알에프텍 증권발행실적보고서(합병등)

증권발행실적보고서 ? 증권발행실적보고서란 공모로 증권을 발행한 뒤 실제 청약과 배정, 납입 결과를 보고하는 문서예요.

알에프텍(061040, 코스닥)은 2026년 10월 28일 「증권발행실적보고서(합병등)」를 공시했어요.

회사: 알에프텍 061040
시장: 코스닥
공시 유형: 증권발행실적보고서
보고서명: 증권발행실적보고서(합병등)
등록일시: 2026년 10월 28일
제출인: 알에프텍

공시 원문

증권발행실적보고서(합병등)

증권발행실적보고서

(합병, 영업양수, 자산양수, 주식의 포괄적 교환·이전, 분할)

금융감독원장 귀하	2026년 10월 28일

회 사 명 :	주식회사 알에프텍
대 표 이 사 :	조 경 숙
본 점 소 재 지 :	경기도 용인시 처인구 원삼면 죽양대로 1763번길 60
	(전 화) 070-5126-0139
	(홈페이지) http://www.rftech.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 공시책임자 (성 명) 고 대 의
	(전 화) 070-5126-0139

Ⅰ. 일정

구 분		(주)알에프텍(합병존속회사)	에코볼트(주)(합병소멸회사)
이사회 결의일		2026년 04월 13일
주요사항보고서 제출일		2026년 04월 13일
주주확정기준일 공고		2026년 04월 13일
합병계약일		2026년 04월 13일
증권신고서 제출일		2026년 04월 22일	-
주주확정기준일		2026년 06월 30일
합병반대의사 통지 접수기간	시작일	2026년 09월 08일	2026년 09월 08일
합병반대의사 통지 접수기간	종료일	2026년 09월 22일	2026년 09월 22일
주주총회 소집 통지 및 공고일		2026년 09월 08일	2026년 09월 08일
합병계약승인을 위한 주주총회일		2026년 09월 23일	2026년 09월 23일
주식매수청구권 행사 기간	시작일	2026년 09월 23일	2026년 09월 23일
주식매수청구권 행사 기간	종료일	2026년 10월 14일	2026년 10월 14일
채권자 이의제출기간	시작일	2026년 09월 24일
채권자 이의제출기간	종료일	2026년 10월 26일
매매거래 정지 예정기간	시작일	-	2026년 10월 23일
매매거래 정지 예정기간	종료일	-	2026년 11월 16일
합병기일		2026년 10월 27일
합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일		2026년 10월 27일	-
합병등기(해산등기) 예정일		2026년 11월 04일
합병신주상장 예정일		2026년 11월 17일	-

1) 합병회사의 합병종료보고총회는 이사회결의 및 공고로 갈음합니다. (공고방법 : 홈페이지 http://www.rftech.co.kr)2) 상기 합병등기 예정일은 등기신청 예정일이며 관계기관과의 협의 및 승인 과정 등에 의해 변경될 수 있습니다.

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

(단위: 주, %)

주주명	합병 전				합병 신주	합병 후
	(주)알에프텍 (존속법인)		에코볼트(주)(소멸법인)			(주)알에프텍(존속법인)
	주식수	지분율	주식수	지분율		주식수	지분율
오성첨단소재(주)	2,756,091	30.46	6,065,366	29.89	1,229,612	3,985,703	31.10
나디아 신기술조합 제68호	858,369	9.49	-	-	-	858,369	6.70
한재관	-	-	9,600	0.05	1,946	1,946	0.02
자기주식	279,236	3.09	11,424	0.06	-	279,236	2.18
기타주주	5,154,527	56.96	14,206,699	70.00	2,536,246	7,690,773	60.00
합계	9,048,223	100	20,293,089	100	3,767,804	12,816,027	100

(주1) 합병 전 주식수 및 지분율은 보고서 제출일 기준으로 작성하였으며, 합병 후 주식수 및 지분율은 보고서 제출일 현재 발행할 합병신주의 수를 합병비율((주)알에프텍 : 에코볼트(주) = 1:0.2027268)에 따라 산정하였습니다. (주2) 합병 과정 중 단주의 발생으로 인하여 주식수가 변동될 수 있습니다.(주3) 에코볼트(주)의 주주들의 주식매수청구권 행사로 인하여 에코볼트(주)가 자기주식으로 보유하게 되는 피합병회사 주식에 대해서 합병신주를 배정 및 발행하지 않습니다.(주4) 본 건 합병으로 인해 발행되는 신주는 모두(주)알에프텍의 보통주입니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

1. 주식매수가격 및 가격 결정방법

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제3항은 주식의 매수가격을 주주와 해당법인 간의 협의로 결정하도록 규정하고 있습니다. 만약 협의가 이루어지지 아니하는 경우 매수가격은 이사회 결의일 이전에 증권시장에서 거래된 해당 주식의 거래가격을 기준으로 하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의7 제3항에 따라 산정된 금액으로 하도록 규정하고 있습니다. 다만, 해당 법인이나 매수를 청구한 주주가 그 매수가격에 대하여도 반대하는 경우 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있도록 규정하고 있습니다. 합병당사회사가 제시하는 주식매수 가격은 다음과 같습니다.

구분	(주)알에프텍(합병존속회사)	에코볼트(주)(합병소멸회사)
주식의 매수가격(협의를 위한 회사의 제시가격)	9,325	1,968

주1) 주식회사 알에프텍의 액면병합이 완료됨에 따라 주식회사 알에프텍의 액면병합(액면가 500원 -> 2,500원)을 기준가격에 반영하였으며, 이를 주식매수가격으로 산정하였습니다.주2)에코볼트 주식회사의 주식분할과 무상감자가 완료됨에 따라 에코볼트 주식회사의 주식분할(액면가 1,000원 -> 500원) 및 무상감자(감자비율: 80.0%)를 기준가격에 반영한 후 이를 주식매수가격으로 산정하였습니다.가. (주)알에프텍 보통주식

구분	내용
협의를 위한 회사의 제시가격	9,325원
산출근거	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 에 따른 매수가격 산정방법에 의한 가액
협의가 성립되지 아니할 경우 처리방법	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 에 따라 증권시장에서 거래된 해당 주식의 거래가격을 기준으로 산정된 금액으로 하며, 매수를 청구한 주주가 그 매수가격에 반대하는 경우에는 법원에 대하여 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.

1) (주)알에프텍 보통주 주식매수 예정가격의 산정방법[주식매수 예정가격의 산정 (기산일 : 2026년 04월 12일)]

구분	금액(원)	산정기간 및 기준
①최근 2개월 거래량 가중평균주가	1,885	2026년 02월 13일 ~ 2026년 04월 12일
②최근 1개월 거래량 가중평균주가	1,819	2026년 03월 13일 ~ 2026년 04월 12일
③최근 1주일 거래량 가중평균주가	1,892	2026년 04월 06일 ~ 2026년 04월 12일
기준매수가격[(①+②+③)/3]	1,865
주식병합 반영 최종 매수가격	9,325	기준매수가격 X 5

2) (주)알에프텍 보통주 주식매수 예정가격 산출내역

(단위 : 원,주)

일자	종가	거래량	종가X거래량
2026/04/10	2,010	4,198,020	8,438,020,200
2026/04/09	1,549	652,430	1,010,614,070
2026/04/08	1,542	192,790	297,282,180
2026/04/07	1,542	303,348	467,762,616
2026/04/06	1,600	334,470	535,152,000
2026/04/03	1,554	317,653	493,632,762
2026/04/02	1,521	431,816	656,792,136
2026/04/01	1,620	201,997	327,235,140
2026/03/31	1,639	142,551	233,641,089
2026/03/30	1,639	238,102	390,249,178
2026/03/27	1,685	292,984	493,678,040
2026/03/26	1,783	312,663	557,478,129
2026/03/25	1,894	562,008	1,064,443,152
2026/03/24	1,775	193,805	344,003,875
2026/03/23	1,697	106,309	180,406,373
2026/03/20	1,759	145,238	255,473,642
2026/03/19	1,699	140,450	238,624,550
2026/03/18	1,775	149,647	265,623,425
2026/03/17	1,780	228,944	407,520,320
2026/03/16	1,740	124,602	216,807,480
2026/03/13	1,723	141,769	244,267,987
2026/03/12	1,712	294,383	503,983,696
2026/03/11	1,730	613,636	1,061,590,280
2026/03/10	1,723	172,220	296,735,060
2026/03/09	1,667	256,764	428,025,588
2026/03/06	1,805	257,456	464,708,080
2026/03/05	1,818	591,786	1,075,866,948
2026/03/04	1,658	941,412	1,560,861,096
2026/03/03	1,960	7,962,864	15,607,213,440
2026/02/27	2,365	970,914	2,296,211,610
2026/02/26	1,821	347,652	633,074,292
2026/02/25	1,863	213,180	397,154,340
2026/02/24	1,932	241,419	466,421,508
2026/02/23	2,020	919,976	1,858,351,520
2026/02/20	1,771	83,614	148,080,394
2026/02/19	1,825	162,022	295,690,150
2026/02/13	1,779	150,329	267,435,291
2개월 가중평균종가(원)			1,885
1개월 가중평균종가(원)			1,819
1주일 가중평균종가(원)			1,892
기준매수가격[(①+②+③)/3]			1,865

(출처 : 한국거래소(http://www.krx.co.kr)나. 에코볼트(주) 보통주식

구분	내용
협의를 위한 회사의 제시가격	1,968원
산출근거	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 에 따른 매수가격 산정방법에 의한 가액
협의가 성립되지 아니할 경우 처리방법	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 에 따라 증권시장에서 거래된 해당 주식의 거래가격을 기준으로 산정된 금액으로 하며, 매수를 청구한 주주가 그 매수가격에 반대하는 경우에는 법원에 대하여 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.

1) 에코볼트(주) 보통주 주식매수 예정가격의 산정방법[주식매수 예정가격의 산정 (기산일 : 2026년 04월 12일)]

구분	금액(원)	산정기간 및 기준
①최근 2개월 거래량 가중평균주가	806	2026년 02월 13일 ~ 2026년 04월 12일
②최근 1개월 거래량 가중평균주가	788	2026년 03월 13일 ~ 2026년 04월 12일
③최근 1주일 거래량 가중평균주가	766	2026년 04월 06일 ~ 2026년 04월 12일
기준매수가격[(①+②+③)/3]	787
액면분할 반영 후 기준매수가격	393.5	기준매수가격 / 2
무상감자 반영 후 최종 매수가격	1,968	액면분할 반영 후 기준매수가격 X 5

2) 에코볼트(주) 보통주 주식매수 예정가격 산출내역

(단위 : 원,주)

일자	종가	거래량	종가X거래량
2026/04/10	766	62,172	47,623,752
2026/04/09	766	53,162	40,722,092
2026/04/08	765	345,624	264,402,360
2026/04/07	764	87,597	66,924,108
2026/04/06	787	33,953	26,721,011
2026/04/03	788	75,987	59,877,756
2026/04/02	791	48,966	38,732,106
2026/04/01	800	49,500	39,600,000
2026/03/31	798	54,435	43,439,130
2026/03/30	802	61,864	49,614,928
2026/03/27	802	178,749	143,356,698
2026/03/26	783	51,873	40,616,559
2026/03/25	782	28,538	22,316,716
2026/03/24	784	41,995	32,924,080
2026/03/23	777	38,757	30,114,189
2026/03/20	798	52,546	41,931,708
2026/03/19	790	59,029	46,632,910
2026/03/18	795	128,298	101,996,910
2026/03/17	807	135,458	109,314,606
2026/03/16	806	239,616	193,130,496
2026/03/13	797	40,495	32,274,515
2026/03/12	804	59,863	48,129,852
2026/03/11	783	67,735	53,036,505
2026/03/10	773	82,681	63,912,413
2026/03/09	749	101,507	76,028,743
2026/03/06	784	73,505	57,627,920
2026/03/05	785	179,920	141,237,200
2026/03/04	785	388,900	305,286,500
2026/03/03	808	246,971	199,552,568
2026/02/27	824	280,577	231,195,448
2026/02/26	833	188,703	157,189,599
2026/02/25	846	294,038	248,756,148
2026/02/24	844	461,096	389,165,024
2026/02/23	850	300,470	255,399,500
2026/02/20	815	222,167	181,066,105
2026/02/19	831	717,595	596,321,445
2026/02/13	792	1,293,295	1,024,289,640
2개월 가중평균종가(원)			806
1개월 가중평균종가(원)			788
1주일 가중평균종가(원)			766
기준매수가격[(①+②+③)/3]			787

(출처 : 한국거래소(http://www.krx.co.kr)

2. 청구내용

가. 합병법인: (주)알에프텍

청구자	청구일	청구주식수	비고
844명	2026.09.23 ~ 2026.10.14	693,734주	-

- 가격조정을 신청한 주주 총 10명(주식수 총 1,584주) 포함

나. 피합병법인: 에코볼트(주)

청구자	청구일	청구주식수	비고
1,160명	2026.09.23 ~ 2026.10.14	1,704,410주	-

- 가격조정을 신청한 주주 총 23명(주식수 총 8,372주) 포함

3. 매수일자

합병당사회사 모두 주식매수청구기간 종료일(2026년 10월 14일)로부터 1개월 이내인 2026년 10월 23일 지급 완료하였습니다.

[주식회사 알에프텍](주)알에프텍은 주식매수청구권 행사 주식 총 693,734주 중 보고서 제출일 현재 가격조정 협의가 미완료된 1,584주를 제외한 692,150주에 대한 매수대금 지급을 완료하였습니다. 가격조정 협의되지 않은 1,584주에 대하여는 가격 협의 진행 중에 있으며, 협의 및 대금 지급은 제반 절차에 따라 추후 완료될 예정입니다.[에코볼트 주식회사]에코볼(주)는 주식매수청구권 행사 주식 총 1,704,410주 중 보고서 제출일 현재 가격조정 협의가 미완료된 8,372주를 제외한 1,696,038주에 대한 매수대금 지급을 완료하였습니다. 가격조정 협의되지 않은 8,372주에 대하여는 가격 협의 진행 중에 있으며, 협의 및 대금 지급은 제반 절차에 따라 추후 완료될 예정입니다.

4. 매수 소요자금의 원천합병당사회사는 모두 자체 보유자금 및 외부조달자금을 사용하여 주식 매수 대금을 납부 하였습니다. 5. 매수주식의 처리방침에코볼트(주) 주주들의 주식매수청구권 행사로 인하여 에코볼트(주)가 자기주식으로 보유하게 되는 피합병회사 주식에 대해서 합병신주를 배정 및 발행하지 않습니다.(주)알에프텍 주식매수청구에 의해 취득한 자기주식은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7에 따라 매수일로부터 5년 이내에 처분할 예정입니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

존속회사인 (주)알에프텍과 소멸회사인 에코볼트(주)는 2026년 09월 24일에 각각 채권자 이의제출 공고 등을 시행하였고, 2026년 10월 26일 채권자 이의제출 만료시까지 이의를 제출한 채권자는 없습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

본 보고서 제출일 현재 본 건 합병의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 사실이 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

1. 신주배정내용

본 합병은 합병법인 (주)알에프텍이 피합병법인 에코볼트(주)를 흡수하는 합병이며, 합병비율은 (주)알에프텍 : 에코볼트(주) = 1 : 0.2027268입니다. 합병신주는 3,767,804주 발행예정입니다. 합병신주는 에코볼트(주)의 자기주식을 제외하고 교부(지급)될 예정입니다. 2. 신주배정시 발생하는 단수주의 처리방법

합병신주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게 합병신주의 주권상장일에 한국거래소에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 1개월 이내에 현금으로 지급할 예정입니다. 3. 신주의 상장등에 관한 사항

1) 합병 후 존속회사인 (주)알에프텍은 합병등기가 완료된 후 지체없이 한국거래소에 합병에 따라 배정되는 신주(보통주)의 추가상장을 신청할 예정입니다.

2) 본 합병에 따른 합병신주 발행으로 발행주식수는 합병이전 9,048,223주에서 12,816,027주로 증가하게 됩니다.

3) 합병신주의 상장 예정일은 2026년 11월 17일이며, 2019년 9월 16일부로 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 및 승인 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있습니다.

Ⅶ. [합병등] 전·후의 요약재무정보

[합병 후 재무상태표(추정)]
(기준일 : 2025년 12월 31일)	(단위 : 원)

구 분	합병 전 별도 재무상태표		합병 후
구 분	(주)알에프텍	에코볼트(주)	(주)알에프텍
자산
유동자산	58,998,006,621	119,019,904,702	187,307,747,121
현금및현금성자산	21,974,516,699	41,981,080,373	73,245,432,870
기타유동금융자산	14,679,689,734	1,100,140,164	15,779,829,898
매출채권	9,095,120,995	49,800,012,731	58,895,133,726
당기손익-공정가치 측정금융자산	5,375,991,848	5,686,547,978	11,062,539,826
파생상품자산	396,306	-	396,306
당기법인세자산	500,320,650	172,134,761	672,455,411
기타유동자산	680,641,567	868,363,722	1,549,005,289
재고자산	6,691,328,822	19,411,624,973	26,102,953,795
매각예정비유동자산	-	6,500,237,592	6,500,237,592
비유동자산	136,472,322,697	112,028,843,582	248,501,166,279
당기손익-공정가치 측정금융자산	15,891,718,525	-	15,891,718,525
기타비유동금융자산	11,757,664,098	11,520,842	11,769,184,940
종속기업 및 공동기업투자	54,924,969,987	109,071,176,554	163,996,146,541
투자부동산	13,604,577,250	-	13,604,577,250
유형자산	32,693,276,273	1,477,851,736	34,171,128,009
무형자산	1,734,704,544	782,950,421	2,517,654,965
이연법인세자산	4,293,203,587	-	4,293,203,587
사용권자산	308,008,433	-	308,008,433
기타비유동자산	1,264,200,000	-	1,264,200,000
확정급여자산	-	685,344,029	685,344,029
자산총계	195,470,329,318	237,548,985,876	442,309,150,992
부채
유동부채	74,371,243,351	29,229,552,814	103,600,796,165
매입채무	6,481,737,463	24,618,483,546	31,100,221,009
유동성차입금	18,918,020,000	-	18,918,020,000
기타유동금융부채	6,826,103,835	3,862,667,981	10,688,771,816
파생상품부채	21,721,600,222	-	21,721,600,222
유동리스부채	167,975,192	-	167,975,192
기타유동부채	322,281,529	748,401,287	1,070,682,816
전환사채	19,933,525,110	-	19,933,525,110
비유동부채	9,252,400,052	84,270,884	9,336,670,936
장기차입금	8,782,290,000	-	8,782,290,000
기타비유동금융부채	235,992,615	84,270,884	320,263,499
퇴직급여부채	198,703,581	-	198,703,581
비유동리스부채	35,413,856	-	35,413,856
부채총계	83,623,643,403	29,313,823,698	112,937,467,101
자본
자본금	16,044,629,500	70,784,607,000	32,899,647,500
주식발행초과금	123,976,517,603	145,721,066,448	156,434,200,821
기타자본	(2,401,018,769)	(8,291,341,693)	(2,401,018,769)
이익잉여금(결손금)	(25,773,442,419)	20,830,423	142,438,854,339
자본총계	111,846,685,915	208,235,162,178	329,371,683,891
자본과부채총계	195,470,329,318	237,548,985,876	442,309,150,992

(주1) (주)알에프텍과 에코볼트(주)의 재무상태표는 2025년 12월 31일 기준으로 작성되었습니다. 합병 후 재무상태표는 개략적으로 작성된 자료로서 실제 합병기일 기준으로 작성될 합병재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.(주2) 합병회사와 피합병회사는 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.(주3) 합병 후 재무제표는 주식회사 알에프텍이 2026년 02월 26일, 2026년 03월 30일 결정한 제3자배정 유상증자를 반영하였습니다.(주4) 합병 후 재무제표는 에코볼트 주식회사가 2026년 02월 02일 결정한 유상감자를 반영하였습니다.

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원문: 금융감독원 전자공시시스템(DART) — https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20261028000269

접수번호 20261028000269 · 페이지 갱신 2026-11-04 06:12 KST