II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 전선제조 및 판매 사업 등을 영위할 목적으로 1955년 2월 21일에 설립되었으며, 1968년 12월 27일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.
대한전선 주식회사 및 종속회사는 전선부문 단일 사업부문으로 이루어져 있으며, 회사의 주요 생산 및 판매 품목은 초고압케이블 등 전력선, 소재, 통신케이블 등입니다.이를 필두로 각종 전기공사까지 케이블 산업 전반에 대한 토탈 솔루션을 제공하고 있습니다.[사업부문별 주요 제품]
연결회사의 2024년 3분기 말 연결기준 제품별 매출비중은 아래와 같습니다.
| 연도 | 구분 | 전력 및 절연선 | 나선 및 권선 | 통신케이블 | 기타 | 내부거래 | 연결합계 |
|---|
| 2024년 3분기 | 매출액 | 7,540(30.7%) | 13,011(52.9%) | 432(1.8%) | 6,651(27.1%) | -3,061(-12.5%) | 24,573(100.0%) |
| 2023년 3분기 | 6,781(32.5%) | 10,155(48.6%) | 484(2.3%) | 5,791(27.7%) | -2,328(-11.1%) | 20,883(100.0%) |
연결회사의 제품의 경우 전기동 및 알루미늄이 주된 원재료이며, 주요 전기동 산지에서 직수입 하거나 국내 동제련 업체에서 구입하고 있습니다. 주요 생산설비의 경우 국내(당진공장, 전력기기공장)와 해외(베트남, 남아공, 사우디)에 다수 보유하고 있으며, 지속적인 신규생산설비 구축 및 연구개발로 장조장 알루미늄 평할시스케이블, 해저케이블, HVDC케이블 등 다양한 고객의 요구에 부응하고 있습니다.자세한 내용은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
당사는 초고압케이블, 통신케이블, Copper Rod 등을 생산, 판매하고 있습니다.당사의 2024년 3분기 말 제품별 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다.
1. 주요 제품 등의 현황
| 사업부문 | 회사명 | 품 목 | 구체적용도 | 매출액 | 비율(%) | 비고 |
|---|
| 전선부문 | 대한전선(주) | 전력 및절연선 | 발전소에서 발전된 전력을 소비지의 변전소에 보내는 송전선과 전기인입구까지 인입된 전력을 사용장소까지 인도해주는 배전선,그리고 최종사용 장소의 실내외에 전력을 보급하는 배선등에 사용 | 5,508 | 22.4% | - |
| 나선 및권선 | 통신선,전력선,권선 등의 도체용 및 전기기기의 내부에 코일상태로 감겨져서 기계적 에너지를 전기적 에너지로 변환시키거나 전기적 에너지를 기계적 에너지로 변환시키는데 사용 | 13,011 | 52.9% | - |
| 통신케이블 | 건물 내외, 철도, 지하철 등에 DATA,VOICE, 영상 등을 전송하는 통신망과 이동통신 기지국이나 실내 중계기 등 무선통신망 구축에 사용 | 432 | 1.8% | - |
| 상품 | 기타 | 2,709 | 11.0% | - |
| 공사 | 전기,통신, 설비공사, 소방공사 | 890 | 3.6% | - |
| 기타 (전력기기, 수탁가공료, 사옥임대 등) | 211 | 0.9% | - |
| 합 계 | 22,761 | 92.6% | - |
| TCV Co., Ltd. | 전선제조 및 판매 | 1,064 | 4.3% | - |
| Malesela T.E.C, Ltd | 전선제조 및 판매 | 968 | 3.9% | - |
| T.E.USA, Ltd. | 전선판매업 | 2,376 | 9.7% | - |
| Saudi-taihan Co., Ltd. | 케이블장치 제조 및 판매업 | 72 | 0.3% | - |
| Taihan Netherlands B.V. | 전선판매업 | 11 | 0.0% | - |
| 대한씨앤에스주식회사 | 일반 전기공사 및 토목공사업 | 18 | 0.1% | - |
| T.E. Australia | 전선판매업 | 353 | 1.4% | - |
| T.E. New Zealand | 전선판매업 | 9 | 0.0% | - |
| TAIHAN ENGINEERING & CONSTRUCTION | 전기공사 및 토목공사업 | 2 | 0.0% | - |
| Bulace Investments Ltd | 부동산투자업 | 0 | 0.0% | - |
| 내부거래제거 | -3,061 | -12.5% | - |
| 총 합계 | 24,573 | 100.0% | - |
2. 주요 제품 등의 가격변동추이
| 품 목 | 제70기 3분기 | 제69기 | 제68기 |
|---|
| 전력선 | 내 수 | 16,996 | 16,366 | 16,261 |
| 수 출 | 26,378 | 27,375 | 26,959 |
| 나선 | 내 수 | 10,618 | 9,901 | 10,076 |
| 수 출 | 12,691 | 11,477 | 11,833 |
3. 원재료 및 생산설비
1. 주요 원재료
1-1. 주요 원재료 등의 현황
| 사업부문 | 회사명 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 주요매입처 |
|---|
| 전선부문 | 대한전선㈜ | 전기동 및알루미늄 등 | 전력 및 통신케이블 제조 | 16,130 | Glencore 외 |
| TCV Co., Ltd. | 전기동, 나동선 등 | 전력 케이블 제조 | 885 | LSMnM 외 |
| Saudi-taihan Co., Ltd. | 케이블 접속재 | 케이블 접속재 제조 | 55 | 대한전선 외 |
| Malesela T.E.C, Ltd | 나동선, 부자재 등 | 전력 케이블 제조 | 1,030 | Glencore 외 |
| 합 계 | 18,100 | - |
1-2. 주요 원재료 등의 가격변동추이
| 품 목 | 제70기 3분기 | 제69기 | 제68기 |
|---|
| 전 기 동 | 국 내 | 12,380 | 11,275 | 11,420 |
| 수 입 | 8,941 | $8,453 | $8,851 |
| 알루미늄(Ingot) | 국 내 | - | - | - |
| 수 입 | - | - | - |
(1) 선정방법 : 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 제품 선정(2) 산출기준 : LME 가격 기준(3) 주요 가격변동원인 : 국제고시 전기동 가격의 변동 및 환율변동
2. 생산 및 설비
2-1. 생산능력
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제70기 3분기 | 제69기 | 제68기 |
|---|
| 전선부문 | 나선 및 권선 | 당진 | 13,867 | 14,744 | 16,305 |
| 전력선,절연선 | 당진 | 5,615 | 4,750 | 4,736 |
| 해저케이블 | 당진 |
| 통신선 | 당진 | 204 | 319 | 307 |
| 기 타 | 당진 | 504 | 693 | 539 |
| 합 계 | 20,189 | 20,506 | 21,887 |
* 생산능력의 산출근거
ㄱ. 산출기준 : - 나선 : 신선능력 기준 - 통신, 전력선 : 절연능력 기준 - 기기 : 조립능력 기준
ㄴ. 산출방법 : 시간당 생산량 * 24시간 * 연간작업가능일수 * 평균단가
ㄷ. 평균가동시간
| 구 분 | 1일평균 가동시간 | 월평균 가동일수 | 가동일수 | 가동시간 |
|---|
| 전선 | 24 | 23 | 206 | 4,935 |
| 해저 | 24 | 8 | 32 | 768 |
| 기타 | 24 | 19 | 168 | 4,033 |
2-2. 생산실적
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제70기 3분기 | 제69기 | 제68기 |
|---|
| 전선부문 | 나선 및 권선 | 당진 | 12,612 | 13,917 | 12,119 |
| 전력선,절연선 | 당진 | 3,748 | 4,484 | 3,520 |
| 해저케이블 | 당진 |
| 통신선 | 당진 | 185 | 301 | 228 |
| 기 타 | 당진 | 376 | 498 | 429 |
| 소 계 | 16,922 | 19,199 | 16,296 |
2-3. 가동률
| 사업소(사업부문) | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|
| 당진공장(전선) | 5,400 | 4,935 | 91% |
| 당진공장(해저) | 3,144 | 768 | 24% |
| 전력기기공장(기타) | 5,400 | 4,033 | 75% |
※ 종속회사의 생산실적, 생산능력 및 가동률은 아래와 같습니다.(1) 생산능력
| 사업부문 | 회사명 | 품 목 | 사업소 | 제70기 3분기 | 생산능력의 산출근거 |
|---|
| 전선부문 | TCV Co., Ltd. | 전력선,절연선,기타소재 등 | 베트남 | 1,530 | 생산실적/가동률 |
| Saudi-taihan Co., Ltd. | 사우디 | 108 |
| Malesela T.E.C, Ltd. | 남아공 | 757 |
(2) 생산실적
| 사업부문 | 회사명 | 품 목 | 사업소 | 제70기 3분기 |
|---|
| 전선부문 | TCV Co., Ltd. | 전력선,절연선,기타소재 등 | 베트남 | 1,018 |
| Saudi-taihan Co., Ltd. | 사우디 | 73 |
| Malesela T.E.C, Ltd. | 남아공 | 349 |
(3) 가동률
| 사업부문 | 회사명 | 사업소 | 평균가동률 |
|---|
| 전선부문 | TCV Co., Ltd. | 베트남 | 67% |
| Saudi-taihan Co., Ltd. | 사우디 | 67% |
| Malesela T.E.C, Ltd. | 남아공 | 46% |
2-4. 생산설비 및 투자현황(1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등1) 주요 국내사업장 현황
| 구 분 | 지 역 | 주 소 |
|---|
| 본사 | 안양 | 경기도 안양시 동안구 시민대로 317 대한스마트타워 |
| 서울사무소 | 서울 | 서울시 서초구 양재대로2길 18 호반파크 2관 |
| 케이블 공장 | 당진 | 충청남도 당진시 고대면 대호만로 870 |
| 해저케이블 공장 | 충청남도 당진시 송악읍 고대공단 2길 181 |
| 전력기기 공장 | 충청남도 당진시 고대면 보덕포로 542 |
| 기술연구소 | 충청남도 당진시 고대면 대호만로 870 |
| 국내영업소 | 광주 | 광주광역시 서구 시청로 41 광주대우디오빌 3층 |
| 부산 | 부산광역시 연제구 법원로 12 로윈타워 1303호 |
2) 주요 해외 생산법인 현황
| 구 분 | 명 칭 | 주 소 |
|---|
| 해외법인 | TCV Co., Ltd. | No.8 Long Thanh Industrial Zone, Dong Nai Province, Vietnam |
| Saudi-taihan Co., Ltd. | Al-Kharj Road, Exit 12, P.O Box 31329, Riyadh 11497, KSA |
| Malesela T.E.C, Ltd. | 1 Steel Road, Peacehaven, Vereeniging 1939, Gauteng, South Africa |
(2) 생산설비의 현황 등
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|
| 토지 | 138,409 | - | (50) | (5,475) | 132,884 |
| 건물 | 246,673 | (76,204) | - | - | 170,469 |
| 구축물 | 41,254 | (25,475) | - | - | 15,779 |
| 기계장치 | 305,457 | (194,327) | (976) | (446) | 109,708 |
| 공기구비품 | 71,618 | (59,818) | (86) | (112) | 11,602 |
| 차량운반구 | 5,340 | (3,779) | (14) | - | 1,547 |
| 선박 | 50,463 | (841) | - | - | 49,622 |
| 사용권자산 | 17,592 | (5,672) | - | - | 11,920 |
| 건설중인자산 | 53,165 | - | - | - | 53,165 |
| 기타의유형자산 | 2,872 | (2,621) | - | - | 251 |
| 합계 | 932,843 | (368,737) | (1,126) | (6,033) | 556,947 |
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|
| 토지 | 136,523 | - | (45) | (5,475) | 131,003 |
| 건물 | 202,278 | (71,760) | - | - | 130,518 |
| 구축물 | 41,142 | (23,928) | - | - | 17,214 |
| 기계장치 | 267,065 | (185,335) | (976) | (459) | 80,295 |
| 공기구비품 | 67,133 | (56,736) | (86) | (170) | 10,141 |
| 차량운반구 | 4,599 | (3,647) | (14) | - | 938 |
| 사용권자산 | 13,971 | (3,762) | - | - | 10,209 |
| 건설중인자산 | 101,733 | - | - | - | 101,733 |
| 기타의유형자산 | 2,719 | (2,462) | - | - | 257 |
| 합계 | 837,163 | (347,630) | (1,121) | (6,104) | 482,308 |
당분기 및 전기 중 각각 94,652백만원 및 132,572백만원의 유형자산을 취득하였으며, 당분기 및 전기 중 각각 351백만원 및 2,496백만원의 유형자산을 처분하였습니다. 또한, 당분기 중 투자부동산에서 유형자산으로 105백만원이 대체되었으며 전기 중 투자부동산에서 유형자산으로 171백만원이 대체되었습니다. 당분기 및 전기 중 취득금액에는 각각 자본화된 차입원가 2,328백만원 및 2,600백만원이 포함되어 있습니다.
2) 설비 등에 대한 투자금액
| 사업부문 | 회사명 | 투자내용 | 2024년 | 향후기대효과 |
|---|
| 예상투자액 | 지출금액 | 향후투자액 |
|---|
| 전선부문 | 대한전선㈜ | 설비증설 및유지보수 등 | 856.0 | 121.0 | 735.0 | 생산능력증대 등 |
| TCV Co., Ltd. | 9.9 | 3.7 | 6.2 |
| Saudi-taihan Co., Ltd. | 12.1 | 2.7 | 9.4 |
| Malesela T.E.C, Ltd. | 4.8 | 6.9 | - |
| 합 계 | 882.8 | 134.30 | 750.60 |
※ 상기 내역은 설비 등에 대한 투자 금액이며 유상증자에 따른 별도 시설투자계획은 반영되지 않았습니다.
4. 매출 및 수주상황
1. 매출실적
| 사업부문 | 회사명 | 품 목 | 제70기 3분기 | 제69기 | 제68기 |
|---|
| 전선부문 | 대한전선㈜ | 나선 및권선 | 내 수 | 10,107 | 11,825 | 9,837 |
| 수 출 | 2,904 | 2,338 | 2,504 |
| 합 계 | 13,011 | 14,163 | 12,341 |
| 전력 및절연선 | 내 수 | 2,215 | 3,167 | 3,988 |
| 수 출 | 3,292 | 3,529 | 2,467 |
| 합 계 | 5,508 | 6,696 | 6,455 |
| 통신케이블 | 내 수 | 431 | 651 | 511 |
| 수 출 | 2 | 4 | 1 |
| 합 계 | 432 | 655 | 512 |
| 상품 | 내 수 | 2,548 | 2,760 | 1,774 |
| 수 출 | 161 | 319 | (148) |
| 합 계 | 2,709 | 3,079 | 1,626 |
| 공사 | 내 수 | 380 | 467 | 339 |
| 수 출 | 511 | 867 | 629 |
| 합 계 | 890 | 1,334 | 968 |
| 기타 | 내 수 | 131 | 41 | 28 |
| 수 출 | 80 | 95 | 65 |
| 합 계 | 211 | 136 | 93 |
| 소계 | 내 수 | 15,811 | 18,911 | 16,477 |
| 수 출 | 6,950 | 7,152 | 5,518 |
| 합 계 | 22,761 | 26,063 | 21,995 |
| TCV Co., Ltd. | 전선제조 및 판매업 | 1,064 | 1,158 | 1,291 |
| Malesela T.E.C, Ltd | 전선제조 및 판매업 | 968 | 930 | 878 |
| T.E.USA, Ltd. | 전선판매업 | 2,376 | 3,266 | 1,922 |
| Saudi-taihan Co., Ltd. | 케이블장치 제조 및 판매업 | 72 | 60 | 38 |
| TAIHAN NETHERLANDS | 전선판매업 | 11 | 122 | 115 |
| 대한씨앤에스 | 전기공사 및 토목공사업 | 18 | 21 | 16 |
| T.E.Australia | 전선판매업 | 353 | 156 | - |
| T.E.New Zealand | 전선판매업 | 9 | 0 | - |
| TAIHAN ENGINEERING & CONSTRUCTION | 전기공사 및 토목공사업 | 2 | - | - |
| Bulace Investments Ltd | 부동산투자업 | 0 | - | - |
| 내부거래 제거 | (3,061) | (3,336) | (1,751) |
| 합 계 | 24,573 | 28,440 | 24,504 |
2. 판매경로 등
2-1. 판매조직
| 대표이사 |
| ㅣ |
| ---------------------------------------------------------------------------------- |
| ㅣ | | ㅣ | | | ㅣ | |
| [인더스트리부문] | [에너지부문] | | [해저사업부문] | |
| --------------------------- | --------------------------- | | | |
| ㅣ | ㅣ | ㅣ | ㅣ | ㅣ | ㅣ | | | |
| [산업전선사업부] | [통신사업부] | [소재사업부] | [해외사업부] | [국내사업부] | [시공부문] | | | |
2-2. 판매경로
| 당 사 | ⇒ | 내 수 | ⇒ | 정부 및 정부투자기관 |
| | | ⇒ | 실수요자 |
| | | ⇒ | 대 리 점 | ⇒ | 실수요자 |
| ⇒ | 수 출 | ⇒ | 직접입찰 |
| | | ⇒ | 종합상사를 통한 입찰 |
| | | ⇒ | 해외 Agent를 통한 입찰 |
2-3. 판매방법 및 조건
| 구 분 | 판 매 방 법 | 대 금 회 수 조 건 |
|---|
| 정부 및 정부투자기관 | 수요자도착도 | 현금 100% |
| 민수 실수요 | 수요자도착도 | 현금 69%, 외상은 통상 3개월어음 |
| 대 리 점 | 수요자도착도 | 현금 66%, 외상은 통상 3개월어음 |
2-4. 판매전략
(1) 고부가가치 제품에 대한 적극적인 마케팅으로 수익성 제고(2) 해외시장 다변화 전략 추진으로 수주증대
(3) 토털서비스시스템을 구축해 고객만족 실현
(4) 시장환경과 고객 Needs 변화에 대응한 신제품의 신속한 개발과 상용화
3. 주요 매출처
| 회사명 | 매출처 | 품 목 | 제70기 3분기 |
|---|
| 대한전선 | USA | 초고압케이블 | 1,649 |
| (주)경신전선 | 소재 | 1,430 |
| 한국전력공사 | 초고압케이블 | 1,067 |
| (주)삼동 | 소재 | 928 |
| SP POWERGRID LTD | 초고압케이블 | 910 |
| 대원전선(주) | 소재 | 892 |
| (주)티엠씨(매송리) | 소재 | 789 |
| Taihan Netherlands B.V. | 초고압케이블 | 553 |
| EXITO Electronics | 소재 | 494 |
| Royu Industrial | 소재 | 492 |
| 그외 | | 13,557 |
| 합 계 | 22,761 |
4. 수주상황
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 |
|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 |
|---|
| 전력선 및 통신선 등 | ~24년 3분기말 | - | 각종 | 5,009,781 | 각종 | 2,683,997 | 각종 | 2,325,785 |
| 합 계 | 각종 | 5,009,781 | 각종 | 2,683,997 | 각종 | 2,325,785 |
5. 위험관리 및 파생거래
5. 재무위험관리연결실체의 주요 금융부채는 파생상품을 제외하고는 은행 차입금 및 기타 채무로 구성되어 있습니다. 이 금융부채의 주요 목적은 연결실체의 운영을 위한 자금을 조달하는 것입니다. 연결실체의 주요 금융자산에는 매출채권 및 영업 활동에서 직접 파생되는 현금 및 단기예금이 포함됩니다. 연결실체는 또한 채무 및 지분 상품에 대한 투자를 보유하고 있으며 파생상품 거래를 하고 있습니다.연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 고위 경영진은 이러한 위험 관리를 감독합니다. 연결실체의 경영진은 각 위험별 관리절차가 정책에 부합하는지 지속적으로 검토하고 있으며, 위험관리부서 및 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.5.1 신용위험신용위험은 거래 상대방이 금융상품이나 고객계약에 따른 의무를 이행하지 못하여 재정적 손실을 초래할 수 있는 위험입니다. 연결실체는 영업활동(주로 매출채권)과 은행 및 금융기관 예금, 외환 거래 및 기타 금융 상품을 포함한 금융활동으로부터 신용 위험에 노출되어 있습니다.
고객신용위험은 고객신용위험 관리와 관련된 연결실체의 확립 된 정책, 절차 및 통제를 조건으로 하여 각 사업단위에 의해 관리됩니다. 고객의 신용도는 광범위한 신용등급평점표를 기준으로 평가되며 개별 신용한도는 이 평가에 따라 정의됩니다. 우수한 고객미수금 및 계약자산은 정기적으로 모니터링되며 주요 고객에 대한 선적은 일반적으로 평판이 좋은 은행 및 기타 금융기관으로부터 얻은 신용장 또는 다른 형태의 신용보험으로 보상됩니다.손상보고는 예상되는 신용 손실을 측정하기 위해 충당금을 사용하여 보고기간종료 일에 수행됩니다. 충당금율은 유사한 손실 패턴(즉, 지역, 제품 유형, 고객 유형 및 등급, 신용장 또는 다른 형태의 신용 보험 적용 범위)에 따라 다양한 고객 세그먼트를 그룹화하여 만기일을 기준으로 합니다. 이 계산은 확률 가중 결과, 시간 가치 및 미래의 경제 상황에 대한 과거 사건, 현재 상황 및 예측에 대해 보고일에 합리적이고 지원가능한 정보를 반영합니다. 일반적으로 매출 채권은 1년 이상 연체되었거나 시행 활동의 대상이 아닌 경우 상각됩니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출은 금융자산의 각 부류의 장부금액입니다. 연결실체는 담보로 제공된 담보물을 보유하고 있으며 신용장 및 기타 신용보험형태는 매출채권의 필수적인 부분으로 간주되어 손상계산에 고려됩니다. 연결실체는 고객이 여러 관할지역 및 산업에 소재하고 대부분 독립적인 시장에서 영업하기 때문에 매출채권 및 계약자산에 대한 위험집중을 낮게 평가합니다.
5.2 시장위험시장위험은 시장 가격의 변화로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 시장위험은 통화위험, 금리위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형의 위험으로 구성됩니다. 시장위험에 영향을 받는 금융상품에는 은행차입금과 사채,예금, 채무 및 지분 투자 및 파생금융 상품이 포함됩니다.5.2.1 통화위험연결실체는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, SGD, GBP, EUR 등이 있습니다.
연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.
5.2.2 금리위험연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있습니다.
5.2.3 기타 가격위험원재료가격 위험연결실체는 원재료의 가격 변동성의 영향을 받습니다.
전선부문 영업활동은 구리의 지속적인 구매를 통한 제조를 필요로 하므로 연결실체는 예상 구리, 납 및 알루미늄 구매량에 따라 원재료 가격변동에 노출되어 있습니다. 연결실체는 원재료가격 위험 및 완화를 위한 위험관리전략을 개발하고 제정했습니다. 요구되는 구리, 납 및 알류미늄 공급에 대한 예측에 기초하여, 연결실체는 상품선물계약을 사용하여 구매 가격을 헷지합니다. 상품선물계약은 원재료의 물리적 납품을 초래하지 않지만 구리의 가격 변동 효과를 상쇄하기 위해 현금흐름위험회피로 지정됩니다.
연결실체는 원재료의 구매 가격이 확정되는 경우 가격 변동성의 영향을 받습니다. 전선부문 영업활동은 구리의 지속적인 구매를 통한 제조를 필요로 하므로 연결실체는 구리의 확정구매량에 따라 동 가격변동에 노출되어 있습니다. 요구되는 구리의 구매가격 확정 재고자산에 기초하여, 보유중인 구리에 대한 공정가치위험회피를 시행합니다. 상품선물계약은 원재료의 물리적 납품을 초래하지 않지만 구리의 가격 변동 효과를 상쇄하기 위해 공정가치위험회피로 지정됩니다.
지분상품 및 채무상품 가격위험연결실체는 지분상품 및 채무상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다.동 금융상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 공정가치로 평가하는 지분상품 및 채무상품은 당분기말 21,169백만원 및 전기말 26,947백만원이며, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당분기말 2,117백만원이며, 전기말 2,695백만원입니다.
5.3 자본관리위험연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와중요한 변동이 없습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 부채총계 | 848,570 | 925,279 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (247,960) | (289,331) |
| 순부채 | 600,610 | 635,948 |
| 자본총계 | 1,503,432 | 953,286 |
| 부채비율 | 40% | 67% |
6. 주요계약 및 연구개발활동
1. 경영상의 주요계약 등
- 해당사항 없음.
2. 연구개발활동
2-1. 연구개발 담당조직
2-2. 연구개발비용
| 과 목 | 제70기 3분기 | 제69기 | 제68기 | 비 고 |
|---|
| 연구개발비용 계 | 8,086,841 | 8,739,296 | 6,022,746 | - |
| (정부보조금) | (557,625) | (629,018) | (568,356) | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.36% | 0.34% | 0.27% | - |
*정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정
2-3. 연구개발 실적
7. 기타 참고사항
1. 산업의 특성
전선은 일정지점간의 전기신호 또는 전기에너지를 전달하여 주는 매개체를 총칭하는 것으로 전선산업은 크게 다음의 3가지 특성을 갖고 있습니다. ㄱ. 국가 기간산업으로 국가경제규모 또는 국민생활수준과 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다. ㄴ. 다품종, 다규격 제품으로 주문 생산형 산업입니다. ㄷ. 거액의 설비투자가 요구되는 장치산업입니다.
2. 산업의 성장성
전선은 전력선과 통신선 및 전선용 소재로 구분되며 전선산업은 전력, 건설, 통신 등을 전방산업으로 하는 국가 기간산업에 속합니다. 동 산업은 경제성장률, 경기동향 및 소득수준 등과 직간적접인 영향을 맺고 있습니다. 전 세계적인 탄소절감 목표에 대한 투자로 2023년 글로벌 세계 청정에너지 투자 금액은 전년대비 17% 상승하였으며(BNEF, 2024), 2024년 이후 3년간 세계 전기 수요는 연평균 3.4% 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 뿐만 아니라 최근 인공지능(AI) 및 암호 화폐 섹터 등을 위해 소비되는 전력소비 규모가 증가함에 따라 데이터 센터의 전력소비량은 2022년 460TWh 에서 2026년 1,000TWh 이상 도달 할 것으로 전망됩니다.(IEA. 2024) 또한 유럽과 미국을 중심으로 한 선진국의 노후화된 전력망 교체 수요 증가와 더불어 동남아시아 및 인도 등 개발도상국가에서의 전력 수요 증가에 따른 전력 인프라 투자 확대가 지속됨에 따라 전력 인프라 확충에 필수적인 전력선(저전압에너지케이블, 전력케이블)의 시장규모는 도체중량 기준 2024년 17,273톤에서 2028년 19,384천톤까지 증가할 것으로 전망되고 있습니다.
【세계 전력선시장 규모】
| 구 분 | 2023년 | 2024년 | 2025년 | 2026년 | 2027년 | 2028년 |
|---|
| 북미 | 2,661 | 2,711 | 2,813 | 2,914 | 3,013 | 3,108 |
| 중남미 | 546 | 556 | 571 | 589 | 608 | 626 |
| 유럽 | 3,181 | 3,220 | 3,323 | 3,427 | 3,534 | 3,632 |
| 중동 | 1,592 | 1,643 | 1,689 | 1,730 | 1,768 | 1,805 |
| 아프리카 | 756 | 771 | 792 | 814 | 837 | 861 |
| 중국 | 9,037 | 9,355 | 9,596 | 9,796 | 9,978 | 10,146 |
| 기타아시아 | 4,185 | 4,359 | 4,550 | 4,742 | 4,941 | 5,144 |
| 오세아니아 | 172 | 172 | 176 | 182 | 190 | 198 |
| 합 계 | 22,129 | 22,787 | 23,511 | 24,195 | 24,868 | 25,520 |
(자료 : CRU; Wire and Cable Market Outlook 2024 June)
3. 경기 변동의 특성
국내 전선 수요는 공공부문(한국전력, KT)이 경기변동의 영향을 적게 받는데 비해 민수부문은 건설경기 및 기업의 설비투자 등 경기동향에 영향을 받습니다. 해외전선 수요는 세계 경제성장과 인프라 투자 수요의 영향을 받습니다.
4. 시장의 특성
국내 전선시장의 민수부문은 전방산업인 건설경기의 영향을 받아 민간기업의 투자가 감소하였으나, 이에 반해 공공부문은 국가 전력망 구축 및 유지 수요가 꾸준히 지속되고 있습니다. 해외시장은 보호무역강화와 자국생산비중확대로 수출에 많은 어려움이 발생하는 실정으로, 전선업체들은 이를 극복하기 위해 현지 생산시설 확보와 수출시장의 다변화를 통한 수출물량 증대에 노력하고 있습니다.
5. 경쟁 상황
국내 전선 시장은 대한전선(주), LS전선(주), 가온전선(주) 등 대형 3개사를 중심으로 상호 경쟁 체제를 구축해왔으나 신규업체의 참여와 기존업체의 설비 증설로 업체간의 가격경쟁이 심화되는 추세입니다.
6. 시장점유율 추이
| 구 분 | 대한전선 | LS전선 | 가온전선 |
|---|
| 2022년 | 21,995 | 42,238 | 11,867 |
| 2023년 | 26,063 | 37,759 | 12,973 |
| 2024년 상반기 | 16,529 | 33,647 | 8,121 |
※상위 3개사의 연 매출액 기준으로 비교 하였습니다.
7. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
국가의 기간산업 및 국민의 실생활과 밀접한 연관이 있는 전선산업은 제품의 품질이 경쟁력을 좌우하는 가장 큰 요인입니다. 이외에도 시공 능력 및 시공 실적, 생산 가격, 서비스 등이 경쟁력을 결정합니다.
8. 회사의 경쟁상의 강점과 단점약 70년 동안 우수한 품질의 제품을 고객들에게 공급하며 쌓아온 신뢰도와 제품력이 가장 큰 강점이며, 특히 현존하는 최고 등급인 500kV 지중 초고압케이블의 생산 및 운영능력에 대해 세계적으로 인정받고 있습니다. 최근 미국에서 500kV 프로젝트를 수주하면서 미국에서 진행된 모든 500kV 프로젝트를 수주 및 수행하는 쾌거를 이루었습니다. 더불어 유럽시장에서도 지속적인 수주를 진행하고 있으며 사업 영역을 확장하고 있습니다. 당사는 '24년 5월에 내부망 해저케이블의 생산을 위한 해저케이블 1공장 1단계의 건설을 완료하였고, 외부망 해저케이블의 생산을 위한 1공장 2단계의 건설을 2025년 상반기 완공을 목표로 하고 있습니다. 또한 525kV HVDC 케이블 생산을 위해 최첨단 VCV(Vertical Continuous Vulcanization) 설비를 갖춘 해저케이블 2공장의 투자를 계획하고 있으며, 현재 적정 부지를 검토 중에 있습니다. 여기에 더해 해상풍력용 포설선(CLV, Cable Laying Vessel)의 인수를 통한 시공 역량까지 강화한 만큼 해저케이블 산업의 글로벌 공급사로서의 지위를 공고히 해나가고 있습니다. 지속적인 연구개발을 통해 지난 2022년 11월 국내 최초로 500kV HVDC 전류형에 대한 국제인증을 획득한데 이어 작년 7월 525kV HVDC 전압형에 대해서도 인증을 획득하며 모든 종류의 직류 송전 시스템의 공급이 가능하게 되었습니다. 이와 함께 장조장 알루미늄 평활시스케이블, 해저케이블, HVDC케이블 등 다양한 고객의 요구에 부응하고 있으며 전력 수요 급증에 따른 송전용량확충 요구에 발맞춰 증용량가공송전선인 ACCC 제품을 공급하고 있습니다. 반면, 초고압케이블, 특수케이블 등 고도의 기술력을 필요로 하지 않는 제품의 경우 운송 거리 등 물리적 제약으로 인해 수출에 제한이 있으나 대한VINA(베트남), M-TEC(남아공), 사우디대한(사우디아라비아), 대한쿠웨이트(쿠웨이트) 등 현지공장을 활용하여 이를 극복하고 있습니다. 2024년 7월, 당사의 신용등급이 A(안정적, 나이스신용평가)로 상향되었고, 전선업계에서 유일하게 3년 연속 ESG(Environment Social Governance) 통합등급 'A'를 획득하는 등 안정적인 기업활동을 지속하고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
1. 요약연결재무정보
| 구 분 | 제70기 3분기 | 제69기 | 제68기 |
|---|
| 2024년 09월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 |
|---|
| [유동자산] | 1,662,899 | 1,265,742 | 1,144,663 |
| 현금및현금성자산 | 247,960 | 289,331 | 217,217 |
| 매출채권 | 425,054 | 395,631 | 326,159 |
| 기타금융자산 | 46,737 | 19,063 | 20,034 |
| 재고자산 | 538,754 | 459,813 | 418,456 |
| 기타 | 404,394 | 101,904 | 162,797 |
| [비유동자산] | 689,103 | 612,823 | 475,602 |
| 유형자산 | 556,947 | 482,308 | 376,418 |
| 무형자산 | 12,005 | 11,430 | 8,507 |
| 기타 | 120,151 | 119,085 | 90,677 |
| 자산총계 | 2,352,002 | 1,878,565 | 1,620,265 |
| [유동부채] | 616,584 | 682,344 | 488,178 |
| [비유동부채] | 231,986 | 242,935 | 249,883 |
| 부채총계 | 848,570 | 925,279 | 738,061 |
| [지배기업소유주지분] | 1,481,585 | 936,502 | 866,424 |
| 자본금 | 186,447 | 124,447 | 124,447 |
| 기타불입자본 | 984,548 | 586,949 | 588,575 |
| 기타자본구성요소 | (75,323) | (91,645) | (95,126) |
| 이익잉여금(결손금) | 385,912 | 316,750 | 248,528 |
| [비지배지분] | 21,848 | 16,784 | 15,780 |
| 자본총계 | 1,503,432 | 953,286 | 882,204 |
| 2024년 1월~9월 | 2023년 1월~12월 | 2022년 1월~12월 |
| 매출액 | 2,457,310 | 2,843,980 | 2,450,546 |
| 영업이익 | 93,368 | 79,824 | 48,174 |
| 연결총당기순이익 | 72,569 | 71,873 | 21,831 |
| 지배기업소유주지분 | 69,313 | 70,616 | 20,583 |
| 비지배지분 | 3,256 | 1,257 | 1,248 |
| 연결총포괄손익 | 90,548 | 71,767 | 9,067 |
| 지배기업 소유주지분 | 85,484 | 71,704 | 7,737 |
| 비지배지분 | 5,064 | 63 | 1,330 |
| 기본주당순이익(원) | 414 | 571 | 18 |
| 연결에 포함된 회사수 | 11개 | 10개 | 7개 |
※ 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.※ 전기 및 제70기 3분기 연결 재무제표는 기업회계기준서 제 1109호 및 제 1115호에 따라 작성되었습니다.
2. 요약재무정보
| 구 분 | 제70기 3분기 | 제69기 | 제68기 |
|---|
| 2024년 09월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 |
|---|
| [유동자산] | 1,441,791 | 1,077,653 | 1,030,300 |
| 현금및현금성자산 | 195,301 | 206,878 | 204,229 |
| 매출채권 | 417,367 | 387,540 | 303,325 |
| 기타금융자산 | 46,403 | 18,843 | 19,306 |
| 재고자산 | 403,475 | 380,707 | 349,380 |
| 기타 | 379,245 | 83,685 | 154,060 |
| [비유동자산] | 737,334 | 665,296 | 522,292 |
| 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업투자 | 42,920 | 42,920 | 37,601 |
| 유형자산 | 569,768 | 501,450 | 395,479 |
| 무형자산 | 11,979 | 11,380 | 8,424 |
| 기타 | 112,667 | 109,546 | 80,788 |
| 자산총계 | 2,179,125 | 1,742,949 | 1,552,592 |
| [유동부채] | 485,147 | 571,385 | 439,348 |
| [비유동부채] | 226,048 | 238,542 | 242,841 |
| 부채총계 | 711,195 | 809,927 | 682,189 |
| 자본금 | 186,447 | 124,447 | 124,447 |
| 기타불입자본 | 1,144,302 | 746,703 | 748,329 |
| 기타자본구성요소 | (77,335) | (90,777) | (95,265) |
| 이익잉여금(결손금) | 214,516 | 152,649 | 92,892 |
| 자본총계 | 1,467,930 | 933,022 | 870,403 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 |
| 2024년 1월~9월 | 2023년 1월~12월 | 2022년 1월~12월 |
| 매출액 | 2,276,092 | 2,606,311 | 2,199,525 |
| 영업이익 | 77,511 | 63,372 | 28,785 |
| 당기순이익 | 62,017 | 62,150 | 8,439 |
| 총포괄손익 | 75,309 | 64,245 | (6,796) |
| 기본주당순이익(단위 : 원) | 370 | 502 | 7 |
※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.※ 전기 및 제70기 3분기 재무제표는 기업회계기준서 제 1109호 및 제 1115호에 따라 작성되었습니다.
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
| 제 70 기 3분기말 | 제 69 기말 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 1,662,899,039 | 1,265,741,722 |
| 현금및현금성자산 (주3,4) | 247,960,141 | 289,331,472 |
| 단기금융자산 (주3,4,31) | 282,542,400 | 9,596,000 |
| 매출채권 (주3,4,5,22,30) | 425,054,085 | 395,631,163 |
| 단기대여금 (주3,4,5,30) | 112,739 | 105,279 |
| 기타금융자산 (주3,4,5,10,30) | 46,737,448 | 19,062,673 |
| 재고자산 (주26) | 538,753,549 | 459,812,516 |
| 당기법인세자산 (주27) | 2,111,396 | 1,496,140 |
| 기타자산 (주5,7,22) | 119,627,281 | 90,706,479 |
| 비유동자산 | 689,103,030 | 612,823,378 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주3,4,6) | 20,318,843 | 26,938,085 |
| 상각후원가측정금융자산 (주3,4,6) | 840,000 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주3,4,6) | 9,743 | 8,858 |
| 관계기업 및 공동기업투자 (주8) | 4,393,381 | 4,754,742 |
| 장기대여금 (주3,4,5,30) | 21,363 | 22,342 |
| 기타금융자산 (주3,4,5) | 6,295,512 | 6,789,087 |
| 유형자산 (주9,10,32) | 556,946,950 | 482,308,345 |
| 무형자산 (주11,32) | 12,004,678 | 11,430,332 |
| 투자부동산 (주12,32) | 1,042,103 | 1,173,299 |
| 이연법인세자산 (주27) | 60,313,080 | 62,136,009 |
| 기타자산 (주7) | 26,917,377 | 17,262,279 |
| 자산총계 | 2,352,002,069 | 1,878,565,100 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 616,583,584 | 682,343,719 |
| 매입채무 (주3,4,13) | 309,243,641 | 290,919,413 |
| 단기차입금 (주3,4,14,31) | 88,918,222 | 165,357,099 |
| 유동성장기부채 (주3,4,14,31) | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 기타금융부채 (주3,4,5,10,13,30) | 55,041,019 | 51,169,252 |
| 당기법인세부채 (주27) | 2,818,622 | 541,640 |
| 충당부채 (주16) | 8,625,860 | 11,150,047 |
| 기타부채 (주5,17,22) | 131,936,220 | 143,206,268 |
| 비유동부채 | 231,986,099 | 242,935,625 |
| 장기차입금 (주3,4,14,31) | 215,000,000 | 225,000,000 |
| 기타금융부채 (주3,4,5,10,13) | 6,019,173 | 4,655,646 |
| 순확정급여부채 (주15) | 2,387,751 | 7,743,063 |
| 기타부채 (주15,17) | 4,295,535 | 4,183,326 |
| 충당부채 (주16) | 3,313,660 | 479,601 |
| 이연법인세부채 (주27) | 969,980 | 873,989 |
| 부채총계 | 848,569,683 | 925,279,344 |
| 자본 | | |
| 지배기업의 소유주지분 | 1,481,584,581 | 936,501,596 |
| 자본금 (주18,30) | 186,447,300 | 124,447,300 |
| 기타불입자본 (주18,30) | 984,547,655 | 586,948,599 |
| 기타자본구성요소 (주19) | (75,322,828) | (91,644,657) |
| 이익잉여금 (주20) | 385,912,454 | 316,750,354 |
| 비지배지분 | 21,847,805 | 16,784,160 |
| 자본총계 | 1,503,432,386 | 953,285,756 |
| 부채및자본총계 | 2,352,002,069 | 1,878,565,100 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
| 제 70 기 3분기 | 제 69 기 3분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 매출액 (주21,22,30,32) | 804,432,926 | 2,457,310,132 | 630,042,028 | 2,088,344,756 |
| 매출원가 (주21,22,26,30) | 747,830,123 | 2,272,500,283 | 590,841,314 | 1,948,027,558 |
| 매출총이익 | 56,602,803 | 184,809,849 | 39,200,714 | 140,317,198 |
| 판매비와관리비 (주23,26,30) | 29,391,485 | 91,442,315 | 21,790,730 | 81,240,440 |
| 영업이익 | 27,211,318 | 93,367,534 | 17,409,984 | 59,076,758 |
| 영업외손익 | (555,424) | (16,320,720) | (1,365,873) | (14,002,739) |
| 기타수익 (주24,30) | 3,553,083 | 41,144,516 | 6,736,195 | 30,767,566 |
| 기타비용 (주24,30) | 5,622,639 | 28,604,329 | 2,737,609 | 26,276,503 |
| 금융수익 (주25,30) | 9,403,122 | 24,384,200 | 6,046,459 | 17,207,090 |
| 금융비용 (주25,30) | 7,752,494 | 52,867,321 | 11,288,504 | 35,322,868 |
| 관계기업 및 공동기업투자손실 (주8) | 136,496 | 377,786 | 122,414 | 378,024 |
| 법인세차감전순이익 | 26,655,894 | 77,046,814 | 16,044,111 | 45,074,019 |
| 법인세비용 (주27) | 980,724 | 4,477,596 | 3,830,027 | 10,747,508 |
| 분기순이익 | 25,675,170 | 72,569,218 | 12,214,084 | 34,326,511 |
| 기타포괄손익 | (6,931,147) | 17,978,356 | 1,178,586 | 823,551 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (4,669,470) | 13,291,134 | 505,705 | (230,821) |
| 확정급여제도의 재측정요소 (주15,20) | (27,173) | (150,794) | 13,957 | (39,787) |
| 파생상품평가손익 (주5,19) | (4,642,297) | 13,441,928 | 491,748 | (191,034) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | (2,261,677) | 4,687,222 | 672,881 | 1,054,372 |
| 지분법자본변동 | (122,332) | 16,424 | 56,768 | 154,869 |
| 해외사업환산손익 | (2,139,345) | 4,670,798 | 616,113 | 899,503 |
| 총포괄이익 | 18,744,023 | 90,547,574 | 13,392,670 | 35,150,062 |
| 분기순이익의 귀속 | | | | |
| 지배기업소유주 | 24,089,402 | 69,312,894 | 11,840,326 | 33,331,690 |
| 비지배지분 | 1,585,768 | 3,256,324 | 373,758 | 994,821 |
| 총포괄손익의 귀속 | | | | |
| 지배기업소유주 | 16,818,285 | 85,483,929 | 12,864,799 | 34,965,007 |
| 비지배지분 | 1,925,738 | 5,063,645 | 527,871 | 185,055 |
| 주당손익 | | | | |
| 기본주당순이익 (단위 : 원) (주28) | 130 | 414 | 96 | 269 |
| 희석주당순이익 (단위 : 원) (주28) | 130 | 413 | 96 | 269 |
2-3. 연결 자본변동표
| 자본 |
|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 |
|---|
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
|---|
| 2023.01.01 (기초자본) | 124,447,301 | 588,574,839 | (95,126,264) | 248,527,965 | 866,423,841 | 15,780,462 | 882,204,303 |
| 분기순이익 | 0 | 0 | 0 | 33,331,690 | 33,331,690 | 994,821 | 34,326,511 |
| 기타포괄손익 | | | | | | | 823,551 |
| 확정급여채무 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | (39,787) | (39,787) | 0 | (39,787) |
| 파생상품평가손익 | 0 | 0 | (191,034) | 0 | (191,034) | 0 | (191,034) |
| 지분법자본변동 | 0 | 0 | 154,870 | 0 | 154,870 | 0 | 154,870 |
| 해외사업환산손익 | 0 | 0 | 1,709,268 | 0 | 1,709,268 | (809,766) | 899,502 |
| 소유주와의 거래 등 | | | | | | | |
| 유상증자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식병합 | (1) | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자기주식의 취득 | 0 | (1,553,026) | 0 | 0 | (1,553,026) | 0 | (1,553,026) |
| 주식기준보상의 행사 | 0 | (395,153) | 0 | 0 | (395,153) | 0 | (395,153) |
| 자기주식의 처분 | 0 | 62,817 | 0 | 0 | 62,817 | 0 | 62,817 |
| 자기주식처분이익 | 0 | 325,390 | 0 | 0 | 325,390 | 0 | 325,390 |
| 2023.09.30 (기말자본) | 124,447,300 | 587,014,868 | (93,453,160) | 281,819,868 | 899,828,876 | 15,965,517 | 915,794,393 |
| 2024.01.01 (기초자본) | 124,447,300 | 586,948,599 | (91,644,657) | 316,750,354 | 936,501,596 | 16,784,160 | 953,285,756 |
| 분기순이익 | 0 | 0 | 0 | 69,312,894 | 69,312,894 | 3,256,324 | 72,569,218 |
| 기타포괄손익 | | | | | | | 17,978,356 |
| 확정급여채무 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | (150,794) | (150,794) | 0 | (150,794) |
| 파생상품평가손익 | 0 | 0 | 13,441,928 | 0 | 13,441,928 | 0 | 13,441,928 |
| 지분법자본변동 | 0 | 0 | 16,424 | 0 | 16,424 | 0 | 16,424 |
| 해외사업환산손익 | 0 | 0 | 2,863,477 | 0 | 2,863,477 | 1,807,321 | 4,670,798 |
| 소유주와의 거래 등 | | | | | | | |
| 유상증자 | 62,000,000 | 397,311,264 | 0 | 0 | 459,311,264 | 0 | 459,311,264 |
| 주식병합 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자기주식의 취득 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식기준보상의 행사 | 0 | (812,700) | 0 | 0 | (812,700) | 0 | (812,700) |
| 자기주식의 처분 | 0 | 548,034 | 0 | 0 | 548,034 | 0 | 548,034 |
| 자기주식처분이익 | 0 | 552,458 | 0 | 0 | 552,458 | 0 | 552,458 |
| 2024.09.30 (기말자본) | 186,447,300 | 984,547,655 | (75,322,828) | 385,912,454 | 1,481,584,581 | 21,847,805 | 1,503,432,386 |
2-4. 연결 현금흐름표
| 제 70 기 3분기 | 제 69 기 3분기 |
|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (72,503,774) | (55,451,335) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (52,123,518) | (37,313,231) |
| 분기순이익 | 72,569,218 | 34,326,511 |
| 분기순이익에 대한 조정 (주29) | 25,675,656 | 51,759,071 |
| 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 (주29) | (150,368,392) | (123,398,813) |
| 이자의 수취 | 9,538,601 | 4,819,676 |
| 이자의 지급 | (25,194,831) | (20,743,035) |
| 배당금의 수취 | 1,470 | 1,732 |
| 법인세의 납부 | (4,725,496) | (2,216,477) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (343,350,283) | (18,515,791) |
| 장단기대여금의 감소 | 5,995,956 | 465,241 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 1,022,511 | 172,463,943 |
| 무형자산의 처분 | 0 | 2,127,273 |
| 장단기금융자산의 증감 | (273,036,400) | (42,132,499) |
| 기타금융자산의 감소 | 1,335,246 | 1,059,275 |
| 유형자산의 처분 | 476,852 | 2,288,477 |
| 정부보조금의 수취 | 7,600 | 122,202 |
| 장단기대여금의 증가 | (372,539) | (302,992) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | 0 | (100,000,000) |
| 상각후원가측정금융자산의 취득 | (840,000) | 0 |
| 기타금융자산의 증가 | (742,639) | (2,224,295) |
| 유형자산의 취득 | (76,389,053) | (50,807,353) |
| 무형자산의 취득 | (807,817) | (1,575,063) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 369,941,392 | 28,562,281 |
| 단기차입금의 차입 | 229,427,395 | 357,596,679 |
| 장기차입금의 차입 | 5,000,000 | 20,000,000 |
| 유상증자로 인한 현금유입 | 459,311,264 | 0 |
| 단기차입금의 상환 | (305,169,029) | (335,352,576) |
| 유동성장기부채의 상환 | (15,000,000) | (10,000,000) |
| 임대보증금의 감소 | (180,000) | (30,000) |
| 기타금융부채의 감소 | (3,448,238) | (2,098,796) |
| 자기주식의 취득 | 0 | (1,553,026) |
| 외화표시재무제표 환산으로 인한 증가 | 2,543,183 | 755,557 |
| 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III + IV) | (43,369,482) | (44,649,288) |
| 기초의 현금및현금성자산 | 289,331,472 | 217,217,061 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동 | 1,998,036 | 7,097,548 |
| 연결범위의 변동 | 115 | 0 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 247,960,141 | 179,665,321 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항1.1 지배기업의 개요대한전선주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 대한전선주식회사(이하 "지배기업")는 1955년 2월 21일 설립되어 각종 전선ㆍ전선소재ㆍ적산계기의 생산, 판매 및 전기공사업 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본사는 경기도 안양시에 위치하고 있으며, 충청남도 당진시에 제조시설을 보유하고 있습니다. 지배기업은 1968년 12월 유가증권시장에 주식을 상장하였으며 주요 주주 현황은다음과 같습니다.
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 주식수 | 지분율(%) | 주식수 | 지분율(%) |
|---|
| 주식회사 호반산업 | 78,220,635 | 41.95 | 49,904,460 | 40.10 |
| 자 기 주 식 | 689,696 | 0.37 | 772,087 | 0.62 |
| 기 타 | 107,536,969 | 57.68 | 73,770,753 | 59.28 |
| 합 계 | 186,447,300 | 100.00 | 124,447,300 | 100.00 |
1.2 종속기업의 개요
1.2.1 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 주요영업활동 | 소재지 | 소유지분율 |
|---|
| 지배기업 소유 | 종속기업 소유 | 비지배 지분 |
|---|
| T.E.USA, Ltd. | 전선판매업 | 미국 | 100.00 | - | - |
| TCV Co., Ltd. | 전선제조 및 판매업 | 베트남 | 100.00 | - | - |
| Malesela T.E.C, Ltd. (*1) | 전선제조 및 판매업 | 남아프리카공화국 | 49.00 | - | 51.00 |
| Velvetsky nine Ltd. | 전선제조 및 판매업 | 남아프리카공화국 | - | 100.00 | - |
| Saudi-taihan Co. Ltd. | 케이블장치 제조 및 판매업 | 사우디 | 51.10 | - | 48.90 |
| Taihan Netherlands B.V. | 전선판매업 | 네덜란드 | 100.00 | - | - |
| Taihan Electric Australia Pty Ltd. | 전선판매업 | 호주 | 100.00 | - | - |
| Taihan New Zealand Ltd. | 전선판매업 | 뉴질랜드 | 100.00 | - | - |
| 대한씨앤에스㈜ | 전기공사 및 토목공사업 | 대한민국 | 100.00 | - | - |
| TAIHAN ENGINEERING & CONSTRUCTION | 전기공사 및 토목공사업 | 싱가폴 | 100.00 | - | - |
| Bulace Investments Ltd.(*2) | 부동산투자업 | 키프로스 | 100.00 | - | - |
(*1) 소유지분율이 50% 미만이나 약정에 따라 연결실체는 이사회의 과반수를 임명할 수 있으며 주요 운영결정에 대한 승인권한을 보유하고 있어 지배력이 있는 것으로판단하였습니다.(*2) 당분기 중 지배력 획득으로 공동기업에서 종속기업으로 재분류하였습니다.
| 기업명 | 주요영업활동 | 소재지 | 소유지분율 |
|---|
| 지배기업 소유 | 종속기업 소유 | 비지배 지분 |
|---|
| T.E.USA, Ltd. | 전선판매업 | 미국 | 100.00 | - | - |
| TCV Co., Ltd. | 전선제조 및 판매업 | 베트남 | 100.00 | - | - |
| Malesela T.E.C, Ltd. (*) | 전선제조 및 판매업 | 남아프리카공화국 | 49.00 | - | 51.00 |
| Velvetsky nine Ltd. | 전선제조 및 판매업 | 남아프리카공화국 | - | 100.00 | - |
| Saudi-taihan Co. Ltd. | 케이블장치 제조 및 판매업 | 사우디 | 51.10 | - | 48.90 |
| Taihan Netherlands B.V. | 전선판매업 | 네덜란드 | 100.00 | - | - |
| Taihan Electric Australia Pty Ltd. | 전선판매업 | 호주 | 100.00 | - | - |
| Taihan New Zealand Ltd. | 전선판매업 | 뉴질랜드 | 100.00 | - | - |
| 대한씨앤에스㈜ | 전기공사 및 토목공사업 | 대한민국 | 100.00 | - | - |
| TAIHAN ENGINEERING & CONSTRUCTION | 전기공사 및 토목공사업 | 싱가폴 | 100.00 | - | - |
(*) 소유지분율이 50% 미만이나 약정에 따라 연결실체는 이사회의 과반수를 임명할 수 있으며 주요 운영결정에 대한 승인권한을 보유하고 있어 지배력이 있는 것으로판단하였습니다.
1.2.2 연결범위의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 변동내용 | 사유 |
|---|
| Bulace Investments Ltd. | 포함 | 종속법인 편입 |
| 기업명 | 변동내용 | 사유 |
|---|
| Taihan Electric Australia Pty Ltd. | 포함 | 종속법인 편입 |
| Taihan New Zealand Ltd. | 포함 | 종속법인 편입 |
1.2.3 요약재무정보종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|
| T.E.USA, Ltd. | 106,594 | 67,888 | 38,706 | 237,599 | 5,131 | 5,776 |
| TCV Co., Ltd. | 88,598 | 50,615 | 37,983 | 106,409 | 3,538 | 3,763 |
| Malesela T.E.C, Ltd. (*) | 65,618 | 27,761 | 37,857 | 96,840 | 4,747 | 8,248 |
| Saudi-taihan Co. Ltd. | 12,667 | 7,155 | 5,512 | 7,175 | 1,708 | 1,753 |
| Taihan Netherlands B.V. | 86,165 | 86,851 | (686) | 1,059 | (775) | (774) |
| Taihan Electric Australia Pty Ltd. | 23,567 | 16,431 | 7,136 | 35,284 | 1,157 | 1,390 |
| Taihan New Zealand Ltd. | 551 | 267 | 284 | 939 | (1) | 7 |
| 대한씨앤에스주식회사 | 1,110 | 350 | 760 | 1,752 | (55) | (55) |
| TAIHAN ENGINEERING & CONSTRUCTION PTE. LTD. | 284 | 78 | 206 | 246 | (96) | (82) |
| Bulace Investments Ltd. | 3 | 81 | (78) | - | 6 | 7 |
(*) Malesela T.E.C, Ltd.의 재무정보는 종속기업인 Velvetsky nine Ltd.를 포함한 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다.
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|
| T.E.USA, Ltd. | 100,321 | 67,392 | 32,929 | 326,558 | 8,240 | 8,563 |
| TCV Co., Ltd. | 69,890 | 35,670 | 34,220 | 115,768 | 1,981 | 1,620 |
| Malesela T.E.C, Ltd. (*) | 50,125 | 20,516 | 29,609 | 92,956 | 1,801 | (381) |
| Saudi-taihan Co. Ltd. | 8,839 | 5,080 | 3,759 | 6,026 | 662 | 531 |
| Taihan Netherlands B.V. | 46,241 | 46,153 | 88 | 12,163 | (164) | (152) |
| Taihan Electric Australia Pty Ltd. | 19,330 | 13,584 | 5,746 | 15,564 | 1,011 | 1,095 |
| Taihan New Zealand Ltd. | 683 | 406 | 277 | 167 | (90) | (83) |
| 대한씨앤에스주식회사 | 1,198 | 383 | 815 | 2,137 | 37 | 37 |
| TAIHAN ENGINEERING & CONSTRUCTION PTE. LTD. | 289 | 1 | 288 | 8 | (5) | 6 |
(*) Malesela T.E.C, Ltd.의 재무정보는 종속기업인 Velvetsky nine Ltd.를 포함한 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다.
2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경2.1 재무제표 작성기준연결실체의 중간요약연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간요약연결재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간요약연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2024년부터 최초 적용되며, 연결실체의 중간요약연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.2.1 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동분류이 개정사항은 기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동분류분류에 대 한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.ㆍ 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미 ㆍ 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재ㆍ 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음ㆍ 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분 류에 영향을 미치지 않음
또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.이 개정사항이 연결실체의 중간요약연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.2.2.2 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채이 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다.이 개정사항이 연결실체의 중간요약연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.2.3 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 연결실체의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니 다. 경과 규정은 연결실체가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다.이 개정사항이 연결실체의 중간요약연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
3. 금융상품의 범주보고기간말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 금융보증부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합계 |
|---|
| 현금및현금성자산 | - | 247,960 | - | - | - | - | 247,960 |
| 단기금융상품 | - | 282,542 | - | - | - | - | 282,542 |
| 매출채권 | - | 425,054 | - | - | - | - | 425,054 |
| 대여금 | - | 134 | - | - | - | - | 134 |
| 기타금융자산 | 20,041 | 32,993 | - | - | - | - | 53,034 |
| 지분상품 및 채무상품 | 20,319 | 840 | 10 | - | - | - | 21,169 |
| 금융자산 합계 | 40,360 | 989,523 | 10 | - | - | - | 1,029,893 |
| 매입채무 | - | - | - | - | - | 309,244 | 309,244 |
| 차입금 | - | - | - | - | - | 323,918 | 323,918 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 6,163 | - | 54,897 | 61,060 |
| 금융부채 합계 | - | - | - | 6,163 | - | 688,059 | 694,222 |
| 구분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 금융보증부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합계 |
|---|
| 현금및현금성자산 | - | 289,331 | - | - | - | - | 289,331 |
| 단기금융상품 | - | 9,596 | - | - | - | - | 9,596 |
| 매출채권 | - | 395,631 | - | - | - | - | 395,631 |
| 대여금 | - | 127 | - | - | - | - | 127 |
| 기타금융자산 | 6,710 | 19,142 | - | - | - | - | 25,852 |
| 지분상품 및 채무상품 | 26,938 | - | 9 | - | - | - | 26,947 |
| 금융자산 합계 | 33,648 | 713,827 | 9 | - | - | - | 747,484 |
| 매입채무 | - | - | - | - | - | 290,919 | 290,919 |
| 차입금 | - | - | - | - | - | 410,357 | 410,357 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 3,073 | 657 | 52,095 | 55,825 |
| 금융부채 합계 | - | - | - | 3,073 | 657 | 753,371 | 757,101 |
4. 공정가치
4.1 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|
| 금융자산 |
| 현금및현금성자산 | 247,960 | (*) | 289,331 | (*) |
| 단기금융상품 | 282,542 | (*) | 9,596 | (*) |
| 지분상품 및 채무상품 | 21,169 | 21,169 | 26,947 | 26,947 |
| 매출채권 | 425,054 | (*) | 395,631 | (*) |
| 대여금 | 134 | (*) | 127 | (*) |
| 파생상품자산 | 20,041 | 20,041 | 6,710 | 6,710 |
| 기타금융자산 | 32,993 | (*) | 19,142 | (*) |
| 합계 | 1,029,893 | | 747,484 | |
| 금융부채 |
| 매입채무 | 309,244 | (*) | 290,919 | (*) |
| 차입금 | 323,918 | (*) | 410,357 | (*) |
| 파생상품부채 | 6,163 | 6,163 | 3,073 | 3,073 |
| 기타금융부채 | 54,897 | (*) | 52,752 | (*) |
| 합계 | 694,222 | | 757,101 | |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
4.2 공정가치 서열체계 및 측정방법
연결실체는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.
수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.
수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의공정가치는 수준3으로 분류됩니다.연결실체는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.
보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|
| 금융자산 : |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 20,319 | 20,319 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 10 | 10 |
| 파생상품자산 | - | 20,041 | - | 20,041 |
| 합계 | - | 20,041 | 20,329 | 40,370 |
| 금융부채 : |
| 파생상품부채 | - | 6,163 | - | 6,163 |
| 합계 | - | 6,163 | - | 6,163 |
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|
| 금융자산 : |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 26,938 | 26,938 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 9 | 9 |
| 파생상품자산 | - | 6,710 | - | 6,710 |
| 합계 | - | 6,710 | 26,947 | 33,657 |
| 금융부채 : |
| 파생상품부채 | - | 3,073 | - | 3,073 |
| 합계 | - | 3,073 | - | 3,073 |
연결실체의 수준3으로 분류된 금융상품과 관련한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동은 중요하지 않습니다.
5. 매출채권, 대여금 및 기타금융자산5.1 매출채권, 대여금 및 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 세부계정 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 원본금액 | 대손충당금 | 장부금액 | 원본금액 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|
| 매출채권 | 445,363 | (20,309) | 425,054 | 416,139 | (20,508) | 395,631 |
| 장단기대여금 | 단기대여금 | 130,877 | (130,764) | 113 | 136,523 | (136,418) | 105 |
| 장기대여금 | 19,021 | (19,000) | 21 | 19,022 | (19,000) | 22 |
| 소계 | 149,898 | (149,764) | 134 | 155,545 | (155,418) | 127 |
| 기타유동금융자산 | 미수금 | 25,902 | (2,776) | 23,126 | 13,769 | (2,776) | 10,993 |
| 미수수익 | 6,648 | (3,573) | 3,075 | 3,636 | (3,573) | 63 |
| 파생상품자산 | 20,041 | - | 20,041 | 6,710 | - | 6,710 |
| 예치보증금 | 496 | - | 496 | 1,284 | - | 1,284 |
| 리스채권 | - | - | - | 13 | - | 13 |
| 소계 | 53,087 | (6,349) | 46,738 | 25,412 | (6,349) | 19,063 |
| 기타비유동금융자산 | 미수금 | 2,500 | (316) | 2,184 | 2,500 | (316) | 2,184 |
| 보증금 | 4,112 | - | 4,112 | 4,605 | - | 4,605 |
| 소계 | 6,612 | (316) | 6,296 | 7,105 | (316) | 6,789 |
| 합계 | 654,960 | (176,738) | 478,222 | 604,201 | (182,591) | 421,610 |
5.2 파생상품
5.2.1 연결실체는 원재료 가격변동위험 및 환율변동위험을 회피할 목적으로 대신증권 등과 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품의 내용은 다음과 같습니다. 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.
| <당분기> | (원화단위 : 백만원, 외화단위 : USD,GBP,SGD,EUR) |
| 거래목적 | 매도잔액 | 매입잔액 | 자산 | 부채 | 당기손익 | 기타포괄손익 |
|---|
| 매매목적 (통화선도) | GBP 51,000,000SGD 52,000,000USD 80,000,000EUR 18,000,000 | 88,30153,482108,27726,810 | 3,341 | 1,234 | (5,880) | - |
| 현금흐름위험회피 (동선물) | USD 21,293,188 (2,300 ton) | USD 201,847,992 (21,591 ton) | 16,372 | 2,201 | 3,571 | 16,104 |
| 현금흐름위험회피 (납선물) | - | USD 6,758,594 (3,139 ton) | 99 | 129 | - | 278 |
| 현금흐름위험회피 (알루미늄선물) | - | USD 4,874,125 (1,899 ton) | 229 | 9 | - | 432 |
| 공정가치위험회피 (동선물) | USD 29,641,825 (3,225 ton) | - | - | 2,590 | (2,826) | - |
| 합계 | 20,041 | 6,163 | (5,135) | 16,814 |
| <전기> | (원화단위: 백만원, 외화단위: USD,GBP,SGD) |
| 거래목적 | 매도잔액 | 매입잔액 | 자산 | 부채 | 당기손익 | 기타포괄손익 |
|---|
| 매매목적(통화선도) | GBP 40,000,000 SGD 30,000,000 | 64,47528,878 | - | 931 | (484) | - |
| 현금흐름위험회피 (동선물) | USD 18,467,042 (2,200 ton) | USD 203,871,963 (24,215 ton) | 6,283 | 897 | (8,932) | 4,781 |
| 현금흐름위험회피(납선물) | - | USD 4,172,250 (1,900 ton) | - | 292 | - | (289) |
| 현금흐름위험회피(알루미늄선물) | - | USD 5,221,896 (2,270 ton) | 416 | 30 | - | 1,182 |
| 공정가치위험회피(동선물) | USD 43,132,800 (5,125 ton) | - | 11 | 923 | 5,240 | - |
| 합계 | 6,710 | 3,073 | (4,176) | 5,674 |
5.2.2 보고기간말 현재 확정계약자산 및 확정계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 |
|---|
| 확정계약자산 | 2,590 | - | 918 | - |
| 확정계약부채 | - | - | - | - |
6. 지분상품 및 채무상품지분상품 및 채무상품의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|
| 유동자산 | 비유동자산 |
|---|
| 지분증권: | | | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 16,213 | 17,470 | - | 17,470 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 117,570 | 10 | - | 10 |
| 소계 | 133,783 | 17,480 | - | 17,480 |
| 채무증권: | | | | |
| 상각후원가측정금융자산 | 19,840 | 840 | - | 840 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,873 | 2,849 | - | 2,849 |
| 소계 | 32,713 | 3,689 | - | 3,689 |
| 합계 | 166,496 | 21,169 | - | 21,169 |
| 구분 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|
| 유동자산 | 비유동자산 |
|---|
| 지분상품: | | | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 16,213 | 17,469 | - | 17,469 |
| 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 | 117,570 | 9 | - | 9 |
| 소계 | 133,783 | 17,478 | - | 17,478 |
| 채무상품: | | | | |
| 상각후원가측정금융자산 | 19,000 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 13,895 | 9,469 | - | 9,469 |
| 소계 | 32,895 | 9,469 | - | 9,469 |
| 합계 | 166,678 | 26,947 | - | 26,947 |
7. 기타자산기타자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 원본금액 | 대손충당금 | 장부금액 | 원본금액 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|
| 유동자산 | | | | | | |
| 미청구공사 (계약자산) | 25,176 | - | 25,176 | 31,614 | - | 31,614 |
| 선급부가세 | 11,521 | - | 11,521 | 15,720 | - | 15,720 |
| 선급금 | 79,752 | (2,059) | 77,693 | 41,714 | (3,159) | 38,555 |
| 선급비용 | 2,647 | - | 2,647 | 3,899 | - | 3,899 |
| 확정계약자산 | 2,590 | - | 2,590 | 918 | - | 918 |
| 소계 | 121,686 | (2,059) | 119,627 | 93,865 | (3,159) | 90,706 |
| 비유동자산 | | | | | | |
| 장기선급금 | 24,648 | - | 24,648 | 14,820 | - | 14,820 |
| 선급비용 | 2,269 | - | 2,269 | 2,442 | - | 2,442 |
| 소계 | 26,917 | - | 26,917 | 17,262 | - | 17,262 |
| 합계 | 148,603 | (2,059) | 146,544 | 111,127 | (3,159) | 107,968 |
8. 관계기업 및 공동기업투자
관계기업 및 공동기업투자의 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 주된사업장 | 주요영업활동 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 |
|---|
| Bulace Investments Ltd.(*) | 키프로스 | 부동산 투자업 | - | - | 50.0 | - |
| Taihan Kuwait Fiber Optic Cable Co. WLL. | 쿠웨이트 | 전선제조 및 판매업 | 48.8 | 2,551 | 48.8 | 2,867 |
| 플랜에이치오픈이노베이션벤처투자조합2호 | 대한민국 | 경영 컨설팅업 | 27.8 | 1,842 | 27.8 | 1,888 |
| 합계 | | 4,393 | | 4,755 |
(*) 당분기 중 지배력 획득으로 공동기업에서 종속기업으로 재분류하였습니다.
9. 유형자산
9.1 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|
| 토지 | 138,409 | - | (50) | (5,475) | 132,884 |
| 건물 | 246,673 | (76,204) | - | - | 170,469 |
| 구축물 | 41,254 | (25,475) | - | - | 15,779 |
| 기계장치 | 305,457 | (194,327) | (976) | (446) | 109,708 |
| 공기구비품 | 71,618 | (59,818) | (86) | (112) | 11,602 |
| 차량운반구 | 5,340 | (3,779) | (14) | - | 1,547 |
| 선박 | 50,463 | (841) | - | - | 49,622 |
| 사용권자산 | 17,592 | (5,672) | - | - | 11,920 |
| 건설중인자산 | 53,165 | - | - | - | 53,165 |
| 기타의유형자산 | 2,872 | (2,621) | - | - | 251 |
| 합계 | 932,843 | (368,737) | (1,126) | (6,033) | 556,947 |
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|
| 토지 | 136,523 | - | (45) | (5,475) | 131,003 |
| 건물 | 202,278 | (71,760) | - | - | 130,518 |
| 구축물 | 41,142 | (23,928) | - | - | 17,214 |
| 기계장치 | 267,065 | (185,335) | (976) | (459) | 80,295 |
| 공기구비품 | 67,133 | (56,736) | (86) | (170) | 10,141 |
| 차량운반구 | 4,599 | (3,647) | (14) | - | 938 |
| 사용권자산 | 13,971 | (3,762) | - | - | 10,209 |
| 건설중인자산 | 101,733 | - | - | - | 101,733 |
| 기타의유형자산 | 2,719 | (2,462) | - | - | 257 |
| 합계 | 837,163 | (347,630) | (1,121) | (6,104) | 482,308 |
9.2 당분기 및 전기 중 각각 94,652백만원 및 132,572백만원의 유형자산을 취득하였으며, 당분기 및 전기 중 각각 351백만원 및 2,496백만원의 유형자산을 처분하였습니다. 또한, 당분기 중 투자부동산에서 유형자산으로 105백만원이 대체되었으며 전기 중 투자부동산에서 유형자산으로 171백만원이 대체되었습니다. 당분기 및 전기 중 취득금액에는 각각 자본화된 차입원가 2,328백만원 및 2,600백만원이 포함되어 있습니다.
10. 리스10.1 리스사용권자산은 유형자산에 포함되어 있으며, 그 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|
| 토지 및 건물 | 7,885 | (3,978) | 3,907 |
| 기계장치 | 8,141 | (1,147) | 6,994 |
| 차량운반구 | 1,258 | (402) | 856 |
| 기타 | 308 | (145) | 163 |
| 합계 | 17,592 | (5,672) | 11,920 |
| 구분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|
| 토지 및 건물 | 7,471 | (2,645) | 4,826 |
| 기계장치 | 5,316 | (747) | 4,569 |
| 차량운반구 | 897 | (286) | 611 |
| 기타 | 287 | (84) | 203 |
| 합계 | 13,971 | (3,762) | 10,209 |
10.2 리스채권은 기타금융자산으로 분류되어 있으며, 그 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 | 13 | 56 |
| 이자수익 | - | 1 |
| 수취 | (17) | (42) |
| 기타 | 4 | (2) |
| 기말 | - | 13 |
연결실체는 임차한 건물 중 일부를 타인에게 임대하였으며, 이와 관련하여 전대리스채권으로 인식하고 있습니다.
10.3 리스부채는 기타금융부채로 분류되어 있으며, 그 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 | 8,539 | 8,756 |
| 증가 | 4,426 | 4,419 |
| 이자비용 | 214 | 394 |
| 지급 | (3,662) | (3,407) |
| 기타 | 81 | (1,623) |
| 기말 | 9,598 | 8,539 |
10.4 당분기 및 전분기 중 발생한 단기리스에 발생한 비용은 각각 3,380백만원 및 3,197백만원이며, 소액자산 리스에서 발생한 비용은 각각 67백만원 및 56백만원입니다.
10.5 리스부채의 만기분석 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 1년 이내 | 3,843 | 4,266 |
| 2년 이내 | 2,435 | 2,677 |
| 2년 이후 | 3,562 | 1,792 |
| 합계 | 9,840 | 8,735 |
상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다.
11. 무형자산
11.1 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|
| 개발비 | 12,134 | (1,527) | (3,038) | 7,569 |
| 회원권 | 6,198 | - | (2,050) | 4,148 |
| 기타의 무형자산 | 26,689 | (23,269) | (3,132) | 288 |
| 합계 | 45,021 | (24,796) | (8,220) | 12,005 |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|
| 개발비 | 11,517 | (1,359) | (3,038) | 7,120 |
| 회원권 | 6,198 | - | (2,120) | 4,078 |
| 기타의 무형자산 | 26,496 | (23,132) | (3,132) | 232 |
| 합계 | 44,211 | (24,491) | (8,290) | 11,430 |
한편 연결실체는 비한정 내용연수를 가진 회원권을 무형자산으로 분류하고 상각하지않습니다.
11.2 당분기 및 전기 중 각각 807백만원 및 4,151백만원의 무형자산을 취득하였습니다. 또한, 전기 중 520백만원의 무형자산을 처분하였습니다.
12. 투자부동산
12.1 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|
| 토지 | 116 | - | 116 |
| 건물 | 1,411 | (485) | 926 |
| 합계 | 1,527 | (485) | 1,042 |
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|
| 토지 | 116 | - | 116 |
| 건물 | 1,569 | (512) | 1,057 |
| 합계 | 1,685 | (512) | 1,173 |
12.2 당분기 중 105백만원이 투자부동산에서 유형자산으로 대체되었으며, 전기 중 171백만원이 투자부동산에서 유형자산으로 대체되었습니다. 또한 당분기 중 처분한 투자부동산은 없으며, 전기 중
317백만원의 투자부동산을 처분하였습니다.
13. 매입채무 및 기타금융부채
매입채무 및 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 유동부채 | | |
| 매입채무 | 309,244 | 290,919 |
| 미지급금 | 37,119 | 35,473 |
| 미지급비용 | 7,939 | 7,659 |
| 파생상품부채 | 6,163 | 3,073 |
| 금융보증부채 | - | 657 |
| 예수보증금 | 29 | 129 |
| 리스부채 | 3,791 | 4,178 |
| 소계 | 364,285 | 342,088 |
| 비유동부채 | | |
| 장기미지급금 | 188 | 191 |
| 임대보증금 | 24 | 104 |
| 리스부채 | 5,807 | 4,361 |
| 소계 | 6,019 | 4,656 |
| 합계 | 370,304 | 346,744 |
14. 차입금
14.1 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 원화단기차입금 | 우리은행 외 | 4.92 ~ 5.45 | 31,000 | 30,000 |
| 외화단기차입금 | Vietcombank 외 | 3.10 ~ 4.65 | 39,957 | 23,253 |
| 하나은행 외 | Term SOFR + (1.09~1.23) | 17,961 | 112,104 |
| 합계 | 88,918 | 165,357 |
14.2 일반장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
|---|
| 시설자금 | 하나은행 | 2026.12.31 | 3개월CD+1.86 | 195,000 | 210,000 | 분할상환 |
| 시설자금 | 하나은행 | 2026.03.02 | 3개월CD+1.54 | 40,000 | 35,000 | 만기일시상환 |
| 합계 | 235,000 | 245,000 | |
| 현재가치할인차금 | - | - | |
| 유동성장기차입금 | 20,000 | 20,000 | |
| 비유동장기차입금 | 215,000 | 225,000 | |
14.3 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 기타장기차입금 |
|---|
| 1년 이내 | 20,000 |
| 2년 이내 | 60,000 |
| 3년 이내 | 155,000 |
| 합계 | 235,000 |
상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다.
15. 종업원 급여
15.1 확정급여부채 및 기타장기종업원급여부채의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 확정급여채무 현재가치 | 26,984 | 45,553 |
| 사외적립자산 공정가치 | (24,596) | (37,810) |
| 소계 | 2,388 | 7,743 |
| 기타장기종업원급여부채 | 4,295 | 4,184 |
| 합계 | 6,683 | 11,927 |
15.2 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 | 45,553 | 40,577 |
| 근무원가 | 2,005 | 4,555 |
| 이자원가 | 879 | 2,117 |
| 재측정요소 : | | |
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | (425) |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | 2,590 |
| 기타사항에 의한 효과 | - | 879 |
| 급여지급액 | (21,421) | (4,743) |
| 기타(관계사 전출입 등) | (32) | 3 |
| 기말 | 26,984 | 45,553 |
15.3 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 | 37,810 | 12,807 |
| 이자수익 | 737 | 641 |
| 재측정요소 | (191) | 18 |
| 기여금 | 3,000 | 25,000 |
| 급여지급액 | (16,760) | (656) |
| 기말 | 24,596 | 37,810 |
당분기 및 전분기 중 사외적립자산에서 발생된 실제 이자수익은 각각 546백만원 및 431백만원입니다.
15.4 기타장기종업원급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 | 4,184 | 3,598 |
| 근무원가 | 428 | 818 |
| 급여지급액 | (317) | (232) |
| 기말 | 4,295 | 4,184 |
16. 충당부채충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 하자보수충당부채 | 소송충당부채 | 공사손실충당부채 | 기타충당부채 | 합계 | 하자보수충당부채 | 소송충당부채 | 공사손실충당부채 | 기타충당부채 | 합계 |
|---|
| 기초 | 7,194 | 79 | 3,473 | 884 | 11,630 | 3,014 | 3,980 | 1,460 | 1,292 | 9,746 |
| 설정 | 2,720 | - | 39 | 515 | 3,274 | 14,906 | 6,279 | 3,420 | 33 | 24,638 |
| 사용 | (1,866) | (38) | - | (228) | (2,132) | (5,465) | (9,921) | - | (370) | (15,756) |
| 환입 | (427) | (41) | (391) | - | (859) | (5,261) | (259) | (1,407) | (71) | (6,998) |
| 기타 | - | - | - | 27 | 27 | - | - | - | - | - |
| 기말 : | 7,621 | - | 3,121 | 1,198 | 11,940 | 7,194 | 79 | 3,473 | 884 | 11,630 |
| 유동성 | 4,307 | - | 3,121 | 1,198 | 8,626 | 6,747 | 79 | 3,473 | 851 | 11,150 |
| 비유동성 | 3,314 | - | - | - | 3,314 | 447 | - | - | 33 | 480 |
17. 기타부채
기타부채의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 유동부채 | | |
| 초과청구공사(계약부채) | 12,783 | 15,095 |
| 선수금(계약부채) | 106,500 | 116,016 |
| 예수금 | 5,268 | 4,083 |
| 예수부가가치세 | 1,055 | 554 |
| 기타 | 6,330 | 7,458 |
| 소계 | 131,936 | 143,206 |
| 비유동부채 | | |
| 기타장기종업원급여부채 | 4,295 | 4,184 |
| 합계 | 136,231 | 147,390 |
18. 자본금 및 기타불입자본
18.1 자본금에 대한 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 발행할주식의 총수 | 2,000,000,000주 | 2,000,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 1,000원 | 1,000원 |
| 발행한 주식수(*) | 186,447,300주 | 124,447,300주 |
| 자본금(*) | 186,447 | 124,447 |
(*) 당분기 중 유상증자로 62백만주를 주당 7,460원에 발행하여 자본금이 62,000백만원 증가하였습니다.
18.2 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 주식발행초과금(*) | 799,015 | 401,703 |
| 감자차익 | 342,586 | 342,586 |
| 자기주식 | (4,587) | (5,135) |
| 자기주식처분이익 | 12,001 | 11,449 |
| 주식선택권 | 2,178 | 2,991 |
| 종속기업자본변동 등 | (166,645) | (166,645) |
| 합계 | 984,548 | 586,949 |
(*) 당분기 중 유상증자로 주식발행초과금이 397,312백만원 증가하였습니다.
18.3 자기주식자사주식의 가격안정, 주식배당 및 무상증자 단주처리 등을 위하여 자기주식을 취득한 후 시장상황에 따라 처분할 예정인 바, 그 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 주식수 | 금액 | 주식수 | 금액 |
|---|
| 기초 | 772,087 | 5,135 | 6,840,777 | 3,648 |
| 주식병합 | - | - | (-)6,156,700 | - |
| 취득 | - | - | 97,920 | 1,553 |
| 처분 | (-)82,391 | (548) | (-)9,910 | (66) |
| 기말 | 689,696 | 4,587 | 772,087 | 5,135 |
18.4 주식기준보상제도18.4.1 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다.
| 약정유형 | 대상자 | 부여일 | 부여수량 | 만기 | 결제방식 | 가득조건 |
|---|
| 주가차액보상권부여 | 임원 및 직원 | 2015.11.05 | 7,222,000주 | 10년 | 현금 또는 주식결제형 | 3년 이상 근무 |
18.4.2 주식선택권 수량의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 | 113,500주 | 1,293,000주 |
| 상실 | (-)7,500주 | - |
| 행사 | (-)30,850주 | (-)15,800주 |
| 주식병합 | - | (-)1,163,700주 |
| 기말 | 75,150주 | 113,500주 |
| 기말행사가능 | 75,150주 | 113,500주 |
당분기말 현재 존속하는 주식선택권의 행사가격은 5,000원이며 가중평균잔여만기는1년 1개월 입니다.
18.4.3 이항평가모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|
| 가중평균주가 | 3,940원 |
| 행사가격 | 500원 |
| 기대주가변동성 | 17.65% |
| 옵션만기 | 10년 |
| 무위험이자율 (*) | 1.81% |
| 공정가치 | 2,634.36원 |
(*) 무위험이자율은 10년 만기 국고채 이자율을 이용하였습니다.
18.4.4 당분기 및 전기 중 주식선택권으로 인하여 발생한 보상원가는 없습니다.
19. 기타자본구성요소기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (100,921) | (100,921) |
| 파생상품평가손익 | 14,362 | 920 |
| 해외사업환산손익 | 11,008 | 8,145 |
| 지분법자본변동 | 228 | 211 |
| 합계 | (75,323) | (91,645) |
20. 이익잉여금
이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 확정급여제도의 재측정요소 | (4,809) | (4,658) |
| 미처분이익잉여금 | 390,721 | 321,408 |
| 합계 | 385,912 | 316,750 |
21. 고객과의 계약에서 생기는 수익21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 재화 또는 용역의 유형 | | | | |
| 상품매출액 | 83,492 | 256,847 | 75,737 | 217,921 |
| 제품매출액 | 663,066 | 2,023,066 | 500,160 | 1,690,765 |
| 공사수익 | 36,681 | 139,595 | 37,450 | 138,931 |
| 기타매출액 | 21,194 | 37,802 | 16,696 | 40,728 |
| 합계 | 804,433 | 2,457,310 | 630,043 | 2,088,345 |
| 재화나 용역의 이전 시기 | | | | |
| 한 시점에 이전하는 재화 | 757,456 | 2,305,552 | 591,680 | 1,946,915 |
| 기간에 걸쳐 이전하는 용역 | 46,977 | 151,758 | 38,363 | 141,430 |
| 합계 | 804,433 | 2,457,310 | 630,043 | 2,088,345 |
21.2 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 상품매출원가 | 79,084 | 246,054 | 75,578 | 209,175 |
| 제품매출원가 | 621,445 | 1,873,837 | 469,050 | 1,577,073 |
| 공사원가 | 34,106 | 127,238 | 31,827 | 121,915 |
| 기타매출원가 | 13,195 | 25,371 | 14,386 | 39,865 |
| 합 계 | 747,830 | 2,272,500 | 590,841 | 1,948,028 |
22. 공사계약
22.1 공사계약잔액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 기초 | 변동 (*) | 공사수익인식 | 기말 |
|---|
| 전기공사 등 | 217,423 | 294,518 | (139,595) | 372,346 |
(*) 외화계약의 환율변동에 따른 증감액, 계약의 취소 및 계약 금액의 변경에 따른 증감액 등이 포함된 금액입니다.
| 구분 | 기초 | 변동(*) | 공사수익인식 | 기말 |
|---|
| 전기공사 등 | 269,900 | 144,689 | (197,166) | 217,423 |
(*) 외화계약의 환율변동에 따른 증감액, 계약의 취소 및 계약 금액의 변경에 따른 증감액 등이 포함된 금액입니다.
22.2 진행중인 공사계약 관련 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 누적공사수익 | 누적발생원가 | 누적손익 | 유보금(*) |
|---|
| 전기공사 등 | 336,825 | 304,516 | 32,309 | 25,268 |
(*) 유보금은 재무상태표상 매출채권에 계상되어 있습니다.
| 구 분 | 누적공사수익 | 누적발생원가 | 누적손익 | 유보금(*) |
|---|
| 전기공사 등 | 275,403 | 249,713 | 25,690 | 48,228 |
(*) 유보금은 재무상태표상 매출채권에 계상되어 있습니다.
22.3 진행중인 공사계약과 관련된 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사 및 선수금) 의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 계약자산 | 계약부채 | 계약자산 | 계약부채 |
|---|
| 전기공사 등 | 25,176 | 12,783 | 31,614 | 15,095 |
22.4 전기말 현재 진행 중인 공사계약으로서 당분기 중 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| 구분 | 추정총계약수익의 변동 | 추정총계약원가의 변동 | 분기 손익에미치는 영향 | 미래 손익에미치는 영향 | 미(초과)청구공사변동 | 공사손실충당부채 |
|---|
| 전기공사 등 | 13,084 | 15,616 | (3,677) | 1,145 | (3,612) | 3,121 |
당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다.
22.5 당분기말 현재 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 공사계약은 없습니다.
23. 판매비와관리비
판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 광고선전비 | 282 | 847 | 185 | 456 |
| 수출제비용 | 5,081 | 15,036 | 2,654 | 11,291 |
| 급여 | 8,216 | 23,819 | 7,174 | 19,896 |
| 퇴직급여 | 561 | 1,437 | 485 | 1,245 |
| 복리후생비 | 1,803 | 4,845 | 1,303 | 3,761 |
| 감가상각비 | 1,345 | 3,375 | 637 | 1,800 |
| 무형자산상각비 | 31 | 93 | 46 | 305 |
| 지급임차료 | 654 | 1,904 | 394 | 1,708 |
| 지급수수료 | 4,341 | 12,357 | 3,362 | 9,825 |
| 세금과공과 | 1,032 | 1,539 | 344 | 928 |
| 보험료 | 609 | 2,125 | 575 | 1,763 |
| 대손상각비(환입) | (3,232) | (198) | 201 | (278) |
| 운반비 | 2,635 | 7,907 | 2,355 | 8,935 |
| 하자보수비(환입) | 1,476 | 2,757 | (1,497) | 9,078 |
| 기타 | 4,557 | 13,599 | 3,573 | 10,527 |
| 합계 | 29,391 | 91,442 | 21,791 | 81,240 |
24. 기타수익 및 기타비용
24.1 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 외환차익 | 3,000 | 11,231 | 4,401 | 14,351 |
| 외화환산이익 | (4,028) | 10,148 | (306) | 8,374 |
| 파생상품평가이익 | 1,843 | 8,108 | 812 | 1,730 |
| 파생상품거래이익 | - | 881 | (228) | 2,292 |
| 유무형자산처분이익 | 31 | 187 | 1,686 | 2,320 |
| 유무형자산손상차손환입 | - | 70 | - | - |
| 소송충당부채환입 | - | 41 | - | - |
| 기타충당부채환입 | - | - | - | 71 |
| 기타의대손충당금환입 | - | 6,698 | - | 10 |
| 기타 | 2,707 | 3,781 | 370 | 1,620 |
| 합계 | 3,553 | 41,145 | 6,735 | 30,768 |
24.2 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 외환차손 | 3,580 | 11,904 | 3,049 | 9,267 |
| 외화환산손실 | 3,069 | 5,395 | (1,303) | 2,060 |
| 파생상품평가손실 | 3,521 | 4,370 | (1,749) | 2,588 |
| 파생상품거래손실 | (1,280) | 3,638 | 29 | 6,359 |
| 유형자산폐기손실 | - | - | 1 | 2 |
| 유형자산처분손실 | 53 | 53 | - | 175 |
| 소송충당부채전입 | - | - | 1,741 | 4,129 |
| 확정계약손실 | (3,725) | - | - | - |
| 기타 | 405 | 3,244 | 969 | 1,697 |
| 합계 | 5,623 | 28,604 | 2,737 | 26,277 |
25. 금융수익과 금융비용25.1 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 이자수익 | 3,946 | 12,550 | 1,854 | 5,003 |
| 배당금수익 | - | 1 | - | 2 |
| 외화환산이익 | 369 | 1,228 | 1,520 | 5,607 |
| 외환차익 | 1,690 | 5,761 | 1,615 | 4,136 |
| 파생상품평가이익 | 3,341 | 3,341 | 909 | 909 |
| 파생상품거래이익 | - | 931 | - | - |
| 금융보증부채환입 | - | 515 | 148 | 298 |
| 기타의대손충당금환입 | 56 | 56 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | - | 1 | - | 1,252 |
| 합계 | 9,402 | 24,384 | 6,046 | 17,207 |
25.2 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 이자비용 | 6,637 | 23,339 | 6,255 | 21,082 |
| 외화환산손실 | (4,649) | 265 | 440 | 2,606 |
| 외환차손 | 4,403 | 13,021 | 4,051 | 10,964 |
| 파생상품평가손실 | (3,383) | 1,234 | - | - |
| 파생상품거래손실 | 4,756 | 8,918 | - | - |
| 금융보증부채전입 | - | 291 | 12 | 115 |
| 기타의대손상각비 | (12) | - | - | 5 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | - | 5,598 | 451 | 451 |
| 기타 | - | 201 | 80 | 100 |
| 합계 | 7,752 | 52,867 | 11,289 | 35,323 |
26. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 재고자산의 변동 | 34,660 | (68,180) | (3,439) | (14,684) |
| 상품매입액 | 81,586 | 253,210 | 72,693 | 215,316 |
| 사용된 원재료 | 498,138 | 1,736,275 | 341,859 | 1,351,444 |
| 종업원급여 | 31,849 | 88,912 | 27,143 | 77,036 |
| 상각비 | 8,233 | 20,982 | 5,945 | 18,066 |
| 지급임차료 | 1,656 | 4,751 | 1,338 | 4,222 |
| 지급수수료 | 7,622 | 20,300 | 5,723 | 16,586 |
| 수출제비용 | 5,081 | 15,036 | 2,654 | 11,291 |
| 포장비 | 922 | 3,493 | 1,092 | 3,924 |
| 외주비 | 37,817 | 123,641 | 17,649 | 69,857 |
| 대손상각비(환입) | (3,232) | (198) | 200 | (278) |
| 기타비용 | 72,890 | 165,721 | 139,775 | 276,488 |
| 합계 (*) | 777,222 | 2,363,943 | 612,632 | 2,029,268 |
(*) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.
27. 법인세비용
27.1 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 법인세부담액 | 6,414 | 4,527 |
| 법인세추납액 | (197) | 65 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 1,919 | 6,114 |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | (3,658) | 41 |
| 법인세비용 | 4,478 | 10,747 |
27.2 글로벌 최저한세의 도입 및 영향연결실체는 글로벌 최저한세의 효과에 대해 이연법인세 회계 처리를 한시적으로 면제하는 규정을 적용하였고, 글로벌 최저한세가 당기 법인세에 잠재적으로 미치는 영향을 분석하는데 집중하고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체가 필라 2 법인세가 재무제표에 미치는 영향을 검토한 결과, 영업활동을 수행하는 모든 국가에서의 필라 2 유효세율은 15%를 초과하며 경영진이 알고 있는 한 해당 수치가 변동될 상황은 현재존재하지 않습니다. 따라서 당분기말 현재 필라 2 와 관련하여 인식한 법인세액은 없습니다.
28. 주당이익
28.1 기본주당순이익
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 보통주분기순이익 | 24,089 | 69,313 | 11,840 | 33,332 |
| 가중평균유통보통주식수 | 185,757,404주 | 167,618,303주 | 123,670,128주 | 123,715,710주 |
| 기본주당이익 | 130원 | 414원 | 96원 | 269원 |
28.2 희석주당순이익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정합니다. 희석주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 보통주분기순이익 | 24,089 | 69,313 | 11,840 | 33,332 |
| 조정 | - | - | - | - |
| 보통주희석분기순이익 | 24,089 | 69,313 | 11,840 | 33,332 |
| 발행된 가중평균유통보통주식수 | 185,757,404주 | 167,618,303주 | 123,670,128주 | 123,715,710주 |
| 조정내역 | | | | |
| 주식선택권 | 46,668주 | 50,446주 | 75,179주 | 82,778주 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 | 185,804,072주 | 167,668,749주 | 123,745,307주 | 123,798,488주 |
| 희석주당이익 | 130원 | 413원 | 96원 | 269원 |
29. 현금흐름표
29.1 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.
29.2 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 법인세비용 | 4,478 | 10,747 |
| 이자비용 | 23,339 | 21,082 |
| 이자수익 | (12,550) | (5,003) |
| 배당금수익 | (1) | (2) |
| 당기손익 공정가치측정 금융자산 평가손실 | 5,598 | 450 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | (1) | (1,251) |
| 관계기업투자지분법손실 | 378 | 378 |
| 감가상각비 | 20,653 | 17,490 |
| 투자부동산상각비 | 26 | 35 |
| 무형자산상각비 | 303 | 541 |
| 퇴직급여 | 2,147 | 4,537 |
| 대손상각비(환입) | (198) | (278) |
| 기타의대손충당금환입 | (6,754) | (5) |
| 외화환산손익 | (5,716) | (9,315) |
| 유형자산처분손익 | (134) | (537) |
| 유형자산폐기손실 | - | 2 |
| 무형자산처분이익 | - | (1,608) |
| 무형자산손상차손환입 | (70) | - |
| 파생상품평가손익 | (5,845) | (51) |
| 확정계약손익 | (2,590) | 1,044 |
| 금융보증부채환입 | (224) | (183) |
| 하자보수충당부채전입 | 2,293 | 9,342 |
| 소송충당부채전입(환입) | (41) | 4,129 |
| 공사손실충당부채전입(환입) | (352) | (84) |
| 기타충당부채전입(환입) | 515 | (71) |
| 기타 | 422 | 370 |
| 합계 | 25,676 | 51,759 |
29.3 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 매출채권 | (24,500) | (44,066) |
| 재고자산 | (74,818) | (48,884) |
| 기타금융자산 | 3,251 | 5,271 |
| 기타유동자산 | (24,922) | (48,384) |
| 기타비유동자산 | (9,516) | - |
| 매입채무 | 15,403 | (24,686) |
| 기타금융부채 | (11,549) | (5,899) |
| 충당부채 | (2,132) | (12,131) |
| 기타유동부채 | (13,591) | 60,713 |
| 기타비유동부채 | (311) | - |
| 순확정급여부채 | (7,683) | (5,333) |
| 합계 | (150,368) | (123,399) |
29.4 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 87,690 | 2,530 |
| 유형자산취득관련 미지급금액 | 16,881 | 10,112 |
30. 특수관계자거래30.1 특수관계자 현황
| 관계 | 특수관계자 명칭 |
|---|
| <연결실체에 영향력을 행사하는 기업> |
| 최상위지배기업 | 주식회사 호반산업 |
| <연결실체가 영향력을 행사하는 기업> |
| 국내관계기업 | 플랜에이치오픈이노베이션벤처투자조합2호 |
| 해외관계기업 | Taihan Kuwait Fiber Optic Cable Company WLL. |
| <기타특수관계자> (*) | ㈜케이티씨, 국민유선방송투자2호사모투자전문회사, 티에스써밋㈜,티에스리빙㈜, 티에스자산개발㈜, 화랑관사비티엘㈜,㈜호반티비엠, 호반써밋㈜, 인천항동더원피에프브이㈜, ㈜호반건설,호반프라퍼티㈜, ㈜호반자산개발, ㈜호반호텔앤리조트,㈜코너스톤투자파트너스, 호반서서울㈜ 등 |
(*) 한국채택국제회계기준 제1024호 '특수관계자 공시'의 특수관계자 범위에는 포함되지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단에 소속된 회사가 포함되어 있습니다.
| 관계 | 특수관계자 명칭 |
|---|
| <연결실체에 영향력을 행사하는 기업> |
| 최상위지배기업 | 주식회사 호반산업 |
| <연결실체가 영향력을 행사하는 기업> |
| 국내관계기업 | 플랜에이치오픈이노베이션벤처투자조합2호 |
| 해외공동기업 및 관계기업 | Bulace Investments, Ltd.,Taihan Kuwait Fiber Optic Cable Co. WLL. |
| <기타특수관계자> (*) | ㈜케이티씨, 국민유선방송투자2호사모투자전문회사, 티에스써밋㈜, 티에스리빙㈜, 티에스자산개발㈜, 화랑관사비티엘㈜, ㈜호반티비엠,호반써밋㈜, 인천항동더원피에프브이㈜, ㈜호반건설, 호반프라퍼티㈜, ㈜호반자산개발, ㈜호반호텔앤리조트, ㈜코너스톤투자파트너스, 호반서서울㈜ 등 |
(*) 한국채택국제회계기준 제1024호 '특수관계자 공시'의 특수관계자 범위에는 포함되지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단에 소속된 회사가 포함되어 있습니다.
30.2 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 명칭 | 관계 | 수 익 | 비 용 |
|---|
| 제품매출 | 용역매출 | 판관비 | 유무형자산취득 |
|---|
| ㈜호반산업 | 최상위지배기업 | - | 1,995 | 16 | 23,920 |
| Taihan Kuwait Fiber Optic Cable Company WLL. | 관계기업 | 6 | - | - | - |
| ㈜호반건설 | 기타 | - | 7,756 | 629 | - |
| ㈜호반티비엠 | 610 | - | - | - |
| ㈜호반호텔앤리조트 | - | - | 678 | - |
| ㈜호반자산개발 | - | - | 2,009 | - |
| 호반써밋㈜ | - | - | 16 | - |
| ㈜삼성금거래소 | - | - | 270 | - |
| ㈜서울신문사 | - | - | 32 | - |
| 합계 | 616 | 9,751 | 3,650 | 23,920 |
| 특수관계자 명칭 | 관계 | 수 익 | 비 용 |
|---|
| 제품매출 | 용역매출 | 판관비 | 유형자산취득 |
|---|
| ㈜호반산업 | 최상위 지배기업 | - | 895 | - | 12,989 |
| ㈜호반건설 | 기타 | 5 | 5,724 | 458 | - |
| ㈜호반티비엠 | 656 | - | - | - |
| ㈜호반호텔앤리조트 | - | - | 427 | - |
| 호반서서울㈜ | - | - | 1 | - |
| ㈜호반자산개발 | - | - | 1,594 | - |
| 호반써밋㈜ | - | - | 3 | - |
| ㈜전자신문사 | - | - | 18 | - |
| ㈜삼성금거래소 | - | - | 223 | - |
| ㈜서울신문사 | - | - | 10 | - |
| 재단법인 호반문화재단 | - | - | 10 | - |
| 합계 | 661 | 6,619 | 2,744 | 12,989 |
30.3 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 명칭 | 관계 | 채 권 | 채 무 |
|---|
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 기타채권 | 미지급금 | 기타채무 |
|---|
| ㈜호반산업 | 최상위지배기업 | 45 | - | - | - | 4,955 | - |
| ㈜케이티씨 | 기타 | 844 | 1,469 | - | - | - | - |
| ㈜호반건설 | 723 | - | - | - | 245 | - |
| ㈜호반티비엠 | 62 | - | - | - | - | - |
| ㈜호반호텔앤리조트 | - | - | - | - | 66 | - |
| ㈜호반자산개발 | - | - | - | 1,570 | 283 | 985 |
| 합계 | 1,674 | 1,469 | - | 1,570 | 5,549 | 985 |
상기 특수관계자 채권에 대하여 당분기말 현재 대손충당금 2,313백만원이 설정되어있습니다.
| 특수관계자 명칭 | 관계 | 채 권 | 채 무 |
|---|
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 기타채권 | 미지급금 | 기타채무 |
|---|
| ㈜호반산업 | 최상위지배기업 | - | - | - | - | 18 | - |
| Bulace Investments, Ltd. | 공동기업 | - | - | 55 | - | - | - |
| Taihan Kuwait Fiber Optic Cable Co. WLL. | 관계기업 | 104 | - | - | - | - | - |
| ㈜케이티씨 | 기타 | 844 | 1,469 | - | - | - | - |
| ㈜호반건설 | 130 | - | - | - | 210 | - |
| ㈜호반티비엠 | 1 | - | - | - | - | - |
| ㈜호반호텔앤리조트 | - | - | - | - | 104 | - |
| ㈜호반자산개발 | - | - | - | 1,322 | 237 | 2,010 |
| 호반써밋㈜ | - | - | - | - | 5 | - |
| ㈜삼성금거래소 | - | - | - | - | 27 | - |
| 합계 | 1,079 | 1,469 | 55 | 1,322 | 601 | 2,010 |
상기 특수관계자 채권에 대하여 전기말 현재 대손충당금 2,368백만원이 설정되어 있습니다. 전기 중 5백만원을 추가로 손상인식하였습니다.
30.4
특수관계자와의 자금거래내용은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 명칭 | 관계 | 계정과목 | 기 초 | 증 감 | 연결범위변동 | 기 말 |
|---|
| Bulace Investments, Ltd. | 공동기업 | 단기대여금 | 55 | 12 | (67) | - |
| 대손충당금 | (55) | (12) | 67 | - |
| 특수관계자 명칭 | 관계 | 계정과목 | 기 초 | 증 감 | 기 말 |
|---|
| Bulace Investments, Ltd. | 공동기업 | 단기대여금 | 50 | 5 | 55 |
| 대손충당금 | (50) | (5) | (55) |
30.5 당분기 중 특수관계자와의 지분거래는 아래와 같으며, 전기 중 특수관계자와의 지분거래내용은 없습니다.
| 특수관계자 명칭 | 관계 | 거래내용 | 주식수 | 금액 |
|---|
| ㈜호반산업 | 최상위 지배기업 | 유상증자 | 28,316,175 | 211,239 |
30.6 특수관계자에게 제공한 담보는 없으며, 제공한 지급보증 내용은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 | 관계 | 보증금액 | 보증처 | 보증기간 | 내용 |
|---|
| Taihan Kuwait Fiber Optic CableCo. WLL. | 해외관계기업 | 1,899 | KUWAIT FINANCE HOUSE K.S.C.P. | 2024.02.07~2030.02.07 | 차입보증 |
| 우리사주조합 | 종업원 | 435 | 농협 | 2023.10.17~2024.10.17 | 유상증자 청약대금 |
30.7 주요 경영진에 대한 보상기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 급여 | 773 | 904 |
| 퇴직급여 | 81 | 34 |
| 합계 | 854 | 938 |
31. 우발상황과 약정사항31.1 견질어음 연결실체 중 피합병 종속기업인 (주)티이씨앤코가 부도발생일(1997.10.15) 이전에 발행한 어음 및 수표 3매는 분실 등으로 회수되지 않았습니다.
31.2 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 계정과목 | 종류 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|
| 단기금융자산 | 정기예적금 | Vietin Bank | 1,104 | 1,093 | 영업보증, 차입금담보 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 등 | 지분 및 채무증권 | 자본재공제조합 등 | 17,180 | 17,180 | 영업보증 |
31.3 담보제공 및 사용제한 자산내용
| 계정과목 | 종류 | 설정금액 | 설정권자 | 내용 |
|---|
| 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 지분상품 및채무상품 | 국민유선방송투자이호사모투자전문회사 | 181,200 | 181,200 | 우리은행 | 차입금 담보 |
| 자본재공제조합출자금 | 118,930 | 98,118 | 자본재공제조합 | 영업보증 담보 |
| 건설공제조합출자금 | 203 | 203 | 건설공제조합 | 영업보증 담보 |
| 전기공사공제조합출자금 | 73 | 72 | 전기공사공제조합 | 영업보증 담보 |
| 정기예금 | 정기예금 | 1,104 | 1,093 | Vietinbank | 영업보증, 차입금 담보 |
| 대여금 | ALD제1차PFV 대여금 | - | 50,825 | 하나은행 | 차입금 담보 |
| 판교생활대책용지개발제1차PFV 대여금 | - | 15,436 | 하나은행 | 차입금 담보 |
| 기타불입자본 | 자기주식 | - | 87,300 | 하나은행 | 차입금 담보 |
| 자기주식 | | 26,600 | 한국저축은행 외 | 타인을 위한 지급보증 |
| 유형자산 | 당진공장 1순위 | 298,800 | 298,800 | 하나은행 | 차입금 담보 |
| 임해공장 1순위 | 48,000 | 48,000 | 하나은행 | 차입금 담보 |
| 임해공장 2순위 | 84,000 | - | 하나은행 | 차입금 담보 |
| 토지사용권 등 | 26,155 | 22,362 | Vietinbank 외 | 차입금 담보 |
| 재고자산 | BL USD 9,845,214.71 | 246,384 | 266,054 | 하나은행 외 | 차입금 담보 |
| 매출채권 | 매출채권 | 21,076 | 7,479 | Standard Bank Limited | 차입금 담보 |
| 합계 | 1,025,925 | 1,103,542 | | |
31.4 제공받은 지급보증내용
| (원화단위:백만원, 외화단위 : USD, AUD, SGD, EUR, GBP, AED, KWD, NZD, SEK, BHD, QAR, MYR, 천VND) |
31.5 타인을 위한 담보 및 지급보증 제공내용31.5.1 타인을 위한 담보제공내용은 다음과 같습니다.
| 수혜자 | 계정과목 | 종 류 | 당분기말 | 전기말 | 설정권자 |
|---|
| TEC&R | 기타불입자본 | 자기주식 | - | 26,600 | 한국저축은행 외 |
31.5.2 타인을 위한 지급보증 제공내용은 다음과 같습니다.
| 수혜자 | 당분기말 | 전기말 | 보증처 | 보증기간 | 내용 |
|---|
| 양우종합건설 | 2,202 | 2,578 | 건설공제조합 | 2012.07.01~2024.04.21 | 계약이행 및 판매보증 |
| 대한테크렌 | 850 | 850 | ㈜씨그마이티엔 | 2008.09.30~2023.09.30 | 태양광발전소 에너지효율 연대보증 |
| 합계 | 3,052 | 3,428 | | | |
31.6 금융기관 한도약정
| 구분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 원화 한도약정액 | 외화 한도약정액 | 원화 한도약정액 | 외화 한도약정액 |
|---|
| 일반자금 대출약정 | Vietcombank 외 | 30,000 | VND 992,700,000 | 30,000 | VND 869,000,000 |
| 시설자금 대출약정 | 하나은행 외 | 359,000 | - | 289,000 | - |
| Usance | 수출입은행 외 | - | USD 82,000,000 | - | USD 204,449,495 |
| 외화지급보증 | 하나은행 외 | - | USD 137,877,700 | - | - |
| 외상매출채권담보대출 | 하나은행 | 25,500 | - | - | - |
| 포괄한도 | 하나은행 | - | USD 189,451,349 | - | - |
| 당좌차월 | Standard Bank | - | ZAR 55,000,000 | - | ZAR 55,000,000 |
31.7 계류중인 소송사건 31.7.1 피고 소송사건당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 9건으로서 소송가액은 23,212백만원 입니다. 당분기말 현재 해당 소송사건의 최종 결과는 예측할 수 없습니다.
31.7.2 원고 소송사건연결실체가 원고로 계류 중인 소송사건은 3건으로서 당분기말 현재 최종 결과는 예측할 수 없습니다.
32. 영업부문32.1 연결실체의 영업부문은 연결실체의 영업구조 기준에 의하여 전선영업부문의 단일 영업부문으로 구성되어 있습니다.
32.2 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다.
| 구분 | 전선 |
|---|
| 총매출액 | 2,763,395 |
| 부문간매출액 | (306,085) |
| 조정후매출액 | 2,457,310 |
| 영업이익 | 93,368 |
| 분기순이익 | 72,569 |
| 감가상각비 (*) | 20,980 |
(*) 감가상각비는 유형자산과 무형자산 및 투자부동산에 대한 금액입니다.
| 구 분 | 전선 |
|---|
| 총매출액 | 2,321,144 |
| 부문간매출액 | (232,799) |
| 조정후매출액 | 2,088,345 |
| 영업이익 | 59,077 |
| 분기순이익 | 34,327 |
| 감가상각비 (*) | 18,066 |
(*) 감가상각비는 유형자산과 무형자산 및 투자부동산에 대한 금액입니다.
32.3 연결실체의 보고부문별 자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 전선 |
|---|
| 부문별 총자산 (조정전) | 2,564,281 |
| 연결조정 | (212,279) |
| 부문별 총자산 (조정후) | 2,352,002 |
| 부문별 총유무형자산ㆍ투자부동산 (조정전) | 609,666 |
| 연결조정 | (39,672) |
| 부문별 총유무형자산ㆍ투자부동산 (조정후) | 569,994 |
| 부문별 총부채 (조정전) | 968,672 |
| 연결조정 | (120,102) |
| 부문별 총부채 (조정후) | 848,570 |
| 구분 | 전선 |
|---|
| 부문별 총자산 (조정전) | 2,039,865 |
| 연결조정 | (161,300) |
| 부문별 총자산 (조정후) | 1,878,565 |
| 부문별 총유무형자산ㆍ투자부동산 (조정전) | 535,726 |
| 연결조정 | (40,815) |
| 부문별 총유무형자산ㆍ투자부동산 (조정후) | 494,911 |
| 부문별 총부채 (조정전) | 999,110 |
| 연결조정 | (73,831) |
| 부문별 총부채 (조정후) | 925,279 |
32.4 연결실체의 지역별 부문정보는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 매출액 | 비유동자산(유무형자산ㆍ투자부동산) |
|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 국내 | 1,576,387 | 1,416,706 | 541,321 | 471,842 |
| 아시아 | 427,372 | 324,424 | 15,499 | 12,697 |
| 북미 | 232,779 | 208,361 | 583 | 726 |
| 오세아니아 | 46,088 | 25,370 | 32 | 59 |
| 아프리카 | 96,840 | 69,798 | 12,167 | 9,127 |
| 유럽 | 77,844 | 43,686 | 392 | 460 |
| 합 계 | 2,457,310 | 2,088,345 | 569,994 | 494,911 |
33. 재무위험관리연결실체의 주요 금융부채는 파생상품을 제외하고는 은행 차입금 및 기타 채무로 구성되어 있습니다. 이 금융부채의 주요 목적은 연결실체의 운영을 위한 자금을 조달하는 것입니다. 연결실체의 주요 금융자산에는 매출채권 및 영업 활동에서 직접 파생되는 현금 및 단기예금이 포함됩니다. 연결실체는 또한 채무 및 지분 상품에 대한 투자를 보유하고 있으며 파생상품 거래를 하고 있습니다.연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 고위 경영진은 이러한 위험 관리를 감독합니다. 연결실체의 경영진은 각 위험별 관리절차가 정책에 부합하는지 지속적으로 검토하고 있으며, 위험관리부서 및 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.33.1 신용위험신용위험은 거래 상대방이 금융상품이나 고객계약에 따른 의무를 이행하지 못하여 재정적 손실을 초래할 수 있는 위험입니다. 연결실체는 영업활동(주로 매출채권)과 은행 및 금융기관 예금, 외환 거래 및 기타 금융 상품을 포함한 금융활동으로부터 신용 위험에 노출되어 있습니다.
고객신용위험은 고객신용위험 관리와 관련된 연결실체의 확립 된 정책, 절차 및 통제를 조건으로 하여 각 사업단위에 의해 관리됩니다. 고객의 신용도는 광범위한 신용등급평점표를 기준으로 평가되며 개별 신용한도는 이 평가에 따라 정의됩니다. 우수한 고객미수금 및 계약자산은 정기적으로 모니터링되며 주요 고객에 대한 선적은 일반적으로 평판이 좋은 은행 및 기타 금융기관으로부터 얻은 신용장 또는 다른 형태의 신용보험으로 보상됩니다.손상보고는 예상되는 신용 손실을 측정하기 위해 충당금을 사용하여 보고기간종료 일에 수행됩니다. 충당금율은 유사한 손실 패턴(즉, 지역, 제품 유형, 고객 유형 및 등급, 신용장 또는 다른 형태의 신용 보험 적용 범위)에 따라 다양한 고객 세그먼트를 그룹화하여 만기일을 기준으로 합니다. 이 계산은 확률 가중 결과, 시간 가치 및 미래의 경제 상황에 대한 과거 사건, 현재 상황 및 예측에 대해 보고일에 합리적이고 지원가능한 정보를 반영합니다. 일반적으로 매출 채권은 1년 이상 연체되었거나 시행 활동의 대상이 아닌 경우 상각됩니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출은 금융자산의 각 부류의 장부금액입니다. 연결실체는 담보로 제공된 담보물을 보유하고 있으며 신용장 및 기타 신용보험형태는 매출채권의 필수적인 부분으로 간주되어 손상계산에 고려됩니다. 연결실체는 고객이 여러 관할지역 및 산업에 소재하고 대부분 독립적인 시장에서 영업하기 때문에 매출채권 및 계약자산에 대한 위험집중을 낮게 평가합니다.
33.2 시장위험시장위험은 시장 가격의 변화로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 시장위험은 통화위험, 금리위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형의 위험으로 구성됩니다. 시장위험에 영향을 받는 금융상품에는 은행차입금과 사채,예금, 채무 및 지분 투자 및 파생금융 상품이 포함됩니다.33.2.1 통화위험연결실체는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, SGD, GBP, EUR 등이 있습니다.
연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.
33.2.2 금리위험연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있습니다.
33.2.3 기타 가격위험원재료가격 위험연결실체는 원재료의 가격 변동성의 영향을 받습니다.
전선부문 영업활동은 구리의 지속적인 구매를 통한 제조를 필요로 하므로 연결실체는 예상 구리, 납 및 알루미늄 구매량에 따라 원재료 가격변동에 노출되어 있습니다. 연결실체는 원재료가격 위험 및 완화를 위한 위험관리전략을 개발하고 제정했습니다. 요구되는 구리, 납 및 알류미늄 공급에 대한 예측에 기초하여, 연결실체는 상품선물계약을 사용하여 구매 가격을 헷지합니다. 상품선물계약은 원재료의 물리적 납품을 초래하지 않지만 구리의 가격 변동 효과를 상쇄하기 위해 현금흐름위험회피로 지정됩니다.
연결실체는 원재료의 구매 가격이 확정되는 경우 가격 변동성의 영향을 받습니다. 전선부문 영업활동은 구리의 지속적인 구매를 통한 제조를 필요로 하므로 연결실체는 구리의 확정구매량에 따라 동 가격변동에 노출되어 있습니다. 요구되는 구리의 구매가격 확정 재고자산에 기초하여, 보유중인 구리에 대한 공정가치위험회피를 시행합니다. 상품선물계약은 원재료의 물리적 납품을 초래하지 않지만 구리의 가격 변동 효과를 상쇄하기 위해 공정가치위험회피로 지정됩니다.
지분상품 및 채무상품 가격위험연결실체는 지분상품 및 채무상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다.동 금융상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 공정가치로 평가하는 지분상품 및 채무상품은 당분기말 21,169백만원 및 전기말 26,947백만원이며, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당분기말 2,117백만원이며, 전기말 2,695백만원입니다.
33.3 자본관리위험연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와중요한 변동이 없습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 부채총계 | 848,570 | 925,279 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (247,960) | (289,331) |
| 순부채 | 600,610 | 635,948 |
| 자본총계 | 1,503,432 | 953,286 |
| 부채비율 | 40% | 67% |
34. 온실가스 배출권과 배출부채연결실체는 온실가스 배출권 거래제의 결과로 무상 배출권을 수령하였습니다. 동 배출권은 매년 지급되고 있으며 실제 배출량에 대응하여 동일한 수의 배출권을 사용하여야 합니다. 연결실체는 수령한 배출권에 대하여 순부채접근법으로 회계처리하고 있으며 이에 따라 실제 배출되는 탄소량이 주어진 배출권을 초과하는 경우에만 충당부채로 계상하고 배출원가는 영업원가로 인식하고 있습니다. 배출권을 제3자로부터 구입하는 경우에는 취득원가로 계상하고 이후 이를 변제권으로 보아 배출부채에 맞추어 공정가치로 재측정하고 공정가치 변동액은 손익계산서에 계상하고 있습니다.
34.1 보고기간 종료일 현재 계획기간(2021년~2025년) 및 이행연도별 무상할당 배출권의 수량은 다음과 같습니다.
| 구분 | 3차 계획기간 |
|---|
| 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 |
|---|
| 무상할당 배출권 | 35,684 | 35,684 | 35,684 | 35,350 | 35,350 |
34.2 당분기 중 배출권 수량의 변동은 다음과 같으며, 연결실체는 당분기말 및 전기말 배출부채를 계상하고 있지 않습니다.
| 구 분 | 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 |
|---|
| 기초 | 5,000 | 1,108 | - | - | - |
| 무상할당 | 35,684 | 35,684 | 35,684 | 35,350 | 35,350 |
| 추가매입 | - | 2,528 | 9,208 | - | - |
| 정부제출(*) | (39,022) | (39,320) | (44,892) | (33,507) | - |
| 이월(*) | (1,108) | - | - | - | - |
| 소멸 | (554) | - | - | - | - |
| 기말 | - | - | - | 1,843 | 35,350 |
(*) 보고기간종료일 현재 당분기 정부제출 및 이월량은 추정치입니다.
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 제 70 기 3분기말 | 제 69 기말 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 1,441,790,996 | 1,077,652,956 |
| 현금및현금성자산 (주3,4) | 195,300,653 | 206,878,137 |
| 단기금융자산 (주3,4,31) | 270,000,000 | 8,000,000 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주3,4,6) | 40,590 | 36,573 |
| 매출채권 (주3,4,5,22,30) | 417,366,752 | 387,539,787 |
| 단기대여금 (주3,4,5,30) | 822,556 | 60,407 |
| 기타금융자산 (주3,4,5,10) | 46,402,709 | 18,843,357 |
| 재고자산 (주26) | 403,474,987 | 380,707,091 |
| 당기법인세자산 (주27) | 107,084 | 1,346,170 |
| 기타자산 (주7,22) | 108,275,665 | 74,241,434 |
| 비유동자산 | 737,334,070 | 665,296,107 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주3,4,6) | 20,246,416 | 26,866,826 |
| 상각후원가측정금융자산 (주3,4,6) | 840,000 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주3,4,6) | 8,858 | 8,858 |
| 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 (주8) | 42,920,121 | 42,920,121 |
| 장기대여금 (주3,4,5,30) | 3,503,830 | 899,440 |
| 기타금융자산 (주3,4,5) | 5,247,299 | 4,805,020 |
| 유형자산 (주9,10,32) | 569,767,513 | 501,450,409 |
| 무형자산 (주11,32) | 11,979,311 | 11,379,839 |
| 투자부동산 (주12,32) | 1,042,103 | 1,173,299 |
| 이연법인세자산 (주27) | 55,557,124 | 59,068,941 |
| 기타자산 (주7) | 26,221,495 | 16,723,354 |
| 자산총계 | 2,179,125,066 | 1,742,949,063 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 485,147,018 | 571,384,622 |
| 매입채무 (주3,4,13) | 280,879,452 | 265,451,424 |
| 단기차입금 (주3,4,14,31) | 48,960,686 | 142,104,081 |
| 유동성장기부채 (주3,4,14,31) | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 기타금융부채 (주3,4,5,10,13) | 47,239,300 | 44,237,012 |
| 당기법인세부채 (주27) | 0 | 339,338 |
| 충당부채 (주16) | 8,086,160 | 11,150,047 |
| 기타부채 (주5,17,22) | 79,981,420 | 88,102,720 |
| 비유동부채 | 226,048,303 | 238,542,361 |
| 장기차입금 (주3,4,14,31) | 215,000,000 | 225,000,000 |
| 기타금융부채 (주3,4,5,10,13) | 1,243,500 | 1,343,454 |
| 순확정급여부채 (주15) | 2,203,763 | 7,537,660 |
| 기타부채 (주15,17) | 4,289,569 | 4,183,326 |
| 충당부채 (주16) | 3,311,471 | 477,921 |
| 부채총계 | 711,195,321 | 809,926,983 |
| 자본 | | |
| 자본금 (주18,30) | 186,447,300 | 124,447,300 |
| 기타불입자본 (주18,30) | 1,144,301,765 | 746,702,707 |
| 기타자본구성요소 (주19) | (77,334,997) | (90,776,925) |
| 이익잉여금 (주20) | 214,515,677 | 152,648,998 |
| 자본총계 | 1,467,929,745 | 933,022,080 |
| 부채및자본총계 | 2,179,125,066 | 1,742,949,063 |
4-2. 포괄손익계산서
| 제 70 기 3분기 | 제 69 기 3분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 매출액 (주21,22,30,32) | 768,255,256 | 2,276,091,752 | 604,736,391 | 1,948,845,069 |
| 매출원가 (주21,22,26,30) | 721,705,999 | 2,128,945,251 | 563,492,553 | 1,826,822,150 |
| 매출총이익 | 46,549,257 | 147,146,501 | 41,243,838 | 122,022,919 |
| 판매비와관리비 (주23,26,30) | 22,099,742 | 69,635,204 | 15,797,710 | 61,630,592 |
| 영업이익 | 24,449,515 | 77,511,297 | 25,446,128 | 60,392,327 |
| 영업외손익 | (48,435) | (14,344,077) | (151,138) | (11,326,567) |
| 기타수익 (주24,30) | 3,361,382 | 40,356,951 | 6,685,452 | 30,557,586 |
| 기타비용 (주24,30) | 5,102,352 | 27,525,714 | 2,498,294 | 25,747,085 |
| 금융수익 (주25,30) | 8,900,721 | 23,512,519 | 5,926,720 | 16,847,597 |
| 금융비용 (주25,30) | 7,208,186 | 50,687,833 | 10,265,016 | 32,984,665 |
| 법인세차감전순이익 | 24,401,080 | 63,167,220 | 25,294,990 | 49,065,760 |
| 법인세비용(수익) (주27) | 404,972 | 1,149,747 | 6,303,494 | 12,511,355 |
| 분기순이익 | 23,996,108 | 62,017,473 | 18,991,496 | 36,554,405 |
| 기타포괄손익 | (4,669,469) | 13,291,134 | 505,705 | (230,821) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (4,669,469) | 13,291,134 | 505,705 | (230,821) |
| 확정급여제도의 재측정요소 (주15,20) | (27,172) | (150,794) | 13,957 | (39,787) |
| 파생상품평가손익 (주5,19) | (4,642,297) | 13,441,928 | 491,748 | (191,034) |
| 총포괄이익 | 19,326,639 | 75,308,607 | 19,497,201 | 36,323,584 |
| 주당손익 | | | | |
| 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (주28) | 129 | 370 | 154 | 295 |
| 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) (주28) | 129 | 370 | 153 | 295 |
4-3. 자본변동표
| 자본 |
|---|
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금(결손금) | 자본 합계 |
|---|
| 2023.01.01 (기초자본) | 124,447,301 | 748,328,947 | (95,264,751) | 92,892,173 | 870,403,670 |
| 분기순이익 | 0 | 0 | 0 | 36,554,405 | 36,554,405 |
| 기타포괄손익 | | | | | (230,821) |
| 확정급여제도의재측정요소 | 0 | 0 | 0 | (39,787) | (39,787) |
| 파생상품평가손익 | 0 | 0 | (191,034) | 0 | (191,034) |
| 소유주와의 거래 등 | | | | | |
| 주식병합 | (1) | 1 | 0 | 0 | 0 |
| 자기주식의 취득 | 0 | (1,553,026) | 0 | 0 | (1,553,026) |
| 유상증자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식기준보상의 행사 | 0 | (395,153) | 0 | 0 | (395,153) |
| 자기주식의 처분 | 0 | 62,817 | 0 | 0 | 62,817 |
| 자기주식처분이익 | 0 | 325,390 | 0 | 0 | 325,390 |
| 2023.09.30 (기말자본) | 124,447,300 | 746,768,976 | (95,455,785) | 129,406,791 | 905,167,282 |
| 2024.01.01 (기초자본) | 124,447,300 | 746,702,707 | (90,776,925) | 152,648,998 | 933,022,080 |
| 분기순이익 | 0 | 0 | 0 | 62,017,473 | 62,017,473 |
| 기타포괄손익 | | | | | 13,291,134 |
| 확정급여제도의재측정요소 | 0 | 0 | 0 | (150,794) | (150,794) |
| 파생상품평가손익 | 0 | 0 | 13,441,928 | 0 | 13,441,928 |
| 소유주와의 거래 등 | | | | | |
| 주식병합 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자기주식의 취득 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 유상증자 | 62,000,000 | 397,311,264 | 0 | 0 | 459,311,264 |
| 주식기준보상의 행사 | 0 | (812,700) | 0 | 0 | (812,700) |
| 자기주식의 처분 | 0 | 548,034 | 0 | 0 | 548,034 |
| 자기주식처분이익 | 0 | 552,460 | 0 | 0 | 552,460 |
| 2024.09.30 (기말자본) | 186,447,300 | 1,144,301,765 | (77,334,997) | 214,515,677 | 1,467,929,745 |
4-4. 현금흐름표
| 제 70 기 3분기 | 제 69 기 3분기 |
|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (35,006,206) | (53,798,855) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (20,010,526) | (38,534,129) |
| 분기순이익 | 62,017,473 | 36,554,405 |
| 분기순이익에 대한 조정 (주29) | 19,432,824 | 50,970,430 |
| 영업활동 자산·부채의 증감 (주29) | (101,460,823) | (126,058,964) |
| 이자의 수취 | 9,266,009 | 4,685,426 |
| 이자의 지급 | (23,867,189) | (19,374,228) |
| 배당금의 수취 | 1,470 | 1,732 |
| 법인세의 납부 | (395,970) | (577,656) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (333,298,902) | (26,510,231) |
| 장단기대여금의 감소 | 5,995,956 | 359,179 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 1,022,511 | 172,463,943 |
| 장단기금융자산의 증감 | (262,000,000) | (42,187,499) |
| 기타금융자산의 감소 | 304,130 | 843,305 |
| 유형자산의 처분 | 369,411 | 2,288,477 |
| 무형자산의 처분 | 0 | 2,127,273 |
| 정부보조금의 수취 | 7,600 | 122,202 |
| 장단기대여금의 증가 | (3,744,442) | (1,180,089) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | 0 | (100,000,000) |
| 상각후원가 측정 금융자산의 취득 | (840,000) | 0 |
| 종속기업투자주식의 취득 | 0 | (7,920,541) |
| 기타금융자산의 증가 | (722,102) | (2,169,016) |
| 유형자산의 취득 | (72,884,149) | (49,682,402) |
| 무형자산의 취득 | (807,817) | (1,575,063) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 354,729,589 | 19,904,740 |
| 단기차입금의 차입 | 212,743,517 | 346,241,895 |
| 장기차입금의 차입 | 5,000,000 | 20,000,000 |
| 유상증자로 인한 현금유입 | 459,311,264 | 0 |
| 단기차입금의 상환 | (305,169,029) | (333,021,025) |
| 유동성장기부채의 상환 | (15,000,000) | (10,000,000) |
| 임대보증금의 감소 | (180,000) | (30,000) |
| 기타금융부채의 감소 | (1,976,163) | (1,733,104) |
| 자기주식의 취득 | 0 | (1,553,026) |
| 현금및현금성자산의 증감(I + II + III) | (13,575,519) | (60,404,346) |
| 기초의 현금및현금성자산 | 206,878,137 | 204,229,365 |
| 현금및현금성자산의 환율변동 | 1,998,035 | 7,097,548 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 195,300,653 | 150,922,567 |
5. 재무제표 주석
1. 일반사항 대한전선주식회사(이하 "당사")는 1955년 2월 21일 설립되어 각종 전선ㆍ전선소재ㆍ적산계기의 생산, 판매 및 전기공사업 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 경기도 안양시에 위치하고 있으며, 충청남도 당진시에 제조시설을 보유하고 있습니다. 당사는 1968년 12월 유가증권시장에 주식을 상장하였으며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 주식수 | 지분율(%) | 주식수 | 지분율(%) |
|---|
| 주식회사 호반산업 | 78,220,635 | 41.95 | 49,904,460 | 40.10 |
| 자 기 주 식 | 689,696 | 0.37 | 772,087 | 0.62 |
| 기 타 | 107,536,969 | 57.68 | 73,770,753 | 59.28 |
| 합 계 | 186,447,300 | 100.00 | 124,447,300 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경2.1 재무제표 작성기준당사의 중간요약재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 종속기업 및관계기업의 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2024년부터 최초 적용되며, 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.2.1 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동분류기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동분류분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다. - 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미 - 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재 - 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음 - 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류 에 영향을 미치지 않음또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.
이 개정사항이 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.2.2 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다.이 개정사항이 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.2.3 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 당사의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 당사가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다.이 개정사항이 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
3. 금융상품의 범주보고기간말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당기손익- 공정가치측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 | 당기손익- 공정가치측정 금융부채 | 금융보증부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 합계 |
|---|
| 현금및현금성자산 | - | 195,301 | - | - | - | - | 195,301 |
| 단기금융상품 | - | 270,000 | - | - | - | - | 270,000 |
| 매출채권 | - | 417,367 | - | - | - | - | 417,367 |
| 대여금 | - | 4,327 | - | - | - | - | 4,327 |
| 기타금융자산 | 20,041 | 31,609 | - | - | - | - | 51,650 |
| 지분상품 및 채무상품 | 20,287 | 840 | 9 | - | - | - | 21,136 |
| 금융자산 합계 | 40,328 | 919,444 | 9 | - | - | - | 959,781 |
| 매입채무 | - | - | - | - | - | 280,879 | 280,879 |
| 차입금 | - | - | - | - | - | 283,961 | 283,961 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 6,163 | - | 42,320 | 48,483 |
| 금융부채 합계 | - | - | - | 6,163 | - | 607,160 | 613,323 |
| 구분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 금융보증부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합계 |
|---|
| 현금및현금성자산 | - | 206,878 | - | - | - | - | 206,878 |
| 단기금융상품 | - | 8,000 | - | - | - | - | 8,000 |
| 매출채권 | - | 387,540 | - | - | - | - | 387,540 |
| 대여금 | - | 959 | - | - | - | - | 959 |
| 기타금융자산 | 6,710 | 16,938 | - | - | - | - | 23,648 |
| 지분상품 및 채무상품 | 26,904 | - | 9 | - | - | - | 26,913 |
| 금융자산 합계 | 33,614 | 620,315 | 9 | - | - | - | 653,938 |
| 매입채무 | - | - | - | - | - | 265,451 | 265,451 |
| 차입금 | - | - | - | - | - | 387,104 | 387,104 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 3,073 | 657 | 41,850 | 45,580 |
| 금융부채 합계 | - | - | - | 3,073 | 657 | 694,405 | 698,135 |
4. 공정가치
4.1 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|
| 금융자산 |
| 현금및현금성자산 | 195,301 | (*) | 206,878 | (*) |
| 단기금융상품 | 270,000 | (*) | 8,000 | (*) |
| 지분상품 및 채무상품 | 21,136 | 21,136 | 26,913 | 26,913 |
| 매출채권 | 417,367 | (*) | 387,540 | (*) |
| 대여금 | 4,327 | (*) | 959 | (*) |
| 파생상품자산 | 20,041 | 20,041 | 6,710 | 6,710 |
| 기타금융자산 | 31,609 | (*) | 16,938 | (*) |
| 합계 | 959,781 | | 653,938 | |
| 금융부채 |
| 매입채무 | 280,879 | (*) | 265,451 | (*) |
| 차입금 | 283,961 | (*) | 387,104 | (*) |
| 파생상품부채 | 6,163 | 6,163 | 3,073 | 3,073 |
| 기타금융부채 | 42,320 | (*) | 42,507 | (*) |
| 합계 | 613,323 | | 698,135 | |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
4.2 공정가치 서열체계 및 측정방법
당사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.
수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의공정가치는 수준3으로 분류됩니다.당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.
보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|
| 금융자산 : |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 20,287 | 20,287 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 9 | 9 |
| 파생상품자산 | - | 20,041 | - | 20,041 |
| 합계 | - | 20,041 | 20,296 | 40,337 |
| 금융부채 : |
| 파생상품부채 | - | 6,163 | - | 6,163 |
| 합계 | - | 6,163 | - | 6,163 |
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|
| 금융자산 : |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 26,904 | 26,904 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 9 | 9 |
| 파생상품자산 | - | 6,710 | - | 6,710 |
| 합계 | - | 6,710 | 26,913 | 33,623 |
| 금융부채 : |
| 파생상품부채 | - | 3,073 | - | 3,073 |
| 합계 | - | 3,073 | - | 3,073 |
당사의 수준3으로 분류된 금융상품과 관련한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동은 중요하지 않습니다.
5. 매출채권, 대여금 및 기타금융자산 5.1 매출채권, 대여금 및 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 세부계정 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 원본금액 | 대손충당금 | 장부금액 | 원본금액 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|
| 매출채권 | 437,538 | (20,171) | 417,367 | 407,909 | (20,369) | 387,540 |
| 장단기대여금 | 단기대여금 | 131,654 | (130,831) | 823 | 136,478 | (136,418) | 60 |
| 장기대여금 | 22,504 | (19,000) | 3,504 | 19,899 | (19,000) | 899 |
| 소계 | 154,158 | (149,831) | 4,327 | 156,377 | (155,418) | 959 |
| 기타유동금융자산 | 미수금 | 25,623 | (2,776) | 22,847 | 13,594 | (2,776) | 10,818 |
| 미수수익 | 6,647 | (3,573) | 3,074 | 3,636 | (3,573) | 63 |
| 파생상품자산 | 20,041 | - | 20,041 | 6,710 | - | 6,710 |
| 예치보증금 | 441 | - | 441 | 1,239 | - | 1,239 |
| 리스채권 | - | - | - | 13 | - | 13 |
| 소계 | 52,752 | (6,349) | 46,403 | 25,192 | (6,349) | 18,843 |
| 기타비유동금융자산 | 미수금 | 2,500 | (316) | 2,184 | 2,500 | (316) | 2,184 |
| 보증금 | 3,063 | - | 3,063 | 2,621 | - | 2,621 |
| 소계 | 5,563 | (316) | 5,247 | 5,121 | (316) | 4,805 |
| 합계 | 650,011 | (176,667) | 473,344 | 594,599 | (182,452) | 412,147 |
5.2 파생상품
5.2.1 당사는 원재료 가격변동위험 및 환율변동위험을 회피할 목적으로 대신증권 등과 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품의 내용은 다음과 같습니다. 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.
| <당분기> | (원화단위 : 백만원, 외화단위 : USD,GBP,SGD,EUR) |
| 거래목적 | 매도잔액 | 매입잔액 | 자산 | 부채 | 당기손익 | 기타포괄손익 |
|---|
| 매매목적 (통화선도) | GBP 51,000,000SGD 52,000,000USD 80,000,000EUR 18,000,000 | 88,301 53,482108,277 26,810 | 3,341 | 1,234 | (5,880) | - |
| 현금흐름위험회피 (동선물) | USD 21,293,188 (2,300 ton) | USD 201,847,992 (21,591 ton) | 16,372 | 2,201 | 3,571 | 16,104 |
| 현금흐름위험회피 (납선물) | - | USD 6,758,594 (3,139 ton) | 99 | 129 | - | 278 |
| 현금흐름위험회피 (알루미늄선물) | - | USD 4,874,125 (1,899 ton) | 229 | 9 | - | 432 |
| 공정가치위험회피 (동선물) | USD 29,641,825 (3,225 ton) | - | - | 2,590 | (2,826) | - |
| 합계 | 20,041 | 6,163 | (5,135) | 16,814 |
| <전기> | (원화단위 : 백만원, 외화단위 : USD,GBP,SGD) |
| 거래목적 | 매도잔액 | 매입잔액 | 자산 | 부채 | 당기손익 | 기타포괄손익 |
|---|
| 매매목적 (통화선도) | GBP 40,000,000SGD 30,000,000 | 64,47528,878 | - | 931 | (484) | - |
| 현금흐름위험회피 (동선물) | USD 18,467,042 (2,200 ton) | USD 203,871,963 (24,215 ton) | 6,283 | 897 | (8,932) | 4,781 |
| 현금흐름위험회피 (납선물) | - | USD 4,172,250 (1,900 ton) | - | 292 | - | (289) |
| 현금흐름위험회피 (알루미늄선물) | - | USD 5,221,896 (2,270 ton) | 416 | 30 | - | 1,182 |
| 공정가치위험회피 (동선물) | USD 43,132,800 (5,125 ton) | - | 11 | 923 | 5,240 | - |
| 합계 | 6,710 | 3,073 | (4,176) | 5,674 |
5.2.2 보고기간말 현재 확정계약자산 및 확정계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 |
|---|
| 확정계약자산 | 2,590 | - | 918 | - |
| 확정계약부채 | - | - | - | - |
6. 지분상품 및 채무상품지분상품 및 채무상품의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|
| 유동자산 | 비유동자산 |
|---|
| 지분증권: | | | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 16,154 | 17,398 | - | 17,398 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 117,570 | 9 | - | 9 |
| 소계 | 133,724 | 17,407 | - | 17,407 |
| 채무증권: | | | | |
| 상각후원가측정금융자산 | 19,840 | 840 | - | 840 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,959 | 2,889 | 41 | 2,848 |
| 소계 | 32,799 | 3,729 | 41 | 3,688 |
| 합계 | 166,523 | 21,136 | 41 | 21,095 |
| 구분 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|
| 유동자산 | 비유동자산 |
|---|
| 지분증권: | | | | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 16,154 | 17,398 | - | 17,398 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 117,570 | 9 | - | 9 |
| 소계 | 133,724 | 17,407 | - | 17,407 |
| 채무증권: | | | | |
| 상각후원가측정금융자산 | 19,000 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 13,981 | 9,506 | 37 | 9,469 |
| 소계 | 32,981 | 9,506 | 37 | 9,469 |
| 합계 | 166,705 | 26,913 | 37 | 26,876 |
7. 기타자산기타자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 원본금액 | 대손충당금 | 장부금액 | 원본금액 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|
| 유동자산 | | | | | | |
| 미청구공사 (계약자산) | 24,575 | - | 24,575 | 29,911 | - | 29,911 |
| 선급부가세 | 6,945 | - | 6,945 | 4,134 | - | 4,134 |
| 선급금 | 74,181 | (2,059) | 72,122 | 40,312 | (3,159) | 37,153 |
| 선급비용 | 2,044 | - | 2,044 | 2,125 | - | 2,125 |
| 확정계약자산 | 2,590 | - | 2,590 | 918 | - | 918 |
| 소계 | 110,335 | (2,059) | 108,276 | 77,400 | (3,159) | 74,241 |
| 비유동자산 | | | | | | |
| 장기선급금 | 24,642 | - | 24,642 | 14,820 | - | 14,820 |
| 선급비용 | 1,579 | - | 1,579 | 1,903 | - | 1,903 |
| 소계 | 26,221 | - | 26,221 | 16,723 | - | 16,723 |
| 합계 | 136,556 | (2,059) | 134,497 | 94,123 | (3,159) | 90,964 |
8. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자
종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 주된사업장 | 주요영업활동 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 |
|---|
| <종속기업> | | | | | | |
| T.E.USA, Ltd. | 미국 | 전선판매업 | 100.00 | 4,025 | 100.00 | 4,025 |
| TCV Co., Ltd. | 베트남 | 전선제조 및 판매업 | 100.00 | 21,216 | 100.00 | 21,216 |
| Saudi-taihan Co.,Ltd. | 사우디 | 케이블장치 제조 및 판매업 | 51.10 | 735 | 51.10 | 735 |
| Malesela T.E.C, Ltd. | 남아프리카공화국 | 전선제조 및 판매업 | 49.00 | 4,885 | 49.00 | 4,885 |
| Taihan Netherlands B.V. | 네덜란드 | 전선판매업 | 100.00 | - | 100.00 | - |
| 대한씨앤에스주식회사 | 대한민국 | 전기공사 및 토목공사업 | 100.00 | 800 | 100.00 | 800 |
| Taihan Electric Australia Pty Ltd. | 호주 | 전선판매업 | 100.00 | 4,661 | 100.00 | 4,661 |
| Taihan New Zealand Ltd. | 뉴질랜드 | 전선판매업 | 100.00 | 368 | 100.00 | 368 |
| TAIHAN ENGINEERING & CONSTRUCTION PTE. LTD. | 싱가폴 | 전기공사 및 토목공사업 | 100.00 | 292 | 100.00 | 292 |
| Bulace Investments Ltd. (*). | 키프로스 | 부동산 투자업 | 100.00 | - | - | - |
| 소계 | | 36,982 | | 36,982 |
| <관계기업 및 공동기업> | | | | |
| Bulace Investments Ltd. (*). | 키프로스 | 부동산 투자업 | - | - | 50.00 | - |
| Taihan Kuwait Fiber Optic Cable Co. WLL. | 쿠웨이트 | 전선제조 및 판매업 | 48.80 | 3,938 | 48.80 | 3,938 |
| 플랜에이치오픈이노베이션벤처투자조합2호 | 대한민국 | 경영 컨설팅업 | 27.80 | 2,000 | 27.80 | 2,000 |
| 소계 | | 5,938 | | 5,938 |
| 합계 | | 42,920 | | 42,920 |
(*) 당분기 중 지배력 획득으로 공동기업에서 종속기업으로 재분류하였습니다.
9. 유형자산
9.1 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|
| 토지 | 132,336 | - | (5,475) | 126,861 |
| 건물 | 298,253 | (88,737) | - | 209,516 |
| 구축물 | 41,254 | (25,475) | - | 15,779 |
| 기계장치 | 268,379 | (166,524) | (446) | 101,409 |
| 공기구비품 | 65,745 | (55,170) | (112) | 10,463 |
| 차량운반구 | 4,104 | (3,015) | - | 1,089 |
| 선박 | 50,463 | (841) | - | 49,622 |
| 사용권자산 | 5,797 | (3,281) | - | 2,516 |
| 건설중인자산 | 52,513 | - | - | 52,513 |
| 합계 | 918,844 | (343,043) | (6,033) | 569,768 |
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|
| 토지 | 131,963 | - | (5,475) | 126,488 |
| 건물 | 253,919 | (83,293) | - | 170,626 |
| 구축물 | 41,142 | (23,928) | - | 17,214 |
| 기계장치 | 232,895 | (159,840) | (459) | 72,596 |
| 공기구비품 | 61,756 | (52,459) | (170) | 9,127 |
| 차량운반구 | 3,507 | (2,880) | - | 627 |
| 사용권자산 | 5,145 | (2,013) | - | 3,132 |
| 건설중인자산 | 101,640 | - | - | 101,640 |
| 합계 | 831,967 | (324,413) | (6,104) | 501,450 |
9.2 당분기 및 전기 중 각각 88,153백만원 및 130,766백만원의 유형자산을 취득하였으며, 당분기 및 전기 중 각각 265백만원 및 2,495백만원의 유형자산을 처분하였습니다. 또한, 당분기 중 투자부동산에서 유형자산으로 105백만원이 대체 되었으며, 전기 중 투자부동산에서 유형자산으로 171백만원이 대체되었습니다. 당분기 및 전기 중 취득금액에는 각각 자본화된 차입원가 2,328백만원 및 2,600백만원이 포함되어 있습니다.
10. 리스10.1 리스사용권자산은 유형자산에 포함되어 있으며, 그 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|
| 건물 | 4,479 | (2,813) | 1,666 |
| 차량운반구 | 1,224 | (399) | 825 |
| 기타 | 94 | (69) | 25 |
| 합계 | 5,797 | (3,281) | 2,516 |
| 구분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|
| 건물 | 4,155 | (1,681) | 2,474 |
| 차량운반구 | 897 | (286) | 611 |
| 기타 | 93 | (46) | 47 |
| 합계 | 5,145 | (2,013) | 3,132 |
10.2 리스채권은 기타금융자산으로 분류되어 있으며, 그 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 | 13 | 56 |
| 이자수익 | - | 1 |
| 수취 | (17) | (42) |
| 환산손익 | - | (2) |
| 기타 | 4 | - |
| 기말 | - | 13 |
당사는 임차한 건물 중 일부를 타인에게 임대하였으며, 이와 관련하여 전대리스채권으로 인식하였습니다.
10.3 리스부채는 기타금융부채로 분류되어 있으며, 그 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 | 3,385 | 2,288 |
| 증가 | 1,433 | 4,262 |
| 이자비용 | 187 | 349 |
| 지급 | (2,163) | (2,645) |
| 기타 | 62 | (869) |
| 기말 | 2,904 | 3,385 |
10.4 당분기 및 전분기 중 단기리스에 발생한 비용은 각각 3,331백만원 및 3,187백만원이며, 소액리스에서 발생한 비용은 각각 67백만원 및 56백만원입니다.
10.5 리스부채의 만기분석 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 1년 이내 | 1,876 | 2,361 |
| 2년 이내 | 557 | 832 |
| 2년 이후 | 659 | 374 |
| 합계 | 3,092 | 3,567 |
상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다.
11. 무형자산
11.1 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|
| 개발비 | 12,134 | (1,527) | (3,038) | 7,569 |
| 회원권 | 6,198 | - | (2,050) | 4,148 |
| 기타의 무형자산 | 21,994 | (21,732) | - | 262 |
| 합계 | 40,326 | (23,259) | (5,088) | 11,979 |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|
| 개발비 | 11,517 | (1,359) | (3,038) | 7,120 |
| 회원권 | 6,198 | - | (2,120) | 4,078 |
| 기타의 무형자산 | 21,803 | (21,621) | - | 182 |
| 합계 | 39,518 | (22,980) | (5,158) | 11,380 |
한편 당사는 비한정 내용연수를 가진 회원권을 무형자산으로 분류하고 상각하지 않습니다.
11.2 당분기 및 전기 중 각각 807백만원 및 4,151백만원의 무형자산을 취득하였습니다. 또한, 전기 중
520백만원의 무형자산을 처분하였습니다.
12. 투자부동산
12.1 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|
| 토지 | 116 | - | 116 |
| 건물 | 1,411 | (485) | 926 |
| 합계 | 1,527 | (485) | 1,042 |
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|
| 토지 | 116 | - | 116 |
| 건물 | 1,569 | (512) | 1,057 |
| 합계 | 1,685 | (512) | 1,173 |
12.2 당분기 중 105백만원이 투자부동산에서 유형자산으로 대체되었으며, 전기 중 171백만원이 투자부동산에서 유형자산으로 대체되었습니다. 또한 당분기 중 처분한 투자부동산은 없으며, 전기 중
317백만원의 투자부동산을 처분하였습니다.
13. 매입채무 및 기타금융부채
매입채무 및 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 유동부채 | | |
| 매입채무 | 280,879 | 265,451 |
| 미지급금 | 36,013 | 33,409 |
| 미지급비용 | 3,200 | 4,673 |
| 파생상품부채 | 6,163 | 3,073 |
| 금융보증부채 | - | 657 |
| 예수보증금 | 29 | 129 |
| 리스부채 | 1,834 | 2,296 |
| 소계 | 328,118 | 309,688 |
| 비유동부채 | | |
| 장기미지급금 | 150 | 150 |
| 임대보증금 | 24 | 104 |
| 리스부채 | 1,070 | 1,089 |
| 소계 | 1,244 | 1,343 |
| 합계 | 329,362 | 311,031 |
14. 차입금
14.1 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 원화단기차입금 | 우리은행 외 | 4.92~5.45 | 31,000 | 30,000 |
| 외화단기차입금 | 하나은행 외 | Term SOFR+(1.09~1.23) | 17,961 | 112,104 |
| 합계 | 48,961 | 142,104 |
14.2 일반장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
|---|
| 시설자금 | 하나은행 | 2026.12.31 | 3개월CD+1.86 | 195,000 | 210,000 | 분할상환 |
| 2026.03.02 | 3개월CD+1.54 | 40,000 | 35,000 | 만기일시상환 |
| 합계 | 235,000 | 245,000 | |
| 현재가치할인차금 | - | - | |
| 유동성장기차입금 | 20,000 | 20,000 | |
| 비유동장기차입금 | 215,000 | 225,000 | |
14.3 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 일반장기차입금 |
|---|
| 1년 이내 | 20,000 |
| 2년 이내 | 60,000 |
| 3년 이내 | 155,000 |
| 합계 | 235,000 |
상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다.
15. 종업원 급여
15.1 확정급여부채 및 기타장기종업원급여부채의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 확정급여채무 현재가치 | 26,800 | 45,347 |
| 사외적립자산 공정가치 | (24,596) | (37,810) |
| 소계 | 2,204 | 7,537 |
| 기타장기종업원급여부채 | 4,290 | 4,184 |
| 합계 | 6,494 | 11,721 |
15.2 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 | 45,347 | 40,424 |
| 근무원가 | 1,937 | 4,487 |
| 이자원가 | 879 | 2,117 |
| 재측정요소 : | | |
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | (425) |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | 2,590 |
| 기타사항에 의한 효과 | - | 879 |
| 급여지급액 | (21,363) | (4,734) |
| 기타(관계사 전출입등) | - | 9 |
| 기말 | 26,800 | 45,347 |
15.3 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 | 37,810 | 12,807 |
| 이자수익 | 737 | 641 |
| 재측정요소 | (191) | 18 |
| 기여금 | 3,000 | 25,000 |
| 급여지급액 | (16,760) | (656) |
| 기말 | 24,596 | 37,810 |
당분기 및 전분기 중 사외적립자산에서 발생된 실제 이자수익은 각각 546백만원 및 431백만원입니다.
15.4 기타장기종업원급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 | 4,184 | 3,598 |
| 근무원가 | 423 | 818 |
| 급여지급액 | (317) | (232) |
| 기말 | 4,290 | 4,184 |
16. 충당부채
충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 하자보수충당부채 | 소송충당부채 | 공사손실충당부채 | 기타충당부채 | 합계 | 하자보수충당부채 | 소송충당부채 | 공사손실충당부채 | 기타충당부채 | 합계 |
|---|
| 기초 | 7,192 | 79 | 3,473 | 884 | 11,628 | 3,014 | 3,980 | 1,460 | 1,292 | 9,746 |
| 설정 | 2,719 | - | 39 | 2 | 2,760 | 14,904 | 6,279 | 3,420 | 33 | 24,636 |
| 사용 | (1,866) | (38) | - | (228) | (2,132) | (5,465) | (9,921) | - | (370) | (15,756) |
| 환입 | (427) | (41) | (391) | - | (859) | (5,261) | (259) | (1,407) | (71) | (6,998) |
| 기말 : | 7,618 | - | 3,121 | 658 | 11,397 | 7,192 | 79 | 3,473 | 884 | 11,628 |
| 유동성 | 4,307 | - | 3,121 | 658 | 8,086 | 6,747 | 79 | 3,473 | 851 | 11,150 |
| 비유동성 | 3,311 | - | - | - | 3,311 | 445 | - | - | 33 | 478 |
17. 기타부채
기타부채의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 유동부채 | | |
| 초과청구공사 (계약부채) | 14,219 | 15,095 |
| 선수금 (계약부채) | 54,361 | 61,880 |
| 예수금 | 5,101 | 3,684 |
| 기타 | 6,300 | 7,444 |
| 소계 | 79,981 | 88,103 |
| 비유동부채 | | |
| 기타장기종업원급여부채 | 4,290 | 4,184 |
| 합계 | 84,271 | 92,287 |
18. 자본금 및 기타불입자본
18.1 자본금에 대한 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 발행할주식의 총수 | 2,000,000,000주 | 2,000,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 1,000원 | 1,000원 |
| 발행한 주식수(*) | 186,447,300주 | 124,447,300주 |
| 자본금(*) | 186,447 | 124,447 |
(*) 당분기 중 유상증자로 62백만주를 주당 7,460원에 발행하여, 자본금이 62,000백만원 증가하였습니다.18.2 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 주식발행초과금(*) | 799,015 | 401,703 |
| 감자차익 | 342,586 | 342,586 |
| 자기주식 | (4,587) | (5,135) |
| 자기주식처분이익 | 12,001 | 11,449 |
| 주식선택권 | 2,178 | 2,991 |
| 종속기업자본변동 등 | (6,891) | (6,891) |
| 합계 | 1,144,302 | 746,703 |
(*) 당분기 중 유상증자로 주식발행초과금이 397,312백만원 증가하였습니다.
18.3 자기주식자사주식의 가격안정, 주식배당 및 무상증자 단주처리 등을 위하여 자기주식을 취득한 후 시장상황에 따라 처분할 예정인 바, 그 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 주식수 | 금액 | 주식수 | 금액 |
|---|
| 기초 | 772,087 | 5,135 | 6,840,777 | 3,648 |
| 주식병합 | - | - | (-)6,156,700 | - |
| 취득 | - | - | 97,920 | 1,553 |
| 처분 | (-)82,391 | (548) | (-)9,910 | (66) |
| 기말 | 689,696 | 4,587 | 772,087 | 5,135 |
18.4 주식기준보상제도18.4.1 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다.
| 약정유형 | 대상자 | 부여일 | 부여수량 | 만기 | 결제방식 | 가득조건 |
|---|
| 주가차액보상권부여 | 임원 및 직원 | 2015.11.05 | 7,222,000 주 | 10년 | 현금 또는 주식결제형 | 3년 이상 근무 |
18.4.2 주식선택권 수량의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|
| 기초 | 113,500주 | 1,293,000주 |
| 상실 | (-)7,500주 | - |
| 행사 | (-)30,850주 | (-)15,800주 |
| 주식병합 | - | (-)1,163,700주 |
| 기말 | 75,150주 | 113,500주 |
| 기말행사가능 | 75,150주 | 113,500주 |
당분기말 현재 존속하는 주식선택권의 행사가격은 5,000원이며 가중평균잔여만기는1년 1개월 입니다.
18.4.3 이항평가모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|
| 가중평균주가 | 3,940원 |
| 행사가격 | 500원 |
| 기대주가변동성 | 17.65% |
| 옵션만기 | 10년 |
| 무위험이자율 (*) | 1.81% |
| 공정가치 | 2,634.36원 |
(*) 무위험이자율은 10년 만기 국고채 이자율을 이용하였습니다.
18.4.4 당분기 및 전기 중 주식선택권으로 인하여 발생한 보상원가는 없습니다.
19. 기타자본구성요소기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (91,697) | (91,697) |
| 파생상품평가손익 | 14,362 | 920 |
| 합계 | (77,335) | (90,777) |
20. 이익잉여금
이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 확정급여제도의 재측정요소 | (4,726) | (4,575) |
| 미처분이익잉여금 | 219,242 | 157,224 |
| 합계 | 214,516 | 152,649 |
21. 고객과의 계약에서 생기는 수익21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 재화 또는 용역의 유형 | | | | |
| 상품매출액 | 90,681 | 270,879 | 80,439 | 218,849 |
| 제품매출액 | 617,745 | 1,849,439 | 481,726 | 1,594,093 |
| 공사수익 | 25,204 | 89,021 | 24,378 | 91,371 |
| 기타매출액 | 34,625 | 66,753 | 18,193 | 44,532 |
| 합계 | 768,255 | 2,276,092 | 604,736 | 1,948,845 |
| 재화나 용역의 이전 시기 | | | | |
| 한 시점에 이전하는 재화 | 732,487 | 2,173,972 | 579,212 | 1,854,219 |
| 기간에 걸쳐 이전하는 용역 | 35,768 | 102,120 | 25,524 | 94,626 |
| 합계 | 768,255 | 2,276,092 | 604,736 | 1,948,845 |
21.2 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 상품매출원가 | 86,272 | 258,356 | 74,255 | 205,189 |
| 제품매출원가 | 588,278 | 1,743,836 | 453,624 | 1,501,778 |
| 공사원가 | 23,233 | 77,740 | 21,445 | 80,878 |
| 기타매출원가 | 23,923 | 49,013 | 14,169 | 38,977 |
| 합계 | 721,706 | 2,128,945 | 563,493 | 1,826,822 |
22. 공사계약
22.1 공사계약잔액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 기초 | 변동 (*) | 공사수익인식 | 기말 |
|---|
| 전기공사 등 | 188,387 | 129,148 | (89,021) | 228,514 |
(*) 외화계약의 환율변동에 따른 증감액, 계약의 취소 및 계약 금액의 변경에 따른 증감액 등이 포함된 금액입니다.
| 구분 | 기초 | 변동(*) | 공사수익인식 | 기말 |
|---|
| 전기공사 등 | 190,410 | 131,376 | (133,399) | 188,387 |
(*) 외화계약의 환율변동에 따른 증감액, 계약의 취소 및 계약 금액의 변경에 따른 증감액 등이 포함된 금액입니다.22.2 진행중인 공사계약 관련 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 누적공사수익 | 누적발생원가 | 누적손익 | 유보금(*) |
|---|
| 전기공사 등 | 226,441 | 201,367 | 25,074 | 12,577 |
(*) 유보금은 재무상태표상 매출채권에 계상되어 있습니다.
| 구 분 | 누적공사수익 | 누적발생원가 | 누적손익 | 유보금(*) |
|---|
| 전기공사 등 | 189,393 | 169,937 | 19,456 | 39,282 |
(*) 유보금은 재무상태표상 매출채권에 계상되어 있습니다.
22.3 진행중인 공사계약과 관련된 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사) 의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 계약자산 | 계약부채 | 계약자산 | 계약부채 |
|---|
| 전기공사 등 | 24,575 | 14,219 | 29,911 | 15,095 |
22.4 전기말 현재 진행 중인 공사계약으로서 당분기 중 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| 구분 | 추정총계약수익의 변동 | 추정총계약원가의 변동 | 분기 손익에미치는 영향 | 미래 손익에미치는 영향 | 미(초과)청구공사변동 | 공사손실충당부채 |
|---|
| 전기공사 등 | 13,084 | 15,616 | (3,677) | 1,145 | (3,677) | 3,121 |
당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다.
22.5 당분기말 현재 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 공사계약은 없습니다.
23. 판매비와 관리비
판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 광고선전비 | 265 | 813 | 182 | 436 |
| 수출제비용 | 4,838 | 14,188 | 2,901 | 11,225 |
| 급여 | 6,601 | 18,941 | 5,520 | 15,572 |
| 퇴직급여 | 561 | 1,434 | 481 | 1,248 |
| 복리후생비 | 1,617 | 4,270 | 1,185 | 3,428 |
| 감가상각비 | 1,161 | 2,860 | 520 | 1,498 |
| 무형자산상각비 | 22 | 67 | 38 | 279 |
| 지급임차료 | 625 | 1,774 | 365 | 1,651 |
| 지급수수료 | 3,532 | 10,316 | 2,789 | 8,260 |
| 세금과공과 | 995 | 1,476 | 335 | 885 |
| 보험료 | 160 | 807 | 154 | 645 |
| 대손상각비(환입) | (3,232) | (198) | 201 | (278) |
| 운반비 | 404 | 1,003 | 325 | 1,896 |
| 하자보수비(환입) | 1,476 | 2,757 | (1,497) | 9,078 |
| 기타 | 3,075 | 9,127 | 2,299 | 5,808 |
| 합계 | 22,100 | 69,635 | 15,798 | 61,631 |
24. 기타수익 및 기타비용
24.1 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 외환차익 | 2,893 | 10,843 | 4,400 | 14,269 |
| 외화환산이익 | (4,038) | 10,137 | (316) | 8,364 |
| 파생상품평가이익 | 1,843 | 8,108 | 812 | 1,730 |
| 파생상품거래이익 | - | 881 | (228) | 2,292 |
| 유무형자산처분이익 | 10 | 167 | 1,736 | 2,370 |
| 유무형자산손상차손환입 | - | 70 | - | - |
| 소송충당부채환입 | - | 41 | - | - |
| 기타충당부채환입 | - | - | - | 71 |
| 기타대손충당금환입 | - | 6,698 | - | 10 |
| 기타 | 2,653 | 3,412 | 281 | 1,452 |
| 합계 | 3,361 | 40,357 | 6,685 | 30,558 |
24.2 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 외환차손 | 3,458 | 11,547 | 3,049 | 9,267 |
| 외화환산손실 | 3,069 | 5,395 | (1,303) | 2,060 |
| 파생상품평가손실 | 3,521 | 4,370 | (1,749) | 2,588 |
| 파생상품거래손실 | (1,280) | 3,638 | 29 | 6,359 |
| 유형자산처분손실 | 53 | 53 | - | 175 |
| 유형자산폐기손실 | - | - | 1 | 2 |
| 소송충당부채전입 | - | - | 1,741 | 4,129 |
| 확정계약손실 | (3,725) | - | - | - |
| 기타 | 6 | 2,523 | 730 | 1,167 |
| 합계 | 5,102 | 27,526 | 2,498 | 25,747 |
25. 금융수익과 금융비용25.1 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 이자수익 | 3,793 | 12,277 | 1,839 | 4,921 |
| 배당금수익 | - | 1 | - | 2 |
| 외화환산이익 | 369 | 1,228 | 1,520 | 5,607 |
| 외환차익 | 1,398 | 5,220 | 1,511 | 3,859 |
| 파생상품평가이익 | 3,341 | 3,341 | - | - |
| 파생상품거래이익 | - | 931 | 909 | 909 |
| 금융보증부채환입 | - | 515 | 148 | 298 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | - | - | - | 1,252 |
| 합계 | 8,901 | 23,513 | 5,927 | 16,848 |
25.2 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 이자비용 | 6,135 | 22,012 | 5,772 | 19,765 |
| 외화환산손실 | (4,649) | 265 | 440 | 2,606 |
| 외환차손 | 4,349 | 12,157 | 3,590 | 10,042 |
| 파생상품평가손실 | (3,383) | 1,234 | - | - |
| 파생상품거래손실 | 4,756 | 8,918 | - | - |
| 금융보증부채전입 | - | 290 | 12 | 115 |
| 기타대손상각비 | - | 12 | - | 5 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | - | 5,598 | 451 | 451 |
| 기타 | - | 202 | - | 1 |
| 합계 | 7,208 | 50,688 | 10,265 | 32,985 |
26. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 재고자산의 변동 | 69,548 | (17,957) | 38,621 | 21,591 |
| 상품매입액 | 88,739 | 265,477 | 71,371 | 211,336 |
| 사용된 원재료 | 468,841 | 1,604,303 | 314,967 | 1,226,606 |
| 종업원급여 | 28,111 | 77,783 | 23,604 | 67,201 |
| 상각비 | 7,865 | 19,980 | 5,657 | 17,248 |
| 지급임차료 | 1,624 | 4,591 | 1,309 | 4,162 |
| 지급수수료 | 6,813 | 18,246 | 5,149 | 15,021 |
| 수출제비용 | 4,838 | 14,188 | 2,901 | 11,225 |
| 포장비 | 922 | 3,493 | 1,092 | 3,923 |
| 외주비 | 19,742 | 68,808 | 17,486 | 69,638 |
| 대손상각비(환입) | (3,232) | (198) | 201 | (278) |
| 기타비용 | 49,995 | 139,866 | 96,933 | 240,780 |
| 합계 (*) | 743,806 | 2,198,580 | 579,291 | 1,888,453 |
(*) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.
27. 법인세비용
27.1 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 법인세부담액 | 1,494 | 2,931 |
| 법인세추납액 | (197) | 65 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 3,511 | 9,474 |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | (3,658) | 41 |
| 법인세비용 | 1,150 | 12,511 |
27.2 글로벌 최저한세의 도입 및 영향당사는 글로벌 최저한세의 효과에 대해 이연법인세 회계 처리를 한시적으로 면제하는 규정을 적용하였고, 글로벌 최저한세가 당기 법인세에 잠재적으로 미치는 영향을 분석하는데 집중하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 필라 2 법인세가 재무제표에 미치는 영향을 검토한 결과, 영업활동을 수행하는 모든 국가에서의 필라 2 유효세율은 15%를 초과하며 경영진이 알고 있는 한 해당 수치가 변동될 상황은 현재 존재하지 않습니다. 따라서 당분기말 현재 필라 2 와 관련하여 인식한 법인세액은 없습니다.
28. 주당이익
28.1 기본주당순이익
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 보통주분기순이익 | 23,996 | 62,017 | 18,991 | 36,554 |
| 가중평균유통보통주식수 | 185,757,404주 | 167,618,303주 | 123,670,128주 | 123,715,710주 |
| 기본주당이익 | 129원 | 370원 | 154원 | 295원 |
28.2 희석주당순이익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다．당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다．주식선택권으로 인한 주식수는 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정합니다．희석주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
|---|
| 보통주분기순이익 | 23,996 | 62,017 | 18,991 | 36,554 |
| 조정 | - | - | - | - |
| 보통주희석분기순이익 | 23,996 | 62,017 | 18,991 | 36,554 |
| 발행된 가중평균유통보통주식수 | 185,757,404주 | 167,618,303
주 | 123,670,128
주 | 123,715,710주 |
| 조정내역 | | | | |
| 주식선택권 | 46,668주 | 50,446주 | 75,179주 | 82,778주 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 | 185,804,072주 | 167,668,749주 | 123,745,307주 | 123,798,488주 |
| 희석주당이익 | 129원 | 370원 | 153원 | 295원 |
29. 현금흐름표
29.1 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.
29.2 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 법인세비용 | 1,150 | 12,511 |
| 이자비용 | 22,012 | 19,765 |
| 이자수익 | (12,277) | (4,921) |
| 배당금수익 | (1) | (2) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | 5,598 | 450 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | - | (1,251) |
| 감가상각비 | 19,676 | 16,698 |
| 투자부동산상각비 | 26 | 35 |
| 무형자산상각비 | 278 | 515 |
| 퇴직급여 | 2,079 | 4,472 |
| 대손상각비(환입) | (198) | (278) |
| 기타의대손충당금환입 | (6,686) | (5) |
| 외화환산손익 | (5,705) | (9,305) |
| 유형자산처분손익 | (114) | (587) |
| 유형자산폐기손실 | - | 2 |
| 무형자산처분이익 | - | (1,608) |
| 무형자산손상차손환입 | (70) | - |
| 파생상품평가손익 | (5,845) | (51) |
| 확정계약손익 | (2,590) | 1,044 |
| 금융보증부채환입 | (224) | (183) |
| 하자보수충당부채전입 | 2,292 | 9,341 |
| 소송충당부채전입(환입) | (41) | 4,129 |
| 공사손실충당부채전입(환입) | (352) | (84) |
| 기타충당부채전입(환입) | 2 | (71) |
| 기타 | 423 | 354 |
| 합계 | 19,433 | 50,970 |
29.3 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 매출채권 | (27,178) | (19,744) |
| 재고자산 | (22,768) | (19,230) |
| 기타금융자산 | 3,348 | 4,278 |
| 기타유동자산 | (30,784) | (43,923) |
| 기타비유동자산 | (9,498) | - |
| 매입채무 | 15,652 | (22,711) |
| 기타금융부채 | (12,069) | (6,015) |
| 충당부채 | (2,132) | (12,131) |
| 기타유동부채 | (8,112) | (1,258) |
| 기타비유동부채 | (317) | - |
| 순확정급여부채 | (7,603) | (5,325) |
| 합계 | (101,461) | (126,059) |
29.4 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요 거래내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 87,690 | 2,530 |
| 유형자산취득관련 미지급금 | 16,881 | 10,112 |
30. 특수관계자거래
30.1 특수관계자 현황
| 관계 | 특수관계자 명칭 |
|---|
| <당사에 영향력을 행사하는 기업> |
| 최상위 지배기업 | 주식회사 호반산업 |
| <당사가 영향력을 행사하는 기업> |
| 국내종속기업 | 대한씨앤에스 주식회사 |
| 국내관계기업 | 플랜에이치오픈이노베이션벤처투자조합2호 |
| 해외종속기업 | T.E.USA, Ltd., TCV Co., Ltd. Malesela T.E.C, Ltd., Velvetsky nine,Ltd.,Saudi-taihan Co., Ltd.,Taihan Netherlands B.V, Taihan Electric Australia Pty Ltd., Taihan New Zealand Ltd., TAIHAN ENGINEERING & CONSTRUCTION PTE. LTD., Bulace Investments, Ltd.(*1) |
| 해외공동기업 및 관계기업 | Taihan Kuwait Fiber Optic Cable Co. WLL. |
| <기타특수관계자> (*2) | ㈜케이티씨, 국민유선방송투자2호사모투자전문회사, 티에스써밋㈜, 티에스리빙㈜, 티에스자산개발㈜,화랑관사비티엘㈜, ㈜호반티비엠, 호반써밋㈜, 인천항동더원피에프브이㈜,㈜호반건설, 호반프라퍼티㈜,㈜호반자산개발, ㈜호반호텔앤리조트, ㈜코너스톤투자파트너스, 호반서서울㈜ 등 |
(*1) 당분기 중 지배력 획득으로 공동기업에서 종속기업으로 재분류하였습니다.(*2) 한국채택국제회계기준 제1024호 '특수관계자 공시'의 특수관계자 범위에는 포함되지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단에 소속된 회사가 포함되어 있습니다.
| 관계 | 특수관계자 명칭 |
|---|
| <당사에 영향력을 행사하는 기업> |
| 최상위 지배기업 | 주식회사 호반산업 |
| <당사가 영향력을 행사하는 기업> |
| 국내종속기업 | 대한씨앤에스 주식회사 |
| 국내관계기업 | 플랜에이치오픈이노베이션벤처투자조합2호 |
| 해외종속기업 | T.E.USA, Ltd., TCV Co., Ltd. Malesela T.E.C, Ltd., Velvetsky nine,Ltd., Saudi-taihan Co., Ltd., Taihan Netherlands B.V, Taihan Electric Australia Pty Ltd., Taihan New Zealand Ltd., TAIHAN ENGINEERING & CONSTRUCTION PTE. LTD. |
| 해외공동기업 및 관계기업 | Bulace Investments, Ltd., Taihan Kuwait Fiber Optic Cable Co. WLL. |
| <기타특수관계자> (*) | ㈜케이티씨, 국민유선방송투자2호사모투자전문회사, 티에스써밋㈜, 티에스리빙㈜, 티에스자산개발㈜, 화랑관사비티엘㈜, ㈜호반티비엠, 호반써밋㈜, 인천항동더원피에프브이㈜,㈜호반건설, 호반프라퍼티㈜, ㈜호반자산개발, ㈜호반호텔앤리조트, ㈜코너스톤투자파트너스, 호반서서울㈜ 등 |
(*) 한국채택국제회계기준 제1024호 '특수관계자 공시'의 특수관계자 범위에는 포함되지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단에 소속된 회사가 포함되어 있습니다.
30.2 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 명칭 | 관계 | 수 익 | 비 용 |
|---|
| 제품매출 | 용역매출 | 기타수익 | 물류원가 | 판관비 | 유무형자산취득 |
|---|
| ㈜호반산업 | 최상위지배기업 | - | 1,995 | - | - | 16 | 23,920 |
| T.E.USA, Ltd. | 종속기업 | 157,697 | 4,632 | - | - | 1,695 | - |
| TCV Co., Ltd. | 21,540 | - | - | 14,414 | - | - |
| Malesela T.E.C, Ltd. | 13,151 | 936 | 200 | - | - | - |
| Saudi-taihan Co., Ltd. | 4,557 | - | - | - | - | - |
| 대한씨앤에스 주식회사 | - | - | - | 1,315 | - | - |
| Taihan Netherlands B.V | 54,529 | 1,468 | - | - | 81 | - |
| Taihan Electric Australia Pty Ltd. | 26,404 | 798 | - | 69 | 105 | - |
| Taihan New Zealand Ltd. | 378 | 263 | - | - | - | - |
| TAIHAN ENGINEERING & CONSTRUCTION PTE. LTD. | - | - | - | 243 | - | - |
| Taihan Kuwait Fiber Optic Cable Company WLL. | 관계기업 | 6 | - | - | - | - | - |
| ㈜호반건설 | 기타 | - | 7,756 | - | - | 629 | - |
| ㈜호반티비엠 | 610 | - | - | - | - | - |
| ㈜호반호텔앤리조트 | - | - | - | - | 678 | - |
| ㈜호반자산개발 | - | - | - | - | 2,009 | - |
| 호반써밋㈜ | - | - | - | - | 16 | - |
| ㈜삼성금거래소 | - | - | - | - | 270 | - |
| ㈜서울신문사 | - | - | - | - | 32 | - |
| 합계 | 278,872 | 17,848 | 200 | 16,041 | 5,531 | 23,920 |
| 특수관계자 명칭 | 관계 | 수 익 | 비 용 |
|---|
| 제품매출 | 용역매출 | 유무형자산처분 | 기타수익 | 물류원가 | 판관비 | 유무형자산취득 |
|---|
| ㈜호반산업 | 최상위지배기업 | - | 895 | - | - | - | - | 12,989 |
| T.E.USA, Ltd. | 종속기업 | 194,185 | 3,236 | 50 | - | - | 1,047 | - |
| TCV Co., Ltd. | 10,621 | - | - | - | 5,708 | 8 | - |
| Malesela T.E.C, Ltd. | 11,527 | 755 | - | 53 | - | - | - |
| Saudi-taihan Co., Ltd. | 2,084 | - | - | - | - | - | - |
| 대한씨앤에스 주식회사 | - | - | - | - | 1,344 | - | - |
| Taihan Netherlands B.V | 243 | 1,284 | - | - | - | 125 | - |
| Taihan Electric Australia Pty Ltd | 1,388 | - | - | - | - | 214 | - |
| Taihan New Zealand Ltd. | 49 | - | - | - | - | - | - |
| ㈜호반건설 | 기타 | 5 | 5,724 | - | - | - | 458 | - |
| ㈜호반티비엠 | 656 | - | - | - | - | - | - |
| ㈜호반호텔앤리조트 | - | - | - | - | - | 427 | - |
| ㈜호반자산개발 | - | - | - | - | - | 1,594 | - |
| 호반서서울㈜ | - | - | - | - | - | 1 | - |
| 호반써밋㈜ | - | - | - | - | - | 3 | - |
| ㈜전자신문사 | - | - | - | - | - | 18 | - |
| ㈜삼성금거래소 | - | - | - | - | - | 223 | - |
| 재단법인 호반문화재단 | - | - | - | - | - | 10 | - |
| ㈜서울신문사 | - | - | - | - | - | 10 | - |
| 합계 | 220,758 | 11,894 | 50 | 53 | 7,052 | 4,138 | 12,989 |
30.3 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 명칭 | 관계 | 채 권 | 채 무 |
|---|
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 미지급금 | 기타채무 |
|---|
| ㈜호반산업 | 최상위지배기업 | 45 | - | - | - | - | 4,955 | - |
| T.E.USA, Ltd. | 종속기업 | 48,384 | - | - | - | - | 508 | - |
| TCV Co., Ltd. | - | - | - | - | 4,183 | - | 910 |
| Malesela T.E.C, Ltd. | 171 | 20 | 4,252 | 41 | - | - | - |
| Saudi-taihan Co., Ltd. | 5,138 | - | - | - | - | - | - |
| 대한씨앤에스 주식회사 | - | - | - | - | - | 116 | - |
| Taihan Netherlands B.V | 38,526 | - | - | - | - | 64 | 3,125 |
| Taihan Electric Australia Pty Ltd. | 16,706 | - | - | - | - | 100 | - |
| Taihan New Zealand Ltd. | 387 | - | - | - | - | - | - |
| Bulace Investments, Ltd. | - | - | 67 | - | - | - | - |
| ㈜케이티씨 | 기타 | 844 | 1,469 | - | - | - | - | - |
| ㈜호반건설 | 723 | - | - | - | - | 245 | - |
| ㈜호반티비엠 | 62 | - | - | - | - | - | - |
| ㈜호반호텔앤리조트 | - | - | - | - | - | 66 | - |
| ㈜호반자산개발 | - | - | - | 1,570 | - | 283 | 985 |
| 합계 | 110,986 | 1,489 | 4,319 | 1,611 | 4,183 | 6,337 | 5,020 |
상기 특수관계자 채권에 대하여 당분기말 현재 대손충당금 2,380백만원이 설정되어 있으며, 당분기 중 12백만원을 추가로 손상인식하였습니다.
| 특수관계자 명칭 | 관계 | 채 권 | 채 무 |
|---|
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 미지급금 | 기타채무 |
|---|
| ㈜호반산업 | 최상위지배기업 | - | - | - | - | - | 18 | - |
| T.E.USA, Ltd. | 종속기업 | 40,302 | - | - | - | - | 661 | 6,254 |
| TCV Co., Ltd. | 8 | - | - | - | 4,890 | - | - |
| Malesela T.E.C, Ltd. | 5,416 | 5 | 877 | 37 | - | - | - |
| Saudi-taihan Co., Ltd. | 3,180 | - | - | - | - | - | - |
| 대한씨앤에스 주식회사 | - | - | - | - | - | 65 | - |
| Taihan Netherlands B.V | 7,384 | - | - | - | - | 18 | 2,938 |
| Taihan Electric Australia Pty Ltd. | 7,578 | - | - | - | - | - | - |
| Taihan New Zealand Ltd. | 401 | - | - | - | - | - | - |
| Bulace Investments, Ltd. | 공동기업 | - | - | 55 | - | - | - | - |
| Taihan Kuwait Fiber Optic Cable Co. WLL. | 관계기업 | 104 | - | - | - | - | - | - |
| ㈜케이티씨 | 기타 | 844 | 1,469 | - | - | - | - | - |
| ㈜호반건설 | 130 | - | - | - | - | 210 | - |
| ㈜호반티비엠 | 1 | - | - | - | - | - | - |
| ㈜호반호텔앤리조트 | - | - | - | - | - | 104 | - |
| ㈜호반자산개발 | - | - | - | 1,322 | - | 237 | 2,010 |
| 호반써밋㈜ | - | - | - | - | - | 5 | - |
| (주)삼성금거래소 | - | - | - | - | - | 27 | - |
| 합계 | 65,348 | 1,474 | 932 | 1,359 | 4,890 | 1,345 | 11,202 |
상기 특수관계자 채권에 대하여 전기말 현재 대손충당금 2,368백만원이 설정되어 있으며, 전기 중 5백만원을 추가로 손상인식하였습니다.
30.4 특수관계자와의 자금 거래내용은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 명칭 | 관계 | 계정과목 | 기 초 | 증 감 | 기 말 |
|---|
| Malesela T.E.C, Ltd. | 종속기업 | 단기대여금 | - | 770 | 770 |
| 장기대여금 | 877 | 2,605 | 3,482 |
| Bulace Investments, Ltd. | 종속기업 | 단기대여금 | 55 | 12 | 67 |
| 대손충당금 | (55) | (12) | (67) |
| 특수관계자 명칭 | 관계 | 계정과목 | 기 초 | 증 감 | 기 말 |
|---|
| Malesela T.E.C, Ltd. | 종속기업 | 장기대여금 | - | 877 | 877 |
| Bulace Investments, Ltd. | 공동기업 | 단기대여금 | 50 | 5 | 55 |
| 대손충당금 | (50) | (5) | (55) |
30.5 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 지분거래내용은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 명칭 | 관계 | 거래내용 | 주식수 | 금액 |
|---|
| ㈜호반산업 | 최상위지배기업 | 유상증자 | 28,316,175 | 211,239 |
| 특수관계자 명칭 | 관계 | 거래내용 | 주식수 | 금액 |
|---|
| TAIHAN ENGINEERING & CONSTRUCTION PTE. LTD. | 종속기업 | 현금출자 | 300,000 | 292 |
30.6 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증내용은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 | 관계 | 보증금액 | 보증처 | 보증기간 | 내용 |
|---|
| T.E.USA, Ltd. | 해외종속기업 | 9,402 | Long Island Lighting Company | 2021.12.20~2031.12.19 | 채무보증 |
| 40,534 | Salt River Project | 2023.01.27~2026.03.05 | 채무보증 |
| 42,823 | Public Service Electric and Gas Company | 2023.06.01~2048.05.30 | 채무보증 |
| 1,687 | KIAC PARTNERS | 2023.08.09~2025.03.31 | 계약이행보증 |
| 73,691 | LS POWER GRID CALIFORNIA, LLC. | 2024.09.02~2028.03.10 | 계약이행보증 |
| Taihan Netherlands B.V | 해외종속기업 | 1,561 | Skanska Sverige AB | 2021.10.26~2028.03.24 | 계약이행보증 |
| 50,274 | Tennet TSO GMBH | 2023.02.10~2026.05.20 | 채무보증 등 |
| 8,297 | Tennet TSO B.V. | 2023.06.23~2025.02.04 | 채무보증 |
| Taihan Electric Australia Pty Ltd. | 해외종속기업 | 1,036 | A.C.N. 666 381 737 Pty Ltd (Ausnet) | 2023.09.27~2026.09.27 | 계약이행보증 |
| 637 | NSW Electricity Networks Operations Pty Ltd (Transgrid) | 2024.02.02~2031.02.11 | 계약이행보증 |
| 218 | CONSOLIDATED POWER PROJECTS | 2024.05.03~2025.11.01 | 계약이행보증 |
| 153 | HYDRO ELECTRIC CORPORATION | 2024.05.28~2027.05.07 | 계약이행보증 |
| Taihan Kuwait Fiber Optic Cable Co. WLL. | 해외관계기업 | 1,899 | KUWAIT FINANCE HOUSE K.S.C.P. | 2024.02.07~2030.02.07 | 차입보증 |
| 우리사주조합 | 종업원 | 435 | 농협 | 2023.10.17~2024.10.17 | 유상증자 청약대금 |
30.7 주요 경영진에 대한 보상기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|
| 급여 | 630 | 743 |
| 퇴직급여 | 81 | 34 |
| 합계 | 711 | 777 |
31. 우발상황과 약정사항31.1 견질어음당사의 피합병 종속기업인 (주)티이씨앤코가 부도발생일(1997.10.15) 이전에 발행한어음 및 수표 3매는 분실 등으로 회수되지 않았습니다.
31.2 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| 계정과목 | 종류 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 등 | 지분 및 채무증권 | 자본재공제조합 등 | 17,180 | 17,180 | 영업보증 |
31.3 담보제공 및 사용제한 자산내용
| 자산 종류 | 구분 | 설정금액 | 설정권자 | 내용 |
|---|
| 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 지분상품 및 채무상품 | 국민유선방송투자이호사모투자전문회사 | 181,200 | 181,200 | 우리은행 | 차입금 담보 |
| 자본재공제조합출자금 | 118,930 | 98,118 | 자본재공제조합 | 영업보증 담보 |
| 건설공제조합출자금 | 203 | 203 | 건설공제조합 | 영업보증 담보 |
| 전기공사공제조합출자금 | 73 | 72 | 전기공사공제조합 | 영업보증 담보 |
| 대여금 | ALD제1차PFV 대여금 | - | 50,825 | 하나은행 | 차입금 담보 |
| 판교생활대책용지개발제1차PFV 대여금 | - | 15,436 | 하나은행 | 차입금 담보 |
| 기타불입자본 | 자기주식 | - | 87,300 | 하나은행 | 차입금 담보 |
| 자기주식 | - | 26,600 | 한국저축은행 외 | 타인을 위한 지급보증 |
| 유형자산 | 당진공장 1순위 | 298,800 | 298,800 | 하나은행 | 차입금 담보 |
| 임해공장 1순위 | 48,000 | 48,000 | 하나은행 | 차입금 담보 |
| 임해공장 2순위 | 84,000 | - | 하나은행 | 차입금 담보 |
| 재고자산 | BL USD
9,845,214 | 246,384 | 266,054 | 하나은행 외 | 차입금 담보 |
| 합계 | 977,590 | 1,072,608 | | |
31.4 제공받은 지급보증내용
31.5 타인을 위한 담보 및 지급보증 제공내용31.5.1 타인을 위한 담보 제공내용은 다음과 같습니다.
| 수혜자 | 계정과목 | 종류 | 당분기말 | 전기말 | 설정권자 |
|---|
| TEC&R | 기타불입자본 | 자기주식 | - | 26,600 | 한국저축은행 외 |
31.5.2 타인을 위한 지급보증 제공내용은 다음과 같습니다.
| 수혜자 | 보증금액 | 보증처 | 보증기간 | 내용 |
|---|
| 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 양우종합건설 | 2,202 | 2,578 | 건설공제조합 | 2012.07.01~2024.04.21 | 계약이행 및 판매보증 |
| 대한테크렌 | 850 | 850 | (주)씨그마이티엔 | 2008.09.30~2023.09.30 | 태양광발전소 에너지효율 연대보증 |
| 합계 | 3,052 | 3,428 | | | |
31.6 금융기관 한도약정
| 구분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 원화 한도약정액 | 외화 한도약정액 | 원화 한도약정액 | 외화 한도약정액 |
|---|
| 일반자금 대출약정 | 우리은행 | 30,000 | - | 30,000 | - |
| 시설자금 대출약정 | 하나은행 | 359,000 | - | 289,000 | - |
| Usance | 우리은행 외 | - | USD 82,000,000 | - | USD 204,449,495 |
| 외화지급보증 | 하나은행 외 | - | USD 137,877,700 | - | - |
| 외상매출채권담보대출 | 하나은행 | 25,500 | - | - | - |
| 포괄한도 | 하나은행 | - | USD 189,451,349 | - | - |
31.7 계류중인 소송사건31.7.1 피고 소송사건당분기말 현재 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 9건으로서 소송가액은 23,212백만원 입니다. 당분기말 현재 해당 소송사건의 최종 결과는 예측할 수 없습니다.
31.7.2 원고 소송사건당사가 원고로 계류 중인 소송사건은 2건으로서 당분기말 현재 최종 결과는 예측할수 없습니다.
32. 영업부문32.1 당사의 영업부문은 당사의 영업구조 기준에 의하여 전선영업부문의 단일 영업부문으로 구성되어 있습니다.
32.2 당사의 지역별 부문정보는 다음과 같습니다.
| 구분 | 매출액 | 비유동자산(유무형자산ㆍ투자부동산) |
|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 국내 | 1,575,950 | 1,416,588 | 580,924 | 512,536 |
| 아시아 | 356,968 | 262,174 | 1,471 | 1,006 |
| 북미 | 157,508 | 196,901 | - | - |
| 오세아니아 | 38,779 | 23,751 | 4 | 6 |
| 아프리카 | 14,087 | 12,478 | - | - |
| 유럽 | 132,800 | 36,953 | 390 | 455 |
| 합계 | 2,276,092 | 1,948,845 | 582,789 | 514,003 |
33. 재무위험관리
당사의 주요 금융부채는 파생상품을 제외하고는 은행 차입금, 및 기타 채무로 구성되어 있습니다. 이 금융부채의 주요 목적은 당사의 운영을 위한 자금을 조달하는것입니다. 당사의 주요 금융자산에는 매출채권 및 영업 활동에서 직접 파생되는 현금및 단기예금이 포함됩니다. 당사는 또한 채무 및 지분 상품에 대한 투자를 보유하고 있으며 파생상품 거래를 하고 있습니다.
당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 고위 경영진은 이러한 위험 관리를 감독합니다. 당사의 경영진은 각 위험별 관리절차가 정책에 부합하는지 지속적으로 검토하고 있으며, 위험관리부서 및 위험관리정책에는 전기말이후 중요한 변동사항이 없습니다.
33.1 신용위험신용위험은 거래 상대방이 금융상품이나 고객계약에 따른 의무를 이행하지 못하여 재정적 손실을 초래할 수 있는 위험입니다. 당사는 영업활동(주로 매출채권)과 은행 및 금융기관 예금, 외환 거래 및 기타 금융 상품을 포함한 금융활동으로부터 신용위험에 노출되어 있습니다.고객신용위험은 고객신용위험 관리와 관련된 당사의 확립된 정책, 절차 및 통제를 조건으로 하여 각 사업단위에 의해 관리됩니다. 고객의 신용도는 광범위한 신용등급평점표를 기준으로 평가되며 개별 신용한도는 이 평가에 따라 정의됩니다. 우수한 고객미수금 및 계약자산은 정기적으로 모니터링되며 주요 고객에 대한 선적은 일반적으로 평판이 좋은 은행 및 기타 금융기관으로부터 얻은 신용장 또는 다른 형태의 신용보험으로 보상됩니다.손상보고는 예상되는 신용 손실을 측정하기 위해 충당금을 사용하여 보고기간종료일에 수행됩니다. 충당금율은 유사한 손실 패턴(지역, 제품 유형, 고객 유형 및 등급, 신용장 또는 다른 형태의 신용 보험 적용 범위)에 따라 다양한 고객 세그먼트를 그룹화하여 만기일을 기준으로 합니다. 이 계산은 확률 가중 결과, 시간 가치 및 미래의경제상황에 대한 과거 사건, 현재 상황 및 예측에 대해 보고일에 합리적이고 지원 가능한 정보를 반영합니다. 일반적으로 매출채권은 1년 이상 연체되었거나 시행 활동의 대상이 아닌 경우 상각됩니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출은 금융자산의 각 부류의 장부금액입니다. 당사는 담보로 제공된 담보물을 보유하고 있으며 신용장 및 기타 신용보험형태는 매출채권의 필수적인 부분으로 간주되어 손상계산에고려됩니다. 당사는 고객이 여러 관할지역 및 산업에 소재하고 대부분 독립적인 시장에서 영업하기 때문에 매출채권 및 계약자산에 대한 위험집중을 낮게 평가합니다.
33.2 시장위험시장위험은 시장 가격의 변화로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 시장위험은 통화위험, 금리위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형의 위험으로 구성됩니다. 시장위험에 영향을 받는 금융상품에는 은행차입금과 예금, 채무 및 지분 투자 및 파생금융 상품이 포함됩니다.
33.2.1 통화위험당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는
USD, SGD, GBP, EUR 등이 있습니다.당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.당사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.
33.2.2 금리위험당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있습니다.
33.2.3 기타 가격위험원재료가격 위험당사는 원재료의 가격 변동성의 영향을 받습니다. 전선부문 영업활동은 구리의 지속적인 구매를 통한 제조를 필요로 하므로 당사는 예상 구리, 납 및 알루미늄 구매량에 따라 원재료 가격변동에 노출되어 있습니다. 당사는 원재료가격 위험 및 완화를 위한위험관리전략을 개발하고 제정했습니다. 요구되는 구리, 납 및 알류미늄 공급에 대한예측에 기초하여, 당사는 상품선물계약을 사용하여 구매 가격을 헷지합니다. 상품선물계약은 원재료의 물리적 납품을 초래하지 않지만 구리의 가격 변동 효과를 상쇄하기 위해 현금흐름위험회피로 지정됩니다.
당사는 원재료의 구매 가격이 확정되는 경우 가격 변동성의 영향을 받습니다. 전선부문 영업활동은 구리의 지속적인 구매를 통한 제조를 필요로 하므로 당사는 구리의 확정구매량에 따라 동 가격변동에 노출되어 있습니다. 요구되는 구리의 구매가격 확정 재고자산에 기초하여, 보유중인 구리에 대한 공정가치위험회피를 시행합니다. 상품선물계약은 원재료의 물리적 납품을 초래하지 않지만 구리의 가격 변동 효과를 상쇄하기 위해 공정가치위험회피로 지정됩니다.
지분상품 및 채무상품 가격위험당사는 지분상품 및 채무상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 동금융상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 공정가치로 평가하는 지분상품 및 채무상품은 당분기말과 전기말 현재 각각 21,136백만원 및 26,913백만원이며, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당분기말 및 전기말 현재 각각 2,114백만원 및 2,691백만원입니다.
33.3 자본관리위험당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|
| 부채총계 | 711,195 | 809,927 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (195,301) | (206,878) |
| 순부채 | 515,894 | 603,049 |
| 자본총계 | 1,467,930 | 933,022 |
| 부채비율 | 35% | 65% |
34. 온실가스 배출권과 배출부채당사는 온실가스 배출권 거래제의 결과로 무상 배출권을 수령하였습니다. 동 배출권은 매년 지급되고 있으며 실제 배출량에 대응하여 동일한 수의 배출권을 사용하여야 합니다. 당사는 수령한 배출권에 대하여 순부채접근법으로 회계처리하고 있으며 이에 따라 실제 배출되는 탄소량이 주어진 배출권을 초과하는 경우에만 충당부채로 계상하고 배출원가는 영업원가로 인식하고 있습니다. 배출권을 제3자로부터 구입하는 경우에는 취득원가로 계상하고 이후 이를 변제권으로 보아 배출부채에 맞추어 공정가치로 재측정하고 공정가치 변동액은 손익계산서에 계상하고 있습니다.
34.1 보고기간 종료일 현재 계획기간(2021년~2025년) 및 이행연도별 무상할당 배출권의 수량은 다음과 같습니다.
| 구분 | 3차 계획기간 |
|---|
| 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 |
|---|
| 무상할당 배출권 | 35,684 | 35,684 | 35,684 | 35,350 | 35,350 |
34.2 당분기 중 배출권 수량의 변동은 다음과 같으며, 당사는 당분기말 및 전기말 배출부채를 계상하고 있지 않습니다.
| 구 분 | 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 |
|---|
| 기초 | 5,000 | 1,108 | - | - | - |
| 무상할당 | 35,684 | 35,684 | 35,684 | 35,350 | 35,350 |
| 추가매입 | - | 2,528 | 9,208 | - | - |
| 정부제출(*) | (39,022) | (39,320) | (44,892) | (33,507) | - |
| 이월(*) | (1,108) | - | - | - | - |
| 소멸 | (554) | - | - | - | - |
| 기말 | - | - | - | 1,843 | 35,350 |
(*) 보고기간종료일 현재 당분기 정부제출 및 이월량은 추정치입니다.
6. 배당에 관한 사항
1. 배당정책당사는 누적결손에 따른 상법상 배당가능한도 산출이 어려워 최근 사업년도 배당내역이 없으나, 상법상 배당가능재원 확보시, 회사 정관 규정에 의거하여 이익규모 및 미래성장을 위한 투자재원 확보, 기업의 재무구조 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 배당정책을 결정할 예정입니다. 또한, 핵심사업에 대한 경쟁력 확보와 안정적 수익 창출을 통하여, 추후 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 노력할 계획이며 사업환경, 투자, Cash Flow, 부채비율에 따른 재무구조 개선여부 등을 종합적으로 고려한 잉여현금흐름을 배당재원으로 하여 배당성향을 점차 늘려나갈 계획입니다.
2. 정관상 배당의 관한 사항
| 구 분 | 내 용 |
|---|
| 제7조의5(동등배당) | 이 회사는 배당(제31조의2에 따른 중간배당을 포함한다) 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. |
| 제30조(이익금처분) | 이 회사는 매기년도말의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정적립금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액 |
| 제31조(이익배당) | ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. |
| 제31조의2(중간배당) | 이 회사는 6월 30일 현재의 주주에게 이사회 결의에 의해서 상법 제462조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계법규의 규정에 따른 중간배당을 할 수 있다. |
| 제32조(배당금 지급청구권의 소멸시효) | ① 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
3. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|
| 제70기 3분기 | 제69기 | 제68기 |
|---|
| 주당액면가액(원) | 1,000 | 1,000 | 100 |
| (연결)당기순이익(백만원) | 72,569 | 71,873 | 21,831 |
| (별도)당기순이익(백만원) | 62,017 | 62,150 | 8,439 |
| (연결)주당순이익(원) | 414 | 571 | 18 |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| - | - | - | - |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| - | - | - | - |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | - | - |
| - | - | - | - |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| - | - | - | - |
※ (연결)주당순이익은 연결재무제표 기준 기본주당순이익입니다.
과거 배당 이력
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 |
|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
|---|
| - | - | - | - |
※ 최근 5년간 배당가능이익 부족 등의 사유로 인하여 배당을 실시하지 못하였습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| (기준일 : | 2024.09.30 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 |
|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
|---|
| 2022.01.25 | 무상감자 | 보통주 | - | 100 | - | 주1) 80.00%(감자비율) |
| 2022.03.18 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 388,000,000 | 100 | 1,260 | 주2) 45.30%(증자비율) |
| 2024.03.19 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 62,000,000 | 1,000 | 7,460 | 주3) 49.82%(증자비율) |
주1) 회사는 2021년 11월 10일 이사회결의 및 2021년 12월 21일 임시주주총회 결의에 의거 재무구조 개선의 목적으로 액면가를 500원에서 100원으로 줄이는 액면가 감액 방식 무상감자를 실시하였습니다.(감자기준일 2022년 1월 25일)주2) 회사는 2021년 12월 22일 이사회결의에 의거하여 재무구조 개선 등을 목적으로 유상증자를 실시하였습니다.(신주배정기준일 2022년 1월 27일)주3) 회사는 2023년 12월 14일 및 2024년 01월 10일 이사회결의에 의거하여 재무구조 개선 등을 목적으로 유상증자를 실시하였습니다.(신주배정기준일 2024년 01월 31일)
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2024.09.30 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024.09.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024.09.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024.09.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024.09.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024.09.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
1. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2024.09.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 |
|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
|---|
| 유상증자 | 55 | 2022.03.17 | 채무상환자금 | 200,000 | 채무상환자금 | 200,000 | - |
| 유상증자 | 55 | 2022.03.17 | 시설자금 | 200,000 | 시설자금 | 176,229 | 주1) |
| 유상증자 | 55 | 2022.03.17 | 운영자금 | 88,000 | 운영자금 | 127,119 | 주1) |
| 유상증자 | 57 | 2024.03.19 | 시설자금 | 462,500 | 시설자금 | - | 주2) |
주1) 55회차 시설자금에 대한 기존 계획대비 실제 사용내역은 다음과 같습니다.당사 전기동 등 원부자재 매입금액 증가 등에 따라, 시설자금 중 일부를 원자재 구매 등을 위한 운영자금으로 사용하였습니다. 시설자금은 해저케이블 1공장 준공에 사용되고 있으며, 그 중 1공장 1단계는 2024년 상반기에 준공되었으며, 1공장 2단계는 25년 상반기 내에 준공 예정입니다. 또한, 이와 관련하여 추가적으로 발생하는 시설자금은 당사 영업현금흐름 등을 통하여 충당할 예정입니다.
| 분류 | 기존계획 | 실제사용 | 비고 |
| 해저케이블공장건설 | 90,000 | 123,031 | - |
| 해외 현지 공장 건설 (사우디, 중동) | 60,000 | - | - |
| 포설선 매입 | - | 53,198 | 유지/보수 비용 포함 |
| 원자재 가공 관련 설비투자 | 50,000 | - | - |
| 합계 | 200,000 | 176,229 | |
주2) 제57회차 유상증자로 조달한 자금은 해저케이블 2공장 설립을 위하여 시설자금으로 쓰일 예정이며, 2024년 3분기 말 기준 해저케이블 2공장 관련 투입사항은 없습니다.
2. 미사용자금의 운용내역
| (기준일 : | 2024.09.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|
| 기타금융상품 | MMT 등 | 177,152 | - | 수시 |
| 예ㆍ적금 | 정기예금 | 270,000 | 2024년 03월 ~ 2025년 03월 | 4M, 5M, 6
M, 1Y |
| 계 | 447,152 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
1. 우발채무 등에 관한 사항
'Ⅲ. 재무에 관한 사항' '3. 연결재무제표 주석'
의 '31. 우발상황과 약정사항
'에 기재된 내용을 참고하시기 바랍니다.
2. 대손충당금 설정 현황 (연결기준)
2.1. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역
| 과 목 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|
| 제70기 3분기 | 매출채권 | 445,363 | 20,309 | 4.56% |
| 장단기대여금 | 149,898 | 149,764 | 99.91% |
| 미수금 | 25,902 | 2,776 | 10.72% |
| 미수수익 | 6,648 | 3,573 | 53.75% |
| 기타금융자산 | 27,149 | 316 | 1.16% |
| 합 계 | 654,960 | 176,738 | 26.98% |
| 제69기 | 매출채권 | 416,139 | 20,508 | 4.93% |
| 장단기대여금 | 155,545 | 155,418 | 99.92% |
| 미수금 | 13,769 | 2,776 | 20.16% |
| 미수수익 | 3,636 | 3,573 | 98.27% |
| 기타금융자산 | 15,112 | 316 | 2.09% |
| 합 계 | 604,201 | 182,591 | 30.22% |
| 제68기 | 매출채권 | 362,045 | 35,886 | 9.91% |
| 장단기대여금 | 391,471 | 391,156 | 99.92% |
| 미수금 | 5,143 | 2,853 | 55.47% |
| 미수수익 | 6,712 | 6,672 | 99.40% |
| 기타금융자산 | 25,227 | 316 | 1.25% |
| 합 계 | 790,598 | 436,883 | 55.26% |
3. 금융상품의 범주
보고기간말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 금융보증부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합계 |
|---|
| 현금및현금성자산 | - | 247,960 | - | - | - | - | 247,960 |
| 단기금융상품 | - | 282,542 | - | - | - | - | 282,542 |
| 매출채권 | - | 425,054 | - | - | - | - | 425,054 |
| 대여금 | - | 134 | - | - | - | - | 134 |
| 기타금융자산 | 20,041 | 32,993 | - | - | - | - | 53,034 |
| 지분상품 및 채무상품 | 20,319 | 840 | 10 | - | - | - | 21,169 |
| 금융자산 합계 | 40,360 | 989,523 | 10 | - | - | - | 1,029,893 |
| 매입채무 | - | - | - | - | - | 309,244 | 309,244 |
| 차입금 | - | - | - | - | - | 323,918 | 323,918 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 6,163 | - | 54,897 | 61,060 |
| 금융부채 합계 | - | - | - | 6,163 | - | 688,059 | 694,222 |
| 구분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 금융보증부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합계 |
|---|
| 현금및현금성자산 | - | 289,331 | - | - | - | - | 289,331 |
| 단기금융상품 | - | 9,596 | - | - | - | - | 9,596 |
| 매출채권 | - | 395,631 | - | - | - | - | 395,631 |
| 대여금 | - | 127 | - | - | - | - | 127 |
| 기타금융자산 | 6,710 | 19,142 | - | - | - | - | 25,852 |
| 지분상품 및 채무상품 | 26,938 | - | 9 | - | - | - | 26,947 |
| 금융자산 합계 | 33,648 | 713,827 | 9 | - | - | - | 747,484 |
| 매입채무 | - | - | - | - | - | 290,919 | 290,919 |
| 차입금 | - | - | - | - | - | 410,357 | 410,357 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 3,073 | 657 | 52,095 | 55,825 |
| 금융부채 합계 | - | - | - | 3,073 | 657 | 753,371 | 757,101 |
4. 수주계약 현황
3분기 말 현재 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 공사계약은 없습니다.
5. 공정가치
5.1 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 3분기말 | 전기말 |
|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|
| 금융자산 |
| 현금및현금성자산 | 247,960 | (*) | 289,331 | (*) |
| 단기금융상품 | 282,542 | (*) | 9,596 | (*) |
| 지분상품 및 채무상품 | 21,169 | 21,169 | 26,947 | 26,947 |
| 매출채권 | 425,054 | (*) | 395,631 | (*) |
| 대여금 | 134 | (*) | 127 | (*) |
| 파생상품자산 | 20,041 | 20,041 | 6,710 | 6,710 |
| 기타금융자산 | 32,993 | (*) | 19,142 | (*) |
| 합계 | 1,029,893 | | 747,484 | |
| 금융부채 |
| 매입채무 | 309,244 | (*) | 290,919 | (*) |
| 차입금 | 323,918 | (*) | 410,357 | (*) |
| 파생상품부채 | 6,163 | 6,163 | 3,073 | 3,073 |
| 기타금융부채 | 54,897 | (*) | 52,752 | (*) |
| 합계 | 694,222 | | 757,101 | |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
5.2 공정가치 서열체계 및 측정방법
연결실체는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.
수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.
수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의공정가치는 수준3으로 분류됩니다.연결실체는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 당반기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.
보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|
| 금융자산 : |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 20,319 | 20,319 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 10 | 10 |
| 파생상품자산 | - | 20,041 | - | 20,041 |
| 합계 | - | 20,041 | 20,329 | 40,370 |
| 금융부채 : |
| 파생상품부채 | - | 6,163 | - | 6,163 |
| 합계 | - | 6,163 | - | 6,163 |
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|
| 금융자산 : |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 26,938 | 26,938 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 9 | 9 |
| 파생상품자산 | - | 6,710 | - | 6,710 |
| 합계 | - | 6,710 | 26,947 | 33,657 |
| 금융부채 : |
| 파생상품부채 | - | 3,073 | - | 3,073 |
| 합계 | - | 3,073 | - | 3,073 |
연결실체의 수준3으로 분류된 금융상품과 관련한 관측불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치변동은 중요하지 않습니다.
