올릭스 파생상품거래손실발생
파생상품 거래손실 발생 파생상품 거래손실 발생이란 파생상품 거래에서 일정 규모 이상의 손실이 났을 때 제출하는 공시예요. 손실 금액, 자기자본 대비 비율, 거래 내용이 담겨요.
올릭스(226950, 코스닥)는 2025년 5월 15일 「파생상품거래손실발생」을 공시했어요.
공시 원문
파생상품 거래 손실 발생
파생상품 거래 손실 발생
| 1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용 | 전환사채 파생상품 평가손실 발생 | ||
| 2. 손실발생내역 | 손실누계잔액(원)(기신고분 제외) | 4,797,109,489 | |
| 자기자본(원) | 18,472,649,178 | ||
| 자기자본대비(%) | 26.0 | ||
| 대기업해당여부 | 미해당 | ||
| 3. 손실발생 주요원인 | - 2023년 12월 15일 2회차 전환사채 발행으로 인식한 파생상품평가자산(매도청구권), 파생상품평가부채(조기상환청구권) 중 파생상품평가자산은 매도청구권 행사 기간 종료로 인해 2024년 말 잔액 전액을 평가손실로 인식하였으며, 파생상품평가부채는 2024년 말 대비 전환청구일 기준(2025.03.07) 공정가치 증가로 인해 평가손실을 인식하였습니다. - 2024년 3월 22일 3회차 전환사채 발행으로 인식한 파생상품평가부채(조기상환청구권)는 2024년 말 대비 전환청구일 기준(2025.03.24) 공정가치 증가로 인해 평가손실을 인식하였습니다. - 이는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 전환사채를 공정가치로 평가하여 재무제표에 반영한 것으로 실질적으로 현금 유출이 없는 손실입니다. | ||
| 4. 손실발생일자 | 2025-05-15 | ||
| 5. 기타 투자판단에 참고할 사항 | - 상기 '2.손실발생내역'의 '손실누계잔액'은 2025년 3월 31일 기준의 파생상품평가손실입니다. - 상기 '2.손실발생내역'의 '자기자본'은 최근 사업연도말(2024년 12월 31일) 연결재무제표 기준입니다. - 상기 '4. 손실발생일자'는 2025년 1분기 분기보고서 제출일자입니다. | ||
| ※관련공시 | - | ||
같은 날 올릭스의 다른 공시
| 보고서 |
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| 분기보고서 (2025.03) |
원문: 금융감독원 전자공시시스템(DART) — https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20250515902523
접수번호 20250515902523 · 페이지 갱신 2026-11-10 23:16 KST