티이엠씨 분기보고서 (2024.03)

분기보고서 ? 분기보고서란 1분기와 3분기 종료 후 45일 이내에 제출하는 보고서예요. 분기 동안의 실적과 재무 상태, 주요 사업 변동을 확인할 수 있어요.

티이엠씨(425040, 코스닥)는 2024년 5월 14일 「분기보고서 (2024.03)」를 공시했어요.

회사: 티이엠씨 425040
시장: 코스닥
공시 유형: 분기보고서
보고서명: 분기보고서 (2024.03)
등록일시: 2024년 5월 14일
제출인: 티이엠씨

AI 요약

공시 원문 바로가기 ↓

티이엠씨, 2024년 1분기 연결 매출 1,086억원

티이엠씨의 제10기 1분기 연결 매출액은 1,086억원이에요.
제10기 1분기 연결 영업이익은 86억 7,330만원이에요.
제10기 1분기 연결 당기순이익은 95억 2,351만원이에요.
당사는 반도체 공정용 특수가스를 제조하는 기업이에요.
주식매수선택권 행사로 신주 46,440주가 발행됐어요.

유의사항 제10기 1분기 재무정보는 감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무정보예요.

자동 생성된 요약이에요. 일부 내용은 부정확할 수 있어요.

티이엠씨의 과거 분기보고서 공시

등록일시	보고서
11.14	분기보고서 (2023.09)

공시 원문

분기보고서

분 기 보 고 서

(제 10 기)

사업연도	2024.01.01	부터
사업연도	2024.03.31	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024년 05월 14일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	티이엠씨 주식회사

대 표 이 사 :	유원양

본 점 소 재 지 :	충청북도 보은군 삼승면 남부로 3750-148
	(전 화) 070-4164-2281
	(홈페이지) http://temc.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 부사장 (성 명) 김성곤
	(전 화) 070-4164-2281

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

[이미지: 대표이사등의확인_page-0001] 원문에서 확인할 수 있어요.

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황가-1. 연결대상 종속회사 현황 (요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요종속회사수
상장	1	-	-	1	1
비상장	9	-	-	9	1
합계	10	-	-	10	2

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-2. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규연결	-	-
신규연결	-	-
연결제외	-	-
연결제외	-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "티이엠씨 주식회사"이며, 영문으로는 "TEMC CO., Ltd." 입니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 2015년 1월 26일에 설립되어 반도체용 특수가스를 전문적으로 생산 및 판매하고 있습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소

구 분	내 용
주소	충북 보은군 삼승면 남부로 3750-148
전화번호	043-298-3333
홈페이지	http://www.temc.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		해당
	벤처기업 해당 여부	해당
중견기업 해당 여부		미해당

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업당사는 반도체 공정용 특수가스를 전문적으로 제조하는 기업입니다. 가스 합성 및 수전해 기술, 희귀가스를 추출 및 분리하는 기술, 특수가스를 정제ㆍ혼합ㆍ충전하는 기술을 비롯하여 특수가스 제조의 모든 공정을 내재화한 기술을 보유하고 있습니다. 당사는 특수가스 생산에 필요한 Total 기술을 이용하여 반도체 공정에서 사용하는 특수가스 제조를 국산화하고 있습니다.사업에 대한 상세한 내용은 동 공시서류 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항(1) 신용평가 등급

평가일	재무기준일	평가회사	신용등급
2022.02.23	2020.12.31	이크레더블	BB+
2023.02.21	2021.12.31	이크레더블	BB+
2024.02.21	2022.12.31	이크레더블	BBB

(2) 신용등급의 정의

신용등급		등급정의	누적분포도
AAA	AAA	채무이행 능력이 최고 우량한 수준임.	0.01%
AA	AA+	채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA 보다는 다소 열위한 요소가 있음.	0.05%
	AA
	AA-
A	A+	채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움.	0.5%
	A
	A-
BBB	BBB+	채무이행 능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음.	12%
	BBB
	BBB-
BB	BB+	채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음.	40%
	BB
	BB-
B	B+	채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임.	83%
	B
	B-
CCC	CCC+	현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어매우 투기적임.	92%
	CCC
	CCC-
CC	CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높음.	94%
C	C	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음.	98%
D	D	현재 채무불이행 상태에 있음.	100%
NCR	NCR	허위 및 위/변조자료 제출 등 부정당한 행위가 확인되어 기존의 등급을 취소·정지·변경	-

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형
코스닥시장 상장	2023.01.19	기술성장기업의 코스닥시장 상장

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사의 본점은 충청북도 보은군 삼승면 남부로 3750-148이며, 설립일 이후 보고서기준일 현재까지의 본점 소재지의 변경은 다음과 같습니다.

내용	변경월	주소
회사설립	2015.01	충청북도 청주시 상당구 가덕면 국전삼항길 130
본점이전	2020.03	충청북도 보은군 삼승면 남부로 3750-148

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료또는 해임
2021.03.31	정기주총	-	사내이사 유원양사내이사 전상훈사내이사 송창근감 사 고재순	-
2021.03.31	-	-	대표이사 유원양	-
2022.03.18	임시주총	사내이사 김성곤사외이사 김문갑사외이사 이영세감 사 이용희	-	감 사 고재순
2023.03.28	정기주총	사외이사 정대원감 사 곽영민	-	감 사 이용희
2024.03.28	정기주총	-	사내이사 유원양사내이사 전상훈사내이사 송창근	-

주) 주총종류가 "-" 기재된 경우, 이사회에서 신규선임, 재선임 또는 해임 했음을 의미합니다.

다. 최대주주의 변동해당사항 없음.

라. 상호의 변경해당사항 없음. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과해당사항 없음. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

구분	일자	내용	비고
티이엠씨(주)	2023.10.12	(최초) 티이엠씨씨엔에스(주) (구, 오션브릿지(주)) 타법인 주식 취득 결정	주1)
	2023.11.30	(정정) 티이엠씨씨엔에스(주) (구, 오션브릿지(주)) 타법인 주식 취득 결정
	2023.11.30	합병등종료보고서

주1) 티이엠씨씨엔에스(주) (구, 오션브릿지(주)) 타법인 주식 취득 결정주2) 오션브릿지 주식회사는 2024년 03월 26일 개최된 제12기 정기주주총회에서 승인을 받아 티이엠씨씨엔에스 주식회사로 사명을 변경하였습니다. 가. 주요 종속회사당사는 2023년 10월 12일 이사회 결의 및 주요사항보고서(타법인주식취득결정)를 통해 티이엠씨씨엔에스(주) (구, 오션브릿지(주))의 보통주식 3,340,655주를 팬아시아반도체소재 유한회사로부터 취득하기로 결정하였습니다. 이후 2023년 11월 30일자로 합병등종료보고서를 제출하였고 이로 인해 당사는 티이엠씨씨엔에스(주) (구, 오션브릿지(주))의 지분 33.40%를 보유하게 되었습니다.

구분	내용
양수 대상회사	티이엠씨씨엔에스 주식회사(구, 오션브릿지 주식회사)
양수인	티이엠씨 주식회사
양도인	팬아시아반도체소재 유한회사
양수주식수(주)	3,340,655 주
양수금액(원)	65,110,469,280 원
거래대금(지급방법)	자체자금, 현금지급

나. 주요 종속회사 재무정보

(단위 : 원)

티이엠씨씨엔에스(주) (구, 오션브릿지(주))	당기말	전기말
자산총액	122,1229,486,613	119,607,055,148
부채총액	16,329,945,984	24,384,518,080
자본총액	105,799,540,629	95,222,537,068
매출액	100,055,250,321	127,933,57,431
영업이익	18,013,160,001	23,702,472,801
당기순이익	14,528,037,059	16,792,127,936

(*) 최근 결산기 재무현황은 2023년 말 별도 재무제표 기준입니다 . 다. 주요 종속회사의 업종 또는 주된 사업티이엠씨씨엔에스(주) (구, 오션브릿지(주))는 반도체 공정용 화학재료와 반도체FAB(전공정 생산라인) 설비 등에 적용되는 장비를 생산하고 있으며 전지 공장에 기본적인인프라 설비인 2차전지 장비도 영위하고 있습니다. 화학재료 부문은 HCDS, TiCI4, BDEAS 등 전구체와 Si2H6 등 특수가스를 비롯한 케미칼 제품을 생산하여 공급하고있습니다.티이엠씨씨엔에스(주) (구, 오션브릿지(주))의 주요 종속회사는 (주)제일이엔지와 (주)와이에이치티가 있습니다. 라. 관련 공시 제출 일자

구분	제출일자	비고
주요사항보고서(타법인주식및출자증권취득결정)	최초 : 2023년 10월 12일정정 : 2023년 11월 30일	본 공시는 당기 중 58,838,956,515원에서58,572,807,445원으로 대금 잔금이 조정되었습니다.
합병등종료보고서(자산양수도)	최초 : 2023년 11월 30일	-

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사의 정관 상 사업의 목적사업은 다음과 같습니다.

목적사업	비고
1. 반도체용 가스 제조업 2. 일반 산업용 가스 제조업 3. 의료용 가스 제조업 4. 화학물질 및 화학제품 제조업 5. 반도체용가스, 일반 산업용가스, 의료용가스, 화학물질, 화학제품 정제ㆍ충전ㆍ판매ㆍ저장업 6. 표준물질 제조ㆍ충전ㆍ판매ㆍ저장업 7. 기초무기화학물질 제조업 10. 가스시설시공업 11. 가스 설비 밸브 및 자재류 제조업 14. 물질성분 검사 및 분석업 17. 각호에 관련된 도ㆍ소매업 18. 각호에 관련된 무역업 19. 각호와 관련된 사업일체	영위하는 사업
8. 반도체용 장비 제조업 9. 가스공급시설 설계 및 제조업 12. 폐기물 처리업 13. 컨테이너 제조업, 판매 및 임대업 15. 위험물품보관업 16. 부동산임대업	영위하고 있지 않은 사업

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

연월	주요 내용
2015.01	티이엠씨 법인설립
2015.06	ISO9001 인증
2015.07	Plant 1(청주공장) 완공
2015.12	벤처기업인증
2016.03	NHNI 투자 유치
2016.08	K-NET 투자 유치
2016.10	AP System Global Certificate. (H2/Ne) Magnachip Excimer Laser 양산납품
2016.12	Gigaphoton Global Certificate.(Ar/Xe/Ne)
2017.01	R&D Center 설립 AP System Global Certificate. (HCl/H2/Ne) Gigaphoton Global Certificate. (Kr/Ne) Cymer Global Certificate. (Kr/Ne)
2017.05	Plant 2(보은공장, ATS)완공
2017.11	TOSHIBA Excimer Laser Sample Test Complete 지유 투자 유치
2018.07	SK Hynix 기술혁신기업 선정(1차 협력사)
2018.09	반도체 협회 재료평가사업 선정(삼성반도체, SK Hynix, 동부하이텍)
2018.12	제55회 무역의 날 500만불 수출탑 수상 기술보증기금 스타벤처기업 선정
2019.07	충북 청년일자리 우수기업 선정
2019.10	충북 품질경영 우수기업 선정 충북 일류벤처기업 선정
2019.12	제56회 무역의 날 1,000만불 수출탑 수상
2020.04	산자부 소재기술개발 과제
2020.08	L&S 벤처캐피탈 外 투자 유치
2020.09	Plant 4(보은공장, CTS) 부지매입
2020.10	포스코기술투자㈜ 계열 펀드 투자 유치 (1차) 충북 중소기업대상 수상
2020.12	제57회 무역의날 2,000만불 수출탑 수상
2021.06	Plant 3(보은공장, BTS)완공
2021.09	보은군 투자협약 체결
2021.10	중소기업기술혁신대전 대통령표창 수상
2021.11	강소기업 100+ 선정(소재,부품,장비 강소기업)
2021.12	제58회 무역의날 3,000만불 수출탑 수상
2022.02	삼성벤처투자㈜ 계열 펀드 투자 유치 포스코기술투자㈜ 계열 펀드 투자 유치 (2차)
2022.05	한화투자증권 외 투자 유치
2022.06	상장특례 기술평가 완료 (기술평가등급: A)
2023.01	코스닥시장 상장
2023.12	제60회 무역의 날 2억불 수출탑 수상

3. 자본금 변동사항

당사의 자본금 변동사항은 년도별로 각각 다음과 같습니다.2020년도 변동사유는 2020년 2월 16일 액면분할(5,000원→500원)을 진행하였으며,2020년 2월 18일 무상증자(1주당 1주 비율)을 진행하였습니다. 또한 2020년 8월과 10월 유상증자를 진행하여 각각 보통주 380,956주, 보통주 380,956주를 발행하였습니다.2021년도 변동사유는 2021년 1월 15일 상환전환우선주 1,326,760주가 보통주 1,326,760주로 전환되었습니다.2022년도 변동사유는 2022년 2월에 유상증자 2건을 진행하여 각각 보통주 294,793주, 보통주 294,793주를 발행하였습니다. 또한 2022년 5월 6일 임직원이 주식매수선택권 101,600주를 행사함에 따라 신주식을 발행하여 교부하였습니다. 그리고 2022년 5월 유상증자를 진행하여 보통주 142,218주를 발행하였습니다. 마지막으로 2022년 5월 26일 무상증자(1주당 0.5주 비율)을 진행하였습니다.2023년 변동사유는 코스닥시장에 상장을 하면서 1,800,000주를 공모하였습니다.

또한, 2023년 5월 16일 임직원이 주식매수선택권 3,000주를 행사함에 따라 신주식을 발행하여 교부하였습니다.2024년 변동사유는 2023년 12월 18일 제출한 주요사항보고서(무상증자결정)에 따라 자사주 6주를 제외한 10,626,108주(1주당 1.0주 비율) 신주 상장을 진행하였습니다.

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제10기(2024년 분기말)	제9기(2023년 기말)	제8기(2022년말)	제7기(2021년말)	제6기(2020년말)
보통주	발행주식총수	21,252,222	10,626,114	8,823,114	5,048,672	3,721,912
	액면금액	500	500	500	500	500
	자본금	10,626,111,000	5,313,057,000	4,411,557,000	2,524,336,000	1,860,956,000
우선주	발행주식총수	-	-	-	-	1,326,760
	액면금액	-	-	-	-	500
	자본금	-	-	-	-	663,380,000
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	10,626,111,000	5,313,057,000	4,411,557,000	2,524,336,000	2,524,336,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		50,000,000	3,000,000	50,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		21,252,222	1,326,760	22,578,982	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	1,326,760	1,326,760	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	1,326,760	1,326,760	보통주 전환
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		21,252,222	-	21,252,222	-
Ⅴ. 자기주식수		117,969	-	117,969	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		21,134,253	-	21,134,253	-

주) 당사 정관은 발행할 주식의 총수를 50,000,000주로 정하고 있으며, 동 범위 내에서 종류주식의 발행한도는 3,000,000주입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		공개매수	-	-	-	-	-	-	-
		공개매수	-	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	-	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	-	-	-	-	-	-	-
	신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	117,963	-	-	117,963	-
		수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	보통주	-	117,963	-	-	117,963	-
		소계(b)	-	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			보통주	6	-	-	-	6	-
기타 취득(c)			-	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	6	117,963	-	-	117,969	-
총 계(a+b+c)			-	-	-	-	-	-	-

다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 원, %, 회)

구 분	계약기간		계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	매매방향 변경		결과보고일
구 분	시작일	종료일	계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	횟수	일자	결과보고일
신탁 체결	2024.01.24	2024.07.23	4,000,000,000	2,212,972,080	55.32	-	-	2024.04.25

5. 정관에 관한 사항

가. 정관변경이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2020.03.30	제5기 정기주총	- 제2조 (본회사의 본점 및 지점의 소재지)	- 본점 변경
2020.04.20	임시주총	- 제10조의1 (주식매수선택권)	- 조문 정비
2021.12.15	임시주총	- 제10조의1 (주식매수선택권)- 제54조 (정관시행일)	- 비상장회사, 비상장벤처회사, 상장회사 구분- 제3자배정 유상증자 비율 명확화
2022.03.31	제7기 정기주총	- 정관 전면 개정	코스닥시장 상장준비과정에서 상법 및 코스닥상장법인 표준정관에 의거, 정관 전면 개정
2022.05.26	임시주총	- 제2조 (목적)- 제4조 (공고방법)- 제11조 (주식매수선택권)- 제12조 (신주의 동등배당)- 제17조의2 (사채발행에 관한 준용규정)- 제17조의3 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)- 제54조 (이익배당)	- 사업 목적 추가- 공고방법 명확화- 기타 조문 정비
2023.03.28	제8기 정기주총	- 제40조 (위원회)	- 내부거래위원회 설치 의무화
2024.03.28	제9기정기주총	- 제18조 (전환사채의 발행)- 제19조 (신주인수권부사채의 발행)	- 발행한도 상향

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부
1	반도체용 가스 제조업	영위
2	일반 산업용 가스 제조업	영위
3	의료용 가스 제조업	영위
4	화학물질 및 화학제품 제조업	영위
5	반도체용가스. 일반 산업용가스, 의료용가스, 화학물질,화학제품 정제 * 충전 * 판매 * 저장업	영위
6	표준물질 제조 * 충전 * 판매 * 저장업	영위
7	기초무기화학물질 제조업	영위
8	가스시설시공업	영위
9	가스 설비 밸브 및 자재류 제조업	영위
10	물질성분 검사 및 분석업	영위
11	각호에 관련된 도·소매업	영위
12	각호에 관련된 무역업	영위
13	각호와 관련된 사업일체	영위
14	반도체용 장비 제조업	미영위
15	가스공급시설 설계 및 제조업	미영위
16	폐기물 처리업	미영위
17	컨테이너 제조업, 판매 및 임대업	미영위
18	위험물품보관업	미영위
19	부동산임대업	미영위

다. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분	사업목적	추가일자
1	가스시설시공업	2022.05.26

(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적당사는 사업 특성상 가스시설 구축시, 상황에 따라 참여가 필요하여 사업 목적을 추가하였습니다.

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성가스 제작을 위한 시설을 보안 문제로 시장의 규모 및 성장성은 크지 않으나, 회사의 정보를 보호하기 위하여 필요합니다.

(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등해당 사업과 관련한 추가의 투자 계획은 없습니다.

(4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)당사 공정기술그룹에서 담당하고 있습니다.

(5) 기존 사업과의 연관성회사의 정보를 보호하기 위하여 필요합니다.

(6) 주요 위험기존 사업에 부대되는 사업으로, 주요 위험은 기존 사업내용과 동일합니다.

(7) 향후 추진계획기존 연관 사업 외에 추가 확정 계획은 없습니다.

(8) 미추진 사유해당사항 없습니다.

II. 사업의 내용

당사가 영위하는 사업의 내용을 이해하기 위하여 필요한 용어에 대한 참고 해설은 다음과 같습니다.

용어	설명
반도체 8대 공정	① 웨이퍼 공정 ② Oxidation 산화막 공정 ③ Photo 포토 공정 ④ Etching 에칭 공정 ⑤ CVD / Diffusion 증착 공정 ⑥ 금속 배선 공정 ⑦테스트 공정 ⑧ 패키징 공정으로 분류됨
웨이퍼 제조 공정	실리콘을 단결점으로 성장시킨 후 생성된 잉곳(ingot)을 얇게 가공하여 웨이퍼를 제조하는 공정으로 고순도 수소(H2)와 고순도 모노실란(SiH4), 삼염화실란(SiHCI2)이 이용되고 있음. 특히 모노실란과 삼염화실란은 실리콘이 포함된 가스로 실리콘의 증착에 이용되며, 고순도 실리콘 제조에 필수적임
Oxidation 산화막 공정	웨이퍼에 절연막 역할을 하는 산화막을 형성하여 회로와 회로 사이에 누설전류가 흐르는 것을 차단하는 작업. 웨이퍼에 막을 입히는 산화공정의 방법에는 열을 통한 열산화(Thermal Oxidation), 플라즈마 보강 화학적 기상 증착(PECVD), 전기 화학적 양극 처리 등 방법이 있음.
포토 및 리소그래피 공정	반도체 소자의 성능이 발전함에 따라서 소자의 크기가 중요하기 때문에 회로 패턴 선폭 또한 중요한 요인임. -ASML : 대표적인 포토 공정 장비를 제조하는 회사 (EUV 장비)
에칭 및 클리닝 공정	주로 SiF4, CF4, C3F8, C2F6, CHF3, CCIF3 등 불소계 가스가 적용되고 있으며, 웨이퍼를 세정하는 클리닝 공정에는 에칭 공정과 유사한 NF3, CF4, C2F6 등 불소계 가스가 사용되고 있음.
증착 및 이온주입 공정	P형과 N형 반도체를 제조하는 도핑 공정에는 AsH3, H2S, GeH3, SbH3, AsCI3, AsF3, PcI3, B2H6, BF3 등의 특수가스가 적용되며, 웨이퍼의 어닐링(열처리) 공정에는 질소와 수소가스를 적용하고 있음. 이후 반도체 칩의 표면에 보호막, 절연막, 반사방지막 등을 입히는 패시베이션 공정에서는 O2, SiH4, PH3 등이 이용됨
패키징 및 검사공정	패키징 공정에서는 주로 포장하기 직전 오염물질로부터 반도체를 보호하기 위한 블랜켓팅(Blanketing) 공정이 적용되며, 보호용 가스로 아르곤(Ar), 헬륨(He), 질소(N2) 등을 주입함
ppm	Parts Per Million (백만분의 1)
ppb	Parts Per Billion (십억분의 1)
일반가스	자연계에 존재하는 가스를 산업용에 그대로 적용한 가스
혼합가스	순수한 가스 2종을 혼합하여 산업분야에 이용하는 가스
특수가스	화학공정 및 분리/정제 공정을 거친 특수목적용 가스
희귀 가스 (Rare Gas)	공기중에 극히 일부분의 극미량만이 존재하는 가스로써, 네온(Ne), 크립톤(Kr), 제논(Xe), 라돈(Rn)과 같은 가스
할로겐 가스 (Halogen Gas)	원소주기율 표상에 7족에 위치하는 분자들 또는 그와 결합된 혼합물로써, 불소(F2), 염소(Cl2), 브로민(Br2), 이오딘(I2) 등의 분자 또는 그와 결합된 가스 HF, HCI, BF3, BCI3등과 같은 가스
습식 식각 (Wet etching)	용액을 이용하여 화학적인 반응을 통해 식각하는 방법
건식 식각 (Dry etching)	비활성 기체, 이온 등을 이용해 식각하는 방법 습식 식각에 비해 비용이 비싸고 까다로운 단점이 있으나, 최근 나노스케일로 집접화되는 반도체 기술변화에 따라 회로선폭 역시 미세해지고 이에 따른 수율을 높이기 위한 방법으로 건식 식각이 확대되고 있음
메모리 반도체 (Memory Semiconductor)	정보를 저장하는 목적으로 사용하는 반도체 -D램: 휘발성 메모리로 데이터를 임시저장하여 작업을 빠르게 처리하는 역할 수행 → 주요기업: 삼성전자㈜, SK하이닉스㈜, 마이크론 -낸드 플래시: 비휘발성 메모리로 데이터 장기간 저장 수행 → 주요기업: 삼성전자㈜, SK하이닉스㈜, Kioxia, 웨스턴디지털, 마이크론, 인텔
비메모리 반도체 (Non-memory Semiconductor)	연산, 추론 등 정보처리 목적으로 사용하는 반도체 반도체 칩이 미세화&고도화되면서 첨단 기술을 기반으로 칩만을 전문적으로 생산하는 ‘파운드리’의 중요성이 커지는 중임 -시스템반도체: 컴퓨터, 통신기기, 가전기기 등 ‘시스템’의 핵심 기능을 수행 -광개별소자: 트랜지스터, 이미지센서 등과 같이 개별 부품으로 한정된 기능을 수행
종합 반도체 기업 (IDM, Integrated Device Manufacturer)	반도체의 개발, 설계, 생산까지의 모든 과정을 직접 진행하는 기업 → 주요기업: 삼성전자㈜, SK하이닉스㈜, 인텔, 마이크론
팹리스 (Fabless)	반도체 생산시설이 없이 칩 디자인만 하는 기업 → 주요기업: arm, AMD, 애플
파운드리 (Foundry)	팹리스 회사가 디자인한 반도체를 전문적으로 제조만 하는 기업 → 주요기업: 삼성전자㈜, ㈜DB하이텍, TSMC
정제 공정 (Purification)	일반 석유화학공정에서 원유를 정제할 때 사용하는 방법과 유사한 끓는점의 차이를 이용한 분별 증류 또는 공기중의 질소, 산소를 분리하여 정제하는 압력변동흡착 (PSA, Pressure Swing Adsorption) 방식 등이 포함됨.
흡착 공정 (Adsorption)	일반적으로 목적물 (Target gas or Process gas) 또는 불순물 (Impurities) 을 선택적 흡착 (Selective Adsorption) 방법을 통해 분리 / 정제 하는 방법
PSA	Pressure Swing Adsorption, 압력 변동 흡착 압력의 차이 또는 변화에 따른 흡착량의 차이를 이용하여 두성분 이상의 물질을 분리 / 정제 하는 방법. 일반적으로 공기중에서 질소와 산소를 분리 정제하는 방법으로 많이 응용됨.
IMP	IMPlantation의 약어 이온 주입 공정
SCV	Safety Cylinder Valve 안전 실린더 밸브의 약어
D2	Deuterium, 중수소, 수소 (H2) 분자에 양성자 (Proton)이 2개가 더 있는 분자. 수소의 동위 원소
ASU	Air Separation Unit, 공기 분리 장치 공기중의 성분인 질소, 산소, 이산화탄소, 아르곤 등등의 가스에서 질소를 정제 또는 산소를 정제하는 장치. 일반적으로 제철 공정중의 철광석을 녹이고 철을 환원하는 과정에 상당량이 사용되고, 반도체 공정이나 식재료 공정에 산화 방지용으로 많이 사용됨.
Fractional Distillation	분별 증류, 각 다른 성분의 끓는점 (Boiling Point)의 차이를 이용하여 두성분 이상을 분리, 정제 하는 방법으로 일반적으로 석유화학공정의 원유에서 등유, 경유 등을 분리하는 방법에 사용됨.
Cryogenic	심냉 (초저온), 약 낮은 온도에서 가스를 정제할 때 사용하는 방법으로 그 냉매는 보통 액체 질소 (LN2, Liquid Nitrogen)를 사용함.
저비점 / 고비점	저비점 Low Boiling Point 낮은 끓는점 성분을 의미 고비점 High Boiling Point 높은 끓는점 성분을 의미
고차 보란	Higher Boranes, 보란(Borane, BH3) 종 중에서 B4H10, B5H9, B5H11, B6H10 등과 같이 붕소(B)가 4개이상의 많은 형태의 분자
GC	Gas Chromatography, 가스크로마토 그래피 기체 상태의 이동상을 사용하여 컬럼(내부 표면이 충진 또는 코팅되어 있음)을 통과하여 샘플을 운반함 GC 컬럼을 가열하면 화합물은 기화점(비점)에 따라 분리되기 시작하고, 컬럼을 극성 고정상으로 교체하면 화합물의 분리 성능이 변화함. 화합물은 비점과 극성에 따라 분리됨.

1. 사업의 개요

당사는 2015년 1월 26일 설립되어 충북 보은군에 본사를 두고, 반도체 공정용 특수가스를 전문적으로 제조하는 기업입니다. 가스 합성 및 수전해 기술, 희귀가스를 추출 및 분리하는 기술, 특수가스를 정제ㆍ혼합ㆍ충전하는 기술을 비롯하여 특수가스 제조의 모든 공정을 내재화한 기술을 보유하고 있습니다. 당사는 특수가스 생산에 필요한 Total 기술을 이용하여 반도체 공정에서 사용하는 특수가스 제조를 국산화하고 있습니다. 당사의 종속기업은 국내법인인 티이엠씨씨엔에스(주) ,티이엠씨에이엠(주), 티엔지니어링(주), 셀렌텍(주) 가 있습니다.티이엠씨씨엔에스(주) (구, 오션브릿지(주)) 와 티이엠씨에이엠(주) (구, 에어머트리얼즈(주))는 23년 정기주주총회 이후 각 각 사명을 변경하였습니다. 당사는 설립 1년 만인 2016년 2월 SK하이닉스(주)의 정식 협력사로 등록하였으며, SK하이닉스(주)로부터 2018년 2기 기술 혁신 기업으로 선정되어 기술협력 관계이자 고객 관계를 구축하였습니다. 또한 2019년 일본의 반도체ㆍ디스플레이 핵심 소재 3종에 대해 한국 수출 규제와 미국과 중국의 무역 제재를 계기로 정부가 "소재ㆍ부품ㆍ장비 2.0 전략"으로 추진한 '소부장 강소기업 100+' 사업의 강소기업으로 선정되었습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품의 내용

구분	라인업	기능 및 용도, 특징
희귀 가스	Excimer Laser (Ne)	Photo Lithography장비 內 광원(Laser 발광 매질)이며, 사진 인쇄 기술을 이용하여 반도체 표면에 효율적으로 원하는 회로 패턴을 넣을 수 있음. * 순도: 99.9999%(6N) ** 반도체 Photo 공정은 반도체 설계 회로를 그리는 공정.
	Kr	Etching 및 Implantation 공정에 사용되며, 3D-NAND 공정의 Layer 적층이 많아질수록 한번에 식각할 수 있는 장점이 있음. * 순도: 99.9995%(5N5)
	Xe	Etching 및 Implantation 공정에 사용되며, 3D-NAND 공정의 Layer 적층이 많아질수록 한번에 식각할 수 있는 장점이 있음. * 순도: 99.9995%(5N5)
특수 가스	C4F6	Etching 용 가스로써, 3D NAND 90nm 이하의 반도체 선폭의 공정에 사용. * 순도: 99.98%(3N8)
	CO	반도체 Etching 공정 및 Implantation 공정용 가스로써, 에칭 시 박막의 두께 보호를 위해 Carbon layer 형성용으로 사용 * 순도: 99.995%(4N5)
	COS	Etching 에칭용 가스로써, 무균질의 탄소막 Amorphous Carbon layer (ALC) 형성을 위해 산소와 함께 투입됨. * 순도: 99.9(3N)
	CHF3	Etching 용 가스로 주로 SiO2 또는 Low-k 막의 식각용으로 고밀도 CHF3 플라즈마 사용시 PR (Photo-Resist, 감광액) 에 대한 상대 식각 선택도로 인해 높은 수율을 얻을 수 있음. * 순도: 99.999%(5N)
	C4F8	건식 에칭(Dry etching) 방법중 주로 고종횡비 콘택트들(HARCs High Aspect Ratio contacts)을 플라즈마 에칭(Plasma etching) 용으로 사용. * 순도: 99.999%(5N)

나. 주요 제품의 매출액

(단위 : 백만원)

매출유형	제품명	2024년 분기말 (제10기)		2023년 (제9기)		2022년 (제8기)
매출유형	제품명	매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
제품	Excimer, Xe, Kr	6,802	23.63%	91,794	56.26%	258,797	74.66%
	C4F6, CO, COS, CHF3, C4F8, B2H6	15,588	54.15%	62,921	38.56%	66,787	19.27%
	기타	1,463	5.08%	5,667	3.47%	5,378	1.55%
상품	C4F6, CO, COS, CHF3, C4F8, B2H6	4,822	16.75%	2,579	1.58%	15,185	4.38%
상품	기타	110	0.38%	197	0.12%	507	0.15%
합계		28,786	100.00%	163,157	100.00%	346,655	100.00%

※ 별도 기준입니다. 다. 주요 제품의 가격변동 추이당사가 납품하는 제품은 제품군별, 고객사별로 사양이 상이하기 때문에 제품믹스에 따라 가격변동이 있습니다. 또한, 희귀가스는 공기 중에 극소량만 존재하는 가스로 외부 요인으로 시세가 상이하여 가격변동추이를 산출하는 것이 부적합하기에 기재를생략하였습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 매입 현황

(단위 : 백만원)

매입유형	품 목		2024년 분기말(제10기)	2023년 (제9기)	2022년 (제8기)
원재료	Excimer, Xe, Kr	국내	463	4,196	2,211
		수입	1,649	20,401	240,049
		소 계	2,112	24,597	242,259
	C4F6, CO, COS,CHF3, C4F8, B2H6	국내	813	2,072	1,923
		수입	1,707	38,923	41,777
		소 계	2,520	40,995	43,700
	기타	국내	283	954	821
		수입	2,800	4,055	5,547
		소 계	3,083	5,009	6,369
	원재료 합계		7,715	70,601	292,328
상품	C4F6, CO, COS,CHF3, C4F8, B2H6	수입	4,557	2,430	14,298
	C4F6, CO, COS,CHF3, C4F8, B2H6	소 계	4,557	2,430	14,298
	기타	국내	-	-	95
		수입	-	-	306
		소 계	-	-	401
	상품 합계		4,557	2,430	14,700
총 계			12,272	73,030	307,028

※ 별도 기준입니다.주) 상기 매입금액은 원재료 매입을 위한 부대비용 및 미착재고를 반영하지 않은 순수 원재료 매입금액입니다.

나. 원재료의 가격변동 추이당사의 원재료는 매입 시점 및 원재료 종류 등에 따라 가격변동이 있습니다. 또한 희귀가스 제품군은 외부환경에 민감하게 변동합니다. 내부적으로 변동하는 가격변동을반영하기 위하여 기간 중 총 매입액에서 총 수량을 나눈 값으로 결정되고 있습니다.

환율변동 및 국가정세 등 상황에 따라 가격변동 요인이 존재당사의 제품군은 환율변동 및 국가정세 등 상황에 따라 가격변동 요인에 민감하게 변동되므로 가격변동 추이를 산출하여 표시하기 적합하지 않아 기재를 생략하였습니다.

다. 생산능력 및 생산실적

(단위 : BT, 백만원)

제 품 품목명	구 분	2024년 분기말 (제10기)		2023년 (제9기)		2022년 (제8기)
제 품 품목명	구 분	수량	금액	수량	금액	수량	금액
Excimer, Xe, Kr	생산능력	3,060	6,658	12,240	115,331	12,240	382,939
	생산실적	3,027	6,587	7,872	74,174	8,830	276,254
	가동율	98.9%		64.3%		72.1%
C4F6, CO, COS,CHF3, C4F8, B2H6	생산능력	6,270	18,890	25,080	78,799	25,080	69,290
	생산실적	5,376	16,197	22,148	69,587	24,833	68,607
	가동율	85.7%		88.3%		99.0%

주1) 생산능력의 수량은 일 14시간, 1개월 30일 기준을 기준으로 휴게시간 없이 가동할 경우의 생산량입니다.주2) 생산능력(생산실적)의 금액은 생산능력(생산실적) 수량 x 기중 평균 판매단가로계산하였습니다. 라. 생산설비에 관한 사항

(단위 : 백만원)

공장별	소재지	소유형태	자산별	기초장부가액	당기증감		본계정 대체	감가상각비	기말장부가액	비고
공장별	소재지	소유형태	자산별	기초장부가액	증가	감소	본계정 대체	감가상각비	기말장부가액	비고
ATS,BTS,CTS,DTS,	충북 보은군	자가	토지	8,359	-	-	72	-	8,430	-
			건물	6,425	37	-	685	(49)	7,098	-
			구축물	144	-	-	-	(2)	142	-
			기계장치	22,296	146	-	382	(1,032)	21,793	-
			차량운반구	644	-	-	-	(57)	587	-
			비품	191	3	-	-	(19)	175	-
			용기	5,380	5	-	-	(430)	4,955	-
			공구와기구	145	-	-	-	(14)	131	-
			건설중인자산	25,995	2,521	-	(1,663)	-	26,853	-
			합계	69,576	2,713	-	(524)	(1,603)	70,163	-

※ 별도 기준입니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적

(단위 : 백만원)

매출유형	품 목		2024년(제10기)	2023년 (제9기)	2022년 (제8기)
제품	Excimer, Xe, Kr	내수	167	1,161	4,129
		수출	6,635	90,633	254,668
		소 계	6,802	91,794	258,797
	C4F6, CO, COS,CHF3, C4F8, B2H6	내수	1,538	6,349	7,682
		수출	14,050	56,571	59,104
		소 계	15,588	62,921	66,787
	기타	내수	11	84	31
		수출	1,453	5,583	5,347
		소 계	1,463	5,667	5,378
상품	C4F6, CO, COS,CHF3, C4F8, B2H6	수출	4,822	2,579	15,185
	C4F6, CO, COS,CHF3, C4F8, B2H6	소 계	4,822	2,579	15,185
	기타	내수	-	197	356
		수출	110	-	152
		소 계	110	197	507
합 계		내수	1,717	7,791	12,198
		수출	27,069	155,366	334,457
		합 계	28,786	163,157	346,655

※ 별도 기준입니다. 나. 주요 매출처의 정보당사의 주요 매출처 단일 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 (제10기)		2023년 (제9기)		2022년 (제8기)
구 분	금액	비중	금액	비중	금액	비중
A	17,277	60.0%	84,815	52.0%	175,320	50.57%
B	2,518	8.7%	55,876	34.2%	107,359	30.97%
C	5,001	17.4%	6,160	3.8%	14,172	4.09%

※ 별도 기준입니다. 다. 판매경로 및 방법 (1) 판매경로

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

매출유형	품 목	구 분	판매경로	판매경로별 매출액	비중
제품	Excimer, Xe, Kr	내수	당사 → 고객사	167	0.6%
	Excimer, Xe, Kr	수출	당사 → 고객사	6,635	23.0%
	C4F6, CO, COS,CHF3, C4F8, B2H6	내수	당사 → 고객사	1,538	5.3%
	C4F6, CO, COS,CHF3, C4F8, B2H6	수출	당사 → 고객사	14,050	48.8%
	기타	내수	당사 → 고객사	11	0.0%
	기타	수출	당사 → 고객사	1,453	5.0%
상품	C4F6, CO, COS,CHF3, C4F8, B2H6	수출	당사 → 고객사	4,822	16.8%
상품	기타	수출	당사 → 고객사	110	0.4%
합 계				28,786	100.0%

※ 별도 기준입니다. (2) 판매전략대표이사를 비롯한 영업팀은 업계 경력을 기반으로 산업에 필요로 하는 소재와 제품에 대한 지속적인 검토를 진행해왔습니다. 특히 반도체강국인 대한민국의 반도체 소자회사에서 사용되는 핵심소재들이 대부분 외산으로 국산화를 통해 혹시 모를 천재지변 및 정치적인 이슈 등으로 인한 수급불안정의 사례를 줄이고 비용을 줄여 경쟁력을 강화시키는 것에 집중해왔습니다.

고객사의 다양한 부서의 담당자들과 지속적인 대화 및 소통을 통한 개발 및 공급 전략을 수립으로 선제적 기술을 확보하고 고객이 필요로 하는 제품을 원하는 시점에 공급해 상생할 수 있는 모델을 지속적으로 만들어가고 있습니다.

라. 수주상황당사는 제품의 특성상(소재) 일부 수요처를 제외하고 정기적 주문에 의하여 공급하고있으며, 기간은 분기단위 또는 그 이상의 기간 단위(1년 이내)로 공급계약을 체결하고 있습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 나. 시장위험(1) 외환위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 USD, JPY와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 회사의 경영진은 각각의 통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하여 외환위험을 회피하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.(2) 이자율 위험회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 다. 유동성 위험회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 라. 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 고려하고 있습니다. 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간말 현재 회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기말	전기말
총차입금	54,237,808,060	53,917,449,302
차감: 현금및현금성자산	(50,837,697,623)	(54,644,859,224)
순부채(a)	3,400,110,437	(727,409,922)
자본총계(b)	174,778,665,184	175,319,364,207
총자본(c=a+b)	178,178,775,621	174,591,954,285
자본조달비율(a/c)	1.91%	(*)

※ 별도 기준입니다. (*) 자본조달비율이 음수이므로 자본조달비율을 표시하지 아니하였습니다. 마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (1) 파생상품당사는 2023년 10월 16일자로 제1회차 무기명식 무보증 사모 전환사채를 체결하였으며, 본 계약에는 조기상환청구권(Put Option)과 매도청구권(Call Option)이 포함되어 있습니다. 발행자콜에는 제3자 요건이 존재하여 별도 파생상품으로 분류하였습니다.(2) 옵 션계약 당사가 보유한 전환사채 취득과 관련한 옵션계약 내용은 다음과 같습니다.

구분	내용
사채의 종류	제1회차 무기명식 무보증 사모 전환사채
사채의 권면(전자등록)총액(원)	30,000,000,000
사채의 이율	표면이자율(%) - 0.0만기이자율(%) - 2.0
사채 발행일	2023년 10월 16일
사채 만기일	2023년 10월 16일
전환청구기간	2024년 10월 16일 ~ 2028년 09월 16일
옵션에 관한 사항	[조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항] 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2025년 10월 16일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하 "조기상환지급기일")에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 다만, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 조기상환 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. [매도청구권 (Call Option)에 관한 사항] 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 "매수인")는 본사채의 발행일 이후 18개월이 되는 2025년 04월 16일(해당일 포함) 부터 본 사채의 발행일 이후 30개월이 되는 2026년04월 16일(해당일 포함)까지의 기간 중 매 4개월에 해당하는 날(이하 "매매일")에 사채권자에 대하여 본 사채의 전자등록총액(발행가액)의 35% 범위 내에서 매도할 것을 청구할 수 있는 권리(Call Option, 이하 "매도청구권")를 가진다.

주) 자세한 사항은 2023년 10월 12일 당사가 공시한 "주요사항보고서(전환사채권발행결정)을 참고하시길 바랍니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

(1) 연구개발 조직 개요당사는 창업 이후 연구개발과 생산을 전담하는 직원을 주도로 조직을 운영해 왔으며,창립(2015.01) 2년 후 (2017.01)에 기업부설연구소를 설립하여 연구개발 체계를 갖추었습니다. 특히, 특수가스 개발 및 제품 양산화와 관련하여 연구개발과 생산 연계 활동에 강점을 보유하고 있습니다. 동사는 보고서 작성 기준일 현재 96명 의 직원 중대표이사를 포함한 연구개발 역량을 지닌 11명의 인원으로 기업부설연구소를 조직하고 있습니다. 동 인원들은 동사의 연구개발 활동에 부합하는 역량을 보유한 인원들로, 기업부설연구소 설립 이후 다수의 기술개발 성과를 달성하고 있습니다.

학력	박사	석사	학사	기타
인원수	-	2	9	-

[이미지: 조직도] 원문에서 확인할 수 있어요.

(2) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과목		2024년 (제10기)	2023년 (제9기)	2022년 (제8기)
연구개발비용 총계		607	3,000	3,950
(정부보조금)		(79)	-	-
연구개발비용 계		528	3,000	3,950
회계처리	판매비와관리비	528	3,000	3,950
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 계÷당기매출액×100]		2.11%	1.84%	1.14%

(3) 연구개발실적

연구과제명	제품화 내용	연구내용	연구기간
Crude Neon Separation 장치 국산화 개발	Ne	Excimer Laser Gas의 원재료인 Crude Neon Gas의 Separation(분리) 장치 개발	2017.04.01 ~2018.12.31
크립톤과 제논을 고순도로 정제하기 위한 회분식 심냉증류기술 개발	Xe, Kr	크립톤과 제논을 고순도로 정제하기 위한 회분식 심냉증류기술 개발	2019.01.01 ~2019.12.31
COS Gas 고순도 정제시설 국산화	COS	COS 저순도의 원료를 반도체급의 3N 이상의 제품 순도를 생산할 수 있는 정제 원천 기술을 확보	2019.11.06 ~2021.11.05
(광양)산소공장 대기방출 가스를 이용한 Crude Ne 추출장치 국산화 개발	Ne	산소공장 질소 칼럼 상부에 위치에 있는 He/Ne Vent Line에 불온 질소가스가 대기로 방출되고 있는 네온 가스 중에 질소를 제거하여 Crude 네온 가스를 추출할 수 있는 설비를 개발	2019.11.01 ~2022.01.12
반도체 미세공정용 Xe/Kr계열 특수가스 소재개발 및 상용화	Xe, Kr	ASU(Air Separation Unit), 공기액화분리장치 Plant에서 Crude Xe/Kr(제논/크립톤 혼합 원료)을 추출할 수 있는 장치 개발 및 반도체용으로 사용 가능한 고순도 가스로 정제 및 충전하는 장치 개발	2020.04.01 ~ 2023.12.31
나노급 반도체 도핑 가스용 고순도 디보란가스 합성 정제 및 충전 제어 기술 국산화	B2H6	반도체용 특수가스 B2H6 (디보란) 합성, 정제 및 충전 기술 개발을 통하여 제품 생산 상용화 기술 확보	2020.04.01 ~ 2022.12.31

7. 기타 참고사항

가. 상표 관리정책 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 지적재산권 보유현황

번호	구분	내용	권리자	등록 여부	등록 (출원)일	적용 제품	출원국
1	특허	컨테이너용 복수단 적재를 위한 실린더 적재장치	티이엠씨(주)	등록	2015.05.11	-	대한 민국
2	특허	저장능력을 향상시킨 유체압력조정밸브가 구비된 실린더	티이엠씨(주)	등록	2018.09.11	BF3	대한 민국
3	특허	저장능력을 향상시킨 유체압력조정밸브가 구비된 실린더	티이엠씨(주)	등록	2021.02.23	BF3	미국
4	특허	저장능력을 향상시킨 유체압력조정밸브가 구비된 실린더	티이엠씨(주)	등록	2022.02.18	BF3	중국
5	특허	혼합가스로부터 고순도 네온 회수 방법 및 장치	티이엠씨(주)	등록	2019.02.27	Ne	대한 민국
6	특허	혼합가스로부터 고순도 네온 회수 방법 및 장치	티이엠씨(주)	등록	2019.02.27	Ne	대한 민국
7	특허	혼합가스로부터 고순도 네온 회수 방법 및 장치	티이엠씨(주)	등록	2019.02.27	Ne	대한 민국
8	특허	가스저장용기용 안전 엔드캡	티이엠씨(주)	등록	2021.07.13	BF3	대한 민국
9	특허	크립톤 및 제논 생산용 회분식 심냉 증류장치	티이엠씨(주)	등록	2021.07.17	Xe/Kr	대한 민국
10	특허	이온 주입용 가스 혼합물	티이엠씨(주)	등록	2022.09.30	BF3	대한 민국
11	특허	디보란 제조시 용제 회수 시스템 및 방법	티이엠씨(주)	등록	2023.09.18	B2H6	대한 민국
12	특허	디보란 제조시 용제 회수 시스템 및 방법	티이엠씨(주)	등록	2023.09.18	B2H6	대한 민국
13	특허	저장능력을 향상시킨 유체압력조정밸브가 구비된 실린더	티이엠씨(주)	출원	2019.03.22	BF3	일본
14	특허	저장능력을 향상시킨 유체압력조정밸브가 구비된 실린더	티이엠씨(주)	출원	2019.03.22	BF3	싱가 포르
15	특허	유체배출포트와 연결되는 커넥터 및 커넥터가 연결된 유체압력조정벨브	티이엠씨(주)	출원	2021.02.03	BF3	대한 민국
16	특허	디보란 제조시 용제 회수 시스템 및 방법	티이엠씨(주)	출원	2021.07.14	B2H6	대한 민국
17	특허	디보란 제조시 용제 회수 시스템 및 방법	티이엠씨(주)	출원	2021.07.14	B2H6	대한 민국
18	상표	TEMC 상표권_제01류_반도체가공용가스등 20건	티이엠씨(주)	등록	2019.05.07	-	대한 민국
19	상표	TEMC 상표권_제05류_의료용 가스등 5건	티이엠씨(주)	등록	2019.05.07	-	대한 민국

다. 규제사항당사 사업과 관련하여 인허가 및 영업활동 등을 위하여 준수해야 할 규제사항은 다음와 같습니다.

No	법령	비고
1	대기환경 보전법	환경부
2	물환경 보전법	환경부
3	화학물질 관리법	환경부
4	화학물질 등록평가에 관한 법률	환경부
5	위험물 관리법	소방청
7	소방 관리법	소방청
8	고압가스 안전관리법	산업통상자원부
9	산업안전보건법	고용노동부
10	하수도법	환경부
11	건축법	국토교통부
12	전기안전관리법	산업통상자원부
13	중대재해 처벌등에 관한법률	법무부
14	소음/진동 관리법	환경부

라. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제 준수당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품 환경규제를 철저히 준수하고 있습니다. 당사는 제품 생산과정에서 발생되는 오염물질의 배출을 최소화 하기 위하여 대기오염 방지시설, 수질오염 방지시설, 폐기물처리시설과 같은 환경오염 방지시설을 설치하여 운영함으로써 주변 환경에 대한 영향을 최호화 하도록 하고 있습니다. 이러한 사업장환경관리는 관련부처, 지방자치단체의 관리 감독을 받고 있으며, 국제환경경영체제 인증( ISO14001)을 취득하여 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다. 마. 산업의 현황 및 시장여건(1) 산업의 특성한국의 특수가스 산업은 1975년 삼성전자 반도체의 설립 이후 일부 다국적 특수가스회사를 중심으로 대부분의 특수가스를 수입하여 단순히 공급만 하는 형태로 진행되어 왔습니다. 반도체 공정용 특수가스 산업은 특정업체의 주문에 따라 비교적 소수 업체에 의해 제조되기 때문에 글로벌 업체가 높은 시장점유율을 유지하고 있어 시장의 진입이 용이하지 않았습니다.

그러나 최근 반도체 생산공정의 필수적인 재료로서 대표적 특수가스인 N2O, NF3, WF6 등의 국내 생산이 증가하고, 지리적 이점 등 안정적인 생산기반을 확보한 국내업체에 대한 전방산업 고객사의 관심이 증가하고 있는 상황입니다.

이에 2019년 일본의 반도체·디스플레이 핵심 소재 3종에 대한 한국 수출 규제와 미국과 중국의 무역 제재, 코로나19 등의 사유로 반도체 회사들은 소재 국산화를 적극 추진하고 있으며, 정부도 정책적 지원을 하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성특수가스는 반도체, LCD, LED, 태양전지 및 AMOLED 등을 제조하는 공정용 소재로 사용되는 소재입니다. 현재 당사는 반도체용 특수가스를 주력으로 제조 및 판매하고 있으며, 향후 제품 라인업 다변화, 설비 확장에 의한 생산량 증대 등에 따라 특수가스가 사용되는 다양한 산업군으로 공급처를 확대할 수 있습니다.

당사가 생산하는 반도체용 특수가스는 반도체 제조 공정에 사용되는 소모성 재료로 전방산업인 반도체 시장의 생산량에 영향을 받습니다. 국제반도체장비재료협회(SEMI)에 의하면 반도체용 특수가스를 포함한 올해 세계 반도체 재료 매출액은 지난해보다 7.6% 증가한 692억 달러로 예상되며, 2023년에는 687억 달러로 0.7% 줄어들 전망입니다. 이는 기저효과에 의한 것으로 신종 코로나바이러스 감염증(코로나19) 특수가 사라진데다 물가 상승과 고금리로 가계 실질 소득이 줄어 정보기술(IT) 수요가 감소했기 때문입니다.

[이미지: 세계 반도체 재료 시장 규모] 원문에서 확인할 수 있어요.

자료 : 국제반도체장비재료협회(SEMI), Materials Market Data Subscription(MMDS) ('22.09)반도체 공정이 시작되는 기초 소재인 실리콘웨이퍼의 글로벌 출하량을 통해 특수가스가 포함된 반도체 재료시장 시장 전망이 가능합니다. 실리콘웨이퍼는 회로 패턴을 새기고 주요 공정을 거쳐 반도체 칩이 만들어지는 소재로, 웨이퍼가 가공되는 노광, 식각, 세정 등 반도체 전공정에 반도체용 특수가스가 공정 재료로 사용됩니다.국제반도체장비재료협회(SEMI)에 의하면 2022년 전 세계 실리콘 웨이퍼 출하량이 전년 대비 4.8% 상승한 147억 제곱 인치가 될 것으로 전망하였습니다. 글로벌 거시 경제가 둔화됨에 따라 2023년의 웨이퍼 출하량은 소폭 둔화하였으나, 데이터 센터, 자동차 및 산업용 애플리케이션에 사용되는 반도체에 대한 강력한 수요로 인해 2024년부터는 성장세가 지속될 것으로 보여집니다.

[실리콘 웨이퍼 출하량 전망]

구분	측정치		전망치
구분	2020	2021	2022(E)	2023(E)	2024(E)	2025(E)
MSI(단위: 백만 제곱 인치)	12,290	14,017	14,694	14,600	15,555	16,490
전년 대비 성장률	5.3%	14.1%	4.8%	(0.6%)	6.5%	6.0%

자료: 국제반도체장비재료협회(SEMI) ('22.11)전체 시장은 2023년 둔화되었지만, 당사의 전방산업인 반도체 시장은 현재 반도체 공정에서 생산비 절감 등 효율성을 극대화 하기 위해 웨이퍼의 사이즈가 대형화되고 있으며, DRAM 선단공정의 나노단위 미세화가 진행되고, 3D NAND Flash의 100~200단 고단화 적층 경쟁 및 Double Stacking(칩의 집적도 향상을 위해 2단으로 쌓아 붙이는 공법) 등 첨단기술이 적용되고 있습니다.

주요 반도체 회사의 3D NAND 공정별 비중 추이는 아래와 같으며, 현재 128단을 주력으로 향후 지속적인 단수증가가 이뤄질 전망입니다. 이에 따라 공정에 필요한 특수가스의 다양화, 고순도 특수가스의 필요성 증대, 특수가스 소비량의 지속적인 증가세가 나타나고 있습니다.

[이미지: 주요 반도체회사의 공정별 비중] 원문에서 확인할 수 있어요.

자료: OMDIA, IBK투자증권(2022.01)(3) 산업의 경기변동의 특성 및 계절성당사 제품의 수요에 영향을 미치는 전방시장은 반도체 제조 시장입니다. 당사의 제품은 소모성 재료이므로 반도체 제조 시장이 성장할수록 판매량이 증가하는 구조를 가지고 있으며, 반도체 시장의 설비 규모와 연관되어 있습니다. 즉, 당사의 재무실적은 전방산업인 반도체 산업의 경기와 반도체 설비투자 경기에 직·간접적인 영향을 받습니다.

당사의 주요 고객인 반도체 회사가 속한 산업은 단기 경기 변동에 가격은 민감하나, 출하량은 디스플레이, 자율주행자동차(Autonomous Driving), 사물인터넷(IoT), 데이터센터(Data Center), 등과 같은 다방면의 산업과 연계되어 있습니다. 당사가 속한반도체 소재 산업은 반도체 생산량에 영향을 받게 되므로 반도체 산업 현황에 따라 발주량이 급변하는 장비 산업에 비하여 상대적으로 산업 변동성이 낮은 특성을 가지고 있습니다.

반도체가 고도화되고, 공정과정이 정밀화 될수록 반도체용 특수가스의 수요는 함께 증가하고 있으며, LCD, LED, 태양전지 및 AMOLED 등을 제조하는 공정용 소재로 사용되는 만큼 향후 제품 라인업 다변화 및 설비 확장에 의한 생산량 증대에 따라 특수가스가 사용되는 다양한 산업군으로 공급처를 확대할 수 있습니다. (4) 국내외 시장여건최근 DRAM 및 파운드리에서 미세화를 위한 공정수의 증가, NAND 고집적의 단수 쌓기를 위한 스텝수의 증가 등 기술이 고도화됨에 따라 습식 식각 방식에서 건식 식각 방식으로 대체되고 있습니다. 이러한 기술변화 및 반도체 산업의 성장으로 반도체용 특수가스 시장 역시 성장할 것으로 예상되며, 반도체 공정용 특수가스를 대체할 수 있는 소재가 나타나기는 어려울 것으로 보입니다.특수가스 산업은 수요 업체의 주문에 따라 비교적 소수 기업에 의해 제조되기 때문에경쟁업체의 수 등 절대적 측면에서 산업 내 경쟁이 타 산업 대비 낮습니다. 한국의 특수가스 산업은 일부 다국적 특수가스 회사를 중심으로 단순히 특수가스를 수입하여 공급하는 과점 경쟁 형태로 진행되었습니다. 다만, 국내 특수가스 시장에서 각 경쟁사의 제품별 공급량에 대한 자료는 외부로 공개되지 않아 시장 점유율을 파악하기 어렵습니다.(5) 경쟁 요인 및 회사의 경쟁력

특수가스 제조는 초기 생산시설의 투자 비용이 높고, 제품 제조 안정화를 위해 오랜 기간 기술 및 노하우 축적이 필요한 산업입니다. 완제품 생산의 총체적 시스템을 구축하기 위해서는 원재료 수급에서부터 자원 시장에 대한 이해와 감각이 필요하며, 가스 정제에 대한 원천 기술 및 분석 기술을 기반으로 공정을 효과적으로 설계하고 구축해야 합니다.

생산된 제품에 대하여 반도체 제조 기업의 품질 평가를 거쳐 수주를 받기까지 고객관계를 유치하는 것 또한 진입 장벽이 매우 높습니다. 특수가스는 반도체 제조 공정 수율에 직접적으로 영향을 미치기 때문에 재료의 변경이 어려워 신규업체 진입이 매우 까다롭습니다.진입장벽이 높은 시장 특성 하에서 당사는 다음과 같은 경쟁력을 확보하였습니다. 【내재화된 공정 능력】당사는 특수가스 원재료를 수급하여 합성, 추출/분리, 정제 및 품질보증까지 전(全)공정을 모두 국내에서 진행할 수 있습니다. 공정에 투입할 원료를 확보하는 다양한 기술과 고순도 정제 기술, 안정적인 혼합 충전 기술, 생산이 완료된 제품을 최종적으로 검사하고 측정하는 기술을 적용한 통합 공정을 구축하였습니다.【자동화 설비】

당사는 생산 또는 측정 공정(Manufacturing or Analytical Process)에서 작업의 휴먼에러를 최소화 하여 신뢰성 있는 생산을 위해 당사는 전 생산 및 측정 공정을 자동화하였습니다. 그리고 수집된 데이터들을 모두 추적 및 모니터링 관리가 될 수 있도록 데이터가 통계적 공정 관리 기법(SPC, Statistical process control) 으로 ID를 부여받은 당사 전체 인원이 이 데이터에 접근하여 모니터링 할 수 있습니다. 또한 생산된 제품의 순도, 압력 등 품질 내역이 전수로 기록되어 고객사로 전송되고 있습니다.

바. 향후 추진하려는 신규사업공정이 미세화되고, 반도체 웨이퍼 레이어(Layer)의 적층 단수가 높아짐에 따라 일부공정에서는 더 효과적인 소재의 개발이 요구되고 있습니다. 당사는 지속적으로 제품의 순도의 관리 및 고정밀 혼합 가스의 제품 요구에 따른 신뢰성 있는 측정 기술 개발과 안정적인 공정 모니터링 기술 개발을 핵심 경쟁력으로 삼아, 업계에서 요구하는 새로운 종류의 혼합가스 등 소재 개발 협력을 꾸준히 진행해나가고자 합니다.또한, 국내 대기업을 비롯한 글로벌 기업의 사업 방향은 ESG 경영으로 나아가고 있고, 그에 따라 기존 자원의 회수 경영도 포함되고 있습니다. 따라서, 당사도 글로벌 기업과 더불어 ESG 경영을 지향하고 있습니다. 특히 국내에서 생산되지 않는 100% 수입 제품인 Rare Gas(희귀가스)의 국산화와 기존 희귀가스 (Xe / Kr / Ne) 사용 공정 이후 버려지는 폐가스의 재활용으로 ESG 경영에 부합되는 연구 개발을 추진하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

제 10기 1분기 재무정보는 감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무정보입니다.가. 요약연결재무정보

구 분	제10(당)기K-IFRS(2024.03.31)	제9(전)기K-IFRS(2023.12.31)	제8(전전)기K-IFRS(2022.12.31)
[유동자산]	205,893,696,479	231,807,575,201	142,631,725,920
ㆍ당좌자산	132,435,823,915	120,092,462,153	74,348,172,217
ㆍ재고자산	73,457,872,564	111,715,113,048	68,283,553,703
[비유동자산]	202,048,151,726	200,666,694,473	60,331,574,281
ㆍ투자자산	16,316,153,608	15,962,805,740	4,087,899,255
ㆍ유형자산	108,307,594,553	107,156,465,585	53,877,239,882
ㆍ무형자산	70,377,088,841	69,917,255,071	447,225,422
ㆍ기타자산	7,047,314,724	7,630,168,077	1,919,209,722
자산총계	407,941,848,205	432,474,269,674	202,963,300,201
[유동부채]	91,860,114,294	120,591,665,037	91,092,063,196
[비유동부채]	44,716,817,798	45,326,016,702	11,057,858,560
부채총계	136,576,932,092	165,917,681,739	102,149,921,756
[자본금]	10,626,111,000	5,313,057,000	4,411,557,000
[자본잉여금]	85,980,036,355	91,293,090,355	35,682,766,319
[기타자본항목]	172,120,826	2,058,948,699	860,134,764
[이익잉여금]	80,690,482,416	77,551,073,506	59,100,926,622
[비지배지분]	93,896,165,516	90,340,418,375	757,993,740
자본총계	271,364,916,113	266,556,587,935	100,813,378,445
부채와 자본 총계	407,941,848,205	432,474,269,674	202,963,300,201
	(2024.01.01~2024.03.31)	(2023.01.01~2023.12.31)	(2022.01.01~2022.12.31)
매출액	108,629,741,339	200,782,972,392	351,740,130,840
영업이익	8,673,302,758	21,119,641,858	53,265,371,079
계속사업이익	8,673,302,758	21,119,641,858	53,265,371,079
당기순이익	9,523,518,633	22,777,565,044	42,183,551,341
지배기업의 소유주지분	6,327,241,310	22,699,390,084	41,779,365,679
비지배지분	3,196,277,323	78,174,960	404,185,662
기본주당순이익	299	2,153	4,855
희석주당순이익	295	2,126	4,837
연결에 포함된 회사의 수	10개사	10개사	2개사

나. 요약재무정보

구 분	제10(당)기K-IFRS(2024.03.31)	제9(당)기K-IFRS(2023.12.31)	제8(전)기K-IFRS(2022.12.31)
[유동자산]	91,514,758,944	98,161,655,173	136,818,234,055
ㆍ당좌자산	66,810,098,687	68,423,867,961	68,773,317,022
ㆍ재고자산	24,704,660,257	29,737,787,212	68,044,917,033
[비유동자산]	151,469,075,008	150,033,208,750	62,149,335,072
ㆍ투자자산	618,631,489	11,559,928,031	4,087,899,255
ㆍ유형자산	70,162,923,678	69,576,354,773	54,317,869,525
ㆍ투자부동산	1,846,040,776	1,329,719,371	1,381,442,557
ㆍ무형자산	1,231,367,987	1,098,877,762	445,534,945
ㆍ종속기업투자	65,843,528,800	65,843,528,800	340,000,000
ㆍ기타자산	11,766,582,278	624,800,013	1,576,588,790
자산총계	242,983,833,952	248,194,863,923	198,967,569,127
[유동부채]	34,198,066,931	38,995,618,089	88,535,020,267
[비유동부채]	34,007,101,837	33,879,881,627	10,929,206,131
부채총계	68,205,168,768	72,875,499,716	99,464,226,398
[자본금]	10,626,111,000	5,313,057,000	4,411,557,000
[자본잉여금]	85,980,036,355	91,293,090,355	35,682,766,319
[기타자본항목]	153,118,324	2,048,816,482	849,961,916
[이익잉여금]	78,019,399,505	76,664,400,370	58,559,057,494
자본총계	174,778,665,184	175,319,364,207	99,503,342,729
부채와 자본 총계	242,983,833,952	248,194,863,923	198,967,569,127
종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	(2024.01.01~2024.03.31)	(2023.01.01~2023.12.31)	(2022.01.01~2022.12.31)
매출액	28,785,680,051	163,156,967,009	346,654,652,441
영업이익	4,335,236,166	21,595,153,256	52,041,544,605
계속사업이익	4,335,236,166	21,595,153,256	52,041,544,605
당기순이익	4,542,831,535	22,354,586,076	41,356,274,750
기본주당순이익	215	2,121	4,806
희석주당순이익	212	2,093	4,788

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 10 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 9 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 10 기 1분기말	제 9 기말
자산
유동자산	205,893,696,479	231,807,575,201
현금및현금성자산	65,440,545,305	72,027,181,690
단기금융상품	1,200,000,000	336,000,000
매출채권	55,965,988,529	36,346,655,421
단기미수금	3,391,870,464	4,871,860,337
단기미수수익	7,347,268	10,877,870
유동당기손익인식지정금융자산	545,224,220	545,224,220
단기대여금	0	7,125,000
유동성보증금	1,048,702,633	1,033,992,903
유동재고자산	73,457,872,564	111,715,113,048
단기선급금	4,025,237,861	4,365,826,679
단기선급비용	810,907,635	547,718,033
비유동자산	202,048,151,726	200,666,694,473
장기금융상품	129,029,461	122,375,214
장기보증금자산	3,921,033,034	3,793,397,171
장기대여금	0	0
비유동당기손익인식금융자산	11,909,265,526	11,609,265,526
유형자산	108,307,594,553	107,156,465,585
사용권자산	5,398,336,894	5,983,937,634
무형자산	70,377,088,841	69,917,255,071
장기선급비용	356,825,587	437,767,829
이연법인세자산	1,648,977,830	1,646,230,443
자산총계	407,941,848,205	432,474,269,674
부채
유동부채	91,860,114,294	120,591,665,037
단기매입채무	17,204,879,696	45,084,465,981
단기미지급금	5,721,386,742	6,336,218,199
유동 차입금	42,331,000,000	31,831,000,000
유동성장기부채	2,355,800,000	2,172,030,000
미지급 배당금	4,462,388,800	0
단기미지급비용	3,880,827,860	7,333,360,540
단기선수금	9,071,107,674	21,431,323,612
단기예수금	333,436,743	808,111,131
유동 리스부채	2,871,357,250	2,870,063,551
당기법인세부채	3,627,929,529	2,725,092,023
비유동부채	44,716,817,798	45,326,016,702
장기차입금	8,006,640,000	8,385,360,000
전환사채	20,939,267,675	20,419,694,317
장기미지급금	15,901,915	18,137,802
비유동 당기손익인식금융부채	4,536,452,818	4,536,452,818
비유동 리스부채	2,488,350,834	3,029,911,407
장기임대보증금	11,500,000	11,500,000
비유동종업원급여충당부채	451,087,510	425,696,314
이연법인세부채	8,267,617,046	8,499,264,044
부채총계	136,576,932,092	165,917,681,739
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	177,468,750,597	176,216,169,560
자본금	10,626,111,000	5,313,057,000
자본잉여금	85,980,036,355	91,293,090,355
이익잉여금(결손금)	80,690,482,416	77,551,073,506
기타자본구성요소	172,120,826	2,058,948,699
비지배지분	93,896,165,516	90,340,418,375
자본총계	271,364,916,113	266,556,587,935
자본과부채총계	407,941,848,205	432,474,269,674

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 10 기 1분기		제 9 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	108,629,741,339	108,629,741,339	84,743,779,239	84,743,779,239
매출원가	90,210,019,559	90,210,019,559	62,932,174,243	62,932,174,243
매출총이익	18,419,721,780	18,419,721,780	21,811,604,996	21,811,604,996
판매비와관리비	9,746,419,022	9,746,419,022	9,216,953,508	9,216,953,508
영업이익(손실)	8,673,302,758	8,673,302,758	12,594,651,488	12,594,651,488
기타이익	475,277,934	475,277,934	402,790,114	402,790,114
기타손실	176,424,834	176,424,834	5,597,376	5,597,376
금융수익	2,616,966,207	2,616,966,207	2,266,278,939	2,266,278,939
금융원가	1,466,764,361	1,466,764,361	1,993,189,323	1,993,189,323
법인세비용차감전순이익(손실)	10,122,357,704	10,122,357,704	13,264,933,842	13,264,933,842
법인세비용(수익)	598,839,071	598,839,071	2,927,258,663	2,927,258,663
당기순이익(손실)	9,523,518,633	9,523,518,633	10,337,675,179	10,337,675,179
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,327,241,310	6,327,241,310	10,204,666,794	10,204,666,794
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	3,196,277,323	3,196,277,323	133,008,385	133,008,385
기타포괄손익	25,789,869	25,789,869	0	0
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	25,789,869	25,789,869	0	0
포괄손익	9,549,308,502	9,549,308,502	10,337,675,179	10,337,675,179
포괄손익의 귀속
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	6,336,111,595	6,336,111,595	10,204,666,794	10,204,666,794
포괄손익, 비지배지분	3,213,196,907	3,213,196,907	133,008,385	133,008,385
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	299	299	486	486
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	295	295	485	485

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분					비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	비지배지분	자본 합계
2023.01.01 (기초자본)	4,411,557,000	35,682,766,319	59,100,926,622	860,134,764	100,055,384,705	757,993,740	100,813,378,445
오류수정에 따른 증가(감소)			10,204,666,794		10,204,666,794	133,008,385	10,337,675,179
당기순이익(손실)							10,337,675,179
지분의 발행	900,000,000	48,234,151,400			49,134,151,400		49,134,151,400
무상증자
해외사업환산차대
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
자기주식 거래로 인한 증감
전환권대가
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분				305,351,620	305,351,620		305,351,620
사업결합
자본 증가(감소) 합계	900,000,000	48,234,151,400	10,204,666,794	305,351,620	59,644,169,814	133,008,385	59,777,178,199
2023.03.31 (기말자본)	5,311,557,000	83,916,917,719	69,305,593,416	1,165,486,384	159,699,554,519	891,002,125	160,590,556,644
2024.01.01 (기초자본)	5,313,057,000	91,293,090,355	77,551,073,506	2,058,948,699	176,216,169,560	90,340,418,375	266,556,587,935
오류수정에 따른 증가(감소)
당기순이익(손실)			6,327,241,310		6,327,241,310	3,196,277,323	9,523,518,633
지분의 발행
무상증자	5,313,054,000	(5,313,054,000)
해외사업환산차대				8,870,285	8,870,285	16,919,584	25,789,869
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금			(3,187,832,400)		(3,187,832,400)	(1,274,556,400)	(4,462,388,800)
자기주식 거래로 인한 증감				(2,212,972,080)	(2,212,972,080)		(2,212,972,080)
전환권대가
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분				317,273,922	317,273,922		317,273,922
사업결합						1,617,106,634	1,617,106,634
자본 증가(감소) 합계	5,313,054,000	(5,313,054,000)	3,139,408,910	(1,886,827,873)	1,252,581,037	3,555,747,141	4,808,328,178
2024.03.31 (기말자본)	10,626,111,000	85,980,036,355	80,690,482,416	172,120,826	177,468,750,597	93,896,165,516	271,364,916,113

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 10 기 1분기	제 9 기 1분기
영업활동현금흐름	(9,657,518,222)	52,021,611,287
당기순이익(손실)	9,523,518,633	10,337,675,179
비현금항목에 관한 기타조정	(839,061,054)	9,661,471,423
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(17,926,728,843)	37,175,912,725
이자수취	414,871,542	188,953,598
이자지급(영업)	(450,360,718)	(450,548,618)
배당금수취(영업)	(380,394,782)	0
법인세환급(납부)	637,000	(4,891,853,020)
투자활동현금흐름	(4,949,945,616)	(3,538,393,973)
단기대여금및수취채권의 처분	7,125,000	7,125,000
단기금융상품의 처분	36,000,000	0
보증금의 회수	22,788,580	42,572,448
유형자산의 처분	700,000	0
정부보조금의 수취	250,000,000	547,210,411
보증금의 증가	139,577,523	2,250,000
단기금융상품의 취득	(900,000,000)	0
장기금융상품의 취득	(6,654,247)	(4,716,957)
당기손익인식금융자산의 취득	(300,000,000)	0
유형자산의 취득	(3,551,878,501)	(3,550,245,695)
무형자산의 취득	(449,500,600)	0
장기선급비용의 감소(증가)	81,051,675	(578,089,180)
재무활동현금흐름	7,821,299,756	32,187,672,378
차입금에 따른 유입	20,450,000,000	0
차입금의 상환	(9,694,950,000)	(16,883,929,101)
금융리스부채의 지급	(720,778,164)	(62,549,921)
주식의 발행	0	49,134,151,400
자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,212,972,080)	0
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,786,164,082)	80,670,889,692
기초현금및현금성자산	72,027,181,690	37,170,834,462
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	199,527,697	823,622,585
기말현금및현금성자산	65,440,545,305	118,665,346,739

3. 연결재무제표 주석

제10기 1분기 : 2024년 03월 31일 현재

제9기 : 2023년 12월 31일 현재

티이엠씨 주식회사와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요 티이엠씨 주식회사(이하 "지배기업")와 그 종속기업(이하 지배기업와 그 종속기업을통칭하여 "연결회사"라 함)는 반도체 및 산업용 특수가스의 제조 및 판매업을 주 영업목적으로 하고 있습니다.2024년 3월 31일 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다(단위:주).

주주명	주식수	지분율	비고
유원양	5,125,712	24.12%	대표이사
국민연금공단	1,608,429	7.57%	-
포스코 GEM 1호 펀드	2,027,246	9.54%	-
고수연 외 10인 (특수관계인)	1,800,000	8.47%	-
에스브이아이씨52호 신기술사업투자조합	1,768,758	8.32%	-
우리사주	22,040	0.10%	-
자기주식	117,969	0.56%	-
기타	8,782,068	41.32%	-
계	21,252,222	100.00%	-

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 종속기업 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	소유지분율		주된 사업장
구분	당분기말	전기말	주된 사업장
티이엠씨에이엠㈜(구,에어머티리얼즈㈜)(주1)	60.7%	60.7%	대한민국
티엔지니어링㈜(구, 티이엔지㈜)	70.0%	70.0%	대한민국
티이엠씨씨엔에스㈜(구, 오션브릿지㈜)(*),(주1)	33.4%	33.4%	대한민국
㈜셀렌텍	70.0%	70.0%	대한민국
㈜제일이엔지	54.4%	54.4%	대한민국
㈜와이에이치티	99.2%	99.2%	대한민국
우시해교전자기술 유한공사	100.0%	100.0%	중국
YH-TECH Kft	100.0%	100.0%	헝가리
OCEANBRIDGE USA INC.	100.0%	100.0%	미국
OCEANBRIDGE HUNGARY KFT	100.0%	100.0%	헝가리

(*) 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주가 넓게 분산돼 있으며 과거 3년간 주주총회 참석율이 50%이하로 연결회사의 지분율만으로도 의사 결정 과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 연결회사가 지배하는 것으로 판단했습니다. 주1) 당분기 기준으로 사명이 변경되었습니다.

(2) 보고기간말 현재 종속기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기				전기
구분	티이엠씨에이엠㈜	티엔지니어링㈜(구, 티이엔지㈜)	티이엠씨씨엔에스㈜(*)(구, 오션브릿지(주))	㈜셀렌텍	티이엠씨에이엠㈜	티엔지니어링㈜(구, 티이엔지㈜)	티이엠씨씨엔에스㈜(*)(구, 오션브릿지(주))	㈜셀렌텍
요약 재무상태표:
유동자산	4,324,920,877	2,028,819,247	107,368,947,427	2,107,776,657	4,240,349,539	2,781,922,582	127,501,940,762	1,318,808,706
비유동자산	1,855,534,146	439,906,943	62,621,390,299	257,447,562	1,838,856,841	401,203,435	63,889,513,192	265,242,835
유동부채	1,302,528,496	829,834,887	54,453,799,431	2,116,245,975	1,408,599,730	1,479,698,916	78,883,090,001	1,285,760,631
비유동부채	27,414,005	38,028,137	3,587,049,487	46,466,747	34,074,018	40,571,505	4,157,695,616	46,466,747
요약 포괄손익계산서:
매출	1,461,866,764	1,849,080,019	77,801,657,243	7,167,549,000	7,789,742,933	8,716,639,219	140,336,756,639	5,952,276,600
영업이익	233,743,704	(61,524,689)	4,972,028,213	900,644,457	1,961,089,554	699,567,379	13,324,269,282	(37,839,859)
당기순이익	213,979,890	(61,992,430)	5,515,718,002	791,887,770	1,830,038,398	765,313,605	11,996,857,605	(146,596,546)
기타포괄손익	-	-	25,789,869	-	-	-	8,057,707	-
총포괄손익	213,979,890	(61,992,430)	5,541,507,871	791,887,770	1,830,038,398	765,313,605	12,004,915,312	(146,596,546)

(*) 종속기업을 포함한 연결재무제표입니다.

(3) 연결대상범위의 변동전기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구분	사유
티이엠씨씨엔에스㈜(구, 오션브릿지㈜)	신규 출자하였습니다.
㈜셀렌텍	신규 출자하였습니다.

2. 중요한 회계정책다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 재무제표 작성기준연결회사의 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 연결회사가 채택한 재ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 재ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 재ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용되지 아니한 재ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.3 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 판단과 추정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 부문별 정보경영진은 영업전략을 수립하는 최고영업의사결정자가 검토하는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 사업본부별 제품 측면에서영업정보를 검토하고 있습니다.연결회사는 반도체 및 산업용 특수가스의 제조 및 판매업을 수행하고 있습니다. 연결회사의 영업부문은 판매처에 따라 영업정보를 검토하고 있습니다.

(1) 당분기와 전분기 중 부문별 매출액 및 영업이익에 관한 정보는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기		전분기
구분	매출액	영업손익	매출액	영업손익
반도체용 특수가스부문	40,108,073,132	7,459,981,265	83,033,493,952	12,342,885,167
산업용 특수가스부문	927,275,384	(98,882,307)	1,710,285,287	397,543,138
반도체 장비부문	10,361,561,617	604,193,856	-	-
2차전지 장비부문	54,240,297,145	1,000,442,400	-	-
기타	2,992,534,061	(292,432,456)	-	(145,776,817)
합계	108,629,741,339	8,673,302,758	84,743,779,239	12,594,651,488

(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

지역	당분기	전분기
국내	50,508,008,819	75,394,953,713
Japan	5,317,967,777	3,321,382,433
China	7,293,767,595	5,183,681,976
기타 해외국가	45,509,997,148	843,761,117
합계	108,629,741,339	84,743,779,239

(3) 당분기와 전분기 중 연결회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기		전분기
구분	금액	비율	금액	비율
A사	37,951,233,910	34.9%	38,365,454,999	45.3%
B사	53,403,997,928	49.2%	36,421,236,051	43.0%
합계	91,355,231,838	84.1%	74,786,691,050	88.3%

5. 위험관리연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

5.1 시장위험

(1) 외환위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 USD, JPY, CNY와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.연결회사의 경영진은 각각의 통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하여 외환위험을 회피하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.보고기간말 현재 기능통화 이외의 주요 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	계정과목	외화금액				원화환산액
구 분	계정과목	당분기말		전기말		당분기말	전기말
외화자산	현금및현금성자산	USD	2,353,171	USD	7,889,451	3,169,250,528	10,172,658,403
		JPY	11,932,523	JPY	14,181	118,624,984	129,424
		CNY	854,796	CNY	1,057	158,778,355	191,197
		HUF	12,313,854	-	-	45,438,120	-
	매출채권	USD	32,910,576	USD	27,285,904	44,323,963,920	35,182,445,030
		JPY	405,150,375	JPY	135,050,125	3,603,731,556	1,232,548,471
		CNY	1,804,336	CNY	7,674,658	335,155,336	1,387,885,080
		HUF	3,180,998	-	-	11,737,883	-
	미수금	USD	5,004	USD	2,409	6,739,387	3,106,165
	합계	USD	35,268,751	USD	35,177,764	51,773,420,069	47,978,963,770
		JPY	417,082,898	JPY	135,064,306
		CNY	2,659,132	CNY	7,675,715
		HUF	15,494,852	-	-
외화부채	매입채무	USD	2,189,905	USD	5,754,293	2,949,364,458	7,419,585,651
		JPY	1,853,520	JPY	127,008,725	1,648,668,970	1,159,157,830
		CNY	69,870	CNY	19,915	12,978,325	3,601,429
		HUF	2,083,860	-	-	7,689,443	-
	미지급금	USD	9,390	USD	20,332	12,646,452	26,215,668
	합계	USD	2,199,295	USD	5,774,625	4,631,347,648	8,608,560,578
		JPY	1,853,520	JPY	127,008,725
		CNY	69,870	CNY	19,915
		HUF	2,083,860.00	-	-

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말		전기말
구분	환율상승	환율하락	환율상승	환율하락
세전손익의 증가(감소)	4,714,207,242	(4,714,207,242)	3,937,040,319	(3,937,040,319)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.(2) 이자율 위험연결회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.연결회사의 차입금과 관련된 이자율위험익스포져는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말		전기말
구분	금액	비율	금액	비율
변동금리 차입금	30,293,440,000	57.49%	19,988,390,000	47.16%

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율 1% 변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기		전기
구분	1% 상승	1% 하락	1% 상승	1% 하락
세전손익의 증가(감소)	(302,934,400)	302,934,400	(199,883,900)	199,883,900

5.2 신용위험

(1) 위험관리연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다.금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 거래처와 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 거래처에 대한 신용을 평가하고 있습니다.보고기간말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	65,440,545,305	72,027,181,690
단기금융상품	1,200,000,000	336,000,000
매출채권	55,965,988,529	36,346,655,421
미수금	3,391,870,464	4,871,860,337
미수수익	7,347,268	10,877,870
단기대여금	-	7,125,000
유동성보증금	1,048,702,633	1,033,992,903
장기금융상품	129,029,461	122,375,214
보증금	3,921,033,034	3,793,397,171
합계	131,104,516,694	118,549,465,606

(2) 대손상각비 및 대손충당금환입

당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비(대손충당금환입)는 없습니다.5.3 유동성 위험

연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.연결회사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. <당분기말>

(단위:원)

구분	장부가액	1년미만	1년에서2년이하	2년에서5년이하	5년초과	합계
매입채무	17,204,879,696	17,204,879,696	-	-	-	17,204,879,696
미지급금	5,721,386,742	5,721,386,742		-	-	5,721,386,742
단기차입금(*1)	42,331,000,000	42,331,000,000	-	-	-	42,331,000,000
미지급비용	3,880,827,860	3,880,827,860	-	-	-	3,880,827,860
장기차입금(*1)	10,362,440,000	2,355,800,000	1,135,590,000	4,181,480,000	2,689,570,000	10,362,440,000
전환사채(*2)	20,939,267,675	-	30,000,000,000	-	-	30,000,000,000
장기미지급금	15,901,915	-	15,901,915	-	-	15,901,915
임대보증금	11,500,000	11,500,000	-	-	-	11,500,000
리스부채(*1)	5,359,708,084	2,871,357,250	2,093,597,683	394,753,151	-	5,359,708,084
합계	105,826,911,972	74,376,751,548	33,245,089,598	4,576,233,151	2,689,570,000	114,887,644,297

(*1) 계약 만기일까지의 잔여 기간에 따른 만기일 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액으로 이자를 포함하지 않은 금액입니다. (*2) 전환사채 계약상 현금흐름은 해당 계약이 실행될 수 있는 가장 이른 기간을 기초로 분류한 금액입니다.

<전기말>

(단위:원)

구분	장부가액	1년미만	1년에서2년이하	2년에서5년이하	5년초과	합계
매입채무	45,084,465,981	45,084,465,981	-	-	-	45,084,465,981
미지급금	6,336,218,199	6,336,218,199	-	-	-	6,336,218,199
단기차입금(*1)	31,831,000,000	31,831,000,000	-	-	-	31,831,000,000
미지급비용	7,333,360,540	7,333,360,540	-	-	-	7,333,360,540
장기차입금(*1)	10,557,390,000	2,172,030,000	1,514,310,000	4,181,480,000	2,689,570,000	10,557,390,000
전환사채(*2)	20,419,694,317	-	30,000,000,000	-	-	30,000,000,000
장기미지급금	18,137,802	-	18,137,802	-	-	18,137,802
임대보증금	11,500,000	11,500,000	-	-	-	11,500,000
리스부채(*1)	5,899,974,958	5,203,107,802	320,586,961	376,280,195	-	5,899,974,958
합계	127,491,741,797	97,971,682,522	31,853,034,763	4,557,760,195	2,689,570,000	137,072,047,480

5.4 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 고려하고 있습니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간말 현재 연결회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
총차입금	58,053,148,084	48,288,364,958
차감: 현금및현금성자산	(65,440,545,305)	(72,027,181,690)
순부채(a)	(7,387,397,221)	(23,738,816,732)
자본총계(b)	271,364,916,113	266,556,587,935
총자본(c=a+b)	263,977,518,892	242,817,771,203
자본조달비율(a/c)	(*)	(*)

(*) 자본조달비율이 음수이므로 자본조달비율을 표시하지 아니하였습니다.

6. 범주별 금융상품(1) 보고기간말 현재 금융상품 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
상각후원가로 측정하는 금융자산
현금및현금성자산	65,440,545,305	72,027,181,690
단기금융상품	1,200,000,000	336,000,000
매출채권	55,965,988,529	36,346,655,421
미수금	3,391,870,464	4,871,860,337
미수수익	7,347,268	10,877,870
단기대여금	-	7,125,000
유동성보증금	1,048,702,633	1,033,992,903
장기금융상품	129,029,461	122,375,214
보증금	3,921,033,034	3,793,397,171
소계	131,104,516,694	118,549,465,606
공정가치로 측정하는 금융자산
당기손익공정가치측정금융자산	12,454,489,746	12,154,489,746
금융자산 합계	143,559,006,440	130,703,955,352
상각후원가로 측정하는 금융부채
매입채무	17,204,879,696	45,084,465,981
미지급금	5,737,288,657	6,336,218,199
단기차입금	42,331,000,000	31,831,000,000
유동성장기부채	2,355,800,000	2,172,030,000
미지급배당금	4,462,388,800	7,333,360,540
미지급비용	3,880,827,860	-
유동성리스부채	2,871,357,250	2,870,063,551
장기차입금	8,006,640,000	8,385,360,000
비유동성리스부채	2,488,350,834	3,029,911,407
임대보증금	11,500,000	11,500,000
소계	89,350,033,097	107,053,909,678
공정가치로 측정하는 금융부채
당기손익공정가치측정금융부채	4,536,452,818	4,536,452,818
금융부채 합계	93,886,485,915	111,590,362,496

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
상각후원가로 측정하는 금융자산
이자수익	435,201,349	479,573,090
상각후원가로 측정하는 금융부채
이자비용	(1,049,592,037)	(510,378,985)
합계	(614,390,688)	(30,805,895)

7. 공정가치 서열체계

(1) 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. 1) 당분기말

(단위:원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적으로 공정가치 측정되는 금융자산
당기손익공정가치측정금융자산	-	766,207,260	11,688,282,486	12,454,489,746
반복적으로 공정가치 측정되는 금융부채
당기손익공정가치측정금융부채	-	-	4,536,452,818	4,536,452,818

2) 전기말

(단위:원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적으로 공정가치 측정되는 금융자산
당기손익공정가치측정금융자산	-	766,207,260	11,388,282,486	12,154,489,746
반복적으로 공정가치 측정되는 금융부채
당기손익공정가치측정금융부채	-	-	4,536,452,818	4,536,452,818

(2) 가치평가기법 및 투입변수 보고기간말 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위:원)

당분기말	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
당기손익공정가치측정금융자산
수익증권	766,207,260	2	시장접근법	기초자산 주식가격
매도청구권	6,729,054,326	3	옵션모델	기초자산 주식가격, 연환산 신용변동성
당기손익공정가치측정금융부채
조기상환권	4,536,452,818	3	BDT모델	연환산 신용변동성

(3) 공정가치 수준3 관련 공시당분기와 전분기 중 공정가치 수준3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위:원)

구분	당기손익공정가치측정금융자산	당기손익공정가치측정금융부채
기초	11,388,282,486	4,536,452,818
총손익
당기손익인식액	-	-
매입금액	300,000,000	-
매도금액	-	-
기말	11,688,282,486	4,536,452,818

2) 전분기

(단위:원)

구분	당기손익공정가치측정금융자산
기초	3,985,211,200
총손익
당기손익인식액	-
매입금액	-
매도금액	-
기말	3,985,211,200

8. 상각후원가측정 금융자산

(1) 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
단기금융기관예치금(*)	65,440,545,305	72,027,181,690

(*) 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 예금을 포함하고 있습니다.(2) 보고기간말 현재 매출채권의 장부금액과 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
매출채권	55,965,988,529	36,346,655,421
차감: 손실충당금	-	-
합계	55,965,988,529	36,346,655,421

(3) 보고기간말 현재 상각후원가측정 금융자산의 장부금액과 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말		전기말
구분	유동	비유동	유동	비유동
미수금	3,497,531,077	-	4,998,020,950	-
미수수익	7,347,268	-	10,877,870	-
대여금	-	-	7,125,000	-
보증금	1,048,702,633	3,921,033,034	1,033,992,903	3,793,397,171
금융상품	1,200,000,000	129,029,461	336,000,000	122,375,214
차감: 미수금대손충당금	(105,660,613)		(126,160,613)	-
합계	5,647,920,365	4,050,062,495	6,259,856,110	3,915,772,385

(4) 연결회사의 매출채권 및 상각후원가측정 금융자산은 다수의 거래처에 분산되어 있어 중요한 신용위험의 집중은 없습니다. 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 상기 항목에서 언급한 채권 종류별 장부금액입니다.

9. 재고자산(1) 보고기간말 현재 재고자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
상품	99,916,610	137,499,211
상품 평가손실충당금	-	-
제품	7,475,258,377	10,690,226,483
제품 평가손실충당금	(1,889,597,421)	(1,889,597,421)
재공품	45,219,161,276	76,562,945,112
재공품 평가손실충당금	(1,210,680,150)	(1,210,680,150)
원재료	24,393,223,510	34,977,724,400
원재료 평가손실충당금	(2,117,757,867)	(7,808,324,987)
미착품	1,488,348,229	255,320,400
합계	73,457,872,564	111,715,113,048

(2) 당분기 및 전분기 중 매출원가로 인식된 원재료와 소모품, 재공품과 제품의 변동은 61,740,262,519원 및 52,524,419,077원입니다.(3) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 폐기손실은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
재고자산평가손실(환입)	(5,690,567,120)	4,139,587,919

10. 당기손익공정가치측정금융자산(1) 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분		당분기말	전기말
유동
전환사채	㈜에이치앤에이치(*1)	200,000,000	200,000,000
지분증권	기계설비건설공제조합	345,224,220	345,224,220
소계		545,224,220	545,224,220
비유동
수익증권	퀀텀이노베이션제1호사모투자 합자회사(*2)	766,207,260	766,207,260
지분증권	전문건설공제조합	83,217,640	83,217,640
지분증권	기계설비건설공제조합	86,086,300	86,086,300
지분증권	Shanghai Qiyuan gas Development Co.,LTD	3,944,700,000	3,944,700,000
지분증권	엘앤에스-리	300,000,000	-
파생상품	전환사채 매도청구권	6,729,054,326	6,729,054,326
소계		11,909,265,526	11,609,265,526
합계		12,454,489,746	12,154,489,746

(*1) ㈜에이치앤에이치의 전환사채를 보유하고 있습니다.(*2) 퀀텀이노베이션제1호사모투자 합자회사에 5,000,000천원을 출자 약정하였으며당분기말 현재 미출자금액은 327,739천원입니다.

11. 유형자산(1) 보고기간말 현재 유형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)

구분	취득원가	보조금	손상누계액	상각누계액	장부금액
토지(*)	19,097,113,241	-	-	-	19,097,113,241
건물(*)	27,390,123,719	(2,339,533,382)	-	(5,753,343,031)	19,297,247,306
구축물	9,653,896,460	(1,177,036,115)	-	(2,984,632,693)	5,492,227,652
기계장치(*)	56,407,391,021	(8,076,535,380)	(187,144,946)	(22,476,728,757)	25,666,981,938
차량운반구	2,551,155,672	(10,828,332)	-	(1,282,397,962)	1,257,929,378
비품	3,451,141,357	(5,886,620)	-	(2,067,691,829)	1,377,562,908
시설장치	2,404,191,359	-	-	(618,447,443)	1,785,743,916
용기	10,249,603,332	-	-	(5,244,138,882)	5,005,464,450
공구와기구	910,225,947	-	-	(437,289,271)	472,936,676
건설중인자산	34,303,608,327	(5,449,221,239)	-	-	28,854,387,088
합계	166,418,450,435	(17,059,041,068)	(187,144,946)	(40,864,669,868)	108,307,594,553

(*) 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 27참조).

2) 전기말

(단위:원)

구분	취득원가	보조금	손상누계액	상각누계액	장부금액
토지(*)	19,025,491,241	-	-	-	19,025,491,241
건물(*)	26,144,010,145	(2,344,849,295)	-	(5,513,062,793)	18,286,098,057
구축물	9,653,896,460	(1,224,592,685)	-	(2,825,131,182)	5,604,172,593
기계장치(*)	55,835,011,471	(8,406,327,850)	(187,144,946)	(20,894,510,279)	26,347,028,396
차량운반구	2,368,844,994	(12,423,333)	-	(1,201,591,638)	1,154,830,023
비품	3,145,661,093	(8,106,499)	-	(1,934,118,092)	1,203,436,502
시설장치	2,401,741,359	-	-	(503,764,973)	1,897,976,386
용기	10,218,362,332	-	-	(4,810,929,705)	5,407,432,627
공구와기구	895,629,047	-	-	(403,470,662)	492,158,385
건설중인자산	33,187,062,614	(5,449,221,239)	-	-	27,737,841,375
합계	162,875,710,756	(17,445,520,901)	(187,144,946)	(38,086,579,324)	107,156,465,585

(*) 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 27참조).

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위:원)

구분	기초	취득	본계정 대체	처분	감가상각비	외환차이	기말
토지	19,025,491,241	-	71,622,000	-	-	-	19,097,113,241
건물(*1)	18,286,098,057	37,269,374	1,208,844,200	-	(234,964,325)	-	19,297,247,306
구축물	5,604,172,593	-	-	-	(111,944,941)	-	5,492,227,652
기계장치(*2)	26,347,028,396	178,958,281	393,629,550	-	(1,252,634,289)	-	25,666,981,938
차량운반구(*3)	1,154,830,023	191,553,410	-	(1,000)	(99,852,641)	11,399,586	1,257,929,378
비품(*4)	1,203,436,502	305,107,357	-	-	(134,448,567)	3,467,616	1,377,562,908
시설장치	1,897,976,386	2,450,000	-	-	(114,682,470)	-	1,785,743,916
용기	5,407,432,627	31,505,000	-	(123,366)	(433,349,811)	-	5,005,464,450
공구와기구	492,158,385	14,601,897	-	-	(33,818,609)	(4,997)	472,936,676
건설중인자산	27,737,841,375	2,790,641,463	(1,674,095,750)	-	-	-	28,854,387,088
합계	107,156,465,585	3,552,086,782	-	(124,366)	(2,415,695,653)	14,862,205	108,307,594,553

(*1) 건물 감가상각비에는 정부보조금 5,175000원이 차감되어 있습니다. (*2) 기계장치 감가상각비에는 정부보조금 309,913,423원 이 차감되어 있습니다. (*3) 차량운반구 감가상각비에는 정부보조금 1,595,001원이 차감되어 있습니다. (*4) 비품 감가상각비에는 정부보조금 1,936,844원이 차감되어 있습니다.

2) 전분기

(단위:원)

구분	기초	취득	본계정 대체	처분	감가상각비	기말
토지	7,124,332,351	1494,007,642	156,924,240	-	-	8,775,264,233
건물(*1)	6,313,445,133	-	-	-	(43,501,560)	6,269,943,573
구축물	257,617,985	-	-	-	(4,027,619)	253,590,366
기계장치(*2)	18,403,368,345	449,500,000	-	-	(809,352,952)	18,043,515,393
차량운반구(*3)	539,146,945	245,614,809	-	-	(46,277,917)	738,483,837
비품(*4)	289,914,885	27,400,000	-	-	(23,275,297)	294,039,588
용기	5,040,164,357	220,958,324	-	(266,998)	(392,496,054)	4,868,359,629
공구와기구	365,346,340	-	-	-	(25,011,359)	340,334,981
건설중인자산(*5,6)	15,543,903,541	989,670,509	(6,245,707,490)	-	-	10,287,866,560
합계	53,877,239,882	3,427,151,284	(6,088,783,250)	(266,998)	(1,343,942,758)	49,871,398,160

(*1) 건물 감가상각비에는 정부보조금 5,175,000원이 차감되어 있습니다.(*2) 기계장치 감가상각비에는 정부보조금 197,843,395원이 차감되어 있습니다.(*3) 차량운반구 감가상각비에는 정부보조금1,595,001원이 차감되어 있습니다.(*4) 비품 감가상각비에는 정부보조금 1,936,844원이 차감되어 있습니다.(*5) 건설중인자산 취득에는 정부보조금 547,210,411원이 차감되어 있습니다.

(*6) 건설중인자산에서 소모품비로 967,350,000원이 대체되었습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 유형자산 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
제조원가	1,980,375,186	1,240,525,674
판매비와관리비	278,841,740	71,958,334
경상연구개발비	156,478,727	31,458,750
합계	2,415,695,653	1,343,942,758

(4) 보고기간말 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	부보자산	보험회사	당분기말		전기말
구분	부보자산	보험회사	장부가액	부보금액	장부가액	부보금액
재산종합보험 등	건물, 구축물 및 기계장치	㈜KB손해보험	116,275,519,197	221,120,908,292	149,580,959,238	212,894,159,152

12. 리스(1) 보고기간말 현재 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
사용권자산
건물	6,956,543,189	6,946,844,402
감가상각누계액	(2,475,720,118)	(1,906,602,647)
차량운반구	1,660,511,366	1,626,486,136
감가상각누계액	(742,997,543)	(682,790,257)
합계	5,398,336,894	5,983,937,634
리스부채
유동	2,871,357,250	2,870,063,551
비유동	2,488,350,834	3,029,911,407
합계	5,359,708,084	5,899,974,958

(2) 보고기간말 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
리스부채(*)
1년 이내	2,894,698,486	2,893,494,936
1년 초과 5년 이내	2,508,781,776	3,051,650,203
5년 초과 10년 이내	-	-
합계	5,403,480,262	5,945,145,139

(*) 이자비용을 포함하고 있습니다.

(3) 연결회사는 일부 유형자산에 대해 취소 불가능한 리스계약을 체결했으며, 당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 주요 변동은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위:원)

구분	기초	취득	해지	감가상각	기말
건물	5,040,241,755	20,709,425	-	(580,128,109)	4,480,823,071
차량운반구	943,695,879	81,262,368	-	(107,444,424)	917,513,823
합계	5,983,937,634	101,971,793	-	(687,572,533)	5,398,336,894

2) 전분기

(단위:원)

구분	기초	취득	해지	감가상각	기말
건물	168,879,073	-	-	(15,682,398)	153,196,675
차량운반구	522,034,932	-	-	(43,978,668)	478,056,264
합계	690,914,005	-	-	(59,661,066)	631,252,939

(4) 당분기와 전분기 중 사용권자산 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
제조원가	496,705,551	43,032,222
판매비와관리비	190,866,982	16,628,844
합계	687,572,533	59,661,066

(5) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비	687,572,533	59,661,066
리스부채에 대한 이자비용(금융원가)	78,539,497	6,166,698
단기리스료	17,880,000	3,060,000
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	9,109,158	3,679,980
합계	793,101,188	72,567,744

당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 747,767,322원과 69,289,901원입니다.(6) 연장선택권일부 부동산 리스는 연결회사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 연결회사는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운 리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 연장선택권은 연결회사만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 연결회사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 연결회사는 연결회사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.

13. 무형자산

(1) 보고기간말 현재 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)

구분	취득원가	보조금	상각누계액	장부금액
영업권	28,954,470,804	-	-	28,954,470,804
산업재산권	420,418,726	-	(147,615,014)	272,803,712
시설이용권	1,082,491,500	-	-	1,082,491,500
고객관계	40,549,613,200	-	(1,111,035,704)	39,438,577,496
기타의무형자산	1,029,047,661	(144,256,633)	(256,045,699)	628,745,329
합계	72,036,041,891	(144,256,633)	(1,514,696,417)	70,377,088,841

2) 전기말

(단위:원)

구분	취득원가	보조금	상각누계액	장부금액
영업권	27,337,564,170			27,337,564,170
산업재산권	272,274,914	-	(133,925,143)	138,349,771
시설이용권	1,332,491,500	-	-	1,332,491,500
고객관계	40,963,859,102	-	(381,320,402)	40,582,538,700
기타의무형자산	777,895,725	(1,000)	(251,583,795)	526,310,930
합계	70,684,085,411	(1,000)	(766,829,340)	69,917,255,071

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위:원)

구분	기초	취득	처분	상각비	기타	기말
영업권	27,337,564,170	-	-	-	1,616,906,634	28,954,470,804
산업재산권	138,349,771	150,172,000	-	(15,718,059)	-	272,803,712
시설이용권	1,332,491,500	-	(250,000,000)	-	-	1,082,491,500
고객관계	40,582,538,700	-	-	(1,143,961,204)	-	39,438,577,496
기타의무형자산	526,310,930	299,328,600	-	(47,663,201)	(149,231,000)	628,745,329
합계	69,917,255,071	449,500,600	(250,000,000)	(1,207,342,464)	1,467,675,634	70,377,088,841

2) 전분기

(단위:원)

구분	기초	취득	상각비	기말
산업재산권	145,641,559	-	(8,011,411)	137,630,148
시설이용권	236,572,013	-	-	236,572,013
기타의무형자산(*)	65,011,850	-	(10,236,654)	54,775,196
합계	447,225,422	-	(18,248,065)	428,977,357

(*) 기타의무형자산 상각비에는 정부보조금 2,401,749원이 차감되어 있습니다.(3) 당분기와 전분기 중 무형자산 상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
제조원가	29,768,352	-
판매비와관리비	1,165,078,404	11,598,064
경상연구개발비	12,495,708	6,650,001
합계	1,207,342,464	18,248,065

14. 차입금 및 전환사채(1) 보고기간말 현재 단기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	차입처	연이자율(%)	금액		상환방법
구분	차입처	당기말	당분기말	전기말	상환방법
운전자금대출	산업은행	3.09 ~ 3.47	5,300,000,000	5,300,000,000	일시상환
	농협은행	4.71	3,000,000,000	3,000,000,000	일시상환
	우리은행	3.02 ~ 4.38	4,000,000,000	4,000,000,000	일시상환
	신한은행	3.26 ~ 5.85	15,031,000,000	5,031,000,000	일시상환
	KEB하나은행	3.98	3,000,000,000	3,000,000,000	일시상환
	국민은행	3.64 ~ 4.28	5,000,000,000	5,000,000,000	일시상환
	기업은행	5.71	500,000,000	500,000,000	일시상환
무역금융대출	하나은행	2.88 ~ 3.96	6,500,000,000	6,000,000,000	일시상환
합계			42,331,000,000	31,831,000,000

(2) 보고기간말 현재 장기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	차입처	만기일	연이자율(%)	금액		상환방법
구분	차입처	만기일	당기말	당분기말	전기말	상환방법
운전자금대출	신한은행	2024-06-15	4.68	1,400,000,000	1,400,000,000	일시상환
	중소벤처기업진흥공단	2024-11-06	2.88	62,160,000	85,470,000	분할상환
	중소벤처기업진흥공단	2026-10-19	3.30	430,280,000	471,920,000	분할상환
시설자금대출	산업은행	2028-10-16	4.62	934,800,000	984,000,000	분할상환
		2028-10-16	4.11	1,535,200,000	1,616,000,000	분할상환
		2032-01-05	4.34	6,000,000,000	6,000,000,000	분할상환
계				10,362,440,000	10,557,390,000
차감 : 1년이내 만기도래분				(2,355,800,000)	(2,172,030,000)
장기차입금 차감계				8,006,640,000	8,385,360,000

상기 차입금에 대하여 토지, 건물, 기계장치 및 기술보증기금 보증서를 담보로 제공하고 있으며 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다(주석11과 28 참조).

(3) 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	2024년	2025년	2026년	2027년	2028년 이후
장기차입금	2,355,800,000	1,135,590,000	1,486,360,000	1,347,560,000	4,037,130,000

(4) 보고기간말 현재 전환사채의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분		금액
구분		당분기말	전기말
1회차 무보증 사모 전환사채	액면금액	30,000,000,000	30,000,000,000
	사채상환할증금	3,122,400,000	3,122,400,000
	전환권조정	(12,183,132,325)	(12,702,705,683)
	계	20,939,267,675	20,419,694,317

(5) 전환사채의 발행조건

구분	내용
사채의 종류	무보증 사모 전환사채
발행일	2023년 10월 16일
사채만기일	2028년 10월 16일
발행금액	30,000,000,000원
액면이자율	0.00%
만기이자율	2.00%
만기 상환액	발행액의 110.408%
전환비율(%)	100.00%
전환가액(원/주)(*)	38,306
전환청구기간	2024년 10월 16일부터 2028년 9월 16일
조기상환청구권	2025년 10월 16일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날
매도청구권	발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 2025년 4월 16일부터 2026년 4월 16일까지의 기간 중 매 4개월에 해당하는 날에 발행가액의 35% 범위 내에서 매도 청구 가능

(*) 발행시점의 전환금액입니다.동 전환사채의 전환권은 자본으로 분류되었습니다.

15. 당기손익공정가치측정금융부채(1) 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분		금액
구분		당분기말	전기말
파생상품	전환사채 조기상환권	4,536,452,818	4,536,452,818

16. 자본금 및 자본잉여금(1) 자본금보고기간말 현재 연결회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
1주당 액면금액(원)	500	500
발행한 주식의 수(주)	21,252,222	10,626,114
자본금(원)	10,626,111,000	5,313,057,000

(2) 당분기와 전분기 중 주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구분	당분기	전분기
기초	10,626,114	8,823,114
유상증자	-	1,800,000
무상증자	10,626,108	-
주식매수선택권 행사	-	-
기말	21,252,222	10,623,114

(3) 당분기와 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)

구분	일자	증감주식수	주당발행금액	자본금	주식발행초과금
<전분기>
기초	2023-01-01	8,823,114	-	4,411,557,000	35,682,766,319
유상증자	2023-01-13	1,800,000	28,000	900,000,000	48,234,151,400
전분기말	2023-03-31	10,623,114	28,000	5,311,557,000	83,916,917,719
<당분기>
기초	2024-01-01	10,626,114	-	5,313,057,000	83,933,178,089
유상증자	2024-01-03	10,626,108	25,800	5,313,054,000	(5,313,054,000)
당분기말	2024-03-31	21,252,222	25,800	10,626,111,000	78,620,124,089

(4) 보고기간말 현재 연결회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	78,620,124,089	83,933,178,089
전환권대가	7,359,912,266	7,359,912,266
합계	85,980,036,355	91,293,090,355

(5) 당분기와 전분기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
기초	91,293,090,355	35,682,766,319
유상증자	-	48,234,151,400
무상증자	(5,313,054,000)	-
전환권대가	-	-
기말	85,980,036,355	83,916,917,719

17. 이익잉여금

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 이익잉여금의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
법정적립금	743,707,560	4,480,000
미처분이익잉여금	79,946,774,856	77,546,593,506
합계	80,690,482,416	77,551,073,506

18. 기타자본항목

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 기타자본항목의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
주식매수선택권	2,366,234,404	2,048,960,482
자기주식	(2,213,116,080)	(144,000)
해외사업환산손익	8,829,654	(40,631)
기타자본변동	10,172,848	10,172,848
합계	172,120,826	2,058,948,699

(2) 연결회사는 주주총회 결의에 의거해서 연결회사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분	1차	2차	3차
부여일	2020.05.01	2022.03.31	2022.06.23
결제방식	주식교부형(기명식 보통주)	주식교부형(기명식 보통주)	주식교부형(기명식 보통주)
최초 부여수량	112,300	67,000	120,000
행사가격(단위: 원)(*)	주당 2,333원	주당 3,500원	주당 3,500원
행사기간	22.05.02-27.05.01	24.04.01-29.03.31	24.06.24-29.06.23
기말 잔여수량(단위: 주)(*)	-	177,000주	240,000주
행사가능 수량(단위: 주)(*)	-	-	-

(*) 부여 이후 무상증자의 효과를 반영하였습니다.

(3) 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)

구분	1차		2차		3차
구분	수량	가격(*)	수량	가격(*)	수량	가격
<전분기>
기초잔여주	9,000	2,333	99,150	7,000	120,000	7,000
취소	-	-	(4,650)	7,000	-	-
기말잔여주	9,000	2,333	94,500	7,000	120,000	7,000
<당분기>
기초잔여주	-	-	89,700	7,000	120,000	7,000
무상증자	-	-	87,300	3,500	120,000	3,500
기말잔여주	-	-	177,000	3,500	240,000	3,500

(*) 부여 이후 무상증자의 효과를 반영하였습니다.

(4) 연결회사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	1차	2차	3차
주식선택권의 공정가치(*)	5,821	25,203~25,243	17,246~17,249
부여일의 주식가치평가금액(*)	8,525	34,138	23,027
주가변동성	32.06%	47.38%	45.30%
배당수익률	0.00%	0.00%	0.00%
기대권리행사기간	7년	7년	7년
가득조건	용역제공조건: 2년	용역제공조건: 2년~5년	용역제공조건: 2년~5년
무위험수익률	1.36%	2.97%	3.77%

(*) 부여일의 주식수를 기준으로 산정하였습니다.

(5) 연결회사는 주식기준보상 약정과 관련한 보상원가를 약정용역제공기간동안 정액법으로 안분하여 비용으로 처리하고 있으며 당분기와 전분기 중 주식보상비용과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
2차	132,719,868	120,797,566
3차	184,554,054	184,554,054
합계	317,273,922	305,351,620

(*) 상기 보상원가는 전액 기타자본항목의 주식선택권으로 계상하고 있습니다.

(6) 당분기와 전분기 중 기타자본항목으로 인식된 주식선택권은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
기초	2,048,960,482	850,105,916
주식보상비용	317,273,922	305,351,620
기말	2,366,234,404	1,155,457,536

(7) 당분기와 전분기 중 주식보상비용의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
제조원가	76,482,636	67,800,142
판매비와관리비	240,791,286	237,551,478
합계	317,273,922	305,351,620

19. 매출액(1) 매출액의 구성내역당분기와 전분기 중 연결회사의 매출 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
재화의 판매	105,442,295,683	84,702,590,479
용역의 제공	3,187,445,656	41,188,760
합계	108,629,741,339	84,743,779,239

(2) 수행의무와 수익인식의 정책수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 연결회사는 고객과의 계약에서 재화의 공급 등으로 구별되는 수행의무를 식별하고 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다. 고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다.

구분	재화나 용역의 특성, 수행의무 이행시기, 유의적인 지급조건	수익인식 정책
반도체용 및 산업체용특수가스부문	연결회사는 주문받은 재화가 고객에게 인도된 시점에 재화에 대한 통제를 이전하고매출을 인식하고 있습니다. 연결회사는 재화가 인도된 후 세금계산서를 발행하고 있으며, 일부 계약의 경우 선수금을 수령하고 재화가 인도된 후 정산하고 있습니다.	연결회사는 재화가 고객에게 인도된 시점에 수익을 인식합니다.

20. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
재고자산의 변동	38,257,240,484	20,060,570,889
원부재료 및 상품매입액	23,483,022,035	32,463,848,188
종업원급여	7,191,519,374	8,589,648,579
감가상각비, 무형자산상각비	4,280,842,298	1,383,743,138
광고선전비, 판매촉진비	-	3,000,000
지급수수료	9,576,365,097	821,607,522
운반비	1,428,823,317	218,989,460
기타비용	15,738,625,976	8,607,719,975
총 영업비용(*)	99,956,438,581	72,149,127,751

(*) 포괄손익계산서 상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

21. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 연결회사의 판매비와관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
단기종업원급여	2,866,572,334	5,047,465,297
퇴직급여	219,066,053	128,137,460
기타장기종업원급여	(221,908)	932,839
주식보상비용	240,791,286	237,551,478
복리후생비	343,781,366	174,452,890
교육훈련비	3,317,400	1,247,410
여비교통비	51,409,726	20,449,252
통신비	10,946,434	1,950,555
차량유지비	86,409,861	39,265,767
수도광열비	63,698,338	8,481,613
접대비	136,411,843	83,038,961
광고선전비	-	3,000,000
견본비	60,750,008	234,253,348
운반비	1,102,317,431	97,770,755
수선비	19,520,172	6,820,000
도서인쇄비	2,058,985	5,238,705
소모품비	81,236,574	71,649,882
세금과공과	119,540,496	47,262,354
지급임차료	88,910,463	25,853,798
보험료	179,621,764	55,509,561
지급수수료	970,619,354	537,001,375
감가상각비	278,841,740	71,958,334
무형자산상각비	1,165,078,404	11,598,064
사용권자산상각비	190,866,982	16,628,844
경상연구개발비	1,464,873,916	2,289,434,966
합계	9,746,419,022	9,216,953,508

22. 종업원급여당분기와 전분기 중 연결회사의 종업원급여의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
단기종업원급여	6,371,729,683	8,075,030,833
확정기여형 퇴직급여	503,050,769	206,495,064
기타장기종업원급여	(535,000)	2,771,062
주식보상비용	317,273,922	305,351,620
합계	7,191,519,374	8,589,648,579

23. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 연결회사의 기타수익 및 기타비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
기타수익
유형자산처분이익	576,634	-
임대료수입	3,600,000	-
기타의대손상각비환입	7,000,000	-
잡이익	464,101,300	402,790,114
합계	475,277,934	402,790,114
기타비용
유형자산처분손실	1,000	266,998
기부금	5,000,000	2,000,000
잡손실	171,423,834	3,330,378
합계	176,424,834	5,597,376

24. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 연결회사의 금융수익 및 금융비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
금융수익
이자수익	435,201,349	479,573,090
배당금수익	637,000	-
외환차익	1,126,097,247	885,919,891
외환환산이익	1,055,030,611	900,785,958
합계	2,616,966,207	2,266,278,939
금융비용
이자비용	1,049,592,037	510,378,985
외환차손	372,220,259	715,797,003
외화환산손실	44,952,065	767,013,335
합계	1,466,764,361	1,993,189,323

25. 주당이익(1) 보통주당기순이익1) 기본주당순이익기본주당이익은 지배기업주주지분순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정했습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
지배기업주주지분순이익	6,327,241,310	10,204,666,794
가중평균유통보통주식수(*)	21,134,253	21,009,244
기본주당이익	299	486

(*) 당기 중 무상증자로 인하여 증가한 유통보통주식수는 전기초에 일어난 것으로 조정하였습니다. 2) 가중평균유통보통주식수

(단위:주)

구분	당분기	전분기
가중평균발행주식수(*)	21,252,222	21,009,250
차감 : 가중평균자기주식수	(117,969)	(6)
가중평균유통보통주식수	21,134,253	21,009,244

(*) 당기 중 무상증자로 인하여 증가한 유통보통주식수는 전기초에 일어난 것으로 조정하였습니다.

(2) 희석주당기순이익1) 희석주당기순이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는희석성 잠재적보통주로는 주식선택권 및 전환사채가 있습니다. 보고기간말 현재, 주식선택권의 잔여보상원가를 반영한 조정행사가격에 대한 무상증자 효과를 잠재적보통주식수에 가산하였습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
희석화효과고려후순이익	6,327,241,310	10,204,666,794
잠재적보통주식수	21,412,648	21,022,357
희석주당이익	295	485

2) 잠재적보통주식수

(단위:주)

구분	당분기	전분기
가중평균유통보통주식수(*)	21,134,253	21,009,244
가산 : 주식선택권의 주식수	278,395	13,113
잠재적보통주식수	21,412,648	21,022,357

(*) 당기 중 무상증자로 인하여 증가한 유통보통주식수는 전기초에 일어난 것으로 조정하였습니다.

26. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 비용 및 수익의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
이자수익	(435,201,349)	(479,573,090)
이자비용	1,049,592,037	510,378,985
배당금수익	(637,000)	-
법인세비용	598,839,071	2,927,258,663
감가상각비	2,259,216,926	1,312,484,008
사용권자산감가상각비	687,572,533	59,661,066
무형자산감가상각비	1,194,846,756	11,598,064
재고자산평가손실	(5,690,567,120)	4,139,587,919
경상연구개발비	168,974,435	38,108,751
소모품비	-	967,350,000
외화환산이익	(1,055,030,611)	(900,785,958)
외화환산손실	44,952,065	767,013,335
유형자산처분이익	(576,634)	-
유형자산처분손실	1,000	266,998
장기종업원급여	28,891,196	2,771,062
주식보상비용	317,273,922	305,351,620
기타의대손상각비환입액	(7,000,000)	-
잡이익	(208,281)	-
합계	(839,061,054)	9,661,471,423

(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
매출채권	(18,705,387,463)	14,259,722,352
미수금	1,483,372,131	1,749,942,617
재고자산	43,947,807,604	15,920,982,970
선급금	1,197,819,818	479,732,656
선급비용	(261,807,972)	(250,556,461)
매입채무	(27,961,796,050)	6,858,530,311
미지급금	(623,901,245)	145,535,341
예수금	(476,513,378)	32,333,641
미지급비용	(3,454,606,350)	(186,747,719)
선수금	(13,068,215,938)	(1,833,562,983)
장기종업원급여	(3,500,000)	-
합계	(17,926,728,843)	37,175,912,725

(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
장기차입금의 유동성 대체	183,770,000	194,950,000
리스부채의 유동성 분류	83,281,480	38,294,335
무상증자	5,313,054,000	-
배당금 미지급금	4,462,388,800	-
유형자산 취득관련 미지급금	-	424,116,000

(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	리스부채(*1)	단기차입금	유동성장기부채	전환사채	장기차입금	임대보증금
전기초	702,932,507	46,134,011,397	3,121,320,000	-	10,557,390,000	-
현금흐름	(62,549,921)	(16,860,619,101)	(23,310,000)	-	-	-
기타 비금융변동(*2)	4,292,583	26,607,704	194,950,000	-	(194,950,000)	-
전분기말 순부채	644,675,169	29,300,000,000	3,292,960,000	-	10,362,440,000	-
당기초	5,899,974,958	31,831,000,000	2,172,030,000	20,419,694,317	8,385,360,000	11,500,000
현금흐름	(66,097,467)	-	-	-	-	-
기타 비금융변동(*2)	(474,169,407)	10,500,000,000	183,770,000	519,573,358	(378,720,000)	-
당분기말 순부채	5,359,708,084	42,331,000,000	2,355,800,000	20,939,267,675	8,006,640,000	11,500,000

(*1) 유동리스부채 및 비유동리스부채의 합계입니다.(*2) 리스부채의 이자비용 인식, 전환사채의 이자비용 인식금액 등을 포함하고 있습니다.

27. 우발채무 및 약정사항(1) 보고기간말 현재 연결회사가 금융기관과의 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	종류	당분기말		전기말
구분	종류	약정한도액	실행액	약정한도액	실행액
산업은행	운전자금대출	5,300,000,000	5,300,000,000	5,300,000,000	5,300,000,000
산업은행	시설자금대출	17,600,000,000	8,470,000,000	17,600,000,000	8,600,000,000
농협은행	운전자금대출	3,000,000,000	3,000,000,000	3,000,000,000	3,000,000,000
우리은행	운전자금대출	4,000,000,000	4,000,000,000	4,000,000,000	4,000,000,000
신한은행	운전자금대출	17,931,000,000	15,931,000,000	8,437,200,000	5,931,000,000
신한은행	무역금융대출	5,667,753,080	4,074,878,080	5,491,628,640	3,901,208,640
KEB하나은행	외상대	1,150,000,000	-	1,150,000,000	-
	운전자금대출	3,000,000,000	3,000,000,000	3,000,000,000	3,000,000,000
	무역금융대출	32,000,000,000	6,500,000,000	27,000,000,000	6,000,000,000
국민은행	운전자금대출	5,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000
	무역금융대출	10,000,000,000	-	10,000,000,000	-
	포괄외화지급보증	2,484,846,000	-	2,378,943,000	-
기업은행	중소기업자금대출	1,000,000,000	1,000,000,000	1,200,000,000	1,000,000,000
기업은행	외화지급보증	23,245,768,000	23,245,768,000	41,235,012,000	34,362,510,000
한국수출입은행	운전자금대출	9,000,000,000	-	9,000,000,000	-
중소벤처기업진흥공단	운전자금대출	492,440,000	492,440,000	557,390,000	557,390,000
합계		140,871,807,080	80,014,086,080	144,350,173,640	80,652,108,640

(2) 보고기간말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	보증내용	당분기말	전기말
기술보증기금	보증서	3,000,000,000	3,000,000,000
무역보험공사	보증서	2,629,460,000	2,574,930,000
대표이사	차입금 연대보증	45,786,800,000	49,306,800,000
대표이사	서울보증보험 연대보증	1,320,000,000	1,320,000,000
서울보증보험	이행선급금	454,300	422,730,000
서울보증보험	이행지급	36,401,364,324	39,344,584,867
합계		89,138,078,624	95,969,044,867

(3) 연결회사가 담보제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	관련 계정과목	약정한도액	담보권자
토지, 건물 ,기계장치	15,321,904,860	41,607,503,550	차입금 등	17,600,000,000	산업은행

28. 특수관계자 거래(1) 보고기간말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 지배기업 등의 현황은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말	비고
회사에 유의적 영향력을 가지는 자	대표이사	대표이사	최대주주
종속기업	티이엠씨에이엠㈜(구, 에어머트리얼즈㈜	티이엠씨에이엠㈜(구, 에어머트리얼즈㈜
	티엔지니어링㈜(구, 티이엔지㈜)	티엔지니어링㈜(구, 티이엔지㈜)
	티이엠씨씨엔에스㈜(구,오션브릿지㈜)	티이엠씨씨엔에스㈜(구,오션브릿지㈜)
	㈜셀렌텍	㈜셀렌텍
	㈜제일이엔지(*)	㈜제일이엔지(*)
	㈜와이에이치티(*)	㈜와이에이치티(*)
	우시해교전자기술 유한공사(*)	우시해교전자기술 유한공사(*)
	YH-TECH Kft(*)	YH-TECH Kft(*)
	OCEANBRIDGE USA INC.(*)	OCEANBRIDGE USA INC.(*)
	OCEANBRIDGE HUNGARY KFT(*)	OCEANBRIDGE HUNGARY KFT(*)
기타특수관계자	㈜티이엠씨에이치	㈜티이엠씨에이치

(*) 종속기업인 티이엠씨씨엔에스㈜의 종속기업입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래는 다음과 같습니다. 없 음

(3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)

회사명	채권			채무
회사명	매출채권	미수금	대여금	매입채무	미지급금	기타채무
임직원	-	-		-	-	450,000,000

2) 전기말

(단위:원)

회사명	채권			채무
회사명	매출채권	미수금	대여금	매입채무	미지급금	기타채무
임직원	-	-	7,125,000	-	-	-

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래는 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위:원)

회사명	자금대여 거래		자금차입 거래		종속기업 등에 대한 취득 및 처분
회사명	대여	회수	차입	상환	현금취득	현금회수
임직원	-	7,125,000	450,000,000	-	-	-

2) 전분기

(단위:원)

회사명	자금대여 거래		자금차입 거래		종속기업 등에 대한 취득 및 처분
회사명	대여	회수	차입	상환	현금취득	현금회수
임직원	-	7,125,000	-	-	-	-

(5) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
단기종업원급여	908,277,631	488,533,335
퇴직급여	111,763,728	83,887,500
기타장기종업원급여	250,000	150,000
주식기준보상	184,272,781	273,408,876
합계	1,204,564,140	845,979,711

(6) 보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

제공자	보증내용	당분기말	전기말
대표이사	차입금 연대보증	45,786,800,000	49,306,800,000

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 10 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 9 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 10 기 1분기말	제 9 기말
자산
유동자산	91,514,758,944	98,161,655,173
현금및현금성자산	50,837,697,623	54,644,859,224
단기금융상품	300,000,000	300,000,000
매출채권	9,317,332,929	7,451,045,190
단기미수금	1,979,294,864	2,962,138,683
단기미수수익	7,347,268	5,141,790
단기대여금	0	7,125,000
단기보증금자산	1,048,702,633	1,033,992,903
유동재고자산	24,704,660,257	29,737,787,212
단기선급금	2,805,623,955	1,762,448,033
단기선급비용	514,099,415	257,117,138
비유동자산	151,469,075,008	150,033,208,750
장기금융상품	124,249,752	117,595,505
장기보증금자산	728,067,000	728,067,000
종속기업에 대한 투자자산	65,843,528,800	65,843,528,800
비유동당기손익인식금융자산	10,914,265,526	10,714,265,526
유형자산	70,162,923,678	69,576,354,773
사용권자산	618,631,489	624,800,013
무형자산	1,231,367,987	1,098,877,762
투자부동산	1,846,040,776	1,329,719,371
자산총계	242,983,833,952	248,194,863,923
부채
유동부채	34,198,066,931	38,995,618,089
단기매입채무	2,300,475,301	8,129,096,572
단기미지급금	2,686,152,266	4,578,296,568
유동 차입금	22,300,000,000	22,300,000,000
유동성 장기부채	2,355,800,000	2,172,030,000
미지급 배당금	3,187,832,400	0
단기미지급비용	317,469,094	278,290,768
단기선수금	345,936,202	456,515,637
단기예수금	67,741,206	398,819,880
유동 리스부채	234,461,802	229,128,254
당기법인세부채	402,198,660	453,440,410
비유동부채	34,007,101,837	33,879,881,627
장기차입금	8,006,640,000	8,385,360,000
전환사채	20,939,267,675	20,419,694,317
비유동 당기손익인식금융부채	4,536,452,818	4,536,452,818
비유동 리스부채	401,638,583	411,236,731
장기임대보증금	10,000,000	10,000,000
비유동종업원급여충당부채	30,960,000	34,995,000
이연법인세부채	82,142,761	82,142,761
부채총계	68,205,168,768	72,875,499,716
자본
자본금	10,626,111,000	5,313,057,000
자본잉여금	85,980,036,355	91,293,090,355
이익잉여금(결손금)	78,019,399,505	76,664,400,370
기타자본구성요소	153,118,324	2,048,816,482
자본총계	174,778,665,184	175,319,364,207
자본과부채총계	242,983,833,952	248,194,863,923

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 10 기 1분기		제 9 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	28,785,680,051	28,785,680,051	83,334,140,502	83,334,140,502
매출원가	21,708,263,753	21,708,263,753	62,579,116,972	62,579,116,972
매출총이익	7,077,416,298	7,077,416,298	20,755,023,530	20,755,023,530
판매비와관리비	2,742,180,132	2,742,180,132	8,582,590,585	8,582,590,585
영업이익(손실)	4,335,236,166	4,335,236,166	12,172,432,945	12,172,432,945
기타이익	423,026,329	423,026,329	379,050,422	379,050,422
기타손실	113,733,005	113,733,005	11,033,823	11,033,823
금융수익	1,096,690,537	1,096,690,537	2,266,207,787	2,266,207,787
금융원가	1,198,388,492	1,198,388,492	1,989,525,717	1,989,525,717
법인세비용차감전순이익(손실)	4,542,831,535	4,542,831,535	12,817,131,614	12,817,131,614
법인세비용(수익)	0	0	(2,788,475,241)	(2,788,475,241)
당기순이익(손실)	4,542,831,535	4,542,831,535	10,028,656,373	10,028,656,373
총포괄손익	4,542,831,535	4,542,831,535	10,028,656,373	10,028,656,373
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	215	215	477	477
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	212	212	477	477

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계
2023.01.01 (기초자본)	4,411,557,000	35,682,766,319	58,559,057,494	849,961,916	99,503,342,729
당기순이익(손실)			10,028,656,373		10,028,656,373
지분의 발행	900,000,000	48,234,151,400			49,134,151,400
무상증자
자기주식 거래로 인한 증감
전환권대가
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분				305,351,620	305,351,620
자본 증가(감소) 합계	900,000,000	48,234,151,400	10,028,656,373	305,351,620	59,468,159,393
2023.03.31 (기말자본)	5,311,557,000	83,916,917,719	68,587,713,867	1,155,313,536	158,971,502,122
2024.01.01 (기초자본)	5,313,057,000	91,293,090,355	76,664,400,370	2,048,816,482	175,319,364,207
당기순이익(손실)			4,542,831,535		4,542,831,535
지분의 발행
무상증자	5,313,054,000	(5,313,054,000)
자기주식 거래로 인한 증감				(2,212,972,080)	(2,212,972,080)
전환권대가
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금			(3,187,832,400)		(3,187,832,400)
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분			0	317,273,922	317,273,922
자본 증가(감소) 합계	5,313,054,000	(5,313,054,000)	1,354,999,135	(1,895,698,158)	(540,699,023)
2024.03.31 (기말자본)	10,626,111,000	88,019,756,613	78,019,399,505	153,118,324	174,778,665,184

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 10 기 1분기	제 9 기 1분기
영업활동현금흐름	1,558,675,327	53,083,309,727
당기순이익(손실)	4,542,831,535	10,028,656,373
비현금항목에 관한 기타조정	(3,391,191,564)	10,099,873,617
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	445,994,924	37,924,336,753
이자수취	333,801,613	188,882,473
이자지급(영업)	(321,519,431)	(493,535,649)
법인세환급(납부)	(51,241,750)	(4,664,903,840)
투자활동현금흐름	(3,078,132,486)	(3,361,609,153)
단기대여금및수취채권의 처분	7,125,000	7,125,000
보증금의 회수	0	35,322,448
정부보조금의 수취	0	547,210,411
보증금의감소(증가)	(14,709,730)	0
장기금융상품의 취득	(6,654,247)	(4,716,957)
당기손익인식금융자산의 취득	(200,000,000)	0
유형자산의 취득	(2,712,961,509)	(3,368,460,875)
무형자산의 취득	(150,932,000)	(578,089,180)
재무활동현금흐름	(2,474,019,547)	32,203,674,626
차입금의 상환	(194,950,000)	(16,883,929,101)
금융리스부채의 지급	(66,097,467)	(46,547,673)
주식의 발행	0	49,134,151,400
자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,212,972,080)	0
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,993,476,706)	81,925,375,200
기초현금및현금성자산	54,644,859,224	32,531,535,279
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	186,315,105	823,622,558
기말현금및현금성자산	50,837,697,623	115,280,533,037

5. 재무제표 주석

제10기 1분기 : 2024년 03월 31일 현재

제9기 : 2023년 12월 31일 현재

티이엠씨 주식회사

1. 회사의 개요 티이엠씨 주식회사(이하 "회사")는 2015년 1월 26일 반도체용 특수가스의 제조 및 판매업을 주요 사업목적으로 하여 설립되어 충청북도 보은군 삼승면 남부로 3750-148에 본점을 두고 있습니다.회사의 설립시 자본금은 10백만원이었으나, 설립 이후 수차례의 증자를 거쳐 2024년3월 31일 현재 납입자본금은 10,626백만원(주당 액면가액: 500원)입니다. 2024년 3월31일 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다(단위:주).

주주명	주식수	지분율	비고
유원양	5,125,712	24.12%	대표이사
국민연금공단	1,608,429	7.57%
포스코 GEM 1호 펀드	2,027,246	9.54%
고수연 외 10인 (특수관계인)	1,800,000	8.47%
에스브이아이씨52호 신기술사업투자조합	1,768,758	8.32%
우리사주	22,040	0.10%
자기주식	117,969	0.56%
기타	8,782,068	41.32%
합계	21,252,222	100.00%

2. 중요한 회계정책다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 재무제표 작성기준회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 202４년 ３월 3１일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 회사가 채택한 재ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 재ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.2.2 회사가 채택하지 않은 재ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 재ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을검토 중에 있습니다.

2.3 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2.4 종속기업 및 관계기업회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있니다. 또한, 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 부문별 정보경영진은 영업전략을 수립하는 최고영업의사결정자가 검토하는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 사업본부별 제품 측면에서영업정보를 검토하고 있습니다.회사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

보고기간말 현재 매입 및 판매하고 있는 각 부문별 주요 제품은 다음과 같습니다.

구분	주요 재화
반도체용 특수가스부문	Xe Gas 등

(1) 당분기와 전분기 중 부문별 매출액 및 영업이익에 관한 정보는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기		전분기
구분	매출액	영업손익	매출액	영업손익
반도체용 특수가스부문	28,676,113,924	4,276,177,238	83,334,140,502	12,172,432,945
기타매출	109,566,127	59,058,928	-	-
합계	28,785,680,051	4,335,236,166	83,334,140,502	12,172,432,945

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

지역	당분기	전분기
국내	20,250,153,383	73,985,314,976
Japan	5,317,967,777	3,321,382,433
China	2,238,814,433	5,183,681,976
기타 해외국가	978,744,458	843,761,117
합계	28,785,680,051	83,334,140,502

(3) 당분기와 전분기 중 회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기		전분기
구분	금액	비율	금액	비율
A사	2,518,458,337	8.7%	38,365,454,999	46.0%
B사	17,278,375,339	60.0%	36,421,236,051	43.7%
합계	19,796,833,676	68.7%	74,786,691,050	89.7%

5. 위험관리회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

5.1 시장위험

(1) 외환위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 USD, JPY와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.회사의 경영진은 각각의 통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하여 외환위험을 회피하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.보고기간말 현재 기능통화 이외의 주요 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	계정과목	외화금액				원화환산액
구 분	계정과목	당분기말		전기말		당분기말	전기말
외화자산	현금및현금성자산	USD	2,073,810	USD	6,400,375	2,793,007,402	8,252,643,525
	현금및현금성자산	JPY	11,918,342	JPY	-	106,011,268	-
	매출채권	USD	3,283,602	USD	3,529,027	4,422,355,175	4,550,327,414
	매출채권	JPY	405,150,375	JPY	135,050,125	3,603,731,556	1,232,548,471
	미수금	USD	5,004	USD	2,409	6,739,387	3,106,165
	합계	USD	5,362,416	USD	9,931,811	10,931,844,788	14,038,625,575
	합계	JPY	417,068,717	JPY	135,050,125	10,931,844,788	14,038,625,575
외화부채	매입채무	USD	1,212,412	USD	5,059,128	1,632,876,401	6,523,239,900
	매입채무	JPY	-	JPY	127,008,725	-	1,159,157,830
	미지급금	USD	9,390	USD	20,332	12,646,452	26,215,668
	합계	USD	1,221,802	USD	5,079,460	1,645,522,853	7,708,613,398
	합계	JPY	-	JPY	127,008,725	1,645,522,853	7,708,613,398

(단위:원)

구분	당분기말		전기말
구분	환율상승	환율하락	환율상승	환율하락
세전손익의 증가(감소)	928,631,842	(928,631,842)	633,001,218	(633,001,218)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.(2) 이자율 위험회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.회사의 차입금과 관련된 이자율위험익스포져는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말		전기말
구분	금액	비율	금액	비율
변동금리 차입금	12,362,440,000	37.85%	12,557,390,000	38.22%

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율 1% 변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기		전기
구분	1% 상승	1% 하락	1% 상승	1% 하락
세전손익의 증가(감소)	(123,624,400)	123,624,400	(125,573,900)	125,573,900

5.2 신용위험

(1) 위험관리회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다.금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 거래처와 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 거래처에 대한 신용을 평가하고 있습니다.보고기간말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	50,837,697,623	54,644,859,224
단기금융상품	300,000,000	300,000,000
매출채권	9,317,332,929	7,451,045,190
미수금	1,979,294,864	2,962,138,683
미수수익	7,347,268	5,141,790
단기대여금	-	7,125,000
유동성보증금	1,048,702,633	1,033,992,903
장기금융상품	124,249,752	117,595,505
보증금	728,067,000	728,067,000
합계	64,342,692,069	67,249,965,295

(2) 대손상각비 및 대손충당금환입당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금융자산 손상 관련 대손상각비는 없습니다.

5.3 유동성 위험

회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 회사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. <당분기말>

(단위:원)

구분	장부가액	1년미만	1년에서2년이하	2년에서5년이하	5년초과	합계
매입채무	2,300,475,301	2,300,475,301	-	-	-	2,300,475,301
미지급금	2,686,152,266	2,686,152,266	-	-	-	2,686,152,266
단기차입금(*1)	22,300,000,000	22,300,000,000	-	-	-	22,300,000,000
미지급비용	317,469,094	317,469,094	-	-	-	317,469,094
장기차입금(*1)	10,362,440,000	2,355,800,000	1,135,590,000	4,181,480,000	2,689,570,000	10,362,440,000
전환사채(*2)	20,939,267,675	-	30,000,000,000	-	-	30,000,000,000
임대보증금	10,000,000	10,000,000	-	-	-	10,000,000
리스부채(*1)	636,100,385	234,461,802	10,533,072	391,105,511	-	636,100,385
합계	59,551,904,721	30,204,358,463	31,146,123,072	4,572,585,511	2,689,570,000	68,612,637,046

<전기말>

(단위:원)

구분	장부가액	1년미만	1년에서2년이하	2년에서5년이하	5년초과	합계
매입채무	8,129,096,572	8,129,096,572	-	-	-	8,129,096,572
미지급금	4,578,296,568	4,578,296,568	-	-	-	4,578,296,568
단기차입금(*1)	22,300,000,000	22,300,000,000	-	-	-	22,300,000,000
미지급비용	278,290,768	278,290,768	-	-	-	278,290,768
장기차입금(*1)	10,557,390,000	2,172,030,000	1,514,310,000	4,181,480,000	2,689,570,000	10,557,390,000
전환사채(*2)	20,419,694,317	-	30,000,000,000	-	-	30,000,000,000
임대보증금	10,000,000	10,000,000	-	-	-	10,000,000
리스부채(*1)	640,364,985	23,325,089	244,407,341	372,632,555	-	640,364,985
합계	66,913,133,210	37,491,038,997	31,758,717,341	4,554,112,555	2,689,570,000	76,493,438,893

5.4 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 고려하고 있습니다. 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간말 현재 회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
총차입금	54,237,808,060	53,917,449,302
차감: 현금및현금성자산	(50,837,697,623)	(54,644,859,224)
순부채(a)	3,400,110,437	(727,409,922)
자본총계(b)	174,778,665,184	175,319,364,207
총자본(c=a+b)	178,178,775,621	174,591,954,285
자본조달비율(a/c)	1.91%	(*)

(*) 자본조달비율이 음수이므로 자본조달비율을 표시하지 않았습니다.

6. 범주별 금융상품(1) 보고기간말 현재 금융상품 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
상각후원가로 측정하는 금융자산
현금및현금성자산	50,837,697,623	54,644,859,224
단기금융상품	300,000,000	300,000,000
매출채권	9,317,332,929	7,451,045,190
미수금	1,979,294,864	2,962,138,683
미수수익	7,347,268	5,141,790
단기대여금	-	7,125,000
유동성보증금	1,048,702,633	1,033,992,903
장기금융상품	124,249,752	117,595,505
보증금	728,067,000	728,067,000
소계	64,342,692,069	67,249,965,295
공정가치로 측정하는 금융자산
당기손익공정가치측정금융자산	10,914,265,526	10,714,265,526
금융자산 합계	75,256,957,595	77,964,230,821
금융부채
매입채무	2,300,475,301	8,129,096,572
미지급금	2,686,152,266	4,578,296,568
단기차입금	22,300,000,000	22,300,000,000
유동성장기부채	2,355,800,000	2,172,030,000
미지급배당금	3,187,832,400	-
미지급비용	317,469,094	278,290,768
유동성리스부채	234,461,802	229,128,254
장기차입금	8,006,640,000	8,385,360,000
비유동성리스부채	401,638,583	411,236,731
임대보증금	10,000,000	10,000,000
소계	41,800,469,446	46,493,438,893
공정가치로 측정하는 금융자산
당기손익공정가치측정금융부채	4,536,452,818	4,536,452,818
금융부채 합계	46,336,922,264	51,029,891,711

(2) 당분기와 전분기중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
상각후원가로 측정하는 금융자산
이자수익	336,007,091	479,501,965
상각후원가로 측정하는 금융부채
이자비용	(842,074,643)	(508,465,779)
합계	(506,067,552)	(28,963,814)

7. 공정가치 서열체계

(단위:원)

당분기말	수준3	합계
반복적으로 공정가치 측정되는 금융자산
당기손익공정가치측정금융자산	10,914,265,526	10,914,265,526
반복적으로 공정가치 측정되는 금융부채
당기손익공정가치측정금융부채	4,536,452,818	4,536,452,818

전기말	수준1	수준2	수준3	합계
반복적으로 공정가치 측정되는 금융자산
당기손익공정가치측정금융자산	-	-	10,714,265,526	10,714,265,526
반복적으로 공정가치 측정되는 금융부채
당기손익공정가치측정금융부채			4,536,452,818	4,536,452,818

(2) 가치평가기법 및 투입변수보고기간말 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 1) 당분기말

구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
당기손익공정가치측정금융자산
매도청구권	6,729,054,326	3	옵션모델	기초자산 주식가격, 연환산 신용변동성
당기손익공정가치측정금융부채
조기상환권	4,536,452,818	3	BDT모델	연환산 신용변동성

2) 전기말

구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
당기손익공정가치측정금융자산
매도청구권	6,729,054,326	3	옵션모델	기초자산 주식가격, 연환산 신용변동성
당기손익공정가치측정금융부채
조기상환권	4,536,452,818	3	BDT모델	연환산 신용변동성

(3) 공정가치 수준3 관련 공시당분기와 전분기의 공정가치 수준3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

1) 당분기

구분	당기손익공정가치측정금융자산	당기손익공정가치측정금융부채
기초	10,714,265,526	4,536,452,818
총손익
당기손익인식액	-	-
매입금액	200,000,000	-
매도금액	-	-
분기말	10,914,265,526	4,536,452,818

2) 전분기

구분	당기손익공정가치측정금융자산	당기손익공정가치측정금융부채
기초	3,985,211,200	-
총손익
당기손익인식액	-	-
매입금액	-	-
매도금액	-	-
분기말	3,985,211,200	-

8. 상각후원가측정 금융자산

(1) 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
보통예금	50,837,697,623	54,644,859,224

(2) 보고기간말 현재 매출채권의 장부금액과 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
매출채권	9,317,332,929	7,451,045,190
차감: 손실충당금	-	-
합계	9,317,332,929	7,451,045,190

(3) 보고기간말 현재 상각후원가측정 금융자산의 장부금액과 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말		전기말
구분	유동	비유동	유동	비유동
미수금	2,084,955,477	-	3,067,799,296	-
미수수익	7,347,268	-	5,141,790	-
대여금	-	-	7,125,000	-
보증금	1,048,702,633	728,067,000	1,033,992,903	728,067,000
금융상품	300,000,000	124,249,752	300,000,000	117,595,505
차감: 미수금대손충당금	(105,660,613)	-	(105,660,613)	-
합계	3,335,344,765	852,316,752	4,308,398,376	845,662,505

(4) 회사의 매출채권 및 상각후원가측정 금융자산은 다수의 거래처에 분산되어 있어 중요한 신용위험의 집중은 없습니다. 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 상기 항목에서 언급한 채권 종류별 장부금액입니다.

9. 재고자산(1) 보고기간말 현재 재고자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
제품	5,586,449,984	7,657,803,426
제품 평가충당금	(1,889,597,421)	(1,889,597,421)
재공품	3,240,711,464	3,026,435,114
재공품 평가충당금	(1,175,756,707)	(1,175,756,707)
원재료	19,322,229,812	29,431,307,504
원재료 평가충당금	(1,867,725,104)	(7,567,725,104)
미착품	1,488,348,229	255,320,400
합계	24,704,660,257	29,737,787,212

(2) 당분기 및 전분기 중 매출원가로 인식된 원재료와 소모품, 재공품과 제품의 변동은 16,744,142,428원 및 51,819,508,085원입니다.(3) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 폐기손실은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
재고자산평가손실(환입)	(5,700,000,000)	4,139,587,919

10. 종속기업 투자지분(1) 보고기간말 현재 종속기업주식의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	소유지분율		장부금액		주된 사업장	주요 영업활동
구분	당분기말	전기말	당분기말	전기말	주된 사업장	주요 영업활동
티이엠씨에이엠㈜(구, 에어머트리얼즈㈜)	60.7%	60.7%	200,000,000	200,000,000	대한민국	산업용 가스제조업
티엔지니어링㈜(구, 티이엔지㈜)	70.0%	70.0%	140,000,000	140,000,000	대한민국	엔지니어링 서비스업
티이엠씨씨엔에스㈜(구,오션브릿지㈜(*))	33.4%	33.4%	65,110,469,280	65,110,469,280	대한민국	특수 목적용 기계 제조업
㈜셀렌텍	70.0%	70.0%	393,059,520	393,059,520	대한민국	기계 및 장비 도매업/설비시공
합계			65,843,528,800	65,843,528,800

(*) 주식의 시장가치는 39,486,542,100원입니다.(2) 당분기와 전분기 중 종속기업주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
기초장부금액	65,843,528,800	340,000,000
취득	-	65,503,528,800
분기말장부금액	65,843,528,800	65,843,528,800

(3) 보고기간말 현재 종속기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말				전기말
구분	티이엠씨에이엠㈜(구, 에어머트리얼즈㈜)	티엔지니어링㈜(구, 티이엔지㈜)	티이엠씨씨엔에스㈜(구,오션브릿지㈜)	㈜셀렌텍	티이엠씨에이엠㈜(구, 에어머트리얼즈㈜)	티엔지니어링㈜(구, 티이엔지㈜)	티이엠씨씨엔에스㈜(구,오션브릿지㈜)	㈜셀렌텍
요약 재무상태표:
유동자산	4,324,920,877	2,028,819,247	107,368,947,427	2,107,776,657	4,240,349,539	2,781,922,582	127,501,940,762	1,318,808,706
비유동자산	1,855,534,146	439,906,943	62,621,390,299	257,447,562	1,838,856,841	401,203,435	63,889,513,192	265,242,835
유동부채	1,302,528,496	829,834,887	54,453,799,431	2,116,245,975	1,408,599,730	1,479,698,916	78,883,090,001	1,285,760,631
비유동부채	27,414,005	38,028,137	3,587,049,487	46,466,747	34,074,018	40,571,505	4,157,695,616	46,466,747
요약 포괄손익계산서:
매출	1,461,866,764	1,849,080,019	77,801,657,243	7,167,549,000	7,789,742,933	8,716,639,219	140,336,756,639	5,952,276,600
영업이익	233,743,704	(61,524,689)	4,972,028,213	900,644,457	1,961,089,554	699,567,379	13,324,269,282	(37,839,859)
당기순이익	213,979,890	(61,992,430)	5,515,718,002	791,887,770	1,830,038,398	765,313,605	11,996,857,605	(146,596,546)
기타포괄손익	-	-	25,789,869	-	-	-	8,057,707	-
총포괄손익	213,979,890	(61,992,430)	5,541,507,871	791,887,770	1,830,038,398	765,313,605	12,004,915,312	(146,596,546)

11. 당기손익공정가치측정금융자산(1) 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분		당분기말	전기말
비유동
지분증권	기계설비건설공제조합	40,511,200	40,511,200
지분증권	엘앤에스-리	200,000,000	-
지분증권	Shanghai Qiyuan gas Development Co.,LTD	3,944,700,000	3,944,700,000
파생상품	전환사채 매도청구권	6,729,054,326	6,729,054,326
합계		10,914,265,526	10,714,265,526

12. 유형자산(1) 보고기간말 현재 유형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)

구분	취득원가	보조금	손상누계액	상각누계액	장부금액
토지(*)	8,430,180,494	-	-	-	8,430,180,494
건물(*)	8,662,686,939	(771,075,000)	-	(793,500,061)	7,098,111,878
구축물	155,000,000	-	-	(13,145,832)	141,854,168
기계장치(*)	44,186,301,450	(7,654,076,969)	(187,144,946)	(14,552,535,659)	21,792,543,876
차량운반구	1,273,499,408	(10,828,332)	-	(675,851,653)	586,819,423
비품	464,276,976	(5,223,681)	-	(283,993,744)	175,059,551
용기	10,168,678,332	-	-	(5,213,869,092)	4,954,809,240
공구와기구	341,287,184	-	-	(210,561,308)	130,725,876
건설중인자산	31,853,161,904	(5,000,342,732)	-	-	26,852,819,172
합계	105,535,072,687	(13,441,546,714)	(187,144,946)	(21,743,457,349)	70,162,923,678

(*) 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 29참조).

2) 전기말

(단위:원)

구분	취득원가	보조금	손상누계액	상각누계액	장부금액
토지(*)	8,358,558,494	-	-	-	8,358,558,494
건물(*)	7,940,277,565	(776,250,000)	-	(739,358,263)	6,424,669,302
구축물	155,000,000	-	-	(11,208,333)	143,791,667
기계장치(*)	43,657,921,900	(7,963,990,392)	(187,144,946)	(13,210,977,305)	22,295,809,257
차량운반구	1,273,499,408	(12,423,333)	-	(617,564,816)	643,511,259
비품	460,863,976	(7,160,525)	-	(263,050,518)	190,652,933
용기	10,163,533,332	-	-	(4,783,695,493)	5,379,837,839
공구와기구	341,287,184	-	-	(196,293,949)	144,993,235
건설중인자산	30,994,873,519	(5,000,342,732)	-	-	25,994,530,787
합계	103,345,815,378	(13,760,166,982)	(187,144,946)	(19,822,148,677)	69,576,354,773

(*) 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 29참조).

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위:원)

구분	기초	취득	본계정 대체	처분	감가상각비	분기말
토지	8,358,558,494	-	71,622,000	-	-	8,430,180,494
건물(*1)	6,424,669,302	37,269,374	685,140,000	-	(48,966,798)	7,098,111,878
구축물	143,791,667	-	-	-	(1,937,499)	141,854,168
기계장치(*2)	22,295,809,257	146,208,281	382,379,550	-	(1,031,853,212)	21,792,543,876
차량운반구(*3)	643,511,259	-	-	-	(56,691,836)	586,819,423
비품(*4)	190,652,933	3,413,000	-	-	(19,006,382)	175,059,551
용기	5,379,837,839	5,145,000	-	-	(430,173,599)	4,954,809,240
공구와기구	144,993,235	-	-	-	(14,267,359)	130,725,876
건설중인자산(*5)	25,994,530,787	2,521,134,135	(1,662,845,750)	-	-	26,852,819,172
합계	69,576,354,773	2,713,169,790	(523,704,200)	-	(1,602,896,685)	70,162,923,678

(*1) 건물 감가상각비에는 정부보조금 5,175,000원이 차감되어 있습니다. (*2) 기계장치 감가상각비에는 정부보조금 309,913,423원이 차감되어 있습니다. (*3) 차량운반구 감가상각비에는 정부보조금1,595,001원이 차감되어 있습니다. (*4) 비품 감가상각비에는 정부보조금 1,936,844원이 차감되어 있습니다. (*5) 건설중인자산에서 투자부동산으로 523,704,200원이 대체되어 있습니다.

2) 전분기

(단위:원)

구분	기초	취득	본계정 대체	처분	감가상각비	분기말
토지	6,357,018,000	1,650,931,882	-	-	-	8,007,949,882
건물(*1)	5,760,848,662	-	-	-	(39,235,038)	5,721,613,624
구축물	151,875,000	-	-	-	(2,270,832)	149,604,168
기계장치(*2)	18,191,765,216	435,000,000	-	-	(800,939,410)	17,825,825,806
차량운반구(*3)	508,542,900	245,614,809	-	-	(43,596,434)	710,561,275
비품(*4)	227,016,253	27,400,000	-	-	(19,161,476)	235,254,777
용기	5,004,491,937	220,958,324	-	(266,998)	(389,869,704)	4,835,313,559
공구와기구	174,038,006	-	-	-	(14,161,359)	159,876,647
건설중인자산(*5,6,7)	17,942,273,551	822,385,689	(6,870,707,490)	-	-	11,893,951,750
합계	54,317,869,525	3,402,290,704	(6,870,707,490)	(266,998)	(1,309,234,253)	49,540,485,484

(*6) 건설중인자산에서 소모품비로 967,350,000원이 대체되었습니다.(*7) 건설중인자산에서 경상연구개발비로 625,000,000원이 대체되었습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 유형자산 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
제조원가	1,503,556,503	1,229,260,782
판매비와관리비	67,881,432	48,514,721
경상연구개발비	31,458,750	31,458,750
합계	1,602,896,685	1,309,234,253

(4) 보고기간말 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	부보자산	보험회사	당분기말		전기말
구분	부보자산	보험회사	장부가액	부보금액	장부가액	부보금액
재산종합보험 등	건물, 구축물 및 기계장치	㈜KB손해보험	29,196,441,181	97,856,458,528	29,056,124,727	97,856,458,528

13. 리스(1) 보고기간말 현재 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
사용권자산
건물	258,007,215	269,017,853
감가상각누계액	(147,047,589)	(142,424,890)
차량운반구	747,961,511	740,289,991
감가상각누계액	(240,289,648)	(242,082,941)
합계	618,631,489	624,800,013
리스부채
유동	234,461,802	229,128,254
비유동	401,638,583	411,236,731
합계	636,100,385	640,364,985

(2) 보고기간말 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
리스부채(*)
1년 이내	257,803,038	252,559,639
1년 초과 5년 이내	422,069,525	432,975,527
5년 초과 10년 이내	-	-
합계	679,872,563	685,535,166

(*) 이자비용을 포함하고 있습니다.

(3) 회사는 일부 유형자산에 대해 취소 불가능한 리스계약을 체결했으며, 당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 주요 변동은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위:원)

구분	기초	취득	해지	감가상각	분기말
건물	126,592,963	-	-	(15,633,337)	110,959,626
차량운반구	498,207,050	54,908,658	-	(45,443,845)	507,671,863
합계	624,800,013	54,908,658	-	(61,077,182)	618,631,489

2) 전분기

(단위:원)

구분	기초	취득	해지	감가상각	분기말
건물	168,879,073	-	-	(15,682,398)	153,196,675
차량운반구	318,656,880	-	-	(27,349,824)	291,307,056
합계	487,535,953	-	-	(43,032,222)	444,503,731

(4) 당분기와 전분기 중 사용권자산 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
제조원가	61,077,182	43,032,222

(5) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비	61,077,182	43,032,222
리스부채에 대한 이자비용(금융원가)	6,924,209	4,292,583
단기리스료	16,380,000	3,060,000
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	3,463,707	2,029,980
합계	87,845,098	52,414,785

당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 85,941,174원과 51,637,653입니다.(6) 연장선택권일부 부동산 리스는 회사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 회사는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운 리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 연장선택권은 회사만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 회사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 회사는 회사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.

14. 무형자산

(1) 보고기간말 현재 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)

구분	취득원가	보조금	상각누계액	장부금액
산업재산권	404,895,549	-	(146,367,587)	258,527,962
시설이용권	915,592,763	-	-	915,592,763
기타의무형자산	312,212,363	-	(254,965,101)	57,247,262
합계	1,632,700,675	-	(401,332,688)	1,231,367,987

2) 전기말

(단위:원)

구분	취득원가	보조금	상각누계액	장부금액
산업재산권	254,723,549	-	(132,677,716)	122,045,833
시설이용권	915,592,763	-	-	915,592,763
기타의무형자산	311,452,363	(1,000)	(250,212,197)	61,239,166
합계	1,481,768,675	(1,000)	(382,889,913)	1,098,877,762

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위:원)

구분	기초	취득	상각비	분기말
산업재산권	122,045,833	150,172,000	(13,689,871)	258,527,962
시설이용권	915,592,763	-	-	915,592,763
기타의무형자산	61,239,166	760,000	(4,751,904)	57,247,262
합계	1,098,877,762	150,932,000	(18,441,775)	1,231,367,987

2) 전분기

(단위:원)

구분	기초	취득	상각비	분기말
산업재산권	143,951,082	-	(7,939,983)	136,011,099
시설이용권	236,572,013	-	-	236,572,013
기타의무형자산(*)	65,011,850	-	(10,236,654)	54,775,196
합계	445,534,945	-	(18,176,637)	427,358,308

(*) 기타의무형자산 상각비에는 정부보조금 2,401,749원이 차감되어 있습니다.(3) 당분기와 전분기 중 무형자산 상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
판매비와관리비	11,791,774	11,526,636
경상연구개발비	6,650,001	6,650,001
합계	18,441,775	18,176,637

15. 투자부동산

(1) 보고기간말 현재 투자부동자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)

구분	취득원가	상각누계액	장부금액
토지(*)	767,314,351	-	767,314,351
건물(*)	1,168,627,000	(145,582,685)	1,023,044,315
구축물	93,594,001	(37,911,891)	55,682,110
합계	2,029,535,352	(183,494,576)	1,846,040,776

(*) 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 29참조).

2) 전기말

(단위:원)

구분	취득원가	상각누계액	장부금액
토지(*)	767,314,351	-	767,314,351
건물(*)	644,922,800	(139,369,815)	505,552,985
구축물	93,594,001	(36,741,966)	56,852,035
합계	1,505,831,152	(176,111,781)	1,329,719,371

(*) 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 29참조).(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위:원)

구분	기초	취득	감가상각비	분기말
토지	767,314,351	-	-	767,314,351
건물	505,552,985	523,704,200	(6,212,870)	1,023,044,315
구축물	56,852,035	-	(1,169,925)	55,682,110
합계	1,329,719,371	523,704,200	(7,382,795)	1,846,040,776

2) 전분기

(단위:원)

구분	기초	취득	감가상각비	분기말
토지	767,314,351	-	-	767,314,351
건물	552,596,471	-	(4,266,522)	548,329,949
구축물	61,531,735	-	(1,169,925)	60,361,810
합계	1,381,442,557	-	(5,436,447)	1,376,006,110

(3) 보고기간말 현재 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말		전기말
구분	장부가액	공시지가	장부가액	공시지가
충북 청주 상당구 가덕면 삼항리 490-13 외	767,314,351	600,582,380	767,314,351	600,582,380

(4) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련된 수익 및 비용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
투자부동산에서 발생하는 임대수익	15,000,000	15,450,000
비용	(7,382,795)	(5,436,447)

16. 차입금(1) 보고기간말 현재 단기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	차입처	연이자율(%)	금액		상환방법
구분	차입처	당분기말	당분기말	전기말	상환방법
운전자금대출	산업은행	3.09~3.47	5,300,000,000	5,300,000,000	일시상환
	농협은행	4.71	3,000,000,000	3,000,000,000	일시상환
	우리은행	3.02~4.38	4,000,000,000	4,000,000,000	일시상환
	신한은행	3.26	2,000,000,000	2,000,000,000	일시상환
	KEB하나은행	3.98	3,000,000,000	3,000,000,000	일시상환
	국민은행	3.64~4.28	5,000,000,000	5,000,000,000	일시상환
합계			22,300,000,000	22,300,000,000

(2) 보고기간말 현재 장기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	차입처	만기일	연이자율(%)	금액		상환방법
구분	차입처	만기일	당분기말	당분기말	전기말	상환방법
운전자금대출	신한은행	2024-06-15	4.68	1,400,000,000	1,400,000,000	일시상환
	중소벤처기업진흥공단	2024-11-06	2.88	62,160,000	85,470,000	분할상환
	중소벤처기업진흥공단	2026-10-19	3.30	430,280,000	471,920,000	분할상환
시설자금대출	산업은행	2028-10-16	4.62	934,800,000	984,000,000	분할상환
		2028-10-16	4.11	1,535,200,000	1,616,000,000	분할상환
		2032-01-05	4.34	6,000,000,000	6,000,000,000	분할상환
계				10,362,440,000	10,557,390,000
차감 : 1년이내 만기도래분				(2,355,800,000)	(2,172,030,000)
장기차입금 차감계				8,006,640,000	8,385,360,000

상기 차입금에 대하여 토지, 건물, 기계장치 및 기술보증기금 보증서를 담보로 제공하고 있으며 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다(주석12, 15와 29 참조).(3) 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	2024년	2025년	2026년	2027년	2028년 이후
장기차입금	2,355,800,000	1,135,590,000	1,486,360,000	1,347,560,000	4,037,130,000

(4) 보고기간말 현재 전환사채의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분		금액
구분		당분기말	전기말
1회차 무보증 사모 전환사채	액면금액	30,000,000,000	30,000,000,000
	사채상환할증금	3,122,400,000	3,122,400,000
	전환권조정	(12,183,132,325)	(12,702,705,683)
	계	20,939,267,675	20,419,694,317

(5) 전환사채의 발행조건

구분	내용
사채의 종류	무보증 사모 전환사채
발행일	2023년 10월 16일
사채만기일	2028년 10월 16일
발행금액	30,000,000,000원
액면이자율	0.00%
만기이자율	2.00%
만기 상환액	발행액의 110.408%
전환비율(%)	100.00%
전환가액(원/주)(*)	38,306
전환청구기간	2024년 10월 16일부터 2028년 9월 16일
조기상환청구권	2025년 10월 16일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날
매도청구권	발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 2025년 4월 16일부터 2026년 4월 16일까지의 기간 중 매 4개월에 해당하는 날에 발행가액의 35% 범위 내에서 매도 청구 가능

(*) 발행시점의 전환금액입니다.동 전환사채의 전환권은 자본으로 분류되었습니다.

17. 당기손익공정가치측정금융부채(1) 보고기간말 현재 회사의 당기손익공정가치측정금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분		당분기말	전기말
파생상품	전환사채 조기상환권	4,536,452,818	4,536,452,818

18. 자본금 및 자본잉여금(1) 자본금보고기간말 현재 회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
1주당 액면금액(원)	500	500
발행한 주식의 수(주)	21,252,222	10,626,114
자본금(원)	10,626,111,000	5,313,057,000

(2) 당분기와 전분기 중 주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구분	당분기	전분기
기초	10,626,114	8,823,114
유상증자	-	1,800,000
무상증자	10,626,108	-
분기말	21,252,222	10,623,114

(3) 당분기와 전분기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)

구분	일자	증감주식수	주당발행금액	자본금	주식발행초과금
<전분기>
기초	2023-01-01	8,823,114	-	4,411,557,000	35,682,766,319
유상증자	2023-01-13	1,800,000	28,000	900,000,000	48,234,151,400
분기말	2023-03-31	10,623,114	28,000	5,311,557,000	83,916,917,719
<당분기말>
기초	2024-01-01	10,626,114	-	5,313,057,000	83,933,178,089
무상증자	2024-01-03	10,626,108	-	5,313,054,000	(5,313,054,000)
분기말	2024-03-31	21,252,222	-	10,626,111,000	78,620,124,089

(4) 보고기간말 현재 회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	78,620,124,089	83,933,178,089
전환권대가	7,359,912,266	7,359,912,266
합계	85,980,036,355	91,293,090,355

(5) 당분기말와 전기말 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
기초	91,293,090,355	35,682,766,319
유상증자	-	48,234,151,400
무상증자	(5,313,054,000)	-
주식매수선택권 행사	-	-
전환사채 발행으로 인한 전환권대가		-
기말	85,980,036,355	83,916,917,719

19. 이익잉여금

보고기간말 현재 회사의 이익잉여금의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
법정적립금	743,707,560	424,924,320
미처분이익잉여금	77,275,691,945	76,239,476,050
합계	78,019,399,505	76,664,400,370

20. 기타자본항목

(1) 보고기간말 현재 회사의 기타자본항목의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
주식매수선택권	2,366,234,404	2,048,960,482
자기주식	(2,213,116,080)	(144,000)
합계	153,118,324	2,048,816,482

(2) 회사는 주주총회 결의에 의거해서 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분	1차	2차	3차
부여일	2020.05.01	2022.03.31	2022.06.23
결제방식	주식교부형(기명식 보통주)	주식교부형(기명식 보통주)	주식교부형(기명식 보통주)
최초 부여수량	112,300	67,000	120,000
행사가격(단위: 원)(*)	주당 2,333원	주당 3,500원	주당 3,500원
행사기간	22.05.02-27.05.01	24.04.01-29.03.31	24.06.24-29.06.23
기말 잔여수량(단위: 주)(*)	-	177,000	240,000
행사가능 수량(단위: 주)(*)	-	-	-

(*) 부여 이후 무상증자의 효과를 반영하였습니다.

(3) 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)

구분	1차		2차		3차
구분	수량(*)	가격(*)	수량(*)	가격(*)	수량(*)	가격(*)
<전분기>
기초잔여주	9,000	2,333	99,150	7,000	120,000	7,000
부여	-	-	(4,650)	7,000	-	-
분기말잔여주	9,000	2,333	94,500	7,000	120,000	7,000
<당분기>
기초잔여주	-	2,333	89,700	7,000	120,000	7,000
취소	-	-	(2,400)	-	-	-
무상증자	-	-	89,700	3,500	120,000	3,500
분기말잔여주	-	2,333	177,000	3,500	240,000	3,500

(*) 부여 이후 무상증자의 효과를 반영하였습니다. (4) 회사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	1차	2차	3차
주식선택권의 공정가치(*)	5,821	25,203~25,243	17,246~17,249
부여일의 주식가치평가금액(*)	8,525	34,138	23,027
주가변동성	32.06%	47.38%	45.30%
배당수익률	0.00%	0.00%	0.00%
기대권리행사기간	7년	7년	7년
가득조건	용역제공조건: 2년	용역제공조건: 2년~5년	용역제공조건: 2년~5년
무위험수익률	1.36%	2.97%	3.77%

(*) 부여일의 주식수를 기준으로 산정하였습니다.

(5) 회사는 주식기준보상 약정과 관련한 보상원가를 약정용역제공기간동안 정액법으로 안분하여 비용으로 처리하고 있으며 당분기와 전분기 중 주식보상비용과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
2차	132,719,868	120,797,566
3차	184,554,054	184,554,054
합계	317,273,922	305,351,620

(*) 상기 보상원가는 전액 기타자본항목의 주식선택권으로 계상하고 있습니다.

(6) 당분기와 전분기 중 기타자본항목으로 인식된 주식선택권은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
기초	2,048,960,482	850,105,916
주식보상비용	317,273,922	305,351,620
행사		-
기말	2,366,234,404	1,155,457,536

(7) 당분기와 전분기 중 주식보상비용의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
제조원가	76,482,636	67,800,142
판매비와관리비	240,791,286	237,551,478
합계	317,273,922	305,351,620

21. 매출액(1) 매출액의 구성내역당분기와 전분기 중 회사의 매출 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
재화의 판매	28,676,113,924	83,334,140,502
용역의 제공	109,566,127	-
합계	28,785,680,051	83,334,140,502

(2) 수행의무와 수익인식의 정책수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 회사는 고객과의 계약에서 재화의 공급 등으로 구별되는 수행의무를 식별하고 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다. 고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다.

구분	재화나 용역의 특성, 수행의무 이행시기, 유의적인 지급조건	수익인식 정책
반도체용 특수가스부문	회사는 주문받은 재화가 고객에게 인도된 시점에 재화에 대한 통제를 이전하고 매출을 인식하고 있습니다. 회사는 재화가 인도된 후 세금계산서를 발행하고 있으며, 일부 계약의 경우 선수금을 수령하고 재화가 인도된 후 정산하고 있습니다.	회사는 재화가 고객에게 인도된 시점에 수익을 인식합니다.

22. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
재고자산의 변동	5,033,126,955	20,272,680,614
원부재료 및 상품매입액	11,711,015,473	31,546,827,471
종업원급여	1,755,973,331	8,035,505,447
감가상각비, 무형자산상각비	1,682,415,642	1,332,334,361
광고선전비, 판매촉진비	-	3,000,000
지급수수료	950,611,051	826,094,031
운반비	161,514,761	218,949,760
기타비용	3,155,786,672	8,926,315,873
총 영업비용(*)	24,450,443,885	71,161,707,557

(*) 포괄손익계산서 상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

23. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 회사의 판매비와관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
단기종업원급여	710,968,589	4,563,181,671
퇴직급여	93,755,195	79,462,937
기타장기종업원급여	(221,908)	932,839
주식보상비용	240,791,286	237,551,478
복리후생비	153,171,555	127,288,281
교육훈련비	860,000	121,590
여비교통비	22,327,079	15,441,014
통신비	1,524,482	1,013,924
차량유지비	32,887,796	33,195,576
수도광열비	1,238,450	45,540
접대비	58,572,688	55,512,570
광고선전비	-	3,000,000
견본비	60,750,008	234,253,348
운반비	74,899,405	97,731,055
수선비	533,000	5,958,000
도서인쇄비	809,545	5,070,500
소모품비	51,313,320	65,290,794
세금과공과	54,509,387	40,136,816
지급임차료	2,330,253	991,426
보험료	39,297,960	24,924,118
지급수수료	455,299,320	460,277,184
감가상각비	67,881,432	48,514,721
무형자산상각비	11,791,774	11,526,636
경상연구개발비	606,889,516	2,471,168,567
합계	2,742,180,132	8,582,590,585

24. 종업원급여당분기와 전분기 중 회사의 종업원급여의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
단기종업원급여	1,274,925,023	7,571,029,329
확정기여형 퇴직급여	164,309,386	156,353,436
기타장기종업원급여	(535,000)	2,771,062
주식보상비용	317,273,922	305,351,620
합계	1,755,973,331	8,035,505,447

25. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 회사의 기타수익 및 기타비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
기타수익
임대료수입	15,000,000	15,450,000
잡이익	408,026,329	363,600,422
합계	423,026,329	379,050,422
기타비용
유형자산처분손실	-	266,998
투자부동산상각비	7,382,795	5,436,447
기부금	5,000,000	2,000,000
잡손실	101,350,210	3,330,378
합계	113,733,005	11,033,823

26. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 회사의 금융수익 및 금융비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
금융수익
이자수익	336,007,091	479,501,965
외환차익	522,114,926	885,919,891
외환환산이익	238,568,520	900,785,931
합계	1,096,690,537	2,266,207,787
금융비용
금융기관이자비용	842,074,643	508,465,779
외환차손	321,333,523	714,046,603
외화환산손실	34,980,326	767,013,335
합계	1,198,388,492	1,989,525,717

27. 주당이익 (1) 보통주당기순이익1) 기본주당순이익기본주당이익은 보통주당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정했습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
보통주 당기순이익	4,542,831,535	10,028,656,373
가중평균유통보통주식수(*)	21,134,253	21,009,244
기본주당이익	215	477

(*) 당기 중 무상증자로 인하여 증가한 유통보통주식수는 전기초에 일어난 것으로 조정하였습니다.2) 가중평균유통보통주식수

(단위:주)

구분	당분기	전분기
가중평균발행주식수(*)	21,252,222	21,009,250
차감 : 가중평균자기주식수	(117,969)	(6)
가중평균유통보통주식수	21,134,253	21,009,244

(*) 당기 중 무상증자로 인하여 증가한 유통보통주식수는 전기초에 일어난 것으로 조정하였습니다.

(2) 희석주당기순이익1) 희석주당기순이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 보고기간말 현재, 주식선택권의 잔여보상원가를 반영한 조정행사가격에 대한 무상증자 효과를 잠재적보통주식수에 가산하였습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
희석화효과고려후순이익	4,542,831,535	10,028,656,373
잠재적보통주식수	21,412,648	21,022,357
희석주당이익	212	477

2) 잠재적보통주식수

(단위:주)

구분	당분기	전분기
가중평균유통보통주식수(*)	21,134,253	21,009,244
가산 : 주식선택권의 주식수	278,395	12,778
잠재적보통주식수	21,412,648	21,022,022

(*) 전분기 중 무상증자로 인하여 증가한 유통보통주식수는 전기초에 일어난 것으로 조정하였습니다.

28. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 비용 및 수익의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
이자수익	(336,007,091)	(479,501,965)
이자비용	842,074,643	508,465,779
법인세비용	-	2,788,475,241
감가상각비	1,571,437,935	1,277,775,503
투자부동산감가상각비	7,382,795	5,436,447
사용권자산감가상각비	61,077,182	43,032,222
무형자산감가상각비	11,791,774	11,526,636
경상연구개발비	38,108,751	663,108,751
소모품비	-	967,350,000
외화환산이익	(238,568,520)	(900,785,931)
외화환산손실	34,980,326	767,013,335
재고자산평가손실(환입)	(5,700,000,000)	4,139,587,919
유형자산처분손실	-	266,998
장기종업원급여	(535,000)	2,771,062
주식보상비용	317,273,922	305,351,620
잡이익	(208,281)	-
합계	(3,391,191,564)	10,099,873,617

(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
매출채권의 감소(증가)	(1,816,561,933)	14,243,661,656
미수금의 감소(증가)	983,003,114	1,822,171,280
재고자산의 감소(증가)	10,733,126,955	16,133,092,695
선급금의 감소(증가)	(1,043,175,922)	736,518,656
선급비용의 감소(증가)	(256,982,277)	(232,495,943)
매입채무의 증가(감소)	(5,860,859,297)	6,689,106,801
미지급금의 증가(감소)	(1,892,518,288)	531,302,014
예수금의 증가(감소)	(331,078,674)	-
미지급비용의 증가(감소)	45,120,681	(10,412,423)
선수금의 증가(감소)	(110,579,435)	(1,988,607,983)
장기종업원급여의 지급	(3,500,000)	-
합계	445,994,924	37,924,336,753

(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
장기대여금의 유동성 대체	-	7,125,000
장기차입금의 유동성 대체	183,770,000	194,950,000
리스부채의 유동성 분류	(9,598,148)	(38,294,335)
무상증자	5,313,054,000	-
배당금 미지급금	3,187,832,400	-
유형자산 취득 관련 미지급금	-	(424,116,000)
리스부채 등의 인식으로 인한 사용권자산의 증가	54,908,658	-

(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	리스부채(*1)	단기차입금	유동성장기부채	장기차입금	전환사채	임대보증금
전분기초	496,512,245	46,134,011,397	3,121,320,000	10,557,390,000	-	15,000,000
현금흐름	(46,547,673)	(16,834,011,397)	(23,310,000)	-	-	-
기타 비금융변동(*2)	4,292,583	-	194,950,000	(194,950,000)	-	-
전분기말 순부채	454,257,155	29,300,000,000	3,292,960,000	10,362,440,000	-	15,000,000
당분기초	640,364,985	22,300,000,000	2,172,030,000	8,385,360,000	20,419,694,317	10,000,000
현금흐름	(66,097,467)	-	-	-		-
기타 비금융변동(*2)	61,832,867	-	183,770,000	(378,720,000)	519,573,358	-
당분기말 순부채	636,100,385	22,300,000,000	2,355,800,000	8,006,640,000	20,939,267,675	10,000,000

(*1) 유동리스부채 및 비유동리스부채의 합계입니다.(*2) 리스부채의 이자비용 인식 등을 포함하고 있습니다.29. 우발채무 및 약정사항(1) 보고기간말 현재 회사가 금융기관과의 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	종류	당분기말		전기말
구분	종류	약정한도액	실행액	약정한도액	실행액
산업은행	운전자금대출	5,300,000,000	5,300,000,000	5,300,000,000	5,300,000,000
산업은행	시설자금대출	17,600,000,000	8,470,000,000	17,600,000,000	8,600,000,000
농협은행	운전자금대출	3,000,000,000	3,000,000,000	3,000,000,000	3,000,000,000
우리은행	운전자금대출	4,000,000,000	4,000,000,000	4,000,000,000	4,000,000,000
신한은행	운전자금대출	3,400,000,000	3,400,000,000	3,400,000,000	3,400,000,000
신한은행	무역금융대출	1,500,000,000	-	1,500,000,000	-
KEB하나은행	외상대	150,000,000		150,000,000	-
	운전자금대출	3,000,000,000	3,000,000,000	3,000,000,000	3,000,000,000
	무역금융대출	4,000,000,000	-	4,000,000,000	-
국민은행	운전자금대출	5,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000
	무역금융대출	10,000,000,000	-	10,000,000,000	-
	포괄외화지급보증	2,484,846,000	-	2,378,943,000	-
한국수출입은행	운전자금대출	9,000,000,000	-	9,000,000,000	-
중소벤처기업진흥공단	운전자금대출	492,440,000	492,440,000	557,390,000	557,390,000
합계		68,927,286,000	32,662,440,000	68,886,333,000	32,857,390,000

(2) 보고기간말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	보증내용	당분기말	전기말
기술보증기금	보증서	3,000,000,000	3,000,000,000
무역보험공사	보증서	2,629,460,000	2,574,930,000
대표이사	차입금 연대보증	47,106,800,000	49,306,800,000
대표이사	서울보증보험 연대보증	1,320,000,000	1,320,000,000
서울보증보험	이행지급	6,385,171,000	7,732,241,000
합계		60,441,431,000	63,933,971,000

(3) 회사가 담보제공한 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
토지, 건물 ,기계장치	9,022,532,956	35,000,000,000	차입금 등	17,600,000,000	산업은행

30. 특수관계자 거래(1) 보고기간말 현재 회사와 특수관계에 있는 지배기업 등의 현황은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말	비고
회사에 유의적 영향력을 가지는 자	대표이사	대표이사	최대주주
종속기업	티이엠씨에이엠㈜(구, 에어머트리얼즈㈜)	티이엠씨에이엠㈜(구, 에어머트리얼즈㈜)
	티엔지니어링㈜(구, 티이엔지㈜)	티엔지니어링㈜(구, 티이엔지㈜)
	티이엠씨씨엔에스㈜(구,오션브릿지㈜)	티이엠씨씨엔에스㈜(구,오션브릿지㈜(*))
	㈜셀렌텍	㈜셀렌텍
	㈜제일이엔지(*)	㈜제일이엔지
	우시해교전자기술 유한공사(*)	우시해교전자기술 유한공사
	㈜와이에이치티(*)	㈜와이에이치티
	YH-TECH Kft(*)	YH-TECH Kft
	OCEANBRIDGE USA INC.(*)	OCEANBRIDGE USA INC.
	OCEANBRIDGE HUNGARY KFT(*)	OCEANBRIDGE HUNGARY KFT
기타특수관계자	㈜티이엠씨에이치

(*) 종속기업인 티이엠씨씨엔에스㈜(구,오션브릿지㈜)의 종속기업입니다.(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래는 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위:원)

회사명	매출(*1)	매입(*2)	유형자산 취득	기타수익	기타비용
티이엠씨에이엠㈜(구, 에어머트리얼즈㈜)	184,170,000	534,591,380	-	15,000,000	16,200,000
티엔지니어링㈜(구, 티이엔지㈜)	-	-	1,274,887,000	-	-
㈜셀렌텍	-	-	24,000,000	-	-

(*1) 매출액에는 재화의 판매가 포함되었습니다. 재화는 제3자와의 거래에서 결정되었을 거래조건으로 거래됩니다.(*2) 매입액에는 재화가 포함되었으며, 이는 종속기업으로부터 정상적인 거래조건에따라 구입하고 있습니다.

2) 전분기

(단위:원)

회사명	매출(*1)	매입(*2)	유형자산 취득	기타수익	기타비용
티이엠씨에이엠㈜(구, 에어머트리얼즈㈜)	300,646,550	78,480,390	-	15,400,000	393,164,200
티엔지니어링㈜(구, 티이엔지㈜)	-	-	135,000,000	450,000	-

(3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:원)

회사명	채권			채무
회사명	매출채권	미수금	대여금	매입채무	미지급금	임대보증금
티이엠씨에이엠㈜(구, 에어머트리얼즈㈜)	89,155,000	5,500,000	-	54,649,606	135,746,171	-
합계	89,155,000	5,500,000	-	54,649,606	135,746,171	-

2) 전기말

(단위:원)

회사명	채권			채무
회사명	매출채권	미수금	대여금	매입채무	미지급금	임대보증금
티이엠씨에이엠㈜(구, 에어머트리얼즈㈜)	32,697,500	10,340,000	-	55,364,023	462,620,807	10,000,000
임직원	-	-	7,125,000	-	-	-
합계	32,697,500	10,340,000	7,125,000	55,364,023	462,620,807	10,000,000

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래는 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위:원)

회사명	자금대여 거래		자금차입 거래		종속기업 등에 대한 취득 및 처분
회사명	대여	회수	차입	상환	현금취득	현금회수
임직원	-	7,125,000	-	-	-	-

2) 전분기

(단위:원)

회사명	자금대여 거래		자금차입 거래		종속기업 등에 대한 취득 및 처분
회사명	대여	회수	차입	상환	현금취득	현금회수
임직원	-	7,125,000	-	-	-	-

(5) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
단기종업원급여	546,177,501	488,533,335
퇴직급여	79,521,961	83,887,500
기타장기종업원급여	250,000	150,000
주식기준보상	184,272,781	273,408,876
합계	810,222,243	845,979,711

(6) 보고기간말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

제공자	보증내용	당분기말	전기말
대표이사	차입금 연대보증	45,786,800,000	49,306,800,000

6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책(1) 당사는 주주가치 제고를 위해 당해 사업연도에 발생하는 이익규모, 현금흐름 및 재무상태와 향후 자금계획 등 경영활동에 필요한 사항을 검토하고 향후 투자계획 및 재무 안정성 등을 종합적으로 고려하여 배당 여부를 결정하고 있습니다.

당사의 배당정책에 배당 목표금액 결정을 위한 구체적인 산출방법을 제시하고 있지는 않으나, 법률상 배당가능이익과 주식의 시장가치 및 잉여현금흐름 등을 고려한 배당 수준을 유지해 나갈 계획입니다.

나. 배당관련 회사 정관규정당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제12조 (신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다. 제54조 (이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 제16조 제1항에 의거 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제55조 (분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당 한다. ⑤ 제9조의 1 내지 제9조의 3의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제10기	제9기	제8기
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		6,327	22,699	41,779
(별도)당기순이익(백만원)		4,543	22,355	41,356
(연결)주당순이익(원)		299	2,153	4,855
현금배당금총액(백만원)		-	7,437	-
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	32.8	-
현금배당수익률(%)	보통주	-	1.5	-
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	700	-
주당 현금배당금(원)	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
1	1	0.6	0.3

주) 당사는 제9기 1분기 이전까지 현금배당을 한 이력이 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
2020.02.16	주식분할	보통주	1,332,000	500	-	5,000원 → 500원
2020.02.16	주식분할	RCPS	597,042	500	-	5,000원 → 500원
2020.02.18	무상증자	보통주	1,480,000	500	-	1주당 1주 비율
2020.02.18	무상증자	RCPS	663,380	500	-	1주당 1주 비율
2020.08.15	유상증자(제3자배정)	보통주	380,956	500	10,500	-
2020.10.09	유상증자(제3자배정)	보통주	380,956	500	10,500	-
2021.01.15	전환권행사	RCPS	1,326,760	500	-	보통주 전환
2021.01.15	전환권행사	보통주	1,326,760	500	-	-
2022.02.04	유상증자(제3자배정)	보통주	294,793	500	26,000	-
2022.02.12	유상증자(제3자배정)	보통주	294,793	500	26,000	-
2022.05.06	주식매수선택권행사	보통주	101,600	500	3,500	-
2022.05.07	유상증자(제3자배정)	보통주	142,218	500	36,000	-
2022.05.26	무상증자	보통주	2,941,038	500	-	1주당 0.5주 비율
2023.01.14	유상증자(일반공모)	보통주	1,800,000	500	28,000	코스닥 상장
2023.05.16	주식매수선택권행사	보통주	3,000	500	2,333	-
2024.01.25	무상증자	보통주	10,626,108	500	-	1주당 1주 비율

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 천원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수	비고
제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채	1	2023.10.16	2028.10.16	30,000,000	기명식보통주	2024.10.16~2028.09.16	100	38,306	30,000,000	783,167	주1)
합 계	-	-	-	30,000,000	-	-	100	38,306	30,000,000	783,167	-

주1) 당사는 2023년 12월 18일 이사회 결의를 통해 무상증자(100%)를 결의하였으며, 2024년 01월 25일 신주상장예정일에 무상증자 비율에 따라 전환가액이 19,154원으로 조정되었습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 천원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 천원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 천원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 천원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 천원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
코스닥시장상장공모	-	2023.01.13	시설자금	26,580	시설자금	10,259	주)
코스닥시장상장공모	-	2023.01.13	운영자금	23,431	운영자금	23,431	주)

주) 증권신고서에 기재된 자금사용 계획은 2024년 연간 집행 계획을 포괄하고 있습니다. 미사용 잔여잔금은 은행예금 등으로 보유할 예정입니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
유상증자	-	2022.02.03	운영자금	7,665	운영자금	7,665	-
유상증자	-	2022.02.11	운영자금	7,665	운영자금	7,665	-
유상증자	-	2022.05.06	운영자금	5,120	운영자금	5,120	-
전환사채발행	1	2023.10.16	운영자금시설자금	30,000	운영자금시설자금	30,000	주1)

주1) 보고기간 종료일 현재, 전환사채 발행일자 (2023년 10월 16일)로부터 사업보고서 기준일인 2024년 03월 31일까지 사모자금 30,000백만원을 자금 사용목적에 따라시설자금에18,000백만원 운영자금에 12,000백만원 사용하였습니다.

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간
예ㆍ적금	보통예금	16,321	-	-
계		16,321	-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항 없음. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률
제10기	매출채권	9,317	-	0.0%
	단기 미수금	2,085	106	5.1%
	합계	11,402	106	0.9%
제9기	매출채권	7,451	-	0.0%
	단기 미수금	3,068	106	3.4%
	합계	10,519	106	1.0%
제8기	매출채권	27,704	-	0.0%
	단기 미수금	3,902	106	2.7%
	합계	31,606	106	0.3%

(2) 대손충당금 변동현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

구 분	제10기	제9기	제8기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	106	106	-
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	106
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	106
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	-
4. 기말 대손충당금 잔액합계	106	106	106

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권에 대해 매출채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 대손충당금으로 반영하고 있습니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 과거 채무불이행경험 및 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 특유의 요소와 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다.(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

구 분		6개월 이하	6개월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계
금액	일반	9,317	-	-	-	9,317
금액	계	9,317	-	-	-	9,317
구성비율		100.0%	0.0%	0.0%	0.0%	100.0%

다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 사업부분별 보유현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

사업부분	계정과목	제10기	제9기	제8기
반도체특수가스 사업	원재료	17,455	21,864	40,347
	재공품	2,065	1,851	10,764
	제 품	3,697	5,768	15,840
	저장품	-	-	-
	미착품	1,488	255	1,076
	상 품	-	-	17
	합 계	24,705	29,738	68,045
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]		10.2%	11.7%	34.2%
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]		0.8회	0.7회	6.2회

※ 별도 기준입니다.(2) 재고자산 실사내용당사는 매월 말 자체적인 재고실사를 수행하고 있으며, 매 회계연도 결산기에 외부감사인의 입회 하에 재고자산을 실사하고 있습니다.- 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 보고기간말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.【재고자산의 보유내역 및 평가내역】

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

구 분	취득원가	보유금액	당기 평가손실	기말잔액	비고
원재료	19,322	19,322	(1,868)	17,455	-
재공품	3,241	3,241	(1,176)	2,065	-
제 품	5,586	5,586	(1,890)	3,697	-
저장품	-	-	-	-	-
미착품	1,488	1,488		1,488	-
상 품	-	-	-	-	-
합 계	29,638	29,638	(4,933)	24,705	-

※ 별도 기준입니다. 라. 수주계약 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 수주산업을 영위하고 있지 않아 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역 당사 공정가치 평가방법 및 내역에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "3. 연결재무제표 주석" 및 "5. 재무제표 주석" 의 "7. 공정가치 서열체계" 를 참조하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 기업공시서식 작성기준에 따라 당사는 분 /반기 보고서 상 본 항목의 기재를 생략합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제10기(당기)(1분기)	신우회계법인	-	-	-
제9기(전기)	신우회계법인	적정	해당사항 없음	수익인식
제8기(전전기)	신우회계법인	적정	해당사항 없음	해당사항 없음

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제10기(당기)(1분기)	신우회계법인	별도 및 연결재무제표에 대한 감사	140,000	1,798	-	-
제9기(전기)	신우회계법인	재무제표감사 및 내부회계관리제도 검토	120,000	1,453	120,000	1,546
제8기(전전기)	신우회계법인	별도 및 연결재무제표에 대한 감사	80,000	1,146	80,000	1,018

다. 회계감사인과 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제10기(당기)	-	-	-	-	-
제9기(전기)	-	-	-	-	-
제8기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2021.01.28	회 사: CFO 등감사인: 업무수행이사, 담당회계사 등	대면, 서면	감사결과, 외부감사인의 독립성
2	2022.01.21	회 사: 내부감사감사인: 업무수행이사, 담당회계사 등	서면, 유선	감사계획에 대한 논의
3	2022.03.15	회 사: 내부감사감사인: 업무수행이사, 담당회계사 등	서면, 유선	감사결과에 대한 보고 및 논의
4	2022.07.15	회 사: 이사회 등 4인감사인: 담당회계사 등 4인	대면, 서면	경영진 및 감사인의 책임,감사인의 독립성, 연간 감사 계획 등
5	2023.03.10	회 사: 이사회 등 3인감사인: 담당회계사 등 3인	대면, 서면	감사에서의 유의적 발견사항,감사인의 독립성, 서면진술 등
6	2024.03.18	회 사: 이사회 등 3인감사인: 담당회계사 등 2인	서면	감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성, 서면진술 등

마. 회계감사인의 변경당사는 코스닥시장 상장을 위해 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」및 동법시행령에 의거 금융감독원에 감사인 지정을 신청하였으며, 2021년 10월 14일 삼정회계법인으로 지정 받아 2021년 온기 감사를 받았습니다. 이후 2022년 사업연도부터는 지정감사인의 감사요건 해제로 외부감사선임위원회에서 신우회계법인을 선임하하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도 [회계감사인의 내부회계관리제도 감사 및 검토의견]

사업년도	감사인	검토의견	지적사항
제10기(당기)1분기	신우회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음
제9기(전기)	신우회계법인	우리는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 티이엠씨 주식회사(이하 '회사')의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3월 20일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.	-

나. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가 해당사항없음

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요당사의 이사회는 등기이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 7명(사내이사 4명, 사외이사 3명)의 이사로 구성되어 이사회 의장은 대표이사 유원양이며, 이사회의 추천으로 이사회 의장에 재임하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항에 관련된 내용은 「VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
7	3	-	-	-

주) 2024년 3월 28일 개최된 제9기 정기주주총회에서 사내이사 유원양, 사내이사 전상훈, 사내이사 송창근을 중임하였습니다.

나. 중요의결사항 등보고서 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 보고서 작성기준일까지 개최된 이사회의 안건은 다음과 같습니다.

회 차	일 시	의 안 내 용	가결여부	김문갑 사외이사(출석률:100%)		이영세 사외이사(출석률:100%)		정대원 사외이사(출석률:77.78%)
회 차	일 시	의 안 내 용	가결여부	참석	찬반	참석	찬반	참석	찬반
24-01	2024-01-24	제1호 의안: 자기주식취득신탁계약체결 결정의 건	가결	O	찬성	O	찬성	O	찬성
24-02	2024-02-05	제1호 의안 : 재무제표 승인의 건	가결	O	찬성	O	찬성	O	찬성
24-03	2024-02-16	제1호 의안 : 내부회계관리 운영실태 보고의 건제2호 의안 : 주식매수선택권 부여 취소의 건	가결	O	찬성	O	찬성	O	찬성
24-04	2024-02-28	제1호 의안 : 연결 재무제표 승인의 건	가결	O	찬성	O	찬성	O	찬성
24-05	2024-03-13	제1호 의안 : 제9기 정기주주총회 소집의 건제2호 의안 : 이익배당 결정의 건제3호 의안 : 제9기 영업보고서 승인의 건	가결	O	찬성	O	찬성	O	찬성
24-06	2024-03-28	제1호 의안 : 대표이사 선임의 건	가결	O	찬성	O	찬성	O	찬성
24-07	2024-04-08	제1호 의안 : 주식매수선택권 행사에 따른 주식 교부의 건 외1	가결	O	찬성	O	찬성	-	-
24-08	2024-04-19	제1호 의안 : 하나은행 차입 연장 및 신규 차입의 건	가결	O	찬성	O	찬성	-	-
24-09	2024-04-23	제1호 의안 : 신한은행 차입 연장의 건	가결	O	찬성	O	찬성	O	찬성

다. 이사회내 위원회 (1) 내부거래위원회 구성현황

위원회명	성명	사외이사 여부	목적	권한 사항
내부거래 위원회	위원장 정대원	여	회사와 이해관계자 거래의 투명성 강화	1. 내부거래승인권: 회사 이해관계자거래규정 제6조 제1항에서 규정하는 거래 2. 내부거래 직권 조사 명령권: 간사에게 내부거래 세부현황 자료 조사를 명령 3. 내부거래 시정 조치 건의권: 법령 및 회사 규정에 중대하게 위반되는 내부거래에 대해서 이사회에 시정 조치를 건의 <이해관계자거래규정 제6조 제1항> ① 회사는 이해관계자 및 특수관계자와 다음 각 호에 해당하는 거래(제4조 및 기타 법령에 의하여 금지되는 거래를 제외한다)를 하고자 하는 경우에는 이사회의 승인을 얻어야 한다. 1. 단일의 거래규모가 당해 법인의 최근 사업연도 말 현재의 자산총액 또는 매출총액의 100분의 1이상인 거래 2. 해당 사업연도 중에 특정인과 당해 거래를 포함한 거래총액이 회사의 최근 사업연도 말 현재의 자산총액 또는 매출총액의 100분의 5이상인 거래
	위 원 김문갑	여
	위 원 이영세	여
	위 원 김성곤	부

(2) 내부거래위원회 활동내용

회 차	일 시	의 안 내 용	가결여부	정대원(출석률: -%)		김문갑(출석률: -%)		이영세(출석률: -%)		김성곤(출석률:-%)
회 차	일 시	의 안 내 용	가결여부	참석	찬반	참석	찬반	참석	찬반	참석	찬반
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

라. 이사의 독립성 (1) 이사 선출에 대한 독립성 기준을 운영하는지 여부당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서 주주총회 전 이사후보의 인적사항을 공시하고 있으며, 주주총회에서 선임하고 있습니다. 이사는 주주총회에 출석한 주주의 의결권의 과반수로 선임하고 있습니다.

(2) 각 이사의 임기, 연임여부 및 연임 횟수, 선임배경, 추천인, 이사로서의 활동분야, 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계

이사	임기	연임여부(연임횟수)	선임배경	추천인	활동분야	회사와의거래	최대주주 또는주요주주와의 관계
유원양	24.03~27.03	O(2회)	기술ㆍ생산ㆍ공정에 대한 전문지식, 시장에 대한 이해력과 정보력을 기반으로 고객의 요구사항을 정확히 파악하고 대응할 수 있는 관리역량을 보유	이사회	이사회 의장대표이사	없음	최대주주 본인
김성곤	22.03~25.03	X	삼성전자 기획 출신으로 경영, 기획 등 회사 전략 방향과 투명성 강화에 필요	이사회	부사장경영지원그룹 그룹장	없음	-
전상훈	24.03~27.03	O(2회)	원천기술 개발 방향과 공정 설계, 운영이 가능한 인력으로써 회사의 경쟁력 강화에 필요.	이사회	제조기술그룹 그룹장	없음	-
송창근	24.03~27.03	O(2회)	회사에 대한 이해와 시장에 대한 정보를 바탕으로 마케팅전략 수립하는 역량 보유	이사회	마케팅전략그룹 그룹장	없음	-
김문갑	22.03~25.03	X	경북대 화학공학 교수로서 기술 자문 및 다년간 교직에 있으면서 윤리의식이 뛰어나 경영 투명성에 확보에 적합	이사회	사외이사	없음	-
이영세	22.03~25.03	X	경북대 화학공학 교수로서 기술 자문 및 다년간 교직에 있으면서 윤리의식이 뛰어나 경영 투명성에 확보에 적합	이사회	사외이사	없음	-
정대원	23.03~26.03	X	법률전문가로서 경영 투명성 확보에 적함	이사회	사외이사	없음	-

(3) 사외이사 후보 추천 위원회 현황당사는 최근 사업연도말 자산총액 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회를 설치하지 아니하였으나, 당사의 이사회는 사외이사 추천 시 직무공정성과 윤리책임성 등 사외이사로서 갖춰야 할 요건을 충족하고 있는지 충분히 검토한 후 추천하고 있습니다. 마. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
기획팀	3	센터장 1명, 주임 1명사원 1명(평균 1.6년)	사외이사에 대한 이사회 안건의 사전 설명, 사외이사 직무수행에 필요한 요청사항에 대한 지원 등의 업무를 수행

(2) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	이사회에서 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다. 사외이사들의 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 사외이사들의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

가. 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요견 여부	비 고
곽영민	- 제39회 공인회계사시험 합격 - 서율회계법인 송파지점 이사- 현) 엠지비컨설팅(주) 대표	없음	-

나. 감사의 독립성

당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.

제47조 (감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제35조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

다. 감사의 주요활동 내역

회 차	일 시	의 안 내 용	가결여부	곽영민 감사(출석률:77.78%)
회 차	일 시	의 안 내 용	가결여부	참석	찬반
24-01	2024-01-24	제1호 의안: 자기주식취득신탁계약체결 결정의 건	가결	O	찬성
24-02	2024-02-05	제1호 의안 : 재무제표 승인의 건	가결	O	찬성
24-03	2024-02-16	제1호 의안 : 내부회계관리 운영실태 보고의 건제2호 의안 : 주식매수선택권 부여 취소의 건	가결	O	찬성
24-04	2024-02-28	제1호 의안 : 연결 재무제표 승인의 건	가결	O	찬성
24-05	2024-03-13	제1호 의안 : 제9기 정기주주총회 소집의 건제2호 의안 : 이익배당 결정의 건제3호 의안 : 제9기 영업보고서 승인의 건	가결	O	찬성
24-06	2024-03-28	제1호 의안 : 대표이사 선임의 건	가결	O	찬성
24-07	2024-04-08	제1호 의안 : 주식매수선택권 행사에 따른 주식 교부의 건 외1	가결	-	-
24-08	2024-04-19	제1호 의안 : 하나은행 차입 연장 및 신규 차입의 건	가결	-	-
24-09	2024-04-23	제1호 의안 : 신한은행 차입 연장의 건	가결	O	찬성

라. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시	이사회에서 경영현황 및 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다. 아울러, 감사의 전문적인 직무 수행이 가능하도록 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회게감사 결과 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있습니다. 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대하여내부검토를 진행하고 있으며 추후 감사의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다.

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
기획팀	3	센터장 1명, 주임 1명사원 1명(평균 1.6년)	사외이사에 대한 이사회 안건의 사전 설명, 사외이사 직무수행에 필요한 요청사항에 대한 지원 등의 업무를 수행

바. 준법지원인 등 지원조직 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2024.03.31

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	미도입	미도입
실시여부	-	-	-

나. 소수주주권 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	21,252,222	-
발행주식총수(A)	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	117,969	주1)
의결권없는 주식수(B)	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	21,134,253	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

주1) 상기 의결권없는 주식수(B)는 당사 소유이 증권계좌에 입고 되어있는 자기주식 6주와 자기주식 신탁계약 체결에 따라 보고서 작성 기준일까지 취득한 자기주식 117,963주를포함하고 있습니다.

마. 주식사무

정관상신주인수권의내용	제10조 (신주인수권) ① 주주는 회사가 신주식을 발행함에 있어 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다. ② 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 4. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 5. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	12월 31일	정기주주총회 개최	매 결산기 종료 후 3개월 이내
주주명부폐쇄기간	매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 다만, 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.
공고방법	회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.temc.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖에 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행하는 일간 한국경제신문에 한다.
주식업무대행기관	대리인의 명칭 (연락처)	국민은행 (02-2073-8109)
	대리인의 주소	서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26
주주에 대한 특전	없음

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결의 내용	비고
제6기정기주주총회(2021.3.31)	제1호 의안: 제6기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 승인의 건제2호 의안: 주식매수선택권 부여 승인의 건 제3호 의안: 이사 선임의 건 제4호 의안: 감사 선임의 건 제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	전 의안원안대로 결의	-
임시주주총회(2021.12.15)	제1호 의안: 정관 일부 변경의 건	전 의안원안대로 결의	-
임시주주총회(2022.03.18)	제1호 의안: 사내이사 김성곤 선임의 건제2호 의안: 사외이사 선임의 건제2-1호 의안: 사외이사 김문갑 선임의 건제2-2호 의안: 사외이사 이영세 선임의 건제3호 의안: 감사 이용희 선임의 건	전 의안원안대로 결의	-
제7기정기주주총회(2022.3.31)	제1호 의안: 제7기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 전면 개정의 건 제3호 의안: 주식매수선택권 부여의 건제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	전 의안원안대로 결의	-
임시주주총회(2022.05.26)	제1호 의안: 정관 일부 변경의 건	전 의안원안대로 결의	-
임시주주총회(2022.06.23)	제1호 의안: 주식매수선택권 부여의 건	전 의안원안대로 결의	-
제8기정기주주총회(2023.3.28)	제1호 의안: 제8기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 개정의 건제3호 의안: 사외이사 정대원 신규선임의 건제4호 의안: 상근감사 곽영민 신규선임의 건제5호 의안: 임원퇴직금규정 개정의 건제6호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제7호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	전 의안원안대로 결의	-
제9기정기주주총회(2024.3.28)	제1호 의안: 제9기 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 (현금배당 : 1주당 300원 포함)제2호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 3인)제2-1 의안: 사내이사 유원양 재선임의 건제2-2 의안: 사내이사 전상훈 재선임의 건제2-3 의안: 사내이사 송차근 재선임의 건제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 임원 퇴직금 규정 개정의 건제6호 의안: 정관 일부 개정의 건제6-1 의안: 제18조(전환사채 발행) 한도 변경의 건제6-2 의안: 제19조(신주인수권부전환사채의 발행) 한도 변경의 건	전 의안원안대로 결의	-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
유원양	본인	보통주	2,562,856	24.12	5,125,712	24.12	-
고수연	배우자	보통주	348,000	3.27	696,000	3.27	-
유준혁	자녀	보통주	90,000	0.85	180,000	0.85	-
유혜정	자녀	보통주	90,000	0.85	180,000	0.85	-
유경희	형제자매	보통주	15,000	0.14	30,000	0.14	-
고재순	배우자의 부	보통주	22,500	0.21	45,000	0.21	-
전상훈	등기임원	보통주	115,500	1.09	231,000	1.09	-
송창근	등기임원	보통주	126,000	1.19	252,000	1.19	-
김성곤	등기임원	보통주	40,500	0.38	81,000	0.38	-
최찬규	미등기임원	보통주	22,500	0.21	45,000	0.21	-
장성하	자회사 등기임원	보통주	30,000	0.28	60,000	0.28	-
계		보통주	3,462,856	32.59	6,925,712	32.59	주1)
계		우선주	-	-	-	-	-

주1) 당사는 2023년 12월 18일 이사회 결의를 통해 무상증자(100%)를 결의하였으며, 그 내용이 반영되었습니다.

나. 최대주주의 주요경력

성명	직책명	약 력	비고
유원양('76.08.27)	대표이사(상근/등기)	- 경북대(상주) 화학공학 졸업('02.02)- 경북대 과학기술대학원 화학공학 졸업('22.08) - ㈜인터플렉스 R&D('02.02~'03.12)- ㈜원익머트리얼즈 기술영업 ('04.04~'08.03)- 하나머티리얼즈㈜ 영업총괄 ('08.03~'14.08)- 티이엠씨㈜ 대표이사('15.01~현재)	-

2. 최대주주 변동내역

당사는 공시대상기간 동안 최대주주의 변동이 있었던 경우가 없습니다.

3. 주식의 분포

주식 소유현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	유원양	5,125,712	24.12	-
	포스코 GEM 1호 펀드	2,027,246	9.54	-
	에스브이아이씨 52호 신기술사업투자조합	1,768,758	8.32	-
	국민연금공단	1,608,429	7.57	-
우리사주조합		22,040	0.10	주1)

주1) 우리사주조합은 2024년 1월 19일자로 보호예수가 해제되었습니다.

소액주주현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)	비 고
소액주주	13,871	13,894	99.83	7,412,703	21,252,222	34.88	-

4. 주가 및 주식거래실적

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 원, 주)

종류		23.10	23.11	23.12	24.01	24.02	24.03
주가	최고	39,800	39,700	53,000	25,100	20,350	21,750
	최저	30,800	31,150	37,450	18,620	17,650	17,250
	평균	35,487	34,561	45,224	21,832	18,827	19,080
거래량	최고(일)	78,118	165,009	397,719	721,453	393,515	3,226,167
	최저(일)	16,887	15,053	59,924	42,653	88,176	149,042
	월간	35,496	65,180	155,118	198,476	199,668	712,070

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	의결권있는 주식	의결권없는 주식	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
유원양	남	1976.08	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	- ㈜원익머트리얼즈 기술영업 ('04.04~'08.03)- 하나머티리얼즈㈜ 영업총괄 ('08.03~'14.08)- 티이엠씨㈜ 대표이사('15.01~현재)	5,125,712	-	본인	8.5년	2027.03.31
김성곤	남	1964.08	부사장	사내이사	상근	경영지원그룹그룹장	- 삼성전자㈜ 기획('91.01~'04.10)- 티이엠씨㈜ 부사장('16.04~현재)	81,000	-	-	8.1년	2025.03.18
전상훈	남	1974.03	그룹장	사내이사	상근	제조기술그룹그룹장	- 에어리퀴드코리아㈜ 품질('08.01~'14.06)- 티이엠씨㈜ 그룹장('15.02~현재)	231,000	-	-	9.2년	2027.03.31
송창근	남	1985.01	그룹장	사내이사	상근	구매전략그룹그룹장	- ㈜이노메이트 영업('11.02~'14.07)- 티이엠씨㈜ 그룹장('15.02~현재)	252,000	-	-	9.1년	2027.03.31
김문갑	남	1958.11	이사	사외이사	비상근	사외이사	- 상주대 화학공학과 교수('94.03~'07.02)- 경북대 나노소재공학부 교수('07.03~현재)	-	-	-	2.1년	2025.03.18
이영세	남	1958.04	이사	사외이사	비상근	사외이사	- 나고야공업대학 초빙연구원('93.03~'95.02)- 경북대 나노소재공학부 교수('96.03~현재)	-	-	-	2.1년	2025.03.18
정대원	남	1978.08	이사	사외이사	비상근	사외이사	- 현)법무법인(유한)율촌 변호사- 현)한국산업안저보건공단 자문변호사- 현)티이엠씨㈜ 사외이사	-	-	-	1.1년	2026.03.27
곽영민	여	1979.01	감사	감사	상근	감사	- 곽영민회계사무소 대표('16.05~'18.12)- 서율회계법인 송파지점 이사('19.01~'22.11)- 엠비지컨설팅 주식회사 대표('22.12~현재)	-	-	-	1.1년	-
최찬규	남	1974.09	그룹장	미등기	상근	공정기술그룹그룹장	- 한국메티슨특수가스㈜ 공장운영 ('08.01~'17.12)- 티이엠씨㈜ 그룹장('18.02~현재)	45,000	-	-	6.2년	-
조익성	남	1975.02	그룹장	미등기	상근	SV그룹그룹장	- ㈜원익머트리얼즈 기술영업('08.02~'22.04)- 티이엠씨㈜ 그룹장('22.06~현재)	-	-	-	1.9년	-
염경순	남	1971.01	그룹장	미등기	상근	신사업그룹그룹장	- 삼성전자 구매팀 부장('97.01~'23.03)- 티이엠씨㈜ 신사업그룹 그룹장('23.04~현재)	-	-	-	1.1년	-
임홍섭	남	1980.06	센터장	미등기	상근	영업센터센터장	- 한국메티슨특수가스 영업 차장 ('13.01~'19.01)- 원익머트리얼즈 국내영업 부장('19.01~'23.02)- 티이엠씨㈜ 영업 센터장('23.06~현재)	-	-	-	0.9년	-
김대현	남	1966.03	그룹장	미등기	상근	RnD그룹그룹장	- 하나머트리얼즈 생산총괄 상무('11.07~'18.09)- 오션브릿지 생산총괄 상무('19.01~'23.04)- 티이엠씨㈜ 연구개발 그룹장('23.06~현재)	-	-	-	0.9년	-
여동일	남	1975.01	센터장	미등기	상근	경영지원센터센터장	- 딜로이트 안진회계법인 감사본부 매니저('08.08~'12.09)- ㈜코스맥스 경영관리본부 부장('19.09~'22.08)- 티이엠씨㈜ 경영지원센터장('23.09~현재)	-	-	-	0.6년	-

나. 직원 등 현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)	합 계
사무관리직	남	36	-	7	-	43	2.61년	738	17	-	-	-	-
사무관리직	여	12	-	-	1	12	2.55년	140	12				-
생산직	남	36	-	-	-	36	2.53년	370	10				-
생산직	여	1	-	-	-	1	3.5년	11	11				-
합 계		85	-	7	1	92	-	1,259	14				-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	7	255	36	-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
이사	7	3,000	-
감사	1	100	-

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
8	309	39	-

나-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	291	73	-
사외이사(감사위원회 위원 제외)	3	14	5	-
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	5	5	-

다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준 당사는 상법 제388조에 의거하여 이사 보수한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며, 주주총회에서 승인된 보수한도 범위 내에서 각 이사의 담당 업무 등을 감안하여 집행하고 있습니다.

구 분	보수 지급 기준
등기이사	'23년 이사보수한도 범위 내에서 임원 보수규정과 임원의 역할, 기여도 및 전문성 등을 종합적으로 고려하여 기본급 수준을 결정하였음.또한 회사의 매출액, 영업이익과 같은 정량 평가 결과와 전략과제 목표 달성도, 리더십과 같은 정성 평가 결과, 회사의 경영환경 등에 대해 종합적으로 고려하여 성과급을 지급할 수 있음.
사외이사	'23년 이사보수한도 범위 내에서 업무영역, 전문성, 대내외경영환경 등을 종합적으로 고려하여 기본급 수준을 결정하였음.
감사	'23년 감사보수한도 범위 내에서 업무영역, 전문성, 대내외경영환경 등을 종합적으로 고려하여 기본급 수준을 결정하였음.

라. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다.마. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다.

3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

<표1>

(단위 : 백만원)

구 분	부여받은인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	588	-
사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-
감사위원회 위원 또는 감사	-	-	-
업무집행지시자 등	-	-	-
계	3	588	-

주) 상기 주식매수선택권의 공정가치 총액은 보고서 작성기준일까지 비용으로 계상된 값입니다. ※ 공정가치 산정방법 및 주요가정 1) 산정방법: 옵션가격결정모형 중 이항모형을 적용하였습니다. 2) 주요가정 - 부여일 기준 주식가치: 34,138원 - 무위험이자율 : 2.97% - 기대행사기간 : 2년~5년 - 예상주가변동성 : 47.38%

<표2>

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 원, 주)

부여받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의종류	최초부여수량	당기변동수량		총변동수량		기말미행사수량	행사기간	행사가격	의무보유여부	의무보유기간
부여받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의종류	최초부여수량	행사	취소	행사	취소	기말미행사수량	행사기간	행사가격	의무보유여부	의무보유기간
임성준	미등기임원	2020.05.01	신주교부	보통주	15,000	3,000	6,000	9,000	6,000	-	2022.05.02~2027.05.01	2,333	O	상장일로부터 12개월
전상훈	등기임원	2022.03.31	신주교부	보통주	43,500	-	-	-	-	43,500	2024.04.01~2029.03.31	3,500	X	-
송창근	등기임원	2022.03.31	신주교부	보통주	45,000	-	-	-	-	45,000	2024.04.01~2029.03.31	3,500	X	-
김성곤	등기임원	2022.03.31	신주교부	보통주	15,000	-	-	-	-	15,000	2024.04.01~2029.03.31	3,500	X	-
최찬규	미등기임원	2022.03.31	신주교부	보통주	15,000	-	-	-	-	15,000	2024.04.01~2029.03.31	3,500	X	-
김연균 외 18인	직원	2022.03.31	신주교부	보통주	58,500	-	-	-	-	58,500	2024.04.01~2029.03.31	3,500	X	주3)
조익성	미등기임원	2022.06.23	신주교부	보통주	240,000	-	-	-	-	240,000	2024.06.24~2029.06.23	3,500	X	-

※ 공시서류작성기준일(2024년 03월 31일) 현재 종가 : 20,800원 주1) 상기 수량 및 행사가격은 2023년 12월 18일 제출한 주요사항보고서(무상증자결정 / 1주당 1주)를 반영하여 작성하였습니다.주2) 주식매수선택권 행사기간이 의무보유기간 보다 긴 경우 의무보유여부가 없다고표기하였습니다.주3) 주식매수선택권을 부여받은 퇴직자는 이사회 결의를 통하여 부여가 취소되었습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황 가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
티이엠씨(주)	2	9	11

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 계열회사 계통도 나-1) < 티이엠씨 주식회사 출자현황 >

회사명	상장여부	주요업종	지분율
티이엠씨씨엔에스(주) (주1)	코스닥	특수 목적용 기계제조업	33.40
티이엠씨에이엠(주) (주1)	비상장	산업용 가스 제조 및 판매	60.71
티엔지니어링(주)	비상장	공정설비 설계 및 공사	70.00
(주)셀렌텍	비상장	플랜트엔지니어링 및 공사	70.00

주1) 티이엠씨씨엔에스(주) (구, 오션브릿지(주)) 와 티이엠씨에이엠(주) (구, 에어머트리얼즈(주))는 23년 정기주주총회 이후 각 각 사명을 변경하였습니다. 나-2) < 티이엠씨씨엔에스 주식회사 출자현황 >

회사명	상장여부	주요업종	지분율
(주)제일이엔지	비상장	가스공급장치업	54.35
우사해교전자기술	비상장	Sales & C/S	100
(주)와이에이치티	비상장	2차전지 폴딩, 검사	99.23
YH-TECH Kft	비상장	Sales & C/S	100
OCEANBRIDGE USA INC.	비상장	Sales & C/S	100
OCEANBRIDGE HUNGARY KFT	비상장	Sales & C/S	100

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

겸직자	겸직 회사	겸직 직책
유원양	티이엠씨씨엔에스(주)(주)와이에이치티(주)제일이엔지	사내이사
김성곤	티이엠씨씨엔에스(주)	사내이사
조익성	(주)와이에이치티(주)셀렌텍	사내이사기타비상무이사
최찬규	(주)제일이엔지(주)셀렌텍	사내이사기타비상무이사

라. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
	상장	비상장	계	기초장부가액	취득(처분)	평가손익	기말장부가액
경영참여	1	3	4	65,843	-	-	65,844
일반투자	-	-	-	-	-	-	-
단순투자	-	2	2	3,945	-	-	4,145
계	1	5	6	69,788	-	-	69,988

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금에 대한 내역

해당사항 없음. 나. 담보제공에 대한 내역해당사항 없음. 다. 채무보증 내역해당사항 없음.

2. 대주주와의 자산양수도 등

해당사항 없음.

3. 대주주와의 영업거래

해당사항 없음.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 보고서 작성 기준일 현재 임직원에 복리후생을 위하여 대여한 거래를 제외하고 대주주 이외의 이해관계자와의 거래가 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

소송의 내용	소제기일	소송 당사자	진행상황	향후 소송일정 및 회사의 대응방안	소송결과에 따라 회사에 미칠 영향
부정경쟁방지 및 영업비밀보호에 관한 법률위반 및 업무상배임	2022.05.27	한국메티슨특수가스	- 기소 및 소송 진행 중	조사 협조	검찰에서 기소 처분을 받을 가능성은 낮다고 예상하였으며,당사 임직원이 기소되어 법원에서 죄가 인정되는경우를 상정할 경우에도 양형 기준과 유사한 사건의 판례를 참고하였을 때 당사에 대한 형량은 통상적으로 1천만원 미만의 벌금형을 예상.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없음.

다. 채무보증 현황

해당사항 없음. 라. 채무인수약정 현황해당사항 없음.

마. 그 밖의 우발채무 등당사 그 밖의 우발채무 등에 관한 사항은 동 공시서류 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "3. 연결재무제표 주석" 의 "26. 우발채무 및 약정사항" 를 참조하시기 바랍니다.

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024.03.31)

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황(1) 수사 ㆍ사법기관의 제재현황해당사항 없음.(2) 행정기관의 제재현황해당사항 없음. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재해당사항 없음. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항해당사항 없음.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항가-1) 주식매수선택권 행사당사는 2022년 03월 31일 임직원들에게 부여한 주식매수선택권의 행사 권리가 2024년 04월 01일자로 40% 해제되었습니다. 2024년 04월 05일 주식매수선택권 권리행사를 신청한 인원들을 토대로 신주 46,440주를 발행하였으며, 권리 행사 이후 총 발행주식 수 21,298,662주, 자본금 10,649,331,000원이 되었습니다.

[이미지: 중소기업 기준검토표] 원문에서 확인할 수 있어요.

다. 합병등의 사후정보다-1)오션브릿지(주)는 2024년 03월 26일 개최된 제12기 정기주주총회에서 승인을 받아 사명을 변경하였습니다.

변경전	변경후
오션브릿지 주식회사(OCEANBRIDGE CO.,LTD)	티이엠씨씨엔에스 주식회사(TEMC CNS CO.,LTD)

다-2)에어머트리얼즈(주)는 2024년 03월 27일 개최된 제4기 정기주주총회에서 승인을 받아 사명을 변경하였습니다.

변경전	변경후
에어머트리얼즈 주식회사(AIR MATERIALS Co, Ltd)	티이엠씨에이엠 주식회사(TEMC AM Co., Ltd)

라. 녹색경영해당사항 없음. 마. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

해당사항 없음. 바. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황해당사항 없음.

보호예수 현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수
보통주	2,562,856	2023.01.19	2025.07.20	상장일로부터 30개월	코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호	2,562,856
보통주	348,000	2023.01.19	2025.01.20	상장일로부터 24개월	코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호	348,000
보통주	90,000	2023.01.19	2025.01.20	상장일로부터 24개월	코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호	90,000
보통주	90,000	2023.01.19	2025.01.20	상장일로부터 24개월	코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호	90,000
보통주	15,000	2023.01.19	2025.01.20	상장일로부터 24개월	코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호	15,000
보통주	22,500	2023.01.19	2025.01.20	상장일로부터 24개월	코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호	22,500
보통주	115,500	2023.01.19	2025.01.20	상장일로부터 24개월	코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호	115,500
보통주	126,000	2023.01.19	2025.01.20	상장일로부터 24개월	코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호	126,000
보통주	40,500	2023.01.19	2025.01.20	상장일로부터 24개월	코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호	40,500
보통주	22,500	2023.01.19	2025.01.20	상장일로부터 24개월	코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호	22,500
보통주	6,000	2023.01.19	2025.01.20	상장일로부터 24개월	코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호	6,000
보통주	30,000	2023.01.19	2025.01.20	상장일로부터 24개월	코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호	30,000

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부
티이엠씨씨엔에스㈜	2012.03.02	경기도 안성시 양성면 동항공단길 49	특수 목적용 기계 제조업	122,129,487	지분율33.40%	여
티이엠씨에이엠㈜	2020.02.12	충북 청주시 상당구 가덕면 국전삼항길 130	산업용 가스 제조및 판매	6,079,206	지분50%초과보유	부
티엔지니어링㈜	2021.10.13	충북 보은군 삼승면 우진리 738번지	공정설비설계/공사	2,955,921	지분50%초과보유	부
㈜제일이엔지	2004.10.04	경기도 화성시 팔탄면 온천로 326	가스공급장치	13,632,600	티이엠씨씨엔에스(주) (구, 오션브릿지(주)) 지분 취득에 따른 편입	부
우시해교전자기술	2018.08.13	902, IC Design Building B, 33-1 Xinda Road,Xinwu District, Wuxi, Jiangsu, China (214028)	Sales & C/S	90,816	티이엠씨씨엔에스(주) (구, 오션브릿지(주)) 지분 취득에 따른 편입	부
(주)와이에이치티	2016.05.25	경기도 화성시 팔탄면 3.1만세로 643-11	2차전지 폴딩, 검사장비	100,165,050	티이엠씨씨엔에스(주) (구, 오션브릿지(주)) 지분 취득에 따른 편입	여
YH-TECH Kft(주1)	2019.02.25	1088 Budapest, Rakoczi ut 1-3. 6. em.	Sales & C/S	33,201	티이엠씨씨엔에스(주) (구, 오션브릿지(주)) 지분 취득에 따른 편입	부
OCEANBRIDGE USA INC.(주2).	2023.02.03	212N, 2nd St, STE 100 Richmond KY 40475	Sales & C/S	931,196	티이엠씨씨엔에스(주) (구, 오션브릿지(주)) 지분 취득에 따른 편입	부
OCEANBRIDGE HUNGARY KFT(주2)	2023.09.14	1027 Budapest, Bem Jozsef utca 9. fszt. 10.	Sales & C/S	44,130	티이엠씨씨엔에스(주) (구, 오션브릿지(주)) 지분 취득에 따른 편입	부
㈜셀렌텍	2021.01.05	인천광역시 연수구 센트럴로 313	플랜트엔지니어링 및 설비 공사	1,288,787	지분50%초과보유	부

주) 주요종속회사 여부 판단기준 (1) 직전사업연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상 (2) 직전사업연도 자산총액이 750억 이상

2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	2	티이엠씨(주)	150111-0198453
상장	2	티이엠씨씨엔에스(주)	110111-4809963
비상장	9	티이엠씨에이엠(주)	150111-0282181
		티엔지니어링(주)	154111-0014837
		(주)제일이엔지	135511-0153763
		우사해교전자기술	-
		(주)와이에이치티	134511-0290558
		YH-TECH Kft	-
		OCEANBRIDGE USA INC.	-
		OCEANBRIDGE HUNGARY KFT	-
		(주)셀렌텍	120111-1121243

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
					수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
					수량	지분율	장부가액	수량	금액	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
티이엠씨씨엔에스(주)	상장	2023.11.30	사업다각화	65,110	3,340,655	65,110	65,110	-	-	-	3,340,655	33.40	65,110	191,391	11,997
티이엠씨에이엠(주)	비상장	2020.02.07	사업다각화	140	340,000	60.71	200	-	-	-	340,000	60.71	200	6,079	1,830
티엔지니어링(주)	비상장	2021.10.08	사업다각화	140	280,000	70.00	140	-	-	-	280,000	70.00	140	3,183	700
(주)셀렌텍	비상장	2023.07.03	사업다각화	393	3,820	393	-	-	-	-	3,820	70.00	393	2,091	106
Shanghai Qiyuan Gas Development Co,, Ltd	비상장	2022.07.20	사업협력	3,945	-	4.92	3,945	-	-	-	-	4.92	3,945	-	16,614
엘앤에스-리 글로벌 고성장 혁신펀드	비상장	2024.03.14	단순투자	200	-	-	-	-	200	-	200	-	200	-	-
합 계					3,964,475	-	69,788	-	200	-	3,964,675	-	69,988	202,745	31,247

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음.

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원문: 금융감독원 전자공시시스템(DART) — https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240514001408

접수번호 20240514001408 · 페이지 갱신 2026-11-12 22:28 KST