한진칼 분기보고서 (2024.03)

1. 회사의 개요

해당 내용은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기/사업보고서에 기재 예정)

2. 회사의 연혁

해당 내용은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기/사업보고서에 기재 예정)

3. 자본금 변동사항

해당 내용은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기/사업보고서에 기재 예정)

4. 주식의 총수 등

해당 내용은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기/사업보고서에 기재 예정)

5. 정관에 관한 사항

해당 내용은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기/사업보고서에 기재 예정)

1. 사업의 개요

1. ㈜한진칼

당사는 지주회사로서 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 법적기준 이상으로 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다.지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다.지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.당사는 지주회사의 일반적인 수입 원천인 자회사 지분에 대한 배당수익, 브랜드수수료 등을 주 수익원으로 확보하고 있습니다. 당사는 연결재무제표를 작성하는 회사로서 연결실체 관점에서 본 보고서의 공시대상 사업부문은 아래와 같습니다.

한편, 주요자회사인 ㈜대한항공 및 ㈜한진에 대해서는 지분법을 적용하고 있습니다.

2. 주요자회사 및 주요종속회사 현황가. 주요자회사 ㈜대한항공

㈜대한항공은 여객사업, 화물사업, 항공우주사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2024년 1분기에는 러-우 전쟁이 지속된 가운데 중동 정세 불안까지 고조되며 지정학적 리스크가 확대되었습니다. 글로벌 경제는 인플레이션 고착화 현상으로 미 연준의 금리인하 시점이 예상보다 늦어지면서 고금리 장기화 및 스태그플레이션에 대한 우려가 확산되었습니다. 그러나 이러한 불확실한 경영환경 속에서도 당사는 사업 본연의 경쟁력 향상에 집중하며 생산성 제고에 매진하였습니다. 여객사업에서는 동남아, 일본 등 관광 수요가 집중되는 노선을 선별하여 적시에 공급을 확대하였으며, 수익성 관리 강화를 통해 강세가 지속되고 있는 미주노선의 Yield 하락을 최소화하였습니다. 화물부 문은 여객기 Belly 공급 증가로 경쟁이 심화되고 있지만 화주에 대한 영업을 강화하고 고정 수요 및 중국발 전자상거래 수요를 최대한 유치하였습니다. 이러한 노력의 결과로, 2024년 1분기 영업수익은 별도기준 전년 대비 19.6% 증가한 3조 8,225억원을 기록하였으며, 영업이익은 전년 대비 211억원 증가한 4,361억원의 흑자를 시현 하였습니다. 여객사업은 2024년 3월말 기준, 총 1 37대의 여객기를 보유하고 국내 10개 도시와 해외 32개국 89개 도시에 취항하고 있습니다. 2024년 1분기 여객 노선수익 2조 3,421억원 중 국제선 수익은 2조 2,376억원으로 95.5%를 차지하였으며, 국내선 수익은 1,045억원으로 4.5%를 차지하였습니다. 화물사업은 화물기 및 여객기 하단 Belly 공간에 화물을 탑재ㆍ수송하여 수익을 창출하는 사업입니다. 당사는 2024년 3월말 기준, 해외 26개국 45개 도시에 화물기 23대를 운항하고 있으며, 반도체/자동차/배터리 부품 등의 산업 기반 수요, IT/전자제품, 전자상거래, 의류 등의 소비재 수요, 신선화물, 의약품, 생동물 등의 특수화물까지 다양한 품목의 항공화물을 수송하고 있습니다. 코로나 팬데믹 이후, 공급망 정체 및 긴급성 수요의 증가로 항공화물 시장은 호조세를 보여왔으나, 최근 대외 정세 불안 및 글로벌 경기둔화에 따라 수요가 위축되는 등 수요와 공급의 변동성이 확대되고 있습니다. 2024년 1분기 누계 당사 화물사업의 노선수익은 9,966억원 을 기록 하였습니다. 항공우주사업은 군용기MRO, 민항기 제조와 무인기 개발 및 제조 사업을 수행하고 있습니다. 군용기MRO는 지난 40여년간 국군과 주한미군의 항공기 창정비 및 개조를 수행중이며, 민항기 제조는 보잉, 에어버스 항공기의 주요 날개 구조물을 설계/제작/납품하고 있습니다. 무인기 부문은 소형드론에서 대형 정찰무인기까지 다양한 플랫폼을 개발 생산중입니다. 사단정찰용 무인기는 생산 완료 후 후속 모델인 수직이착륙 무인기 개발을 진행하고 있습니다. 중고도 무인정찰기는 현재 후속 양산계약을 체결하여 진행중에 있으며, 향후 해외 수출 또한 추진하고 있습니다. 최근에는 무인기 사업을 확대하여 스텔스 무인기 기술시범기 개발을 완료하고, 무인편대기 핵심기술 연구개발을 순차적으로 진행하고 있습니다. 한편, 미래 신성장동력을 확보하고자 도심항공모빌리티(UAM) 운항관리 시스템과 우주 발사체 및 위성기술 개발도 적극적으로 수행하고 있으며, AI 등 4차산업 기술이 접목된 제품 개발을 통해 지속성장을 위한 핵심기술 확보에 힘쓰고 있습니다.

나. 주요자회사 ㈜한진

(1) 택배사업1992년 국내 최초로 택배서비스를 도입하여 생활물류의 장을 개척한 한진은 전국에 120여개의 분류터미널과 810여개의 집배점, 1만여대의 집배송 차량을 보유하고 있으며, 2024년 1월 최첨단 스마트 기술과 자동화 설비를 갖춘 대전 Mega-Hub 터미널을 개장하여 하루 288만Box의 물량을 안정적으로 처리할 수 있는 체계를 갖추었습니다. 이와 더불어 다양한 IT 기술을 접목한 차세대 운영시스템 및 고객용 App을 구축하여 고객 중심의 서비스를 강화하였습니다.

(2) 물류사업

물류사업은 육상운송, 항만하역, 해상운송, 창고운영, 정비 및 에너지사업으로 구성되어 있습니다. 육운사업은 1945년 한진의 창립이래 오랜 기간 쌓아온 노하우에 첨단 물류 IT시스템을 접목하여 컨테이너, 철강재, 건자재, 중량물, 유류, 군/관수와 신선식품, 소비재 등 국가 기반산업과 고객에게 최적화된 운송 서비스를 제공하고 있습니다. 한진은 국내 최대-최고의 컨테이너 터미널 운영사이며, 컨테이너 외에도 전국 각 항만에 최신 하역설비 및 중장비를 보유하고 철제품, 곡물, 석탄, 중량물, 공산품 등 다양한 화물의 하역, 운송 및 보관에 이르는 One-Stop 서비스를 제공하고 있습니다. 1983년 국내 최초로 연안해상운송 사업을 개시하였고, 업계 최초로 선박안전 경영 관리체제인 ISM CODE 인증을 취득하였습니다. 또한 중량물 프로젝트 화물, 방사성폐기물과 같은 특수선 중심으로 전 세계를 취항하는 Worldwide 선사로서 발전해 가고 있습니다. 창고사업은 전국 주요 거점에 위치한 상온/저온 복합물류 창고시설과 최점단 WMS(Warehouse Management System)를 바탕으로, 물류창고 최적화 컨설팅, 맞춤형 물류센터(Build To Suit) 개발 및 창고 운영 대행에 이르기까지 3PL Total Solution을 제공하고 있습니다. 당사 물류사업과의 시너지 제고를 위해 시작된 에너지사업은 서울 ·인천 지역의 직영주유소 운영 및 S-OIL과 판매대리점 계약을 통해 다양한 산업분야의 고객에게 양질의 유류를 공급하고 있으며, 탄소중립 전환에 발맞추어 전기차 충전사업 및 태양광 에너지 발전사업 등 친환경 에너지 사업을 추진하고 있습니다. 부산, 인천, 부곡, 포항 등에 거점을 갖춘 정비사업은 안정적인 물류 서비스 지원을 위해 상용/화물차량, 항만장비 및 군부대 차량 등을 대상으로 상용차 전문 서비스를 제공하고 있으며, 벤츠/타타대우 전용 서비스센터를 운영하고 있습니다.

(3) 글로벌사업

해외 18개 국가에 현지법인, 지점 등 네트워크를 구축하고 포워딩, 이커머스 물류, Project/Commercial Cargo의 국제운송 서비스를 통해 글로벌 물류 솔루션을 제공하고 있으며, 인천공항 자유무역지역에 위치한 한진 GDC(Global Distribution Center)를 통해 급증하는 글로벌 e-Commerce 화물의 보관, 분류, 배송까지 이커머스에 최적화된 물류 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 한진은 소규모 이커머스 셀러들의 성장 및 해외 진출을 지원하고, 소상공인과 소비자를 연결함으로써 새로운 가치를 창출하기 위한 디지털 플랫폼 사업을 운영하고 있습니다. 국내 중소 이커머스 셀러의 성장지원을 위한 물류플랫폼 '원클릭서비스', 국내 패션 브랜드의 해외 진출 지원 플랫폼 '숲(Swoop)', 해외 소비자들이 신뢰할 수 있는 우수한 친환경/비건 제품의 해외판매 플랫폼 'Slow Recipe', 개인간 해외직구 중개 플랫폼인 '훗타운' 등 물류를 바탕으로한 디지털플랫폼 사업을 통해 고객에게 새로운 경험 제공하고 글로벌 물류 솔루션 기업으로 발전하기 위해 노력하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

1. 주요 제품, 서비스 등의 현황가. ㈜한진칼

※ 상기 매출액은 (주)한진칼 별도 재무제표 기준자료입니다.(주1) 전기 중 서소문사옥 토지/건물 일부 매각으로 인해 부동산임대사업과 관련한 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다.나. 주요자회사 ㈜대한항공

※ 상기 매출액은 (주)대한항공 별도 재무제표 기준자료입니다.

다. 주요자회사 ㈜한진

㈜한진은 물류, 택배, 글로벌 사업을 영위하고 있습니다. 공시서류 작성 기준일 현재 각 사업별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

※ 상기 매출액은 (주)한진 별도 재무제표 기준자료입니다.

-. 매출형태별 실적 2024년 1분기 누계 기준 ㈜한진 의 매출액은 전 년동기대비 약 1.8% 증가 하 였습 니다 . 사업별 매출변동추이는 다음과 같습니다.

※ 상기 매출액은 (주)한진 별도 재무제표 기준자료입니다.

라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크

마. 주요종속회사 정석기업㈜

2. 주요 제품 등의 가격변동 추이가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공

※ 여객과 화물의 국내선/국제선 평균 운임임

※ 작성 기준 : 판매수수료 및 기타 수수료 제외, 유류할증료 포함

다. 주요자회사 ㈜한진

육운, 하역, 해운사업은 정부고시요율을 기준으로 화주별 운송조건에 따라 단가를 확정하고 있어 그 기재를 생략하였으며, 택배사업의 경우 개인고객 익일택배 소형화물 기준으로 내용을 작성하였습니다.

라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크

마. 주요종속회사 정석기업㈜

3. 원재료 및 생산설비

1. 주요 원재료 현황가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공

다. 주요자회사 ㈜한진

라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크 해당사항 없음마. 주요종속회사 정석기업㈜해당사항 없음

2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공

주1) 항공유 단가 산출기준 : 총급유액 / 총사용량주2) 항공유 주요 가격변동 요인 : 국제 원유가의 변동주3) 항공기 정비용 부분품 수입액 산출기준 : 구매 Order 액수 기준 (지급 기준)

다. 주요자회사 ㈜한진

라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크 해당사항 없음

마. 주요종속회사 정석기업㈜해당사항 없음

3. 생산에 관한 사항가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공

(가) 생산능력

(나) 생산능력의 산출근거

1) 산출방법 등

○ 공급수량

- 여객 : 공급좌석ㆍkm = 기종별 공급좌석수 ×운항거리의 합

- 화물 : 공급톤ㆍkm = 기종별 공급톤 ×운항거리의 합○ 금액 : 수량 × Yield (생산실적 금액÷수송수량)

2) 평균가동시간 ○ 여객기 : 351 시간/월

○ 화물기 : 447시간/월

○ 전 체 : 366시간/월

* 월평균 가동시간 = 총 유상 비행시간 ÷ 운영대수(Ground 기재 제외)

(다) 생산실적

※ 수송은 유상승객 RPK, 유상화물 CTK 기준 ※ 제63기(2024년) 1분기 보너스 승객 탑승 거리(BPK)는 2,083 백만인Km 임 다. 주요자회사 ㈜한진1) 생산능력 ㈜한진은 사업계획 기준 목표실적을 생산능력으로 산출하여 재작성 하였으며, 운송사업의 특성상 유치물량에 따라 장비를 운용함에 따라 정확한 가동시간 산출에는 어려움이 있습니다. 사업별 생산능력 세부내역은 다음과 같습니다.

※ 상기 목표실적은 당사 연간 사업계획 목표실적 기준임.

2) 생산실적 ㈜한진 의 당분기 누계 생산실적 은 591,428백만원 으 로 유치물량에 비례하여 장비 운용시간이 변동됨에 따라 정확한 가동시간 기재는 생략하였습니다. 사업별 생산실적 세부내역은 다음과 같습니다.

※ 상기 금액은 (주)한진 별도 재무제표 기준자료입니다.라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크(1) 생산능력

(2) 생산실적

주) 생산실적 산출근거 - 객실 : Occupancy = 판매 객실수 / 총 객실수 - 식음료 : Covers = 식음료입장객수 - 금액 : 유상판매 총액마. 주요종속회사 정석기업㈜해당사항 없음

4. 생산설비에 관한 사항

가. ㈜한진칼 및 종속회사(1) 생산설비의 변동 내역당분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(주1) 기타증감은 임대비율 변동에 따라 유형자산에서 투자부동산으로 대체된 금액, 건설중인자산의 본계정 대체 및 해외사업환산 효과 등으로 구성되어 있습니다.

(주2) 유형자산의 변동 내역은 연결 기준으로 작성하였습니다. 당분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(주1) 기타증감은 유형자산으로부터의 대체로 구성되어있습니다.

(주2) 투자부동산의 변동 내역은 연결 기준으로 작성하였습니다.상기 생산 설비 관련 당분기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(주1) 한국산업은행 및 농협은행(수탁자)에 신탁하는 부동산담보신탁계약을 체결하였습니다. 동 부동산투자신탁수익권의 제1순위 공동우선수익자는 (주)하나은행, 농협은행(주), ㈜대구은행, 한국산업은행입니다.

(2) 토지 및 건물/주택의 기준 시가 현황1) 토지

(주1) 토지의 기준 시가 현황에는 투자부동산이 포함되어 있습니다.2) 건물/주택

(주1) 건물/주택의 기준 시가 현황에는 투자부동산이 포함되어 있습니다.나. 주요자회사 ㈜대한항공

(1) 토지, 건물, 항공기 등의 변동 내역

(담보 설정 내용)

(2) 토지 및 건물/주택의 기준 시가 현황 (국내지역)

(가) 건물 및 주택

※ 투자부동산 포함

(나) 토지

※ 투자부동산 포함

(3) 주요 설비 투자 현황

※ 상기 주요 설비 투자는 공시서류 작성기준일 현재 이사회 결의에 따라 투자계획이 확정되어 진행 중인 현황을 기재함※ 상기 신규 항공기 구매 투자금액은 항공기 List Price 기준으로 산정하였으며, 실제 취득가격과 차이가 있을 수 있음※ 상기 신규 항공기 구매 기지출금액은 공시서류 작성기준일 현재 도입 완료된 항공기 List Price 합계임※ 적용환율 : 1,346.8원(2024년 3월말 평가환율 기준)

다. 주요자회사 ㈜한진-. 생산설비의 현황㈜한진은 물류, 택배, 글로벌 사업을 위한 부두 및 그 배후부지, 물류 터미널 등의 토지 및 건물과 각종 하역 중장비, 차량 그리고 선박을 보유하고 있습니다.

-. 진행 중인 투자

(주1) 택배시스템 개발비 감소로 투자금액 변경되 었습니다. (주2) 기투자액은 최초 투자시작일부터 당기까지 누적 투자금액입니다.

-. 향후 투자계획

4. 매출 및 수주상황

1. 매출현황가. 한진칼(1) 사업부문별 매출 현황

(주1) 사업부문별 매출현황은 연결 기준으로 작성하였습니다. (2) 지역별 매출 현황

(주1) 지역별 매출현황은 연결 기준으로 작성하였습니다.

나. 주요자회사 ㈜대한항공(1) 사업부문별 매출 현황 (연결 재무제표 기준)

(*1) 기타사업에는 IT 서비스, 항공기엔진수리, 전자상거래 등이 있습니다.

(2) 지역별 매출 현황

다. 주요자회사 ㈜한진

㈜한진의 매출은 크게 물류, 택배, 글로벌 사업 등으로 구분되며, 국내화물 수송량은 국내 경기변동 상황, 수출입 물동량 변화 등 국내외 경기변동에 따라 기복을 보이고 있으나 산업규모의 확대와 더불어 견고한 성장세를 유지해오고 있으며, 택배 및 글로벌 이커머스 물량 증가에 따라 당사의 당분기 누적 매출실적은 591,428백만원으로 전년동기 대비 약 1.8% 증가 되었습니다.

※ 상기 금액은 (주)한진 별도 재무제표 기준자료입니다.

2. 판매경로 및 판매방법 등가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공

(가) 여객부문

여객사업의 항공권 판매 경로는 크게 직접 판매와 간접 판매 두 가지로 구분됩니다.

직접 판매는 당사가 운영하는 국내외 지점과 인터넷 홈페이지 및 모바일 앱 등에서 고객을 대상으로 직접 항공권을 판매하는 방식이며, 간접 판매는 여행사 등에서 항공권 판매를 대행하는 방식입니다. 간접 판매는 판매 주체 및 성격에 따라 대리점 판매, 총판매대리점 판매, 외국 항공사 판매로 구분됩니다.

(나) 화물부문

화물 사업의 판매는 화주(고객)로부터 항공 화물 수송을 위탁 받는 대리점을 통한 간접 판매 방식이 주종을 이루고 있습니다. 대리점은 고객인 화주와 항공 수송을 포함한 화물 운송 전 과정에 걸친 서비스(화물의 pick-up, 공항까지의 운송, 포장 및 각종 서류 준비 등)에 대한 운임 계약을 체결하는데, 전체 운송 과정 중 항공 수송에 관련하여 대리점이 항공사에 항공 운임을 지불하는 방식입니다.

다. 주요자회사 ㈜한진

㈜한진은 본사 직할 조직 또는 지역본부별 영업팀을 통한 직접판매 및 집배점을 통한 간접판매를 진행하고 있습니다. 대금 결제는 해당 사업별 운송약관에 정하여진 운송요율 또는 운송요금에 의해 현금 및 신용판매 등으로 이루어집니다. 라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크호텔 객실 판매는 하얏트 체인을 통한 판매, 여행사와의 제휴를 통한 판매, 호텔 예약실로의 전화/메일 등을 통해 이루어집니다.마. 주요종속회사 정석기업㈜시설관리 용역 및 임대 서비스의 경우 연단위로 계약을 체결하고 계약서상의 월간 계약금액을 매월 수금하는 형태로 이루어집니다. 주차 서비스는 입주사 및 불특정 다수를 대상으로 월간 주차장 사용계약에 의해 매월 초 현금으로 수금하는 정기 주차와 불특정 다수를 대상으로 시간별 사용실적에 근거하여 사용 종료시 대금을 수금하는 시간주차로 구분됩니다. 3. 판매전략 가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공 (1) 항공운송사업① 여객부문 2024년 1분기에는 피한 관광/레저 수요가 집중된 동남아, 일본 노선이 실적 호조세를 견인한 반면 공급 경쟁 심화, 계절성 수요 감소 등의 영향으로 미주, 구주 노선은 다소 부진한 흐름을 보였습니다. 한편, 전분기 고점 대비 하향 안정화 추세를 보인 유가가 원가 관련 불확실성을 일부 해소하면서 여객 사업 전반의 호실적 기조를 유지할 수 있었습니다. 2024년 2분기에 당사의 여객 사업은 공급/가격 경쟁 뿐만 아니라 금리-유가-환율 '3高'의 심화로 사업 운영 불확실성의 도전에 직면할 것으로 전망됩니다. 이-팔 전쟁으로 촉발된 중동 긴장이 확전 양상을 보이면서 환율/유가 상승에 대한 우려가 커지고 있고, 미연준의 고금리 기조가 장기화될 것이란 전망이 우세한 가운데 고원가 구조는 운영상 부담으로 작용할 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 수익성 제고에 제자원을 집중할 것이며, 이를 위해 다음과 같은 운영 전략을 수립하였습니다. 첫째, 수요 회복 노선에 공급을 확대하겠습니다. 수요 집중 노선에 추가 공급을 투입하고 유휴 기재를 활용하여 부정기를 운영하는 등 수요 확보에 총력을 기울이겠습니다. 4월 부로 취리히, 정저우, 장자제, 부산~방콕 노선에 운항을 재개할 예정이며, 부다페스트, 방콕, 마닐라 노선에 운항 편수를 확대하겠습니다. 또한 중국-캐나다간 직항 공급 회복 정체 속, 밴쿠버 노선에 주 2회 추가 운항하며 시장 수요에 대응하겠으며, 한국발 수요 호조세를 보이고 있는 대만 타이중 노선에 정기성 전세편을 운항하는 등 신시장 개발을 위한 노력도 지속하겠습니다. 둘째, 수익성을 제고로 고원가 환경에 대응하겠습니다. 시 장 공 급 확 대 와 가격 경쟁 심화 및 고원가 환경 등 대내외 환경의 비우호적 변화를 극복하기 위해 수익성 제고 및 원가 관리에 힘쓰겠습니다. 2023년 10월 도입한 대한항공 기프트 카드의 구매처, 사용처를 확대하고, 대한항공-현대카드 상품 4종에 대한 혜택 강화/연회비 인상 등을 추진함으로써 수익성을 추가 개선하겠습니다. 이밖에도 연료 효율이 우수한 신기재를 지속 도입하고, 가동률을 제고함으로써 원가 관리에 최선을 다하겠습니다. 셋째, 차별화된 고객 경험을 제공하겠습니다. 당사는 고객의 입장에서 서비스를 설계하고 또 개선함으로써 시장의 신뢰를 공고히 다져왔습니다. 2분기에도 고객 입장에서 선제적으로 고민하며 대고객 서비스 개선을 추진하겠습니다. 도입 이후 꾸준히 고객 편의를 제고해 왔던 KIOSK, Self Bag Drop, Self Boarding 등의 셀프 서비스를 국내외 공항에서 확대해 나가겠습니다. 이를 통해 서비스 대기 시간 단축, 공항 혼잡도 완화로 보다 쾌적한 여행 환경을 조성하겠습니다. 또한 와이파이 서비스를 제공하는 노선 및 기재를 지속 확대하는 등 차별화된 고객 경험을 제공할 수 있도록 만전을 기하겠습니다. ② 화물 부문

2024년 2분기 항공화물 시장은 전자상거래 수요가 견조한 흐름을 유지할 것으로 예상되는 가운데 대외환경의 불확실성이 지속, 확대될 것으로 전망됩니다. 최근 이스라엘과 이란 간 분쟁이 격화되며 중동지역의 긴장감이 고조되고 있으며, 미-중 갈등 심화에 따른 글로벌 공급망 재편 움직임이 확산되는 등 물류 환경의 대외 불안 요소가 가중되고 있습니다. 당사는 이와 같은 영업 환경에 대응하여 다음과 같이 화물 사업을 운영하겠습니다. 전자상거래 수요를 최대 유치하기 위하여 영업활동을 강화하고 주요 노선에 공급을 집중 투입하겠습니다. IATA는 글로벌 전자상거래 시장을 2032년까지 연평균 약 22% 성장할 것으로 예측하며, 항공화물로 수송되는 비중 또한 2023년 20%에서 2027년 30%로 확대될 것으로 전망하고 있습니다. 당사는 전자상거래 화주와의 파트너십을 강화하여 고정 계약을 지속 확대하고 있으며, 장기간 차터 계약을 통해 포트폴리오를 다변화하는 영업전략을 구사하고 있습니다. 이러한 계약수요를 기반으로 미국, 캐나다 등 전자상거래 주요 gateway에 부정기편 운항으로 공급을 확대하겠습니다. 또한, 해운과 항공의 복합운송 형태인 SEA & AIR 수요 증가에 따라 동 수요에 대한 신규 화주 운송 프로세스 점검 및 경쟁력있는 영업 활동을 적극 전개 하겠습니다. 2분기는 미주발 체리, 동남아발 망고 등 계절성 신선화물이 집중 출하되는 시기입니다. 당사는 화주와의 사전 협의를 통하여 작황 상황 예상 및 수요에 연동한 유연한 공급 운영으로 동 수요를 최대 유치 하겠습니다. 또한, AI, 머신러닝 등 신기술 발전에 따라 반도체 산업 성장이 예측되는 바, 물동량이 증가하는 동남아발 반도체 장비, 완제품 유치를 확대하겠습니다. 이와 더불어 미국, 일본 등지에 건설 예정인 반도체 신공장 건설 물자 동향을 밀착 파악하여 항공화물 수요 발생 시 이를 적시 유치하겠습니다. 당사는 외부 변동성에 대한 사전 대비로 안정적인 운영을 지속하겠습니다. 중국의 여객기 복항에 따른 주요 공항별 부정기편 슬롯 제약에 대비하여 인근 도시 취항 검토 등 다양한 대체 루트를 마련하여 대응하겠습니다. 또한 홍해 사태 장기화 시 물류 공급망 교란이 심화될 것으로 예상되는 바, 물류 동향을 상시 모니터링하고 해운 전환 수요를 주시하여 이를 최대 유치하겠습니다.

다. 주요자회사 ㈜한진㈜한진은 고객 가치 제고를 위한 컨설팅/솔루션 제공 및 고객중심의 차별화된 서비스 제공을 통해 판매를 확대할 계획입니다.라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크(1) 그랜드하얏트인천호텔첫째, 주말 및 성수기의 고단가 수요 확보를 위한 각 타워별 공격적 가격 전략 및 마케팅을 전개하고, 항공산업 회복세에 따른 국내외 항공사 관련 계약, 장기투숙 수요 등을 적극 유치하여 객실 가동률을 높임으로써 수익성 개선을 실현하고자 합니다.둘째, 코로나19 완화 이후 MICE가 꾸준히 증가함에 따라 연회와 객실을 연계한 상품 확대를 통해 그룹 수요를 확보하고, 국내외 기업을 대상으로 해외 유입 출장, 인센티브 그룹 등의 비즈니스 수요를 지속 확대할 예정입니다.(2) KAL호텔객실, 영업장 및 부대시설의 점진적인 개보수를 통한 품질 관리를 강화하고, 고객 경험 향상을 위한 업무 프로세스 및 서비스 개선을 지속 추진할 계획입니다. 또한 다양한 객실 타입을 활용한 객실 패키지 상품 확대 및 경쟁력 있는 가격 전략을 전개하여 국내 뿐만 아니라 중국, 일본, 대만, 말레이시아 등 해외 유입 수요를 집중적으로 공략 및 확보하고자 합니다.마. 주요종속회사 정석기업㈜해당사항 없음

4. 수주상황가. 한진칼 및 주요종속회사해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공

※ 수주잔고는 당사가 수행중인 사업의 총 수주금액과 총 납품금액의 차로 산출하였습니다.※ 장기계약의 경우, 향후 시장상황에 따라 수주잔고의 변동이 있을 수 있으며 수행 사업은 방산사업을 포함하므로 상세히 기재하지 않았습니다. ※ 적용환율 : 1,346.8원(2024년 3월말 평가환율 기준)

다. 주요자회사 ㈜한진㈜한진은 3자물류 전문기업으로 약 2만9천여개의 회사와 거래하고 있습니다. 이에 따라, 당사 매출액은 특정 회사에 편중되어 있지 않고 특정 고객에 따라 증가되는 것이 아니므로 본 보고서에서 기재할 수 있는 내용이 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

1. 시장위험과 위험관리

당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 유동성위험, 신용위험 및 시장위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.위험 관리는 재무관리팀에서 주관하고 있으며, 주기적으로 위험의 측정, 평가 등을 실행하고 위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. - 연결 재무제표 기준

(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 운영 효율화 및 자본 확충 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

(2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어 있습니다.

(3) 금융위험관리1) 금융위험관리목적연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 유동성위험, 신용위험, 시장위험(통화위험,공정가치이자율위험, 유가변동위험 및 가격위험 포함)을 포함하고 있습니다.

2) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험 관리에 대한 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하고 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

3) 신용위험관리신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

당기말 현재 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금 및 수취채권은 존재하지 않으며, 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내고 있습니다. 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.4) 시장위험가. 외화위험관리 외화위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

나. 이자율위험관리이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 고정 및 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다.

다. 기타 가격위험요소연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.

<연결대상 종속회사 외 주요자회사> [㈜대한항공]

가. 위험관리

(1) 환율변동 위험 당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동 에 따 른위험에 노출되어 있습니다. 주로 달러화 변동위험에 노출되어 있으며, 기타 통화로는 엔화, 유로화, 위안화 등이 있습니다. 환율변동으로 인한 위험을 관리하기 위해 통화별 수입/지출 균형화 차원에서 원화와 엔화 등으로 차입 통화를 다변화하여 달러화 차입금 비중을 축소시키고 있으며, 회사 내부 정책에 따른 통화 파생상품 계약 등을 통해 환율변동 위험을 지속적으로 관리하고 있습니다. 환율변동 위험은 정기적으로 평가되며, 파생상품 계약은 사전에 승인된 한도 내에서 관리하고 있습니다.(2) 이자율변동 위험 당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인한 이자율변동 위험에 노출되어 있습니다. 이자율변동 위험을 관리하기 위하 여 회사는 원화와 엔화 등 저금리잉여통화의 고정금리 차입을 최대한 추진하고 있으며, 회사 내부 정책에 따라 이자율 파생상품계약 등을 활용하고 있습니다. 이자율변동 위험은 정기적으로 평가되며, 파생상품 계약은 사전에 승인된 한도 내에서 관리하고 있습니다. (3) 유가변동 위험 항공유 등 석유제품의 시장 가격은 세계 원유 시장의 수요와 공급 에 영향을 미치는 여러 가지 요소들로 인해 크게 변동합니다. 유가 변동 은 당사의 최대 사업부문인 항공운송사업부의 영업 성과 및 현금흐름에 영향을 미칩니다. 회사는 유가 변동 위험에 대응하기 위해 회사 내부 정책에 따라 유가옵션계약 등을 활용하여 관리하고 있습니다. 유가변동 위험은 정기적으로 평가되며, 유가 파생상품 계약은 사전에 승인된 한도 내에서 관리하고 있습니다. (4) 기타 가격위험요소당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지 않습니다.(5) 위험노출 정도 및 관리 전략 연결실체가 노출된 위험의 대부분은 지배기업인 대한항공이 차지하고 있으며, 대한항공은 유가, 환율, 금리 변동성을 제거 혹은 최소화하기 위하여, 체계적이고 적극적인 시장 위험관리를 수행하고 있습니다. 위험관리는 크게 Natural Hedging 과 Active Hedging 의 두 가지로 구분됩니다. 대한항공의 위험관리 전략은 위의 두 가지 Hedging기법을 사용함으로써 시장의 위험 요소를 최소화하는데 있습니다. 2024년 3 월말 기준 , 당사가 위험에 노출된 포지션과 변동성 및 대응전략은 아래 표와 같습니다.

(6) 위험 관리 조직 (가) 대한항공은 상기 위험을 헷지하기 위해 아래와 같은 리스크 관리 방법을 시행 중입니다. 1) 내부적 리스크 관리방법 상계(Netting), 매칭(Matching), 리딩(Leading), 래깅(Lagging) 등 실시 2) 외부적 리스크 관리 방법 - 유가: 유류비 변동을 최소화하기 위한 헷지 실행 (선도(Forward), 스왑(Swap), 옵션(Option) 등 파생상품을 이용) - 통화: Exposure의 일정부분에 대한 헷지 실행 (선도(Forward), 스왑(Swap), 옵션(Option) 등 파생상품을 이용) (나) 대한항공은 현재 자금기획팀에서 5명 의 리스크 관리 담당이 업무를 전담하고 있습니다.

[(주)한진]

연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.

가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래 현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다.

(1) 외환위험외환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 해외영업활동과 해외종속기업에 대한 순투자로 인하여 USD 등에 대한 환위험에 노출되어 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 주요 화폐성자산 및 부채는 다음과 같습니다.

당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

상기 민감도 분석은 기능통화 이외의 외화로 표시된 지배기업의 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

(2) 이자율 위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 일부 사채 및 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결실체의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 고정이자율 금융부채과 변동이자율 금융부채의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.

당분기말과 전분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 변동금리부 금융부채로 1년 간 발생하는 이자비용의 영향은 아래 표와 같습니다.

(3) 기타 가격위험 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 상장지분증권은 가격변동위험에 노출되어 있으며, 당분기말 현재주가가 5% 변동시 상장지분증권의 가격변동이 총포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

나. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.

(1) 매출채권 및 기타채권연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권및기타채권의 당기말 잔액입니다.연결실체는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

(2) 기타의 자산 및 지급보증현금, 단기예금 및 임차보증금 등으로 구성되는 연결실체의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 (주)우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.연결실체의 지급보증으로 인한 신용위험에 대한 최대 노출정도는 주석6에 기재된 지급보증액입니다.

다. 유동성 위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

연결실체의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(*) 만기분석시 예상 이자비용을 포함하였습니다.

(*) 만기분석시 예상 이자비용을 포함하였습니다.

연결실체의 지급보증으로 인한 유동성위험에 대한 최대 노출정도는 주석 6에 기재된지급보증액입니다.

라. 자본위험관리

자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동 유지, 주주가치의 극대화, 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 적정한 신용등급 유지 및 상향을 위해 자본비율을 관리하고 있으며, 경제환경의 변화와 흐름에 맞추어 자본구조의 적정성 확보를 위한 노 력을 하고 있습니다. 이를 위하여 연결실체는 자기주식을취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기 중에는 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결실체는 순부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 순부채는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감하고 산정하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다.

2. 파생상품 등 거래 현황 가. 한진칼

연결실체는 자율 위험을 회피하기 위해 금융기관 차입금 100,000백만원에 대하여 이자율 스왑계약을 체결하였으나, 전기 중 차입금을 상환하여 이자율 스왑 계약을 청산하였습니다.

(1) 전기 중 상환한 차입금은 다음과 같습니다

(2) 파생상품거래 및 평가손익의 내역

나. 주요자회사 [㈜대한항공]

(1) 당분기말 현재 연결실체는 유가변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 유가옵션계약과 환율 및 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 통화이자율스왑계약 등을 한국산업은행 등 금융기관과 체결하고 있으며, 당분기말 현재 당사 및 종속회사의 파생상품 약정내역은 다음과 같습니다.

(2) 파생상품 계약과 관련하여 당분기 중 당사의 연결재무제표에 미친 영향은 다음과 같습니다.

[㈜한진]

공시서류 작성 기준일(2024.3.31) 현재 연결실체는 이자율 스왑계약 및 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. 연결실체는 동 파생상품에 대해 위험회피회계를 적용하고 있지 않습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

1. 경영상의 주요계약 등

가. ㈜한진칼당사는 지주회사로서, 대한항공과의 인적 분할 시, 대한항공이 소유하던 상표권을 승계 받았습니다. 이에 당사 소유 상표에 대한 가치제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행하고 있으며, 당사 소유의 상표를 사용하는 계열사와 상표 사용 계약을 맺고 사용료를 수취하고 있습니다.

나. 주요 자회사 ㈜대한항공

[자산 유동화에 관한 사항]

(가) 자산양도계약

(나) 자산관리계약

1) 칼제이십사차 ABS (원화)

가) 관리위탁자 : 칼제이십사차유동화전문유한회사

나) 자산관리자 : 국민은행

다) 수탁자산의 종류 : 국내지역에서 발생하는 여객 카드매출채권 (현대/롯데/농협은행 카드)

라) 관리수수료에 대한 사항 : 연 4,800만원

마) 기타 계약상 특수한 내용 : 없음

2) 칼제이십오차 ABS (원화)

가) 관리위탁자 : 칼제이십오차유동화전문유한회사

나) 자산관리자 : 한국산업은행

다) 수탁자산의 종류 : 국내지역에서 발생하는 여객 카드매출채권 (BC카드)

라) 관리수수료에 대한 사항 : 연 2,000만원

마) 기타 계약상 특수한 내용 : 없음

3) 칼제이십육차 ABS (HK$)

가) 관리위탁자 : 칼제이십육차유동화전문유한회사

나) 자산관리자 : 한국산업은행

다) 수탁자산의 종류 : 홍콩지역에서 발생하는 화물 매출채권

라) 관리수수료에 대한 사항 : 연 3,000만원

마) 기타 계약상 특수한 내용 : 없음

4) 칼제이십칠차 ABS (엔화)

가) 관리위탁자 : 칼제이십칠차유동화전문유한회사

나) 자산관리자 : 한국산업은행

다) 수탁자산의 종류 : 일본지역에서 발생하는 화물 매출채권

라) 관리수수료에 대한 사항 : 연 3,000만원

마) 기타 계약상 특수한 내용 : 없음

5) 칼제이십팔차 ABS (달러)

가) 관리위탁자 : 칼제이십팔차유동화전문유한회사

나) 자산관리자 : 한국씨티은행

다) 수탁자산의 종류 : 미주지역에서 발생하는 화물 매출채권

라) 관리수수료에 대한 사항 : 연 USD 21,600

마) 기타 계약상 특수한 내용 : 없음

다. 주요자회사 ㈜한진해당사항이 없습니다.라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크종속기업인 ㈜칼호텔네트워크는 2001년 9월 인천국제공항공사와 호텔건물 준공일로부터(2003년 8월 28일) 50년간 호텔의 소유권과 운영권 및 동 기간동안 토지사용권을 가지는 국제업무지역 호텔시설사업에 대하여 실시협약을 체결하였습니다. 동협약에 의하여 호텔의 무상사용 기간인 50년이 경과되면 동 호텔은 인천국제공항공사에 귀속되며, 귀속 후에는 인천국제공항공사와 협의하여 관계법에 정하여진 적정사용료를 지급하고 계속 사용할 수 있습니다. 또한 2002년 7월 호텔 개발과 운영활동, 마케팅 및 경영서비스의 제공과 관련하여 HYATT International Corporation의 계열회사인 Hotel Project System Pte., Ltd.와 기술서비스 및 로얄티 계약을 체결하였습니다. 이후 2002년 10월, 2011년 11월과 2014년 7월에 걸쳐 개정되었습니다.그리고 2009년 중 인천국제공항공사와 국제업무지역(IBC)-1 호텔(H2) 개발사업과 관련한 실시협약을 체결하였습니다. 동 협약에 의하면, 동 종속기업은 호텔 운영개시일로부터 50년간 토지사용권 및 시설의 소유권을 가지며, 토지사용료를 납부하여야 합니다. 다만, 동 종속기업은 사업기간 만료시 인천국제공항공사와 토지사용기간의 연장에 대하여 협의할 수 있습니다.한편, 토지사용기간이 만료되거나 협약이 해지되는 경우 토지에 설치된 시설물을 철거하여야 합니다. 이에 따라, 연결실체는 시설물철거와 관련하여 경제적 사용이 종료된 후에 원상회복을 위하여 그 자산을 제거, 해체하는데 소요될 것으로 추정되는 비용이 충당부채의 인식요건을 충족함에 따라 이에 대한 현재가치 3,108,353천원의 복구충당부채를 사용권자산의 취득원가에 반영하였으며, 동일한 금액을 부채로 계상하였습니다. 가산된 복구충당비용은 동 사용권자산의 내용연수에 따라 비용화하고 있으며, 현재가치로 표시된 복구충당부채에 대해서는 유효이자율법에 의해 이자비용을 계상하고 복구충당부채에 가산하고 있습니다.한편, 동 종속기업은 당기말 현재 한국산업은행 등으로부터 차입한 원리금(당기말 현재 차입금: 200,000백만원)을 상환할 자금이 부족한 경우, 지배기업인 ㈜한진칼이 부족자금을 보충하기 위하여 동 종속기업의 유상증자 등에 참여하는 약정을 한국산업은행 등과 체결하고 있습니다. 약정 한도 금액은 260,000백만원 입니다.또한 당사 보험계약상의 재산보험금청구권에 대주들을 위한 질권이 설정되었습니다.당사의 건물 관련 보험 사고가 발생한 경우, 대주들은 담보설정금액을 한도로 보험금전액을 수령할 수 있는 권리를 가집니다. 당사는 모든 보험 증권의 원본을 담보 관리 은행에게 교부한 바 있습니다.마. 주요종속회사 정석기업㈜ 종속기업인 정석기업㈜ 은 유의적인 공동약정인 공동투자건물을 보유하고 있습니다. 동 공동영업 약정 하에서 임대목적으로 투자된 인천광역시 중구에 위치한 인하국제의료센터 건물에 대해 연결실체 20%, ㈜대한항공 50%, 한국공항㈜ 20% 및 (학)정석인하학원 10%의 지분을 각각 소유하고 있는 바, 각 공동영업자는 자신의 지분에 해당하는 만큼의 임대수익에 대한 권리가 있습니다.

2. 연구개발활동가. 한진칼 및 주요종속회사해당사항 없음나. 주요 자회사 ㈜대한항공

(가) 연구개발 활동의 개요당사는 축적된 개발경험과 기술능력을 바탕으로 보잉, 에어버스 등 세계적 항공기 제작사와 대형 민간 항공기 국제공동개발을 수행하고 있으며, 무인항공기 플랫폼 개발, 항공기 성능개량, UAM (Urban Air Mobility), 항공교통관리, AI, 우주발사체, 스텔스 등 기술경쟁력을 갖춘 신성장 분야 중심의 연구개발을 추진하고 있습니다. 이를 기반으로 핵심역량을 강화하고 시너지를 창출하여 최고의 기술과 경쟁력을 갖춘 글로벌 항공우주 선도기업이 되고자 노력하고 있습니다.

(나) 연구개발 담당조직

[이미지: 연구개발 담당조직] 원문에서 확인할 수 있어요.

(다) 연구개발비용

최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.

(*1)전사 매출액 대비 비율

(*2)우주 발사체 및 복합재 관련 연구 등

(라) 연구개발 실적

당사는 연구개발 업무를 전담하는 R&D센터를 별도로 운영하여, 유ㆍ무인 항공기 전 분야에 걸친 연구개발을 수행하고 있습니다. 항공기 부문에서는 787 Aft Body 등 핵심 구성품과 A350 Cargo Door 등의 민항기 국제공동개발 및 수리온 공동개발에 참여한 바 있습니다. 또한 정부 주관 신호정보기 개조개발과 해군에서 운용중인 P-3C 해상초계기 성능개량을 완료하였습니다. 2019년부터 에어버스와 함께 차세대 날개 구조물 플랫폼 개발을 위한 국제공동개발 프로젝트(Wing of Tomorrow)를 수행 중에 있으며, 상세 설계 및 축소형 시제 개발을 완료하고 도면 창생 및 실물 일체형 시제 제작을 위한 치공구 제작하여, 2022년 실물 일체형 시제 제작을 완료하였습니다. 무인항공기 부문에서는 2020년 사단정찰용 무인기의 양산 납품 완료 후 후속 수직이착륙 무인기 개발을 진행하고 있으며, 대형 전략급 무인정찰기 체계개발을 2022년 완료하였고, 2023년 양산 착수를 진행하였습니다. 하이브리드 엔진 탑재로 2시간운용이 가능한 소형 드론을 개발하여 항공안전기술원(KIAST)으로부터 국내 최초 하이브리드 드론의 안전성 인증을 획득하고 주문자 상표 부착생산(OEM) 방식으로 후속 공공시장 진출 확대 및 민수시장에 진출하였습니다. 한편, 미래 무인기 시장에 대비하여 2016년 스텔스 무인기 기술시범기 개발 및 2021년 스텔스 비행체 형상설계 및 구조물 핵심기술을 확보하였으며, 스텔스 무인기의 개발을 주도하기 위하여 2022년 '차세대 스텔스 무인기 개발센터'를 설립하고 당사 주도로 저피탐 무인편대기를 설계 중에 있으며, 다목적 스텔스 무인기 비행시범기 개발을 위하여 기존에 확보한 스텔스 핵심기술을 고도화 중입니다. 2023년 소형무인기 2종 제작 및 납품 완료하였습니다. 또한 당사가 보유한 여객/화물 운송, 유·무인 항공기 개발 및 정비 노하우를 바탕으로 미래 도심항공모빌리티(UAM, Urban Air Mobility) 시장을 준비하고 있으며, UAM 운항통제 및 교통관리 기술개발에 착수하였습니다. 2021년에는 풍부한 정비경험과 유무인 항공기 연구개발 경험을 바탕으로 4대의 드론을 동시에 띄워 항공기 동체를 검사하는 기술을 세계 최초로 개발하였으며, 시범 운영을 기반으로 운용 안정성 개선 등 정부의 항공MRO산업 로드맵과 연계하여 AI 기반의 항공기 로봇 검사시스템 개발을 위한 국토부 특별 과제 수행을 통해 기술고도화 및 상용화를 위해 지속적으로 노력해 나갈 예정입니다. 이외에도 새롭게 떠오르는 우주산업(New Space)에서 신성장동력을 확보하고자 소형발사체용 공통격벽 추진제 탱크 개발사업, 단간 연결 엄빌리컬 개발, 공중발사체 기획연구, KPS(한국형 위성항법시스템) 위성 구조계 제작, 한국형 BFT 대형통신위성 안테나 개발 등의 연구개발 과제를 적극적으로 수행하고 있습니다.

최근 3년간 연구개발 완료된 사업 실적은 다음과 같습니다.

다. 주요자회사 ㈜한진㈜한진은 별도의 연구개발 담당조직은 없으며, 또한 회계처리준칙에 의한 연구개발비용이 없습니다.

7. 기타 참고사항

1. 상표 관리 정책 가. ㈜한진칼당사는 한진 기업집단의 지주회사로서, 당사 소유 상표의 가치 제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행하고 있습니다. 2013년 8월 1일 회사분할 이후 당사가 소유 하게 된 상표를 사용하고 있는 계열사와 상표 사용 계약을 체결하여 사용료를 수취하고있습니다. 사용료는 사용하는 회사의 매출액을 기준으로 산정됩니다. 2. 지적재산권 보유 현황 작성 기준일 현재 당사는 950건의 상표를 보유하고 있습니다. 3. 환경 물질의 배출 또는 환경 보호와 관련된 정부 규제의 준수가. 주요자회사 ㈜대한항공

㈜대한항공의 환경영향에는 항공기 운항 시 배출되는 이산화탄소와 이착륙 소음, 각종 지상조업활동 과정에서 발생하는 폐기물, 폐수, 대기오염물질 등이 있으며, 배출권거래제, 화학물질관련법 등 국내외 환경규제를 적용 받고 있습니다.

당사는 연료효율이 높고 소음 발생이 적은 최신의 친환경항공기를 지속 도입하여 항공기 운항 과정에서 발생하는 배출가스와 소음을 최소화 하고 있으며 다각적인 연료절감 과제를 시행하여 이산화탄소 배출량을 줄여 나가고 있습니다.

또한, 지상의 각 사업장에서 발생하는 대기오염물질과 수질오염물질 등은 법적 배출 허용 기준의 50% 미만으로 오염물질이 배출되도록 엄격히 관리하고 있으며, 화학물질의 안정적인 관리를 위해 화학물질관리시스템을 구축하여 화학물질 입출고 정보와 사용현황을 체계적으로 관리하고 있습니다.

뿐만 아니라, 당사는「환경 오염 피해 배상 책임 및 구제에 관한 법률」에 따라 환경오염 피해 발생시 법적 책임 보상(환경 복구, 손해배상 등)및 환경영향(수질, 대기, 토양 오염 등 ) 피해에 대응하기 위하여, 전사 해당 사업장에 대해 환경책임보험을 가입하여 회사에 미치는 영향을 최소화 하고 있습니다.

나. 주요자회사 ㈜한진

㈜한진은「물류정책기본법」 제60조의3 (환경친화적 물류활동 우수기업 지정) 및 동법 시행규칙 제14조의2 (우수녹색물류실천기업의 지정기준 및 절차 등)에 따라 '15년 국토교통부로부터 우수녹색물류실천기업 인증을 취득하여 현재까지 유지하고 있습니다.

(우수녹색물류실천기업 인증)

- 근거법령 : 「물류정책기본법」 제60조의3

- 인증부처 : 국토교통부

- 최초 인증일 : 2015년 10월 30일 (3년 주기로 갱신)

- 유효기간 : 2022년 1월 3일 ~ 2025년 1월 2일다. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크㈜칼호텔네트워크는 기업의 사회적 책임을 실현하기 위해 온실가스 및 환경오염을 최소화하기 위한 노력을 기울이고 있습니다. 또한, ㈜칼호텔네트워크가 운영하는 그랜드 하얏트 인천 호텔 웨스트 타워는 미국 그린빌딩위원회(USGBC·The U.S. Green Building Council)에서 주관하는 친환경 건물 인증 (LEED·Leadership in Energy & Environmental Design)의 골드 등급을 획득했습니다. 4. 시장여건 및 영업의 개황 등가. ㈜한진칼(1) 업계의 현황

국내 지주회사의 수는 2023년 12월말 총 172개사로 전년의 168개보다 4개사가 증가하였습니다. [공정거래법상 지주회사 수 증가 추이]

(출처 : 공정거래위원회 보도자료, 2023.12.15)

(2) 회사에 영향을 미치는 법률지주회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률의 지주회사 등의 행위제한 등에 해당하는 행위를 하여서는 안됩니다. 또한, 당사는 주권상장법인으로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 종속회사의 주요사항을 신고하여야 하며, 동시에 지주회사로서 유가증권시장 공시규정에 따라 자회사의 주요 경영사항에 대하여도 신고하여야 합니다.나. 주요자회사 ㈜대한항공(1) 업계의 현황국제항공운송협회(IATA)의 자료에 따르면, 2024년 1분기 국제 항공여객 수송은 전년 대비 22% 증가하여 팬데믹 이전인 2019년의 98%까지 회복하였습니다. 단, 아시아-태평양 지역의 수송은 여전히 2019년의 89% 수준으로 타 지역 대비 낮은 회복률을 보이고 있습니다. 국제 항공화물 공급과 수송은 전년 대비 각각 15%, 14% 증가하였습니다. 여객기 운항 확대로 시장공급이 증가 추세에 있지만 실물경기 개선 및 항공화물 수요 회복세에 힘입어 국제 항공화물 수송이 직전 최고치인 2021년 1분기 기록을 1% 상회하였습니다.

(2) 공시대상 사업부문의 구분

(가) 항공운송사업

1) 여객사업

2024년 1분기에는 동계 관광 선호 목적지인 동남아, 일본 위주로 직전 분기 대비 공급을 추가 투입한 반면, 동계 미운항 / 비선호 목적지 감편 운항 등 구주 노선 공급은 축소 운영하였습니다. 미국-중국 간 직항 공급이 점진 회복되는 등 시장 경쟁이 심화하면서 직전 분기 대비 Yield가 소폭 하락하였으나, 상시적 수요 분석에 근거한 유연한 공급 운영 등 수익성 본위의 사업 운영 기조를 강화하며 수익성 지표 하락을 최소화하였습니다. 2024년 1분기 당사의 누적 여객 수송실적(RPK, Revenue Passenger Kilometer)은 2019년 동기간 대비 94% 수준까지 회복하였으며, 2023년 동일 기간과 비교했을 때에도 35% 증가하였습니다. 특히, 미주발착 동남아/중국 노선 수요가 견조한 흐름을 지속하며 미주 노선은 전년비 뿐만 아니라 2019년 대비해서도 수송실적이 증가하였습니다. (미주 노선 수송실적 : 전년비 +25%, 19년비 +10%) 미주 노선이 당사의 여객 수송실적 개선을 견인하는 가운데, 양방향 공히 실적 호조세를 유지한 구주 노선이 전년 대비 36%, 관광 목적지 수요 집중 효과에 힘입은 동남아 노선 역시 전년 동기간에 비해 30% 수송실적이 증가하였습니다. 엔화 저평가 및 지방 소도시 선호 현상이 계속된 일본 노선이 전년 대비 87%, 국경 개방 및 관광 비자 발급 재개 등이 호재로 작용하며 중국 노선은 199% 수송실적을 개선하였습니다. 대양주발 및 구주발 연결 수요가 강세를 보인 대양주 노선 역시 전년 대비 수송실적이 63% 증가하였습니다. 국내선은 수익, 수송이 전분기 대비 하락하였으나 설 연휴 및 봄 방학 수요를 적극 유치하고 비수기 기간 지방-제주 구간 프로모션 실시 등을 통해 실적 하락폭을 최소화하였습니다.2) 화물사업

2024년 1분기 글로벌 항공화물 시장은 중국발 전자상거래 수요를 동력으로 전년 동기간 대비 수요 상승세를 기록하였습니다. 3월 국제선 항공화물 수요는 전년 동월 대비 4% 증가하였으며, 전년 10월부터 이어진 성수기 및 전자상거래 특수로 6개월 연속 수요 상승세를 유지하였습니다. 다만 1월 17%, 2월 10%, 3월 4% 로 전년비 수요 증가율은 감소하는 추세를 보였습니다. 2월 중국의 춘절과 한국의 설 연휴 기간 시장 수요가 감소하는 양상은 금년에도 이어졌으나 중국발 전자상거래 수요의 약진에 기인하여 수요 회복 시기가 과거 대비 빠른 속도를 보이기도 하였습니다. 공급 측면으로는 3월말 기준, 글로벌 항공화물 공급은 전년 동기 대비 약 9% 증가하였습니다. 국제선 화물기 공급은 7% 증가하였으며, 여객기 운항 정상화에 따라 belly 공급이 18%로 크게 확대되었습니다. 당사는 시장 수요를 견인한 중국발 전자상거래를 최대 유치하기 위하여 화주와의 고정 물량 계약을 지속 확대하여 선제적으로 물량을 확보하고, 동 수요 전용 차터를 추가로 유치하며 안정적인 수요 기반을 강화하였습니다. 또한, 춘절 및 설 연휴 기간 수요 변동에 적기 대응하여 화물기 운항률을 유지하며 수익 제고에 주력하였습니다. 이 밖에도 긴급성 공장 설비, 의류/IT제품 차터 유치 및 일본행 전자상거래 특수를 대량 유치하여 수익 창출 활동을 적극 전개하였습니다.

3) 항공우주사업

주요 매출 비중을 차지하는 민항기 제조 부분은 코로나 엔데믹 후 민항기 수요 증대와 그에 따른 제작사의 공급망 확대 정책에 따라 매출 증가 및 신규 사업 기회가 포착되고 있습니다. 군용기 MRO 부분은 아태지역 미공군 순환 재배치 계획에 따라 단기 변동성이 전망되며, 성능개량 부분은 신호정보기 및 P-3C 해상초계기 등의 성능개량 사업의 수행 경험과 기술력을 바탕으로 항공기 성능개량 전문업체로서의 사업영역을 확대 해 나가고자 준비중에 있습니다. 무인기 부분의 지속적인 성장을 위하여 국내 시장 경험을 바탕으로 해외 국가와 사단무인기 및 중고도 무인기 수출을 추진하고, 후속 수직이착륙 무인기 소요 핵심기술 개발을 진행하고 있습니다. 대한항공은 국내 유일의 스텔스 무인기 국내 공인 실적을 보유한 업체로 미래 무인기 시장을 대비하여 2022년 '차세대 스텔스 무인기 개발센터'를 설립하고 국방과학연구소와 협력하여 저피탐 무인편대기를 설계 중에 있으며, 2023년 6월 다목적 스텔스 무인기 비행시범기 개발과제도 수주하여 유ㆍ무인 복합체계, 군집제어, 자율 임무수행 등 차세대 핵심기술을 확보해 국내 스텔스 무인기 개발을 주도해 나갈 계획입니다. 또한, 당사가 보유한 여객/화물 운송, 유ㆍ무인 항공기 개발 및 정비 노하우를 바탕으로 미래 도심항공모빌리티(UAM, Urban Air Mobility) 시장을 준비하고 있으며, 이를 위해 UAM 운항통제 및 교통관리 기술개발 과제를 진행하고 있습니다. 더불어 우주산업에서도 신성장동력을 확보하고자 소형발사체용 공통격벽 추진제 탱크 및 단간연결 엄빌리컬 개발 등 연구개발 과제를 수행하여 소형발사체 개발을 위한 핵심 기술을 확보하고 있으며 축적된 위성 관련 기술력을 바탕으로 한국형 위성항법시스템(KPS) 위성 구조계 제작, 한국형 BFT 대형통신위성 안테나 개발을 진행하고 있습니다. 최근에는 AI기술이 접목된 인스펙션 드론, 비파괴 검사 로봇 등을 개발하는 국가연구과제 참여를 통해 첨단항공우주 MRO산업 기반 마련에 앞장서고 있습니다.

(3) 한국시장 점유율

한국시장에 대한 주요 경쟁사와의 3년간 점유율 추이는 다음과 같습니다.

※ 공항공사 자료

- 여객: 국내 출/도착 (환승객 제외)

- 화물: 국내출발 국제선 직화물 기준 (환적화물 제외)

(4) 시장의 특성

○ 계절에 따라 항공수요의 편차가 크며, 항공기 도입에 대규모 투자가 수반되어 공급탄력성이 낮음

○ 철도 등 타 교통수단에 비해 역사는 짧지만, 고속ㆍ장거리 수송에 있어서 경쟁우위 점유

○ 항공수요의 특성상 사회ㆍ경제적 환경변화에 따라 민감하게 반응

다. 주요자회사 ㈜한진

(1) 산업의 특성

물류산업은 제품의 생산 후 소비에 이르기까지의 전 과정에 관련된 산업으로, 육상/항공/해상운송, 항만하역, 보관, 택배에 이르기까지 여러 사업이 유기적으로 실행되는 복합 산업입니다. 각 사업 부문별로 수출입 물동량, 내수 경기 및 소비 패턴의 변화, 기업 및 국가 정책 등의 영향을 받으며 세계 경제의 분업화에 따른 국가간 교역량 증가와 글로벌 이커머스 등 온라인 쇼핑 시장의 성장으로 물류의 중요성이 더욱 높아지고 있습니다. 전통적인 물류산업에서는 시설과 장비, 인력이 경쟁우위 요소였으나, 최근 대형 유통기업들과 제조기업들의 물류업 진출과 IT기술 발달에 따라 물류산업은 동종업계뿐만 아니라 이종산업과도 경쟁하게 되었고, 성장을 위해서는 지속적인 혁신과 기술 개발을 통한 새로운 경쟁우위의 확보가 요구되고 있습니다.

(2) 산업의 성장성세계적인 경기침체의 장기화와 지정학적 리스크, 보호무역 강화로 산업 전망에 불확실성이 있으나 반도체, 디스플레이, 철강, 2차전지 등 친환경 자동차 관련 수요 증가 전망과 특히 글로벌 이커머스 플랫폼을 통한 유통채널 다변화에 따른 통관/배송 등 관련 물류시장의 성장성이 긍정적으로 평가되고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

물류산업은 수출입 경기, 기업들의 경영환경 및 소비자의 소비심리/패턴에 따른 국내 물동량 추이에 영향을 받습니다. 당사는 택배, 국내물류, 국제운송, 해외물류 등 국내외 물류를 아우르는 다양한 사업 운영으로 경기변동에 따른 회사 사업 전체의 영향을 최소화하고 있으며, 육상운송, 항만, 물류센터, 국제/국내 택배 등 각 사업을 연계한 통합 서비스 운영과 신사업 개발로 변화에 대응할 수 있는 물류 경쟁력을 강화하고 있습니다.

(4) 계절성물류산업은 수출입 및 내수 경기 등에 영향을 받지만 원자재 및 국제운임 변동과 같은 산업 경쟁 속에서도 화물의 이동량은 일반적으로 꾸준하게 증가하기 때문에 타업종에 비하여 경기 변동에 상대적으로 영향을 적게 받는 편입니다. 명절이나 휴가철에 제품의 주문량이나 수출입 물량의 일부 등락이 발생하지만, 당사는 특정 사업에 치우치지 않으므로 계절적 요인으로부터 받는 영향은 적습니다.

(5) 국내외 시장여건

최근 발표된 통계자료에 따르면 우리나라 물류산업의 규모는 2022년 기준 약 232조원으로 매년 지속적인 성장을 하고 있으며, 특히 COVID19의 영향으로 비대면 거래가 활성화되어 국내뿐만 아니라 글로벌 이커머스의 성장에 따라 물류산업 규모도 성장하고 있는 추세입니다. 하지만 진입장벽이 낮은 물류산업의 특성 상 전체 산업 규모의 성장과 동시에 종사업체의 수 역시 늘어나고 있어 업체들간의 경쟁은 심화되고 있는 상황입니다.택배산업의 시장규모는 2000년대 이후 지속적인 성장세를 지속하고 있는 반면, 택배운임은 2020년까지 평균단가가 지속적으로 하락해 왔습니다. 2021년 사회적 합의에 따른 단가 인상 협의를 시작으로 택배사, 화주사, 택배업 종사자 및 고객과의 상생을 바탕으로 한 지속성장의 가능성을 마련하였으나, 이커머스 유통기업의 택배시장 진출로 시장 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다.그 외 최근 녹색성장과 산업안전보건 관리 강화 기조에 따라 친환경 차량과 장비로의 전환, 물류시설의 통합관리 및 공동물류 활성화 등을 통한 친환경 물류 체계 구축, 물류시설의 안전 및 정보보안 강화 등이 추진되고 있습니다.

(6) 경쟁우위 요소

최근 산업의 경계를 뛰어넘어 유통/제조업체의 물류 참여, 기존 물류업체 간 경쟁심화로 지속가능한 성장을 위한 경쟁력 확보가 어느 때보다 중요해지고 있습니다. 한진은 79년간 축적한 물류 노하우를 바탕으로, 전국에 구축한 물류 인프라 및 글로벌 네트워크에 디지털 경쟁력을 더하여 고객 맞춤형 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 중소형 이커머스 셀러, 농·수·축산 농가, K패션브랜드 등 다양한 사회 구성원과 동반성장 가능한 디지털플랫폼 사업 및 적극적인 ESG 경영으로 지속가능성을 강화하고 있습니다.

(7) 자원 조달상의 특성

물류와 택배사업은 시설, 장비와 차량 등 대규모 투자를 통한 사업 자원 마련과 현장 인력의 안정적 운영을 통해 양질의 서비스를 제공하고 있습니다. 차량은 국내에서, 장비는 국내와 해외에서 조달하고 있으며, 노동력도 대부분 국내 인력으로 구성되어 있습니다. 하역사업의 경우는 각 항만별 항운노동조합으로부터 일률적으로 인력을 공급받고 있습니다. 안정적인 택배 서비스를 위해 터미널 확충, 자동화 설비 및 IT 시스템에 대한 투자를 지속하고, 배송직원 건강검진 제공 등 집배점과의 상생협력에도 노력을 기울이고 있습니다.

라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크

(1) 산업의 특성호텔업은 관광객의 숙박에 적합한 시설을 갖추어 이를 관광객에게 제공하거나 숙박에 부수되는 음식·오락·휴양·공연 또는 연수에 적합한 시설 등을 함께 갖추어 이를 이용하게 하는 산업입니다. 호텔의 기본 산업은 숙박업 개념에 기초한 객실 판매이지만 객실 판매 이외에 음식료, 레저사업 등 부대사업의 비중이 높아지고 있습니 다. 호텔업은 경제성장에 따른 부의 확대와 국제교류 증가에 따라 성장하는 대표적인서비스산업으로서 굴뚝없는 산업, 고부가가치 산업, 고용효과가 큰 자본집약적 산업입니다.(2) 경쟁우위 요소호텔업의 경우 개별 업체의 사업역량이 상대적인 경쟁우위를 결정짓는 주요 요인이 되며, 개별 업체의 사업역량은 일반적으로 호텔의 입지 여건, 브랜드 인지도, 구비시설 및 서비스 수준 등을 통해 결정됩니다. 또한, 호텔사업장의 입지 조건과 시설 및 서비스 수준은 브랜드 인지도에 영향을 미치게 되고, 우수한 브랜드 인지도는 객실판매 효율성 및 부대사업 경쟁력 제고를 통해 외부 효과에 따른 변동가능성을 완화하고해당 업체의 사업역량을 증진하게 하는 등 상호간에 밀접하게 영향을 미치게 됩니다.마. 주요종속회사 정석기업㈜(1) 산업의 특성부동산임대사업의 경우 투자규모가 비교적 큰 자본집약적 산업으로 사업장의 입지가매출 및 수익에 많은 영향을 미치며, 제품의 차별화에 많은 비용이 소요되고, 품질경쟁보다는 가격경쟁에 많이 의존하는 산업입니다. 임대관리사업과 주차사업은 부동산 임대사업의 부대사업으로 동사업의 실적은 임대사업의 성과에 의해 영향을 받습니다.(2) 경쟁우위 요소부동산임대사업은 자금력에 의존하며 시장 진입 및 출입이 자유로운 완전경쟁산업입니다. 따라서, 부지매입 및 건축을 위한 자금력에 의하여 진입여부가 결정되며 건물의 입지조건, 규모 및 임대가격이 경쟁의 중요한 요소로 작용합니다. 따라서, 부동산업의 경기침체, 투자둔화에 따른 수요감소의 시장에서 신규 고객확보를 위하여 전략적인 영업활동의 전개가 필요하며 기본적인 경쟁력 강화 방안과 함께 장기적으로는 신규수익원 창출을 위한 다양한 검토가 이루어져야 합니다. 5. 사업부문별 요약 재무현황가. ㈜한진칼

연결실체의 부문별 손익에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 2024년 1분기 (제12기)

(2) 2023년 (제11기)

(3) 2022년 (제10기)

※ 공통비 및 공통자산의 배부기준- 각 부문별 귀속이 확실한 비용은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 비용은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있습니다.- 각 부문별 귀속이 명확한 총자산은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 총자산은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있습니다. 나. 주요자회사 ㈜대한항공

(1) 제63기 1분기 (2024년 1분기)

(*1) 기타사업에는 IT 서비스, 항공기엔진수리, 인터넷 통신판매 등이 있습니다.

(2) 제62기 (2023년)

(*1) 기타사업에는 IT 서비스, 항공기엔진수리, 전자상거래 등이 있습니다.(3) 제61기 (2022년)

(*1) 기타사업에는 IT 서비스, 항공기엔진수리, 인터넷 통신판매 등이 있습니다.

※ 전사 공통비 및 전략지원비 배부○ 전사 공통비는 각 본부/부실/점소로 인과관계 및 자원활용 관계를 고려하여 구분 및 배부○ 전략지원비(전략지원부서의 인건비 및 운영 경비)는 전략지원부서와 사업/운영본부 간의 지원관계를 고려, 배부 대상 본부를 설정, 계정별 차등 배부다. 주요자회사 ㈜한진 (연결기준)

6. 신규사업 등에 관한 사항가. ㈜한진칼해당사항이 없습니다.나. 주요자회사 ㈜대한항공해당사항이 없습니다.다. 주요자회사 ㈜한진해당사항이 없습니다.라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크 해당사항이 없습니다.마. 주요종속회사 정석기업㈜ 해당사항이 없습니다.

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무제표

(주1) △는 부(-)의 수치임(주2) 종속기업 매각에 따라, 연결실체는 전전기 중 (주)진에어가 포함된 항공운송사업 부문을 중단영업으로 분류하였습니다.(주3) 연결대상회사의 변동내용

(주4) 주당이익은 중단영업을 포함한 금액으로 기재하였습니다.

나. 요약 재무제표

(주1) △는 부(-)의 수치임

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

2-2. 연결 포괄손익계산서

2-3. 연결 자본변동표

2-4. 연결 현금흐름표

3. 연결재무제표 주석

1. 지배기업의 개요 (연결)

2. 중요한 회계정책 (연결)

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 (연결)

4. 부문정보 (연결)

5. 현금및현금성자산 및 장단기금융상품 (연결)

6. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산 (연결)

7. 매출채권 및 기타채권 (연결)

8. 금융상품 (연결)

9. 재고자산 (연결)

10. 종속기업 (연결)

11. 관계기업투자 (연결)

12. 투자부동산 (연결)

13. 유형자산 (연결)

14. 사용권자산 및 리스부채 (연결)

15. 무형자산 (연결)