루닛 [기재정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정)

주요사항보고서(전환사채권 발행결정)

정 정 신 고 (보고)

1. 정정대상 공시서류 : 주요사항보고서(전환사채권발행결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 4월 25일

3. 정정사항

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

전환사채권 발행결정

22. 기타 투자판단에 참고할 사항

[인수인의 조기상환청구권 (Put Option) 에 관한 사항 ] 인수인은 본 사채의 발행일로부터 2 년이 되 는 날인 2026 년 5 월 3 일로부터 그 날을 포함하여 매 3 개월이 되는 날 ( 이하 " 조기상환기일 ") 에 해당 시점에 인수인이 보유하고 있는 본 사채의 전부 또는 일부에 조기상환수익률 연 8.0% 를 가산한 금액에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다 . 단 , 조기상환기일이 은행의 휴업일 인 경우에는 그 직후 영업일에 상환하고 조기상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 .

가 . 조기상환 수익률 및 조기상환청구기간 : 조기상환 수익률 은 연 8.0 % 이며 , 인수인 은 조기상환기일 60 일전부터 45 일전까지 ( 이하 " 조기상환청구기간 ") 사이에 조기상환 청구를 하여야 한다 . 단 , 조기상환청구기간의 종료일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 직후 영업일까지로 한다 .

나 . 조기상환 청구장소 : 발행회사의 본점 ( 예탁자인 경우에는 한국예탁결제원 )

다 . 조기상환 지급장소 : 신한은행 강남중앙기업금융 1 센터지점

라 . 조기상환 청구절차 : 조기상환청구권을 행사하고자 하는 인수인은 본 사채가 고객계좌부에 전자등록된 경우에는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 청구하고 , 자기계좌부에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 청구하며 , 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 청구한다 . [ 발행회사의 매도청구권 (Call Option) 에 관한 사항 ] 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 1 년이 되는 날인 2025 년 5 월 3 일부터 발행일로부터 2 년이 되는 날인 2026 년 5 월 3 일까지 ( 이하 " 매도청구권 행사기간 ") 의 기간 동안 , 매 영업일 ( 이하 " 매 매일 ") 마다 인수인을 상대로 본 사채 권면금액 합계액의 20.57 % 를 한도로 하여 본 사채의 전부 또는 일부를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자 ( 이하 총칭하여 본 항에서 " 매수인 ") 에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리 (Call Option, 이하 " 매도청구권 ") 를 가진다 . 다만 , 발행회사는 발행회사의 최대주주 또는 그 특수관계인 ( 이하 " 최대주주등 ") 에게 매도청구권을 부여하는 경우 ( 발행회사가 본 사채를 취득한 후 최대주주등에게 매도하는 경우 포함 ) 최대주주등이 매도청구권 행사로 각자 본 사채 발행 당시 보유한 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없도 록 하며 , 각 인수인에게 매도청구권을 행사하는 사채의 금 액은 인수금액과 동일한 비율로 한다.

매도청구권 행사방법 : 발행회사는 매매일의 10 영업일 이전에 인수인에게 매도 청구권을 행사하는 사채 ( 이하 " 매도청구권 행사대상 사채 ") 의 전자등록금액 , 매매대금 및 매매일을 서면 ( 이하 " 매도청구권 행사통지 ") 으로 통지하는 방식으로 매도청구권을 행사하여야 하고 , 매도청구권 행사통지가 인수인에게 도달한 시점에 매수인과 인수인 사이에 매도청구권 행사대상 사채에 관한 사채매매계약이 체결된 것으로 보며 , 그에 따른 매매대금의 지급 및 사채의 이전은 매매일에 이루어져야 한다 .

가 . 매매대금 : 매도청구권 행사에 따른 본 사채의 매매대금은 , 매도청구권 행사대상 사채의 전자등록금액 및 이에 대해 본 사채의 발행일로부터 매매일까지 연복리 8.5% 를 적용한 금액으로 한 다 . 매도청구권 행사에 따른 본 사채의 매매대금은 1 년을 365 일 ( 윤년의 경우 366 일 ) 로 하여 1 일 단위로 계산하되 , 원 단위 미만은 절사한다 .

나 . 사채 보유의무 : 인수인은 발행일로부터 매도청구권 행사기간 종료일까지 전자등록총액을 기준으로 전자등록총액 의 20.57 % 를 사채의 형태로 보유하여야 한다 . 단 , 기한전 상환의 경우에는 인수인은 매수인의 매도청구권 행사를 보장하지 않으며 , 본 협약은 효력을 상실한다 .

다 . 대금지급 및 사채의 인도 : 매수인은 각 매매대금 지급기일에 인수인에게 인수인이 지정하는 방식으로 가.항의 매매대금을 지급하고 , 인수인은 위 금액을 지급받음과 동시에 매수인에게 매도청구권 행사대상 사채를 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라 전자등록계좌부에 전자등록 하는 방법으로 인도한다 . 단 , 매매대금 지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 매매대금 지급기일로 하되 , 원 매매대금 지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 . 매수인이 본 매도청구권의 행사에 따른 매매대금 지급기일에 매매대금을 지급하지 아니한 때에는 해당 매매대금 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지 해당 매매대금에 대하여 산정한 연체이자를 추가로 지급 한다.라. 권리의 순위 : 본 사채에 대한 인수인의 조기상환청구권이나 전환청구권이 발행회사의 매도청구권과 동시에 행사된 경우에는 발행회사의 매도청구권이 우선하며 , 발행회사가 인수인의 조기상환청구권 행사보다 앞서 매도청구권을 행사할 경우 인수인은 반드시 이에 응해야 한다.

[기한의 이익 상실 조항] 기한전 상환 : 만기일 이전에 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사유가 발생하는 경우 , 발행회사는 즉시 인수인에게 이를 통지하여야 하고 , 인수인은 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한전 상환을 발행회사에게 요구할 수 있다 . 발행회사는 인수인이 달리 서면으로 상환기일의 연장을 승인하지 않는 한 , 기한전 상환 요구일로부터 90일 (이하 "기 한전 상환기일") 이내에 요구받은 부분에 해당하는 원리금을 본 계약 별첨 2.1 제 22항 가.에 따라 상환하여야 한다 .

가 . 발행회사가 본 계약 제 5.1조에서 진술하고 보장한 내용 및 기타 본 계약에서 정하고 있는 발행회사가 당사자인 계약서들에서 발행회사가 진술하고 보장한 사항의 전부 또는 일부가 해당 진술 및 보장의 기준일에 중요한 점에 있어서 허위인 것으로 판명된 경우

나 . 발행회사에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생 , 법원의 해산명령 또는 해산판결 , 주주총회의 해산결의가 있는 경우

다 . 발행회사에게 어음교환소의 거래정지 처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 발행회사가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

라 . 발행회사가 파산 , 회생절차 개시의 신청을 하거나 이에 동의한 경우 또는 발행회사에 대하여 기업회생 혹은 파산절차가 개시되는 경우 (법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시되는 경우를 포함한다 )

마 . 발행회사가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 관리절차의 개시를 신청한 경우

바 . 발행회사의 주식이 관리종목으로 지정되거나 상장적격성 실질심사 대상으로 지정되거나 상장폐지 사유가 발생하거나 개장일 기준 20일 연속으로 거래가 중지되는 경우 (단 , 주권의 병합 , 분할 , 자본의 감소 등 발행회사의 일정한 회사법적 행위로 인해 관련 법규 및 한국거래소의 관련 규정에 따라 의무적으로 일시 거래정지되는 경우는 제외 )

사 . 발행회사가 사업을 중단 , 포기하거나 그 영업이 1개월 이상 중단된 경우

아 . 발행회사의 외부감사인이 발행회사의 재무제표 및 내부회계관리제도에 대한 감사 또는 검토결과 “적정 ” 의견 이외의 의견을 제시하는 경우

자 . 발행회사가 본 계약에 따른 의무를 위반하고 , 인수인으로부터 위반의 해소를 요구하는 통지를 수령한 날로부터 10영업일 이내에 해당 위반사항을 해소하지 아니한 경우

차 . 발행회사가 본 사채의 원금 또는 이자 지급을 그 지급기일에 이루어지지 않는 경우

카 . 발행회사가 인수대금을 본계약 제 2.2조에서 규정한 자금사용 용도 외로 사용한 경우

타 . 발행 회사의 최근 사업년도말 별도 기준 총자산의 10% 이상에 해당하는 자산에 대해 압류가 되거나 경매가 개시된 경우

파 . 발행회사의 재산의 전부 또는 최근 사업년도말 별도 기준 총자산의 30% 이상에 해당하는 자산에 가압류 또는 가처분이 선고되고 , 90일 이내에 취소되지 않은 경우

하 . 발행회사의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소 처분이 내려진 경우 (다만 , 감독기관의 행정처분 등으로 인한 일시적인 영업정지의 경우는 제외한다 )

거 . 발행회사의 주요 사업 부문에서 정상적인 사업 추진이 불가능할 것으로 합리적으로 판단되는 경우

너 . 본 사채 이외의 발행회사의 채무 (상거래 채무를 포함하되 이에 한정하지 아니함 ) 중 지급기일이 도래한 원리금의 지급이 이루어지지 않거나 또는 채무불이행 등으로 인하여 기한이익의 상실 사유가 발생하고 그로부터 30일 이내에 해당 사유가 해소되지 않는 경우

더 . 발행회사의 임직원이 횡령 , 배임 , 허위지출 , 가공지출 , 과다지출의 면탈행위나 불법행위로 발행회사에 재산상 중대한 손실이 초래한 경우

러 . 발행회사가 휴업 또는 폐업하는 경우 또는 감독관청으로부터 발행회사의 중요한 영업에 대한 영업정지 또는 취소가 있는 경우

머 . 최대주주가 변경되는 경우 {본 사채 발행 이후 최대주주의 지분율 (특수관계인 지분 포함 )을 초과하는 제 3자배정 유상증자를 하는 경우 및 주식 관련사채 (전환사채 , 신주인수권부사채 , 교환사채 )의 전환 등에 따라 발행될 주식수가 최대주주의 지분율 (특수관계인 지분 포함 )을 초과하는 규모의 주식 관련사채를 신규로 발행하는 경우를 포함함 }

주1) 상기 증권 발행회사의 주요 재무사항은 연결 재무제표 기준입니다.주2) 상기 증권 발행회사의 결산일은 매년 3월 31일로 해당기간 말 기준 서울외국환거래 매매 기준환율을 적용하여 원화로 환산한 금액입니다.[적용 환율]

주3) 상기 증권 발행회사의 2024년 3월 말 기준 재무사항은 공시되지 않은 정보로, 기공시된 2023년 3월 말 기준의 주요 재무정보를 작성했습니다.

주1) 기발행주식 총수는 주요사항보고서 제출일(2024.04.25.)을 기준으로 작성했습니다.