□ 회사의 합병
가. 합병의 목적 및 경위
1. 합병의 목적
본건 합병은 글로벌 건설기기 시장의 흐름 및 전망에 발맞추어 합병회사인 당사가 피합병회사 에이치디현대인프라코어(주)를 흡수합병함으로써 부문의 통합을 통한 경영효율성 증대 및 이를 통한 시너지 효과를 극대화하여 궁극적으로는 양사 통합 기업가치를 제고하는 것을 목적으로 합니다.
2. 진행 경과 및 향후 일정
| 구 분 | 에이치디현대건설기계(주)(합병 존속회사) | 에이치디현대인프라코어(주)(합병 소멸회사) |
|---|
| 이사회 결의 | 2025년 07월 01일 | 2025년 07월 01일 |
| 주주확정기준일 공고 | 2025년 07월 01일 | 2025년 07월 01일 |
| 합병계약일 | 2025년 07월 01일 | 2025년 07월 01일 |
| 주주확정기준일 | 2025년 07월 16일 | 2025년 07월 16일 |
| 주주명부폐쇄기간 | 시작일 | - | - |
| 종료일 | - | - |
| 합병반대의사통지 접수기간 | 시작일 | 2025년 08월 29일 | 2025년 08월 29일 |
| 종료일 | 2025년 09월 15일 (주2) | 2025년 09월 15일 (주2) |
| 주주총회 소집통지 및 공고 | 2025년 08월 29일 | 2025년 08월 29일 |
| 합병계약 승인을 위한 주주총회일 | 2025년 09월 16일 | 2025년 09월 16일 |
| 주식매수청구권 행사기간 | 시작일 | 2025년 09월 16일 | 2025년 09월 16일 |
| 종료일 | 2025년 10월 10일 | 2025년 10월 10일 |
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | 2025년 09월 16일 | 2025년 09월 16일 |
| 종료일 | 2025년 10월 16일 | 2025년 10월 16일 |
| 합병신주 배정 기준일 | 2025년 12월 31일 |
| 합병기일 | 2026년 01월 01일 |
| 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 | 2026년 01월 02일 | - |
| 합병등기 및 해산등기 신청일(예정) | 2026년 01월 02일 | - |
| 신주의 상장예정일 | 2026년 01월 26일 | - |
주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의 및 승인 과정 등에 의해 변경될 수 있습니다.주2) 2025년 09월 16일 임시주주총회 시작 전까지는 접수 가능 합니다.주3) 2019년 09월 16일 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률("전자증권법")의 도입에 따른 다음의 변동사항이 발생하는 점 투자자들께서는 참고해주시기 바랍니다.- 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률("전자증권법") 제37조 및 제66조에 의거하여 주주확정 기준일 이후 즉각적으로 소유자명세 확인이 가능하므로, 모든 상장법인은 주주명부 폐쇄와 관련된 업무가 생략되었습니다.- 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률("전자증권법") 제65조에 의거하여 기존의 피합병회사의 1개월 이상의 구주권 제출기간은 폐지되고 병합기준일부터 2주 전까지 주식병합공고 및 통지만 필요하며, 이에 따라 합병신주는 기존의 구주권 제출기간 종료 익일이 아닌 병합기준일에 효력이 발생하게 됩니다.- 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률("전자증권법") 제25조에 의거하여 합병신주는 전자등록계좌부에 전자등록될 예정이며 신주권교부가 이루어지지 않습니다.주4) 합병종료보고 주주총회는 이사회 결의에 의한 공고로 갈음 합니다.주5) 주식매수청구권 행사기간 종료일 2025년 10월 10일이 임시공휴일로 지정될 경우에 한해, 주식매수청구권 행사기간 종료일은 익영업일인 2025년 10월 13일로 진행될 예정입니다.
나. 합병계약 주요내용의 요지
1. 합병 당사회사의 개요
2. 합병의 방법에이치디현대건설기계(주)가 에이치디현대인프라코어(주)를 흡수합병- 존속회사(합병법인) : 에이치디현대건설기계(주)(유가증권시장 상장법인)- 소멸회사(피합병법인) : 에이치디현대인프라코어(주)(유가증권시장 상장법인)
3. 합병가액 및 비율
합병법인 및 피합병법인의 합병가액과 이에 따른 합병비율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 합병 존속회사(에이치디현대건설기계(주)) | 합병 소멸회사(에이치디현대인프라코어(주)) |
|---|
| 기준주가 | 76,408 | 12,391 |
| - 할인 또는 할증률 | - | - |
| 자산가치ㆍ수익가치 평균 | - | - |
| - 자산가치 | - | - |
| - 수익가치 | - | - |
| 합병가액(1주당) | 76,408 | 12,391 |
| 합병비율 | 1 | 0.1621707 |
| 상대가치 | - | - |
주1) 합병회사인 에이치디현대건설기계(주)와 피합병회사인 에이치디현대인프라코어(주)는 보통주가 유가증권시장에 상장되어 있으므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 의거 보통주에 대한 기준주가를 합병가액으로 하여 합병비율을 산출하였으며, 이에 따라 자산가치 및 수익가치, 상대가치 등은 별도로 기재하지 않았습니다.주2) 합병신주 배정 기준일(2025년 12월 31일) 기준 피합병회사인 에이치디현대인프라코어(주)의 주주명부에 기재되어 있는 주주에 대하여 에이치디현대인프라코어(주) 보통주식(액면금액 1,000원) 1주당 합병회사 에이치디현대건설기계(주)의 보통주식(액면금액 5,000원) 0.1621707주를 교부합니다.※ 상세 내용은 금융위원회(금융감독원) 전자공시시스템인 http://dart.fss.or.kr에 당사가공시한 '주요사항보고서(회사합병결정)' 참조하시기 바랍니다.
4. 합병 시 발행되는 신주의 주요내용- 합병 신주의 법상 명칭: 에이치디현대건설기계(주) 기명식 보통주식- 1주당 액면가액: 5,000원- 발행 신주의 수: 30,626,144주- 합병신주는 에이치디현대건설기계(주) 기명식 보통주식으로서 관계 법령 및 회사의 정관이 정하는 사항 외에 별도로 보통주주의 권리를 침해하는 사항은 없습니다. - 합병신주 배정 기준일(2025년 12월 31일) 현재 주주명부에 등재된 에이치디현대인프라코어(주)의 보통주 주주에 대하여 에이치디현대인프라코어(주) 보통주 1주당 0.1621707주의 비율로 하여 합병신주를 배정합니다.- 에이치디현대건설기계(주)는 유가증권시장에 본 합병에 따라 발행되는 합병신주(보통주)에 대한 상장을 신청할 예정입니다. 합병 신주 상장 예정일은 2026년 01월 26일이며, 2019년 09월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 및 승인 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있습니다.- 합병 신주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게 합병 신주의 주권상장일에 한국거래소에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 현금으로 지급할 예정이며, 해당 단주는 상법 제341조의2 제3호에 따라 합병회사인 에이치디현대건설기계(주)의 자기주식 취득으로 처리합니다.- 본 합병에 따른 합병신주의 교부와 단주 매각대금 지급 외에는 별도의 합병 교부금 지급은 없습니다.
5. 주식매수청구권의 내용 및 행사에 관한 내용주주총회 결의일로부터 20일 이내에 행사 가능하며, 합병계약상 주식매수청구권의 한도는 당사의 경우 1,500억원, 에이치디현대인프라코어(주)의 경우 2,500억원 입니다. (상세 내용은 아래 주식매수청구권 행사 안내 참조)
(1) 주식매수청구권 행사의 요건상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 주주 확정 기준일 현재 주주명부에 등재된 주주를 대상으로 하여 합병에 관한 이사회결의에 반대하는 주주는 주주총회 결의일 전일까지 당해 법인에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에 한하여 자기가 소유하고 있는 주식을 당해 법인에 대하여 주주총회 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 매수를 청구할 수 있으며, 소유 주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능합니다.다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제1항 및 동법 시행령 제176조의7 제2항에 따라 주식매수청구권은 본 합병에 대한 합병 당사회사의 이사회결의가 공시되기 이전에 취득하였음을 증명하거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지 (i) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는 (iii) 해당 주식의 취득에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고, 주식매수청구권 행사일까지 이를 계속 보유한 주식에 한하여 부여되고, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 또한 주식매수청구권을 행사한 이후에는 이를 취소할 수 없습니다.또한 사전에 서면으로 합병의 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 합병에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 합병 당사회사들은 모두 주권상장법인이므로 자본시장과 금융투자업에관한법률 제165조의5 2항에 따라 주식매수청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날로부터 1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 합니다.
(2) 주식매수 예정가격
자본시장법 제165조의5 제3항은 주식의 매수가격을 주주와 해당 법인 간의 협의로 결정하도록 규정하고 있습니다. 만약 협의가 이루어지지 아니하는 경우 매수가격은 이사회 결의일 이전에 증권시장에서 거래된 해당 주식의 거래가격을 기준으로 하여 자본시장법 시행령 제176조의7 제3항에 따라 산정된 금액으로 하도록 규정하고 있습니다. 다만, 해당 법인이나 매수를 청구한 주주가 그 매수가격에 대하여도 반대하는 경우 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있도록 규정하고 있습니다. 합병당사회사가 제시하는 주식매수가격은 다음과 같습니다.
| [합병당사회사의 주식매수 제시가격] | (단위 : 원) |
| 구분 | 에이치디현대건설기계(주) | 에이치디현대인프라코어(주) |
|---|
| 주식의 매수가격(협의를 위한 회사의 제시가격) | 75,545원 | 11,885원 |
(3) 행사절차, 방법, 기간 및 장소1) 반대의사 표시 방법상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주확정 기준일(2025년 07월 16일) 현재 합병당사회사의 주주명부에 등재된 주주(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주식매수청구권은 본 합병에 대한 합병당사회사의 이사회결의 공시일(2025년 07월 01일)까지 주식의 취득계약을 체결하였음을 증명할 수 있거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일(2025년 07월 02일)까지 (i) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는 (iii) 해당 주식의 취득에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고, 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여됩니다.)는 주주총회 전까지 회사에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다.단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이때, 반대의사 표시는 주주총회 3영업일 전(2025년 09월 11일)까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주주총회일 2영업일 전(2025년 09월 12일)까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통지하여야 합니다. 한국예탁결제원에서는 주주총회일 1영업일 전(2025년 09월 15일)에 실질주주를 대신하여 회사에 반대 의사를 통지하여야 합니다.2) 매수청구 방법상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 합병에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부의 매수를 청구할 수 있습니다.단, 주권을 금융회사(금융투자업자)에서 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 해당 증권회사에 위탁보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권 행사신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 실질주주는 주식매수청구기간 종료일의 2영업일 전(2025년 10월 01일)까지 거래 증권회사에 주식 매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다.3) 주식매수 접수 장소
| 구분 | 장소 | 비고 |
|---|
| 에이치디현대건설기계(주)(합병존속회사) | 경기도 성남시 분당구 분당수서로 477(정자동) | 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주는해당 증권회사에 접수 |
| 에이치디현대인프라코어(주)(합병소멸회사) | 인천광역시 동구 인중로 489 (화수동) |
4) 주식매수 청구기간
(주1) : 2025년 09월 16일 임시주주총회 시작 전까지는 접수 가능합니다.(주2) : 주식매수청구권 행사기간 종료일 2025년 10월 10일이 임시공휴일로 지정될 경우에 한해, 주식매수청구권 행사기간 종료일은 익영업일인 2025년 10월 13일로 진행될 예정입니다.5) 주식매수대금의 지급 방법특별주주(기존 '명부주주')의 경우 주주가 신고한 은행 계좌로 이체할 예정입니다. 주권을증권회사에 위탁하고 있는 일반주주(기존 '실질주주')의 경우 해당 증권회사의 본인 계좌로 이체할 예정입니다.6) 주식매수대금의 지급예정 시기주식매수청구권 행사에 따른 주식매수대금 지급 예정일은 다음과 같습니다.
| 구분 | 일자 |
|---|
| 에이치디현대건설기계(주) | 2025년 11월 07일 |
| 에이치디현대인프라코어(주) | 2025년 11월 07일 |
※ 상기 지급예정시기는 합병당사회사의 사정으로 인해 변동될 수 있습니다.
다. 합병당사회사(합병회사 및 피합병회사)의 최근 사업연도의 대차대조표(재무상태표) 및 손익계산서(포괄손익계산서)
(합병회사) 【에이치디현대건설기계】
| 제 8 기 | 제 7 기 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 2,112,846,135 | 2,199,162,255 |
| 현금및현금성자산 | 264,216,974 | 427,663,865 |
| 유동 금융자산 | 40,675,058 | 30,945,844 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 588,749,466 | 581,523,695 |
| 유동재고자산 | 1,128,695,853 | 1,059,081,536 |
| 유동 파생상품 금융자산 | 1,432,538 | 15,186,084 |
| 당기법인세자산 | 28,744,481 | 14,758,264 |
| 기타유동자산 | 60,331,765 | 70,002,967 |
| 비유동자산 | 1,211,779,197 | 1,097,791,118 |
| 비유동금융자산 | 473,432 | 426,997 |
| 매출채권 및 기타비유동채권 | 73,648,774 | 53,658,637 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 144,343 | 225,747 |
| 유형자산 | 903,081,242 | 817,299,086 |
| 무형자산 및 영업권 | 93,151,407 | 92,682,802 |
| 사용권자산 | 33,204,776 | 29,819,317 |
| 투자부동산 | 1,541,907 | 1,462,007 |
| 순확정급여자산 | 6,014,048 | 12,691,583 |
| 비유동파생상품자산 | 0 | 0 |
| 이연법인세자산 | 68,996,995 | 57,066,946 |
| 기타비유동자산 | 31,522,273 | 32,457,996 |
| 자산총계 | 3,324,625,332 | 3,296,953,373 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 1,063,541,773 | 1,014,150,486 |
| 유동금융부채 | 337,418,722 | 432,066,843 |
| 유동 리스부채 | 10,746,383 | 9,600,090 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 536,399,738 | 394,595,012 |
| 계약부채 | 79,666,840 | 94,263,187 |
| 유동충당부채 | 55,769,978 | 61,033,593 |
| 유동 파생상품 금융부채 | 40,355,627 | 794,182 |
| 당기법인세부채 | 0 | 19,130,642 |
| 기타 유동부채 | 3,184,485 | 2,666,937 |
| 비유동부채 | 467,253,124 | 511,729,556 |
| 비유동금융부채 | 326,839,322 | 357,443,149 |
| 비유동 리스부채 | 12,358,405 | 16,114,182 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 6,118,091 | 6,879,485 |
| 비유동계약부채 | 33,215,000 | 29,610,103 |
| 순확정급여부채 | 2,748,709 | 1,644,908 |
| 비유동충당부채 | 43,076,035 | 60,918,647 |
| 이연법인세부채 | 42,897,562 | 36,136,924 |
| 기타 비유동 부채 | 0 | 2,982,158 |
| 부채총계 | 1,530,794,897 | 1,525,880,042 |
| 자본 | | |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 1,657,828,153 | 1,576,470,532 |
| 자본금 | 94,235,480 | 98,503,965 |
| 자본잉여금 | 838,536,762 | 803,150,290 |
| 자본조정 | (77,792,301) | (82,060,786) |
| 기타포괄손익누계액 | 147,800,286 | 151,543,911 |
| 이익잉여금(결손금) | 655,047,926 | 605,333,152 |
| 비지배지분 | 136,002,282 | 194,602,799 |
| 자본총계 | 1,793,830,435 | 1,771,073,331 |
| 자본과부채총계 | 3,324,625,332 | 3,296,953,373 |
| 제 8 기 | 제 7 기 |
|---|
| 수익(매출액) | 3,438,062,302 | 3,824,966,876 |
| 매출원가 | 2,787,237,337 | 3,100,407,433 |
| 매출총이익 | 650,824,965 | 724,559,443 |
| 판매비와관리비 | 460,403,351 | 467,331,006 |
| 영업이익(손실) | 190,421,614 | 257,228,437 |
| 금융수익 | 91,110,173 | 99,503,027 |
| 금융원가 | 104,703,347 | 109,138,177 |
| 기타이익 | 2,149,967 | 3,633,707 |
| 기타손실 | 57,396,274 | 61,025,231 |
| 지분법손실 | 100,372 | 6,888 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 121,481,761 | 190,194,875 |
| 법인세비용(수익) | 35,515,031 | 62,743,192 |
| 당기순이익(손실) | 85,966,730 | 127,451,683 |
| 기타포괄손익 | 6,886,039 | 5,271,407 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 14,099,426 | 10,231,764 |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 54,942,357 | 14,748,743 |
| 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) | (40,861,865) | (4,512,798) |
| 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | 18,934 | (4,181) |
| 당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 | (7,213,387) | (4,960,357) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (7,213,387) | (4,960,357) |
| 자산재평가손익(세후기타포괄손익) | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | 92,852,769 | 132,723,090 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | | |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 99,970,496 | 139,418,811 |
| 지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (14,003,766) | (11,967,128) |
| 포괄손익의 귀속 | | |
| 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 89,013,484 | 145,273,599 |
| 포괄손익, 비지배지분 | 3,839,285 | (12,550,509) |
| 주당이익 | | |
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 5,595 | 7,659 |
| 제 8 기 | 제 7 기 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 954,716,101 | 1,123,283,903 |
| 현금및현금성자산 | 80,765,955 | 149,414,246 |
| 유동 금융자산 | 35,000,000 | 30,000,000 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 435,802,804 | 526,075,878 |
| 유동재고자산 | 381,888,508 | 387,033,998 |
| 유동파생상품자산 | 1,432,538 | 15,186,084 |
| 당기법인세자산 | 6,467,807 | 0 |
| 기타유동자산 | 13,358,489 | 15,573,697 |
| 비유동자산 | 1,246,186,688 | 1,220,488,731 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 403,449,021 | 493,670,921 |
| 비유동금융자산 | 2,000 | 2,000 |
| 매출채권 및 기타비유동채권 | 18,143,820 | 9,653,798 |
| 유형자산 | 741,470,570 | 630,137,003 |
| 무형자산 | 67,818,837 | 62,183,864 |
| 사용권자산 | 7,946,725 | 10,749,562 |
| 순확정급여자산 | 6,014,048 | 12,691,583 |
| 비유동파생상품자산 | 0 | 0 |
| 기타비유동금융자산 | 1,341,667 | 1,400,000 |
| 자산총계 | 2,200,902,789 | 2,343,772,634 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 520,926,249 | 521,823,564 |
| 단기금융부채 | 191,800,086 | 235,173,965 |
| 유동 리스부채 | 4,716,680 | 4,972,828 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 232,375,657 | 191,588,351 |
| 유동계약부채 | 23,004,589 | 39,310,769 |
| 유동충당부채 | 28,673,610 | 30,852,827 |
| 유동파생상품부채 | 40,355,627 | 794,182 |
| 당기법인세부채 | 0 | 19,130,642 |
| 비유동부채 | 331,160,161 | 443,892,470 |
| 장기금융부채 | 263,792,275 | 348,699,616 |
| 비유동 리스부채 | 3,386,892 | 5,683,321 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 492,981 | 492,981 |
| 비유동계약부채 | 19,229,592 | 19,797,489 |
| 비유동충당부채 | 25,894,328 | 39,907,854 |
| 이연법인세부채 | 18,364,093 | 29,311,209 |
| 부채총계 | 852,086,410 | 965,716,034 |
| 자본 | | |
| 자본금 | 94,235,480 | 98,503,965 |
| 자본잉여금 | 745,943,820 | 745,943,820 |
| 자본조정 | (71,852,584) | (76,121,069) |
| 기타포괄손익누계액 | 48,301,168 | 89,163,033 |
| 이익잉여금(결손금) | 532,188,495 | 520,566,851 |
| 자본총계 | 1,348,816,379 | 1,378,056,600 |
| 자본과부채총계 | 2,200,902,789 | 2,343,772,634 |
| 제 8 기 | 제 7 기 |
|---|
| 수익(매출액) | 1,936,148,884 | 2,574,570,887 |
| 매출원가 | 1,587,814,918 | 2,083,397,484 |
| 매출총이익 | 348,333,966 | 491,173,403 |
| 판매비와관리비 | 278,683,539 | 276,401,897 |
| 영업이익(손실) | 69,650,427 | 214,771,506 |
| 금융수익 | 87,649,372 | 90,494,121 |
| 금융원가 | 70,312,752 | 88,471,650 |
| 기타이익 | 3,393,898 | 3,657,351 |
| 기타손실 | 13,208,378 | 57,946,133 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 77,172,567 | 162,505,195 |
| 법인세비용(수익) | 15,887,125 | 53,629,115 |
| 당기순이익(손실) | 61,285,442 | 108,876,080 |
| 기타포괄손익 | (47,483,328) | (9,379,440) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (40,861,865) | (4,512,799) |
| 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) | (40,861,865) | (4,512,799) |
| 당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 | (6,621,463) | (4,866,641) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (6,621,463) | (4,866,641) |
| 자산재평가손익(세후기타포괄손익) | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | 13,802,114 | 99,496,640 |
| 주당이익 | | |
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 3,430 | 5,981 |
(피합병회사) 【에이치디현대인프라코어】
| 제 25 기 | 제 24 기 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 2,596,302,245,542 | 2,833,411,144,343 |
| 현금및현금성자산 | 258,756,708,047 | 239,481,457,874 |
| 기타유동금융자산 | 49,247,628,325 | 45,097,137,017 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 869,420,609,154 | 1,058,744,283,062 |
| 유동계약자산 | 3,190,352,819 | 2,117,570,483 |
| 유동파생상품자산 | 7,345,819,458 | 21,118,259,018 |
| 유동재고자산 | 1,364,320,837,795 | 1,425,467,665,614 |
| 기타유동자산 | 44,020,289,944 | 41,384,771,275 |
| 비유동자산 | 1,690,895,521,724 | 1,585,014,668,993 |
| 종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 | 0 | 244,797,296 |
| 기타비유동금융자산 | 4,210,846,264 | 3,371,178,538 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 75,830,274,750 | 20,521,975,854 |
| 투자부동산 | 8,570,730,332 | 9,048,443,505 |
| 유형자산 | 1,227,505,451,531 | 1,187,873,518,787 |
| 무형자산 | 160,893,264,319 | 160,463,080,875 |
| 사용권자산 | 88,192,276,795 | 64,406,879,210 |
| 이연법인세자산 | 84,684,761,128 | 86,811,994,941 |
| 비유동파생상품자산 | 0 | 1,920,261,742 |
| 비유동 순확정급여자산 | 31,625,053,202 | 44,679,222,379 |
| 기타비유동자산 | 9,382,863,403 | 5,673,315,866 |
| 자산총계 | 4,287,197,767,266 | 4,418,425,813,336 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 1,674,778,327,201 | 1,803,401,022,355 |
| 기타유동금융부채 | 548,518,319,339 | 651,502,195,240 |
| 유동 리스부채 | 21,999,341,361 | 15,972,921,832 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 797,404,594,404 | 826,323,966,085 |
| 유동계약부채 | 164,509,732,345 | 185,653,464,985 |
| 유동파생상품부채 | 64,545,737,900 | 483,334,480 |
| 당기법인세부채 | 10,036,388,716 | 57,692,582,220 |
| 유동충당부채 | 67,710,850,239 | 65,674,255,714 |
| 기타 유동부채 | 53,362,897 | 98,301,799 |
| 비유동부채 | 765,194,647,689 | 801,708,788,954 |
| 기타비유동금융부채 | 565,378,070,264 | 603,499,674,436 |
| 비유동 리스부채 | 56,041,220,793 | 37,475,511,157 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 15,760,002,647 | 11,032,519,280 |
| 비유동계약부채 | 17,595,126,928 | 17,575,393,512 |
| 비유동 순확정급여부채 | 407,641,017 | 224,307,025 |
| 비유동충당부채 | 53,811,156,345 | 50,914,301,138 |
| 비유동파생상품부채 | 9,117,803,112 | 1,407,546,355 |
| 이연법인세부채 | 47,010,697,952 | 79,579,536,051 |
| 기타 비유동 부채 | 72,928,631 | 0 |
| 부채총계 | 2,439,972,974,890 | 2,605,109,811,309 |
| 자본 | | |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 1,849,274,837,698 | 1,815,149,346,257 |
| 자본금 | 199,603,453,000 | 199,603,453,000 |
| 자본잉여금 | 340,240,247,620 | 340,025,772,339 |
| 기타자본구성요소 | (1,580,691,923,329) | (1,580,679,334,513) |
| 기타포괄손익누계액 | 264,752,901,565 | 251,140,457,052 |
| 이익잉여금(결손금) | 2,625,370,158,842 | 2,605,058,998,379 |
| 비지배지분 | (2,050,045,322) | (1,833,344,230) |
| 자본총계 | 1,847,224,792,376 | 1,813,316,002,027 |
| 자본과부채총계 | 4,287,197,767,266 | 4,418,425,813,336 |
| 제 25 기 | 제 24 기 |
|---|
| 수익(매출액) | 4,114,189,991,329 | 4,659,604,596,066 |
| 매출원가 | 3,185,444,601,218 | 3,536,020,180,302 |
| 매출총이익 | 928,745,390,111 | 1,123,584,415,764 |
| 판매비와관리비 | 744,583,413,077 | 705,320,047,899 |
| 영업이익(손실) | 184,161,977,034 | 418,264,367,865 |
| 금융수익 | 142,367,307,985 | 109,145,845,357 |
| 금융원가 | 159,988,442,147 | 192,887,010,763 |
| 기타이익 | 4,971,717,939 | 12,179,740,868 |
| 기타손실 | 10,469,228,488 | 4,276,629,693 |
| 지분법손실 | 265,668,996 | 50,991,031 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 160,777,663,327 | 342,375,322,603 |
| 법인세비용(수익) | 52,361,925,935 | 111,662,878,105 |
| 당기순이익(손실) | 108,415,737,392 | 230,712,444,498 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | | |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 108,372,372,823 | 230,719,941,999 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 43,364,569 | (7,497,501) |
| 주당이익 | | |
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 556 | 1,159 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 556 | 1,158 |
| 제 25 기 | 제 24 기 |
|---|
| 당기순이익(손실) | 108,415,737,392 | 230,712,444,498 |
| 기타포괄손익 | 3,240,420,782 | (14,321,036,284) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (10,111,958,070) | (8,884,592,643) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (10,111,958,070) | (9,087,600,526) |
| 자산재평가손익(세후기타포괄손익) | 0 | 203,007,883 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 13,352,378,852 | (5,436,443,641) |
| 해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익) | 83,388,091,996 | 9,280,464,103 |
| 지분법자본변동 (세후기타포괄손익) | 20,837,517 | (42,826) |
| 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) | (70,056,550,661) | (14,716,864,918) |
| 총포괄손익 | 111,656,158,174 | 216,391,408,214 |
| 포괄손익의 귀속 | | |
| 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 111,872,859,266 | 216,422,927,747 |
| 포괄손익, 비지배지분 | (216,701,092) | (31,519,533) |
| 제 25 기 | 제 24 기 |
|---|
| 자산 | | |
| 유동자산 | 1,686,460,407,848 | 1,746,839,464,727 |
| 현금및현금성자산 | 80,296,151,442 | 53,101,211,153 |
| 기타유동금융자산 | 48,500,000,000 | 43,981,615,509 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 970,086,138,119 | 1,028,486,123,555 |
| 유동계약자산 | 3,190,352,819 | 2,117,570,483 |
| 유동파생상품자산 | 7,345,819,458 | 19,318,392,496 |
| 유동재고자산 | 545,278,031,579 | 575,541,364,062 |
| 기타유동자산 | 31,763,914,431 | 24,293,187,469 |
| 비유동자산 | 2,119,492,874,154 | 2,108,506,847,916 |
| 종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 | 768,228,976,238 | 767,567,571,305 |
| 기타비유동금융자산 | 2,579,219,292 | 2,795,828,559 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 32,700,888,315 | 24,896,697,852 |
| 투자부동산 | 8,211,440,932 | 8,647,191,205 |
| 유형자산 | 1,099,658,401,699 | 1,080,802,489,275 |
| 무형자산 | 150,430,868,460 | 149,319,992,829 |
| 사용권자산 | 17,333,703,014 | 22,330,259,437 |
| 비유동파생상품자산 | 0 | 1,920,261,742 |
| 비유동 순확정급여자산 | 31,625,053,202 | 44,679,222,379 |
| 기타비유동자산 | 8,724,323,002 | 5,547,333,333 |
| 자산총계 | 3,805,953,282,002 | 3,855,346,312,643 |
| 부채 | | |
| 유동부채 | 1,325,657,936,821 | 1,438,465,888,461 |
| 기타유동금융부채 | 405,250,833,400 | 468,794,327,790 |
| 유동 리스부채 | 8,171,185,708 | 9,396,864,370 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 736,391,739,636 | 779,836,423,359 |
| 유동계약부채 | 64,270,986,530 | 88,372,756,967 |
| 유동파생상품부채 | 64,545,737,900 | 483,334,480 |
| 당기법인세부채 | 8,249,423,514 | 56,902,899,272 |
| 유동충당부채 | 38,778,030,133 | 34,679,282,223 |
| 비유동부채 | 672,619,903,232 | 665,084,976,764 |
| 기타비유동금융부채 | 555,473,409,787 | 521,818,093,826 |
| 비유동 리스부채 | 9,530,764,959 | 12,552,820,187 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 15,563,177,527 | 10,936,238,888 |
| 비유동계약부채 | 669,006,877 | 1,103,212,234 |
| 비유동충당부채 | 35,797,433,250 | 38,355,898,222 |
| 비유동파생상품부채 | 9,117,803,112 | 1,407,546,355 |
| 이연법인세부채 | 46,468,307,720 | 78,911,167,052 |
| 부채총계 | 1,998,277,840,053 | 2,103,550,865,225 |
| 자본 | | |
| 자본금 | 199,603,453,000 | 199,603,453,000 |
| 자본잉여금 | 309,681,733,898 | 309,467,258,617 |
| 기타자본구성요소 | (267,924,233,822) | (267,911,645,006) |
| 기타포괄손익누계액 | 99,474,374,840 | 169,570,042,175 |
| 이익잉여금(결손금) | 1,466,840,114,033 | 1,341,066,338,632 |
| 자본총계 | 1,807,675,441,949 | 1,751,795,447,418 |
| 자본과부채총계 | 3,805,953,282,002 | 3,855,346,312,643 |
| 제 25 기 | 제 24 기 |
|---|
| 수익(매출액) | 3,405,693,325,391 | 4,241,474,889,457 |
| 매출원가 | 2,762,292,992,870 | 3,340,216,265,191 |
| 매출총이익 | 643,400,332,521 | 901,258,624,266 |
| 판매비와관리비 | 517,726,688,062 | 509,232,020,785 |
| 영업이익(손실) | 125,673,644,459 | 392,026,603,481 |
| 금융수익 | 232,482,695,042 | 302,304,854,331 |
| 금융원가 | 118,091,606,529 | 151,967,659,205 |
| 기타이익 | 15,776,773,634 | 9,462,734,109 |
| 기타손실 | 8,249,453,622 | 9,969,941,662 |
| 종속기업/관계기업투자처분손실 | 0 | 44,460,000 |
| 종속기업/관계기업투자손상차손환입(손상) | 0 | (1,730,297) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 247,592,052,984 | 541,810,400,757 |
| 법인세비용(수익) | 33,839,367,338 | 83,042,730,665 |
| 당기순이익(손실) | 213,752,685,646 | 458,767,670,092 |
| 주당이익 | | |
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 1,097 | 2,304 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 1,097 | 2,303 |
| 제 25 기 | 제 24 기 |
|---|
| 당기순이익(손실) | 213,752,685,646 | 458,767,670,092 |
| 기타포괄손익 | (80,125,323,290) | (23,543,549,530) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (10,029,655,955) | (8,865,801,286) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (10,029,655,955) | (9,068,809,169) |
| 자산재평가손익(세후기타포괄손익) | 0 | 203,007,883 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (70,095,667,335) | (14,677,748,244) |
| 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) | (70,095,667,335) | (14,677,748,244) |
| 총포괄손익 | 133,627,362,356 | 435,224,120,562 |
