24. 신탁본지점이자	0
25. 손익금	0

3) 수익현황(신탁계정)

(단위: 원)

계정명				신탁보수	중도해지수수료	신탁보전금	계
금전신탁	불특정금전신탁			0	0	0	0
	특정금전신탁	수시입출금		0	0	0	0
		자문형		0	0	0	0
		자사주		28,994,317	0	0	28,994,317
		채권형		1,029,959,409	0	0	1,029,959,409
		주식형(자문형, 자사주 제외)		0	0	0	0
		주가연계신탁		0	0	0	0
		정기예금형		105,314,579	0	0	105,314,579
		퇴직연금	확정급여형	0	0	0	0
			확정기여형	0	0	0	0
			IRA형	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0
		기타		394,831,211	0	0	394,831,211
금전신탁소계				1,559,099,516	0	0	1,559,099,516
재산신탁	증권			39,021,401	0	0	39,021,401
	금전채권			352,881,089	0	0	352,881,089
	동산			0	0	0	0
	부동산신탁	토지신탁	차입형	0	0	0	0
			관리형	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0
		관리신탁	갑종	0	0	0	0
			을종	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0
		처분신탁		0	0	0	0
		담보신탁		0	0	0	0
		분양관리신탁		0	0	0	0
		부동산신탁계		0	0	0	0
	부동산관련권리			0	0	0	0
	무체재산권			172,050,261	0	0	172,050,261
	재산신탁소계			563,952,751	0	0	563,952,751
종합재산신탁				0	0	0	0
기타				0	0	0	0
합계				2,123,052,267	0	0	2,123,052,267

4) 신탁별 수탁 현황

(단위: 원)

구분				당기말
구분				건수	금액
금전신탁	불특정금전신탁			0	0
	특정금전신탁	수시입출금		0	0
		자문형		0	0
		자사주		0	0
		채권형		13	567,990,099,042
		주식형(자문형, 자사주 제외)		0	0
		주가연계신탁		0	0
		정기예금형		35	3,662,963,500,000
		퇴직연금	확정급여형	0	0
			확정기여형	0	0
			IRA형	0	0
			소계	0	0
		기타		6	628,098,820,000
금전신탁소계				54	4,859,052,419,042
재산신탁	증권			4	11,474,423,500
	금전채권			51	1,282,687,585,985
	동산			0	0
	부동산신탁	토지신탁	차입형	0	0
			관리형	0	0
			소계	0	0
		관리신탁	갑종	0	0
			을종	0	0
			소계	0	0
		처분신탁		0	0
		담보신탁		0	0
		분양관리신탁		0	0
		부동산신탁계		0	0
	부동산관련권리			0	0
	무체재산권			768	33,275,293,500
	재산신탁소계			823	1,327,437,302,985
종합재산신탁				0	0
기타				0	0
합계				877	6,186,489,722,027

5) 자금조달 및 운용 현황① 금전신탁 자금조달현황

(단위: 원)

계정명				수탁액	차입금	특별보유금	손익	기타	합계
금전신탁	불특정금전신탁			0	0	0	0	0	0
	특정금전신탁	수시입출금		0	0	0	0	0	0
		자문형		0	0	0	0	0	0
		자사주		0	0	0	0	0	0
		채권형		567,990,099,042	0	0	0	27,765,240,728	595,755,339,770
		주식형(자문형, 자사주 제외)		0	0	0	0	0	0
		주가연계신탁		0	0	0	0	0	0
		정기예금형		3,662,963,500,000	0	0	0	36,096,123,607	3,699,059,623,607
		퇴직연금	확정급여형	0	0	0	0	0	0
			확정기여형	0	0	0	0	0	0
			IRA형	0	0	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0	0	0
		기타		628,098,820,000	0	0	0	14,586,277,677	642,685,097,677
금전신탁합계				4,859,052,419,042	0	0	0	78,447,642,012	4,937,500,061,054

② 금전신탁 자금운용 현황

(단위: 백만원)

구분				대출금	증권																콜론	예치금	고유계정대	RP매입	부동산	채권평가충당금	기타	손익	합계
구분				대출금	회사채	주식	국채지방채	금융채	기업어음	(직매입분)	(ABCP)	(기타)	수익증권	파생결합증권	(ELS)	(기타)	발행어음	외화증권	기타	소계	콜론	예치금	고유계정대	RP매입	부동산	채권평가충당금	기타	손익	합계
금전신탁	불특정금전신탁			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	특정금전신탁	수시입출금		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		자문형		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		자사주		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		채권형		0	0	0	0	50,000	475,000	0	90,000	385,000	0	0	0	0	60,000	0	0	585,000	0	8,655	0	0	0	0	2,100	0	595,755
		주식형(자문형 자사주 제외)		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		주가연계신탁		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		정기예금형		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3,662,939	0	0	0	0	36,121	0	3,699,060
		퇴직연금	확정급여형	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			확정기여형	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			IRA형	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		기타		0	0	0	0	0	325,000	0	50,000	275,000	230,000	0	0	0	0	0	0	555,000	0	80,903	0	0	0	0	6,782	0	642,685
금전신탁합계				0	0	0	0	50,000	800,000	0	140,000	660,000	230,000	0	0	0	60,000	0	0	1,140,000	0	3,752,497	0	0	0	0	45,003	0	4,937,500

(10) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분		제25기	제24기	제23기
잔고	조건부매도	9,838,047	8,565,539	6,636,152
	(거액 RP)	-	-	-
	조건부매수	150,000	150,000	230,000
거래금액	조건부매도	475,842,080	510,621,129	532,034,980
	(거액 RP)	-	-	-
	조건부매수	475,549,691	510,804,437	531,549,586

(11) 기타 부수업무

(단위 : 백만원)

구분	제25기	제24기	제23기
자문수수료	16,394	56,968	77,949
부동산 임대	3,424	3,363	3,453
합 계	19,818	60,331	81,402

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음 . [주요종속회사에 관한 사항]■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행 가. 영업의 개황 (주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행을 명칭변경을 하였으며 2002년3월 인천지점을 개설하였습니다. 2013년 1월2일 키움증권(주)가 50.5%의 주식을 취득함에 따라 경영권을 확보하였으며 상호를 '키움저축은행'으로 변경하였습니다. 또한, 2013년 4월 5일 잔여지분 49.5%를 인수함으로써 키움증권(주)가 지분 100%를 보유하게 되었습니다. 2014년 6월 인천지점(인천광역시 주안동 소재)을 분당지점(경기도 성남시 분당구)으로 이전 오픈하였고, 2023년 12월말 현재 경기도 부천시에 2개의 지점(리테일센터지점, 지원센타지점)을 두고 있습니다. 인수 후 리스크관리를 통한 질적, 양적성장을 동시에 이루어 당기순이익의 증가 및 고정이하여신 감소등의 성과를 달성하였습니다.상호저축은행은 기준금리 상승에 따른 조달비용의 부담, 인터넷전문은행 등 타 업권과의 경쟁심화, 법정최고금리 인하, 건전성 규제강화(적립요율 상승) 등 험난한 경영환경속에서 경쟁하고 있습니다. 하지만 (주)키움저축은행은 지속적인 영업전략과 채널을 발굴하고, 프로세스 간소화 등의 경영효율화를 통해 내실을 다져 앞으로 건전한 서민전문은행을 구축할 계획입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준	2021.12.31 기준
현금 및 예치금	324,314	428,878	191,827
유가증권	93,647	86,250	67,018
파생상품자산	-	-	-
상각후원가측정 금융자산	1,861,713	2,088,254	1,683,198
유형자산	10,512	10,346	10,219
사용권자산	908	352	374
기타자산	28,059	29,781	15,597
총자산	2,319,153	2,643,861	1,968,233

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	`23.01.01 ~ `23.12.31	`22.01.01 ~ `22.12.31	`21.01.01 ~ `21.12.31
수수료 손익	1,929	6,706	62
유가증권평가 및 처분손익	6,208	(5,102)	1,869
파생상품 관련 손익	-	-	-
이자 손익	73,095	98,312	76,131
기타 영업손익	(33,828)	(32,835)	(14,998)
판매비와 관리비	35,662	34,665	28,682
영업이익	11,742	32,416	34,382

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2023.12.31 기준		2022.12.31 기준		2021.12.31 기준
구분	조달항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
조 달	1. 자기자본	257,625		251,158		182,411
	- 자본금	8,810	0%	8,810	0%	7,340	0%
	- 자본잉여금	66,511	3%	66,511	3%	17,990	1%
	- 기타포괄손익누계액	(1,291)	0%	(1,489)	0%	(1,314)	0%
	- 이익잉여금	183,595	8%	177,326	7%	158,395	8%
	2. 부 채	2,061,528		2,392,703		1,785,822
	- 예수부채	1,992,241	86%	2,327,738	88%	1,743,037	89%
	- 기타부채	69,287	3%	64,965	2%	42,785	2%
합 계		2,319,153	100%	2,643,861	100%	1,968,233	100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	운용항목	2023.12.31 기준		2022.12.31 기준		2021.12.31 기준
구 분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	현금및현금성자산	14,588	1%	55,478	2%	41,873	2%
	예치금	309,726	13%	373,400	14%	149,954	8%
	당기손익-공정가치측정 금융자산	62,013	3%	64,974	2%	53,960	3%
	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	20,880	1%	12,339	1%	11,058	1%
	기타유가증권	10,754	1%	8,938	0%	2,000	0%
	파생상품자산	-	0%	-	0%	-	0%
	상각후원가측정 금융자산	1,861,713	80%	2,088,254	79%	1,683,198	85%
	유형자산	10,512	0%	10,346	1%	10,219	0%
	사용권자산	908	0%	351	0%	374	0%
	기타자산	28,059	1%	29,781	1%	15,597	1%
합 계		2,319,153	100%	2,643,861	100%	1,968,233	100%

마. 영업종류별 현황 (1) 예금업무1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구 분		평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
원화예수금	보통예금	2,891	3,756	3,626	3,180
	별단예금	377	334	441	339
	수입부금	-	-	-	-
	자유적립예금	1,241	1,144	1,492	1,323
	정기예금	2,195,123	1,976,064	2,019,800	2,207,179
	저축예금	2,766	3,418	3,210	2,880
	정기적금	7,982	7,475	30,236	12,446
	장기주택마련저축	48	50	44	46
기업자유예금		13,057	-	19,715	100,345
합계		2,223,485	1,992,241	2,078,562	2,327,738

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준	비고
예수금	555,871	519,641	평균잔액/점포수

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준	비고
예수금	13,157	11,877	평균잔액/ 평균직원수

(2) 대출업무1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
원화대출금	1,945,390	2,160,851
외화대출금	-	-
합계	1,945,390	2,160,851

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	3개월 이하	6개월 이하	1년 이하	1년 초과	합계
원화대출금	437,082	166,531	329,128	1,012,649	1,945,390

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
기업대출	1,120,237	1,418,727
가계대출	825,153	742,124
합계	1,945,390	2,160,851

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
일반자금대출(A)	1,995,808	2,138,151
정책자금대출(B)	79,341	82,853
예수금(C)	2,059,058	2,300,800
자기자본(D)	12,537	25,027
비율((A-B)/(C+D))	93%	88%

주) 금액은 당해 평잔 기준으로 작성

바. 주요 상품 서비스

분류	상품명	설명
예금상품	보통예금	입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금받을 수 있는 요구불 예금
	자유적립예금	일정한 기간을 정하고 납입금액 및 횟수에 제한 없이 자율적으로 부금을 납입하는 상품
	정기예금	가입시점에 약정하신 금리를 만기까지 확정금리로 드리는 상품
	정기적금	매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품
	저축예금	보통예금과 같이 입출금이 자유로우면서도 예치기간 또는 예치금액별로 이자율을 우대하여 주는 예금
	기업자유예금	법인 또는 개인사업자에 일시적인 여유자금을 예치케하여 결제자금 등으로 사용토록하고, 입출금이 자유로우면서도 보통예금에 비해 높은금리를 적용받을 수 있는 예금
	비과세종합저축	적립식 또는 거치식 예금가입자 중 조건 해당시 비과세 혜택을 제공하는 상품
여신상품	예적금담보대출	당행에 가입하신 예금과 적금을 담보로 하는 대출상품
	일반자금대출	소유하고 계신 상가, 주택, 대지 등 부동산을 담보로 하는 대출 상품
	종합통장대출	보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예·적금, 거래실적, 기여도등을 고려하여 약정된 한도 내에서 자동으로 마이너스 대출을 제공하는 상품
	주식담보대출Plus	대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품
	키워드림론	대출신청인 명의의 증권계좌를 금융기관에 담보(질권)로 제공하고, 고객 증권계좌 평가금액(담보가치:예수금+주식평가액)에 대해 최대 300%까지 온라인으로 대출해주는상품
	햇살론	저신용자 또는 저소득자에 대한 신용대출이 원활이 이루어질 수 있도록 저축은행 등 서민금융기관과 정부의 출연재원을 바탕으로 한 친서민 보증부 대출상품
	사잇돌2대출	고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품
	키움신용대출	직장인고객에게 대출해주는 신용대출상품

사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음 . ■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행가. 영업의 개황 (주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 광일교역(주)로 설립되어 1972년 12월 상호신용금고 업무를 인가 받았으며, 1982년 4월 상호를 (주)삼성상호신용금고로 변경하였습니다. 1996년 1월에는 대한제당(주)이 경영권을 인수하였고, 상호를 (주)삼성상호저축은행으로 변경하였으며, 2016년 1월 1일에는 (주)티에스저축은행으로 변경하였습니다. 한편, 2016년 10월 10일에는 키움증권(주)이 주식을 전액 인수하였으며, 동일자로 상호를 (주)키움예스저축은행으로 변경하였습니다.현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있으며, 서울특별시 강남구 논현로422(역삼동)에 본점을, 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18(여의도동)에 출장소를 각각 두고 있습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준	2021.12.31 기준
현금 및 예치금	121,113	231,385	119,178
유가증권	159,508	52,494	48,489
파생상품자산	-	-	-
상각후원가측정 금융자산	1,580,765	1,619,786	1,181,813
유형자산	18,805	18,737	26,650
사용권자산	263	484	655
기타자산	51,765	52,142	32,146
총자산	1,932,219	1,975,028	1,408,931

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	`23.01.01 ~ `23.12.31	`22.01.01 ~ `22.12.31	`21.01.01 ~ `21.12.31
수수료 손익	1,310	2,750	1,558
유가증권평가 및 처분손익	1,101	483	6,647
파생상품 관련 손익	-	-	-
이자 손익	51,513	61,762	45,337
기타 영업손익	(30,611)	(19,337)	(7,962)
판매비와 관리비	26,796	23,276	19,953
영업이익	(3,483)	22,382	25,627

라. 자금조달 및 운용현황 (1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2023.12.31 기준		2022.12.31 기준		2021.12.31 기준
구분	조달항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
조 달	1. 자기자본	228,444		193,335		149,415
	- 자본금	27,125	2%	23,125	1%	20,000	1%
	- 자본잉여금	62,838	3%	26,859	1%	-	0%
	- 기타포괄손익누계액	(860)	0%	(224)	0%	(469)	0%
	- 이익잉여금	139,341	7%	143,575	7%	129,884	9%
	2. 부 채	1,703,775		1,781,693		1,259,516
	- 예수부채	1,641,278	85%	1,728,472	88%	1,220,284	87%
	- 기타부채	62,497	3%	53,221	3%	39,232	3%
합 계		1,932,219	100%	1,975,028	100%	1,408,931	100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	운용항목	2023.12.31 기준		2022.12.31 기준		2021.12.31 기준
구 분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	현금및현금성자산	7,348	0%	4,841	0%	20,688	1%
	예치금	113,765	6%	226,544	11%	98,489	7%
	당기손익인식-공정가치측정 금융자산	133,175	7%	30,113	2%	32,670	3%
	기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산	-	0%	-	0%	-	0%
	기타유가증권	26,333	1%	22,381	1%	15,819	1%
	파생상품자산	-	0%	-	0%	-	0%
	상각후원가측정 금융자산	1,580,765	82%	1,619,786	82%	1,181,813	84%
	유형자산	18,805	1%	18,737	1%	26,650	2%
	사용권자산	263	0%	484	0%	655	0%
	기타자산	51,765	3%	52,142	3%	32,147	2%
합 계		1,932,219	100%	1,975,028	100%	1,408,931	100%

마. 영업종류별 현황 (1) 예금업무1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구 분		평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
원화예수금	보통예금	6,168	7,056	8,181	6,582
	별단예금	285	169	197	112
	자유적립예금	234	191	287	212
	정기예금	1,671,452	1,507,511	1,421,852	1,631,136
	기업자유예금	63,129	67,640	30,619	63,313
	정기적금	34,114	58,656	38,163	26,989
	장기주택마련저축	59	55	85	59
	재형저축	35	-	124	69
	표지어음예수금	-	-	-	-
합계		1,775,476	1,641,278	1,499,508	1,728,472

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준	비고
예수금	887,738	749,754	평균잔액/점포수

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준	비고
예수금	13,763	11,901	평균잔액/ 평균직원수

(2) 대출업무1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
원화대출금	1,623,520	1,647,403
외화대출금	-	-
합계	1,623,520	1,647,403

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	3개월 이하	6개월 이하	1년 이하	1년 초과	합계
원화대출금	465,285	197,397	297,369	663,469	1,623,520

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
기업대출	1,197,478	1,253,968
가계대출	426,042	393,435
합계	1,623,520	1,647,403

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
일반자금대출(A)	1,627,427	1,647,519
정책자금대출(B)	83,038	62,496
예수금(C)	1,704,283	1,684,933
자기자본(D)	14,162	17,652
비율((A-B)/(C+D))	90%	93%

주) 금액은 당해 평잔 기준으로 작성

바. 주요 상품 서비스

분류	상품명	설명
예금상품	보통예금	입출금이 자유로운 요구불예금
	정기예금	목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 확정금리 예금상품
	ISA정기예금	개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입되는 금융상품 포트폴리오를 위한 전용 정기예금상품
	정기적금	매월 일정금액을 납입하여 목돈을 마련하는 적립식 예금
	자유적립예금	일정한 기간을 정하고 금액 및 회수에 제한없이 자유롭게 납입하는 예금
	기업자유예금	법인 및 개인사업자를 대상으로 하는 입출금이 자유로운 요구불예금
	재형저축	서민, 중산층의 재산형성 및 목돈마련을 위한 적립식 저축상품으로 이자소득에 대하여 소득세가 감면되는 세제해택상품(판매중지)
	표지어음	당행이 할인하여 보유 중인 어음을 근거로 하여 그 금액을 분할 또는 통합하여 새로이 발행한 약속어음. 거치식상품
여신상품	예적금담보대출	당행에 가입하신 예금이나 적금을 담보로 하는 대출상품
	일반자금대출	소유하고 계신 주택, 아파트, 대지, 상가 등을 담보로 하는 대출상품
	종합통장대출	보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예적금, 거래실적, 기여도 등을 고려하여 약정된 한도내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품
	주식담보대출Plus	대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품
	키워드림론	주식매입자금이 필요한 분에게 증권계좌평가금액의 최대 300%까지 대출해주는 상품
	임대APT보증금대출	임대주택 입주예정자, 계약자, 거주자, 대상 임대보증금(계약금) 선순위 담보대출 및 후순위 담보대출
	키움YES히어로즈론	소득증빙 가능한 직장인 및 개인사업자를 대상으로 하는 중금리 직장인 신용대출 상품
	햇살론	대부업, 캐피탈 등 고금리 채무를 부담해야하는 저신용, 저소득 서민을 위한 보증부대출상품
	사잇돌2대출	고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품
	키움E-셀러 신용대출	통신판매업 면허를 보유한 온라인 셀러 전용 개인사업자 신용대출

사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음 .

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)가. 영업의 개황 키움투자자산운용(주)은 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병으로 출범하였습니다. 2014년부터 초기 3년 동안은 조직개편과 체질개선 작업을 통해 외형 성장에 주력하였고, 경영권 변동에 따른 조직 안정화를 위해 노력하여 동 기간 동안 운용자산 성장률 1위를 기록하였습니다. 2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 주식과 채권 부분을 더욱 공고히하고, 글로벌과 대체투자 부문 확대에 초점을 두어 글로벌 운용사 도약을 준비하고 있습니다. 특히 선택과 집중으로 고객 자산의 증대를 최우선 목표로 주식, 채권 뿐만 아니라 대체투자까지 균형 잡힌 종합 자산운용사로 계열 보험사나 은행 없이 독립적으로 성장하였습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분		2023.12.31 기준	2022.12.31 기준	2021.12.31 기준
증권투자신탁	주 식 형	6,027,304	5,231,536	5,290,449
	채 권 형	13,885,917	14,469,741	16,377,433
	혼 합 형	135,063	189,393	238,897
	재 간 접 형	6,174,426	5,812,243	5,655,183
	소 계	26,222,710	25,702,912	27,561,962
단기금융상품		13,456,794	7,986,989	9,136,692
파생상품		1,499,368	1,180,802	1,317,516
기타		8,622,858	8,059,692	7,871,795
합계		49,801,730	42,930,395	45,887,965

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	`23.01.01 ~ `23.12.31	`22.01.01 ~ `22.12.31	`21.01.01 ~ `21.12.31
수수료 손익	64,143	72,564	75,071
유가증권평가 및 처분손익	4,865	(3,705)	4,595
파생상품 관련 손익	-	-	-
이자 손익	174	99	53
기타 영업손익	2,511	2,209	1,450
판매비와 관리비	49,038	44,818	45,316
영업이익	22,655	26,349	35,853

라. 자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2023.12.31 기준		2022.12.31 기준		2021.12.31 기준
구분	조달항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
조 달	1. 자기자본	242,677		230,515		219,842
	- 자본금	71,017	27%	71,017	28%	71,017	29%
	- 자본잉여금	17,255	7%	17,255	7%	17,255	7%
	- 기타포괄손익누계액	-	0%	-	0%	-	0%
	- 이익잉여금	154,405	60%	142,243	57%	131,570	53%
	2. 부 채	16,417		19,336		26,590
	- 예수부채	203	0%	53	0%	268	0%
	- 기타부채	16,214	6%	19,283	8%	26,322	11%
합 계		259,094	100%	249,851	100%	246,432	100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	운용항목	2023.12.31 기준		2022.12.31 기준		2021.12.31 기준
구 분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	현금및현금성자산	4,910	2%	7,507	3%	2,328	1%
	예치금	-	0%	-	0%	-	0%
	당기손익인식-공정가치측정 금융자산	89,329	34%	91,875	37%	121,002	49%
	기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산	-	0%	-	0%	-	0%
	기타유가증권	132,866	51%	120,676	48%	96,210	39%
	파생상품자산	-	0%	-	0%	-	0%
	상각후원가측정 금융자산	4,797	2%	4,488	2%	4,384	2%
	유형자산	376	0%	1,097	0%	1,167	0%
	사용권자산	1,360	1%	2,753	1%	4,141	2%
	기타자산	25,456	10%	21,455	9%	17,200	7%
합 계		259,094	100%	249,851	100%	246,432	100%

마. 주요 상품 서비스 ▶ 주식형

(2023.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명	설정일자	원본액	순자산총액	기준가	수정기준가
키움투자대형주201705	2017-05-26	1,380,567,070,844	1,948,561,253,788	1,411.42	1,411.42
키움KOSEF200TotalReturn증권상장지수투자신탁[주식]	2018-04-20	600,017,501,139	600,017,501,139	45,114.10	45,114.10
키움투자순수주식4호	2007-10-17	559,973,013,748	943,798,769,642	1,685.44	1,685.44
키움스마트에이스일반사모증권투자신탁제6호[주식]	2016-03-22	475,822,654,817	482,204,775,751	1,013.41	1,855.02
키움 KOSEF 200 상장지수증권투자신탁[주식]	2002-10-11	296,418,959,419	296,418,959,419	36,148.65	51,459.97
키움KOSEFNIFTY50인디아증권상장지수투자신탁[주식-파생형](합성)	2014-06-25	193,122,445,481	193,122,445,481	21,577.93	21,577.93
키움글로벌그로스일반사모증권투자신탁1호[주식]	2020-11-09	185,662,643,378	175,559,236,424	945.58	945.58
키움Guardcap글로벌집중투자일반사모증권투자신탁1호[주식]	2019-12-27	183,034,286,683	221,466,893,412	1,209.97	1,528.04
키움 VA(2.0) 케이인덱스 주식형(주식)	2018-09-19	172,803,434,633	229,958,999,455	1,330.75	1,330.75
키움VUL종신K인덱스(주식)	2017-09-28	165,340,687,008	211,424,354,759	1,278.72	1,278.72
사학연금키움주식1호	2021-07-07	116,221,727,185	105,915,964,260	911.33	911.33
키움글로벌집중투자일반사모증권투자신탁2호[주식]	2020-05-04	101,206,450,819	112,358,655,511	1,110.19	1,474.09
키움차세대모빌리티증권자투자신탁제1호[주식]C-e	2011-05-23	92,690,485,672	76,079,417,142	820.79	820.79
키움주식성장형펀드사모제2호	2005-01-27	90,462,806,133	79,415,897,890	877.88	5,766.49
변액 CI 혼합형	2021-06-28	66,001,179,184	58,762,248,625	890.32	890.32
키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제2호[주식-재간접형]	2016-10-12	50,354,436,052	53,211,609,543	1,056.74	1,829.94
키움키워드림일반사모증권투자신탁제3호[주식]	2016-09-22	49,619,518,551	49,072,376,855	988.97	1,774.04
키움TOP클래스VUL종신 업종대표주식형(주식)	2017-12-21	47,774,231,598	62,349,048,105	1,305.08	1,305.08
TMF(키움케이원장기41호)	2023-01-16	41,607,118,085	48,232,419,786	1,159.23	1,159.23
키움차세대모빌리티증권자투자신탁제1호[주식]A-e	2014-07-28	38,503,768,258	38,961,059,473	1,011.88	1,011.88

▶ 채권형

(2023.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명	설정일자	원본액	순자산총액	기준가	수정기준가
키움투자채권상대가치2호	2011-05-17	2,025,437,248,064	2,901,627,070,399	1,432.59	1,432.59
키움투자채권크레딧3호	2012-05-07	956,137,954,501	1,321,323,137,669	1,381.94	1,381.94
키움투자채권일반1호	2010-04-13	876,479,838,025	1,330,526,533,542	1,518.03	1,518.03
키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제4호[채권]	2016-03-03	757,679,362,219	792,214,345,574	1,045.58	1,163.59
키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제5호[채권]	2016-03-14	659,919,006,234	674,421,376,047	1,021.98	1,119.13
키움KOSEF10년국고채증권상장지수투자신탁[채권]	2011-10-19	488,604,585,308	488,604,585,308	112,581.70	140,051.08
연기금일반사모증권투자신탁제195-1호[채권]	2018-01-31	469,221,539,171	491,614,572,861	1,047.72	1,156.60
키움사모채권1호(회사채)	2019-04-23	411,574,289,998	457,113,664,535	1,110.65	1,110.65
키움EverRich보험채권2호(회사-	2017-05-25	320,354,190,256	370,697,878,996	1,157.15	1,157.15
키움리더스 VUL종신채권형(채권)	2017-12-20	307,229,473,729	334,831,153,321	1,089.84	1,089.84
키움키워드림일반사모증권투자신탁제2호[채권]	2016-09-13	292,875,437,816	295,358,756,260	1,008.48	1,172.54
키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C-e	2017-12-15	289,418,576,075	294,295,597,236	1,016.85	1,166.26
키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C	2017-12-15	258,495,997,328	262,853,702,302	1,016.86	1,157.50
키움자산_장기무_매도	2019-01-23	258,017,367,517	309,393,341,968	1,199.12	1,199.12
언제나플러스	2020-07-01	242,290,213,859	252,168,392,241	1,040.77	1,040.77
키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제8호[채권]	2022-03-25	201,558,052,635	210,826,008,736	1,045.98	1,049.54
투자풀일반사모증권투자신탁제78-3호[채권]	2021-07-27	201,554,095,512	209,500,441,145	1,039.43	1,039.43
키움히어로즈24-09회사채(AA-이상)액티브증권상장지수투자신탁[채권]	2023-08-11	189,595,783,737	189,595,783,737	50,829.97	50,829.97
키움예스일반사모증권투자신탁제1호[채권]	2014-11-14	187,638,511,316	196,303,388,388	1,046.18	1,213.81
키움더드림단기채증권투자신탁[채권]A-e	2017-12-15	181,258,165,743	184,309,658,972	1,016.84	1,168.04

▶ 혼합형

(2023.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명	설정일자	원본액	순자산총액	기준가	수정기준가
키움코리아에이스사모증권투자신탁제3호[채권-파생형]	2019-06-24	100,000,000,000	100,184,841,192	1,001.85	1,135.14
키움코리아에이스사모증권투자신탁제1호[채권-파생형]	2018-10-29	50,000,000,000	51,334,953,711	1,026.70	1,182.79
변액적립보험 주식혼합형_키움	2023-03-07	25,663,762,474	28,415,226,000	1,107.21	1,107.21
키움엘로우엄브렐러글로벌일반사모투자신탁KZ-29호	2021-04-29	20,826,736,801	20,119,580,337	966.05	1,085.68
키움 퇴직연금40 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] C	2006-01-03	11,112,575,030	12,716,111,419	1,144.30	2,339.85
키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[채권혼합]	2008-09-17	10,249,438,777	11,425,384,382	1,114.73	1,954.00
키움 퇴직연금10 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합]	2006-01-03	9,707,805,495	10,033,089,595	1,033.51	1,926.51
키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C	2015-04-10	9,229,351,942	11,075,713,786	1,200.05	1,300.14
키움 프런티어 장기주택마련 증권 투자신탁[채권혼합]	2003-02-17	6,983,399,364	8,195,259,871	1,173.53	2,259.11
키움장대트리플플러스증권투자신탁1호[채권혼합]Class C	2010-12-24	6,905,175,940	7,853,167,882	1,137.29	1,310.94
키움 프런티어 배당주 증권 투자신탁 제1호[주식혼합] C1	2001-10-04	4,978,035,558	6,566,645,594	1,319.12	4,244.99
키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[국공채혼합]	2011-01-20	4,682,819,258	5,326,362,123	1,137.43	1,438.56
키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-P	2015-08-17	4,370,832,680	5,246,243,744	1,200.28	1,330.87
키움장대트리플플러스증권자투자신탁1호[채권혼합] Class C	2011-01-24	4,278,619,686	5,035,747,054	1,176.96	1,396.56
키움장대트리플플러스사모증권투자신탁2호[주식혼합] Class C	2011-02-18	3,774,778,761	3,874,025,819	1,026.29	1,734.78
AIA무배당변액유니버셜성장혼합형1형	2007-02-21	3,509,399,623	7,194,065,716	2,049.94	2,049.94
키움차세대모빌리티30증권자투자신탁제1호[채권혼합]C1	2011-06-10	3,506,343,906	3,653,968,742	1,042.10	1,143.40
키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C1	2015-08-17	3,365,410,223	4,036,185,230	1,199.31	1,309.05
키움차세대모빌리티30증권자투자신탁제1호[채권혼합]C-F	2020-12-21	3,177,350,743	3,231,596,166	1,017.07	1,077.20
키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C-e	2018-04-12	2,965,028,833	3,369,675,539	1,136.47	1,219.23

▶ 재간접형

(2023.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명	설정일자	원본액	순자산총액	기준가	수정기준가
키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제1호[주식-재간접형]	2016-10-25	731,733,713,213	798,003,477,022	1,091	2,222
연기금일반사모증권투자신탁제2-S2호[주식-재간접형]	2017-05-22	242,367,451,439	262,360,389,853	1,082	1,963
키움똑똑한4차산업혁명ETF분할매수증권투자신탁[혼합-재간접형] C-e	2020-01-20	181,498,576,032	217,571,069,761	1,199	1,199
투자풀일반글로벌ETF사모증권투자신탁제22-4호[주식-재간접형]	2018-03-23	173,425,026,463	194,048,925,930	1,119	1,899
키움 칼레그로 일반사모 증권투자신탁 제1호[재간접형]	2015-01-14	152,585,350,653	246,462,942,625	1,615	2,836
키움칼레그로일반사모증권투자신탁제2호[재간접형]	2018-06-27	150,779,227,508	264,492,878,385	1,754	2,019
키움모데라토일반사모증권투자신탁[재간접형]	2018-06-15	149,269,907,581	248,774,228,589	1,667	1,667
키움액티브글로벌주식	2022-03-31	131,565,315,699	151,957,487,640	1,155	1,155
키움AGPS일반사모투자신탁[재간접형]	2020-07-29	109,174,137,226	98,806,445,582	905	1,778
키움KP-E9일반사모투자신탁[재간접형]	2021-06-16	99,815,959,887	128,962,498,229	1,292	1,294

▶ 단기금융

(2023.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명	설정일자	원본액	순자산총액	기준가	수정기준가
연기금일반MMF제17호	2014-02-10	4,299,193,431,893	4,449,563,733,952	1,035	1,173
키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] Class C-I	2018-03-19	3,470,861,848,846	3,488,501,930,189	1,005	1,108
키움 프런티어 신종 법인용 MMF 제1호	2003-08-28	2,892,251,925,456	2,932,616,913,454	1,014	1,831
키움법인MMF 1호	2012-12-12	1,805,100,024,027	1,809,231,181,906	1,002	1,249
키움 프런티어 개인용 MMF 제1호[국공채] C1	2001-08-03	511,938,446,074	518,720,865,353	1,013	1,727

▶ 파생형

(2023.12.31. 기준, 단위 : 원)

펀드명	설정일자	원본액	순자산총액	기준가	수정기준가
키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권-파생형]	2019-03-27	302,292,684,891	312,189,422,515	1,033	1,140
키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제5호[채권-파생형]	2017-10-13	94,874,007,495	96,559,966,187	1,018	1,187
키움프런티어일반사모증권투자신탁제16호[채권-파생형]	2019-06-14	50,185,352,573	51,271,607,362	1,022	1,130
키움프런티어사모증권투자신탁제8호[채권-파생형]	2017-09-28	50,000,000,000	50,093,803,668	1,002	1,183
우리2Star파생상품투자신탁제KW-8호	2007-06-22	28,031,848,160	8,762,684	0.31	1,531
키움2Star파생상품투자신탁제KH-3호	2006-09-20	17,681,992,910	7,135,772	0.40	7,353
키움 마이 베어마켓 증권 투자신탁 제1호[주식-파생형] e	2006-03-21	7,108,509,167	1,732,631,014	244	288
키움 프런티어뉴인덱스플러스α 증권 투자신탁 제F-1호[주식-파생형] C5	2011-04-25	4,797,072,334	5,860,324,013	1,222	1,222
키움 프런티어뉴인덱스플러스α 증권 투자신탁 제F-1호[주식-파생형] A1	2002-01-22	4,132,002,568	6,013,666,185	1,455	5,706
키움 행복연금 차이나인덱스 증권 전환형 자투자신탁 제1호[주식-파생재간접형]	2007-11-01	3,559,891,539	1,223,337,557	344	344

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음.

■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)가. 영업의 개황 키움캐피탈(주)는 키움금융네트워크의 일곱 번째 금융회사로 2018년 8월 9일 설립, 동년 10월 5일에 여신전문금융업 등록 후 영업을 개시하였습니다. 당사의 지분은 키움증권이 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있습니다. 설립 자본금은 200억원이며, 다섯 차례 증자를 통해 현재 납입 자본금은 2,500억원입니다. 2018년 설립 이후 균형적인 사업 포트폴리오와 안정적인 자금운용 등을 바탕으로 성장성과 수익성, 안정성을 모두 충족하는 성장세를 지속하고 있습니다. 앞으로도 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인적 역량 등을 바탕으로 맞춤형 종합 금융 서비스를 제공하여 '고객과 함께 성장하는 키움캐피탈'로 발돋움할 계획입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준	2021.12.31 기준
현금 및 예치금	97,138	136,896	12,712
유가증권	539,110	332,302	344,611
파생상품자산	272	2,961	868
상각후원가측정 금융자산	1,638,139	1,549,542	1,362,343
유형자산	415	580	735
사용권자산	1,161	1,534	1,947
기타자산	8,985	9,829	7,704
총자산	2,285,220	2,033,644	1,730,920

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	`23.01.01 ~ `23.12.31	`22.01.01 ~ `22.12.31	`21.01.01 ~ `21.12.31
수수료 손익	10,891	10,323	7,722
유가증권평가 및 처분손익	21,194	17,598	15,046
파생상품 관련 손익	1,829	434	723
이자 손익	19,963	41,214	26,206
기타 영업손익	(10,927)	(11,348)	10,566
판매비와 관리비	11,023	12,486	10,356
영업이익	31,927	45,735	49,907

라. 자금조달 및 운용현황 (1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2023.12.31 기준		2022.12.31 기준		2021.12.31 기준
구분	조달항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
조 달	1. 자기자본	365,293		295,016		260,562
	- 자본금	60,000	3%	55,000	3%	55,000	3%
	- 자본잉여금	189,169	8%	144,196	7%	144,196	8%
	- 기타포괄손익누계액	(179)	0%	602	0%	(21)	0%
	- 이익잉여금	116,303	5%	95,218	5%	61,387	4%
	2. 부 채	1,919,927		1,738,795		1,470,358
	- 예수부채	-	0%	-	0%	-	0%
	- 기타부채	1,919,927	84%	1,738,628	85%	1,470,358	85%
합 계		2,285,220	100%	2,033,644	100%	1,730,920	100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	운용항목	2023.12.31 기준		2022.12.31 기준		2021.12.31 기준
구 분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	현금및현금성자산	97,137	4%	136,896	7%	12,712	1%
	예치금	-	0%	-	0%	-	0%
	당기손익인식-공정가치측정 금융자산	471,981	21%	270,406	13%	310,066	18%
	기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산	-	0%	-	0%	-	0%
	기타유가증권	67,129	3%	61,897	3%	34,545	2%
	파생상품자산	273	0%	2,961	0%	868	0%
	상각후원가측정 금융자산	1,638,139	72%	1,549,542	76%	1,362,343	79%
	유형자산	415	0%	579	0%	735	0%
	사용권자산	1,161	0%	1,534	0%	1,947	0%
	기타자산	8,985	0%	9,829	1%	7,704	0%
합 계		2,285,220	100%	2,033,644	100%	1,730,920	100%

마. 주요 상품 서비스

취급업무	설 명
신기술사업금융업	신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리, 운용 등을 영위하는 금융사업
시설대여업	이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융
직접투자	투자대상회사가 발행한 유가증권(주식, 공모사채, CB 등)에 대한 투자
간접투자	조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자
일반대출	기업/개인을 상대로 한 대출업무 (부동산 PF, 담보대출, 기업금융, 중도금대출, 스탁론 등)

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■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)가. 영업의 개황 키움에프앤아이(주)는 2020년 10월 23일에 설립되었습니다. 지분은 키움증권이 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있으며 설립 이후 2020년 4분기 NPL입찰에 참가하여 성공적으로 시장에 진입하였습니다. 향후 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인력을 통한 정교한 밸류에이션, 우수한 자산관리, 안정적인 자금조달 등을 통해 NPL시장 Top Tier로 나아갈 계획입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준	2021.12.31 기준
현금 및 예치금	33,107	24,851	10,665
유가증권	88,313	83,846	7,897
파생상품자산	-	-	679
상각후원가측정 금융자산	638,407	284,729	320,071
유형자산	320	411	539
사용권자산	1,471	1,976	81
기타자산	36,871	7,563	1,857
총자산	798,489	403,376	341,789

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	`23.01.01 ~ `23.12.31	`22.01.01 ~ `22.12.31	`21.01.01 ~ `21.12.31
수수료 손익	(2,540)	(3,278)	(2,394)
유가증권평가 및 처분손익	9,631	1,726	8,451
파생상품 관련 손익	(246)	1,219	654
이자 손익	14,301	9,336	7,893
기타 영업손익	(7,520)	9,477	(7,738)
판매비와 관리비	6,366	6,240	3,704
영업이익	7,260	12,240	3,162

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2023.12.31 기준		2022.12.31 기준		2021.12.31 기준
구분	조달항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
조 달	1. 자기자본	216,404		162,627		101,984
	- 자본금	10,000	1%	7,500	2%	5,000	1%
	- 자본잉여금	189,856	24%	142,392	35%	94,928	28%
	- 기타포괄손익누계액	(94)	0%	(26)	0%	(58)	0%
	- 이익잉여금	16,642	2%	12,761	3%	2,114	1%
	2. 부 채	582,085		240,826		239,805
	- 예수부채	-	0%	-	0%	36	0%
	- 기타부채	582,085	73%	240,749	60%	239,769	70%
합 계		798,489	100%	403,376	100%	341,789	100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	운용항목	2023.12.31 기준		2022.12.31 기준		2021.12.31 기준
구 분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	현금및현금성자산	33,105	4%	24,851	6%	10,665	3%
	예치금	2	0%	-	0%	-	0%
	당기손익인식-공정가치측정 금융자산	32,418	4%	76,006	19%	7,897	2%
	기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산	-	0%	-	0%	-	0%
	기타유가증권	55,895	7%	7,840	2%	-	0%
	파생상품자산	-	0%	-	0%	679	0%
	상각후원가측정 금융자산	638,407	80%	284,729	71%	320,071	94%
	유형자산	320	0%	411	0%	539	0%
	사용권자산	1,471	0%	1,976	0%	80	0%
	기타자산	36,871	5%	7,563	2%	1,858	1%
합 계		798,489	100%	403,376	100%	341,789	100%

마. 주요 상품 서비스

1. 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자, 자금대여 업무

2. 부실채권, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식, 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나증권의 매입 및 매각

3. 자산유동화에 관한 법률상의 자산관리업무나 업무수탁업무

4. 제2호의 구조조정대상 회사에 대한 투자

5. 제2호의 구조조정대상 회사에 대한 투자기구(자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 집합투자기구를 포함하나, 이에 한정되지 아니함)에 대한 투자 및 기타 이와 관련된 유가증권, 채권 또는 이와 유사한 금융자산에 대한 투자업무 및 그 운용

6. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 기관전용 사모집합투자기구나 기업재무안정 사모집합투자기구에대한 투자 및 업무집행사원으로서의 업무

7. 산업발전법상 기업구조개선 경영참여형 사모집합투자기구에 대한 투자 및 운용

8. 부동산 임대업

9. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 설립된 집합투자기구 등이 설정하는 운용자산(부동산, 유가증권, 채권, 기타 재산권을 포함함)에 대한 투자

10. 기타, 부동산, 유가증권, 채권, 기타 재산권 등에 대한 직접적 또는 간접적인 투자

11. 기타 위 각 호의 업무를 달성하기 위하여 직ㆍ간접적으로 관련되거나 이에 부수하는 업무

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음. ■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주) 가. 영업의 개황 키움인베스트먼트(주)는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 또한 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 당분기말 현재 본점은 서울특별시 영등포구 여의도동에 위치하고 있습니다. 투자재원의 확보방안으로 한국벤처투자 및 국내외 금융기관 등을 유한책임조합원으로 하는 벤처투자조합 및 사모투자합자회사의 결성에 노력하고 있습니다. 2 023년 12월 말 현재 키움인베스트먼트 주식회사는 13개의 벤처투자조합과 3개의 PEF 등 총 16개의 펀드 및 PEF를 운영하고 있으며, 누적 관리자산은 8,625억원입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준	2021.12.31 기준
현금 및 예치금	19,290	11,855	17,256
유가증권	62,082	77,511	44,110
파생상품자산	-	-	-
상각후원가측정 금융자산	178	220	220
유형자산	27	34	30
사용권자산	232	448	565
기타자산	4,212	4,107	5,127
총자산	86,021	94,175	67,308

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	`23.01.01 ~ `23.12.31	`22.01.01 ~ `22.12.31	`21.01.01 ~ `21.12.31
수수료 손익	10,895	7,291	9,537
유가증권평가 및 처분손익	(2,424)	(284)	1,328
파생상품 관련 손익	-	-	-
이자 손익	236	(44)	40
기타 영업손익	1,719	330	366
판매비와 관리비	5,975	4,942	6,265
영업이익	4,451	2,351	5,006

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2023.12.31 기준		2022.12.31 기준		2021.12.31 기준
구분	조달항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
조 달	1. 자기자본	75,931		85,913		61,632
	- 자본금	59,632	69%	59,632	63%	44,621	66%
	- 자본잉여금	-	0%	-	0%	-	0%
	- 자본조정	(740)	-1%	(740)	-1%	(740)	-1%
	- 기타포괄손익누계액	(95)	0%	(14)	0%	(36)	0%
	- 이익잉여금	17,134	20%	27,035	29%	17,787	26%
	2. 부 채	10,090		8,534		5,676
	- 예수부채	-	0%	-	0%	-	0%
	- 기타부채	10,090	12%	8,262	9%	5,676	9%
합 계		86,021	100%	94,175	100%	67,308	100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	운용항목	2023.12.31 기준		2022.12.31 기준		2021.12.31 기준
구 분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	현금및현금성자산	10,390	12%	11,855	13%	17,256	26%
	예치금	8,900	11%	-	0%	-	0%
	당기손익인식-공정가치측정 금융자산	801	1%	16,955	18%	6,414	9%
	기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산	-	0%	-	0%	-	0%
	기타유가증권	61,280	71%	60,556	64%	37,696	56%
	파생상품자산	-	0%	-	0%	-	0%
	상각후원가측정 금융자산	178	0%	220	0%	220	0%
	유형자산	27	0%	34	0%	30	0%
	사용권자산	232	0%	448	0%	565	1%
	기타자산	4,213	5%	4,107	5%	5,127	8%
합 계		86,021	100%	94,175	100%	67,308	100%

마. 주요 상품 서비스 조합 및 PEF 운용 : 벤처기업투자를 위한 투자재원은 한국벤처투자, 한국성장금융 및 국내외 금융기관이 주요 출자자로 참여하는 벤처투자조합 및 사모투자합자회사를 통해 조달되며 당사는 이를 결성하고 GP(업무집행조합원)의 역할을 수행하며 관리보수수익과 운용성과수익에 대한 수익을 얻는 사업입니다. 바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음.

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황 (기준일: 2023년 12월 31일)

(단위 : 백만원)

구분		이자율	통화	주식	상품	기타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
거래목적	매매목적	29,313,909	13,299,792	2,984,777	-	-	45,598,478
거래장소	장내거래	1,625,111	105,942	2,854,539	-	-	4,585,592
거래장소	장외거래	27,688,798	13,193,850	130,238	-	-	41,012,886
거래형태	선도	994,098	34,124	-	-	-	1,028,222
	선물	1,625,111	105,942	2,820,548	-	-	4,551,601
	스왑	26,694,700	13,159,726	-	-	-	39,854,426
	옵션	-	-	164,229	-	-	164,229

나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황 (기준일: 2023년 12월 31일)

(단위 : 백만원)

구 분	신용매도			신용매입
구 분	해외	국내	계	해외	국내	계
Credit Default Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	-	120,000	120,000	-	630,000	630,000
Credit Linked Notes	-	-	-	-	50,000	50,000
기 타	-	-	-	-	-	-

(2) 신용파생상품 상세명세

(기준일: 2023년 12월 31일)

(단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	약정금액	준거자산
CLN	하이아방가르드제삼차 주식회사	키움증권	2019-03-15	2024-03-15	50,000	신한금융지주, 우리은행
TRS	키움증권	DBS은행 서울지점	2023-03-17	2024-09-19	70,000	신한카드2126-3, RFR : SOFR(US 1D)
TRS	키움증권	DBS은행 서울지점	2023-03-20	2024-09-20	50,000	신한카드2126-1, RFR : SOFR(US 1D)
TRS	레스티지제일차(주)	키움증권	2023-06-28	2026-06-19	150,000	신한카드2177-1, CD [91D]
TRS	스파클링제일차(주)	키움증권	2023-06-28	2026-04-24	50,000	케이비국민카드383-1, CD [91D]
TRS	스파클링제일차(주)	키움증권	2023-06-28	2026-06-26	50,000	케이비국민카드383-3, CD [91D]
TRS	뉴비타제육차(주)	키움증권	2023-06-29	2028-06-30	330,000	국민주택1종23-06, CD [91D]
TRS	스파클링제일차(주)	키움증권	2023-06-28	2026-05-26	50,000	케이비국민카드383-2, CD [91D]

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황 [지배회사에 관한 사항] ■ 금융투자업: 키움증권(주)

(기준일 : 2023년 12월 31일)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울특별시	1	-	-	1
계	1	-	-	1

주) 지점에는 국내지점을 기준으로 본점이 1개 지점으로 포함됨

[주요종속회사에 관한 사항]■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

(기준일 : 2023년 12월 31일)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
경기도	4	-	-	4
계	4	-	-	4

■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

(기준일 : 2023년 12월 31일)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울특별시	1	1	-	2
계	1	1	-	2

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 평방미터, 백만원 / 기준일 : 2023년 12월 31일)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고
사옥취득	3,104(67,435)	19,061(4,521)	71,956	이사회결의일 : 2009.04.24취득일 : 2009.05.15
합 계	67,435	4,521	71,956	-

※ 참고 : 사옥취득 및 효율적 자산운용을 목적으로 서울시 여의도동 36-1번지 소재 토지 및 건물 ((구)여의도 삼성생명 빌딩)을 매입하였습니다.

다. 자동화기기 설치 현황해당사항 없음. 라 . 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획해당사항 없음.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

[연결회사에 관한 사항]

가. 자본적정성 관련 지표 (1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분	제25기	제24기
영업용순자본(A)	3,138,396	3,066,143
총 위 험 액(B)	1,475,174	1,353,513
잉여자본(A-B)	1,663,222	1,712,630
필요유지자기자본(C)	130,725	130,725
순자본비율[(A-B)/C]	1,272.31%	1,310.10%

주) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)

■ 키움증권(주)

가. 자본적정성 관련 지표(1) 순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제25기	제24기	제23기
영업용순자본(A)	2,699,337	2,668,101	2,811,258
총 위 험 액(B)	1,374,711	1,265,919	1,120,831
잉여자본(A-B)	1,324,627	1,402,182	1,690,427
필요유지자기자본(C)	130,725	130,725	130,725
순자본비율[(A-B)/C]	1,013.29%	1,072.62%	1,293.12%

주1) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)주2) 제22기부터 총위험액의 운영위험액 산정시 위험관리수준등급에 따라 운영위험액 조정값을 반영하였습니다

나. 재무건전성 관련 지표(1) 유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제25기	제24기	제23기
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	34,529,865	31,855,932	28,043,785
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	29,013,397	26,486,496	25,996,816
유동성비율(A/B)	119%	120%	108%

다. 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성금융투자업은 자본시장을 통하여 자금의 공급자인 가계와 자금의 수요자인 기업을 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며 경제규모가 커지고 발전할수록 증시를 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 산업의 안정적인 성장을 뒷받침하고 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다.금융투자업은 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받고 국제금융시장 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융산업입니다.

2) 산업의 성장성

(국내) (단위 : pt, 십억원, 천주)

구 분		2023년말	2022년말	2021년말
주가지수	KOSPI	2,665.28	2,236.40	2,977.65
주가지수	KOSDAQ	866.57	679.29	1,033.98
유가증권시장	거래대금	2,352,659	2,216,067	3,825,208
	거래량	131,861,436	146,418,394	257,790,850
	시가총액	2,126,373	1,767,235	2,203,367
코스닥시장	거래대금	2,456,015	1,697,553	2,941,605
	거래량	273,926,981	254,361,404	435,394,507
	시가총액	431,792	315,499	446,297

※ 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금, 거래량은 누적 금액임.[자료출처 : 한국거래소]

3) 경기변동에 따른 특성금융투자업은 경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승 등으로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.4) 계절성1월 효과와 같은 이례적인 현상이 있다는 이론도 있지만 일반적으로 계절적인 변화에는 크게 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

내용

금융투자업은 국내 및 글로벌 경기에 민감하게 반응하기 때문에 일반적으로 시장의 안정성이 낮은 산업으로분류됩니다. 2021년 한 해에는 동학개미운동으로 불리는 국내 개인투자자들의 주식매수로 빠른 안정화가 이루어졌으며, 개인투자자의 중요성 또한 크게 부각되었습니다. 국내 증시는 코로나19 이전의 주가 수준을 큰폭으로 상회하였으나 이후 광범위한 경기 침체, 글로벌 분쟁 확대의 리스크로 현재까지 증시의 불확실성이 지속되는 모습을 보이고 있습니다. IT와 금융의 결합 트렌드가 자리잡으면서 새로운 핀테크 기업의 시장 참여가 이뤄지고 있으며, AI 서비스, 로보어드바이저, 오픈 플랫폼 등 기존과는 다른 다양한 분야에서 경쟁이 더욱 더 심화되고 있습니다. 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다

2) 시장 점유율

[키움증권(주) 분기별 시장점유율 추이] (단위 : %)

구분	제25기(2023.1~2023.12)				제24기(2022.1~2022.12)				제23기(2021.1~2021.12)
구분	1분기	2분기	3분기	4분기	1분기	2분기	3분기	4분기	1분기	2분기	3분기	4분기
주식 MS	20.65	20.86	21.09%	19.41%	19.85	20.63	19.04	18.57	21.49	22.16	22.00	20.48

※ 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있습니다. [자료 : 당사 자료]

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점

상호

내용

키움증권(주)

국내 증권업계에서 Brokerage 부문에 대한 경쟁은 매우 심화되고 있으며 이에 따른 수수료 인하 경쟁 등으로 인해 Brokerage 부문의 수익성은 약화되고 있습니다. 이러한 환경 속에 당사는 2005년 이후 19년 연속 국내 주식시장 점유율 업계 1위를 기록하며 온라인 위탁매매 부문에서 선점효과를 시현하고 있습니다. 고객ㆍ예탁자산을 기반으로 안정적인 수익을 창출하고, 이를 바탕으로 핀테크 등 디지털 금융을 위한 서비스 개발을 추진하는 등 Retail/Brokerage 부문의 경쟁력을 공고히 유지하는 것을 목표로 하며, 이에 더해 홀세일, IB, 자기자본 투자 등 다양한 영역에서 비즈니스 포트폴리오 다각화를 추진하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

상호

내용

키움증권(주)

당사는 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점으로 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보하였습니다. 업계 1위인 당사의 점유율은 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 개인고객의 경우 30% 전후의 높은 점유율을 보이고 있습니다.또한 비대면 계좌 개설을 허용토록 관련 법령이 개정되면서 계좌 개설부터 금융상품 거래까지 전 과정이 온라인화되어, 지점없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 경쟁력은 더욱 강화되었습니다. 증권업계 내에서도 취급업무의 특화가 지속적으로 이루어지고 있으므로, 업계 최고의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다. 당사는 강력한 플랫폼을 바탕으로하여 핀테크 서비스 개발, 해외 네트워크 구축 등을 지속 추진하고 있으며, 비즈니스 포트폴리오의 다각화에도 역량을 집중하고 있습니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없음.

마. 그 밖에 투자자와 투자판단에 중요한 사항 (1) 수수료 현황

[국내주식] 1) 매매수수료 체계

구분	영웅문4영웅문Easy번개3	영웅문S#영웅문S영웅문T Plus	웹트레이딩	증권통	ARS	키움금융센터반대매매청산거래
거래소/코스닥/ETF	0.015%	0.015%	0.015%	0.05%	0.15%	0.3%
ETN	0.015%	0.015%	0.015%	-	0.15%	0.3%
코넥스	0.015%	0.015%	-	-	-	0.3%
ELW	0.015%	0.015%	0.015%	0.05%	-	0.3%
K-OTC	0.14%	0.14%	0.14%	-	0.3%	0.5%
K-OTC BB	-	-	-	-	-	0.5%
거래소 장외주식(KSM)	-	0.5%(거래소앱)	-	-	-	-
대주	0.1%	0.1%	0.1%	-	0.1%	0.3%

* 카카오증권 매체 : 주식 수수료율 0.015% 번개3 매체 : 주식 수수료율 0.015% (ELW 포함) 소수점매매: 주식 수수료율 0.015% (단, 원 미만 절사 및 최소수수료 1원 적용)

* 유의사항

- 수수료 징수는 종목별 매수/매도를 기준으로 하며, 동일종목의 분할매매시는 매수별, 매도별 체결합계금액을 기준으로 산정

- 주식관련채권 관련 유관기관 수수료율 : 0.00519496%

- 영웅문S(주식관련 채권) : HTS,WTS,홈페이지와 수수료 동일

2) 매도 시 고객이 부담하는 세금

구분	세금
거래소 매매	매도금액 × (거래세 0.03% + 농특세 0.15%)
코스닥 매매	매도금액 × 거래세 0.18%
코넥스 매매	매도금액 × 거래세 0.10%
K-OTC 매매	매도금액 × 거래세 0.18%
K-OTC BB 및 KSM 매매	매도금액 × 거래세 0.35%

* ETF/ETN/ELW 매매 : 증권거래세 미징수

3) 공모주 청약 및 기타 출고 수수료

구분		수수료
구분		홈페이지 / HTS / ARS	키움금융센터
공모주 청약(기업공개)	청약우대고객	수수료 면제	3,000원/건당
공모주 청약(기업공개)	일반청약고객	수수료 면제	5,000원/건당
일반공모 청약(주식/CB/BW)	청약우대고객	수수료 면제
일반공모 청약(주식/CB/BW)	일반청약고객	수수료 면제
타사대체출고	1,000원/건당
실물출고	10,000원/건당

[해외주식]

구분	수수료		세금 및 기타비용
구분	HTS/홈페이지/모바일매체	오프라인	세금 및 기타비용
홍콩	0.3%	0.5%	인지세 : 매수/매도시 각각 0.13%FRC Transaction Levy (홍콩특구재무회보국 추가 부담금) : 매수/매도시 각각 0.00015%
중국	중국A : 0.3%	중국A : 0.5%상해B : 0.3%,최저수수료 USD 15심천B : 0.3%,최저수수료 HKD 120	인지세: 중국A:0.05%(매도시)중국B(상해,심천):0.1%(매도시)
일본	0.23%	0.3%	-
미국	매매대금 * 0.25%소수점 매매대금*0.1%	매매대금 * 0.50%	SEC Fee : 매도시, 매도금액 * 0.0008%(*최소금액 $0.01)
독일프랑스이탈리아영국	온라인(영웅문4,영웅문G) :독일,영국 매매대금*0.24%최저수수료 : 독일(10EUR),영국(10GBP)최저주문금액 : 100EUR(100GBP)	매매대금*0.24%최저수수료 : 독일(10EUR),프랑스 & 이탈리아(15EUR), 영국(10 GBP)(단, 매도시 최저주문금액 없음)	기타거래비용없음
독일프랑스이탈리아영국			인지세(매수시) 0.5%
인도네시아	온라인(영웅문4,영웅문G)0.3%, 최저수수료 IDR 400,000	0.3%, 최저수수료 IDR 400,000	Levy 0.043%(매도/매수)Transaction fee 0.1%(매도시)
싱가포르	온라인(영웅문G,영웅문S#, 영웅문SG)0.25%, 최소주문금액100SGD	0.25%, 최소주문금액100SGD	Clearing Fee 0.0325%SGX Access Fee 0.0075%

* OTC Market(구 OTCBB) 온라인 매매서비스중단(오프라인 가능)

* 미국주식 프랑스ADR 일부 종목 매수 거래세 0.3%부과(매도시는 부과하지 않음)

[국내 선물/옵션]1) 매매수수료 체계

구분		영웅문4영웅문S영웅문G영웅문SF+	키움금융센터반대매매청산거래
주가지수선물옵션	KOSPI200선물	0.003%	0.03%
	미니KOSPI200선물	0.003%	0.03%
	코스닥150선물	0.003%	0.03%
	KRX300선물	0.003%	0.03%
	KOSPI200변동성지수선물	0.01%	0.05%
	유로스톡스50	0.006%	0.03%
	섹터지수선물	0.006%	0.03%
	배당지수선물	0.006%	0.03%
	KOSPI200옵션/위클리옵션	구간별 차등	1.0%
	코스닥150옵션	구간별 차등	1.0%
	미니KOSPI200옵션	구간별 차등	1.0%
	야간KOSPI200옵션	0.15%	1.0%
	야간KOSPI200/미니선물	0.003%	0.03%
개별주식선물개별주식옵션ETF선물	개별주식선물ETF선물	0.006%	0.03%
개별주식선물개별주식옵션ETF선물	개별주식옵션	구간별 차등	1.0%
채권금리선물	3년국채선물	0.0025%	0.0075%
	5년국채선물	0.0025%	0.0075%
	10년국채선물	0.0025%	0.0075%
	30년국채선물	0.0025%	0.0075%
	무위험지표금리선물	0.0025%	0.0075%
통화선물옵션	미국달러선물	550원	1,500원
	야간미국달러선물
	엔선물
	유로선물
	위안선물
	미국달러옵션	구간별차등	1.5%
실물선물	금선물	0.007%	0.02%
실물선물	돈육선물	0.065%	0.2%

* 주가지수선물옵션거래는 영웅문4, 영웅문G(야간거래), 영웅문SF+(주/야간거래)에서 제공

2) 옵션상품 가격 구간별 수수료율

적용매체	상품	가격단위	수수료율
온라인 매체(HTS,MTS 등)	KOSPI200옵션(위클리옵션)	0.42pt 미만	0.14%+13원
		0.42pt~ 2.47pt 미만	0.15%
		2.47pt 이상	0.147%+78원
	미니KOSPI200옵션	0.48pt 미만	0.14%+3원
		0.48pt~ 2.53pt 미만	0.15%
		2.53pt 이상	0.147%+16원
	코스닥150옵션	3.2pt 미만	0.14%+4원
		3.2pt~24.5pt 미만	0.15%
		24.5pt 이상	0.147%+31원
	개별주식옵션	4,000원 미만	0.2% + 5원
		4,000원~16,000원 미만	0.2%
		16,000원 이상	0.2% + 20원
	미국달러옵션	11.9원 미만	600원
		11.9원 이상 ~ 23.8원 미만	0.5%
		23.8원 이상	1,200원

3) 유관기관 수수료

구분	상품명	수수료율
선물	KOSPI200선물	0.00025104%
	미니KOSPI200선물	0.00025104%
	코스닥150선물	0.00140450%
	KRX300선물	0.00028031%
	주식/ETF선물	0.00156970%
	국채선물(3년,5년,10년,30년)	0.00016700%
	무위험지표금리선물	0.0002975%
	돈육선물	0.00429010%
	금선물	0.00185340%
	미니금선물	0.00185340%
	미국달러선물	0.00031570%
	엔선물	0.00033280%
	유로선물	0.00022640%
	위안선물	0.00064480%
	변동성지수선물	0.00445170%
	섹터지수선물	0.00071080%
	유로스톡스50선물	0.00134000%
옵션	KOSPI200옵션(위클리옵션)	0.42pt 미만	13원
		0.42pt~ 2.47pt 미만	0.012654%
		2.47pt 이상	78원
	미니KOSPI200옵션	0.48p 미만	3원
		0.48p~2.53p	0.012654%
		2.53p 이상	16원
	코스닥150옵션	3.2pt 미만	4원
		3.2pt~24.5pt 미만	0.012654%
		24.5pt 이상	31원
	개별주식옵션	4,000원 미만	5원
		4,000원~16,000원 미만	0.012654%
		16,000원 이상	20원
	미국달러옵션	11.9원 미만	15원
		11.9원~23.8원 미만	0.012654%
		23.8원 이상	30원
야간파생상품*	EUREX 연계KOSPI200선물(전상품)	0.001%
	EUREX 야간미국달러선물	0.0015%
	EUREX KOSPI200옵션	0.07%

* 유관기관 수수료는 고객 부담(유관기관 : 한국거래소, 해외거래소, FCM)

- 1개월 기간 산정은 정규거래(주식 및 파생상품 등)시간 까지만 적용.

- 야간옵션의 경우 주간시장과 동일한 기준으로 할인 혜택이 적용.

- 상시 선물옵션 수수료 할인 적용 계좌에도 동일하게 적용.

[해외선물/옵션/FX마진]

상품구분	결제통화	계약크기	온라인	오프라인	해당 거래소
해외선물	USD	일반/미니	$7.5	$10	CME, CBOE, SGX
		마이크로	$2	$4	CME, CBOE, SGX
		일부상품	$5	$10	SGX
	EUR	일반/미니	€7.5	€10	EUREX
	HKD/CNY	일반/미니	60 HKD/CNY	93 HKD/CNY	HKEX,SGX
	JPY	일반	￥600	￥1,000	SGX,OSE
	JPY	미니	￥200	￥400	OSE
해외옵션	USD	지수옵션	7.5	10.0	CME
		에너지옵션
		통화옵션
		농산물옵션
		미국주식옵션	7.5	10.0	OPRA
FX마진	-	-	없음	$ 5	-

* 해외선물/옵션의 경우, 상품별 증거금이 상이하기 때문에 거래전 반드시 키움증권 홈페이지 수수료/증거금 페이지에서 확인 후 거래.

* 해외옵션의 경우 내가격(ITM)/등가격(ATM)/외가격(OTM) 구분 없이 동일한 수수료 부과.

* 해외선물/옵션의 만기 현금결제, 반대매매, 만기(조기) 행사 및 배정으로 인한 기초자산 선물 결제 처리 시 오프라인 수수료 부과.

* OPRA의 미국주식옵션의 경우 당사는 (조기)행사를 제공하지 않음

* FX마진의 경우, 거래수수료는 없고 스프레드 수수료만 부과.

[CFD]

구분	온라인	오프라인
국내주식	0.15%	0.15%
해외주식(미국)	0.15%	0.15%

[금현물]

구분	영웅문4	영웅문S	키움금융센터반대매매청산거래
금현물(99.99%)	0.3%(VAT 포함 0.33%)	0.3%(VAT 포함 0.33%)	0.5%(VAT 포함 0.55%)

* 금현물 유관기관 수수료율 (단, 각 유관기관수수료는 금현물 위탁수수료율 0.3%에 포함)

-> KRX 거래수수료율 0.056%, 청산결제수수료율 0.014%

-> 한국예탁결제원 보관수수료 0.00022%(잔량기준), 결제수수료 0.014%

-> 금현물 매매수수료에 부가가치세 부과 (매매수수료의 10%)

-> 1kg 금지금과 100g 금지금 모두 같은 1개로 계산

[채권]

구분		홈페이지영웅문4영웅문S	키움금융센터
일반채권(*유관기관수수료 별도부과)	90일 미만	-	-
	90일~120일	0.01%	0.01%
	120일~210일	0.02%	0.02%
	210일~300일	0.03%	0.03%
	300일~390일	0.05%	0.05%
	390일~540일	0.10%	0.10%
	540일 이상	0.15%	0.15%
해외채권(온라인)	브라질국채중개	연 0.1%(잔존만기1년당 0.1%)	연 0.15%(잔존만기1년당 0.15%)
해외채권(온라인)	기타 중개외화채권	0.3%	0.4%
주식관련 채권(*유관기관 수수료 별도부과)		0.15%	-
소액채권(*유관기관 수수료 별도부과)		0.3%	-

* 일반채권, 주식관련채권, 소액채권 수수료율 : 0.00519496%

* 해외채권(온라인) : 온라인 중개종목을 영업부 방문하여 거래 시, 키움금융센터 통한 거래와 동일한 수수료 적용

※ 상기수수료율 내역은 작성기준일 이후 금융투자협회에 변동보고한 수수료율을 반영한 수치이며, 상세내용 확인 및 상기 매체 외 타매체 매매 시 키움증권 홈페이지의 수수료 체계를 확인바랍니다.

(2) 관련 법률, 규정 등에 의한 규제사항

구분	관련법령
발행 및 유통	상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 증권의 발행 및 공시에 관한 규정, 유가증권시장 공시 규정, 유가증권시장 상장 규정, 유가증권시장 업무 규정, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등
과세측면	소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 지방세법, 농어촌특별세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등
국제화	외국환거래법, 금융기관의 해외진출에 관한 규정
기타	주식회사의 외부감사에 관한 법률신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률전자금융거래법자산유동화에 관한 법률독점규제 및 공정거래에 관한 법률금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률개인정보보호법 특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 공중 등 협박목적을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률전자서명법정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률장애인차별금지 및 권리구제 등에 관한 법률예금자보호법전기통신금융사기 피해 방지 및 피해금 환급에 관한 특별법전자문서 및 전자거래기본법정기 금융정보 교환을 위한 조세조약 이행규정부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률 금융소비자 보호에 관한 법률 금융복합기업집단의 감독에 관한 법률 등.

(3) 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항

1) 고객예탁재산 현황

① 투자자예수금

(단위 : 백만원)

구 분	제25기	제24기	제23기
위탁자예수금	10,759,965	8,883,676	12,237,850
장내파생상품거래예수금	935,656	1,079,133	1,107,573
청약자예수금	-	-	-
저축자예수금	66	141	163
조건부예수금	-	-	-
수익자예수금	257,639	265,125	50,995
금현물투자자예수금	13,071	11,257	16,215
기 타	13	13	17
합 계	11,966,410	10,239,345	13,412,813

주) 외화예수금은 위탁자 예수금으로 분류

② 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분	제25기	제24기	제23기
위탁자유가증권	100,644,079	77,472,382	85,068,722
저축자유가증권	188	221	231
집합투자증권	13,050,001	11,665,328	11,601,067
합 계	113,694,268	89,137,931	96,670,020

2) 예탁재산의 보호현황

① 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분		별도예치대상금액	별도예치금액			예치비율주)	비고
구 분		별도예치대상금액	증권금융	은행	기타	예치비율주)	비고
원화	위탁자예수금	7,318,359	7,331,934	-	-	100.2%
	장내파생상품거래예수금	331,561	336,000	-	-	101.3%
	집합투자증권예수금	252,739	271,000	-	-	107.2%
	조건부예수금	-	-	-	-	0%
	청약자예수금	-	-	-	-	0%
	저축자예수금	66	66	-	-	100.0%
	기타	13,076	30,000	-	-	229.4%
	합 계	7,915,801	7,969,000	-	-	100.7%
달러화	위탁자예수금	2,255,812	1,624,812	661,978	-	101.4%
	장내파생상품거래예수금	222,519	8,309	224,088	-	104.4%
	합 계	2,478,331	1,633,121	886,066	-	101.6%
기타통화	위탁자예수금	293,210	-	309,480	-	105.5%
	장내파생상품거래예수금	8,918	-	16,418	-	184.1%
	합 계	302,128	-	325,898	-	107.9%

주) 예치비율은 별도예치금액 전체에 대한 비율을 의미

(4) 위험관리에 관한 사항(조직 및 정책)1. 리스크관리 조직

구분	구성	목적
리스크관리 위원회	사외이사 2인 , 대표이사 1인 ( 총 3인으로 구성 )	효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식·측정·감시·통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성
리스크관리 실무위원회	리스크관리본부장 , 전략기획본부장 , 투자운용본부장 , 홀세일총괄본부장 , 프로젝트투자본부장 , 구조화금융본부장 ,기업금융본부장 , 내부통제부서 담당임원 ( 총 8인으로 구성 )	위원회의 원활한 리스크관리 업무 수행을 위하여 리스크관리에 대한 실무적 사항을 심의하고 의결
리스크관리팀	팀장 1명 , 차장 3명 , 과장 2명 , 대리 2명 , 주임 1명 , 사원 2명 ( 총 11인으로 구성 )	위원회 및 실무위원회가 수립하고 시행하는 리스크관리 관련 제반 실무적 업무 수행 및 위원회와 실무위원회의 사무업무를 수행
투자심사팀	팀장 1명 , 차장 1명 , 과장 3명 , 대리 2명 , 주임 1명 ( 총 8인으로 구성 )	기업금융 (IB) 및 자기자본 (PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행
부동산투자심사팀	팀장 1명 , 차장 2명 , 대리 2명 ( 총 5인으로 구성 )	부동산 관련 기업금융 (IB) 및 자기자본 (PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행
부서별 리스크관리자	위원회가 지정하는 부서 에 실무자급 이상으로 1인 이상 선임	리스크관리 관련사항에 대한 리스크관리부서와의 협조체제 구축

2. 리스크관리 정책의 개요

1) 리스크관리 원칙

① 리스크관리는 회사의 경영전략 수행의 핵심요소로서 전사 경영전략과 연계 정렬된 관리 전략에 따라 수립된 절차와 통제 방식에 의하여 수행

② 리스크관리는 회사의 경영활동에 존재하는 모든 리스크에 대하여 전사적이며 통합적으로 관리

③ 리스크관리는 명문화되고 투명한 관리 절차에 따라 수행

④ 리스크관리는 현업 및 후선 업무와 분리하여 독립적으로 수행되어야 하며 이를 위하여 종합적인 리스크 관리 및 통제기능을 담당하는 중앙의 리스크관리 조직을 구성하여 운영

⑤ 리스크관리는 모범규준을 지향하여야 하고 상시적이고 지속적으로 개선

2) 순자본비율 등의 관리

① 위원회는 회사의 재무건전성 유지를 위하여 매 사업년도에 회사가 유지하여야 하는 순자본비율과 그에 따른 회사의 전체 위험자본 한도를 설정

② 경영기획부서 및 재경업무부서는 위원회에서 설정한 순자본비율 및 자산부채비율이 유지될 수 있도록 매 사업년도 회사의 경영목표 및 사업계획 수립 시에 사업년도 전반에 걸쳐 적정 규모의 순자본 및 자산 , 부채 규모가 유지될 수 있도록 하여야 하며 , 부서별 예산 및 이익계획에 대한 목표관리를 통해 합리적으로 통제할 수 있는 방안을 수립하여 시행

③ 리스크관리부서는 위원회에서 정한 순자본비율이 유지될 수 있도록 관리 체제를 구축하고 이를 시행

④ 리스크관리부서는 정기적으로 순자본비율 및 자산부채비율의 관리현황을 보고

3) 한도관리

① 한도관리는 회사의 제반 거래에 있어 수반되는 리스크의 편중을 예방하고 잠재적인 예상 최대손실의 제한을 통한 자산운용의 안정성 제고와 회사의 재무건전성 유지를 그 목적으로 함

② 위험자본한도는 한도 배분 단위 별로 세분화되어 관리

③ 시장리스크 , 신용리스크 , 운영리스크와 같이 한도 관리 대상 리스크는 가능한 한 최소 주기로 전사적으로 측정하여 관련 위험액을 산출

④ 리스크관리부서는 사전에 위원회에 의하여 설정된 순자본비율에 의하여 산출된 전사 위험자본한도와 측정 시점의 실제 전사 위험액을 측정 비교하여 그 적정성을 평가하고 통제할 수 있는 체제를 갖추어야 함

⑤ 위험자본한도의 준수 여부는 매일 모니터링 되어야 하고 , 위험자본한도를 배정받은 현업 및 후선 업무 부서장은 위험자본한도를 준수하도록 함

4) 한도초과 시 조치

① 한도를 배정받거나 한도가 설정된 업무를 수행하는 부서가 한도를 초과하여 거래하였을 때에는 해당부서장은 즉시 한도 이내 축소를 위한 조치를 취하고 , 위반 내용과 발생 원인 등을 리스크관리부서에 보고하여야 하며 리스크관리부서는 그 위반내용 및 영향이 중대하다고 판단하는 경우 이를 실무 위원회 위원장에게 보고하여 사후 조치에 대하여 지시를 받아 수행

② 한도 이내 축소를 위한 조치가 시장의 상황에 따라 즉시적으로 취해질 수 없는 경우 해당 부서장은 예상 처리 기간 등을 명시한 한도초과 해소 계획을 리스크관리부서에 제출하여야 하며 , 리스크관리부서는 동 계획의 타당성을 검토하고 이에 따른 실행 여부를 모니터링 함

5) 측정 및 보고

① 회사의 모든 리스크는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 측정되어야 하며 가능한 실시간 측정을 원칙으로 하나 , 리스크의 종류 및 발생 빈도 등에 따라 측정 주기를 별도로 정하여 운영

② 측정방법은 일관성이 유지되어야 하며 그 타당성이 검증되어야 함

③ 위원회는 리스크 측정을 위한 시스템을 개발 ·운용하고 , 지속적인 수정 ·보완을 통하여 그 유효성이 제고되도록 하여야 함

④ 회사는 회사의 제반 리스크에 관한 사항을 보고함에 있어 거래에 관련된 의사결정 라인과 분리된 보고 체계를 구축하여야 하며 적시적인 보고가 될 수 있도록 보고 내용 및 주기 등을 정하여 보고를 시행

⑤ 리스크관리부서는 경영환경 및 시장상황이 급변하거나 회사의 재무구조에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사안이 발생할 경우 그 내용을 수시로 보고

6) 위기상황 대응방안의 수립

① 리스크관리부서는 급격한 시장상황의 변화 (자산가치의 급격한 하락 , 신용경색으로 인한 유동성 감소 , 신인도 하락 등 ) 또는 예기치 못한 사건의 발생 (전산시스템 장애 등 )으로 인한 회사의 대량손실위험에 대비한 위기상황대응방안을 수립하여 위원회의 승인을 받아야 함

7) 리스크관리 전산시스템

① 위원회는 리스크를 효율적으로 측정할 수 있는 리스크관리 전산시스템을 구축 ·운영하여야 하며 , 정기적으로 시스템의 안정성 및 정확성을 감독

② 리스크관리부서는 효율적인 리스크관리를 위하여 리스크관리 전산시스템을 적정하게 관리하고 유지 ·보수하여야 하며 리스크관리 전산시스템의 상호 유기적 설계 및 구축을 위하여 관련 부서간 협조체제를 마련

③ 리스크관리부서는 리스크관리 전산시스템의 데이터베이스 관리 , 보안성 확보 , 백업 및 복구절차를 마련하여야 하고 리스크의 측정모형에 대한 적정성을 수시로 검증

8) 위험관리 주요 현황

① 신용위험관리

신용위험이란 거래상대방의 경영상태 악화 , 신용도 하락 , 채무 불이행 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함 . 회사는 신용위험관리를 위해 내부 및 외부 신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 활용하고 있으며 , 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여 거래상대방별 , 기업집단별 , 국가별 , 신용등급별 Exposure 산출 및 이에 대한 한도를 관리하고 있음

또한 , 신용위험 측정을 위해 Credit VaR를 일별로 산출하여 전사 및 부서별 한도를 관리하고 있으며 , 거래상대방 모니터링을 통하여 조기경보체제를 구축ㆍ운영함으로써 발생 가능한 손실을 미연에 방지하고 있음

② 시장위험관리

시장위험이란 금리 , 환율 , 주가 등 시장가격의 불리한 변동으로 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함 . 회사는 시장위험관리를 위해 각 부서별 사업계획에 기반한 '포지션 한도 ’와 과거변동성에 기초한 '손실한도 ' 및 99% 신뢰구간 , 10일 VaR 기준의 '시장위험자본한도 ' 등을 운영하고 있으며 , 시장위험이 회사가 감내할 수 있는 위험 수준으로 관리되도록 노력하고 있음

③ 유동성위험관리

유동성위험은 수용하기 힘든 손실 없이는 만기가 도래하는 지급의무를 이행하지 못할 위험을 의미함 . 회사는 유동성위험 관리를 위해 유동성비율을 활용하고 있으며 , 통화별로 원화 , 외화를 구분하여 유동성 비율 및 유동성갭을 측정ㆍ모니터링하고 있음 . 또한 , 유동성 상태 및 금융시장 안정성에 따라 각 단계별 세부 대응방안을 수립하여 위기상황 발생에 대비하고 있음

④ 운영위험관리

운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부절차 , 인력 및 시스템 혹은 외부사건 등으로 인해 직접 또는 간접적으로 손실이 발생할 가능성을 의미함 . 회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 운영하고 있으며 , 위험통제자가진단 (RCSA)을 실시하여 전사의 운영위험을 인식 및 평가하고 , 인식한 운영위험에 대해 개선과제를 도출하고 수행함으로써 운영위험을 축소ㆍ회피하여 손실가능성을 최소화하고 있음

[주요종속회사에 관한 사항]

■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

가. 자본적정성 관련 지표 (1) BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
자기자본(A)	280,436	275,888
위험가중자산(B)	2,159,693	2,290,554
자기자본비율(A/B)	12.98%	12.04%

주) K-GAAP 재무제표기준이며, 2022년 배당금 후 BIS비율은 12.04%입니다. 나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분		일반	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
대손충당금	국내분	일반	109,106	88,546
		특별	-	-
		소계	109,106	88,546
	국외분	일반	-	-
		특별	-	-
		소계	-	-
	합계		109,106	88,546
기중 대상상각액			9,655	6,547

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준	2021.12.31 기준
ROA	0%	1%	2%
ROE	1%	17%	19%

주) K-GAAP 재무제표기준 (3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	778,212	802,830
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	270,582	442,270
유동성비율(A/B)	288%	182%
유동성갭 금액(A-B)	507,630	360,560

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.

2) 산업의 성장성

금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 수신금리 인상에 따른 이자비용 상승, 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

지역사회의 서민과 소규모기업의 금융편의를 도모하고자 설립된 상호저축은행의 특성상 내수경기 변동과 관련이 있으며, 부동산 담보대출과 관련하여 부동산정책 변화에 민감하게 영향받고 있습니다.

4) 계절성

계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

국내시장환경은 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다. 또한, 해외 금융시장과 국내 금융시장의 불안정한 상황속에서 경기둔화 우려가 지속되고, 최근 가계신용대출과 부동산관련대출의 건전성 악화가 부정적영향을 미칠 것으로 예상되기에, 선제적 건전성관리 및 손실흡수능력 제고, 사후관리 강화 등 적극적인 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점

모회사인 키움증권(주)과 (주)키움예스저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 부동산PF 리스크 해소를 위한 충당금 적립 강화 요청으로 충당금 적립액이 커짐에 따라 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다. 라. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없음.

■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

가. 자본적정성 관련 지표(1) BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
자기자본(A)	280,835	192,144
위험가중자산(B)	1,779,583	1,696,022
자기자본비율(A/B)	15.78%	11.33%

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분		일반	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
대손충당금	국내분	일반	71,650	53,024
		특별	-	-
		소계	71,650	53,024
	국외분	일반	-	-
		특별	-	-
		소계	-	-
	합계		71,650	53,024

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준	2021.12.31 기준
ROA	0%	1%	2%
ROE	-	14%	16%

주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	666,658	589,350
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	302,127	324,987
유동성비율(A/B)	221%	181%
유동성갭 금액(A-B)	364,531	264,363

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성

상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.

2) 산업의 성장성

금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

4) 계절성

계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

국내시장환경은 가계부채 억제를 위한 가계대출 총량규제가 지속되고, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다.

글로벌 무역분쟁이 지속되고 신흥국의 금융시장 불안으로 수출기업의 수익성 악화가 내수업종 및 중소기업 소상공인, 자영업자의 부실로 이어질 것으로 예상됩니다. 이는 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상되기에 국내외 환경변화 및 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점

모회사인 키움증권과 키움저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 금리인하 정책에 따른 신용대출의 금리리스크 위험은 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없음. ■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)

가. 자본적정성 관련 지표 (1) 최소영업자본액

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준	2021.12.31 기준
최소영업자본액	31,598	30,647	30,756

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준	2021.12.31 기준
ROA	8%	8%	15%
ROE	8%	9%	17%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	21,049	20,157
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	10,314	12,360
유동성비율(A/B)	204%	163%
유동성갭 금액(A-B)	10,736	7,797

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성집합투자업의 주요 주체인 자산 운용사는 펀드의 설정 및 운용 업무가 대표적인 업무입니다. 펀드를 설정하고 다수의 투자자에게 자금을 모은 뒤, 이 자금을 운용하여 수익을 나눠 갖는 업무를 주요 업무로 합니다. 집합투자업은 운용가능한 집합투자기구 종류별로 인가 단위를 구성하고, 이와 관련하여 전문인력의 종류 및 최소 보유인원을 차등화 하고 있습니다. 이와 같은 산업의 특성으로 진입장벽이 높고, 자본시장법에 근거하여 펀드를 설정 및 운용하는 업무를 영위하고 있습니다. 2) 산업의 성장성국내 자산운용업은 지속되는 코로나 19 위기 가운데에서도 견조한 성장세를 유지하고 있습니다. 사모 펀드 시장은 기관투자자와 비금융투자법인의 투자가 확대되며 매년 높은 성장세를 기록하고 있으며, 공모펀드는 ETF, ESG펀드, 자산배분 펀드 등 다양한 펀드에 대한 투자자 수요로 일정 수준의 성장을 기대하고 있습니다. 일임 시장의 경우, 보험사 중심으로 계열 운용사 등 위탁운용으로 성장을 유지하고 있습니다.3) 경기변동의 특성경기 변동에 따라 투자되는 대상 자산의 변화로 유형별 운용자산에 대한 자금 유출입이 활발한 편입니다. 하지만 전체 시장 규모에 대한 업황 영향은 크지 않은 편입니다. 다만, 시장 규모의 성장에 따라 운용 보수 저하 추세가 지속적으로 심화되는 가운데 국내 뿐만 아니라 글로벌 운용사 역시 운용 비용 절감과 운용 효율화를 위해 디지털 기술 투자 등 다양한 확장 범위 내에서 영향을 줄 수 있는 상황은 지속 될 것으로 예상합니다.4) 계절성계절적 요인은 자산운용업 전반에 영향이 없습니다.다만, 주식형 펀드 중 일부 유형에는 자금 유출입에 계절적 영향이 있습니다. 예를 들어, 배당주에 주로 투자하는 주식형 펀드의 경우에는 자금 유출입이 특정한 시점에 강세 혹은 약세를 보이는 경우가 있고, 여름 테마주나 겨울 테마주에 주로 투자하는 섹터형 펀드의 경우 계절적인 영향을 받을 수 있습니다.(2) 국내외 시장 여건자산 운용업을 둘러싼 대내외 경쟁 환경은 지속적으로 변하고 있습니다. 국내에서는 자산운용업 내부의 경쟁과 동시에 자산관리업무 간 경쟁도 지속되고 있습니다. 해외로부터는 선진국 자산운용사들의 대형화에 따라 경쟁압력이 더욱 커질 수 있는 가능성이 있습니다. 대내외 자산운용 시장은 펀드 상품구조 다각화와 더불어 맞춤형 자산배분 상품의 솔류션 등이 점차 인구 고령화 및 저성장 영향으로 장기간 수요가 지속될 가능성이 매우 큰 편입니다.키움투자자산운용(주)의 경우, 3백여개가 넘는 운용사 가운데 상위 10위권 내 운용사로 운용규모를 공고히 유지 및 확대 하고 있습니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점자산운용산업은 평판과 브랜드 가치 확보가 필수적입니다. 국내 금융계열 자산운용회사들은 모기업인 은행, 증권회사, 보험사 등의 지점을 통해 강력한 판매망을 구축할 수 있을 뿐만 아니라 브랜드 가치도 함께 얻을 수 있습니다. 이같은 후광효과를 누일 수 없는 독립계 운용사들은 특화된 운용역량과 성과가 없는 경우 충분한 이익을 만들어내기가 어렵습니다.키움투자자산운용(주)은 종합자산운용사로 주식 및 채권 펀드 뿐만 아니라 부동산, 인프라, 리츠 등 대체투자 분야에 걸쳐 다양한 상품을 운용하고 상품을 제공하고 있습니다. 특히, 매년 펀드시장 트렌드를 선도하는 신상품과 더불어 글로벌 운용성과에서도 뛰어난 운용역량과 운용성과를 기록하였습니다. 주식형 펀드 등 고보수 상품이 감소하는 중에도 운용성과를 바탕으로 주식형 관련 자산의 성장세 및 연기금 등의 대형자금의 지속적인 증가로 수익성도 지속적으로 개선되었습니다. 키움 금융 계열사의 시너지를 바탕으로 국내 TOP8 내에서의 종합자산운용사로서의 입지를 확고히 하고 있습니다. 라. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없음. ■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)

가. 자본적정성 관련 지표(1) 조정자기자본비율

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
자기자본(A)	367,086	308,552
위험가중자산(B)	2,188,002	1,973,063
자기자본비율(A/B)	16.78%	15.64%

주)여신전문금융업 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분		일반	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
대손충당금	국내분	일반	20,861	24,868
		특별	-	-
		소계	20,861	24,868
	국외분	일반	-	-
		특별	-	-
		소계	-	-
	합계		20,861	24,868

주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 수익성비율

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준	2021.12.31 기준
ROA	1%	2%	2%
ROE	3%	11%	16%

주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	718,084	446,003
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	382,759	213,933
유동성비율(A/B)	188%	208%
유동성갭 금액(A-B)	335,325	232,070

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 여신전문금융업 개요여신전문금융업은 신기술사업금융업, 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업 등으로 구분되어 있으며, 각 사업은 금융위원회에 허가 또는 등록을 한 경우에 한하여 업무를 영위할 수 있습니다. 키움캐피탈은 신기술사업금융업 및 시설대여업 등을 등록하였습니다.

구분	업무 영역
시설대여업	이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융
할부금융업	재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융
신기술사업금융업	신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리ㆍ운용등을 영위하는 금융사업
팩토링	기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무
일반대출	기업/개인을 상대로 한 대출업무 (운전자금, 주택자금, 가계자금 대출, 부동산 PF 등)

2) 산업의 특성여신전문금융업은 수신기능이 없으며, 채권 또는 어음(CP)의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하는 업종입니다. 수신기능이 없어 건전성 확보를 위한 진입규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록(신용카드업은 허가제) 으로 시장 진출입이 자유로우며, 타금융업 대비 비교적 소자본으로 다양한 형태의 여신 및 투자활동이 가능합니다. 반면 자금조달을 시장에 의존하기 때문에 조달비용 절감, 유동성 유지, 각 상품별 자산부채 만기구조의 매칭이 매우 중요한 관리요소가 됩니다. 3) 경기변동의 특성여신전문금융업은 높은 외형 성장세를 이루고 있으나 수신기능이 없는 자금조달구조의 특성상 2008년 글로벌 금융위기 같은 체계적 위험에 민감하게 반응합니다. 경기 활황 시 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고되고, 경기 침체 시 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다. 4) 자원조달 상의 특성자금조달의 방법은 자본금의 증자, 투자조합 결성, 회사채 발행, 정책자금 차입, 해외 자본의 도입 등 다양한 자금조달원을 갖고 있으며, 최근 유동성리스크 관리 강화 추세에 따라 단기차입금보다 장기차입금이 주를 이루고 있습니다. (2) 국내외 시장 여건여신전문금융회사는 은행, 보험사 및 신용카드사 등 다른 금융권에 비해서는 진입장벽이 낮은 수준으로 외국계 및 대기업 계열 국내사의 신규 시장진입이 이루어지고 있습니다. Captive Market을 보유한 일부 여전사를 제외하면, 국내 할부, 리스시장의 규모는 협소한 가운데 진입장벽 또한 낮아 군소 시장참여자 수가 과다하고 경쟁 강도가 높습니다. 따라서 여신전문금융회사가 안정적으로 성장하기 위해 각 상품별 자산부채 만기구조의 매칭, 심사 및 리스크 관리 능력, 안정적인 자금조달 능력이 중요합니다. (3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점당사는 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 조달 안정성을 갖추고 있으며, 회사채, CP, 금융기관 대출 등 차입 기반을 다변화하여 Peer Group 대비 우수한 자금조달 능력을 보유하고 있습니다. 또한, 키움증권, 키움투자자산운용, 키움PE 등 금융 계열사와 연계 영업을 통한 시너지 극대화와 우수 인력 영입, 철저한 사전 심사 및 정교한 리스크관리 체계 정립을 통해 안정적으로 지속 성장이 가능한 기반을 마련하였습니다. 라. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없음.

■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
ROA	1%	3%
ROE	4%	8%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	33,105	24,851
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	5,595	2,081
유동성비율(A/B)	592%	1,194%
유동성갭 금액(A-B)	27,510	22,770

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성1997년 외환위기 이후 기업대출 부실화와 2003년 신용카드 사태, 2008년 글로벌 금융위기로 인한 가계대출 부실화 등을 거치며 국내 부실채권시장은 큰 폭을 확대되었습니다. 또한, 2011년 국제회계기준(K-IFRS) 되입에 따라 국내은행들의 자체 유동화를 통한 부실채권 정리방식이 진성매각(True Sale) 요건을 충족하지 못하게 되면서 은행권 부실채권의 공개매각 물량이 증가하게 되었습니다. 부실채권 시장은 경제 위기시 규모가 확대되는 경기후행 및 역행적 성격을 띄고 있으며, 금융 정책 및 여신 정책에 따라 변동하는 특성이 있습니다. 2) 산업의 성장성COVID-19 확산, 미중 무역전쟁, 국내 가계부채 증가, 경기 침체 등 불확실한 국내외 경제상황이 지속되고 있어 국내 부실채권 시장의 규모는 유지 또는 확대될 것으로 전망됩니다. 3) 경기변동의 특성경기에 후행 및 역행하는 특성이 있으므로, 금융위기 등 경기 침체기부터 회복 초기까지 시장이 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 이후 뚜렷한 경제회복 기미없이 소비부진, 경기 침체 지속 등으로 국내 부실채권 시장은 어느정도의 일정 규모를 유지하고 있습니다. 4) 계절성계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.(2) 국내외 시장 여건국내 부실채권 시장은 자산운용사와 캐피탈 등이 참여하며 경쟁이 심화되는 모습이 보이고 있으며, 최근 신규 NPL 전업사를 참여를 비롯하여 전업사 중심으로 재편되는 움직임을 보이고 있습니다. 또한, COVID-19로 인한 경기 불확실성 확대로 인해 시장이 확대될 가능성이 있습니다. (3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점키움에프앤아이(주)는 합리적인 의사결정 체계를 바탕으로한 건전한 조직 문화를 만들어가고 있으며, 우수 인력 확보를 통한 정교한 밸류에이션을 통해 시장의 성공적 진입은 물론 수익 극대화를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 자금조달의 안정성을 높이고 조달 비용을 낮추는데 초점을 맞추고 있습니다. 다. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없음. ■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
ROA	3%	2%
ROE	3%	2%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	13,661	16,914
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	626	683
유동성비율(A/B)	2,181%	2,475%
유동성갭 금액(A-B)	13,035	16,231

주) K-GAA P 재무제표기준

나. 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성벤처캐피탈은 벤처기업의 기술성과 성장가능성을 검토하여 투자를 하고, 벤처기업에 자금과 경영서비스 등을 제공함으로써 피투자기업의 기업가치를 증대시킨 후 상장(IPO), 인수·합병(M&A), Secondary(구주매각) 등을 통해 투자자금을 회수합니다. 벤처기업의 성장 및 발전에 함께하여 기술 개발을 촉진하고, 산업의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제 활성화에 기여하고 있습니다.2) 산업의 성장성벤처캐피탈 산업은 정부의 벤처투자 지원정책 및 기관투자자의 투자 참여 확대가 지속될 것으로 전망되어 재원 확보, 투자, 회수가 활성화될 것으로 기대되고 있습니다.3) 경기변동의 특성경기변동의 영향에 대해 중립적인 성격을 지니고 있습니다. 벤처캐피탈은 1) 투자재원 확보, 2) 투자발굴 및 집행, 3) 회수 및 수익 실현으로 이어지는 순환적 주기의 사업구조를 가지고 있습니다. 1) 투자재원 확보는 정부의 정책자금, 연기금 등의 기관투자자, 민간/해외자금 등을 통해 재원을 조달하는데, 이는 중장기적인 관점에서 투자가 진행되는 경향을 지니고 있습니다. 2) 투자발굴 및 집행은 시장동향 및 벤처기업의 성장가능성을 파악하여 결정하기에 경기변동에 따라 유연하게 진행할 수 있어 중립적인 성격을 지니고 있습니다. 3) 회수 및 수익 실현의 경우 경기변동의 영향에 민감한 경향을 지니고 있습니다. 국내 대다수의 벤처캐피탈은 투자기업의 상장을 통해 증권시장에서의 매도를 통해 회수를 실현하기 때문입니다. 또한 벤처캐피탈에서 주로 운용하는 벤처투자조합은 평균 존속기간이 8년으로 경기 변동에 중립적이라고 할 수 있습니다.4) 계절성계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.(2) 국내외 시장 여건정부는 중소기업을 국가 경제의 주역으로 보고, “중소·벤처 활성화”를 주요 국정과제로 설정하여 벤처산업을 육성하고 있으며, 한국벤처투자, 한국성장금융 등을 통하여 정책자금을 공급함으로써 벤처캐피탈을 지원하고 있습니다.민간 분야에서도 신사업의 발굴, 자본이득의 획득 등을 목적으로 벤처 투자가 증가하면서 국가 경제적으로도 제4차 산업혁명 및 신경제로의 전환을 가속화하고, 새로운 일자리와 부가가치를 창출하는 한편, 벤처 투자를 통하여 성장한 엔터테인먼트, 모바일 메신저 등이 한류를 주도하며 새로운 수출산업으로서 국가 경제에 기여하고 있습니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점키움인베스트먼트(주)는 지속적인 투자재원 확보를 위해 노력하고 있습니다. 이러한 노력의 일환으로 운용 자산 규모인 AUM은 매년 성장하는 추세를 보이고 있으며, 이를 통해 안정적인 수익 관리를 진행하고 있습니다. 이를 통해 1) 투자재원 확보, 2) 투자발굴 및 집행, 3) 회수 및 수익 실현의 선순환 구조를 만드는데 기여하고 있습니다. 시장 흐름 및 중장기 경제 발전 동향에 맞춰 전문 인력을 채용하여 당사의 전문성을 재고하고 있으며, 투자 운용역의 인력 육성과 내부 관리를 위한 관리인력의 육성에 힘쓰고 있습니다. 다. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없음.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

제25기 2023년 12월 31일 현재
제24기 2022년 12월 31일 현재
제23기 2021년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제25기 기말(2023.12.31)	제24기 기말(2022.12.31)	제23기 기말(2021.12.31)
현금 및 예치금	6,593,110,535,881	5,680,557,054,482	6,619,871,156,993
당기손익-공정가치측정 금융자산	29,327,100,280,384	27,086,369,780,502	24,374,976,964,227
파생상품자산	333,227,037,574	761,373,715,652	118,721,337,207
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	447,454,299,861	461,004,635,093	474,338,396,335
상각후원가측정 금융자산	10,703,752,824,357	10,217,088,623,744	9,412,285,667,877
관계기업투자	828,606,424,337	602,420,211,547	395,151,792,058
유형자산	123,885,543,417	127,303,673,473	138,802,282,960
투자부동산	276,249,954,042	325,268,146,235	298,615,962,840
무형자산	107,238,023,378	107,197,037,707	91,332,479,306
사용권자산	16,392,968,328	18,970,614,317	10,622,682,476
당기법인세 자산	2,917,680,045	1,581,668,643	30,796,345
이연법인세자산	16,666,177,095	19,697,642,371	12,768,234,879
기타자산	3,269,818,596,200	2,628,468,309,163	3,353,582,922,887
자 산 총 계	52,046,420,344,899	48,037,301,112,929	45,301,100,676,390
당기손익-공정가치측정 금융부채	6,371,647,491,750	6,756,359,657,413	4,673,353,276,277
파생상품부채	261,951,407,327	756,361,373,472	92,317,361,573
예수부채	16,764,310,675,093	15,267,685,131,079	17,253,036,186,076
차입부채	20,025,647,325,108	17,720,651,083,278	15,027,450,048,914
순확정급여부채	-	-	5,355,543,765
충당부채	4,298,036,434	5,233,030,266	4,396,152,349
리스부채	16,132,701,859	17,553,501,494	10,238,542,403
당기법인세부채	21,956,719,523	63,393,373,690	248,066,710,293
이연법인세부채	51,779,873,788	52,160,987,590	69,049,807,380
기타부채	3,624,596,989,796	2,804,809,039,717	3,615,974,317,304
부 채 총 계	47,142,321,220,678	43,444,207,177,999	40,999,237,946,334
지배주주지분	4,860,690,544,560	4,556,027,966,942	4,265,240,115,013
자본금	145,224,895,000	145,224,895,000	145,224,895,000
연결자본잉여금	1,038,880,713,632	1,038,880,146,980	1,038,849,055,690
연결자본조정	(184,046,109,610)	(147,738,922,110)	(63,598,062,610)
연결기타포괄손익누계액	1,353,582,382	(16,115,772,866)	12,553,569,022
연결이익잉여금	3,859,277,463,156	3,535,777,619,938	3,132,210,657,911
비지배지분	43,408,579,661	37,065,967,988	36,622,615,043
자 본 총 계	4,904,099,124,221	4,593,093,934,930	4,301,862,730,056
관계기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법
연결에 포함된 회사 등	147	162	159
과 목	제25기 기말(2023.01.01~2023.12.31)	제24기 기말(2022.01.01~2022.12.31)	제23기 기말(2021.01.01~2021.12.31)
영업수익	9,544,799,999,478	8,942,353,665,382	5,866,189,220,774
영업이익	564,659,042,175	656,424,566,711	1,208,885,819,778
법인세비용차감전순이익	585,056,864,373	680,168,793,182	1,234,318,333,158
당기순이익	440,737,008,036	508,170,326,221	910,172,830,315
지배주주지분순이익	436,281,442,659	507,326,120,051	903,715,261,027
비지배주주지분순이익	4,455,565,377	844,206,170	6,457,569,288
기본주당이익(보통주)	15,563	17,919	31,680
희석주당이익(보통주)	14,889	16,478	28,546

나. 요약재무정보

제25기 2023년 12월 31일 현재
제24기 2022년 12월 31일 현재
제23기 2021년 12월 31일 현재
키움증권주식회사	(단위: 원)

과 목	제25기 기말(2023.12.31)	제24기 기말(2022.12.31)	제23기 기말(2021.12.31)
현금 및 예치금	5,923,118,805,132	4,748,488,296,157	6,048,093,707,887
당기손익-공정가치측정 금융자산	27,550,087,873,565	25,247,322,372,016	22,338,808,128,400
파생상품자산	332,863,280,111	748,488,519,298	117,248,759,221
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	426,573,930,361	448,666,058,093	463,280,516,335
상각후원가측정 금융자산	3,686,740,349,577	3,589,687,897,366	3,846,091,959,489
종속기업 및 관계기업투자	2,112,950,433,537	1,890,829,805,071	1,643,958,855,603
유형자산	68,226,731,341	72,718,871,986	75,437,119,196
투자부동산	28,090,010,536	27,944,998,550	28,237,456,889
무형자산	61,374,968,842	62,220,366,135	48,019,046,215
사용권자산	11,710,410,420	13,882,987,571	6,209,228,046
당기법인세자산	14,579,763	13,651,005	26,827,645
기타자산	3,151,569,060,873	2,519,023,596,287	3,328,653,313,567
자 산 총 계	43,353,320,434,058	39,369,287,419,535	37,944,064,918,493
당기손익-공정가치측정 금융부채	6,371,647,491,750	6,756,359,657,413	4,673,353,276,277
파생상품부채	259,055,692,719	755,530,530,550	90,572,471,579
예수부채	13,199,451,981,268	11,318,496,496,942	14,290,611,248,017
차입부채	16,047,787,322,365	14,158,721,044,024	11,785,183,732,553
순확정급여부채	-	-	4,152,836,345
충당부채	32,926,003,855	8,556,631,992	2,153,950,664
리스부채	11,661,718,893	13,299,146,759	6,006,854,902
당기법인세부채	14,803,729,865	41,764,321,832	215,252,225,671
이연법인세부채	5,275,442,122	21,641,759,555	4,076,707,349
기타부채	3,138,154,205,339	2,225,774,544,270	3,079,417,792,107
부 채 총 계	39,080,763,588,176	35,300,144,133,337	34,150,781,095,464
자본금	145,224,895,000	145,224,895,000	145,224,895,000
자본잉여금	1,038,158,067,372	1,038,159,067,372	1,038,159,067,372
자본조정	(157,874,252,518)	(121,567,065,018)	(37,426,205,518)
기타포괄손익누계액	(3,449,110,486)	(17,574,915,245)	11,769,815,927
이익잉여금	3,250,497,246,514	3,024,901,304,089	2,635,556,250,248
자 본 총 계	4,272,556,845,882	4,069,143,286,198	3,793,283,823,029
종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
과 목	제25기 기말(2023.01.01~2023.12.31)	제24기 기말(2022.01.01~2022.12.31)	제23기 기말(2021.01.01~2021.12.31)
영업수익	8,588,656,501,947	8,031,651,241,233	5,027,613,200,637
영업이익	472,385,960,719	645,745,222,154	949,456,335,853
법인세비용차감전순이익	450,924,556,037	663,311,108,447	1,040,158,840,582
당기순이익	338,377,541,866	493,104,211,865	772,490,517,542
기본주당이익(보통주)	12,020	17,410	27,055
희석주당이익(보통주)	11,624	16,025	24,455

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 25 기 2023.12.31 현재

제 24 기 2022.12.31 현재

제 23 기 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 25 기	제 24 기	제 23 기
자 산
1. 현금및예치금	6,593,110,535,881	5,680,557,054,482	6,619,871,156,993
2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	29,327,100,280,384	27,086,369,780,502	24,374,976,964,227
3. 파생상품자산	333,227,037,574	761,373,715,652	118,721,337,207
4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	447,454,299,861	461,004,635,093	474,338,396,335
5. 상각후원가 측정 금융자산	10,703,752,824,357	10,217,088,623,744	9,412,285,667,877
6. 관계기업투자	828,606,424,337	602,420,211,547	395,151,792,058
7. 유형자산	123,885,543,417	127,303,673,473	138,802,282,960
8. 투자부동산	276,249,954,042	325,268,146,235	298,615,962,840
9. 무형자산	107,238,023,378	107,197,037,707	91,332,479,306
10. 사용권자산	16,392,968,328	18,970,614,317	10,622,682,476
11. 당기법인세자산	2,917,680,045	1,581,668,643	30,796,345
12. 이연법인세자산	16,666,177,095	19,697,642,371	12,768,234,879
13. 매각예정비유동자산	24,018,908,367	240,000,000	0
14. 기타자산	3,245,799,687,833	2,628,228,309,163	3,353,582,922,887
자 산 총 계	52,046,420,344,899	48,037,301,112,929	45,301,100,676,390
자본과 부채
부 채
1. 당기손익-공정가치 측정 금융부채	6,371,647,491,750	6,756,359,657,413	4,673,353,276,277
2. 파생상품부채	261,951,407,327	756,361,373,472	92,317,361,573
3. 예수부채	16,764,310,675,093	15,267,685,131,079	17,253,036,186,076
4. 차입부채	20,025,647,325,108	17,720,651,083,278	15,027,450,048,914
5. 순확정급여부채	0	0	5,355,543,765
6. 충당부채	4,298,036,434	5,233,030,266	4,396,152,349
7. 리스부채	16,132,701,859	17,553,501,494	10,238,542,403
8. 당기법인세부채	21,956,719,523	63,393,373,690	248,066,710,293
9. 이연법인세부채	51,779,873,788	52,160,987,590	69,049,807,380
10. 기타부채	3,624,596,989,796	2,804,809,039,717	3,615,974,317,304
부 채 총 계	47,142,321,220,678	43,444,207,177,999	40,999,237,946,334
자 본
지배주주지분	4,860,690,544,560	4,556,027,966,942	4,265,240,115,013
1. 자본금	145,224,895,000	145,224,895,000	145,224,895,000
2. 연결자본잉여금	1,038,880,713,632	1,038,880,146,980	1,038,849,055,690
3. 연결자본조정	(184,046,109,610)	(147,738,922,110)	(63,598,062,610)
4. 연결기타포괄손익누계액	1,353,582,382	(16,115,772,866)	12,553,569,022
5. 연결이익잉여금	3,859,277,463,156	3,535,777,619,938	3,132,210,657,911
(대손준비금 적립액)	(83,424,236,026)	(53,657,907,122)	(53,843,813,077)
(대손준비금 추가적립예정액)	(18,625,801,582)	(29,766,328,904)	185,905,955
비 지 배 지 분	43,408,579,661	37,065,967,988	36,622,615,043
자 본 총 계	4,904,099,124,221	4,593,093,934,930	4,301,862,730,056
부채 및 자본 총계	52,046,420,344,899	48,037,301,112,929	45,301,100,676,390

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

	제 25 기	제 24 기	제 23 기
영 업 수 익	9,544,799,999,478	8,942,353,665,382	5,866,189,220,774
1. 수수료수익	916,680,453,885	968,115,953,768	1,248,453,718,214
2. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익	2,128,737,448,974	1,545,045,674,560	1,392,883,602,211
3. 파생상품 관련이익	3,657,763,118,577	3,807,457,583,916	1,831,455,985,416
4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익	47,733,013,377	46,787,782,655	28,195,245,561
5. 상각후원가 측정 금융상품 관련이익	15,108,176,336	22,629,574,010	11,385,514,240
6. 이자수익	1,674,818,454,864	1,162,712,450,111	742,622,389,743
(1) 유효이자율 적용 이자수익	1,227,034,896,815	929,134,975,467	635,707,654,891
(2) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익	447,783,558,049	233,577,474,644	106,914,734,852
7. 외환거래이익	1,075,317,404,508	1,302,257,819,702	577,607,588,855
8. 기타의영업수익	28,641,928,957	87,346,826,660	33,585,176,534
영 업 비 용	(8,980,140,957,303)	(8,285,929,098,671)	(4,657,303,400,996)
1. 수수료비용	(266,975,189,885)	(242,168,395,331)	(280,554,934,967)
2. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실	(1,772,565,364,739)	(1,666,593,681,245)	(910,376,675,571)
3. 파생상품 관련손실	(3,433,467,757,786)	(3,920,322,488,809)	(2,016,109,869,216)
4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실	0	(5,247,189)	0
5. 상각후원가 측정 금융상품 관련손실	(137,755,007,693)	(100,405,671,283)	(40,414,504,298)
6. 이자비용	(1,030,087,220,943)	(525,103,431,253)	(226,930,965,972)
7. 외환거래손실	(1,074,631,143,105)	(1,156,247,387,395)	(465,201,334,718)
8. 판매비와관리비	(594,975,574,236)	(612,279,915,235)	(626,448,423,921)
9. 기타의영업비용	(669,683,698,916)	(62,802,880,931)	(91,266,692,333)
영 업 이 익	564,659,042,175	656,424,566,711	1,208,885,819,778
영 업 외 수 익	112,546,641,271	65,846,329,194	91,260,668,057
1. 지분법이익	65,465,533,549	27,340,162,028	36,327,270,165
2. 기타	47,081,107,722	38,506,167,166	54,933,397,892
영 업 외 비 용	(92,148,819,073)	(42,102,102,723)	(65,828,154,677)
1. 지분법손실	59,911,396,140	19,984,647,986	13,810,004,802
2. 기타	32,237,422,933	22,117,454,737	52,018,149,875
법인세비용차감전순이익	585,056,864,373	680,168,793,182	1,234,318,333,158
법 인 세 비 용	(144,319,856,337)	(171,998,466,961)	(324,145,502,843)
당 기 순 이 익	440,737,008,036	508,170,326,221	910,172,830,315
지배주주지분	436,281,442,659	507,326,120,051	903,715,261,027
비지배주주지분	4,455,565,377	844,206,170	6,457,569,288
기 타 포 괄 손 익	(6,117,045,756)	(27,632,320,503)	69,151,554,994
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
(1) 관계기업투자자본변동	3,292,733,794	(910,611,000)	1,797,822,941
(2) 해외사업환산손익	1,437,488,304	825,201,678	6,428,783,765
(3) 현금흐름위험회피순손익	(672,705,095)	488,504,079	115,097,756
(4) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(채무상품)	553,324,532	(1,335,012,873)	(305,039,644)
2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)	20,456,013,929	(10,368,095,014)	64,047,335,463
(2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)	(29,742,303,556)	(20,815,970,328)	1,924,167,550
(3) 확정급여제도의 재측정요소	(1,441,597,664)	4,483,662,955	(4,856,612,837)
총포괄손익	434,619,962,280	480,538,005,718	979,324,385,309
지배주주지분	430,187,666,945	479,675,845,118	972,817,702,058
비지배주주지분	4,432,295,335	862,160,600	6,506,683,251
주 당 이 익
보통주기본주당이익 (단위 : 원)	15,563	17,919	31,680
보통주희석주당이익 (단위 : 원)	14,889	16,478	28,546
우선주기본주당이익 (단위 : 원)	24,011	20,347	63,866
우선주희석주당이익 (단위 : 원)	24,011	20,347	63,866

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

					자본
					지배주주지분						비지배지분	자본 합계
					자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	지배주주지분 합계	비지배지분	자본 합계
2021.01.01 (기초자본)					127,624,890,000	541,055,258,303	(61,103,110,671)	(56,548,872,009)	2,305,698,449,788	2,856,726,615,411	28,185,170,872	2,884,911,786,283
자본의 변동	포괄손익	당 기 순 이 익			0	0	0	0	903,715,261,027	903,715,261,027	6,457,569,288	910,172,830,315
		기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)	0	0	0	64,047,335,463	0	64,047,335,463	0	64,047,335,463
			기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	0	0	0	(305,039,644)	0	(305,039,644)	0	(305,039,644)
			당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	1,924,167,550	0	1,924,167,550	0	1,924,167,550
			관계기업투자자본변동		0	0	0	1,797,822,941	0	1,797,822,941	0	1,797,822,941
			해외사업환산손익		0	0	0	6,381,413,252	0	6,381,413,252	47,370,513	6,428,783,765
			확정급여제도의 재측정요소		0	0	0	(4,856,085,145)	0	(4,856,085,145)	(527,692)	(4,856,612,837)
			현금흐름위험회피		0	0	0	112,826,614	0	112,826,614	2,271,142	115,097,756
	이익잉여금 대체:	당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)			0	0	0	0	0	0	0	0
	자본에 인식된 주주거래:	종속기업 취득			0	0	(108,029,320)	0	0	(108,029,320)	1,997,795,320	1,889,766,000
		종속기업 처분			0	0	3,423,261	0	0	3,423,261	0	3,423,261
		자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식		0	0	0	0	0	0	0	0
		전환가능상품의 발행			14,127,330,000	425,778,401,362	0	0	0	439,905,731,362	0	439,905,731,362
		전환가능상품의 전환			3,472,675,000	72,015,396,025	(2,390,345,880)	0	0	73,097,725,145	0	73,097,725,145
		배당			0	0	0	0	(77,203,052,904)	(77,203,052,904)	(67,034,400)	(77,270,087,304)
2021.12.31 (기말자본)					145,224,895,000	1,038,849,055,690	(63,598,062,610)	12,553,569,022	3,132,210,657,911	4,265,240,115,013	36,622,615,043	4,301,862,730,056
2022.01.01 (기초자본)					145,224,895,000	1,038,849,055,690	(63,598,062,610)	12,553,569,022	3,132,210,657,911	4,265,240,115,013	36,622,615,043	4,301,862,730,056
자본의 변동	포괄손익	당 기 순 이 익			0	0	0	0	507,326,120,051	507,326,120,051	844,206,170	508,170,326,221
		기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)	0	0	0	(10,368,095,014)	0	(10,368,095,014)	0	(10,368,095,014)
			기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	0	0	0	(1,335,012,873)	0	(1,335,012,873)	0	(1,335,012,873)
			당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	(20,815,970,328)	0	(20,815,970,328)	0	(20,815,970,328)
			관계기업투자자본변동		0	0	0	(910,611,000)	0	(910,611,000)	0	(910,611,000)
			해외사업환산손익		0	0	0	833,313,767	0	833,313,767	(8,112,089)	825,201,678
			확정급여제도의 재측정요소		0	0	0	4,468,068,125	0	4,468,068,125	15,594,830	4,483,662,955
			현금흐름위험회피		0	0	0	478,032,390	0	478,032,390	10,471,689	488,504,079
	이익잉여금 대체:	당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)			0	0	0	(1,019,066,955)	1,019,066,955	0	0	0
	자본에 인식된 주주거래:	종속기업 취득			0	31,091,290	0	0	0	31,091,290	448,226,745	479,318,035
		종속기업 처분			0	0	0	0	0	0	0	0
		자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식		0	0	(84,140,859,500)	0	0	(84,140,859,500)	0	(84,140,859,500)
		전환가능상품의 발행			0	0	0	0	0	0	0	0
		전환가능상품의 전환			0	0	0	0	0	0	0	0
		배당			0	0	0	0	(104,778,224,979)	(104,778,224,979)	(867,034,400)	(105,645,259,379)
2022.12.31 (기말자본)					145,224,895,000	1,038,880,146,980	(147,738,922,110)	(16,115,772,866)	3,535,777,619,938	4,556,027,966,942	37,065,967,988	4,593,093,934,930
2023.01.01 (기초자본)					145,224,895,000	1,038,880,146,980	(147,738,922,110)	(16,115,772,866)	3,535,777,619,938	4,556,027,966,942	37,065,967,988	4,593,093,934,930
자본의 변동	포괄손익	당 기 순 이 익			0	0	0	0	436,281,442,659	436,281,442,659	4,455,565,377	440,737,008,036
		기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)	0	0	0	20,456,013,929	0	20,456,013,929	0	20,456,013,929
			기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	0	0	0	553,324,532	0	553,324,532	0	553,324,532
			당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	(29,742,303,556)	0	(29,742,303,556)	0	(29,742,303,556)
			관계기업투자자본변동		0	0	0	3,292,733,794	0	3,292,733,794	0	3,292,733,794
			해외사업환산손익		0	0	0	1,426,853,710	0	1,426,853,710	10,634,594	1,437,488,304
			확정급여제도의 재측정요소		0	0	0	(1,421,147,130)	0	(1,421,147,130)	(20,450,534)	(1,441,597,664)
			현금흐름위험회피		0	0	0	(659,250,993)	0	(659,250,993)	(13,454,102)	(672,705,095)
	이익잉여금 대체:	당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)			0	0	0	23,563,130,962	(23,563,130,962)	0	0	0
	자본에 인식된 주주거래:	종속기업 취득			0	1,566,652	0	0	0	1,566,652	1,976,316,338	1,977,882,990
		종속기업 처분			0	0	0	0	0	0	0	0
		자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식		0	0	(36,307,187,500)	0	0	(36,307,187,500)	0	(36,307,187,500)
		전환가능상품의 발행			0	0	0	0	0	0	0	0
		전환가능상품의 전환			0	(1,000,000)	0	0	0	(1,000,000)	0	(1,000,000)
		배당			0	0	0	0	(89,218,468,479)	(89,218,468,479)	(66,000,000)	(89,284,468,479)
2023.12.31 (기말자본)					145,224,895,000	1,038,880,713,632	(184,046,109,610)	1,353,582,382	3,859,277,463,156	4,860,690,544,560	43,408,579,661	4,904,099,124,221

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

	제 25 기	제 24 기	제 23 기
영업활동현금흐름
영업활동으로 인한 현금흐름	(2,147,455,863,609)	(2,011,805,579,287)	(3,528,473,618,060)
영업에서 창출된 현금흐름	(2,873,047,046,056)	(2,420,980,873,823)	(3,925,378,437,509)
1. 법인세비용차감전순이익	585,056,864,373	680,168,793,182	1,234,318,333,158
2. 손익조정항목	(784,475,992,551)	(478,298,417,714)	(706,352,516,375)
외화환산손익	(6,986,384,581)	(48,369,015,289)	26,646,787,480
파생상품평가손익	(27,303,781,246)	47,981,761,348	(2,715,888,255)
이자수익	(1,674,818,454,864)	(1,162,712,450,111)	(742,622,389,743)
이자비용	1,030,087,220,943	525,103,431,253	226,930,965,972
배당금수익	(198,212,946,387)	(144,340,790,763)	(140,228,031,288)
당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(453,697,160,196)	(181,313,658,039)	(187,795,737,784)
당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	(141,514,889,340)	398,639,865,180	5,006,128,507
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	(5,484,949)	5,247,189	(3,933,006)
상각후원가 측정 금융자산 관련손익	125,982,501,518	96,261,394,289	38,271,906,955
관계기업투자주식처분손익	(6,288,829,325)	(9,780,388,681)	(6,924,598,092)
지분법손익	(5,554,137,409)	(7,355,514,042)	(22,517,265,363)
퇴직급여	6,293,322,183	7,795,116,424	6,118,671,780
감가상각비 및 무형자산상각비	34,442,536,537	34,712,507,986	31,071,055,184
사용권자산상각비	6,455,077,765	5,804,312,276	5,341,642,485
유형자산처분손익	(600,470,347)	18,732,316	121,996,688
무형자산처분손익	(25,096,341)	0	0
무형자산손상차손	228,046,222	0	0
무형자산손상차손환입	0	0	(719,011,675)
투자부동산처분손익	(637,023,075)	(239,847,594)	0
기타대손상각비	537,009,722,866	7,208,314,403	1,369,533,729
기타대손상각비환입	(10,061,992,781)	(1,235,638,438)	(1,095,785,733)
기타충당부채전입(환입)	(951,730,589)	802,541,980	1,470,485,170
기타영업손익	1,683,960,845	(47,284,339,401)	55,920,950,614
3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(2,673,627,917,878)	(2,622,851,249,291)	(4,453,344,254,292)
예치금	(567,149,162,519)	1,222,009,276,184	(2,819,108,379,452)
당기손익-공정가치측정 금융자산	(1,964,985,078,249)	(3,495,956,718,562)	(2,324,428,844,775)
파생상품자산	450,933,284,734	(689,973,283,900)	(42,089,382,748)
대출채권	(613,935,851,363)	(892,130,827,554)	(2,664,205,992,827)
기타자산	(1,159,931,129,916)	756,349,903,254	758,713,016,641
당기손익-공정가치측정 금융부채	(645,318,644,376)	2,573,898,959,973	792,209,998,453
파생상품부채	(494,018,730,521)	664,901,859,174	72,554,139,666
예수부채	1,496,625,544,014	(1,985,351,054,997)	2,877,473,656,978
기타부채	840,501,454,405	(765,005,861,640)	(1,094,971,052,531)
사외적립자산 납부	(16,921,385,065)	(11,593,501,223)	(9,491,413,697)
퇴직금의 지급	571,780,978	0	0
4. 이자수취액	1,653,603,015,405	1,101,791,454,317	727,014,245,695
5. 이자지급액	(967,949,801,514)	(488,290,548,102)	(206,913,366,994)
6. 배당금수취액	219,430,677,790	166,706,278,232	163,121,714,126
7. 법인세지급액	(179,492,709,234)	(371,031,889,911)	(286,317,773,378)
투자활동현금흐름
투자활동으로 인한 현금흐름	(291,738,515,388)	(295,073,480,049)	(314,724,919,316)
1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(406,739,163,751)	(161,940,571,650)	(307,964,375,455)
2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	311,057,026,375	63,590,328,893	109,068,043,561
3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	(7,859,000,000)	(2,694,780,000)	(13,735,695,000)
4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	49,911,255,655	0	0
5. 상각후원가측정 금융자산 취득	0	(2,193,965,139)	0
6. 보증금의 순증감	(3,581,488,034)	(1,584,927,362)	(901,228,137)
7. 유형자산의 취득	(9,701,895,194)	(9,506,508,168)	(15,526,716,807)
8. 유형자산의 처분	1,113,095,137	11,256,837	34,810,578
9. 무형자산의 취득	(18,070,172,516)	(17,043,927,654)	(18,031,485,717)
10. 무형자산의 처분	928,968,250	585,680,296	0
11. 투자부동산의 취득	(60,990,812)	0	(2,905,526,902)
12. 투자부동산의 처분	1,971,139,583	964,000,000	0
13. 연결범위 변동 등으로 인한 현금 유출입	(8,679,952,867)	49,304,565,288	43,827,144,434
14. 관계기업투자의 취득	(319,276,460,566)	(322,533,827,933)	(272,576,618,024)
15. 관계기업투자의 처분	124,610,141,952	122,079,563,283	172,722,431,888
16. 선급금 고정자산의 증가	(7,361,018,600)	(14,110,366,740)	(8,735,703,735)
재무활동현금흐름
재무활동으로 인한 현금흐름	2,784,173,256,759	2,520,756,626,011	4,030,129,008,225
1. 콜머니의 순증감	(70,000,000,000)	210,100,000,000	299,900,000,000
2. 차입금의 순증감	37,244,304,863	248,076,759,977	985,152,477,376
3. 환매조건부매도의 순증감	1,275,824,835,136	1,939,192,243,657	993,157,279,929
4. 전자단기사채의 순증감	(211,611,821,917)	(698,181,385,090)	1,104,169,849,267
5. 기업어음의 순증감	1,594,111,986,312	850,000,000,000	0
6. 배당금의 지급	(89,284,468,479)	(105,645,259,379)	(77,270,087,304)
7. 임대보증금의 순증감	(99,145,000)	(1,117,726,500)	(1,111,791,000)
8. 사채의 발행	1,385,078,617,200	921,389,460,000	1,437,431,401,100
9. 회사채 및 전환사채의 상환	(1,023,680,000,000)	(770,906,448,850)	(1,155,728,854,855)
10. 지배력 변동없는 종속회사지분의 변동	(71,017,575,783)	17,818,417,282	9,839,332,475
11. 유상증자(상환전환우선주의 발행)	0	0	439,905,731,362
12. 상환우선주 전환비용	(1,000,000)	0	0
13. 리스관련 유출	(6,085,288,073)	(5,828,575,586)	(5,316,330,125)
14. 자기주식의 취득	(36,307,187,500)	(84,140,859,500)	0
현금및현금성자산의 증감	344,978,877,762	213,877,566,675	186,930,470,849
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
보유현금환산효과	(70,218,427)	(4,938,103,312)	81,022,284
기초의 현금및현금성자산	1,243,955,519,519	1,035,016,056,156	848,004,563,022
분기말의 현금및현금성자산	1,588,864,178,854	1,243,955,519,519	1,035,016,056,156

3. 연결재무제표 주석

제25(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제24(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

키움증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

키움증권주식회사(이하 "지배기업"이라 함)는 2000년 1월 31일에 설립되어 서울특별시 영등포구 여의도동에 본점을 두고, 2000년 4월 17일을 영업개시일로 하여 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 투자매매업, 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다.

지배기업은 2004년 4월 21일자로 코스닥시장 상장을 승인받아 2004년 4월 23일자로 지배기업의 주식이 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일자로 코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전상장하였습니다.지배기업은 기업회계기준서 제1027호 "연결재무제표와 별도재무제표"에 의한 지배기업과 그 종속기업(주석 2 참조)(이하 키움증권주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업"이라 함)을 연결대상으로 하고 다우홍콩유한공사 등을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

보고기간종료일 현재 지배기업의 주요주주의 구성은 다음과 같습니다.

구 분	주주명	주식수(주)	지분율(%)	비고
보통주	다우기술	10,801,594	41.19	최대주주
	키움증권 우리사주조합	3,400	0.01	우리사주조합
	자기주식	1,768,606	6.74	-
	기타	13,653,106	52.06	-
	합 계	26,226,706	100.00

2. 연결재무제표의 작성범위2-1. 종속기업

당기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	소재지	업종	사용재무제표일	지분율(단순합산)
종속기업	소재지	업종	사용재무제표일	당기말	전기말
키움인베스트먼트(주7)	대한민국	금융업	12월31일	98.77%	98.74%
키움저축은행	대한민국	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
키움YES저축은행	대한민국	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
키움투자자산운용	대한민국	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
키움프라이빗에쿼티	대한민국	금융업	12월31일	60.00%	60.00%
PT Kiwoom sekuritas Indonesia(주3)	인도네시아	금융업	12월31일	98.99%	98.99%
PT Kiwoom Investment Management Indonesia(주3)	인도네시아	금융업	12월31일	99.80%	99.80%
키움캐피탈주식회사	대한민국	금융업	12월31일	98.00%	98.00%
Kiwoom Hong Kong Limited(주4)	홍콩	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
Kiwoom Singapore Pte. Ltd(주4)	싱가폴	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
Kiwoom BVI One Limited(주4)	버진아일랜드	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
Kiwoom BVI Two Limited(주4)	버진아일랜드	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
Kiwoom BVI Three Limited(주4)	버진아일랜드	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
키움에프앤아이	대한민국	금융업	12월31일	98.00%	98.00%
KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.	싱가폴	금융업	12월31일	100.00%	0.00%
글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1)	대한민국	금융업	12월31일	20.00%	20.00%
키움히어로 제4호 사모투자합자회사	대한민국	금융업	12월31일	56.81%	52.63%
키움 시리우스사모투자합자회사(주1)	대한민국	금융업	12월31일	43.40%	43.40%
키움뉴히어로4호스케일업펀드(주1)	대한민국	금융업	12월31일	38.57%	38.57%
키움푸드테크 사모투자합자회사(주1)	대한민국	금융업	12월31일	48.28%	48.28%
키움크리스제일호 사모투자합자회사	대한민국	금융업	12월31일	70.06%	70.06%
키움뉴히어로5호디지털혁신펀드(주1)	대한민국	금융업	12월31일	42.43%	42.43%
키움뉴히어로6호창업초기펀드(주1)	대한민국	금융업	12월31일	25.79%	25.79%
키움작은거인증권투자신탁1호	대한민국	금융업	12월31일	95.92%	93.68%
키움올바른ESG증권 투자신탁 1호	대한민국	금융업	12월31일	93.44%	93.67%
키움장기코어밸류	대한민국	금융업	12월31일	64.05%	65.67%
키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합]	대한민국	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
키움글로벌코어밸류	대한민국	금융업	12월31일	73.08%	73.68%
키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C(주1)	대한민국	금융업	12월31일	48.51%	45.36%
키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권	대한민국	금융업	12월31일	99.82%	97.93%
키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	대한민국	금융업	12월31일	80.55%	75.29%
KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	대한민국	금융업	12월31일	99.63%	99.63%
키움글로벌금리와물가연동증권(주1)	대한민국	금융업	12월31일	30.90%	48.72%
키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	대한민국	금융업	12월31일	99.36%	99.36%
키움베트남투모로우증권모투자신탁	대한민국	금융업	12월31일	71.10%	93.01%
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호	대한민국	금융업	12월31일	54.65%	54.65%
제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁	대한민국	금융업	12월31일	87.12%	87.11%
라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호	대한민국	금융업	12월31일	66.67%	66.67%
키움글로벌수소VISION증권모투자신탁(주1)	대한민국	금융업	12월31일	45.50%	46.55%
포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호	대한민국	금융업	12월31일	97.09%	97.09%
키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호	대한민국	금융업	12월31일	68.89%	74.46%
키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형](구, 키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁[주식혼합-재간접형]C-F)(주1)	대한민국	금융업	12월31일	31.47%	22.62%
키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호	대한민국	금융업	12월31일	64.29%	64.29%
KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호	대한민국	금융업	12월31일	99.58%	99.58%
키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F	대한민국	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호	대한민국	금융업	12월31일	61.13%	61.13%
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호	대한민국	금융업	12월31일	61.13%	61.13%
키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁	대한민국	금융업	12월31일	100.00%	92.21%
키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F	대한민국	금융업	12월31일	93.54%	100.00%
키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호	대한민국	금융업	12월31일	100.00%	99.95%
키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호	대한민국	금융업	12월31일	95.15%	94.70%
키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F	대한민국	금융업	12월31일	56.55%	100.00%
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호	대한민국	금융업	12월31일	75.00%	75.00%
키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호	대한민국	금융업	12월31일	69.70%	78.06%
키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]	대한민국	금융업	12월31일	86.14%	96.54%
키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호(주1,6)	대한민국	금융업	12월31일	21.33%	-
제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁(주6)	대한민국	금융업	12월31일	91.93%	-
키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식](주1,6)	대한민국	금융업	12월31일	36.00%	-
스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호(주6)	대한민국	금융업	12월31일	90.50%	-
파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호(주6)	대한민국	금융업	12월31일	81.63%	-
밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁(주6)	대한민국	금융업	12월31일	55.70%	-
키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F(주6)	대한민국	금융업	12월31일	68.37%	-
지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호(주6)	대한민국	금융업	12월31일	50.01%	-
NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형](주6)	대한민국	금융업	12월31일	67.42%	-
키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호(주6)	대한민국	금융업	12월31일	97.95%	-
케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사(주6)	대한민국	금융업	12월31일	100%	-
케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC(주2)	대한민국	금융업	12월31일	0.00%	0.00%
케이에프엠비㈜ 외 16개 유동화 SPC(주5)	대한민국	금융업	12월31일	9.00%	9.00%

(주1)	지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.
(주2)	유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(주3)	PT Kiwoom Investment Management Indonesia의 지배기업은 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 입니다
(주4)	Kiwoom BVI One Limited, Kiwoom BVI Two Limited, Kiwoom BVI Three Limited의 투자회사는 Kiwoom Singapore Pte. Ltd이며, Kiwoom Singapore Pte. Ltd의 투자회사는 Kiwoom Hong Kong Limited 입니다.
(주5)	부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(주6)	당기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.
(주7)	유통주식지분율에 대한 비율로 기재하였습니다.

2-1-1. 키움인베스트먼트키움인베스트먼트주식회사는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있으며, 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 지배기업은 2007년 7월 27일 특수관계자인 키움인베스트먼트주식회사를 흡수합병하고 상호를 한국아이티벤처투자에서 키움인베스트먼트주식회사로 변경하였습니다.

2-1-2. 키움저축은행키움저축은행은 상호저축은행업을 목적으로 1983년 2월 18일에 설립되었으며, 상호저축은행법 규정에 의한 대출 및 어음할인 업무 등의 여신업무와 정기예금 등의 수신업무를 주로 영위하고 있습니다. 지배기업은 2013년 1월 2일자로 주식을 매입하고 상호를 주식회사삼신상호저축은행에서 주식회사키움저축은행으로 변경하고 종속기업으로 편입시켰습니다.2-1-3. 키움YES저축은행키움YES저축은행은 1971년 4월 12일에 설립되어 1972년 12월 20일에 상호신용금고 업무인가를 받았으며 상호저축은행법 규정에 의한 대출 및 어음할인 업무 등의 여신업무와 정기예금등의 수신업무를 주로 영위하고 있습니다. 지배기업은 2016년 10월 10일자로 주식을 매입하고 상호를 주식회사TS저축은행에서 키움YES저축은행으로 변경하고 종속기업으로 편입시켰습니다.

2-1-4. 키움투자자산운용키움투자자산운용주식회사는 투자자문업무를 영위할 목적으로 1988년 3월 26일에 설립되었고, 주요 업무는 집합투자업무, 투자자문업무, 투자일임업무 등의 사업이며 2014년 3분기부터 연결범위에 추가되었습니다. 2014년 9월 24일 이사회 결의를 통해 2014년 12월 1일자로 우리자산운용을 존속법인으로 하고 키움자산운용을 소멸법인으로 하는 합병을 체결하였으며 회사명을 키움투자자산운용주식회사로 변경하였습니다.

2-1-5. PT Kiwoom sekuritas IndonesiaPT Kiwoom sekuritas Indonesia는 1987년 7월 10일에 설립되어 인도네시아 자카르타에 본점을 두고, 투자매매업 및 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다. 회사는 2011년 6월 6일자로 상호를 "PT Dongsuh Securities"에서 "PT Kiwoom sekuritas Indonesia" 로 변경하였습니다.2-1-6. PT Kiwoom Investment Management IndonesiaPT Kiwoom Investment Management Indonesia는 1999년 12월 30일에 설립되어 인도네시아 자카르타에 본점을 두고, 투자관리업무를 영위하고 있습니다.2-1-7. 키움프라이빗에쿼티키움프라이빗에쿼티주식회사는 사모펀드 투자를 목적으로 초기 자본금 500억에 2017년 4월 26일에 설립되었습니다.2-1-8. 키움캐피탈주식회사키움캐피탈주식회사는 2018년 8월 9일 설립되었으며, 시설대여업무 및 신기술금융업등을 목적으로 영업활동을 하고 있습니다.

2-1-9. Kiwoom Hong Kong LimitedKiwoom Hong Kong Limited은 2018년 7월 설립되었으며, 특수목적회사로서 홍콩을 거점으로 동남아를 비롯한 해외 투자 집행을 목적으로 하고 있습니다.2-1-10. 키움에프앤아이키움에프앤아이는 2020년 10월 23일에 납입자본금 200억원으로 설립되었습니다. 회사의 지분은 키움증권 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있습니다.

2-1-11. 연결대상 투자조합당기말 현재 연결대상 투자조합의 내역은 다음과 같습니다.

투자조합	근거법령
글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움히어로 제4호 사모투자합자회사	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움 시리우스사모투자합자회사	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움뉴히어로4호스케일업펀드	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움푸드테크 사모투자합자회사	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움크리스제일호 사모투자합자회사	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움뉴히어로5호디지털혁신펀드	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움뉴히어로6호창업초기펀드	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사	자본시장과 금융투자업에 관한 법률

2-1-12. 연결대상 수익증권당기말 현재 연결대상 수익증권의 내역은 다음과 같습니다.

투자조합	근거법령
키움작은거인증권투자신탁1호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움올바른ESG증권 투자신탁 1호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움장기코어밸류	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합]	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움글로벌코어밸류	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움글로벌금리와물가연동증권	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움베트남투모로우증권모투자신탁	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움글로벌수소VISION증권모투자신탁	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형](구, 키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁[주식혼합-재간접형]C-F)	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률

2-1-13. 연결대상 자산유동화 SPC구조화기업은 연결기업으로부터 차입, 연결기업과 대출채권 등 매입확약을 체결하고이를 바탕으로 ABCP 등을 발행하는 방법으로 자금을 조달하여 부동산 관련 대출 등을 취급하는 활동을 수행하고 있습니다.당기말 현재 연결대상 구조화기업의 내역은 다음과 같습니다.

자산유동화 SPC	근거법령	설립일
케이에스엘피㈜	자산유동화에 관한 법률	2019년 06월 13일
케이에스엘피제이차㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 07월 30일
케이더블유디디제삼차㈜	자산유동화에 관한 법률	2019년 10월 21일
케이에스에이치오제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 10월 19일
위드지엠제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 05월 13일
케이더블유팔레스제이차㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 11월 08일
에스케이더블유제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2020년 06월 19일
케이더블유브이에스제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2022년 06월 08일
죽전동공동주택제이차㈜	자산유동화에 관한 법률	2022년 06월 10일
케이더블유광명㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 05월 28일
엠제이엘제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 11월 15일
케이더블유퍼스트㈜	자산유동화에 관한 법률	2020년 09월 02일
지유코어㈜	자산유동화에 관한 법률	2022년 01월 14일
케이씨에이제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2020년 01월 22일
케이엠무비제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2020년 03월 13일
더블에스동인제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 10월 07일
제이온마스터㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 05월 04일
아일랜드원제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2022년 02월 08일
티앤케이제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2019년 07월 31일
차이크루제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2022년 02월 08일
세븐스타제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2020년 03월 02일
빅웨이브제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 11월 19일
네오큐브제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2019년 04월 24일
블루베이제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 09월 14일
블루미라클제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2022년 05월 30일
케이피오룡㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 10월 14일
케이경산제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 09월 01일
지인유동화제십삼차㈜	자산유동화에 관한 법률	2019년 04월 22일
히어로즈브이원제육차㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 12월 14일
히어로즈브이원제칠차㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 11월 17일
히어로즈브이원제십차㈜	자산유동화에 관한 법률	2020년 12월 09일
케이더블유에이치㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 11월 22일
케이더블유호원제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2022년 02월 11일
케이더블유호원제이차㈜	자산유동화에 관한 법률	2022년 02월 11일
디비하이엔드제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2020년 07월 22일
케이코너파인제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2019년 04월 24일
케이부투제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 05월 21일
케이테라제오차㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 12월 01일
케이부투제오차㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 08월 25일
케이에스씨제이차㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 07월 20일
케이테라제육차㈜	자산유동화에 관한 법률	2022년 05월 04일
엠아이제삼차㈜	자산유동화에 관한 법률	2020년 01월 31일
엠아이제팔차㈜	자산유동화에 관한 법률	2020년 03월 05일
엠아이제구차㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 01월 21일
엠아이제십차㈜	자산유동화에 관한 법률	2019년 04월 19일
엠에이제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2018년 07월 05일
엠에이제삼차㈜	자산유동화에 관한 법률	2022년 06월 17일
엠에이제사차㈜	자산유동화에 관한 법률	2020년 12월 18일
엠에이제이차㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 07월 19일
케이지아이제이차㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 04월 22일
온새미로제오차㈜	자산유동화에 관한 법률	2022년 04월 27일
네트로드제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 10월 12일
케이에스에이치씨제이차㈜	자산유동화에 관한 법률	2022년 06월 24일
크림슨케이제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2022년 02월 08일
드래곤필드제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2022년 02월 03일
하이가든제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2022년 10월 17일
리멤버제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2022년 10월 14일
민스크제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2021년 05월 13일
엠제이프로제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2023년 07월 11일
스틸박스제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2023년 08월 10일
케이피청주제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2023년 08월 30일
케이피학성제일차㈜	자산유동화에 관한 법률	2023년 09월 06일
케이더블유엘제이차㈜	자산유동화에 관한 법률	2023년 07월 20일
엠에이제육차㈜	자산유동화에 관한 법률	2023년 07월 20일
케이에프에이치이공일이유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2020년 12월 29일
케이에프아이이공일이유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2020년 12월 29일
케이에프아이이일공삼유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2021년 03월 30일
케이에프아이이일공육유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2021년 06월 29일
케이에프지이일공육유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2021년 06월 29일
케이에프아이이일일일유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2021년 11월 18일
케이에프에프이일일이유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2021년 12월 28일
케이에프케이이이공육유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2022년 06월 28일
케이에프더블유이이공구유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2022년 09월 29일
케이에프지이이일이유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2022년 12월 28일
케이에프디이삼공오유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2023년 05월 25일
케이에프지이삼공육유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2023년 06월 28일
케이에프엠비㈜	상법	2022년 05월 18일
케이에프에이치이삼공칠유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2023년 07월 24일
케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2023년 09월 06일
케이에프지이삼일이유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2023년 12월 05일
케이에프아이이삼일이유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2023년 12월 07일

2-2. 연결대상 종속기업의 재무정보2-2-1. 당기말 현재 연결대상 종속기업의 별도재무제표상 요약재무정보

(단위: 천원)

종속기업	자산	부채	자본	영업수익	당기손익
키움인베스트먼트	100,305,183	9,778,656	90,526,527	13,088,737	4,694,892
키움저축은행	2,319,523,345	2,061,528,453	257,994,892	200,533,994	10,183,508
키움YES저축은행	2,023,384,300	1,722,806,532	300,577,768	147,841,406	(1,767,313)
키움투자자산운용	261,753,898	16,417,030	245,336,868	81,322,397	19,325,768
키움프라이빗에쿼티	70,793,667	2,300,770	68,492,897	6,256,272	5,819,064
PT Kiwoom sekuritas Indonesia	34,362,227	4,041,040	30,321,187	2,676,938	(1,293,358)
PT Kiwoom Investment Management	1,608,470	37,083	1,571,387	598,014	53,391
키움캐피탈 주식회사	2,284,441,110	1,919,646,333	364,794,777	165,595,450	25,950,665
Kiwoom Hong Kong Limited	26,077,009	59,632	26,017,377	2,452,068	2,060,533
Kiwoom Singapore Pte. Ltd	13,672,105	1,372,684	12,299,421	153,815	96,210
Kiwoom BVI One Limited	1,324,734	-	1,324,734	22	(1,816)
Kiwoom BVI Two Limited	8,374,533	2,465,811	5,908,722	308,115	306,160
Kiwoom BVI Three Limited	-	27,476	(27,476)	-	-
키움에프앤아이	801,570,462	582,025,904	219,544,558	48,747,495	7,237,975
KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.	482,150	-	482,150	-	-
글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사	27,503,523	1,663,707	25,839,816	8,264,196	1,385,514
키움히어로 제4호 사모투자합자회사	15,907,534	262,278	15,645,256	350,547	(1,919,360)
키움 시리우스 사모투자합자회사	16,078,232	60,959	16,017,273	5,099,939	4,988,955
키움뉴히어로4호스케일업펀드	97,196,265	569,799	96,626,466	11,611,278	3,273,383
키움푸드테크 사모투자합자회사	14,710,654	33,098	14,677,556	2,331,333	2,181,463
키움크리스 제일호 사모투자합자회사	2,248,742	758,178	1,490,564	123	(8,997,567)
키움뉴히어로5호디지털혁신펀드	31,527,260	508,002	31,019,258	1,326,252	(4,200,860)
키움뉴히어로6호창업초기펀드	19,070,812	231,272	18,839,540	248,811	(1,312,964)
키움작은거인증권투자신탁1호	18,607,620	197,602	18,410,018	5,702,960	4,288,750
키움올바른ESG증권 투자신탁 1호	42,410,890	104,917	42,305,973	10,482,603	9,258,285
키움장기코어밸류	33,111,235	635,344	32,475,891	8,927,547	6,952,482
키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합](구, 키움분리과세하이일드K-1)	24,805	13	24,792	199,118	176,189
키움글로벌코어밸류	9,799,146	926	9,798,220	3,734,404	1,637,977
키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C	23,928,823	99,846	23,828,977	7,384,670	916,887
키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권	29,279,445	1,193	29,278,252	3,306,879	3,183,304
키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	158,921,346	2,435,098	156,486,248	66,767,788	12,908,725
KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	81,024,024	229,853	80,794,171	148	(33,846)
키움글로벌금리와물가연동증권	7,130,559	12,318	7,118,241	1,643,258	370,186
키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	46,872,047	11,715	46,860,332	3,641,457	3,593,522
키움베트남투모로우증권모투자신탁	10,836,889	229,354	10,607,535	2,527,111	1,775,669
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호	123,507,666	80,209,936	43,297,730	50,682	(1,129,238)
제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁	34,116,187	128	34,116,059	4,541,111	4,266,382
라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호	7,366,330	8,304	7,358,026	1,618,401	(358,152)
키움글로벌수소VISION증권모투자신탁	2,623,566	243	2,623,323	196,379	(803,554)
포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호	13,820,498	15,515	13,804,983	1,590,701	1,207,504
키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호	7,176,176	26,994	7,149,182	1,541,341	834,317
키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁[주식혼합-재간접형]C-F	6,573,600	95,139	6,478,461	3,817,468	477,556
키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호	125,296,108	60,401,602	64,894,506	1,331,039	(851,203)
KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호	4,856,215	187	4,856,028	7,094	(8,714,671)
키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F	4,347,190	42	4,347,148	962,352	927,488
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호	38,881,385	895,460	37,985,925	12,437,142	(18,644,330)
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호	38,881,385	895,460	37,985,925	12,437,142	(18,644,330)
키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁	39,341,658	7,116	39,334,542	16,021,947	5,477,495
키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F	2,273,487	25	2,273,462	398,332	90,734
키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호	5,418,021	362,364	5,055,657	35,656	(612,168)
키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호	61,746,292	16,937	61,729,355	488,434	70,225
키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F	3,721,516	47	3,721,469	477,795	115,074
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호	3,431,404	49	3,431,355	183	(436,945)
키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호	352,815	724	352,091	68,269	38,904
키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]	277,979	-	277,979	39,766	38,530
키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호	10,562,803	190,498	10,372,305	3,715,783	3,181,077
제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	5,123,263	15	5,123,248	1,860,434	1,424,179
키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]	8,225,240	14,450	8,210,790	849,750	710,790
스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁	2,324,244	8,865	2,315,379	136,010	105,379
파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호	2,450,789	312	2,450,477	579,647	477
밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁	18,811,909	115	18,811,794	868,487	857,188
키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F	318,512	11,346	307,166	17,151	14,628
지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호	21,270,957	29,377	21,241,580	1,322,340	1,243,779
NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]	7,386,263	1,568	7,384,695	2,238,112	1,564,081
키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호	5,509,633	238	5,509,395	205,760	200,554
케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사	20,094,122	20,265	20,073,857	1,592,906	1,315,375
케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC	1,662,266,870	1,686,596,852	(24,329,982)	109,644,159	(10,260,035)
케이에프엠비㈜ 외 16개 유동화 SPC	525,114,762	541,335,779	(16,221,017)	26,190,533	(10,427,701)

2-3. 종속기업 변동내역

2-3-1. 당기 중 신규로 연결에 포함된 회사

종속기업명	사유
키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호	신규취득
제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	신규취득
키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]	신규취득
스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호	신규취득
키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제1호	신규취득
키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제2호	신규취득
케이에프디이삼공오유동화전문유한회사	신규 매입확약
케이에프지이삼공육유동화전문유한회사	신규 매입확약
KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.	신규취득
파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호	신규취득
밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁	신규취득
키움나스닥100SmartInvestor목표전환증권투자신탁[채권-재간접형] Class C-F	신규취득
키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F	신규취득
지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호	신규취득
케이에스에이치씨제이차㈜	신규 매입확약
크림슨케이제일차㈜	신규 매입확약
드래곤필드제일차㈜	신규 매입확약
하이가든제일차㈜	신규 매입확약
리멤버제일차㈜	신규 매입확약
민스크제일차㈜	신규 매입확약
엠제이프로제일차㈜	신규 매입확약
엠제이프로제이차㈜	신규 매입확약
스틸박스제일차㈜	유동화증권 신규 인수
케이피청주제일차㈜	유동화증권 신규 인수
케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사	신규취득
케이에프에이치이삼공칠유동화전문유한회사	신규 매입확약
케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사	신규 매입확약
NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]	신규취득
키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호	신규취득
케이피학성제일차㈜	신규 매입확약
케이더블유엘제이차㈜	신규 매입확약
엠에이제육차㈜	신규 매입확약
케이에프지이삼일이유동화전문유한회사	신규 매입확약
케이에프아이이삼일이유동화전문유한회사	신규 매입확약
케이에프엠비주식회사	신규 매입확약

2-3-2. 당기 중 연결에서 제외된 회사

종속기업명	사유
케이더블유스카이제이차㈜	확약 의무 종결
파주센트럴제육차㈜	확약 의무 종결
엠아이제이차㈜	확약 의무 종결
비에스에이엔엠제이차㈜	확약 의무 종결
비에스에이엔엠제일차㈜	확약 의무 종결
히어로즈브이원제팔차㈜	확약 의무 종결
케이피금정제일차㈜	확약 의무 종결
해피에셋제사차㈜	확약 의무 종결
해피에셋제오차㈜	확약 의무 종결
키움PIMCO아시아Strategic채권증권모투자신탁[채권-재간접형]	보유지분 처분
현대인베코리아ESG증권투자신탁1호	보유지분 처분
키움글로벌구독경제증권	보유지분 처분
키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사	보유지분 처분
케이더블유스카이제삼차㈜	확약 의무 종결
허브캐모마일㈜	확약 의무 종결
케이마르스제십오차㈜	확약 의무 종결
더블유와이제이제일차㈜	확약 의무 종결
탑포인트제일차㈜	확약 의무 종결
케이에스와이제일차㈜	확약 의무 종결
키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호	보유지분 처분
브레인코스닥벤처사모투자신탁1호	보유지분 처분
케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호	보유지분 처분
씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호	보유지분 처분
브이아이보험연계증권사모증권투자신탁5호	보유지분 처분
키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁제25호[재간접형]	보유지분 처분
스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호	보유지분 처분
스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호_재취득	보유지분 처분
키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제1호	보유지분 처분
키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제2호	보유지분 처분
케이에스에이치씨제일차㈜	확약 의무 종결
디지리플레이스㈜	확약 의무 종결
더퍼스트지엠제이차㈜	확약 의무 종결
엠아이제사차㈜	확약 의무 종결
더에스에프제삼차㈜	확약 의무 종결
에코아스타㈜	확약 의무 종결
케이더블유아이피㈜	확약 의무 종결
케이더블유화양제일차㈜	확약 의무 종결
케이더블유화양제이차㈜	확약 의무 종결
케이부투제육차㈜	확약 의무 종결
해피에셋제일차㈜	확약 의무 종결
와이에스에스제일차㈜	확약 의무 종결
지브이에이 코벤-RED 전문투자형 사모투자신탁	보유지분 처분
키움나스닥100SmartInvestor목표전환증권투자신탁[채권-재간접형] Class C-F	보유지분 처분
시애틀㈜	확약 의무 종결
에스케이에스에이치제일차㈜	확약 의무 종결
케이더블유가림유동화제일차㈜	확약 의무 종결
케이더블유엘제일차㈜	확약 의무 종결
뉴타이거제구차㈜	확약 의무 종결
히어로즈브이원제십사차㈜	확약 의무 종결
엠제이프로제이차㈜	확약 의무 종결

2-4. 비연결구조화기업2-4-1. 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격당기말 현재 연결기업이 지분을 보유하고 있는 구조화기업의 형태는 다음과 같습니다.

성격	목적	활동	자금 조달 방법
자산유동화	- 보유중인 유동화자산의양도를 통한 조기 현금화- SPC에 신용공여 및 ABCP 매입약정 등의제공을 통한 수수료 획득	- 자산유동화계획의 이행- 유동화자산의 양수 및 회수- ABS 및 ABCP의 발행 및 상환 등	- 유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의 발행
프로젝트파이낸싱(자산유동화 이외의SPC 포함)	- 사회간접자본(SOC), 부동산,선박/항공기 등에 대한 PF 자금 대출- 지분 인수를 위한 자금 조달 등	- 사회간접자본 및 부동산 건설- 선박건조/항공기 제조 및 구입 등	- Credit Line을 통한 대출약정 및 신용공여 및 출자약정 체결
투자펀드	- 집합투자증권에 대한 투자- PEF 및 조합에 대한 투자	- 펀드자산의 관리 및 운용- 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분	- 집합투자증권상품의 판매- 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자

2-4-2. 비연결구조화기업에 대한 위험당기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	자산유동화	프로젝트파이낸싱	투자펀드
비연결구조화기업의 총자산	4,920,025,423	17,637,433,122	34,438,734,317
연결재무제표상 장부금액
자산
대출채권	44,065,136	1,052,922,778	40,456,000
투자금융자산	913,232,911	831,304,121	2,111,001,438
소 계	957,298,047	1,884,226,899	2,151,457,438
신용공여 및 기타약정	4,000,000	253,337,177	25,000,000
소 계	4,000,000	253,337,177	25,000,000
최대 노출 금액	961,298,047	2,137,564,076	2,176,457,438

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	자산유동화	프로젝트파이낸싱	투자펀드
비연결구조화기업의 총자산	1,695,838,441	12,998,084,194	27,825,773,732
연결재무제표상 장부금액
자산
대출채권	49,334,024	609,365,259	40,456,000
투자금융자산	588,969,537	747,234,742	1,190,429,379
소 계	638,303,561	1,356,600,001	1,230,885,379
신용공여 및 기타약정	13,000,000	216,896,177	25,006,150
소 계	13,000,000	216,896,177	25,006,150
최대 노출 금액	651,303,561	1,573,496,178	1,255,891,529

3. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

3-1. 재무제표 작성기준연결기업의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석4에서 설명하고 있습니다.3-2. 회계정책과 공시의 변경

3-2-1. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 적용연결기업은 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보(중요한 회계 정책 정보란, 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려되었을 때 재무제표의 주요 이용자의 의사결정에 영향을 미칠 정도의 수준을 의미)를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정은 회계정책 그 자체가 변경되는 것은 아니지만 연결재무제표에 공시되는 회계정책 정보에 영향을 미칩니다.이 개정사항은 '유의적인(significant)' 회계정책이 아니라 '중요한(material)' 회계정책을 공시할 것을 요구하고 있습니다. 또한, 회계정책의 공시에 중요성을 적용하는 지침을 제공함으로써 이용자가 이해해야 하는 기업 특유의 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다.

연결기업은 회계정책을 검토하였고, 이 개정사항에 따라 '주석 2.3 중요한 회계정책' 정보를 업데이트 하였습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙'(글로벌 최저한세)

개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 그러나 해당 법률이 2024년 1월 1일부터 시행되기 때문에 연결기업의 당기법인세에 미치는 영향은 없습니다.한편, 연결기업은 해당 법률의 시행에 따라 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에있습니다.

3-2-2. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

연결기업의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다 .

3-3. 중요한 회계정책

(1) 연결기준

연결재무제표는 지배기업과 지배기업(또는 그 종속기업)이 지배하고 있는 다른 기업 (특수목적기업 포함)의 재무제표를 통합하고 있습니다. 지배기업은 1) 피투자자에 대한 힘, 2) 피투자자에 대한 관여로 인한 변동이익에 대한 노출 또는 권리, 3) 투자자의이익금액에 영향을 미치기 위하여 피투자자에 대하여 자신의 힘을 사용하는 능력의 3가지 요소를 모두 충족할 때 지배력이 존재한다고 판단하고 있습니다. 또한 상기 지배력의 3가지 요소 중 하나 이상에 변화가 있음을 나타내는 사실과 상황이 존재하는 경우, 피투자자를 지배하는지 재평가 하고 있습니다.

지배기업이 피투자자 의결권의 과반수 미만을 보유하더라도, 피투자자의 관련활동을일방적으로 지시할 수 있는 실질적인 능력을 가지기에 충분한 의결권을 보유하고 있다면 피투자자에 대한 힘을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. 지배기업이 보유하고 있는 의결권이 피투자자에게 대한 힘을 부여하기에 충분한지 여부를 평가할 때 다음 사항을 포함하여 모든 관련 사실과 상황을 고려하고 있습니다.

-	보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도
-	지배기업, 다른 의결권 보유자 또는 다른 당사자가 보유한 잠재적 의결권
-	계약상 약정에서 발생하는 권리
-	과거 주총에서의 의결양상을 포함하여, 결정이 이루어져야 하는 시점에 지배기업이 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 가지고 있는지를 나타내는 다른 추가적인 사실과 상황

당기 중 취득 또는 처분한 종속기업과 관련된 수익과 비용은 취득이 사실상 완료된 날부터 또는 처분이 사실상 완료된 날까지 연결포괄손익계산서에 포함됩니다. 비지배지분의 장부금액은 최초 인식한 금액에 취득이후 자본 변동에 대한 비지배지분의 비례지분을 반영한 금액입니다. 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 비지배지분에 귀속되고 있습니다. 연결기업을 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 연결기업 내의 거래, 이와 관련된 자산과 부채, 수익과 비용 등은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다.

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 연결기업의 소유지분변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다. 연결기업의 지배지분과 비지배지분의 장부금액은 종속기업에 대한 상대적 지분변동을 반영하여 조정하고 있습니다. 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치의 차이는 자본으로 직접 인식하고 기업의 소유주에게 귀속시키고 있습니다.

지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한 경우, (i) 수취한 대가 및 보유한 지분의 공정가치의 합계액과 (ii) 종속기업의 자산(영업권 포함)과 부채, 비지배지분의 장부금액의 차이금액을 처분손익으로 계상하고 있습니다. 종속기업과 관련하여 기타포괄손익으로 이전에 인식한 금액에 대하여 관련 자산이나 부채를 직접 처분한 경우의 회계처리(즉 당기손익으로 재분류하거나 직접 이익잉여금으로 대체)와 동일한 기준으로 회계처리하고 있습니다. 지배력을 상실한 날에 이전의 종속기업에 대한 투자자산의 공정가치는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 따른 금융자산의 최초 인식시의 공정가치로 간주하거나 적절한 경우 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자의 최초 인식시의 원가로 간주하고 있습니다.

(2) 사업결합

종속기업 및 사업의 취득은 취득법을 적용하여 회계처리하였습니다. 사업결합 이전대가는 피취득자에 대한 지배력을 대가로 이전하는 자산, 연결기업이 발행하였거나 부담하는 부채 및 발행한 지분의 취득일의 공정가치(교환일에)의 합계로 산정하고 있습니다. 취득관련원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

취득일에 식별가능한 취득자산, 인수부채 및 우발부채는 다음을 제외하고는 취득일에 공정가치로 인식하고 있습니다.

-	이연법인세자산이나 부채와 종업원급여약정과 관련된 자산이나 부채는 각각 기업회계기준서 제1012호 '법인세'와 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'에 따라 인식하고 측정하고 있습니다.
-	연결기업이 피취득자의 주식기준보상을 자신의 주식기준보상으로 대체하면서 발생한 부채나 지분상품은 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'에 따라 측정하고 있습니다.
-	기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'에 따라 매각예정자산으로 분류된 비유동자산(또는 처분자산집단)은 기업회계기준서 제1105호에 따라 측정하고 있습니다.

영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 연결기업이 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액이 취득일 현재 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 공정가치순액을 초과하는 금액으로 측정하고 있습니다. 취득일에 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 공정가치순액이 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 연결기업이 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액을 초과하는 금액이 재검토 후에도 존재하는 경우에, 그 초과금액은 즉시 염가매수차익으로 당기손익에 반영하고 있습니다.

취득일에 피취득자에 대한 비지배지분의 요소가 현재의 지분이며 청산시에 보유자에게 기업 순자산의 비례적 몫에 대하여 권리를 부여하고 있는 경우에는 이러한 비지배지분은 취득일에 1) 공정가치나 2) 피취득자의 식별가능한 순자산에 대하여 인식한 금액 중 현재의 지분상품의 비례적 몫 중 하나의 방법으로 측정할 수 있습니다. 이러한 측정기준의 선택은 각 취득거래별로 이루어집니다. 그 밖의 모든 비지배지분 요소는 한국채택국제회계기준에서 측정기준을 달리 요구하는 경우가 아니라면 취득일의 공정가치로 측정합니다.

사업결합으로 인한 연결기업의 이전대가에는 조건부 대가 약정으로 인한 자산과 부채를 포함하고 있으며 조건부 대가는 취득일의 공정가치로 측정하고 사업결합으로 인한 이전대가의 일부로 포함되어 있습니다. 취득일 이후 공정가치의 변동액은 측정기간 조정사항의 조건을 충족하는 경우 소급하여 조정하고 해당 영업권에서 조정하고 있습니다. 측정기간 조정사항이란 '조정기간' (취득일로부터 1년을 초과할 수 없음) 동안 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대한 추가적 정보를 획득하여 발생하는 조정사항을 말합니다.

측정기간 조정사항의 조건을 충족하지 않는 조건부 대가의 공정가치 변동액은 조건부 대가의 분류에 따라 회계처리하고 있습니다. 자본으로 분류된 조건부 대가는 이후보고일에 재측정하지 않고 결제되는 경우 자본으로 회계처리하고 있습니다. 자산이나 부채로 분류된 조건부 대가는 기업회계기준 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'이나 기업회계기준 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'에 따라 이후 보고일에 재측정하고 적절한 경우 차손익이 있다면 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단계적으로 이루어지는 사업결합에서, 연결기업은 이전에 보유하고 있던 피취득자에대한 지분을 취득일의 공정가치로 재측정하고 그 결과 차손익이 있다면 당기손익으로인식하고 있습니다. 취득일 이전에 피취득자에 대한 지분의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식한 금액은 이전에 보유한 지분을 직접 처분하는 경우와 동일하게 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

사업결합에 대한 최초 회계처리가 사업결합이 발생한 보고기간 말까지 완료되지 못한다면, 연결기업은 회계처리가 완료되지 못한 항목의 잠정 금액을 연결재무제표에 보고하고 있습니다. 측정기간(위 참고) 동안에 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보가 있는 경우 연결기업은 취득일에 이미 알았더라면 취득일에 인식된 금액의 측정에 영향을 주었을 그 정보를 반영하기 위하여 취득일에 인식한 잠정금액을 소급하여 조정하거나 추가적인 자산과 부채를 인식하고 있습니다.

(3) 관계기업과 공동기업에 대한 투자

관계기업이란 연결기업이 유의적인 영향력을 보유하는 기업을 말하며, 유의적인 영향력이란 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 능력으로 그러한 정책에 대한 지배력이나 공동지배력은 아닌 것을 말합니다. 공동기업은 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 그 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 공동약정을 말하며, 공동지배력은 약정의 지배력에 대한 계약상 합의된 공유로서, 관련활동에 대한 결정에 지배력을 공유하는 당사자들 전체의 동의가 요구될 때에만 존재합니다.

관계기업이나 공동기업에 대한 투자가 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'에 의하여 매각예정자산으로 분류되는 경우를 제외하고는 관계기업과공동기업의 당기순손익, 자산과 부채는 지분법을 적용하여 연결재무제표에 포함됩니다. 지분법을 적용함에 있어 관계기업과 공동기업투자는 취득원가에서 지분취득 후 발생한 관계기업과 공동기업의 순자산에 대한 지분변동액을 조정하고, 각 관계기업과 공동기업투자에 대한 손상차손을 차감한 금액으로 연결재무상태표에 표시하였습니다. 관계기업과 공동기업에 대한 연결기업의 지분(실질적으로 관계기업과 공동기업에 대한 연결기업의 순투자의 일부분을 구성하는 장기투자항목을 포함)을 초과하는 관계기업과 공동기업의 손실은 연결기업이 법적의무 또는 의제의무를 지고 있거나 관계기업과 공동기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우에만 인식합니다.

취득일 현재 관계기업과 공동기업의 식별가능한 자산, 부채 그리고 우발부채의 공정가치순액 중 연결기업의 지분을 초과하는 매수원가는 영업권으로 인식하였습니다. 영업권은 투자자산의 장부금액에 포함되며 투자자산의 일부로서 손상여부를 검토합니다. 매수원가를 초과하는 식별가능한 자산, 부채 그리고 우발부채의 순공정가치에 대한 연결기업의 지분해당이 재검토 후에도 존재하는 경우에는 당기손익으로 인식됩니다.관계기업과 공동기업에 대한 유의적인 영향력을 상실한 이후에도 기존의 관계기업과공동기업에 대한 투자자산 중 일부를 계속 보유하고 있다면, 유의적인 영향력을 상실한 시점의 당해 투자자산의 공정가치를 기업회계기준서 제1039호에 따른 금융자산의 최초 인식시의 공정가치로 간주합니다. 이 때 보유하는 투자자산의 장부금액과 공정가치의 차이는 관계기업(또는 공동기업)처분손익에 포함하여 당기손익으로 인식합니다. 또한 투자자는 관계기업과 공동기업이 관련 자산이나 부채를 직접 처분한 경우의 회계처리와 동일한 기준으로 그 관계기업 및 공동기업과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 모든 금액에 대하여 회계처리합니다. 그러므로 관계기업이 이전에 기타포괄손익으로 인식한 손익을 관련 자산이나 부채의 처분으로 당기손익으로 재분류하게되는 경우, 투자자는 관계기업과 공동기업에 대한 유의적인 영향력을 상실한 때에 손익을 자본에서 당기손익으로 재분류(재분류 조정)합니다. 그리고 관계기업이나 공동기업에 대한 소유지분이 감소하지만 지분법을 계속 적용하는 경우에는 이전에 기타포괄손익으로 인식했던 손익이 관련 자산이나 부채의 처분에 따라 당기손익으로 재분류되는 경우라면, 그 손익 중 소유지분의 감소와 관련된 비례적 부분을 당기손익으로 재분류합니다. 또한 관계기업이나 공동기업에 대한 투자의 일부가 매각예정분류 기준을 충족하는 경우 기업회계기준서 제1105호를 적용하고 있습니다.

연결기업은 관계기업과 공동기업투자에 대한 손상차손 인식여부를 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 규정에 따라 판단하고 있습니다. 손상징후가 있는경우, 관계기업과 공동기업투자의 전체 장부금액(영업권 포함)을 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'에 따라 회수가능액(순공정가치와 사용가치 중 큰 금액)과 비교하여 손상검사를 하고 있습니다. 인식된 손상차손은 관계기업과 공동기업투자의 장부금액의 일부를 구성하는 어떠한 자산(영업권 포함)에도 배분하지 않습니다. 그리고 손상차손의 환입은 기업회계기준서 제1036호에 따라 이러한 투자자산의 회수가능액이 후속적으로 증가하는 만큼 인식하고 있습니다. 관계기업투자가 공동기업투자가 되거나 반대로 공동기업투자가 관계기업투자로 되는 경우, 연결기업은 지분법을 계속 적용하며 잔여 보유지분을 재측정하지 않습니다.

연결기업이 관계기업이나 공동기업과 거래를 하는 경우, 관계기업과 공동기업의 거래에서 발생한 손익은 연결기업과 관련이 없는 관계기업과 공동기업에 대한 지분에 해당하는 부분만을 연결기업의 연결재무제표에 인식하고 있습니다.

(4) 영업권

사업결합에서 발생하는 영업권은 지배력을 획득하는 시점(취득일)에 원가에서 누적손상차손을 차감하여 인식하고 있습니다. 손상검사를 위하여 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과가 예상되는 연결기업의 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분됩니다. 영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 손상검사를 수행합니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달할경우, 손상차손은 먼저 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 잔여손상차손은 현금창출단위를 구성하는 다른 자산들의 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 영업권의 손상차손은 당기손익으로 직접 인식되어 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 추후에 환입할 수 없습니다. 관련 현금창출단위를 처분할 경우 관련 영업권 금액은 처분손익의 결정에 포함됩니다. 관계기업을 취득함에 따라 발생하는 영업권에 대한 연결기업의 회계정책은 주석 3-3. (2)에 설명되어 있습니다.

(5) 외화환산

각 연결대상기업들의 개별재무제표는 그 기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 연결재무제표를 작성하기 위해 개별기업들의 경영성과와 재무상태는 연결기업의 기능통화이면서 연결재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.

개별기업들의 재무제표 작성에 있어서 그 기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율로 기록됩니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 환율로 재환산하고 있습니다. 한편 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 재환산하지만, 역사적 원가로 측정되는 비화폐성 외화항목은 재환산하지 않고 거래일 환율을 적용합니다.

화폐성 항목의 외환차이는 다음을 제외하고는 발생하는 기간의 당기손익으로 인식하고 있습니다.

특정 외화위험을 회피하기 위한 거래에서 발생하는 외환차이(위험회피회계정책에 대해서는 주석 3-3.(7) 참고)

해외사업장과 관련하여 예측할 수 있는 미래에 결제할 계획도 없고 결제될 가능성도 없는 채권이나 채무로서 해외사업장순투자의 일부를 구성하는 화폐성항목에서 발생하는 외환차이. 이러한 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 순투자의 전부나 일부 처분시점에서 자본에서 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

연결재무제표를 작성하기 위하여 연결기업에 포함된 해외사업장의 자산과 부채는 보고기간말의 환율을 사용하여 '원'으로 표시하고 있습니다. 만약 환율이 당해 기간 동안 중요하게 변동하여 거래일의 환율을 사용하여야 하는 상황이 아니라면, 손익항목은 당해 기간의 평균환율로 환산하고 있으며, 이로 인하여 발생한 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 자본(적절한 경우 비지배지분에 배분)에 누계하고 있습니다.

해외사업장을 처분하는 경우(즉 연결기업의 해외사업장에 대한 지분 전부의 처분, 해외사업장을 포함한 종속기업에 대한 지배력의 상실을 가져오는 처분, 공동약정의 지분의 부분적 처분 또는 해외사업장을 포함한 관계기업에 대한 지분의 부분적 처분 이후 보유하는 지분이 해외사업장을 포함하는 금융자산이 되는 경우), 지배기업에 귀속되는 해외사업장관련 외환차이의 누계액 전액을 당기손익으로 재분류하고 있습니다.비지배지분에 귀속되는 그 해외사업장과 관련된 외환차이의 누계액은 제거하지만, 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 해외사업장을 포함한 종속기업에 대한 지배력의 상실을 가져오지 않는 일부 처분의 경우, 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 비지배지분으로 재귀속시키고 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이 외의 모든 일부 처분의 경우(즉 유의적인 영향력이나 공동지배력의 상실을 가져오지 않는 연결기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 소유지분의 감소)에는 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

해외사업장의 취득으로 발생하는 영업권과 식별가능한 자산과 부채에 대한 공정가치조정액은 해외사업장의 자산과 부채로 처리하고 보고기간말의 환율로 환산하고 있으며, 이로 인한 외환차이는 자본으로 인식하고 있습니다.

(6) 현금및현금성자산

연결기업은 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하며 가치변동의 위험이 중요하지 아니한 단기투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(7) 비파생금융자산 1) 분류 및 측정연결기업은 기업회계기준서 제1109호에 따라, 비파생금융자산을 공정가치로 측정하는 금융자산(공정가치의 변동을 기타포괄손익 또는 당기손익으로 인식), 상각후원가로 측정하는 금융자산의 측정 범주로 분류합니다. 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다.

연결기업은 다음과 같이 사업이 관리되는 방식과 경영진에게 정보가 제공되는 방식을 고려하여 금융자산의 포트폴리오 수준에서 보유되는 사업모형의 목적을 평가합니다.

-	포트폴리오에 대해 명시된 회계정책과 목적 및 실제 이러한 정책의 운영. 여기에는계약상 이자수익의 획득, 특정 이자수익률 수준의 유지, 금융자산을 조달하는 부채의듀레이션과 해당 금융자산의 듀레이션의 일치 및 자산의 매도를 통한 기대현금흐름의 유출 또는 실현하는 것에 중점을 둔 경영진의 전략을 포함
-	사업모형에서 보유하는 금융자산의 성과를 평가하고, 그 평가내용을 주요 경영진에게 보고하는 방식
-	사업모형(그리고 사업모형에서 보유하는 금융자산)의 성과에 영향을 미치는 위험과 그 위험을 관리하는 방식
-	경영진에 대한 보상방식(예: 관리하는 자산의 공정가치에 기초하여 보상하는지 아니면 수취하는 계약상 현금흐름에 기초하여 보상하는지)
-	과거기간 금융자산의 매도의 빈도, 금액, 시기, 이유, 미래의 매도활동에 대한 예상

연결기업은 계약상 현금흐름이 원금과 이자에 대한 지급만으로 이루어져 있는지를 평가할 때, 해당 상품의 계약조건을 고려합니다. 비파생금융자산이 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건을 포함하고 있다면, 그 계약조건 때문에 해당금융상품의 존속기간에 걸쳐 생길 수 있는 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되는지를 판단해야 합니다. 이를 평가할 때 연결기업은 다음을 고려합니다.

-	현금흐름의 금액이나 시기를 변경시키는 조건부 상황
-	변동 이자율 특성을 포함하여 계약상 액면 이자율을 조정하는 조항
-	중도상환특성과 만기연장특성
-	특정 자산으로부터 발생하는 현금흐름에 대한 당사의 청구권을 제한하는 계약조건

비파생금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.

① 상각후원가측정금융자산

계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생하는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상차손에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익, 손상 및 제거에 따른 손익은 당기손익으로 인식합니다.

② 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생하는 자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 채무상품은 유효이자율법에 따른 이자수익, 외환손익 및 손상은 당기손익으로 인식하며, 이를 제외한 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류 합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 지분상품에서 발생하는 투자원금의 회수가 아닌 배당금은 당기손익으로 인식하며, 이를 제외한 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 당기손익으로 재분류 되지 않습니다.

③ 당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 금융상품은 파생상품을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 모든손익을 당기손익으로 인식합니다.

서로 다른 기준에 따라 자산과 부채를 측정하거나, 그에 따른 손익을 인식함에 따라 발생할 수 있는 인식 또는 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있다면, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다.

2) 금융자산의 제거금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결기업이 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른위험과 보상의 대부분을 연결기업이 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다. 3) 금융자산과 부채의 상계금융자산과 부채는 연결기업이 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

(8) 파생상품

파생상품은 거래형태에 따라 선도, 선물, 옵션, 스왑 등으로 구분하며, 거래목적에 따라 거래시점에서 매매목적거래 또는 위험회피거래로 구분합니다.

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. 공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다.

1) 내재파생상품

파생상품이 아닌 주계약에 내재된 파생상품은 내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고 내재파생상품과 동일한 조건을 가지는 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 합성계약의 공정가치변동을 당기손익으로 인식하지 않는 경우 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.

2) 위험회피회계

연결기업은 파생상품, 내재파생상품 또는 회피대상위험이 외화위험인 경우에는 일부파생금융상품을 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피 또는 해외사업장순투자위험회피에 대한 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

연결기업은 위험회피개시시점에 위험관리목적, 위험회피전략 및 위험회피수단과 위험회피대상항목의 관계를 문서화하고 있습니다. 또한 연결기업은 위험회피의 개시시점과 후속기간에 위험회피수단이 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 매우 효과적인지 여부를 문서화하고 있습니다.

3) 공정가치위험회피

연결기업은 위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동을 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 연결포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다.

4) 현금흐름위험회피연결기업은 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 현금흐름위험회피적립금에 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 위험회피대상항목이 당기손익에 영향을 미치는 때에 당기손익으로 재분류하고 있으며,재분류된 금액은 연결포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다. 그러나 위험회피대상 예상거래에 따라 향후 비금융자산이나 비금융부채를인식하는 경우에는 이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 자본에서 제거하여 비금융자산 또는 비금융부채의 최초 원가에포함하고 있습니다.

현금흐름위험회피회계는 연결기업이 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

(9) 유형자산

유형자산은 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는당해 자산의 매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어 발생한 지출로서 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가를 포함하고 있습니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

유형자산은 아래에 제시된 개별 자산별로 추정된 경제적 내용연수 동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다.

구 분	내용연수
건 물	20년
차량운반구	5년
비 품	5년

유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가에 비교하여 중요하다면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.

유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

(10) 투자부동산

임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 20년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다. 투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 투자부동산을 처분하거나, 투자부동산의 사용을 영구히 중지하고 처분으로도 더 이상의 미래경제적효익을 기대할 수 없는 경우에 해당 투자부동산의 장부금액을 연결재무상태표에서 제거하고 있습니다. 투자부동산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 투자부동산이 제거되는 시점의 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(11) 무형자산

1) 개별취득하는 무형자산 내용연수가 유한한 개별 취득하는 무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 인식하며, 추정내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각비를 계상하고 있습니다. 무형자산의 내용연수 및 상각방법은 매 보고기간종료일에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 내용연수가 비한정인 개별 취득하는 무형자산은 취득원가에서손상차손누계액을 차감한 금액으로 인식합니다.

무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다.

구 분	내용연수
영업권	비한정
개발비	5년
소프트웨어	5년
회원권	비한정
기타의 무형자산	5년 또는 비한정

연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다.

2) 사업결합으로 취득한 무형자산

사업결합으로 취득하고 영업권과 분리하여 인식한 무형자산의 취득원가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 최초 인식 후에 사업결합으로 취득한 무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다. 3) 무형자산의 제거무형자산을 처분하거나 사용이나 처분을 통한 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 해당 무형자산의 장부금액을 연결재무상태표에서 제거하고 있습니다. 무형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 무형자산이 제거되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(12) 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산의 손상

영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 연결기업은 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 공동자산은 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 개별 현금창출단위에 배분하며, 개별 현금창출단위로 배분할 수 없는 경우에는 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 배분될 수 있는 최소 현금창출단위집단에 배분하고 있습니다.

비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.

회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별자산(또는 현금창출단위)의 장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(13) 환매조건부채권 연결기업은 환매조건부로 채권을 매수하는 경우 취득가액을 환매조건부채권매수의 과목으로 하여 상각후원가측정 금융자산으로 표시하고, 환매도하는 경우에 환매도가액과 취득가액의차이를 환매조건부채권매수이자로 처리하고 있습니다. 한편, 환매조건부로 채권을 매도하는 경우 채권매도가격을 환매조건부채권매도의 과목으로 하여 차입부채로 표시하고, 환매수하는 경우에 환매수가액과 매도가액의 차이를 환매조건부채권매도이자로 처리하고 있습니다. (14) 매도유가증권 연결기업은 유가증권의 대차거래를 행하고 있으며, 유가증권 차입시 차입유가증권으로 처리하고 동 차입유가증권의 매도시에 매도유가증권으로 처리하며, 매입 상환시 매도가격과 매수가격의 차이를 단기매매금융부채처분손익으로 인식하고, 매도유가증권의 공정가액과 장부가액의 차이를 단기매매금융부채평가손익으로 처리하고 있습니다.

(15) 종업원급여 1) 단기종업원급여

연결기업은 종업원에게서 근무용역을 제공받을 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 단기종업원급여를 할인되지 않은 금액으로 인식하고 있습니다. 또한 연결기업은누적유급휴가에 대해서 종업원이 미래 유급휴가 권리를 증가시키는 근무용역을 제공하는 때에 관련 비용과 부채를 인식하였으며, 법적의무가 없으나 관행적으로 이익분배금이나 상여금을 지급하는 경우에도 의제의무를 부담한다고 보아 근무용역을 제공하는 때에 비용과 부채를 인식하고 있습니다.

2) 퇴직급여

연결기업은 다양한 형태의 퇴직급여금제도를 운영하고 있으며, 일반적으로 주기적인보험수리적 계산에 의해 산정된 금액을 보험회사나 수탁자가 관리하는 기금에 대한 지급을 통해 조달하고 있습니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간 말 현재 확정급여채무의 현재가치에 사외적립자산의 공정가치를 차감하고 미인식과거근무원가를 조정한 금액입니다. 확정급여채무는 보고기간마다 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간 말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산하고 있습니다. 보험수리적손익과 사외적립자산의 수익(순확정급여부채(자산)의 순이자에 포함된 금액 제외) 및자산인식상한효과의 변동으로 구성된 순확정급여부채의 재측정요소는 재측정요소가 발생한 기간에 기타포괄손익으로 인식하고, 재무상태표에 즉시 반영하고 있습니다. 포괄손익계산서에 인식한 재측정요소는 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 아니합니다. 과거근무원가는 제도의 개정이 발생한 기간에 인식하고, 순이자는 기초시점에 순확정급여부채(자산)에 대한 할인율을 적용하여 산출하고 있습니다. 확정급여원가의 구성요소는 근무원가(당기근무원가와 과거근무원가 및 정산으로 인한 손익)와 순이자비용(수익) 및 재측정요소로 구성되어 있습니다.

연결기업은 근무원가와 순이자비용(수익)은 당기손익으로 인식하고 있으며, 재측정요소는 기타포괄손익에 인식하고 있습니다. 제도의 축소로 인한 손익은 과거근무원가로 처리하고 있습니다. 연결재무제표상 확정급여채무는 확정급여제도의 실제 과소적립액과 초과적립액을 표시하고 있습니다. 이러한 계산으로 산출된 초과적립액은 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치를가산한 금액을 한도로 자산으로 인식하고 있습니다.

3) 해고급여 해고급여에 대한 부채는 연결기업이 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없게 된 날 또는 연결기업이 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식한 날 중 이른날에 인식하고 있습니다.

(16) 주식기준보상

종업원과 유사용역제공자에게 부여한 주식결제형주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정하고 있습니다.

부여일에 결정되는 주식결제형주식기준보상거래의 공정가치는, 가득될 지분상품에 대한 연결기업의 추정치에 근거하여 가득기간에 걸쳐 정액기준으로 비용화됩니다. 각 보고기간 말에 연결기업은 가득될 것으로 기대되는 지분상품의 수량에 대한 추정치를 수정하고 있습니다. 최초 추정에 대한 수정치의 효과는 누적비용이 수정치를 반영하도록 잔여 가득기간 동안에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 기타불입자본에 반영하고 있습니다.(17) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있습니다.

1) 당기법인세

당기 법인세부담액은 당기의 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 포괄손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 연결기업의 당기 법인세와 관련된 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다.

2) 이연법인세이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이인 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 모든 가산할일시적 차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 그러나 가산할 일시적차이가 영업권을 최초로 인식할 때 발생하거나, 자산또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시에 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다. 그리고 차감할 일시적차이가 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래에서 발생하는 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 않습니다.

연결기업이 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업에 대한 투자자산 및 조인트벤처 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세 부채를 인식합니다. 또한 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간 말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간 말 현재 연결기업의 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 연결기업이 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며, 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련하여 과세대상기업이 동일하거나 과세대상기업은 다르지만 당기법인세 부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 중요한 금액의 이연법인세부채가 결제되거나, 이연법인세자산이 회수될 미래에 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계합니다. 이연법인세부채 또는 이연법인세자산이 공정가치모형을 사용하여 측정된 투자부동산에서 발생하는 경우, 동 투자부동산의 장부금액이 매각을 통하여 회수될 것이라는 반증가능한 가정을 전제하고 있습니다. 따라서 이러한 가정에 대한 반증이 없다면, 이연법인세부채 또는 이연법인세자산의 측정에는 투자부동산 장부금액이 모두 매각을 통하여 회수되는 세효과를 반영합니다. 다만 투자부동산이 감가상각 대상자산으로서 매각을 위해 보유하기보다는 그 투자부동산에 내재된 대부분의 경제적 효익을 기간에 걸쳐 소비하는 것을 목적으로 하는 사업모형하에서 보유하는 경우 이러한 가정이 반증됩니다. 3) 당기법인세와 이연법인세의 인식

당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. 사업결합시에는 법인세효과는 사업결합에 대한 회계처리에 포함되어 반영됩니다.

(18) 충당부채

충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다.

충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간말 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 할인율은 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율입니다. 시간경과에 따른 충당부채의 증가는 발생시 금융원가로 당기손익에 인식하고 있습니다.

매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

(19) 이자수익 및 이자비용 이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을고려하여 미래현금흐름을 추정하나, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 구합니다.금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

(20) 주당이익 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 당기 및 전기 포괄손익계산서의 순이익을 당기 및 전기의 기본주당이익을 계산하기 위한 보통주식수로 나누어 산정하고 있으며, 희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을 고려하여 기본주당이익의 계산에 사용된 순이익, 유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다. (21) 신탁업무

연결기업은 신탁업무 규정에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다. 연결기업은 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 취득한 신탁보수를 영업수익에 계상하고 있습니다.

(22) 수수료수익 연결회사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

-	1단계: 고객과의 계약을 식별
-	2단계: 수행의무를 식별
-	3단계: 거래가격을 산정
-	4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분
-	5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

(23) 배당금수익

배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.

(24) 공정가치 공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결기업은 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1109호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

또한, 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.

- 수준 1:	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
- 수준 2:	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3:	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

(25) 리스 연결실체는 계약의 약정시점에 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 판단합니 다. 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하게 한다면 그 계약은 리스이거나 리스를 포함합니다. 계약이 식별되는 자산의 사용 통제권을 이전하는지를 판단할 때, 연결실체는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 정의를 이용합니다.1) 리스제공자연결기업이 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다.

2) 리스이용자

연결기업은 사무실, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 2~10년의 고정기간으로 체결되지만 아래 3)에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다. 계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 연결기업은 상대적개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다.

리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

연결기업은 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우이거나 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결기업은 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을산정합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

-	받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)
-	개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
-	잔존가치보증에 따라 연결회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액
-	연결회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
-	리스기간이 연결회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

연결기업은 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.

-	가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영
-	최근 제3자 금융을 받지 않은 종속기업이 보유한 리스의 경우 무위험이자율에 신용위험을 조정하는 상향 접근법을 사용
-	국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영

개별 리스이용자가 리스와 비슷한 지급일정을 가진 분할상환 차입금 이자율을 쉽게 관측(최근의 금융 또는 시장 자료를 통해)할 수 있는 경우, 연결기업은 증분차입이자율을 산정할 때 그 이자율을 시작점으로 사용합니다.

연결기업은 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.

각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

-	리스부채의 최초 측정금액
-	받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
-	리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
-	복구원가의 추정치

사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 연결기업이 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다.

장비 및 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 매수선택권 없이 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.

3) 연장선택권 및 종료선택권

연결기업 전체에 걸쳐 부동산 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 연결기업이 행사할 수 있습니다.

(26) 금융보증계약 연결회사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음 중 큰 금액으로 측정하여 '기타부채'로 인식됩니다. (1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 (2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

4. 중요한 회계추정 및 판단연결기업의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.연결기업은 추정과 가정에 대해 매 기 계속적으로 검토를 수행합니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간에 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.(1) 금융상품의 공정가치주석 42 공정가치 측정에 기술된 바와 같이, 연결기업은 특정 유형의 금융상품의 공정가치를 추정하기 위해 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함하는평가기법을 사용하였습니다. 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 주요 가정의 세부내용과 이러한 가정에 대한 민감도 분석내용을 제공하고 있습니다. 경영진은 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정들이 적절하다고 믿고 있습니다.

(2) 금융자산의 손상연결기업은 금융자산의 손상발생의 증거를 검토하여 개별적으로 손상을 인식하거나,유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 대해 손상을 검토하고 있습니다. 금융자산의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정되며, 미래 현금흐름 등의 계산은 일정수준의 회계적 추정에 근거하여 이루어집니다.

(3) 확정급여형 퇴직급여제도연결기업은 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

(4) 이연법인세이연법인세자산ㆍ부채의 인식과 측정은 경영진의 판단을 필요로 합니다. 특히, 이연법인세자산의 인식여부와 인식범위는 미래상황에 대한 가정과 실현가능성에 의해 영향을 받게 됩니다.

(5) 젠투파트너스 운용 펀드

연결기업이 투자한 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS, 이하 '젠투')가 운용하는 펀드는 2,536억원으로 최근 코로나19 사태의 영향으로 그중 2,024억원의 환매가 일시중단되었습니다. 당사는 타 판매사 및 투자자들과 젠투 조사를 위해 공동대응 중이며, 향후 시장 상황에 따라 평가할 예정이나, 이로인해 당사의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 불확실성으로 인한 영향은 지속될 것으로 예상됩니다.

5. 영업부문 정보5-1. 연결기업의 영업부문 및 영업내용은 다음과 같습니다.

구 분	내용
홀세일총괄본부	국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무
IB사업본부	전통적인 업무인 IPO외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및 ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무
투자운용본부	회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무
리테일총괄본부	국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진트레이딩 등 고객 접점의 업무 등
기타	연결대상회사

5-2. 당기와 전기 영업부문별 손익내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 천원)

구 분	홀세일총괄본부	IB사업본부	투자운용본부	리테일총괄본부	기타	조정(주1)	연결기업
영업수익	6,440,323,675	153,377,793	198,246,323	1,796,708,710	1,009,472,727	(53,329,229)	9,544,799,999
수수료수익	70,608,133	96,318,256	99,420	674,299,798	109,946,464	(34,591,616)	916,680,455
한 시점에 인식	70,608,133	39,072,040	99,420	664,198,658	31,948,726	(7,716,469)	798,210,508
기간에 걸쳐 인식	-	57,246,216	-	10,101,140	77,997,738	(26,875,147)	118,469,947
영업비용	6,324,703,574	130,950,496	153,474,294	1,507,142,177	918,759,728	(54,889,312)	8,980,140,957
영업이익	115,620,101	22,427,297	44,772,029	289,566,533	90,712,999	1,560,083	564,659,042
영업외손익	151,688	(621,216)	12,605,419	(33,597,296)	4,772,164	37,087,063	20,397,822
법인세비용차감전순이익	115,771,789	21,806,081	57,377,448	255,969,237	95,485,163	38,647,146	585,056,864
법인세비용							144,319,856
순이익							440,737,008

(주1)	연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분	홀세일총괄본부	IB사업본부	투자운용본부	리테일총괄본부	기타	조정(주1)	연결기업
영업수익	5,124,888,696	166,906,090	157,745,188	2,582,111,267	898,583,232	12,119,192	8,942,353,665
수수료수익	79,684,323	138,539,499	248,477	661,256,426	121,410,191	(33,022,961)	968,115,955
한 시점에 인식	79,684,323	83,053,342	248,477	651,031,500	34,790,433	(4,430,869)	844,377,206
기간에 걸쳐 인식	-	55,486,157	-	10,224,926	86,619,758	(28,592,092)	123,738,749
영업비용	5,060,535,856	112,123,774	280,316,429	1,932,929,960	927,689,974	(27,666,895)	8,285,929,098
영업이익	64,352,840	54,782,316	(122,571,241)	649,181,307	(29,106,742)	39,786,087	656,424,567
영업외손익	(1,493,727)	-	9,174,629	9,884,984	(13,865,311)	20,043,651	23,744,226
법인세비용차감전순이익	62,859,113	54,782,316	(113,396,612)	659,066,291	(42,972,053)	59,829,738	680,168,793
법인세비용							171,998,467
순이익							508,170,326

(주1)	연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

5-3. 당기말 및 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
구 분	자산	부채	자산	부채
홀세일총괄본부	16,343,327,990	14,756,739,246	15,164,062,416	14,296,302,151
IB사업본부	839,793,765	159,005,368	753,555,815	68,798,921
투자운용본부	1,418,646,635	2,412,613	1,448,894,717	8,992,476
리테일총괄본부	24,751,552,044	24,162,606,361	22,002,774,472	20,926,050,586
기타	10,055,742,575	8,138,059,906	9,714,786,643	7,946,788,644
조정(주1)	(1,362,642,664)	(76,502,273)	(1,046,772,950)	197,274,400
합 계	52,046,420,345	47,142,321,221	48,037,301,113	43,444,207,178

(주1)	연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

6. 순수수료이익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
수수료수익	수탁수수료	657,701,545	653,083,981
	인수 및 주선 수수료	21,223,273	21,905,746
	집합투자증권취급수수료	5,078,201	6,642,198
	집합투자기구운용수수료	53,675,709	65,247,578
	자산관리수수료	20,688,610	18,164,676
	매수및합병수수료	16,293,361	56,968,545
	신탁보수	4,342,567	5,309,498
	송금수수료	675,564	541,245
	대리업무보수	7,915,570	6,050,538
	증권대여수수료	58,972,590	46,867,628
	채무보증 관련 수수료	27,693,135	34,584,678
	대출채권관련수수료	12,772,225	3,393,200
	기타	29,648,104	49,356,443
	소 계	916,680,454	968,115,954
수수료비용	매매수수료	(187,246,480)	(177,499,697)
	투자상담사수수료	(1,759,347)	(2,209,420)
	증권차입수수료	(17,568,458)	(12,976,054)
	기타	(60,400,905)	(49,483,224)
	소 계	(266,975,190)	(242,168,395)
순수수료이익		649,705,264	725,947,559

기간에 걸쳐 인식하는 수수료수익은 당기 및 전기에 각각 118,469,947천원 및 123,738,749천원 입니다.

7. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
당기손익-공정가치 측정 금융자산:
지분상품	배당수익	78,432,990	38,452,084
	평가이익	162,012,138	20,360,083
	평가손실	(67,034,897)	(298,326,159)
	매매 및 상환이익	610,622,233	371,502,739
	매매 및 상환손실	(701,797,061)	(428,068,133)
	소 계	82,235,403	(296,079,386)
채무상품	평가이익	216,218,589	54,459,759
	평가손실	(22,218,390)	(138,255,107)
	매매 및 상환이익	203,855,275	73,568,024
	매매 및 상환손실	(114,532,568)	(201,102,551)
	소 계	283,322,906	(211,329,875)
집합투자증권	분배금수익	72,052,428	59,100,924
	평가이익	142,984,664	34,781,273
	평가손실	(55,733,843)	(162,240,842)
	매매 및 상환이익	157,649,581	10,340,391
	매매 및 상환손실	(10,186,671)	(184,777,363)
	소 계	306,766,159	(242,795,617)
파생결합증권	평가이익	2,320,843	209,815
	평가손실	(3,013)	(3,330,731)
	거래일손익 조정이익	5,100	53,872
	거래일손익 조정손실	(409,613)	(377,588)
	매매 및 상환이익	1,278,396	859,449
	매매 및 상환손실	(23,838)	(11,285,630)
	소 계	3,167,875	(13,870,813)
투자자예탁금별도예치금(신탁)	평가이익	280,225,649	166,324,297
기타당기손익-공정가치측정 금융자산	평가이익	37,348,706	30,451,277
	평가손실	(21,765,357)	(42,036,323)
	매매 및 상환이익	14,506,063	3,639,740
	매매 및 상환손실	(19,927,819)	(33,340,532)
	소 계	10,161,593	(41,285,838)
합 계		965,879,585	(639,037,232)
당기손익-공정가치 측정 금융부채:
매도유가증권	평가이익	52,943,521	372,518,033
	평가손실	(188,580,608)	(28,942,937)
	소 계	(135,637,087)	343,575,096
파생결합증권	평가이익	15,647,515	187,861,008
	평가손실	(116,903,004)	(22,895,990)
	거래일손익 조정이익	58,172,954	42,626,253
	거래일손익 조정손실	(41,476,117)	(31,952,740)
	매매 및 상환이익	22,460,805	77,936,654
	매매 및 상환손실	(411,972,567)	(79,661,055)
	소 계	(474,070,414)	173,914,130
합 계		(609,707,501)	517,489,226
당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익		356,172,084	(121,548,006)

8. 파생상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
이자율관련파생상품	평가이익	45,807,853	168,549,657
	평가손실	(60,575,079)	(52,985,042)
	거래일손익 조정이익	359,985	329,450
	거래일손익 조정손실	(614,243)	(614,243)
	매매 및 상환이익	229,229,381	330,857,162
	매매 및 상환손실	(280,862,979)	(266,185,815)
	소 계	(66,655,082)	179,951,169
통화관련파생상품	평가이익	124,642,573	498,141,694
	평가손실	(146,898,884)	(541,834,400)
	거래일손익 조정이익	265	265
	매매 및 상환이익	966,148,486	1,104,905,135
	매매 및 상환손실	(919,104,853)	(1,178,247,084)
	소 계	24,787,587	(117,034,390)
주식관련파생상품	평가이익	215,486,564	139,000,616
	평가손실	(139,897,932)	(256,646,620)
	거래일손익 조정이익	7,465,871	6,695,323
	거래일손익 조정손실	(37,767,468)	(14,378,516)
	매매 및 상환이익	1,826,942,769	1,398,307,753
	매매 및 상환손실	(1,604,725,352)	(1,413,225,606)
	소 계	267,504,452	(140,247,050)
신용관련파생상품	평가이익	5,696,445	25,414,067
	평가손실	(21,497,908)	(27,399,474)
	매매 및 상환이익	71,049,728	9,842,799
	매매 및 상환손실	(85,823,538)	(41,210,326)
	소 계	(30,575,273)	(33,352,934)
상품관련파생상품	평가이익	30	193
	평가손실	(1,208)	(2,624)
	거래일손익 조정손실	-	(4,471)
	매매 및 상환이익	-	33,239
	매매 및 상환손실	-	(45,061)
	소 계	(1,178)	(18,724)
기타파생상품	평가이익	8,435,481	4,107,495
	평가손실	(3,894,154)	(4,327,322)
	매매 및 상환이익	156,497,687	121,272,737
	매매 및 상환손실	(131,804,159)	(123,215,886)
	소 계	29,234,855	(2,162,976)
파생상품 관련 순손익		224,295,361	(112,864,905)

9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
수익	배당금수익	47,727,528	46,787,783
수익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 대손충당금환입	5,485	-
소계		47,733,013	46,787,783
비용	기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 대손상각비	-	(5,247)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익		47,733,013	46,782,536

10. 상각후원가측정금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
수익	대손충당금환입액	2,494,698	3,880,082
	상각후원가측정금융상품 처분이익	12,613,478	18,749,492
	합 계	15,108,176	22,629,574
비용	대손상각비	(132,575,705)	(100,405,671)
	상각후원가측정금융상품 관련 비용	(5,179,303)	-
	합 계	(137,755,008)	(100,405,671)
상각후원가측정금융상품 관련 순손익		(122,646,832)	(77,776,097)

11. 순이자이익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
이자수익	현금 및 예치금	185,207,260	97,720,671
	유가증권	536,383,515	288,552,178
	대출채권	780,422,499	667,286,697
	기타	172,805,181	109,152,904
	소 계	1,674,818,455	1,162,712,450
이자비용	예수부채	(227,787,467)	(114,378,519)
	차입부채	(652,397,916)	(327,779,363)
	기타	(149,901,838)	(82,945,549)
	소 계	(1,030,087,221)	(525,103,431)
순이자이익		644,731,234	637,609,019

12. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
인건비	급여	151,618,805	179,818,513
	퇴직급여	9,083,085	10,370,924
	소 계	160,701,890	190,189,437
일반관리비	복리후생비	35,236,448	32,681,508
	전산운용비	105,935,275	101,695,225
	임차료	2,580,084	2,434,187
	지급수수료	117,418,537	121,735,536
	접대비	10,837,311	10,985,801
	광고선전비	36,025,792	33,183,415
	감가상각비	12,345,309	12,904,502
	조사연구비	4,914,362	5,710,525
	연수비	654,093	512,358
	무형자산상각비	19,741,659	16,669,103
	사용권자산상각비	6,455,078	5,804,312
	세금과공과금	48,895,139	40,412,496
	기타	33,234,597	37,361,510
	소 계	434,273,684	422,090,478
합 계		594,975,574	612,279,915

13. 기타의 영업수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기타의 영업수익:
기타대손충당금 환입	10,061,993	1,235,638
FX마진	920,784	458,300
채무보증충당금 환입액	209,541	-
비금융보증충당금 환입액	2,607	15,564
기타충당금 환입액	856,965	-
기여수수료	3,946,576	2,526,234
손해배상공동기금	1,527,104	1,727,828
미사용약정충당부채환입액	657,262	326,469
기타	10,459,097	81,056,792
합 계	28,641,929	87,346,827
기타의 영업비용:
기타대손상각비	(537,009,723)	(7,208,314)
FX마진	(896,147)	(440,756)
채무보증충당금 전입액	-	(49,533)
비금융보증충당금 전입액	(235,560)	-
기타충당금 전입액	-	(851,225)
대차이자배당	(71,736,310)	(30,314,908)
미사용약정충당부채전입액	(539,086)	(243,817)
기타	(59,266,873)	(23,694,328)
합 계	(669,683,699)	(62,802,881)

14. 영업외수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
영업외수익:
임대료수익	7,578,671	11,345,969
지분법이익	65,465,534	27,340,162
관계회사투자주식처분이익	14,607,414	11,369,849
유형자산처분이익	600,823	8,047
무형자산처분이익	25,096	-
투자부동산처분이익	647,404	239,848
기타	23,621,699	15,542,454
합 계	112,546,641	65,846,329
영업외비용:
투자부동산감가상각비	(2,355,568)	(5,138,903)
지분법손실	(59,911,396)	(19,984,648)
관계기업투자주식처분손실	(3,020,284)	(1,589,460)
기부금	(856,409)	(728,318)
유형자산처분손실	(353)	(26,780)
투자부동산처분손실	(10,381)	-
기타	(25,994,428)	(14,633,994)
합 계	(92,148,819)	(42,102,103)

15. 법인세비용15-1. 당기와 전기의 법인세비용 내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
법인세부담액	144,818,470	182,487,056
과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등	2,936,824	3,516,083
일시적 차이로 인한 이연법인세 변동	2,650,351	(23,818,227)
자본에 직접 반영된 이연법인세	(6,085,789)	9,813,555
법인세비용	144,319,856	171,998,467

15-2. 당기와 전기의 법인세비용과 회계이익간의 관계

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
법인세비용차감전순이익	585,056,864	680,168,793
적용세율에 따른 법인세(주1)	144,093,012	180,244,730
조정항목:
비과세수익	(4,217,840)	(4,720,176)
비공제비용	2,970,302	3,720,458
차기환류적립금납부예상액	6,460,157	5,582,659
과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등	2,936,824	(2,543,190)
이연법인세 미인식 효과	(1,901,614)	-
기타	(6,020,985)	(10,286,014)
법인세비용	144,319,856	171,998,467
유효세율(주2)	24.67%	25.29%

(주1)	적용세율에 따른 법인세는 세전순이익을 과세소득으로 간주할 경우 법인세법 상 적용세율(9.9%, 20.9%, 23.1%, 26.4%)에 따라 산출되는 법인세부담액을 의미합니다.
(주2)	법인세비용을 법인세비용차감전순이익으로 나누어 산출하였습니다.

15-3. 당기말 및 전기말 현재 일시적차이와 이연법인세자산(부채)의 내역

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	차감할(가산할) 일시적 차이
구 분	기초	감소	증가	당기말
당기손익-공정가치 측정 금융자산	345,169,978	345,013,916	(390,047,022)	(389,890,960)
파생상품	43,705,403	43,284,300	(54,571,579)	(54,150,476)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	(24,196,235)	1,406,660	(26,911,930)	(52,514,826)
파생결합증권	(213,612,668)	(213,612,668)	99,251,397	99,251,397
관계기업투자	62,774,909	54,752,177	78,913,997	86,936,730
미수수익	(67,963,021)	(36,740,647)	(61,584,605)	(92,806,980)
매도유가증권	(343,575,096)	(343,575,096)	135,637,087	135,637,087
미지급비용	105,629,087	99,070,715	88,170,550	94,728,922
선수수익	3,065,754	3,065,754	6,465,059	6,465,059
기타충당부채	6,957,274	8,511,584	35,832,722	34,278,412
순확정급여부채	30,951,325	1,309,484	6,885,860	36,527,700
퇴직연금운용자산	(28,461,741)	(2,230,653)	(7,798,309)	(34,029,397)
대손충당금	5,709,366	5,505,138	11,419,482	11,623,710
투자부동산	(409,466)	-	-	(409,466)
무형자산	849,733	606,992	1,615,442	1,858,183
리스부채	19,729,816	19,007,380	15,206,206	15,928,642
사용권자산	(21,310,167)	(20,601,188)	(15,948,129)	(16,657,108)
복구충당부채	1,891,845	1,679,756	1,705,644	1,917,733
금융보증부채	15,836,145	15,512,837	36,398,330	36,721,639
금융보증자산	(13,130,995)	(13,130,995)	(31,354,122)	(31,354,122)
금융보증자산_현할차	450,950	450,950	1,686,997	1,686,997
세무상결손금	8,907,283	2,804,599	-	6,102,684
기타	(27,725,854)	17,365,076	32,864,876	(12,226,054)
합 계	(88,756,375)	(10,543,929)	(36,162,047)	(114,374,494)
이연법인세 효과	(23,285,024)	-	-	(27,836,989)
미인식 이연법인세자산(부채)(주1)	9,178,321	-	-	7,276,707
인식한 이연법인세자산(부채)	(32,463,345)	-	-	(35,113,696)

(주1)	종속기업 투자등과 관련하여 27,563,284 천원은 일시적 차이의 소멸가능성이 낮으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	차감할(가산할) 일시적 차이
구 분	기초	감소	증가	당기말
당기손익-공정가치 측정 금융자산	92,117,946	97,476,240	350,528,272	345,169,978
파생상품	(26,470,243)	(26,470,243)	43,705,403	43,705,403
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	(40,207,804)	(16,864,438)	(852,870)	(24,196,235)
파생결합증권	(23,344,792)	(23,344,792)	(213,612,668)	(213,612,668)
종속기업및관계기업투자	(241,065,253)	(5,155,956)	298,684,206	62,774,909
미수수익	(29,955,786)	(13,895,180)	(51,902,415)	(67,963,021)
매도유가증권	(12,804,967)	(12,804,967)	(343,575,096)	(343,575,096)
미지급비용	100,812,475	99,036,505	103,853,117	105,629,087
선수수익	3,115,400	3,115,400	3,065,754	3,065,754
기타충당부채	3,704,124	2,473,195	5,726,345	6,957,274
순확정급여부채	31,221,354	1,553,486	1,283,457	30,951,325
퇴직연금운용자산	(22,044,864)	(897,592)	(7,314,468)	(28,461,741)
대손충당금	(8,027,158)	1,006,678	14,743,203	5,709,366
투자부동산	(409,466)	-	-	(409,466)
무형자산	842,944	81,796	88,585	849,733
리스부채	13,304,020	10,208,692	16,634,489	19,729,816
사용권자산	(14,596,810)	(9,420,023)	(16,133,380)	(21,310,167)
복구충당부채	1,848,978	1,230,402	1,273,270	1,891,845
금융보증부채	54,244,508	54,244,508	15,836,145	15,836,145
금융보증자산	(52,702,745)	(52,702,745)	(13,130,995)	(13,130,995)
금융보증자산_현할차	905,281	905,281	450,950	450,950
세무상결손금	6,452,841	6,452,841	8,907,283	8,907,283
기타	(31,510,965)	20,543,293	24,328,404	(27,725,854)
합 계	(194,570,982)	136,772,381	242,586,991	(88,756,375)
이연법인세 효과	(53,507,021)	-	-	(23,285,024)
미인식 이연법인세자산(부채)(주1)	2,774,551	-	-	9,178,321
인식한 이연법인세자산(부채)	(56,281,572)	-	-	(32,463,345)

(주1)	종속기업 투자등과 관련하여 34,635,174천원은 일시적 차이의 소멸가능성이 낮으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다.

15-4. 당기와 전기에 자본에 직접 반영된 이연법인세

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(7,551,931)	4,350,245
확정급여제도의 재측정요소	173,572	(1,568,969)
매도파생결합증권 신용위험평가손익	1,605,344	7,505,077
기타	(312,774)	(472,798)
합 계	(6,085,789)	9,813,555

16. 주당이익

연결기업은 보통주의 기본주당이익 및 희석주당이익을 연결포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있고, 희석주당이익은 보통주 및 희석주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것입니다. 희석주 당기순이익을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균 합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익을 산정하였습니다.16-1. 당기 및 전기 중 기본주당이익의 산출내역

(단위: 주,원)

구 분	당기	전기
가. 당기순이익	436,281,442,659	507,326,120,051
나. 우선주배당금	14,724,225,154	14,759,929,479
다. 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(주1)	35,967,295,378	42,730,601,991
라. 보통주 당기순이익(라 = 가-나-다)	385,589,922,127	449,835,588,581
마. 가중평균유통보통주식수(주2)	24,775,662	25,104,396
바. 보통주 기본주당순이익(라/마)	15,563	17,919
사. 우선주 당기순이익(사 = 나+다)	50,691,520,532	57,490,531,470
아. 가중평균유통우선주식수	2,111,146	2,825,466
자. 우선주 기본주당순이익(자 = 사/아)	24,011	20,347

(주1) 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분

구분	당기	전기
당기순이익(A)	436,281,442,659	507,326,120,051
우선주 배당금(B)	14,724,225,154	14,759,929,479
보통주 배당금(C)	73,374,300,000	74,458,539,000
추가배당가능이익(D=A-B-C)(우선주+보통주)	348,182,917,505	418,107,651,572
우선주 귀속비율(E)	10.33%	10.22%
추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(F=D×E)	35,967,295,378	42,730,601,991

(주2) 당기 중 자기주식 매입을 반영한 수량입니다.

16-2. 당기 및 전기 중 희석주당이익의 산출내역

(단위: 주,원)

구 분	당기	전기
가. 지배주주지분 보통주 당기순이익	385,589,922,127	449,835,588,581
나. 희석효과:
전환사채 관련 손익 (주1)	-	214,252,397
전환상환우선주 관련	14,724,225,154	14,759,929,479
다. 지배주주지분 희석주 당기순이익	400,314,147,281	464,809,770,457
라. 가중평균 유통보통주식수 (주2)	24,775,662	25,104,396
마. 희석성 잠재적 보통주 (주3)	2,111,146	3,103,808
전환사채	-	278,342
전환상환우선주	2,111,146	2,825,466
바. 합산 주식수(라+마)	26,886,808	28,208,204
사. 보통주희석주당이익(다/바)	14,889	16,478

(주1)	법인세효과가 차감된 금액입니다.
(주2)	당기중 자기주식의 변동을 고려하여 산정하였습니다.
(주3)	가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.

17. 현금 및 예치금

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
현금 및현금성자산	현금	7,122,441	453,954
	요구불예금	280,491,668	496,716,431
	외화예금	16,472,488	14,874,027
	기타	1,284,777,582	731,911,108
	소 계	1,588,864,179	1,243,955,520
예치금	원화예치금	1,948,112,374	2,043,615,255
	외화예치금	3,056,133,983	2,392,986,279
	소 계	5,004,246,357	4,436,601,534
합 계		6,593,110,536	5,680,557,054

18. 당기손익-공정가치 측정 금융자산18-1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역

(단위: 천원)

구 분	공정가치(장부금액)
구 분	당기말	전기말
주식	2,159,699,615	2,254,585,761
출자금	675,246,164	575,409,241
신종자본증권	43,597,183	60,044,035
채무증권	14,102,634,075	13,809,036,677
집합투자증권	4,424,948,805	2,972,495,844
손해배상공동기금	135,733	424,722
파생결합증권	30,429,337	33,453,849
투자자별도예치금	7,707,835,381	7,010,578,890
외화증권	42,914,997	31,005,031
대출채권	7,027,484	6,000,000
기타	132,631,506	333,335,731
합 계	29,327,100,280	27,086,369,781

18-2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 평가내역

(단위: 천원)

구 분	장부금액
구 분	당기말	전기말
국채	3,587,343,670	2,804,211,321
지방채	4,083,050	5,153,688
특수채	4,147,756,372	5,614,541,978
회사채	3,383,702,378	3,560,372,943
기업어음증권	1,367,646,688	407,876,771
전자단기사채	1,323,800,668	1,134,357,769
외화채권	288,301,249	282,522,207
합 계	14,102,634,075	13,809,036,677

18-3. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	장부금액
구 분	당기말	전기말
ETF	3,200,412,370	2,016,746,550
기타	850,738,637	580,948,333
외화집합투자증권	373,797,798	374,800,961
합 계	4,424,948,805	2,972,495,844

18-4. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
파생결합증권:
주가연계증권	957,466	6,308,125
주식워런트증권	484,028	-
기타파생결합증권	26,222,917	24,195,726
소 계	27,664,411	30,503,851
신용위험평가조정액:
주가연계증권	(3,013)	(58,528)
기타파생결합증권	(97,223)	(221,812)
소 계	(100,236)	(280,340)
이연최초거래일손익:
주가연계증권	7,609	(4,297)
기타파생결합증권	2,857,553	3,234,635
소 계	2,865,162	3,230,338
합 계	30,429,337	33,453,849

18-4-1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 세부내용

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	명목금액	발행금액	평가금액	명목금액	발행금액	평가금액
주가연계증권	948,000	926,144	957,466	6,029,000	6,190,284	6,308,125
주식워런트증권	484,028	484,028	484,028	-	-	-
기타파생결합증권	30,000,000	24,335,318	26,222,917	30,000,000	24,335,318	24,195,726
합 계	31,432,028	25,745,490	27,664,411	36,029,000	30,525,602	30,503,851

18-4-2. 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초 미상각금액	3,230,338	3,554,053
신규발생	39,338	-
당기 손익계산서 반영금액	(404,514)	(323,715)
당기말 미상각금액	2,865,162	3,230,338

19. 파생상품19-1. 연결기업은 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주가지수선물 및 주식선물을 매매하고 있으며 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.19-2. 연결기업이 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액

(단위: 천원)

구 분	상품	당기말		전기말
구 분	상품	수량	금액	수량	금액
장내옵션	주가지수옵션(매수)	24,095	8,235,190	67,200	24,180,303
	주가지수옵션(매도)	24,060	8,724,136	67,200	16,316,132
	주식옵션(매수)	16,943	711,642	1,292,306	5,015,623
	주식옵션(매도)	477	3,266	14,596	79,680
	소 계	65,575	17,674,234	1,441,302	45,591,738
장외옵션	주식옵션(매수)	14	2,770,000	-	-
장외옵션	소 계	14	2,770,000	-	-
장외선도	이자율선도(매수)	22	187,048,800	23	192,034,206
	이자율선도(매도)	48	807,048,800	46	757,034,206
	통화선도(매수)	22	24,787,604	20	183,015,432
	통화선도(매도)	38	143,882,623	38	166,584,127
	소 계	130	1,162,767,827	127	1,298,667,971
국내선물	주가지수선물(매수)	17,882	928,485,029	31,935	1,474,787,953
	주가지수선물(매도)	52,829	1,624,364,302	19,465	1,092,273,400
	주식선물(매수)	258,513	151,943,684	67,817	45,751,130
	주식선물(매도)	147,143	108,734,424	77,618	26,777,675
	통화선물(매수)	34,147	441,373,843	32,618	423,924,116
	통화선물(매도)	27,338	354,743,692	17,599	228,071,267
	금리선물(매수)	802	84,577,847	102	10,595,766
	금리선물(매도)	14,338	1,523,514,182	9,302	997,532,881
	소 계	552,992	5,217,737,003	256,456	4,299,714,188
해외선물	해외선물(매수)	1,492	232,552,085	1,843	126,097,547
	해외선물(매도)	3,679	280,584,962	2,224	232,462,851
	소 계	5,171	513,137,047	4,067	358,560,398
국내스왑	금리스왑	959	26,797,200,000	832	21,727,500,000
	통화스왑	545	13,455,547,578	646	17,258,371,188
	주식스왑	3,722	2,538,847,251	7,838	2,341,729,929
	기타스왑	1	102,000	-	-
	신용스왑	7	750,000,000	50	1,790,000,000
	소 계	5,234	43,541,696,829	9,366	43,117,601,117
해외스왑	주식스왑	240	1,274,163	1,389	3,189,945
해외스왑	소 계	240	1,274,163	1,389	3,189,945
합 계		629,356	50,457,057,103	1,712,707	49,123,325,357

19-3. 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익

(단위: 천원)

구 분	당기말				전기말
구 분	평가이익	평가손실	자산	부채	평가이익	평가손실	자산	부채
이자율관련 파생상품	42,935,099	(59,184,934)	94,271,669	27,040,165	167,610,104	(49,800,134)	161,990,311	36,887,884
통화관련 파생상품	119,129,851	(140,236,699)	114,146,834	131,400,829	492,416,879	(536,766,736)	488,051,342	523,923,987
주식관련 파생상품	213,769,755	(137,097,609)	101,529,328	86,268,874	136,153,806	(255,281,612)	105,636,278	191,000,032
신용관련 파생상품	2,608,251	(20,259,600)	2,608,251	19,005,600	23,370,680	(24,437,091)	13,273,355	22,672,666
상품관련 파생상품	-	(1,208)	-	1,208	-	-	-	-
기타 파생상품	8,435,481	(3,894,154)	6,607,203	3,894,154	4,107,494	(4,327,322)	2,729,354	3,030,578
신용위험평가조정	13,190,510	(12,090,961)	(3,091,387)	(1,615,710)	11,554,758	(12,582,587)	(11,814,942)	(9,239,715)
거래일 손익조정	-	-	17,155,140	(4,043,713)	-	-	1,508,018	(11,914,059)
합 계	400,068,947	(372,765,165)	333,227,038	261,951,407	835,213,721	(883,195,482)	761,373,716	756,361,373

20. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산20-1. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
주식(주1)	425,373,930	397,554,802
국채 및 지방채	18,479,351	12,338,577
회사채	2,401,019	49,911,256
기타	1,200,000	1,200,000
합 계	447,454,300	461,004,635

(주1)	연결기업은 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 전략적 보유 목적에 해당하는 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다.

20-2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 주식의 내용

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
구 분	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
시장성 있는 주식	356,612,369	360,495,667	356,612,369	323,694,230
시장성 없는 주식	42,657,363	64,878,263	42,657,363	73,860,572
합 계	399,269,732	425,373,930	399,269,732	397,554,802

20-3. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	액면가액	상각후원가	장부금액	액면가액	상각후원가	장부금액
국채	19,300,000	19,516,097	18,479,351	14,300,000	13,782,719	12,338,577
회사채	2,350,000	2,398,064	2,401,019	50,000,000	49,911,256	49,911,256
합 계	21,650,000	21,914,161	20,880,370	64,300,000	63,693,975	62,249,833

20-4. 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기				전기
구 분	기초	증감	법인세효과	기말	기초	증감	법인세효과	기말
주식	(1,243,324)	27,819,128	(7,363,114)	19,212,690	9,124,771	(14,300,820)	3,932,726	(1,243,324)
회사채	(60,363)	85,298	(22,663)	2,272	163,220	(308,390)	84,807	(60,363)
국채 및 지방채	(1,287,948)	656,844	(166,154)	(797,258)	(176,518)	(1,444,142)	332,712	(1,287,948)
합 계	(2,591,635)	28,561,270	(7,551,931)	18,417,704	9,111,473	(16,053,352)	4,350,245	(2,591,635)

20-5. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실
구 분	당기	전기
기초	62,249,833	61,282,773
실행 및 회수	(42,052,256)	2,694,780
외화환산과 그 밖의 변동	682,793	(1,727,720)
기말	20,880,370	62,249,833

20-6. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실
구 분	당기	전기
기초 손실충당금	15,548	10,301
충당금 전입액	(15,548)	5,247
기말 손실충당금	-	15,548

21. 상각후원가측정금융자산21-1. 상각후원가측정금융자산의 세부내역

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
대출채권	콜론	5,100,000	1,900,000
	신용공여금	3,219,563,749	3,301,877,095
	환매조건부매수	176,000,000	217,300,000
	대여금	16,790,248	12,027,391
	대출금	6,915,309,801	6,517,480,894
	매입대출채권	499,868,561	274,590,955
	대지급금	-	537,221
	사모사채	82,226,000	30,000,000
	기타대출채권	-	18,442,537
	소 계	10,914,858,359	10,374,156,093
상각후원가측정유가증권	지방채	17,113,022	14,352,876
	회사채	-	4,393,202
	소 계	17,113,022	18,746,078
수취채권(기타자산)	미수금	3,397,268,609	2,302,104,933
	미수수익	174,366,094	152,240,505
	소 계	3,571,634,703	2,454,345,438
소 계		14,503,606,084	12,847,247,609
대손충당금		(788,375,114)	(201,332,137)
현재가치할인차금		(56,426)	(109,516)
이연대출부대손익		17,532,156	9,607,818
합 계		13,732,706,700	12,655,413,774

21-1-1. 신용공여금21-1-1-1. 신용거래융자금연결기업은 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 동 융자금의 이자율은 연 7.5~9.5%이고, 상환기간은 최장 270일입니다.융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.21-1-1-2. 증권담보대출금연결기업은 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 90일 이내입니다.담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

21-2. 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황

(단위: 천원)

구 분		당기말		전기말
구 분		채권금액	대손충당금	채권금액	대손충당금
대출채권	콜론	5,100,000	-	1,900,000	-
	신용공여금	3,219,563,749	-	3,301,877,095	-
	환매조건부매수	176,000,000	-	217,300,000	-
	대여금	16,790,248	(85,009)	12,027,391	-
	대출금	6,915,309,801	(226,637,436)	6,517,480,895	(171,379,755)
	매입대출채권	499,868,561	(18,451,792)	274,590,955	(13,076,518)
	대지급금	-	-	537,221	(537,221)
	사모사채	82,226,000	(520,049)	30,000,000	(37,692)
	기타대출채권	-	-	18,442,537	(227,874)
	소 계	10,914,858,359	(245,694,286)	10,374,156,093	(185,259,059)
수취채권(기타자산)	지방채	17,113,022	-	14,352,875	-
	회사채	-	-	4,393,202	(52,788)
	소 계	17,113,022	-	18,746,078	(52,788)
수취채권(기타자산)	미수금	3,397,268,609	(541,609,833)	2,302,104,933	(13,548,162)
	미수수익	174,366,094	(1,070,995)	152,240,505	(2,472,128)
	소 계	3,571,634,703	(542,680,828)	2,454,345,438	(16,020,289)
합 계		14,503,606,084	(788,375,114)	12,847,247,609	(201,332,137)

21-3. 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역

<당기>

(단위: 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		신용 손상	합계
구 분	12개월기대신용손실	비손상	손상	신용 손상	합계
기초	11,809,085,397	573,887,640	190,009,417	274,265,155	12,847,247,609
12개월 기대신용손실로 대체	84,892,825	(81,535,736)	(3,357,089)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(312,813,350)	328,281,531	(15,468,181)	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(716,371,649)	(84,195,143)	800,566,792	-	-
실행 및 회수	1,533,158,666	(30,954,366)	(37,978,435)	259,434,518	1,723,660,383
기타	(8,999,204)	(5,851,416)	(52,131,254)	(320,034)	(67,301,908)
기말	12,388,952,685	699,632,510	881,641,250	533,379,639	14,503,606,084

<전기>

(단위: 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		신용 손상	합계
구 분	12개월기대신용손실	비손상	손상	신용 손상	합계
기초	11,873,552,653	409,760,118	109,712,064	310,483,003	12,703,507,838
12개월 기대신용손실로 대체	65,531,187	(62,923,140)	(2,608,047)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(182,180,534)	186,211,042	(4,030,508)	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(83,569,133)	(23,597,030)	107,166,163	-	-
실행 및 회수	135,751,224	64,436,650	(20,230,255)	(36,217,848)	143,739,771
기말	11,809,085,397	573,887,640	190,009,417	274,265,155	12,847,247,609

21-4. 상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 변동내역

<당기>

(단위: 천원)

구 분	12개월	전체기간 기대신용손실		신용 손상	합계
구 분	기대신용손실	비손상	손상	신용 손상	합계
기초	57,221,796	22,663,135	108,696,490	12,750,716	201,332,137
12개월 기대신용손실로 대체	4,210,986	(3,555,487)	(655,499)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(9,173,555)	12,465,182	(3,291,627)	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(26,662,341)	(21,007,163)	47,669,504	-	-
순전입(환입)(주)	70,656,605	18,358,649	561,992,374	6,021,109	657,028,737
기타	(10,871,918)	(2,542,110)	(56,251,698)	(320,033)	(69,985,759)
기말	85,381,573	26,382,206	658,159,544	18,451,792	788,375,115

(주)기타대손상각비와 상각후원가측정 금융상품 대손상각비로 구성되었습니다

<전기>

(단위: 천원)

구 분	12개월	전체기간 기대신용손실		신용 손상	합계
구 분	기대신용손실	비손상	손상	신용 손상	합계
기초	34,401,188	7,832,660	59,961,668	7,020,405	109,215,921
12개월 기대신용손실로 대체	1,470,046	(719,082)	(750,964)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(2,642,793)	3,347,401	(704,608)	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(23,480,217)	(5,718,596)	29,198,813	-	-
실행 및 회수	47,473,572	17,920,752	20,991,581	5,730,311	92,116,216
기말	57,221,796	22,663,135	108,696,490	12,750,716	201,332,137

21-5. 연결기업의 대손충당금 설정대상채권 대비 대손충당금 설정내역

(단위: 천원, %)

구 분	당기말	전기말
대손충당금 설정대상채권	14,503,606,084	12,847,247,609
대손충당금	788,375,114	201,332,137
설정비율(%)	5.44	1.57

22. 관계기업 투자

22-1. 관계기업 투자의 내역

(단위: 천원)

피투자회사	지분율	당기말		전기말
피투자회사	지분율	취득원가	장부금액	장부금액
다우홍콩유한공사	43.42%	11,629,749	18,445,172	17,430,019
지엘쌍동도시개발주식회사(주1)	16.58%	724,630	2,401,325	10,879,711
미래창조다우키움시너지 M&A·세컨더리투자조합 (주1)	10.00%	5,000	1,585,784	1,061,092
한·영 이노베이션펀드 제1호	29.27%	715,390	4,355,018	8,521,829
키움증권-오비트 1호 신기술투자조합(주1)	19.05%	1,000,000	910,185	925,971
키움-라이프코어 1호 신기술투자조합	23.81%	1,500,000	23,258	53,163
키움-신한이노베이션제1호투자조합	30.00%	4,155,000	4,236,041	6,505,155
이노폴리스2019세컨더리 투자조합	25.35%	1,152,000	2,620,512	3,041,909
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합(주1)	16.86%	1,000,000	686,954	677,076
프렌드신기술조합22호(주3)	-	-	-	1,864,510
SKS키움파이오니어사모투자합자회사(주3)	-	-	-	4,634,392
뉴젠-솔론1호 신기술투자조합(주3)	-	-	-	4,743,345
키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	28.00%	33,040,000	32,177,542	30,683,368
키움뉴히어로1호펀드	30.00%	7,920,000	7,668,396	8,118,758
신한헬스케어 신기술투자조합제 5호(주3)	-	-	-	2,990,471
큐더스패밀리 1호 신기술투자조합	20.00%	2,000,000	1,999,190	1,999,651
한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사(주1)	1.50%	2,779,107	2,942,644	3,197,059
키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사(주5)	100.00%	1,100,000	16,298	3,756,041
에스브바이오 제1호 PEF	23.53%	2,000,000	369,224	1,905,019
이베스트제이스신기술조합40호(주3)	-	-	-	1,979,059
팬아시아반도체소재홀딩스 PEF(주3)	-	-	-	4,728,265
키움우리금융신기술조합(주3)	-	-	-	1,906,506
키움성장15호세컨더리투자조합	43.00%	1,513,600	3,706,404	3,563,683
신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사	21.05%	2,292,267	3,393,740	3,493,839
키움뉴히어로2호기술혁신펀드	25.23%	8,356,500	9,153,413	11,734,764
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	20.69%	4,000,000	825,995	5,055,850
에이피알-티그리스투자조합1호(주3)	-	-	-	1,914,897
글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합(주3)	-	-	-	4,820,875
제이앤 키움 제니스 신기술사업투자조합(주1)	17.41%	350,000	340,486	343,714
뉴젠-솔론2호 신기술투자조합(주3)	-	-	-	3,445,802
아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호	46.69%	6,000,000	5,703,832	5,822,124
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호	25.00%	5,000,000	4,762,764	4,854,404
교보 키움 신소재 신기술사업투자조합(주1)	9.37%	854,468	830,979	1,478,525
엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합(주1)	6.20%	1,550,000	1,619,920	1,509,271
스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사	32.43%	5,000,000	5,104,709	5,803,441
포워드-키움-씨앤티 신기술투자조합	22.73%	2,500,000	2,379,193	2,426,762
키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호(주1)	11.17%	1,000,000	739,028	969,842
엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호(주1)	9.20%	7,000,000	5,328,600	6,678,802
한화-키움 핀테크 신기술투자조합	23.44%	1,500,000	1,430,058	1,459,700
키움-씨앤티 신기술사업투자조합 제1호	32.36%	2,000,000	1,909,253	1,947,862
코너스톤상생10호 신기술투자조합	27.78%	1,500,000	1,429,018	1,460,571
원신한글로벌신기술투자조합제2호	20.00%	2,600,000	2,478,624	2,530,044
미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호	21.51%	2,000,000	1,934,205	1,961,128
키움크리스제이호 사모투자합자회사(주1)	0.32%	100,000	97,740	98,730
BNW-키움 엔이엑스 PEF(주4)	65.00%	9,337,000	9,030,769	7,654,712
이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호(주3)	-	-	-	1,997,656
키움-수성 제1호 신기술사업투자조합(주1)	7.58%	2,000,000	2,022,745	1,977,036
글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사(주1)	17.16%	8,700,000	19,816,598	8,587,991
디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합(주1)	16.26%	2,000,000	1,921,511	1,960,841
키움-비하이 스마트이노베이션 PEF	22.11%	3,870,000	3,503,866	1,003,131
미래에셋모빌리티투자조합1호	22.99%	2,000,000	1,948,750	1,979,241
키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합(주1)	2.27%	200,000	192,896	197,246
케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합(주3)	-	-	-	990,288
키움-프렌드 제5호(주3)	-	-	-	98,679
원신한글로벌신기술투자조합4호	32.79%	2,000,000	1,945,681	1,916,263
아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사	39.31%	25,137,950	23,773,613	12,869,755
더 채울 신기술투자조합 제1호(주4)	62.50%	2,000,000	1,944,383	1,978,981
프렌드 신기술사업투자조합 52호	47.92%	1,500,000	1,474,361	1,491,671
브레인에코사모투자합자회사	21.70%	23,000,000	22,745,584	22,922,559
에이티피이에스지 사모투자합자회사	26.37%	14,000,000	13,576,650	13,745,129
에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사	33.22%	5,000,000	4,866,312	4,939,573
키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드	20.00%	3,528,000	3,378,100	3,056,710
키움-신한이노베이션제2호투자조합	28.57%	5,044,000	6,007,091	7,509,497
엘케이디1호사모투자 합자회사(주1)	0.85%	900,000	881,777	894,601
더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합(주1,2)	19.80%	2,000,000	1,948,347	-
비엔더블유 에이스 사모투자합자회사	22.22%	5,000,000	4,906,017	4,968,676
키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합(주1)	7.60%	1,000,000	994,912	996,798
퓨처 헬스케어 신기술투자조합(주3)	-	-	-	5,000,000
엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합	21.15%	10,656,281	10,687,782	11,000,000
엠캐피탈-크레딧사일로 신기술사업투자조합 1호(주2)	33.22%	1,000,000	975,540	-
카스피안-T 1호 신기술투자조합(주2,3)	-	-	-	-
브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사(주2)	49.82%	1,655,549	1,650,954	-
원신한글로벌신기술투자조합 제7호(주2)	20.19%	2,300,000	2,258,580	-
키움-타임 애니메이션투자조합(주1,2)	15.32%	4,000,000	3,942,801	-
스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합(주2)	21.40%	3,000,000	2,959,684	-
글로벌 소부장 신기술사업투자조합(주1,2)	4.55%	500,000	491,832	-
케이엘씨 신기술조합 제1호 (주1,2)	19.61%	2,000,000	1,973,312	-
엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사(주2)	39.33%	7,000,000	7,045,657	-
케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사(주2)	30.00%	1,665,000	1,413,632	-
로하스사모투자합자회사(주1,2)	8.76%	17,939,190	7,975,130	-
뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합(주2)	26.00%	1,300,000	1,291,676	-
코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합(주2)	21.98%	1,000,000	993,595	-
키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드(주2)	23.33%	1,400,000	1,357,774	-
키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합(주2)	25.00%	2,000,000	1,985,876	-
케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호(주2)	24.10%	2,000,000	2,000,000	-
케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호(주2,4)	51.55%	50,000,000	50,000,000	-
아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호(주2)	37.74%	2,000,000	1,993,178	-
제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합(주1,2)	15.42%	6,200,000	6,161,979	-
에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호(주2)	29.85%	2,000,000	2,000,000	-
딥블루 제3호 사모투자합자회사(주2)	36.36%	2,000,000	1,999,029	-
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호	25.02%	2,689,955	2,358,493	2,336,756
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호	25.02%	1,793,304	1,570,218	1,556,336
플랫폼파트너스스마트벤처전문투자형사모투자신탁(주3)	-	-	-	1,035,946
제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁(주3)	-	-	-	3,510,586
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호(주1)	20.00%	36,714,092	5,450,574	31,427,661
그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호	22.40%	1,139,572	1,041,687	978,297
아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁	45.73%	5,000,000	4,696,708	4,632,650
브레인전문투자형사모투자신탁 33호	29.49%	1,438,500	187,129	1,553,827
브레인전문투자형사모투자신탁 34호	26.16%	382,090	712,890	2,603,856
파로스SG전문투자형사모투자신탁(주3)	-	-	-	1,007,057
아이온 엘피스 전문투자형 사모투자신탁(주3)	-	-	-	3,363,069
스카이워크 Beta-K 전문투자형 사모투자신탁 제1호(주3)	-	-	-	2,298,963
씨스퀘어드래곤멀티전략사모1호(주3)	-	-	-	3,234,581
브레인 공모주하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제2호(주3)	-	-	-	4,949,760
하나전문투자형사모부동산투자신탁43호	40.00%	3,000,000	3,207,712	3,231,408
모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호	29.77%	1,500,000	1,501,820	1,501,191
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호	24.11%	13,500,000	14,555,159	13,525,156
릴라이언 코스닥벤처펀드	50.00%	1,500,000	1,941,123	1,622,894
마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호	21.16%	23,494,183	26,224,708	24,310,917
제이알일반사모부동산투자신탁 32호	43.31%	55,050,000	54,942,408	51,921,977
브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호	39.73%	4,258,701	4,113,274	4,292,052
코람코일반사모부동산투자신탁제143호	30.30%	6,666,000	6,658,634	3,028,068
베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호	26.53%	16,328,160	15,108,022	16,059,669
KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F	32.65%	5,220,216	4,666,491	3,746,656
블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁	22.28%	1,000,000	986,414	856,640
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호	26.68%	9,480,000	9,610,473	9,289,858
한국투자베이직일반사모증권투자신탁116호(주3)	-	-	-	49,987,896
케이알일반사모부동산투자신탁제41호	20.54%	3,693,292	3,098,576	3,800,000
케이알사모부동산투자신탁제2호	21.47%	3,150,370	1	3,500,000
이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호	27.27%	3,000,000	3,248,547	2,995,161
칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호(주2)	23.73%	2,000,000	2,221,679	-
NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁(주2)	35.29%	1,968,414	1,480,915	-
한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호(주2,4)	51.12%	100,000,000	106,832,145	-
The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D(주2)	21.42%	3,070,245	3,116,936	-
신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호(주2)	29.13%	3,000,000	4,074,429	-
라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호(주2)	46.02%	10,000,000	10,591,425	-
NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁(주2)	20.83%	3,619,020	3,916,155	-
스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제2호(주2)	52.91%	10,000,000	10,522,221	-
키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호(주2)	26.06%	9,677,132	13,916,660	-
케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호(주2,4)	51.18%	17,300,000	14,857,928	-
씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호(주2,4)	59.76%	8,000,000	10,605,150	-
스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호(주2,4)	56.57%	10,000,000	10,657,422	-
브레인코스닥벤처사모투자신탁1호(주2)	43.36%	2,956,465	6,729,612	-
마이다스글로벌블루칩펀드(주2,3)	-	-	-	-
스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호(주2,4)	66.67%	3,000,000	3,924,722	-
셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호(주2)	50.00%	2,000,000	1,959,484	-
보고NPL일반사모투자신탁 3호(주2)	21.58%	30,000,000	33,582,381	-
보고SS 일반사모투자신탁 2호(주2)	33.33%	20,020,000	19,336,144	-
엘에스이브이씨㈜(주1)	12.04%	19,999,996	23,864,198	20,092,319
넥스트레이드 주식회사(주1)	6.64%	9,700,000	8,892,279	9,454,971
합계		831,980,388	828,606,424	602,420,211

(주1)	지분율은 20%미만이나 이사회 또는 이에 준하는 의사결정기구에 참여하여 의결권을 행사할 수 있으므로 지분법을 적용하여 평가하고 있습니다.
(주2)	당기 중 신규로 관계기업대상에 포함되었습니다.
(주3)	당기 중 처분으로 관계기업대상에서 제외되었습니다.
(주4)	지분율이 50%를 초과하지만, 단독으로 자산운용을 지시하는 자를 교체하거나, 투자안에 대한 거부권을 보유하지 않음에 따라 관계기업대상에 포함하였습니다
(주5)	정관에 따라 청산 중인 회사입니다. 출자금 반납(분배)으로 인해 일시적으로 업무집행사원의 지분율이 100%가 되었습니다.

22-2. 관계기업의 요약 재무정보

<당기>

(단위: 천원)

피투자회사	자산	부채	영업수익	당기순이익
다우홍콩유한공사	42,509,334	171,033	7,960,036	1,366,150
지엘쌍동도시개발주식회사	155,479,074	140,997,487	-	(1,550,756)
미래창조다우키움시너지 M&A·세컨더리투자조합	15,861,558	3,716	4,953,990	4,951,165
한·영 이노베이션펀드 제1호	14,877,406	499	1,344,187	(804,629)
키움증권-오비트 1호 신기술투자조합	5,000,847	222,374	1	(82,874)
키움-라이프코어 1호 신기술투자조합	101,500	3,818	153	(5,964)
키움-신한이노베이션제1호투자조합	14,493,505	373,368	1,530,855	(4,713,712)
이노폴리스2019세컨더리 투자조합	10,360,135	23,670	1,039,621	962,704
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합	4,209,329	134,871	20,027	13,905
키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	117,526,297	2,606,505	2,430,088	5,336,334
키움뉴히어로1호펀드	25,927,651	366,329	1,527,904	(1,207)
큐더스패밀리 1호 신기술투자조합	9,998,259	2,310	-	(2,308)
한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사	198,018,401	1,842,185	25,509,949	24,318,646
키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사	28,776	12,478	1,048,128	776,560
에스브바이오 제1호 PEF	8,210,047	291,417	14	(177,700)
키움성장15호세컨더리투자조합	8,619,935	391	817,480	(927,027)
신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사	16,504,663	384,400	14,192	(476,594)
키움뉴히어로2호기술혁신펀드	36,599,949	325,191	9,264,049	7,873,098
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	4,262,999	303,371	75	(19,108,525)
제이앤 키움 제니스 신기술사업투자조합	1,961,114	5,753	4,275	(16,340)
아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호	12,215,706	-	12,098	(253,343)
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호	19,257,138	206,080	48,851	(366,557)
교보 키움 신소재 신기술사업투자조합	8,907,380	43,603	151,112	(21,476)
엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합	26,508,258	380,508	2,294,400	1,784,664
스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사	15,811,167	68,244	83	(2,154,854)
포워드-키움-씨앤티 신기술투자조합	10,528,016	59,567	19,715	(209,303)
키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호	6,698,230	82,892	16	(2,066,109)
엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호	57,960,647	31,157	14,438	(14,678,629)
한화-키움 핀테크 신기술투자조합	6,137,781	36,202	9,961	(126,473)
키움-씨앤티 신기술사업투자조합 제1호	5,934,586	34,996	12,536	(119,304)
코너스톤상생10호 신기술투자조합	5,203,084	58,620	610	(113,591)
원신한글로벌신기술투자조합제2호	12,436,570	43,452	6,636	(257,104)
미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호	9,069,879	75,823	31,355	(125,192)
키움크리스제이호 사모투자합자회사	30,477,968	80,790	7,760	(307,673)
BNW-키움 엔이엑스 PEF	13,892,895	-	1,588	(247,337)
키움-수성 제1호 신기술사업투자조합	26,674,604	4,717	1,025,903	588,069
글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	115,489,961	7,029	65,945,341	65,430,134
디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합	11,819,271	1,980	2,189	(241,884)
키움-비하이 스마트이노베이션 PEF	16,078,035	232,775	49,975	(895,293)
미래에셋모빌리티투자조합1호	8,551,322	74,260	19,245	(131,327)
키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합	8,561,216	44,843	2,225	(194,801)
원신한글로벌신기술투자조합4호	5,998,660	64,333	-	89,725
아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사	61,040,797	564,154	4,464,185	1,195,361
더 채울 신기술투자조합 제1호	3,111,012	-	542	(58,458)
프렌드 신기술사업투자조합 52호	3,086,629	10,129	1,828	(36,119)
브레인에코사모투자합자회사	104,827,640	165	313,408	(578,919)
에이티피이에스지 사모투자합자회사	51,510,684	16,390	1,664	(638,822)
에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사	14,647,598	-	29,871	(220,503)
키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드	16,998,322	107,821	1,411,774	(33,049)
키움-신한이노베이션제2호투자조합	21,189,310	164,493	5,875,311	5,189,613
엘케이디1호사모투자 합자회사	103,176,055	8,184	19,335	(1,500,446)
더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합	9,843,074	3,920	2,149	(260,357)
비엔더블유 에이스 사모투자합자회사	22,120,621	43,545	134	(281,967)
키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합	13,153,754	70,667	260,103	(24,804)
엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합	50,524,062	-	3,824	(1,475,938)
엠캐피탈-크레딧사일로 신기술사업투자조합 1호	2,943,944	7,570	115	(63,952)
브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사	3,324,325	10,188	662	(112,869)
원신한글로벌신기술투자조합 제7호	11,184,881	-	-	(205,119)
키움-타임 애니메이션투자조합	25,874,444	137,810	1,541	(373,366)
스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합	13,836,361	4,774	5,922	(188,412)
글로벌 소부장 신기술사업투자조합	10,824,784	4,485	16,962	(179,701)
케이엘씨 신기술조합 제1호	10,070,282	6,389	2,671	(136,108)
엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사	17,985,740	69,641	343,990	165,749
케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사	5,040,045	327,938	69	(837,894)
로하스사모투자합자회사	91,239,995	223,819	440,290	91,381
뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합	4,996,168	28,183	1,046	(32,015)
코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합	4,523,607	2,750	101	(29,143)
키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드	5,969,987	150,956	55,467	(180,969)
키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합	7,946,338	2,836	51,666	(56,498)
케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호	8,300,000	-	-	-
케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호	97,000,000	-	-	-
아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호	5,300,005	18,082	-	(18,078)
제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합	40,006,408	52,932	11	(246,524)
에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호	6,700,000	-	-	-
딥블루 제3호 사모투자합자회사	5,500,000	2,671	(2,671)	(2,671)
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호	9,436,578	10,187	794,420	882,278
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호	6,282,616	6,791	549,936	585,380
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호	45,443,605	16,958,607	15,014,529	(128,653,309)
그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호	4,767,397	116,962	377,426	(202,561)
아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁	10,269,951	24	150,183	141,812
브레인전문투자형사모투자신탁 33호	634,656	-	100,390	(391,396)
브레인전문투자형사모투자신탁 34호	2,724,945	-	564,211	(1,023,838)
하나전문투자형사모부동산투자신탁43호	17,396,695	9,377,415	1,128,578	386,571
모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호	5,044,820	-	9,264	2,063
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호	72,660,476	12,283,521	18,638,609	8,332,603
릴라이언 코스닥벤처펀드	3,886,850	4,604	653,563	813,434
마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호	123,954,736	12,758	48,346,916	10,907,772
제이알일반사모부동산투자신탁 32호	345,363,560	218,511,969	13,190,889	13,587,201
브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호	10,351,947	-	116,325	(448,761)
코람코일반사모부동산투자신탁제143호	22,000,839	25,143	837	(26,739)
베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호	58,325,573	1,389,360	14,531,339	2,234,240
KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F	14,302,287	10,093	3,542,739	2,494,770
블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁	4,426,751	22	586,097	585,604
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호	36,756,709	730,908	5,392,260	641,274
케이알일반사모부동산투자신탁제41호	55,744,040	40,658,868	2,193,409	(2,595,840)
케이알사모부동산투자신탁제2호	48,577,752	33,872,448	2,884,932	(1,594,696)
이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호	11,949,550	38,211	-	911,338
칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호	9,363,646	120	939,553	934,293
NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁	4,473,442	277,066	5,664,776	(2,963,699)
한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호	518,669,261	309,676,765	22,417,779	13,365,518
The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D	16,510,699	1,961,993	4,544,204	688,624
신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호	14,014,589	25,716	3,787,686	3,688,874
라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호	23,016,251	127	1,285,876	1,285,221
NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁	18,863,209	64,676	1,736,145	1,654,267
스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제2호	19,890,416	3,417	1,798,006	1,724,516
키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호	53,465,719	58,351	6,480,493	6,458,972
케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호	93,679,106	64,650,321	3,908,368	(4,771,215)
씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호	17,769,442	21,745	5,748,074	4,731,739
스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호	18,863,865	24,624	1,532,970	1,162,132
브레인코스닥벤처사모투자신탁1호	15,791,270	271,893	9,763,935	8,753,557
스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호	5,901,620	14,538	3,306,617	1,526,076
셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호	3,935,437	16,468	4,533	(81,031)
보고NPL일반사모투자신탁 3호	155,628,480	30,114	4,356,189	4,326,112
보고SS 일반사모투자신탁 2호	58,015,370	1,432,042	2,759,246	2,611,561
엘에스이브이씨㈜	91,632,129	17,333,583	67,154,323	9,330,996
넥스트레이드 주식회사	140,424,363	6,490,130	-	(8,431,904)

<전기>

(단위: 천원)

피투자회사	자산	부채	영업수익	당기순이익
다우홍콩유한공사	42,992,519	2,992,146	7,829,893	2,078,239
미래창조다우키움시너지 M&A·세컨더리투자조합	10,611,264	340	115,220	108,887
한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호	30,534,802	1,423,912	10,599,754	(4,561,384)
지엘쌍동도시개발주식회사	117,781,083	52,169,204	201,888,495	58,874,537
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호	9,349,525	10,013	1,274,962	991,585
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호	6,227,017	6,674	854,427	658,486
키움증권-오비트 1호 신기술투자조합	5,001,506	140,159	3	(85,622)
플랫폼파트너스스마트벤처전문투자형사모투자신탁	2,828,145	-	201	(1,459)
키움-라이프코어 1호 신기술투자조합	242,266	18,983	-	2,410
제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	8,480,954	33	861,415	(341,107)
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호	177,783,171	20,644,863	10,152,433	8,723,553
에스티-클라우드 셀바이오 신기술조합	162,995	-	172	(931)
키움-신한이노베이션제1호투자조합	22,039,183	355,334	1,546,172	971,489
이노폴리스2019세컨더리 투자조합	12,020,386	21,745	331	(13,623)
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합	4,193,779	178,717	19	(1,618,742)
프렌드신기술조합22호	5,010,272	69,320	20	(99,413)
그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호	4,617,927	286,163	477,637	23,762
SKS키움파이오니어사모투자합자회사	97,596,867	738,066	151	(3,324,962)
뉴젠-솔론1호 신기술투자조합	8,235,979	14,182	188	(2,793,659)
아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁	10,151,715	24	6,154	(479,304)
키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	111,385,458	1,802,000	61,557	(7,969,398)
키움뉴히어로1호펀드	27,217,169	154,641	6,713	(615,020)
신한헬스케어 신기술투자조합제 5호	9,968,235	-	5,654,273	5,421,290
큐더스패밀리 1호 신기술투자조합	9,998,257	4	9	(2,308)
브레인전문투자형사모투자신탁 33호	5,273,367	-	306,510	302,506
브레인전문투자형사모투자신탁 34호	10,016,638	5	210,784	(216,827)
한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사	214,704,653	1,567,383	4,036,370	2,523,799
키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사	29,025,070	385,259	519	(4,226,174)
파로스SG전문투자형사모투자신탁	2,070,761	6,295	37,537	(132,722)
아이온 엘피스 전문투자형 사모투자신탁	16,835,805	20,458	284,509	(5,295,704)
에스브바이오 제1호 PEF	8,219,891	123,561	38	(177,886)
이베스트제이스신기술조합40호	8,021,784	-	-	(122,259)
팬아시아반도체소재홀딩스 PEF	9,649,520	-	-	(175,025)
스카이워크 Beta-K 전문투자형 사모투자신탁 제1호	6,679,566	8,176	948,081	429,001
씨스퀘어드래곤멀티전략사모1호	15,040,262	35,054	4,665,190	(207,263)
키움프라이빗에쿼티우리제일호신기술사업투자조합	10,596,686	110,904	663	(221,546)
키움성장15호세컨더리투자조합	8,288,026	391	215,436	(2,455,848)
키움뉴히어로2호기술혁신펀드	46,843,074	338,639	74,790	(2,311,198)
신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사	16,595,736	-	6,610,022	6,117,638
브레인 공모주하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제2호	14,995,704	621	2,239,849	150,745
하나전문투자형사모부동산투자신탁43호	17,535,231	9,456,712	1,176,280	638,745
모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호	5,107,913	-	3,459	2,130
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호	65,599,900	9,495,548	9,479,394	4,387,776
릴라이언 코스닥벤처펀드	3,249,778	3,990	423,760	195,697
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	24,432,397	-	3,598,567	3,266,169
에이피알-티그리스투자조합1호	5,209,549	29,752	4,464	(108,992)
글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합	12,543,916	-	5,866	(278,531)
제이앤 키움 제니스 신기술사업투자조합	1,979,654	5,753	-	(18,937)
뉴젠-솔론2호 신기술투자조합	15,311,499	41,674	375	(161,493)
아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호	12,469,049	-	2,780	(262,607)
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호	19,623,695	206,080	36,516	(395,235)
교보 키움 신소재 신기술사업투자조합	15,811,257	40,329	4,034	(169,716)
엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합	24,346,881	3,796	149	(509,586)
스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사	17,902,358	4,545	1,886,981	1,726,124
포워드-키움-씨앤티 신기술투자조합	10,737,319	59,567	12,652	(216,483)
키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호	8,681,779	333	600	(186,126)
엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호	72,608,119	-	12,343	(2,278,154)
한화-키움 핀테크 신기술투자조합	6,264,254	36,202	8,056	(130,255)
키움-씨앤티 신기술사업투자조합 제1호	6,053,890	34,996	8,973	(124,549)
디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합	12,060,227	1,052	464	(240,825)
마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호	114,910,096	12,989	16,244,822	5,529,723
코너스톤상생10호 신기술투자조합	5,288,341	30,286	797	(112,978)
원신한글로벌신기술투자조합제2호	12,650,222	-	2,659	(261,740)
미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호	9,195,071	75,823	5,999	(151,245)
키움크리스제이호 사모투자합자회사	30,705,071	-	1,458	(353,718)
BNW-키움 엔이엑스 PEF	11,776,480	-	1,672	(223,520)
이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호	8,490,040	-	171,327	(9,960)
키움-수성 제1호 신기술사업투자조합	26,071,938	4,717	40,471	(302,779)
글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	50,047,256	-	759	(652,744)
제이알일반사모부동산투자신탁 32호	337,364,913	217,486,923	9,138,939	(3,107,601)
브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호	11,116,420	-	36,570	2,481
코람코일반사모부동산투자신탁제143호	10,000,000	6,376	-	(6,376)
베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호	60,505,489	-	10,548,052	3,841,994
KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F	12,594,699	22,097	1,581,566	(9,139,067)
키움-비하이 스마트이노베이션 PEF	4,778,131	241,748	37,854	(754,617)
미래에셋모빌리티투자조합1호	8,682,721	73,023	9,255	(90,302)
키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합	8,708,762	330	273	(121,568)
케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합	15,399,309	330	2,245	(151,021)
키움-프렌드 제5호	3,256,747	330	159	(43,583)
원신한글로벌신기술투자조합4호	5,844,601	-	1,295	(255,399)
아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사	33,301,537	562,780	64,352	(1,469,063)
SKS IB신소재신기술투자조합 제1호	3,166,370	-	-	(33,630)
프렌드 신기술사업투자조합 52호	3,122,686	10,066	61	(17,380)
브레인에코사모투자합자회사	105,643,097	-	-	(356,903)
에이티피이에스지 사모투자합자회사	52,144,792	11,480	1,346	(966,688)
에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사	14,868,116	-	4,823	(181,884)
블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁	3,863,609	22	2,194	(645,947)
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호	35,425,762	41,235	1,954,454	(383,264)
키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드	15,396,211	112,662	4,903	(716,450)
키움-신한이노베이션제2호투자조합	26,460,788	177,548	28,582	(1,716,760)
엘케이디1호사모투자 합자회사	104,676,516	8,199	-	(631,683)
한국투자베이직일반사모증권투자신탁116호	99,976,644	853	-	(24,209)
케이알일반사모부동산투자신탁제41호	16,500,000	-	-	-
케이알사모부동산투자신탁제2호	16,300,000	-	-	-
비엔더블유 에이스 사모투자합자회사	22,359,043	-	-	(140,957)
키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합	13,132,443	24,552	-	(42,109)
퓨처 헬스케어 신기술투자조합	16,010,000	-	-	-
엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합	52,000,000	-	-	-
엘에스이브이씨(주)	57,190,972	21,977,275	7,805,580	628,165
넥스트레이드 주식회사	142,549,494	140,082	-	(1,559,634)
이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호	10,982,252	-	-	-

22-3. 관계기업투자의 장부금액 변동

(단위: 천원)

구분	관계기업투자
구분	당기	전기
기초	602,420,212	395,151,792
취득	319,674,114	323,245,242
처분	(118,321,313)	(112,299,175)
지분법손익	5,554,137	7,355,514
배당	(20,072,795)	(20,629,304)
대체	36,059,335	10,506,753
자본변동	3,292,734	(910,611)
기말	828,606,424	602,420,211

23. 유형자산

23-1. 유형자산의 장부금액 변동내용, 취득원가 및 상각누계액

<당기>

(단위: 천원)

구분	기초	취득	처분및폐기	상각	기타(주1)	기말	취득원가	상각누계액
토지	89,723,998	-	-	-	-	89,723,998	89,723,998	-
건물	7,467,758	77,598	(486,151)	(1,016,934)	(275,773)	5,766,498	20,096,874	(14,330,376)
차량운반구	39,904	-	(1)	(17,171)	1,753	24,485	286,630	(262,145)
비품	28,328,083	9,077,920	(26,435)	(10,638,826)	11,929	26,752,671	141,113,154	(114,360,483)
기타유형자산	1,743,930	546,377	(38)	(672,378)	-	1,617,891	6,940,480	(5,322,589)
합 계	127,303,673	9,701,895	(512,625)	(12,345,309)	(262,091)	123,885,543	258,161,136	(134,275,593)

(주1)	유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다.

<전기>

(단위: 천원)

구분	기초	취득	처분및폐기	상각	기타(주1)	기말	취득원가	상각누계액
토지	97,516,634	-	-	-	(7,792,636)	89,723,998	89,723,998	-
건물	8,751,038	-	-	(1,003,304)	(279,976)	7,467,758	20,685,560	(13,217,802)
차량운반구	68,855	-	-	(54,297)	25,346	39,904	596,613	(556,709)
비품	30,546,042	8,985,974	(29,985)	(11,140,796)	(33,152)	28,328,083	132,069,080	(103,740,997)
기타유형자산	1,919,714	530,324	(4)	(706,104)	-	1,743,930	6,426,282	(4,682,352)
합 계	138,802,283	9,516,298	(29,989)	(12,904,501)	(8,080,418)	127,303,673	249,501,533	(122,197,860)

(주1)	유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다.

23-2. 당기말 현재 보험가입내역

(단위: 천원)

보험종류	보험가입자산	부보금액	부 보 처
전자기기보험	전산장비	103,139,944	롯데손해보험(주)
화재보험	건물 등	9,860,214	한화손해보험(주) 등
기타	현금 등	29,102,235	삼성화재해상보험(주) 등
합 계		142,102,393

연결기업은 상기 보험 이외에 금융기관전문직업배상보험, 전자금융배상책임보험, 임원책임보상보험, 금융기관종합보험, 도난보험, 신원보증보험, 단체상해보험 등에 가입하고 있습니다.

24. 투자부동산

24-1. 투자부동산의 장부금액 변동내용, 취득원가 및 상각누계액

<당기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	기타(주1)	기말	취득원가	상각누계액
토지	240,802,831	-	(804,709)	-	(43,805,675)	196,192,447	196,192,447	-
건물	60,397,158	67,480	(919,788)	(2,355,568)	(41,224,078)	15,965,204	18,005,578	(2,040,374)
건설중인자산	24,068,158	40,024,145	-	-	-	64,092,303	64,092,303	-
합 계	325,268,147	40,091,625	(1,724,497)	(2,355,568)	(85,029,753)	276,249,954	278,290,328	(2,040,374)

(주1)	유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	기타(주1)	기말	취득원가	상각누계액
토지	200,743,963	724,054	(1,751,913)	-	41,086,727	240,802,831	240,802,831	-
건물	97,872,000	1,240,346	(557,376)	(5,138,903)	(33,018,910)	60,397,157	69,910,314	(9,513,156)
건설중인자산	-	24,068,158	-	-	-	24,068,158	24,068,158	-
합 계	298,615,963	26,032,558	(2,309,289)	(5,138,903)	8,067,817	325,268,146	334,781,303	(9,513,157)

(주1)	유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다.

24-2. 투자부동산 중 건물의 감가상각 방법은 정액법이고 내용연수는 20년입니다. 외부평가기관이 독립적으로 수행한 평가를 바탕으로 공시지가와 임대비율을 반영하여 산정한 토지와 건물의 공정가치는 281,180,321천원 입니다.

24-3. 투자부동산 관련 손익

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
임대료수익	7,578,671	11,345,744
직접운용비용	(2,680,079)	(5,203,393)
합 계	4,898,592	6,142,351

25. 무형자산

25-1. 무형자산의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	상각후원가	손상차손누계액	장부금액	상각후원가	손상차손누계액	장부금액
소프트웨어	51,550,134	-	51,550,134	52,649,764	-	52,649,764
영업권	32,351,839	-	32,351,839	32,351,839	-	32,351,839
회원권	16,408,602	(4,152,341)	12,256,261	13,248,186	(148,067)	13,100,119
기타의 무형자산	11,079,789	-	11,079,789	9,095,316	-	9,095,316
합 계	111,390,364	(4,152,341)	107,238,023	107,345,105	(148,067)	107,197,038

25-2. 무형자산의 변동내역

<당기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분및폐기	상각	기타	기말
소프트웨어	52,649,762	15,464,465	-	(16,564,093)	-	51,550,134
영업권	32,351,839	-	-	-	-	32,351,839
회원권	13,100,120	164,876	(749,039)	(31,650)	(228,046)	12,256,261
기타무형자산	9,095,317	5,285,221	(154,833)	(3,145,916)	-	11,079,789
합 계	107,197,038	20,914,562	(903,872)	(19,741,659)	(228,046)	107,238,023

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분및폐기	상각	기타	기말
소프트웨어	37,136,978	30,418,600	(560,130)	(14,355,348)	9,664	52,649,764
영업권	32,351,839	-	-	-	-	32,351,839
회원권	13,093,422	63,875	(25,550)	(31,628)	-	13,100,119
기타무형자산	8,750,240	2,627,203	-	(2,282,127)	-	9,095,316
합 계	91,332,479	33,109,678	(585,680)	(16,669,103)	9,664	107,197,038

25-3. 영업권의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
키움저축은행	16,968,014	16,968,014
키움YES저축은행	12,443,639	12,443,639
키움투자자산운용	2,940,186	2,940,186
합 계	32,351,839	32,351,839

25-4. 영업권 손상평가연결실체는 사업결합을 통해 취득한 영업권에 대하여 손상평가를 수행하였습니다.손상평가시 사용된 회수가능가액은 사용가치를 기준으로 평가하였으며, 사용가치는 금융기관의 특성을 고려하여 전통적 접근법 중 현금흐름할인법(DCF)을 적용하였습니다.1) 평가기준일 및 예측기간회수가능가액 평가를 위한 평가기준일은 2023년 9월 30일이며, 사용가치 평가시 예측기간은 평가기준일 이후 5.25년으로 하였고, 예측기간 이후의 가치는 영구가치를 산출하였습니다.2) 할인율 및 영구성장율주주의 요구수익률 및 자기자본비용을 산정하여 할인율을 적용(키움저축은행과 키움YES저축은행: 10.05%, 키움투자자산운용: 12.87%)하였으며, 예측기간 이후 영구성장률은 1%를 적용하였습니다.3) 미래현금흐름 추정시 사용된 주요 가정은 GDP성장율, 소비자물가지수 상승률에 대한 사항입니다.

26. 사용권자산 및 리스부채

26-1. 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구분	당기			전기
구분	부동산	차량운반구	합계	부동산	차량운반구	합계
기초	17,117,192	1,853,422	18,970,614	8,842,300	1,780,383	10,622,683
취득	3,430,479	2,198,840	5,629,319	13,047,072	1,185,793	14,232,865
처분	(1,477,137)	(277,428)	(1,754,565)	(36,586)	(65,385)	(101,971)
상각	(4,963,066)	(1,492,012)	(6,455,078)	(4,756,944)	(1,047,368)	(5,804,312)
기타	2,678	-	2,678	21,349	-	21,349
기말	14,110,146	2,282,822	16,392,968	17,117,191	1,853,423	18,970,614

26-2. 리스부채의 변동내역

(단위: 천원)

구분	당기			전기
구분	부동산	차량운반구	합계	부동산	차량운반구	합계
기초	15,867,208	1,686,293	17,553,501	8,592,188	1,646,354	10,238,542
신규	3,314,056	2,130,131	5,444,187	11,130,714	1,143,044	12,273,758
상각	745,766	96,369	842,135	600,739	43,866	644,605
지급	(4,732,434)	(1,352,854)	(6,085,288)	(4,715,911)	(1,112,664)	(5,828,575)
기타	(1,401,023)	(220,810)	(1,621,833)	259,478	(34,307)	225,171
기말	13,793,573	2,339,129	16,132,702	15,867,208	1,686,293	17,553,501

26-3. 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분	당기	전기
사용권자산의 감가상각비	6,455,078	5,804,312
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	842,135	644,605
단기리스 및 소액자산 관련 리스료	859,146	934,745

당기 및 전기 중 리스의 총 현금유출액은 각각 6,085,288천원 및 5,828,575천원입니다.26-4. 리스부채의 할인전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성 내역

(단위: 천원)

구분	당기말			전기말
구분	1년 이내	1년 초과5년 미만	합계	1년 이내	1년 초과5년 미만	합계
부동산	4,180,830	10,048,444	14,229,274	4,044,197	13,335,882	17,380,079
차량운반구	1,325,257	1,146,671	2,471,928	785,687	616,931	1,402,618
합계	5,506,087	11,195,115	16,701,202	4,829,884	13,952,813	18,782,697

27. 기타자산

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
미수금	3,397,268,609	2,302,104,932
미수수익	174,366,094	152,240,505
선급금	74,963,182	62,770,845
선급비용	67,721,615	51,015,874
보증금	10,113,120	6,531,632
기타	64,072,826	69,618,915
소 계	3,788,505,446	2,644,282,702
현재가치할인차금	(24,930)	(34,105)
대손충당금	(542,680,828)	(16,020,289)
합 계	3,245,799,688	2,628,228,309

28. 당기손익-공정가치 측정 금융부채

28-1. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
매도유가증권:
주식	1,550,809,788	1,698,966,186
채권	12,768,772	284,735,356
기타	-	70,732
소 계	1,563,578,560	1,983,772,274
매도파생결합증권:
주가연계증권	4,162,958,127	3,813,484,724
상장지수증권	33,456,281	91,985,760
기타파생결합증권	608,834,305	915,870,833
소 계	4,805,248,713	4,821,341,317
신용위험평가조정액:
주가연계증권	(16,223,639)	(36,836,330)
기타파생결합증권	(2,691,838)	(9,323,935)
소 계	(18,915,477)	(46,160,265)
이연최초거래일손익:
주가연계증권	11,201,261	(4,499,717)
기타파생결합증권	10,534,435	1,906,048
소 계	21,735,696	(2,593,669)
합 계	6,371,647,492	6,756,359,657

28-2. 매도파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	명목금액	발행금액	평가금액	명목금액	발행금액	평가금액
주가연계증권	4,110,129,872	4,127,788,909	4,162,958,127	3,915,215,935	3,911,941,972	3,813,484,724
상장지수증권	29,966,590	29,966,590	33,456,281	100,246,260	100,246,260	91,985,760
기타파생결합증권	712,427,137	725,971,839	608,834,305	1,022,911,230	1,027,492,147	915,870,833
합 계	4,852,523,599	4,883,727,338	4,805,248,713	5,038,373,425	5,039,680,379	4,821,341,317

28-3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	계약상만기상환금액	장부금액	차이금액	계약상만기상환금액	장부금액	차이금액
주가연계증권	4,110,129,872	4,162,958,127	(52,828,255)	3,915,215,935	3,813,484,724	101,731,211
상장지수증권	33,373,121	33,456,281	(83,160)	91,817,227	91,985,760	(168,533)
기타파생결합증권	712,427,137	608,834,305	103,592,832	1,022,911,230	915,870,833	107,040,397
합계	4,855,930,130	4,805,248,713	50,681,417	5,029,944,392	4,821,341,317	208,603,075

28-4. 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초 미상각금액	(2,593,668)	(8,056,995)
신규 발생금액	41,026,202	16,136,840
당기 손익계산서 반영금액	(16,696,838)	(10,673,514)
기말 미상각금액	21,735,696	(2,593,669)

28-5. 신용위험의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	4,805,248,713	4,821,341,317
신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분	(40,410,739)	(28,711,683)
신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계	(22,110,408)	(13,922,880)

당기 중 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한 금융부채 5,719,079백만원을 처분하였으며, 해당 금융부채에서 발생한 누적기타포괄손실은 31,411백만원이며 이 중 자본내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 (-)23,563백만원입니다.

29. 예수부채

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
투자자예수금	위탁자예수금	8,211,317,928	7,185,886,942
	원화장내파생상품거래예수금	705,760,589	829,640,239
	외화장내파생상품거래예수금	229,895,020	249,492,455
	저축자예수금	3,564,302,632	3,948,430,087
	집합투자증권투자자예수금	257,639,205	265,125,087
	금현물투자자예수금	13,071,293	11,256,750
	기타고객예수금	49,766	52,769
	외화예수금	2,548,647,869	1,697,789,291
	소 계	15,530,684,302	14,187,673,620
수입담보금	신용대주담보금	17,248,666	38,348,472
	기타수입담보금(주1)	1,215,793,208	1,040,803,482
	소 계	1,233,041,874	1,079,151,954
기타예수부채	기타예수부채	584,499	859,557
합 계		16,764,310,675	15,267,685,131

(주1)	대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다.

30. 차입부채

30-1. 차입부채 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
콜머니	450,000,000	520,000,000
은행차입금	306,400,000	329,700,000
증금차입금	1,857,816,771	2,149,955,478
환매조건부매도	9,838,046,702	8,565,538,884
전자단기사채	1,713,470,699	2,529,739,706
사채	2,278,255,927	1,915,348,716
후순위사채	99,949,993	99,936,865
기업어음	3,105,068,918	1,510,000,000
기타	376,638,315	100,431,434
합 계	20,025,647,325	17,720,651,083

30-2. 콜머니의 내용

(단위: 천원)

차입처	연이자율(%)	당기말	전기말
한국투자신탁운용 외	3.60 ~ 4.05	450,000,000	520,000,000

30-3. 증금차입금 및 은행차입금의 내용

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당기말	전기말
유통금융차입금	한국증권금융	4.08	1,500,816,771	1,982,955,478
기타증금차입금	한국증권금융	3.78 ~ 5.36	357,000,000	167,000,000
은행차입금	산업은행 외	3.26 ~ 7.34	306,400,000	329,700,000
합 계			2,164,216,771	2,479,655,478

30-4. 기업어음 및 기타차입금의 내용

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당기말	전기말
기업어음	KB증권 외	3.93 ~ 6.90	3,105,068,918	1,510,000,000
기타차입금	한국투자캐피탈 외	2.72 ~ 6.60	376,638,315	100,431,435
합 계			3,481,707,233	1,610,431,435

30-5. 환매조건부매도의 내용

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당기말	전기말
대고객	-	3.30 ~ 3.50	2,012,832,280	1,720,443,884
대기관	하나은행 외	3.62	7,825,214,422	6,845,095,000
합 계			9,838,046,702	8,565,538,884

30-6. 전자단기사채의 내용

(단위: 천원)

차입처	연이자율(%)(주1)	당기말	전기말
부국증권 외	3.98 ~ 5.53	1,713,470,699	2,529,739,706

(주1)	매 이자지급일 전 영업일 고시 이자율에 따른 연동금리 적용

30-7. 사채 및 전환사채의 내용

(단위: 천원)

구 분	연이자율(%)	당기말	전기말
공모사채	2.62 ~ 7.29	1,928,000,000	1,569,600,000
사모사채	3.48 ~ 7.07	301,500,000	297,600,000
후순위사채	4.00	100,000,000	100,000,000
외화사채	4.52 ~ 5.50	51,574,542	50,676,404
소 계		2,381,074,542	2,017,876,404
사채발행차금		(2,868,622)	(2,590,823)
합 계		2,378,205,920	2,015,285,581

31. 순확정급여부채31-1. 순확정급여부채의 구성 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
확정급여채무	44,193,457	36,768,871
사외적립자산	(57,035,018)	(41,269,821)
순확정급여부채(자산)	(12,841,561)	(4,500,950)

31-2. 확정급여채무 현재가치의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초	36,768,871	39,567,821
당기근무원가	6,500,882	7,604,787
이자비용	1,751,659	1,057,249
확정급여부채의 재측정요소	2,108,184	(7,112,390)
할인율 변화에 의한 효과	1,971,916	(5,153,264)
인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	(20,027)	168,473
재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	(1,140,638)	(3,340,477)
경험조정으로 인한 보험수리적손익	1,296,933	1,212,878
퇴직금 지급	(2,916,808)	(4,089,971)
기타	(19,331)	(258,625)
기말	44,193,457	36,768,871

31-3. 사외적립자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초	(41,269,821)	(34,212,277)
실제 회사의 납입부담금	(16,921,385)	(11,089,301)
사외적립자산의 기대수익	(2,018,091)	(917,118)
재측정요소	(392,513)	1,054,282
운용수수료	58,872	50,199
지급액	3,476,089	3,585,770
기타	31,831	258,624
기말	(57,035,018)	(41,269,821)

31-4. 사외적립자산의 구성내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
은행 예금 등	50,927,278	35,403,149
투자펀드	6,107,740	5,480,925
채권	-	374,855
기타	-	10,892
합 계	57,035,018	41,269,821

31-5. 보험수리적평가의 주요 가정

구 분	당기말	전기말
할인율	3.89% ~ 5.45%	4.94% ~ 6.22%
사망률(주1)	0.002% ~ 0.099%	0.002% ~ 0.099%
퇴직률(주1)	5.69% ~ 39.44%	5.69% ~ 37.04%
예정급여상승률	1.41% ~ 6.00%	0.40% ~ 7.00%

(주1)	사망률과 퇴직률 등은 확정급여부채 설정대상자의 연령별, 직급별로 적용되는 가정이 다르므로 최대와 최소의 범위로 표시하였습니다.

31-6. 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도분석

(단위: 천원)

구분	당기		전기
구분	1%p 증가	1%p 감소	1%p 증가	1%p 감소
할인율	(2,799,388)	3,199,838	(2,444,044)	2,478,347
예정급여상승률	3,141,676	(2,803,259)	2,561,737	(2,553,316)

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 각각의 가정이 변동할 때의 확정급여채무 증감액을 나타냅니다. 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 순확정급여부채 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정하였습니다.31-7. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 7,078백만원이고, 확정급여채무의 가중평균 만기는 최단 6.0년에서 최장 10.25년 (전기: 최단 6.1년에서 최장 10.25년) 입니다.31-8. 당기에 확정기여형 퇴직연금제도 관련 당기손익에 인식한 금액은 2,790백만원(전기: 2,576백만원)입니다.

32. 충당부채32-1. 충당부채의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
채무보증충당부채	75,552	49,533
미사용약정충당부채	2,775,268	1,087,318
비금융보증충당부채	-	2,607
복구충당부채	1,447,216	1,430,480
기타충당부채	-	2,663,092
합 계	4,298,036	5,233,030

32-2. 금융보증계약 및 난외약정의 변동내역

<당기>

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	비손상	손상	합계
기초 총 약정금액	2,091,698,242	60,663,081	793,301	2,153,154,624
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	10,435,302	(10,435,302)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)	(77,404,043)	77,870,430	(466,387)	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)	(2,737,510)	(1,196,288)	3,933,798	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	374,190,168	2,859,860	42,037	377,092,065
제거된 금융자산	(440,273,251)	(28,700,993)	(368,951)	(469,343,195)
기타변동	(402,794,618)	(46,986,470)	(2,439,839)	(452,220,927)
기말 총 약정금액	1,553,114,290	54,074,318	1,493,959	1,608,682,567

<전기>

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	비손상	손상	합계
기초 총 약정금액	2,027,129,862	60,062,973	2,648,612	2,089,841,447
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	26,738,964	(24,293,388)	(2,445,576)	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)	(57,947,712)	57,947,907	(195)	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)	(545,600)	-	545,600	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	417,982,595	3,713,173	-	421,695,768
제거된 금융자산	(300,187,794)	(2,945,144)	-	(303,132,938)
기타변동	(21,472,073)	(33,822,440)	44,860	(55,249,653)
기말 총 약정금액	2,091,698,242	60,663,081	793,301	2,153,154,624

32-3. 금융보증계약 및 난외약정의 기대신용손실 충당금 변동내역

<당기>

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 기대신용손실액	3,178,415	150,853	473,283	3,802,551
12개월 기대신용손실로 대체	33,205	(33,205)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(112,707)	240,124	(127,417)	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(200,236)	(501)	200,737	-
충당금 전입(환입)	(406,547)	(210,581)	(334,603)	(951,731)
기타변동	-	-	-	-
기말 기대신용손실액	2,492,130	146,690	212,000	2,850,820

<전기>

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 기대신용손실액	1,975,876	213,010	738,978	2,927,864
12개월 기대신용손실로 대체	836,471	(154,155)	(682,316)	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(102,979)	101,985	994	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-
충당금 전입(환입)	605,355	(6,244)	415,626	1,014,737
기타변동	(136,307)	(3,744)	-	(140,051)
기말 기대신용손실액	3,178,416	150,852	473,282	3,802,550

32-4. 복구충당부채의 변동내역

(단위: 천원)

구분	당기	전기
기초	1,430,480	1,468,288
증가	52,142	197,258
감소	(103,621)	(269,046)
상각	68,215	33,980
기말	1,447,216	1,430,480

33. 기타부채

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
미지급금	2,895,321,114	2,042,103,248
미지급비용	292,176,978	239,875,862
미지급배당금	-	144,922
임대보증금	630,170	3,512,649
선수금	977,491	334,306
선수수익	55,399,931	41,539,272
제세예수금	16,515,542	15,505,406
금융보증부채	203,381	141,311
요구불상환지분	330,708,059	398,142,776
기타	32,664,324	63,509,288
합 계	3,624,596,990	2,804,809,040

34. 자본금34-1. 자본금의 내역

(단위: 천원)

구분	당기말		전기말
구분	보통주	우선주	보통주	우선주
발행주식수	26,226,706주	2,818,273주	26,219,513주	2,825,466주
자본금	131,133,530	14,091,365	131,097,565	14,127,330

34-2. 우선주의 세부내역

구 분		Tranche A	Tranche B
1. 신주의 종류와 수	보통주식 (주)	-	-
1. 신주의 종류와 수	기타주식 (주)	166,203	2,659,263
2. 1주당 액면가액 (원)		5,000	5,000
3. 증자전 발행주식총수 (주)	보통주식 (주)	26,191,009	26,191,009
3. 증자전 발행주식총수 (주)	기타주식 (주)	-	-
4. 자금조달의 목적	운영자금 (원)	39,999,577,401	399,998,362,671
5. 증자방식		제3자 배정 증자
6. 상환에 관한 사항	상환조건	본건 주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환 가능
	상환방법	상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 가능
	상환기간	2026년 6월 30일 ~ 2041년 6월 30일	2026년 6월 30일 ~ 2041년 6월 30일
7. 전환에 관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	투자자는 본건 주식의 발행일로부터 5년 1개월이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임	투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임
	전환청구기간	2026년 7월 30일 ~ 2031년 6월 30일	2022년 6월 30일 ~ 2031년 6월 30일
	전환으로 발행할 주식의 종류	키움증권(주) 기명식 보통주
	전환으로 발행할 주식수	166,203	2,659,263
8. 의결권에 관한 사항		본건 주식은 의결권이 없음
9. 이익배당에 관한 사항		본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없음

35. 기타자본항목

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
연결자본잉여금	보통주 주식발행초과금	612,613,554	611,568,796
	우선주 주식발행초과금	424,732,644	425,778,401
	자기주식처분이익	45	45
	기타	1,534,471	1,532,905
	소 계	1,038,880,714	1,038,880,147
연결자본조정	자기주식	(159,640,035)	(123,332,847)
	기타	(24,406,075)	(24,406,075)
	소 계	(184,046,110)	(147,738,922)
연결기타포괄손익누계액	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
	관계기업투자자본변동	5,758,402	2,465,668
	해외사업환산손익	1,571,608	144,755
	파생상품평가손익	(68,392)	590,859
	기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익	(794,986)	(1,348,311)
	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
	기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 관련손익	19,403,190	(1,052,824)
	당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익 (신용위험조정)	(16,273,260)	(10,094,088)
	확정급여제도의 재측정요소	(8,242,980)	(6,821,832)
	소 계	1,353,582	(16,115,773)
합 계		856,188,186	875,025,452

36. 연결이익잉여금

36-1. 연결이익잉여금의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
법정준비금(주1)	77,428,638	63,896,036
선물거래책임준비금	25,493	25,493
대손준비금	83,424,236	53,657,907
미처분연결이익잉여금	3,698,399,096	3,418,198,184
합 계	3,859,277,463	3,535,777,620

(주1)	보고기간종료일 현재 법정준비금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

36-2. 미처분연결이익잉여금의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초	3,418,198,184	3,028,111,552
배당금	(89,218,468)	(104,778,225)
이익준비금 적립	(13,532,602)	(13,666,236)
대손준비금 적립(환입)	(29,766,329)	185,906
지배주주지분 순이익	436,281,443	507,326,120
기타	(23,563,132)	1,019,067
기말	3,698,399,096	3,418,198,184

36-3. 지배기업의 보통주 및 우선주 주주에 대한 배당금 산정내역

구 분	당기			전기
구 분	보통주	우선주(3차)	우선주(4차)	보통주	우선주(3차)	우선주(4차)
배당받을 주식수(주1)(주2)	24,458,100주	166,203주	2,652,070주	24,819,513주	166,203주	2,659,263주
주당액면금액	5,000원	5,000원	5,000원	5,000원	5,000원	5,000원
액면배당률	60.0%	187.7%	99.3%	60.0%	187.7%	99.3%
배당금총액(천원)	73,374,300	1,559,983	13,164,241	74,458,539	1,559,983	13,199,946

(주1)	배당금 산정과 배당성향 계산시 사용된 주당배당금, 발행주식수 및 당기순이익은 지배기업인 키움증권의 별도재무제표 기준으로 산출된 금액(또는 주식수) 입니다.
(주2)	당기말 및 전기말 현재 지배기업이 보유하고 있는 자기주식이 제외되어 있습니다.

36-4. 지배기업의 보통주 및 우선주 배당성향

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
배당금총액	88,098,525	89,218,468
당기순이익(주1)	338,377,542	493,104,212
배당성향	26.04%	18.09%

(주1)	배당금 산정과 배당성향 계산시 사용된 주당배당금, 발행주식수 및 당기순이익은 지배기업인 키움증권의 별도재무제표 기준으로 산출된 금액(또는 주식수) 입니다.

36-5. 대손준비금연결기업은 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

36-5-1. 대손준비금 적립예정금액

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
대손준비금 기적립액	83,424,236	53,657,906
대손준비금 적립예정금액	18,625,802	29,766,329
대손준비금 잔액	102,050,038	83,424,235

36-5-2. 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등

(단위: 천원, 주당이익: 원)

구 분	당기	전기
대손준비금 반영전 당기순이익	436,281,443	507,326,120
대손준비금 전입액	(18,625,802)	(29,766,329)
대손준비금 반영후 조정이익(주1)	417,655,641	477,559,791
대손준비금 반영후 주당조정이익	16,857	19,023
대손준비금 반영후 희석주당조정이익	16,081	17,461

(주1)	상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

36-5-3. 이익잉여금처분계산서

제25(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제24(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

(단위: 천원)

계정과목	당기		전기
계정과목	처분예정일 : 2024년 3월 28일		처분확정일 : 2023년 3월 28일
처분전이익잉여금		3,130,047,081		2,950,271,364
전기이월이익잉여금	2,815,232,670		2,456,148,085
신용위험평가	(23,563,131)		1,019,067
당기순이익	338,377,542		493,104,212
이익잉여금 처분액		(101,760,273)		(135,038,694)
이익준비금	(8,809,853)		(8,921,847)
대손준비금	(4,851,895)		(36,898,378)
배당금 현금배당금 주당배당금(률) 당기: 보통주 - 3,000원(60.0%) 우선주(3차) - 9,386원(187.7%) 우선주(4차) - 4,963원(99.3%) 전기:보통주 - 3,000원(60.0%) 우선주(3차) - 9,386원(187.7%) 우선주(4차) - 4,963원(99.3%)	(88,098,525)		(89,218,468)
차기이월미처분이익잉여금		3,028,286,808		2,815,232,670

지배기업의 별도재무제표 기준의 이익잉여금처분계산서입니다.

37. 우발부채 및 약정사항

37-1. 사용제한예치금 등의 내역

(단위: 천원)

구 분		예치기관	담보제공금액
구 분		예치기관	당기말	전기말
예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)	한국증권금융(주)	1,934,120,891	1,652,880,802
	장내파생상품거래예치금(주2)	(주)신한은행 외	290,990,711	314,013,718
	장내파생상품매매증거금(주3)	한국거래소	1,674,066	-
	대차거래이행보증금(주4)	한국예탁결제원	10,299,454	97,960,231
	유통금융차주담보금(주5)	한국증권금융(주)	17,248,666	38,348,472
	유통금융담보금(주6)	한국증권금융(주)	300,000,000	395,000,000
	장기성예금(주7)	(주)신한은행 외	605,000,000	245,000,000
	지급준비예치금	저축은행중앙회	131,490,474	159,943,794
	담보예치금(주8)	하나증권 외	425,010,220	560,097,990
	기타예치금(주9)	(주)신한은행 외	981,592,964	519,180,613
	소 계		4,697,427,446	3,982,425,620
당기손익-공정가치측정 금융자산	투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)	한국증권금융(주)	7,707,835,381	7,010,578,890
	손해배상공동기금	한국거래소	135,733	424,722
	소 계		7,707,971,114	7,011,003,612
합 계			12,405,398,560	10,993,429,232

(주1)	연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결기업의 자산과 구분하여야하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.
(주2)	연결기업은 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.
(주3)	연결기업은 한국거래소 파생상품시장업무규정에 따라 당사의 주가지수 파생상품거래에 대하여 산출된 거래증거금을 한국거래소에 현금 또는 유가증권으로 납부하도록 되어 있습니다.
(주4)	연결기업은 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.
(주5)	연결기업은 한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.
(주6)	연결기업은 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로 인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.
(주7)	연결기업의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.
(주8)	연결기업은 한국거래소에 결제불이행 위험을 담보하기 위한 목적으로 거래증거금을 납부하고 있으며, 대차거래에 대한 담보제공 목적으로 사용이 제한된 예치금이 있습니다. CFD거래에 의한 국외기관에 예치된 금액은 당기말 143,510,220천원 및 전기말 229,761,490천원입니다.
(주9)	금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당기말 971,458,277천원 및 전기말 507,763,888천원이며, 당좌개설보증금은 당기말 28,000천원 및 전기말 28,000천원입니다.

37-2. 선물거래 등 영업활동과 관련하여 연결기업이 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역

(단위: 천원)

구분	제공목적	제공처	당기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품)	증권시장거래증거금	한국거래소	11,881,972	50,711,970
당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품)	증권대차	한국예탁결제원 등	4,603,512,881	4,218,171,198
당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품)	장외파생상품매매증거금(주1)	한화투자증권 등	210,661,137	446,837,499
	대차거래중개	한국증권금융 등	2,624,157,624	1,327,947,622
	증권대차(주2)	한국예탁결제원 등	313,788,816	413,220,634
	장외파생증거금	한국거래소	34,851,925	49,548,839
	장외파생공동기금	한국거래소	4,584,929	1,525,960
	증권시장거래증거금	한국거래소	160,332,385	88,909,780
	장내파생상품증거금	한국거래소	619,197,479	391,796,484
	유통금융부담보	한국증권금융	152,918,544	435,188,985
	환매조건부매도담보(주3)	한국예탁결제원 등	7,841,175,013	7,872,239,895
	선물손해배상공동기금	한국거래소	157,065,210	177,388,700
예치금	대차거래중개	한국예탁결제원 등	10,299,454	93,100,000
	증권대주업무	증권금융	17,248,666	38,348,472
	유통금융차입	증권금융	300,000,000	395,000,000
	증권대차	미래에셋증권 등	281,500,000	324,000,000
	CFD거래담보	모건스탠리	143,510,220	229,761,490
	장외파생상품매매증거금	UBS	-	6,336,500
기타자산	대차거래중개	한국증권금융	-	95,260,777
합 계			17,486,686,255	16,655,294,805

(주1)	연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 147,100,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.
(주2)	연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 상기 담보제공자산 292,500,000천원을 증권대차 목적 담보로 제공하고 있습니다.
(주3)	연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 2,295,234,909천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다.

37-3. 연결기업이 금융기관과 체결하고 있는 약정내역

(단위: 천원, IDR)

구 분		금융기관	약정한도금액
어음할인차입약정	일반자금재원	한국증권금융 등	602,736,311
어음할인차입약정	청약증거금재원	한국증권금융	청약증거금 예탁금액 범위내
담보금융지원대출약정	한도대출	한국증권금융 등	905,263,214
담보금융지원대출약정	건별	한국증권금융	270,000,000
증권유통금융약정		한국증권금융	2,000,000,000
기관운영자금대출약정		한국증권금융	173,000,000
채권인수금융약정		한국증권금융	97,000,000
일중거래자금대출약정		한국증권금융	200,000,000
기타대출약정		농협은행 등	245,500,000
예금담보한도대출		Bank KB Bukopin Indonesia	IDR 65,000,000,000
일중대출한도약정		저축은행중앙회	4,000,000
		Bank Woori Saudara Indonesia	IDR 100,000,000,000
		CIMB Niaga Indonesia	IDR 50,000,000,000
		OK Bank	IDR 50,000,000,000
당좌대출		KEB Hana Bank Indonesia	IDR 70,000,000,000

37-4. 당기말 현재 연결기업은 우리은행과 1,800억원의 일중대출한도약정을 맺고 있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는 1,650억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 연결기업은 우리은행과 3,000억원 신한은행과 500억원의 차입한도약정을 체결하고 있습니다. 신한은행에 당사 사옥 담보로 1,200억원의 추가 차입한도 약정을 맺고 있습니다.37-5. 당기말 현재 연결기업은 미수채권 발생고객 부동산가압류에 대한 공탁 등 총 77건에 대하여 4,942,610천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고 있으며 총 보험가입금액은 4,942,610천원 입니다.37-6. 당기말 현재 연결기업과 관련된 계류중인 소송사건은 연결기업이 원고인 554건(76,492,670천원), 피고인 12건(6,328,974천원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

37-7. 당기말 현재 연결기업이 제공한 매입약정 및 매입확약 내역

(단위: 천원)

구 분	제공받는 자	약정잔액
매입확약(주1)	히어로즈브이원제십이차(주) 외 4개사	62,000,000

(주1)	발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 현재 연결기업이 보유중인 대출채권 등의 잔액은 없습니다.

37-8. 당기말 현재 연결기업이 제공한 약정 내역

(단위: 천원)

구 분	제공받는 자	약정잔액
기타인수약정	신한카드 외 5건	595,000,000
우선손실충당약정(주1)	신한캐피탈 외 9건	4,799,084
출자약정(주2)	메디치 2020-2 스케일업 투자조합 외 55건	203,711,188
합 계		803,510,272

(주1)	연결기업이 업무집행조합원으로 참여하고 있는 출자조합 중 손실 발생시 업무집행조합원이 손실금의 일부를 충당하는 약정입니다.
(주2)	출자약정금에서 누적출자금액을 공제한 잔여약정금액을 한도로 업무집행사원의 출자이행 청구에 따라 수시로 출자이행하기로 한 약정입니다.

37-9. 당기말 현재 연결기업이 제공한 미사용한도는 624,209,490천원입니다.

37-10. 당기말 현재 연결기업의 지급준비자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	내용	금액	비고
지급준비예치금	예치금	131,490,474	상호저축은행중앙회
당기손익-공정가치측정금융자산	국공채 및 지방채	10,057,580
상각후원가측정금융자산	국공채 및 지방채	17,113,022
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	국공채 및 지방채	18,479,351
합 계		177,140,427

연결기업은 상호저축은행업 감독규정 24조에 따라, 수입부금 및 정기적금에 대한 직전월 평잔의 10% 해당금액과 자기자본을 초과하는 보통예금, 정기예금 및 복리정기예금 등에 대한 직전월 평잔의 5% 해당 금액을 지급준비자산으로 예치하여야 하는 바, 지급준비예치금과 유가증권을 지급준비자산으로 예치하고 있습니다. 한편, 국공채 등 보유 유가증권은 지급준비자산으로 예치하여야 할 가액의 20%이내에서 지급준비자산으로 인정됩니다.

37-11. 연결기업은 저축은행중앙회와 단기대출, 어음할인, 콜차입 등의 약정을 체결하고 있으며, 이는 지준예치금 및 저축은행중앙회예치금, 업무용자산 등 잔액의 95%를 한도로 하고 있으며, 당기말 현재 담보제공액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	예치기관	이자율(%)	담보제공액
지급준비예치금	상호저축은행중앙회	4.32	27,000,000
중앙회예치금	상호저축은행중앙회	3.60 ~ 3.95	20,740,000
합 계			47,740,000

37-12. 연결기업은 상호저축은행중앙회와 자기앞수표발행을 위한 업무협약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 자기앞수표 총발행한도는 14,000,000천원이며, 미발행금액은 3,500,800천원입니다. 또한, 내국환 업무협약을 33,740,000천원 한도로 체결하고 있습니다.

37-13. 당기말 현재 연결기업은 대출채권 등의 회수를 위한 가압류 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 보증을 제공받고 있습니다.37-14. 당기말 현재 연결기업이 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원 현지화)

제공한자	당기말
(주)다우기술	100,000,000
KB국민은행	USD 20,000,000
우리은행	USD 20,000,000

37-15. 당기말 현재 연결기업의 금융기관 차입을 위하여 특수관계자인 (주)다우기술로부터 키움증권(주) 발행 기명식 보통주 440,000주를 담보로 제공받고 있습니다.

37-16. 당기말 현재 연결기업은 한국증권금융 등에 1,362억원의 약속어음 3매를 견질 또는 담보로 제공하고 있습니다.

38. 예수유가증권 및 차입유가증권

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말	평가기준
예수유가증권:
위탁자유가증권	100,644,078,609	77,472,381,852	공정가액
집합투자증권투자자유가증권	13,050,001,015	11,665,328,009	매도기준가격
저축자유가증권	188,341	220,795	공정가액
소 계	113,694,267,965	89,137,930,656
차입유가증권:
주식	6,099,258,704	7,441,372,827	공정가액
채권	3,113,959,833	1,351,327,203	공정가액
소 계	9,213,218,537	8,792,700,030
합 계	122,907,486,502	97,930,630,686

39. 대여유가증권

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
자기분	2,661,003,894	3,323,142,178
예탁분(주1)	7,241,138,164	2,935,558,924
합 계	9,902,142,058	6,258,701,102

(주1)	대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 322,350,000천원의 현금담보를 제공받고 있습니다.

40. 특수관계자

40-1. 당기말 현재 연결기업의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	회사명
최상위 지배기업	다우데이타
지배기업	다우기술
관계기업	키움-VEP 1호 신기술사업투자조합, 지엘쌍동도시개발주식회사, 미래창조다우키움시너지 M&A·세컨더리투자조합 , 한·영 이노베이션펀드 제1호, 키움증권-오비트 1호 신기술투자조합, 키움-라이프코어 1호 신기술투자조합, 키움-신한이노베이션제1호투자조합, 이노폴리스2019세컨더리 투자조합, 키움-VEP 1호 신기술사업투자조합, 키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합, 키움뉴히어로1호펀드, 큐더스패밀리 1호 신기술투자조합, 한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사, 키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사, 에스브바이오 제1호 PEF, 키움성장15호세컨더리투자조합, 신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사, 키움뉴히어로2호기술혁신펀드, 해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합, 제이앤 키움 제니스 신기술사업투자조합, 아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호, 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호, 교보 키움 신소재 신기술사업투자조합, 엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합, 스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사, 포워드-키움-씨앤티 신기술투자조합, 키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호, 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호, 한화-키움 핀테크 신기술투자조합, 키움-씨앤티 신기술사업투자조합 제1호, 코너스톤상생10호 신기술투자조합, 원신한글로벌신기술투자조합제2호, 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호, 키움크리스제이호 사모투자합자회사, BNW-키움 엔이엑스 PEF, 키움-수성 제1호 신기술사업투자조합, 글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사, 디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합, 키움-비하이 스마트이노베이션 PEF, 미래에셋모빌리티투자조합1호, 키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합, 원신한글로벌신기술투자조합4호, 아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사, 더 채울 신기술투자조합 제1호, 프렌드 신기술사업투자조합 52호, 브레인에코사모투자합자회사, 에이티피이에스지 사모투자합자회사, 에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사, 키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드, 키움-신한이노베이션제2호투자조합, 엘케이디1호사모투자 합자회사, 더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합, 비엔더블유 에이스 사모투자합자회사, 키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합, 엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합, 엠캐피탈-크레딧사일로 신기술사업투자조합 1호, 브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사, 원신한글로벌신기술투자조합 제7호, 키움-타임 애니메이션투자조합, 스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합, 글로벌 소부장 신기술사업투자조합, 케이엘씨 신기술조합 제1호 , 엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사, 케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사, 로하스사모투자합자회사, 뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합, 코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합, 키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드, 키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합, 케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호, 케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호, 아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호, 제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합, 에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호, 딥블루 제3호 사모투자합자회사, 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호, 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호, 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호, 그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호, 아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁, 브레인전문투자형사모투자신탁 33호, 브레인전문투자형사모투자신탁 34호, 하나전문투자형사모부동산투자신탁43호, 모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호, 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호, 릴라이언 코스닥벤처펀드 , 마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호, 제이알일반사모부동산투자신탁 32호, 브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호, 코람코일반사모부동산투자신탁제143호, 베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호, KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F, 블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호, 케이알일반사모부동산투자신탁제41호, 케이알사모부동산투자신탁제2호, 이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호, 칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호, NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁, 한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호, The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D, 신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호, 라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호, NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁, 스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제2호, 키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호, 케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호, 씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호, 스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호, 브레인코스닥벤처사모투자신탁1호, 스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호, 셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호, 보고NPL일반사모투자신탁 3호, 보고SS 일반사모투자신탁 2호, 엘에스이브이씨㈜, 넥스트레이드 주식회사
기타특수관계자	키움이앤에스, 사람인 (구, 사람인에이치알), 한국정보인증, 이머니, 키다리스타(구.키다리스튜디오), 미래테크놀로지, 이매진스, 사람인에이치에스, 게티이미지코리아, 키움에셋플래너, 다우재팬, 와이즈버즈, 키움-엠포드 에이아이 1호 신기술사업투자조합, 프렌드 신기술사업투자조합 36호, 하랑바이오신기술투자조합 2호, 프렌드 신기술사업투자조합 24호, 키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합, 에스더블유알 신기술조합, IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합, 다우키움이노베이션, 브레인IW일반사모투자신탁41호, KB 컨티넨탈 유럽인프라전문투자형 사모투자신탁 6호, 브이아이보험연계증권사모증권투자, 엠제이 기업재무안정사모투자합자회사, 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사, 레진엔터테인먼트, 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호, 키움프런티어일반사모증권투자신탁제11호[채권], 키움글로벌얼터너티브증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F, 키움글로벌얼터너티브증권투자신탁[혼합-재간접형]A, 키움히어로즈유럽오피스부동산투자신탁제1호[파생형] Class C-I, 키움히어로즈유럽오피스부동산투자신탁제2호[파생형] Class C-I, 키움히어로즈유럽오피스부동산투자신탁제3호[파생형] Class C-I, 키움히어로즈유럽오피스부동산투자신탁제4호[파생형] Class C-I, 키움차세대모빌리티30증권자투자신탁제1호[채권혼합]C-F, 키움장대트리플플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-F, 키움키워드림TDF2050증권투자신탁제1호[혼합-재간접형]C-F, 키움마이불마켓증권투자신탁제1호[주식-파생형]A, 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제3호, 키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호, 키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호, 키움나스닥100ETF SmartInvestor분할매수증권투자신탁[혼합-재간접형] Class C-F, 키움 장기채권ETF Smart Investor 분할매수 증권투자신탁[채권-재간접형] Class C-F, 키움New스마트인베스터분할매수증권투자신탁제1호[혼합-재간접형]Class C-F, 키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F, 키움글로벌구독경제증권자투자신탁제2호(H)[주식] Class C-F, 키움히어로즈미국물류포트폴리오부동산투자신탁제1호[재간접형], 키움 단기국공채플러스공모주증권투자신탁제1호[채권혼합] C-F, 키움마일스톤Europe일반사모부동산투자신탁제2호[재간접형], 키움마일스톤UKREDF일반사모부동산투자신탁제2호[재간접형]

40-2. 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용

(단위: 천원)

구 분	회사명	수익		비용(주1)
구 분	회사명	당기	전기	당기	전기
최상위지배기업	다우데이타	22,764	17,630	467,321	358,367
지배기업(주2)	다우기술	100	3,403	79,271,208	79,099,382
관계기업(주3)	키움-VEP1호신기술사업투자조합	34,389	31,789	-	-
	키움증권-오비트1호신기술투자조합	55,125	36,951	-	-
	키움-유안타2019스케일업펀드신기술투자조합	500,000	1,185,600	-	-
	키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사	251,081	305,000	-	-
	키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사	-	52,949	-	-
	키움우리금융제1호신기술사업투자조합	-	154,000	-	-
	글로벌로봇헬스케어신기술사업투자조합	-	78,702	-	-
	제이앤키움제니스신기술사업투자조합	5,521	5,521	-	-
	한ㆍ영이노베이션펀드제1호	149,570	314,153	-	-
	키움-신한이노베이션제1호투자조합	221,717	297,744	-	-
	SKS키움파이오니어사모투자합자회사	-	292,500	-	-
	키움뉴히어로1호펀드	552,300	600,000	-	-
	키움뉴히어로2호기술혁신펀드	1,325,000	1,337,500	-	-
	키움성장15호세컨더리투자조합	220,000	272,362	-	-
	한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사	90,735	323,252	-	-
	키움-열림헬스케어투자조합제1호	89,514	70,287	-	-
	키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드	434,500	440,000	-	-
	엘아이비소부장신기술투자조합제1호	761,000	1,087,813	-	-
	스탠다드키움2021기업재무안정사모투자합자회사	75,000	75,000	-	-
	엔피엑스케이디지털콘텐츠신기술사업투자조합	250,000	250,000	-	-
	교보키움신소재신기술사업투자조합	48,000	48,000	-	-
	포워드-키움-씨앤티신기술투자조합	82,636	66,000	-	-
	한화-키움핀테크신기술투자조합	51,284	40,960	-	-
	키움-씨앤티신기술사업투자조합제1호	61,902	49,440	-	-
	키움크리스제이호사모투자합자회사	300,000	300,000	-	-
	BNW-키움엔이엑스PEF	110,910	95,103	-	-
	키움-수성제1호신기술사업투자조합	129,928	130,391	-	-
	글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	245,022	-	-	-
	디에스-키움-인피니툼스페이셜신기술사업투자조합	66,687	34,939	-	-
	키움-비하이스마트이노베이션PEF	229,282	391,110	-	-
	키움-제이유암호화폐거래서신기술사업투자조합	52,980	34,110	-	-
	케이클라비스-키움신소재신기술사업투자조합	-	44,861	-	-
	키움-프렌드제5호	-	20,523	-	-
	아이비케이키움사업재편사모투자합자회사	1,087,500	658,459	-	-
	키움-신한이노베이션제2호투자조합	402,186	418,100	-	-
	엘케이디1호사모투자합자회사	419,747	170,396	-	-
	키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합	131,500	11,889	-	-
	더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합	47,934	-	-	-
	키움-타임 애니메이션투자조합	153,502	-	-	-
	스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합	41,800	-	-	-
	글로벌 소부장 신기술사업투자조합	43,578	-	-	-
	케이엘씨 신기술조합 제1호	23,809	-	-	-
	케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사	344,589	-	-	-
	로하스사모투자합자회사	71,726	-	-	-
	키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드	235,479	-	-	-
	키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합	38,095	-	-	-
	제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합	36,352	-	-	-
	소 계	9,471,880	9,725,404	-	-
기타특수관계자	키움이앤에스	103,350	108,536	3,885,134	3,543,847
	사람인(구, 사람인에이치알)	244,028	205,905	1,443,314	959,887
	한국정보인증	318,000	193,433	3,324,217	3,451,291
	이머니	-	553	1,338,298	1,279,532
	키다리스타(구, 키다리스튜디오)	-	75	20,297	72,820
	이매진스	-	66	86,351	219,562
	사람인에이치에스	-	-	542,060	271,497
	게티이미지코리아	-	-	143,738	116,123
	키움에셋플래너	83,156	141,850	-	-
	다우재팬	-	-	119,089	126,804
	와이즈버즈	38,374	-	1,213,096	882,442
	포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사	-	20,965	-	-
	한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사	466,463	92,509	-	-
	레진엔터테인먼트	-	-	264,431	46,099
	키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호	-	-	7,014,466	5,949,395
	뉴금강의료재단	-	1,781,219	-	-
	소 계	1,253,371	2,545,111	19,394,491	16,919,299
합 계		10,748,115	12,291,548	99,133,020	96,377,048

(주1)	부가가치세가 제외된 금액입니다.
(주2)	당기 및 전기 중 발생한 배당금은 제외되어 있습니다. 당기 및 전기 중 당사의 주주인 다우기술에 대한 배당금은 34,055백만원 및 39,448백만원 입니다.
(주3)	연결기업은 관계기업으로부터 당기 20,072,795천원, 전기 20,629,304천원의 배당금을 수령하였습니다.

40-3. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 고정자산 거래

(단위: 천원)

상대회사명	당기		전기
	고정자산 매입		고정자산 매입
	유형자산 매입	무형자산 매입	유형자산 매입	무형자산 매입
다우데이타	-	148,500	-	-
다우기술	311,770	12,948,871	325,960	16,815,759
키움이앤에스	589,296	-	412,128	-
한국정보인증	-	841,818	-	1,353,636
총합계	901,066	13,939,189	738,088	18,169,395

40-4. 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내역

(단위: 천원)

구 분	회사명	당기말				전기말
		채권		채무		채권		채무
		임차보증금	기타	예수금	기타	임차보증금	기타	예수금	기타
최상위지배기업	다우데이타	-	-	2,747	108,907	-	14,632	1,243,503	1,020
지배기업	다우기술	-	948,100	4,728,205	17,199,725	-	3,838,013	24,668,096	19,193,152
관계기업	키움-VEP 1호 신기술사업투자조합	-	66,286	-	-	-	31,789	-	-
	키움증권-오비트 1호 신기술투자조합	-	101,239	-	-	-	36,951	-	-
	키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	-	112,364	-	-	-	285,600	-	-
	키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사	-	382	-	-	-	381,877	-	-
	키움우리금융제1호신기술사업투자조합	-	-	-	-	-	77,633	-	-
	키움-수성제1호신기술사업투자조합	-	-	-	38,840	-	-	-	38,377
	글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합	-	-	-	-	-	-	-	29,299
	한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호	-	-	-	-	-	332,179	-	-
	키움-신한이노베이션제1호투자조합	-	221,717	-	-	-	210,431	-	-
	SKS키움파이오니어사모투자합자회사	-	-	-	-	-	220,377	-	-
	키움뉴히어로1호펀드	-	402,300	-	-	-	150,000	-	-
	키움뉴히어로2호기술혁신펀드	-	321,875	-	-	-	334,375	-	-
	한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사	-	21,543	-	-	-	73,821	-	-
	키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호	-	-	-	-	-	-	-	48,068
	키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드	-	104,500	-	-	-	110,000	-	-
	엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호	-	-	-	177,234	-	-	-	435,751
	스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사	-	31,849	-	-	-	-	-	-
	엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합	-	188,356	-	-	-	-	-	-
	교보 키움 신소재 신기술사업투자조합	-	12,099	-	-	-	12,099	-	-
	키움크리스제이호사모투자합자회사	-	75,616	-	-	-	-	-	-
	BNW-키움 엔이엑스 PEF	-	-	-	109,967	-	-	89,331	-
	글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	-	-	-	51,018	-	-	-	-
	디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합	-	-	-	-	-	-	-	31,481
	키움-비하이 스마트이노베이션 PEF	-	120,000	-	-	-	117,974	-	-
	키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합	-	13,354	-	-	-	-	-	-
	아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사	-	274,110	-	-	-	274,110	-	-
	키움-신한이노베이션제2호투자조합	-	96,504	-	-	-	104,200	-	-
	키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합	-	33,145	-	-	-	11,889	-	-
	더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합	-	-	-	24,066	-	-	-	-
	키움-타임 애니메이션투자조합	-	52,649	-	-	-	-	-	-
	스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합	-	-	-	23,542	-	-	-	-
	글로벌 소부장 신기술사업투자조합	-	-	-	22,422	-	-	-	-
	케이엘씨 신기술조합 제1호	-	-	-	16,991	-	-	-	-
	케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사	-	147,452	-	-	-	-	-	-
	로하스사모투자합자회사	-	55,922	-	-	-	-	-	-
	키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드	-	150,000	-	-	-	-	-	-
	키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합	-	-	-	57,143	-	-	-	-
	제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합	-	36,352	-	-	-	-	-	-
	소계	-	2,639,614	-	521,223	-	2,765,305	89,331	582,976
기타특수관계자	키움이앤에스	1,583,089	-	-	390,703	1,598,089	-	-	415,320
	사람인(구, 사람인에이치알)	-	-	32,314,273	347,899	-	1,726	34,601,770	202,810
	한국정보인증	-	10,166	20,148,668	1,361,581	-	11,222	44,544,122	2,238,713
	이머니	-	-	405,018	79,640	-	-	508,096	81,999
	키다리스타(구, 키다리스튜디오)	-	-	-	-	-	-	3,372,766	-
	이매진스	-	-	1,394,005	18,303	-	-	3,174,966	30,904
	사람인에이치에스	-	-	2,300,000	62,593	-	-	1,700,000	29,436
	게티이미지코리아	-	-	2,800,001	46,128	-	-	4,152,024	27,763
	키움에셋플래너	-	374	-	-	-	319	-	-
	와이즈버즈	-	-	-	204,386	-	-	3,500,000	181,357
	키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호	1,883,520	8,641,680	-	9,134,029	1,704,784	9,886,179	-	10,080,007
	한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사	-	116,387	-	-	-	23,317	-	-
	엠제이 기업재무안정사모투자합자회사	-	5,849,375	-	-	-	5,925,000	-	-
	레진엔터테인먼트	-	-	-	-	-	-	5,496,100	-
	소 계	3,466,609	14,617,982	59,361,965	11,645,262	3,302,873	15,847,763	101,049,844	13,288,309
합 계		3,466,609	18,205,696	64,092,917	29,475,117	3,302,873	22,465,713	127,050,774	33,065,457

40-5. 특수관계자와의 주요 현금출자거래

(단위: 천원)

구 분	피투자회사	당기	전기
관계기업(주1)	한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사	4,500	-
	키움-비하이 스마트이노베이션 PEF	2,700,000	1,170,000
	아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사	11,690,700	13,447,250
	키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드	800,000	3,146,595
	더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합	2,000,000	-
	엠캐피탈-크레딧사일로 신기술사업투자조합 1호	1,000,000	-
	카스피안-T 1호 신기술투자조합	1,000,000	-
	브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사	1,655,549	-
	원신한글로벌신기술투자조합 제7호	2,300,000	-
	키움-타임 애니메이션투자조합	4,000,000	-
	스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합	3,000,000	-
	글로벌 소부장 신기술사업투자조합	500,000	-
	케이엘씨 신기술조합 제1호	2,000,000	-
	엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사	7,000,000	-
	케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사	1,665,000	-
	로하스사모투자합자회사	8,000,000	-
	뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합	1,300,000	-
	코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합	1,000,000	-
	키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드	1,400,000	-
	키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합	2,000,000	-
	케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호	2,000,000	-
	케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호	50,000,000	-
	아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호	2,000,000	-
	제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합	6,200,000	-
	에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호	2,000,000	-
	딥블루 제3호 사모투자합자회사	2,000,000	-
	그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호	108,330	-
	스카이워크 Beta-K 전문투자형 사모투자신탁 제1호	320,484	-
	코람코일반사모부동산투자신탁제143호	3,636,000	3,030,000
	KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F	77,170	-
	칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호	2,000,000	-
	한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호	100,000,000	-
	The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D	3,070,245	-
	신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호	3,000,000	-
	라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호	10,000,000	-
	NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁	4,000,000	-
	스카이워크Beta-K코스닥벤처전문투자형사모투자신탁2	10,000,000	-
	키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호	9,677,132	-
	마이다스글로벌블루칩펀드	1,012,005	-
	셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호	2,000,000	-
	보고NPL일반사모투자신탁3호	30,000,000	-
	보고SS 일반사모투자신탁 2호	20,020,000	-
	BNW-키움 엔이엑스 PEF	1,537,000	7,800,000
	키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	-	10,990,000
	키움뉴히어로2호 기술혁신펀드	-	3,462,000
	KB 컨티넨탈 유럽인프라전문투자형 사모투자신탁	-	424,765
	이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호	-	2,000,000
	키움-수성 제1호 신기술사업투자조합	-	2,000,000
	글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	-	8,700,000
	제이알일반사모부동산투자신탁 32호	-	65,050,000
	브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호	-	4,258,701
	베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호	-	16,328,160
	디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합	-	2,000,000
	미래에셋모빌리티투자조합1호	-	2,000,000
	키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합	-	200,000
	케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합	-	1,000,000
	키움-프렌드 제5호	-	100,000
	원신한글로벌신기술투자조합4호	-	2,000,000
	SKS IB신소재신기술투자조합 제1호	-	2,000,000
	프렌드 신기술사업투자조합 52호	-	1,500,000
	브레인에코사모투자합자회사	-	22,989,860
	에이티피이에스지 사모투자합자회사	-	14,000,000
	에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사	-	5,000,000
	블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁	-	1,000,000
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호	-	6,352,293
키움-신한이노베이션제2호투자조합	-	7,969,063
엘케이디1호사모투자 합자회사	-	2,000,000
한국투자베이직일반사모증권투자신탁116호	-	50,000,000
케이알일반사모부동산투자신탁제41호	-	3,768,568
케이알사모부동산투자신탁제2호	-	3,239,328
비엔더블유 에이스 사모투자합자회사	-	5,000,000
키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합	-	1,000,000
퓨처 헬스케어 신기술투자조합	-	4,831,422
엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합	-	10,080,667
엘에스이브이씨㈜	-	19,999,996
넥스트레이드 주식회사	-	9,700,000
이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호	-	2,995,161
합계		319,674,115	322,533,829

(주1)	당기 중 관계기업의 처분으로 124,610,142천원(전기: 122,079,563천원)의 현금을 회수하였습니다.

40-6. 특수관계자와의 주요 자금대여거래

(단위 : 천원)

구분	회사명	당기				전기
구분	회사명	기초	대여	회수	기말	기초	대여	회수	기말
기타특수관계자	뉴금강의료재단	-	-	-	-	16,700,000	-	16,700,000	-

40-7. 특수관계자와의 주요 자금차입거래

(단위 : 천원)

구분	회사명	당기				전기
구분	회사명	기초	차입	상환	기말	기초	차입	상환	기말
지배기업	다우기술	10,000,000	-	-	10,000,000	10,000,000	-	-	10,000,000

40-8. 당기말 현재 연결기업은 금융기관 차입을 위하여 지배기업인 다우기술로부터 키움증권(주) 발행 기명식 보통주 440,000주를 담보로 제공받고 있습니다.

40-9. 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
급여 및 상여 등	17,760,104	18,436,114
퇴직급여	794,722	818,962
합 계	18,554,826	19,255,076

41. 현금흐름표

41-1. 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용

(단위: 천원)

거래 내용	당기	전기
이익준비금의 적립	13,532,602	13,666,236
대손준비금의 적립(환입)	29,766,329	(185,906)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	28,561,270	(16,058,600)
당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익	(40,410,739)	(28,321,048)
보험수리적손익	(1,691,332)	6,037,038
해외사업환산손익	1,938,660	1,133,760
현금흐름위험회피 평가손익	(858,283)	650,384
선급금대체	2,844,391	16,065,750
금융보증부채 인식	62,071	(290,398)
사용권자산 인식	4,664,488	14,140,551

41-2. 재무활동에서 생기는 부채의 변동

(단위: 천원)

구 분	당기				전기
구 분	기초	재무활동현금흐름	기타(주1)	기말	기초	재무활동현금흐름	기타(주1)	기말
콜머니	520,000,000	(70,000,000)	-	450,000,000	309,900,000	210,100,000	-	520,000,000
차입금	2,580,086,913	37,244,305	(76,476,132)	2,540,855,086	2,336,670,035	248,076,760	(4,659,882)	2,580,086,913
환매조건부매도	8,565,538,884	1,275,824,835	(3,317,017)	9,838,046,702	6,638,952,145	1,939,192,244	(12,605,504)	8,565,538,885
전자단기사채	2,529,739,706	(211,611,822)	(604,657,185)	1,713,470,699	3,227,921,091	(698,181,385)	-	2,529,739,706
기업어음	1,510,000,000	1,594,111,986	956,932	3,105,068,918	660,000,000	850,000,000	-	1,510,000,000
사채	2,015,285,581	361,398,617	1,521,723	2,378,205,921	1,854,006,778	150,483,011	10,795,791	2,015,285,580
임대보증금	3,512,649	(99,145)	(2,783,334)	630,170	4,630,375	(1,117,727)	-	3,512,648
리스부채	17,553,501	(6,085,288)	4,664,489	16,132,702	10,238,542	(5,828,576)	13,143,535	17,553,501
미지급배당금	144,922	(89,284,468)	89,139,546	-	63,674	(105,645,259)	105,726,508	144,923
비지배부채	398,142,776	(72,993,892)	5,559,175	330,708,059	427,521,443	17,370,191	(46,748,857)	398,142,777
합 계	18,140,004,932	2,818,505,128	(585,391,803)	20,373,118,257	15,469,904,083	2,604,449,259	65,651,591	18,140,004,933

(주1)	'기타'에는 외화환산, 차입금의 상각, 전환사채의 전환, 리스부채의 이자지급 등이 포함되어 있습니다. 연결기업은 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다

42. 공정가치 측정

연결기업은 금융상품에 대한 공정가치 결정 시 활성시장에서 공시되는 가격을 우선적으로 적용하고 있으며, 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법 및 옵션결정모형을 포함하고 있습니다.

평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정 시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.연결기업은 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같이 공정가치 서열체계로 분류하여 공시하고 있습니다.

- 수준 1:	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
- 수준 2:	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)
- 수준 3:	관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다.

42-1. 공정가치 측정 자산 및 부채

(단위: 천원)

구 분		당기말		전기말
구 분		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
자산	현금 및 예치금 (주1)	6,593,110,536	6,593,110,536	5,680,557,054	5,680,557,054
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	29,327,100,280	29,327,100,280	27,086,369,781	27,086,369,781
	파생상품자산	333,227,038	333,227,038	761,373,716	761,373,716
	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	447,454,300	447,454,300	461,004,635	461,004,635
	상각후원가측정 금융자산(주1)	10,703,752,824	10,703,752,824	10,217,088,624	10,217,088,624
	기타금융자산(주1)(주2)	3,114,997,974	3,114,997,974	2,486,998,159	2,486,998,159
	합 계	50,519,642,952	50,519,642,952	46,693,391,969	46,693,391,969
부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	6,371,647,492	6,371,647,492	6,756,359,657	6,756,359,657
	파생상품부채	261,951,407	261,951,407	756,361,373	756,361,373
	예수부채(주1)	16,764,310,675	16,764,310,675	15,267,685,131	15,267,685,131
	차입부채(주1)	20,025,647,325	20,025,647,325	17,720,651,083	17,720,651,083
	리스부채(주1)	16,132,702	16,132,702	17,553,501	17,553,501
	기타금융부채(주1)(주2)	3,535,675,944	3,535,675,944	2,683,920,767	2,683,920,767
	합 계	46,975,365,545	46,975,365,545	43,202,531,512	43,202,531,512

(주1)	장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.
(주2)	재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

42-2. 공정가치 서열체계당기말 및 전기말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1)	9,426,448,989	17,779,954,031	2,120,697,260	29,327,100,280
파생상품자산	25,703,814	211,176,866	96,346,358	333,227,038
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주1)	378,975,018	2,401,019	66,078,263	447,454,300
합 계	9,831,127,821	17,993,531,916	2,283,121,881	30,107,781,618
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채	1,597,034,842	-	4,774,612,650	6,371,647,492
파생상품부채	18,790,721	163,624,525	79,536,161	261,951,407
합 계	1,615,825,563	163,624,525	4,854,148,811	6,633,598,899

(주1)	공정가치 수준 3에는 보고기간 말 현재 비시장성 주식으로 분류하고 있는 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 각각 173,111,841천원, 64,878,263천원 포함되어 있습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1)	8,415,834,360	16,715,339,477	1,955,195,944	27,086,369,781
파생상품자산	44,599,118	656,320,174	60,454,424	761,373,716
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주1)	336,032,807	49,911,255	75,060,573	461,004,635
합 계	8,796,466,285	17,421,570,906	2,090,710,941	28,308,748,132
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채	2,075,758,033	-	4,680,601,624	6,756,359,657
파생상품부채	17,899,194	554,036,821	184,425,358	756,361,373
합 계	2,093,657,227	554,036,821	4,865,026,982	7,512,721,030

(주1)	공정가치 수준 3에는 보고기간 말 현재 비시장성 주식으로 분류하고 있는 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 각각 151,353,936천원, 73,860,573천원 포함되어 있습니다.

42-3. 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역

<당기>

(단위: 천원)

구 분	기초	평가손익	매입/발행	매도/결제	기타(주1)	기말
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	1,955,195,944	(21,170,819)	839,687,013	(444,620,170)	(208,394,708)	2,120,697,260
파생상품자산	60,454,424	68,546,039	59,917,182	(90,993,795)	(1,577,492)	96,346,358
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	75,060,573	(8,982,310)	-	-	-	66,078,263
합 계	2,090,710,941	38,392,910	899,604,195	(535,613,965)	(209,972,200)	2,283,121,881
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	4,680,601,624	84,558,652	5,741,103,233	(5,731,650,859)	-	4,774,612,650
파생상품부채	184,425,358	2,222,937	73,335,341	(180,812,505)	365,030	79,536,161
합 계	4,865,026,982	86,781,589	5,814,438,574	(5,912,463,364)	365,030	4,854,148,811

(주1)	비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준변동 내역입니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기초	평가손익	매입/발행	매도/결제	기타(주1)	기말
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	1,731,930,274	(186,069,136)	750,598,755	(340,128,322)	(1,135,627)	1,955,195,944
파생상품자산	25,910,100	37,451,893	21,144,033	(25,043,145)	991,543	60,454,424
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	52,186,736	22,873,837	-	-	-	75,060,573
합 계	1,810,027,110	(125,743,406)	771,742,788	(365,171,467)	(144,084)	2,090,710,941
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	3,376,068,146	(175,638,531)	5,698,042,547	(4,217,870,538)	-	4,680,601,624
파생상품부채	19,604,794	168,560,947	20,491,191	(24,869,570)	637,996	184,425,358
합 계	3,395,672,940	(7,077,584)	5,718,533,738	(4,242,740,108)	637,996	4,865,026,982

(주1)	비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준변동 내역입니다.

42-4. 연결법인은 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.

42-5. 당기 및 전기 중요 관측 불가능 투입변수의 변동에 다른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다.

<당기>

(단위: 천원)

구 분	장부금액	당기손익		기타포괄손익
구 분	장부금액	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	2,120,697,260	20,505,252	(20,247,122)	-	-
파생상품자산	96,346,358	11,207,917	(23,093,440)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	66,078,263	-	-	8,999,809	(6,639,388)
합 계	2,283,121,881	31,713,169	(43,340,562)	8,999,809	(6,639,388)
금융부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	4,774,612,650	30,991,457	(18,041,676)	-	-
파생상품부채	79,536,161	7,091,673	(8,402,810)	-	-
합 계	4,854,148,811	38,083,130	(26,444,486)	-	-

(주)	주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분	장부금액	당기손익		기타포괄손익
구 분	장부금액	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	1,955,195,944	18,418,025	(18,157,846)	-	-
파생상품자산	60,454,424	6,687,481	(19,493,485)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	75,060,573	-	-	3,713,786	(8,491,792)
합 계	2,090,710,941	25,105,506	(37,651,331)	3,713,786	(8,491,792)
금융부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	4,680,601,624	47,006,565	(30,104,358)	-	-
파생상품부채	184,425,358	24,640,750	(28,897,846)	-	-
합 계	4,865,026,982	71,647,315	(59,002,204)	-	-

(주)	주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

42-6. 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분	가치평가기법	투입변수
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	DCF모형, NAV법, 블랙-숄즈 모형 등	할인율, 금리,변동성, 기초자산가격
파생상품자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
금융부채:
파생상품부채	DCF모형, NAV법 등	할인율, 금리,변동성, 기초자산가격

42-7. 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.

구 분	가치평가기법	투입변수	범위(가중평균, %)	관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향
금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산	DCF모형, 이항모형,NAV모형, DDM모형,유사거래이용법,유사기업비교법,Closed Form,Monte Carlo Simulation등	주가, 변동성	-10 ~ 10	주가 상승, 변동성 상승시 공정가치 상승
당기손익-공정가치측정금융자산		청산가치변동률	-1 ~ 1	청산가치 상승시 공정가치 상승
파생상품자산		기초자산의 변동성	-10 ~ 10	변동성 상승시 공정가치 상승
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산		할인율	-1 ~ 1	할인율 하락시 공정가치 상승
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산		성장률	0.5 ~ 1	성장율 상승시 공정가치 상승
금융부채:
당기손익-공정가치측정금융부채	Closed Form,Monte Carlo Simulation	기초자산의 변동성	-10 ~ 10	변동성 상승시 공정가치 상승
파생상품부채	Closed Form,Monte Carlo Simulation	기초자산의 변동성	-10 ~ 10	변동성 상승시 공정가치 상승

43. 금융상품의 범주별 분류43-1. 금융상품의 범주별 분류

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정 금융상품	기타포괄-공정가치측정 금융상품	상각후원가금융상품	합 계
금융자산:
현금 및 예치금	-	-	6,593,110,536	6,593,110,536
당기손익-공정가치 측정 금융자산	29,327,100,280	-	-	29,327,100,280
파생상품자산	333,227,038	-	-	333,227,038
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	447,454,300	-	447,454,300
상각후원가측정금융자산	-	-	10,703,752,824	10,703,752,824
기타금융자산(주1)	-	-	3,114,997,974	3,114,997,974
합 계	29,660,327,318	447,454,300	20,411,861,334	50,519,642,952
금융부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채	6,371,647,492	-	-	6,371,647,492
파생상품부채	261,951,407	-	-	261,951,407
예수부채	-	-	16,764,310,675	16,764,310,675
차입부채	-	-	20,025,647,325	20,025,647,325
리스부채	-	-	16,132,702	16,132,702
기타금융부채(주1)	-	-	3,535,675,944	3,535,675,944
합 계	6,633,598,899	-	40,341,766,646	46,975,365,545

(주1)	재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정 금융상품	기타포괄-공정가치측정 금융상품	상각후원가금융상품	합 계
금융자산:
현금 및 예치금	-	-	5,680,557,054	5,680,557,054
당기손익-공정가치 측정 금융자산	27,086,369,781	-	-	27,086,369,781
파생상품자산	761,373,716	-	-	761,373,716
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	461,004,635	-	461,004,635
상각후원가측정금융자산	-	-	10,217,088,624	10,217,088,624
기타금융자산(주1)	-	-	2,486,998,159	2,486,998,159
합 계	27,847,743,497	461,004,635	18,384,643,837	46,693,391,969
금융부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채	6,756,359,657	-	-	6,756,359,657
파생상품부채	756,361,373	-	-	756,361,373
예수부채	-	-	15,267,685,131	15,267,685,131
차입부채	-	-	17,720,651,083	17,720,651,083
리스부채	-	-	17,553,501	17,553,501
기타금융부채(주1)	-	-	2,683,920,767	2,683,920,767
합 계	7,512,721,030	-	35,689,810,482	43,202,531,512

(주1)	재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

43-2. 금융자산 및 부채의 범주별 손익

<당기>

(단위: 천원)

구 분	배당/분배금수익	이자수익/비용	평가손익	처분/상환손익	거래일손익/조정	기타손익	합 계
금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	150,485,418	534,395,126	674,355,088	141,443,592	(404,513)	-	1,500,274,711
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	47,727,528	1,988,389	-	-	-	5,485	49,721,402
상각후원가측정금융자산	-	1,138,434,940	-	7,434,175	-	(130,081,006)	1,015,788,109
소 계	198,212,946	1,674,818,455	674,355,088	148,877,767	(404,513)	(130,075,521)	2,565,784,222
금융부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채	-	-	(236,892,577)	(389,511,761)	16,696,837	-	(609,707,501)
상각후원가측정금융부채	-	(1,030,087,221)	-	-	-	-	(1,030,087,221)
소 계	-	(1,030,087,221)	(236,892,577)	(389,511,761)	16,696,837	-	(1,639,794,722)
파생상품	-	-	27,303,781	227,547,170	(30,555,590)	-	224,295,361
합계	198,212,946	644,731,234	464,766,292	(13,086,824)	(14,263,266)	(130,075,521)	1,150,284,861

<전기>

(단위: 천원)

구 분	배당/분배금수익	이자수익/비용	평가손익	처분/상환손익	거래일손익/조정	기타손익	합 계
금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	97,553,008	286,842,648	(337,602,658)	(398,663,867)	(323,715)	-	(352,194,584)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	46,787,783	1,709,530	-	-	-	(5,247)	48,492,066
상각후원가측정금융자산	-	874,160,272	-	18,749,492	-	(96,525,589)	796,384,175
소 계	144,340,791	1,162,712,450	(337,602,658)	(379,914,375)	(323,715)	(96,530,836)	492,681,657
금융부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채	-	-	508,540,114	(1,724,401)	10,673,513	-	517,489,226
상각후원가측정금융부채	-	(525,103,431)	-	-	-	-	(525,103,431)
소 계	-	(525,103,431)	508,540,114	(1,724,401)	10,673,513	-	(7,614,205)
파생상품	-	-	(47,981,761)	(56,910,952)	(7,972,192)	-	(112,864,905)
합계	144,340,791	637,609,019	122,955,695	(438,549,728)	2,377,606	(96,530,836)	372,202,547

44. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산(1) 당기말 및 전기말 현재 전체가 제거되지 못한 (양도거래 후에도 해당 자산 전체가재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	채권(주1)
구 분	당기말	전기말
양도한 자산의 장부금액	7,841,175,013	7,872,239,895
관련 부채의 장부금액	7,610,371,578	7,694,599,822

(주1)	연결기업은 보유중인 채권을 신한은행 등에 환매조건부로 매각하였습니다. 연결기업은 매각과 동시에, 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 약정하였고, 그 환매약정기간에 하나은행 등은 매입한 채권을 매각하거나 다른 금융기관에 담보로 제공하는 것이 금지됩니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 연결기업이 보유한 금융상품을 기초자산으로 유동화증권을 발행한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분		당기말	전기말
기초자산	당기손익-공정가치측정금융자산	319,262,129	445,804,364
	상각후원가측정대출채권	1,301,084,462	1,033,819,883
	합계	1,620,346,591	1,479,624,247
유동화증권	전자단기사채 등	1,333,470,699	1,489,239,705

(3) 연결기업이 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 연결회사는 해당 유가증권의 위험과보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 39에서 기술하고 있습니다.

45. 위험관리연결기업은 금융상품을 보유함에 따라 신용위험, 유동성위험, 시장위험에 노출되어 있습니다. 위험관리의 목적은 영위사업이 수반하는 각종 리스크를 종합적으로 관리하는데 필요한 사항을 정함으로써 연결기업의 자본 적정성의 유지와 안정적인 수익기반의 확보 및 이를 통한 연결기업의 가치를 증대하는 것입니다.연결기업의 위험관리에 대한 방침 및 전략은 다음과 같습니다.

가.	연결기업은 리스크관리가 경영의 핵심 요소임을 인식하고, 연결기업의 영위사업이 수반하는 리스크 대비 기대 수익을 균형있게 관리함으로서 연결기업의 가치를 증대시킬 수 있도록 연결기업의 모든 리스크에 대한 적정한 관리전략을 수립하여 시행합니다.
나.	연결기업의 방침에 따라 견제와 균형의 원칙에 입각한 권한과 책임이 정의된 독립적인 리스크관리 조직을 설치 운영하고 연결기업의 영위사업에 수반되는 각종의 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제하며 효율적인 리스크관리를 위하여 필요한 기반 시스템 등의 구축을 통하여 효과적인 리스크관리 체계와 문화가 정착될 수 있도록 합니다.
다.	연결기업의 영업활동이 정해진 위험허용한도 내에서 이루어지도록 정해진 절차를 준수합니다.
라.	위험관리자는 효율적인 자원의 활용 및 자본의 배분이 이루어지도록 포트폴리오의 잠재적 경제가치의 변화에 따라 직면하게 되는 위험의 종류와 크기를 관찰하고 위험관리전략을 수립합니다.

연결기업의 위험관리에 대한 적용범위는 다음과 같습니다.

가.	거래의 종류 및 대상의 명칭을 불문하고 리스크를 수반하는 모든 거래 및 대ㆍ내외 영위사업 전반에 걸쳐 적용합니다.
나.	이사회에서 별도로 정하는 바가 있는 경우, 연결기업의 위험관리는 리스크의 총괄적인 감독, 통제환경을 조성하는 이사회의 권한을 위임받은 리스크관리위원회와 리스크관리 중장기 종합계획의 수립, 전사적 리스크측정방법의 승인 등을 심의 의결하는 리스크실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다.
다.	리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 리스크실무위원회 위원의 선임, 리스크관리 관련 정책 및 전략에 대한 승인, 영업용순자본비율 유지승인 등의 사항을 심의하고 의결합니다.
라.	리스크관리실무위원회는 리스크관리에 대한 실무적사항을 심의하고 의결하는 기구로서 연결기업 위험자본의 배분 및 한도의 설정, 신상품(신규거래)의 위원회 부의안 등을 심의, 의결합니다.
마.	리스크관리 주관 부서는 현업 및 후선 부서와 독립적으로 위원회 및 실무위원회에서 심의, 의결되는 각종 업무를 집행하며 실효성 있는 리스크관리 환경을 조성합니다.

45-1. 신용위험45-1-1. 신용위험의 개요

신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생됩니다. 연결기업은 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로 신용도가 일정 수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다.45-1-2. 신용위험의 관리

(1) 기대신용손실 인식과 측정연결기업은 상각후원가로 측정하는 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무증권에 대하여 다음의 징후가 있는 경우 최초 인식 시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.1) 대출채권

구분	내용
자산건전성	금융감독원 자산건전성 분류 기준 요주의 등급에 해당하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.
내부신용등급의유의적인 변동	최초 인식일 이후 보고기간말 현재 내부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이 절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재 내부신용등급에 대응되는 외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다.
연체 일수	원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

2) 채무증권

구분

내용

내부신용등급의유의적인 변동

최초 인식일 이후 보고기간말 현재 외부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이 절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 채무증권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재 외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다.

연체 일수

원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

(2) 채무불이행의 정의연결기업은 금융자산의 최초 취득 이후 신뢰성있게 추정된 미래 현금흐름을 감소시키는 객관적인 사유가 발생하는 경우 채무불이행으로 정의합니다. 이러한 객관적인 사유는 다음과 같습니다.

-	원리금 연체가 지속되어 채무불이행이 예상될 경우
-	당좌거래가 정지되는 등 신용상태의 악화
-	채무자의 파산이나 부도
-	채무자의 존폐여부가 달린 중대한 소송이나 배상청구의 발생
-	사업의 성사여부가 달린 중요한 요인에 의해 사업일정이 지연되어 사업자체가 폐지될 위기에 있으며, 채무자의 자금상황이 좋지 않은 경우
-	기타 해당 차주의 회수가능성에 대한 중대한 영향을 미칠 만한 사건의 발생

또한, 채무불이행의 정의를 규제자본 관리 정책 상 부도와 동일하게 정의하고 있으므로 금융자산의 손상 측정에 최선의 추정치를 인식 할 수 있을 것으로 판단합니다.

(3) 금융자산의 제각연결기업은 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 연결기업의 내부 규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 연결기업은 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다.(4) 기대신용손실 측정에 사용된 가정과 기법 및 투입된 변수신용위험측정요소는 연결기업이 외부적으로 제공받은 신용등급과 내부적으로 개발한 통계적 기법 및 과거 경험 데이터로부터 추정되었으며, 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.

구분	내용
기간별 부도율(PD)	연결기업은 외부신용평가기관으로부터 입수한 기간별 부도율을 적용합니다. 해당 기간별 부도율은 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다.
부도 시 손실률(LGD)	부도 시 손실률은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 연결기업은 일반적인 경우 45%의 부도 시 손실률을 적용하며, 무담보이면서 후순위인 금융자산에 대해서 75%의 부도 시 손실률을 적용하고 있습니다.
부도 시 익스포져(EAD)	부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.
만기	연결기업은 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다.

(5) 미래전망정보의 반영연결기업은 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 연결기업은 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.

45-1-3. 신용위험의 최대 노출 정도 및 익스포저당기말 현재 신용위험의 최대 노출 정도 및 익스포저는 다음과 같습니다. 아래의 최대노출정도 및 익스포저는 담보 및 기타 신용보강을 통한 위험경감효과가 반영되기 이전의 금액이며 손상차손 및 상계를 반영하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 경우 지분증권의 금액을 제외하고 있습니다.(1) 금융상품별 신용위험의 최대노출정도

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
난내항목:
현금성자산 및 예치금	6,593,110,536	5,680,557,054
당기손익-공정가치측정금융자산	27,123,803,482	24,771,545,166
파생상품자산	333,227,038	761,373,716
기타포괄손익공정가치측정금융자산	22,080,370	63,449,833
상각후원가측정금융자산	10,703,752,824	10,198,395,334
기타금융자산	3,039,042,065	2,449,497,227
합 계	47,815,016,315	43,924,818,330
난외항목 :
매입확약 및 매입보장약정	32,000,000	54,947,860
한도대출 및 대출확약	707,817,882	1,264,502,402
기타인수약정	648,691,000	697,000,000
출자약정	198,014,938	132,901,812
합 계	1,586,523,820	2,149,352,074

(2) 산업별 신용위험 익스포저

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
금융 및 보험업	1,107,160,202	1,212,922,402	1,200,000	2,321,282,604
제조업	173,851,060	536,276	-	174,387,336
건설업	455,936,048	1,043,301	-	456,979,349
도소매업	298,110,000	1,316,639	-	299,426,639
기타	8,668,695,514	1,823,223,447	20,880,370	10,512,799,331
합 계	10,703,752,824	3,039,042,065	22,080,370	13,764,875,259

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
금융 및 보험업	1,045,827,668	682,403,328	51,111,256	1,779,342,252
제조업	166,821,094	490,138	-	167,311,232
건설업	431,026,454	1,614,657	-	432,641,111
도소매업	315,498,900	1,087,964	-	316,586,864
기타	8,239,221,218	1,763,901,140	12,338,577	10,015,460,935
합 계	10,198,395,334	2,449,497,227	63,449,833	12,711,342,394

(3) 국가별 신용위험 익스포저

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
한국	10,691,121,003	2,634,423,668	22,080,370	13,347,625,041
기타	12,631,821	404,618,397	-	417,250,218
합 계	10,703,752,824	3,039,042,065	22,080,370	13,764,875,259

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
한국	10,198,395,334	2,305,325,121	63,449,833	12,567,170,288
기타	-	144,172,106	-	144,172,106
합 계	10,198,395,334	2,449,497,227	63,449,833	12,711,342,394

(4) 고객별 신용위험 익스포저

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
개인	4,706,649,659	1,765,180,153	-	6,471,829,812
개인사업자	964,221,619	3,076,436	-	967,298,055
법인	3,384,598,224	37,930,160	2,401,019	3,424,929,403
금융기관	158,646,716	1,196,888,598	1,200,000	1,356,735,314
정부 및 기타	1,489,636,606	35,966,718	18,479,351	1,544,082,675
합 계	10,703,752,824	3,039,042,065	22,080,370	13,764,875,259

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
개인	4,590,094,881	1,681,834,833	-	6,271,929,714
개인사업자	1,004,818,368	2,799,792	-	1,007,618,160
법인	3,027,867,694	29,435,651	-	3,057,303,345
금융기관	254,903,973	657,880,116	51,111,256	963,895,345
정부 및 기타	1,320,710,418	77,546,835	12,338,577	1,410,595,830
합 계	10,198,395,334	2,449,497,227	63,449,833	12,711,342,394

(5) 신용등급별 신용위험 익스포저

<당기말>

(단위: 천원)

구 분		상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
12개월 기대신용손실 측정 대상	AAA ~ A	373,165,595	101,973,612	1,200,000	476,339,207
	A- ~ BBB	957,063,897	5,387,544	-	962,451,441
	BBB- 이하	20,650,816	3,684,521	-	24,335,337
	기타(주1)	8,196,919,323	2,926,615,055	20,880,370	11,144,414,748
	소 계	9,547,799,631	3,037,660,732	22,080,370	12,607,540,733
전체기간 기대신용손실 측정 대상	AAA ~ A	-	-	-	-
	A- ~ BBB	26,859,573	120,037	-	26,979,610
	BBB- 이하	45,669,635	-	-	45,669,635
	기타(주1)	571,801,320	1,261,296	-	573,062,616
	소 계	644,330,528	1,381,333	-	645,711,861
신용손상모형적용대상	BBB- 이하	511,622,665	-	-	511,622,665
합 계		10,703,752,824	3,039,042,065	22,080,370	13,764,875,259

(주1)	등급 산출이 안되는 정부 및 정부투자기관, 적격금융기관, 개인인 경우는 기타로 분류하였습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분		상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
12개월 기대신용손실 측정 대상	AAA ~ A	185,288,414	83,000,006	51,111,256	319,399,676
	A- ~ BBB	1,072,875,726	5,614,936	-	1,078,490,662
	BBB- 이하	29,732,598	1,166,589	-	30,899,187
	기타(주1)	7,904,707,013	2,356,988,709	12,338,577	10,274,034,299
	소 계	9,192,603,751	2,446,770,240	63,449,833	11,702,823,824
전체기간 기대신용손실 측정 대상	AAA ~ A	-	-	-	-
	A- ~ BBB	-	-	-	-
	BBB- 이하	29,726,580	511,331	-	30,237,911
	기타(주1)	714,550,564	2,215,656	-	716,766,220
	소 계	744,277,144	2,726,987	-	747,004,131
신용손상모형적용대상	BBB- 이하	261,514,439	-	-	261,514,439
합 계		10,198,395,334	2,449,497,227	63,449,833	12,711,342,394

(주1)	등급 산출이 안되는 정부 및 정부투자기관, 적격금융기관, 개인인 경우는 기타로 분류하였습니다.

45-1-4. 담보 및 기타신용보강에 의한 신용위험 경감효과당기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 금융자산 중 대출채권, 난외약정에 설정되어 있는 담보 및 기타신용보강에 대한 사항은 다음과 같습니다.(1) 신용공여금연결기업은 신용거래융자금 및 증권담보대출금에 대해 담보비율 140%이상으로 유지하고 있으며, 미달시 추가 담보를 제공받고 있습니다. 담보부족이나 상환일 초과시담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다. 매도주문이 체결된 결제 대금의 99% 한도내에서 대출이 가능하며, 예탁증권 매도대금을 담보로 대출금을 상환받습니다. 당기말 및 전기말에 담보로 보유하고 있는 금액은 7,181,999,271천원 및 6,495,428,242천원입니다.

(2) 대출금

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	신용이 손상된 대출금		손상되지 않은 대출금		합계
구 분	개별평가	집합평가	연체	무연체	합계
보증서	60,575,118	2,550,988	19,886,564	570,447,707	653,460,377
예ㆍ부적금	-	86,500	58,614	1,037,347	1,182,461
동산	-	5,201,039	3,223,212	61,160,556	69,584,807
부동산	28,701,202	37,894,907	10,033,551	780,488,684	857,118,344
유가증권	57,791,887	6,732,334	12,865,236	888,104,126	965,493,583
기타신용담보	2,198,269	31,299,165	14,938,912	288,922,444	337,358,790
합 계	149,266,476	83,764,933	61,006,089	2,590,160,864	2,884,198,362

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	신용이 손상된 대출금		손상되지 않은 대출금		합계
구 분	개별평가	집합평가	연체	무연체	합계
보증서	-	5,531,975	4,672,175	202,036,106	212,240,256
예ㆍ부적금	-	112,200	160,940	2,462,149	2,735,289
동산	-	5,869,493	-	60,328,935	66,198,428
부동산	16,193,609	18,143,369	3,862,068	1,019,438,568	1,057,637,614
유가증권	49,891,296	12,124,653	121,506	1,579,736,927	1,641,874,382
기타신용담보	91,341	20,277,906	8,529,889	214,550,854	243,449,990
합 계	66,176,246	62,059,596	17,346,578	3,078,553,539	3,224,135,959

(3) 난외약정당기말 및 전기말 현재 난외약정에 관해 차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 예금계좌 근질권 설정, 시행사의 자금보충 등을 약정하고 있습니다.

45-2. 유동성위험45-2-1. 유동성위험의 개요유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다. 연결기업은 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채의 계약상 만기분석을 수행합니다.45-2-2. 유동성위험의 관리유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다.

45-2-3. 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기 분석(1) 금융부채당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 금융부채의 만기구조는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월초과1년이내	1년초과3년이내	3년초과	합 계
당기손익-공정가치측정금융부채(주1)	3,285,874,843	2,078,463,900	855,564,108	146,104,204	6,366,007,055
파생상품부채	146,458,984	79,219,000	26,697,265	15,666,969	268,042,218
예수부채	13,759,033,192	1,312,225,462	1,692,367,857	536,804	16,764,163,315
차입부채	15,801,399,688	2,942,574,663	1,403,846,966	101,961,644	20,249,782,961
기타금융부채(주2)	3,404,918,473	24,441,687	24,258,960	158,708,586	3,612,327,706
합 계	36,397,685,180	6,436,924,712	4,002,735,156	422,978,207	47,260,323,255

(주1)	당기손익인식금융부채 중 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.
(주2)	재무상태표상의 기타부채 계정에서 선수금 등 비금융상품 항목을 제외하였으며, 현재가치평가를 반영하기 전의 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월초과1년이내	1년초과3년이내	3년초과	합 계
당기손익-공정가치측정금융부채(주1)	3,259,392,346	2,853,756,562	609,935,562	130,783,055	6,853,867,525
파생상품부채	436,674,866	225,215,986	91,232,440	24,756,886	777,880,178
예수부채	12,242,805,196	1,854,277,204	1,277,429,780	245,560	15,374,757,740
차입부채	12,788,889,615	2,369,696,351	926,168,388	198,049,195	16,282,803,549
기타금융부채(주2)	2,482,801,793	43,335,005	102,008,907	15,781,900	2,643,927,605
합 계	31,210,563,816	7,346,281,108	3,006,775,077	369,616,596	41,933,236,597

(주1)	당기손익인식금융부채 중 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.
(주2)	재무상태표상의 기타부채 계정에서 선수금 등 비금융상품 항목을 제외하였으며, 현재가치평가를 반영하기 전의 금액입니다.

(2) 난외계정당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 난외약정의 만기구조는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말
3개월 이내(주1, 2)	1,586,523,820	2,149,352,074

(주1)	난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간으로 기재하였습니다.
(주2)	충당금 차감 후 금액으로 기재하였습니다.

45-3. 시장위험45-3-1. 시장위험의 개요시장위험은 주가, 금리 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다.

45-3-2. 시장위험의 관리리스크관리위원회는 통합적인 시장리스크관리지침을 수립하였으며 시장리스크에 관하여 리스크관리팀에 책임을 부여하고 있습니다. 리스크관리팀은 리스크관리위원회의 사전 승인을 얻어, 시장리스크 관련 한도설정 및 준수여부 등 시장리스크 관련 실무적인 사항을 담당합니다. 특히, 리스크관리팀은 채권, 주식, 외환, 파생상품에 대한 VaR(Value at Risk)한도, 포지션한도, 손절매 손실 한도를 설정하며, 장외파생상품에 대해서는 가격결정모형을 검토하여 모형으로 추정한 가격이 시장상황에 비추어적정한지 여부를 판단합니다.

구분

내용

시장위험의 관측방법

연결기업은 일반적으로 시장리스크를 전사 및 부서별 포트폴리오 수준에서 관리하고 있습니다. 시장리스크를 통제하기 위해, 위험관리위원회에서 설정한 리스크 한도를 사용하며, 파생상품의 경우 별도의 민감도 한도를 부여하여 관리하고 있습니다. 또한 금융감독원에서 공포한 규제와 지침에 따라 파생상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다. 연결기업은 부서별, 상품별로 구분하여 트레이딩 활동에서 발생하는 리스크를 점검합니다.

VaR (Value at Risk)

트레이딩 포지션의 시장위험 노출 정도를 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at Risk, 이하 "VaR")입니다. VaR는 보유기간 동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법으로 추정하는 방법입니다. 연결기업은 단측신뢰구간 99%, 보유기간 10일 기준 Monte Carlo Simulation Method를 적용하여 VaR를 산출하고 있습니다.

(1) 당기 및 전기의 위험별 VaR는 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 천원)

구 분		기초	평균	최고	최저	기말(주1)
분산효과반영전 VaR	이자율위험	505,593,598	502,781,894	602,753,353	367,421,245	428,615,774
	주식가격위험	647,009,735	856,363,923	1,170,708,825	470,968,055	588,817,419
	회사전체위험	1,907,774,372	2,105,168,563	2,485,177,168	1,503,140,627	1,591,471,678
분산효과반영후 VaR	이자율위험	54,375,918	54,841,239	67,112,770	36,100,349	36,100,349
	주식가격위험	92,793,232	85,912,684	112,265,097	65,504,712	75,344,077
	회사전체위험	119,980,404	108,527,109	150,358,416	76,829,857	84,467,264

(주1)	각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 회사전체위험 VaR와 일치하지 않습니다.
(주2)	상기 위험별 VAR은 별도재무제표에 근거하여 작성되었습니다

<전기>

(단위: 천원)

구 분		기초	평균	최고	최저	기말(주1)
분산효과반영전 VaR	이자율위험	146,758,957	271,530,321	520,377,568	146,758,957	505,593,598
	주식가격위험	476,989,523	709,588,805	1,013,366,086	432,845,607	647,009,735
	회사전체위험	829,890,893	1,335,311,754	2,107,904,994	789,643,834	1,907,774,372
분산효과반영후 VaR	이자율위험	11,205,610	27,810,505	56,056,056	10,340,264	54,375,918
	주식가격위험	66,386,875	82,850,408	113,184,353	60,714,752	92,793,232
	회사전체위험	71,466,420	100,672,452	139,265,017	65,650,854	119,980,404

(주1)	각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 회사전체위험 VaR와 일치하지 않습니다.

45-3-3. 위험요소(1) 이자율위험트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권, 국채선물, 이자율 스왑에서 주로 발생합니다. 이자율위험은 VaR와 민감도분석 등을 통하여 관리하고 있습니다.

(2) 주식가격위험주식가격위험은 주로 주식, 주가지수 선물/옵션 및 주식연계 파생상품에서 발생합니다. 주식가격위험은 VaR 측정 및 민감도 분석 등을 수행하여 관리합니다.(3) 외환위험외환위험은 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 뿐만 아니라 기능통화 이외의 외화표시 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 외환위험은기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생하는 것으로 역사적 환율로 측정하는 비화폐성항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 발생하지 않습니다. 연결기업은 손절매 및 보유 한도를 설정하기 위하여 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 외화 순노출 금액을 통화별로 관리하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 외환위험 집중도는 다음과 같습니다.해당 집중도를 표시하기 위하여 통화별 외화 순노출 금액을 결산일 시점의 환율로 환산하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말
USD	(201,810,159)	(385,064,513)
JPY	16,892,581	20,480,497
CNY	1,261,143	995,501
HKD	45,490,771	54,515,453
EUR	5,290,690	9,950,285
기타	111,772,114	178,664,638
합계	(21,102,860)	(120,458,139)

당기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기		전기
구분	5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시
USD	(10,090,508)	10,090,508	(19,253,226)	19,253,226
JPY	844,629	(844,629)	1,024,025	(1,024,025)
CNY	63,057	(63,057)	49,775	(49,775)
HKD	2,274,539	(2,274,539)	2,725,773	(2,725,773)
EUR	264,535	(264,535)	497,514	(497,514)
기타	5,588,606	(5,588,606)	8,933,232	(8,933,232)
합계	(1,055,142)	1,055,142	(6,022,907)	6,022,907

45-4. 금융자산과 금융부채의 상계45-4-1. 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	인식된금융자산 총액	상계되는인식된금융부채 총액	재무제표에표시되는금융자산 순액	재무상태표에 상계되지 않은관련 금액		순 액
구 분	인식된금융자산 총액	상계되는인식된금융부채 총액	재무제표에표시되는금융자산 순액	금융상품	수취한 현금담보	순 액
파생상품 관련자산:
옵션/미수금 등(주1)	363,753,013	-	363,753,013	(102,874,808)	-	260,878,205
대출채권:
환매조건부매수	176,000,000	-	176,000,000	(176,000,000)	-	-
기타자산:
미수금(주2)	4,352,841,023	(2,180,296,405)	2,172,544,618	(512,504)	-	2,172,032,114
기타(주3)	46,049,301	(33,013,185)	13,036,116	-	-	13,036,116
합 계	4,938,643,337	(2,213,309,590)	2,725,333,747	(279,387,312)	-	2,445,946,435

(주1)	파생상품자산 및 파생상품 관련 미수금이 포함된 금액입니다.
(주2)	위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미수금 등입니다.
(주3)	해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	인식된금융자산 총액	상계되는인식된금융부채 총액	재무제표에표시되는금융자산 순액	재무상태표에 상계되지 않은관련 금액		순 액
구 분	인식된금융자산 총액	상계되는인식된금융부채 총액	재무제표에표시되는금융자산 순액	금융상품	수취한 현금담보	순 액
파생상품 관련자산:
옵션/미수금 등(주1)	794,939,486	-	794,939,486	(182,527,926)	-	612,411,560
대출채권:
환매조건부매수	217,300,000	-	217,300,000	(217,300,000)	-	-
기타자산:
미수금(주2)	3,312,955,127	(1,590,852,453)	1,722,102,674	(804,038)	-	1,721,298,636
기타(주3)	48,285,696	(37,308,700)	10,976,996	-	-	10,976,996
합 계	4,373,480,309	(1,628,161,153)	2,745,319,156	(400,631,964)	-	2,344,687,192

(주1)	파생상품자산 및 파생상품 관련 미수금이 포함된 금액입니다.
(주2)	위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미수금 등입니다.
(주3)	해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

45-4-2. 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	인식된금융부채 총액	상계되는 인식된금융자산 총액	재무제표에표시되는금융부채 순액	재무상태표에 상계되지 않은관련 금액		순 액
구 분	인식된금융부채 총액	상계되는 인식된금융자산 총액	재무제표에표시되는금융부채 순액	금융상품	제공한 현금담보	순 액
당기손익인식금융부채:
당기손익공정가치측정금융부채	1,563,578,560	-	1,563,578,560	(1,563,578,560)	-	-
파생상품 관련부채:
옵션/미지급금 등(주1)	5,070,020,339	-	5,070,020,339	(287,142,493)	-	4,782,877,846
차입부채:
환매조건부매도	9,838,046,702	-	9,838,046,702	(9,838,046,702)	-	-
기타부채:
미지급금(주2)	4,384,587,084	(2,180,296,405)	2,204,290,679	(512,504)	-	2,203,778,175
기타(주3)	33,013,185	(33,013,185)	-	-	-	-
합 계	20,889,245,870	(2,213,309,590)	18,675,936,280	(11,689,280,259)	-	6,986,656,021

(주1)	파생상품부채 및 파생상품 관련 미지급금이 포함된 금액입니다.
(주2)	위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미지급금 등입니다.
(주3)	해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	인식된금융부채 총액	상계되는 인식된금융자산 총액	재무제표에표시되는금융부채 순액	재무상태표에 상계되지 않은관련 금액		순 액
구 분	인식된금융부채 총액	상계되는 인식된금융자산 총액	재무제표에표시되는금융부채 순액	금융상품	제공한 현금담보	순 액
당기손익인식금융부채:
당기손익공정가치측정금융부채	1,983,772,274	-	1,983,772,274	(1,983,772,274)	-	-
파생상품 관련부채:
옵션/미지급금 등(주1)	5,528,948,757	-	5,528,948,757	(668,144,957)	-	4,860,803,800
차입부채:
환매조건부매도	8,565,538,884	-	8,565,538,884	(8,565,538,884)	-	-
기타부채:
미지급금(주2)	2,954,799,655	(1,590,852,453)	1,363,947,202	(804,038)	-	1,363,143,164
기타(주3)	37,308,700	(37,308,700)	-	-	-	-
합 계	19,070,368,270	(1,628,161,153)	17,442,207,117	(11,218,260,153)	-	6,223,946,964

(주1)	파생상품부채 및 파생상품 관련 미지급금이 포함된 금액입니다.
(주2)	위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미지급금 등입니다.
(주3)	해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

45-5. 자본관리연결실체의 자본관리의 주요 목적은 장단기 주주가치를 극대화하기 위해 자본사용 최적화하고 자본시장에서의 다양한 활동을 위한 목표신용등급을 유지하고 건전한 규제자본비율을 준수하는 것입니다.연결실체는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 연결실체는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈수도 있습니다.1) 규제자본 현황금융투자회사는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 금융투자업자의 자기자본관리 규제인 NCR(순자본비율) 제도는 급변하는 시장환경 하에서 금융투자업자의 재무건전성을 도모함으로써 궁극적으로는 투자자를 보호하려는데 그 목적이 있습니다. 이와 같은 NCR(순자본비율)은 즉시 현금화할 수 있는 영업용순자본에서 영업부문 손실 예측치인 총위험액을 차감한 수치를 업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 나누어서 구하고 있습니다. 연결실체는 연결재무제표를 기준으로 매 분기말 순자본비율을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.2) 자기자본의 배분연결실체는 각 부문에 배분된 자본에 대해 수익 극대화를 추구함과 동시에 일정수준의 외부 규제자본비율을 준수하면서 자본을 배분하고 있습니다. 그러나 연결실체가 외부 규제자본비율이 다양한 위험을 충분히 반영하지 못한다고 판단하는 경우에는, 최소규제자본비율은 유지하되, 특정 운영위험을 지원할 수 있도록 연결실체의 전반적인 자본 수준을 유연성 있게 운용하고 있습니다.

46. 외화자산 및 외화부채46-1. 외화자산과 외화부채의 주요 내역

<당기말>

(단위: 1 현지통화, 천원)

구분	계정과목		화폐	외화금액	원화환산액
외화자산	외화예금		USD	7,021,810	9,053,923
			HKD	106,874,946	17,640,779
			IDR	211,039,807,464	17,642,928
			SGD	493,571	482,150
			CNY(주1)	64	12
			EUR	21	30
			JPY	630,952	5,758
			VND	7,219,616,090	384,084
			소계		45,209,664
	예치금	기타예치금	AUD	855,425	752,843
			CAD	295,943	288,438
			CHF	95,112	145,219
			CNY(주1)	20,391,533	3,687,605
			EUR	356,699	508,863
			GBP	2,055,508	3,374,712
			HKD	58,927,489	9,726,571
			IDR	67,823,598,254	5,670,053
			JPY	29,853,605,004	272,461,911
			SGD	210,614	205,740
			THB	270,000	10,157
			TRY	2,247,793	98,206
			USD	117,813,751	151,909,051
			RUB	100,000	1,457
			MXN	10,000	760
			소계		448,841,586
		유가증권거래예치금	IDR	331,330,012	27,699
			USD	405,137,354	522,384,104
			HKD	39,974,511	6,598,193
			JPY	648,961,236	5,922,809
			CNY(주1)	29,371,533	5,311,548
			VND	21,929,023	1,167
			AUD	191	168
			EUR	705,689	1,006,729
			SGD	120,922	118,124
			GBP	80,662	132,430
			CAD	243	237
			CHF	130	199
			소계		541,503,407
		장내파생상품거래예치금	USD	202,185,823	260,698,400
			EUR	4,180,790	5,964,273
			GBP	945,459	1,552,245
			HKD	57,012,456	9,410,476
			CNY(주1)	5,455,285	986,534
			JPY	758,065,369	6,918,559
			VND	68,184,052,801	3,627,392
			소계		289,157,879
		투자자예탁금별도예치금	USD	1,266,574,291	1,633,120,891
		현금담보예치금	USD	111,300,000	143,510,220
	당기손익-공정가치측정 금융자산	외화주식	HKD	118,628,588	19,580,835
			USD	128,612,802	165,833,347
			SGD	2,311,871	2,258,375
			IDR	85,134,075,538	7,117,210
			VND	272,021,075,000	14,471,522
			소계		209,261,289
		외화채권	USD	229,240,217	295,582,336
			EUR	500,000	713,295
			소계		296,295,631
		외화집합투자증권	EUR	8,118,461	11,581,716
			JPY	730,056,682	6,662,935
			USD	256,930,752	331,286,511
			VND	58,935,999,699	3,135,395
			IDR	557,413,220,072	46,599,745
			소계		399,266,302
		기타	USD	31,464,940	40,570,894
기타자산		USD	299,533,351	386,218,303
		JPY	1,286,097,430	11,737,697
		CNY(주1)	585,693	105,917
		EUR	124,173	177,143
		AUD	10,500,000	9,240,840
		HKD	3,330,560	549,742
		IDR	77,814,015,407	6,505,252
		소계		414,534,894
합계				4,461,272,657
외화부채	외화매도파생결합증권		USD	55,084,430	71,025,864
			EUR	9,219,850	13,152,946
			소계		84,178,810
	투자자예수금		AUD	304,583	268,058
			CAD	9,682	9,436
			CHF	3,027	4,621
			CNY(주1)	48,595,796	8,788,064
			EUR	895,086	1,276,921
			GBP	165,854	272,297
			HKD	105,660,937	17,440,394
			IDR	110,816,207	9,264
			JPY	29,773,259,921	271,728,634
			SGD	121,568	118,755
			THB	2,960	111
			TRY	1,051,004	45,918
			USD	1,922,274,245	2,478,580,411
			VND	84,600	5
			소계		2,778,542,889
	수입담보금		USD	711,479,000	917,381,023
	차입부채	환매조건부매도	USD	330,870,280	426,624,139
	기타부채		USD	192,621,916	248,366,699
			JPY	1,653,239,596	15,088,457
			CNY(주1)	234,506	42,408
			GBP	1,500,000	2,462,685
			HKD	3,486,190	575,431
			AUD	5,500,000	4,840,440
			EUR	162,269	231,491
			IDR	48,337,797,620	4,041,040
			소계		275,648,651
	합계				4,482,375,512

(주1)	CNY는 홍콩시장에서 거래되는 위안화 환율을 적용하였습니다.

<전기말>

(단위: 1 현지통화, 천원)

구분	계정과목		화폐	외화금액	원화환산액
외화자산	외화예금		USD	6,483,993	8,217,164
			HKD	39,411,377	6,406,320
			CNY(주1)	66	12
			EUR	90,186	121,860
			GBP	84,226	128,670
			NOK	23	3
			IDR	229,806,223,412	18,591,323
			소계		33,465,352
	예치금	기타예치금	AUD	4,705,955	4,039,640
			CAD	607,062	567,834
			CHF	104,312	143,207
			CNY(주1)	10,775,161	1,955,045
			EUR	3,836,238	5,183,524
			GBP	3,781,357	5,776,665
			HKD	49,906,320	8,112,272
			IDR	68,731,170,606	5,560,352
			JPY	18,989,783,956	181,006,823
			MXN	10,000	652
			RUB	100,000	1,690
			SGD	176,050	166,034
			THB	270,000	9,898
			TRY	1,671,559	113,198
			USD	113,222,239	143,486,544
			VND	28,066,338,454	1,507,162
			소계		357,630,540
		유가증권거래예치금	IDR	799,032,756	64,642
			USD	121,673,616	154,196,974
			HKD	84,954,797	13,809,402
			JPY	109,129,233	1,040,198
			CNY(주1)	57,513,787	10,435,302
			VND	21,882,831	1,175
			AUD	191	164
			EUR	664,411	897,752
			SGD	206,420	194,677
			GBP	77,012	117,648
			CAD	242	226
			CHF	130	179
			소계		180,758,339
		장내파생상품거래예치금	USD	200,540,780	254,145,330
			EUR	5,390,795	7,284,042
			GBP	495,718	757,293
			HKD	74,499,499	12,109,894
			CNY(주1)	3,173,552	575,809
			JPY	328,895,477	3,134,966
			소계		278,007,334
		투자자예탁금별도예치금	USD	1,066,740,947	1,351,880,803
		현금담보예치금	USD	186,300,000	236,097,990
	당기손익-공정가치측정 금융자산	외화주식	HKD	228,913,394	37,209,872
			USD	56,527,737	71,637,602
			SGD	2,311,871	2,180,349
			IDR	93,093,620,847	7,531,274
			AUD	189,530	162,695
			CAD	1,247,048	1,166,464
			CHF	109,909	150,891
			DKK	650,320	118,163
			EUR	1,463,348	1,977,276
			GBP	56,793,004	86,760,968
			JPY	17,886,321	170,489
			NOK	4,497,787	576,256
			SEK	4,244,072	514,254
			VND	89,198,129,125	4,789,940
			소계		214,946,493
		외화채권	USD	228,707,480	289,840,990
			EUR	500,000	675,600
소계			290,516,590
외화집합투자증권		EUR	7,864,690	10,626,770
		JPY	1,076,345,371	10,259,509
		USD	258,686,479	327,833,374
		IDR	531,110,277,948	42,966,821
		소계		391,686,474
기타		USD	24,465,423	31,005,031
기타자산		USD	85,674,465	108,575,249
		CNY(주1)	629,962	114,300
		GBP	1,127	1,721
		JPY	4,522,314,748	43,105,800
		IDR	208,044,619,916	16,830,810
		HKD	10,443,992	1,697,671
		소계		170,325,551
합계				3,536,320,497
외화부채	외화매도파생결합증권		EUR	8,559,733	11,565,911
	투자자예수금		AUD	3,204,099	2,750,431
			CAD	20,340	19,025
			CHF	11,489	15,772
			CNY(주1)	65,528,385	11,889,470
			EUR	3,885,900	5,250,629
			GBP	2,646,692	4,043,273
			HKD	149,515,814	24,303,796
			IDR	185,130,786	14,977
			JPY	15,057,241,654	143,522,616
			SGD	219,336	206,858
			THB	1,437	53
			TRY	1,013,310	68,621
			USD	1,384,989,120	1,755,196,223
			VND	38,400	2
			소계		1,947,281,746
	수입담보금		USD	647,321,477	820,350,508
	차입부채	환매조건부매도	USD	295,319,640	374,258,580
	기타부채		HKD	3,237,048	526,182
			USD	325,239,683	412,176,249
			CNY(주1)	1,077,475	195,497
			GBP	1,000,000	1,527,670
			JPY	7,838,464,000	74,714,671
			AUD	1,000,000	858,410
			IDR	164,687,358,059	13,323,227
			소계		503,321,906
	합계				3,656,778,651

(주1)	CNY는 홍콩시장에서 거래되는 위안화 환율을 적용하였습니다.

46-2. 손익으로 인식한 순외환차이 금액

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
외화환산손익	6,986,385	48,369,015
외환차손익	(6,300,123)	97,641,417
합 계	686,262	146,010,432

46-3. 당기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식한 순외환차이는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
해외사업환산손익	1,437,488	825,202

47. 재무제표가 사실상 확정된 날과 승인기관정기주주총회 제출을 위한 당사의 재무제표는 2024년 3월 13일 이사회에서 사실상 확정되고 2024년 3월 28일 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 25 기 2023.12.31 현재

제 24 기 2022.12.31 현재

제 23 기 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 25 기	제 24 기	제 23 기
자 산
1. 현금및예치금	5,923,118,805,132	4,748,488,296,157	6,048,093,707,887
2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	27,550,087,873,565	25,247,322,372,016	22,338,808,128,400
3. 파생상품자산	332,863,280,111	748,488,519,298	117,248,759,221
4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	426,573,930,361	448,666,058,093	463,280,516,335
5. 상각후원가 측정 금융자산	3,686,740,349,577	3,589,687,897,366	3,846,091,959,489
6. 관계기업투자	2,112,950,433,537	1,890,829,805,071	1,643,958,855,603
7. 유형자산	68,226,731,341	72,718,871,986	75,437,119,196
8. 투자부동산	28,090,010,536	27,944,998,550	28,237,456,889
9. 무형자산	61,374,968,842	62,220,366,135	48,019,046,215
10. 사용권자산	11,710,410,420	13,882,987,571	6,209,228,046
11. 당기법인세자산	14,579,763	13,651,005	26,827,645
12. 기타자산	3,151,569,060,873	2,519,023,596,287	3,328,653,313,567
자 산 총 계	43,353,320,434,058	39,369,287,419,535	37,944,064,918,493
부채 및 자본 총계
부 채
1. 당기손익-공정가치 측정 금융부채	6,371,647,491,750	6,756,359,657,413	4,673,353,276,277
2. 파생상품부채	259,055,692,719	755,530,530,550	90,572,471,579
3. 예수부채	13,199,451,981,268	11,318,496,496,942	14,290,611,248,017
4. 차입부채	16,047,787,322,365	14,158,721,044,024	11,785,183,732,553
5. 순확정급여부채	0	0	4,152,836,345
6. 충당부채	32,926,003,855	8,556,631,992	2,153,950,664
7. 리스부채	11,661,718,893	13,299,146,759	6,006,854,902
8. 당기법인세부채	14,803,729,865	41,764,321,832	215,252,225,671
9. 이연법인세부채	5,275,442,122	21,641,759,555	4,076,707,349
10. 기타부채	3,138,154,205,339	2,225,774,544,270	3,079,417,792,107
부 채 총 계	39,080,763,588,176	35,300,144,133,337	34,150,781,095,464
자 본
1. 자본금	145,224,895,000	145,224,895,000	145,224,895,000
2. 자본잉여금	1,038,158,067,372	1,038,159,067,372	1,038,159,067,372
3. 자본조정	(157,874,252,518)	(121,567,065,018)	(37,426,205,518)
4. 기타포괄손익누계액	(3,449,110,486)	(17,574,915,245)	11,769,815,927
5. 이익잉여금	3,250,497,246,514	3,024,901,304,089	2,635,556,250,248
(대손준비금 적립액)	(63,816,185,348)	(26,917,806,840)	(23,383,062,329)
(대손준비금 추가적립예정액)	(4,851,895,462)	(36,898,378,508)	(3,534,744,511)
자 본 총 계	4,272,556,845,882	4,069,143,286,198	3,793,283,823,029
부채 및 자본 총계	43,353,320,434,058	39,369,287,419,535	37,944,064,918,493

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

	제 25 기	제 24 기	제 23 기
영 업 수 익	8,588,656,501,947	8,031,651,241,233	5,027,613,200,637
1. 수수료수익	841,325,606,195	879,728,724,977	1,170,449,748,326
2. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	1,919,236,994,116	1,422,472,224,381	1,050,553,635,715
3. 파생상품 관련이익	3,616,795,370,404	3,708,606,911,147	1,799,807,911,651
4. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익	37,451,395,449	25,548,530,300	14,934,239,906
5. 상각후원가측정금융상품 관련이익	540,141,698	0	43,018,797
6. 이자수익	1,105,280,269,530	709,816,280,534	436,438,262,305
1) 유효이자율 적용 이자수익	668,886,499,916	483,275,123,308	336,130,488,442
2) 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익	436,393,769,614	226,541,157,226	100,307,773,863
7. 외환거래이익	1,043,885,464,452	1,278,156,442,125	548,040,569,767
8. 기타의영업수익	24,141,260,103	7,322,127,769	7,345,814,170
영 업 비 용	(8,116,270,541,228)	(7,385,906,019,079)	(4,078,156,864,784)
1. 수수료비용	(249,990,695,402)	(224,688,317,037)	(263,359,676,590)
2. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	(1,660,298,354,651)	(1,348,863,021,981)	(802,393,714,045)
3. 파생상품 관련손실	(3,374,457,410,698)	(3,837,601,010,236)	(1,956,702,715,827)
4. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실	0	(5,247,189)	0
5. 상각후원가측정금융상품 관련손실	(82,340,999)	(907,229,490)	(239,171,664)
6. 이자비용	(648,557,180,716)	(310,981,629,362)	(101,442,907,683)
7. 외환거래손실	(1,044,447,844,063)	(1,136,752,314,674)	(453,401,710,455)
8. 판매비와관리비	(447,792,100,759)	(463,094,803,904)	(481,008,128,546)
9. 기타의영업비용	(690,644,613,940)	(63,012,445,206)	(19,608,839,974)
영 업 이 익	472,385,960,719	645,745,222,154	949,456,335,853
영 업 외 수 익	63,236,147,839	65,691,968,380	111,687,322,265
영 업 외 비 용	(84,697,552,521)	(48,126,082,087)	(20,984,817,536)
법인세비용차감전순이익	450,924,556,037	663,311,108,447	1,040,158,840,582
법 인 세 비 용	(112,547,014,171)	(170,206,896,582)	(267,668,323,040)
당 기 순 이 익	338,377,541,866	493,104,211,865	772,490,517,542
기타포괄손익	(9,437,326,203)	(28,325,664,217)	61,552,671,228
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(채무상품)	60,363,062	(223,583,000)	(128,521,933)
2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(지분상품)	20,456,013,929	(10,368,095,014)	64,047,335,463
당기손익-공정가치측정금융부채평가손익(신용위험조정)	(29,742,303,556)	(20,815,970,328)	1,924,167,550
확정급여제도의 재측정요소	(211,399,638)	3,081,984,125	(4,290,309,852)
총포괄손익	328,940,215,663	464,778,547,648	834,043,188,770
주당이익
보통주기본주당이익 (단위 : 원)	12,020	17,410	27,055
보통주희석주당이익 (단위 : 원)	11,624	16,025	24,455
우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	19,221	19,833	55,026
우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	19,221	19,833	55,026

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

					자본
					자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2021.01.01 (기초자본)					127,624,890,000	540,365,269,985	(35,035,859,638)	(49,782,855,301)	1,940,268,785,610	2,523,440,230,656
자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)			0	0	0	0	772,490,517,542	772,490,517,542
		기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)	0	0	0	64,047,335,463	0	64,047,335,463
			기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	0	0	0	(128,521,933)	0	(128,521,933)
			당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치측정 금융부채 평가	0	0	0	1,924,167,550	0	1,924,167,550
			확정급여제도의 재측정요소		0	0	0	(4,290,309,852)	0	(4,290,309,852)
	이익잉여금 대체:	당기손익-공정가치측정 금융부채평가			0	0	0	0	0	0
	자본에 인식된 주주거래:	배당			0	0	0	0	(77,203,052,904)	(77,203,052,904)
		자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식		0	0	0	0	0	0
		전환가능상품의 전환			3,472,675,000	72,015,396,025	(2,390,345,880)	0	0	73,097,725,145
		전환가능상품의 발행			14,127,330,000	425,778,401,362	0	0	0	439,905,731,362
2021.12.31 (기말자본)					145,224,895,000	1,038,159,067,372	(37,426,205,518)	11,769,815,927	2,635,556,250,248	3,793,283,823,029
2022.01.01 (기초자본)					145,224,895,000	1,038,159,067,372	(37,426,205,518)	11,769,815,927	2,635,556,250,248	3,793,283,823,029
자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)			0	0	0		493,104,211,865	493,104,211,865
		기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)	0	0	0	(10,368,095,014)	0	(10,368,095,014)
			기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	0	0	0	(223,583,000)	0	(223,583,000)
			당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치측정 금융부채 평가	0	0	0	(20,815,970,328)	0	(20,815,970,328)
			확정급여제도의 재측정요소		0	0	0	3,081,984,125	0	3,081,984,125
	이익잉여금 대체:	당기손익-공정가치측정 금융부채평가			0	0	0	(1,019,066,955)	1,019,066,955	0
	자본에 인식된 주주거래:	배당			0	0	0	0	(104,778,224,979)	(104,778,224,979)
		자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식		0	0	(84,140,859,500)	0	0	(84,140,859,500)
		전환가능상품의 전환			0	0	0	0	0	0
		전환가능상품의 발행			0	0	0	0	0	0
2022.12.31 (기말자본)					145,224,895,000	1,038,159,067,372	(121,567,065,018)	(17,574,915,245)	3,024,901,304,089	4,069,143,286,198
2023.01.01 (기초자본)					145,224,895,000	1,038,159,067,372	(121,567,065,018)	(17,574,915,245)	3,024,901,304,089	4,069,143,286,198
자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)			0	0	0	0	338,377,541,866	338,377,541,866
		기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)	0	0	0	20,456,013,929	0	20,456,013,929
			기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	0	0	0	60,363,062	0	60,363,062
			당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치측정 금융부채 평가	0	0	0	(29,742,303,556)	0	(29,742,303,556)
			확정급여제도의 재측정요소		0	0	0	(211,399,638)	0	(211,399,638)
	이익잉여금 대체:	당기손익-공정가치측정 금융부채평가			0	0	0	23,563,130,962	(23,563,130,962)	0
	자본에 인식된 주주거래:	배당			0	0	0	0	(89,218,468,479)	(89,218,468,479)
		자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식		0	0	(36,307,187,500)	0	0	(36,307,187,500)
		전환가능상품의 전환			0	(1,000,000)	0	0	0	(1,000,000)
		전환가능상품의 발행			0	0	0	0	0	0
2023.12.31 (기말자본)					145,224,895,000	1,038,158,067,372	(157,874,252,518)	(3,449,110,486)	3,250,497,246,514	4,272,556,845,882

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

	제 25 기	제 24 기	제 23 기
영업활동현금흐름
영업활동으로 인한 현금흐름	(1,005,360,558,848)	(1,594,230,303,838)	(2,588,802,454,886)
영업에서 창출된 현금흐름	(1,513,276,009,009)	(1,783,743,921,703)	(2,787,871,479,033)
1. 법인세비용차감전순이익	450,924,556,037	663,311,108,447	1,040,158,840,582
2. 손익조정항목	(587,600,825,957)	(782,683,677,679)	(586,596,978,339)
외화환산손익	(18,883,519,461)	(47,553,608,378)	43,004,018,932
파생상품평가손익	(36,305,274,644)	57,345,395,165	(13,577,241,621)
이자수익	(1,105,280,269,530)	(709,816,280,534)	(436,438,262,305)
이자비용	648,557,180,716	310,981,629,362	101,442,907,683
배당금수익	(218,412,872,192)	(157,800,831,990)	(167,401,513,847)
당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(409,724,714,627)	(347,033,523,132)	(129,877,005,799)
당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	(94,953,403,551)	26,661,732,009	5,006,128,507
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	(5,484,949)	5,247,188	(3,933,004)
종속기업투자지분관련손익	(9,686,242,466)	(1,765,569,998)	(15,001,469,785)
종속기업투자지분손상차손	41,530,290,875	41,981,380,822	12,171,382,089
종속기업투자지분손상차손환입	(5,336,101,988)	0	(3,795,065,861)
관계기업투자지분관련손익	(4,342,923,375)	(1,508,473,744)	(9,063,432,331)
관계기업투자지분손상차손	39,300,487,925	1,509,533,428	0
관계기업투자지분손상차손환입	(908,971,132)	0	0
퇴직급여	4,405,595,525	5,477,911,200	4,161,791,872
감가상각비 및 무형자산상각비	26,792,727,912	25,205,217,384	20,427,812,736
사용권자산 감가상각비	3,637,653,685	3,543,951,915	3,274,890,312
유형자산처분손익	(36,167,636)	(7,104,000)	(17,703,713)
무형자산손상차손환입	0	0	(353,913,095)
대손상각비 전(환)입	527,905,528,664	4,536,185,355	(148,349,928)
기타영업손익	(179,525,568)	0	0
기타영업외손익	(65,652,340)	(1,014,575,311)	(8,535,235)
충당부채전입	31,570,342,388	6,583,669,190	2,336,015,511
충당부채환입	(7,179,510,188)	(15,563,610)	(2,735,499,457)
3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(1,376,599,739,089)	(1,664,371,352,471)	(3,241,433,341,276)
예치금	(767,258,404,997)	1,455,154,298,590	(2,777,017,128,351)
당기손익-공정가치측정 금융자산	(1,487,480,792,577)	(2,988,975,543,907)	(2,331,947,244,001)
파생상품자산	451,930,513,831	(688,585,155,242)	(35,505,954,509)
대출채권	(96,594,651,512)	255,496,832,633	(847,923,427,122)
기타자산	(1,109,783,650,714)	818,422,372,456	917,206,641,310
당기손익-공정가치측정 금융부채	(645,318,644,376)	2,573,508,324,827	794,634,949,453
파생상품부채	(496,474,837,831)	664,958,058,971	67,577,070,181
예수부채	1,880,955,484,326	(2,972,114,751,075)	2,104,391,138,907
기타부채	906,825,244,761	(774,535,789,724)	(1,126,349,387,144)
사외적립자산의 적립	(13,400,000,000)	(7,700,000,000)	(6,500,000,000)
4. 이자수취액	1,091,398,319,884	659,970,474,889	423,897,926,620
5. 이자지급액	(647,709,572,006)	(310,911,014,931)	(103,638,475,855)
6. 배당금수취액	216,784,895,680	155,839,688,660	133,063,363,297
7. 법인세납부액	(152,558,193,397)	(315,385,530,753)	(254,253,789,915)
투자활동현금흐름
투자활동으로 인한 현금흐름	(350,456,582,586)	(439,111,790,888)	(640,763,875,576)
1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(406,739,163,751)	(161,940,571,650)	(307,964,375,455)
2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	311,057,026,375	63,590,328,893	109,068,043,561
3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 취득	0	0	(2,456,445,000)
4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	49,911,255,655	0	0
5. 보증금의 증가	(2,304,210,450)	(190,502,464)	(130,490,000)
6. 유형자산의 취득	(6,245,471,400)	(8,180,038,680)	(12,921,445,510)
7. 유형자산의 처분	36,363,636	7,722,000	26,261,818
8. 무형자산의 취득	(7,328,196,610)	(12,700,605,496)	(14,534,357,298)
9. 선급금 고정자산 증가	(13,213,628,000)	(14,110,366,740)	(11,845,422,758)
10. 종속기업지분의 취득	(193,034,063,254)	(299,598,039,600)	(547,423,874,000)
11. 종속기업지분의 처분	46,635,762,413	154,621,183,226	239,254,687,703
12. 관계기업지분의 취득	(226,410,260,000)	(248,962,766,940)	(197,282,000,000)
13. 관계기업지분의 처분	97,178,002,800	88,351,866,563	105,445,541,363
재무활동현금흐름
재무활동으로 인한 현금흐름	1,763,259,463,839	2,193,829,084,897	3,398,846,161,631
1. 콜머니의 순증감	(70,000,000,000)	210,100,000,000	299,900,000,000
2. 차입금의 순증감	(397,333,909,242)	227,287,173,018	511,998,652,421
3. 환매조건부매도의 순증감	1,275,824,835,136	1,941,972,537,194	993,357,279,929
4. 전자단기사채의 순증감	(665,500,000,000)	(789,500,000,000)	885,000,000,000
5. 기업어음의 순증감	1,310,000,000,000	850,000,000,000	450,000,000,000
6. 배당금의 지급	(89,218,468,479)	(104,778,224,979)	(77,203,052,904)
7. 임대보증금의 순증감	0	0	(202,100,000)
8. 회사채의 발행	438,900,765,200	0	299,120,160,000
9. 회사채 및 전환사채의 상환	0	(54,000,000,000)	(400,002,274,855)
10. 유상증자(상환전환우선주의 발행)	0	0	439,905,731,362
11. 상환전환우선주의 전환비용	(1,000,000)	0	0
12. 리스부채의 순증감	(3,105,571,276)	(3,111,540,836)	(3,028,234,322)
13. 자기주식의 취득	(36,307,187,500)	(84,140,859,500)	0
현금및현금성자산의 증가	407,442,322,405	160,486,990,171	169,279,831,169
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
보유현금및현금성자산환산효과	(70,218,427)	(4,938,103,311)	15,479,513
기초의 현금및현금성자산	963,080,847,452	807,531,960,592	638,236,649,910
분기말의 현금및현금성자산	1,370,452,951,430	963,080,847,452	807,531,960,592

5. 재무제표 주석

제25(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제24(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

키움증권주식회사

1. 일반사항

키움증권주식회사(이하 "당사"라 함)는 2000년 1월 31일에 설립되어 서울특별시 영등포구 여의도동에 본점을 두고, 2000년 4월 17일을 영업개시일로 하여 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 투자매매업, 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부-수되는 업무를 영위하고 있습니다.

당사는 2004년 4월 21일자로 코스닥시장 상장을 승인받아 2004년 4월 23일자로 당사의 주식이 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일자로 코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전상장하였습니다.당기말 현재 당사 주요주주의 구성은 다음과 같습니다.

구 분	주주명	주식수(주)	지분율(%)	비고
보통주	다우기술	10,801,594	41.19	최대주주
	키움증권 우리사주조합	3,400	0.01	우리사주조합
	자기주식	1,768,606	6.74	-
	기타	13,653,106	52.06	-
	합 계	26,226,706	100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2-1. 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있 으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.2-2. 회계정책과 공시의 변경2-2-1. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 적용당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보(중요한 회계 정책 정보란, 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려되었을 때 재무제표의 주요 이용자의 의사결정에 영향을 미칠 정도의 수준을 의미)를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정은 회계정책 그 자체가 변경되는 것은 아니지만 재무제표에 공시되는 회계정책 정보에 영향을 미칩니다.이 개정사항은 '유의적인(significant)' 회계정책이 아니라 '중요한(material)' 회계정책을 공시할 것을 요구하고 있습니다. 또한, 회계정책의 공시에 중요성을 적용하는 지침을 제공함으로써 이용자가 이해해야 하는 기업 특유의 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다.당사는 회계정책을 검토하였고, 이 개정사항에 따라 '주석 2.3 중요한 회계정책' 정보를 업데이트 하였습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙'(글로벌 최저한세)

개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 그러나 해당 법률이 2024년 1월 1일부터 시행되기 때문에 회사의 당기법인세에 미치는 영향은 없습니다.

한편, 회사는 해당 법률의 시행에 따라 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.

2-2-2. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

당사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다 .

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'

가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-3. 중요한 회계정책

(1) 별도재무제표에서의 종속기업 및 관계기업 투자당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하였습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(2) 외화환산

각 연결대상기업들의 개별재무제표는 그 기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 재무제표를 작성하기 위해 개별기업들의 경영성과와 재무상태는 당사의 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로,기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.

(3) 현금및현금성자산

당사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하며 가치변동의 위험이 중요하지 아니한 단기투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(4) 비파생금융자산1) 분류 및 측정당사는 기업회계기준서 제1109호에 따라, 비파생금융자산을 공정가치로 측정하는 금융자산(공정가치의 변동을 기타포괄손익 또는 당기손익으로 인식), 상각후원가로 측정하는 금융자산의 측정 범주로 분류합니다. 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여결정됩니다.

당사는 다음과 같이 사업이 관리되는 방식과 경영진에게 정보가 제공되는 방식을 고려하여 금융자산의 포트폴리오 수준에서 보유되는 사업모형의 목적을 평가합니다.

-	포트폴리오에 대해 명시된 회계정책과 목적 및 실제 이러한 정책의 운영. 여기에는계약상이자수익의 획득, 특정 이자수익률 수준의 유지, 금융자산을 조달하는 부채의 듀레이션과해당 금융자산의 듀레이션의 일치 및 자산의 매도를 통한 기대현금흐름의 유출 또는 실현하는 것에 중점을 둔 경영진의 전략을 포함
-	사업모형에서 보유하는 금융자산의 성과를 평가하고, 그 평가내용을 주요 경영진에게 보고하는 방식
-	사업모형(그리고 사업모형에서 보유하는 금융자산)의 성과에 영향을 미치는 위험과 그 위험을 관리하는 방식
-	경영진에 대한 보상방식(예: 관리하는 자산의 공정가치에 기초하여 보상하는지 아니면 수취하는 계약상 현금흐름에 기초하여 보상하는지)
-	과거기간 금융자산의 매도의 빈도, 금액, 시기, 이유, 미래의 매도활동에 대한 예상

당사는 계약상 현금흐름이 원금과 이자에 대한 지급만으로 이루어져 있는지를 평가할 때, 해당 상품의 계약조건을 고려합니다. 비파생금융자산이 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건을 포함하고 있다면, 그 계약조건 때문에 해당 금융상품의 존속기간에 걸쳐 생길 수 있는 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되는지를 판단해야 합니다. 이를 평가할 때 당사는 다음을 고려합니다.

-	현금흐름의 금액이나 시기를 변경시키는 조건부 상황
-	변동 이자율 특성을 포함하여 계약상 액면 이자율을 조정하는 조항
-	중도상환특성과 만기연장특성
-	특정 자산으로부터 발생하는 현금흐름에 대한 당사의 청구권을 제한하는 계약조건

① 상각후원가측정금융자산

② 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 채무상품은 유효이자율법에 따른 이자수익, 외환손익 및 손상은 당기손익으로 인식하며, 이를 제외한 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류 합니다.단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 지분상품에서 발생하는 투자원금의 회수가 아닌 배당금은 당기손익으로 인식하며, 이를 제외한 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 당기손익으로 재분류 되지 않습니다.

③ 당기손익-공정가치측정금융자산

2) 금융자산의 제거금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.

3) 금융자산과 부채의 상계금융자산과 부채는 당사가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

(4) 파생상품

파생상품은 거래형태에 따라 선도, 선물, 옵션, 스왑 등으로 구분하며, 거래목적에 따라 거래시점에서 매매목적거래 또는 위험회피거래로 구분합니다.

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다.공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다.

1) 내재파생상품

2) 위험회피회계

당사는 파생상품, 내재파생상품 또는 회피대상위험이 외화위험인 경우에는 일부파생금융상품을 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피 또는 해외사업장순투자위험회피에 대한 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

당사는 위험회피개시시점에 위험관리목적, 위험회피전략 및 위험회피수단과 위험회피대상항목의 관계를 문서화하고 있습니다. 또한 당사는 위험회피의 개시시점과 후속기간에 위험회피수단이 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 매우 효과적인지 여부를 문서화하고 있습니다.

3) 공정가치위험회피

당사는 위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동을 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다.

4) 현금흐름위험회피당사는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 현금흐름위험회피적립금에 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 위험회피대상항목이 당기손익에 영향을 미치는 때에 당기손익으로 재분류하고 있으며,재분류된 금액은 포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다. 그러나 위험회피대상 예상거래에 따라 향후 비금융자산이나 비금융부채를 인식하는 경우에는 이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 자본에서 제거하여 비금융자산 또는 비금융부채의 최초 원가에포함하고 있습니다.

현금흐름위험회피회계는 당사가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

(5) 유형자산

유형자산은 아래에 제시된 개별 자산별로 추정된 경제적 내용연수 동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다.

구 분	내용연수
건 물	20년
차량운반구	5년
비 품	5년

(6) 투자부동산

임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 20년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다.투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.투자부동산을 처분하거나, 투자부동산의 사용을 영구히 중지하고 처분으로도 더 이상의 미래경제적효익을 기대할 수 없는 경우에 해당 투자부동산의 장부금액을 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 투자부동산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 투자부동산이 제거되는 시점의 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(7) 무형자산

1) 개별취득하는 무형자산내용연수가 유한한 개별 취득하는 무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 인식하며, 추정내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각비를 계상하고 있습니다. 무형자산의 내용연수 및 상각방법은 매 보고기간종료일에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 내용연수가 비한정인 개별 취득하는 무형자산은 취득원가에서손상차손누계액을 차감한 금액으로 인식합니다.

구 분	내용연수
영업권	비한정
개발비	5년
소프트웨어	5년
회원권	비한정
기타의 무형자산	5년 또는 비한정

2) 사업결합으로 취득한 무형자산

사업결합으로 취득하고 영업권과 분리하여 인식한 무형자산의 취득원가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 최초 인식 후에 사업결합으로 취득한 무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.

3) 무형자산의 제거무형자산을 처분하거나 사용이나 처분을 통한 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 해당 무형자산의 장부금액을 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 무형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 무형자산이 제거되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(8) 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산의 손상

영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 당사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 공동자산은 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 개별 현금창출단위에 배분하며, 개별 현금창출단위로 배분할 수 없는 경우에는 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 배분될 수 있는 최소 현금창출단위집단에 배분하고 있습니다.

비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.

(9) 환매조건부채권당사는 환매조건부로 채권을 매수하는 경우 취득가액을 환매조건부채권매수의 과목으로 하여 상각후원가측정금융자산으로 표시하고, 환매도하는 경우에 환매도가액과 취득가액의차이를 환매조건부채권매수이자로 처리하고 있습니다. 한편, 환매조건부로 채권을 매도하는 경우 채권매도가격을 환매조건부채권매도의 과목으로 하여 차입부채로 표시하고, 환매수하는 경우에 환매수가액과 매도가액의 차이를 환매조건부채권매도이자로 처리하고 있습니다.

(10) 매도유가증권당사는 유가증권의 대차거래를 행하고 있으며, 유가증권 차입시 차입유가증권으로 처리하고 동 차입유가증권의 매도시에 매도유가증권으로 처리하며, 매입 상환시 매도가격과 매수가격의 차이를 단기매매금융부채처분손익으로 인식하고, 매도유가증권의 공정가액과 장부가액의 차이를 단기매매금융부채평가손익으로 처리하고 있습니다.

(11) 종업원급여1) 단기종업원급여

당사는 종업원에게서 근무용역을 제공받을 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는단기종업원급여를 할인되지 않은 금액으로 인식하고 있습니다. 또한 당사는 누적유급휴가에 대해서 종업원이 미래 유급휴가 권리를 증가시키는 근무용역을 제공하는 때에 관련 비용과 부채를 인식하였으며, 법적의무가 없으나 관행적으로 이익분배금이나 상여금을 지급하는 경우에도 의제의무를 부담한다고 보아 근무용역을 제공하는때에 비용과 부채를 인식하고 있습니다.

2) 퇴직급여

당사는 다양한 형태의 퇴직급여금제도를 운영하고 있으며, 일반적으로 주기적인 보험수리적 계산에 의해 산정된 금액을 보험회사나 수탁자가 관리하는 기금에 대한 지급을 통해 조달하고 있습니다.확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간 말 현재 확정급여채무의 현재가치에 사외적립자산의 공정가치를 차감하고 미인식과거근무원가를 조정한 금액입니다.

확정급여채무는 보고기간마다 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간 말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산하고 있습니다. 보험수리적손익과 사외적립자산의 수익(순확정급여부채(자산)의 순이자에 포함된 금액 제외) 및자산인식상한효과의 변동으로 구성된 순확정급여부채의 재측정요소는 재측정요소가 발생한 기간에 기타포괄손익으로 인식하고, 재무상태표에 즉시 반영하고 있습니다. 포괄손익계산서에 인식한 재측정요소는 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 아니합니다. 과거근무원가는 제도의 개정이 발생한 기간에 인식하고, 순이자는 기초시점에 순확정급여부채(자산)에 대한 할인율을 적용하여 산출하고 있습니다. 확정급여원가의 구성요소는 근무원가(당기근무원가와 과거근무원가 및 정산으로 인한 손익)와 순이자비용(수익) 및 재측정요소로 구성되어 있습니다.

당사는 근무원가와 순이자비용(수익)은 당기손익으로 인식하고 있으며, 재측정요소는 기타포괄손익에 인식하고 있습니다. 제도의 축소로 인한 손익은 과거근무원가로 처리하고 있습니다.재무제표상 확정급여채무는 확정급여제도의 실제 과소적립액과 초과적립액을 표시하고 있습니다. 이러한 계산으로 산출된 초과적립액은 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치를 가산한 금액을 한도로 자산으로 인식하고 있습니다.

3) 해고급여해고급여에 대한 부채는 당사가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없게 된 날 또는 당사가 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식한 날 중 이른날에 인식하고 있습니다.

(12) 주식기준보상

종업원과 유사용역제공자에게 부여한 주식결제형주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정하고 있습니다.

부여일에 결정되는 주식결제형주식기준보상거래의 공정가치는, 가득될 지분상품에 대한 당사의 추정치에 근거하여 가득기간에 걸쳐 정액기준으로 비용화됩니다. 각 보고기간 말에 당사는 가득될 것으로 기대되는 지분상품의 수량에 대한 추정치를 수정하고 있습니다. 최초 추정에 대한 수정치의 효과는 누적비용이 수정치를 반영하도록 잔여 가득기간 동안에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 기타불입자본에 반영하고 있습니다.

(13) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있습니다.

1) 당기법인세

당기 법인세부담액은 당기의 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 포괄손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 당사의 당기 법인세와 관련된 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다.

2) 이연법인세

이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이인 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 모든 가산할일시적 차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 그러나 가산할 일시적차이가 영업권을 최초로 인식할 때 발생하거나, 자산또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시에 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다. 그리고 차감할 일시적차이가 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래에서 발생하는 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 않습니다.

당사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업에 대한 투자자산 및 조인트벤처 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세 부채를 인식합니다. 또한 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간 말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간 말 현재 당사의 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 당사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며, 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련하여 과세대상기업이 동일하거나 과세대상기업은 다르지만 당기법인세 부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 중요한 금액의 이연법인세부채가 결제되거나, 이연법인세자산이 회수될 미래에 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계합니다.이연법인세부채 또는 이연법인세자산이 공정가치모형을 사용하여 측정된 투자부동산에서 발생하는 경우, 동 투자부동산의 장부금액이 매각을 통하여 회수될 것이라는 반증가능한 가정을 전제하고 있습니다. 따라서 이러한 가정에 대한 반증이 없다면, 이연법인세부채 또는 이연법인세자산의 측정에는 투자부동산 장부금액이 모두 매각을 통하여 회수되는 세효과를 반영합니다. 다만 투자부동산이 감가상각 대상자산으로서 매각을 위해 보유하기보다는 그 투자부동산에 내재된 대부분의 경제적 효익을 기간에 걸쳐 소비하는 것을 목적으로 하는 사업모형하에서 보유하는 경우 이러한 가정이 반증됩니다.3) 당기법인세와 이연법인세의 인식

(14) 충당부채

(15) 이자수익 및 이자비용이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을고려하여 미래현금흐름을 추정하나, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 구합니다.금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

(16) 주당이익기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 당기 및 전기 포괄손익계산서의 순이익을 당기 및 전기의 기본주당이익을 계산하기 위한 보통주식수로 나누어 산정하고 있으며, 희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을 고려하여 기본주당이익의 계산에 사용된 순이익, 유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.(17) 신탁업무

당사는 신탁업무 규정에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다. 당사는 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 취득한 신탁보수를 영업수익에 계상하고 있습니다.

(18) 수수료수익

회사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

-	1단계: 고객과의 계약을 식별
-	2단계: 수행의무를 식별
-	3단계: 거래가격을 산정
-	4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분
-	5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

(19) 배당금수익

배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.

(20) 공정가치공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 당사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

- 수준 1:	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
- 수준 2:	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3:	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

(21) 리스

1) 리스제공자

당사가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다.

2) 리스이용자당사는 사무실, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 2~10년의 고정기간으로 체결되지만 아래 3)에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다.

계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 당사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다.

당사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 당사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

-	받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)
-	개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
-	잔존가치보증에 따라 당사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액
-	당사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
-	리스기간이 당사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

당사는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.

-	가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영
-	최근 제3자 금융을 받지 않은 종속기업이 보유한 리스의 경우 무위험이자율에 신용위험을 조정하는 상향 접근법을 사용
-	국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영

개별 리스이용자가 리스와 비슷한 지급일정을 가진 분할상환 차입금 이자율을 쉽게 관측(최근의 금융 또는 시장 자료를 통해)할 수 있는 경우, 당사는 증분차입이자율을 산정할 때 그 이자율을 시작점으로 사용합니다.

당사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

-	리스부채의 최초 측정금액
-	받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
-	리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
-	복구원가의 추정치

사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 당사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다.

3) 연장선택권 및 종료선택권

당사 전체에 걸쳐 부동산 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 당사가 행사할 수 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.당사는 추정과 가정에 대해 매기 계속적으로 검토를 수행합니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간에 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.(1) 금융상품의 공정가치주석 43. 공정가치 측정에 기술된 바와 같이, 당사는 특정 유형의 금융상품의 공정가치를 추정하기 위해 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함하는 평가기법을 사용하였습니다. 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 주요 가정의 세부내용과 이러한 가정에 대한 민감도 분석내용을 제공하고 있습니다. 경영진은 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정들이 적절하다고 믿고 있습니다.(2) 금융자산의 손상당사는 금융자산의 손상발생의 증거를 검토하여 개별적으로 손상을 인식하거나, 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 대해 손상을 검토하고 있습니다. 금융자산의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정되며, 미래 현금흐름 등의 계산은 일정수준의 회계적 추정에 근거하여 이루어집니다.

(3) 확정급여형 퇴직급여제도당사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

(4) 이연법인세이연법인세자산ㆍ부채의 인식과 측정은 경영진의 판단을 필요로 합니다. 특히, 이연법인세자산의 인식여부와 인식범위는 미래상황에 대한 가정과 실현가능성에 의해 영향을 받게 됩니다.(5) 젠투파트너스 운용 펀드

당사 및 종속기업이 투자한 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS, 이하 '젠투')가 운용하는 펀드는 2,536억원으로 최근 코로나19 사태의 영향으로 그중 2,024억원의 환매가 일시중단되었습니다. 당사는 타 판매사 및 투자자들과 젠투 조사를 위해 공동대응 중이며, 향후 시장 상황에 따라 평가할 예정이나, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 불확실성으로 인한 영향은 지속될 것으로 예상됩니다.

4. 영업부문 정보

4-1. 당사의 영업부문 및 영업내용은 대한 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내용
홀세일총괄본부	국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무
IB사업본부	전통적인 업무인 IPO 외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및 ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무
투자운용본부	회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity,선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무
리테일총괄본부	국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진트레이딩 등 고객 접점의 업무

4-2. 영업부문별 손익내역

<당기>

(단위: 천원)

구 분	홀세일총괄본부	IB사업본부	투자운용본부	리테일총괄본부	합 계
영업수익	6,440,323,675	153,377,793	198,246,323	1,796,708,710	8,588,656,501
수수료수익	70,608,133	96,318,256	99,420	674,299,798	841,325,607
한 시점에 인식	70,608,133	39,072,040	99,420	664,198,658	773,978,251
기간에 걸쳐 인식	-	57,246,216	-	10,101,140	67,347,356
영업비용	6,324,703,574	130,950,496	153,474,294	1,507,142,177	8,116,270,541
영업이익	115,620,101	22,427,297	44,772,029	289,566,533	472,385,960
영업외손익	151,688	(621,216)	12,605,419	(33,597,296)	(21,461,405)
법인세비용차감전순이익	115,771,789	21,806,081	57,377,448	255,969,237	450,924,555
법인세비용					112,547,014
당기순이익					338,377,541

<전기>

(단위: 천원)

구 분	홀세일총괄본부	IB사업본부	투자운용본부	리테일총괄본부	합 계
영업수익	5,124,888,696	166,906,090	157,745,188	2,582,111,267	8,031,651,241
수수료수익	79,684,323	138,539,499	248,477	661,256,426	879,728,725
한 시점에 인식	79,684,323	83,053,342	248,477	651,031,500	814,017,642
기간에 걸쳐 인식	-	55,486,157	-	10,224,926	65,711,083
영업비용	5,060,535,856	112,123,774	280,316,429	1,932,929,960	7,385,906,019
영업이익	64,352,839	54,782,316	(122,571,241)	649,181,307	645,745,221
영업외손익	(1,493,727)	-	9,174,629	9,884,984	17,565,886
법인세비용차감전순이익	62,859,112	54,782,316	(113,396,611)	659,066,291	663,311,108
법인세비용					170,206,897
전기순이익					493,104,212

4-3. 영업부문별 자산 및 부채

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
구 분	자산	부채	자산	부채
홀세일총괄본부	16,343,327,990	14,756,739,246	15,164,062,416	14,296,302,151
IB사업본부	839,793,765	159,005,368	753,555,815	68,798,921
투자운용본부	1,418,646,635	2,412,613	1,448,894,717	8,992,476
리테일총괄본부	24,751,552,044	24,162,606,361	22,002,774,471	20,926,050,586
합 계	43,353,320,434	39,080,763,588	39,369,287,419	35,300,144,134

5. 순수수료이익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
수수료수익	수탁수수료	656,306,482	649,870,301
	인수및주선 수수료	21,223,273	21,905,746
	집합투자증권취급수수료	5,078,201	6,642,198
	자산관리수수료	5,517,879	4,830,304
	매수및합병수수료	16,393,361	56,968,545
	신탁보수	4,583,260	5,394,622
	송금수수료	592,703	460,697
	증권대여수수료	58,972,590	46,866,072
	채무보증 관련 수수료	38,667,290	48,333,839
	대출채권 관련 수수료	12,772,225	3,393,200
	기타	21,218,342	35,063,202
	소 계	841,325,606	879,728,726
수수료비용	매매수수료	(187,246,480)	(177,499,697)
	투자상담사수수료	(1,759,347)	(2,209,420)
	증권차입수수료	(17,568,458)	(12,976,054)
	기타	(43,416,410)	(32,003,146)
	소 계	(249,990,695)	(224,688,317)
순수수료이익		591,334,911	655,040,409

기간에 걸쳐 인식하는 수수료수익은 당기 및 전기에 각각 67,347,356천원 및 65,711,083천원 입니다.

6. 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
당기손익-공정가치 측정 금융자산:
지분상품	배당수익	72,813,517	31,100,670
	평가이익	103,389,253	16,140,196
	평가손실	(11,268,757)	(168,254,624)
	매매 및 상환이익	557,979,879	319,729,396
	매매 및 상환손실	(672,412,292)	(337,788,185)
	소 계	50,501,600	(139,072,547)
채무상품	평가이익	208,064,565	51,096,164
	평가손실	(10,768,530)	(111,636,635)
	매매 및 상환이익	185,444,330	62,347,179
	매매 및 상환손실	(112,209,777)	(194,894,235)
	소 계	270,530,588	(193,087,527)
집합투자증권	분배금수익	70,952,068	53,405,634
	평가이익	118,885,042	23,939,489
	평가손실	(37,047,676)	(136,119,639)
	매매 및 상환이익	146,452,650	2,302,382
	매매 및 상환손실	(2,050,706)	(167,124,459)
	소 계	297,191,378	(223,596,593)
파생결합증권	평가이익	2,242,501	209,815
	평가손실	(3,013)	(3,330,731)
	거래일손익 조정이익	5,100	53,872
	거래일손익 조정손실	(409,613)	(377,588)
	매매 및 상환이익	1,278,396	859,449
	매매 및 상환손실	(7,230)	(11,285,630)
	소 계	3,106,141	(13,870,813)
투자자예탁금별도 예치금(신탁)	평가이익	280,225,649	166,324,297
기타	평가이익	15,685,469	13,139,077
	평가손실	(39,079,536)	(23,363,799)
	매매 및 상환이익	6,593,780	882,655
	매매 및 상환손실	(16,108,930)	(31,234,776)
	소 계	(32,909,217)	(40,576,843)
합 계		868,646,139	(443,880,026)
당기손익-공정가치 측정 금융부채:
매도유가증권	평가이익	52,943,521	372,518,033
	평가손실	(188,580,608)	(28,942,937)
	소 계	(135,637,087)	343,575,096
파생결합증권	평가이익	15,647,515	187,861,008
	평가손실	(116,903,004)	(22,895,990)
	거래일손익 조정이익	58,172,954	42,626,253
	거래일손익 조정손실	(41,476,117)	(31,952,740)
	매매 및 상환이익	22,460,805	77,936,654
	매매 및 상환손실	(411,972,566)	(79,661,055)
	소 계	(474,070,413)	173,914,130
합 계		(609,707,500)	517,489,226
당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익		258,938,639	73,609,200

7. 파생상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
이자율관련파생상품	평가이익	45,555,131	168,549,657
	평가손실	(58,133,759)	(53,772,918)
	거래일손익 조정이익	359,985	329,450
	거래일손익 조정손실	(614,243)	(614,243)
	매매 및 상환이익	228,980,506	328,541,458
	매매 및 상환손실	(279,958,594)	(266,185,814)
	소 계	(63,810,974)	176,847,590
통화관련파생상품	평가이익	124,142,170	488,966,231
	평가손실	(137,863,220)	(540,886,397)
	거래일손익 조정이익	265	265
	거래일손익 조정손실	-	-
	매매 및 상환이익	957,634,929	1,096,231,660
	매매 및 상환손실	(904,963,453)	(1,163,039,892)
	소 계	38,950,691	(118,728,133)
주식관련파생상품	평가이익	215,486,564	138,911,068
	평가손실	(139,792,020)	(256,646,620)
	거래일손익 조정이익	7,465,871	6,695,323
	거래일손익 조정손실	(37,767,468)	(14,378,516)
	매매 및 상환이익	1,797,319,911	1,321,580,211
	매매 및 상환손실	(1,572,343,938)	(1,347,971,637)
	소 계	270,368,920	(151,810,171)
신용관련파생상품	평가이익	5,696,445	25,414,067
	평가손실	(21,497,908)	(27,399,474)
	매매 및 상환이익	71,049,728	9,842,799
	매매 및 상환손실	(85,823,539)	(41,210,326)
	소 계	(30,575,274)	(33,352,934)
상품관련파생상품	평가이익	30	193
	평가손실	(1,208)	(2,624)
	거래일손익 조정이익	-	-
	거래일손익 조정손실	-	(4,471)
	매매 및 상환이익	-	33,239
	매매 및 상환손실	-	(45,061)
	소 계	(1,178)	(18,724)
기타파생상품	평가이익	6,607,203	2,487,933
	평가손실	(3,894,154)	(2,966,511)
	매매 및 상환이익	156,496,630	121,023,356
	매매 및 상환손실	(131,803,904)	(122,476,507)
	소 계	27,405,775	(1,931,729)
파생상품 관련 순손익		242,337,960	(128,994,101)

8. 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
수익	배당금수익	37,445,911	25,548,530
	기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품대손충당금환입(채권)	5,485	-
	소 계	37,451,396	25,548,530
비용	기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 대손상각비	-	(5,247)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익		37,451,396	25,543,283

9. 상각후원가측정금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
수익	대손충당금환입액	540,142	-
비용	대손상각비	(82,341)	(907,229)
상각후원가측정금융상품 관련 순손익		457,801	(907,229)

10. 순이자이익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
이자수익	현금 및 예치금	156,707,751	84,580,684
	유가증권	521,244,820	280,796,918
	대출채권	375,872,164	318,401,754
	기타	51,455,534	26,036,925
	소 계	1,105,280,269	709,816,281
이자비용	예수부채	(38,701,582)	(21,766,724)
	차입부채	(534,616,882)	(257,808,187)
	기타	(75,238,716)	(31,406,719)
	소 계	(648,557,180)	(310,981,630)
순이자이익		456,723,089	398,834,651

11. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
인건비	급여	95,535,669	119,688,347
	퇴직급여	5,383,277	6,368,183
	소 계	100,918,946	126,056,530
일반관리비	복리후생비	21,555,954	20,580,434
	전산운용비	94,912,377	91,940,699
	임차료	1,096,809	1,109,282
	지급수수료	103,579,149	98,022,326
	접대비	7,878,291	7,924,370
	광고선전비	31,180,433	30,273,128
	감가상각비	10,275,878	10,888,765
	조사연구비	4,914,365	5,710,525
	연수비	348,189	303,804
	무형자산상각비	16,200,324	14,005,301
	사용권자산상각비	3,637,654	3,543,952
	세금과공과금	23,232,523	20,368,325
	기타	28,061,209	32,367,363
	소 계	346,873,155	337,038,274
합 계		447,792,101	463,094,804

12. 기타영업수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기타영업수익:
기타대손충당금환입	8,389,510	1,224,168
FX마진	920,784	458,300
채무보증충당금 환입액	7,000,479	-
비금융보증충당금 환입액	2,607	15,564
미사용약정충당부채환입액	176,424	-
기여수수료	3,946,576	2,526,234
손해배상공동기금	1,527,104	1,727,828
기타	2,177,776	1,370,034
합 계	24,141,260	7,322,128
기타영업비용:
기타대손상각비	(536,752,840)	(4,853,124)
FX마진	(896,147)	(440,756)
채무보증충당금 전입액	(31,334,782)	(6,339,853)
비금융보증충당금 전입액	(235,560)	-
미사용약정충당금 전입액	-	(243,817)
대차이자배당	(71,736,310)	(30,314,908)
기타	(49,688,975)	(20,819,987)
합 계	(690,644,614)	(63,012,445)

13. 영업외수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
영업외수익:
임대료수익	3,424,444	3,362,786
유형자산 처분이익	36,363	7,104
종속기업투자 처분이익	9,686,242	2,882,123
종속기업투자 배당수익	19,381,448	33,595,922
종속기업투자 손상환입	5,336,102	-
관계기업투자 처분이익	5,206,048	2,467,113
관계기업투자 배당수익	17,819,929	14,150,075
관계회사투자 손상환입	908,971	-
기타	1,436,601	9,226,845
합 계	63,236,148	65,691,968
영업외비용:
투자부동산감가상각비	(316,526)	(311,151)
종속기업투자 처분손실	-	(1,116,553)
종속기업투자 손상차손	(41,530,291)	(41,981,381)
관계기업투자 처분손실	(863,124)	(958,639)
관계기업투자 손상차손	(39,300,488)	(1,509,533)
기부금	(731,732)	(492,991)
기타	(1,955,392)	(1,755,834)
합 계	(84,697,553)	(48,126,082)

14. 법인세비용

14-1. 법인세비용의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
법인세부담액	130,952,135	141,972,989
과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등	3,797,301	(75,362)
일시적 차이로 인한 이연법인세 변동	(16,366,317)	17,565,052
자본에 직접 반영된 이연법인세	(5,836,105)	10,744,218
법인세비용	112,547,014	170,206,897

14-2. 법인세비용과 회계이익간의 관계

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
법인세비용차감전순이익	450,924,556	663,311,108
적용세율에 따른 법인세(주1)	108,682,083	182,410,555
조정항목:
비과세수익	(4,715,283)	(7,196,773)
비공제비용	2,659,318	3,025,716
차기환류적립금납부예상액	6,460,157	5,491,182
과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등	3,797,301	(3,210,125)
기타	(4,336,562)	(10,313,658)
법인세비용	112,547,014	170,206,897
유효세율(주2)	24.96%	25.66%

(주1)	적용세율에 따른 법인세는 세전순이익을 과세소득으로 간주할 경우 법인세법 상 적용세율(9.9%, 20.9%, 23.1%, 26.4%)에 따라 산출되는 법인세부담액을 의미합니다.
(주2)	법인세비용을 법인세비용차감전순이익으로 나누어 산출하였습니다.

14-3. 일시적 차이의 금액내역 및 이연법인세자산(부채)의 내역

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	차감할(가산할)일시적 차이
구 분	기초	감소	증가	기말
당기손익측정금융자산	340,956,531	338,313,657	(376,727,496)	(374,084,622)
파생상품	45,470,715	45,470,715	(54,928,902)	(54,928,902)
기타포괄손익측정금융자산	(25,826,218)	1,813,737	(26,094,136)	(53,734,091)
파생결합증권	(213,612,668)	(213,612,668)	99,251,398	99,251,398
종속기업및관계기업투자	101,575,682	7,301,538	80,830,780	175,104,924
미수수익	(60,826,270)	(60,826,270)	(65,640,691)	(65,640,691)
매도유가증권	(343,575,096)	(343,575,096)	135,637,087	135,637,087
미지급비용	86,076,496	87,891,440	79,614,102	77,799,158
선수수익	2,521,156	2,521,156	1,933,215	1,933,215
기타충당부채	4,898,619	7,318,344	34,305,325	31,885,600
퇴직급여부채	27,857,761	2,149,278	6,263,064	31,971,547
퇴직연금운용자산	(24,948,898)	(2,073,739)	(6,282,090)	(29,157,249)
대손충당금	2,371,891	-	-	2,371,891
동업기업과세	(3,467,675)	-	16,145,455	12,677,780
투자부동산	(409,466)	-	-	(409,466)
무형자산	210,489	-	-	210,489
리스부채	13,299,147	13,299,147	11,661,719	11,661,719
사용권자산	(13,882,988)	(13,882,988)	(11,710,410)	(11,710,410)
복구충당부채	994,472	994,472	973,011	973,011
금융보증부채	15,512,837	15,512,837	36,398,331	36,398,331
금융보증자산	(13,130,996)	(13,130,996)	(31,354,122)	(31,354,122)
금융보증자산_현할차	450,951	450,951	1,686,998	1,686,998
기타	5,016,614	4,563,150	10,220,305	10,673,769
합 계	(52,466,914)	(119,501,335)	(57,817,057)	9,217,364
이연법인세 효과	(13,903,734)	-	-	2,433,384
미인식 이연법인세자산(부채)(주1)	7,738,026	-	-	7,708,826
인식한 이연법인세자산(부채)	(21,641,760)	-	-	(5,275,442)

(주1)	종속기업 투자와 관련하여 29,200,098천원은 일시적 차이의 소멸가능성이 낮으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	차감할(가산할)일시적 차이
구 분	기초	감소	증가	기말
당기손익측정금융자산	113,484,574	113,484,574	340,956,531	340,956,531
파생상품	(25,790,767)	(25,790,767)	45,470,715	45,470,715
기타포괄손익측정금융자산	(40,440,677)	(12,800,721)	1,813,738	(25,826,218)
파생결합증권	(23,344,792)	(23,344,792)	(213,612,668)	(213,612,668)
종속기업및관계기업투자	(76,429,409)	-	178,005,091	101,575,682
미수수익	(19,300,432)	(19,300,432)	(60,826,270)	(60,826,270)
매도유가증권	(12,804,967)	(12,804,967)	(343,575,096)	(343,575,096)
미지급비용	79,009,452	92,108,740	99,175,784	86,076,496
선수수익	65,425	65,425	2,521,156	2,521,156
기타충당부채	994,055	15,564	3,920,128	4,898,619
퇴직급여부채	29,834,677	2,951,827	974,911	27,857,761
퇴직연금운용자산	(21,848,498)	(2,640,593)	(5,740,993)	(24,948,898)
대손충당금	2,371,891	-	-	2,371,891
동업기업과세	1,238,903	-	(4,706,578)	(3,467,675)
투자부동산	(409,466)	-	-	(409,466)
무형자산	148,067	-	62,422	210,489
리스부채	6,006,855	6,006,855	13,299,147	13,299,147
사용권자산	(6,209,228)	(6,209,228)	(13,882,988)	(13,882,988)
복구충당부채	1,159,896	1,159,896	994,472	994,472
금융보증부채	54,244,508	54,244,508	15,512,837	15,512,837
금융보증자산	(52,702,745)	(52,702,745)	(13,130,996)	(13,130,996)
금융보증자산_현할차	905,282	905,282	450,951	450,951
기타	398,043	4,257,059	8,875,630	5,016,614
합 계	10,580,647	119,605,485	56,557,924	(52,466,914)
이연법인세 효과	2,909,677	-	-	(13,903,734)
미인식 이연법인세자산(부채)(주1)	6,986,384	-	-	7,738,026
인식한 이연법인세자산(부채)	(4,076,707)	-	-	(21,641,760)

(주1)	종속기업 투자와 관련하여 29,200,098천원은 일시적 차이의 소멸가능성이 낮으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다.

14-4. 자본에 직접 반영된 이연법인세

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(7,386,010)	4,017,533
확정급여제도의 재측정요소	(55,438)	(1,169,028)
매도파생결합증권 신용위험평가손익	1,605,343	7,895,713
합 계	(5,836,105)	10,744,218

15. 주당이익

당사는 보통주의 기본주당이익 및 희석주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있고, 희석주당이익은 보통주 및 희석주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것입니다. 희석주 당기순이익을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익을 산정하였습니다.

15-1. 기본주당이익의 산출내역

(단위: 주, 원)

구 분	당기	전기
가. 당기순이익	338,377,541,866	493,104,211,865
나. 우선주배당금	14,724,225,154	14,759,929,479
다. 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(주1)	25,853,822,426	41,277,122,974
라. 보통주 당기순이익(라 = 가-나-다)	297,799,494,286	437,067,159,412
마. 가중평균유통보통주식수(주2)	24,775,662	25,104,396
바. 보통주 기본주당순이익(라/마)	12,020	17,410
사. 우선주 당기순이익(사 = 나+다)	40,578,047,580	56,037,052,453
아. 가중평균유통우선주식수	2,111,146	2,825,466
자. 우선주 기본주당순이익(자 = 사/아)	19,221	19,833

(주1) 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분

구분	당기	전기
당기순이익(A)	338,377,541,866	493,104,211,865
우선주 배당금(B)	14,724,225,154	14,759,929,479
보통주 배당금(C)	73,374,300,000	74,458,539,000
추가배당가능이익(D=A-B-C)(우선주+보통주)	250,279,016,712	403,885,743,386
우선주 귀속비율(E)	10.33%	10.22%
추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(F=D×E)	25,853,822,426	41,277,122,974

(주2) 당기 중 자기주식 매입을 반영한 수량입니다.15-2. 희석주당이익의 산출내역

(단위: 주, 원)

구 분	당기	전기
가. 보통주 당기순이익	297,799,494,286	437,067,159,412
나. 희석효과:
전환사채 관련 손익(주1)	-	214,252,397
전환우선주배당금	14,724,225,154	14,759,929,479
다. 희석주 당기순이익	312,523,719,440	452,041,341,288
라. 가중평균 유통보통주식수(주2)	24,775,662	25,104,396
마. 희석성 잠재적 보통주(주3)
전환사채	-	278,342
전환우선주	2,111,146	2,825,466
바. 합산 주식수(라+마)	26,886,808	28,208,204
사. 보통주희석주당이익(다/바)	11,624	16,025

(주1)	법인세효과가 차감된 금액입니다.
(주2)	당기 중 자기주식 매입을 반영한 수량입니다.
(주3)	가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.

16. 현금 및 예치금

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
현금 및현금성자산	요구불예금	126,572,696	257,938,287
	외화예금	8,310,911	5,142,346
	기타	1,235,569,344	700,000,214
	소 계	1,370,452,951	963,080,847
예치금	원화예치금	1,512,482,676	1,397,981,521
	외화예치금	3,040,183,178	2,387,425,928
	소 계	4,552,665,854	3,785,407,449
합 계		5,923,118,805	4,748,488,296

17. 당기손익-공정가치측정 금융자산17-1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역

(단위: 천원)

구 분	장부금액
구 분	당기말	전기말
주식	1,667,338,225	1,743,812,075
출자금	445,935,118	378,132,642
신종자본증권	43,597,183	55,044,035
채무증권	13,535,982,201	13,429,155,589
집합투자증권	3,814,337,710	2,455,775,445
손해배상공동기금	135,733	424,722
파생결합증권	29,945,309	33,453,849
투자자별도예치금	7,707,835,381	7,010,578,890
외화증권	40,570,894	31,005,030
대출채권	264,410,120	4,206,006
기타	-	105,734,088
합 계	27,550,087,874	25,247,322,372

17-2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	장부금액
구 분	당기말	전기말
국채	3,564,251,538	2,779,174,100
지방채	4,083,050	5,153,688
특수채	4,147,756,373	5,614,541,979
회사채	3,170,050,743	3,375,985,463
기업어음증권	1,224,494,275	341,818,059
전자단기사채	1,157,418,791	1,103,204,970
외화채권	267,927,431	209,277,330
합 계	13,535,982,201	13,429,155,589

17-3. 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	장부금액
구 분	당기말	전기말
ETF	3,166,858,999	1,990,382,081
기타	432,779,255	231,570,846
외화집합투자증권	214,699,456	233,822,519
합 계	3,814,337,710	2,455,775,446

17-4. 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
파생결합증권:
주가연계증권	957,466	6,308,125
기타파생결합증권	26,222,917	24,195,726
소 계	27,180,383	30,503,851
신용위험평가조정액:
주가연계증권	(3,013)	(58,528)
기타파생결합증권	(97,223)	(221,812)
소 계	(100,236)	(280,340)
이연최초거래일손익:
주가연계증권	7,609	(4,297)
기타파생결합증권	2,857,553	3,234,635
소 계	2,865,162	3,230,338
합 계	29,945,309	33,453,849

17-4-1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	명목금액	발행금액	평가금액	명목금액	발행금액	평가금액
주가연계증권	948,000	926,144	957,466	6,029,000	6,190,284	6,308,125
기타파생결합증권	30,000,000	24,335,318	26,222,917	30,000,000	24,335,318	24,195,726
합 계	30,948,000	25,261,462	27,180,383	36,029,000	30,525,602	30,503,851

17-4-2. 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초 미상각금액	3,230,338	3,554,054
신규 발생금액	39,338	-
당기 손익계산서 반영금액	(404,514)	(323,716)
기말 미상각금액	2,865,162	3,230,338

18. 파생상품18-1. 당사는 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주식옵션, 주가지수선물 및 주식선물 등을 매매하고 있으며, 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.

18-2. 당사가 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액

(단위: 천원)

구 분	상품	당기말		전기말
구 분	상품	수량	금액	수량	금액
장내옵션	주가지수옵션(매수)	24,095	8,235,190	67,200	24,180,303
	주가지수옵션(매도)	24,060	8,724,136	67,200	16,316,132
	주식옵션(매수)	16,943	711,642	1,292,306	5,015,623
	주식옵션(매도)	477	3,266	14,596	79,680
	소 계	65,575	17,674,234	1,441,302	45,591,738
장외옵션	주가지수옵션(매수)	14	2,770,000	-	-
	주식옵션(매수)	-	-	-	-
	기타옵션(매수)	-	-	-	-
	소 계	14	2,770,000	-	-
장외선도	이자율선도(매수)	22	187,048,800	23	192,034,206
	이자율선도(매도)	48	807,048,800	46	757,034,206
	통화선도(매수)	22	24,787,604	20	183,015,432
	통화선도(매도)	10	9,179,607	7	36,193,308
	소 계	102	1,028,064,811	96	1,168,277,152
국내선물	주가지수선물(매수)	17,882	928,485,029	31,935	1,474,787,953
	주가지수선물(매도)	52,829	1,624,364,302	19,465	1,092,273,400
	주식선물(매수)	258,513	151,943,684	67,817	45,751,130
	주식선물(매도)	147,143	108,734,424	77,618	26,777,675
	통화선물(매수)	34,147	441,373,843	32,618	423,924,116
	통화선물(매도)	27,338	354,743,692	17,599	228,071,267
	금리선물(매수)	802	84,577,847	102	10,595,766
	금리선물(매도)	14,338	1,523,514,182	9,302	997,532,881
	소 계	552,992	5,217,737,003	256,456	4,299,714,188
해외선물	해외선물(매수)	1,492	232,552,085	1,843	126,097,547
	해외선물(매도)	3,679	280,584,962	2,224	232,462,851
	소 계	5,171	513,137,047	4,067	358,560,398
국내스왑	금리스왑	956	26,694,700,000	830	21,647,500,000
	통화스왑	543	13,403,707,578	644	17,258,362,526
	주식스왑	3,722	2,538,847,251	7,838	2,341,729,929
	기타스왑	1	102,000	-	-
	신용스왑	7	750,000,000	50	1,790,000,000
	소 계	5,229	43,387,356,829	9,362	43,037,592,455
해외스왑	주식스왑	240	1,274,163	1,389	3,189,945
합 계		629,323	50,168,014,087	1,712,672	48,912,925,876

18-3. 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익

(단위: 천원)

구 분	당기말				전기말
구 분	평가이익	평가손실	자산	부채	평가이익	평가손실	자산	부채
이자율관련 파생상품	42,682,378	(56,743,614)	94,952,676	26,619,063	167,610,104	(50,588,010)	159,706,862	37,077,888
통화관련 파생상품	118,629,447	(131,201,035)	113,102,070	128,926,217	483,241,416	(535,818,733)	477,449,595	522,903,140
주식관련 파생상품	213,769,755	(136,991,697)	101,529,328	86,268,874	136,064,259	(255,281,612)	105,636,278	191,000,032
신용관련 파생상품	2,608,251	(20,259,600)	2,608,251	19,005,600	23,370,680	(24,437,091)	13,273,355	22,672,666
상품관련 파생상품	-	(1,208)	-	1,208	-	-	-	-
기타 파생상품	6,607,203	(3,894,154)	6,607,203	3,894,153	2,487,933	(2,966,511)	2,729,352	3,030,578
신용위험평가조정	13,190,510	(12,090,961)	(3,091,387)	(1,615,710)	11,554,756	(12,582,587)	(11,814,942)	(9,239,715)
거래일 손익조정	-	-	17,155,139	(4,043,712)	-	-	1,508,017	(11,914,058)
합 계	397,487,544	(361,182,269)	332,863,280	259,055,693	824,329,148	(881,674,544)	748,488,517	755,530,531

19. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산19-1. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
주식(주1)	425,373,930	397,554,802
회사채	-	49,911,256
기타	1,200,000	1,200,000
합 계	426,573,930	448,666,058

(주1)	당사는 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 전략적 보유 목적에 해당하는 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다.

19-2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 주식의 내용

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
구 분	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
시장성 있는 주식	356,612,369	360,495,667	356,612,369	323,694,230
시장성 없는 주식	42,657,363	64,878,263	42,657,363	73,860,572
합 계	399,269,732	425,373,930	399,269,732	397,554,802

19-3. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	액면가액	상각후원가	장부금액	액면가액	상각후원가	장부금액
회사채	-	-	-	50,000,000	50,224,893	49,911,256

19-4. 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기				전기
구 분	당기초	증감	법인세효과	당기말	전기초	증감	법인세효과	전기말
주식	(1,243,324)	27,819,128	(7,363,114)	19,212,690	9,124,771	(14,300,821)	3,932,726	(1,243,324)
회사채	(60,363)	83,259	(22,896)	-	163,220	(308,390)	84,807	(60,363)
합 계	(1,303,687)	27,902,387	(7,386,010)	19,212,690	9,287,991	(14,609,211)	4,017,533	(1,303,687)

19-5. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실
구 분	당기	전기
기초	49,911,256	50,224,893
실행 및 회수	(49,911,256)	-
외화환산과 그 밖의 변동	-	(313,637)
기말	-	49,911,256

19-6. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실
구 분	당기	전기
기초 손실충당금	15,548	10,301
충당금 전입(환입)액	(15,548)	5,247
기말 손실충당금	-	15,548

20. 상각후원가 측정 금융자산

20-1. 상각후원가 측정 금융자산의 세부내역

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
대출채권	신용공여금	3,219,563,749	3,301,877,095
	환매조건부매수	150,000,000	150,000,000
	대여금	5,615,052	5,547,600
	대출금	312,010,977	100,469,724
	매입대출채권	-	325,801
	대지급금	-	537,221
	사모사채	-	30,000,000
	기타대출채권	-	2,700,708
소 계		3,687,189,778	3,591,458,149
대손충당금		(449,429)	(1,770,252)
합 계		3,686,740,349	3,589,687,897

20-1-1. 신용공여금20-1-1-1. 신용거래융자금당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재동 융자금의 이자율은 연 7.5%~9.5%이고, 상환기간은 최장 270일입니다. 융자금에대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.

20-1-1-2. 증권담보대출금당사는 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 최장 270일 이내입니다.담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.20-2. 상각후원가 측정 금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황

(단위: 천원)

구 분		당기말		전기말
구 분		채권금액	대손충당금	채권금액	대손충당금
대출채권	신용공여금	3,219,563,749	-	3,301,877,095	-
	환매조건부매수	150,000,000	-	150,000,000	-
	대여금	5,615,052	-	5,547,600	-
	대출금	312,010,977	(449,429)	100,469,724	(329,396)
	매입대출채권	-	-	325,801	(325,801)
	대지급금	-	-	537,221	(537,221)
	사모사채	-	-	30,000,000	(37,692)
	기타대출채권	-	-	2,700,708	(540,142)
	소 계	3,687,189,778	(449,429)	3,591,458,149	(1,770,252)
수취채권(기타자산)	미수금	3,407,382,953	(538,973,235)	2,286,877,871	(11,172,196)
	미수수익	120,256,473	(400,604)	108,592,643	(388,814)
	소 계	3,527,639,426	(539,373,839)	2,395,470,514	(11,561,010)
합 계		7,214,829,204	(539,823,268)	5,986,928,663	(13,331,262)

20-3. 상각후원가 측정 금융자산의 총장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기				전기
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
	12개월기대신용손실	비손상	손상	합계	12개월기대신용손실	비손상	손상	합계
기초	5,971,807,736	-	15,120,927	5,986,928,663	7,037,245,956	-	8,795,077	7,046,041,033
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(527,851,539)	-	527,851,539	-	(6,325,850)	-	6,325,850	-
실행 및 회수	1,231,514,773	-	(2,200,710)	1,229,314,063	(1,059,112,370)	-	-	(1,059,112,370)
제각	-	-	(1,413,522)	(1,413,522)	-	-	-	-
기말	6,675,470,970	-	539,358,234	7,214,829,204	5,971,807,736	-	15,120,927	5,986,928,663

20-4. 상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기				전기
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
	12개월기대신용손실	비손상	손상	합계	12개월기대신용손실	비손상	손상	합계
기초	370,902	-	12,960,360	13,331,262	-	-	8,795,077	8,795,077
신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-	-	-	-	-
전입(환입)액	94,131	-	527,811,397	527,905,528	370,902	-	4,165,284	4,536,185
제각	-	-	(1,413,522)	(1,413,522)	-	-	-	-
기말	465,033	-	539,358,235	539,823,268	370,902	-	12,960,360	13,331,262

(주)기타대손상각비와 상각후원가측정 금융상품 대손상각비로 구성되었습니다

21. 종속기업 및 관계기업 투자21-1. 종속기업 및 관계기업 투자의 내역

<당기말>

(단위: 주, 좌, 천원)

구 분	피투자회사	소재지	지분율	당기말
구 분	피투자회사	소재지	지분율	최초취득원가	장부금액
종속기업	키움인베스트먼트(주6)	대한민국	99%	50,505,694	50,505,694
	키움저축은행	대한민국	100%	140,011,405	140,011,405
	키움YES저축은행	대한민국	100%	159,651,257	159,651,257
	키움투자자산운용	대한민국	100%	125,736,716	125,736,716
	키움프라이빗에쿼티(주3)	대한민국	40%	20,000,000	20,000,000
	PT Kiwoom sekuritas Indonesia	인도네시아	99%	35,217,763	13,242,810
	키움캐피탈주식회사	대한민국	98%	245,000,000	245,000,000
	Kiwoom Hong Kong Limited	홍콩	100%	16,893,000	16,893,000
	Kiwoom Asset Management Asia Pte. Ltd.	싱가포르	100%	482,150	482,150
	키움에프앤아이	대한민국	98%	196,000,000	196,000,000
	글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1)	대한민국	20%	6,725,250	5,167,963
	키움히어로 제4호 사모투자합자회사(주1,3)	대한민국	21%	4,000,000	4,000,000
	키움 시리우스 사모투자합자회사(주1,3)	대한민국	14%	1,500,000	1,500,000
	키움뉴히어로4호스케일업펀드(주1,3)	대한민국	18%	18,750,000	18,750,000
	키움푸드테크 사모투자합자회사(주1,3)	대한민국	14%	2,000,000	2,000,000
	키움크리스 제일호 사모투자합자회사(주1,3)	대한민국	40%	20,000,000	1,192,451
	키움뉴히어로5호디지털혁신펀드(주1,3)	대한민국	21%	7,500,000	7,500,000
	키움작은거인증권투자신탁1호	대한민국	96%	8,710,004	8,710,004
	키움장기코어밸류(주1,3)	대한민국	37%	6,972,078	6,972,078
	키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합](구.키움분리과세하이일드K-1)	대한민국	100%	16,412	16,412
	키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권	대한민국	100%	29,045,437	29,045,437
	키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	대한민국	81%	114,909,659	114,909,659
	메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	대한민국	100%	80,000,000	56,875,599
	키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	대한민국	99%	33,800,000	33,800,000
	키움올바른ESG증권 투자신탁 1호	대한민국	69%	31,058,212	29,320,855
	키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호	대한민국	61%	36,238,124	23,220,526
	키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호	대한민국	61%	36,238,124	23,220,526
	키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C(주1)	대한민국	49%	10,000,000	10,000,000
	키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호(주1,3)	대한민국	20%	10,000,000	10,000,000
	제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁	대한민국	87%	26,253,834	26,253,834
	포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호	대한민국	97%	10,000,000	10,000,000
	라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호	대한민국	67%	4,429,842	4,429,842
	키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호	대한민국	66%	5,000,000	5,000,000
	키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호(주1,3)	대한민국	43%	30,000,000	30,000,000
	KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호	대한민국	100%	24,900,000	4,734,236
	키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁(주1,3)	대한민국	50%	19,185,198	19,185,198
	키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호	대한민국	65%	40,000,000	40,000,000
	키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호	대한민국	82%	6,075,000	4,136,447
	키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호(주1)	대한민국	21%	1,966,887	1,966,887
	제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	대한민국	92%	3,284,704	3,284,704
	스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 제2호	대한민국	90%	2,000,000	2,000,000
	파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제14호	대한민국	82%	2,000,000	2,000,000
	밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자	대한민국	56%	10,000,000	10,000,000
	지니 하이일드 일반사모투자신탁 제2호(주1)	대한민국	50%	10,000,000	10,000,000
	NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]	대한민국	67%	3,800,000	3,800,000
	케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC(주4)	대한민국	-	-	-
	소 계			1,645,856,750	1,530,515,690
관계기업	다우홍콩유한공사	홍콩	43%	11,629,749	11,169,638
	지엘쌍동도시개발주식회사(주2)	대한민국	17%	724,630	724,630
	키움증권-오비트 1호 신기술투자조합(주2)	대한민국	19%	1,000,000	1,000,000
	키움-라이프코어 1호 신기술투자조합	대한민국	24%	1,500,000	23,258
	이노폴리스2019세컨더리 투자조합	대한민국	25%	1,152,000	1,152,000
	키움-VEP 1호 신기술사업투자조합(주2)	대한민국	17%	1,000,000	686,954
	키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	대한민국	26%	30,208,000	30,208,000
	큐더스패밀리 1호 신기술투자조합	대한민국	20%	2,000,000	2,000,000
	에스브바이오 제1호 PEF	대한민국	24%	2,000,000	369,224
	신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사	대한민국	21%	2,292,267	2,292,267
	해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	대한민국	21%	4,000,000	825,995
	아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호	대한민국	47%	6,000,000	6,000,000
	미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호	대한민국	25%	5,000,000	5,000,000
	교보 키움 신소재 신기술사업투자조합(주2)	대한민국	9%	854,468	854,468
	엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합(주2)	대한민국	6%	1,550,000	1,550,000
	코너스톤상생10호 신기술투자조합	대한민국	28%	1,500,000	1,500,000
	원신한글로벌신기술투자조합제2호	대한민국	20%	2,600,000	2,600,000
	미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호	대한민국	22%	2,000,000	2,000,000
	BNW-키움 엔이엑스 PEF(주5)	대한민국	52%	7,541,000	7,541,000
	키움-수성 제1호 신기술사업투자조합(주2)	대한민국	8%	2,000,000	2,000,000
	글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사(주2,3)	대한민국	4%	2,000,000	2,000,000
	키움-비하이 스마트이노베이션 PEF(주2)	대한민국	10%	1,720,000	1,720,000
	미래에셋모빌리티투자조합1호	대한민국	23%	2,000,000	2,000,000
	키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합(주2)	대한민국	2%	200,000	200,000
	원신한글로벌신기술투자조합4호	대한민국	33%	2,000,000	2,000,000
	아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사(주2)	대한민국	15%	9,592,065	9,592,065
	더 채울 신기술투자조합 제1호(주5)	대한민국	63%	2,000,000	2,000,000
	프렌드 신기술사업투자조합 52호	대한민국	48%	1,500,000	1,500,000
	브레인에코사모투자합자회사(주3)	대한민국	19%	20,000,000	20,000,000
	에이티피이에스지 사모투자합자회사	대한민국	26%	14,000,000	14,000,000
	에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사	대한민국	33%	5,000,000	5,000,000
	비엔더블유 에이스 사모투자합자회사	대한민국	22%	5,000,000	5,000,000
	키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합(주2)	대한민국	8%	1,000,000	1,000,000
	엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합(주3)	대한민국	12%	5,656,281	5,656,281
	브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사(주5)	대한민국	50%	1,655,549	1,655,549
	원신한글로벌신기술투자조합 제7호	대한민국	20%	2,300,000	2,300,000
	키움-타임 애니메이션투자조합(주2)	대한민국	8%	2,000,000	2,000,000
	엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사	대한민국	28%	5,000,000	5,000,000
	케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사(주2,3)	대한민국	10%	555,000	555,000
	로하스사모투자합자회사(주2,3)	대한민국	2%	1,991,892	1,991,892
	뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합	대한민국	26%	1,300,000	1,300,000
	코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합	대한민국	22%	1,000,000	1,000,000
	케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호	대한민국	24%	2,000,000	2,000,000
	케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호(주5)	대한민국	52%	50,000,000	50,000,000
	아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호	대한민국	38%	2,000,000	2,000,000
	제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합(주2,3)	대한민국	5%	2,000,000	2,000,000
	에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호	대한민국	30%	2,000,000	2,000,000
	딥블루 제3호 사모투자합자회사(주3)	대한민국	18%	1,000,000	1,000,000
	이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호	대한민국	25%	2,689,955	2,689,955
	이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호	대한민국	25%	1,793,304	1,793,304
	이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호	대한민국	20%	36,714,092	5,450,574
	아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁	대한민국	46%	5,000,000	5,000,000
	브레인전문투자형사모투자신탁 33호	대한민국	29%	1,438,500	187,129
	브레인전문투자형사모투자신탁 34호	대한민국	26%	382,090	382,090
	모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호	대한민국	30%	1,500,000	1,500,000
	하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호	대한민국	24%	13,500,000	13,500,000
	릴라이언 코스닥벤처펀드(주5)	대한민국	50%	1,500,000	1,500,000
	마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호	대한민국	21%	23,494,183	23,494,183
	제이알일반사모부동산투자신탁 32호	대한민국	43%	55,050,000	55,050,000
	브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호	대한민국	40%	4,258,701	4,258,701
	코람코일반사모부동산투자신탁제143호	대한민국	30%	6,666,000	6,666,000
	베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호	대한민국	27%	16,328,160	16,328,160
	KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F	대한민국	33%	5,220,216	4,666,491
	블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁	대한민국	22%	1,000,000	1,000,000
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호	대한민국	27%	9,480,000	9,480,000
케이알일반사모부동산투자신탁제41호(주3)	대한민국	8%	1,393,292	1,393,292
케이알사모부동산투자신탁제2호(주3)	대한민국	9%	1,150,370	1
칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호	대한민국	24%	2,000,000	2,000,000
NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁	대한민국	35%	1,968,414	1,480,915
한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호(주5)	대한민국	50%	100,000,000	100,000,000
The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D	대한민국	21%	3,070,245	3,070,245
신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호	대한민국	29%	3,000,000	3,000,000
라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호	대한민국	46%	10,000,000	10,000,000
NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁	대한민국	21%	3,619,020	3,619,020
스카이워크Beta-K코스닥벤처전문투자형사모투자신탁2(주5)	대한민국	53%	10,000,000	10,000,000
케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호	대한민국	39%	13,300,000	13,300,000
씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호(주5)	대한민국	60%	8,000,000	8,000,000
스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호(주5)	대한민국	57%	10,000,000	10,000,000
브레인코스닥벤처사모투자신탁1호	대한민국	43%	2,956,465	2,956,465
스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호(주5)	대한민국	67%	3,000,000	3,000,000
셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호(주5)	대한민국	50%	2,000,000	2,000,000
엘에스이브이씨㈜(주2)	대한민국	12%	19,999,996	19,999,996
넥스트레이드 주식회사(주2)	대한민국	7%	9,700,000	9,700,000
소 계			624,195,904	582,434,742
합 계				2,270,052,654	2,112,950,432

(주1)	지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.
(주2)	지분율이 20%미만이나 이사회 또는 이에 준하는 의사결정기구에 참여하여 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업대상에 포함하였습니다.
(주3)	간접지분율을 포함하여 50%초과 혹은 20%초과하여 연결대상 혹은 관계기업대상에 포함하였습니다.
(주4)	유동화 SPC 건으로 생략하였습니다. (주석 21-2에 합산 재무정보 기재)
(주5)	지분율이 50%를 초과하지만, 단독으로 자산운용을 지시하는 자를 교체하거나, 투자안에 대한 거부권을 보유하지 않음에 따라 관계기업대상에 포함하였습니다.
(주6)	유통주식지분율에 대한 비율로 기재하였습니다

<전기말>

(단위: 주, 좌, 천원)

구 분	피투자회사	소재지	지분율	전기말
구 분	피투자회사	소재지	지분율	최초취득원가	장부금액
종속기업	키움인베스트먼트(주6)	대한민국	99%	50,484,828	50,484,828
	키움저축은행	대한민국	100%	140,011,405	140,011,405
	키움YES저축은행	대한민국	100%	119,651,257	119,651,257
	키움투자자산운용	대한민국	100%	125,736,716	125,736,716
	키움프라이빗에쿼티(주4)	대한민국	40%	20,000,000	20,000,000
	PT Kiwoom sekuritas Indonesia	인도네시아	99%	35,217,763	13,242,810
	키움캐피탈주식회사	대한민국	98%	196,000,000	196,000,000
	Kiwoom Hong Kong Limited	홍콩	100%	16,893,000	16,893,000
	키움에프앤아이	대한민국	98%	147,000,000	147,000,000
	글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주2)	대한민국	20%	10,031,250	10,031,250
	키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사(주2)	대한민국	30%	4,066,183	4,066,183
	키움히어로 제4호 사모투자합자회사(주2)	대한민국	21%	4,000,000	4,000,000
	키움 시리우스 사모투자합자회사(주2)	대한민국	14%	1,500,000	1,500,000
	키움뉴히어로4호스케일업펀드(주2)	대한민국	18%	12,500,000	12,500,000
	키움푸드테크 사모투자합자회사(주2)	대한민국	14%	2,000,000	2,000,000
	키움크리스 제일호 사모투자합자회사(주4)	대한민국	40%	20,000,000	8,390,505
	키움뉴히어로5호디지털혁신펀드(주2)	대한민국	21%	3,000,000	3,000,000
	키움작은거인증권투자신탁1호	대한민국	94%	8,710,004	8,710,004
	키움장기코어밸류(주4)	대한민국	38%	6,800,408	6,800,408
	키움분리과세하이일드K-1	대한민국	100%	4,165,782	4,165,782
	키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권	대한민국	98%	29,045,437	29,045,437
	키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	대한민국	75%	114,909,659	114,909,659
	메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	대한민국	100%	80,000,000	63,114,487
	키움글로벌금리와물가연동증권(주2)	대한민국	25%	2,052,123	2,052,123
	키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	대한민국	99%	33,800,000	33,800,000
	키움올바른ESG증권 투자신탁 1호	대한민국	69%	30,438,095	23,364,636
	키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호	대한민국	61%	27,597,601	27,597,601
	키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호	대한민국	61%	27,597,601	27,597,601
	키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C(주2)	대한민국	45%	10,000,000	10,000,000
	브레인코스닥벤처사모투자신탁1호	대한민국	68%	9,979,396	9,979,396
	키움로지스틱스전문사모부동산투자신탁제1호(주4)	대한민국	20%	10,000,000	10,000,000
	제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁	대한민국	87%	25,742,111	25,742,111
	케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호(주4)	대한민국	39%	13,300,000	13,300,000
	씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호	대한민국	60%	8,000,000	8,000,000
	포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호	대한민국	97%	10,000,000	10,000,000
	라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호	대한민국	67%	10,000,000	10,000,000
	지브이에이 코벤-RED 전문투자형 사모투자신탁	대한민국	68%	10,000,000	10,000,000
	키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호	대한민국	72%	5,000,000	5,000,000
	키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호(주4)	대한민국	43%	30,000,000	30,000,000
	KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호	대한민국	100%	24,900,000	4,734,236
	키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁(주4)	대한민국	50%	10,485,198	10,485,198
	키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호	대한민국	65%	40,000,000	40,000,000
	키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 1	대한민국	82%	6,075,000	4,637,312
	브이아이보험연계증권사모증권투자신탁5호	대한민국	68%	29,841	29,841
	스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호	대한민국	67%	3,000,000	3,000,000
	스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호	대한민국	57%	10,000,000	10,000,000
	현대인베코리아ESG증권투자신탁1호	대한민국	65%	1,027,876	770,061
	케이에스에이치씨제일차㈜ 외 84개 유동화 SPC(주5)	대한민국	-	-	-
	소 계			1,510,748,534	1,431,343,846
관계기업	다우홍콩유한공사	홍콩	43%	11,629,749	11,169,638
	지엘쌍동도시개발주식회사(주3)	대한민국	17%	724,630	724,630
	이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호	대한민국	25%	2,689,955	2,689,955
	이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호	대한민국	25%	1,793,304	1,793,304
	키움증권-오비트 1호 신기술사업투자조합(주3)	대한민국	19%	1,000,000	1,000,000
	플랫폼파트너스스마트벤처전문투자형사모투자신탁	대한민국	37%	906,206	906,206
	키움-라이프코어 1호 신기술투자조합	대한민국	24%	1,500,000	53,163
	제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	대한민국	41%	3,284,704	3,284,704
	이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호(주3)	대한민국	20%	36,714,092	36,714,092
	에스티-클라우드 셀바이오 신기술조합(주1)	대한민국	20%	489,275	-
	이노폴리스2019세컨더리 투자조합	대한민국	25%	1,800,000	1,800,000
	키움-VEP 1호 신기술사업투자조합(주3)	대한민국	17%	1,000,000	1,000,000
	프렌드신기술조합22호	대한민국	38%	2,000,000	2,000,000
	뉴젠-솔론1호 신기술투자조합	대한민국	58%	1,961,538	1,961,538
	아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁	대한민국	46%	5,000,000	5,000,000
	키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	대한민국	26%	30,208,000	30,208,000
	신한헬스케어 신기술투자조합제 5호	대한민국	30%	1,200,000	1,200,000
	큐더스패밀리 1호 신기술투자조합	대한민국	20%	2,000,000	2,000,000
	브레인전문투자형사모투자신탁 33호	대한민국	29%	1,438,500	1,438,500
	브레인전문투자형사모투자신탁 34호	대한민국	26%	2,000,000	2,000,000
	아이온 엘피스 전문투자형 사모투자신탁	대한민국	20%	3,544,976	3,544,976
	에스브바이오 제1호사모투자합자회사	대한민국	24%	2,000,000	2,000,000
	이베스트제이스신기술조합40호	대한민국	25%	1,754,112	1,754,112
	팬아시아반도체소재홀딩스 사모투자합자회사	대한민국	49%	4,900,000	4,900,000
	스카이워크 Beta-K 전문투자형 사모투자신탁 제1호	대한민국	34%	2,158,359	2,158,359
	씨스퀘어드래곤멀티전략사모1호	대한민국	22%	3,654,958	3,654,958
	신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사	대한민국	21%	2,292,267	2,292,267
	브레인 공모주하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제2호	대한민국	33%	4,900,000	4,900,000
	모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호	대한민국	29%	1,500,000	1,500,000
	하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호	대한민국	24%	13,500,000	13,500,000
	릴라이언 코스닥벤처펀드	대한민국	50%	1,500,000	1,500,000
	해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	대한민국	21%	4,000,000	4,000,000
	에이피알-티그리스투자조합1호	대한민국	37%	2,000,000	2,000,000
	글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합(주4)	대한민국	15%	2,000,000	2,000,000
	뉴젠-솔론2호 신기술투자조합	대한민국	23%	3,500,000	3,500,000
	아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호	대한민국	47%	6,000,000	6,000,000
	미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호	대한민국	25%	5,000,000	5,000,000
	교보 키움 신소재 신기술사업투자조합(주3)	대한민국	9%	1,500,000	1,500,000
	엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합(주3)	대한민국	6%	1,550,000	1,550,000
	마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호	대한민국	21%	23,888,352	23,888,352
	코너스톤상생10호 신기술투자조합	대한민국	28%	1,500,000	1,500,000
	원신한글로벌신기술투자조합제2호	대한민국	20%	2,600,000	2,600,000
	미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호	대한민국	22%	2,000,000	2,000,000
	BNW-키움 엔이엑스 사모투자합자회사	대한민국	53%	6,300,000	6,300,000
	이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호	대한민국	24%	2,000,000	2,000,000
	키움-수성 제1호 신기술사업투자조합(주3)	대한민국	8%	2,000,000	2,000,000
	글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사(주3)	대한민국	4%	2,000,000	2,000,000
	제이알일반사모부동산투자신탁 32호	대한민국	43%	55,050,000	55,050,000
	브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호	대한민국	39%	4,258,701	4,258,701
	코람코일반사모부동산투자신탁제143호	대한민국	30%	3,030,000	3,030,000
	베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호	대한민국	27%	16,328,160	16,328,160
	KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F	대한민국	30%	5,143,046	3,680,350
	키움-비하이 스마트이노베이션 사모투자합자회사(주4)	대한민국	10%	520,000	520,000
	미래에셋모빌리티투자조합1호	대한민국	23%	2,000,000	2,000,000
	키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합(주3)	대한민국	2%	200,000	200,000
	케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합(주3)	대한민국	6%	1,000,000	1,000,000
	키움-프렌드 제5호(주3)	대한민국	3%	100,000	100,000
	원신한글로벌신기술투자조합4호	대한민국	33%	2,000,000	2,000,000
	아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사(주4)	대한민국	15%	5,131,140	5,131,140
	SKS IB신소재신기술투자조합 제1호	대한민국	63%	2,000,000	2,000,000
	프렌드 신기술사업투자조합 52호	대한민국	48%	1,500,000	1,500,000
	브레인에코사모투자합자회사(주4)	대한민국	19%	20,000,000	20,000,000
	에이티피이에스지 사모투자합자회사	대한민국	26%	14,000,000	14,000,000
	에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사	대한민국	33%	5,000,000	5,000,000
블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁	대한민국	22%	1,000,000	1,000,000
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호	대한민국	26%	9,480,000	9,480,000
한국투자베이직일반사모증권투자신탁116호	대한민국	50%	50,000,000	50,000,000
케이알일반사모부동산투자신탁제41호(주4)	대한민국	9%	1,393,292	1,393,292
케이알사모부동산투자신탁제2호(주4)	대한민국	9%	1,150,370	1,150,370
비엔더블유 에이스 사모투자합자회사	대한민국	22%	5,000,000	5,000,000
키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합(주3)	대한민국	8%	1,000,000	1,000,000
퓨처 헬스케어 신기술투자조합(주4)	대한민국	19%	2,820,914	2,820,914
엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합(주4)	대한민국	12%	5,656,281	5,656,281
엘에스이브이씨㈜(주3)	대한민국	15%	19,999,996	19,999,996
넥스트레이드 주식회사(주3)	대한민국	7%	9,700,000	9,700,000
소 계			463,344,877	459,485,958
합 계				1,974,093,411	1,890,829,804

(주1)	투자계정의 잔액이 '0'이하가 되어 지분법 적용이 중단되었습니다.
(주2)	지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.
(주3)	지분율이 20%미만이나 이사회 또는 이에 준하는 의사결정기구에 참여하여 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업대상에 포함하였습니다.
(주4)	간접지분율을 포함하여 50%초과 혹은 20%초과하여 연결대상 혹은 관계기업대상에 포함하였습니다.
(주5)	유동화 SPC 건으로 생략하였습니다 (주석 21-2에 합산 재무정보 기재)
(주6)	유통주식지분율에 대한 비율로 기재하였습니다

21-2. 종속기업 및 관계기업의 별도재무제표상 요약 재무정보

<당기말>

(단위: 천원)

피투자회사	자산	부채	영업수익	당기순이익
키움인베스트먼트	100,305,183	9,778,656	13,088,737	4,694,892
키움저축은행	2,319,523,345	2,061,528,453	200,533,994	10,183,508
키움YES저축은행	2,023,384,300	1,722,806,532	147,841,406	(1,767,313)
키움투자자산운용	261,753,898	16,417,030	81,322,397	19,325,768
키움프라이빗에쿼티	70,793,667	2,300,770	6,256,272	5,819,064
PT Kiwoom sekuritas Indonesia	34,362,227	4,041,040	2,676,938	(1,293,358)
키움캐피탈	2,284,441,110	1,919,646,333	165,595,450	25,950,665
Kiwoom Hong Kong Limited	26,077,009	59,632	2,452,068	2,060,533
Kiwoom Asset Management Asia Pte. Ltd.	482,150	-	-	-
키움에프앤아이	801,570,462	582,025,904	48,747,495	7,237,975
글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사	27,503,523	1,663,707	8,264,196	1,385,514
키움히어로 제4호 사모투자합자회사	15,907,534	262,278	350,547	(1,919,360)
키움 시리우스 사모투자합자회사	16,078,232	60,959	5,099,939	4,988,955
키움뉴히어로4호스케일업펀드	97,196,265	569,799	11,611,278	3,273,383
키움푸드테크 사모투자합자회사	14,710,654	33,098	2,331,333	2,181,463
키움크리스 제일호 사모투자합자회사	2,248,742	758,178	123	(8,997,567)
키움뉴히어로5호디지털혁신펀드	31,527,260	508,002	1,326,252	(4,200,860)
키움작은거인증권투자신탁1호	18,607,620	197,602	5,702,960	4,288,750
키움장기코어밸류	33,111,235	635,344	8,927,547	6,952,482
키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합](구, 키움분리과세하이일드K-1)	24,805	13	199,118	176,189
키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권	29,279,445	1,193	3,306,879	3,183,304
키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	158,921,346	2,435,098	66,767,788	12,908,725
KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	81,024,024	229,853	148	(33,846)
키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	46,872,047	11,715	3,641,457	3,593,522
키움올바른ESG증권 투자신탁 1호	42,410,890	104,917	10,482,603	9,258,285
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호	38,881,385	895,460	12,437,142	(18,644,330)
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호	38,881,385	895,460	12,437,142	(18,644,330)
키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C	23,928,823	99,846	7,384,670	916,887
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호	123,507,666	80,209,936	50,682	(1,129,238)
제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁	34,116,187	128	4,541,111	4,266,382
포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호	13,820,498	15,515	1,590,701	1,207,504
라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호	7,366,330	8,304	1,618,401	(358,152)
키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호	7,176,176	26,994	1,541,341	834,317
키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호	125,296,108	60,401,602	1,331,039	(851,203)
KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호	4,856,215	187	7,094	(8,714,671)
키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁	39,341,658	7,116	16,021,947	5,477,495
키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호	61,746,292	16,937	488,434	70,225
키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호	5,418,021	362,364	35,656	(612,168)
키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호	10,562,803	190,498	3,715,783	3,181,077
제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	5,123,263	15	1,860,434	1,424,179
스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 제2호	2,324,244	8,865	136,010	105,379
파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제14호	2,450,789	312	579,647	477
밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁	18,811,909	115	868,487	857,188
지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호	21,270,957	29,377	1,322,340	1,243,779
NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]	7,386,263	1,568	2,238,112	1,564,081
다우홍콩유한공사	42,509,334	171,033	7,960,036	1,366,150
지엘쌍동도시개발주식회사	155,479,074	140,997,487	-	(1,550,756)
키움증권-오비트 1호 신기술투자조합	5,000,847	222,374	1	(82,874)
키움-라이프코어 1호 신기술투자조합	101,500	3,818	153	(5,964)
이노폴리스2019세컨더리 투자조합	10,360,135	23,670	1,039,621	962,704
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합	4,209,329	134,871	20,027	13,905
키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	117,526,297	2,606,505	2,430,088	5,336,334
큐더스패밀리 1호 신기술투자조합	9,998,259	2,310	-	(2,308)
에스브바이오 제1호 PEF	8,210,047	291,417	14	(177,700)
신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사	16,504,663	384,400	14,192	(476,594)
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	4,262,999	303,371	75	(19,108,525)
아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호	12,215,706	-	12,098	(253,343)
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호	19,257,138	206,080	48,851	(366,557)
교보 키움 신소재 신기술사업투자조합	8,907,380	43,603	151,112	(21,476)
엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합	26,508,258	380,508	2,294,400	1,784,664
코너스톤상생10호 신기술투자조합	5,203,084	58,620	610	(113,591)
원신한글로벌신기술투자조합제2호	12,436,570	43,452	6,636	(257,104)
미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호	9,069,879	75,823	31,355	(125,192)
BNW-키움 엔이엑스 PEF	13,892,895	-	1,588	(247,337)
키움-수성 제1호 신기술사업투자조합	26,674,604	4,717	1,025,903	588,069
글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	115,489,961	7,029	65,945,341	65,430,134
키움-비하이 스마트이노베이션 PEF	16,078,035	232,775	49,975	(895,293)
미래에셋모빌리티투자조합1호	8,551,322	74,260	19,245	(131,327)
키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합	8,561,216	44,843	2,225	(194,801)
원신한글로벌신기술투자조합4호	5,998,660	64,333	-	89,725
아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사	61,040,797	564,154	4,464,185	1,195,361
더 채울 신기술투자조합 제1호	3,111,012	-	542	(58,458)
프렌드 신기술사업투자조합 52호	3,086,629	10,129	1,828	(36,119)
브레인에코사모투자합자회사	104,827,640	165	313,408	(578,919)
에이티피이에스지 사모투자합자회사	51,510,684	16,390	1,664	(638,822)
에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사	14,647,598	-	29,871	(220,503)
비엔더블유 에이스 사모투자합자회사	22,120,621	43,545	134	(281,967)
키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합	13,153,754	70,667	260,103	(24,804)
엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합	50,524,062	-	3,824	(1,475,938)
브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사	3,324,325	10,188	662	(112,869)
원신한글로벌신기술투자조합 제7호	11,184,881	-	-	(205,119)
키움-타임 애니메이션투자조합	25,874,444	137,810	1,541	(373,366)
엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사	17,985,740	69,641	343,990	165,749
케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사	5,040,045	327,938	69	(837,894)
로하스사모투자합자회사	91,239,995	223,819	440,290	91,381
뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합	4,996,168	28,183	1,046	(32,015)
코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합	4,523,607	2,750	101	(29,143)
케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호	8,300,000	-	-	-
케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호	97,000,000	-	-	-
아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호	5,300,005	18,082	-	(18,078)
제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합	40,006,408	52,932	11	(246,524)
에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호	6,700,000	-	-	-
딥블루 제3호 사모투자합자회사	5,500,000	2,671	(2,671)	(2,671)
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호	9,436,578	10,187	794,420	882,278
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호	6,282,616	6,791	549,936	585,380
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호	45,443,605	16,958,607	15,014,529	(128,653,309)
아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁	10,269,951	24	150,183	141,812
브레인전문투자형사모투자신탁 33호	634,656	-	100,390	(391,396)
브레인전문투자형사모투자신탁 34호	2,724,945	-	564,211	(1,023,838)
모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호	5,044,820	-	9,264	2,063
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호	72,660,476	12,283,521	18,638,609	8,332,603
릴라이언 코스닥벤처펀드	3,886,850	4,604	653,563	813,434
마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호	123,954,736	12,758	48,346,916	10,907,772
제이알일반사모부동산투자신탁 32호	345,363,560	218,511,969	13,190,889	13,587,201
브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호	10,351,947	-	116,325	(448,761)
코람코일반사모부동산투자신탁제143호	22,000,839	25,143	837	(26,739)
베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호	58,325,573	1,389,360	14,531,339	2,234,240
KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F	14,302,287	10,093	3,542,739	2,494,770
블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁	4,426,751	22	586,097	585,604
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호	36,756,709	730,908	5,392,260	641,274
케이알일반사모부동산투자신탁제41호	55,744,040	40,658,868	2,193,409	(2,595,840)
케이알사모부동산투자신탁제2호	48,577,752	33,872,448	2,884,932	(1,594,696)
칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호	9,363,646	120	939,553	934,293
NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁	4,473,442	277,066	5,664,776	(2,963,699)
한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호	518,669,261	309,676,765	22,417,779	13,365,518
The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D	16,510,699	1,961,993	4,544,204	688,624
신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호	14,014,589	25,716	3,787,686	3,688,874
라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호	23,016,251	127	1,285,876	1,285,221
NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁	18,863,209	64,676	1,736,145	1,654,267
스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제2호	19,890,416	3,417	1,798,006	1,724,516
케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호	93,679,106	64,650,321	3,908,368	(4,771,215)
씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호	17,769,442	21,745	5,748,074	4,731,739
스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호	18,863,865	24,624	1,532,970	1,162,132
브레인코스닥벤처사모투자신탁1호	15,791,270	271,893	9,763,935	8,753,557
스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호	5,901,620	14,538	3,306,617	1,526,076
셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호	3,935,437	16,468	4,533	(81,031)
엘에스이브이씨㈜	91,632,129	17,333,583	67,154,323	9,330,996
넥스트레이드 주식회사	140,424,363	6,490,130	-	(8,431,904)
케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC	1,662,266,870	1,686,596,852	109,644,159	(10,260,035)

<전기말>

(단위: 천원)

피투자회사	자산	부채	영업수익	당기순이익
키움인베스트먼트	94,175,118	8,262,161	7,757,918	(2,695,784)
키움저축은행	2,643,840,842	2,392,702,883	170,595,281	25,194,372
키움YES저축은행	1,974,981,059	1,781,692,813	109,491,112	18,714,492
키움투자자산운용	252,449,086	19,336,282	89,183,879	19,466,982
키움프라이빗에쿼티	64,825,726	2,112,116	4,634,313	(11,846,037)
PT Kiwoom sekuritas Indonesia	43,886,039	13,323,207	4,137,014	(985,013)
키움캐피탈	2,031,580,064	1,738,628,007	139,804,268	31,404,547
Kiwoom Hong Kong Limited	23,717,207	146,139	380,640	(1,286,686)
키움에프앤아이	403,159,745	240,748,955	44,156,901	10,431,810
글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사	42,668,865	1,684,562	5,199,432	746,158
키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사	33,802,105	122,919	277,495	(6,042,813)
키움히어로 제4호 사모투자합자회사	17,593,141	28,524	659	(6,232,201)
키움 시리우스 사모투자합자회사	11,028,318	-	360,145	246,983
키움뉴히어로4호스케일업펀드	58,920,666	567,584	1,939,096	(11,198,666)
키움푸드테크 사모투자합자회사	12,496,094	-	139	(1,893,157)
키움크리스 제일호 사모투자합자회사	10,639,364	151,233	699,664	(46,571,610)
키움뉴히어로5호디지털혁신펀드	14,182,105	171,987	42,105	(129,882)
키움작은거인증권투자신탁1호	14,707,227	32,686	1,417,571	(4,679,502)
키움장기코어밸류	25,341,372	76,333	2,791,243	(7,737,709)
키움분리과세하이일드K-1	6,421,759	49,969	346,742	(19,124)
키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권	26,096,035	1,087	617,511	(5,006,469)
키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	174,785,127	19,980,947	110,514,735	(25,477,571)
메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	81,024,630	196,613	261	(90,358)
키움글로벌금리와물가연동증권	8,804,125	174,092	1,728,767	(859,021)
키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	43,278,315	11,506	65,256	(240,475)
키움올바른ESG증권 투자신탁 1호	33,925,256	46,219	1,351,801	(9,163,284)
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호	45,416,771	14,037	4,912,941	991,713
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호	45,416,771	14,037	4,912,941	991,713
키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C	25,450,899	883,860	13,036,440	(4,842,215)
브레인코스닥벤처사모투자신탁1호	23,569,829	1,015,082	7,411,172	(8,123,711)
키움로지스틱스전문사모부동산투자신탁제1호	88,309,624	43,882,656	1,626,414	(1,807,593)
제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁	30,203,768	122	4,046,165	1,821,911
케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호	89,160,353	64,493,992	339,995	(1,941,942)
씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호	13,744,372	17,600	2,111,463	(1,386,184)
포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호	12,612,278	14,799	2,999,531	(1,255,877)
라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호	16,089,778	18,364	499,449	(38,842)
지브이에이 코벤-RED 전문투자형 사모투자신탁	15,870,536	147	1,480,355	(1,207,493)
키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호	5,757,400	1,684	1,030,926	(1,233,696)
키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호	126,187,294	60,441,585	2,450,258	(1,729,662)
KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호	13,571,200	501	802,171	788,163
키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁	19,690,483	6,929	8,042,193	1,018,362
키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호	62,122,221	17,092	222,221	205,129
키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 1	5,906,558	238,732	41,314	(1,757,174)
브이아이보험연계증권사모증권투자신탁5호	63,714	-	23,179	(1,126)
스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호	4,532,315	11,198	42,649	21,116
스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호	17,485,198	23,002	7,294	(214,914)
현대인베코리아ESG증권투자신탁1호	1,188,676	1,340	137,833	(423,613)
다우홍콩유한공사	42,992,519	2,992,146	7,829,893	2,078,239
지엘쌍동도시개발주식회사	117,781,083	52,169,204	201,888,495	58,874,537
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호	9,349,525	10,013	1,274,962	991,585
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호	6,227,017	6,674	854,427	658,486
키움증권-오비트 1호 신기술투자조합	5,001,506	140,159	3	(85,622)
플랫폼파트너스스마트벤처전문투자형사모투자신탁	2,828,145	-	201	(1,459)
키움-라이프코어 1호 신기술투자조합	242,266	18,983	-	2,410
제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	8,480,954	33	861,415	(341,107)
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호	177,783,171	20,644,863	10,152,433	8,723,553
에스티-클라우드 셀바이오 신기술조합	162,995	-	172	(931)
이노폴리스2019세컨더리 투자조합	12,020,386	21,745	331	(13,623)
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합	4,193,779	178,717	19	(1,618,742)
프렌드신기술조합22호	5,010,272	69,320	20	(99,413)
뉴젠-솔론1호 신기술투자조합	8,235,979	14,182	188	(2,793,659)
아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁	10,151,715	24	6,154	(479,304)
키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	111,385,458	1,802,000	61,557	(7,969,398)
신한헬스케어 신기술투자조합제 5호	9,968,235	-	5,654,273	5,421,290
큐더스패밀리 1호 신기술투자조합	9,998,257	4	9	(2,308)
브레인전문투자형사모투자신탁 33호	5,273,367	-	306,510	302,506
브레인전문투자형사모투자신탁 34호	10,016,638	5	210,784	(216,827)
아이온 엘피스 전문투자형 사모투자신탁	16,835,805	20,458	284,509	(5,295,704)
에스브바이오 제1호 사모투자합자회사	8,219,891	123,561	38	(177,886)
이베스트제이스신기술조합40호	8,021,784	-	-	(122,259)
팬아시아반도체소재홀딩스 사모투자합자회사	9,649,520	-	-	(175,025)
스카이워크 Beta-K 전문투자형 사모투자신탁 제1호	6,679,566	8,176	948,081	429,001
씨스퀘어드래곤멀티전략사모1호	15,040,262	35,054	4,665,190	(207,263)
신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사	16,595,736	-	6,610,022	6,117,638
브레인 공모주하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제2호	14,995,704	621	2,239,849	150,745
모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호	5,107,913	-	3,459	2,130
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호	65,599,900	9,495,548	9,479,394	4,387,776
릴라이언 코스닥벤처펀드	3,249,778	3,990	423,760	195,697
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	24,432,397	-	3,598,567	3,266,169
에이피알-티그리스투자조합1호	5,209,549	29,752	4,464	(108,992)
글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합	12,543,916	-	5,866	(278,531)
뉴젠-솔론2호 신기술투자조합	15,311,499	41,674	375	(161,493)
아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호	12,469,049	-	2,780	(262,607)
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호	19,623,695	206,080	36,516	(395,235)
교보 키움 신소재 신기술사업투자조합	15,811,257	40,329	4,034	(169,716)
엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합	24,346,881	3,796	149	(509,586)
마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호	114,910,096	12,989	16,244,822	5,529,723
코너스톤상생10호 신기술투자조합	5,288,341	30,286	797	(112,978)
원신한글로벌신기술투자조합제2호	12,650,222	-	2,659	(261,740)
미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호	9,195,071	75,823	5,999	(151,245)
BNW-키움 엔이엑스 사모투자합자회사	11,776,480	-	1,672	(223,520)
이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호	8,490,040	-	171,327	(9,960)
키움-수성 제1호 신기술사업투자조합	26,071,938	4,717	40,471	(302,779)
글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	50,047,256	-	759	(652,744)
제이알일반사모부동산투자신탁 32호	337,364,913	217,486,923	9,138,939	(3,107,601)
브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호	11,116,420	-	36,570	2,481
코람코일반사모부동산투자신탁제143호	10,000,000	6,376	-	(6,376)
베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호	60,505,489	-	10,548,052	3,841,994
KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F	12,594,699	22,097	1,581,566	(9,139,067)
키움-비하이 스마트이노베이션 사모투자합자회사	4,778,131	241,748	37,854	(754,617)
미래에셋모빌리티투자조합1호	8,682,721	73,023	9,255	(90,302)
키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합	8,708,762	330	273	(121,568)
케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합	15,399,309	330	2,245	(151,021)
키움-프렌드 제5호	3,256,747	330	159	(43,583)
원신한글로벌신기술투자조합4호	5,844,601	-	1,295	(255,399)
아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사	33,301,537	562,780	64,352	(1,469,063)
SKS IB신소재신기술투자조합 제1호	3,166,370	-	-	(33,630)
프렌드 신기술사업투자조합 52호	3,122,686	10,066	61	(17,380)
브레인에코사모투자합자회사	105,643,097	-	-	(356,903)
에이티피이에스지 사모투자합자회사	52,144,792	11,480	1,346	(966,688)
에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사	14,868,116	-	4,823	(181,884)
블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁	3,863,609	22	2,194	(645,947)
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호	35,425,762	41,235	1,954,454	(383,264)
한국투자베이직일반사모증권투자신탁116호	99,976,644	853	-	(24,209)
케이알일반사모부동산투자신탁제41호	16,500,000	-	-	-
케이알사모부동산투자신탁제2호	16,300,000	-	-	-
비엔더블유 에이스 사모투자합자회사	22,359,043	-	-	(140,957)
키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합	13,132,443	24,552	-	(42,109)
퓨처 헬스케어 신기술투자조합	16,010,000	-	-	-
엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합	52,000,000	-	-	-
엘에스이브이씨㈜	57,190,972	21,977,275	7,805,580	628,165
넥스트레이드 주식회사	142,549,494	140,082	-	(1,559,634)
케이에스에이치씨제일차(주) 외 84개 유동화 SPC	1,518,088,984	1,554,723,579	100,511,839	(18,073,642)

21-3. 종속기업 및 관계기업투자의 장부가액 변동내용

(단위: 천원)

구분	당기		전기
구분	종속기업	관계기업	종속기업	관계기업
기초	1,431,343,846	459,485,959	1,357,438,663	286,520,193
취득	204,337,573	221,890,163	303,294,938	249,674,181
처분 및 대체	(68,971,540)	(60,549,862)	(187,408,374)	(75,198,882)
손상	(36,194,189)	(38,391,517)	(41,981,381)	(1,509,533)
기말	1,530,515,690	582,434,743	1,431,343,846	459,485,959

22. 유형자산

22-1. 유형자산의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토지	42,771,465	-	42,771,465	43,198,965	-	43,198,965
건물	10,722,140	(7,854,392)	2,867,748	10,829,308	(7,389,821)	3,439,487
차량운반구	163,459	(163,458)	1	477,420	(477,417)	3
비품	128,839,237	(106,251,720)	22,587,517	122,631,283	(96,550,866)	26,080,417
합 계	182,496,301	(114,269,570)	68,226,731	177,136,976	(104,418,104)	72,718,872

22-2. 유형자산의 장부금액 변동내용

<당기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	기타	기말
토지	43,198,965	-	-	-	(427,500)	42,771,465
건물	3,439,487	-	-	(537,702)	(34,037)	2,867,748
차량운반구	2	-	(1)	-	-	1
비품	26,080,417	6,245,471	(195)	(9,738,176)	-	22,587,517
합 계	72,718,871	6,245,471	(196)	(10,275,878)	(461,537)	68,226,731

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	기타	기말
토지	43,216,080	-	-	-	(17,115)	43,198,965
건물	3,984,142	-	-	(543,077)	(1,578)	3,439,487
차량운반구	36,888	-	-	(36,886)	-	2
비품	28,200,009	8,189,829	(618)	(10,308,802)	-	26,080,418
합 계	75,437,119	8,189,829	(618)	(10,888,765)	(18,693)	72,718,872

22-3. 당기말 현재 보험가입내역

(단위: 천원)

보험종류	보험가입자산	부보금액	부보처
전자기기보험	전산장비	103,139,944	롯데손해보험

당사는 상기 보험 이외에 금융기관전문직업배상보험, 전자금융배상책임보험, 임원책임보상보험, 금융기관종합보험 등에 가입하고 있습니다.

23. 투자부동산23-1. 투자부동산의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토지	26,398,641	-	26,398,641	25,971,141	-	25,971,141
건물	6,312,112	(4,620,743)	1,691,369	6,204,945	(4,231,087)	1,973,858
합 계	32,710,753	(4,620,743)	28,090,010	32,176,086	(4,231,087)	27,944,999

23-2. 투자부동산 중 건물의 감가상각 방법은 정액법이고 내용연수는 20년입니다. 외부평가기관이 독립적으로 수행한 평가를 바탕으로 공시지가와 임대비율을 반영하여 산정한 토지와 건물의 공정가치는 67,827,386천원입니다.23-3. 투자부동산의 장부금액 변동내용

(단위: 천원)

구 분	당기				전기
구 분	기 초	감가상각비	기타	기말	기 초	감가상각비	기타	기말
토지	25,971,141	-	427,500	26,398,641	25,954,026	-	17,115	25,971,141
건물	1,973,858	(316,526)	34,037	1,691,369	2,283,431	(311,151)	1,578	1,973,858
합 계	27,944,999	(316,526)	461,537	28,090,010	28,237,457	(311,151)	18,693	27,944,999

23-4. 투자부동산 관련 손익

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
임대료수익	3,424,444	3,362,786
직접운용비용	(887,997)	(798,324)
합 계	2,536,447	2,564,462

23-5. 당기말 현재 당사의 부동산에 대한 임대보증금과 관련하여 144,671천원의 근저당권이 설정되어 있습니다.

24. 무형자산24-1. 무형자산의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	상각후원가	손상차손누계액	장부금액	상각후원가	손상차손누계액	장부금액
소프트웨어	50,378,145	-	50,378,145	51,223,542	-	51,223,542
회원권	8,974,888	(148,067)	8,826,821	8,974,888	(148,067)	8,826,821
기타의무형자산	2,170,003	-	2,170,003	2,170,003	-	2,170,003
합 계	61,523,036	(148,067)	61,374,969	62,368,433	(148,067)	62,220,366

24-2. 무형자산의 변동내용

(단위: 천원)

구 분	당기					전기
구 분	기초	취득	상각	처분	기말	기초	취득	상각	처분	기말
소프트웨어	51,223,542	15,354,927	(16,200,324)	-	50,378,145	37,022,222	28,766,355	(14,005,301)	(559,734)	51,223,542
회원권	8,826,821	-	-	-	8,826,821	8,826,821	-	-	-	8,826,821
기타의무형자산	2,170,003	-	-	-	2,170,003	2,170,003	-	-	-	2,170,003
합 계	62,220,366	15,354,927	(16,200,324)	-	61,374,969	48,019,046	28,766,355	(14,005,301)	(559,734)	62,220,366

25. 사용권자산 및 리스부채25-1. 사용권자산의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
부동산	15,914,424	(5,334,286)	10,580,138	15,854,400	(2,674,175)	13,180,225
차량운반구	2,099,511	(969,239)	1,130,272	1,576,277	(873,514)	702,763
합 계	18,013,935	(6,303,525)	11,710,410	17,430,677	(3,547,689)	13,882,988

25-2. 사용권자산의 변동내역

<당기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	상각	처분	기말
부동산	13,180,225	1,739,378	(3,000,781)	(1,338,684)	10,580,138
차량운반구	702,762	1,141,612	(636,872)	(77,230)	1,130,272
합 계	13,882,987	2,880,990	(3,637,653)	(1,415,914)	11,710,410

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	상각	처분	기말
부동산	5,418,602	10,783,495	(3,021,872)	-	13,180,225
차량운반구	790,626	434,216	(522,079)	-	702,763
합 계	6,209,228	11,217,711	(3,543,951)	-	13,882,988

25-3. 리스부채의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
부동산	10,486,805	12,568,742
차량운반구	1,174,914	730,405
합 계	11,661,719	13,299,147

25-4. 리스부채의 변동내역

<당기>

(단위: 천원)

구 분	기초	증가	상각	지급	기타	기말
부동산	12,568,742	1,668,732	592,336	(3,080,606)	(1,262,399)	10,486,805
차량운반구	730,405	1,072,904	42,747	(660,047)	(11,095)	1,174,914
합 계	13,299,147	2,741,636	635,083	(3,740,653)	(1,273,494)	11,661,719

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기초	증가	상각	지급	기타	기말
부동산	5,189,004	9,971,133	436,083	(3,027,478)	-	12,568,742
차량운반구	817,851	432,700	12,203	(532,349)	-	730,405
합 계	6,006,855	10,403,833	448,286	(3,559,827)	-	13,299,147

25-5. 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
사용권자산의 감가상각비	3,637,654	3,543,952
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	635,082	448,286
단기리스 및 소액자산 관련 리스료	365,803	364,566
합 계	4,638,539	4,356,804

25-6. 리스부채의 현금 유출액

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
부동산	3,080,606	3,027,478
차량운반구	660,046	532,349
합 계	3,740,652	3,559,827

25-7. 지급임차료에 포함된 단기리스 및 소액자산과 관련한 임차료의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
사무기기	361,953	330,757
기타	3,850	33,809
합 계	365,803	364,566

25-8. 리스부채의 할인 전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	1년 이내	1년 초과5년 미만	합 계	1년 이내	1년 초과5년 미만	합 계
부동산	3,121,245	8,149,493	11,270,738	3,106,015	10,934,263	14,040,278
차량운반구	660,155	578,470	1,238,625	430,851	309,354	740,205
합 계	3,781,400	8,727,963	12,509,363	3,536,866	11,243,617	14,780,483

26. 기타자산

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
미수금	3,407,382,953	2,286,877,871
미수수익	120,256,473	108,592,643
선급금	71,156,192	57,271,201
선급비용	53,877,637	35,457,796
보증금	5,490,758	3,186,548
기타	34,465,886	39,649,500
소 계	3,692,629,899	2,531,035,559
현재가치할인차금	(1,686,998)	(450,951)
대손충당금	(539,373,841)	(11,561,012)
합 계	3,151,569,060	2,519,023,596

27. 예수부채

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
투자자예수금	위탁자예수금	8,211,317,928	7,185,886,942
	원화장내파생상품거래예수금	705,760,589	829,640,239
	외화장내파생상품거래예수금	229,895,020	249,492,455
	저축자예수금	65,581	140,951
	집합투자증권투자자예수금	257,639,205	265,125,088
	금현물투자자예수금	13,071,293	11,256,750
	기타고객예수금	12,622	12,827
	외화예수금	2,548,647,870	1,697,789,291
	소 계	11,966,410,108	10,239,344,543
수입담보금	신용대주담보금	17,248,666	38,348,472
	기타수입담보금(주1)	1,215,793,207	1,040,803,482
	소 계	1,233,041,873	1,079,151,954
합 계		13,199,451,981	11,318,496,497

(주1)	대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다.

28. 당기손익-공정가치측정 금융부채

28-1. 당기손익-공정가치측정 금융부채의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
매도유가증권:
주식	1,550,809,788	1,698,966,186
채권	12,768,772	284,735,356
기타	-	70,732
소 계	1,563,578,560	1,983,772,274
매도파생결합증권:
주가연계증권	4,162,958,127	3,813,484,724
상장지수증권	33,456,281	91,985,760
기타파생결합증권	608,834,305	915,870,833
소 계	4,805,248,713	4,821,341,317
신용위험평가조정액:
주가연계증권	(16,223,639)	(36,836,330)
기타파생결합증권	(2,691,838)	(9,323,935)
소 계	(18,915,477)	(46,160,265)
이연최초거래일손익:
주가연계증권	11,201,261	(4,499,717)
기타파생결합증권	10,534,435	1,906,049
소 계	21,735,696	(2,593,668)
합 계	6,371,647,492	6,756,359,658

28-2. 매도파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	명목금액	발행금액	평가금액	명목금액	발행금액	평가금액
주가연계증권	4,110,129,872	4,127,788,909	4,162,958,127	3,915,215,935	3,911,941,972	3,813,484,724
상장지수증권	29,966,590	29,966,590	33,456,281	100,246,260	100,246,260	91,985,760
기타파생결합증권	712,427,137	725,971,839	608,834,305	1,022,911,230	1,027,492,147	915,870,833
합 계	4,852,523,599	4,883,727,338	4,805,248,713	5,038,373,425	5,039,680,379	4,821,341,317

28-3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	계약상만기상환금액	장부금액	차이금액	계약상만기상환금액	장부금액	차이금액
주가연계증권	4,110,129,872	4,162,958,127	(52,828,255)	3,915,215,935	3,813,484,724	101,731,211
상장지수증권	33,373,121	33,456,281	(83,160)	91,817,227	91,985,760	(168,533)
기타파생결합증권	712,427,137	608,834,305	103,592,832	1,022,911,230	915,870,833	107,040,397
합 계	4,855,930,130	4,805,248,713	50,681,417	5,029,944,392	4,821,341,317	208,603,075

28-4. 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초 미상각금액	(2,593,668)	(8,056,995)
신규 발생금액	41,026,202	16,136,840
당기 손익계산서 반영금액	(16,696,838)	(10,673,513)
기말 미상각금액	21,735,696	(2,593,668)

28-5. 신용위험의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	4,805,248,713	4,821,341,317
신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분	(40,410,739)	(28,711,683)
신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계	(22,110,408)	(13,922,880)

29. 차입부채29-1. 차입부채의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
콜머니	450,000,000	520,000,000
은행차입금	-	50,000,000
증금차입금	1,840,816,771	2,132,955,478
환매조건부매도	9,838,046,702	8,565,538,884
전자단기사채	370,000,000	1,035,500,000
회사채	738,973,856	299,415,090
후순위사채	99,949,993	99,936,865
기업어음	2,710,000,000	1,400,000,000
기타(주1)	-	55,374,727
합 계	16,047,787,322	14,158,721,044

(주1)	시애틀(주) 유동화전문회사에 집합투자증권을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라 양도된 증권의 전부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 양도증권과 관련한 차입부채 입니다.

29-2. 콜머니의 내용

(단위: 천원)

차입처	연이자율(%)	당기말	전기말
한국투자신탁운용 외	3.60 ~ 4.05	450,000,000	520,000,000

29-3. 은행차입금의 내용

(단위: 천원)

차입처	연이자율(%)	당기말	전기말
우리은행	-	-	50,000,000

29-4. 증금차입금의 내용

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당기말	전기말
유통금융차입금	한국증권금융	4.08	1,500,816,771	1,982,955,478
기타증금차입금	한국증권금융	3.78~4.44	340,000,000	150,000,000
합 계			1,840,816,771	2,132,955,478

29-5. 환매조건부매도의 내용

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당기말	전기말
대고객	-	3.30~3.50	2,012,832,280	1,720,443,884
대기관	하나은행 외	3.62	7,825,214,422	6,845,095,000
합 계			9,838,046,702	8,565,538,884

29-6. 전자단기사채의 내용

(단위: 천원)

차입처	연이자율(%)	당기말	전기말
교보증권 외	4.15 ~ 4.88	370,000,000	1,035,500,000

29-7. 사채 및 전환사채의 내용

(단위: 천원)

구 분	발행일	상환일	연이자율(%)	당기말	전기말
무보증 공모사채	2021-10-26	2024-10-26	2.62	210,000,000	210,000,000
무보증 공모사채	2021-10-26	2026-10-26	2.84	90,000,000	90,000,000
무보증 공모사채	2023-02-09	2025-02-09	3.92	300,000,000	-
무보증 공모사채	2023-09-08	2025-09-08	4.67	70,000,000	-
무보증 공모사채	2023-09-08	2026-09-08	4.77	70,000,000	-
후순위사채	2020-06-29	2027-06-29	4.00	100,000,000	100,000,000
소 계				840,000,000	400,000,000
사채발행차금				(1,076,151)	(648,045)
합 계				838,923,849	399,351,955

29-8. 기업어음의 내용

(단위: 천원)

차입처	연이자율(%)	당기말	전기말
흥국증권 외	3.93 ~ 5.22	2,710,000,000	1,400,000,000

30. 순확정급여부채

30-1. 순확정급여부채의 구성 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	31,962,541	27,791,329
사외적립자산	(43,123,250)	(30,113,594)
순확정급여부채(자산)	(11,160,709)	(2,322,265)

30-2. 확정급여채무 현재가치의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초	27,791,329	29,829,345
당기근무원가	4,470,036	5,307,281
이자비용	1,306,013	781,713
확정급여부채의 재측정요소	552,276	(5,168,699)
할인율 변화	1,800,220	(5,153,264)
인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	168,473
재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	(1,981,413)	(1,207,053)
경험조정으로 인한 보험수리적손익	733,469	1,023,145
타사이전	(83,374)	(315,718)
퇴직금 지급	(2,073,739)	(2,642,593)
기말	31,962,541	27,791,329

30-3. 사외적립자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초	(30,113,594)	(25,676,509)
실제 회사의 납입부담금	(13,400,000)	(7,700,000)
사외적립자산의 기대수익	(1,429,325)	(661,281)
재측정요소	(396,316)	917,687
타사이전	83,374	315,718
운용수수료	58,872	50,198
지급액	2,073,739	2,640,593
기말	(43,123,250)	(30,113,594)

30-4. 사외적립자산의 구성내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
은행 예금 등	37,015,509	24,632,670
투자펀드	6,107,741	5,480,925
합 계	43,123,250	30,113,594

30-5. 확정급여제도에 따라 당기손익에 인식한 총비용

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
당기근무원가	4,470,036	5,307,281
이자비용	1,306,013	781,713
사외적립자산 기대수익	(1,429,325)	(661,281)
운용관리비용	58,872	50,198
합 계	4,405,596	5,477,911

30-6. 보험수리적평가의 주요 가정

(단위: %)

구 분	당기말	전기말
예정급여상승률	6.00	7.00
사망률(주1)	0.003~0.063	0.003~0.063
퇴직률(주1)	9.58~22.19	9.58~22.19
할인율	4.42	5.31

(주1)	사망률과 퇴직률 등은 확정급여부채 설정대상자의 연령별, 직급별로 적용되는 가정이 다르므로 최대와 최소의 범위로 표시하였습니다.

30-7. 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도분석

(단위: 천원)

구 분	1%p 증가	1%p 감소
할인율	(1,803,953)	2,033,444
예정급여상승률	1,981,413	(1,794,554)

상기 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 각각의 가정이 변동할 때의 확정급여채무 증감액을 나타냅니다. 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 순확정급여자산 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정하였습니다.30-8. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향1) 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 5,637백만원입니다.2) 확정급여채무의 가중평균 만기는 6.00년(전기 6.10년) 입니다.30-9. 당기에 확정기여형 퇴직연금제도 관련 당기손익에 인식한 금액은 978백만원(전기 890백만원)입니다.

31. 충당부채31-1. 충당부채의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
채무보증충당부채	31,885,600	7,315,736
미사용약정충당부채	67,393	243,817
비금융보증충당부채	-	2,608
복구충당부채	973,011	994,471
합 계	32,926,004	8,556,632

31-2. 금융보증계약 및 난외약정의 약정금액의 변동내역

<당기>

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실측정 대상	비손상	손상	합계
기초 총 약정금액	2,440,945,008	99,200,000	15,000,000	2,555,145,008
12개월 기대신용손실 측정계약으로 이동	40,000,000	(40,000,000)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정계약으로 이동(손상 미인식)	(330,700,000)	330,700,000	-	-
전체기간 기대신용손실 측정계약으로 이동(손상 인식)	(22,340,000)	-	22,340,000	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	812,865,340	10,300,000	-	823,165,340
제거된 금융계약	(101,034,129)	-	(600,000)	(101,634,129)
기타변동	(895,543,826)	(38,700,000)	(15,000,000)	(949,243,826)
기말 총 약정금액	1,944,192,393	361,500,000	21,740,000	2,327,432,393

<전기>

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실측정 대상	비손상	손상	합계
기초 총 약정금액	2,530,360,000	7,200,000	-	2,537,560,000
전체기간 기대신용손실 측정계약으로 이동(손상 미인식)	(38,700,000)	38,700,000	-	-
전체기간 기대신용손실 측정계약으로 이동(손상 인식)	(15,000,000)	-	15,000,000	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	1,013,145,008	60,500,000	-	1,073,645,008
제거된 금융계약	(912,460,000)	(7,200,000)	-	(919,660,000)
기타변동	(136,400,000)	-	-	(136,400,000)
기말 총 약정금액	2,440,945,008	99,200,000	15,000,000	2,555,145,008

31-3. 금융보증계약 및 난외약정의 기대신용손실 충당금 변동내역

<당기>

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실측정 대상	비손상	손상	합계
기초 기대신용손실액	4,106,871	729,908	2,725,381	7,562,160
12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상미인식)	(1,084,455)	1,084,455	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상)	(122,112)	-	122,112	-
충당금전입(환입)	(2,005,722)	7,731,264	18,665,290	24,390,832
기말 기대신용손실액	894,582	9,545,627	21,512,783	31,952,992

<전기>

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실측정 대상	비손상	손상	합계
기초 기대신용손실액	994,055	-	-	994,055
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	2,202,420	495,817	-	2,698,237
기대신용손실 증가(감소)	1,034,842	234,091	2,725,381	3,994,314
제거된 금융자산	(124,446)	-	-	(124,446)
기말 기대신용손실액	4,106,871	729,908	2,725,381	7,562,160

31-4. 복구충당부채의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초	994,472	1,159,896
증가(감소)	(68,719)	(200,697)
상각	47,258	35,272
기말	973,011	994,471

32. 기타부채

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
미지급금	2,870,790,551	1,989,580,990
미지급비용	158,546,980	145,548,441
임대보증금	1,385,844	1,385,844
선수금	385,415	15,155
선수수익	35,193,784	20,379,058
제세예수금	15,336,395	14,830,707
금융보증부채	36,330,938	15,269,021
기타	20,184,298	38,765,328
합 계	3,138,154,205	2,225,774,544

33. 자본금33-1. 자본금의 내역

(단위: 천원)

구분	당기말		전기말
구분	보통주	우선주	보통주	우선주
발행주식수	26,226,706주	2,818,273주	26,219,513주	2,825,466주
자본금	131,133,530	14,091,365	131,097,565	14,127,330

33-2. 우선주의 세부내역

구 분		Tranche A	Tranche B
1. 신주의 종류와 수	보통주식 (주)	-	-
1. 신주의 종류와 수	기타주식 (주)	166,203	2,659,263
2. 1주당 액면가액 (원)		5,000	5,000
3. 증자전 발행주식총수 (주)	보통주식 (주)	26,191,009	26,191,009
3. 증자전 발행주식총수 (주)	기타주식 (주)	-	-
4. 자금조달의 목적	운영자금 (원)	39,999,577,401	399,998,362,671
5. 증자방식		제3자 배정 증자
6. 상환에 관한 사항	상환조건	본건 주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환 가능
	상환방법	상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 가능
	상환기간	2026년 6월 30일 ~ 2041년 6월 30일	2026년 6월 30일 ~ 2041년 6월 30일
7. 전환에 관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	투자자는 본건 주식의 발행일로부터 5년 1개월이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임	투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임
	전환청구기간	2026년 7월 30일 ~ 2031년 6월 30일	2022년 6월 30일 ~ 2031년 6월 30일
	전환으로 발행할 주식의 종류	키움증권(주) 기명식 보통주
	전환으로 발행할 주식수	166,203	2,659,263
8. 의결권에 관한 사항		본건 주식은 의결권이 없음
9. 이익배당에 관한 사항		본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없음

34. 기타자본항목

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
자본잉여금	보통주 주식발행초과금	612,613,553	611,568,796
	우선주 주식발행초과금	424,732,643	425,778,401
	자기주식처분이익	45	45
	기타자본잉여금	811,826	811,826
	소 계	1,038,158,067	1,038,159,068
자본조정	기타(전환권대가)	1,765,782	1,765,782
	자기주식	(159,640,035)	(123,332,847)
	소 계	(157,874,253)	(121,567,065)
기타포괄손익누계액	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:
	기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익	-	(60,363)
	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:
	확정급여제도의 재측정요소	19,403,190	(6,367,640)
	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(16,273,260)	(1,052,824)
	당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)	(6,579,040)	(10,094,088)
	소 계	(3,449,110)	(17,574,915)
합 계		876,834,704	899,017,088

35. 이익잉여금

35-1. 이익잉여금의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
법정준비금(주1)	56,608,488	47,686,641
선물거래책임준비금	25,493	25,493
대손준비금	63,816,185	26,917,807
미처분이익잉여금	3,130,047,081	2,950,271,363
합 계	3,250,497,247	3,024,901,304

(주1)	당기말과 전기말 현재 법정준비금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있습니다. 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

35-2. 미처분이익잉여금의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초	2,950,271,363	2,574,938,877
대손준비금 적립	(36,898,379)	(104,778,225)
배당금	(89,218,468)	(10,477,822)
이익준비금 적립	(8,921,847)	(3,534,745)
당기순이익	338,377,542	493,104,212
기타	(23,563,130)	1,019,067
기말	3,130,047,081	2,950,271,364

35-3. 이익잉여금처분계산서

제25(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제24(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

(단위: 천원)

계정과목	당기		전기
계정과목	처분예정일 : 2024년 3월 28일		처분확정일 : 2023년 3월 28일
처분전이익잉여금		3,130,047,081		2,950,271,364
전기이월이익잉여금	2,815,232,670		2,456,148,085
신용위험평가	(23,563,131)		1,019,067
당기순이익	338,377,542		493,104,212
이익잉여금 처분액		(101,760,273)		(135,038,694)
이익준비금	(8,809,853)		(8,921,847)
대손준비금	(4,851,895)		(36,898,378)
배당금 현금배당금 주당배당금(률) 당기: 보통주 - 3,000원(60.0%) 우선주(3차) - 9,386원(187.7%) 우선주(4차) - 4,963원(99.3%) 전기:보통주 - 3,000원(60.0%) 우선주(3차) - 9,386원(187.7%) 우선주(4차) - 4,963원(99.3%)	(88,098,525)		(89,218,468)
차기이월미처분이익잉여금		3,028,286,808		2,815,232,670

35-4. 배당금 산정내역

구 분	당기			전기
구 분	보통주	우선주(3차)	우선주(4차)	보통주	우선주(3차)	우선주(4차)
배당받을 주식수(주1)	24,458,100주	166,203주	2,652,070주	24,819,513주	166,203주	2,659,263주
주당액면금액	5,000원	5,000원	5,000원	5,000원	5,000원	5,000원
액면배당률	60.0%	187.7%	99.3%	60.0%	187.7%	99.3%
배당금총액(천원)	73,374,300	1,559,983	13,164,241	74,458,539	1,559,983	13,199,946

(주1)	당기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식이 제외되어 있습니다.

35-5. 배당성향

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
배당금총액	88,098,525	89,218,468
당기순이익	338,377,542	493,104,212
배당성향	26.04%	18.09%

36. 대손준비금

당사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

36-1. 대손준비금 적립예정금액

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
대손준비금 기적립액	63,816,185	26,917,807
대손준비금 적립 예정금액	4,851,895	36,898,378
대손준비금 잔액	68,668,080	63,816,185

36-2. 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등

(단위: 천원, 주당이익: 원)

구 분	당기	전기
대손준비금 반영전 당기순이익	338,377,542	493,104,211
대손준비금 전입액	(4,851,895)	(36,898,378)
대손준비금 반영후 조정이익(주1)	333,525,647	456,205,832
대손준비금 반영후 기본주당조정이익	13,462	18,172
대손준비금 반영후 희석주당조정이익	12,952	16,704

(주1)	상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

37. 우발부채 및 약정사항37-1. 사용제한예치금 등의 내역

(단위: 천원)

구 분		예치기관	담보제공금액
구 분		예치기관	당기말	전기말
예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)	한국증권금융(주)	1,934,120,890	1,652,880,802
	장내파생상품거래예치금(주2)	(주)신한은행 외	288,492,887	279,012,382
	대차거래이행보증금(주3)	한국예탁결제원	5,390,000	93,100,000
	유통금융차주담보금(주4)	한국증권금융(주)	17,248,665	38,348,472
	유통금융담보금(주5)	한국증권금융(주)	300,000,000	395,000,000
	장기성예금(주6)	(주)우리은행 외	605,000,000	245,000,000
	담보예치금(주7)	하나증권 외	425,010,220	560,097,990
	기타예치금(주8)	(주)신한은행 외	971,486,277	507,791,888
	소 계		4,546,748,939	3,771,231,534
당기손익-공정가치측정 금융자산	투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)	한국증권금융(주)	7,707,835,381	7,010,578,889
	손해배상공동기금	한국거래소	135,733	424,721
	소 계		7,707,971,114	7,011,003,610
합 계			12,254,720,053	10,782,235,144

(주1)	당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 당사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.
(주2)	당사는 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37조의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.
(주3)	당사는 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.
(주4)	당사는 한국증권금융을 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.
(주5)	당사는 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로 인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.
(주6)	당사의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.
(주7)	당사는 한국거래소에 결제불이행 위험을 담보하기 위한 목적으로 거래증거금을 납부하고 있으며, 대차거래에 대한 담보제공 목적으로 사용이 제한된 예치금이 있습니다. CFD거래에 의한 국외기관에 예치된 금액은 당기말143,510,220천원, 전기말 229,761,490천원 입니다.
(주8)	금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당기말 971,458,277천원 및 전기말 507,763,888천원이며, 당좌개설보증금은 당기말 28,000천원 및 전기말 28,000천원입니다.

37-2. 당사의 영업활동과 관련하여 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역

(단위: 천원)

구분	제공목적	담보제공	당기말	전기말
당기손익-공정가치측정 금융자산(지분상품)	증권시장거래증거금	한국거래소	11,881,972	50,711,970
당기손익-공정가치측정 금융자산(지분상품)	증권대차	한국예탁결제원 등	4,603,512,881	4,218,171,197
당기손익-공정가치측정 금융자산(채무상품)	환매조건부매도담보(주1)	한국예탁결제원 등	7,841,175,013	7,872,239,895
	장외파생공동기금	한국거래소	4,584,929	1,525,960
	장외파생상품증거금	한국거래소	34,851,925	49,548,839
	장내파생상품증거금	한국거래소	619,197,479	391,796,484
	증권시장거래증거금	한국거래소	160,332,385	88,909,780
	증권대차(주2)	한국예탁결제원	313,788,816	413,220,634
	대차거래중개	증권금융 등	2,624,157,624	1,327,947,622
	유통금융부담보	증권금융	152,918,544	435,188,985
	장외파생상품매매증거금(주3)	노무라증권 등	210,661,139	446,837,499
	손해배상공동기금	한국거래소 등	157,065,209	177,388,700
예치금	대차거래중개	한국예탁결제원 등	5,390,000	93,100,000
	증권대주업무	증권금융	17,248,665	38,348,472
	유통금융차입	증권금융	300,000,000	395,000,000
	증권시장거래증거금	한국거래소	-	-
	증권대차	이베스트투자증권 등	281,500,000	324,000,000
	CFD거래담보	모건스탠리	143,510,220	229,761,490
	장외파생상품매매증거금	UBS	-	6,336,500
기타	차입담보	시애틀(주) SPC	-	55,195,201
기타	대차거래중개	한국증권금융	-	95,260,777
합 계			17,481,776,801	16,710,490,005

(주1)	당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 2,295,234,909천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다.
(주2)	당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 292,500,000천원을 증권대차 목적 담보로 제공하고 있습니다.
(주3)	당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 147,100,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

37-3. 당기말 현재 당사가 한국증권금융과 체결하고 있는 약정내역

(단위: 천원)

구 분		약정한도금액
어음할인차입약정	일반자금재원	200,000,000
어음할인차입약정	청약증거금재원	청약증거금 예탁금액 범위내
담보금융지원대출약정	한도대출	220,000,000
증권유통금융약정(융자)		1,800,000,000
증권유통금융약정(대주)		200,000,000
기관운영자금대출약정		170,000,000
채권인수금융약정		97,000,000
일중거래자금대출약정		200,000,000
담보금융지원대출(건별)		70,000,000
담보금융지원대출(건별)		200,000,000

37-4. 당기말 현재 당사는 우리은행과 1,800억원의 일중대출한도약정을 맺고 있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는 1,650억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 당사는 우리은행과 3,000억원, 신한은행과 500억원의 차입한도약정을 체결하고 있으며, 신한은행에 당사 사옥 담보로 1,200억원의 추가 차입한도 약정을 맺고 있습니다.

37-5. 당기말 현재 당사는 미수채권 발생고객 부동산가압류에 대한 공탁 등 총 72건에 대하여 4,188,510천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고 있으며 총보험가입금액은 4, 188,510천원 입니다.37-6. 당기말 현재 당사와 관련된 계류중인 소송사건은 당사가 원고인 109건 (53,051,190천원), 피고인 8건 (4,990,648천원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

37-7. 당기말 현재 당사가 제공한 매입약정 및 매입확약 내역

(단위 : 천원)

구분	제공받는 자	약정잔액
증권인수확약(주1)	케이에스엘피(주) 외 58개사	1,522,540,000

(주1)	발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 당기말 현재 동 약정에 따라 실행된 약정액은 당기말 12,000백만원, 전기말 29,900백만원 입니다.

37-8. 당기말 현재 당사가 체결한 기타 인수약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	거래상대방	약정금액	약정잔액
기타인수약정(주1)	삼척블루파워(주) 외 7건	595,000,000	595,000,000
우선손실충당약정(주2)	신한캐피탈 외 6건	1,982,400	1,150,400
추가출자약정(주3)	메디치 2020-2 스케일업 투자조합 외 32건	350,432,000	148,403,369
합계		947,414,400	744,553,769

(주1)	만기까지 발행되는 공모사채에 대하여 발행기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 인수하는 약정입니다.
(주2)	당사가 업무집행조합원으로 참여하고 있는 출자조합 중 손실 발생시 업무집행조합원이 손실금의 일부를 충당하는 약정입니다.
(주3)	출자약정금에서 누적출자금액을 공제한 잔여약정금액을 한도로 업무집행사원의 청구에 따라 수시로 출자이행이 되는 추가출자약정입니다.

37-9. 당기말 현재 당사는 한국증권금융 등에 1,060억원의 약속어음 2매를 견질 또는 담보로 제공하고 있습니다.37-10. 당기말 현재 당사가 제공하고있는 기타 미사용약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	거래상대방	약정금액	약정잔액
한도대출	SK마이크로웍스(주) 등	82,500,000	61,489,023

38. 예수유가증권 및 차입유가증권

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말	평가기준
예수유가증권:
위탁자유가증권	100,644,078,609	77,472,381,852	공정가액
집합투자증권투자자유가증권	13,050,001,015	11,665,328,009	매도기준가격
저축자유가증권	188,341	220,795	공정가액
소 계	113,694,267,965	89,137,930,656
차입유가증권:
주식	6,099,258,704	7,441,372,827	공정가액
채권	3,113,959,833	1,351,327,203	공정가액
소 계	9,213,218,537	8,792,700,030
합 계	122,907,486,502	97,930,630,686

39. 대여유가증권

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말
자기분	2,661,003,894	3,323,142,178
예탁분(주1)	7,241,138,164	2,935,558,924
합 계	9,902,142,058	6,258,701,102

(주1)	대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 322,350,000천원의 현금담보를 제공받고 있습니다.

40. 외화자산 및 외화부채

40-1. 외화자산과 외화부채의 주요 내역

<당기말>

(단위: 1 현지통화, 천원)

구 분	계정과목		화 폐	금 액	원화환산액
외화자산	현금 및 현금성자산		USD	6,430,752	8,291,813
			HKD	115,706	19,098
			소 계		8,310,911
	예치금	기타예치금	AUD	855,425	752,843
			CAD	295,943	288,438
			CHF	95,112	145,219
			CNY(주1)	20,391,533	3,687,605
			EUR	356,532	508,625
			GBP	2,055,508	3,374,712
			HKD	58,927,489	9,726,571
			JPY	29,852,765,741	272,454,252
			SGD	185,582	181,288
			THB	270,000	10,157
			TRY	2,247,793	98,206
			USD	111,163,886	143,334,715
			RUB	100,000	1,457
			MXN	10,000	760
			소 계		434,564,848
		유가증권거래예치금	IDR	331,330,012	27,699
			USD	405,137,354	522,384,104
			HKD	39,974,511	6,598,193
			JPY	648,961,236	5,922,809
			CNY(주1)	29,371,533	5,311,548
			VND	21,929,023	1,167
			AUD	191	168
			EUR	705,689	1,006,729
			SGD	120,922	118,124
			GBP	80,662	132,430
			CAD	243	237
			CHF	130	199
			소 계		541,503,407
		장내파생상품 거래예치금	USD	202,185,823	260,698,400
			EUR	4,180,790	5,964,273
			GBP	945,459	1,552,245
			HKD	57,012,456	9,410,476
			CNY(주1)	5,455,285	986,534
			JPY	758,065,369	6,918,559
			VND	36,716,655,695	1,953,326
			소 계		287,483,813
		투자자예탁금 별도예치금	USD	1,266,574,291	1,633,120,891
		현금담보예치금	USD	111,300,000	143,510,220
	당기손익-공정가치측정금융자산	외화주식	HKD	67,921,218	11,211,076
			USD	49,803,155	64,216,188
			SGD	2,311,871	2,258,375
			IDR	60,567,897,852	5,063,477
			소 계		82,749,116
		외화집합투자증권	EUR	8,118,461	11,581,716
			JPY	699,764,307	6,386,469
			USD	152,575,827	196,731,271
			소 계		214,699,456
		외화채권	USD	207,239,131	267,214,136
			EUR	500,000	713,295
			소 계		267,927,431
		기타	USD	31,464,940	40,570,894
	기타자산		USD	299,533,351	386,218,303
			JPY	1,286,097,430	11,737,697
			CNY(주1)	585,693	105,917
			EUR	124,173	177,143
			AUD	10,500,000	9,240,840
			HKD	2,812,144	464,172
			소 계		407,944,072
	합 계				4,062,385,059
외화부채	투자자예수금		AUD	304,583	268,058
			CAD	9,682	9,436
			CHF	3,027	4,621
			CNY(주1)	48,595,796	8,788,064
			EUR	895,086	1,276,921
			GBP	165,854	272,297
			HKD	105,660,937	17,440,394
			IDR	110,816,207	9,264
			JPY	29,773,259,921	271,728,634
			SGD	121,568	118,755
			THB	2,960	111
			TRY	1,051,004	45,918
			USD	1,922,274,245	2,478,580,411
			VND	84,600	5
			소 계		2,778,542,889
	수입담보금		USD	711,479,000	917,381,023
	차입부채	환매조건부매도	USD	330,870,280	426,624,139
	기타부채		USD	192,621,916	248,366,699
			JPY	1,653,239,596	15,088,457
			CNY(주1)	234,506	42,408
			GBP	1,500,000	2,462,685
			HKD	3,124,914	515,799
			AUD	5,500,000	4,840,440
			EUR	162,269	231,491
			소 계		271,547,979
	당기손익-공정가치측정금융부채	매도파생결합증권	USD	55,084,430	71,025,864
			EUR	9,219,850	13,152,946
			소 계		84,178,810
	합 계				4,478,274,840

(주1)	CNY는 홍콩시장에서 거래되는 위안화 환율을 적용하였습니다.

<전기말>

(단위: 1 현지통화, 천원)

구 분	계정과목		화 폐	금 액	원화환산액
외화자산	현금 및 현금성자산		USD	3,987,399	5,053,231
			HKD	548,229	89,115
			소 계		5,142,346
	예치금	기타예치금	AUD	4,705,955	4,039,640
			CAD	607,062	567,834
			CHF	104,312	143,207
			CNY(주1)	10,775,161	1,955,045
			EUR	3,836,238	5,183,524
			GBP	3,781,357	5,776,665
			HKD	49,906,320	8,112,272
			JPY	18,989,783,956	181,006,823
			MXN	10,000	652
			RUB	100,000	1,690
			SGD	176,050	166,034
			THB	270,000	9,898
			TRY	1,671,559	113,198
			USD	105,424,904	133,604,981
			소 계		340,681,463
		유가증권거래예치금	IDR	799,032,756	64,642
			USD	121,673,616	154,196,974
			HKD	84,954,797	13,809,402
			JPY	109,129,233	1,040,198
			CNY(주1)	57,513,787	10,435,302
			VND	21,882,831	1,175
			AUD	191	164
			EUR	664,411	897,752
			SGD	206,420	194,677
			GBP	77,012	117,648
			CAD	242	226
			CHF	130	179
			소 계		180,758,339
		장내파생상품 거래예치금	USD	200,540,780	254,145,330
			EUR	5,390,795	7,284,042
			GBP	495,718	757,293
			HKD	74,499,499	12,109,894
			CNY(주1)	3,173,552	575,809
			JPY	328,895,477	3,134,966
			소 계		278,007,334
		투자자예탁금 별도예치금	USD	1,066,740,947	1,351,880,803
		현금담보예치금	USD	186,300,000	236,097,990
	당기손익-공정가치측정금융자산	외화주식	HKD	132,313,387	21,507,541
			USD	29,951,408	37,957,420
			SGD	2,311,871	2,180,349
			IDR	64,089,287,262	5,184,823
			소 계		66,830,133
		외화집합투자증권	EUR	7,864,690	10,626,770
			JPY	1,076,345,371	10,259,509
			USD	168,023,546	212,936,240
			소 계		233,822,519
		외화채권	USD	164,603,274	208,601,730
			EUR	500,000	675,600
			소 계		209,277,330
		기타	USD	24,465,423	31,005,031
	기타자산		USD	85,674,465	108,575,249
			CNY(주1)	629,962	114,300
			GBP	1,127	1,721
			JPY	4,522,314,748	43,105,800
			IDR	10,628,297	860
			소 계		151,797,930
	합 계				3,085,301,218
외화부채	투자자예수금		AUD	3,204,099	2,750,431
			CAD	20,340	19,025
			CHF	11,489	15,772
			CNY(주1)	65,528,385	11,889,470
			EUR	3,885,900	5,250,629
			GBP	2,646,692	4,043,273
			HKD	149,515,814	24,303,796
			IDR	185,130,786	14,977
			JPY	15,057,241,654	143,522,616
			SGD	219,336	206,858
			THB	1,437	53
			TRY	1,013,310	68,621
			USD	1,384,989,120	1,755,196,223
			VND	38,400	2
			소 계		1,947,281,746
	수입담보금		USD	647,321,477	820,350,508
	차입부채	환매조건부매도	USD	295,319,640	374,258,580
	기타부채		USD	325,239,683	412,176,249
			CNY(주1)	1,077,475	195,497
			HKD	2,338,008	380,043
			GBP	1,000,000	1,527,670
			JPY	7,838,464,000	74,714,671
			AUD	1,000,000	858,410
			소 계		489,852,540
	당기손익-공정가치측정금융부채	매도파생결합증권	EUR	8,559,733	11,565,911
	합 계				3,643,309,285

(주1)	CNY는 홍콩시장에서 거래되는 위안화 환율을 적용하였습니다.

40-2. 손익으로 인식한 순외환차이 금액

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
외화환산손익	18,883,519	47,553,609
외환차손익	(19,445,899)	93,850,519
합 계	(562,380)	141,404,128

41. 특수관계자

41-1. 당기말 현재 당사의 최상위 지배기업, 지배기업 및 종속기업은 다음과 같습니다.

구분	회사명
최상위 지배기업	다우데이타
지배기업	다우기술
종속기업	키움저축은행
	키움YES저축은행
	키움투자자산운용
	키움인베스트먼트
	키움프라이빗에쿼티
	PT Kiwoom sekuritas Indonesia(주3)
	키움캐피탈
	Kiwoom Hong Kong Limited(주4)
	키움에프앤아이
	KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
	글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1)
	키움히어로 제4호 사모투자합자회사
	키움 시리우스사모투자합자회사(주1)
	키움뉴히어로4호스케일업펀드
	키움푸드테크 사모투자합자회사
	키움크리스제일호 사모투자합자회사
	키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
	키움작은거인증권투자신탁1호
	키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
	키움장기코어밸류
	키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합]
	키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C
	키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
	키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
	키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
	키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
	제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
	라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
	포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
	키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
	키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
	KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
	키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
	키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
	키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
	키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호
	키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
	키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호
	제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
	스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호
	파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호
	밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁
	지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호
	NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁(주6)
	KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
	케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC
관계기업	다우홍콩유한공사
	지엘쌍동도시개발주식회사
	넥스트레이드 주식회사
	엘에스이브이씨㈜
	이노폴리스2019세컨더리투자조합
	키움-라이프코어 1호 신기술투자조합
	키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합
	키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
	키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
	큐더스패밀리 1호 신기술투자조합
	에스브바이오 제1호 사모투자합자회사
	신한스마일게이트골러벌제1호사모투자합자회사
	해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
	아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
	미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호
	교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
	엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
	코너스톤상생10호 신기술투자조합
	원신한글로벌신기술투자조합제2호
	미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호
	BNW-키움 엔이엑스 사모투자합자회사
	키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
	글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
	키움-비하이 스마트이노베이션 사모투자합자회사
	미래에셋모빌리티투자조합1호
	키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합
	원신한글로벌신기술투자조합4호
	아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
	더 채울 신기술투자조합 제1호
	프렌드 신기술사업투자조합 52호
	브레인에코사모투자합자회사
	에이티피이에스지 사모투자합자회사
	에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
	비엔더블유 에이스 사모투자합자회사
	키움-KNT 2호 신기술사업투자조합
	엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
	원신한글로벌신기술투자조합 제7호
	키움-타임 애니메이션투자조합
	엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사
	케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
	로하스사모투자합자회사
	뉴메인-원티드랩 1호
	코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합
	브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사(주6)
	케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호(주6)
	케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호(주6)
	아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호(주6)
	제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합(주6)
	에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호(주6)
	딥블루 제3호 사모투자합자회사
	이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호
	이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호
	이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호
	아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁
	브레인전문투자형사모투자신탁 33호
	브레인전문투자형사모투자신탁 34호
	모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호
	하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호
	릴라이언 코스닥벤처펀드
	마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호
	제이알일반사모부동산투자신탁 32호(1종)
	브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
	코람코일반사모부동산투자신탁제143호
	베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F
블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호(주7)
케이알일반사모부동산투자신탁제41호
케이알사모부동산투자신탁제2호
케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호
스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호
브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호(FV
NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁[주식-파생형] C-Ci
한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호
The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D
신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호
라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호
NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁
스카이워크 Beta-K 코스닥벤처
셀레니언 미국 마켓뉴트럴 오퍼튜니티스 일반사모투자신탁 제3호(주6)
기타특수관계자	키움이앤에스
	사람인(구, 사람인에이치알)
	한국정보인증
	이머니
	키다리스타(구, 키다리스튜디오)
	미래테크놀로지
	이매진스
	사람인에이치에스
	게티이미지코리아
	다우재팬
	키움에셋플래너
	와이즈버즈
	키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
	에스지서비스
	로엠씨
	키움-엠포드 에이아이 1호 신기술사업투자조합
	프렌드 신기술사업투자조합 36호
	하랑바이오신기술투자조합 2호
	프렌드 신기술사업투자조합 24호
	키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합
	에스더블유알 신기술조합
	IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합
	케이클라비스티와이파트너스 신기술조합 제일호
	다우키움이노베이션
	브레인IW일반사모투자신탁41호
	KB 컨티넨탈 유럽인프라전문투자형 사모투자신탁 6호
	브이아이보험연계증권사모증권투자
	PT Kiwoom Investment Management(주3)
	Kiwoom Singapore Pte. Ltd(주4)
	Kiwoom BVI One Limited(주4)
	Kiwoom BVI Two Limited(주4)
	Kiwoom BVI Three Limited(주4)
	키움뉴히어로6호창업초기펀드
	키움글로벌코어밸류
	키움베트남투모로우증권모투자신탁
	키움글로벌수소VISION증권모투자신탁
	키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁[주식혼합-재간접형]C-F
	키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F
	키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F
	키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F
	키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
	키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호
	키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]
	키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]
	키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F
	키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호
	케이에프엠비㈜ 외 17개 유동화 SPC(주5)

(주1)	지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.
(주2)	유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(주3)	당기중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.
(주4)	PT Kiwoom Investment Management Indonesia의 투자회사는 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 입니다.
(주5)	KiwoomBVI One Limited, KiwoomBVI Two Limited, KiwoomBVI Three Limited의 투자회사는 Kiwoom Singapore Pte. Ltd이며, Kiwoom Singapore Pte. Ltd의 투자회사는 KIWOOM HONGKONG LIMITED 입니다.
(주6)	부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(주7)	당기중 종속기업투자에서 관계기업투자로 대체되었습니다.

41-2. 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용

(단위: 천원)

구 분	회사명	수익		비용
구 분	회사명	당기	전기	당기	전기
최상위지배기업	다우데이타	22,764	17,630	275,415	242,968
지배기업	다우기술(주2)	100	3,403	71,134,067	68,554,087
종속기업(주3)	키움인베스트먼트	426,920	429,651	115,190	28,559
	키움저축은행	761,867	757,731	-	-
	키움투자자산운용	2,342,300	2,313,132	-	-
	키움YES저축은행	2,407,109	1,078,866	-	-
	키움프라이빗에쿼티	214,525	231,305	-	-
	키움캐피탈	159,753	115,993	81,473	822
	키움에프앤아이	29,242	27,988	-	-
	글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사	684,117	744,457	198	126
	케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC	22,962,267	24,443,922	-	1,030,965
	소계	29,988,100	30,143,045	196,861	1,060,472
관계기업(주4)	키움-VEP 1호 신기술사업투자조합	34,389	31,789	-	-
	키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합	55,125	36,951	-	-
	키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	500,000	1,185,600	-	-
	엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합	250,000	250,000	-	-
	교보 키움 신소재 신기술사업투자조합	48,000	48,000	-	-
	키움-수성 제1호 신기술사업투자조합	129,928	130,391	-	-
	키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합	52,980	34,110	-	-
	케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합	51,571	44,861	-	-
	키움-프렌드 제5호신기술투자조합	29,655	20,523	-	-
	키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합	131,500	11,889	-	-
	키움-타임애니메이션	153,502	-	-	-
	소계	1,436,650	1,794,114	-	-
기타특수관계자	키움이앤에스	103,350	102,303	2,571,460	2,368,567
	사람인(구 사람인에이치알)	244,028	205,905	87,968	112,145
	한국정보인증	120,576	193,433	1,476,445	1,374,684
	이머니	-	553	1,117,656	1,059,239
	이매진스	-	66	32	119,144
	사람인에이치에스	-	-	114,498	51,938
	키움에셋플래너	83,156	141,850	-	-
	다우재팬	-	-	119,089	126,804
	와이즈버즈	38,374	-	1,062,161	805,866
	키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호	-	-	7,014,466	5,949,395
	키다리스타(구 키다리스튜디오)	-	75	-	148
	게티이미지코리아	-	-	13,600	13,706
	소계	589,484	644,185	13,577,375	11,981,636
합 계		32,037,098	32,602,377	85,183,718	81,839,163

(주1)	매입금액은 부가가치세가 제외된 금액입니다.
(주2)	당기 및 전기 중 발생한 배당금은 제외되어 있습니다. 당기 및 전기 중 당사의 주주인 다우기술에 대한 배당금은 34,055백만원 및 39,448백만원 입니다.
(주3)	종속기업으로부터 당기에는 19,381,448천원, 전기에는 33,595,922천원의 배당금을 수령하였습니다.
(주4)	관계기업으로부터 당기에는 17,819,929천원, 전기에는 14,150,075천원의 배당금을 수령하였습니다.

41-3. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 고정자산 거래

(단위: 천원)

상대회사명	당기		전기
	고정자산 매입		고정자산 매입
	유형자산 매입	무형자산 매입	유형자산 매입	무형자산 매입
다우기술	-	9,250,061	-	15,735,219
키움이앤에스	589,296	-	412,128	-
한국정보인증	-	841,818	-	1,353,636
합계	589,296	10,091,879	412,128	17,088,855

41-4. 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내용

<당기말>

(단위 : 천원)

구 분	회사명	채권			채무
구 분	회사명	예치금	임차보증금	기타	예수금	임대보증금	기타
최상위지배기업	다우데이타	-	-	-	2,747	-	7
지배기업	다우기술	-	-	4,300	38,853	-	16,490,492
종속기업	키움인베스트먼트	-	-	-	-	177,308	-
	키움투자자산운용	-	-	-	-	868,205	-
	키움저축은행	-	-	572	-	-	-
	키움YES저축은행	50,000,000	-	71,960	-	111,285	-
	키움프라이빗에쿼티	-	-	-	-	89,016	-
	키움캐피탈	-	-	-	300,000	-	725
	글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사	-	-	63,301	186	-	-
	케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC	-	-	291,961,278	-	-	755,373
	소계	50,000,000	-	292,097,111	300,186	1,245,814	756,098
관계기업	키움-VEP 1호 신기술사업투자조합	-	-	66,286	-	-	-
	키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합	-	-	101,239	-	-	-
	키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	-	-	112,364	-	-	-
	엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합	-	-	188,356	-	-	-
	교보 키움 신소재 신기술사업투자조합	-	-	12,099	-	-	-
	키움-수성 제1호 신기술사업투자조합	-	-	-	-	-	38,840
	키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합	-	-	13,354	-	-	-
	키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합	-	-	33,145	-	-	-
	키움-타임애니메이션	-	-	52,649	-	-	-
	소계	-	-	579,492	-	-	38,840
기타특수관계자	키움이앤에스	-	815,000	-	-	-	270,122
	한국정보인증	-	-	10,166	148,666	-	1,101,575
	이머니	-	-	-	17	-	59,000
	이매진스	-	-	-	3	-	-
	키움에셋플래너	-	-	374	-	-	-
	와이즈버즈	-	-	-	-	-	178,737
	키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호	-	1,883,520	8,641,680	-	-	9,134,029
	사람인(구 사람인에이치알)	-	-	-	-	-	-
	키다리스타(구 키다리스튜디오)	-	-	-	-	-	-
	게티이미지코리아	-	-	-	-	-	-
	소계	-	2,698,520	8,652,220	148,686	-	10,743,463
합 계		50,000,000	2,698,520	301,333,123	490,472	1,245,814	28,028,900

<전기말>

(단위 : 천원)

구 분	회사명	채권			채무
구 분	회사명	예치금	임차보증금	기타	예수금	임대보증금	기타
최상위지배기업	다우데이타	-	-	14,632	1,243,503	-	711
지배기업	다우기술	-	-	2,060,567	117	-	18,691,687
종속기업	키움인베스트먼트	-	-	-	-	177,308	-
	키움투자자산운용	-	-	-	-	868,205	-
	키움저축은행	50,244,521	-	67,870	-	-	-
	키움YES저축은행	50,269,178	-	68,332	-	111,285	-
	키움프라이빗에쿼티	-	-	-	-	89,016	-
	키움캐피탈	-	-	-	300,000	-	171
	키움에프앤아이	-	-	29,690	-	-	-
	글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사	-	-	184,562	126	-	-
	케이에스에이치씨제일차㈜ 외 84개 유동화 SPC	-	-	12,691,527	-	-	70,902,130
	소계	100,513,699	-	13,041,981	300,126	1,245,814	70,902,301
관계기업	키움-VEP 1호 신기술사업투자조합	-	-	31,789	-	-	-
	키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합	-	-	36,951	-	-	-
	교보 키움 신소재 신기술사업투자조합	-	-	12,099	-	-	-
	키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	-	-	285,600	-	-	-
	키움-수성 제1호 신기술사업투자조합	-	-	-	-	-	38,377
	키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합	-	-	11,889	-	-	-
	소계	-	-	378,328	-	-	38,377
기타특수관계자	키움이앤에스	-	815,000	-	-	-	292,399
	한국정보인증	-	-	11,222	136,275	-	1,940,577
	이머니	-	-	-	2	-	56,000
	이매진스	-	-	-	9,776	-	-
	키움에셋플래너	-	-	319	-	-	-
	와이즈버즈	-	-	-	-	-	104,780
	키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호	-	1,704,784	9,886,179	-	-	10,080,007
	사람인(구 사람인에이치알)	-	-	1,726	-	-	-
	키다리스타(구 키다리스튜디오)	-	-	-	95	-	-
	소계	-	2,519,784	9,899,446	146,148	-	12,473,763
합 계		100,513,699	2,519,784	25,394,954	1,689,894	1,245,814	102,106,839

41-5. 특수관계자와의 자금거래 중 현금출자 내역

(단위 : 천원)

구분	피투자회사	당기	전기
종속기업	키움캐피탈	49,000,000	-
	스카이워크 GameChanger 일반사모투자신탁 제2호	2,000,000	-
	KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.	482,150	-
	파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제14호	2,000,000	-
	밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁	10,000,000	-
	NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]	3,800,000	-
	키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호	8,640,524	-
	키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호	8,640,524	-
	키움에프앤아이	49,000,000	49,000,000
	키움인베스트먼트	20,866	15,531,316
	키움뉴히어로4호스케일업펀드	6,250,000	9,375,000
	키움YES저축은행	40,000,000	30,000,000
	키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁	8,700,000	11,550,000
	키움뉴히어로5호디지털혁신펀드	4,500,000	3,000,000
	키움저축은행	-	49,999,890
	한강CA일반사모부동산투자신탁25호	-	45,862,000
	마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제44호	-	13,600,000
	베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호	-	12,604,834
	키움코어랜드 일반사모부동산투자신탁 제3호	-	40,000,000
	키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제1호	-	10,000,000
	키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호	-	6,075,000
	스카이워크 밸류업 일반사모투자신탁 제1호	-	3,000,000
	소계	193,034,064	299,598,040
관계기업	카스피안-T 1호 신기술투자조합	1,000,000	-
	브릭스캐피탈목시온인베스터스 사모투자합자회사	1,717,335	-
	칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호	2,000,000	-
	원신한글로벌신기술투자조합 제7호	2,300,000	-
	키움-타임 애니메이션투자조합	2,000,000	-
	엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사	5,000,000	-
	케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사	555,000	-
	로하스사모투자합자회사	2,000,000	-
	뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합	1,300,000	-
	코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합	1,000,000	-
	The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D	3,000,000	-
	라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호	10,000,000	-
	지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호	10,000,000	-
	스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 2호	10,000,000	-
	한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호	100,000,000	-
	NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁	4,000,000	-
	대신-케이앤티 신기술투자조합3호	2,000,000	-
	케이와이글로벌셀엔진PEF 1호	50,000,000	-
	아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호	2,000,000	-
	제이비우리 키움 아폴로 신기술사업투자조합	2,000,000	-
	에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호	2,000,000	-
	셀레니언 미국 마켓뉴트럴 오퍼튜니티스 3호	2,000,000	-
	BNW-키움 엔이엑스 사모투자합자회사	1,241,000	6,300,000
	키움-비하이 스마트이노베이션 사모투자합자회사	1,200,000	520,000
	코람코일반사모부동산투자신탁제143호	3,636,000	3,030,000
	아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사	4,460,925	5,131,140
	키움이베스트-한빛 신기술사업투자조합	-	2,000,000
	키움-수성 제1호 신기술사업투자조합	-	2,000,000
	글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	-	2,000,000
	KB 컨티넨탈 유럽인프라전문투자형 사모투자신탁	-	5,152,127
	미래에셋모빌리티투자조합1호	-	2,000,000
	키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합	-	200,000
	키움-프렌드 5호 신기술사업투자조합	-	100,000
	원신한글로벌신기술투자조합제4호	-	2,000,000
	브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호	-	4,258,701
	제이알일반사모부동산투자신탁 32호	-	65,050,000
	더 채울 신기술투자조합 제1호(구, SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호)	-	2,000,000
	베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호	-	1,188,510
	키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	-	10,880,000
	케이클라비스티와이파트너스 신기술조합 제일호	-	1,000,000
	프렌드신기술사업투자조합 52호	-	1,500,000
	브레인에코사모투자합자회사	-	20,000,000
	에이티피이에스지 사모투자합자회사	-	14,000,000
	에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사	-	5,000,000
	블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁	-	1,000,000
	엘에스이브이씨	-	19,999,996
	넥스트레이드 주식회사	-	9,700,000
	BNW 에이스 사모투자합자회사	-	5,000,000
	키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합	-	1,000,000
	마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제44호	-	6,352,293
	NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁	-	600,000
	한국투자베이직일반사모증권투자신탁116호	-	50,000,000
	소계	226,410,260	248,962,767
합계		419,444,324	548,560,807

(주1)	당기 중 종속기업 및 관계기업의 처분으로 각각 46,635,762천원, 97,178,003천원의 현금을 회수하였습니다.

41-6. 당기와 전기 중 특수관계자간 자금대여거래는 없습니다.

41-7. 특수관계자와의 주요 자금차입거래

<당기>

(단위: 천원)

구분	회사명	기초	차입	상환	기말
지배기업	다우기술	10,000,000	-	-	10,000,000
종속기업	시애틀(주)	55,374,727	-	(55,374,727)	-
합 계		65,374,727	-	(55,374,727)	10,000,000

<전기>

(단위: 천원)

구분	회사명	기초	차입	상환	기말
지배기업	다우기술	10,000,000	-	-	10,000,000
종속기업	시애틀(주)	55,374,727	-	-	55,374,727
합 계		65,374,727	-	-	65,374,727

(주)	시애틀(주)외 1개 유동화전문회사에 집합투자증권을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라 양도된증권의 전부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 양도증권과 관련한 차입거래입니다.

41-8. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.41-8-1. 특수관계자와의 담보거래 내역

(단위 : 천원)

특수관계구분	특수관계자명	약정내용	당기말	전기말
종속기업	키움YES저축은행	근저당권설정	144,671	144,671

41-8-2. 특수관계자에게 신용을 제공하는 약정

(단위 : 천원)

특수관계구분	특수관계자명	약정내용	당기말	전기말
종속기업	케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC	증권인수확약	1,490,540,000	1,631,865,000

41-8-3. 주요경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
급여 및 상여 등	8,633,212	9,894,185
퇴직급여	246,174	266,425
합 계	8,879,386	10,160,610

42. 현금흐름표42-1. 현금 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용

(단위: 천원)

거래내용	당기	전기
이익준비금의 적립	8,921,847	10,477,822
대손준비금의 적립	36,898,379	3,534,745
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	27,902,387	(14,614,458)
당기손익- 공정가치 측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)	(40,410,739)	(28,711,683)
보험수리적 손익	(155,961)	4,251,013
유형자산 투자부동산 대체	461,537	18,693
선급금 대체	8,026,730	16,075,540
리스회계 반영	1,465,077	11,217,711
확정급여채무 계정대체	8,838,444	2,322,265
전환상환우선주 전환에 따른 자본의 대체	1,080,723	-
종속기업 및 관계기업지분 계정대체	(5,271,287)	20,030,293

42-2. 재무활동에서 생기는 부채의 변동

(단위 : 천원)

구 분	당기				전기
구 분	기초	재무활동현금흐름	기타(주1)	기말	기초	재무활동현금흐름	기타(주1)	기말
콜머니	520,000,000	(70,000,000)	-	450,000,000	309,900,000	210,100,000	-	520,000,000
차입금	2,238,330,205	(397,333,909)	(179,525)	1,840,816,771	2,011,043,032	227,287,173	-	2,238,330,205
환매조건부매도	8,565,538,884	1,275,824,835	(3,317,017)	9,838,046,702	6,636,152,145	1,941,972,537	(12,585,798)	8,565,538,884
전자단기사채	1,035,500,000	(665,500,000)	-	370,000,000	1,825,000,000	(789,500,000)	-	1,035,500,000
기업어음	1,400,000,000	1,310,000,000	-	2,710,000,000	550,000,000	850,000,000	-	1,400,000,000
사채	399,351,955	438,900,765	671,130	838,923,850	453,088,556	(54,000,000)	263,399	399,351,955
임대보증금	1,385,844	-	-	1,385,844	1,385,844	-	-	1,385,844
리스부채	13,299,147	(3,105,571)	1,468,143	11,661,719	6,006,855	(3,111,541)	10,403,833	13,299,147
미지급배당금	-	(89,218,468)	89,218,468	-	-	(104,778,225)	104,778,225	-
합 계	14,173,406,035	1,799,567,652	87,861,199	16,060,834,886	11,792,576,431	2,277,969,944	102,859,659	14,173,406,034

(주1)	외화환산, 차입금의 상각, 전환사채의 전환, 리스부채의 이자지급 등이 포함되어 있습니다. 기업은 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.

43. 공정가치 측정

당사는 금융상품에 대한 공정가치 결정시 활성시장에서 공시되는 가격을 우선적으로적용하고 있으며, 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법 및 옵션결정모형을 포함하고 있습니다.

평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.

당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같이 공정가치 서열체계로 분류하여 공시하고 있습니다.

수준 1:	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2:	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)
수준 3:	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

43-1. 공정가치 측정 자산 및 부채

(단위: 천원)

구 분		당기말		전기말
구 분		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
자산	현금 및 예치금 (주1)	5,923,118,805	5,923,118,805	4,748,488,296	4,748,488,296
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	27,550,087,874	27,550,087,874	25,247,322,372	25,247,322,372
	파생상품자산	332,863,280	332,863,280	748,488,519	748,488,519
	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	426,573,930	426,573,930	448,666,058	448,666,058
	상각후원가 측정 금융자산(주1)	3,686,740,350	3,686,740,350	3,589,687,897	3,589,687,897
	기타금융자산(주1)(주2)	3,068,025,257	3,068,025,257	2,429,171,612	2,429,171,612
	합 계	40,987,409,496	40,987,409,496	37,211,824,754	37,211,824,754
부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	6,371,647,492	6,371,647,492	6,756,359,657	6,756,359,657
	파생상품부채	259,055,693	259,055,693	755,530,531	755,530,531
	예수부채(주1)	13,199,451,981	13,199,451,981	11,318,496,497	11,318,496,497
	차입부채(주1)	16,047,787,322	16,047,787,322	14,158,721,044	14,158,721,044
	리스부채(주1)	11,661,719	11,661,719	13,299,147	13,299,147
	기타금융부채(주1)(주2)	3,083,690,555	3,083,690,555	2,151,784,296	2,151,784,296
	합 계	38,973,294,762	38,973,294,762	35,154,191,172	35,154,191,172

(주1)	장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.
(주2)	재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

43-2. 공정가치 서열체계당기말 및 전기말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산(주1)	8,958,640,196	17,167,896,173	1,423,551,505	27,550,087,874
파생상품자산	25,703,814	209,224,134	97,935,332	332,863,280
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주1)	360,495,667	-	66,078,263	426,573,930
합 계	9,344,839,677	17,377,120,307	1,587,565,100	28,309,525,084
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	1,597,034,842	-	4,774,612,650	6,371,647,492
파생상품부채	18,790,721	160,728,811	79,536,161	259,055,693
합 계	1,615,825,563	160,728,811	4,854,148,811	6,630,703,185

(주1)	공정가치 '수준3'에는 보고기간 말 현재 비시장성 주식으로 분류하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이 각각 70,790,949천원, 64,878,263원 포함되어 있습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산(주1)	7,817,639,451	16,365,209,500	1,064,473,421	25,247,322,372
파생상품자산	44,599,118	643,423,496	60,465,905	748,488,519
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주1)	323,694,230	49,911,255	75,060,573	448,666,058
합 계	8,185,932,799	17,058,544,251	1,199,999,899	26,444,476,949
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	2,075,758,033	-	4,680,601,624	6,756,359,657
파생상품부채	17,899,194	552,840,949	184,790,388	755,530,531
합 계	2,093,657,227	552,840,949	4,865,392,012	7,511,890,188

(주1)	공정가치 '수준3'에는 보고기간 말 현재 비시장성 주식으로 분류하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이 각각 67,490,135천원, 73,860,573원 포함되어 있습니다.

43-3. 당기와 전기 중 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	평가손익	매 입	매도/ 결제	기타(주1)	당기말
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	1,064,473,421	(28,985,551)	548,846,309	(166,119,630)	5,336,956	1,423,551,505
파생상품자산	60,465,905	68,546,040	59,917,182	(90,993,795)	-	97,935,332
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	75,060,573	(8,982,310)	-	-	-	66,078,263
합 계	1,199,999,899	30,578,179	608,763,491	(257,113,425)	5,336,956	1,587,565,100
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	4,680,601,624	84,558,652	5,741,103,233	(5,731,650,859)	-	4,774,612,650
파생상품부채	184,790,388	2,222,937	73,335,341	(180,812,505)	-	79,536,161
합 계	4,865,392,012	86,781,589	5,814,438,574	(5,912,463,364)	-	4,854,148,811

(주1)	비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준 변동내역 입니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	평가손익	매 입	매도/ 결제	기타(주1)	당기말
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	949,428,872	(18,348,298)	259,798,592	(122,990,863)	(3,414,882)	1,064,473,421
파생상품자산	26,913,124	37,451,893	21,144,033	(25,043,145)	-	60,465,905
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	52,186,736	22,873,837	-	-	-	75,060,573
합 계	1,028,528,732	41,977,432	280,942,625	(148,034,008)	(3,414,882)	1,199,999,899
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	3,376,068,146	(175,638,531)	5,698,042,547	(4,217,870,538)	-	4,680,601,624
파생상품부채	20,607,819	168,560,948	20,491,191	(24,869,570)	-	184,790,388
합 계	3,396,675,965	(7,077,583)	5,718,533,738	(4,242,740,108)	-	4,865,392,012

(주1)	비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준 변동내역 입니다.

43-4. 당사는 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.

43-5. 당기 및 전기 중요 관측 불가능 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다.

<당기>

(단위: 천원)

구 분	장부금액	당기손익		기타포괄손익
구 분	장부금액	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	1,423,551,505	12,378,104	(12,261,428)	-	-
파생상품자산	97,935,332	11,207,917	(23,093,440)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	66,078,263	-	-	8,999,809	(6,639,388)
합 계	1,587,565,100	23,586,021	(35,354,868)	8,999,809	(6,639,388)
금융부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	4,774,612,650	30,991,457	(18,041,676)	-	-
파생상품부채	79,536,161	7,091,673	(8,402,810)	-	-
합 계	4,854,148,811	38,083,130	(26,444,486)	-	-

(주)	주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분	장부금액	당기손익		기타포괄손익
구 분	장부금액	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	1,064,473,421	11,035,122	(10,815,279)	-	-
파생상품자산	60,465,905	6,687,481	(19,493,485)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	75,060,573	-	-	3,713,786	(8,491,792)
합 계	1,199,999,899	17,722,603	(30,308,764)	3,713,786	(8,491,792)
금융부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	4,680,601,624	47,006,565	(30,104,358)	-	-
파생상품부채	184,790,388	24,640,750	(28,897,846)	-	-
합 계	4,865,392,012	71,647,315	(59,002,204)	-	-

(주)	주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

43-6. 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분	가치평가기법	투입변수
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	DCF모형, NAV법 블랙-숄즈 모형 등	할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격
파생상품자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
금융부채:
파생상품부채	DCF모형, NAV법 등	할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격

43-7. 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.

구 분	가치평가기법	투입변수	범위(가중평균, %)	관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향
금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산	DCF모형, 이항모형,NAV모형, DDM모형,유사거래이용법,유사기업비교법,Closed Form,Monte Carlo Simulation등	주가, 변동성	-10 ~ 10	주가 상승, 변동성 상승시 공정가치 상승
당기손익-공정가치측정금융자산		청산가치변동률	-1 ~ 1	청산가치 상승시 공정가치 상승
파생상품자산		기초자산의 변동성	-10 ~ 10	변동성 상승시 공정가치 상승
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산		할인율	-1 ~ 1	할인율 하락시 공정가치 상승
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산		성장률	0.5 ~ 1	성장율 상승시 공정가치 상승
금융부채:
당기손익-공정가치측정금융부채	Closed Form,Monte Carlo Simulation	기초자산의 변동성	-10 ~ 10	변동성 상승시 공정가치 상승
파생상품부채	Closed Form,Monte Carlo Simulation	기초자산의 변동성	-10 ~ 10	변동성 상승시 공정가치 상승

44. 금융상품의 범주별 분류44-1. 금융자산 및 부채의 범주별 분류

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정 금융상품	기타포괄손익-공정가치 측정금융상품	상각후원가 측정 금융상품	합 계
금융자산:
현금 및 예치금	-	-	5,923,118,805	5,923,118,805
당기손익-공정가치 측정 금융자산	27,550,087,874	-	-	27,550,087,874
파생상품자산	332,863,280	-	-	332,863,280
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	426,573,930	-	426,573,930
상각후원가 측정 금융자산	-	-	3,686,740,350	3,686,740,350
기타금융자산(주1)	-	-	3,068,025,257	3,068,025,257
합 계	27,882,951,154	426,573,930	12,677,884,412	40,987,409,496
금융부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채	6,371,647,492	-	-	6,371,647,492
파생상품부채	259,055,693	-	-	259,055,693
예수부채	-	-	13,199,451,981	13,199,451,981
차입부채	-	-	16,047,787,322	16,047,787,322
리스부채	-	-	11,661,719	11,661,719
기타금융부채(주1)	-	-	3,083,690,555	3,083,690,555
합 계	6,630,703,185	-	32,342,591,577	38,973,294,762

(주1)	재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정 금융상품	기타포괄손익-공정가치 측정금융상품	상각후원가 측정 금융상품	합 계
금융자산:
현금 및 예치금	-	-	4,748,488,296	4,748,488,296
당기손익-공정가치 측정 금융자산	25,247,322,372	-	-	25,247,322,372
파생상품자산	748,488,519	-	-	748,488,519
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	448,666,058	-	448,666,058
상각후원가 측정 금융자산	-	-	3,589,687,897	3,589,687,897
기타금융자산(주1)	-	-	2,429,171,612	2,429,171,612
합 계	25,995,810,891	448,666,058	10,767,347,805	37,211,824,754
금융부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채	6,756,359,657	-	-	6,756,359,657
파생상품부채	755,530,531	-	-	755,530,531
예수부채	-	-	11,318,496,497	11,318,496,497
차입부채	-	-	14,158,721,044	14,158,721,044
리스부채	-	-	13,299,147	13,299,147
기타금융부채(주1)	-	-	2,151,784,296	2,151,784,296
합 계	7,511,890,188	-	27,642,300,984	35,154,191,172

(주1)	재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

44-2. 금융자산 및 부채의 범주별 손익

<당기>

(단위: 천원)

구 분	배당/분배금수익	이자수익/비용	평가손익	처분/상환손익	거래일손익/조정	기타손익	합 계
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	143,765,585	520,174,831	630,324,967	94,960,100	(404,513)	-	1,388,820,970
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	37,445,911	1,069,989	-	-		5,485	38,521,385
상각후원가측정금융자산	-	584,035,450	-	-	-	457,801	584,493,251
소 계	181,211,496	1,105,280,270	630,324,967	94,960,100	(404,513)	463,286	2,011,835,606
금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	(236,892,576)	(389,511,761)	16,696,837	-	(609,707,500)
상각후원가측정금융부채	-	(648,557,180)	-	-	-	-	(648,557,180)
소 계	-	(648,557,180)	(236,892,576)	(389,511,761)	16,696,837	-	(1,258,264,680)
파생상품	-	-	36,305,274	236,588,273	(30,555,590)	-	242,337,957
합계	181,211,496	456,723,090	429,737,665	(57,963,388)	(14,263,266)	463,286	995,908,883

<전기>

(단위: 천원)

구 분	배당/분배금수익	이자수익/비용	평가손익	처분/상환손익	거래일손익/조정	기타손익	합 계
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	84,506,304	279,384,075	(171,856,390)	(356,206,224)	(323,716)	-	(164,495,951)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	25,548,530	1,412,843	-	-	-	(5,247)	26,956,126
상각후원가측정금융자산	-	429,019,363	-	-	-	(907,229)	428,112,134
소 계	110,054,834	709,816,281	(171,856,390)	(356,206,224)	(323,716)	(912,476)	290,572,309
금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	508,540,114	(1,724,401)	10,673,513	-	517,489,226
상각후원가측정금융부채	-	(310,981,630)	-	-	-	-	(310,981,630)
소 계	-	(310,981,630)	508,540,114	(1,724,401)	10,673,513	-	206,507,596
파생상품	-	-	(57,345,395)	(63,676,514)	(7,972,192)	-	(128,994,101)
합계	110,054,834	398,834,651	279,338,329	(421,607,139)	2,377,605	(912,476)	368,085,804

45. 위험관리당사는 금융상품을 보유함에 따라 신용위험, 유동성위험, 시장위험에 노출되어 있습니다. 위험관리의 목적은 영위사업이 수반하는 각종 리스크를 종합적으로 관리하는데 필요한 사항을 정함으로써 당사의 자본 적정성의 유지와 안정적인 수익기반의 확보 및 이를 통한 당사의 가치를 증대하는 것입니다.당사의 위험관리에 대한 방침 및 전략은 다음과 같습니다.

가.	당사는 리스크관리가 경영의 핵심 요소임을 인식하고, 당사의 영위사업이 수반하는 리스크 대비 기대 수익을 균형있게 관리함으로서 당사의 가치를 증대시킬 수 있도록 당사의 모든 리스크에 대한 적정한 관리전략을 수립하여 시행합니다.
나.	당사의 방침에 따라 견제와 균형의 원칙에 입각한 권한과 책임이 정의된 독립적인 리스크관리 조직을 설치 운영하고 당사 및 당사의 자회사의 영위사업에 수반되는 각종의 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제하며 효율적인 리스크관리를 위하여 필요한 기반 시스템 등의 구축을 통하여 효과적인 리스크관리 체계와 문화가 정착될 수 있도록 합니다.
다.	당사의 영업활동이 정해진 위험허용한도 내에서 이루어지도록 정해진 절차를 준수합니다.
라.	위험관리자는 효율적인 자원의 활용 및 자본의 배분이 이루어지도록 포트폴리오의 잠재적 경제가치의 변화에 따라 직면하게 되는 위험의 종류와 크기를 관찰하고 위험관리전략을 수립합니다.

당사의 위험관리에 대한 적용범위는 다음과 같습니다.

가.	거래의 종류 및 대상의 명칭을 불문하고 리스크를 수반하는 모든 거래 및 대ㆍ내외 영위사업 전반에 걸쳐 적용합니다.
나.	이사회에서 별도로 정하는 바가 있는 경우, 당사의 위험관리는 리스크의 총괄적인 감독, 통제환경을 조성하는 이사회의 권한을 위임받은 리스크관리위원회와 리스크관리 중장기 종합계획의 수립, 전사적 리스크측정방법의 승인 등을 심의 의결하는 리스크실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다.
다.	리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 리스크실무위원회 위원의 선임, 리스크관리 관련 정책 및 전략에 대한 승인, 영업용순자본비율 유지승인 등의 사항을 심의하고 의결합니다.
라.	리스크관리실무위원회는 리스크관리에 대한 실무적사항을 심의하고 의결하는 기구로서 당사 위험자본의 배분 및 한도의 설정, 신상품(신규거래)의 위원회 부의안 등을 심의, 의결합니다.
마.	리스크관리 주관 부서는 현업 및 후선 부서와 독립적으로 위원회 및 실무위원회에서 심의, 의결되는 각종 업무를 집행하며 실효성 있는 리스크관리 환경을 조성합니다.

45-1. 신용위험1) 신용위험의 개요

신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생됩니다. 회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로 신용도가 일정 수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니 다.2) 신용위험의 관리

가. 기대신용손실 인식과 측정회사는 상각후원가로 측정하는 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무증권에 대하여 다음의 징후가 있는 경우 최초 인식 시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.① 대출채권

구 분	내용
자산건전성	금융감독원 자산건전성 분류 기준 요주의 등급에 해당하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.
내부신용등급의유의적인 변동	최초 인식일 이후 보고기간말 현재 내부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이 절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재 내부신용등급에 대응되는 외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다.
연체일수	원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

② 채무증권

구 분

내용

외부신용등급의유의적인 변동

연체 일수

원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

나. 채무불이행의 정의회사는 금융자산의 최초 취득 이후 신뢰성있게 추정된 미래 현금흐름을 감소시키는 객관적인 사유가 발생하는 경우 채무불이행으로 정의합니다. 이러한 객관적인 사유는 다음과 같습니다.

-	원리금 연체가 지속되어 채무불이행이 예상될 경우
-	당좌거래가 정지되는 등 신용상태의 악화
-	채무자의 파산이나 부도
-	채무자의 존폐여부가 달린 중대한 소송이나 배상청구의 발생
-	사업의 성사여부가 달린 중요한 요인에 의해 사업일정이 지연되어 사업자체가 폐지될 위기에 있으며, 채무자의 자금상황이 좋지 않은 경우
-	기타 해당 차주의 회수가능성에 대한 중대한 영향을 미칠 만한 사건의 발생

또한, 채무불이행의 정의를 규제자본 관리 정책 상 부도와 동일하게 정의하고 있으므로 금융자산의 손상 측정에 최선의 추정치를 인식 할 수 있을 것으로 판단합니다.다. 금융자산의 제각회사는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 회사의 내부 규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 회사는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로회수권을 행사할 수 있습니다.

라. 기대신용손실 측정에 사용된 가정과 기법 및 투입된 변수신용위험측정요소는 회사가 외부적으로 제공받은 신용등급과 내부적으로 개발한 통계적 기법 및 과거 경험 데이터로부터 추정되었으며, 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.

구 분	내용
기간별 부도율(PD)	회사는 외부신용평가기관으로부터 입수한 기간별 부도율을 적용합니다. 해당 기간별부도율은 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다.
부도 시 손실률(LGD)	부도 시 손실률은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 회사는 일반적인 경우 45%의 부도 시 손실률을 적용하며, 무담보이면서 후순위인 금융자산에 대해서 75%의 부도 시 손실률을 적용하고 있습니다.
부도 시 익스포져(EAD)	부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.
만기	회사는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다.

마. 미래전망정보의 반영회사는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 회사는 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.

45-1-1. 신용위험의 최대 노출 정도 및 익스포저보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출 정도 및 익스포저는 다음과 같습니다. 아래의 최대노출정도 및 익스포저는 담보 및 기타 신용보강을 통한 위험경감효과가 반영되기 이전의 금액이며 손상차손 및 상계를 반영하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 경우 지분증권의 금액을 제외하고 있습니다.

1) 금융상품별 신용위험의 최대노출정도

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
난내항목:
현금성자산 및 예치금	5,923,118,805	4,748,488,296
당기손익-공정가치측정금융자산	25,839,152,466	23,448,271,444
파생상품자산	332,863,280	748,488,519
기타포괄손익공정가치측정금융자산	1,200,000	51,111,256
상각후원가측정금융자산	3,686,740,350	3,589,687,897
기타금융자산	2,992,069,348	2,386,641,287
합 계	38,775,144,249	34,972,688,699
난외항목 :
매입확약 및 매입보장약정	1,490,654,400	1,679,546,656
한도대출 및 대출확약	61,421,631	44,286,459
기타인수약정	595,000,000	697,000,000
출자약정	148,403,369	126,749,732
합 계	2,295,479,400	2,547,582,847

2) 산업별 신용위험 익스포저

(단위: 천원)

구 분	당기말				전기말
구 분	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계
금융 및 보험업	461,561,548	1,171,987,048	1,200,000	1,634,748,596	250,140,328	633,887,469	51,111,256	935,139,053
기타	3,225,178,802	1,820,082,300	-	5,045,261,102	3,339,547,569	1,752,753,818	-	5,092,301,387
합 계	3,686,740,350	2,992,069,348	1,200,000	6,680,009,698	3,589,687,897	2,386,641,287	51,111,256	6,027,440,440

3) 국가별 신용위험 익스포저

(단위: 천원)

구 분	당기말				전기말
구 분	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계
한국	3,686,689,708	2,591,981,578	1,200,000	6,279,871,286	3,589,687,897	2,258,093,528	51,111,256	5,898,892,681
기타	50,642	400,087,770	-	400,138,412	-	128,547,759	-	128,547,759
합 계	3,686,740,350	2,992,069,348	1,200,000	6,680,009,698	3,589,687,897	2,386,641,287	51,111,256	6,027,440,440

4) 고객별 신용위험 익스포저

(단위: 천원)

구 분	당기말				전기말
구 분	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계
개인	3,224,627,936	1,754,392,889	-	4,979,020,825	3,305,021,695	1,688,621,772	-	4,993,643,467
법인	312,561,843	17,451,654	-	330,013,497	34,525,874	14,054,334	-	48,580,208
금융기관	149,550,571	1,171,487,048	1,200,000	1,322,237,619	250,140,328	633,336,969	51,111,256	934,588,553
정부 및 기타	-	48,737,757	-	48,737,757	-	50,628,212	-	50,628,212
합 계	3,686,740,350	2,992,069,348	1,200,000	6,680,009,698	3,589,687,897	2,386,641,287	51,111,256	6,027,440,440

5) 신용등급별 신용위험 익스포저

<당기말>

(단위: 천원)

구분		상각후원가측정 금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
12개월기대신용손실 측정 대상	AAA ~ A	311,561,548	100,901,888	1,200,000	413,663,436
	A- ~ BBB	-	928,430	-	928,430
	BBB- 이하	-	3,601,950	-	3,601,950
	기타(주1)	3,375,178,802	2,886,637,080	-	6,261,815,882
	소 계	3,686,740,350	2,992,069,348	1,200,000	6,680,009,698
전체기간 기대신용손실측정 대상	AAA ~ A	-	-	-	-
	A- ~ BBB	-	-	-	-
	BBB- 이하	-	-	-	-
	기타(주1)	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-
합 계		3,686,740,350	2,992,069,348	1,200,000	6,680,009,698

(주1)	등급 산출이 안되는 정부 및 정부투자기관, 적격금융기관, 개인인 경우는 기타로 분류하였습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구분		상각후원가측정 금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
12개월기대신용손실 측정 대상	AAA ~ A	116,290,084	81,547,649	51,111,256	248,948,989
	A- ~ BBB	978,887	2,782,968	-	3,761,855
	BBB- 이하	12,833,665	1,082,996	-	13,916,661
	기타(주1)	3,457,058,681	2,301,227,674	-	5,758,286,355
	소 계	3,587,161,317	2,386,641,287	51,111,256	6,024,913,860
전체기간 기대신용손실측정 대상	AAA ~ A	-	-	-	-
	A- ~ BBB	-	-	-	-
	BBB- 이하	2,526,580	-	-	2,526,580
	기타(주1)	-	-	-	-
	소 계	2,526,580	-	-	2,526,580
합 계		3,589,687,897	2,386,641,287	51,111,256	6,027,440,440

(주1)	등급 산출이 안되는 정부 및 정부투자기관, 적격금융기관, 개인인 경우는 기타로 분류하였습니다.

45-1-2. 담보 및 기타신용보강에 의한 신용위험 경감효과당기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 금융자산 중 대출채권, 난외약정에 설정되어 있는 담보 및 기타신용보강에 대한 사항은 다음과 같습니다.가. 신용공여금당사는 신용거래융자금 및 증권담보대출금에 대해 담보비율 140%이상으로 유지하고 있으며, 미달시 추가 담보를 제공받고 있습니다. 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매을 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다. 매도주문이 체결된 결제 대금의 99% 한도내에서 대출이 가능하며, 예탁증권 매도대금을 담보로 대출금을 상환받습니다. 당기말 및 전기말에 담보로 보유하고 있는 금액은 7,181,999,271천원 및 6,495,428,242천원입니다.나. 난외약정당기말 및 전기말 현재 난외약정에 관해 차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 예금계좌 근질권 설정, 시행사의 자금보충, 한도대출, 기업어음매입 등을 약정하고 있습니다.

45-2. 유동성위험1) 유동성위험의 개요유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채의 계약상 만기분석을 수행합니다.2) 유동성위험의 관리유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다.3) 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기 분석① 금융부채당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 금융부채의 만기구조는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월초과1년이내	1년초과3년이내	3년초과	합 계
당기손익-공정가치측정금융부채(주1)	3,285,874,843	2,078,463,900	855,564,108	146,104,204	6,366,007,055
파생상품부채	144,613,983	78,066,395	26,367,769	15,666,969	264,715,116
예수부채	13,199,451,981	-	-	-	13,199,451,981
차입부채	13,737,046,457	1,766,836,154	548,363,980	101,961,644	16,154,208,235
기타금융부채(주2)	3,029,482,945	6,942,405	6,187,337	24,441,626	3,067,054,313
합 계	33,396,470,209	3,930,308,854	1,436,483,194	288,174,443	39,051,436,700

(주1)	당기손익인식금융부채 중 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.
(주2)	재무상태표상의 기타부채 계정에서 선수금 등 비금융상품 항목을 제외하였으며, 현재가치평가를 반영하기 전의 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월초과1년이내	1년초과3년이내	3년초과	합 계
당기손익-공정가치측정금융부채(주1)	3,259,392,346	2,853,756,562	609,935,562	130,783,055	6,853,867,525
파생상품부채	436,499,840	225,215,986	90,211,593	24,756,886	776,684,305
예수부채	11,318,496,497	-	-	-	11,318,496,497
차입부채	12,563,115,750	1,264,048,900	227,626,079	198,049,195	14,252,839,924
기타금융부채(주2)	2,135,129,432	1,867,361	5,195,118	9,592,386	2,151,784,297
합 계	29,712,633,865	4,344,888,809	932,968,352	363,181,522	35,353,672,548

(주1)	당기손익인식금융부채 중 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.
(주2)	재무상태표상의 기타부채 계정에서 선수금 등 비금융상품 항목을 제외하였으며, 현재가치평가를 반영하기 전의 금액입니다.

② 난외계정당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 난외약정의 만기구조는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월초과1년이내	1년초과3년이내	3년초과	합 계
난외약정(주1, 주2)	2,295,479,400	-	-	-	2,295,479,400

(주1)	난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간으로 기재하였습니다.
(주2)	충당금 차감 후 금액으로 기재하였습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월초과1년이내	1년초과3년이내	3년초과	합 계
난외약정(주1, 주2)	2,547,582,847	-	-	-	2,547,582,847

(주1)	난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간으로 기재하였습니다.
(주2)	충당금 차감 후 금액으로 기재하였습니다.

45-3. 시장위험1) 시장위험의 개요시장위험은 주가, 금리 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다.2) 시장위험의 관리리스크관리위원회는 통합적인 시장리스크관리지침을 수립하였으며 시장리스크에 관하여 리스크관리팀에 책임을 부여하고 있습니다. 리스크관리팀은 리스크관리위원회의 사전 승인을 얻어, 시장리스크 관련 한도설정 및 준수여부 등 시장리스크 관련 실무적인 사항을 담당합니다. 특히, 리스크관리팀은 채권, 주식, 외환, 파생상품에 대한 VaR(Value at Risk)한도, 포지션한도, 손절매 손실 한도를 설정하며, 장외파생상품에 대해서는 가격결정모형을 검토하여 모형으로 추정한 가격이 시장상황에 비추어 적정한지 여부를 판단합니다.

구분

내용

시장위험의 관측방법

당사는 일반적으로 시장리스크를 전사 및 부서별 포트폴리오 수준에서 관리하고 있습니다. 시장리스크를 통제하기 위해, 위험관리위원회에서 설정한 리스크 한도를 사용하며, 파생상품의 경우 별도의 민감도 한도를 부여하여 관리하고 있습니다. 또한 금융감독원에서 공포한 규제와 지침에 따라 파생상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다. 당사는 부서별, 상품별로 구분하여 트레이딩 활동에서 발생하는 리스크를 점검합니다.

VaR (Value at Risk)

트레이딩 포지션의 시장위험 노출 정도를 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at Risk, 이하 "VaR")입니다. VaR는 보유기간 동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법으로 추정하는 방법입니다. 당사는 단측신뢰구간 99%, 보유기간 10일 기준 Monte Carlo Simulation Method를 적용하여 VaR를 산출하고 있습니다.

45-3-1. 당기 및 전기의 위험별 VaR는 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 천원)

구 분		기초	평균	최고	최저	기말(주1)
분산효과 반영전 VaR	이자율위험	505,593,598	502,781,894	602,753,353	367,421,245	428,615,774
	주식가격위험	647,009,735	856,363,923	1,170,708,825	470,968,055	588,817,419
	회사전체위험	1,907,774,372	2,105,168,563	2,485,177,168	1,503,140,627	1,591,471,678
분산효과 반영후 VaR	이자율위험	54,375,918	54,841,239	67,112,770	36,100,349	36,100,349
	주식가격위험	92,793,232	85,912,684	112,265,097	65,504,712	75,344,077
	회사전체위험	119,980,404	108,527,109	150,358,416	76,829,857	84,467,264

(주1)	각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 회사전체위험 VaR와 일치하지 않습니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분		기초	평균	최고	최저	기말(주1)
분산효과 반영전 VaR	이자율위험	146,758,957	271,530,321	520,377,568	146,758,957	505,593,598
	주식가격위험	476,989,523	709,588,805	1,013,366,086	432,845,607	647,009,735
	회사전체위험	829,890,893	1,335,311,754	2,107,904,994	789,643,834	1,907,774,372
분산효과 반영후 VaR	이자율위험	11,205,610	27,810,505	56,056,056	10,340,264	54,375,918
	주식가격위험	66,386,875	82,850,408	113,184,353	60,714,752	92,793,232
	회사전체위험	71,466,420	100,672,452	139,265,017	65,650,854	119,980,404

(주1)	각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 회사전체위험 VaR와 일치하지 않습니다.

3) 위험요소가.이자율위험트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권, 국채선물, 이자율 스왑에서 주로 발생합니다. 이자율위험은 VaR와 민감도분석 등을 통하여 관리하고 있습니다.나.주식가격위험주식가격위험은 주로 주식, 주가지수 선물/옵션 및 주식연계 파생상품에서 발생합니다. 주식가격위험은 VaR 측정 및 민감도 분석 등을 수행하여 관리합니다.

다. 외환위험외환위험은 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 뿐만 아니라 기능통화 이외의 외화표시 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 외환위험은기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생하는 것으로 역사적 환율로 측정하는 비화폐성항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 발생하지 않습니다. 당사는 손절매 및 보유 한도를 설정하기 위하여 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 외화 순노출 금액을 통화별로 관리하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말
USD	(475,687,204)	(627,926,584)
EUR	5,290,422	7,851,150
HKD	19,473,394	30,944,385
JPY	16,602,697	20,310,008
GBP	2,324,405	1,082,385
SGD	2,439,032	2,334,202
CNY	1,261,131	995,489
기타	12,406,339	6,400,896
합계	(415,889,784)	(558,008,069)

당기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기		전기
구분	5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시
USD	(23,784,360)	23,784,360	(31,396,329)	31,396,329
EUR	264,521	(264,521)	392,557	(392,557)
HKD	973,670	(973,670)	1,547,219	(1,547,219)
JPY	830,135	(830,135)	1,015,500	(1,015,500)
GBP	116,220	(116,220)	54,119	(54,119)
SGD	121,952	(121,952)	116,710	(116,710)
CNY	63,057	(63,057)	49,774	(49,774)
기타	620,317	(620,317)	320,046	(320,046)
합계	(20,794,488)	20,794,488	(27,900,404)	27,900,404

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	인식된금융자산 총액	상계되는 인식된금융부채 총액	재무제표에표시되는금융자산 순액	재무상태표에 상계되지 않은관련 금액		순 액
구 분	인식된금융자산 총액	상계되는 인식된금융부채 총액	재무제표에표시되는금융자산 순액	금융상품	수취한 현금담보	순 액
파생상품 관련자산:
옵션/미수금 등(주1)	362,808,589	-	362,808,589	(102,874,808)	-	259,933,781
대출채권:
환매조건부매수	150,000,000	-	150,000,000	(150,000,000)	-	-
기타자산:
미수금(주2)	4,352,841,023	(2,180,296,405)	2,172,544,618	(512,504)	-	2,172,032,114
기타(주3)	46,049,301	(33,013,185)	13,036,116	-	-	13,036,116
합 계	4,911,698,913	(2,213,309,590)	2,698,389,323	(253,387,312)	-	2,445,002,011

(주1)	파생상품자산 및 파생상품 관련 미수금이 포함된 금액입니다.
(주2)	위탁매매 및 자기매매 관련한 미수금입니다.
(주3)	해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	인식된금융자산 총액	상계되는 인식된금융부채 총액	재무제표에표시되는금융자산 순액	재무상태표에 상계되지 않은관련 금액		순 액
구 분	인식된금융자산 총액	상계되는 인식된금융부채 총액	재무제표에표시되는금융자산 순액	금융상품	수취한 현금담보	순 액
파생상품 관련자산:
옵션/미수금 등(주1)	781,942,368	-	781,942,368	(182,527,926)	-	599,414,442
대출채권:
환매조건부매수	150,000,000	-	150,000,000	(150,000,000)	-	-
기타자산:
미수금(주2)	3,312,955,127	(1,590,852,453)	1,722,102,674	(804,038)	-	1,721,298,636
기타(주3)	48,285,696	(37,308,700)	10,976,996	-	-	10,976,996
합 계	4,293,183,191	(1,628,161,153)	2,665,022,038	(333,331,964)	-	2,331,690,074

(주1)	파생상품자산 및 파생상품 관련 미수금이 포함된 금액입니다.
(주2)	위탁매매 및 자기매매 관련한 미수금입니다.
(주3)	해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

45-4-2. 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	인식된금융부채 총액	상계되는 인식된금융자산 총액	재무제표에표시되는금융부채 순액	재무상태표에 상계되지 않은관련 금액		순 액
구 분	인식된금융부채 총액	상계되는 인식된금융자산 총액	재무제표에표시되는금융부채 순액	금융상품	제공한 현금담보	순 액
당기손익인식금융부채:
당기손익공정가치측정금융부채	1,563,578,560	-	1,563,578,560	(1,563,578,560)	-	-
파생상품 관련부채:
옵션/미지급금 등(주1)	5,067,124,624	-	5,067,124,624	(287,142,493)	-	4,779,982,131
차입부채:
환매조건부매도	9,838,046,702	-	9,838,046,702	(9,838,046,702)	-	-
기타부채:
미지급금(주2)	4,384,587,084	(2,180,296,405)	2,204,290,679	(512,504)	-	2,203,778,175
기타(주3)	33,013,185	(33,013,185)	-	-	-	-
합 계	20,886,350,155	(2,213,309,590)	18,673,040,565	(11,689,280,259)	-	6,983,760,306

(주1)	파생상품부채 및 파생상품 관련 미지급금이 포함된 금액입니다.
(주2)	위탁매매 및 자기매매 관련한 미지급금입니다.
(주3)	해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	인식된금융부채 총액	상계되는 인식된금융자산 총액	재무제표에표시되는금융부채 순액	재무상태표에 상계되지 않은관련 금액		순 액
구 분	인식된금융부채 총액	상계되는 인식된금융자산 총액	재무제표에표시되는금융부채 순액	금융상품	제공한 현금담보	순 액
당기손익인식금융부채:
당기손익공정가치측정금융부채	1,983,772,274	-	1,983,772,274	(1,983,772,274)	-	-
파생상품 관련부채:
옵션/미지급금 등(주1)	5,528,117,914	-	5,528,117,914	(668,144,957)	-	4,859,972,957
차입부채:
환매조건부매도	8,565,538,884	-	8,565,538,884	(8,565,538,884)	-	-
기타부채:
미지급금(주2)	2,954,799,655	(1,590,852,453)	1,363,947,202	(804,038)	-	1,363,143,164
기타(주3)	37,308,700	(37,308,700)	-	-	-	-
합 계	19,069,537,427	(1,628,161,153)	17,441,376,274	(11,218,260,153)	-	6,223,116,121

(주1)	파생상품부채 및 파생상품 관련 미지급금이 포함된 금액입니다.
(주2)	위탁매매 및 자기매매 관련한 미지급금입니다.
(주3)	해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

45-5. 자본관리회사는 자본관리의 주요 목적은 장단기 주주가치를 극대화하기 위해 자본사용 최적화하고 자본시장에서의 다양한 활동을 위한 목표신용등급을 유지하고 건전한 규제자본비율을 준수하는 것입니다.회사의 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈수도 있습니다.1) 규제자본 현황금융투자회사는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 금융투자업자의 자기자본관리 규제인 NCR(순자본비율) 제도는 급변하는 시장환경 하에서 금융투자업자의 재무건전성을 도모함으로써 궁극적으로는 투자자를 보호하려는데 그 목적이 있습니다. 이와 같은 NCR(순자본비율)은 즉시 현금화할 수 있는 영업용순자본에서 영업부문 손실 예측치인 총위험액을 차감한 수치를 업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 나누어서 구하고 있습니다. 회사는 재무제표를 기준으로 매 분기말 순자본비율을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.2) 자기자본의 배분회사는 각 부문에 배분된 자본에 대해 수익 극대화를 추구함과 동시에 일정수준의 외부 규제자본비율을 준수하면서 자본을 배분하고 있습니다. 그러나 회사가 외부 규제자본비율이 다양한 위험을 충분히 반영하지 못한다고 판단하는 경우에는, 최소규제자본비율은 유지하되, 특정 운영위험을 지원할 수 있도록 회사의 전반적인 자본 수준을 유연성 있게 운용하고 있습니다.

46. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산46-1. 당기말 및 전기말 현재 전체가 제거되지 못한 (양도거래 후에도 해당 자산 전체가 재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	채권(주1)		집합투자증권(주2)
구 분	당기말	전기말	당기말	전기말
양도한 자산의 장부금액	7,841,175,013	7,872,239,895	-	55,195,201
관련 부채의 장부금액	7,610,371,578	7,694,599,822	-	55,374,727

(주1)

당사는 보유중인 채권을 신한은행 등에 환매조건부로 매각하였습니다. 당사는 매각과 동시에, 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 약정하였고, 그 환매약정기간에 신한은행등은 매입한 채권을 매각하거나 다른 금융기관에 담보로 제공하는 것이 금지됩니다.

(주2)

당사는 보유중인 집합투자증권을 유동화하기 위해 시애틀(주)외 1개 유동화전문회사(이하 'SPC')에 집합투자증권을 양도하였습니다. SPC는 양수한 수익증권을 기초자산으로 선순위 및 후순위 유동화증권을 발행하였으며, 당사는 유동화증권에 대한 매입확약을 제공하는 방법으로 신용보강을 제공하고 있어 기초자산인 수익증권에 대손이 발생할 경우 그 위험은 당사에 우선적으로 귀속됩니다. 당사는 양도 후에도 해당 수익증권에 대한 위험과 보상 대부분을 보유하고 있어, 동 거래를 담보부 차입으로 회계처리하였습니다.

46-2. 당사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 당사는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 39에서 기술하고 있습니다.47. 재무제표가 사실상 확정된 날과 승인기관정기주주총회 제출을 위한 당사의 재무제표는 2024년 3월 13일 이사회에서 사실상 확정되고 2024년 3월 28일 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 정책당사는 매년 정관에 의거한 배당을 실시하고 있으며, 배당 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영 실적 및 Cash Flow 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다.

또한 배당 예측가능성 및 주주가치 제고 위하여 2023년 10월 수시공시의무관련사항(공정공시)를 통해 당사의 향후 중기 주주환원 정책에 대해 공시하였습니다.

1) 목적: 주주가치 제고

2) 내용 : 3개년(2023~2025년)주주환원율 30% 이상 유지- 사업연도 별도 재무제표 기준 당기순이익의 30% 이상 주주환원- 주주환원은 배당, 자사주 매입 및 소각으로 진행

2023년 주주환원정책 이행은 아래와 같습니다.: 2023년 결산 배당금 총액(약 881억원)과 자사주 취득(700억원)의 합계는 약 1,581억원으로 별도 기준 당기순이익 대비 46.7% (1) 자기주식 취득(2023년 10월): 신탁계약을 통한 자기주식 취득 이사회 결의(취득예정금액 : 700억원) 후 자기주식 취득 실시 / 695,345주 취득 완료 (03월 12일, 결제일 기준) (2) 자기주식 소각(2024년 03월): 700,000주 (약 646억원) 소각당사는 2024년 03월 13일 수시공시관련사항(공정공시)를 통해 기업가치 제고 방안을 발표하였습니다. 주요 내용은 자사주 소각 시행으로 기취득 자사주 보통주 2,095,345주를 2024년부터 2026년까지 매년 3월 1/3씩 소각할 계획입니다. 앞으로도 시장상황 및 경영환경 등을 감안하여, 주주가치 제고를 위한 정책을 지속적으로 시행할 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제25기	제24기	제23기
주당액면가액(원)		5,000	5,000	5,000
(연결)당기순이익(백만원)		436,281	507,326	903,715
(별도)당기순이익(백만원)		338,378	493,104	772,491
(연결)주당순이익(원)		15,563	17,919	31,680
현금배당금총액(백만원)		88,099	89,218	104,778
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		20.19	17.59	11.59
현금배당수익률(%)	보통주	2.98	3.30	3.21
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	3,000	3,000	3,500
주당 현금배당금(원)	우선주(주4)	9,386	9,386	9,386
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

주1) (연결)당기순이익은 지배주주지분순이익 입니다..

주2) (연결)현금배당성향= (현금배당총액/당기순이익)×100(%)

주3) 현금배당수익률 = (1주당 현금배당금/배당기준일 전전거래일부터 과거 1주일 간 종가의 산술평균가격) ×100(%)

주4) 제25기 주당 현금배당금은 우선주 3차 기준으로 작성되었습니다. 우선주 4차의 1주당 배당금은 4,963원 입니다

주5) 당기 현금(주식)배당금은 정기주주총회 승인전 금액으로 2024년 3월 28일 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다 . 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	21	3.16	2.88

주1) 당사는 제5기(2003년)부터 제25기(2023년)까지 보통주에 대하여 매년 결산배당을 실시하였습니다.

주2) 평균배당수익률은 대상 기간 보통주에 대한 배당수익률을 기준으로 산술평균하여 기재하였습니다.

라. 이익 참가부사채 해당사항 없음

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
2021년 01월 06일	전환권행사	보통주	9,501	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 01월 08일	전환권행사	보통주	80,761	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 01월 11일	전환권행사	보통주	28,503	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 01월 19일	전환권행사	보통주	19,002	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 01월 26일	전환권행사	보통주	31,353	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 01월 27일	전환권행사	보통주	19,002	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 02월 03일	전환권행사	보통주	166,274	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 02월 09일	전환권행사	보통주	19,002	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 02월 15일	전환권행사	보통주	23,753	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 02월 17일	전환권행사	보통주	11,401	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 02월 19일	전환권행사	보통주	19,002	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 02월 25일	전환권행사	보통주	19,002	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 03월 05일	전환권행사	보통주	7,600	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 03월 09일	전환권행사	보통주	19,002	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 03월 18일	전환권행사	보통주	33,253	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 03월 31일	전환권행사	보통주	2,850	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 04월 21일	전환권행사	보통주	19,002	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 04월 27일	전환권행사	보통주	38,005	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 05월 11일	전환권행사	보통주	38,005	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 05월 21일	전환권행사	보통주	38,005	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 06월 02일	전환권행사	보통주	23,753	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 06월 30일	전환권행사	보통주	9,000	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 06월 30일	유상증자(제3자배정)	우선주	166,203	5,000	240,667	상환전환우선주(3우선주)
2021년 06월 30일	유상증자(제3자배정)	우선주	2,659,263	5,000	150,417	상환전환우선주(4우선주)
2021년 07월 27일	전환권행사	보통주	10,000	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채
2021년 08월 25일	전환권행사	보통주	9,504	5,000	105,247	제1회 무보증 전환사채

* 상환전환우선주(3우선주,4우선주)에 관련한 자세한 사항은 2021.06.21에 공시된 주요사항보고서(유상증자 결정)을 참고하시기 바랍니다.

나. 미상환 전환사채, 미상환 신주인수권부사채, 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
키움증권	전자단기사채	사모	2023.01.03	50,000	4.52	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.04.03	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.02.03	100,000	3.72	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.03	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.02.10	100,000	3.51	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.10	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.02.13	50,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.12	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.02.14	50,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.08	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.02.16	50,000	3.75	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.16	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.02.17	50,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.17	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.02.17	30,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.17	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.02.20	20,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.19	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.02.20	30,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.19	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.02.22	50,000	3.86	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.22	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.02.22	5,000	3.86	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.22	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.02.22	20,000	3.86	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.22	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.02.24	15,000	3.86	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.24	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.02.24	10,000	3.86	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.24	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.02.27	10,000	3.86	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.26	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.02.28	1,000	3.86	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.26	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.03.03	200,000	3.82	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.06.02	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.03.07	40,000	3.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.06.07	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.03.10	50,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.04.03	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.03.13	10,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.12	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.03.13	10,000	3.95	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.06.13	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.03.15	50,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.04.19	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.03.15	30,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.04.14	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.03.22	50,000	3.73	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.04.07	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.03.29	150,000	3.80	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.04.07	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.04.07	200,000	3.55	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.04.18	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.04.18	200,000	3.55	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.04.27	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.04.27	100,000	3.67	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.11	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.04.27	100,000	3.58	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.04.28	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.04.28	100,000	3.66	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.02	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.02	100,000	3.64	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.11	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.03	50,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.06.08	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.04	50,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.06.08	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.08	10,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.08.08	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.11	20,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.06.07	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.11	20,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.06.09	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.11	10,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.08.11	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.11	10,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.06.09	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.11	200,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.05.22	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.12	20,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.08.11	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.12	30,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.06.08	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.12	30,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.06.12	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.12	30,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.06.05	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.15	20,000	3.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.08.10	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.15	20,000	3.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.08.14	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.16	50,000	3.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.08.16	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.17	30,000	3.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.08.17	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.17	5,000	3.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.08.02	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.19	40,000	3.84	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.06.19	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.22	200,000	3.82	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.06.01	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.30	50,000	4.00	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.08.30	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.05.31	20,000	4.16	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.08.02	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.06.01	200,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.06.13	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.06.02	30,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.09.01	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.06.02	20,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.09.01	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.06.05	20,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.09.05	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.06.09	20,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.09.08	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.06.13	200,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.06.22	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.06.15	50,000	4.07	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.09.15	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.06.16	30,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.09.15	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.06.20	50,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.09.20	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.06.21	10,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.09.21	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.06.21	15,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.09.21	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.06.22	200,000	4.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.07.03	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.06.22	10,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.09.22	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.06.22	30,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.09.22	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.06.26	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.09.26	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.06.29	100,000	4.08	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.09.27	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.07.03	200,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.07.12	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.07.12	200,000	3.75	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.07.21	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.07.21	200,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.08.01	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.08.01	200,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.08.10	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.08.10	200,000	3.86	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.08.22	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.08.16	50,000	4.07	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.11.16	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.08.22	200,000	3.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.09.01	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.08.30	50,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.11.30	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.09.01	200,000	3.87	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.09.12	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.09.12	200,000	3.86	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.09.21	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.09.15	90,000	3.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.09.26	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.09.15	10,000	3.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.09.26	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.09.15	10,000	3.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.09.22	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.09.15	50,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.12.15	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.09.21	200,000	4.16	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.10.06	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.09.22	10,000	4.06	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.10.20	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.09.25	20,000	4.16	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.10.20	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.09.25	50,000	4.19	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.12.22	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.09.26	10,000	4.16	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.10.10	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.09.27	50,000	3.98	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.10.04	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.09.27	100,000	4.19	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.12.27	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.10.06	200,000	3.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.10.18	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.10.18	200,000	3.85	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.10.27	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.10.23	50,000	4.16	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.11.15	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.10.23	110,000	4.16	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.11.22	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.10.27	200,000	4.21	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.11.07	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.11.06	100,000	4.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.02.05	N	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.11.07	200,000	3.96	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.11.16	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.11.15	20,000	4.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.15	N	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.11.16	200,000	3.96	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.11.27	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.11.16	50,000	4.70	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.02.16	N	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.11.27	200,000	4.16	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.12.05	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.12.05	200,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.12.14	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.12.14	200,000	3.95	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.12.26	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2023.12.26	200,000	4.15	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	5,000	5.22	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	5,000	5.22	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	5,000	5.22	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	5,000	5.22	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	5,000	5.22	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	5,000	5.22	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	5,000	5.22	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	5,000	5.22	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	5,000	5.22	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	5,000	5.22	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	5,000	5.22	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	5,000	5.22	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	5,000	5.22	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	5,000	5.22	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	5,000	5.22	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	5,000	5.22	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	5,000	5.22	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	5,000	5.22	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	5,000	5.22	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	5,000	5.22	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.05	5,000	5.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.05	5,000	5.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.05	5,000	5.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.05	5,000	5.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.05	5,000	5.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.05	5,000	5.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.05	5,000	5.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.05	5,000	5.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.05	5,000	5.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.05	5,000	5.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.05	5,000	5.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.05	5,000	5.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.05	5,000	5.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.05	5,000	5.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.09	5,000	5.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.08	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.09	5,000	5.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.08	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.09	5,000	5.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.08	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.09	5,000	5.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.08	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.09	5,000	5.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.08	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.09	5,000	5.05	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.08	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.09	5,000	4.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.08	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.09	5,000	4.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.08	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.09	5,000	4.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.08	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.09	5,000	4.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.08	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.10	5,000	4.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.10	5,000	4.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.10	5,000	4.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.10	5,000	4.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.10	5,000	4.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.10	5,000	4.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.10	5,000	4.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.10	5,000	4.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.10	5,000	4.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.10	5,000	4.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.12	5,000	4.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.12	5,000	4.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.12	5,000	4.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.12	5,000	4.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.12	5,000	4.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.12	5,000	4.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.12	5,000	4.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.12	5,000	4.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.12	5,000	4.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.12	5,000	4.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.12	5,000	4.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.12	5,000	4.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.12	5,000	4.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.12	5,000	4.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.12	5,000	4.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.01.12	5,000	4.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.02.15	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.02.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.02.16	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.02.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.02.16	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.02.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.02.21	5,000	4.06	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.02.21	5,000	4.06	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.02	10,000	3.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.06.07	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.02	10,000	3.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.06.07	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.02	10,000	3.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.06.07	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.02	10,000	3.91	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.06.07	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.03	10,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.02.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.03	10,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.02.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.03	10,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.02.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.09	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.12.08	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.09	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.12.08	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.09	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.12.08	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.09	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.12.08	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	10,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	10,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.15	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.15	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.16	5,000	4.17	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.17	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.17	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.20	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.20	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.20	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.20	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.20	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.20	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.20	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.20	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.20	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.20	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.21	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.21	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.21	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.21	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.21	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.21	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.21	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.21	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.21	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.21	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.22	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.22	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.22	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.22	5,000	4.13	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.24	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.24	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.24	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.24	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.24	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.24	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.24	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.24	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.24	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.24	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.24	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.24	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.24	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.24	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.24	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.24	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.24	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.24	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.24	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.24	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.30	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.30	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.30	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.30	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.30	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.03.30	5,000	4.11	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.14	5,000	4.06	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.04.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.14	5,000	4.06	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.04.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.19	5,000	4.06	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.04.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.19	5,000	4.06	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.04.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.19	5,000	4.06	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.04.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.19	5,000	4.06	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.04.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.19	5,000	4.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.19	5,000	4.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.19	5,000	4.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.19	5,000	4.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.19	5,000	4.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.19	5,000	4.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.19	5,000	4.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.19	5,000	4.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.19	5,000	4.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.19	5,000	4.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.20	5,000	4.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.20	5,000	4.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.20	5,000	4.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.20	5,000	4.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.20	5,000	4.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.20	5,000	4.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.20	5,000	4.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.20	5,000	4.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.20	5,000	4.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.04.20	5,000	4.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.26	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.26	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.26	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.26	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.26	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.26	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.26	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.26	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.26	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.26	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.26	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.26	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.26	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.26	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.26	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.26	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.26	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.26	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.26	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.26	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.30	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.30	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.30	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.30	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.30	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.30	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.30	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.30	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.30	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.30	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.30	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.30	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.30	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.30	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.30	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.30	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.30	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.30	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.30	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.05.30	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.13	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.13	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.13	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.13	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.13	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.13	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.13	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.13	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.13	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.13	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.13	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.13	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.13	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.13	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.13	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.13	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.13	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.13	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.13	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.13	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.15	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.15	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.15	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.15	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.15	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.15	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.15	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.15	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.15	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.15	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.16	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.16	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.16	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.16	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.16	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.16	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.16	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.16	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.16	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.16	5,000	4.26	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.19	5,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.19	5,000	4.15	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.10.20	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.19	5,000	4.15	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.10.20	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.19	10,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.19	10,000	4.31	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.26	5,000	4.16	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.10.27	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.26	5,000	4.16	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.10.27	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.26	5,000	4.16	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.10.27	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.26	5,000	4.16	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.10.27	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.28	5,000	4.21	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.12.04	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.28	5,000	4.21	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.12.04	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.28	5,000	4.21	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.12.04	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.28	5,000	4.21	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.12.04	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.28	5,000	4.21	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.12.04	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.28	5,000	4.21	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.12.04	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.28	5,000	4.21	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.12.04	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.28	5,000	4.21	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.12.04	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.28	5,000	4.21	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.12.04	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.06.28	5,000	4.21	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2023.12.04	Y	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.17	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.17	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.17	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.17	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.33	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.33	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.33	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.33	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.20	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.20	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.20	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.20	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.20	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.07.20	5,000	4.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.08.24	5,000	4.40	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.08.24	5,000	4.40	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.08.28	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.08.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.08.28	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.08.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.08.28	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.08.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.08.28	5,000	4.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.08.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.09.27	5,000	4.66	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.09.25	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.09.27	5,000	4.66	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.09.25	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.12	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.12	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.12	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.12	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.13	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.13	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.13	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.13	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.13	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.13	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.13	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.13	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.13	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.13	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.13	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.13	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.13	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.13	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.16	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.16	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.16	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.10.16	5,000	4.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.03	5,000	4.96	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.03	5,000	4.96	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.03	5,000	4.96	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.03	5,000	4.96	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.07	5,000	5.03	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.07	5,000	5.03	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.07	5,000	5.03	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.07	5,000	5.03	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.07	5,000	5.03	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.07	5,000	5.03	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.07	5,000	5.03	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.07	5,000	5.03	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.07	5,000	5.03	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.07	5,000	5.03	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.09	5,000	5.03	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.09	5,000	5.03	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.09	5,000	5.03	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.09	5,000	5.03	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.09	5,000	5.03	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.09	5,000	5.03	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.09	5,000	5.03	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.09	5,000	5.03	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.09	5,000	5.03	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.09	5,000	5.03	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.14	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.14	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.14	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.14	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.14	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.14	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.14	5,000	4.96	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.14	5,000	4.96	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.14	5,000	4.96	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.14	5,000	4.96	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.21	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.21	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.21	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.21	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.21	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.21	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.21	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.21	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.21	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.21	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.21	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.21	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.21	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.21	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.21	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.21	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.21	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.21	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.21	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.21	5,000	5.01	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.24	5,000	4.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.24	5,000	4.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.24	5,000	4.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.24	5,000	4.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.24	5,000	4.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.24	5,000	4.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.24	5,000	4.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.24	5,000	4.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.24	5,000	4.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.22	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2023.11.24	5,000	4.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.22	N	-
키움증권	회사채	공모	2023.02.09	300,000	3.92	AA-(한국기업평가, 한국신용평가)	2025.02.09	N	KB증권
키움증권	회사채	공모	2023.09.08	70,000	4.67	AA-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.09.08	N	KB증권
키움증권	회사채	공모	2023.09.08	70,000	4.77	AA-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2026.09.08	N	KB증권
키움캐피탈	전자단기사채	사모	2023.01.12	30,000	7.00	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2023.04.12	Y	한국투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2023.01.16	50,000	6.53	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2023.07.14	Y	BNK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.01.16	30,000	7.30	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.01.16	N	한양증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.01.18	30,000	7.19	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.04.18	N	IBK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.01.18	10,000	7.18	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.07.18	N	IBK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.02.01	20,000	7.00	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.05.01	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.02.16	50,000	7.01	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.05.16	N	대신증권
키움캐피탈	회사채	사모	2023.02.20	3,000	7.07	-	2024.08.20	N	한국투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2023.02.24	30,000	6.10	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2023.08.24	Y	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.03.07	20,000	6.48	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.06.07	N	IBK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.03.14	20,000	6.17	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.06.14	N	한국투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2023.03.16	30,000	5.80	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2023.09.15	Y	한국투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2023.03.16	30,000	5.90	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2023.11.15	Y	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.03.21	10,000	5.82	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.06.21	N	흥국증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.03.21	3,000	5.82	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.09.21	N	흥국증권
키움캐피탈	회사채	사모	2023.03.27	30,000	5.03	-	2026.03.27	N	하이투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2023.04.07	20,000	5.65	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2023.10.06	Y	우리종합금융
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2023.04.12	30,000	5.80	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.04.10	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.04.19	15,000	5.83	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.10.18	N	한양증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.04.19	25,000	6.05	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.04.18	N	한양증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.05.04	20,000	6.14	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.11.04	N	한국투자증권
키움캐피탈	전자단기사채	사모	2023.05.10	2,000	5.22	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2023.08.10	Y	흥국증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.05.18	10,000	6.08	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.05.18	N	코리아에셋투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.05.26	10,000	6.18	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.08.26	N	DS투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.06.01	10,000	6.31	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.09.01	N	한양증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.06.16	30,000	6.24	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.09.19	N	한양증권
키움캐피탈	회사채	사모	2023.06.26	30,000	6.50	-	2025.06.26	N	다올투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.06.27	10,000	6.22	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.06.27	N	하이투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2023.07.04	10,000	5.85	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.01.03	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.07.11	30,000	6.31	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.07.11	N	KB증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2023.07.14	50,000	5.91	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.01.12	N	BNK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.07.18	15,000	6.26	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.07.18	N	흥국증권
키움캐피탈	회사채	사모	2023.07.18	17,000	6.37	-	2025.01.17	N	부국증권
키움캐피탈	회사채	사모	2023.07.26	20,000	5.00	-	2024.07.26	N	KDB산업은행
키움캐피탈	회사채	사모	2023.07.26	25,300	3M SOFR + 1.30%	-	2025.07.25	N	KB은행
키움캐피탈	회사채	공모	2023.07.25	20,000	6.23	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.07.25	N	IBK투자증권
키움캐피탈	회사채	사모	2023.07.26	5,000	6.24	-	2024.07.26	N	현대차증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.08.22	10,000	6.39	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.02.21	N	한양증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2023.08.24	30,000	5.50	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2023.10.24	Y	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.08.24	10,000	6.44	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.02.24	N	한양증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.09.04	30,000	6.40	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.03.04	N	한화투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.09.04	30,000	6.30	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.09.04	N	한화투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2023.09.15	30,000	5.35	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2023.12.15	Y	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.09.22	24,000	6.53	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.03.21	N	삼성증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.09.26	10,000	6.22	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.09.26	N	흥국증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.09.27	10,000	6.22	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.09.27	N	한화투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.09.27	16,000	6.52	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.03.27	N	한화투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2023.10.06	20,000	6.10	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.04.05	N	우리종합금융
키움캐피탈	회사채	공모	2023.10.12	12,000	6.23	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.10.11	N	삼성증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.10.12	32,000	6.54	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.04.11	N	삼성증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2023.10.24	30,000	6.50	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.04.24	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.10.27	5,000	6.24	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.10.25	N	한화투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.10.27	20,000	6.24	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.10.27	N	한화투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.10.27	20,000	6.64	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.04.25	N	한화투자증권
키움캐피탈	회사채	사모	2023.11.06	20,000	6.71	-	2025.05.06	N	유진투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.11.08	20,000	6.26	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.11.08	N	한양증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.11.08	5,000	6.66	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.05.08	N	한양증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2023.11.15	30,000	6.10	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.05.14	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.12.08	30,000	5.90	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.06.08	N	한화투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2023.12.15	30,000	6.00	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.06.14	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.12.15	25,000	5.97	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.01.15	N	DS투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2023.12.26	20,000	5.92	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.12.26	N	한화투자증권
네오큐브제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.18	900	5.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.02.20	Y	-
네오큐브제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.20	700	4.18	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.04.21	Y	-
네오큐브제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.21	700	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.18	Y	-
네오큐브제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.18	700	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.31	Y	-
네오큐브제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.31	700	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.06.14	Y	-
네오큐브제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.14	400	4.60	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.09.13	Y	-
네오큐브제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.09.13	400	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.11.20	Y	-
네오큐브제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.20	400	4.95	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.02.20	N	-
뉴타이거제구차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.09	6,000	5.90	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.02.08	Y	-
뉴타이거제구차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.09	3,000	5.90	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.02.08	Y	-
뉴타이거제구차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.08	9,000	4.40	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.03.08	Y	-
더블에스동인제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.09	20,000	5.35	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.02.08	Y	-
더블에스동인제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.08	20,000	4.13	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.03.08	Y	-
더블에스동인제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.08	20,000	4.33	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.04.10	Y	-
더블에스동인제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.10	20,000	4.43	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.05.08	Y	-
더블에스동인제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.08	20,000	4.35	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.06.08	Y	-
더블에스동인제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.08	20,000	4.45	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.07.10	Y	-
더블에스동인제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.10	20,000	4.45	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.08.08	Y	-
더블에스동인제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.08	20,000	4.45	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.09.08	Y	-
더블에스동인제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.09.08	20,000	4.45	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.10.09	Y	-
더블에스동인제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.10	20,000	4.55	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.11.08	Y	-
더블에스동인제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.08	20,000	4.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.12.08	Y	-
더블에스동인제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.08	20,000	4.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.01.08	N	-
더퍼스트지엠제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.14	2,000	4.15	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.02.28	Y	-
드래곤필드제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.31	52,600	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.10.04	Y	-
드래곤필드제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.04	40,000	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.10.31	Y	-
드래곤필드제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.31	20,000	4.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.11.30	Y	-
드래곤필드제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.31	24,000	4.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.11.30	Y	-
드래곤필드제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.30	26,000	4.70	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.12.15	Y	-
드래곤필드제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.30	20,000	4.70	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.12.15	Y	-
드래곤필드제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.15	15,100	4.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.01.02	N	-
디비하이엔드제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.11	2,100	6.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.04.11	Y	-
디비하이엔드제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.11	2,100	4.60	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.07.11	Y	-
디비하이엔드제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.11	2,100	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.08.25	Y	-
디비하이엔드제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.25	2,100	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.10.25	Y	-
디비하이엔드제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.25	2,100	4.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.12.11	Y	-
디비하이엔드제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.11	2,100	4.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.01.11	N	-
디지리플레이스㈜	전자단기사채	사모	2023.01.25	6,800	4.85	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.02.24	Y	-
디지리플레이스㈜	전자단기사채	사모	2023.02.24	6,800	4.35	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.05.24	Y	-
디지리플레이스㈜	전자단기사채	사모	2023.05.24	6,800	4.55	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.08.24	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.21	145,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.08.21	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.21	145,000	4.40	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.09.21	Y	-
리멤버제일차㈜	기업어음증권	사모	2023.09.21	145,000	7.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.07.19	N	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.23	105,000	4.80	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.12.20	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.23	40,000	4.80	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.12.20	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.20	75,000	4.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.01.19	N	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.20	70,000	4.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.01.19	N	-
민스크제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.21	30,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.08.21	Y	-
민스크제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.21	30,000	4.40	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.09.21	Y	-
민스크제일차㈜	기업어음증권	사모	2023.09.21	30,000	11.30	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.07.19	N	-
민스크제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.23	30,000	4.80	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.12.20	Y	-
민스크제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.20	30,000	4.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.01.19	N	-
블루미라클제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.16	16,400	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.06.16	Y	-
블루미라클제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.16	16,400	4.60	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.09.15	Y	-
블루미라클제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.16	13,400	4.60	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.12.15	Y	-
블루미라클제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.15	10,500	4.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.15	N	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.16	2,000	5.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.02.15	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.15	2,000	4.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.03.15	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.15	2,000	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.04.17	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.17	2,000	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.15	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.15	2,000	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.06.15	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.15	2,000	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.07.17	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.17	2,000	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.08.16	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.16	2,000	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.09.15	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.09.15	2,000	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.10.16	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.16	2,000	4.55	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.11.15	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.15	2,000	4.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.12.15	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.15	2,000	4.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.01.15	N	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.25	1,500	4.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.02.21	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.21	1,500	4.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.03.21	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.21	1,500	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.04.21	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.21	1,500	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.22	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.22	1,500	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.06.21	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.21	1,500	4.55	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.07.31	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.31	1,500	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.08.31	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.31	1,500	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.10.04	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.04	1,500	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.10.31	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.31	1,500	4.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.11.30	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.30	1,500	4.90	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.01.02	N	-
세븐스타제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.20	10,000	4.90	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.02.21	Y	-
세븐스타제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.21	10,000	4.30	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.05.19	Y	-
세븐스타제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.19	10,000	4.50	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.08.18	Y	-
세븐스타제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.18	10,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.10.20	Y	-
세븐스타제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.20	10,000	4.65	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.11.20	Y	-
세븐스타제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.20	10,000	4.95	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.02.20	N	-
시애틀㈜	전자단기사채	사모	2023.01.10	55,500	5.65	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.02.10	Y	-
시애틀㈜	전자단기사채	사모	2023.02.10	58,500	4.38	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.05.10	Y	-
시애틀㈜	전자단기사채	사모	2023.05.10	59,100	4.63	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.08.10	Y	-
시애틀㈜	전자단기사채	사모	2023.08.10	59,200	4.63	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.08.21	Y	-
시애틀㈜	전자단기사채	사모	2023.08.21	59,900	4.65	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.11.20	Y	-
아일랜드원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.09	2,090	5.35	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.02.10	Y	-
아일랜드원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.10	1,990	4.13	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.03.10	Y	-
아일랜드원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.10	1,990	4.33	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.04.10	Y	-
아일랜드원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.10	1,990	4.43	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.05.10	Y	-
아일랜드원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.10	1,990	4.35	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.06.09	Y	-
아일랜드원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.09	1,990	4.45	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.07.10	Y	-
아일랜드원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.10	1,990	4.45	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.08.10	Y	-
아일랜드원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.10	1,990	4.55	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.11.10	Y	-
아일랜드원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.10	1,990	5.05	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.02.08	N	-
에스케이더블유제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.16	50,300	5.05	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.04.14	Y	-
에스케이더블유제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.14	50,300	4.35	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.07.14	Y	-
에스케이더블유제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.14	50,400	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.10.14	Y	-
에스케이더블유제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.16	50,600	4.50	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.01.15	N	-
에스케이에스에이치제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.06	15,000	6.15	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.02.07	Y	-
에스케이에스에이치제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.07	15,000	4.70	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.05.04	Y	-
에스케이에스에이치제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.04	15,000	4.25	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.06.23	Y	-
에스케이에스에이치제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.23	15,000	4.40	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.08.04	Y	-
에스케이에스에이치제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.04	15,000	4.40	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.10.04	Y	-
엠아이제구차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.03	10,200	6.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.02.02	Y	-
엠아이제구차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.02	10,200	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.03.03	Y	-
엠아이제구차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.03	10,100	4.20	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.04.04	Y	-
엠아이제구차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.04	10,200	4.25	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.04	Y	-
엠아이제구차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.04	10,200	4.20	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.06.05	Y	-
엠아이제구차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.05	10,200	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.07.05	Y	-
엠아이제구차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.05	10,200	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.09.04	Y	-
엠아이제구차㈜	전자단기사채	사모	2023.09.04	10,200	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.10.04	Y	-
엠아이제구차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.04	10,200	3.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.12.04	Y	-
엠아이제구차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.04	10,150	3.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.01.04	N	-
엠아이제사차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.12	3,400	5.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.02.13	Y	-
엠아이제사차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.13	3,400	4.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.03.13	Y	-
엠아이제사차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.13	3,400	4.25	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.04.14	Y	-
엠아이제사차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.14	3,400	4.25	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.15	Y	-
엠아이제사차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.15	2,300	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.08.14	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.11	10,000	5.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.02.01	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.01	10,100	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.03.13	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.13	10,000	4.25	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.04.13	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.13	10,100	4.25	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.12	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.12	10,100	4.20	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.06.12	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.12	10,100	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.07.12	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.12	10,100	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.09.11	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.09.11	10,100	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.10.11	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.11	10,100	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.12.11	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.11	10,100	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.11	N	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.18	6,500	4.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.02.23	Y	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.18	3,700	4.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.02.23	Y	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.23	10,100	4.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.03.23	Y	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.23	10,200	4.25	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.04.24	Y	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.24	10,200	4.20	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.23	Y	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.23	10,100	4.25	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.06.23	Y	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.23	10,100	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.07.21	Y	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.21	10,200	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.08.23	Y	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.23	10,100	4.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.09.22	Y	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2023.09.22	10,150	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.10.23	Y	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.23	10,150	4.55	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.11.23	Y	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.23	10,100	4.60	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.12.22	Y	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.22	10,150	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.02.23	N	-
엠아이제팔차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.12	6,600	5.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.02.13	Y	-
엠아이제팔차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.13	6,500	4.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.03.13	Y	-
엠아이제팔차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.13	6,500	4.25	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.04.13	Y	-
엠아이제팔차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.13	6,500	4.25	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.15	Y	-
엠아이제팔차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.15	6,500	4.25	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.06.15	Y	-
엠아이제팔차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.15	6,500	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.07.14	Y	-
엠아이제팔차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.14	6,500	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.08.14	Y	-
엠아이제팔차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.14	6,500	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.11.13	Y	-
엠아이제팔차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.13	6,450	4.65	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.12.13	Y	-
엠아이제팔차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.13	6,450	4.65	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.01.12	N	-
엠에이제사차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.13	20,700	5.15	A1(한국기업평가)	2023.02.10	Y	-
엠에이제사차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.10	20,800	4.05	A1(한국기업평가)	2023.03.24	Y	-
엠에이제사차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.24	21,100	4.25	A1(한국기업평가)	2023.04.24	Y	-
엠에이제사차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.27	200	4.30	A1(한국기업평가)	2023.03.29	Y	-
엠에이제사차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.24	21,100	4.20	A1(한국기업평가)	2023.04.27	Y	-
엠에이제사차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.27	19,700	4.25	A1(한국기업평가)	2023.06.26	Y	-
엠에이제사차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.26	20,300	4.40	A1(한국기업평가)	2023.07.26	Y	-
엠에이제사차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.26	20,300	4.40	A1(한국기업평가)	2023.09.26	Y	-
엠에이제사차㈜	전자단기사채	사모	2023.09.26	20,900	4.35	A1(한국기업평가)	2023.10.26	Y	-
엠에이제사차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.26	20,850	4.60	A1(한국기업평가)	2023.11.27	Y	-
엠에이제사차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.27	20,800	4.60	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.12.27	Y	-
엠에이제사차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.27	300	4.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.12.28	Y	-
엠에이제사차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.27	21,500	4.70	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.27	N	-
엠에이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.27	5,100	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.02.27	Y	-
엠에이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.27	5,100	4.10	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.03.27	Y	-
엠에이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.27	5,100	4.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.04.27	Y	-
엠에이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.27	5,100	4.20	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.26	Y	-
엠에이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.26	5,100	4.25	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.06.27	Y	-
엠에이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.27	5,100	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.07.27	Y	-
엠에이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.27	5,100	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.10.27	Y	-
엠에이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.27	5,050	4.60	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.11.27	Y	-
엠에이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.27	5,050	4.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.01.29	N	-
엠에이제육차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.17	24,500	4.95	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.11.30	Y	-
엠에이제육차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.17	110,500	5.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.12.21	Y	-
엠에이제육차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.21	99,000	4.95	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.01.19	N	-
엠에이제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.09	10,100	5.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.02.09	Y	-
엠에이제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.09	10,200	4.20	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.03.08	Y	-
엠에이제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.08	10,100	4.20	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.04.07	Y	-
엠에이제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.07	10,100	4.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.08	Y	-
엠에이제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.08	10,200	4.20	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.06.08	Y	-
엠에이제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.08	10,100	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.07.07	Y	-
엠에이제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.07	10,100	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.09.08	Y	-
엠에이제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.09.08	10,000	4.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.10.10	Y	-
엠에이제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.10	10,100	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.12.08	Y	-
엠에이제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.08	10,000	4.65	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.01.08	N	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.20	9,700	4.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.02.17	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.17	9,700	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.03.22	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.22	9,600	4.25	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.04.21	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.21	9,600	4.20	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.22	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.22	9,700	4.25	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.06.22	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.22	9,600	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.07.21	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.21	9,600	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.08.22	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.22	9,600	4.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.09.22	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.09.22	9,150	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.10.23	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.23	9,150	4.55	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.11.23	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.23	9,200	4.60	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.12.22	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.22	9,150	4.65	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.01.22	N	-
엠제이엘제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.05	38,000	6.55	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.04.05	Y	-
엠제이엘제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.05	46,000	4.60	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.07.05	Y	-
엠제이엘제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.05	46,000	4.60	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.10.05	Y	-
엠제이엘제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.05	36,000	4.60	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.01.05	N	-
엠제이엘제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.05	10,000	4.60	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.01.05	N	-
엠제이프로제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.09.14	30,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.10.13	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.09.14	85,500	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.10.13	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.13	85,500	4.55	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.11.14	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.14	30,000	4.80	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.12.14	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.14	55,500	4.80	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.12.14	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.14	45,500	4.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.01.12	N	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.14	40,000	4.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.01.12	N	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.18	2,000	4.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.04.18	Y	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.18	2,000	4.60	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.07.18	Y	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.18	2,000	4.55	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.10.18	Y	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.18	2,000	4.60	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.12.18	Y	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.18	2,000	4.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.01.18	N	-
와이에스에스제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.09	5,000	5.90	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.01.31	Y	-
와이에스에스제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.09	2,000	5.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.01.31	Y	-
와이에스에스제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.31	5,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.02.15	Y	-
와이에스에스제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.31	2,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.02.15	Y	-
와이에스에스제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.15	7,000	4.15	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.02.28	Y	-
와이에스에스제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.28	7,000	4.30	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.03.31	Y	-
와이에스에스제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.31	7,000	4.50	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.04.28	Y	-
와이에스에스제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.28	7,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.05.31	Y	-
와이에스에스제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.31	7,000	4.50	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.07.31	Y	-
위드지엠제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.25	20,500	4.60	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.03.08	Y	-
위드지엠제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.08	20,500	4.20	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.04.25	Y	-
위드지엠제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.25	20,500	4.25	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.06.12	Y	-
위드지엠제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.12	20,500	4.35	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.07.11	Y	-
위드지엠제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.11	20,500	4.35	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.08.11	Y	-
위드지엠제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.11	20,500	4.35	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.09.11	Y	-
위드지엠제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.09.11	20,500	4.40	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.12.11	Y	-
위드지엠제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.11	20,500	4.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.03.11	N	-
제이온마스터㈜	전자단기사채	사모	2023.02.24	86,000	4.23	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.05.24	Y	-
제이온마스터㈜	전자단기사채	사모	2023.05.24	86,000	4.45	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.08.24	Y	-
제이온마스터㈜	전자단기사채	사모	2023.08.24	86,000	4.45	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.11.24	Y	-
제이온마스터㈜	전자단기사채	사모	2023.11.24	86,200	4.95	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.02.23	N	-
죽전동공동주택제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.16	2,000	4.20	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.04.18	Y	-
죽전동공동주택제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.18	2,000	4.55	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.06.19	Y	-
죽전동공동주택제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.19	2,000	4.55	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.08.18	Y	-
죽전동공동주택제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.18	2,000	4.45	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.10.18	Y	-
죽전동공동주택제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.18	2,000	4.45	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.12.18	Y	-
죽전동공동주택제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.18	2,000	4.60	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.02.24	N	-
지유코어㈜	전자단기사채	사모	2023.01.12	24,800	5.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.02.07	Y	-
지유코어㈜	전자단기사채	사모	2023.02.07	24,800	4.65	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.04.07	Y	-
지유코어㈜	전자단기사채	사모	2023.04.07	24,800	4.35	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.06.05	Y	-
지유코어㈜	전자단기사채	사모	2023.06.05	24,800	4.40	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.09.05	Y	-
지유코어㈜	전자단기사채	사모	2023.09.05	24,800	4.40	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.12.05	Y	-
지유코어㈜	전자단기사채	사모	2023.12.05	24,800	4.80	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.03.05	N	-
차이크루제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.16	1,000	5.45	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.04.15	Y	-
차이크루제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.17	1,000	4.60	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.07.15	Y	-
차이크루제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.17	1,000	4.50	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.08.16	Y	-
차이크루제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.16	1,000	4.40	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.09.15	Y	-
차이크루제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.09.15	1,000	4.45	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.10.16	Y	-
차이크루제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.16	1,000	4.55	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.11.15	Y	-
차이크루제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.15	1,000	4.80	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.12.15	Y	-
차이크루제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.15	1,000	4.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.01.15	N	-
케이경산제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.15	1,000	4.15	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.02.28	Y	-
케이경산제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.28	1,000	4.30	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.04.12	Y	-
케이경산제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.12	1,000	4.50	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.05.30	Y	-
케이경산제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.30	1,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.06.30	Y	-
케이경산제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.30	600	4.55	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.07.31	Y	-
케이경산제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.31	600	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.08.30	Y	-
케이경산제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.30	600	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.09.27	Y	-
케이더블유가림유동화제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.10	30,000	4.35	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.05.10	Y	-
케이더블유가림유동화제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.10	30,000	4.45	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.08.10	Y	-
케이더블유가림유동화제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.10	30,000	4.45	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.09.11	Y	-
케이더블유광명㈜	전자단기사채	사모	2023.02.28	15,000	4.30	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.04.03	Y	-
케이더블유광명㈜	전자단기사채	사모	2023.02.28	5,000	4.30	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.04.03	Y	-
케이더블유광명㈜	전자단기사채	사모	2023.04.03	20,000	4.50	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.06.01	Y	-
케이더블유광명㈜	전자단기사채	사모	2023.06.01	20,000	4.60	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.08.01	Y	-
케이더블유광명㈜	전자단기사채	사모	2023.08.01	18,000	4.55	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.10.02	Y	-
케이더블유광명㈜	전자단기사채	사모	2023.10.04	18,000	4.55	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.12.01	Y	-
케이더블유광명㈜	전자단기사채	사모	2023.12.01	8,600	4.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.02.01	N	-
케이더블유디디제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.03	5,200	6.05	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.02.03	Y	-
케이더블유디디제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.03	4,600	4.50	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.05.03	Y	-
케이더블유디디제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.03	4,050	4.30	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.08.03	Y	-
케이더블유디디제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.03	3,500	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.11.03	Y	-
케이더블유디디제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.03	2,950	4.65	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.12.01	Y	-
케이더블유디디제삼차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.01	2,950	4.80	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.01.03	N	-
케이더블유브이에스제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.18	2,000	5.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.04.18	Y	-
케이더블유브이에스제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.18	2,000	4.60	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.07.18	Y	-
케이더블유브이에스제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.18	2,000	4.55	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.10.18	Y	-
케이더블유브이에스제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.18	2,000	4.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.01.18	N	-
케이더블유아이피㈜	전자단기사채	사모	2023.03.02	100	4.25	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.06.02	Y	-
케이더블유아이피㈜	전자단기사채	사모	2023.06.02	100	4.60	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.09.01	Y	-
케이더블유에이치㈜	전자단기사채	사모	2023.01.20	62,500	5.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.04.20	Y	-
케이더블유에이치㈜	전자단기사채	사모	2023.04.20	62,900	4.70	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.07.20	Y	-
케이더블유에이치㈜	전자단기사채	사모	2023.07.20	62,500	4.68	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.10.20	Y	-
케이더블유에이치㈜	전자단기사채	사모	2023.10.20	62,500	4.95	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.01.19	N	-
케이더블유엘제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.14	10,300	4.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.03.14	N	-
케이더블유엘제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.22	14,400	4.15	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.05.22	Y	-
케이더블유엘제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.22	14,400	4.35	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.08.22	Y	-
케이더블유엘제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.22	14,400	4.40	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.11.22	Y	-
케이더블유팔레스제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.17	40,000	4.33	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.05.17	Y	-
케이더블유팔레스제이차㈜	기업어음증권	사모	2023.05.17	5,000	3.79	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.08.11	Y	-
케이더블유팔레스제이차㈜	기업어음증권	사모	2023.05.17	5,000	3.79	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.08.11	Y	-
케이더블유팔레스제이차㈜	기업어음증권	사모	2023.05.17	5,000	3.79	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.08.11	Y	-
케이더블유팔레스제이차㈜	기업어음증권	사모	2023.05.17	5,000	3.79	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.08.11	Y	-
케이더블유팔레스제이차㈜	기업어음증권	사모	2023.05.17	5,000	3.79	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.08.11	Y	-
케이더블유팔레스제이차㈜	기업어음증권	사모	2023.05.17	5,000	3.79	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.08.11	Y	-
케이더블유팔레스제이차㈜	기업어음증권	사모	2023.05.17	5,000	3.79	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.08.11	Y	-
케이더블유팔레스제이차㈜	기업어음증권	사모	2023.05.17	5,000	3.79	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.08.11	Y	-
케이더블유팔레스제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.11	400	3.79	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.11.10	Y	-
케이더블유팔레스제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.10	400	4.70	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.02.09	N	-
케이더블유퍼스트㈜	전자단기사채	사모	2023.01.12	28,600	5.33	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.03.06	Y	-
케이더블유퍼스트㈜	전자단기사채	사모	2023.02.02	6,000	4.45	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.03.06	Y	-
케이더블유퍼스트㈜	전자단기사채	사모	2023.03.06	34,600	4.23	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.04.07	Y	-
케이더블유퍼스트㈜	전자단기사채	사모	2023.04.07	34,600	4.35	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.06.05	Y	-
케이더블유퍼스트㈜	전자단기사채	사모	2023.06.05	34,600	4.30	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.09.05	Y	-
케이더블유퍼스트㈜	전자단기사채	사모	2023.09.05	34,600	4.40	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.12.05	Y	-
케이더블유퍼스트㈜	전자단기사채	사모	2023.12.05	34,600	4.80	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.03.05	N	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.27	40,000	4.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.02.24	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.27	10,000	4.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.02.24	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.24	40,000	4.30	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.03.03	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.24	10,000	4.30	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.03.03	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.03	10,000	4.30	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.03.10	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.03	40,000	4.30	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.03.10	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.10	10,000	4.35	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.03.17	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.10	40,000	4.35	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.03.17	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.17	10,000	4.30	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.03.24	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.17	40,000	4.30	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.03.24	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.24	20,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.04.07	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.24	10,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.04.07	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.24	20,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.04.07	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.07	10,000	4.50	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.04.21	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.07	20,000	4.50	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.04.21	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.07	20,000	4.50	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.04.21	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.21	20,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.05.08	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.21	20,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.05.08	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.21	10,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.05.08	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.08	20,000	4.35	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.05.24	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.08	10,000	4.35	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.05.24	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.08	20,000	4.35	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.05.24	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.24	20,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.06.26	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.24	20,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.06.26	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.24	10,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.06.26	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.26	10,000	4.55	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.07.26	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.26	20,000	4.55	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.07.26	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.26	20,000	4.55	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.07.26	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.26	20,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.08.24	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.26	20,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.08.24	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.26	10,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.08.24	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.24	20,000	4.40	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.09.22	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.24	10,000	4.40	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.09.22	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.24	20,000	4.40	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.09.22	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.09.22	20,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.10.27	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.09.22	10,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.10.27	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.09.22	20,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.10.27	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.27	10,000	4.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.11.24	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.27	20,000	4.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.11.24	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.27	20,000	4.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.11.24	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.24	50,000	4.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.12.28	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.28	50,000	4.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.01.26	N	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.27	62,600	4.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.02.24	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.24	66,600	4.30	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.03.03	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.03	66,600	4.30	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.03.10	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.10	66,600	4.35	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.03.17	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.17	66,600	4.30	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.03.24	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.24	66,600	4.45	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.04.07	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.07	66,600	4.50	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.04.21	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.21	66,600	4.45	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.05.08	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.08	66,600	4.35	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.05.24	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.24	20,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.06.26	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.24	46,600	4.45	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.06.26	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.26	66,600	4.55	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.07.26	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.26	46,600	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.08.24	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.26	20,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.08.24	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.24	46,600	4.40	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.09.22	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.24	24,500	4.40	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.09.22	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.09.22	71,100	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.10.27	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.27	26,100	4.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.11.24	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.27	45,000	4.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.11.24	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.24	41,900	4.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.12.28	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.24	30,000	4.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.12.28	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.28	30,000	4.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.01.26	N	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.28	41,900	4.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.01.26	N	-
케이더블유화양제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.09	37,400	5.35	A1(NICE신용평가)	2023.02.08	Y	-
케이더블유화양제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.08	38,100	4.13	A1(NICE신용평가)	2023.03.08	Y	-
케이부투제오차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.15	2,000	4.25	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.15	Y	-
케이부투제오차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.15	2,000	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.30	Y	-
케이부투제오차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.30	2,000	4.55	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.08.30	Y	-
케이부투제오차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.30	2,000	4.55	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.11.30	Y	-
케이부투제오차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.30	2,000	4.95	A1(한국기업평가)	2024.02.29	N	-
케이부투제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.20	30,000	4.90	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.02.21	Y	-
케이부투제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.21	30,000	4.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.21	Y	-
케이부투제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.22	30,000	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.08.22	Y	-
케이부투제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.22	30,000	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.11.21	Y	-
케이부투제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.21	30,000	4.95	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.02.21	N	-
케이씨에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.12	62,200	5.63	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.02.17	Y	-
케이씨에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.17	62,400	4.33	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.05.17	Y	-
케이씨에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.17	62,700	4.63	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.06.20	Y	-
케이씨에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.20	61,700	4.65	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.07.21	Y	-
케이씨에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.21	62,100	4.65	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.10.20	Y	-
케이씨에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.20	62,800	4.95	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.01.19	N	-
케이에스씨제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.06	150	4.45	A1(한국기업평가)	2023.05.04	Y	-
케이에스씨제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.04	150	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.08.04	Y	-
케이에스씨제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.04	110	4.60	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.11.04	Y	-
케이에스씨제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.06	110	5.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.02.04	N	-
케이에스에이치씨제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.03	10,000	3.30	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.07.04	Y	-
케이에스에이치씨제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.12	25,800	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2023.10.12	Y	-
케이에스에이치씨제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.12	25,700	4.45	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.12.12	Y	-
케이에스에이치씨제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.12	25,700	4.65	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.01.12	N	-
케이에스에이치씨제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.05	30,200	6.15	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.04.05	Y	-
케이에스에이치씨제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.05	30,100	4.45	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2023.07.05	Y	-
케이에스에이치오제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.25	30,600	4.65	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.04.24	Y	-
케이에스에이치오제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.24	10,600	4.20	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.24	Y	-
케이에스에이치오제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.24	20,000	4.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.07.24	Y	-
케이에스에이치오제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.24	10,600	4.25	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.06.23	Y	-
케이에스에이치오제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.23	10,600	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.07.24	Y	-
케이에스에이치오제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.24	30,600	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.08.24	Y	-
케이에스에이치오제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.24	31,200	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.10.24	Y	-
케이에스에이치오제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.24	31,200	4.60	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.12.22	Y	-
케이에스에이치오제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.22	31,200	4.65	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.01.24	N	-
케이에스엘피㈜	전자단기사채	사모	2023.01.10	20,300	5.25	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.03.13	Y	-
케이에스엘피㈜	기업어음증권	사모	2023.06.13	20,300	4.45	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.09.13	Y	-
케이에스엘피㈜	기업어음증권	사모	2023.09.13	20,300	4.40	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.12.13	Y	-
케이에스엘피㈜	기업어음증권	사모	2023.12.13	20,300	4.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.03.13	N	-
케이에스엘피제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.10	14,700	5.25	A1(NICE신용평가)	2023.02.28	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.31	14,700	4.35	A1(NICE신용평가)	2023.06.28	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.31	6,000	4.40	A1(NICE신용평가)	2023.08.31	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.28	14,700	4.40	A1(NICE신용평가)	2023.07.28	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.28	14,700	4.35	A1(NICE기업평가)	2023.08.31	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.31	20,700	4.40	A1(NICE기업평가)	2023.11.30	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.30	20,700	4.85	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.02.29	N	-
케이엠무비제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.13	2,500	4.35	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.06.13	Y	-
케이엠무비제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.13	2,500	4.45	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.09.13	Y	-
케이엠무비제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.09.13	2,500	4.40	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.12.13	Y	-
케이엠무비제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.13	2,500	4.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.03.13	N	-
케이지아이제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.17	12,000	4.00	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.03.17	Y	-
케이지아이제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.17	12,000	4.30	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.04.17	Y	-
케이지아이제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.17	12,000	4.30	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.06.16	Y	-
케이지아이제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.16	12,000	4.40	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.08.17	Y	-
케이지아이제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.17	12,000	4.35	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.10.18	Y	-
케이지아이제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.18	12,000	4.50	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.12.18	Y	-
케이지아이제이차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.18	12,000	4.70	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.02.19	N	-
케이코너파인제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.30	2,000	4.65	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.02.28	Y	-
케이코너파인제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.28	2,000	4.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.03.30	Y	-
케이코너파인제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.30	2,000	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.07	Y	-
케이코너파인제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.08	2,000	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.08.07	Y	-
케이코너파인제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.07	2,000	4.55	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.11.07	Y	-
케이코너파인제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.07	2,000	5.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.02.07	N	-
케이테라제오차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.25	2,000	4.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.02.24	Y	-
케이테라제오차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.24	2,000	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.24	Y	-
케이테라제오차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.24	2,000	4.55	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.08.24	Y	-
케이테라제오차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.24	2,000	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.11.24	Y	-
케이테라제오차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.24	2,000	4.95	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.02.24	N	-
케이테라제육차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.16	9,000	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.06.16	Y	-
케이테라제육차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.16	9,000	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.07.16	Y	-
케이테라제육차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.17	9,000	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.08.17	Y	-
케이테라제육차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.17	9,000	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.09.15	Y	-
케이테라제육차㈜	전자단기사채	사모	2023.09.15	9,000	4.55	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.12.15	Y	-
케이테라제육차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.15	9,000	4.31	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.15	N	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2023.01.12	1,000	5.65	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.02.13	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2023.01.12	28,800	5.33	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.02.13	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2023.02.13	30,100	4.13	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.03.13	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2023.03.13	30,400	4.33	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.04.12	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2023.04.12	31,000	4.33	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.12	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2023.05.12	31,000	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.06.12	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2023.06.12	31,300	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.07.12	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2023.07.12	31,300	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.08.14	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2023.08.14	31,500	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.09.12	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2023.09.12	31,500	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.10.12	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2023.10.12	31,500	4.55	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.11.13	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2023.11.13	31,600	4.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.12.12	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2023.12.12	31,900	4.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.01.12	N	-
케이피학성제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.27	20,000	4.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.11.27	Y	-
케이피학성제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.10.27	30,000	4.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.12.27	Y	-
케이피학성제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.11.27	20,000	4.90	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.01.29	N	-
케이피학성제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.12.27	30,000	4.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.01.29	N	-
티앤케이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.31	1,100	4.65	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.02.28	Y	-
티앤케이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.28	1,010	4.40	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.05.26	Y	-
티앤케이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.26	1,010	4.45	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.05.30	Y	-
티앤케이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.30	1,010	4.45	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.06.30	Y	-
티앤케이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.30	1,010	4.60	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2023.08.30	Y	-
티앤케이제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.08.30	1,010	4.45	A1(한국신용평가, NICE기업평가)	2023.10.04	Y	-
하이가든제일차㈜	기업어음증권	사모	2023.09.07	10,000	4.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.07	N	-
하이가든제일차㈜	기업어음증권	사모	2023.09.07	3,000	4.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.07	N	-
하이가든제일차㈜	기업어음증권	사모	2023.09.07	5,000	4.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.07	N	-
하이가든제일차㈜	기업어음증권	사모	2023.09.07	2,000	4.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.07	N	-
하이가든제일차㈜	기업어음증권	사모	2023.09.07	2,000	4.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.07	N	-
하이가든제일차㈜	기업어음증권	사모	2023.09.07	2,000	4.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.07	N	-
하이가든제일차㈜	기업어음증권	사모	2023.09.07	1,000	4.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.07	N	-
하이가든제일차㈜	기업어음증권	사모	2023.09.07	5,000	4.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.07	N	-
하이가든제일차㈜	기업어음증권	사모	2023.09.07	5,000	4.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.07	N	-
하이가든제일차㈜	기업어음증권	사모	2023.09.07	5,000	4.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.07	N	-
하이가든제일차㈜	기업어음증권	사모	2023.09.07	5,000	4.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.07	N	-
하이가든제일차㈜	기업어음증권	사모	2023.09.07	10,000	4.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.07	N	-
하이가든제일차㈜	기업어음증권	사모	2023.09.07	5,000	4.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.07	N	-
하이가든제일차㈜	기업어음증권	사모	2023.09.07	5,000	4.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.07	N	-
하이가든제일차㈜	기업어음증권	사모	2023.09.07	5,000	4.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.07	N	-
해피에셋제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.25	5,000	4.80	A1(한국기업평가)	2023.02.22	Y	-
해피에셋제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.25	5,000	4.80	A1(한국기업평가)	2023.02.22	Y	-
해피에셋제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.25	1,500	4.80	A1(한국기업평가)	2023.02.22	Y	-
해피에셋제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.25	20,000	4.80	A1(한국기업평가)	2023.02.22	Y	-
해피에셋제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.22	31,500	4.20	A1(한국기업평가)	2023.03.08	Y	-
해피에셋제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.08	31,500	4.35	A1(한국기업평가)	2023.03.22	Y	-
해피에셋제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.22	31,500	4.40	A1(한국기업평가)	2023.04.05	Y	-
해피에셋제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.05	31,500	4.50	A1(한국기업평가)	2023.04.24	Y	-
해피에셋제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.24	31,500	4.45	A1(한국기업평가)	2023.05.08	Y	-
해피에셋제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.08	31,500	4.35	A1(한국기업평가)	2023.05.22	Y	-
해피에셋제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.22	31,500	4.40	A1(한국기업평가)	2023.06.22	Y	-
해피에셋제일차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.22	31,500	4.55	A1(한국기업평가)	2023.07.21	Y	-
히어로즈브이원제십사차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.10	3,000	5.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.01.17	Y	-
히어로즈브이원제십사차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.17	83,000	5.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.04.17	Y	-
히어로즈브이원제십사차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.10	2,000	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.04.17	Y	-
히어로즈브이원제십사차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.17	85,000	4.55	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.06.19	Y	-
히어로즈브이원제십사차㈜	전자단기사채	사모	2023.05.10	1,000	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.06.19	Y	-
히어로즈브이원제십사차㈜	전자단기사채	사모	2023.06.19	86,000	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.07.17	Y	-
히어로즈브이원제십사차㈜	전자단기사채	사모	2023.07.17	80,500	4.55	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.10.17	Y	-
히어로즈브이원제십차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.18	2,000	5.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.02.17	Y	-
히어로즈브이원제십차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.17	2,000	4.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.03.08	Y	-
히어로즈브이원제십차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.08	2,000	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.03.31	Y	-
히어로즈브이원제십차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.31	2,000	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.04.10	Y	-
히어로즈브이원제십차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.10	2,000	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.04.28	Y	-
히어로즈브이원제십차㈜	전자단기사채	사모	2023.04.28	2,000	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.08	Y	-
히어로즈브이원제육차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.15	2,000	4.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.02.28	Y	-
히어로즈브이원제육차㈜	전자단기사채	사모	2023.02.28	2,000	4.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.03.28	Y	-
히어로즈브이원제육차㈜	전자단기사채	사모	2023.03.28	2,000	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.05.30	Y	-
히어로즈브이원제칠차㈜	전자단기사채	사모	2023.01.13	2,000	5.60	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2023.02.14	Y	-
케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사	회사채	사모	2023.09.26	40,000	5.90	A(나이스신용평가)	2025.09.26	Y(일부)	-
케이에프아이이삼일이유동화전문유한회사	회사채	사모	2023.12.28	30,000	5.80	A(나이스신용평가)	2025.12.28	N	-
키움에프앤아이주식회사	회사채	사모	2023.07.05	10,000	5.70	A-(나이스신용평가, 한국기업평가)	2025.01.05	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2023.06.19	20,000	5.10	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2023.10.18	Y	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2023.06.19	20,000	5.30	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.01.18	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2023.09.15	20,000	5.20	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.02.14	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2023.09.15	20,000	5.35	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.04.12	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2023.10.13	20,000	5.20	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.01.12	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2023.10.16	15,000	5.30	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.02.16	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2023.10.18	20,000	5.35	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.05.16	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2023.11.20	30,000	5.55	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.02.28	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2023.11.23	5,000	5.90	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.08.23	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2023.12.08	30,000	5.30	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.03.07	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2023.12.13	20,000	5.35	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.04.12	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2023.11.29	10,000	5.53	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.02.28	N	-
합 계	-	-	-	23,153,230	-	-	-	N	-

기업어음증권 미상환 잔액 (별도기준)

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	270,000	180,000	725,000	655,000	880,000	-	-	-	2,710,000
	합계	270,000	180,000	725,000	655,000	880,000	-	-	-	2,710,000

기업어음증권 미상환 잔액 (종속회사 발행분)

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	10,000	90,000	185,300	170,000	180,000	30,000	-	-	665,300
	합계	10,000	90,000	185,300	170,000	180,000	30,000	-	-	665,300

전자단기사채 미상환 잔액 (별도기준)

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	200,000	20,000	150,000	-	-	370,000	3,000,000	2,630,000
	합계	200,000	20,000	150,000	-	-	370,000	3,000,000	2,630,000

전자단기사채 미상환 잔액(종속회사 발행분)

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	105,700	825,850	342,350	-	-	1,273,900	6,302,965	5,029,065
	합계	105,700	825,850	342,350	-	-	1,273,900	6,302,965	5,029,065

회사채 미상환 잔액 (별도기준)

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	210,000	370,000	160,000	100,000	-	-	-	840,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	210,000	370,000	160,000	100,000	-	-	-	840,000

회사채 미상환 잔액 (종속기업 발행분)

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	894,000	277,000	-	-	-	-	-	1,171,000
	사모	120,040	219,300	30,000	-	-	-	-	369,340
	합계	1,014,040	496,300	30,000	-	-	-	-	1,540,340

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
회사채	제4회 무기명식 이권부 무보증후순위사채	2020년 06월 29일	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	100,000	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	100,000	-
회사채	제5-1회 무기명식 이권부 무보증 회사채	2021년 10월 26일	기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환	210,000	기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환	210,000	-
회사채	제5-2회 무기명식 이권부 무보증 회사채	2021년 10월 26일	기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환	90,000	기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환	90,000	-
회사채	제6회 무기명식 이권부 무보증 회사채	2023년 02월 09일	기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환	300,000	기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환	300,000	-
회사채	제7-1회 무기명식 이권부 무보증후순위사채	2023년 09월 08일	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	70,000	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	70,000	-
회사채	제7-2회 무기명식 이권부 무보증후순위사채	2023년 09월 08일	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	70,000	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	70,000	-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :

2023년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
유상증자	상환전환우선주 제3차	2021년 06월 29일	운영자금	40,000	운영자금	40,000	-
유상증자	상환전환우선주 제4차	2021년 06월 29일	운영자금	399,998	운영자금	399,998	-

다. 미사용자금의 운용내역 해당사항 없음.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의 사항- 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황

1) 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황

(단위: 천원, %)

구 분			채권금액	대손충당금	대손설정율(%)
제25기	대출채권	콜론	5,100,000	-	-
		신용공여금	3,219,563,749	-	-
		환매조건부매수	176,000,000	-	-
		대여금	16,790,248	(85,009)	0.5
		대출금	6,915,309,801	(226,637,436)	3.3
		매입대출채권	499,868,561	(18,451,792)	3.7
		대지급금	-	-	-
		사모사채	82,226,000	(520,049)	0.6
		기타대출채권	-	-	-
		소 계	10,914,858,359	(245,694,286)	2.3
	상각후원가측정 유가증권	지방채	17,113,022	-	-
		회사채	-	-	-
		소 계	17,113,022	-	-
	수취채권(기타자산)	미수금	3,397,268,609	(541,609,833)	15.9
		미수수익	174,366,094	(1,070,995)	0.6
		소 계	3,571,634,703	(542,680,828)	15.2
	합 계		14,503,606,084	(788,375,114)	5.4
제24기	대출채권	콜론	1,900,000	-	-
		신용공여금	3,301,877,095	-	-
		환매조건부매수	217,300,000	-	-
		대여금	12,027,391	-	-
		대출금	6,517,480,895	(171,379,755)	2.6
		매입대출채권	274,590,955	(13,076,518)	4.8
		대지급금	537,221	(537,221)	100.0
		사모사채	30,000,000	(37,692)	0.1
		기타대출채권	18,442,537	(227,874)	1.2
		소 계	10,374,156,093	(185,259,059)	1.8
	상각후원가측정 유가증권	지방채	14,352,875	-	-
		회사채	4,393,202	(52,788)	1.2
		소 계	18,746,078	(52,788)	0.3
	수취채권(기타자산)	미수금	2,302,104,932	(13,548,162)	0.6
		미수수익	152,240,505	(2,472,128)	1.6
		소 계	2,454,345,438	(16,020,289)	0.7
	합 계		12,847,247,609	(201,332,137)	1.6
제23기	대출채권	콜론	5,308,240	-	-
		신용공여금	3,613,069,424	-	-
		환매조건부매수	242,062,000	-	-
		대여금	9,833,426	-	-
		대출금	5,317,568,071	(91,414,920)	1.7
		매입대출채권	310,808,804	(7,346,206)	2.4
		대지급금	537,221	(537,221)	100.0
		사모사채	-	-	-
		소 계	9,499,187,187	(99,298,347)	1.0
	상각후원가측정 유가증권	국채	-	-	-
		지방채	8,912,888	-	-
		소 계	8,912,888	-	-
	수취채권(기타자산)	미수금	3,094,207,645	(8,919,415)	0.3
		미수수익	101,200,119	(998,158)	1.0
		소 계	3,195,407,764	(9,917,573)	0.3
	합 계		12,703,507,839	(109,215,920)	0.9

주) 계정과목별 대손충당금 설정내용은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

2) 최근 3사업연도의 상각후원가측정 금융자산 대손충당금 변동현황

<당기>

(단위: 천원)

구 분	12개월	전체기간 기대신용손실		신용 손상	합계
구 분	기대신용손실	비손상	손상	신용 손상	합계
기초	57,221,796	22,663,135	108,696,490	12,750,716	201,332,137
12개월 기대신용손실로 대체	4,210,986	(3,555,487)	(655,499)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(9,173,555)	12,465,182	(3,291,627)	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(26,662,341)	(21,007,163)	47,669,504	-	-
순전입(환입)(주)	70,656,604	18,358,649	561,992,374	6,021,109	657,028,736
기타	(10,871,918)	(2,542,110)	(56,251,698)	(320,033)	(69,985,759)
기말	85,381,572	26,382,206	658,159,544	18,451,792	788,375,114

(주)기타대손상각비와 상각후원가측정 금융상품 대손상각비로 구성되었습니다

<전기>

(단위: 천원)

구 분	12개월	전체기간 기대신용손실		신용 손상	합계
구 분	기대신용손실	비손상	손상	신용 손상	합계
기초	34,401,188	7,832,660	59,961,668	7,020,405	109,215,921
12개월 기대신용손실로 대체	1,470,046	(719,082)	(750,964)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(2,642,793)	3,347,401	(704,608)	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(23,480,217)	(5,718,596)	29,198,813	-	-
실행 및 회수	47,473,572	17,920,752	20,991,581	5,730,311	92,116,216
기말	57,221,796	22,663,135	108,696,490	12,750,716	201,332,137

<전전기>

(단위: 천원)

구 분	12개월	전체기간 기대신용손실		신용 손상	합계
구 분	기대신용손실	비손상	손상	신용 손상	합계
기초	18,709,161	10,016,540	54,228,979	-	82,954,680
12개월 기대신용손실로 대체	1,691,888	(1,491,279)	(200,609)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(376,617)	1,589,299	(1,212,682)	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(360,935)	(1,760,967)	2,469,254	-	347,352
실행 및 회수	14,737,690	(520,933)	4,676,727	7,020,404	25,913,888
기말	34,401,187	7,832,660	59,961,669	7,020,404	109,215,920

3) 대손충당금 설정방침 연결 재무제표 주석 "4. 중요한 회계추정 및 판단"을 참조하시기 바랍니다. 4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 천원)

구분		6월 이하	6월초과 1년이하	1년초과 3년이하	3년초과	계
금액	일반	2,744,983,120	-	-	-	2,744,983,120
	특수관계자	-	-	-	-	-
	계	2,744,983,120	-	-	-	2,744,983,120
구성비율		100%	0%	0%	0%	100%

주) 고객 위탁매매미수금의 경과기간별 잔액으로, 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

다. 공정가치평가 내역 세부 내역은 "Ⅲ. 재무에관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 중 42. 공정가치측정"을 참조하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영 및 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.

결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요 당사는 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업 등을 영위하고 있으며, 효율적 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로 19년 연속 주식위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 다만 2023년은 작년에 이어 국내외 기준금리 인상, 러시아와 우크라이나의 전쟁, 부동산 시황 악화 등 비우호적인 시장환경으로 인해 영업이익 5,647억원(전년 대비 -14.0%), 당기순이익 4,407억원(전년 대비 -13.3%)으로 실적의 감소를 보였습니다. 리테일 부문의 경우 2023년에 들어 투자심리 완화, 시장 거래대금 증가의 영향을 받아 수익성이 증가하였고, 온라인 및 모바일 위탁매매부문에서 차별화된 경쟁력을 유지하며 개인매매 시장을 선도함에 따라 연간 20.58%의 국내주식 위탁매매 점유율 을 기록하였습니다. 또한 2023년 말 현재 약 1,371만 개의 고객계좌를 보유하는 등 안정적인 고객기반을 확보하고 있습니다 가. 재무상태 및 영업실적 요약

(단위 : 백만원, %)

구 분	제25기	제24기	증감(%)
자산총계	52,046,420	48,037,301	8.3%
부채총계	47,142,321	43,444,207	8.5%
자본총계	4,904,099	4,593,094	6.8%
(지배주주지분)	4,860,691	4,556,028	6.7%
영업이익	564,659	656,425	-14.0%
당기순이익	440,737	508,170	-13.3%
(지배주주지분)	436,281	507,326	-14.0%

※ K-IFRS 연결기준키움증권의 2023 회계연도 연결기준 자산총계 및 부채총계는 전기대비 각각 8%, 5% 증가하였습니다. 자본총계는 전기대비 6.8% 증가하였고, 그 중 지배기업소유지분은 전기대비 6.7% 증가하였습니다. 2023 회계연도 연결기준 영업이익은 5,647억 원으로 전기대비 14% 감소하였습니다.

나. 주요경영지표

(단위 : %)

구 분	제25기	제24기	증감
ROE	9.3%	11.5%	-2.2%p

※ ROE = 지배주주지분 순이익 / {(당기말 지배주주지분 + 전기말 지배주주지분)/2}연결기준 당기순이익 지배주주지분이 전기대비 14% 감소하였고, ROE는 전기대비 2.2%p 감소하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적에 관한 사항 가. 시장환경 및 영업실적 분석 금융투자업은 국내 및 글로벌 경기에 민감하게 반응하기 때문에 일반적으로 시장의 안정성이 낮은 산업으로 분류됩니다. 다만 한국증시의 글로벌 위상이 제고되고, 개인자산의 자본시장 유입 증가로 인하여 국내 금융시장은 안정적인 성장 단계에 있다고 판단됩니다. 당사는 2005년 이후 19년 연속 주식시장 점유율 업계 1위를 기록하는 등 온라인 위탁매매 부문에서 선점효과를 시현하고 있습니다. 2023년 국내주식시장 일평균 거래대금은 23조원으로 전년 대비 21.8% 증가하며 투자심리의 회복에 의해서도 수혜를 입었으나, 현재 증권업계에서 Brokerage 부문의 경쟁은 매우 심화되고 있습니다. 이에 따라 사업 다각화를 통해 Brokerage 부문 외 수익 증대를 추구하고 있습니다. 그러나 Trading, IPO, PEF, 구조화 금융, 각종 Advisory 서비스 등의 금융 부문은 상대적으로 높은 변동성을 내재하기 때문에 시장 동향을 예의주시해야 할 것입니다.

당사의 당기 영업부문별 실적(연결기준)은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	홀세일총괄본부	IB사업본부	투자운용본부	리테일총괄본부	기타	조정 주)	합계
영업이익	115,620,101	22,427,297	44,772,029	289,566,533	90,712,999	1,560,083	564,659,043
전기 대비 증감	179.7%	40.9%	-36.5%	44.6%	흑자 전환	3.9%	86.0%

주) 상기 조정은 연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다. 나. 신규사업 진출내역 해당사항 없음 다. 중단사업 내역 해당사항 없음 라. 경영합리화 내역 해당사항 없음 마. 환율변동 영향 당사는 환율변동 영향을 헷지하고자 다양한 방법으로 리스크를 관리하고 있습니다.자세한 사항은 동 보고서 "Ⅱ.사업의 내용의 5. 재무건전성 등 기타참고사항 (4) 위험관리에 관한 사항" 등을 참고하시기 바랍니다. 바.공시대상 기간중의 자산손상 또는 감액손실 발생 사항 * 손상차손에 대한 세부내역은 별도 및 연결 감사보고서상 주석 내용을 참고해주시기 바랍니다.① 영업권연결실체는 사업결합을 통해 취득한 영업권에 대하여 손상평가를 수행하였습니다.손상평가시 사용된 회수가능가액은 사용가치를 기준으로 평가하였으며, 사용가치는 금융기관의 특성을 고려하여 전통적 접근법 중 현금흐름할인법(DCF)을 적용하였습니다.1) 평가기준일 및 예측기간회수가능가액 평가를 위한 평가기준일은 2023년 9월 30일이며, 사용가치 평가시 예측기간은 평가기준일 이후 5.25년으로 하였고, 예측기간 이후의 가치는 영구가치를 산출하였습니다.2) 할인율 및 영구성장율주주의 요구수익률 및 자기자본비용을 산정하여 할인율을 적용(키움저축은행과 키움YES저축은행: 10.05%, 키움투자자산운용: 12.87%)하였으며, 예측기간 이후 영구성장률은 1%를 적용하였습니다.3) 미래현금흐름 추정시 사용된 주요 가정은 GDP성장율, 소비자물가지수 상승률에 대한 사항입니다.② 유형자산, 투자부동산매보고기간말에 자산손상을 시사하는 징후가 있는지 검토하며, 자산 손상의 징후가 있는 경우 자산의 회수가능가액을 추정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 유형자산 및 투자부동산은 회수가능가액이 취득가액보다 적다고 판단되지 않아 손상차손을 인식하지 않았습니다.③ 기타무형자산매보고기간말에 자산손상을 시사하는 징후가 있는지 검토하며, 자산 손상의 징후가 있는 경우 자산의 회수가능가액을 추정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 기타무형자산(회원권) 중 회수가능가액이 취득가액보다 적다고판단되어 4,152,341천원 손상차손을 인식하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달에 관한 사항 가. 유동성현황 <지배회사>■ 금융투자업 : 키움증권㈜당사의 최근 3사업연도 유동성 현황은 다음과 같습니다. 당사의 주요 유동성 관리지표는 3개월 누적 유동성비율입니다. 통상 금융기관은 3개월 누적 유동성비율을 100% 이상으로 유지하는 것을 안정적 상황으로 간주하고 있으며, 당사의 경우 2023년 12월말 기준, 119%의 건전한 유동성비율을 나타내고 있습니다.

(단위 : %, 백만원)

구분	제25기	제24기	제23기
3개월누적 유동성비율	119.0%	120.3%	107.9%
3개월누적 유동성갭 금액	5,516,468	5,369,436	2,046,969

<주요종속회사>

■ 상호저축은행업 : 키움저축은행

(단위 : 백만원, %)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	778,212	802,830
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	270,582	442,270
유동성비율(A/B)	287.6%	181.5%
유동성갭 금액(A-B)	507,630	360,560

주)K-GAPP재무제표기준

■ 상호저축은행업 : 키움예스저축은행

(단위 : 백만원, %)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	666,658	589,350
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	302,127	324,987
유동성비율(A/B)	220.7%	181.3%
유동성갭 금액(A-B)	364,531	264,363

주)K-GAPP재무제표기준

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용

(단위 : 백만원, %)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	21,049	113,683
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	10,314	16,484
유동성비율(A/B)	204.1%	689.7%
유동성갭 금액(A-B)	10,736	97,199

주)K-GAPP재무제표기준

■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)

(단위 : 백만원, %)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	33,105	24,851
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	5,595	2,081
유동성비율(A/B)	591.7%	1,194.2%
유동성갭 금액(A-B)	27,510	22,770

주)K-GAPP재무제표기준■ 여신전문업 : 키움캐피탈(주)

(단위 : 백만원, %)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	718,084	446,003
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	382,759	213,933
유동성비율(A/B)	187.6%	208.5%
유동성갭 금액(A-B)	335,325	232,070

주)K-GAPP재무제표기준■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주)

(단위 : 백만원, %)

구 분	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	13,661	16,914
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	626	683
유동성비율(A/B)	2,181.0%	2,475.2%
유동성갭 금액(A-B)	13,035	16,231

주)K-GAPP재무제표기준

나. 자금의 조달 현황 1) 자금의 조달내역

(단위 : 백만원, %)

구 분		제25기		제24기		증감
구 분		잔액	구성비	잔액	구성비	증감
자본	자본금	145,225	0%	145,225	0%	-
	자본잉여금	1,038,881	2%	1,038,880	2%	1
	자본조정	(184,046)	0%	(147,739)	0%	(36,307)
	기타포괄손익누계액	1,354	0%	(16,116)	0%	17,470
	이익잉여금	3,859,277	7%	3,535,778	7%	323,499
	비지배주주지분	43,409	0%	37,066	0%	6,343
예수부채	고객예수금	15,530,684	29%	14,187,674	31%	1,343,010
	수입담보금	1,233,041	2%	1,079,152	2%	153,889
	기타예수금	584	0%	860	0%	(276)
차입부채	콜머니	450,000	1%	520,000	1%	(70,000)
	사채	2,378,206	5%	2,015,286	4%	362,920
	차입금(주1)	2,482,295	5%	2,554,155	5%	(71,860)
	환매조건부채권매도(주2)	9,838,047	19%	8,565,539	18%	1,272,508
	전자단기사채	1,713,471	3%	2,529,740	5%	(816,269)
	기업어음	3,105,069	6%	1,510,000	3%	1,595,069
	기타	58,560	0%	25,931	0%	32,629
기타부채	매도증권	1,563,579	3%	1,983,772	4%	(420,193)
	매도파생결합증권(주3)	4,808,069	9%	4,772,587	10%	35,482
	파생상품부채	261,951	1%	756,361	2%	(494,410)
	리스부채	16,133	0%	17,554	0%	(1,421)
	퇴직급여충당금	-	0%	-	0%	-
	요구불상환지분	330,708	1%	398,143	1%	(67,435)
	미지급금	2,895,321	6%	2,042,103	4%	853,218
	기타	476,602	1%	485,350	1%	(8,748)
합 계		52,046,420	100%	48,037,301	100%	4,009,119

※K-IFRS 연결 기준

(주1) 회사채, 전환사채 등 금리인상기에 대비한 차입구조 다변화 및 고객 신용금액 증가 등 영업활성화로 인한 자금소요 대응을 위하여 2조 4,823억원의 자금을 조달하였습니다.(주2) 홀세일 영업확대로 인한 고객 환매조건부채권매도자금이 1조 2,725억원 증가하였습니다.(주3) 전기대비 매도파생결합증권은 354억원 증가하였습니다. 2) 만기별 상환금액 도래현황Ⅱ. 재무에 관한 사항 → 3. 연결재무제표 주석을 참고하여 주시기 바랍니다.

<지배회사>■ 금융투자업 : 키움증권㈜

∥. 사업의 내용 → 3. 영업부문별 현황 → [키움증권] 라. 자금조달 및 운용 현황을 참고하여 주시기 바랍니다. <주요종속회사>

■ 상호저축은행업 : 키움저축은행∥. 사업의 내용 → 3. 영업부문별 현황 → [키움저축은행] 라. 자금조달 및 운용 현황을 참고하여 주시기 바랍니다.

■ 상호저축은행업 : 키움예스저축은행∥. 사업의 내용 → 3. 영업부문별 현황 → [키움예스저축은행] 라. 자금조달 및 운용 현황을 참고하여 주시기 바랍니다.

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용∥. 사업의 내용 → 3. 영업부문별 현황 → [키움투자자산운용] 라. 자금조달 및 운용 현황을 참고하여 주시기 바랍니다. ■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)∥. 사업의 내용 → 3. 영업부문별 현황 → [키움에프앤아이] 라. 자금조달 및 운용 현황을 참고하여 주시기 바랍니다.

■ 여신전문업 : 키움캐피탈(주)∥. 사업의 내용 → 3. 영업부문별 현황 → [키움캐피탈] 라. 자금조달 및 운용 현황을 참고하여 주시기 바랍니다.

■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주)

∥. 사업의 내용 → 3. 영업부문별 현황 → [키움인베스트먼트] 라. 자금조달 및 운용 현황을 참고하여 주시기 바랍니다.

다. 중요한 자금지출 및 향후 예상지출당사는 적정한 유동성 관리 및 자금 관리 등을 통해 주요 영업행위를 함에 있어 필요한 자금의 조달 및 운용을 탄력적이고 안정적으로 운용해 나갈 계획입니다. 5. 부외거래에 관한 사항부외거래에 관한 주요 사항은 본 사업보고서의 첨부서류인 연결감사보고서의 연결재무제표에 대한 주석 및 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무"등을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항첨부된 제25기 감사보고서 재무제표에 대한 주석 <중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준>, <중요한 회계추정 및 판단>을 참고하여 주시기 바랍니다

나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황 - '직원 등 현황'을 참고하여 주시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항

구분	관련법령
발행 및 유통	상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 증권의 발행 및 공시에 관한 규정, 유가증권시장 공시 규정, 유가증권시장 상장 규정, 유가증권시장 업무 규정, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등
과세측면	소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 지방세법, 농어촌특별세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등
국제화	외국환거래법, 금융기관의 해외진출에 관한 규정
기타	주식회사의 외부감사에 관한 법률신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 전자금융거래법자산유동화에 관한 법률독점규제 및 공정거래에 관한 법률금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률개인정보보호법 특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 공중 등 협박목적을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률 전자서명법정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률장애인차별금지 및 권리구제 등에 관한 법률예금자보호법전기통신금융사기 피해 방지 및 피해금 환급에 관한 특별법전자문서 및 전자거래기본법정기 금융정보 교환을 위한 조세조약 이행규정부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률 금융소비자 보호에 관한 법률 등.

라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 Ⅱ. 사업의 내용의 - 3. 파생상품거래현황 및 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 - (4) 위험관리에 관한 사항 등을 참고하여 주시기 바랍니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제25기 (당기)	삼정회계법인	적정	당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성	공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권 대한 공정가치 평가
제24기 (전기)	삼일회계법인	적정	영업환경의 불확실성(COVID-19),당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성	공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권 대한 공정가치 평가
제23기 (전전기)	삼일회계법인	적정	영업환경의 불확실성(COVID-19),당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성	공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권 대한 공정가치 평가

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제25기 (당기)	삼정회계법인	내부회계 관리제도 감사중간기간 재무제표 검토별도 및 연결재무제표 검토	853,000	8,530	853,000	8,557
제24기 (전기)	삼일회계법인	내부회계 관리제도 감사중간기간 재무제표 검토별도 및 연결재무제표 검토	1,122,000	9,758	1,122,000	9,696
제23기 (전전기)	삼일회계법인	내부회계 관리제도 감사중간기간 재무제표 검토별도 및 연결재무제표 검토	829,000	7,903	829,000	7,990

(주) 보수는 부가가치세 별도

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제25기 (당기)	2021년 04월	지방세 상시 세무자문 용역	2021년 04월 ~ 2023년 12월	48,000	-
제25기 (당기)	2023년 05월	법인세 세무조정 용역	2023년 05월 ~ 2024년 03월	40,000	-
제24기 (전기)	-	-	-	-	-
제23기 (전전기)	-	-	-	-	-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2023년 02월 10일	감사위원회 : 최선화 , 이군희 , 신현준 회사 : 감사총괄임원 외 1명 감사인 : 삼일회계법인 2명	대면회의	2022 년 기말감사 경과보고 및 내부통제시스템 평가 보고
2	2023년 03월 13일	감사위원회 : 최선화 , 이군희 , 신현준 회사 : 감사총괄임원 외 1명 감사인 : 삼일회계법인 1명	대면회의	2022 년 기말감사 결과보고 및 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고
3	2023년 05월 18일	감사위원회 : 최선화 , 이군희 , 박성수 회사 : 감사총괄임원 외 1명 감사인 : 삼정회계법인 2명	대면회의	2023 년 1분기 검토결과 및 내부회계관리제도 운영계획 보고
4	2023년 08월 17일	감사위원회 : 최선화 , 이군희 , 박성수 회사 : 감사총괄임원 외 1명 감사인 : 삼정회계법인 2명	대면회의	2023 년 반기 검토결과 보고 및 감사 중요성 (안 ) 보고
5	2023년 11월 16일	감사위원회 : 최선화 , 이군희 , 박성수 회사 : 감사총괄임원 외 1명 감사인 : 삼정회계법인 1명	대면회의	2023 년 3분기 검토결과 및 감사계획 (안 ) 보고

마. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항 공시대상기간 중 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. (당사의 종속회사 현황은 "Ⅰ. 회사의 개요" 참조) 바. 조정협의회 주요 협의내용 및 재무제표 불일치정보 해당사항 없음

사. 회계감사인의 변경

사업연도	감사인	비고
제25기	삼정회계법인	주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령
제24기	삼일회계법인	-
제23기	삼일회계법인	-

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제당사는 현재 상법과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사 , 특별감사 , 수시감사 , 내부통제 사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며 , 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연 1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다 . 나. 내부회계관리제도 (1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등해당사항 없음.(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사 또는 검토의견

사업연도	회계감사인	감사·검토의견
제25기	삼정회계법인	우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
제24기	삼일회계법인	우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
제23기	삼일회계법인	우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

다. 내부통제 구조의 평가

해당사항 없음.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항

(1) 이사회 구성 개요

보고서 작성 기준일 현재 이사회는 2명의 사내이사, 5명의 사외이사 등 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회, ESG위원회 등 이사회 운영의 효율성을 제고하기 위한 위원회를 두고 있습니다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
7	5	3	-	1

※ 사외이사 변동현황은 보고서 제출일 2024년 3월 20일 기준입니다.주1) 사외이사 변동현황은 2023년 3월 28일 정기 주주총회의 결과 (신규선임 1명, 재선임 2명)와 2024년 1월 31일 신현준 사외이사 사임 반영주2) 김익래 사내이사 2023년 6월 사임

(2) 이사회 의장에 관한 사항

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

구분	내용
이사회 의장	이군희 사외이사
선임사유	이군희 사외이사는 서강대학교 경영대학 교수 및 경영전문대학원 부원장으로서 현대카드·HMC투자증권 사외이사, 국민은행·삼성카드 자문위원 등을 역임하여 경영에 대한 높은 전문성을 갖추었으므로, 의장직을 수행할 적임자로 판단하여 2023년 5월 18일 이사회의 호선을 통해 의장으로 선임하였음
대표이사 겸직여부	해당사항 없음

나. 주요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명
회차	개최일자	의안내용	가결여부	김익래(75%)	황현순(100%)	박연채(100%)	이순우(100%)	김재식(92%)	최선화(100%)	이군희(100%)	신현준(100%)	박성수(90%)
2023-1	23.02.10.	계열사와 회사 간의 거래 (리테일 관련 사항)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성	선임 전
		무보증 사채 발행 한도 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성		찬성	찬성	찬성
		2022년 결산 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성		찬성	찬성	찬성
		2023년 경영목표 및 예산 확정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성		찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (경영기획 관련 사항)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성		찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성		찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)	보고	-	-	-	-		-	-	-
		계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)	보고	-	-	-	-		-	-	-
		이사회 내 위원회 운영 실적 등의 평가 보고의 건	보고	-	-	-	-		-	-	-
		2022년 내부통제활동 및 2023년 계획 보고의 건	보고	-	-	-	-		-	-	-
		「다우키움 금융복합기업집단 내부통제 구축현황 및 운영계획」 보고의 건	보고	-	-	-	-		-	-	-
		「고난도 금융투자상품 제조 및 판매 운영체계 점검」 보고의 건	보고	-	-	-	-		-	-	-
		「제24기 금융소비자보호 활동 실적 및 제25기 금융소비자보호 활동 계획」 보고의 건	보고	-	-	-	-		-	-	-
		2022년 내부통제시스템 평가 보고의 건	보고	-	-	-	-		-	-	-
		2022년 감사결과 보고의 건	보고	-	-	-	-		-	-	-
2023-2	23.03.13.	계열사와 회사 간의 거래에 대한 일괄 승인의 건	가결	주1)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)	가결	주1)	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		2022년 주주총회 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		2022사업연도 배당 실시의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		사내이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		사외이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		감사위원 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		이사 보수한도 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		제24기(2022년) 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 심의/가결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		키움에프앤아이 유상증자 참여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		싱가포르 현지법인 설립의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		서울히어로즈 메인스폰서쉽 계약 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		금융복합기업집단 위험관리정책/기준의 추진 및 운영 상황 평가, 점검의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		정보보호 상시평가 결과 보고의 건	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		2022년 내부회계관리제도 규정 개정의 건	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		감사위원회의 감사보고서 제출의 건	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
2023-3	23.03.28.	대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당 없음	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		이사회 의장 및 선임사외이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		이사회 내 위원회 구성원 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2023-4	23.05.18.	이사회 의장 선임의 건	가결	불참	찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		키움예스저축은행 유상증자 참여의 건	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		2023년 1분기 실적 보고의 건	보고		-	-		-	-	-	-	-
		계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (상표권 관련 사항)	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (투자컨텐츠 관련 사항)	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2023-5	23.07.25.	무보증 사채 발행을 위한 일괄신고서 제출의 건	가결	불참	찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	불참
2023-5	23.07.25.	TP타워 사무실 임대차계약 체결의 건	가결	불참	찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	불참
2023-6	23.08.17.	키움캐피탈 유상증자 참여의 건	가결	사임	찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (리테일 관련 사항)	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		고난도 금융투자상품(국내, 해외 CFD) 판매재개 허용 위임 및 목표시장 변경의 건	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		고난도 금융투자상품(국내, 해외 CFD) 시나리오 분석 변경의 건	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		「금융소비자보호기준」 및 「금융소비자보호 내부통제기준」 개정의 건	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		2023년 상반기 금융소비자보호 활동내역 및 하반기 소비자보호 활동 계획	보고		-	-		-	-	-	-	-
		2023년 상반기 내부통제활동 및 하반기 계획 보고의 건	보고		-	-		-	-	-	-	-
		금융복합기업집단 내부통제 운영실태 점검 보고의 건	보고		-	-		-	-	-	-	-
		2023년 상반기 실적 보고의 건	보고		-	-		-	-	-	-	-
2023-7	23.10.10.	중기 주주환원정책 승인의 건	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2023-8	23.10.25.	주요 경영사항 보고	-		-	-		-	-	-	-	-
2023-8	23.10.25.	자기주식 취득의 건	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2023-9	23.11.16.	계열사와 회사 간의 거래 (계열사 결성 펀드 출자)	수정가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (투자컨텐츠 관련 사항)	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		2024년 파생결합증권(ELS), 파생결합사채(ELB), 기타파생결합증권(DLS) 및 기타파생결합사채(DLB) 발행한도 설정 및 일괄신고서 제출 승인의 건	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		2024년 파생결합증권(상장지수증권(ETN)) 발행한도 설정 및 일괄신고서 제출 승인의 건	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		안전 및 보건에 관한 실적·계획 승인의 건	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)	-		-	-		-	-	-	-	-
		2023년 3분기 실적 보고의 건	-		-	-		-	-	-	-	-
		주요 사항 보고	-		-	-		-	-	-	-	-
		주요 경영사항 보고	-		-	-		-	-	-	-	-
		경영승계 개시 관련 안건	보류		보류	보류		보류	보류	보류	보류	보류
2023-10	23.11.28.	경영승계 개시 관련 안건	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2023-11	23.11.28.	대표이사 후보 결정의 건	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		사내이사 후보 추천의 건	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		임시주주총회 소집 및 회의 목적사항 심의·의결의 건	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2023-12	23.12.19.	2019~2020 사업연도 재무제표 승인의 건	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		위험관리책임자 선임에 관한 사항	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		주요업무집행책임자 선임에 관한 사항	가결		찬성	찬성		찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

주1) 이사가 안건의 이해관계자에 해당되는 경우로서 의결권 행사가 제한됨(당사「이사회 규정」제6조 제3항)

다. 이사회내 위원회

(1) 이사회내 위원회 구성현황

(기준일 : 2023년 12월 31일)

위원회명	구 성	소속 위원명	설치목적 및 권한사항
감사위원회	사외이사 3명	최선화(위원장)이군희박성수	* 설치목적- 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조, 상법 제415조의2, 정관 제48조에 따라 감사위원회 설치* 권한사항- 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권- 관계자의 출석 및 답변요구- 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인- 거래처에 대한 조사자료 징구- 감사결과 위법·부당한 사항에 대한 시정과 관련 임직원에 대한 징계요구- 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구- 내부회계관리규정의 제 개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가- 외부감사인으로부터 회사의 회계처리 기준 위반 사실을 통보 받은 경우, 회사의 비용으로 외부전 문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 대표이사에 시정 요구
리스크관리위원회	사내이사 1명,사외이사 2명	황현순신현준(위원장)김재식	-효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식, 측정, 감시, 통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성
보수위원회	사내이사 1명, 사외이사 2명	황현순김재식(위원장)신현준	- 성과보상체계가 리스크관리와 연계될 수 있도록 경영진으로부터 독립적으로 보상정책을 수립
임원후보추천위원회	사내이사 1명, 사외이사 2명	황현순이군희(위원장)박성수	- 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조에 따른 임원후보추천위원회 설치 - 임원(사외이사, 대표이사, 감사위원) 후보의 추천 및 추천을 위하여 필요한 사항 결정
ESG위원회	사내이사 1명,사외이사 2명	박연채최선화(위원장)박성수	- 회사의 환경, 사회, 지배구조(ESG) 관리 강화를 통한 지속가능한 성장 도모 - 회사의 ESG 경영전략 및 실행계획 수립, 점검

(2) 이사회내 위원회 활동내역

[리스크관리위원회]

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				황현순 (출석율100%)	김재식 (출석율100%)	이순우 (출석율100%)	신현준(출석율100%)
				찬반여부
리스크관리 위원회	2023.03.13	제25기 목표NCR, Stressed NCR, 유동성비율 및 레버리지비율 관리한도 설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	선임 전
		23년 그룹 위험한도 설정 및 배분의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		리스크관리 제24기 4분기 보고의 건(2023.1월말기준)	보고	-	-	-
		금융복합기업집단 위험관리 연간보고서 보고의 건	보고	-	-	-
	2023.03.28	리스크관리위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	해당 없음	찬성
	2023.05.18	리스크관리 제25기 1분기 보고의 건(2023.4월말기준)	보고	-	-		-
	2023.05.18	금융복합기업집단 제23년 1분기 보고의 건	보고	-	-		-
	2023.08.17	차액결제거래 리스크관리 지침 제정의 건	가결	찬성	찬성		찬성
		차액결제거래 회사 총 한도 설정의 건	가결	찬성	찬성		찬성
		리스크관리 제25기 2분기 보고의 건	보고	-	-		-
		금융복합기업집단 제23년 2분기 보고의 건	보고	-	-		-
	2023.11.16	24년 그룹 위험한도 설정 및 배분의 건	가결	찬성	찬성		찬성
		리스크관리 제25기 3분기 보고의 건	보고	-	-		-
		금융복합기업집단 제23년 3분기 보고의 건	보고	-	-		-

주) 2023년 3월 28일 리스크관리위원회 위원 변경(임기 만료) : 사외이사 이순우 -> 사외이사 신현준

[보수위원회]

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명
위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	황현순 (출석률:100%)	김재식 (출석률:100%)	신현준	이순우 (출석률: 100%)
보수위원회	2023.02.14.	2022년도 성과보수규정 적용 및 상시점검 결과	가결	찬성	찬성	선임 전	찬성
	2023.02.14.	2022년도 지배구조연차보고서(보수체계 및 보수위원회 부분) 승인	가결	찬성	찬성		찬성
	2023.03.13.	2023년도 성과보수지침 수립	가결	찬성	찬성		찬성

주) 2023년 3월 28일 보수위원회 위원 변경(임기 만료) : 사외이사 이순우 -> 사외이사 신현준

[ESG위원회]

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명
위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	박연채 (출석률:100%)	박성수 (출석률:100%)	최선화 (출석률: 100%)
ESG위원회	2023.05.18.	2023년 지속가능경영보고서 발간	가결	찬성	찬성	찬성
	2023.05.18.	2023년 상반기 ESG 활동내역 및 하반기 계획 보고	보고	-	-	-
	2023.11.16.	2023년 하반기 ESG 활동내역 및 2024년 계획 보고	보고	-	-	-

※ 감사위원회, 임원후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않았습니다.

라. 이사의 독립성

당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다. 특히, 사외이사의 경우는 '임원후보추천위원회'의 추천을 받은 자를 주주총회에서 선임하고 있습니다

성명	구분	활동분야(담당업무)	최대주주와의 관계	회사와의 거래	추천인	임기	연임여부	연임회수
황현순	사내이사	경영전반에 대한 업무	해당사항 없음	해당사항 없음	이사회	2020.03.25 - 2026.03.28	연임	1
박연채	사내이사	경영전반에 대한 업무	해당사항 없음	해당사항 없음	이사회	2022.03.28 - 2025.03.28	-	-
김재식	사외이사	경영전반에 대한 업무	해당사항 없음	해당사항 없음	임원후보추천위원회	2021.03.29 - 2024.03.28	연임	1
최선화	사외이사	경영전반에 대한 업무	해당사항 없음	해당사항 없음	임원후보추천위원회	2021.03.29 - 2024.03.28	연임	1
이군희	사외이사	경영전반에 대한 업무	해당사항 없음	해당사항 없음	임원후보추천위원회	2022.03.28 - 2024.03.28	-	-
신현준	사외이사	경영전반에 대한 업무	해당사항 없음	해당사항 없음	임원후보추천위원회	2022.12.27 - 2024.03.27	-	-
박성수	사외이사	경영전반에 대한 업무	해당사항 없음	해당사항 없음	임원후보추천위원회	2023.03.28 - 2025.03.28	-	-

※상기 이사 현황은 2023.12.31 기준임.

※ 선임배경

성명	선임 배경
황현순	황현순 사내이사는 한국장기신용은행, 한국IBM, 키움인베스트먼트 등에서 근무한 금융전문가로, 당사에서도 투자운용본부, 리테일총괄본부 및 전략기획본부 본부장을 역임하여 회사 전반에 대한 이해도가 높습니다. 또한 이러한 경험과 고도의 전문성을 바탕으로, 2022년 당사 대표이사 취임 후 금리 상승, 유동성 위기 등 어려운 시장환경 속에서 위기상황에 대한 안정적인 대처, 미래에 대한 방향성 및 비전 제시 등 대표이사로서의 역할을 훌륭히 수행하였습니다. 이와 같은 경험으로 당사에 적합한 영업전략 수립 및 추진력을 겸비하고 있어 향후 업무 전문성 및 보유 역량을 바탕으로 회사의 발전 및 주주가치 제고에 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다. 이후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.
박연채	박연채 사내이사는 Merrill Lynch, 한누리증권(현 KB투자증권) 등을 역임한 금융분야 전문가이며 회사 내부사정에 정통합니다. 또한 리서치센터장을 거쳐 현재 홀세일총괄본부장직의 역할을 훌륭히 수행하고 있습니다. 향후 업무 전문성 및 보유 역량을 바탕으로 회사의 발전 및 주주가치 제고에 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다. 이후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.
김재식	김재식 사외이사는 삼성물산, 삼성SDI, 유진그룹, 에트라스 등 다양한 회사에서 근무하면서 이론과 실무를 겸비한 경영 전문가입니다. 또한 관계법령(금융회사의 지배구조에 관한 법률)에서 정하는 요건을 충족하였고, 금융회사 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경제, 경영 등의 분야에서 충분한 실무경험과 지식을 보유하였습니다. 이후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.
최선화	최선화 사외이사는 삼정 KPMG 회계법인내 감사본부에서 근무하면서 경력을 쌓았고, 현재 서울대학교 경영대학 회계학 부교수로 근무하고 있는 회계 전문가로 당사의 회계관리 투명성 확보와 재무 건전성 제고에 기여할 수 있어 추천하였습니다. 이후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.
이군희	이군희 사외이사는 서울대 계산통계학, University of Missouri 통계학 석/박사 과정을 거쳐 서강대학교 경영대학 Business Analytics 전공교수에 재직하며 경영 전반에 대한 전문성 보유한 경영 전문가입니다. 그 동안의 경험을 바탕으로 당사 이사회의 의사결정과정에 많은 도움과 회사발전에 기여할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사 후보자로 추천하였습니다. 이후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.
신현준	신현준 사외이사는 서울대 경영학, 미주리 주립대 경제학 석/박사 과정을 통해 경영전문가의 면모를 갖췄습니다. 이를 토대로 재무부, 금융위원회를 걸쳐 우정사업본부 보험사업단장을 역임하였으며, 현재 한국신용정보원 원장 및 한국거래소 유가증권시장 상장공시위원회 위원장으로 근무 중입니다. 경제, 금융 등의 분야에 충분한 실무경험과 지식을 보유함에 따라, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.
박성수	박성수 사외이사는 수원, 서울, 대전지방법원 판사 및 총괄국제심의관, 대법원장 비서실, 수원지방법원 부장판사로 근무하였고, 현재는 김·장 법률사무소에서 근무하고 있는 다양한 경력을 가지고 있는 법률 전문가로서 이러한 경험을 바탕으로 회사의 성장에 기여할 수 있는 적임자로 평가되어 후보자로 추천하였으며, 이후 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
경영기획팀(기획파트)	3	차장 2명, 주임1명 (평균 3년 3개월 )	이사회 및 위원회 회의업무 지원,사외이사 직무수행

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용
2021년 02월 09일	컴플라이언스팀	전원	-	자금세탁방지
2021년 08월 19일	컴플라이언스팀	전원	-	자금세탁방지
2022년 02월 11일	컴플라이언스팀	전원	-	자금세탁방지
2022년 05월 19일	자금세탁불공정방지팀	전원	-	자금세탁방지
2022년 08월 18일	자금세탁불공정방지팀	전원	-	자금세탁방지
2022년 11월 17일	자금세탁불공정방지팀	이순우,김재식,최선화,이군희	개인사정로 인한 불참(이석환)	자금세탁방지
2023년 02월 10일	자금세탁불공정방지팀	이순우,신현준,이군희,최선화	개인사정로 인한 불참(김재식)	자금세탁방지
2023년 05월 18일	자금세탁불공정방지팀	전원	-	자금세탁방지
2023년 06월 12일	자금세탁불공정방지팀	전원	-	자금세탁방지
2023년 12월 05일	자금세탁불공정방지팀	전원	-	자금세탁방지

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
성명	사외이사여부	경력	해당 여부	전문가 유형	관련 경력
최선화	예	서울대학교 경영학과 서울대학교 경영대학 경영학(석/박사)01.11~04.10 삼정 KPMG 회계법인 11.09~18.02 Lancaster University (영국) 조교수 17.09~20.02 성균관대학교 경영대학 조교수/부교수20.03~ 現 서울대학교 경영대학 부교수	예	회계·재무분야 학위 보유자(2호유형)	회계·재무분야 석/박사 취득, 조교수 및 부교수 경력 합산 10년 이상
이군희	예	서울대학교 계산통계학University of Missouri 통계학(석/박사)03.03~04.02 서울대학교 경영대학 초빙교수 11.09~12.08 University of Houston 경영학과 교환교수18.09~19.08 California PolyTech University 경영학과 교환교수97.03~ 現 서강대학교 경영대학 Business Analytics 전공교수	-	-	-
박성수	예	서울대학교 법학(석/박사)University of Michigan Law School, LL.M제31회 사법시험 합격(1989)사법연수원 제21기 수료(1992)95.03~97.02 수원지방법원 판사97.02~99.02 서울지방법원 판사 99.02~01.08 대전지방법원 홍성지원 판사01.08~02.02 대전지방법원 판사02.02~05.02 특허법원 판사05.02~08.02 대법원 재판연구원08.02~09.02 총괄국제심의관 부장판사09.02~10.02 대법원장 비서실 부장판사10.02~11.02 수원지방법원 부장판사11.03~ 現 김·장 법률사무소	-	-	-

주) 2023년 03월 28일 감사위원회 위원 변경: 사외이사 신현준 -> 사외이사 박성수

나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 감사위원회 설치 근거 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조(감사위원회의 구성 및 감사위원의 선임 등), 상법 제415조의2(감사위원회), 정관 제48조(감사위원회의 구성)에 따라 사업연도 말 기준 자산 2조원 이상으로 주주총회의 결의를 통하여 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

(2) 감사위원회 구성방법

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등
- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항
- 사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(전원 사외이사)	상법 제415조의2 제2항
- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(최선화)	상법 제542조의11 제2항
- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(최선화)	상법 제542조의11 제2항
- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(3) 감사위원회 위원의 선임 배경 등

감사위원 성명	선임 배경	추천인	임기	연임 여부	연임 횟수	회사와의 관계	최대주주와의 관계
최선화	회계학 전공으로 석/박사 취득하였으며, 서울대학교 경영대학 부교수로 회계 및 재무 전반에 대한 전문지식 보유	이사회/ 임원후보추천위원회	~ 2024.03 (정기주총일)	O	1	해당사항 없음	해당사항 없음
이군희	통계학 전공으로 석/박사 취득하였으며, 서강대학교 경영대학 전공교수로 재직하며 경영 전반에 대한 전문지식 보유	이사회/ 임원후보추천위원회	~ 2024.03 (정기주총일)	x	-	해당사항 없음	해당사항 없음
박성수	법학 전공으로 석/박사 취득하였으며, 법률사무소 변호사로 재직하며 법무분야 전문지식 보유	이사회/ 임원후보추천위원회	~ 2025.03 (정기주총일)	x	-	해당사항 없음	해당사항 없음

(4) 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회의 공정하고 효율적인 직무 수행을 위하여 감사위원회규정 제6조에 독립성을 보장하고 있으며 이사회, 집행기관, 타부서로부터 독립된 위치에서 직무를 수행하고 있습니다. 다. 감사위원회의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	감사위원회 위원의 성명
				최선화 (출석율:100%)	이군희 (출석율:100%)	신현준 (출석율:100%)	박성수 (출석율:100%)
				찬 반 여 부
1	2023.02.10	외부감사인의 2022년 기말감사 경과보고 및 감사위원회와의 커뮤니케이션	보고	-	-	-	선임 전
		FY2022 사업연도 재무제표 보고의 건	보고	-	-	-
		내부통제활동 및 준법감시계획 보고의 건	보고	-	-	-
		2022년 내부통제시스템 평가 보고의 건	보고	-	-	-
		2022년 4분기 감사결과 보고의 건	보고	-	-	-
		2022년 감사결과 보고의 건	보고	-	-	-
2	2023.03.13	외부감사인의 2022년 기말 감사결과 및 감사위원회와의 커뮤니케이션	보고	-	-	-
		『내부회계관리규정』 개정 보고의 건	보고	-	-	-
		FY2022 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	-	-	-
		FY2022 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		외부감사인 사후평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		감사위원회의 내부감시장치에 대한 평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		감사보고서 제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성
3	2023.04.20	비감사업무 사전 승인 정책 수립의 건	가결	찬성	찬성	해당 없음	찬성
4	2023.05.18	외부감사인의 2023년 1분기 검토결과 및 감사위원회와의 커뮤니케이션	보고	-	-		-
		FY2023 내부회계관리제도 운영 계획 보고의 건	보고	-	-		-
		2023년 1분기 감사결과 보고의 건	보고	-	-		-
5	2023.08.17	외부감사인의 2023년 반기 검토결과 보고 및 감사위원회와의 커뮤니케이션	보고	-	-		-
		금융감독원 수시검사 현지조치사항 통보 보고의 건	보고	-	-		-
		2023년 2분기 감사결과 보고의 건	보고	-	-		-
6	2023.11.03	주요 사항 보고	보고	-	-		-
7	2023.11.16	외부감사인의 2023년 3분기 검토결과 보고 및 감사위원회와의 커뮤니케이션	보고	-	-		-
		2023년 3분기 감사결과 보고의 건	보고	-	-		-
		주요 사항 보고	보고	-	-		-
8	2023.12.19	FY2019 ~ 2020 사업연도 재무제표 보고의 건	보고	-	-

라. 감사 위원회 교육 실시 계획

당사는 내부회계관리규정 등에 따라 감사위원에 대한 내부회계관리제도 교육을 연 1회 이상 외부전문가를 초청하여 실시하고 있습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용
2021년 08월 19일	삼일회계법인	김대식, 이석환, 최선화	-	내부회계관리제도의 이해와 감사위원회의 역할
2022년 08월 18일	삼정회계법인	최선화, 이석환, 이군희	-	연결내부회계관리제도 감사
2023년 11월 16일	삼정회계법인	최선화, 이군희, 박성수	-	감사위원회 관련 제도 및 운영 트렌드

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
감사팀	8	부장3명, 차장2명, 과장2명, 대리1명 (평균 4.9년)	감사위원회의 보조조직으로 감사총괄임원의 통할 하에 회사의 내부통제제도의 적정성을 최종 점검하고, 그 외 업무의 효율화, 재무제표의 신뢰도 제고, 금융관련 제반 리스크의 최소화, 회사의 경영합리화를 목적으로 업무를수행하며, 이를 위하여 종합감사, 기획감사, 수시감사, 일상감사 등을 수행

사. 준법감시인의 인적사항 및 주요 경력당사는 지배구조법 등에 따라 준법감시인의 자격요건을 충족하는 자를 이사회 결의를 거쳐 준법감시인으로 선임하였습니다.

*최초선임일 2011.02 / 재선임일 2014.01 / 재선임일 2017.02 / 재선임일 2020.02 /재선임일 2023.01

준법감시인명

주요 경력

정 병 선 준법감시인

2000.03 고려대학교 법과대학 졸업 2003.12 사법시험 제45회 합격 2006.01 사법연수원 제35기 수료 2006.02 키움증권 입사컴플라이언스팀 근무 2008.11 감사팀장 2010.12 컴플라이언스팀장 2011.02 준법감시인 취임 2011.02 ~ 2016.12 컴플라이언스팀장 겸임 2013.07 ~ 2016.04 소비자보호팀장 겸임 2015.12 ~ 소비자보호총괄책임자 겸임 2018.07 ~ 준법소비자보호센터장 겸임

아. 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

No	점검일시	주요 점검 내용	점검 결과	처리 결과
1	2023.01	경력직 입사자 내부통제 교육 실시	-	-
2	2023.01	「테스트계좌 사용요령」 개정	-	-
3	2023.01	22년 11월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
4	2023.01	테스트계좌 운영 관련 유의사항 안내 및 자체교육 실시	-	-
5	2023.01	리서치 내부통제 점검 결과 보고	전반적으로 적정	일부 현지 개선조치
6	2023.01	준법감시담당자 법규준수 확인 및 자율 준법문화 장착 교육	-	-
7	2023.01	23년 상반기 투자광고 업무 내부통제 교육 실시	-	-
8	2023.01	자금세탁방지제도 및 최근동향 1월 정기교육(부서별)	-	-
9	2023.01	22.12월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
10	2023.01	22년 4분기 주문매체식별번호(IP/MAC) 점검	적정	적정
11	2023.01	유동성공급호가(LP)관련 교육	-	-
12	2023.01	22년도 4분기 불공정거래 예방활동 보고	적정	적정
13	2023.01	KRX 공매도 위반 위탁자 공유 수신내역에 대한 공매도 여부 점검	적정	적정
14	2023.01	코넥스 LP호가 규정준수 적정성 점검	전반적으로 적정	일부 현지 개선조치
15	2023.01	투자자분류코드 변경사항 적정성 점검	적정	적정
16	2023.01	한국거래소 22년 4분기 불공정거래 적출 및 조치실적 보고	적정	적정
17	2023.01	22.3분기 자금세탁방지 위험평가 지표 현황 점검 및 보고	적정	적정
18	2023.02.	고난도 금융투자상품 제조 및 판매 운영체계 점검	적정	적정
19	2023.02.	22년 12월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
20	2023.02	22년 하반기 정보교류차단 운영 내부통제 점검	전반적으로 적정	일부 현지 개선조치
21	2023.02	법인 사후위탁증거금계좌 업무처리 적정성 점검	적정	적정
22	2023.02	내부통제 및 자금세탁방지·개인정보보호 우수자 관련 보고	-	-
23	2023.02	파생상품 영업관리자 내부통제 교육 실시	-	-
24	2023.02	자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 제도 및 이슈(사외이사)	-	-
25	2023.02	자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 제도 및 이슈(임원)	-	-
26	2023.02	자금세탁방지제도 및 최근동향 2월 정기교육(부서별)	-	-
27	2023.02	2022년 하반기 은행신탁계좌의 가장매매 자체 점검	적정	적정
28	2023.02	22년 3차 주식/선옵 실전투자대회 수상예정자 불건전주문 여부 점검	적정	적정
29	2023.02	23.1월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
30	2023.02	상품계좌 운용부서 대상 불공정거래 예방 교육	-	-
31	2023.02	KRX 공매도 위반 위탁자 공유 수신내역에 대한 공매도 여부 점검(23.01.01~23.01.31)	적정	적정
32	2023.02	22년도 자금세탁방지 이행 적정성 및 운영현황 점검	적정	적정
33	2023.02	22년도 STR 룰 적정성 및 유효성 점검	적정	적정
34	2023.03	매체별(홈페이지, 모바일 등) 투자광고 의무표시사항 등 적정성 점검 결과 보고	전반적으로 적정	일부 현지 개선조치
35	2023.03	(온/오프라인) 예금보험관계 표시·설명·확인의무 적정성 점검	전반적으로 적정	일부 현지 개선조치
36	2023.03	투자자정보확인서 문항 적정성 점검	적정	적정
37	2023.03	집합투자증권 판매실태 관련 적정성 점검	적정	적정
38	2023.03	23년 1월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
39	2023.03	착오매매정정 업무 적정성 점검	적정	적정
40	2023.03	신탁상품 판매에 따른 법규준수사항 교육 실시	-	-
41	2023.03	차입공매도 유·무증자 등 기타매도 관련 점검	전반적으로 적정	일부 현지 개선조치
42	2023.03	투자권유준칙 적정성 점검	전반적으로 적정	일부 현지 개선조치
43	2023.03	투자권유대행인 운영실태 내부통제 점검	전반적으로 적정	일부 현지 개선조치
44	2023.03	정보교류차단 및 이해상충 관련 내부통제 교육 실시	-	-
45	2023.03	「임직원 금융투자상품 매매 제한 예외 승인 기준」 개정	-	-
46	2023.03	자금세탁방지제도 및 최근동향 3월 정기교육(부서별)	-	-
47	2023.03	2022년 4분기 협의대량매매(블록딜) 자체점검 결과보고	적정	적정
48	2023.03	23.2월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
49	2023.03	호가 사전통제 의무 자체 점검 결과보고	적정	적정
50	2023.04	23년 2월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
51	2023.04	23년 상반기 내부통제 및 금융소비자보호 집합 교육	-	-
52	2023.04	주문 착오방지 및 기록유지 관련 내부통제 교육	-	-
53	2023.04	KRX 공매도 위반 위탁자 공유 수신내역에 대한 공매도 여부 점검(23.02.01~23.03.31)	적정	적정
54	2023.04	옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건	-	-
55	2023.04	23년도 1분기 불공정거래 예방활동 보고	-	-
56	2023.04	캐리를 이겨라 이벤트 투자대회 점검	-	-
57	2023.04	코넥스 LP호가 규정준수 적정성 점검 보고	적정	적정
58	2023.04	23년 1분기 IP/MAC주소 점검	적정	적정
59	2023.04	23.3월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
60	2023.04	2023년 상반기 불공정거래 및 자금세탁방지 교육(2023.04)	-	-
61	2023.05	23년 3월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
62	2023.05	2023년 4월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
63	2023.05	옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건	-	-
64	2023.05	불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건	-	-
65	2023.05	23년 1분기 대량매매(블록딜) 자체점검 결과보고	적정	적정
66	2023.05	23.4월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
67	2023.05	자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 제도 및 이슈 (사외이사)	-	-
68	2023.05	자금세탁방지제도 및 최근동향(월 정기교육)	-	-
69	2023.06	주식 및 파생 주문 프로세스 현황 점검	적정	적정
70	2023.06	위탁증거금 면제 계좌 적정성 점검	적정	적정
71	2023.06	23년 4월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
72	2023.06	자금세탁방지 및 금융사고 예방을 위한 임직원 신용상태 점검	적정	적정
73	2023.06	시장조성자 증권거래세 면제대상 및 한도 적정성 점검	적정	적정
74	2023.06	정보교류차단 및 이해상충 관련 내부통제 교육	-	-
75	2023.06	2023년 5월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
76	2023.06	23년 2분기 대량매매(블록딜) 자체점검 결과보고	적정	적정
77	2023.06	선물옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건	-	-
78	2023.06	고속알고리즘거래자 운영점검	적정	적정
79	2023.06	KRX 공매도 위반 위탁자 수신 대상 공매도 여부 점검	적정	적정
80	2023.06	월말 매매 시 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건	-	-
81	2023.06	23년 불공정거래 예방 교육	-	-
82	2023.06	23.5월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
83	2023.06	자금세탁방지 보수교육(신규입사자 등)	-	-
84	2023.06	온라인 상반기 자금세탁방지교육	-	-
85	2023.06	자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 제도 및 이슈 (임원)	-	-
86	2023.06	자금세탁방지제도 및 최근동향(월 정기교육)	-	-
87	2023.07	독립거래단위 운영 관련 적정성 점검	적정	적정
88	2023.07	2022년 내부통제 평가모델 자체 점검	적정	적정
89	2023.07	23년 5월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
90	2023.07	홀세일 영업 관련 주문기록 관리 및 착오매매 관련 점검	적정	적정
91	2023.07	테스트계좌 운영 실태 점검	적정	적정
92	2023.07	신용공여 업무 적정성 점검	적정	적정
93	2023.07	23년 상반기 투자광고 업무 내부통제 교육	-	-
94	2023.07	23년 리서치 내부통제 교육	-	-
95	2023.07	23년 6월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
96	2023.07	23년 반기 투자자분류코드 변경사항 적정성 점검	적정	적정
97	2023.07	KRX 공매도 위반 위탁자 수신 대상 공매도 여부 점검	적정	적정
98	2023.07	코넥스 LP호가 규정준수 적정성 점검	적정	적정
99	2023.07	23년도 2분기 불공정거래 예방활동 보고	-	-
100	2023.07	옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건	-	-
101	2023.07	23년 불공정거래 예방 교육	-	-
102	2023.07	월말 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건	-	-
103	2023.07	23.6월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
104	2023.07	자금세탁방지제도 및 최근동향(월 정기교육)	-	-
105	2023.08	2023년 상반기 내부통제교육 결과 보고	-	-
106	2023.08	23년 6월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
107	2023.08	투자자정보확인서 문항 적정성 점검	적정	적정
108	2023.08	리서치 내부통제 점검	적정	적정
109	2023.08	23년 상반기 은행신탁계좌의 가장매매 자체 점검	적정	적정
110	2023.08	정기감리예상계좌(대상기간 : '22.12~'23.05) 자체 점검	-	-
111	2023.08	호가 사전통제 의무 자체 점검	적정	적정
112	2023.08	23년 7월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
113	2023.08	23년 5월 대량매매(블록딜) 자체점검	적정	적정
114	2023.08	알고리즘계좌 정기테스트 결과 보고	-	-
115	2023.08	23년 6월 대량매매(블록딜) 자체점검	적정	적정
116	2023.08	사모CB 악용 불공정거래 기획조사 진행경과 보도자료 공지의 건	-	-
117	2023.08	금융회사 직원들이 연루된 미공개중요정보 이용행위 적발 관련 임직원 유의사항 안내	-	-
118	2023.08	옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건	-	-
119	2023.08	월말 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건	-	-
120	2023.08	23.7월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
121	2023.08	자금세탁방지제도 및 최근동향(월 정기교육)	-	-
122	2023.08	FATF 위험국가 법인고객 고객확인 적정성 점검	적정	적정
123	2023.09	(온/오프라인) 예금보험관계 표시·설명·확인의무 적정성 점검	적정	적정
124	2023.09	집합투자증권 판매실태 관련 적정성 점검	적정	적정
125	2023.09	23년 7월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
126	2023.09	랩어카운트 판매 및 운영실태 내부통제 적정성 점검	적정	적정
127	2023.09	착오매매정정 업무 적정성 점검	적정	적정
128	2023.09	투자일임 내부통제 교육	-	-
129	2023.09	증권 대차 및 공매도 관련 내부통제 교육	-	-
130	2023.09	신탁업 내부통제 교육	-	-
131	2023.09	나는주식트레이더다' 네이버카페 그룹전 실전투자대회 점검	-	-
132	2023.09	23년 8월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
133	2023.09	정기감리예상계좌(대상기간: '23.02~'23.07) 자체 점검	-	-
134	2023.09	단주매매를 통한 단기 시세조종행위 관련 투자자 유의사항 안내	-	-
135	2023.09	월말 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건	-	-
136	2023.09	23.8월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
137	2023.09	자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 제도 및 이슈(임원)	-	-
138	2023.09	자금세탁방지제도 및 최근동향(월 정기교육)	-	-
139	2023.09	계약체결에 의한 금융거래 고객확인의무 준수 교육	-	-
140	2023.10	주식 및 파생 주문 프로세스 현황 점검 보고	전반적으로 적정	일부 현지 개선조치
141	2023.10	매체별(홈페이지, 모바일 등) 투자광고 의무표시사항 등 적정성 점검 결과 보고	적정	적정
142	2023.10	8월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
143	2023.10	투자권유준칙 적정성 점검 보고	적정	적정
144	2023.10	인수증권 재매도 약정 금지 점검 결과 보고	적정	적정
145	2023.10	시장조성자 증권거래세 면제대상 및 한도 적정성 점검	적정	적정
146	2023.10	2023년 부정청탁금지법 관련 준법윤리 온라인 교육 실시	-	-
147	2023.10	정보교류차단 및 이해상충 관련 내부통제 교육 실시	-	-
148	2023.10	23년 9월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
149	2023.10	23년도 3분기 불공정거래 예방활동 보고	-	-
150	2023.10	23년 7월 대량매매(블록딜) 자체 점검	적정	적정
151	2023.10	상장사 임직원 연루 불공정거래 주요 사례 및 예방교육	-	-
152	2023.10	해외주식 거래 시 미공개정보 이용 등 불법행위 연루 주의 안내	-	-
153	2023.10	옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지	-	-
154	2023.10	국내 상장 외국기업 경영진의 시세조종 적발 사례 및 유의사항 안내	-	-
155	2023.10	월말 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지	-	-
156	2023.10	자금세탁방지제도 및 최근동향(월 정기교육)	-	-
157	2023.10	23.9월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
158	2023.11	파생상품업무책임자의 업무수행 적정성 점검 결과 보고	적정	적정
159	2023.11	9월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
160	2023.11	2023년 하반기 내부통제, 자금세탁방지 및 불공정거래 예방, 금융소비자보호 교육 실시	-	-
161	2023.11	경력직 입사자 내부통제 교육 실시	-	-
162	2023.11	신용공여 내부통제 교육 실시	-	-
163	2023.11	23년 10월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
164	2023.11	23년 8월 대량매매(블록딜) 자체 점검	적정	적정
165	2023.11	키움건전주문 유형(특정종목매매집중, 취소정정호가과다) 교육	-	-
166	2023.11	옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지	-	-
167	2023.11	자금세탁방지제도 및 최근동향(월 정기교육)	-	-
168	2023.11	23.10월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
169	2023.12	10월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
170	2023.12	테스트계좌 운영실태 점검 보고	전반적으로 적정	일부 현지 개선조치
171	2023.12	투자권유 대행인 운영실태 내부통제 점검	적정	적정
172	2023.12	랩어카운트 판매 및 운영실태 내부통제 점검	적정	적정
173	2023.12	회사채 인수관련 불건전영업행위 교육 실시	-	-
174	2023.12	투자권유준칙 개정	-	-
175	2023.12	코넥스 LP호가 규정준수 적정성 점검 보고	전반적으로 적정	일부 현지 개선조치
176	2023.12	투자자분류코드 변경사항 적정성 점검	적정	적정
177	2023.12	23년 11월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
178	2023.12	KRX 공매도 위반 위탁자 공유 수신내역에 대한 공매도 여부 점검	적정	적정
179	2023.12	23년 10월 대량매매(블록딜) 자체 점검	적정	적정
180	2023.12	23년 11월 대량매매(블록딜) 자체 점검	적정	적정
181	2023.12	대량매매(블록딜) 관련 주문관리 현황 전산등록 요청 및 유의사항 안내	-	-
182	2023.12	유동성공급호가(LP)관련 교육	-	-
183	2023.12	선물옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지	-	-
184	2023.12	자본시장 불공정거래 신고 포상금 제도 개편 추진 안내	-	-
185	2023.12	상장사 사외이사의 미공개중요정보 이용행위 적발 사례 및 임직원 유의사항 안내	-	-
186	2023.12	자금세탁방지제도 및 최근동향(월 정기교육)	-	-
187	2023.12	자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 제도 및 최근 동향 (임원)	-	-
188	2023.12	AML제도 이행평가결과 및 개선계획	적정	적정
189	2023.12	23.11월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
컴플라이언스팀	8	부장 2명(평균 14년 5개월) 과장 2명(평균 2년 9개월) 대리 2명(평균 3년 8개월 주임 1명(9개월) 사원 1명(2년 3개월)	- 컴플라이언스 및 윤리 교육 - 내부통제 점검 및 모니터링 - 투자광고심사 - 이해상충방지 모니터링 - 금융복합기업집단 내부통제
자금세탁불공정방지팀	6	차장 2명(평균 11년 2개월) 과장 2명(평균 8년 3개월) 대리 1명(5년 3개월) 사원 1명(3년 3개월)	- 불공정거래 모니터링 - 자금세탁방지 업무
법무1팀	4	차장 2명(평균 7년 6개월) 대리 2명(평균 8개월)	- 법률검토 및 자문 - 계약서 검토 - 소송 업무
법무2팀	4	차장 1명(7년 4개월) 과장 1명(5년 11개월) 대리 2명(평균 1년 4개월)	- 법률검토 및 자문 - 계약서 검토 - 소송 업무

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	미도입	도입
실시여부	-	-	제24기(2022년도) 정기주주총회 (2023.03.28)제25기(2023년도) 임시주주총회 (2024.01.08)

나. 소수주주권해당사항 없음. 다. 경영권 경쟁해당사항 없음.

라. 의결권 현황

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	26,226,706	-
발행주식총수(A)	우선주	2,818,273	상환전환우선주
의결권없는 주식수(B)	보통주	1,768,606	자기주식
의결권없는 주식수(B)	우선주	2,818,273	상환전환우선주
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	24,458,100	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

주) 자기주식수에는 신탁계약을 통해 취득한 자기주식를 포함하여 기재하였으며 결제일 기준임

마. 주식의 사무

정관 제10조(주식의 발행 및 배정)	① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신기술 또는 사업상 중요한 기술도입, 전략적 제휴 및 선진 금융기법 전수, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 발행하는 주식총수의 100분의 20의 범위 안에서 신주를 우선 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 5. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
정관 제19조(신주인수권부사채의발행 및 배정)	① 이 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. 1. 사채의 액면총액이 오천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신기술 또는 사업상 중요한 기술도입, 전략적 제휴 및 선진 금융기법 전수, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제10조 제1항 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 사채를 배정하기 위하여 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2. 제10조 제1항 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한자에 대하여 사채를 배정하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우 ② 제1항 제2호의 방식으로 사채를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 사채를 배정하여야 한다. 1. 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 사채를 배정하는 방식 2. 주주에 대하여 우선적으로 사채인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 사채가 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 사채를 배정받을 기회를 부여하는 방식 3. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 사채인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회가 정한다. ④ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 보통주식으로 하고, 발행가액은 주식의 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다. ⑤ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채의 발행일 익일부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 관계법령에 의거하여 이사회 결의로 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다. ⑥ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제13조의 규정을 준용한다. ⑦ 상기 제1항 제1호에 의한 신주인수권부사채의 제3자배정 한도는 발행주식 총수의50%에 해당하는 금액 내외로 정할 수 있다.
결산일	12월 31일	정기주주총회	매 사업년도 종료 후 3개월 이내
주주명부 폐쇄시기	매 결산기 최종일의 익일부터 1월 간
주권의 종류	「주식·사채등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.
명의개서대리인	한국예탁결제원(대표전화 051-519-1500, 부산광역시 남구 문현금융로 40)
주주의 특전	해당사항 없음	공고매체	홈페이지 공고(www.kiwoom.com)단, 전산장애시 한국경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	결의내용
제22기정기주주총회(2021.03.29)	제1호 의안 : 제22기(2020.1.1 ~ 2020.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-1호 : 사내이사 선임 (김익래)- 제2-2호 : 사내이사 선임 (이 현)- 제2-3호 : 사외이사 선임 (김대식)- 제2-4호 : 사외이사 선임 (김재식)- 제2-5호 : 사외이사 선임 (이석환)제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (최선화)제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건- 제4-1호 : 사외이사인 감사위원 선임 (김대식)- 제4-2호 : 사외이사인 감사위원 선임 (이석환)제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인
제23기정기주주총회(2022.03.28)	제1호 의안 : 제23기(2021.1.1 ~ 2021.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-1호 : 사내이사 선임 (박연채)- 제2-2호 : 사외이사 선임 (이순우)- 제2-3호 : 사외이사 선임 (이군희)제3호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (이군희)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인
제24기임시주주총회(2022.12.27)	제1호 의안 : 사외이사 선임의 건 (신현준)제2호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (신현준)	원안 승인원안 승인
제24기정기주주총회(2023.03.28)	제1호 의안 : 제24기(2022.1.1 ~ 2022.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-1호 : 사내이사 선임 (황현순) - 제2-2호 : 사외이사 선임 (김재식) - 제2-3호 : 사외이사 선임 (박성수) 제3호 의안 :사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (박성수)제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (최선화)제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인
제25기임시주주총회(2024.01.08)	제1호 의안 : 사내이사 선임의 건 (엄주성)	원안 승인

* 제25기 2023사업연도 정기주주총회는 2024년 3월 28일 개최예정입니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
(주)다우기술	최대주주	의결권 있는 주식	10,801,594	41.20	10,801,594	41.19	-
(주)다우기술	최대주주	의결권 없는 주식	332,409	11.76	332,409	11.79	-
한국정보인증(주)	계열회사	의결권 있는 주식	39,590	0.15	39,590	0.15	-
황현순	발행회사 임원	의결권 있는 주식	5,677	0.02	5,677	0.02	-
임경호	계열회사 임원	의결권 있는 주식	400	0.00	400	0.00	-
최창민	계열회사 임원	의결권 있는 주식	875	0.00	875	0.00	-
이진혁	계열회사 임원	의결권 있는 주식	1,250	0.00	1,250	0.00	-
안동원	계열회사 임원	의결권 있는 주식	1,000	0.00	1,000	0.00	-
이진환	계열회사 임원	의결권 있는 주식	305	0.00	0	0.00	임원퇴임
계		의결권 있는 주식	10,850,691	41.38	10,850,386	41.37	-
계		의결권 없는 주식	332,409	11.76	332,409	11.79	-

주1) 상기 내용은 당사의 '최대주주등 소유주식변동신고서' 기준으로 작성.

주2) 기말 주식지분율은 의결권 있는 주식 발행주식 총수(26,226,706주), 의결권 없는 주식(상환전환우선주 제3,4차) 발행주식 총수(2,818,273주)를 기준으로 작성

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
명 칭	출자자수(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
(주)다우기술	33,681	김윤덕	0.04	-	-	(주)다우데이타	45.20
(주)다우기술	33,681	-	-	-	-	-	-

주) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2023.12.31 기준 작성

- 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 3개년도 변동 사항 없음

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	(주)다우기술
자산총계	1,139,874
부채총계	508,963
자본총계	630,911
매출액	301,413
영업이익	53,298
당기순이익	74,492

주) 2022.12.31 별도 재무제표 기준

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용당사 최대주주인 "주식회사 다우기술"은 1986년 1월 9일 설립되었으며, 1997년 8월 27일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업분야는 기업용 소프트웨어 개발, 시스템 통합(SI) 및 컨설팅, IT 아웃소싱, 인터넷 서비스, 특수한 유형의 부가통신사업 등입니다.

※ 이외 자세한 사항은 (주)다우기술의 사업보고서(20 23.12)를 참조하시기 바랍니다

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
명 칭	출자자수(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
(주)다우데이타	22,074	성백진	-	-	-	(주)이머니	31.56
(주)다우데이타	22,074	-	-	-	-	-	-

주) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2023.12.31 기준 작성

- 최대주주의 최대주주의 대표이사ㆍ업무집행자ㆍ최대주주의 변동내역

변동일	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
변동일	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
2021년 01월 01일	김익래	34.79	-	-	김익래	34.79
	이인복	-	-	-
	성백진	-	-	-
2021년 02월 26일	김익래	32.70	-	-	김익래	32.70
	이인복	-	-	-
	성백진	-	-	-
2021년 03월 16일	김익래	31.79	-	-	김익래	31.79
	이인복	-	-	-
	성백진	-	-	-
2021년 10월 28일	김익래	26.57	-	-	(주)이머니	31.56
	이인복	-	-	-
	성백진	-	-	-
2022년 01월 01일	김익래	26.57	-	-	(주)이머니	31.56
2022년 01월 01일	성백진	-	-	-	(주)이머니	31.56
2022년 03월 30일	성백진	-	-	-	(주)이머니	31.56

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	(주)다우데이타
자산총계	461,927
부채총계	265,439
자본총계	196,488
매출액	189,930
영업이익	7,040
당기순이익	21,405

주) 2022.12.31 별도 재무제표 기준

※ 이외 자세한 사항은 (주)다우데이타의 사업보고서(2023.12)를 참조하시기 바랍니다.

4. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2021년 03월 15일	(주)다우기술	10,809,047	41.52	특수관계인 변동	-
2021년 11월 23일	(주)다우기술	10,811,047	41.23	장내매수 및 특수관계인 변동	-
2021년 11월 29일	(주)다우기술	10,814,047	41.24	특수관계인 장내매수	-
2021년 11월 30일	(주)다우기술	10,818,047	41.26	특수관계인 장내매수	-
2021년 12월 01일	(주)다우기술	10,819,665	41.27	특수관계인 장내매수	-
2021년 12월 02일	(주)다우기술	10,834,636	41.32	특수관계인 장내매수	-
2021년 12월 03일	(주)다우기술	10,835,636	41.33	특수관계인 장내매수	-
2021년 12월 06일	(주)다우기술	10,836,079	41.33	특수관계인 장내매수	-
2021년 12월 07일	(주)다우기술	10,836,279	41.33	특수관계인 장내매수	-
2021년 12월 08일	(주)다우기술	10,836,579	41.33	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 10일	(주)다우기술	10,837,279	41.33	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 11일	(주)다우기술	10,838,279	41.34	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 12일	(주)다우기술	10,839,179	41.34	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 13일	(주)다우기술	10,841,976	41.35	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 14일	(주)다우기술	10,844,158	41.36	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 17일	(주)다우기술	10,844,458	41.36	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 18일	(주)다우기술	10,844,658	41.36	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 19일	(주)다우기술	10,845,158	41.36	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 20일	(주)다우기술	10,847,158	41.37	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 21일	(주)다우기술	10,847,558	41.37	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 24일	(주)다우기술	10,848,637	41.38	특수관계인 장내매수	-
2022년 10월 26일	(주)다우기술	10,849,307	41.38	장내매수	-
2022년 10월 27일	(주)다우기술	10,850,157	41.38	장내매수	-
2022년 10월 28일	(주)다우기술	10,850,397	41.38	장내매수	-
2022년 11월 03일	(주)다우기술	10,850,577	41.38	장내매수	-
2022년 11월 04일	(주)다우기술	10,850,691	41.38	장내매수	-
2023년 03월 25일	(주)다우기술	10,850,386	41.38	특수관계인 변동	-

주1) 소유주식수 및 지분율은 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산하였음.주2) 상기 내용은 당사의 '최대주주등소유주식변동신고서' 기준으로 작성함.주3) (주)다우기술은 당사의 유상증자(2021.06.21 주요사항보고서 공시)에 참여하여 2021년 06월 30일 상환전환우선주 제4차(4우선주) 332,409주(우선주 지분율 11.76%)를 배정받아 현재까지 보유중

5. 주식의 분포 가. 주식 소유현황

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	(주)다우기술	10,801,594	41.19	-
	국민연금공단	3,036,766	11.58	-
	Orbis Investment Management	2,533,883	9.66	-
우리사주조합		3,400	0.01	-

나. 소액주주 현황

소액주주현황

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)	비 고
소액주주	31,538	31,543	99.98	11,738,623	26,226,706	47.76	-

주 ) 상기 현황은 2023년 12월 31일 기준 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며 , 소액주주는 발행주식총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주임

6. 주가 및 주가거래실적

단위 : 원,주)

종 류		'23. 7월	'23. 8월	'23. 9월	'23. 10월	'23. 11월	'23. 12월
보통주	최고	98,500	104,100	103,900	107,500	95,500	101,600
	최저	84,600	95,300	94,400	76,300	81,800	91,200
	평균	90,719	99,759	99,763	91,832	91,586	96,047
일간거래량	최고	209,767	177,330	141,724	1,140,503	343,717	101,930
일간거래량	최저	29,559	29,030	20,474	17,126	18,464	19,930
월간거래량		1,471,342	1,383,843	862,274	4,198,672	1,972,223	1,074,460

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황2023년 12월 말 현재 당사의 임원은 총 48명으로 등기임원은 7명, 미등기임원은 41명입니다. 상세 내용은 아래와 같습니다.

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	의결권있는 주식	의결권없는 주식	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
이 현	남	1957년 08월	부회장	미등기	상근	그룹 부회장	서강대학교 철학과고려대학교 경영학 석사국민대학교 경영학 박사13.01~15.12 ㈜키움저축은행 대표이사16.01~17.12 키움투자자산운용㈜ 대표이사 사장18.01~현재 키움증권㈜	-	-	-	2018.01~	2023년 12월 31일
황현순	남	1967년 08월	사장	사내이사	상근	대표이사	서울대학교 경영학서울대학교 경영학 석사07.12~현재 키움증권㈜22.11~넥스트레이드㈜ 기타비상무이사(兼)	5,677	-	특수관계인 주2)	2007.12~	2026년 03월 28일
신현준	남	1966년 01월	이사	사외이사	비상근	리스크관리위원회 보수위원회	서울대학교 경영학미주리 주립대 경제학 석사/박사92.04~04.01 재무부04.02~07.12 대통령비서실, 세계은행, 미래기획위원회08.01~13.08 금융위원회13.08~17.08 주OECD대표부 공사참사관,정부합동 부패예방감시단 국장17.08~19.02 우정사업본부 보험사업단장19.03~23.01 한국신용정보원 원장22.06~현재 한국거래소 유가증권시장 상장공시위원회 위원장23.03~SBI저축은행 사외이사(兼)	-	-	특수관계인 주2)	2022.12~	2024년 03월 28일
김재식	남	1949년 06월	이사	사외이사	비상근	리스크관리위원회 보수위원회	성균관대학교 무역학77.01~02.01 삼성물산㈜ 전무02.01~07.01 삼성SDI㈜ 부사장07.05~08.08 유진그룹 총괄 부회장10.01~21.03 ㈜에트라스 대표이사	-	-	특수관계인 주2)	2021.03~	2024년 03월 28일
최선화	여	1978년 05월	이사	사외이사	비상근	감사위원회 ESG위원회	서울대학교 경영학서울대학교 대학원 경영학 석사(회계학 전공)서울대학교 대학원 경영학 박사(회계학 전공)01.11~04.10 삼정 KPMG 회계법인(감사본부),Supervisory Senior11.09~18.02 Lancaster University 조교수17.09~20.02 성균관대학교 경영대학 조교수/부교수20.03~현재 서울대학교 경영대학 부교수(회계학 전공)22.01~현대오일뱅크(주) 사외이사(兼)	-	-	특수관계인 주2)	2021.03~	2024년 03월 28일
이군희	남	1964년 03월	이사	사외이사	비상근	이사회 의장감사위원회 임원후보추천위원회	서울대학교 계산통계학University of Missouri 통계학 석사University of Missouri 통계학 박사92.03~95.02 육군사관학교 수학과 전임강사96.09~97.02 서울대 통계학과 통계연구소 특별연구원03.03~04.02 서울대 경영대학 초빙교수11.09~12.08 Univ. of Houston 경영학과 교환교수 및 풀브라이트 스칼라18.09~19.08 California PolyTech Univ. 경영학과 교환교수97.03~현재 서강대 경영대학 Business Analytics 전공교수	-	-	특수관계인 주2)	2022.03~	2024년 03월 28일
박성수	남	1968년 01월	이사	사외이사	비상근	감사위원회 임원후보추천위원회 ESG위원회	서울대 법학 학사서울대 법과대학원 석사University of Michigan Law School. LL.M서울대 법과대학원 박사95. 03 ~ 97. 02 수원지방법원 판사97. 02 ~ 99. 02 서울지방법원 판사99. 02 ~ 01. 08 대전지방법원 홍성지원 판사01. 08 ~ 02. 02 대전지방법원 판사02. 02 ~ 05. 02 특허법원 판사05. 02 ~ 08. 02 대법원 재판연구원08. 02 ~ 09. 02 총괄국제심의관 부장판사09. 02 ~ 10. 02 대법원장 비서실 부장판사10. 02 ~ 11. 02 수원지방법원 부장판사11. 03 ~ 현재 김·장 법률사무소	-	-	특수관계인 주2)	2023.03~	2025년 03월 28일
박연채	남	1964년 10월	부사장	사내이사	상근	홀세일총괄본부	연세대학교 경영학시카고대학원 MBA06.05~현재 키움증권㈜	-	-	-	2006.05~	2025년 03월 28일
엄주성	남	1968년 07월	부사장	미등기	상근	전략기획본부	연세대학교 응용통계학KDI 투자경영학 석사07.06~현재 키움증권㈜	-	-	-	2011.04~	2023년 12월 31일
김강일	남	1963년 09월	전무	미등기	상근	감사총괄	강원대학교 무역학성균관대학교 경영학 석사(MBA)99.01~20.02 금융감독원20.04~현재 키움증권㈜키움에프앤아이(주)비상근감사(兼)	-	-	-	2020.04~	2023년 12월 31일
김영국	남	1967년 02월	전무	미등기	상근	구조화금융본부	한양대학교 경제학09.01~현재 키움증권㈜	-	-	-	2011.04~	2023년 12월 31일
박대성	남	1969년 11월	전무	미등기	상근	프로젝트투자본부	한국외국어대학교 법학10.07~현재 키움증권㈜	-	-	-	2014.01~	2023년 12월 31일
김희재	남	1970년 06월	전무	미등기	상근	리테일총괄본부, ICT본부	성균관대학교 유전공학02.08~현재 키움증권㈜	-	-	-	2015.01~	2023년 12월 31일
유경오	남	1964년 10월	상무	미등기	상근	재무결제본부	고려대학교 경영학고려대학교 경영학 석사00.04~현재 키움증권㈜	1,818	-	-	2011.04~	2023년 12월 31일
구성민	남	1967년 11월	상무	미등기	상근	기업금융본부	서울대학교 경영학서울대학교 경영학 석사09.01~현재 키움증권㈜	-	-	-	2015.01~	2023년 12월 31일
이동율	남	1970년 02월	상무	미등기	상근	리스크관리본부	서울대학교 경제학11.04~현재 키움증권㈜	-	-	-	2016.01~	2023년 12월 31일
김지준	남	1973년 05월	상무	미등기	상근	투자운용본부	중앙대학교 경영학13.05~현재 키움증권㈜	-	-	-	2017.01~	2023년 12월 31일
정병선	남	1973년 12월	상무	미등기	상근	준법지원본부	고려대학교 법학04.03~06.01 사법연수원06.02~현재 키움증권㈜	-	-	-	2016.01~	2023년 12월 31일
석호징	남	1969년 03월	상무	미등기	상근	리스크관리본부	고려대학교 경영학고려대학교 재무론 석사15.07~21.04 KEB Hana Bank (Singapore)21.06~23.12 KPMG삼정회계법인23.12~현재 키움증권㈜	-	-	-	2023.12~	2024년 12월 31일
이재원	남	1968년 02월	상무보	미등기	상근	기업금융본부 기업금융1,2팀, 기업성장금융팀 담당	세종대학교 경영학10.07~현재 키움증권㈜	-	-	-	2014.01~	2023년 12월 31일
김지산	남	1975년 06월	상무보	미등기	상근	리서치센터	서울대학교 경영학07.06~현재 키움증권㈜	-	-	-	2019.01~	2023년 12월 31일
박성진	남	1972년 08월	상무보	미등기	상근	투자운용본부 주식운용팀, 멀티전략운용팀 담당	연세대학교 경영학연세대학교 경영학 석사18.01~현재 키움증권㈜	-	-	-	2018.01~	2023년 12월 31일
장승식	남	1968년 08월	상무보	미등기	상근	구조화금융본부 구조화금융팀 담당	중앙대학교 중국어08.10~현재 키움증권㈜	-	-	-	2018.01~	2023년 12월 31일
정동준	남	1972년 07월	상무보	미등기	상근	구조화금융본부 투자금융1,2팀, 인프라투자금융팀 담당	연세대학교 경영학09.01~현재 키움증권㈜	20	-	-	2019.01~	2023년 12월 31일
장지영	남	1973년 06월	이사	미등기	상근	기업금융본부 기업금융1팀장 겸 기업금융1팀, 기업성장금융팀 담당	고려대학교 경제학고려대학교 국제통상학 석사10.07~현재 키움증권㈜	-	-	-	2017.01~	2023년 12월 31일
구본진	남	1973년 07월	이사	미등기	상근	기업금융본부 기업금융2팀	가톨릭대학교 영어영문학고려대학교 대학원 국제통상학 석사10.07~현재 키움증권㈜	-	-	-	2019.01~	2023년 12월 31일
최혜경	여	1971년 05월	이사	미등기	상근	홀세일총괄본부 랩솔루션팀, 멀티솔루션1,2팀 담당	명지대학교 식품영양학09.10~현재 키움증권㈜	-	-	-	2019.01~	2023년 12월 31일
오성욱	남	1970년 05월	이사	미등기	상근	전략기획본부 인사팀장 겸 인사팀, 총무팀 담당	한양대학교 경제학한양대학교 경제학 석사08.06~현재 키움증권㈜	-	-	-	2018.01~	2023년 12월 31일
윤태웅	남	1976년 09월	이사	미등기	상근	전략기획본부 경영지원팀	고려대학교 철학06.03~08.01 사법연수원 08.02~현재 키움증권㈜	-	-	-	2020.01~	2023년 12월 31일
김대욱	남	1972년 06월	이사	미등기	상근	홀세일총괄본부 구조화영업팀, 구조화운용팀, 구조화전략팀, FICC운용팀, 채권금융팀 담당	한양대학교 도시공학한양대학교 도시공학 석사한양대학교 경제금융학 박사18.05~현재 키움증권㈜	1,000	-	-	2020.01~	2023년 12월 31일
김기만	남	1974년 03월	이사	미등기	상근	구조화금융본부 프로젝트금융팀	중앙대학교 경제학10.07~현재 키움증권㈜	-	-	-	2020.01~	2023년 12월 31일
김태현	남	1973년 10월	이사	미등기	상근	기업금융본부 인수금융1,2팀장 겸 인수금융 1,2,3팀 담당	건국대학교 경영학08.10~현재 키움증권㈜	1,140	-	-	2020.01~	2023년 12월 31일
박상욱	남	1973년 02월	이사	미등기	상근	프로젝트투자본부 M&A금융1,2팀 담당	연세대학교 신문방송학Georgetown University 경영학 석사(MBA)06.07~20.03 ㈜신한은행20.03~현재 키움증권㈜	-	-	-	2020.03~	2023년 12월 31일
조재호	남	1971년 08월	이사대우	미등기	상근	리스크관리본부 투자심사팀장 겸 투자심사팀, 부동산투자심사팀 담당	고려대학교 사회학고려대학교 경제학 석사02.05~현재 키움증권㈜	-	-	-	2020.01~	2023년 12월 31일
서대권	남	1973년 01월	이사	미등기	상근	전략기획본부 종합금융팀	고려대학교 경영학KDI 국제정책대학원 투자경영학 석사99.07~18.04 미래에셋대우18.04~현재 키움증권㈜	-	-	-	2021.01~	2023년 12월 31일
염명훈	남	1972년 07월	이사	미등기	상근	재무결제본부 결제업무팀	숭실대학교 무역학한국외국어대학교 경영학 석사(MBA)한국외국어대학교 경영학 박사10.12~현재 키움증권㈜	-	-	-	2021.01~	2023년 12월 31일
김경주	남	1971년 07월	이사	미등기	상근	ICT본부 담당	고려대학교 수학08.11~현재 키움증권㈜	-	-	-	2021.01~	2023년 12월 31일
이원진	남	1976년 04월	이사	미등기	상근	프로젝트투자본부 프로젝트투자팀장 겸 프로젝트투자팀, 구조화투자팀, 자산유동화팀 담당	숭실대학교 건축공학10.08~12.03 에스크베리타스자산운용12.04~현재 키움증권㈜	-	-	-	2021.01~	2023년 12월 31일
구명훈	남	1970년 11월	이사대우	미등기	상근	리테일총괄본부 리테일금융팀	서울대학교 경제학03.04~18.06 SK증권18.06~현재 키움증권㈜	-	-	-	2022.01~	2023년 12월 31일
민석주	남	1971년 11월	이사대우	미등기	상근	리테일총괄본부 금융상품팀	숭실대학교 경영학연세대학교 대학원 경영(재무)학 석사07.07~현재 키움증권㈜	-	-	-	2022.01~	2023년 12월 31일
정상협	남	1977년 11월	이사대우	미등기	상근	구조화금융본부 투자금융 1,2팀 담당	성균관대학교 법학15.01~현재 키움증권㈜	-	-	-	2022.01~	2023년 12월 31일
하승선	여	1969년 09월	이사대우	미등기	상근	소비자보호팀 담당	동구여자상업고등학교00.02~현재 키움증권㈜	30	-	-	2022.01~	2023년 12월 31일
나연태	남	1976년 01월	이사대우	미등기	상근	전략기획본부 경영관리팀	고려대학교 통계학02.07~현재 키움증권㈜	1	-	-	2022.01~	2023년 12월 31일
성혜정	여	1972년 11월	이사대우	미등기	상근	전략기획본부 커뮤니케이션팀	이화여자대학교 경영학00.04~현재 키움증권㈜	1,097	-	-	2023.01~	2023년 12월 31일
박영민	남	1979년 05월	이사대우	미등기	상근	리테일총괄본부 리테일전략팀, 글로벌영업팀장 겸 리테일전략팀, 리테일파생팀, 글로벌영업팀 담당	서강대학교 영어영문/신문학University of Reading Capital Markets Regulation& Complience 석사05.12~현재 키움증권㈜	-	-	-	2023.01~	2023년 12월 31일
홍완기	남	1980년 08월	이사대우	미등기	상근	홀세일총괄본부 패시브솔루션팀, 법인영업팀, 법인대차팀, 글로벌DMA팀,FX팀 담당	서강대학교 영문학11.09~현재 키움증권㈜	-	-	-	2023.01~	2023년 12월 31일
심창섭	남	1973년 12월	이사대우	미등기	상근	홀세일총괄본부 구조화전략팀,구조화영업팀 담당	연세대학교 정치외교학연세대학교 대학원 경영학 석사18.02~현재 키움증권㈜	-	-	-	2023.01~	2023년 12월 31일
조영실	남	1970년 08월	이사대우	미등기	상근	재무결제본부 자금팀, 재무팀 담당	서울대학교 사회복지학KDI 국제정책대학원 자산운용경영학 석사96.01~13.01 미래에셋대우13.01~15.01 신한금융투자15.02~15.11 부국증권15.11~18.06 미래에셋대우18.06~현재 키움증권㈜	-	-	-	2023.01~	2023년 12월 31일

주1) 재직기간은 임원 선임일부터 기재함주2) '금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령' 제3조 제1항 제2호 나목에 해당 주3) 황현순 대표이사 2024년 01월 08일 사임 → 엄주성 대표이사 선임주4) 신현준 사외이사 2024년 01월 31일 사임

※ 공시기준일(2023년 12월 31일)이후 변경사항 - 임원 선 임

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	재직기간	임기만료일
최명재	남	1977년 10월	이사대우	미등기	상근	WM부문리테일주식파생본부장 겸 리테일전략팀장	한국외국어대학교 정보통신공학10.12~현재 키움증권㈜	2024.01.01~	2024.12.31
고강인	남	1973년 8월	이사대우	미등기	상근	WM부문키움금융센터 총괄	한양대학교 사회학07.05~현재 키움증권㈜	2024.01.01~	2024.12.31
박영권	남	1978년 12월	이사대우	미등기	상근	프로젝트투자부문 프로젝트투자2본부장	전남대학교 경영학16.04~19.03 DB금융투자19.03~현재 키움증권㈜	2024.01.01~	2024.12.31
이영정	남	1976년 9월	이사대우	미등기	상근	기업금융부문M&A금융2팀장	서강대학교 영어영문학서강대학교 재무관리 석사05.02~21.01 ㈜신한은행21.04~현재 키움증권㈜	2024.01.01~	2024.12.31
박종현	남	1970년 7월	이사대우	미등기	상근	S&T Solution부문S&T운용본부장	청주대학교 호텔경영학연세대학교 금융공학 석사15.04~현재 키움증권㈜	2024.01.01~	2024.12.31
이종형	남	1976년 7월	이사대우	미등기	상근	리서치센터장	서울대학교 재료공학서울대학교 재료공학 석사18.08~현재 키움증권㈜	2024.01.01~	2024.12.31
박진국	남	1974년 10월	이사대우	미등기	상근	리스크관리부문리스크심사본부장 겸투자심사팀장	한국과학기술원(KAIST) 산업경영학18.10~23.12 메리츠증권㈜24.01~현재 키움증권㈜	2024.01.01~	2024.12.31
김재호	남	1973년 8월	전무	미등기	상근	금융그룹관리부문장	연세대학교 경제학18.02~24.01 키움투자자산운용㈜24.01~현재 키움증권㈜	2024.01.08~	2024.12.31
곽대현	남	1974년 1월	이사대우	미등기	상근	전략기획부문커뮤니케이션팀장	연세대학교 신문방송학17.08~24.02 네이버㈜24.02~현재 키움증권㈜	2024.02.13~	2024.12.31
이택헌	남	1977년 3월	이사대우	미등기	상근	전략기획부문 AIX팀장	한국과학기술원(KAIST) 전산학 한국과학기술원(KAIST) 전산학 석사 한국과학기술원(KAIST) 전산학 박사 17.10~22.03 ㈜신한은행 22.04~24.02 ㈜국민은행 24.03~현재 키움증권㈜	2024.03.01~	2025.02.28
김정범	남	1969년 2월	상무보	미등기	상근	WM부문 고객자산솔루션본부장	서울대학교 수학 고려대학교 경영학 석사(Executive MBA) 94.07~22.03 미래에셋증권 22.03~23.12 ㈜다올저축은행 24.03~현재 키움증권㈜	2024.03.04~	2024.12.31

- 임원퇴임

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	퇴임일	사유
김희재	남	1970년 06월	전무	미등기	상근	리테일총괄본부, ICT본부	성균관대학교 유전공학 02.08~현재 키움증권㈜	2023년 12월 31일	임기만료
이동율	남	1970년 02월	상무	미등기	상근	리스크관리본부	서울대학교 경제학 11.04~현재 키움증권㈜	2023년 12월 31일	임기만료
이재원	남	1968년 02월	상무보	미등기	상근	기업금융본부 기업금융1,2팀, 기업성장금융팀 담당	세종대학교 경영학 10.07~현재 키움증권㈜	2023년 12월 31일	임기만료
조재호	남	1971년 08월	이사대우	미등기	상근	리스크관리본부 투자심사팀장 겸 투자심사팀, 부동산투자심사팀 담당	고려대학교 사회학고려대학교 경제학 석사02.05~현재 키움증권㈜	2023년 12월 31일	임기만료
박영민	남	1979년 05월	이사대우	미등기	상근	리테일총괄본부 리테일전략팀, 글로벌영업팀장 겸 리테일전략팀, 리테일파생팀, 글로벌영업팀 담당	서강대학교 영어영문/신문학University of Reading Capital Markets Regulation & Complience 석사05.12~현재 키움증권㈜	2023년 12월 31일	임기만료
신현준	남	1966년 01월	이사	사외이사	비상근	리스크관리위원회 보수위원회	서울대학교 경영학미주리 주립대 경제학 석사/박사92.04~04.01 재무부04.02~07.12 대통령비서실, 세계은행, 미래기획위원회08.01~13.08 금융위원회13.08~17.08 주OECD대표부 공사참사관, 정부합동 부패예방감시단 국장17.08~19.02 우정사업본부 보험사업단장19.03~23.01 한국신용정보원 원장22.06~현재 한국거래소 유가증권시장 상장공시위원회위원장23.03~현재 SBI저축은행 사외이사	2024년 01월 31일	주)
황현순	남	1967년 08월	사장	사내이사	상근	대표이사	서울대학교 경영학서울대학교 경영학 석사22.11~24.01 넥스트레이드㈜ 기타비상무이사07.12~현재 키움증권㈜	2024년 03월 19일	주)

주) 상기 퇴임 임원은 일신상의 사유로 사임하셨습니다.

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 :

2024년 03월 20일

)

구분	성명	성별	출생년월	사외이사후보자해당여부	주요경력	선ㆍ해임예정일	최대주주와의관계
선임	김지산	남	1975년 06월	사내이사	2002.12~2007.06 한화증권 리서치센터2007.06~2023.12 키움증권 리서치센터장2024.01~현재 키움증권 전략기획부문장	2024년 03월 28일	해당없음
선임	유경오	남	1964년 10월	사내이사	1990.05~1999.08 한국장기신용은행1999.08~2000.04 삼성증권2004.04~현재 키움증권 재무지원부문장	2024년 03월 28일	해당없음
선임	이군희	남	1964년 03월	사외이사	1992.03. ~ 1995.02. 육군사관학교 수학과 전임강사 1996.09. ~ 1997.02. 서울대 통계학과 통계연구소 2003.03. ~ 2004.02. 서울대 경영대학 초빙교수 2011.09. ~ 2012.08. University of Houston 경영학과 교환교수 및 풀브라이트 스칼라 2018.09. ~ 2019.08. California PolyTech University 경영학과 교환교수 2005.03. ~ 2022.03 (주)SG&G 사외이사 1997.03. ~ 현재 서강대학교 경영대학 Business Analytics 전공교수	2024년 03월 28일	해당없음
선임	유광열	남	1964년 02월	사외이사	1986.04 ~ 2000.08 경제기획원, 재경부 사무관/서기관 2000.09 ~ 2004.08 OECD 이코노미스트 2004.08 ~ 2006.03 재정경제부 산업경제과장 2006.03 ~ 2007.04 재정경제부 정책조정총괄과장 2007.04 ~ 2008.02 재정경제부 혁신인사기획관 2008.02 ~ 2011.02 주중화인민공화국 대사관 재경관 2011.04 ~ 2013.04 기획재정부 국제금융심의관 2013.04 ~ 2014.06 기획재정부 국제금융협력국장 2016.07 ~ 2017.02 금융위원회 금융정보분석원장 2017.02 ~ 2017.11 금융위원회 증권선물위원회 상임위원 2017.11 ~ 2020.06 금융감독원 수석부원장 2020.12 ~ 2023.12 SGI서울보증 대표이사	2024년 03월 28일	해당없음
선임	정주렴	여	1977년 02월	사외이사	1999.11 ~ 2003.05 삼일회계법인 공인회계사 2003.05 ~ 2011.03 BAT Korea 이사 2017.03 ~ 현재 서울시립대학교 경영학과 부교수	2024년 03월 28일	해당없음

주) 정기주주총회 승인 전 사항으로, 2024년 3월 28일 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 직원 등 현황

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 원)

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)	합 계
자기매매	남	16	-	2	-	18	5년 8개월	2,485,197,660	123,051,546	9	48	57	-
자기매매	여	3	-	0	-	3	5년 9개월	222,895,430	74,298,477				-
위탁매매	남	9	-	48	-	57	4년 7개월	10,682,396,353	174,905,684				-
위탁매매	여	20	-	15	-	35	4년 10개월	3,124,190,321	90,906,079				-
인수업무	남	14	-	97	-	111	4년 11개월	20,515,131,825	152,949,380				-
인수업무	여	12	-	8	-	20	4년 8개월	1,821,083,439	84,866,660				-
지원부문	남	230	-	49	-	279	6년 5개월	31,977,705,242	121,512,101				-
지원부문	여	342	-	34	13	376	7년 10개월	30,676,504,696	82,270,847				-
합 계		646	-	253	13	899	6년 7개월	101,505,104,966	113,095,097				-

① 자기매매: 투자운용

② 위탁매매: 홀세일

③ 인수업무: 기업금융, 구조화금융, 프로젝트투자

④ 지원부문: 전략기획, 재무결제, 리스크관리, 리테일, 리서치, 키움금융센터 등

* 직원수는 상기 기준일 재직자를 기준으로 작성하였으며 등기임원은 제외함.

* 연간급여총액, 1인평균급여액: 2023-01-01 ~ 2023-12-31 지급기준

* 상기 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	41	12,339,879,176	300,972,670	-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
등기이사, 사외이사 및 감사위원회 위원	8	7,000,000,000	-

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
7	3,847,574,357	549,653,480	-

※ 보수지급기간 : 2023-01-01 ~ 2023-12-31※ 인원수는 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 이사 수 이며, 보수총액은 대상기간중 퇴임한 임원을 포함하여 기재함※ 1인당 평균 보수액 : 보수총액/인원수

(2) 유형별

(단위 : 원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	3,680,493,697	1,840,246,849	-
사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	67,564,520	33,782,260	-
감사위원회 위원	3	99,516,140	33,172,047	-
감사	-	-	-	-

다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구분	보수지급기준
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	당사 임원 직제 및 처우규정(이사회 결의)에 따라 책정합니다. 보수는 기본급, 상여, 직책수당,퇴직금 등으로 구성되며 재임기간동안 직위, 위임 업무 성격, 수행 결과 등을 고려하여 주주총회에서 승인된 이사보수한도 내에서 지급하고 있습니다.
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	사외이사 보수는 기본급으로 구성되며, 재임기간동안 위임 업무 성격, 위임 업무 수행 결과 등을 고려하여 주주총회에서 승인된 이사보수한도 기준 내에서 지급하고 있습니다.
감사위원회 위원	감사위원회 위원 보수는 기본급으로 구성되며, 재임기간동안 위임 업무 성격, 위임 업무 수행 결과 등을 고려하여 주주총회에서 승인된 이사보수한도 기준 내에서 지급하고 있습니다.

라. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
김익래	사내이사	2,897,964,823	-
황현순	대표이사 사장	649,646,136	-

※ 개인별 보수지급금액은 퇴임인원을 포함

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
사내이사 김익래	근로소득	급여	465,666,700	임원 직제 및 처우 규정에 따라 급여총액 1,120,000,080의 1/12인 93,333,340원을 2023년 1월부터 5월까지 지급하였음 * 사내이사에서 2023년 6월 사임함에 따라 1월부터 5월까지 산정함.
		상여	165,429,589	임원 직제 및 처우규정에 따라 회사는 당해 사업년도 결산 후 일정규모 이상의 이익의 일정 비율을 상여금으로 지급할 수 있으며, 그 한도는 대표이사가 임원의 보수한도 등을 감안하여 결정한다 당사의 영업수익이 2021년 약 58,661억원에서 2022년 약 89,423억원으로, 당기순이익이 2021년 약 9,101억원에서 2022년 약 5,081억원으로 증가한 점을 고려하였음 성과보수규정에의해 산정된 2022년 하반기 상여금으로 81,342,190원 2020~2021년 상여금 중 이연된 금액 84,087,399원 지급하였음
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		2,264,832,434	'정관' 및 '주주총회'에서 결의한 '임원퇴직금 지급규정'에 따라 지급 퇴직연금확정기여형제도에 따라 매 1년에 대하여 1개월의 보수기간 산정, 불입액으로 근속기간 20.5년, 지급배수(1)로 산출된 금액임
	기타소득		2,036,100	기타 복리후생 (명절상품권, 복지포인트 등)
대표이사 사장 황현순	근로소득	급여	541,600,080	임원직제및처우규정(이사회 결의)에 따라 급여총액 520,000,080의 1/12인 43,333,340원을 매월 지급하였음 임원직제규정에 따라 직책수당 2,000,000원을 매월 지급하였음
		상여	94,220,056	임원 직제 및 처우규정에 따라 회사는 당해 사업년도 결산 후 일정규모 이상의 이익의 일정 비율을 상여금으로 지급할 수 있으며, 그 한도는 대표이사가 임원의 보수한도 등을 감안하여 결정한다 당사의 영업수익이 2021년 약 58,661억원에서 2022년 약 89,423억원으로, 당기순이익이 2021년 약 9,101억원에서 2022년 약 5,081억원으로 증가한 점을 고려하였음 성과보수규정에의해 산정된 2022년 하반기 상여금으로 39,343,190원 2023년 상반기 상여금으로 19,500,000 2020~2021년 상여금 중 이연된 금액 35,376,866원 지급하였음
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		13,826,000	기타 복리후생 (명절상품권, 복지포인트 등)

마. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수 현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
김익래	사내이사	2,897,964,823	-
홍완기	이사대우	887,078,876	-
이 현	부회장	698,364,798	-
황현순	대표이사 사장	649,646,136	-
정상협	이사대우	566,721,810	-

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
사내이사 김익래	근로소득	급여	465,666,700	임원 직제 및 처우 규정에 따라 급여총액 1,120,000,080의 1/12인 93,333,340원을 2023년 1월부터 5월까지 지급하였음. * 사내이사에서 2023년 6월 사임함에 따라 1월부터 5월까지 산정함.
		상여	165,429,589	임원 직제 및 처우규정에 따라 회사는 당해 사업년도 결산 후 일정규모 이상의 이익의 일정 비율을 상여금으로 지급할 수 있으며, 그 한도는 대표이사가 임원의 보수한도 등을 감안하여 결정한다 당사의 영업수익이 2021년 약 58,661억원에서 2022년 약 89,423억원으로, 당기순이익이 2021년 약 9,101억원에서 2022년 약 5,081억원으로 증가한 점을 고려하였음 성과보수규정에의해 산정된 2022년 하반기 상여금으로 81,342,190원 2020~2021년 상여금 중 이연된 금액 84,087,399원 지급하였음
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		2,264,832,434	'정관' 및 '주주총회'에서 결의한 '임원퇴직금 지급규정'에 따라 지급 퇴직연금확정기여형제도에 따라 매 1년에 대하여 1개월의 보수기간 산정, 불입액으로 근속기간 20.5년, 지급배수(1)로 산출된 금액임
	기타소득		2,036,100	기타 복리후생 (명절상품권, 복지포인트 등)
이사대우 홍완기	근로소득	급여	102,600,000	직위/평가 등을 고려, 개별 계약에 따른 연봉을 책정하여 1/12를 매월 지급함
		상여	779,678,876	부서ㆍ본부의 손익에서 지급률을 적용하여 부서ㆍ본부의 성과급을 산출하며, 개인의 성과 기여도, 리스크관리비용 등을 고려하여 개인별 성과급을 산정함 2022년 하반기 성과급으로 445,777,097원 2023년 상반기 성과급으로 333,901,779원 지급하였음
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		4,800,000	기타 복리후생 (의료비, 명절상품권, 복지포인트 등)
부회장 이 현	근로소득	급여	577,600,080	임원직제및처우규정(이사회 결의)에 따라 급여총액 550,000,080의 1/12인 45,833,340원을 매월 지급하였음 임원직제규정에 따라 직책수당 2,500,000원을 매월 지급하였음
		상여	117,085,718	임원 직제 및 처우규정에 따라 회사는 당해 사업년도 결산 후 일정규모 이상의 이익의 일정 비율을 상여금으로 지급할 수 있으며, 그 한도는 대표이사가 임원의 보수한도 등을 감안하여 결정한다 당사의 영업수익이 2021년 약 58,661억원에서 2022년 약 89,423억원으로, 당기순이익이 2021년 약 9,101억원에서 2022년 약 5,081억원으로 증가한 점을 고려하였음 성과보수규정에의해 산정된 2022년 하반기 상여금으로43,709,680원 2023년 상반기 상여금으로 20,625,000원 2020~2021년 상여금 중 이연된 금액 52,751,038원 지급하였음
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		3,679,000	기타 복리후생 (명절상품권, 복지포인트 등)
대표이사 사장 황현순	근로소득	급여	541,600,080	임원직제및처우규정(이사회 결의)에 따라 급여총액 520,000,080의 1/12인 43,333,340원을 매월 지급하였음 임원직제규정에 따라 직책수당 2,000,000원을 매월 지급하였음
		상여	94,220,056	임원 직제 및 처우규정에 따라 회사는 당해 사업년도 결산 후 일정규모 이상의 이익의 일정 비율을 상여금으로 지급할 수 있으며, 그 한도는 대표이사가 임원의 보수한도 등을 감안하여 결정한다 당사의 영업수익이 2021년 약 58,661억원에서 2022년 약 89,423억원으로, 당기순이익이 2021년 약 9,101억원에서 2022년 약 5,081억원으로 증가한 점을 고려하였음 성과보수규정에의해 산정된 2022년 하반기 상여금으로 39,343,190원 2023년 상반기 상여금으로 19,500,000 2020~2021년 상여금 중 이연된 금액 35,376,866원 지급하였음
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		13,826,000	기타 복리후생 (명절상품권, 복지포인트 등)
이사대우 정상협	근로소득	급여	102,600,000	직위/평가 등을 고려, 개별 계약에 따른 연봉을 책정하여 1/12를 매월 지급함
		상여	457,748,140	부서ㆍ본부의 손익에서 지급률을 적용하여 부서ㆍ본부의 성과급을 산출하며, 개인의 성과 기여도, 리스크관리비용 등을 고려하여 개인별 성과급을 산정함 2023년 상반기 성과급으로 144,313,012원 2019~2021년 성과급 중 이연된 금액 313,435,128원 지급하였음
		주식매수 선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
			6,373,670	기타 복리후생 (의료비, 명절상품권, 복지포인트 등)

바. 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황해당사항 없음.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수

계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2023년 12월 31일

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
다우키움	7	85	92

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 계열회사간 지분 보유 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : %)

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보고서
감사보고서제출
최대주주등소유주식변동신고서

원문: 금융감독원 전자공시시스템(DART) — https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240320001275

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