코리아에프티 반기보고서 (2026.06)

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(2) 연결대상회사의 변동내용

나. 회사의 법적 상업적 명칭 당사의 명칭은 "코리아에프티 주식회사"라고 하며, 영문으로는 "KOREA FUEL-TECH CORPORATION"으로 표기합니다.다. 설립일자 당사는 1996년 7월 22일 자동차 부품 생산을 사업 영역으로 하여 설립되었습니다.라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소(1) 주소 : 경기도 안성시 원곡면 섬바위길 23(2) 전화번호 : 070-7093-1500(3) 홈페이지 : http://www.kftec.com

마. 중소기업 등 해당 여부

*당사는 [중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법] 제2조 제1호에 따른 중견기업에 해당합니다.

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규 사업(1) 주요 사업 당사는 카본 캐니스터, 플라스틱 필러넥 등 자동차 연료계통 부품과 실내외 의장 부품 등을 생산하고 있으며, 연결대상 종속회사에 해당하는 회사가 영위하는 사업 또한같습니다. 2026년 반기 주요 제품별 매출액 비중은 캐니스터 40%, 필러넥 12%, 의장 부품 40%입니다. 주요 고객사는 현대자동차, 기아, KG모빌리티, 한국GM, 르노코리아 등 국내 완성차 업체를 포함하여 GM, 폭스바겐그룹, 볼보, 르노-닛산-미쓰비시, Li Auto, Lynk & Co 등에도 부품을 공급하고 있습니다. 사업의 내용에 대한 자세한 사항은 동 보고서의 『 II. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다.(2) 향후 추진 신규 사업 당사는 첨단화 되어가는 자동차 산업에 발맞춰 악천후 상황에서도 보행자를 감지할 수 있는 딥러닝 기반의 ADAS 소프트웨어 알고리즘을 개발했습니다. 또한 자율주행 자동차 시장 성장에 따른 차량용 인포테인먼트 시장 성장에 대비하여 개인 휴대용 모니터인 VIM(Virtual Image Monitor)을 개발하였습니다. 앞으로도 기존 영위하던 사업 외 지속적인 매출 증대를 위해 제품군을 다각화하는 등 신규 사업모델을 발굴해 나갈 계획입니다.사. 신용평가에 관한사항(1) 신용평가 현황 당사의 공시대상기간 동안의 신용평가 현황은 다음과 같습니다.

(2) 기업평가 등급 해당기업의 신용도를 채무상환능력과 재무건전성 등의 관점에서 산출하여 신용위험의 정도를 측정하는 지표입니다.

※ 'AA'등급부터 'CCC'등급까지는 등급내 우열에 따라 +, 0, - 의 세부등급이 부여됩니다.

아. 상법 제290조에 따른 변태설립사항 해당사항 없습니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사의 본점은 경기도 안성시 원곡면 섬바위길 23입니다. 최근 5사업연도 중 본점소재지를 변경한 사실은 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

* 당사는 2026년 3월 27일 제16기 정기주주총회에서 사내이사 김재산, 사내이사 신춘호의 임기만료로 재선임하였습니다. 자세한 사항은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

다. 최대주주의 변동 공시대상 기간 중 해당사항 없습니다.라. 상호의 변경 공시대상 기간 중 해당사항 없습니다.마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 절차 공시대상 기간 중 해당사항 없습니다.바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 공시대상 기간 중 해당사항 없습니다.사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 보고서 제출일 현재 당사의 정관상 목적사업은 다음과 같습니다.

2022년 3월 25일 제12기 정기주주총회 결의로 '전자제품 제조 및 판매업',

2023년 3월 24일 제13기 정기주주총회 결의로 '인터넷 등 전자상거래를 통한 제품 판매업'을 추가하였습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 공시대상 기간 중 해당사항 없습니다.

자. 회사의 연혁

차. 종속회사 연혁

3. 자본금 변동사항

당사는 공시대상기간 중 자본금 변동사항이 없습니다.가. 자본금 변동추이

4. 주식의 총수 등

당사가 발행할 주식의 총수는 250,000,000주로 우선주의 발행한도는 발행주식총수의 1/2입니다. 기준일 현재 발행한 주식의 총수는 보통주 27,841,064주입니다.가. 주식의 총수 현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

라. 자기주식 보유 등에 관한 사항(1) 자기주식 보유현황

(2) 자기주식 취득ㆍ처분ㆍ소각 관련 단기 계획 : 다음의 표에 따라 기재한다.

단기 자기주식 취득ㆍ처분ㆍ소각 계획

(3) 자기주식 취득ㆍ처분ㆍ소각 단기 계획 이행 현황 : 직전 사업보고서 또는 반기보고서에 기재된 단기 계획의 실제 이행 현황을 다음의 표에 따라 기재하고, 당기 중 이행률이 70% 미만이거나 130%를 초과하는 경우 차이가 발생한 사유를 추가로 기재한다.

단기 자기주식 취득ㆍ처분ㆍ소각 계획 이행현황

(4) 자기주식 취득ㆍ처분ㆍ소각 관련 장기 계획

보고서 작성기준일 현재 보유 자사주에 대한 소각 또는 처리 계획에 대한 구체적인 시기는 확정된 바 없으나, 당사는 개정 상법 제341조의4에 따라 기간 내에 보유 자기주식을 처리할 예정입니다. 구체적인 자기주식 소각 시기 및 규모는 회사의 재무상태, 경영 여건 및 시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 앞으로 개최되는 이사회에서 탄력적으로 결정할 계획입니다.(5) 기타 투자자 보호를 위해 필요한 사항

당사는 자본시장법 시행령 제176조의2 제6항 및 관련 규정에 의거하여, 자기주식 보유의 적정성을 정기적으로 검토하고 있습니다.

5. 정관에 관한 사항

당사 정관의 최근 개정일은 2026년 3월 27일이며, 제16기 정기주주총회(2026년 3월 27일 개최)에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다.

가. 정관 변경 이력

나. 사업목적 현황

(1) 사업목적 변경 내용

(2) 변경 사유

다. 정관상 사업목적 추가 현황표

(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

(가) 전자제품 제조 및 판매업 당사는 향후 자율주행 자동차 시장의 성장에 따른 차량용 인포테인먼트(In-Vehicle Infotainment) 시장의 성장을 대비하여 개인 휴대용 모니터인 VIM(Virtual Image Monitor)을 개발하였습니다.

(나) 인터넷 등 전자상거래를 통한 제품 판매업

아직 초기 단계인 개인 휴대용 모니터 시장 진입을 위해 인터넷 등 전자상거래를 통한 제품(VIM) 판매를 사업목적에 추가했습니다.

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 현재 개인 휴대용 모니터의 시장은 초기 형성 단계로 명확하게 시장이 형성되어 있지 않다고 볼 수 있으며, 따라서 향후 차량용 인포테인먼트 시장, VR/AR 시장 등의 성장에 따라 개인 휴대용 모니터 시장도 성장할 것으로 예상됩니다.

(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등(가) 신규사업과 관련된 투자계획 당사가 진행하고 있는 신규사업인 휴대용 모니터 VIM의 경우 생산설비를 통한 생산이 아닌 인적자원 및 외주를 통한 사업이므로, 본 보고서 작성기준일 현재 시점에서 이사회 등으로 결정한 설비등의 투자계획은 없습니다.(나) 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 개인 휴대용 모니터 시장은 초기 형성 단계로 명확하게 시장이 형성되어 있지 않다고 볼 수 있어 예상 자금소요액 및 회수시점을 판단하는데 제약이 되는 상황입니다. 다만, 당사는 신규 시장에 진출함에 있어서 리스크가 큰 형태가 아닌 당사의 장점인 기술력을 토대로 제품의 기초가 되는 기반 기술을 발전시키는 형태로 진행 중이며 이를 통해 원가절감에 주력하고 있습니다.

(4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)(가) 조직 및 인력구성 현황

[이미지: 신사업부문 조직도] 원문에서 확인할 수 있어요.

(나) 연구개발활동 내역보유 특허 현황

(다) 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부 차량 이동 등 공간 제약 없이 대화면 영상 감상이 가능한 개인용 엔터테인먼트 기기인 VIM(Virtual Image Monitor)를 개발하였습니다. 기존 VR(Virtual Reality) 기술이 가지는 어지러움을 wide eye box, long eye relief, distortion-free 등의 기술 구현으로 어지럼증 없이 대화면 영상감상이 가능한 개인용 모니터입니다. 현재 양산 및 제품 판매를 위한 영업활동 단계로 영업전략은 경영환경에 따라 가변적이고 개발중인 상세정보는 영업활동에 불이익이 예상되므로 구체적인 기재는 생략합니다.(라) 매출 발생여부

와디즈 1차('22년), 2차 펀딩('23년), 3차 펀딩('24년)을 통한 매출 발생 (1차펀딩: 48백만원, 2차펀딩: 950만원, 3차펀딩: 554만원)(5) 기존 사업과의 연관성

해당사항 없음.(6) 주요 위험

당사는 기존 영위하던 사업 외 지속적인 매출 증대를 위해 제품군을 다각화하고 신규 성장동력을 확보하고자 노력하고 있습니다. 다만, 개인 휴대용 모니터 시장은 초기 형성 단계로 명확하게 시장이 형성되어 있지 않다고 볼 수 있어 시장 형성 시기 예측이 어렵습니다. 당사가 예상하지 못한 외부 변수 또는 경영환경의 변화에 따라 제품 개발이 완료되었음에도 불구하고 제품 출시 일정의 지연 또는 시장 진입에 실패할 위험이 있습니다. 위와 같은 상황이 발생할 경우 당사의 예상과 다르게 당사 매출성장 및 재무환경에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있습니다.(7) 향후 추진계획

(가) 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기

현재 양산 및 제품 판매를 위한 영업활동 단계입니다.

(나) 향후 1년 이내 추진 예정사항

1년 이내 현 제품의 판매 및 시장 반응 분석 등을 통해 추가 양산 또는 2차 모델을 기획하고 있습니다.

(다) 조직 및 인력 확보 계획

현재 확정된 인원충원 계획은 없으며, 산업의 성장에 따른 상황에 맞게 인력을 확보할 계획입니다.

(참고) 상기 추진계획은 경영환경에 따라 변동 사항이 발생할 수 있습니다.(8) 미추진 사유 해당사항 없습니다.

1. 사업의 개요

당사는 카본캐니스터, 플라스틱필러넥 등 자동차 연료계통 부품과 실내외 의장 부품 등 친환경 자동차 부품을 생산하고 있습니다. 카본캐니스터는 연료 탱크 내에서 발생하는 증발 가스를 활성탄으로 흡착해 엔진 작동 시 엔진으로 환원시켜 연소시킴으로써 증발가스가 외부에 유출되지 않도록 하는 친환경 자동차 부품으로 2026년 반기 매출은 1,905억원입니다. 플라스틱필러넥은 자동차 연료를 연료탱크까지 원활하고 안전하게 이송시키는 유로관으로 2026년 반기 매출은 561억원입니다. 선쉐이드를 포함한 의장부품은 운전자의 피로를 줄이며, 차량의 인테리어 및 외관을 고급스럽고 편안하게 만드는 부품으로 2026년 반기 매출은 1,927억원입니다. 당사는 사업구조 안정화를 위해 현대차, 기아를 포함한 국내 5개 완성차업체 뿐만 아니라 GM, Renault, Volkswagen, Skoda, Volvo, Nissan, Porsche 및 중국 로컬 OEM (Lynk & Co, Li Auto) 등으로 고객을 다변화하고 있으며, 꾸준한 연구개발을 통한 사업경쟁력 강화로 미래가치를 창출할 계획입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요제품

나. 제품 설명

다. 주요 제품의 가격 추이 당사는 각 수요자와 개별 협의에 따라 제품 가격이 결정됩니다. 이에 당사의 제품 가격은 영업비밀이기에 기재하지 않습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 매입현황

나. 주요 원재료 가격변동추이

다. 생산 능력 및 생산 실적

라. 생산설비에 관한 사항

마. 설비의 신설, 매입 계획 보고서 제출일 현재 이사회 결의 등으로 투자계획이 확정된 사실이 없습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(내부거래포함)

나. 판매조직 당사는 고객의 생산요청에 의해 주문생산되는 방식이며, 공장에서 생산 후 고객에게 납품하므로 별도의 판매조직은 존재하지 않습니다. 다만 고객과의 단가협상을 위한 업무를 원가팀에서 담당하고 있습니다.

자동차 부품 수주는 현재 대부분이 경쟁입찰방식이 적용되고 있습니다. 기존 고객의 경우 입찰설명회 또는 검토의뢰요청을 통한 원활한 입찰 참여가 가능하지만, 신규 고객의 경우는 입찰이 기존 거래처 우선으로 이루어져 진입 장벽이 존재합니다. 따라서 수주 전략 수립 시 기존 업체와 신규 업체에 대해 상이한 방식을 취하고 있습니다.

기존 거래처의 경우에는 고객요구사항에 대한 정보 접수 후 내부 협의를 통하여 품질, 가격, 납기 등을 검토하여 견적을 제출하며, 수주 경쟁력을 높이기 위하여 자체 제안사양을 제시하기도 합니다. 고객사에서 입찰 접수분에 대하여 검토 후 개발착수서 또는 개발요청서 형태의 문서가 당사로 접수되면 수주가 확정됩니다.

신규 거래처의 경우 기존 거래처와 같이 개발검토 및 견적요청이 오는 경우도 있고, 자체적으로 개선 및 제안하여 수주기회를 얻는 경우도 있습니다.

당사의 신규수주는 원가팀의 주관 및 관련 팀의 협조로 이뤄지고 있습니다. 원가팀은 고객의 요구에 대응하는 1차적 창구의 기능을 수행할 뿐 아니라 제품의 기능 및 사양을 검토하고 목표원가를 검토하고 납품 가격을 결정하는 역할을 합니다. 수주 후에도 고객에 대한 납기일 대비 회사 내부의 작업 일정을 관리하는 등 수주활동 전반에 걸친 업무를 진행하고 있습니다.

다. 판매경로

당사는 국내 5개 완성차업체 등에 직접 납품하고 있으며, 일부 제품은 CKD 형태로 해외 자회사를 통해 또는 해외 자회사에서 직접 생산하여 해외 현지 완성차 업체에 납품하고 있습니다.

라. 판매전략자동차부품업체의 특성상 당사의 판매 전략은 신규차종 부품의 안정적 수주라고 할 수 있습니다. 일반적으로 신규차종의 부품을 수주할 경우 (완성차의 모델 순환 주기를 감안하면) 대략 6년간 안정적인 매출액을 확보할 수 있으며, A/S 물량 또한 자연적으로 확보하게 되므로 신규차종의 부품을 수주하는 것은 회사의 미래를 책임지는 막중한 업무라 할 수 있습니다.

현재 국내 및 해외 자동차 부품산업의 핵심 키워드는 Global Sourcing으로 인한 경쟁의 심화, R&D 투자의 증가, 하이브리드 및 전기자동차의 등장으로 인한 기술 패러다임 변화의 가속화 등으로 요약됩니다.

자동차 부품산업을 둘러싼 환경의 변화에 따라 자동차 부품회사의 기술개발, 생산성의 향상, 전문 인력의 양성 등에 대한 완성차 업체의 요구 수준이 더욱 높아지고 있으며, 최근에는 특히 제조물에 대한 책임제도(Product Liability) 및 Recall 제도와 같은 소비자 보호제도가 더욱 강화되고 있습니다.

완성차업체들은 부품사와 공급 계약을 체결할 때 이러한 품질에 대한 요구 외에도 납기, 가격 등의 요소를 통해 최종적으로 자사 완성차 모델의 부품 납품 회사를 선정하게 됩니다. 신규차종의 수주는 자동차부품업체의 존립에 있어서 가장 중요한 요소이며, 당사의 수주(판매) 전략 역시 원가경쟁력을 바탕으로 타사대비 우위의 기술력과 제품의 품질을 확보하는 데 있습니다.

당사의 이러한 전략은 아래와 같이 요약될 수 있습니다.

첫째, 신기술의 확보를 통한 기술혁신 가속화입니다. 신기술의 확보는 향후 더욱 중시될 가격, 성능, 안전성등의 경쟁력을 결정할 것이기 때문입니다.

둘째, 지속적인 핵심역량 강화를 통한 품질경영체제의 완성과 시장과 고객의 변화에 능동적으로 대처해 나가는 것입니다. 품질경영체제의 확고한 조직이 기반이 되어 변화하는 소비자(수요자)의 요구에 적절히 대처해 나아가는 것이 향후 신규사업으로 확대해 나아갈 수 있는 요건이기 때문입니다.

셋째, 끊임없는 인재육성을 통해 아이디어를 활성화해 나가며 기본 및 핵심 인적 역량을 강화하면서 성장 기회를 끊임없이 발굴하는 창조형 기업으로 변화하는 것입니다. 시장상황의 급격한 변화에 적응하기 위하여 창조적인 기업으로의 변화는 선택이 아닌 필수적인 요소이기 때문입니다.마. 수주상황 당사가 영위하는 자동차부품사업은 한정된 고객과의 주문 생산방식으로 이뤄지고 있어 제품별 수주금액, 수량, 납기는 중요한 영업상의 비밀이므로 별도로 기재하지 않습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리(1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사의 전반적인 전략은 전기말과 변경이 없습니다. 산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(2) 금융위험관리(가) 금융위험 요소 연결회사의 재무부문은 자금의 흐름을 관리 및 통제하고, 금융기관과의 접촉을 통하여 수집된 국내외 금융시장의 정보를 토대로, 각 위험의 범위와 규모를 분석하여 연결회사의 재무와 관련한 금융위험을 예측, 통제하고, 이를 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험 및 유동성위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.(나) 시장위험 전기말과 비교하여 연결회사의 시장위험에 대한 유의적인 변동은 없습니다.(다) 신용위험 전기말과 비교하여 연결회사의 신용위험에 대한 유의적인 변동은 없습니다.(라) 유동성위험 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름은 차입금 13,998,557천원의 증가 외 유의적인 변동은 없습니다.나. 파생상품거래 현황(1) 통화옵션거래(당반기말)(가) 계약의 내용

(나) 파생상품 거래 손익 명세서(2026년 6월 30일)

(2025년 12월31일)

(다) 파생상품 계약 평가 명세서

(2026년 6월 30일)

(2025년 12월 31일)

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약 보고기간 말 현재 연결회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약의 체결사항은 없습니다.

나. 연구개발 활동(1) 연구개발활동 개요

글로벌 자동차 부품기업으로 성장하기 위해 2001년 당사는 기업부설연구소인 KFTC 부설 기술연구소를 설립하여 지구 오존층을 파괴하는 연료증발가스를 포집하는 친환경 자동차 부품인 CARBON CANISTER와 자동차 연료를 연료탱크까지 원활하고 안전하게 이송시키는 PLASTIC FILLER NECK 등의 연료부품을 비롯하여, 최첨단 성형 공법(3-D BLOW)을 이용한 AIR INTAKE HOSE와 AIR INTERCOOLER PIPE 등의 흡배기 부품과, 태양광선을 자동 및 수동으로 차단하는 SUNSHADE 및 CONSOLE, TRIM, AIR VENT 등의 의장부품을 연구개발하고 있으며, 급변하는 세계자동차 산업에 맞추어 신기술/신공법에 대한 연구개발을 장기비전과 목표, 전략에 따라 체계적으로 진행하고 있습니다. 또한 기술연구소는 중국, 인도, 폴란드, 슬로바키아, 미국에 위치한 당사 해외공장에 기술지원을 제공하여 해외 선진 완성차업체의 요구에 대응하고 있습니다.

당사 기술연구소는 차량 경량화를 통한 에너지 절감형 및 친환경 부품개발을 비전으로 국내외 자동차산업의 환경 변화와 요구 수준에 앞서나가는 차별화된 부품기술 확보를 위하여 정부개발 연구사업에 참여하고 있습니다. 또한 미래 자동차 부품시장에 적극 대처하고, 고객의 NEEDS에 선행하는 기술제공자의 역할을 다하기 위하여 사업전략과 연계된 핵심기술 발굴 및 연구개발, 전문화된 기술인력 양성을 위한 체계적인 교육을 실시하고 있으며, 미래기술 발굴 및 신규사업 창출을 위하여 지속적인 노력을 아끼지 않고 있습니다.

(2) 연구개발 담당조직

[이미지: 기술연구소 조직도] 원문에서 확인할 수 있어요.

(3) 연구개발비용

(4) 연구개발실적

7. 기타 참고사항

가. 사업의 내용

<지배회사>

(1) 자동차 부품 산업 개요

자동차 부품 산업은 각종 자동차용 부품을 생산하여 완성차 업체에 공급하는 자동차산업 내 중요한 역할을 수행하며. 1차 부품업체와 이 1차 부품업체에 부품을 납품하는 2차 및 3차 이상의 부품업체로 구성되어 있으며 이들 업체들에 자동차부품용으로 가공된 소재(주물, 단조, 가공된 소재 등)를 납품하는 업체를 포함합니다.

대규모 부품기업은 자본집약적인 엔진, 변속기, 차축 등 1차 조립품을 대량 생산하고, 중규모기업은 기능부품의 중간제품과 정밀기계가공품(주조, 단조, 기계가공, 프레스, 도금, 도장 등)을 생산하며, 소규모 업체는 대규모 부품기업의 하청으로 단순가공품(스프링, 나사, 와이어 등), Sub-단품, 단순공정으로 부품을 생산하는 경우가 많습니다. 최근 자동차 부품산업을 둘러싼 국내외 환경은 급격하게 변화하고 있습니다. 완성차업체들은 세계적 시장경쟁에서 생존하기 위해 부품의 지속적인 단가인하와 품질향상을 요구하고 있고, 이를 충족시키기 위해 부품조달체제를 보다 경쟁적이고 개방적으로 전환하고 있습니다. 또한 세계적 부품업체의 국내 진입, 중국의 부상, 한·EU FTA 추진, 하이브리드·연료전지·지능형 자동차 등 미래형 자동차의 개발 및 생산, 자동차의 전자화 및 경량화 등으로 자동차 부품업체들은 새로운 도전 및 기술 환경에 직면하고 있어 국내 자동차 부품업체들의 기술개발 능력, 품질 및 가격경쟁력이 더욱 중요해지고 있습니다.(2) 자동차 부품 산업의 특성

(가) 국가 기간 종합 기계산업

자동차산업은 산업의 특성상 한 국가의 기술수준과 산업구조를 고도화시키는 데 크게 기여하고 있습니다. 자동차가 2~3만 여개의 부품으로 만들어지는 만큼 자동차산업이 철강, 전자, 전기, 플라스틱, 유리, 고무, 섬유 등 거의 모든 소재분야 관련 산업과 깊은 연관을 맺으면서 기술개발의 파급효과와 부품국산화에 따른 생산 유발효과를 일으키고 있습니다. 또한 자동차산업은 금융, 판매,정비, 보험, 운수, 관광 등 광범위한 서비스산업에도 직간접적인 연관이 있기 때문에 고용 창출효과도 매우 큽니다. (나) 기술집약적 시스템산업 자동차산업의 중요한 기술요소는 제품기술(Product Engineering)과 제조기술(Production Engineering)이 있습니다. 뿐만 아니라 관리운영기술(Management Engineering) 또는 생산조업기술(Operation Technology)이 중요한데 이는 독특한 공장운영의 기술과 노하우가 사업성패의 관건이 되기 때문입니다. 자동차는 기본적으로 기계공업의 산물입니다. 일반적으로 장치산업이 설비나 운영 노하우에 따라 품질이 결정되고 이렇게 결정된 품질이 일관성을 가지는데 비해 기계공업은 수공업의 속성을 가지고 있는 "사람과 기계의 결합"인 "Man-Machine System"의 기반위에 도구(Tooling)를 다루는 산업으로서 작업자의 노하우에 대한 의존성이 높고 또한 제품품질도 비일관적으로 나타나게 됩니다. 그러므로 일관되고 높은 품질을 가진 제품(완성차)를 생산하기 위해서는 각종 관리기술이 필요합니다.

따라서 자동차산업에서는 도구를 만드는 기술과 다루는 기술이 산업 자체에 축적되어야 하고 생산설비를 통해 이러한 기술이 구체화 되어야 하며, 각종의 제조설비를 자동차업체가 독자적으로 설계, 제작하고 운영할 수 있는 기술의 축적이 필요합니다.

(다) 규모의 경제효과가 큰 산업

자동차 산업의 영위에는 생산라인 구축, 글로벌 공급망 확보, 대규모 연구개발 등 막대한 자본이 투입되는 대표적인 기술집악적, 자본집약적 산업입니다. 산업의 특성상적정수준의 생산규모를 유지하고 대당 생산원가를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있는 규모의 경제 효과가 매우 뚜렷이 나타납니다.(라) 정부 규제산업

자동차산업 및 자동차 부품산업은 국민경제뿐만 아니라 국민 개개인의 안전과 환경에 미치는 영향이 지대하여 각국 정부는 자동차의 제조, 사용, 보수, 환경(배기가스, 연비, 소음, 재활용 및 폐기 등), 안전(ABS, 타이어공기압, 경보장치, 보행자충돌 등), 조세 등과 관련된 다양한 법규를 마련하여 규제하고 있습니다. 특히, 정부의 재원확충 또는 내수 경기 부양 등을 위해 탄력적으로 시행되는 자동차세제는 자동차 산업 내 수요에 단기적이고 직접적인 영향을 미치고 있으며, 전 세계적으로 강화되고 있는환경 및 안전 관련 규제는 각 완성차업체로 하여금 중장기적인 생존과 시장선점을 위해 기술개발 경쟁을 가속화하도록 유도하고 있습니다.

(마) 산업의 계층화

자동차산업은 완성차업체가 최종완제품을 생산하는 정점에 있으며, 그 하부에 부품, 하위부품, 시스템을 설계 및 통합하여 최종모듈을 만들어 완성차업체에 직접 납품하는 1차 부품업체, 완성차업체에 직접 공급하거나 1차 부품업체를 통해 간접적으로 부품을 공급하는 2차 부품업체, 원재료를 가공하여 소재를 만들어 내거나 자동차 부품에 필요한 소규모 부품을 생산하여 1차 및 2차 공급업체에 공급하는 3차 부품업체로 계층화가 되어 있습니다.

산업의 계층화에는 자동차 산업 내 두 계층(완성차업체와 부품회사) 사이의 커다란 상호 의존성이 발생합니다. 최근에는 자동차 산업 내에서 최종 제품(완성차)에 요구되는 품질 및 비용 구조에 대한 수준이 높아지고 있어 자동차 부품회사 역시 높아지는 기준에 부합하는 기술력과 생산능력을 갖출 것을 요구받고 있습니다.

(바) 산업 글로벌화 및 생산 외주화

산업의 글로벌화와 관련하여 자동차 산업에서 나타나는 주요한 특징으로는 생산의 외주화(Outsourcing)가 있습니다. 완성차업계의 경우 갈수록 모델의 변경 주기가 짧아지고 있고, 환경 관련 규정의 강화 및 소비자 취향의 변화 등을 감안하여 지속적으로 제품의 상품성을 높이고 있는 반면 높은 경쟁 강도로 인해 판매 가격의 인상에는 한계가 있습니다. 이러한 상황에서 글로벌 완성차 업체들은 보다 안정적인 품질을 유지하면서 낮은 가격에 부품을 조달할 수 있는 방법을 찾게 되었고 이런 결과로 최근에는 자동차 부품(단품 및 Module을 포함)의 전세계적 조달(Global Sourcing) 비중이 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 글로벌 대형 완성차업체의 경우 이미 생산공장이 해외 각지에 산재되어 있고 모델 당 생산대수가 많은 편이므로 구매 시 특정 지역에 국한되지 않고 규모와 품질 및 가격을 고려하여 매입처(부품사)를 선택하는 것이 가능해졌으며 이러한 경향은 최근 더욱 확대되는 경향을 보이고 있습니다.

(사) 종합 제조 산업

자동차산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러가지 재료를 사용하여 각 부분품마다 각기 다른 생산공정을 거치는 2~3만여 개의 부품을 조립하여 자동차로 완성하는 복합적 성격의 대표적인 조립산업입니다. 또한 정밀기계공업을 중심으로 다품종 대량생산방식을 특징으로 기계공업을 영위하는 종합공업이라고도 할 수 있습니다.

따라서 소재와 부품생산에 관련된 철강금속 공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업 등과 밀접한 관련을 맺고 있으며 이러한 관련 산업의 뒷받침이 없으면 자동차산업의 육성과 균형 있는 발전을 기할 수 없게 되므로 자동차산업 내에서 1차, 2차, 3차 부품산업의 하부구조(Infra-Structure)의 구축이 매우 중요합니다.

(3) 경기변동과의 관계

자동차 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그런 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 자동차 보급이 성숙되기 전인 1994년 이전에는 경기변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 성숙 단계에 들어선 1995년부터는 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 특히 경기 침체기에는 비교적 고가인 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더욱 크게 감소하는 경향을 보입니다. 지난 1998년 외환위기 당시 자동차 내수가 절반 이하로 위축된 것은 이러한 특성에 기인합니다. 자동차 부품산업도 역시 전방산업인 완성차의 시장상황에 따라 직접적인 영향을 받습니다. 이러한 경기변동 상의 특징은 수요시장에 따라 달리 나타나고 있습니다. 2000년대 중반 이후 완성차의 해외 진출 및 부품 현지조달 확대 등으로 공급망이 다변화 되고 있으나 완성차 중심의 사업구조를 유지하고 있습니다.자동차산업의 패러다임은 4차 산업혁명, 환경규제 강화, 원자재 위기와 복잡한 국제정세 등으로 인해 급변하고 있으며, 주요 특징으로는 탄소중립을 위한 친환경화와 SW 및 ITS의 첨단기술 고도화, 전기, 전자, ICT, 반도체 연계로 인한 융합 기술혁신과 모빌리티로의 전환 가속화 등이 나타나고 있습니다.(4) 자원조달 현황

자동차 부품산업은 종합공업이면서 기본적으로 조립 산업입니다. 현재 많은 공정이 자동화되어 가고 있으나 기본적으로 노동집약적인 특성을 가지고 있어 고용효과가 매우 큰 산업이기도 합니다. 우리나라에서 자동차 산업의 고용현황은 2023년 종사자수 28만명, 2024년 29만명, 2025년 28만명으로 집계되고 있으며, 미래차-내연차 공용군/미래차 전용 부품군은 자율주행시스템, 배터리시스템 등 핵심기술 연구개발 인력채용 증가와 함께 기술개발 및 전환에 집중하고 있고, 타산업에서도 자동차산업 인력 유입이 증가하고 있습니다. 국내 자동차산업은 비용 측면에서 국내 위주의 생산 시 신흥국 대비 노동비용의 증가로 인하여 원가경쟁력의 저하가 발생할 수 있어 최근에는 해외 현지생산을 통해 이를 극복하고 있습니다. 이러한 전략은 세계 완성차업체의 전략과도 유사한 것입니다. 국내의 완성차업체 및 자동차부품사와 마찬가지로 북미, 일본, 독일의 대형 완성차업체 및 자동차부품사들 역시 현지에서 신흥국에서 낮은 임금의 노동력을 조달하고 이를 신흥국 시장에 판매함으로써 원가 절감과 매출 확대를 동시에 꾀하고 있습니다.(5) 경쟁요소(가) 경쟁 형태 및 경쟁 업체의 수 자동차 부품산업도 규모에 따라 편차를 보일 수 있으나 자동차산업과 유사하게 장치산업의 특성을 보이고 수주로부터 제품화까지 상당한 기간이 소요되는 특성을 가지고 있기 때문에 상당한 자본투자가 필수적으로 요구되며 이에 따라 자연적인 진입장벽을 가지고 있습니다. 특히, 당사가 속해 있는 연료계통부품과 의장품부품 시장의 경쟁상황은 지역에 따라 독점 또는 과점형태를 보이고 있습니다.

연료계통 부품도 각 나라의 규제 및 법규를 만족해야 하며 완성차업체로부터의 요구사항, 즉 경량화 및 LAY-OUT, 경쟁력 있는 원가, 최고의 품질관리, 최적의 물류 및 사후관리(경고등 점등에 따른 실소비자 불만 처리 등)가 철저히 이루어 져야 하는 등 모든 조건이 충족되어야만 지속적인 거래관계를 유지할 수 있기에 과점형태를 보이고 있습니다.

의장부품의 경우에는 특히 해외시장에서 독점 또는 과점형태를 보이고 있습니다. 현대자동차/기아의 유럽 해외공장의 경우에는 지역마다 대부분 한두 개의 의장 부품 회사가 독과점 형태로 진출해 있는 상황입니다. 설비의 가동효율 때문에 일단 해외 진출 구도가 정해지면 신규차종의 라이프사이클인 6-7년 동안 큰 변화 없이 생산이 지속되며 그 이후에도 특별한 경쟁력 저하문제가 없다면 핵심부품인 의장 부품의 특성상 신규경쟁사 진입이 거의 없어 기존 구도가 이어진다고 볼 수 있습니다.

(나) 진입 장벽

자동차부품은 그 종류가 단순 철주조품부터 고도의 기술력을 필요로 하는 전장부품 등으로 다양하며, 따라서 요구되는 기술의 수준 및 자본의 규모가 큰 차이를 보입니다. 대체로 플라스틱이나 고무 등의 단순 사출품의 생산을 위한 기술수준 및 자본수준은 낮은 것으로 판단되어 자동차부품 산업 중 가장 낮은 진입장벽을 형성하고 있으며, ECU 등 핵심 전장품 및 파워트레인의 핵심부품인 엔진, 변속기, 제동장치, 공해방지장치 등의 제품은 기술력과 자본소요가 모두 높아 진입이 가장 어려운 것으로 평가되고 있습니다.

이러한 진입장벽은 잠재적 경쟁자의 진입을 억제하여 일반적으로 완성차업체에 대해 낮은 교섭력을 보유한 개별 부품업체가 교섭력을 강화할 수 있는 핵심 역할을 합니다. 특히 기술수준에 의한 진입장벽은 단기적 대체 가능성뿐 아니라 장기적 대체 가능성을 극히 낮게 유지하는 요소로 작용하게 됩니다. 이에 따라 핵심기술을 자체적으로 보유하고 있는 부품업체의 경우 완성차업체와 보다 유기적 협력관계로 인하여 강력한 교섭력을 획득하고 완성차업체의 영업수익성을 상회하는 수익성을 안정적으로 확보할 수 있게 됩니다.<종속회사> 당사는 지배회사(국내)와 종속회사가 동종 업종 및 동일 제품을 생산하고 있으므로 상기 지배회사의 업계현황을 참조하시기 바랍니다.

나. 회사의 현황<지배회사>(1) 회사의 영업개황

(가) 설립기 (1996년~2000년)

당사는 1996년 7월 데이코코리아(주)로 설립하여 최신 설비를 갖춘 가공전문 부품업체로서 자동차용 카본 캐니스터 및 필러넥을 생산하기 시작하였습니다. 이후 당사는 주요 제품에 대한 제조기술 확보 및 공정 최적화를 통해 북미용 NEW Evap(OBD Ⅱ), 북미용 New ORVR Canister(모듈공급 EF Sonata & Accent : 1998년) 등의 제품 개발을 통해 현대자동차의 미국 수출용 완성차에 대한 부품 공급을 시작하였습니다. 당사는 현대자동차에 납품 실적 및 품질 경쟁력을 인정받아 2000년 FIAT용 캐니스터 공급업체로 지정되어 매출 및 생산능력이 확대되었습니다. 또한 성일테크(주)의 자동차 의장부품 사업을 자산 양수하여 생산 품목의 다변화를 시현하였습니다.

(나) 성장기 (2001년~2004년)

당사는 지속적인 품질 경쟁력 제고로 ISO 9002, QS 9000 인증을 획득하였으며, 2001년부터 기술연구소를 운영하기 시작하여 자동차 기술 대상(북미 Canister 국산화 개발)을 수상하였습니다. 당사는 2002년부터 국내 최초로 3-D Filler Neck 및 북미 LEV-II & (P)ZEV Canister을 양산하여 현대자동차에 납품하기 시작하였습니다. 이러한 기술력을 인정받아 2002년 4월 미국 GM 및 DCX CANISTER 입찰자격을 획득하였으며, 2002년 7월 경기도 유망 중소기업 선정, 2002년 11월 경기도 안성시 중소기업발전 대상 수상, 2004년 3월 산업자원부장관상을 수상하였습니다. 또한 국내 생산 능력 확대 및 울산 현대자동차의 납기 대응 능력 향상, 물류비 절감을 위해 2004년 10월 경주공장을 설립하였습니다.

(다) 도약기 (2005년~2011년)

당사는 현대자동차 및 기아 납품 실적 및 품질 인증을 바탕으로 2007년 6월 GM GLOBAL 공급업체로 선정되었습니다. 또한 2008년 10월 차량용 SUNSHADE(차양장치)를 양산해 현대자동차의 그랜저에 납품하기 시작하였습니다. 이와 같은 지속적인 기술 개발 및 신제품 개발의 결과 2009년 12월 당사의 Carbon Canister가 세계 일류 상품으로 선정되었으며, 2010년 11월 글로벌경영대상(GMC & JMAC), 2010년 12월 지식경제부장관상 등을 수상하였습니다.(라) 비상기 (2012년 이후) 당사는 2011년 말 해외법인의 설비투자가 완료되면서 2012년부터 본격적으로 글로벌 자동차사로 매출 확대를 추진하였습니다. 그 첫 성과로 회사는 2012년 9월, 12월에 각각 GM글로벌, RENAULT글로벌과 공급계약을 체결하여 신차에 들어갈 플라스틱 필러넥, 카본 캐니스터를 수주함으로써 글로벌 자동차사로 매출처를 다각화하였습니다. 회사의 대외 신인도도 높아져 2012년 5월 11일 "자동차의 날"에 자동차산업에 기여한 공로로 부품업계를 대표하여 당사 대표이사인 오원석 회장이 동탑산업훈장을 수훈했으며, 12월에는 배기경 사장이 대통령표창을, 생산1팀 채은숙 반장이 지식경제부장관표창을 수상했습니다. 2014년 10월에는 르노-닛산의 플라스틱 필러넥 공급업체로 선정되어 2015년부터 인도법인을 통해 제품을 공급하고 있으며, 2014년 12월에는 북경기차(BAIC)의 인테리어 파트 공급업체로 선정되어 2015년부터 중국법인에서 공급하고 있습니다. 2015년 1월에는 폭스바겐그룹 스코다, 4월에는 폭스바겐 의장부품 공급 업체로 선정되어 2016년부터 폴란드법인에서 의장부품을 공급하고 있습니다. 2016년 6월에는 VOLVO의 카본캐니스터 공급업체로 선정되어 2017년부터 중국법인(BKFTC)에서 공급하고 있으며, 7월에는 GM GLOBAL과 카본캐니스터 공급계약을 체결하여 2019년부터 국내, 중국 및 유럽 지역 등에 제품을 공급하고 있습니다. 2017년 9월에는 차화가기차의 카본 캐니스터 공급업체로 선정(2019년 공급), 10월에는 둥펑르노의 카본캐니스터 공급업체 선정(2019년 공급) 그리고 11월과 2019년 3월에는 르노닛산의 카본캐니스터 공급업체로 선정(2020년부터 공급)되었습니다. 또한 당사는 지속적인 기술개발을 통해 나노 플라스틱필러넥을 개발, 2018년부터 시장에 공급하고 있으며 이러한 기술력을 인정받아 2019년 3월에는 IR52 장영실상을 수상하였습니다. 또한 최근 2019년 3월에는 르노닛산의 52PROJECT에 카본캐니스터, 7월에는 폭스바겐의 전기차전용 의장부품, 9월에는 Lynk & Co의 카본캐니스터, 10월에는 GM, 볼보의 카본캐니스터, 폭스바겐의 의장부품 공급업체로 선정되었습니다. 2020년 2월에는 르노와 닛산 7월, 11월에는 닛산, 폭스바겐의 카본캐니스터, 2021년 6월에는 PORSCHE, 7월 SGM, 8월 Hozon의 카본캐니스터 공급업체로 연이어 선정, 2022년 5월에는 폭스바겐의 의장부품 공급업체로 선정되며 글로벌 자동차 부품 메이커로서의 입지를 확고히 하고 있습니다.<종속회사> 당사는 현대자동차의 글로벌 생산 기지 설립 정책에 따라 해외 매출 증대 및 현대자동차의 해외 현지 대응 능력을 향상시키기 위해 2003년 중국 북경에 해외 자회사를 설립하였으며, 2006년 6월 인도 첸나이 법인, 2007년 9월에는 폴란드 법인을 설립하였습니다. 2014년 2월에는 슬로바키아 법인을 설립하였고, 2015년 10월 중국 충칭공장을 설립하였으며 2020년 9월에는 미국 법인을 설립하였습니다. 이와 같이 당사는 미국, 유럽 및 아시아 지역에 글로벌 생산 기지를 확보하며 글로벌 자동차 부품 업체로 성장할 수 있는 기틀을 마련할 수 있었습니다.

종속회사가 생산하는 제품 및 공급처 등 영업개황은 다음 표와 같습니다.

다. 공시대상 사업부문의 구분

당사는 자동차부품 제조업체로서 이외 공시대상의 요건을 갖춘 사업부문이 없으므로 사업의 내용을 구분하여 표시하지 않았습니다.라. 시장점유율 당사의 생산품은 그 자체가 완제품이 아니라 자동차에 들어가는 부품이기에 공신력 있는 기관의 시장 통계나 조사자료는 없으므로 시장점유율을 정확하게 산정하기 어렵습니다.마. 환경 관련 규제 사항 당사는 제품개발, 생산, 판매, 사용, 폐기에 이르는 전 과정에 걸쳐 자원과 에너지의 지속가능한 사용과 오염물질 저감에 적극 노력하고 있습니다. 환경을 기업 핵심 성공용소로 인식하여 매년 환경경영에 대한 세부 목표를 수립 및 점검하고 다양한 부서와 협력하여 환경경영을 실천해 나가고 있습니다. 당사는 환경경영시스템(ISO 14001) 인증을 획득했으며 정기적인 심사를 통해 국제적 환경경영시스템 인증을 지속적으로 유지하고 있습니다. 또한 9개월 주기로 외부 인증기관의 사후 심사 및 갱신 절차를 통해 각 사업장의 환경경영 체계를 전반적으로 점검하고 필요한 개선 활동을 수행하고 있습니다. 탄소중립 달성과 단계적인 재생에너지 체계로의 전환을 위해 기후변화 완화 및 적응 정책을 통해 컴프레서의 인버터화, 3D BLOW M/C 고효율 유압모터 변경 등 생산 공정의 에너지 절약 및 사용 절감 혁신 기술투자 강화, 법인 친환경 자동차 구매 등으로 온실가스 감축규제 목표에 대응하기 위해 노력하며, 탄소중립을 위해 지속적으로 개선활동을 추진하고 있습니다.바. 조직도

[이미지: 조직도] 원문에서 확인할 수 있어요.

사. 지식재산권 현황 (3개년 요약)

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

나. 요약별도재무정보

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

2-2. 연결 포괄손익계산서

2-3. 연결 자본변동표

2-4. 연결 현금흐름표

3. 연결재무제표 주석

1. 일반 사항 (연결)

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (연결)

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 (연결)

4. 부문정보 (연결)

5. 현금및현금성자산, 장ㆍ단기금융상품 및 사용제한 금융자산 (연결)

6. 매출채권 및 기타채권 (연결)

7. 금융자산 (연결)

8. 재고자산 (연결)

9. 관계기업투자 (연결)

10. 유형자산 (연결)

11. 투자부동산 (연결)

12. 무형자산 (연결)