한국첨단소재 주요사항보고서(전환사채권발행결정)

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

전환사채권 발행결정

* 상장회사는 독립이사, 비상장회사는 사외이사에 해당

1. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항- 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일을 말함) 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 “조기상환지급일”이라 한다)에 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.- 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점- 조기상환 청구절차: 조기상환 청구권을 행사고자 하는 사채권자는 조기상환 청구 기간 내에 조기상환 청구내역서(조기상환 청구금액, 사채권자 내역 및 상환관련 결제 은행 등)와 함께 조기상환청구장소에 제출하여야 한다. <조기상환일 및 조기상환율>

2. 전환사채 인수대금의 납입 - 본건 전환사채는 전환사채 인수인이 기보유한 전환사채와 상계하여 발행하는 차환발행 방식으로, 전환사채 인수인 (주)더플러스어소시에이츠 및 김성희는 전환사채 인수대금(\5,000,000,000)을 기보유 중인 주식회사 한국첨단소재 제3회 무기명식 이권부 사모 전환사채 권면금액과 납입기일에 상계하여 대용납입하기로 하며, 발행회사는 대용납입된 해당 제3회차 사채를 취득 및 소각(전자등록 말소) 처리한다.3. 전환가액 산정 방법 - 본 전환사채의 전환가액 산정은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-22조에 따르며, 이사회결의일 전일(2026년 07월 26일)을 기산일로 하여 산정하였습니다.

- 기산일 이전 1주일간(2026년 07월 20일 ~ 2026년 07월 26일)은 주식 병합(액면병합)으로 인한 거래정지 기간으로 거래 실적이 존재하지 않습니다.

- 이에 따라 금융감독원 가이드라인(Q&A)에 의거하여 해당 기간 중 시가가 형성되지 않은 기간(1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가, 청약일 전 3거래일 가중산술평균주가)은 '0원'이 아닌 '없음'으로 처리하였으며, 시가가 형성된 기간만을 기준으로 산정하였습니다.

- 본 사채의 최초 전환가액 산정 시, 2026년 07월 21일 자로 효력이 발생한 주식병합(액면가 500원 -> 1,000원, 2주 -> 1주)에 따른 권리락 조정을 소급 반영하여 산정하였습니다. 이에 따라 거래정지 전 과거 거래 형성 주가 및 가중산술평균주가를 2:1 병합 비율에 맞게 소급 수정하여 최초 전환가액을 2,399원으로 결정하였습니다. 4. 주식총수 대비 비율 산정 근거

- 상기 '9. 전환에 관한 사항' 중 '주식총수 대비 비율(6.81%)'은 본 공시 제출일 현재 기준 의결권 있는 기발행주식총수(28,541,299주, 자기주식 3,008주 제외) 및 본건 제4회차 전환사채의 전환예정 주식수(2,084,201주)만을 합산한 총 주식수(30,625,500주)를 분모로 하여 산정된 비율입니다.

각 사채의 이자율은 최초 발행일의 이자율 입니다.

* 상기 기발행 미상환 전환사채(제3회차)의 전환가액(5,604원) 및 전환가능주식수(892,219주)는 당사의주식 액면병합(1주당 액면가액 500원 -> 1,000원, 병합비율 2:1)이 2026년 07월 21일자로 효력 발생함에 따라 최초 전환가액(2,802원) 및 전환가능주식수(1,784,439주)가 각각 2배 증액 및 1/2로 감축 조정된 결과를 반영한 수치입니다.