KB금융 분기보고서 (2024.09)

분기보고서 ? 분기보고서란 1분기와 3분기 종료 후 45일 이내에 제출하는 보고서예요. 분기 동안의 실적과 재무 상태, 주요 사업 변동을 확인할 수 있어요.

KB금융(105560, 유가증권시장)은 2024년 11월 14일 「분기보고서 (2024.09)」를 공시했어요.

회사: KB금융 105560
시장: 유가증권시장
공시 유형: 분기보고서
보고서명: 분기보고서 (2024.09)
등록일시: 2024년 11월 14일
제출인: KB금융

AI 요약

공시 원문 바로가기 ↓

KB금융, 3분기 누적 순이익 4조395십억원 시현 및 1,000억원 자사주 취득·소각 결정

2024년 3분기 누적 당기순이익은 4조 395십억원이에요.
2024년 10월 24일 이사회 결의로 3분기 분기배당 주당 795원을 결정했어요.
2024년 10월 24일 이사회 결의로 1,000억원 규모의 자기주식 취득 및 소각을 결정했어요.
2024년 9월말 총자산은 745조원이에요.

유의사항 기업가치 제고 계획의 공시 내용은 경기 불확실성 및 규제환경, 자본비율 예측 수준, Inorganic 성장 추진 등 회사의 경영상 목적에 의해 변동될 수 있어요.

자동 생성된 요약이에요. 일부 내용은 부정확할 수 있어요.

KB금융의 과거 분기보고서 공시

등록일시	보고서
05.16	분기보고서 (2024.03)
03.26	[기재정정]분기보고서 (2023.09)정정
2023.11.14	분기보고서 (2023.09)

공시 원문

분기보고서

분 기 보 고 서

(제 17 기 3분기)

사업연도	2024.01.01	부터
사업연도	2024.09.30	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024년 11 월 14일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	주식회사 KB금융지주

대 표 이 사 :	양종희

본 점 소 재 지 :	서울시 영등포구 국제금융로8길 26(여의도동)
	(전 화) 02)2073-7114
	(홈페이지) http://www.kbfg.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 전무 (성 명) 권봉중
	(전 화) 02)2073-7807

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

[이미지: 대표이사 확인서] 원문에서 확인할 수 있어요.

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

- 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2024년 반기보고서를 참고 하시기 바랍니다.

2. 회사의 연혁

- 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2024년 반기보고서를 참고 하시기 바랍니다.

3. 자본금 변동사항

- 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2024년 반기보고서를 참고 하시기 바랍니다.

4. 주식의 총수 등

- 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2024년 반기보고서를 참고 하시기 바랍니다.

5. 정관에 관한 사항

- 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2024년 반기보고서를 참고 하시기 바랍니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업의 내용 (요약)

세계적으로 예측하기 힘든 경제상황의 지속과 디지털 전환 가속화 등 경영환경의 급속한 변화 속에서 KB금융그룹은 금융의 새로운 패러다임을 제시하고 시장을 선도하는 리딩금융그룹이 되기 위해 그룹의 모든 역량을 집중하고 있습니다.

KB금융그룹은 국내 최대의 고객 기반을 바탕으로 은행업, 금융투자업, 보험업, 여신전문업 등 금융의 전 영역에서의 선도적인 영업활동과 함께, 그룹 내 계열사간 시너지 창출을 통해 시장 지배력을 확대하고 있습니다.

또한 KB금융그룹은 WM, 자본시장, CIB, 글로벌 부문을 신성장 영역으로 집중 육성하고, 디지털 금융 강화 전략으로 'No.1 금융플랫폼 기업'으로 도약하기 위해 노력하고 있습니다.

KB금융그룹은 최고 수준의 리스크 관리, 금융소비자 보호, 중소기업 및 서민금융 지원 확대와 함께 '기본과 원칙에 기반한 지속가능경영'을 통해 모범적인 ESG 리더십을 강화하고 KB금융그룹만의 차별화된 고객 경험 제공을 통해 고객의 평생 금융파트너로 거듭날 것입니다.

2024년 9월말 총자산은 대출 경쟁 심화 지속에도 불구하고 전년말대비 4.1% 증가한 745조원입니다. 2024년 3분기누적 당기순이익은 ELS 고객 보상 비용 발생 영향에도 불구하고, 양호한자산성장 및 NIM 관리를 통해 전년동기 대비 0.4% 증가한 4조 395십억원을 시현하였습니다.

2. 영업의 현황

[그룹기준]

가. 영업의 개황

KB금융그룹은 최근 악화되고 있는 지정학적 리스크 등 불확실한 글로벌 시장환경과 수출 증가세 둔화 로 인한 경기침체 지속 등 대내외 어려움 속에서도, 굳건하게 내실을 다지며 고객에게 가장 사랑받는 금융그룹이 되고자 노력해 왔습니다.

은행-비은행 부문간 균형 잡힌 비즈니스 포트폴리오는 불확실한 영업환경 속에서도 안정적인 성장의 기반이 되었으며, 국내 금융업권을 대표하는 11개 계열사들의 의미 있는 성과를 통해 KB금융그룹이 지향하는 'No 1. 금융플랫폼 기업'에 한 발짝 다가섰습니다.

아울러, 고객경험 향상을 위한 노력도 끊임없이 지속하였습니다. KB스타뱅킹은 은행과 계열사의 주요 금융 기능을 제공하는 금융 HUB 역할과 국민지갑 등 생활 밀착형 서비스를 기반으로 매월 1,200만명 이상의 고객이 사용하는 명실상부한 '금융권 대표 앱' 으로 자리 잡았습니다.

또한, '고객 가치 우선' 이라는 철학을 바탕으로 전면 개편한 그룹 멤버십 프로그램 'KB스타클럽'을 통해 고객 혜택을 강화하였고, 결제 중심의 통합플랫폼 KB Pay는 커머스 ㆍ여행까지 서비스 제공 영역을 확대하여, 일상 생활속에서도 차별화된 금융 서비스를 제공하고 있습니다.

KB금융그룹은 ESG 금융상품의 지속적인 확대, 온실가스 배출량 ㆍ에너지 사용량 감축, 다양한 계층에 대한 포용 등 ESG경영 선도기업이 되기 위한 노력들을 인정받아 국내 금융기관 최초로 MSCI(Morgan Stanley Capital International) ESG 평가 최상위 등급(AAA)을 2년 연속 획득하는 뜻깊은 성과를 거뒀습니다.

뿐만 아니라, CIB부문에서는 신디케이티드론과 채권자본시장(DCM), 주식자본시장(ECM),인수금융 시장에서도 국내 1위의 자리를 굳건히 하고 있으며, WM/연금부문에서는 퇴직연금 전체 사업자 가운데 최초로 자산관리 적립금 45조원을 돌파하며 퇴직연금 시장에서도 선도적 지위를 공고히 하고 있습니다.

나. 영업의 종류

KB금융그룹은 은행업, 금융투자업, 보험업, 여신전문업 부문 등에서 11개 주요 계열사가 선도적인 영업활동을 펼치고 있습니다.

사업부문	사업의 내용	계열사
은행부문	고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무	KB국민은행
금융투자부문	투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 등과 이에 수반되는 업무	KB증권 KB자산운용 KB부동산신탁 KB인베스트먼트
보험부문	손해보험 및 생명보험 사업과 이에 수반되는 업무	KB손해보험 KB라이프생명
여신전문업 부문	신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업, 신용조사, 채권추심업 및 이에 수반되는 업무	KB국민카드
여신전문업 부문	리스, 할부금융, 대출 등 여신전문금융업	KB캐피탈
저축은행부문	상호저축은행법에 따른 서민/중소기업 대상 여신/수신 업무 등	KB저축은행
기타부문	컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무	KB데이타시스템

다. 그룹 자금조달 ㆍ운용 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분			제17기 3분기			제16기			제15기
구분			평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
조달	원화자금	예수금	358,170,830	2.46	46.11	338,691,272	2.52	45.63	333,078,280	1.27	47.87
		CD	11,782,282	3.90	1.52	10,417,992	4.07	1.40	5,511,822	2.35	0.79
		차입금	34,288,412	3.38	4.41	33,891,286	3.27	4.57	31,064,028	1.91	4.46
		원화콜머니	1,591,662	3.53	0.20	1,384,033	3.52	0.19	1,314,525	2.02	0.19
		사채	57,626,452	3.66	7.42	56,008,914	3.36	7.55	58,290,290	2.39	8.38
		기타	23,999,524	4.11	3.10	22,355,370	4.37	3.01	20,866,612	2.34	3.00
	소계		487,459,162	2.78	62.76	462,748,867	2.81	62.35	450,125,557	1.52	64.69
	외화자금	외화예수금	37,605,952	4.16	4.84	36,526,597	3.88	4.92	34,076,754	2.09	4.90
		외화차입금	21,552,023	4.13	2.77	24,087,170	3.77	3.25	22,970,783	1.90	3.30
		외화콜머니	2,402,359	4.13	0.31	2,014,719	3.19	0.27	1,572,913	1.87	0.23
		외화사채	14,937,719	3.20	1.92	13,607,050	3.14	1.83	11,978,139	2.09	1.72
		기타	1,086,626	4.32	0.14	1,067,253	3.51	0.14	1,685,165	1.46	0.24
	소계		77,584,679	3.97	9.98	77,302,789	3.69	10.41	72,283,754	2.01	10.39
	기타	자본총계	99,873,538	-	12.86	95,694,663	-	12.89	67,612,953	-	9.72
		충당금	1,695,673	-	0.22	1,061,174	-	0.14	1,128,687	-	0.16
		기타	110,152,352	-	14.18	105,428,693	-	14.21	104,628,576	-	15.04
	무원가성 자금 계		211,721,563	-	27.26	202,184,530	-	27.24	173,370,216	-	24.92
	합계		776,765,404	-	100.00	742,236,186	-	100.00	695,779,527	-	100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 예수금 : 원화예수금-예금성타점권-지준예치금 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권주3) 제15기는 전기 K-IFRS 제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성 되었음

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분			제17기 3분기			제16기			제15기
구분			평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
운용	원화자금	예치금	17,407,142	0.76	2.24	16,471,530	0.92	2.22	16,038,688	0.63	2.31
		유가증권	212,871,232	2.81	27.40	199,538,723	2.72	26.88	166,950,909	1.17	23.99
		원화대출금	387,606,552	4.71	49.90	370,190,671	4.81	49.88	361,188,713	3.51	51.91
		지급보증대지급금	5,525	1.29	-	5,114	0.81	-	6,891	0.19	-
		콜론	308,615	3.59	0.04	286,735	3.62	0.04	694,196	2.02	0.10
		사모사채	1,069,084	5.41	0.14	1,206,821	2.90	0.16	828,547	3.43	0.12
		신용카드	23,259,549	8.08	2.99	22,789,066	7.93	3.07	22,069,290	6.94	3.17
		기타	4,193,452	15.63	0.55	3,415,038	17.44	0.46	4,438,987	9.45	0.64
		대손충당금(△)	(4,190,191)	-	(0.54)	(3,561,894)	-	(0.48)	(2,814,578)	-	(0.40)
	소계		642,530,960	4.20	82.72	610,341,804	4.23	82.23	569,401,643	2.94	81.84
	외화자금	외화예치금	9,686,893	2.86	1.25	9,292,372	2.28	1.25	9,239,891	0.76	1.33
		외화증권	26,177,051	5.11	3.37	25,883,766	4.16	3.49	20,610,143	1.81	2.96
		대출금	39,581,223	7.21	5.10	39,403,960	6.97	5.31	37,267,941	5.32	5.36
		외화콜론	6,773,645	5.01	0.87	7,399,847	4.49	1.00	8,829,592	2.12	1.27
		매입외환	1,866,007	5.65	0.24	2,047,390	5.58	0.28	2,541,838	2.32	0.37
		외화대손충당금(△)	(1,518,134)	-	(0.20)	(1,322,830)	-	(0.18)	(1,021,192)	-	(0.15)
		기타	2,930,409	-	0.38	3,070,684	-	0.41	2,248,320	-	0.32
	소계		85,497,094	5.83	11.01	85,775,189	5.30	11.56	79,716,533	3.38	11.46
	기타	현금	1,598,459	-	0.21	1,681,170	-	0.23	1,831,093	-	0.26
		업무용유형자산	9,472,338	-	1.22	8,813,616	-	1.19	8,077,249	-	1.16
		기타	37,666,553	-	4.84	35,624,407	-	4.79	36,753,009	-	5.28
	무수익성 자금계		48,737,350	-	6.27	46,119,193	-	6.21	46,661,351	-	6.70
	합계		776,765,404	-	100.00	742,236,186	-	100.00	695,779,527	-	100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 예치금 : 원화예치금-지준예치금주3) 현금=현금-총타점권주4) 원화대출금=원화대출금+당좌대출상환용타점권주5) 제15기는 전기 K-IFRS 제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성 되었음

라. 전체사업 중 각 영업부문이 차지하는 비율

당기 및 전기 중 연결실체의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다.

- 2024년 3분기

(단위 : 백만원, %)

구분		은행부문	증권부문	손해보험부문	신용카드부문	생명보험부문	기타	연결조정	합계
순이자이익	금액	7,648,597	446,901	(30,364)	1,228,047	(179,671)	527,906	(118,727)	9,522,689
순이자이익	비율	80.32	4.69	(0.32)	12.90	(1.89)	5.54	(1.24)	100.00
순수수료이익	금액	834,740	551,502	(28,143)	583,253	5,928	939,186	(34,034)	2,852,432
순수수료이익	비율	29.26	19.33	(0.99)	20.45	0.21	32.93	(1.19)	100.00
보험서비스결과	금액	-	-	958,859	6,204	353,182	-	54,484	1,372,729
보험서비스결과	비율	-	-	69.85	0.45	25.73	-	3.97	100.00
당기손익-공정가치측정금융상품순손익	금액	530,940	401,405	330,577	10,339	371,564	205,394	(377,486)	1,472,733
당기손익-공정가치측정금융상품순손익	비율	36.05	27.26	22.45	0.70	25.23	13.95	(25.64)	100.00
기타보험금융손익	금액	-	-	(32,805)	-	(236,174)	-	-	(268,979)
기타보험금융손익	비율	-	-	12.20	-	87.80	-	-	100.00
기타영업손익	금액	(747,184)	62,157	(78,273)	(297,348)	44,934	(511,412)	(57,161)	(1,584,287)
기타영업손익	비율	47.16	(3.92)	4.94	18.77	(2.84)	32.28	3.61	100.00
영업이익	금액	4,452,149	729,851	1,016,994	478,502	256,028	515,429	(433,705)	7,015,248
영업이익	비율	63.46	10.40	14.50	6.82	3.65	7.35	(6.18)	100.00
분기순이익	금액	2,617,890	546,790	739,997	370,383	195,491	385,106	(460,368)	4,395,289
분기순이익	비율	59.56	12.44	16.84	8.43	4.45	8.76	(10.48)	100.00
자산총계	금액	552,259,559	63,200,099	39,007,932	31,111,497	33,581,358	64,390,098	(38,216,244)	745,334,299
자산총계	비율	74.10	8.48	5.23	4.17	4.51	8.63	(5.12)	100.00

주1) 분기순이익은 지배기업주주지분순이익이며, 지주회사의 개별재무제표 손익은 기타부문에 포함되어 있음주2) 상기 비율은 각 계정에서 해당 부문의 실적이 차지하는 비율임주3) 보고부문의 자산총계는 부문간 거래금액 고려 전 금액임

- 2023년 3분기

(단위 : 백만원, %)

구분		은행부문	증권부문	손해보험부문	신용카드부문	생명보험부문	기타	연결조정	합계
순이자이익	금액	7,331,863	450,873	(135,682)	1,218,365	(226,882)	450,937	(131,157)	8,958,317
순이자이익	비율	81.84	5.03	(1.51)	13.60	(2.53)	5.03	(1.46)	100.00
순수수료이익	금액	866,138	578,805	(23,609)	439,435	(8,277)	894,432	19,897	2,766,821
순수수료이익	비율	31.30	20.92	(0.85)	15.88	(0.30)	32.32	0.73	100.00
보험서비스결과	금액	-	-	875,814	7,157	363,357	-	(14,041)	1,232,287
보험서비스결과	비율	-	-	71.07	0.58	29.49	-	(1.14)	100.00
당기손익-공정가치측정금융상품순손익	금액	453,097	246,131	304,700	6,022	316,949	108,820	(268,964)	1,166,755
당기손익-공정가치측정금융상품순손익	비율	38.83	21.10	26.12	0.52	27.17	9.33	(23.07)	100.00
기타보험금융손익	금액	-	-	(1,086)	-	(182,390)	-	-	(183,476)
기타보험금융손익	비율	-	-	0.59	-	99.41	-	-	100.00
기타영업손익	금액	(703,100)	42,601	10,241	(281,558)	(13,820)	(361,240)	(2,392)	(1,309,268)
기타영업손익	비율	53.70	(3.25)	(0.78)	21.50	1.06	27.59	0.18	100.00
영업이익	금액	3,853,396	605,679	922,832	368,818	179,036	505,246	(295,660)	6,139,347
영업이익	비율	62.77	9.87	15.03	6.01	2.92	8.23	(4.83)	100.00
분기순이익	금액	2,855,372	361,147	680,326	272,405	137,482	384,895	(315,113)	4,376,514
분기순이익	비율	65.24	8.25	15.54	6.22	3.14	8.79	(7.18)	100.00
자산총계	금액	537,096,518	60,076,177	35,398,383	29,737,753	29,635,663	63,228,576	(38,733,231)	716,439,839
자산총계	비율	74.97	8.39	4.94	4.15	4.14	8.83	(5.42)	100.00

주1) 분기순이익은 지배기업주주지분순이익이며, 지주회사의 개별재무제표 손익은 기타부문에 포함되어 있음주2) 상기 비율은 각 계정에서 해당 부문의 실적이 차지하는 비율임주3) 보고부문의 자산총계는 부문간 거래금액 고려 전 금액임주4) 2023년 3분기는 금융감독원 계리적가정 가이드라인에 따라 보험부채 평가시 변동수수료 모형(Variable Fee Approach)을 적용하여 소급재작성 되었음

- 2023년

(단위 : 백만원, %)

구분		은행부문	증권부문	손해보험부문	신용카드부문	생명보험부문	기타	연결조정	합계
순이자이익	금액	9,870,067	614,140	(166,932)	1,639,486	(298,507)	659,052	(175,589)	12,141,717
순이자이익	비율	81.29	5.06	(1.37)	13.50	(2.46)	5.43	(1.45)	100.00
순수수료이익	금액	1,168,283	742,613	(34,468)	613,721	(7,636)	1,213,154	(22,143)	3,673,524
순수수료이익	비율	31.80	20.22	(0.94)	16.71	(0.21)	33.02	(0.60)	100.00
보험서비스결과	금액	-	-	961,338	9,539	421,902	-	30,173	1,422,952
보험서비스결과	비율	-	-	67.56	0.67	29.65	-	2.12	100.00
당기손익-공정가치측정금융상품순손익	금액	759,985	356,837	454,729	6,915	658,530	283,591	(357,522)	2,163,065
당기손익-공정가치측정금융상품순손익	비율	35.13	16.50	21.02	0.32	30.44	13.11	(16.52)	100.00
기타보험금융손익	금액	-	-	(25,841.00)	-	(433,294.00)	-	-	(459,135.00)
기타보험금융손익	비율	-	-	5.63	-	94.37	-	-	100.00
기타영업손익	금액	(1,340,451)	6,391	(32,918)	(390,919)	(137,136)	(748,690)	(69,266)	(2,712,989)
기타영업손익	비율	49.41	(0.24)	1.21	14.41	5.05	27.60	2.56	100.00
영업이익	금액	4,327,990	672,636	999,755	427,192	102,006	369,565	(463,825)	6,435,319
영업이익	비율	67.25	10.45	15.54	6.64	1.59	5.74	(7.21)	100.00
당기순이익	금액	3,261,499	389,618	752,901	351,133	82,233	303,578	(509,030)	4,631,932
당기순이익	비율	70.41	8.41	16.25	7.58	1.78	6.55	(10.98)	100.00
자산총계	금액	530,012,853	61,266,989	37,729,688	29,365,575	31,953,218	63,413,640	(38,003,811)	715,738,152
자산총계	비율	74.05	8.56	5.27	4.10	4.46	8.86	(5.30)	100.00

주1) 당기순이익은 지배기업주주지분순이익이며, 지주회사의 개별재무제표 손익은 기타부문에 포함되어 있음주2) 상기 비율은 각 계정에서 해당 부문의 실적이 차지하는 비율임주3) 보고부문의 자산총계는 부문간 거래금액 고려 전 금액임

- 2022년

(단위 : 백만원, %)

구분		은행부문	증권부문	손해보험부문	신용카드부문	생명보험부문	기타	연결조정	합계
순이자이익	금액	9,291,021	538,275	(77,278)	1,474,209	(271,951)	559,468	1,581	11,515,325
순이자이익	비율	80.68	4.67	(0.67)	12.80	(2.36)	4.86	0.02	100.00
순수수료이익	금액	1,096,608	784,748	(26,396)	519,502	(2,003)	1,145,308	(2,865)	3,514,902
순수수료이익	비율	31.20	22.33	(0.75)	14.78	(0.06)	32.58	(0.08)	100.00
보험서비스결과	금액	-	-	990,971	10,593	309,316	-	211	1,311,091
보험서비스결과	비율	-	-	75.58	0.81	23.59	-	0.02	100.00
당기손익-공정가치측정금융상품순손익	금액	210,581	(210,589)	(133,456)	1,725	(887,876)	21,844	(142,047)	(1,139,818)
당기손익-공정가치측정금융상품순손익	비율	(18.47)	18.48	11.71	(0.15)	77.90	(1.92)	12.45	100.00
기타보험금융손익	금액	-	-	4,411	-	836,816	-	-	841,227.00
기타보험금융손익	비율	-	-	0.52	-	99.48	-	-	100.00
기타영업손익	금액	(944,100)	(24,418)	(81,727)	(375,356)	(66,708)	(608,408)	(161,406)	(2,262,123)
기타영업손익	비율	41.73	1.08	3.61	16.59	2.95	26.90	7.14	100.00
영업이익	금액	3,834,989	237,182	524,167	533,061	(126,906)	473,530	(186,848)	5,289,175
영업이익	비율	72.51	4.48	9.91	10.08	(2.40)	8.95	(3.53)	100.00
당기순이익	금액	2,996,015	187,784	557,219	378,592	(83,378)	343,859	(227,099)	4,152,992
당기순이익	비율	72.14	4.52	13.42	9.12	(2.01)	8.28	(5.47)	100.00
자산총계	금액	517,769,512	53,824,245	34,743,259	29,721,017	29,989,683	60,219,661	(37,602,551)	688,664,826
자산총계	비율	75.18	7.82	5.05	4.32	4.35	8.74	(5.46)	100.00

주1) 당기순이익은 지배기업주주지분순이익이며, 지주회사의 개별재무제표 손익은 기타부문에 포함되어 있음주2) 상기 비율은 각 계정에서 해당 부문의 실적이 차지하는 비율임주3) 보고부문의 자산총계는 부문간 거래금액 고려 전 금액임주4) 2022년은 전기 K-IFRS제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성 되었음

마. 그룹 영업규모

(단위 : 백만원)

구분	제17기 3분기말	제16기말	제15기말
현금 및 예치금	26,228,938	29,836,311	32,474,750
당기손익-공정가치측정 금융자산	76,935,965	77,038,267	70,092,497
파생금융자산	5,729,437	6,157,628	9,446,580
상각후원가측정 대출채권	466,006,550	444,805,287	433,038,931
투자금융자산	127,271,531	122,199,529	115,452,659
관계기업 및 공동기업 투자	734,628	722,222	682,669
보험계약자산	312,757	229,640	83,304
재보험계약자산	1,506,907	1,655,168	1,495,966
유형자산	5,277,479	4,945,699	4,991,467
투자부동산	3,870,633	4,109,784	3,148,340
무형자산	1,971,123	1,950,858	1,858,470
순확정급여자산	366,010	374,090	478,934
당기법인세자산	315,156	244,317	204,690
이연법인세자산	162,162	274,225	188,372
매각예정자산	139,071	208,230	211,758
기타자산	28,505,952	20,986,897	14,815,439
자산총계	745,334,299	715,738,152	688,664,826

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준임주2) 제15기말 재무제표는 전기 K-IFRS 제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성 되었음

바. 그룹 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	제17기 3분기	제16기 3분기	제16기	제15기
순이자손익	9,522,689	8,958,317	12,141,717	11,515,325
이자수익	22,863,335	21,410,551	29,145,079	20,787,577
이자비용	(13,340,646)	(12,452,234)	(17,003,362)	(9,272,252)
순수수료손익	2,852,432	2,766,821	3,673,524	3,514,902
수수료수익	4,069,582	3,989,242	5,368,074	5,125,930
수수료비용	(1,217,150)	(1,222,421)	(1,694,550)	(1,611,028)
보험서비스결과	1,372,729	1,232,287	1,422,952	1,311,091
보험수익	8,479,376	8,227,494	10,978,808	10,072,490
보험비용	(7,106,647)	(6,995,207)	(9,555,856)	(8,761,399)
당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익	1,472,733	1,166,755	2,163,065	(1,139,818)
기타보험금융손익	(268,979)	(183,476)	(459,135)	841,227
기타영업손익	(1,584,287)	(1,309,268)	(2,712,989)	(2,262,123)
일반관리비	(4,872,926)	(4,723,919)	(6,647,406)	(6,643,654)
신용손실충당금 반영전 영업이익	8,494,391	7,907,517	9,581,728	7,136,950
신용손실충당금전입액	(1,479,143)	(1,768,170)	(3,146,409)	(1,847,775)
영업이익	7,015,248	6,139,347	6,435,319	5,289,175

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준임주2) 제15기 재무제표는 전기 K-IFRS 제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성 되었음주3) 제16기 3분기 재무제표는 금융감독원 계리적가정 가이드라인에 따라 보험부채 평가시 변동수수료 모형(Variable Fee Approach)을 적용하여 소급재작성 되었음

사. 영업부문에 대한 영업계획, 회사의 전략 등 향후 전망

[주요 종속회사에 관한 사항] [KB국민은행]

KB국민은행은 본원적 영역에 대한 집중을 통한 지속가능한 성장동력 확보와 미래 금융선도를 위한 신 성장동력 발굴을 함께 추진하고 있습니다. 당행의 핵심사업인 예대Biz의 경쟁력 강화와 WM, CIB, 자본시장 Biz모델 고도화를 통해 지속가능한 수익을 확보하는 한편, 통신과 부동산 등 금융과 밀접한 비금융 영역의 비즈니스를 확장을 통해 미래수익원 확보를 추진하고 있습니다. 또한, KB금융그룹 대표앱 KB스타뱅킹을 중심으로 고객친화적인 플랫폼 경험 및 차별화된 상품/서비스 제공을 통해 지속적인 플랫폼 경쟁력을 강화하고 있습니다.

또한, 글로벌 부문의 성과를 높이기 위해 신흥국과 선진국 시장을 투트랙으로 집중 공략하고 있습니다. 신흥국 시장에서는 2019년 2월 베트남 하노이 사무소를 지점으로 전환하였고, 인도 구루그람 지점을 개점하였습니다. 캄보디아에서는 현지화 전략을 통해 비즈니스를 확대하고 있습니다. 2017년 3월 마이크로 파이낸스 시장에 처음 진출한 미얀마에서는 2020년 12월 KB미얀마은행을 신규로 설립하여 영업중 입니다. 선진국 시장에서는 홍콩, 뉴욕, 2022년 1월 개점한 싱가포르지점을 중심으로 IB 영업 활성화를 도모하고 있고, 2018년 5월에는 런던법인을 지점으로 바꾸어 유럽과 중동, 아프리카 시장 개척에 나서고 있습니다.

인도네시아에서는 2018년 7월 PT Bank Bukopin Tbk. 지분을 22% 취득하며 2대 주주지위를 확보하였고, 이후 2020년 9월 추가지분 취득으로 67% 지분 보유로 KB국민은행의 계열회사로 편입되었습니다. 2021년 11월 동 지분율 바탕으로 유상증자를 진행하였으며 2023년 5월 추가 유상증자를 통해 최종 66.88% 지분을 확보하였습니다. 또한, 2020년 4월10일캄보디아 소재 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 지분 70%를 인수하여 계열회사로 편입하였고, 2021년 9월 기존주주의 30% 지분 인수 (단, 종속기업인Kookmin Bank Cambodia PLC.에서 1주를 취득)를 통해 연결실체의 지분율은 100%로 증가하였습니다. PRASAC Microfinance Institution PLC.(합병법인)는 2023년 8월 4일 캄보디아 상무부(Ministry of Commerce) 최종승인 취득을 통해 Kookmin Bank Cambodia PLC.(피합병법인)을 흡수합병 하였으며, 합병법인인 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 회사명은 KB PRASAC BANK PLC.로 변경되었습니다.

현재 해외거점의 영업활동을 통해 아래와 같이 해외 네트워크를 구축해 나가고 있습니다.

[종속회사 및 해외지점의 영업계획, 전략 등 향후 전망]

상호	내용
Kookmin Bank (China) Ltd. (국민은행(중국) 유한공사)	- 중국 진출 한국기업에 대한 금융솔루션 제공 - 대고객 예금 중심의 현지조달 강화 - 내부통제체계 강화로 금융사고 등 이슈 발생 방지 - 선제적인 리스크관리를 통한 자산건전성 제고
KB Microfinance Myanmar Co.,LTD. (KB마이크로파이낸스 미얀마법인)	- 연체 유형별 사후관리활동 강화 및 채권 집중 회수 활동을 통한 건전성 관리 집중 - 현지 정세의 불확실성을 감안한 기존 우량고객 및 전략판매상품 중심의 여신 취급으로 대출 자산 규모 유지 - 비대면 원리금 수납 채널 확대 등으로 위험 지역 수납 활동 시 직원 안전 확보 및 비용 효율성 제고 - 효율적인 인력 및 영업점(통폐합/이전) 운영으로 법인 비용 절감 지속 추진
KB BANK MYANMAR LTD (KB미얀마은행)	- 미국 및 서방국가의 제재 확대 가능성으로 보수적인 영업 유지 전략 추진 - Sanction risk에서 자유로운 우량 한국계 기업 위주 영업 추진 및 국가 비상사태 정상화 대비 디지털플랫폼 인프라 구축 준비중
KB PRASAC BANK PLC.	- 현지인 대상 소액 일반대출, 소매형/기업형 SOHO 및 중소법인 우량고객에 대한 대출 취급 - 개인에 대한 주택자금대출, 우량 급여생활자에 대한 KB스마트론 및 프놈펜 시내 신축 주택단지에 대한 집단대출 추진 - 개인/기업/금융기관 대상 요구불/정기예금/적금 상품 제공 - 모바일뱅킹 기능 개선 및 현지 QR가맹점 확대 등 고객 편의성 개선을 통해 핵심예금 유치 - 신용카드, 보험소개영업 등 신사업 추진을 통해 비이자수익 확대 추진 - 대출 심사 정교화 및 사후관리 강화를 통한 건전성 집중 관리
PT Bank KB Bukopin Tbk.	- 현지 우량 Wholesale, 인도네시아 진출 한국계 대기업 및 CIB 중심의 우량여신 확대로 안정적 영업기반 확보 및 시장 신뢰 회복 - 특정 산업별 밸류 체인(전기차, 농업 등) 및 지역별 유망 산업의 특성을 고려한 맞춤형 금융 패키지 지원을 통한 SME 경쟁력 확대 - 펜션론과 모기지론의 상품성 강화와 외부 판매제휴채널 확대를 통한 리테일 고객 접점 증대- 차세대전산시스템 그랜드 오픈을 통한 업무 프로세스 혁신 및 디지털 채널 경쟁력 강화를 통한 고객만족도 제고- 부실여신 대량매각, 전사적 부실여신 회수활동 강화 등을 통한 부실여신의 획기적 감축 - 인도네시아에 旣진출한 KB금융그룹 계열사와의 협업을 통한 시너지 창출
국민은행 홍콩지점	- 현지 기업대출(신디케이트론) 취급을 통한 CB 업무 범위 확대 추진 - Ticket Size 확대를 통한 기존 자산 리파이낸싱 및 신규 인수금용 론칭 등 시장활성화 추진 - 균형있는 포트폴리오 구축을 위한 펀드 파이낸싱 및 APAC 에너지/인프라 부문 대출 확대 추진 - IB 수수료 증대 및 보유채권 매도. 보증서/외환 수익 확대 등을 통해 비이자 수익 다각화 노력 - 내부 관리시스템 및 직원 역량 강화 노력을 통해 리스크 관리 강화
국민은행 런던지점	- 기업금융, IB, 자본시장 업무를 중심으로 당행의 EMEA(유럽, 중동, 아프리카)지역 금융 허브 역할 수행 - 유럽 지역에 진출한 한국계 기업 대상 기업금융 솔루션 제공 - 해외 부동산, 인프라, 항공기, 선박 등 글로벌 선진시장 우량IB 중심 질적 성장 강화 - 글로벌 자본시장 신규 비즈니스 창출을 통한 수익모델 고도화 - 유럽지역 내 금융기관 Credit Line확보 등 조달 채널 다변화를 통한 비용관리 강화 - 수익성과 건전성, 자본효율성 등을 고려한 우량대출 중심의 선별적 성장 등 자산관리 강화
국민은행 뉴욕지점	- 미주 대륙 내 CIB 허브 지위 강화 - 미주 지역에 활발히 진출하고 있는 한국계 기업 대상 금융 서비스 확대 - Major IB Player로서 다양한 섹터의 글로벌 프로젝트 참여를 통한 시장 입지 강화 - 자금조달 창구 역할 강화 및 자금조달 수단 다변화
국민은행 동경지점	- 한국계 기업 및 현지 우량기업 대상의 기업금융과 글로벌IB 중심의 업무 추진 - 일본 현지 메가뱅크 및 글로벌IB시장 주요 기관과의 CIB협업 강화를 통해 우량 자산 중심의 성장 도모 - 현지 금융기관 Credit Line확보 등을 통한 조달 다변화로 Funding Cost 절감
국민은행 오클랜드지점	- 뉴질랜드내 운영 종료 예정에 따른 준비 - 2026년 말까지 수립된 계획에 따라 오클랜드지점의 자산 및 부채 정리 예정
국민은행 베트남지점(호치민지점/하노이지점)	- 한국계 대기업 및 중견기업 중심의 마케팅을 통해 우량기업 대출 증대 - 신규고객 발굴 및 외환 Biz 활성화를 통한 비이자수익 증대 추진
국민은행 구루그람지점	- 한국계 대기업 및 중견기업 대상 수,여신 및 외환 거래 증대 - 현지 상장대기업 및 금융기관 대상 우량 신용 및 담보부 대출 확대 - 인도 내 주요 거점 추가 확보를 통한 현지기업 및 인도 진출 한국계 기업 고객 커버리지 확대 - 유가증권 운용 고도화, F/X 현,선물환 활성화 등 Capital Biz 확대
국민은행 싱가포르지점	- CIB·자본시장 등 Wholesale Platform으로서 APAC Belt 거점 역할 수행 -「동남아, 서남아, 오세아니아」지역의 KB Presence와 글로벌 Biz Cover 및 동 지역에 진출한 한국계 기업 대상 기업금융 One-stop솔루션 제공 - 싱가포르 및 동남아 지역 내 금융기관 Credit Line확보 등 자금운용 및 조달 채널 신규 추진

[KB증권]

KB증권은 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이 경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다.

경영전략	중점사업
고객중심 사업모델 구축	KB고유의 차별화된 대고객 Delivery 모델 개발 및 혁신을 통한 고객가치 / 만족도 극대화
시너지 극대화	그룹 내, 증권사 내 사업별 '협업 시너지' 창출을 통한 수익 규모 극대화
최적의 자원 활용	고부가가치 사업 역량 강화 및 자본효율성 극대화를 통한 업계 최고 수익성 달성

[KB손해보험]

KB손해보험 은 고객의 가치를 최우선으로 하여 본업 핵심 경쟁력 강화를 통한 성장과 수익을 지속적으로 확보하고, 플랫폼 기반의 비금융 신사업 선도 및 디지털 경쟁력 강화를 추진하며, "고객에게 가장 먼저 선택 받는 No.1 손해보험사 도약" 이라는 중장기 비전 하에 업계 1위 도약을 추진해 나가고자 합니다.

또한, 2023년부터 신 회계제도(IFRS17) 도입으로 자산과 부채 모두 시가 평가하게 됨에 따라, 지속적인 성장과 손익 창출의 선순환 구조 정착을 위해서 가치 관리뿐만 아니라 변동성 관리도 병행하고자 합니다. 장기보험은 CSM(계약서비스마진) 극대화 전략하에, 매출 규모의 성장과 우량 계약 포트폴리오 확대를 추진하고자 합니다. 첫째, 고객에게 사랑받을 수 있는 신상품 개발로 시장을 선도하고 업계 불필요한 경쟁을 지양하도록 하겠습니다. 둘째, 심사를 통해 보험의 사각지대에 놓인 고객들에게 거절이 아닌 적정 가격, 상품 제공을 통해 보험의 혜택이 돌아갈 수 있도록 하겠습니다. 셋째, 보험금 누수 방지와 보험사기 예방 및 근절 노력을 통해 선량한 고객을 보호하고 빠르고 적절한 보상처리로 고객과 약속된 계약을 충실히 이행하도록 하겠습니다. 끝으로, 장기보험은 신 회계제도에서 예상 현금흐름의 추정과 실제 현금흐름이 당기 손익에 반영되고 해당 실적에 기반한 최적가정 변화로 장래 회사의 가치가 변동되는 만큼 손해율, 유지율, 사업비율 등의 경영효율지표 개선 관리를 통해 회사 가치를 철저하게 관리 할 예정입니다. 자동차보험은 교통 법규 제도 강화 및 첨단 안전장치 차량 증대로 자동차 사고율의 구조적인 개선이 되었다고 판단됩니다. 이런 외부 우호적인 구조적 환경 변화와 더불어 회사 자체적인 노력으로 안정적인 손익 창출이 가능한 비즈니스로 운영할 계획입니다. 손해율 및 사업비율의 개선을 통한 원가 절감 노력과 적정 가격 확보로 손익 창출 기반을 마련하고 우량 물건 중심으로 시장지위를 확대 하고자 합니다. 또한, 전기차/자율주행 등 미래 시장변화에 대응한 맞춤형 상품 개발로 신시장을 선제적으로 대응하도록 하겠습니다.

일반보험은 고액화재사고 및 자연재해 등의 대형 사고로 손익의 불확실성이 높은 상황입니다. 또한, 한정된 국내시장에서 매출 경쟁도 심화되고 있습니다. 당사는 일반보험의 지속 가능한 수익창출 구조의 확립을 위해 손해율이 양호한 상품 중심의 매출 성장을 추진하고자 합니다. 아울러, 빈도는 낮으나 심도가 큰 대형 사고는 재보험 및 보험 조건의 개선을 통해 보유 위험을 축소 관리할 계획입니다. 끝으로, 고객 접점의 모든 업무의 디지털화/자동화를 목표로 하고 있으며, 이를 통한 고객편의성과 만족도를 제고해 나갈 것입니다. 그리고 헬스케어 신사업 경쟁력 지속 강화를 통해 비금융 신사업을 선도하여 미래 신성장동력을 확보하겠습니다. [KB국민카드] KB국민카드는 카드회원을 모집하고 이를 대상으로 신용판매(일시불 및 할부), 단기카드대출(현금서비스), 일부결제금액이월약정(리볼빙), 장기카드대출(카드론) 등의 사업을 영위하고 있습니다. 또한 고객의 다양한 니즈 충족을 위해 보험대리, 여행, 쇼핑(제휴몰, 통신판매) 등의 생활서비스를 제공하고 있습니다.KB국민카드 핵심사업인 신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향이 큰 산업입니다. 이외에도 IT기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감하게 영향 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에, 한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다. 국내 신용카드 시장은 성숙기에 진입하여 양적 성장이 둔화되고 있어, 안정적인 수익 확보 및 지급 결제 기술 혁신, 해외시장 개척 등을 통한 신수익원 창출이 최우선 과제라 할 수 있습니다. 이에 따라 신규수익 창출의 일환으로 현재 당사는 인도네시아, 태국, 캄보디아에 진출하여 현지 소비자 금융사업을 확장해 나가고 있습니다. [KB라이프생명]

KB라이프생명은 보험, 그 이상의 고객 경험을 제공하기 위하여 '고객 Full Care 서비스를 제공하는 금융플랫폼으로 성장' 이라는 중장기 비전 하에 다음과 같은 경영계획을 수립하여 추진하고자 합니다.

첫째, 장기 수익성(CSM) 확보 중심의 고객-상품-채널 연계 전략(CPC 전략) 전개 및 안정적 채널 포트폴리오의 구축입니다. 상품 제조역량 강화로 주력 채널의 상위 수준 시장 지위를 유지할 뿐만 아니라 다채널 판매구조를 확보하여 채널 포트폴리오 편중도를 해소하겠습니다.

둘째, 안정적인 손익 창출 기반 확보입니다. 자산운용수익률 제고 및 예실차 관리를 강화하여 손익 변동성을 축소하고 경상 체력을 견고화하겠습니다.

셋째, 디지털 기반 고객여정관리 (Customer Journey Management) 강화입니다. 고객경험 혁신으로 고객가치를 극대화하고, 대고객/영업 IT인프라 고도화를 추진하여 고객 활동상의 Pain Point를 개선함으로써, 고객 Retention 강화를 위한 고객여정관리(CJM)를 지속적으로 개선하겠습니다

넷째, 미래 신성장동력 확대입니다. 시니어라이프플랫폼 구축을 통해 신사업 경쟁력 강화의 기반을 마련하고, 이를 달성하기 위한 조직구현을 위해 AI기반 전사 Value Chain을 재정의하고, 일하는 환경 구축 및 인재 육성을 추진하겠습니다.

마지막으로, ESG 경영 강화입니다. 적극적인 사회적 책임 이행과 ESG 경영 내재화로 생명보험 '업'에 대한 대내외적 가치를 제고하고, 건강한 조직문화 구축을 위한 건강경영 활동을 추진하겠습니다.

KB라이프생명 모든 임직원은 항상 고객 곁에서, 고객이 바라는 새로운 라이프로 보답하여고객으로부터 선택받고 사랑받는 기업이 되도록 부단히 노력하겠습니다.

[KB자산운용]

KB자산운용은 주식, 채권을 중심으로 한 유가증권과 부동산, 인프라 등 대체투자의 밸런스 있는 포트폴리오로 2024년 9월 관리자산 기준 139.2조원을 운용하며, 업계 3위에 자리하고 있습니다. 특히 대체투자부문의 경우 우량자산 선별능력 및 리스크관리 역량에 기반하여 업계 최대 규모인 31.3조원을 운용하며 1위 지위를 유지하고 있습니다.

KB자산운용은 안정적인 고객 수익률 제공을 제 1의 가치로 하여 전사 모든 역량을 활용하여 고객의 안정적인 수익 창출에 총력을 기울이고 있습니다. 변동성이 심한 국내외 증시 상황 속에서도 안정적인 포트폴리오 운영 및 AI를 활용한 시장예측력 제고 등 꾸준한 수익제고를 위해 全 사업부문별 역량 강화에 더욱 힘쓰겠습니다.

또한 최근 투자 선호가 높은 ETF, 연금 부문의 성장을 위해 브랜드 경쟁력을 키우고, 디지털 마케팅 역량을 강화하며 개인고객 중심 마케팅 전환을 추진하고 있으며, 시장을 선도하는 선제적인 신규/전략 상품 지속 출시를 통해 상품 경쟁력 확보에 총력을 기울일 예정입니다.

그 외 2023년에 론칭한 맞춤형 초개인화 투자상품인 다이렉트 인덱싱의 지속적인 엔진 고도화 작업을 통해 당사가 생태계를 주도해 나갈 수 있도록 사업 확장을 추진하고 있으며, 대체투자부문의 해외투자 수요에도 적극 대응하며 글로벌 선도사들과의 적극적인 제휴, 해외 자산의 직접 운용 확대 등 글로벌 운용 경쟁력을 확대해 나가고 있습니다.

이러한 全사업 부문의 역량 강화를 통해 KB자산운용은 2030년 업계 최상위 자산운용사로의 도약을 이뤄낼 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다.

[KB캐피탈] KB캐피탈은 지속가능한 성장을 위해 사업부문별 시장 지배력 강화 및 균형감있는 포트폴리오 리밸런싱을 추진하고 있습니다. 중고차거래 플랫폼 'KB차차차'를 통한 중고차금융 경쟁력 강화, 우량 기업여신 증대 및 투자금융 확대를 통한 기업금융의 성장에 따라 2024년 9월말 대출채권은 전년말 대비 8.4% 성장했습니다.KB캐피탈은 중고차 시장의 상품 경쟁력을 확보하고, 우량자산 중심 기업금융 확대를 통해사업 포트폴리오를 다변화한 결과, 2024년 9월말 리테일(자동차/개인) 금융 비중은 전년말 대비 4.4%p 축소한 70.1%를 차지한 반면, 기업금융 비중은 전년말 대비 4.4%p 확대한 29.9%를 기록했습니다.KB캐피탈이 진출해 있는 라오스, 인도네시아 2개의 해외 자회사 모두 안정적인 성과를 내고 있습니다. 2017년 3월 영업 개시한 라오스 자회사 KB코라오리싱은 라오스 자동차 금융시장에 성공적으로 안착하고 있으며, 인도네시아 자회사 SKBF(Sunindo Kookmin Best Finance)는 2020년 6월 영업을 시작하여 영업개시 1년 2개월만인 2021년 8월부터 월 흑자 전환이 되었고, 현대자동차, 현대건설기계 등과의 전략적 제휴를 기반으로 안정적인 성장을 이어가고 있습니다.[KB부동산신탁]

금리인하의 영향으로 내수부진은 다소 회복이 예상되나, 건설투자 부진, 부동산 수요/공급 위축, 부동산PF 시장 경색 지속 등으로 영향으로 국내 부동산시장 경기침체는 지속될 것으로 전망됩니다. 당사는 거시경제의 흐름과 정부 정책 모니터링을 통해 불확실성을 줄이고 안정적인 포트폴리오 운영 및 미래 영업 기회요인 확보 등 지속가능성장을 위한 수익창출 역량 강화에 힘쓰겠습니다.

첫째, 신탁부문에서는 그룹 계열사간 시너지를 극대화할 수 있는 영업을 적극적으로 추진하며 비토지신탁 수주를 확대해나가는 한편 네트워크 강화를 통한 일반관리형 토지신탁 신규 사업을 발굴하겠습니다. 또한, 신탁계정대 회수계획 수립 등 사업장별 현안 사항에 대한 선제적 대응을 통해 리스크 발생을 최소화하고 기존 사업장 관리체계를 고도화하겠습니다.

둘째, 리츠사업부문은 국토부 리츠활성화 정책에 따른 대응방안을 모색하고 안정적인 포트폴리오 및 투자자 보호를 위한 리츠 건전성 제고에 힘쓰며 경쟁력을 확대해나가고자 합니다. 우량 오피스, 임대주택 등 시장상황을 고려한 수주전략 세분화를 통해 AUM을 확대하고 미래 성장 동력을 확보하고자 노력하겠습니다.

셋째, 정비사업부문은 기존 수주 사업장의 원활한 사업진행을 위해 사업진행 단계별 주요업무에 대한 매뉴얼을 정비하고 건설사업관리(CM) 도입을 통한 관리체계 역량을 강화하고자 합니다. 또한, 입지, 사업성 등을 다각적으로 고려한 신규 수주를 추진하기 위해 영업 네트워크를 확장하고 도시정비사업의 이해관계자간 조율·조정자로서 원활한 사업추진을 이끌어가고자 노력하겠습니다.

넷째, 리스크관리 측면에서는 토지신탁 부실 리스크 확산·재발 방지를 위해 리스크 관리체계를 고도화하고 현안사업장에 대한 적극적인 관리를 통해 건전성 회복을 추진하고자 합니다. 또한, 편중리스크 관리 강화, 리스크관리 전문성 제고 등을 통한 입구관리를 강화로 안정적 성장 기반을 마련하겠습니다.

[KB저축은행]

KB저축은행은 보다 수준 높은 고객서비스를 위하여 서민금융 성장, 그룹시너지 창출, 선제적 리스크 관리의 전략과제를 실현하기 위하여 모범적 경영모델을 정립하고 외형과 내실의 견실한 성장을 통해 대한민국을 대표하는 초우량 저축은행의 위상을 확보하기 위해 노력해 나가겠습니다.

[KB인베스트먼트] KB인베스트먼트는 신규 펀드결성 및 투자규모를 확대하고, 기운용 벤처펀드 및 PEF(기업경영권인수 투자)의 운용성과(수익률)를 극대화함으로써 벤처투자 및 PEF 부문의 관리자산을 확대하여 국내 최상위 벤처투자 및 PE운용사로서의 시장지위를 공고히 하겠습니다. [KB데이타시스템]

KB금융그룹의 디지털/IT 전문계열사로서, 기존 수행 중인 SI, SM과 같은 IT서비스 제공을 포함해서 AI, 클라우드 등 신기술 영역에서의 전문화된 IT서비스 제공과 컨설팅 역할 수행 등으로 금융그룹에서의 전문화된 IT서비스 제공 역할에 집중하고 있습니다. 비대면 채널 중심의 디지털 IT사업에 집중하고, 그룹 공통으로 서비스되는 IT 서비스인 API, 보안 등 IT서비스 영역을 수행하는 등 역할을 확대해나가고 있습니다. 그룹의 공동 IT 서비스를 효율적으로 제공하여 그룹의 IT 전문기업으로서의 정체성을 확보하고, 이러한 서비스 기반을 바탕으로 대외사업으로 확대하여 KB의 우수한 IT자산을 대외 IT서비스로까지 확대해 나가고자 합니다.

클라우드 영역에서는 통합 MSP(Management Service Provider)로서 그룹의 클라우드를 관리하며, 이슈리포터, 화상상담 솔루션 등 자체적인 IT서비스를 개발하여 그룹 대내외로 서버스를 제공하는 등 미래 지향적인 IT서비스 역량 강화를 추진하고 있습니다. 또한 그룹 공동 IT서비스는 인프라 통합운영을 목표로 단계적으로 인프라영역에 대한 위수탁 운영 확대하고자 하며, 기존 System Integration(SI) 및 System Management(SM) 영역에서는 안정적인 IT서비스를 지속적으로 제공해서 그룹이 우수한 IT서비스를 제공받을 수 있도록 노력하고 있습니다. 신기술을 비롯해 서비스 개발 및 운영, 유지보수까지 IT 밸류체인 전체에 걸친 IT서비스 제공을 통해 종합적인 금융 IT 전문회사로 도약하고자 합니다.

글로벌 분야에서는 KB국민은행의 인도네시아 진출에 연계하여 2020년 인도네시아 현지법인을 설립하였으며, 현지법인과 협업하여 인도네시아KBI 차세대 시스템, 캄보디아 프라삭은행의 상업은행 전환 프로젝트 등 그룹에서 적극 추진 중인 IT사업에 참여하여 글로벌 분야에서의 역할 강화도 실현해 나가고 있습니다.

최근 대외 환경변화에 연계하여, 그룹의 IT 비용효율화 요구가 커지고 있으며, 이에 대응하여 적정 규모의 직원 수 유지 및 관리를 통해 효과성있는 IT서비스 제공에 노력하고 있습니다. 이에 따라 2022년 말 584명에서 2023년 말 579명 수준으로 직원 수를 유지하였으며, 2024년에는 그룹 공동 IT서비스를 확대하는 미션을 수행하기 위해 총원 621명을 목표로 회사규모 확대 및 그룹 내IT서비스 효율화를 추진할 계획입니다. 그룹 IT/디지털의 기반을 공고히 하는 데 지속적으로 노력하겠습니다.

2-1. 영업의 현황

[KB국민은행]

가. 영업의 개황 2001년 11월 舊) 국민은행과 舊) 주택은행의 합병으로 탄생한 KB국민은행은 국내 최대 고객수와 최고의 고객만족도, 광범위한 채널 네트워크 및 브랜드파워 등 최상의 판매 인프라를 갖춘 대한민국을 대표하는 은행이라고 할 수 있습니다.

KB국민은행은 고객만족도 향상, 자산 건전화, 선진시스템 도입, 리스크관리시스템 고도화등을 통해 내실성장의 기반을 갖추고 있습니다. 또한, 동경, 오클랜드, 뉴욕, 호치민, 홍콩,런던, 구루그람, 하노이, 싱가포르 등 해외지점과 국민은행(중국) 유한공사, KB미얀마은행, KB마이크로파이낸스 미얀마법인을 비롯하여 2020년 4월에는 PRASAC Microfinance Institution Plc. 지분 70% 인수를 완료하여 계열회사로 편입하였고, 2021년 9월 기존주주의 30% 지분 인수(단, 종속기업인 Kookmin Bank Cambodia PLC.에서 1주를 취득)를 통해 연결실체의 지분율은 100%로 증가 하였습니다. PRASAC Microfinance Institution PLC.(합병법인)는 2023년 8월 4일 캄보디아 상무부(Ministry of Commerce) 최종승인 취득을 통해 Kookmin Bank Cambodia PLC.(피합병법인)을 흡수합병 하였으며, 합병법인인 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 회사명은 KB PRASAC BANK PLC.로 변경되었습니다. 인도네시아에서는 2018년 7월 현지은행인 PT Bank Bukopin Tbk. 지분을 22% 취득하여 2대 주주가되었으며, 2020년 9월 추가 지분인수를 통해 67% 지분을 확보하여 최대주주 지위를 취득하게 되었습니다. 2021년 11월 동지분율 바탕으로 유상증자를 진행하였으며 2023년 5월 추가 유상증자를 통해 최종 66.88% 지분을 확보하였습니다.

KB국민은행은 국내외 경제상황의 불확실성이 상존하는 상황에서 견고한 미래성장과 지속가능 경영을 추구하여 " 고객 First, 디지털 First, 미래금융을 선도하는 리딩 금융파트너"로의 도약을 목표로 하고 있습니다. 이를 달성하기 위하여 1) 고객에게 제공할 수 있는 핵심 가치에 집중을 통한 압도적 Core Biz(예대Biz/WM/CIB/자본시장 Biz) 우위 달성, 2) 미래 성장 기반 확보를 위한 New Biz & Global 확장 가속화, 3) 고객 여정의 연속성과 고객경험 제고를 통한 혁신적 고객접점 강화, 4) 금융환경 변화에도 흔들림없이 견고한 가치를 창출하기 위한 지속가능한 고객신뢰 확보, 5) 차별적 역량 및 실행원천 구축 등을 추진하고 있습니다.

나. 영업의 종류

-「은행법」에 의한 은행업무-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 신탁업무- 전 각호에 부수 또는 관련되는 업무 ※ 은행은 상기업무 이외에 관계법령에 의한 인가권자의 인가를 얻어 다른 업무를 겸영 할 수 있음 ※ 신용카드사업부문 분할로 인해 기존에 겸영업무로서 영위하던「여신전문금융업법」에 의한 신용카드업무는 취소(2011.2.28.)되었으나,「은행법」에 의한 신용카드상품 판매대행업무를 별도의 겸영업무로 영위하고 있음 ※ 종속회사인 해외현지법인은 현지법령에 의한 일반 은행업무, 무역금융관련, 소액대출업업무등을 영위하고 있음

※「금융혁신지원 특별법」에 의거 가상이동통신망 사업을 부수업무로 영위하고 있음 ※ 국민은행 사설인증서의 범용적 공급을 위한 '외부기관 대상 인증 및 전자서명 업무 대행'을 부수업무로 영위하고 있음 ※「전자문서 및 전자거래 기본법」에 의거 '전자문서 중계업무'를 부수업무로 영위하고 있음 ※「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」에 의거 '은행인증서 기반 본인확인서비스 제공 업무'를 부수업무로 영위하고 있음 다. 자금조달 및 운용현황

[은행계정]

(단위 : 백만원, %)

구분			2024년 3분기			2023년			2022년
			평균잔액		이자율	평균잔액		이자율	평균잔액		이자율
			금액	구성비	이자율	금액	구성비	이자율	금액	구성비	이자율
조달	원화 자금	예 수 금	350,576,185	66.69	2.42	331,228,212	66.10	2.48	325,449,153	67.19	1.25
		C D	11,782,282	2.24	3.89	10,417,992	2.08	4.07	5,511,822	1.14	2.35
		차 입 금	10,537,152	2.00	2.31	13,847,521	2.76	2.04	16,580,242	3.42	1.20
		원화콜머니	891,441	0.17	3.43	708,976	0.14	3.35	849,008	0.18	1.64
		기 타	31,129,296	5.92	3.91	27,506,970	5.49	3.83	27,528,746	5.68	2.39
		소 계	404,916,356	77.02	2.58	383,709,671	76.57	2.60	375,918,971	77.61	1.35
	외화 자금	외화예수금	25,633,190	4.88	3.86	25,348,527	5.06	3.60	22,770,560	4.70	1.19
		외화차입금	15,450,566	2.94	4.43	17,694,264	3.53	4.08	19,055,099	3.93	1.58
		외화콜머니	1,767,263	0.34	5.12	1,280,386	0.26	4.54	1,092,110	0.23	2.24
		사 채	10,715,232	2.04	3.96	9,703,150	1.94	3.75	9,256,534	1.91	2.11
		기 타	647,651	0.12	1.70	627,507	0.13	4.61	608,323	0.13	2.38
		소 계	54,213,902	10.32	4.06	54,653,834	10.92	3.81	52,782,626	10.90	1.53
	원가성 자금계		459,130,258	87.34	2.75	438,363,505	87.49	2.76	428,701,597	88.51	1.37
	기타	자 본 총 계	36,441,055	6.93	0.00	35,255,631	7.04	0.00	32,759,323	6.76	0.00
		충 당 금	1,052,698	0.20	0.00	561,950	0.11	0.00	687,765	0.14	0.00
		기 타	29,094,069	5.53	0.00	26,924,982	5.36	0.00	22,193,834	4.59	0.00
	무원가성 자금계		66,587,822	12.66	0.00	62,742,563	12.51	0.00	55,640,922	11.49	0.00
조 달 합 계			525,718,080	100.00	2.40	501,106,068	100.00	2.41	484,342,519	100.00	1.22
운용	원화 자금	예 치 금	10,595,246	2.02	0.02	9,581,505	1.91	0.04	9,681,584	2.00	0.15
		유 가 증 권	84,543,713	16.08	3.68	78,809,833	15.73	3.37	71,452,614	14.75	1.38
		대 출 금	349,067,919	66.40	4.47	331,533,057	66.16	4.62	323,664,601	66.83	3.30
		(가계대출금)	170,320,822	32.40	4.35	163,786,054	32.68	4.55	166,864,256	34.45	3.34
		(기업대출금)	178,747,097	34.00	4.58	167,747,003	33.48	4.70	156,800,345	32.37	3.25
		지급보증대지급금	5,525	0.00	1.35	5,114	0.00	0.88	6,890	0.00	0.23
		원 화 콜 론	308,615	0.06	3.58	286,735	0.06	3.62	692,642	0.14	2.02
		사모사채	96,364	0.02	5.22	287,768	0.06	5.76	241,163	0.05	3.73
		기 타	270,646	0.05	189.25	557,726	0.11	83.90	2,487,342	0.51	14.93
		원화대손충당금(△)	(2,227,092)	(0.42)	0.00	(1,856,924)	(0.37)	0.00	(1,412,480)	(0.29)	0.00
		소 계	442,660,936	84.21	4.35	419,204,814	83.66	4.41	406,814,356	83.99	2.97
	외화자금	외화예치금	6,000,085	1.14	3.65	5,276,933	1.05	3.01	4,766,467	0.98	0.88
		외 화 증 권	13,866,270	2.64	4.95	14,233,985	2.84	4.24	12,409,876	2.56	1.46
		대 출 금	24,598,238	4.68	5.82	25,166,443	5.02	5.49	24,255,777	5.01	2.73
		외 화 콜 론	6,147,976	1.17	5.50	6,857,392	1.37	5.28	8,625,227	1.78	2.24
		매 입 외 환	1,861,325	0.35	5.64	2,043,512	0.41	5.58	2,536,073	0.52	2.32
		기 타	903,244	0.17	3.75	941,616	0.19	2.87	882,716	0.18	1.10
		외화대손충당금(△)	(305,029)	(0.06)	0.00	(190,827)	(0.04)	0.00	(228,511)	(0.05)	0.00
		소 계	53,072,109	10.09	5.31	54,329,054	10.84	4.87	53,247,625	10.98	2.15
	수익성 자금계		495,733,045	94.30	4.45	473,533,868	94.50	4.46	460,061,981	94.97	2.87
	기타	현 금	1,598,038	0.30	0.00	1,680,731	0.34	0.00	1,830,414	0.38	0.00
		업무용유형자산	3,984,089	0.76	0.00	3,646,492	0.73	0.00	3,688,817	0.77	0.00
		기 타	24,402,908	4.64	0.00	22,244,977	4.43	0.00	18,761,307	3.88	0.00
	무수익성 자금계		29,985,035	5.70	0.00	27,572,200	5.50	0.00	24,280,538	5.03	0.00
운용합계			525,718,080	100.00	4.19	501,106,068	100.00	4.22	484,342,519	100.00	2.73

주1) K-IFRS 별도 재무제표 기준주2) 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) ㅇ 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)주3) 원화자금 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권주4) 외화자금 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스주5) 가계대출금은 재형저축자금대출, 재형자금 급부금, 농어가사채대체자금대출금 포함주6) 기업대출금은 공공 및 기타자금 대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금 포함주7) 원화 및 외화대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표현

[신탁계정]

(단위 : 백만원, %)

구분			2024년 3분기			2023년			2022년
			평균잔액		이자율	평균잔액		이자율	평균잔액		이자율
			금액	구성비	이자율	금액	구성비	이자율	금액	구성비	이자율
조달	원가성	금전신탁	72,233,373	69.88	3.82	77,185,554	78.51	3.95	70,661,267	84.95	1.63
		차입금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		소계	72,233,373	69.88	3.82	77,185,554	78.51	3.95	70,661,267	84.95	1.63
	무원가성	재산신탁	29,577,284	28.61	0.00	19,760,382	20.10	0.00	11,408,425	13.71	0.13
		특별유보금	112,968	0.11	-	115,336	0.12	-	119,652	0.14	-
		기타	1,450,365	1.40	-	1,254,116	1.28	-	997,441	1.20	-
		소계	31,140,617	30.12	-	21,129,834	21.49	-	12,525,518	15.05	0.12
조달 합계			103,373,990	100.00	2.67	98,315,388	100.00	3.10	83,186,785	100.00	1.40
운용	수익성	대출금	234,631	0.23	4.49	289,872	0.29	4.58	276,251	0.33	3.35
		유가증권	23,477,324	22.71	3.38	29,573,147	30.08	3.14	31,617,753	38.01	1.43
		기타	78,874,197	76.30	2.38	67,846,864	69.01	2.83	50,871,549	61.15	1.61
		채권평가충당금(△)	(174)	0.00	-	1,021	0.00	-	(211)	(0.00)	-
		현재가치할인차금(△)	-	0.00	-	-	0.00	-	-	-	-
		소계	102,585,978	99.24	2.61	97,708,862	99.38	2.93	82,765,342	99.49	1.55
	무수익성		788,012	0.76	-	606,526	0.62	-	421,443	0.51	-
운용 합계			103,373,990	100.00	2.59	98,315,388	100.00	2.91	83,186,785	100.00	1.54

주1) 이자율 산출을 위한 이자는 다음과 같이 산출 ㅇ 금전신탁 : 신탁이익에 신탁보험료(특별기여금)를 포함하여 산출함 ㅇ 대출금 : 대출금이자에서 신용보증기금출연료 차감하여 산출함 ㅇ 유가증권 : 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) + 유가증권매매익(순) 중 주식매매 및 평가익(순) 제외하여 산출함 주2) 무원가성(기타) : 기타부채(가수금, 미지급금, 선수수익, 미지급비용 등), 손익금 수익성(기타) : 현금예치금, 사모사채, 환매조건부채권, 추심금전채권, 고유계정대 무수익성 : 금예치금, 수탁부동산, 기타자산(가지급금, 미수이자/수익, 미수금, 선급비용 등)

라. 시장점유율

본 시장점유율은 전국을 영업대상으로 하는 주요 은행의 원화예수금, 원화대출금을 기준으로 작성된 것으로써 작성기준에 따라 수치가 변경될 수 있으므로 공식자료는 금융감독원 은행경영통계자료를 참고하시기 바랍니다.

▶ 원화예수금

(단위 : 억원, %)

구분	2024년 반기말		2023년말		2022년말
구분	금 액	점유비	금 액	점유비	금 액	점유비
국민은행	3,541,153	20.8	3,422,755	20.8	3,359,805	20.7
신한은행	3,089,448	18.1	2,927,882	17.7	2,931,072	18.1
우리은행	2,978,795	17.5	2,919,652	17.7	2,863,129	17.7
하나은행	3,082,045	18.0	2,938,235	17.8	2,804,287	17.3
농협은행	3,047,146	17.9	3,011,330	18.3	2,956,100	18.2
기업은행	1,311,679	7.7	1,262,948	7.7	1,290,149	8.0
합 계	17,050,264	100.0	16,482,802	100.0	16,204,542	100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

▶ 원화대출금

(단위 : 억원, %)

구분	2024년 반기말		2023년말		2022년말
구분	금액	점유비	금액	점유비	금액	점유비
국민은행	3,514,901	19.2	3,414,337	19.3	3,282,506	19.4
신한은행	3,089,625	16.8	2,903,363	16.4	2,813,806	16.7
우리은행	2,917,669	15.9	2,821,749	16.0	2,668,939	15.8
하나은행	3,076,376	16.8	2,898,573	16.4	2,718,378	16.1
농협은행	2,832,428	15.4	2,777,110	15.7	2,703,085	16.0
기업은행	2,915,452	15.9	2,846,944	16.1	2,705,814	16.0
합계	18,346,451	100.0	17,662,077	100.0	16,892,528	100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

마. 영업실적

(1) 수익성

(단위 : 백만원)

구분		2024년 3분기	2023년 3분기	2023년	2022년
충당금적립전이익(A)		4,280,751	4,780,231	5,955,445	5,149,889
제충당금전입액(B)		745,235	1,009,183	1,749,879	1,359,411
	대손상각비	590,718	815,734	1,513,261	1,081,037
	지급보증충당금	27,349	44,632	47,541	40,393
	퇴직급여	106,641	91,980	124,185	182,540
	미사용약정충당금	7,934	45,263	42,359	15,125
	기타충당금	12,593	11,574	22,533	40,316
제충당금환입액(C)		37,783	10,873	24,211	19,312
	대손충당금	-	-	-	-
	지급보증충당금	25,012	7,636	15,501	13,423
	미사용약정충당금	10,764	1,337	1,786	2,793
	기타충당금	2,007	1,900	6,924	3,096
법인세비용(D)		1,034,841	976,169	1,079,825	1,081,483
반기(당기)연결순이익(A-B+C-D)		2,538,458	2,805,752	3,149,952	2,728,307
	지배기업주주지분순이익	2,617,890	2,855,372	3,261,499	2,996,015
	비지배지분순손익	(79,432)	(49,620)	(111,547)	(267,708)
대손준비금 전입(환입)액		(94,015)	(345,018)	(221,216)	102,853
대손준비금 반영후 조정이익		2,711,905	3,200,390	3,482,715	2,893,162

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전(환)입액을 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임

※ 주요 수익성 지표

(단위 : %)

구분		2024년 3분기	2023년 3분기	2023년	2022년
총자산순이익률(ROA)		0.65	0.75	0.60	0.60
자기자본순이익률(ROE)		9.49	10.76	8.56	8.93
원화예대금리차(A-B)		2.16	2.24	2.24	2.12
	원화대출채권평균이자율(A)	4.63	4.73	4.76	3.38
	원화예수금평균이자율(B)	2.47	2.49	2.52	1.26
명목순이자마진(NIM)		1.80	1.83	1.83	1.73

주1) K-IFRS 재무제표 기준

주2) 은행업감독업무시행세칙 기준으로 작성(동 기간 경영공시 기준과 동일)주3) ROA, ROE: 연환산기준

(2) 부문별 수지상황

(단위 : 백만원)

구분			2024년 3분기	2023년 3분기	2023년	2022년
이자부문	이자수익(A)		17,599,544	16,523,272	22,498,891	15,460,091
		예치금이자	188,052	132,447	192,406	79,929
		유가증권이자	2,464,812	2,021,860	2,812,299	1,690,965
		대출채권이자	14,527,879	13,999,167	18,978,540	13,295,663
		기타이자수익	418,801	369,798	515,646	393,534
	이자비용(B)		9,802,791	9,092,749	12,477,056	6,067,680
		예수금이자	7,576,489	7,038,177	9,672,896	4,455,349
		차입금이자	965,610	972,094	1,304,029	674,082
		사채이자	902,548	767,854	1,064,545	697,641
		기타이자비용	358,144	314,624	435,586	240,608
	소계(A-B)		7,796,753	7,430,523	10,021,835	9,392,411
수수료부문	수수료수익(C)		1,018,716	1,002,109	1,362,261	1,328,907
	수수료비용(D)		321,449	320,162	434,537	433,550
	소계(C-D)		697,267	681,947	927,724	895,357
신탁부문	신탁업무운용수익		137,460	184,178	240,541	201,238
	중도해지수수료		13	13	18	13
	신탁업무운용손실(△)		-	-	-	-
	소계		137,473	184,191	240,559	201,251
기타영업부문	기타영업수익(E)		15,384,220	16,923,181	20,951,144	32,465,998
		유가증권관련수익	722,918	430,723	1,011,089	425,648
		외환거래이익	2,373,296	4,162,728	5,323,065	9,859,577
		충당금환입액	25,012	7,636	15,501	13,422
		파생금융상품관련이익	12,089,895	12,177,386	14,401,451	21,934,023
		기타영업잡수익	173,099	144,708	200,038	233,328
	기타영업비용(F)		16,338,779	18,190,095	23,291,506	34,422,077
		유가증권관련손실	203,413	406,125	344,734	1,011,024
		외환거래손실	2,294,092	4,063,653	5,147,519	9,784,228
		기금출연료	403,150	375,344	520,785	476,792
		대손상각비	590,718	815,734	1,513,261	1,081,037
		지급보증충당금전입액	27,349	44,632	47,541	40,393
		파생금융상품관련손실	12,189,119	11,870,508	14,542,551	21,242,349
		기타영업잡비용	630,938	614,099	1,175,115	786,254
	소계(E-F)		(954,559)	(1,266,914)	(2,340,362)	(1,956,079)
부문별이익합계			7,676,934	7,029,747	8,849,756	8,532,940
판매비와관리비(△)			3,224,785	3,176,351	4,521,766	4,697,951
영업손익			4,452,149	3,853,396	4,327,990	3,834,989
영업외수익			66,040	62,770	87,829	125,536
영업외비용(△)			944,890	134,245	186,042	150,735
법인세비용차감전연결순손익			3,573,299	3,781,921	4,229,777	3,809,790
법인세비용(수익)			1,034,841	976,169	1,079,825	1,081,483
반기(당기)연결순이익			2,538,458	2,805,752	3,149,952	2,728,307
	지배기업주주지분순이익		2,617,890	2,855,372	3,261,499	2,996,015
	비지배지분순손익		(79,432)	(49,620)	(111,547)	(267,708)
대손준비금 반영후 조정이익			2,711,905	3,200,390	3,482,715	2,893,162

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 수수료 수익: 신탁계정 중도해지수수료 제외주3) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전(환)입액을 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임

바. 종류별 영업현황 (1) 예금업무

1) 형태별 예수금

(단위 : 백만원)

구분		2024년 3분기	2023년	2022년
원화예수부채	요구불예금	74,446,990	74,297,434	77,164,049
	저축성예금	285,482,646	267,082,429	257,814,746
	수입부금	555,312	516,532	588,971
	주택부금	354,021	371,944	403,876
	신탁예수부채	3,445,732	3,625,093	3,751,660
	CD	9,844,860	12,145,510	6,325,876
	소계	374,129,561	358,038,942	346,049,178
외화예수부채		36,875,691	35,207,760	35,697,571
이연부채부대비용		-	-	-
합계		411,005,252	393,246,702	381,746,749

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 신탁예수부채 : 연결대상인 원리금보전신탁의 예수부채

(2) 대출업무

1) 형태별 대출금

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
원화대출금	361,974,633	341,643,948	328,455,423
외화대출금	34,389,141	33,196,609	33,972,413
지급보증대지급금	13,469	20,085	18,460
합계	396,377,243	374,860,642	362,446,296

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

2) 용도별 대출금

(단위 : 백만원, %)

구분		2024년 3분기		2023년		2022년
구분		금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비
기업자금대출		178,528,971	49.32	167,701,045	49.09	157,107,635	47.84
	운전자금대출	81,255,887	22.45	77,077,441	22.56	73,207,913	22.29
	시설자금대출	97,273,084	26.87	90,623,604	26.53	83,899,722	25.55
	특별자금대출	-	-	-	-	-	-
가계자금대출		176,364,674	48.72	166,760,072	48.81	166,323,545	50.64
공공 및 기타 자금대출		6,939,771	1.92	6,563,715	1.92	4,427,242	1.34
	운전자금대출	5,818,029	1.61	5,480,781	1.60	3,329,560	1.01
	시설자금대출	1,121,742	0.31	1,082,934	0.32	1,097,682	0.33
은행간대여금		141,217	0.04	619,116	0.18	597,001	0.18
합 계		361,974,633	100.00	341,643,948	100.00	328,455,423	100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 원화대출금 기준

3) 지급보증업무

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
확정지급보증	11,775,806	11,007,081	8,729,678
미확정지급보증	3,549,226	4,086,860	4,571,270
합 계	15,325,032	15,093,941	13,300,948

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 확정지급보증 : 금융보증계약 포함

4) 유가증권 투자업무

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
당기손익-공정가치측정 금융자산	20,421,965	19,517,224	21,064,333
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	41,473,044	39,050,192	39,782,354
상각후원가측정유가증권	37,078,549	38,989,046	35,236,794
관계기업투자	574,018	589,311	529,981
합계	99,547,576	98,145,773	96,613,462

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 상기 금액은 상각후원가 유가증권에서 상각후원가 유가증권 대손충당금을 차감한 순액임

주3) 상기 금액은 당기손익-공정가치 측정 대출채권 및 기타포괄손익-공정가치측정 대출채권을 제외한 금액임

(5) 신탁업무 1) 신탁예수금

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기			2023년			2022년
구분	평균잔고	기말잔액	신탁수익	평균잔고	기말잔액	신탁수익	평균잔고	기말잔액	신탁수익
금전신탁	72,233,373	66,452,435	109,928	77,185,554	72,415,661	210,774	70,661,267	67,344,663	141,234
재산신탁	29,577,284	29,962,049	388	19,760,382	28,113,034	546	11,408,425	12,024,980	1,332
합계	101,810,657	96,414,484	110,316	96,945,936	100,528,696	211,320	82,069,692	79,369,643	142,566

주1) 신탁수익 = 신탁보수 + 중도해지수수료 - 보전보족금

주2) 재산신탁의 신탁수익에는 유언대용신탁 보수 포함된 금액임

2) 신탁대출금

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기		2023년		2022년
구분	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
신탁대출금	234,631	214,713	289,872	274,916	276,252	322,453

3) 신탁계정 유가증권 잔액/손익 현황

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기
구분	취득원가	기말장부가액	평가손익잔액(B/S)	운용손익(I/S)
신탁계정	19,893,276	19,888,834	0	-1,518,738

사. 주요 상품ㆍ서비스

- 국민은행의 2024.9.30. 기준 주요 상품 서비스는 아래와 같습니다. (1) 예금상품 (요약)

※상세 현황은 '상세표-4. 주요 상품ㆍ서비스 (1) 예금상품(상세)' 참조

(단위 : 개)

구분	상품수	주요상품	주요상품의 내용
입출금이 자유로운 예금	26	KB국민ONE통장	- 가입대상 : 개인 - 생활속 은행 거래 실적에 따라 다양한 수수료 면제 서비스를 제공하는 상품
여유자금 운용에 유리한 상품	4	국민수퍼정기예금	- 가입대상 : 제한없음- 목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 상품
목돈마련에유리한 상품	21	직장인우대적금	- 가입대상 : 개인- 직장인의 재테크스타일을 반영하여 급여이체를 하거나 보너스등의 부정기적인 자금을 추가로 적립하는 경우 우대이율로 목돈마련을 지원하는 상품
청약상품	2	주택청약종합저축, 청년주택드림청약통장	일정 청약자격을 갖추면 민영주택과 국민주택에 청약가능한 입주자저축
비과세상품	4	KB장병내일준비적금	- 가입대상 : 현역병, 상근예비역, 의무경찰, 해양의무경찰, 의무소방원, 사회복무요원, 대체복무요원 - 병사 봉급 한도 내에서 복무기간 동안 목돈마련을 원하는 병역 의무복무자 맞춤형상품으로 은행 거래 실적에 따라 우대이율을 제공하는 적금상품

(2) 대출상품(요약)

※상세 현황은 '상세표-5. 주요 상품ㆍ서비스 (2) 대출상품(상세)' 참조

(단위 : 개)

구분	상품수	주요상품	주요상품의 내용
주택자금 및 부동산담보대출	15	KB주택담보대출 (구입/신축/경락/ 개량/일반) 등	- 'XII.상세표4.주요 상품 ·서비스(2) 대출상품(상세)'참조
기타대출	42	KB직장인든든 신용대출 등	- 'XII.상세표4.주요 상품 ·서비스(2) 대출상품(상세)'참조
주택도시기금대출	14	내집마련디딤돌대출 버팀목전세자금대출	- 주택도시기금을 재원으로 하여 지원되는 정책자금대출로 일정기준 충족시 구입 또는 전세자금 등을 지원하는 대출
기업일반자금	6	일반운전자금대출	- 기업의 운영에 필요한 자금을 지원하는 대출
주택자금	4	분양주택건설자금대출	- 1단지 2호(세대)이상의 주택을 자기소유의 대지에 건설하여 분양하고자 하는 자에 대한 대출
협약/정책/C1/C2	4	지자체 협약대출	- 지방자치단체에서 금융기관과 별도의 협약을 맺어 지자체에서 추천한 기업에 대하여 금융기관에서 대출을 취급하고 이차보전을 받는 대출상품
기업기타상품	3	예ㆍ부ㆍ적금 담보대출	- 본인 명의 예ㆍ부ㆍ적금을 담보로 예ㆍ부ㆍ적금 납입액의 95% 이내에서 대출하여 주는 상품
B2B금융	10	외상매출채권전자대출	- 구매기업과 판매기업간의 물품거래와 관련하여 발생하는 매출채권을 담보로 당행이 인터넷 등 전자적 방법에 의해 판매기업에게 물품대금을 선지급하고 일정기간 경과 후 구매기업으로부터 대출금을 상환받는 제도
외화대출금 부문	2	일반외화대출(운전)	- 외국환은행이 거주자인 기업이 필요로 하는 운전자금, 수입자금을 외화로 지원하는 대출
개별 기업여신상품 (기업대출)	31	ONE KB 기업 우대대출	- KB금융그룹 계열사 공동브랜드 「ONE KB 기업 패키지 상품」으로서, 대출 신청대상 간소화, 대출기간 및 상환 방식의 다각화, 우대서비스 제공을 통해 기업의 다양한 Needs 수용이 가능한 상품
개별 기업여신상품 (SOHO 대출)	14	KB 일사천리 소호대출	- 부동산을 담보로 제공하는 SOHO고객에게 신용여신한도 및 금리 우대를 통한 운전/시설자금을 지원하는 상품
기술창조기업 전용상품 (기업대출)	4	KB 우수기술기업 TCB 신용대출	- 우수 기술력 보유기업에 대하여 기술평가기관(TCB)에서 발급한 기술신용평가서를 활용하여 신용대출 지원 및 우대금리를 적용하는 특화상품

▶ 주택자금 및 부동산담보대출의 공통내용

ㅇ대출한도: 자금별 소요자금에 대한 대출비율 및 담보평가 금액범위 이내

ㅇ대출기간: 최장 50년(전세자금은 최장10년)이내에서 월 단위로 지정하며, 분할상환 방법의 경우에는 대출기간의 30% 이내에서 최장3년까지 거치기간 지정 가능. 단,「여신(주택담보대출)심사 선진화 가이드 라인」에서 정한 경우 비거치 또는 거치기간 1년으로 운용한다.

ㅇ상환방법

상환방법		주요내용
분할상환	원금균등	할부기간 중 일정기간마다 상환하는 할부원금이 균등
	원리금균등상환	할부기간 중 일정기간마다 상환하는 할부금이 균등
	혼합상환	대출금액의 50% 이상은 할부기간중 원리금균등분할상환으로 하고, 나머지 50% 이내는만기에 일시상환하는 방식
일시상환		매월 이자만 납부하고 원금은 만기에 일시상환하는 방식으로 5년 이하의 단기대출만 해당

▶ 보금자리론 주요내용

- 대상자 : 민법상 성년으로 무주택자 또는 1주택 소유자(채무자와 배우자기준)로서 부부합산 연소득 7천만원 주) 이하인 대한민국 국민, 재외국민, 외국국적동포 주) 가구 구성에 따라 소득구성이 상이할 수 있으며, 전세사기피해자는 소득제한 없음

- 주요내용

ㅇ대출만기는 10, 15, 20, 30, 40 주1) , 50년 주2) 이며, 대출기간 동안 고정금리를 적용

주1) 채무자가 만 39세 이하 또는 신혼가구

주2) 채무자가 만 34세 이하 또는 신혼가구

ㅇ상환방식 : 원리금 균등분할상환, 체감식 분할상환(원금 균등분할상환), 체증식 분할상환

ㅇ대출한도는 담보주택 당 3.6억원(다자녀가구ㆍ전세사기피해자 4억원, 생애최초 주택구입자 4.2억원) 이내에서 백만원 단위로 취급

ㅇ개인별 소득금액과 부채금액, CB등급 및 지역 등에 따라 LTV를 차등 적용

ㅇ한국주택금융공사와의 기본업무 협약 및 양수도 확약에 의해 취급하며 대출취급 후 일정기간마다 자산유동화계획에 의해 한국주택금융공사로 자산양도(유동화)

ㅇ일시적 2주택자의 경우 취급일로부터 3년 이내에 기존 주택처분약정 미이행시 기한의 이익 상실 및 대출금 회수

ㅇU-보금자리론은 고객이 한국주택금융공사와 인터넷으로 상담/신청 후 심사ㆍ채권관리(원리금수납

포함)는 공사에서 진행하며, 대출실행은 은행에서 이루어지는 상품(2011.6 판매시행)

▶ 서울보증보험 모기지신용보험 연계 주택담보대출

- 개요 : 부동산담보대출 취급시 선순위 임차권이 없는 경우 방수에 대한 우선변제보증금을 차감하지 않고 대출가능금액을 산정하되, 우선변제보증금의 차감생략으로 인한 리스크를 보험가입으로 헤지하는 제도

- 가입대상 목적물 : 아파트 및 주거용 오피스텔(개인소유만 인정)

- 상환방법

ㅇ만기일시 상환방식

ㅇ원(리)금균등분할 상환방식

ㅇ일부만기 일부 원(리)금 균등상환 방식

ㅇ혼합상환(일시상환 + 원리금균등상환)

- 보험가입 제한 대상자

ㅇ법인

ㅇ미성년자(상속으로 인한 채무인수의 경우 가능), 재외국민/외국인(국내거주 사실을 확인할 수 있는 재외국민/외국인의 경우 가능)

ㅇ신용정보 관리대상자 및 연체대출금 보유자

ㅇ서울보증보험에 의해 보험가입이 거절되는 자

- 가입방법: 보험기간동안의 보험료를 대출실행(보험가입)시 일시납으로 지급(전액 은행 부담)

(3) 신탁상품 (요약)

※상세 현황은 '상세표-6. 주요 상품ㆍ서비스 (3) 신탁상품(상세)' 참조

(단위 : 개)

구분	상품수	주요상품	주요상품의 내용
특정금전신탁	7	파생형	- 위탁자가 투자방법 및 자산운용 대상을 결정하여 운용 하는 것으로, 증권사가 발행한 ELS, DLS, DLB, ELB 등을 금전신탁 계좌에 편입하는 상품
불특정금전신탁	4	연금저축신탁	- 연금저축신탁이란 개인의 안정적인 노후생활 등을 위하여 일정기간 동안 신탁금을 적립한 후 신탁원리금을 연금으로 지급하는 합동운용 상품
재산신탁	3	금전채권신탁	- 일정한 금전의 급부를 목적으로 하는 양도가능한 채권을 수탁받아 신탁계약에 정한 바에 따라 금전채권을 관리ㆍ추심 및 운용하고 신탁종료시 신탁재산을 운용상태 그대로 수익자에게 교부하는신탁
상속,증여신탁	4	KB위대한 유산신탁	- 위탁자 생전에 금전, 부동산, 유가증권 등의 재산을 신탁하고, 사후 미리 지정한 상속인에게 안정적으로 재산을 승계할 수 있도록「종합 상속설계 솔루션」을 제공하는 유언대용신탁
퇴직연금신탁	4	확정급여형(DB)	- 회사가 퇴직금 지급을 위한 재원을 외부 금융기관에 적립하여 적립금을 운용하고 근로자가 퇴직시 근속연수 등을 고려하여 사전에 확정된 퇴직금을 금융회사가 연금 또는 일시금 형태로 지급하는 신탁

(4) 투자신탁상품 (요약)

※상세 현황은 '상세표-7. 주요 상품ㆍ서비스 (4) 투자신탁상품(상세)' 참조

(단위 : 개)

구분	상품수	주요상품	주요상품의 내용
MMF	20	KB스타 개인용MMF P-101호(국공채)	- 장부가계산 방식으로 안정적인 수익률을 창출하는 단기상품
채권형 집합투자기구	62	KB 머니마켓 액티브 증권 투자신탁(채권)	- 국내외 채권 및 채권관련 자산에 주로 투자하는 채권형 상품
혼합형 집합투자기구	285	KB 다이나믹 TDF 2030증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	- 국내외 주식 및 채권에 분산 투자하는 혼합형 상품
주식형 집합투자기구	178	신영 밸류고배당증권자투자신탁(주식)	- 국내외 주식 및 주식관련 자산에 주로 투자하는 주식형 상품
부동산 집합투자기구	5	한화 Japan Reits 부동산 투자신탁1호(리츠-재간접형)	- 해외 부동산 관련 주식등에 주로 투자하는 부동산 펀드
특별자산 집합투자기구	4	KB스타 골드 특별자산 투자신탁(금-파생형)	- 원자재 등 특별자산에 투자하는 상품
연금저축 펀드	186	유리 필라델피아 반도체인덱스 증권자투자신탁(UH)(주식)	- 소득세법에 따른 KB골든라이프 연금저축펀드 계좌의 가입자가 투자 가능한 하위연금저축 펀드
해외펀드	36	피델리티 글로벌 테크놀로지 펀드A-ACC-USD	- 외국 운용사가 해외에서 설정하여 국내에서 판매하는 역외펀드

(5) 외환업무 (요약)

※상세 현황은 '상세표-8. 주요 상품ㆍ서비스 (5) 외환업무(상세)' 참조

(단위 : 개)

구분	상품수	주요상품	주요상품의 내용
외화예금 상품	11	KB 수출입기업우대 외화통장	매일 일정 금액 이상 잔액을 유지하는 경우 금리 우대 및 수수료 면제 혜택이 있는 수출입 기업 전용외화 요구불예금
외화 환전/송금 서비스	28	KB 네트워크환전 서비스	고객이 인터넷(스타)뱅킹, 고객컨택영업부를통해 환전 신청 후 환전 신청시 지정한 영업점을방문하여 외화현금을 수령하는 서비스
환전/송금 관련 부가서비스	5	해외여행자보험 서비스	일정금액 이상 해외여행경비, 해외유학(체제)비,해외이주비 환전시 해외여행자보험 무료 가입 서비스
무역거래 서비스	4	수입업무	수입신용장 개설, 수입화물선취보증서(L/G) 발급, KB 글로벌 구매론, KB Payment Usance, 인터넷 수입서비스, 무신용장방식 운송서류 인도,
기타서비스	5	외환 고객알림 서비스	SMS, e-mail, 팩스를 통해 해외송금 및 국내 자금이체 도착 등의 내용을 고객에게 무료로 안내해주는 서비스

(6) 방카슈랑스 (요약)

※상세 현황은 '상세표-9. 주요 상품ㆍ서비스 (6) 방카슈랑스(상세)' 참조

1) 취급업무 - 당행이 보험회사의 대리점으로서 당해 보험회사를 대행하여 보험상품을 판매하는 것

ㅇ 보험가입의 상담 ㅇ 보험계약의 모집 ㅇ 보험료의 수납 및 영수증 발급

ㅇ 보험료 반환 신청의 접수 또는 보험금 등의 지급신청접수

ㅇ 보험계약의 철회신청 및 부활신청 접수 ㅇ 보험사고의 접수절차 및 보상절차의 안내

ㅇ 보험계약대출 신청접수 및 대출원리금의 수납 ㅇ 계약자 정보(주소, 연락처)의 변경

ㅇ 계약내용의 조회 ㅇ 민원의 접수방법 및 처리의 안내

ㅇ 기타 대고객 안내 등 보험계약의 유지 및 관리를 위하여 제휴보험사의 협의에 의해 위임된 사항

2) 상품/서비스 개요 (2024년 9월말 현재)

(단위 : 개)

구분	상품수	주요상품	주요상품의 내용
연금보험	31	한화생명 스마트하이브리드연금보험(무)	안정적인 수익률, 다양한 연금설계 및 위험보장을 제공하고 관련세법 요건에 부합하는 경우 비과세혜택이 있는 노후대비 연금보험
연금저축	8	삼성 연금저축골드연금보험(B2401)(무배당)	시중 실세금리를 반영하고 세액공제가 가능한 세제적격 연금저축보험
변액연금	6	KB평생소득변액연금보험 Plus 무배당	펀드 운용실적에 따라 연금액이 달라지는 실적배당형 연금보험
저축보험	15	(무)드림저축보험2201	안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여 중장기 목적자금 마련에 용이한 목돈마련형 저축성보험
건강보험	30	(무)Top3 VIP안심보험	신체위험에 대한 종합보장설계가 가능한 건강보험
상해보험	6	(무)엔젤상해보험	다양한 상해사고와 일상생활에서 발생할 수있는생활위험을 보장하며, 안정적인 수익률과 비과세혜택을 이용하여 다양한 목적자금으로 활용
화재보험	1	기업성종합보험	기업 운영중 사고를 담보하는 종합보험

(7) WM(Wealth Management) 사업

구분	특징
서비스 브랜드	- KB GOLD&WISE(골드앤와이즈) - KB골든라이프 - KB위대한유산
취급업무	- 고객 대상 종합 자산관리 서비스 제공
주요내용	- 전행 자산관리 전략 수립 및 운영 - WM채널 전략 수립 및 운영 -「KB자산관리플랫폼」을 통한 종합적인 실시간 자산현황 진단 및 체계적인 포트폴리오 설계 (투자/재무/노후), 고객별 맞춤형 사전/사후관리 등 최적의 자산관리 종합서비스 제공 - KB금융그룹의 인공지능(AI) 알고리즘 기반 로보어드바이저 및 전문가 추천 포트폴리오 중심의 다양한 투자솔루션 「케이봇 쌤」서비스 제공 - 투자자의 투자성향과 투자목적 등을 고려하여 표준화한 모델포트폴리오 중 하나에 투자하여 세제혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌(ISA) 서비스 제공 - 문화/교육/미술/음악 등 다양한 테마로 구성된 고객 참여형 비금융 서비스 제공 - 판매상품에 대한 수익성 및 건전성 모니터링을 통한 펀드 사후관리 서비스 제공 - 세무, 부동산, 자산관리, 법률 등 전문가그룹의 고객맞춤형 Advisory 서비스 제공 - 세무, 부동산, 포트폴리오 관련 지속적인 자산관리 정보 제공 - 생애주기별 노후준비 상태를 진단하고, 최적의 상품추천 서비스를 제공하여 노후준비에 필요한 실질적인 대안 제시 - 중·장년층 시니어고객 대상 '건강/여가·문화/금융정보'등 고객별 맞춤형 콘텐츠를 제공하는 온라인 비금융서비스 "KB골든라이프X" 제공 - 기존 상속·증여 관련 신탁상품과 부가서비스를 모두 포괄하여 생전 자산 관리와 사후 자산의 안정적 이전을 위한 통합 상속설계 솔루션 제공

1) PB/GOLD&WISE 전용상품 (요약)

※상세 현황은 '상세표-10. 주요 상품ㆍ서비스 (7) PB/GOLD&WISE 전용상품(상세)' 참조

- PB 센터 / GOLD&WISE라운지 이용고객 니즈에 맞춘 국내/해외/파생상품 및 기타 투자형 상품제공

(단위 : 개)

구분	상품수	주요상품	주요상품의 내용
MMF	2	하나 인Best 신종 MMF K-1호(국공채)	- 장부가계산 방식으로 안정적인 수익률을 창출하는 단기상품
채권형 집합투자기구	1	교보악사 Tomorrow 장기우량 증권투자신탁 K-1호(채권)	- 국내외 채권 및 채권관련 자산에 주로 투자하는 채권형 상품
혼합형 집합투자기구	3	KB 베트남 포커스증권자투자신탁(주식혼합)	- 국내외 주식 및 채권에 분산 투자하는 혼합형 상품
주식형 집합투자기구	6	한국밸류 10년투자증권투자신탁 1호(주식)	- 국내외 주식 및 주식관련 자산에 주로 투자하는 주식형 상품
해외펀드	11	AB SICAV I- 지속가능 미국 테마주 포트폴리오	- 외국 운용사가 해외에서 설정하여 국내에서 판매하는 역외펀드

(8) 신용카드

▶ 주요 업무 및 서비스 개요 - 아래 업무는 KB국민카드사 소관 업무임 (2011.03.02. 분사)

구분	상품명
신용판매	신용카드 회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 제공대가를 신용카드를 통해지불하는 것을 말합니다. 신용판매는 결제대금을 일시에 납부하는 지 또는 2회 이상 분할하여 납부 하는지에 따라 일시불과 할부로 구분하고 있습니다.
단기카드대출 (현금서비스)	신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여하는 것을 말합니다. ATM,ARS,인터넷 등을 통해 신청가능합니다.
일부 결제금액 이월약정 (리볼빙)	카드이용대금 중 일정기준에 의해 산정된 금액을 매월 결제하면 나머지 금액은 다음 결제대상으로 이월되고,신용카드는 잔여 이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식입니다.
장기카드대출 (카드론)	단기카드대출(현금서비스)과는 별개로 신용카드 회원에게 제공되는 대출서비스로 회원의 신용도, 소득수준등을 고려하여 한도가 정해지며 대출기간은 최장 48개월(대환론 최장 60개월)입니다.

▶ 주요 상품

구분	상품명	내용
신용카드	KB국민WE:SH ALL(위시올) 카드	- 전가맹점 청구할인 : 국내(1%), 해외(2%)- 자동납부 청구할인ㅇ 쇼핑 멤버십(네이버플러스/쿠팡로켓와우) 50% 할인 ㅇ OTT(넷플릭스/유튜브/Wavve/티빙/디즈니플러스) 10% 할인 ㅇ 이동통신요금(SKT/KT/LGU+/Liiv M) 5% 할인
체크카드	KB국민 노리2체크카드 (Play, KB Pay, Global)	- 공통 ㅇ 커피(스타벅스/커피빈), 모바일(구글플레이/앱스토어), 문화(인터파크 공연) 10% 할인 ㅇ 뷰티(올리브영/미용실), 편의점(GS25/CU) 5% 할인 ㅇ 구독(넷플리스/유튜브프리미엄), 배달(배달의 민족/요기요) 1천원 할인 ㅇ 이동통신(SKT/KT/LGU+/Liiv M) 2,500원 할인 ㅇ 영화(CGV) 4천원 할인, 놀이공원(에버랜드/롯데월드) 15천원 할인 - 선택(택1) ㅇPlay (PC방/비디오방/게임방 10%, 패스트푸드 1천원 할인) ㅇKB Pay (오프라인/온라인 결제 2% 할인) ㅇ Global (해외가맹점 2% 할인, 공항라운지 연1회)

주) 개별 상품의 세부 내용 및 기타 상품에 대해서는 KB국민카드 홈페이지(https://card.kbcard.com)를 참조

(9) 투자금융업무

구분	서비스 개요
SOC프로젝트 금융	- SOC 민간 투자사업의 사업비 중 타인자본 조달예정액 등을 포함한 재원 조달 예정 금액에 대하여 자금을 지원하는 금융- 지원가능 사업분야 : 도로, 교량, 터널, 철도, 도시철도, 항만, 공항시설, 에너지 관련 시설 (발전시설 등), BTL 사업 등
M&A 인수금융	- 기업 인수합병(M&A)시 필요한 자금조달 및 금융서비스 제공- 지원 서비스 : 인수금융 주선 및 지분투자 실행
Structured 금융	- 선진금융기법을 통하여 기업이 보유하고 있는 자산 또는 부채 등을 구조화하여 해당기업의 특성에 적합한 금융지원- 지원서비스 : 다양한 형태의 Credit Line, ABL, 해외 ABS, CBO, CLO 발행관련 업무 및 선박/항공기 금융
Equity 및 Mezzanine 금융	- 기업공개를 목표로 하고 있는 기업 또는 사업 확장을 위해 자본확충을 필요로 하는 기업에 대한 주식, 전환사채 및 신주인수권부사채 등에 대한 투자
USD, EUR 등 외화투자금융	- 국내외 기업들의 외화자금 조달시 달러화, 엔화, 유로화 등의 통화로 외화여신 및 외화유가증권에 대한 투자

(10) 파생상품업무

- 파생상품은 이자율, 환율, 주가, 원자재 가격 등 기초자산의 가격 변동에 따라 그 가격이 결정되는 금융상품으로서 시장가격의 변동에 따른 위험을 회피하거나 매매를 통한 수익 을 얻기 위해 활용됩니다. 국민은행은 다음과 같은 파생상품을 취급하고 있습니다.

구분	서비스 개요
통화 파생상품	통화선도(선물환), 통화선물, 통화스왑, 통화옵션 등
이자율 파생상품	이자율선도(FRA: Forward Rate Agreement), 이자율선물, 이자율스왑, 이자율옵션 등
주식 파생상품	주가지수선물, 주가지수옵션, 주식옵션 등
기타	상품 및 신용 파생상품 등

(11) 전자금융

▶ 펌뱅킹

구분	서비스 개요	주요 이용기관
입금이체	- 기업이 지급해야 할 각종자금(영업자금, 물품구입자금, 급여자금 등)을 일괄(Ba tch) 또는 실시간(Real-Time) 이체하는 서비스	- 지사, 거래처에 수시 또는 대량으로 자금을 지급하는 모든 기업 - 급여 및 수당을 지급하는 모든 기업
출금이체	- 기업이 다수의 고객으로부터 상품판매 대금, 보험료, 카드대금, 리스료 등을 수납 할 경우, 일괄(Batch) 또는 실시간 (Real-Time)으로 고객의 KB국민은행 계좌에서 출금(집금)하여 기업의 모계좌 로 이체하는 서비스	- 보험사, 카드사, 캐피탈사, 리스회사 등 제2금융기관 - 백화점, 이동통신사, 유선방송사 등 다수고객으로부터 대금수납을 받는 기업
자금집중	- KB국민은행의 각 영업점에 분산되어 있는 기업고객의 지사(대리점)자계좌 자금을 본사 계좌로 매 영업일 1회 일괄 자동 집중해주는 서비스	- 건설사, 유통, 물류회사 등 전국적인 영업망을 갖추고 지역별 중간 모계좌를 두고 있는 기업- 캐피탈사, 리스회사 등 제2금융기관
예금거래명세전송	- 기업계좌의 입ㆍ출금 거래내역 및 보관어음의 수탁ㆍ결제내역을 일괄(Bat ch) 또는 실시간 (Real-Time)으로 전송하는 서비스	- 보험사, 카드사, 이동통신사, 건설사 등 무통장 입금건수가 많은 기업- 식료품(제과음료), 생활용품 도매기업 등 매출이 전국에 걸쳐 일어 나는 기업
외화펌뱅킹	- 기업의 전산을 은행의 전산과 연결하여 해외송금등 외환거래를 간편하게 처리할 수 있도록 각종 정보나 수단을 전자적인 방법으로 제공하는 서비스	- 보험사 등 외화자금수납이 발생하는 기업 - 수출입업체, 증권사 등 외화관련 자금결제 니즈가 있는 기업
금융결제원 CMS	- 금융결제원이 이용기관과 국내 전은행 전산시스템을 상호 접속하여, 다수 은행과 거래하는 고객과의 입출금 관련 금융거래를 제공하는 서비스 ＊서비스 종류: 출금이체, 입금이체	- 보험사, 신용카드사, 할부금융회사, 리스회사 등 제2금융권 및 교육기관 (학원 포함) - 정기적으로 회비 및 월정료를 수납하는 각종 협회, 재단, 교회 등 비영리단체 및 유선방송사업자, 렌탈회사, 세무사사무소, 신문/잡지사 등
오픈뱅킹공동업무	- 핀테크 사업자와 참가기관이 핀테크 서비스를 원활하게 개발하고, 제공할 수 있도록 금융결제원이 참가기관의 핵심 금융서비스를 표준화된 오픈 API형태로 운영·제공하는 서비스 ＊서비스 종류: 출금이체, 입금이체, 계좌실명조회, 잔액조회, 거래내역조회, 송금인정보조회, 수취조회 등	- 핀테크 사업자 (금융위원회의 핀테크산업 분류업종 업체, 전자금융업자 또는 전자금융보조업자, 금융결제원 인정 기업) - 오픈뱅킹공동업무 제공자 역할을 수행하는 참가 금융회사

▶ 연계/증권

구분	서비스 개요	주요 이용기관
연계(가상)계좌 개설 및 입금	- 전국은행 및 타 연계기관의 창구(인터넷, 폰뱅킹, 자동화기기 포함)에서 연계계좌로 입금하면 제휴기관과 연결된 네트워크로 입금내역을 실시간으로 자동통지하는 서비스	- 백화점, 홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰, 제약사 등 유통 업종 기업 - 보험사, 신용카드사, 할부금융회사 등 원리금 수납이 많은 제2금융권, 기타 수납 용도의 입금 건수가 많은 기업
증권사 실명확인 대행	- KB국민은행 전지점에서 제휴증권 및 선물사의 증권계좌 신규개설을 대행하는 서비스로 자금이체방식(연계계좌이용)과 은행예수금방식(KB able Plus 통장, KB글로벌 외화투자통장) 두 가지로 운영	- 자금이체방식(연계계좌이용) : 국내 증권사 25개 및 선물사 2개 (2024년 9월 30일 현재)- 은행예수금방식 : KB증권

▶ 종합CMS

구분	서비스 개요	주요 이용기관
In-house 뱅킹	- 공사 등 공기업과 주요 대기업을 대상으로 기업 시스템 내에 직접 구축하는 기업 내 뱅킹 시스템	- 공기업 및 매출액 5,000억원 이상 대기업
Cyber Branch	- 기업 Needs를 반영해 맞춤형으로 제공되며, 기업 ERP와 연동이 가능해 거래 전속화가 가능한 중견대기업용 통합자금관리시스템	- 매출액 200억원 이상 중견대기업
Cyber Branch-F	- 영업활동과 관련된 자금관리 업무 및 기업인터넷뱅킹 연계 금융업무 처리가 가능한 중소기업 전용 자금관리시스템	- 당행 기업인터넷뱅킹 이용고객 중 통합자금관리 서비스 수요가 있는 중소기업
KB sERP	- 인터넷뱅킹과 ERP프로그램을 결합하여 금융업무와 기업 경영관리 업무를 자동 연계하는 소기업 전용 업무통합관리 서비스	- 구매, 생산, 재고, 영업, 회계, 금융관리 수요가 있는 소규모 개인/법인기업
KB Bizstore	- 자금관리와 그룹웨어(게시판, SNS, 일정공유 등)를 결합하여 제공되는 핀테크 자금관리서비스	- 그룹웨어와 금융관리 수요가 있는 소규모 개인/법인기업
바로ERP	- 기업인터넷뱅킹을 이용하는 법인, 개인사업자 고객이 해당회사의 회계, 물류, 재고 관리 등을 위해 사용 중인 사무용 솔루션에 당행이 제공하는 통신 API를 접목하여 당행 웹사이트에 접속하지 않고 계좌조회 서비스 등을 이용할 수 있는 서비스	- 사무용솔루션을 이용하여 기업고객 대상 비즈니스를 하는 솔루션 운영사업자
기업OpenAPI	- 기업 Open API 서비스 이용계약을 체결한 제휴사가 기업고객에게 제공중인 업무용 프로그램에 제휴사 고유의 UI/UX로 금융서비스를 탑재할수 있도록 각종 API를 제공하고 개발도구를 지원하는 서비스	- API를 통한 Embedded banking 서비스 수요가 있는 업무용솔루션 운영사업자를 포함한 다양한 비즈니스 사업자

▶ KB스타플랫폼

구분	서비스 개요	주요 이용기관
KB스타플랫폼 간편결제 서비스	- 기업 및 단체의 '디지털 채널(App, Web 등)'에 'KB스타플랫폼'을 적용하여, '회원'이 '간편결제 서비스'를 이용할 수 있도록 제공하는 서비스	- 제휴사: 디지털 채널(App/Web)을 보유한 기업 및 단체 (ex. 프랜차이즈 본사) - 가맹점: '제휴사'가 자신의 상표, 상호 등을 사용하여 상품 및 서비스의 판매를 허용한 사업자 (ex. 프랜차이즈 가맹점) - 회원: '제휴사'의 '디지털 채널'을 통해 '가맹점'의 상품 및 서비스를 구매함에 있어 'KB스타플랫폼 간편결제 서비스' 를 이용하는 고객(ex. 가맹점 이용 고객)
KB마음더하기	- KB마음더하기 : 비대면 간편성금 (헌금ㆍ보시ㆍ 봉헌ㆍ기부)을 지원하기 위해 은행이 제공하는 디지털성금서비스 명칭	- 이용단체 : '종교단체' 및 '기부단체' - 회원 : KB마음더하기를 이용하고 '성금'을 납부 하는 고객

▶ 인터넷뱅킹 서비스

구분		내용
개요		- 개인 또는 기업고객이 인터넷에 접속가능한 PC등을 이용하여 각종 조회, 송금업무, 공과 금 납부, 예금신규, 외환업무, 대출업무 등의 일반적 금융거래는 물론 부동산 정보, 재테크 정보 등을 이용할 수 있는 서비스
이용 대상		- 모든 고객(단, 조회·이체, 상품가입 등의 금융거래 시 인터넷뱅킹 가입 및 로그인 필요)
개인고객서비스		- 조회(계좌조회, 거래내역조회, 전자어음조회, 에스크로조회, 수표어음조회, 어카운트인포, 계약서류 관리) - 이체(계좌이체, 이체결과조회, 자동이체, 에스크로이체, 자동이체 서비스) - 공과금(MY공과금, 지로/생활요금/CMS/펌뱅킹, 지방세, 4대보험료, 국세/관세, 기금/국고 , 범칙/벌과금, 대학등록금, 법원업무) - 뱅킹관리(제증명발급, 계좌관리, 인터넷 뱅킹관리, ID모아보기 서비스, 이용안내) - 금융상품(예금, 펀드, 대출, 신탁, ISA, 보험/공제, 골드, 외화예금) - 외환(외환정보관리, 환율, 환전, 해외송금보내기, 해외송금받기, 국내외화이체/외화예금 입출금, 환율픽(Pick), 외화수표, 해외투자)
기업고객서비스		- 조회(계좌조회, 거래내역조회, 증명서/확인증발급, 기타조회 등) - 이체(계좌이체, 급여이체, 대량이체, 자동이체, 처리상황조회, 처리결과조회 등) - 뱅킹업무(자금관리, B2B, 공과금, 예금/신탁, 대출, 펀드, 보험/공제, 전자세금계산서발행) - 금융상품(예금, 외화예금, 펀드, 대출, 신탁, 보험/공제) - 외환(환율/금리, 외화송금, 국내외화이체/예금입출금, 외화현찰환전, 수출입(수입, 수출, 무역금융 등), FX/파생상품, 해외투자/외국인국내투자) - 비즈니스인사이트(KB bridge, 사장님 필수 콘텐츠, KB ESG 자가진단서비스, 온라인 셀러 지원 서비스) - 기업서비스(부가세 매입자 납부특례 결제, 펌뱅킹서비스 등) - 뱅킹관리(결재/권한관리, 인터넷뱅킹 관리, 계좌 관리, 자금 관리, 통지/편의서비스, 이용 안내, 체험관)
자산관리		- 케이봇쌤, 연금관리, KB골든라이프, KB종합자산관리, KB마이데이터, KB위대한유산
부동산		- KB부동산 연결 서비스 제공
퇴직연금		- 개인고객, 기업고객, 상품정보, 서식/공지사항, 퇴직연금 알아보기
카드		- KB국민카드 홈페이지 연결 서비스제공
금융서비스		- 에스크로이체, 보안센터, 인증센터(개인), 인증센터(기업)
특화 서비스	주택청약	- 청약안내, 인터넷청약신청, 청약통장 순위조회, 청약통장순위(가입)확인서, 청약경쟁률, 당첨 확인, 소득공제 ※ 정부 9.1부동산대책 일환으로 주택청약 전산관리지정기관이 한국감정원으로 변경됨에 따라 인터넷 청약신청, 청약통장순위(가입)확인서, 청약경쟁률, 당첨 확인은 한국감정원「청약홈」사이트로 이동하여 확인(2020.2.3부터)
	국민주택채권	- 국민주택채권 매입, 조회/취소/변경, 국민주택채권 소개
	주택도시기금	- 주택도시기금 소개, 주택청약종합저축, 주택도시기금대출, 국민주택채권
	스마트 금융서비스	- KB스타뱅킹, KB스타기업뱅킹, 리브Next, 리브똑똑
	Liiv M	- 서비스소개, 가입안내
	KB 골든라이프X	- KB골든라이프X 연결서비스 제공
기타서비스		- 멤버십서비스: KB고객우대제도, GOLD & WISE - KB와 함께(비금융 콘텐츠): 은행소개, 지점안내, 고객센터, KB정보광장, 이벤트, 희망금융클리닉, KB굿잡 - Global Language: 영어, 중국어, 일본어 - KB Global Network: 일본, 영국, 뉴질랜드, 캄보디아, 중국, 베트남, 홍콩, 인도, 미얀마, 싱가포르

▶ KB스타뱅킹 서비스

※상세 현황은 '상세표-11. 주요 상품ㆍ서비스 (8) 전자금융(상세)' 참조

구분	내용
개요	- 모바일 앱을 통하여 이체·상품가입·자산관리·외환 등 은행거래와 증권·카드·보험 등 KB금융그룹 계열사의 금융서비스를 제공하고, 국민지갑·전자문서·리브모바일 등 비금융 생활밀착형 콘텐츠 이용이 가능한 서비스
이용 대상	- 인터넷뱅킹을 가입한 개인 고객(개인사업자 및 임의단체 포함)
지원 OS	- 안드로이드 5.0 이상,아이폰(IOS) 13.0 이상
주요 서비스의 내용	- 'XII. 상세표 4. 주요 상품 ·서비스 (8) 전자금융(상세) 참조

▶ KB스타기업뱅킹 서비스

구분		내용
개요		- 스마트기기(스마트폰, 태블릿PC)를 통해 기업뱅킹 업무 처리가 가능한 기업고객 전용 모바일서비스
이용 대상		- 기업인터넷뱅킹을 가입한 법인 및 개인사업자, 고유번호 또는 납세번호가 있는 임의단체
지원OS		- 안드로이드 5 이상, 아이폰(IOS) 11 이상
주요 서비스	조회	- 전체계좌조회, 거래내역조회, 증명서발급(통장사본), 간편조회(에스크로 조회, 자기앞수표 조회, 빠른 계좌 조회), 계좌통합관리서비스(어카운트인포), 가상계좌입금내역조회
	이체	- 즉시/예약 이체, 이체결과확인(이체상황조회, 이체결과조회(이체확인증), 연락처 이체결과조회, 일반 이체수수료 조회, 다른금융 착오송금반환 신청), 급여이체, 급여결과 확인, 급여명부 등록/관리, 자금 모으기, 자금모으기 예약관리(자금모으기 예약, 자금모으기 예약 변경/해지, 자금모으기 예약 결과조 회), 자동이체(등록, 조회/변경/해지), 부가세 매입자납부특례결제(금/구리/철 거래 결제, 전용계좌 전환등록, 결제내역 조회), 리브포켓 이체
	공과금	- 공과금 납부하기, 공과금 납부조회/취소, 법원업무
	자금관리	- 나의 사업장 조회(사업장 한눈에 보기, 매출, 비용, 계좌, 입/출금, 카드), 나의 사업장 관리(Star CMS 가입, 연결기관 관리), 전자세금계산서 발행
	외환	- 마이외환(신청내역처리현황조회, 영문정보관리, 거래외국환은행지정, 외화송금주소록, 외환증빙서류 제출), 환율, 해외송금, 국내외화이체/예금입출금, 외국환관계여신, 수출/수입/무역금융, 환전, KB환율픽(Pick),
	상품가입	- 예금, 외화예금, 펀드, 대출, 비대면전용대출, 비대면 보증신청, 셀러론, 입출금+뱅킹
	상품관리	- 예금, 외화예금, 대출, 펀드, 신탁, B2B, 퇴직연금, 보험
	뱅킹관리	- 계좌관리(ID모아보기 신청/변경, 자주쓰는 계좌 등록/관리, 대표계좌 설정/관리, 계좌비밀번호 관리, 금융거래한도계좌 해제, 계좌별명, KB내맘대로 계좌번호서비스, 숨긴계좌 관리, 다른금융 출금계좌 관리, 자주쓰는 자금 모으기, 전자금융거래제한계좌 등록, 계약서류 관리), 편의서비스(이체한도 조회/변경, 빠른조회 관리, 빠른 이체 관리, 계좌뷰 서비스, 스마트 창구 출금, 은행에 서류제출, 법인 고객정보변경, 장기미사용 이체제한 해제, 법인서류점검결과조회), 승인/결재(결재할 내역, 등록한 내역, 중간결재 내역, 결재완료 내역, 권한설정 승인, 사용자별 거래내역 조회
	사장님 필수템	- 급여명세서/경영지원모음, 간편 세무장부/HR, 우리가게 매출순위/신용도, 온라인셀러지원서비스, KB임대관리비서, 부동산 등기변동 알림, 거래처신용등급 변동알림, 입찰공고 한눈에 보기, 가맹점 결제 계좌, 정책자금 맞춤추천
	Biz라이프	- 웹툰으로 배우는 세무정보, 이슈 읽어주는 KB, 부동산툰, KB라이프 컬렉션, 돈되는 유튜브, KB금융리 포트, 금융전문가의 비법, GOLD & WISE, 금융꿀팁ㆍ기업뱅킹 둘러보기
	혜택/이벤트	- 그룹 법인KB스타클럽, 이벤트, 쿠폰함
	KB금융그룹	- KB국민카드(홈 조회, 결제예정금액, 포인트조회, 승인내역조회, 이용한도조회, 부가세환급조회, 카드 만들기) - KB증권(홈 조회, 자산평가, 국내시장 주식주문, 해외시장 주식주문, 주문내역, 관심종목) - KB손해보험(홈 조회, KB다이렉트 소상공인종합보험, KB다이렉트 소상공인풍수해보험, KB다이렉트 자동차보험), - KB캐피탈(홈 조회, 차easy 신차대출, 차easy 중고차대출, 차easy 자동차리스대출), - KB저축은행 홈 조회 - KB스타뱅킹 이동하기

▶ 폰뱅킹 서비스

구분		내용
개요		- 전화를 이용하여 계좌이체, 각종 조회, 상담, 사고신고, 자동이체 신청, 지로 및 공과금 납부 등의 은행업무를 처리하는 서비스
이용 대상		- 실명의 개인/개인사업자 및 법인, 고유번호증 또는 납세번호증이 있는 임의 단체 (잔액조회, 입출금내역 조회 등 조회서비스는 폰뱅킹 미가입 고객도 이용 가능)
주요 서비스	뱅킹서비스	- 분실신고 및 금융사기(*),빠른말 또는 쉬운말 서비스(#), 국민은행으로 송금(1), 다른은행 으로 송금(2), 잔액조회(3), 거래내역조회(4), 카드 및 기타서비스(5), 즐겨쓰는 나만의 메뉴(7), 낙인 ELS상담(8), 상담직원 연결(0), 외국인전용(6)
	보이는 ARS 서비스	- 당행 고객센터로 전화를 걸었을 때 ARS안내 메뉴가 음성안내와 함께 스마트폰 화면에 표시되어 이용할 수 있는 서비스 ㅇ 제공서비스: 당행송금(1), 타행송금(2), 잔액조회(3), 거래내역 조회(4), 카드/기타서비스(5), 낙인 ELS상담(8), 분실신고(*), 나만의 메뉴(7), 상담원(0)
	카드 및 기타서비스 (5)	- 자기앞수표/환율조회(1), 팩스/SMS통지 (2), 카드문의(3), 폰뱅킹 단축번호/이용전화번호 지정 서비스(4), 자동이체/지로/대학등록금/국세납부/예약이체/지연이체(5), 폰뱅킹 이체 한도조회 및 감액(6), 폰뱅킹 SMS인증 서비스 신청/해지(7), 폰뱅킹사용자암호 등록. 폰뱅킹해지, 비밀번호 사후등록(9), 다른서비스(#) ※[카드문의] 신용/체크카드: 카드ARS(1588-1688)로 연결, 현금카드: 현금카드 해외이용 등록/해제, 현금카드 국내직불 등록/해제
	외국인 서비스(6)	- 상담직원 연결: 영어(1), 중국어(2), 일본어(3), 베트남어(4), 러시아어(5), 캄보디아어(6), 인도네시아어(7), 태국어(8), 몽골어(9)

※ ( ) 숫자는 서비스 코드번호임

▶ 기타 서비스

구분	내용
KB스마트원 통합인증카드	- IC칩이 내장된 스마트카드를 NFC 지원 스마트폰에 접촉시켜 일회용비밀번호 생성 및 거래단말 전송 등 다양한 금융서비스를 한 장의 카드로 안전하고 편리하게 제공하는 서비스 * NFC: Near Field Communication 근거리무선통신
KB 마이데이터	- 고객의 전송요구권 행사에 의해 여러 기관에 흩어진 개인(신용)정보를 수집하여 자산 및 지출을 한눈에 분석·관리 할 수 있도록 통합조회형태로 제공하는 맞춤형 자산관리 서비스 - KB마이데이터가 제공하는 서비스는 다음과 같음 ㅇ 자산관리, 지출관리, 특화서비스(신용관리 등)
오픈뱅킹 서비스	- "오픈뱅킹 공동업무"를 기반으로 국민은행에서 다른 기관 계좌, 카드, 선불정보를 등록하여 조회, 이체 상품가입 등 금융거래가 가능해지는 서비스 - 오픈뱅킹이 제공하는 서비스는 다음과 같음 ㅇ 타기관 계좌 조회, 타기관 계좌 출금이체, 카드조회, 선불계정조회 등
리브Next	- 선불전자지급수단 발급 및 이용계좌를 등록하여 간편금융 및 생활편의 서비스를 이용할 수 있는 10대 전용 금융 플랫폼 ㅇ 금융서비스 ·간편뱅킹: 잔액/거래내역 조회, 연락처/계좌송금, ATM 입출금 등 ·생활편의: KB Pay, 제로페이, 더치페이, 용돈조르기, 편의점충전 등 ·기타: 선불지갑(리브포켓) 개설 등 ㅇ 비금융서비스 · 교육서비스: 한국사 매일퀴즈, 도전!필독도서, 리넥스쿨(모바일 학생증, 시간표 확인) 등 · 참여서비스: 기부하기, 등교 챌린지, 만보 챌린지, 밸런스 게임, 이번주 퀴즈 등
리브똑똑	- 대화형 인터페이스 기반의 양방향 알림 및 금융서비스 제공 플랫폼 ㅇ 대화형 뱅킹서비스: 뱅킹앱 구동없이 메신저 내에서 간편하게 금융거래 가능 (조회/송금, 비대면계좌개설, 청약, 지방세 납부, 음성인식/화자인증, 계좌통합관리, 오픈뱅킹) ㅇ 생체정보를 이용한 편리한 금융거래 제공(지문, Face ID) ㅇ 개인메신저: TAP 보안* 및 클라우드서비스를 이용한 보안특화 메신저 * TAP보안: 대화내용 암호화 키를 휴대폰 보안영역에 안전하게 관리 ㅇ 기업사내메신저: 연락처 저장없이 기업 조직도 기반으로 사내대화 및 금융거래 가능 (회사동료대화, 동료검색, 금융거래, 조직도 등록 등) ㅇ 쪽지: 친구 및 회사 동료 대상 메시지 다량 발송 가능(1회 300명) ㅇ 알림채팅: 이용업체가 자사고객 대상 정보성 알림메시지를 리브똑똑으로 발송하는 서비스 ㅇ 상담채팅: 메시징 솔루션이 필요한 업체가 자사 앱에 리브똑똑 전용프로그램(라이브러리 형태)을 제공받아 실시간 대화 기능을 추가할 수 있는 서비스
KB부동산	- 부동산 시세, 매물, 단지, 분양, 개인화서비스 등 부동산에 대한 다양한 정보를 제공하기 위한 종합부동산 플랫폼 ㅇ 시세: KB시세, 매물가격, 실거래가, AI예측시세, 빌라시세 등 다양한 부동산 가격정보 제공 ㅇ 매물: 다양한 지표를 활용한 맞춤 매물정보 제공, 부동산세금계산, 부동산 대출연계 서비스 제공 ㅇ 단지: 단지사진, 동영상, 생생한 단지리뷰정보를 한번에 조회 ㅇ 분양: 지역별 인기 분양단지, 주변시세대비 저렴한 분양단지 등 종합적인 분양 정보 제공 ㅇ 개인화서비스: 관심단지, 관심매물, 관심분양, 우리집 시세 등 통합된 개인화서비스 제공 ㅇ 커뮤니티서비스: 내가 살고 있는 지역의 부동산 이야기를 나눌 수 있는 서비스 제공 ㅇ 입지: 지역별 초등학교 배정정보(초세권), 학원정보(학세권), 병원정보(의세권), 반려동물 동반가능 정보(펫세권) 등 입지정보 제공 ㅇ 데이터허브: 부동산 관련한 통계정보를 시각화하여 제공(KB부동산통계, 공공통계 등) ㅇ 중개사허브: 매물관리, 고객관리, 디지털 매물장 등 공인중개사 전용서비스 제공
KB Liiv M (KB리브모바일)	- 금융권 최초로 제공하는 이동통신서비스로 통신3사의 모든망을 합리적인 가격으로 제공하며 편리하고 안전한 금융거래가 가능한 금융-통신 종합 플랫폼 ㅇ LGU+망 요금제 (1) 모바일 : LTE 든든/든든무제한 요금제, LTE 10GB+/15G+/100GB+, Flex 요금제, 5G 든든/든든무제한요금제, 5G 든든 30GB 요금제, 내맘대로 LTEㆍ5G 요금제 (2) 2nd Device : 태블릿 LTE요금제, LTE 워치 요금제, 데이터쉐어링 (3) 특화상품 : 주니어 LTE요금제, 나라사랑 LTE요금제, 무궁화(경찰)/공무원/선생님 LTE 요금제, 반려행복 LTE요금제, 골든라이프 LTE 요금제, 청년도약 LTE요금제, 보이스피싱예방 요금제, KB스타뱅킹(공공서비스) 요금제 ㅇ KT망 요금제 (1) 모바일 : LTE 무제한 요금제, LTE실속 요금제, 데이터 같이쓰기 요금제, 5G무제한 요금제 (2) 2nd Device : 태블릿 LTE요금제, 데이터 쉐어링 (3) 특화상품 : 주니어 LTE 요금제, 골든라이프 LTE 요금제, 청년도약 LTE 요금제 (4) 콘텐츠 제휴 요금제(왓챠, 지니뮤직, 밀리의서재, 배달의민족 등) ㅇ SKT망 요금제 (1) 모바일 : LTE 실속 요금제, LTE 무제한 요금제, 5G 무제한 요금제 (2) 2nd Device : 태블릿 LTE요금제 ㅇ 부가서비스 (1) 통화 제어/연결관련 서비스 : 발신번호표시 제한서비스, 발신번호 표시서비스, 발신자미표시 번호 차단, 통화중 전환, 통화중 대기, 060발신차단 서비스, 번호도용 문자차단, 발신번호강제표시, 국제전 화발신차단, 국제전화수신차단, 060정보료 알리미, 데이터사용 차단해제, 듀얼넘버, 통화가 능안내,착신전환(통화만), 착신전환(통화와 문자), 번호변경 안내서비스, 매너콜, 지정번호 필터링, 데이터안심옵션, 통화연결음, 콜렉트콜, 114안내 직접연결서비스, 114안내 간접연결(SMS) 서비스 (2) 문자/메일 관련 서비스 : 문자메시지 발신서비스, MMS (3) 국제전화 (4) 해외로밍서비스 (5) 기타 부가서비스 : 음성사서함, 스팸차단서비스, 데이터차단, 자녀폰지킴이 (6) 데이터 충전, 데이터쉐어링 ㅇ 금융-통신 융합서비스 (1) 개인정보 USIM보관 서비스 (2) USIM 內 KB모바일인증서 저장 서비스 ㅇ 특화서비스 : KB Liiv M 데이터 환급, 보이스 피싱 예방서비스 ㅇ KB Liiv M 보험서비스 : 통신비보장보험, 피싱보험, 휴대폰 분실/파손보험 ㅇ 멤버십서비스
지급결제(PG)	- 개요 : 전자상거래에서 발생하는 구매자와 판매자간의 물품 판매대금 결제를 계좌이체 지급결제 수단을 이용하여 결제할 수 있도록 지원하는 인터넷 지급결제 서비스 - 서비스 : 실시간 계좌이체 - 서비스 제공주체 : ① 지급결제(PG) 은행공동망 시스템 ② 당행 시스템제공 SDT방식 ※ PG : Payment Gateway의 약자로 자체 결제시스템이 없는 온라인 쇼핑몰 사업자를 위해 상품 및 용역 구매자로부터 판매 대금을 대신 수령하고, 일정 수수료를 제외한 나머지 금액을 쇼핑몰 사업자에게 지급하는 지급결제 대행서비스 ※ SDT방식 : Secure Debit Transaction의 약자로 고객이 중계기관을 거치지 않고 은행에 직접 전자금융정보를 제공하는 방식으로, 계좌이체/신용카드 결제 시 금융정보 유출이 불가능한 안전한 온라인 지급결제방식
KB에스크로이체	- 개요 : 전자상거래에서 물품구매시 결제대금을 KB인터넷뱅킹을 이용하여 KB국민은행에 예치했다가 물품이 안전하게 도착한 후 구매자가 구매승인을 하면 판매자에게 결제대금이 입금되도록하는 매매보호 서비스 - 서비스 : 서비스 안내, 구매자조회/이체, 판매자조회, 판매자인증마크(인증마크 등록, 인증마크 정보변경, 인증마크 기존정보확인, 구매안전서비스 이용확인증 발급, 인증마크 삭제)
탑라인	- 개요 : 영업점에서 일괄적으로 대량이체를 실행할 수 있는 자금관리 상품 - 주요 이용기관 : 수시 또는 대량으로 자금을 지급하거나 급여이체에 대한 수요가 있는 기업
지방교육재정 전자금융서비스 (에듀파인 EFT)	- 개요 : 학교 등 교육기관이 「지방교육 행·재정 통합시스템」을 이용하여 효율적인 수납 및 지출업무가 가능하도록 금융기관 및 교육부, 금융결제원이 공동 제공하는 서비스 ※ 에듀파인(Education Finance e-system) : 지방교육 행·재정 통합시스템 ※ EFT(Electronic Funds Transfer) : 전자자금이체 - 이용대상 : 시·도 교육청 산하 학교, 유치원 등 자금 수납·지출업무를 필요로 하는 교육기관

(12) ODS지원시스템

▶ KB태블릿브랜치

구분	내용
개 요	- 태블릿PC 기반 고객상담, 신청서 전자서식 접수, One-Stop 업무처리가 가능한 금융시스템
이용대상	- 본인 전자서명 가능한 개인(개인사업자 포함), 법인, 임의단체 고객
주요 서비스	- 수신, 여신(개인 신용/담보/전세/집단대출, 소호, 기업), 신용/체크카드, 전자금융 신청 - 퇴직연금/신탁/펀드, 자산관리(투자/재무/노후 설계) - 상담 콘텐츠(안내장, 금리/담보사정가격 산출, 시황정보 등)

▶ KB포터블브랜치

구분	내용
개 요	- 이동형 MyStar단말(카드발급기, 통장프린터 포함)을 활용하여 다수 고객을 방문하여 업무를 처리하는 금융시스템
이용대상	- 기업체, 공단, 학교, 군부대 등 다수 고객 및 채널 사각지대(원거리) 고객
주요 서비스	- 요구불/거치식/적립식 예금 신규, 전자금융, 카드 신규 - 여신심사, 외화 요구불 통장 신규 및 외국환 지정은행 등록 - 각종 조회, 제신고 및 등록 업무

(13) 기타

▶ 파생결합증권

상품명	주요내용
KB골드투자	- 가입대상 : 제한없음- 금 실물 인수도 없이 자유롭게 금에 투자할 수 있는 수시입출금식 금융투자상품

▶ 기타 각종 서비스

상품명	주요내용
수입인지 판매대행	- 50원, 100원, 200원, 300원, 400원, 500원, 1,000원, 3,000원, 5,000원, 10,000원, 30,000원(11종)
전자수입인지 판매대행	- 수입인지에 관한 법률에 의해 전자 수입인지 판매 및 환매 업무 수행
국고 업무	- 한국은행과 국고(수납) 대리점 계약을 체결하여 국고 세입금 수납 및 국고세출금, 예탁금, 보관금 등의 수납 및 지급업무를 수행하고 있음
지로 업무	- 일상거래에서 발생하는 채권, 채무의 결제나 각종 자금이전을 지급인과 수취인이 직접 현금이나 수표를 주고 받는 대신에 금융기관의 예금계좌를 이용해 결제하는 지급결제 제도
보관 업무	- 대여금고, 보호예수

[KB증권] 가. 영업의 개황 KB증권은 높은 브랜드 인지도와 안정성을 바탕으로 고객 가치를 제고해 나가고 있습니다. 개인 및 법인 고객을 대상으로 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며, 사업부문별로는 위탁/자산관리부문(개인/ 법인 고객에 대한 위탁매매 및 금융상품 판매 등), 기업금융부문(유가증권 인수, 구조화금융, IPO 등), 자산운용부문(주식/채권/파생상품 트레이딩 등), 기타부문(기타업무 및 각종 지원업무)으로 구분하여 신성장동력 확보 및 수익원 다변화 등을 추진하고 있습니다. 또한 전사 Digitalization 확대를 통한 업무역량을 증진시키고 안정적이고 지속적인 성장을 위하여 효율적인 경영관리 체계ㆍ내부통제ㆍ리스크관리 역량 또한 강화시키고 있습니다. 이를 바탕으로 2024년 [FY2024 (2024.1.1~2024.09.30)] 기간동안 회사의 영업수익은 8조 746억을 실현하였으며, 영업이익은 7,355억원, 당기순이익은 5,526억원을 각각 기록하였습니다. 또한, 자산은 63조 2,051억원, 부채는 56조 3,801억원이고, 자기자본은 6조 8,250억원이며, 순자본비율(Net Capital Ratio)은 1,752.46%로 자본적정성 및 재무건전성 측면에서 안정적인 상황을 유지하고 있습니다. 나. 영업실적(1) 영업실적

구분

주요내용

영업실적및 주요 재무현황

□ FY2024 (2024.01.01~2024.09.30) (단위 : 백만원) 영업수익 영업이익 당기순이익 비고 8,074,583 735,474 552,616 - □ FY2024 (2024.09.30) (단위 : 백만원) 자산 부채 자본 순자본비율(%) 63,205,045 56,380,081 6,824,964 1,752.46%

추진전략

- 회사는 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이 경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다. 경영전략 중점사업 고객중심 사업모델 구축 KB고유의 차별화된 대고객 Delivery 모델 개발 및 혁신을 통한 고객가치 / 만족도 극대화 시너지 극대화 그룹 내, 증권사 내 사업별 '협업 시너지' 창출을 통한 수익 규모 극대화 최적의 자원 활용 고부가가치 사업 역량 강화 및 자본효율성 극대화를 통한 업계 최고 수익성 달성

(2) 주요 사업부문별 영업실적 (영업이익 기준)

주요 사업부문	주요내용
위탁/자산관리부문	FY2024 (2024.01.01~2024.09.30) 기간 동안 위탁/자산관리부문 영업이익은 전년동기 대비 416억 증가한 2,650억을 기록
기업금융부문	FY2024 (2024.01.01~2024.09.30) 기간 동안 기업금융부문 영업이익은 전년동기 대비 391억 감소한 1,588억을 기록
자산운용부문	FY2024 (2024.01.01~2024.09.30) 기간 동안 자산운용부문 영업이익은 전년동기 대비 895억 증가한 한 1,021억을 기록

다. 사업부문별 영업실적(1) 보고부문의 유형

회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사의 영업부문은 위탁/자산관리, 기업금융, 자산운용, 기타사업부문으로 구성됩니다.

기업회계기준서 제1108호에 따른 회사의 보고부문은 다음과 같습니다.

사업별 부문	일반 정보
위탁/자산관리 부문	개인 및 법인 고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공
기업금융 부문	회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행
자산운용 부문	유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무
기타사업 부문	기타업무 및 각종지원업무

(2) 부문별 손익

<2024년 3분기>

(단위 : 백만원)

구분	영업수익	영업비용	영업이익	영업외손익	법인세비용차감전순이익
위탁/자산관리부문	3,796,507	3,531,499	265,008	-24,235	240,773
기업금융부문	883,519	724,765	158,754	-394	158,360
자산운용부문	3,023,019	2,920,924	102,095	1,897	103,992
기타사업부문	371,538	161,921	209,617	-2,445	207,172
합계	8,074,583	7,339,109	735,474	-25,177	710,297

<2023년 3분기>

(단위 : 백만원)

구 분	영업수익	영업비용	영업이익	영업외손익	법인세비용차감전순이익
위탁/자산관리부문	3,194,691	2,971,249	223,442	1,605	225,047
기업금융부문	855,435	657,547	197,888	-117,837	80,051
자산운용부문	4,336,169	4,323,603	12,566	12,530	25,096
기타사업부문	322,848	145,429	177,419	-25,436	151,983
합계	8,709,143	8,097,828	611,315	-129,138	482,177

위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

라. 종류별 영업실적

(단위 : 백만원)

영업종류	2024년 3분기	2023년 3분기	2023년	2022년
수수료수익	710,572	735,503	946,467	939,704
금융자산(부채)평가및처분이익	5,263,006	5,703,676	7,730,789	10,683,982
이자수익	1,328,659	1,284,867	1,763,585	1,160,030
외환거래이익	597,985	828,635	929,983	1,263,406
기타영업수익	174,361	156,462	214,316	222,901
영업수익합계	8,074,583	8,709,143	11,585,140	14,270,023

주) K-IFRS에 따른 연결재무제표기준의 영업실적의 변동내역

마. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분		2024년 3분기		2023년		2022년
구분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자본	자본금	1,493,102	2.51	1,493,102	2.59	1,493,102	2.64
	신종자본증권	727,185	1.22	586,105	1.02	295,023	0.52
	자본잉여금	1,519,345	2.55	1,519,345	2.64	1,519,345	2.69
	자본조정	-40,235	-0.07	-40,235	-0.07	-40,235	-0.07
	기타포괄손익누계액	296,845	0.50	278,363	0.48	250,738	0.44
	이익잉여금	2,433,815	4.09	2,187,147	3.80	2,221,474	3.93
예수부채	투자자예수금	6,467,592	10.87	6,082,061	10.56	7,811,831	13.81
	수입담보금	1,057,279	1.78	1,010,085	1.75	799,907	1.41
	기타	5,233	0.01	4,804	0.01	5,797	0.01
차입부채	콜머니	715,556	1.20	816,666	1.42	539,417	0.95
	차입금	4,916,034	8.27	4,890,548	8.49	3,105,151	5.49
	환매조건부매도	8,851,807	14.88	8,840,662	15.34	9,527,802	16.85
	매도파생결합증권	7,199,847	12.11	9,123,077	15.83	9,980,918	17.65
	파생상품	1,682,178	2.83	2,030,596	3.52	2,207,939	3.90
	사채	3,133,477	5.27	2,370,062	4.11	2,028,561	3.59
	기타	13,301,336	22.36	10,581,476	18.37	8,882,989	15.71
기타부채	충당부채	285,354	0.48	168,557	0.29	110,783	0.20
	퇴직급여부채	60,916	0.10	55,159	0.10	59,434	0.11
	기타	5,373,696	9.04	5,616,149	9.75	5,748,963	10.17
합계		59,480,362	100.00	57,613,729	100.00	56,548,939	100.00

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		2024년 3분기		2023년		2022년
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현·예금	현금 및 현금성 자산	611,465	1.03	452,063	0.78	817,920	1.45
현·예금	예치금	2,017,621	3.39	2,637,667	4.58	3,021,387	5.34
유가증권	당기손익-공정가치측정유가증권	33,478,205	56.28	31,649,723	54.93	32,217,518	56.97
	기타포괄손익-공정가치측정유가증권	6,014,514	10.11	5,317,546	9.23	4,268,445	7.55
	관계기업및종속기업투자	962,550	1.62	1,081,135	1.88	1,149,265	2.03
매입파생결합증권		846,536	1.42	772,748	1.34	463,205	0.82
파생상품		1,187,056	2.00	1,466,252	2.54	1,434,820	2.54
대출채권	콜론	-	-	-	-	-	-
	신용공여금	3,134,153	5.27	3,304,389	5.74	3,049,059	5.39
	RP매수	1,555,878	2.62	1,272,333	2.21	650,242	1.15
	대여금	14,324	0.02	12,224	0.02	12,583	0.02
	기타	3,400,237	5.72	3,250,666	5.64	3,119,970	5.52
유형자산		236,802	0.40	241,167	0.42	217,795	0.39
투자부동산		18,330	0.03	14,445	0.03	16,254	0.03
기타		6,002,691	10.09	6,141,371	10.66	6,110,476	10.8
합계		59,480,362	100.00	57,613,729	100.00	56,548,939	100.00

바. 영업종류별 현황(1) 투자매매업무 1) 증권거래현황(요약)

(2024.1.1~2024.9.30)

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	8,102,157	7,106,892	15,209,049	1,826,469	-5,507
채무증권	273,242,896	273,340,488	546,583,384	30,387,878	112,109
집합투자증권	9,706,954	12,204,774	21,911,728	4,530,575	35,159
투자계약증권	-	-	-	-	-
외화증권	6,688,068	6,955,534	13,643,602	2,222,768	28,435
파생결합증권	361,757	261,502	623,259	748,998	18,631
기타증권	-	-	-	-	-
합계	298,101,832	299,869,190	597,971,022	39,716,688	188,827

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

※상세 현황은 '상세표-12. 증권거래현황(상세)' 참조

2) 장내파생상품거래현황 (요약)

(2024.1.1~2024.9.30)

(단위 : 백만원)

구분		거래금액				잔액		평가손익
구분		투기	헤지	기타	합계	자산	부채	평가손익
선물	국내	365,914,558	57,830,170	-	423,744,728	-	-	15,303
선물	국외	50,347,422	38,184,505	-	88,531,927	13,149	37,149	-23,999
옵션	국내	204,739	126,877	-	331,616	3,454	30,167	-12,170
옵션	국외	-	405,502	-	405,502	12,196	106,880	29,383
기타		-	-	-	-	-	-	-
합계		416,466,719	96,547,054	-	513,013,773	28,799	174,196	8,517

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

※상세 현황은 '상세표-13. 장내파생상품거래현황(상세)' 참조

3) 장외파생상품거래현황

(2024.1.1~2024.9.30)

(단위 : 백만원)

구분		거래금액				잔액		평가손익
구분		투기	헤지	기타	계	자산	부채	평가손익
선도	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	-	-	-	-	-	-
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	4,748,795	-	4,748,795	643,536	621,730	5,213
	통화	-	39,722,581	-	39,722,581	74,017	64,772	7,057
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	44,471,376	-	44,471,376	717,553	686,502	12,270
옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	4,084,585	-	4,084,585	29,548	10,316	26,222
	일반상품	-	258,159	-	258,159	4,736	4,948	-3
	금리	-	100	-	100	1	2,406	632
	통화	-	95,594	-	95,594	4,149	-	-3,622
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	4,438,438	-	4,438,438	38,434	17,670	23,229
스왑	신용	621,997	621,997	-	1,243,994	45,176	34,720	1,360
	주식	4,239,202	2,803,349	-	7,042,551	347,110	164,141	89,814
	일반상품	621,799	621,880	-	1,243,679	6,536	6,047	1,240
	금리	784,563	92,088,024	-	92,872,587	101,353	218,446	8,591
	통화	85,769	85,769	-	171,538	22,827	20,861	287
	기타	113,041	15,000	-	128,041	60	200,142	-1,783
	계	6,466,371	96,236,019	-	102,702,390	523,062	644,357	99,509
기타		-	-	-	-	-	-	-
합계		6,466,371	145,145,833	-	151,612,204	1,279,049	1,348,529	135,008

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

4) 유가증권 운용내역

1) 주식

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년 3분기	2023년	2022년
처분차익(차손)	-41,581	57,010	64,954	34,130
평가차익(차손)	-74,121	55,149	86,061	-59,366
배당금수익	52,093	38,756	45,994	44,317
합계	-63,609	150,915	197,009	19,081

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 주식 관련 내역만 기재

2) 채권

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년 3분기	2023년	2022년
처분·상환차익(차손)	106,553	79,902	129,008	-121,604
평가차익(차손)	97,363	-36,532	229,659	-234,196
채권이자	475,524	395,374	548,993	370,097
합계	679,440	438,744	907,660	14,297

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 채권 관련 내역만 기재

3) 외화증권

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년 3분기	2023년	2022년
처분·상환차익(차손)	39,829	5,478	10,299	-88,488
평가차익(차손)	21,714	7,543	-18,512	-36,064
채권이자	32,349	25,845	31,549	25,423
합계	93,892	38,866	23,336	-99,129

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 외화증권 관련 내역만 기재 4) 파생상품 운용수지

- 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년 3분기	2023년	2022년
매매차익(차손)	-6,252	-71,745	-96,857	23,745
정산차익(차손)	-8,698	6,534	-24,994	-43,872
합계	-14,950	-65,211	-121,851	-20,127

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 - 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년 3분기	2023년	2022년
매매차익(차손)	68,301	145,255	152,875	-151,271
평가차익(차손)	17,214	20,758	27,684	39,104
합계	85,515	166,013	180,559	-112,167

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 - 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년 3분기	2023년	2022년
처분차익(차손)	31,480	31,303	34,789	5,983
평가차익(차손)	-204,047	-51,840	122,067	897,445
상환차익(차손)	-100,841	-261,948	-413,722	-165,672
합계	-273,408	-282,485	-256,866	737,756

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

- 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년 3분기	2023년	2022년
매매차익(차손)	62,020	41,024	963	-78,266
평가차익(차손)	136,076	-153,989	-213,460	-197,113
상환차익(차손)	-	-	-	-
합계	198,096	-112,965	-212,497	-275,379

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(2) 투자중개업무 1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료현황표

(2024.1.1~2024.9.30)

(단위 : 백만원)

구분			매수	매도	합계	수수료
지분증권	주식	유가증권시장	151,105,980	150,603,321	301,709,301	167,636
		코스닥시장	90,390,701	89,765,381	180,156,082	138,381
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	46,612	56,686	103,298	288
		소계	241,543,293	240,425,388	481,968,681	306,305
	지분증권 합계		241,543,293	240,425,388	481,968,681	306,305
채무증권	채권	장내	21,860,661	46,388,115	68,248,776	7,029
		장외	1,089,679	3,254,089	4,343,768	1,372
		소계	22,950,340	49,642,204	72,592,544	8,401
	채무증권 합계		22,950,340	49,642,204	72,592,544	8,401
파생결합증권	ELS		-	-	-	-
	ELW		376,553	371,426	747,979	283
	기타		-	-	-	-
	파생결합증권 합계		376,553	371,426	747,979	283
외화증권			18,323,828	17,359,726	35,683,554	76,508
기타증권			45,738	32,174	77,912	238
증권 계			283,239,752	307,830,918	591,070,670	391,735
선물		국내	99,581,131	100,479,245	200,060,376	11,041
		해외	-	-	-	-
		소계	99,581,131	100,479,245	200,060,376	11,041
옵션	장내	국내	1,215,139	1,202,336	2,417,475	3,279
		해외	-	-	-	-
		소계	1,215,139	1,202,336	2,417,475	3,279
	장외	국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	옵션 합계		1,215,139	1,202,336	2,417,475	3,279
파생상품 합계			100,796,270	101,681,581	202,477,851	14,320
합계			384,036,022	409,512,499	793,548,521	406,055

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년 3분기	2023년	2022년
수탁수수료	406,055	404,082	505,725	414,016
매매수수료	42,383	45,080	56,241	48,430
수지차익	363,672	359,002	449,484	365,586

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(3) 투자일임업무 1) 투자운용인력현황 (요약)

(단위 : 명)

구분		2024년 3분기	2023년	2022년
운용인력 수	본사	18	13	11
운용인력 수	지점	301	382	247

※상세 현황은 '상세표-14. 투자운용인력현황(상세)' 참조

2) 투자일임계약현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
고객수	322,561	319,853	321,704
일임계약건수	343,768	340,679	343,481
일임계약자산총액(평가금액)	6,711,021	6,392,002	7,544,140

3) 일임수수료 수입현황

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년 3분기	2023년	2022년
일임수수료	11,484	8,390	11,133	13,440
기타수수료	2,663	51	834	456
합계	14,147	8,441	11,967	13,896

4) 투자일임 재산현황 (계약금액)

(단위 : 건, 백만원)

구 분		증권사		자산운용사		기타 금융투자업자		은행		보험회사(고유계정)		보험회사(특별계정)		연기금		공제회		종금		개인		기타		계
구 분		건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
국내계약자산	일반투자자	0	0	3	1	33	2,085	1	0	0	0	0	0	1	0	1	0	0	0	336,424	1,923,869	5,069	1,538,405	341,532	3,464,360
	전문투자자	21	120,709	34	14,755	15	753	12	0	52	125,378	9	0	64	172,173	31	29,620	0	0	1,385	193,354	610	2,431,603	2,233	3,088,345
	계	21	120,709	37	14,756	48	2,838	13	0	52	125,378	9	0	65	172,173	32	29,620	0	0	337,809	2,117,223	5,679	3,970,008	343,765	6,552,705
해외계약자산	일반투자자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2	50	0	0	2	50
	전문투자자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1	0	1	0
	계	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2	50	1	0	3	50
합계	일반투자자	0	0	3	1	33	2,085	1	0	0	0	0	0	1	0	1	0	0	0	336,426	1,923,919	5,069	1,538,405	341,534	3,464,410
	전문투자자	21	120,709	34	14,755	15	753	12	0	52	125,378	9	0	64	172,173	31	29,620	0	0	1,385	193,354	611	2,431,603	2,234	3,088,345
	계	21	120,709	37	14,756	48	2,838	13	0	52	125,378	9	0	65	172,173	32	29,620	0	0	337,811	2,117,273	5,680	3,970,008	343,768	6,552,755

5) 투자일임재산 운용현황 (평가금액)

(단위 : 백만원)

구분			국내	해외	합계
유동성자산	예치금(위탁증거금 등)		34,652	30,033	64,685
	보통예금		3,137,121	0	3,137,121
	정기예금		0	0	0
	양도성예금증서(CD)		0	0	0
	콜론(Call Loan)		0	0	0
	환매조건부채권매수(RP)		0	0	0
	기업어음증권(CP)		2,080,776	0	2,080,776
	기타		52,503	0	52,503
	소계		5,305,052	30,033	5,335,085
증권	채무증권	국채/지방채	16,669	0	16,669
		특수채	0	0	0
		금융채	101,003	0	101,003
		회사채	363,824	0	363,824
		기타	0	0	0
		소계	481,496	0	481,496
	지분증권	주식	298,571	183,164	481,735
		신주인수권증서	0	0	0
		출자지분	0	0	0
		기타	0	0	0
		소계	298,571	183,164	481,735
	수익증권	신탁 수익증권	0	0	0
		투자신탁 수익증권	413,751	0	413,751
		기타	0	0	0
		소계	413,751	0	413,751
	투자계약증권		0	0	0
	파생결합증권	ELS	0	0	0
		ELW	0	0	0
		기타	0	0	0
		소계	0	0	0
	증권예탁증권		0	0	0
	기타		0	0	0
	소계		1,193,818	183,164	1,376,982
파생상품	장내파생상품	이자율관련거래	0	0	0
		통화관련거래	0	0	0
		주식관련거래	0	0	0
		기타	0	0	0
		소계	0	0	0
	장외파생상품	이자율관련거래	0	0	0
		통화관련거래	0	0	0
		주식관련거래	0	0	0
		기타	0	0	0
		소계	0	0	0
	소계		0	0	0
기타			-1,047	0	-1,047
합계			6,497,824	213,197	6,711,021

(4) 유가증권 인수업무

1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 3분기			2023년 3분기			2023년			2022년
구 분	주관사실적	인수실적	인수수수료	주관사실적	인수실적	인수수수료	주관사실적	인수실적	인수수수료	주관사실적	인수실적	인수수수료
기업공개	869,478	345,113	6,879	78,870	83,995	1,742	386,228	391,353	10,382	3,362,190	3,050,512	40,258
주식	1,675,134	655,116	5,336	2,090,296	458,187	7,516	3,320,352	1,336,306	19,107	4,774,032	2,198,711	28,946
국공채	-	3,273,000	798	-	3,530,000	820	-	5,115,000	1,121	-	6,555,132	1,507
회사채	65,254,642	17,728,409	31,383	57,897,500	16,438,370	29,873	68,628,194	21,426,878	35,112	47,337,983	21,883,348	25,839
외화증권	5,825,200	974,050	2,043	7,170,900	717,090	2,188	7,197,900	744,090	2,436	429	100	1,718
기타	4,616,047	2,955,748	28,886	4,546,799	4,847,099	61,908	6,134,169	6,149,991	67,129	8,178,737	6,985,419	69,572
합계	78,240,501	25,931,436	75,325	71,784,365	26,074,741	104,047	85,666,843	35,163,618	135,287	63,653,371	40,673,222	167,840

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년 3분기	2023년	2022년
인수수수료	75,325	104,047	135,287	167,840
수수료비용	575	540	808	1,111
수지차익	74,750	103,507	134,479	166,729

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(5) 신탁업무

1) 수익현황 (신탁계정)

(2024년 9월 30일 기준, 단위 : 백만원)

계정명					신탁보수	중도해지수수료
금전신탁	불특정금전신탁				0	0
	실적배당신탁	특정	수시입출금		834	0
			자문형		85	0
			자사주		282	0
			채권형		1,195	0
			주식형(자문형, 자사주 제외)		478	0
			주가연계신탁		0	0
			정기예금형		745	0
			퇴직연금	확정급여형	3,308	0
				확정기여형	1,452	0
				IRA형	219	0
				소계	4,979	0
			기타		1,225	0
		실적배당신탁계			9,823	0
재산신탁	증권				385	0
	금전채권				68	0
	동산				0	0
	부동산신탁	토지신탁	차입형		0	0
			관리형		0	0
			소계		0	0
		관리신탁	갑종		0	0
			을종		0	0
			소계		0	0
		처분신탁			0	0
		담보신탁			0	0
		분양관리신탁			0	0
		부동산신탁계			0	0
	부동산관련권리				0	0
	무체재산권				0	0
	재산신탁소계				453	0
종합재산신탁					35	0
기타					0	0
합계					10,311	0

2) 신탁별 수탁현황

(2024년 9월 30일 기준, 단위 : 백만원)

구분					2023.12.31		증가		감소		2024.09.30.
구분					건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
금전신탁	불특정금전신탁				0	0	0	0	0	0	0	0
	실적배당신탁	특정	수시입출금		132	1,619,901	805	48,363,574	713	47,201,773	224	2,781,702
			자문형		64	5,612	39	3,674	2	66	101	9,220
			자사주		20	592,000	21	167,100	12	588,500	29	170,600
			채권형		402	4,472,209	166	6,163,180	323	7,850,164	245	2,785,225
			주식형(자문형, 자사주 제외)		349	50,026	1	130,193	13	2,451	337	177,768
			주가연계신탁		289	136,378	0	0	0	554	289	135,824
			정기예금형		254	4,000,175	216	14,861,118	271	8,079,148	199	10,782,146
			퇴직연금	확정급여형	539	2,833,670	26	114,225	16	193,604	549	2,754,291
				확정기여형	1,044	909,263	169	314,828	53	177,731	1,160	1,046,360
				IRA형	38,028	1,110,552	15,035	607,070	4,550	180,498	48,513	1,537,123
				소계	39,611	4,853,485	15,230	1,036,123	4,619	551,833	50,222	5,337,774
			기타		3,775	2,315,276	174	6,354,527	586	6,117,491	3,363	2,552,312
		실적배당신탁계			44,896	18,045,062	16,652	77,079,489	6,539	70,391,980	55,009	24,732,571
재산신탁	증권				5	572,824	1	400,000	4	572,401	2	400,422
	금전채권				5	300,034	2	19,500	2	105,248	5	214,286
	동산				0	0	0	0	0	0	0	0
	부동산신탁	토지신탁	차입형		0	0	0	0	0	0	0	0
			관리형		0	0	0	0	0	0	0	0
			소계		0	0	0	0	0	0	0	0
		관리신탁	갑종		0	0	0	0	0	0	0	0
			을종		1	505	1	505	1	505	1	505
			소계		1	505	1	505	1	505	1	505
		처분신탁			0	0	0	0	0	0	0	0
		담보신탁			0	0	0	0	0	0	0	0
		분양관리신탁			0	0	0	0	0	0	0	0
		부동산신탁계			1	505	1	505	1	505	1	505
	부동산관련권리				0	0	0	0	0	0	0	0
	무체재산권				0	0	0	0	0	0	0	0
	재산신탁소계				11	873,363	4	420,005	7	678,155	8	615,213
종합재산신탁					5	1,546	6	15,382	1	5,213	10	11,715
기타					0	0	0	0	0	0	0	0
합계					44,912	18,919,971	16,662	77,514,875	6,547	71,075,347	55,027	25,359,499

(6) 신용공여업무

1) 신용공여

(단위 : 백만원)

구분	2024.9.30	비고
신용공여	3,500,000	금융투자업규정 제4-23조(신용공여의 회사별 한도)

2) 신용공여 이자율

(기준일 : 2024.09.30)

이자율				연체이자율	비고
신용거래융자		예탁담보융자
기간형소급법	1 ~ 7일 : 연5.2%8~15일 : 연7.7%16 ~ 30일 : 연8.6%31 ~ 60일 : 연9.5%61 ~ 90일 : 연9.5% 91일 이상 : 연9.5%	기간형체차법	1~30일: 연6.9%31~90일: 연7.9%91~180일: 연8.8%181일 이상: 연9.5%	9.9%	-
BullAccount	연8.5%	고객등급형	VVIP: 연7.3%VIP: 연7.3%그랜드: 연8.3%베스트: 연8.5%패밀리: 연8.8%법인: 연8.55%

※ 비상장주식담보대출: 연 8.5% ~ 10.5%※ CMA수시입출금식대출: 연 7.0% ~ 8.0%※ 직장인을 위한 우리사주담보대출: 연 4.9% ~ 6.9%※ 직장인을 위한 수시입출금 담보대출 : 연4.5% ~ 6.9%※ 매도증권담보융자: 연 8.0%※ 환매대금즉시지급서비스: 연 7.5%

3) 신용거래 융자 및 대주/대출 평균잔액

(단위 : 백만원)

구분	2024.01.01 ~ 2024.09.30	비 고
신용거래 융자	1,740,646	유통금융 융자 포함
신용거래 대주	53	유통금융 대주만 취급
예탁증권담보 융자	1,409,833	-
총 신용공여	3,150,532	-

주) 신용거래 융자는 유통금융 융자(증권금융)가 포함된 평균잔액임.

(7) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원 )

구분		2024년 3분기	2023년	2022년
잔고	조건부매도	9,796,147	9,036,098	6,231,390
	(거액 RP)	-	-	-
	조건부매수	1,673,500	1,369,600	730,100

사. 취급상품 등

(1) 일임형 Wrap상품 (요약)

구분	세부 자산배분 유형	상품 수 (단위 : 건)	가입대상	특징
주식유형군	자산배분형	21	실명개인 및 법인	상세표 참조
	가치형	1
	맞춤형	3
	해외형	11
채권유형군	맞춤형	2
채권유형군	모델형	1
기타유형군	수시입출식	1
	맞춤형	7
	자산배분형	2
	개인종합자산관리랩	1

※상세 현황은 '상세표-15. 일임형 Wrap상품(상세)' 참조

(2) 신탁상품

상품		가입대상	운용기간	한 도	특 징
KB able MMT ( 자유입출식 특정금전신탁)		실명개인 및 법인	수시입출식	1만원 이상	- 수시입출방식으로 계약체결후 신탁재산 운용 (실적배당형 수익지급)- 보수의 비용인정(수익에서 보수차감후 과세)
KB able매칭형신탁	MMDA 정기예금	실명개인 및 법인	1 개월3개월6개월1년	변동	- 수익자별 개별운용 및 관리로 고객만족도 제고- 만기매칭운용으로 금리변동 리스크 제거- 가입시점에 투자기간 및 수익률이 확정된 은행예금에 매칭- 중도해지 제한
	CP/ 전자단기사채(ABCP/ABSTB)	실명개인 및 법인	변동	변동	- 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한
	채권(ABS)/기타	실명개인 및 법인	변동	변동	- 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한
KB able자사주 특정금전신탁		상장법인	6 개월 이상	취득공시한 금액	- 사전에 이사회 결의 및 공시 필수- 주가안정 및 주주가치 제고 목적- 6개월이내 중도해지 불가- 주식 취득 전 잉여자금은 발행어음, 예금 등으로 운용
KB able 맞춤형신탁		실명개인 및 법인	변동	변동	- 고객의 Needs 에 따른 자유 운용
KB able 외화신탁		실명개인 및 법인	변동	변동	- 외화를 수탁받아 운용하고 만기나 중도해지시 외화로 출금
증권의 신탁		실명개인 및 법인	변동	변동	- 금전대신 유가증권을 수탁하여 관리, 운용하는 신탁
금전채권신탁		법인	변동	변동	- 양도가능한 금전채권을 수탁하여 추심, 관리, 처분 및 신탁수익권을 발행하는 신탁

(3) 헤지펀드

상품	가입대상	한도	특징
헤지펀드	- 제249조의2(일반 사모집합투자기구의 투자자) 1. 전문투자자로서 대통령령으로 정하는 투자자 2. 1억원 이상으로서 대통령령으로 정하는 금액 이상을 투자하는 개인 또는 법인, 그 밖의 단체 (「국가재정법」 별표 2에서 정한 법률에 따른 기금과 집합투자기구를 포함한다)	- 최저3억원(레버리지 200%이하) - 최저5억원(레버리지 200%초과)	1. 모집형태: 소수 자산가를 대상으로 사모형태로 발행하여 투자자 모집 2. 투자전략의 다양성 ① 파생상품 투자 및 공매도 가능 ② 다양한 리스크 또는 복잡한 구조의 상품 등 광범위한 금융상품에 투자 3. 시장흐름과 관계없이 이익을 내는 절대 수익 추구 4. 투자, 환매 제한 (월 1~3회) 5. 성과보수: 운용자에게 운용보수(1~2%) 및 성과보수 (20%내외) 지급

(4) 집합투자증권 등

상품	가입대상 및 기간	한 도	특 징	신규가입여부
집합투자증권	- 가입대상 : 실명 개인 및 법인	- 제한없음	- 집합투자업자가 운용- 실적배당형 상품- 총 5개 유형 (증권, 부동산, 특별자산, 혼합자산, MMF)	가능
비과세종합저축	- 가입대상 : 만 65세 이상의 노인 : 장애인, 국가유공자, 생활보호대상자 등 : 직전3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 대상자 가입 제한- 저축기간 : 제한 없음	- 5,000만원	- 전금융기관 통합 한도 관리- 이자ㆍ배당소득 비과세- 2025년 12월 31일까지 가입 가능- 생계형비과세를 2015.1.1 비과세종합저축으로 명칭 변경	가능
개인종합자산관리계좌(ISA)	- 가입대상 : 19세 이상 거주자 : 15세 이상 거주자 중 근로소득이 있는 자 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한-저축기간 : 3년 이상	- 연간 2,000만원 (최대 1억원)	- 전금융기관 통합 한도 관리- 신탁형, 일임형, 계좌형- 비과세 한도 : 200만원(서민형, 농어민의 경우 400만원) ※ 비과세 한도 초과금액에 대해 9.9% 분리과세- 서민형, 농어민 (총 급여액 5천만원 이하 / 종합소득금액 3천5백만원 이하)	가능
벤처기업투자신탁저축	- 가입대상 : 실명 개인 및 법인- 단, 소득공제 적용은 거주 개인- 저축기간 : 3년 이상	- 제한없음 - 소득공제시 투자한도 3,000만원	- 국내 거주 개인고객에 한하여 펀드 매수건별 3년 이상 투자시 300만원 한도로 소득공제 혜택 (소득공제 적용 투자금액 한도 3,000만원 X 소득공제율 10% = 300만원 한도)- 소득공제 받은 투자금액을 3년이내에 환매(매도)하는 경우 추징될 수 있음- 소득공제 적용 투자기간 : 2025년 12월 31일까지 가능 (매수결제일 기준)	가능
분리과세 공모리츠·부동산펀드	- 가입대상 : 거주 개인 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한 (21.01.01 이후 적용)- 보유기간 : 3년	- 1인당 5,000만원	- 전 금융기관 통합 관리- 국내 거주 개인고객에 한하여 5,000만원 이내 투자일로부터 3년 이내 보유시 분리과세 9.9% 적용- 소득공제 적용 투자기간 : 2026년 12월 31일 까지 가능 (매수결제일 기준)	가능
청년형장기집합투자증권저축	- 가입대상 : 연 소득 5,000만원이하(종합소득금액 3,800만원) 이하인 만19~34세 개인 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자 제한- 보유기간 : 3년	- 1인당 연 600만원 한도	- 전 금융기관 통합 한도 관리- 펀드 계약기간이 3년이상 5년까지 납입액의 40% 소득공제 혜택 (3년 이내 환매 시 납입액의 6.6% 추징 발생(특별해지시 예외))- 2024년 12월 31일까지 가입 가능(매수결제일 기준)- 연간 납입한도 내에서 여러 펀드 가입 가능	가능
분리과세 하이일드채권펀드	- 가입대상 : 거주 개인(비거주자, 법인 제외)- 보유기간 : 3년	- 1인당 3,000만원 한도	- 전 금융기관 통합 한도 관리(한도 내에서 여러 펀드 가입 가능)- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)- 2025년 12월 31일까지 가입 가능(매수결제일 기준)	가능
사과나무통장	- 가입대상 : 실명 개인	- 월 10만원 이상	- 자녀교육비 마련을 위한 전용상품- 상해보험 무료가입혜택, 증여세 상담	불가
해외주식투자전용집합투자증권저축	- 가입대상 : 국내 거주 개인- 금융기관수, 계좌수 제한 없음	- 1인당 3,000만원	- 전 금융기관 통합 한도 관리- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)- 해외주식 투자전용 펀드로 입출금 자유로움- 2017.12.31까지 계좌개설 및 신규매수 가능 (최소의무가입기간 없음)	불가
분리과세 하이일드펀드	- 가입대상 : 실명 개인(비거주자, 법인제외)	- 연 3,000만원 한도	- 전 금융기관 통합 한도 관리(한도 내에서 여러 펀드 가입 가능)- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)- 2025년 12월 31일까지 가입 가능(매수결제일 기준)	불가
재형저축	- 가입대상 : 연 소득 5,000만원 이하 근로자 : 종합소득금액 3,500만원 이하 사업자※ 서민형 재형저축인 경우- 연 소득 2,500만원 이하 근로자- 종합소득금액 1,600만원 이하 사업자- 중소기업재직 고졸 근로자(15세~29세)	- 분기별 300만원 한도	- 전금융기관 통합 한도 관리- 7년이상 유지시 이자 ㆍ배당소득 비과세- 만기 7년 후 3년 이내 범위에서 연장 가능 (1회 限)- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수결제일 기준)	불가
소득공제장기펀드	- 가입대상 : 총 급여액이 5,000만원 이하 근로자	- 연 600만원 한도	- 전금융기관 통합 한도 관리- 연간납입액의 40% 소득공제 (연간 240만원 한도) 가입일로부터 10년까지 소득공제 가능 (최대 11년 혜택) 단, 특정 년도 총 급여액이 8,000만원 초과시 해당 년도 소득공제 불가- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수결제일 기준)	불가
세금우대저축	- 가입대상 : 실명 개인	- 일반인 : 1,000만원- 노인 (남,여 60세), 장애인 : 3,000만원- 미성년자 신규가입 불가	- 전금융기관 통합 한도 관리- 채권, 펀드- 소득세 9.0%, 농특세 0.5% 적용- 2014년 12월 31일까지 가입 가능	불가
개인연금	- 가입대상 : 만 20세이상- 저축기간 : 10년 이상	- 분기별 300만원 이내	- 배당소득 비과세- 당해년도 저축불입액의 40/100을 소득공제 (연간 72만원 한도)	불가
장기주택마련저축	- 가입대상 : 만 18세이상의 무주택자 로서 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의 공시지가 3억이하 1주택을 소유한 세대주- 보유기간 : 7년 이상	- 분기별 300만원 이내	- 7년이상 가입시 소득세,농특세 비과세- 연간납입액의 40% 소득공제(연간 300만원 한도)- 근로소득이 있는 세대주로서 무주택자이거나 전용면적 85 m² (25.7평)이하의 1주택 소유자- 비과세 : 2012년까지 가입시, 만기까지 가능- 소득공제 : 2009년 말까지 가입시, 총급여 8,800만원 이하자에 한해 2012년까지 연장	불가
분리과세고수익고위험펀드	- 가입대상 : 실명 개인(비거주자 포함)	- 1억원 이하(거주자) ※ 비거주자는 한도 없음	- 자산의 60%이상을 채권에 투자하는 펀드로서 10%이상을 투기등급에 의무적으로 투자- 최장 3년간 분리과세 적용(5.5%)- 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)	불가
장기회사채형펀드	- 가입대상 : 실명 개인(비거주자, 법인제외)	- 거치식 5,000만원 한도	- 자산의 60%이상을 회사채에 투자하는 펀드- 3년이상 투자시 배당소득세 비과세- 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)	불가
장기주식형펀드	- 가입대상 : 실명 개인(비거주자, 법인제외)	- 분기별 300만원 한도	- 자산의 60%이상을 국내상장주식에 투자하는 펀드- 3년간 소득공제 및 3년간 배당소득세 비과세 (소득공제는 1년차 20%, 2년차 10%, 3년차 5%)- 2009년 말까지 가입가능 (2009년 말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)	불가
방카슈랑스	- 가입대상 : 실명 개인 및 법인	-	- 방카슈랑스 상품은 예금자보호가 되며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품- 연금보험, 저축보험 등 고객니즈에 부합하는 다양한 상품판매	불가
KB CMA	- 가입대상 : 실명 개인 및 법인	-	- RP형 CMA : 고객자산을 RP로 운영하는 상품- MMF형 CMA : 고객자산을 MMF로 운용하는 상품- MMW형 CMA : 고객의 일임하에 한국증권금융예금 등으로 운용하는 상품- 발행어음형 CMA : 고객자산을 발행어음으로 운용하는 상품	가능
발행어음	- 가입대상 : 실명 개인 및 법인	-	- 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 당사를 지급인으로 하여 회사가 1년이내의 범위에서 발행하고 원금과 약정된 이자를 지급하는 약속어음- 종류 : (원화) 수시식, 약정식, Step-up, 적립식 / (외화) 수시식, 약정식	가능
able체크카드	- 가입대상 : 실명 개인 (만 12세 이상) 및 법인	-	- 체크카드 결제계좌 (CMA 또는 위탁계좌)의 잔고 내에서 물품 및 서비스이용대금 결제가 가능한 상품- 365일 주야간 은행 ATM/CD기를 통한 입출금가능- 집중할인형, 금융상품 연계형, 포인트적립형, 법인전용상품 등 고객인지도를 높일 수 있는 특화 서비스 구성	가능

※ 현재 판매하고 있지는 않으나 당사에 설정되어 있는 상품도 포함 (5) 퇴직연금

상품	가입대상	한도	특징
퇴직연금	- 법인(DB,DC)- 근로자퇴직급여보장법 제24조2항 각호에 해당하는자(IRP)	-	- 근로자의 노후소득을 보장하기 위해 재직중에 회사가 재원을 퇴직연금 사업자에게 적립하고 근로자가 퇴직 시 일시금 또는 연금형태로 지급하는 퇴직급여제도- 퇴직급여제도의 일시금을 수령한 자, DB나 DC제도의 가입자, 자영업자 등 안정적인 노후소득 확보가 필요한 자 등이 퇴직연금사업자에게 적립하고 55세 이후 연금형태로 지급받는 퇴직급여제도

(6) 파생결합증권

상품	가입대상	한도	특징
주가연계증권(ELS)	실명 개인 및 법인	- 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내	- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능
주식워런트증권(ELW) 상장형	실명 개인 및 법인	- 제한없음 - 매매단위: 10증권	- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 사전에 정한 시기(만기일)에 정해진 가격 (행사가)으로 살 수 있거나 팔 수 있는 권리를 갖는 상품.
기타파생결합증권(DLS)	실명 개인 및 법인	- 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내	- 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능
상장지수증권 (ETN)	실명 개인 및 법인	- 제한 없음 - 매매단위 : 1증권	- 기초지수의 변동과 수익률이 연동되도록 증권회사가 발행한 파생결합증권으로 거래소 에 상장되어 주식처럼 거래되는 증권

(7) 파생결합사채

상품	가입대상	한도	특징
주가연계파생결합사채(ELB)	실명 개인 및 법인	- 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내	- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능
기타파생결합사채(DLB)	실명 개인 및 법인	- 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내	- 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

[KB손해보험]

가. 영업의 개황 KB손해보험은 2024년 3분기 누적 10조 1,448억원 의 원수보험료를 거수하여 전년동기 대비 6.4% 증가하였습니다. 보험 종목별로 나누어 보면 일반보험은 국내 매출 1조 602억원 을 거수하여 전년동기 대비 7.1% 증가하였고, 장기보험은 6조 8,680억 원으로 전년동기 대비 7.9% 증가하였으며, 자동차보험은 2조 2,165억원 을 거수하여 전년동기 대비 1.5% 증가하였습니다.

이익 및 자산 측면(개별기준)에서 당기순이익은 2024년 3분기 누적 7,589억원 으로 전년동기 대비 500 억원 증가하였으며, 총자산은 38조 9,661억원 으로 전년말대비 1조 3,053억원 증가하였습니다.

나. 영업의 종류(1) 보험상품

대분류	중분류	대표상품
자동차	-	KB개인용, KB업무용, KB영업용
장기	자녀/건강/상해	KB암보험과건강하게사는이야기, KB건강보험과건강하게사는이야기, KBYes!365건강보험, KB금쪽같은자녀보험Plus, KB5.10.10플러스건강보험, KB3.3.5슬기로운간편건강보험Plus,
	운전자	KB운전자보험과안전하게사는이야기
	화재	KB홈앤비즈케어종합보험
	펫	KB금쪽같은펫보험(강아지,고양이)
	연금/저축	KB멀티플러스연금보험, KB빅플러스저축보험
일반	Biz보험	기업번창종합보험, 적하보험, PL보험

( 2) 대출상품

구분	비고
보험계약대출	- 대상 : 보험계약대출 가능금액이 5만원 이상인 보험고객- 대출금리 : 3.15% ∼ 9.00%- 대출기간 : 보험계약 만기일까지(연금보험의 경우 연금개시전)- 상환방법: 만기일시상환
부동산담보대출	- 대상 : 수도권 소재 아파트를 소유한 개인 고객(만 19세 이상)- 대출금리 : 4.35% ~ 6.46%- 대출기간: 15/20/30/35/40년 - 상환방법: 원금균등분할상환, 원리금균등분할상환
주식매입자금대출	- 대상 : 제휴증권사 계좌 평가액 1백만원 이상 보유 개인고객(만 19세이상) - 대출금리 : 6.31%- 대출기간 : 1년(최대 5년까지 연장 가능)- 상환방법 : 만기일시상환- 2021. 08. 31 판매종료
지급보증대출	- 대상 : 당사 장기보험고객 중 심사요건을 충족하는 자 - 대출금리 : 9.9% ~ 17.4%- 대출기간 : 1년/2년/3년/4년- 상환방법 : 원금균등분할상환- 2023. 08. 31 판매종료
신용대출	- 대상 : 당사 장기보험고객 중 심사요건을 충족하는 자- 대출금리 : 4.71% ~ 10.01%- 대출기간 : 3년/4년/5년- 상환방법 : 원금균등분할상환

(3) 대고객서비스

구분	비고
매직카서비스	- 긴급출동서비스 : 전국 427여개 매직카 가맹점을 통하여 신속, 정확한 서비스 제공 (매직카특약 가입자)- 차량진단서비스 : 30개 항목 점검하여 진단내역서 제공 (뉴매직카특약 가입자)- 검사대행서비스 : 전국 시 단위 이상 지역을 대상으로 검사 대행 (유료)
보상서비스	- 자동차 보상 서비스- 기타 : 가입된 특약별 서비스

다. 영업의 내용

(1) 당기 및 전기 보험종목별 영업규모, 영업실적

(단위 : 백만원)

구분		2024년 3분기(당기)				2023년말(전기)
구분		보험수익	보험서비스비용	재보험수익	재보험서비스비용	보험수익	보험서비스비용	재보험수익	재보험서비스비용
일반손해보험	화재	18,614	15,153	19	34	20,489	21,992	13	39
	종합	291,458	165,490	34,257	173,613	353,877	413,892	238,113	216,325
	해상	78,974	28,028	12,789	47,267	99,612	58,459	25,754	60,713
	근재	12,764	12,212	-55	0	18,310	11,543	61	16
	책임	192,841	75,950	-7,155	100,597	242,469	98,011	5,972	128,039
	상해	203,502	233,709	21,174	29,172	242,646	254,399	44,261	51,162
	기술	31,997	34,584	35,383	15,277	45,301	(9,394)	(29,371)	20,110
	보증	3,269	180	9	2,862	3,409	25	-	2,983
	자동차	2,109,818	2,071,704	394	5,763	2,714,974	2,656,294	(368)	9,478
	기타	168,387	143,199	45,224	52,307	232,210	193,673	63,939	79,416
	해외	31,510	-6320	37,367	65,913	82,723	115,833	76,453	70,291
	복합	0	0	-138	1064	-	(697)	(142)	1,157
장기손해보험	상해	777,273	521,071	-222	1331	982,081	731,715	1,292	1,845
	질병	3,017,400	2,539,673	77,625	126,379	3,656,646	3,273,666	158,278	131,910
	재물	186,577	131,615	10,800	14,417	220,944	178,494	18,317	17,831
	연금/저축	15,595	16,583	0	0	23,941	25,268	-	-
	자산연계형	0	0	0	0	-	-	-	-
	기타	335,173	248,148	0	0	422,292	317,086	-	-
합계		7,475,152	6,230,979	267,471	635,996	9,361,924	8,340,259	602,572	791,315

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 기준으로 작성됨주2) 당기 및 전기는 기업회계기준서 제1117호 기준임주3) 보험서비스비용에는 기타사업비용이 포함됨 (2) 전전기 보험종목별 영업규모, 영업실적 - 2022년말(전전기) 보험수지 및 계약현황

(단위 : 억원)

구분	화재	해상	자동차	보증	특종	해외원보험	외국수재	장기	개인연금	합계
경과보험료	144	267	25,570	1	5,622	814	161	74,701	1,610	108,890
발생손해액	68	153	20,516	(2)	4,832	762	124	60,739	2,658	89,850
순사업비	71	62	4,462	(1)	971	170	25	15,840	65	21,665
영업손익	5	52	592	3	(180)	(119)	12	(1,879)	(1,112)	(2,626)

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성한 금액임주2) 영업손익은 배당보험손실보전준비금, 계약자이익배당준비금 적립증가액을 차감한 후 금액임주3) 전전기는 기업회계기준서 제1104호 기준임

- 2022년말(전전기) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역

(단위 : 억원, %)

구분	2022년말 (전전기)
	수입보험료		보험금
	금 액	비 율	금 액	비 율
화재	202	0.2	49	0.1
해상	1,020	0.8	114	0.2
자동차	26,845	22.0	18,636	37.7
보증	27	0.0	-2	0.0
특종	11,528	9.5	3,996	8.1
해외원보험	601	0.5	769	1.6
외국수재	655	0.5	44	0.1
장기	79,633	65.2	25,792	52.2
개인연금	1,613	1.3	6	0.0
합 계	122,124	100.0	49,404	100.0

주1) 수입보험료는 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 기준으로 작성한 금액임주2) 보험금은 보험업감독업무시행세칙에 따른 손익계산서의 순보험금 기준으로 작성한 금액임주3) 전전기는 기업회계기준서 제1104호 기준임

- 2022년말(전전기) 보험종목별 손해율 (발생손해액/경과보험료)

(단위 : %)

구분	2022년말 (전전기)
화재	47.4
해상	57.4
자동차	80.2
보증	0.0
특종	85.9
해외원보험	93.7
외국수재	76.8
장기	81.3
개인연금	168.1
합계	82.6

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성한 금액임

주2) 전전기는 기업회계기준서 제1104호 기준임

(3) 보험종목별 보유보험료, 순사업비 및 사업비 집행률 현황

(단위 : 억원, %)

구분	2024년 3분기			2023년말			2022년말
구분	보유보험료 (a)	순사업비 (b)	사업비집행률 (b/a)	보유보험료 (a)	순사업비 (b)	사업비집행률 (b/a)	보유보험료 (a)	순사업비 (b)	사업비집행률 (b/a)
화재	120	74	61.6	121	84	69.3	135	71	52.7
해상	262	93	35.7	336	76	22.5	297	62	20.9
자동차	21,021	3,604	17.1	27,904	4,645	16.6	26,798	4,462	16.7
보증	1	-1	-120.1	1	-2	-174.3	1	-1	-160.8
특종	5,484	1,435	26.2	5,659	1,336	23.6	5,696	971	17.0
해외원보험	4	47	1,079.7	-13	98	-734.1	791	170	21.5
해외수재	105	7	6.9	78	18	23.6	161	25	15.9
장기	63,241	18,105	28.6	78,822	20,052	25.4	74,691	15,840	21.2
개인연금	844	42	5.0	1,327	58	4.4	1,611	65	4.0
합계	91,084	23,406	25.7	114,234	26,365	23.1	110,179	21,665	19.7

주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨주2) 일반계정 및 특별계정I(장기 및 개인연금 특별계정) 기준으로 작성함 라. 운용자산 투자내용

(1) 자산운용률

(단위 : 억원, %)

구분	2024년 3분기	2023년말	2022년말
총자산(A)	387,413	376,608	414,069
운용자산(B)	362,558	349,495	335,288
자산운용률(B/A)	93.6	92.8	81.0

주1) 별도 재무제표 기준임주2) 퇴직보험, 퇴직연금 특별계정자산은 운용자산에서 제외됨 (2) 운용내역별 수익현황

(단위 : 억원, %)

구분		2024년 3분기		2023년말		2022년말
구분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
대출	기말잔액	65,331	18.0	62,684	17.9	83,177	24.8
대출	운용수익	2,136	28.9	2,459	25.1	2,848	25.6
유가증권	기말잔액	286,793	79.1	270,440	77.4	239,554	71.4
유가증권	운용수익	5,305	71.8	7,381	75.4	6,634	59.7
현ㆍ예금 및 신탁	기말잔액	6,534	1.8	12,392	3.5	8,426	2.5
현ㆍ예금 및 신탁	운용수익	-84	-1.1	-108	-1.1	-170	-1.5
기타	기말잔액	3,891	1.1	3,980	1.1	4,131	1.2
기타	운용수익	33	0.5	52	0.5	1,799	16.2
계	기말잔액	362,549	100.0	349,495	100.0	335,288	100.0
계	운용수익	7,391	100.0	9,784	100.0	11,111	100.0

주1) 별도 재무제표 기준임주2) 운용수익은 재산관리비 등 비용 차감 후 금액기준임주3) 기타는 부동산 관련 자산임 (3) 운용자산별 주요내용 1) 대출자산 - 운용내역

(단위 : 억원, %)

종류		2024년 3분기		2023년말		2022년말
종류		금액	수익률	금액	수익률	금액	수익률
개인		15,722	4.23	16,190	4.42	41,242	3.68
기업	대기업	23,000	4.72	18,811	4.32	16,182	3.86
기업	중소기업	26,609	4.58	27,683	4.13	25,753	3.32
합계		65,331	4.55	62,684	4.26	83,177	3.60

주1) 별도 재무제표 기준임주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임 - 잔존기간별 잔액

(단위 : 억원)

1년이하	1년초과 ~3년이하	3년초과 ~5년이하	5년초과	합 계
9,947	10,565	7,726	37,093	65,331

2) 유가증권 - 운용내역

(단위 : 억원, %)

구분		2024년 3분기		2023년말		2022년말
구분		기말잔액	수익률	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률
국내	국ㆍ공채	94,797	2.10	85,830	2.58	81,711	2.35
	특수채	35,352	2.99	35,776	3.43	29,055	2.27
	회사채	38,114	2.64	37,979	4.26	20,156	2.62
	주식	4,933	5.74	4,674	4.55	5,736	-3.25
	수익증권/기타	79,858	5.15	73,756	5.09	68,077	3.56
소계		253,054	3.33	238,014	3.77	204,735	2.56
해외	외화증권	26,357	2.20	24,692	3.68	26,877	2.40
해외	역외외화증권	7,382	0.76	7,734	4.27	7,942	11.41
소계		33,739	1.87	32,426	3.81	34,819	4.33
합계		286,793	3.16	270,440	3.78	239,554	2.83

주1) 별도 재무제표 기준임주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임 주3) 주식에는 출자금, 관계종속기업 투자주식 포함

- 시가정보

(2024.09.30 기준)

(단위 : 억원)

구분		시가	당기평가손익	충당금 잔액
국내주식	상장주식	93	5	-
	비상장주식	840	-8	-
	소계	933	-4	-
해외주식	상장주식	0	0	-
	비상장주식	389	-50	-
	소계	389	-50	-
합계		1,322	-54	-

주) 관계종속기업 투자주식 제외

3) 현ㆍ예금 및 신탁자산

(2024.09.30 기준)

(단위 : 억원, %)

구분	2024년 3분기		2023년말		2022년말
구분	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률
현예금	3,976	-3.20	8,903	-2.65	5,895	-4.27
단자어음	2,558	3.25	3,489	3.05	2,531	1.82
금전신탁	-	-	-	-	-	-
계	6,534	-1.17	12,392	-1.03	8,426	-2.49

주1) 별도 재무제표 기준임주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임

[KB국민카드]

가. 영업의 개황 (취급 업무와 서비스 개요) (1) 지배회사에 관한 사항 1) 신용판매 신용카드회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 대가를 신용카드로 지불하는 것을 말합니다. 신용판매는 결제대금을 일시에 납부하는지 또는 2회 이상 분할하여 납부하는지에 따라 일시불과 할부로 구분하고 있습니다. 2) 단기카드대출 (현금서비스) 신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여받는 것을 말하며 ATM, 지점 창구, ARS, 인터넷 등을 통해서 신청 가능합니다. 3) 일부결제금액이월약정 (리볼빙) 카드이용대금 중 회원이 지정한 희망결제비율에 의해 산정된 금액(희망결제금액) 또는 당사가 정하는 최소결제비율로 산정된 금액(최소결제금액) 이상을 결제하면, 나머지 금액은차기 결제일로 이월되고 카드는 잔여이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식입니다. 4) 장기카드대출 (카드론) 단기카드대출(현금서비스)과는 별개로 회원에게 제공되는 대출서비스로 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 결정됩니다. 5) 신용카드 비회원 대상 신용대출 체크카드 회원 등 신용카드 비회원 대상의 고객에게 제공되는 대출서비스로 장기카드대출과 같이 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 제공됩니다. 6) 자동차 할부금융 신용카드 회원 및 비회원을 대상으로 실시간 심사를 통하여 선정된 고객이 국내에서 판매되는 차량구입 용도로 대출을 신청하여 차량대금을 납부하는 할부금융 상품입니다. 7) 신기술사업금융업 신기술사업자(신기술을 개발 및 응용하여 사업화하는 중소기업자)에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도 등을 하는 업무 영역으로 공동의 수익 모델을 발굴할 수 있는 중소ㆍ벤처기업을 육성합니다. 8) 시설대여업 고객에게 일정기간이상 특정 물건을 사용하게 하고, 그 기간동안 일정한 대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료 후 회사와 고객간 약정에 따라 물건의 처분을 결정하는 리스금융 상품입니다. 9) 기타 고객의 다양한 니즈 및 기대에 부응하고자 보험대리, 여행(국내,해외), 쇼핑(제휴몰, 통신판매) 등의 생활서비스를 제공하고 있습니다. (2) 종속회사에 관한 사항 1) 케이비국민카드유동화전문유한회사(제팔차~제십삼차) 케이비국민카드유동화전문유한회사는 '자산유동화에 관한 법률'에 의거하여 설립되었습니다. 당사는 신탁계약에 의하여 지정카드거래계정에 현존하는 채권 및 동 계정으로부터 향후 특정일까지 장래에 발생할 채권을 신탁은행의 신탁계정에 금전채권신탁하고, 신탁은행의 신탁계정은 동 자산을 기초로 제1단계 자산유동화를 통해 신탁수익권(투자자수익권,양도인수익권 및 후순위양도인수익권)을 발행하였고, 신탁수익권 중 양도인수익권 및 후순위양도인수익권은 당사를 수익자로 하여 발행하고 투자자수익권은 케이비국민카드유동화전문유한회사를 수익자로 하여 발행하였습니다.케이비국민카드유동화전문유한회사는 투자자수익권 및 이에 부수하는 권리(이하 '유동화자산')를 신탁은행의 신탁계정으로부터 양수하여 동 투자자수익권을 기초로 제2단계 자산유동화를 통해 자산유동화증권(이하 '유동화사채')을 발행하였고, 이에 수반하여 발생하는 유동화자산의 관리, 운용 및 처분 등의 영업활동을 수행하고 있습니다. 2) KB Daehan Specialized Bank Plc. KB Daehan Specialized Bank Plc.는 부동산 담보대출과 신차 및 중고차 할부금융, 카드서비스 등을 취급하고 있습니다. 3) PT. KB Finansia Multi Finance PT. KB Finansia Multi Finance는 오토바이 및 자동차 담보대출과 휴대폰 등 전자제품 할부금융을 취급하고 있습니다. 4) KB J Capital Co., Ltd. KB J Capital Co., Ltd.는 개인 신용대출과 자동차 및 주택 담보대출, 모바일론(할부금융) 등을 취급하고 있습니다. 5) i-Finance Leasing Plc. i-Finance Leasing Plc.는 오토바이, 자동차 등의 리스를 취급하고 있습니다. 6) KB신용정보(주) KB신용정보는「신용정보법」제4조에 의해 채권추심업 및 신용조사업을 허가받은 사업자로서 위임사의 연체 채권을 회수하는 채권추심 업무와 그 겸영·부수업무로 공인전자문서센터(전자문서법 제31조의2) 기반 전자문서 보관 및 원본 증명, 신용회복 지원, 서류수령 대행 등의 영업활동을 수행하고 있습니다. 또한, 신용조사 업무와 그 겸영, 부수업무로 임대차조사, 권리조사 등의 영업활동을 수행하고 있습니다. 나. 영업실적

(단위 : 백만원,%)

구분	2024년 3분기		2023년 3분기		2023년		2022년
구분	금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비
신용판매수익	1,372,152	41.55	1,268,407	40.99	1,751,070	41.64	1,471,000	39.82
단기카드대출(현금서비스)수익	135,892	4.11	142,724	4.61	192,418	4.58	172,310	4.66
장기카드대출(카드론)수익	650,371	19.69	604,034	19.52	818,327	19.46	766,939	20.76
일부결제금액이월약정(리볼빙) 관련 수익	184,361	5.58	184,377	5.96	248,384	5.91	226,349	6.13
연회비수익	141,847	4.30	133,212	4.31	181,497	4.32	180,453	4.88
기타수익	817,969	24.77	761,542	24.61	1,013,450	24.09	877,301	23.75
합계	3,302,592	100.00	3,094,297	100.00	4,205,146	100.00	3,694,352	100.00

주) 연결재무제표 기준

다. 자금조달 및 운용현황

(단위 : 백만원,%)

구분			2024년 3분기			2023년			2022년
			평균잔액		이자율	평균잔액		이자율	평균잔액		이자율
			금 액	구성비	이자율	금 액	구성비	이자율	금 액	구성비	이자율
조달	원화	차입부채	3,777,335	12.57	3.95	3,741,380	12.64	3.96	3,263,298	11.22	2.85
	원화	사채	14,656,573	48.78	3.30	15,140,640	51.15	2.83	15,619,455	53.73	2.23
	외화	차입부채	1,110,156	3.69	6.07	1,016,053	3.43	6.15	829,338	2.84	4.71
	외화	사채	2,630,194	8.75	3.64	2,065,766	6.98	3.08	1,525,438	5.25	1.79
	이자성 소계		22,174,258	73.79	3.59	21,963,839	74.20	3.20	21,237,529	73.04	2.39
	기타부채		2,781,464	9.26	0.05	2,876,209	9.72	0.05	3,193,033	10.98	0.04
	자본총계		5,091,918	16.95	-	4,761,949	16.08	-	4,645,562	15.98	-
	비이자성 소계		7,873,382	26.21	0.02	7,638,158	25.80	0.02	7,838,595	26.96	0.02
조달합계			30,047,640	100.00	2.65	29,601,997	100.00	2.38	29,076,124	100.00	1.75
운용	원화	현금및예치금	536,672	1.79	0.46	473,016	1.60	0.96	392,925	1.35	0.19
		당기손익-공정가치측정 금융자산	714,158	2.38	1.76	711,885	2.40	2.95	811,272	2.79	2.51
		상각후원가 측정 대출채권	26,135,335	86.98	8.29	25,912,421	87.54	7.95	25,641,076	88.19	6.75
	외화	현금및예치금	76,563	0.25	2.16	92,482	0.31	2.13	65,350	0.22	0.94
		당기손익-공정가치측정 금융자산	6,778	0.02	4.24	6,555	0.02	4.02	6,464	0.02	4.10
		상각후원가 측정 대출채권	1,402,507	4.67	17.79	1,272,666	4.30	19.75	990,872	3.41	22.92
	이자성 소계		28,872,013	96.09	8.42	28,469,025	96.17	8.22	27,907,959	95.98	7.10
	투자금융자산/관계기업투자		77,076	0.26	-	75,426	0.25	-	69,950	0.24	0.13
	유형자산		151,399	0.50	-	157,908	0.53	-	159,715	0.55	-
	무형자산		165,842	0.55	-	180,056	0.61	-	206,523	0.71	-
	기타자산		781,310	2.60	0.68	719,582	2.44	0.59	731,977	2.51	0.53
	비이자성 소계		1,175,627	3.91	0.45	1,132,972	3.83	0.38	1,168,165	4.02	0.34
운용합계			30,047,640	100.00	8.11	29,601,997	100.00	7.92	29,076,124	100.00	6.82

주) 연결재무제표 기준

라. 취급업무별 영업실적 (취급액 기준)

(단위 : 백만원,%)

구분		2024년 3분기		2023년		2022년
구분		금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비
신용카드 자산	일시불	81,220,363	57.82	105,666,717	57.58	106,235,234	57.90
	할부	16,782,789	11.95	21,969,953	11.97	21,849,025	11.91
	단기카드대출(현금서비스)	7,412,182	5.28	10,340,740	5.63	9,435,895	5.14
	장기카드대출(카드론)	5,171,332	3.68	6,856,516	3.73	7,184,665	3.92
	기타	377,600	0.27	436,425	0.24	298,548	0.17
체크카드		27,704,569	19.72	36,626,650	19.96	36,473,510	19.88
일반대출		738,247	0.53	976,502	0.53	788,608	0.43
할부금융		1,034,149	0.74	636,558	0.35	941,716	0.51
리스채권		28,174	0.01	10,836	0.01	259,905	0.14
합계		140,469,405	100.00	183,520,897	100.00	183,467,106	100.00

주1) 금융감독원 업무보고서 기준에 따라 작성함주2) 신용카드자산 : '기타' 항목은 해외회원의 신용카드 이용실적 (일시불, 단기카드대출(현금서비스))주3) 신기술금융 투자ㆍ융자 : 신기술사업투자조합 출자액 제외

마. 상품별 잔액

(단위 : 백만원,%)

구분		2024년 3분기		2023년		2022년
구분		금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비
신용카드 자산	일시불	9,151,272	31.94	8,627,772	31.33	8,476,700	30.23
	할부	5,937,714	20.72	5,709,939	20.73	6,565,699	23.42
	단기카드대출(현금서비스)	1,177,711	4.11	1,257,967	4.57	1,237,621	4.41
	장기카드대출(카드론)	6,758,228	23.59	6,661,318	24.19	6,249,093	22.29
	기타	6,162	0.02	6,155	0.02	3,481	0.01
팩토링		56,924	0.20	74	-	116	-
일반대출		1,726,676	6.03	1,602,425	5.82	1,313,784	4.69
할부금융		3,601,308	12.57	3,342,116	12.14	3,659,941	13.05
리스채권		236,313	0.82	329,547	1.20	530,398	1.90
합계		28,652,308	100.00	27,537,313	100.00	28,036,833	100.00

주1) 연결재무제표 기준주2) 신용카드자산 : '기타' 항목은 해외회원의 신용카드 이용잔액 (일시불, 단기카드대출(현금서비스))주3) '일반대출' 및 '할부금융' 항목에는 케이지캐피탈 매입채권 포함됨

바. 회원 및 가맹점 현황

(단위 : 천명, 천개)

구분		2024년 3분기	2023년	2022년
회원수	개인	20,065	19,932	19,827
	법인	971	963	931
	합계	21,036	20,895	20,758
가맹점수		2,988	2,972	2,924

주1) 기준일 현재 유효기간 내에 있는 신용 또는 체크카드를 1장 이상 소지하고 있는 회원수임주2) 법인 회원수는 사업자번호 기준으로 작성됨

[KB라이프생명]

가. 영업의 개황 KB라이프생명은 생명보험사 본연의 역할을 충실히 이행하기 위해 우수한 재무건전성을 바탕으로, 안정적인 자산운용과 체계적인 리스크 관리를 통해 업계 최고 수준의 수익성과 건전성을 유지하고 있으며, 고객이 바라는 가치 있는 솔루션을 제안하기 위해 판매전문 자회사인 KB라이프파트너스를 비롯해 법인대리점(GA), 방카슈랑스(BA ), 다이렉트마케팅(DM), 온라인 채널 등 다양한 판매채널을 통해 금융 서비스를 제공하고 있습니다. 더불어, KB골든라이프케어를 자회사로 인수하여 요양사업에 진출하였을 뿐 아니라 요양사업을 기반으로 한 다양한 서비스 확대를 통해 시니어라이프플랫폼으로의 사업 영역 확장을 추진하고 있습니다. 이에 은퇴관리, 자산관리, 라이프케어 서비스 등 신사업 비즈니스를 적극적으로 검토하고 고객 접점을 확대하여 고객의 다양한 기대에 부응할 것이며, 디지털 전환을 통해 보험 그 이상의 고객 경험을 제공하여 고객이 진정으로 바라는 새로운 라이프가 실현될 수 있도록 할 것입니다. 나. 영업의 종류

사업부문	사업의 내용	계열사
보험부문	생명보험 사업과 이에 수반되는 업무	KB라이프생명보험

다. 자금조달 ㆍ운용 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분		2024년 3분기			2023년			2022년
		준비금 평잔		부리 이율	준비금 평잔		부리 이율	준비금 평잔		부리 이율
		금액	구성비	부리 이율	금액	구성비	부리 이율	금액	구성비	부리 이율
생명 보험	생존보험	6,734,029	22.4	3.43	6,826,544	23.6	3.19	2,184,103	11.06	3.70
	사망보험	15,800,856	52.5	4.77	14,641,104	50.6	5.03	12,162,679	61.59	5.40
	생사혼합	860,605	2.9	3.76	1,040,146	3.6	3.30	57,631	0.29	6.92
	단체	292	0.0	2.72	187	0.0	2.76	0	0.00	-
	기타	6,706,156	22.3	-	6,451,081	22.3	-	5,341,821	27.05	-
합계		30,101,937	100.0	-	28,959,062	100.0	-	19,746,234	100.00	-

주1) 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명(존속법인)과 KB생명(소멸법인)이 KB라이프생명으로 합병됨에 따라 2022년은 푸르덴셜생명의 기준으로 작성되었음주2) 준비금평잔: 각 보험종목별 전기와 당기의 산술평균금액

주3) 보험종목별: 순보험료식 보험료적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금

+ 지급준비금(미보고발생손해액 제외) - 해약공제액

주4) 기타 = 미보고발생손해액, 계약자이익배당준비금, 배당보험손실보전준비금,

일반계정보증준비금, 특별계정 보험료적립금

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분		2024년 3분기			2023년			2022년
		평균잔액		이자율	평균잔액		이자율	평균잔액		이자율
		금액	구성비	이자율	금액	구성비	이자율	금액	구성비	이자율
운용자산	현금 및 예금	973,467	3.06	2.12	1,116,694	3.71	1.82	313,770	1.76	0.75
	유가증권	29,496,433	92.67	2.11	27,568,526	91.54	2.69	16,472,780	92.40	3.57
	대출채권	1,204,421	3.78	4.05	1,312,002	4.36	3.67	952,521	5.34	6.85
	부동산	154,131	0.48	6.71	120,599	0.40	8.33	88,059	0.50	11.78
	합계	31,828,452	100.00	-	30,117,821	100.00	-	17,827,129	100.00	-

주1) 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명(존속법인)과 KB생명(소멸법인)이 KB라이프생명으로 합병됨에 따라 2022년은 푸르덴셜생명의 기준으로 작성되었음

주2) 이자율 : 유가증권은 이자+배당 금액으로, 부동산은 임대료 수익으로 산정

라. 영업규모

(1) 보험종목별 보유계약 현황

(단위 : 건, 백만원, %)

구분	생존	사망	생사혼합	단체	특별계정	합계
건수	217,699	1,119,751	455	29,115	319,198	1,686,218
보험가입금액	11,157,268	56,314,439	36,207	77,501	16,913,611	84,499,027
구성비(건수기준)	12.91	66.41	0.03	1.73	18.93	100.00

주1) 구성비는 보유계약건수에 대한 구성비임주2) 특별계정은 원리금보장형 특별계정과 실적배당형 특별계정의 합 (2) 보험종목별 수입보험료 현황

(단위 : 백만원, %)

구분	2024년 3분기		2023년		2022년
구분	금액	비율	금액	비율	금액	비율
생존	761,686	22.7	709,640	17.24	292,174	13.44
사망	1,563,964	46.5	2,132,223	51.80	1,209,949	55.66
생사혼합	589	0.0	44,611	1.08	5,189	0.24
단체	1,371	0.0	1,531	0.04	-	-
특별계정	1,033,071	30.7	1,228,146	29.84	666,497	30.66
합계	3,360,681	100.0	4,116,151	100.00	2,173,809	100.00

주1) 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명(존속법인)과 KB생명(소멸법인)이 KB라이프생명으로 합병됨에 따라 2022년은 푸르덴셜생명의 기준으로 작성되었음주2) 특별계정은 원리금보장형 특별계정과 실적배당형 특별계정의 합 마. 영업실적

(1) 최근 3년간 영업실적

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년 3분기	2023년	2022년
보험영업수익	617,152	571,464	765,124	498,879
보험영업비용	370,838	351,781	531,608	362,555
투자영업수익	1,403,470	1,601,081	1,845,576	1,113,975
투자영업비용	1,249,971	1,421,457	471,710	1,137,102
보험금융손익	-	-	(1,227,267)	61,752
기타영업손익	(25,922)	(20,734)	(32,470)	(9,434)
영업이익	373,892	378,573	347,645	165,515
영업외손익	(334)	(626)	(5,483)	(3,522)
법인세비용차감전순이익	373,558	377,947	342,162	161,993
법인세비용(수익)	96,764	98,573	85,952	12,371
당기순이익	276,794	279,374	256,210	149,622

주1) 2024년 3분기와 2023년은 KB라이프생명의 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준, 2022년은 사업결합 전 푸르덴셜생명의 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1139호 재무제표 기준주2) K-IFRS 연결재무제표 기준 바. 주요 상품 및 서비스 KB라이프생명의 상품은 보험상품군별로 특화되어 판매되고 있습니다. 상품군별 작성 기준일 현재 주요 판매 상품은 아래와 같습니다.

보험상품군			판매상품
보장성	종신	일반종신	KB 역모기지 일시납종신보험 무배당
		무/저해지종신	KB 역모기지 체증종신보험 무배당(해약환급금 일부지급형)
			KB 7년의약속 평생종신보험Ⅱ무배당(해약환급금 일부지급형)
			KB 함께크는 약속종신보험 무배당(해약환급금 일부지급형)
			KB 라이프 역모기지 종신보험 무배당(해약환급금 일부지급형)
			KB 라이프 역모기지 종신보험 무배당(해약환급금 미지급형)
			KB 라이프 파트너 종신보험 무배당(해약환급금 일부지급형)
			KB 건강파트너 종신보험 무배당(해약환급금 미지급형)
		달러종신	KB 달러평생보장보험 무배당
		변액종신	KB 변액평생보장보험 무배당
		무/저해지CI	KB 멀티플러스평생보장보험 무배당(해약환급금 일부지급형)
	정기	일반정기	KB 정기보험 무배당
		일반정기	KB 착한정기보험Ⅱ 무배당
		무/저해지정기	KB The 큰 약속 정기보험 무배당(해약환급금 일부지급형)
		경영인정기	KB 경영인정기보험Ⅱ 무배당(해약환급금 일부지급형)
		경영인정기	KB CEO정기보험 무배당
	기타보장성	건강	KB 내맘대로 Pick! 건강보험 무배당(갱신형)
		암	KB 국민암보험 무배당
		암	KB 계획이다있는여성암보험 무배당
		암	KB 생활비지급암보험 무배당(갱신형)
		암	KB 착한암보험 무배당
		치매간병	KB 골든라이프 치매건강보험 무배당
		어린이	KB 어린이보험 무배당
저축성	연금	금리연동형 연금	KB 골든라이프연금보험 무배당
			KB 골든라이프플래티넘e연금보험 무배당
			KB 국민의연금보험 무배당
			KB 참좋은연금보험 무배당
			KB 하이파이브평생연금보험 무배당
			KB 하이브리드연금보험 무배당
		금리확정형 연금	KB 100세만족 달러연금보험 무배당
		금리확정형 연금	KB 100세만족 연금보험 무배당
		변액연금	KB 보증의힘 변액연금보험 무배당
			KB VIP 변액연금보험 무배당
			KB 평생소득변액연금보험 무배당
			KB 달러평생소득변액연금보험 무배당
			KB 달러평생소득변액연금보험 무배당(월납)
			KB 평생소득변액연금보험Plus 무배당
			KB 평생소득e변액연금보험Plus 무배당
단체			무배당 KB Liiv M통신비받는재해보장보험
			무배당 KB스타재해사망보험
			무배당 KB단체신용생명보험(갱신형)
제휴			무배당 KB Plustar상해보험
제휴			무배당 KB대중교통재해보장보험

[KB자산운용]

가. 영업의 개황

KB자산운용은 주식, 채권, 글로벌을 중심으로 한 유가증권과 부동산, 인프라, PEF 등을 포함하는 대체투자 등 다양한 분야에서 투자자의 수요를 충족시키기 위해 밸런스 있는 사업 포트폴리오를 구성하고 있으며, IT/디지털 인프라의 지속적인 업그레이드 등 물적 자원의 고도화 및 운용 핵심 역량의 Skill-up 등 인적 자원 개발을 위한 투자 확대를 통해 고객에게 안정적이고 지속성 있는 수익률을 제공하기 위한 노력을 지속하고 있습니다.

2024년 9월말 KB자산운용의 관리자산은 139.2조원으로 전년말대비 6.9조원, 증가율 5.2%로 안정적인 성장 추세에 있으며, 업계 내 상위권의 지위를 유지하고 있습니다. 펀드수탁고는 74.5조원으로 전년말대비 6.5조원 증가하였고, 일임자산은 64.7조원으로 전년말대비 0.4조원 증가하였습니다. 일임자산의 성장세가 아쉬운 상황이지만, 기관, 일반기업 중심의 전략적 마케팅 전개를 통해 적극적으로 대응해 나가도록 하겠습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구분		2024년 3분기	2023년	2022년
증권투자신탁	주식형	9,219,339	8,764,092	7,597,214
	채권형	15,145,828	12,514,759	9,610,135
	혼합형	1,376,327	1,422,943	1,658,962
	재간접	5,159,436	4,388,142	3,819,110
소계		30,900,930	27,089,936	22,685,421
단기금융 (MMF)		14,851,442	13,925,885	11,791,798
파생형		3,236,318	2,407,067	2,466,317
부동산		6,063,077	5,761,192	4,921,900
특별자산		16,711,885	16,278,090	15,198,209
혼합자산		2,342,206	2,237,655	1,711,373
기관전용 사모펀드		358,447	249,779	102.068
합계		74,464,305	67,949,604	58,877,086
일임계약		64,704,858	64,306,797	66,589,762
관리자산 합계		139,169,162	132,256,401	125,466,849

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년 3분기	2023년	2022년
영업수익	187,445	149,873	204,201	233,293
수수료수익	150,815	122,089	167,645	177,042
이자수익	1,625	1,889	1,307	4,073
금융상품관련익	15,331	11,446	20,204	15,691
기타	19,674	14,449	15,045	36,487
영업비용	109,143	90,079	119,997	149,540
수수료비용	10,965	10,650	14,164	13,032
금융상품관련손	10,945	12,579	12,070	39,316
판매비와관리비	74,189	58,884	83,811	78,319
기타	13,044	7,966	9,952	18,873
영업이익	78,302	59,794	84,204	83,753
영업외손익	-499	-192	-2,055	-1,469
법인세 등	19,331	15,268	20,624	22,939
비지배지분	-50	-	-	-
당기순이익	58,522	44,334	61,525	59,345

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

라. 자금조달 ㆍ운용 현황 (1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분	2024년 3분기		2023년		2022년
구분	평균잔액	비중	평균잔액	비중	평균잔액	비중
조달(부채 및 자본총계)	368,616	100.00	341,876	100.00	363,320	100.00
부채	101,080	27.42	89,445	26.16	118,862	32.72
당기손익-공정가치측정 금융부채	-	-	-	-	-	-
예수부채	5,278	1.43	7,825	2.29	4,224	1.16
파생상품부채	372	0.10	368	0.11	619	0.17
차입부채	-	-	-	-	-	-
충당부채	1,578	0.43	1,206	0.35	1,128	0.31
이연법인세부채	-	-	-	-	-	-
기타부채	3,852	25.46	80,046	23.41	112,891	31.08
(미지급금)	51,116	13.87	49,188	14.39	83,440	22.97
(미지급비용)	24,444	6.63	21,937	6.42	23,422	6.45
(기타)	18,292	4.96	8,921	2.60	6,029	1.66
자본총계	267,536	72.58	252,431	73.84	244,458	67.28

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분	2024년 3분기			2023년			2022년
구분	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
운용(자산총계)	368,616	-	100.00	341,876	-	100.00	363,320	-	100.00
현금및현금성자산	34,836	1.38	9.45	33,559	1.40	10.15	35,633	0.70	9.81
(투자자예탁금별도예치금)	5,278	-	1.43	7,825	-	2.63	4,231	-	1.16
당기손익-공정가치측정금융자산	259,168	0.95	70.31	243,688	0.70	71.70	257,067	1.23	70.76
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	539	-	0.15	2,894	-	1.07	17,022	2.86	4.69
파생상품자산	171	-	0.05	449	-	0.15	535	-	0.15
대출채권	4,097	2.73	1.11	3,795	2.14	1.13	4,665	1.50	1.28
유무형자산	25,088	-	6.81	14,539	-	3.37	10,105	-	2.78
이연법인세자산	2,573	-	0.70	5,275	-	1.51	4,066	-	1.12
기타자산	42,144	-	11.42	37,677	-	10.92	34,227	-	9.42
(미수금)	695	-	0.19	804	-	0.23	1,937	-	0.53
(미수수익)	29,975	-	8.13	28,061	-	8.22	27,359	-	7.53

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

마. 주요상품 및 서비스

(1) 국내투자펀드

구분	펀드명	투자스타일
Active주식	KB 밸류 포커스 증권 투자신탁(주식)	기업의 자산이나 수익가치 또는 우량사업모델 대비 저평가된 종목에 장기투자 (가치주)
	KB 중소형주 포커스 증권 투자신탁(주식)	잠재력이 높고,이익의 안정적 성장성이 돋보이는 중소형주에 집중 투자
	KB 액티브 배당 증권 투자신탁(주식)	배당주 프리미엄을 활용한 자본수익과 배당수익을 동시에 추구
	KB 한국 대표그룹주 증권 투자신탁(주식)	세계1등의 경쟁력을 갖춘 그룹(삼성,LG,포스코,현대중공업) 위주로 투자하며 그외에도 세계1위 제품 보유기업들에 선별 투자
	KB 그로스 포커스 증권 투자신탁(주식)	매출 또는 이익의 성장성이 높은 기업 위주로 투자하며 산업 또는 기업 환경 변화에 적극적으로 대처
	KB ESG 성장 리더스 증권 투자신탁(주식)	심층적인 환경, 사회책임, 지배구조요인 분석을 통한 지속성장 가능 기업 선별투자
	KB 코리아 스타 증권 투자신탁(주식)	다양한 산업구조와 높아진 세계경쟁력을 바탕으로 글로벌 경제성장의 수혜가 예상되는 한국기업에 투자
	KB 주주가치 포커스 증권 투자신탁(주식)	배당여력이 풍부한 기업 중 주주가치 제고를 통해 향후 배당성향 증가 가능성이 있는 기업과 사업구조개선을 통해 성장가능성이 있는 기업이 주요 투자대상인 펀드
Index주식	KB 스타 코리아 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)	한국의 대표 주가지수인 KOSPI200 지수를 추종하는 인덱스 펀드로 시장수익률 추종을 목표로 운용
	KB 스타 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식)	대한민국을 대표하는 KOSPI200 구성 종목에 분산투자하여 펀드 위험을 축소하며 수익 추구
	KB 스타 코리아 리버스 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)	KOSPI 200지수 일 수익률의 역(-) 수익을 추구하는 리버스(Reverse) 인덱스 전략
	KB 스타 코스닥150 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)	코스닥 시장을 대표하는 코스닥 150지수를 추종하는 인덱스 펀드
	KB 스타 코리아 레버리지2.0 증권 투자신탁(주식-파생형)	KOSPI지수의 일간 변동률의 2.0배로 펀드의 일간손익이 변동하는 레버리지 펀드
	KB 코리아 인버스 2배 레버리지 증권 투자신탁(주식-파생재간접형)	한국 주식 하락장에서 유용한 투자수단. 지수가 하락할 때 2배 수준 수익 추구
	KB BBIG 플러스 인덱스 증권 투자신탁(주식)	한국판 뉴딜 정책의 수혜주에 투자하는 "BBIG 플러스 지수"를 추종하는 인덱스 펀드
국내혼합	KB 밸류 포커스 30 증권 투자신탁(채권혼합)	우량 채권 투자로 안정적 수익을 추구하는 동시에 선별된 가치주에 투자하여 주가 상승에 따른 수익 추구
	KB 가치배당 40 증권 투자신탁(채권혼합)	가치배당주 투자로 수익성을 추구하면서 우량채권투자로 안정성을 동시에 추구
	KB 밸류 초이스 30 증권 투자신탁(채권혼합)	국내 가치 주식에 투자하여 주가상승에 따른 수익 추구와 함께 우량채권에 투자하여 안정적 추구
국내채권	KB 스타 막강 국공채 증권 투자신탁(채권)	국공채위주로 안정적이고 효율적으로 운용
	KB 스타 단기 국공채 증권 투자신탁(채권)	단기 국공채 위주 투자로 안정성 추구 및 우량채권 투자를 통한 추가수익 추구
	KB 스타 단기채 증권 투자신탁(채권)	우량 단기채권에 주로 투자하여 안정적 수익 추구
	KB 장기국채 플러스 증권 투자신탁(채권)	장기 국공채 및 우량 회사채에 선별투자하여 시중금리 + α수익 추구
	KB 스타 ESG 우량 중단기채 증권 투자신탁(채권)	ESG 채권 포트폴리오로 안정적 수익 추가
	KB 머니마켓 액티브 증권 투자신탁(채권)	초단기 채권 및 유동성 자산에 주로 투자하여 높은 수준의 환금성과 안정적인 수익 추구
MMF	KB 법인용 MMF I-2호(국공채)	안정적인 자산에 선별적으로 투자하여 단기자금 운용의 효율성 증대
	KB스타 개인용 MMF P-101호(국공채)	무위험 및 고신용 자산 위주의 투자로 수익률 대비 높은 안정성 추구
	KB 법인용 달러 MMF 1호(USD)	환전없이 달러로 MMF에 투자하여 안정적인 수익 추구(달러 기준가 펀드)

(2) 해외투자펀드

구분	펀드명	펀드특징
글로벌주식	KB 글로벌주식 솔루션 증권 투자신탁(주식-재간접형)	원스톱 해외 투자 솔루션을 통해 전세계 주요 주식사장에 분산 투자
	KB 글로벌 테크놀로지 EMP 증권 투자신탁(주식-재간접형)	미래 성장을 견인할 4차 산업혁명의 시대 차별화된 투자전략
	KB 글로벌 ESG 성장 리더스 증권 투자신탁	글로벌 투자 트렌드인 환경(E), 사회책임(S), 지배구조(G) 전략
	KB 올에셋 AI 솔루션 증권 투자신탁(혼합-재간접형)	인공지능(AI) 투자모델을 활용하여 전세계 다양한 자산에 분산투자
	KB 글로벌 메타버스경제 증권 투자신탁(주식)	현실과 가상이 융합되는 세계의 디지털화를 이끌 메타버스(Metaverse)관련 주식에 투자
선진국주식	KB 스타 미국 S&P500 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)	미국시장을 대표할 수 있는 대형우량주 500개 종목으로 구성한 S&P500지수의 성과를 추종
	KB 스타 미국 나스닥 100 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)	4차 산업혁명을 주도하는 IT 중심의 미국 나스닥 시장 핵심 우량기업에 효율적 투자
	KB 스타 유로 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)	유럽 대표 초우량주에 국가별/산업별로 분산투자하는 효과
	KB 스타 재팬 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)	일본 주식시장을 대표하는 니케이 225지수를 추종할 수 있도록 관련 현물바스켓, 주가지수선물, ETF 등에 투자
	KB 미국 대표성장주 증권 투자신탁(주식)	글로벌 경제의 중심 미국 우량기업에 선별하여 투자
이머징주식	KB 베트남 포커스 증권 투자신탁	'Mini차이나'라 불리는 베트남의 성장 잠재력에 투자
	KB 스타 베트남 VN30 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)	베트남 주식시장 대표지수인 VN30지수를 추종하는 인덱스 펀드
	KB 인디아 증권 투자신탁(주식)	장기성장이 기대되는 인도관련 주식에 투자
	KB 러시아 대표성장주 증권 투자신탁(주식)	러시아 성장을 주도하는 우량 대표기업에 투자
	KB 브라질 증권 투자신탁(주식)	원자재 수출국 브라질 주식에 투자
	KB KoVIC 아시아 증권 투자신탁(주식-재간접형)	아시아 대표 신흥국 Ko(한국), V(베트남), I(인도), C(중국)의 높은 성장 가능성에 투자
중국주식	KB 중국본토 A주 증권 투자신탁(주식)	복수의 중국 전문 현지 운용사가 위탁운용하는 멀티매니저 펀드
	KB 통중국 고배당 증권 투자신탁(주식)	중국관련 주식 중 배당수익률이 상대적으로 높은 주식에 선별 투자
	KB 스타 차이나 H인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)	중국시장을 대표할 수 있는 홍콩에 상장된 H주 기업 중 대형우량주로 구성한 주가지수인 HSCEI 지수의 성과를 추종
	KB 통중국 그로스 증권 투자신탁(주식)	세계경제 성장의 원동력인 중국의 다양한 해외상장 우량기업 주식에 투자
	KB 통중국 4차산업 증권 투자신탁(주식)	중국의 4차산업 관련 혁신 기업에 집중 투자
	KB 중국본토 A주 레버리지 증권 투자신탁(주식-파생재간접형)	중국본토 A주(FTSE China A50지수) 일간변동률의 1.5배를 추종하는 레버리지 펀드
해외채권	KB PIMCO 글로벌 인컴 셀렉션 증권 투자신탁(채권-재간접형)	PIMCO의 다양한 고금리 채권형 펀드를 활용하여 꾸준한 이자수익 추구
	KB 글로벌 코어 본드 증권 투자신탁(채권)	선진국 중심의 글로벌 채권에 분산투자하여 이자수익과 자본이득 추구
	KB 글로벌 리얼에셋 인컴 증권 투자신탁(채권)	전세계 실물자산 채권에 분산투자하여 높은 인컴수익 추구
	KB 달러표시 아시아 채권 증권 투자신탁(채권-재간접형)	성장하는 아시아 주요 기업의 달러표시 채권에 투자
	KB 글로벌 단기채 증권 투자신탁(채권-재간접형)	전세계 달러표시 단기채권에 선별 투자하여 안정적인 수익을 추구
	KB 미국 국채 분할매수 목표전환 증권 투자신탁(채권-재간접형)	장기 미국 국채 및 관련 ETF 등에 투자하여 이자수익 및 자본차익 추구

(3) 특화펀드

구분	펀드명	펀드특징
TDF	KB 온국민 TDF 2020~2060	은퇴시점에 따라 포트폴리오를 알아서 조정하는 글로벌 자산배분 펀드
TDF	KB 다이나믹 TDF 2030~2060	시장 변동성에 적극적으로 대응하는 액티브 TDF
연금	KB 연금 가치주 증권 전환형 투자신탁(주식)	가치형 주식 개인연금 펀드
	KB 연금 성장주 증권 전환형 투자신탁(주식)	성장형 주식 개인연금 펀드
	KB 퇴직연금 증권 투자신탁(주식) / (채권)	국내 주식/채권 투자 퇴직연금 펀드
	KB 퇴직연금 성장40 증권 투자신탁(채권혼합)	성장형 채권혼합 퇴직연금 펀드
	KB 퇴직연금 배당40 증권 투자신탁(채권혼합)	배당형 채권혼합 퇴직연금 펀드
인컴&월지급식	KB 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 투자신탁(채권혼합-재간접형)	전세계 다양한 자산에서 이자수익과 배당수익 추구
인컴&월지급식	KB 온국민 평생소득 증권투자신탁(채권혼합-재간접형)	은퇴 이후 안정적인 생활비 마련을 위한 정기적인 인컴수익 추구
대체자산	KB 스타 골드 특별자산 투자신탁(금-파생형)	금 가격을 추종할 수 있도록 금 선물 및 금 관련 ETF 등에 주로 투자
대체자산	KB 글로벌 코어 리츠 부동산 투자신탁(재간접형)	전세계 리츠에 분산투자하여 자본수익 및 배당수익 추구

(4) ETF

ETF 명	종목코드	기초지수(BM)	주요 상품 특징
RISE 200	148020	코스피 200	국내 주식시장을 대표하는 KOSPI200 지수 추종 상품 (최저보수 0.017%)
RISE 200위클리커버드콜	475720	코스피 200 위클리 커버드콜ATM 지수	KOSPI200과 해당 기초자산의 콜옵션 매도(주2회, 월8회 수준)를 통해 주가 횡보 구간에서 높은 수준의 분배재원 확보를 통한 인컴수익(월분배) 및 절세효과 추구
RISE 미국나스닥100	368590	NASDAQ 100	미국 나스닥100 지수를 구성하는 우량 기술주 100종목에 투자
RISE 미국S&P500	379780	S&P 500	미국 S&P500 지수를 구성하는 미국 주식시장을 대표하는 상위 500종목에 투자
RISE 버크셔포트폴리오TOP10	475350	Solactive Berkshire Portfolio Top10 Index (Total Return)	워렌버핏이 이끄는 버크셔 헤서웨이와 그가 선별한 우량기업 상위 10종목에 투자하여 장기 자본차익 추구 (1965~2022년 버크셔 헤서웨이 연평균 주가상승률 19.8%)
RISE 머니마켓액티브	455890	KIS 시가평가 MMF 지 (총수익지수)	주로 3개월 이내 단기금융상품에 투자하여 MMF와 유사한 안정성 및 초과 성과 추구가 가능한 상품
RISE 종합채권(A-이상)액티브	385540	KIS 종합채권 지수(A-이상)(총수익지수)	신용등급 A-이상의 국내 우량 채권 전반에 투자하여 소액으로 국내 전체 채권시장에 분산투자가 가능한 상품
RISE KIS국고채30년Enhanced	385560	KIS 국고채30년Enhanced지수(시장가격)	국내 30년 국고채 투자에 따른 자본차익과 바스켓 추가 매수(30%)에 따른 초과성과를 추구
RISE 미국30년국채액티브	481340	Bloomberg U.S. Treasury 20+ Year Total Return Index	미국 장기국채 투자로 채권에서 발생하는 이자로 월 배당 수취. 점진적인 금리 하락 시 가격 상승에 따른 자본차익 극대화하며 환노출로 헤지 비용 절감 및 환차익 추구
RISE 미국30년국채엔화노출 (합성 H)	472870	KIS 미국채30년 엔화노출 지수(USD/JPY 헤지)(총수익지수)	향후 점진적인 금리 하락 시 미국 30년 국채 가격 상승에 따른 자본차익과 엔화의 강세 전환 기대감에 따른 환차익을 동시에 추구
RISE 미국30년국채커버드콜 (합성)	472830	Bloomberg U.S. Treasury 20+ Year (TLT) 2% OTM Covered Call Index(TR)	향후 점진적인 금리 하락 시 미국 30년 국채 가격 상승에 따른 자본차익과 콜옵션 매도 프리미엄을 통한 인컴을 재원으로 월 분배 및 안정성을 추구
RISE 글로벌리얼티인컴	475380	Solactive Global Realty Income Index(Price Return)	장기간 가격 조정을 받아온 리츠 중 안정적인 배당성장을 기록한 리츠에 선별 투자하여 월 분배 및 금리 하향안정화에 따른 자본차익을 동시에 추구
RISE 글로벌원자력	442520	iSelect 글로벌원자력 지수(시장가격)	가장 효율적인 대체에너지원으로 각광받고 있는 원자력 발전소 및 우라늄 관련 기업(해외 70%, 국내 30%)에 투자하는 국내 유일 글로벌원자력 상품
RISE 미국AI밸류체인TOP3Plus	485690	KEDI 미국 AI 밸류체인TOP3Plus	장기 성장하는 미국 AI산업을 하드웨어-소프트웨어-서비스&인프라로 분류하고, 각 밸류체인을 대표하는 핵심 15개 종목에 투자
RISE 미국배당100데일리고정커버드콜	490600	KEDI 미국 배당 100 90%참여+데일리옵션 프리미엄(총수익지수)	데일리 콜 옵션 매도 비중을 10%로 고정해 안정적인 월분배를 지급하고 미국 배당성장주 장기성장에 90% 참여
RISE 미국테크100데일리고정커버드콜	491620	KEDI 미국 테크 100 90%참여+데일리옵션 프리미엄 (총수익지수)	데일리 콜 옵션 매도 비중을 10%로 고정해 안정적인 월분배를 지급하고 미국 우량 테크주 장기성장에 90% 참여
RISE 미국AI밸류체인데일리고정커버드콜	490590	KEDI 미국 AI밸류체인 90%참여+데일리옵션 프리미엄 (총수익지수)	데일리 콜 옵션 매도 비중을 10%로 고정해 안정적인 월분배를 지급하고 미국 AI밸류체인 핵심 15개 종목의 장기성장에 90% 참여

[KB캐피탈]

(1) 영업의 개황

KB캐피탈은 1989년 한미리스로 설립하여 의료기 및 각종 기계류, 자동차 리스를 주력으로성장하였고, 2006년 쌍용캐피탈의 자동차 할부금융을 인수하여 자동차 금융부문을 확대하였습니다. 2007년 10월 우리금융지주(주)로 편입된 이후 기업여신과 함께 개인신용대출, 주택담보대출, 스탁론, 내구재할부상품 등의 가계대출사업을 추가하여 포트폴리오를 다변화하였습니다. 또한 계열사(은행, 증권, 보험 등)와의 업무제휴를 통하여 연계영업상품, 지급보증상품, 인터넷상품, 렌터카상품 등을 개발하였습니다. 2014년 3월 소매금융이 강한 KB금융그룹 계열사 편입에 따라 그룹 연계한 영업이 지속적으로 성장해 나가고 있습니다. 2015년 9월 금융사 최초로 쌍용자동차와 공동 출자를 통하여 쌍용자동차 전담 할부금융사인 'SY오토캐피탈'을 설립하였습니다. 당사는 동남아를 중심으로 본격적으로 해외시장 진출을 추진하기 위해 2017년 2월 KB KOLAO LEASING Co.,Ltd 신규법인을 설립하였습니다. 3본부(영업지원본부, 경영관리본부, 리스크관리본부) 6부서 체제로 적극적으로 영업한 결과 설립 다음해인 2018년 9월 누적 순이익을 실현하였습니다. 성공적인 라오스 진출을 발판으로 인도네시아 추가 해외진출을추진하였습니다. 이에 인도네시아의 소형 Multi Finance사(Sunindo Primasura Finance) 지분 85% 인수를 추진, 2019년 2월 금융위원회 신고수리 통지를 수령하였으며, PT Sunindo Koomin Best Finance라는 사명으로 2020년 6월 영업개시하였습니다. 피인수 대상사인 Sunindo Parama Finance는 자동차 할부금융을 주력으로 하는 현지 순모터그룹 내 금융사로서, 당사는 라오스 진출을 통해 축적된 자동차금융 역량을 기반으로 새로운 해외 수익원을발굴코자 합니다. 안전자산인 신차자산의 20% 제공 확약을 통해 영업기반을 확보하였으며, 순모터 네트워크를 활용하여 최소화된 비용으로 중고차 시장 진출 예정입니다. 또한 기진출한 계열사 (KB국민은행(부코핀 은행), KB손해보험)와의 협업을 통해 시너지 창출을도모할 예정입니다.또한, 우리나라에서 거래된 중고차 빅데이터를 분석하여 2016년 6월 중고차 시세 제공 및 매매플랫폼인 'KB차차차(www.kbchachacha.com)'를 출시하여 활발하게 운영한 결과 중고차등록매물 1위를 달성하였으며, 대표적인 중고차 매매 플랫폼으로 자리 잡아가고 있습니다. 당사는 급변하는 금융시장에 걸맞춰 차세대 시스템을 구축하는 등 적극적으로 조직의 변화를 꾀하고 있으며, 미래 성장동력을 확보하기 위해서 그룹 계열사와의 적극적인 업무 제휴 및 신사업 추진을 진행해 나가고 있습니다.

[영업의 개황(종속회사)]

종속회사	내용
KB KOLAO Leasing Co.,LTD.	코라오 판매 브랜드의 할부금융 안정적 취급 및 기타 자동차 브랜드 영업 확대 추진
PT Sunindo Kookmin Best Finance	인도네시아 시장의 할부금융 안정적 취급 및 기타 자동차 브랜드 영업 확대 추진

※ 경영실적

(단위 : 억원)

구분	2024년 3분기	2023년 3분기	2023년	2022년
신규실행실적	93,816	81,357	108,124	99,241
영업수익	19,108	16,757	22,954	19,067
당기순이익	1,976	1,602	1,883	2,207
지배기업주주지분순이익	1,957	1,589	1,865	2,171

주1) 신규실행실적은 해외법인 영업실적 포함주2) 영업수익, 당기순이익은 K-IFRS 연결재무제표 기준 (누적)

(2) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요

시설대여업	이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융
할부금융	재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융
신기술사업금융	신기술사업자에 대한 투자 및 융자
팩토링	기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무
일반대출	기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF
지급보증	은행 이용 고객이 은행에게 부담하고 있는 채무의 지급을 회사에서 보증하고 대신 수수료를 지급받는 계약

(3) 시장점유율 등 - 리스 실행기준

(단위 : 십억원)

구분	리스시장규모	당사실적	시장점유율
2024년 반기	7,392	391.8	5.30%
2023년	16,624	968.7	5.83%
2022년	18,534	802.6	4.33%
2021년	18,011	1,069.8	5.94%
2020년	15,264	1,357.3	8.89%
2019년	13,497	1,043.5	7.73%
2018년	13,570	1,080.5	7.96%
2017년	12,808	934.9	7.30%
2016년	12,163	844.6	6.94%
2015년	13,408	737.6	5.50%
2014년	12,409	514.4	4.15%
2013년	9,968	356.8	3.58%
2012년	10,263	290.8	2.83%
2011년	10,602	335.2	3.16%

주) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 (4) 조직 현황

14본부, 43부, 17팀, 15지점, 5사무소 나. 영업의 현황 (1) 영업실적

(단위 : 백만원)

영업종류	영업수익	비고
시설대여	461,766	금융리스, 운용리스
할부금융	170,792	-
대출 및 팩토링	547,829	-
유가증권평가 및 처분이익	37,907	-
배당금 수익	1,405	-
기타	691,127	예치금, 지급보증료수입, 기타영업수익
영업수익 계	1,910,827	-

주) K-IFRS 연결재무제표 기준 (누적) (2) 자금조달 및 운용실적 - 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2024년 3분기			2023년			2022년
구분	조달항목	평균잔액	구성비	이자율	평균잔액	구성비	이자율	평균잔액	구성비	이자율
조달	자기자본	2,355,052	13.81%	1.18%	2,193,791	13.72%	1.27%	2,033,298	13.24%	1.31%
	리스 및 렌탈 보증금	617,841	3.62%	-	638,115	3.99%	-	653,950	4.26%	-
	사채	11,816,412	69.28%	3.97%	10,666,872	66.73%	3.31%	10,632,247	69.22%	2.85%
	기타차입금	1,824,801	10.70%	3.24%	2,078,608	13.00%	3.68%	1,659,885	10.81%	3.70%
	기타	442,179	2.59%	0.00%	408,059	2.55%	0.00%	381,420	2.48%	-
합계		17,056,285	100.00%	3.26%	15,985,445	100.00%	2.86%	15,360,801	100.00%	2.55%

주1) 금융감독원 업무보고서상 기중평잔 기준주2) K-IFRS 연결재무제표 기준주3) 자기자본의 이자율은 신종자본증권의 조달비용 - 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구분	운용항목	2024년 3분기			2023년			2022년
구분	운용항목	평균잔액	구성비	이자율	평균잔액	구성비	이자율	평균잔액	구성비	이자율
운용	리스자산	3,937,467	23.09%	14.01%	3,982,848	24.92%	13.80%	4,149,197	27.01%	12.18%
	할부자산	3,126,124	18.33%	7.19%	2,842,025	17.78%	6.28%	2,707,234	17.62%	4.34%
	대출자산	8,247,025	48.35%	8.61%	7,762,277	48.56%	8.32%	7,288,907	47.45%	7.44%
	유형자산	24,127	0.14%	-	28,450	0.18%	-	32,992	0.21%	-
	무형자산	52,057	0.31%	-	49,357	0.31%	-	44,241	0.29%	-
	기타자산	238,280	1.40%	-	230,609	1.44%	-	222,983	1.45%	-
	현금 및 예치금	471,373	2.76%	-	465,280	2.91%	-	582,100	3.79%	-
	기타	959,833	5.63%	-	624,601	3.91%	-	333,147	2.17%	-
합계		17,056,285	100.00%	8.72%	15,985,445	100.00%	8.59%	15,360,801	100.00%	7.59%

주1) 금융감독원 업무보고서상 기중평잔 기준주2) K-IFRS 연결재무제표 기준 다. 영업 종류별 현황

(1) 사업부문별 영업실적

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기		2023년		2022년
구분	금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비
리스	615,685	6.56%	968,701	8.96%	802,586	8.09%
할부금융	1,493,994	15.92%	1,925,837	17.81%	1,413,189	14.24%
렌터카	423,928	4.52%	478,245	4.42%	307,125	3.09%
대출채권	6,848,002	72.99%	7,439,642	68.81%	7,401,235	74.58%
합계	9,381,609	100.00%	10,812,425	100.00%	9,924,135	100.00%

주) 해외법인 영업실적 포함 (누적)

(2) 사업부문별 잔액

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기		2023년		2022년
구분	금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비
리스	2,439,380	15.52%	2,575,505	16.97%	2,603,227	18.17%
할부금융	3,243,035	20.63%	3,251,331	21.42%	2,779,261	19.40%
렌터카	1,329,305	8.46%	1,259,879	8.30%	1,228,672	8.58%
대출채권	8,709,327	55.40%	8,091,618	53.31%	7,713,808	53.85%
합계	15,721,047	100.00%	15,178,334	100.00%	14,324,968	100.00%

주) K-IFRS 연결재무제표 기준 [KB부동산신탁]

가. 영업의 개황

당사는 부동산시장 경기침체가 지속되는 어려운 환경에서도‘24년 9월말 기준(누계) 영업수익 1,061억원, 수수료수익 684억원 등 전년 동기대비 98.2% 수준의 수익(전년 동기 영업수익 1,081억원)을 시현하였습니다. 그러나 진행 사업장의 자산건전성 악화 우려에 따라 실질적인 리스크를 반영하여 충당금을 선제적으로 적립하였으며 그 결과 당기순손실861억원을 기록하였습니다.

신탁부문에서는 시공사의 신용위험 지속 등 불확실한 시장환경에 적시 대응하고 사업장별사후관리를 강화하기 위해 전사적 역량을 집중하고 있으며, 시장상황에 대응가능한 영업전략을 수립하고 있습니다. 또한, 그룹 계열사 간 시너지를 강화하여 비토지신탁 신규 실적을 중점적으로 확대하고 편중 리스크를 고려한 수주 관리 강화로 안정적인 포트폴리오 운영 및 수익성 향상을 도모하고자 노력하고 있습니다.

리츠부문은 시장환경 내 수익실현이 가능한 실물자산에 대한 매입전략을 다양화하고 임대주택리츠 수주를 통한 사업 참여를 확대하는 등 수익을 다각화할 수 있는 전략을 모색하고있습니다. 또한, 보유자산의 운용관리에 집중하여 자산 가격 하락에 대응하고 운용자산의 건전성 제고를 위해 노력하고 있습니다.

정비사업부문은 착공 예정 사업장의 일정 지연 최소화 및 사업관계자와의 커뮤니케이션 강화를 통해 사업추진 동력을 유지하고자 합니다. 「노후계획도시 특별법」 제정·시행으로 1기 신도시 정비사업이 본격화 되는 등 정책 변화에 대응하여 영업전략을 수립하고 정비사업 내 차별화된 경쟁력 확보를 위한 영업전략 수립 및 면밀한 사업성 분석에 힘쓰고 있습니다.

지방을 중심으로 미분양이 급증한 데 이어 원자재 가격 등 공사비가 크게 상승함에 따라 개별 사업장 부실화 발생 등 신탁업계 전반에 불확실성이 커지고 있습니다. 당사는 철저한현안사업장 사후관리를 통한 손실 최소화에 힘쓰고 신탁 상품별 차별화된 영업전략 수립 및 건전성 관리를 기반으로 한 선별수주를 통해 전사적 관리체계를강화하고자 합니다.

나. 영업의 종류 (1) 토지(개발)신탁사업 건축자금이나 전문지식이 없는 부동산 소유자가 소유권을 부동산신탁회사에 이전하고 부동산신탁회사는 소유자 의견과 회사자금 및 전문지식을 결합하여 신탁재산을 효과적 으로 개발ㆍ관리하고 그 이익을 돌려주는 업무로서 일반 금융기관이 금전을 신탁받아 이를 운용한 뒤 수익을 배당하는 금전신탁과 동일한 개념이며 다만 신탁대상이 금전이 아닌 부동산이란 점에서 차이가 있습니다.- 신탁재산의 처분에 따른 분류 o 분양형토지신탁 : 개발 후 분양ㆍ처분하여 수익을 배당하는 방식으로 분양아파트, 상가, 오피스텔 등이 해당됩니다. o 임대형토지신탁 : 개발하여 처분하지 않고 임대관리에 의해 수익을 배당하는 방식으로 주로 임대아파트사업이 해당되며 임대기간 만료 후에 분양전환 업무를 포함할 수 있 습니다.- 건설자금조달책임 부담의 유무에 따른 분류 o 차입형 토지신탁 : 토지수탁 후, 공사비 등 사업비를 신탁회사가 직접 조달하는 방식으로 신탁회사의 입장에서는 차입금 부담리스크가 있는 반면 신탁보수가 큰 개발 방식입니다. o 관리형 토지신탁 : 토지수탁 후, 사업비 조달책임은 위탁자가 부담하고 시공사는 책임준공과 지급보증 등으로 사업비 조달에 협조하는 개발방식으로서 신탁회사의 입 장에서 차입리스크는 경감됩니다. (2) 관리신탁업무 부동산신탁회사가 소유자를 대신하여 부동산을 종합적으로 관리ㆍ운용하거나 소유권의 명의만을 관리하여 주는 업무로서 각종 사유로 부동산관리가 어려울 때 신탁회사가 임대차 관리, 시설의 유지ㆍ관리, 법률 및 세무관리 등 일체의 관리를 해주고 임대료 수입을 교부함으로서 부동산 소유자는 관리부담에서 벗어나고 임차인은 믿을 수 있는 신탁 회사와 임대차계약을 체결하므로 임대보증금 보전(전세권, 임차권 등기 등)을 원활하게 할 수 있습니다. (3) 처분신탁업무 대형ㆍ고가의 부동산, 권리관계가 복잡한 부동산 등 부동산을 매각ㆍ임대ㆍ분양 등의 방법으로 처분하고자 하나 여의치 않을 경우 최적의 수요자를 발굴해서 적정가격으로 신속하고 안전하게 처분해주는 업무입니다. (4) 담보신탁업무 부동산을 신탁회사에 신탁하고 유효 담보금액의 범위 내에서 신탁회사로부터 수익권증서를 발급받아 이를 금융기관에 담보로 제공하고 대출을 받는 담보상품으로서 대출기간이 만료되어 위탁자가 대출금을 갚으면 신탁계약을 해지하면서 신탁부동산을 위탁자에게 돌려주고, 갚지 못할 경우에는 부동산신탁회사가 신탁부동산을 처분해 그 대금으로 금융기관 대출금을 갚게 되며 종전의 자금조달 방법에 비해 시간과 비용이 절감되는 효과가 있습니다. (5) 컨설팅업무 대상 부동산의 입지환경과 잠재적 특성을 조사ㆍ분석하여 부동산의 최유효이용 방안 및 자금조달, 사업시행 방안 등을 제시해 주는 상품입니다. (6) 대리사무 및 중개업무 신탁회사가 고객을 대신하여 부동산의 취득과 처분 및 자금관리, 개발에 따른 인허가 등 다양한 업무를 대신 처리해주는 대리사무와 부동산에 대하여 신탁회사의 공신력과 다양한정보를 바탕으로 부동산의 매매ㆍ임대를 알선하는 중개업무를 하고 있습니다. (7) 신탁계정대 이자수익 신탁회사가 자기자본이나 은행으로부터의 차입금 등으로 자금을 조달하여 신탁사업의 신탁계정에 자금을 투입하고 신탁계정대 이자를 받습니다.

다. 영업규모

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기말	2023년말	2022년말
유가증권	45,652	44,982	43,597
대출채권	645,746	526,874	213,072
총자산	1,079,278	859,408	518,980

주1) K-IFRS 재무제표 기준 2) 기말잔액

라. 영업실적

(단위: 백만원)

영업종류	2024년 3분기	2023년 3분기	2023년	2022년
영업수익	106,098	108,067	148,763	152,933
수수료수익	68,356	90,207	120,443	138,948
유가증권평가 및 처분이익	2,047	1,164	1,522	1,856
파생상품관련이익	-	-	-	-
이자수익	35,402	16,370	26,353	10,767
대출채권관련이익	-	-	-	-
기타의 영업수익	293	482	445	1,362
영업비용	187,443	36,029	245,023	59,298
수수료비용	1,322	256	528	286
증권평가 및 처분손실	954	916	496	878
이자비용	23,114	499	7,042	675
대출평가 및 처분손실	79,262	4,336	133,093	11,234
판매비와 관리비	26,484	29,782	40,895	45,895
기타의 영업비용	56,307	240	62,969	330
영업이익	(81,346)	76,057	(96,260)	93,635

주) K-IFRS 재무제표 기준

마. 자산운용현황 (1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분		2024년 3분기			2023년			2022년
구분		평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
원화자금	은행차입금	227,569	5.31	40.69	68,333	5.03	51.25	-	-	-
	기타차입금	331,667	5.50	59.31	65,000	4.55	48.75	-	-	-
	합계	559,236	5.42	100.00	133,333	4.79	100.00	-	-	-

주1) 이자율산출방식 = 기중지급한 이자비용 총합/기중 차입금의 평잔주2) 이자율 합계는 금액가중평균 이자율

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분	2024년 3분기			2023년			2022년
구분	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
현금및예치금	246,242	2.30	24.10	148,008	2.21	22.99	251,524	1.52	50.01
증권	44,727	0.12	4.38	44,656	1.00	6.94	41,483	2.68	8.25
대출채권	623,209	6.66	61.01	379,189	6.06	58.90	143,778	4.78	28.59
유형자산	11,944	-	1.17	14,550	-	2.26	16,021	-	3.19
기타자산	95,466	0.13	9.34	57,373	0.17	8.91	50,126	0.16	9.96
합계	1,021,588	4.63	100.00	643,776	4.16	100.00	502,932	2.36	100.00

주1) 이자율산출방식 = 기중인식한 이자수익 총합/기중 자산의 평잔 주2) 이자율 합계는 금액가중평균 이자율

[KB저축은행]

가. 영업의 개황 KB저축은행은 비은행 사업부문 강화와 서민금융 안정화에 기여하기 위하여 「금융산업의구조개선에 관한 법률」제14조제2항의 규정에 따라 (구)제일저축은행을 P&A인수하여 2012년 1월 13일 KB저축은행으로 새롭게 출범하였습니다. 또한 금융위원회의 승인을 얻어 2014년 1월 13일자로 예한솔저축은행과 합병을 하게 되었습니다. 나. 영업의 종류

(1) 대출업무

(단위 : 백만원, %)

계정과목	이자율	2024년 3분기	2023년	2022년
일반자금대출	3.0~19.9	1,869,388	1,973,424	2,065,467
종합통장대출	6.5~19.9	310,359	431,688	520,094
기타대출채권	3.72~8.5	28,348	1,460	1,034
할인어음	-	-	-	-
합계		2,208,095	2,406,572	2,586,594

주) 당기 중 신규 취급 이자율 기준 (2) 예금업무

(단위 : 백만원, %)

계정과목	이자율	2024년 3분기	2023년	2022년
보통예금	0.2~2.7	263,353	161,739	31,073
별단예금	-	14	16	195
수입부금	-	-	-	-
자유적립예금	2.3~3.7	6,053	8,515	5,327
정기예금	1.7~4.2	1,843,815	2,094,659	2,610,909
기업자유예금	2.7	34,262	6,198	-
정기적금	2.0~5.0	40,367	60,701	71,492
장기주택마련저축	-	102	100	101
재형저축	-	8	345	2,455
합계		2,187,974	2,332,273	2,721,552

주) 당기 중 신규 취급 이자율 기준

다. 자금조달 ㆍ운용 현황

(1) 자금조달현황

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2024년 3분기		2023년		2022년
구분	조달항목	평균잔액	비중	평균잔액	비중	평균잔액	비중
원화자금	예수금	2,321,137	87.48%	2,600,929	86.44%	2,531,834	86.47%
	차입금	-	-	-	-	-	-
	사채	70,000	2.64%	70,000	2.33%	70,000	2.39%
	콜머니	-	-	-	-	-	-
	기타	68,370	2.58%	75,279	2.50%	50,508	1.73%
기타	자본총계	193,720	7.30%	262,806	8.73%	275,496	9.41%
합계		2,653,227	100.0%	3,009,014	100.0%	2,927,838	100.0%

주) K-IFRS 기준 (2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구분	운용항목	2024년 3분기		2023년		2022년
구분	운용항목	평균잔액	비중	평균잔액	비중	평균잔액	비중
원화자금	대출금	2,308,966	87.02%	2,528,779	84.04%	2,530,551	86.43%
	예치금	88,936	3.35%	103,026	3.42%	97,044	3.31%
	콜론	-	-	-	-	-	-
	유가증권	58,021	2.19%	34,971	1.16%	24,523	0.84%
	기타	-	-	-	-	-	-
기타	현금	415	0.02%	435	0.01%	672	0.02%
기타	고정자산	196,889	7.42%	341,803	11.36%	275,048	9.39%
합계		2,653,227	100.0%	3,009,014	100.0%	2,927,838	100.0%

주) K-IFRS 기준

라. 영업규모

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
현금 및 예치금	228,623	177,151	405,522
유가증권	69,366	44,459	30,520
대출채권	2,094,885	2,277,237	2,534,010
대출금액	2,208,095	2,406,572	2,586,594
대손충당금 등	(113,210)	(129,335)	(52,584)
유형자산	17,848	18,595	20,827
기타자산	108,486	144,557	147,664
자산총계	2,519,208	2,661,999	3,138,543

주) K-IFRS 기준 마. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년 3분기	2023년	2022년
영업수익	175,703	176,056	234,232	191,313
이자수익	153,392	168,816	225,795	177,033
유가증권평가 및 처분이익	714	204	377	170
대출채권평가 및 처분이익	18,066	3,259	3,311	3,555
수수료수익	1,714	2,879	3,625	10,199
배당금수익	812	715	902	74
기타영업수익	805	185	220	283
영업외수익	72	63	237	738

주) K-IFRS 기준 바. 주요 상품 및 서비스

(1) 수신상품

구분	상품의 특징
보통예금	입금 및 출금이 자유로운 상품
kiwi입출금통장	높은 기본금리에 수수료 면제혜택을 더한 모바일전용 자유예금
kiwi팡팡통장	높은 금리와 수수료 면제혜택을 드리는 모바일 전용 입출금이 자유로운 예금
정기예금	일정기간 여유자금을 예치하는 상품
ISA정기예금	ISA(개인종합자산관리계좌)에 편입되는 ISA전용 정기예금 상품
퇴직연금 정기예금	퇴직연금 가입 기업 및 근로자를 대상으로 확정금리를 제공하는 예금 상품
KB e-plus정기예금	확정금리로 높은 수익을 누리는 온라인 가입전용 정기예금
KB회전식 정기예금	매 회전주기(1년)마다 정기예금 금리에 우대금리를 더해 자동회전되는 회전정기예금 상품 (변동금리)
kiwi회전식 정기예금	매 회전주기(1년)마다 KB e-plus 정기예금 금리에 우대금리를 더해 자동회전되는 회전정기예금 상품 (변동금리)
자유적립예금	일정기간 소정의 금액범위 내애서 자유롭게 납입하여 목돈을 만드는 자유적립식 상품
기업자유예금	법인의 일시적인 여유자금을 고금리로 운용할 수 있는 입출금이 자유로운 예금
저축예금	예치잔액에 따라 높은 금리를 드리는 입출금이 자유로운 예금
정기적금	매월 일정금액을 납입하여 목돈을 만드는 적립식 상품
ISA정기적금	ISA(개인종합자산관리계좌)에 편입되는 ISA전용 정기적금 상품
KB착한e-plus정기적금	매월 일정 금액을 저축하고 목돈을 마련하는 온라인 전용 정기적금
KB일반e-plus정기적금	목돈 마련을 위한 온라인 가입전용 정기적금
KB꿀적금	매일매일 저축하는 100일 재테크 상품
KB착한누리적금	사회적 배려 대상 고객에게 목돈 마련을 지원하는 적립식 적금
플러스kiwi적금	목표금액을 달성하면 금리가 플러스! 기쁨이 플러스! 상품
골드kiwi적금	오픈뱅킹 이용 및 당행 자동이체 시 이율을 우대해주는 정기적금 상품 (판매중단)
첫kiwi적금	첫 거래 고객을 위한 정기적금
재형저축	만기 해지시 이자소득세를 감면해 주는 재산형성 상품 (판매중단)
국민연금안심통장	국민연금을 수령하는 전용 상품
kiwi청년적금	청년의 목돈 마련을 위한 정기적금 상품

(2) 여신상품

구분	상품의 특징
신용대출	무담보로 대출이 가능한 상품
kiwi신용대출	연소득 1,200만원 이상인 직장인, 자영업자를 대상으로 하는 KB저축은행 신용대출
kiwi전환대출	넉넉한 한도, 낮은 금리로 다른 금융기관 대출을 한번에 이동하는 신용대출
kiwi파트너대출	우량기관 소개를 통한 신용대출 상품
kiwi마이홈신용대출	주택보유 고객에 대한 한도우대 전용대출 상품
kiwi비상금대출	공인인증서 없이 간단 한도조회로 신청이 가능한 소액 신용대출
kiwi여성비상금대출	공인인증서 없이 간단 한도조회로 빠르게 송금 받을 수 있는 여성대상 비상금대출
kiwi Dream Loan	국내 거주의 외국인 근로자 고객을 위한 신용대출 상품
사잇돌2대출	SGI서울보증보험 연계 대출 상품
햇살론	저신용, 저소득자의 보증지원을 통한 보증부 대출을 하는 상품
최저신용자 특례보증대출	최저신용자를 지원하는 서민금융진흥원 보증부 대출
스탁론	주식매입시 보유주식을 담보로 대출하는 상품
예적금담보대출	예,적금 상품을 중도에 해약하여 발생하는 이자손실을 줄이기 위해 당사의 예,적금을 담보로 대출하는 상품
집단(중도금)대출	아파트/오피스텔/상가 등 분양계약자들을 위한 집단(중도금)대출 상품
담보대출	부동산(아파트/주택/토지 등), 주식 등을 담보로 하는 대출 상품
PF대출	부동산 개발사업에 필요한 자금을 지원해주는 대출 상품
자산유동화(ABL)대출	사업자 보유 자산 및 현금흐름을 담보하는 대출 상품
담보부 NPL대출	근저당권부 채권 매입에 필요한 자금을 지원해주는 대출 상품
건축자금 대출	신규건축자금/리모델링 등 건축자금 용도의 대출 상품

[KB인베스트먼트]

가. 영업의 개황 KB인베스트먼트는 1990년 창업중소기업지원을 목적으로 설립되어 창업중소기업 및 벤처기업에 대한 투자와 창업투자조합, 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 결성 및 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 당분기말 현재 본점은 서울특별시 강남구 청담동에 소재하고 있습니다. KB인베스트먼트의 설립시 자본금은 100억원이었으며, 수차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 1,126억원입니다. 한편, KB인베스트먼트는 주식회사 KB금융지주 설립에 따라 2008년 9월 주식회사 KB금융지주의 자회사로 편입되었습니다. 설립이후 KB인베스트먼트는 벤처투자 및 창업투자조합, 한국벤처투자조합과 사모투자전문회사의 결성 ㆍ 운영을 통하여 지속적으로 성장하고 있습니다. 투자재원의 확보방안으로 한국모태펀드, 국민연금공단, 한국산업은행, 기타 기관투자자 등을 유한책임조합원으로 하는 창업투자조합, 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 결성에 노력하고 있습니다. 당분기말 현재 KB인베스트먼트는 41개의 벤처투자조합과 5개의 PEF 등 총 46개의 펀드를 운영하고 있으며, 총 관리자산(약정기준)은 3조 2,428억원입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
창업투자자산	1,272,987	1,238,612	1,090,944
PEF 투자자산	71,784	60,659	59,246
총자산	1,523,194	1,544,836	1,378,550

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영업종류	영업수익
영업종류	2024년 3분기	2023년 3분기	2023년	2022년
(1) 창업투자수익	104,181	121,240	141,537	136,840
1. 투자자산처분이익	21,335	34,817	41,551	34,363
2. 투자자산평가이익	72,518	63,633	80,201	92,418
3. 투자주식배당금수익	273	494	494	213
4. 투자채권이자	753	272	281	105
5. 투자자산전환수익	104	305	746	1,264
6. 파생상품평가이익	-	-	-	2,313
7. 파생상품거래이익	75	-	-	-
8. 투자조합관리보수	2,971	3,381	4,287	3,866
9. 투자조합성과보수	-	-	-	1,196
10. 관계기업및종속기업처분이익	-	624	624	-
11. 투자조합출자금분배이익	15	3	3	-
12. 관계기업지분법평가익	3,310	17,554	13,145	480
13. 프로젝트투자수익	53	46	60	268
14. 기타투자수익	2,774	111	145	354
(2) PEF 투자수익	2,759	1,800	2,382	2,550
1. CRC및PEF자산처분이익	-	-	-	20
2. CRC및PEF자산평가이익	-	222	358	484
3. PEF관리보수	1,521	1,578	2,024	2,012
4. PEF출자금분배수익	445	-	-	34
5. PEF출자금지분법이익	793	-	-	-
6. PEF우선손실충당부채환입액	-	-	-	-
7. PEF출자금평가이익	-	-	-	-
(3) 운용수익	23,087	15,252	10,328	21,778
1. 예치금이자수익	2,729	3,473	4,853	2,750
2. 기타수입이자	122	121	165	73
3. 기타충당금환입	18	-	-	-
4. 외화환산이익	20,043	11,639	5,134	18,815
5. 외환차익	175	19	19	140
6. 충당부채환입	-	-	157	-
(4) 경영자문수수료수익	32	35	40	43
합계	130,059	138,327	154,287	161,211

라. 자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달현황

(단위 : 백만원, %)

구분	조달항목	2024년 3분기		2023년		2022년
구분	조달항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
조달	자기자본	288,712	18.98	279,475	18.12	270,286	19.63
	자본금	112,627	7.39	112,627	7.29	112,627	8.17
	자본잉여금	1,019	0.07	1,019	0.07	1,019	0.07
	자본조정	(336)	-	(336)	-	(336)	-
	기타포괄손익누계액	(61)	-	(61)	-	(63)	-
	이익잉여금	175,463	11.52	166,226	10.76	157,039	11.39
	부채	1,234,482	81.02	1,265,361	81.88	1,108,264	80.37
	차입부채	360,000	23.63	360,000	23.30	310,000	22.49
	기타부채	874,482	57.39	905,361	58.58	798,264	57.88
합계		1,523,194	100.00	1,544,836	100.00	1,378,550	100.00

(2) 자금운용현황

(단위 : 백만원, %)

구분	운용항목	2024년 3분기		2023년		2022년
구분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	창업투자자산	1,272,987	83.57	1,238,612	80.18	1,090,944	79.14
	PEF 투자자산	71,784	4.71	60,659	3.93	59,246	4.30
	유형자산	2,733	0.18	4,349	0.28	1,668	0.12
	현금 및 예치금	167,634	11.01	227,851	14.75	219,553	15.93
	기타	8,056	0.53	13,365	0.86	7,139	0.51
합계		1,523,194	100.00	1,544,836	100.00	1,378,550	100.00

마. 주요 상품ㆍ서비스

- 벤처투자 : 성장가능성이 높은 초기기업에 주식 또는 전환사채 등의 형태로 투자하여 경영컨설팅, 마케팅 지원 등으로 기업가치를 제고한 후 기업공개(IPO), M&A 등으로 투자금을 회수하며 수익을 창출하는 사업입니다.

- 기업투자 : 기업의 구조조정이나 M&A 지원을 위하여 지분의 상당부분을 단독 또는 타기업과 함께 컨소시엄을 형성하여 인수한 후 재무구조 개선 및 경영혁신 활동을 통해 기업가치를 제고한 후 지분을 매각하여 수익을 얻는 사업입니다.

- 조합 및 PEF운용 : 벤처투자와 기업투자를 위한 투자재원은 연기금 및 국내외 금융기관 이 주요 출자자로 참여하는 창업투자조합, 한국벤처투자조합 또는 사모투자전문회사를 통해 조달되며 당사는 이를 결성하고 GP(업무집행조합원)의 역할을 수행하며 관리보수수익과 운영성과수익에 대한 성공보수수익 및 지분평가수익을 얻는 사업입니다.

바. 영업종류별 현황

(단위 : 백만원, %)

구분	운용항목	2024년 3분기		2023년		2022년
구분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
투자	벤처투자잔액	1,466,394	84.95	1,385,679	88.27	1,178,643	87.12
투자	PE투자잔액	259,726	15.05	184,096	11.73	174,264	12.88
합계		1,726,120	100.00	1,569,775	100.00	1,352,907	100.00

주1) 구성비는 회사 전체사업 중 각 영업부문이 차지하는 비율임주2) 연결제외 펀드의 투자를 포함하여 작성한 수치임

[KB데이타시스템]

가. 영업의 개황

금융시장은 기존의 대면 중심 영업 방식에서 비대면 채널을 통한 서비스 제공 모델로 빠르게 전환되고 있습니다. 이에 따라 주요 금융 플랫폼 기업 간 디지털 및 IT 역량 확보를 위한 경쟁이 격화되고 있으며, 금융사들 역시 비대면 채널 서비스 역량을 강화하는 것이 필수 요소로 자리잡고 있습니다. 이 디지털화(Digitalization) 흐름에 발맞춰, KB금융그룹에서는 KB스타뱅킹과 KB Pay 등 비대면 플랫폼을 고도화하여 고객이 다양한 금융 서비스를 손쉽게 이용할 수 있도록 서비스 역량을 지속적으로 확충하고 있으며, 이를 통해 비대면 채널 중심의 영업을 확장하고 디지털 환경 변화에 선제적으로 대응하고 있습니다.

디지털 및 비대면화 외에도 금융시장은 AI, 챗봇/콜봇, 클라우드와 같은 신기술 활용을 확대해나가는 추세입니다. 신기술을 결합한 혁신적 금융 서비스 제공이 금융사들의 핵심 경쟁력으로 부상하고 있어, 이를 실행할 수 있는 금융 IT계열사의 역할과 유연하면서도 안정적인 IT 인프라 구축의 중요성이 더욱 강조되고 있습니다.

또한, 금융기관들은 클라우드 전환을 통해 전산 인프라를 보다 유연하게 확장할 수 있는 방안을 도입하고 있으며, 기존의 빅뱅 방식의 대형 개발 방식에서 Agile/DevOps 기반의 지속적 개발 방식으로 전환해 빠르게 변화에 대응하고 있습니다. 이러한 환경 변화에 따라, 금융기관에게 IT역량과 실행력을 제공할 수 있는 금융 IT기업이 중추적인 역할을 수행해야하는 상황입니다.

KB데이타시스템은 KB금융그룹 IT계열사로서 디지털 트렌드 변화와 금융 시장의 요구에 부응하는 전략을 펼치며, 그룹 전체의 IT부문 경쟁력을 강화하는 데에 집중하고 있습니다.클라우드 기반의 비대면 채널 역량을 강화하는 동시에 최신 IT기술을 내재화하여 그룹 내 IT 시너지를 극대화하고, 안정적 금융 IT 서비스를 제공하는 데 주력하고 있습니다.

나. 영업의 종류

구분	내용
System Integration	경영정보와 정보기술을 결합하고, 하드웨어, 소프트웨어, 네트워크 등을 유기적으로 통합하여 기업 및 공공기관 등의 업무효율성과 생산성을 높일 수 있도록 전산시스템을 구축해주는 사업
System Management	고객사의 정보시스템과 관련된 외부자원의 효율적활용을 통하여 경쟁력을 강화하고 핵심역량에 집중할수 있도록 정보시스템 전체 또는 일부를 유지,관리하는 사업
전산장비판매	소프트웨어 솔루션 판매와 국내외전문 하드웨어 및 소프트웨어 판매사업

다. 자금조달 ㆍ운용 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구분	2024년 3분기(2024.09.30 현재)		2023년 3분기(2023.09.30 현재)		2023년(2023.12.31 현재)		2022년(2022.12.31 현재)
구분	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
자기자본	22,885	35.16	25,685	42.15	20,892	33.97	23,074	36.26
자본금	8,000	12.29	8,000	13.13	8,000	13.01	8,000	12.57
기타포괄손익누계액	-4,997	-7.68	-3,370	-5.53	-5,179	-8.42	-3,459	-5.44
이익잉여금	19,793	30.41	20,945	34.37	17,959	29.20	18,434	28.96
비지배지분	89	0.14	109	0.18	112	0.18	100	0.16
부채	42,205	64.84	35,251	57.85	40,616	66.03	40,570	63.74
매입부채	22,837	35.08	16,332	26.80	18,673	30.36	22,309	35.05
퇴직급여충당부채	-	-	-	-	-	-	-	-
기타부채	19,368	29.76	18,919	31.05	21,943	35.68	18,262	28.69
합계	65,090	100.00	60,935	100.00	61,509	100.00	63,645	100.00

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구분	2024년 3분기(2024.09.30 현재)		2023년 3분기(2023.09.30 현재)		2023년(2023.12.31 현재)		2022년(2022.12.31 현재)
구분	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
현금및예치금	18,544	28.49	19,578	32.13	18,318	29.78	21,049	33.07
매출채권	30,902	47.48	25,284	41.49	27,759	45.13	28,979	45.53
투자자산	1,197	1.84	853	1.40	1,030	1.67	749	1.18
유형자산	1,150	1.77	2,262	3.71	1,865	3.03	1,508	2.37
무형자산	2,009	3.09	1,856	3.05	1,879	3.06	1,885	2.96
순확정급여자산	3,271	5.02	3,953	6.49	2,822	4.59	4,444	6.98
기타자산	8,018	12.32	7,149	11.73	7,836	12.74	5,030	7.90
합계	65,090	100.00	60,935	100.00	61,509	100.00	63,645	100.00

라. 영업규모

(단위 : 백만원,%)

구분	2024년 3분기(2024.09.30 현재)		2023년 3분기(2023.09.30 현재)		2023년(2023.12.31현재)		2022년(2022.12.31 현재)
구분	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
SI(System Integration)	24,541	13.85	28,832	16.68	39,426	17.08	53,182	22.79
SM(System Management)	147,339	83.13	139,810	80.88	185,159	80.22	171,120	73.34
전산장비판매	5,351	3.02	4,210	2.44	6,240	2.70	9,018	3.87
합계	177,231	100.00	172,852	100.00	230,825	100.00	233,320	100.00

마. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기(2024.1.1~2024.09.30)	2023년 3분기(2023.1.1~2023.09.30)	2023년(2023.1.1~2023.12.31)	2022년(2022.1.1~2022.12.31)
매출액	177,231	172,852	230,825	233,320
매출원가	166,228	160,088	218,394	217,563
판매비와관리비	9,174	9,405	13,184	11,807
영업이익	1,829	3,359	-754	3,950
기타영업수익	675	538	672	760
기타영업비용	61	41	88	49
금융수익	265	312	451	229
금융비용	45	65	82	69
법인세비용차감전순이익	2,664	4,103	200	4,822
법인세비용	857	990	66	1,705
당기순이익	1,807	3,113	134	3,116
지배기업주주지분당기순이익	1,834	3,111	125	3,162

[이외의 특수목적기업 등] 상기 주요종속회사 이외에 연결대상기업 중에는 연결실체가 50% 이하의 지분율을 가지고도 지배하는 기업들이 있습니다. 대부분은 특수목적기업(SPE: Special Purpose Entities)으로써 한정된 특수목적을 수행하기 위해 설립된 기업입니다. 특수목적기업의 정해진 법적 형태는 없으나 흔히 조합, 신탁, 합명ㆍ합자ㆍ유한회사 등과 같은 파트너쉽회사 또는 비법인 실체의 형태를 가집니다. 특수목적기업 은 운영에 관한 지배기구, 수탁자 또는 경영진의 의사결정권에 엄격한 때로는 영구적인 제한을 가하 는 법적 계약과 함께 설립되며 설립자 또는 스폰서를 제외하고는 실체의 영업 활동을 지배하는 정책 을 변경할 수 없는 규정과 함께 설립됩니다. 특수목적기업의 종류로는 자산유동화전문회사, 프로젝트 파이낸싱 회사, 사모단독펀드, 조합 등이 있으며, 자산유동화, 신용공여(후순위채 인수, ABCP매입약 정 등), 대출, 지분투자, 자산관리 등의 거래를 목적으로 설립됩니다.

3. 파생상품거래 현황

[그룹기준]

연결실체의 파생금융상품업무는 리스크를 회피하고자 하는 기업고객의 요구에 부응하고, 동 계약에서 발생하는 연결실체의 리스크를 회피하는데 초점을 두고 있습니다.연결실체는또한 연결실체의 자산과 부채에서 발생하는 이자율 및 환리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 아울러 연결실체는 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.

연결실체가 거래하는 파생상품은 주로 다음과 같습니다.

- 원화이자율위험과 관련된 이자율스왑

- 환율위험과 관련된 통화스왑, 선도 및 옵션- KOSPI Index에 연동된 주가지수옵션특히, 연결실체는 원화구조화사채, 외화발행금융사채 및 외화구조화예금 등의 이자율변동및 환율변동 등으로 인한 공정가치변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화선도 등을 활용하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 원화변동금리채권 및 외화차입금, 상각후원가 측정 대출채권집합 등의 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화스왑 등을 활용하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있고, 해외사업장의 순투자 환율변동위험을 회피하기 위하여 외화발행금융사채 및 통화선도를 위험회피수단으로 지정하여 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말			전기말
구분	약정금액	자산	부채	약정금액	자산	부채
이자율관련
선도	17,753,448	552,249	667,389	14,872,481	488,542	465,983
선물(*)	7,766,399	2,524	2,085	5,398,495	6,226	4,576
스왑	366,356,204	332,198	540,684	416,613,927	556,985	574,865
옵션	7,154,100	146,041	133,602	9,384,000	203,718	208,277
소계	399,030,151	1,033,012	1,343,760	446,268,903	1,255,471	1,253,701
통화관련
선도	125,836,505	1,607,258	1,167,871	136,805,906	1,316,968	1,273,558
선물(*)	688,821	129	423	576,730	696	989
스왑	75,601,915	2,180,616	1,995,283	84,027,181	2,731,314	2,426,152
옵션	1,605,429	4,837	10,425	1,238,475	7,668	4,713
소계	203,732,670	3,792,840	3,174,002	222,648,292	4,056,646	3,705,412
주식 및 주가지수관련
선물(*)	2,661,474	6,308	34,793	1,352,920	11,179	13,232
스왑	4,308,690	348,660	164,622	5,165,523	330,132	493,475
옵션	2,426,618	47,409	147,618	4,880,805	80,576	240,274
소계	9,396,782	402,377	347,033	11,399,248	421,887	746,981
신용관련
스왑	4,152,843	45,176	34,720	2,864,357	17,799	8,695
소계	4,152,843	45,176	34,720	2,864,357	17,799	8,695
상품관련
선물(*)	57,603	4,188	110	26,037	1,305	106
스왑	997,320	6,536	6,047	31,635	4,348	4,352
옵션	308,264	4,736	4,948	100,484	1,091	1,147
소계	1,363,187	15,460	11,105	158,156	6,744	5,605
기타	840,213	10,214	201,134	788,841	19,135	246,118
합계	618,515,846	5,299,079	5,111,754	684,127,797	5,777,682	5,966,512

(*) 일부의 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
구분	1년	2년	3년	4년	5년	5년초과	합계
공정가치위험회피
위험회피수단의 명목금액	4,119,731	1,597,519	530,486	230,022	845,208	1,984,972	9,307,938
평균가격조건(%)	4.73	4.87	4.95	5.77	6.86	3.94	4.83
평균가격조건(KRW/USD)	1,325.05	1,294.05	1,305.43	-	-	-	1,313.40
평균가격조건(KRW/EUR)	1,444.96	1,468.79	1,447.71	-	-	-	1,453.31
평균가격조건(KRW/AUD)	885.24	885.27	-	-	-	-	885.24
평균가격조건(KRW/GBP)	1,536.92	1,667.00	-	-	-	-	1,539.22
현금흐름위험회피
위험회피수단의 명목금액	1,448,447	2,626,710	2,799,572	795,890	323,775	100,000	8,094,394
평균가격조건(%)	3.04	4.54	5.03	5.26	3.60	3.12	4.61
평균가격조건(KRW/USD)	1,225.46	1,229.35	1,331.54	1,289.25	1,353.74	-	1,277.05
평균가격조건(KRW/EUR)	1,370.12	-	-	1,392.00	-	-	1,373.62
평균가격조건(KRW/AUD)	851.50	889.00	932.60	-	-	-	885.25
해외사업장순투자위험회피
위험회피수단의 명목금액	14,252	-	212,456	-	-	-	226,708
평균가격조건(KRW/USD)	1,071.00	-	1,178.92	-	-	-	1,172.13

구분	전기말
구분	1년	2년	3년	4년	5년	5년초과	합계
공정가치위험회피
위험회피수단의 명목금액	2,998,238	3,555,510	1,667,087	349,482	267,778	2,304,270	11,142,365
평균가격조건(%)	4.77	4.86	5.18	5.23	5.73	4.93	4.95
평균가격조건(KRW/USD)	1,257.22	1,277.42	1,242.04	-	-	-	1,257.90
평균가격조건(KRW/EUR)	1,373.58	1,427.96	1,436.77	-	-	-	1,404.28
평균가격조건(KRW/AUD)	872.12	840.73	-	-	-	-	869.67
평균가격조건(KRW/GBP)	-	1,536.92	-	-	-	-	1,536.92
현금흐름위험회피
위험회피수단의 명목금액	1,651,669	2,035,885	1,994,375	1,364,708	154,813	160,000	7,361,450
평균가격조건(%)	4.60	3.05	11.94	7.98	2.67	3.11	10.68
평균가격조건(KRW/USD)	1,220.93	1,221.93	1,230.48	1,325.04	1,147.95	-	1,235.39
평균가격조건(KRW/EUR)	1,364.00	1,374.73	-	-	1,392.00	-	1,372.29
평균가격조건(KRW/AUD)	856.40	851.50	889.00	-	-	-	866.92
해외사업장순투자위험회피
위험회피수단의 명목금액	31,332	-	207,593	-	-	-	238,925
평균가격조건(KRW/USD)	1,071.00	-	1,178.92	-	-	-	1,164.76

(3) 공정가치위험회피1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상의 내역과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	구분	당분기말				당분기
		장부금액		공정가치 조정 누계액		공정가치 변동
		자산	부채	자산	부채	공정가치 변동
위험회피적용
이자율관련	원화채무증권	1,353,103	-	(10,478)	-	23,303
	외화채무증권	1,746,497	-	(18,733)	-	46,662
	원화예수부채	-	247,241	-	7,241	(7,256)
	외화예수부채	-	339,348	-	(3,749)	(2,931)
	원화발행금융채권	-	2,333,911	-	(115,147)	(28,418)
	외화발행금융채권	-	1,389,768	-	(35,400)	(32,809)
	소계	3,099,600	4,310,268	(29,211)	(147,055)	(1,449)
통화관련	외화채무증권	1,531,934	-	159,315	-	68,392
통화관련	소계	1,531,934	-	159,315	-	68,392
합계		4,631,534	4,310,268	130,104	(147,055)	66,943

구분	구분	전기말				전분기
		장부금액		공정가치 조정 누계액		공정가치 변동
		자산	부채	자산	부채	공정가치 변동
위험회피적용
이자율관련	원화채무증권	1,975,442	-	(50,746)	-	17,800
	외화채무증권	2,585,073	-	(111,902)	-	16,552
	원화예수부채	-	49,985	-	(15)	1,961
	외화예수부채	-	32,016	-	(6,667)	896
	원화발행금융채권	-	5,678,927	-	(141,073)	(17,137)
	외화발행금융채권	-	1,310,952	-	(68,706)	20,313
	소계	4,560,515	7,071,880	(162,648)	(216,461)	40,385
통화관련	외화채무증권	1,525,072	-	140,391	-	4,778
통화관련	소계	1,525,072	-	140,391	-	4,778
합계		6,085,587	7,071,880	(22,257)	(216,461)	45,163

2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말			당분기
	약정금액	장부금액		공정가치 변동
	약정금액	자산	부채	공정가치 변동
이자율관련
선물	-	-	-	(4,675)
스왑	7,665,534	84,200	48,411	3,357
소계	7,665,534	84,200	48,411	(1,318)
통화관련
선도	1,642,404	19,901	21,483	(61,356)
합계	9,307,938	104,101	69,894	(62,674)

구분	전기말			전분기
	약정금액	장부금액		공정가치 변동
	약정금액	자산	부채	공정가치 변동
이자율관련
스왑	9,654,617	111,360	75,776	(33,733)
통화관련
선도	1,487,748	18,916	28,793	(64,913)
합계	11,142,365	130,276	104,569	(98,646)

3) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 파생상품의 손익 중 비효과적인 부분은 다음과같습니다(단위:백만원).

구분	당기손익으로 인식한위험회피의 비효과적인 부분
구분	당분기	전분기
위험회피회계 적용
이자율 관련	(5,989)	6,652
통화관련	7,036	(60,135)
합계	1,047	(53,483)

4) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기	전분기
위험회피수단 손익	(65,896)	(95,172)
위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익	69,360	43,022
합계	3,464	(52,150)

(4) 현금흐름위험회피

1) 당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피대상의 내역과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	현금흐름위험회피적립금		공정가치 변동
구분	당분기말	전기말	당분기	전분기
위험회피적용
이자율위험	117,893	113,361	29,129	14,635
환율변동위험	(38,935)	(39,806)	1,639	(5,191)
합계	78,958	73,555	30,768	9,444

2) 당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말			당분기
	약정금액	장부금액		공정가치 변동
	약정금액	자산	부채	공정가치 변동
이자율관련
선도	875,792	165,324	1,306	50,396
스왑	2,743,771	33,719	23,471	(44,153)
통화관련
스왑	4,474,831	127,214	127,210	25,392
합계	8,094,394	326,257	151,987	31,635

구분	전기말			전분기
	약정금액	장부금액		공정가치 변동
	약정금액	자산	부채	공정가치 변동
이자율관련
선도	750,396	105,124	7,856	(23,522)
스왑	3,115,818	59,376	3,547	16,739
통화관련
스왑	3,495,236	85,170	122,848	3,724
합계	7,361,450	249,670	134,251	(3,059)

3) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기	전분기
위험회피수단 손익	31,635	(3,059)
현금흐름위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)	34,923	(5,185)
현금흐름위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익)	(3,288)	2,126

4) 당분기 및 전분기 중 현금흐름위험회피지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기	전분기
기타포괄손익 인식 금액	34,923	(5,185)
기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액	(27,581)	(44,187)
법인세효과	(1,939)	1,488
합계	5,403	(47,884)

(5) 해외사업장순투자의 위험회피

1) 당분기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피대상의 내역과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	외화환산적립금		공정가치 변동
구분	당분기말	전기말	당분기	전분기
위험회피적용
통화관련(환율변동위험)	(146,567)	(129,401)	23,323	94,983

2) 당분기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 금융상품의 내역과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말			당분기
	약정금액	장부금액		공정가치 변동
	약정금액	자산	부채	공정가치 변동
통화관련
선도	14,252	-	2,685	2,622
외화발행금융채권	1,849,917	-	1,849,917	(25,945)
합계	1,864,169	-	1,852,602	(23,323)

구분	전기말			전분기
	약정금액	장부금액		공정가치 변동
	약정금액	자산	부채	공정가치 변동
통화관련
선도	31,332	-	5,307	1,124
외화발행금융채권	1,435,817	-	1,435,817	(96,107)
합계	1,467,149	-	1,441,124	(94,983)

3) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치는다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	전기말
외화발행금융채권	1,976,749	1,509,978

4) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기	전분기
위험회피수단손익	(23,323)	(94,983)
해외사업장순투자위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)	(23,323)	(94,983)
해외사업장순투자위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익)	-	-

5) 당분기 및 전분기의 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기	전분기
기타포괄손익	(23,323)	(94,983)
기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액	-	-
법인세효과	6,157	25,081
합계	(17,166)	(69,902)

[지배회사에 관한 사항] - 해당사항 없음 [주요 종속회사에 관한 사항] [KB국민은행]

가. 업무개요 국민은행은 통화, 이자율, 주식, 상품 및 신용파생상품 등을 취급하고 있으며 거래 목적에 따라 헤지거래와 트레이딩거래로 구분하고 있습니다. 파생상품 거래에 대해서는 사전에 상품의 성격 및 시장특성, 가격결정 모형, 리스크구조 분석 등을 통해 리스크관리 체계를 마련하고 있으며 리스크 관련 협의체의 심의/의결을 거쳐 거래한도를 설정하고 있습니다. 또한 운용부서(Front Office) 와는 독립적으로 사후관리부서(Back Office)에서 거래확인, 자금결제 및 회계처리를 담당하고, 리스크 관리부서(Middle Office)에서 파생상품 운용과 관련한 리스크를 측정하고 모니터링하고 있습니다.

나. 파생상품거래 관련 거래현황

(1) 파생상품거래관련 총거래현황 (은행계정)

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 억원)

구분		잔액	파생상품자산	파생상품부채
위험회피회계적용거래(A)		96,093	1,034	698
	선도	-	-	-
	선물	-	-	-
	스왑	96,093	1,034	698
	장내옵션	-	-	-
	장외옵션	-	-	-
Match거래(B)		-	-	-
	선도	-	-	-
	스왑	-	-	-
	장외옵션	-	-	-
매매목적거래(C)		4,251,806	42,669	40,214
	선도	1,211,422	15,979	13,514
	선물	24,651	-	-
	스왑	2,923,819	25,142	23,440
	장내옵션	-	-	-
	장외옵션	91,914	1,548	3,260
합계(A+B+C)		4,347,899	43,703	40,912

(2) 파생상품거래관련 총거래현황 (신탁계정) - 해당사항 없음

(3) 이자율관련 거래현황 (은행계정)

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 억원)

구분		잔액	파생상품자산	파생상품부채
위험회피회계적용거래(A)		96,093	1,034	698
	선도	-	-	-
	선물	-	-	-
	스왑	96,093	1,034	698
	장내옵션	-	-	-
	장외옵션	-	-	-
Match거래(B)		-	-	-
	선도	-	-	-
	스왑	-	-	-
	장외옵션	-	-	-
매매목적거래(C)		2,291,422	4,955	7,073
	선도	46,771	930	2,360
	선물	24,489	-	-
	스왑	2,151,122	2,565	3,401
	장내옵션	-	-	-
	장외옵션	69,040	1,460	1,312
합계(A+B+C)		2,387,515	5,989	7,771

(4) 이자율관련 거래현황 (신탁계정) - 해당사항 없음

(5) 통화관련 거래현황 (은행계정)

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 억원)

구분		잔액	파생상품자산	파생상품부채
위험회피회계적용거래(A)		-	-	-
	선도	-	-	-
	선물	-	-	-
	스왑	-	-	-
	장내옵션	-	-	-
	장외옵션	-	-	-
Match거래(B)		-	-	-
	선도	-	-	-
	스왑	-	-	-
	장외옵션	-	-	-
매매목적거래(C)		1,951,251	37,649	31,313
	선도	1,164,651	15,049	11,154
	선물	-	-	-
	스왑	771,074	22,577	20,039
	장내옵션	-	-	-
	장외옵션	15,526	23	120
합계(A+B+C)		1,951,251	37,649	31,313

(6) 통화관련 거래현황 (신탁계정) - 해당사항 없음

(7) 주식관련 거래현황 (은행계정)

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 억원)

구분		잔액	파생상품자산	파생상품부채
위험회피회계적용거래(A)		-	-	-
	선도	-	-	-
	선물	-	-	-
	스왑	-	-	-
	장내옵션	-	-	-
	장외옵션	-	-	-
Match거래(B)		-	-	-
	선도	-	-	-
	스왑	-	-	-
	장외옵션	-	-	-
매매목적거래(C)		7,510	65	1,828
	선도	-	-	-
	선물	162	-	-
	스왑	-	-	-
	장내옵션	-	-	-
	장외옵션	7,348	65	1,828
합계(A+B+C)		7,510	65	1,828

(8) 주식관련 거래현황 (신탁계정) - 해당사항 없음

(9) 귀금속 및 상품 등 거래현황 (은행계정) - 해당사항 없음

(10) 귀금속 및 상품 등 거래현황 (신탁계정) - 해당사항 없음

다. 신용파생상품 거래현황 및 상세명세 (1) 신용파생상품 거래현황 (은행계정)

(단위 : 달러, 원)

구분	신용매도			신용매입
구분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	206	-	206	1,417	-	1,417
Total Return Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Credit Linked Notes	-	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-	-
계	206	-	206	1,417	-	1,417

(2) 신용파생상품 거래현황 (신탁계정) - 해당사항 없음

라. 타법인 주식 또는 출자증권 인수 관련 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등 은행은 STIC Eugene Star Holdings Inc.,(이하 STIC)과 은행의 자회사인 PT Bank KB Bukopin Tbk가 유상증자시 발행할 총 주식 중 31,900,000,000주를 3.19조 IDR에 인수하는 신주인수권 매도계약을 2023년 4월 7일에 체결하였습니다. 또한, 계약 체결의 결과로 STIC가 지분획득 후 은행은 2년 6개월 경과시점부터 6개월 이내의 기간 동안 STIC가 보유한 본건 주식을 매수할 수 있는 Call option을 보유합니다. STIC는 은행이 행사기간 내에 Call option을 미행사하는 경우 Call option 행사기간 종료 후 1년 이내에 은행에 본건 주식을 매도할수 있는 Put option을 보유합니다. [KB증권]

가. 파생상품 거래현황

(2024.1.1~2024.9.30)

(단위 : 백만원)

구분		이자율	통화	주식	기타	계
거래목적	위험회피	143,422,099	50,384,236	44,880,167	3,006,384	241,692,886
거래목적	매매목적	351,797,794	28,779,014	39,627,537	2,728,745	422,933,090
거래장소	장내거래	397,598,411	39,173,537	73,380,567	2,861,257	513,013,772
거래장소	장외거래	97,621,482	39,989,713	11,127,137	2,873,872	151,612,204
거래형태	선도	4,748,795	39,722,580	-	-	44,471,375
	선물	397,598,411	39,173,537	72,643,451	2,861,257	512,276,656
	스왑	92,872,587	171,539	7,042,551	2,615,713	102,702,390
	옵션	100	95,594	4,821,702	258,159	5,175,555

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 선물은 정산금액의 매수매도 합을 표시

나. 신용파생상품 거래현황 (요약)

(단위 : 달러, 원)

구분	신용매도			신용매입
구분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
CDS(원)	250,000,000,000	830,000,000,000	1,080,000,000,000	250,000,000,000	1,030,000,000,000	1,280,000,000,000
CDS(달러)	261,166,667	117,500,000	378,666,667	239,500,000	117,500,000	357,000,000
TRS(원)	-	-	-	-	46,888,767,128	46,888,767,128
TRS(달러)	-	-	-	-	-	-
기타신용파생상품(원)	-	-	-	-	-	-
기타신용파생상품(달러)	250,000,000	-	250,000,000	250,000,000	-	250,000,000
CLN(원)	-	-	-	-	51,500,000,000	51,500,000,000
CLN(달러)	45,000,000	-	45,000,000	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-16. 신용파생상품 거래현황(상세)' 참조

[KB손해보험]

가. 파생상품 거래현황

(단위 : 억원)

구분		이자율	통화	주식	기타	계
거래목적	위험회피	20,947	33,081	-	-	54,028
거래목적	매매목적	-	594	-	1,388	1,981
거래장소	장내거래	-	-	-	-	-
거래장소	장외거래	20,947	33,675	-	1,388	56,010
거래형태	선도	20,947	13,761	-	-	34,708
	선물	-	-	-	-	-
	스왑	-	19,914	-	1,388	21,301
	옵션	-	-	-	-	-

주1) 상기 금액은 원화 환산 계약금액임. 환율은 결산일 기준 서울외국환중개(주)에서 고시하는 매매 기준율을 적용함 (1319.6원/USD, 1474.06원/EUR, 912.44원/AUD) 주2) 위 금액은 각 계약별 거래금액 기준임 나. 신용파생상품 거래현황

(단위 : 억원)

구분	신용매도			신용매입
구분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Linked Notes / Deposit	1,188	200	1,388	-	-	-
기타 (합성CDO)	-	-	-	-	-	-
계	1,188	200	1,388	-	-	-

다. 신용파생상품 상세명세

(단위 : 억원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산 (준거자산)
CLN	KB손해보험	엔에이치투자증권	2015-03-25	2025-03-25	200	한국, 중국, 일본
CLN	KB손해보험	Credit Agricole CIB	2016-05-04	2026-06-20	396	하나은행 채권
CLN	KB손해보험	BNP PARIBAS	2016-06-22	2026-06-29	264	신한은행 채권
CLN	KB손해보험	Credit Agricole CIB	2016-06-22	2026-06-30	264	신한은행 채권
CLN	KB손해보험	소시에테제네랄은행	2017-02-21	2027-02-28	264	중국

라. 신용파생상품 손실발생 예측관련 상황 - 해당사항 없음 [KB국민카드]

가. 거래목적 KB국민카드와 당사의 종속회사(이하 통칭하여 '연결실체'라 함)는 자산과 부채에서 발생하는 이자율 위험 및 환율 위험을 관리하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체가 거래하는 파생상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	거래목적	거래장소	거래상대방	최초 계약일	최종 만기일	약정금액	중도해지가능여부
통화스왑	위험회피	장외거래	MUFG은행 外 8	2021.05.07	2027.09.27	3,035,080	가능
통화스왑	위험회피	장외거래	KB국민은행	2024.08.20	2026.08.20	65,789	가능
이자율스왑	위험회피	장외거래	한국산업은행外 1	2019.08.29	2029.12.20	800,000	가능
주식옵션	매매목적	장외거래	올라핀테크 이해관계자	2024.07.24	2029.07.23	104,511	가능

나. 파생금융상품의 공정가치 매매목적 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(1) 2024년 3분기

(단위 : 백만원)

구분	약정금액	자산	부채
주식옵션	104,511	950	-

위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(2) 2024년 3분기

(단위 : 백만원)

구분	약정금액	자산	부채
통화스왑	3,100,869	78,089	53,011
이자율스왑	800,000	14,518	2,092
합계	3,900,869	92,607	55,103

(3) 2023년

(단위 : 백만원)

구분	약정금액	자산	부채
통화스왑	2,063,040	45,097	56,599
이자율스왑	880,000	24,408	1,499
합계	2,943,040	69,505	58,098

(4) 2022년

(단위 : 백만원)

구분	약정금액	자 산	부채
통화스왑	2,036,286	80,692	25,927
이자율스왑	1,355,000	50,007	124
합계	3,391,286	130,699	26,051

다. 파생금융상품 관련 손익 (1) 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
총 위험회피수단 손익	26,097	(93,241)	74,097
위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익	28,320	(90,459)	75,875
현금흐름위험회피지정 비효과 손익	(2,223)	(2,782)	(1,778)

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임 (2) 현금흐름위험회피 지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
기타포괄손익 인식 금액	28,320	(90,459)	75,875
기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액	(31,859)	36,380	(53,574)
법인세효과	909	14,314	(5,750)
합계	(2,630)	(39,765)	16,551

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임 라. 파생금융상품의 만기분석 파생금융상품의 계약상 만기는 다음과 같습니다.동 금액은 이자수취 및 지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않습니다.

(1) 2024년 3분기

(단위 : 백만원)

구분	1개월 이하	1개월 초과~ 3개월 이하	3개월 초과~ 1년 이하	1년 초과~ 5년 이하	5년 초과	합계
순액결제 파생상품 수취현금흐름	281	1,753	4,089	6,787	110	13,020
총액결제 파생상품 수취현금흐름	8,816	35,397	613,274	2,680,688	-	3,338,175
총액결제 파생상품 지급현금흐름	(6,061)	(26,157)	(572,666)	(2,631,723)	-	(3,236,607)
합계	3,036	10,993	44,697	55,752	110	114,588

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임

(2) 2023년

(단위 : 백만원)

구분	1개월 이하	1개월 초과~ 3개월 이하	3개월 초과~ 1년 이하	1년 초과~ 5년 이하	5년 초과	합계
순액결제 파생상품 수취현금흐름	612	2,957	6,946	12,978	802	24,295
총액결제 파생상품 수취현금흐름	5,643	11,926	74,140	2,156,428	-	2,248,137
총액결제 파생상품 지급현금흐름	(4,032)	(8,064)	(59,211)	(2,119,266)	-	(2,190,573)
합계	2,223	6,819	21,875	50,140	802	81,859

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임

(3) 2022년

(단위 : 백만원)

구분	1개월 이하	1개월 초과~ 3개월 이하	3개월 초과~ 1년 이하	1년 초과~ 5년 이하	5년 초과	합계
순액결제 파생상품 수취현금흐름	1,415	3,931	13,674	31,638	3,526	54,184
총액결제 파생상품 수취현금흐름	4,695	8,631	702,152	1,486,369	-	2,201,847
총액결제 파생상품 지급현금흐름	(3,015)	(4,619)	(640,841)	(1,447,338)	-	(2,095,813)
합계	3,095	7,943	74,985	70,669	3,526	160,218

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임 [KB라이프생명]

가. 파생상품거래 현황(1) 외화채권 관련 선물환 헷지

(단위 : 백만원)

구분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거래목적	위험회피	-	1,382,433	-	-	-	1,382,433
거래목적	매매목적	-	146,384	-	-	-	146,384
거래장소	장내거래	-	-	-	-	-	-
거래장소	장외거래	-	1,528,817	-	-	-	1,528,817
거래형태	선도	-	1,528,817	-	-	-	1,528,817
	선물	-	-	-	-	-	-
	스왑	-	-	-	-	-	-
	옵션	-	-	-	-	-	-

나. 신용파생상품 거래현황 - 해당사항 없음 [KB캐피탈]

가. 거래목적 KB캐피탈과 종속회사(이하 통칭하여 '연결회사'라 함)는 연결회사의 자산과 부채에서 발생하는 환율 위험을 관리하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 연결회사가 거래하는 파생상품은 환율위험과 관련된 통화스왑입니다. 나. 파생금융상품의 공정가치

당분기말 현재 연결회사가 거래하는 파생상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	거래목적	거래장소	거래상대방	최초 계약일	최종 만기일	약정금액	중도해지가능여부
통화스왑	위험회피	장외거래	SK증권	2020.10.28	2025.10.28	340,110	가능
통화선도	위험회피	장외거래	국민은행	2023.11.13	2024.11.21	1,453	가능
통화선도	위험회피	장외거래	아이엠뱅크(구. 대구은행)	2023.11.29	2024.11.21	5,743	가능
통화선도	위험회피	장외거래	한국스탠다드차타드은행	2023.12.15	2024.12.16	194	가능
통화선도	위험회피	장외거래	하나은행	2024.03.18	2024.12.16	263	가능
통화선도	위험회피	장외거래	하나은행	2024.05.13	2024.12.16	339	가능
통화선도	위험회피	장외거래	하나은행	2023.10.17	2025.10.23	983	가능
통화선도	위험회피	장외거래	하나은행	2023.10.23	2025.10.31	3,953	가능
통화선도	위험회피	장외거래	하나은행	2023.12.18	2025.10.31	953	가능
통화선도	위험회피	장외거래	하나은행	2024.06.20	2026.06.29	671	가능
통화선도	위험회피	장외거래	하나은행	2024.08.22	2026.06.29	328	가능
통화선도	위험회피	장외거래	하나은행	2024.09.23	2026.06.29	658	가능

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말			전기말
구분	약정금액	자산	부채	약정금액	자산	부채
통화선도	16,142,960	110,876	227,949	13,372,008	233,766	21,094

(2) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말			전기말
구분	약정금액	자산	부채	약정금액	자산	부채
통화스왑	340,110,000	50,862,021	-	340,110,000	36,258,041	-

(3) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
총 위험회피수단 손익	14,603,980	19,745,988
위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익	14,402,301	19,553,728
현금흐름위험회피지정 비효과 손익	201,679	192,260

(4) 당분기 및 전분기 중 현금흐름위험회피 지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
기타포괄손익의 인식 금액	14,402,301	19,553,728
기타포괄손익의 당기인식 재분류 금액	(9,469,165)	(23,719,539)
법인세효과	(1,302,348)	1,087,937
합계	3,630,788	(3,077,874)

(5) 당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은 다음과 같습니다.

- 당분기말

(단위 : 천원)

	1년	2년	3년	4년	5년	5년초과	합계
현금흐름위험회피
위험회피수단의 명목금액	340,110,000	-	-	-	-	-	340,110,000
평균가격조건(USD/KRW)	1,133.70	-	-	-	-	-	1,133.70

- 전기말

(단위 : 천원)

	1년	2년	3년	4년	5년	5년초과	합계
현금흐름위험회피
위험회피수단의 명목금액	-	340,110,000	-	-	-	-	340,110,000
평균가격조건(USD/KRW)	-	1,133.70	-	-	-	-	1,133.70

(6) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 현금흐름위험회피 대상의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
구분	공정가치 변동	현금흐름위험회피 적립금	공정가치 변동	현금흐름위험회피 적립금
위험회피적용
환율변동위험	(9,060,000)	(5,223,341)	(6,630,000)	(8,854,129)

[KB부동산신탁]

타법인 주식 또는 출자증권 인수 관련 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등 KB부동산신탁은PFV 등에 출자한 주식을 기초자산으로 한 풋옵션 계약을 다음과 같이 체결하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구분	대상회사	거래장소	거래상대방	최초 계약일	최종 만기일	약정금액	중도해지 가능여부
풋옵션	주식회사 우미케이비뉴스테이제1호 위탁관리 부동산투자회사	장외거래	우미건설	2016.2.18	사업종료시	1,900	-
풋옵션	금실도시개발주식회사	장외거래	금실도시개발주식회사	2020.1.20	잔여재산분배시	45	-
풋옵션	오시리아트렌디/유스타운 개발사업 SPC(G-CACT 컨소시엄)	장외거래	성지씨앤디	2020.6.15	잔여재산분배시	2,900	-
풋옵션	이천신갈리힌트물류창고개발사업 SPC	장외거래	주식회사씨디앤투	2021.6.30	잔여재산분배시	500	-
풋옵션	이천송갈리물류창고 개발사업 SPC	장외거래	주식회사씨디앤투	2021.11.04	잔여재산분배시	500	-
풋옵션	김포 장기/감정지구 도시개발사업 SPC	장외거래	시행사(개인3인)	2021.11.11	잔여재산분배시	50	-
풋옵션	부산 신평동 지식산업센터개발사업 SPC	장외거래	주식회사점프컴퍼니	2022.03.21	잔여재산분배시	800	-
풋옵션	이천 표교리 엠피55 물류창고개발사업 SPC	장외거래	주식회사씨디앤투	2022.04.29	잔여재산분배시	500	-
풋옵션	인천 중구 항동7가 57-8오피스텔 개발사업	장외거래	주식회사서반	2022.06.29	잔여재산분배시	800	-
풋옵션	부산 사상구 감전동 지식산업센터 개발사업 SPC	장외거래	주식회사점프컴퍼니	2022.08.22	잔여재산분배시	990	-
풋옵션	가평하색2지구도시개발사업 SPC	장외거래	주식회사런처스	2022.08.26	잔여재산분배시	50	-

[KB인베스트먼트]

(단위 : 백만원)

구 분		잔액	파생상품자산	파생상품부채
매매목적거래	장외옵션	2,400	1,217	-

주) K-IFRS 연결 기준

4. 영업설비

[그룹기준] 가. 회사별 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

구분		국내			국외
구분		지점	출장소	사무소	지점	출장소	사무소
지주회사	KB금융지주	1	-	-	-	-	-
자회사	KB국민은행	703	97	-	9	-	-
	KB증권	68	13	-	-	-	1
	KB손해보험	263	-	57	1	-	2
	KB국민카드	20	-	-	-	-	1
	KB라이프생명	3	-	-	-	-	-
	KB자산운용	1	-	-	-	-	1
	KB캐피탈	16	-	5	-	-	-
	KB부동산신탁	3	-	-	-	-	-
	KB저축은행	3	-	-	-	-	-
	KB인베스트먼트	1	-	-	1	-	-
	KB데이타시스템	1	-	-	-	-	-
손자회사	KB펀드파트너스 주)	-	-	-	-	-	-
	국민은행(중국) 유한공사	-	-	-	6	-	-
	KB마이크로파이낸스미얀마법인(KB Microfinance Myanmar Co., LTD.)	-	-	-	21	-	-
	KB PRASAC Bank PLC	-	-	-	190	-	-
	PT Bank KB Bukopin Tbk	-	-	-	173	-	-
	KB Bank Myanmar Co., Ltd.	-	-	-	1	-	-
	KBFG Securities America Inc	-	-	-	1	-	-
	KB Securities Hong Kong Ltd.	-	-	-	1	-	-
	KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCKCOMPANY	-	-	-	4	-	-
	KB FINA JOINT STOCK COMPANY	-	-	-	1	-	-
	PT KB Valbury Sekuritas	-	-	-	16	-	-
	케이비손해사정	-	-	130	-	-	-
	케이비손보씨엔에스	-	-	3	-	-	-
	Leading Insurance Services, Inc.	-	-	-	1	-	-
	KBFG Insurance(China) co., Ltd	-	-	-	2	-	-
	PT. Kookmin Best Insurance Indonesia	-	-	-	5	-	-
	KB신용정보	10	1	-	-	-	-
	케이비골든라이프케어	5	-	-	-	-	-
	케이비헬스케어	-	-	1	-	-	-
	KB Daehan Specialized Bank Plc.	-	-	-	5	-	-
	PT KB Finansia Multi Finance	-	-	-	133	-	-
	KB J Capital Co., Ltd	-	-	-	1	-	-
	i-Finance Leasing Plc.	-	-	-	5	-	-
	케이비라이프파트너스	53	-	-	-	-	-
	KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.	-	-	-	1	-	-
	KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.	-	-	-	1	-	-
	PT KB Valbury Asset Management	-	-	-	1
	KB KOLAO Leasing Co., Ltd	-	-	-	2	-	-
	PT. Sunindo Kookmin Best Finance	-	-	-	2	-	-
	팀윙크	1	-	-
	PT KB Data Systems Indonesia	-	-	-	1	-	-
합계		1,152	111	196	585	-	5

주1) 본점은 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 국내지점에 합산주2) KB증권의 라운지는 출장소로 표시주3) KB손해보험의 보상센터는 사무소를 포함하여 표시주4) KB국민카드의 영업소는 출장소로 표시주5) 국내 자회사인 케이비파트너스는 서울특별시 소재의 본점 1곳을 운영하고 있음주6) 해외 손자회사의 본점은 1개의 국외지점으로 간주하여 지점에 합산

나. 지역별 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

구분	지점	출장소	사무소	합계
서울특별시	417	31	78	526
부산광역시	73	8	15	96
대구광역시	47	3	11	61
인천광역시	58	9	5	72
대전광역시	33	7	14	54
광주광역시	30	1	12	43
울산광역시	18	1	2	21
경기도	265	22	35	322
강원도	25	0	2	27
경상남도	43	7	4	54
경상북도	35	5	4	44
전라남도	18	4	2	24
전라북도	26	3	4	33
충청남도	24	4	4	32
충청북도	24	4	2	30
제주특별자치도	11	1	2	14
세종특별자치시	5	1	0	6
소계	1,152	111	196	1,459
해외	585	-	5	590
합계	1,737	111	201	2,049

주1) 본점은 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 국내지점에 합산주2) KB증권의 라운지는 출장소로 표시주3) KB손해보험의 보상센터는 사무소를 포함하여 표시주4) KB국민카드의 영업소는 출장소로 표시주5) 해외 손자회사의 본점은 1개의 국외지점으로 간주하여 지점에 합산

다. 영업설비 등 현황

(단위: 백만원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부가액
업무용토지	2,449,517	-	(4)	2,449,513
업무용건물	2,469,053	(944,314)	(5,747)	1,518,992
임차점포시설물	1,092,864	(1,009,592)	-	83,272
업무용동산	2,073,650	(1,826,813)	-	246,837
건설중인자산	71,755	-	-	71,755
사용권자산	2,114,975	(1,207,865)	-	907,110
합계	10,271,814	(4,988,584)	(5,751)	5,277,479

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

[주요 종속회사에 관한 사항] [KB국민은행]

가. 지점 등 설치현황

(1) 국내

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 개)

구분	지역	지점	출장소	사무소	합계
국민은행	서울특별시	275	27	-	302
	부산광역시	42	7	-	49
	대구광역시	25	2	-	27
	인천광역시	39	8	-	47
	대전광역시	15	7	-	22
	광주광역시	13	1	-	14
	울산광역시	9	1	-	10
	경기도	183	20	-	203
	강원도	13	0	-	13
	경상남도	21	5	-	26
	경상북도	16	5	-	21
	전라남도	8	3	-	11
	전라북도	12	2	-	14
	충청남도	13	4	-	17
	충청북도	13	3	-	16
	제주특별자치도	3	1	-	4
	세종특별자치시	3	1	-	4
계		703	97	-	800

주1) 영업부(3개)를 지점으로 간주하여 국내 지점에 포함주2) 상기 현황은 국민은행의 국내 점포현황을 기준으로 작성하였으며, 국민은행의 국내 자회사인 케이비펀드 파트너스는 서울특별시 소재의 본점 1곳을 운영하고 있음

(2) 국외

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 개)

구분	지역	지점	출장소	현지법인	현지법인자지점	사무소	합계
국민은행	일본(동경)	1	-	-	-	-	1
	뉴질랜드(오클랜드)	1	-	-	-	-	1
	미국(뉴욕)	1	-	-	-	-	1
	베트남(호치민)	1	-	-	-	-	1
	홍콩	1	-	-	-	-	1
	영국(런던)	1	-	-	-	-	1
	베트남(하노이)	1	-	-	-	-	1
	인도(구루그람)	1	-	-	-	-	1
	싱가포르	1	-	-	-	-	1
국민은행(중국) 유한공사	중국(북경)	-	-	1	5	-	6
KB마이크로파이낸스 미얀마법인	미얀마(양곤)	-	-	1	20	-	21
KB 미얀마은행	미얀마(양곤)	-	-	1	-	-	1
KB PRASAC BANK PLC.	캄보디아(프놈펜)	-	-	1	189	-	190
PT Bank KB Bukopin Tbk.	인도네시아(자카르타)	-	-	1	172	-	173
계		9	-	5	386	-	400

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분		토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	합계	비고
소유	본점	626,229	590,186	1,216,415	-
	영업점	1,102,266	579,259	1,681,524	-
	사택,합숙소 등	172,343	41,417	213,760	-
소 계		1,900,837	1,210,862	3,111,699	-
임 차		-	730,727	730,727	임차보증금
합 계		1,900,837	1,941,589	3,842,426	-

주) 국내 소재 영업설비 등을 대상으로 작성함

다. 자동화기기 설치현황

(단위 : 대)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
ATM	4,293	4,329	4,563
PAYWELL	880	881	952
출납자동화기기	3	6	11

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획

(1) 국내

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 개)

구분	2024년 3분기 실적	2024년도 계획	비고
신설	6	-	-

주) 상기 계획은 사정에 따라 변경될 수 있으며, 2024년 3분기 실적은 연간 누적 기준으로 기재됨 (2) 국 외

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 개)

구분	지역	2024년 3분기 실적	2024년 계획	비고
KB국민은행	싱가포르(싱가포르)	-	-	-
KB국민은행	인도(첸나이)	-	1	현지당국 인가심사 허가 후 개점 준비중
KB국민은행	인도(푸네)	-	1	현지당국 인가심사 허가 후 개점 준비중
KB캄보디아은행	캄보디아(프놈펜)	-	-	-
국민은행(중국) 유한공사	중국(북경)	-	-	-
KB마이크로파이낸스미얀마법인	미얀마(양곤)	-	-	-
KB미얀마은행	미얀마(양곤)	-	-	-
KB PRASAC BANK PLC.	캄보디아(프놈펜)	-	-	-
PT Bank Bukopin TBK.	인도네시아 (자카르타)	-	-	-

주) 상기 계획은 사정에 따라 변경될 수 있으며, 2024년 3분기 실적은 연간 누적 기준으로 기재됨 [KB증권]

가. 지점 등 설치 현황

(1) 국내

(2024년 9월 30일 현재)

지역	지점	라운지	합 계
서울특별시	24	4	28
부산광역시	3	1	4
대구광역시	2	0	2
인천광역시	2	1	3
광주광역시	2	0	2
대전광역시	2	0	2
울산광역시	3	0	3
경기도	16	2	18
강원도	1	0	1
충청북도	1	1	2
세종특별자치시	1	0	1
충청남도	2	0	2
경상북도	4	0	4
경상남도	2	2	4
전라북도	2	1	3
전라남도	0	1	1
제주특별자치도	1	0	1
합계	68	13	81

주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함

(2) 국외

(2024년 9월 30일 현재)

지역	본점	지점	사무소	합계
중국(상해)	-	-	1	1
미국(뉴욕)	1	-	-	1
홍콩	1	-	-	1
베트남	2	3	-	5
인도네시아	1	15	-	16
합계	5	18	1	24

주) 본점에 지점이 있는 경우 지점 수에는 미포함하였으며, 영업소는 제외 나. 영업설비 등 현황

(2024년 9월 30일 현재, 단위 : 백만원)

구분	토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	합계	비고
대치	49,245	1,978	51,223	-
과천	1,210	361	1,571	-
김포	255	430	685	-
울산	15,068	1,555	16,623	-
대구	7,745	3,449	11,194	-
마북동	45,280	15,615	60,895	-
분당	723	830	1,553	-
테크노마트	541	950	1,491	-
파주	223	503	726	-
합계	120,290	25,671	145,961	-

다. 자동화기기 설치 상황

(단위 : 대)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년	비고
ATM	4	4	6	-

라. 지점의 신설 및 중요시설 확충계획

- 해당사항 없음

[KB손해보험] 가. 지점 등 설치현황

(1) 국내

(단위 : 개)

구분	지역단	지점	사무소	합계
서울특별시	9	52	77	138
인천광역시	2	14	5	21
경기도	12	57	33	102
강원도	2	10	2	14
부산광역시	5	20	15	40
울산광역시	0	3	2	5
경상남도	2	17	4	23
대구광역시	3	13	10	26
경상북도	3	15	4	22
대전광역시	3	11	14	28
세종특별자치시	0	1	0	1
충청남도	2	8	4	14
충청북도	2	8	2	12
광주광역시	2	10	12	24
전라남도	2	10	2	14
전라북도	2	9	4	15
제주특별자치도	1	5	1	7
계	52	263	191	506

주1) 지역단, 지점 : 개인영업부문, GA본부 기준이며, 본점은 지점(서울특별시)에 포함주2) 사무소는 보상센터, 콜센터이며, 자회사 포함 (2) 국외

(단위 : 개)

구분	지역	현지법인	지점	사무소	소계
KB손해보험	미국, 베트남	-	1	2	3
Leading Insurance Services, Inc	미국	1	-	-	1
KBFG Insurance(China) Co., Ltd	중국	1	1	-	2
PT.KB Insurance Indonesia	인도네시아	1	4	-	5
합 계		3	6	2	11

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분	토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	합계	비고
본점	89,724	62,377	152,101	-
지점등	38,721	189,290	228,011	-
합계	128,445	251,667	380,112	-

주1) 본점 : KB손해보험빌딩 / 지점 등 : 본점을 제외한 모든 부동산(해외포함)주2) 건설중인자산, 구축물은 제외한 수치임 [KB국민카드]

가. 지점 등 설치현황 (1) 국내점포

(기준일 : 2024.09.30)

구분	지역	지점	영업소	사무소	소계
KB국민카드	서울	5	-	-	5
	부산	2	-	-	2
	대구	2	-	-	2
	광주	1	-	-	1
	대전	1	-	-	1
	울산	1	-	-	1
	경기	3	-	-	3
	강원	1	-	-	1
	충북	1	-	-	1
	충남	1	-	-	1
	전북	1	-	-	1
	경남	1	-	-	1
KB신용정보	서울	7	-	-	7
	부산	1	-	-	1
	대구	-	1	-	1
	대전	1	-	-	1
	광주	1	-	-	1
합계		30	1	-	31

주) 본점은 1개지점으로 표시

(2) 국외점포

(기준일 : 2024.09.30)

구분	지역	현지법인	현지법인지점	사무소	소계
KB국민카드	미얀마	-	-	1	1
KB Daehan Specialized Bank.Plc	캄보디아	1	4	-	5
PT. KB FinansiaMulti Finance	인도네시아	1	132	-	133
KB J Capital Co., Ltd.	태국	1	-	-	1
i-Finance Leasing Plc.	캄보디아	1	4	-	5
합계		4	140	1	145

나. 영업설비 등 현황

(기준일 : 2024.09.30) (단위 : 백만원)

구분	토지(장부금액)	건물(장부금액)	합계
업무용부동산	59,222	25,517	84,739

주) 연결재무제표 기준 다. 지점의 신설 및 시설의 확충계획 - 해당사항 없음 [KB라이프생명]

가. 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

구분	지점	출장소	사무소
서울	42	-	-
부산	3	-	-
대구	4	-	-
인천	2	-	-
광주	2	-	-
대전	1	-	-
울산	1	-	-
경기	2	-	-
전북	1	-	-
경남	1	-	-
제주	2	-	-
합계	61	-	-

주1) KB라이프생명 및 자회사 본사는 지점(서울)에 포함주2) 자회사 포함 나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분	토지(장부금액)	건물(장부금액)	합계
업무용부동산	75,134	39,687	114,821

주) 자회사 포함 [KB자산운용]

가. 지점 등 설치현황

(1) 국내

(단위 : 개)

지역	본점	지점	합 계
서울특별시	1	-	1

(2) 국외

(단위 : 개)

구분	지역	현지법인	사무소	소계
KB Asset Management Singapore. Ltd	싱가포르	1	-	1
KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.	중국	1	-	1
KB Asset Management Vietnam Representative Office	베트남	-	1	1
PT KB Valbury Asset Management	인도네시아	1	-	1
합계		3	1	4

[KB캐피탈]

가. 지점 등 설치현황

(기준일: 2024년 9월 30일 )

구분	지역	지점	사무소	합계
KB캐피탈	서울특별시	4	1	5
	경기도	3	2	5
	경상남도	1	-	1
	충청북도	1	-	1
	전라북도	1	-	1
	전라남도	-	-	-
	강원도	-	-	-
	인천광역시	1	-	1
	대전광역시	1	-	1
	광주광역시	1	-	1
	대구광역시	1	1	2
	울산광역시	1	-	1
	부산광역시	1	-	1
	제주특별자치도	-	1	1
	계	16	5	21
KB KOLAO LEASINGCO., LTD	라오스(비엔티엔)	1	-	1
	라오스(팍세)	1	-	1
	계	2	-	2
PT Sunindo KookminBest Finance	인도네시아(자카르타)	1	-	1
	인도네시아(수라바야)	1	-	1
	계	2	-	2
팀윙크	서울특별시	1	-	1
팀윙크	계	1	-	1

주1) 본점은 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 국내지점에 합산주2) 채권지점 4곳 포함

(2) 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합계
수입차지점 외	3,935	3,648	7,583
합계	3,935	3,648	7,583

주1) 한국채택국제회계기준 채택으로 전환일(2010.1.1) 현재의 공정가치로 측정하고, 이를 그 시점의 간주 원가로 사용함주2) 2024년 9월 30일 기준 [KB부동산신탁] 가. 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

지역	본점	지점	소계
서울	1	-	1
부산	-	1	1
대전	-	1	1
합계	1	2	3

[KB저축은행]

가. 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

지역	지점	출장소	사무소	합계
서울특별시	2	-	-	2
경기도	1	-	-	1
계	3	-	-	3

주) 본점을 1개 지점으로 간주하여 지점에 포함

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부가액
업무용토지	7,302	-	-	7,302
업무용건물	11,150	(2,739)	-	8,411
임차점포시설물	-	-	-	-
업무용동산	13,536	(11,893)	-	1,643
건설중인자산	-	-	-	-
사용권자산	1,115	(623)	-	492
합계	33,103	(15,255)	0	17,848

주) K-IFRS 기준

[KB인베스트먼트] 가. 지점 등 설치현황

(1) 국내

(단위 : 개)

지역	본점	지점	합계
서울특별시	1	-	1

(2) 국외

(단위 : 개)

구분	지역	현지법인	지점	합계
KBFG Investment Boston Branch	미국	-	1	1

[KB데이타시스템]가. 지점 등 설치현황(1) 국내

(단위 : 개)

지역	본점	지점	계
서울특별시	1	-	1

(2) 국외

(단위 : 개)

구분	지역	현지법인	사무소	계
PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA	인도네시아	1	-	1

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 [지배회사에 관한 사항]

(1) BIS기준 자기자본비율

(단위 : 십억원, %, %p)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
자기자본(a=b+e)	56,517	53,744	48,970
기본자본(b=c+d)	52,371	49,391	45,032
보통주자본(c)	46,715	43,664	40,104
기타기본자본(d)	5,656	5,727	4,928
보완자본(e)	4,146	4,353	3,938
위험가중자산(f)	337,339	321,319	302,984
총자본비율(a/f)	16.75	16.73	16.16
기본자본비율(b/f)	15.52	15.37	14.86
보통주자본비율(c/f)	13.85	13.59	13.24

주1) Basel Ⅲ 기준주2) 2024년 3분기의 경우 잠정기준

(2) 재무건전성 관련 지표 1) 유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구분	2024년 3분기	2023년말	2022년말
원화유동성자산(A)	604,027	656,555	959,935
원화유동성부채(B)	365,858	255,693	592,727
원화유동성비율(A/B)	165.10	256.77	161.95

주1) K-IFRS 별도재무제표기준주2) 잔존만기 1개월 이내 유동성자산 및 부채기준(금융지주회사감독규정시행세칙개정)

2) 수익성비율

(단위 : %)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
총자산순이익률 (ROA)	0.80	0.65	0.60
자기자본순이익률 (ROE)	10.25	8.37	9.24

(3) 자산건전성 관련 지표 1) 고정이하여신비율

(단위 : 십억원, %)

구분	2024년 3분기말	2023년말	2022년말
총여신	487,402	460,500	444,910
고정이하여신	5,344	4,664	3,127
고정이하여신비율	1.10	1.01	0.70

[주요 종속회사에 관한 사항] [KB국민은행]

(1) 자본적정성

1) BIS기준 자기자본비율

(단위 : 억원, %)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
총 자기자본(A)	413,608	390,399	362,330
기본자본(A1)	359,887	334,787	309,631
보통주자본(Aa1)	349,231	321,957	300,893
기타기본자본(Aa2)	10,656	12,829	8,739
보완자본(A2)	53,721	55,612	52,698
위험가중자산(B)	2,274,575	2,159,622	2,075,579
신용위험가중자산	1,993,542	1,942,102	1,822,930
시장위험가중자산	57,666	70,676	126,114
운영위험가중자산	223,367	146,844	126,535
총자본비율(A/B)	18.18	18.08	17.46
기본자본비율(A1/B)	15.82	15.50	14.92
보통주자본비율(Aa1/B)	15.35	14.91	14.50

주1) 바젤III 기준주2) 2024년 3분기의 경우 잠정기준

(2) 유동성비율

(단위 : %)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
유동성커버리지비율(LCR)	104.83	102.90	99.74
외화유동성커버리지비율(외화LCR)	156.71	135.26	139.59
업무용고정자산비율	8.39	8.83	9.66

주) 유동성커버리지비율은 은행업감독업무시행세칙 기준으로 작성되며 2024년 3분기, 2023년 4분기, 2022년 4분기 영업일별 평균값을 기준으로 작성 됨

(3) 건전성

1) 자산건전성 현황

(단위 : 백만원, %)

구분		2024년 3분기	2023년	2022년
총여신	합계	399,408,797	375,443,202	361,986,748
	기업	222,971,646	208,583,577	195,530,988
	가계	176,437,151	166,859,625	166,455,760
고정이하여신 고정이하여신비율	합계	1,478,846	1,155,100	718,517
	합계	0.37	0.31	0.20
	기업	1,183,610	871,604	503,413
	기업	0.53	0.42	0.26
	가계	295,236	283,496	215,103
	가계	0.17	0.17	0.13
무수익여신 무수익여신비율	합계	962,457	749,861	522,243
	합계	0.24	0.20	0.14
	기업	689,908	493,415	325,270
	기업	0.31	0.24	0.17
	가계	272,549	256,446	196,973
	가계	0.15	0.15	0.12
대손충당금적립률(A/B)		179.43	225.60	259.37
무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A)		2,653,544	2,605,868	1,863,639
고정이하여신(B)		1,478,846	1,155,100	718,517
연체율	총대출채권기준	0.28	0.22	0.16
	기업대출기준	0.30	0.19	0.12
	가계대출기준	0.26	0.26	0.20

주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준임

2) 대손충당금 및 대손준비금 현황

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
대손충당금	2,553,732	2,517,384	1,801,855
대손준비금	2,375,247	2,401,691	2,785,965
특별대손충당금	-	-	-
지급보증충당금	201,638	194,951	153,393
미사용약정충당금	199,442	200,706	159,211
기타충당금	346,579	495,534	181,634
채권평가충당금	56	144	88

주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 대손충당금 : 기타자산에 대한 대손충당금 포함

주3) 지급보증충당금 : 금융보증계약 충당금 포함

(4) 그 밖에 공시서류의 다른 부분에 기재되지 아니한 사항중 투자자의 투자 판 단에 중요한 사항 1) 희망퇴직에 관한 사항 - 인력구조 개선을 통한 생산성 제고를 위해 노사합의를 거쳐 희망퇴직을 실시하였습니다.

퇴직일	퇴직인원
2019.1.28	615명
2020.1.20	462명
2021.1.30	800명
2022.1.21	674명
2023.1.18	713명
2024.1.19	674명

2) 지분인수에 관한 사항

1. 인도네시아 부코핀은행(PT Bank Bukopin Tbk.)과 2020년 7월 30일 주주배정 유상증자(1차)로 발행하는 보통주 2,967,600,372주에 대하여 IDR 534,168,066,960(43,909백만원)에 취득하였으며, 2020년 9 월 2일 3자배정 유상증자(2차)로 발행하는 보통주 16,360,578,947주에 대하여 IDR 3,108,509,999,930 (252,721백만원)에 신주를 인수하였습니다.2021년 11월26일 주주배정 유상증자(3차)로 발행하는 보통주 23,593,682,494주에 대하여IDR 4,718,736,498,800 (393,543 백만원)에 신주를 추가 인수했습니다.2023년 5월31일 3자배정 유상증자(4차)로 발행하는 보통주 80,170,875,138주에 대하여 IDR 8,017,087,513,800 (709,047 백만원)에 신주를 추가 인수했습니다.

ㅇ 당행 지분율 : 66.88%

ㅇ 인수금액 : 1,522,591백만원 (실 인수금액 : IDR 17,839,412,079,490)

* 인수금액은 인수일별 1회차 기준환율로 환산한 금액임

* 본 원화인수금액은 취득관련 자문비용 10,296백만원이 포함된 금액임

(5) 기타 참고할 사항 1) 상위 20대 차주에 대한 신용공여 현황

(기준일 : 2024.9.30)

(단위 : 십억원)

차주명	신용공여
삼성전자(주)	1,918
(주)KB국민카드	1,350
엘지디스플레이(주)	1,312
삼성중공업(주)	1,188
(주)이마트	1,157
에이치디현대중공업 주식회사	1,093
에스케이온 주식회사	1,084
한화솔루션(주)	1,064
건설공제조합	966
삼성SDI(주)	958
Strada Holdco L.P.	937
에쓰-오일(S-OIL)(주	841
(주)엘지에너지솔루션	781
SK(주)	713
현대삼호중공업(주)	672
씨제이제일제당	670
(주)신한금융지주회사	667
엘에스엠앤엠(주)	666
지에스칼텍스(주)	657
(주)포스코인터내셔널	649
합계	19,343

2) 상위 10대 주채무계열 그룹에 대한 신용공여 현황

(기준일 : 2024.9.30)

(단위 : 십억원)

주채무계열명	신용공여
삼성	5,788
에스케이	5,513
현대자동차	4,117
한화	4,030
엘지	3,772
롯데	3,697
HD현대	3,125
지에스	1,803
신세계	1,681
포스코	1,675
합계	35,200

3) 산업별 총여신 현황

(기준일 : 2024.9.30)

(단위 : 십억원, %)

산업명	총여신	비중
제조업	58,994	26.5
건설업	5,191	2.3
부동산업	57,229	25.7
도소매업	30,461	13.7
숙박,음식점업	11,492	5.2
금융업	9,680	4.3
기타	49,925	22.4
합계	222,972	100.0

4) 상위 20대 NPL 보유 차주 현황

(기준일 : 2024.9.30)

(단위 : 십억원)

차주명	소속업종	총여신	대손충당금
A	부동산업	250.4	125.7
B	부동산업	53.8	8.0
C	건설업	37.6	36.5
D	도매 및 소매업	20.0	1.9
E	제조업	17.2	4.3
F	부동산업	15.9	1.3
G	건설업	14.5	13.4
H	부동산업	13.2	1.2
I	보건업 및 사회복지 서비스업	11.3	7.2
J	부동산업	11.0	1.7
K	부동산업	10.8	0.7
L	부동산업	9.5	0.8
M	제조업	8.5	2.6
N	제조업	7.7	3.7
O	도매 및 소매업	7.6	7.2
P	도매 및 소매업	6.9	3.8
Q	부동산업	6.5	0.7
R	제조업	6.4	4.3
S	제조업	6.3	3.8
T	광업	5.0	5.0
합계		519.9	233.8

[KB증권]

(1) 자본적정성 및 재무건전성

1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
영업용순자본(A)	5,464,394	5,057,840	4,554,184
총위험액(B)	3,112,148	2,934,276	2,655,249
필요유지자기자본(C)	134,225	134,225	134,225
순자본비율[(A-B)/C]	1,752.46%	1,582.09%	1,414.74%
잉여자본(A-B)	2,352,246	2,123,564	1,898,935

2) 자산부채비율

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
실질자산(A)	56,294,090	54,053,047	47,152,215
실질부채(B)	54,127,636	51,671,276	44,835,176
자산부채비율(A/B)	104.00%	104.61%	105.17%

(2) 증권전문인력 보유현황

(단위 : 명)

구분	계
증권펀드투자권유자문인력	1,646
파생상품펀드투자권유자문인력	1,555
부동산펀드투자권유자문인력	1,457
증권투자권유자문인력	1,715
파생상품투자권유자문인력	1,539
전문투자상담사	1
투자상담관리인력	80
일임투자자산운용사	1,258
집합투자자산운용사	771
부동산투자자산운용사	14
금융투자분석사	63
전문인력 합계(1)	10,099
전문인력 합계(2)	2,095

주) 전문인력(금융투자협회 등록인원 기준) 합계(1)은 총 인원의 합계이며, 전문인력 합계(2)는 두 종류 이상의자격을 소지한 자가 한 종류만의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총 인원

(3) 주요 종속법인의 현황

1) KB Securities Hong Kong Ltd. - 개요

구분	내 용
회사명	- KB Securities Hong Kong Ltd. (KB증권 홍콩현지법인)
설립일	- 1997년 1월 22일
주요사업의 내용	- 증권업(주식중개, IB, 채권 운용 등)
연혁	- '89.12 홍콩 사무소 개소- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)- '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만)- '17.08 銀/證 Co-location- '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)- '21.10 홍콩법인 유상증자(USD 8,500만, 총 납입자본금 USD 17,500만)

- 재무정보 요약<재무상태표>

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년 말	2022년 말
자산총계	299,842	277,977	267,947
부채총계	26,877	25,915	28,049
자본총계	272,965	252,062	239,898

<손익계산서>

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년 3분기	2023년 말	2022년말
영업수익	23,402	17,553	19,808	20,468
순이익	14,001	7,639	8,547	-2,268
총포괄이익	20,903	21,786	12,164	13,436

2) KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY

- 개요

구분	내용
회사명	- KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (KB증권 베트남현지법인)
설립일	- 2008년 6월 11일
주요사업의 내용	- 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등)
연혁	- '08.06 법인 설립- '10.11 유상증자(VND 265,000,000,000)- '17.11 KB증권 자회사 편입- '18.01 사명변경 (Maritime Securities Incorporation → KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)- '18.12 유상증자(VND 805,164,300,000)- '19.02 유상증자(VND 566,597,100,000)- '21.11 유상증자(VND 1,325,989,800,000)

- 재무정보 요약<재무상태표>

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년 말	2022년 말
자산총계	503,534	645,272	538,756
부채총계	272,713	426,808	325,476
자본총계	230,641	218,464	213,280

<손익계산서>

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년 3분기	2023년 말	2022년말
영업수익	50,874	59,431	72,722	67,884
순이익	10,814	7,803	7,385	12,933
총포괄이익	12,357	13,378	5,183	18,584

3) PT KB Valbury Sekuritas

- 개요

구분	내용
회사명	- PT KB Valbury Sekuritas (KB증권 인도네시아현지법인)
설립일	- 2000년 2월 22일
주요사업의 내용	- 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등)
연혁	- '00.02 법인 설립(사명: PT Caturpilar Investama)- '04.04 사명변경(PT Caturpilar Investama → PT Valbury Asia Securities)- '12.09 자회사 PT Valbury Capital Management 설립(지분 79% 보유)- '17.02 사명변경(PT Valbury Asia Securities → PT Valbury Sekuritas Indonesia)- '22.02 KB증권 자회사 편입 (사명변경: PT Valbury Sekuritas Indonesia → PT KB Valbury Sekuritas)- '24.02 자회사 PT Valbury Capital Management 매각

- 재무정보 요약<재무상태표>

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년 말	2022년 말
자산총계	143,765	121,609	117,640
부채총계	58,132	41,258	43,150
자본총계	85,633	80,351	74,490

<손익계산서>

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년 3분기	2023년 말	2022년말
영업수익	17,087	14,632	20,194	20,386
순이익	3,956	2,890	3,460	5,827
총포괄이익	7,046	2,890	3,460	5,827

[KB손해보험]

(1) 준비금 적립내역

(단위 : 억원)

구분		2024년 3분기	2023년말	2022년말
일반계정 및 특별계정Ⅰ (a)	지급준비금	37,105	36,798	35,053
	보험료적립금	287,142	278,307	267,887
	미경과보험료적립금	21,625	20,758	20,036
	계약자배당준비금	1,626	1,707	1,554
	계약자이익배당준비금	579	369	405
	배당보험손실보전준비금	220	220	241
	보증준비금	0	0	0
	합계	348,297	338,159	325,176
특별계정Ⅱ (b)	보험료적립금	43,715	45,087	44,500
	계약자배당준비금	0	0	0
	계약자이익배당준비금	1	0	0
	무배당잉여금	0	0	0
	합계	43,716	45,087	44,500
합계 ( a + b )		392,013	383,246	369,676
비상위험준비금		12,022	11,319	10,583

주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨주2) 일반계정 및 특별계정Ⅰ(장기 및 개인연금 특별계정)은 책임준비금이며, 특별계정Ⅱ(퇴직보험 및 퇴직연금 특별계정)은 계약자적립금임

(2) 지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구분	2024년 3분기	2023년말	2022년말
지급여력 (A)	12,431,783	11,668,880	4,607,700
지급여력기준 (B)	6,082,298	5,403,656	2,684,170
지급여력비율 (A/B)	204.39	215.94	171.66

주1) 2022년말은 RBC 방식으로 산출하였으며, 2023년 1분기부터 K-ICS 방식으로 산출하였음. 2023년부터 지급여력제도가 RBC방식에서 K-ICS 방식으로 변경되었으며, 이로 인한 중요한 차이점은 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99.5%로 상향한 점, 기존 위험계수방식 외에 충격시나리오 방식을 적용한 점 등임주2) 2024년 3분기 기준 수치는 잠정치로, 2024.12월 말 이내에 KB손해보험 3분기보고서에 확정치로 정정공시할 예정임

(3) 주요경영효율지표

(단위 : %)

구분	2024년 3분기	2023년말	2022년말
ROA	2.65	2.15	1.61
ROE	16.50	12.86	18.40

주1) 2023년 및 2024년 3분기는 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준, 2022년은 기존 공시된 K-IFRS 1114호 및 IAS 1039호 재무제표 기준임

주2) ROA : 당기순이익/((전회계연도말총자산+기말총자산)/2)×(4/경과분기수)

총자산은 B/S상의 총자산에서 영업권 및 특별계정자산을 차감한 잔액임

주3) ROE : 당기순이익/((전회계연도말자기자본+기말자기자본)/2)×(4/경과분기수)

주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 작성기준 및 손해보험 경영통일공시기준으로 작성

[KB국민카드]

(1) 주요경영지표 현황

(단위 : %)

구분		2024년 3분기	2023년	2022년	산출방법
자본의 적정성	조정자기자본비율	18.50	16.59	16.87	(조정자기자본계/조정총자산계) X100
자산의 건전성	고정이하채권비율	1.13	1.06	0.96	(고정이하채권계/총채권등) X100
자산의 건전성	연체채권비율	1.88	1.86	1.34	(연체채권액/총채권액) X100
수익성	총자산이익률	1.54	0.54	0.96	(가감후 당기순이익/가감후 총자산평잔) X100
수익성	자기자본이익률	8.52	3.12	5.70	(가감후 당기순이익/자기자본계) X100
유동성	원화유동성자산비율	297.48	377.03	408.00	(원화유동성자산/원화유동성부채) X100

주) 금융감독원 업무보고서 기준 (2) 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구분	계정과목		채권금액	대손충당금	설정비율
2024년3분기	대출채권	신용카드자산	23,220,029	1,059,340	3.67
		팩토링채권	56,517
		일반대출	1,756,907
		할부금융자산	3,621,317
		리스채권	236,247
	예치금		1,504,621	36	0.00
	기타자산		513,887	17,067	3.32
	합계		30,909,525	1,076,443	3.48
2023년	대출채권	신용카드자산	22,381,950	1,062,886	3.84
		팩토링채권	71
		일반대출	1,631,000
		할부금융자산	3,351,822
		리스채권	329,551
	예치금		439,519	51	0.01
	기타자산		378,019	14,133	3.74
	합계		28,511,932	1,077,070	3.78
2022년	대출채권	신용카드자산	22,612,270	934,670	3.32
		팩토링채권	114
		일반대출	1,322,316
		할부금융자산	3,672,718
		리스채권	530,484
	예치금		332,355	81	0.02
	기타자산		343,187	11,135	3.24
	합계		28,813,444	945,886	3.28

주1) 연결재무제표 기준주2) 대출채권은 이연대출부대손익 및 현재가치할증(인)차금을 반영한 값임

(3) 연체율 현황

(단위 : 백만원, %)

구분			2024년 3분기		2023년		2022년
구분			연체금액	연체비율	연체금액	연체비율	연체금액	연체비율
신용카드자산	일시불	개인	17,636	0.47	13,379	0.41	11,898	0.38
		법인	15,308	1.18	14,036	1.11	12,822	0.94
		소계	32,944	0.65	27,415	0.60	24,720	0.55
	할부	개인	75,191	1.28	50,716	0.90	44,759	0.69
		법인	1,492	3.34	1,055	2.32	826	2.23
		소계	76,683	1.29	51,771	0.91	45,585	0.69
	단기카드대출 (현금서비스)		45,622	4.06	36,167	3.04	36,186	3.15
	장기카드대출 (카드론)		120,542	1.78	96,850	1.45	95,183	1.52
	기타	결제성 일부결제금액이월약정 (리볼빙)	37,264	0.91	28,122	0.69	24,148	0.61
		대출성 일부결제금액이월약정 (리볼빙)	768	1.41	721	1.03	984	1.13
		기타	1,069	0.47	1,952	1.24	1,139	0.85
		소계	39,101	0.89	30,795	0.72	26,271	0.63
	신용카드자산 합계		314,892	1.35	242,998	1.08	227,945	1.01
할부금융자산			17,457	0.61	14,731	0.54	12,459	0.39
팩토링			9	0.02	13	17.57	116	100.00
일반대출			20,673	2.20	14,312	1.71	8,740	1.33
리스채권			18	0.01	14	-	24	-
합계			353,049	1.29	272,068	1.03	249,284	0.92

주1) 금융감독원 업무보고서 기준주2) 기준일 현재 1개월 이상 연체현황으로 미수금 및 가지급금은 제외함

[KB라이프생명]

(1) 준비금 적립내역

(단위 : 억원)

구분		2024년 3분기	2023년	2022년
일반계정	보험료적립금	243,368	232,698	150,673
	미경과보험료	76	69	38
	보증준비금	7,781	7,781	7,559
	지급준비금	2,763	2,355	1,382
	계약자배당준비금	344	390	97
	계약자이익배당준비금	31	16	3
	배당보험손실보전준비금	46	38	7
특별계정	보험료적립금	59,357	58,111	42,056
합계		313,767	301,458	201,815

주1) 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명(존속법인)과 KB생명(소멸법인)이 KB라이프생명으로 합병됨에 따라 2022년은 존속법인인 푸르덴셜생명 기준으로 작성되었음주2) 일반계정은 책임준비금이며, 특별계정은 계약자적립금임

주3) 생명보험 업무보고서 기준으로 작성함

(2) 지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
지급여력금액(A)	6,086,322	6,758,937	2,337,560
지급여력기준금액(B)	2,125,112	2,049,538	941,163
지급여력비율(A/B)	286.40	329.78	248.37

주1) 2024년 3분기 말 기준 수치는 최종 산출치가 아니며, 2024년 12월말 이내에 KB라이프생명 3분기보고서에 확정치로 정정공시할 예정임 주2) 2022년은 사업결합 전 푸르덴셜생명 기준 RBC 방식으로 산출하였으며, 2023년 1분기부터 KB라이프생명 기준 K-ICS 방식으로 산출함. 2023년부터 지급여력제도가 RBC 방식에서 K-ICS 방식으로 변경되었으며,이로 인한 중요한 차이점은 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 기존 위험계수방식에서 벗어나 충격시나리오 방식을 적용한 점 등임 (3) 재무건전성 관련 지표

(단위 : %)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
ROA	1.13	0.83	1.04
ROE	7.45	4.77	10.83

주1) 2024년 3분기와 2023년은 KB라이프생명에 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준, 2022년 은 사업결합 전 푸르덴셜생명 기준에 K-IFRS 1039호 재무제표 기준임주2) K-IFRS 연결재무제표 기준

(4) 가중부실자산

(단위 : 억원, %, %p)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
가중부실자산(A)	88	82	8
자산건전성 분류대상 자산(B)	266,537	253,073	173,918
비율(A/B)	0.03	0.03	0.00

주1) 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명(존속법인)과 KB생명(소멸법인)이 KB라이프생명으로 합병됨에 따라 2022년 은 푸르덴셜생명의 기준으로 작성되었음주2) 생명보험 업무보고서 기준으로 작성함 [KB자산운용]

(1) 자본적정성 관련 지표

1) 최소영업자본비율

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
최소영업자본비율	509.91%	509.46%	553.05%

주) K-IFRS 별도재무제표 기준(금감원보고기준)

(2) 재무건전성 관련 지표

1) 유동성비율 (3개월)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
유동성비율	894.61%	762.86%	449.55%

주) K-IFRS 별도재무제표 기준(금감원보고기준)

2) 수익성비율 등

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
ROA	22.45%	18.46%	21.28%
ROE	28.25%	22.63%	25.75%

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(3) 자산건전성 관련 지표 1) 대손충당금비율

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
대손충당금비율	0.71%	0.72%	0.86%

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준

[KB캐피탈]

(1) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
조정자기자본(A)	2,483,724	2,350,255	2,160,210
조정총자산(B)	17,284,848	16,411,790	14,908,687
자기자본비율(A/B)	14.37%	14.32%	14.49%

주) 당사는 여신전문금융업법을 영위하는 회사로 금융감독원 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함

(2) 무수익여신 등 증감 현황

(단위 : 억원)

2024년 3분기		2023년		2022년		증 감(전년말대비)
무수익여신잔액	비율	무수익여신잔액	비율	무수익여신잔액	비율	무수익여신잔액	비율
4,390	2.76%	4,199	2.74%	2,958	2.06%	191	0.02%p

주1) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임주2) K-IFRS 연결재무제표 기준 (3) 대손충당금

(단위 : 억원)

구분		2024년 3분기	2023년	2022년
대손충당금	일 반	3,251	3,622	2,586
	특 별	-	-	-
	소 계	3,251	3,622	2,586
기중대손상각액		1,280	1,748	963

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 여신전문금융업감독규정 개정에 따라 운용리스자산은 대손충당금 설정대상에서 제외됨

(4) 기타 중요한 사항 1) 총여신 및 건전성 분류 현황

(단위 : 백만원)

구분		2024. 09	2023. 12	2022. 12
여신현황	총여신(A)	15,880,927	15,330,589	14,344,205
	할부금융	3,243,035	3,251,331	2,779,261
	리스	3,768,685	3,835,384	3,831,899
	대출	8,709,327	8,091,618	7,713,808
	기타	159,880	152,255	19,236
건전성분류	정상	14,962,602	14,346,678	13,509,539
	충당금적립액	139,469	130,772	106,805
	적립율	0.93%	0.91%	0.79%
	요주의	479,367	564,055	538,901
	충당금적립액	47,565	61,796	32,261
	적립율	9.92%	10.96%	5.99%
	고정	184,205	210,443	108,480
	충당금적립액	34,460	46,796	22,408
	적립율	18.71%	22.24%	20.66%
	회수의문	184,610	153,264	145,150
	충당금적립액	93,417	82,730	65,475
	적립율	50.60%	53.98%	45.11%
	추정손실	70,143	56,150	42,135
	충당금적립액	49,892	40,078	28,957
	적립율	71.13%	71.38%	68.72%
	합계	15,880,927	15,330,589	14,344,205
	충당금적립액	364,803	362,171	255,906
	적립율	2.30%	2.36%	1.78%
연체현황	연체금액(B)	332,654	366,637	282,355
	1개월 미만	4,195	29,852	18,706
	1개월 이상	328,459	336,785	263,649
	연 체 율(B/A)	2.09%	2.39%	1.97%
	1개월 미만	0.03%	0.19%	0.13%
	1개월 이상	2.07%	2.20%	1.84%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성주3) 리스자산 : 해지리스 및 렌탈자산 포함 주4) 운용리스자산 미상각액 기준 반영주5) 부대수익비용 제외

2) 할부금융자산 현황

(단위 : 백만원)

구분		2024.09	2023.12	2022.12
여신현황	할부금융자산(A)	3,243,035	3,251,331	2,779,261
	내구재	3,243,035	3,251,331	2,779,261
	주택	-	-	-
	기계류	-	-	-
	기타	-	-	-
건전성분류	정상	3,143,393	3,149,271	2,711,564
	충당금적립액	26,412	21,484	13,356
	적립율	0.84%	0.68%	0.49%
	요주의	56,945	72,808	49,027
	충당금적립액	5,970	4,440	2,832
	적립율	10.48%	6.10%	5.78%
	고정	17,341	11,687	5,060
	충당금적립액	6,121	4,282	1,089
	적립율	35.30%	36.64%	21.52%
	회수의문	19,776	14,535	11,336
	충당금적립액	14,104	9,973	4,971
	적립율	71.32%	68.62%	43.85%
	추정손실	5,580	3,030	2,274
	충당금적립액	4,407	2,358	1,531
	적립율	78.98%	77.82%	67.30%
	합계	3,243,035	3,251,331	2,779,261
	충당금적립액	57,014	42,537	23,779
	적립율	1.76%	1.31%	0.86%
연체현황	연체금액(B)	38,527	31,377	16,228
	1개월 미만	449	1,465	1,411
	1개월 이상	38,078	29,912	14,817
	연체율(B/A)	1.19%	0.97%	0.58%
	1개월 미만	0.01%	0.05%	0.05%
	1개월 이상	1.17%	0.92%	0.53%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성함주3) 부대수익비용 제외 3) 리스자산현황

(단위 : 백만원)

구분		2024.09	2023.12	2022.12
리스자산(A)		3,768,685	3,835,384	3,831,899
건전성분류	정상	3,633,838	3,722,496	3,687,045
	충당금적립액	215	283	409
	적립율	0.01%	0.01%	0.01%
	요주의	71,679	56,783	98,995
	충당금적립액	82	103	74
	적립율	0.11%	0.18%	0.07%
	고정	21,377	20,838	16,536
	충당금적립액	3,527	3,076	2,211
	적립율	16.50%	14.76%	13.37%
	회수의문	29,230	24,783	20,175
	충당금적립액	11,280	10,324	6,483
	적립율	38.59%	41.66%	32.13%
	추정손실	12,560	10,485	9,149
	충당금적립액	3,935	3,640	2,512
	적립율	31.33%	34.72%	27.45%
	합계	3,768,685	3,835,384	3,831,899
	충당금적립액	19,039	17,426	11,687
	적립율	0.51%	0.45%	0.30%
연체현황	연체금액(B)	40,948	44,290	32,155
	1개월 미만	1,603	2,248	1,992
	1개월 이상	39,345	42,042	30,163
	연 체 율(B/A)	1.09%	1.15%	0.84%
	1개월 미만	0.04%	0.06%	0.05%
	1개월 이상	1.04%	1.10%	0.79%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성함주3) 운용리스자산 미상각액 기준 반영주4) 부대수익비용 제외 4) 대출자산 현황

(단위 : 백만원)

구분		2024.09	2023.12	2022.12
대출자산(A)		8,709,327	8,091,618	7,713,808
건전성분류	정상	8,038,785	7,332,728	7,100,335
	충당금적립액	111,146	107,350	92,013
	적립율	1.38%	1.46%	1.30%
	요주의	350,036	434,171	390,578
	충당금적립액	40,538	56,721	28,952
	적립율	11.58%	13.06%	7.41%
	고정	145,321	177,718	86,813
	충당금적립액	24,767	39,397	19,068
	적립율	17.04%	22.17%	21.96%
	회수의문	127,354	107,317	107,860
	충당금적립액	62,069	57,832	49,987
	적립율	48.74%	53.89%	46.34%
	추정손실	47,830	39,684	28,223
	충당금적립액	37,454	31,485	22,495
	적립율	78.31%	79.34%	79.70%
	합계	8,709,327	8,091,618	7,713,808
	충당금적립액	275,974	292,786	212,514
	적립율	3.17%	3.62%	2.75%
연체현황	연체금액(B)	245,845	283,994	228,383
	1개월 미만	1,708	25,555	14,695
	1개월 이상	244,137	258,439	213,688
	연체율(B/A)	2.82%	3.51%	2.96%
	1개월 미만	0.02%	0.32%	0.19%
	1개월 이상	2.80%	3.19%	2.77%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성함주3) 부대수익비용 제외 [KB부동산신탁]

(1) 자본적정성 관련 지표 1) 영업용순자본비율 (단위 : 백만원, %)

구분	2024년 3분기말	2023년말	2022년말
영업용순자본	329,089	142,294	326,428
총위험	21,037	27,504	35,792
영업용순자본비율	1,564.30	517.35	912.01

주1) K-IFRS 기준주2) 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액주3) 영업용순자본비율 = 영업용순자본 / 총위험 ×100 금융투자업자는 영업용순자본비율을 일정비율(150%) 유지 하도록 법에 명시 (2) 재무건전성 관련 지표 1) 원화유동성비율 (단위 : 백만원, %)

구분	2024년 3분기말	2023년말	2022년말
유동성자산	295,835	196,271	201,493
유동성부채	99,980	59,820	33,948
유동성비율	295.89	328.10	593.53

주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 원화유동성비율 = 3개월이내 원화유동성자산 / 3개월이내 원화유동성부채 ×100 2) 부채비율 (단위 : 백만원, %)

구분	2024년 3분기말	2023년말	2022년말
총부채	562,890	573,348	113,444
자기자본	516,388	286,060	405,536
부채비율	109.01	49.89	27.97

주1) K-IFRS 기준주2) 금융투자업자의 자기자본에 대한 총부채의 비율을 백분율로 표시한 수치

(3) 자산건전성 관련 지표 1) 고정이하자산비율

(단위 : 백만원, %)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
고정이하자산	597,010	323,537	115,615
건전성분류대상자산	1,019,119	739,939	278,849
고정이하자산비율	58.58	43.72	41.46

주1) K-IFRS 기준주2) 고정이하자산 = 고정자산 + 회수의문자산 + 추정손실자산주3) 고정이하자산비율 = 고정이하자산 / 건전성분류대상자산 ×100

[KB저축은행]

(1) 자본적정성 관련 지표 1) BIS기준자기자본비율

(단위 : 백만원, %)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
자기자본 (A)	225,755	212,358	308,659
위험가중자산 (B)	1,715,725	1,970,927	2,447,346
자기자본비율 (A/B)	13.16	10.77	12.61

주) 상호저축은행업 감독업무 시행세칙 기준

(2) 재무건전성 관련 지표 1) 유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
유동성자산 (A)	557,297	609,153	965,667
유동성부채 (B)	505,117	460,485	480,229
유동성비율 (A/B)	110.33	132.29	201.08

주) K-GAAP 기준 2) 수익성비율 등

(단위 : %)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
총자산순이익률 (ROA)	0.04	-3.01	0.75
자기자본이익률 (ROE)	0.49	-34.46	7.92
총자산경비율	1.84	1.56	1.07
수지비율	99.42	140.23	84.93

주) K-IFRS 기준 (3) 자산건전성 관련 지표

1) 대손충당금비율

(단위 : 백만원, %)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
총여신 (가지급금 포함)	2,208,095	2,406,572	2,586,594
대손충당금	155,001	180,122	79,297
대손충당금비율	7.02	7.48	3.07

주) K-GAAP 기준 2) 고정이하여신비율

(단위 : 백만원, %)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년
고정이하 여신잔액 (A)	251,436	243,284	53,550
총 여신잔액 (B)	2,208,095	2,406,572	2,586,594
고정이하여신비율 (A/B)	11.39	10.11	2.07

주) 고정이하 여신잔액은 상호저축은행업 감독규정 제38조 제1항에 의거하여 산출함 나. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황 (1) 전반적인 금융산업 상황

2024년 하반기 세계경제는 주요국의 인플레이션 둔화, 견조한 민간소비 등에 힘입어 회복세를 이어갈 것으로 예상되나, 2025년에는 글로벌 제조업 경기 회복세가 점차 약화되고 미국의 내수가 둔화되면서 성장세가 다소 주춤할 전망입니다. 이같이 완만한 성장세를 반영하여 올해 10월 IMF는 2024년과 2025년 세계 경제 성장률 전망치를 2023년보다 0.1%p 하향된 3.2%로 예상했습니다. 다만, 트럼프 2기 행정부의 미국 우선주의 기조 강화, 인플레이션 경로의 불확실성, 지정학적 위험 등이 잔존하고 있어 세계경제의 성장 경로에 변수로 작용할 가능성이 큽니다.

2024년 미국경제는 견조한 민간 소비가 이어진 가운데, AI 및 반도체 투자가 성장을 뒷받침하면서 연간 2% 후반대의 GDP 성장률을 기록할 것으로 예상됩니다. 2분기부터 실업률이 4% 초반대를 기록하는 가운데, 노동시장의 초과수요가 위축세를 보이고 있어 민간소비 증가세는 약화될 가능성이 커지고 있습니다. 또한 미국 재정의 성장 기여도는 우크라이나 지원 및 사회 시설 예산 축소 등으로 점차 축소될 것으로 보입니다.

2024년 유럽경제는 더딘 소비심리 회복과 건설업 중심의 투자 정체 등으로 예상보다 회복세가 강하지 않은 상황입니다. 다만, 10월에는 유럽중앙은행(ECB)이 올해 세 번째 기준금리 인하를 결정(3.65%→ 3.40%)함에 따라 긴축적인 금융여건이 점차 완화되는 상황이며, 실질 임금의 개선세가 민간소비 회복에 기여할 수 있을 것으로 예상됩니다. 다만, 미-EU 간의 무역분쟁 가능성, 유럽의 우경화에 따른 포퓰리즘성 재정지출 가능성 등이 유럽의 물가와 성장 경로에 하락 요인으로 작용할 수 있습니다.

중국경제는 2024년 상반기 전년 대비 5.0% 성장했으나, 3분기 GDP 성장률은 4.6%(YoY)로 둔화되는 흐름을 보였습니다. 이에 9월과 10월 중국 정부는 기준금리 인하, 재정에산 조기 집행, LTV 상향 조정 등 종합경기부양책을 발표했으나, 정책 효과는 조금 더 지켜볼 필요가 있습니다. 향후 중국경제는 부동산 시장 위축, 지방정부 재정건전성 악화, 외국인 투자자 신뢰도 하락 등으로 내수 둔화가 지속될 가능성이 잔존하며, 이와 같은 구조적 문제가 해소되기 전까지 부진한 경기흐름이 이어질 것으로 예상됩니다.

3분기 한국의 GDP 성장률은 수출 부진으로 인해 예상(0.5%)보다 부진한 0.1%(전기 대비)를 기록했습니다. 다만, 반도체와 IT경기가 양호한 상황이며, 일시적 요인(완성차 업체 파업, 2차전지 부진 등)이 희석되고, 4분기에는 수출이 반등할 가능성이 높고, 내수 부진이 점차 완화되면서 2024년 GDP 성장률은 2.3% 내외의 성장이 예상됩니다. 2025년에는 2023년 하반기 이후 이어진 한국경제의 차별화(내수와 수출, IT와 비IT, 상품소비와 서비스소비) 흐름이 반대 방향으로 조정될 가능성이 높고, 트럼프 2기 행정부의 관세 정책 영향 등으로 성장세가 둔화되어 연간 1% 후반대의 성장률을 기록할 전망입니다.

한국은행에 따르면 국내 소비자물가 상승률은 2024년 2.5%에서 2025년에는 물가 목표치에 근접하는 2.1%를 기록할 것으로 예상됩니다. 올해 하반기 이후에도 인플레이션 완화 흐름이 지속될 것으로 예상되나, 높은 월별 변동성을 고려할 때 과도한 물가하락 기대에 주의가 필요합니다. 특히, 4분기에는 소비자물가 상승률이 기저효과로 인해 소폭 반등할 가능성이 있어, ‘라스트 마일(목표에 이르기 직전 최종 구간)’ 단계에서 물가 경로의 불확실성이 여전히 유효한 상황입니다.

올해 10월 한국은행은 향후소비자물가 상승률이 목표 수준으로 낮아질 가능성이 높아지면서 통화긴축 정도를 조절하기 위해 기준금리를 기존 3.50%에서 3.25%로 인하하였습니다. 다만, 2024년 GDP성장률이 잠재성장률(2.0%)을 상회할 가능성이 높다는 점에서 한국은행이 빠르게 기준금리를 인하할 필요성은 높지 않은 상황입니다. 또한, 기준금리는 양호한 경기흐름과 금융안정 우려 등으로 명목 중립금리 수준(2.7% 내외)까지 인하될 가능성이 높아 보입니다.

2024년 6월 이후 국고채 금리는 하반기 금리인하 가능성을 선반영(2~3회)하면서 하락했으며, 회사채 금리(AA-, 3년)도 기준금리보다 낮은 수준으로 하락하였습니다. 올해 10월 들어 미국의 9월 고용 호조와 금리인하 기대감 축소, 트럼프 트레이드 등으로 국내 금리는 오름세를 시현하였습니다. 다만, 향후 기준금리가 명목 중립금리 수준까지 인하되면서 시장금리는 점진적으로 하락하는 흐름을 나타낼 것으로 예상되며, 그 과정에서 금리인하 속도와 최종금리 수준에 대한 시장의 기대 변화 등으로 금리 변동성이 확대되는 양상이 반복될 수 있습니다.

2024년 대외적인 위험 요인은 세 가지를 들 수 있습니다.

첫째, 트럼프 대통령 당선은 단기적인 금융시장의 변동성 확대를 야기하고 있습니다. 또한 미국의 상원에서도 과반 이상을 확보한 가운데, 현재 하원에서도 공화당이 승리할 가능성이 우세한 상황입니다. 금융시장에서는 감세와 확장적 재정 정책 등으로 미국의 인플레이션 반등 우려가 제기되고 있습니다. 다만, 트럼프 공약의 실현 가능성에 따라 미국채 금리 오름세와 달러화 강세가 일부 되돌려지는 현상을 보일 가능성도 존재합니다. 또한, 2016년 트럼프 1기 당시에 트럼프 트레이드가 지속되지 않았고, 오히려 2017년 이후에는 상반된 흐름을 보였던 바 있습니다.

둘째, 지정학적 위험이 지속되고 있습니다. 트럼프 2기 행정부는 미국 우선주의에 기반한 대외 군사개입을 최소화하는 고립주의를 외교 정책으로 내세우는 가운데, 동맹의 가치를 등한시하여 글로벌 지정학적 긴장을 한층 고조시킬 것으로 예상됩니다. 지역별로 살펴보면 중동 지역에서는 트럼프의 친 이스라엘 및 반 아랍 성향으로 인해 불안감이 지속될 가능성이 높으며, 유럽에서는 우크라이나 지원 중단, 러시아와의 협상을 통한 전쟁 종식 등을 추진하여 유럽과 미국의 동맹 관계에 부정적인 영향이 예상됩니다. 또한, 미국이 대만 안보에 변화된 기조를 보일 경우 중국의 오판에 따른 위협적인 군사행동이 나타날 가능성도 제기되고 있습니다. 이밖에, 세계경제의 분절화에 따른 지정학적 위험의 증가는 에너지 가격 상승과 공급망 차질 등을 통해 인플레이션 위험으로 작용할 수 있습니다.

셋째, 탈세계화 흐름이 가속화될 위험에 주의해야 합니다. 2008년 이후 글로벌 교역은 2008년 글로벌 금융위기, 2017년 트럼프 집권과 미국우선주의 강화, 팬데믹 이후 경제안보(공급망 분절화, 보호무역주의, 미?중 갈등)의 중요성 증가 등을 계기로 축소되는 흐름을 보이고 있습니다. 최근에는 미국의 산업정책과 대중국 무역제한 조치 등으로 중국의 대미 수출 비중이 하락(2022년 16.4% → 2023년 15.0%)했으며, 멕시코와 베트남을 통한 우회 수출에 대한 우려가 커지고 있습니다. 미국과 유럽의 우경화 흐름 속에서 미·중 관세전쟁이 부활하고 비관세 무역장벽이 강화될 위험이 커지고 있으며, 이는 수출 의존도가 높은 한국경제의 성장에 큰 위협이 될 것입니다.

넷째, 중국의 경기 침체 또는 신용 위기 가능성입니다. 중국 경제는 부동산 경기 침체와 지방 정부 부채 문제, 서방의 대중국 견제에 따른 수출 감소, 기업 내 공산당 활동 강화에 따른 민간 부문의 자율성 저해 등의 구조적 문제를 가지고 있습니다. IMF에 따르면, 중국의 부동산 위기는 자국 내 성장률을 저해할 뿐 아니라 교역국가의 상품 수요를 위축시킬 수 있으며, 이는 글로벌 경상수지의 불균형을 높이는 요인으로 작용할 수 있습니다.

2024년 국내 금융산업의 위험 요인은 세 가지를 들 수 있습니다.

첫째, 고물가와 고금리의 지속은 대출 연체율 상승을 야기하며, 금융사의 건전성 악화 및 대손비용 증가로 이어질 수 있습니다. 2021년 7월 0.5%였던 기준금리는 2023년 1월 3.5%까지 1년 6개월만에 3%p 상승했습니다. 은행의 평균 대출 금리도 동기간 2.77%에서 5.46%로 2.7%p 오르며 2023년 내내 5% 초반대를 유지했습니다. 대출금리가 오르면서 은행의 원화대출 연체율은 2022년 9월 0.21%에서 2023년 12월 0.38%까지 상승했으며, 2024년 6월에도 0.42%로 여전히 상승하고 있습니다. 우량등급 자산 비중이 큰 은행권의 대출 연체율은 여전히 안정적인 수준이지만, 중간등급 및 부실등급 자산 비중이 큰 2금융권의 대출 연체율은 가파르게 상승하면서 대손비용이 빠르게 증가하고 있습니다. 은행의 경우 요구불 예금의 영향으로 대출 금리 상승폭에 비해 조달 비용 상승폭이 작으면서 순이자마진이 늘어나 부실 증가에 따른 대손비용을 일정 부분 만회할 것으로 기대됩니다. 반면 수신 기능이 없거나 부족한 카드사, 캐피털사 등은 대출 금리가 상승한 만큼 조달 비용이 증가하고, 신용등급이 낮은 차주를 중심으로 영업한 결과 부실과 대손비용이 크게 늘어나면서 수익성이 악화되고 있습니다. 다만 2023년 1월 이후 21개월간 3.5%로 동결되었던 기준금리가 2024년 10월 3.25%로 인하되었고, 내년 상반기에도 추가 하락 가능성이 높기 때문에 경기 침체 등 다른 여건이 악화되지 않는다면 대출 연체율이 2025년 중 정점을 찍고 하락할 가능성이 높아지고 있습니다.

둘째, 부동산PF 부실이 심화될 우려가 존재합니다. 현재 금융권의 대출 자산 중 가장 큰 위험요인으로 부동산 PF가 지목되고 있습니다. 2022년 하반기부터 2023년 초까지 국내 부동산 가격이 한차례 조정을 받고 부동산 시장이 경색되면서, 부동산 호황기에 증가한 부동산 PF의 자금 조달이 어려워지고 있습니다. 은행의 경우 2008년 글로벌 금융위기 이후 부동산PF 부실을 겪은 경험을 바탕으로 최근에는 우량한 사업장 중심으로 선별하여 부동산PF를 취급했습니다. 그러나 증권사와 저축은행 등은 2014년 이후 시작된 부동산 호황기에 적극적으로 부동산PF를 확대하였기 때문에 최근 부동산PF 부실로 큰 손실이 우려되고 있습니다. 글로벌 금융위기 당시 부동산 시장 침체와 부동산 PF 부실로 금융시장의 어려움을 경험했던 정부는 부동산PF부실이 급격히 확대되지 않도록 여러 조치를 취하고 있습니다. 정부에서 내놓는 다양한 조치들이 금융권의 건전성 악화 속도를 늦추며, 시장의 연착륙에 도움을 줄 것으로 예상됩니다. 그러나 구조조정 과정에서 PF사업장에 대한 적정가격을 놓고 매도자와 매수자간의 이견이 쉽게 좁혀지기 어려워 부실PF 구조조정이 속도를 내기 어려운 상황입니다. 또한 다양한 조치에도 불구하고 고금리 및 부동산 시장 둔화 지속으로 부동산 PF가 단기간에 정상화되기는 어려울 것으로 보입니다.

셋째, 금융시장의 변동성이 확대되며 자산 시장에서 투자 손실을 기록할 우려가 공존합니다. 2022년 25%이상 하락했던 미국 S&P 500지수는 2023년 이후 빠르게 회복하며 전고점을 돌파했습니다. 반면 홍콩H지수는 반등에 성공하지 못하면서 2021년 2월부터 2023년말까지 50% 이상 하락했습니다. 홍콩 H지수의 지속적인 하락으로 촉발된 금융권의 주가연계증권(ELS) 자율배상은 이러한 변동성 확대의 위험이 현실화된 대표적 사례입니다. 미국 주식시장 활황과 달리 미국 상업용 부동산 대출은 코로나19 이후 높아진 공실률이 하락하지 않으면서 연체율이 증가하고 있습니다. 그 결과 더 높은 수익률을 찾아 해외 부동산에 투자했던 국내 금융사 및 투자자들의 손실이 확대되고 있습니다. 또한 러-우 전쟁의 장기화, 이스라엘-하마스 전쟁 발발, 홍해 물류 대란 등 지정학적 위험이 곳곳에서 현실화되는 것도 여러 방식으로 금융시장에 영향을 미치고 있습니다. 2024년 11월 미 대선에서 트럼프가 당선되면서 보호무역 강화에 따른 글로벌 경제의 변동성 확대 우려도 커지고 있습니다. 이처럼 국가별, 상품별로 투자 성과 차이가 크게 나타나는 상황에서 금융사는 투자자에게 적절한 정보를 제공하는 노력을 강화해야 할 것입니다.

(2) 은행업

1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 특성

- 특성

은행은 예금의 수취, 유가증권, 기타 채무증서의 발행 등을 통해 불특정 다수인으로부터 자금을 조달하여 자금수요자에게 자금을 공급하는 금융중개기능 등을 수행한다는 측면에서 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되는 특성이 있습니다.

은행의 업무는 크게 고유업무, 부수업무 및 겸영업무로 나눌 수 있습니다. 고유업무는 자금의 중개라는 금융기관의 본질적인 기능에 따른 업무로서 수신업무, 여신업무, 환업무 등이 있으며, 부수업무는 고유업무를 영위함에 있어서 당연히 부수되어 필요하다고 법률로 인정되는 업무로 사회 및 경제 상황에 맞게 변화 발전하고 있는 은행의 업무를 말합니다.

또한 겸영업무는 타 금융업의 고유업무이나 은행이 겸영가능한 업무로서 투신상품, 방카슈랑스 등 금융상품판매대행 업무, 신탁 및 연금 업무 등이 있습니다.

- 경기변동의 특성

은행업은 경기 상승시 자산과 수익 성장을 동시에 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 자산성장이 둔화되며 수익이 감소하는 등 경기변동의 영향을 받습니다.

- 성장성

은행권 경쟁 촉진 등 규제환경 변화와 인터넷 전문은행 확대 및 신규인가, 핀테크기업의 금융업 진출 확대에 따른 경쟁심화로 은행산업은 고객이탈, 성장전략 다변화 등 어려움을 겪을 것으로 예상됩니다. 이를 타개하기 위해 은행들은 비금융 사업 확대 추진, 비대면 고객관리 강화, 해외진출 등 새로운 성장모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다.

이동통신업의 경우, 정부의 가계 통신비 절감 관련 정책과 사물인터넷(IoT) 시장의 확대 및 '자급제 단말기와 MVNO(알뜰폰) 조합'의 인기로 MVNO시장이 지속적으로 성장하는 추세입니다. MVNO시장은 MNO계열사, 알뜰폰사업자 등 다양한 성격의 업체가 경쟁하고 있으며, 해외에서는 IT기업, 전자상거래기업, 은행 등의 사업자들이 통신시장에 진출함으로써 통신과 기존 서비스간 연계를 통해 고객들에게 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. 당행은 국내금융사 최초로 MVNO 시장에 진출하였으며 2024.4월 은행의 정식 부수업무로 지정받아 사업의 연속성을 확보하였습니다. 금융과 통신이 융합된 차별화된 서비스를 통해 색다른 가치를 제공하고자 합니다.

- 계절성

은행업 및 이동통신업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. 2) 국내외 시장여건

- 시장의 안정성

글로벌 경제는 누적된 통화긴축 영향에 따른 글로벌 경기 침체 국면이 지속되고 있으며, 국제유가 상승 및 지정학적 리스크에 따른 인플레이션 압박으로 저성장 국면이 이어질 것으로 예상하고 있습니다. 국내의 경우도, 인플레이션 리스크 및 환율 변동성 확대 등으로 인한 금융시장 위축이 실물경제로 전이, 주식·부동산을 비롯한 국내 자산시장의 저성장 흐름이 지속될 것으로 전망하고 있습니다.

MVNO사업은 비대면 수요 증가, 자급제 단말기 시장의 확대, 가성비를 중시하는 젊은세대의 유입, MVNO진입을 장려하는 정부 정책 등으로 지속적인 성장이 예상됩니다.

- 경쟁상황

금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대 등 은행산업의 구조개편과 이자 수익 창출기회 감소에 따라 금융산업의 경쟁이 치열해지고 있으며, 금융소비자 보호 강화 및 사회적 공공성요구 증대, 인터넷전문 은행 확대 등 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다.

MVNO시장은 타 금융사와 기존 통신사업자와의 제휴, 핀테크 기업의 MVNO시장진출 등으로 시장 내 새로운 경쟁사들이 등장하고 있으며, 최근MNO(이동통신3사)도 가격인하를 통해 MVNO 와의 가격차를 축소하고 정부의 단통법 개정과 함께 전환지원금/개통수수료 금액을 상향하는 등 가격 경쟁이 심화되는 중입니다. 또한 금융위의 부수업무 지정 공고 이후에는 타 금융사도 MVNO 시장 진출이 가능해져 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다.

- 국외시장여건 (종속회사 및 해외지점)

상호	내용
Kookmin Bank China Ltd. (국민은행(중국) 유한공사)	- 2024년 3분기 중국 GDP는 전년 동기 대비 4.8% 성장하였는데 그 중 1분기 5.3%, 2분기 4.7%, 3분기 4.6% 였던 점을 감안하면 연초 대비 점진적인 경기 둔화의 추세가 보이고 있습니다. 산업별로 보면 1차산업은 3.4%, 2차산업은 5.4%, 3차산업은 4.7%를 기록하였습니다.. - 3분기 CPI는 전년 동기 대비 0.3% 상승하여 상반기보다 0.2% 상승하였고, PPI는 전년 동기 대비 2.0% 하락하였습니다. 9월 PMI는 전월대비 0.3% 상승한 50.4%로 집계되었습니다. - 3분기 수출입 규모는 작년 동기 비해 5.3% 증가했는데 수출은 6.2% 증가, 수입은 4.1% 증가하였습니다. 고정자산 투자는 전년 동기 대비 3.4% 늘었으나, 외국인 투자 감소 및 부동산 개발투자는 10.1% 감소한 모습을 보였습니다. - 9월말부터 중국정부의 지급준비율 및 기준금리 인하, 시장유동성 고급 확대 등 비교적 강력한 경기부양책을 내놓았으나 이러한 통화정책을 비롯한 경기 부양 패키지의 효과가 실질적으로 작동할 지에 대하여 시장의 관망세가 지배적입니다.
KB BANK MYANMAR LTD (KB미얀마은행) & KB Microfinance Myanmar Co., LTD. (KB마이크로파이낸스미얀마 법인)	- 세계은행은 2024년 미얀마 경제상황을 정치적 문제에 따른 내전 증가, 거시경제 변동성의 확대, 어려운 비즈니스 환경 지속으로 실질 GDP 성장률이 1%에 그칠 것으로 예상했습니다. - 미얀마 지방에서 지속되는 내전은 가계생계 와 농업생산에 지속적으로 영향을 미치고, 육상 국격 무역과 국내 공급망에 차질을 초래하고 있습니다. 2024년 2월 징집령 발표 이후 인구의 해외 이주가 심화로 노동력 유출이 지속되고 있으며, 현지 통화 가치 하락 및 수입 라이선스 발급 제한으로 인플레이션이 지속되고 필수품이 부족한 상황입니다. 또한 정전 시간 증가로 디젤 발전기의 의존도가 높아짐으로써 생산 비용 역시 증가하고 있습니다. - 국가비상사태 상황은 2024년 8월에 종료될 예정이었으나, 미얀마 현 정부에서 정세 불안정을 사유로 국가비상사태 기간을 6개월 연장하여, 당초 예정되어 있던 총선 개최가 연기될 것으로 예상됩니다. 현 군부 정권에 대한 국민들의 불만이 고조되어 국경지역을 중심으로 현 정부군과 반군의 내전이 지속되고 있어 치안 악화 등 안전에 대한 위험이 증가 할 것으로 예상되고, 이는 정치적 불안 정세로 인해 침체된 경기회복에 어려움을 초래할 것으로 보여집니다.
KB PRASAC BANK PLC.	- 2024년 캄보디아 경제는 현지 신용성장의 급격한 둔화에 따른 수요감소에도 불구하고 상품 및 서비스 수출증가로 회복세를 보이고 있으며, 세계은행은 2024년도 캄보디아 경제성장률을 5.8%로 전망하고 있습니다. - 다만, 민간부문의 신용확대 등 영향으로 과열되었던 캄보디아 부동산 시장은 중국의 경기둔화 및 건설시장 침체 등 영향으로 부진 할 것으로 보이며, 신용공급의 축소에 따른 한계차주 증가 등 영향이 지속되며 금융기관의 급격한 건전성 개선은 당분간 어려울 것으로 예상됩니다. - 2023년 말 기준 캄보디아에는58개의 상업은행, 9개의 특수은행, 87개의 소액금융기관(MFI)가 있습니다.
PT Bank KB Bukopin Tbk.	- 인도네시아에 대한 글로벌 기업들의 전기차 공급망 및 수도이전 관련 투자 등을 기반으로 2024년 5.2% 이상의 경제성장이 가능할 전망입니다. 이러한 투자 확대는 중기적으로 국내총생산과 수출에서 제조업 비중을 확대시키고 원자재에 대한 의존도를 낮출 수 있어 인도네시아의 경제 성장뿐만 아니라 경제구조 개선에도 기여할 것으로 예상됩니다 - 2024년중 인도네시아 대통령 취임에 따른 급격한 정책 변화는 없을 것으로 예상되며 경제적으로는 행정수도 이전, 전기차 공급망 허브 구축, 신재생에너지 확대 등이 지속적으로 추진될 것으로 예상됩니다. - 글로벌 신용평가사 Moody's는 인도네시아의 국가신용등급을 'Baa2'로 유지하고 신용등급 전망도'안정적'으로 유지했습니다.
국민은행 홍콩지점	- 2024년 상반기 홍콩의 실질 GDP는 상품 및 서비스 수출 호조에 따라 직전 분기 대비 0.5% 높은 3.3%를 기록하여 전년 동기 대비 기준 6분기 연속 성장세를 이어 가고 있습니다. 지정학적 불안 지속, 미국 금리 인하 여부, 미국 대선 결과 등 여러 불확실성에도 불구하고 홍콩 정부 및 대내외 주요 기관들은 하반기에도 대외 교역 확대 등으로 인해 2~4%대의 완만한 성장세가 지속될 것으로 전망하였습니다. - 홍콩 정부는 지속적인 경제 성장 모멘텀을 유지하기 위해 인바운드 관광 및 민간 소비 촉진 등을 위해 다양한 경제 활성화 정책(중국 본토 관광객 유입을 위한 개인 방문 제도 확대 및 면세한도 인상 등)을 추진하고 있으며, 신흥 지역(ASEAN, 중동, 중남미 등)과의 경제 협력을 강화하는 등 경제 외교 다변화를 위해서 노력하고 있습니다. -따라서 홍콩의 하반기 경제는 대외 부문이 주도하는 완만한 성장세를 보이면서 대외 불확실성 지속, 관광 및 소비시장 활성화 여부, 경제 협력 다변화 노력 성과 등의 복합적 요인이 경제 성장에 영향을 미칠 것으로 전망됩니다.
국민은행 런던지점	- 최근 영국 경제는 견조한 성장세를 지속하는 모습으로 GDP 성장률(전기대비)은 24.2분기 +0.6%로 지난 분기에 이어 상승세를 이어가고 있습니다. 소비자물가(CPI) 상승률(전년동월대비)은 24.8월 2.2%(전월대비 +0.3%)로 2/4분기 이후 2%초반대 유지하고 있습니다. 에너지 가격 하락의 기여가 확대되어 일시적으로 2% 물가목표에 도달했으나 하반기 이후 동 효과가 약화되면서 재차 2% 후반대를 기록할 것으로 전망됩니다. - '22년 하반기 이후 하락세를 보여온 주택가격은 ’24년 들어 상승세를 지속 중이며, 금년 1~8월중 주택가격은 1.5% 상승하여 '23년 하락세에서 반전된 모습을 보여주고 있습니다. - 영란은행은 인플레이션이 중기적으로 목표수준에 안착하여 인플레이션 위험이 사라질 때까지 충분히 오랜 기간 동안 통화정책을 긴축적으로 운용할 것으로 예상됩니다. - 최근 유로지역 경제는 제조업 부진이 계속된 가운데 서비스업도 회복세가 다소 주춤한 모습을 보였습니다. 가계 실질소득 증가, ECB 통화긴축 완화 등에 따라 완만한 성장 흐름을 이어가겠지만 높은 저축률 및 제조업 부진 지속 등으로 빠른 개선은 어려울 전망이며, 물가는 완만한 오름세 둔화 기조 속에서 단기적으로 에너지 가격 변동 등에 따라 등락할 전망입니다.
국민은행 뉴욕지점	- 미국경제는 9월중 다양한 경제지표들이 상반된 모습을 보였지만, 고용지표가 큰 폭으로 개선되면서 연착륙에 대한 기대가 상승되고 있습니다. - 9월 연방공개시장위원회(FOMC)의 결정이 빅컷으로 해석되는 가운데, 이후 파월 의장의 매파적 발언, 큰 폭으로 개선된 고용지표 등으로 인해 향후 금리인하는 점진적으로 이루어질 것이라는 컨센서스가 형성되고 있습니다.
국민은행 동경지점	- 최근 일본경제는 민간소비, 설비투자 등이 대체로 보합권내에서 움직임을 보이는 가운데 임금은 증가세를 보이고 있으나 수출 회복은 더딘 상황입니다. 또한 전기 가스비 보조금 지급 중단, 식료품가격 상승세 전환 등으로 소비자 물가 오름세는 확대된 양상입니다. 이에 일본 정부는 ‘경기가 일부에서 답보가 남아 있으나 완만하게 회복되고 있는 것’으로 평가하고 있습니다. - 향후 일본 경제는 소득환경 개선 등에 따라 민간소비가 점진적으로 회복될 것으로 보이며, 견고한 기업 실적을 바탕으로 설비투자가 증가하면서 완만한 회복세를 보일 전망입니다. 소비자물가상승률은 에너지 보조금 지급 재개로 11월까지 상승폭이 축소된 이후, 2025년 상반기 중에는 2% 초중반대에서 등락할 가능성이 있습니다.
국민은행 오클랜드지점	- 뉴질랜드의 GDP성장률은 3분기까지 0.1%를 기록했으며, 이는 예상치를 소폭 하회하는 수준입니다. 3Q 소비자물가지수는 전년 동기 대비 2.2% 상승하였으며, 3분기 실업률은 4.6%로 전분기 4.4%에 비해 소폭 상승하였습니다. - 뉴질랜드 중앙은행은 인플레이션률 관리목표치 이내로 낮아진 점, 경제 성장률이 둔화되는 점 등을 고려하여 8월 기준 금리를 0.25% 인하하였으며, 년내 추가 인하 가능성을 시사하였습니다. - 뉴질랜드의 부동산 전문기관인 REINZ의 8월 보고서에 따르면 뉴질랜드의 전국적 주택가격은 전년 동기 대비 0.8% 감소하여, 부동산 시장은 다소 침체되어 있는 상황입니다. - 뉴질랜드내 사업장을 정리하거나 파산하는 기업수가 늘어나고 있으며, 이는 다시 실업률 상승으로 이어지고 있어 경기회복에 상당한 시일이 소요될 것으로 전망됩니다.
국민은행 베트남지점 (호치민지점/하노이지점)	- 베트남 통계총국(GSO)에 따르면 2024년 3분기 베트남 경제성장률은 7.4%를 기록하였습니다. 구체적으로 3분기 산업 건설 부문은 전년 동기 대비 9.11% 성장해 전체 GDP의 48.88%를 차지했으며 뒤이어 서비스업이 7.51% 성장하여 전체의 47.04%를 차지했습니다. 반면 농림어업은 2.58% 성장하는데 그쳤습니다. - 글로벌 투자은행(HSBC) 보고서에 따르면, 베트남 성장률은 베트남 제조업의 11.4% 성장을 기반으로 지속되고 있으며, 무역 데이터에서 긍정적인 신호가 나타나고 있다고 밝혔습니다. 특히, 2024년 3분기 베트남의 수출이 전년 동기 대비 15.3% 증가하며 호조를 보였으며, 초기에는 전자제품 중심으로 수출이 회복되었으나 현재 섬유 및 가죽 산업의 수출이 16.7% 증가하는 등 다양한 분야로 확산되고 있다고 발표했습니다. - 아시아 개발은행(ADB)은 베트남이 최근 태풍으로 심각한 경제적 타격을 입었음에도 불가하고 올해 베트남 경제성장률 전망치를 종전 수준 그대로 유지했습니다. ADB가 ’24.9.25일 내놓은 베트남 경제 전망보고서를 통해 “베트남 경제는 불안정한 외부환경에도 불구하고 여전히 견고하게 유지되고 있다”며 올해 베트남의 경제성장률 전망치를 6% 내년은 6.2%에 이를 것으로 전망했습니다.
국민은행 구루그람지점	- 인도 경제는 2024년 2분기 기준으로 연간 6.3% 성장률을 기록(World Bank, 2024)하며, 아시아에서 가장 빠르게 성장하는 주요 경제국 중 하나입니다. 소비자 물가 지수는 2024년 8월 기준으로 5.6%로 인도중앙은행의 목표 범위 내에 진입하여 인플레이션 압박 또한 다소 완화되었습니다. - 실업률은 2024년 9월에 6.5%로 감소하였으며, 내수 소비 회복과 고용 창출 정책의 효과가 나타나고 있다고 평가됩니다 - 외국인 직접투자는 2024년 상반기에 52억 달러로 증가했지만, 정치적 불확실성과 규제 환경이 투자자 신뢰에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 우려 또한 존재합니다. - 공급망의 불안정성과 글로벌 경기 둔화는 여전히 주요 우려사항으로, 이러한 요소들이 내수 수요에 부정적인 영향을 미칠 수 있다고 판단되고 있습니다.
국민은행 싱가포르지점	- 싱가포르 무역산업부는 2024년 성장률 전망치를 기존 1~3%에서 2~3%로 조정하였으며, 해당 조정은 24년 상반기 싱가포르 경제 실적과 최근 글로벌 및 싱가포르 경제 상황을 반영한 것으로 분석됩니다. - 24년 상반기 싱가포르 GDP는 도매 무역, 금융 및 보험, 정보통신 부문이 주도하여 전년 동기 대비 3%의 성장률을 기록하였습니다. - 싱가포르 무역산업부는 24년 하반기 싱가포르의 대외 수요가 회복세를 유지할 것으로 예상하였으며, 동시에 동남아시아 주요 경제권의 성장도 회복될 것으로 전망하고 있습니다. - 다만, 지정학적 갈등 고조, 긴축된 금융 환경 등이 주요 리스크로 향후 경제 성장에 영향을 미칠 수 있을 것으로 예상하고 있습니다.

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

KB국민은행은 국내 최대 고객기반을 보유하고 있으며 정교화된 고객분석 시스템 활용, 소비자보호를 위한 체계적인 리스크관리 역량 등 고객중심 경영에 큰 강점을 가지고 있습니다. 이러한 영업력에 기반하여 은행기준 자산규모, 총수신, 원화대출, 투자신탁 및 방카슈랑스 판매 등에 있어서 은행권 시장점유율 수위권을 지속적으로 유지하고 있으며 또한 KB금융지주의 KB증권, KB손해보험, KB국민카드, KB라이프생명 등 계열사간 협업을 통해 고객니즈에 기반한 토탈 솔루션 제공 등 지속적인 시너지 창출 효과를 기대하고 있습니다.

4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 최근 금융환경은 디지털 전환이 가속화 되고, 산업간 융합이 촉진되는 大변화의 시대를 맞이하고 있습니다. KB국민은행은, 독보적 경쟁우위를 점하기 위하여 다음의 5가지 전략방향을 중점적으로 추진하고 있습니다.

첫째, 압도적 Core Biz 우위 달성입니다.전통금융기관으로서 고객에게 제공할 수 있는 핵심 가치 집중하여 탄탄하고 지속가능한 수익기반을 확보하는 동시에, WM, CM Biz 모델의 업그레이드를 통해 차별적 경쟁력을 강화해 가고 있습니다.둘째,New Biz & Global 확장 가속화입니다.미래성장동력 발굴을 위해 비금융영역의 금융연계를 확대하고, 적극적인 신사업 영역 발굴을 추진하고 있으며, 글로벌운영체계 정교화와 등을 통해 글로벌 사업의 성장모멘텀 확보를 추진하고 있습니다.셋째, 혁신적 고객접점 강화 입니다.비대면 채널에서는 Seamless한 고객경험을 제공할 수 있도록 비대면 중심의 관리체계를 확립하는 한편, 대면채널은 전문적 상담 집중형 채널로 차별적 가치를 더욱 강화해 나가고있습니다.넷째, 지속가능한 고객신뢰 확보 입니다.금융환경의 변화에도 흔들림 없이 견고하고 견실한 가치를 창출할 수 있는 경영 원칙을 적용함으로써 KB국민은행의 지속가능 역량을 제고하고 있습니다. 견고한 소비자보호체계와 시스템 기반의 내부통제를 강화해 나가며, 환경변화와 기술발전에 따라 새롭게 대두되는 리스크유형에도 선제적으로 대응함으로써 탄탄한 고객 신뢰기반을 마련해 나가고 있습니다. 또한 기업의 사회적 책임과 역할 확대에 맞추어 실천에 방점을 둔 ESG 경영을 적극적으로 추진하고 있습니다.다섯째, 차별적 역량 및 실행원천 구축입니다. 민첩하고 유연한 인프라 구축과 핵심 테크 역량 내재화 및 데이터 AI활용 활성화를 통해 차별적인 경쟁력을 확보하기 위한 시스템과 역량을 고도화하고 있습니다.

이러한 5가지 전략방향을 실행하여 KB국민은행은 고객중심의 디지털 최적화 모델로의 전환을 통해 '고객First, 디지털 First, 미래금융을 선도하는 리딩 금융 파트너'로 거듭나기 위해 다방면으로 노력하고 있습니다.

5) 시장점유율

▶ 원화예수금

(단위 : 억원, %)

구분	2024년 반기말		2023년말		2022년말
구분	금 액	점유비	금 액	점유비	금 액	점유비
국민은행	3,541,153	20.8	3,422,755	20.8	3,359,805	20.7
신한은행	3,089,448	18.1	2,927,882	17.7	2,931,072	18.1
우리은행	2,978,795	17.5	2,919,652	17.7	2,863,129	17.7
하나은행	3,082,045	18.0	2,938,235	17.8	2,804,287	17.3
농협은행	3,047,146	17.9	3,011,330	18.3	2,956,100	18.2
기업은행	1,311,679	7.7	1,262,948	7.7	1,290,149	8.0
합 계	17,050,264	100.0	16,482,802	100.0	16,204,542	100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

▶ 원화대출금

(단위 : 억원, %)

구분	2024년 반기말		2023년말		2022년말
구분	금액	점유비	금액	점유비	금액	점유비
국민은행	3,514,901	19.2	3,414,337	19.3	3,282,506	19.4
신한은행	3,089,625	16.8	2,903,363	16.4	2,813,806	16.7
우리은행	2,917,669	15.9	2,821,749	16.0	2,668,939	15.8
하나은행	3,076,376	16.8	2,898,573	16.4	2,718,378	16.1
농협은행	2,832,428	15.4	2,777,110	15.7	2,703,085	16.0
기업은행	2,915,452	15.9	2,846,944	16.1	2,705,814	16.0
합계	18,346,451	100.0	17,662,077	100.0	16,892,528	100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

(3) 신용카드업

1) 산업의 특성 신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다.신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 변화에 따른 영향이 큰 산업입니다. 이외에도 IT 기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감하게 영향 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에,한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다.

2) 국내외 시장여건

2024년에는 복합위기 진정세 속 완만한 경기회복이 예상되나 글로벌 경기 변동 및 소비심리 위축등으로 인해, 경제 및 금융시장 전반에 건전성과 성장성 측면의 불확실성이 동시에커질 것으로 전망됩니다. 국내 신용카드 시장은 포화상태로 양적 성장이 둔화되고 있어 안정적인 수익 확보 및 지급결제 기술 혁신, 해외시장 개척 등을 통한 신수익원 창출이 최우선 과제라 할 수 있습니다.규제 측면에서는 영세/중소가맹점 범위 확대 및 카드수수료 인하 등으로 전통적인 카드사의 수익원이 위축되고 있어, 상품 경쟁력 향상을 통한 새로운 수요층 확보및 대체수익원 발굴을 통해 안정적인 성장과 수익 확보를 도모해야 할 시점입니다. 한편, 혁신금융서비스, 금산분리법 완화 등 신사업 진출에 대한 정부 규제 완화 기조로 인해 카드사는 사업 확장의 기회가 열림과 동시에 지급결제 시장 내 경쟁이 더욱 심화되는 환경에 놓여있습니다. 기존의 지급결제사인 카드사, PG사 외 정보통신기술(ICT), 유통, 통신 등 이종업종의 지급결제시장 진출로 사업자 간 협력ㆍ경쟁 구도가 심화되고, 마케팅 양상 및 시장구조에 큰 변화를 가져오고 있습니다. 3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 한정된 상품 서비스 비용내에서 고객 니즈를 최대한 만족시키는 상품을 개발하는 상품 개발 역량, 회원 유치시 고객별 최적 상품을 판매하는 영업 역량, 안정적인 자산 포트폴리오를 유지할 수 있는 리스크관리 역량, 고객 세그먼트별 Big Data / CRM 등을 활용하여 차별화된 마케팅을 하는 고객 관리 역량이 주요 경쟁력이라고 할 수 있습니다최근에는 가맹점 수수료의 지속적인 하락으로 수익성 악화 극복이 업계의 가장 큰 이슈가 되고 있습니다. 이에 따라 비용 효율화에 집중하면서도 시장점유율을 유지하기 위한 고효율 회원모집 및 마케팅 역량이 생존을 위한 핵심 경쟁력이 되었습니다. 이에 당사는 인공지능 마케팅 시스템(AIMs)을 구축하였고, AI 알고리즘 기반으로 기획/설계/수행/성과분석에 이르는 마케팅 프로세스를 자동화 및 간편화 하였습니다. 앞으로는 AIMs를 활용하여 최적 고객 타겟팅, 고객 맞춤형 오퍼 등 마케팅 경쟁력을 강화해 나갈 계획입니다.한편 모바일 기술의 빠른 성장과 정보통신기술(ICT) 기업 등 다양한 사업자의 지급결제시장 참여로, 핀테크 시장 대응력 또한 중요한 경쟁력입니다. 이에 당사는 KB Pay(KB페이) 중심의 원(One) 플랫폼 구축 및 하나의 앱에서 결제/카드/자산관리 등 연결성 있는 서비스를 제공하는 등 No.1 금융플랫폼으로 도약을 추진하고 있습니다. 또한 전사적인 Digital Transformation을 추진중으로 디지털/데이터 사업에 역량을 집중하여 새로운 결제시스템 구축 및 데이터 분석/활용 부문을 지속적으로 강화하고 있습니다.

4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 KB국민카드는 KB금융그룹 내 신용카드부문 사업역량 강화 및 비은행부문 경쟁력 제고를 목표로 2011년 3월 (주)국민은행으로부터 분사하여 설립되었습니다. 은행 네트워크 활용 및 안정적 자금조달구조를 바탕으로 전업카드사에 최적화된 사업전략을 수립하였으며, 신사업 발굴을 통해 지속 성장 가능한 동력을 확보해 나갈 계획입니다.한편, 고객 정보보호를 위해 가상 PC 환경 구축, 인터넷 망 분리, 지문인식 사용자 인증 등다양한 보안조치를 강화하였으며, 내부정보 관리 및 운용 절차를 지속적으로 보완하여 업계 최고의 고객정보보호시스템을 구축하였습니다. 또한 정보통신망 이용촉진 및 정보보호등에 관한 법률 제47조(정보보호 관리체계의 인증)에 따라, 2016년 10월 정보보호 관리체계 인증기관인 금융보안원으로부터 정보보호 관리체계(Information Security Management System, ISMS) 인증을 획득하였습니다.앞으로 지속가능한 성장기반 구축을 위해 영업/마케팅 전략 및 고객 세그먼트 정교화를 통하여 고객 서비스를 강화하고 비용 효율화를 실현할 것이며, 손익ㆍ성과 측정을 보다 정교화하고 체계적으로 관리함으로써 전 사업분야의 내실을 강화할 것입니다. 또한 기존 경쟁력을 통한 새로운 수익기반을 마련하기 위해 카드 프로세싱 대행사업을 확대하고 글로벌 사업을 단계적으로 확장하여 국내 중심의 사업영역을 다각화해 나갈 계획입니다.모바일 등 다양한 디지털 채널의 성장과 함께 보편화된 '언택트 소비문화'는 전통적인 대면 영업과 카드 마케팅의 변화를 요구하고 있습니다. 이에 대응하여 당사는 비대면 채널을 비롯한 디지털 기술에 기반한 업무방식을 지속 확대해 나갈 계획입니다. 아울러 KB국민카드가 보유한 데이터와 디지털 기술을 통해 미래 결제시장을 주도하고, KB금융그룹 계열사와의 시너지 사업으로 경쟁력있는 종합금융 서비스를 제공할 것입니다.

5) 시장 현황

- 연도별 경제활동인구 및 카드 수

구분	경제활동인구(만 명)	신용카드 수(만 매)	체크카드 수(만 매)	경제활동인구 1인당 신용카드 소지 수 (매)
2020	2,801	11,373	11,002	4.1
2021	2,831	11,769	10,609	4.2
2022	2,892	12,417	10,509	4.4
2023	2,920	12,980	10,446	4.4
2024년1분기	2,902	13,099	10,479	4.5

주) 출처: 여신금융협회, 여신금융 제78호

- 신용카드 이용규모

(단위 : 조원)

구분	2024년 1분기	2023년	2022년	2021년	2020년
일시불	196.5	779.9	728.2	634.3	572.9
할부	40.4	162.1	155.8	144.7	132.3
단기카드대출(현금서비스)	14.1	57.5	57.4	55.1	54.1
장기카드대출(카드론)	11.6	44.6	46.4	52.1	53.0
합계	262.6	1,044.1	987.8	886.2	812.3

주) 출처: 여신금융협회, 여신금융 제78호

- 신용카드사별 카드 이용 실적

(단위 : 억원)

구분	KB국민카드	신한카드	삼성카드	현대카드	롯데카드
2024년 반기	695,821	876,296	765,611	842,986	508,299
2023년	1,379,774	1,728,367	1,569,893	1,546,566	950,986
2022년	1,375,202	1,653,256	1,524,470	1,364,948	853,654

주1) 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템주2) 일시불, 할부, 단기카드대출의 신용카드 이용실적 누계임(장기카드대출(카드론) 및 구매전용카드 실적 제외)

6) 종속회사에 관한 사항 - KB Daehan Specialized Bank Plc. & i-Finance Leasing Plc. 캄보디아는 관광 등 서비스업의 강력한 반등 및 완화된 인플레이션을 중심으로 2022년 5.2%, 2023년 5.4% 경제성장률을 기록하였으며, 주요 국제기구에서 캄보디아의 2024년 경제성장률을 6% 내외로 성장할 것을 전망하고 있는 등 점진적인 개선 및 성장이 이루어질 것으로 예상됩니다. 또한, 캄보디아는 특별경제구역(SEZ)을 활용한 외국인 직접투자 확대, 중국의 투자가 다시 증가하고 있는 등 긍정적인 경제 성장이 기대됩니다. 다만, 주요 선진국 통화정책 정상화의 지연, 세계 경제 둔화 등 외부 수요 약화에 따라 경제 성장에 대한 부정적인 요인도 동시에 존재하고 있습니다. - PT. KB Finansia Multi Finance 2023년 인도네시아는 COVID19로 인한 후유증을 극복하고 5%대 성장률을 달성하는데 성공하였습니다. 하지만 민간 구매력 감소 및 불확실성으로 인해 가계 소비는 4.82% 성장하여 2022년 대비 낮아진 수치를 기록하였습니다. 2024년 인도네시아의 GDP 성장률은 5.1%로 예측되며(OECD), 전 세계적 경제 상황의 불확실성이 지속되는 가운데 긍정적인 발전을 이룰 것으로 기대됩니다. 또한 2024년의 대선 및 신수도 이전이 경제에 다양한 영향을 미칠 것으로 기대됩니다. - KB J Capital Co., Ltd. 태국 정부는 2023년 외국인 관광객 2천 3백만명을 유치해 팬데믹 이전 수준의 70% 수준까지 회복했고 2024년 3,670만명의 관광객을 유치한다는 내부 목표를 수립했습니다. 자본시장에서는 달러가치 하락 및 금 가격 상승으로 인해 태국 바트화가 강세를 보이고 있으며 1바트당 40원을 돌파하는 등 바트화 환율이 지속적으로오르고 있습니다. 경기 활성화를 위해 태국 내부에서도 태국 국민 전원에게 1인당 40만원 상당의 1만바트를 지급하는 정책이 9월에 시행된 바가 있습니다. 2023년 태국 경제성장률은 1.9% 였으나 태국 관광 산업 회복과 민간 소비확대로 인해 2024년 경제성장률은 3.6%로 예측하고 있습니다. - KB신용정보 KB신용정보는「연체채권 회수역량 강화 및 신시장 개척을 통한 수익창출 기반 마련」을 전략 목표로 정하고, 이를 실현하기 위해 모든 역량을 집중하고 있습니다.채권추심업은 당사의 주력 사업부문으로서 부실채권에 대한 회수를 통하여 채권자의 자산건정성 제고 및 신용사회 정착에 기여하고 있습니다. 주요 고객으로는 KB국민은행, KB국민카드, KB손해보험, KB캐피탈, KB저축은행 등이 있습니다. 당사는 회수역량을 강화하기 위해 21년 11월 신용정보업계 최초로 회수 가능성을 예측하는 '채권관리모델'을 도입하였습니다. 또한 22년 10월 STT(Speech-To-text) 및 TA(Text Analysis) 시스템을 도입하여 통화 주제 분류, 상환의도 분석 등 비정형 데이터를 회수에 적극적으로 활용하고 있습니다. 향후 지속적으로 디지털 기술을 도입하고, 효율적인 관리체계 구축을 통하여 회수역량을 강화할 계획입니다.전자문서사업은 23년 6월 사업 개시한 당사의 신규 사업부문으로서 '공인전자문서센터' 및 '전자화작업장' 라이선스를 바탕으로 '전자문서 보관 및 원본 증명' 서비스를 제공하고 있습니다. 시장에서의 수요는 종이문서의 폐기 및 전자문서 활용을 통한 업무 효율화입니다. 현재 KB국민은행, KB국민카드를 고객으로 서비스 제공중이며, 24년 10월 정보보호인증(ISMS) 라이선스를 취득하여 정보보호 신뢰성를 더욱 강화했습니다.향후, KB금융그룹 계열사 고객 및 대외 기업고객 확보를 적극적으로 추진할 계획입니다.임대차조사업은 담보대출 실행 시 제공되는 물건지의 현장조사, 전입세대 열람 등 업무를 수행하고 있습니다. 당사의 임대차조사 업무는 위임직조사원이 태블릿 App 기반으로 수행하고 있습니다. 향후, 태블릿 최신기기로 교체 및 App 고도화를 통해 업무 품질 향상 및 대외 기업고객 확보를 적극적으로 추진할 계획입니다.

(4) 금융투자업 □ 증권업

(1) 산업의 현황 1) 산업의 특성 KB증권이 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다.또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다.

2) 산업의 성장성

(단위 : pt, 조원)

구분		2024년 3분기	2023년말	2022년말	2021년말	2020년말
주가지수	KOSPI	2,593.3	2,655.3	2,236.4	2,977.7	2,873.5
주가지수	KOSDAQ	763.9	866.6	679.3	1,034.0	968.4
시가총액	금 액	2,492.2	2,558.2	2,082.7	2,649.7	2,366.1
시가총액	증가율	-2.58%	22.83%	-21.40%	11.99%	37.78%
거래대금	금 액	3,693.0	4,808.7	3,913.6	6,766.8	5,707.9
거래대금	증가율	-	22.87%	-42.16%	18.55%	149.51%

주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치

3) 경기변동의 특성 및 계절성 일반적으로 주식시장은 경기변동에 6개월 정도 선행하며, 주가의 계절효과가 존재하나 명확히 실증된 바는 없습니다.

(2) 국내외 시장여건 1) 시장여건 2024년은 경기가 다소 회복되고 인플레이션도 완화되고 있으나, 지속되고 있는 전쟁이슈, 미국 등 주요국의 선거, 고금리 여파로 인한 리스크 발생 등 금융시장을 불안하게 하는 요인들이 상존하고 있어 면밀한 대응이 필요한 상황입니다.

2) 주요 종속회사의 시장여건

회사의 명칭	내용
KB Securities Hong Kong Ltd.(KB증권 홍콩현지법인)	- 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다.- 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 2017년에 USD 80,000,000 및 2021년에 USD 85,000,000의 증자를 진행하였습니다.- 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다.
KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(KB증권 베트남현지법인)	- 베트남은 견조한 GDP 성장세, 안정적인 물가 및 FDI의 지속적인 유입 등 양호한 경제구조를 기반으로 꾸준한 성장을 지속하는 신흥 시장입니다.- 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary trading, Underwriting 및 Investment banking advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로서, 현지의 우수상품을 발굴하여 한국으로 소개하며, 현지 IB Deal 등과 관련하여 한국 본사와 협업 업무를 수행하고 있습니다.- 베트남현지법인은 베트남 금융시장의 리더로 거듭나고자 2021년 약 690억원 규모의 증자를 진행하였으며, 이를 바탕으로 동남아시아 이머징마켓 허브로의 성장을 위한 사업 다각화를 추진 중입니다.
PT KB Valbury Sekuritas(KB증권 인도네시아현지법인)	- 인도네시아는 ASEAN 중심국이자 세계 4위 인구대국으로 높은 성장 잠재력을 보유하고 있으며, ASEAN지역 최대의 내수 시장과 젊은 인구를 기반으로 5% 초반대의 꾸준한 경제성장률을 기록 중이며 금융시장의 경우 점진적인 성장세를 보이고 있습니다.- 인도네시아 현지법인은 다수의 지점망을 바탕으로 리테일 브로커리지에 강점을 지닌 회사로, 최근 IB Biz 역량을 강화하고 본사의 우수한 IT 서비스 및 자본력을 활용하여 기 진출한 KB금융지주 계열사와의 시너지 추진을 통해 인도네시아와 동남아시아 금융시장을 선도하는 증권회사로 도약할 계획입니다.

주) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 주요 종속회사에 대해서는 작성하지 않았 음

3) 시장점유율 추이

[주식 수탁수수료 시장점유율 현황]

(단위 : 백만원, %)

구분	'24.01.01~'24.06.30		'23.01.01~'23.12.31		'22.01.01~'22.12.31		'21.01.01~'21.12.31
구분	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율
KB증권	220,540	10.24	426,550	10.69	330,326	9.86	608,303	10.00
삼성증권	193,718	9.00	344,862	8.64	269,224	8.03	578,883	9.51
NH투자증권	197,559	9.18	373,060	9.35	304,002	9.07	602,275	9.90
미래에셋증권	219,663	10.20	395,940	9.93	321,645	9.60	619,031	10.17
한국투자증권	128,803	5.98	232,061	5.82	194,905	5.82	341,377	5.61

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매수수료를 기준으로 작성

4) 관련법령 및 감독규정

금융투자업 전반	상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정
과세	소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법
국제화	외국환거래법, 외국인투자촉진법
기타	주식회사등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 근로자퇴직급여 보장법

(3) 시장경쟁요소 1) 경쟁요인 - 초대형 IB 간 경쟁 격화 - 차별화된 금융상품 개발 및 서비스 제공여부, 예측정보의 적시성, 신속한 업무 처리 등 고객만족도 측면에서의 경쟁요소가 존재 2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 - 전통적인 Brokerage의 경쟁력을 유지하고 있으며, 수탁수수료 수익 기준 업계 상위 수준 - 초대형 투자은행으로 WM, S&T, IB중심의 경쟁력 있는 사업포트폴리오 - 증권-은행간 협업을 통한 지속적인 시너지 효과 강화 - 해외 진출 확대를 통한 글로벌 금융투자회사로서의 위상 강화 - Digital 기술을 활용한 효율적 조직 운영 및 디지털 금융서비스 강화 - 리스크관리를 통한 안정적이고 지속적인 수익 추구 - ESG글로벌 이니셔티브 가입 및 이행 원칙 준수를 통해 책임 있는 ESG 경영 3) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 - 핵심 Biz의 경쟁력 강화를 통한 수익성 확대를 추진할 것 입니다. 핵심 Biz인 WM, IB, S&T Biz의 성장전략을 더욱 가속화하고 차별화된 경쟁력 확보를 할 것 입니다.- 글로벌 Biz의 성장과 신성장 Biz의 전략적 육성으로 수익 모델의 다변화를 체계적으로 추진해 나갈 것 입니다.- ESG가치를 확산하고 고객 신뢰를 강화하여 지속가능경영 체계를 확립할 것 입니다. 탄소 관련 Biz성장, ESG 리서치·자문 기능 강화, 환경/사회에 대한 Impact활동 강화 등 책임감 있는 ESG경영의 추진으로 고객과 사회를 위한 상생의 가치 실현과 ESG 생태계 확장에 앞장서 나갈 것 입니다.- 글로벌 이슈와 다양한 리스크에 대한 선제적 대응 역량을 강화하여 고객의 자산과 회사에 부정적 Impact가 발생되지 않도록 컴플라이언스·리스크관리 역량을 끊임없이 강화해 나갈 것 입니다. □ 자산운용업

자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁 받은 자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권, 부동산 등 여러 유형의 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 분배하는 투자대행을주 사업으로 하고 있습니다. 최근 10여년간 자산운용시장은 퇴직연금 시장 확대, 보험사 및 공공기관, 금융기관 운용자산 위탁 확대 등 운용수요 증가에 따라 그 규모가 지속적으로 확대되었습니다. 또한 운용자산의 구성도 전통적인 자산인 주식, 채권 등 유가증권 뿐 아니라 부동산, 인프라 등의 대체자산의 증가와 동시에 해외자산 투자 역시 증가하면서 질적인 성장도 지속하고 있습니다. 다만, 공모펀드의 경우 고객의 직접투자 선호 증가, 시장 정보에 대한 접근성 향상 등으로 성장이 다소 주춤하고 있으나, 개인의 주요투자 수단으로떠오른 ETF, 사모펀드 및 일임자금 중심의 시장 확대는 지속될 것으로 전망되며, 자산배분형 펀드 수요 증가와 해외 투자 관심 증가로 대체투자 및 해외투자 비중 역시 점진적인 증가가 예상됩니다.

2024년 9월말 자산운용업계 전체 관리자산은 1,630.5조원으로 전년말 대비 152.7조원 증가하여 10.3% 성장 하였습니다. 이는 시장의 금리 인하 시행 지연 등에 따른 경기 불확실성 지속으로 채권형(+60.1조) 및 혼합자산(+31.2조)의 확대를 주된 요인으로 볼 수 있습니다.

□ 부동산신탁업

2024년 3/4분기는 정부의「주택공급 확대방안」등의 부동산 정책에도 불구하고 신규 개발사업의 침체가 계속되고 있습니다. 또한 서울 및 일부 수도권을 제외한 부동산시장 내 수요 ㆍ공급 위축, 부동산PF 시장 경색, 시공사의 신용위험이 지속됨에 따라 부동산신탁업계 전반의 실적부진이 이어지고 있습니다.

신탁부문은 부동산 개발시장 위축, 분양경기 악화, 중소 ㆍ중견시공사의 부실 위험 확대 등 비우호적인 영업 환경이 지속되며 부동산신탁사 전반의 신규 수주가 감소하였습니다. 축소된 시장 내 우량물건 수주경쟁이 심화되고 책임준공 사업의 부실화로 자산건전성이 저하되면서 현안 사업별 사후관리의 중요성이 강조되고 있습니다.

리츠부문은 우량자산 위주의 투자심리 완화 및 정부 지원 정책에 힘입어 리츠 시장의 회복을 모색하고 있습니다. 미분양주택 CR리츠, 임대주택리츠 등 정부정책사업에 대한 지속적인 모니터링을 실시하고 핵심권역 오피스 등 신규 우량 자산 적극 매입을 통해 안정적인 포트폴리오를 유지하고자 노력하고 있습니다.

정비사업부문은「노후계획도시 특별법」등 정책 지원 아래 수도권 및 지방 일대 재건축 신규 유입 물량이 증가하면서, 신탁방식 정비사업에 대한 수요 또한 지속적으로 증가하고 있습니다. 한편 정비사업장의 증가 및 착공 이후 본격 공사진행 사업장의 등장으로 사업관리 내실화의 필요성이 강조되고 있습니다.

□ 벤처캐피탈 및 PE업 2024년 3분기 벤처투자실적은 신규투자, 펀드결성 등 다양한 방면에서 2023년 이후 회복세가 계속되고 있습니다. 더불어 벤처투자시장 활성화를 위한 정부의 지속적인 정책 지원과 민간 분야의 시장 참여 확대로 계속하여 성장할 것으로 전망됩니다. 이에 당사는 민간 벤처모펀드 결성 및 CVC 등의 전략적 투자 등으로 관련 생태계 활성화에 힘을 실어 줄 예정입니다. (5) 보험업 □ 손해보험업

(1) 사업의 현황 2023 년 손해보험 시장은 일반, 장기, 자동차보험 모두 성장하였습니다. 2023년 기준 원수보험료는 일반보험이 9조 4,111억원으로 전년 대비 9.5% 성장하였고, 장기보험은 62조 8,669억원으로 전년 대비 4.0%, 자동차보험은 21조 484억으로 전년 대비 1.4% 성장하였습니다. 그 결과 전체 매출은 93조 3,264억원으로 전년 대비 3.9% 성장하였습니다.

(단위 : 억원, %)

구분	2020년	2021년	2022년	2023년
시장규모	819,344	856,993	898,268	933,264
성장율	6.1	4.6	4.8	3.9

(2) 시장 여건 및 경쟁 환경 2024 년은 제한적인 경기 회복 및 고물가·고금리 지속이 예상되며, 이에 따라 보험산업의수입(원수)보험료는 성장률이 다소 둔화되며 완만한 성장을 보일 것으로 전망됩니다. (출처 : 보험연구원)

장기보험은 작년에 도입된 IFRS17 영향으로 보험업권의 신계약 CSM 확보를 위한 매출 경쟁이 더욱 치열해졌으며, 특히 GA중심의 시장 경쟁이 심화되면서 상품경쟁력 증대가 지속적으로 요구되는 어려운 상황입니다.

이와 같은 상황에서 당사는 고객의 Needs를 선제적으로 반영한 신상품의 지속적인 출시와 더불어 우량 매출 중심의 성장을 도모하고자 탄력적인 인수 정책 및 채널별 특화 상품 개발에 집중하고자 합니다. 이를 통해 안정적인 이익 창출을 위한 전사 가치의 선제적 관리와 함께 차별화된 상품·서비스 제공을 통한 M/S 및 CSM 성장을 추진하겠습니다.

한편, 자동차 보험시장은 금융권의 상생 금융의 일환으로 올해초 보험료 인하를 실시하였으며, 자동차보험 비교 추천 서비스가 시행됨에 따라 가격 경쟁이 더욱 심화될 것으로 예상됩니다.

이에, 당사는 할인특약 경쟁력을 강화하는 등 상품경쟁력을 높이고, 우량 계층 중심의 유입 강화를 통해 성장성과 수익성을 확보하고자 합니다.

자산운용은 올해 예상했던 기준금리 인하가 지연되고 오히려 시장금리가 상승하면서, FVPL 자산의 평가가치 하락 및 국내외 부동산 PF 및 펀드의 부실 증가 우려가 있는 상황입니다. 당사는 투자자산의 손실 최소화를 위한 집중 관리 및 적시 대응을 진행하면서, 보수적인 충당금 적립 및 평가가치 인식을 통해 지속적으로 안정적인 투자이익을 시현할 수 있도록 노력하겠습니다.

또한, 당사는 경쟁우위의 선진화된 보험회사로 거듭나기 위해 플랫폼 및 App 기반 디지털 경쟁력 강화, 헬스케어 등 신사업의 속도감 있는 추진 등 신성장 동력 확보도 병행하도록 하겠습니다.

(3) 신규사업 1) 헬스케어 사업 KB손해보험은 고객 데이터를 기반으로 고객별 건강 상태 분석 및 맞춤형 건강 관리 서비스 등을 제공하는 헬스케어 사업 허가를 추진하여 2021년 하반기 금융당국으로부터 설립인가를 받아 2021년 11월 헬스케어 자회사를 설립하였으며, 2022년 2월 건강관리서비스 플랫폼인 '오케어' 서비스를 운영 중에 있습니다.

[주요 종속회사인 KBFG Insurance(China) Co., Ltd 관련사항]

(1) 사업의 개요

1) 사업의 환경

2023년 중국 손해보험사의 보험료 수입은 1조5900억 위안으로 전년 동기 대비 6.7% 증가했으며, 전반적인 성장세를 유지하고 있습니다. PICC, 핑안, 태평양 등 대형 손보 3사는 여전히 손해보험 시장에서 선두를 달리고 있습니다. 2023년, 3개 회사의 총 보험료 수입은1조 83억 위안에 달하고, 시장 비중은 63.4%를 차지하고 있습니다. 2) 회사의 현황

KBFG Insurance(China) Co., Ltd는 2009년 11월 중국법인을 설립한 이래, 지역거점인 강소성지역의 한국계 물건과 여타 지역의 대형 상업물건을 기반으로 영업활동을 하고 있습니다. 아울러 장기 성장기반 마련을 위해 2014년 6월에는 광동성에 광동분공사를 개설하여 지역기반을 확대하였습니다. 안정적인 한국계 매출 기반을 유지하면서 비한국계 손해율 집중관리를 추진하고 있으며, 현지 자본과의 전략적 제휴 추진을 통한 안정적 현지 시장 공략 및 지속 수익 창출 기반을 확보하고자 노력하고 있습니다.

(2) 영업의 현황 1) 영업의 개황 KBFG Insurance(China) Co., Ltd는 2024년 9월 까지 원수보험료 RMB 109.2M 을 거수하여, 동기간의 합산비율은 65.3%(손해율 42.1%, 사업비율 23.2% )이며, 당기순이익은 RMB 9.8M 입니다. KBFG Insurance(China) Co., Ltd는 안정적인 한국계 매출 기반을 유지하면서 비한국계 손해율 집중관리를 추진하고 있으며, 현지 자본과의 전략적 제휴 추진을 통한 안정적 현지 시장 공략 및 지속 수익 창출 기반을 확보하고자 노력하고 있습니다. 2) 영업의 종류 KBFG Insurance(China) Co., Ltd는 직급 및 중개사 채널을 활용한 영업을 통해 한국계와 현지기업을 대상으로 화재보험, 해상보험 등의 기업보험을 판매하고 있습니다. (3) 영업부문별 자금조달, 운용 내용 1) 보험종목별 원수보험료

(단위 : 천RMB, %)

구분		2024년 3분기		2023년말		2022년말
구분		보험료	비중	보험료	비중	보험료	비중
원수보험료		109,199	100.0%	192,608	100.0%	220,663	100.0%
	재산종합	95,297	87.3%	165,334	85.8%	191,898	86.9%
	책임	2,534	2.3%	7,204	3.7%	8,130	3.7%
	기술	137	0.1%	903	0.5%	-1,862	-0.8%
	운송	8,117	7.4%	15,496	8.0%	18,051	8.2%
	상해/건강 등	3,114	2.9%	3,671	1.9%	4,446	2.0%

2) 자산운용 현황 및 투자수익

(단위 : 천RMB, %)

구분	2024년 3분기	2023년말	2022년말
총자산(A)	858,869	974,668	684.765
운용자산(B)	305,248	377,389	339,674
자산운용률(B/A)	36	39	49.6
투자수익	8,312	12,072	12,569

3) 재무상태 등

(단위 : 천RMB, %)

구분	2024년 3분기	2023년말	2022년말
원수보험료	109,199	192,608	220,663
경과보험료	8,177	10,597	10,004
발생손해액	3,448	4,252	13,118
손해율	42	40	131.1
순사업비	1,894	3,314	-7,938
순사업비율	23	31	-79.3
보험영업이익	2,835	3,032	4,824
합산비율	65	71	51.8
투자영업이익	8,312	12,072	12,569
경상이익	11,147	16,053	18,110
당기순이익	9,830	12,339	5,354

4) 자산/부채 현황

(단위 : 천RMB, %)

구분		2024년 3분기	2023년말	2022년말
자산	자산	858,869	974,668	684,765
	운용자산	305,248	377,389	339,674
	비운용자산	553,621	597,280	345,091
부채	부채	541,221	666,850	389,286
	보험계약준비금	345,299	488,837	223,504
	기타부채	195,922	178,013	165,762
자본	자본	317,649	307,818	295,479
	자본금	220,000	220,000	220,000
	자본잉여금	164	165	164
	이익잉여금	97,485	87,654	75,315

(4) 영업설비 현황 1) 점포현황 - 법인 1개소(남경), 지점(분공사) 1개소 (광동) 2) 영업설비등 현황 - 유형자산(차량 및 전산장비) RMB 2,195,324

□ 생명보험업

보험산업은 저 성장세가 지속되고 있으며, IFRS17 기준 도입이라는 회계제도 변경으로 인하여 '23년 사상 최대 순이익을 기록하였음에도 불구하고 중장기 성장 측면에서는 불확실성이 공존하고 있습니다. 특히 변경된 회계제도 하에서 신계약 CSM 확보가 중요해졌으며신 제도에 유리한 상품위주의 영업 경쟁뿐만 아니라, 특정 채널의 높은 시장지배력으로 인하여 경쟁 환경이 더욱 심화되었습니다. 이에 생명보험사별로 영업경쟁력을 강화하고 급변하는 인구구조나 고객 니즈에 부합하는 영업환경 차별화를 위해 대면채널과 디지털 기술을 결합하거나 플랫폼을 활용하여 보험서비스를 확대하는 등 다양한 노력을 하고 있습니다.

또한, 중장기 성장 동력을 발굴 및 확보하고자 보험수요층 변화에 따른 새로운 보험시장 확대를 위해 제3보험을 비롯한 다양한 방면의 신규 상품 및 시장 확대를 지속하고 있으며,요양시장 진출 및 관련 사업 확대 등 보험과 연관된 신사업 확대를 통해 비 보험 영역 진출확대를 추진하고 있습니다.

여기에 그치지 않고, IFRS17과 ESG 등 새로운 국제 규범 적응 및 소비자 보호 강화를 통해 장기적으로 지속가능한 경영환경을 구축하여 경쟁력 강화를 추진하고, 디지털 전환이 경영성과 및 시장확장 측면에서 경쟁력 강화로 연결될 수 있도록 다양한 노력을 하고 있습니다.

(6) 여신전문금융업(신용카드 제외)

1) 여신전문금융업의 특성 여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 경제와의 연관성이 높기 때문에 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다. 2) 전체금융산업의 전반적인 상황 글로벌 금융위기 이후 세계 각국은 금융회사의 건전성, 자본적정성, 유동성 규제와 함께 금융소비자 보호를 강화해 왔습니다. 이러한 규제 강화로 금융회사의 안전성, 건전성은 크게 개선되었지만 수익성 및 성장성은 다소 둔화되었습니다. 국내 경제는 글로벌 금융위기 이후 양극화가 심화되면서 금융 시장은 우량 신용대출, 소호대출 등 한정된 일부 시장에서의 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 이러한 가운데 인공지능, 스마트 팩토리 등 4차 산업혁명과 관련된 빠른 기술 변화로 시대의 패러다임이 변화함에 따라 금융회사는 기업과 가계가 직면하는 여러 위험들을 금융 측면에서 어떻게 지원할 수 있을지를 파악하는 것이 필요할 것입니다.여신전문금융업은 글로벌 금융위기로 인한 경기침체 영향으로 위축되었으나, 이후 지속적으로 성장세를 보이고 있습니다. 최근 국내 시장은 성숙단계에 접어든 것으로 판단됨에 따라 시장규모가 큰 폭으로 증가될 가능성은 낮을 것으로 전망됩니다.국내의 여신전문금융업은 자동차금융 부분에 대한 집중도가 매우 높습니다. 따라서 영업환경을 좌우하는 가장 주된 변수는 자동차 내수시장의 성장률 입니다. 또한 기존 자동차금융 시장은 캐피탈 업권이 주요 경쟁하는 시장이었으나, 최근 시장 참여자의 확대에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다.

3) 부문별 특성 및 산업의 성장성 - 리스금융부문 리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정 물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래 상대방에게 일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 부동산리스를 비롯한 새로운 업무를 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

- 신기술사업금융부문 신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행할 예정이며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M&A 등 기업구조조정업무을 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다. - 할부금융부문 할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다.할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다.할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하고, 생산판매자 금융의성격을 가지고 있어, 자금조달력과 채권회수가 중시되는 사업입니다. - 여신전문금융회사 현황

(2024.09.30 기준)

구분	회사명
할부금융회사 (25)	KG캐피탈㈜, ㈜마스턴캐피탈, ㈜에이치비캐피탈, ㈜에코캐피탈, ㈜제이엠캐피탈, ㈜케이카캐피탈, 디비캐피탈㈜, 롯데캐피탈㈜, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈㈜, 무궁화캐피탈㈜,볼보파이낸셜서비스코리아, 알씨아이파이내셜서비스코리아, 에이캐피탈㈜, 엔에이치농협캐피탈, 우리금융캐피탈㈜, 웰컴캐피탈㈜, 제이비우리캐피탈㈜, 코스모캐피탈㈜, 트라톤파이낸셜서비스코리아 ㈜, 쿠팡파이낸셜㈜, 하나캐피탈㈜, 하이델베르그프린트파이낸스코리아㈜, 한국자산캐피탈㈜, 현대캐피탈㈜
리스금융회사 (27)	㈜노스이스트에비에이션캐피탈, ㈜아이엠캐피탈, ㈜애큐온캐피탈, ㈜파이오니어인베스트먼트, 데라게란덴㈜, 도이치파이낸셜㈜, 롯데오토리스㈜, 리딩에이스캐피탈㈜, 메이슨캐피탈㈜, 무림캐피탈㈜, 비엔케이캐피탈㈜, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜, 산은캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜, 씨앤에이치캐피탈㈜, 엔비에이치캐피탈㈜, 엠캐피탈㈜, 오릭스캐피탈코리아㈜, 오케이캐피탈㈜, 중동파이넨스㈜, 케이비캐피탈㈜, 토요타파이낸셜서비스코리아㈜, 폭스바겐파이내셜서비스코리아㈜, 한국캐피탈㈜, 한국투자캐피탈㈜, 현대커머셜㈜
신용카드회사 (8)	KB국민카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드
신기술금융사 (117)	㈜세아기술투자, (주)스페이스타임인베스트먼트, ㈜에스제이지파트너스, ㈜농심캐피탈, ㈜뉴메인캐피탈, ㈜더네이쳐홀딩스인베스트먼트, ㈜두산인베스트먼트, ㈜디에이밸류인베스트먼트, ㈜로프티록인베스트먼트, ㈜리인베스트먼트, ㈜리젠트파트너스, ㈜모비릭스파트너스, ㈜바로벤처스, ㈜벡터기술투자, ㈜브레이브뉴인베스트먼트, ㈜브릿지인베스트먼트, ㈜빌랑스인베스트먼트, ㈜솔론인베스트, ㈜수앤파이낸셜인베스트먼트, ㈜시리우스인베스트먼트, ㈜아이비케이벤처투자, ㈜아이비케이캐피탈, ㈜액시스인베스트먼트, ㈜얼머스인베스트먼트, ㈜에스더블유인베스트먼트, ㈜에스비아이캐피탈, ㈜에스비파트너스, ㈜에스제이엠인베스트먼트, ㈜에이치알지, ㈜에이티넘벤처스, ㈜에이피투자금융, ㈜에프앤에프파트너스, ㈜엔베스터, ㈜엔코어벤처스, ㈜엘에프인베스트먼트, ㈜옐로우독, ㈜와이지인베스트먼트, ㈜위드윈인베스트먼트, ㈜유비쿼스인베스트먼트, ㈜유일기술투자, ㈜이스트게이트인베스트먼트, ㈜이앤베스트먼트, ㈜제니타스인베스트먼트, ㈜제이스이노베이션파트너스, ㈜제이에스지인베스트먼트, ㈜ 제이와이피파트너스, ㈜지에스벤처스, ㈜케이씨투자파트너스, ㈜케이알벤처스, ㈜케이클라비스인베스트먼트, ㈜케이티인베스트먼트, ㈜코너스톤투자파트너스, ㈜큐더스벤처스, ㈜킹고투자파트너스,㈜타임폴리오캐피탈, ㈜토니인베스트먼트, ㈜티쓰리벤처스, ㈜펄어비스캐피탈, ㈜플루토스투자, ㈜피오인베스트먼트, ㈜하나벤처스, 나우아이비캐피탈㈜, 나이스투자파트너스㈜, 동원기술투자, ㈜동유기술투자㈜, 디에스엔인베스트먼트㈜, 디에스투자파트너스(주), 레이크우드파트너스㈜, 롯데벤처스㈜, 미래에셋캐피탈㈜, 미래에쿼티파트너스㈜, 부국캐피탈(주), 브이에스인베스트먼트㈜, 삼성벤처투자㈜, 서울신기술투자㈜, 솔리크인베스트먼트㈜, 시너지아이비투자㈜, 아르케인베스트먼트㈜, 아주아이비투자㈜, 에볼루션인베스트먼트㈜, 에스앤에스인베스트먼트㈜, 에스티캐피탈㈜, 에이스투자금융㈜, 에이에프더블유파트너스㈜, 엑스플로인베스트먼트㈜, 엔에이치벤처투자㈜, 엘케이기술투자㈜, 엠더블유앤컴퍼니, ㈜오비트파트너스㈜, 우리기술투자㈜, 유앤에스파트너스㈜, 인탑스인베스트먼트㈜, 제이비인베스트먼트㈜, 제이원캐피탈인베스트㈜, 주식회사 푸른인베스트먼트, 청담인베스트먼트㈜, 카스피안캐피탈㈜, 케이디인베스트먼트㈜, 케이아이비벤처스(주), 코나아이파트너스㈜, 코리아오메가투자금융㈜, 큐캐피탈파트너스㈜, 키움캐피탈㈜, 티그리스인베스트먼트㈜, 티케이지벤처스㈜, 펜타스톤인베스트먼트㈜, 포스코기술투자㈜, 프렌드투자파트너스㈜, 프롤로그벤처스㈜, 하나에스앤비인베스트먼트 ㈜, 하랑기술투자㈜, 한빛인베스트먼트㈜, 한일브이씨㈜, 현대투자파트너스㈜, 효성벤처스㈜

주) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 <주요법령 및 감독규정〉- 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙- 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등〈주요내용〉- 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내- 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내- 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내- 자기계열사 발행주식 보유한도 : 자기자본의 150% 이내- 조정자기자본비율 : 7% 이상- 원화유동성비율 : 100% 이상

(7) 저축은행업 저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 2002년 3월 저축은행으로의 명칭변경으로 대외 신인도가 크게 제고되었으며, 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해왔습니다.지난 몇년간 저축은행의 구조조정 바람과 함께 향후 각 저축은행의 자본규모, 건전성 등에의하여 영업관련 법규 및 규제의 차별화가 더욱 가시화 될 것으로 보입니다. 또한 저축은행업계의 M&A 및 건전성 개선 등 자발적 노력을 기울이고 있으며, 정부와 금융당국의 저축은행에 대한 영업조건 완화 등 제도적인 지원을 통하여 향후 영업환경이 전반적으로 개선될 것으로 전망됩니다. 저축은행업계의 경영여건 변화에 대응하고 극복하기 위하여 건전성 확보, 새로운 비즈니스 모델개발 등을 통해 서민금융기관으로서의 새로운 발전을 모색하고 있습니다.

(8) IT서비스업

1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

- IT서비스 산업의 특성 IT서비스 산업은 현재 디지털화와 비대면화 추진 과정에서 핵심적인 역할을 담당하는 산업군입니다. 기업, 정부, 단체 등 주요 경제 주체들은 정보화 컨설팅과 정보시스템 고도화를 통해 경영관리 능력을 향상시키고 있으며, 기존 대면 채널에서 비대면 채널로 서비스 범위를 확대해 산업 생산성을 제고하고 있습니다. 이러한 이유로 IT서비스 산업은 실행력을 제공하는 중요한 역할을 수행합니다. 또한, IT서비스 산업은 타 산업군에 비해 지식 집약적인 특성을 가지고 있으며, 빠르게 발전하는 만큼 학술적·기술적 지식과 정보에 대한 시장의 요구가 매우 큽니다. IT서비스 산업은 다음과 같은 3가지 주요 영역으로 구분됩니다.

첫째, IT컨설팅(Consulting) 입니다.

IT컨설팅은 기업의 인적·물적 자원과 모든 조건에 관한 자료를 수집·분석하고, 최신 기술 활용과 현재 상황을 고려해 시스템을 구축하고 조언하는 활동을 말합니다. 구축된 정보 시스템을 통해 경영상의 개선 효과와 시스템 효율성을 사후 모니터링하며, 시스템 운용과 유지 보수에 관한 조언도 제공합니다. IT프로젝트 전반을 관리하고 구축된 시스템의 적합성과 안정성을 감독하며, 프로그래머와 고객의 요구 사항을 조율해 기업이 업무 효율성과 생산성을 높일 수 있는 정보시스템을 갖추고 운영하도록 지원하는 활동을 모두 포함합니다.

둘째, 시스템 통합(System Integration) 입니다.

시스템 통합은 기업의 경영목표 달성을 위해 필요한 신규 IT시스템을 구축하는 종합 서비스를 의미합니다. 하드웨어(H/W), 소프트웨어(S/W), 개발 인력, 네트워크 인프라 등 모든 IT 자원을 기업의 전산화 목적과 특성에 맞게 통합해 최적의 해결책을 제시하고 IT시스템을 개발하는 업무를 포함합니다. 시스템 설계, 구축, 테스트, 안정적 운영 등을 포함하는 대표적인 IT서비스 업무 영역입니다.

셋째, IT아웃소싱(IT Outsourcing) 입니다.

T아웃소싱은 시스템 통합(System Integration)으로 구축된 IT시스템을 효과적이고 안정적으로 운영하고 유지 보수하기 위해 업무의 전체 또는 일부를 IT서비스 기업에 위탁해 관리하는 활동입니다. 업무 및 IT기술의 복잡도가 높아지고 최종 고객의 요구가 다양해지는 환경에서, 대고객 서비스 향상을 도모하고 IT시스템의 안정성을 확보하며 IT 운영 비용 절감을 위해 범용적으로 적용되는 IT업무 분야입니다.

- IT서비스 산업의 성장성

국내 IT서비스 시장은 타 산업군 대비 높은 성장률을 보일 것으로 예상되며, 이는 클라우드, 사물인터넷(IoT), 빅데이터, 모바일 분야 등의 확장과 생성형 AI 기술의 확산이 주요 원동력으로 작용하고 때문으로 분석됩니다. 특히 ICT 융합 시장이 활성화되면서 IT서비스가 제조, 금융, 공공부문 등 여러 산업에 광범위하게 적용되고 있어 시장 성장의 중심축이 될 것으로 전망됩니다.

- 경기변동 및 계절적 특성

IT서비스는 경기변동에 민감한 경향이 있으며, 경기 변화의 영향을 직접적으로 받는 금융부문의 경우에는 경기변동에 민감한 편입니다. 경기가 둔화될 경우 신규 IT 개발 발주를 축소하면서 IT서비스 수요가 감소하는 양상이 나타납니다. 또한 IT서비스는 계절적 요인에서도 영향을 받는 편으로, 하반기, 특히 4/4분기에 신규 IT사업 발주 및 집행이 집중되며 높은 매출을 기록하는 경향이 있습니다.

- 시장의 안정성

글로벌 및 국내 ICT산업은 모바일 중심의 디지털 전환이 지속적으로 이루어지고 있으며, AI, 클라우드 등 신기술 관련 분야에서 성장 가능성이 큽니다. 이에 따라 IT서비스 부분은 이러한 신기술 활용사업을 중심으로 지속적인 성장세를 유지할 것으로 보입니다.

- 경쟁상황금융 산업은 빅테크 기업과 스타트업의 진입으로 인해 기존의 제한된 경쟁 구도에서 무제한 경쟁 구도로 변화하고 있습니다. 이에 따라 금융 IT산업은 금융업에 참여하는 전통적인 IT기업뿐만 아니라 클라우드, AI, 데이터 분석 분야의 다양한 기업들이 경쟁하면서 매우 복잡해질 전망입니다. 이 경쟁 구도는 금융IT업권이 고급 인력과 혁신 기술을 중심으로 다각적인 경쟁 전략을 펼치게 하고 있습니다.

- 시장점유율그룹 규모가 크고 계열사 수가 많은 대형 3개 IT 서비스 기업이 시장의 70% 이상을 점유하고 있는 상황에서, 모바일과 신기술을 중심으로 IT 투자가 확대될 것으로 보이며, 스타트업의 활발한 활동으로 IT산업 또한 규모와 성장 속도 면에서 더욱 확장될 전망입니다. 이와 같은 환경 속에서 IT 서비스 기업들은 시장 선점 및 점유율 확장을 목표로 하며 경쟁이 더욱 치열해질 것입니다 ?.

2) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 IT산업의 특성상 기술 변화 속도가 빠르고 고객의 요구가 다양해짐에 따라, 고객의 요구에부응할 수 있는 다양한 업무 지식과 이를 갖춘 전문 인력 확보가 IT 서비스 기업의 중요한 경쟁력이 되고 있습니다. 특히 고객이 요구한 기한 내에 결함 없는 고품질의 IT 서비스를 제공하는 능력이 우수 기업을 판가름하는 기준이 되고 있으며, 모바일 중심의 변화된 환경에서는 빠른 개발과 피드백을 통한 신속한 개선 방식도 요구됩니다. 또한, 고객 정보에 대한 보안 관리와 위기 상황에 대처하는 리스크 관리 체계의 유무도 주요 평가 척도로 작용합니다.

당사는 금융 IT에 특화되어 수많은 프로젝트를 성공적으로 수행하며 높은 고객 신뢰와 풍부한 업무 노하우를 축적해 왔습니다. 특히, 금융 업무에 대한 깊이 있는 이해를 바탕으로 변화하는 금융 환경에서 고객이 요구하는 바에 맞춰 완벽한 결과를 제공해 왔습니다. 아울러 체계적인 인적 역량 관리와 최신 기술 습득에 능동적으로 대응해 신규 IT 기술을 신속히 내재화하고, 사전적 리스크 관리를 통해 무결성을 갖춘 고품질 IT 서비스를 제공하고 있습니다. 디지털 시대에 맞추어 비대면 사업을 중심으로 디지털 IT 서비스 제공을 확대해나가고 있으며, 신기술 개발 및 역량 확보에도 최선을 다하고 있습니다

3) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 (예 : 지점망, 특화된 서비스, 광고, 판매전략상의 특성 등)

- 우수 인적자원 확보와 효율적인 인적자원 관리 IT 서비스산업은지식집약적인산업분야이므로우수인재확보가핵심이며 , 축적된기술노하우가기업역량의중요한가치척도로작용하므로효율적인인적자원관리역시필수적입니다 . 당사는금융 IT 에특화하여 IT 및금융분야의노하우를체계적으로관리할수있도록인재양성프로그램을운영하고있으며 , KB 디지털역량진단프로그램을통해그룹내디지털인력의현재수준을진단하고 , 미래인적자원의역량향상을도모하고있습니다 .

- 그룹IT서비스 지원 강화

통합적 IT 서비스 제공을 지속적으로 확대하고 있습니다. 또한 그룹 디지털 전환을 위한 통합 클라우드 MSP 수행과 그룹 공동 AI 플랫폼 구축 사업을 통해 그룹 디지털 사업을 선도하고 있으며, KB국민은행 플랫폼 조직뿐만 아니라 KB증권, KB국민카드 등의 비은행 계열사 대상으로도 IT운영 서비스를 확대하고 있습니다. 이와 함께 그룹 차원에서 공동으로 관리해야 하는 컴플라이언스 및 보안 등 그룹 공동 사업에 대한 참여를 지속하는 등 다양한 사업 참여를 통해 그룹 IT 시너지를 극대화하고 있습니다

- 신성장동력 발굴

산업 간 경계가 점차 모호해지며 IT를 통한 성장 모멘텀을 찾는 노력이 강화되고 있습니다. 이에 따라 정부 규제 완화와 고객 수요의 다변화로 IT 융합 분야가 확대될 것으로 예상됩니다. 핀테크 혁신과 금융 규제 완화로 인한 IT 서비스 수요 증가와, 모바일 보안 및 리스크 관리의 중요성이 커지며 새로운 시장 기회가 확대되고 있습니다.

이에따라 당사는 클라우드, AI 등 신기술 부분에서의 역량 강화를 위해 지속적으로 투자하고 있으며, KB금융그룹이 보유한 우수한 지적 자산을 활용하여 사업화에 나서고 있습니다. 또한 그룹 아키텍처 협의회 참여를 통해 그룹 디지털 전략에 부합하는 방향으로 디지털 역량 강화를 추진하고 있으며, 그룹 조직과의 긴밀한 연계를 통해 그룹의 디지털화 지원을 강화하고 있습니다

다. 공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업이 있는 경우에는 사업의 내용과 전망 [KB금융지주] KB금융지주는 2020년 4월 10일 푸르덴셜생명보험㈜의 지분 100%를 취득하는 주식매매계약을 체결하였으며, 2020년 8월 31일 자회사로 편입하였습니다. 이후 2023년 1월 1일, 푸르덴셜생명보험(주)와 KB생명보험(주)의 합병을 통해 KB라이프생명보험(주)가 새로이 출범하였습니다. [KB국민은행] KB국민은행은 2020년 4월10일 캄보디아 소재 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 지분 70%를 인수하여 계열회사로 편입하였고, 2021년 9월 기존주주의 30% 지분 인수 (단, 종속기업인Kookmin Bank Cambodia PLC.에서 1주를 취득)를 통해 연결실체의 지분율은 100%로 증가하였습니다. PRASAC Microfinance Institution PLC.(합병법인)는 2023년 8월 4일 캄보디아 상무부(Ministry of Commerce) 최종승인 취득을 통해 Kookmin Bank Cambodia PLC.(피합병법인)을 흡수합병 하였으며, 합병법인인 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 회사명은 KB PRASAC BANK PLC.로 변경되었습니다. [KB손해보험] KB손해보험은 고객 데이터를 기반으로 고객별 건강 상태 분석 및 맞춤형 건강 관리 서비스 등을 제공하는 헬스케어 사업 허가를 추진하여 2021년 하반기 금융당국으로부터 설립인가를 받아 2021년 11월 헬스케어 자회사를 설립하였으며, 2022년 2월 건강관리서비스 플랫폼인 '오케어' 서비스를 운영 중에 있습니다. [KB국민카드] (1) 지배회사에 관한 사항 KB국민카드는 효율적인 채권 관리를 위해, 2023년 6월 30일 KB금융지주가 보유하고 있던 KB신용정보주식회사의 지분 100%를 확보함으로써 자회사 편입을 완료하였습니다. (2) 종속회사에 관한 사항

KB신용정보는 2023년 6월 KB전자문서센터 사업을 개시하여 그룹내 계열사 대상 종이문서 스캔 및 전자문서 보관 서비스를 안정적으로 제공 중이며, 향후 서비스 안전성 및 경쟁력 강화를 기반으로 사업영역과 고객을 확장해나갈 예정입니다.

[KB라이프생명] KB라이프생명은 2022년 8월 9일 이사회 결의에 따라 2023년 1월 1일부로 KB라이프생명(구. 푸르덴셜생명)이 KB생명보험을 흡수합병하였으며, 자세한 사항은 KB생명보험이 2022년 8월 9일에 공시한 주요사항보고서(회사합병결정)을 참조하시기 바랍니다.KB라이프생명은 고령화에 따른 요양서비스 수요 증가 및 요양시장 민간 진출 확대 전망에따라, 요양사업을 기반을 한 시니어 라이프 케어 서비스 영역으로 사업을 확대하고자 KB손해보험의 자회사인 KB골든라이프케어의 인수를 추진하였으며, 2023년 9월 금융당국으로부터 신고 수리를 받아 10월 4일 자회사로 편입하였습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무상태표

(단위 : 백만원)

과목	제17기 3분기말	제16기말	제15기말
현금 및 예치금	26,228,938	29,836,311	32,474,750
당기손익-공정가치측정 금융자산	76,935,965	77,038,267	70,092,497
파생금융자산	5,729,437	6,157,628	9,446,580
상각후원가측정 대출채권	466,006,550	444,805,287	433,038,931
투자금융자산	127,271,531	122,199,529	115,452,659
관계기업 및 공동기업 투자	734,628	722,222	682,669
보험계약자산	312,757	229,640	83,304
재보험계약자산	1,506,907	1,655,168	1,495,966
유형자산	5,277,479	4,945,699	4,991,467
투자부동산	3,870,633	4,109,784	3,148,340
무형자산	1,971,123	1,950,858	1,858,470
순확정급여자산	366,010	374,090	478,934
당기법인세자산	315,156	244,317	204,690
이연법인세자산	162,162	274,225	188,372
매각예정자산	139,071	208,230	211,758
기타자산	28,505,952	20,986,897	14,815,439
자산총계	745,334,299	715,738,152	688,664,826
당기손익-공정가치측정 금융부채	10,197,638	10,920,435	12,271,604
파생금융부채	5,336,320	6,210,639	9,509,769
예수부채	423,538,438	406,512,434	393,928,904
차입부채	64,811,736	69,583,561	71,717,366
사채	72,371,977	69,176,668	68,698,203
보험계약부채	55,153,985	50,308,552	45,969,434
재보험계약부채	39,557	36,030	31,728
충당부채	1,192,397	1,444,418	933,701
순확정급여부채	84,946	81,869	85,745
당기법인세부채	408,170	145,335	998,681
이연법인세부채	1,908,205	2,179,966	1,561,857
기타부채	50,380,914	40,264,935	28,850,033
부채총계	685,424,283	656,864,842	634,557,025
지배기업 주주지분	57,948,499	56,929,804	52,827,699
자본금	2,090,558	2,090,558	2,090,558
신종자본증권	5,082,553	5,032,803	4,434,251
자본잉여금	16,617,900	16,647,916	16,940,731
기타포괄손익누계액	494,967	2,295,165	1,249,922
이익잉여금	34,569,260	32,029,199	28,948,425
자기주식	(906,739)	(1,165,837)	(836,188)
비지배지분	1,961,517	1,943,506	1,280,102
자본총계	59,910,016	58,873,310	54,107,801
부채와 자본총계	745,334,299	715,738,152	688,664,826
연결에 포함된 회사 수	344	371	380

주) 제15기말 재무제표는 전기 K-IFRS 제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성 되었음

나. 요약연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과목	제17기 3분기	제16기 3분기	제16기	제15기
순이자이익	9,522,689	8,958,317	12,141,717	11,515,325
순수수료이익	2,852,432	2,766,821	3,673,524	3,514,902
보험서비스결과	1,372,729	1,232,287	1,422,952	1,311,091
당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익	1,472,733	1,166,755	2,163,065	(1,139,818)
기타보험금융손익	(268,979)	(183,476)	(459,135)	841,227
기타영업손익	(1,584,287)	(1,309,268)	(2,712,989)	(2,262,123)
일반관리비	(4,872,926)	(4,723,919)	(6,647,406)	(6,643,654)
신용손실충당금 반영전 영업이익	8,494,391	7,907,517	9,581,728	7,136,950
신용손실충당금전입액	(1,479,143)	(1,768,170)	(3,146,409)	(1,847,775)
영업이익	7,015,248	6,139,347	6,435,319	5,289,175
영업외손익	(954,381)	(231,934)	(264,870)	160,569
법인세비용차감전순이익	6,060,867	5,907,413	6,170,449	5,449,744
법인세비용	(1,690,949)	(1,555,386)	(1,607,018)	(1,518,343)
당기순이익	4,369,918	4,352,027	4,563,431	3,931,401
법인세비용차감후 기타포괄손익	(1,783,331)	812,694	1,066,624	123,168
당기총포괄이익	2,586,587	5,164,721	5,630,055	4,054,569
당기순이익의 귀속	4,369,918	4,352,027	4,563,431	3,931,401
지배기업주주지분순이익	4,395,289	4,376,514	4,631,932	4,152,992
비지배지분순이익	(25,371)	(24,487)	(68,501)	(221,591)
당기총포괄이익 귀속	2,586,587	5,164,721	5,630,055	4,054,569
지배기업주주지분총포괄이익	2,592,295	5,185,728	5,704,929	4,262,621
비지배지분총포괄이익	(5,708)	(21,007)	(74,874)	(208,052)
주당이익
기본주당이익	11,168원	11,004원	11,580원	10,334원
희석주당이익	11,034원	10,755원	11,312원	10,099원

주1) 제15기 재무제표는 전기 K-IFRS 제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성 되었음주2) 제16기 3분기 재무제표는 금융감독원 계리적가정 가이드라인에 따라 보험부채 평가시 변동수수료 모형(Variable Fee Approach)을 적용하여 소급재작성 되었음

다. 요약별도재무상태표

(단위 : 백만원)

과목	제17기 3분기말	제16기말	제15기말
현금 및 예치금	659,832	256,337	351,056
당기손익-공정가치측정 금융자산	1,237,982	1,376,423	1,522,314
상각후원가측정 대출채권	558,417	608,286	522,326
종속기업투자	26,867,817	26,717,817	26,741,438
유형자산	2,863	3,080	3,552
무형자산	14,355	15,954	16,752
순확정급여자산	2,550	3,694	4,288
이연법인세자산	6,091	4,492	19,904
기타자산	803,230	542,815	1,272,197
자산총계	30,153,137	29,528,898	30,453,827
차입부채	965,000	100,000	-
사채	2,712,772	3,871,820	4,956,949
당기법인세부채	381,870	104,299	926,573
기타부채	420,672	410,704	338,489
부채총계	4,480,314	4,486,823	6,222,011
자본금	2,090,558	2,090,558	2,090,558
신종자본증권	5,082,359	5,032,518	4,433,981
자본잉여금	14,729,398	14,754,747	14,754,747
기타포괄손익누계액	(6,746)	(6,809)	(5,847)
이익잉여금	4,683,993	4,336,898	3,794,565
자기주식	(906,739)	(1,165,837)	(836,188)
자본총계	25,672,823	25,042,075	24,231,816
부채와 자본총계	30,153,137	29,528,898	30,453,827
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

라. 요약별도포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과목	제17기 3분기	제16기 3분기	제16기	제15기
순이자이익	(41,379)	(48,659)	(64,853)	(92,951)
순수수료이익	(4,759)	(6,475)	(10,387)	(8,686)
당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익	70,155	61,488	108,399	(11,794)
기타영업손익	2,243,250	2,192,380	2,192,385	1,871,224
일반관리비	(69,875)	(68,936)	(92,603)	(89,149)
신용손실충당금 반영전 영업이익	2,197,392	2,129,798	2,132,941	1,668,644
신용손실충당금전입액	125	(230)	(546)	(303)
영업이익(손실)	2,197,517	2,129,568	2,132,395	1,668,341
영업외손익	202	4,448	4,606	908
법인세비용차감전순이익(손실)	2,197,719	2,134,016	2,137,001	1,669,249
법인세수익(비용)	1,810	(7,373)	(15,757)	15,263
당기순이익(손실)	2,199,529	2,126,643	2,121,244	1,684,512
법인세비용차감후 기타포괄손익	63	(38)	(962)	2,483
당기총포괄이익(손실)	2,199,592	2,126,605	2,120,282	1,686,995
주당이익
기본주당이익	5,392원	5,164원	5,042원	3,999원
희석주당이익	5,327원	5,050원	4,929원	3,912원

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 17 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 16 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 백만원)

	제 17 기 3분기말	제 16 기말
자산
현금 및 예치금	26,228,938	29,836,311
당기손익-공정가치 측정 금융자산	76,935,965	77,038,267
파생상품자산	5,729,437	6,157,628
상각후원가 측정 대출채권	466,006,550	444,805,287
투자금융자산	127,271,531	122,199,529
관계기업 및 공동기업 투자	734,628	722,222
보험계약자산	312,757	229,640
재보험계약자산	1,506,907	1,655,168
유형자산	5,277,479	4,945,699
투자부동산	3,870,633	4,109,784
무형자산	1,971,123	1,950,858
순확정급여자산	366,010	374,090
당기법인세자산	315,156	244,317
이연법인세자산	162,162	274,225
매각예정자산	139,071	208,230
기타자산	28,505,952	20,986,897
자산총계	745,334,299	715,738,152
자본과 부채
부채
당기손익-공정가치측정 금융부채	10,197,638	10,920,435
파생상품부채	5,336,320	6,210,639
예수부채	423,538,438	406,512,434
차입부채	64,811,736	69,583,561
사채	72,371,977	69,176,668
보험계약부채	55,153,985	50,308,552
재보험계약부채	39,557	36,030
충당부채	1,192,397	1,444,418
순확정급여부채	84,946	81,869
당기법인세부채	408,170	145,335
이연법인세부채	1,908,205	2,179,966
기타부채	50,380,914	40,264,935
부채총계	685,424,283	656,864,842
자본
지배기업주주지분	57,948,499	56,929,804
자본금	2,090,558	2,090,558
신종자본증권	5,082,553	5,032,803
자본잉여금	16,617,900	16,647,916
기타포괄손익누계액	494,967	2,295,165
이익잉여금	34,569,260	32,029,199
자기주식	(906,739)	(1,165,837)
비지배지분	1,961,517	1,943,506
자본총계	59,910,016	58,873,310
부채와자본총계	745,334,299	715,738,152

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

	제 17 기 3분기		제 16 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
순이자손익	3,164,967	9,522,689	3,124,648	8,958,317
이자수익	7,637,802	22,863,335	7,413,308	21,410,551
기타포괄손익-공정가치 측정 및 상각후원가 측정 금융상품 이자수익	7,267,464	21,740,172	7,045,473	20,356,792
당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익	362,483	1,099,071	361,923	1,036,549
보험금융이자수익	7,855	24,092	5,912	17,210
이자비용	(4,472,835)	(13,340,646)	(4,288,660)	(12,452,234)
이자비용	(4,082,095)	(12,161,452)	(3,903,367)	(11,271,663)
보험금융이자비용	(390,740)	(1,179,194)	(385,293)	(1,180,571)
순수수료손익	942,704	2,852,432	901,411	2,766,821
수수료수익	1,342,678	4,069,582	1,292,826	3,989,242
수수료비용	(399,974)	(1,217,150)	(391,415)	(1,222,421)
보험서비스결과	354,627	1,372,729	400,065	1,232,287
보험수익	2,911,136	8,479,376	2,887,715	8,227,494
보험수익	2,781,960	8,211,493	2,614,061	7,678,319
재보험수익	129,176	267,883	273,654	549,175
보험비용	(2,556,509)	(7,106,647)	(2,487,650)	(6,995,207)
보험서비스비용	(2,335,001)	(6,438,682)	(2,263,081)	(6,366,129)
재보험비용	(221,508)	(667,965)	(224,569)	(629,078)
당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익	902,023	1,472,733	7,441	1,166,755
기타보험금융손익	35,803	(268,979)	117,369	(183,476)
기타영업손익	(893,719)	(1,584,287)	(591,060)	(1,309,268)
일반관리비	(1,650,799)	(4,872,926)	(1,564,691)	(4,723,919)
신용손실충당금 반영전 영업이익	2,855,606	8,494,391	2,395,183	7,907,517
신용손실충당금 전입액	(498,055)	(1,479,143)	(448,685)	(1,768,170)
영업이익	2,357,551	7,015,248	1,946,498	6,139,347
영업외손익	(73,400)	(954,381)	(43,420)	(231,934)
관계기업 및 공동기업 투자손익	2,770	657	7,659	12,108
기타영업외손익	(76,170)	(955,038)	(51,079)	(244,042)
법인세비용차감전분기순이익	2,284,151	6,060,867	1,903,078	5,907,413
법인세비용	(688,112)	(1,690,949)	(565,973)	(1,555,386)
분기순이익	1,596,039	4,369,918	1,337,105	4,352,027
법인세비용차감후 분기기타포괄손익	(262,328)	(1,783,331)	185,923	812,694
당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익
순확정급여부채의 재측정요소	5,330	17,081	(10,560)	(620)
관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	(2)
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익	19,540	(223,395)	(12,352)	(25,723)
당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 손익	2,565	(8,318)	(708)	(51,293)
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익
외환차이	(138,222)	144,192	72,968	164,926
기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 관련 손익	1,378,954	1,281,217	(625,121)	201,403
관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	362	276	594	(587)
현금흐름위험회피손익	36,602	5,420	(33,652)	(47,884)
해외사업장순투자위험회피수단의 손익	74,053	(17,166)	(30,506)	(69,902)
보험계약관련변동손익	(1,641,512)	(2,982,638)	825,260	642,376
분기총포괄이익(손실)	1,333,711	2,586,587	1,523,028	5,164,721
분기순이익의 귀속
지배기업주주지분순이익	1,613,946	4,395,289	1,368,890	4,376,514
비지배지분순이익	(17,907)	(25,371)	(31,785)	(24,487)
분기총포괄이익의 귀속
지배기업주주지분총포괄손익	1,344,178	2,592,295	1,560,941	5,185,728
비지배지분총포괄손익	(10,467)	(5,708)	(37,913)	(21,007)
주당이익
기본주당이익 (단위 : 원)	4,129	11,168	3,444	11,004
희석주당이익 (단위 : 원)	4,090	11,034	3,368	10,755

주) 제16기 3분기 재무제표는 금융감독원 계리적가정 가이드라인에 따라 보험부채 평가시 변동수수료 모형 (Variable Fee Approach)을 적용하여 소급재작성 되었음

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

	자본
	지배기업주주지분							비지배지분	자본 합계
	자본금	신종자본증권	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자기주식	지배기업주주지분 합계	비지배지분	자본 합계
2023.01.01 (기초)	2,090,558	4,434,251	16,940,731	1,312,521	28,922,273	(836,188)	52,864,146	1,280,102	54,144,248
정책변경효과	0	0	0	(62,599)	26,152	0	(36,447)	0	(36,447)
회계정책변경의 효과 반영 후 기초	2,090,558	4,434,251	16,940,731	1,249,922	28,948,425	(836,188)	52,827,699	1,280,102	54,107,801
자본의 변동
분기총포괄이익
분기순이익	0	0	0	0	4,376,514	0	4,376,514	(24,487)	4,352,027
기타포괄손익
순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(1,350)	0	0	(1,350)	730	(620)
외환차이	0	0	0	162,050	0	0	162,050	2,876	164,926
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체	0	0	0	149,339	26,466	0	175,805	(125)	175,680
관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	(589)	0	0	(589)	0	(589)
현금흐름위험회피손익	0	0	0	(47,884)	0	0	(47,884)	0	(47,884)
해외사업장순투자위험회피수단의 손익	0	0	0	(69,902)	0	0	(69,902)	0	(69,902)
보험계약관련변동손익	0	0	0	642,376	0	0	642,376	0	642,376
당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 손익	0	0	0	(51,293)	0	0	(51,293)	0	(51,293)
자본에 직접 인식된 주주와의 거래
연차배당	0	0	0	0	(564,970)	0	(564,970)	0	(564,970)
분기배당	0	0	0	0	(391,933)	0	(391,933)	0	(391,933)
신종자본증권 발행	0	598,552	0	0	0	0	598,552	429,079	1,027,631
신종자본증권 배당	0	0	0	0	(136,845)	0	(136,845)	(48,725)	(185,570)
신종자본증권 상환	0	0	0	0	0	0	0	0	0
자기주식 거래에 따른 증가(감소)
자기주식 취득	0	0	0	0	0	(373,695)	(373,695)	0	(373,695)
자기주식 처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0
자기주식 소각	0	0	0	0	(242,096)	242,096	0	0	0
종속기업에 대한 소유지분 변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0
기타	0	0	(297,108)	0	0	0	(297,108)	327,458	30,350
2023.09.30 (분기말)	2,090,558	5,032,803	16,643,623	2,032,669	32,015,561	(967,787)	56,847,427	1,966,908	58,814,335
2024.01.01 (기초)	2,090,558	5,032,803	16,647,916	2,295,165	32,029,199	(1,165,837)	56,929,804	1,943,506	58,873,310
정책변경효과	0	0	0	0	0	0	0	0	0
회계정책변경의 효과 반영 후 기초	2,090,558	5,032,803	16,647,916	2,295,165	32,029,199	(1,165,837)	56,929,804	1,943,506	58,873,310
자본의 변동
분기총포괄이익
분기순이익	0	0	0	0	4,395,289	0	4,395,289	(25,371)	4,369,918
기타포괄손익
순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	16,705	0	0	16,705	376	17,081
외환차이	0	0	0	126,026	0	0	126,026	18,166	144,192
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체	0	0	0	1,059,514	(2,796)	0	1,056,718	1,104	1,057,822
관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	276	0	0	276	0	276
현금흐름위험회피손익	0	0	0	5,403	0	0	5,403	17	5,420
해외사업장순투자위험회피수단의 손익	0	0	0	(17,166)	0	0	(17,166)	0	(17,166)
보험계약관련변동손익	0	0	0	(2,982,638)	0	0	(2,982,638)	0	(2,982,638)
당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 손익	0	0	0	(8,318)	0	0	(8,318)	0	(8,318)
자본에 직접 인식된 주주와의 거래
연차배당	0	0	0	0	(587,006)	0	(587,006)	0	(587,006)
분기배당	0	0	0	0	(600,085)	0	(600,085)	0	(600,085)
신종자본증권 발행	0	399,059	0	0	0	0	399,059	756,317	1,155,376
신종자본증권 배당	0	0	0	0	(150,164)	0	(150,164)	(77,162)	(227,326)
신종자본증권 상환	0	(349,309)	0	0	0	0	(349,309)	(659,867)	(1,009,176)
자기주식 거래에 따른 증가(감소)
자기주식 취득	0	0	0	0	0	(490,679)	(490,679)	0	(490,679)
자기주식 처분	0	0	3,975	0	0	234,600	238,575	0	238,575
자기주식 소각	0	0	0	0	(515,177)	515,177	0	0	0
종속기업에 대한 소유지분 변동	0	0	0	0	0	0	0	15,445	15,445
기타	0	0	(33,991)	0	0	0	(33,991)	(11,014)	(45,005)
2024.09.30 (분기말)	2,090,558	5,082,553	16,617,900	494,967	34,569,260	(906,739)	57,948,499	1,961,517	59,910,016

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

	제 17 기 3분기	제 16 기 3분기
영업활동현금흐름
영업활동으로부터의 현금흐름	5,006,802	5,306,326
분기순이익	4,369,918	4,352,027
손익조정사항	(4,033,922)	(1,959,293)
당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익	(622,772)	(541,537)
위험회피목적 파생금융상품 순손익	80,376	105,400
신용손실충당금전입액	1,479,143	1,768,170
투자금융자산순손익	33,471	127,600
관계기업 및 공동기업 투자손익	(657)	(12,108)
감가상각비 및 상각비	675,950	633,417
유무형자산기타순손익	114,330	167,165
주식보상비용	113,370	59,435
확정급여형퇴직급여	134,553	115,406
순이자손익	(22,888)	225,429
외화환산손익	320,320	(82,607)
보험계약관련손익	(8,201,039)	(5,894,158)
재보험계약관련손익	1,261,882	833,477
기타 손익	600,039	535,618
자산ㆍ부채의 증감	4,670,806	2,913,592
당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,113,034	(2,621,024)
파생금융상품	(151,155)	(84,235)
기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권	(294,656)	(282,095)
상각후원가 측정 대출채권	(22,299,914)	(10,307,577)
당기법인세자산	(70,840)	(58,211)
이연법인세자산	122,322	(54,077)
기타자산	(6,898,416)	(11,439,090)
당기손익-공정가치측정 금융부채	(989,319)	(1,476,930)
예수부채	16,218,279	4,674,976
당기법인세부채	262,835	(678,319)
이연법인세부채	415,150	460,548
기타부채	9,581,049	19,477,075
보험계약자산	(83,116)	(132,573)
재보험계약자산	(1,108,761)	(1,015,697)
보험계약부채	8,960,635	6,681,253
재보험계약부채	31,913	3,946
투자계약부채	(138,234)	(234,378)
투자활동현금흐름
투자활동으로부터의 현금흐름	(3,433,037)	(2,017,297)
위험회피목적 파생금융상품의 순현금흐름	(33,619)	(42,094)
당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	6,932,112	8,739,818
당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(7,185,528)	(8,384,554)
투자금융자산의 처분	28,468,338	30,865,620
투자금융자산의 취득	(31,072,493)	(32,901,359)
관계기업및공동기업투자의 처분	82,274	63,748
관계기업및공동기업투자의 취득	(93,485)	(51,954)
유형자산의 처분	4,856	7,762
유형자산의 취득	(175,147)	(190,037)
투자부동산의 취득	0	(122,645)
무형자산의 처분	13,046	5,222
무형자산의 취득	(184,883)	(288,126)
종속기업 변동에 따른 순현금흐름	22,887	495,842
기타	(211,395)	(214,540)
재무활동현금흐름
재무활동으로부터의 현금흐름	(5,458,886)	(1,930,927)
위험회피목적 파생금융상품의 순현금흐름	(199,198)	(43,373)
차입부채의 순증감	(5,768,403)	(2,563,050)
사채의 증가	32,062,925	40,673,371
사채의 감소	(30,104,715)	(41,269,378)
신탁계정미지급금의 증감	544,993	1,905,161
보통주 배당 지급	(1,187,092)	(956,902)
신종자본증권의 발행	399,059	598,552
신종자본증권의 상환	(349,309)	0
신종자본증권 배당금 지급	(150,164)	(136,844)
자기주식 취득	(490,679)	(373,695)
리스부채의 원금 상환	(238,543)	(208,309)
비지배지분의 증감	194,331	729,557
기타	(172,091)	(286,017)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	174,979	64,899
현금 및 현금성자산의 순증감	(3,710,142)	1,423,001
기초 현금 및 현금성자산	25,826,588	26,534,798
분기말 현금 및 현금성자산	22,116,446	27,957,799

3. 연결재무제표 주석

제 17기 3분기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지

제 16기 3분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지

주식회사 KB금융지주와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요 및 보고주체 :

주식회사 KB금융지주(이하 "지배기업")는 금융지주회사법에 따라 2008년 9월 29일 설립되었습니다. 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체')의 수익은 주로 개인고객들과 기업고객들에게 광범위한 은행업무 및 이와 관련된 금융서비스를 제공하는 것으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 지배기업의 본점은 서울 영등포구 국제금융로 8길 26에 소재하고 있습니다. 연결실체는 2011년 ㈜국민은행의 카드사업부 분할을 통해 종속기업 ㈜KB국민카드를 신설하였으며, KB투자증권㈜는 KB선물㈜를 흡수합병하였습니다. 또한, 2012년 1월 ㈜KB저축은행을 설립하였으며, 2013년 9월 예한솔저축은행㈜를 인수하였고, 2014년 1월 ㈜KB저축은행이 예한솔저축은행㈜를 흡수합병하였습니다. 그리고, 2014년 3월 우리파이낸셜㈜를 인수하여 KB캐피탈㈜로 상호를 변경하였습니다. 한편, 2015년 6월 LIG손해보험㈜를 관계기업으로 편입하였으며, ㈜KB손해보험으로 상호를 변경하였고, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 ㈜KB손해보험을 종속기업으로 편입하였습니다. 또한, 2016년 6월 현대증권㈜를 관계기업으로 편입하였으며, 2016년 10월 주식교환을 통해 종속기업으로 편입하였고, 현대증권㈜는 2016년 12월 KB투자증권㈜를 흡수합병하였으며, 2017년 1월 KB증권㈜로 상호를 변경하였습니다. 그리고, 2020년 8월 푸르덴셜생명보험㈜를 종속기업으로 편입하였고, 2022년 12월 ㈜KB라이프생명보험으로 상호를 변경 후 2023년 1월 기존 KB생명보험㈜와 합병하였습니다. 2023년 6월 30일 지배기업은 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다.

지배기업의 자본금은 당분기말 현재 2,090,558백만원입니다. 지배기업의 발행주식은 2008년 10월 10일 한국거래소에 상장되었고 미국주식예탁증서(ADS:American Depositary Shares)는 2008년 9월 29일 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장되었으며, 정관상 발행할 총주식수는 1,000백만주입니다.

2. 연결재무제표 작성기준 :

(1) 회계기준의 적용연결실체의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서 및 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2. (4)에서 설명하고 있습니다.연결실체의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구하는 정보에 비해 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 이후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

1) 연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자 금융 약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시

가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

동 개정사항은 한 통화가 다른 통화로 교환 가능하지 않은 경우 기업이 현물환율을 추정하고, 상황의 성격 및 재무적 영향, 사용된 현물환율, 추정 프로세스, 기업이 노출된 위험에 대한 정보를 공시할 것을 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3) '변동수수료접근법' 적용으로 전분기 재무제표 재작성

연결실체는 금융감독원에서 발표한 "보험회사의 책임준비금 산출 및 수익인식 가이드라인"에 따라 전기말 '변동수수료접근법'을 최초 적용하였으며, 변경에 따른 효과를 회계정책의 변경으로 보아 과거 보고기간에 소급 적용하였습니다. 따라서 비교표시목적으로 첨부된 전분기의 요약분기연결재무제표는 연결실체가 전기말 회계정책의 변경으로 소급 적용한 변동수수료접근법에 따라 재작성되었습니다. 과거 보고기간 재무제표의 재작성에 따른 변경효과는 다음과 같습니다.① 2023년 9월 30일 기준 요약포괄손익계산서(단위: 백만원)

계정과목	회계정책 변경 전 금액 (A)	회계정책 변경 후 금액 (B)	변경효과 (B-A)
순이자이익	8,846,811	8,958,317	111,506
보험금융이자비용	(1,292,077)	(1,180,571)	111,506
보험서비스결과	1,211,863	1,232,287	20,424
보험수익	8,223,836	8,227,494	3,658
보험비용	(7,011,973)	(6,995,207)	16,766
기타보험금융손익	(59,747)	(183,476)	(123,729)
영업이익	6,131,146	6,139,347	8,201
영업외손익	(231,934)	(231,934)	-
법인세비용차감전순이익	5,899,212	5,907,413	8,201
법인세비용	(1,553,257)	(1,555,386)	(2,129)
분기순이익	4,345,955	4,352,027	6,072
법인세비용차감후 분기기타포괄손익	819,197	812,694	(6,503)
보험계약관련변동손익	648,879	642,376	(6,503)
분기총포괄이익	5,165,152	5,164,721	(431)

② 상기 회계정책의 변경으로 연결실체의 전기초 부채와 자본은 각각 36,447백만원 증가 및 감소하였으며, 연결실체의 현금흐름표에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 측정 기준 연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적원가에 의하여 작성되었습니다.

(3) 기능통화와 표시통화연결실체는 연결실체 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다.

(4) 중요한 회계추정

연결실체는 연결재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익,비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정을 사용하고 있습니다. 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기말 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 중요한 회계정책 정보: 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2. (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 연결실체는 필라2 법인세의 적용대상이며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을적용하였습니다. 중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율이 적용되어 측정됩니다.

4. 금융위험의 관리 :

4-1. 개요 (1) 위험관리정책 개요연결실체가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk), 유동성리스크(Liquidity Risk) 및 운영리스크(Operational Risk) 등이 있습니다.본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 그룹의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.연결실체의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 연결실체의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 보험리스크, 유동성리스크, 신용편중리스크, 전략리스크 및 평판리스크를 중요한 리스크로 인식하고 있으며, 통계적 기법을 이용하여 내부자본(Internal Capital) 또는 Value at Risk("VaR") 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다. (2) 리스크 관리 조직

1) 리스크관리위원회

리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 리스크 관리 전략을 수립하고, 부담 가능한 리스크 수준(Risk Appetite)을 결정하며 연결실체가 당면한 리스크 수준과 리스크 관리활동 현황을 검토하고 리스크 관리 시스템 및 방법론, 주요 개선사항에 대한 적용을 승인하며, 연결실체의 각종 거래에서 발생하는 제반 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제할 수 있도록 리스크 관리 정책 및 절차를 수립, 승인하는 최고의사결정기관으로서의 역할을 하고 있습니다.

2) 리스크관리협의회리스크관리협의회는 리스크관리위원회로부터 위임받은 사항 및 경영관리위원회 검토 요청 사항 등에 대해 협의하고, 리스크관리위원회의 리스크관리 정책 및 절차를 각 계열사별로 실행함에 있어 세부적인 사항을 협의하며, 연결실체의 리스크관리 현황을 모니터링하고 필요한 조치를 수립 및 시행하는 역할을 수행합니다.

3) 리스크관리부

리스크관리부는 연결실체의 리스크관리 세부 정책, 절차 및 업무 프로세스를 수행하며 그룹위험가중자산 산출, 내부자본한도 모니터링 및 관리를 담당합니다.

4-2. 신용위험 (1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 연결실체는 위험관리보고 목적으로 개별차주의 채무불이행위험, 국가 그리고 특정 부문의 위험과 같은 신용위험노출의 모든 요소를 통합하여 고려하고 있습니다.연결실체는 채무불이행을 신BIS협약에 따른 자기자본비율산정(이하, Basel Ⅲ)시 적용하는 부도와 동일하게 정의하고 있습니다. (2) 신용위험의 관리연결실체는 난내 및 난외거래를 포함한 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss) 및 경제적자본(Economic Capital)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있으며 신용위험 경제적자본 한도를 배분하여 관리하고 있습니다.또한, 차주별 및 산업별 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위해 연결실체 차원의 Total Exposure 한도를 도입하여 적용ㆍ관리함으로써 신용편중리스크(ConcentrationRisk)를 통제하고 있습니다.종속기업인 ㈜국민은행은 모든 여신고객(개인 및 기업)에 대하여 신용평가시스템을 통해 적정한 신용등급을 부여하여 관리하고 있습니다. 개인의 경우 신상정보, 소득 및 직장정보, 자산정보, 은행거래정보를 활용하여 신용등급을 산출합니다. 기업은 재무정보와 비재무정보를 분석ㆍ활용하여 현재 및 미래의 기업가치와 채무상환능력을 측정하고, 계약내용에 따라 채무를 이행할 수 있는 능력을 어느 정도 보유하고 있는지를 종합적으로 판단하여 신용등급을 부여합니다.신용등급은 여신승인, 한도관리, 금리결정, 대손충당금 적립 등 여신업무 전반에 걸쳐 활용하고 있습니다. 기업의 경우 1년에 최소 1회의 정기신용평가를 수행하고 있으며, 심사부서 및 감리부서가 신용등급 적정성을 정기적으로 점검하여 신용리스크를 관리하고 있습니다.종속기업인 ㈜KB국민카드의 신용평점시스템은 Application Scoring System ("ASS")와 Behaviour Scoring System ("BSS")로 나누어져 있습니다. 카드발급 자격기준을 충족한 신청 건에 대하여 회사 내부정보, CB사 등 외부정보, 신청서상의 신상정보를활용하여 ASS 신용등급을 산출한 후 기준 등급 이상일 경우에만 카드발급이 가능합니다. 매주 재계산되는 BSS는 카드회원의 연체확률을 예측해주고 있으며, 이를 활용하여 회원을 모니터링하고 포트폴리오 위험을 모니터링하는데 활용하고 있습니다.신용위험관리 체계 확립을 위해 연결실체는 별도의 리스크관리전담 조직을 구성하여신용위험을 관리하고 있으며, 특히 종속기업 ㈜국민은행은 영업그룹과 독립적으로 여신관리심사그룹에서 여신정책총괄, 여신제도, 신용평가 및 여신심사, 사후관리 및 기업구조조정 등을 총괄하고 있으며, 리스크관리그룹에서는 전행 신용리스크관리정책 수립, 신용리스크 내부자본 측정 및 한도관리, 신용공여한도 설정, 신용감리, 신용평가모델 검증 등의 업무를 담당하고 있습니다.

(3) 신용위험에 대한 최대노출정도당분기말 및 전기말 현재 지분증권을 제외한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	전기말
금융자산
상각후원가 측정 예치금(*)	23,594,253	27,579,279
당기손익-공정가치 측정 금융자산
당기손익-공정가치 측정 예치금	58,798	79,811
당기손익-공정가치 측정 유가증권	71,775,639	72,658,432
당기손익-공정가치 측정 대출채권	295,358	183,726
금관련 금융상품	132,111	93,743
파생금융상품	5,729,437	6,157,628
상각후원가 측정 대출채권(*)	466,006,550	444,805,287
투자금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권	85,234,138	78,926,437
상각후원가 측정 유가증권(*)	37,819,886	39,701,389
기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권	1,095,323	801,050
기타금융자산(*)	23,775,818	16,544,513
소계	715,517,311	687,531,295
난외계정
지급보증계약	14,037,148	13,763,222
금융보증계약	6,328,420	7,828,205
약정	207,900,943	203,906,179
소계	228,266,511	225,497,606
합계	943,783,822	913,028,901

(*) 대손충당금을 차감한 금액임.

(4) 대출채권의 신용위험연결실체는 신용위험을 수반하고 있는 대출채권에 대하여 신용위험을 관리하기 위한목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다.연결실체는 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대하여 기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 측정 금융자산으로 분류된 대출채권에 대한 기대신용손실을 측정하여 대손충당금의 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 연결재무제표에 표시하고, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 대출채권의 기대신용손실은 기타포괄손익으로 연결재무제표에 표시합니다.

1) 신용위험 익스포져

당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
	12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		기대신용손실 미산출 대상	합계
	12개월 기대신용손실측정 대상	손상 미인식	손상 인식	기대신용손실 미산출 대상	합계
상각후원가 측정 대출채권(*)
기업여신
Grade1	143,595,450	7,558,693	3,366	-	151,157,509
Grade2	71,729,585	11,307,782	28,509	-	83,065,876
Grade3	3,716,981	4,706,611	68,639	-	8,492,231
Grade4	827,154	1,171,159	68,831	-	2,067,144
Grade5	24,057	648,292	3,056,940	-	3,729,289
소계	219,893,227	25,392,537	3,226,285	-	248,512,049
가계여신
Grade1	174,788,606	4,579,572	12,588	-	179,380,766
Grade2	8,098,553	3,843,639	37,009	-	11,979,201
Grade3	4,155,278	1,491,099	31,708	-	5,678,085
Grade4	284,216	368,189	28,877	-	681,282
Grade5	47,160	752,537	1,237,185	-	2,036,882
소계	187,373,813	11,035,036	1,347,367	-	199,756,216
신용카드채권
Grade1	11,521,725	196,350	-	-	11,718,075
Grade2	6,108,379	804,746	-	-	6,913,125
Grade3	1,871,487	1,346,828	-	-	3,218,315
Grade4	11,105	463,277	-	-	474,382
Grade5	2,618	196,002	666,892	-	865,512
소계	19,515,314	3,007,203	666,892	-	23,189,409
상각후원가 측정 대출채권 합계	426,782,354	39,434,776	5,240,544	-	471,457,674
기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
기업여신
Grade1	1,055,518	-	-	-	1,055,518
Grade2	39,805	-	-	-	39,805
Grade3	-	-	-	-	-
Grade4	-	-	-	-	-
Grade5	-	-	-	-	-
소계	1,095,323	-	-	-	1,095,323
기타포괄손익-공정가치측정 대출채권 합계	1,095,323	-	-	-	1,095,323
합계	427,877,677	39,434,776	5,240,544	-	472,552,997

구분	전기말
	12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		기대신용손실 미산출 대상	합계
	12개월 기대신용손실측정 대상	손상 미인식	손상 인식	기대신용손실 미산출 대상	합계
상각후원가 측정 대출채권(*)
기업여신
Grade1	142,216,615	6,765,165	2,122	-	148,983,902
Grade2	65,606,587	10,632,633	40,942	-	76,280,162
Grade3	3,547,489	3,964,877	8,231	-	7,520,597
Grade4	654,654	1,285,650	31,645	-	1,971,949
Grade5	16,188	581,524	2,871,510	-	3,469,222
소계	212,041,533	23,229,849	2,954,450	-	238,225,832
가계여신
Grade1	165,579,777	4,147,682	11,945	-	169,739,404
Grade2	7,133,302	3,664,451	30,019	-	10,827,772
Grade3	4,941,476	1,614,245	26,804	-	6,582,525
Grade4	258,300	375,964	24,908	-	659,172
Grade5	42,561	776,597	1,064,258	-	1,883,416
소계	177,955,416	10,578,939	1,157,934	-	189,692,289
신용카드채권
Grade1	10,776,164	253,905	-	-	11,030,069
Grade2	5,854,931	936,657	-	-	6,791,588
Grade3	1,645,099	1,416,715	-	-	3,061,814
Grade4	7,827	431,083	-	-	438,910
Grade5	2,432	229,439	795,719	-	1,027,590
소계	18,286,453	3,267,799	795,719	-	22,349,971
상각후원가 측정 대출채권 합계	408,283,402	37,076,587	4,908,103	-	450,268,092
기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
기업여신
Grade1	762,041	-	-	-	762,041
Grade2	39,009	-	-	-	39,009
Grade3	-	-	-	-	-
Grade4	-	-	-	-	-
Grade5	-	-	-	-	-
소계	801,050	-	-	-	801,050
기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 합계	801,050	-	-	-	801,050
합계	409,084,452	37,076,587	4,908,103	-	451,069,142

(*) 대손충당금 차감 전 금액임

당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용건전성은 내부신용등급에 기초하여 다음과같이 분류하였습니다.

구분	부도율 구간(%)	가계	기업
Grade1	0.0 ~ 1.0 이하	1 ~ 5 등급	AAA ~ BBB+
Grade2	1.0 초과 ~ 5.0 이하	6 ~ 8 등급	BBB ~ BB
Grade3	5.0 초과 ~ 15.0 이하	9 ~ 10 등급	BB- ~ B
Grade4	15.0 초과 ~ 30.0 이하	11 등급	B- ~ CCC
Grade5	30.0 초과	12 등급 이하	CC 이하

2) 담보에 의한 신용위험경감효과당분기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 담보 및 기타 신용보강으로 인하여 완화되는신용위험을 계량화한 효과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
	12개월 기대신용손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
	12개월 기대신용손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
보증서	119,056,635	8,347,588	463,970	127,868,193
예ㆍ부적금	2,481,315	123,076	12,660	2,617,051
동산	14,738,863	1,197,608	233,454	16,169,925
부동산	212,885,238	19,967,756	2,213,620	235,066,614
합계	349,162,051	29,636,028	2,923,704	381,721,783

구분	전기말
	12개월 기대신용손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
	12개월 기대신용손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
보증서	114,669,115	7,639,754	425,696	122,734,565
예ㆍ부적금	2,461,434	129,853	15,176	2,606,463
동산	15,121,688	1,109,156	442,084	16,672,928
부동산	196,412,901	19,374,276	2,893,235	218,680,412
합계	328,665,138	28,253,039	3,776,191	360,694,368

(5) 유가증권의 신용위험당분기말 및 전기말 현재 투자금융자산 중 지분증권을 제외한 신용위험에 노출된 유가증권의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		기대신용손실 미산출 대상	합계
	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식	기대신용손실 미산출 대상	합계
상각후원가 측정 유가증권(*)
Grade1	34,272,092	-	-	-	34,272,092
Grade2	3,565,471	-	-	-	3,565,471
Grade3	874	-	-	-	874
Grade4	-	-	-	-	-
Grade5	-	-	-	-	-
소계	37,838,437	-	-	-	37,838,437
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
Grade1	78,321,892	-	-	-	78,321,892
Grade2	6,904,390	-	-	-	6,904,390
Grade3	7,856	-	-	-	7,856
Grade4	-	-	-	-	-
Grade5	-	-	-	-	-
소계	85,234,138	-	-	-	85,234,138
합계	123,072,575	-	-	-	123,072,575

구분	전기말
	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		기대신용손실 미산출 대상	합계
	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식	기대신용손실 미산출 대상	합계
상각후원가 측정 유가증권(*)
Grade1	35,812,502	-	-	-	35,812,502
Grade2	3,907,307	-	-	-	3,907,307
Grade3	852	-	-	-	852
Grade4	-	-	-	-	-
Grade5	-	-	-	-	-
소계	39,720,661	-	-	-	39,720,661
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
Grade1	72,574,183	-	-	-	72,574,183
Grade2	6,326,108	-	-	-	6,326,108
Grade3	26,146	-	-	-	26,146
Grade4	-	-	-	-	-
Grade5	-	-	-	-	-
소계	78,926,437	-	-	-	78,926,437
합계	118,647,098	-	-	-	118,647,098

(*) 대손충당금 차감전 금액임.

당분기말 및 전기말 현재 외부평가기관의 신용등급에 따른 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준은 다음과 같습니다.

신용건전성	국내				국외
신용건전성	KIS채권평가	NICE피앤아이	한국자산평가	에프앤자산평가	S&P	Fitch-IBCA	Moody's
Grade1	AA0 to AAA	AA0 to AAA	AA0 to AAA	AA0 to AAA	A- to AAA	A- to AAA	A3 to Aaa
Grade2	A- to AA-	A- to AA-	A- to AA-	A- to AA-	BBB- to BBB+	BBB- to BBB+	Baa3 to Baa1
Grade3	BBB0 to BBB+	BBB0 to BBB+	BBB0 to BBB+	BBB0 to BBB+	BB to BB+	BB to BB+	Ba2 to Ba1
Grade4	BB0 to BBB-	BB0 to BBB-	BB0 to BBB-	BB0 to BBB-	B+ to BB-	B+ to BB-	B1 to Ba3
Grade5	BB- 이하	BB- 이하	BB- 이하	BB- 이하	B 이하	B 이하	B2 이하

원화표시 채무증권은 상기 국내 신용평가사의 가장 낮은 신용등급을 기초로 신용건전성을 분류하였으며, 외화표시 채무증권의 경우에는 상기 국외 신용평가사의 가장 낮은 신용등급에 기초하고 있습니다.

(6) 예치금의 신용위험

당분기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		기대신용손실미산출대상	합계
	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식	기대신용손실미산출대상	합계
상각후원가 측정 예치금(*)
Grade1	22,345,503	-	-	-	22,345,503
Grade2	574,173	-	-	-	574,173
Grade3	105,818	-	-	-	105,818
Grade4	15	-	-	-	15
Grade5	570,450	-	-	-	570,450
합계	23,595,959	-	-	-	23,595,959

구분	전기말
	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		기대신용손실미산출대상	합계
	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식	기대신용손실미산출대상	합계
상각후원가 측정 예치금(*)
Grade1	26,279,729	-	-	-	26,279,729
Grade2	503,794	-	-	-	503,794
Grade3	108,290	-	-	-	108,290
Grade4	-	-	-	-	-
Grade5	688,487	-	-	-	688,487
합계	27,580,300	-	-	-	27,580,300

(*) 대손충당금 차감 전 금액임

당분기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성 분류기준은 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준과 동일합니다.

(7) 신용위험의 집중도 분석

1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 중 기업여신의 주요 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
구분	대출채권	비율(%)	대손충당금	장부금액
금융업	25,310,367	10.13	(209,848)	25,100,519
제조업	55,915,558	22.37	(588,803)	55,326,755
서비스업	112,640,206	45.07	(1,139,835)	111,500,371
도매 및 소매업	30,329,293	12.14	(511,750)	29,817,543
건설업	7,125,065	2.85	(250,920)	6,874,145
공공	2,305,779	0.92	(62,129)	2,243,650
기타	16,276,462	6.52	(277,660)	15,998,802
합계	249,902,730	100.00	(3,040,945)	246,861,785

구분	전기말
구분	대출채권	비율(%)	대손충당금	장부금액
금융업	25,194,810	10.53	(147,964)	25,046,846
제조업	51,666,785	21.60	(619,644)	51,047,141
서비스업	106,907,060	44.69	(1,247,642)	105,659,418
도매 및 소매업	29,904,053	12.50	(502,211)	29,401,842
건설업	7,047,906	2.95	(280,598)	6,767,308
공공	2,259,364	0.94	(83,029)	2,176,335
기타	16,230,630	6.79	(276,811)	15,953,819
합계	239,210,608	100.00	(3,157,899)	236,052,709

2) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 중 가계여신 및 신용카드채권의 주요 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
구분	대출채권	비율(%)	대손충당금	장부금액
주택자금	103,070,288	46.23	(279,033)	102,791,255
일반자금	96,685,928	43.37	(1,237,063)	95,448,865
신용카드채권	23,189,409	10.40	(894,083)	22,295,326
합계	222,945,625	100.00	(2,410,179)	220,535,446

구분	전기말
구분	대출채권	비율(%)	대손충당금	장부금액
주택자금	97,142,065	45.81	(227,758)	96,914,307
일반자금	92,550,224	43.65	(1,141,322)	91,408,902
신용카드채권	22,349,971	10.54	(935,826)	21,414,145
합계	212,042,260	100.00	(2,304,906)	209,737,354

3) 당분기말 및 전기말 현재 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품의 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
구분	금액	비율(%)	대손충당금	장부금액
상각후원가 측정 예치금
금융 및 보험업	23,595,959	100.00	(1,706)	23,594,253
상각후원가 측정 예치금 소계	23,595,959	100.00	(1,706)	23,594,253
당기손익-공정가치 측정 예치금
금융 및 보험업	58,798	100.00	-	58,798
당기손익-공정가치 측정 예치금 소계	58,798	100.00	-	58,798
당기손익-공정가치 측정 유가증권
정부 및 정부투자기관	24,985,202	34.82	-	24,985,202
금융 및 보험업	35,019,725	48.78	-	35,019,725
기타	11,770,712	16.40	-	11,770,712
당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계	71,775,639	100.00	-	71,775,639
파생금융자산
정부 및 정부투자기관	29,579	0.52	-	29,579
금융 및 보험업	5,397,012	94.19	-	5,397,012
기타	302,846	5.29	-	302,846
파생금융자산 소계	5,729,437	100.00	-	5,729,437
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
정부 및 정부투자기관	47,550,025	55.79	-	47,550,025
금융 및 보험업	25,654,682	30.10	-	25,654,682
기타	12,029,431	14.11	-	12,029,431
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계	85,234,138	100.00	-	85,234,138
상각후원가 측정 유가증권
정부 및 정부투자기관	16,088,021	42.52	(615)	16,087,406
금융 및 보험업	21,471,307	56.74	(17,463)	21,453,844
기타	279,109	0.74	(473)	278,636
상각후원가 측정 유가증권 소계	37,838,437	100.00	(18,551)	37,819,886
합계	224,232,408		(20,257)	224,212,151

구분	전기말
구분	금액	비율(%)	대손충당금	장부금액
상각후원가 측정 예치금
금융 및 보험업	27,580,300	100.00	(1,021)	27,579,279
상각후원가 측정 예치금 소계	27,580,300	100.00	(1,021)	27,579,279
당기손익-공정가치 측정 예치금
금융 및 보험업	79,811	100.00	-	79,811
당기손익-공정가치 측정 예치금 소계	79,811	100.00	-	79,811
당기손익-공정가치 측정 유가증권
정부 및 정부투자기관	21,022,824	28.94	-	21,022,824
금융 및 보험업	37,426,249	51.51	-	37,426,249
기타	14,209,359	19.55	-	14,209,359
당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계	72,658,432	100.00	-	72,658,432
파생금융자산
정부 및 정부투자기관	52,508	0.85	-	52,508
금융 및 보험업	5,785,110	93.95	-	5,785,110
기타	320,010	5.20	-	320,010
파생금융자산 소계	6,157,628	100.00	-	6,157,628
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
정부 및 정부투자기관	44,790,264	56.75	-	44,790,264
금융 및 보험업	21,546,428	27.30	-	21,546,428
기타	12,589,745	15.95	-	12,589,745
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계	78,926,437	100.00	-	78,926,437
상각후원가 측정 유가증권
정부 및 정부투자기관	16,391,846	41.27	(655)	16,391,191
금융 및 보험업	22,960,878	57.80	(17,965)	22,942,913
기타	367,937	0.93	(652)	367,285
상각후원가 측정 유가증권 소계	39,720,661	100.00	(19,272)	39,701,389
합계	225,123,269		(20,293)	225,102,976

예치금, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 금 관련 금융상품 및 파생상품은 대부분 높은 신용등급의 금융 및 보험업과 관련되어 있습니다.

4-3. 유동성위험 (1) 유동성위험 일반유동성위험이란 연결실체가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성위험 관리를 위해 금리부 자산ㆍ부채 및 기타 자금유출입 관련한 자산ㆍ부채, 그리고 통화 관련 파생상품 등 자금유출입과 관련된 부외계정의 계약상 만기현황을 관리하고 있습니다.

(2) 유동성위험의 관리방법 및 관리지표 유동성위험은 연결실체의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 동 규정에서 정한 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다.연결실체는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적유동성갭과 유동성비율을 산출 및 관리하며, 주기별로 리스크관리협의회와 리스크관리위원회에 보고합니다. (3) 금융부채의 잔존계약만기 분석아래의 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 연결재무상태표상 금액과는 일치하지 않습니다. 변동금리부 부채의 미래 이자 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다.당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피목적 파생금융상품을 제외한 금융부채 및난외계정의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
구분	즉시 지급	1개월 이하	1개월 초과 ~ 3개월 이하	3개월 초과 ~ 12개월 이하	1년 초과 ~ 5년 이하	5년 초과	합계
금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채(*1)	3,299,318	-	-	-	-	-	3,299,318
당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)	6,898,320	-	-	-	-	-	6,898,320
매매목적 파생금융상품(*1)	5,111,754	-	-	-	-	-	5,111,754
위험회피목적 파생금융상품(*2)	1,243	985	24,733	35,877	59,606	1	122,445
예수부채(*3)	176,042,876	38,460,143	67,250,627	124,657,148	24,881,921	1,501,711	432,794,426
차입부채	10,582,917	16,289,032	8,129,434	19,922,290	9,698,246	1,380,613	66,002,532
사채	5,870	3,576,374	7,253,092	21,682,919	39,487,826	5,118,404	77,124,485
리스부채	682	29,451	57,419	221,318	590,411	122,301	1,021,582
기타금융부채	818,671	35,917,671	153,786	377,502	1,151,266	205,880	38,624,776
합계	202,761,651	94,273,656	82,869,091	166,897,054	75,869,276	8,328,910	630,999,638
난외계정
약정(*4)	207,900,943	-	-	-	-	-	207,900,943
지급보증계약	14,037,148	-	-	-	-	-	14,037,148
금융보증계약(*5)	6,328,420	-	-	-	-	-	6,328,420
합계	228,266,511	-	-	-	-	-	228,266,511

구분	전기말
구분	즉시 지급	1개월 이하	1개월 초과 ~ 3개월 이하	3개월 초과 ~ 12개월 이하	1년 초과 ~ 5년 이하	5년 초과	합계
금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채(*1)	2,953,472	-	-	-	-	-	2,953,472
당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)	7,966,963	-	-	-	-	-	7,966,963
매매목적 파생금융상품(*1)	5,966,512	-	-	-	-	-	5,966,512
위험회피목적 파생금융상품(*2)	7,856	11,887	16,968	48,476	50,888	(4,255)	131,820
예수부채(*3)	175,103,423	35,688,530	55,092,937	131,347,718	17,325,661	1,764,854	416,323,123
차입부채	10,729,326	18,654,410	6,594,666	21,356,372	12,432,385	1,195,946	70,963,105
사채	10,077	3,843,626	5,556,957	21,137,247	37,653,013	5,727,779	73,928,699
리스부채	243	27,478	43,005	172,528	366,002	34,804	644,060
기타금융부채	875,267	25,693,343	166,001	331,289	1,128,101	264,861	28,458,862
합계	203,613,139	83,919,274	67,470,534	174,393,630	68,956,050	8,983,989	607,336,616
난외계정
약정(*4)	203,906,179	-	-	-	-	-	203,906,179
지급보증계약	13,763,222	-	-	-	-	-	13,763,222
금융보증계약(*5)	7,828,205	-	-	-	-	-	7,828,205
합계	225,497,606	-	-	-	-	-	225,497,606

(*1) 당기손익-공정가치 측정 및 지정 금융부채, 매매목적 파생금융상품은 계약만기에 따라 관리되지 않고, 만기 이전에 매각 또는 상환할 목적으로 보유하 고 있기 때문에 관련 장부금액을 계약상 만기가 아닌 가장 이른 기간인 즉시 지급구간에 포함함. (*2) 위험회피목적 파생금융상품은 잔존계약만기별 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액임. (*3) 거래상대방이 지급을 요구하는 즉시 지급하여야 하는 요구불예금과 같은 비만기상품은 즉시 지급 구간에 포함함. (*4) 약정은 언제든지 지급청구가 가능하기 때문에 즉시 지급 구간에 포함함. (*5) 금융보증계약상 현금흐름은 해당 계약이 실행될 수 있는 가장 이른 기간을 기초로 분류함.

4-4. 시장위험 (1) 개념

시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 금리 위험과 환 위험이며, 추가적인 위험으로는 주가 위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션은 금리위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 시장위험을 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있습니다. (2) 관리방법 연결실체는 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 리스크를 관리하기 위해 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하고 모니터링 하고 있습니다. 또한 시장리스크를 효율적으로 관리하기 위해 트레이딩 포지션은 트레이딩 정책지침, 시장리스크관리지침을 시행하고 비트레이딩 포지션에 대해서는 금리리스크관리지침을 시행하는 등 리스크 관리체계를 구축하고 관련 절차를 수행하고 있습니다. 이와 같은 전 과정은 연결실체의 리스크관리협의회의 협의와 리스크관리위원회 승인을 통하여 수행되고 있습니다. 다만, 종속기업 중 보험업을 영위하는 보험회사의 경우 해당 지침의 적용대상에서 제외되며, K-ICS 기준의 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하여 모니터링 하고 있습니다.

대표적인 종속기업 ㈜국민은행의 경우 시장리스크 관리를 위해 리스크관리협의회에서 전반적인 시장리스크 관리 정책의 수립 및 집행을 수행하고 있으며 사업그룹의 포지션 한도, 손실한도, VaR한도 설정 및 비정형 신상품 승인을 결의합니다. 또한 리스크관리그룹대표(CRO: Chief Risk Officer)가 위원장인 시장리스크관리심의회는 시장리스크관리의 실무적 의사결정기구로서 사업그룹 내 개별 부서의 포지션한도, 손실한도, VaR한도, 민감도한도, 시나리오 손실한도 설정을 결의합니다.

㈜국민은행 재무전략협의회(ALCO: Asset-Liability Management Committee)에서는 금리 및 수수료 운영기준과 Asset Liability Management("ALM") 운영정책 수립 및 추진에 관한 사항을 결정하고, 관련 지침을 제ㆍ개정하며, 리스크관리위원회와 리스크관리협의회는 ALM 리스크관리 정책 수립 및 그 집행에 대한 감독업무와 ALM 리스크관리지침의 제ㆍ개정을 수행합니다. 금리리스크 한도는 연간 업무계획을 반영한 미래 자산ㆍ부채의 포지션과 예상 금리변동성을 기초로 설정되는데, 재무기획부와 리스크관리부는 정기적으로 금리리스크를 측정하고 모니터링하며, 자본의 경제적가치변동(Change in Economic Value of Equity, 이하 △EVE), 순이자이익 변동(Changein Net Interest Income, 이하 △NII), 듀레이션갭 등 금리리스크 현황과 한도준수 현황을 매월 재무전략협의회 및 리스크관리협의회에, 그리고 매분기 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 금리 및 유동성리스크 관리의 적정성 확보를 위하여, 리스크관리부는 재무기획부가 수행하는 ALM 운영의 절차 및 업무를 위한 한도부여,모니터링 및 검토를 수행하고, 관련 사항들에 대해 독자적으로 경영진에게 보고하고 있습니다.㈜국민은행은 새로운 이자율지표로의 전환을 관리하는 다양한 산업 실무 그룹의 산출물과 시장을 면밀히 모니터링하고 있으며, 여기에는 규제당국과 대체금리 전환과 관련된 다양한 협의체가 발표한 내용을 포함하고 있습니다. 이러한 발표에 대응하여 재무, 회계, 세무, 법률, IT, 리스크 등의 주요 업무 부문으로 구성된 LIBOR 전환 프로그램 및 계획에 따라 대부분의 전환 및 대체계획을 마무리하였습니다. 해당프로그램은 경영기획그룹대표(CFO: Chief Financial Officer)의 관리 하에 있으며, 이사회 및 고위 경영진을 위원으로 하는 협의체에 관련 사항을 보고합니다. 재무적/비재무적 영향과 운영 위험을 최소화하며 이해관계자 간의 혼란을 최대한 줄이는 방향으로 지표금리 개혁이 진행될 수 있도록 시장참여자로서 적극 의견을 개진하는 등의 노력을 지속하고 있습니다.

4-5. 운영위험 (1) 개념연결실체의 운영리스크는 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인하여 발생할 수 있는 손실 위험을 말합니다. 운영리스크 관리는 적정 자기자본수준 관리 및 내부통제 체계의 보완을 통해 금융기관의 안전성과 건전성을 제고하는 역할을 수행합니다. (2) 관리방법운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 연결실체는 지주회사가 그룹 전체의 운영리스크 관리를 통할하고, 각 계열사별로 자체 위험수준에 맞게 운영리스크의 관리 정책을 수립ㆍ실행하고 관련 시스템을 구축ㆍ운영하고 있습니다. 그룹 리스크관리위원회는 계열사별 운영리스크 위험자본을 설정ㆍ배분하고 계열사는 배분된 위험자본 범위내에서 적정 수준의 운영리스크를 관리하고 있습니다.

5. 부문별공시 : (1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결실체의 조직을 기초로 아래와 같이 구분하고 있습니다.

구분		내용
은행 부문	기업금융부문	대기업, 중소기업, 소호에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무
	가계금융부문	가계 고객에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무
	기타부문	유가증권 및 파생상품 투자, 자금 조달, 기타 지원업무
증권 부문		유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무
손해보험 부문		손해보험업과 이에 수반되는 업무
신용카드 부문		신용판매, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
생명보험 부문		생명보험업과 이에 수반되는 업무

당분기 및 전분기 중 연결실체의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기
	은행부문				증권부문	손해보험부문	신용카드부문	생명보험부문	기타	(연결)조정	합계
	기업금융	가계금융	기타	소계	증권부문	손해보험부문	신용카드부문	생명보험부문	기타	(연결)조정	합계
외부고객으로부터의 영업손익	4,048,364	3,109,765	809,545	7,967,674	1,420,626	1,139,373	1,587,323	340,386	911,935	-	13,367,317
부문간 영업손익	99,197	-	200,222	299,419	41,339	(19,522)	(56,828)	19,377	249,139	(532,924)	-
차감계	4,147,561	3,109,765	1,009,767	8,267,093	1,461,965	1,119,851	1,530,495	359,763	1,161,074	(532,924)	13,367,317
순이자이익	4,345,433	2,457,563	845,601	7,648,597	446,901	(30,364)	1,228,047	(179,671)	527,906	(118,727)	9,522,689
이자수익	9,116,422	5,816,676	2,518,290	17,451,388	1,325,861	667,058	1,824,633	477,954	1,195,617	(79,176)	22,863,335
이자비용	(4,770,989)	(3,359,113)	(1,672,689)	(9,802,791)	(878,960)	(697,422)	(596,586)	(657,625)	(667,711)	(39,551)	(13,340,646)
순수수료이익	312,743	190,569	331,428	834,740	551,502	(28,143)	583,253	5,928	939,186	(34,034)	2,852,432
수수료수익	449,474	297,656	409,059	1,156,189	723,441	6,135	1,363,405	12,039	1,067,903	(259,530)	4,069,582
수수료비용	(136,731)	(107,087)	(77,631)	(321,449)	(171,939)	(34,278)	(780,152)	(6,111)	(128,717)	225,496	(1,217,150)
보험서비스결과	-	-	-	-	-	958,859	6,204	353,182	-	54,484	1,372,729
보험수익	-	-	-	-	-	7,778,028	13,509	715,370	-	(27,531)	8,479,376
보험비용	-	-	-	-	-	(6,819,169)	(7,305)	(362,188)	-	82,015	(7,106,647)
당기손익-공정가치측정 금융상품순손익	33,671	-	497,269	530,940	401,405	330,577	10,339	371,564	205,394	(377,486)	1,472,733
기타보험금융손익	-	-	-	-	-	(32,805)	-	(236,174)	-	-	(268,979)
기타영업손익	(544,286)	461,633	(664,531)	(747,184)	62,157	(78,273)	(297,348)	44,934	(511,412)	(57,161)	(1,584,287)
일반관리비	(1,395,678)	(1,389,404)	(439,703)	(3,224,785)	(730,415)	(102,891)	(437,101)	(103,408)	(365,362)	91,036	(4,872,926)
신용손실충당금 반영전 영업이익(손실)	2,751,883	1,720,361	570,064	5,042,308	731,550	1,016,960	1,093,394	256,355	795,712	(441,888)	8,494,391
신용손실충당금(전)환입액	(436,904)	(154,448)	1,193	(590,159)	(1,699)	34	(614,892)	(327)	(280,283)	8,183	(1,479,143)
영업이익(손실)	2,314,979	1,565,913	571,257	4,452,149	729,851	1,016,994	478,502	256,028	515,429	(433,705)	7,015,248
관계기업 및 공동기업 투자손익	-	-	7,318	7,318	(24,431)	1,654	864	(192)	2,440	13,004	657
기타 영업외손익	(54,650)	-	(831,518)	(886,168)	(698)	(7,628)	12,991	7,256	(47,636)	(33,155)	(955,038)
부문세전분기순이익(손실)	2,260,329	1,565,913	(252,943)	3,573,299	704,722	1,011,020	492,357	263,092	470,233	(453,856)	6,060,867
법인세수익(비용)	(748,248)	(413,401)	126,808	(1,034,841)	(156,209)	(270,538)	(123,901)	(67,601)	(83,264)	45,405	(1,690,949)
분기순이익(손실)	1,512,081	1,152,512	(126,135)	2,538,458	548,513	740,482	368,456	195,491	386,969	(408,451)	4,369,918
지배기업주주지분순이익(손실)	1,499,338	1,152,512	(33,960)	2,617,890	546,790	739,997	370,383	195,491	385,106	(460,368)	4,395,289
비지배지분순이익(손실)	12,743	-	(92,175)	(79,432)	1,723	485	(1,927)	-	1,863	51,917	(25,371)
자산총계(*)	234,824,326	175,461,526	141,973,707	552,259,559	63,200,099	39,007,932	31,111,497	33,581,358	64,390,098	(38,216,244)	745,334,299
부채총계(*)	212,277,240	209,038,362	93,627,509	514,943,111	56,376,115	33,116,433	25,850,799	30,446,814	27,154,600	(2,463,589)	685,424,283

(*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 기준 금액임.

구분	전분기
	은행부문				증권부문	손해보험부문	신용카드부문	생명보험부문	기타	(연결)조정	합계
	기업금융	가계금융	기타	소계	증권부문	손해보험부문	신용카드부문	생명보험부문	기타	(연결)조정	합계
외부고객으로부터의 영업손익	4,112,908	3,397,857	17,156	7,527,921	1,397,694	1,106,765	1,463,058	246,056	889,942	-	12,631,436
부문간 영업손익	224,463	-	195,614	420,077	(79,284)	(76,387)	(73,637)	2,881	203,007	(396,657)	-
차감계	4,337,371	3,397,857	212,770	7,947,998	1,318,410	1,030,378	1,389,421	248,937	1,092,949	(396,657)	12,631,436
순이자이익	4,164,284	2,588,027	579,552	7,331,863	450,873	(135,682)	1,218,365	(226,882)	450,937	(131,157)	8,958,317
이자수익	8,575,166	5,738,115	2,111,331	16,424,612	1,284,377	597,870	1,731,859	430,522	1,022,629	(81,318)	21,410,551
이자비용	(4,410,882)	(3,150,088)	(1,531,779)	(9,092,749)	(833,504)	(733,552)	(513,494)	(657,404)	(571,692)	(49,839)	(12,452,234)
순수수료이익	324,712	207,139	334,287	866,138	578,805	(23,609)	439,435	(8,277)	894,432	19,897	2,766,821
수수료수익	456,007	314,366	415,927	1,186,300	760,731	18,337	1,264,219	1,513	1,002,793	(244,651)	3,989,242
수수료비용	(131,295)	(107,227)	(81,640)	(320,162)	(181,926)	(41,946)	(824,784)	(9,790)	(108,361)	264,548	(1,222,421)
보험서비스결과	-	-	-	-	-	875,814	7,157	363,357	-	(14,041)	1,232,287
보험수익	-	-	-	-	-	7,559,510	15,547	680,113	-	(27,676)	8,227,494
보험비용	-	-	-	-	-	(6,683,696)	(8,390)	(316,756)	-	13,635	(6,995,207)
당기손익-공정가치측정 금융상품순손익	3,773	-	449,324	453,097	246,131	304,700	6,022	316,949	108,820	(268,964)	1,166,755
기타보험금융손익	-	-	-	-	-	(1,086)	-	(182,390)	-	-	(183,476)
기타영업손익	(155,398)	602,691	(1,150,393)	(703,100)	42,601	10,241	(281,558)	(13,820)	(361,240)	(2,392)	(1,309,268)
일반관리비	(1,391,160)	(1,349,042)	(436,149)	(3,176,351)	(675,323)	(105,553)	(453,451)	(70,437)	(341,107)	98,303	(4,723,919)
신용손실충당금 반영전 영업이익(손실)	2,946,211	2,048,815	(223,379)	4,771,647	643,087	924,825	935,970	178,500	751,842	(298,354)	7,907,517
신용손실충당금(전)환입액	(900,954)	(63,420)	46,123	(918,251)	(37,408)	(1,993)	(567,152)	536	(246,596)	2,694	(1,768,170)
영업이익(손실)	2,045,257	1,985,395	(177,256)	3,853,396	605,679	922,832	368,818	179,036	505,246	(295,660)	6,139,347
관계기업 및 공동기업 투자손익	-	-	9,358	9,358	(30,436)	1,819	580	-	15,811	14,976	12,108
기타 영업외손익	(3,800)	-	(77,033)	(80,833)	(98,632)	2,795	(2,808)	6,913	(47,497)	(23,980)	(244,042)
부문세전분기순이익(손실)	2,041,457	1,985,395	(244,931)	3,781,921	476,611	927,446	366,590	185,949	473,560	(304,664)	5,907,413
법인세수익(비용)	(534,484)	(501,969)	60,284	(976,169)	(115,094)	(246,489)	(91,626)	(48,467)	(87,426)	9,885	(1,555,386)
분기순이익(손실)	1,506,973	1,483,426	(184,647)	2,805,752	361,517	680,957	274,964	137,482	386,134	(294,779)	4,352,027
지배기업주주지분순이익(손실)	1,525,008	1,483,426	(153,062)	2,855,372	361,147	680,326	272,405	137,482	384,895	(315,113)	4,376,514
비지배지분순이익(손실)	(18,035)	-	(31,585)	(49,620)	370	631	2,559	-	1,239	20,334	(24,487)
자산총계(*)	221,851,975	165,821,667	142,339,211	530,012,853	61,266,989	37,729,688	29,365,575	31,953,218	63,413,640	(38,003,811)	715,738,152
부채총계(*)	201,871,592	203,560,029	88,032,505	493,464,126	54,967,833	31,474,133	24,545,751	27,823,185	25,562,612	(972,798)	656,864,842

(*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 전기말 기준 금액임.

(2) 서비스별 및 지역별 부문1) 서비스별 공시당분기 및 전분기의 서비스별 외부고객으로부터의 영업손익금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기	전분기
은행부문	7,967,674	7,527,921
증권부문	1,420,626	1,397,694
손해보험부문	1,139,373	1,106,765
카드부문	1,587,323	1,463,058
생명보험부문	340,386	246,056
기타부문	911,935	889,942
합계	13,367,317	12,631,436

2) 지역별 공시

당분기 및 전분기의 지역별 외부고객으로부터의 영업손익과 당분기말 및 전기말 현재 주요 비유동자산은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	외부고객으로부터의 영업손익		주요 비유동자산
구분	당분기	전분기	당분기말	전기말
국내	12,211,440	11,576,792	9,935,945	9,851,765
미국	110,915	54,707	31,479	55,125
뉴질랜드	9,841	9,598	903	1,051
중국	146,111	135,113	21,647	21,138
캄보디아	426,354	428,750	92,952	53,322
영국	56,237	36,669	9,200	4,616
인도네시아	259,969	240,009	414,766	418,115
기타	146,450	149,798	35,451	32,405
(연결)조정	-	-	576,892	568,804
합계	13,367,317	12,631,436	11,119,235	11,006,341

6. 금융자산과 금융부채 :

6-1. 계정 분류와 공정가치

(1) 당분기말 및 전기말 현재 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
구분	장부금액	공정가치
금융자산
현금 및 예치금	26,228,938	26,229,325
당기손익-공정가치 측정 금융자산	76,935,965	76,935,965
예치금	58,798	58,798
채무증권	71,775,639	71,775,639
지분증권	4,674,059	4,674,059
대출채권	295,358	295,358
기타	132,111	132,111
매매목적 파생금융상품	5,299,079	5,299,079
위험회피목적 파생금융상품	430,358	430,358
상각후원가 측정 대출채권	466,006,550	467,211,468
상각후원가 측정 유가증권	37,819,886	37,311,605
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	89,451,645	89,451,645
채무증권	85,234,138	85,234,138
지분증권	3,122,184	3,122,184
대출채권	1,095,323	1,095,323
기타금융자산	23,775,818	23,775,818
합계	725,948,239	726,645,263
금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채	3,299,318	3,299,318
당기손익-공정가치 지정 금융부채	6,898,320	6,898,320
매매목적 파생금융상품	5,111,754	5,111,754
위험회피목적 파생금융상품	224,566	224,566
예수부채	423,538,438	423,875,090
차입부채	64,811,736	64,793,947
사채	72,371,977	72,808,190
기타금융부채	48,096,388	48,096,388
합계	624,352,497	625,107,573

구분	전기말
구분	장부금액	공정가치
금융자산
현금 및 예치금	29,836,311	29,833,886
당기손익-공정가치 측정 금융자산	77,038,267	77,038,267
예치금	79,811	79,811
채무증권	72,658,432	72,658,432
지분증권	4,022,555	4,022,555
대출채권	183,726	183,726
기타	93,743	93,743
매매목적 파생금융상품	5,777,682	5,777,682
위험회피목적 파생금융상품	379,946	379,946
상각후원가 측정 대출채권	444,805,287	445,144,428
상각후원가 측정 유가증권	39,701,389	38,763,702
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	82,498,140	82,498,140
채무증권	78,926,437	78,926,437
지분증권	2,770,653	2,770,653
대출채권	801,050	801,050
기타금융자산	16,544,513	16,544,513
합계	696,581,535	695,980,564
금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채	2,953,472	2,953,472
당기손익-공정가치 지정 금융부채	7,966,963	7,966,963
매매목적 파생금융상품	5,966,512	5,966,512
위험회피목적 파생금융상품	244,127	244,127
예수부채	406,512,434	406,711,081
차입부채	69,583,561	69,390,346
사채	69,176,668	68,975,750
기타금융부채	37,416,916	37,416,916
합계	599,820,653	599,625,167

공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.

구분	공정가치 측정방법
현금 및 예치금	현금의 경우, 장부금액 그 자체를 공정가치로 보고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금의 경우는 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금 공정가치의 경우 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.
유가증권	상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형, FCFE모형(Free CashFlow to Equity Model), 유사기업비교법, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
대출채권	대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.
파생상품 및당기손익-공정가치 측정금융상품	장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며,장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 MonteCarlo Simulation, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, Closed Form, Tree(이항)모형 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.
예수부채	요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.
차입부채	외화차월의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 차입부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 이외의 차입부채의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.
사채	외부전문평가기관이 시장정보를 이용하여 산출한 평가금액을 공정가치로 사용하고 있습니다.
기타금융자산 및기타금융부채	기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

(2) 공정가치 서열체계연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 연결재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 연결재무상태표상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다.

―	수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우
―	수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우
―	수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.1) 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계가. 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
	수준분류			합계
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산	24,608,807	33,632,925	18,694,233	76,935,965
예치금	-	-	58,798	58,798
채무증권	21,719,026	33,409,279	16,647,334	71,775,639
지분증권	2,757,670	223,646	1,692,743	4,674,059
대출채권	-	-	295,358	295,358
기타	132,111	-	-	132,111
매매목적 파생금융상품	68,949	5,159,109	71,021	5,299,079
위험회피목적 파생금융상품	-	430,358	-	430,358
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	42,242,048	45,777,307	1,432,290	89,451,645
채무증권	41,707,247	43,526,891	-	85,234,138
지분증권	534,801	1,155,093	1,432,290	3,122,184
대출채권	-	1,095,323	-	1,095,323
합계	66,919,804	84,999,699	20,197,544	172,117,047
금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채	3,299,318	-	-	3,299,318
당기손익-공정가치 지정 금융부채	289,759	1,267,768	5,340,793	6,898,320
매매목적 파생금융상품	188,179	4,567,281	356,294	5,111,754
위험회피목적 파생금융상품	-	224,566	-	224,566
합계	3,777,256	6,059,615	5,697,087	15,533,958

구분	전기말
	수준분류			합계
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산	20,695,760	38,118,478	18,224,029	77,038,267
예치금	-	26,020	53,791	79,811
채무증권	18,541,335	37,663,855	16,453,242	72,658,432
지분증권	2,060,682	428,367	1,533,506	4,022,555
대출채권	-	236	183,490	183,726
기타	93,743	-	-	93,743
매매목적 파생금융상품	58,948	5,624,691	94,043	5,777,682
위험회피목적 파생금융상품	-	379,946	-	379,946
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	38,630,447	42,416,785	1,450,908	82,498,140
채무증권	37,921,922	41,004,515	-	78,926,437
지분증권	708,525	611,220	1,450,908	2,770,653
대출채권	-	801,050	-	801,050
합계	59,385,155	86,539,900	19,768,980	165,694,035
금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채	2,953,472	-	-	2,953,472
당기손익-공정가치 지정 금융부채	56,686	881,791	7,028,486	7,966,963
매매목적 파생금융상품	104,866	5,100,869	760,777	5,966,512
위험회피목적 파생금융상품	-	244,127	-	244,127
합계	3,115,024	6,226,787	7,789,263	17,131,074

나. 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
구분	공정가치	가치평가기법	투입변수
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산	33,632,925
채무증권	33,409,279	DCF, Closed form fomula, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, 순자산가치법, 이항모형 등	약정현금흐름, 편입자산의 공정가치, 배당수익률, 기초자산 가격, 금리, 할인율, 변동성, 상관계수 등
지분증권	223,646	DCF모형	금리, 할인율 등
매매목적 파생금융상품	5,159,109	DCF, Closed form fomula, FDM, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, 옵션모형 등	기초자산 가격, 기초자산지수, 금리, 변동성, 환율, 할인율 등
위험회피목적 파생금융상품	430,358	DCF모형, Closed Form, FDM	약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, CRS 등
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	45,777,307
채무증권	43,526,891	DCF모형, 옵션모형	기초자산 지수, 금리, 할인율
지분증권	1,155,093	DCF모형	금리, 할인율
대출채권	1,095,323	DCF모형	할인율
합계	84,999,699
금융부채
당기손익-공정가치 지정 금융부채	1,267,768	DCF, Closed form fomula, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형	기초자산 가격, 금리, 배당수익률,변동성, 할인율
매매목적 파생금융상품	4,567,281	DCF, Closed form fomula, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형 등	금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등
위험회피목적 파생금융상품	224,566	DCF모형, Closed form, FDM	약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, 무위험 이자율 등
합계	6,059,615

구분	전기말
구분	공정가치	가치평가기법	투입변수
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산	38,118,478
예치금	26,020	DCF모형, Hull-White모형	약정현금흐름, 할인율, 변동성, 상관계수
채무증권	37,663,855	DCF, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형, 순자산가치법, 이항모형 등	약정현금흐름, 편입자산의 공정가치, 배당수익률, 기초자산 가격, 금리, 할인율, 변동성, 상관계수 등
지분증권	428,367	DCF모형	금리, 할인율 등
대출채권	236	DCF모형	금리, 할인율 등
매매목적 파생금융상품	5,624,691	DCF, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형, 이항모형, 옵션모형 등	기초자산 가격, 기초자산지수, 금리, 배당수익률,변동성, 환율, 할인율 등
위험회피목적 파생금융상품	379,946	DCF모형, Closed Form, FDM	약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, CRS 금리 등
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	42,416,785
채무증권	41,004,515	DCF모형, 옵션모형	기초자산 지수, 할인율 등
지분증권	611,220	DCF모형	할인율
대출채권	801,050	DCF모형	할인율
합계	86,539,900
금융부채
당기손익-공정가치 지정 금융부채	881,791	DCF, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형, 이항모형, 순자산가치	기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율, 환율
매매목적 파생금융상품	5,100,869	DCF, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형, 이항모형 등	금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등
위험회피목적 파생금융상품	244,127	DCF모형, Closed Form, FDM	약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, 무위험이자율 등
합계	6,226,787

2) 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

가. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
	수준분류			합계
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
현금 및 예치금(*1)	3,030,744	20,965,453	2,233,128	26,229,325
상각후원가 측정 대출채권	-	83,758	467,127,710	467,211,468
상각후원가 측정 유가증권(*2)	4,237,599	33,047,492	26,514	37,311,605
기타금융자산(*2)	-	-	23,775,818	23,775,818
합계	7,268,343	54,096,703	493,163,170	554,528,216
금융부채
예수부채(*1)	-	169,388,224	254,486,866	423,875,090
차입부채(*3)	-	5,200,805	59,593,142	64,793,947
사채	-	64,494,043	8,314,147	72,808,190
기타금융부채(*2)	-	-	48,096,388	48,096,388
합계	-	239,083,072	370,490,543	609,573,615

구분	전기말
	수준분류			합계
	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
현금 및 예치금(*1)	2,775,618	24,501,232	2,557,036	29,833,886
상각후원가 측정 대출채권	-	145,330	444,999,098	445,144,428
상각후원가 측정 유가증권(*2)	4,328,010	34,410,808	24,884	38,763,702
기타금융자산(*2)	-	-	16,544,513	16,544,513
합계	7,103,628	59,057,370	464,125,531	530,286,529
금융부채
예수부채(*1)	-	167,135,143	239,575,938	406,711,081
차입부채(*3)	-	5,835,132	63,555,214	69,390,346
사채	-	61,678,464	7,297,286	68,975,750
기타금융부채(*2)	-	-	37,416,916	37,416,916
합계	-	234,648,739	347,845,354	582,494,093

(*1) 수준 2으로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*2) 수준 3으로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*3) 당분기말 및 전기말 현재 수준 2으로 분류된 차입부채 중 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 금액은 각각 20,559백만원 및 38,191백만원입니다.

나. 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채 중 수준 2로분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
구분	공정가치	가치평가기법	투입변수
금융자산
상각후원가 측정 대출채권	83,758	DCF모형	할인율
상각후원가 측정 유가증권	33,047,492	DCF모형, Monte Carlo Simulation모형	할인율, 금리
합계	33,131,250
금융부채
차입부채	5,180,246	DCF모형	할인율
사채	64,494,043	DCF모형	할인율
합계	69,674,289

구분	전기말
구분	공정가치	가치평가기법	투입변수
금융자산
상각후원가 측정 대출채권	145,330	DCF모형	할인율
상각후원가 측정 유가증권	34,410,808	DCF모형, Monte Carlo Simulation모형	할인율, 금리
합계	34,556,138
금융부채
차입부채	5,796,941	DCF모형	할인율
사채	61,678,464	DCF모형	할인율
합계	67,475,405

라. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
구분	공정가치	가치평가기법	투입변수
금융자산
현금 및 예치금	2,233,128	DCF모형	신용스프레드, 기타스프레드, 금리, 할인율
상각후원가 측정 대출채권	467,127,710	DCF모형	신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율, 금리
합계	469,360,838
금융부채
예수부채	254,486,866	DCF모형	기타스프레드, 조기상환율, 금리
차입부채	59,593,142	DCF모형	기타스프레드, 금리, 할인율 등
사채	8,314,147	DCF모형	기타스프레드, 금리, 할인율 등
합계	322,394,155

구분	전기말
구분	공정가치	가치평가기법	투입변수
금융자산
현금 및 예치금	2,557,036	DCF모형	신용스프레드, 기타스프레드, 금리
상각후원가 측정 대출채권	444,999,098	DCF모형	신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율, 금리
합계	447,556,134
금융부채
예수부채	239,575,938	DCF모형	기타스프레드, 조기상환율, 금리
차입부채	63,555,214	DCF모형	기타스프레드, 금리
사채	7,297,286	DCF모형	기타스프레드, 금리
합계	310,428,438

6-2. 공정가치 수준 3 관련 공시

(1) 공정가치 수준 3 관련 공정가치 평가 정책 및 프로세스

연결실체는 매 보고기간말에 그룹 자산의 공정 가치를 결정하기 위해 외부의 독립적이고 자격을 갖춘 평가사의 평가값 혹은 내부평가모형의 평가값을 사용하고 있습니다.그리고, 연결실체는 공정가치수준의 이동을 일으키는 환경변화나 사건이 발생할 경우 보고기간 초에 공정가치수준 간의 이동이 발생하였다고 간주하고 있습니다.

(2) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치(공정가치 수준 3)의 기중 변동내역

1) 당분기 및 전분기의 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기
	당기손익-공정가치 측정 금융자산			투자금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채	순파생금융상품
	당기손익-공정가치 측정 예치금	당기손익-공정가치 측정 유가증권	당기손익-공정가치 측정 대출채권	기타포괄손익-공정가치 측정지분증권	당기손익-공정가치 지정 금융부채	매매목적파생금융상품
기초	53,791	17,986,748	183,490	1,450,908	(7,028,486)	(666,734)
총손익
당기손익인식액	5,007	260,584	14,832	-	(284,157)	(59,008)
기타포괄손익인식액	-	-	-	(142,787)	(14,738)	-
매입금액	-	2,561,527	373,629	124,218	-	4,991
매도금액	-	(2,458,596)	(276,835)	(49)	-	(4,993)
발행금액	-	-	-	-	(1,351,989)	(1,881)
결제금액	-	-	-	-	3,338,577	442,352
다른 수준에서 수준 3 으로 변경된 금액(*)	-	6,696	242	-	-	-
수준 3에서 다른수준 으로 변경된 금액(*)	-	(16,882)	-	-	-	-
분기말	58,798	18,340,077	295,358	1,432,290	(5,340,793)	(285,273)

구분	전분기
	당기손익-공정가치 측정 금융자산			투자금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채	순파생금융상품
	당기손익-공정가치 측정 예치금	당기손익-공정가치 측정 유가증권	당기손익-공정가치 측정 대출채권	기타포괄손익-공정가치 측정지분증권	당기손익-공정가치 지정 금융부채	매매목적파생금융상품
기초	45,025	16,479,588	149,074	1,458,280	(8,231,303)	(659,816)
총손익
당기손익인식액	4,866	441,352	(3,037)	-	(321,699)	(114,878)
기타포괄손익인식액	-	1	-	(52,676)	(35,794)	-
매입금액	-	2,737,742	40,255	126,804	-	10,504
매도금액	-	(1,437,547)	(3,869)	(50,078)	-	(9,410)
발행금액	-	-	-	-	(2,456,156)	(6,541)
결제금액	-	-	-	-	3,692,947	48,914
다른 수준에서 수준 3 으로 변경된 금액(*)	-	729	-	-	-	-
수준 3에서 다른수준 으로 변경된 금액(*)	-	(45,946)	-	-	-	-
분기말	49,891	18,175,919	182,423	1,482,330	(7,352,005)	(731,227)

(*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다.

2) 당분기 및 전분기의 공정가치 수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 금융자산과 금융부채에 관련된 손익은 연결포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:백만원).

구분	당분기
구분	당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익	기타영업손익	순이자이익
총손익 중 당기손익인식액	(170,275)	107,533	-
보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익인식액	(120,437)	97,906	-

구분	전분기
구분	당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익	기타영업손익	순이자이익
총손익 중 당기손익인식액	(178,648)	185,252	-
보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익인식액	28,901	173,776	-

(3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석

1) 당분기말 및 전기말 현재 비관측변수를 투입변수로 사용하여 측정한 공정가치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
구분	공정가치	가치평가기법	비관측변수	비관측변수추정범위(%)	비관측변수의공정가치에 대한영향
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
예치금	58,798	Hull-White모형	변동성	43.00 ~ 68.00	변동성이 클수록 공정가치 증가
채무증권	16,647,334	DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 옵션모형, 이항모형 ,순자산가치법, 마일스톤법, 이익접근법, 시장가치접근법 등	성장률	0.00 ~ 1.00	성장률 상승에 따라 공정가치 상승
			변동성	0.51 ~ 68.00	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
			할인율	0.75 ~ 14.64	할인율 하락시 공정가치 상승
			주가지수변동률	10.00 ~ 26.33	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
			기초자산의 상관관계	90	상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가
			청산가치	-1.00 ~ 1.00	청산가치 상승에 따라 공정가치 상승
			회수율	40.00	회수율 상승시 공정가치 상승
			부동산매각가격변동률	-1.00 ~ 1.00	매각가격 상승에 따라 공정가치 상승
지분증권	1,692,743	수익가치접근법, 시장가치접근법, 자산가치접근법, DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, 배당할인모형, 과거거래이용법, 이항모형 등	성장률	0.00 ~ 1.00	성장률 상승에 따라 공정가치 상승
			할인율	7.00 ~ 36.83	할인율 하락시 공정가치 상승
			변동성	0.46 ~ 0.66	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
대출채권	295,358	DCF모형	할인율	8.97	할인율 하락시 공정가치 상승
매매목적 파생금융상품
주식 및 주가지수관련	32,020	DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 이항모형, 순자산가치법	기초자산의 변동성	22.50 ~ 74.20	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
주식 및 주가지수관련	32,020		상관계수	-59.63 ~ 74.20	상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가
통화 및 이자율관련 상품 등	39,001	DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation모형, Closed Form	변동성	3.83 ~ 100.48	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
통화 및 이자율관련 상품 등	39,001	DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation모형, Closed Form	상관계수	-50.86 ~ 40.54	상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
지분증권	1,432,290	DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, IMV모형, 이익접근법, 순자산가치법, 시장가치접근법 Tree모형, Monte Carlo Simulation모형 등	성장률	0.00 ~ 1.00	성장률 상승에 따라 공정가치 상승
			할인율	8.79 ~ 17.36	할인율 하락시 공정가치 상승
			변동성	50.04 ~ 69.46	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
합계	20,197,544
금융부채
당기손익-공정가치 지정 금융부채
파생결합증권	5,340,793	DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White모형, 순자산가치법 등	기초자산 변동성	50.86 ~ 58.87	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
파생결합증권	5,340,793		기초자산의 상관관계	-59.63 ~ 100.00	상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가
매매목적 파생금융상품
주식 및 주가지수관련	57,813	DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White모형, 순자산가치법 등	기초자산 변동성	22.50 ~ 58.87	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
주식 및 주가지수관련	57,813		기초자산의 상관관계	-59.63 ~ 100.00	상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가
기타	298,481	DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation모형, Closed Form	할인율	3.85 ~ 4.00	할인율 하락시 공정가치 상승
			기초자산 변동성	50.86 ~ 57.61	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
			기초자산의 상관관계	-26.00 ~ 100.00	상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가
합계	5,697,087

구분	전기말
구분	공정가치	가치평가기법	비관측변수	비관측변수추정범위(%)	비관측변수의공정가치에 대한영향
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
예치금	53,791	Hull-White모형	금리	3.20	금리 하락 시 공정가치 상승
채무증권	16,453,242	DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 옵션모형, 이항모형, 순자산가치법, 마일스톤법, 이익접근법, 시장가치접근법 등	성장률	1.00 ~ 3.00	성장률 상승에 따라 공정가치 상승
			변동성	14.01 ~ 76.22	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
			할인율	2.48 ~ 16.27	할인율 하락시 공정가치 상승
			주가지수변동률	10.00 ~ 32.55	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
			기초자산의 상관관계	-60.02 ~ 89.73	상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가
			청산가치	-1.00 ~ 1.00	청산가치 상승에 따라 공정가치 상승
			회수율	40.00	회수율 상승시 공정가치 상승
			부동산매각가격변동률	-1.00 ~ 1.00	매각가격 상승에 따라 공정가치 상승
지분증권	1,533,506	수익가치접근법, 시장가치접근법, 자산가치접근법, DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, 배당할인모형, 과거거래이용법, 이항모형 등	성장률	0.00 ~ 1.00	성장률 상승에 따라 공정가치 상승
			할인율	2.15 ~ 38.00	할인율 하락시 공정가치 상승
			변동성	0.51 ~ 45.50	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
대출채권	183,490	DCF모형	할인율	9.87	할인율 하락시 공정가치 상승
매매목적 파생금융상품
주식 및 주가지수관련	72,540	DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 이항모형, 순자산가치법	기초자산의 변동성	13.79 ~ 52.45	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
주식 및 주가지수관련	72,540		상관계수	-60.02 ~ 77.96	상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가
통화 및 이자율 관련 상품 등	21,503	DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation모형, Closed Form	변동성	9.10 ~ 107.11	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
통화 및 이자율 관련 상품 등	21,503	DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation모형, Closed Form	상관계수	60.17 ~ 78.88	상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
지분증권	1,450,908	DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, IMV모형, 이익접근법, 순자산가치법, 시장가치접근법 등	성장률	0.00 ~ 2.00	성장률 상승에 따라 공정가치 상승
			할인율	8.83 ~ 19.90	할인율 하락시 공정가치 상승
			변동성	20.60 ~ 27.96	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
합계	19,768,980
금융부채
당기손익-공정가치 지정 금융부채
파생결합증권	7,028,486	DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White모형, 순자산가치법 등	기초자산 변동성	1.00 ~ 107.11	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
파생결합증권	7,028,486		기초자산의 상관관계	-60.02 ~ 89.73	상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가
매매목적 파생금융상품
주식 및 주가지수관련	437,662	DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White모형, 순자산가치법 등	기초자산 변동성	13.79 ~ 52.45	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
주식 및 주가지수관련	437,662		기초자산의 상관관계	-60.02 ~ 77.96	상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가
기타	323,115	DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation모형, Closed Form	할인율	5.07 ~ 5.19	할인율 하락시 공정가치 상승
			기초자산 변동성	4.49 ~ 107.11	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
			기초자산의 상관관계	-60.02 ~ 89.73	상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가
합계	7,789,263

2) 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 대출채권, 주식관련 파생상품, 통화관련 파생상품 및 이자율관련파생상품, 당기손익-공정가치 지정 금융부채가 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 예치금, 채무증권과 지분증권, 대출채권이 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 각 금융상품별 비관측투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
	당기손익		기타포괄손익
	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산(*1)
예치금	127	(137)	-	-
채무증권(*4)	97,418	(97,407)	-	-
지분증권(*3)	28,708	(16,501)	-	-
대출채권(*5)	2,270	(2,063)	-	-
매매목적 파생금융상품(*2)	15,091	(17,164)	-	-
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
지분증권(*3)	-	-	55,065	(35,093)
합계	143,614	(133,272)	55,065	(35,093)
금융부채
당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)	16,983	(16,449)	-	-
매매목적 파생금융상품(*2)	20,286	(21,657)	-	-
합계	37,269	(38,106)	-	-

구분	전기말
	당기손익		기타포괄손익
	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산(*1)
예치금	211	(224)	-	-
채무증권(*4)	94,310	(94,063)	-	-
지분증권(*3)	25,683	(17,107)	-	-
대출채권(*5)	2,218	(2,010)	-	-
매매목적 파생금융상품(*2)	8,150	(8,723)	-	-
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
지분증권(*3)	-	-	95,829	(56,625)
합계	130,572	(122,127)	95,829	(56,625)
금융부채
당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)	43,114	(42,487)	-	-
매매목적 파생금융상품(*2)	17,983	(19,125)	-	-
합계	61,097	(61,612)	-	-

(*1) 당기손익-공정가치 측정 금융상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수(할인율, 회수율, 청산가치 : 1%p, 기초자산변동성 , 성장률 : 1%p 혹은 10%, 상관계수 : 10%)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음.(*2) 파생상품은 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 가격 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변 동을 산출하고 있음.(*3) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1%p~1%p)과 성장률(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가 치 변동을 산출하고 있음. (*4) 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 기초자산이 부동산으로 구성된 경우에는 부동 산 가격 변동률(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며 기초자산이 출자금으로 구성된 경우에는 청산가치(-1%p~1%p)와 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음. 주요 관측불가능한 투입 변수 사이에는 유의한 상호관계는 없음.(*5) 대출채권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있 음.

(4) 거래일 평가손익

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

이와 관련하여 당분기 및 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기	전분기
기초 거래일손익인식평가조정	23,431	71,504
신규 발생 거래일손익인식평가조정	47,496	77,898
기중 거래일손익인식평가조정 변동액	(53,013)	(111,931)
분기말 거래일손익인식평가조정	17,914	37,471

6-3. 금융상품 범주별 장부금액금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:백만원)

구분	당분기말
구분	당기손익-공정가치 측정 금융상품	기타포괄손익-공정가치 측정금융상품	기타포괄손익-공정가치 지정 금융상품	상각후원가측정 금융상품	위험회피파생금융상품	합계
금융자산
현금 및 예치금	-	-	-	26,228,938	-	26,228,938
당기손익-공정가치 측정 금융자산	76,935,965	-	-	-	-	76,935,965
파생금융자산	5,299,079	-	-	-	430,358	5,729,437
상각후원가 측정 대출채권	-	-	-	466,006,550	-	466,006,550
투자금융자산	-	86,329,459	3,122,186	37,819,886	-	127,271,531
기타금융자산	-	-	-	23,775,818	-	23,775,818
합계	82,235,044	86,329,459	3,122,186	553,831,192	430,358	725,948,239

구분	당분기말
구분	당기손익-공정가치 측정 금융상품	당기손익-공정가치 지정 금융상품	상각후원가측정 금융상품	위험회피파생금융상품	합계
금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채	3,299,318	6,898,320	-	-	10,197,638
파생금융부채	5,111,754	-	-	224,566	5,336,320
예수부채	-	-	423,538,438	-	423,538,438
차입금	-	-	64,811,736	-	64,811,736
사채	-	-	72,371,977	-	72,371,977
기타금융부채(*)	-	-	48,096,388	-	48,096,388
합계	8,411,072	6,898,320	608,818,539	224,566	624,352,497

구분	전기말
구분	당기손익-공정가치 측정 금융상품	기타포괄손익-공정가치 측정금융상품	기타포괄손익-공정가치 지정 금융상품	상각후원가측정 금융상품	위험회피파생금융상품	합계
금융자산
현금 및 예치금	-	-	-	29,836,311	-	29,836,311
당기손익-공정가치 측정 금융자산	77,038,267	-	-	-	-	77,038,267
파생금융자산	5,777,682	-	-	-	379,946	6,157,628
상각후원가 측정 대출채권	-	-	-	444,805,287	-	444,805,287
투자금융자산	-	79,727,487	2,770,653	39,701,389	-	122,199,529
기타금융자산	-	-	-	16,544,513	-	16,544,513
합계	82,815,949	79,727,487	2,770,653	530,887,500	379,946	696,581,535

구분	전기말
구분	당기손익-공정가치 측정 금융상품	당기손익-공정가치 지정 금융상품	상각후원가측정 금융상품	위험회피파생금융상품	합계
금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채	2,953,472	7,966,963	-	-	10,920,435
파생금융부채	5,966,512	-	-	244,127	6,210,639
예수부채	-	-	406,512,434	-	406,512,434
차입금	-	-	69,583,561	-	69,583,561
사채	-	-	69,176,668	-	69,176,668
기타금융부채(*)	-	-	37,416,916	-	37,416,916
합계	8,919,984	7,966,963	582,689,579	244,127	599,820,653

(*) 기타금융부채는 상각후원가 측정 금융상품 범주에 포함되지 않은 리스부채 등을 포함하고 있습니다.

7. 상각후원가 측정 예치금 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목	내용	예치기관	이자율(%)	당분기말	전기말
과목	내용	예치기관	2024.9.30 현재	당분기말	전기말
원화예치금 (*)	한국은행예치금	한국은행	0.00 ~ 0.00	11,214,191	13,731,708
	예금은행예치금	하나은행 외	0.00 ~ 5.20	3,359,221	3,953,940
	기타예치금	삼성증권(주) 외	0.00 ~ 3.97	1,224,720	1,030,310
	소계			15,798,132	18,715,958
외화예치금 (*)	외화타점예치금	한국은행 외	0.00 ~ 5.25	5,138,820	6,210,917
	정기예치금	INDUSTRIAL BANK CHANGSHA BR. 외	0.00 ~ 11.00	625,562	442,122
	기타예치금	THE BANK OF NEW YORK MELLON 외	0.00 ~ 7.50	2,033,445	2,211,303
	소계			7,797,827	8,864,342
합계				23,595,959	27,580,300

(*) 대손충당금 차감전 금액임.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목	내용	예치기관	당분기말	전기말	사용제한 사유
원화예치금 (*)	한국은행예치금	한국은행	11,214,191	13,731,708	한국은행법
	예금은행예치금	하나은행 외	124,419	40,721	질권설정 등
	기타예치금	한국금융증권 외	666,877	799,361	파생거래증거금 등
	소계		12,005,487	14,571,790
외화예치금 (*)	외화타점예치금	한국은행 외	1,852,402	1,630,348	한국은행법 등
	정기예치금	AGRICULTURAL BANK OF CHINA NEW YORK BRANCH 외	88,613	86,406	뉴욕주은행법 등
	기타예치금	THE BANK OF NEW YORK MELLON 외	1,872,344	1,689,065	파생거래증거금 등
	소계		3,813,359	3,405,819
합계			15,818,846	17,977,609

(*) 대손충당금 차감전 금액임.

(3) 당분기 및 전분기 중 예치금에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기
	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상
	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식
기초	1,021	-	-
Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-
손상발생	-	-	-
매각	-	-	-
전입	650	-	-
사업결합	-
기타변동	36	-	-
분기말	1,707	-	-

구분	전분기
	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상
	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식
기초	2,743	-	-
Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-
손상발생	-	-	-
매각	-	-	-
전입	386	-	-
사업결합	6
기타변동	540	-	-
분기말	3,675	-	-

8. 파생금융상품 및 위험회피회계 :연결실체의 파생금융상품업무는 리스크를 회피하고자 하는 기업고객의 요구에 부응하고, 동 계약에서 발생하는 연결실체의 리스크를 회피하는데 초점을 두고 있습니다.연결실체는 또한 연결실체의 자산과 부채에서 발생하는 이자율 및 환리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 아울러 연결실체는 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.

연결실체가 거래하는 파생상품은 주로 다음과 같습니다.

- 원화이자율위험과 관련된 이자율스왑

- 환율위험과 관련된 통화스왑, 선도 및 옵션- KOSPI Index에 연동된 주가지수옵션특히, 연결실체는 원화구조화사채, 외화발행금융사채 및 외화구조화예금 등의 이자율변동 및 환율변동 등으로 인한 공정가치변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화선도 등을 활용하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 원화변동금리채권 및 외화차입금, 상각후원가 측정 대출채권집합 등의 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화스왑 등을 활용하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있고, 해외사업장의 순투자 환율변동위험을 회피하기 위하여 외화발행금융사채 및 통화선도를 위험회피수단으로 지정하여 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말			전기말
구분	약정금액	자산	부채	약정금액	자산	부채
이자율관련
선도	17,753,448	552,249	667,389	14,872,481	488,542	465,983
선물(*)	7,766,399	2,524	2,085	5,398,495	6,226	4,576
스왑	366,356,204	332,198	540,684	416,613,927	556,985	574,865
옵션	7,154,100	146,041	133,602	9,384,000	203,718	208,277
소계	399,030,151	1,033,012	1,343,760	446,268,903	1,255,471	1,253,701
통화관련
선도	125,836,505	1,607,258	1,167,871	136,805,906	1,316,968	1,273,558
선물(*)	688,821	129	423	576,730	696	989
스왑	75,601,915	2,180,616	1,995,283	84,027,181	2,731,314	2,426,152
옵션	1,605,429	4,837	10,425	1,238,475	7,668	4,713
소계	203,732,670	3,792,840	3,174,002	222,648,292	4,056,646	3,705,412
주식 및 주가지수관련
선물(*)	2,661,474	6,308	34,793	1,352,920	11,179	13,232
스왑	4,308,690	348,660	164,622	5,165,523	330,132	493,475
옵션	2,426,618	47,409	147,618	4,880,805	80,576	240,274
소계	9,396,782	402,377	347,033	11,399,248	421,887	746,981
신용관련
스왑	4,152,843	45,176	34,720	2,864,357	17,799	8,695
소계	4,152,843	45,176	34,720	2,864,357	17,799	8,695
상품관련
선물(*)	57,603	4,188	110	26,037	1,305	106
스왑	997,320	6,536	6,047	31,635	4,348	4,352
옵션	308,264	4,736	4,948	100,484	1,091	1,147
소계	1,363,187	15,460	11,105	158,156	6,744	5,605
기타	840,213	10,214	201,134	788,841	19,135	246,118
합계	618,515,846	5,299,079	5,111,754	684,127,797	5,777,682	5,966,512

(*) 일부의 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
구분	1년	2년	3년	4년	5년	5년초과	합계
공정가치위험회피
위험회피수단의 명목금액	4,119,731	1,597,519	530,486	230,022	845,208	1,984,972	9,307,938
평균가격조건(%)	4.73	4.87	4.95	5.77	6.86	3.94	4.83
평균가격조건(KRW/USD)	1,325.05	1,294.05	1,305.43	-	-	-	1,313.40
평균가격조건(KRW/EUR)	1,444.96	1,468.79	1,447.71	-	-	-	1,453.31
평균가격조건(KRW/AUD)	885.24	885.27	-	-	-	-	885.24
평균가격조건(KRW/GBP)	1,536.92	1,667.00	-	-	-	-	1,539.22
현금흐름위험회피
위험회피수단의 명목금액	1,448,447	2,626,710	2,799,572	795,890	323,775	100,000	8,094,394
평균가격조건(%)	3.04	4.54	5.03	5.26	3.60	3.12	4.61
평균가격조건(KRW/USD)	1,225.46	1,229.35	1,331.54	1,289.25	1,353.74	-	1,277.05
평균가격조건(KRW/EUR)	1,370.12	-	-	1,392.00	-	-	1,373.62
평균가격조건(KRW/AUD)	851.50	889.00	932.60	-	-	-	885.25
해외사업장순투자위험회피
위험회피수단의 명목금액	14,252	-	212,456	-	-	-	226,708
평균가격조건(KRW/USD)	1,071.00	-	1,178.92	-	-	-	1,172.13

구분	전기말
구분	1년	2년	3년	4년	5년	5년초과	합계
공정가치위험회피
위험회피수단의 명목금액	2,998,238	3,555,510	1,667,087	349,482	267,778	2,304,270	11,142,365
평균가격조건(%)	4.77	4.86	5.18	5.23	5.73	4.93	4.95
평균가격조건(KRW/USD)	1,257.22	1,277.42	1,242.04	-	-	-	1,257.90
평균가격조건(KRW/EUR)	1,373.58	1,427.96	1,436.77	-	-	-	1,404.28
평균가격조건(KRW/AUD)	872.12	840.73	-	-	-	-	869.67
평균가격조건(KRW/GBP)	-	1,536.92	-	-	-	-	1,536.92
현금흐름위험회피
위험회피수단의 명목금액	1,651,669	2,035,885	1,994,375	1,364,708	154,813	160,000	7,361,450
평균가격조건(%)	4.60	3.05	11.94	7.98	2.67	3.11	10.68
평균가격조건(KRW/USD)	1,220.93	1,221.93	1,230.48	1,325.04	1,147.95	-	1,235.39
평균가격조건(KRW/EUR)	1,364.00	1,374.73	-	-	1,392.00	-	1,372.29
평균가격조건(KRW/AUD)	856.40	851.50	889.00	-	-	-	866.92
해외사업장순투자위험회피
위험회피수단의 명목금액	31,332	-	207,593	-	-	-	238,925
평균가격조건(KRW/USD)	1,071.00	-	1,178.92	-	-	-	1,164.76

구분	구분	당분기말				당분기
		장부금액		공정가치 조정 누계액		공정가치 변동
		자산	부채	자산	부채	공정가치 변동
위험회피적용
이자율관련	원화채무증권	1,353,103	-	(10,478)	-	23,303
	외화채무증권	1,746,497	-	(18,733)	-	46,662
	원화예수부채	-	247,241	-	7,241	(7,256)
	외화예수부채	-	339,348	-	(3,749)	(2,931)
	원화발행금융채권	-	2,333,911	-	(115,147)	(28,418)
	외화발행금융채권	-	1,389,768	-	(35,400)	(32,809)
	소계	3,099,600	4,310,268	(29,211)	(147,055)	(1,449)
통화관련	외화채무증권	1,531,934	-	159,315	-	68,392
통화관련	소계	1,531,934	-	159,315	-	68,392
합계		4,631,534	4,310,268	130,104	(147,055)	66,943

구분	구분	전기말				전분기
		장부금액		공정가치 조정 누계액		공정가치 변동
		자산	부채	자산	부채	공정가치 변동
위험회피적용
이자율관련	원화채무증권	1,975,442	-	(50,746)	-	17,800
	외화채무증권	2,585,073	-	(111,902)	-	16,552
	원화예수부채	-	49,985	-	(15)	1,961
	외화예수부채	-	32,016	-	(6,667)	896
	원화발행금융채권	-	5,678,927	-	(141,073)	(17,137)
	외화발행금융채권	-	1,310,952	-	(68,706)	20,313
	소계	4,560,515	7,071,880	(162,648)	(216,461)	40,385
통화관련	외화채무증권	1,525,072	-	140,391	-	4,778
통화관련	소계	1,525,072	-	140,391	-	4,778
합계		6,085,587	7,071,880	(22,257)	(216,461)	45,163

구분	당분기말			당분기
	약정금액	장부금액		공정가치 변동
	약정금액	자산	부채	공정가치 변동
이자율관련
선물	-	-	-	(4,675)
스왑	7,665,534	84,200	48,411	3,357
소계	7,665,534	84,200	48,411	(1,318)
통화관련
선도	1,642,404	19,901	21,483	(61,356)
합계	9,307,938	104,101	69,894	(62,674)

구분	전기말			전분기
	약정금액	장부금액		공정가치 변동
	약정금액	자산	부채	공정가치 변동
이자율관련
스왑	9,654,617	111,360	75,776	(33,733)
통화관련
선도	1,487,748	18,916	28,793	(64,913)
합계	11,142,365	130,276	104,569	(98,646)

3) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 파생상품의 손익 중 비효과적인 부분은 다음과같습니다(단위:백만원).

구분	당기손익으로 인식한위험회피의 비효과적인 부분
구분	당분기	전분기
위험회피회계 적용
이자율 관련	(5,989)	6,652
통화관련	7,036	(60,135)
합계	1,047	(53,483)

4) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기	전분기
위험회피수단 손익	(65,896)	(95,172)
위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익	69,360	43,022
합계	3,464	(52,150)

(4) 현금흐름위험회피

1) 당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피대상의 내역과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	현금흐름위험회피적립금		공정가치 변동
구분	당분기말	전기말	당분기	전분기
위험회피적용
이자율위험	117,893	113,361	29,129	14,635
환율변동위험	(38,935)	(39,806)	1,639	(5,191)
합계	78,958	73,555	30,768	9,444

구분	당분기말			당분기
	약정금액	장부금액		공정가치 변동
	약정금액	자산	부채	공정가치 변동
이자율관련
선도	875,792	165,324	1,306	50,396
스왑	2,743,771	33,719	23,471	(44,153)
통화관련
스왑	4,474,831	127,214	127,210	25,392
합계	8,094,394	326,257	151,987	31,635

구분	전기말			전분기
	약정금액	장부금액		공정가치 변동
	약정금액	자산	부채	공정가치 변동
이자율관련
선도	750,396	105,124	7,856	(23,522)
스왑	3,115,818	59,376	3,547	16,739
통화관련
스왑	3,495,236	85,170	122,848	3,724
합계	7,361,450	249,670	134,251	(3,059)

3) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기	전분기
위험회피수단 손익	31,635	(3,059)
현금흐름위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)	34,923	(5,185)
현금흐름위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익)	(3,288)	2,126

구분	당분기	전분기
기타포괄손익 인식 금액	34,923	(5,185)
기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액	(27,581)	(44,187)
법인세효과	(1,939)	1,488
합계	5,403	(47,884)

(5) 해외사업장순투자의 위험회피

1) 당분기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피대상의 내역과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	외화환산적립금		공정가치 변동
구분	당분기말	전기말	당분기	전분기
위험회피적용
통화관련(환율변동위험)	(146,567)	(129,401)	23,323	94,983

구분	당분기말			당분기
	약정금액	장부금액		공정가치 변동
	약정금액	자산	부채	공정가치 변동
통화관련
선도	14,252	-	2,685	2,622
외화발행금융채권	1,849,917	-	1,849,917	(25,945)
합계	1,864,169	-	1,852,602	(23,323)

구분	전기말			전분기
	약정금액	장부금액		공정가치 변동
	약정금액	자산	부채	공정가치 변동
통화관련
선도	31,332	-	5,307	1,124
외화발행금융채권	1,435,817	-	1,435,817	(96,107)
합계	1,467,149	-	1,441,124	(94,983)

3) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치는다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	전기말
외화발행금융채권	1,976,749	1,509,978

4) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기	전분기
위험회피수단손익	(23,323)	(94,983)
해외사업장순투자위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)	(23,323)	(94,983)
해외사업장순투자위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익)	-	-

5) 당분기 및 전분기의 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기	전분기
기타포괄손익	(23,323)	(94,983)
기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액	-	-
법인세효과	6,157	25,081
합계	(17,166)	(69,902)

9. 상각후원가 측정 대출채권 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	전기말
상각후원가 측정 대출채권	470,800,657	449,676,848
이연대출부대손익	657,017	591,244
대손충당금	(5,451,124)	(5,462,805)
장부금액	466,006,550	444,805,287

(2) 당분기말 및 전기말 현재 타 은행에 대한 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	전기말
상각후원가 측정 대출채권	10,059,475	11,569,466
대손충당금	(29,782)	(20,429)
장부금액	10,029,693	11,549,037

(3) 당분기말 및 전기말 현재 타 은행 외 고객에 대한 대출채권의 주요 대출유형 및 고객유형별 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
구분	가계여신	기업여신	신용카드채권	합계
원화대출금	187,673,908	201,644,641	-	389,318,549
외화대출금	5,423,869	26,045,421	-	31,469,290
내국수입유산스	-	3,601,858	-	3,601,858
역외외화대출금	-	465,742	-	465,742
콜론	-	50,000	-	50,000
매입어음	-	2,066	-	2,066
매입외환	-	2,671,969	-	2,671,969
지급보증대지급금	-	13,469	-	13,469
원화신용카드채권	-	-	23,147,076	23,147,076
외화신용카드채권	-	-	42,333	42,333
환매조건부채권매수	-	2,411,911	-	2,411,911
사모사채	-	402,996	-	402,996
팩토링채권	12	57,270	-	57,282
리스채권	397,333	233,402	-	630,735
할부금융채권	6,261,094	851,829	-	7,112,923
소계	199,756,216	238,452,574	23,189,409	461,398,199
비율(%)	43.29	51.68	5.03	100.00
대손충당금	(1,516,096)	(3,011,163)	(894,083)	(5,421,342)
합계	198,240,120	235,441,411	22,295,326	455,976,857

구분	전기말
구분	가계여신	기업여신	신용카드채권	합계
원화대출금	178,476,837	190,160,636	-	368,637,473
외화대출금	4,859,698	25,449,011	-	30,308,709
내국수입유산스	-	3,398,981	-	3,398,981
역외외화대출금	-	507,683	-	507,683
콜론	-	269,198	-	269,198
매입어음	-	1,861	-	1,861
매입외환	-	1,276,579	-	1,276,579
지급보증대지급금	-	20,085	-	20,085
원화신용카드채권	-	-	22,304,522	22,304,522
외화신용카드채권	-	-	45,449	45,449
환매조건부채권매수	-	3,633,073	-	3,633,073
사모사채	-	901,609	-	901,609
팩토링채권	70	99	-	169
리스채권	447,494	337,407	-	784,901
할부금융채권	5,908,190	700,144	-	6,608,334
소계	189,692,289	226,656,366	22,349,971	438,698,626
비율(%)	43.24	51.67	5.09	100.00
대손충당금	(1,369,081)	(3,137,470)	(935,825)	(5,442,376)
합계	188,323,208	223,518,896	21,414,146	433,256,250

10. 대손충당금 내역 :

(1) 당분기 및 전분기 중 상각후원가 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과같습니다(단위:백만원).

구분	당분기
	가계여신			기업여신			신용카드
	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상
	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식
기초	584,650	283,382	501,049	939,640	935,715	1,282,544	206,525	328,152	401,148
Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측 정자산으로 이동	112,608	(105,442)	(7,166)	312,496	(272,404)	(40,092)	55,747	(54,350)	(1,397)
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동	(89,467)	115,727	(26,260)	(232,524)	269,188	(36,664)	(26,353)	30,084	(3,731)
손상발생	(18,666)	(73,152)	91,818	(53,513)	(134,599)	188,112	(4,372)	(28,969)	33,341
대손상각	-	-	(458,467)	-	(1)	(363,960)	-	-	(492,181)
매각	(2,163)	(1,217)	(56,693)	-	(458)	(82,342)	-	-	-
전(환)입(1)(2)	20,773	55,901	592,645	(85,320)	52,147	373,377	(3,066)	21,452	588,607
기타변동 (환율변동 등)	326	36	(4,126)	(6,866)	(173)	(3,358)	(15)	6	(156,545)
분기말	608,061	275,235	632,800	873,913	849,415	1,317,617	228,466	296,375	369,242

구분	전분기
	가계여신			기업여신			신용카드
	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상
	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식
기초	602,037	284,816	450,513	522,552	561,936	901,288	163,185	354,315	320,342
Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측 정자산으로 이동	119,890	(115,826)	(4,064)	108,494	(101,651)	(6,843)	79,739	(77,440)	(2,299)
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동	(96,344)	126,180	(29,836)	(97,441)	128,059	(30,618)	(21,268)	25,165	(3,897)
손상발생	(9,711)	(66,885)	76,596	(6,007)	(93,590)	99,597	(2,687)	(29,620)	32,307
대손상각	-	-	(474,543)	-	9	(197,707)	-	-	(420,304)
매각	(979)	(528)	(12,639)	-	(241)	(17,904)	-	-	-
전(환)입(1)(2)	(42,849)	56,808	491,928	295,077	116,915	370,827	(14,333)	41,952	537,330
기타변동 (환율변동 등)	2,391	749	6,857	16	1,014	41,718	134	139	(29,555)
분기말	574,435	285,314	504,812	822,691	612,451	1,160,358	204,770	314,511	433,924

(*1) 연결포괄손익계산서상 신용손실충당금전입액은 상기 대출채권 대손충당금 전(환)입액 외 예치금 대손충당금 전(환)입액(주석7.(3)), 채무증권 의 대손충당금 전(환)입액(주석11.(5)), 미사용약정및 지급보증충당부채 전(환)입액(주석17.(2)), 금융보증계약충당부채전(환)입액(주석17.(3)) , 기타금융자산 대손충당금 전(환)입액으로 구성됨.(*2) 당분기 및 전분기 중 상각채권회수로 인한 금액 각각 225,060백만원과 232,917백만원이 포함되어 있음.

연결실체가 당기 중 상각처리하였으나 회수활동을 계속하고 있는 금융자산의 금액은1,314,609백만원입니다. 또한 상각처리한 채권 중 관련법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수 등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있는 바, 당분기말 및 전기말 현재 상각채권 잔액은 각각 10,968,930백만원, 10,301,118백만원입니다.(2) 당분기 및 전분기 중 대출채권 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기
	12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상
	12개월 기대신용손실측정 대상	손상 미인식	손상 인식
기초	408,283,402	37,076,587	4,908,103
Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	24,011,315	(23,662,216)	(349,099)
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식)	(30,937,842)	31,612,905	(675,063)
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식)	(1,319,025)	(2,767,186)	4,086,211
대손상각	-	(1)	(1,314,608)
매각	(2,740,050)	(81,609)	(716,362)
순증감액 (실행,회수 및 기타)	29,484,554	(2,743,704)	(698,638)
분기말	426,782,354	39,434,776	5,240,544

구분	전분기
	12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상
	12개월 기대신용손실측정 대상	손상 미인식	손상 인식
기초	399,089,134	34,563,171	3,547,610
Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	27,874,429	(27,563,651)	(310,778)
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식)	(31,308,737)	31,864,424	(555,687)
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식)	(1,397,503)	(2,194,373)	3,591,876
대손상각	-	9	(1,092,554)
매각	(3,058,051)	(36,288)	(215,524)
순증감액 (실행,회수 및 기타)	18,201,847	(4,289,165)	(76,257)
분기말	409,401,119	32,344,127	4,888,686

11. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 투자금융자산 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 투자금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치 측정 금융자산
채무증권
국채 및 공채	12,502,672	10,100,109
금융채	12,091,355	12,793,559
기업 발행 채무증권	6,914,505	6,677,388
자산담보부 채무증권	29,101	68,093
수익증권	20,618,372	20,511,995
파생결합증권	2,000,100	2,197,575
기타	17,619,534	20,309,713
지분증권
주식	4,205,735	3,498,880
기타지분증권	468,324	523,675
대출채권
사모사채	206,689	150,208
기타대출채권	88,669	33,518
예치금
기타예치금	58,798	79,811
기타	132,111	93,743
당기손익-공정가치 측정 금융자산 합계	76,935,965	77,038,267
투자금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
채무증권
국채 및 공채	36,496,587	33,455,476
금융채	24,535,301	20,898,723
기업 발행 채무증권	21,746,807	22,492,869
자산담보부 채무증권	2,342,637	1,963,242
기타채무증권	112,806	116,127
지분증권
주식	1,641,931	1,951,150
출자금	8,801	9,560
기타지분증권	1,471,452	809,943
대출채권
사모사채	1,095,323	801,050
소계	89,451,645	82,498,140
상각후원가 측정 유가증권
채무증권
국채 및 공채	6,199,877	6,507,625
금융채	12,604,155	14,257,747
기업 발행 채무증권	9,231,810	9,368,943
자산담보부 채무증권	9,621,102	9,418,498
기타채무증권	181,493	167,848
대손충당금	(18,551)	(19,272)
소계	37,819,886	39,701,389
투자금융자산 합계	127,271,531	122,199,529

(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로부터 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분		당분기		전분기
구분		당분기중 제거한 지분상품	당분기말 보유중인 지분상품	전분기중 제거한 지분상품	전분기말 보유중인 지분상품
기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권
일반주식	시장성주식	-	3,597	-	1,999
일반주식	비시장성주식	-	19,723	-	14,406
기타지분증권		632	40,273	1,874	19,871
합계		632	63,593	1,874	36,276

(3) 당분기 및 전분기 중 제거한 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분		당분기		전분기
구분		처분금액	처분시점의 평가손익누계액	처분금액	처분시점의 평가손익누계액
기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권
일반주식	시장성주식	8,054	(5,586)	36,595	36,719
일반주식	비시장성주식	-	-	-	(758)
기타지분증권		131,788	1,788	-	-
합계		139,842	(3,798)	36,595	35,961

(4) 당분기 및 전분기 중 투자금융자산의 대손충당금전(환)입의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기
구분	대손충당금전입	대손충당금환입	합계
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권	6,371	(5,082)	1,289
기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권	558	(174)	384
상각후원가 측정 유가증권	1,609	(2,374)	(765)
합계	8,538	(7,630)	908

구분	전분기
구분	대손충당금전입	대손충당금환입	합계
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권	11,197	(2,327)	8,870
기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권	490	(3)	487
상각후원가 측정 유가증권	13,474	(1,033)	12,441
합계	25,161	(3,363)	21,798

(5) 당분기 및 전분기 중 투자금융자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기
	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상
	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식
기초	44,465	-	77
Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-
매각	(1,584)	-	-
전입	903	-	5
기타변동	539	-	-
분기말	44,323	-	82

구분	전분기
	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상
	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식
기초	16,343	270	76
Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-
매각	(512)	(270)	-
전입	21,798	-	-
기타변동	(189)	-	-
분기말	37,440	-	76

12. 이연법인세자산과 부채 :

당분기말 및 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
구분	자산	부채	순액
기타충당부채	260,212	-	260,212
대손충당금	15,337	-	15,337
유형자산손상차손	11,227	(1,372)	9,855
주식기준보상	32,872	-	32,872
지급보증충당부채	50,749	(126)	50,623
파생상품평가손익	75,981	(142,126)	(66,145)
현재가치할인차금	13,698	(14)	13,684
공정가액위험회피손익	-	(38,823)	(38,823)
미수이자	134	(223,374)	(223,240)
이연대출부대손익	14,228	(190,163)	(175,935)
압축기장충당금	-	(4,003)	(4,003)
재평가이익	313	(290,223)	(289,910)
종속기업 등 투자	65,258	(235,493)	(170,235)
유가증권평가손익	476,754	(423,180)	53,574
확정급여채무	569,596	(170)	569,426
미지급비용	267,926	-	267,926
퇴직보험료	-	(608,503)	(608,503)
선급출연금 관련 조정액	-	(48,293)	(48,293)
파생결합증권	5,894	(36,544)	(30,650)
기타(*)	1,162,321	(2,526,136)	(1,363,815)
소 계	3,022,500	(4,768,543)	(1,746,043)
이연법인세자산과 부채 상계	(2,860,338)	2,860,338	-
합 계	162,162	(1,908,205)	(1,746,043)

구분	전기말
구분	자산	부채	순액
기타충당부채	317,698	-	317,698
대손충당금	29,768	-	29,768
유형자산손상차손	8,516	(1,407)	7,109
주식기준보상	24,326	-	24,326
지급보증충당부채	48,917	-	48,917
파생상품평가손익	238,875	(184,469)	54,406
현재가치할인차금	14,471	(13)	14,458
공정가치위험회피손익	-	(57,146)	(57,146)
미수이자	146	(213,708)	(213,562)
이연대출부대손익	14,593	(179,868)	(165,275)
압축기장충당금	-	(4,003)	(4,003)
재평가이익	313	(290,547)	(290,234)
종속기업 등 투자	56,338	(216,908)	(160,570)
유가증권평가손익	912,706	(354,353)	558,353
확정급여채무	575,599	(26)	575,573
미지급비용	323,229	-	323,229
퇴직보험료	-	(627,556)	(627,556)
선급출연금 관련 조정액	-	(33,005)	(33,005)
파생결합증권	5,735	(262,523)	(256,788)
기타(*)	1,091,821	(3,143,260)	(2,051,439)
소 계	3,663,051	(5,568,792)	(1,905,741)
이연법인세자산과 부채 상계	(3,388,826)	3,388,826	-
합 계	274,225	(2,179,966)	(1,905,741)

(*) ㈜KB라이프생명보험 및 ㈜KB손해보험 취득으로 인한 PPA 금액 등이 포함됨

13. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채 및 당기손익-공정가치 지정 금융부채 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치 측정 금융부채
차입매도유가증권	3,166,820	2,860,034
기타	132,498	93,438
소계	3,299,318	2,953,472
당기손익-공정가치 지정 금융부채
파생결합증권	6,898,320	7,966,963
소계	6,898,320	7,966,963
합계	10,197,638	10,920,435

(2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 지정 금융부채의 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액과 장부금액의 차이는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	전기말
만기에 상환할 금액	6,821,503	7,871,014
장부금액	6,898,320	7,966,963
차이	(76,817)	(95,949)

14. 예수부채 :

당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	종류	당분기말	전기말
요구불예금	원화예수부채	154,300,591	151,836,599
	외화예수부채	12,134,261	11,517,076
	요구불예금 소계	166,434,852	163,353,675
기한부예금	원화예수부채	215,929,050	201,194,217
	원화예수부채 공정가치위험회피손익	7,241	(15)
	원화예수부채 소계	215,936,291	201,194,202
	외화예수부채	26,240,194	24,602,818
	외화예수부채 공정가치위험회피손익	(3,749)	(6,667)
	외화예수부채 소계	26,236,445	24,596,151
	기한부예금 소계	242,172,736	225,790,353
양도성예금증서		9,844,860	12,145,510
투자계약부채		5,085,990	5,222,896
합계		423,538,438	406,512,434

15. 차입부채 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	전기말
일반차입금	50,298,737	50,675,884
환매조건부채권매도 등	11,315,172	15,652,135
콜머니	3,197,827	3,255,542
합계	64,811,736	69,583,561

(2) 당분기말 및 전기말 현재 일반차입금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목		차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
과목		차입처	2024.9.30 현재	당분기말	전기말
원화차입금	한은차입금	한국은행	2.00	3,826,591	2,520,472
	정부차입금	소상공인시장진흥공단 외	0.00~3.50	2,477,999	2,500,160
	예금은행차입금	신한은행 외	2.20~6.78	2,199,598	1,764,900
	비통화금융기관차입금	한국증권금융 외	1.38~6.59	2,890,396	2,780,823
	기타차입금	한국산업은행 외	0.00~7.50	20,995,496	22,645,638
	소계			32,390,080	32,211,993
외화차입금	외화타점차	STANDARD CHARTERED BANK 외	-	20,559	38,191
	은행차입금	Citicorp International Ltd 외	0.18~10.00	14,828,609	15,437,388
	기타금융기관차입금	수출입은행 외	5.19~5.27	19,157	24,662
	기타외화차입금	DBS BANK 외	0.00~5.60	3,040,332	2,963,650
	소계			17,908,657	18,463,891
합계				50,298,737	50,675,884

16. 사채 :

당분기말 및 전기말 현재 발행사채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	이자율(%)	당분기말	전기말
구분	2024.9.30 현재	당분기말	전기말
원화발행사채
구조화사채	4.25~5.86	40,610	90,640
교환사채(*)	-	-	240,000
원화후순위고정금리사채	2.02~4.90	4,449,821	4,453,970
원화일반고정금리사채	1.33~9.50	51,506,933	45,624,127
원화일반변동금리사채	2.98~7.28	2,457,900	5,410,000
소계		58,455,264	55,818,737
원화발행사채 공정가치위험회피손익		(115,147)	(141,073)
원화발행사채 할인발행차금		(51,428)	(29,670)
원화발행사채 교환권조정(*)		-	(5,104)
원화발행사채 소계		58,288,689	55,642,890
외화발행사채
외화일반변동금리사채	3.08~6.69	3,116,741	2,532,921
외화일반고정금리사채	0.05~9.06	11,034,512	11,109,296
소계		14,151,253	13,642,217
외화발행사채 공정가치위험회피손익		(35,400)	(68,706)
외화발행사채 할인발행차금		(32,565)	(39,733)
외화발행사채 소계		14,083,288	13,533,778
합계		72,371,977	69,176,668

(*) 교환사채의 부채요소 공정가치는 동일한 조건의 교환권이 없는 사채의 시장이자율을 적용하였고, 발행금액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 교환권의 가치에 해당하며, 자본으로 계상하였습니다. 교환대상은 ㈜KB금융지주 자기주식으로교환금액 48,000원, 교환주식수는 5백만주이고, 교환권은 2024년 2월 14일에 모두 행사되었습니다.

17. 충당부채 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	전기말
미사용약정충당부채	352,779	379,666
지급보증충당부채	187,450	183,454
금융보증계약충당부채	7,218	6,500
복구충당부채	160,836	155,214
기타충당부채	484,114	719,584
합계	1,192,397	1,444,418

(2) 당분기 및 전분기 중 미사용약정충당부채와 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기
	미사용약정충당부채			지급보증충당부채
	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		12개월 기대신용 손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상
	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식	12개월 기대신용 손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식
기초	232,674	136,318	10,674	30,849	148,197	4,408
Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	42,064	(39,440)	(2,624)	826	(826)	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동	(16,985)	17,215	(230)	(459)	459	-
손상발생	(1,004)	(2,967)	3,971	(52)	(81)	133
전(환)입	(38,792)	17,315	(2,508)	1,021	(9,291)	10,004
기타변동 (환율변동 등)	(3,517)	615	-	363	1,851	48
분기말	214,440	129,056	9,283	32,548	140,309	14,593

구분	전분기
	미사용약정충당부채			지급보증충당부채
	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		12개월 기대신용 손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상
	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식	12개월 기대신용 손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식
기초	179,885	151,067	11,230	26,906	118,724	7,899
Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	57,546	(55,414)	(2,132)	414	(414)	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동	(14,754)	15,049	(295)	(262)	363	(101)
손상발생	(440)	(2,064)	2,504	(3,994)	(113)	4,107
전(환)입	8,802	25,781	(1,113)	8,965	28,974	(5,254)
기타변동 (환율변동 등)	1,633	1,420	(38)	746	4,176	212
분기말	232,672	135,839	10,156	32,775	151,710	6,863

(3) 당분기 및 전분기 중 금융보증계약충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기	전분기
기초	6,500	2,955
전(환)입	718	4,073
기타	-	-
분기말	7,218	7,028

(4) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기	전분기
기초	155,214	159,033
증가	5,997	4,638
환입	(842)	(1,428)
사용	(3,487)	(13,517)
상각 할인액	3,921	4,641
할인율변동효과	33	140
분기말	160,836	153,507

복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 리스기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기
구분	포인트충당부채	휴면예금	소송충당부채	기타 (1)(2)	합계
기초 (*1)	47	3,359	185,667	530,511	719,584
증가	57	1,881	13,605	783,335	798,878
감소	(38)	(2,303)	(54,916)	(978,193)	(1,035,450)
기타	-	-	1,101	1	1,102
분기말 (1)(2)	66	2,937	145,457	335,654	484,114

구분	전분기
구분	포인트충당부채	휴면예금	소송충당부채	기타	합계
기초	46	2,794	113,527	159,635	276,002
증가	48	2,889	9,744	4,986	17,667
감소	(47)	(2,609)	(33,060)	(23,531)	(59,247)
기타	-	-	5,662	2,044	7,706
분기말	47	3,074	95,873	143,134	242,128

(*1) 당분기말 및 전기말 현재 민생금융지원방안 프로그램과 관련된 기타충당부채 각각 32,311백만원과 333,290백만원이 포함되어 있음. (*2) 당분기말 홍콩H지수 ELS 자율조정 보상금 관련 기타충당부채 140,356백만원이 포함되어 있음.

18. 순확정급여부채 :

(1) 확정급여제도

연결실체는 확정급여형퇴직연금제도를 시행하고 있으며, 확정급여형퇴직연금제도의 특징은 다음과 같습니다.

- 연결실체의 의무는 약정한 급여를 전ㆍ현직 종업원에게 지급하는 것입니다.

- 연결실체가 보험수리적 위험(실제급여액이 기대급여액을 초과할 위험)과 투자위험 을 실질적으로 부담합니다.

연결재무상태표에 인식되어 있는 순확정급여부채는 독립적인 외부계리인을 통해 보험수리적 평가기법에 따라 산출되었습니다.

확정급여채무의 계산방법은 예측단위적립방식(PUC: Projected Unit Credit)을 사용하였습니다. 할인율, 미래급여인상률, 사망률, 소비자물가지수 등 계리모델에서 사용된 데이터는 사용가능한 시장정보 및 역사적 자료를 기반으로 한 가정값이며, 매년 갱신됩니다.

위와 같은 보험수리적 가정은 시장상황의 변동 및 경제동향, 사망률 추세 등 실제상황의 변화와 상당히 다를 수 있습니다. 이러한 가정의 변화는 향후 순확정급여부채 및 미래에 지급해야 할 퇴직급여에 영향을 미칠 수 있습니다. 연결실체는 이러한 보험수리적가정의 변화에 따른 손익을 전액 기타포괄손익에 반영합니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	2,346,727	2,362,952
사외적립자산의 공정가치	(2,627,791)	(2,655,173)
순확정급여부채(자산) (*)	(281,064)	(292,221)

(*) 당분기말 순확정급여자산 281,064백만원은 순확정급여자산 366,010백만원에서 순확정급여부채 84,946백만원을 차감한 금액이며, 전기말 순확정급여자산 292,221백만원은 순확정급여자산 374,090백만원에서 순확정급여부채 81,869백만원을 차감한 금액임.

(3) 당분기 및 전분기 중 퇴직급여의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기	전분기
당기근무원가	162,524	148,770
순확정급여부채의 순이자비용	(10,181)	(17,349)
정산으로 인한 손익	-	55
퇴직급여(*)	152,343	131,476

(*) 당분기 중 보험서비스비용 15,286백만원 및 기타영업손익 2,470백만원, 선급금 34백만원, 전분기 중 보험서비스비용 13,848백만원 및 기타영업손익 2,119백만원, 선급금 103백만원으로 계상된 퇴직급여가 포함되어 있음.

19. 자본 :(1) 자본금

1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	전기말
주식의 종류	보통주	보통주
발행할 주식의 총수	1,000,000,000주	1,000,000,000주
1주의 금액	5,000원	5,000원
발행한 주식의 총수	393,528,423주	403,511,072주
자본금(*)	2,090,558	2,090,558

(*) 이익 소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.2) 당분기 및 전분기 중 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구분	당분기	전분기
기초	378,663,825	389,634,335
증가	5,000,000	-
감소	(6,448,135)	(7,285,996)
분기말	377,215,690	382,348,339

(2) 신종자본증권당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	발행일	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말
구분	발행일	만기일	2024.9.30 현재	당분기말	전기말
제1-1회 신종자본증권(*)	2019-05-02	영구채	3.23	-	349,309
제1-2회 신종자본증권	2019-05-02	영구채	3.44	49,896	49,896
제2-1회 신종자본증권	2020-05-08	영구채	3.30	324,099	324,099
제2-2회 신종자본증권	2020-05-08	영구채	3.43	74,812	74,812
제3-1회 신종자본증권	2020-07-14	영구채	3.17	369,099	369,099
제3-2회 신종자본증권	2020-07-14	영구채	3.38	29,922	29,922
제4-1회 신종자본증권	2020-10-20	영구채	3.00	433,996	433,996
제4-2회 신종자본증권	2020-10-20	영구채	3.28	64,855	64,855
제5-1회 신종자본증권	2021-02-19	영구채	2.67	419,071	419,071
제5-2회 신종자본증권	2021-02-19	영구채	2.87	59,862	59,862
제5-3회 신종자본증권	2021-02-19	영구채	3.28	119,727	119,727
제6-1회 신종자본증권	2021-05-28	영구채	3.20	165,563	165,563
제6-2회 신종자본증권	2021-05-28	영구채	3.60	109,708	109,708
제7-1회 신종자본증권	2021-10-08	영구채	3.57	208,468	208,468
제7-2회 신종자본증권	2021-10-08	영구채	3.80	59,834	59,834
제8-1회 신종자본증권	2022-02-16	영구채	4.00	442,970	442,970
제8-2회 신종자본증권	2022-02-16	영구채	4.30	155,626	155,626
제9-1회 신종자본증권	2022-05-12	영구채	4.68	478,829	478,829
제9-2회 신종자본증권	2022-05-12	영구채	4.97	19,906	19,906
제10-1회 신종자본증권	2022-08-26	영구채	4.90	407,936	407,936
제10-2회 신종자본증권	2022-08-26	영구채	5.15	70,819	70,819
제10-3회 신종자본증권	2022-08-26	영구채	5.30	19,944	19,944
제11-1회 신종자본증권	2023-02-03	영구채	4.90	548,681	548,681
제11-2회 신종자본증권	2023-02-03	영구채	5.03	49,871	49,871
제12회 신종자본증권	2024-02-28	영구채	4.39	399,059	-
합계				5,082,553	5,032,803

(*) 2024년 5월 2일 KB금융지주 제1-1회 상각형 조건부 자본증권의 콜옵션 행사로 350,000백만원 전액 중도상환 되었습니다.

상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 7년 또는 10년이 지난 후 연결실체가 조기상환할 수 있습니다. 한편, ㈜국민은행이 발행한 신종자본증권 1,065,613백만원, KB증권(주)이 발행한 232,647백만원 및 (주)KB라이프생명이 발행한 49,800백만원,(주)KB국민카드가 발행한 249,150백만원, KB부동산신탁(주)이 발행한 19,993백만원은 비지배지분으로 인식하고 있으며, 발행일로부터 5년 중도상환옵션, 옵션 도래일 이후 매 이자기일마다 연결실체의 선택에 의해 중도상환할 수 있습니다.(3) 자본잉여금

당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	13,190,274	13,190,274
자기주식처분손실	(477,358)	(481,332)
기타자본잉여금	3,904,984	3,927,041
교환사채 교환권대가	-	11,933
합계	16,617,900	16,647,916

(4) 기타포괄손익누계액

당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	전기말
순확정급여부채의 재측정요소	(144,590)	(161,295)
외환차이	387,778	261,752
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익	(1,675,985)	(2,735,499)
관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	(3,042)	(3,318)
현금흐름위험회피수단의 손익	78,958	73,555
해외사업장순투자위험회피수단의 손익	(146,567)	(129,401)
당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동 관련손익	(20,118)	(11,800)
보험계약관련변동손익	2,018,533	5,001,171
합계	494,967	2,295,165

(5) 이익잉여금

1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	전기말
법정적립금(*1)	1,219,809	1,007,686
임의적립금	982,000	982,000
이익잉여금(*2)	32,367,451	30,039,513
합계	34,569,260	32,029,199

(*1) 지배기업은 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당결의시마다 지배기업 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없음.(*2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 이익잉여금 내 유보한 대손준비금은 각각 4,159,140백만원 및 4,320,506백만원임.

2) 대손준비금대손준비금은 금융지주회사감독규정 26조~28조에 근거하여 산출 및 공시되는 사항입니다. ① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	전기말
지배기업주주지분 해당액	4,159,140	4,320,506
비지배지분 해당액	159,646	173,393
합계	4,318,786	4,493,899

② 당분기 및 전분기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
대손준비금 전(환)입액	(20,887)	(161,366)	180,616	(240,179)
대손준비금 반영후 조정이익(1)(2)	1,585,199	4,406,490	1,140,203	4,479,847
대손준비금 반영후 기본주당 조정이익(*1)	4,184원	11,593원	2,973원	11,627원
대손준비금 반영후 희석주당 조정이익(*1)	4,144원	11,454원	2,908원	11,365원

(*1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임.(*2) 신종자본증권 배당금 차감후 금액임.

(6) 자기주식

당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주, 백만원).

구분	당분기
구분	기초	취득	처분	소각	분기말
주식수(*)	24,847,247	6,448,135	(5,000,000)	(9,982,649)	16,312,733
장부금액	1,165,837	490,679	(234,600)	(515,177)	906,739

구분	전분기
구분	기초	취득	처분	소각	분기말
주식수(*)	19,262,733	7,285,996	-	(5,385,996)	21,162,733
장부금액	836,188	373,695	-	(242,096)	967,787

(*) 교환사채 교환을 위하여 예탁결제원에 예탁되었던 자기주식 중 5백만주가 2024년 2월 14일 교환권 행사로 모두 처분되었습니다.

지배기업은 2023년 7월 25일자 이사회 결의에 의거 취득한 5,584,514주(300,000백만원)의 자기주식 및 2024년 2월 7일자 이사회 결의에 의거 취득한 4,398,135주(320,000백만원)의 자기주식을 2024년 8월 14일에 소각하였습니다.또한, 지배기업은 2024년 7월 23일 이사회 결의에 의거 400,000백만원의 자기주식을 2025년 3월 4일까지 신탁계약으로 취득하여 신탁계약 종료 이후 소각할 예정입니다.20. 순이자이익 :

당분기 및 전분기의 이자수익 및 이자비용, 순이자이익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
이자수익
당기손익-공정가치 측정 예치금	696	2,253	462	1,461
당기손익-공정가치 측정 유가증권	354,977	1,078,139	357,669	1,025,127
당기손익-공정가치 측정 대출채권	6,810	18,679	3,792	9,961
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권	688,913	1,989,166	570,003	1,614,544
기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권	14,056	39,926	10,729	27,337
상각후원가 측정 예치금	92,805	298,557	88,114	252,203
상각후원가 측정 유가증권	313,932	935,648	285,954	813,085
상각후원가 측정 대출채권	6,014,733	18,032,354	5,963,419	17,277,635
보험금융	7,855	24,092	5,912	17,210
기타	143,025	444,521	127,254	371,988
소계	7,637,802	22,863,335	7,413,308	21,410,551
이자비용
예수부채	2,614,728	7,809,463	2,554,604	7,320,728
차입부채	654,345	1,939,012	642,341	1,851,835
사채	674,727	1,937,602	579,448	1,686,630
보험금융	390,740	1,179,194	385,293	1,180,571
기타	138,295	475,375	126,974	412,470
소계	4,472,835	13,340,646	4,288,660	12,452,234
순이자이익	3,164,967	9,522,689	3,124,648	8,958,317

21. 순수수료이익 :

당분기 및 전분기의 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료이익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
수수료수익
뱅킹업무관련수수료	47,252	141,780	44,927	136,091
여신업무관련수수료	28,211	87,001	22,963	74,415
신용카드및직불카드관련수수료	417,239	1,243,309	364,917	1,162,448
대리사무취급수수료	62,142	169,110	44,214	147,838
신탁보수관련수수료	74,429	219,367	93,834	283,239
펀드운용수수료	35,600	100,728	35,331	100,443
지급보증관련수수료	20,729	71,760	20,359	54,846
외환수입수수료	91,791	259,211	80,413	233,398
증권대행수수료	32,731	92,599	28,514	87,631
타회계사업위탁수수료	6,820	28,197	6,621	27,656
증권업수입수수료	145,423	467,492	180,288	520,299
리스관련수수료	279,145	844,515	270,139	806,295
기타	101,166	344,513	100,306	354,643
소계	1,342,678	4,069,582	1,292,826	3,989,242
수수료비용
트레이딩업무관련지급수수료(*)	12,695	38,594	17,173	43,434
여신업무관련지급수수료	8,483	26,240	9,020	26,032
신용카드및직불카드관련지급수수료	208,820	616,724	194,862	623,772
외부용역관련수수료	38,357	111,462	40,111	123,146
외환지급수수료	34,002	86,839	25,012	66,321
기타	97,617	337,291	105,237	339,716
소계	399,974	1,217,150	391,415	1,222,421
순수수료이익	942,704	2,852,432	901,411	2,766,821

(*) 당기손익-공정가치 측정 금융상품에서 발생한 수수료임.

22. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 :

(1) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익은 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다. 당분기 및 전분기의 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익
당기손익-공정가치 측정 금융상품
채무상품	1,005,843	2,809,517	297,245	2,274,400
지분상품	48,126	595,686	86,605	610,559
소계	1,053,969	3,405,203	383,850	2,884,959
매매목적 파생금융상품
이자율	1,331,045	4,021,795	1,560,122	4,753,946
통화	(730,326)	8,988,357	3,036,824	8,994,046
주식 및 주가지수	807,460	1,916,448	259,847	1,641,910
신용	14,908	48,286	967	25,567
상품	24,036	51,749	1,378	20,586
기타	37,162	61,798	(29,665)	87,314
소계	1,484,285	15,088,433	4,829,473	15,523,369
당기손익-공정가치 측정 금융부채	59,706	238,920	93,044	211,589
기타금융상품	698	749	105	508
합계	2,598,658	18,733,305	5,306,472	18,620,425
당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용
당기손익-공정가치 측정 금융자산
채무상품	156,553	951,088	456,139	1,044,541
지분상품	285,929	574,373	93,870	279,238
소계	442,482	1,525,461	550,009	1,323,779
매매목적 파생금융상품
이자율	1,737,886	4,194,193	1,354,157	4,425,657
통화	(1,273,773)	9,048,486	3,109,009	9,345,190
주식 및 주가지수	558,935	1,689,160	427,798	1,602,854
신용	13,617	46,190	1,209	29,144
상품	21,481	44,873	4,080	29,801
기타	(20,603)	65,622	26,485	123,199
소계	1,037,543	15,088,524	4,922,738	15,555,845
당기손익-공정가치 측정 금융부채	84,545	314,465	53,562	268,098
기타금융상품	691	854	108	318
합계	1,565,261	16,929,304	5,526,417	17,148,040
당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익	1,033,397	1,804,001	(219,945)	1,472,385

(2) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 순손익당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 순손익은 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다. 당분기 및 전분기의 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 순손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치 지정 금융상품 관련수익
당기손익-공정가치 지정 금융상품 금융부채	38,517	233,821	225,516	512,943
합계	38,517	233,821	225,516	512,943
당기손익-공정가치 지정 금융상품 관련비용
당기손익-공정가치 지정 금융상품 금융부채	169,891	565,089	(1,870)	818,573
합계	169,891	565,089	(1,870)	818,573
당기손익-공정가치 지정 금융상품 순손익	(131,374)	(331,268)	227,386	(305,630)

23. 기타영업손익 : 당분기 및 전분기의 기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
기타영업수익
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련수익
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 상환익	4,438	8,354	3,038	5,688
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 매매익	31,314	107,840	1,977	57,021
소계	35,752	116,194	5,015	62,709
상각후원가 측정 금융자산 관련수익
상각후원가 측정 대출채권 매각익	19,310	119,384	17,582	91,023
상각후원가 측정 유가증권 매매익	224	589	-	118
소계	19,534	119,973	17,582	91,141
위험회피관련수익	24,038	259,914	48,005	177,518
외환거래이익	666,610	3,228,744	1,180,625	5,536,748
배당금수익	20,191	64,224	8,598	38,150
기타	173,983	496,067	148,695	434,923
합계	940,108	4,285,116	1,408,520	6,341,189
기타영업비용
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련비용
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 상환손	27	60	3	5
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 매매손	102,876	150,194	73,758	190,422
소계	102,903	150,254	73,761	190,427
상각후원가 측정 금융자산 관련비용
상각후원가 측정 대출채권 매각손	31,456	61,493	8,456	24,352
소계	31,456	61,493	8,456	24,352
위험회피관련비용	61,814	270,929	63,310	239,896
외환거래손실	874,126	2,982,707	1,084,523	4,934,479
예금보험료	147,862	439,663	141,936	426,420
신용보증기금출연료	95,226	267,009	81,288	230,699
운용리스자산 감가상각비	175,350	530,259	181,792	532,278
기타	345,090	1,167,089	364,514	1,071,906
합계	1,833,827	5,869,403	1,999,580	7,650,457
기타영업손익	(893,719)	(1,584,287)	(591,060)	(1,309,268)

24. 일반관리비 :

(1) 당분기 및 전분기의 일반관리비의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분		당분기		전분기
구분		3개월	누적	3개월	누적
종업원관련비용	종업원급여-급여	696,636	2,011,917	655,546	1,993,893
	종업원급여-기타	211,174	642,157	204,391	639,644
	퇴직급여-확정급여형	43,837	134,553	39,520	115,406
	퇴직급여-확정기여형	5,987	23,103	8,537	22,624
	해고급여	432	3,162	2	4,221
	주식기준보상	21,699	113,370	32,767	59,435
	소계	979,765	2,928,262	940,763	2,835,223
감가상각비 및 상각비	감가상각비 및 상각비	232,219	675,950	216,553	633,417
기타일반관리비	임차료	23,079	66,640	23,582	71,924
	세금과공과	76,424	245,621	69,466	239,358
	통신비	10,906	33,640	12,253	34,658
	전력수도료	14,113	37,270	11,097	29,707
	인쇄 및 도서비	1,826	5,359	1,929	6,417
	수선유지비	10,453	30,534	11,587	33,239
	차량비	4,729	13,454	4,557	13,071
	여비교통비	3,747	12,483	4,478	13,384
	교육훈련비	10,926	28,962	10,879	30,611
	지급수수료	63,280	174,123	49,000	158,784
	전산업무비	88,451	263,043	85,431	262,929
	광고선전비	59,430	152,029	54,257	154,748
	기타	71,451	205,556	68,859	206,449
	소계	438,815	1,268,714	407,375	1,255,279
합계		1,650,799	4,872,926	1,564,691	4,723,919

(2) 주식기준보상

1) Stock Grant연결실체는 2007년 11월부터 임원 및 종업원에게 부여하는 주식기준보상방법을 Stock Option에서 Stock Grant로 변경하였습니다. Stock Grant는 최초 약정시점에 최대 주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 목표 달성 정도에 따라 지급받는 주식수량이 정해지는 제도입니다.

① 당분기말 현재 장기성과연동형 Stock Grant의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).

회사명	회차	부여일	부여수량(*1)	가득조건(*2)
㈜KB금융지주	34차	2022-02-01	644	용역제공조건, 시장조건(3) 30%, 비시장조건(4) 70%
	36차	2023-01-01	26,071	용역제공조건, 시장조건(3) 0%~30%, 비시장조건(4) 70%~100%
	37차	2023-04-01	2,087	용역제공조건, 시장조건(3) 30%, 비시장조건(4) 70%
	38차	2023-11-21	55,547	용역제공조건, 시장조건(3) 35%, 비시장조건(5) 65%
	39차	2024-01-01	93,935	용역제공조건, 시장조건(3) 0%~30%, 비시장조건(4) 70%~100%
	40차	2024-02-01	511	용역제공조건, 시장조건(3) 30%, 비시장조건(4) 70%
	41차	2024-04-06	6,270	용역제공조건, 시장조건(3) 30%, 비시장조건(4) 70%
	42차	2024-04-26	616	용역제공조건, 시장조건(3) 0%, 비시장조건(4) 100%
	이연지급 확정분	2015	2,123	가득조건 충족
		2020	284
		2021	9,060
		2022	26,240
		2023	85,309
	소 계		308,697
㈜국민은행	85차	2022-01-01	6,740	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%용역제공조건, 시장조건(3) 30%, 비시장조건(6) 70%
	86차	2022-02-01	1,525	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%
	90차	2022-07-18	3,716	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%
	91차	2022-08-24	7,277	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%
	92차	2023-01-01	153,444	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%
	94차	2023-04-01	5,997	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%
	96차	2024-01-01	371,616	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%용역제공조건, 시장조건(3) 30%, 비시장조건(6) 70%
	97차	2024-02-01	2,556	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%
	98차	2024-04-22	2,959	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%
	99차	2024-07-05	4,926	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%
	100차	2024-07-18	2,406	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%
	101차	2024-08-24	4,450	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%
	이연지급 확정분	2021	52,347	가득조건 충족
		2022	58,485
		2023	138,055
		2024	5,260
	소 계		821,759
기타 종속기업	2012년 부여분		160	용역제공조건, 시장조건(3) 0~50%, 비시장조건(4) 50~100%
	2013년 부여분		219
	2014년 부여분		1,028
	2015년 부여분		1,287
	2016년 부여분		234
	2017년 부여분		5,834
	2018년 부여분		13,883
	2019년 부여분		18,106
	2020년 부여분		53,629
	2021년 부여분		52,505
	2022년 부여분		146,378
	2023년 부여분		386,058
	2024년 부여분		322,593
	소 계		1,001,914
합계			2,132,370

(*1) 당분기말 현재 잔여수량이 있는 임직원별 최초부여수량임(단, 이연지급 확정분은 당분기말 현재 잔여수량임).(*2) 장기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정 비율은 최초 이연 지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.(*3) Relative TSR (Total Shareholders Return) : ((계약종료시점 공정시가-계약시작시점 공정시가) + (계약기간 동안 지급된 주당배당금 합)) / 계약시작시점 공정시가(*4) 회사 및 담당업무성과(*5) EPS (Earnings Per Share), Asset Quality, HCROI (Human Capital Return On Investment), 비은행부문 이익(*6) EPS, Asset Quality

② 당분기말 현재 단기성과연동형 Stock Grant의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).

회사명	회차	추정가득수량(*)	가득조건
㈜KB금융지주	2015년 부여분	1,078	가득조건 충족
	2016년 부여분	2,076
	2020년 부여분	156
	2021년 부여분	11,857
	2022년 부여분	29,285
	2023년 부여분	41,923
	2024년 부여분	19,340	용역제공기간에 비례
㈜국민은행	2016년 부여분	706	가득조건 충족
	2021년 부여분	43,194
	2022년 부여분	107,840
	2023년 부여분	178,583
	2024년 부여분	70,070	용역제공기간에 비례
기타 종속회사	2015년 부여분	2,672	가득조건충족
	2016년 부여분	12,312
	2017년 부여분	26,375
	2018년 부여분	64,040
	2019년 부여분	56,724
	2020년 부여분	75,969
	2021년 부여분	234,222
	2022년 부여분	349,858
	2023년 부여분	575,294
	2024년 부여분	124,536	용역제공기간에 비례
합계		2,028,110

(*) 업무성과에 따라 권리부여주식수가 결정되는 단기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정 비율은 최초 이연지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.

③ Stock Grant 주식보상약정으로 인하여 당분기말 및 전기말 현재 인식한 미지급비용은 266,403백만원 및 202,243백만원이며, 당분기 및 전분기 중 인식한 보상원가는 131,214백만원 및 65,621백만원입니다.

2) Mileage Stock

① 당분기말 현재 Mileage Stock의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).

회차	부여일	부여수량(*1)	기대행사기간(년)(*2)	잔여수량
2019년 부여분	2019-11-01	119	0.00~0.08	24
	2019-11-08	14	0.00~0.10	6
	2019-12-05	56	0.00~0.18	30
	2019-12-06	84	0.00~0.18	23
	2019-12-31	87	0.00~0.25	22
2020년 부여분	2020-01-18	28,645	0.00~0.30	10,628
	2020-05-12	46	0.00~0.61	25
	2020-06-30	206	0.00~0.75	118
	2020-08-26	40	0.00~0.90	16
	2020-10-29	160	0.00~1.08	80
	2020-11-06	45	0.00~1.10	35
	2020-11-30	35	0.00~1.16	29
	2020-12-02	57	0.00~1.17	24
	2020-12-04	154	0.00~1.18	38
	2020-12-30	88	0.00~1.25	47
2021년 부여분	2021-01-15	28,156	0.00~1.29	10,903
	2021-04-05	89	0.00~1.51	53
	2021-07-01	54	0.00~1.75	18
	2021-07-02	11	0.00~1.75	11
	2021-07-27	70	0.00~1.82	32
	2021-11-01	71	0.00~2.08	53
	2021-11-16	53	0.00~2.13	13
	2021-12-03	91	0.00~2.17	39
	2021-12-06	87	0.00~2.18	26
	2021-12-30	76	0.00~2.25	57
2022년 부여분	2022-01-14	20,909	0.00~2.29	11,762
	2022-04-04	65	0.00~2.51	33
	2022-04-19	33	0.00~2.55	20
	2022-08-03	62	0.00~2.84	15
	2022-08-09	80	0.00~2.85	35
	2022-10-19	55	0.00~3.05	5
	2022-11-01	177	0.00~3.08	90
	2022-12-01	49	0.00~3.17	48
	2022-12-02	42	0.00~3.17	5
	2022-12-06	88	0.00~3.18	40
	2022-12-12	114	0.00~3.20	48
	2022-12-15	42	0.00~3.21	28
	2022-12-30	114	0.00~3.25	63
2023년 부여분	2023-01-09	23,071	0.00~3.27	11,186
	2023-01-14	742	0.00~3.29	433
	2023-03-07	58	0.00~3.43	29
	2023-03-27	58	0.00~3.48	58
	2023-03-31	97	0.00~3.50	57
	2023-05-04	105	0.00~3.59	57
	2023-07-03	63	0.00~3.75	21
	2023-07-26	38	0.00~3.82	33
	2023-07-31	220	0.00~3.83	142
	2023-10-20	80	0.00~4.05	75
	2023-11-01	78	0.00~4.08	78
	2023-12-01	49	0.00~4.17	49
	2023-12-13	115	0.00~4.20	115
	2023-12-14	57	0.00~4.20	57
	2023-12-27	19	0.00~4.24	19
	2023-12-28	162	0.00~4.24	162
	2023-12-29	95	0.00~4.24	95
2024년 부여분	2024-01-09	611	0.00~4.27	595
	2024-01-10	16,912	0.00~4.28	16,301
	2024-01-31	297	0.00~4.33	297
	2024-04-01	89	0.00~4.50	88
	2024-07-01	38	0.00~4.75	38
	2024-08-01	141	0.00~4.84	141
	2024-09-02	14	0.00~4.92	14
합계		123,633		64,682

(*1) 부여일 1년 후 부터 4년간 행사 할 수 있으며, 행사시 해당시점의 전월말 종가로 지급함. 단, 퇴사 또는 전직시 에는 1년 유예에도 불구하고 해당 사유 발생일의 전월말 종가로 행사할 수 있음.(*2) 당분기말 현재의 주가로 평가함. 부여 시점에 즉시 가득됨.

② Mileage Stock 주식보상약정으로 인하여 당분기말 및 전기말 현재 인식한 미지급비용은 5,233백만원 및 3,910백만원이며, 당분기 및 전분기 중 인식한 보상원가는2,993백만원 및 3,242백만원입니다.

25. 법인세비용 :

당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기	전분기
법인세 부담액	1,143,739	1,140,926
당기 법인세비용	1,151,437	1,166,633
전기 이전의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(7,698)	(25,707)
이연법인세자산부채의 변동액	(159,698)	648,651
자본에 직접 반영된 법인세비용 등	692,426	(246,926)
순확정급여부채의 재측정요소	(5,884)	696
외환차이	(6,587)	(6,086)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익	(372,034)	(64,026)
관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	(130)	188
현금흐름위험회피수단의 손익	(1,939)	1,488
해외사업장순투자위험회피수단의 손익	6,157	25,081
유형자산재평가이익	-	84
당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련 손익	2,984	18,475
보험계약자산(부채)순금융손익	1,069,859	(222,826)
기타	14,482	12,735
법인세비용	1,690,949	1,555,386

26. 배당금 :2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차배당금은 587,006백만원(주당 1,530원)이며, 2024년 3월 22일에 개최된 정기주주총회에서 의안으로 의결되었고 2024년 4월 11일에 지급되었습니다. 또한, 2024년 4월 25일 이사회에서 2024년 3월 31일을 기준일로 하여 300,087백만원(주당 784원)의 분기배당을 결의하였으며, 2024년 5월 9일에 지급되었고, 2024년 7월 23일 이사회에서 2024년 6월 30일을 기준일로 하여 299,999백만원(주당 791원)의 분기배당을 결의하였으며 2024년 8월 8일에 지급되었습니다. 한편, 2023년에 지급된 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차배당금은 564,970백만원(주당 1,450원)이며, 분기배당금은 586,931백만원(주당 510원)입니다.

27. 기타포익손누계액 :

당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기
구분	기초	증감 (재분류조정제외)	재분류조정	이익잉여금으로 대체	법인세 효과	분기말
순확정급여부채의 재측정요소	(161,295)	22,589	-	-	(5,884)	(144,590)
외환차이	261,752	132,613	-	-	(6,587)	387,778
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익	(2,735,499)	1,370,777	56,501	3,797	(371,561)	(1,675,985)
관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	(3,318)	407	(1)	-	(130)	(3,042)
현금흐름위험회피수단의 손익	73,555	34,923	(27,580)	-	(1,940)	78,958
해외사업장순투자위험회피수단의 손익	(129,401)	(23,323)	-	-	6,157	(146,567)
당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련손익	(11,800)	(11,302)	-	-	2,984	(20,118)
보험계약자산(부채)순금융손익	5,001,171	(4,052,497)	-	-	1,069,859	2,018,533
합계	2,295,165	(2,525,813)	28,920	3,797	692,898	494,967

구분	전분기
구분	기초	증감 (재분류조정제외)	재분류조정	이익잉여금으로 대체	법인세 효과	분기말
순확정급여부채의 재측정요소	(88,770)	(2,046)	-	-	696	(90,120)
외환차이	254,446	191,889	(23,753)	-	(6,086)	416,496
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익	(6,081,560)	97,438	151,888	(35,961)	(64,026)	(5,932,221)
관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	(3,342)	(777)	-	-	188	(3,931)
현금흐름위험회피수단의 손익	19,632	(5,185)	(44,187)	-	1,488	(28,252)
해외사업장순투자위험회피수단의 손익	(114,742)	(94,983)	-	-	25,081	(184,644)
당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용 위험변동 관련손익	41,063	(69,768)	-	-	18,475	(10,230)
유형자산 재평가이익	-	(84)	-	-	84	-
보험계약자산(부채)순금융손익	7,223,195	865,202	-	-	(222,826)	7,865,571
합계	1,249,922	981,686	83,948	(35,961)	(246,926)	2,032,669

28. 주당이익 :

(1) 기본주당이익기본주당이익은 연결실체의 지배주주 보통주분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

1) 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
발행보통주식수	393,528,423	393,528,423	403,511,072	403,511,072
자기주식(*)	(16,312,733)	(16,312,733)	(21,162,733)	(21,162,733)
가중평균유통보통주식수	378,880,364	380,100,693	383,565,730	385,292,960

(*) 당분기 및 전분기 중 이익소각을 통해 차감된 자기주식의 기산일은 각각 2024년 8월 14일, 2023년 4월 4일입니다.

2) 기본주당이익(단위:원,주)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
지배주주 분기순이익	1,613,945,580,750	4,395,288,539,684	1,368,889,245,027	4,376,513,141,900
차감: 신종자본증권 배당금 지급	(49,634,075,000)	(150,164,725,000)	(48,070,325,000)	(136,844,725,000)
지배주주 보통주 분기순이익 ①	1,564,311,505,750	4,245,123,814,684	1,320,818,920,027	4,239,668,416,900
가중평균유통보통주식수 ②	378,880,364	380,100,693	383,565,730	385,292,960
기본주당이익 [③ = ① / ②]	4,129	11,168	3,444	11,004

(2) 희석주당이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 Stock Grant와 교환사채의 보통주 교환권이 있습니다. Stock Grant로 인한 주식수는 Stock Grant에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 Stock Grant가 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.교환사채는 교환권행사 가능일로부터 잠재적보통주에 포함시키고, 동 기간동안의 세후이자비용을 희석성 잠재적보통주에 귀속되는 분기순이익에 가산하여 산정하였습니다.

1) 희석주당이익 산정을 위한 분기순이익(단위:원)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
지배주주 분기순이익	1,613,945,580,750	4,395,288,539,684	1,368,889,245,027	4,376,513,141,900
차감: 신종자본증권 배당금 지급	(49,634,075,000)	(150,164,725,000)	(48,070,325,000)	(136,844,725,000)
지배주주 보통주 분기순이익	1,564,311,505,750	4,245,123,814,684	1,320,818,920,027	4,239,668,416,900
조정내역
교환사채 이자비용	-	306,631,690	618,000,813	1,833,850,237
희석주당이익 산정을 위한 분기순이익	1,564,311,505,750	4,245,430,446,374	1,321,436,920,840	4,241,502,267,137

2) 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
발행된 가중평균유통보통주식수	378,880,364	380,100,693	383,565,730	385,292,960
조정내역
Stock Grant	3,633,208	3,848,545	3,804,449	4,064,265
교환사채	-	802,920	5,000,000	5,000,000
희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수	382,513,572	384,752,158	392,370,179	394,357,225

3) 희석주당이익(단위:원,주)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
희석주당이익 산정을 위한 분기순이익	1,564,311,505,750	4,245,430,446,374	1,321,436,920,840	4,241,502,267,137
희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수	382,513,572	384,752,158	392,370,179	394,357,225
희석주당이익	4,090	11,034	3,368	10,755

29. 보험계약 :

(1) 보험계약자산부채 장부금액 현황당분기말 및 전기말 현재 보험계약자산과 보험계약부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
	생명보험					손해보험
	사망	건강	연금저축	변액	복합	장기	일반	자동차	해외
보험계약자산	-	-	-	-	-	303,890	8,867	-	-
보험계약부채	14,363,094	567,552	7,176,965	6,654,310	-	22,533,023	1,490,093	2,167,075	201,873
순보험계약부채	14,363,094	567,552	7,176,965	6,654,310	-	22,229,133	1,481,226	2,167,075	201,873
재보험계약자산	308	-	-	-	5,402	464,926	854,751	7,846	173,674
재보험계약부채	18,176	17,566	-	-	-	-	3,815	-	-
순재보험계약자산(부채)	(17,868)	(17,566)	-	-	5,402	464,926	850,936	7,846	173,674

구분	전기말
	생명보험					손해보험
	사망	건강	연금저축	변액	복합	장기	일반	자동차	해외
보험계약자산	-	-	-	-	-	219,782	9,858	-	-
보험계약부채	12,184,805	449,459	6,992,772	6,256,123	-	20,429,882	1,505,850	2,224,924	264,737
순보험계약부채	12,184,805	449,459	6,992,772	6,256,123	-	20,210,100	1,495,992	2,224,924	264,737
재보험계약자산	365	-	-	-	5,545	455,016	957,040	10,513	226,689
재보험계약부채	14,913	17,275	-	-	-	-	3,842	-	-
순재보험계약자산(부채)	(14,548)	(17,275)	-	-	5,545	455,016	953,198	10,513	226,689

(2) 당분기와 전분기 중 보험서비스결과의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기
	생명보험					손해보험				합계
	사망	건강	연금저축	변액	복합	장기	일반	자동차	해외	합계
보험수익
보험료배분접근법 미적용 계약 :
예상보험금 및 예상보험서비스 비용	198,378	26,315	31,412	68,792	-	3,395,550	-	-	-	3,720,447
위험해제에 따른 위험조정의 변동	13,574	2,015	5,173	4,311	-	133,361	-	-	-	158,434
서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동	201,091	13,288	39,414	65,638	-	644,868	-	-	-	964,299
보험취득현금흐름의 회수	21,675	2,543	13,410	8,073	-	158,237	-	-	-	203,938
기타보험영업수익	(2,413)	(418)	(458)	(484)	-	-	-	-	-	(3,773)
보험료배분접근법 미적용 계약 보험수익	432,305	43,743	88,951	146,330	-	4,332,016	-	-	-	5,043,345
보험료배분접근법 적용 계약 보험수익	-	-	-	-	-	-	1,017,106	2,109,818	41,224	3,168,148
총 보험수익	432,305	43,743	88,951	146,330	-	4,332,016	1,017,106	2,109,818	41,224	8,211,493
보험서비스비용
실제보험금 및 실제보험서비스비용	(154,036)	(25,266)	(23,038)	(62,155)	-	(3,385,369)	(612,195)	(1,863,960)	2,878	(6,123,141)
보험취득현금흐름 상각비용	(21,675)	(2,543)	(13,410)	(8,073)	-	(164,919)	(108,171)	(241,033)	(2,361)	(562,185)
발생사고 이행현금흐름 변동분	(8,249)	(366)	(2,146)	(1,881)	-	179,793	92,281	41,719	-	301,151
손실부담계약의 손실 및 환입	(973)	4,291	(1,317)	79	-	(50,000)	(814)	-	-	(48,734)
기타보험영업비용	(6)	(648)	(3,050)	(2,069)	-	-	-	-	-	(5,773)
보험료배분접근법 미적용 계약 보험서비스비용	(184,939)	(24,532)	(42,961)	(74,099)	-	(3,420,495)	-	1	(1)	(3,747,026)
보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용	-	-	-	-	-	-	(628,899)	(2,063,275)	518	(2,691,656)
총 보험서비스비용	(184,939)	(24,532)	(42,961)	(74,099)	-	(3,420,495)	(628,899)	(2,063,274)	517	(6,438,682)
재보험수익
발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액	725	1,258	-	-	2,594	101,328	209,182	148	27,190	342,425
발생사고 이행현금흐름 변동분	603	102	-	-	(575)	(21,095)	(60,702)	246	-	(81,421)
손실회수요소의 인식 및 환입	176	(60)	-	-	(1,472)	7,971	264	-	-	6,879
보험료배분접근법 미적용 계약 재보험수익	1,504	1,300	-	-	547	88,408	-	-	-	91,759
보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	-	-	-	-	-	(204)	148,744	394	27,190	176,124
총 재보험수익	1,504	1,300	-	-	547	88,204	148,744	394	27,190	267,883
재보험비용
보험료배분접근법 미적용 계약 :
회수예상 보험금 및 보험서비스비용	(905)	(1,415)	-	-	(844)	(133,536)	-	-	-	(136,700)
위험해제로 인한 위험조정의 변동	(127)	(65)	-	-	(28)	(6,928)	-	-	-	(7,148)
제공받은 서비스의 재보험계약마진	(1,316)	72	-	-	(187)	(355)	-	-	-	(1,786)
기타재보험영업비용	17	13	-	-	323	-	-	-	-	353
보험료배분접근법 미적용 계약 재보험비용	(2,331)	(1,395)	-	-	(736)	(140,819)	-	-	-	(145,281)
보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용	-	-	-	-	-	(1,308)	(444,924)	(5,763)	(70,689)	(522,684)
총 재보험비용	(2,331)	(1,395)	-	-	(736)	(142,127)	(444,924)	(5,763)	(70,689)	(667,965)
총 보험서비스결과	246,539	19,116	45,990	72,231	(189)	857,598	92,027	41,175	(1,758)	1,372,729

구분	전분기
	생명보험					손해보험				합계
	사망	건강	연금저축	변액	복합	장기	일반	자동차	해외	합계
보험수익
보험료배분접근법 미적용 계약 :
예상보험금 및 예상보험서비스 비용	189,966	24,719	27,132	64,222	-	3,079,712	-	-	-	3,385,751
위험해제에 따른 위험조정의 변동	13,374	2,144	3,575	4,016	-	137,629	-	-	-	160,738
서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동	219,658	15,184	26,093	67,466	-	612,724	-	-	-	941,125
보험취득현금흐름의 회수	12,340	2,069	4,211	3,872	-	124,235	-	-	-	146,727
기타보험영업수익	(1,609)	(171)	(2,349)	(608)	-	-	-	-	-	(4,737)
보험료배분접근법 미적용 계약 보험수익	433,729	43,945	58,662	138,968	-	3,954,300	-	-	-	4,629,604
보험료배분접근법 적용 계약 보험수익	-	-	-	-	-	-	962,849	2,017,364	68,502	3,048,715
총 보험수익	433,729	43,945	58,662	138,968	-	3,954,300	962,849	2,017,364	68,502	7,678,319
보험서비스비용
실제보험금 및 실제보험서비스비용	(178,103)	(25,024)	(24,680)	(62,960)	-	(3,032,416)	(922,662)	(1,712,636)	(131,050)	(6,089,531)
보험취득현금흐름 상각비용	(12,340)	(2,069)	(4,211)	(3,872)	-	(107,030)	(96,260)	(228,202)	(1,909)	(455,893)
발생사고 이행현금흐름 변동분	4,064	(1,536)	(1,759)	(477)	-	25,245	200,801	33,650	-	259,988
손실부담계약의 손실 및 환입	(3,269)	104	(1,254)	11,845	-	(89,333)	1,098	-	-	(80,809)
기타보험영업비용	2,757	136	(1,836)	(941)	-	-	-	-	-	116
보험료배분접근법 미적용 계약 보험서비스비용	(186,891)	(28,389)	(33,740)	(56,405)	-	(3,203,534)	-	-	-	(3,508,959)
보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용	-	-	-	-	-	-	(817,023)	(1,907,188)	(132,959)	(2,857,170)
총 보험서비스비용	(186,891)	(28,389)	(33,740)	(56,405)	-	(3,203,534)	(817,023)	(1,907,188)	(132,959)	(6,366,129)
재보험수익
발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액	310	1,286	-	-	1,425	91,139	484,840	309	106,889	686,198
발생사고 이행현금흐름 변동분	(177)	(171)	-	-	539	5,480	(162,884)	1,445	-	(155,768)
손실회수요소의 인식 및 환입	34	20	-	-	825	18,071	(205)	-	-	18,745
보험료배분접근법 미적용 계약 재보험수익	167	1,135	-	-	2,789	113,452	-	-	-	117,543
보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	-	-	-	-	-	1,238	321,751	1,754	106,889	431,632
총 재보험수익	167	1,135	-	-	2,789	114,690	321,751	1,754	106,889	549,175
재보험비용
보험료배분접근법 미적용 계약 :
회수예상 보험금 및 보험서비스비용	(688)	(1,598)	-	-	(991)	(108,793)	-	-	-	(112,070)
위험해제로 인한 위험조정의 변동	(92)	(97)	-	-	(36)	(5,882)	-	-	-	(6,107)
제공받은 서비스의 재보험계약마진	(833)	(393)	-	-	(1,195)	3,199	-	-	-	778
기타재보험영업비용	11	6	-	-	328	-	-	-	-	345
보험료배분접근법 미적용 계약 재보험비용	(1,602)	(2,082)	-	-	(1,894)	(111,476)	-	-	-	(117,054)
보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용	-	-	-	-	-	(1,464)	(446,525)	(7,553)	(56,482)	(512,024)
총 재보험비용	(1,602)	(2,082)	-	-	(1,894)	(112,940)	(446,525)	(7,553)	(56,482)	(629,078)
총 보험서비스결과	245,403	14,609	24,922	82,563	895	752,516	21,052	104,377	(14,050)	1,232,287

(3) 당분기와 전분기 중 보험금융손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기
	생명보험		손해보험			합계
	변액	그외	장기	일반 및 자동차	해외	합계
보험금융손익
당기손익으로 인식된 보험금융손익 :
순이자수익(비용)	(71,501)	(554,062)	(538,379)	(3,153)	-	(1,167,095)
할인율 및 금융가정의 변경효과	(226)	18,379	-	-	-	18,153
환율변경효과	(2,532)	(4,944)	-	(12,645)	-	(20,121)
직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정 가치 변동	(246,472)	-	-	-	-	(246,472)
기타보험금융손익	-	-	(2,732)	(1,150)	(133)	(4,015)
당기손익으로 인식된 보험금융손익 합계	(320,731)	(540,627)	(541,111)	(16,948)	(133)	(1,419,550)
기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익	(184,649)	(1,946,426)	(1,949,194)	(2,192)	-	(4,082,461)
보험금융손익 합계	(505,380)	(2,487,053)	(2,490,305)	(19,140)	(133)	(5,502,011)
재보험금융손익
당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :
순이자수익(비용)	-	(769)	11,352	1,410	-	11,993
할인율 및 금융가정의 변경효과	-	(361)	-	-	-	(361)
환율변경효과	-	(18)	-	5,979	-	5,961
기타재보험금융손익	-	-	(1,504)	(20,480)	(140)	(22,124)
당기손익으로 인식된 재보험금융손익 합계	-	(1,148)	9,848	(13,091)	(140)	(4,531)
기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익	-	(4,115)	29,373	3,126	-	28,384
재보험금융손익 합계	-	(5,263)	39,221	(9,965)	(140)	23,853
당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 기타보험금융손익	(505,380)	(2,492,316)	(2,451,084)	(29,105)	(273)	(5,478,158)

구분	전분기
	생명보험		손해보험			합계
	변액	그외	장기	일반 및 자동차	해외	합계
보험금융손익
당기손익으로 인식된 보험금융손익 :
순이자수익(비용)	(67,839)	(557,211)	(546,010)	(3,162)	-	(1,174,222)
할인율 및 금융가정의 변경효과	(24,993)	47,228	-	-	-	22,235
환율변경효과	(5,142)	(11,064)	-	(20,359)	-	(36,565)
직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정 가치 변동	(188,363)	-	-	-	-	(188,363)
기타보험금융손익	-	-	(148)	(793)	141	(800)
당기손익으로 인식된 보험금융손익 합계	(286,337)	(521,047)	(546,158)	(24,314)	141	(1,377,715)
기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익	56,154	641,667	164,407	(3,382)	-	858,846
보험금융손익 합계	(230,183)	120,620	(381,751)	(27,696)	141	(518,869)
재보험금융손익
당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :
순이자수익(비용)	-	(789)	9,616	2,034	-	10,861
할인율 및 금융가정의 변경효과	-	(14)	-	-	-	(14)
환율변경효과	-	(42)	-	17,647	-	17,605
기타재보험금융손익	-	-	1,078	1,349	(1)	2,426
당기손익으로 인식된 재보험금융손익 합계	-	(845)	10,694	21,030	(1)	30,878
기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익	-	390	3,609	2,865	-	6,864
재보험금융손익 합계	-	(455)	14,303	23,895	(1)	37,742
당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 기타보험금융손익	(230,183)	120,165	(367,448)	(3,801)	140	(481,127)

30. 현금흐름표 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	전기말
현금	2,368,691	2,114,596
타점권	265,994	142,437
한국은행 예치금	13,066,593	15,362,056
타금융기관예치금	10,527,660	12,217,222
소계	26,228,938	29,836,311
당기손익-공정가치 측정 예치금	58,797	79,810
소계	26,287,735	29,916,121
사용제한예치금	(2,979,987)	(3,273,428)
취득 당시 만기일이 3개월 초과 예치금	(1,191,302)	(816,105)
차감 계	(4,171,289)	(4,089,533)
합계	22,116,446	25,826,588

(2) 당분기 및 전분기 중 법인세의 납부, 이자와 배당금의 수취 및 지급 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	활동	당분기	전분기
법인세납부	영업활동	784,241	1,726,858
이자수취	영업활동	22,736,549	20,781,541
이자지급	영업활동	10,926,039	8,360,728
배당금수취	영업활동	331,481	245,435
배당금지급	재무활동	1,337,256	1,093,747

31. 우발 및 약정사항 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

계정과목	종류	당분기말	전기말
확정지급보증
원화확정지급보증	KB구매론지급보증	135,215	148,786
	기타원화지급보증	938,966	945,027
	소계	1,074,181	1,093,813
외화확정지급보증	신용장인수	331,301	277,370
	수입화물선취보증	37,411	47,665
	입찰보증	8,183	12,549
	계약이행보증	1,459,084	1,111,589
	선수금환급보증	3,662,723	3,561,227
	기타외화지급보증	3,915,039	3,572,149
	소계	9,413,741	8,582,549
금융보증계약	융자담보지급보증	28,970	94,027
	현지차입보증	388,694	470,579
	국제금융관련외화보증	769,530	616,554
	소계	1,187,194	1,181,160
확정지급보증 계		11,675,116	10,857,522
미확정지급보증
미확정지급보증	신용장관련지급보증	2,269,541	2,785,484
미확정지급보증	선수금환급보증	1,279,685	1,301,376
미확정지급보증 계		3,549,226	4,086,860
합계		15,224,342	14,944,382

(2) 당분기말 및 전기말 현재 약정내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	전기말
약정
기업대출약정	53,832,327	55,688,438
가계대출약정	58,505,613	56,142,850
신용카드한도	85,791,607	83,325,862
기타유가증권매입계약	9,771,396	8,749,029
소계	207,900,943	203,906,179
금융보증계약
크레딧라인	4,496,026	5,901,644
유가증권매입계약	645,200	745,401
소계	5,141,226	6,647,045
합계	213,042,169	210,553,224

(3) 기타사항

1) 연결실체가 당분기말 현재 영업활동과 관련하여 원고로 계류중인 소송사건은 97건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,679,209백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 309건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,207,197백만원입니다. 연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다(단위 : 건, 백만원).

구분	사건명	건수	소가	사건내용	소송현황
㈜국민은행	환매대금반환청구	1	55,437	- ㈜국민은행은 OO자산운용과 OO투신운용으로부터 수탁한 자산을 페어필드 펀드에 투자(페어필드 펀드는 버나드 매도프 투자증권에 재투자) 후 환매하여 수익자에게 반환. 이후 폰지사기 관련 손실발생으로 버나드 매도프 투자증권 청산절차 진행- 버나드 매도프 투자증권의 파산관재인이 당행을 상대로 ㈜국민은행이 페어필드를 통해 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기	- 피고가 신청한 소각하 신청이 기각되었고, 본안절차 진행 중[관련소송이 뉴욕남부지구연방파산법원(10-3777)에서 소장심사단계 진행중]
	장기임차권수용	1	329,900	- ㈜국민은행은 ○○자산운용으로부터 수탁한 자산을 미국 워싱턴 D.C에 소재한 기차역(Union Station)의 건물 및 토지임차권(이하 '이 사건 부동산')을 직, 간접적으로 담보하고 있는 대출채권에 투자- 철도시설 운영자인 원고는㈜국민은행 등 이 사건 부동산의 이해관계자들을 상대로 이 사건 부동산에 대한 수용 및 보상금 결정을 위한 본 소송 제기	- 원고의 점유이전 긴급신청이 인용됨에 따라 이 사건 부동산을 원고에게 인도한 상태로 본안절차 진행 중[법원의 점유이전명령에 대하여는 피고가 신청한 항고절차 진행 중]
	부당이득반환	1	144,159	- ㈜국민은행과 환거래계좌를 통해 거래 중이던 MTS Bank가 OFAC(美 재무부 산하 해외자산 통제관리국, Office of Foreign Assets Control)의 SDN(Specially Designated Nationals) List에 등재됨에 따라 ㈜국민은행은 MTS Bank 명의의 외화계좌를 동결- 이에 MTS Bank 가 러시아 모스크바시 상사법원에 계좌잔액의 반환을 구하는 소 제기	- 현지 법원 재판 일정에 맞추어 대응 예정
	손해배상 청구	1	92,811	- PT Bank KB Bukopin Tbk는 대출차주 중 부실업체 TMJ에 대한 여신을 담보권 실행을 통해 회수하기 위해 차주가 담보로 제공한 TMJ 주식(질권)을 경매 의뢰함. NKLI(원고)이 경매를 통해 해당 주식을 낙찰받고, PT Bank KB Bukopin Tbk은 NKLI에게 TMJ 주식 매입 용도로 대출 실행- NKLI는 TMJ 주식 매입 후 경영권 인수를 통해 광업사업을 하려고 했으나, TMJ 측 파산관재인 및 법원이 지정한 광산관리회사와의 법적 분쟁으로 인해 경영권 확보 및 정상적인 사업이 불가하였으며, 광산관리회사와의 소송에서도 패소- 이에 따라, NKLI는 PT Bank KB Bukopin Tbk가 파산절차 진행중인 TMJ 주식 매입을 권유하고 관련 대출 취급 당시 법적 문제 및 이에 따른 리스크를 의도적으로 공개하지 않았으며, 이는 법에 반하는 불법행위라고 주장하며 소 제기	- 1심 승소하였고, NKLI측에서 항소를 제기함. 향후 2심 진행시 소송대리인과 협력하여 적극 대응 예정
KB증권㈜	부당이득금,매매대금반환 등 (호주펀드)	3	64,471	- 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 사모펀드의 투자중개업자로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 투자중개하였으나, 호주 현지 차주의 계약위반으로 펀드운용이 중단되었으며, 이와 관련하여 회사에 부당이득금/ 매매대금 반환 등의 소송을 청구	- 제1 소송: 3심 진행 중 (1심: 2023.2.7 투자원금 298억 및 이에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결 2심: 2024.1.29 결론을 달리하여 투자원금 중 120억원 및 이에 대한 지연이자의 지급을 명하는 판결)- 제2 소송: 2심 진행 중(1심: 2024.2.14 투자원금 중 122억 및 이에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결)- 제3 소송: 2심 진행 중(1심: 2023.10.26 잔존원리금 84.6억 및 원금 82.9억에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결)

2) ㈜국민은행은 STIC Eugene Star Holdings Inc.,(이하 STIC)과 ㈜국민은행의 자회사인 PT Bank KB Bukopin Tbk가 유상증자시 발행된 총 주식 중 31,900,000,000주를 3.19조 IDR에 인수하는 신주인수권 매도계약을 2023년 4월 7일에 체결하였습니다. 또한, 계약 체결의 결과로 STIC가 지분획득 후 ㈜국민은행은 2년 6개월 경과시점부터 6개월 이내의 기간 동안 STIC가 보유한 본건 주식을 매수할 수 있는 Call option을 보유합니다. STIC는 ㈜국민은행이 행사기간 내에 Call option을 미행사하는 경우 Call option 행사기간 종료 후 1년 이내에 ㈜국민은행에 본건 주식을 매도할 수 있는 Put option을 보유합니다.3) ㈜국민은행은 시중은행의 부당공동행위 여부에 관한 공정거래위원회의 조사가 진행 중에 있으며, 그 결과를 현재 예측할 수 없습니다. 4) KB부동산신탁㈜는 현재 차입형토지신탁(정비사업 포함)계약과 관련하여 총사업비의 일부인 34,833억원을 신탁계정대여 할 수 있습니다. KB부동산신탁㈜의 신탁계정대여 여부는 무조건적인 지급의무는 아니며 고유계정 및 신탁사업의 자금수지 계획 등 제반사항을 전반적으로 고려하여 판단합니다.

5) 당분기말 KB부동산신탁㈜는 시공사의 책임준공의무 미이행시 책임준공의무를 부담하고, KB부동산신탁㈜가 책임준공의무를 이행하지 못할 경우 대출금융기관에 발생한 손해를 배상하는 의무를 부담하는 책임준공관리형토지신탁사업(부산경보산업개발 등 43건, 준공사업 제외)을 진행중에 있으며, 당분기말 기준 책임준공관리형토지신탁사업에 대한 대출금융기관의 총 PF대출 약정한도는 36,440억원, 실행잔액은 26,801억원입니다. KB부동산신탁㈜의 손해배상액은 KB부동산신탁㈜의 책임준공 미이행으로 인하여 발생한 손해인지 여부를 판단 후 결정되는 사항이며 손실금액을 신뢰성있게 측정할 수 없어 당분기말 재무제표에는 이러한 영향을 반영하지 아니하였으며, 사업장별 공정진행을 지속적으로 모니터링 할 예정입니다.

32. 종속기업 현황 :

(1) 당분기말 현재 주요 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	지분율(%)	소재지	재무제표 기준일	업종
㈜KB금융지주	KB국민은행	100.00	대한민국	9월 30일	은행 및 외국환업
	KB국민카드	100.00	대한민국	9월 30일	신용카드 및 할부금융업
	KB자산운용	100.00	대한민국	9월 30일	투자자문 및 집합투자업
	KB캐피탈	100.00	대한민국	9월 30일	금융리스업
	KB저축은행	100.00	대한민국	9월 30일	상호저축은행업
	KB부동산신탁	100.00	대한민국	9월 30일	토지 개발신탁 및 관리업
	KB인베스트먼트	100.00	대한민국	9월 30일	투자 및 융자업
	KB데이타시스템	100.00	대한민국	9월 30일	시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업
	KB증권	100.00	대한민국	9월 30일	금융투자업
	KB손해보험	100.00	대한민국	9월 30일	손해보험업
	KB라이프생명	100.00	대한민국	9월 30일	생명보험업
㈜국민은행	KB PRASAC BANK PLC.(*3)	100.00	캄보디아	9월 30일	은행 및 외국환업
	Kookmin Bank China Ltd.	100.00	중국	9월 30일	은행 및 외국환업
	KB 마이크로파이낸스 미얀마법인	100.00	미얀마	9월 30일	소액 대출업
	PT Bank Syariah Bukopin	95.92	인도네시아	9월 30일	은행 및 외국환업
	PT Bukopin Finance	99.24	인도네시아	9월 30일	소액 대출업
	KB미얀마은행	100.00	미얀마	9월 30일	소액 대출업
	KB펀드파트너스	100.00	대한민국	9월 30일	그 외 기타 분류 안된 금융업
㈜국민은행, ㈜KB국민카드, KB증권㈜, ㈜KB손해보험, KB캐피탈㈜	PT Bank KB Bukopin, Tbk.	67.57(*1)	인도네시아	9월 30일	은행 및 외국환업
KB증권㈜	KBFG Securities America Inc.	100.00	미국	9월 30일	투자자문, 증권매매업
	KB Securities HongKong Ltd.	100.00	중국	9월 30일	투자자문, 증권매매업
	KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY	99.81	베트남	9월 30일	투자자문, 증권매매업
	KB FINA Joint Stock Company	77.82	베트남	9월 30일	투자자문, 증권매매업
	PT.KB VALBURY SEKURITAS	65.00	인도네시아	9월 30일	투자자문, 증권매매업
㈜KB손해보험	Leading Insurance Services, Inc.	100.00	미국	9월 30일	업무대행업
	KBFG Insurance(China) Co., Ltd	100.00	중국	9월 30일	손해보험업
	PT. KB Insurance Indonesia	70.00	인도네시아	9월 30일	손해보험업
	㈜KB손해사정	100.00	대한민국	9월 30일	손해사정업
	㈜KB손보CNS	100.00	대한민국	9월 30일	업무대행업
	㈜KB헬스케어	100.00	대한민국	9월 30일	정보통신업
㈜KB라이프생명보험	케이비라이프파트너스㈜	100.00	대한민국	9월 30일	보험대리점업
㈜KB라이프생명보험	㈜KB골든라이프케어	100.00	대한민국	9월 30일	서비스업
㈜KB국민카드	KB신용정보	100.00	대한민국	9월 30일	신용조사 및 추심 대행업
	KB DAEHAN SPECIALIZED BANK PLC.	97.45	캄보디아	9월 30일	여신전문금융업
	PT. KB Finansia Multi Finance	80.00	인도네시아	9월 30일	여신전문금융업
	KB J Capital Co., Ltd	77.40	태국	9월 30일	여신전문금융업
	i-Finance Leasing Plc.	100.00	캄보디아	9월 30일	리스업
KB캐피탈㈜	PT SUNINDO KOOKMIN BEST FINANCE	85.00	인도네시아	9월 30일	오토할부금융
KB캐피탈㈜	팀윙크 주식회사	95.95	대한민국	9월 30일	전자상거래업
㈜KB국민카드, KB캐피탈㈜	KB KOLAO LEASING CO., Ltd.	80.00	라오스	9월 30일	오토할부금융
㈜국민은행, ㈜KB데이타시스템	PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA	100.00	인도네시아	9월 30일	서비스업
KB자산운용㈜	KBAM Shanghai Advisory Services Co., Ltd.	100.00	중국	9월 30일	일반자문업
	PT KB Valbury Asset Management(*2)	70.00	인도네시아	9월 30일	집합투자업
	KB Asset Management Singapore PTE. LTD.	100.00	싱가폴	9월 30일	집합투자업

(*1) 0.05%(1억주)는 배당 및 의결권한이 없음.(*2) 2024년 1월 중 PT Valbury Capital Management가 ㈜KB증권 손자회사에서 ㈜KB자산운용 자회사로 변경되었으며, 2분기중 사명을 PT KB Valbury Asset Management로 변경하였음.(*3) PRASAC Microfinance Institution PLC.는 2023년 9월 1일 Kookmin Bank Cambodia PLC.를 흡수합병하였으며, 합병법인인 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 회사명을 KB PRASAC BANK PLC.로 변경함.

(2) 당분기말 현재 연결대상 구조화기업의 내역은 다음과 같습니다.

구분	연결대상 구조화기업	연결대상 사유
신탁	㈜국민은행(개발신탁) 외 10개	연결실체는 신탁의 운용성과를 결정하는 힘을 보유하고있고 원본보전약정이나 원리금보전약정을 통해 발생한 손실을 부담하는 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으므로 지배력을 보유함.
자산유동화증권	태전삼호제일차㈜ 외 79개	연결실체가 채무불이행 시 관련활동에 대한 힘을 보유하고, 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채를 인수함으로써 변동이익에 유의적으로 노출되며, 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 지배력을 보유함.
투자펀드 등	케이비 글로벌 플랫폼 2호 펀드 외 207개	연결실체가 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리하거나 집합투자업자, 업무집행사원을 해임할 수 있으며 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식함.

지분율을 과반수 이상 보유하고 있으나, 신탁계약 및 타 이해관계자와의 약정에 따라관련 활동에 대한 힘을 보유하지 못하는 구조화기업의 경우 연결대상에서 제외하였습니다.

(3) 주요 종속기업의 당분기말 및 전기말 현재 요약재무상태표와 당분기 및 전분기의요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위:백만원).

종속기업명	당분기말			당분기
종속기업명	자산	부채	자본	영업수익(매출)	지배기업주주지분순이익(손실)	지배기업주주지분총포괄이익(손실)
㈜국민은행(*1)	552,259,559	514,943,111	37,316,448	34,096,985	2,617,890	2,667,867
KB증권㈜(1),(2)	63,200,100	56,376,115	6,823,985	7,985,764	546,790	555,443
㈜KB손해보험(1),(2)	39,007,931	33,116,432	5,891,499	9,315,510	739,997	(114,824)
㈜KB국민카드(*1)	31,111,497	25,850,801	5,260,696	3,302,592	370,383	382,618
㈜KB라이프생명보험 (1),(2)	33,581,358	30,446,815	3,134,543	2,000,193	195,491	(843,397)
KB자산운용㈜(*1)	384,630	98,779	285,851	187,445	58,522	58,826
KB캐피탈㈜(1),(2)	18,038,121	15,597,477	2,440,644	1,910,827	195,663	199,782
KB부동산신탁㈜	1,079,278	562,890	516,388	106,098	(86,139)	(86,146)
㈜KB저축은행	2,519,209	2,324,777	194,432	175,801	708	656
KB인베스트먼트㈜(*1)	1,523,194	1,234,482	288,712	130,059	9,238	9,238
㈜KB데이타시스템(*1)	65,090	42,205	22,885	177,231	1,834	2,016

종속기업명	전기말			전분기
종속기업명	자산	부채	자본	영업수익(매출)	지배기업주주지분순이익(손실)	지배기업주주지분총포괄이익(손실)
㈜국민은행(*1)	530,012,853	493,464,126	36,548,727	34,621,072	2,855,372	3,219,223
KB증권㈜(1),(2)	61,266,990	54,967,833	6,299,157	8,704,432	361,147	345,656
㈜KB손해보험(1),(2)	37,729,688	31,474,132	6,255,556	9,020,857	680,326	662,246
㈜KB국민카드(*1)	29,365,575	24,545,752	4,819,823	3,094,297	272,405	276,334
㈜KB라이프생명보험(1),(2)	31,953,218	27,823,185	4,130,033	215,723	137,482	270,612
KB자산운용㈜(*1)	377,919	109,645	268,274	149,873	44,334	44,594
KB캐피탈㈜(1),(2)	16,560,800	14,300,771	2,260,029	1,675,669	158,933	156,006
KB부동산신탁㈜	859,408	573,348	286,060	108,067	49,249	49,252
㈜KB저축은행	2,661,999	2,468,223	193,776	176,074	(22,633)	(22,689)
KB인베스트먼트㈜(*1)	1,544,836	1,265,361	279,475	138,327	28,975	28,981
㈜KB데이타시스템(*1)	61,508	40,616	20,892	172,852	3,113	3,201

(*1) 연결기준으로 산출된 재무정보임.(*2) 인수시 발생한 공정가치 조정을 포함한 금액임.

(4) 연결구조화기업에 대한 지분과 관련된 위험의 성격연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 계약상 약정의 조건은 다음과 같습니다.1) 연결실체는 종속기업인 케이플러스제일차 유한회사 등에 대하여 3,603,901백만원의 지급보증의무를 제공하고 있습니다. 2) 연결실체는 KB신안산선일반사모특별자산투자신탁 등 64개 종속기업과 출자약정을 제공하고 있습니다. 동 출자 약정 중 현재 미집행된 금액은 1,606,547백만원입니다. 이 출자약정은 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의로, 기존 출자자의 출자금액의 증액을 요청할 수 있도록 되어 있습니다.3) 연결실체는 신탁상품 중에서 일부 상품에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전 약정 및 원금보전 약정은 신탁상품의 운용 결과 상품 가입자의 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그 부족분을 연결실체가 보전해줄 것을 요구하고 있습니다.(5) 종속기업의 변동1) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명	지배력 획득 사유
(주)케이비펀드파트너스 외 7개	과반이상의 지분 보유
TLDC PTE.LTD. 외 13개	채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출
KB해외투자일반사모부동산투자신탁제31호(재간접형)(전문) 외 19개	펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출
케이비 세컨더리 플러스 2호 펀드	업무집행사원으로 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

2) 당분기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명	지배력 상실 사유
범어랜드마크제이차유한회사 외 38개	약정 종료
케이비글로벌커머스사모투자조합 외 13개	청산
(주)오리엔트광양조선 외 4개	매각
KB머니마켓액티브증권투자신탁(채권) 외 11개	과반이하로 지분율 하락

33. 특수관계자 :

연결실체는 기업회계기준서 제1024호에 따라 관계기업, 주요 경영진 및 그 가족, 연결실체 및 특수관계자에 해당하는 기업의 퇴직급여제도를 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며, 연결실체와 특수관계자 사이의 손익금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다.

(1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 주요 손익 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	회사명	계정과목명	당분기	전분기
관계기업 및 공동기업	발해인프라투융자회사	수수료수익	3,906	3,797
	코리아크레딧뷰로㈜	수수료수익	550	586
		수수료비용	7,337	5,990
		보험수익	3	3
		신용손실충당금환입액	2	1
		기타영업비용	9	12
	인천대교㈜	이자수익	10,435	8,120
		이자비용	746	723
		수수료수익	25	20
		수수료비용	7	5
		보험수익	165	164
		당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	1,281	-
		당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용	-	74
		신용손실충당금환입액	4	-
		신용손실충당금전입액	-	57
	아주좋은기술금융펀드	이자비용	3	110
	스타로드일반사모부동산제10호투자회사	보험수익	90	103
		이자수익	4,449	4,441
		이자비용	225	432
		수수료수익	-	20
		신용손실충당금전입액	-	1
		일반관리비	6,979	7,285
	케이지캐피탈㈜(*)	이자수익	-	293
		수수료수익	-	18
		수수료비용	-	1
		보험수익	-	13
		기타영업비용	-	11
		신용손실충당금환입액	-	55
	㈜푸드팩토리	이자수익	307	54
		이자비용	1	-
		보험수익	2	8
		당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	-	25
		당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용	238	-
		신용손실충당금환입액	-	2
	㈜동조	이자수익	-	10
	포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합	수수료수익	-	(18)
	㈜페이컴스(*)	이자수익	-	154
	㈜빅디퍼	수수료비용	193	244
	KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사	수수료수익	132	271
	케이비-에스제이 관광벤처조합	수수료수익	243	257
	㈜뱅크샐러드	당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용	5,417	-
		수수료수익	27	27
		수수료비용	4	9
	㈜이원합금	보험수익	-	1
	Bioprotect Ltd.	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	511	-
	RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.	수수료수익	32	35
		당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	489	-
		당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용	519	-
	RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	2	-
	KB-MDI Centauri Fund LP	수수료수익	330	367
		당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	1,470	-
		당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용	1,000	-
	Hibiscus Fund LP	수수료수익	571	799
	Hibiscus Fund LP	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	861	-
	RMG-KB BP Management Ltd.	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	15	-
	RMG-KB BioAccess Fund L.P.	수수료수익	252	247
		당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	200	-
		당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용	810	-
	㈜에스엔이바이오	이자수익	25	-
		이자비용	11	31
		신용손실충당금전입액	17	-
	콘텐츠퍼스트㈜	이자수익	384	220
		이자비용	27	60
		수수료수익	1	1
신용손실충당금전입액		5	5
신용손실충당금환입액		1	-
㈜디셈버앤컴퍼니자산운용	보험수익	-	141
㈜핀테라퓨틱스	이자비용	44	101
㈜핀테라퓨틱스	신용손실충당금전입액	13	-
㈜와이어트	이자수익	378	-
	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	2,739	-
	보험수익	103	73
KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합	이자비용	4	4
KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합	수수료수익	-	193
㈜스파크바이오파마	이자비용	259	364
㈜스파크바이오파마	신용손실충당금전입액	13	-
㈜스카이디지탈	수수료수익	1	2
㈜소명금속	보험수익	1	-
케이비제21호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	282	82
케이비제21호기업인수목적㈜	이자비용	57	49
케이비제22호기업인수목적㈜(*)	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	-	351
케이비제22호기업인수목적㈜(*)	이자비용	1	1
케이비제23호기업인수목적㈜ (*)	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	-	213
케이비제23호기업인수목적㈜ (*)	이자비용	-	45
케이비제24호기업인수목적㈜(*)	이자비용	-	7
케이비제25호기업인수목적㈜	이자비용	40	26
케이비제25호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	359	1,095
케이비제26호기업인수목적㈜	이자비용	42	22
	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	-	1,191
	당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용	32	-
케이비제27호기업인수목적㈜	이자비용	120	23
케이비제27호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용	17	-
케이비제28호기업인수목적㈜	이자비용	32	-
	수수료수익	175	-
	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	1,151	-
케이비제29호기업인수목적㈜	수수료수익	210	-
	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	1,608	-
	이자비용	29	-
케이비제30호기업인수목적㈜	이자비용	10	-
	수수료수익	175	-
	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	1,511	-
KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사	수수료수익	212	244
케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사	수수료수익	303	479
코세스지티㈜(*)	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	20	-
	당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용	-	4,910
	이자수익	-	30
	신용손실충당금환입액	-	5
팀스파르타㈜	수수료수익	54	4
팀스파르타㈜	이자비용	116	178
㈜슈퍼엔진	이자수익	32	15
㈜슈퍼엔진	신용손실충당금전입액	36	6
㈜디사일로	이자수익	11	9
㈜디사일로	신용손실충당금전입액	-	3
㈜튜링	이자비용	29	1
	이자수익	55	5
	신용손실충당금전입액	-	10
	신용손실충당금환입액	7	-
집닥㈜	당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용	1,209	-
㈜그리너지	신용손실충당금전입액	-	1
	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	516	-
	당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용	216	-
	이자비용	-	1
차봇모빌리티㈜	수수료수익	1	-
	수수료비용	1,867	1,563
	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	417	-
㈜위메이드커넥트	보험수익	1	1
	이자비용	222	238
	신용손실충당금전입액	21	11
	당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용	4,562	-
티맵모빌리티㈜	이자비용	2,177	409
	수수료수익	5	1
	수수료비용	890	809
	신용손실충당금전입액	3	-
	신용손실충당금환입액	-	9
	보험수익	271	83
넥스트레이드㈜	이자비용	2,038	2,177
더블유제이제1호사모투자합자회사	수수료수익	5	5
업라이즈㈜	당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용	4,056	-
㈜채널코퍼레이션	이자비용	10	48
㈜채널코퍼레이션	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	2,266	-
㈜씨와이	보험수익	6	2
㈜셀인셀즈	신용손실충당금전입액	4	-
케이비 소셜임팩트 투자조합	수수료수익	200	192
KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합	수수료수익	192	336
KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사	수수료수익	469	878
2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합	수수료수익	110	110
KB소부장1호사모투자합자회사	수수료수익	175	616
화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사	수수료수익	425	365
화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	32	16
파라마크케이비제1호사모투자합자회사	수수료수익	86	97
케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사	수수료수익	973	972
케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	1	-
KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합	수수료수익	276	550
블루포인트파트너스	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	30	-
KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드	수수료수익	17	221
KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	700	8,400
㈜고미코퍼레이션	이자수익	84	61
	수수료수익	1	1
	보험수익	1	1
	신용손실충당금전입액	-	63
	신용손실충당금환입액	21	-
케이비케이프 제1호 사모투자합자회사	수수료수익	37	144
	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	82	-
	당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용	-	89
케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호	수수료수익	66	66
케이비-브릿지폴 벤처투자조합	수수료수익	-	101
케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호	수수료수익	79	-
케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합	수수료수익	59	59
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사	수수료수익	1,102	652
케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합	수수료수익	868	877
케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합	수수료수익	102	101
케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합	이자비용	12	8
㈜스푼라디오	당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용	1,316	-
Gushcloud Talent Agency	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	228	-
케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합	수수료수익	144	80
케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합	수수료수익	39	-
㈜영원신소재	보험수익	-	1
㈜서광티앤아이	보험수익	1	-
㈜쓰리디아이	수수료수익	1	6
	이자비용	-	7
	신용손실충당금전입액	-	3
빅웨이브로보틱스㈜	수수료수익	1	-
	이자수익	-	(1)
	이자비용	2	1
유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사	수수료수익	724	-
케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호(*)	이자비용	(38)	-
케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합	수수료수익	572	-
에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합	수수료수익	70	-
신대구부산고속도로㈜	이자수익	2,070	-
	신용손실충당금환입액	4	-
	이자비용	3,048	-
	보험수익	171	-
㈜에임퓨처	이자수익	33	-
	이자비용	48	-
	신용손실충당금전입액	3	-
에이디피홀딩스㈜	이자비용	44	-
㈜에이디피그린	이자비용	12	-
㈜에이디피그린	신용손실충당금전입액	12	-
케이비-씨제이 벤처펀드 제1호	수수료수익	42	-
㈜오케이쎄	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	1,412	-
Ascent Global Fund III LP	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	54	-
Elev8-Capital Fund I	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	612	-
㈜에이치에너지(*)	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	3,106	-
XL8 INC.	당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익	398	-
에스디티㈜	이자비용	13	-
에스디티㈜	당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용	17	-
㈜다인메디컬그룹	이자수익	1	-
	이자비용	95	-
	보험수익	3	-
	신용손실충당금전입액	14	-
빛고을첨단그린제일차	이자비용	1	-
㈜로그프레소	이자비용	3	-
㈜온힐	이자비용	(20)	-
㈜트리오어	이자비용	190	-
블링커스㈜(*)	당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용	508	-
케이비-비전에쿼티 컨텍트 투자조합	수수료수익	29	-
㈜에이디피그린	보험수익	29	-
기타	퇴직연금	수수료수익	1,296	1,165
기타	퇴직연금	이자비용	40	19

(*) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

한편, 연결실체는 케이지캐피탈㈜로부터 전기 중 373,044백만원의 할부금융자산등을 매입하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무 및 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	회사명	계정과목명	당분기말	전기말
관계기업 및 공동기업	발해인프라투융자회사	기타자산	1,293	1,304
	코리아크레딧뷰로㈜	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	35	37
		예수부채	2,758	17,003
		충당부채	-	2
		보험계약부채	2	1
	인천대교㈜	당기손익-공정가치 측정 금융자산	34,563	33,282
		상각후원가 측정 대출채권 (총액)	72,640	80,512
		대손충당금	36	38
		기타자산	395	528
		예수부채	47,998	40,992
		충당부채	43	45
		보험계약부채	146	87
		기타부채	329	504
	㈜중도건설	예수부채	4	4
	대아레저산업㈜	예수부채	-	150
	아주좋은기술금융펀드	예수부채	448	1,202
	아주좋은기술금융펀드	기타부채	-	1
	스타로드일반사모부동산제10호투자회사	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	149,819	149,590
		대손충당금	5	5
		유형자산	3,460	8,934
		기타자산	8,859	8,689
		보험계약부채	61	44
		기타부채	4,819	11,741
	KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합	예수부채	1	-
	더블유제이제1호사모투자합자회사	기타자산	2	2
	더블유제이제1호사모투자합자회사	예수부채	48	103
	케이비케이프 제1호 사모투자합자회사	당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	1,935
	케이비케이프 제1호 사모투자합자회사	기타자산	-	73
	란드바이오사이언스㈜	예수부채	1	4
	란드바이오사이언스㈜	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	-	1
	㈜푸드팩토리	당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	738
		상각후원가 측정 대출채권 (총액)	1,819	2,137
		대손충당금	2	2
		기타자산	3	5
		예수부채	1,003	629
		보험계약부채	7	2
		기타부채	-	1
	포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합	기타자산	678	678
	㈜빅디퍼	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	30	14
		예수부채	45	40
		기타부채	8	8
	KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합	예수부채	558	46
	㈜이원합금	예수부채	3	1
	㈜컴퓨터생활	예수부채	4	-
	RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.	당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,136	5,938
	RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.	기타부채	30	62
	RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.	당기손익-공정가치 측정 금융자산	23	20
	㈜와이어트	당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,000	6,000
		예수부채	1	1
		보험계약부채	112	73
	㈜스카이디지탈	예수부채	9	65
	㈜뱅크샐러드	당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,131	9,148
	㈜스파크바이오파마	당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,450	7,450
		상각후원가 측정 대출채권 (총액)	10	17
		예수부채	6,650	11,419
		기타부채	16	90
		대손충당금	5	-
		충당부채	7	-
	업라이즈㈜	당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,654	5,710
	㈜스트라티오코리아	당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,000	1,000
	㈜어니스트펀드	당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,999	3,999
	㈜셀인셀즈	당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,000	2,000
		상각후원가 측정 대출채권 (총액)	2	3
		예수부채	61	37
충당부채		3	-
㈜채널코퍼레이션	당기손익-공정가치 측정 금융자산	19,172	16,906
	예수부채	5	2,030
	기타부채	-	11
케이비제21호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,268	2,987
	예수부채	2,265	2,261
	기타부채	18	38
케이비제22호기업인수목적㈜(*)	당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	2,985
케이비제22호기업인수목적㈜(*)	예수부채	-	1,848
케이비제23호기업인수목적㈜(*)	당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	1,489
케이비제25호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,384	2,025
	예수부채	1,548	1,586
	기타부채	26	39
케이비제26호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,173	2,204
	예수부채	1,765	1,761
	기타부채	16	37
케이비제27호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,037	6,054
	예수부채	4,613	4,497
	기타부채	17	65
케이비제28호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,146	-
	예수부채	1,953	-
	기타부채	32	-
케이비제29호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,098	-
	예수부채	2,346	-
	기타부채	28	-
케이비제30호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,901	-
	예수부채	1,794	-
	기타부채	10	-
케이비제31호기업인수목적㈜	당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,190	-
케이비제31호기업인수목적㈜	예수부채	2,000	-
코세스지티㈜(*)	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	-	1
코세스지티㈜(*)	예수부채	-	1
㈜씨와이	보험계약부채	5	-
㈜미토이뮨테라퓨틱스	당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,000	7,000
KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드	기타자산	-	284
Bioprotect Ltd.	당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,985	4,474
㈜고미코퍼레이션	당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,000	4,000
	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	2,003	2,155
	대손충당금	41	62
	기타자산	-	5
	예수부채	-	78
	기타부채	1	1
	충당부채	2	3
㈜소명금속	보험계약부채	1	-
㈜고투조이	당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,200	1,200
㈜에스엔이바이오	당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,000	4,000
	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	2,011	13
	기타자산	3	-
	예수부채	2,075	2,342
	기타부채	9	13
	대손충당금	15	-
	충당부채	2	-
㈜블루포인트파트너스	당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,903	1,874
㈜포엔	예수부채	-	49
㈜제노헬릭스	당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,100	3,100
	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	4	-
	예수부채	25	904
콘텐츠퍼스트㈜	당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,277	7,277
	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	10,066	10,365
	대손충당금	13	7
	기타자산	2	4
	예수부채	822	1,072
	충당부채	-	1
	기타부채	5	6
KB-MDI Centauri Fund LP	당기손익-공정가치 측정 금융자산	19,463	18,993
KB-MDI Centauri Fund LP	기타자산	186	221
2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합	기타자산	37	37
㈜오케이쎄	당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,212	800
㈜뉴웨이블	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	10	13
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,000	3,000
	예수부채	16	46
㈜핀테라퓨틱스	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	34	11
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,000	5,000
	예수부채	14,209	265
	기타부채	42	-
	대손충당금	11	-
	충당부채	2	-
㈜아이엠바이오로직스	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	2	5
㈜아이엠바이오로직스	당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,000	7,000
㈜슈퍼엔진	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	483	603
	예수부채	102	69
	대손충당금	42	6
	기타자산	1	1
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,996	1,996
㈜디사일로	당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,168	3,168
	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	300	300
	대손충당금	5	5
	예수부채	4	3
㈜튜링	당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,000	3,000
	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	900	1,901
	대손충당금	7	14
	기타자산	7	11
	예수부채	1420	1726
	기타부채	0	6
㈜이기몹	당기손익-공정가치 측정 금융자산	5000	5000
	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	2	7
	예수부채	18	-
㈜꾸까	당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,490	2,490
㈜꾸까	예수부채	4	-
집닥㈜	당기손익-공정가치 측정 금융자산	791	2,000
집닥㈜	예수부채	30	181
팀스파르타㈜	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	384	307
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,001	4,001
	충당부채	-	1
	예수부채	15,761	7,672
	기타부채	56	62
	대손충당금	2	1
차봇모빌리티㈜	당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,417	2,000
차봇모빌리티㈜	예수부채	289	164
㈜위메이드커넥트	당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,730	12,293
	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	66	44
	대손충당금	24	6
	충당부채	11	8
	예수부채	5,343	8,843
	보험계약부채	-	1
	기타부채	41	53
넥스트레이드㈜	예수부채	45,052	56,203
넥스트레이드㈜	기타부채	4,267	3,174
티맵모빌리티㈜	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	57	106
	대손충당금	1	1
	예수부채	100,009	80,016
	보험계약부채	339	-
	기타부채	557	763
	충당부채	6	2
퓨처커넥트㈜	당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,499	1,499
Gushcloud Talent Agency	당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	3,688
㈜그리너지	당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,785	6,486
㈜그리너지	충당부채	1	1
㈜넥스세라	당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,000	3,000
화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사	기타자산	146	13
파라마크케이비제1호사모투자합자회사	기타부채	13	34
케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사	기타부채	327	-
케이비 소셜임팩트 투자조합	기타자산	461	260
㈜체크메이트테라퓨틱스	당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,200	3,200
㈜체크메이트테라퓨틱스	보험계약부채	2	-
Hibiscus Fund LP	당기손익-공정가치 측정 금융자산	13,776	12,915
Hibiscus Fund LP	기타자산	483	258
RMG-KB BioAccess Fund L.P.	당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,997	5,036
RMG-KB BioAccess Fund L.P.	기타자산	83	-
RMG-KB BP Management Ltd.	당기손익-공정가치 측정 금융자산	289	174
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사	기타자산	339	255
㈜스푼라디오	당기손익-공정가치 측정 금융자산	14,600	19,506
㈜뉴롭티카	당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,879	5,879
빛고을첨단그린제일차	예수부채	1,345	833
케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합	예수부채	-	700
케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합	기타부채	-	8
케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호(*)	예수부채	-	3,790
케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호(*)	기타부채	-	42
빅웨이브로보틱스㈜	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	37	31
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,750	2,750
	예수부채	501	4
	기타부채	2	-
블링커스㈜(*)	당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	999
㈜쓰리디아이	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	3	42
	대손충당금	-	2
	충당부채	2	-
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,300	2,300
	예수부채	810	1,501
XL8 INC.	당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,547	5,148
Elev8-Capital Fund I	당기손익-공정가치 측정 금융자산	14,091	6,656
신대구부산고속도로㈜	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	36,380	72,742
	대손충당금	2	4
	기타자산	30	57
	충당부채	1	-
	예수부채	148,355	146,169
	기타부채	1,503	1,891
	보험계약부채	108	-
㈜에임퓨처	당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,000	2,000
	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	908	900
	대손충당금	5	2
	기타자산	1	1
	예수부채	1,608	3,393
	기타부채	-	48
노보렉스㈜	당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,000	2,000
	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	22	-
	예수부채	6	7
㈜서광티앤아이	보험계약부채	-	2
에이디피홀딩스㈜	예수부채	2,034	-
에이디피홀딩스㈜	기타부채	7	-
㈜에이디피그린	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	26	-
	예수부채	1,843	-
	기타부채	10	-
	대손충당금	9	-
	충당부채	3	-
	보험계약부채	145	-
㈜로그프레소	당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,000	-
	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	26	-
	예수부채	830	-
㈜온힐	당기손익-공정가치 측정 금융자산	10,000	-
Ascent Global Fund III LP	당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,560	-
㈜다인메디컬그룹	당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,001	-
	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	2,044	-
	대손충당금	13	-
	기타자산	1	-
	예수부채	5,513	-
	기타부채	23	-
	보험계약부채	3	-
㈜트리오어	당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,000	-
	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	7	-
	예수부채	7,117	-
	기타부채	74	-
㈜콕스웨이브	당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,000	-
에스디티㈜	당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,561	-
㈜열혈강호	당기손익-공정가치 측정 금융자산	500	-
㈜열혈강호	예수부채	640	-
케이비-비전에쿼티 컨텍트 투자조합	기타자산	15	-
㈜스패너	당기손익-공정가치 측정 금융자산	9,673	-
㈜스패너	보험계약부채	1	-
에스디스피드㈜	보험계약부채	1	-
㈜올라핀테크	예수부채	8,739	-
㈜올라핀테크	기타부채	12	-
GCSM Holdings Limited	당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,916	-
주요경영진	주요경영진	상각후원가 측정 대출채권 (총액)	7,670	5,490
		대손충당금	6	5
		기타자산	8	7
		예수부채	16,127	15,902
		충당부채	1	2
		보험계약부채	2,337	2,293
		기타부채	600	429
기타	퇴직연금	기타자산	1,241	364
기타	퇴직연금	기타부채	382	606

(*) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자가 아니므로 잔액을 표시하지 않음.

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	회사명	당분기
구분	회사명	기초	대여	회수	기말
관계기업 및 공동기업	코리아크레딧뷰로㈜	37	35	(37)	35
	인천대교㈜	113,794	15	(6,606)	107,203
	스타로드일반사모부동산제10호투자회사	149,590	229	-	149,819
	케이비케이프 제1호 사모투자합자회사	1,935	-	(1,935)	-
	란드바이오사이언스㈜	1	-	(1)	-
	㈜푸드팩토리	2,875	7	(1,063)	1,819
	㈜빅디퍼	14	30	(14)	30
	RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.	5,938	1,198	-	7,136
	RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.	20	3	-	23
	㈜와이어트	6,000	-	(3,000)	3,000
	㈜뱅크샐러드	9,148	-	(7,017)	2,131
	업라이즈㈜	5,710	-	(4,056)	1,654
	㈜스트라티오코리아	1,000	-	-	1,000
	㈜어니스트펀드	3,999	-	-	3,999
	㈜셀인셀즈	2,003	2	(3)	2,002
	케이비제21호기업인수목적㈜	2,987	281	-	3,268
	케이비제22호기업인수목적㈜(*)	2,985	-	(2,985)	-
	케이비제25호기업인수목적㈜	2,025	359	-	2,384
	케이비제26호기업인수목적㈜	2,204	-	(31)	2,173
	케이비제27호기업인수목적㈜	6,054	-	(17)	6,037
	케이비제28호기업인수목적㈜	-	2,146	-	2,146
	케이비제29호기업인수목적㈜	-	3,098	-	3,098
	케이비제30호기업인수목적㈜	-	2,901	-	2,901
	케이비제31호기업인수목적㈜	-	2,190	-	2,190
	코세스지티㈜(*)	1	-	(1)	-
	㈜채널코퍼레이션	16,906	2,266	-	19,172
	㈜미토이뮨테라퓨틱스	7,000	-	-	7,000
	Bioprotect Ltd.	4,474	511	-	4,985
	㈜고미코퍼레이션	6,155	3	(155)	6,003
	㈜고투조이	1,200	-	-	1,200
	㈜에스엔이바이오	4,013	2,011	(13)	6,011
	㈜블루포인트파트너스	1,874	29	-	1,903
	㈜제노헬릭스	3,100	-	-	3,100
	콘텐츠퍼스트㈜	17,642	1,066	(1,365)	17,343
	KB-MDI Centauri Fund LP	18,993	470	-	19,463
	㈜오케이쎄	800	1,412	-	2,212
	㈜체크메이트테라퓨틱스	3,200	-	-	3,200
	㈜뉴웨이블	3,013	10	(13)	3,010
	㈜아이엠바이오로직스	7,005	2	(5)	7,002
	㈜스파크바이오파마	7,467	10	(17)	7,460
	㈜핀테라퓨틱스	5,011	2,034	(11)	7,034
	Hibiscus Fund LP	12,915	861	-	13,776
	㈜슈퍼엔진	2,599	3	(123)	2,479
	㈜디사일로	3,468	-	-	3,468
	RMG-KB BioAccess Fund L.P.	5,036	2,961	-	7,997
	RMG-KB BP Management Ltd.	174	115	-	289
	㈜이기몹	5,007	2	(7)	5,002
	㈜튜링	4,901	-	(1,001)	3,900
	㈜꾸까	2,490	-	-	2,490
	집닥㈜	2,000	-	(1,209)	791
	Gushcloud Talent Agency	3,688	-	(3,688)	-
	㈜그리너지	6,486	299	-	6,785
	㈜넥스세라	3,000	-	-	3,000
	차봇모빌리티㈜	2,000	417	-	2,417
	팀스파르타㈜	4,308	384	(307)	4,385
	퓨처커넥트㈜	1,499	-	-	1,499
	㈜위메이드커넥트	12,337	66	(4,607)	7,796
	티맵모빌리티㈜	106	57	(106)	57
	㈜스푼라디오	19,506	-	(4,906)	14,600
	㈜뉴롭티카	5,879	-	-	5,879
	빅웨이브로보틱스㈜	2,781	37	(31)	2,787
	블링커스㈜(*)	999	-	(999)	-
	㈜쓰리디아이	2,342	3	(42)	2,303
	XL8 INC.	5,148	399	-	5,547
Elev8-Capital Fund I	6,656	7,435	-	14,091
㈜에임퓨처	2,900	8	-	2,908
신대구부산고속도로㈜	72,742	17	(36,379)	36,380
노보렉스㈜	2,000	22	-	2,022
㈜로그프레소	-	3,026	-	3,026
㈜온힐	-	10,000	-	10,000
Ascent Global Fund III LP	-	3,560	-	3,560
㈜다인메디컬그룹	-	5,045	-	5,045
㈜트리오어	-	3,007	-	3,007
㈜콕스웨이브	-	3,000	-	3,000
에스디티㈜	-	2,561	-	2,561
㈜열혈강호	-	500	-	500
㈜에이디피그린	-	26	-	26
㈜스패너	-	9,673	-	9,673
주요경영진		5,490	5,901	(3,721)	7,670

구분	회사명	전분기
구분	회사명	기초	대여	회수	기말
관계기업 및 공동기업	코리아크레딧뷰로㈜	38	34	(38)	34
	인천대교㈜	128,159	20	(11,110)	117,069
	스타로드일반사모부동산제10호투자회사	149,294	342	-	149,636
	케이비케이프 제1호 사모투자합자회사	2,017	-	(156)	1,861
	란드바이오사이언스	-	1	-	1
	케이지캐피탈㈜(*)	40,040	-	(40,040)	-
	㈜푸드팩토리	4,041	431	(1,542)	2,930
	㈜페이컴스(*)	1,172	-	(1,172)	-
	㈜빅디퍼	18	17	(18)	17
	RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.	6,384	188	-	6,572
	RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.	17	3	-	20
	㈜와이어트	6,000	-	-	6,000
	㈜뱅크샐러드	10,470	-	(1,056)	9,414
	업라이즈㈜	5,248	428	-	5,676
	㈜스트라티오코리아	1,000	-	-	1,000
	㈜어니스트펀드	3,999	-	-	3,999
	㈜셀인셀즈	2,007	4	(7)	2,004
	케이비제21호기업인수목적㈜	2,959	82	-	3,041
	케이비제22호기업인수목적㈜	1,972	351	-	2,323
	케이비제23호기업인수목적㈜	2,971	-	(263)	2,708
	케이비제24호기업인수목적㈜(*)	6,975	-	(6,975)	-
	케이비제25호기업인수목적㈜	-	1,990	-	1,990
	케이비제26호기업인수목적㈜	-	2,186	-	2,186
	케이비제27호기업인수목적㈜	-	2,995	-	2,995
	코세스지티㈜	5,436	2	(5,436)	2
	㈜채널코퍼레이션	18,099	-	(2,006)	16,093
	㈜미토이뮨테라퓨틱스	7,000	-	-	7,000
	Bioprotect Ltd.	3,802	753	-	4,555
	㈜고미코퍼레이션	6,234	4	(34)	6,204
	㈜고투조이	1,200	-	-	1,200
	클라비스테라퓨틱스㈜	2,000	-	-	2,000
	㈜에스엔이바이오	4,010	9	(10)	4,009
	㈜블루포인트파트너스	2,133	70	-	2,203
	㈜포엔	200	-	-	200
	제노헬릭스	2,100	1,000	-	3,100
	콘텐츠퍼스트㈜	17,294	102	(17)	17,379
	KB-MDI Centauri Fund LP	17,471	-	(747)	16,724
	㈜오케이쎄	800	-	-	800
	㈜체크메이트테라퓨틱스	3,200	-	-	3,200
	㈜멘티스코	3,015	8	(15)	3,008
	㈜아이엠바이오로직스	5,004	2,002	(4)	7,002
	㈜스파크바이오파마	7,467	16	(17)	7,466
	㈜지원플레이그라운드	1,000	-	-	1,000
	㈜핀테라퓨틱스	5,013	22	(13)	5,022
	Hibiscus Fund LP	10,221	-	(1,715)	8,506
	㈜슈퍼엔진	2,002	606	(6)	2,602
	(주)디사일로	3,468	-	-	3,468
	RMG-KB BioAccess Fund L.P.	2,753	867	-	3,620
	RMG-KB BP Management Ltd.	77	48	-	125
	㈜이기몹	5,015	47	(15)	5,047
	㈜튜링	3,000	1,130	-	4,130
	㈜꾸까	2,490	-	-	2,490
	집닥㈜	2,000	-	-	2,000
	Gushcloud Talent Agency	4,165	149	-	4,314
	㈜그리너지	2,500	4,178	-	6,678
	㈜넥스세라	2,000	-	-	2,000
	차봇모빌리티㈜	2,000	-	-	2,000
	팀스파르타㈜	4,001	16	-	4,017
	퓨처커넥트㈜	1,499	-	-	1,499
	㈜위메이드커넥트	12,052	293	(52)	12,293
	티맵모빌리티㈜	-	78	-	78
	㈜태영정공	-	55	(7)	48
	㈜스푼라디오	-	20,413	-	20,413
	㈜뉴롭티카	-	5,879	-	5,879
㈜영원신소재	-	4,794	(2,806)	1,988
빅웨이브로보틱스㈜	-	2,776	-	2,776
블링커스㈜	-	999	-	999
㈜쓰리디아이	-	2,332	-	2,332
XL8 INC.	-	5,241	-	5,241
Elev8-Capital Fund I	-	2,374	-	2,374
주요경영진		6,299	2,923	(3,481)	5,741

(*) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	회사명	당분기
구분	회사명	기초	차입	상환	기타(*1)	기말
관계기업 및 공동기업	코리아크레딧뷰로㈜	17,003	-	-	(14,245)	2,758
	인천대교㈜	40,992	72,000	(60,800)	(4,194)	47,998
	㈜중도건설	4	-	-	-	4
	대아레저산업㈜	150	-	-	(150)	-
	㈜이원합금	1	-	-	2	3
	㈜컴퓨터생활	-	-	-	4	4
	㈜스카이디지탈	65	-	-	(56)	9
	아주좋은기술금융펀드	1,202	-	-	(754)	448
	KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합	46	-	-	512	558
	KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합	-	-	-	1	1
	더블유제이제1호사모투자합자회사	103	-	-	(55)	48
	케이비제21호기업인수목적㈜	2,261	2,115	(2,050)	(61)	2,265
	케이비제22호기업인수목적㈜(*)	1,848	-	-	(1,848)	-
	케이비제25호기업인수목적㈜	1,586	1,545	(1,500)	(83)	1,548
	케이비제26호기업인수목적㈜	1,761	1,724	(1,670)	(50)	1,765
	케이비제27호기업인수목적㈜	4,497	4,532	(4,390)	(26)	4,613
	케이비제28호기업인수목적㈜	-	1,890	-	63	1,953
	케이비제29호기업인수목적㈜	-	2,100	-	246	2,346
	케이비제30호기업인수목적㈜	-	1,500	-	294	1,794
	케이비제31호기업인수목적㈜	-	2,000	-	-	2,000
	란드바이오사이언스㈜	4	-	-	(3)	1
	㈜푸드팩토리	629	-	-	374	1,003
	㈜빅디퍼	40	-	-	5	45
	㈜와이어트	1	-	-	-	1
	㈜셀인셀즈	37	-	-	24	61
	코세스지티㈜(*)	1	-	-	(1)	-
	㈜고미코퍼레이션	78	-	-	(78)	-
	㈜에스엔이바이오	2,342	990	(500)	(757)	2,075
	㈜포엔	49	-	-	(49)	-
	콘텐츠퍼스트㈜	1,072	-	-	(250)	822
	㈜뉴웨이블	46	-	-	(30)	16
	㈜핀테라퓨틱스	265	14,000	-	(56)	14,209
	㈜스파크바이오파마	11,419	26,308	(34,156)	3,079	6,650
	㈜슈퍼엔진	69	-	-	33	102
	㈜디사일로	3	-	-	1	4
	㈜튜링	1,726	1,000	(1,700)	394	1,420
	㈜이기몹	-	-	-	18	18
	티맵모빌리티㈜	80,016	260,000	(240,000)	(7)	100,009
	케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호(*)	3,790	2,910	(308)	(6,392)	-
	넥스트레이드㈜	56,203	6,000	(17,200)	49	45,052
	㈜꾸까	-	-	-	4	4
	집닥㈜	181	-	-	(151)	30
	팀스파르타㈜(주)	7,672	3,000	(4,000)	9,089	15,761
	차봇모빌리티㈜	164	-	-	125	289
	㈜위메이드커넥트	8,843	19,942	(23,500)	58	5,343
	㈜채널코퍼레이션	2,030	-	(2,000)	(25)	5
	빛고을첨단그린제일차	833	-	-	512	1,345
	케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합	700	-	(700)	-	-
	빅웨이브로보틱스㈜	4	501	-	(4)	501
	㈜쓰리디아이	1,501	-	-	(691)	810
	㈜에임퓨처	3,393	1,000	(4,000)	1,215	1,608
	신대구부산고속도로㈜	146,169	104,500	(93,932)	(8,382)	148,355
	노보렉스㈜	7	-	-	(1)	6
	㈜제노헬릭스	904	-	-	(879)	25
	에이디피홀딩스㈜	-	4,037	(2,003)	-	2,034
	㈜에이디피그린	-	9,401	(7,801)	243	1,843
	㈜로그프레소	-	100	(200)	930	830
	㈜다인메디컬그룹	-	2,650	(5,300)	8,163	5,513
	㈜트리오어	-	3,500	(6,000)	9,617	7,117
	㈜열혈강호	-	-	-	640	640
	에스디티㈜	-	-	(1,000)	1,000	-
	㈜올라핀테크	-	8,000	(8,000)	8,739	8,739
주요경영진		15,902	18,698	(13,778)	(4,635)	16,187

구분	회사명	전분기
구분	회사명	기초	차입	상환	기타(*1)	기말
관계기업 및 공동기업	코리아크레딧뷰로㈜	27,889	-	-	(25,573)	2,316
	인천대교㈜	48,639	67,100	(62,400)	(5,183)	48,156
	㈜중도건설	4	-	-	-	4
	대아레저산업㈜	154	-	-	(5)	149
	㈜이원합금	1	-	-	-	1
	㈜컴퓨터생활	3	-	-	(3)	-
	㈜스카이디지탈	10	-	-	(6)	4
	아주좋은기술금융펀드	7,222	1,323	(7,900)	29	674
	KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합	317	-	-	(261)	56
	KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합	1,526	-	-	(620)	906
	더블유제이제1호사모투자합자회사	221	-	-	43	264
	케이지캐피탈㈜(*2)	10	-	-	(10)	-
	케이비제21호기업인수목적㈜	2,263	2,050	(2,000)	(33)	2,280
	케이비제22호기업인수목적㈜	1,948	-	-	(83)	1,865
	케이비제23호기업인수목적㈜	2,205	2,089	(4,223)	1,991	2,062
	케이비제24호기업인수목적㈜(*2)	9,983	-	-	(9,983)	-
	케이비제25호기업인수목적㈜	-	1,500	-	95	1,595
	케이비제26호기업인수목적㈜	-	1,670	-	101	1,771
	케이비제27호기업인수목적㈜	-	4,390	-	589	4,979
	란드바이오사이언스㈜	3	-	-	3	6
	㈜푸드팩토리	664	-	-	(85)	579
	㈜페이컴스(*2)	1	-	-	(1)	-
	㈜빅디퍼	19	-	-	136	155
	㈜와이어트	1	-	-	-	1
	업라이즈㈜	27	-	-	(27)	-
	㈜셀인셀즈	37	-	-	3	40
	코세스지티㈜	1,213	-	-	(1,202)	11
	㈜고미코퍼레이션	915	-	-	(778)	137
	㈜에스엔이바이오	6,419	2,500	(1,000)	(5,344)	2,575
	㈜포엔	5	-	-	27	32
	콘텐츠퍼스트㈜	5,010	5,000	(9,000)	(591)	419
	㈜디셈버앤컴퍼니자산운용	1	-	-	-	1
	㈜멘티스코	623	-	-	(623)	-
	㈜핀테라퓨틱스	6,033	7,217	(12,017)	1,132	2,365
	㈜스파크바이오파마	17,534	20,195	(22,187)	(2,051)	13,491
	㈜슈퍼엔진	17	-	-	101	118
	㈜디사일로	1	1	-	4	6
	㈜튜링	2,788	-	-	(1,371)	1,417
	㈜이기몹	254	-	-	(253)	1
	티맵모빌리티㈜	30,000	90,000	(90,000)	50,000	80,000
	넥스트레이드㈜	56,202	-	-	-	56,202
	㈜꾸까	-	-	-	6	6
	집닥㈜	915	-	-	(683)	232
	팀스파르타㈜	12,502	5,000	(6,000)	(460)	11,042
	차봇모빌리티㈜	86	-	-	(39)	47
	㈜위메이드커넥트	10,370	22,500	(22,717)	(1,959)	8,194
	㈜채널코퍼레이션	3,000	5,000	(6,000)	36	2,036
	빛고을첨단그린제일차	-	-	-	868	868
	케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합	-	700	-	-	700
	빅웨이브로보틱스㈜	-	-	-	489	489
	㈜쓰리디아이	-	2,000	-	140	2,140
주요경영진		17,619	15,025	(14,072)	(653)	17,919

(*1) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금, 수시입출이 가능한 예수부채 등의 거래내역은 순액으로 표시함.(*2) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자가 아님.

(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 출자 및 회수거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명	당분기		전분기
회사명	출자 등	회수 등	출자 등	회수 등
발해인프라투융자회사	-	6,350	-	5,820
케이비-에스제이 관광벤처조합	-	4,030	-	-
코리아크레딧뷰로㈜	-	90	-	90
KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합	-	338	-	2,250
KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드	-	700	6,700	9,740
케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사	-	697	-	7,191
KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사	-	6,331	-	476
KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사	2,184	4,779	1,800	2,572
KB소부장1호사모투자합자회사	-	3,400	-	-
KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사	-	2,464	-	672
KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합	-	2,825	-	7,600
아주좋은기술금융펀드	-	2,120	-	10,300
G payment Joint Stock Company	-	247	-	-
KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합	5,600	-	5,600	-
케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합	-	-	4,961	-
파라마크케이비제1호사모투자합자회사	4,125	-	2,862	-
화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사	6,790	1,500	-	2,125
화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사	500	250	-	-
케이비제22호기업인수목적㈜(*)	-	10	-	-
케이비-브릿지폴 벤처투자조합	-	136	-	-
SKS-VLP 신기술투자조합 제2호	-	-	-	1,156
제이에스제3호사모투자합자회사	-	755	-	-
스타로드일반사모부동산제10호투자회사	-	- 358	-	-
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사	9,131	3,173	2,208	-
포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호	-	400	-	-
페블즈-엠더블유 소부장 신기술투자조합 제1호	-	-	-	329
케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합	15,450	-	4,350	-
케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사	9,954	-	5,540	-
레이크우드-에이비즈 투자조합1호(*)	-	2,000	2,000	-
엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호	-	-	2,000	-
케이비제24호기업인수목적㈜(*)	-	-	25	25
케이비제25호기업인수목적㈜	-	-	5	-
케이비제26호기업인수목적㈜	-	-	5	-
빛고을첨단그린제일차	152	-	190	-
케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합	-	679	2,000	-
케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합	2,000	-	-	-
프렌드 신기술사업투자조합 55호	-	1,200	1,200	-
한앤컴퍼니 제4의3호 사모투자합자회사	-	-	8,188	-
케이비제27호기업인수목적㈜	-	-	5	-
디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합	-	1,600	4,000	-
신한-에코 벤처투자조합 제2호	225	-	500	-
리딩H2O신기술투자조합제1호	-	-	1,500	-
2023제이비신기술제2호투자조합	-	-	1,800	-
유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사	68	-	-	-
케이비제28호기업인수목적㈜	5	-	-	-
타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합	4,000	-	-	-
컴파글로벌스케일업투자조합제3호	1,000	-	-	-
에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합	1,000	-	-	-
와이지 소부장프로젝트 제1호신기술투자조합	1,500	-	-	-
케이비제29호기업인수목적㈜	10	-	-	-
케이비제30호기업인수목적㈜	10	-	-	-
케이비제31호기업인수목적㈜	10	-	-	-
아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사	2,499	-	-	-
엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합	2,000	-	-	-
케이비-씨제이 벤처펀드 제1호	1,800	-	-	-
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호	2,000	-	-	-
케이비-비전에쿼티 컨텍트 투자조합	395	47	-	-
리부트사모투자 합자회사	7,000	-	-	-
엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호	4,098	-	-	-
노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드	1,700	-	-	-
㈜올라핀테크	8,532	-	-	-
케이비글로벌커머스사모투자조합(*)	-	7,000	-	-

(*) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

(6) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 미사용약정은 다음과 같습니다(단위:백만원, USD, IDR).

구분	회사명	계정과목명	당분기말	전기말
관계기업 및 공동기업	발해인프라투융자회사	유가증권매입계약	6,154	6,154
	코리아크레딧뷰로㈜	신용카드미사용한도	565	563
	인천대교㈜	원화대출약정	20,000	20,000
	인천대교㈜	신용카드미사용한도	85	88
	팀스파르타㈜	원화대출약정	1,000	1,000
	팀스파르타㈜	신용카드미사용한도	316	633
	㈜쓰리디아이	신용카드미사용한도	47	8
	㈜푸드팩토리	신용카드미사용한도	52	55
	㈜셀인셀즈	신용카드미사용한도	22	21
	란드바이오사이언스㈜	신용카드미사용한도	25	24
	㈜빅디퍼	신용카드미사용한도	15	31
	㈜고미코퍼레이션	신용카드미사용한도	47	45
	코세스지티㈜(*)	신용카드미사용한도	-	29
	㈜스파크바이오파마	신용카드미사용한도	40	33
	㈜뉴웨이블	신용카드미사용한도	20	17
	㈜아이엠바이오로직스	신용카드미사용한도	21	18
	㈜슈퍼엔진	신용카드미사용한도	37	37
	㈜이기몹	신용카드미사용한도	48	43
	㈜핀테라퓨틱스	신용카드미사용한도	16	39
	㈜그리너지	신용카드미사용한도	10	10
	㈜에스엔이바이오	신용카드미사용한도	39	37
	㈜위메이드커넥트	신용카드미사용한도	84	156
	티맵모빌리티㈜	신용카드미사용한도	759	710
	콘텐츠퍼스트㈜	신용카드미사용한도	34	135
	빅웨이브로보틱스㈜	신용카드미사용한도	63	69
	신대구부산고속도로㈜	신용카드미사용한도	12	-
	㈜에임퓨처	신용카드미사용한도	36	-
	노보렉스㈜	신용카드미사용한도	14	-
	㈜제노헬릭스	신용카드미사용한도	6	-
	㈜에이디피그린	신용카드미사용한도	24	-
	㈜로그프레소	신용카드미사용한도	34	-
	㈜다인메디컬그룹	신용카드미사용한도	106	-
	㈜트리오어	신용카드미사용한도	43	-
	케이비-씨제이 벤처펀드 제1호	유가증권매입계약	4,200	-
	KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사	유가증권매입계약	110	110
	케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사	유가증권매입계약	173	864
	KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사	유가증권매입계약	11,304	13,488
	다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁2호	유가증권매입계약	990,000	990,000
	KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합	유가증권매입계약	-	5,600
	케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합	유가증권매입계약	46,884	46,884
	케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사	유가증권매입계약	4,797	13,524
	케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사	유가증권매입계약	27,369	37,323
	케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합	유가증권매입계약	14,100	29,550
	화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사	유가증권매입계약	2,335	9,125
	화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사	유가증권매입계약	-	500
	KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드	유가증권매입계약	2,120	2,120
	KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드	우선손실충당약정	4,500	4,500
	파라마크케이비제1호사모투자합자회사	유가증권매입계약	10,365	14,490
	스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드	유가증권매입계약	2,000	2,000
	신한-에코 벤처투자조합 제2호	유가증권매입계약	450	675
	유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사	유가증권매입계약	36,034	33,582
	RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.	유가증권매입계약	USD 2,693,142	USD 3,622,333
	RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.	유가증권매입계약	USD 8,470	USD 10,027
	RMG-KB BP Management Ltd.	유가증권매입계약	USD 581,617	USD 630,679
	RMG-KB BioAccess Fund L.P.	유가증권매입계약	USD 22,062,207	USD 24,722,014
	Elev8-Capital Fund I	유가증권매입계약	IDR 2,028,589,221	IDR 2,445,497,800
	Ascent Global Fund III	유가증권매입계약	USD 32,437,479	USD 35,000,000
주요경영진	주요경영진	원화대출약정	2,827	2,666

(*) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

(7) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 분류 및 보상금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기
구분	단기종업원급여	퇴직급여	주식기준보상	합계
등기이사(상임)	5,227	750	10,784	16,761
등기이사(비상임)	799	-	-	799
미등기이사	13,230	381	22,074	35,685
합계	19,256	1,131	32,858	53,245

구분	전분기
구분	단기종업원급여	퇴직급여	주식기준보상	합계
등기이사(상임)	5,864	730	6,878	13,472
등기이사(비상임)	790	-	-	790
미등기이사	13,628	520	12,469	26,617
합계	20,282	1,250	19,347	40,879

(8) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	회사명	담보제공자산	담보설정액
구분	회사명	담보제공자산	당분기말	전기말
주요경영진		정기예금 등	1,643	638
주요경영진		부동산	7,432	6,326

보고기간 종료일 현재 연결실체의 특수관계자인 인천대교㈜는 자금관리계좌, 완성물토목공사보험, 관리운영권을 611,000백만원을 담보설정액으로 하여 연결실체가 포함된 프로젝트 금융단(연결실체 외 5곳)에 선순위 담보로 제공하고 있으며, 384,800백만원을 담보설정액으로 하여 연결실체가 포함된 후순위 대출단(연결실체 외 2곳)에 후순위 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 보증원금 400,000백만원의 신용보증서를 연결실체가 포함된 프로젝트 금융단(연결실체 외 5곳)에 담보로 제공하고 있습니다.

34. 보고기간 후 사건 :

2024년 10월 24일 이사회에서 2024년 9월 30일을 기준일로 하여 299,886백만원(주당 795원)의 분기배당을 결의하였으며 2024년 11월 7일에 지급되었습니다. 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다. 또한, 지배기업은 2024년 10월 24일 이사회 결의에 의거 100,000백만원의 자기주식을 2025년 4월 30일까지 신탁계약으로 취득하여 신탁계약 종료 이후 소각할 예정입니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 17 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 16 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 백만원)

	제 17 기 3분기말	제 16 기말
자산
현금 및 예치금	659,832	256,337
당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,237,982	1,376,423
상각후원가 측정 대출채권	558,417	608,286
종속기업투자	26,867,817	26,717,817
유형자산	2,863	3,080
무형자산	14,355	15,954
순확정급여자산	2,550	3,694
이연법인세자산	6,091	4,492
기타자산	803,230	542,815
자산총계	30,153,137	29,528,898
부채와 자본
부채
차입부채	965,000	100,000
사채	2,712,772	3,871,820
당기법인세부채	381,870	104,299
기타부채	420,672	410,704
부채총계	4,480,314	4,486,823
자본
자본금	2,090,558	2,090,558
신종자본증권	5,082,359	5,032,518
자본잉여금	14,729,398	14,754,747
기타포괄손익누계액	(6,746)	(6,809)
이익잉여금	4,683,993	4,336,898
자기주식	(906,739)	(1,165,837)
자본총계	25,672,823	25,042,075
부채와자본총계	30,153,137	29,528,898

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

	제 17 기 3분기		제 16 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
순이자손익	(15,342)	(41,379)	(15,225)	(48,659)
이자수익	10,045	32,408	9,233	27,382
상각후원가측정 금융상품 이자수익	9,331	30,291	8,537	24,888
당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익	714	2,117	696	2,494
이자비용	(25,387)	(73,787)	(24,458)	(76,041)
순수수료손익	(1,193)	(4,759)	(2,139)	(6,475)
수수료수익	387	1,381	407	1,188
수수료비용	(1,580)	(6,140)	(2,546)	(7,663)
당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익	26,821	70,155	9,818	61,488
기타영업손익	0	2,243,250	0	2,192,380
일반관리비	(21,845)	(69,875)	(23,055)	(68,936)
신용손실충당금 반영전 영업손익	(11,559)	2,197,392	(30,601)	2,129,798
신용손실충당금 전입액	470	125	(223)	(230)
영업이익	(11,089)	2,197,517	(30,824)	2,129,568
영업외손익	281	202	42	4,448
법인세비용차감전분기순이익	(10,808)	2,197,719	(30,782)	2,134,016
법인세비용	278	1,810	948	(7,373)
분기순이익	(10,530)	2,199,529	(29,834)	2,126,643
법인세비용차감후 분기기타포괄손익	27	63	(63)	(38)
당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익
순확정급여부채의 재측정요소	27	63	(63)	(38)
분기총포괄이익(손실)	(10,503)	2,199,592	(29,897)	2,126,605
주당이익
기본주당이익 (단위 : 원)	(159.0)	5,392.0	(203.0)	5,164.0
희석주당이익 (단위 : 원)	(157.0)	5,327.0	(197.0)	5,050.0

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

	자본
	자본금	신종자본증권	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자기주식	자본 합계
2023.01.01 (기초)	2,090,558	4,433,981	14,754,747	(5,847)	3,794,565	(836,188)	24,231,816
자본의 변동
분기총포괄이익
분기순이익	0	0	0	0	2,126,643	0	2,126,643
기타포괄손익
순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(38)	0	0	(38)
자본에 직접 인식된 주주와의 거래
연차배당	0	0	0	0	(564,970)	0	(564,970)
분기배당	0	0	0	0	(391,933)	0	(391,933)
자기주식 거래에 따른 증가(감소)
자기주식 취득	0	0	0	0	0	(373,695)	(373,695)
자기주식 처분	0	0	0	0	0	0	0
자기주식 소각	0	0	0	0	(242,096)	242,096	0
교환사채 교환권대가	0	0	0	0	0	0	0
신종자본증권 발행	0	598,537	0	0	0	0	598,537
신종자본증권 상환	0	0	0	0	0	0	0
신종자본증권 배당	0	0	0	0	(136,844)	0	(136,844)
기타	0	0	(5,547)	0	0	0	(5,547)
2023.09.30 (분기말)	2,090,558	5,032,518	14,749,200	(5,885)	4,585,365	(967,787)	25,483,969
2024.01.01 (기초)	2,090,558	5,032,518	14,754,747	(6,809)	4,336,898	(1,165,837)	25,042,075
자본의 변동
분기총포괄이익
분기순이익	0	0	0	0	2,199,529	0	2,199,529
기타포괄손익
순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	63	0	0	63
자본에 직접 인식된 주주와의 거래
연차배당	0	0	0	0	(587,006)	0	(587,006)
분기배당	0	0	0	0	(600,086)	0	(600,086)
자기주식 거래에 따른 증가(감소)
자기주식 취득	0	0	0	0	0	(490,679)	(490,679)
자기주식 처분	0	0	3,975	0	0	234,600	238,575
자기주식 소각	0	0	0	0	(515,177)	515,177	0
교환사채 교환권대가	0	0	(11,933)	0	0	0	(11,933)
신종자본증권 발행	0	399,045	0	0	0	0	399,045
신종자본증권 상환	0	(349,204)	0	0	0	0	(349,204)
신종자본증권 배당	0	0	0	0	(150,165)	0	(150,165)
기타	0	0	(17,391)	0	0	0	(17,391)
2024.09.30 (분기말)	2,090,558	5,082,359	14,729,398	(6,746)	4,683,993	(906,739)	25,672,823

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 백만원)

	제 17 기 3분기	제 16 기 3분기
영업활동현금흐름
영업활동으로부터의 현금흐름	2,236,449	2,095,817
분기순이익	2,199,529	2,126,643
손익조정사항	5,845	(10,604)
감가상각비 및 상각비	4,325	4,071
신용손실충당금전입액	(125)	230
주식보상비용	11,729	7,020
순이자손익	14,435	2,765
당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익	(26,358)	(22,024)
종속기업투자주식처분이익	0	(3,917)
기타 손익	1,839	1,251
자산ㆍ부채의 증감	31,075	(20,222)
예치금	60,000	(20,000)
이연법인세자산	(1,810)	7,373
기타자산	260,232	(13,537)
기타부채	(287,347)	5,942
투자활동현금흐름
투자활동으로부터의 현금흐름	66,368	(68,646)
당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(150,000)	(300,000)
당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	316,080	300,000
종속기업투자의 취득	(150,000)	0
종속기업투자의 처분	0	27,539
상각후원가측정 대출채권의 증가	(105,000)	(86,500)
상각후원가측정 대출채권의 감소	155,000	0
유형자산의 취득	(609)	(184)
무형자산의 취득	(700)	(2,621)
무형자산의 처분	0	1,234
보증금의 순증감	1,597	(7,719)
기타투자활동	0	(395)
재무활동현금흐름
재무활동으로부터의 현금흐름	(1,839,323)	(1,679,224)
차입금의 차입	965,000	100,000
차입금의 상환	(100,000)	0
사채의 증가	0	109
사채의 감소	(925,000)	(910,000)
보통주 배당 지급	(1,187,092)	(956,903)
리스부채의 원금 상환	(443)	(428)
자기주식 취득	(490,679)	(373,695)
신종자본증권의 발행	399,045	598,537
신종자본증권의 상환	(349,204)	0
신종자본증권 배당금 지급	(150,164)	(136,844)
기타재무활동	(786)	0
현금 및 현금성자산의 순증감	463,494	347,947
기초 현금 및 현금성자산	116,334	231,053
분기말 현금 및 현금성자산	579,828	579,000

5. 재무제표 주석

제 17 기 3분기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지

제 16 기 3분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지

주식회사 KB금융지주

1. 회사의 개요 및 보고주체 :

주식회사 KB금융지주(이하 "회사")는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 ㈜국민은행, KB투자증권㈜, KB자산운용㈜, KB부동산신탁㈜, KB인베스트먼트㈜, KB선물㈜, KB신용정보㈜ 및 ㈜KB데이타시스템의 주주와의 주식이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 2008년 9월 29일 설립되었습니다. 회사의 본점은 서울 영등포구 국제금융로 8길 26에 소재하고 있으며, 자본금은 당분기말 현재 2,090,558백만원입니다. 회사는 2011년 ㈜국민은행의 카드사업부 분할을 통해 종속기업 ㈜KB국민카드를 신설하였으며, KB투자증권㈜는 KB선물㈜를 흡수 합병하였습니다. 또한 회사는 2012년 1월 ㈜KB저축은행을 설립하였으며, 2013년 9월 예한솔저축은행㈜를 인수하였고, 2014년 1월 ㈜KB저축은행이 예한솔저축은행㈜를 흡수 합병하였습니다. 그리고 회사는 2014년 3월 우리파이낸셜㈜를 인수하여 KB캐피탈㈜로 상호를 변경하였습니다. 한편, 2015년 6월 LIG손해보험㈜를 관계기업으로 편입하였으며, ㈜KB손해보험으로 상호를 변경하였고, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 ㈜KB손해보험을 종속기업으로 편입하였습니다. 또한, 2016년 6월 현대증권㈜를 관계기업으로 편입하였으며, 2016년 10월 주식교환을 통해 종속기업으로 편입하였고, 현대증권㈜는 2016년 12월 KB투자증권㈜를 흡수합병하였으며, 2017년 1월 KB증권㈜로 상호를 변경하였습니다. 그리고, 2020년 8월 푸르덴셜생명보험㈜를 종속기업으로 편입하였고, 2022년 12월 ㈜KB라이프생명보험으로 상호를 변경 후 2023년 1월 기존 KB생명보험㈜와 합병하였습니다. 2023년 6월 30일 회사는 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다. 회사의 발행 주식은 2008년 10월 10일 한국거래소에 상장되었고 미국주식예탁증서(ADS: American Depositary Shares)는 2008년 9월 29일 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장되었으며, 정관상 발행할 총주식수는 1,000백만주입니다.

2. 재무제표 작성기준 :

(1) 회계기준의 적용

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서 및 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2. (4)에서 설명하고 있습니다.회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구하는 정보에 비해 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 이후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

1) 회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시

2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

동 개정사항은 한 통화가 다른 통화로 교환 가능하지 않은 경우 기업이 현물환율을 추정하고, 상황의 성격 및 재무적 영향, 사용된 현물환율, 추정 프로세스, 기업이 노출된 위험에 대한 정보를 공시할 것을 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 측정 기준

회사의 재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가에 의하여 작성되었습니다.

(3) 기능통화와 보고통화

회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다.(4) 중요한 회계추정회사는 재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정을 사용하고 있습니다. 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기말 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 중요한 회계정책 정보:

요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2. (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 회사는 필라2 법인세의 적용대상이며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다. 중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율이 적용되어 측정됩니다.

4. 금융위험의 관리 :

4-1. 개요

(1) 위험관리정책 개요

회사가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk) 및 유동성리스크(Liquidity Risk) 등이 있습니다.

본 주석은 회사가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 회사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.

회사의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 회사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 보험리스크, 유동성리스크, 신용편중리스크, 전략리스크, 평판리스크를 중요한 리스크로 인식 및 관리하고 있습니다.

(2) 리스크 관리 조직

1) 리스크관리위원회

리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 리스크 관리 전략을 수립하고, 부담 가능한 리스크 수준(Risk Appetite)을 결정하며 KB금융그룹(이하 "그룹")이 당면한 리스크 수준과 리스크 관리활동 현황을 검토하고 리스크 관리 시스템 및 방법론, 주요 개선사항에 대한 적용을 승인하며, 회사 및 자회사 등의 각종 거래에서 발생하는 제반 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제할 수 있도록 리스크 관리 정책 및 절차를 수립, 승인하는 최고의사결정기관으로서의 역할을 하고 있습니다.

2) 리스크관리협의회

리스크관리협의회는 리스크관리위원회로부터 위임받은 사항 및 그룹 경영관리위원회 검토 요청 사항 등에 대해 협의하고, 리스크관리위원회의 리스크관리 정책 및 절차를 각 계열사별로 실행함에 있어 세부적인 사항을 협의하며, 그룹의 리스크관리 현황을 모니터링하고 필요한 조치를 수립 및 시행하는 역할을 수행합니다.

3) 리스크관리부

리스크관리부는 회사의 리스크관리 세부 정책, 절차 및 업무 프로세스를 수행하며 그룹위험가중자산 산출, 내부자본한도 모니터링 및 관리를 담당합니다.

4-2. 신용위험

(1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 회사는 위험관리 목적으로 개별차주의 채무불이행위험을 고려하고 있습니다.

(2) 신용위험의 관리회사는 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있습니다. (3) 신용위험에 대한 최대노출정도당분기말 및 전기말 현재 지분증권을 제외한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말	전기말
예치금	659,832	256,337
상각후원가 측정 대출채권(*)	558,417	608,286
당기손익-공정가치 측정 대출채권	53,115	48,981
기타금융자산(*)	57,597	57,562
합 계	1,328,961	971,166

(*) 대손충당금을 차감한 금액임.

(4) 대출채권의 신용위험 회사는 신용위험을 수반하고 있는 대출채권에 대하여 신용위험을 관리하기 위한 목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다. 회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대하여 기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로,화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다. 회사는 상각후원가 측정 금융자산으로 분류된 대출채권에 대한 기대신용손실을 측정하여 대손충당금의 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시하고, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 대출채권의 기대신용손실은 기타포괄손익으로 재무제표에 표시합니다.

당분기말 및 전기말 현재 상각후원가 측정 대출채권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말
	12개월기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		기대신용손실 미산출 대상	합 계
	12개월기대신용손실측정 대상	손상 미인식	손상 인식	기대신용손실 미산출 대상	합 계
상각후원가 측정 대출채권(*)
기업여신
Grade1	560,000	-	-	-	560,000
Grade2	-	-	-	-	-
Grade3	-	-	-	-	-
Grade4	-	-	-	-	-
Grade5	-	-	-	-	-
합 계	560,000	-	-	-	560,000

구 분	전기말
	12개월기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		기대신용손실 미산출 대상	합 계
	12개월기대신용손실측정 대상	손상 미인식	손상 인식	기대신용손실 미산출 대상	합 계
상각후원가 측정 대출채권(*)
기업여신
Grade1	610,000	-	-	-	610,000
Grade2	-	-	-	-	-
Grade3	-	-	-	-	-
Grade4	-	-	-	-	-
Grade5	-	-	-	-	-
합 계	610,000	-	-	-	610,000

(*) 대손충당금 차감 전 금액임.

당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용건전성은 부도율에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다.

구 분	부도율 구간(%)
Grade1	0.0 ~ 1.0 이하
Grade2	1.0 초과 ~ 5.0 이하
Grade3	5.0 초과 ~ 15.0 이하
Grade4	15.0 초과 ~ 30.0 이하
Grade5	30.0 초과

(5) 예치금의 신용위험

당분기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말
	12개월 기대신용 손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		기대신용손실 미산출대상	합 계
	12개월 기대신용 손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	기대신용손실 미산출대상	합 계
상각후원가 측정 예치금
Grade1	659,832	-	-	-	659,832
Grade2	-	-	-	-	-
Grade3	-	-	-	-	-
Grade4	-	-	-	-	-
Grade5	-	-	-	-	-
합 계	659,832	-	-	-	659,832

구 분	전기말
	12개월 기대신용 손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		기대신용손실 미산출대상	합 계
	12개월 기대신용 손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	기대신용손실 미산출대상	합 계
상각후원가 측정 예치금
Grade1	256,337	-	-	-	256,337
Grade2	-	-	-	-	-
Grade3	-	-	-	-	-
Grade4	-	-	-	-	-
Grade5	-	-	-	-	-
합 계	256,337	-	-	-	256,337

(6) 신용위험의 집중도 분석

1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 중 기업여신의 주요 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말
구 분	대출채권(*)	비율(%)	대손충당금	장부금액
금융업	613,115	100.00	(1,583)	611,532

구 분	전기말
구 분	대출채권(*)	비율(%)	대손충당금	장부금액
금융업	658,981	100.00	(1,714)	657,267

(*) 당기손익-공정가치 측정 대출채권, 상각후원가 측정 대출채권이 포함된 금액임.

2) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 산업별 집중도는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말
구 분	금액	비율(%)	대손충당금	장부금액
상각후원가 측정 예치금
금융업	659,832	100.00	-	659,832

구 분	전기말
구 분	금액	비율(%)	대손충당금	장부금액
상각후원가 측정 예치금
금융업	256,337	100.00	-	256,337

4-3. 유동성위험

(1) 유동성위험 일반유동성위험이란 회사가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기현황을 관리하며, 즉시 수취 및 지급, 1개월 이하, 1개월 초과 ~ 3개월 이하, 3개월 초과 ~ 12개월 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 6구간으로 나누어 공시합니다.(2) 유동성위험의 관리방법 유동성위험은 회사의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 동 규정에서 정한 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다.

(3) 금융부채의 잔존계약만기 분석아래의 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않습니다. 변동금리부 부채의 미래 이자 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다.당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말
구 분	즉시 지급	1개월이하	1개월초과~ 3개월이하	3개월초과~ 12개월이하	1년초과~ 5년이하	5년초과	합계
금융부채
차입부채	-	-	-	965,000	-	-	965,000
사채	-	82,471	83,317	641,140	1,265,189	849,287	2,921,404
리스부채	-	51	103	407	505	-	1,066
기타금융부채	-	31,881	15,844	116	-	-	47,841
합 계	-	114,403	99,264	1,606,663	1,265,694	849,287	3,935,311

구 분	전기말
구 분	즉시 지급	1개월이하	1개월초과~ 3개월이하	3개월초과~ 12개월이하	1년초과~ 5년이하	5년초과	합계
금융부채
차입부채	-	-	-	100,000	-	-	100,000
사채	-	3,074	388,246	757,507	1,880,375	1,115,241	4,144,443
리스부채	-	50	62	256	245	-	613
기타금융부채	-	2,063	-	-	-	-	2,063
합 계	-	5,187	388,308	857,763	1,880,620	1,115,241	4,247,119

4-4. 시장위험

(1) 개념

시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며, 시장위험을 트레이딩 포지션과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있습니다.

(2) 트레이딩 포지션회사는 금융지주회사로서 금융지주회사법에 의해 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하고 있어, 지배회사 경영관리 업무 이외의 영리 목적을 추구하는 다른 업무를 수행할 수 없으므로트레이딩 포지션 거래 활동이 없어 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험은 없습니다.(3) 비트레이딩 포지션비트레이딩 포지션은 트레이딩 포지션을 제외한 부분을 말하며, 회사에서 관리하고 있는 주요한 위험은 금리 위험입니다.1) 금리위험 가. 금리위험의 정의 금리위험은 금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익 및 이자비용 관련 현금흐름이 변동될 위험을 의미합니다. 나. 금리위험의 관측방법 및 관리지표금리위험 관리의 가장 주요한 목표는 금리변동에 대한 가치변동을 보호하는 것입니다. 회사는 공시에 요구되는 IRRBB(Interest Rate Risk in the Banking Book) 표준방법론을 사용하여 금리리스크를 측정하고 있습니다.

5. 금융자산과 금융부채 :

5-1. 계정분류와 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분		당분기말
구 분		장부금액	공정가치
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산	신종자본증권	1,184,867	1,184,867
당기손익-공정가치측정 금융자산	대출채권	53,115	53,115
상각후원가 측정 금융자산	예치금	659,832	659,832
	대출채권	558,417	558,417
	기타금융자산	57,597	57,597
합 계		2,513,828	2,513,828
금융부채
상각후원가 측정 금융부채	차입부채	965,000	965,000
	사채	2,712,772	2,641,946
	기타금융부채	54,641	54,641
합 계		3,732,413	3,661,587

구 분		전기말
구 분		장부금액	공정가치
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산	신종자본증권	1,011,362	1,011,362
	수익증권	316,080	316,080
	대출채권	48,981	48,981
상각후원가 측정 금융자산	예치금	256,337	256,337
	대출채권	608,286	608,286
	기타금융자산	57,562	57,562
합 계		2,298,608	2,298,608
금융부채
상각후원가 측정 금융부채	차입부채	100,000	100,000
	사채	3,871,820	3,715,939
	기타금융부채	10,381	10,381
합 계		3,982,201	3,826,320

공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 회사는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.

구분	공정가치 측정방법
현금 및 예치금	현금의 경우, 장부금액 그 자체를 공정가치로 보고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금의 경우는 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.
유가증권	상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가기법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
파생상품	장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 MonteCarlo Simulation 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.
대출채권	대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.
차입부채	차입부채 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있으나 만기가 단기일 경우 장부금액을 공정가치로 간주합니다.
사채	외부전문평가기관이 시장정보를 이용하여 산출한 평가금액을 공정가치로 사용하고 있습니다.
기타금융자산 및 기타금융부채	기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로써 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

(2) 공정가치 서열체계

회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치 수준으로 분류하여 공시합니다.

―	수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우
―	수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우
―	수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

1) 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계가. 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말
	수준분류			합 계
	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
신종자본증권	-	-	1,184,867	1,184,867
대출채권	-	53,115	-	53,115
합 계	-	53,115	1,184,867	1,237,982

구 분	전기말
	수준분류			합 계
	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
신종자본증권	-	-	1,011,362	1,011,362
수익증권	-	316,080	-	316,080
대출채권	-	48,981	-	48,981
합 계	-	365,061	1,011,362	1,376,423

나. 당분기말 및 전기말 현재 수준 2로 분류되는 금융자산과 금융부채의 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말
구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
대출채권	53,115	DCF모형	금리, 할인율 등
합 계	53,115

구 분	전기말
구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
수익증권	316,080	DCF모형	금리, 할인율 등
대출채권	48,981	DCF모형	금리, 할인율 등
합 계	365,061

2) 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계가. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말
	수준분류			합 계
	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산
현금 및 예치금(*1)	-	659,832	-	659,832
상각후원가 측정 대출채권(*2)	-	-	558,417	558,417
기타금융자산(*3)	-	-	57,597	57,597
합 계	-	659,832	616,014	1,275,846
금융부채
차입부채(*4)	-	965,000	-	965,000
사채	-	2,641,946	-	2,641,946
기타금융부채(*3)	-	-	54,641	54,641
합 계	-	3,606,946	54,641	3,661,587

구 분	전기말
	수준분류			합 계
	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산
현금 및 예치금(*1)	-	256,337	-	256,337
상각후원가 측정 대출채권(*2)	-	-	608,286	608,286
기타금융자산(*3)	-	-	57,562	57,562
합 계	-	256,337	665,848	922,185
금융부채
차입부채(*4)	-	100,000	-	100,000
사채	-	3,715,939	-	3,715,939
기타금융부채(*3)	-	-	10,381	10,381
합 계	-	3,815,939	10,381	3,826,320

(*1) 수준2로 분류된 현금 및 예치금의 경우 요구불 및 잔존만기가 1년 이내로 장부금액을 공정가치의 근 사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*2) 수준3으로 분류된 상각후원가 측정 대출채권의 경우 잔존만기가 1년 이내로 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*3) 수준3으로 분류된 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*4) 수준2로 분류된 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

나. 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채 중 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	공정가치		가치평가기법	투입변수
구 분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수
금융부채
사채	2,641,946	3,715,939	DCF모형	할인율

5-2. 공정가치 수준 3 관련 공시

(1) 공정가치 수준 3 관련 공정가치 평가 정책 및 프로세스

회사는 매 보고기간말에 금융상품의 공정 가치를 결정하기 위해 외부의 독립적이고 자격을 갖춘 평가사의 평가값을 사용하고 있습니다.

(2) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치(공정가치 수준 3)의 기중 변동내역1) 당분기 및 전분기의 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기	전분기
구분	당기손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산
기초금액	1,011,363	874,171
총손익
당기손익인식액	23,504	10,426
기타포괄손익인식액	-	-
매입금액	150,000	100,000
매도금액	-	-
발행금액	-	-
결제금액	-	-
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액	-	-
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액	-	-
기말금액	1,184,867	984,597

2) 당분기 및 전분기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 금융자산에 관련된 손익은 포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:백만원).

구분	당분기			전분기
구분	당기손익-공정가치 측정금융상품손익	기타영업손익	순이자이익	당기손익-공정가치 측정금융상품손익	기타영업손익	순이자이익
총손익 중 당기손익인식액	23,504	-	-	10,426	-	-
보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익인식액	23,504	-	-	10,426	-	-

(3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석

1) 당분기말 및 전기말 현재 비관측변수를 투입변수로 사용하여 측정한 공정가치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말
구분	공정가치	가치평가기법	투입변수	비관측변수	비관측변수 추정범위(%)	관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
신종자본증권	1,184,867	Hull & White 모형, Monte Carlo Simulation	매트릭스 방식 YTM등급별 가산스프레드기업별 위험스프레드유효신용등급종목별 발행정보금리의 추정변동성	할인율	3.49 ~ 8.56	할인율 하락에 따라공정가치 증가
신종자본증권	1,184,867	Hull & White 모형, Monte Carlo Simulation	매트릭스 방식 YTM등급별 가산스프레드기업별 위험스프레드유효신용등급종목별 발행정보금리의 추정변동성	금리변동성	0.51 ~ 0.68	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

구분	전기말
구분	공정가치	가치평가기법	투입변수	비관측변수	비관측변수 추정범위(%)	관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
신종자본증권	1,011,362	Hull & White 모형, Monte Carlo Simulation	매트릭스 방식 YTM등급별 가산스프레드기업별 위험스프레드유효신용등급종목별 발행정보금리의 추정변동성	할인율	5.05 ~ 6.30	할인율 하락에 따라공정가치 증가
신종자본증권	1,011,362	Hull & White 모형, Monte Carlo Simulation	매트릭스 방식 YTM등급별 가산스프레드기업별 위험스프레드유효신용등급종목별 발행정보금리의 추정변동성	금리변동성	0.61	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

2) 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 파생결합증권이 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 비관측투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말
	당기손익		기타포괄손익
	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
신종자본증권(*)	8,475	(8,286)	-	-

(*) 관측불가능한 투입변수인 할인율(3.49%~8.56%)을 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였음.

구 분	전기말
	당기손익		기타포괄손익
	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
신종자본증권(*)	6,866	(6,746)	-	-

(*) 관측불가능한 투입변수인 할인율(5.05%~6.30%)을 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였음.

6. 예치금 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	내 용	예치기관	이자율(%)	당분기말	전기말
구 분	내 용	예치기관	2024.9.30 현재	당분기말	전기말
원화예치금	예금은행예치금	㈜국민은행	0.00 ~ 1.20	349,520	114,336
		㈜KB저축은행	2.30 ~ 2.50	80,000	140,000
		SC은행	-	-	2,001
		신한은행	3.50	230,312	-
합 계				659,832	256,337

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	예치기관	당분기말	전기말	사용제한 사유
원화예치금	㈜국민은행	3	3	당좌개설보증금

7. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 :

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치 측정 금융자산
신종자본증권	1,184,867	1,011,362
수익증권	-	316,080
대출채권	53,115	48,981
합 계	1,237,982	1,376,423

8. 상각후원가 측정 대출채권 :

당분기말 및 전기말 현재 상각후원가 측정 대출채권의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말	전기말
상각후원가 측정 대출채권	560,000	610,000
대손충당금	(1,583)	(1,714)
장부금액	558,417	608,286

9. 종속기업투자 : (1) 당분기말 현재 회사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명	주요사업내용	소재국
㈜국민은행	은행 및 외국환업	대한민국
KB증권㈜	금융투자업	대한민국
㈜KB손해보험	손해보험업	대한민국
㈜KB국민카드	신용카드업 및 할부금융업	대한민국
㈜KB라이프생명보험	생명보험업	대한민국
KB자산운용㈜	투자자문 및 집합투자업	대한민국
KB캐피탈㈜	금융리스업	대한민국
KB부동산신탁㈜	토지 개발신탁 및 관리업	대한민국
㈜KB저축은행	저축은행업	대한민국
KB인베스트먼트㈜	투자 및 융자업	대한민국
㈜KB데이타시스템	시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업	대한민국

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명	2024.9.30 현재		장부금액
회사명	주식수(주)	지분율(%)	당분기말	전기말
㈜국민은행	404,379,116	100.00	14,821,721	14,821,721
KB증권㈜	298,620,424	100.00	3,342,391	3,342,391
㈜KB손해보험	66,500,000	100.00	2,375,430	2,375,430
㈜KB국민카드	92,000,000	100.00	1,953,175	1,953,175
㈜KB라이프생명보험	16,201,518	100.00	2,795,367	2,795,367
KB자산운용㈜	7,667,550	100.00	96,312	96,312
KB캐피탈㈜	32,175,147	100.00	873,811	873,811
KB부동산신탁㈜ (*)	21,616,085	100.00	271,553	121,553
㈜KB저축은행	8,001,912	100.00	176,813	176,813
KB인베스트먼트㈜	22,525,328	100.00	154,910	154,910
㈜KB데이타시스템	800,000	100.00	6,334	6,334
합 계			26,867,817	26,717,817

(*) 당기 중 KB부동산신탁㈜의 유상증자로 종속기업투자가 150,000백만원 증가하였습니다.

10. 이연법인세자산과 부채 :당분기말 및 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말
구 분	자산	부채	순액
주식기준보상	6,189	-	6,189
회원권	227	-	227
확정급여채무	2,143	-	2,143
사외적립자산	-	(2,813)	(2,813)
단기종업원급여	1,204	-	1,204
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	-	(1,285)	(1,285)
기타	1,170	(744)	426
소 계	10,933	(4,842)	6,091
이연법인세자산과 부채 상계	(4,842)	4,842	-
합 계	6,091	-	6,091

구 분	전기말
구 분	자산	부채	순액
주식기준보상	4,704	-	4,704
회원권	227	-	227
확정급여채무	2,369	-	2,369
사외적립자산	-	(2,369)	(2,369)
단기종업원급여	403	-	403
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	675	-	675
기타	2,159	(3,676)	(1,517)
소 계	10,537	(6,045)	4,492
이연법인세자산과 부채 상계	(6,045)	6,045	-
합 계	4,492	-	4,492

11. 차입부채 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말	전기말
차입금	965,000	100,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분		차입처	차입일	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말
구 분		차입처	차입일	만기일	2024.09.30 현재	당분기말	전기말
원화차입금	기타차입금	아이엠증권	2023-07-21	2024-07-19	-	-	100,000
원화차입금	기타차입금	키움증권	2024-02-20	2025-02-18	3.81	200,000	-
원화차입금	기타차입금	한양증권	2024-02-21	2025-02-19	3.81	65,000	-
원화차입금	기타차입금	SK증권	2024-03-21	2025-03-20	3.80	100,000	-
원화차입금	기타차입금	키움증권	2024-04-25	2025-04-24	3.66	100,000	-
원화차입금	기타차입금	키움증권	2024-05-29	2025-05-28	3.70	100,000
원화차입금	기타차입금	SK증권	2024-06-26	2025-06-25	3.66	200,000
원화차입금	기타차입금	키움증권	2024-07-29	2025-07-28	3.45	200,000
합 계						965,000	100,000

(3) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말
구 분	3월 이하	3월~6월	6월~1년	1년~3년	3년 초과	합 계
원화차입금	-	365,000	600,000	-	-	965,000

구 분	전기말
구 분	3월 이하	3월~6월	6월~1년	1년~3년	3년 초과	합 계
원화차입금	-	-	100,000	-	-	100,000

12. 사채 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	발행일	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말
구 분	발행일	만기일	2024.9.30 현재	당분기말	전기말
제15-3회 무보증사채	2016-05-12	2026-05-12	2.01	200,000	200,000
제18-3회 무보증사채	2016-07-25	2026-07-25	1.69	80,000	80,000
제19-3회 무보증사채	2016-08-25	2026-08-25	1.69	120,000	120,000
제25-4회 무보증사채	2017-05-24	2027-05-24	2.62	80,000	80,000
제26-2회 무보증사채	2017-06-27	2024-06-27	2.34	-	200,000
제27회 무보증사채	2017-07-19	2024-07-19	2.41	-	100,000
제28-2회 무보증사채	2017-08-30	2024-08-30	2.43	-	30,000
제28-3회 무보증사채	2017-08-30	2027-08-30	2.60	60,000	60,000
제29-2회 무보증사채	2017-09-19	2024-09-19	2.44	-	110,000
제31-3회 무보증사채	2018-02-28	2028-02-28	3.02	60,000	60,000
제32-3회 무보증사채	2018-04-06	2028-04-06	2.86	20,000	20,000
제33-2회 무보증사채	2018-06-12	2028-06-12	2.92	30,000	30,000
제34-3회 무보증사채	2018-07-25	2025-07-25	2.71	20,000	20,000
제34-4회 무보증사채	2018-07-25	2028-07-25	2.76	20,000	20,000
제36-2회 무보증사채	2019-02-22	2024-02-22	2.11	-	230,000
제36-3회 무보증사채	2019-02-22	2029-02-22	2.22	60,000	60,000
제37-1회 무보증사채	2019-03-15	2024-03-15	2.06	-	140,000
제37-2회 무보증사채	2019-03-15	2029-03-15	2.16	70,000	70,000
제38-1회 무보증사채	2019-06-19	2026-06-19	1.73	80,000	80,000
제38-2회 무보증사채	2019-06-19	2029-06-19	1.77	120,000	120,000
제39-1회 무보증사채	2019-10-15	2024-10-15	1.60	80,000	80,000
제39-2회 무보증사채	2019-10-15	2029-10-15	1.67	40,000	40,000
제40-1회 무보증사채	2019-12-04	2024-12-04	1.76	70,000	70,000
제40-2회 무보증사채	2019-12-04	2029-12-04	1.87	30,000	30,000
제41-2회 무보증사채	2020-01-16	2025-01-16	1.74	100,000	100,000
제41-3회 무보증사채	2020-01-16	2030-01-16	1.88	40,000	40,000
제1-1회 후순위채권	2020-02-18	2030-02-18	2.21	370,000	370,000
제1-2회 후순위채권	2020-02-18	2035-02-18	2.26	30,000	30,000
제42-1회 무보증사채	2020-05-13	2025-05-13	1.59	130,000	130,000
제42-2회 무보증사채	2020-05-13	2030-05-13	1.78	70,000	70,000
제43-2회 무보증사채	2020-06-16	2025-06-16	1.44	110,000	110,000
제43-3회 무보증사채	2020-06-16	2030-06-16	1.63	50,000	50,000
제1회 교환사채(*)	2020-06-30	2025-06-30	-	-	240,000
제44-3회 무보증사채	2020-08-11	2024-08-09	1.18	-	30,000
제44-4회 무보증사채	2020-08-11	2027-08-11	1.39	20,000	20,000
제46-2회 무보증사채	2021-01-14	2026-01-14	1.43	30,000	30,000
제46-3회 무보증사채	2021-01-14	2028-01-14	1.62	10,000	10,000
제46-4회 무보증사채	2021-01-14	2031-01-14	1.84	100,000	100,000
제48-1회 무보증사채	2022-06-16	2024-06-16	4.15	-	85,000
제48-2회 무보증사채	2022-06-16	2025-06-16	4.27	240,000	240,000
제48-3회 무보증사채	2022-06-16	2027-06-16	4.34	80,000	80,000
제48-4회 무보증사채	2022-06-16	2032-06-16	4.40	95,000	95,000
소 계				2,715,000	3,880,000
차감:사채할인발행차금				(2,228)	(3,076)
차감:교환권조정				-	(5,104)
합 계				2,712,772	3,871,820

(*) 교환사채의 부채요소 공정가치는 동일한 조건의 교환권이 없는 사채의 시장이자율을 적용하였고, 발행금액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 교환권의 가치에 해당하며, 자본으로 계상하였습니다. 교환대상은 ㈜KB금융지주 자기주식으로 교환금액 48,000원, 교환주식수는 5백만주이고, 교환권은 2024년 2월 14일에 모두 행사되었습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말
구 분	3개월 이하	3개월~6개월	6개월~1년	1년~3년	3년 초과	합 계
원화발행사채	150,000	100,000	500,000	750,000	1,215,000	2,715,000

구 분	전기말
구 분	3개월 이하	3개월~6개월	6개월~1년	1년~3년	3년 초과	합 계
원화발행사채	370,000	285,000	420,000	1,350,000	1,455,000	3,880,000

(3) 당분기 및 전분기 중 사채의 발행 및 상환 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기
구 분	기초	발행	상환	기말
원화발행사채(*)	3,880,000	-	(1,165,000)	2,715,000

(*) 2024년 2월 14일 교환권 행사로 교환사채 240,000백만원이 상환되었습니다.

구 분	전분기
구 분	기초	발행	상환	기말
원화발행사채	4,970,000	-	(910,000)	4,060,000

13. 순확정급여부채 :

(1) 확정급여제도

회사는 확정급여형퇴직연금제도를 시행하고 있으며, 확정급여형퇴직연금제도의 특징은 다음과 같습니다. - 기업의 의무는 약정한 급여를 전ㆍ현직 종업원에게 지급하는 것입니다.

- 기업이 보험수리적 위험(실제급여액이 기대급여액을 초과할 위험)과 투자위험을 실질적으로 부담합니다. 재무상태표에 인식되어 있는 순확정급여부채는 보험수리적 평가기법에 따라 산출되며 할인율, 미래급여인상률, 사망률 등 시장정보 및 역사적 자료를 기반으로 한 가정값이 사용됩니다. 이러한 보험수리적 가정은 시장상황의 변동 및 경제동향, 사망률 추세 등 실제상황의 변화와 다를 수 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	18,880	19,639
사외적립자산의 공정가치	(21,430)	(23,333)
순확정급여부채(자산)	(2,550)	(3,694)

(3) 당분기 및 전분기 중 퇴직급여의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	1,354	1,359
순확정급여부채의 순이자비용	(118)	(167)
퇴직급여	1,236	1,192

(*) 확정급여제도 관련 손익은 전액 일반관리비에 포함되어 있습니다.

14. 자본 :(1) 자본금1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말	전기말
주식의 종류	보통주	보통주
발행할 주식의 총수	1,000,000,000주	1,000,000,000주
1주의 금액	5,000원	5,000원
발행한 주식의 총수	393,528,423주	403,511,072주
자본금(*)	2,090,558	2,090,558

(*) 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

2) 당분기 및 전분기 중 회사의 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구 분	당분기	전분기
기초	378,663,825	389,634,335
증가	5,000,000	-
감소	(6,448,135)	(7,285,996)
기말	377,215,690	382,348,339

(2) 신종자본증권

당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	발행일	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말
구분	발행일	만기일	2024.9.30 현재	당분기말	전기말
제1-1회 신종자본증권(*)	2019-05-02	영구채	3.23	-	349,204
제1-2회 신종자본증권	2019-05-02	영구채	3.44	49,881	49,881
제2-1회 신종자본증권	2020-05-08	영구채	3.30	324,099	324,099
제2-2회 신종자본증권	2020-05-08	영구채	3.43	74,812	74,812
제3-1회 신종자본증권	2020-07-14	영구채	3.17	369,099	369,099
제3-2회 신종자본증권	2020-07-14	영구채	3.38	29,922	29,922
제4-1회 신종자본증권	2020-10-20	영구채	3.00	433,918	433,918
제4-2회 신종자본증권	2020-10-20	영구채	3.28	64,843	64,843
제5-1회 신종자본증권	2021-02-19	영구채	2.67	419,056	419,056
제5-2회 신종자본증권	2021-02-19	영구채	2.87	59,862	59,862
제5-3회 신종자본증권	2021-02-19	영구채	3.28	119,727	119,727
제6-1회 신종자본증권	2021-05-28	영구채	3.20	165,563	165,563
제6-2회 신종자본증권	2021-05-28	영구채	3.60	109,708	109,708
제7-1회 신종자본증권	2021-10-08	영구채	3.57	208,453	208,453
제7-2회 신종자본증권	2021-10-08	영구채	3.80	59,834	59,834
제8-1회 신종자본증권	2022-02-16	영구채	4.00	442,955	442,955
제8-2회 신종자본증권	2022-02-16	영구채	4.30	155,626	155,626
제9-1회 신종자본증권	2022-05-12	영구채	4.68	478,814	478,814
제9-2회 신종자본증권	2022-05-12	영구채	4.97	19,906	19,906
제10-1회 신종자본증권	2022-08-26	영구채	4.90	407,936	407,936
제10-2회 신종자본증권	2022-08-26	영구채	5.15	70,819	70,819
제10-3회 신종자본증권	2022-08-26	영구채	5.30	19,944	19,944
제11-1회 신종자본증권	2023-02-03	영구채	4.90	548,666	548,666
제11-2회 신종자본증권	2023-02-03	영구채	5.03	49,871	49,871
제12회 신종자본증권	2024-02-28	영구채	4.39	399,045	-
합 계				5,082,359	5,032,518

(*) 2024년 5월 2일 KB금융지주 제1-1회 상각형 조건부 자본증권의 콜옵션 행사로 350,000백만원 전액 중도상환 되었습니다.

상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 7년 또는 10년이 지난 후 회사가 조기상환할 수 있습니다.(3) 자본잉여금당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	13,190,275	13,190,275
기타자본잉여금	1,448,502	1,465,893
자기주식처분이익	90,621	86,646
교환사채 교환권대가	-	11,933
합 계	14,729,398	14,754,747

(4) 기타포괄손익누계액

당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말	전기말
순확정급여부채의 재측정요소	(6,746)	(6,809)

(5) 이익잉여금1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말	전기말
법정적립금	1,219,809	1,007,686
임의적립금	982,000	982,000
대손준비금	4,061	9,340
미처분이익잉여금	2,478,123	2,337,872
합 계	4,683,993	4,336,898

회사는 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당결의시 마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.

2) 대손준비금대손준비금은 금융지주회사감독규정 26조~28조에 근거하여 산출 및 공시되는 사항입니다.

① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말	전기말
대손준비금 기적립액	4,061	9,340
대손준비금 전입(환입) 예정금액	1,107	(5,279)
대손준비금 잔액	5,168	4,061

② 당분기 및 전분기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
대손준비금 전입(환입) 예정금액	273	1,107	177	(4,337)
대손준비금 반영 후 조정이익(손실)(1)(2)	(60,437)	2,048,258	(78,083)	1,994,135
대손준비금 반영 후 기본주당 조정이익(손실)(*1)	(160)원	5,389원	(204)원	5,176원
대손준비금 반영 후 희석주당 조정이익(손실)(*1)	(158)원	5,324원	(197)원	5,061원

(*1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정 하여 산출된 정보임.(*2) 신종자본증권 배당금 차감된 금액임.

(6) 자기주식당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주, 백만원).

구 분	당분기
구 분	기초	취득	처분	소각	기말
주식수(*)	24,847,247	6,448,135	(5,000,000)	(9,982,649)	16,312,733
장부금액	1,165,837	490,679	(234,600)	(515,177)	906,739

구 분	전분기
구 분	기초	취득	처분	소각	기말
주식수	19,262,733	7,285,996	-	(5,385,996)	21,162,733
장부금액	836,188	373,695	-	(242,096)	967,787

(*) 교환사채 교환을 위하여 예탁결제원에 예탁되었던 자기주식 중 5백만주가 2024년 2월 14일 교환권 행사로 모두 처분되었습니다.

회사는 2023년 7월 25일자 이사회 결의에 의거 취득한 5,584,514주(300,000백만원)의 자기주식 및 2024년 2월 7일자 이사회 결의에 의거 취득한 4,398,135주(320,000백만원)의 자기주식을 2024년 8월 14일에 소각하였습니다. 또한, 회사는 2024년 7월 23일 이사회 결의에 의거 400,000백만원의 자기주식을 2025년 3월 4일까지 신탁계약으로 취득하여 신탁계약 종료 이후 소각할 예정입니다. 15. 배당금 :2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차배당금은 587,006백만원(주당 1,530원)이며, 2024년 3월 22일에 개최된 정기주주총회에서 의안으로 의결되었고 2024년 4월 11일에 지급되었습니다. 또한, 2024년 4월 25일 이사회에서 2024년 3월 31일을 기준일로 하여 300,087백만원(주당 784원)의 분기배당을 결의하였으며, 2024년 5월 9일에 지급되었고 2024년 7월 23일 이사회에서 2024년 6월 30일을 기준일로 하여 299,999백만원(주당 791원)의 분기배당을 결의하였으며 2024년 8월 8일에 지급되었습니다. 한편, 2023년에 지급된 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차배당금은 564,970백만원(주당 1,450원)이며, 분기배당금은 586,931백만원(주당 510원)입니다.

16. 순이자손익 :당분기 및 전분기의 이자수익 및 이자비용, 순이자손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
이자수익
예치금	4,174	14,099	4,255	13,937
상각후원가 측정 대출채권	4,801	14,207	4,139	10,529
당기손익-공정가치 측정 대출채권	714	2,117	696	2,494
기타	356	1,985	143	422
소 계	10,045	32,408	9,233	27,382
이자비용
차입부채	8,610	16,414	807	807
사채	16,766	57,340	23,645	75,215
기타	11	33	6	19
소 계	25,387	73,787	24,458	76,041
순이자손익	(15,342)	(41,379)	(15,225)	(48,659)

17. 순수수료손익 : 당분기 및 전분기의 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
수수료수익
원화	387	1,381	407	1,188
수수료비용
원화	1,434	5,811	2,419	7,376
외화	146	329	127	287
소 계	1,580	6,140	2,546	7,663
순수수료손익	(1,193)	(4,759)	(2,139)	(6,475)

18. 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익 :당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익은 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다. 당분기 및 전분기의 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련수익
당기손익-공정가치 측정 금융자산 배당금수익	16,642	43,648	13,608	38,786
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	10,179	26,359	858	27,952
당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	-	148	-	678
소 계	26,821	70,155	14,466	67,416
당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련비용
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	-	-	4,648	5,928
소 계	-	-	4,648	5,928
당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익	26,821	70,155	9,818	61,488

19. 기타영업손익 :당분기 및 전분기의 기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
기타영업수익
종속기업투자 배당금수익	-	2,243,250	-	2,192,380
소 계	-	2,243,250	-	2,192,380
기타영업손익	-	2,243,250	-	2,192,380

20. 일반관리비 : (1) 당분기 및 전분기의 일반관리비 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분		당분기		전분기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
종업원관련비용	단기종업원급여-급여	8,416	25,657	9,721	29,194
	단기종업원급여-기타	1,112	3,450	1,109	3,368
	퇴직급여-확정급여형	409	1,236	395	1,192
	퇴직급여-확정기여형	-	4	-	1
	주식보상비용	2,783	11,729	4,134	7,020
	소 계	12,720	42,076	15,359	40,775
감가상각비 및 상각비		1,410	4,325	1,354	4,071
기타일반관리비	여비교통비	158	528	198	947
	통신비	222	796	228	799
	세금과공과	50	400	70	407
	도서인쇄비	71	230	76	262
	지급임차료	592	1,729	543	1,598
	차량비	39	99	43	111
	지급수수료	3,912	11,667	2,469	11,492
	광고선전비	40	547	112	627
	교육훈련비	392	867	276	1,000
	기타	2,239	6,611	2,327	6,847
	소 계	7,715	23,474	6,342	24,090
합 계		21,845	69,875	23,055	68,936

(2) 주식기준보상당분기말 현재 회사가 회사 및 종속기업 임직원들과 체결한 주식기준보상약정의 내용은 다음과 같습니다.

1) 장기성과연동형 주식기준보상(단위:주)

회사명	회차	부여일	부여수량(*1)	가득조건(*2)
㈜KB금융지주	34차	2022-02-01	644	용역제공조건, 시장조건(3) 30%, 비시장조건(4) 70%
	36차	2023-01-01	26,071	용역제공조건, 시장조건(3) 0%~30%, 비시장조건(4) 70%~100%
	37차	2023-04-01	2,087	용역제공조건, 시장조건(3) 30%, 비시장조건(4) 70%
	38차	2023-11-21	55,547	용역제공조건, 시장조건(3) 35%, 비시장조건(5) 65%
	39차	2024-01-01	93,935	용역제공조건, 시장조건(3) 0%~30%, 비시장조건(4) 70%~100%
	40차	2024-02-01	511	용역제공조건, 시장조건(3) 30%, 비시장조건(4) 70%
	41차	2024-04-06	6,270	용역제공조건, 시장조건(3) 30%, 비시장조건(4) 70%
	42차	2024-04-26	616	용역제공조건, 시장조건(3) 0%, 비시장조건(4) 100%
	이연지급 확정분	2015	2,123	가득조건 충족
		2020	284
		2021	9,060
		2022	26,240
		2023	85,309
	소 계		308,697
㈜국민은행	85차	2022-01-01	6,740	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%용역제공조건, 시장조건(3) 30%, 비시장조건(6) 70%
	86차	2022-02-01	1,525	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%
	90차	2022-07-18	3,716	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%
	91차	2022-08-24	7,277	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%
	92차	2023-01-01	153,444	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%
	94차	2023-04-01	5,997	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%
	96차	2024-01-01	371,616	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%용역제공조건, 시장조건(3) 30%, 비시장조건(6) 70%
	97차	2024-02-01	2,556	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%
	98차	2024-04-22	2,959	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%
	99차	2024-07-05	4,926	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%
	100차	2024-07-18	2,406	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%
	101차	2024-08-24	4,450	용역제공조건, 시장조건(3) 0~30%, 비시장조건(4) 70~100%
	이연지급 확정분	2021	52,347	가득조건 충족
		2022	58,485
		2023	138,055
		2024	5,260
	소 계		821,759
기타 종속기업	2012년 부여분		160	용역제공조건, 시장조건(3) 0~50%, 비시장조건(4) 50~100%
	2013년 부여분		219
	2014년 부여분		1,028
	2015년 부여분		1,287
	2016년 부여분		234
	2017년 부여분		5,834
	2018년 부여분		13,883
	2019년 부여분		18,106
	2020년 부여분		53,629
	2021년 부여분		52,505
	2022년 부여분		146,378
	2023년 부여분		386,058
	2024년 부여분		322,593
	소 계		1,001,914
합계			2,132,370

(*1) 당분기말 현재 잔여수량이 있는 임직원별 최초부여수량임(단, 이연지급 확정분은 당분기말 현재 잔여수량임).(*2) 장기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연 지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.(*3) Relative TSR (Total Shareholders Return) : ((계약종료시점 공정시가-계약시작시점 공정시가) + (계약기간 동안 지급된 주당배당금 합)) / 계약시작시점 공정시가(*4) 회사 및 담당업무성과(*5) EPS (Earnings Per Share), Asset Quality, HCROI (Human Capital Return On Investment), 비은행부문 이익(*6) EPS, Asset Quality

장기성과연동형 Stock Grant는 최초 약정시점에 최대 주식지급가능수량이 정해지고사전에 정해진 목표의 달성 정도에 따라 지급받는 주식수량이 정해지는 제도입니다.

2) 단기성과연동형 주식기준보상(단위:주)

회사명	회차	추정가득수량(*)	가득조건
㈜KB금융지주	2015년 부여분	1,078	가득조건 충족
	2016년 부여분	2,076
	2020년 부여분	156
	2021년 부여분	11,857
	2022년 부여분	29,285
	2023년 부여분	41,923
	2024년 부여분	19,340	용역제공기간에 비례
㈜국민은행	2016년 부여분	706	가득조건 충족
	2021년 부여분	43,194
	2022년 부여분	107,840
	2023년 부여분	178,583
	2024년 부여분	70,070	용역제공기간에 비례
기타 종속회사	2015년 부여분	2,672	가득조건충족
	2016년 부여분	12,312
	2017년 부여분	26,375
	2018년 부여분	64,040
	2019년 부여분	56,724
	2020년 부여분	75,969
	2021년 부여분	234,222
	2022년 부여분	349,858
	2023년 부여분	575,294
	2024년 부여분	124,536	용역제공기간에 비례
합계		2,028,110

(*) 업무성과에 따라 권리부여주식수가 결정되는 단기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이 후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비 율은 최초 이연지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.

회사는 2010년부터 종속기업으로부터 종속기업 임직원에 대한 주식기준보상약정을 이전받았으며, 주식기준보상약정에 따른 종속기업 임직원에 대한 보상원가를 종속기업으로부터 보전받고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 주식기준보상약정에 따라 인식한 미지급비용은 각각 266,403백만원 및 202,249백만원이며, 당분기말 및 전기말 현재 종속기업으로부터 보전받을 미수금은 242,960백만원 및 184,433백만원입니다. 또한, 주식기준보상약정으로 인하여 당분기 및 전분기 중 11,729백만원 및 7,020백만원의 보상원가를 비용으로 인식하였습니다.

21. 법인세수익(비용) :당분기 및 전분기 중 법인세수익(비용)의 구성내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기	전분기
법인세 부담액	-	-
이연법인세자산ㆍ부채의 변동액	1,599	(7,360)
일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용의 금액	1,599	(7,360)
자본에 직접 반영된 법인세비용	211	(13)
순확정급여부채의 재측정요소	22	(13)
교환사채 교환권 대가 처분 관련	189	-
법인세수익(비용)	1,810	(7,373)

22. 주당이익 :(1) 기본주당이익기본주당이익은 보통주에 귀속되는 이익에 대하여 주당순이익을 계산한 것입니다.1) 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
발행보통주식수	393,528,423	393,528,423	403,511,072	403,511,072
자기주식(*)	(16,312,733)	(16,312,733)	(21,162,733)	(21,162,733)
가중평균유통보통주식수	378,880,364	380,100,693	383,565,730	385,292,960

(*) 당분기 및 전분기 중 이익소각을 통해 차감된 자기주식의 기산일은 각각 2024년 8월 14일, 2023년 4월 4일입니다.

2) 기본주당이익(단위:원,주)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익(손실)	(10,529,942,287)	2,199,528,961,923	(29,834,967,601)	2,126,643,020,471
차감: 신종자본증권 배당금 지급	(49,634,075,000)	(150,164,725,000)	(48,070,325,000)	(136,844,725,000)
보통주 분기순이익(손실) ①	(60,164,017,287)	2,049,364,236,923	(77,905,292,601)	1,989,798,295,471
가중평균유통보통주식수 ②	378,880,364	380,100,693	383,565,730	385,292,960
기본주당이익(손실) [③ = ① / ②]	(159)	5,392	(203)	5,164

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
보통주분기순이익(손실)(*)	(60,164,017,287)	2,049,364,236,923	(77,905,292,601)	1,989,798,295,471
조정내역
교환사채 이자비용	-	306,631,690	618,000,813	1,833,850,237
희석주당이익(손실) 산정을 위한 분기순이익(손실)	(60,164,017,287)	2,049,670,868,613	(77,287,291,788)	1,991,632,145,708

(*) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

2) 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
발행된 가중평균유통보통주식수	378,880,364	380,100,693	383,565,730	385,292,960
조정내역
Stock Grant	3,633,208	3,848,545	3,804,449	4,064,265
교환사채	-	802,920	5,000,000	5,000,000
희석주당이익(손실) 산정을 위한 가중평균유통보통주식수	382,513,572	384,752,158	392,370,179	394,357,225

3) 희석주당이익(단위:원,주)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
희석주당이익(손실) 산정을 위한 분기순이익(손실)	(60,164,017,287)	2,049,670,868,613	(77,287,291,788)	1,991,632,145,708
희석주당이익(손실) 산정을 위한 가중평균유통보통주식수	382,513,572	384,752,158	392,370,179	394,357,225
희석주당이익(손실)	(157)	5,327	(197)	5,050

23. 현금흐름표 :(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기말	전기말
금융기관예치금	659,832	256,337
소 계	659,832	256,337
사용제한예치금	(3)	(3)
취득 당시 만기일이 3개월 초과 예치금	(80,000)	(140,000)
차감 계	(80,003)	(140,003)
합 계	579,829	116,334

(2) 당분기 및 전분기 중 이자, 배당금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	활 동	당분기	전분기
법인세지급	영업활동	5,741	4,310
이자수취	영업활동	28,522	20,985
이자지급	영업활동	93,419	78,379
배당금수취	영업활동	2,292,312	2,227,367
배당금지급	재무활동	1,337,256	1,093,748

24. 우발 및 약정사항 :(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다(단위:백만원).

약정사항	금융기관	당분기말		전기말
약정사항	금융기관	약정한도	실행잔액	약정한도	실행잔액
일반대출	하나은행	200,000	-	200,000	-
일반대출	신한은행	200,000	-	200,000	-
일반대출	NH농협은행	300,000	-	300,000	-

(2) 기타사항회사가 당분기말 현재 피고로 계류중인 소송사건은 1건으로 관리활동과 관련된 단순한 소송이며, 소송가액은 0.1백만원입니다.

25. 특수관계자 :

회사는 기업회계기준서 제1024호에 따라 종속기업, 주요 경영진 및 그 가족을 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며, 회사와 특수관계자 사이의 거래금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 종속기업의 내역은 주석 9를 참조 바랍니다. 주요경영진은 회사의 임원을 대상으로 하고 있으며, 그들의 가까운 가족과 그들이 지배 또는 공동지배하고 있는 회사를 포함하고 있습니다.

(1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 주요 손익 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	회사명	계정과목명	당분기	전분기
종속기업	㈜국민은행	이자수익	10,524	10,770
		수수료수익	981	978
		기타영업손익(*1)	1,467,896	1,346,582
		일반관리비	8,781	8,698
	KB증권㈜	수수료수익	70	66
		당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익	34,879	19,765
		기타영업손익(*1)	150,000	100,000
		일반관리비	544	243
	㈜KB손해보험	수수료수익	75	111
		일반관리비	1,313	1,217
		기타영업손익(*1)	249,974	349,990
	㈜KB국민카드	수수료수익	17	26
		기타영업손익(*1)	185,380	200,008
		일반관리비	289	293
		영업외손익(*2)	3	3,921
	㈜KB라이프생명보험	수수료수익	27	36
		기타영업손익(*1)	150,000	100,000
		일반관리비	745	761
	KB자산운용㈜	기타영업손익(*1)	40,000	60,000
	KB자산운용㈜	일반관리비	58	-
	KB캐피탈㈜	이자수익	3,708	3,592
		수수료수익	9	13
		당기손익-공정가치 측정금융상품순손익	26,832	29,446
		일반관리비	91	-
		신용손실충당금전(환)입액	10	10
	KB부동산신탁㈜	이자수익	3,148	398
		당기손익-공정가치 측정금융상품순손익	5,441	-
		기타영업손익(*1)	-	35,000
		일반관리비	22	-
		신용손실충당금전(환)입액	(133)	60
	㈜KB저축은행	이자수익	3,820	3,420
		수수료수익	1	1
		당기손익-공정가치 측정금융상품순손익	2,855	786
	KB인베스트먼트㈜	이자수익	7,206	6,295
	KB인베스트먼트㈜	신용손실충당금전(환)입액	(1)	176
	㈜KB데이타시스템	일반관리비	2,887	2,176
	㈜KB데이타시스템	기타영업손익(*1)	-	600
기타 특수관계자	KB신용정보㈜(*3)	이자수익	-	227
		기타영업손익(*1)	-	200
		신용손실충당금전(환)입액	-	(16)

(*1) 기타영업손익에는 자회사로부터의 배당금 수익이 포함되어 있습니다.(*2) 전분기 중 KB신용정보㈜ 지분 매각에 따른 종속기업투자주식처분이익 3,917백만원이 포함되어 있습니다. (*3) 2023년 6월 30일 회사는 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	회사명	계정과목명	당분기말	전기말
종속기업	㈜국민은행	현금 및 예치금	349,520	114,336
		기타자산	434,194	308,475
		기타부채	6,643	45
		유형자산	591	1,055
	KB증권㈜	당기손익-공정가치 측정 금융자산	538,191	523,188
		기타자산	117,468	92,212
		기타부채	534	1
	㈜KB손해보험	기타자산	26,351	21,170
	㈜KB손해보험	기타부채	39,602	42,956
	㈜KB국민카드	기타자산	97,890	56,852
	㈜KB국민카드	기타부채	979	730
	㈜KB라이프생명보험	기타자산	13,101	9,552
	㈜KB라이프생명보험	기타부채	52,854	132,548
	KB자산운용㈜	기타자산	22,540	11,508
	KB자산운용㈜	기타부채	58	-
	KB캐피탈㈜	당기손익-공정가치 측정 금융자산	494,160	488,175
		상각후원가 측정 대출채권(총액)	200,000	200,000
		대손충당금	522	522
		기타자산	50,959	19,364
		기타부채	99	-
	KB부동산신탁㈜	당기손익-공정가치 측정 금융자산	152,516	-
		상각후원가 측정 대출채권(총액)	-	50,000
		대손충당금	-	131
		기타자산	3,920	3,949
		기타부채	2	8,910
	㈜KB저축은행	현금 및 예치금	80,000	140,000
		당기손익-공정가치 측정 금융자산	53,114	48,980
		기타자산	3,536	4,729
		기타부채	955	2,599
	KB인베스트먼트㈜	상각후원가 측정 대출채권(총액)	360,000	360,000
		대손충당금	1,061	1,061
		기타자산	6,202	8,579
	㈜KB데이타시스템	유형자산	76	-
		무형자산	351	331
		기타자산	3,782	1,972
		기타부채	229	1,118
기타 특수관계자	KB신용정보㈜(*)	기타자산	-	996
기타 특수관계자	KB신용정보㈜(*)	기타부채	-	94

(*) 2023년 6월 30일 회사는 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 사용권자산 및 리스부채 관련 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	회사명	계정과목명	당분기말	전기말
종속기업	㈜국민은행	사용권자산	591	1,055

(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 신용카드 약정은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분			당분기말	전기말
종속기업	㈜KB국민카드	신용카드 약정	3,000	3,000

(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 지분 관련 거래는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분			당분기	전분기
종속기업	KB증권㈜	신종자본증권 취득	-	100,000
	KB부동산신탁㈜	신종자본증권 취득	150,000	-
	KB부동산신탁㈜	보통주 유상증자	150,000	-
기타 특수관계자	KB신용정보㈜	주식 매각	-	23,620

(6) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금 대여거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분		당분기
구분		기초	대여	회수	기말
종속기업	KB인베스트먼트㈜	360,000	-	-	360,000
	KB캐피탈㈜	200,000	-	-	200,000
	㈜KB저축은행(*1)	70,000	-	-	70,000
	KB부동산신탁㈜	50,000	105,000	(155,000)	-

구분		전분기
구분		기초	대여	회수	기말
종속기업	KB인베스트먼트㈜	310,000	50,000	-	360,000
	KB캐피탈㈜	200,000	-	-	200,000
	㈜KB저축은행(*1)	70,000	-	-	70,000
	KB부동산신탁㈜	-	50,000	-	50,000
기타 특수관계자	KB신용정보㈜(*2)	13,500	-	(13,500)	-

(*1) ㈜KB저축은행이 발행한 후순위채권을 인수한 거래로, 액면금액 기준이며, 액면금액과 취득시점의 공정가치 차이는 종속기업투자주식으로 계상하였습니다. (*2) 2023년 6월 30일 회사는 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다.

(7) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 분류 및 보상금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기
구 분	단기종업원급여	퇴직급여	주식기준보상	합 계
등기이사(상임)	696	-	2,654	3,350
등기이사(비상임)	510	-	-	510
미등기이사	4,016	41	9,075	13,132
합 계	5,222	41	11,729	16,992

구 분	전분기
구 분	단기종업원급여	퇴직급여	주식기준보상	합 계
등기이사(상임)	870	48	1,587	2,505
등기이사(비상임)	486	-	-	486
미등기이사	5,340	198	5,433	10,971
합 계	6,696	246	7,020	13,962

26. 보고기간 후 사건 :

2024년 10월 24일 이사회에서 2024년 9월 30일을 기준일로 하여 299,886백만원(주당 795원)의 분기배당을 결의하였으며 2024년 11월 7일에 지급되었습니다. 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다.또한, 회사는 2024년 10월 24일 이사회 결의에 의거 100,000백만원의 자기주식을 2025년 4월 30일까지 신탁계약으로 취득하여 신탁계약 종료 이후 소각할 예정입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 대한 전반적인 사항 KB금융그룹은 '24년 10월 24일 '기업가치 제고 계획'을 통해 주주환원 및 배당에 관한 사항을 상세하게 공시하였으며, 주요 내용은 아래와 같습니다.(KB금융그룹 홈페이지 www.kbfg.com에서 확인 가능) 1. Target ROE : 10% 이상(Double digit)- 본질적 기업가치 증대를 위해 RoRWA 제고를 통한 수익창출 역량 강화 등2. Target CET1비율 : 13% 이상- 자본효율성과 수익성을 감안한 RWA 성장률 관리- 연중 CET1비율 13% 중반 수준 유지3. 주주환원 방안- 1차 주주환원 결정 : 연말 CET1비율 13%를 초과하는 자본에 상응하는 금액을 다음 연도 주주환원 재원으로 활용(총액기준 분기 균등 현금배당, 상반기 자사주 매입/소각)- 2차 주주환원 결정 : 연중 축적되는 이익을 통해 하반기 CET1비율 13.5%를 초과하는 자본에 상응하는 금액을 추가 주주환원 재원으로 활용(자사주 매입/소각)4. 상기 공시 내용은 경기 불확실성 및 규제환경, 자본비율 예측 수준, Inorganic 성장 추진 등 회사의 경영상 목적에 의해 변동될 수 있습니다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제17기 3분기	제16기	제15기
주당액면가액(원)		5,000	5,000	5,000
(연결)당기순이익(백만원)		4,395,289	4,631,932	4,394,830
(별도)당기순이익(백만원)		2,199,529	2,121,244	1,684,512
(연결)주당순이익(원)		11,168	11,580	10,955
현금배당금총액(백만원)		900,000	1,173,937	1,149,421
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		20.5	25.3	26.0
현금배당수익률(%)	보통주	2.9	4.9	5.8
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	2,370	3,060	2,950
주당 현금배당금(원)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-

주1) 제15기 1분기에 분기배당 194,817백만원(주당배당금 500원), 제15기 2분기에 분기배당 194,817백만원 (주당배당금 500원), 제15기 3분기에 분기배당 194,817백만원(주당배당금 500원), 제15기 연말배당으로 564,970백만원(주당배당금 1,450원)지급주2) 제16기 1분기에 분기배당 195,967백만원(주당배당금 510원), 제16기 2분기에 분기배당 195,967백만원 (주당배당금 510원), 제16기 3분기에 분기배당 194,998백만원(주당배당금 510원), 제16기 연말배당으로 587,006백만원(주당배당금 1,530원) 지급주3) 제17기 1분기에 분기배당 300,000백만원(주당배당금 784원), 제17기 2분기에 분기배당 300,000백만원 (주당배당금 791원), 제17기 3분기에 분기배당 300,000백만원(주당배당금 795원) 지급

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
10	15	5.3	4.8

주) 상기 최근 3년 배당수익률은 제14기~제16기, 최근 5년 배당수익률은 제12기~제16기 배당수익률의 평균임

라. 이익참가부사채 잔액 - 해당사항 없음

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 자본금 변동사항

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
2008.09.29	유상증자(일반공모)	보통주	356,351,693	5,000	48,444	설립
2009.09.02	유상증자(주주배정)	보통주	30,000,000	5,000	37,250	증자비율 : 8.41865%
2016.10.19	유상증자(제3자배정)	보통주	31,759,844	5,000	35,474	증자비율 : 8.22045%
2019.12.12	-	보통주	2,303,617	5,000	-	주식소각(이익소각) 주)
2022.02.14	-	보통주	3,455,426	5,000	-	주식소각(이익소각) 주)
2022.08.01	-	보통주	3,455,426	5,000	-	주식소각(이익소각) 주)
2023.04.04	-	보통주	5,385,996	5,000	-	주식소각(이익소각) 주)
2024.08.14	-	보통주	9,982,649	5,000	-	주식소각(이익소각) 주)

주) 배당가능 이익 범위내에서 이사회 결의로 기 취득한 자기주식을 소각(이익소각) 한 것으로 자본금에는 변동이 없음

나. 전환사채 등 발행현황 - 해당사항 없음

다. 채무증권 발행실적 등(1) 채무증권 발행실적

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
KB금융지주	신종자본증권	공모	2023년 02월 03일	550,000	4.900	AA-(NICE신용평가)AA-(한국기업평가)AA-(한국신용정보)	2028년 02월 03일	미상환	SK증권(주)한화투자증권(주)
KB금융지주	신종자본증권	공모	2023년 02월 03일	50,000	5.030	AA-(NICE신용평가)AA-(한국기업평가)AA-(한국신용정보)	2030년 02월 03일	미상환	SK증권(주)한화투자증권(주)
KB금융지주	기업어음증권	사모	2023년 07월 21일	100,000	4.150	A1(NICE신용평가)A1(한국기업평가)A1(한국신용정보)	2024년 07월 19일	상환	하이투자증권(주)
KB금융지주	기업어음증권	사모	2024년 02월 20일	200,000	3.810	A1(NICE신용평가)A1(한국기업평가)A1(한국신용정보)	2025년 02월 18일	미상환	키움증권(주)
KB금융지주	기업어음증권	사모	2024년 02월 21일	65,000	3.810	A1(NICE신용평가)A1(한국기업평가)A1(한국신용정보)	2025년 02월 19일	미상환	한양증권(주)
KB금융지주	신종자본증권	공모	2024년 02월 28일	400,000	4.390	AA-(NICE신용평가)AA-(한국기업평가)AA-(한국신용정보)	2029년 02월 28일	미상환	SK증권(주)유안타증권(주)
KB금융지주	기업어음증권	사모	2024년 03월 21일	100,000	3.800	A1(NICE신용평가)A1(한국기업평가)A1(한국신용정보)	2025년 03월 20일	미상환	SK증권(주)
KB금융지주	기업어음증권	사모	2024년 04월 25일	100,000	3.660	AA-(NICE신용평가)AA-(한국기업평가)AA-(한국신용정보)	2024년 04월 24일	미상환	키움증권(주)
KB금융지주	기업어음증권	사모	2024년 05월 29일	100,000	3.700	AA-(NICE신용평가)AA-(한국기업평가)AA-(한국신용정보)	2024년 05월 28일	미상환	키움증권(주)
KB금융지주	기업어음증권	사모	2024년 06월 26일	200,000	3.660	AA-(NICE신용평가)AA-(한국기업평가)AA-(한국신용정보)	2024년 06월 25일	미상환	SK증권(주)
KB금융지주	기업어음증권	사모	2024년 07월 29일	200,000	3.450	AA-(NICE신용평가)AA-(한국기업평가)AA-(한국신용정보)	2025년 07월 28일	미상환	키움증권(주)
합 계	-	-	-	2,065,000	-	-	-	-	-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제15-3회 무보증 이권부 공모사채	2016.05.12	2026.05.12	200,000	2016.05.11	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제18-3회 무보증 이권부 공모사채	2016.07.25	2026.07.25	80,000	2016.07.22	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제19-3회 무보증 이권부 공모사채	2016.08.25	2026.08.25	120,000	2016.08.24	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제25-4회 무보증 이권부 공모사채	2017.05.24	2027.05.24	80,000	2017.05.23	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제28-3회 무보증 이권부 공모사채	2017.08.30	2027.08.30	60,000	2017.08.29	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제31-3회 무보증 이권부 공모사채	2018.02.28	2028.02.28	60,000	2018.02.27	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제32-3회 무보증 이권부 공모사채	2018.04.06	2028.04.06	20,000	2018.04.05	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제33-2회 무보증 이권부 공모사채	2018.06.12	2028.06.12	30,000	2018.06.11	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제34-3회 무보증 이권부 공모사채	2018.07.25	2025.07.25	20,000	2018.07.24	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제34-4회 무보증 이권부 공모사채	2018.07.25	2028.07.25	20,000	2018.07.24	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제36-3회 무보증 이권부 공모사채	2019.02.22	2029.02.22	60,000	2019.02.21	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제37-2회 무보증 이권부 공모사채	2019.03.15	2029.03.15	70,000	2019.03.14	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제1-2회 상각형 조건부자본증권	2019.05.02	-	50,000	2019.04.17	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제38-1회 무보증 이권부 공모사채	2019.06.19	2026.06.19	80,000	2019.06.18	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제38-2회 무보증 이권부 공모사채	2019.06.19	2029.06.19	120,000	2019.06.18	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제39-1회 무보증 이권부 공모사채	2019.10.15	2024.10.15	80,000	2019.10.14	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제39-2회 무보증 이권부 공모사채	2019.10.15	2029.10.15	40,000	2019.10.14	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제40-1회 무보증 이권부 공모사채	2019.12.04	2024.12.04	70,000	2019.12.03	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제40-2회 무보증 이권부 공모사채	2019.12.04	2029.12.04	30,000	2019.12.03	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제41-2회 무보증 이권부 공모사채	2020.01.16	2025.01.16	100,000	2020.01.15	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제41-3회 무보증 이권부 공모사채	2020.01.16	2030.01.16	40,000	2020.01.15	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제1-1회 상각형 조건부자본증권 (후순위채)	2020.02.18	2030.02.18	370,000	2020.02.06	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제1-2회 상각형 조건부자본증권 (후순위채)	2020.02.18	2035.02.18	30,000	2020.02.06	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제2-1회 상각형 조건부자본증권	2020.05.08	-	325,000	2020.04.23	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제2-2회 상각형 조건부자본증권	2020.05.08	-	75,000	2020.04.23	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제42-1회 무보증 이권부 공모사채	2020.5.13	2025.05.13	130,000	2020.05.12	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제42-2회 무보증 이권부 공모사채	2020.5.13	2030.05.13	70,000	2020.05.12	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제43-2회 무보증 이권부 공모사채	2020.6.16	2025.06.16	110,000	2020.06.15	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제43-3회 무보증 이권부 공모사채	2020.6.16	2030.06.16	50,000	2020.06.15	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제3-1회 상각형 조건부자본증권	2020.07.14	-	370,000	2020.07.02	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제3-2회 상각형 조건부자본증권	2020.07.14	-	30,000	2020.07.02	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제44-4회 무보증 이권부 공모사채	2020.08.11	2027.08.11	20,000	2020.08.10	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제4-1회 상각형 조건부자본증권	2020.10.20	-	435,000	2020.10.07	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제4-2회 상각형 조건부자본증권	2020.10.20	-	65,000	2020.10.07	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제46-2회 무보증 이권부 공모사채	2021.01.14	2026.01.14	30,000	2021.01.13	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제46-3회 무보증 이권부 공모사채	2021.01.14	2028.01.14	10,000	2021.01.13	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제46-4회 무보증 이권부 공모사채	2021.01.14	2031.01.14	100,000	2021.01.13	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제5-1회 상각형 조건부자본증권	2021.02.19	-	420,000	2021.02.04	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제5-2회 상각형 조건부자본증권	2021.02.19	-	60,000	2021.02.04	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제5-3회 상각형 조건부자본증권	2021.02.19	-	120,000	2021.02.04	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제6-1회 상각형 조건부자본증권	2021.05.28	-	166,000	2021.05.17	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제6-2회 상각형 조건부자본증권	2021.05.28	-	110,000	2021.05.17	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제7-1회 상각형 조건부자본증권	2021.10.08	-	209,000	2021.09.27	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제7-2회 상각형 조건부자본증권	2021.10.08	-	60,000	2021.09.27	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제8-1회 상각형 조건부자본증권	2022.02.16	-	444,000	2022.02.04	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제8-2회 상각형 조건부자본증권	2022.02.16	-	156,000	2022.02.04	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제9-1회 상각형 조건부자본증권	2022.05.12	-	480,000	2022.04.29	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제9-2회 상각형 조건부자본증권	2022.05.12	-	20,000	2022.04.29	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제48-2회 무보증 이권부 공모사채	2022.06.16	2025.06.16	240,000	2022.06.02	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제48-3회 무보증 이권부 공모사채	2022.06.16	2027.06.16	80,000	2022.06.02	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제48-4회 무보증 이권부 공모사채	2022.06.16	2032.06.16	95,000	2022.06.02	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(17.45%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(0%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(미발생)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제10-1회 상각형 조건부자본증권	2022.08.26	-	409,000	2022.08.16	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제10-2회 상각형 조건부자본증권	2022.08.26	-	71,000	2022.08.16	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제10-3회 상각형 조건부자본증권	2022.08.26	-	20,000	2022.08.16	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제11-1회 상각형 조건부자본증권	2023.02.03	-	550,000	2023.01.20	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제11-2회 상각형 조건부자본증권	2023.02.03	-	50,000	2023.01.20	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

(작성기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제12회 상각형 조건부자본증권	2024.02.28	-	400,000	2024.02.16	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 09월 30일

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금 및 채무상환자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.9.30

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액1) 기업어음증권 미상환 잔액 - 연결기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	0	100,000	450,000	370,000	660,000	450,000	320,000	20,000	2,370,000
	사모	385,000	883,045	2,251,135	1,882,770	3,137,010	0	0	0	8,538,959
	합계	385,000	983,045	2,701,135	2,252,770	3,797,010	450,000	320,000	20,000	10,908,959

- 개별기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	365,000	600,000	-	-	-	965,000
	합계	-	-	-	365,000	600,000	-	-	-	965,000

2) 단기사채 미상환 잔액 - 연결기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	0	0	0	0	300,000	300,000
	사모	300,610	955,974	742,163	1,998,747	6,721,698	4,722,951
	합계	300,610	955,974	742,163	1,998,747	7,021,698	5,022,951

- 개별기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

3) 회사채 미상환 잔액- 연결기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	25,455,291	16,458,557	11,261,700	2,619,210	2,679,700	4,779,800	1,108,000	64,362,259
	사모	3,962,477	2,922,409	1,216,054	191,342	42,227	130,000	171,548	8,636,056
	합계	29,417,768	19,380,966	12,477,754	2,810,552	2,721,927	4,909,800	1,279,548	72,998,315

- 개별기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	750,000	51 0,000	24 0,000	14 0,000	25 0,000	425,000	-	2,315,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	750,000	51 0,000	24 0,000	14 0,000	25 0,000	425,000	-	2,315,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액- 연결기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	250,000	6,163,000	6,413,000
	사모	1,485,000	0	1,485,000
	합계	1,735,000	6,163,000	7,898,000

- 개별기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	5,095,000	5,095,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	5,095,000	5,095,000

5) 조건부자본증권 미상환 잔액- 연결기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	합 계
미상환 잔액	공모	250,000	893,820	3,659,800	30,000	4,833,620
	사모	0	0	0	0	0
	합계	250,000	893,820	3,659,800	30,000	4,833,620

- 개별기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	370,000	30,000	-	-	400,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	370,000	30,000	-	-	400,000

[KB국민은행] (1) 채무증권 발행실적

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
국민은행	회사채(녹색채권)	공모	2024.09.24	120,000	3.22	AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)	2025.09.24	미상환	현대차증권
국민은행	회사채	공모	2024.01.03	450,000	3.71	AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)	2024.12.03	미상환	메리츠증권
국민은행	회사채	공모	2024.01.04	300,000	3.67	AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)	2024.12.04	미상환	SK증권
국민은행	회사채	사모	2024.01.11	66,005	5.40	Aa3/-/-(Moody's/S&P/Fitch)	2025.01.12	미상환	CA-CIB
국민은행	회사채	사모	2024.01.12	39,480	5.45	Aa3/-/-(Moody's/S&P/Fitch)	2025.01.13	미상환	ANZ
국민은행	회사채	공모	2024.01.12	250,000	3.58	AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)	2025.01.12	미상환	한양증권
국민은행	회사채	사모	2024.01.22	53,460	SOFR+0.55	Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)	2025.01.23	미상환	WELLS FARGO
국민은행	회사채	공모	2024.01.23	100,000	3.61	AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)	2024.10.23	미상환	현대차증권
국민은행	회사채	사모	2024.01.25	66,955	5.48	Aa3/-/-(Moody's/S&P/Fitch)	2044.01.25	미상환	NOMURA
국민은행	회사채	사모	2024.01.30	13,369	5.29	Aa3/A+/A(Moody's/S&P/Fitch)	2025.01.31	미상환	Credit AgricoleCorporate andinvestment Bank
국민은행	회사채	공모	2024.02.05	240,000	3.54	AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)	2025.08.05	미상환	유안타증권
국민은행	회사채	사모	2024.02.14	26,568	5.00	Aa3/A+/A (Moody's/S&P/Fitch)	2025.02.18	미상환	Standard Chartered PLC
국민은행	회사채	공모	2024.02.28	180,000	3.70	AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)	2025.01.28	미상환	현대차증권
국민은행	회사채	공모	2024.02.29	110,000	3.69	AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)	2025.01.29	미상환	리딩투자증권
국민은행	회사채	사모	2024.03.01	40,020	5.65	Aa3/A+/A(Moody's/S&P/Fitch)	2025.03.02	미상환	J.P. MORGANSECURITIES, LLC
국민은행	회사채	사모	2024.03.05	42,563	SOFR+0.81	Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)	2029.03.05	미상환	ANZ
국민은행	회사채	사모	2024.03.06	62,660	5.51	-/A+/-(Moody's/S&P/Fitch)	2025.03.07	미상환	CA-CIB
국민은행	회사채	공모	2024.03.07	230,000	3.69	AA-(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)	2025.02.07	미상환	미래에셋증권
국민은행	회사채	사모	2024.03.08	26,592	5.46	Aa3/A+/A(Moody's/S&P/Fitch)	2025.03.10	미상환	United Overseas Bank Limited
국민은행	회사채	공모	2024.03.08	280,000	3.67	AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)	2025.03.08	미상환	하나증권
국민은행	회사채	공모	2024.03.11	200,000	3.66	AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)	2025.03.11	미상환	부국증권
국민은행	회사채	사모	2024.03.20	40,155	3.86	Aa3/A+/A(Moody's/S&P/Fitch)	2025.03.21	미상환	OVERSEA-CHINESEBANKINGCORPORATION LIMITED
국민은행	회사채	공모	2024.04.24	200,000	3.65	AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)	2025.04.24	미상환	한양증권
국민은행	회사채	공모	2024.04.25	190,000	3.65	AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)	2025.07.25	미상환	유진투자증권
국민은행	회사채	공모	2024.04.29	200,000	3.70	AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)	2025.04.29	미상환	삼성증권
국민은행	회사채	공모	2024.04.30	140,000	3.57	AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)	2024.12.30	미상환	현대차증권
국민은행	회사채	공모	2024.05.03	230,000	3.68	AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)	2025.05.03	미상환	하나증권
국민은행	회사채	공모	2024.05.08	407,340	5.38	Aa3/A+/-(Moody's/S&P/Fitch)	2027.05.08	미상환	BofA, Citi, CA-CIB,JPM, KDB, MUFG
국민은행	회사채	공모	2024.05.08	407,340	5.25	Aa3/A+/-(Moody's/S&P/Fitch)	2029.05.08	미상환	BofA, Citi, CA-CIB, JPM, KDB, MUFG
국민은행	회사채	공모	2024.05.09	330,000	3.52	AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)	2025.05.09	미상환	현대차증권
국민은행	회사채	공모	2024.05.24	300,000	3.61	AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)	2025.05.24	미상환	상상인증권
국민은행	회사채	공모	2024.05.30	200,000	3.53	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2025.02.28	미상환	NH투자증권
국민은행	회사채	사모	2024.06.06	68,655	SOFR+0.45	Aa3/A+/A(Moody's/S&P/Fitch)	2025.11.20	미상환	J.P. MORGANSECURITIES, LLC
국민은행	회사채	공모	2024.06.07	350,000	3.57	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2025.06.07	미상환	현대차증권
국민은행	회사채	공모	2024.06.12	240,000	3.57	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2025.06.12	미상환	하나증권
국민은행	회사채	공모	2024.06.19	350,000	3.44	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2025.04.19	미상환	삼성증권
국민은행	회사채	사모	2024.06.26	69,320	SOFR+0.37	Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)	2025.06.26	미상환	SOCGEN
국민은행	회사채	공모	2024.06.26	300,000	3.42	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2025.12.26	미상환	교보증권
국민은행	회사채	공모	2024.06.27	220,000	3.50	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2025.06.27	미상환	키움증권
국민은행	회사채	공모	2024.07.03	300,000	3.45	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2025.07.03	미상환	하나증권
국민은행	회사채	공모	2024.07.04	200,000	3.32	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2026.01.04	미상환	신영증권
국민은행	회사채	사모	2024.07.05	69,095	SOFR+0.37	Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)	2025.07.07	미상환	ANZ
국민은행	회사채	공모	2024.07.05	300,000	3.36	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2025.07.05	미상환	교보증권
국민은행	회사채	공모	2024.07.08	180,000	3.30	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2025.08.08	미상환	한화투자증권
국민은행	회사채	사모	2024.07.11	34,640	SOFR+0.70	Aa3/A+/A(Moody's/S&P/Fitch)	2027.07.11	미상환	Hongkong andShanghai BankingCorporation Limited
국민은행	회사채	공모	2024.07.16	210,000	3.26	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2026.01.16	미상환	교보증권
국민은행	회사채	사모	2024.07.26	69,270	5.22	Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)	2025.07.28	미상환	MUFG
국민은행	회사채	사모	2024.07.29	62,343	5.22	Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)	2025.07.30	미상환	CA-CIB
국민은행	회사채	사모	2024.07.30	41,460	5.22	Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)	2025.07.31	미상환	SOCGEN
국민은행	회사채	공모	2024.08.02	340,000	3.30	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2025.08.02	미상환	현대차증권
국민은행	회사채	공모	2024.08.13	200,000	3.16	AAA(한국신용평가/한국기업평가)	2029.08.13	미상환	한양증권
국민은행	회사채	공모	2024.08.13	100,000	3.19	AAA(한국신용평가/한국기업평가)	2034.08.13	미상환	한양증권
국민은행	회사채	공모	2024.08.22	440,000	3.30	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2026.02.22	미상환	부국증권
국민은행	회사채	공모	2024.08.23	200,000	3.32	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2025.08.23	미상환	IBK투자증권
국민은행	회사채	공모	2024.08.26	240,000	3.21	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2027.08.26	미상환	삼성증권
국민은행	회사채	공모	2024.09.05	450,000	3.30	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2026.09.05	미상환	메리츠증권
국민은행	회사채	공모	2024.09.06	150,000	3.28	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2026.03.06	미상환	교보증권
국민은행	회사채	공모	2024.09.09	160,000	3.23	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2026.09.09	미상환	유안타증권
국민은행	회사채	공모	2024.09.10	210,000	3.22	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2026.09.10	미상환	현대차증권
국민은행	회사채	공모	2024.09.12	300,000	3.14	AAA(한국신용평가/한국기업평가)	2029.09.12	미상환	부국증권
국민은행	회사채	공모	2024.09.13	110,000	3.20	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2027.03.13	미상환	현대차증권
국민은행	회사채	공모	2024.09.23	300,000	3.20	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2026.03.23	미상환	미래에셋증권
국민은행	회사채	공모	2024.09.27	300,000	3.13	AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	2026.09.27	미상환	디에스투자증권
국민은행	신종자본증권	공모	2024.05.29	358,000	4.22	AA-(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)	-	미상환	한양증권
케이플러스제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.03.12	165,000	3.97	A1(한국기업평가)	2024.06.12	상환	국민은행
케이플러스제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.03.12	35,000	3.98	A1(한국기업평가)	2024.06.12	상환	국민은행
케이플러스제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.06.12	200,000	3.80	A1(한국기업평가)	2024.09.12	상환	국민은행
케이플러스제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.09.12	200,000	3.66	A1(한국기업평가)	2024.12.12	미상환	국민은행
케이비하림제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.02.19	30,000	4.02	A1(한국기업평가)	2024.05.20	상환	국민은행
케이비하림제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.05.20	30,000	3.83	A1(한국기업평가)	2024.08.19	상환	국민은행
케이비하림제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.08.19	30,000	3.62	A1(한국기업평가)	2024.11.19	미상환	국민은행
케이비프라이드제이차(유)	기업어음증권	사모	2024.03.29	16,759	4.04	A1(한국신용평가)	2024.06.28	상환	국민은행
케이비프라이드제이차(유)	기업어음증권	사모	2024.06.28	11,334	3.89	A1(한국신용평가)	2024.09.30	상환	국민은행
케이비클라우드(유)	기업어음증권	사모	2024.01.16	100,000	4.30	A1(한국기업평가)	2024.04.16	상환	국민은행
케이비클라우드(유)	기업어음증권	사모	2024.04.16	100,000	3.93	A1(한국기업평가)	2024.07.16	상환	국민은행
케이비클라우드(유)	기업어음증권	사모	2024.07.16	100,000	3.80	A1(한국기업평가)	2024.10.15	미상환	국민은행
케이비케미칼제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.02.20	50,000	4.02	A1(한국기업평가)	2024.05.20	상환	국민은행
케이비케미칼제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.05.20	50,000	3.83	A1(한국기업평가)	2024.08.20	상환	국민은행
케이비케미칼제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.08.20	50,000	3.63	A1(한국기업평가)	2024.11.20	미상환	국민은행
케이비이에스지제일차	기업어음증권	사모	2024.03.08	45,000	4.01	A1(한국신용평가)	2024.06.10	상환	국민은행
케이비이에스지제일차	기업어음증권	사모	2024.06.10	45,000	3.80	A1(한국신용평가)	2024.09.09	상환	국민은행
케이비이에스지제일차	기업어음증권	사모	2024.09.09	45,000	3.64	A1(한국신용평가)	2024.12.09	미상환	국민은행
케이비이글스제일차(주)	기업어음증권	사모	2024.03.08	30,000	3.99	A1(한국기업평가)	2024.06.10	상환	국민은행
케이비이글스제일차(주)	기업어음증권	사모	2024.06.10	30,000	3.80	A1(한국기업평가)	2024.09.09	상환	국민은행
케이비이글스제일차(주)	기업어음증권	사모	2024.09.09	30,000	3.64	A1(한국기업평가)	2024.12.09	미상환	국민은행
케이비이글스제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.03.25	50,000	3.94	A1(한국신용평가)	2024.06.25	상환	국민은행
케이비이글스제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.06.25	50,000	3.80	A1(한국신용평가)	2024.09.25	상환	국민은행
케이비이글스제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.09.25	50,000	3.67	A1(한국신용평가)	2024.12.26	미상환	국민은행
케이비이글스제삼차㈜	기업어음증권	사모	2024.03.05	50,000	3.99	A1(한국신용평가)	2024.06.05	상환	국민은행
케이비이글스제삼차㈜	기업어음증권	사모	2024.06.05	50,000	3.80	A1(한국신용평가)	2024.09.05	상환	국민은행
케이비이글스제삼차㈜	기업어음증권	사모	2024.09.05	50,000	3.62	A1(한국신용평가)	2024.12.05	미상환	국민은행
케이비원웨스트제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.02.26	100,000	5.25	A1(한국신용평가)	2024.05.27	상환	국민은행
케이비원웨스트제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.05.27	100,000	4.15	A1(한국신용평가)	2024.08.26	상환	국민은행
케이비원웨스트제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.08.26	100,000	3.71	A1(한국신용평가)	2024.09.25	상환	국민은행
케이비원웨스트제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.09.25	100,000	3.80	A1(한국신용평가)	2024.10.25	미상환	국민은행
케이비에이치하우징제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.03.08	29,700	4.05	A1(한국기업평가)	2024.06.10	상환	국민은행
케이비에이치하우징제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.06.10	29,700	3.82	A1(한국기업평가)	2024.09.09	상환	국민은행
케이비에이치하우징제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.09.09	29,700	3.66	A1(한국기업평가)	2024.12.09	미상환	국민은행
케이비에이치제육차(유)	기업어음증권	사모	2024.03.06	50,000	3.99	A1(한국기업평가)	2024.06.07	상환	국민은행
케이비에이치제육차(유)	기업어음증권	사모	2024.06.07	50,000	3.80	A1(한국기업평가)	2024.09.06	상환	국민은행
케이비에이치제사차(유)	기업어음증권	사모	2024.03.26	6,000	3.94	A1(한국기업평가)	2024.06.26	상환	국민은행
케이비스타오포제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.01.02	57,542	4.36	A1(나이스신용평가)	2024.04.01	상환	국민은행
케이비스타오포제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.01.02	42,458	5.40	A1(나이스신용평가)	2024.04.01	상환	국민은행
케이비스타오포제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.04.01	42,444	5.21	A1(나이스신용평가)	2024.07.01	상환	국민은행
케이비스타오포제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.04.01	7,556	3.93	A1(나이스신용평가)	2024.07.01	상환	국민은행
케이비스타오포제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.07.01	20,000	3.80	A1(나이스신용평가)	2024.09.30	상환	국민은행
케이비스타글라스비제일차 유한회사	기업어음증권	사모	2024.01.15	72,000	4.16	A1(한국기업평가)	2024.02.13	상환	국민은행
케이비스타글라스비제일차 유한회사	기업어음증권	사모	2024.02.13	72,000	4.00	A1(한국기업평가)	2024.03.13	상환	국민은행
케이비성내제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.02.28	60,500	4.14	A1(한국신용평가)	2024.05.28	상환	국민은행
케이비성내제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.05.28	42,300	3.84	A1(한국신용평가)	2024.06.28	상환	국민은행
케이비성내제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.06.28	26,900	3.80	A1(한국신용평가)	2024.07.29	상환	국민은행
케이비성내제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.07.29	26,900	3.65	A1(한국신용평가)	2024.08.28	상환	국민은행
케이비리브엘제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.01.10	50,000	4.27	A1(한국기업평가)	2024.04.10	상환	국민은행
케이비리브엘제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.04.10	50,000	3.84	A1(한국기업평가)	2024.07.10	상환	국민은행
케이비리브엘제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.07.10	50,000	3.71	A1(한국기업평가)	2024.10.10	미상환	국민은행
케이비리브에이치제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.02.20	30,000	4.02	A1(한국기업평가)	2024.05.20	상환	국민은행
케이비리브에이치제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.05.20	30,000	3.83	A1(한국기업평가)	2024.08.20	상환	국민은행
케이비리브에이치제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.08.20	30,000	3.63	A1(한국기업평가)	2024.11.20	미상환	국민은행
케이비디타워제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.03.25	50,000	3.94	A1(한국기업평가)	2024.06.25	상환	국민은행
케이비디타워제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.06.25	50,000	3.80	A1(한국기업평가)	2024.09.25	상환	국민은행
케이비디타워제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.09.25	50,000	3.67	A1(한국기업평가)	2024.12.26	미상환	국민은행
케이비동인센트럴제일호(유)	기업어음증권	사모	2024.01.30	6,767	4.21	A1(한국신용평가)	2024.04.30	상환	국민은행
제이티캐피탈제칠차유동화전문(유)	기업어음증권	사모	2024.01.29	6,400	4.03	A1(한국기업평가)	2024.02.27	상환	국민은행
제이티캐피탈제칠차유동화전문(유)	기업어음증권	사모	2024.02.27	6,000	3.96	A1(한국기업평가)	2024.03.27	상환	국민은행
엘이피제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.01.29	45,000	4.13	A1(한국기업평가)	2024.04.29	상환	하이투자증권
엘이피제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.01.29	25,000	4.13	A1(한국기업평가)	2024.04.29	상환	하이투자증권
엘이피제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.04.29	70,000	3.86	A1(한국기업평가)	2024.07.29	상환	하이투자증권
엘이피제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.07.29	70,000	3.67	A1(한국기업평가)	2024.10.29	미상환	하이투자증권
리브에이치제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.01.02	50,000	4.33	A1(한국기업평가)	2024.04.01	상환	국민은행
리브에이치제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.04.01	50,000	3.92	A1(한국기업평가)	2024.07.01	상환	국민은행
리브에이치제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.07.01	50,000	3.92	A1(한국기업평가)	2024.09.30	상환	국민은행
리브에이치제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.09.30	50,000	3.67	A1(한국기업평가)	2024.12.30	미상환	국민은행
리브에이치제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.02.13	30,000	4.04	A1(한국기업평가)	2024.05.13	상환	국민은행
리브에이치제삼차㈜	기업어음증권	사모	2024.03.11	20,000	3.99	A1(한국기업평가)	2024.06.10	상환	국민은행
리브에이치제삼차㈜	기업어음증권	사모	2024.03.11	30,000	3.98	A1(한국기업평가)	2024.06.10	상환	국민은행
리브에이치제삼차㈜	기업어음증권	사모	2024.06.10	20,000	3.80	A1(한국기업평가)	2024.09.10	상환	국민은행
리브에이치제삼차㈜	기업어음증권	사모	2024.09.10	50,000	3.64	A1(한국기업평가)	2024.12.10	미상환	국민은행
리브디에스제일차(주)	기업어음증권	사모	2024.02.13	50,000	4.04	A1(한국기업평가)	2024.05.10	상환	국민은행
리브디에스제일차(주)	기업어음증권	사모	2024.05.10	50,000	3.81	A1(한국기업평가)	2024.08.12	상환	국민은행
리브디에스제일차(주)	기업어음증권	사모	2024.08.12	50,000	3.56	A1(한국기업평가)	2024.11.11	미상환	국민은행
라이언모빌리티제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.01.30	50,000	4.10	A1(한국신용평가)	2024.04.30	상환	국민은행
라이언모빌리티제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.04.30	50,000	3.83	A1(한국신용평가)	2024.07.30	상환	국민은행
라이언모빌리티제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.07.30	50,000	3.64	A1(한국신용평가)	2024.10.30	미상환	국민은행
그레이트포레스트제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.01.05	2,500	4.31	A1(한국기업평가)	2024.04.05	상환	국민은행
그레이트포레스트제일차(유)	기업어음증권	사모	2024.04.05	1,000	3.89	A1(한국기업평가)	2024.07.05	상환	국민은행
(유)엘오지제삼차	기업어음증권	사모	2024.02.19	24,300	4.05	A1(한국기업평가)	2024.05.17	상환	하이투자증권
(유)엘오지제삼차	기업어음증권	사모	2024.05.17	24,300	3.86	A1(한국기업평가)	2024.08.19	상환	하이투자증권
(유)엘오지제삼차	기업어음증권	사모	2024.08.19	24,300	3.64	A1(한국기업평가)	2024.11.18	미상환	하이투자증권
국민은행	기업어음증권	사모	2024.01.26	40,071	5.24	P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)	2024.10.16	미상환	BNY MELLON CAPITALMARKETS, LLC
국민은행	기업어음증권	사모	2024.01.31	39,918	5.24	P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)	2024.11.01	미상환	WELLS FARGOSECURITIES, LLC
국민은행	기업어음증권	사모	2024.02.23	39,930	5.31	P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)	2024.11.25	미상환	WELLS FARGOSECURITIES, LLC
국민은행	기업어음증권	사모	2024.03.27	53,544	5.40	P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)	2024.10.28	미상환	WELLS FARGOSECURITIES, LLC
국민은행	기업어음증권	사모	2024.03.28	33,645	5.45	P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)	2024.10.25	미상환	WELLS FARGOSECURITIES, LLC
국민은행	기업어음증권	사모	2024.04.22	138,500	5.44	P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)	2025.01.17	미상환	WELLS FARGOSECURITIES, LLC
국민은행	기업어음증권	사모	2024.05.29	40,785	5.44	P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)	2024.10.25	미상환	WELLS FARGOSECURITIES, LLC
국민은행	기업어음증권	사모	2024.07.25	62,330	5.15	P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)	2025.05.21	미상환	CITIGROUP GLOBALMARKETS INC.
국민은행	기업어음증권	사모	2024.07.26	69,270	5.20	P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)	2025.01.27	미상환	CITIGROUP GLOBALMARKETS INC.
국민은행	기업어음증권	사모	2024.07.29	69,270	5.14	P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)	2025.06.26	미상환	WELLS FARGOSECURITIES, LLC
국민은행	기업어음증권	사모	2024.08.19	26,403	5.02	P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)	2024.11.18	미상환	TRADITION LONDONCLEARING LIMITED
국민은행	기업어음증권	사모	2024.09.03	100,410	4.64	P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)	2025.08.04	미상환	WELLS FARGOSECURITIES, LLC
합계	-	-	-	17,283,726	-	-	-	-	-

주) 외화표시채권의 권면총액을 원화로 환산 시 환율은 다음과 같이 적용함 - 상환된 채권 : 상환일 매매기준율 1회차 적용 - 미상환된 채권 : 발행일 매매기준율 1회차 적용 단, 국외점포에서 발행한 채무증권의 발행일/상환일이 한국에서 휴일인 경우, 발행일/상환일 직전 영업일 매매기준율 1회차 적용

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 - 해당사항 없음 (3) 채무증권 등의 만기별 미상환잔액 1) 기업어음증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	50,000	488,045	936,135	257,770	232,010	-	-	-	1,963,959
	합계	50,000	488,045	936,135	257,770	232,010	-	-	-	1,963,959

주) 상기 금액은 은행의 연결대상 종속회사인 (유)엘오지제삼차 등이 발행한 유동화 기업어음으로 연결재무제표 주석에는 '15.사채'에 포함되어 있음

- 개별기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	168,045	247,135	207,770	232,010	-	-	-	854,959
	합계	-	168,045	247,135	207,770	232,010	-	-	-	854,959

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

3) 회사채 미상환 잔액 - 연결기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	14,890,104	5,994,197	2,615,820	989,210	1,789,700	3,389,800	1,108,000	30,776,832
	사모	3,570,652	1,423,259	153,074	191,342	42,227	-	171,548	5,552,101
	합계	18,460,756	7,417,456	2,768,894	1,180,552	1,831,927	3,389,800	1,279,548	36,328,933

주) 외화표시채권의 원화환산율은 기준일 1회차 매매기준율 적용 (단, 외화표시 신종자본증권의 원화환산율은 발행일 1회차 매매기준율 적용)

- 개별기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	14,890,104	5,966,830	2,615,820	929,800	1,789,700	3,389,800	1,108,000	30,690,054
	사모	3,570,652	1,423,259	153,074	191,342	42,227	-	171,548	5,552,101
	합계	18,460,755	7,390,089	2,768,894	1,121,142	1,831,927	3,389,800	1,279,548	36,242,155

주) 외화표시채권의 원화환산율은 기준일 1회차 매매기준율 적용 (단, 외화표시 신종자본증권의 원화환산율은 발행일 1회차 매매기준율 적용)

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	1,068,000	1,068,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	1,068,000	1,068,000

주1) 외화표시 신종자본증권의 원화환산율은 발행일 1회차 매매기준율 적용주2) 사채만기일이 영구적 형태로 30년 초과 항목에 기재 5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	250,000	893,820	3,289,800	-	-	-	4,433,620
	사모	-	-	-		-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	250,000	893,820	3,289,800	-	-	-	4,433,620

주) 외화표시채권의 원화환산율은 기준일 1회차 매매기준율 적용

[KB증권]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
KB증권	신종자본증권	사모	2024.03.21	130,000	5.22	AA- (NICE신평/한기평/한신평)	2054.03.21	미상환	-
KB증권	회사채	공모	2024.01.31	160,000	3.94	AA+ (NICE신평/한기평/한신평)	2025.07.31	미상환	-
KB증권	회사채	공모	2024.01.31	230,000	3.95	AA+ (NICE신평/한기평/한신평)	2026.01.30	미상환	-
KB증권	회사채	공모	2024.01.31	410,000	3.99	AA+ (NICE신평/한기평/한신평)	2027.01.29	미상환	-
KB증권	회사채	공모	2024.04.23	100,000	3.79	AA+ (NICE신평/한기평/한신평)	2025.10.23	미상환	-
KB증권	회사채	공모	2024.04.23	100,000	3.82	AA+ (NICE신평/한기평/한신평)	2026.04.23	미상환	-
KB증권	회사채	공모	2024.04.23	200,000	3.86	AA+ (NICE신평/한기평/한신평)	2027.04.23	미상환	-
KB증권	회사채	공모	2024.09.03	220,000	3.56	AA+ (NICE신평/한기평/한신평)	2026.09.03	미상환	-
KB증권	회사채	공모	2024.09.03	280,000	3.56	AA+ (NICE신평/한기평/한신평)	2027.09.03	미상환	-
뉴스타제이에이치센터	회사채	사모	2024.05.13	2,000	3.95	AA+ (NICE신평/한신평)	2024.10.11	미상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.03	250,000	3.56	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.04	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.03	10,000	3.81	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.30	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.03	10,000	3.81	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.30	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.04	100,000	3.47	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.05	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.05	250,000	3.46	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.08	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.08	200,000	3.46	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.09	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.09	100,000	3.54	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.10	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.09	20,000	3.54	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.11	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.10	100,000	3.54	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.11	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.11	200,000	3.51	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.12	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.12	300,000	3.49	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.15	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.15	200,000	3.48	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.16	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.16	200,000	3.53	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.17	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.17	20,000	3.50	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.18	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.18	20,000	3.50	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.19	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.19	210,000	3.64	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.22	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.22	350,000	3.66	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.23	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.23	250,000	3.60	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.24	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.24	200,000	3.52	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.25	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.25	250,000	3.51	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.26	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.26	350,000	3.50	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.29	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.29	250,000	3.47	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.30	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.30	250,000	3.61	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.01.31	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.01.31	20,000	3.62	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.02.01	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.02.01	20,000	3.60	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.02.02	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.02.02	20,000	3.54	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.02.05	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.02.05	20,000	3.62	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.02.06	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.02.06	20,000	3.62	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.02.07	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.02.07	20,000	3.62	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.02.08	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.02.08	20,000	3.64	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.02.13	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.02.13	20,000	3.64	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.02.14	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.02.14	20,000	3.66	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.02.15	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.02.15	20,000	3.66	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.02.16	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.02.16	20,000	3.66	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.02.19	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.02.19	20,000	3.66	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.02.20	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.02.20	20,000	3.66	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.02.21	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.02.21	20,000	3.64	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.02.22	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.02.22	20,000	3.66	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.02.23	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.02.23	20,000	3.71	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.02.26	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.02.26	20,000	3.67	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.02.27	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.02.27	20,000	3.57	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.02.28	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.02.28	20,000	3.42	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.02.29	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.02.29	20,000	3.42	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.03.04	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.03.04	20,000	3.40	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.03.05	상환	-
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KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.19	20,000	3.66	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.19	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.19	30,000	3.66	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.19	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.19	20,000	3.66	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.19	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.19	50,000	3.65	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.19	상환	-
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KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.19	150,000	3.49	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.06.20	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.20	10,000	3.66	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.20	상환	-
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KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.20	100,000	3.50	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.06.21	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.20	100,000	3.50	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.06.21	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.21	20,000	3.59	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.06.24	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.24	30,000	3.65	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.23	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.24	20,000	3.57	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.06.25	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.25	100,000	3.68	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.06.26	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.25	100,000	3.68	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.06.26	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.25	100,000	3.68	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.06.26	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.25	100,000	3.68	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.06.26	상환	-
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KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.26	150,000	3.66	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.06.27	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.26	150,000	3.66	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.06.27	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.27	30,000	3.66	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.27	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.27	20,000	3.66	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.26	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.27	35,000	3.66	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.26	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.27	100,000	3.66	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.06.28	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.27	100,000	3.66	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.06.28	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.27	100,000	3.66	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.06.28	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.28	80,000	3.71	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.07.01	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.06.28	40,000	3.71	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.07.01	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.07.01	20,000	3.48	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.07.02	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.07.01	100,000	3.48	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.07.02	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.07.01	100,000	3.48	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.07.02	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.07.02	30,000	3.62	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.02	미상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.07.02	10,000	3.62	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.02	미상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.07.02	20,000	3.62	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.02	미상환	-
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KB증권	전자단기사채	사모	2024.07.02	20,000	3.42	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.07.03	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.07.02	100,000	3.42	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.07.03	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.07.02	100,000	3.42	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.07.03	상환	-
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KB증권	전자단기사채	사모	2024.07.29	100,000	3.45	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.07.30	상환	-
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KB증권	전자단기사채	사모	2024.07.30	150,000	3.47	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.07.31	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.07.30	150,000	3.47	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.07.31	상환	-
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KB증권	전자단기사채	사모	2024.07.31	150,000	3.52	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.01	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.07.31	150,000	3.52	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.01	상환	-
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KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.01	100,000	3.47	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.02	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.01	100,000	3.47	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.02	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.01	100,000	3.47	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.02	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.01	100,000	3.47	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.02	상환	-
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KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.02	100,000	3.54	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.05	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.02	100,000	3.54	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.05	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.02	100,000	3.54	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.05	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.02	100,000	3.54	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.05	상환	-
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KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.05	150,000	3.54	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.06	상환	-
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KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.06	200,000	3.57	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.08	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.06	20,000	3.57	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.07	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.07	20,000	3.57	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.08	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.08	20,000	3.55	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.09	상환	-
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KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.09	100,000	3.52	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.12	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.12	20,000	3.52	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.13	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.12	100,000	3.52	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.13	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.13	20,000	3.59	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.14	상환	-
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KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.16	100,000	3.55	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.19	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.19	20,000	3.55	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.20	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.19	100,000	3.55	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.20	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.20	20,000	3.53	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.21	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.20	100,000	3.53	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.21	상환	-
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KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.22	100,000	3.55	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.23	상환	-
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KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.23	100,000	3.52	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.26	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.23	100,000	3.52	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.26	상환	-
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KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.27	100,000	3.50	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.28	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.28	20,000	3.50	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.29	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.28	100,000	3.50	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.29	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.29	20,000	3.45	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.30	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.29	100,000	3.45	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.30	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.29	100,000	3.45	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.08.30	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.08.30	20,000	3.55	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.02	상환	-
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KB증권	전자단기사채	사모	2024.09.10	20,000	3.54	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.11	상환	-
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KB증권	전자단기사채	사모	2024.09.11	100,000	3.54	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.12	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.09.12	20,000	3.59	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.13	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.09.13	20,000	3.59	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.19	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.09.19	20,000	3.55	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.20	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.09.20	20,000	3.50	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.23	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.09.23	20,000	3.48	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.24	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.09.24	20,000	3.50	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.25	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.09.25	20,000	3.50	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.26	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.09.26	60,000	3.59	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.12.26	미상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.09.26	20,000	3.59	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.27	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.09.26	150,000	3.59	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.27	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.09.26	150,000	3.59	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.27	상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.09.27	50,000	3.59	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.27	미상환	-
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KB증권	전자단기사채	사모	2024.09.30	5,000	3.59	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.29	미상환	-
KB증권	전자단기사채	사모	2024.09.30	20,000	3.60	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.02	미상환	-
경산로지스제일차	전자단기사채	사모	2024.01.24	28,100	4.30	A1 (한신평)	2024.02.26	상환	-
경산로지스제일차	전자단기사채	사모	2024.02.26	28,100	4.15	A1 (한신평)	2024.03.25	상환	-
경산로지스제일차	전자단기사채	사모	2024.03.25	30,700	4.05	A1 (한신평)	2024.04.24	상환	-
뉴스타김포제사차	전자단기사채	사모	2024.01.31	7,000	4.25	A1 (NICE신평/한기평)	2024.02.29	상환	-
뉴스타김포제사차	전자단기사채	사모	2024.02.29	7,000	4.10	A1 (NICE신평/한기평)	2024.03.29	상환	-
뉴스타김포제사차	전자단기사채	사모	2024.03.29	7,000	4.05	A1 (NICE신평/한기평)	2024.04.30	상환	-
뉴스타김포제칠차	전자단기사채	사모	2024.02.27	71,000	4.15	A1 (NICE신평/한기평)	2024.04.30	상환	-
뉴스타김포제칠차	전자단기사채	사모	2024.02.27	22,600	4.15	A1 (NICE신평/한기평)	2024.04.30	상환	-
뉴스타빌리브	전자단기사채	사모	2024.03.29	6,190	4.10	A1 (NICE신평/한신평)	2024.06.28	상환	-
뉴스타성남제일차	전자단기사채	사모	2024.02.16	19,000	4.20	A1 (NICE신평/한신평)	2024.03.15	상환	-
뉴스타성남제일차	전자단기사채	사모	2024.03.15	19,000	4.10	A1 (NICE신평/한신평)	2024.04.17	상환	-
뉴스타시나제이차	전자단기사채	사모	2024.03.07	54,400	4.25	A1 (NICE신평/한신평)	2024.06.07	상환	-
뉴스타에너빌제일차	전자단기사채	사모	2024.02.05	80,000	4.29	A1 (NICE신평/한신평)	2024.05.04	상환	-
뉴스타에너빌제일차	전자단기사채	사모	2024.02.05	20,000	4.29	A1 (NICE신평/한신평)	2024.05.04	상환	-
뉴스타엔알비제일차	전자단기사채	사모	2024.01.05	28,540	4.55	A1 (한기평/한신평)	2024.01.29	상환	-
뉴스타엔알비제일차	전자단기사채	사모	2024.01.29	28,190	4.20	A1 (한기평/한신평)	2024.02.29	상환	-
뉴스타엔알비제일차	전자단기사채	사모	2024.02.29	24,910	4.05	A1 (한기평/한신평)	2024.03.29	상환	-
뉴스타엔알비제일차	전자단기사채	사모	2024.03.29	24,450	3.95	A1 (한기평/한신평)	2024.04.29	상환	-
뉴스타웨이브제일차	전자단기사채	사모	2024.01.04	24,000	4.55	A1 (NICE신평/한신평)	2024.03.04	상환	-
뉴스타웨이브제일차	전자단기사채	사모	2024.01.30	14,960	4.25	A1 (NICE신평/한신평)	2024.03.04	상환	-
뉴스타웨이브제일차	전자단기사채	사모	2024.03.04	14,830	4.15	A1 (NICE신평/한신평)	2024.04.01	상환	-
뉴스타웨이브제일차	전자단기사채	사모	2024.03.04	24,000	4.15	A1 (NICE신평/한신평)	2024.04.01	상환	-
뉴스타유이제일차	전자단기사채	사모	2024.03.06	101,600	4.15	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.05.07	상환	-
뉴스타제이에이치센터	전자단기사채	사모	2024.01.11	48,700	4.45	A1 (NICE신평/한기평)	2024.02.13	상환	-
뉴스타제이에이치센터	전자단기사채	사모	2024.02.13	48,600	4.20	A1 (NICE신평/한기평)	2024.03.11	상환	-
뉴스타제이에이치센터	전자단기사채	사모	2024.03.11	48,500	4.10	A1 (NICE신평/한기평)	2024.04.11	상환	-
뉴스타플러스제일차	전자단기사채	사모	2024.02.13	16,000	4.25	A1 (NICE신평/한신평)	2024.05.13	상환	-
빅하우스제칠차	전자단기사채	사모	2024.01.23	85,000	4.65	A1 (한기평/한신평)	2024.04.23	상환	-
빅하우스제칠차	전자단기사채	사모	2024.02.23	45,000	4.15	A1 (한기평/한신평)	2024.03.25	상환	-
빅하우스제칠차	전자단기사채	사모	2024.03.25	45,000	4.05	A1 (한기평/한신평)	2024.04.23	상환	-
스토크제이차	전자단기사채	사모	2024.01.24	55,400	4.30	A1 (한기평/한신평)	2024.02.23	상환	-
스토크제이차	전자단기사채	사모	2024.02.23	55,400	4.20	A1 (한기평/한신평)	2024.04.23	상환	-
스토크제이차	전자단기사채	사모	2024.02.23	17,000	4.20	A1 (한기평/한신평)	2024.04.23	상환	-
스토크제이차	전자단기사채	사모	2024.02.27	600	4.20	A1 (한기평/한신평)	2024.04.23	상환	-
에이블가산제일차	전자단기사채	사모	2024.01.02	24,500	4.55	A1 (NICE신평/한기평)	2024.01.31	상환	-
에이블가산제일차	전자단기사채	사모	2024.01.31	12,200	4.25	A1 (NICE신평/한기평)	2024.02.29	상환	-
에이블가산제일차	전자단기사채	사모	2024.01.31	12,300	4.25	A1 (NICE신평/한기평)	2024.02.29	상환	-
에이블가산제일차	전자단기사채	사모	2024.02.29	5,000	4.15	A1 (NICE신평/한기평)	2024.04.01	상환	-
에이블공평제일차	전자단기사채	사모	2024.03.26	18,200	4.10	A1 (NICE신평/한기평)	2024.06.26	상환	-
에이블권선제일차	전자단기사채	사모	2024.01.26	11,000	4.25	A1 (한기평/한신평)	2024.02.26	상환	-
에이블권선제일차	전자단기사채	사모	2024.02.26	11,000	4.15	A1 (한기평/한신평)	2024.03.26	상환	-
에이블권선제일차	전자단기사채	사모	2024.03.26	11,000	4.05	A1 (한기평/한신평)	2024.04.26	상환	-
에이블넥스트제일차	전자단기사채	사모	2024.01.26	20,958	4.25	A1 (한기평/한신평)	2024.02.29	상환	-
에이블넥스트제일차	전자단기사채	사모	2024.02.29	20,958	4.15	A1 (한기평/한신평)	2024.04.29	상환	-
에이블도산제일차	전자단기사채	사모	2024.01.11	14,600	4.45	A1 (NICE신평/한기평)	2024.02.13	상환	-
에이블도산제일차	전자단기사채	사모	2024.02.13	14,600	4.20	A1 (NICE신평/한기평)	2024.03.11	상환	-
에이블도산제일차	전자단기사채	사모	2024.03.11	14,600	4.15	A1 (NICE신평/한기평)	2024.04.11	상환	-
에이블마석제일차	전자단기사채	사모	2024.02.23	10,800	4.15	A1 (NICE신평/한기평)	2024.03.25	상환	-
에이블마석제일차	전자단기사채	사모	2024.02.23	23,000	4.15	A1 (NICE신평/한기평)	2024.03.25	상환	-
에이블마석제일차	전자단기사채	사모	2024.03.11	12,200	4.15	A1 (NICE신평/한기평)	2024.03.25	상환	-
에이블마석제일차	전자단기사채	사모	2024.03.25	19,600	4.10	A1 (NICE신평/한기평)	2024.05.24	상환	-
에이블마석제일차	전자단기사채	사모	2024.03.25	19,500	4.10	A1 (NICE신평/한기평)	2024.05.24	상환	-
에이블범어원	전자단기사채	사모	2024.01.08	30,000	4.50	A1 (NICE신평/한기평)	2024.04.08	상환	-
에이블본리제일차	전자단기사채	사모	2024.01.12	100,000	4.45	A1 (한기평/한신평)	2024.02.14	상환	-
에이블본리제일차	전자단기사채	사모	2024.01.12	10,000	4.40	A1 (한기평/한신평)	2024.01.15	상환	-
에이블본리제일차	전자단기사채	사모	2024.02.14	55,000	4.20	A1 (한기평/한신평)	2024.02.29	상환	-
에이블본리제일차	전자단기사채	사모	2024.02.29	51,000	4.10	A1 (한기평/한신평)	2024.03.08	상환	-
에이블본리제일차	전자단기사채	사모	2024.03.08	51,000	4.10	A1 (한기평/한신평)	2024.03.15	상환	-
에이블본리제일차	전자단기사채	사모	2024.03.15	11,000	4.10	A1 (한기평/한신평)	2024.04.03	상환	-
에이블세운	전자단기사채	사모	2024.02.13	28,800	4.25	A1 (NICE신평/한기평)	2024.05.13	상환	-
에이블알파	전자단기사채	사모	2024.01.19	19,044	4.35	A1 (한기평/한신평)	2024.02.19	상환	-
에이블알파	전자단기사채	사모	2024.02.19	20,664	4.25	A1 (한기평/한신평)	2024.05.17	상환	-
에이블은화삼제이차	전자단기사채	사모	2024.01.18	80,000	4.35	A1 (NICE신평/한신평)	2024.02.19	상환	-
에이블은화삼제이차	전자단기사채	사모	2024.02.19	80,000	4.20	A1 (NICE신평/한신평)	2024.03.18	상환	-
에이블은화삼제이차	전자단기사채	사모	2024.03.18	80,000	4.05	A1 (NICE신평/한신평)	2024.03.28	상환	-
에이블은화삼제이차	전자단기사채	사모	2024.03.28	40,000	4.05	A1 (NICE신평/한신평)	2024.04.18	상환	-
에이블피티제일차	전자단기사채	사모	2024.01.12	5,000	4.50	A1 (한기평/한신평)	2024.04.12	상환	-
에이비알중앙2제일차	전자단기사채	사모	2024.02.29	18,900	4.15	A1 (한기평/한신평)	2024.05.30	상환	-
에이치디벨류제일차	전자단기사채	사모	2024.01.24	1,200	4.30	A1 (NICE신평/한신평)	2024.02.26	상환	-
에이치디벨류제일차	전자단기사채	사모	2024.02.26	400	4.15	A1 (NICE신평/한신평)	2024.03.25	상환	-
에이치디벨류제일차	전자단기사채	사모	2024.03.25	700	4.05	A1 (NICE신평/한신평)	2024.04.22	상환	-
와이에스엠씨제일차	전자단기사채	사모	2024.01.10	48,700	4.40	A1 (NICE신평/한신평)	2024.02.13	상환	-
와이에스엠씨제일차	전자단기사채	사모	2024.02.13	47,800	4.20	A1 (NICE신평/한신평)	2024.05.10	상환	-
지타레스제일차	전자단기사채	사모	2024.01.02	24,580	4.55	A1 (NICE신평/한기평)	2024.02.01	상환	-
지타레스제일차	전자단기사채	사모	2024.02.01	24,480	4.25	A1 (NICE신평/한기평)	2024.03.04	상환	-
지타레스제일차	전자단기사채	사모	2024.03.04	24,380	4.15	A1 (NICE신평/한기평)	2024.04.01	상환	-
케이비마포제이차	전자단기사채	사모	2024.01.03	10,000	4.55	A1 (한기평/한신평)	2024.04.03	상환	-
케이비명지제일차	전자단기사채	사모	2024.02.26	15,200	4.20	A1 (한기평/한신평)	2024.05.26	상환	-
케이비인프라제이차	전자단기사채	사모	2024.01.09	26,500	4.60	A1 (NICE신평/한신평)	2024.03.28	상환	-
케이비인프라제이차	전자단기사채	사모	2024.03.28	26,182	4.20	A1 (NICE신평/한신평)	2024.06.26	상환	-
케이비황금제일차	전자단기사채	사모	2024.01.05	20,000	4.55	A1 (한신평)	2024.01.26	상환	-
케이비황금제일차	전자단기사채	사모	2024.01.26	20,000	4.25	A1 (한신평)	2024.02.26	상환	-
케이비황금제일차	전자단기사채	사모	2024.02.26	20,000	4.15	A1 (한신평)	2024.03.26	상환	-
케이비황금제일차	전자단기사채	사모	2024.03.26	20,000	4.05	A1 (한신평)	2024.04.26	상환	-
케이피에스시화제일차	전자단기사채	사모	2024.02.16	20,000	4.25	A1 (한기평/한신평)	2024.05.16	상환	-
케이피에스시화제일차	전자단기사채	사모	2024.02.16	127,200	4.25	A1 (한기평/한신평)	2024.05.16	상환	-
케이피에스시화제일차	전자단기사채	사모	2024.02.16	89,400	4.25	A1 (한기평/한신평)	2024.05.16	상환	-
티더블유서초제이차	전자단기사채	사모	2024.02.22	30,000	4.20	A1 (한신평)	2024.05.22	상환	-
티더블유서초제일차	전자단기사채	사모	2024.01.24	2,400	4.30	A1 (한신평)	2024.02.22	상환	-
티더블유서초제일차	전자단기사채	사모	2024.02.22	85,100	4.20	A1 (한신평)	2024.05.22	상환	-
티더블유서초제일차	전자단기사채	사모	2024.02.22	73,100	4.20	A1 (한신평)	2024.05.22	상환	-
티더블유서초제일차	전자단기사채	사모	2024.03.22	6,200	4.10	A1 (한신평)	2024.05.22	상환	-
파워플레이제일차	전자단기사채	사모	2024.01.29	6,500	4.25	A1 (한기평/한신평)	2024.02.28	상환	-
파워플레이제일차	전자단기사채	사모	2024.02.28	7,000	4.10	A1 (한기평/한신평)	2024.03.29	상환	-
파워플레이제일차	전자단기사채	사모	2024.03.28	600	4.05	A1 (한기평/한신평)	2024.04.29	상환	-
파워플레이제일차	전자단기사채	사모	2024.03.29	7,000	4.05	A1 (한기평/한신평)	2024.04.29	상환	-
프렌치샤인제일차	전자단기사채	사모	2024.01.19	20,000	4.35	A1 (NICE신평/한기평)	2024.02.19	상환	-
프렌치샤인제일차	전자단기사채	사모	2024.02.19	20,000	4.20	A1 (NICE신평/한기평)	2024.03.19	상환	-
프렌치샤인제일차	전자단기사채	사모	2024.03.19	20,000	4.05	A1 (NICE신평/한기평)	2024.04.19	상환	-
에이블권선제일차	전자단기사채	사모	2024.04.26	11,000	3.95	A1 (한기평/한신평)	2024.05.27	상환	-
에이블피티제일차	전자단기사채	사모	2024.04.12	5,000	4.00	A1 (한기평/한신평)	2024.07.12	상환	-
케이비마포제이차	전자단기사채	사모	2024.04.03	10,000	4.50	A1 (한기평/한신평)	2024.06.27	상환	-
지타레스제일차	전자단기사채	사모	2024.04.01	24,200	4.00	A1 (NICE신평/한신평)	2024.05.02	상환	-
케이비황금제일차	전자단기사채	사모	2024.04.26	20,000	4.05	A1 (한기평/한신평)	2024.05.27	상환	-
뉴스타김포제사차	전자단기사채	사모	2024.04.30	7,000	3.95	A1 (NICE신평/한기평)	2024.05.31	상환	-
파워플레이제일차	전자단기사채	사모	2024.04.29	8,200	3.95	A1 (한기평/한신평)	2024.05.28	상환	-
에이블도산제일차	전자단기사채	사모	2024.04.11	14,600	4.00	A1 (NICE신평/한기평)	2024.06.11	상환	-
티더블유서초제일차	전자단기사채	사모	2024.04.24	900	3.95	A1 (한기평/한신평)	2024.05.22	상환	-
뉴스타웨이브제일차	전자단기사채	사모	2024.04.01	14,830	4.05	A1 (NICE신평/한신평)	2024.05.30	상환	-
뉴스타웨이브제일차	전자단기사채	사모	2024.04.01	24,000	4.05	A1 (NICE신평/한신평)	2024.05.30	상환	-
에이블넥스트제일차	전자단기사채	사모	2024.04.29	20,958	3.95	A1 (한기평/한신평)	2024.07.29	상환	-
경산로지스제일차	전자단기사채	사모	2024.04.24	30,700	3.95	A1 (NICE신평/한기평)	2024.05.24	상환	-
뉴스타성남제일차	전자단기사채	사모	2024.04.17	19,000	3.95	A1 (NICE신평/한신평)	2024.05.17	상환	-
뉴스타엔알비제일차	전자단기사채	사모	2024.04.29	24,440	3.85	A1 (한기평/한신평)	2024.05.29	상환	-
프렌치샤인제일차	전자단기사채	사모	2024.04.19	20,000	3.95	A1 (NICE신평/한기평)	2024.05.20	상환	-
뉴스타제이에이치센터	전자단기사채	사모	2024.04.11	48,400	3.95	A1 (NICE신평/한기평)	2024.05.13	상환	-
에이블은화삼제이차	전자단기사채	사모	2024.04.18	40,000	3.95	A1 (NICE신평/한신평)	2024.05.20	상환	-
뉴스타김포제칠차	전자단기사채	사모	2024.04.30	52,600	3.95	A1 (NICE신평/한기평)	2024.05.31	상환	-
뉴스타김포제칠차	전자단기사채	사모	2024.04.30	41,000	3.95	A1 (NICE신평/한기평)	2024.05.31	상환	-
에이블하이포지션제일차	전자단기사채	사모	2024.04.29	30,000	3.95	A1 (한기평/한신평)	2024.07.29	상환	-
에이블하이포지션제일차	전자단기사채	사모	2024.04.29	50,000	3.95	A1 (한기평/한신평)	2024.07.29	상환	-
에이블범어원	전자단기사채	사모	2024.04.08	30,000	4.00	A1 (NICE신평/한기평)	2024.07.08	상환	-
에이치디벨류제일차	전자단기사채	사모	2024.04.22	900	3.95	A1 (NICE신평/한신평)	2024.05.24	상환	-
빅하우스제칠차	전자단기사채	사모	2024.04.23	70,000	3.95	A1 (NICE신평/한기평)	2024.05.23	상환	-
빅하우스제칠차	전자단기사채	사모	2024.04.23	60,000	4.00	A1 (NICE신평/한기평)	2024.06.24	상환	-
스토크제이차	전자단기사채	사모	2024.04.23	17,000	3.95	A1 (한기평/한신평)	2024.05.27	상환	-
스토크제이차	전자단기사채	사모	2024.04.23	56,000	3.95	A1 (한기평/한신평)	2024.05.27	상환	-
에이블본리제일차	전자단기사채	사모	2024.04.03	11,000	4.00	A1 (한기평/한신평)	2024.04.15	상환	-
에이블본리제일차	전자단기사채	사모	2024.04.15	11,000	3.85	A1 (한기평/한신평)	2024.04.17	상환	-
에이블권선제일차	전자단기사채	사모	2024.05.27	11,000	4.09	A1 (한기평/한신평)	2024.06.16	상환	-
에이비알중앙2제일차	전자단기사채	사모	2024.05.30	17,800	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.08.30	상환	-
에이블세운	전자단기사채	사모	2024.05.13	28,800	3.95	A1 (NICE신평/한기평)	2024.08.12	상환	-
케이비명지제일차	전자단기사채	사모	2024.05.27	15,100	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.08.26	상환	-
지타레스제일차	전자단기사채	사모	2024.05.02	24,000	3.95	A1 (NICE신평/한신평)	2024.06.03	상환	-
케이비황금제일차	전자단기사채	사모	2024.05.27	20,000	3.95	A1 (한기평/한신평)	2024.06.26	상환	-
뉴스타김포제사차	전자단기사채	사모	2024.05.31	7,000	3.90	A1 (NICE신평/한기평)	2024.06.28	상환	-
파워플레이제일차	전자단기사채	사모	2024.05.28	8,900	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.06.28	상환	-
에이블마석제일차	전자단기사채	사모	2024.05.24	19,600	3.90	A1 (NICE신평/한기평)	2024.06.24	상환	-
에이블마석제일차	전자단기사채	사모	2024.05.24	19,500	3.90	A1 (NICE신평/한기평)	2024.06.24	상환	-
티더블유서초제일차	전자단기사채	사모	2024.05.22	73,100	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.08.22	상환	-
티더블유서초제일차	전자단기사채	사모	2024.05.22	17,300	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.07.24	상환	-
티더블유서초제일차	전자단기사채	사모	2024.05.22	74,900	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.08.22	상환	-
티더블유서초제일차	전자단기사채	사모	2024.05.24	2,000	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.08.22	상환	-
티더블유서초제이차	전자단기사채	사모	2024.05.22	20,000	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.07.24	상환	-
티더블유서초제이차	전자단기사채	사모	2024.05.22	10,000	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.08.22	상환	-
뉴스타웨이브제일차	전자단기사채	사모	2024.05.30	14,330	3.90	A1 (NICE신평/한신평)	2024.07.30	상환	-
뉴스타웨이브제일차	전자단기사채	사모	2024.05.30	23,300	3.90	A1 (NICE신평/한신평)	2024.07.30	상환	-
와이에스엠씨제일차	전자단기사채	사모	2024.05.10	48,100	3.95	A1 (NICE신평/한신평)	2024.07.10	상환	-
경산로지스제일차	전자단기사채	사모	2024.05.24	33,200	3.90	A1 (NICE신평/한기평)	2024.06.24	상환	-
뉴스타성남제일차	전자단기사채	사모	2024.05.17	19,000	3.95	A1 (NICE신평/한신평)	2024.06.17	상환	-
케이피에스시화제일차	전자단기사채	사모	2024.05.03	7,800	3.95	A1 (한기평/한신평)	2024.05.16	상환	-
케이피에스시화제일차	전자단기사채	사모	2024.05.16	97,200	3.95	A1 (한기평/한신평)	2024.06.20	상환	-
케이피에스시화제일차	전자단기사채	사모	2024.05.16	20,000	3.95	A1 (한기평/한신평)	2024.06.20	상환	-
케이피에스시화제일차	전자단기사채	사모	2024.05.16	127,200	3.95	A1 (한기평/한신평)	2024.06.20	상환	-
뉴스타엔알비제일차	전자단기사채	사모	2024.05.29	23,750	3.85	A1 (한기평/한신평)	2024.07.01	상환	-
에이블알파	전자단기사채	사모	2024.05.17	22,228	3.95	A1 (한기평/한신평)	2024.08.16	상환	-
프렌치샤인제일차	전자단기사채	사모	2024.05.20	20,000	3.90	A1 (NICE신평/한기평)	2024.06.19	상환	-
뉴스타제이에이치센터	전자단기사채	사모	2024.05.13	41,500	3.95	A1 (NICE신평/한기평)	2024.06.11	상환	-
에이블은화삼제이차	전자단기사채	사모	2024.05.20	40,000	3.90	A1 (NICE신평/한신평)	2024.06.18	상환	-
뉴스타유이제일차	전자단기사채	사모	2024.05.07	101,600	3.95	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.06.07	상환	-
뉴스타김포제칠차	전자단기사채	사모	2024.05.31	52,600	3.90	A1 (NICE신평/한기평)	2024.07.31	상환	-
뉴스타김포제칠차	전자단기사채	사모	2024.05.31	41,000	3.90	A1 (NICE신평/한기평)	2024.07.31	상환	-
에이블하이포지션제일차	전자단기사채	사모	2024.05.29	5,900	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.07.29	상환	-
뉴스타플러스제일차	전자단기사채	사모	2024.05.13	16,000	3.95	A1 (NICE신평/한신평)	2024.05.31	상환	-
에이치디벨류제일차	전자단기사채	사모	2024.05.24	200	3.90	A1 (NICE신평/한신평)	2024.06.24	상환	-
빅하우스제칠차	전자단기사채	사모	2024.05.23	70,000	3.90	A1 (NICE신평/한기평)	2024.06.24	상환	-
에이블공평제일차	전자단기사채	사모	2024.06.26	19,000	3.90	A1 (NICE신평/한기평)	2024.09.26	상환	-
에이블권선제일차	전자단기사채	사모	2024.06.17	12,048	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.06.26	상환	-
에이블권선제일차	전자단기사채	사모	2024.06.26	12,492	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.07.26	상환	-
뉴스타빌리브	전자단기사채	사모	2024.06.28	6,190	3.90	A1 (NICE신평/한신평)	2024.09.27	상환	-
케이비마포제이차	전자단기사채	사모	2024.06.27	10,000	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.09.27	상환	-
지타레스제일차	전자단기사채	사모	2024.06.03	23,900	3.90	A1 (NICE신평/한신평)	2024.07.01	상환	-
케이비인프라제이차	전자단기사채	사모	2024.06.26	26,420	3.95	A1 (NICE신평/한신평)	2024.09.24	상환	-
케이비황금제일차	전자단기사채	사모	2024.06.26	20,000	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.07.26	상환	-
뉴스타김포제사차	전자단기사채	사모	2024.06.28	7,000	3.90	A1 (NICE신평/한기평)	2024.07.31	상환	-
파워플레이제일차	전자단기사채	사모	2024.06.28	9,600	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.07.29	상환	-
에이블도산제일차	전자단기사채	사모	2024.06.11	4,600	3.95	A1 (NICE신평/한기평)	2024.07.11	상환	-
에이블도산제일차	전자단기사채	사모	2024.06.11	10,000	3.90	A1 (NICE신평/한기평)	2024.09.11	상환	-
에이블마석제일차	전자단기사채	사모	2024.06.24	19,200	3.90	A1 (NICE신평/한기평)	2024.07.17	상환	-
에이블마석제일차	전자단기사채	사모	2024.06.24	19,500	3.90	A1 (NICE신평/한기평)	2024.07.17	상환	-
티더블유서초제일차	전자단기사채	사모	2024.06.24	6,000	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.07.24	상환	-
경산로지스제일차	전자단기사채	사모	2024.06.24	33,500	3.90	A1 (NICE신평/한기평)	2024.07.24	상환	-
뉴스타성남제일차	전자단기사채	사모	2024.06.17	19,000	3.90	A1 (NICE신평/한신평)	2024.07.17	상환	-
케이피에스시화제일차	전자단기사채	사모	2024.06.20	102,000	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.09.20	상환	-
케이피에스시화제일차	전자단기사채	사모	2024.06.20	20,000	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.09.20	상환	-
케이피에스시화제일차	전자단기사채	사모	2024.06.20	135,000	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.09.20	상환	-
프렌치샤인제일차	전자단기사채	사모	2024.06.19	20,000	3.90	A1 (NICE신평/한기평)	2024.07.19	상환	-
뉴스타제이에이치센터	전자단기사채	사모	2024.06.11	41,300	3.90	A1 (NICE신평/한기평)	2024.07.11	상환	-
에이블은화삼제이차	전자단기사채	사모	2024.06.18	40,000	3.90	A1 (NICE신평/한신평)	2024.07.18	상환	-
뉴스타시나제이차	전자단기사채	사모	2024.06.07	25,000	3.95	A1 (NICE신평/한신평)	2024.09.06	상환	-
뉴스타시나제이차	전자단기사채	사모	2024.06.07	29,400	3.95	A1 (NICE신평/한신평)	2024.09.06	상환	-
뉴스타유이제일차	전자단기사채	사모	2024.06.07	101,600	3.90	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.06	상환	-
에이블시빅제삼차	전자단기사채	사모	2024.06.25	14,500	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.07.25	상환	-
라라로로제일차	전자단기사채	사모	2024.06.26	40,000	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.08.26	상환	-
그라하제이차	전자단기사채	사모	2024.06.26	20,000	3.90	A1 (한기평/한신평)	2024.09.26	상환	-
경산로지스제일차	전자단기사채	사모	2024.07.24	37,000	3.90	A1 (NICE신평/한신평)	2024.08.26	상환	-
경산로지스제일차	전자단기사채	사모	2024.08.26	27,400	3.75	A1 (NICE신평/한신평)	2024.09.24	상환	-
경산로지스제일차	전자단기사채	사모	2024.09.24	18,000	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.10.24	미상환	-
그라하제이차	전자단기사채	사모	2024.09.26	20,000	3.59	A1 (한기평/한신평)	2024.12.26	미상환	-
뉴스타김포제사차	전자단기사채	사모	2024.07.31	7,000	3.80	A1 (NICE신평/한기평)	2024.08.30	상환	-
뉴스타김포제사차	전자단기사채	사모	2024.08.30	7,000	3.80	A1 (NICE신평/한기평)	2024.09.30	상환	-
뉴스타김포제사차	전자단기사채	사모	2024.09.30	7,000	3.80	A1 (NICE신평/한기평)	2024.10.31	미상환	-
뉴스타김포제칠차	전자단기사채	사모	2024.07.31	41,000	3.80	A1 (NICE신평/한기평)	2024.10.31	미상환	-
뉴스타김포제칠차	전자단기사채	사모	2024.07.31	52,600	3.80	A1 (NICE신평/한기평)	2024.10.31	미상환	-
뉴스타빌리브	전자단기사채	사모	2024.09.27	6,190	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.12.27	미상환	-
뉴스타성남제일차	전자단기사채	사모	2024.07.17	19,000	3.85	A1 (NICE신평/한신평)	2024.08.05	상환	-
뉴스타성남제일차	전자단기사채	사모	2024.09.19	400	3.85	A1 (NICE신평/한신평)	2024.12.17	미상환	-
뉴스타시나제이차	전자단기사채	사모	2024.09.06	25,000	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.12.06	미상환	-
뉴스타시나제이차	전자단기사채	사모	2024.09.06	29,300	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.12.06	미상환	-
뉴스타엔알비제일차	전자단기사채	사모	2024.07.01	23,750	3.80	A1 (한기평/한신평)	2024.07.02	상환	-
뉴스타엔알비제일차	전자단기사채	사모	2024.07.02	21,710	3.85	A1 (한기평/한신평)	2024.07.29	상환	-
뉴스타엔알비제일차	전자단기사채	사모	2024.07.29	20,740	3.80	A1 (한기평/한신평)	2024.08.29	상환	-
뉴스타엔알비제일차	전자단기사채	사모	2024.08.29	20,130	3.70	A1 (한기평/한신평)	2024.09.30	상환	-
뉴스타엔알비제일차	전자단기사채	사모	2024.09.30	19,670	3.75	A1 (한기평/한신평)	2024.10.29	미상환	-
뉴스타웨이브제일차	전자단기사채	사모	2024.07.30	14,330	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.09.30	상환	-
뉴스타웨이브제일차	전자단기사채	사모	2024.07.30	23,300	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.09.30	상환	-
뉴스타웨이브제일차	전자단기사채	사모	2024.09.30	14,000	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.12.02	미상환	-
뉴스타웨이브제일차	전자단기사채	사모	2024.09.30	23,630	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.12.02	미상환	-
뉴스타유이제일차	전자단기사채	사모	2024.09.06	60,500	3.75	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.12.06	미상환	-
뉴스타유이제일차	전자단기사채	사모	2024.09.06	29,500	3.75	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.12.06	미상환	-
뉴스타유이제일차	전자단기사채	사모	2024.09.06	10,000	3.75	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.12.06	미상환	-
뉴스타제이에이치센터	전자단기사채	사모	2024.07.11	41,200	3.85	A1 (NICE신평/한기평)	2024.08.12	상환	-
뉴스타제이에이치센터	전자단기사채	사모	2024.08.12	41,100	3.75	A1 (NICE신평/한기평)	2024.09.11	상환	-
뉴스타제이에이치센터	전자단기사채	사모	2024.09.11	32,800	3.75	A1 (NICE신평/한기평)	2024.10.11	미상환	-
뉴스타제이에이치센터	전자단기사채	사모	2024.09.11	8,200	3.75	A1 (NICE신평/한기평)	2024.10.11	미상환	-
라라로로제일차	전자단기사채	사모	2024.08.26	10,000	3.75	A1 (한기평/한신평)	2024.09.26	상환	-
라라로로제일차	전자단기사채	사모	2024.09.26	10,000	3.80	A1 (한기평/한신평)	2024.10.10	미상환	-
브리즈에어일차	전자단기사채	사모	2024.08.19	60,000	3.75	A1 (NICE신평/한신평)	2024.11.19	미상환	-
브리즈에어일차	전자단기사채	사모	2024.08.19	40,000	3.75	A1 (NICE신평/한신평)	2024.11.19	미상환	-
아이스필드제일차	전자단기사채	사모	2024.07.24	25,000	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.08.30	상환	-
에이블공평제삼차	전자단기사채	사모	2024.08.26	53,100	3.75	A1 (NICE신평/한기평)	2024.10.28	미상환	-
에이블공평제삼차	전자단기사채	사모	2024.08.26	14,000	3.75	A1 (NICE신평/한기평)	2024.10.28	미상환	-
에이블군포제일차	전자단기사채	사모	2024.07.11	8,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평)	2024.07.23	상환	-
에이블군포제일차	전자단기사채	사모	2024.07.23	8,000	3.80	A1 (NICE신평/한기평)	2024.10.23	미상환	-
에이블권선제일차	전자단기사채	사모	2024.07.26	12,576	3.80	A1 (한기평/한신평)	2024.08.26	상환	-
에이블권선제일차	전자단기사채	사모	2024.08.26	12,684	3.75	A1 (한기평/한신평)	2024.09.26	상환	-
에이블권선제일차	전자단기사채	사모	2024.09.26	12,816	3.80	A1 (한기평/한신평)	2024.10.28	미상환	-
에이블넥스트제일차	전자단기사채	사모	2024.07.29	20,958	3.80	A1 (한기평/한신평)	2024.10.28	미상환	-
에이블도산제일차	전자단기사채	사모	2024.09.11	2,500	3.75	A1 (NICE신평/한기평)	2024.11.11	미상환	-
에이블마석제일차	전자단기사채	사모	2024.07.17	18,700	3.85	A1 (NICE신평/한기평)	2024.09.24	상환	-
에이블마석제일차	전자단기사채	사모	2024.09.24	17,700	3.80	A1 (NICE신평/한기평)	2024.11.22	미상환	-
에이블범어원	전자단기사채	사모	2024.07.08	30,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평)	2024.10.08	미상환	-
에이블세운	전자단기사채	사모	2024.08.12	28,800	3.75	A1 (NICE신평/한기평)	2024.11.12	미상환	-
에이블시빅제삼차	전자단기사채	사모	2024.07.25	14,500	3.80	A1 (한기평/한신평)	2024.10.25	미상환	-
에이블알파	전자단기사채	사모	2024.08.16	23,843	3.75	A1 (한기평/한신평)	2024.11.15	미상환	-
에이블용인원삼제이차	전자단기사채	사모	2024.07.10	50,000	3.85	A1 (한기평/한신평)	2024.10.10	미상환	-
에이블용인원삼제일차	전자단기사채	사모	2024.07.10	30,000	3.85	A1 (한기평/한신평)	2024.08.12	상환	-
에이블용인원삼제일차	전자단기사채	사모	2024.08.12	30,000	3.75	A1 (한기평/한신평)	2024.09.10	상환	-
에이블은화삼제이차	전자단기사채	사모	2024.07.18	40,000	3.85	A1 (NICE신평/한신평)	2024.08.19	상환	-
에이블은화삼제이차	전자단기사채	사모	2024.08.19	40,000	3.75	A1 (NICE신평/한신평)	2024.09.19	상환	-
에이블은화삼제이차	전자단기사채	사모	2024.09.19	30,000	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.10.18	미상환	-
에이블은화삼제이차	전자단기사채	사모	2024.09.19	10,000	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.10.18	미상환	-
에이블자양제일차	전자단기사채	사모	2024.07.24	10,000	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.08.23	상환	-
에이블하이포지션제일차	전자단기사채	사모	2024.07.29	30,000	3.80	A1 (한기평/한신평)	2024.10.29	미상환	-
에이블하이포지션제일차	전자단기사채	사모	2024.07.29	50,000	3.80	A1 (한기평/한신평)	2024.10.29	미상환	-
에이블하이포지션제일차	전자단기사채	사모	2024.07.29	5,900	3.80	A1 (한기평/한신평)	2024.10.29	미상환	-
에이비알중앙2제일차	전자단기사채	사모	2024.08.30	17,600	3.75	A1 (NICE신평/한신평)	2024.11.29	미상환	-
와이에스엠씨제일차	전자단기사채	사모	2024.07.10	48,300	3.85	A1 (NICE신평/한신평)	2024.08.12	상환	-
와이에스엠씨제일차	전자단기사채	사모	2024.08.12	47,400	3.70	A1 (NICE신평/한신평)	2024.11.11	미상환	-
웨스트사이드제일차	전자단기사채	사모	2024.07.24	15,000	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.08.23	상환	-
웨스트사이드제일차	전자단기사채	사모	2024.08.23	15,000	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.09.06	상환	-
지타레스제일차	전자단기사채	사모	2024.07.01	22,310	3.85	A1 (NICE신평/한신평)	2024.08.01	상환	-
지타레스제일차	전자단기사채	사모	2024.08.01	22,160	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.09.02	상환	-
지타레스제일차	전자단기사채	사모	2024.09.02	11,610	3.75	A1 (NICE신평/한신평)	2024.10.02	미상환	-
지타레스제일차	전자단기사채	사모	2024.09.02	9,000	3.75	A1 (NICE신평/한신평)	2024.10.02	미상환	-
케이비마포제이차	전자단기사채	사모	2024.09.27	10,000	3.80	A1 (한기평/한신평)	2024.11.27	미상환	-
케이비명지제일차	전자단기사채	사모	2024.08.26	15,200	3.75	A1 (한기평/한신평)	2024.11.26	미상환	-
케이비인프라제이차	전자단기사채	사모	2024.09.24	26,430	3.85	A1 (NICE신평/한신평)	2024.10.30	미상환	-
케이비황금제일차	전자단기사채	사모	2024.07.26	20,000	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.08.26	상환	-
케이피에스시화제일차	전자단기사채	사모	2024.09.20	57,000	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.10.18	미상환	-
케이피에스시화제일차	전자단기사채	사모	2024.09.20	115,000	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.10.18	미상환	-
케이피에스시화제일차	전자단기사채	사모	2024.09.20	50,000	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.10.18	미상환	-
케이피에스시화제일차	전자단기사채	사모	2024.09.20	35,000	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.10.18	미상환	-
트루하우스제일차	전자단기사채	사모	2024.07.15	28,300	3.85	A1 (NICE신평/한기평)	2024.10.15	미상환	-
티더블유서초제일차	전자단기사채	사모	2024.07.24	25,400	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.10.24	미상환	-
티더블유서초제일차	전자단기사채	사모	2024.08.22	63,900	3.75	A1 (NICE신평/한신평)	2024.10.24	미상환	-
티더블유서초제일차	전자단기사채	사모	2024.08.22	68,100	3.75	A1 (NICE신평/한신평)	2024.10.24	미상환	-
티더블유서초제일차	전자단기사채	사모	2024.08.22	18,000	3.75	A1 (NICE신평/한신평)	2024.10.24	미상환	-
티더블유서초제일차	전자단기사채	사모	2024.08.23	2,000	3.75	A1 (NICE신평/한신평)	2024.10.24	미상환	-
티더블유서초제일차	전자단기사채	사모	2024.09.24	6,900	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.10.24	미상환	-
티더블유서초제이차	전자단기사채	사모	2024.07.24	20,000	3.80	A1 (NICE신평/한신평)	2024.10.24	미상환	-
티더블유서초제이차	전자단기사채	사모	2024.08.22	10,000	3.75	A1 (NICE신평/한신평)	2024.10.24	미상환	-
파워플레이제일차	전자단기사채	사모	2024.07.29	10,300	3.80	A1 (한기평/한신평)	2024.08.28	상환	-
파워플레이제일차	전자단기사채	사모	2024.08.28	11,200	3.75	A1 (한기평/한신평)	2024.09.30	상환	-
파워플레이제일차	전자단기사채	사모	2024.09.30	12,000	3.80	A1 (한기평/한신평)	2024.10.28	미상환	-
프렌치샤인제일차	전자단기사채	사모	2024.07.19	20,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평)	2024.08.19	상환	-
프렌치샤인제일차	전자단기사채	사모	2024.08.19	20,000	3.75	A1 (NICE신평/한기평)	2024.09.19	상환	-
프렌치샤인제일차	전자단기사채	사모	2024.09.19	20,000	3.80	A1 (NICE신평/한기평)	2024.10.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.26	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.26	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.26	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.26	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.26	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.26	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.26	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.26	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.06	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.06	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.06	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.06	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.06	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.06	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.06	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.06	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.06	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.06	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.06	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.06	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.06	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.06	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.06	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.08	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.07	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.08	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.07	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.08	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.07	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.08	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.07	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.08	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.07	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.08	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.07	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.08	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.07	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.08	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.07	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.08	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.07	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.08	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.07	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.08	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.07	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.13	상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.13	상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.13	상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.13	상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.13	상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.13	상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.13	상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.13	상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.13	상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.13	상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.13	상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.13	상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.13	상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.13	상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.13	상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.13	상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.11	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.11	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.11	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.11	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.11	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.11	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.11	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.12	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.11	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.13	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.19	상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.13	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.19	상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.13	5,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.15	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.13	5,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.15	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.13	5,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.15	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.13	5,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.15	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.13	5,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.15	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.13	5,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.15	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.13	5,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.15	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.13	5,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.15	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.13	5,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.15	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.13	5,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.15	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.13	5,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.15	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.13	5,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.13	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.13	5,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.13	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.13	5,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.13	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.13	5,000	3.85	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.13	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.13	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.01.15	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.13	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.01.15	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.13	상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.09.13	상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.14	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.14	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.14	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.14	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.14	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.14	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.14	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.14	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.14	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.14	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.13	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.13	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.13	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.13	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.13	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.13	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.13	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.13	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.13	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.13	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.13	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	5,000	3.87	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.13	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.10.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.20	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.20	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.20	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.20	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.28	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.28	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.28	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.28	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.28	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.28	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.19	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.19	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.19	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.19	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.19	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.19	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.19	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.19	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.21	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.21	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.21	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.21	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.21	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.21	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.21	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.21	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.02.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.21	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.20	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.21	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.20	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.21	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.20	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.21	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.20	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.21	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.20	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.21	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.20	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.21	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.20	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.21	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.20	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.22	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.22	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.22	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.22	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.22	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.22	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.22	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.22	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.22	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.22	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.22	5,000	3.84	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.22	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.22	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.03.22	5,000	3.86	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.03.21	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	160,000	3.73	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.06.16	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	110,000	3.73	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.06.17	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	100,000	3.73	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.06.18	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.06.28	100,000	3.68	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2024.11.28	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.08.06	100,000	3.46	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.08.05	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.08.08	120,000	3.43	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.08.07	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.08.28	130,000	3.55	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.08.27	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.08.29	60,000	3.55	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.08.28	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.04	100,000	3.56	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.09.03	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.04	10,000	3.55	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.06.20	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.05	40,000	3.56	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.09.04	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.06	70,000	3.56	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.09.05	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.09	60,000	3.56	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.09.08	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.10	100,000	3.56	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.09.09	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.12	85,000	3.56	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.09.11	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.13	95,000	3.56	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.09.12	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.20	10,000	3.56	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.06.20	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.20	10,000	3.56	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.04.18	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.23	60,000	3.56	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.06.23	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.23	20,000	3.56	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.05.07	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.25	65,000	3.58	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.07.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.25	30,000	3.57	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.04.03	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.26	100,000	3.58	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.08.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.26	10,000	3.58	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.06.05	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.26	10,000	3.57	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.04.25	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.27	120,000	3.58	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.09.26	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.27	100,000	3.58	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.08.26	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.27	80,000	3.57	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.04.24	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.30	130,000	3.58	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.09.29	미상환	-
KB증권	기업어음증권	사모	2024.09.30	100,000	3.58	A1 (NICE신평/한기평/한신평)	2025.07.30	미상환	-
합 계	-	-	-	33,101,339	-	-	-	-	-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 - 해당사항 없음 (3) 채무증권 등의 만기별 미상환 잔액 1) 기업어음증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	5,000	345,000	560,000	680,000	2,185,000	-	-	-	3,775,000
	합계	5,000	345,000	560,000	680,000	2,185,000	-	-	-	3,775,000

- 개별기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	5,000	345,000	560,000	680,000	2,185,000	-	-	-	3,775,000
	합계	5,000	345,000	560,000	680,000	2,185,000	-	-	-	3,775,000

2) 전 자단기사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	300,610	955,974	742,163	-	-	1,998,747	4,621,698	2,622,951
	합계	300,610	955,974	742,163	-	-	1,998,747	4,621,698	2,622,951

- 개별기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	190,000	70,000	160,000	-	-	420,000	3,000,000	2,580,000
	합계	190,000	70,000	160,000	-	-	420,000	3,000,000	2,580,000

3) 회 사채 미상환 잔액 - 연결기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합계
미상환 잔액	공모	730,000	1,400,000	1,285,880	-	-	-	-	3,415,880
	사모	31,092	-	-	-	-	-	-	31,092
	합계	761,092	1,400,000	1,285,880	-	-	-	-	3,446,972

- 개별기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합계
미상환 잔액	공모	730,000	1,400,000	1,285,880	-	-	-	-	3,415,880
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	730,000	1,400,000	1,285,880	-	-	-	-	3,415,880

4) 신 종자본증권 미상환 잔액 - 연결기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	765,000	-	765,000
	합계	-	-	-	-	-	765,000	-	765,000

- 개별기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	765,000	-	765,000
	합계	-	-	-	-	-	765,000	-	765,000

5) 조 건부자본증권 미상환 잔액 - 연결기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 개별기준

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[KB손해보험]

(1) 채무증권 발행실적 - 해당사항 없음

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2024년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사
제1회 무보증 후순위사채	2021.05.13	2031.05.13	379,000	2021.04.30	한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2024년 9월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	해당사항 없음
재무비율 유지현황	이행현황	-
담보권설정 제한현황	계약내용	해당사항 없음
담보권설정 제한현황	이행현황	-
자산처분 제한현황	계약내용	해당사항 없음
자산처분 제한현황	이행현황	-
지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	준수 직전 제출일(2024.8.29)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임

(작성기준일 :

2024년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사
제2회 무보증 후순위사채	2022.06.13	2032.06.13	286,000	2022.05.30	한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2024년 9월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	해당사항 없음
재무비율 유지현황	이행현황	-
담보권설정 제한현황	계약내용	해당사항 없음
담보권설정 제한현황	이행현황	-
자산처분 제한현황	계약내용	해당사항 없음
자산처분 제한현황	이행현황	-
지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	준수 직전 제출일(2024.8.29)

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액 1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 9월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 9월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 9월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	665,000	-	665,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	665,000	-	665,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 9월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 9월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[KB국민카드]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :

2024.09.30

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
KB국민카드	회사채	공모	2024.01.11	40,000	3.886	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2025.07.11	미상환	신한투자증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.01.11	20,000	3.897	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2025.11.10	미상환	신한투자증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.01.11	60,000	3.897	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2025.11.11	미상환	신한투자증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.01.11	30,000	3.900	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2025.12.11	미상환	신한투자증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.01.11	50,000	3.904	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.02.11	미상환	신한투자증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.01.19	20,000	3.945	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.07.16	미상환	교보증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.01.19	70,000	3.945	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.07.17	미상환	교보증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.01.19	40,000	3.963	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.12.18	미상환	교보증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.01.19	10,000	3.967	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.01.19	미상환	교보증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.01.19	20,000	4.004	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2029.01.19	미상환	교보증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.01.25	10,000	3.984	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.01.22	미상환	(주)상상인증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.01.25	100,000	3.984	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.01.25	미상환	(주)상상인증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.02.06	50,000	3.755	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.02.06	미상환	한국투자증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.02.06	10,000	3.790	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.07.03	미상환	한국투자증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.02.06	70,000	3.790	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.07.06	미상환	한국투자증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.02.06	50,000	3.831	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.02.05	미상환	한국투자증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.02.27	50,000	3.781	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.08.27	미상환	신한투자증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.02.27	10,000	3.824	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.02.25	미상환	신한투자증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.02.27	70,000	3.824	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.02.26	미상환	신한투자증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.02.27	40,000	3.877	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.08.27	미상환	신한투자증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.03.27	50,000	3.702	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.05.27	미상환	(주)상상인증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.03.27	30,000	3.728	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.09.23	미상환	(주)상상인증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.03.27	120,000	3.746	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.03.26	미상환	(주)상상인증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.05.10	30,000	3.755	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.05.08	미상환	(주)상상인증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.05.10	70,000	3.783	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.11.10	미상환	(주)상상인증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.05.10	60,000	3.789	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.05.10	미상환	(주)상상인증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.05.10	40,000	3.827	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2028.05.10	미상환	(주)상상인증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.05.22	60,000	3.745	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.04.22	미상환	한양증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.05.22	40,000	3.773	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.05.21	미상환	한양증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.05.22	40,000	3.802	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2028.05.22	미상환	한양증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.05.22	60,000	3.840	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2028.11.22	미상환	한양증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.05.22	10,000	3.868	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2029.05.21	미상환	한양증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.05.22	60,000	3.868	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2029.05.22	미상환	한양증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.05.28	40,000	3.764	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.11.26	미상환	NH투자증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.05.28	40,000	3.764	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.11.27	미상환	NH투자증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.05.28	10,000	3.778	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.05.27	미상환	NH투자증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.05.28	60,000	3.778	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.05.28	미상환	NH투자증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.05.28	30,000	3.826	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2028.11.28	미상환	NH투자증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.05.28	80,000	3.852	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2029.05.28	미상환	NH투자증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.06.10	80,000	3.676	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.06.10	미상환	신한투자증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.06.10	30,000	3.699	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.06.09	미상환	신한투자증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.06.10	80,000	3.699	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.06.10	미상환	신한투자증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.06.10	30,000	3.715	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2028.06.09	미상환	신한투자증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.06.19	30,000	3.574	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.06.19	미상환	한국투자증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.06.19	40,000	3.561	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.01.19	미상환	한국투자증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.06.19	30,000	3.563	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.06.18	미상환	한국투자증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.07.09	50,000	3.555	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2030.01.09	미상환	한국투자증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.07.19	100,000	3.377	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.08.19	미상환	한양증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.07.19	110,000	3.374	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.07.19	미상환	한양증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.07.19	20,000	3.383	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2028.07.19	미상환	한양증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.07.30	30,000	3.358	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.10.30	미상환	(주)상상인증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.07.30	10,000	3.346	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.08.27	미상환	(주)상상인증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.07.30	50,000	3.346	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.08.30	미상환	(주)상상인증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.07.30	60,000	3.374	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2029.07.30	미상환	(주)상상인증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.08.09	60,000	3.323	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.03.09	미상환	신한투자증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.08.09	70,000	3.318	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.08.09	미상환	신한투자증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.08.09	20,000	3.320	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2029.08.09	미상환	신한투자증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.08.23	50,000	3.401	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.09.23	미상환	키움증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.08.23	10,000	3.381	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.09.23	미상환	키움증권
KB국민카드	회사채	공모	2024.08.29	80,000	3.392	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.09.29	미상환	NH투자증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.08.29	10,000	3.401	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2029.08.29	미상환	NH투자증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.08.29	60,000	3.507	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2030.08.29	미상환	NH투자증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.09.06	20,000	3.416	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.09.03	미상환	한양증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.09.06	100,000	3.416	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.09.06	미상환	한양증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.09.06	10,000	3.414	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2029.09.05	미상환	한양증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.09.06	10,000	3.414	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2029.09.06	미상환	한양증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.09.06	20,000	3.449	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2029.12.20	미상환	한양증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.09.10	120,000	3.365	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2027.10.08	미상환	NH투자증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.09.10	40,000	3.354	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2029.09.10	미상환	NH투자증권(주)
KB국민카드	회사채	공모	2024.08.23	20,000	3.920	AA+ (한기평/한신평/NICE신평)	2026.08.21	미상환	키움증권
KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.01.10	170,000	3.540	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.01.11	상환	-
KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.01.12	270,000	3.480	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.01.15	상환	-
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KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.03.13	70,000	3.270	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.03.14	상환	-
KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.03.13	40,000	3.270	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.03.15	상환	-
KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.04.03	85,000	3.430	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.04.04	상환	-
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KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.05.03	60,000	3.510	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.05.07	상환	-
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KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.06.05	100,000	3.540	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.06.07	상환	-
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KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.06.12	100,000	3.610	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.06.17	상환	-
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KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.06.13	130,000	3.610	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.06.17	상환	-
KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.06.13	60,000	3.630	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.06.24	상환	-
KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.07.03	200,000	3.510	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.07.25	상환	-
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KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.08.09	280,000	3.540	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.08.16	상환	-
KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.08.14	560,000	3.610	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.08.16	상환	-
KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.08.21	115,000	3.580	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.08.26	상환	-
KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.08.22	120,000	3.560	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.08.26	상환	-
KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.08.23	210,000	3.520	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.08.26	상환	-
KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.09.04	365,000	3.500	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.09.05	상환	-
KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.09.05	170,000	3.540	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.09.06	상환	-
KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.09.09	80,000	3.700	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.09.10	상환	-
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KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.09.10	100,000	3.740	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.09.20	상환	-
KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.09.11	300,000	3.740	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.09.23	상환	-
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KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.09.12	30,000	3.720	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.09.20	상환	-
KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.09.12	210,000	3.740	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.09.23	상환	-
KB국민카드	전자단기사채	사모	2024.09.13	260,000	3.660	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.09.19	상환	-
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KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.01.05	50,000	3.940	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.06.10	상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.01.05	40,000	3.950	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.07.05	상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.01.10	100,000	3.950	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.08.09	상환	-
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KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.02.08	50,000	3.760	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.08.08	상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.02.23	50,000	4.450	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.05.23	상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.02.28	100,000	3.850	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.09.06	상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.03.04	50,000	4.440	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.06.04	상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.03.13	80,000	3.820	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.09.10	상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.03.13	20,000	3.820	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.09.12	상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.03.14	80,000	3.810	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.09.12	상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.03.20	50,000	3.800	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.10.14	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.03.21	50,000	3.800	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.10.08	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.03.26	50,000	3.780	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.10.08	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.03.27	30,000	3.760	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.10.08	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.04.01	100,000	4.320	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.07.01	상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.04.03	100,000	3.630	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.10.02	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.04.04	100,000	3.630	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.11.04	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.04.09	30,000	3.630	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.11.08	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.05.14	160,000	3.710	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.11.13	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.05.14	80,000	3.710	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.12.13	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.05.14	60,000	3.710	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.12.03	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.05.23	50,000	4.350	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.08.23	상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.05.24	50,000	3.690	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.12.13	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.05.24	100,000	3.690	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.12.20	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.06.04	50,000	4.360	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.09.04	상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.06.13	35,000	3.700	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2025.01.13	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.06.17	115,000	3.700	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2025.01.17	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.07.01	100,000	4.280	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.10.01	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.07.09	20,000	3.580	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2025.01.02	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.07.09	20,000	3.600	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2025.05.02	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.07.24	100,000	3.480	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2025.02.14	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.08.09	100,000	3.420	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2025.08.08	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.08.23	50,000	4.260	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.11.22	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.08.28	50,000	3.550	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2025.02.18	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.08.29	60,000	3.550	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2025.02.24	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.08.29	10,000	3.550	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.12.26	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.08.29	20,000	3.550	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2025.01.03	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.08.29	20,000	3.550	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2025.01.09	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.08.30	10,000	3.550	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2025.02.28	미상환	-
KB국민카드	기업어음증권	사모	2024.09.04	50,000	4.260	A1 (한기평/한신평/NICE신평)	2024.12.04	미상환	-
KB국민카드	신종자본증권	공모	2024.04.04	250,000	4.890	AA- (한기평/한신평/NICE신평)	2054.04.04	미상환	한양증권(주)키움증권(주)
케이비국민카드제십삼차유동화전문유한회사	회사채	사모	2024.03.28	534,400	1M SOFR+ Spread	Aaa (Moody's)	2027.05.25	미상환	KB증권
합 계	-	-	-	13,134,400	-	-	-	-	-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 - 해당사항 없음 (3) 채 무증권 만기별 미상환 잔액 1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024.09.30

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합계
미상환 잔액	공모	-	-	290,000	150,000	350,000	200,000	220,000	20,000	1,230,000
	사모	330,000	50,000	690,000	430,000	120,000	-	-	-	1,620,000
	합계	330,000	50,000	980,000	580,000	470,000	200,000	220,000	20,000	2,850,000

주) 연결재무제표 기준과 별도재무제표 기준이 동일함 2) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024.09.30

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	2,100,000	2,100,000
	합계	-	-	-	-	-	-	2,100,000	2,100,000

주) 연결재무제표 기준과 별도재무제표 기준이 동일함 3) 회사채 미상환 잔액 - 연결기준

(기준일 :

2024.09.30

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합계
미상환 잔액	공모	4,845,187	4,139,480	3,740,000	860,000	640,000	230,000	-	14,454,667
	사모	283,333	1,378,100	987,380	-	-	-	-	2,648,813
	합계	5,128,520	5,517,580	4,727,380	860,000	640,000	230,000	-	17,103,480

- 개별기준

(기준일 :

2024.09.30

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합계
미상환 잔액	공모	4,817,840	4,095,880	3,740,000	860,000	640,000	230,000	-	14,383,720
	사모	283,333	1,382,683	993,417	-	-	-	-	2,659,433
	합계	5,101,173	5,478,563	4,733,417	860,000	640,000	230,000	-	17,043,153

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024.09.30

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	250,000	-	250,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	250,000	-	250,000

주) 연결재무제표 기준과 별도재무제표 기준이 동일함 5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024.09.30

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[KB라이프생명]

(1) 채무증권 발행실적 - 해당사항 없음 (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2024년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사
KB라이프생명보험(주)제2회 무보증 후순위 사채	2021.08.24	2031.08.24	70,000	2021.08.11	현대차증권(주)

(이행현황기준일 :

2024년 9월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	해당사항 없음
재무비율 유지현황	이행현황	-
담보권설정 제한현황	계약내용	해당사항 없음
담보권설정 제한현황	이행현황	-
자산처분 제한현황	계약내용	해당사항 없음
자산처분 제한현황	이행현황	-
지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	제출일(2024.09.03)

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임 (3) 채무증권 만기별 미상환 잔액 1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 9월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 9월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 9월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	70,000	-	70,000
	사모	-	-	-	-	-	130,000	-	130,000
	합계	-	-	-	-	-	200,000	-	200,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 9월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	50,000	-	50,000
	합계	-	-	-	-	-	50,000	-	50,000

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 9월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[KB캐피탈]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
KB캐피탈	기업어음증권	사모	2024-01-09	40,000	4.060	A1(한신평,한기평,NICE)	2024-05-09	상환	한양증권
KB캐피탈	기업어음증권	사모	2024-01-09	50,000	4.180	A1(한신평,한기평,NICE)	2025-01-07	미상환	한양증권
KB캐피탈	기업어음증권	사모	2024-01-10	40,000	4.180	A1(한신평,한기평,NICE)	2025-01-08	미상환	흥국증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-01-05	80,000	4.106	AA-(한신평,한기평,NICE)	2025-07-04	미상환	한국투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-01-05	20,000	4.157	AA-(한신평,한기평,NICE)	2025-12-05	미상환	한국투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-01-05	10,000	4.168	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-01-05	미상환	한국투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-01-05	120,000	4.213	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-12-04	미상환	한국투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-01-05	30,000	4.213	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-12-21	미상환	한국투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-02-06	70,000	3.994	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-02-06	미상환	상상인증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-02-06	110,000	4.047	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-08-06	미상환	상상인증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-02-06	70,000	4.085	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-02-05	미상환	상상인증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-02-28	10,000	3.893	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-02-26	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-02-28	60,000	3.893	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-02-27	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-02-28	20,000	3.924	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-08-28	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-03-07	80,000	3.897	AA-(한신평,한기평,NICE)	2025-08-07	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-03-07	20,000	3.901	AA-(한신평,한기평,NICE)	2025-09-04	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-03-07	90,000	3.901	AA-(한신평,한기평,NICE)	2025-09-05	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-03-07	40,000	3.915	AA-(한신평,한기평,NICE)	2025-10-02	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-03-07	40,000	3.935	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-03-06	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-03-07	10,000	3.980	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-09-07	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-03-07	90,000	4.029	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-03-05	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-03-13	10,000	3.863	AA-(한신평,한기평,NICE)	2025-08-13	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-03-13	20,000	3.911	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-01-13	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-03-13	30,000	3.934	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-03-13	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-03-13	60,000	3.971	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-09-11	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-03-13	40,000	3.998	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-03-11	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-03-13	50,000	3.998	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-03-12	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-04-02	90,000	3.871	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-07-02	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-04-02	20,000	3.871	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-07-03	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-04-02	80,000	3.898	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-10-02	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-04-02	50,000	3.898	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-10-05	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-04-02	90,000	3.906	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-11-02	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-04-02	30,000	3.904	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-01-04	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-04-02	140,000	3.921	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-04-02	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-04-19	60,000	3.833	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-10-19	미상환	상상인증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-04-19	10,000	3.855	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-01-19	미상환	상상인증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-04-19	50,000	3.887	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-04-16	미상환	상상인증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-04-19	40,000	3.887	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-04-19	미상환	상상인증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-04-19	30,000	3.900	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-05-19	미상환	상상인증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-05-03	30,000	3.872	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-02-03	미상환	신한투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-05-03	50,000	3.894	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-05-04	미상환	신한투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-05-03	20,000	3.948	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-11-03	미상환	신한투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-05-03	100,000	4.006	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-05-03	미상환	신한투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-05-03	60,000	4.006	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-05-04	미상환	신한투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-05-10	20,000	3.837	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-04-10	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-05-10	120,000	3.842	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-05-08	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-05-10	30,000	3.919	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-04-09	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-05-10	70,000	3.926	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-05-10	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-05-10	80,000	3.888	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-11-10	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-05-10	10,000	3.913	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-03-10	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-05-28	50,000	3.872	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-01-28	미상환	상상인증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-05-28	40,000	3.880	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-02-26	미상환	상상인증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-05-28	80,000	3.914	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-06-25	미상환	상상인증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-05-28	80,000	3.914	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-06-28	미상환	상상인증권
KB캐피탈	회사채(지속가능채권)	공모	2024-06-13	60,000	3.752	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-01-13	미상환	신한투자증권
KB캐피탈	회사채(지속가능채권)	공모	2024-06-13	40,000	3.758	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-02-12	미상환	신한투자증권
KB캐피탈	회사채(지속가능채권)	공모	2024-06-13	50,000	3.782	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-06-10	미상환	신한투자증권
KB캐피탈	회사채(지속가능채권)	공모	2024-06-13	80,000	3.782	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-06-11	미상환	신한투자증권
KB캐피탈	회사채(지속가능채권)	공모	2024-06-13	30,000	3.789	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-07-12	미상환	신한투자증권
KB캐피탈	회사채(지속가능채권)	공모	2024-06-13	40,000	3.789	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-07-13	미상환	신한투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-04	50,000	3.510	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-07-02	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-04	50,000	3.510	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-07-03	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-04	50,000	3.516	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-08-04	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-04	10,000	3.523	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-09-04	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-04	10,000	3.543	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-12-04	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-04	60,000	3.576	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-07-05	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-04	60,000	3.592	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-09-03	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-22	60,000	3.496	AA-(한신평,한기평,NICE)	2025-07-22	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-22	50,000	3.440	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-01-22	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-22	10,000	3.415	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-07-22	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-22	70,000	3.417	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-08-21	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-22	30,000	3.420	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-09-22	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-22	10,000	3.428	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-12-22	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-22	40,000	3.431	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-01-22	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-22	70,000	3.433	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-02-22	미상환	한양증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-26	70,000	3.432	AA-(한신평,한기평,NICE)	2025-07-25	미상환	상상인증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-26	20,000	3.455	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-01-26	미상환	상상인증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-26	60,000	3.414	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-06-26	미상환	상상인증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-26	10,000	3.412	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-09-23	미상환	상상인증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-26	60,000	3.425	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-01-26	미상환	상상인증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-07-26	50,000	3.488	AA-(한신평,한기평,NICE)	2028-01-25	미상환	상상인증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-08-06	30,000	3.830	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-09-04	미상환	한국투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-08-06	20,000	3.870	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-11-06	미상환	한국투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-08-06	50,000	3.870	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-12-03	미상환	한국투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-08-06	80,000	3.870	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-12-04	미상환	한국투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-08-06	30,000	3.870	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-01-06	미상환	한국투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-08-06	60,000	3.870	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-02-05	미상환	한국투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-09-02	30,000	3.545	AA-(한신평,한기평,NICE)	2025-09-02	미상환	신한투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-09-02	40,000	3.576	AA-(한신평,한기평,NICE)	2025-12-02	미상환	신한투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-09-02	30,000	3.586	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-01-02	미상환	신한투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-09-02	40,000	3.607	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-03-03	미상환	신한투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-09-02	10,000	3.594	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-06-02	미상환	신한투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-09-02	20,000	3.582	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-09-02	미상환	신한투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-09-02	10,000	3.555	AA-(한신평,한기평,NICE)	2028-06-02	미상환	신한투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-09-02	20,000	3.562	AA-(한신평,한기평,NICE)	2028-09-01	미상환	신한투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-09-13	20,000	3.501	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-02-13	미상환	리딩투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-09-13	50,000	3.513	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-03-13	미상환	리딩투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-09-13	70,000	3.483	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-09-11	미상환	리딩투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-09-13	10,000	3.461	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-12-11	미상환	리딩투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-09-30	30,000	3.315	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-09-30	미상환	리딩투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-09-30	10,000	3.317	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-10-30	미상환	리딩투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-09-30	10,000	3.321	AA-(한신평,한기평,NICE)	2026-12-30	미상환	리딩투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-09-30	30,000	3.323	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-01-29	미상환	리딩투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-09-30	50,000	3.325	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-02-26	미상환	리딩투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-09-30	70,000	3.328	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-03-30	미상환	리딩투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-09-30	80,000	3.326	AA-(한신평,한기평,NICE)	2027-09-30	미상환	리딩투자증권
KB캐피탈	회사채	공모	2024-09-30	50,000	3.371	AA-(한신평,한기평,NICE)	2028-03-30	미상환	리딩투자증권
KB캐피탈	전자단기사채	공모	2024-03-26	100,000	3.730	A1(한신평,한기평,NICE)	2024-04-09	상환	한양증권
합 계	-	-	-	5,090,000	-	-	-	-	-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 - 해당사항 없음 (3) 채무증권 등의 만기별 미상환 잔액 1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합계
미상환 잔액	공모	-	100,000	160,000	220,000	310,000	250,000	100,000	-	1,140,000
	사모	-	-	-	90,000	-	-	-	-	90,000
	합계	-	100,000	160,000	310,000	310,000	250,000	100,000	-	1,230,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함 2) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	300,000	300,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	300,000	300,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함 3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합계
미상환 잔액	공모	4,240,000	4,414,880	3,380,000	630,000	-	-	-	12,664,880
	사모	77,400	76,050	75,600	-	-	-	-	229,050
	합계	4,317,400	4,490,930	3,455,600	630,000	-	-	-	12,893,930

주1) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함주2) 자산유동화증권(ABS)를 포함 4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	500,000	-	500,000
	합계	-	-	-	-	-	500,000	-	500,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함 5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

[KB부동산신탁] (1) 채무증권 발행실적

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
KB부동산신탁	기업어음증권	사모	2023.09.07	50,000	5.700	A2+(한신평, NICE)	2024.09.05	상환	한국투자신탁운용
KB부동산신탁	기업어음증권	사모	2023.09.08	10,000	5.700	A2+(한신평, NICE)	2024.09.06	상환	한국투자증권
KB부동산신탁	기업어음증권	사모	2023.09.25	10,000	5.700	A2+(한신평, NICE)	2024.09.23	상환	한화투자증권
KB부동산신탁	기업어음증권	사모	2023.11.24	12,000	6.200	A2+(한신평, NICE)	2024.11.22	미상환	신한투자증권
KB부동산신탁	기업어음증권	사모	2023.11.27	13,000	6.200	A2+(한신평, NICE)	2024.11.25	미상환	신한투자증권
KB부동산신탁	기업어음증권	사모	2023.11.28	20,000	6.000	A2+(한신평, NICE)	2024.11.26	미상환	한국투자증권
KB부동산신탁	기업어음증권	사모	2023.11.29	5,000	6.000	A2+(한신평, NICE)	2024.11.27	미상환	한화증권신탁
KB부동산신탁	기업어음증권	사모	2023.11.30	15,000	6.000	A2+(한신평, NICE)	2024.11.28	미상환	한국투자운용
KB부동산신탁	기업어음증권	사모	2024.02.28	15,000	5.700	A2+(한신평, NICE)	2025.02.26	미상환	한국투자신탁운용
KB부동산신탁	기업어음증권	사모	2024.02.29	25,000	5.700	A2+(한신평, NICE)	2025.02.27	미상환	한화투자증권
KB부동산신탁	기업어음증권	사모	2024.03.28	20,000	5.500	A2+(한신평, NICE)	2025.03.27	미상환	한국투자증권
KB부동산신탁	회사채	사모	2023.10.30	20,000	6.250	A+(NICE)	2025.10.30	미상환	SK증권
KB부동산신탁	회사채	사모	2024.09.27	25,000	6.250	A+(NICE)	2026.09.23	미상환	SK증권
합계	-	-	-	170,000	-	-	-	-	-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 - 해당사항 없음

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액 1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	65,000	60,000	-	-	-	-	125,000
	합계	-	-	65,000	60,000	-	-	-	-	125,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	45,000	-	-	-	-	-	45,000
	합계	-	45,000	-	-	-	-	-	45,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	170,000	-	170,000
	합계	-	-	-	-	-	170,000	-	170,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함 라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

[KB금융지주]

구분		제1-2회 상각형 조건부자본증권	제2-1회 상각형 조건부자본증권	제2-2회 상각형 조건부자본증권
발행일		2019-05-02	2020-05-08	2020-05-08
발행금액(억원)		500	3,250	750
발행목적		운영자금	운영자금	운영자금
발행방법		공모	공모	공모
상장여부		상장	상장	상장
미상환잔액(억원)		500	3,250	750
자본인정에관한 사항	회계처리근거	- 영구성- 후순위성	- 영구성- 후순위성	- 영구성- 후순위성
자본인정에관한 사항	신용평가기관의자본인정비율등주)	-	-	-
미지급누적이자		해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음
만기		없음(영구채)	없음(영구채)	없음(영구채)
조기상환 가능일		발행일부터 10년이 경과된 2029년 5월 2일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능	발행일부터 5년이 경과된 2025년 5월 8일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능	발행일부터 10년이 경과된 2030년 5월 8일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행금리		3.44%	3.30%	3.43%
Step-up 포함 여부		없음	없음	없음
우선순위		후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위
부채분류시 재무구조에 미치는 영향		- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 16.5%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리 지비율 101.9%에서 102.1%로 상승	- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 17.7%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리 지비율 101.9%에서 103.1%로 상승	- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 16.6%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리 지비율 101.9%에서 102.2%로 상승
기타투자자에게 중요한 발행 조건		- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자 본증권) 특약을 참고하시기 바 랍니다	- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자 지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급 의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각 기타 자세한 사항은 증권 신고서 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권) 특약을 참고 하시기 바랍니다	- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종 자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구분		제3-1회 상각형 조건부자본증권	제3-2회 상각형 조건부자본증권	제4-1회 상각형 조건부자본증권	제4-2회 상각형 조건부자본증권
발행일		2020-07-14	2020-07-14	2020-10-20	2020-10-20
발행금액(억원)		3,700	300	4,350	650
발행목적		운영자금	운영자금	운영자금	운영자금
발행방법		공모	공모	공모	공모
상장여부		상장	상장	상장	상장
미상환잔액(억원)		3,700	300	4,350	650
자본인정에관한 사항	회계처리근거	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성
자본인정에관한 사항	신용평가기관의자본인정비율등주)	-	-	-	-
미지급누적이자		해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음
만기		없음(영구채)	없음(영구채)	없음(영구채)	없음(영구채)
조기상환 가능일		발행일부터 5년이 경과된 2025년 7월 14일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능	발행일부터 10년이 경과된 2030년 7월 14일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능	발행일부터 5년이 경과된 2025년 10월 20일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능	발행일부터 10년이 경과된 2030년 10월 20일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행금리		3.17%	3.38%	3.00%	3.28%
Step-up 포함 여부		없음	없음	없음	없음
우선순위		후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위
부채분류시 재무구조에 미치는 영향		- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 17.9%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서 103.3%로 상승	- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 16.4%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서 102.0%로 상승	- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 18.2%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서 103.6%로 상승	- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 16.5%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서 102.1%로 상승
기타투자자에게 중요한 발행 조건		- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다	- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다	- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다	- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구분		제5-1회 상각형 조건부자본증권	제5-2회 상각형 조건부자본증권	제5-3회 상각형 조건부자본증권	제6-1회 상각형 조건부자본증권
발행일		2021-02-19	2021-02-19	2021-02-19	2021-05-28
발행금액(억원)		4,200	600	1,200	1,660
발행목적		운영자금	운영자금	운영자금	운영자금
발행방법		공모	공모	공모	공모
상장여부		상장	상장	상장	상장
미상환잔액(억원)		4,200	600	1,200	1,660
자본인정에관한 사항	회계처리근거	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성
자본인정에관한 사항	신용평가기관의자본인정비율등주)	-	-	-	-
미지급누적이자		해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음
만기		없음(영구채)	없음(영구채)	없음(영구채)	없음(영구채)
조기상환 가능일		발행일부터 5년이 경과된 2026년 2월 19일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능	발행일부터 7년이 경과된 2028년 2월 19일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능	발행일부터 10년이 경과된 2031년 2월 19일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능	발행일부터 5년이 경과된 2026년 5월 28일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행금리		2.67%	2.87%	3.28%	3.20%
Step-up 포함 여부		없음	없음	없음	없음
우선순위		후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위
부채분류시 재무구조에 미치는 영향		- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 18.1%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서 103.5%로 상승	- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 16.5%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서 102.1%로 상승	- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 16.8%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서서 102.3%로 상승	- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 17.0%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서 102.5%로 상승
기타투자자에게 중요한 발행 조건		- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다	- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다	- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다	- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구분		제6-2회 상각형 조건부자본증권	제7-1회 상각형 조건부자본증권	제7-2회 상각형 조건부자본증권	제 8-1회 상각형 조건부자본증권
발행일		2021-05-28	2021-10-08	2021-10-08	2022-02-16
발행금액(억원)		1,100	2,090	600	4,440
발행목적		운영자금	운영자금	운영자금	운영자금
발행방법		공모	공모	공모	공모
상장여부		상장	상장	상장	상장
미상환잔액(억원)		1,100	2,090	600	4,440
자본인정에관한 사항	회계처리근거	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성
자본인정에관한 사항	신용평가기관의자본인정비율등주)	-	-	-	-
미지급누적이자		해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음
만기		없음(영구채)	없음(영구채)	없음(영구채)	없음(영구채)
조기상환 가능일		발행일부터 10년이 경과된 2031년 5월 28일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능	발행일부터 5년이 경과된 2026년 10월 8일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능	발행일부터 10년이 경과된 2031년 10월 8일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능	발행일로부터 5년이 경과된 2027년 2월 16일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행금리		3.60%	3.57%	3.80%	4.00%
Step-up 포함 여부		없음	없음	없음	없음
우선순위		후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위
부채분류시 재무구조에 미치는 영향		- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 16.7%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서 102.3%로 상승	- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 17.2%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서 102.7%로 상승	- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 16.5%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서 102.1%로 상승	- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 18.3%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서 103.6%로 상승
기타투자자에게 중요한 발행 조건		- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다	- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다	- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다	- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구분		제 8-2회 상각형 조건부자본증권	제 9-1회 상각형 조건부자본증권	제 9-2회 상각형 조건부자본증권	제 10-1회 상각형 조건부자본증권
발행일		2022-02-16	2022-05-12	2022-05-12	2022-08-26
발행금액(억원)		1,560	4,800	200	4,090
발행목적		운영자금	운영자금	운영자금	운영자금
발행방법		공모	공모	공모	공모
상장여부		상장	상장	상장	상장
미상환잔액(억원)		1,560	4,800	200	4,090
자본인정에관한 사항	회계처리근거	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성
자본인정에관한 사항	신용평가기관의자본인정비율등주)	-	-	-	-
미지급누적이자		해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음
만기		없음(영구채)	없음(영구채)	없음(영구채)	없음(영구채)
조기상환 가능일		발행일로부터 10년이 경과된 2032년 2월 16일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능	발행일로부터 5년이 경과된 2027년 5월 12일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능	발행일로부터 10년이 경과된 2032년 5월 12일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능	발행일로부터 5년이 경과된 2027년 8월 26일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행금리		4.30%	4.68%	4.97%	4.90%
Step-up 포함 여부		없음	없음	없음	없음
우선순위		후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위
부채분류시 재무구조에 미치는 영향		- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 17.0%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서 102.5%로 상승	- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 18.4%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서 103.8%로 상승	- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 16.3%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서 101.9%로 상승	- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 18.1%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서 103.5%로 상승
기타투자자에게 중요한 발행 조건		- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다	- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다	- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다	- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구분		제 10-2회 상각형 조건부자본증권	제 10-3회 상각형 조건부자본증권	제 11-1회 상각형 조건부자본증권	제 11-2회 상각형 조건부자본증권	제12회 상각형 조건부자본증권
발행일		2022-08-26	2022-08-26	2023-02-03	2023-02-03	2024-02-28
발행금액(억원)		710	200	5,500	500	4,000
발행목적		운영자금	운영자금	운영자금	운영자금	운영자금
발행방법		공모	공모	공모	공모	공모
상장여부		상장	상장	상장	상장	상장
미상환잔액(억원)		710	200	5,500	500	4,000
자본인정에관한 사항	회계처리근거	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성	- 영구성- 후순위성
자본인정에관한 사항	신용평가기관의자본인정비율등주)	-	-	-	-	-
미지급누적이자		해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음
만기		없음(영구채)	없음(영구채)	없음(영구채)	없음(영구채)	없음(영구채)
조기상환 가능일		발행일로부터 7년이 경과된 2027년 8월 26일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능	발행일로부터 10년이 경과된 2032년 8월 26일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능	발행일로부터 5년이 경과된 2028년 2월 3일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능	발행일로부터 7년이 경과된 2030년 2월 3일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능	발행일로부터 5년이 경과된 2029년 2월 28일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행금리		5.15%	5.30%	4.90%	5.03%	4.39%
Step-up 포함 여부		없음	없음	없음	없음	없음
우선순위		후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위
부채분류시 재무구조에 미치는 영향		- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 16.6%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서 102.1%로 상승	- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 16.3%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서 101.9%로 상승	- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 18.7%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서 104.0%로 상승	- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 16.5%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서 102.1%로 상승	- 2024년 6월말 기준 부채비율 16.3%에서 18.1%로 상승- 2024년 6월말 기준 이중레버리지비율 101.9%에서 103.4%로 상승
기타투자자에게 중요한 발행 조건		- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다	- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다	- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다	- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다	- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

[KB국민은행]

(1) 자본으로 인정되는 상각형조건부자본증권(외화_신종자본증권) 발행

발행일		2019년 7월 2일
발행금액		USD 500,000,000
발행목적		자본확충
발행방법		공모
상장여부		상장 (싱가포르)
미상환잔액		USD 500,000,000
자본인정에관한 사항	회계처리 근거	IFRS 도입에 따라 원금 및 배당(이자) 상환여부가 발행회사에 재량권이있어,자본으로 인식
	신용평가기관의자본인정비율 등 주)	-
미지급 누적이자		-
만기 및 조기상환 가능일		만기일 : 사채만기일은 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 합니다. (1) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 (2) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 사채만기일은 영구적인 형태임에도 불구, 발행일로부터 5년이 경과한 이후, 본 사채 이자가 세금공제 되는 비용으로 인정되지 않는 경우 또는 본 사채가 기타자기자본으로 인정되지 않는 경우 중도상환 옵션 이 있습니다. (옵션도래일 이후 발행회사의 선택에 의해 미리 금융감독원장의 승인 을 얻은 경우에 한하여 중도상환 가능)
발행금리		4.35%
Step-Up 포함여부		미포함
우선순위		후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		BIS 자기자본비율 하락
기타 중요한 발행조건 등		발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 채무재조정의 사유가 발생합니다. 채무재조정의 사유가 발생한 경우 사채는 영구상각되며, 이때 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 상각의 효력은 채무재조정의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

주1) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함주2) 해당 신종자본증권은 2024년 7월 2일 발행사의 중도상환 옵션 행사에 따라 전액 상환 되었음.

(2) 자본으로 인정되는 상각형조건부자본증권(원화_신종자본증권) 발행

발행일		2022년 6월 23일
발행금액		300,000백만원
발행목적		자본확충
발행방법		공모
상장여부		상장
미상환잔액		300,000백만원
자본인정에관한 사항	회계처리 근거	IFRS 도입에 따라 원금 및 배당(이자) 상환여부가 발행회사에 재량권이있어, 자본으로 인식
	신용평가기관의자본인정비율 등 주)	-
미지급 누적이자		-
만기 및 조기상환 가능일		만기일 : 사채만기일은 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 합니다. (1) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하 여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 (2) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날조기상환 가능일: 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터5년이 경과(2027년 06월 23일 포함)한 이후 아래 조건 중 하나를 만족하는 상황에서 금융감독원장의 승인을 받아 이자지급기일에 본 사채의 전부를 상환할 수 있습니다. (1) 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우 (2) 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 은행법에 의한 위험가중자산에 대한 총자본비율 및 기본자본비율이 각각 10.5% 및 8.5%를 초과 하는 충분한 수준을 유지하는 경우
발행금리		4.89%
Step-Up 포함여부		미포함
우선순위		후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		-
기타 중요한 발행조건 등		발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 채무재조정의 사유가 발생합니다. 채무재조정의 사유가 발생한 경우 사채는 영구상각되며, 이때 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 상각의 효력은 채무재조정의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함

(3) 자본으로 인정되는 상각형조건부자본증권(원화_신종자본증권) 발행

발행일		2023년 2월 27일
발행금액		410,000백만원
발행목적		자본확충
발행방법		공모
상장여부		상장
미상환잔액		410,000백만원
자본인정에관한 사항	회계처리 근거	IFRS 도입에 따라 원금 및 배당(이자) 상환여부가 발행회사에 재량권이있어, 자본으로 인식
	신용평가기관의자본인정비율 등 주)	-
미지급 누적이자		-
만기 및 조기상환 가능일		만기일 : 사채만기일은 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 합니다. (1) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 (2) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 조기상환 가능일: 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2028년 02월 27일 포함)한 이후 아래 조건 중 하나를 만족하는 상황에서 금융감독원장의 승인을 받아 이자지급기일에 본 사채의 전부를 상환할 수 있습니다. (1) 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우 (2) 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 은행법에 의한 위험가중자산에 대한 총자본비율 및 기본자본비율이 각각 10.5% 및 8.5%를 초과 하는 충분한 수준을 유지하는 경우
발행금리		4.67%
Step-Up 포함여부		미포함
우선순위		후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		BIS 자기자본비율 하락
기타 중요한 발행조건 등		발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 채무재조정의 사유가 발생합니다. 채무재조정의 사유가 발생한 경우 사채는 영구상각되며, 이때 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 상각의 효력은 채무재조정의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함

(4) 자본으로 인정되는 상각형조건부자본증권(원화_신종자본증권) 발행

발행일		2024년 5월 29일
발행금액		358,000백만원
발행목적		자본확충
발행방법		공모
상장여부		상장
미상환잔액		358,000백만원
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	IFRS 도입에 따라 원금 및 배당(이자) 상환여부가 발행회사에 재량권이 있어, 자본으로 인식
	신용평가기관의자본인정비율 등 주)	-
미지급 누적이자		-
만기 및 조기상환 가능일		만기일 : 사채만기일은 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 합니다. (1) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 (2) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날조기상환 가능일: 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2029년 05월 29일 포함)한 이후 아래 조건 중 하나를 만족하는 상황에서 금융감독원장의 승인을 받아 이자지급기일에 본 사채의 전부를 상환할 수 있습니다. (1) 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우 (2) 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 은행법에 의한 위험가중자산에 대한 총자본비율 및 기본자본비율이 각각 10.5% 및 8.5%를 초과 하는 충분한 수준을 유지하는 경우
발행금리		4.22%
Step-Up 포함여부		미포함
우선순위		후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		BIS 자기자본비율 하락
기타 중요한 발행조건 등		발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 채무재조정의 사유가 발생합니다. 채무재조정의 사유가 발생한 경우 사채는 영구상각되며, 이때 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 상각의 효력은 채무재조정의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함

[KB증권]

구분		내용
발행회차		KB증권 제1회 신종자본증권	KB증권 제2회 신종자본증권	KB증권 제3회 신종자본증권	KB증권 제4회 신종자본증권	KB증권 제5회 신종자본증권
발행일		2022년 3월 31일	2022년 5월 30일	2022년9월30일	2023년 5월 08일	2024년 3월21일
발행금액		2,150억원	500억원	2,500억원	1,200억원	1,300억원
발행목적		채무상환자금
발행방법		사모
상장여부		비상장
미상환잔액(억원)		2,150억원	500억원	2,500억원	1,200억원	1,300억원
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정비율 등	-
미지급누적이자		해당사항 없음
만기일		2052년 03월 31일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)	2052년 05월 30일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)	2052년 09월 30일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)	2053년 05월 08일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)	2054년 03월 21일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)
조기상환가능일		발행일로부터 매 5년째 되는 날
발행금리		4.30%	4.80%	5.50%	5.35%	5.219%
Step-up 포함 여부		Step-up 금리 (2.0%)
우선순위		후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)
부채분류시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 등
기타 중요한 발행조건 등		사채의 이율 조정: 5년 경과 후 기준금리 + 가산금리 (1.410%) + Step up금리 (2.0%)	사채의 이율 조정: 5년 경과 후 기준금리 + 가산금리 (1.651%) + Step up금리 (2.0%)	사채의 이율 조정: 5년 경과 후 기준금리 + 가산금리 (1.126%) + Step up금리 (2.0%)	사채의 이율 조정: 5년 경과 후 기준금리 + 가산금리 (2.081%) + Step up금리 (2.0%)	사채의 이율 조정: 5년 경과 후 기준금리+ 가산금리 (1.80%) + Step up금리 (2.0%)

[KB국민카드]

구분		내용
발행회차		(주)케이비국민카드 제1회 신종자본증권
발행일		2024년 4월 4일
발행금액		250,000백만원
발행목적		가맹점 대금지급 등 운영자금 사용
발행방법		공모
상장여부		상장
미상환잔액		250,000백만원
자본인정에관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(보통주에 대한 배당금 미지급 등) 충족 시 이자지급 연기 가능 등 원금 과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정
	신용평가기관의자본인정비율 등	-
미지급 누적이자		없음
만기일		2054년 4월 4일
조기상환 가능일		발행일로부터 5년이 경과된 2029년 4월 4일 또는 그 이후의 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행금리		4.89% (수요예측을 통한 이자율 결정)
Step-up 포함여부		포함 (Step-up 금리 : 2.00%)
우선순위		보통주식 및 종류주식보다 선순위이고, 기타 본건 신종자본증권과 동순위이거나 본건보다 후순위임이 명시된 채무를 제외한 나머지 채무들에 대하여는 후순위임
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		- 2023년 12월말 기준 조정자기자본비율 17.53%에서 16.59%로 하락- 2023년 12월말 기준 레버리지배율 5.72에서 5.97로 증가
기타 중요한 발행조건 등		- 사채 이율은 5년 단위로 변동(재설정)되며, 다음과 같이 결정됨 ㅇ 발행금리: 기준금리 + 가산금리(1.57%) = 4.89% ㅇ 재설정금리: 기준금리 + 가산금리(1.57%) + Step-up금리(2.00%) ㅇ 참고사항 → 기준금리: 5년 국고채 민평수익률 → 가산금리: 수요 예측을 통해 결정된 이자율과 수요 예측일 종가 기준 민간채권평가회사 4사에서 제공하는 5년만기 국고채 개별 민평수익률의 산술평균 차이로 최초 가산금리 결정(1.57%) → Step-up금리: 발행 후 5년 경과시점에 Step-up조항에 따라 2.00% 금리 가산 적용(1회限)

[KB라이프생명]

구분		내용
발행회차		KB라이프생명 제3회 신종자본증권
발행일		2022년 6월 29일
발행금액		500억원
발행목적		건전성 제고 및 운영자금
발행방법		사모
상장여부		비상장
미상환잔액(억원)		500억원
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정비율 등	-
미지급누적이자		해당사항 없음
만기일		2052년 06월 29일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)
조기상환가능일		발행일로부터 5년째 되는 날 또는 그 이후 각 이자 지급일
발행금리		5.60%
Step-up 포함 여부		Step-up 금리 (1.0%)
우선순위		일반채권 및 후순위채권보다 후순위, 보통주 및 우선주보다 선순위
부채분류시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 등
기타 중요한 발행조건 등		사채의 이율 조정: 이자율(5.60%) = 기준금리 + 가산금리(최초 1.875%)5년째 되는 날 기준금리 조정, 10년째 되는 날의 직후 영업일에 가산금리 재산정. 재산정된 가산금리 = 최초가산금리(1.875%) + Step-up 금리(1.000%)

[KB캐피탈]

구분	제299회 사모원화 채권형신종자본증권	제320회 사모원화 채권형신종자본증권	제343회 사모원화 채권형신종자본증권	제352회 사모원화 채권형신종자본증권	제367회 사모원화 채권형신종자본증권	제378회 사모원화 채권형신종자본증권	제460회 사모원화 채권형신종자본증권	제486회 사모원화 채권형신종자본증권
발행일자	2015년 3월 27일	2015년 9월 24일	2016년 3월 29일	2016년 6월 28일	2016년 11월 28일	2017년 4월 27일	2020년 9월 25일	2022년 2월 17일
발행금액	500억원	500억원	500억원	500억원	500억원	500억원	1,000억원	1,000억원
발행목적	자본확충
발행방법	사모
상장여부	비상장
미상환잔액	500억원	500억원	500억원	500억원	500억원	500억원	1,000억원	1,000억원
자본인정에관한 사항(회계처리 근거)	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(후순위 채무 및 동순위채무에 대한 배당금 미지급 등) 충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정
미지급 누적이자	해당사항 없음
만기일	2045년 3월 27일	2045년 9월 24일	2046년 3월 29일	2046년 6월 28일	2046년 11월 28일	2047년 4월 27일	2050년 9월 25일	2052년 2월 17일
조기상환 가능일	발행일로부터 5년이 경과된 2020년 3월 27일과 그 이후 행사가능	발행일로부터 5년이 경과된 2020년 9월 24일과 그 이후 행사가능	발행일로부터 5년이 경과된 2021년 3월 29일과 그 이후 행사가능	발행일로부터 5년이 경과된 2021년 6월 28일과 그 이후 행사가능	발행일로부터 5년이 경과된 2021년 11월 28일과 그 이후 행사가능	발행일로부터 5년이 경과된 2022년 4월 27일과 그 이후 행사가능	발행일로부터 5년이 경과된 2025년 9월 25일과 그 이후 행사가능	발행일로부터 5년이 경과된 2027년 2월 17일과 그 이후 행사가능
조기상환 가능일	Accounting Call / Tax Call (즉시 조기상환)
발행금리	5.011%	4.606%	4.396%	4.064%	4.744%	4.431%	3.376%	4.495%
Step-up 반영금리	6.548%	5.989%	6.305%	6.466%	6.952%	7.664%	-	-
우선순위	일반채권, 후순위채권보다 후순위
부채분류시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승 (2024년 3분기말 연결재무제표기준 628%에서 814%로 상승)
기타 중요한 발행조건 등	Step-up조건 : 5년 경과 후 발행금리 + 가산금리(2.00%)

[KB부동산신탁]

구분		내용
발행회차		KB부동산신탁 제1회 사모 채권형 신종자본증권
발행일		2024년 6월 27일
발행금액		1,700억원
발행목적		건전성 제고 및 운영자금
발행방법		사모
상장여부		비상장
미상환잔액(억원)		1,700억원
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정비율 등	-
미지급누적이자		해당사항 없음
만기일		2054년 06월 27일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)
조기상환가능일		발행일로부터 5년째 되는 날 또는 그 이후 각 이자 지급일
발행금리		7.80%
Step-up 포함 여부		Step-up 금리 (2.0%)
우선순위		일반채권 및 후순위채권보다 후순위, 보통주 및 우선주보다 선순위
부채분류시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 등
기타 중요한 발행조건 등		사채의 이율 조정: 이자율(7.80%) = 기준금리 + 가산금리 (최초 4.583%)5년 경과 후 기준금리 + 가산금리 (최초 4.583%) + Step-up 금리(2.000%)

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 직접금융 자금의 사용

[공모자금의 사용내역]

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
회사채	46-1	2021년 01월 14일	운영자금	10,000	운영자금	10,000	-
회사채	46-1	2021년 01월 14일	채무상환자금	150,000	채무상환자금	150,000	-
회사채	46-2	2021년 01월 14일	채무상환자금	30,000	채무상환자금	30,000	-
회사채	46-3	2021년 01월 14일	채무상환자금	10,000	채무상환자금	10,000	-
회사채	46-4	2021년 01월 14일	운영자금	100,000	운영자금	100,000	-
신종자본증권	5-1	2021년 02월 19일	운영자금	420,000	운영자금	420,000	-
신종자본증권	5-2	2021년 02월 19일	운영자금	60,000	운영자금	60,000	-
신종자본증권	5-3	2021년 02월 19일	운영자금	120,000	운영자금	120,000	-
회사채	47	2021년 02월 24일	채무상환자금	90,000	채무상환자금	90,000	-
신종자본증권	6-1	2021년 05월 28일	운영자금	16,000	운영자금	16,000	-
신종자본증권	6-1	2021년 05월 28일	채무상환자금	150,000	채무상환자금	150,000	-
신종자본증권(녹색채권)	6-2	2021년 05월 28일	기타자금(신재생 에너지 및 수자원 관리 분야 지원)	110,000	기타자금(신재생 에너지 및 수자원 관리 분야 지원)	110,000	-
신종자본증권	7-1	2021년 10월 08일	채무상환자금	209,000	채무상환자금	209,000	-
신종자본증권	7-2	2021년 10월 08일	채무상환자금	60,000	채무상환자금	60,000	-
신종자본증권	8-1	2022년 02월 16일	운영자금	184,000	운영자금	184,000	-
신종자본증권	8-1	2022년 02월 16일	채무상환자금	260,000	채무상환자금	260,000	-
신종자본증권	8-2	2022년 02월 16일	운영자금	156,000	운영자금	156,000	-
신종자본증권	9-1	2022년 05월 12일	운영자금	210,000	운영자금	210,000	-
신종자본증권	9-1	2022년 05월 12일	채무상환자금	270,000	채무상환자금	270,000	-
신종자본증권	9-2	2022년 05월 12일	운영자금	20,000	운영자금	20,000	-
회사채	48-1	2022년 06월 16일	운영자금	37,400	운영자금	37,400	-
회사채	48-1	2022년 06월 16일	채무상환자금	47,600	채무상환자금	47,600	-
회사채	48-2	2022년 06월 16일	운영자금	105,600	운영자금	105,600	-
회사채	48-2	2022년 06월 16일	채무상환자금	134,400	채무상환자금	134,400	-
회사채	48-3	2022년 06월 16일	운영자금	35,200	운영자금	35,200	-
회사채	48-3	2022년 06월 16일	채무상환자금	44,800	채무상환자금	44,800	-
회사채	48-4	2022년 06월 16일	운영자금	41,800	운영자금	41,800	-
회사채	48-4	2022년 06월 16일	채무상환자금	53,200	채무상환자금	53,200	-
신종자본증권	10-1	2022년 08월 26일	운영자금	169,000	운영자금	169,000	-
신종자본증권	10-1	2022년 08월 26일	채무상환자금	240,000	채무상환자금	240,000	-
신종자본증권	10-2	2022년 08월 26일	운영자금	41,000	운영자금	41,000	-
신종자본증권	10-2	2022년 08월 26일	채무상환자금	30,000	채무상환자금	30,000	-
신종자본증권	10-3	2022년 08월 26일	채무상환자금	20,000	채무상환자금	20,000	-
신종자본증권	11-1	2023년 02월 03일	운영자금	330,000	운영자금	330,000	-
신종자본증권	11-1	2023년 02월 03일	채무상환자금	220,000	채무상환자금	220,000	-
신종자본증권	11-2	2023년 02월 03일	운영자금	50,000	운영자금	50,000	-
신종자본증권	12	2024년 02월 28일	채무상환자금	350,000	채무상환자금	350,000	-
신종자본증권	12	2024년 02월 28일	운영자금	50,000	운영자금	50,000	-

주1) 2017.5월~2021.2월 회사채는 일괄신고서를 통해 발행 1) 일괄신고 1(17.5.24~18.2.20) : 총 80,000백만 (운영 80,000) 2) 일괄신고 2(18.2.21~19.1.31) : 총 820,000백만 (운영 260,000, 채무상환 560,000) 3) 일괄신고 3(19.2.19~20.1.31) : 총 1,290,000백만 (운영 590,000, 채무상환 700,000) 4) 일괄신고 4(20.4.24~21.2.28) : 총 1,040,000백만원(운영 110,000, 채무상환 410,000, 영업양수 520,000)주2) 2022년 회사채(48회)는 개별신고를 통해 발행 1) 개별발행 (2022.6.16~) : 총 500,000백만원(운영 220,000, 채무상환 280,000)주3) 2021.5.28 발행된 제 6-2회 신종자본증권은 ESG채권(녹색채권)으로, 친환경 사업인 신재생에너지 분야 982억원(89.3%, 지속가능한 수자원 관리 분야 118억원(10.7%) 비중으로 전액 배분 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고

[사모자금의 사용내역] - 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 영향 1) '변동수수료접근법' 적용으로 전분기 재무제표 재작성

계정과목	회계정책 변경 전 금액 (A)	회계정책 변경 후 금액 (B)	변경효과 (B-A)
순이자이익	8,846,811	8,958,317	111,506
보험금융이자비용	(1,292,077)	(1,180,571)	111,506
보험서비스결과	1,211,863	1,232,287	20,424
보험수익	8,223,836	8,227,494	3,658
보험비용	(7,011,973)	(6,995,207)	16,766
기타보험금융손익	(59,747)	(183,476)	(123,729)
영업이익	6,131,146	6,139,347	8,201
영업외손익	(231,934)	(231,934)	-
법인세비용차감전순이익	5,899,212	5,907,413	8,201
법인세비용	(1,553,257)	(1,555,386)	(2,129)
분기순이익	4,345,955	4,352,027	6,072
법인세비용차감후 분기기타포괄손익	819,197	812,694	(6,503)
보험계약관련변동손익	648,879	642,376	(6,503)
분기총포괄이익	5,165,152	5,164,721	(431)

나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도[KB라이프생명]

2022년 8월 9일 종속기업인 푸르덴셜생명보험㈜와 KB생명보험㈜의 이사회 및 주주총회는 양사간 합병을 결의하였으며, 2022년 12월 26일 푸르덴셜생명보험㈜의 사명을 ㈜KB라이프생명보험으로 변경하였습니다. 이에 따라, 2023년 1월 1일자로 ㈜KB라이프생명보험(구, 푸르덴셜생명보험㈜)을 존속법인으로 하여 합병을 완료하였으며, KB생명보험㈜는 합병 후 소멸하였습니다.

(1) 합병에 관한 기본사항

1) 합병의 상대방

합병 후 존속회사	상호	푸르덴셜생명보험 주식회사
	소재지	서울시 강남구 강남대로 298
	대표이사	민기식
	법인구분	비상장법인

합병 후 소멸회사	상호	KB생명보험 주식회사
	소재지	서울시 영등포구 국제금융로 2길 28
	대표이사	이환주
	법인구분	비상장법인

2) 합병 배경

KB생명과 푸르덴셜생명은 보유한 전문역량을 상호 활용하여 경영효율성을 증대시키고 시너지 효과를 창출함으로써 보험시장에서 선도적 지위를 확고히 하고 기업가치를 제고하며 이를 통해 주주 및 고객의 이익을 극대화하고 나아가 보험시장 발전에 기여하기 위하여 본건 합병을 결정하였습니다.

3) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과

① 회사의 경영에 미치는 영향

현재 존속법인인 푸르덴셜생명과 소멸법인인 KB생명은 각각 KB금융지주의 100% 자회사입니다. 본건 합병으로 인하여 존속법인인 푸르덴셜생명의 지분 100%를 KB금융지주가 소유하며, KB생명은 해산하였습니다. (흡수합병)

② 회사의 재무에 미치는 효과

본건 합병을 통해 KB생명과 푸르덴셜생명을 통합 운영함에 따라, 사업비차, 위험율차, 이자율차 등 안정적인 이원별 손익 포트폴리오를 확보할 수 있고, 실질 부채 듀레이션 상호 보완에 따라 ALM관리 용이성 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 양사 상이한 리스크 구조에 기인 리스크 분산효과로 통합시 요구자본량이 감소하며, 금리 변동성 대응을 위한 Buffer가 확보 가능할 것으로 예상하고 있습니다.

③ 회사의 영업에 미치는 효과

기존 타겟 시장이 상이했던 KB생명과 푸르덴셜생명의 통합 운영에 따라, Affluent부터 Mass 고객에 이르는 다양한 고객 포트폴리오를 보유하게 되며, 달러/변액/보장/연금/저축/건강 등 총 64개 상품 확보 및 양사 특화 상품군 기반 적시 시장 대응력을 확보 할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 대면 설계사, GA, 방카슈랑스, DM 등 전 채널에서 고른 포트폴리오 운영이 가능할 것으로 예상됩니다.

(2) 합병비율, 주요일정 등

1) 합병비율 등- KB생명 액면금 5,000원인 기명식 보통주식 1주당 푸르덴셜생명 액면금 10,000원인 기명식 보통주식을 0.013174547 (소수점 이하 아홉째 자리까지만 표시함) 의 비율로 배정하며, KB생명 주식 91,200,000주에 대하여 합병신주 1,201,518주를 발행하여 배정되었습니다.- 외부평가: 본건 합병은 주권비상장법인간 합병이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5에 따른 외부평가기관의 평가가 요구되지 아니하나, 적절한 합병가액 산정을 위해 자발적으로 외부평가기관의 평가를 받았습니다. o 외부평가기관: 안진회계법인 o 외부평가의견: 합병당사회사가 협의한 보통주 합병비율(KB생명1주당 가치/푸르덴셜생명1주당 가치) 0.013174547은 적정한 것으로 판단됩니다. 2) 주요일정 : 합병계약일 (2022년 8월 9일), 채권자 이의 제출기간 (2022년 8월 10일 ~ 2022년 9월 13일) 합병기일 (2023년 1월 1일) 합병등기일 (2023년 1월 2일)

* 기타 합병과 관련된 사항은 KB생명보험이 공시한 주요사항보고서(회사합병결정, 2022.08.09)를 참조하시기 바랍니다.

다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

(1) 당분기말 및 전기말 현재 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

계정과목	종류	당분기말	전기말
확정지급보증
원화확정지급보증	KB구매론지급보증	135,215	148,786
	기타원화지급보증	938,966	945,027
	소계	1,074,181	1,093,813
외화확정지급보증	신용장인수	331,301	277,370
	수입화물선취보증	37,411	47,665
	입찰보증	8,183	12,549
	계약이행보증	1,459,084	1,111,589
	선수금환급보증	3,662,723	3,561,227
	기타외화지급보증	3,915,039	3,572,149
	소계	9,413,741	8,582,549
금융보증계약	융자담보지급보증	28,970	94,027
	현지차입보증	388,694	470,579
	국제금융관련외화보증	769,530	616,554
	소계	1,187,194	1,181,160
확정지급보증 계		11,675,116	10,857,522
미확정지급보증
미확정지급보증	신용장관련지급보증	2,269,541	2,785,484
미확정지급보증	선수금환급보증	1,279,685	1,301,376
미확정지급보증 계		3,549,226	4,086,860
합계		15,224,342	14,944,382

(2) 당분기말 및 전기말 현재 약정내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	전기말
약정
기업대출약정	53,832,327	55,688,438
가계대출약정	58,505,613	56,142,850
신용카드한도	85,791,607	83,325,862
기타유가증권매입계약	9,771,396	8,749,029
소계	207,900,943	203,906,179
금융보증계약
크레딧라인	4,496,026	5,901,644
유가증권매입계약	645,200	745,401
소계	5,141,226	6,647,045
합계	213,042,169	210,553,224

(3) 기타사항

구분	사건명	건수	소가	사건내용	소송현황
㈜국민은행	환매대금반환청구	1	55,437	- ㈜국민은행은 OO자산운용과 OO투신운용으로부터 수탁한 자산을 페어필드 펀드에 투자(페어필드 펀드는 버나드 매도프 투자증권에 재투자) 후 환매하여 수익자에게 반환. 이후 폰지사기 관련 손실발생으로 버나드 매도프 투자증권 청산절차 진행- 버나드 매도프 투자증권의 파산관재인이 당행을 상대로 ㈜국민은행이 페어필드를 통해 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기	- 피고가 신청한 소각하 신청이 기각되었고, 본안절차 진행 중[관련소송이 뉴욕남부지구연방파산법원(10-3777)에서 소장심사단계 진행중]
	장기임차권수용	1	329,900	- ㈜국민은행은 ○○자산운용으로부터 수탁한 자산을 미국 워싱턴 D.C에 소재한 기차역(Union Station)의 건물 및 토지임차권(이하 '이 사건 부동산')을 직, 간접적으로 담보하고 있는 대출채권에 투자- 철도시설 운영자인 원고는㈜국민은행 등 이 사건 부동산의 이해관계자들을 상대로 이 사건 부동산에 대한 수용 및 보상금 결정을 위한 본 소송 제기	- 원고의 점유이전 긴급신청이 인용됨에 따라 이 사건 부동산을 원고에게 인도한 상태로 본안절차 진행 중[법원의 점유이전명령에 대하여는 피고가 신청한 항고절차 진행 중]
	부당이득반환	1	144,159	- ㈜국민은행과 환거래계좌를 통해 거래 중이던 MTS Bank가 OFAC(美 재무부 산하 해외자산 통제관리국, Office of Foreign Assets Control)의 SDN(Specially Designated Nationals) List에 등재됨에 따라 ㈜국민은행은 MTS Bank 명의의 외화계좌를 동결- 이에 MTS Bank 가 러시아 모스크바시 상사법원에 계좌잔액의 반환을 구하는 소 제기	- 현지 법원 재판 일정에 맞추어 대응 예정
	손해배상 청구	1	92,811	- PT Bank KB Bukopin Tbk는 대출차주 중 부실업체 TMJ에 대한 여신을 담보권 실행을 통해 회수하기 위해 차주가 담보로 제공한 TMJ 주식(질권)을 경매 의뢰함. NKLI(원고)이 경매를 통해 해당 주식을 낙찰받고, PT Bank KB Bukopin Tbk은 NKLI에게 TMJ 주식 매입 용도로 대출 실행- NKLI는 TMJ 주식 매입 후 경영권 인수를 통해 광업사업을 하려고 했으나, TMJ 측 파산관재인 및 법원이 지정한 광산관리회사와의 법적 분쟁으로 인해 경영권 확보 및 정상적인 사업이 불가하였으며, 광산관리회사와의 소송에서도 패소- 이에 따라, NKLI는 PT Bank KB Bukopin Tbk가 파산절차 진행중인 TMJ 주식 매입을 권유하고 관련 대출 취급 당시 법적 문제 및 이에 따른 리스크를 의도적으로 공개하지 않았으며, 이는 법에 반하는 불법행위라고 주장하며 소 제기	- 1심 승소하였고, NKLI측에서 항소를 제기함. 향후 2심 진행시 소송대리인과 협력하여 적극 대응 예정
KB증권㈜	부당이득금,매매대금반환 등 (호주펀드)	3	64,471	- 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 사모펀드의 투자중개업자로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 투자중개하였으나, 호주 현지 차주의 계약위반으로 펀드운용이 중단되었으며, 이와 관련하여 회사에 부당이득금/ 매매대금 반환 등의 소송을 청구	- 제1 소송: 3심 진행 중 (1심: 2023.2.7 투자원금 298억 및 이에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결 2심: 2024.1.29 결론을 달리하여 투자원금 중 120억원 및 이에 대한 지연이자의 지급을 명하는 판결)- 제2 소송: 2심 진행 중(1심: 2024.2.14 투자원금 중 122억 및 이에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결)- 제3 소송: 2심 진행 중(1심: 2023.10.26 잔존원리금 84.6억 및 원금 82.9억에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결)

(1) 연결기준 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	설정률
제17기 3분기	상각후원가측정원화대출금	390,499,915	2,850,304	0.73%
	상각후원가측정기타대출금	80,957,759	2,600,820	3.21%
	합계	471,457,674	5,451,124	1.16%
제16기	상각후원가측정원화대출금	369,840,846	2,895,907	0.78%
	상각후원가측정기타대출금	80,427,246	2,566,898	3.19%
	합계	450,268,092	5,462,805	1.21%
제15기	상각후원가측정원화대출금	355,591,827	1,960,829	0.55%
	상각후원가측정기타대출금	81,608,088	2,200,155	2.70%
	합계	437,199,915	4,160,984	0.95%

2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구분	제17기 3분기	제16기	제15기
기초잔액	5,462,805	4,160,984	3,685,391
대손상각	(1,314,609)	(1,757,920)	(1,516,087)
상각채권회수	225,059	289,139	415,999
매각	(142,873)	(47,134)	(77,513)
전입액	1,391,457	2,863,239	1,765,582
사업결합	-	-	-
기타변동	(170,715)	(45,503)	(112,388)
기말잔액	5,451,124	5,462,805	4,160,984

3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침 상각후원가로 측정되는 대출채권의 대손충당금은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 손상은제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다.이를 위하여 연결실체는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다 (개별평가 대손충당금).개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다(집합평가 대손충당금).① 개별평가 대손충당금개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결실체는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.② 집합평가 대손충당금집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 기대신용손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 집합평가모형은 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 자산집합의 부도율(PD: Probability of Default)과 회수유형별 부도시 손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다.또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험, 현재의 상황에 기초한 입력변수 결정, 미래 경제적 상황의 예측 등 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다

(2) 별도기준 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	설정률
제17기 3분기	상각후원가측정원화대출금	560,000	(1,583)	0.28%
제16기	상각후원가측정원화대출금	610,000	(1,714)	0.28%
제15기	상각후원가측정원화대출금	523,500	(1,174)	0.22%

2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구분	제17기 3분기	제16기	제15기
기초잔액	1,714	1,174	872
전입	(131)	540	302
기말잔액	1,583	1,714	1,174

3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침 - 상기 연결기준의 설정방침을 참고하시기 바랍니다.

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보고서
기업설명회(IR)개최(안내공시)

원문: 금융감독원 전자공시시스템(DART) — https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20241114002984

접수번호 20241114002984 · 페이지 갱신 2026-11-07 01:29 KST