LG이노텍 분기보고서 (2024.09)

1. 회사의 개요

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 반기 및 사업보고서에 기재할 예정입니다.

2. 회사의 연혁

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 반기 및 사업보고서에 기재할 예정입니다.

3. 자본금 변동사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 반기 및 사업보고서에 기재할 예정입니다.

4. 주식의 총수 등

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 반기 및 사업보고서에 기재할 예정입니다.

5. 정관에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 반기 및 사업보고서에 기재할 예정입니다.

1. 사업의 개요

연결실체는 광학솔루션, 기판소재, 전장부품 사업부문의 총 3개 사업부 체제로 운영되고 있습니다. 당기부터 효율적인 사업 운영 및 사업 간 시너지 제고를 위해 기타부문의 전자부품 사업을 전장부품 사업부로 이관하여 운영하고 있습니다.

각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다.

(1) 광학솔루션 사업

광학솔루션 사업부문은 신모델 및 핵심 부품의 적기 개발과 품질 확보를 통해 전년 동기 대비 14% 성장한 매출 12조원을 달성하며 글로벌 일등 지위를 확고히 하였습니다. 당사는 차별화 기술 기반의 신제품 개발과 무인화/지능화와 연계된 제조 경쟁력 향상을 추진하여 향후에도 사업 경쟁력을 한층 강화하고 지속적으로 글로벌 시장을 선도해 나갈 계획입니다. (2) 기판소재 사업 기판소재 사업부문은 모바일용 수요 회복과 신모델 공급 확대로 반도체기판 매출이 증가하여 전년 동기 대비 8% 성장한 1.1조원을 달성하였고, 통신용 반도체기판은 차별화 기술 기반의 제품 경쟁력으로 일등 지위를 공고히 하였습니다. 또한, 당사는 기판소재 신규 사업으로 FC-BGA 육성 가속화를 추진하고 있습니다. Tape Substrate 은 국내 M/S 및 중화권 전략 거래선의 확대로 시장 일등 지위를 강화하고, Photomask 는 시장 주도권 확보를 위해 LCD 프리미엄 및 OLED 모델 확대에 집중하고 있습니다.(3) 전장부품 사업 전장부품 사업부문은 전년 동기와 유사한 매출 1.5조원을 기록하였으며, 플랫폼 모델 중심의 개발과 수주활동 전개 및 지속적인 원가구조 개선 활동으로 수익성을 동반한 성장을 도모하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품의 내용 연결실체는 모바일, 디스플레이, 자동차, 사물인터넷 등의 사업 영역에서 관련소재ㆍ소자, 전기전자 부품을 제조, 판매하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 비율은 다음과같습니다.

주1) 상기 매출액은 부문간 내부매출과 중단영업 매출을 제외한 계속영업 매출금액 입니다.주2) 연결실체는 효율적인 사업 운영 및 사업 간 시너지 제고를 위해 당기부터 기타부문의 전자부품 사업을 전장부품 사업부로 이관하고, 그 외 기타부문은 광학솔루션 사업부로 통합하여 기재하였습니다. 이에 따라 2022년 및 2023년의 각 보고부문 정보는 당기의 영업부문 분류에 따라 재작성 하였습니다.

나. 주요 제품의 가격변동추이 (1) 가격변동추이

- Camera Module 의 2023년 평균 판매가격은 2022년 대비 11.3% 상승하였으며, 2024년 3분기는 2023년 대비 12.7% 상승하였습니다. - 반도체기판의 2023년 평균 판매가격은 2022년 대비 0.2% 하락하였으며, 2024년 3분기는 2023년 대비 0.1% 하락하였습니다. - Tape Substrate의 2023년 평균 판매가격은 2022년 대비 11.9% 하락하였으며, 2024년 3분기는 2023년 대비 2.0% 상승하였습니다. - Photomask의 2023년 평균 판매가격은 2022년 대비 8.2% 하락하였으며, 2024년 3분기는 2023년 대비 2.7% 하락하였습니다. - 모터/센서의 2023년 평균 판매가격은 2022년 대비 3.5% 상승하였으며, 2024년 3분기는 2023년 대비 11.9% 상승하였습니다. - 차량통신의 2023년 평균 판매가격은 2022년 대비 3.7% 상승하였으나,

2024년 3분기는 2023년 대비 1.7% 하락하였습니다.

(2) 주요 가격변동원인- 각 제품군 사양 변동에 따른 가격 변동

- 고객사의 판가인하 요구

- 시장경쟁의 심화

- 환율 변동- 모델 Mix

3. 원재료 및 생산설비

3-1. 주요 원재료 등의 현황 가. 주요 원재료 등의 현황 회사의 수익성에 중요한 영향을 미치는 사업부문별 원재료의 매입내역은 다음과 같습니다.

주1) 주요 원재료 등의 현황은 연결실체 기준으로 작성하였으며 사업부문간 내부 거래 제거 금액은 별도 표시하였습니다.주2) 연결실체는 효율적인 사업 운영 및 사업 간 시너지 제고를 위해 당기부터 기타부문의 전자부품 사업을 전장부품 사업부로 이관하고 내부 관리기준 변경에 따라 원재료의 품목 구분이 재분류 되었습니다. 이에 따라 2022년 및 2023년의 각 보고부문 정보는 당기의 변경된 기준으로 재작성 하였습니다.

나. 주요 원재료 가격변동 현황

(1) 주요 원재료 가격변동 - 광학솔루션 사업의 주요 원재료인 Image Sensor의 2023년 평균가격은 2022년 대비 21.7% 상승하였으며, 2024년 3분기 평균가격은 2023년 대비 7.6% 상승하였습니다. - 기판소재 사업의 주요 원재료 중 CCL/PP의 2023년 평균가격은 2022년 대비 7.0%하락하였으며, 2024년 3분기 평균가격은 2023년 대비 1.6% 하락하였습니다. - 전장부품 사업의 주요 원재료인 IC의 2023년 평균가격은 2022년 대비 4.9% 하락하였으며, 2024년 3분기 평균가격은 2023년 대비 4.9% 하락하였습니다.

(2) 주요 가격변동원인 - 국제 원자재가격 변동에 따른 부품가격 변동

- 각 제품군의 사양 변동에 따른 가격 변동

- 환율 변동

3-2. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

주1) 광학솔루션사업부 Camera Module은 총 Capa 기준에서 실제 가용설비 Capa 기준으로 변경하여 산정하였습니다. 이에 따라 2022년 및 2023년의 생산능력 은 재작성 되었습니다. ※ 생산능력 산출기준: 시간당 생산가능수량 ×1일 가동가능시간 ×당기간 가동가능 일수

나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적

(2) 당기 가동률

다. 설비에 관한 사항

주1) 주요 유형자산의 객관적인 시가판단이 곤란하여 시가 기재를 생략하였습니다.주2) 유형자산 상세내역 및 담보제공 내역은 "III. 재무에 관한 사항" 중 "3. 연결 재무제표 주석"의 "11. 유형자산" 을 참조하시기 바랍니다.

라. 주요 사업장 현황 (1) 주요 국내사업장 현황

(2) 주요 해외생산법인 현황

마. 설비 등의 신설, 매입 계획

(1) 진행중인 투자

(2) 향후 투자계획

향후 투자는 주력 사업의 시장 지배력 확대와 중장기 육성 신사업 중심으로 투자를 계획 중이며, 이는 향후 기업여건 및 시장환경에 따라 변동될 수 있습니다.

4. 매출 및 수주상황

4-1.매출에 관한 사항

가. 매출실적

(1) 부문별 매출실적

주1) 상기 매출액은 부문간 내부매출과 중단영업 매출을 제외한 계속영업 매출 금액 입니다.주2) 연결실체는 효율적인 사업 운영 및 사업 간 시너지 제고를 위해 당기부터 기타부문의 전자부품 사업을 전장부품 사업부로 이관하고, 그 외 기타 사업은 광학솔루션 사업부로 통합하여 기재하였습니다. 이에 따라 2022년 및 2023년의 각 보고부문 정보는 당기의 영업부문 분류에 따라 재작성 하였습니다.

(2) 유형별 매출실적

주1) 상기 매출액은 부문간 내부매출과 중단영업 매출을 제외한 계속영업 매출 금액 입니다.(3) 지역별 매출실적

주1) 상기 매출액은 부문간 내부매출과 중단영업 매출을 제외한 계속영업 매출 금액 입니다.

나. 판매경로와 판매방법

(1) 연결실체는 보고서 작성 기준일 현재 각 사업부 산하에 영업 및 고객지원조직이 있습니다.(2) 해외 판매망으로는 미국, 대만, 중국, 일본, 독일에 판매법인 및 지사가

설립되어 있으며 판매 및 고객지원 서비스를 제공하고 있습니다.

(3) 판매경로는 사업부 영업조직을 통한 Direct 판매방식이 매출의 99% 이상을 차지하고 있으며, Distributor를 통한 Indirect 매출은 1% 미만 수준입니다.

(4) 판매방법 및 조건연결실체는 내수의 경우 현금 및 외상거래, 수출의 경우 L/C, T/T 등을 통하여 결제가 이루어집니다. 판매거래 조건에는 FOB, CIF, DAP, DDP 등이 있습니다. 다. 판매전략

자사 참여 Industry 내 고객의 포지션과 자사의 진입 현황을 분류하여 핵심고객을 선정하고, 시장동향과 자사역량 분석을 기반으로 고객 맞춤형 차별적 가치를 적기에 제공함으로써 전략적 파트너십을 통한 고객 미래 성공 기여 및 자사 사업 성과 창출에 주력하고 있습니다.

이를 위해 고객의 구매 단계별 경험 여정 속에서 고객이 중요하게 생각하는 핵심가치를 발굴하고, 이를 제공하기 위한 고객경험혁신 활동을 통해 소재 ㆍ 부품 전 영역에 걸쳐 고객 중심 마케팅 활동을 추진하고 있습니다.

라. 주요 매출처 당기 연결실체 총 수익중 매출액 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 매출은 광학/기판사업부 등의 매출 11,447,180백만원이며 매출액 기준 상위 10개 고객으로의 매출은 전체 매출의 85%를 구성합니다.

4-2. 수주에 관한 상황 연결실체는 차량용 부품을 생산 및 납품하고 있으나, 물량이 확정되어 있지 않거나 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요가 급격하게 변동할 수 있기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 신뢰성 있게 예측하고 관리하는 것은 어려운 상황입니다.

5. 위험관리 및 파생거래

5-1. 시장위험과 위험관리 자세한 사항은 "III. 재무에 관한 사항" 중 "3. 연결재무제표 주석"의 "4. 재무위험관리"를 참조하시기 바랍니다.

5-2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 가. 파생금융자산 및 파생금융부채

연결실체는 파생상품 계약에 대해 독립적인 외부 기관이 평가한 값을 제공받아 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 측정에 요구되는 투입변수는 할인율, 환율, 이자율 등입니다. 당분기말 현재 파생상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

나. 주요 파생계약의 상세내역연결실체는 이자율 및 환율 변동에 따른 현금흐름위험회피를 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 파생계약별 주요 내역은 다음과 같습니다.

① 위험회피수단의 주요 내역

통화스왑 파생계약의 수취이자율은 관련 차입금의 차입비용과 동일하며, 이자율스왑파생계약의 수취이자율은 관련 차입금의 차입비용에서 스프레드가 제외된 비용과 동일합니다.

② 위험회피항목의 주요 내역- 2024년 9월 30일 및 2024년 3분기

③ 위험회피회계 적용 결과- 2024년 9월 30일 및 2024년 3분기

6. 주요계약 및 연구개발활동

6-1. 경영상의 주요 계약

주) 계약상 기밀에 해당하는 사항은 기재를 생략하였습니다.

6-2. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요연결실체는 다양한 부품소재 기술을 바탕으로 광학, 기판/소재, 전장부품분야의 핵심부품을 개발, 디지털제품의 소형/고기능화, 첨단융/복합화를 리드하고 부품소재 분야의 차세대 기술 주도 및 원천기술 확보에 앞장서고 있습니다.전세계 우수기업 및 연구기관과의 전략적 Alliance를 통해 Global R&D 네트워크를 구축하고 이를 통해 지속적으로 Technology Leadership을 확보하여 미래 기술영역을 개척해 나가고 있습니다.또한 국가출연 연구소와 국책과제 공동수행을 통해 혁신기술 확보에 앞장서고 있으며 유수 대학과 협력 프로그램의 일환으로 기업 맞춤식 주문형 석사제도 및 다양한 공동 연구개발 프로젝트를 지속적으로 진행하여 국가와 지역사회 발전에 기여하고 있습니다.

나. 연구개발 담당조직 연결실체는 Technology Leadership을 확보하여 미래 첨단기술 영역을 개척해 가기 위한 연구개발 전담조직으로서 CTO 및 사업부 산하에 각 연구소를 운영하고 있습니다.

다. 연구개발 비용

라. 연구개발 실적

연결실체의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다.

7. 기타 참고사항

가. 회사의 상표, 고객관리 정책 연결실체는 LG 브랜드 사용대가로 연결재무제표상의 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 일정 비율을 지급하는 상표권 사용 계약을 (주)LG와 체결하였습니다. 이는 연결실체가 LG의 브랜드 파워를 활용하는 것이 신규 고객 확보 및 매출 확대에 효과적일 수 있다는 판단에 따른 것입니다. LG 브랜드는 IT, 가전, 차량부품 등 다양한 B2C, B2B 시장에서 높은 인지도와 선호도를 보유하고 있습니다. 연결실체는 스마트폰, 자동차, 반도체 및 디스플레이 산업의 글로벌 전략고객을 대상으로 입지를 강화해 나가고 있습니다.

연결실체는 고객이 감동할 수 있는 차별적 가치 제공을 목표로 내부 구성원들의 역량과 직무 전문성을 강화하고, 고객 경험 여정과 경쟁사 그리고 시장 환경을 깊이 있게 분석하여 고객의 기대를 뛰어넘을 수 있는 가치 제안에 집중하고 있습니다. 이를 통해 고객의 미래 준비 과제에 경쟁사보다 먼저 참여하고, 고객을 승자로 만들어 고객이 LG이노텍을 대체불가한 파트너로 인정할 수 있도록 노력하고 있습니다.

나. 지식재산권 보유 현황

연결실체는 영위하는 사업과 관련하여 2024년 9월 30일 기준 누적으로 국내 5,871건, 해외 7,275건의 등록된 지식재산권이 있으며, 보고기간중에 취득한 중요한 지식재산권 및 상세 내용은 다음과 같습니다.

주) 연결실체는 상기의 특허권 외에도 다수의 특허권을 취득하여 보유중이며, 이들은 대부분 모바일, 디스플레이, 차량부품 등에 관한 특허로서 회사의 주력사업 제품에 쓰이거나 향후 핵심 기능으로 활용될 가능성이 높습니다.

다. 환경관련 규제사항

회사는 환경규제 선행 대응 강화 및 끊임없는 개선 활동을 진행하고 있습니다. 회사는 소재부품업계 Global Top 수준의 안전환경경영 체계를 구축하고 국내외 규제 및 기후 위기에 선도적으로 대응하기 위해 안전환경 개선/혁신 활동을 지속적으로 추진하고 있습니다. 이를 통하여 안전환경 경영시스템의 효율적이고 체계적인 운영, 환경보전 및 오염예방을 위한 국내외 법규의 자율적 준수, 친환경사업장 조성, 청정기술 개발을 통한 생산성 극대화에 앞장서고 있습니다. (1) 제품환경규제 대응경영 활동 범위가 전 세계로 확장되면서, 범지구적 관점에서의 이슈와 문제에 대한 기업의 사회적 책임에 대한 관심도 높아지고 있습니다. 유럽연합(EU), 미국, 일본, 중국 등에서 환경보호를 이유로 자국내 생산되는 제품 뿐만 아니라 수입품에 대해서도 제품환경규제(RoHS/REACH 등) 기준을 점차 강화하는 추세이며, 회사는 이를 만족하기 위해 유해물질관리시스템(HSMS: Hazardous Substance Management System) 운영을 통한 유해물질 자료 검증 및 분석 실시, 협력회사의 제품유해물질 경영 활동이 제품유해물질 규제 및 회사의 요구사항을 만족하는지에 대해 평가하고 인증을 부여하는 제도인 제품유해물질 인증제(Green Program) 운영 등을 통해 제품유해물질 경영 활동을 강화해 나가고 있습니다.

(2) 기후변화 대응[RE100 및 탄소중립]

회사는 2022년 기후 위기의 심각성을 인지하고 적극적인 대응을 위해 2030년까지 전세계 사업장에서 사용하는 전력의 100%를 재생에너지로 전환하고, 2040년까지 온실가스 순배출량을 '0'으로 하는 탄소중립 목표를 수립하였습니다. 이러한 목표는지구 온난화를 1.5℃로 제한하려는 과학기반 감축목표(Science Based Targets, SBT) 기준에 부합하며, ESG위원회 승인을 통해 대외 선언하였습니다. 또한 탄소중립 실행력 강화를 위해 글로벌 RE100(Renewable Electricity 100%) 이니셔티브에 참여하고 있습니다.

회사는 RE100 및 탄소중립 로드맵 이행을 위해 고효율 설비 도입, 생산 중 발생하는 폐열을 재활용하는 등 다양한 에너지 절감 활동을 강도 높게 추진하고 있습니다. 또한 적극적이고 안정적인 재생에너지 공급을 위해 사업장 내 태양광 발전 설비 추가설치 및 재생에너지 발전업체로부터 직접 전력을 구매하는 전력구매계약(PPA, Power Purchase Agreement)을 체결했으며, 인증서(EACs, Energy Attribute Certificates)구매 및 녹색프리미엄을 통해 재생에너지 사용을 확대해 나가고 있습니다.

[온실가스 배출량 및 에너지 사용량]

주1) 보고 대상 : 본사 및 연구소를 포함한 국내 전사업장주2) 2023년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 환경부 적합성 평가에 따라 변동 되었습니다.

회사는 매년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 명세서를 작성하고 정부 지정 검증기관의 제 3자 검증을 거쳐 정부에 제출하고 있습니다. 회사는 2015년 1월부터 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 및 동법 시행령'에 의거 온실가스 배출권거래제 관리 대상 기업으로 지정되어 정부로부터 이행계획기간('21~'25년)별 무상할당 배출권을 부여 받았습니다. 국내외 전사업장은 에너지경영시스템(ISO 50001) 인증을 취득하였으며, 이를 바탕으로 지속적이고 체계적인 온실가스 저감활동을 실시하여 배출권거래제 시행에 따른 리스크를 예방하고 있습니다.

(3) 녹색경영회사는 전사업장에서 녹색경영전략을 효과적으로 수행하고 그 성과를 높이기 위해 국제표준에 근거한 환경경영시스템(ISO 14001)과 안전보건경영시스템(ISO 45001),에너지경영시스템(ISO 50001) 인증을 취득하였으며, 환경규제(화평법/화관법 등) 대응을 위하여 화학물질관리시스템(CMS: Chemical Management System) 및 안전환경정보관리시스템을 구축하여 프로세스 및 IT시스템이 결합된 녹색경영 관리체계를 운영하고 있습니다. 또한 구미1/1A사업장의 경우 녹색경영체계를 구축하여 자율적으로 환경오염물질 감축, 자원 및 에너지 절감, 제품의 환경성을 개선하기 위한 목표를 실행하여 환경개선에 크게 기여함을 인정받아 환경부로부터 녹색기업으로 지정받았습니다.[인증 현황 및 인증 기관]

[순환자원]회사는 국내외 순환자원 관련 인증을 적극 도입하여 내부 수준을 파악하고 관리 역량을 강화하는 활동을 전개하였습니다. 구미/광주/ 평택/베트남 법인/연태 법인은 글로벌 안전인증회사인 Underwriters Laboratories(UL)로부터 '폐기물 매립 제로 인증(Zero Waste to Landfill)'을 획득하였습니다. 특히, 구미1,1A/ 구미2,3 사업장은 최고 등급인 'Platinum'을 획득하였습니다. 또한, 구미/광주/평택사업장은 국내 자원순환기본법에 따른 '순환자원인정제도'를 활용하여 폐플라스틱 Tray 및 Reel case에 대해 순환자원 인정을 획득하여 폐기물 발생 저감 활동을 강화하고 있습니다.

[녹색기술 인증]회사는 사업장의 친환경 사업장 조성과 더불어 지속가능한 기술 개발에도 끊임없는 노력을 기울이고 있으며, 선박 등 산업용 발전을 위한 열전 시스템에 적용되는 핵심소재인 열전모듈 기술에 대한 녹색기술 인증을 1건 보유하고 있습니다. 녹색기술 인증은 온실가스 감축, 에너지 이용 효율화, 청정에너지 등의 사회ㆍ경제활동의 전과정에 걸쳐 에너지와 자원을 절약하고 효율적으로 사용하여 온실가스 및 오염물질의 배출을 최소화하는 기술에 대한 인증입니다. 또한, 녹색기술 인증을 받은 기술을 실제로 적용하여 상용화한 제품에 인증 마크를 부여하는 '녹색기술제품 확인'을 1건 획득하였습니다.<녹색기술 인증 현황>

<녹색기술제품 확인 현황>

[수상 현황]2022년- CDP 한국위원회 기후변화 대응 및 물 경영 우수기업 3년 연속 수상2023년- CDP 한국위원회 기후변화 대응 최우수기업 수상2024년- CDP 한국위원회 기후변화 대응 최우수기업 2년 연속 수상 라. 사업부문별 요약 재무현황 연결실체는 광학솔루션, 기판소재, 전장부품 3개 사업부문으로 영업부문을 구분하고 있습니다. 연결실체는 효율적인 사업 운영 및 사업 간 시너지 제고를 위해 당기부터 기타부문의 전자부품 사업을 전장부품 사업부로 이관하고, 그 외 기타 사업은 광학솔루션 사업부로 통합하여 기재하였습니다. 이에 따라 2022년 및 2023년의 각 보고부문 정보는 당기의 영업부문 분류에 따라 재작성 하였습니다.

주1) 보고부문 자산과 부채 및 손익항목은 지원부문의 공통자산 및 부채, 공통수익 및 비용을 연결실체의 합리적인 배부기준에 따라 각 보고부문에 배부한 금액 입니다.

마. 사업부문별 현황

온디바이스 AI 및 새로운 폼팩터 적용에 따른 프리미엄폰 성장 기조가 유지됨에 따라 높은 기술력 기반의 모바일용 Camera Module 및 센싱모듈의 수요가 증가하고 있습니다. 또한, 대용량 데이터 처리를 위한 서버와 AI의 활용 증대에 따른 반도체기판 수요의 확대, 친환경차/자율주행 기능 고도화에 따른 차량부품 시장은 지속 성장할 전망입니다. 이에 따라 자사는 시장 변화에 유연하게 대응하여 부품, 소재 영역에서 수익 기반의 성장을 지속해 나가고자 합니다.

(1) 광학솔루션 사업

ㄱ. 산업의 특성카메라모듈(Camera Module) 산업은 고부가가치의 기술 집약적 산업이며 Camera Module의 성능이 완제품의 경쟁력으로 직결되어 첨단기술 및 고객의 요구변화에도 민감하게 영향을 받는 특성을 갖고 있습니다. 소비자가 즉각적인 차이를 느낄 수 있는 Camera Module은 새로운 기능에 대한 니즈가 증가하고 있어, 이러한 니즈에 대응하여 제품화 할 수 있는 개발 / 제조 역량이 요구됩니다.

ㄴ. 산업의 성장성모바일 기기의 고성능화 및 복합화에 힘입어 Camera Module 시장도 확대되어 왔습니다. 모바일용 Camera Module 은 고성능화, 소형화가 진행되고 있으며 줌, 고화소 적용 모듈 등 높은 기술력을 요하는 Camera Module 의 비중이 증가하고 있습니다. 또한 다양한 신규 어플리케이션에서 인식 및 감지 기능을 강화하기 위한 센싱 모듈의 수요도 꾸준히 증가할 것으로 전망됩니다. 차량용 카메라는 자율주행 기술의 발전에 따라 카메라 성능 고도화와 탑재 카메라 수의 증가로 차량용 Camera Module 의 수요가 지속적으로 확대될 전망입니다.ㄷ. 경기변동의 특성 Camera Module 은 수출의존도가 높은 편으로, 해외시장의 경기변동, 첨단기술과 고객의 요구 변화에 영향을 받으며, 이외 원자재 가격, 환율 및 국내 경기 변동에도 간접적인 영향을 받을 수 있습니다.ㄹ. 국내외 시장여건 Camera Module 시장의 큰 비중을 차지하는 스마트폰 시장은 신흥시장 보급률 확대 및 프리미엄 폰 수요 증가로 정체되었던 성장세를 회복할 것으로 전망됩니다. 특히, 온디바이스AI, 폴더블폰 등의 기술 혁신으로 인해 전체 스마트폰 시장 내 프리미엄 시장 비중이 증가할 것으로 예상됩니다. 자율주행차 시장은 자율주행 기술 도입 지연과 전기차 침투율 감소로 인해 단기적으로는 성장 둔화가 예상되지만 시장 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다.

<주요제품 시장점유율 추이>

주1) M/S는 당사 추정치이므로 조사기관별로 시장 점유율이 상이할 수 있습니다.

ㅁ. 회사의 경쟁우위요소회사는 꾸준한 연구개발과 시장 선도 제품 출시, 생산성 향상 등을 통해 사업 경쟁력을 지속 강화하고 있습니다. 글로벌 전략고객과의 파트너십을 지속 강화하고 차별화 전략 제품을 기반으로 시장을 선도하겠습니다.

(2) 기판소재 사업

ㄱ. 산업의 특성기판은 모든 전자기기에 사용되고 전자제품의 경박단소를 결정하는 고부가가치의 핵심부품으로, 전방산업의 수요에 크게 영향을 받으며, 소재ㆍ설비ㆍ약품 등 다양한 핵심 요소 기술이 집약되어 있는 산업입니다. 또한 기술 변화에 빠르게 대응할 수 있는 기술과 자금력이 요구되는 대규모 장치산업의 특성을 지니고 있습니다. 디스플레이 산업과 밀접한 관련이 있는 Tape Substrate과 Photomask 사업은 고객의 요구와 기술 변화에 빠르게 대응할 수 있는 기술력과 자금력이 필요한 장치 산업으로, 진입 장벽이 높고 고객과의 밀접한 관계 형성이 매우 중요한 사업입니다.ㄴ. 산업의 성장성기판 산업은 IT, 반도체 시장의 성장 및 기술의 발전과 밀접한 관계를 보이고 있습니다. 반도체 메모리 용량의 증가와 스마트 기기의 다기능화, 부품의 소형화 니즈 증가로 기판도 점점 고성능, 고집적화 되고 있는 추세이며, 특히, 최근 Chat GPT 등 AI 기술 혁신으로 빅테크 기업들간의 경쟁적 데이터 센터 투자 확대가 전망됨에 따라 서버용 반도체에서의 기판 수요 증가가 예상됩니다.디스플레이용 핵심 부품인 Tape Substrate과 Photomask는 고해상도, 초슬림, Narrow Bezel 니즈 증가와 더불어 차세대 디스플레이로 주목받고 있는 OLED 시장 확대로 인하여 그 수요가 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다.ㄷ. 경기변동의 특성디스플레이 및 모바일 등 전자제품의 수요, 정보통신산업의 동향에 직접적으로 영향을 받으며, 환율, 원자재가격, 수출시장의 환경 등 해외 경기 변동에도 영향을 받을 수 있고, 국내 경기 변동에도 간접적인 영향을 받을 수 있습니다.ㄹ. 국내외 시장여건기판 산업은 신규 스마트폰, 5G 및 AI / Bigdata 기술 적용 확대에 따라 점차 수요는 회복될 것으로 예상됩니다. 디스플레이는 최근 TV 판매 감소에 따른 Set, Panel 재고 증가 등으로 인해 수요가 부진하였고, 디스플레이 제품군 전방 수요 약세가 지속될 것으로 예상됩니다.

<주요제품 시장점유율 추이>

주1) M/S는 당사 추정치이므로 조사기관별로 시장 점유율이 상이할 수 있습니다.

ㅁ. 회사의 경쟁우위요소기판사업은 핵심 기술력, 글로벌 전략 고객 파트너십, 선행기술 제안 및 적기 Capa 대응으로 안정적인 사업 경쟁력을 확보하고 있습니다. 특히, IT 기기의 경박단소화, 융ㆍ복합화 및 반도체 기술의 발전에 따라 요구되는 고집적, 미세선폭, 임베디드(Embedded), 박판화 등의 선도기술을 보유하고 있어 기술 변화에 빠르게 대응하고 있으며, 5G 등 통신용 기판의 경쟁력 확보를 위해 관련 제품의 구조/재료에 대한 기술 개발도 지속적으로 진행하고 있습니다. Tape Substrate 사업 또한 선도 기술 개발과 생산성 혁신 활동 등으로 경쟁력을 강화하여 일등 지위를 공고히 하고 있으며, Photomask 사업은 세계 최고 수준의 포토 에칭 기술, 미세 패턴 구현 기술 등을 바탕으로 디스플레이 제품의 디자인 자유도 및 신뢰성을 향상시키고, 다양한 공정 혁신과 원재료 국산화를 통해 글로벌 상위권 지위를 유지하고 있습니다. 향후 고해상도 및 OLED TV의 성장세에 맞추어 적기 대응하여 고부가가치 제품 중심으로 판매 확대를 추진하고자 합니다.

(3) 전장부품 사업

ㄱ. 산업의 특성차량부품 산업은 자동차의 기계식 기술에 전자기술을 접목하는 추세로 전자부품의 적용이 날로 증가하고 있습니다. 차량부품 산업은 일반 전자제품 대비 제품의 수명 주기가 길고, 고신뢰성과 안정성이 요구되어 제품 개발 및 신뢰성 검증을 위한 설비투자가 필수적인 산업이며, 진입장벽 또한 매우 높습니다. 그리고 고객과의 신뢰 구축이 사업의 성공 여부에 직접적인 영향을 주는 산업입니다.ㄴ. 산업의 성장성차량부품 산업은 자율주행을 목표로 하는 주행 보조 시스템이 고도화됨에 따라 모터류, 센서류 등에서 전자, 통신 부품의 채용율이 빠르게 증가하고 있습니다. 각 국의 탄소중립 이행 계획과 함께 완성차 업체의 친환경차(xEV) 출시로 인하여, 신규 전자부품 수요는 계속 확대되는 추세이며, 차량부품 산업은 전자업계의 신규 고부가가치 산업으로 성장할 전망입니다.ㄷ. 경기변동의 특성자동차 산업은 고가의 내구재로 경기상황에 따라 소비 결정이 이루어지기 때문에 경기민감도가 매우 높다고 할 수 있습니다. 차량부품 역시 자동차 산업과 연동되기 때문에 경기민감도가 높은 수준이나, 교체부품의 꾸준한 수요가 관련 위험을 일부 완화시키고 있습니다.ㄹ. 국내외 시장여건각국 정부의 환경 규제 강화로 인해 친환경차로의 전환이 진행되고 있고 이에 따른 관련 차량부품 시장은 점진적으로 성장할 전망입니다. 또한, 자율주행자동차 개발 활성화로 첨단운전자보조시스템(Advanced Driver Assistance System, ADAS) 기능을 탑재한 차량이 증가하면서 ADAS용 센서 및 통신모듈의 수요 또한 지속 확대되는 추세입니다.

<주요제품 시장점유율 추이>공신력있는 기관의 시장점유율 자료가 입수되지 않아 기재를 생략했습니다.

ㅁ. 회사의 경쟁우위요소차량부품은 정밀구동 메커니즘에 대한 고출력/소형화 설계역량을 바탕으로 사업 운영 중이며, 기기와 전자장치의 복합 모듈화를 통해 고부가가치 제품 확대 및 보유 제품/기술을 레버리지 할 수 있는 차량용 통신 모듈, 차량용 조명 모듈과 전기차용 부품을 육성하면서 차량 사업 경쟁력을 지속적으로 강화해 나가고 있습니다.

바. 향후 추진하려는 신규사업 회사는 지속적인 성장을 위해 외부환경 변화에 따른 신규 사업 기회를 적극적으로 탐색/준비하고 있습니다. 핵심 분야인 광학, 기판소재 및 차량부품 사업을 중심으로 사업 경쟁력을 강화해 나가고, 센싱ㆍ기판ㆍ제어 기술 기반으로 미래성장동력 발굴 및 신규 사업 기회 확보를 적극 추진하고 있습니다.

1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보

주1) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다.

나. 요약 별도 재무정보

주1) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

2-2. 연결 손익계산서

2-3. 연결 포괄손익계산서

2-4. 연결 자본변동표

2-5. 연결 현금흐름표

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항 (연결)

2. 중요한 회계정책 (연결)

3. 중요한 회계추정 및 판단 (연결)

4. 재무위험관리 (연결)

5. 영업부문 (연결)

6. 범주별 금융상품 (연결)

7. 매출채권 및 기타수취채권 (연결)

8. 재고자산 (연결)

9. 기타금융자산 및 기타금융부채 (연결)

10. 기타자산 (연결)

11. 유형자산 (연결)

12. 무형자산 (연결)

13. 투자부동산 (연결)

14. 차입금 (연결)