이지스밸류플러스리츠 반기보고서 (2026.05)

반기보고서 ? 반기보고서란 사업연도 개시일부터 6개월간의 사업과 재무 상황을 담은 보고서로, 반기 종료 후 45일 이내에 제출해요. 반기 재무제표는 회계감사인의 검토를 받아요.

이지스밸류플러스리츠(334890, 유가증권시장)는 2026년 7월 15일 「반기보고서 (2026.05)」를 공시했어요.

회사: 이지스밸류플러스리츠 334890
시장: 유가증권시장
공시 유형: 반기보고서
보고서명: 반기보고서 (2026.05)
등록일시: 2026년 7월 15일
제출인: 이지스밸류플러스리츠

AI 요약

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이지스밸류플러스리츠, 반기 영업손실 1억 5,696만원 기록

당반기 연결 영업이익은 -1억 5,696만원이에요.
당반기 연결 당기순손실은 11억원이에요.
당반기 연결 영업수익은 20억원이에요.
당반기 연결 자산총계는 5,841억원이에요.
당반기 연결 부채총계는 1,469억원이에요.

자동 생성된 요약이에요. 일부 내용은 부정확할 수 있어요.

공시 원문

반기보고서

반 기 보 고 서

(제 14 기)

사업연도	2026년 03월 01일	부터
사업연도	2026년 05월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2026년 7월 15일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	(주) 이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사

대 표 이 사 :	도 병 운

본 점 소 재 지 :	서울시 영등포구 여의공원로 115, 14층
	(전 화) 02-6959-3100
	(홈페이지) http://www.igisvaluereit.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 매니저 (성 명) 김현웅
	(전 화) 02-6959-3100

목 차

I. 회사의 개요 II. 사업의 내용III. 재무에 관한 사항IV. 이사의 경영진단 및 분석의견V. 회계감사인의 감사의견 등VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항VII. 주주에 관한 사항VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항IX. 계열회사 등에 관한 사항X. 대주주 등과의 거래내용XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항XII. 상세표

【 대표이사 등의 확인 】

[이미지: 대표이사 등의 확인서] 원문에서 확인할 수 있어요.

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	2	-	-	2	-
합계	2	-	-	2	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(1) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규연결	-	-
신규연결	-	-
연결제외	-	-
연결제외	-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'IGIS Value Plus REIT Co,. Ltd' 라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 2019년 7월 16일에 설립되었으며, 당사의 존속기간은 설립일로부터 40년 입니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 - 주소 : 서울특별시 영등포구 여의공원로 115, 14층(여의도동, 세우빌딩)- 전화번호 : 02-6959-3100- 홈페이지 : http://www.igisvaluereit.com 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 - 자산을 부동산 또는 부동산 관련 증권에 투자하여 운영하는 것을 주된 목적으로 하여 부동산투자회사법에 따라 설립되었습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		미해당

사. 주요사업의 내용 (1) 지배회사의 주요사업 회사는 부동산투자, 취득, 매매업을 주요 사업으로 하고 있습니다. 기타의 자세한 내용은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. (2) 종속회사의 주요 사업

종속회사명	사업의 내용
(주)이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사	부동산투자 및 임대
(주)카이트제이십호위탁관리부동산투자회사	부동산투자 및 임대

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형
유가증권시장 상장	2020년 07월 16일	해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

시기	내용
2019.07.16	회사 발기설립(자기자본 15억원)
	자산관리계약체결 (이지스자산운용(주))
	자산보관계약체결 ((주)우리은행)
	일반사무위탁계약체결 ((주)국민은행)
2019.09.11	국토교통부 위탁관리부동산투자회사 영업인가
2020.04.28	국토교통부 위탁관리부동산투자회사 영업 변경인가
2020.06.20	1차 유상증자 (일반공모) (보통주식 23,700,000 주, 증자 후 자본금 24,000,000,000원)
2020.06.22	부동산 관련 증권 취득 (이지스97호(태평로빌딩) 수익증권)
2020.07.16	유가증권시장(KOSPI) 상장
2021.03.25	국토교통부 위탁관리부동산투자회사 영업변경인가
2021.04.26	타법인 주식 취득 결정 (이지스로지스틱스위탁관리부동산투자회사)
2021.08.09	국토교통부 위탁관리부동산투자회사 영업변경인가 신청
2021.09.16	타법인 주식 취득 결정 (이지스로지스틱스위탁관리부동산투자회사)
2021.11.11	국토교통부 위탁관리부동산투자회사 영업변경인가 득
2021.11.18	타법인 주식 취득 결정 (이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사)
2021.11.24	타법인 주식 취득 결정 (이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사)
2021.11.30	2차 유상증자 (제3자배정) (보통주식 6,872,852 주, 증자 후 자본금 30,872,852,000 원)
2021.11.30	타법인 주식 취득 결정 (카이트제이십호위탁관리부동산투자회사)
2021.12.17	타법인 주식 취득 결정 (이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사)
2022.01.27	타법인 주식 취득 결정 (이지스로지스틱스위탁관리부동산투자회사)
2022.05.02	국토교통부 위탁관리부동산투자회사 영업변경인가
2022.06.11	3차 유상증자 (제3자배정) (보통주식 5,872,483주, 증자 후 자본금 36,745,335,000원)
2022.06.17	부동산 관련 증권 취득 (이지스248호(이수화학 반포사옥) 수익증권)
2022.11.23	국토교통부 위탁관리부동산투자회사 영업변경인가
2022.11.29	타법인 주식 투자 회수 (이지스로지스틱스위탁관리부동산투자회사 전부)
2022.12.09	부동산 관련 증권 취득 (이지스25호 (트윈트리타워) 수익증권)
2023.02.28	일반사무위탁계약 해지 ((주)국민은행)
2023.02.28	일반사무위탁계약 체결 (스카이펀드서비스(주))
2023.08.02	4차 유상증자 (주주배정) (보통주식 14,698,134주, 증자 후 자본금 51,443,469,000원)
2024.04.24	부동산 관련 증권 투자 회수 (이지스 97호(태평로빌딩) 수익증권 일부)
2024.10.30	부동산 관련 증권 추가 취득 (이지스25호 (트윈트리타워) 수익증권)
2024.12.26	타법인 주식 취득 결정 (이지스롱웨일1호위탁관리부동산투자회사)
2025.10.31	5차 유상증자 (주주배정) (보통주식 18,005,214주, 증자 후 자본금 69,448,683,000원)

나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

본점소재지 주소
서울특별시 영등포구 여의공원로 115(여의도동, 세우빌딩14층)이지스자산운용㈜內

다. 경영진의 중요한 변동

- 공시서류작성기준일 현재, 당사의 이사회는 대표이사 1인(도병운), 기타비상무이사 2인(이성종, 정신아), 총 3인의 이사로 구성되어 있습니다.

일자	직책	성명	비고
2019년 7월 16일	대표이사	도병운	회사설립,대표이사 중임(2022.05.27 주주총회 및 2022.06.23 이사회)기타비상무이사 중임(2022.05.27 정기주주총회)
	기타비상무이사	류규태
	기타비상무이사	정신아
	감사	이종섭
2024년 5월 31일	기타비상무이사	류규태	사임(2024.05.31 정기주주총회)
2024년 5월 31일	기타비상무이사	이성종	최초 선임(2024.05.31 정기주주총회)
2025년 5월 30일	대표이사	도병운	대표이사, 기타비상무이사 중임(예선), 감사 중임 (2025.05.30 주주총회)
	기타비상무이사	정신아
	기타비상무이사	이성종
	감사	이종섭

라. 최대주주의 변동 - 공시서류작성기준일 현재 최대주주는 미래에셋자산운용(주)이며, 보통주식 8,536,561주를 보유하고 있습니다.

주주명부 변동일	최대주주명	소유주식수	지분율
2021년 05월 31일	미래에셋증권(신탁) 외	1,515,790주	6.32%
2021년 11월 30일	이지스자산운용(주)	4,502,549주	14.58%
2022년 06월 11일	(주)코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사	5,033,557주	13.70%
2023년 06월 30일	이지스자산운용(주)외 2인	5,156,798주	14.06%
2026년05월 31일	미래에셋자산운용㈜	8,536,561주	12.29%

* 지분율은 '주주명부 변동일' 기준 총발행주식수로 계산된 지분율입니다.※ 2026년 05월 31일 기준 주주명부 및 본 보고서 기준일 현재 금융감독원 전자공시시스템(www.dart.fss.or.kr)에 공시된 사항 등을 바탕으로 작성하였습니다* 자세한 사항은 동 사업보고서의 "VII. 주주에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

마. 상호의 변동- 해당사항 없음. 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나, 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없음. 사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용- 해당사항 없음. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 (1) 최초 공모 및 상장 - 회사는 2020년 5월 18일 이사회의 유상증자 결의를 근거로, 동년 6월 19일을 주금납입일로 하여 보통주식 23,700,000주를 액면가 1,000원 / 발행가 5,000원에 신주 발행 하였습니다.

- 회사는 동 유상증자 자금을 재원으로, 서울시 중구 소재한 태평로빌딩을 소유하고 있는 이지스97호 펀드의 지분 99.9%를 2020년 6월 22일 매입 완료하였습니다. (*)

(*) 이지스 97호 펀드와 관련하여 2024년 4월 24일 당해 펀드의 집합투자업자인 이지스자산운용(주)의 자본 재구조화 집행에 따라 회사는 기보유 수익증권 1,132억좌 중 약 297억좌에 대한 원본을 상환받았으며, 원본과 실현된 이익을 포함하여 총 59,947,043,249원을 수령하였습니다.

- 회사는 부동산투자회사법 제20조에 따른 주식의 상장 의무를 충족하기 위하여, 2020년 6월 30일 한국거래소에 주권신규상장신청서를 제출하였으며, 동년 7월 16일 유가증권시장에 상장되었습니다. (2) 1차 신규 투자- 회사는 ㈜이지스로지스틱스위탁관리부동산투자회사(이하 '이지스로지스틱스리츠') 주식을 2021년 4월 26일 100% 인수하고, 2021년 7월 8일, 2021년 9월 16일 및 2022년 1월 27일 유상증자에 참여하여 투자를 집행하였습니다. 이지스로지스틱스리츠는 물류센터 자산 취득을 위하여 매매계약을 체결하였으나 2022년 8월 1일 매매계약을 해제하여 기지급한 계약금(20억원), 중도금(60억원)을 반환받고 계약금 및 기타 비용 상당액인 26.4억원을 합의금으로 수취하였습니다. 이지스로지스틱스리츠는 반환금 및 합의금을 수취한 후 해산 및 청산이 완료되었습니다. (3) 2차 신규 투자- 회사는 2021년 11월 19일 이사회의 유상증자 결의를 근거로, 동년 11월 29일을 주금납입일로 하여 보통주식 6,872,852주를 액면가 1,000원 / 발행가 5,820원에 신주 발행 하였습니다.- 회사는 동 유상증자 자금을 재원으로 (i) 이지스데이터센터리츠 주식을 2021년 11월 18일 100% 인수하고, 2021년 11월 24일 및 2021년 12월 17일 유상증자에 참여하여 현재 지분 100%를 보유하고 있습니다. 이지스데이터센터리츠는 11월 25일 경기도 분당구 야탑동 소재 분당 Hostway IDC에 투자하는 코람코127호 펀드 지분 60%를 99억원에 취득하였고, 12월 24일 북미DC포트폴리오에 투자하는 Valhalla I-A, LP 에 138억원을 투자하였습니다.- 회사는 동 유상증자 자금으로 (ii) 2021년 11월 30일 카이트20호리츠 유상증자에 참여하여 150억원을 출자하였으며 현재 지분 약 97%를 보유하고 있습니다. 카이트20호리츠는 경기도 이천시 초지리 소재 이천YM물류센터에 투자하는 부동산투자회사입니다. (4) 3차 신규 투자- 회사는 2022년 5월 30일 이사회의 유상증자 결의를 근거로, 동년 6월 10일을 주금납입일로 하여 보통주식 5,872,483주를 액면가 1,000원 / 발행가 5,960원에 신주 발행 하였습니다.- 회사는 동 유상증자 자금을 재원으로, 서울시 서초구 반포동에 소재한 이수화학 반포사옥을 소유하고 있는 이지스248호펀드의 제1종 수익증권 100%를 2022년 6월 17일 매입 완료하였습니다.- 또한 회사는 2022년 12월 9일 보유자산(수익증권 및 주식)을 담보로 1,760억원을 차입하여 보유 현금과 함께 이지스25호 펀드 수익증권 1,839억좌(지분율 99.7%)를 1,839억원에 매입하였습니다. 이지스25호 펀드는 서울시 중구 율곡로 6 소재 트윈트리타워를 보유하고 있습니다. (5) 4차 신규 투자 - 회사는 2024년 12월 26일 이사회를 통해 브릿지론 대출 약정 체결을 의결하였으며 이를 통해 보유중인 수익증권을 담보로 531억원을 차입하였으며, 해당 재원으로 2024년 12월 26일 이사회의 주식양수도계약 체결 결의 및 2024년 12월 27일 이사회의 유상증자 참여 결의를 통해 (주)이지스롱웨일1호위탁관리부동산투자회사의 보통주식 지분 30%를 531억원에 취득하였습니다. (주)이지스롱웨일1호위탁관리부동산투자회사는 경기도 성남시 분당구 삼평동 615 소재 삼성중공업 판교 R&D센터를 보유하고 있습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원)

종류	구분	당반기말 (2026.05월 말)	13기(2026.02월 말)	12기(2025.08월말)
보통주	발행주식총수	69,448,683	69,448,683	51,443,469
	액면금액	1,000	1,000	1,000
	자본금	69,448,683,000	69,448,683,000	51,443,469,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	69,448,683,000	69,448,683,000	51,443,469,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 주, %)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		우선주	보통주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		-	1,000,000,000	1,000,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		-	69,448,683	69,448,683	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		-	69,448,683	69,448,683	-
Ⅴ. 자기주식수		-	-	-	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		-	69,448,683	69,448,683	-
Ⅶ. 자기주식 보유비율		-	-	-	-

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2019년 09월 25일	2019년 제3차 임시주주총회	제11조 - 주권의종류제15조 - 명의개서대리인제15조의2(삭제) - 주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등의 신고제46조의2(신설) - 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자증권제46조의3(신설) - 사채발행에 관한 준용규정	전자증권 도입에 따른 정관 변경
2020년 01월 28일	2020년 제1차 임시주주총회	제49조 - 사업연도제50조 - 재무제표 등의 승인 및 공고제53조 - 이익의 배당	제49조-사업연도 변경제50조-연결재무제표 추가제53조-배당한도 변경
2023년 05월 24일	제7기 정기주주총회	제6조- 공고 방법제14조- 신주의 배당기산일제20조- 소집권자 및 소집통지제26조- 주주총회의 결의사항제46조의 2- 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야할 권리의 전자등록제46조의 3- 사채발행에 관한 준용규정제58조- 투자자의 보호	제6조 - 공고방법 변경제14조- 삭제 후 제14조 동등배당 신설제20조 3항 신설- 소집통지 방식 추가제26조- 주주총회 결의사항 변경 및 추가제46조의 2, 제46조의 3- 전환사채 발행 변경 조문 신설로 인한 조문번호 변경제58조-투자자의 보호 추가
2023년 11월 29일	제8기 정기주주총회	제46조 2- 사채 및 사채의 발행	제46조 2- 차입기관의 제한 변경
2024년 05월 31일	제9기 정기주주총회	제16조 1-주주명부의 폐쇄 및 기준일제54조 1- 이익배당 기준일	제16조 1,- 배당절차 개선제도 도입(기준일 삭제)제54조 1- 배당절차 개선제도 도입(기준일 설정)

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부
1	부동산투자회사법에 따라 그 자산을 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 투자·운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것을 목적으로 함.1. 부동산의 취득·개발·개량 및 처분2. 부동산의 개발사업3. 부동산의 임대차4. 증권의 매매5. 금융기관에의 예치6. 지상권·임차권 등 부동산 사용에 관한 권리의 취득·관리·처분7. 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권의 취득·관리·처분	영위

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황 (1) 유형별 리츠 현황

'26년 5월 말 기준, 「부동산투자회사법」에 따라 설립된 부동산투자회사는 CR리츠 25개, 위탁관리리츠 434개, 자기관리리츠 4개로 총 463개 리츠가 설립 및 운용되고 있습니다. 이중에서 유가증권시장에 상장된 상장리츠는 총 25개입니다. 영업중인 전체 리츠의 총 자산은 123.43조원으로, 전년 동월('25년 5월말) 기준 107.35조 대비 14.98% 증가하였습니다.

[이미지: 1. 유형별 리츠 수 및 자산총계] 원문에서 확인할 수 있어요.

[이미지: 2. 운용부동산 유형별 리츠 수 및 자산총계] 원문에서 확인할 수 있어요.

[이미지: 3-1. 리츠 수 및 자산규모 변동추이] 원문에서 확인할 수 있어요.

[이미지: 3-2. 리츠 수 및 자산규모 변동추이] 원문에서 확인할 수 있어요.

(2) 서울 오피스 시장

2026년 1분기 서울 오피스 거래규모는 약 2조 8,926억원을 기록하였습니다. 이는 전분기 대비 2조 8,159억원 감소한 수치입니다. 서울 오피스 시장 전체 평균 거래가격은 평당 3,190만원 수준으로 조사되며, 전분기 대비 약 48만원 증가한 수준입니다. 서울오피스 전체 평균 Cap.Rate의 경우 4.0%를 기록하며 지난 분기와 동일한 수치를 보였습니다.2026년 1분기 기준 서울 전체 오피스 공실률은 6.9%(QoQ +0.3%p)으로 조사되며, 월 임대료의 경우 평당 102,534원으로 전 분기 대비 2.6% 증가한 수준으로 조사됩니다. 동 기간 주요 권역별 임대시장 지표는 다음과 같습니다.

구분	공실률	월 임대료/평	월 관리비/평
CBD	4.5%(QoQ -0.5%p)	116,716원(QoQ +2.2%)	46,560원(QoQ +1.4%)
GBD	3.8%(QoQ +0.3%p)	117,800원(QoQ +3.6%)	41,861원(QoQ +1.8%)
YBD	3.0%(QoQ -0.1%p)	99,445원(QoQ +2.8%)	41,631원(QoQ +2.0%)

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

- 당사는 자산을 부동산에 투자하여 임대수익 및 매각수익을 주주에게 배당하는 것을 목적으로 『부동산투자회사법』에 따라 설립된 회사로 다수의 투자자로부터 자본을 유치하여 총 자산의 70% 이상을 부동산에 투자, 운용하여 배당가능이익의 90% 이상을 배당하는 『상법』상의 주식회사입니다.

- 당사는 2020년 6월 20일 유상증자를 통하여 조달한 자금으로 2020년 6월 22일 최초 투자대상인 이지스97호전문투자형사모부동산투자신탁의 종류C2(제3종) 수익증권(총 발행 수익증권의 약 99.9%)에 투자하였습니다. 당사는 최초 투자 이후, 수익증권 담보대출 및 2021년 11월 30일 1차 유상증자, 2022년 6월 11일 2차 유상증자, 2023년 08월 02일 3차 유상증자를 통해 모집한 자금으로 신규투자를 진행하였고 현재 보유 중인 자산에 대한 투자금액 내역은 보유 자산 현황표와 같습니다.- 당사는 이지스일반사모부동산투자신탁97호(Class C2) 펀드 수익증권 총 113,200,000,000 좌에 대하여, 당해 펀드의 집합투자업자인 이지스자산운용의 집행에 따라 2024년 4월 24일 기존 보유 좌수 중 일부인 총 29,715,590,301좌(29,715,590,301원)에 대한 원본 반환 및 원본 포함 분배금 59,947,043,249원을 수령하였습니다. 따라서, 2024년 4월 24일 이후 현재 회사가 보유 중인 이지스일반사모부동산투자신탁97호(Class C2) 펀드 수익증권 잔고좌수는 83,484,409,699좌(83,484,409,699원) 입니다.- 당사는 2024년 10월 30일 기준 이지스일반사모부동산투자신탁25호(2종) 펀드 수익증권 총 3,692,598,556 좌 (투자금액 기준 금 5,000,000,000원)를 추가 투자하여 트윈트리타워의 구분소유를 해소(토지 및 건물 100% 소유)하였습니다. 이에 따라, 현재 회사가 보유한 이지스일반사모부동산투자신탁25호(2종) 펀드 수익증권 잔고좌수는 187,592,598,556좌(187,592,598,556원) 입니다.- 당사는 2024년 12월 26일 이사회를 통해 브릿지론 대출 약정 체결을 의결하였으며 이를 통해 보유중인 수익증권을 담보로 531억원을 차입하였으며, 해당 재원으로 2024년 12월 26일 이사회의 주식양수도계약 체결 결의 및 2024년 12월 27일 이사회의 유상증자 참여 결의를 통해 (주)이지스롱웨일1호위탁관리부동산투자회사의 보통주식 지분 30%를 531억원(총 2,740,500주)에 취득하였습니다. (주)이지스롱웨일1호위탁관리부동산투자회사는 경기도 성남시 분당구 삼평동 615 소재 삼성중공업 판교 R&D센터를 보유하고 있습니다.

보유 자산 현황표 (단위: 억원)

보유 자산명	투자금액	보유자산의 기초자산 명
이지스일반사모부동산투자신탁97호 수익증권	835	태평로빌딩
㈜이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사 지분증권	261	코람코전문투자형사모부동산투자신탁제127호 수익증권(분당IDC)(99억원)
㈜이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사 지분증권	261	CBRE Caledon Valhalla Investment I-A LP 지분증권(138억원)
카이트제이십호위탁관리부동산투자회사㈜지분증권	150	이천YM물류센터
이지스일반사모부동산투자신탁248호 수익증권	212	이수화학 반포사옥
이지스일반사모부동산투자신탁25호 수익증권	1,889	트윈트리타워
㈜이지스롱웨일1호위탁관리부동산투자회사 지분증권	531	삼성중공업 판교R&D센터
합계	3,878

- 당사가 보유한 자산의 기초자산 개요는 아래와 같습니다.1) 태평로빌딩

구분	태평로빌딩
위치	서울특별시 중구 세종대로 73
대지면적/연면적	2,893.4㎡ / 40,001.8㎡
건물규모	지하 6층 / 지상 26층
용도	업무시설, 판매시설
준공일	1997년 9월 20일 (2019년 리모델링)

2) 트윈트리타워

구분	트윈트리타워
위치	서울시 중구 율곡로 6
대지면적/연면적	4,392.1㎡ / 55,201.9㎡
건물규모	지상 17 / 지하 8층 (A동, B동 동일)
용도	업무시설
준공일	2010년 12월 10일 (2022년 리모델링)

3) 이수화학 반포사옥

구분	이수화학 반포사옥
위치	서울특별시 서초구 사평대로 84
대지면적/연면적	2,155㎡ / 12,184.12㎡
건물규모	지하 4층 / 지상 8층
용도	업무시설
준공일	1993년 7월 29일

4) 분당 IDC

구분	분당IDC
위치	경기도 성남시 분당구 야탑동 343-1
대지면적/연면적	3,588.30㎡ / 14,533.39㎡
건물규모	지상 5층
용량	12.5MW
용도	공공용시설(통신시설)
준공일	2000년 6월 10일(준공), 2007년 11월 29일(증축)

5) 북미DC 포트폴리오 (Valhalla I-A)

구분	북미DC포트폴리오 (Valhalla I-A)
위치	미국 실리콘밸리, 캐나다 퀘백 등
IT용량	187 MW
용도	데이터센터

6) 이천 YM물류센터

구분	이천YM물류센터
위치	경기도 이천시 대월면 초지리 273-1외
대지면적/연면적	19,074㎡ / 28,707.9㎡
건물규모	지하 1층 / 지상 3층
용도	창고시설
준공일	2021년 10월 19일

7) 삼성중공업 판교R&D센터

구분	삼성중공업 판교R&D센터
위치	경기도 성남시 분당구 삼평동 615
대지면적/연면적	7,460.1㎡ / 57,460.52㎡
건물규모	지하 8층 / 지상 8층
용도	연구소 (교육 및 연구시설)
준공일	2014년 10월 16일

(나) 공시대상 사업부문의 구분

- 당사는 부동산 임대(부동산 취득, 관리, 개량 및 처분)를 단일사업으로 영위하고 있습니다.

(2) 시장점유율

- 당사는 부동산 임대(부동산 취득, 관리, 개량 및 처분)를 단일사업으로 영위하고 있습니다.

(3) 시장의 특성

- 전술한 ‘가. 업계의 현황’ 참고

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항 없음

(5) 조직도

[이미지: 조직도] 원문에서 확인할 수 있어요.

2. 주요 제품 및 서비스

- 당사는 부동산투자회사로 해당사항 없습니다.

3. 원재료 및 생산설비

- 당사는 부동산투자회사로 해당사항 없습니다.

4. 매출 및 수주상황

- 당사는 부동산투자회사로 해당사항 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

(1) 재무위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출될 수 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리는 회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 위험관리 정책에 따라 자산관리회사에서 수행되고 있으며, 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

1) 시장위험 회사는 외화환율변동에 노출되었거나, 이자율 변동위험에 노출된 자산, 부채가 없습니다.

2) 신용위험

회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다.·상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름

- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 현금및현금성자산과 기타채권(금융상품에 대한 미수이자)입니다. 회사는 이러한 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금을 인식하고 있지 않습니다.

3) 유동성 위험유동성위험관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.

(2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 산업 내의 타사와 마찬가지로 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니 다. 순차입금은 재무상태표상 차입금 총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며총자본은 재무상태표상 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

- 당사는 부동산투자회사로 해당사항 없습니다.

7. 기타 참고사항

-해당사항 없음.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결재무정보

(단위 : 원)

과 목	제 14(당)반기말	제 13(전)기말	제 12(전전)기말
Ⅰ.유동자산	26,608,048,042	26,534,962,693	23,448,738,878
Ⅱ.비유동자산	557,515,561,637	556,611,911,539	554,726,597,625
자 산 총 계	584,123,609,679	583,146,874,232	578,175,336,503
Ⅰ.유동부채	146,952,508,046	132,540,203,705	194,743,666,724
Ⅱ.비유동부채	-	1,128,933,000	3,511,592,429
부 채 총 계	146,952,508,046	133,669,136,705	198,255,259,153
지배기업 소유주지분	436,937,665,180	449,239,400,473	379,667,647,826
Ⅰ.자본금	69,448,683,000	69,448,683,000	51,443,469,000
Ⅱ.기타불입자본	237,338,966,928	238,338,966,928	186,773,555,129
Ⅲ.자본조정	(1,100,565,368)	(1,100,565,368)	(1,100,565,368)
Ⅳ.기타포괄손익누계액	-	-	-
Ⅴ.이익잉여금	131,250,580,620	142,552,315,913	142,551,189,065
비지배지분	233,436,453	238,337,054	252,429,524
자 본 총 계	437,171,101,633	449,477,737,527	379,920,077,350
구 분	제 14(당)반기말(2026.03.01 ~ 2026.05.31)	제 13(전)기말(2025.09.01 ~ 2026.02.28)	제 12(전전)기말(2025.03.01 ~ 2025.08.31)
Ⅰ.영업수익	2,032,083,048	21,187,971,544	21,788,441,864
Ⅱ.영업비용	2,189,043,974	6,615,161,723	5,163,457,746
Ⅲ.영업이익	(156,960,926)	14,572,809,821	16,624,984,118
Ⅳ. 영업외손익	(1,032,839,876)	(2,593,224,019)	(4,216,730,482)
Ⅴ. 법인세비용차감전이익	(1,189,800,802)	11,979,585,802	12,408,253,636
Ⅵ. 법인세비용	-	56,666,120	(2)
VII. 당기순이익	(1,189,800,802)	11,922,919,682	12,408,253,638
VIII.기타포괄손익	-	-	-
X.총포괄손익	(1,189,800,802)	11,922,919,682	12,408,253,638
XI.주당순이익 (주1)
지배기업소유주의 기본주당 계속영업이익	(17)	188	242
지배기업소유주의 희석주당 계속영업이익	(17)	188	242
[연결에 포함된 회사수]	2	2	2

나. 별도재무정보

(단위 : 원)

과 목	제 14(당)반기말	제 13(전)기말	제 12(전전)기말
Ⅰ.유동자산	22,528,598,406	22,911,141,307	20,221,569,444
Ⅱ.비유동자산	527,662,473,781	526,700,640,538	522,951,340,274
자 산 총 계	550,191,072,187	549,611,781,845	543,172,909,718
Ⅰ.유동부채	104,990,604,950	92,791,065,986	157,853,069,710
Ⅱ.비유동부채	-	-	-
부 채 총 계	104,990,604,950	92,791,065,986	157,853,069,710
Ⅰ.자본금	69,448,683,000	69,448,683,000	51,443,469,000
Ⅱ.기타불입자본	237,338,966,928	238,338,966,928	186,773,555,129
Ⅲ.이익잉여금	138,412,817,309	149,033,065,931	147,102,815,879
자 본 총 계	445,200,467,237	456,820,715,859	385,319,840,008
구 분	제 14(당)반기말(2026.03.01~2026.05.31)	제 13(전)기말(2025.09.01 ~ 2026.02.28)	제 12(전전)기말(2025.03.01 ~ 2025.08.31)
Ⅰ.영업수익	961,833,243	20,822,808,180	20,135,745,388
Ⅱ.영업비용	518,667,174	4,634,299,406	4,093,351,575
Ⅲ.영업이익	443,166,069	16,188,508,774	16,042,393,813
Ⅳ. 영업외손익	(946,579,599)	(2,322,373,418)	(3,634,082,954)
Ⅴ. 법인세비용차감전이익	(503,413,530)	13,866,135,356	12,408,310,859
Ⅵ. 법인세비용	-	-	-
Ⅶ. 당기순이익	(503,413,530)	13,866,135,356	12,408,310,859
Ⅷ. 주당순이익	(7)	218	241

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 14 기 반기말 2026.05.31 현재

제 13 기말 2026.02.28 현재

(단위 : 원)

	제 14 기 반기말	제 13 기말
자산
유동 자산	26,608,048,042	26,534,962,693
현금및현금성자산	23,486,514,621	18,679,118,896
기타유동채권	398,195,984	5,165,067,682
기타 유동 자산	14,496,537	36,391,915
당기 법인세자산	2,708,840,900	2,654,384,200
비유동 자산	557,515,561,637	556,611,911,539
관계기업투자	51,778,642,692	51,523,835,292
비연결종속기업투자	457,789,537,781	456,939,772,538
유형자산	47,939,168,127	48,140,090,672
무형자산	8,213,037	8,213,037
자산총계	584,123,609,679	583,146,874,232
부채
유동 부채	146,952,508,046	132,540,203,705
기타유동채무	13,298,280,716	893,917,711
차입금 및 사채	129,643,945,207	128,635,890,412
기타 유동 금융부채	4,010,282,123	3,010,395,582
비유동 부채	0	1,128,933,000
기타비유동채무	0	1,128,933,000
부채총계	146,952,508,046	133,669,136,705
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	436,937,665,180	449,239,400,473
자본금	69,448,683,000	69,448,683,000
기타불입자본	237,338,966,928	238,338,966,928
자본조정	(1,100,565,368)	(1,100,565,368)
이익잉여금(결손금)	131,250,580,620	142,552,315,913
비지배지분	233,436,453	238,337,054
자본총계	437,171,101,633	449,477,737,527
자본과부채총계	584,123,609,679	583,146,874,232

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 14 기 반기 2026.03.01 부터 2026.05.31 까지

제 13 기 반기 2025.09.01 부터 2025.11.30 까지

(단위 : 원)

	제 14 기 반기		제 13 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	2,032,083,048	2,032,083,048	15,633,693,502	15,633,693,502
영업비용	1,804,043,974	1,804,043,974	1,975,752,012	1,975,752,012
영업이익(손실)	228,039,074	228,039,074	13,657,941,490	13,657,941,490
금융수익	117,803,082	117,803,082	129,039,828	129,039,828
금융비용	1,790,570,410	1,790,570,410	1,917,592,740	1,917,592,740
기타이익	120,057	120,057	7	7
기타비용	5	5	0	0
지분법손익	254,807,400	254,807,400	226,028,385	226,028,385
법인세비용차감전순이익(손실)	(1,189,800,802)	(1,189,800,802)	12,095,416,970	12,095,416,970
법인세비용	0	0	0	0
반기순이익(손실)	(1,189,800,802)	(1,189,800,802)	12,095,416,970	12,095,416,970
총포괄손익	(1,189,800,802)	(1,189,800,802)	12,095,416,970	12,095,416,970
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업 소유주지분	(1,184,900,201)	(1,184,900,201)	12,100,949,922	12,100,949,922
비지배지분	(4,900,601)	(4,900,601)	(5,532,952)	(5,532,952)
포괄손익의 귀속
지배기업 소유주지분	(1,184,900,201)	(1,184,900,201)	12,100,949,922	12,100,949,922
비지배지분	(4,900,601)	(4,900,601)	(5,532,952)	(5,532,952)
주당이익
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(17)	(17)	210	210
계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(17)	(17)	210	210

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 14 기 반기 2026.03.01 부터 2026.05.31 까지

제 13 기 반기 2025.09.01 부터 2025.11.30 까지

(단위 : 원)

	자본의 구성요소
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분					비지배지분	자본의 구성요소
	자본금	기타불입자본	자본조정	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	비지배지분	자본의 구성요소
2025.09.01 (기초자본)	51,443,469,000	186,773,555,129	(1,100,565,368)	142,551,189,065	379,667,647,826	252,429,524	379,920,077,350
반기순이익(손실)				12,100,949,922	12,100,949,922	(5,532,952)	12,095,416,970
지분의 발행	18,005,214,000	51,565,411,799	0	0	69,570,625,799	0	69,570,625,799
주식발행초과금의 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0	0
배당금의 지급	0	0	0	(11,935,885,304)	(11,935,885,304)	0	(11,935,885,304)
2025.11.30 (기말자본)	69,448,683,000	238,338,966,928	(1,100,565,368)	142,716,253,683	449,403,338,243	246,896,572	449,650,234,815
2026.03.01 (기초자본)	69,448,683,000	238,338,966,928	(1,100,565,368)	142,552,315,913	449,239,400,473	238,337,054	449,477,737,527
반기순이익(손실)				(1,184,900,201)	(1,184,900,201)	(4,900,601)	(1,189,800,802)
지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0
주식발행초과금의 이익잉여금 전입	0	(1,000,000,000)	0	1,000,000,000	0	0	0
배당금의 지급				(11,116,835,092)	(11,116,835,092)	0	(11,116,835,092)
2026.05.31 (기말자본)	69,448,683,000	237,338,966,928	(1,100,565,368)	131,250,580,620	436,937,665,180	233,436,453	437,171,101,633

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 14 기 반기 2026.03.01 부터 2026.05.31 까지

제 13 기 반기 2025.09.01 부터 2025.11.30 까지

(단위 : 원)

	제 14 기 반기	제 13 기 반기
영업활동현금흐름	4,807,392,618	11,726,467,812
영업에서 창출된 현금흐름	102,395,013	14,451,993,583
이자 수취	59,507,277	46,569,234
이자지급	(378,384,657)	(1,448,312,053)
배당금 수취	5,078,331,685	350,632,188
법인세납부(환급)	(54,456,700)	(1,674,415,140)
투자활동현금흐름	0	0
재무활동현금흐름	0	5,488,872,375
주식의 발행에 따른 현금유입	0	69,570,625,799
단기차입금의 증가	55,000,000,000	0
사채의 발행	0	94,018,246,576
단기차입금의 상환		(53,100,000,000)
사채의 상환	(55,000,000,000)	(105,000,000,000)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,107	0
환율변동효과 후의 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,807,395,725	17,215,340,187
기초현금및현금성자산	18,679,118,896	8,665,830,826
기말현금및현금성자산	23,486,514,621	25,881,171,013

3. 연결재무제표 주석

1. 회사의 개요 (연결)

(1) 지배기업의 개요주식회사 이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사(이하 "회사")는 부동산투자회사법에 의해 설립된 위탁관리부동산투자회사로서 2019년 7월 16일 설립되었으며, 국토교통부로부터 2019년 9월 11일 '위탁관리부동산투자회사' 영업인가를 취득하였습니다.회사의 주요 목적사업은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산개발사업, 부동산의 임대차, 증권의 매매, 금융기관에의 예치, 지상권ㆍ임차권 등 부동산 사용에 관한 권리의 취득ㆍ관리ㆍ처분, 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익증권의 취득ㆍ관리 및 처분 등을 하는 방법 등을 통해 자산을 투자, 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것입니다.회사의 본점은 서울특별시 영등포구 여의공원로 115, 14층에 위치하고 있습니다. 당반기말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다. 구 분 주주명 주식수(주) 지분율(%) 보통주 이지스자산운용(주) 7,872,304 11.34 기타 61,576,379 88.66 합 계 69,448,683 100.00

(2) 종속기업의 개요 1) 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 결산월 업종 지분율(%) (주)이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사 서울 11월 부동산임대 100 (주)카이트제이십호위탁관리부동산투자회사 서울 3월, 9월 부동산임대 96.77 2) 연결 대상 종속기업의 당반기말 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 재무상태표 손익계산서 자산 부채 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사 14,109,852 4,332,975 246,600 (973,744) (973,744) (주)카이트제이십호위탁관리부동산투자회사(*) 50,435,829 37,628,928 823,650 32,549 32,549 (*) 카이트제이십호위탁관리부동산투자회사 재무정보는 2026년 03월 31일자 재무정보를 이용하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

2. 중요한 회계정책 (연결)

(1) 연결재무제표 작성기준 연결회사의 2026년 5월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2026년 5월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.(2) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사가 2026년 3월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시나) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법(3) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’는 제1001호 '재무제표 표시'를대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 ‘경영진이 정의한 성과측정치’의 공시를 포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다. 경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 회사의 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 회사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연차재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문 (연결)

영업부문에 대한 공시

	공시금액
영업부문에 통합기준을 적용하면서 이루어진 경영진의 판단에 대한 설명	연결회사는 영업수익을 창출하는 용역의 성격을 고려하여 연결회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익, 법인세비용차감전순손익 및 자산ㆍ부채 총액에 대한 주석 공시는 생략하였습니다.
외부고객으로부터의 수익을 개별 국가에 귀속시키는 기준에 대한 기술	연결회사의 영업수익은 국내에서 발생하였습니다.

주요 고객에 대한 공시

	공시금액
주요 고객에 대한 정보	회사의 영업수익은 전액 국내에서 발생하였으며, 당반기 회사 영업수익의 10%를 초과하는 주요 외부고객으로는 이지스일반사모부동산투자신탁97호와 이지스일반사모부동산투자신탁248호가 있습니다.

5. 재무위험관리 (연결)

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

	이자율위험	외환위험	신용위험	유동성 위험
위험에 대한 노출정도에 대한 기술	연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출될 수 있습니다.연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다.	연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출될 수 있습니다.	연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출될 수 있습니다.연결회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다.·상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름	연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출될 수 있습니다.
위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술	연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 위험관리 정책에 따라 자산관리회사에서 수행되고 있으며, 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.연결회사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.	연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 위험관리 정책에 따라 자산관리회사에서 수행되고 있으며, 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 일부 연결회사내의 회사들은 외환위험을 회피하기 위하여 통화선도 등의 파생상품을 활용하고 있습니다.	연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 위험관리 정책에 따라 자산관리회사에서 수행되고 있으며, 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 현금및현금성자산과 기타채권입니다. 연결회사는 이러한 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금을 인식하고있지 않습니다.	연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 위험관리 정책에 따라 자산관리회사에서 수행되고 있으며, 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.유동성위험관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.

당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 세후 당기순이익에 미치는 영향은 없습니다.

보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석
	(단위 : 원)

	외환위험
시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	당기말 현재 환율 10% 변동시 세후 당기순이익에 미치는 영향
시장변수 상승 시 당기손익 증가	0
시장변수 상승 시 당기손익 감소	0
시장변수 하락 시 당기손익 증가	0
시장변수 하락 시 당기손익 감소	0

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	자본위험
자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보	연결회사의 자본관리 목적은 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
위험측정방법	산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 재무상태표상 차입금 총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표상 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다.
차입금(사채 포함)	129,643,945,207
현금및현금성자산	(23,486,514,621)
순부채(A)	106,157,430,586
자본총계(B)	437,171,101,633
총자본(C=A+B)	543,328,532,219
자본조달비율(D=A/C)	0.1954

전기말

(단위 : 원)

	자본위험
자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보	연결회사의 자본관리 목적은 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
위험측정방법	산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 재무상태표상 차입금 총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표상 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다.
차입금(사채 포함)	128,635,890,412
현금및현금성자산	(18,679,118,896)
순부채(A)	109,956,771,516
자본총계(B)	449,477,737,527
총자본(C=A+B)	559,434,509,043
자본조달비율(D=A/C)	0.1965

6. 현금및현금성자산 (연결)

당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

현금및현금성자산 공시
당반기말	(단위 : 원)

	공시금액
보통예금	23,486,514,621
사용이 제한된 보통예금	466,665,134
사용이 제한된 보통예금에 대한 설명	상기 사용제한 보통예금은 차입금과 관련하여 인출이 제한되어 있습니다.

전기말

(단위 : 원)

	공시금액
보통예금	18,679,118,896
사용이 제한된 보통예금	466,566,712
사용이 제한된 보통예금에 대한 설명	상기 사용제한 보통예금은 차입금과 관련하여 인출이 제한되어 있습니다.

7. 기타유동채권 (연결)

당반기말과 전기말 현재 기타유동채권의 내역은 다음과 같습니다.

기타채권에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	공시금액
단기미수금	300,637,477
단기미수수익	97,558,507
합계	398,195,984

전기말

(단위 : 원)

	공시금액
단기미수금	5,125,801,873
단기미수수익	39,265,809
합계	5,165,067,682

8. 기타유동자산 (연결)

당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

기타자산에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	공시금액
유동 선급비용	14,496,537

전기말

(단위 : 원)

	공시금액
유동 선급비용	36,391,915

9. 당기법인세자산 (연결)

당반기말과 전기말 현재 당기법인세자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미수법인세환급액 2,708,841 2,654,384

아래 당기법인세자산은 미수법인세 환급액입니다.

법인세자산에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	공시금액
당기 법인세자산	2,708,840,900

전기말

(단위 : 원)

	공시금액
당기 법인세자산	2,654,384,200

10&11. 관계기업투자 및 비연결종속기업투자 (연결)

10. 관계기업투자 (1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 지분투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 지분율(%) 결산월 당반기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 (주)이지스롱웨일제1호위탁관리부동산투자회사 대한민국 30.00 3월, 9월 53,100,000 51,778,643 53,100,000 51,523,835 (2) 당반기 및 전반기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 천원) 구 분 기초 지분법손익 기말 (주)이지스롱웨일제1호위탁관리부동산투자회사 51,523,835 254,807 51,778,643 <전반기> (단위: 천원) 구 분 기초 지분법손익 기말 (주)이지스롱웨일제1호위탁관리부동산투자회사 52,629,973 226,028 52,856,001 (3) 지분법적용 투자기업의 당반기말 및 전기말의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. <당반기말 및 당반기> (단위: 천원) 회사명 재무상태표 손익계산서 자산 부채 매출액 당기순이익 총포괄이익 (주)이지스롱웨일제1호위탁관리부동산투자회사 426,753,584 254,158,108 4,980,511 849,358 849,358 <전기말 및 전반기> (단위: 천원) 회사명 재무상태표 손익계산서 자산 부채 매출액 당기순이익 총포괄이익 (주)이지스롱웨일제1호위탁관리부동산투자회사 425,170,331 253,424,214 4,837,017 756,952 756,952

11. 비연결종속기업투자(1) 연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 투자기업의 정의를충족하여, 당반기말 현재 연결회사가 지배력을 보유하고 있는 종속기업을 연결하지 않고 종속기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 공정가치로 측정하여 당기손익에 반영하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 비연결종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 천원) 구 분 소재지 지분율(%) 출자좌수 기 초 취 득 처 분 평가 기 말(*) (수익증권) 이지스일반사모부동산투자신탁97호 (*1) 대한민국 48.10 83,484백만좌 157,691,197 - - 540,144 158,231,341 이지스일반사모부동산투자신탁248호 (*2) 대한민국 80.30 21,200백만좌 29,191,128 - - 348,528 29,539,656 이지스일반사모부동산투자신탁25호 대한민국 99.73 187,593백만좌 257,418,316 - - 73,161 257,491,477 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제127호 대한민국 60.00 9,900백만좌 12,639,132 - - (112,068) 12,527,064 CBRE Caledon Valhalla Investments I-A LP 캐나다 98.94 - - - - - - 합 계 456,939,773 - - 849,765 457,789,538 (*1) (주)삼성증권 차입금과 관련하여 이지스일반사모부동산투자신탁97호 수익증권 및 이지스일반사모부동산투자신탁248호 수익증권을 담보로 제공하고 있습니다.(*2) 각 비연결종속기업투자의 취득원가(투자원금)는 아래와 같습니다.- 이지스일반사모부동산투자신탁97호: 835억원- 이지스일반사모부동산투자신탁248호: 212억원- 이지스일반사모부동산투자신탁25호: 1,889억원- 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제127호: 99억원- CBRE Caledon Valhalla Investements I-A LP: 138억원 <전반기> (단위: 천원) 구 분 소재지 지분율(%) 출자좌수 기 초 취 득 처 분 평가 기 말(*2) (수익증권) 이지스일반사모부동산투자신탁97호 대한민국 48.10 83,484백만좌 162,113,366 - - 911,650 163,025,016 이지스일반사모부동산투자신탁248호 대한민국 80.30 21,200백만좌 29,194,944 - - 364,852 29,559,796 이지스일반사모부동산투자신탁25호 대한민국 99.73 187,593백만좌 249,243,030 - - 13,199,015 262,442,045 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제127호 대한민국 60.00 9,900백만좌 12,995,136 - - (373,725) 12,621,411 CBRE Caledon Valhalla Investments I-A LP 캐나다 98.94 - - - - - 합 계 453,546,476 - - 14,101,792 467,648,268 (*1) 각 비연결종속기업투자의 취득원가(투자원금)는 아래와 같습니다.- 이지스일반사모부동산투자신탁97호: 835억원- 이지스일반사모부동산투자신탁248호: 212억원- 이지스일반사모부동산투자신탁25호: 1,889억원- 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제127호: 99억원- CBRE Caledon Valhalla Investements I-A LP: 138억원

12. 유형자산 (연결)

당반기말 및 전기말 현재 회사의 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

유형자산의 구성내역
당반기말	(단위 : 원)

	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계
토지	11,237,316,551	0	11,237,316,551
건물	40,182,836,670	(3,480,985,094)	36,701,851,576
유형자산 합계	51,420,153,221	(3,480,985,094)	47,939,168,127

전기말

(단위 : 원)

	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계
토지	11,237,316,551	0	11,237,316,551
건물	40,182,836,670	(3,280,062,549)	36,902,774,121
유형자산 합계	51,420,153,221	(3,280,062,549)	48,140,090,672

당반기 및 전반기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

유형자산의 변동내역에 대한 공시
당반기	(단위 : 원)

	토지	건물	유형자산의 분류 합계
기초 유형자산	11,237,316,551	36,902,774,121	48,140,090,672
감가상각비, 유형자산	0	(200,922,545)	(200,922,545)
기말 유형자산	11,237,316,551	36,701,851,576	47,939,168,127
담보제공 유형자산에 대한 추가 설명			당기말 현재 연결회사의 토지, 건물이 차입금 및 임대보증금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.(주석23 참조)

전반기

(단위 : 원)

	토지	건물	유형자산의 분류 합계
기초 유형자산	11,237,316,551	37,304,619,211	48,541,935,762
감가상각비, 유형자산	0	(200,922,545)	(200,922,545)
기말 유형자산	11,237,316,551	37,103,696,666	48,341,013,217
담보제공 유형자산에 대한 추가 설명

당기말 현재 보유토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.

보유토지의 공시지가 내역
	(단위 : 원)

	토지
공시지가, 투자부동산	4,754,167,200
소재지, 투자부동산	경기도 이천시 대월면 초지리 273-1 외 12필지
면적, 투자부동산	19,890㎡

13. 무형자산 (연결)

당반기말과 전기말 현재 회사의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

무형자산의 구성내역
당반기말	(단위 : 원)

	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계
영업권	8,213,037	0	8,213,037

전기말

(단위 : 원)

	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계
영업권	8,213,037	0	8,213,037

14. 기타채무 (연결)

당반기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

기타채무에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	공시금액
단기미지급금	11,327,765,105
단기미지급비용	841,582,611
단기임대보증금	1,128,933,000
기타 유동채무 합계	13,298,280,716
장기임대보증금	0
기타 비유동채무 합계	0

전기말

(단위 : 원)

	공시금액
단기미지급금	184,779,391
단기미지급비용	709,138,320
단기임대보증금	0
기타 유동채무 합계	893,917,711
장기임대보증금	1,128,933,000
기타 비유동채무 합계	1,128,933,000

15-1. 기타유동금융부채 (연결)

당반기말과 전기말 현재 기타유동금융부채는 다음과 같습니다.

기타금융부채에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	공시금액
유동파생상품부채	4,010,282,123

전기말

(단위 : 원)

	공시금액
유동파생상품부채	3,010,395,582

15-2. 파생상품 (연결)

연결회사는 환율변동으로 인한 환위험을 회피하고자 통화선도계약을 체결하고 있으며, 당반기말 및 전기말 현재 파생상품의 약정내역은 다음과 같습니다.

파생상품의 미결제약정 내역
당반기말	(단위 : 원)

	위험 유형
	환위험
	파생상품 목적의 지정
	공정가치위험회피
	파생상품 계약 유형
	통화 관련
	파생상품 유형
	선도계약
	거래상대방
	(주)스탠다드차타트은행
만기일	2026-12-24
약정환율	1,147
파생상품의 미결제약정(USD) [USD, 일]	13,323,737
파생상품 금융부채	4,010,282,123

전기말

(단위 : 원)

	위험 유형
	환위험
	파생상품 목적의 지정
	공정가치위험회피
	파생상품 계약 유형
	통화 관련
	파생상품 유형
	선도계약
	거래상대방
	(주)스탠다드차타트은행
만기일	2026-12-24
약정환율	1,147
파생상품의 미결제약정(USD) [USD, 일]	13,323,737
파생상품 금융부채	3,010,395,582

16-1. 차입금 (연결)

당반기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

차입금의 구성내역
당반기말	(단위 : 원)

	총장부금액
단기 금융기관 차입금(사채 제외)	55,000,000,000
장기 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분	36,000,000,000

전기말

(단위 : 원)

	총장부금액
단기 금융기관 차입금(사채 제외)	0
장기 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분	36,000,000,000

차입금에 대한 세부 정보
당반기말	(단위 : 원)

	차입금 명칭
	한도대출	부동산담보대출금
	거래상대방
	삼성증권(주)	(주)신한은행
	이자율 유형
	고정이자율	변동이자율
명목금액
차입금, 이자율	0.0550
차입금, 기준이자율		CD(3개월)
차입금, 기준이자율 조정		0.0160
차입금, 만기	2027-05-26	2026-10-23
단기 금융기관 차입금(사채 제외)	55,000,000,000
장기 금융기관 차입금(사채 제외)		36,000,000,000
장기 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분		(36,000,000,000)
비유동성 금융기관 차입금(사채 제외)		0

- 상기 단기차입금과 관련하여 당반기말 현재 이지스일반사모부동산투자신탁97호 수익증권 및 이지스일반사모부동산투자신탁248호 수익증권을 담보로 제공하고 있으며, 담보설정액은 66,000백만원 입니다.- 상기 유동성장기차입금과 관련하여 당기말 현재 연결회사의 예금에 대하여 질권이 설정되어 있고, 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.

전기말

(단위 : 원)

	차입금 명칭
	한도대출	부동산담보대출금
	거래상대방
	삼성증권(주)	(주)신한은행
	이자율 유형
	고정이자율	변동이자율
명목금액
차입금, 이자율
차입금, 기준이자율		CD(3개월)
차입금, 기준이자율 조정		0.0163
차입금, 만기		2026-04-23
단기 금융기관 차입금(사채 제외)
장기 금융기관 차입금(사채 제외)		36,000,000,000
장기 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분		(36,000,000,000)
비유동성 금융기관 차입금(사채 제외)		0

16-2. 사채 (연결)

당반기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

사채의 구성내역
당반기말	(단위 : 원)

	공시금액
단기 사채	38,643,945,207

전기말

(단위 : 원)

	공시금액
단기 사채	92,635,890,412

사채에 대한 세부 정보 공시
당반기말	(단위 : 원)

	7회차 전자단기사채	차입금 명칭 합계
차입금, 발행일	2026-02-26
차입금, 만기일	2027-02-25
차입금, 이자율	0.046
명목금액	40,000,000,000	40,000,000,000
사채할인발행차금		(1,356,054,793)
사채		38,643,945,207
유동성사채		(38,643,945,207)
비유동성사채		0

전기말

(단위 : 원)

	6회차 전자단기사채	7회차 전자단기사채	차입금 명칭 합계
차입금, 발행일	2026-02-26	2026-02-26
차입금, 만기일	2026-05-25	2027-02-25
차입금, 이자율	0.042	0.046
명목금액	55,000,000,000	40,000,000,000	95,000,000,000
사채할인발행차금			(2,364,109,588)
사채			92,635,890,412
유동성사채			(92,635,890,412)
비유동성사채			0

17. 자본 (연결)

당반기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

주식의 분류에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	보통주
수권주식수	1,000,000,000
납입완료 발행주식수	69,448,683
주당 액면가액	1,000
자본금	69,448,683,000

전기말

(단위 : 원)

	보통주
수권주식수	1,000,000,000
납입완료 발행주식수	69,448,683
주당 액면가액	1,000
자본금	69,448,683,000

당반기 및 전반기 중 유통보통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.

유통주식수 변동내역에 대한 공시
당반기

	보통주
유통주식수의 기초수량	69,448,683
발행된 보통주의 주식수 증가(감소)	0
유통주식수의 기말수량	69,448,683

전반기

	보통주
유통주식수의 기초수량	51,443,469
발행된 보통주의 주식수 증가(감소)	18,005,214
유통주식수의 기말수량	69,448,683

당반기 및 전반기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

자본금의 변동내역에 대한 공시
당반기	(단위 : 원)

	자본금
기초 자본금	69,448,683,000
유상증자	0
기말 자본금	69,448,683,000

전반기

(단위 : 원)

	자본금
기초 자본금	51,443,469,000
유상증자	18,005,214,000
기말 자본금	69,448,683,000

당반기 및 전반기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

기타불입자본의 변동내역에 대한 공시
당반기	(단위 : 원)

	기타불입자본
기초 주식발행초과금	238,338,966,928
유상증자	0
자본잉여금의 이익잉여금 전입	(1,000,000,000)
기말 주식발행초과금	237,338,966,928

전반기

(단위 : 원)

	기타불입자본
기초 주식발행초과금	186,773,555,129
유상증자	51,565,411,799
자본잉여금의 이익잉여금 전입	0
기말 주식발행초과금	238,338,966,928

당반기말 및 전기말 현재 자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다.

기타자본구성요소
당반기말	(단위 : 원)

	공시금액
기타자본구성요소	(1,100,565,368)

전기말

(단위 : 원)

	공시금액
기타자본구성요소	(1,100,565,368)

이익준비금에 대한 공시
	(단위 : 원)

	공시금액
이익준비금	0
자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술	연결회사는 부동산투자회사법 제28조 제1항에 의하여 이익처분시 이익준비금의 법정적립을 규정한 상법 제458조가 적용 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다.

18-1. 영업수익 (연결)

당반기 및 전반기 중 영업수익 내역은 다음과 같습니다.

영업수익에 대한 공시
당반기	(단위 : 원)

	공시금액
비연결종속기업평가이익	961,833,243
배당수익	246,599,999
임대료수입	708,300,510
부동산용역수익	53,151,900
기타영업수익	62,197,396
수익	2,032,083,048

전반기

(단위 : 원)

	공시금액
비연결종속기업평가이익	14,475,516,988
배당수익	350,632,188
임대료수입	708,300,510
부동산용역수익	53,151,900
기타영업수익	46,091,916
수익	15,633,693,502

18-2. 영업비용 (연결)

당반기 및 전반기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

영업비용에 대한 공시
당반기	(단위 : 원)

	공시금액
비연결종속기업평가손실	112,068,000
당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	999,886,541
급여	7,700,000
지급수수료	207,408,742
자산관리수수료	117,419,207
자산보관수수료	18,604,259
사무수탁수수료	32,082,417
세금과공과	18,173,596
지급임차료	862,937
감가상각비	200,922,545
기타비용(판관)	88,915,730
합계	1,804,043,974

전반기

(단위 : 원)

	공시금액
비연결종속기업평가손실	373,725,000
당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	993,217,093
급여	7,700,000
지급수수료	147,539,334
자산관리수수료	101,334,097
자산보관수수료	20,732,950
사무수탁수수료	32,055,701
세금과공과	18,590,717
지급임차료	882,114
감가상각비	200,922,545
기타비용(판관)	79,052,461
합계	1,975,752,012

19. 금융수익 및 금융비용 (연결)

당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

금융수익 및 금융비용
당반기	(단위 : 원)

	공시금액
이자수익(금융수익)	117,799,975
외화환산이익(금융수익)	3,107
금융수익	117,803,082
이자비용(금융원가)	1,405,570,410
기타금융비용	385,000,000
금융비용	1,790,570,410

전반기

(단위 : 원)

	공시금액
이자수익(금융수익)	129,036,916
외화환산이익(금융수익)	2,912
금융수익	129,039,828
이자비용(금융원가)	1,917,592,740
기타금융비용	0
금융비용	1,917,592,740

20. 기타수익 및 기타비용 (연결)

당반기 및 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

기타수익 및 기타비용
당반기	(단위 : 원)

	공시금액
잡이익	120,057
기타이익	120,057
잡손실	(5)
기타비용	(5)

전반기

(단위 : 원)

	공시금액
잡이익	7
기타이익	7
잡손실	0
기타비용	0

21. 법인세비용 (연결)

법인세비용(수익)의 주요 구성요소
	(단위 : 원)

공시금액

법인세비용(수익)

법인세를 인식하는 근거에 대한 기술

법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 그러나, 회사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제조항에 의해 대통령령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90이상을 배당할 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산시 공제할 수 있는 바, 실질적으로 회사가 부담할 법인세 등은 없으므로 이연법인세 자산, 부채를 인식하지 않았습니다.

22. 주당손익 (연결)

연결회사는 희석성 잠재적보통주가 존재하지 않으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

주당이익
당반기	(단위 : 원)

	보통주
지배기업소유주지분 순이익(손실)	(1,184,900,201)
기본주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식수	69,448,683
기본주당이익(손실)	(17)
희석주당이익(손실)	(17)

전반기

(단위 : 원)

	보통주
지배기업소유주지분 순이익(손실)	12,100,949,922
기본주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식수	57,577,113
기본주당이익(손실)	210
희석주당이익(손실)	210

당반기 및 전반기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

가중평균유통보통주식수에 대한 공시
당반기

	보통주
유통주식수의 기초수량	69,448,683
기초 유통주식수의 적수	6,389,278,836
유상증자 후 유통주식 수	0
유상증자 후 유통주식수 적수	0
유통주식 적수 합계	6,389,278,836
기본주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식수	69,448,683
유통일수에 대한 설명	기초 유통보통주식수(2026.03.01~2026.5.31), 92일

전반기

	보통주
유통주식수의 기초수량	51,443,469
기초 유통주식수의 적수	3,086,608,140
유상증자 후 유통주식 수	69,448,683
유상증자 후 유통주식수 적수	2,152,909,173
유통주식 적수 합계	5,239,517,313
기본주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식수	57,577,113
유통일수에 대한 설명	1) 기초 유통보통주식수(2025.09.01~2025.10.30), 60일2) 유상증자 주식수를 포함한 유통보통주식수(2025.10.31~2025.11.30), 31일

23. 우발부채 및 주요약정사항 (연결)

자산관리위탁계약에 대한 공시

	자산관리위탁계약1	자산관리위탁계약2	자산관리위탁계약3
약정에 대한 설명	연결회사는 이지스자산운용(주)와 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발 및 임대차, 유가증권매매 등에 관한 자산관리위탁계약을 체결하고 있습니다.	연결회사는 이지스자산운용(주)와 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발 및 임대차, 유가증권매매 등에 관한 자산관리위탁계약을 체결하고 있습니다.	연결회사는 한국자산신탁(주)와 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발 및 임대차, 유가증권매매 등에 관한 자산관리위탁계약을 체결하였습니다.
약정처	이지스자산운용(주)	이지스자산운용(주)	한국자산신탁(주)
계약자(위탁자)	(주)이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사	(주)이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사	(주)카이트제이십호위탁관리부동산투자회사
매입수수료	매입금액의 0.7%	매입금액()의 0.5%, () 부동산관련 증권의 경우 자산 취득시점 피투자기구의 기초자산 평가금액에 피투자기구에 대한 지분율을 곱하여 산정하며, 다층의 지분 투자단계를 거치는 경우 실질적인 투자대상이 되는 피투자기구의 기업가치에 지분율을 곱하여 산정함.	매입금액의 1.0%
운용기본수수료	매입금액의 연 0.5%	매입금액()의 연 0.4%, () 부동산관련 증권의 경우 자산 취득시점 피투자기구의 기초자산 평가금액에 피투자기구에 대한 지분율을 곱하여 산정하며, 다층의 지분 투자단계를 거치는 경우 실질적인 투자대상이 되는 피투자기구의 기업가치에 지분율을 곱하여 산정함.	1. 대상자산 준공전 운용보수: 금삼천만원 2. 대상자산 준공후 운용보수: 매반기별 금오천만원
운용성과수수료	(주가수익 - 결손금) x 5.0% 단, 어느 사업연도의 주가수익이 결손금 미만이거나, 어느 사업연도의 평균종가가 해당 사업연도 이전의 각 사업연도별 평균종가 중 가장 높은 금액에 미달하는 경우에는 운용성과수수료를 지급하지 아니함 1) 결손금 : 상장일이 속한 사업연도로부터 계산한 주가수익의 누적 합계액이 음수일 경우 그 절대값 2) 평균종가 : 어느 사업연도의 마지막 15 거래일 동안 각 거래일의 주식 종가를 합산하여 15로 나눈 산술평균 값 3) 주가수익 : '해당 사업연도의 마지막 15 거래일 동안 각 거래일의 주식 종가를 합산하여 15로 나눈 산술평균값(주1)'에서 '해당사업연도의 주당 공모발행가액(주2)'을 차감한 금액에 '주당공모발행가액과 해당사업연도말의 상장 주식총수(주3)'를 곱한 뒤 '해당사업연도의 주당 공모발행가액(주2)'으로 나눈 값 * 상장일이 속하지 않은 사업연도 주1. 해당 사업연도의 마지막 15 거래일 동안 각 거래일의 주식 종가를 합산하여 15로 나눈 산술평균 주2. 직전 사업연도의 마지막 15거래일 동안 각 거래일의 주식 종가를 합산하여 15로 나눈 산술평균 주3. 15거래일 기간 동안 한국거래소에서 거래된 거래량 가중평균 주당 거래가격
개발수수료		취득세 과표에 포함되는 모든 비용 및 취득세를 포함한 금액의 5%
매각기본수수료	매각금액의 1.0%	자산처분가액의 1.0%	매각가액의 1.0%
매각성과수수료	매각차익의 10% - 기지급 운용성과수수료 누계액	매각차익의 10%	매각차익의 10% , 보통주 IRR 15% 이상분의 경우 30%
지급조건	1) 매입수수료: 대상 자산의 취득일로부터 7일 이내2) 운용기본수수료: 사업연도 정기주주총회일로부터 7일 이내3) 운용성과수수료: 사업연도 정기주주총회일로부터 7일 이내4) 매각기본수수료: 자산 처분일로부터 7일 이내5) 매각성과수수료: 처분일이 속한 사업연도의 정기주주총회일로부터 7일 이내	1) 매입수수료: 대상 자산의 취득일로부터 7일 이내2) 운용기본수수료: 사업연도 정기주주총회일로부터 7일 이내(매 반기단위로 지급가능, 반기단위 지급시 반기종료일과 반기결산에 관한 임시주주총회일로부터 7영업일 중 나중에 도래하는 날)3) 개발수수료: 사업연도 정기주주총회일로부터 7일 이내4) 매각기본수수료: 자산 처분일로부터 7일 이내5) 매각성과수수료: 처분일이 속한 사업연도의 정기주주총회일로부터 7일 이내	1) 운용기본수수료: 결산기 단위로 지급
자산관리위탁계약관련 유의적인 수수료 지급조건에 대한 설명	한편, 연결회사가 매입한 자산이 부동산투자회사법 제2조 제2항에 따른 부동산관련증권이고, 해당 증권의 발행자 또는 발행투자기구의 자산관리회사 또는 집합투자업자가 당해 회사의 자산관리회사와 동일하며, 해당 증권 또는 그 증권과 관련된 기초자산에 관한 매입보수, 운용기본보수, 매각기본보수, 매각성과보수를 해당 증권의 발행자 또는 발행투자기구로부터 당해 회사의 자산관리회사가 수취한 경우 해당 보수는 지급하지 않습니다. 따라서 현재 연결회사가 보유한 투자자산 중 '이지스일반사모부동산투자신탁97호'와 '이지스일반사모부동산투자신탁248호', '이지스일반사모부동산투자신탁25호'에에 대한 수익증권과 관련하여 매입수수료 및 운용기본수수료는 지급하지 않습니다.

일반사무수탁계약에 대한 공시

	일반사무수탁계약1	일반사무수탁계약2	일반사무수탁계약3
약정에 대한 설명	연결회사는 스카이펀드서비스(주)와 주식발행에 관한 사무, 회사의 운영,계산 및 공시에 관한사무, 이사회 및 주주총회 소집 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하여 아래와 같이 보수를 지급하고 있습니다.	연결회사는 스카이펀드서비스(주)와 주식발행에 관한 사무, 회사의 운영,계산 및 공시에 관한사무, 이사회 및 주주총회 소집 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하여 아래와 같이 보수를 지급하고 있습니다.	연결회사는 신한아이타스(주)와 주식발행에 관한 사무, 회사의 운영,계산 및 공시에 관한사무, 이사회 및 주주총회 소집 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하여 아래와 같이 보수를 지급하고 있습니다.
약정처	스카이펀드서비스(주)	스카이펀드서비스(주)	신한아이타스(주)
계약자(위탁자)	이지스밸류플러스	이지스데이터센터	카이트20호
사무위탁수수료	연 70 백만원	연 30 백만원	연 22백만원
지급조건	매 결산기 정기주주총회 개최일로부터 7영업일	매 반기별로 균등분할하여 지급하되, 반기 종료후 7영업일(단, 반기결산에 관한 임시주주총회일로부터 7영업일, 온기결산기는 정기주주총회일로부터 7영업일)	매 분기

자산보관계약에 대한 공시

	자산보관계약1	자산보관계약2	자산보관계약3
약정에 대한 설명	연결회사는 (주)우리은행과 부동산, 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무위탁계약을 체결하여 아래와 같이 보수를 지급하고 있습니다.	연결회사는 엔에이치투자증권(주)와 부동산, 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무위탁계약을 체결하여 아래와 같이 보수를 지급하고 있습니다.	연결회사는 엔에이치투자증권(주)와 부동산, 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무위탁계약을 체결하여 아래와 같이 보수를 지급하고 있습니다.
약정처	(주)우리은행	엔에이치투자증권(주)	엔에이치투자증권(주)
계약자(위탁자)	이지스밸류플러스	이지스데이터센터	카이트20호
자산보관수수료	연 30 백만원	연 20 백만원	연 14 백만원
지급조건	매 결산기 정기주주총회 개최일로부터 7영업일	일할 계산하여 매 반기(온기) 결산마다 해당 반기(온기)결산에 관한 임시주주총회 혹은 정기주주총회일로부터 10영업일	매 결산기

약정에 대한 공시
	(단위 : 원)

	대출약정
약정 금액	55,000,000,000
약정에 대한 설명	회사는 2026년 5월 (주)삼성증권과 550억원의 차입한도 약정을 체결하였으며, 당반기말 현재 단기차입금 잔액은 550억원입니다. 또한 동 차입을 위해 비연결종속기업투자 이지스일반사모부동산투자신탁97호 수익증권과 이지스일반사모부동산투자신탁248호 수익증권을 담보로 제공하고 있습니다.
약정처	(주)삼성증권

담보로 제공된 유형자산에 대한 공시
	(단위 : 천원)

	담보설정권자1	담보설정권자2	담보설정권자3	담보설정권자4
담보제공자산	토지 및 건물	토지 및 건물	수익증권	보험증서
담보권의 종류	담보신탁계약에 따른 우선수익권	근저당권		질권
담보제공처	(주)신한은행	삼성전자로지텍(주)	삼성증권㈜	㈜신한은행
담보설정금액	43,200,000	1,467,613	66,000,000
관련 채무	유동성 장기차입금	임대보증금	단기차입금	유동성 장기차입금
차입금(사채 포함) 합계	36,000,000		55,000,000	36,000,000
단기임대보증금		1,128,933
담보제공 자산에 대한 추가 설명			한도대출약정을 위해 회사가 보유하고 있는 이지스일반사모부동산투자신탁97호 수익증권과 이지스일반사모부동산투자신탁248호 수익증권을 담보로 제공하고 있습니다.	상기 사항 이외에 동 장기차입금과 관련하여 연결회사가 가입한 보험상품 및 예금에 대한 질권을 제공하고 있습니다.

기타 약정에 대한 공시
	(단위 : 원)

	우선주 매도청구권
약정에 대한 설명	연결회사는 이지스일반사모부동산투자신탁97호 투자와 관련하여, 우선주 최초 설정일(2024.04.23)로부터 3년이 경과한 이후 연결회사 또는 제3자에게 우선주의 전부 또는 일부를 매도할 것을 청구 행사 가능합니다. (행사가 : 목표수익률+0.2%p 달성가격)

24-1. 범주별 금융상품 (연결)

당반기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

금융자산의 범주별 공시
당반기말	(단위 : 원)

	금융자산의 범주			금융자산의 범주 합계
	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주		당기손익인식금융자산
	금융자산의 종류
	현금및현금성자산	기타채권	비연결종속기업
금융자산	23,486,514,621	398,195,984	457,789,537,781	481,674,248,386
금융자산, 공정가치			457,789,537,781
공정가치측정 평가과정 관련 기술, 자산	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

전기말

(단위 : 원)

	금융자산의 범주			금융자산의 범주 합계
	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주		당기손익인식금융자산
	금융자산의 종류
	현금및현금성자산	기타채권	비연결종속기업
금융자산	18,679,118,896	5,165,067,682	456,939,772,538	480,783,959,116
금융자산, 공정가치			456,939,772,538
공정가치측정 평가과정 관련 기술, 자산	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

금융부채의 범주별 공시
당반기말	(단위 : 원)

	금융부채의 범주			금융부채의 범주 합계
	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주		당기손익인식금융부채
	금융부채의 종류
	기타채무	차입금 및 사채	기타금융부채
금융부채	13,298,280,716	129,643,945,207	4,010,282,123	146,952,508,046
금융부채, 공정가치			4,010,282,123
공정가치측정 평가 관련 기술, 부채	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

전기말

(단위 : 원)

	금융부채의 범주			금융부채의 범주 합계
	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주		당기손익인식금융부채
	금융부채의 종류
	기타채무	차입금 및 사채	기타금융부채
금융부채	2,022,850,711	128,635,890,412	3,010,395,582	133,669,136,705
금융부채, 공정가치			3,010,395,582
공정가치측정 평가 관련 기술, 부채	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

금융상품의 범주별 손익의 공시
당반기	(단위 : 원)

	자산과 부채
	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채
	비연결종속기업	현금및현금성자산	차입금 및 사채	파생상품 금융부채
비연결종속기업평가손익	849,765,243
배당수익	246,599,999
이자수익(금융수익)		117,799,975
이자비용(금융원가)			1,405,570,410
당기손익-공정가치측정금융부채평가손익				(999,886,541)

전반기

(단위 : 원)

	자산과 부채
	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채
	비연결종속기업	현금및현금성자산	차입금 및 사채	파생상품 금융부채
비연결종속기업평가손익	14,101,791,988
배당수익	350,632,188
이자수익(금융수익)		129,036,916
이자비용(금융원가)			1,917,592,740
당기손익-공정가치측정금융부채평가손익				(993,217,093)

24-2. 공정가치 (연결)

공정가치 서열체계 수준의 정의
	(단위 : 원)

	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3
공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술	연결회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.	연결회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 직ㆍ간접적으로 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.	연결회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 공정가치 서열체계로 분류하였습니다 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 자산의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.	공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 자산의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.	공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 자산의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.	공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.	공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	측정
	공정가치
	금융자산의 종류
	비연결종속기업
	금융자산의 범주
	수익증권
	공정가치 서열체계의 수준			공정가치 서열체계의 수준 합계
	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 수준 합계
금융자산			457,789,537,781	457,789,537,781

전기말

(단위 : 원)

	측정
	공정가치
	금융자산의 종류
	비연결종속기업
	금융자산의 범주
	수익증권
	공정가치 서열체계의 수준			공정가치 서열체계의 수준 합계
	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 수준 합계
금융자산			456,939,772,538	456,939,772,538

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	측정
	공정가치
	금융부채의 범주
	파생상품 금융부채
	금융부채의 종류
	선도계약
	공정가치 서열체계의 수준			공정가치 서열체계의 수준 합계
	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 수준 합계
금융부채		4,010,282,123		4,010,282,123

전기말

(단위 : 원)

	측정
	공정가치
	금융부채의 범주
	파생상품 금융부채
	금융부채의 종류
	선도계약
	공정가치 서열체계의 수준			공정가치 서열체계의 수준 합계
	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 수준 합계
금융부채		3,010,395,582		3,010,395,582

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	측정
	공정가치
	금융자산의 종류
	비연결종속기업
	금융자산의 범주
	수익증권
금융자산	457,789,537,781
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	순자산가치법
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	거래사례, 할인율,임대료상승률 등

전기말

(단위 : 원)

	측정
	공정가치
	금융자산의 종류
	비연결종속기업
	금융자산의 범주
	수익증권
금융자산	456,939,772,538
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	순자산가치법
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	거래사례, 할인율,임대료상승률 등

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	측정
	공정가치
	금융부채의 범주
	당기손익인식금융부채
	파생상품 금융부채
	금융부채의 종류
	선도계약
금융부채	4,010,282,123
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	현재가치법
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	통화선도환율, 할인율

전기말

(단위 : 원)

	측정
	공정가치
	금융부채의 범주
	당기손익인식금융부채
	파생상품 금융부채
	금융부채의 종류
	선도계약
금융부채	3,010,395,582
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	현재가치법
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	통화선도환율, 할인율

25. 특수관계자 등 (연결)

당반기말 현재 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 최대주주 이지스자산운용(주) 비연결종속기업 이지스일반사모부동산투자신탁97호 비연결종속기업 이지스일반사모부동산투자신탁248호 비연결종속기업 이지스일반사모부동산투자신탁25호 비연결종속기업 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제127호 비연결종속기업 CBRE Caledon Valhalla Investments I-A LP 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자거래에 대한 공시
당반기	(단위 : 원)

	특수관계자의 범주
	그 밖의 특수관계자	비연결종속기업
	이지스자산운용㈜	코람코전문투자형사모부동산투자신탁제127호
자산관리보수, 특수관계자거래	92,419,207
배당수익, 특수관계자거래		246,599,999

전반기

(단위 : 원)

	특수관계자의 범주
	그 밖의 특수관계자	비연결종속기업
	이지스자산운용㈜	코람코전문투자형사모부동산투자신탁제127호
자산관리보수, 특수관계자거래	76,334,097
배당수익, 특수관계자거래		350,632,188

당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	특수관계자의 범주
	그 밖의 특수관계자	비연결종속기업
	이지스자산운용㈜	이지스일반사모부동산투자신탁97호
채무액, 특수관계자거래	314,107,823	0
수취채권, 특수관계자거래	0	0

전기말

(단위 : 원)

	특수관계자의 범주
	그 밖의 특수관계자	비연결종속기업
	이지스자산운용㈜	이지스일반사모부동산투자신탁97호
채무액, 특수관계자거래	244,784,504	0
수취채권, 특수관계자거래	0	4,831,731,686

당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시
당반기	(단위 : 원)

	주요경영진
주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	7,700,000
특수관계의 성격에 대한 기술	주요 경영진은 이사 및 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다.

전반기

(단위 : 원)

	주요경영진
주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	7,500,000
특수관계의 성격에 대한 기술	주요 경영진은 이사 및 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다.

26. 영업으로부터 창출된 현금 (연결)

당반기 및 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

영업활동현금흐름
당반기	(단위 : 원)

	공시금액
당기순이익(손실)	(1,189,800,802)
당기순이익조정을 위한 가감	1,137,403,772
당기손익인식금융자산평가이익 조정	(961,833,243)
당기손익인식금융자산평가손실 조정	112,068,000
당기손익인식금융부채평가이익 조정	0
당기손익인식금융부채평가손실 조정	999,886,541
배당수익에 대한 조정	(246,599,999)
이자수익에 대한 조정	(117,799,975)
이자비용에 대한 조정	1,405,570,410
감가상각비에 대한 조정	200,922,545
지분법이익 조정	(254,807,400)
외화환산이익 조정	(3,107)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	154,792,043
선급비용의 감소(증가) 조정	21,895,378
단기미수수익의 감소(증가)	0
미수금의 감소(증가)	(6,567,290)
미지급금의 증가(감소)	26,150,622
미지급비용의 증가(감소)	113,313,333
단기예수금의 증가(감소)	0
영업에서 창출된 현금흐름	102,395,013

전반기

(단위 : 원)

	공시금액
당기순이익(손실)	12,095,416,970
당기순이익조정을 위한 가감	(11,695,757,099)
당기손익인식금융자산평가이익 조정	(14,475,516,988)
당기손익인식금융자산평가손실 조정	373,725,000
당기손익인식금융부채평가이익 조정	0
당기손익인식금융부채평가손실 조정	993,217,093
배당수익에 대한 조정	(350,632,188)
이자수익에 대한 조정	(129,036,916)
이자비용에 대한 조정	1,917,592,740
감가상각비에 대한 조정	200,922,545
지분법이익 조정	(226,028,385)
외화환산이익 조정	0
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	14,052,333,712
선급비용의 감소(증가) 조정	8,495,130
단기미수수익의 감소(증가)	(5,342,466)
미수금의 감소(증가)	14,223,657,190
미지급금의 증가(감소)	(11,004,365)
미지급비용의 증가(감소)	(135,297,646)
단기예수금의 증가(감소)	(28,174,131)
영업에서 창출된 현금흐름	14,451,993,583

연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래에 대한 공시
당반기	(단위 : 원)

	공시금액
배당금의 미지급	11,116,835,092
장기차입금의 유동성 대체, 비현금거래	1,128,933,000

전반기

(단위 : 원)

	공시금액
배당금의 미지급	11,935,885,304
장기차입금의 유동성 대체, 비현금거래

당반기 및 전반기 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당반기	(단위 : 원)

	자산부채변동의 유동비유동 분류				자산부채변동의 유동비유동 분류 합계
	유동으로 분류되는 자산부채		비유동으로 분류되는 자산부채
	재무활동에서 생기는 부채
	단기차입금 및 사채	임차보증금	단기차입금 및 사채	임차보증금
재무활동에서 생기는 기초 부채	128,635,890,412	0	0	1,128,933,000	129,764,823,412
재무현금흐름을 통한 증가(감소), 재무활동에서 생기는 부채	0	0	0	0	0
대체에 따른 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	0	1,128,933,000	0	(1,128,933,000)	0
기타 변동을 통한 증가(감소), 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	1,008,054,795	0	0	0	1,008,054,795
재무활동에서 생기는 기말 부채	129,643,945,207	1,128,933,000	0	0	130,772,878,207

전반기

(단위 : 원)

	자산부채변동의 유동비유동 분류				자산부채변동의 유동비유동 분류 합계
	유동으로 분류되는 자산부채		비유동으로 분류되는 자산부채
	재무활동에서 생기는 부채
	단기차입금 및 사채	임차보증금	단기차입금 및 사채	임차보증금
재무활동에서 생기는 기초 부채	193,198,931,095	0	0	1,128,933,000	194,327,864,095
재무현금흐름을 통한 증가(감소), 재무활동에서 생기는 부채	(64,081,753,424)	0	0	0	(64,081,753,424)
대체에 따른 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	0	0	0	0	0
기타 변동을 통한 증가(감소), 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	954,425,069	0		0	954,425,069
재무활동에서 생기는 기말 부채	130,071,602,740	0	0	1,128,933,000	131,200,535,740

27. 비지배지분에 대한 정보 (연결)

연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 자본 중 비지배지분에 배분된 반기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 천원) 회사명 비지배지분율(%) 기초누적비지배지분 비지배지분에배분된 당기순손익 연결범위 변동 지분율 변동 등 기말누적비지배지분 (주)카이트제이십호위탁관리부동산투자회사 3.23 238,337 (4,901) - - 233,436 <전반기> (단위: 천원) 회사명 비지배지분율(%) 기초누적비지배지분 비지배지분에배분된 당기순손익 연결범위 변동 지분율 변동 등 기말누적비지배지분 (주)카이트제이십호위탁관리부동산투자회사 3.23 252,429 (5,532) - - 246,897

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 14 기 반기말 2026.05.31 현재

제 13 기말 2026.02.28 현재

(단위 : 원)

	제 14 기 반기말	제 13 기말
자산
유동 자산	22,528,598,406	22,911,141,307
현금및현금성자산	19,766,667,005	15,444,359,528
기타유동채권	92,730,686	4,866,369,030
기타 유동 자산	405,735	872,139
당기 법인세자산	2,668,794,980	2,599,540,610
비유동 자산	527,662,473,781	526,700,640,538
종속기업및관계기업투자	82,400,000,000	82,400,000,000
비연결종속기업투자	445,262,473,781	444,300,640,538
자산총계	550,191,072,187	549,611,781,845
부채
유동 부채	104,990,604,950	92,791,065,986
기타유동채무	11,346,659,743	155,175,574
차입금 및 사채	93,643,945,207	92,635,890,412
비유동 부채	0	0
부채총계	104,990,604,950	92,791,065,986
자본
자본금	69,448,683,000	69,448,683,000
기타불입자본	237,338,966,928	238,338,966,928
이익잉여금(결손금)	138,412,817,309	149,033,065,931
자본총계	445,200,467,237	456,820,715,859
자본과부채총계	550,191,072,187	549,611,781,845

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 14 기 반기 2026.03.01 부터 2026.05.31 까지

제 13 기 반기 2025.09.01 부터 2025.11.30 까지

(단위 : 원)

	제 14 기 반기		제 13 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	961,833,243	961,833,243	14,475,516,988	14,475,516,988
영업비용	133,667,174	133,667,174	110,579,808	110,579,808
영업이익(손실)	828,166,069	828,166,069	14,364,937,180	14,364,937,180
금융수익	111,081,182	111,081,182	122,586,851	122,586,851
금융비용	1,442,780,822	1,442,780,822	1,556,636,028	1,556,636,028
기타이익	120,041	120,041	0	0
법인세비용차감전순이익(손실)	(503,413,530)	(503,413,530)	12,930,888,003	12,930,888,003
법인세비용(수익)	0	0	0	0
반기순이익(손실)	(503,413,530)	(503,413,530)	12,930,888,003	12,930,888,003
기타포괄손익	0	0	0	0
총포괄손익	(503,413,530)	(503,413,530)	12,930,888,003	12,930,888,003
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	(7)	225	225
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	(7)	225	225

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 14 기 반기 2026.03.01 부터 2026.05.31 까지

제 13 기 반기 2025.09.01 부터 2025.11.30 까지

(단위 : 원)

	자본의 구성요소
	자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본의 구성요소
2025.09.01 (기초자본)	51,443,469,000	186,773,555,129	147,102,815,879	385,319,840,008
반기순이익(손실)			12,930,888,003	12,930,888,003
지분의 발행	18,005,214,000	51,565,411,799	0	69,570,625,799
주식발행초과금의 이익잉여금 전입	0	0	0	0
배당금의 지급			(11,935,885,304)	(11,935,885,304)
2025.11.30 (기말자본)	69,448,683,000	238,338,966,928	148,097,818,578	455,885,468,506
2026.03.01 (기초자본)	69,448,683,000	238,338,966,928	149,033,065,931	456,820,715,859
반기순이익(손실)			(503,413,530)	(503,413,530)
지분의 발행	0	0	0	0
주식발행초과금의 이익잉여금 전입	0	(1,000,000,000)	1,000,000,000	0
배당금의 지급			(11,116,835,092)	(11,116,835,092)
2026.05.31 (기말자본)	69,448,683,000	237,338,966,928	138,412,817,309	445,200,467,237

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 14 기 반기 2026.03.01 부터 2026.05.31 까지

제 13 기 반기 2025.09.01 부터 2025.11.30 까지

(단위 : 원)

	제 14 기 반기	제 13 기 반기
영업활동현금흐름	4,322,307,477	11,533,313,640
영업에서 창출된 현금흐름	(493,157,679)	14,198,683,194
이자 수취	52,987,840	41,747,157
이자지급	0	(1,087,355,341)
배당금 수취	4,831,731,686	0
법인세납부(환급)	(69,254,370)	(1,619,761,370)
투자활동현금흐름	0	0
재무활동현금흐름		5,488,872,375
주식의 발행에 따른 현금유입	0	69,570,625,799
단기차입금의 증가	55,000,000,000	0
사채의 발행	0	94,018,246,576
단기차입금의 상환		(53,100,000,000)
사채의 상환	(55,000,000,000)	(105,000,000,000)
환율변동효과 후의 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,322,307,477	17,022,186,015
기초현금및현금성자산	15,444,359,528	5,834,012,467
기말현금및현금성자산	19,766,667,005	22,856,198,482

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

주식회사 이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사(이하 "회사")는 부동산투자회사법에 의해 설립된 위탁관리부동산투자회사로서 2019년 7월 16일 설립되었으며, 국토교통부로부터 2019년 9월 11일 '위탁관리부동산투자회사' 영업인가를 취득하였습니다.회사의 주요 목적사업은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산개발사업, 부동산의 임대차, 증권의 매매, 금융기관에의 예치, 지상권ㆍ임차권 등 부동산 사용에 관한 권리의 취득ㆍ관리ㆍ처분, 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익증권의 취득ㆍ관리 및 처분 등을 하는 방법 등을 통해 자산을 투자, 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것입니다.회사의 본점은 서울특별시 영등포구 여의공원로 115, 14층에 위치하고 있습니다. 당반기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다. 구 분 주주명 주식수(주) 지분율(%) 보통주 이지스자산운용(주) 7,872,304 11.34 기타 61,576,379 88.66 합 계 69,448,683 100.00

2. 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준 회사의 2026년 5월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2026년 5월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (2) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사가 2026년 3월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시나) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 (3) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 가) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시를포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다.기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 연결실체의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을미칠 것으로 예상합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연차재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문

영업부문에 대한 공시

	공시금액
영업부문에 통합기준을 적용하면서 이루어진 경영진의 판단에 대한 설명	회사는 영업수익을 창출하는 용역의 성격을 고려하여 회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익, 법인세비용차감전순손익 및 자산ㆍ부채 총액에 대한 주석 공시는 생략하였습니다.
외부고객으로부터의 수익을 개별 국가에 귀속시키는 기준에 대한 기술	회사의 영업수익은 전액 국내에서 발생하였습니다.

주요 고객에 대한 공시

	공시금액
주요 고객에 대한 정보	회사의 영업수익은 전액 국내에서 발생하였으며, 당반기 회사 영업수익의 10%를 초과하는 주요 외부고객으로는 이지스일반사모부동산투자신탁97호와 이지스일반사모부동산투자신탁248호가 있습니다.

5. 재무위험관리

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

	이자율위험	외환위험	신용위험	유동성 위험
위험에 대한 노출정도에 대한 기술	회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출될 수 있습니다.회사는 이자율 변동위험에 노출된 자산, 부채가 없습니다.	회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출될 수 있습니다.회사는 외화환율변동에 노출된 자산, 부채가 없습니다.	회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출될 수 있습니다.회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다.·상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름	회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출될 수 있습니다.
위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술	회사의 전반적인 위험관리는 회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 위험관리 정책에 따라 자산관리회사에서 수행되고 있으며, 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.	회사의 전반적인 위험관리는 회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 위험관리 정책에 따라 자산관리회사에서 수행되고 있으며, 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.	회사의 전반적인 위험관리는 회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 위험관리 정책에 따라 자산관리회사에서 수행되고 있으며, 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 현금및현금성자산과 기타채권(금융상품에 대한 미수이자)입니다. 회사는 이러한 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금을 인식하고 있지 않습니다.	회사의 전반적인 위험관리는 회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 위험관리 정책에 따라 자산관리회사에서 수행되고 있으며, 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.유동성위험관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	자본위험
자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보	회사의 자본관리 목적은 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
위험측정방법	산업 내의 타사와 마찬가지로 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 재무상태표상 차입금 총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표상 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다.
차입금(사채 포함)	93,643,945,207
현금및현금성자산	(19,766,667,005)
순부채(A)	73,877,278,202
자본총계(B)	445,200,467,237
총자본(C=A+B)	519,077,745,439
자본조달비율(D=A/C)	0.1423

전기말

(단위 : 원)

	자본위험
자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보	회사의 자본관리 목적은 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
위험측정방법	회사의 자본관리 목적은 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
차입금(사채 포함)	92,635,890,412
현금및현금성자산	(15,444,359,528)
순부채(A)	77,191,530,884
자본총계(B)	456,820,715,859
총자본(C=A+B)	534,012,246,743
자본조달비율(D=A/C)	0.1446

6. 현금및현금성자산

당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

현금및현금성자산 공시
당반기말	(단위 : 원)

	공시금액
보통예금	19,766,667,005
사용이 제한된 보통예금에 대한 설명	상기 금융상품 중 사용이 제한된 예금은 없습니다.

전기말

(단위 : 원)

	공시금액
보통예금	15,444,359,528
사용이 제한된 보통예금에 대한 설명	상기 금융상품 중 사용이 제한된 예금은 없습니다.

7. 기타유동채권

당반기말 및 전기말 현재 기타유동채권의 내역은 다음과 같습니다.

기타채권에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	공시금액
단기미수금	0
단기미수수익	92,730,686
합계	92,730,686

전기말

(단위 : 원)

	공시금액
단기미수금	4,831,731,686
단기미수수익	34,637,344
합계	4,866,369,030

8. 기타유동자산

당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

기타자산에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	공시금액
유동 선급비용	405,735

전기말

(단위 : 원)

	공시금액
유동 선급비용	872,139

9. 당기법인세자산

당반기말 및 전기말 현재 당기법인세자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미수법인세환급액 2,668,795 2,599,541

아래 당기법인세자산은 미수법인세 환급액입니다.

법인세자산에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	공시금액
당기 법인세자산	2,668,794,980

전기말

(단위 : 원)

	공시금액
당기 법인세자산	2,599,540,610

10&11. 종속기업,관계기업투자 및 비연결종속기업투자

10. 종속기업및관계기업투자(1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업및관계기업에 대한 지분투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 지분율(%) 당반기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 (종속기업) (주)이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사 (*) 대한민국 100.00 26,100,000 14,300,000 26,100,000 14,300,000 (주)카이트제이십호위탁관리부동산투자회사 대한민국 96.77 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 소 계 41,100,000 29,300,000 41,100,000 29,300,000 (관계기업) (주)이지스롱웨일제1호위탁관리부동산투자회사 대한민국 30.0 53,100,000 53,100,000 53,100,000 53,100,000 합 계 94,200,000 82,400,000 94,200,000 82,400,000 (*) 취득원가와 장부금액 간 차액은 당사가 2023.08.31 및 2023.11.30 기준 인식한 손상차손 합계액 11,800백만원입니다. (2) 당반기 및 전반기 중 종속기업 및 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 천원) 구 분 소재지 지분율(%) 출자좌수 기 초 취 득 처 분 기 타 기 말 (종속기업) (주)이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사 대한민국 100.00 6,880,000주 14,300,000 - - - 14,300,000 (주)카이트제이십호위탁관리부동산투자회사 대한민국 96.77 3,000,000주 15,000,000 - - - 15,000,000 소 계 29,300,000 - - - 29,300,000 (관계기업) (주)이지스롱웨일제1호위탁관리부동산투자회사 대한민국 30.00 2,740,500주 53,100,000 - - - 53,100,000 합 계 82,400,000 - - - 82,400,000 <전반기> (단위: 천원) 구 분 소재지 지분율(%) 출자좌수 기 초 취 득 처 분 기 타 기 말 (종속기업) (주)이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사 대한민국 100.00 6,880,000주 14,300,000 - - - 14,300,000 (주)카이트제이십호위탁관리부동산투자회사 대한민국 96.77 3,000,000주 15,000,000 - - - 15,000,000 소 계 29,300,000 - - - 29,300,000 (관계기업) (주)이지스롱웨일제1호위탁관리부동산투자회사 대한민국 30.00 2,740,500주 53,100,000 - - - 53,100,000 합 계 82,400,000 - - - 82,400,000

11. 비연결종속기업투자(1) 회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 투자기업의 정의를 충족하여, 당반기말 현재 회사가 지배력을 보유하고 있는 종속기업을 연결하지 않고 종속기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 공정가치로 측정하여 당기손익에 반영하였습니다.(2) 당반기 및 전반기 중 비연결종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 천원) 구 분 소재지 지분율(%) 출자좌수 기 초 취 득 처 분 평가손익 기 말(*1) (수익증권) 이지스일반사모부동산투자신탁97호 (*1) 대한민국 48.10 83,484백만좌 157,691,197 - - 540,144 158,231,341 이지스일반사모부동산투자신탁248호 (*1) 대한민국 80.30 21,200백만좌 29,191,128 - - 348,528 29,539,656 이지스일반사모부동산투자신탁25호 대한민국 99.73 187,593백만좌 257,418,316 - - 73,161 257,491,477 합 계 444,300,641 - - 961,833 445,262,474 (*1) ㈜삼성증권 차입금과 관련하여 이지스일반사모부동산투자신탁97호 수익증권 및 이지스일반사모부동산투자신탁248호 수익증권을 담보로 제공하고 있습니다.(*2) 각 비연결종속기업투자의 취득원가(투자원금)는 아래와 같습니다.- 이지스일반사모부동산투자신탁97호: 835억원- 이지스일반사모부동산투자신탁248호: 212억원- 이지스일반사모부동산투자신탁25호: 1,889억원 <전반기> (단위: 천원) 구 분 소재지 지분율(%) 출자좌수 기 초 취 득 처 분 평가손익 기 말(*2) (수익증권) 이지스일반사모부동산투자신탁97호 대한민국 48.10 83,484백만좌 162,113,366 - - 911,650 163,025,016 이지스일반사모부동산투자신탁248호 대한민국 80.30 21,200백만좌 29,194,944 - - 364,852 29,559,796 이지스일반사모부동산투자신탁25호 대한민국 99.73 187,593백만좌 249,243,030 - - 13,199,015 262,442,045 합 계 440,551,340 - - 14,475,517 455,026,857 (*1) 각 비연결종속기업투자의 취득원가(투자원금)는 아래와 같습니다.- 이지스일반사모부동산투자신탁97호: 835억원- 이지스일반사모부동산투자신탁248호: 212억원- 이지스일반사모부동산투자신탁25호: 1,889억원

12. 기타유동채무

당반기말 및 전기말 현재 기타유동채무는 다음과 같습니다.

기타채무에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	공시금액
유동 미지급 배당금	11,116,835,092
단기미지급비용	229,824,651
기타 유동채무 합계	11,346,659,743

전기말

(단위 : 원)

	공시금액
유동 미지급 배당금	0
단기미지급비용	155,175,574
기타 유동채무 합계	155,175,574

13-1. 차입금

당반기말 및 전기말 현재 총 차입금 내역은 다음과 같습니다.

차입금의 구성내역
당반기말	(단위 : 원)

	총장부금액
단기 금융기관 차입금(사채 제외)	55,000,000,000

전기말

(단위 : 원)

	총장부금액
단기 금융기관 차입금(사채 제외)	0

차입금에 대한 세부 정보
당반기말	(단위 : 원)

	차입금 명칭
	한도대출
	거래상대방
	삼성증권(주)
	이자율 유형
	고정이자율
명목금액	55,000,000,000
차입금, 이자율	0.0550
차입금, 만기	2027-05-26
단기 금융기관 차입금(사채 제외)	55,000,000,000

(*) 상기 차입금과 관련하여 당반기말 현재 이지스일반사모부동산투자신탁97호 수익증권 및 이지스일반사모부동산투자신탁248호 수익증권을 담보로 제공하고 있으며, 담보설정액은 66,000백만원 입니다.

전기말

(단위 : 원)

	차입금 명칭
	한도대출
	거래상대방
	삼성증권(주)
	이자율 유형
	고정이자율
명목금액
차입금, 이자율
차입금, 만기
단기 금융기관 차입금(사채 제외)

13-2. 사채

당반기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

사채의 구성내역
당반기말	(단위 : 원)

	공시금액
단기 사채	38,643,945,207

전기말

(단위 : 원)

	공시금액
단기 사채	92,635,890,412

사채에 대한 세부 정보 공시
당반기말	(단위 : 원)

	7회차 전자단기사채	차입금 명칭 합계
차입금, 발행일	2026-02-26
차입금, 만기일	2027-02-25
차입금, 이자율	0.046
명목금액	40,000,000,000	40,000,000,000
사채할인발행차금		(1,356,054,793)
사채		38,643,945,207
유동성사채		(38,643,945,207)
비유동성사채		0

전기말

(단위 : 원)

	6회차 전자단기사채	7회차 전자단기사채	차입금 명칭 합계
차입금, 발행일	2026-02-26	2026-02-26
차입금, 만기일	2026-05-25	2027-02-25
차입금, 이자율	0.042	0.046
명목금액	55,000,000,000	40,000,000,000	95,000,000,000
사채할인발행차금			(2,364,109,588)
사채			92,635,890,412
유동성사채			(92,635,890,412)
비유동성사채			0

14. 자본

당반기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

주식의 분류에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	보통주
수권주식수	1,000,000,000
납입완료 발행주식수	69,448,683
주당 액면가액	1,000
자본금	69,448,683,000

전기말

(단위 : 원)

	보통주
수권주식수	1,000,000,000
납입완료 발행주식수	69,448,683
주당 액면가액	1,000
자본금	69,448,683,000

당반기 및 전반기 중 유통보통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.

유통주식수 변동내역에 대한 공시
당반기

	보통주
유통주식수의 기초수량	69,448,683
발행된 보통주의 주식수 증가(감소)	0
유통주식수의 기말수량	69,448,683

전반기

	보통주
유통주식수의 기초수량	51,443,469
발행된 보통주의 주식수 증가(감소)	18,005,214
유통주식수의 기말수량	69,448,683

당반기 및 전반기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

자본금의 변동내역에 대한 공시
당반기	(단위 : 원)

	자본금
기초 자본금	69,448,683,000
유상증자	0
기말 자본금	69,448,683,000

전반기

(단위 : 원)

	자본금
기초 자본금	51,443,469,000
유상증자	18,005,214,000
기말 자본금	69,448,683,000

당반기 및 전반기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

기타불입자본의 변동내역에 대한 공시
당반기	(단위 : 원)

	기타불입자본
기초 주식발행초과금	238,338,966,928
유상증자	0
자본잉여금의 이익잉여금 전입	(1,000,000,000)
기말 주식발행초과금	237,338,966,928

전반기

(단위 : 원)

	기타불입자본
기초 주식발행초과금	186,773,555,129
유상증자	51,565,411,799
자본잉여금의 이익잉여금 전입	0
기말 주식발행초과금	238,338,966,928

이익준비금에 대한 공시
	(단위 : 원)

	공시금액
이익준비금	0
자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술	회사는 부동산투자회사법 제28조 제1항에 의하여 이익처분시 이익준비금의 법정적립을 규정한 상법 제458조가 적용 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다.

15-1. 영업수익

당반기 및 전반기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

영업수익에 대한 공시
당반기	(단위 : 원)

	공시금액
비연결종속기업평가이익	961,833,243
수익	961,833,243

전반기

(단위 : 원)

	공시금액
비연결종속기업평가이익	14,475,516,988
수익	14,475,516,988

15-2. 영업비용

당반기 및 전반기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

영업비용에 대한 공시
당반기	(단위 : 원)

	공시금액
급여	3,900,000
지급수수료	75,305,214
자산관리수수료	22,623,287
자산보관수수료	9,049,314
사무수탁수수료	17,499,999
기타비용(판관)	5,289,360
합계	133,667,174

전반기

(단위 : 원)

	공시금액
급여	3,900,000
지급수수료	53,198,934
자산관리수수료	18,698,629
자산보관수수료	11,260,272
사무수탁수수료	17,596,683
기타비용(판관)	5,925,290
합계	110,579,808

16. 금융수익 및 금융비용

당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

금융수익 및 금융비용
당반기	(단위 : 원)

	공시금액
이자수익(금융수익)	111,081,182
금융수익	111,081,182
이자비용(금융원가)	1,057,780,822
기타금융비용	385,000,000
금융비용	1,442,780,822

전반기

(단위 : 원)

	공시금액
이자수익(금융수익)	122,586,851
금융수익	122,586,851
이자비용(금융원가)	1,556,636,028
기타금융비용	0
금융비용	1,556,636,028

17. 기타수익

당반기 및 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

기타수익 및 기타비용
당반기	(단위 : 원)

	공시금액
잡이익	120,041
기타이익	120,041

전반기

(단위 : 원)

	공시금액
잡이익	0
기타이익	0

18. 법인세비용

법인세비용(수익)의 주요 구성요소
	(단위 : 원)

	공시금액
법인세비용(수익)	0
법인세를 인식하는 근거에 대한 기술	법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 그러나, 회사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제조항에 의해 대통령령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90이상을 배당할 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산시 공제할 수 있는 바, 실질적으로 회사가 부담할 법인세 등은 없습니다.
이연법인세 자산부채를 인식하는 근거에 대한 기술	미래에 발생할 과세소득의 불확실성으로 인하여 보고기간 종료일 현재 미래에 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산, 부채를 계상하지 아니하였습니다.

19. 주당손익

회사는 희석성 잠재적보통주가 존재하지 않으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

주당이익
당반기	(단위 : 원)

	보통주
당기순이익(손실)	(503,413,530)
기본주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식수	69,448,683
기본주당이익(손실)	(7)
희석주당이익(손실)	(7)

전반기

(단위 : 원)

	보통주
당기순이익(손실)	12,930,888,003
기본주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식수	57,577,113
기본주당이익(손실)	225
희석주당이익(손실)	225

회사는 희석성 잠재적보통주가 존재하지 않으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

가중평균유통보통주식수에 대한 공시
당반기

	보통주
유통주식수의 기초수량	69,448,683
기초 유통주식수의 적수	6,389,278,836
유상증자 후 유통주식 수	0
유상증자 후 유통주식수 적수	0
유통주식 적수 합계	6,389,278,836
기본주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식수	69,448,683
유통일수에 대한 설명	기초 유통보통주식수(2026.03.01~2026.5.31), 92일

전반기

	보통주
유통주식수의 기초수량	51,443,469
기초 유통주식수의 적수	3,086,608,140
유상증자 후 유통주식 수	69,448,683
유상증자 후 유통주식수 적수	2,152,909,173
유통주식 적수 합계	5,239,517,313
기본주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식수	57,577,113
유통일수에 대한 설명	1) 기초 유통보통주식수(2025.09.01~2025.10.30), 60일2) 유상증자 주식수를 포함한 유통보통주식수(2025.10.31~2025.11.30), 31일

20. 우발부채 및 주요약정사항

자산관리위탁계약에 대한 공시

	자산관리위탁계약
약정에 대한 설명	회사는 이지스자산운용(주)와 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발 및 임대차, 유가증권매매 등에 관한 자산관리위탁계약을 체결하였습니다.
약정처	이지스자산운용(주)
매입수수료	매입금액의 0.7%
운용기본수수료	매입금액의 연 0.5%
운용성과수수료	(주가수익 - 결손금) x 5.0% 단, 어느 사업연도의 주가수익이 결손금 미만이거나, 어느 사업연도의 평균종가가 해당 사업연도 이전의 각 사업연도별 평균종가 중 가장 높은 금액에 미달하는 경우에는 운용성과수수료를 지급하지 아니함 1) 결손금 : 상장일이 속한 사업연도로부터 계산한 주가수익의 누적 합계액이 음수일 경우 그 절대값 2) 평균종가 : 어느 사업연도의 마지막 15 거래일 동안 각 거래일의 주식 종가를 합산하여 15로 나눈 산술평균 값 3) 주가수익 : '해당 사업연도의 마지막 15 거래일 동안 각 거래일의 주식 종가를 합산하여 15로 나눈 산술평균값(주1)'에서 '해당사업연도의 주당 공모발행가액(주2)'을 차감한 금액에 '주당공모발행가액과 해당사업연도말의 상장 주식총수(주3)'를 곱한 뒤 '해당사업연도의 주당 공모발행가액(주2)'으로 나눈 값 * 상장일이 속하지 않은 사업연도 주1. 해당 사업연도의 마지막 15 거래일 동안 각 거래일의 주식 종가를 합산하여 15로 나눈 산술평균 주2. 직전 사업연도의 마지막 15거래일 동안 각 거래일의 주식 종가를 합산하여 15로 나눈 산술평균 주3. 15거래일 기간 동안 한국거래소에서 거래된 거래량 가중평균 주당 거래가격
매각기본수수료	매각금액의 1.0%
매각성과수수료	매각차익의 10% - 기지급 운용성과수수료 누계액
지급조건	1) 매입수수료: 대상 자산의 취득일로부터 7일 이내2) 운용기본수수료: 사업연도 정기주주총회일로부터 7일 이내3) 운용성과수수료: 사업연도 정기주주총회일로부터 7일 이내4) 매각기본수수료: 자산 처분일로부터 7일 이내5) 매각성과수수료: 처분일이 속한 사업연도의 정기주주총회일로부터 7일 이내
자산관리위탁계약관련 유의적인 수수료 지급조건에 대한 설명	한편, 회사가 매입한 자산이 부동산투자회사법 제2조 제2항에 따른 부동산관련증권이고, 해당 증권의 발행자 또는 발행투자기구의 자산관리회사 또는 집합투자업자가 당해 회사의 자산관리회사와 동일하며, 해당 증권 또는 그 증권과 관련된 기초자산에 관한 매입보수, 운용기본보수, 매각기본보수, 매각성과보수를 해당 증권의 발행자 또는 발행투자기구로부터 당해 회사의 자산관리회사가 수취한 경우 해당 보수는 지급하지 않습니다. 따라서 현재 회사가 보유한 투자자산 중 '이지스일반사모부동산투자신탁97호'와 '이지스일반사모부동산투자신탁248호', '이지스일반사모부동산투자신탁25호'에 대한 수익증권과 관련하여 매입수수료 및 운용기본수수료는 지급하지 않습니다.

일반사무수탁계약에 대한 공시

	일반사무수탁계약
약정에 대한 설명	회사는 스카이펀드서비스(주)와 주식발행에 관한 사무, 회사의 운영, 계산 및 공시에 관한 사무, 이사회 및 주주총회 소집 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하고 있습니다.
약정처	스카이펀드서비스(주)
사무위탁수수료	투자대상자산을 최초로 취득한 시점부터 연 70 백만원(부가세 별도)을 일할 계산
지급조건	매 결산기 정기주주총회 개최일로부터 7영업일

자산보관계약에 대한 공시

	자산보관계약
약정에 대한 설명	회사는 (주)우리은행과 부동산, 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무위탁계약을 체결하였습니다.
약정처	(주)우리은행
자산보관수수료	투자대상자산을 최초로 취득한 시점부터 30 백만원(부가세 별도)를 일할 계산
지급조건	매 결산기 정기주주총회 개최일로부터 7영업일

약정에 대한 공시
	(단위 : 원)

	대출약정
약정 금액	55,000,000,000
약정에 대한 설명	회사는 2026년 5월 (주)삼성증권과 550억원의 차입한도 약정을 체결하였으며, 당반기말 현재 단기차입금 잔액은 550억원입니다. 또한 동 차입을 위해 비연결종속기업투자 이지스일반사모부동산투자신탁97호 수익증권과 이지스일반사모부동산투자신탁248호 수익증권을 담보로 제공하고 있습니다.
약정처	삼성증권㈜

기타 약정에 대한 공시
	(단위 : 원)

	우선주 매도청구권
약정에 대한 설명	회사는 이지스일반사모부동산투자신탁97호 투자와 관련하여, 우선주 최초 설정일(2024.04.23)로부터 3년이 경과한 이후 당사 또는 제3자에게 우선주의 전부 또는 일부를 매도할 것을 청구 행사 가능합니다. (행사가 : 목표수익률+0.2%p 달성가격)

21-1. 범주별 금융상품

당반기말과 전기말 현재 범주별 금융상품 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다

금융자산의 범주별 공시
당반기말	(단위 : 원)

	금융자산의 범주			금융자산의 범주 합계
	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주		당기손익인식금융자산
	금융자산의 종류
	현금및현금성자산	기타채권	비연결종속기업
금융자산	19,766,667,005	92,730,686	445,262,473,781	465,121,871,472
금융자산, 공정가치			445,262,473,781
공정가치측정 평가과정 관련 기술, 자산	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

전기말

(단위 : 원)

	금융자산의 범주			금융자산의 범주 합계
	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주		당기손익인식금융자산
	금융자산의 종류
	현금및현금성자산	기타채권	비연결종속기업
금융자산	15,444,359,528	4,866,369,030	444,300,640,538	464,611,369,096
금융자산, 공정가치			444,300,640,538
공정가치측정 평가과정 관련 기술, 자산	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

금융부채의 범주별 공시
당반기말	(단위 : 원)

	금융부채의 범주		금융부채의 범주 합계
	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
	금융부채의 종류
	기타금융부채	차입금 및 사채
금융부채	11,346,659,743	93,643,945,207	104,990,604,950
금융부채, 공정가치
공정가치측정 평가 관련 기술, 부채	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

전기말

(단위 : 원)

	금융부채의 범주		금융부채의 범주 합계
	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
	금융부채의 종류
	기타금융부채	차입금 및 사채
금융부채	155,175,574	92,635,890,412	92,791,065,986
금융부채, 공정가치
공정가치측정 평가 관련 기술, 부채	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

금융상품의 범주별 손익의 공시
당반기	(단위 : 원)

	자산과 부채
	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
	비연결종속기업	현금및현금성자산	차입금 및 사채
비연결종속기업평가이익	961,833,243
비연결종속기업평가손실	0
배당수익	0
이자수익(금융수익)		111,081,182
이자비용(금융원가)			1,057,780,822

전반기

(단위 : 원)

	자산과 부채
	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
	비연결종속기업	현금및현금성자산	차입금 및 사채
비연결종속기업평가이익	14,475,516,988
비연결종속기업평가손실	0
배당수익	0
이자수익(금융수익)		122,586,851
이자비용(금융원가)			1,556,636,028

21-2. 공정가치

공정가치 서열체계 수준의 정의

	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3
공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술	회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.	회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 직ㆍ간접적으로 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.	회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 자산의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.	공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 자산의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.	공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 자산의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.	공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.	공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	측정
	공정가치
	금융자산의 종류
	비연결종속기업
	금융자산의 범주
	수익증권
	공정가치 서열체계의 수준			공정가치 서열체계의 수준 합계
	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 수준 합계
금융자산			445,262,473,781	445,262,473,781

전기말

(단위 : 원)

	측정
	공정가치
	금융자산의 종류
	비연결종속기업
	금융자산의 범주
	수익증권
	공정가치 서열체계의 수준			공정가치 서열체계의 수준 합계
	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 수준 합계
금융자산			444,300,640,538	444,300,640,538

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	측정
	공정가치
	금융자산의 종류
	비연결종속기업
	금융자산의 범주
	수익증권
금융자산	445,262,473,781
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	순자산가치법
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	거래사례, 할인율, 임대료상승률 등

전기말

(단위 : 원)

	측정
	공정가치
	금융자산의 종류
	비연결종속기업
	금융자산의 범주
	수익증권
금융자산	444,300,640,538
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	순자산가치법
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	거래사례, 할인율,임대료상승률 등

22. 특수관계자 등

당반기말 현재 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 최대주주 이지스자산운용(주) 종속기업 (주)이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사 종속기업 (주)카이트제이십호위탁관리부동산투자회사 관계기업 (주)이지스롱웨일1호위탁관리부동산투자회사 비연결종속기업 이지스일반사모부동산투자신탁97호 비연결종속기업 이지스일반사모부동산투자신탁248호 비연결종속기업 이지스일반사모부동산투자신탁25호 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자거래에 대한 공시
당반기	(단위 : 원)

	특수관계자의 범주
	그 밖의 특수관계자
	이지스자산운용㈜
자산관리보수, 특수관계자거래	22,623,287

전반기

(단위 : 원)

	특수관계자의 범주
	그 밖의 특수관계자
	이지스자산운용㈜
자산관리보수, 특수관계자거래	18,698,629

당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당반기말	(단위 : 원)

	특수관계자의 범주
	그 밖의 특수관계자	비연결종속기업
	이지스자산운용㈜	이지스일반사모부동산투자신탁97호
채무액, 특수관계자거래	59,815,068	0
수취채권, 특수관계자거래	0	0

전기말

(단위 : 원)

	특수관계자의 범주
	그 밖의 특수관계자	비연결종속기업
	이지스자산운용㈜	이지스일반사모부동산투자신탁97호
채무액, 특수관계자거래	37,191,781	0
수취채권, 특수관계자거래	0	4,831,731,686

당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시
당반기	(단위 : 원)

	주요경영진
주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	3,900,000
특수관계의 성격에 대한 기술	주요 경영진은 이사 및 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다.

전반기

(단위 : 원)

	주요경영진
주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	3,900,000
특수관계의 성격에 대한 기술	주요 경영진은 이사 및 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다.

23. 영업으로부터 창출된 현금

당반기 및 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

영업활동현금흐름
당반기	(단위 : 원)

	공시금액
당기순이익(손실)	(503,413,530)
당기순이익조정을 위한 가감	(15,133,603)
당기손익인식금융자산평가이익 조정	(961,833,243)
당기손익인식금융자산평가손실 조정	0
배당수익에 대한 조정	0
이자비용에 대한 조정	1,057,780,822
이자수익에 대한 조정	(111,081,182)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	25,389,454
미수금의 감소(증가)	0
선급비용의 감소(증가) 조정	466,404
미지급비용의 증가(감소)	24,923,050
단기예수금의 증가(감소)	0
단기미수수익의 감소(증가)	0
영업에서 창출된 현금흐름	(493,157,679)

전반기

(단위 : 원)

	공시금액
당기순이익(손실)	12,930,888,003
당기순이익조정을 위한 가감	(13,041,467,811)
당기손익인식금융자산평가이익 조정	(14,475,516,988)
당기손익인식금융자산평가손실 조정	0
배당수익에 대한 조정	0
이자비용에 대한 조정	1,556,636,028
이자수익에 대한 조정	(122,586,851)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	14,309,263,002
미수금의 감소(증가)	14,229,254,770
선급비용의 감소(증가) 조정	461,334
미지급비용의 증가(감소)	84,727,944
단기예수금의 증가(감소)	161,420
단기미수수익의 감소(증가)	(5,342,466)
영업에서 창출된 현금흐름	14,198,683,194

회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래에 대한 공시
당반기	(단위 : 원)

	공시금액
배당금의 미지급	11,116,835,092

전반기

(단위 : 원)

	공시금액
배당금의 미지급	11,935,885,304

당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당반기	(단위 : 원)

	단기차입금 및 사채
재무활동에서 생기는 기초 부채	92,635,890,412
재무현금흐름을 통한 증가(감소), 재무활동에서 생기는 부채	0
기타 변동을 통한 증가(감소), 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	1,008,054,795
재무활동에서 생기는 기말 부채	93,643,945,207

전반기

(단위 : 원)

	단기차입금 및 사채
재무활동에서 생기는 기초 부채	157,198,931,095
재무현금흐름을 통한 증가(감소), 재무활동에서 생기는 부채	(64,081,753,424)
기타 변동을 통한 증가(감소), 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	954,425,069
재무활동에서 생기는 기말 부채	94,071,602,740

6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

- 회사의 주요 사업목적은 부동산의 취득관리개량 및 처분, 부동산의 개발사업, 부동산의 임대차, 증권의 매매 등의 방법으로 자산을 투자. 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 부동산투자회사법 제28조(배당)에 의거하여, 부동산투자회사는 상법 제 462조 제1항에 따른 해당 연도 이익배당한도의 100분의 90 이상을 주주에게 배당하여야 하며, 이익배당 시 이익준비금의 적립의무를 규정한 상법 제458조(이익준비금)가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. 또한, 동법에 따라 위탁관리 부동산투자회사는 상법 제462조 제1항이 배제되어 당해 연도의 감가상각비 100%이내에서 이익을 초과하여 배당할 수 있습니다.상기 기재한 배당정책은 회사의 정권 제 53조(이익의 배당)와 제54조 (이익배당금의 지급)에 명시하였으며, 배당절차 개선방안을 이행하기 위하여 제9기 정기주주총회(2024.05.31)에서 정관변경을 완료하였습니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

1. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	결산배당	분기ㆍ중간배당
정관상 배당액 결정 기관	주주총회	-
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	O	-
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	현행유지(제9기 정기주주총회(2024.11.29)정관변경 완료)	-

2. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고
결산배당	2026년 02월	O	2026년 05월 29일	2026년 06월 05일	O	-
결산배당	2025년 08월	O	2025년 11월 28일	2025년 12월 05일	O	-
결산배당	2025년 02월	O	2025년 05월 30일	2025년 06월 05일	O	-

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

1. 회사는 배당에 관한 사항을 다음과 같이 정하고 있습니다.

제 53 조 (이익의 배당) ① 회사는 매 사업연도 별로 주주총회 또는 제50조 제5항에 따른 이사회의 결의에 따라 주주에게 이익을 배당한다. 이 경우 「상법」 제458조에 따른 이익준비금은 적립하지 아니한다. ② 회사가 제1항에 따라 이익을 배당할 때에는 상법 「제462조」 제1항에도 불구하고 부투법 제28조 제3항 및 부투법 시행령 제32조가 정하는 바에 따라 해당 사업연도의 감가상각비 상당액을 초과배당 할 수 있다. 다만, 초과배당으로 인하여 전기에서 이월된 결손금은 당기의 배당가능이익 산정 시 포함하지 아니한다. 초과배당은 현금으로 하여야 한다. ③ 회사가 제12조에 따라 상장한 경우, 총자산에서 100분의 10 이상을 차지하는 부동산을 매각하여 그 이익을 배당할 때에는 해당 사업연도 말 10일 전까지 이사회를 개최하여 이사회의 결의로 배당 여부 및 배당 예정금액을 결정하여야 하고 이사회의 결의로 배당을 실시한다. 제 54 조 (이익배당의 지급) ① 회사는 이사회 결의로 이익배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ② 회사는 이익배당을 정기주주총회 또는 제50조 제5항에 따른 이사회의 결의를 한 날부터 1개월 이내에 하여야 한다. 다만, 주주총회 또는 이사회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우 또는 차입을 위한 대출약정상 지급제한 규정의 준수나 적정 현금시재의 보유 필요성 등 기타 합리적인 사유가 있을 경우에는 그러하지 아니하다.

2. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제13기	제12기	제11기
주당액면가액(원)		1,000	1,000	1,000
(연결)당기순이익(백만원)		11,923	12,408	-2,143
(별도)당기순이익(백만원)		13,866	12,408	-90
(연결)주당순이익(원)		188	242	-40
현금배당금총액(백만원)		11,117	11,936	8,891
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		93.24	96.19	-414.87
현금배당수익률(%)	보통주	3.20	3.44	3.46
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	160	172	173
주당 현금배당금(원)	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

3. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	13	10.18	8.79

* 제1기(약 4개월) 0.11%, 제2기(4개월) 1.21%, 제3기(6개월) 3.02%, 제4기(6개월) 3.04%, 제5기(6개월) 3.04%, 제6기(6개월) 3.04%, 제7기(6개월) 4.26%, 제8기(6개월) 4.02%, 제9기(6개월) 4.22%, 제10기 (6개월)12.24%, 제11기(6개월) 3.46%, 제12기(6개월) 3.44%, 제13기(6개월) 3.20% 연속하여 배당함. * 당사는 6개월 결산 법인이나 제1기와 제2기 사업연도는 각각 약 4개월, 10개월로, 최근 3년간 및 5년간 평균 배당수익률(연환산)은 제1기~제13기 사업연도(총 약 80개월) 배당률을 일할계산하여 산출하였음

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
2019년 07월 16일	-	보통주	300,000	1,000	5,000	발기인출자
2020년 06월 20일	유상증자(일반공모)	보통주	23,700,000	1,000	5,000	-
2021년 11월 30일	유상증자(제3자배정)	보통주	6,872,852	1,000	5,820	-
2022년 06월 11일	유상증자(제3자배정)	보통주	5,872,483	1,000	5,960	-
2023년 08월 02일	유상증자(주주배정)	보통주	14,698,134	1,000	4,270	-
2025년 10월 31일	유상증자(주주배정)	보통주	18,005,214	1,000	3,910	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사(주)	회사채(녹색채권)	공모	2023년 11월 27일	50,000	7.0	A-(한국신용평가, 한국기업평가)	2024년 11월 27일	상환	한국투자증권(주)삼성증권(주)KB증권(주)
이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사(주)	회사채(녹색채권)	공모	2023년 11월 27일	10,000	7.2	A-(한국신용평가, 한국기업평가)	2025년 11월 27일	상환	한국투자증권(주)삼성증권(주)KB증권(주)
이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사(주)	전자단기사채	사모	2024년 11월 26일	70,000	4.5	A2- (한국신용평가, 한국기업평가)	2025년 02월 26일	상환	비엔케이투자증권(주)
이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사(주)	전자단기사채	사모	2025년 02월 26일	95,000	4.4	A2- (한국신용평가, 한국기업평가)	2025년 05월 26일	상환	한국투자증권(주)
이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사(주)	전자단기사채	사모	2025년 05월 26일	95,000	4.2	A2- (한국신용평가, 한국기업평가)	2025년 08월 26일	상환	한국투자증권(주)
이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사(주)	전자단기사채	사모	2025년 08월 26일	95,000	4.0	A2- (한국신용평가, 한국기업평가)	2025년 11월 26일	상환	한국투자증권(주)
이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사(주)	전자단기사채	사모	2025년 11월 26일	95,000	4.1	A2- (한국신용평가, 한국기업평가)	2026년 02월 26일	상환	한국투자증권(주)
이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사(주)	전자단기사채	사모	2025년 02월 26일	55,000	4.2	A2- (한국신용평가, 한국기업평가)	2026년 05월 26일	상환	한국투자증권(주)
이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사(주)	전자단기사채	사모	2025년 02월 26일	40,000	4.6	A2- (한국신용평가, 한국기업평가)	2027년 02월 25일	미상환	한국투자증권(주)
합 계	-	-	-	605,000	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	40,000	-	-	-
	합계	-	-	-	-	40,000	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		금액차이발생사유	용도차이발생사유
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	사용내용	사용금액	금액차이발생사유	용도차이발생사유
유상증자(일반공모)	1	2020년 06월 19일	신규투자자산 편입	118,500	신규투자자산 편입	118,500	-	-
유상증자(주주배정)	4	2023년 08월 01일	차입금 상환	62,761	차입금 상환	62,761	-	-
공모사채(무보증사채)	1-1	2023년 11월 27일	차입금 상환	50,000	차입금 상환	50,000	-	-
공모사채(무보증사채)	1-2	2023년 11월 27일	차입금 상환	10,000	차입금 상환	10,000	-	-
유상증자(주주배정)	5	2025년 10월 30일	차입금 상환 및 운영자금	75,082	차입금 상환	63,100	(*)	-

(*) 당사는 5회차 주주배정 유상증자로 인한 조달금액을 통해 브릿지론(수익증권 담보 대출) 531억원 및 1-2회차 회사채 100억원을 전액 상환하였으며, 이를 제한 금원 전액은 예비비 및 발행제비용 등 회사 운영자금으로 사용하였습니다.

사모자금의 사용내역

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		금액차이발생사유	용도차이발생사유
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	사용내용	사용금액	금액차이발생사유	용도차이발생사유
유상증자(제3자배정)	2	2021년 11월 29일	타법인증권 취득자금	40,000	타법인증권 취득자금	40,000	(*)	-
유상증자(제3자배정)	3	2022년 06월 10일	타법인증권 취득자금	35,000	타법인증권 취득 및 차입금 상환, 기타 부대비용	35,000	(**)	-
사모사채 (전자단기사채)	2	2024년 11월 26일	차입금 상환 및 운영자금	70,000	차입금 상환 및 운영자금	70,000	(***)	-
사모사채 (전자단기사채)	3	2025년 02월 26일	차입금 상환 및 운영자금	95,000	차입금 상환 및 운영자금	95,000	(****)	-
사모사채 (전자단기사채)	4	2025년 05월 26일	차입금 상환 및 운영자금	95,000	차입금 상환 및 운영자금	95,000	(*****)	-
사모사채 (전자단기사채)	5	2025년 08월 26일	차입금 상환 및 운영자금	95,000	차입금 상환 및 운영자금	95,000	(******)	-
사모사채 (전자단기사채)	6	2025년 11월 26일	차입금 상환 및 운영자금	95,000	차입금 상환 및 운영자금	95,000	(*******)	-
사모사채 (전자단기사채)	7	2026년 02월 26일	차입금 상환 및 운영자금	55,000	차입금 상환 및 운영자금	55,000	(********)	-
사모사채 (전자단기사채)	8	2026년 02월 26일	차입금 상환 및 운영자금	40,000	차입금 상환 및 운영자금	40,000	(*********)	-

(*) 회사는 2021년 12월 1일 (주)카이트제이십호위탁관리부동산투자회사의 유상증자에 참여하여 지분증권 3,000,000주(75.0%)를 150억원에 취득하였습니다. 취득 후 (주)카이트제이십호위탁관리부동산투자회사의 기존 주식의 감자로 인해 최종 지분율은 96.8%로 증가되었습니다.(*) 회사는 2021년 11월 25일, 2021년 12월 17일 (주)이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사의 유상증자에 참여하여 각각 지분증권 5,000,000주(100.0%)를 100억원에, 지분증권 1,580,000주(100.0%)를 158억원에 취득하였습니다.(**) 회사는 2022년 06월 15일 130억원 차입금을 상환하였습니다.(**) 회사는 2022년 06월 17일 이지스248호 제1종 수익증권을 212억원에 취득하였습니다.

(***) 회사는 2024년 11월 27일 만기도래한 500억원 사채를 상환하였습니다. (****) 회사는 2025년 2월 26일 만기도래한 700억원 사채 및 수익증권 담보대출 250억원을 상환하였습니다.(*****) 회사는 2025년 5월 26일 만기도래한 950억원 사채를 상환하였습니다.(******) 회사는 2025년 8월 26일 만기도래한 950억원 사채를 상환하였습니다.(*******) 회사는 2025년 11월 26일 만기도래한 950억원 사채를 상환하였습니다.(********) 회사는 2026년 2월 26일 만기도래한 950억원 사채를 상환하였습니다.(*********) 회사는 2026년 5월 26일 만기도래한 550억원 사채를 상환하였습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

(1) 당반기말과 전기말 현재 범주별 금융상품 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다

(당반기말)

(단위: 천원)

구 분	범 주	과 목	장부금액	공정가치
금융자산	상각후원가로측정하는 금융자산	현금및현금성자산	19,766,667	(*)
	상각후원가로측정하는 금융자산	기타유동채권	92,731	(*)
	당기손익-공정가치측정금융자산	비연결종속기업투자	445,262,474	445,262,474
합 계			465,121,872
금융부채	상각후원가로측정하는 금융부채	기타금융채무	11,346,660	(*)
금융부채	상각후원가로측정하는 금융부채	유동차입금 및 사채	93,643,945
합계			104,990,605

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	범 주	과 목	장부금액	공정가치
금융자산	상각후원가로측정하는 금융자산	현금및현금성자산	15,444,360	(*)
	상각후원가로측정하는 금융자산	기타유동채권	4,866,369	(*)
	당기손익-공정가치측정금융자산	비연결종속기업투자	444,300,641	444,300,641
합 계			464,611,370
금융부채	상각후원가로측정하는 금융부채	기타금융채무	155,176	(*)
금융부채	상각후원가로측정하는 금융부채	유동차입금 및 사채	92,635,890	(*)
합 계			92,791,066

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 직ㆍ간접적으로 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

(3) 공정가치 서열체계별 공정가치당반기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. 한편, 회사의 경영진은 재무상태표에 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	소 계	수준1	수준2	수준3
<자 산>
비연결종속기업투자
수익증권	445,262,474	-	-	445,262,474

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	소 계	수준1	수준2	수준3
<자 산>
비연결종속기업투자
수익증권	444,300,641	-	-	444,300,641

당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	종 류	금 액	가치평가방법	투입변수
<자 산>
비연결종속기업투자
수익증권	사모펀드의수익증권	445,262,474	순자산가치법	거래사례, 할인율, 임대료상승률 등

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	종 류	금 액	가치평가방법	투입변수
<자 산>
비연결종속기업투자
수익증권	사모펀드의수익증권	444,300,641	순자산가치법	거래사례, 할인율,임대료상승률 등

(4) 금융상품 범주별 손익당반기 및 전반기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	내 역	당반기	전반기
당기손익-공정가치측정금융자산
비연결종속기업투자	평가이익	961,833	14,475,517
상각후원가로 측정하는 금융자산
보통예금 및 단기금융상품	이자수익	111,081	122,587
상각후원가로 측정하는 금융부채
차입금 및 사채	이자비용	1,057,781	1,556,636

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

작성지침에 따라 당반기에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않았습니다.

2. 개요

3. 재무상태 및 영업실적

4. 유동성 및 자금조달과 지출

5. 부외거래

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항
제14기(당반기)	감사보고서	다산회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	비연결종속기업투자의 공정가치
제14기(당반기)	연결감사보고서	다산회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	비연결종속기업투자의 공정가치
제13기(전기)	감사보고서	다산회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	비연결종속기업투자의 공정가치
제13기(전기)	연결감사보고서	다산회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	비연결종속기업투자의 공정가치
제12기(전전기)	감사보고서	다산회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	비연결종속기업투자의 공정가치
제12기(전전기)	연결감사보고서	다산회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	비연결종속기업투자의 공정가치

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제14기(당반기)	다산회계법인	개별 반기검토 및 기말감사(연결포함)	3,000만원	460	-	-
제13기(전기)	다산회계법인	개별 반기검토 및 기말감사(연결포함)	3,000만원	460	30	488
제12기(전전기)	다산회계법인	개별 반기검토 및 기말감사(연결포함)	3,000만원	460	30	488

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제14기(당반기)	-	-	-	-	-
제14기(당반기)	-	-	-	-	-
제13기(전기)	-	-	-	-	-
제13기(전기)	-	-	-	-	-
제12기(전전기)	-	-	-	-	-
제12기(전전기)	-	-	-	-	-

4. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	네트워크회계법인명	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제14기(당반기)	-	-	-	-	-	-
제14기(당반기)	-	-	-	-	-	-
제13기(전기)	-	-	-	-	-	-
제13기(전기)	-	-	-	-	-	-
제12기(전전기)	-	-	-	-	-	-
제12기(전전기)	-	-	-	-	-	-

2. 내부통제에 관한 사항

- 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 제8조 제1항 및 동법 시행령 제9조 제1항에 따라 내부회계관리제도를 운영하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요 - 당사의 이사회는 총 3인의 이사(대표이사(사내이사) 1인, 기타비상무이사 2인)로 구성되어 있습니다. 당사 이사회 의장은 당사 정관에 따라서 대표이사가 의장입니다. 또한 당사는 부동산투자회사법에 따라 사외이사를 두고 있지 않으며, 이사회내 소위원회 역시 별도로 두고 있지 않습니다. 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

나. 이사회의 권한내용 - 당사 정관에 따른 이사회 권한 사항은 다음과 같습니다.

제 35 조 (대표이사 및 이사의 직무) ① 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다. ② 이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고 시에는 이사회에서 정하는 바에 따라 그 직무를 대행한다. ③ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다. ④ 이사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사의 업무를 위탁 받은 자산관리회사, 자산보관기관, 판매회사 또는 사무수탁회사에 대하여 이 회사의 업무 및 자산 상황에 관한 보고를 요구할 수 있다. ⑤ 이사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 후에도 업무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설해서는 안 된다.제 38 조 (이사회의 결의사항)이사회는 법률이나 본 정관에 다른 규정이 없는 한 다음 사항을 결의한다. 1. 부동산의 취득 또는 처분 등 운용에 관한 사항 2. 회사 총자산의 100분의 10 이상 금액의 증권의 취득 또는 처분에 관한 사항 3. 차입 및 사채발행에 관한 사항 4. 주주총회의 소집에 관한 사항 5. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 기관과의 업무위탁 또는 자산보관계약의 체결, 변경 및 해지 가. 자산관리회사 나. 부투법 제22조의2 제1항의 일반사무 등 위탁기관(이하 “일반사무수탁회사”라 한다) 다. 부투법 제35조 제1항의 자산보관기관(이하 “자산보관기관”라 한다) 6. 제13조에 따른 신주발행에 관한 사항 7. 주주가 신주인수권을 포기하거나 상실한 경우 또는 신주 배정시에 단주가 발생할 경우 그 처리방법에 관한 사항 8. 회사의 대표이사의 선임 및 해임에 관한 사항 9. 이사회 의장의 선임 및 해임에 관한 사항 10. 제50조 제5항에 따른 재무제표 등의 승인에 관한 사항 11.「상법」 기타 법령에 따라 이사회 결의를 요하는 사항 12. 기타 회사의 경영에 관한 중요 사안

다. 주요 의결사항 - 당기간 이사회 개최 내역 및 의결사항은 다음과 같습니다.

개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	기타비상무이사
			도병운 (출석률 : 100%)	이성종 (출석률 : 100%)	정신아(출석률 : 100%)
			찬반여부
2026-03-19	용역 계약 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성
2026-04-16	제13기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성
2026-04-20	자리츠 중요 경영사안에 대한 의사결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성
2026-05-13	제 13 기 현금 배당 기준일 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성
	자본준비금 감액 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성
	제 13 기 현금 배당의 건	가결	찬성	찬성	찬성
	업무위탁보수 지급의 건	가결	찬성	찬성	찬성
	정기주주총회 소집 및 부의 안건 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성
2026-05-15	자리츠의 중요 경영 사안에 대한 의사결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성
2026-05-21	수익증권 담보대출 약정 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성

라. 이사의 독립성(1) 이사 선출에 대한 독립성 기준을 운영하는지 여부이사 선임은 상법 및 부동산투자회사법 등 관련 법령 규정에 의거하여 주주총회에서 선출되고 있으며, 이사 선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다.당사 정관 내 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하도록 규정화 되어 있습니다.(2) 이사(감사위원회 위원 제외)의 선임배경, 추천인, 이사로서의 활동분야, 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계

(기준일 :

2026년 05월 31일)

구 분	성 명	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주와의 관계
대표이사(사내이사)	도병운	이사회	이사회의결	해당사항 없음	해당없음
기타비상무이사	이성종	이사회	이사회의결	해당사항 없음	해당없음
기타비상무이사	정신아	이사회	이사회의결	해당사항 없음	해당없음

마. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
3	0	0	0	0

바. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	부동산투자회사법에 따라 사외이사를 둘 수 없음

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 관련 사항 (1) 감사위원회 설치여부 - 당사는 공시서류작성 기준일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다.

나. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
성명	사외이사여부	경력	해당 여부	전문가 유형	관련 경력
-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-

다. 감사 관련 사항 (1) 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	비고
이종섭	2004 성균관대학교 경영학과2004~ 2010 안진회계법인 감사본부 2011 ~ 현재 대영회계법인 감사본부 이사	비상근

(2) 감사의 독립성- 당사의 감사는 정관에 따라 주주총회의 의결을 거쳐 선임되며, 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의 1이상의 동의가 필요합니다. 그리고 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못합니다. 그리고 당사는 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 채택하지 않습니다. 그리고 감사의 경우 부동산투자회사법에 따른 임원의 결격사유에 해당하지 않는 자이어야 합니다.(3) 감사의 주요활동 내용- 당사의 감사는 관련법령 및 정관에 따른 감사업무를 수행하고 있습니다.

- 당사 정관에 따른 감사의 직무는 다음과 같습니다.

제 36 조 (감사의 직무) ① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사의 업무를 위탁 받은 자산관리회사, 자산보관기관, 판매회사 또는 사무수탁회사에 대하여 이 회사의 업무와 관련된 회계에 관한 보고를 요구할 수 있다. ③ 감사는 이사가 직무수행과 관련하여 법령이나 정관을 위반하거나 기타 회사에 현저하게 손해를 끼칠 우려가 있는 사실을 발견한 때에는 지체 없이 이사회에게 보고하여야 한다.

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유
미실시	-

- 당사는 공시서류작성기준일 현재 감사위원회가 설치 되어있지 않습니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
(주)스카이펀드서비스	2	팀장, 과장	재무제표, 이사회 등 경영전반에관한 감사직무 수행지원

- 감사위원회는 설치되어 있지 않지만, 감사직무 수행지원 조직으로 존재합니다.

바. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
-	-	-	-

- 부동산투자법상 상근하는 임직원을 둘 수 없으므로 해당사항 없음.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	-	도입	도입
실시여부	미실시	2026.05.29제13기 정기주주총회	2026.05.29제13기 정기주주총회

나. 소수주주권 행사여부 - 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁 - 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발행하지 않았습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	69,448,683	-
발행주식총수(A)	-	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-
의결권없는 주식수(B)	-	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	69,448,683	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	-	-	-

마. 주식사무

정관상 신주인수권의내용	제13조 (신주인수권) ① 회사는 회사가 발행할 주식의 총 수 범위 내에서 이사회의 결의로 신주를 발행할 수 있다. ② 회사의 주주는 그가 가진 주식의 수에 비례하여 그가 가진 주식의 종류와 같은 종류의 신주를 배정 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의에 의한다. ③ 제2항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나의 경우에는 이사회는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 다만, 회사는 부투법에 따른 영업인가를 받거나 등록을 하기 전에는 주주가 아닌 자에게 배정하는 방식으로 신주를 발행할 수 없다(이하 “영업인가” 또는 “등록”이라 하면, 부투법에 따른 영업인가 또는 등록을 의미한다). 1. 회사가 영업인가를 받은 날 또는 등록한 날로부터 6개월 이내에 영업인가 또는 등록 신청시 국토교통부장관에게 제출한 신주발행계획에 따라 신주를 발행하는 경우 2. 제2조 각 호의 어느 하나에서 정한 업무를 수행하기 위하여 필요한 자금의 조달, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 3. 자본시장법 제165조의 6 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 4. 신주 발행 당시에 모든 주주가 동의하는 경우 ④ 제2항 및 제3항의 규정에 불구하고, 제12조에 의하여 회사의 주식이 상장된 이후에는 다음 각 호의 어느 하나의 경우에 이사회는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 제2조 각 호의 어느 하나에서 정한 업무를 수행하기 위하여 필요한 자금의 조달, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 2. 자본시장법 제165조의 6 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
결 산 일	2월 28(29)일, 8월 31일	정기주주총회	사업년도 종료 후3개월 이내
주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록	회사는 주권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.
명의개서대리인	한국예탁결제원
주주의 특전	없음	공고게재	홈페이지

바. 주주총회 의사록 요약 - 당기간 주주총회 개최 내역 및 의결 안건은 다음과 같습니다.

구분	일자	안건제목	가결 / 부결
제13기정기주주총회	2026-05-29	제1호의안 : 제13기 재무제표 승인의 건	가결
		제2호의안 : 자본준비금 감액 결의의 건	가결
		제3호의안 : 제13기 현금 배당의 건	가결
		제4호의안 : 제14기 이사 보수 승인의 건	가결
		제5호의안 : 제14기 감사 보수 승인의 건	가결

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
미래에셋자산운용㈜	최대주주	보통주	6,758,793	9.73	8,536,561	12.29	-
계		보통주	6,758,793	9.73	8,536,561	12.29	-
계		-	-	-	-	-	-

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
명 칭	출자자수(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
미래에셋자산운용㈜	7	최창훈	-	-	-	박현주	60.19
미래에셋자산운용㈜	7	이준용	-	-	-	-	-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	미래에셋자산운용㈜
자산총계	7,486,030
부채총계	2,468,614
자본총계	5,017,416
매출액	1,653,258
영업이익	723,556
당기순이익	772,058

- 금융감독원 전자공시스템(www.dart.fss.or.kr)에 공시된 2025.12.31 사업보고서(연결) 기준입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

미래에셋자산운용 ㈜ 은 집합투자업, 투자일임업, 투자매매업, 투자자문업, 투자중개업의 5가지 금융투자업을 영위하고 그 중에서 집합투자업을 주된 사업으로 하고 있으며, 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 요인은 없습니다.

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

-해당사항 없음.

최대주주 변동내역

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2021년 05월 31일	미래에셋증권(신탁) 외	1,515,790	6.32	장내매매	-
2021년 11월 30일	이지스자산운용 ㈜	4,467,268	14.47	장내매매, 제3자배정유상증자	-
2022년 06월 11일	㈜코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사	5,033,557	13.07	제3자배정유상증자	-
2023년 06월 30일	이지스자산운용 ㈜외 2인	5,156,798	14.06	장내매매	-
2026년 05월 31일	미래에셋자산운용㈜	8,536,561	12.29	장내매매	-

라. 주식 소유현황

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	미래에셋자산운용㈜	8,536,561	12.29	-
	㈜코람코자산운용	8,162,117	11.75	-
	이지스자산운용㈜	7,872,304	11.34	-
	㈜코람코주택도시기금위탁관리부동산투자회사	7,046,979	10.15	-
	삼성자산운용㈜	3,483,501	5.02	-
우리사주조합		-	-	-

소액주주현황

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)	비 고
소액주주	7,223	7,234	99.85	28,142,882	69,448,683	40.52	-

마. 주가 및 주식거래실적 당사의 최근 6개월간의 주가와 거래실적은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구분		2025.12	2026.01	2026.02	2026.03	2026.04	2026.05
주가(보통주)	최고	4,425	4,265	4,290	4,235	4,400	4,095
	최저	4,110	4,115	4,130	3,945	4,100	3,755
	평균	4,239	4,196	4,219	4,121	4,258	3,991
일간거래량	최고	928,194	503,229	342,716	413,897	988,852	324,630
	최저	79,009	80,288	99,703	57,777	57,979	94,395
	월계	7,547,633	4,229,925	3,459,683	2,836,052	4,282,769	3,401,586

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	의결권있는 주식	의결권없는 주식	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
도병운(*1)	남	1974년 12월	대표이사	사내이사	비상근	이사회의결	1998.02장안전문대학교 행정과 졸업 1998.03 ~ 2003.03법무법인 세종 대리 2003.04 ~ 2009.12법무법인 에버그린 과장 2010.01 ~ 2013.03법무법인 세종 차장 2013.04 ~ 현재법무법인(유한) 세한 실장	-	-	-	2019.07.16~현재	2028년 07월 16일
이성종(*2)	남	1969년 02월	이사	기타비상무이사	비상근	이사회의결	1992.10~현재롯데그룹 상무(자문)2003.01~롯데건설 상무(자문)	-	-	-	20204.05.30~현재	2028년 07월 16일
정신아(*3)	여	1978년 08월	이사	기타비상무이사	비상근	이사회의결	2001.02한국체육대학교 사회체육과 졸업 2001.03 ~ 2003.05법무사 김철환 사무소주임 2003.05 ~ 2009.12법무법인 에버그린 대리 2010.01 ~ 2013.03법무법인 세종 대리 2013.04 ~ 현재법무법인(유한) 세한 부장	-	-	-	2019.07.16~현재	2028년 07월 16일
이종섭(*4)	남	1977년 08월	감사	감사	비상근	이사회의결	2004성균관대학교 경영학과2004~ 2010안진회계법인 감사본부2011 ~ 현재대영회계법인 감사본부 이사	-	-	-	2019.07.16~현재	2028년 07월 16일

(*1) 2025년 5월 30일 정기주주총회에서 사내이사로 선임(중임) 후 2025년 7월 13일 이사회에서 대표이사로 선임(중임) 예정입니다 (*2) 2025년 5월 30일 정기주주총회에서 기타비상무이사로 선임(중임)하였습니다 (*3) 2025년 5월 30일 정기주주총회에서 기타비상무이사로 선임(중임)하였습니다 (*4) 2025년 5월 30일 정기주주총회에서 기타비상무이사로 선임(중임)하였습니다

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재, 해당사항이 없습니다.

다. 직원 등 현황

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 백만원)

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)	합 계
-	남	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	여	-	-	-	-	-	-	-	-				-
합 계		-	-	-	-	-	-	-	-				-

-상근하는 임직원을 둘 수 없으므로 해당사항 없음.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	-	-	-	-

-해당사항 없음

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

사업연도	구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
당기	이사	3	6,000,000	기타비상무이사 1인 월 100만원
당기	감사	1	1,800,000	월 30만원
전기	이사	3	6,000,000	기타비상무이사 1인 월 100만원
전기	감사	1	1,800,000	월 30만원
전전기	이사	3	6,000,000	기타비상무이사 1인 월 100만원
전전기	감사	1	1,800,000	월 30만원

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원, 주)

사업연도	인원수	보수총액	1인당평균보수액	보수총액 중주식기준보상지급액	보수총액에포함되지않는 보수(잔액기준)					비고
					주식매수선택권			그 외주식기준 보상
					행사가능수량	행사불가수량	잔여금액*	미지급수량	시장가치**
당기	4	3,900,000	975,000	-	-	-	-	-	-	-
전기	4	7,800,000	1,950,000	-	-	-	-	-	-	-
전전기	4	7,800,000	1,950,000	-	-	-	-	-	-	-

* 당사는 6개월 결산 법인으로 당기는 반기로 3개월, 전기 및 전전기는 6개월 기준입니다.

(2) 유형별

(단위 : 원, 주)

구 분	사업연도	인원수	보수총액	1인당평균보수액	보수총액 중주식기준보상지급액	보수총액에포함되지않는 보수(잔액기준)					비고
						주식매수선택권			그 외주식기준 보상
						행사가능수량	행사불가수량	잔여금액*	미지급수량	시장가치**
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	당기	3	3,000,000	1,000,000	-	-	-	-	-	-	-
	전기	3	6,000,000	2,000,000	-	-	-	-	-	-	-
	전전기	3	6,000,000	2,000,000	-	-	-	-	-	-	-
사외이사(감사위원회 위원 제외)	당기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전전기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
감사위원회 위원	당기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전전기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
감사	당기	1	900,000	900,000	-	-	-	-	-	-	-
	전기	1	1,800,000	1,800,000	-	-	-	-	-	-	-
	전전기	1	1,800,000	1,800,000	-	-	-	-	-	-	-

* 당사는 6개월 결산 법인으로 당기는 반기로 3개월, 전기 및 전전기는 6개월 기준입니다.

(3) 소득 종류별

(단위 : 원)

구 분	사업연도	급여	상여	주식매수선택권행사이익	그 외주식기준보상 지급액	기타근로 소득	퇴직소득	기타소득
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	당기	-	-	-	-	-	-	3,000,000
	전기	-	-	-	-	-	-	6,000,000
	전전기	-	-	-	-	-	-	6,000,000
사외이사(감사위원회 위원 제외)	당기	-	-	-	-	-	-	-
	전기	-	-	-	-	-	-	-
	전전기	-	-	-	-	-	-	-
감사위원회 위원	당기	-	-	-	-	-	-	-
	전기	-	-	-	-	-	-	-
	전전기	-	-	-	-	-	-	-
감사	당기	-	-	-	-	-	-	900,000
	전기	-	-	-	-	-	-	1,800,000
	전전기	-	-	-	-	-	-	1,800,000

* 당사는 6개월 결산 법인으로 당기는 반기로 3개월, 전기 및 전전기는 6개월 기준입니다.

다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준 등

(1) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

이사와 감사 보수는 상법 및 정관에 따라 주주총회결의로 정하고 있습니다.

(2) 이사ㆍ감사 보수 및 성과 간 연동

(단위 :원 )

사업연도	이사의보수 총액*	이사의 1인당 평균보수액	감사의보수총액**	감사의 1인당 평균보수액	영업이익	총 주주 수익률 (TSR)***	기타 지표
당기	-	-	-	-	-	-	-
전기	-	-	-	-	-	-	-
전전기	-	-	-	-	-	-	-

* 「이사의 보수총액」 및 「이사의 1인당 평균 보수액」에 포함되는 이사의 범위는 상근이사에 한하고, 감사 및 감사위원회 위원은 제외한다.

** 「감사의 보수총액」 및 「감사의 1인당 평균 보수액」에 포함되는 감사의 범위는 상근감사 및 상근 감사위원회 위원을 말한다.

*** [(기말주가 - 기초주가) + 주당배당금] / 기초주가 x 100

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원, 주)

이름	사업연도	직위	보수총액	보수총액 중주식기준보상 지급액			보수총액에포함되지않는 보수(잔액기준)						비고
				종류	수량	금액	주식매수선택권				그 외주식기준 보상
				종류	수량	금액	행사가능수량	행사불가수량	행사가격	잔여금액*	미지급수량	시장가치**
-	당기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	당기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전전기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전전기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

* 잔여금액 = 각 사업연도말 및 공시서류작성기준일 개인별 보수가 5억원 이상인 이사ㆍ감사를 대상으로 재무상태표상 주식매수선택권과 관련하여 계상된 부채 및 자본계정 금액

** 시장가치 = 미지급수량 x 각 사업연도말 종가 등

(1) 주식매수선택권 부여 현황

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 백만원, 주)

이름	부여일	부여방법	주식의종류	최초부여수량	당기변동수량		총변동수량		기말미행사수량	행사기간	행사가격	의무보유여부	의무보유기간
이름	부여일	부여방법	주식의종류	최초부여수량	행사	취소	행사	취소	기말미행사수량	행사기간	행사가격	의무보유여부	의무보유기간
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-해당사항 없음.

(2) 그 외 주식기준보상 부여 현황

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 주)

이름	부여일/지급일(취소일)	명칭	신규부여수량	누적부여수량	당기주식지급수량	누적변동수량		기말미지급수량	가득조건	지급시기	부여근거 및절차
이름	부여일/지급일(취소일)	명칭	신규부여수량	누적부여수량	당기주식지급수량	지급	취소	기말미지급수량	가득조건	지급시기	부여근거 및절차
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-해당사항 없음.

나. 산정기준 및 방법

- 해당사항 없음.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원, 주)

이름	사업연도	직위	보수총액	보수총액 중주식기준보상 지급액			보수총액에포함되지않는 보수(잔액기준)						비고
				종류	수량	금액	주식매수선택권				그 외주식기준 보상
				종류	수량	금액	행사가능수량	행사불가수량	행사가격	잔여금액*	미지급수량	시장가치**
-	당기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	당기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전전기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전전기	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

* 잔여금액 = 각 사업연도말 및 공시서류작성기준일 개인별 보수가 5억원 이상인 상위 5명 임직원을 대상으로 재무상태표상 주식매수선택권과 관련하여 계상된 부채 및 자본계정 금액

** 시장가치 = 미지급수량 x 각 사업연도말 종가 등

(1) 주식매수선택권 부여 현황

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 백만원, 주)

이름	부여일	부여방법	주식의종류	최초부여수량	당기변동수량		총변동수량		기말미행사수량	행사기간	행사가격	의무보유여부	의무보유기간
이름	부여일	부여방법	주식의종류	최초부여수량	행사	취소	행사	취소	기말미행사수량	행사기간	행사가격	의무보유여부	의무보유기간
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	X	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	X	-

- 해당사항 없음.

(2) 그 외 주식기준보상 부여 현황

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 주)

이름	부여일/지급일(취소일)	명칭	신규부여수량	누적부여수량	당기주식지급수량	누적변동수량		기말미지급수량	가득조건	지급시기	부여근거 및절차
이름	부여일/지급일(취소일)	명칭	신규부여수량	누적부여수량	당기주식지급수량	지급	취소	기말미지급수량	가득조건	지급시기	부여근거 및절차
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

2. 산정기준 및 방법- 해당사항 없음.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
	상장	비상장	계	기초장부가액	취득(처분)	평가손익	기말장부가액
경영참여	-	-	-	-	-	-	-
일반투자	-	-	-	-	-	-	-
단순투자	-	6	6	526,700	-	962	527,662
계	-	6	6	526,700	-	962	527,662

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등- 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도- 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음.

4. 대주주 이외의 이해관계자외의 거래 - 해당사항 없음.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 해당사항 없음.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 :2026년 5월 31일 )

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황 해당사항 없음. 라. 채무인수약정 현황 해당사항 없음. 마. 그 밖의 우발채무 등 해당사항 없음.

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없음.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

-해당사항 없음

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부
(주)이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사	2020.11.26	서울특별시 영등포구 여의공원로 115, 세우빌딩 14층(여의도동)	부동산업금융업	14,110	기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호)	해당없음
(주)카이트제이십호위탁관리부동산투자회사	2021.02.24	서울특별시 강남구 테헤란로 306, 19층	부동산업	50,436	기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호)	해당없음

(주1) (주)이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사 최근사업연도 재무현황은 2026년 05월 31일 기준입니다.(주2) (주)카이트제이십호위탁관리부동산투자회사의 최근사업연도 재무현황은 2026년 03월 31일자 재무정보입니다.

2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	-	-	-
상장	-	-	-
비상장	3	(주)이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사	110111-7696408
		(주)카이트제이십호위탁관리부동산투자회사	110111-7775989
		(주)이지스롱웨일제1호위탁관리부동산투자회사	110111-9103352

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :

2026년 05월 31일

)

(단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
					수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
					수량	지분율	장부가액	수량	금액	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
이지스일반사모부동산투자신탁97호 <종류C2(제3종) 수익증권>	비상장	2020년 06월 22일	정관상목적사업	113,200	83,484,409,699	99.91	157,691	-	-	540	83,484,409,699	99.91	158,231	158,421	603
(주)이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사	비상장	2021년 11월 28일	정관상목적사업	300	6,880,000	100	14,300	-	-	-	6,880,000	100	14,300	14,110	-35
(주)카이트제이십호위탁관리부동산투자회사	비상장	2021년 12월 01일	정관상목적사업	15,000	3,000,000	96.77	15,000	-	-	-	3,000,000	96.77	15,000	50,436	33
이지스일반사모부동산투자신탁248호<제1종 수익증권>	비상장	2022년 06월 17일	정관상목적사업	21,200	21,200,000,000	80.30	29,191	-	-	349	21,200,000,000	80.30	29,540	29,552	381
이지스일반사모부동산투자신탁25호<제2종 수익증권>	비상장	2022년 12월 09일	정관상목적사업	183,900	187,592,298,556	99.73	257,418	-	-	73	187,592,298,556	99.73	257,491	258,205	135
(주)이지스롱웨일제1호위탁관리부동산투자회사	비상장	2024년 12월 26일	정관상목적사업	90	2,740,500	30.00	53,100	-	-	-	2,740,500	30.00	53,100	426,754	569
합 계					292,289,328,755	-	526,700	-	-	962	292,289,328,755	-	527,662	937,478	1,686

(주1) (주)이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사의 최근 사업연도 재무현황은 2026년 5월 31일 기준입니다. (주2) 카이트제이십호위탁관리부동산투자회사의 최근사업연도 재무현황은 2026년 3월 31일 기준입니다.(주3) 이지스일반사모부동산투자신탁97호의 최근 사업연도 재무현황은 2026년 5월 31일 기준입니다.상기 지분율은 이지스일반사모부동산투자신탁97호 C2(제3종)수익증권의 지분율이며, F2(제4종)을 고려한 이지스일반사모부동산투자신탁97호(전체)의 지분율은 48.10%입니다.(주4) 이지스일반사모부동산투자신탁248호의 최근 사업연도 재무현황은 2026년 5월 31일 기준입니다.(주5) 이지스일반사모부동산투자신탁25호의 최근 사업연도 재무현황은 2026년 5월 31일 기준입니다.(주6) (주)이지스롱웨일제1호위탁관리부동산투자회사의 최근 사업연도 재무현황은 2026년 5월 31일 기준입니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.

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원문: 금융감독원 전자공시시스템(DART) — https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20260715000520

접수번호 20260715000520 · 페이지 갱신 2026-11-06 03:34 KST