롯데웰푸드 분기보고서 (2026.09)
분기보고서 분기보고서란 1분기와 3분기 종료 후 45일 이내에 제출하는 보고서예요. 분기 동안의 실적과 재무 상태, 주요 사업 변동을 확인할 수 있어요.
롯데웰푸드(280360, 유가증권시장)는 2026년 11월 12일 「분기보고서 (2026.09)」를 공시했어요.
AI 요약
공시 원문 바로가기 ↓롯데웰푸드, 2026년 3분기 누적 영업이익 1,903억원 기록
- 2026년 1월부터 9월까지 연결 기준 매출액은 3조 3,569억원이에요.
- 같은 기간 연결 기준 영업이익은 1,903억원이에요.
- 당기순이익은 1,047억원이며, 주당순이익은 11,926원이에요.
- 2026년 3분기 기준 자산총계는 4조 6,019억원, 부채총계는 2조 2,805억원이에요.
- 제10기 3분기 중에는 배당이 없었어요.
유의사항 작성기준일 이후 발생한 주요사항은 분기보고서에 기재하지 않았어요. · 이사의 경영진단 및 분석의견은 분기보고서에 기재하지 않았어요. · 제10기 3분기 중에는 배당이 없었어요.
자동 생성된 요약이에요. 일부 내용은 부정확할 수 있어요.
공시 원문
분기보고서
분 기 보 고 서
(제 10 기)
| 사업연도 | 2026년 01월 01일 | 부터 |
| 2026년 09월 30일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2026년 11월 12일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 롯데웰푸드(주) |
| 대 표 이 사 : | 서 정 호 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 영등포구 양평로21길 10 |
| (전 화) 02-2670-6114 | |
| (홈페이지) https://www.lottewellfood.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) ESG부문장 (성 명) 위 세 량 |
| (전 화) 02-2670-6114 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 |
| I. 회사의 개요 |
| II. 사업의 내용 |
| III. 재무에 관한 사항 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 |
| VII. 주주에 관한 사항 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 |
| XII. 상세표 |
| 【 전문가의 확인 】 |
【 대표이사 등의 확인 】
[이미지: 26.3분기 대표이사 서명본] 원문에서 확인할 수 있어요.
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 회사의 연혁
회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
3. 자본금 변동사항
자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
5. 정관에 관한 사항
정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
[지배회사]
(대표제품) 당사는 건과, 빙과 제품 등을 생산하여 최종 소비자들에게 할인점, SSM, CVS 등의 채널을 통해 제공하고 있습니다. 건과 주력 상품으로는 자일리톨, 빼빼로, 가나, 몽쉘, 꼬깔콘 등이 있으며, 빙과 주력 상품으로는 월드콘과 설레임, 스크류바, 죠스바, 돼지바 등이 있습니다. 또한 베이커리류와 유지식품, 육가공, 유가공, 델리카, HMR 등의 전반적인 포트폴리오를 확장시키며, 소비자들의 다양한 요구를 충족시키고 있습니다.
(매출 실적) 2026년 1~9월 당사의 매출액은 2,548,393(백만원)입니다. 이 중 제품이
2,167,892(백만원)으로 85.1%, 상품이 380,501(백만원)으로 14.9%를 차지하고 있습니다. 또한, 내수가 2,356,739(백만원), 수출이 191,654(백만원)으로 집계되었으며 총 판매 중량은 440,400(TON)입니다.
[종속회사]
당사의 종속회사는 32개사이며, 이 중 ‘기업공시작성기준’상 주요종속회사에 속하는 회사는 모두 6개입니다. 식품제조판매 회사로는 Chocolaterie Guylian N.V., Lotte Rakhat JSC, Lotte India Co., Pvt. Ltd., Lotte Confectionery RUS LLC, Rakhat-Shymkent LLP로 5개사가 있으며, 투자업종의 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 1개사가 있습니다.
(매출 실적) 2026년 1~9월 Lotte India Co., Pvt. Ltd.의 총 매출액은 317,293(백만), Lotte Rakhat JSC. 253,176(백만), Lotte Confectionery RUS LLC 89,871(백만), Chocolatery Guylian N.V. 64,300(백만)으로 집계되었습니다.
※ Lotte Rakhat JSC의 매출 실적은 연결 기준으로, Lotte Rakhat JSC의 자회사인 Rakhat-Shymkent LLP의 매출 실적이 포함되어 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
[지배회사] 당사는 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿, 빙과, 유지식품, 육가공 등을 생산, 판매하고 있습니다. 2026년 1~9월 각 제품군별 매출액은 아래와 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
| 식품제조 및판매업 | 제 품 | 껌, 캔디 | 내 수및수 출 | 자일리톨,애니타임 등 | 132,167(5.2%) |
| 비스킷, 초콜릿 | 마가렛트,빼빼로 등 | 489,023(19.2%) | |||
| 빙과, 기타 | 월드콘,설레임 등 | 663,708(26.0%) | |||
| 유지식품 등 | 그랜드 마아가린 등 | 536,205(21.0%) | |||
| 육가공 등 | 로스팜 등 | 346,789(13.6%) | |||
| 소 계 | - | 2,167,892(85.1%) | |||
| 상 품 기 타 | 빙 과 | 옥동자,티코 등 | 53,686(2.1%) | ||
| 유지식품 등 | 팜스테아린 탈색유 등 | 130,052(5.1%) | |||
| 육가공 등 | 훈제오리 슬라이스 등 | 20,933(0.8%) | |||
| 기 타 | 크런키,드림카카오 등 | 175,830(6.9%) | |||
| 소 계 | - | 380,051(14.9%) | |||
| 합 계 | - | 2,548,393(100.0%) | |||
[주요 종속회사] 주요 종속회사 중 식품 제조 판매업을 운영하고 있는 회사의 2026년 1~9월 각 제품군별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.
(1) Chocolaterie Guylian N.V.
| (단위: 백만원) |
| 사업 부문 | 매출유형 | 품목 | 구체적용도 | 제 10기 3분기 | 제 9기 3분기 | 제 8기 | 비 고 |
| 식품제조및판매업 | 제 품 | 건과 (초콜릿) | 내수및수출 | 64,300(100.0%) | 67,759(100.0%) | 87,809(100.0%) | |
| 상 품 | 건과 (초콜릿) | -(0.0%) | - (0.0%) | - (0.0%) | |||
| 합계 | 64,300(100.0%) | 67,759(100.0%) | 87,809(100.0%) | ||||
(2) LOTTE Rakhat JSC
| (단위: 백만원) |
| 사업 부문 | 매출유형 | 품목 | 구체적용도 | 제 10기 3분기 | 제 9기 3분기 | 제 8기 | 비 고 |
| 식품제조및판매업 | 제 품 | 건과 (캔디, 초콜릿外) | 내수및수출 | 243,284(96.1%) | 185,484(96.2%) | 256,452(96.9%) | |
| 상 품 | 건과 (비스킷, 파이外) | 9,892(3.9%) | 7,248(3.8%) | 8,179(3.1%) | |||
| 합계 | 253,176(100.0%) | 192,732(100.0%) | 264,631(100.0%) | ||||
주) LOTTE Rakhat JSC의 매출 실적은 연결 기준으로, LOTTE Rakhat JSC의 자회사인 Rakhat-Shymkent LLP의 매출 실적이 포함되어 있습니다.
(3) LOTTE India Co., Pvt. Ltd.
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 구체적용도 | 제 10기 3분기 | 제 9기 3분기 | 제 8기 | 비 고 |
| 식품제조및판매업 | 제 품 | 건과 (캔디,쵸코렛外) | 내수및수출 | 112,195(35.4%) | 91,954(43.1%) | 112,321(38.7%) | 주1) |
| 상 품 | 건과 (비스켓,파이外) | 3,125(1.0%) | 3,339(1.6%) | 5,321(1.8%) | |||
| 제 품 | 빙과 | 201,600(63.5%) | 117,959(55.3%) | 172,403(59.3%) | |||
| 상 품 | 314(0.1%) | 123(0.1%) | 347(0.1%) | ||||
| 기 타 | 59(0.0%) | 42(0.0%) | 144(0.0%) | ||||
| 합 계 | 317,293(100.0%) | 213,417(100.0%) | 290,536(100.0%) | ||||
주) LOTTE India Co., Pvt. Ltd.가 25년 3월 31일 합병승인을 거쳐 25년 7월 1일 현지 법적 등기가 완료됨에 따라 Havmor Ice cream Pvt. Ltd.를 흡수합병하였습니다. 이에 본 보고서의 '사업의 내용’에서는 합병 후 존속법인인 LOTTE India Co., Pvt. Ltd.를 기준으로 각 사업부 별 실적이 표기되도록 작성하였습니다. (단, 회계상으로는 3월 31일을 합병효과 반영 기준일로 보아 25년 1분기 부 합병 기준으로 재무정보가 작성되었습니다.) (4) LOTTE Confectionery RUS LLC
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 구체적용도 | 제 10기 3분기 | 제 9기 3분기 | 제 8기 | 비 고 |
| 식품제조및판매업 | 제 품 | 건과 (파이, 캔디) | 내수및수출 | 78,886(87.8%) | 69,177(88.4%) | 75,322(88.8%) | - |
| 상 품 | 건과 (비스킷, 초콜릿外) | 10,985(12.2%) | 9,117(11.6%) | 9,486(11.2%) | |||
| 합 계 | 89,871(100.0%) | 78,294(100.0%) | 84,808(100.0%) | ||||
나. 주요 제품의 가격변동 추이
| (단위 : 원) |
| 품목 및 구분 | 제10기3분기 | 제9기 | 제8기 | 비고 |
| 자일리톨 용기 100g | 3,491 | 3,491 | 3,491 | - |
| 빼빼로 초코 54g | 1,164 | 1,164 | 1,047 | - |
| 가나 마일드 70g | 1,978 | 1,978 | 1,629 | - |
| 몽쉘 생크림 오리지널 12입 408g | 4,073 | 4,073 | 3,840 | - |
| 월드콘 바닐라 160ml | 891 | 891 | 764 | - |
| 돼지바 70ml | 382 | 382 | 382 | - |
| 의성마늘프랑크 70G | 1,950원/개 | 1,950/개 | 1,800/개 | - |
| 파스퇴르 무항생제 바른목장 190ml | 938/개 | 938/개 | 938/개 | - |
| Chefood 치즈스틱 400 g | 7,485/개 | 7,485/개 | 6,735/개 | - |
| ※ 산출기준 : 25년 4월부터 표준가 체계가 아래와 같이 변경 되었습니다. 1) 건과(자일리톨, 빼빼로, 가나, 몽쉘) : 소비자가×0.8×0.8÷1.1 2) 빙과(월드콘, 돼지바) : 소비자가×0.7÷1.1 3) 푸드(의성마늘프랑크,파스퇴르,치즈스틱) : 소비자가×0.75※ 주요 가격 변동 요인 : 원재료 가격 변동 및 중량 변경 |
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료에 관한 사항 당사에서 구매하는 주요 원재료는 농산물 등을 직수입 하거나 국내에서 가공 후 공급되는 원재료를 주로 사용합니다. 주요 원재료 분류별 가격 변동 추이는 다음과 같습니다.
| 구분 | 제10기 3분기 | 제9기 | 제8기 | 공급업체 | 주요 품목 |
| 26년 | 25년 | 24년 | |||
| 당류 | 930 | 1,100 | 1,164 | 씨제이제일제당, 대상 外 | 설탕, 전분당, 대체당 등 |
| 유제품류 | 6,692 | 6,673 | 5,539 | HAVERO, CAMPINA, DMK 外 | 가공버터, 전지분유 등 |
| 코코아류 | 13,878 | 15,522 | 8,718 | OLAM, BC, CARGILL 外 | 코코아 원두, 분말 등 |
| 유지원유 | 2,310 | 2,088 | 1,548 | 롯데상사, Bunge 外 | 대두유, 팜유, 야자유 |
| 육가공류 | 5,401 | 4,826 | 4,573 | 롯데상사, JBS 外 | 수입전지, 국산후지 |
| ※ 상기 가격은 분류별 누적 평균 단가입니다. [단위 : 원/kg] |
나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거[지배회사] 당사는 국내 생산 공장을 기준으로 2026년 1~9월 라인별 작업일수와 1일 작업시간을 기준으로 “라인별 시간당 최대 생산 금액 X 1일 작업 시간 X 작업일수”의 방법으로 생산능력을 산출하였습니다. 2026년 1~9월 지배회사의 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 5,622,633백만원입니다. 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용하였습니다. (1) 생산능력
| (단위 : TON, 백만원) |
| 사업부문 | 품목 | 제10기 3분기 | 제9기 3분기 | 제8기 3분기 | |||
| 중량 | 금액 | 중량 | 금액 | 중량 | 금액 | ||
| 식품제조 및 판매업 | 껌,캔디 | 16,525 | 368,318 | 16,218 | 360,835 | 16,719 | 357,611 |
| 비스킷, 초콜릿 | 87,221 | 1,289,734 | 87,199 | 1,260,585 | 84,363 | 1,149,899 | |
| 빙과,기타 | 268,389 | 1,890,660 | 254,504 | 1,798,009 | 258,822 | 1,746,416 | |
| 유지식품 등 | 340,637 | 1,115,980 | 337,349 | 938,592 | 391,272 | 1,002,711 | |
| 육가공 등 | 131,181 | 957,941 | 130,835 | 953,875 | 142,538 | 1,027,557 | |
| 합 계 | 843,953 | 5,622,633 | 826,105 | 5,311,896 | 893,714 | 5,284,195 | |
| ※ 25년 품목별 표준가 체계 변경에 따른 생산금액 산출기준을 변경 반영하였습니다. |
(2) 생산능력의 산출근거
- 산출방법 등
| 구 분 | 일 수 | 시 간 | 생산단위 | 생산능력 | 비 고 |
| (월) | (일) | (KG/H) | (TON) | ||
| 껌,캔디 | 20 | 20 | 4,590 | 16,525 | |
| 비스킷, 초콜릿 | 20 | 20 | 24,228 | 87,221 | |
| 빙과,기타 | 20 | 20 | 74,553 | 268,389 | |
| 유지식품 등 | 20 | 20 | 94,621 | 340,637 | |
| 육가공 등 | 20 | 20 | 36,439 | 131,181 | |
| 합 계 | 843,953 |
| ※ 산출기준 : 라인별 시간당 생산능력(KG/H) X 1일 작업시간 X 작업일수 |
[주요종속회사] (1) Chocolaterie Guylian N.V. Chocolaterie Guylian N.V.의 2026년 1~9월 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 294,433백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용하였습니다. (2) LOTTE Rakhat JSC LOTTE Rakhat JSC의 2026년 1~9월 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 607,453백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용하였습니다. (3) LOTTE India Co., Pvt. Ltd.
LOTTE India Co., Pvt. Ltd.가 25년 1분기 중 Havmor Ice cream Pvt. Ltd.를 흡수합병하였습니다. 다만 생산실적의 경우, 사업운영 기준으로 합병 법인 내 건과 / 빙과 각 사업부를 기준으로 별도 작성되었습니다.
- 건과사업부 (기존 LOTTE India Co., Ltd.): 2026년 1~9월 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 191,545백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용하였습니다.
- 빙과사업부 (기존 Havmor Ice cream Pvt. Ltd.): 2026년 1~9월 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 229,658백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용하였습니다.
(4) LOTTE Confectionery RUS LLC LOTTE Confectionery RUS LLC의 2026년 1~9월 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 96,091백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용하였습니다.
다. 생산실적 및 가동률[지배회사] 당사의 2026년 1~9월 생산실적은 2,623,915백만원, 382,475(TON)으로 평균 가동률은 45.3%로 집계되었습니다. (1) 생산실적
| (단위 : TON, 백만원) |
| 사업부문 | 품목 | 제10기 3분기 | 제9기 3분기 | 제8기 3분기 | |||
| 중 량 | 금 액 | 중 량 | 금 액 | 중 량 | 금 액 | ||
| 식품제조 및 판매업 | 껌,캔디 | 6,958 | 155,074 | 7,407 | 164,798 | 7,642 | 163,465 |
| 비스킷, 초콜릿 | 43,154 | 638,121 | 43,203 | 624,553 | 42,707 | 582,109 | |
| 빙과,기타 | 124,873 | 879,667 | 124,973 | 882,904 | 124,638 | 841,000 | |
| 유지식품 등 | 161,823 | 590,436 | 178,702 | 610,491 | 185,042 | 557,685 | |
| 육가공 등 | 45,667 | 360,617 | 50,514 | 385,802 | 54,859 | 447,027 | |
| 합 계 | 382,475 | 2,623,915 | 404,798 | 2,668,548 | 414,887 | 2,591,286 | |
| ※ 25년 품목별 표준가 체계 변경에 따른 생산금액 산출기준을 변경 반영하였습니다. |
[주요종속회사]
(1) Chocolaterie Guylian N.V. 2026년 1~9월 생산실적은 68,054백만원이며, 평균 가동률은 23.1%로 집계되었습니다. (2) LOTTE Rakhat JSC 2026년 1~9월 생산실적은 275,910백만원이며, 평균 가동률은 45.4%로 집계되었습니다. LOTTE Rakhat JSC의 생산능력과 생산실적에는 LOTTE Rakhat JSC의 자회사인 Rakhat-Shymkent LLP의 생산능력과 생산실적이 포함되어 있습니다. (3) LOTTE India Co., Pvt. Ltd. LOTTE India Co., Pvt. Ltd.가 25년 1분기 중 Havmor Ice cream Pvt. Ltd.를 흡수합병하였습니다. 다만 생산실적의 경우, 사업운영 기준으로 합병 법인 내 건과 / 빙과 각 사업부를 기준으로 별도 작성되었습니다.- 건과사업부(기존 LOTTE India Co., Ltd.): 2026년 1~9월 생산실적은 136,881백만원이며, 평균 가동률은 71.5%로 집계되었습니다.
- 빙과사업부(기존 Havmor Ice cream Pvt. Ltd.): 2026년 1~9월 생산실적은 187,085백만원이며, 평균 가동률은 81.5%로 집계되었습니다.
(4) LOTTE Confectionery RUS LLC 2026년 1~9월 생산실적은 79,286백만원이며, 평균 가동률은 82.5%로 집계되었습니다.
라. 생산설비의 현황 등
(1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비
당사는 서울에 위치한 본사를 포함하여 국내에 총 12개 생산공장(영등포, 평택, 대전,양산, 부산, 수원 등)과 각 시, 군에 물류창고, 영업지사 및 영업지점 등 국내사업장이있으며 유럽, 인도, 중국 등 해외 공장과 사업소에서 과자와 빙과류 제조 및 판매업을주요 사업으로 사업활동을 수행하고 있습니다. [사업장 현황]
| 지역 | 사업장 | 소재지 |
| 국내 (본사 및 주요공장) | 본사 | 서울특별시 영등포구 양평로21길 10 |
| 영등포공장 | 서울특별시 영등포구 양평로21길 25 | |
| 평택공장 | 경기도 평택시 진위면 경기대로 1952 | |
| 대전공장 | 대전광역시 대덕구 문평동로18번길 21 | |
| 양산공장 | 경상남도 양산시 양산대로 1158 | |
| 부산공장 | 부산광역시 기장군 정관읍 산단2로 11 | |
| 수원공장 | 경기도 화성시 정남면 괘랑1길 42-27 | |
| 천안공장 | 충청남도 천안시 서북구 2공단4로 19 | |
| 포승공장 | 경기도 평택시 포승읍 포승공단로118번길 25 | |
| 안산공장 | 경기도 안산시 단원구 성곡로 32 | |
| 횡성공장 | 강원도 횡성군 안흥면 봉화로 790 | |
| 김천공장 | 경상북도 김천시 공단3길 94 | |
| 국내 (종속회사) | 스위트위드㈜ | 경기도 평택시 진위면 경기대로 1952 |
| 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합 1호 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 | |
| 한국투자 그린테크 신기술조합 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 | |
| 롯데용인씨케이 주식회사 | 경기도 용인시 기흥구 중부대로874번길 2-1 | |
| 롯데평택씨케이 주식회사 | 경기도 평택시 세교산단로101번길 47 | |
| 롯데부산씨케이 주식회사 | 경상남도 양산시 어곡공단4길 31 | |
| 롯데광주씨케이 주식회사 | 광주광역시 북구 하서로 270 | |
| 해외 (종속회사) | LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD. | No. 149, Zhu Zhou Road, Hightech Industrial Park Laoshan, Qingdao, China |
| Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. | 10 GENTING LANE, #07-00, JAY GEE MELWANI HOUSE,SINGAPORE 349583 | |
| Lotte Confectionery RUS LLC | Russia, Kaluga region, 249030, Obninsk, Kievskoe road, 106 | |
| Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. | Herikerbergweg 88, 1101CM Amsterdam, Netherlands | |
| Chocolaterie Guylian N.V. | Europark-Oost 1 9100 Sint-Niklaas, Belgium | |
| Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH | Diessemer Bruch 134, 47805 Krefeld, Germany | |
| Aimee BVBA | Bouwstraat 2, 9160 Lokeren, Belgium | |
| Guylian Iberia, LDA | Rua Consiglieri Pedroso, 71-6th floor right,Queluz de Baixo, Portugal | |
| Guylian UK Ltd | 3 Danebrook Court, Langford Lane Kidlington, Oxford,Great Britain | |
| Guylian USA, Inc | 560 SYLVAN AVENUE, Suite 2105, Englewood Cliffs, NJ, U.S.A. | |
| Lotte Kolson (Private) Limited | Plot# L-14 Block 21, F.B. Industrial Area, Scheme 16,Karachi, Pakistan | |
| LOTTE Rakhat JSC | Republic of Kazakhstan 050002, Almaty Zenkov Street, 2a | |
| Rakhat-Shymkent LLP | Kazakhstan, Shymkent City, Zhibek Zholy str., 60 | |
| Rakhat-Shymkent Trading House LLP | ||
| Rakhat-Astana LLP | Kazakhstan, Astana City, Baikonir st. Shara Zhienkulova, 6 | |
| Rakhat-Aktobe LLP | Kazakhstan, Aktobe City, Moldagulova ave., 6/1, apt.2 | |
| Rakhat-Aktau LLP | Kazakhstan, Aktau city, Industrial Zone 1, Building 35/18 | |
| Rakhat-Oral LLP | Kazakhstan, Oral City, Vokzalnaya str., 2 | |
| Rakhat-Taldykorgan LLP | Kazakhstan, Taldykorgan City, Tynyshbayeva., 88 | |
| Rakhat-Karaganda LLP | Kazakhstan, Karaganda City, Molokova 104/2 | |
| Almaty Sweets LLC | Kyrgyzstan, Byshkek City, Dan Syaopin str., 306 | |
| Rakhat TR | Kazakhstan, Almaty City, R.Zorge str., 1/18 | |
| L&M Mayson Company Limited | No.98(C,D,E), Than Lwin Street, Shwe Than Lwin Industrial Zone, Hlaing Tharyar Township, yangon Region, Myanmar. | |
| L&M Confectionery Pte. Ltd. | 111 SOMERSET ROAD, #06-07L, 111 SOMERSET,SINGAPORE 238164 | |
| Lotte India Co., Pvt. Ltd. | 4/169, Rajiv Gandhi Salai (OMR Road), Kandanchavadi, Chennai - 600096 TamilNadu |
※ 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 차량운반구, 건설중인자산 등으로 구성되어 있으며 당분기말 현재 장부가액은 2조 2,823억으로 전년말대비 252억 증가하였습니다. 2026년 당분기말 신규취득은 1,810억원 이고, 감가상각비는 1,246억입니다.※ 전기 중 Lotte India Co., Pvt. Ltd.가 HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED를 흡수합병하였습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 토 지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타의유형자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 731,811 | 576,254 | 52,258 | 587,137 | 7,832 | 59,245 | 242,546 | 2,257,083 |
| 취득 | 18 | 8,582 | 768 | 33,094 | 893 | 15,592 | 122,084 | 181,031 |
| 대체(주1) | (5,084) | (31) | 788 | 30,498 | - | 389 | (29,794) | (3,234) |
| 처분 | - | - | (1) | (100) | (197) | (74) | (1) | (373) |
| 감가상각 | - | (21,383) | (3055) | (76,560) | (2,922) | (20,716) | - | (124,636) |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | - | (294) | (294) |
| 손상차손환입 | - | - | - | - | - | - | 24 | 24 |
| 외화환산차이 등(주2) | (3,796) | (7,186) | (299) | (11,316) | (86) | (2,402) | (2213) | (27,298) |
| 분기말 장부금액(주3) | 722,949 | 556,236 | 50,459 | 562,753 | 5,520 | 52,034 | 332,352 | 2,282,303 |
| 취득원가 | 729,284 | 985,546 | 95,379 | 2,026,560 | 37,899 | 337,828 | 333,070 | 4,545,566 |
| 감가상각누계액 | - | (401,430) | (40,082) | (1,444,974) | (32,151) | (285,637) | - | (2,204,274) |
| 국고보조금 | - | - | (106) | - | (228) | (71) | - | (405) |
| 손상차손누계액 | (6,335) | (27,880) | (4,732) | (18,833) | - | (86) | (718) | (58,584) |
(주1) 당분기 중 서대전지점 등 영업지점 관련 부동산 5,034백만원을 유형자산에서 투자부동산으로 대체하였으며, 청주공장 관련 매각예정자산 2,354백만원을 유형자산으로 재분류하였습니다.(주2) 외화환산차이 등에는 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.(주3) 당분기말 현재 채권최고액 37,370백만원의 건물, 구축물, 기계장치 및 토지이용권이 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.※ 상기 시설 및 설비현황은 연결기준입니다.※ 상기 유형자산의 객관적인 시가 검토가 어려워서 기재를 생략합니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출 실적[지배회사]
당사의 매출은 제품의 라인을 기준으로 건과, 빙과, 베이커리, 유지식품, 육가공 등으로 구분됩니다. 건과는 다시 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿 등으로 나누어지고 있으며, 지배회사 매출의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : TON, 백만원) |
| 사 업 부 문 | 매 출 유 형 | 품 목 | 제10기 3분기 | 제9기 3분기 | 제8기 | ||||
| 중 량 | 금 액 | 중 량 | 금 액 | 중 량 | 금 액 | ||||
| 식품제조 및판 매 업 | 제 품상 품기 타 | 껌 캔 디 | 수 출 | 1,857 | 19,343 | 1,990 | 19,064 | 2,534 | 22,550 |
| 내 수 | 8,855 | 145,162 | 9,287 | 145,964 | 13,307 | 199,046 | |||
| 계 | 10,712 | 164,505 | 11,277 | 165,028 | 15,841 | 221,596 | |||
| 비스킷 초콜릿 | 수 출 | 8,950 | 118,924 | 8,195 | 100,166 | 10,198 | 113,092 | ||
| 내 수 | 39,192 | 482,411 | 38,962 | 459,457 | 54,435 | 615,270 | |||
| 계 | 48,142 | 601,335 | 47,157 | 559,623 | 64,633 | 728,362 | |||
| 빙 과 기 타 | 수 출 | 4,719 | 30,389 | 5,139 | 29,678 | 5,528 | 31,129 | ||
| 내 수 | 125,201 | 718,186 | 126,802 | 721,190 | 158,101 | 885,831 | |||
| 계 | 129,920 | 748,575 | 131,941 | 750,868 | 163,629 | 916,960 | |||
| 유지식품 등 | 수 출 | 812 | 5,691 | 1,159 | 7,506 | 1,485 | 9,008 | ||
| 내 수 | 203,060 | 660,566 | 222,204 | 656,046 | 320,204 | 826,538 | |||
| 계 | 203,872 | 666,256 | 223,363 | 663,552 | 321,689 | 835,546 | |||
| 육가공 등 | 수 출 | 2,861 | 17,308 | 5,653 | 28,484 | 5,758 | 29,398 | ||
| 내 수 | 44,893 | 350,414 | 48,287 | 356,016 | 69,353 | 498,320 | |||
| 계 | 47,754 | 367,722 | 53,940 | 384,500 | 75,111 | 527,718 | |||
| 합 계 | 수 출 | 19,199 | 191,654 | 22,136 | 184,898 | 25,503 | 205,177 | ||
| 내 수 | 421,201 | 2,356,739 | 445,542 | 2,338,673 | 615,400 | 3,025,005 | |||
| 합 계 | 440,400 | 2,548,393 | 467,678 | 2,523,571 | 640,903 | 3,230,182 | |||
| 주) 매출 중량 정정 반영※ 표준가 체계 변경에 따른 매출중량 산출기준을 변경 반영하였습니다. |
[주요종속회사] 주요종속회사 중 식품 제조 판매업을 운영하고 있는 회사의 매출은 아래와 같습니다
(1) Chocolaterie Guylian N.V.
| (단위: TON, 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제 10기 3분기 | 제 9기 3분기 | 제 8기 | 비 고 | ||||
| 중량 | 금액 | 중량 | 금액 | 중량 | 금액 | |||||
| 식품제조및판매업 | 제 품상 품기 타 | 건 과 | 수 출 | 2,125 | 57,767 | 2,720 | 62,298 | 4,627 | 81,998 | - |
| 내 수 | 240 | 6,533 | 239 | 5,461 | 328 | 5,811 | ||||
| 소 계 | 2,365 | 64,300 | 2,959 | 67,759 | 4,955 | 87,809 | ||||
| 합 계 | 수 출 | 2,125 | 57,767 | 2,720 | 62,298 | 4,627 | 81,998 | |||
| 내 수 | 240 | 6,533 | 239 | 5,461 | 328 | 5,811 | ||||
| 합 계 | 2,365 | 64,300 | 2,959 | 67,759 | 4,955 | 87,809 | ||||
| * Chocolaterie Guylian N.V.의 2026년 1~9월 매출은 64,300백만원 입니다. |
(2) LOTTE Rakhat JSC
| (단위: TON, 백만원) |
| 사업 부문 | 매출유형 | 품목 | 제 10기 3분기 | 제 9기 3분기 | 제 8기 | 비 고 | ||||
| 중량 | 금액 | 중량 | 금액 | 중량 | 금액 | |||||
| 식품제조및판매업 | 제 품상 품기 타 | 건 과 | 수 출 | 8,477 | 56,015 | 8,454 | 42,721 | 8,625 | 45,387 | - |
| 내 수 | 29,837 | 197,161 | 29,686 | 150,011 | 41,664 | 219,244 | ||||
| 소 계 | 38,314 | 253,176 | 38,140 | 192,732 | 50,289 | 264,631 | ||||
| 합 계 | 수 출 | 8,477 | 56,015 | 8,454 | 42,721 | 8,625 | 45,387 | |||
| 내 수 | 29,837 | 197,161 | 29,686 | 150,011 | 41,664 | 219,244 | ||||
| 합 계 | 38,314 | 253,176 | 38,140 | 192,732 | 50,289 | 264,631 | ||||
* LOTTE Rakhat JSC의 2026년 1~9월 매출은 253,176백만원 입니다.주) LOTTE Rakhat JSC의 매출 실적은 연결 기준으로, LOTTE Rakhat JSC의 자회사인 Rakhat-Shymkent LLP의 매출 실적이 포함되어 있습니다.
(3) LOTTE India Co., Pvt. Ltd.
| (단위: TON, 백만원) |
| 사업 부문 | 매출 유형 | 품목 | 제 10기 3분기 | 제 9기 3분기 | 제 8기 | 비 고 | ||||
| 중량 | 금액 | 중량 | 금액 | 중량 | 금액 | |||||
| 식품제조및판매업 | 제 품상 품기 타 | 건 과 | 수 출 | 826 | 3,960 | 591 | 2,892 | 1,026 | 4,428 | - |
| 내 수 | 23,229 | 111,361 | 18,884 | 92,402 | 26,222 | 113,214 | ||||
| 소 계 | 24,055 | 115,321 | 19,475 | 95,294 | 27,248 | 117,642 | ||||
| 빙 과 | 수 출 | - | - | - | - | - | - | |||
| 내 수 | 73,812 | 201,972 | 43,630 | 118,123 | 65,458 | 172,894 | ||||
| 소 계 | 73,812 | 201,972 | 43,630 | 118,123 | 65,458 | 172,894 | ||||
| 합계 | 수 출 | 826 | 3,960 | 591 | 2,892 | 1,026 | 4,428 | |||
| 내 수 | 97,041 | 313,333 | 62,514 | 210,525 | 91,680 | 286,108 | ||||
| 합 계 | 97,867 | 317,293 | 63,105 | 213,417 | 92,706 | 290,536 | ||||
* LOTTE India Co., Pvt. Ltd.의 2026년 1~9월 매출은 317,293백만원 입니다.주) 기존 LOTTE India Co., Ltd. (건과) 및 Havmor Ice cream Pvt. Ltd. (빙과) 실적을 합병기준으로 표기하였습니다.
(4) LOTTE Confectionery RUS LLC
| (단위: TON,백만원) |
| 사업 부문 | 매출유형 | 품목 | 제 10기 3분기 | 제 9기 3분기 | 제 8기 | 비 고 | ||||
| 중량 | 금액 | 중량 | 금액 | 중량 | 금액 | |||||
| 식품제조및판매업 | 제 품상 품기 타 | 건 과 | 수 출 | 2,935 | 14,789 | 2,967 | 12,884 | 3,823 | 13,983 | - |
| 내 수 | 14,902 | 75,082 | 15,061 | 65,410 | 19,366 | 70,825 | ||||
| 소 계 | 17,837 | 89,871 | 18,028 | 78,294 | 23,189 | 84,808 | ||||
| 합 계 | 수 출 | 2,935 | 14,789 | 2,967 | 12,884 | 3,823 | 13,983 | |||
| 내 수 | 14,902 | 75,082 | 15,061 | 65,410 | 19,366 | 70,825 | ||||
| 합 계 | 17,837 | 89,871 | 18,028 | 78,294 | 23,189 | 84,808 | ||||
* LOTTE Confectionery RUS LLC의 2026년 1~9월 매출은 89,871백만원 입니다. 나. 판매 방법 및 조건 당사의 건과, 빙과, 유지식품, 육가공 등의 제품은 전국적으로 갖추어진 영업망(지사→지점)을 거쳐 소매점, 도매점, 슈퍼, 전문점 등에 납품되고 이를 통해 최종 소비자에게 판매되고 있으며, 대금 결제는 주로 현금으로 이루어지고 있습니다. 다. 판매 경로
(1) 경로
① 공장 → 물류센터 → 체인유통(편의점, 슈퍼 등) → 소비자
② 공장 → 물류센터 → 영업소 ·대리점 → 도소매 ·기타(실수요,온라인 등) → 소비자
③ 공장 → 물류센터 → 기타(실수요,온라인 등)
(2) 판매비중
| 체인유통 | 대리점 | 도소매 | 실수요外 |
| 25% | 22% | 13% | 40% |
※ 실수요外: 실수요, 온라인, 농수협 포함 라. 판매 전략 '맛있는 즐거움으로 세상을 연결한다'는 비전 아래, 전 세계 소비자에 식품가치를 더하는 제품 제공을 위해 노력하고 있습니다. 당사는 새로운 제품 출시를 통해 브랜드 인지도를 높이고, 판매 확대를 위한 마케팅 활동을 주기적으로 전개하고 있습니다. 또한 전국 영업망을 통해 소비자에게 신선한 제품을 신속히 공급하는 데 주력하고 있으며, 최근에는 온라인 채널 중심의 성장 기조에 발맞춰 디지털 접점 강화를 추구하고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
[재무위험 관리요소] 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.위험관리는 당사의 자금부서에 의해 이루어지고 있으며, 당사의 자금부서는 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 당사는외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다. 가. 시장위험 (1) 외환위험 당사는 외화사채 발행 및 국제적 영업활동으로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래, 인식된 자산, 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사는 자금부서와 협의하여 미래 예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.당사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다.
당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| USD | 60,058 | 72,131 | 42,330 | 82,216 |
| JPY | 752 | 813 | 487 | 1,030 |
| EUR | 698 | 3,694 | 5,735 | 7,440 |
| CHF | - | - | 2 | 1,201 |
| 기타외화 | 12,375 | 2,114 | 28,923 | 2,434 |
※ 연결기준입니다.당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD, JPY, EUR, DKK 및 CHF에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동 시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | (1,207) | 1,207 | (3,989) | 3,989 |
| JPY | (6) | 6 | (54) | 54 |
| EUR | (300) | 300 | (171) | 171 |
| CHF | - | - | (120) | 120 |
| 기타외화 | 1,026 | (1,026) | 2,649 | (2,649) |
※ 연결기준입니다.상기 민감도 분석은 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 환율의 미래변화는 판매가격과 매출이익율의 변화에 영향을 줄 수 있습니다.
(2) 현금흐름 이자율 위험 당사의 이자율 위험은 사채 등에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 단기차입금 등으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 동 이자율 위험의 일부는 파생상품계약으로 이자율 위험과 상쇄됩니다.당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 당사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.실행된 시뮬레이션에 근거할 때, 1% 이자율변동이 변동금리부 금융부채와 관련하여손익에 미치는 영향은 각각 최대 954백만원 증가 및 감소입니다. 나. 신용위험
신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 소매 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다.당분기 중 신용한도를 초과한 것은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.
신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기말장부금액 (최대노출액) | 기말장부금액 (최대노출액) | |
| 현금및현금성자산(주1) | 408,471 | 465,560 |
| 매출채권 및 기타채권 | 372,733 | 331,387 |
| 기타유동금융자산 | 72,495 | 60,448 |
| 기타비유동금융자산(주2) | 53,132 | 44,193 |
(주1) 현금시재액을 제외했기 때문에 연결재무상태표상 금액과 차이가 있습니다.
(주2) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권은 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.※ 연결기준입니다.
다. 유동성 위험현금흐름의 예측은 당사의 개별 종속기업들이 수행하고 당사의 자금부서가 취합합니다. 당사의 자금부서는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.자금부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해 주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당분기말 현재 당사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 각각 408,727백만원 및 38,299백만원을 보유하고 있습니다(연결기준).당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.
- 당분기말
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1년에서2년 이하 | 2년에서5년 이하 | 5년 초과 |
| 차입금(주1) | 181,774 | 216,784 | 70,627 | - |
| 사채(주1) | 326,406 | 337,603 | 362,212 | - |
| 매입채무 및 기타채무(주2) | 299,562 | - | - | - |
| 기타금융부채(주2)(주3) | 69,193 | 272 | - | - |
| 리스부채 | 31,501 | 24,786 | 39,928 | 22,917 |
| 합 계 | 908,436 | 579,445 | 472,767 | 22,917 |
(주1) 만기까지 상환될 원금과 이자비용 및 금융자산의 제거요건을 충족하지 않는 매출채권의 할인으로 발생한 차입금으로서 할인하지 않은 명목가액입니다. 외화사채의경우, 파생상품으로 인한 위험회피효과가 반영된 현금흐름이 포함되었습니다. 한편, 차입금 및 사채에 대해서 약정에 의한 조항(재무비율 및 신용등급유지 등)을 충족하지 못하는 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.(주2) 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다.(주3) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다.※ 연결기준입니다.- 전기말
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1년에서2년 이하 | 2년에서5년 이하 | 5년 초과 |
| 차입금(주1) | 72,336 | 160,048 | 147,768 | - |
| 사채(주1) | 412,198 | 315,348 | 431,272 | - |
| 매입채무 및 기타채무(주2) | 295,504 | - | - | - |
| 기타금융부채(주2)(주3) | 64,885 | 2,342 | - | - |
| 리스부채 | 22,956 | 15,573 | 18,794 | 11,669 |
| 합 계 | 867,879 | 493,311 | 597,834 | 11,669 |
(주1) 만기까지 상환될 원금과 이자비용 및 금융자산의 제거요건을 충족하지 않는 매출채권의 할인으로 발생한 차입금으로서 할인하지 않은 명목가액입니다. 외화사채의경우, 파생상품으로 인한 위험회피효과가 반영된 현금흐름이 포함되었습니다. 한편, 차입금 및 사채에 대해서 약정에 의한 조항(재무비율 및 신용등급유지 등)을 충족하지 못하는 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.(주2) 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다.(주3) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다.※ 연결기준입니다. 라. 자본위험관리
당사의 자본 관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.당사는 동종 산업 내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 부채를 가산한 금액입니다.당분기말 현재 자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 총차입금(a) | 1,413,637 | 1,466,968 |
| 차감: 현금및현금성자산(b) | 408,727 | 465,770 |
| 순부채(c)=(a)-(b) | 1,004,910 | 1,001,198 |
| 부채총계(d) | 2,280,542 | 2,287,271 |
| 자본총계(e) | 2,321,396 | 2,286,730 |
| 총자본(f)=(d)+(e) | 4,601,938 | 4,574,000 |
| 자본조달비율(%)((c)/(f)) | 21.84% | 21.89% |
| 부채비율(%)((d)/(e)) | 98.24% | 100.02% |
※ 연결기준입니다.
마. 파생상품 거래현황
(1) 파생상품 계약현황 당분기말 계약된 파생상품은 없습니다.
(2) 파생상품 손익현황당분기말 현재 파생상품 계약으로 발생한 손익현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 자산 | 부채 | 평가이익 | 평가손실 | 기타포괄손익(주1) | 비고 |
| 통화율 및 이자스왑 | - | - | - | - | (354) | - |
(주1) 당분기 중 계약 종료된 파생상품평가손실 467백만원이 발생하였으며, 법인세효과 113백만원을 차감한 354백만원을 기타포괄손익누계액으로 인식하였습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약
(1) 기술도입계약 당분기말 현재 당사는 특정제품 생산을 위하여 다음과 같은 기술도입계약 등을 체결하여 기술 및 용역을 제공받고 있으며, 동 계약에 따라 기술사용료를 지급하고 있습니다.
| 기술제공자 | 계약내용 | 기술사용료 | 계약만료기간 |
| PepsiCo, Inc | 스낵(치토스) 생산기술 | 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰 금액으로 지급 | 2028년 12월 |
| 스낵(도리토스) 생산기술 | 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.18% 중 큰 금액으로 지급 | 2028년 12월 | |
| STANDARD CANDY COMPANY, LLC | GooGoo 상표 사용 | 매출액의 1.35% | 2026년 12월 |
(2) 브랜드 사용 계약 등
| 거래상대방 | 계약내용 | 사용료 | 계약기간 |
| 롯데지주(주) | 롯데 브랜드 사용 | 광고선전비를 차감한 매출액의 0.2%(해외법인 0.2%) | 2027.12.31, 자동연장 1년 |
| 경영자문 수수료 | 배부기준금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액 | 2026.12.31, 자동연장 1년 | |
| 자회사 업무위탁 수수료 | 배부기준금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액 | 위탁대상 자회사 지분 이동이 완료되는 날또는 양 당사자가 별도로 합의하는 날까지 |
(3) 부동산 매매 계약
| (단위 : 백만원) |
| 거래상대방 | 계약내용 | 거래금액 | 거래일자 | 비고 |
| 위본건설(주) | 부동산 매매 | 42,922 | 2026.05.29 | 분당물류센터 매각 |
나. 연구개발활동의 개요롯데중앙연구소는 “Better Food, Better Life”를 비전으로 하여 사랑과 신뢰를 받는 제품과 서비스를 통해 인류의 풍요로운 삶에 기여하는 연구소를 지향합니다. 이를 위해 최신 연구설비를 갖추고, 전문 연구 인력과 소비자 조사 및 식품 기술 전문가들로 구성된 연구팀들이 양질의 신제품(건과, 빙과)과 기능성 식품 및 영양 강화 식품 그리고 새로운 미래 식품을 개발하고 있습니다. 매년 연구원들의 기술연수, 전시회 참석, 산학 협력, 스타트업과의 제휴 등으로 신기술을 습득하고, 국내외 전문조사기관과의 유기적인 협력을 통해 소비자의 니즈를 파악하여 소비자 중심의 창의적인 신제품 개발에 노력을 기울이고 있습니다. 다. 연구개발 담당 조직롯데중앙연구소의 세부조직은 연구소장 아래 연구전략 부문(People&Culture팀, 운영지원팀, 안전환경팀, 재무운영팀, Strategy&DT팀), Product Application 부문(New Biz팀, Microbial&Fermentation팀, Packaging Solution팀, Consumer&Sensory팀, H&W Material팀), Confectionary 부문(Sweet팀, Dessert팀, Snacking팀, Global Innovation팀), Food 부문(HMR팀, Taste Solution팀, Fats&Oils팀, Quick Service Restaurant팀, Dairy팀), 식품안전센터(제조안전팀, Analysis Research팀)가 있습니다.
[이미지: 연구소조직도] 원문에서 확인할 수 있어요.
라. 연구개발 비용
당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 제10기 3분기 | 제9기 | 제8기 | 비 고 | |
| 원 재 료 비 | 1,410 | 1,559 | 1,224 | - | |
| 인 건 비 | 18,036 | 23,445 | 23,101 | - | |
| 감 가 상 각 비 | 3,109 | 4,429 | 4,135 | - | |
| 위 탁 용 역 비 | 23 | 53 | 23 | - | |
| 기 타 | 30 | 88 | 1 | - | |
| 연구개발비용 계 | 22,608 | 29,574 | 28,484 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | - | - | - | - |
| 제조경비 | 22,608 | 29,574 | 28,484 | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.67% | 0.70% | 0.70% | - | |
마. 연구개발 실적
| 연구과제 | 연구기관 | 연구결과 및 기대효과 | 제품명 | 분기 |
| 아임컨트롤껌 바나바 용기 개발 | 중앙연구소(Sweet1) | 신규 기능성 "혈당조절껌" 발매를 통한 효능껌 시장 확대 | 아임컨트롤껌 바나바 | 1 |
| 졸음번쩍껌 제로제로 개발 | 중앙연구소(Sweet1) | 타겟 유저 확대(카페인 민감층)를 위한 졸음번쩍껌 제로카페인 발매 | 졸음번쩍껌 제로제로 | 1 |
| 말랑카우 스트로베리&피스타치오 개발 | 중앙연구소(Sweet1) | 26년 딸기 시즌 제품 개발 | 말랑카우 스트로베리&피스타치오 | 1 |
| 말랑카우 초코볼 2종 개발 | 중앙연구소(Sweet1) | 말랑카우 제형 확장으로 브랜드 활성화에 기여 | 말랑카우 초코볼 딸기우유, 말랑카우 초코볼 초코우유 | 1 |
| 프리미엄 가나 겨울시즌 제품 개발 | 중앙연구소(sweet2) | 겨울에 어울리는 베리 소재 활용한 볼 제품 개발 및 프리미엄 가나 라인업 확대 기여 | 프리미엄 가나 쿠키베리 | 1 |
| 프리미엄 가나 겨울시즌 제품 개발 | 중앙연구소(sweet2) | 겨울에 어울리는 베리 소재 활용한 부드러운 랑드샤 제품 개발 및 프리미엄 가나 라인업 확대 기여 | 프리미엄 가나 랑드샤 치즈베리 | 1 |
| 데빌 캐릭터 크런키 판 제품 개발 | 중앙연구소(sweet2) | 데빌 캐릭터와 어울리는 새로운 맛의 판 제품 개발 및 브랜드 활성화 | 크런키 데빌 코코몬드 | 1 |
| 데빌 캐릭터 크런키 판 제품 개발 | 중앙연구소(sweet2) | 데빌 캐릭터와 어울리는 새로운 맛의 판 제품 개발 및 브랜드 활성화 | 크런키 데빌 코코블랙 | 1 |
| 데빌 캐릭터 크런키 볼 제품 개발 | 중앙연구소(sweet2) | 데빌 캐릭터와 어울리는 새로운 맛의 볼 제품 개발 및 브랜드 활성화 | 크런키 데빌 피넛프레첼볼 | 1 |
| 말차 맛 드림카카오 제품 개발 | 중앙연구소(sweet2) | 말차 센터 함유 드림카카오 개발로 브랜드 Newness 부여 | 드림카카오 말차 | 1 |
| ABC 초코쿠키 겨울시즌 제품 개발 | 중앙연구소(sweet2) | 겨울에 어울리는 딸기 소재를 활용한 제품 개발 및 매출 기여 | ABC초코쿠키 스트로베리&초코 | 1 |
| 크런키 더블크런치바 겨울시즌 제품 개발 | 중앙연구소(sweet2) | 겨울에 어울리는 딸기 소재를 활용한 제품 개발 및 매출 기여 | 크런키 더블크런치바 미니 스트로베리&바나나 | 1 |
| 피스타치오 맛 크런키 판 제품 개발 | 중앙연구소(sweet2) | 피스타치오 맛 트랜드에 맞춘 신제품 개발 및 매출 기여 | 크런키 데빌 피스타치오맛 | 1 |
| 피스타치오 맛 크런키 바 제품 개발 | 중앙연구소(sweet2) | 피스타치오 맛 트랜드에 맞춘 신제품 개발 및 매출 기여 | 크런키 더블크런치바 미니 피스타치오맛 | 1 |
| 프리미엄 빼빼로 개발 | 중앙연구소(sweet2) | 솔티바닐라크림이 더블레이어로 디핑된 프리미엄 빼빼로 개발 및 라인업 확대 기여 | 빼빼로 더블리치 솔티바닐라 | 1 |
| 봄시즌 미니샌드 EXT. 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert1) | 26년 봄 딸기시즌 테마로 <스친소> 레트로 컨셉의 꿀이 함유된 딸기크림이 들어간 미니샌드 제품 개발 | 미니샌드 스트로베리&허니 | 1 |
| 납짝호떡 EXT. 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert1) | 납짝호떡 라인업 확대로 3가지 씨앗을 넣어 부산의 씨앗호떡 맛을 구현한 빅사이즈 호떡 제품 개발 | 씨앗 납짝호떡 | 1 |
| 제로 단팥빵 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert1) | 건강 트렌드에 맞는 당류 제로, 설탕 제로인 얇은피에 팥앙금 함량이 높은 단팥빵 제품 개발 | 제로 얇은피단팥빵 | 1 |
| 두바이 스타일 만쥬 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert1) | 튀르키예산 카다이프에 피스타치오 필링(피스타치오 스위트(28.6%)이 함유된 쫀득한 식감의 만쥬 제품 개발 | 두바이쫀득만쥬 | 1 |
| 7-11 롯데자이언츠 IP 콜라보 제품 개발 (시즌2) | 중앙연구소(Dessert1) | 단팥과 크림이 들어간 빅사이즈의 단팥빵으로 롯데자이언츠와 콜라보한 7-11 전용 제품 개발 | 거인단팥크림빵 K7 자이언츠 | 1 |
| 7-11 롯데자이언츠 IP 콜라보 제품 개발 (시즌2) | 중앙연구소(Dessert1) | 카스타드 슈크림이 들어간 빵으로 롯데자이언츠와 콜라보한 7-11 전용 제품 개발 | 스윗슈크림빵 K7 자이언츠 | 1 |
| 7-11 롯데자이언츠 IP 콜라보 제품 개발 (시즌2) | 중앙연구소(Dessert1) | 꿀크림이 들어간 빵으로 롯데자이언츠와 콜라보한 7-11 전용 제품 개발 | 달달꿀빵 K7 자이언츠 | 1 |
| 제로 쿠앤크샌드 EXT. 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert1) | 26년 봄 딸기시즌 테마로 <스친소> 레트로 컨셉의 딸기우유맛 제로 쿠앤크샌드 제품 개발 | 제로 쿠앤크샌드 스트로베리&밀크 | 1 |
| 롯샌 EXT. 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert1) | 페어링 컨셉의 스테디한 소재인 우유맛 롯샌 제품 개발 | 롯샌 파스퇴르 순우유 | 1 |
| 옥동자 헤이즐넛&초코 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 옥동자 헤이즐넛&초코 제품 개발하여 라인 매출 기여 | 옥동자 헤이즐넛&초코 | 1 |
| Premium 월드콘 애플파이 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | Premium 월드콘 애플파이 제품 개발하여 라인 매출 기여 | Premium 월드콘 애플파이 | 1 |
| 설레임 저당 블루베리 요거트 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 설레임 저당 블루베리 요거트 제품 개발을 통해 저당 아이스 라인업 확대 및 매출 기여 | 설레임 저당 블루베리 요거트 | 1 |
| 돼지바 요거트 저당 제품 개발 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 돼지바 요거트 저당 제품 개발을 통해 저당 아이스 라인업 확대 및 매출 기여 | 돼지바 요거트 저당 | 1 |
| Premium 월드콘 초코브라우니 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | Premium 월드콘 초코브라우니 개발하여 라인 매출 기여 | Premium 월드콘 초코브라우니 | 1 |
| 월드콘 저당 요거트 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 월드콘 저당 요거트 제품 개발을 통해 저당 아이스 라인업 확대 및 매출 기여 | 월드콘 저당 요거트 | 1 |
| 꽃돼지바 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 벚꽃 시즌 돼지바 제품을 개발하여 브랜드 환기 및 매출 기여 | 꽃돼지바 | 1 |
| 크런키 모나카 두바이스타일 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 크런키 모나카 두바이스타일 제품 개발하여 트렌드 대응 및 매출 기여 | 크런키 모나카 두바이스타일 | 1 |
| 와일드바디 민트초코 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 와일드바디 민트초코 제품 개발을 개발하여 라인 매출 기여 | 와일드바디 민트초코 | 1 |
| 돼지바빵 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 돼지바빵 제품 개발을 개발하여 모나카 라인 확대 및 매출 기여 | 돼지바빵 | 1 |
| 메가톤 멜론 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 메가톤 멜론 제품 개발하여 라인 매출 기여 | 메가톤 멜론 | 1 |
| 메가톤 바나나 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 메가톤 바나나 제품 개발하여 라인 매출 기여 | 메가톤 바나나 | 1 |
| 오잉 깐풍칩 개발 | 중앙연구소(Snacking) | 중식 후덕죽 쉐프 콜라보하여 깐풍풍미를 구현한 제품 개발을 통한 매출 증대 | 오잉 깐풍칩(후덕죽 콜라보) | 1 |
| 카스타드 스친소 스트로베리&요거트 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 봄 시즌 한정 딸기 제품 개발을 통한 매출 기여 | 카스타드 스친소 스트로베리&요거트 | 1 |
| 찰떡파이 스친소 스트로베리&크림치즈 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 봄 시즌 한정 딸기 제품 개발을 통한 매출 기여 | 찰떡파이 스친소 스트로베리&크림치즈 | 1 |
| 프리미엄 몽쉘 말차&딸기 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 컬러 스위트, 수분, 크림 up 적용을 통한 몽쉘 프리미엄 이미지 부여 및 제품 도입 | 프리미엄 몽쉘 말차&딸기 | 1 |
| 찰떡파이 두바이st 피스타치오맛 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 두쫀쿠 트렌드 반영한 찰떡파이 신제품 개발을 통한 매출 기여 | 찰떡파이 두바이st 피스타치오맛 | 1 |
| 롯데 딸기파이 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 롯데마트 채널 한정 제품 개발을 통한 매출 기여 | 롯데 딸기파이 | 1 |
| 롯데 제로 초코파이 글로벌 확장에 따른 제품 보호 강화 | 중앙연구소(Global Innovation) | 당류 미함유 마시멜로와 이를 적용한 과자{Sugar-Free Marshmallow and confectionery containing sugar-free marshmallow} 특허 출원 | 제로 초코파이 | 1 |
| 러시아 KF RUS 드림파이 2종 출시 | 중앙연구소(Global Innovation) | 신규 브랜드 런칭을 통한 러시아 파이 매출 기여 | 러시아 드림파이 수박, 멜론 | 1 |
| 카자흐스탄 롯데 라하트 꼬깔콘 3종 출시 | 중앙연구소(Global Innovation) | 한국 꼬깔콘 글로벌 확장을 통한 브랜드 가치 UP 및 매출 기여 | 꼬깔콘 오리지널, 스파이시파프리카, 코리안BBQ | 1 |
| Chefood 직화 동그랑땡 원가개선 보고 | 중앙연구소(HMR1) | Chefood 직화 동그랑땡 원가개선을 통한 매출 증대 | Chefood 직화 동그랑땡 | 1 |
| 롯데햄 우유비엔나 개발 | 중앙연구소(HMR1) | 롯데햄 맛 다양화 및 고칼슘 컨셉을 통한 매출 증대 | 롯데햄 우유비엔나 | 1 |
| 냉동 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR2) | 이중후라잉 공법으로 바삭함이 향상된 돈까스 개발 | 식사이론 경양식 돈까스 | 1 |
| 냉동 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR2) | 백년가게 '신포야채치킨'의 레시피의 매콤달콤한 소스와 닭다리살로 촉촉한 육즙을 보유한 닭강정 개발 | 식사이론X백년가게 신야치킨 닭강정 | 1 |
| 냉동간편식 개발 | 중앙연구소(HMR2) | 가장 맛있게 숙성한 국내산 김치와 대파를 듬뿍 넣어 맛있게 매콤한 김치만두 개발 | 식사이론 대파김치만두 | 1 |
| 냉동 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR2) | 우리밀을 사용한 만두피와 자연 채즙으로 건강하고 맛있는 물만두 개발 | 식사이론 우리밀물만두 | 1 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 어썸바잇트 효녀심청 프로젝트 우승메뉴 ‘김주방장중화제육덮밥’ 매장 조리 제품의 대량 공정화 배합으로 설계하여 제품 개발 | 중화제육덮밥 | 1 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 함박스테이크를 메인 단백질로 사용하여 중량감 및 포만감 확보한 제품 개발 | 함박덮밥 | 1 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 단백질(훈제오리), 복합탄수화물(현미밥), 채소 구성의 밸런스 식단형 도시락 개발 | 단백식사훈제오리 | 1 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 매콤한짬뽕고기볶음과 중화풍로스트치킨볶음으로 구성한 중화풍 도시락 제품 개발 | 짬뽕고기볶음 중화도시락 | 1 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 국내산 돈갈비살을 사용한 꿀갈비구이와 부대볶음으로 구성된 도시락 제품 개발 | 한도초과)꿀갈비&부대볶음도시락 | 1 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 고추장 양념에 재운 돼지고기를 메인으로 다양한 반찬과 샐러드로 구성된 연회용 도시락 제품 개발 | 고추장불고기한상 | 1 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 전주비빔밥의 구성을 기반으로 다양한 나물, 고명을 고추장소스에 비벼먹는 비빔밥 도시락 제품 개발 | 전주식비빔밥 | 1 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 재운 돼지고기를 고추장양념에 한번 더 볶아 맛을낸 돈불볶음을 메인으로 구성된 비빔밥 도시락 제품 개발 | 고추장불고기비빔밥 | 1 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 돼지갈비양념장에 재운 돼지고기를 메인으로 듬뿍 담아 갖가지 나물 고명과 함께 즐기는 비빔밥 도시락 제품 개발 | 불고기뜸뿍비빔밥 | 1 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 굴소스혼합밥과 고추잡채볶음을 활용한 삼각김밥 제품 개발 | 더커진 고추잡채삼각김밥 | 1 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 불향 가득 두반장 제육에 아삭한 짜차이로 완성한 중식 메뉴 김밥 제품 개발 | 중화불고기김밥 | 1 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 의성마늘프랑크소시지와 머스타드 양배추샐러드가 토핑하여 만든 김밥 제품 개발 | 통소시지김밥 | 1 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 전자레인지 조리하여 섭취하는 고소함이 특징인 베이컨맥앤치즈 샌드위치 제품 개발 | 베이컨맥앤치즈샌드 | 1 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 갈비양념불고기와 허니머스타드샐러드로 구성한 한식 토스트 샌드위치 제품 개발 | 촉촉갈비맛토스트 | 1 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 윤나라(한식요리사)와 쉐프 콜라보를 통해 갈비양념불고기를 활용하여 레시피를 대량화한 버거 제품 개발 | 매콤갈비맛버거 | 1 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 불맛향미유 활용한 짜차이화유무침이 핵심 포인트인 중화풍 치킨버거 제품 개발 | 깐풍치킨버거 | 1 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 까르보나라, 베이컨샐러드와 버거패티, 양상추, 토마토로 구성된 오리지널 버거 메뉴 대량화한 버거 제품 개발 | 베이컨토마토버거 | 1 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 햄, 로메인, 양상추, 토마토가 듬뿍 들어간 프리미엄 가성비 샌드위치 제품 개발 | 한도초과)아삭아삭햄야채샌드 | 1 |
| 냉장 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 일본 세븐일레븐에서 인기메뉴인 오뎅탕을 전자레인지 조리 가능한 제품으로 대량 공정화 배합 설계하여 제품 개발 | 일본식오뎅탕 | 1 |
| 냉장 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 일본에서 대중화된 매뉴인 야끼소바를 자사 소시지를 토핑하여 한국식 간편식 야끼소바 제품으로 제품 개발 | 소시지야끼소바 | 1 |
| 토핑프라임 고과당 원료 변경 | 중앙연구소(Fats&Oils) | 갈변현상 발생 방지 및 제품 품질 개선 | 토핑프라임 | 1 |
| 고소미 스프레이유 제품 개발 | 중앙연구소(Fats&Oils) | 제과 제품(오리온 고소미) 스프레이용 혼합식용유 개발 | 고소미 스프레이유 | 1 |
| 혼합식용유(옥배유+H해바라기유) 제품 개발 | 중앙연구소(Fats&Oils) | 맛동산 전용 옥배유, H해바라기유 혼합식용유 개발 | 혼합식용유(옥배유+H해바라기유) | 1 |
| RSPO 정제팜유 제품 리뉴얼 | 중앙연구소(Fats&Oils) | RSPO 인증 팜유 적용 (지속가능성 고려) | RSPO 정제팜유 | 1 |
| 크리스타 HS39 제품 개발 | 중앙연구소(Fats&Oils) | 부분경화유 제거 범용 초코용 유지 개발 | 크리스타 HS39 | 1 |
| 식물성유지SP 제품 개발 | 중앙연구소(Fats&Oils) | 삼립 크림빵 크림샌드 전용 필링 크림용 쇼트닝 개발 | 식물성유지SP | 1 |
| 비스샌드쇼트닝 제품 개발 | 중앙연구소(Fats&Oils) | 비스킷 샌딩용 크림 쇼트닝 개발 | 비스샌드쇼트닝 제품 | 1 |
| 모닝버터 오메가3 제품 개발 | 중앙연구소(Fats&Oils) | 오메가3 0.011% 함유 가공버터 개발 | 소와나무 모닝버터 오메가3 | 1 |
| 쉐프버터린(동계 배합) 배합 개선 | 중앙연구소(Fats&Oils) | 크림빵 배합용 마가린으로 계절 배합 새로 적용(동계) | 쉐프버터린(동) | 1 |
| 향미소재개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 오잉用 깐풍기맛시즈닝 개발 | 깐풍기맛시즈닝 | 1 |
| 향미소재개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 컬처웍스 팝콘用 어니언맛시즈닝 개발 | 어니언맛시즈닝 | 1 |
| 향미소재개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 넥스푸드 견과류 코팅用 허니버터맛시즈닝 | 허니버터맛시즈닝 | 1 |
| 수출용 만능간장소스개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 글로벌 채널확장을 위한 수출용 만능간장소스 개발 | 서울스푼간장만능소스 | 1 |
| 수출용 만능고추장소스개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 글로벌 채널확장을 위한 수출용 만능고추장소스 개발 | 서울스푼고추장만능소스 | 1 |
| 요리킥 만능간장양념개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | B2C 채널확장을 위한 요리킥 만능간장양념 개발 | 요리킥만능간장양념 | 1 |
| 요리킥 만능고추장양념개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | B2C 채널확장을 위한 요리킥 만능고추장양념 개발 | 요리킥만능고추장양념 | 1 |
| 머쉬룸데미소스개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 야채 로스팅공정을 활용한 머쉬룸데미소스 개발 | 머쉬룸데미소스 | 1 |
| 마늘갈비소스개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 야채 로스팅공정을 활용한 마늘갈비소스 개발 | 마늘갈비소스 | 1 |
| 치폴레크림소스 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 치폴레 고추를 활용한 치폴레크림소스 개발 | 치폴레크림소스 | 1 |
| 말차향러스크스프레드개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 식빵에 바른 후 구우면 말차맛 러스크가 되는 스프레드타입 소스 개발 | 말차향러스크스프레드(S) | 1 |
| 고소한마요네즈개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 지방함량이 저감 된 고소한 마요네즈 개발 | 고소한 마요네즈 | 1 |
| 델가프레시제조용마요네즈개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 지방함량이 저감 된 제품 제조용 실속형 마요네즈 개발 | 델가 프레시 제조용 마요네즈 | 1 |
| 베테라 베이킹마요네즈개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 지방함량 저감 된 내열성 마요네즈 개발 | 베테라 베이킹 마요네즈 | 1 |
| 떡볶이소스 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 떡볶이 프랜차이즈용 간편 떡볶이소스 개발 | 떡볶이소스 | 1 |
| 롯데리아 불갈비맛소스개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 버거 프랜차이즈용 불갈비맛소스 개발 | 롯데리아 불갈비맛소스 | 1 |
| 켄싱턴 원두커피(1kg BAG) 개발의 건 | 중앙연구소(Quick Service Restaurant) | 켄싱턴 호텔 라운지 및 뷔페 전용 원두커피 개발 | 켄싱턴 원두커피(1kg BAG) | 1 |
| 파스퇴르 제주 말차라떼 개발 | 중앙연구소(Dairy) | 말차 트랜드 반영 가공유 개발을 통한 가공유 카테고리 확대를 통한 매출 강화 | 파스퇴르 제주 말차라떼 | 1 |
| 파스퇴르 저지방 우유(롯데마트 NPB) 750mL 개발 | 중앙연구소(Dairy) | 지방 함량(1%)을 낮춘 신선한 저온 살균 우유 개발은 통한 우유 카테고리 확대를 통한 매출 강화 | 파스퇴르 저지방 우유 | 1 |
| 왓따 구슬껌 2종 개발 | 중앙연구소(Sweet1) | 신규 제형 도입(구슬 타입)을 통한 브랜드 매출 증대 | 왓따 구슬껌 요구르트맛, 레몬라임맛 | 2 |
| 왓따 사우어스트로베리 풍선껌 개발 | 중앙연구소(Sweet1) | 상큼한 딸기맛의 빅사이즈 풍선껌 도입을 통한 브랜드 매출 기여 | 왓따 사우어스트로베리 | 2 |
| 색고드름 캔디 개발 | 중앙연구소(Sweet1) | 빙과 여름 성수기 한정 센터필링 하드 캔디 운영을 통한 브랜드 매출 기여 | 색고드름 캔디 | 2 |
| 애니타임 문학 콜라보 개발 | 중앙연구소(Sweet1) | 여름 제철 과일을 주제로 한 청춘시집 콜라보하여 애니타임 브랜드 활성화 | 애니타임 복숭아맛 | 2 |
| 롤리팝프루티퐁당 문학 콜라보 2종 개발 | 중앙연구소(Sweet1) | 여름 제철 과일을 주제로 한 청춘시집 콜라보를 통한 롤리팝 젤리 매출 기여 | 롤리팝 프루티퐁당 수박, 꿀토마토 | 2 |
| 짱셔요 메이플 콜라보 개발 | 중앙연구소(Sweet1) | 메이플스토리 콜라보, 짱셔요 브랜드 매출 기여 | 짱셔요 키위애플 | 2 |
| 말차 맛 프리미엄 가나 랑드샤 제품 개발 | 중앙연구소(sweet2) | 말차 시즌 대응 제품 개발로 브랜드 활성화 및 매출 기여 | 프리미엄 가나 랑드샤 말차 | 2 |
| 말차 맛 ABC 초코쿠키 제품 개발 | 중앙연구소(sweet2) | 말차 시즌 대응 제품 개발로 브랜드 활성화 및 매출 기여 | ABC 초코쿠키 말차 | 2 |
| 피스타치오 맛 크런키 바 제품 개발 | 중앙연구소(sweet2) | 피스타치오 맛 트랜드에 맞춘 신제품 개발 및 매출 기여 | 크런키 더블크런치바 피스타치오맛 | 2 |
| 피스타치오 맛 크런키 판 제품 개발 | 중앙연구소(sweet2) | 피스타치오 맛 트랜드에 맞춘 신제품 개발 및 매출 기여 | 크런키 데빌 피스타치오맛 | 2 |
| 체인 전용 아몬드볼 제품 개발 | 중앙연구소(sweet2) | 체인 전용 제품 개발 및 매출 기여 | 아몬드볼 꿀고구마 | 2 |
| 상온 통식빵 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert1) | 벌꿀, 연유의 은은은한 단맛과 유산균발효종으로 발효하여 결이 살아 있는 통으로 뜯어먹는 식빵 제품 개발 | 숨결통식빵 | 2 |
| 버거킹 번스 (B2B) 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert1) | 참깨 토핑이 된 4인치 원형 햄버거용 번스 제품 개발 | 버거킹 4호 번스 | 2 |
| 버거킹 번스 (B2B) 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert1) | 참깨 토핑이 된 5인치 원형 와퍼용 번스 제품 개발 | 버거킹 5호 번스 | 2 |
| 버거킹 번스 (B2B) 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert1) | 브리오쉬 타입의 원형 수제 번스 제품 개발 | 버거킹 브리오쉬번 | 2 |
| 납짝호떡 EXT. 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert1) | 부여 알밤 필링이 48% 함유된 납짝한 형태의 빅사이즈 호떡 제품 개발 | 납짝호떡 부여알밤 | 2 |
| 칙촉 말차 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert1) | 26년 봄 시즌 말차맛 칙촉 제품 개발 | 칙촉 말차 | 2 |
| 씨리얼 호지차 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert1) | 이마트 계열사 체인전용 제품으로 호지차맛 씨리얼 제품 개발 | 씨리얼 호지차 | 2 |
| 마가렛트 호두과자맛 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert1) | 2026년 마가렛트 x 복호두 카페콜라보를 통한 호두과자맛 마가렛트 제품 개발 | 마가렛트 호두과자 | 2 |
| 티코 원바이트 쿠앤크 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 티코 원바이트 쿠앤크 제품 개발을 통한 라인 매출 기여 | 티코 원바이트 쿠앤크 | 2 |
| 트리플비얀코 바닐라&딸기 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 트리플비얀코 바닐라&딸기 제품 개발을 통한 매출 기여 | 트리플비얀코 바닐라&딸기 | 2 |
| 찰떡아이스 옥수수 크림치즈 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 찰떡아이스 옥수수 크림치즈 제품 개발 통한 라인 매출 기여 | 찰떡아이스 옥수수 크림치즈 | 2 |
| 찰떡아이스 소금우유 카라멜 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 찰떡아이스 소금우유 카라멜 제품 개발 통한 라인 매출 기여 | 찰떡아이스 소금우유 카라멜 | 2 |
| 찰떡아이스 오리지널 제품 리뉴얼 | 중앙연구소(Dessert2) | 찰떡아이스 오리지널 제품 리뉴얼을 통한 브랜드 환기 및 매출 기여 | 찰떡아이스 오리지널 | 2 |
| 주물러 사과 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 주물러 사과 제품 개발을 통한 성수기 대응 및 매출 기여 | 주물러 사과 | 2 |
| 주물러 배 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 주물러 배 제품 개발을 통한 성수기 대응 및 매출 기여 | 주물러 배 | 2 |
| 죠스바 0kcal 자몽허니블랙티 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 죠스바 0kcal 자몽허니블랙티 제품 개발을 통한 라인 매출 기여 | 죠스바 0kcal 자몽허니블랙티 | 2 |
| 스크류바 0kcal 유자민트티 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 스크류바 0kcal 유자민트티 제품 개발을 통한 라인 매출 기여 | 스크류바 0kcal 유자민트티 | 2 |
| 수박빙수설 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 수박빙수설 제품 개발을 통한 성수기 대응 및 매출 기여 | 수박빙수설 | 2 |
| 설레임 쿨리쉬 벨지안초콜릿 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 설레임 쿨리쉬 벨지안초콜릿 제품 개발을 통한 성수기 대응 및 매출 기여 | 설레임 쿨리쉬 벨지안초콜릿 | 2 |
| 설레임 쿨리쉬 멜론소다 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 설레임 쿨리쉬 멜론소다 제품 개발을 통한 성수기 대응 및 매출 기여 | 설레임 쿨리쉬 멜론소다 | 2 |
| 러시아 수출용 멜로니아 바나나 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 러시아 수출용 멜로니아 바나나 제품 개발을 통한 수출 제품 라인업 확대 및 매출 기여 | 멜로니아 바나나(러시아) | 2 |
| 러시아 수출용 멜로니아 망고 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 러시아 수출용 멜로니아 망고 제품 개발을 통한 수출 제품 라인업 확대 및 매출 기여 | 멜로니아 망고(러시아) | 2 |
| 나뚜루 우베 밀크 파인트 제품개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 나뚜루 우베 밀크 파인트 제품 개발을 통한 트렌드 대응 및 브랜드 환기 | 나뚜루 우베 밀크 파인트 | 2 |
| 나뚜루 우베 초콜릿바 제품개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 나뚜루 우베 초콜릿바 제품 개발을 통한 트렌드 대응 및 브랜드 환기 | 나뚜루 우베 초콜릿바 | 2 |
| 이마트 24전용 자망요콘 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 이마트 24전용 제품 자망요콘 개발을 통한 유통사 대응 및 매출 기여 | 이마트 24 자망요콘 | 2 |
| 위즐 바닐라 모나카 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 위즐 바닐라 모나카 제품 개발을 통한 브랜드 라인업 확대 및 매출 기여 | 위즐 바닐라 모나카 | 2 |
| 위즐 쿠앤크 샌드 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 위즐 쿠앤크 샌드 제품 개발을 통한 브랜드 라인업 확대 및 매출 기여 | 위즐 쿠앤크 샌드 | 2 |
| 쌀로칩 김치전맛 개발 | 중앙연구소(Snacking) | K-Food 김치 소스를 연구소 Taste Solution 협업하여 익스트루더 전용 소스로 개발, 신공법 활용한 독자적인 Chip 제형의 스낵 개발 및 브랜드 활성화 | 쌀로칩 김치전맛 | 2 |
| 쌀로별 달고나맛 개발 | 중앙연구소(Snacking) | 친숙한 단맛의 쌀로별 신제품을 개발하여 브랜드 이미지 재고 및 매출 기여 | 쌀로별 달고나맛 | 2 |
| 꼬깔콘 메이플버터맛 개발 | 중앙연구소(Snacking) | 메이플 스토리 IP 활용 메이플 버터맛 신제품 개발 및 매출 기여 | 꼬깔콘 메이플버터맛 | 2 |
| 치토스 U.S. Origin 치즈맛 개발 | 중앙연구소(Snacking) | 북미 월드컵 시즌을 맞아 U.S. Origin 치즈맛 제품 개발 및 매출 기여 | 치토스 U.S. Origin 치즈맛 | 2 |
| 도리토스 멕시칸타코맛 개발 | 중앙연구소(Snacking) | 북미 월드컵 시즌을 맞아 멕시칸타코맛 제품 개발 및 매출 기여 | 도리토스 멕시칸타코맛 | 2 |
| 오잉 K-불황태칩 | 중앙연구소(Snacking) | 26년 프로야구 시즌을 맞아 K(스트라이크, 한국적인 맛) 불황태칩 제품 개발 및 매출 기여 | 오잉 K-불황태칩 | 2 |
| 롯데 살구파이 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 살구잼이 들어간 초코파이. 롯데마트, 7-11 채널 한정 제품 개발을 통한 매출 기여 | 롯데 살구파이 | 2 |
| 카스타드 Cake 말차&딸기 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 기존 카스타드 대비 필링물 UP 적용으로 프리미엄 라인업 도입 (카스타드 Cake) | 카스타드 Cake 말차&딸기 | 2 |
| 카다이프 찰떡파이 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 두쫀쿠 트렌드 반영한 찰떡파이 스타벅스 채널 한정 제품 개발을 통한 매출 기여 | 카다이프 찰떡파이 | 2 |
| 메이플스토리 카스타드 피넛버터맛 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 피넛버터맛 크림이 함유된 카스타드. 대한민국 No.1 RPG 메이플스토리 콜라보 제품 개발을 통한 매출 기여 | 카스타드 피넛버터맛 | 2 |
| 메이플스토리 카스타드 순수우유맛 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 우유맛 크림이 함유된 카스타드, 대한민국 No.1 RPG 메이플스토리 콜라보 제품 개발을 통한 매출 기여 | 카스타드 순수우유맛 | 2 |
| 메이플스토리 찰떡파이 돼지바맛 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 돼지바 컨셉의 찰떡파이. 대한민국 No.1 RPG 메이플스토리 콜라보 제품 개발을 통한 매출 기여 | 찰떡파이 돼지바맛 | 2 |
| 제로 쑥&단호박 크림케이크 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 쑥과 단호박잼이 함유된 당류 제로 케이크. 농협 채널 한정 제품 개발을 통한 매출 기여 | 제로 쑥 & 단호박 크림케이크 | 2 |
| 제로 쑥 초코파이 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 쑥이 함유된 당류 제로 초코파이. 농협 채널 한정 제품 개발을 통한 매출 기여 | 제로 쑥 초코파이 | 2 |
| 말차파이 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 말차 분말이 함유된 초코파이. 롯데마트 채널 한정 제품 개발을 통한 매출 기여 | 롯데 말차파이 | 2 |
| 몽쉘 바나나 파티팩 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 대용량 패키지(18입) 전용 제품 개발을 통한 매출 기여 | 몽쉘 생크림케이크 바나나 | 2 |
| 찰떡파이 흑임자맛 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 흑임자 페이스트 및 분말이 함유된 할매니얼 컨셉의 찰떡파이. 이마트 채널 한정 제품 개발을 통한 매출 기여 | 찰떡파이 흑임자맛 | 2 |
| Chefood 롯데떡갈비 손익개선 | 중앙연구소(HMR1) | Over-Spec의 제품 선정 및 개선을 통한 손익개선 | Chefood 롯데떡갈비 | 2 |
| 뽀로로 직화떡갈비 품질 개선 | 중앙연구소(HMR1) | 원료 슬림화를(과일 퓨레) 통한 품질 개선 및 원료비 절감을 통한 손익개선 | 뽀로로 직화떡갈비 | 2 |
| 의성마늘 통살구이 4종 삼겹살, 닭갈비(고추장, 간장맛) | 중앙연구소(HMR1) | 고기 내 수분 함량 조절 및 다양한 열처리 공정 연구를 통한 축종별 원물감 외관 및 식감 구현 - 직화 원물형 제품 개발을 통한 신규 카테고리 진입 및 매출 증대 | 의성마늘 통살구이 고추장 삼겹 외 3종(간장 삼겹, 고추장 닭갈비, 간장 닭갈비) | 2 |
| 롯데햄 프랑크 스파이시 연구보고 | 중앙연구소(HMR1) | 가성비 시장 대응을 위해 매운맛 꼬치 프랑크 제품 개발(롯데햄 프랑크 ext) | 롯데햄 프랑크 스파이시 2종(90g, 130g) | 2 |
| 냉동 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR2) | 글로벌 삼감김밥 매출 향상을 위한 플레이버 확대 | 수출용 간장계란삼각김밥 | 2 |
| 냉동 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR2) | 글로벌 삼감김밥 매출 향상을 위한 플레이버 확대 | 수출용 계란볶음삼각김밥 | 2 |
| 냉동 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR2) | 글로벌 삼감김밥 매출 향상을 위한 플레이버 확대 | 수출용 김치참치삼각김밥 | 2 |
| 상온 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR2) | 백년가게 '해운대원조할매국밥' 레시피 맛 구현 | 식사이론 × 백년가게 경상도식소고기무국 | 2 |
| 상온 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR2) | 백년가게 '타골향 따귀탕' 레시피 맛 구현 | 식사이론 × 백년가게 순살감자탕 | 2 |
| 상온 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR2) | 백년가게 '오뎅식당 부대찌개' 레시피 맛 구현 | 식사이론 × 백년가게 부대찌개 | 2 |
| 상온 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR2) | 백년가게 '일월정 독계탕' 레시피 맛 구현 | 식사이론 × 백년가게 흑마늘 삼계탕 | 2 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 돈피젤라틴을 활용한 국(찌개) 도시락 제품 개발(유통시 흐름성 방지 및 전자레인지 조리 후 국 형태 형성) | 떡갈비&우거지해장국반상 | 2 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 고추장불고기와 간장불고기, 돈까스으로 구성되어 다양한 반찬으로 포만감을 확보한 다찬 도시락 제품 개발 | 구미당기는 9찬 | 2 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 더덕볶음, 살균 양념고추장소스를 활용하여 소비기한 53시간 확보 및 비빔밥 카테고리 확대 제품 개발 | 산채더덕비빔밥 | 2 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 후덕죽(중식쉐프)콜라보로 마라풍미유를 활용한 마라제육볶음과 젤라틴공법을 사용한 백짬뽕으로 구성된 중화풍 도시락 제품 개발 | 오징어불고기&백짬뽕반상 | 2 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 자사원료(의성마늘 슬라이스햄)를 메인으로한 3,000원대 5가지 반찬 구성의 가성비 형태 도시락 개발 | 의성마늘햄3,900도시락 | 2 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | Best 제품 영업이익 개선 및 출시(반찬 구성 변경을 통한 원료비 개선) | 선넘김7찬도시락 | 2 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 제철원료(열무)를 활용하여 갖가지 나물 고명과 함께 즐기는 비빔밥 도시락 제품 개발 | 열무비빔밥 | 2 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 양배추, 양파를 곁들인 닭갈비에 치즈와 신선한 야채를 함께 먹는 덮밥 도시락 제품 개발 | 치즈닭갈비덮밥 | 2 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 버섯, 양파를 함께 볶은 강된장에 불고기와 신선한 야채를 함께 먹는 덮밥 도시락 제품 개발 | 강된장불고기덮밥 | 2 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 냉장쌀밥의 노화지연 기술을 활용하여 품질향상된 델리 미반제품을 개발하여 시장 차별화 경쟁력을 확보 | ALL NEW) 참치마요 | 2 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 취반효소제를 첨가한 참기름혼합밥 적용 및 마요네즈 감칠맛 소재를 사용하여 품질 향상 | ALL NEW) 더커진참치마요 | 2 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 취반효소제를 첨가한 참기름혼합밥 적용하여 품질 개선 제품 개발 | ALL NEW) 더커진제육볶음 | 2 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 소고기염지 배합 변경을 통한 맛 개선 및 취반효소제를 첨가하여 양념혼합밥 품질 개선 | ALL NEW) 소고기전주비빔 | 2 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 마요네즈 감칠맛 소재를 사용하여 비빔참치마요샐러드 토핑 품질 개선 | ALL NEW) 비빔참치마요 | 2 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 취반효소제를 첨가한 슈가시럽밥 적용 및 마요네즈 감칠맛 소재를 사용하여 품질 향상된 제품 개발 | ALL NEW) 더커진비빔참치마요 | 2 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 청양고추를 첨가한 간장 베이스의 소스를 활용한 매콤달콤한 치킨마요삼각 개발 | 더커진핫쏘이치킨 | 2 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 들깨의 고소한 풍미와 부드러운 자사 마요네즈를 사용한 제품으로 들깨불고기볶음과 들깨우엉조림을 활용한 차별화 제품 개발 | 들깨마요불고기김밥 | 2 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 중화풍 고추잡채의 풍미 구현을 위한 굴소스, 고추기름 배합 최적화 및 변성전분을 통한 수분 및 점도 제어 기술 적용 | 고추잡채불고기김밥 | 2 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 취반효소제(아지에지라이스엔자임)를 적용하여 냉장 유통 중 밥의 노화를 지연시키고 부드러운 식감을 유지하도록 설계한 제품으로 참치샐러드를 듬뿍 토핑한 제품 | ALL NEW)킹듬뿍참치김밥 | 2 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 취반효소제 적용으로 냉장 유통시에도 밥의 촉촉한 식감을 유지하고, 매콤제육과의 맛 밸런스를 고려한 배합을 최적화한 제품 개발 | ALL NEW) 매콤제육가득김밥 | 2 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 취반효소제(아지에지라이스엔자임)를 적용하여 냉장 유통 중 밥의 노화를 지연시키고 부드러운 식감을 유지하도록 설계한 제품 | ALL NEW 2800알찬김밥 | 2 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 자사 프레스햄과 키위소스로 구성한 용기형 토스트 개발 | 햄치즈토스트샌드 | 2 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 반숙란 3/4알, 에그샐러드, 프리미엄 롤빵으로 구성된 단백질 12g 함유 롤샌드 제품 개발 | 밸런스푼)반숙란롤샌드 | 2 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 닭가슴살 40g, 야채샐러드, 프리미엄 롤빵으로 구성된 단백질 12g 함유 롤샌드 제품 개발 | 밸런스푼)닭가슴살롤샌드 | 2 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 7IN 배터기술 적용한 (냉각 후에도 비교적 바삭하고 잡내가 없는) 통살튀김과 자사 양념소스로 구성된 버거 개발 | 골드후라이드양념치킨버거 | 2 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 일본 세븐일레븐 벤치마킹한 야끼소바에 자사 의성마늘소시지로 구성된 이색 핫도그롤 개발 | 소시지&야끼소바롤 | 2 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 프리미엄 소재 첨가로 개발된 GOLD마요네즈로 배합한 에그샐러드 샌드 | GOLD에그마요샌드 | 2 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 프리미엄 소재 첨가로 개발된 GOLD마요네즈로 배합한 에그샐러드와 자사 프레스햄, 후렌치마요소스로 구성된 샌드 개발 | GOLD햄&에그샌드 | 2 |
| 냉장 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 자사 마요네를 활용한 제품으로 닭강정의 바삭함 저하를 최소화하고 냉장 유통 후에도 식감과 풍미를 유지할 수 있도록 최적의 공정을 설계한 제품 | 갈릭마요닭강정 | 2 |
| 냉장 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 냉장 유통시에도 메밀소바와 유부초밥의 품질을 유지할 수 있도록 배합 및 공정 최적화 | 찍어먹는냉메밀소바&유부초밥 | 2 |
| 냉장 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 계란초밥의 부드러운 식감과 마라샹궈의 풍미가 조화를 이루도록 원재료 배합 및 제조공정을 개선한 차별화된 간편식 개발 | 마라샹궈계란초밥 | 2 |
| 7IN 마요네즈 개발_샌드용 마요네즈 | 중앙연구소(Taste Solution) | 신규 조미소재를 적용하여 샌드위치의 풍미를 높이도록 개발 | 리치 프리미엄골드 마요네즈 | 2 |
| 7IN 마요네즈 개발_미반용 마요네즈 | 중앙연구소(Taste Solution) | 신규 조미소재를 적용하여 우마미의 밸런스를 맞춰 밥과의 조화도를 높인 마요네즈 | 고소한 프리미엄골드 마요네즈 | 2 |
| 버터마요소스개발_샌드위치용 | 중앙연구소(Taste Solution) | 델리카 샌드위치용 물성에 맞는 버터 풍미가 가득한 마요베이스 소스 개발 | LFD 버터마요소스 | 2 |
| 청년다방떡볶이소스 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 떡볶이 프랜차이즈용 150g 밀키트 인팩용 떡볶이소스 개발 | 청년다방떡볶이소스 | 2 |
| HK매운떡볶이소스 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 떡볶이 프랜차이즈용 매운맛떡볶이소스 개발 | HK매운맛떡볶이소스 | 2 |
| 실속형 프레시 굴소스 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 용리용 실속형 굴소스 개발 | 프레시굴소스 | 2 |
| 델가 나폴리탄파스타 소스 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 우스타 풍미를 지닌 토마토 베이스 파스타 소스 개발 | 델가 나폴리탄소스 | 2 |
| 델가 로제파스타 소스 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 토마토와 유크림를 활용한 부드러운 로제 파스타 소스 개발 | 델가 로제소스 | 2 |
| 델가 알리오올리오 파스타소스 | 중앙연구소(Taste Solution) | 고추후레이크와 매운청양고추엑기스로 매콤, 깔끔한 마늘베이스 파스타 소스 | 델가 알리오올리오 파스타소스 | 2 |
| 저당 간장소스 | 중앙연구소(Taste Solution) | 저당 타입의 간장 소스로 의성마늘 통살구이 간장 삼겹, 닭갈비 제품에 적용 | 저당 고추장소스 | 2 |
| 저당 고추장소스 | 중앙연구소(Taste Solution) | 저당 타입의 고추장 소스로 의성마늘 통살구이 고추장 삼겹, 닭갈비 제품에 적용 | 저당 간장소스 | 2 |
| 스낵용 김치베이스 | 중앙연구소(Taste Solution) | 쌀로칩용 글루텐 프리 김치베이스 소스 개발 | 김치베이스 | 2 |
| 스낵용 김치전맛시즈닝 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 쌀로칩용 글루텐 프리 김치전맛시즈닝 개발 | 김치전맛시즈닝 | 2 |
| 팝콘용 초코시즈닝 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 팝콘 코팅용 초코시즈닝 개발 | 초코시즈닝 | 2 |
| 롯데리아 나폴리탄소스 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 버거 프랜차이즈용 토마토케찹베이스의 나폴리탄소스 개발 | 롯데리아 나폴리탄소스 | 2 |
| 밀크바 에스프레소(1kg BAG) 외 9종 제품 배합 변경의 건 | 중앙연구소(Quick Service Restaurant) | 신규 생두 2종(우간다 로부스타, 브라질 코닐론) 도입을 통한 제품 원가 개선에 기여 | 밀크바 에스프레소(1kg BAG) 외 9종 | 2 |
| 익선블렌드 디카페인(500g BAG) 개발의 건 | 중앙연구소(Quick Service Restaurant) | B2C(롯데마트), B2B 채널용 디카페인 원두커피 개발로 매출 확대에 기여 | 익선블렌드 디카페인(500g BAG) | 2 |
| 봄담아 블렌딩(1kg BAG) 개발의 건 | 중앙연구소(Quick Service Restaurant) | 봄담아 샤브샤브 전문점 전용 원두커피 개발로 매출 확대에 기여 | 봄담아 블렌딩(1kg BAG) | 2 |
| 시그니처 블렌드 에스프레소(1kg BAG) 리뉴얼의 건 | 중앙연구소(Quick Service Restaurant) | 나뚜루 매장용 원두커피 일원화를 위한 리뉴얼 제품 개발로 품질개선 및 매출 확대에 기여 | 시그니처 블렌드 에스프레소(1kg BAG) | 2 |
| 더 시에나 에스프레소 블렌드(1kg BAG) 배합 변경의 건 | 중앙연구소(Quick Service Restaurant) | 더 시에나 그룹 납품용 원두커피 리뉴얼 제품 개발을 통한 품질개선 및 매출 확대에 기여 | 더 시에나 에스프레소 블렌드(1kg BAG) | 2 |
| 파스퇴르 단백질+ Ext 2종 개발 | 중앙연구소(Dairy) | 단백질+ 브랜드 내 맛(단호박/검은콩&검은깨) 확대를 통한 성인영양식 시장 경쟁력 강화 및 매출 확대 | 파스퇴르 단백질 플러스 단호박/검은콩&검은깨 | 2 |
| 편한 하루 발효유 Ext 1종 개발 | 중앙연구소(Dairy) | 편한 하루 브랜드 내 기능성(장 건강) 확대 및 매대 교차행사를 통한 매출 강화 | 파스퇴르 장편한 하루 | 2 |
| 파스퇴르 초고온(UHT) 우유 900mL 개발 | 중앙연구소(Dairy) | 파스퇴르 전용 목장의 신선한 1등급 A 원유 활용한 초고온(UHT) 살균 우유 개발로 제품 카테고리를 확대하고, 우유 매출 경쟁력 확대와 브랜드 홍보 | 파스퇴르 1A 플러스 우유 | 2 |
| 텍스처 및 풍미개선 발효종 유산균 개발 | 중앙연구소(Microbial&Fermentation) | 조직감 및 풍미 향상을 통한 품질 개선 및 베이커리 제품 적용 | 숨결통식빵 | 2 |
| 자일리톨 화이트 개발 | 중앙연구소(Sweet1) | 치아 미백에 효과가 있는 화이트젠 성분을 함유한 자일리톨 판껌 개발로 브랜드 매출에 기여 | 자일리톨 화이트 | 3 |
| 왓따 판박이 호빵맨 개발 | 중앙연구소(Sweet1) | 호빵맨 캐릭터 콜라보를 통한 왓따 풍선껌 개발로 브랜드 매출에 기여 | 왓따 판박이 호빵맨 | 3 |
| 밀크카라멜 빠삐코맛 개발 | 중앙연구소(Sweet1) | GS PB 제품 개발로 브랜드 활성화 및 매출 기여 | 밀크카라멜 빠삐코맛 | 3 |
| 말랑카우 납작복숭아요거트맛 개발 | 중앙연구소(Sweet1) | 롯데마트, K7 PB제품 개발로 브랜드 활성화 및 매출 기여 | 말랑카우 납작복숭아요거트맛 | 3 |
| 가을 지역상생 ZERO양갱 애플 시나몬 개발 | 중앙연구소(Sweet1) | 가을 지역상생(군위군 사과) 제품 개발로 브랜드 활성화 및 매출 기여 | 가을 지역상생 ZERO양갱 애플 시나몬 | 3 |
| 가을 지역상생 사과캔디 개발 | 중앙연구소(Sweet1) | 가을 지역상생(군위군 사과) 제품 개발로 브랜드 활성화 및 매출 기여 | 가을 지역상생 사과캔디 | 3 |
| 가을 지역상생 사과젤리 개발 | 중앙연구소(Sweet1) | 가을 지역상생(군위군 사과) 제품 개발로 브랜드 활성화 및 매출 기여 | 가을 지역상생 사과젤리 | 3 |
| 졸음번쩍캔디 개발 | 중앙연구소(Sweet1) | 졸음번쩍 브랜드 제형 확장으로 브랜드 활성화 및 매출 기여 | 졸음번쩍캔디 | 3 |
| 말랑카우 파스퇴르소금우유 개발 | 중앙연구소(Sweet1) | 트레이더스 PB제품 개발로 브랜드 활성화 및 매출 기여 | 말랑카우 파스퇴르소금우유 | 3 |
| 떡볶이젤리 2종 개발 | 중앙연구소(Sweet1) | 엽기떡볶이 콜라보 Savory 제품 개발로 신규맛 창출 및 매출기여 | 떡볶이젤리 2종 | 3 |
| ZERO애플망고젤리 개발 | 중앙연구소(sweet1) | 롯데마트 x 제주 콜라보 제품 개발 및 매출 기여 | ZERO애플망고젤리 | 3 |
| 우베맛 크런키 바 제품 개발 | 중앙연구소(Sweet2) | 우베 트렌드 대웅 제품 개발을 통한 매출 기여 | 크런키 더블크런치바 우베맛 | 3 |
| 설레임맛 크런키 바 제품 개발 | 중앙연구소(Sweet2) | 설레임맛 초코바 제품 개발을 통한 매출 기여 | 크런키 더블크런치바 설레임맛 | 3 |
| 지역상생 제품 개발(군위사과) | 중앙연구소(Sweet2) | 대구 군위사과 원료를 활용한 지역상생 제품 개발을 통한 매출 기여 | ABC 초코쿠키 애플요거트맛 | 3 |
| 지역상생 제품 개발(군위사과) | 중앙연구소(Sweet2) | 대구 군위사과 원료를 활용한 지역상생 제품 개발을 통한 매출 기여 | 아몬드볼 애플요거트맛 | 3 |
| 지역상생 제품 개발(군위사과) | 중앙연구소(Sweet2) | 대구 군위사과 원료를 활용한 지역상생 제품 개발을 통한 매출 기여 | 크런키 더블크런치바 애플카라멜맛 | 3 |
| 제로 제주에디션 제품 개발 | 중앙연구소(Sweet2) | 제주 우도 땅콩을 넣은 제로 코팅볼 제품 개발을 통한 매출 기여 | 제로 피넛 크런치볼 | 3 |
| 납짝호떡 EXT. 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert1) | 고소한 옥수수빵(골드콘 0.9%)과 통단팥 앙금(48%)의 달콤함이 조화로운 납짝한 형태의 빅사이즈 옥수수호떡 제품 개발 | 납짝호떡 옥수수통팥 | 3 |
| 가을시즌 군위사과 지역상생 콜라보 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert1) | 군위사과 특유의 단맛과 사과 풍미(군위사과 농축액 0.7%)가 잘 어울리는 프리미엄 카스텔라 제품 개발 | 오리진 카스텔라 애플 | 3 |
| 가을시즌 군위사과 지역상생 콜라보 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert1) | 소프트한 빵에 달콤한 사과 필링(군위사과 농축액 0.6%)과 고소한 생크림(가공유크림 1.9%)이 들어간 이중 크림빵 제품 개발 | 애플生크림빵 | 3 |
| 트리플비얀코 피넛&초코 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 트리플비얀코 피넛&초코 제품 개발을 통한 매출 기여 | 트리플비얀코 피넛&초코 | 3 |
| 젤리먹은 죠스바 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 젤리 식감을 활용한 신제품 개발을 통한 트렌드 대응 및 매출 기여 | 젤리먹은 죠스바 | 3 |
| 젤리먹은 스크류바 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 젤리 식감을 활용한 신제품 개발을 통한 트렌드 대응 및 매출 기여 | 젤리먹은 스크류바 | 3 |
| 식물성 국화빵 딸기(수출용) 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 유럽 수출을 위한 식물성 제품 개발을 통한 글로벌 시장 진출 및 매출 기여 | 식물성 국화빵 딸기 | 3 |
| 설레임 디카페인 딥카페라떼 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 설레임 디카페인 딥카페라떼 제품 개발을 통한 매출 기여 | 설레임 디카페인 딥카페라떼 | 3 |
| 나뚜루 바 3종 리뉴얼 | 중앙연구소(Dessert2) | 나뚜루 바 3종 리뉴얼을 통한 브랜드 활성화 및 매출 기여 | 나뚜루 녹차바, 나뚜루 딸기바, 나뚜루 바닐라아몬드바 | 3 |
| 위즐 애플잼 크림 모나카 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 대구군위 사과를 활용한 제품 개발을 통한 지역상생 및 가을 시즌 대응 | 위즐 애플잼 크림 모나카 | 3 |
| 조이 그릭요거트바 사과 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 대구군위 사과를 활용한 제품 개발을 통한 지역상생 및 가을 시즌 대응 | 조이 그릭요거트바 사과 | 3 |
| 설빙 저당 바닐라(2.2L) 제품 개발 | 중앙연구소(Dessert2) | 설빙 전용 B2B 제품 개발을 통한 유통사 대응 및 라인 매출 기여 | 설빙 저당 바닐라(2.2L) | 3 |
| 꼬깔콘 야장 시리즈(GS25전용)개발 | 중앙연구소(Snacking) | 야장 시즌을 맞아 마성옥수수맛 제품 개발 및 매출 기여 | 꼬깔콘 야장 마성옥수수맛 | 3 |
| 꼬깔콘 야장 시리즈(7-11전용)개발 | 중앙연구소(Snacking) | 야장 시즌을 맞아 버터구이오징어맛 제품 개발 및 매출 기여 | 꼬깔콘 야장 버터구이오징어맛 | 3 |
| 꼬깔콘 야장 시리즈(CU전용)개발 | 중앙연구소(Snacking) | 야장 시즌을 맞아 워킹타코맛 제품 개발 및 매출 기여 | 꼬깔콘 야장 워킹타코맛 | 3 |
| 꼬깔콘 야장 시리즈(NB)개발 | 중앙연구소(Snacking) | 야장 시즌을 맞아 쌈장 삼겹살맛 제품 개발 및 매출 기여 | 꼬깔콘 야장 쌈장삼겹살맛 | 3 |
| 꼬깔콘 군위사과 가을 시즌 제품 개발 | 중앙연구소(Snacking) | 달콤한 애플시나몬맛 시럽이 코팅된 꼬깔콘 제품 개발 및 매출 기여 | 꼬깔콘 애플시나몬맛(가을 시즌 군위사과) | 3 |
| 제로 스낵 개발 | 중앙연구소(Snacking) | 설탕과 당류를 넣지 않은 무설탕 카라멜맛 퍼프 스낵 개발 및 매출 기여 | 제로 소프트팝 | 3 |
| 카스타드 우베라떼맛 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 트렌드 소재 우베를 적용한 카스타드 제품 개발을 통한 매출 기여 | 카스타드 우베라떼맛 | 3 |
| 찰떡파이 우베크림치즈맛 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 트렌드 소재 우베를 적용한 찰떡파이 제품 개발을 통한 매출 기여 | 찰떡파이 우베크림치즈맛 | 3 |
| 동물복지 계란 적용 카스타드 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 동물복지 계란을 사용한 카스타드. 이마트, 롯데마트 전용 제품 개발을 통한 매출 기여. | 카스타드 동물복지계란 | 3 |
| 지역상생 (군위사과) 몽쉘 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 가을 지역상생 사과맛 (대구 군위 사과 사용) 몽쉘 제품 개발을 통한 매출 기여 | 몽쉘 생크림케이크 애플 | 3 |
| 지역상생 (군위사과) ZERO 케이크 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 가을 지역상생 사과맛 (대구 군위 사과 사용) ZERO 케이크 제품 개발을 통한 매출 기여 | ZERO 애플시나몬케이크 | 3 |
| 지역상생 (군위사과) ZERO 초코파이 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 가을 지역상생 사과맛 (대구 군위 사과 사용) ZERO 초코파이 제품 개발을 통한 매출 기여 | ZERO 애플시나몬 초코파이 | 3 |
| 찰떡파이 피넛말차 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 피넛을 토핑하고 말차크림을 넣은 찰떡파이. 롯데백화점 VIP 라운지 제공용 B2B 제품 개발을 통한 매출 기여 | 찰떡파이 피넛말차 | 3 |
| ZERO 미니 감귤케이크 제품 개발 | 중앙연구소(Global Innovation) | 감귤과즙분말을 넣은 ZERO 케이크. 롯데마트 X 제주도 콜라보 제품 개발을 통한 매출 기여 | ZERO 미니 감귤케이크 | 3 |
| 라면에쏙 미니비엔나 개발 | 중앙연구소(HMR1) | CVS 채널 전용 제품 출시로 매출 증대 | 라면에쏙 미니비엔나 | 3 |
| 에센뽀득 더블리치 개발 | 중앙연구소(HMR1) | 에센뽀득 브랜드 활성화를 위한 프리미엄(천연장, 한우 사용) 소시지 개발 및 매출 증대 | 에센뽀득 더블리치 | 3 |
| 의성마늘 프랑크 직화 개발 | 중앙연구소(HMR1) | CVS 채널 전용 제품으로, 칼집 및 직화를 통한 차별화된 제품 개발 및 매출 증대 | 의성마늘 프랑크 직화 | 3 |
| Chefood 광장시장식 고기완자 개발 | 중앙연구소(HMR1) | 광장시장 스타일의 두툼한 고기완자 개발을 통한 매출 증대 | Chefood 광장시장식 고기완자 | 3 |
| (이마트PB) 5K 프라이스 클래식햄 개발 | 중앙연구소(HMR1) | 이마트 전용 PB용 돈육 캔햄 개발을 통한 매출 증대 | (이마트PB)5K 프라이스 클래식햄 | 3 |
| (B2B)던컨라운드햄 품질 개선 | 중앙연구소(HMR1) | 원료육 및 공정 변경을 통해 기존 자사제품 품질 개선 | 던컨라운드햄 | 3 |
| (B2B)클래식 춉트햄(부대찌개용) 개발 | 중앙연구소(HMR1) | 부대찌개용햄 개발을 통한 SKU확대 및 매출 증대 | 클래식 춉드햄 | 3 |
| (B2B)데일리떡갈비 개발 | 중앙연구소(HMR1) | 급식용 떡갈비 개발을 통한 매출 증대 | 데일리 떡갈비 | 3 |
| 냉동 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR2) | 쌀 ·옥수수·감자로 만든 5종 크럼블을 입혀 이중후라잉으로 고소하고 바삭한 식감 구현 (외식의 내식화) 핵심 카테고리 라인업 강화 | Chefood 콰사삭 크리스피 치킨 | 3 |
| 냉동 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR2) | 5종 크럼블에 특제 매콤 양념 숙성을 더해 은은한 매운맛과 이중후라잉으로 바삭한 식감 구현 (외식의 내식화) 핵심 카테고리 라인업 강화 | Chefood 콰사삭 핫크리스피 치킨 | 3 |
| 냉동 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR2) | 양념소스와 슈프림소스를 부먹 찍먹이 가능한 양념치킨 (외식의 내식화) 핵심 카테고리 라인업 강화 | Chefood 슈프림 치킨 | 3 |
| 냉동 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR2) | 할라피뇨와 마요소스가 동봉되어있는 전자레인지 조리가 가능한 양념치킨 (외식의 내식화) 핵심 카테고리 라인업 강화 | Chefood 고추마요 치킨 | 3 |
| 냉동 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR2) | 전자레인지 조리시 터지지 않는 "우유빵 속 모짜렐라가 통째로 가득 들어간" 미니핫도그 라인업 확대 | Chefood 통모짜 우유미니핫도그 | 3 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 간장불고기와 제육볶음을 메인반찬으로 도시락 김이 동봉된 도시락 제품 개발 | 선넘김반반제육도시락 | 3 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 양파와 소고기를 규동소스에 졸인 일본 정통 규동 메뉴 제품화 | 소고기규동 | 3 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 마늘소스가 토핑된 불고기와 함박스테이크구이가 메인반찬으로 구성된 도시락 제품 개발 | 한도초과)마늘불고기&함박도시락 | 3 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 전주식비빔밥에 들어가는 소고기, 나물, 야채가 토핑된 도시락 키트 제품 개발 | 소고기전주식비빔밥 KIT | 3 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 살균 양념고추장을 사용하고 여름 제철 원료인 열무를 활용한 시즌 한정 도시락 키트 제품 개발 | 열무비빔밥 KIT | 3 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 새우튀김, 구운고기산적, 만두튀김 등 다양한 반찬이 들어간 정찬도시락 개발 | 선넘김아는맛이무서운도시락 | 3 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 밥식감을 개선하기 위해 효소제를 적용하고 비빔성을 개선한 전주식소고기비빔밥 제품 개발 | 전주식소고기비빔밥 | 3 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 평창고랭지무를 활용한 간장 비빔밥 제품 개발 | 비빔간장가을무비빔밥 | 3 |
| 냉장 도시락 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 모듬전 3종, 모듬나물 4종, 훈제오리, 소불고기볶음 등으로 구성된 명절 도시락 제품 개발 | 가득담은한상도시락 | 3 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 계란 풍미와 감칠맛을 향상시킨 골드마요네즈가 적용된 참치마요샐러드 삼각김밥 제품 개발 | All New 참치마요삼각김밥 | 3 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 계란 풍미와 감칠맛을 향상시킨 골드마요네즈가 적용된 참치마요샐러드 점보타입 삼각김밥 제품 개발 | All New 더커진참치마요삼각김밥 | 3 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 불맛소스, 숯불향바베큐소스를 염지하여 숯불향이 가득한 바싹불고기를 주재료로 토핑한 김밥 제품 개발 | 한도초과)숯불향가득불고기김밥 | 3 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 저당 고추장소스와 현미밥을 사용한 건강 컨셉 김밥 제품 개발 | 밸런스푼)고추장불고기현미김밥 | 3 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 계란 풍미와 감칠맛을 향상시킨 골드마요네즈가 적용된 비빔참치마요샐러드 점보타입 삼각김밥 제품 개발 | All New 더커진비빔참치마요삼각김밥 | 3 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 효소제를 넣고 취반하여 밥맛이 개선되고 김치볶음밥과 매콤삼겹살볶음이 어우러진 삼각김밥 제품 개발 | All New 삼겹살김치볶음밥삼각김밥 | 3 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 효소제를 넣고 취반하여 밥맛이 개선되고 버터풍미가 풍부한 매콤참치마요가 토핑된 김밥 제품 개발 | All New 콘버터참치김밥 | 3 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 효소제를 넣고 취반하여 밥맛이 개선되고 의성마늘프랑크소시지와 머스타드양배추 샐러드가 토핑된 김밥 제품 개발 | All New 통소시지김밥 | 3 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 효소제를 넣고 취반하여 밥맛이 개선되고 버터풍미가 풍부한 매콤참치마요가 토핑된 삼각김밥 제품 개발 | All New 콘버터참치삼각김밥 | 3 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 효소제를 넣고 취반하여 밥맛이 개선된 초밥용 밥을 유부피에 토핑한 유부초밥 제품 개발 | All New 유부초밥 4입 | 3 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 취반효소제를 적용한 초밥용 밥위에 참치샐러드가 듬뿍 토핑된 유부초밥 제품 개발 | All New 듬뿍참치유부초밥 | 3 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 취반효소제를 적용한 초밥용 밥을 점보사이즈 유부피에 토핑한 유부초밥 제품 개발 | All New 더커진유부초밥 | 3 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 취반효소제를 적용한 초밥용 밥위에 참치마요, 닭갈비, 기본타입 조합으로 만든 유부초밥 제품 개발 | All New 베스트콤보유부초밥 | 3 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 명란마요, 불닭, 콘치즈, 기본 4가지 타입을 토핑한 유부초밥 제품 개발 | 유부콤보(4입) | 3 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 간장어묵볶음을 토핑한 삼각김밥 제품 개발 | 간장어묵삼각김밥 | 3 |
| 냉장 미반 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 참치콘샐러드를 토핑한 삼각김밥 제품 개발 | 콘참치마요삼각 | 3 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 계란샐러드와 딸기잼, 그리고 아삭한 양배추 샐러드의 조화로 고소하고 달콤한 맛의 샌드위치 제품 개발 | 인가샌드위치 | 3 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 듬뿍넣은 프레스햄과 계란 풍미와 감칠맛을 향상시킨 골드마요네즈가 적용된 참치샐러드가 어우러진 샌드위치 제품 개발 | 햄&참치샐러드샌드 | 3 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 태국 CPF社의 우수 새우패티를 도입 및 계란 풍미와 감칠맛을 향상시킨 골드마요네즈가 적용된 샌드위치 제품 개발 | 비교불가)새우카츠샌드 | 3 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 태국 CPF社의 우수 새우패티를 도입 및 계란 풍미와 감칠맛을 향상시킨 골드마요네즈가 적용된 버거 제품 개발 | 비교불가)새우카츠버거 | 3 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 프리미엄 호주산 와규가 들어간 패티와 데리야끼소스로 구성된 버거 제품 개발 | 와규함박스테이크버거 | 3 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 직화향이 가득하고 육즙 보존 소재 적용한 품질향상 패티와 치즈, 양상추로 구성된 오리지널 불고기 버거 제품 개발 | 직화향불고기버거 | 3 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 햄, 로메인, 양상추, 토마토가 듬뿍 들어가고 계란 풍미와 감칠맛을 향상시킨 골드마요네즈가 적용된 프리미엄 가성비 샌드 제품 개발 | 한도초과)아삭아삭햄야채샌드 | 3 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 케이준치킨샐러드와 계란 풍미와 감칠맛을 향상시킨 골드마요네즈가 적용된 참치콘샐러드, 햄, 치즈, 양상추가 어우러진 샌드위치 제품 개발 | 베스트콤보샌드 | 3 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 닭가슴살과 매콤야채볶음을 사용하고 계란 풍미와 감칠맛을 향상시킨 골드마요네즈가 적용된 매콤달콤한 샌드 제품 개발 | 케이준치킨&햄샌드 | 3 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 육즙 보존 소재 적용한 품질향상 패티와 케요네즈 야채샐러드, 햄, 계란, 치즈와 설탕, 케찹 조합으로 구성된 봉투형 길거리토스트 제품 개발 | K길거리토스트 | 3 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 직화향이 가득한 패티와 계란후라이, 달콤한 데리야끼소스가 어우러진 버거 제품 개발 | 에그불고기버거 | 3 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 의성마늘프랑크와 미트피자볶음이 토핑된 핫도그 제품 개발 | 미트피자핫도그 | 3 |
| 냉장 조리빵 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 직화향이 가득한 패티와, 알싸한 마늘소스, 갈릭칩이 토핑한 버거 제품 개발 | 갈릭불고기버거 | 3 |
| 냉장 간편식 개발 | 중앙연구소(HMR3) | 잡채와 참치꼬마김밥, 매운어묵볶음으로 구성된 한끼대용식 간편식 제품 개발 | K잡채&꼬마김밥 | 3 |
| 델가 프레시토마토케찹 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 실속형 케첩 제품 개발 | 델가 프레시토마토케찹 | 3 |
| 이다야 가나초코시럽 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 가나 코코아 매스를 적용한 초코시럽으로 이디야 메뉴 콜라보를 위한 가나초코시럽 개발 | 가나초코시럽 | 3 |
| 롯데리아 홀스래디쉬소스 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 버거 프랜차이즈용 마요네즈베이스의 홀스래디쉬소스 개발 | 롯데리아 홀스래디쉬소스 | 3 |
| 롯데리아 레드불고기맛소스 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 버거 프랜차이즈용 간장베이스의 레드불고기맛소스 개발 | 롯데리아 레드불고기맛소스 | 3 |
| 롯데시네마 전용소스 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 마요네즈 그릭요거트 베이스의 그릭랜치소스 개발 | 그릭랜치소스 | 3 |
| 롯데시네마 전용소스 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 마요네즈 치폴레칠리 베이스의 매콤달콤한 치폴레소스 개발 | 치폴레소스 | 3 |
| 응급실국물떡볶이치폴레소스 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 떡볶이 프랜차이즈 전용소스 개발 | 응급실국물떡볶이치폴레소스 | 3 |
| 슈프림소스개발_냉동치킨용 | 중앙연구소(Taste Solution) | 쉐푸드 슈프림 냉동치킨용 냉동 소포장 슈프림소스 개발 | 슈프림소스 | 3 |
| 양념치킨소스개발_냉동치킨용 | 중앙연구소(Taste Solution) | 쉐푸드 슈프림 냉동치킨용 냉동 소포장 양념치킨소스 개발 | 양념치킨소스 | 3 |
| 제크 샌드 골든 콘버터 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 스위트콘의 맛과 버터의 풍미가 특징인 고메 셀렉션 제크 샌드용 콘버터맛시즈닝 개발 | 콘버터맛시즈닝 | 3 |
| 카페게이트 음료 파우더용 소금토마토에이드 믹스 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 달콤하고 짭짤한 토마토의 진한 풍미가 조화로운 소금토마토에이드 믹스 개발 | 소금토마토에이드 | 3 |
| 컬처웍스 팝콘용 치즈시즈닝 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 컬처웍스 치즈페스티벌용(팝콘) 치즈시즈닝 개발 | 치즈시즈닝 | 3 |
| 꼬깔콘 야장컨셉 워킹타코맛 시즈닝 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 꼬깔콘 야장 시리즈 제품 중 하나로 멕시칸 타코 풍미의 워킹타코맛시즈닝 개발 | 워킹타코맛시즈닝 | 3 |
| 스노블 초코파우더 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 진한 초코 풍미의 식자재마트 및 온라인채널용 범용 초코맛 프리믹스 개발 | 스노블 초코 파우더 | 3 |
| 스노블 바닐라파우더 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 버번 바닐라 풍미를 갖는 식자재마트 및 온라인채널용 범용 바닐라맛 프리믹스 개발 | 스노블 바닐라 파우더 | 3 |
| 스노블 요거트파우더 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 요거트와 산미가 특징은 식자재마트 및 온라인채널용 범용 요거트맛 프리믹스 개발 | 스노블 요거트 파우더 | 3 |
| 스위트카라멜시즈닝 개발 | 중앙연구소(Taste Solution) | 설탕 & 당류 제로 컨셉의 카라멜 풍미가 특징인 카라멜스위트맛시즈닝 개발 | 스위트카라멜맛시즈닝 | 3 |
| 디카페인 브렌드(1kg BAG) 배합 변경 | 중앙연구소(Quick Service Restaurant) | 원료(디카페인 생두) 수급 효율화에 기여 | 디카페인 브렌드(1kg BAG) | 3 |
| 익선블렌드 에스프레소(1kg BAG) 외 11종 제품 신규 원료(파푸아뉴기니 Y) 적용 | 중앙연구소(Quick Service Restaurant) | 신규 산지 생두(파푸아뉴기니 Y) 도입을 통한 원가 개선에 기여 | 익선블렌드 에스프레소(1kg BAG) 외 11종 | 3 |
| 더그랜드롯데 시그니처 블렌드(500g CASE) 개발 | 중앙연구소(Quick Service Restaurant) | 롯데호텔 어메니티용 드립백 제품 개발로 매출 확대에 기여 | 더그랜드롯데 시그니처 블렌드(500g CASE) | 3 |
| 다이소 칸타타 싱글오리진 에티오피아(90g CASE) 외 17종 제품 신규 원료(에티오피아 G4) 적용 | 중앙연구소(Quick Service Restaurant) | 신규 산지 생두(에티오피아 G4) 도입을 통한 원가 개선에 기여 | 다이소 칸타타 싱글오리진 에티오피아(90g CASE) 외 17종 | 3 |
| 레벨업 에스프레소(1kg BAG) 개발 | 중앙연구소(Quick Service Restaurant) | 레벨업 PC방 납품용 원두커피 개발로 매출 확대에 기여 | 레벨업 에스프레소(1kg BAG) | 3 |
| 로젠 CAFE# 너티 블렌드(1kg BAG) 개발 | 중앙연구소(Quick Service Restaurant) | 로젠상사(커피 기기 및 원두 판매) 납품용 원두커피 개발로 매출 확대에 기여 | 로젠 CAFE# 너티 블렌드(1kg BAG) | 3 |
| 커피빈 100(500g BAG) 개발 | 중앙연구소(Quick Service Restaurant) | 도매 전용 업체(신성) 납품용 원두커피 개발로 매출 확대에 기여 | 커피빈 100(500g BAG) | 3 |
| 카페봄봄 프라임(1kg BAG) 원두커피 개발 | 중앙연구소(Quick Service Restaurant) | 프랜차이즈(카페봄봄) 납품용 원두커피 개발로 매출 확대에 기여 | 카페봄봄 프라임(1kg BAG) | 3 |
| 로얄400(500g BAG) 개발 | 중앙연구소(Quick Service Restaurant) | 도매 전용 업체(주식회사 칸타타) 납품용 원두커피 개발로 매출 확대에 기여 | 로얄400(500g BAG) | 3 |
| 파스퇴르 그릭요거트 개발 | 중앙연구소(Dairy) | 고단백 그릭 요거트 시장 진입을 통한 브랜드 활성화 매출 증대 기여 | 파스퇴르 그릭 요거트 | 3 |
| 밀키즈업 2종 개발(딸기, 초코) | 중앙연구소(Dairy) | 어린이 타겟 고단백, 고칼슘 기능성 음료 제품 출시를 통한 시장 경쟁력 확보 및 매출 증대 기여 | 파스퇴르 밀키즈업 딸기, 초코 | 3 |
| 두찜 쿠킹밀크크림 개발 | 중앙연구소(Fats & Oils) | 기영에프앤비 쿠킹크림 조리 편의성 개량(멸균우유 혼합 사용) 통한 브랜드 매출 기여 | 두찜 쿠킹밀크크림 | 3 |
| 스노우휩 10kg 개발 | 중앙연구소(Fats & Oils) | 스노우휩 1L 대용량화로 실수유처 사용 편의성 강화 통한 브랜드 매출 기여 | 스노우휩 10kg | 3 |
| 응급실 국물떡뽁이크림 개발 | 중앙연구소(Fats & Oils) | 응급실 국물떡볶이 브랜드 전용 크림 제품 개발 통한 브랜드 매출 기여 | 응급실 국물떡볶이크림 | 3 |
| 소스 쿠킹크림 리치 개발 | 중앙연구소(Fats & Oils) | 소스/조리용 범용 크림 개발을 통한 브랜드 매출 기여 | 소스 쿠킹크림 리치 | 3 |
| 롯데생크림 프리미엄 리뉴얼 | 중앙연구소(Fats & Oils) | 카라기난 원료 변경 통한 제품 품질 향상 | 롯데생크림 프리미엄 | 3 |
| 가공버터 리뉴얼 | 중앙연구소(Fats & Oils) | 천연버터 도입을 통한 수익성 개선 | 프라임버터 | 3 |
| 해태제과 후렌치파이 배합용 마가린 리뉴얼 | 중앙연구소(Fats & Oils) | 대형 실수요처(해태제과) 후렌치파이 배합용 마가린 품질 개선 통한 브랜드 매출 기여 | 엠페롤 마가린 | 3 |
| 가공버터 리뉴얼 | 중앙연구소(Fats & Oils) | 제과 사업부 사용 원료의 원료 버터(가공버터 → 천연버터) 변경을 통한 제과 상품 품질 강화 기여 | 발효가공버터 | 3 |
| 크리스타 HS39 개발 | 중앙연구소(Fats & Oils) | 부분경화유 제거한 초콜릿용 유지 개발을 통한 브랜드 매출 기여 | 크리스타 HS39 | 3 |
| 우유버터화이트데일리 개발 | 중앙연구소(Fats & Oils) | 유지방 45% 범용 가공버터 제품 개발 통한 브랜드 매출 기여 | 우유버터화이트 데일리 | 3 |
| 크림마아가린 리뉴얼 | 중앙연구소(Fats & Oils) | 제과 사업부 사용 원료의 배합 일원화 통한 생산 효율성 강화 | 크림마아가린 | 3 |
| 가공버터 리뉴얼 | 중앙연구소(Fats & Oils) | 천연버터 도입을 통한 수익성 개선 | 파스퇴르 홈버터 | 3 |
| 가공버터 리뉴얼 | 중앙연구소(Fats & Oils) | 천연버터 도입을 통한 수익성 개선 | 서울우유 고소한 버터 | 3 |
| SPC 냉동생지용 벌크시트형 마가린 제품 개발 | 중앙연구소(Fats & Oils) | 대형 실수요처(SPL) 페이스트리 배합용 벌크 시트 마가린 개발 통한 브랜드 매출 기여 | 스마트스페셜 | 3 |
| 해태제과 크림용 쇼트닝 리뉴얼 | 중앙연구소(Fats & Oils) | 대형 실수요처(해태제과) 오예스 크림용 쇼트닝 물성 개선 통한 브랜드 매출 기여 | 샌드크림쇼트닝 | 3 |
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권 관련
당사가 영위하는 사업과 관련하여 2026년 9월 30일 현재 총 4,327건의 지적재산권을 보유하고 있습니다.각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주요 내용 | 총 건수 | 비 고 |
| 상 표 권 | 롯데 꼬깔콘, 빠삐코 등 | 3,722 | 국내 및 국외 상표권 |
| 디자인권 | 포장용 용기 등 | 420 | 국내 및 국외 디자인권 |
| 특 허 권 | 충치 및 치주염에 유효한 구강위생 조성물 등 | 183 | 국내 및 국외 특허권 |
| 실용신안권 | 냉동식품 보관 용기 등 | 2 | 국내 및 국외 실용신안권 |
| 합 계 | - | 4,327 | - |
나. 환경 관련 규제 사항 (환경경영시스템) 당사는 정기적인 내ㆍ외부심사를 통하여 환경경영시스템(ISO14001) 인증을 유지하고 있습니다. 이를 통해 본사와 공장을 포함한 12개 사업장에서 친환경 생산 인프라를 구축하고, 제품 및 서비스와 관련된 환경영향을 체계적으로 관리하고 있습니다. (지속가능한 패키징 확대) 당사는 포장재 폐기물 저감과 글로벌 환경 규제 강화에 선제적으로 대응하기 위해 체계적인 ECO 마케팅 전략을 수립하여 실행하고 있습니다. 지속가능한 패키징을 목표로 플라스틱 저감, 인쇄용 잉크 및 용제 저감, 친환경 종이 사용 등 관련 실적을 관리하고 있으며, 포장재 중량 최적화를 위한 R&D활동을 지속적으로 전개하고 있습니다. 또한, 친환경 플렉소 인쇄 기술을 활용한 녹색인증제품 포트폴리오를 점진적으로 확장하고 있습니다. 다. 기타 참고사항
(산업의 특성) 식품 산업은 소비자의 요구와 트렌드에 맞게 변화하고 있습니다. 최근에는 건강에 대한 관심이 높아짐에 따라 저당, 저칼로리, 유기농 등의 Health&Wellness (H&W) 제품 수요가 증가하고 있습니다. 제과 산업에서는 설탕 대체제 사용과 슈가프리 제품에 대한 관심이 확대되고 있으며, 육가공 및 유가공 제품 역시 건강한 원재료와 높은 영양가에 대한 선호도가 증가하고 있습니다. 이에 당사는 Mega Brand 중심으로 Main 시장에 집중함과 동시에 'ZERO', '0Kcal', JOEE(식물성), 식사이론 등 산업 트렌드를 반영한 제품 라인업을 종합적으로 강화하고 있으며 이를 위한 적극적인 투자와 연구지원을 병행하고 있습니다. 한편 식품 산업은 원재료 수입 의존도가 높아 글로벌 경기 및 환율 변동, 국제 원재료 수급 상황에 민감하게 반응하는 특성을 지니고 있습니다. 이에 당사는 원재료 가격 상승 등의 외부 요인에 효율적으로 대응하고자 다양한 전략 방안을 모색하고 있습니다.
(산업의 성장성) 국내 식품 산업은 소비 심리 악화와 인구 감소 등의 영향으로 정체된 양상을 보이고 있습니다. 반면, 해외 시장에서는 K-Food와 한류 문화의 영향으로 국내 식품에 대한 현지 수요가 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 이에 당사는 국내외 소비자들의 기호와 트렌드를 반영한 신제품 개발에 집중하고, 해외 시장에서 Mega Brand 구축을 통해 글로벌 식품사로 성장하기 위한 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. (경기변동의 특성) 제과 및 식품 산업은 최근 경제 여건 악화, 소비 심리 위축, 원재료 가격 상승으로 인해 비용 부담이 커지는 상황에 직면하고 있습니다. 이에 당사는 수출 등 글로벌 매출 확대와 국내 생산 라인 및 물류 라인 재배치 등을 통한 경영 효율화에 주력하고 있습니다. (경쟁요소) 제조 및 원료조달은 완전경쟁시장의 모습을 보이는 반면 할인점, CVS 등 신유통구조가 확대됨에 따라 구매자 교섭력이 강화되고 있습니다. 또한 대형 유통업체 중심의 프라이빗 브랜드(PB) 확대에 따라 경쟁이 더욱 심화되는 상황입니다. 나아가 정보통신기술 및 물류 인프라의 발달로 식품 소비 패턴이 변화하고 이커머스 시장의 성장이 가속화되면서 향후 업체 간 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 전망됩니다. 제과 시장은 글로벌 브랜드 및 고급 디저트 전문점과의 경쟁이 격화되고 있으며, 특히 빠르게 변화하는 소비자의 맛과 기능성 선도 트렌드에 적시 대응하기 위한 신제품 개발 및 마케팅 역량이 주요 경쟁 요소로 작용하고 있습니다. 유지 시장 또한 최근 건강 지향성 기능성 제품 및 고급 제품 개발을 중심으로 경쟁이 심화되고 있습니다. 한편 육가공 시장은 할인 판매 경쟁 심화로 업계 전반의 수익성 저하가 지속되는 상황입니다. (산업의 계절성) 식품 산업은 전반적으로 계절적인 요인에 의한 영향을 크게 받지 않지만, 빙과 사업은 하절기 기온, 강우 일수 등의 기후 요소로 인해 수요 변동에 상당한 영향을 받고 있습니다. (국내외 시장 여건) 국내 제과 시장은 다수의 브랜드가 존재하며, 신제품 출시가 빈번해 경쟁이 치열합니다. 또한 중소기업 및 해외 수입 브랜드의 성장이 경쟁 강도를 더욱 높이고 있습니다. 이에 당사는 건강, 편의성, 다양성을 중시하는 소비자 니즈에 맞춰 H&W 시장 개척, ZERO 브랜드 강화 등 지속가능하고 건강한 라이프스타일에 맞는 신제품 출시와 이에 맞는 효율적인 마케팅 전략을 수립하여 대응하고 있습니다. 국내 유지 산업은 주요 대형 거래처 중심의 거래 구조를 지니고 있으며, 수입 개방 영향으로 시장 내 경쟁이 심화돼 품질 경쟁력이 필수적으로 요구되고 있습니다. 대두유 및 옥수수유 등 일반 식용유는 산업의 성숙기 진입, 고급유 소비의 증가, 건강 지향형 식습관 확산에 따른 가공식품 소비둔화 등으로 수요가 감소하는 양상을 보이고 있습니다. 반면 올리브유, 포도씨유, 해바라기씨유 등의 대체 고가유는 건강 지향적 소비와 소비자 기호의 고급화 및 다양화에 힘입어 높은 성장세를 보이고 있습니다. 향후에는 체지방, 콜레스테롤 감소 등 기능성을 강화한 고기능성 식용유 시장이 확대될 것으로 전망됩니다. 국내 육가공 시장은 내수경기 불안에도 불구하고, 식습관의 서구화로 수요가 증가하고 있습니다. 또한, 고급 원료에 대한 관심 확대로 프리미엄 제품 중심의 성장이 기대됩니다. 이에 당사는 식품안전에 대한 소비자 신뢰 제고를 위해 첨가물을 최소화하고 친환경 포장재를 적용한 제품을 지속적으로 출시하고 있습니다. 국내 유가공 시장의 경우, 출산율 저하와 원유 가격 상승 등의 구조적 요인으로 인해 전통적인 우유 소비는 정체되고 있으나, 건강 기능성 제품 및 프리미엄 유제품에 대한 소비자 수요는 지속적으로 증가하는 추세입니다. 소비자들은 특히 저지방, 고단백, 유기농 등 건강을 고려한 제품에 높은 관심을 보이고 있습니다. (회사의 경쟁우위 요소) 당사는 껌, 캔디, 초콜릿, 비스킷 분야에서 강점을 보유하고 있습니다. 특히 자일리톨, 가나 등 강력한 브랜드를 기반으로 껌 및 초콜릿 시장을 선도하고 있으며, 시장 지배력 강화를 위한 투자를 지속하고 있습니다. 또한 국내 업계 최초로 무설탕, 무당류, 'ZERO 초코파이', '0kcal 아이스바' 등을 출시하며 'ZERO' 브랜드 확대를 토대로 국내 제과 산업의 트렌드를 선도하고 있습니다. 최근에는 혈당 상승 억제, 치아 미백 등 기능성 츄잉 제품을 선보이는 등 차별화된 제과 라인업을 지속 확장하고 있습니다. 또한, MEGA Brand 기반 '설레임RUN', 'K-SNACK HOUSE' 등 체험형 마케팅을 전개하여 브랜드 가치 제고에 집중하고 있습니다.
한편으로는 1983년부터 국내 최고 수준의 종합식품연구소인 롯데중앙연구소를 산하에 두고 운영 중이며, 2017년 6월 서울 마곡 R&D 산업단지에 기존 대비 약 5배 규모로 연구소를 확장해 개발 역량을 강화하였습니다. 이를 통해 급변하는 시장의 맛 트렌드와 소비자 니즈에 발맞추어 다양한 제품 및 레시피를 신속하게 접목, 개발하는 R&D 체계를 구축하고 있습니다. 당사는 이러한 역량을 바탕으로 신제품 개발, 특허 출원 등의 혁신 활동을 적극적으로 전개하고 있으며 글로벌 선도 기업인 미국 PEPSICO.INC와 스낵 기술 도입 계약을 체결하는 등 식품의 품질 향상과 기술 노하우 축적에도 많은 노력을 기울이고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제10기 3분기 | 제9기 | 제8기 |
| 2026년 9월말 | 2025년 12월말 | 2024년 12월말 | |
| [유동자산] | 1,599,014 | 1,573,781 | 1,428,740 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 408,727 | 465,770 | 322,059 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 372,733 | 331,387 | 305,578 |
| ㆍ재고자산 | 649,718 | 638,595 | 567,149 |
| ㆍ기타 | 167,836 | 138,029 | 233,954 |
| [비유동자산] | 3,002,924 | 3,000,219 | 2,912,988 |
| ㆍ관계기업투자자산 | 10,808 | 10,930 | 12,312 |
| ㆍ공동기업투자자산 | 994 | - | 36,124 |
| ㆍ유형자산 | 2,282,303 | 2,257,083 | 2,087,341 |
| ㆍ사용권자산 | 71,688 | 76,023 | 75,109 |
| ㆍ무형자산 | 288,899 | 316,513 | 341,110 |
| ㆍ투자부동산 | 264,047 | 222,772 | 254,705 |
| ㆍ기타 | 84,185 | 116,898 | 106,287 |
| 자산총계 | 4,601,938 | 4,574,000 | 4,341,728 |
| [유동부채] | 1,037,708 | 1,002,827 | 1,056,086 |
| [비유동부채] | 1,242,834 | 1,284,444 | 1,059,260 |
| 부채총계 | 2,280,542 | 2,287,271 | 2,115,346 |
| [지배기업 소유주지분] | 2,230,191 | 2,190,932 | 2,134,742 |
| ㆍ자본금 | 4,602 | 4,652 | 4,717 |
| ㆍ자본잉여금 | 1,130,430 | 1,130,430 | 1,130,430 |
| ㆍ기타자본 | 437,919 | 436,850 | 437,861 |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | (31,488) | 515 | (7,065) |
| ㆍ매각예정처분자산 관련 기타포괄손익누계액 | (86) | (93) | (81) |
| ㆍ이익잉여금 | 688,814 | 618,578 | 568,880 |
| [비지배지분] | 91,205 | 95,797 | 91,640 |
| 자본총계 | 2,321,396 | 2,286,729 | 2,226,382 |
| 구분 | 2026년 1월~9월 | 2025년 1월~12월 | 2024년 1월~12월 |
| 매출액 | 3,356,909 | 4,215,953 | 4,044,252 |
| 영업이익 | 190,360 | 109,519 | 157,101 |
| 당기순이익 | 104,706 | 71,390 | 81,980 |
| 지배기업 소유주지분 | 105,441 | 72,289 | 84,616 |
| 비지배지분 | (735) | (899) | (2,636) |
| 총포괄이익(손실) | 60,474 | 92,280 | 110,983 |
| 주당이익(기본/희석)(원) | 11,926원/11,926원 | 8,176원/8,176원 | 9,571원/9,571원 |
| 연결에 포함된 회사수(주1) | 32개 | 32개 | 34개 |
(주1) 지배회사인 롯데웰푸드(주)를 제외한 수치입니다.※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제10기 3분기 연결검토보고서 및 제9기, 제8기 연결감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.
나. 요약별도재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제10기 3분기 | 제9기 | 제8기 |
| 2026년 9월말 | 2025년 12월말 | 2024년 12월말 | |
| [유동자산] | 1,114,838 | 1,125,923 | 1,018,638 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 243,048 | 304,011 | 172,981 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 336,948 | 288,434 | 276,635 |
| ㆍ재고자산 | 450,351 | 447,823 | 402,145 |
| ㆍ기타 | 84,491 | 85,655 | 166,877 |
| [비유동자산] | 3,042,786 | 2,990,941 | 2,894,947 |
| ㆍ종속기업투자자산 | 714,787 | 726,239 | 713,369 |
| ㆍ관계기업투자자산 | 13,678 | 13,678 | 14,536 |
| ㆍ공동기업투자자산 | 3,198 | 3,198 | 35,399 |
| ㆍ유형자산 | 1,815,523 | 1,763,385 | 1,614,263 |
| ㆍ사용권자산 | 32,795 | 37,529 | 41,317 |
| ㆍ무형자산 | 65,964 | 71,202 | 80,263 |
| ㆍ투자부동산 | 295,325 | 253,185 | 290,806 |
| ㆍ기타 | 101,516 | 122,525 | 104,994 |
| 자산총계 | 4,157,624 | 4,116,864 | 3,913,585 |
| [유동부채] | 849,582 | 804,809 | 863,306 |
| [비유동부채] | 1,145,938 | 1,187,182 | 972,801 |
| 부채총계 | 1,995,520 | 1,991,991 | 1,836,107 |
| [자본금] | 4,602 | 4,652 | 4,717 |
| [자본잉여금] | 1,130,430 | 1,130,430 | 1,130,430 |
| [기타자본] | 443,168 | 443,118 | 443,053 |
| [기타포괄손익누계] | 1,218 | 1,688 | 378 |
| [이익잉여금] | 582,686 | 544,985 | 498,900 |
| 자본총계 | 2,162,104 | 2,124,873 | 2,077,478 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구분 | 2026년 1월~9월 | 2025년 1월~12월 | 2024년 1월~12월 |
| 매출액 | 2,548,393 | 3,282,857 | 3,230,182 |
| 영업이익 | 135,440 | 84,235 | 110,340 |
| 당기순이익 | 73,017 | 66,152 | 80,731 |
| 주당이익(기본/희석)(원) | 8,259원/8,259원 | 7,482원/7,482원 | 9,131원/9,131원 |
※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제10기 3분기 검토보고서 및 제9기, 제8기 감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
| 연결 재무상태표 |
| 제 10 기 3분기말 2026.09.30 현재 |
| 제 9 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 10 기 3분기말 | 제 9 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동 자산 | 1,599,013,793,912 | 1,573,781,044,523 |
| 현금및현금성자산 | 408,726,898,472 | 465,769,787,384 |
| 매출채권및기타채권 | 372,732,623,817 | 331,387,150,271 |
| 기타 유동 금융자산 | 72,494,739,880 | 60,447,985,569 |
| 당기 법인세자산 | 6,351,068,900 | 10,305,646,424 |
| 재고자산 | 649,717,979,152 | 638,595,163,931 |
| 기타 유동 자산 | 51,855,201,649 | 38,217,889,329 |
| 매각예정처분자산집단 | 37,135,282,042 | 29,057,421,615 |
| 비유동 자산 | 3,002,924,666,513 | 3,000,219,208,030 |
| 관계기업투자자산 | 10,807,817,778 | 10,930,479,899 |
| 공동기업투자자산 | 994,439,837 | 0 |
| 기타 비유동 금융자산 | 56,841,090,367 | 58,419,821,570 |
| 유형자산 | 2,282,302,724,751 | 2,257,083,368,570 |
| 사용권자산 | 71,687,837,282 | 76,023,239,593 |
| 무형자산 | 288,898,634,550 | 316,512,826,809 |
| 투자부동산 | 264,047,186,091 | 222,772,173,453 |
| 이연법인세자산 | 15,161,106,434 | 17,957,014,344 |
| 비유동 순확정급여자산 | 12,170,455,076 | 40,486,689,746 |
| 기타 비유동 자산 | 13,374,347 | 33,594,046 |
| 자산총계 | 4,601,938,460,425 | 4,574,000,252,553 |
| 부채 | ||
| 유동 부채 | 1,037,708,214,843 | 1,002,826,950,601 |
| 매입채무및기타채무 | 299,562,089,141 | 295,503,680,343 |
| 차입금 | 167,150,357,693 | 59,881,108,302 |
| 사채 | 299,908,364,159 | 393,403,909,361 |
| 리스부채 | 29,764,571,056 | 21,264,490,358 |
| 기타 유동 금융부채 | 144,445,176,322 | 148,365,442,471 |
| 당기 법인세부채 | 16,793,079,352 | 13,987,430,145 |
| 이연수익 | 1,036,045,194 | 395,327,874 |
| 충당부채 | 5,019,515,107 | 4,574,353,703 |
| 기타 유동 부채 | 65,749,187,861 | 57,557,842,550 |
| 매각예정처분부채집단 | 8,279,828,958 | 7,893,365,494 |
| 비유동 부채 | 1,242,834,151,708 | 1,284,443,776,129 |
| 차입금 | 277,592,499,966 | 294,703,999,974 |
| 사채 | 668,985,393,416 | 718,978,882,385 |
| 리스부채 | 75,661,683,895 | 39,476,400,479 |
| 기타 비유동 금융부채 | 271,944,107 | 2,342,172,228 |
| 순확정급여부채 | 2,305,402,906 | 2,728,421,873 |
| 비유동성충당부채 | 376,495,366 | 369,456,088 |
| 이연법인세부채 | 176,421,832,544 | 177,990,796,192 |
| 이연수익 | 880,691,509 | 1,096,560,515 |
| 기타비유동부채 | 40,338,207,999 | 46,757,086,395 |
| 부채총계 | 2,280,542,366,551 | 2,287,270,726,730 |
| 자본 | ||
| 지배기업 소유주지분 | 2,230,190,920,202 | 2,190,932,453,415 |
| 자본금 | 4,602,287,000 | 4,652,287,000 |
| 자본잉여금 | 1,130,430,223,528 | 1,130,430,223,528 |
| 기타자본구성요소 | 437,918,807,016 | 436,849,909,846 |
| 기타포괄손익누계액 | (31,574,398,514) | 421,908,312 |
| 매각예정처분자산 관련 이외의 기타포괄손익누계액 | (31,487,778,550) | 515,135,926 |
| 매각예정처분자산 관련 기타포괄손익누계액 | (86,619,964) | (93,227,614) |
| 이익잉여금(결손금) | 688,814,001,172 | 618,578,124,729 |
| 비지배지분 | 91,205,173,672 | 95,797,072,408 |
| 자본총계 | 2,321,396,093,874 | 2,286,729,525,823 |
| 부채및자본총계 | 4,601,938,460,425 | 4,574,000,252,553 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 10 기 3분기 2026.01.01 부터 2026.09.30 까지 |
| 제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 10 기 3분기 | 제 9 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출액 | 1,173,856,305,240 | 3,356,909,176,211 | 1,156,782,114,191 | 3,196,188,354,782 |
| 매출원가 | 824,205,136,481 | 2,384,064,177,548 | 815,931,299,273 | 2,297,099,729,470 |
| 매출총이익 | 349,651,168,759 | 972,844,998,663 | 340,850,814,918 | 899,088,625,312 |
| 판매비와관리비 | 259,788,904,794 | 782,485,094,981 | 271,588,099,131 | 779,106,369,669 |
| 대손상각비 | 4,293,279,521 | 6,271,462,798 | 654,796,042 | 903,113,089 |
| 영업이익(손실) | 89,862,263,965 | 190,359,903,682 | 69,262,715,787 | 119,982,255,643 |
| 기타수익 | 5,363,034,803 | 15,719,913,300 | 7,024,332,361 | 54,472,201,847 |
| 기타비용 | 6,166,802,033 | 18,147,559,018 | 147,917,667 | 38,376,430,365 |
| 금융수익 | (2,183,725,251) | 18,482,001,852 | (4,702,329,294) | 31,919,942,343 |
| 이자수익 | 4,589,557,439 | 14,153,059,151 | 2,419,284,358 | 10,022,721,213 |
| 금융원가 | 17,344,520,633 | 59,987,975,808 | 9,027,952,866 | 53,364,059,631 |
| 지분법손익 | 693,015,551 | 860,613,735 | (840,737,211) | 3,406,579,514 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 70,223,266,402 | 147,286,897,743 | 61,568,111,110 | 118,040,489,351 |
| 법인세비용(수익) | 18,290,067,444 | 42,580,947,659 | 11,624,919,641 | 29,672,259,538 |
| 당기순이익(손실) | 51,933,198,958 | 104,705,950,084 | 49,943,191,469 | 88,368,229,813 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | 50,839,460,097 | 105,440,617,319 | 48,723,306,348 | 90,049,449,771 |
| 비지배지분 | 1,093,738,861 | (734,667,235) | 1,219,885,121 | (1,681,219,958) |
| 당기 기타포괄손익 | (99,428,645,125) | (44,232,147,962) | (14,539,162,015) | (47,298,975,049) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익) | (1,698,882,047) | (6,144,265,748) | (10,279,479,640) | (11,596,713,463) |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 | (137,985,400) | (152,646,400) | 175,022,800 | 912,369,080 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (2,111,136,103) | (7,901,565,911) | (11,999,491,633) | (15,592,484,095) |
| 관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분 | 0 | 0 | (1,108,611,169) | (408,144,660) |
| 법인세효과 | 550,239,456 | 1,909,946,563 | 2,653,600,362 | 3,491,546,212 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익) | (97,729,763,078) | (38,087,882,214) | (4,259,682,375) | (35,702,261,586) |
| 관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분 | (485,226,616) | 11,163,981 | (5,295,569,543) | (5,528,882,598) |
| 현금흐름위험회피 | (630,198,382) | (467,485,907) | 741,801,747 | (19,882,243) |
| 해외사업장환산외환차이 | (99,034,471,851) | (39,026,907,658) | 343,742,525 | (31,663,011,452) |
| 법인세효과 | 2,420,133,771 | 1,395,347,370 | (49,657,104) | 1,509,514,707 |
| 당기 총포괄손익 | (47,495,446,167) | 60,473,802,122 | 35,404,029,454 | 41,069,254,764 |
| 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분총포괄손익 | (36,949,909,477) | 67,415,750,717 | 31,658,040,807 | 39,214,897,351 |
| 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 | (10,545,536,690) | (6,941,948,595) | 3,745,988,647 | 1,854,357,413 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 5,750 | 11,926 | 5,511 | 10,185 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 5,750 | 11,926 | 5,511 | 10,185 |
2-3. 연결 자본변동표
| 연결 자본변동표 |
| 제 10 기 3분기 2026.01.01 부터 2026.09.30 까지 |
| 제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본의 구성요소 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본의 구성요소 | ||||||
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
| 2025.01.01 (기초자본) | 4,717,287,000 | 1,130,430,223,528 | 437,861,478,052 | (7,146,624,800) | 568,879,565,412 | 2,134,741,929,192 | 91,640,001,342 | 2,226,381,930,534 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 90,049,449,771 | 90,049,449,771 | (1,681,219,958) | 88,368,229,813 |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 | (11,889,937,938) | (11,889,937,938) | (242,688) | (11,890,180,626) |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 | 0 | 0 | 0 | 701,611,823 | 0 | 701,611,823 | 0 | 701,611,823 |
| 현금흐름위험회피 | 0 | 0 | 0 | 2,143,920,093 | (2,159,209,538) | (15,289,445) | 0 | (15,289,445) |
| 해외사업장환산외환차이 | 0 | 0 | 0 | (33,693,909,602) | (33,693,909,602) | 3,535,820,059 | (30,158,089,543) | |
| 관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분 | 0 | 0 | 0 | (5,540,007,701) | 11,125,103 | (5,528,882,598) | (5,528,882,598) | |
| 관계기업투자의 보험수리적손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | (408,144,660) | (408,144,660) | (408,144,660) | |
| 총포괄손익 소계 | 0 | 0 | 0 | (36,388,385,387) | 75,603,282,738 | 39,214,897,351 | 1,854,357,413 | 41,069,254,764 |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | (29,176,181,100) | (29,176,181,100) | (407,540,065) | (29,583,721,165) |
| 비지배지분 거래 | 0 | 0 | (1,076,568,206) | 0 | 0 | (1,076,568,206) | (1,272,371,800) | (2,348,940,006) |
| 자기주식 소각 | (65,000,000) | 0 | 65,000,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 소유주와의 거래를 통한 증가(감소), 자본 | (65,000,000) | 0 | (1,011,568,206) | 0 | (29,176,181,100) | (30,252,749,306) | (1,679,911,865) | (31,932,661,171) |
| 자본 증가(감소) 합계 | (65,000,000) | 0 | (1,011,568,206) | (36,388,385,387) | 46,427,101,638 | 8,962,148,045 | 174,445,548 | 9,136,593,593 |
| 2025.09.30 (기말자본) | 4,652,287,000 | 1,130,430,223,528 | 436,849,909,846 | (43,535,010,187) | 615,306,667,050 | 2,143,704,077,237 | 91,814,446,890 | 2,235,518,524,127 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 4,652,287,000 | 1,130,430,223,528 | 436,849,909,846 | 421,908,312 | 618,578,124,729 | 2,190,932,453,415 | 95,797,072,408 | 2,286,729,525,823 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 105,440,617,319 | 105,440,617,319 | (734,667,235) | 104,705,950,084 |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 | (6,028,559,776) | (6,028,559,776) | 0 | (6,028,559,776) |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 | 0 | 0 | 0 | (115,705,972) | 0 | (115,705,972) | 0 | (115,705,972) |
| 현금흐름위험회피 | 0 | 0 | 0 | (354,354,318) | 0 | (354,354,318) | 0 | (354,354,318) |
| 해외사업장환산외환차이 | 0 | 0 | 0 | (31,537,410,517) | 0 | (31,537,410,517) | (6,207,281,360) | (37,744,691,877) |
| 관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분 | 0 | 0 | 0 | 11,163,981 | 0 | 11,163,981 | 0 | 11,163,981 |
| 관계기업투자의 보험수리적손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 소계 | 0 | 0 | 0 | (31,996,306,826) | 99,412,057,543 | 67,415,750,717 | (6,941,948,595) | 60,473,802,122 |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | (29,176,181,100) | (29,176,181,100) | 0 | (29,176,181,100) |
| 비지배지분 거래 | 0 | 0 | 1,018,897,170 | 0 | 0 | 1,018,897,170 | 2,350,049,859 | 3,368,947,029 |
| 자기주식 소각 | (50,000,000) | 0 | 50,000,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 소유주와의 거래를 통한 증가(감소), 자본 | (50,000,000) | 0 | 1,068,897,170 | 0 | (29,176,181,100) | (28,157,283,930) | 2,350,049,859 | (25,807,234,071) |
| 자본 증가(감소) 합계 | (50,000,000) | 0 | 1,068,897,170 | (31,996,306,826) | 70,235,876,443 | 39,258,466,787 | (4,591,898,736) | 34,666,568,051 |
| 2026.09.30 (기말자본) | 4,602,287,000 | 1,130,430,223,528 | 437,918,807,016 | (31,574,398,514) | 688,814,001,172 | 2,230,190,920,202 | 91,205,173,672 | 2,321,396,093,874 |
2-4. 연결 현금흐름표
| 연결 현금흐름표 |
| 제 10 기 3분기 2026.01.01 부터 2026.09.30 까지 |
| 제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 10 기 3분기 | 제 9 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 297,796,325,459 | 95,663,714,763 |
| 당기순이익(손실) | 104,705,950,084 | 88,368,229,813 |
| 조정 | 278,204,323,028 | 210,057,976,184 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (55,146,139,093) | (187,821,838,237) |
| 법인세납부 | (29,967,808,560) | (14,940,652,997) |
| 투자활동현금흐름 | (220,652,884,442) | (54,966,733,761) |
| 투자활동으로인한 현금유입액 | 88,642,078,568 | 252,823,804,196 |
| 기타유동금융자산의 처분 | 61,192,325,565 | 159,376,843,567 |
| 기타비유동금융자산의 처분 | 3,585,744,797 | 5,867,997,425 |
| 유형자산의 처분으로 인한 현금유입 | 2,102,335,643 | 3,776,938,520 |
| 무형자산의 처분 | 892,075,004 | 182,003,182 |
| 투자부동산의 처분 | 0 | 15,021,737,880 |
| 매각예정처분자산의 처분 | 541,363,636 | 21,330,221,391 |
| 이자수취 | 11,630,299,723 | 8,796,556,031 |
| 배당금수취 | 113,506,200 | 113,506,200 |
| 관계기업투자주식의 처분 | 0 | 858,000,000 |
| 공동기업투자주식의 처분 | 0 | 10,374,000,000 |
| 기타투자활동으로 인한 현금유입 | 8,584,428,000 | 27,126,000,000 |
| 투자활동으로부터의 현금유출 | (309,294,963,010) | (307,790,537,957) |
| 기타유동금융자산의 취득 | 85,020,761,080 | 36,888,245,351 |
| 기타비유동금융자산의 취득 | 13,458,524,760 | 5,680,711,063 |
| 선급금의 증가 | 411,409,873 | 607,843,451 |
| 유형자산의 취득 | 203,378,670,753 | 260,205,822,097 |
| 무형자산의 취득 | 7,015,924,054 | 4,395,385,995 |
| 투자부동산의 취득 | 9,672,490 | 12,530,000 |
| 재무활동현금흐름 | (125,469,905,626) | 51,524,108,158 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 431,363,749,092 | 605,161,218,758 |
| 단기차입금의 증가 | 118,933,086,660 | 4,728,261,087 |
| 장기차입금의 증가 | 56,236,000,000 | 200,000,000,000 |
| 사채의 증가 | 249,417,360,000 | 399,057,285,778 |
| 예수보증금의 증가 | 3,231,753,940 | 1,375,671,893 |
| 연결자본거래로 인한 현금유입 | 3,545,548,492 | 0 |
| 재무활동으로부터의 현금유출 | (556,833,654,718) | (553,637,110,600) |
| 단기차입금의 상환 | 79,231,053,665 | 31,525,124,151 |
| 유동성장기차입금의 상환 | 1,312,500,011 | 106,004,841,473 |
| 유동성사채의 상환 | 383,400,000,000 | 330,000,000,000 |
| 예수보증금의 감소 | 3,670,865,991 | 1,045,689,332 |
| 리스료의 지급 | 21,927,971,200 | 17,017,953,756 |
| 이자지급 | 38,115,082,751 | 36,629,386,698 |
| 배당금지급 | 29,176,181,100 | 29,176,181,100 |
| 연결자본거래로 인한 현금유출 | 0 | 2,237,934,090 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 증가(감소) | (48,326,464,609) | 92,221,089,160 |
| 기초 매각예정 분류된 금액을 포함한 현금및현금성자산 | 466,129,374,273 | 323,286,660,217 |
| 기초현금및현금성자산 | 465,769,787,384 | 322,058,730,973 |
| 기초 매각예정자산집단에 포함된 현금및현금성자산 | 359,586,889 | 1,227,929,244 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (8,879,648,373) | 1,156,223,525 |
| 기말 매각예정 분류된 금액을 포함한 현금및현금성자산 | 408,923,261,291 | 416,663,972,902 |
| 기말현금및현금성자산 | 408,726,898,472 | 416,147,094,561 |
| 기말 매각예정자산집단에 포함된 현금및현금성자산 | 196,362,819 | 516,878,341 |
3. 연결재무제표 주석
1. 회사의 개요 - 연결 (연결)
| 롯데웰푸드 주식회사(이하 "지배기업")와 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 합하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 1.1 지배기업의 개요 지배기업은 롯데지주 주식회사(舊 롯데제과 주식회사)의 투자부문과 사업부문이 인적분할하여 설립한 분할신설회사로 2017년 10월 30일자로 한국거래소에 상장하였으며, 2023년 3월 정기 주주총회 의결로 4월 1일부로 사명을 롯데웰푸드 주식회사로변경했습니다. 지배기업은 서울 본사와 양산, 평택, 대전공장 등에서 과자와 빙과류를 제조ㆍ판매하고, 2022년 7월 1일을 합병기일로 하여 롯데푸드 주식회사를 흡수합병하여 천안 및 김천공장 등에서 유지류, 육가공류, HMR 등 제조 및 판매 사업이 추가되었습니다. 2026년 9월 30일 현재 지배기업의 자본금은 4,602백만원이며, 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 롯데지주(주) 4,478,208 48.65 롯데알미늄(주) 643,381 6.99 (재)롯데장학재단 496,144 5.39 (주)롯데홀딩스 416,338 4.52 신 동 빈 182,117 1.98 (주)L제2투자회사 137,722 1.50 자기주식 363,307 3.95 기타 2,487,357 27.02 합 계 9,204,574 100.00 1.2 종속기업 현황 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 소재국가 소유지분율(%) 결산월 당분기말 전기말 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd.(주1) 중국 90.00 90.00 12월 Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd.(주2) 싱가포르 51.00 100.00 12월 스위트위드(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 Lotte Confectionery RUS LLC 러시아 100.00 100.00 12월 Lotte Kolson (Private) Limited 파키스탄 96.50 96.50 12월 Lotte Rakhat JSC(주3) 카자흐스탄 95.57 95.57 12월 Rakhat-Shymkent LLP(주3) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Shymkent Trading House LLP(주3) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Astana LLP(주3) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Aktobe LLP(주3) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Aktau LLP(주3) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Oral LLP(주3) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Karaganda LLP(주3) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Taldykorgan LLP(주3) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Almaty Sweets LLC(주3) 키르기스스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat TR LLP(주3) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.(주4) 네덜란드 51.00 51.00 12월 Chocolaterie Guylian N.V.(주4) 벨기에 99.97 99.97 12월 Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH(주4) 독일 100.00 100.00 12월 Aimee BVBA(주4) 벨기에 100.00 100.00 12월 Guylian Iberia, LDA(주4)(주5) 포르투갈 100.00 100.00 12월 Guylian UK Ltd(주4) 영국 100.00 100.00 12월 Guylian USA, Inc(주4) 미국 100.00 100.00 12월 L&M Mayson Company Limited(주6) 미얀마 80.00 80.00 3월 L&M Confectionery Pte. Ltd.(주6) 싱가포르 100.00 100.00 3월 Lotte India Co., Pvt. Ltd.(주7) 인도 100.00 100.00 3월 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합 1호 대한민국 69.77 69.77 12월 롯데용인씨케이(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 롯데평택씨케이(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 롯데부산씨케이(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 롯데광주씨케이(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 한국투자 그린테크 신기술조합 대한민국 77.63 77.63 12월 (주1) 연결회사는 당분기말 현재 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd.의 지분을 매각할 예정이며, 동 종속기업을 매각예정처분자산집단과 매각예정처분부채집단으로 분류하였습니다. (주석 14 참고) (주2) 당사는 당분기 중 Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd.의 지분 49%를 매각완료하였습니다. (주3) 중간지배기업인 Lotte Rakhat JSC는 Rakhat-Shymkent LLP외 9개 종속기업의 지분을 100% 보유하고 있습니다. (주4) 연결회사는 Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH, Aimee BVBA, Guylian Iberia, LDA, Guylian UK Ltd, Guylian USA, Inc의 지분을 100% 보유하고 있습니다. Chocolaterie Guylian N.V.에 대한 지분율은 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.가 보유하고 있는 지분율입니다. (주5) Chocolaterie Guylian N.V가 99.31%, Aimee BVBA가 0.69%의 지분을 보유하고 있습니다. (주6) 지배기업은 L&M Mayson Company Limited의 지분 45.5%를 보유, L&M Mayson Company Limited의 지분을 34.5%만큼 보유하고 있는 L&M Confectionery Pte. Ltd.의 지분 100%를 보유하여, 지배기업이 보유하고 있는 L&M Mayson Company Limited에 대한 직ㆍ간접 보유지분은 80%입니다. (주7) 당분기 중 Lotte India Co., Ltd 사명이 Lotte India Co., Pvt. Ltd. 로 변경되었습니다. 1.3 종속기업 관련 재무정보 요약 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. - 당분기말 및 당분기 (단위: 백만원) 기업명 당분기말(주1) 당분기(주1) 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 5,889 8,333 (2,444) - (1,082) (972) Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. 10,677 6,288 4,389 18,839 304 282 스위트위드(주) 1,177 331 846 1,089 52 52 Lotte Confectionery RUS LLC 127,631 70,283 57,348 89,871 3,473 1,966 Lotte Kolson (Private) Limited 50,885 26,839 24,046 54,191 (187) (186) Lotte Rakhat JSC 와 그 종속기업 273,658 26,613 247,045 253,176 20,423 19,808 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 와 그 종속기업 202,600 18,894 183,706 64,300 (2,497) (2,091) L&M Mayson Company Limited 66,905 12,156 54,749 55,026 4,948 4,595 L&M Confectionery Pte. Ltd. 17,873 129 17,744 - - (19) Lotte India Co., Pvt. Ltd. 304,240 120,804 183,436 317,293 18,053 16,423 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합 1호(주2) 12,283 75 12,208 - (2) (2) 롯데용인씨케이(주) 4,633 5,043 (410) 11,511 (42) (42) 롯데평택씨케이(주) 12,580 13,488 (908) 21,246 (119) (119) 롯데부산씨케이(주) 4,317 4,699 (382) 10,024 93 93 롯데광주씨케이(주) 4,708 5,068 (360) 7,722 (22) (22) 한국투자 그린테크 신기술조합(주3) 21,863 558 21,305 - (17) (17) (주1) 상기 종속기업 재무정보는 사업결합시 발생한 투자차액 및 연결회사 내 내부거래가 조정되지 않은 금액입니다. (주2) 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합 1호의 청산시 지배기업 외 지분투자자에게 지분비율에 따라 인도해야 하는 계약상 의무로 인해 인식한 금융부채는 76백만원입니다. (주3) 한국투자 그린테크 신기술조합의 청산시 지배기업 외 지분투자자에게 지분비율에 따라 인도해야 하는 계약상 의무로 인해 인식한 금융부채는 없습니다. - 전기말 및 전분기 (단위: 백만원) 기업명 전기말(주1) 전분기(주1) 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 6,501 7,939 (1,438) - (1,093) (1,100) Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. 7,378 3,060 4,318 11,968 (118) (96) HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED(주2) - - - 44,899 181 (54) 스위트위드(주) 1,114 320 794 1,112 91 76 Lotte Confectionery RUS LLC 132,069 71,399 60,670 78,294 13,342 21,650 Lotte Kolson (Private) Limited 54,549 29,240 25,309 55,997 1,003 (586) Lotte Rakhat JSC 와 그 종속기업 243,307 33,484 209,823 192,732 8,618 (8,244) Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 와 그 종속기업 228,266 24,824 203,442 67,759 (3,248) 10,472 L&M Mayson Company Limited 61,457 8,988 52,469 42,286 4,306 1,080 L&M Confectionery Pte. Ltd. 18,318 122 18,196 - 699 1,130 Lotte India Co., Ltd.(주2) 304,073 115,527 188,546 213,417 5,621 (10,580) 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합 1호(주3) 12,285 76 12,209 - (21) (21) 푸드위드(주)(주4) - - - 471 (269) (333) 롯데용인씨케이(주) 6,023 6,391 (368) 14,007 (655) (633) 롯데평택씨케이(주) 15,509 16,299 (790) 20,949 111 67 롯데부산씨케이(주) 4,833 5,308 (475) 11,070 (173) (252) 롯데광주씨케이(주) 4,518 4,856 (338) 7,211 (181) (193) 한국투자 그린테크 신기술조합(주5) 21,865 2,865 19,000 - (232) (232) (주1) 상기 종속기업 재무정보는 사업결합시 발생한 투자차액 및 연결회사 내 내부거래가 조정되지 않은 금액입니다. (주2) HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED의 손익은 Lotte India Co., Ltd의 지배력 취득일 전에 발생한 내역을 포함하고 있습니다. (주3) 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합 1호의 청산시 지배기업 외 지분투자자에게 지분비율에 따라 인도해야 하는 계약상 의무로 인해 인식한 금융부채는 990백만원입니다. (주4) 전기 중 푸드위드(주)는 청산 완료되었습니다. 푸드위드(주)의 손익은 청산일 전에 발생한 내역을 포함하고 있습니다. (주5) 한국투자 그린테크 신기술조합의 청산시 지배기업 외 지분투자자에게 지분비율에 따라 인도해야 하는 계약상 의무로 인해 인식한 금융부채는 2,222백만원입니다. |
2. 회계정책 목록 - 연결 (연결)
| 2.1 연결재무제표 작성기준 연결회사의 2026년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차연결재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함 ·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11의 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 ·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약 전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 예상 전력거래의 '변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다. 기업회계기준서 제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책,회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2027년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다. 연결회사가 기업회계기준서 제1118호를 적용하여 연결재무제표를 작성하는 경우 현행 연결재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다. [손익계산서 표시 등 변경] 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다. 연결회사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 당사가특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다. 이에 따른 영업손익은 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 영업수익에서 영업비용으로 차감한 것으로 정의되는 연결회사의 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 기업회계기준서 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 기업회계기준서 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다. 또한, 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 연결실체가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입] 기업회계기준서 제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 기업회계기준서 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다. 경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 기업회계기준서 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다. [현금흐름 분류 등 변경] 한편, 기업회계기준서 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간연결재무제표를 기업회계기준서 제1118호에 따라 보고할 예정입니다. 연결회사는 새로운 수익과 비용의 분류를 반영한 회계결산 시스템의 구축을 진행 중에 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 연결회사는 글로벌최저한세 필라2(이하 '필라2') 법인세의 적용대상입니다. 필라2의 적용으로 납부세액이 발생하는 경우 당기법인세로 인식하고 있으며 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다. |
3. 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류에 대한 공시 - 연결 (연결)
| 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 러시아와 우크라이나 간 분쟁 및 러시아에 대한 국제제재가 지속되고 있습니다. 러시아 은행의 SWIFT결제 시스템에 대한 접근제한 등의 조치로 인해 러시아 외환시장의유동성 부족, 러시아 기업의 주식 가치 하락 등이 진행되고 있으며, 이에 따라 연결회사가 보유하고 있는 분쟁 국가 소재 종속기업인 Lotte Confectionery RUS LLC 자산의 회수 가능성에 대한 불확실성이 확대될 수 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 상기 언급한 불확실성의 요소에 따라 조정될 수 있으며, 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. |
4. 금융상품 공정가치 - 연결 (연결)
| 자산의 공정가치측정에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 기타금융자산 | 금융자산의 종류 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 408,727 | 372,733 | 129,336 | 910,796 |
| 금융자산, 공정가치 (주1) | 408,727 | 372,733 | 129,336 | 910,796 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 기타금융자산 | 금융자산의 종류 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 465,770 | 331,387 | 118,868 | 916,025 |
| 금융자산, 공정가치 (주1) | 465,770 | 331,387 | 118,868 | 916,025 |
| (주1) 공정가치로 평가하는 공정가치 측정 금융자산 및 공정가치를 별도로 계산한 차입금, 사채 등(주석 20 참조)을 제외한 금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. |
| 부채의 공정가치측정에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 매입채무 및 기타채무 | 차입금 (주1) | 사채 (주1) | 기타금융부채 (주3) | 금융부채의 종류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 299,562 | 444,743 | 968,893 | 69,466 | 1,782,664 |
| 금융부채, 공정가치 (주2) | 299,562 | 442,960 | 956,851 | 69,466 | 1,768,839 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 매입채무 및 기타채무 | 차입금 (주1) | 사채 (주1) | 기타금융부채 (주3) | 금융부채의 종류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 295,504 | 354,585 | 1,112,383 | 67,227 | 1,829,699 |
| 금융부채, 공정가치 (주2) | 295,504 | 357,399 | 1,117,448 | 67,227 | 1,837,578 |
| (주1) 당분기말 차입금, 사채의 공정가치는 현금흐름을 연결회사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다.(주2) 공정가치로 평가하는 공정가치 측정 금융자산 및 공정가치를 별도로 계산한 차입금, 사채 등(주석 20 참조)을 제외한 금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다.(주3) 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다. |
| 공정가치 서열체계 |
| 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. |
| - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
| 공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 내역 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 유동 파생금융자산 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 24,000 | 22,514 | 46,514 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,324 | 0 | 1,331 | 3,655 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 유동 파생금융자산 | 0 | 10,557 | 0 | 10,557 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 24,000 | 31,668 | 55,668 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,477 | 0 | 907 | 3,384 |
5. 영업부문 - 연결 (연결)
| 영업부문의 구분 | |
| 부문 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보고부문 | ||||
| 건과부문 | 빙과부문 | 유지식품 등 부문 (주1) | 육가공 등 부문 (주2) | |
| 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 | 과자류, 껌류, 빵류 등 | 빙과류 | 식용유, 버터, 마가린 등 | 햄, 소시지, 식육, 분유, 우유 등 |
| 주요고객정보 (주3) | 이마트, 쿠팡, 코리아세븐 등 | 이마트, 쿠팡, BGF리테일 등 | 롯데지알에스, 이마트, GS리테일 등 | 코리아세븐, 쿠팡, GS리테일 등 |
| (주1) 연결회사의 유지식품 등에는 유지, 식자재 사업부가 포함되어 있으며, 주요 영업채널은 B2B영업입니다.(주2) 연결회사의 육가공 등에는 육가공, 델리카, 유가공 사업부가 포함되어 있으며, 주요 영업채널은 B2B영업입니다.(주3) 연결회사 전체 매출의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 존재하지 않습니다. |
| 영업부문에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 부문의 합계 | 부문의 합계 합계 | |||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업부문 | 중요한 조정사항 | |||||||||||||||||||||
| 부문간 제거한 금액(주1) | ||||||||||||||||||||||
| 부문 | 부문 합계 | 부문 | 부문 합계 | |||||||||||||||||||
| 건과부문 | 빙과부문 | 유지식품 등 부문 | 육가공 등 부문 | 건과부문 | 빙과부문 | 유지식품 등 부문 | 육가공 등 부문 | |||||||||||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 수익 | 561,590 | 1,652,816 | 275,112 | 723,564 | 192,073 | 576,277 | 177,962 | 500,025 | 1,206,737 | 3,452,682 | (15,667) | (45,269) | 0 | 0 | 0 | 0 | (17,214) | (50,504) | (32,881) | (95,773) | 1,173,856 | 3,356,909 |
| 보고부문영업이익(손실) (주2) | 53,929 | 125,023 | 44,062 | 87,629 | 3,524 | 17,377 | (8,552) | (28,780) | 92,963 | 201,249 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (3,101) | (10,889) | 89,862 | 190,360 |
| 감가상각비와 상각비 | 24,301 | 76,123 | 13,353 | 34,793 | 7,269 | 24,164 | 8,635 | 26,291 | 53,558 | 161,371 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,314 | 4,221 | 54,872 | 165,592 |
| 이자수익 | 4,050 | 12,447 | 494 | 1,356 | 293 | 1,055 | 278 | 912 | 5,115 | 15,770 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (526) | (1,617) | 4,590 | 14,153 |
| 이자비용 | 6,064 | 20,361 | 2,894 | 7,529 | 1,935 | 6,793 | 2,145 | 6,911 | 13,038 | 41,594 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (891) | (2,817) | 12,147 | 38,777 |
| 지분법 적용대상인 관계기업과 공동기업의 당기순손익에 대한 지분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 693 | 861 | 693 | 861 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 부문의 합계 | 부문의 합계 합계 | |||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업부문 | 중요한 조정사항 | |||||||||||||||||||||
| 부문간 제거한 금액(주1) | ||||||||||||||||||||||
| 부문 | 부문 합계 | 부문 | 부문 합계 | |||||||||||||||||||
| 건과부문 | 빙과부문 | 유지식품 등 부문 | 육가공 등 부문 | 건과부문 | 빙과부문 | 유지식품 등 부문 | 육가공 등 부문 | |||||||||||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 수익 | 519,175 | 1,502,546 | 283,357 | 688,605 | 202,600 | 570,120 | 180,656 | 524,472 | 1,185,788 | 3,285,743 | (12,284) | (37,085) | 715 | 1,237 | 0 | 0 | (17,437) | (53,707) | (29,006) | (89,555) | 1,156,782 | 3,196,188 |
| 보고부문영업이익(손실) (주2) | 37,900 | 82,674 | 32,082 | 47,102 | 7,406 | 20,364 | (5,018) | (19,851) | 72,370 | 130,289 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (3,107) | (10,307) | 69,263 | 119,982 |
| 감가상각비와 상각비 | 22,250 | 68,780 | 14,237 | 35,104 | 7,586 | 23,234 | 8,335 | 26,115 | 52,408 | 153,233 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,438 | 4,410 | 53,846 | 157,643 |
| 이자수익 | 2,177 | 8,172 | 491 | 1,295 | 360 | 1,104 | 318 | 1,008 | 3,346 | 11,579 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (927) | (1,556) | 2,419 | 10,023 |
| 이자비용 | 6,188 | 18,887 | 3,588 | 8,152 | 2,452 | 7,061 | 2,546 | 7,653 | 14,774 | 41,753 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,151) | (2,935) | 13,623 | 38,818 |
| 지분법 적용대상인 관계기업과 공동기업의 당기순손익에 대한 지분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (841) | 3,407 | (841) | 3,407 |
| (주1) 연결회사는 부문간 매출거래를 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어진 것처럼 회계처리합니다. 동 매출의 측정방식은 연결손익계산서상의 측정방식과 동일합니다.(주2) 연결회사의 보고부문 손익 측정치는 내부거래의 영향을 제외하고는 연결손익계산서상의 영업손익과 차이가 없으며, 연결손익계산서상 영업손익이 부문별 영업손익 합계와 일치하고 연결손익계산서상 금융손익 등 항목을 고려할 때 전체의 세전계속영업손익과 일치합니다. |
| 외부고객으로부터의 수익 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 부문 | 부문 합계 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보고부문 | ||||||||||
| 건과부문 | 빙과부문 | 유지식품 등 부문 | 육가공 등 부문 | |||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 수익 | 545,923 | 1,607,547 | 275,112 | 723,564 | 192,073 | 576,277 | 160,748 | 449,521 | 1,173,856 | 3,356,909 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 부문 | 부문 합계 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보고부문 | ||||||||||
| 건과부문 | 빙과부문 | 유지식품 등 부문 | 육가공 등 부문 | |||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 수익 | 506,891 | 1,465,461 | 284,072 | 689,842 | 202,600 | 570,120 | 163,219 | 470,765 | 1,156,782 | 3,196,188 |
| 지역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 지역 | 지역 합계 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 본사 소재지 국가 | 외국 | |||||||||||||
| 인도 | 유럽 및 러시아 | 카자흐스탄 | 파키스탄 | 기타 국가 | ||||||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 수익 | 906,554 | 2,514,175 | 89,840 | 316,127 | 46,041 | 145,990 | 85,252 | 253,034 | 18,150 | 53,717 | 28,019 | 73,866 | 1,173,856 | 3,356,909 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 지역 | 지역 합계 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 본사 소재지 국가 | 외국 | |||||||||||||
| 인도 | 유럽 및 러시아 | 카자흐스탄 | 파키스탄 | 기타 국가 | ||||||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 수익 | 926,831 | 2,499,415 | 74,277 | 259,080 | 54,998 | 139,065 | 63,883 | 191,402 | 16,599 | 52,972 | 20,194 | 54,254 | 1,156,782 | 3,196,188 |
| 매출액 구성에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 수익 | 1,173,856 | 3,356,909 | |
| 수익 | 재화의 판매로 인한 수익 | 1,166,311 | 3,333,919 |
| 용역의 제공으로 인한 수익 | 736 | 2,542 | |
| 임대수익 | 6,810 | 20,448 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 수익 | 1,156,782 | 3,196,188 | |
| 수익 | 재화의 판매로 인한 수익 | 1,150,815 | 3,178,614 |
| 용역의 제공으로 인한 수익 | 898 | 2,235 | |
| 임대수익 | 5,069 | 15,339 | |
6. 범주별 금융상품 - 연결 (연결)
| 금융자산의 범주별 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 위험회피목적파생상품자산 | 금융자산의 범주 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 860,627 | 46,514 | 3,655 | 0 | 910,796 | |
| 금융자산 | 현금및현금성자산 | 408,727 | 0 | 0 | 0 | 408,727 |
| 매출채권 및 기타채권 | 372,733 | 0 | 0 | 0 | 372,733 | |
| 기타 유동 금융자산 | 48,495 | 24,000 | 0 | 0 | 72,495 | |
| 기타 비유동 금융자산 | 30,672 | 22,514 | 3,655 | 0 | 56,841 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 위험회피목적파생상품자산 | 금융자산의 범주 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 846,416 | 55,668 | 3,384 | 10,557 | 916,025 | |
| 금융자산 | 현금및현금성자산 | 465,770 | 0 | 0 | 0 | 465,770 |
| 매출채권 및 기타채권 | 331,387 | 0 | 0 | 0 | 331,387 | |
| 기타 유동 금융자산 | 25,891 | 24,000 | 0 | 10,557 | 60,448 | |
| 기타 비유동 금융자산 | 23,368 | 31,668 | 3,384 | 0 | 58,420 | |
| 금융부채의 범주별 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | ||
|---|---|---|
| 금융부채 | 1,782,664 | |
| 금융부채 | 매입채무 및 기타 채무 | 299,562 |
| 금융기관 차입금(사채 제외) | 444,743 | |
| 사채 | 968,893 | |
| 기타유동금융부채 (주1) | 69,194 | |
| 기타 비유동 금융부채 | 272 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | ||
|---|---|---|
| 금융부채 | 1,829,699 | |
| 금융부채 | 매입채무 및 기타 채무 | 295,504 |
| 금융기관 차입금(사채 제외) | 354,585 | |
| 사채 | 1,112,383 | |
| 기타유동금융부채 (주1) | 64,885 | |
| 기타 비유동 금융부채 | 2,342 | |
| (주1) 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다. |
| 금융자산의 수익, 비용, 손익 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 금융자산의 범주 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | ||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 4,590 | 14,153 | ||||
| 외화환산이익 | (3,315) | 1,542 | ||||
| 외화환산손실 | (4,165) | (5,374) | ||||
| 외환차익(금융수익) | 798 | 2,730 | ||||
| 외환차손(금융원가) | (2,279) | (2,869) | ||||
| 대손충당금환입(대손상각비) | (4,293) | (6,271) | ||||
| 평가손익(당기손익) | 0 | (7,359) | ||||
| 배당금수익(금융수익) | 0 | 114 | ||||
| 평가손익(기타포괄손익)(주1) | (138) | (153) | ||||
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 금융자산의 범주 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | ||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 2,420 | 10,023 | ||||
| 외화환산이익 | 415 | 2,215 | ||||
| 외화환산손실 | 1,556 | (4,303) | ||||
| 외환차익(금융수익) | 298 | 1,055 | ||||
| 외환차손(금융원가) | (372) | (2,107) | ||||
| 대손충당금환입(대손상각비) | (655) | (903) | ||||
| 평가손익(당기손익) | (17) | (1,676) | ||||
| 배당금수익(금융수익) | 0 | 114 | ||||
| 평가손익(기타포괄손익)(주1) | 175 | 912 | ||||
| (주1) 법인세효과 -37백만원(전분기: 211백만원) 차감 전 금액입니다. |
| 파생상품의 수익, 비용, 손익 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 파생상품 목적의 지정 | ||
|---|---|---|
| 위험회피 목적 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 파생상품평가이익 | (5,330) | 0 |
| 파생상품평가손실 | 0 | 0 |
| 파생상품거래이익(금융수익) | 1,725 | 1,750 |
| 위험회피목적파생상품평가손익(기타포괄손익) (주1) | (630) | (467) |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 파생상품 목적의 지정 | ||
|---|---|---|
| 위험회피 목적 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 파생상품평가이익 | 0 | 0 |
| 파생상품평가손실 | 4,580 | (6,780) |
| 파생상품거래이익(금융수익) | 0 | 0 |
| 위험회피목적파생상품평가손익(기타포괄손익) (주1) | 742 | (20) |
| (주1) 법인세효과 -113백만원(전분기: -5백만원) 차감 전 금액입니다. |
| 금융부채의 수익, 비용, 손익 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 금융부채의 범주 | ||
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 (주1) | (10,799) | (34,881) |
| 외화환산이익 | (54) | 2,231 |
| 외화환산손실 | 118 | (7,991) |
| 외환차익(금융수익) | 2,218 | 3,393 |
| 외환차손(금융원가) | (3,048) | (7,598) |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 금융부채의 범주 | ||
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 (주1) | (12,739) | (35,982) |
| 외화환산이익 | (7,642) | 21,267 |
| 외화환산손실 | (1,407) | (2,732) |
| 외환차익(금융수익) | 273 | 4,048 |
| 외환차손(금융원가) | (1,270) | (4,792) |
| (주1) 리스부채에 대한 이자비용 3,897백만원(전분기: 2,836백만원)이 제외되어 있습니다. |
| 금융자산의 수익, 비용, 손익의 상세한 정보의 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기타포괄손익에 포함되는, 지분상품에 대한 투자자산에 관련되는 법인세 | (37) |
| 기타포괄손익에 포함되는, 현금흐름위험회피에 관련되는 법인세 | (113) |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 3,897 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기타포괄손익에 포함되는, 지분상품에 대한 투자자산에 관련되는 법인세 | 211 |
| 기타포괄손익에 포함되는, 현금흐름위험회피에 관련되는 법인세 | (5) |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 2,836 |
7. 현금및현금성자산 - 연결 (연결)
| 현금및현금성자산 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 보유현금 | 256 |
| 보통예금 등 | 358,471 |
| 현금성자산으로 분류된 단기예금 | 50,000 |
| 현금및현금성자산 합계 | 408,727 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 보유현금 | 210 |
| 보통예금 등 | 315,560 |
| 현금성자산으로 분류된 단기예금 | 150,000 |
| 현금및현금성자산 합계 | 465,770 |
8. 파생상품 - 연결 (연결)
| 파생상품 계약의 주요내역 | |
| 파생상품 목적의 지정 | ||
|---|---|---|
| 위험회피 목적 | ||
| 금융자산의 종류 | ||
| 파생상품 | ||
| 통화스왑계약 | 이자율스왑 계약 | |
| 파생상품 계약내용 | 외화 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함 | 외화 및 원화 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함 |
| 당분기 중 연결회사가 보유하고 있던 파생상품 계약이 모두 만료되었습니다. |
| 파생상품평가손익 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 파생상품 목적의 지정 | ||
|---|---|---|
| 위험회피 목적 | ||
| 파생상품 계약 유형 | ||
| 통화 관련 | 이자율 관련 | |
| 파생상품 유형 | ||
| 스왑계약 | ||
| 현금흐름위험회피에서 당기손익으로 인식한 비효과적인 부분의 이익(손실) | 0 | |
| 세전기타포괄손익, 현금흐름위험회피 | (467) | |
| 기타포괄손익에 포함되는, 현금흐름위험회피에 관련되는 법인세 | 113 | |
| 세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피 (주1) | (354) | |
| (주1) 당분기 파생상품평가손실 467백만원이 발생하였으며, 법인세효과 113백만원을 차감한 354백만원을 기타포괄손익누계액으로 인식하였습니다. |
9. 매출채권 및 기타채권 - 연결 (연결)
| 매출채권 및 기타채권의 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 대손충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 379,764 | (10,559) | 369,205 |
| 기타채권 (주1) | 3,528 | 0 | 3,528 |
| 매출채권 및 기타채권 | 383,292 | (10,559) | 372,733 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 대손충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 330,245 | (4,675) | 325,570 |
| 기타채권 (주1) | 5,817 | 0 | 5,817 |
| 매출채권 및 기타채권 | 336,062 | (4,675) | 331,387 |
| (주1) 기타채권은 전액 미수금으로 구성되어 있습니다. |
| 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 금융자산의 종류 | |
|---|---|
| 매출채권 | |
| 장부금액 | |
| 손상차손누계액 | |
| 기초금융자산 | (4,675) |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | (6,271) |
| 제각을 통한 감소, 금융자산 | 655 |
| 제각된 채권의 회수에 따른 증가 | (389) |
| 외화환산을 통한 증가(감소), 금융자산 | 121 |
| 기말금융자산 | (10,559) |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 금융자산의 종류 | |
|---|---|
| 매출채권 | |
| 장부금액 | |
| 손상차손누계액 | |
| 기초금융자산 | (6,735) |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | (903) |
| 제각을 통한 감소, 금융자산 | 3,856 |
| 제각된 채권의 회수에 따른 증가 | (406) |
| 외화환산을 통한 증가(감소), 금융자산 | (5) |
| 기말금융자산 | (4,193) |
10. 기타금융자산 및 부채와 기타자산 및 부채 내역 - 연결 (연결)
| 기타금융자산 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타 유동 금융자산 | 72,495 | |
| 기타 유동 금융자산 | 단기금융상품 | 38,300 |
| 유동 당기손익인식금융자산 (주1) | 24,000 | |
| 유동파생상품자산 | 0 | |
| 유동 계약자산 외의 유동 미수수익 | 1,894 | |
| 단기보증금 | 8,245 | |
| 단기대여금 | 56 | |
| 기타 비유동 금융자산 | 56,841 | |
| 기타 비유동 금융자산 | 장기금융상품 (주1) | 71 |
| 비유동 당기손익인식금융자산 | 22,514 | |
| 기타포괄손익-공정가치 지정 비유동 지분상품투자 | 3,655 | |
| 장기보증금 | 29,831 | |
| 장기미수금 | 770 | |
| 기타금융자산 | 129,336 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타 유동 금융자산 | 60,448 | |
| 기타 유동 금융자산 | 단기금융상품 | 17,385 |
| 유동 당기손익인식금융자산 (주1) | 24,000 | |
| 유동파생상품자산 | 10,557 | |
| 유동 계약자산 외의 유동 미수수익 | 685 | |
| 단기보증금 | 7,728 | |
| 단기대여금 | 93 | |
| 기타 비유동 금융자산 | 58,420 | |
| 기타 비유동 금융자산 | 장기금융상품 (주1) | 73 |
| 비유동 당기손익인식금융자산 | 31,668 | |
| 기타포괄손익-공정가치 지정 비유동 지분상품투자 | 3,384 | |
| 장기보증금 | 23,149 | |
| 장기미수금 | 146 | |
| 기타금융자산 | 118,868 | |
| (주1) 유동성 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 장기금융상품 중 당좌개설보증금 45백만원은 사용이 제한되어 있습니다. |
| 사용이 제한된 금융자산 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 사용이 제한된 유동 금융자산 | 24,000 |
| 사용이 제한된 비유동 금융자산 | 45 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 유동성 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 장기금융상품 중 당좌개설보증금 45백만원은 사용이 제한되어 있습니다. |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | |||||||
| 동반성장 협력대출 예탁금(주1) | New AeroFarms Inc. | (주)엘티케이비문래제4호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 | 롯데농식품테크펀드2호 | Sozo Ventures IV, L.P.(주2) | 롯데-KDB신성장오픈이노베이션펀드(주3) | ||
| 유동 당기손익인식금융자산 | 24,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24,000 |
| 비유동 당기손익인식금융자산 | 0 | 54 | 17,685 | 2,100 | 2,069 | 606 | 22,514 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 24,000 | 54 | 17,685 | 2,100 | 2,069 | 606 | 46,514 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | |||||||
| 동반성장 협력대출 예탁금(주1) | New AeroFarms Inc. | (주)엘티케이비문래제4호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 | 롯데농식품테크펀드2호 | Sozo Ventures IV, L.P.(주2) | 롯데-KDB신성장오픈이노베이션펀드(주3) | ||
| 유동 당기손익인식금융자산 | 24,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24,000 |
| 비유동 당기손익인식금융자산 | 0 | 10,843 | 16,744 | 2,100 | 1,635 | 346 | 31,668 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 24,000 | 10,843 | 16,744 | 2,100 | 1,635 | 346 | 55,668 |
| (주1) 해당 금액은 중소협력업체 지원을 위한 상생협력펀드 가입금액이며, 사용이 제한되어 있습니다.(주2) 연결회사는 당분기 중 Sozo Ventures IV, L.P.에 359백만원을 추가 출자하였습니다.(주3) 연결회사는 당분기 중 롯데-KDB 신성장오픈이노베이션펀드에 260백만원을 추가 출자하였습니다. |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | |||
| 시장성 있는 지분상품 | 시장성 없는 지분상품 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,324 | 1,331 | 3,655 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | |||
| 시장성 있는 지분상품 | 시장성 없는 지분상품 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,477 | 907 | 3,384 |
| 위 지분상품의 처분 시 관련 기타포괄손익누계액은 당기손익으로 재분류되지 않습니다. |
| 기타금융부채의 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타 유동 금융부채 | 144,445 | |
| 기타 유동 금융부채 | 단기미지급비용 | 119,501 |
| 단기예수보증금 | 24,311 | |
| 그밖의 기타유동금융부채 | 633 | |
| 기타 비유동 금융부채 | 272 | |
| 기타 비유동 금융부채 | 장기예수보증금 | 272 |
| 그밖의 기타비유동금융부채 | 0 | |
| 기타금융부채 | 144,717 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타 유동 금융부채 | 148,365 | |
| 기타 유동 금융부채 | 단기미지급비용 | 121,415 |
| 단기예수보증금 | 26,235 | |
| 그밖의 기타유동금융부채 | 715 | |
| 기타 비유동 금융부채 | 2,342 | |
| 기타 비유동 금융부채 | 장기예수보증금 | 19 |
| 그밖의 기타비유동금융부채 | 2,323 | |
| 기타금융부채 | 150,707 | |
| 기타자산에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타 유동 자산 | 51,855 | |
| 기타 유동 자산 | 유동 선급금 | 13,732 |
| 유동 선급비용 | 14,748 | |
| 그밖의 기타유동자산 | 23,375 | |
| 기타 비유동 자산 | 13 | |
| 기타 비유동 자산 | 장기선급비용 | 0 |
| 비유동 선급금 | 13 | |
| 기타자산 | 51,868 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타 유동 자산 | 38,218 | |
| 기타 유동 자산 | 유동 선급금 | 12,676 |
| 유동 선급비용 | 13,223 | |
| 그밖의 기타유동자산 | 12,319 | |
| 기타 비유동 자산 | 34 | |
| 기타 비유동 자산 | 장기선급비용 | 3 |
| 비유동 선급금 | 31 | |
| 기타자산 | 38,252 | |
| 기타 부채에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타 유동 부채 | 65,749 | |
| 기타 유동 부채 | 단기예수금 | 7,372 |
| 그밖의 기타유동부채 (주1) | 41,070 | |
| 유동선수금 (주2) | 17,307 | |
| 기타 비유동 부채 | 40,338 | |
| 기타 비유동 부채 | 그밖의 기타비유동부채 (주1) | 40,338 |
| 기타부채 | 106,087 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타 유동 부채 | 57,558 | |
| 기타 유동 부채 | 단기예수금 | 9,065 |
| 그밖의 기타유동부채 (주1) | 34,495 | |
| 유동선수금 (주2) | 13,998 | |
| 기타 비유동 부채 | 46,757 | |
| 기타 비유동 부채 | 그밖의 기타비유동부채 (주1) | 46,757 |
| 기타부채 | 104,315 | |
| (주1) 장기종업원급여부채는 기타유동부채 및 기타비유동부채에 포함되어 있습니다.(주2) 수출 관련 계약부채 2,486백만원(전기말: 10,519백만원)이 포함되어 있습니다. (주석 26 참조) |
11. 재고자산 - 연결 (연결)
| 재고자산 세부내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동 상품 | 40,187 | (1,016) | 39,171 |
| 유동 제품 | 187,647 | (1,350) | 186,297 |
| 유동 재공품 | 1,944 | 0 | 1,944 |
| 반제품 | 33,114 | 0 | 33,114 |
| 유동 원재료 | 321,386 | (917) | 320,469 |
| 유동 저장품 | 5,410 | (85) | 5,325 |
| 유동 운송중 재고자산 | 63,398 | 0 | 63,398 |
| 총 유동 재고자산 | 653,086 | (3,368) | 649,718 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동 상품 | 47,607 | (1,181) | 46,426 |
| 유동 제품 | 181,002 | (2,841) | 178,161 |
| 유동 재공품 | 1,371 | 0 | 1,371 |
| 반제품 | 33,878 | 0 | 33,878 |
| 유동 원재료 | 292,604 | (843) | 291,761 |
| 유동 저장품 | 5,221 | (96) | 5,125 |
| 유동 운송중 재고자산 | 81,873 | 0 | 81,873 |
| 총 유동 재고자산 | 643,556 | (4,961) | 638,595 |
| 비용으로 인식한 재고자산의 금액 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | |
|---|---|
| 기간 동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 | 2,372,680 |
| 재고자산 순감액(환입) | (1,593) |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | |
|---|---|
| 기간 동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 | 2,286,060 |
| 재고자산 순감액(환입) | (1,654) |
| 매출원가 및 영업비용에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 매출원가 | 824,205 | 2,384,064 | |
| 매출원가 | 상품매출원가 | 92,314 | 271,060 |
| 제품매출원가 | 724,979 | 2,101,620 | |
| 임대매출원가 | 5,405 | 6,596 | |
| 기타매출원가 | 1,507 | 4,788 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 매출원가 | 815,932 | 2,297,100 | |
| 매출원가 | 상품매출원가 | 90,164 | 264,098 |
| 제품매출원가 | 722,422 | 2,021,962 | |
| 임대매출원가 | 1,999 | 6,210 | |
| 기타매출원가 | 1,347 | 4,830 | |
12. 영업의 계절적 특성 - 연결 (연결)
| 연결회사의 주요 사업 중 빙과제품류는 제품의 특성상 계절적 영향을 크게 받습니다. 1년 동안 빙과제품류의 전체 매출 중 성수기인 5월부터 8월 사이에 발생하는 매출이 높은 비중을 차지합니다. 그 외의 사업부는 계절적 요인에 의한 영향을 크게 받지 않습니다. |
13. 관계기업 및 공동기업 투자 - 연결 (연결)
| (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업명 소유지분율 주된 사업장 사용 재무제표일 당분기말 전기말 관계기업 롯데농식품테크펀드1호 43.42% 43.42% 대한민국 2026.09.30 PT.LOTTE RND Center Indonesia 33.33% 33.33% 인도네시아 2026.09.30 LOTTE F&G Vietnam Company Limited 33.04% 33.04% 베트남 2026.09.30 (주)휴엔비(주1)(주2) 0.52% 0.52% 대한민국 2026.09.30 공동기업 롯데네슬레코리아(주)(주3) 50.00% 50.00% 대한민국 2026.09.30 (주1) 지분율이 20% 미만이나, 이사 선임 권한을 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다. (주2) 당분기 중 (주)푸드어셈블의 사명이 (주)휴엔비로 변경되었습니다. (주3) 전기 중 롯데네슬레코리아(주)의 청산이 결정되었으며, 이와 관련한 주주간 약정이 체결되었습니다. (2) 관계기업 및 공동기업에 대한 지분법평가 내역은 다음과 같습니다. - 당분기말 (단위: 백만원) 구분 기업명 기초 지분법평가 분기말 지분법손익 지분법자본변동 외화환산차이 관계기업 롯데농식품테크펀드1호 4,189 (65) - - 4,124 PT.LOTTE RND Center Indonesia 27 - - (3) 24 LOTTE F&G Vietnam Company Limited 6,669 248 - (297) 6,620 (주)휴엔비 45 (5) - - 40 공동기업 롯데네슬레코리아(주) - 683 311 - 994 합 계 10,930 861 311 (300) 11,802 - 전분기말 (단위: 백만원) 구분 기업명 기초 회수(주1)(주2) 처분 지분법평가 분기말 지분법관련손익 (부의)지분법자본변동 외화환산차이 관계기업 롯데농식품테크펀드1호(주1) 5,324 (858) - (99) - - 4,367 PT.LOTTE RND Center Indonesia 58 - - (17) - (4) 37 LOTTE F&G Vietnam Company Limited 6,686 - - (72) - (537) 6,077 (주)푸드어셈블 244 - (182) (12) - - 50 공동기업 롯데네슬레코리아(주)(주2) 36,124 (10,374) - (17,156) (5,396) - 3,198 합 계 48,436 (11,232) (182) (17,356) (5,396) (541) 13,729 (주1) 연결회사는 전분기 중 관계기업인 롯데농식품테크펀드1호에 출자한 원금 중 일부를 회수하였습니다. (주2) 연결회사는 전분기 중 롯데네슬레코리아(주)로부터 출자금 10,374백만원을 회수하였습니다. (3) 주요 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보와 관계기업 및 공동기업으로부터 수령한 배당금은 아래와 같습니다. - 당분기말 및 당분기 (단위: 백만원) 구분 기업명 관계기업 및 공동기업의 당분기 요약재무정보 관계기업에서수령한 배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 계속영업손익 분기순손익 총포괄손익 관계기업 롯데농식품테크펀드1호 824 8,834 159 - 20 (149) (149) (149) - PT.LOTTE RND Center Indonesia 171 309 408 - 498 27 (1) (10) - LOTTE F&G Vietnam Company Limited 13,827 19,185 3,755 9,219 19,883 1,361 748 (149) - (주)휴엔비 2,072 13,480 12,866 2,011 4,913 (435) (1,014) (1,014) - 공동기업 롯데네슬레코리아(주) 26,408 31 5,866 - 14,382 (4,300) 2,560 3,181 - 합 계 43,302 41,839 23,054 11,230 39,696 (3,496) 2,144 1,859 - - 전기말 및 전분기 (단위: 백만원) 구분 기업명 관계기업 및 공동기업의 전기말 및 전분기 요약재무정보(주1) 관계기업에서수령한 배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 계속영업손익 분기순손익 총포괄손익 관계기업 롯데농식품테크펀드1호 1,026 8,834 212 - 39 (128) (128) (128) - PT.LOTTE RND Center Indonesia 148 361 428 - 450 (26) (50) (62) - LOTTE F&G Vietnam Company Limited 13,309 20,586 3,781 9,927 16,145 335 (237) (1,844) - (주)푸드어셈블 1,698 13,507 13,512 1 6,465 (1,259) (1,909) (1,909) - 공동기업 롯데네슬레코리아(주) 79,167 25,552 87,495 8 234,026 14,269 (55,014) (55,431) - 합 계 95,348 68,840 105,428 9,936 257,125 13,191 (57,338) (59,374) - (주1) 전기의 재무상태표는 전기말 기준으로 작성되었으며, 손익계산서는 전분기 기준으로 작성되었습니다. |
14. 매각예정자산 및 매각예정부채 - 연결 (연결)
| 중단영업 단일금액의 분석 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 자산과 부채(주3) | 자산과 부채(주3) 합계 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산(주1)(주2) | 사용권자산 | 투자부동산(주1)(주2) | 현금및현금성자산 | 기타유동자산 | 매입채무및기타채무 | 기타금융부채 | 기타유동부채 | |||||||
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 기타유형자산 | ||||||||||
| 매각예정으로 분류된 비유동 자산이나 처분자산집단 | 0 | 4,272 | 17 | 5 | 16 | 778 | 31,817 | 196 | 34 | 37,135 | ||||
| 매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채 | 1 | 8,254 | 25 | 8,280 | ||||||||||
| 매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채 | 유동부채 중 매각예정으로 분류된 부채 | 1 | 8,254 | 25 | 8,280 | |||||||||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 자산과 부채(주3) | 자산과 부채(주3) 합계 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산(주1)(주2) | 사용권자산 | 투자부동산(주1)(주2) | 현금및현금성자산 | 기타유동자산 | 매입채무및기타채무 | 기타금융부채 | 기타유동부채 | |||||||
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 기타유형자산 | ||||||||||
| 매각예정으로 분류된 비유동 자산이나 처분자산집단 | 12,632 | 12,215 | 840 | 2,031 | 54 | 816 | 50 | 359 | 60 | 29,057 | ||||
| 매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채 | 3 | 7,865 | 25 | 7,893 | ||||||||||
| 매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채 | 유동부채 중 매각예정으로 분류된 부채 | 3 | 7,865 | 25 | 7,893 | |||||||||
| (주1) 연결회사는 당분기 중 청주공장 관련 매각예정자산을 유형자산 및 투자부동산으로 대체하였습니다.(주2) 연결회사는 2026년 5월 이사회에서 분당물류센터 부지 등을 매각하기로 결정함에 따라 해당 유형자산 및 투자부동산을 매각예정자산으로 분류하였습니다.(주3) 연결회사는 당분기말 현재 종속기업인 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd.의 지분을 매각할 예정임에 따라, 관련 자산과 부채를 매각예정자산으로 분류하였습니다. |
| 매각예정으로 분류된 처분자산집단과 관련하여 기타포괄손익에 직접 인식한 손익누계액에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 자본의 구성요소 | |
|---|---|
| 기타적립금 | |
| 기타포괄손익누적액 | |
| 환산 관련 외환차이 적립금 | |
| 매각예정으로 분류된 비유동 자산 또는 처분자산집단과 관련하여 기타포괄손익으로 인식되어 자본에 누적된 금액 | (87) |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 자본의 구성요소 | |
|---|---|
| 기타적립금 | |
| 기타포괄손익누적액 | |
| 환산 관련 외환차이 적립금 | |
| 매각예정으로 분류된 비유동 자산 또는 처분자산집단과 관련하여 기타포괄손익으로 인식되어 자본에 누적된 금액 | (93) |
15. 유형자산 - 연결 (연결)
| 유형자산의 변동에 대한 조정 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 유형자산의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 유형자산 | 731,811 | 576,254 | 52,258 | 587,137 | 7,832 | 59,245 | 242,546 | 2,257,083 |
| 취득 | 18 | 8,582 | 768 | 33,094 | 893 | 15,592 | 122,084 | 181,031 |
| 대체(주1) | (5,084) | (31) | 788 | 30,498 | 0 | 389 | (29,794) | (3,234) |
| 처분 | 0 | 0 | (1) | (100) | (197) | (74) | (1) | (373) |
| 감가상각 | 0 | (21,383) | (3,055) | (76,560) | (2,922) | (20,716) | 0 | (124,636) |
| 국고보조금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 유형자산손상차손 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (294) | (294) |
| 유형자산손상차손환입 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24 | 24 |
| 순외화환산차이 등 (주2) | (3,796) | (7,186) | (299) | (11,316) | (86) | (2,402) | (2,213) | (27,298) |
| 기말 유형자산 | 722,949 | 556,236 | 50,459 | 562,753 | 5,520 | 52,034 | 332,352 | 2,282,303 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 유형자산의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 유형자산 | 730,696 | 468,861 | 47,081 | 495,737 | 12,325 | 64,949 | 267,692 | 2,087,341 |
| 취득 | 140 | 27,099 | 3,588 | 77,944 | 1,657 | 19,883 | 121,410 | 251,721 |
| 대체(주1) | 539 | 98,731 | 2,177 | 79,640 | 89 | 3,136 | (195,988) | (11,676) |
| 처분 | (330) | (266) | (5) | (529) | (578) | (176) | (276) | (2,160) |
| 감가상각 | 0 | (18,033) | (2,336) | (70,803) | (4,639) | (22,870) | 0 | (118,681) |
| 국고보조금 | 0 | 0 | 0 | 225 | 0 | 0 | 0 | 225 |
| 유형자산손상차손 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (9) | (9) |
| 유형자산손상차손환입 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 47 | 47 |
| 순외화환산차이 등 (주2) | (965) | (2,713) | 898 | 2,315 | (296) | (1,602) | (4,520) | (6,883) |
| 기말 유형자산 | 730,080 | 573,679 | 51,403 | 584,529 | 8,558 | 63,320 | 188,356 | 2,199,925 |
| [당분기](주1) 당분기 중 서대전지점 등 영업지점 관련 부동산 5,034백만원을 유형자산에서 투자부동산으로 대체하였으며, 청주공장 관련 매각예정자산 2,354백만원을 유형자산으로 재분류하였습니다.(주2) 외화환산차이 등에는 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.[전분기](주1) 전분기 중 청주공장 관련 유형자산 23,259백만원을 매각예정자산으로 대체하였습니다.(주2) 외화환산차이 등에는 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다. |
| 유형자산 대체와 관련된 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 매각예정자산의 유형자산 대체 | 2,354 |
| 유형자산의 매각예정자산 대체 | 0 |
| 유형자산에서 투자부동산으로 대체 | 5,034 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 매각예정자산의 유형자산 대체 | 0 |
| 유형자산의 매각예정자산 대체 | 23,259 |
| 유형자산에서 투자부동산으로 대체 | 0 |
| 유형자산의 구성내역 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 유형자산의 분류 | 유형자산의 분류 합계 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |||||||||||||||||||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | |||||||||
| 기말 유형자산 | 729,284 | 0 | 0 | (6,335) | 722,949 | 985,546 | (401,430) | 0 | (27,880) | 556,236 | 95,379 | (40,082) | (106) | (4,732) | 50,459 | 2,026,560 | (1,444,974) | 0 | (18,833) | 562,753 | 37,899 | (32,151) | (228) | 0 | 5,520 | 337,828 | (285,637) | (71) | (86) | 52,034 | 333,070 | 0 | 0 | (718) | 332,352 | 2,282,303 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 유형자산의 분류 | 유형자산의 분류 합계 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |||||||||||||||||||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | |||||||||
| 기말 유형자산 | 737,163 | 0 | 0 | (7,083) | 730,080 | 974,324 | (370,449) | 0 | (30,196) | 573,679 | 92,702 | (36,224) | (160) | (4,915) | 51,403 | 1,973,475 | (1,368,729) | 0 | (20,217) | 584,529 | 39,563 | (30,076) | (929) | 0 | 8,558 | 349,548 | (286,007) | (132) | (89) | 63,320 | 188,738 | 0 | 0 | (382) | 188,356 | 2,199,925 |
| 유형자산에 대한 세부 정보 공시 (합계) | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 기말 유형자산 | 4,545,566 | (2,204,274) | (405) | (58,584) | 2,282,303 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 기말 유형자산 | 4,355,513 | (2,091,485) | (1,221) | (62,882) | 2,199,925 |
| 감가상각비의 기능별 배분 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 성격별 비용의 기능별 배분 합계 | |
|---|---|---|---|
| 감가상각비, 유형자산 | 95,833 | 28,803 | 124,636 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 성격별 비용의 기능별 배분 합계 | |
|---|---|---|---|
| 감가상각비, 유형자산 | 88,495 | 30,186 | 118,681 |
| 연결회사는 설비투자와 관련한 취득약정을 체결하고 있습니다.(주석 36참조) |
| 담보로 제공된 유형자산에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 토지, 건물, 구축물, 기계장치 및 토지이용권 | |
|---|---|
| 담보설정금액 | 37,370 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 토지, 건물, 구축물, 기계장치 및 토지이용권 | |
|---|---|
| 담보설정금액 | 20,160 |
16. 리스 - 연결 (연결)
| 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | ||||||
| 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타유형자산 | ||
| 기초 사용권자산 | 15,388 | 32,418 | 9,014 | 18,427 | 776 | 76,023 |
| 사용권자산의 추가(주1) | 769 | 65,434 | 454 | 5,498 | 52 | 72,207 |
| 대체, 사용권자산(주1) | 0 | (55,612) | 0 | 0 | 0 | (55,612) |
| 처분, 사용권자산 | 0 | (1,961) | 0 | (662) | (14) | (2,637) |
| 감가상각비, 사용권자산 | (245) | (8,247) | (821) | (5,826) | (201) | (15,340) |
| 순외환차이에 의한 증가(감소) (주2) | (1,304) | (1,443) | (32) | (211) | 37 | (2,953) |
| 기말 사용권자산 | 14,608 | 30,589 | 8,615 | 17,226 | 650 | 71,688 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | ||||||
| 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타유형자산 | ||
| 기초 사용권자산 | 16,532 | 35,075 | 6,168 | 16,811 | 523 | 75,109 |
| 사용권자산의 추가(주1) | 0 | 8,609 | 890 | 8,976 | 0 | 18,475 |
| 대체, 사용권자산(주1) | 0 | 0 | 0 | 3 | (3) | 0 |
| 처분, 사용권자산 | 0 | (506) | 0 | (1,118) | (33) | (1,657) |
| 감가상각비, 사용권자산 | (252) | (9,124) | (2,044) | (5,455) | (176) | (17,051) |
| 순외환차이에 의한 증가(감소) (주2) | (1,014) | (629) | (458) | 62 | 4 | (2,035) |
| 기말 사용권자산 | 15,266 | 33,425 | 4,556 | 19,279 | 315 | 72,841 |
| (주1) 당분기 중 안성 CDC 자동화 물류센터 신규 리스계약 체결로 사용권자산 부동산 55,600백만원을 투자부동산으로 대체하였습니다.(주2) 외화환산차이 등에는 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다. |
| 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 감가상각비, 사용권자산 | 5,249 | 15,340 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 1,348 | 3,897 |
| 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 | 509 | 1,687 |
| 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 | 518 | 1,754 |
| 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 | 573 | 2,308 |
| 리스 현금유출 | 31,573 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 감가상각비, 사용권자산 | 5,482 | 17,051 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 885 | 2,836 |
| 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 | 623 | 1,812 |
| 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 | 624 | 1,848 |
| 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 | 1,014 | 2,751 |
| 리스 현금유출 | 26,265 | |
| 리스부채에 대한 이자비용은 금융원가에 포함되어 있습니다.단기리스료, 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 및 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료는 매출원가 및 관리비에 포함되어있습니다. |
| 사용권자산의 구성내역 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 자산의 분류 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | |||||||||||||||
| 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타유형자산 | |||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | ||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | ||||||
| 기말 사용권자산 | 16,514 | (1,906) | 14,608 | 57,266 | (26,677) | 30,589 | 18,668 | (10,053) | 8,615 | 29,766 | (12,540) | 17,226 | 1,486 | (836) | 650 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 자산의 분류 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | |||||||||||||||
| 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타유형자산 | |||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | ||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | ||||||
| 기말 사용권자산 | 17,011 | (1,745) | 15,266 | 58,614 | (25,189) | 33,425 | 14,214 | (9,658) | 4,556 | 28,741 | (9,462) | 19,279 | 914 | (599) | 315 |
| 사용권자산 장부금액의 구성내역 (합계) | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 기말 사용권자산 | 123,700 | (52,012) | 71,688 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 기말 사용권자산 | 119,494 | (46,653) | 72,841 |
| 사용권자산 감가상각비의 배분 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 성격별 비용의 기능별 배분 합계 | |
|---|---|---|---|
| 감가상각비, 사용권자산 | 2,672 | 12,668 | 15,340 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 성격별 비용의 기능별 배분 합계 | |
|---|---|---|---|
| 감가상각비, 사용권자산 | 3,900 | 13,151 | 17,051 |
| 리스부채에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 리스부채 | 105,427 | |
| 리스부채 | 유동 리스부채 | 29,765 |
| 비유동 리스부채 | 75,662 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 리스부채 | 60,740 | |
| 리스부채 | 유동 리스부채 | 21,264 |
| 비유동 리스부채 | 39,476 | |
| 사용권자산의 감가상각비 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | ||||||||||||
| 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타유형자산 | ||||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 감가상각비, 사용권자산 | 81 | 245 | 2,795 | 8,247 | 298 | 821 | 2,008 | 5,826 | 67 | 201 | 5,249 | 15,340 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | ||||||||||||
| 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타유형자산 | ||||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 감가상각비, 사용권자산 | 85 | 252 | 2,873 | 9,124 | 662 | 2,044 | 1,807 | 5,455 | 55 | 176 | 5,482 | 17,051 |
17. 무형자산 - 연결 (연결)
| 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 | 회원권 | 영업권 | 기타무형자산(주1) | 건설중인자산 | 무형자산 및 영업권의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초의 무형자산 및 영업권 | 7,113 | 7,134 | 133,348 | 168,079 | 839 | 316,513 |
| 취득 | 239 | 0 | 0 | 2,367 | 4,410 | 7,016 |
| 대체 | 384 | 0 | 0 | 38 | (63) | 359 |
| 처분 | (32) | (590) | 0 | 0 | (2) | (624) |
| 감가상각 | (401) | 0 | 0 | (19,204) | 0 | (19,605) |
| 기타 변동을 통한 증가(감소), 무형자산 및 영업권(주2) | (217) | 0 | (7,539) | (6,969) | (35) | (14,760) |
| 기말 무형자산 및 영업권 | 7,086 | 6,544 | 125,809 | 144,311 | 5,149 | 288,899 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 | 회원권 | 영업권 | 기타무형자산(주1) | 건설중인자산 | 무형자산 및 영업권의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초의 무형자산 및 영업권 | 7,197 | 7,366 | 136,895 | 189,652 | 0 | 341,110 |
| 취득 | 243 | 102 | 0 | 4,009 | 89 | 4,443 |
| 대체 | 311 | 0 | 0 | 675 | 650 | 1,636 |
| 처분 | (19) | (174) | 0 | 0 | 0 | (193) |
| 감가상각 | (472) | 0 | 0 | (18,489) | 0 | (18,961) |
| 기타 변동을 통한 증가(감소), 무형자산 및 영업권(주2) | (259) | 0 | (8,083) | (5,584) | (2) | (13,928) |
| 기말 무형자산 및 영업권 | 7,001 | 7,294 | 128,812 | 170,263 | 737 | 314,107 |
| (주1) 기타의 무형자산에는 소프트웨어, 브랜드가치 및 고객 관계 등이 포함되어 있습니다.(주2) 외화환산차이 등에는 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다. |
| 무형자산상각비의 기능별 배분 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 성격별 비용의 기능별 배분 합계 | |
|---|---|---|---|
| 무형자산상각비 | 2,806 | 16,799 | 19,605 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 성격별 비용의 기능별 배분 합계 | |
|---|---|---|---|
| 무형자산상각비 | 2,898 | 16,064 | 18,961 |
18. 투자부동산 - 연결 (연결)
| 투자부동산의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 토지 | 건물 | 기타자산 | 자산의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 기초 투자부동산 | 183,833 | 38,939 | 0 | 222,772 |
| 취득, 투자부동산 | 0 | 10 | 0 | 10 |
| 대체, 투자부동산 (주1)(주2)(주3) | (14,219) | 7,602 | 56,288 | 49,671 |
| 처분, 투자부동산 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 감가상각비, 투자부동산 | 0 | (1,262) | (4,749) | (6,011) |
| 외화환산차이 등 (주4) | (2,526) | (279) | 410 | (2,395) |
| 기말 투자부동산 | 167,088 | 45,010 | 51,949 | 264,047 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 토지 | 건물 | 기타자산 | 자산의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 기초 투자부동산 | 211,744 | 42,954 | 7 | 254,705 |
| 취득, 투자부동산 | 0 | 13 | 0 | 13 |
| 대체, 투자부동산 (주1)(주2)(주3) | (13,813) | 60 | 0 | (13,753) |
| 처분, 투자부동산 | (12,234) | (189) | 0 | (12,423) |
| 감가상각비, 투자부동산 | 0 | (2,659) | (291) | (2,950) |
| 외화환산차이 등 (주4) | (1,904) | 1,020 | 291 | (593) |
| 기말 투자부동산 | 183,793 | 41,199 | 7 | 224,999 |
| [당분기](주1) 당분기 중 안성 CDC 자동화 물류센터 신규 리스계약 체결로 취득한 사용권자산 부동산 55,600백만원을 투자부동산으로 대체하였습니다.(주2) 당분기 중 청주공장 관련 매각예정자산 20,848백만원을 투자부동산으로 재분류하였습니다.(주3) 당분기 중 분당물류센터 관련 투자부동산 31,817백만원을 매각예정자산으로 대체하였습니다.(주4) 외화환산차이 등에는 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.[전분기](주1) 전분기 중 평택공장 부지 관련 투자부동산 13,813백만원을 유형자산으로 대체하였습니다.(주2) 전분기 중 청주공장 관련 투자부동산 50백만원을 매각예정자산으로 대체하였습니다.(주4) 외화환산차이 등에는 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다. |
| 투자부동산의 대체와 관련된 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 사용권자산의 투자부동산 대체 | 55,600 |
| 매각예정자산의 투자부동산 대체 | 20,848 |
| 투자부동산의 매각예정자산 대체 | 31,817 |
| 투자부동산의 유형자산 대체 | 0 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 사용권자산의 투자부동산 대체 | 0 |
| 매각예정자산의 투자부동산 대체 | 0 |
| 투자부동산의 매각예정자산 대체 | 50 |
| 투자부동산의 유형자산 대체 | 13,813 |
| 투자부동산의 구성내역 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 자산의 분류 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 기타자산 | |||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | ||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | ||||
| 기말 투자부동산 | 167,088 | 0 | 167,088 | 78,302 | (33,292) | 45,010 | 56,434 | (4,485) | 51,949 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 자산의 분류 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 기타자산 | |||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | ||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | ||||
| 기말 투자부동산 | 183,793 | 0 | 183,793 | 81,662 | (40,463) | 41,199 | 11 | (4) | 7 |
| 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 (합계) | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 기말 투자부동산 | 301,824 | (37,777) | 264,047 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 기말 투자부동산 | 265,466 | (40,467) | 224,999 |
| 투자부동산과 관련된 손익에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 투자부동산에서 발생한 임대수익 | 15,054 |
| 감가상각비, 투자부동산 | 6,011 |
| 투자부동산감가상각비, 매출원가 | 5,925 |
| 투자부동산감가상각비, 판관비 | 86 |
| 유지보수비용, 투자부동산 | 1,733 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 투자부동산에서 발생한 임대수익 | 11,013 |
| 감가상각비, 투자부동산 | 2,950 |
| 투자부동산감가상각비, 매출원가 | 2,928 |
| 투자부동산감가상각비, 판관비 | 22 |
| 유지보수비용, 투자부동산 | 1,845 |
19. 매입채무 및 기타채무 - 연결 (연결)
| 매입채무 및 기타채무 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 매입채무 및 기타 유동 채무 | 299,562 | |
| 매입채무 및 기타 유동 채무 | 유동 매입채무 | 196,661 |
| 단기미지급금 | 102,901 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 매입채무 및 기타 유동 채무 | 295,504 | |
| 매입채무 및 기타 유동 채무 | 유동 매입채무 | 172,160 |
| 단기미지급금 | 123,344 | |
| 공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결회사가 공급자에게 지급하여야 할금액을 지급하고, 연결회사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 연결회사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결회사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다.연결회사는 정상영업주기 이내에 대금을 지급하며, 동 약정 관련하여 발생하는 수수료 및 제공하는 담보는 없으므로, 해당 금액을 매입채무 및 기타채무로 분류하고, 연결현금흐름표에서 영업활동현금흐름으로 표시합니다. |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위 공시 | |
| 당분기말 | |
| 하위범위 | 상위범위 | |
|---|---|---|
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 청구서일과 지급기일의 일수 | 15일 | 90일 |
| 공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 청구서일과 지급기일의 일수 | 15일 | 90일 |
| 전기말 |
| 하위범위 | 상위범위 | |
|---|---|---|
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 청구서일과 지급기일의 일수 | 15일 | 90일 |
| 공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 청구서일과 지급기일의 일수 | 15일 | 90일 |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 | 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 이미 금액을 받은 부분 | |
|---|---|---|
| 금융부채 | 26,072 | 58 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 | 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 이미 금액을 받은 부분 | |
|---|---|---|
| 금융부채 | 19,347 | 196 |
| 공급자금융약정 부채에 영향을 미칠 중요한 사업결합이나 환율 차이는 없습니다. |
20. 차입금 등 - 연결 (연결)
| 유동차입금 내역에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 차입금 명칭 | 차입금 명칭 합계 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금1 - 농협은행 | 단기차입금2 - Faysal Bank Limited | 단기차입금3 - IBK 기업은행 | 단기차입금4 - IBK 기업은행 | 유동성장기차입금1 - 미즈호은행 | 유동성장기차입금2 - 농협은행 | 유동성장기차입금3 - Faysal Bank Limited (주1) | 유동성장기차입금4 - (주)우리은행 바레인지점 외 (주2) | ||||||||||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||||||||
| 최장만기일 | 2027-07-24 | 2027-09-30 | 2027-03-08 | 2027-03-08 | 2027-01-22 | 2027-04-15 | 2027-06-30 | 2027-04-22 | |||||||||||||||||
| 차입금, 이자율 | 0.1236 | 0.1249 | 0.0702 | 0.0783 | 0.0341 | 0.0331 | 0.1319 | 0.1322 | 0.0485 | 0.0535 | |||||||||||||||
| 차입금, 기준이자율 | MOR | ||||||||||||||||||||||||
| 차입금, 기준이자율 조정 | 0.0037 | ||||||||||||||||||||||||
| 단기 금융기관 차입금(사채 제외) | 40,000 | 3,425 | 58 | 156 | 43,639 | ||||||||||||||||||||
| 장기 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 | 20,000 | 50,000 | 1,633 | 51,878 | 123,511 | ||||||||||||||||||||
| 단기 금융기관 차입금 및 장기 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 | 40,000 | 3,425 | 58 | 156 | 20,000 | 50,000 | 1,633 | 51,878 | 167,150 | ||||||||||||||||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 차입금 명칭 | 차입금 명칭 합계 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금1 - 농협은행 | 단기차입금2 - Faysal Bank Limited | 단기차입금3 - IBK 기업은행 | 단기차입금4 - IBK 기업은행 | 유동성장기차입금1 - 미즈호은행 | 유동성장기차입금2 - 농협은행 | 유동성장기차입금3 - Faysal Bank Limited (주1) | 유동성장기차입금4 - (주)우리은행 바레인지점 외 (주2) | ||||||||||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||||||||
| 최장만기일 | |||||||||||||||||||||||||
| 차입금, 이자율 | |||||||||||||||||||||||||
| 차입금, 기준이자율 | |||||||||||||||||||||||||
| 차입금, 기준이자율 조정 | |||||||||||||||||||||||||
| 단기 금융기관 차입금(사채 제외) | 0 | 4,469 | 50 | 0 | 4,519 | ||||||||||||||||||||
| 장기 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 | 0 | 0 | 1,707 | 53,655 | 55,362 | ||||||||||||||||||||
| 단기 금융기관 차입금 및 장기 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 | 0 | 4,469 | 50 | 0 | 0 | 0 | 1,707 | 53,655 | 59,881 | ||||||||||||||||
| (주1) 상기 차입금에 대해서는 Faysal Bank Limited에 기계장치 4,900백만원이 담보로 설정되어 있습니다. (주석 36 참조)(주2) 상기 차입금에 대해서는 KEB 하나은행 암스테르담 지점에 토지, 건물, 구축물 6,792백만원이 담보로 설정되어 있습니다. (주석 36 참조) |
| 비유동차입금 내역에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 차입금 명칭 | 차입금 명칭 합계 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기 차입금 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 장기차입금1 - 미즈호은행 | 장기차입금2 - 미즈호은행 | 장기차입금3 - 산업은행 | 장기차입금4 - 산업은행 | 장기차입금5 - 미즈호은행 | 장기차입금6 - 산업은행 | 장기차입금7 - 농협은행 | 장기차입금8 - 산업은행 | 장기차입금9 - 중국공상은행 | 장기차입금10 - Faysal Bank Limited (주1) | 장기차입금11 - STANDARD CHARTERED BANK (주2) | ||||||||||||||||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||||||||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||||||||||||
| 최장만기일 | 2027-10-08 | 2027-10-29 | 2027-10-31 | 2028-01-20 | 2027-01-22 | 2028-02-20 | 2027-04-15 | 2028-04-21 | 2029-03-02 | 2028-02-28 | 2030-12-20 | |||||||||||||||||||||||
| 차입금, 이자율 | 0.0364 | 0.0358 | 0.0364 | 0.0329 | 0.0332 | 0.0304 | 0.0368 | 0.1319 | 0.1322 | 0.0720 | 0.0741 | |||||||||||||||||||||||
| 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 | 40,000 | 20,000 | 20,000 | 80,000 | 0 | 20,000 | 0 | 30,000 | 50,000 | 612 | 16,980 | 277,592 | ||||||||||||||||||||||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 차입금 명칭 | 차입금 명칭 합계 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기 차입금 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 장기차입금1 - 미즈호은행 | 장기차입금2 - 미즈호은행 | 장기차입금3 - 산업은행 | 장기차입금4 - 산업은행 | 장기차입금5 - 미즈호은행 | 장기차입금6 - 산업은행 | 장기차입금7 - 농협은행 | 장기차입금8 - 산업은행 | 장기차입금9 - 중국공상은행 | 장기차입금10 - Faysal Bank Limited (주1) | 장기차입금11 - STANDARD CHARTERED BANK (주2) | ||||||||||||||||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||||||||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||||||||||||
| 최장만기일 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 차입금, 이자율 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 | 40,000 | 20,000 | 20,000 | 80,000 | 20,000 | 20,000 | 50,000 | 30,000 | 0 | 1,920 | 12,784 | 294,704 | ||||||||||||||||||||||
| (주1) 상기 차입금에 대해서는 Faysal Bank Limited에 기계장치 4,900백만원이 담보로 설정되어 있습니다. (주석 36 참조)(주2) 상기 차입금에 대해서는 STANDARD CHARTERED BANK에 기계장치 등 22,640백만원이 담보로 설정되어 있습니다. (주석 36 참조) |
| 사채에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 차입금 명칭 | 차입금 명칭 합계 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사채 | ||||||||||||||
| 제66-2회 원화사채 | 제70-2회 원화사채 | 제70-3회 원화사채 | 제71회 원화사채 | 제72-1회 원화사채 | 제72-2회 원화사채 | 제73-1회 원화사채 | 제73-2회 원화사채 | 제74-1회 원화사채 | 제74-2회 원화사채 | 제5회 외화사채 | 제6회 외화사채 | |||
| 최장만기일 | 2027-02-17 | 2026-01-16 | 2028-01-18 | 2027-02-26 | 2028-02-04 | 2030-02-01 | 2028-06-30 | 2030-07-02 | 2029-01-15 | 2031-01-15 | 2026-03-04 | 2026-07-27 | ||
| 차입금, 이자율 | 0.0304 | 0.0435 | 0.0384 | 0.0301 | 0.0310 | 0.0280 | 0.0291 | 0.0332 | 0.0350 | |||||
| 차입금, 기준이자율 | ||||||||||||||
| 차입금, 기준이자율 조정 | ||||||||||||||
| 사채, 명목금액 | 100,000 | 0 | 20,000 | 200,000 | 200,000 | 50,000 | 100,000 | 50,000 | 210,000 | 40,000 | 0 | 0 | 970,000 | |
| 사채할인발행차금 | (1,107) | |||||||||||||
| 사채 | 968,893 | |||||||||||||
| 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 | 299,908 | |||||||||||||
| 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 | 유동 사채, 명목금액 | 300,000 | ||||||||||||
| 유동사채할인발행차금 | (92) | |||||||||||||
| 비유동 사채의 비유동성 부분 | 668,985 | |||||||||||||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 차입금 명칭 | 차입금 명칭 합계 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사채 | ||||||||||||||
| 제66-2회 원화사채 | 제70-2회 원화사채 | 제70-3회 원화사채 | 제71회 원화사채 | 제72-1회 원화사채 | 제72-2회 원화사채 | 제73-1회 원화사채 | 제73-2회 원화사채 | 제74-1회 원화사채 | 제74-2회 원화사채 | 제5회 외화사채 | 제6회 외화사채 | |||
| 최장만기일 | ||||||||||||||
| 차입금, 이자율 | ||||||||||||||
| 차입금, 기준이자율 | ||||||||||||||
| 차입금, 기준이자율 조정 | ||||||||||||||
| 사채, 명목금액 | 100,000 | 250,000 | 20,000 | 200,000 | 200,000 | 50,000 | 100,000 | 50,000 | 0 | 0 | 71,745 | 71,745 | 1,113,490 | |
| 사채할인발행차금 | (1,107) | |||||||||||||
| 사채 | 1,112,383 | |||||||||||||
| 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 | 393,404 | |||||||||||||
| 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 | 유동 사채, 명목금액 | 393,490 | ||||||||||||
| 유동사채할인발행차금 | (86) | |||||||||||||
| 비유동 사채의 비유동성 부분 | 718,979 | |||||||||||||
| 상기 사채는 만기 일시상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다. |
| 차입금 및 사채의 공정가치에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 차입금 | 사채 | |
|---|---|---|
| 금융부채 | 444,743 | 968,893 |
| 금융부채, 공정가치 (주1) | 442,960 | 956,851 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 차입금 | 사채 | |
|---|---|---|
| 금융부채 | 354,585 | 1,112,383 |
| 금융부채, 공정가치 (주1) | 357,399 | 1,117,448 |
| (주1) 공정가치는 연결회사와 신용등급이 동일한 회사채 (AA0) 수익률로 미래 현금흐름을 할인하여 산출하였습니다. |
21. 퇴직급여 - 연결 (연결)
| 순확정급여채무(자산)의 변동 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 당기 근무원가, 확정급여제도 | 5,734 | 17,122 |
| 순이자비용(수익), 확정급여제도 | (433) | (1,282) |
| 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 | 5,301 | 15,840 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 당기 근무원가, 확정급여제도 | 6,783 | 20,066 |
| 순이자비용(수익), 확정급여제도 | (225) | (684) |
| 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 | 6,558 | 19,382 |
| 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 성격별 비용의 기능별 배분 합계 | |
|---|---|---|---|
| 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계 | 6,487 | 9,353 | 15,840 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 성격별 비용의 기능별 배분 합계 | |
|---|---|---|---|
| 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계 | 8,032 | 11,350 | 19,382 |
| 확정급여제도에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 확정급여채무, 현재가치 | 213,212 |
| 사외적립자산, 공정가치 (주1) | (223,077) |
| 순확정급여부채(자산) | (9,865) |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 확정급여채무, 현재가치 | 224,412 |
| 사외적립자산, 공정가치 (주1) | (262,170) |
| 순확정급여부채(자산) | (37,758) |
| 국민연금전환금에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 사외적립자산 | |
|---|---|
| 국민연금전환금 | 48 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 사외적립자산 | |
|---|---|
| 국민연금전환금 | 48 |
| (주1) 당기말 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 48백만원(전기말: 48백만원)이 포함된 금액입니다. |
| 확정기여제도에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 성격별 비용의 기능별 배분 합계 | |
|---|---|---|---|
| 퇴직급여비용, 확정기여제도 | 3,287 | 4,234 | 7,521 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 성격별 비용의 기능별 배분 합계 | |
|---|---|---|---|
| 퇴직급여비용, 확정기여제도 | 3,131 | 3,769 | 6,900 |
22. 충당부채 - 연결 (연결)
| 기타충당부채에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |||||
| 기타충당부채의 분류 | 기타충당부채의 분류 합계 | 기타충당부채의 분류 | 기타충당부채의 분류 합계 | |||
| 반품충당부채(주1) | 온실가스배출충당부채(주2) | 그 밖의 기타충당부채 | 복구충당부채 | |||
| 기초 기타충당부채 | 3,028 | 0 | 1,546 | 4,574 | 369 | 369 |
| 당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채 | 2,241 | 1,587 | 1,384 | 5,212 | 7 | 7 |
| 사용된 충당부채, 기타충당부채 (주1) | (2,767) | 0 | (1,613) | (4,380) | 0 | 0 |
| 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채 | (2) | 0 | (385) | (387) | 0 | 0 |
| 기말 기타충당부채 | 2,500 | 1,587 | 932 | 5,019 | 376 | 376 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |||||
| 기타충당부채의 분류 | 기타충당부채의 분류 합계 | 기타충당부채의 분류 | 기타충당부채의 분류 합계 | |||
| 반품충당부채(주1) | 온실가스배출충당부채(주2) | 그 밖의 기타충당부채 | 복구충당부채 | |||
| 기초 기타충당부채 | 4,084 | 0 | 5,048 | 9,132 | 361 | 361 |
| 당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채 | 3,905 | 0 | 1,838 | 5,743 | 8 | 8 |
| 사용된 충당부채, 기타충당부채 (주1) | (4,961) | 0 | (5,114) | (10,075) | 0 | 0 |
| 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채 | 0 | 0 | (226) | (226) | 0 | 0 |
| 기말 기타충당부채 | 3,028 | 0 | 1,546 | 4,574 | 369 | 369 |
| [당분기말](주1) 연결회사는 반품과 관련하여 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있으며(주석 26 참조), 당분기 중 발생한 반품금액 2,767백만원을 사용하였습니다.(주2) 연결회사는 온실가스 배출과 관련하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 배출부채로 계상하고 있습니다.[전기말](주1) 연결회사는 반품과 관련하여 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있으며(주석 26 참조), 전기 중 발생한 반품금액 4,961백만원을 사용하였습니다. |
23. 자본금 등 - 연결 (연결)
| 주식의 분류에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 원) |
| 보통주 | |
|---|---|
| 수권주식수 (단위 : 주) | 30,000,000 |
| 주당 액면가액 | 500 |
| 발행주식수 (단위 : 주) | 9,204,574 |
| 자본금 | 4,602,287,000 |
| 전기말 | (단위 : 원) |
| 보통주 | |
|---|---|
| 수권주식수 (단위 : 주) | 30,000,000 |
| 주당 액면가액 | 500 |
| 발행주식수 (단위 : 주) | 9,304,574 |
| 자본금 | 4,652,287,000 |
| 당분기말 현재 연결회사의 발행주식수 중 상법에 의하여 의결권이 제한되어 있는 주식수는 보통주 자기주식 보유분 363,307주(전기말 : 463,307주)입니다. |
| 자기주식에 대한 공시 | |
| 당분기말 | |
| 보통주 | |
|---|---|
| 발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수 (단위: 주) | 363,307 |
| 전기말 |
| 보통주 | |
|---|---|
| 발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수 (단위: 주) | 463,307 |
| 자본시장법 시행령(제176조 7의4항)에 따라 처분 의무가 있는 자기주식에 대한 공시 | |
| 보통주 | |
|---|---|
| 주식매수청구권 행사로 취득한 자사주 (단위: 주) | 336,402 |
| 주식매수청구권 행사로 취득한 자기주식의 잔여주식수(소각 전) (단위: 주) | 206,402 |
| 주식매수청구권 행사로 취득한 자기주식의 잔여주식수 중 소각한 주식 (단위: 주) | 100,000 |
| 지배기업은 2022년 7월 1일(합병기일) 롯데푸드(주)와 합병과정에서 취득한 주식매수청구권으로 인한 자사주(보통주 336,402주)를 자본시장법 시행령 제176조 7의 4항에 근거하여 취득일로부터 5년 이내 처분할 의무가 있습니다.이에 지배기업은 2026년 3월 4일 이사회 결의에 따라 주식매수청구권 행사로 취득한 잔여 자기주식(보통주 206,402주) 중 100,000주를 소각하기로 결정하였으며, 2026년 3월 20일 제9기 정기 주주총회의 자본감소 절차를 거쳐 2026년 4월 21일 임의/무상 소각하였습니다. |
| 자본잉여금 세부내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 자본잉여금 | |
|---|---|
| 주식발행초과금 | 1,130,430 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 자본잉여금 | |
|---|---|
| 주식발행초과금 | 1,130,430 |
| 기타자본구성요소 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타자본구성요소 | 437,919 | |
| 기타자본구성요소 | 자기주식 | (14,266) |
| 감자차손 | (8,916) | |
| 기타 | 461,101 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타자본구성요소 | 436,850 | |
| 기타자본구성요소 | 자기주식 | (18,192) |
| 감자차손 | (5,040) | |
| 기타 | 460,082 | |
24. 기타포괄손익누계액 - 연결 (연결)
| 기타포괄손익누계액 세부내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타포괄손익누계액 | (31,574) | |
| 기타포괄손익누계액 | 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 | 1,502 |
| 현금흐름위험회피 적립금 | 0 | |
| 환산 관련 외환차이 적립금 | (32,814) | |
| 지분법기타포괄손익변동 | (262) | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타포괄손익누계액 | 422 | |
| 기타포괄손익누계액 | 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 | 1,618 |
| 현금흐름위험회피 적립금 | 354 | |
| 환산 관련 외환차이 적립금 | (1,277) | |
| 지분법기타포괄손익변동 | (273) | |
| 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다. |
| 기타포괄손익누계액의 증감에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 자본의 구성요소 | 자본의 구성요소 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기타적립금 | |||||
| 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 | 현금흐름위험회피 적립금 | 환산 관련 외환차이 적립금 | 관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분 적립금 | ||
| 기초 기타포괄손익누계액 | 1,618 | 354 | (1,276) | (274) | 422 |
| 기타포괄손익누계액의 증가(감소) | (116) | (354) | (31,538) | 12 | (31,996) |
| 기말 기타포괄손익누계액 | 1,502 | 0 | (32,814) | (262) | (31,574) |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 자본의 구성요소 | 자본의 구성요소 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기타적립금 | |||||
| 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 | 현금흐름위험회피 적립금 | 환산 관련 외환차이 적립금 | 관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분 적립금 | ||
| 기초 기타포괄손익누계액 | 893 | (2,390) | (5,863) | 213 | (7,147) |
| 기타포괄손익누계액의 증가(감소) | 702 | 2,144 | (33,694) | (5,540) | (36,388) |
| 기말 기타포괄손익누계액 | 1,595 | (246) | (39,557) | (5,327) | (43,535) |
25. 이익잉여금 - 연결 (연결)
| 이익잉여금의 구성내역에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 이익잉여금 | 688,814 | |
| 이익잉여금 | 법정적립금 (주1) | 2,359 |
| 임의적립금 | 200 | |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 686,255 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 이익잉여금 | 618,578 | |
| 이익잉여금 | 법정적립금 (주1) | 2,359 |
| 임의적립금 | 200 | |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 616,019 | |
| (주1) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. |
26. 고객과의 계약에서 생기는 수익 - 연결 (연결)
| 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 1,167,046 | 3,336,461 |
| 임대수익 | 6,810 | 20,448 |
| 수익 합계 | 1,173,856 | 3,356,909 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 1,151,713 | 3,180,849 |
| 임대수익 | 5,069 | 15,339 |
| 수익 합계 | 1,156,782 | 3,196,188 |
| 연결회사는 다음의 주요 제품라인과 지역에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 | 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 | |||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 1,166,310 | 3,333,919 | 736 | 2,542 | 1,167,046 | 3,336,461 |
| 반품의무, 환불의무, 그 밖에 이와 비슷한 의무에 대한 기술 | 연결회사는 당분기 매출 중 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 반품경험률, 회전기일과 유통기한 등을 기초로 추정하여 반품충당부채를 계상하고 있습니다. (주석 22 참조) | |||||
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 | 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 | |||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 1,150,815 | 3,178,614 | 898 | 2,235 | 1,151,713 | 3,180,849 |
| 반품의무, 환불의무, 그 밖에 이와 비슷한 의무에 대한 기술 | 연결회사는 전분기 매출 중 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 반품경험률, 회전기일과 유통기한 등을 기초로 추정하여 반품충당부채를 계상하고 있습니다. (주석 22 참조) | |||||
| 계약부채에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 수출 선수금 | 멤버쉽포인트 | |
|---|---|---|
| 계약부채 | 2,486 | 30 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 수출 선수금 | 멤버쉽포인트 | |
|---|---|---|
| 계약부채 | 10,519 | 23 |
| 전기 이월된 계약부채와 관련하여 당분기 및 전분기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. |
| 고객과의 계약에서 생기는 계약잔액 및 변동에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 수출 선수금 | 멤버쉽포인트 | |
|---|---|---|
| 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 | 10,519 | 22 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 수출 선수금 | 멤버쉽포인트 | |
|---|---|---|
| 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 | 7,946 | 25 |
27. 판매비와관리비 - 연결 (연결)
| 판매비와관리비에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 급여, 판관비 | 62,563 | 193,911 |
| 퇴직급여, 판관비 | 5,918 | 30,139 |
| 장기종업원급여, 판관비 | 166 | 3,617 |
| 복리후생비, 판관비 | 12,890 | 37,249 |
| 여비교통비, 판관비 | 1,713 | 5,272 |
| 차량유지비, 판관비 | 2,624 | 7,166 |
| 보험료, 판관비 | 1,229 | 3,985 |
| 세금과공과, 판관비 | 1,472 | 9,269 |
| 업무추진비, 판관비 | 726 | 1,859 |
| 소모품비, 판관비 | 3,380 | 9,298 |
| 통신비, 판관비 | 982 | 2,995 |
| 수선비, 판관비 | 2,053 | 6,078 |
| 임차료, 판관비 | 2,071 | 6,584 |
| 감가상각비, 판관비 | 10,831 | 41,557 |
| 무형자산상각비, 판관비 | 5,517 | 16,799 |
| 지급수수료, 판관비 | 87,006 | 247,171 |
| 광고선전비, 판관비 | 17,831 | 44,539 |
| 판매수수료, 판관비 | 17,019 | 47,359 |
| 판매촉진비, 판관비 | 1,906 | 8,232 |
| 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 | 4,293 | 6,271 |
| 운반보관비, 판관비 | 13,789 | 43,444 |
| 기타판매비와관리비 | 3,810 | 9,691 |
| 판매비와관리비 | 259,789 | 782,485 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 급여, 판관비 | 63,134 | 193,698 |
| 퇴직급여, 판관비 | 15,846 | 36,871 |
| 장기종업원급여, 판관비 | (388) | 2,948 |
| 복리후생비, 판관비 | 13,312 | 38,595 |
| 여비교통비, 판관비 | 1,643 | 5,426 |
| 차량유지비, 판관비 | 2,426 | 6,773 |
| 보험료, 판관비 | 1,177 | 3,419 |
| 세금과공과, 판관비 | 1,810 | 9,104 |
| 업무추진비, 판관비 | 659 | 1,864 |
| 소모품비, 판관비 | 2,634 | 7,282 |
| 통신비, 판관비 | 1,001 | 2,955 |
| 수선비, 판관비 | 2,285 | 6,537 |
| 임차료, 판관비 | 2,353 | 6,376 |
| 감가상각비, 판관비 | 13,980 | 43,359 |
| 무형자산상각비, 판관비 | 5,389 | 16,064 |
| 지급수수료, 판관비 | 87,930 | 243,926 |
| 광고선전비, 판관비 | 20,080 | 51,217 |
| 판매수수료, 판관비 | 17,827 | 44,138 |
| 판매촉진비, 판관비 | 3,174 | 11,741 |
| 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 | 655 | 903 |
| 운반보관비, 판관비 | 11,478 | 37,455 |
| 기타판매비와관리비 | 3,183 | 8,455 |
| 판매비와관리비 | 271,588 | 779,106 |
28. 비용의 성격별 분류 - 연결 (연결)
| 비용의 성격별 분류 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 제품, 상품 및 반제품 등의 변동 | 15,747 | (12,974) |
| 원재료와 소모품의 사용액 | 514,347 | 1,524,770 |
| 상품의 매입 | 96,726 | 274,673 |
| 종업원급여비용 | 137,922 | 440,625 |
| 광고비 | 17,831 | 44,539 |
| 임차료 | 2,875 | 8,981 |
| 지급수수료 | 126,456 | 361,617 |
| 감가상각비 | 48,414 | 145,987 |
| 무형자산상각비 | 6,458 | 19,605 |
| 판매수수료 | 17,019 | 47,359 |
| 판매촉진비 | 1,906 | 8,232 |
| 기타 비용 | 98,293 | 303,135 |
| 성격별 비용 합계 | 1,083,994 | 3,166,549 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 제품, 상품 및 반제품 등의 변동 | (7,960) | (47,441) |
| 원재료와 소모품의 사용액 | 527,214 | 1,473,054 |
| 상품의 매입 | 74,006 | 253,025 |
| 종업원급여비용 | 149,289 | 450,735 |
| 광고비 | 20,080 | 51,217 |
| 임차료 | 3,111 | 8,793 |
| 지급수수료 | 129,107 | 360,549 |
| 감가상각비 | 47,506 | 138,681 |
| 무형자산상각비 | 6,340 | 18,962 |
| 판매수수료 | 17,827 | 44,138 |
| 판매촉진비 | 3,173 | 11,741 |
| 기타 비용 | 117,826 | 312,752 |
| 성격별 비용 합계 | 1,087,519 | 3,076,206 |
29&30. 기타수익과 기타비용 - 연결 (연결)
| 기타수익 및 기타비용 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 기타이익 | 5,363 | 15,720 | |
| 기타이익 | 순외환차익 | 2,936 | 5,780 |
| 외화환산이익 | (121) | 2,668 | |
| 사용권자산처분이익 | 30 | 114 | |
| 유형자산처분이익 | 270 | 1,880 | |
| 무형자산처분이익 | 0 | 312 | |
| 투자부동산처분이익 | 0 | 0 | |
| 당기손익으로 인식된 손상차손환입, 유형자산 | 1 | 24 | |
| 매각예정자산처분이익 | 0 | 5 | |
| 잡이익(주1) | 2,247 | 4,937 | |
| 기타손실 | 6,166 | 18,148 | |
| 기타손실 | 순외환차손 | 3,577 | 8,599 |
| 외화환산손실 | 598 | 2,398 | |
| 유형자산손상차손 | 287 | 294 | |
| 유형자산처분손실 | 83 | 108 | |
| 무형자산처분손실 | 7 | 44 | |
| 사용권자산처분손실 | 1 | 97 | |
| 기부금 | 1,231 | 4,829 | |
| 종속기업투자주식처분손실 | 0 | 0 | |
| 관계기업투자주식처분손실 | 0 | 0 | |
| 관계기업/공동기업투자손상차손(주2) | 0 | 0 | |
| 매각예정자산 손상차손 | 0 | 0 | |
| 잡손실 | 382 | 1,779 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 기타이익 | 7,024 | 54,472 | |
| 기타이익 | 순외환차익 | 570 | 5,080 |
| 외화환산이익 | (105) | 2,347 | |
| 사용권자산처분이익 | 8 | 189 | |
| 유형자산처분이익 | 559 | 2,002 | |
| 무형자산처분이익 | 0 | 10 | |
| 투자부동산처분이익 | 0 | 2,599 | |
| 당기손익으로 인식된 손상차손환입, 유형자산 | (1) | 47 | |
| 매각예정자산처분이익 | 3,824 | 9,607 | |
| 잡이익(주1) | 2,169 | 32,591 | |
| 기타손실 | 148 | 38,376 | |
| 기타손실 | 순외환차손 | 1,634 | 6,782 |
| 외화환산손실 | (109) | 1,687 | |
| 유형자산손상차손 | 0 | 9 | |
| 유형자산처분손실 | 94 | 321 | |
| 무형자산처분손실 | 8 | 21 | |
| 사용권자산처분손실 | 49 | 201 | |
| 기부금 | 1,619 | 4,954 | |
| 종속기업투자주식처분손실 | 281 | 281 | |
| 관계기업투자주식처분손실 | 0 | 182 | |
| 관계기업/공동기업투자손상차손(주2) | (4,104) | 20,762 | |
| 매각예정자산 손상차손 | 10 | 647 | |
| 잡손실 | 666 | 2,529 | |
| (주1) 연결회사는 전분기 중 롯데네슬레코리아(주)의 PET사업 비경쟁 포기 대가로 수령한 27,126백만원을 잡이익으로 인식하였습니다.(주2) 연결회사는 전분기 중 롯데네슬레코리아(주)의 장부금액 중 20,762백만원을 손상차손으로 인식하였습니다. |
| 사업 포기 대가로 수령한 잡이익에 대한 공시 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 사업 포기 대가로 수령한 잡이익 | 27,126 |
31&32. 금융수익과 금융비용 - 연결 (연결)
| 금융수익 및 금융비용 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 금융수익 | (2,183) | 18,482 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 4,590 | 14,153 |
| 외환차익(금융수익) | 79 | 343 | |
| 외화환산이익(금융수익) | (3,247) | 1,106 | |
| 파생상품평가이익(금융수익) | (5,330) | 0 | |
| 파생상품거래이익(금융수익) | 1,725 | 1,750 | |
| 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) | 0 | 1,016 | |
| 배당금수익 | 0 | 114 | |
| 금융원가 | 17,345 | 59,987 | |
| 금융원가 | 이자비용(금융원가) | 12,147 | 38,777 |
| 외환차손(금융원가) | 1,749 | 1,867 | |
| 외화환산손실(금융원가) | 3,449 | 10,967 | |
| 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) | 0 | 8,376 | |
| 파생상품평가손실(금융원가) | 0 | 0 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 금융수익 | (4,702) | 31,920 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 2,419 | 10,023 |
| 외환차익(금융수익) | 0 | 23 | |
| 외화환산이익(금융수익) | (7,121) | 21,134 | |
| 파생상품평가이익(금융수익) | 0 | 0 | |
| 파생상품거래이익(금융수익) | 0 | 0 | |
| 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) | 0 | 626 | |
| 배당금수익 | 0 | 114 | |
| 금융원가 | 9,028 | 53,364 | |
| 금융원가 | 이자비용(금융원가) | 13,623 | 38,818 |
| 외환차손(금융원가) | 8 | 117 | |
| 외화환산손실(금융원가) | (40) | 5,347 | |
| 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) | 17 | 2,302 | |
| 파생상품평가손실(금융원가) | (4,580) | 6,780 | |
33. 법인세비용 - 연결 (연결)
| (1) 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 28.91%(전분기: 25.14%) 입니다. |
| 평균유효세율에 대한 공시 | |
| 당분기 | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 평균유효세율 | 0.2891 |
| 전분기 |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 평균유효세율 | 0.2514 |
| (2) 연결회사는 필라2 법인세의 적용대상이나 당분기말 현재 연결재무제표에 추가로 인식한 법인세는 없습니다. |
34. 주당이익 - 연결 (연결)
| 주당이익 | |
| 당분기 | (단위 : 원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 기본주당이익 계산에 사용되는, 지배기업의 보통주에 귀속되는 이익(손실) | 50,839,460,097 | 105,440,617,319 |
| 가중평균유통보통주식수(주1)(단위 : 주) | 8,841,267 | 8,841,267 |
| 기본주당이익(손실) | 5,750 | 11,926 |
| 전분기 | (단위 : 원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 기본주당이익 계산에 사용되는, 지배기업의 보통주에 귀속되는 이익(손실) | 48,723,306,348 | 90,049,449,771 |
| 가중평균유통보통주식수(주1)(단위 : 주) | 8,841,267 | 8,841,267 |
| 기본주당이익(손실) | 5,511 | 10,185 |
| (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 |
| 가중평균유통보통주식수의 산정내역 | |
| 당분기 | |
| 보통주 | 자기주식 | 유통주식 합계 | |
|---|---|---|---|
| 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 주식수(주2) | 9,204,574 | (363,307) | 8,841,267 |
| 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 가중치 | 273 | 273 | |
| 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 적수 | 2,512,848,702 | (99,182,811) | 2,413,665,891 |
| 기본주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식수 | 8,841,267 |
| 전분기 |
| 보통주 | 자기주식 | 유통주식 합계 | |
|---|---|---|---|
| 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 주식수(주2) | 9,304,574 | (463,307) | 8,841,267 |
| 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 가중치 | 273 | 273 | |
| 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 적수 | 2,540,148,702 | (126,482,811) | 2,413,665,891 |
| 기본주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식수 | 8,841,267 |
| [당분기]가중평균유통보통주식수 : 2,413,665,891÷273일=8,841,267주(주2) 당기 중 기보유 중이던 자기주식의 일부를 임의/무상 소각하였으나(주석 23참조), 가중평균유통보통주식수에 미치는 영향은 없습니다.[전분기]가중평균유통보통주식수 : 2,413,665,891÷273일=8,841,267주 |
| 희석주당순이익 |
| 연결회사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. |
35. 배당금 - 연결 (연결)
| 배당금에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | 29,176 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | 29,584 |
36. 우발부채와 약정사항 - 연결 (연결)
| 법적소송우발부채에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 제소(원고) | 피소(피고) | |
|---|---|---|
| 소송 건수 | 48 | 26 |
| 소송 금액 | 5,292 | 87,483 |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 당분기말 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송은 물품대금 관련 소송 등 48건으로 소송금액은 5,292백만원입니다.공정위 조사와 관련한 과징금부과처분 등 취소청구가 진행중이며, 상기 원고 소가에는 동 금액이 포함되어 있지 않습니다. 연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나 소송결과가 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. | 당분기말 현재 연결회사가 피고로서 계류 중에 있는 소송은 손해배상 청구 등 26건으로 87,483백만원입니다.연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나 소송결과가 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 제소(원고) | 피소(피고) | |
|---|---|---|
| 소송 건수 | 32 | 27 |
| 소송 금액 | 4,169 | 101,230 |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 전기말 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송은 물품대금 관련 소송 등 32건으로 소송금액은 4,169백만원입니다.공정위 조사와 관련한 과징금부과처분 등 취소청구가 진행중이며, 상기 원고 소가에는 동 금액이 포함되어 있지 않습니다. 연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나 소송결과가 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. | 전기말 현재 연결회사가 피고로서 계류 중에 있는 소송은 손해배상 청구 등 27건으로 101,230백만원입니다.연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나 소송결과가 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. |
| 약정에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 당좌차월 | 기업어음 | 일반대출한도 | 시설자금대출 | 외담대 등 | L/C한도 | 파생상품 통화선도 | 이행보증 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정처 | (주)신한은행 외 | (주)신한은행 | (주)우리은행 외 | STANDARD CHARTERED BANK | IBK 기업은행 외 | (주)우리은행 외 | (주)신한은행 | 서울보증보험 외 |
| 약정 금액 | 58,125 | 30,000 | 94,070 | 22,640 | 75,000 | 8,351 | ||
| 약정 금액 USD [USD, 천] | 46,775 | 4,000 | ||||||
| 약정에 대한 설명 | 연결회사의 매입채무 등에 대하여 거래처가 연결회사의 신용으로 채권을 할인받을 수 있는 약정에 따른 대출한도 금액을 표시하고 있습니다. | |||||||
| 사용액 | 2,935 | 0 | 8,794 | 16,980 | 58 | 486 | ||
| 사용 금액 USD [USD, 천] | 3,585 | 0 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 당좌차월 | 기업어음 | 일반대출한도 | 시설자금대출 | 외담대 등 | L/C한도 | 파생상품 통화선도 | 이행보증 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정처 | (주)신한은행 외 | (주)신한은행 | (주)우리은행 외 | STANDARD CHARTERED BANK | IBK 기업은행 외 | (주)우리은행 외 | (주)신한은행 | 서울보증보험 외 |
| 약정 금액 | 62,754 | 30,000 | 92,750 | 12,784 | 75,000 | 6,454 | ||
| 약정 금액 USD [USD, 천] | 52,110 | 4,000 | ||||||
| 약정에 대한 설명 | 연결회사의 매입채무 등에 대하여 거래처가 연결회사의 신용으로 채권을 할인받을 수 있는 약정에 따른 대출한도 금액을 표시하고 있습니다. | |||||||
| 사용액 | 3,445 | 0 | 7,800 | 12,784 | 196 | 507 | ||
| 사용 금액 USD [USD, 천] | 2,193 | 0 |
| 타인으로부터 제공받는 용역에 대한 공시 | |
| 약정의 유형 | |||
|---|---|---|---|
| 특정제품 생산을 위한 용역 계약 | |||
| 스낵(치토스) 생산기술 | 스낵(도리토스) 생산기술 | GooGoo 상표 사용 | |
| 기술제공자 | PepsiCo, Inc. | PepsiCo, Inc. | STANDARD CANDY COMPANY, LLC |
| 기술사용료 | 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰 금액으로 지급 | 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.18% 중 큰 금액으로 지급 | 매출액의 1.35% |
| 계약만료일자 | 2028년 12월 | 2028년 12월 | 2026년 12월 |
| 분할 전 연결회사 채무에 대한 연대 책임 | |
| 분할 전 연결회사 채무에 대한 연대 책임 | |
|---|---|
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 연결회사는 상법 제530조의9 제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할 전의 회사(舊 롯데제과(주), 舊 롯데푸드(주)(*1)) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(*1) 2022년 7월 합병으로 피합병법인인 舊 롯데푸드(주)가 보유하고 있던 롯데지주 주식회사와 인적분할 전의 회사 채무에 관한 연대책임이 승계되었습니다. |
| 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 지급보증의 구분 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 제공한 지급보증 | |||||
| 제공한 지급보증 1 | 제공한 지급보증 2 | 제공한 지급보증 3 | 제공한 지급보증 2 및 3 | 제공한 지급보증 4 | |
| 피보증처명 | Lotte Confectionery RUS LLC | Lotte Confectionery RUS LLC | Lotte Confectionery RUS LLC | Lotte Confectionery RUS LLC | Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. |
| 보증처 | (주)우리은행 바레인지점 | KEB 하나은행 암스테르담지점 | KEB 하나은행 바레인지점 | KEB 하나은행 암스테르담지점 및 KEB 하나은행 바레인 지점 (주1) | IBK 기업은행 칭다오 분행 |
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) USD [USD, 천] | 16,800 | 14,000 | 5,000 | ||
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) CNY [CNY, 천] | 14,820 | ||||
| 지급보증기간 | 25년 10월 09일~26년 10월 08일 | 26년 04월 22일~27년 04월 22일 | 26년 04월 22일~27년 04월 22일 | 26년 06월 30일~26년 12월 30일 | |
| 지급보증에 대한 비고(설명) | 자금차입 | 자금차입 | 자금차입 | 자금차입 | |
| 약정에 대한 설명 | (주1) 지배기업은 2024년 중 러시아 은행의 SWIFT 결제 시스템에 대한 접근제한 등의 조치로 인해 해당 차입금 이자를 지배기업이 금융기관에 대납하고, 종속기업에 상환청구하는 대출약정을 체결하였습니다. 당분기말 현재 대출 실행잔액은 약 5,140백만원입니다. | ||||
| 약정 잔액 | 5,140 | ||||
| 특수관계자와 체결한 상표권 라이선스 제공 계약에 대한 공시 | |
| 기술제공 1 | 기술제공2 | |
|---|---|---|
| 라이선스 관련제품 | 롯데 기술 적용 제품 | 초코파이 외 |
| 라이선스 사용처 | Lotte India Co., Pvt. Ltd. | Lotte Confectionery RUS LLC |
| 라이선스 제공기간 | 17년 10월 01일~29년 12월 31일 | 23년 01월 01일~32년 12월 31일 |
| 라이선스 사용료 | 순매출액의 2.50% | 순매출액의 2.50% |
| 특수관계자와 체결한 상표권 라이선스 사용 계약에 대한 공시 | |
| 칸타타 상표 사용 | 엔제리너스 상표 사용 | 롯데 브랜드 사용 | 경영자문 수수료 | 자회사 위탁업무 수수료 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 라이선스 제공사 | 롯데칠성음료 | 롯데지알에스 | 롯데지주(주) | 롯데지주(주) | 롯데지주(주) |
| 라이선스 사용료 | 매출액의 3.0% | 매출액의 2.5% | 광고선전비를 차감한 매출액의 0.2% (해외법인 0.2%) | 배부기준금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액 | 배부기준금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액 |
| 라이선스 계약만료일 | 2026.10.31, 자동연장 1년 | 2026.10.31, 자동연장 1년 | 2027.12.31, 자동연장 1년 | 2026.12.31, 자동연장 1년 | 위탁대상 자회사 지분 이동이 완료되는 날 또는 양 당사자가 별도로 합의하는 날까지 |
| 주주간 약정사항 | |
| 주주간 계약 | |
|---|---|
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 연결회사가 직,간접으로 80% 지분을 보유하고 있는 종속기업인 L&M Mayson Company Limited를 인수함에 있어 잔여지분을 보유하고 있는 MYANMAR MAYSON INDUSTRIES CO., LTD(이하 MMI)측과 주주간 약정을 체결하였으며 해당 약정에는 공정가치 또는 기준가격 둘 중 큰 금액으로 연결회사 또는 연결회사가 지정하는 제3자가 직접 매수 또는 매도할 것을 요구하는 콜옵션 및 풋옵션이 양사에 부여되어 있습니다.풋옵션의 경우 보고기간말 현재 미얀마의 외국인투자법에 따라 연결회사가 지분을 추가 취득하는 것은 법률상 제한되어 있기 때문에 연결회사가 지정하는 제3자를 통해서만 매수할 수 있습니다. 제3자 지정에 대한 권리는 연결회사가 보유하고 있으며 연결회사는 기준가격 이상으로 거래될 수 있는 제3자를 찾을 때까지 풋옵션 행사를 무기한 연기할 수 있습니다. 다만, 미얀마의 외국인투자법이 개정되어 연결회사의 추가 지분매입이 허용되는 경우 연결회사를 통한 풋옵션 행사가 가능하며 풋옵션의 행사가격의 현재가치가 금융부채로 인식될 수 있습니다. |
| 발생하지 않은 유형자산 취득 및 자본적지출 약정사항에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 유형자산 | |
|---|---|
| 유형자산을 취득하기 위한 약정액 | 230,546 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 유형자산 | |
|---|---|
| 유형자산을 취득하기 위한 약정액 | 308,162 |
| 담보로 제공한 자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 담보제공처 | 담보제공처 합계 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Faysal Bank Limited | STANDARD CHARTERED BANK | KEB하나은행 암스테르담 | BNK 부산은행 청도분행 | ||||||||||||||
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | ||||||||||
| 담보제공자산 1 | 담보제공자산 2 | 담보제공자산 3 | 담보제공자산 1 | 담보제공자산 2 | 담보제공자산 3 | 담보제공자산 1 | 담보제공자산 2 | 담보제공자산 3 | 담보제공자산 1 | 담보제공자산 2 | 담보제공자산 3 | ||||||
| 담보제공자산 | 기계장치 | 기계장치 등 | 토지 | 건물 | 구축물 | 건물 | 토지이용권 | ||||||||||
| 담보로 제공된 유형자산 | 6,775 | 22,879 | 1,583 | 15,100 | 3,249 | 4,272 | 778 | 54,636 | |||||||||
| 담보설정금액 | 4,900 | 22,640 | 6,792 | 3,038 | 37,370 | ||||||||||||
| 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공하는 담보는 없습니다. |
| 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 공시 | |
| 지급보증의 구분 | |
|---|---|
| 제공받은 지급보증 | |
| 제공받은 지급보증 1 | |
| 지급보증에 대한 비고(설명) | 천안공장 통합공사 계약이행보증 등과 관련하여 롯데건설(주)로부터 수표 5매를 견질로 제공받았습니다. |
37. 특수관계자 거래 - 연결 (연결)
| (1) 지배기업 등 현황 1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 지배기업은 롯데지주 주식회사입니다. 구분 지분율(%) 당분기말 전기말 롯데지주 주식회사 48.65 48.13 2) 관계기업 현황 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 관계기업은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 롯데농식품테크펀드1호 43.42 43.42 PT.LOTTE RND Center Indonesia 33.33 33.33 LOTTE F&G Vietnam Company Limited 33.04 33.04 (주)휴엔비 0.52 0.52 (주1)(주2) (주1) 지분율이 20% 미만이나, 이사 선임 권한을 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다. (주2) 당분기 중 (주)푸드어셈블의 사명이 (주)휴엔비로 변경되었습니다. 3) 공동기업 현황 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 공동기업은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 롯데네슬레코리아(주)(주1) 50.00 50.00 (주1) 연결회사는 전기 중 롯데네슬레코리아(주)로부터 출자금 10,374백만원을 회수함에 따라 장부가액이 감소하였습니다. 4) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 아래와 같습니다. 구분 당분기말 전기말 비고 기타특수관계자 롯데지알에스(주) 롯데지알에스(주) (주1) 코리아세븐(주) 코리아세븐(주) 대홍기획(주) 대홍기획(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데칠성음료(주) 롯데칠성음료(주) 롯데상사(주) 롯데상사(주) 롯데쇼핑(주) 롯데쇼핑(주) 롯데이노베이트(주) 외 롯데이노베이트(주) 외 기타 롯데알미늄(주) 롯데알미늄(주) 외 (주2) 롯데패키징솔루션즈(주) 롯데캐피탈(주) 롯데물산(주) 롯데오토리스(주) 외 롯데오토리스(주) 외 - (주1) 기타특수관계자는 지배기업의 종속기업, 관계기업, 공동기업입니다. (주2) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인이 포함되어 있습니다. |
| 특수관계자거래에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | 특수관계자의 범주 합계 | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 모든 관계기업의 합계 | 공동기업 | 그 밖의 특수관계자 | 대규모기업집단 | ||||||||||||||
| 롯데지주 주식회사 | (주)푸드어셈블 | 롯데네슬레코리아(주) | 롯데지알에스(주) | (주)코리아세븐 | (주)대홍기획 | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데칠성음료(주) | 롯데상사(주) | 롯데쇼핑(주) | 롯데이노베이트(주) 외 | 롯데알미늄(주) | 롯데패키징솔루션즈(주) | 롯데캐피탈(주) | 롯데물산(주) | 롯데오토리스(주) 외 | |||
| 특수관계자거래 | ||||||||||||||||||
| 특수관계자거래 | 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 | 2,380 | 0 | 0 | 131,051 | 137,514 | 10 | 18,831 | 15,263 | 13 | 80,861 | 5,926 | 159 | 605 | 0 | 321 | 43,890 | 436,824 |
| 재화의 매입, 특수관계자거래 | 44 | 0 | 0 | 384 | 0 | 1 | 4 | 188 | 344,787 | 103 | 5,879 | 0 | 47,494 | 0 | 0 | 667 | 399,551 | |
| 리스이용자로서 리스, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 617 | 0 | 0 | 0 | 0 | 55,600 | 3,118 | 59,335 | |
| 부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,043 | 1,744 | 0 | 0 | 0 | 54,509 | 60,296 | |
| 기타수익, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 717 | 0 | 547 | 724 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,201 | 3,189 | |
| 기타비용, 특수관계자거래(주1) | 11,885 | 0 | 0 | 29 | 71 | 10,452 | 150,558 | 45 | 18 | 1,958 | 19,350 | 26 | 222 | 0 | 1,856 | 8,179 | 204,649 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | 특수관계자의 범주 합계 | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 모든 관계기업의 합계 | 공동기업 | 그 밖의 특수관계자 | 대규모기업집단 | ||||||||||||||
| 롯데지주 주식회사 | (주)푸드어셈블 | 롯데네슬레코리아(주) | 롯데지알에스(주) | (주)코리아세븐 | (주)대홍기획 | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데칠성음료(주) | 롯데상사(주) | 롯데쇼핑(주) | 롯데이노베이트(주) 외 | 롯데알미늄(주) | 롯데패키징솔루션즈(주) | 롯데캐피탈(주) | 롯데물산(주) | 롯데오토리스(주) 외 | |||
| 특수관계자거래 | ||||||||||||||||||
| 특수관계자거래 | 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 | 2,294 | 0 | 434 | 116,448 | 144,963 | 9 | 13,683 | 16,784 | 8 | 74,973 | 5,292 | 1,296 | 0 | 1 | 0 | 40,611 | 416,796 |
| 재화의 매입, 특수관계자거래 | 53 | 887 | 421 | 287 | 0 | 1 | 12 | 214 | 307,479 | 0 | 5,055 | 42,515 | 0 | 0 | 0 | 533 | 357,457 | |
| 리스이용자로서 리스, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 302 | 0 | 0 | 0 | 573 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8,664 | 9,539 | |
| 부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,687 | 2,359 | 0 | 0 | 0 | 53,670 | 58,716 | |
| 기타수익, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 551 | 0 | 0 | 0 | 2,179 | 257 | 546 | 732 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,780 | 6,045 | |
| 기타비용, 특수관계자거래(주1) | 11,648 | 0 | 0 | 1,878 | 109 | 8,378 | 150,205 | 88 | 9 | 2,069 | 19,710 | 308 | 0 | 0 | 0 | 4,890 | 199,292 | |
| [당분기](주1) 연결회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타 비용에 당분기 중 리스부채 상각에 따라 발생한 이자비용을 포함하고 있습니다.기타비용 중에는 매출액 차감으로 회계처리 된 금액 266백만원(롯데쇼핑(주) : 147백만원, 기타 특수관계자: 119백만원)이 포함되어 있습니다.[전분기](주1) 연결회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타 비용에 전분기 중 리스부채 상각에 따라 발생한 이자비용을 포함하고 있습니다.기타비용 중에는 매출액 차감으로 회계처리 된 금액 182백만원(롯데쇼핑(주): 81백만원, 기타 특수관계자: 101백만원)이 포함되어 있습니다. |
| 특수관계자거래 기타비용 중 매출액 차감으로 회계처리 된 금액에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | 특수관계자의 범주 합계 | ||
|---|---|---|---|
| 그 밖의 특수관계자 | |||
| 롯데쇼핑(주) | 기타 특수관계자 | ||
| 기타비용 중 매출액 차감으로 회계처리 된 금액, 특수관계자거래 | 147 | 119 | 266 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | 특수관계자의 범주 합계 | ||
|---|---|---|---|
| 그 밖의 특수관계자 | |||
| 롯데쇼핑(주) | 기타 특수관계자 | ||
| 기타비용 중 매출액 차감으로 회계처리 된 금액, 특수관계자거래 | 81 | 101 | 182 |
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | 특수관계자의 범주 합계 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 모든 관계기업의 합계 | 당해 기업이 참여자인 공동기업 | 그 밖의 특수관계자 | 대규모기업집단 | ||||||||||
| 롯데지주 주식회사 | 롯데농식품테크펀드1호 | 롯데네슬레코리아(주) | 롯데지알에스(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데칠성음료(주) | 롯데쇼핑(주) | 롯데농식품테크펀드2호 | 롯데-KDB신성장오픈이노베이션펀드 | 롯데이노베이트(주) 외 | 롯데알미늄(주) 외 | 롯데물산(주) | 롯데오토리스(주) 외 (주1) | ||
| 배당금 지급, 특수관계자거래 | 14,778 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,123 | 0 | 3,614 | 20,515 |
| 리스부채의 상환, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 395 | 811 | 0 | 0 | 169 | 0 | 5,137 | 7,392 | 13,904 |
| 현금출자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 260 | 0 | 0 | 0 | 0 | 260 |
| 출자금 회수 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식매각 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,546 | 3,546 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | 특수관계자의 범주 합계 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 모든 관계기업의 합계 | 당해 기업이 참여자인 공동기업 | 그 밖의 특수관계자 | 대규모기업집단 | ||||||||||
| 롯데지주 주식회사 | 롯데농식품테크펀드1호 | 롯데네슬레코리아(주) | 롯데지알에스(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데칠성음료(주) | 롯데쇼핑(주) | 롯데농식품테크펀드2호 | 롯데-KDB신성장오픈이노베이션펀드 | 롯데이노베이트(주) 외 | 롯데알미늄(주) 외 | 롯데물산(주) | 롯데오토리스(주) 외 (주1) | ||
| 배당금 지급, 특수관계자거래 | 14,778 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,123 | 0 | 4,079 | 20,980 |
| 리스부채의 상환, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 153 | 1,140 | 361 | 779 | 0 | 0 | 184 | 0 | 0 | 7,680 | 10,297 |
| 현금출자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 900 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 900 |
| 출자금 회수 | 0 | 858 | 10,374 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11,232 |
| 주식매각 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| (주1) 배당금 지급은 롯데장학재단 등이 포함되어 있습니다. |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | 특수관계자의 범주 합계 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 공동기업 | 그 밖의 특수관계자 | 대규모기업집단 | |||||||||||||
| 롯데지주 주식회사 | 롯데네슬레코리아(주) | 롯데지알에스(주) | (주)코리아세븐 | (주)대홍기획 | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데칠성음료(주) | 롯데상사(주) | 롯데쇼핑(주) | 롯데이노베이트(주) 외 | 롯데알미늄(주) | 롯데패키징솔루션즈(주) | 롯데물산(주) | 롯데오토리스(주) 외 | |||
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | ||||||||||||||||
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | 매출채권, 특수관계자거래(주1)(주2) | 291 | 0 | 35,324 | 20,088 | 0 | 81 | 1,682 | 0 | 12,224 | 934 | 19 | 74 | 70 | 5,790 | 76,577 |
| 기타채권, 특수관계자거래(주1) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,257 | 0 | 6,682 | 100 | 0 | 0 | 7,881 | 12,252 | 29,172 | |
| 매입채무, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 63 | 0 | 0 | 6 | 18 | 38,359 | 32 | 1,351 | 0 | 20,261 | 0 | 499 | 60,589 | |
| 기타채무, 특수관계자거래 | 1,403 | 0 | 1 | 0 | 5,244 | 18,779 | 5,124 | 9 | 439 | 5,374 | 678 | 85 | 0 | 7,276 | 44,412 | |
| 리스부채, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 880 | 0 | 10,638 | 83 | 0 | 0 | 50,167 | 19,966 | 81,734 | |
| 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 | 59 | |||||||||||||||
| 특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비 | 6 | |||||||||||||||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | 특수관계자의 범주 합계 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 공동기업 | 그 밖의 특수관계자 | 대규모기업집단 | |||||||||||||
| 롯데지주 주식회사 | 롯데네슬레코리아(주) | 롯데지알에스(주) | (주)코리아세븐 | (주)대홍기획 | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데칠성음료(주) | 롯데상사(주) | 롯데쇼핑(주) | 롯데이노베이트(주) 외 | 롯데알미늄(주) | 롯데패키징솔루션즈(주) | 롯데물산(주) | 롯데오토리스(주) 외 | |||
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | ||||||||||||||||
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | 매출채권, 특수관계자거래(주1)(주2) | 272 | 92 | 30,786 | 14,591 | 1 | 75 | 1,735 | 2 | 9,385 | 661 | 141 | 0 | 0 | 7,639 | 65,380 |
| 기타채권, 특수관계자거래(주1) | 0 | 0 | 94 | 0 | 0 | 74 | 2,649 | 59 | 6,383 | 79 | 0 | 0 | 0 | 12,286 | 21,624 | |
| 매입채무, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 63 | 0 | 0 | 5 | 3 | 25,479 | 0 | 501 | 11,618 | 0 | 0 | 67 | 37,736 | |
| 기타채무, 특수관계자거래 | 1,174 | 0 | 3 | 4 | 6,495 | 16,263 | 5,140 | 0 | 397 | 6,389 | 543 | 0 | 0 | 17,131 | 53,539 | |
| 리스부채, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,250 | 0 | 10,412 | 262 | 0 | 0 | 0 | 24,360 | 36,284 | |
| 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 | 54 | |||||||||||||||
| 특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비 | ||||||||||||||||
| [당분기말](주1) (주)코리아세븐과 롯데물산(주), 롯데역사(주)에 대한 매출채권 및 기타채권 금액은, 고객에게 지급할 대가 각각 1,480백만원, 16백만원, 3백만원이 상계된 후의 금액입니다.(주2) 상기 채권과 관련하여 대손충당금 59백만원을 계상하고 있으며, 당분기 중 인식한 대손상각비는 6백만원입니다.[전기말](주1) (주)코리아세븐과 롯데물산(주), 롯데역사(주)에 대한 매출채권 및 기타채권 금액은, 고객에게 지급할 대가 각각 587백만원, 25백만원, 3백만원이 상계된 후의 금액입니다.(주2) 상기 채권과 관련하여 대손충당금 54백만원을 계상하고 있습니다. |
| 매출채권및기타채권에서 상계된 금액 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 그 밖의 특수관계자 | 대규모기업집단 | ||
| (주)코리아세븐 [구성요소 | 롯데물산(주) | 롯데역사(주) | |
| 고객에게 지급할 대가 | 1,480 | 16 | 3 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 그 밖의 특수관계자 | 대규모기업집단 | ||
| (주)코리아세븐 [구성요소 | 롯데물산(주) | 롯데역사(주) | |
| 고객에게 지급할 대가 | 587 | 25 | 3 |
| 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 주요 경영진에 대한 보상 | 5,810 | 17,826 | |
| 주요 경영진에 대한 보상 | 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 5,156 | 15,907 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 654 | 1,919 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 주요 경영진에 대한 보상 | 6,279 | 18,447 | |
| 주요 경영진에 대한 보상 | 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 5,535 | 16,246 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 744 | 2,201 | |
| 주요 경영진에는 연결회사의 활동을 계획ㆍ운영ㆍ통제하는 데 있어 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. |
38. 현금흐름표 - 연결 (연결)
| 영업활동현금흐름 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 278,204 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 법인세비용 조정 | 42,581 |
| 감가상각비에 대한 조정 | 145,987 | |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 19,605 | |
| 퇴직급여 조정 | 15,840 | |
| 기타장기종업원급여 | 9,202 | |
| 이자비용 조정 | 38,777 | |
| 이자수익에 대한 조정 | (14,153) | |
| 배당수익에 대한 조정 | (114) | |
| 대손상각비 조정 | 6,271 | |
| 유형자산처분손실 조정 | 108 | |
| 무형자산처분손실 조정 | 44 | |
| 사용권자산처분손실 조정 | 97 | |
| 유형자산처분이익 | (1,880) | |
| 무형자산처분이익 | (312) | |
| 투자부동산처분이익 | 0 | |
| 사용권자산처분이익 | (114) | |
| 매각예정비유동관련처분이익 | (5) | |
| 매각예정비유동자산손상차손 | 0 | |
| 유형자산손상차손 조정 | 294 | |
| 유형자산손상차손환입 조정 | (24) | |
| 파생상품평가손실 조정 | 0 | |
| 파생상품평가이익 | 0 | |
| 당기손익인식금융자산평가이익 조정 | (1,016) | |
| 당기손익인식금융자산평가손실 조정 | 8,376 | |
| 지분법손익 | (861) | |
| 종속기업투자주식처분손실 | 0 | |
| 관계기업투자자산처분손실 | 0 | |
| 공동기업투자주식손상차손 | 0 | |
| 외화환산손익 조정 | 9,592 | |
| 온실가스배출부채전입액 조정 | 1,587 | |
| 기타 수익(비용) | (1,678) | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (55,146) | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 재고자산의 감소(증가) | (8,701) |
| 매출채권의 감소(증가) | (53,993) | |
| 기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가) | 1,878 | |
| 기타유동금융자산의 감소(증가) | 22 | |
| 기타 유동 자산의 감소(증가) 조정 | (15,526) | |
| 기타비유동금융자산의 감소(증가) | (703) | |
| 기타비유동비금융자산의 감소(증가) | 3 | |
| 매입채무의 증가(감소) | 28,466 | |
| 기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소) | 4,477 | |
| 순확정급여부채의 증가(감소) | 4,347 | |
| 기타유동금융부채의 증가(감소) | 826 | |
| 기타유동비금융부채의 증가(감소) | (9,261) | |
| 기타비유동비금융부채의 증가(감소) | (6,311) | |
| 이연수익의 증가(감소) | 556 | |
| 충당부채의 증가(감소) | (1,226) | |
| 기타장기종업원급여지급액 | 0 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 210,058 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 법인세비용 조정 | 29,672 |
| 감가상각비에 대한 조정 | 138,681 | |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 18,962 | |
| 퇴직급여 조정 | 19,382 | |
| 기타장기종업원급여 | 6,163 | |
| 이자비용 조정 | 38,818 | |
| 이자수익에 대한 조정 | (10,023) | |
| 배당수익에 대한 조정 | (114) | |
| 대손상각비 조정 | 903 | |
| 유형자산처분손실 조정 | 321 | |
| 무형자산처분손실 조정 | 21 | |
| 사용권자산처분손실 조정 | 201 | |
| 유형자산처분이익 | (2,002) | |
| 무형자산처분이익 | (10) | |
| 투자부동산처분이익 | (2,599) | |
| 사용권자산처분이익 | (188) | |
| 매각예정비유동관련처분이익 | (9,607) | |
| 매각예정비유동자산손상차손 | 647 | |
| 유형자산손상차손 조정 | 9 | |
| 유형자산손상차손환입 조정 | (47) | |
| 파생상품평가손실 조정 | 6,780 | |
| 파생상품평가이익 | 0 | |
| 당기손익인식금융자산평가이익 조정 | (626) | |
| 당기손익인식금융자산평가손실 조정 | 2,302 | |
| 지분법손익 | (3,407) | |
| 종속기업투자주식처분손실 | 281 | |
| 관계기업투자자산처분손실 | 182 | |
| 공동기업투자주식손상차손 | 20,762 | |
| 외화환산손익 조정 | (16,446) | |
| 온실가스배출부채전입액 조정 | 0 | |
| 기타 수익(비용) | (28,960) | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (187,822) | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 재고자산의 감소(증가) | (100,293) |
| 매출채권의 감소(증가) | (78,163) | |
| 기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가) | (3,543) | |
| 기타유동금융자산의 감소(증가) | 0 | |
| 기타 유동 자산의 감소(증가) 조정 | (14,528) | |
| 기타비유동금융자산의 감소(증가) | 90 | |
| 기타비유동비금융자산의 감소(증가) | 2 | |
| 매입채무의 증가(감소) | 19,963 | |
| 기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소) | 5,038 | |
| 순확정급여부채의 증가(감소) | (390) | |
| 기타유동금융부채의 증가(감소) | (8,429) | |
| 기타유동비금융부채의 증가(감소) | (1,960) | |
| 기타비유동비금융부채의 증가(감소) | (731) | |
| 이연수익의 증가(감소) | (109) | |
| 충당부채의 증가(감소) | (4,651) | |
| 기타장기종업원급여지급액 | (118) | |
| 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 건설중인 자산의 유형자산 대체, 비현금거래 | 29,857 |
| 유형자산의 취득 관련 미지급금 변동, 비현금거래 | (22,348) |
| 무형자산 선급금 대체 | 390 |
| 유형자산 처분 관련 미수금의 변동 | 43 |
| 사용권자산의 추가, 비현금거래 | 72,207 |
| 유형자산과 투자부동산의 대체, 비현금거래 | 5,034 |
| 사용권자산의 투자부동산 대체, 비현금거래 | 55,612 |
| 유형자산 및 투자부동산의 매각예정자산 대체, 비현금거래 | 32,377 |
| 매각예정자산의 유형자산 및 투자부동산 대체, 비현금거래 | 23,202 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 건설중인 자산의 유형자산 대체, 비현금거래 | 195,988 |
| 유형자산의 취득 관련 미지급금 변동, 비현금거래 | (8,485) |
| 무형자산 선급금 대체 | 311 |
| 유형자산 처분 관련 미수금의 변동 | 64 |
| 사용권자산의 추가, 비현금거래 | 18,475 |
| 유형자산과 투자부동산의 대체, 비현금거래 | (13,813) |
| 사용권자산의 투자부동산 대체, 비현금거래 | 0 |
| 유형자산 및 투자부동산의 매각예정자산 대체, 비현금거래 | 24,103 |
| 매각예정자산의 유형자산 및 투자부동산 대체, 비현금거래 | 0 |
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 재무활동에서 생기는 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 장기 차입금 | 사채 | 리스 부채 | 예수보증금 | 미지급배당금 | ||||||||
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | |||||
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |||||||||
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 4,519 | 4,519 | 55,362 | 294,704 | 350,066 | 393,404 | 718,979 | 1,112,383 | 60,740 | 26,254 | 2 | 1,553,964 | |
| 재무현금흐름을 통한 증가(감소), 재무활동에서 생기는 부채 | 39,702 | 39,702 | (1,313) | 56,236 | 54,923 | (383,400) | 249,417 | (133,983) | (25,825) | (439) | (29,176) | (94,798) | |
| 비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | |||||||||||||
| 비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 대체에 따른 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 71,313 | (71,313) | 0 | 299,759 | (299,759) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타 변동을 통한 증가(감소), 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (582) | (582) | (1,851) | (2,035) | (3,886) | (9,855) | 348 | (9,507) | 70,512 | (1,232) | 29,175 | 84,480 | |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 43,639 | 43,639 | 123,511 | 277,592 | 401,103 | 299,908 | 668,985 | 968,893 | 105,427 | 24,583 | 1 | 1,543,646 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 재무활동에서 생기는 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 장기 차입금 | 사채 | 리스 부채 | 예수보증금 | 미지급배당금 | ||||||||
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | |||||
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |||||||||
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 30,597 | 30,597 | 158,148 | 83,740 | 241,888 | 329,960 | 716,020 | 1,045,980 | 61,501 | 26,687 | 3 | 1,406,656 | |
| 재무현금흐름을 통한 증가(감소), 재무활동에서 생기는 부채 | (26,797) | (26,797) | (106,005) | 200,000 | 93,995 | (330,000) | 399,057 | 69,057 | (17,018) | 330 | (29,176) | 90,391 | |
| 비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | |||||||||||||
| 비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 대체에 따른 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 1,225 | (1,225) | 0 | 390,883 | (390,883) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타 변동을 통한 증가(감소), 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (496) | (496) | 1,521 | (246) | 1,275 | (50,814) | (5,333) | (56,147) | 16,920 | (858) | 29,175 | (10,131) | |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 3,304 | 3,304 | 54,889 | 282,269 | 337,158 | 340,029 | 718,861 | 1,058,890 | 61,403 | 26,159 | 2 | 1,486,916 | |
39. 비지배지분 - 연결 (연결)
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 중요한 비지배지분과 관련된 종속기업 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 Lotte Confectionery Holdings(Europe) B.V.(주1)(주2) LOTTE CONFECTIONERY (S.E.A.) PTE. LTD(주1)(주2) 당분기 전기(주3) 당분기 전기(주3) 비지배지분 지분율 49% 49% 49% - 유동자산 89,977 104,183 9,361 7,013 비유동자산 112,623 124,084 1,316 364 유동부채 15,648 20,075 5,837 3,020 비유동부채 3,246 4,749 451 40 순자산 183,706 203,442 4,389 4,318 비지배지분의 장부금액 90,016 99,687 2,151 - 매출 64,300 37,230 18,839 11,968 분기순손익 (2,497) (5,487) 304 (118) 총포괄손익 (2,091) 10,472 282 (96) 비지배지분에 배분된 분기순손익 (1,224) (2,689) 149 - 비지배지분에 배분된 총포괄손익 (1,025) 5,131 138 - 영업활동현금흐름 1,556 (6,958) 2,907 (785) 투자활동현금흐름 (16,224) 5,545 (141) (2,108) 재무활동현금흐름 (586) (476) (387) (204) 환율변동효과 (2,279) 1,697 (266) (143) 현금및현금성자산의 순증감 (17,533) (192) 2,113 (3,240) (주1) 연결재무제표 기준입니다. (주2) 상기 종속기업 재무정보는 사업결합시 발생한 투자차액 및 연결회사 내 내부거래가 조정되지 않은 금액입니다. (주3) 전기의 재무상태표는 전기말 기준으로 작성되었으며, 손익계산서 및 현금흐름표는 전분기 기준으로 작성되었습니다. (2) 주주간 약정사항 연결회사가 80%지분을 보유하고 있는 종속기업인 L&M Mayson Company Limited를 인수함에 있어 잔여지분을 보유하고 있는 MYANMAR MAYSON INDUSTRIES CO., LTD측과 주주간 약정을 체결하였습니다. (주석36 참고) (3) 연결회사의 자산에 접근하거나 자산을 사용할 수 있는 능력과 부채를 상환할 수 있는 능력을 유의적으로 제약할 수 있는 비지배지분의 방어권과 성격의 범위는 다음과 같습니다. 기업명 유의적인 제약 내용 L&M Mayson Company Limited 1. 다음 사항에 대해서는 비지배주주가 임명한 이사를 포함한 모든 이사의 동의가 필요-자산 총액의 50%이상 금액을 지출하는 거래 및 계약의 체결, 소송의 진행 또는 합의-합산 금액이 자산 총액의 50%이상 금액에 해당하는 자산의 양도, 판매, 임대 또는 처분의 건-사업과 관련이 없는 자회사, 합작법인의 설립이나 청산, 타 회사와의 합병-사업과 관련이 없는 목적의 차입, 대여 및 자산에 대한 담보설정-회사의 청산 또는 해산2. 다음 사항에 대해서는 비지배주주를 포함한 모든 주주의 동의가 필요-회사의 합병, 인수, 구조조정, 청산, 해산-우선주의 발행 및 보통주와 우선주간의 전환(주석 36 참고) |
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
| 제 10 기 3분기말 2026.09.30 현재 |
| 제 9 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 10 기 3분기말 | 제 9 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동 자산 | 1,114,838,551,383 | 1,125,922,954,312 |
| 현금및현금성자산 | 243,047,797,052 | 304,010,727,441 |
| 매출채권및기타채권 | 336,948,268,407 | 288,434,383,504 |
| 기타 유동 금융자산 | 33,416,254,378 | 43,130,832,507 |
| 재고자산 | 450,350,993,686 | 447,822,741,578 |
| 기타 유동 자산 | 11,383,080,761 | 11,471,518,640 |
| 매각예정처분자산집단 | 39,692,157,099 | 31,052,750,642 |
| 비유동 자산 | 3,042,785,548,690 | 2,990,941,002,765 |
| 종속기업투자자산 | 714,786,984,238 | 726,239,016,921 |
| 관계기업투자자산 | 13,678,452,713 | 13,678,452,713 |
| 공동기업투자자산 | 3,198,462,388 | 3,198,462,388 |
| 기타 비유동 금융자산 | 89,531,778,548 | 82,377,793,731 |
| 유형자산 | 1,815,522,746,967 | 1,763,385,341,074 |
| 사용권자산 | 32,794,789,625 | 37,528,808,907 |
| 무형자산 | 65,963,926,010 | 71,201,927,794 |
| 투자부동산 | 295,324,952,273 | 253,185,029,265 |
| 순확정급여자산 | 11,970,081,581 | 40,115,089,884 |
| 기타 비유동 자산 | 13,374,347 | 31,080,088 |
| 자산총계 | 4,157,624,100,073 | 4,116,863,957,077 |
| 부채 | ||
| 유동 부채 | 849,581,961,137 | 804,809,093,911 |
| 매입채무및기타채무 | 248,648,264,069 | 236,610,980,833 |
| 차입금 | 110,000,000,000 | 0 |
| 사채 | 299,908,364,159 | 393,403,909,361 |
| 리스부채 | 21,350,432,904 | 12,733,109,123 |
| 기타 유동 금융부채 | 97,563,430,370 | 104,042,890,949 |
| 당기 법인세부채 | 15,051,637,953 | 13,161,082,822 |
| 이연수익 | 29,518,192 | 22,940,906 |
| 충당부채 | 4,083,356,227 | 3,116,685,519 |
| 기타 유동 부채 | 52,946,957,263 | 41,717,494,398 |
| 비유동 부채 | 1,145,937,943,529 | 1,187,181,930,855 |
| 차입금 | 260,000,000,000 | 280,000,000,000 |
| 사채 | 668,985,393,416 | 718,978,882,385 |
| 리스부채 | 64,749,777,074 | 28,528,586,306 |
| 기타 비유동 금융부채 | 775,561,165 | 507,701,548 |
| 이연법인세부채 | 111,703,675,249 | 112,676,945,824 |
| 이연수익 | 82,634,117 | 216,595,736 |
| 비유동 충당부채 | 376,495,366 | 369,456,088 |
| 기타 비유동 부채 | 39,264,407,142 | 45,903,762,968 |
| 부채총계 | 1,995,519,904,666 | 1,991,991,024,766 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 4,602,287,000 | 4,652,287,000 |
| 자본잉여금 | 1,130,430,223,528 | 1,130,430,223,528 |
| 기타자본구성요소 | 443,167,595,355 | 443,117,595,355 |
| 기타포괄손익누계액 | 1,217,747,814 | 1,687,808,104 |
| 이익잉여금(결손금) | 582,686,341,710 | 544,985,018,324 |
| 자본총계 | 2,162,104,195,407 | 2,124,872,932,311 |
| 부채및자본총계 | 4,157,624,100,073 | 4,116,863,957,077 |
4-2. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
| 제 10 기 3분기 2026.01.01 부터 2026.09.30 까지 |
| 제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 10 기 3분기 | 제 9 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출액 | 918,172,390,723 | 2,548,392,943,790 | 934,246,018,419 | 2,523,571,450,229 |
| 매출원가 | 642,673,972,663 | 1,797,950,130,896 | 647,147,228,106 | 1,794,851,315,470 |
| 매출총이익 | 275,498,418,060 | 750,442,812,894 | 287,098,790,313 | 728,720,134,759 |
| 판매비와관리비 | 206,128,691,960 | 615,003,244,987 | 224,199,195,724 | 630,150,917,749 |
| 대손상각비(환입) | 4,049,744,551 | 6,098,943,240 | 399,166,208 | 703,696,060 |
| 영업이익(손실) | 69,369,726,100 | 135,439,567,907 | 62,899,594,589 | 98,569,217,010 |
| 기타수익 | 3,158,878,323 | 8,654,310,356 | 5,992,074,176 | 48,640,453,482 |
| 기타비용 | 3,691,887,785 | 19,447,675,685 | 2,966,104,074 | 35,615,485,498 |
| 금융수익 | (5,161,729,288) | 8,103,433,650 | (1,790,826,568) | 13,920,045,215 |
| 이자수익 | 1,545,937,022 | 5,017,539,498 | 1,790,575,341 | 5,250,373,831 |
| 금융원가 | 9,722,068,554 | 37,210,542,075 | 6,253,104,233 | 42,577,350,142 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 53,952,918,796 | 95,539,094,153 | 57,881,633,890 | 82,936,880,067 |
| 법인세비용(수익) | 13,614,973,528 | 22,522,085,365 | 11,435,420,352 | 16,255,641,675 |
| 당기순이익(손실) | 40,337,945,268 | 73,017,008,788 | 46,446,213,538 | 66,681,238,392 |
| 당기 기타포괄손익 | (2,178,342,019) | (6,609,564,592) | (8,720,245,295) | (11,013,462,037) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익) | (1,700,651,645) | (6,255,210,274) | (9,290,690,839) | (10,998,172,592) |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 | (137,985,400) | (152,646,400) | 175,022,800 | 912,369,080 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (2,105,618,352) | (8,099,609,896) | (12,256,545,349) | (15,214,284,025) |
| 법인세효과 | 542,952,107 | 1,997,046,022 | 2,790,831,710 | 3,303,742,353 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | (477,690,374) | (354,354,318) | 570,445,544 | (15,289,445) |
| 현금흐름위험회피 | (630,198,382) | (467,485,907) | 741,801,747 | (19,882,243) |
| 법인세효과 | 152,508,008 | 113,131,589 | (171,356,203) | 4,592,798 |
| 당기 총포괄손익 | 38,159,603,249 | 66,407,444,196 | 37,725,968,243 | 55,667,776,355 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 4,562 | 8,259 | 5,253 | 7,542 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 4,562 | 8,259 | 5,253 | 7,542 |
4-3. 자본변동표
| 자본변동표 |
| 제 10 기 3분기 2026.01.01 부터 2026.09.30 까지 |
| 제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본의 구성요소 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본의 구성요소 | |
| 2025.01.01 (기초자본) | 4,717,287,000 | 1,130,430,223,528 | 443,052,595,355 | 378,143,782 | 498,899,717,948 | 2,077,477,967,613 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 66,681,238,392 | 66,681,238,392 |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 | (11,699,784,415) | (11,699,784,415) |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 | 0 | 0 | 0 | 701,611,823 | 0 | 701,611,823 |
| 현금흐름위험회피 | 0 | 0 | 0 | (15,289,445) | 0 | (15,289,445) |
| 총포괄손익 소계 | 0 | 0 | 0 | 686,322,378 | 54,981,453,977 | 55,667,776,355 |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | (29,176,181,100) | (29,176,181,100) |
| 자기주식 소각 | (65,000,000) | 0 | 65,000,000 | 0 | 0 | 0 |
| 소유주와의 거래 소계 | (65,000,000) | 0 | 65,000,000 | 0 | (29,176,181,100) | (29,176,181,100) |
| 자본 증가(감소) 합계 | (65,000,000) | 0 | 65,000,000 | 686,322,378 | 25,805,272,877 | 26,491,595,255 |
| 2025.09.30 (기말자본) | 4,652,287,000 | 1,130,430,223,528 | 443,117,595,355 | 1,064,466,160 | 524,704,990,825 | 2,103,969,562,868 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 4,652,287,000 | 1,130,430,223,528 | 443,117,595,355 | 1,687,808,104 | 544,985,018,324 | 2,124,872,932,311 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 73,017,008,788 | 73,017,008,788 |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 | (6,139,504,302) | (6,139,504,302) |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 | 0 | 0 | 0 | (115,705,972) | 0 | (115,705,972) |
| 현금흐름위험회피 | 0 | 0 | 0 | (354,354,318) | 0 | (354,354,318) |
| 총포괄손익 소계 | 0 | 0 | 0 | (470,060,290) | 66,877,504,486 | 66,407,444,196 |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | (29,176,181,100) | (29,176,181,100) |
| 자기주식 소각 | (50,000,000) | 0 | 50,000,000 | 0 | 0 | 0 |
| 소유주와의 거래 소계 | (50,000,000) | 0 | 50,000,000 | 0 | (29,176,181,100) | (29,176,181,100) |
| 자본 증가(감소) 합계 | (50,000,000) | 0 | 50,000,000 | (470,060,290) | 37,701,323,386 | 37,231,263,096 |
| 2026.09.30 (기말자본) | 4,602,287,000 | 1,130,430,223,528 | 443,167,595,355 | 1,217,747,814 | 582,686,341,710 | 2,162,104,195,407 |
4-4. 현금흐름표
| 현금흐름표 |
| 제 10 기 3분기 2026.01.01 부터 2026.09.30 까지 |
| 제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 10 기 3분기 | 제 9 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 222,585,533,902 | 91,141,006,148 |
| 당기순이익(손실) | 73,017,008,788 | 66,681,238,392 |
| 조정 | 203,865,977,522 | 164,317,050,759 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (34,802,829,210) | (133,588,747,208) |
| 법인세납부 | (19,494,623,198) | (6,268,535,795) |
| 투자활동현금흐름 | (162,601,739,993) | (32,989,847,745) |
| 투자활동으로인한 현금유입액 | 21,987,128,135 | 188,368,391,939 |
| 기타유동금융자산의 감소 | 0 | 100,000,000,000 |
| 기타비유동금융자산의 감소 | 2,803,648,071 | 5,818,158,007 |
| 유형자산의 처분으로 인한 현금유입 | 1,297,701,558 | 2,399,465,888 |
| 무형자산의 처분 | 890,618,182 | 182,003,182 |
| 투자부동산의 처분 | 0 | 15,021,737,880 |
| 매각예정처분자산의 처분 | 541,363,636 | 21,323,404,050 |
| 이자수취 | 4,210,313,996 | 5,088,981,236 |
| 배당금수취 | 113,506,200 | 113,506,200 |
| 종속기업투자주식의 처분 | 3,545,548,492 | 63,135,496 |
| 관계기업투자주식의 처분 | 0 | 858,000,000 |
| 공동기업투자주식의 처분 | 0 | 10,374,000,000 |
| 기타투자활동으로 인한 현금유입 | 8,584,428,000 | 27,126,000,000 |
| 투자활동으로부터의 현금유출 | (184,588,868,128) | (221,358,239,684) |
| 기타비유동금융자산의 증가 | 12,308,013,035 | 4,107,177,200 |
| 선급금의 증가 | 411,409,873 | 607,843,451 |
| 유형자산의 취득 | 164,644,180,099 | 211,560,041,241 |
| 무형자산의 취득 | 6,189,313,053 | 3,961,894,361 |
| 투자부동산의 취득 | 9,672,490 | 12,530,000 |
| 장기대여금의 증가 | 1,026,279,578 | 1,108,753,431 |
| 재무활동현금흐름 | (120,005,547,666) | 76,632,575,423 |
| 재무활동으로인한 현금유입액 | 390,116,682,400 | 599,435,985,778 |
| 단기차입금의 증가 | 90,000,000,000 | 0 |
| 장기차입금의 증가 | 50,000,000,000 | 200,000,000,000 |
| 사채의 발행 | 249,417,360,000 | 399,057,285,778 |
| 예수보증금의 증가 | 699,322,400 | 378,700,000 |
| 재무활동으로인한 현금유출액 | (510,122,230,066) | (522,803,410,355) |
| 단기차입금의 상환 | 50,000,000,000 | 20,000,000,000 |
| 유동성장기차입금의 상환 | 0 | 100,000,000,000 |
| 유동성사채의 상환 | 383,400,000,000 | 330,000,000,000 |
| 예수보증금의 감소 | 1,339,479,245 | 954,577,159 |
| 리스료의 지급 | 13,866,595,923 | 11,386,870,039 |
| 이자지급 | 32,339,973,798 | 31,285,782,057 |
| 배당금지급 | 29,176,181,100 | 29,176,181,100 |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | (60,021,753,757) | 134,783,733,826 |
| 기초현금및현금성자산 | 304,010,727,441 | 172,981,456,068 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (941,176,632) | (402,475,838) |
| 기말현금및현금성자산 | 243,047,797,052 | 307,362,714,056 |
5. 재무제표 주석
1. 회사의 개요 - 별도
| 롯데웰푸드 주식회사(이하 "당사")는 롯데지주 주식회사(舊 롯데제과 주식회사)의 투자부문과 사업부문이 인적분할하여 설립한 분할신설회사로 2017년 10월 30일자로 한국거래소에 상장하였으며, 2023년 3월 정기 주주총회 의결로 4월 1일부로 사명을 롯데웰푸드 주식회사로 변경했습니다. 당사는 서울 본사와 양산, 평택, 대전공장 등에서 과자와 빙과류를 제조ㆍ판매하고, 2022년 7월 1일을 합병기일로 하여 롯데푸드 주식회사를 흡수합병 하여 천안 및 김천공장 등에서 유지류, 육가공류, HMR 등 제조 및 판매 사업이 추가되었습니다. 2026년 9월 30일 현재 당사의 자본금은 4,602백만원이며, 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 롯데지주(주) 4,478,208 48.65 롯데알미늄(주) 643,381 6.99 (재)롯데장학재단 496,144 5.39 (주)롯데홀딩스 416,338 4.52 신 동 빈 182,117 1.98 (주)L제2투자회사 137,722 1.50 자기주식 363,307 3.95 기타 2,487,357 27.02 합 계 9,204,574 100.00 |
2. 회계정책 목록 - 별도
| 2.1 재무제표 작성기준 당사의 2026년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함 ·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11의 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 ·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약 전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 예상 전력거래의 '변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다. 기업회계기준서 제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책,회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2027년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다. 당사가 기업회계기준서 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다. [손익계산서 표시 등 변경] 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다. 당사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 당사가특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다. 이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 기업회계기준서 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 기업회계기준서 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다. 또한, 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 당사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입] 기업회계기준서 제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 기업회계기준서 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다. 경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 기업회계기준서 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다. [현금흐름 분류 등 변경] 한편, 기업회계기준서 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다. 당사는 기업회계기준서 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 기업회계기준서 제1118호에 따라 보고할 예정입니다. 당사는 새로운 수익과 비용의 분류를 반영한 회계결산 시스템의 구축을 진행 중에 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 당사는 글로벌최저한세 필라2(이하'필라2') 법인세의 적용대상입니다. 필라2의 적용으로 납부세액이 발생하는 경우 당기법인세로 인식하고 있으며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다. |
3. 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류에 대한 공시 - 별도
| 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 러시아와 우크라이나 간 분쟁 및 러시아에 대한 국제제재가 지속되고 있습니다. 러시아 은행의 SWIFT결제 시스템에 대한 접근제한 등의 조치로 인해 러시아 외환시장의유동성 부족, 러시아 기업의 주식 가치 하락 등이 진행되고 있으며, 이에 따라 당사가보유하고 있는 분쟁 국가 소재 종속기업투자주식인 Lotte Confectionery RUS LLC의 회수 가능성에 대한 불확실성이 확대될 수 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 상기 언급한 불확실성의 요소에 따라 조정될 수 있으며, 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. |
4. 금융상품 공정가치 - 별도
| 자산의 공정가치측정에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 기타금융자산 | 금융자산의 종류 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 243,048 | 336,948 | 122,948 | 702,944 |
| 금융자산, 공정가치 (주1) | 243,048 | 336,948 | 122,948 | 702,944 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 기타금융자산 | 금융자산의 종류 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 304,011 | 288,434 | 125,509 | 717,954 |
| 금융자산, 공정가치 (주1) | 304,011 | 288,434 | 125,509 | 717,954 |
| (주1) 공정가치로 평가하는 공정가치 측정 금융자산 및 공정가치를 별도로 공시한 차입금, 사채 등(주석 19 참조)을 제외한 금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. |
| 부채의 공정가치측정에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 매입채무 및 기타채무 | 차입금 (주1) | 사채 (주1) | 기타금융부채 (주3) | 금융부채의 종류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 248,648 | 370,000 | 968,893 | 40,957 | 1,628,498 |
| 금융부채, 공정가치 (주2) | 248,648 | 368,217 | 956,851 | 40,957 | 1,614,673 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 매입채무 및 기타채무 | 차입금 (주1) | 사채 (주1) | 기타금융부채 (주3) | 금융부채의 종류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 236,611 | 280,000 | 1,112,383 | 38,357 | 1,667,351 |
| 금융부채, 공정가치 (주2) | 236,611 | 282,814 | 1,117,448 | 38,357 | 1,675,230 |
| (주1) 당분기말 차입금, 사채의 공정가치는 현금흐름을 당사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다.(주2) 공정가치로 평가하는 공정가치 측정 금융자산 및 공정가치를 별도로 공시한 차입금, 사채 등(주석 19 참조)을 제외한 금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다.(주3) 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다. |
| 공정가치 서열체계 |
| 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. |
| - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
| 공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 내역 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 유동 파생금융자산 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 24,000 | 22,460 | 46,460 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,324 | 0 | 899 | 3,223 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 유동 파생금융자산 | 0 | 10,557 | 0 | 10,557 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 24,000 | 20,825 | 44,825 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,477 | 0 | 899 | 3,376 |
5. 범주별 금융상품 - 별도
| 금융자산의 범주별 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 위험회피목적파생상품자산 | 금융자산의 범주 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 653,261 | 46,460 | 3,223 | 0 | 702,944 | |
| 금융자산 | 현금및현금성자산 | 243,048 | 0 | 0 | 0 | 243,048 |
| 매출채권 및 기타채권 | 336,948 | 0 | 0 | 0 | 336,948 | |
| 기타 유동 금융자산 | 9,416 | 24,000 | 0 | 0 | 33,416 | |
| 기타 비유동 금융자산 | 63,849 | 22,460 | 3,223 | 0 | 89,532 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 위험회피목적파생상품자산 | 금융자산의 범주 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 659,196 | 44,825 | 3,376 | 10,557 | 717,954 | |
| 금융자산 | 현금및현금성자산 | 304,011 | 0 | 0 | 0 | 304,011 |
| 매출채권 및 기타채권 | 288,434 | 0 | 0 | 0 | 288,434 | |
| 기타 유동 금융자산 | 8,574 | 24,000 | 0 | 10,557 | 43,131 | |
| 기타 비유동 금융자산 | 58,177 | 20,825 | 3,376 | 0 | 82,378 | |
| 금융부채의 범주별 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | ||
|---|---|---|
| 금융부채 | 1,628,498 | |
| 금융부채 | 매입채무 및 기타 채무 | 248,648 |
| 금융기관 차입금(사채 제외) | 370,000 | |
| 사채 | 968,893 | |
| 기타유동금융부채 (주1) | 40,181 | |
| 기타 비유동 금융부채 | 776 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | ||
|---|---|---|
| 금융부채 | 1,667,351 | |
| 금융부채 | 매입채무 및 기타 채무 | 236,611 |
| 금융기관 차입금(사채 제외) | 280,000 | |
| 사채 | 1,112,383 | |
| 기타유동금융부채 (주1) | 37,849 | |
| 기타 비유동 금융부채 | 508 | |
| (주1) 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다. |
| 금융자산의 수익, 비용, 손익 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 금융자산의 범주 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | ||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 1,546 | 5,018 | ||||
| 외화환산이익 | (3,703) | 26 | ||||
| 외화환산손실 | (3,504) | (3,524) | ||||
| 외환차익(금융수익) | 782 | 2,298 | ||||
| 외환차손(금융원가) | (4,062) | (4,591) | ||||
| 금융보증(계약)수익 | 63 | 190 | ||||
| 대손충당금환입(대손상각비) | (4,050) | (6,099) | ||||
| 평가손익(당기손익) | 0 | 1,016 | ||||
| 배당금수익(금융수익) | 0 | 114 | ||||
| 평가손익(기타포괄손익)(주1) | (138) | (153) | ||||
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 금융자산의 범주 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | ||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 1,790 | 5,250 | ||||
| 외화환산이익 | 133 | 159 | ||||
| 외화환산손실 | 1,769 | (2,227) | ||||
| 외환차익(금융수익) | 332 | 1,039 | ||||
| 외환차손(금융원가) | (303) | (1,849) | ||||
| 금융보증(계약)수익 | 61 | 185 | ||||
| 대손충당금환입(대손상각비) | (399) | (704) | ||||
| 평가손익(당기손익) | 0 | 626 | ||||
| 배당금수익(금융수익) | 0 | 114 | ||||
| 평가손익(기타포괄손익)(주1) | 175 | 912 | ||||
| (주1) 법인세효과 -37백만원(전분기: 211백만원) 차감 전 금액입니다. |
| 파생상품의 수익, 비용, 손익 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 파생상품 목적의 지정 | ||
|---|---|---|
| 위험회피 목적 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 파생상품평가이익 | (5,330) | 0 |
| 파생상품평가손실 | 0 | 0 |
| 파생상품거래이익(금융수익) | 1,725 | 1,750 |
| 위험회피목적파생상품평가손익(기타포괄손익) (주1) | (630) | (467) |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 파생상품 목적의 지정 | ||
|---|---|---|
| 위험회피 목적 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 파생상품평가이익 | 0 | 0 |
| 파생상품평가손실 | 4,580 | (6,780) |
| 파생상품거래이익(금융수익) | 0 | 0 |
| 위험회피목적파생상품평가손익(기타포괄손익) (주1) | 742 | (20) |
| (주1) 법인세효과 -113백만원(전분기: -5백만원) 차감 전 금액입니다. |
| 금융부채의 수익, 비용, 손익 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 금융부채의 범주 | ||
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 (주1) | (9,338) | (30,045) |
| 외화환산이익 | 222 | 249 |
| 외화환산손실 | 5,460 | (38) |
| 외환차익(금융수익) | 2,063 | 3,017 |
| 외환차손(금융원가) | (191) | (2,729) |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 금융부채의 범주 | ||
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 (주1) | (11,728) | (32,276) |
| 외화환산이익 | (4,883) | 6,810 |
| 외화환산손실 | (153) | (494) |
| 외환차익(금융수익) | 312 | 3,958 |
| 외환차손(금융원가) | (619) | (2,818) |
| (주1) 리스부채에 대한 이자비용 2,275백만원(전분기: 1,294백만원)이 제외되어 있습니다. |
| 금융자산의 수익, 비용, 손익의 상세한 정보의 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기타포괄손익에 포함되는, 지분상품에 대한 투자자산에 관련되는 법인세 | (37) |
| 기타포괄손익에 포함되는, 현금흐름위험회피에 관련되는 법인세 | (113) |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 2,275 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기타포괄손익에 포함되는, 지분상품에 대한 투자자산에 관련되는 법인세 | 211 |
| 기타포괄손익에 포함되는, 현금흐름위험회피에 관련되는 법인세 | (5) |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 1,294 |
6. 현금및현금성자산 - 별도
| 현금및현금성자산 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 보통예금 | 193,048 |
| 현금성자산으로 분류된 단기예금 | 50,000 |
| 현금및현금성자산 합계 | 243,048 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 보통예금 | 154,011 |
| 현금성자산으로 분류된 단기예금 | 150,000 |
| 현금및현금성자산 합계 | 304,011 |
7. 파생상품 - 별도
| 파생상품 계약의 주요내역 | |
| 파생상품 목적의 지정 | ||
|---|---|---|
| 위험회피 목적 | ||
| 금융자산의 종류 | ||
| 파생상품 | ||
| 통화스왑계약 | 이자율스왑 계약 | |
| 파생상품 계약내용 | 외화 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함 | 외화 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함 |
| 당분기 중 당사가 보유하고 있던 파생상품 계약이 모두 만료되었습니다. |
| 파생상품평가손익 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 파생상품 목적의 지정 | ||
|---|---|---|
| 위험회피 목적 | ||
| 파생상품 계약 유형 | ||
| 통화 관련 | 이자율 관련 | |
| 파생상품 유형 | ||
| 스왑계약 | ||
| 현금흐름위험회피에서 당기손익으로 인식한 비효과적인 부분의 이익(손실) | 0 | |
| 세전기타포괄손익, 현금흐름위험회피 | (468) | |
| 기타포괄손익에 포함되는, 현금흐름위험회피에 관련되는 법인세 | 113 | |
| 세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피 (주1) | (355) | |
| (주1) 당분기 파생상품평가손실 468백만원이 발생하였으며, 법인세효과 113백만원을 차감한 355백만원을 기타포괄손익누계액으로 인식하였습니다. |
8. 매출채권 및 기타채권 - 별도
| 매출채권 및 기타채권의 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 대손충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 335,994 | (9,315) | 326,679 |
| 기타채권 (주1) | 10,269 | 0 | 10,269 |
| 매출채권 및 기타채권 | 346,263 | (9,315) | 336,948 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 대손충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 280,076 | (3,496) | 276,580 |
| 기타채권 (주1) | 11,854 | 0 | 11,854 |
| 매출채권 및 기타채권 | 291,930 | (3,496) | 288,434 |
| (주1) 기타채권은 전액 미수금으로 구성되어 있습니다. |
| 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 금융자산의 종류 | |
|---|---|
| 매출채권 | |
| 장부금액 | |
| 손상차손누계액 | |
| 기초금융자산 | (3,496) |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | (6,099) |
| 제각을 통한 감소, 금융자산 | 594 |
| 제각된 채권의 회수에 따른 증가 | (314) |
| 기말금융자산 | (9,315) |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 금융자산의 종류 | |
|---|---|
| 매출채권 | |
| 장부금액 | |
| 손상차손누계액 | |
| 기초금융자산 | (4,956) |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | (704) |
| 제각을 통한 감소, 금융자산 | 3,777 |
| 제각된 채권의 회수에 따른 증가 | (269) |
| 기말금융자산 | (2,152) |
9. 기타금융자산 및 부채와 기타자산 및 부채 내역 - 별도
| 기타금융자산 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타 유동 금융자산 | 33,416 | |
| 기타 유동 금융자산 | 유동 당기손익인식금융자산 (주1) | 24,000 |
| 유동파생상품자산 | 0 | |
| 유동 계약자산 외의 유동 미수수익 | 1,317 | |
| 단기보증금 | 8,023 | |
| 그밖의 기타유동금융자산 | 76 | |
| 기타 비유동 금융자산 | 89,532 | |
| 기타 비유동 금융자산 | 장기금융상품 (주1) | 45 |
| 비유동 당기손익인식금융자산 | 22,460 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,223 | |
| 장기보증금 | 25,643 | |
| 장기대여금 | 38,149 | |
| 장기미수금 | 12 | |
| 기타금융자산 | 122,948 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타 유동 금융자산 | 43,131 | |
| 기타 유동 금융자산 | 유동 당기손익인식금융자산 (주1) | 24,000 |
| 유동파생상품자산 | 10,557 | |
| 유동 계약자산 외의 유동 미수수익 | 1,217 | |
| 단기보증금 | 7,232 | |
| 그밖의 기타유동금융자산 | 125 | |
| 기타 비유동 금융자산 | 82,378 | |
| 기타 비유동 금융자산 | 장기금융상품 (주1) | 45 |
| 비유동 당기손익인식금융자산 | 20,825 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,376 | |
| 장기보증금 | 18,688 | |
| 장기대여금 | 39,299 | |
| 장기미수금 | 145 | |
| 기타금융자산 | 125,509 | |
| (주1) 해당 자산은 모두 사용이 제한되어 있습니다. |
| 사용이 제한된 금융자산 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 사용이 제한된 유동 금융자산 | 24,000 |
| 사용이 제한된 비유동 금융자산 | 45 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 해당 자산은 모두 사용이 제한되어 있습니다. |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 사용이 제한된 유동 금융자산 | 24,000 |
| 사용이 제한된 비유동 금융자산 | 45 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 해당 자산은 모두 사용이 제한되어 있습니다. |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | ||||||
| 동반성장 협력대출 예탁금(주1) | (주)엘티케이비문래제4호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 | 롯데농식품테크펀드2호 | Sozo Ventures IV, L.P.(주2) | 롯데-KDB신성장오픈이노베이션펀드(주3) | ||
| 유동 당기손익인식금융자산 | 24,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24,000 |
| 비유동 당기손익인식금융자산 | 0 | 17,685 | 2,100 | 2,069 | 606 | 22,460 |
| 당기손익인식금융자산 합계 | 24,000 | 17,685 | 2,100 | 2,069 | 606 | 46,460 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | ||||||
| 동반성장 협력대출 예탁금(주1) | (주)엘티케이비문래제4호뉴스테이위탁관리부동산투자회사 | 롯데농식품테크펀드2호 | Sozo Ventures IV, L.P.(주2) | 롯데-KDB신성장오픈이노베이션펀드(주3) | ||
| 유동 당기손익인식금융자산 | 24,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24,000 |
| 비유동 당기손익인식금융자산 | 0 | 16,744 | 2,100 | 1,635 | 346 | 20,825 |
| 당기손익인식금융자산 합계 | 24,000 | 16,744 | 2,100 | 1,635 | 346 | 44,825 |
| (주1) 해당 금액은 중소협력업체 지원을 위한 상생협력펀드 가입금액이며 사용이 제한되어 있습니다.(주2) 당사는 당분기 중 Sozo Ventures IV, L.P.에 359백만원을 추가 출자하였습니다.(주3) 당사는 당분기 중 롯데-KDB 신성장오픈이노베이션펀드에 260백만원을 추가 출자하였습니다. |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | |||
| 시장성 있는 지분상품 | 시장성 없는 지분상품 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,324 | 899 | 3,223 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | |||
| 시장성 있는 지분상품 | 시장성 없는 지분상품 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,477 | 899 | 3,376 |
| 위 지분상품의 처분 시 관련 기타포괄손익누계액은 당기손익으로 재분류되지 않습니다. |
| 기타금융부채의 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타 유동 금융부채 | 97,563 | |
| 기타 유동 금융부채 | 단기미지급비용 | 83,678 |
| 단기예수보증금 | 13,808 | |
| 그밖의 기타유동금융부채 | 77 | |
| 기타 비유동 금융부채 | 776 | |
| 기타 비유동 금융부채 | 장기예수보증금 | 776 |
| 기타금융부채 | 98,339 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타 유동 금융부채 | 104,043 | |
| 기타 유동 금융부채 | 단기미지급비용 | 89,337 |
| 단기예수보증금 | 14,581 | |
| 그밖의 기타유동금융부채 | 125 | |
| 기타 비유동 금융부채 | 508 | |
| 기타 비유동 금융부채 | 장기예수보증금 | 508 |
| 기타금융부채 | 104,551 | |
| 기타자산에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타 유동 자산 | 11,383 | |
| 기타 유동 자산 | 유동 선급금 | 1,006 |
| 유동 선급비용 | 10,377 | |
| 기타 비유동 자산 | 13 | |
| 기타 비유동 자산 | 비유동 선급금 | 13 |
| 기타자산 | 11,396 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타 유동 자산 | 11,472 | |
| 기타 유동 자산 | 유동 선급금 | 1,546 |
| 유동 선급비용 | 9,926 | |
| 기타 비유동 자산 | 31 | |
| 기타 비유동 자산 | 비유동 선급금 | 31 |
| 기타자산 | 11,503 | |
| 기타 부채에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타 유동부채 | 52,947 | |
| 기타 유동부채 | 단기예수금 | 4,359 |
| 그밖의 기타유동부채 (주1) | 35,421 | |
| 유동선수금 (주2) | 13,167 | |
| 기타 비유동 부채 | 39,264 | |
| 기타 비유동 부채 | 그밖의 기타비유동부채 (주1) | 39,264 |
| 기타부채 | 92,211 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타 유동부채 | 41,717 | |
| 기타 유동부채 | 단기예수금 | 6,517 |
| 그밖의 기타유동부채 (주1) | 27,633 | |
| 유동선수금 (주2) | 7,567 | |
| 기타 비유동 부채 | 45,904 | |
| 기타 비유동 부채 | 그밖의 기타비유동부채 (주1) | 45,904 |
| 기타부채 | 87,621 | |
| (주1) 장기종업원급여부채는 기타유동부채 및 기타비유동부채에 포함되어 있습니다.(주2) 수출 관련 계약부채 2,198백만원(전기말: 4,213백만원)이 포함되어 있습니다(주석 25 참조). |
10. 재고자산 - 별도
| 재고자산 세부내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동 상품 | 36,903 | (1,017) | 35,886 |
| 유동 제품 | 136,069 | (1,279) | 134,790 |
| 반제품 | 25,106 | 0 | 25,106 |
| 유동 원재료 | 203,263 | 0 | 203,263 |
| 유동 저장품 | 157 | 0 | 157 |
| 유동 운송중 재고자산 | 51,149 | 0 | 51,149 |
| 총 유동 재고자산 | 452,647 | (2,296) | 450,351 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동 상품 | 44,446 | (1,141) | 43,305 |
| 유동 제품 | 131,013 | (2,612) | 128,401 |
| 반제품 | 26,098 | 0 | 26,098 |
| 유동 원재료 | 185,887 | 0 | 185,887 |
| 유동 저장품 | 155 | 0 | 155 |
| 유동 운송중 재고자산 | 63,977 | 0 | 63,977 |
| 총 유동 재고자산 | 451,576 | (3,753) | 447,823 |
| 비용으로 인식한 재고자산의 금액 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | |
|---|---|
| 기간 동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 | 1,784,605 |
| 재고자산 순감액(환입) | (1,457) |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | |
|---|---|
| 기간 동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 | 1,786,645 |
| 재고자산 순감액(환입) | (755) |
| 매출원가 및 영업비용에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 매출원가 | 642,674 | 1,797,950 | |
| 매출원가 | 상품매출원가 | 92,173 | 269,272 |
| 제품매출원가 | 542,978 | 1,515,333 | |
| 임대매출원가 | 6,883 | 11,127 | |
| 기타매출원가 | 640 | 2,218 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 매출원가 | 647,147 | 1,794,851 | |
| 매출원가 | 상품매출원가 | 90,293 | 265,787 |
| 제품매출원가 | 554,295 | 1,520,858 | |
| 임대매출원가 | 2,008 | 6,236 | |
| 기타매출원가 | 551 | 1,970 | |
11. 영업의 계절적 특성 - 별도
| 당사의 주요 사업 중 빙과제품류는 제품의 특성상 계절적 영향을 크게 받습니다. 1년동안 빙과제품류의 전체 매출 중 성수기인 5월부터 8월 사이에 발생하는 매출이 높은 비중을 차지합니다. 그 외의 사업부는 계절적 요인에 의한 영향을 크게 받지 않습니다. |
12. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자 - 별도
| (1) 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 장부금액 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 종속기업 714,787 726,239 관계기업 13,678 13,678 공동기업 3,198 3,198 합 계 731,663 743,115 (2) 종속기업의 현황과 장부금액 (단위: 백만원) 구 분 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd.(주1) 중국 90.00 - 90.00 - Lotte Confectionery (S.E.A) Pte. Ltd.(주2) 싱가포르 51.00 3,506 100.00 6,875 스위트위드(주) 대한민국 100.00 313 100.00 313 Lotte Confectionery RUS LLC 러시아 100.00 57,119 100.00 57,119 Lotte Kolson(Private)Limited 파키스탄 96.50 32,958 96.50 32,958 LOTTE Rakhat JSC 카자흐스탄 95.57 215,982 95.57 215,982 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 네덜란드 51.00 80,516 51.00 80,516 L&M Mayson Company Limited(주3) 미얀마 45.50 32,256 45.50 32,256 L&M Confectionery Pte. Ltd.(주3) 싱가포르 100.00 24,459 100.00 24,459 Lotte India Co., Pvt. Ltd.(주4)(주5) 인도 100.00 264,469 100.00 264,469 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호 대한민국 69.77 176 69.77 176 한국투자그린테크신기술조합(주6) 대한민국 77.63 - 77.63 8,083 롯데용인씨케이(주) 대한민국 100.00 541 100.00 541 롯데평택씨케이(주) 대한민국 100.00 644 100.00 644 롯데부산씨케이(주) 대한민국 100.00 1,051 100.00 1,051 롯데광주씨케이(주) 대한민국 100.00 797 100.00 797 합 계 714,787 726,239 (주1) 당사는 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd.의 장부금액 7,851백만원을 매각예정자산으로 분류하였습니다(주석 13 참조). (주2) 당사는 당분기 중 Lotte Confectionery (S.E.A) Pte. Ltd.의 지분 49%에 해당하는 장부금액 3,369백만원을 매각완료하였습니다. (주3) 당사는 L&M Mayson Company Limited의 지분 45.5%를 보유, L&M MaysonCompany Limited의 지분을 34.5%만큼 보유하고 있는 L&M Confectionery Pte. Ltd.의 지분 100%를 보유하여, 당사가 보유하고 있는 L&M Mayson Company Limited에 대한 직ㆍ간접 보유지분은 80%입니다. (주4) 전기 중 Lotte India Co., Pvt. Ltd.가 HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED를 흡수합병하였으며, Lotte India Co., Pvt. Ltd.의 비지배지분 유상감자에 따라 Lotte India Co., Pvt. Ltd.의 지분율이 기존 98.9%에서 100%로 변경되었습니다. (주5) 당분기 중 Lotte India Co., Ltd.의 사명이 Lotte India Co., Pvt. Ltd.로 변경되었습니다. (주6) 당사는 당분기 중 한국투자그린테크신기술조합의 장부금액 8,083백만원을 손상차손으로 인식하였습니다. (3) 관계기업의 현황과 장부금액 (단위: 백만원) 구 분 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 롯데농식품테크펀드1호 대한민국 43.42 5,536 43.42 5,536 PT.LOTTE RND Center Indonesia 인도네시아 33.33 271 33.33 271 LOTTE F&G Vietnam Company Limited 베트남 33.04 6,918 33.04 6,918 (주)휴엔비(주1)(주2) 대한민국 0.52 953 0.52 953 합 계 13,678 13,678 (주1) 지분율이 20% 미만이나, 이사 선임 권한을 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다. (주2) 당분기 중 (주)푸드어셈블의 사명이 (주)휴엔비로 변경되었습니다. (4) 공동기업의 현황과 장부금액 (단위: 백만원) 구 분 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 롯데네슬레코리아(주)(주1) 대한민국 50.00 3,198 50.00 3,198 (주1) 전기 중 롯데네슬레코리아(주)의 청산이 결정되었으며, 이와 관련한 주주간 약정이 체결되었습니다. (5) 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 변동내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 743,115 763,304 회수(주1)(주2)(주3) - (11,295) 손상(주2)(주4)(주5) (8,083) (23,778) 처분(주3)(주6) (3,369) (336) 분기말 장부금액 731,663 727,895 (주1) 당사는 전분기 중 관계기업인 롯데농식품테크펀드1호에 출자한 원금 중 858백만원을 회수하였습니다. (주2) 당사는 전분기 중 롯데네슬레코리아(주)로부터 출자금 10,374백만원을 회수하였으며, 장부금액 중 21,826백만원을 손상차손으로 인식하였습니다. (주3) 당사는 전분기 중 종속기업인 푸드위드(주)의 청산절차가 완료됨에 따라 처분손실 336백만원을 인식하였으며, 청산과정에서 배분된 잔여현금 63백만원을 회수하였습니다. (주4) 당사는 당분기 중 한국투자그린테크신기술조합의 장부금액 8,083백만원을 손상차손으로 인식하였습니다. (주5) 당사는 전분기 중 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호의 장부금액 중 1,952백만원을 손상차손으로 인식하였습니다. (주6) 당사는 당분기 중 Lotte Confectionery (S.E.A) Pte. Ltd.의 지분 49%에 해당하는 장부금액 3,369백만원을 매각완료하였습니다. |
13. 매각예정자산 - 별도
| 중단영업 단일금액의 분석 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 유형자산(주1)(주2) | 투자부동산(주1)(주2) | 종속기업투자주식(주3) | 자산의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 매각예정으로 분류된 비유동 자산이나 처분자산집단 | 24 | 31,817 | 7,851 | 39,692 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 유형자산(주1)(주2) | 투자부동산(주1)(주2) | 종속기업투자주식(주3) | 자산의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 매각예정으로 분류된 비유동 자산이나 처분자산집단 | 23,152 | 50 | 7,851 | 31,053 |
| (주1) 당사는 당분기 중 청주공장 관련 매각예정자산을 유형자산 및 투자부동산으로 대체하였습니다.(주2) 당사는 2026년 5월 이사회에서 분당물류센터 부지 등을 매각하기로 결정함에 따라 해당 유형자산 및 투자부동산을 매각예정자산으로 분류하였습니다.(주3) 당사는 당분기말 현재 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd.의 지분을 매각할 예정임에 따라, 동 투자주식을 매각예정자산으로 분류하였습니다. |
14. 유형자산 - 별도
| 유형자산에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 유형자산의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 유형자산 | 676,934 | 394,075 | 40,969 | 400,053 | 3,665 | 35,470 | 212,219 | 1,763,385 |
| 취득 | 18 | 7,482 | 643 | 25,547 | 8 | 8,188 | 100,450 | 142,336 |
| 대체(주1) | (5,084) | (332) | 837 | 6,576 | 0 | 100 | (5,337) | (3,240) |
| 처분 | 0 | 0 | 0 | (66) | (191) | (22) | 0 | (279) |
| 감가상각 | 0 | (13,011) | (2,258) | (54,586) | (1,972) | (14,852) | 0 | (86,679) |
| 기말 유형자산 | 671,868 | 388,214 | 40,191 | 377,524 | 1,510 | 28,884 | 307,332 | 1,815,523 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 유형자산의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 유형자산 | 670,432 | 312,745 | 37,536 | 352,002 | 8,229 | 46,552 | 186,767 | 1,614,263 |
| 취득 | 140 | 25,862 | 3,493 | 63,239 | 458 | 9,555 | 100,427 | 203,174 |
| 대체(주1) | 539 | 68,548 | 2,195 | 39,240 | 7 | 714 | (122,760) | (11,517) |
| 처분 | (329) | (266) | (1) | (75) | (575) | (28) | 0 | (1,274) |
| 감가상각 | 0 | (11,338) | (1,880) | (51,116) | (3,722) | (17,508) | 0 | (85,564) |
| 기말 유형자산 | 670,782 | 395,551 | 41,343 | 403,290 | 4,397 | 39,285 | 164,434 | 1,719,082 |
| [당분기](주1) 당분기 중 서대전지점 등 영업지점 관련 부동산 5,034백만원을 유형자산에서 투자부동산으로 대체하였으며, 청주공장 관련 매각예정자산 2,354백만원을 유형자산으로 재분류하였습니다.[전분기](주1) 전분기 중 청주공장 관련 유형자산 23,259백만원을 매각예정자산으로 대체하였습니다. |
| 유형자산의 구성내역 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 유형자산의 분류 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | ||||||||||||||||||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | ||||||||
| 유형자산 | 672,845 | 0 | 0 | (977) | 671,868 | 665,233 | (275,137) | 0 | (1,882) | 388,214 | 72,025 | (31,174) | (105) | (555) | 40,191 | 1,583,928 | (1,199,489) | 0 | (6,915) | 377,524 | 25,833 | (24,094) | (229) | 0 | 1,510 | 253,201 | (224,231) | 0 | (86) | 28,884 | 307,332 | 0 | 0 | 0 | 307,332 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 유형자산의 분류 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | ||||||||||||||||||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | ||||||||
| 유형자산 | 671,879 | 0 | 0 | (1,097) | 670,782 | 649,491 | (252,058) | 0 | (1,882) | 395,551 | 70,476 | (28,418) | (160) | (555) | 41,343 | 1,548,268 | (1,137,740) | 0 | (7,238) | 403,290 | 28,176 | (22,850) | (929) | 0 | 4,397 | 264,730 | (225,358) | 0 | (87) | 39,285 | 164,434 | 0 | 0 | 0 | 164,434 |
| 유형자산에 대한 세부 정보 공시 (합계) | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 기말 유형자산 | 3,580,397 | (1,754,125) | (334) | (10,415) | 1,815,523 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 기말 유형자산 | 3,397,454 | (1,666,424) | (1,089) | (10,859) | 1,719,082 |
| 감가상각비의 기능별 배분 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 성격별 비용의 기능별 배분 합계 | |
|---|---|---|---|
| 감가상각비, 유형자산 | 67,635 | 19,044 | 86,679 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 성격별 비용의 기능별 배분 합계 | |
|---|---|---|---|
| 감가상각비, 유형자산 | 64,475 | 21,089 | 85,564 |
| 유형자산 대체와 관련 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 매각예정자산의 유형자산 대체 | 2,354 |
| 유형자산의 매각예정자산 대체 | 0 |
| 유형자산의 투자부동산 대체 | 5,034 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 매각예정자산의 유형자산 대체 | 0 |
| 유형자산의 매각예정자산 대체 | 23,259 |
| 유형자산의 투자부동산 대체 | 0 |
| 당사는 설비투자와 관련한 취득약정을 체결하고 있습니다(주석 35 참조). |
15. 리스 - 별도
| 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | |||
|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | ||||
| 부동산 | 차량운반구 | 기타유형자산 | ||
| 기초 사용권자산 | 20,921 | 16,403 | 205 | 37,529 |
| 사용권자산의 추가(주1) | 57,981 | 3,838 | 51 | 61,870 |
| 대체, 사용권자산(주1) | (55,612) | 0 | 0 | (55,612) |
| 처분, 사용권자산 | (804) | (597) | (14) | (1,415) |
| 감가상각비, 사용권자산 | (4,354) | (5,073) | (150) | (9,577) |
| 기말 사용권자산 | 18,132 | 14,571 | 92 | 32,795 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | |||
|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | ||||
| 부동산 | 차량운반구 | 기타유형자산 | ||
| 기초 사용권자산 | 24,889 | 15,969 | 459 | 41,317 |
| 사용권자산의 추가(주1) | 3,689 | 8,421 | 0 | 12,110 |
| 대체, 사용권자산(주1) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 처분, 사용권자산 | (400) | (1,107) | (33) | (1,540) |
| 감가상각비, 사용권자산 | (5,806) | (5,124) | (168) | (11,098) |
| 기말 사용권자산 | 22,372 | 18,159 | 258 | 40,789 |
| (주1) 당분기 중 안성 CDC 자동화 물류센터 신규 리스계약 체결로 취득한 사용권자산 부동산 55,600백만원을 투자부동산으로 대체하였습니다. |
| 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 감가상각비, 사용권자산 | 3,206 | 9,577 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 850 | 2,275 |
| 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 | 69 | 106 |
| 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 | 517 | 1,749 |
| 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 | 573 | 2,308 |
| 리스 현금유출 | 20,305 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 감가상각비, 사용권자산 | 3,472 | 11,098 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 424 | 1,294 |
| 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 | 92 | 370 |
| 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 | 622 | 1,842 |
| 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 | 1,014 | 2,751 |
| 리스 현금유출 | 17,644 | |
| 리스부채에 대한 이자비용은 금융원가에 포함되어 있습니다.단기리스료, 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 및 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료는 매출원가 및 관리비에 포함되어 있습니다. |
| 사용권자산의 구성내역 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 자산의 분류 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | |||||||||
| 부동산 | 차량운반구 | 기타유형자산 | |||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | ||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | ||||
| 기말 사용권자산 | 29,314 | (11,182) | 18,132 | 24,849 | (10,278) | 14,571 | 684 | (592) | 92 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 자산의 분류 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | |||||||||
| 부동산 | 차량운반구 | 기타유형자산 | |||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | ||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | ||||
| 기말 사용권자산 | 34,380 | (12,008) | 22,372 | 26,006 | (7,847) | 18,159 | 655 | (397) | 258 |
| 사용권자산 장부금액의 구성내역 (합계) | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 기말 사용권자산 | 54,847 | (22,052) | 32,795 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 기말 사용권자산 | 61,041 | (20,252) | 40,789 |
| 사용권자산 감가상각비의 배분 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 성격별 비용의 기능별 배분 합계 | |
|---|---|---|---|
| 감가상각비, 사용권자산 | 1,196 | 8,381 | 9,577 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 성격별 비용의 기능별 배분 합계 | |
|---|---|---|---|
| 감가상각비, 사용권자산 | 1,145 | 9,953 | 11,098 |
| 리스부채에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 리스부채 | 86,100 | |
| 리스부채 | 유동 리스부채 | 21,350 |
| 비유동 리스부채 | 64,750 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 리스부채 | 41,262 | |
| 리스부채 | 유동 리스부채 | 12,733 |
| 비유동 리스부채 | 28,529 | |
| 사용권자산의 감가상각비 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | ||||||||
| 건물 | 차량운반구 | 기타유형자산 | ||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 감가상각비, 사용권자산 | 1,411 | 4,354 | 1,745 | 5,073 | 50 | 150 | 3,206 | 9,577 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | ||||||||
| 건물 | 차량운반구 | 기타유형자산 | ||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 감가상각비, 사용권자산 | 1,770 | 5,806 | 1,650 | 5,124 | 52 | 168 | 3,472 | 11,098 |
16. 무형자산 - 별도
| 무형자산에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 산업재산권 | 회원권 | 영업권 | 기타무형자산(주1) | 건설중인자산 | 무형자산 및 영업권의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초의 무형자산 및 영업권 | 1,513 | 7,134 | 10,376 | 51,420 | 759 | 71,202 |
| 취득 | 239 | 0 | 0 | 1,883 | 4,067 | 6,189 |
| 대체 등 | 390 | 0 | 0 | (6) | (25) | 359 |
| 처분 | (32) | (590) | 0 | 0 | 0 | (622) |
| 감가상각 | (348) | 0 | 0 | (10,816) | 0 | (11,164) |
| 기말 무형자산 및 영업권 | 1,762 | 6,544 | 10,376 | 42,481 | 4,801 | 65,964 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 산업재산권 | 회원권 | 영업권 | 기타무형자산(주1) | 건설중인자산 | 무형자산 및 영업권의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초의 무형자산 및 영업권 | 1,403 | 7,366 | 10,376 | 61,117 | 0 | 80,263 |
| 취득 | 233 | 102 | 0 | 3,586 | 41 | 3,962 |
| 대체 등 | 311 | 0 | 0 | 517 | 650 | 1,478 |
| 처분 | (19) | (174) | 0 | 0 | 0 | (193) |
| 감가상각 | (426) | 0 | 0 | (10,443) | 0 | (10,869) |
| 기말 무형자산 및 영업권 | 1,502 | 7,294 | 10,376 | 54,777 | 691 | 74,640 |
| [당분기](주1) 기타의 무형자산에는 소프트웨어, 브랜드가치 및 고객 관계 등이 포함되어 있습니다.[전분기](주1) 기타의 무형자산에는 소프트웨어, 브랜드가치 및 고객 관계 등이 포함되어 있습니다. |
| 무형자산상각비의 기능별 배분 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 성격별 비용의 기능별 배분 합계 | |
|---|---|---|---|
| 무형자산상각비 | 2,759 | 8,405 | 11,164 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 성격별 비용의 기능별 배분 합계 | |
|---|---|---|---|
| 무형자산상각비 | 2,855 | 8,014 | 10,869 |
17. 투자부동산 - 별도
| 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 토지 | 건물 | 기타자산 | 사용권자산 | 자산의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 투자부동산 | 171,164 | 76,918 | 3,138 | 1,965 | 253,185 |
| 취득, 투자부동산 | 0 | 10 | 0 | 0 | 10 |
| 대체, 투자부동산 (주1)(주2)(주3) | (14,219) | 7,607 | 676 | 55,612 | 49,676 |
| 처분, 투자부동산 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 감가상각비, 투자부동산 | 0 | (2,528) | (206) | (4,812) | (7,546) |
| 기말 투자부동산 | 156,945 | 82,007 | 3,608 | 52,765 | 295,325 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 토지 | 건물 | 기타자산 | 사용권자산 | 자산의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 투자부동산 | 203,363 | 82,499 | 2,793 | 2,151 | 290,806 |
| 취득, 투자부동산 | 0 | 13 | 0 | 0 | 13 |
| 대체, 투자부동산 (주1)(주2)(주3) | (13,813) | 60 | 0 | 0 | (13,753) |
| 처분, 투자부동산 | (12,233) | (190) | 0 | 0 | (12,423) |
| 감가상각비, 투자부동산 | 0 | (2,644) | (152) | (140) | (2,936) |
| 기말 투자부동산 | 177,317 | 79,738 | 2,641 | 2,011 | 261,707 |
| [당분기](주1) 당분기 중 안성 CDC 자동화 물류센터 신규 리스계약 체결로 취득한 사용권자산 부동산 55,600백만원을 투자부동산으로 대체하였습니다.(주2) 당분기 중 청주공장 관련 매각예정자산 20,848백만원을 투자부동산으로 재분류하였습니다.(주3) 당분기 중 분당물류센터 관련 투자부동산 31,817백만원을 매각예정자산으로 대체하였습니다.[전분기](주1) 전분기 중 평택공장 부지 관련 투자부동산 13,813백만원을 유형자산으로 대체하였습니다.(주2) 전분기 중 청주공장 관련 투자부동산 50백만원을 매각예정자산으로 대체하였습니다. |
| 투자부동산의 구성내역 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 자산의 분류 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 기타자산 | 사용권자산 | |||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |||||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | |||||
| 투자부동산 | 156,945 | 0 | 0 | 156,945 | 136,145 | (54,138) | 0 | 82,007 | 5,689 | (2,064) | (17) | 3,608 | 58,935 | (6,170) | 0 | 52,765 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 자산의 분류 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 기타자산 | 사용권자산 | |||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |||||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | |||||
| 투자부동산 | 177,317 | 0 | 0 | 177,317 | 139,330 | (59,592) | 0 | 79,738 | 4,412 | (1,771) | 0 | 2,641 | 3,323 | (1,312) | 0 | 2,011 |
| 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 (합계) | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 기말 투자부동산 | 357,714 | (62,372) | (17) | 295,325 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 기말 투자부동산 | 324,382 | (62,675) | 0 | 261,707 |
| 투자부동산과 관련된 손익에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 투자부동산에서 발생한 임대수익 | 18,005 |
| 감가상각비, 투자부동산 | 7,546 |
| 투자부동산감가상각비, 매출원가 | 7,473 |
| 투자부동산감가상각비, 판관비 | 73 |
| 유지보수비용, 투자부동산 | 1,719 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 투자부동산에서 발생한 임대수익 | 13,756 |
| 감가상각비, 투자부동산 | 2,936 |
| 투자부동산감가상각비, 매출원가 | 2,928 |
| 투자부동산감가상각비, 판관비 | 8 |
| 유지보수비용, 투자부동산 | 1,831 |
| 투자부동산 대체와 관련 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 사용권자산의 투자부동산 대체 | 55,600 |
| 매각예정자산의 투자부동산 대체 | 20,848 |
| 투자부동산의 매각예정자산 대체 | 31,817 |
| 투자부동산의 유형자산 대체 | 0 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 사용권자산의 투자부동산 대체 | 0 |
| 매각예정자산의 투자부동산 대체 | 0 |
| 투자부동산의 매각예정자산 대체 | 50 |
| 투자부동산의 유형자산 대체 | 13,813 |
18. 매입채무 및 기타채무 - 별도
| 매입채무 및 기타채무 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 매입채무 및 기타 유동 채무 | 248,648 | |
| 매입채무 및 기타 유동 채무 | 유동 매입채무 | 160,580 |
| 단기미지급금 | 88,068 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 매입채무 및 기타 유동 채무 | 236,611 | |
| 매입채무 및 기타 유동 채무 | 유동 매입채무 | 125,050 |
| 단기미지급금 | 111,561 | |
| 공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 회사가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 당사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 회사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 회사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다.당사는 정상영업주기 이내에 대금을 지급하며, 동 약정 관련하여 발생하는 수수료 및제공하는 담보는 없으므로, 해당 금액을 매입채무및기타채무로 분류하고, 현금흐름표에서 영업활동현금흐름으로 표시합니다. |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위 공시 | |
| 당분기말 | |
| 하위범위 | 상위범위 | |
|---|---|---|
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 청구서일과 지급기일의 일수 | 15일 | 90일 |
| 공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 청구서일과 지급기일의 일수 | 15일 | 90일 |
| 전기말 |
| 하위범위 | 상위범위 | |
|---|---|---|
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 청구서일과 지급기일의 일수 | 15일 | 90일 |
| 공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 청구서일과 지급기일의 일수 | 15일 | 90일 |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 | 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 이미 금액을 받은 부분 | |
|---|---|---|
| 금융부채 | 26,072 | 58 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 | 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 이미 금액을 받은 부분 | |
|---|---|---|
| 금융부채 | 19,347 | 196 |
| 공급자금융약정 부채에 영향을 미칠 중요한 사업결합이나 환율 차이는 없습니다. |
19. 차입금 등 - 별도
| 유동차입금 내역에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 단기차입금1 - 농협은행 | 유동성장기차입금1 - 미즈호은행 | 유동성장기차입금2 - 농협은행 | 차입금 명칭 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 최장만기일 | 2027-07-24 | 2027-01-22 | 2027-04-15 | |
| 차입금, 이자율 | 0.0341 | 0.0331 | ||
| 차입금, 기준이자율 | MOR | |||
| 차입금, 기준이자율 조정 | 0.0037 | |||
| 단기 금융기관 차입금(사채 제외) | 40,000 | 40,000 | ||
| 장기 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 | 20,000 | 50,000 | 70,000 | |
| 단기 금융기관 차입금 및 장기 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 | 40,000 | 20,000 | 50,000 | 110,000 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 단기차입금1 - 농협은행 | 유동성장기차입금1 - 미즈호은행 | 유동성장기차입금2 - 농협은행 | 차입금 명칭 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 최장만기일 | ||||
| 차입금, 이자율 | ||||
| 차입금, 기준이자율 | ||||
| 차입금, 기준이자율 조정 | ||||
| 단기 금융기관 차입금(사채 제외) | 0 | 0 | ||
| 장기 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 | 0 | 0 | 0 | |
| 단기 금융기관 차입금 및 장기 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 비유동차입금 내역에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 차입금 명칭 | 차입금 명칭 합계 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기 차입금 | ||||||||||
| 장기차입금1 - 미즈호은행 | 장기차입금2 - 미즈호은행 | 장기차입금3- 산업은행 | 장기차입금4 - 산업은행 | 장기차입금5 - 미즈호은행 | 장기차입금6 - 산업은행 | 장기차입금7 - 농협은행 | 장기차입금8 - 산업은행 | 장기차입금9 - 중국공상은행 | ||
| 최장만기일 | 2027-10-08 | 2027-10-29 | 2027-10-31 | 2028-01-20 | 2027-01-22 | 2028-02-20 | 2027-04-15 | 2028-04-21 | 2029-03-02 | |
| 차입금, 이자율 | 0.0364 | 0.0358 | 0.0364 | 0.0329 | 0.0332 | 0.0304 | 0.0368 | |||
| 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 | 40,000 | 20,000 | 20,000 | 80,000 | 0 | 20,000 | 0 | 30,000 | 50,000 | 260,000 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 차입금 명칭 | 차입금 명칭 합계 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기 차입금 | ||||||||||
| 장기차입금1 - 미즈호은행 | 장기차입금2 - 미즈호은행 | 장기차입금3- 산업은행 | 장기차입금4 - 산업은행 | 장기차입금5 - 미즈호은행 | 장기차입금6 - 산업은행 | 장기차입금7 - 농협은행 | 장기차입금8 - 산업은행 | 장기차입금9 - 중국공상은행 | ||
| 최장만기일 | ||||||||||
| 차입금, 이자율 | ||||||||||
| 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 | 40,000 | 20,000 | 20,000 | 80,000 | 20,000 | 20,000 | 50,000 | 30,000 | 0 | 280,000 |
| 사채에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 차입금 명칭 | 차입금 명칭 합계 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사채 | ||||||||||||||
| 제66-2회 원화사채 | 제70-2회 원화사채 | 제70-3회 원화사채 | 제71회 원화사채 | 제72-1회 원화사채 | 제72-2회 원화사채 | 제73-1회 원화사채 | 제73-2회 원화사채 | 제74-1회 원화사채 | 제74-2회 원화사채 | 제5회 외화사채 | 제6회 외화사채 | |||
| 최장만기일 | 2027-02-17 | 2026-01-16 | 2028-01-18 | 2027-02-26 | 2028-02-04 | 2030-02-01 | 2028-06-30 | 2030-07-02 | 2029-01-15 | 2031-01-15 | 2026-03-04 | 2026-07-27 | ||
| 차입금, 이자율 | 0.0304 | 0.0435 | 0.0384 | 0.0301 | 0.0310 | 0.0280 | 0.0291 | 0.0332 | 0.0350 | |||||
| 차입금, 기준이자율 | ||||||||||||||
| 차입금, 기준이자율 조정 | ||||||||||||||
| 사채, 명목금액 | 100,000 | 0 | 20,000 | 200,000 | 200,000 | 50,000 | 100,000 | 50,000 | 210,000 | 40,000 | 0 | 0 | 970,000 | |
| 사채할인발행차금 | (1,107) | |||||||||||||
| 사채 | 968,893 | |||||||||||||
| 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 | 299,908 | |||||||||||||
| 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 | 유동 사채, 명목금액 | 300,000 | ||||||||||||
| 유동사채할인발행차금 | (92) | |||||||||||||
| 비유동 사채의 비유동성 부분 | 668,985 | |||||||||||||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 차입금 명칭 | 차입금 명칭 합계 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사채 | ||||||||||||||
| 제66-2회 원화사채 | 제70-2회 원화사채 | 제70-3회 원화사채 | 제71회 원화사채 | 제72-1회 원화사채 | 제72-2회 원화사채 | 제73-1회 원화사채 | 제73-2회 원화사채 | 제74-1회 원화사채 | 제74-2회 원화사채 | 제5회 외화사채 | 제6회 외화사채 | |||
| 최장만기일 | ||||||||||||||
| 차입금, 이자율 | ||||||||||||||
| 차입금, 기준이자율 | ||||||||||||||
| 차입금, 기준이자율 조정 | ||||||||||||||
| 사채, 명목금액 | 100,000 | 250,000 | 20,000 | 200,000 | 200,000 | 50,000 | 100,000 | 50,000 | 0 | 0 | 71,745 | 71,745 | 1,113,490 | |
| 사채할인발행차금 | (1,107) | |||||||||||||
| 사채 | 1,112,383 | |||||||||||||
| 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 | 393,404 | |||||||||||||
| 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 | 유동 사채, 명목금액 | 393,490 | ||||||||||||
| 유동사채할인발행차금 | (86) | |||||||||||||
| 비유동 사채의 비유동성 부분 | 718,979 | |||||||||||||
| 상기 사채는 만기 일시 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다. |
| 차입금 및 사채의 공정가치에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 차입금 | 사채 | |
|---|---|---|
| 금융부채 | 370,000 | 968,893 |
| 금융부채, 공정가치 (주1) | 368,217 | 956,851 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 차입금 | 사채 | |
|---|---|---|
| 금융부채 | 280,000 | 1,112,383 |
| 금융부채, 공정가치 (주1) | 282,814 | 1,117,448 |
| (주1) 공정가치는 당사와 신용등급이 동일한 회사채 (AA0) 수익률로 미래 현금흐름을 할인하여 산출하였습니다. |
20. 퇴직급여 - 별도
| 순확정급여채무(자산)의 변동 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 당기근무원가로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가 | 5,554 | 16,568 |
| 순이자비용(수익), 확정급여제도 | (451) | (1,351) |
| 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 | 5,103 | 15,217 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 당기근무원가로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가 | 6,654 | 19,731 |
| 순이자비용(수익), 확정급여제도 | (238) | (715) |
| 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 | 6,416 | 19,016 |
| 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 성격별 비용의 기능별 배분 합계 | |
|---|---|---|---|
| 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 | 6,213 | 9,004 | 15,217 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 성격별 비용의 기능별 배분 합계 | |
|---|---|---|---|
| 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 | 7,851 | 11,165 | 19,016 |
| 확정급여제도에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 확정급여채무, 현재가치 | 206,682 |
| 사외적립자산, 공정가치 (주1) | (218,652) |
| 순확정급여부채(자산) | (11,970) |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 확정급여채무, 현재가치 | 217,577 |
| 사외적립자산, 공정가치 (주1) | (257,692) |
| 순확정급여부채(자산) | (40,115) |
| (주1) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 48백만원(전기말: 48백만원)이 포함된 금액입니다. |
| 국민연금전환금에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 사외적립자산 | |
|---|---|
| 국민연금전환금 | 48 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 사외적립자산 | |
|---|---|
| 국민연금전환금 | 48 |
| 확정기여제도에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 성격별 비용의 기능별 배분 합계 | |
|---|---|---|---|
| 퇴직급여비용, 확정기여제도 | 3,287 | 3,552 | 6,839 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 매출원가 | 판매비와 일반관리비 | 성격별 비용의 기능별 배분 합계 | |
|---|---|---|---|
| 퇴직급여비용, 확정기여제도 | 3,130 | 3,380 | 6,510 |
21. 충당부채 - 별도
| 기타충당부채에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |||||
| 기타충당부채의 분류 | 기타충당부채의 분류 합계 | 기타충당부채의 분류 | 기타충당부채의 분류 합계 | |||
| 반품충당부채(주1) | 온실가스배출충당부채(주2) | 그 밖의 기타충당부채 | 복구충당부채 | |||
| 기초 기타충당부채 | 3,011 | 0 | 106 | 3,117 | 369 | 369 |
| 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 | 2,206 | 1,587 | 0 | 3,793 | 7 | 7 |
| 사용된 충당부채, 기타충당부채 | (2,751) | 0 | (76) | (2,827) | 0 | 0 |
| 기말 기타충당부채 | 2,466 | 1,587 | 30 | 4,083 | 376 | 376 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |||||
| 기타충당부채의 분류 | 기타충당부채의 분류 합계 | 기타충당부채의 분류 | 기타충당부채의 분류 합계 | |||
| 반품충당부채(주1) | 온실가스배출충당부채(주2) | 그 밖의 기타충당부채 | 복구충당부채 | |||
| 기초 기타충당부채 | 4,084 | 0 | 399 | 4,483 | 361 | 361 |
| 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 | 3,851 | 0 | 0 | 3,851 | 8 | 8 |
| 사용된 충당부채, 기타충당부채 | (4,924) | 0 | (293) | (5,217) | 0 | 0 |
| 기말 기타충당부채 | 3,011 | 0 | 106 | 3,117 | 369 | 369 |
| [당분기말](주1) 당사는 반품과 관련하여 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있으며(주석 25 참조), 당분기 중 발생한 반품금액 2,751백만원을 사용하였습니다.(주2) 당사는 온실가스 배출과 관련하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 배출부채로 계상하고 있습니다.[전기말](주1) 당사는 반품과 관련하여 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있으며(주석 25 참조), 전기 중 발생한 반품금액 4,924백만원을 사용하였습니다. |
22. 자본금 등 - 별도
| 주식의 분류에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 원) |
| 보통주 | |
|---|---|
| 수권주식수 (단위 : 주) | 30,000,000 |
| 주당 액면가액 | 500 |
| 발행주식수 (단위 : 주) | 9,204,574 |
| 자본금 | 4,602,287,000 |
| 전기말 | (단위 : 원) |
| 보통주 | |
|---|---|
| 수권주식수 (단위 : 주) | 30,000,000 |
| 주당 액면가액 | 500 |
| 발행주식수 (단위 : 주) | 9,304,574 |
| 자본금 | 4,652,287,000 |
| 자기주식에 대한 공시 | |
| 당분기말 | |
| 보통주 | |
|---|---|
| 발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수(단위: 주) | 363,307 |
| 전기말 |
| 보통주 | |
|---|---|
| 발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수(단위: 주) | 463,307 |
| 자본시장법 시행령(제176조 7의4항)에 따라 처분 의무가 있는 자기주식에 대한 공시 | |
| 보통주 | |
|---|---|
| 주식매수청구권 행사로 취득한 자사주(단위: 주) | 336,402 |
| 주식매수청구권 행사로 취득한 자기주식의 잔여주식수(소각 전)(단위: 주) | 206,402 |
| 주식매수청구권 행사로 취득한 자기주식의 잔여주식수 중 소각한 주식(단위: 주) | 100,000 |
| 당사는 2022년 7월 1일(합병기일) 롯데푸드(주)와 합병과정에서 취득한 주식매수청구권으로 인한 자사주(보통주 336,402주)를 자본시장법 시행령 제176조 7의 4항에 근거하여 취득일로부터 5년 이내 처분할 의무가 있습니다.이에 당사는 2026년 3월 4일 이사회 결의에 따라 주식매수청구권 행사로 취득한 잔여 자기주식(보통주 206,402주) 중 100,000주를 소각하기로 결정하였으며, 2026년 3월 20일 제9기 정기 주주총회의 자본감소 절차를 거쳐 2026년 4월 21일 임의/무상 소각하였습니다. |
| 자본잉여금 세부내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 자본잉여금 | |
|---|---|
| 주식발행초과금 | 1,130,430 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 자본잉여금 | |
|---|---|
| 주식발행초과금 | 1,130,430 |
| 기타자본구성요소 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타자본구성요소 | 443,168 | |
| 기타자본구성요소 | 자기주식 | (14,266) |
| 감자차손 | (8,916) | |
| 기타 | 466,350 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타자본구성요소 | 443,118 | |
| 기타자본구성요소 | 자기주식 | (18,192) |
| 감자차손 | (5,040) | |
| 기타 | 466,350 | |
23. 기타포괄손익누계액 - 별도
| 기타포괄손익누계액 세부내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타포괄손익누계액 | 1,218 | |
| 기타포괄손익누계액 | 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 | 1,218 |
| 현금흐름위험회피 적립금 | 0 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타포괄손익누계액 | 1,688 | |
| 기타포괄손익누계액 | 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 | 1,333 |
| 현금흐름위험회피 적립금 | 355 | |
| 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다. |
| 기타포괄손익누계액의 증감에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 자본의 구성요소 | 자본의 구성요소 합계 | ||
|---|---|---|---|
| 기타적립금 | |||
| 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 | 현금흐름위험회피 적립금 | ||
| 기초 기타포괄손익누계액 | 1,333 | 355 | 1,688 |
| 기타포괄손익누계액의 증가(감소) | (115) | (355) | (470) |
| 기말 기타포괄손익누계액 | 1,218 | 0 | 1,218 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 자본의 구성요소 | 자본의 구성요소 합계 | ||
|---|---|---|---|
| 기타적립금 | |||
| 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 | 현금흐름위험회피 적립금 | ||
| 기초 기타포괄손익누계액 | 608 | (230) | 378 |
| 기타포괄손익누계액의 증가(감소) | 702 | (16) | 686 |
| 기말 기타포괄손익누계액 | 1,310 | (246) | 1,064 |
24. 이익잉여금 - 별도
| 이익잉여금의 구성내역에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 이익잉여금 | 582,686 | |
| 이익잉여금 | 법정적립금 (주1) | 2,359 |
| 임의적립금 | 200 | |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 580,127 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 이익잉여금 | 544,985 | |
| 이익잉여금 | 법정적립금 (주1) | 2,359 |
| 임의적립금 | 200 | |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 542,426 | |
| (주1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. |
25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 - 별도
| 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 908,962 | 2,520,745 |
| 임대수익 | 9,210 | 27,648 |
| 수익 합계 | 918,172 | 2,548,393 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 926,995 | 2,501,688 |
| 임대수익 | 7,251 | 21,883 |
| 수익 합계 | 934,246 | 2,523,571 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 | 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 | |||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 907,016 | 2,513,622 | 1,946 | 7,123 | 908,962 | 2,520,745 |
| 반품의무, 환불의무, 그 밖에 이와 비슷한 의무에 대한 기술 | 당사는 당분기 매출 중 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 반품경험률, 회전기일과 유통기한 등을 기초로 추정하여 반품충당부채를 계상하고 있습니다(주석 21 참조). | |||||
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 | 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 | |||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 924,742 | 2,495,084 | 2,253 | 6,604 | 926,995 | 2,501,688 |
| 반품의무, 환불의무, 그 밖에 이와 비슷한 의무에 대한 기술 | 당사는 전분기 매출 중 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 반품경험률, 회전기일과 유통기한 등을 기초로 추정하여 반품충당부채를 계상하고 있습니다(주석 21 참조). | |||||
| 계약부채에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 수출 선수금 | 멤버쉽포인트 | |
|---|---|---|
| 계약부채 | 2,198 | 30 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 수출 선수금 | 멤버쉽포인트 | |
|---|---|---|
| 계약부채 | 4,213 | 23 |
| 고객과의 계약에서 생기는 계약잔액 및 변동에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 수출 선수금 | 멤버쉽포인트 | |
|---|---|---|
| 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 | 4,213 | 22 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 수출 선수금 | 멤버쉽포인트 | |
|---|---|---|
| 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 | 3,877 | 25 |
26. 판매비와 관리비 - 별도
| 판매비와관리비에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 급여, 판관비 | 48,253 | 147,174 |
| 퇴직급여, 판관비 | 5,661 | 29,108 |
| 장기종업원급여, 판관비 | 82 | 3,364 |
| 복리후생비, 판관비 | 11,301 | 32,854 |
| 여비교통비, 판관비 | 600 | 2,104 |
| 차량유지비, 판관비 | 1,851 | 5,062 |
| 보험료, 판관비 | 724 | 2,381 |
| 세금과공과, 판관비 | 727 | 6,625 |
| 업무추진비, 판관비 | 674 | 1,723 |
| 소모품비, 판관비 | 2,899 | 6,932 |
| 통신비, 판관비 | 770 | 2,338 |
| 수선비, 판관비 | 1,334 | 4,126 |
| 임차료, 판관비 | 1,629 | 4,998 |
| 감가상각비, 판관비 | 6,022 | 27,498 |
| 무형자산상각비, 판관비 | 2,817 | 8,405 |
| 지급수수료, 판관비 | 80,360 | 229,009 |
| 광고선전비, 판관비 | 13,512 | 29,717 |
| 판매수수료, 판관비 | 16,685 | 46,450 |
| 판매촉진비, 판관비 | 1,285 | 6,438 |
| 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 | 4,050 | 6,099 |
| 운반보관비, 판관비 | 2,183 | 6,207 |
| 기타판매비와관리비 | 2,709 | 6,391 |
| 판매비와관리비 | 206,128 | 615,003 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 급여, 판관비 | 50,268 | 151,806 |
| 퇴직급여, 판관비 | 15,640 | 36,297 |
| 장기종업원급여, 판관비 | (419) | 2,856 |
| 복리후생비, 판관비 | 11,855 | 34,134 |
| 여비교통비, 판관비 | 712 | 2,449 |
| 차량유지비, 판관비 | 1,903 | 5,223 |
| 보험료, 판관비 | 687 | 2,034 |
| 세금과공과, 판관비 | 713 | 6,675 |
| 업무추진비, 판관비 | 607 | 1,727 |
| 소모품비, 판관비 | 2,075 | 5,209 |
| 통신비, 판관비 | 792 | 2,329 |
| 수선비, 판관비 | 1,684 | 4,547 |
| 임차료, 판관비 | 1,820 | 4,928 |
| 감가상각비, 판관비 | 9,746 | 31,050 |
| 무형자산상각비, 판관비 | 2,735 | 8,014 |
| 지급수수료, 판관비 | 82,476 | 228,165 |
| 광고선전비, 판관비 | 16,489 | 38,211 |
| 판매수수료, 판관비 | 17,579 | 43,449 |
| 판매촉진비, 판관비 | 2,721 | 9,730 |
| 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 | 399 | 704 |
| 운반보관비, 판관비 | 1,607 | 5,151 |
| 기타판매비와관리비 | 2,110 | 5,463 |
| 판매비와관리비 | 224,199 | 630,151 |
27. 비용의 성격별 분류 - 별도
| 비용의 성격별 분류 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 제품, 상품 및 반제품의 변동 | 7,679 | (6,925) |
| 원재료와 소모품의 사용액 | 383,634 | 1,083,935 |
| 상품의 매입 | 91,200 | 265,314 |
| 종업원급여비용 | 96,133 | 308,918 |
| 광고비 | 13,512 | 29,717 |
| 임차료 | 2,177 | 6,649 |
| 지급수수료 | 117,324 | 334,688 |
| 감가상각비 | 34,267 | 103,802 |
| 무형자산상각비 | 3,731 | 11,164 |
| 판매수수료 | 16,685 | 46,450 |
| 판매촉진비 | 1,285 | 6,438 |
| 기타 비용 | 81,175 | 222,803 |
| 성격별 비용 합계 | 848,802 | 2,412,953 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 제품, 상품 및 반제품의 변동 | (11,069) | (18,907) |
| 원재료와 소모품의 사용액 | 408,520 | 1,092,544 |
| 상품의 매입 | 87,720 | 256,778 |
| 종업원급여비용 | 110,312 | 328,940 |
| 광고비 | 16,489 | 38,211 |
| 임차료 | 2,415 | 6,818 |
| 지급수수료 | 121,418 | 337,930 |
| 감가상각비 | 34,085 | 99,598 |
| 무형자산상각비 | 3,660 | 10,869 |
| 판매수수료 | 17,579 | 43,449 |
| 판매촉진비 | 2,721 | 9,730 |
| 기타 비용 | 77,496 | 219,042 |
| 성격별 비용 합계 | 871,346 | 2,425,002 |
28&29. 기타수익과 기타비용 - 별도
| 기타수익 및 기타비용 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 기타이익 | 3,159 | 8,654 | |
| 기타이익 | 외환차익 | 2,844 | 5,300 |
| 외화환산이익 | (314) | 275 | |
| 유형자산처분이익 | 140 | 1,137 | |
| 무형자산처분이익 | 0 | 312 | |
| 투자부동산처분이익 | 0 | 0 | |
| 사용권자산처분이익 | 30 | 42 | |
| 매각예정자산처분이익 | 0 | 5 | |
| 잡이익(주1) | 459 | 1,583 | |
| 기타손실 | 3,692 | 19,448 | |
| 기타손실 | 외환차손 | 2,507 | 5,547 |
| 외화환산손실 | 256 | 444 | |
| 유형자산처분손실 | 62 | 76 | |
| 무형자산처분손실 | 8 | 44 | |
| 사용권자산처분손실 | 3 | 26 | |
| 기부금 | 718 | 4,066 | |
| 종속기업투자주식처분손실(주2) | 0 | 0 | |
| 종속기업투자주식손상차손(주3)(주4) | 0 | 8,083 | |
| 공동기업투자주식손상차손(주5) | 0 | 0 | |
| 잡손실 | 138 | 1,162 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 기타이익 | 5,992 | 48,640 | |
| 기타이익 | 외환차익 | 643 | 4,974 |
| 외화환산이익 | (180) | 174 | |
| 유형자산처분이익 | 545 | 1,355 | |
| 무형자산처분이익 | 0 | 10 | |
| 투자부동산처분이익 | 0 | 2,599 | |
| 사용권자산처분이익 | 7 | 152 | |
| 매각예정자산처분이익 | 3,824 | 9,607 | |
| 잡이익(주1) | 1,153 | 29,769 | |
| 기타손실 | 2,966 | 35,615 | |
| 기타손실 | 외환차손 | 920 | 4,653 |
| 외화환산손실 | (295) | 508 | |
| 유형자산처분손실 | 18 | 237 | |
| 무형자산처분손실 | 8 | 21 | |
| 사용권자산처분손실 | 49 | 201 | |
| 기부금 | 1,552 | 4,681 | |
| 종속기업투자주식처분손실(주2) | 336 | 336 | |
| 종속기업투자주식손상차손(주3)(주4) | 0 | 1,952 | |
| 공동기업투자주식손상차손(주5) | 0 | 21,826 | |
| 잡손실 | 378 | 1,200 | |
| (주1) 당사는 전분기 중 롯데네슬레코리아(주)로부터 PET사업 비경쟁 포기 대가로 수령한 27,126백만원을 잡이익으로 인식하였습니다.(주2) 당사는 전분기 중 푸드위드(주)의 청산절차가 완료됨에 따라 처분손실 336백만원을 인식하였습니다.(주3) 당사는 당분기 중 한국투자그린테크신기술조합의 장부금액 8,083백만원을 손상차손으로 인식하였습니다.(주4) 당사는 전분기 중 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호의 장부금액 중 1,952백만원을 손상차손으로 인식하였습니다.(주5) 당사는 전분기 중 롯데네슬레코리아(주)의 장부금액 중 21,826백만원을 손상차손으로 인식하였습니다. |
| 사업 포기 대가로 수령한 잡이익에 대한 공시 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 사업 포기 대가로 수령한 잡이익 | 27,126 |
30&31. 금융수익과 금융비용 - 별도
| 금융수익 및 금융비용 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 금융수익 | (5,162) | 8,103 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 1,546 | 5,018 |
| 배당금수익 | 0 | 114 | |
| 외환차익 | 1 | 15 | |
| 외화환산이익 | (3,167) | 0 | |
| 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) | 0 | 1,016 | |
| 파생상품평가이익 | (5,330) | 0 | |
| 파생상품거래이익 | 1,725 | 1,750 | |
| 지급보증수익 | 63 | 190 | |
| 금융원가 | 9,723 | 37,211 | |
| 금융원가 | 이자비용 | 10,188 | 32,320 |
| 외환차손 | 1,747 | 1,773 | |
| 외화환산손실 | (2,212) | 3,118 | |
| 파생상품평가손실 | 0 | 0 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 금융수익 | (1,791) | 13,920 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 1,790 | 5,250 |
| 배당금수익 | 927 | 1,041 | |
| 외환차익 | 1 | 23 | |
| 외화환산이익 | (4,570) | 6,795 | |
| 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) | 0 | 626 | |
| 파생상품평가이익 | 0 | 0 | |
| 파생상품거래이익 | 0 | 0 | |
| 지급보증수익 | 61 | 185 | |
| 금융원가 | 6,253 | 42,577 | |
| 금융원가 | 이자비용 | 12,152 | 33,570 |
| 외환차손 | 2 | 14 | |
| 외화환산손실 | (1,321) | 2,213 | |
| 파생상품평가손실 | (4,580) | 6,780 | |
32. 법인세비용 - 별도
| 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 23.57%(전분기: 19.60%)입니다. |
| 평균유효세율에 대한 공시 | |
| 당분기 | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 평균유효세율 | 0.2357 |
| 전분기 |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 평균유효세율 | 0.1960 |
| 당사는 필라2 법인세의 적용대상이나 당분기말 현재 재무제표에 추가로 인식한 법인세는 없습니다. |
33. 주당이익 - 별도
| 주당이익 | |
| 당분기 | (단위 : 원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 기본주당이익 계산에 사용되는, 지배기업의 보통주에 귀속되는 이익(손실) | 40,337,945,268 | 73,017,008,788 |
| 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주)(주1) | 8,841,267 | 8,841,267 |
| 기본주당이익(손실) | 4,562 | 8,259 |
| 전분기 | (단위 : 원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 기본주당이익 계산에 사용되는, 지배기업의 보통주에 귀속되는 이익(손실) | 46,446,213,538 | 66,681,238,392 |
| 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주)(주1) | 8,841,267 | 8,841,267 |
| 기본주당이익(손실) | 5,253 | 7,542 |
| (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 |
| 가중평균유통보통주식수의 산정내역 | |
| 당분기 | |
| 보통주 | 자기주식 | 유통주식 합계 | |
|---|---|---|---|
| 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 주식수(주2) | 9,204,574 | (363,307) | 8,841,267 |
| 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 가중치 | 273 | 273 | |
| 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 적수 | 2,512,848,702 | (99,182,811) | 2,413,665,891 |
| 기본주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식수 | 8,841,267 |
| 전분기 |
| 보통주 | 자기주식 | 유통주식 합계 | |
|---|---|---|---|
| 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 주식수(주2) | 9,304,574 | (463,307) | 8,841,267 |
| 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 가중치 | 273 | 273 | |
| 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 적수 | 2,540,148,702 | (126,482,811) | 2,413,665,891 |
| 기본주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식수 | 8,841,267 |
| [당분기]가중평균유통보통주식수 : 2,413,665,891÷273일=8,841,267주(주2) 당분기 중 기보유 중이던 자기주식의 일부를 임의/무상 소각하였으나(주석 22), 가중평균유통보통주식수에 미치는 영향은 없습니다.[전분기]가중평균유통보통주식수 : 2,413,665,891÷273일=8,841,267주 |
| 희석주당순이익 |
| 당사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. |
34. 배당금 - 별도
| 배당금에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | 29,176 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | 29,176 |
35. 우발부채와 약정사항 - 별도
| 법적소송우발부채에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 제소(원고) | 피소(피고) | |
|---|---|---|
| 소송 건수 | 33 | 2 |
| 소송 금액 | 1,982 | 1,396 |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 당분기말 현재 당사가 원고로 계류 중에 있는 소송은 물품대금 관련소송 등 33건으로 소송금액은 1,982백만원입니다. 공정위 조사와 관련한 과징금부과처분 등 취소청구가 진행중이며, 상기 원고 소가에는 동 금액이 포함되어 있지 않습니다. 당사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. | 당분기말 현재 당사가 피고로서 계류중에 있는 소송은 손해배상 청구 등 2건으로 소송금액은 1,396백만원입니다. 당사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 제소(원고) | 피소(피고) | |
|---|---|---|
| 소송 건수 | 17 | 4 |
| 소송 금액 | 1,204 | 1,512 |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 전기말 현재 당사가 원고로 계류 중에 있는 소송은 물품대금 관련소송 등 17건으로 소송금액은 1,204백만원입니다. 공정위 조사와 관련한 과징금부과처분 등 취소청구가 진행중이며, 상기 원고 소가에는 동 금액이 포함되어 있지 않습니다. 당사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다 | 전기말 현재 당사가 피고로서 계류중에 있는 소송은 손해배상 청구 등 4건으로 소송금액은 1,512백만원입니다. 당사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. |
| 약정에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 당좌차월 | 기업어음 | 일반대출한도 | 외담대 등 | L/C한도 | 파생상품 통화선도 | 이행보증 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정처 | (주)신한은행 외 | (주)신한은행 | (주)우리은행 외 | IBK 기업은행 외 | (주)우리은행 외 | (주)신한은행 | 서울보증보험 |
| 약정 금액 | 35,000 | 30,000 | 80,000 | 75,000 | 5,695 | ||
| 약정 금액 USD [USD, 천] | 43,000 | 4,000 | |||||
| 약정에 대한 설명 | 당사의 매입채무 등에 대하여 거래처가 회사의 신용으로 채권을 할인 받을 수 있는 약정에 따른 대출한도 금액을 표시하고 있습니다. | . | |||||
| 사용액 | 0 | 0 | 0 | 58 | 0 | ||
| 사용 금액 USD [USD, 천] | 672 | 0 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 당좌차월 | 기업어음 | 일반대출한도 | 외담대 등 | L/C한도 | 파생상품 통화선도 | 이행보증 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정처 | (주)신한은행 외 | (주)신한은행 | (주)우리은행 외 | IBK 기업은행 외 | (주)우리은행 외 | (주)신한은행 | 서울보증보험 |
| 약정 금액 | 35,000 | 30,000 | 80,000 | 75,000 | 5,814 | ||
| 약정 금액 USD [USD, 천] | 48,000 | 4,000 | |||||
| 약정에 대한 설명 | 당사의 매입채무 등에 대하여 거래처가 회사의 신용으로 채권을 할인 받을 수 있는 약정에 따른 대출한도 금액을 표시하고 있습니다. | . | |||||
| 사용액 | 0 | 0 | 0 | 196 | 0 | ||
| 사용 금액 USD [USD, 천] | 168 | 0 |
| 타인으로부터 제공받는 용역에 대한 공시 | |
| 약정의 유형 | |||
|---|---|---|---|
| 특정제품 생산을 위한 용역 계약 | |||
| 스낵(치토스) 생산기술 | 스낵(도리토스) 생산기술 | GooGoo 상표 사용 | |
| 기술제공자 | PepsiCo, Inc. | PepsiCo, Inc. | STANDARD CANDY COMPANY, LLC |
| 기술사용료 | 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰 금액으로 지급 | 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.18% 중 큰 금액으로 지급 | 매출액의 1.35% |
| 계약만료일자 | 2028년 12월 | 2028년 12월 | 2026년 12월 |
| 분할 전 연결회사 채무에 대한 연대 책임 | |
| 분할 전 연결회사 채무에 대한 연대 책임 | |
|---|---|
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 당사는 상법 제530조의9 제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할 전의 회사(舊 롯데제과(주), 舊 롯데푸드(주)(*1)) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (*1) 2022년 7월 합병으로 피합병법인인 舊 롯데푸드(주)가 보유하고 있던 롯데지주 주식회사와 인적분할 전의 회사 채무에 관한 연대책임이 승계되었습니다. |
| 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 지급보증의 구분 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 제공한 지급보증 | |||||
| 제공한 지급보증 1 | 제공한 지급보증 2 | 제공한 지급보증 3 | 제공한 지급보증 2 및 3 | 제공한 지급보증 4 | |
| 피보증처명 | Lotte Confectionery RUS LLC | Lotte Confectionery RUS LLC | Lotte Confectionery RUS LLC | Lotte Confectionery RUS LLC | Lotte Qingdao Foods co.,Ltd |
| 보증처 | (주)우리은행 바레인지점 | 하나은행 암스테르담지점 | 하나은행 바레인지점 | 하나은행 암스테르담지점 및 바레인지점(주1) | IBK 기업은행 칭다오 분행 |
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) USD [USD, 천] | 16,800 | 14,000 | 5,000 | ||
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) CNY [CNY, 천] | 14,820 | ||||
| 지급보증기간 | 25년 10월 09일~26년 10월 08일 | 26년 04월 22일~27년 04월 22일 | 26년 04월 22일~27년 04월 22일 | 26년 06월 30일~26년 12월 30일 | |
| 지급보증에 대한 비고(설명) | 자금차입 | 자금차입 | 자금차입 | 자금차입 | |
| 약정에 대한 설명 | (주1) 당사는 2024년 중 러시아 은행의 SWIFT 결제 시스템에 대한 접근제한 등의 조치로 인해 해당 차입금 이자를 당사가 금융기관에 대납하고, 종속기업에 상환청구하는 대출약정을 체결하였습니다. 당분기말 현재 대출 실행잔액은 5,140백만원이며 재무상태표상 기타비유동금융자산에 포함되어 있습니다. | ||||
| 약정 잔액 | 5,140 | ||||
| 특수관계자와 체결한 상표권 라이선스 제공 계약에 대한 공시 | |
| 기술제공1 | 기술제공2 | |
|---|---|---|
| 라이선스 관련제품 | 롯데 기술 적용 제품 | 초코파이외 |
| 라이선스 사용처 | Lotte India Co., Pvt. Ltd. | Lotte Confectionery RUS LLC |
| 라이선스 제공기간 | 17년 10월 01일~29년 12월 31일 | 23년 01월 01일~32년 12월 31일 |
| 라이선스 사용료 | 순매출액의 2.50% | 순매출액의 2.50% |
| 특수관계자와 체결한 상표권 라이선스 사용 계약에 대한 공시 | |
| 칸타타 상표 사용 | 엔제리너스 상표 사용 | 롯데 브랜드 사용 | 경영자문 수수료 | 자회사 위탁업무 수수료 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 라이선스 제공사 | 롯데칠성음료 | 롯데지알에스 | 롯데지주(주) | 롯데지주(주) | 롯데지주(주) |
| 라이선스 사용료 | 매출액의 3.0% | 매출액의 2.5% | 광고선전비를 차감한 매출액의 0.2% (해외법인 0.2%) | 배부기준금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액 | 배부기준금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액 |
| 라이선스 계약만료일 | 2026.10.31, 자동연장 1년 | 2026.10.31, 자동연장 1년 | 2027.12.31, 자동연장 1년 | 2026.12.31, 자동연장 1년 | 위탁대상 자회사 지분 이동이 완료되는 날 또는 양 당사자가 별도로 합의하는 날까지 |
| 주주간약정사항 | |
| 주주간약정사항 | |
|---|---|
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 당사가 직,간접으로 80%지분을 보유하고 있는 종속회사인 L&M Mayson Company Limited를 인수함에 있어 잔여지분을 보유하고 있는 MYANMAR MAYSON INDUSTRIES CO., LTD(이하 MMI)측과 주주간 약정을 체결하였으며 해당 약정에는 공정가치 또는 기준가격 둘 중 큰 금액으로 회사 또는 회사가 지정하는 제3자가 직접 매수 또는 매도할 것을 요구하는 콜옵션 및 풋옵션이 양사에 부여 되어 있습니다.풋옵션의 경우 보고기간말 현재 미얀마의 외국인투자법에 따라 당사가 지분을 추가 취득하는 것은 법률상 제한되어 있기 때문에 당사가 지정하는 제3자를 통해서만 매수할 수 있습니다. 제3자 지정에 대한 권리는 당사가 보유하고 있으며 당사는 기준가격 이상으로 거래될 수 있는 제3자를 찾을 때까지 풋옵션 행사를 무기한 연기할 수 있습니다. 다만, 미얀마의 외국인투자법이 개정되어 당사의 추가 지분매입이 허용되는 경우 당사를 통한 풋옵션 행사가 가능하며 파생상품부채가 인식될 수 있습니다. |
| 발생하지 않은 유형자산 취득 및 자본적지출 약정사항에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 유형자산 | |
|---|---|
| 유형자산을 취득하기 위한 약정액 | 217,912 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 유형자산 | |
|---|---|
| 유형자산을 취득하기 위한 약정액 | 277,036 |
| 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하는 담보는 없습니다. |
| 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 공시 | |
| 지급보증의 구분 | |
|---|---|
| 제공받은 지급보증 | |
| 제공받은 지급보증 1 | |
| 지급보증에 대한 비고(설명) | 천안공장 통합공사 계약이행보증 등과 관련하여 롯데건설(주)로부터 수표 5매를 견질로 제공받았습니다. |
36. 특수관계자 거래 - 별도
| (1) 지배ㆍ종속기업 등 현황 1) 지배기업 현황 당분기말과 전기말 현재 당사의 지배기업은 롯데지주 주식회사 입니다. 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 롯데지주 주식회사 48.65 48.13 2) 종속기업 현황 회사명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 90.00 90.00 (주1) Lotte Confectionery (S.E.A) Pte. Ltd. 51.00 100.00 (주2) 스위트위드(주) 100.00 100.00 Lotte Confectionery RUS LLC 100.00 100.00 Lotte Kolson(Private)Limited 96.50 96.50 L&M Mayson Company Limited 45.50 45.50 (주3) LOTTE Rakhat JSC 95.57 95.57 (주4) Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 51.00 51.00 (주5),(주6) L&M Confectionery Pte. Ltd. 100.00 100.00 (주3) Lotte India Co., Pvt. Ltd. 100.00 100.00 (주7),(주8) 롯데용인씨케이(주) 100.00 100.00 롯데평택씨케이(주) 100.00 100.00 롯데부산씨케이(주) 100.00 100.00 롯데광주씨케이(주) 100.00 100.00 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호 69.77 69.77 한국투자그린테크신기술조합 77.63 77.63 (주1) 당사는 당분기말 현재 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd.의 지분을 매각할 예정임에 따라, 동 투자주식을 매각예정자산으로 분류하였습니다(주석 13 참조). (주2) 당사는 당분기 중 종속기업투자주식인 Lotte Confectionery (S.E.A) Pte. Ltd.의 지분 49%를 매각완료하였습니다(주석 12 참조). (주3) 당사는 L&M Mayson Company Limited의 지분 45.5%를 보유, L&M MaysonCompany Limited의 지분을 34.5%만큼 보유하고 있는 L&M Confectionery Pte. Ltd.의 지분 100%를 보유하여, 당사가 보유하고 있는 L&M Mayson Company Limited에 대한 직ㆍ간접 보유지분은 80%입니다. (주4) LOTTE Rakhat JSC의 자회사는 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 Rakhat-Shymkent LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Shymkent Trading House LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Astana LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Aktobe LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Aktau LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Oral LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Karaganda LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Taldykorgan LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사 Almaty Sweets LLC 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사 Rakhat TR LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사 (주5) Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.의 자회사는 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%)(주6) 비고 당분기말 전기말 Chocolaterie Guylian N.V. 99.97 99.97 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사 Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH 100.00 100.00 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사 Aimee BVBA 100.00 99.00 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사 Guylian Iberia, LDA 99.31 99.31 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사 Guylian UK Ltd 100.00 100.00 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사 Guylian USA, Inc 100.00 100.00 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사 (주6) Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH, Aimee BVBA, Guylian Iberia, LDA, Guylian UK Ltd, Guylian USA Inc에 대한 지분율은 Chocolaterie Guylian N.V.가 보유하고 있는 지분율입니다. Chocolaterie Guylian N.V.에 대한 지분율은 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.가 보유하고 있는 지분율입니다. (주7) 전기 중 Lotte India Co., Pvt. Ltd.가 HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED를 흡수합병하였습니다. (주8) 당분기 중 Lotte India Co., Ltd.의 사명이 Lotte India Co., Pvt. Ltd.로 변경되었습니다. 3) 관계기업 현황 당분기말과 전기말 현재 당사의 관계기업은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 롯데농식품테크펀드1호 43.42 43.42 PT.LOTTE RND Center Indonesia 33.33 33.33 LOTTE F&G Vietnam Company Limited 33.04 33.04 (주)휴엔비 0.52 0.52 (주1),(주2) (주1) 지분율이 20% 미만이나, 이사 선임 권한을 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다. (주2) 당분기 중 (주)푸드어셈블의 사명이 (주)휴엔비로 변경되었습니다. 4) 공동기업 현황 당분기말과 전기말 현재 당사의 공동기업은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 롯데네슬레코리아(주)(주1)(주2) 50.00 50.00 (주1) 당사는 전기 중 롯데네슬레코리아(주)의 장부금액 중 21,826백만원을 손상차손으로 인식하였습니다. (주2) 당사는 전기 중 롯데네슬레코리아(주)로부터 출자금 10,374백만원을 회수함에 따라 장부가액이 감소하였습니다. 5) 당사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 비고 기타특수관계자 롯데지알에스(주) 롯데지알에스(주) (주1) (주)코리아세븐 (주)코리아세븐 (주)대홍기획 (주)대홍기획 롯데글로벌로지스(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데칠성음료(주) 롯데칠성음료(주) 롯데상사(주) 롯데상사(주) 롯데쇼핑(주) 롯데쇼핑(주) 롯데이노베이트(주) 외 롯데이노베이트(주) 외 기타 롯데알미늄(주) 롯데알미늄(주) 외 (주2) 롯데패키징솔루션즈(주) 롯데캐피탈(주) 롯데물산(주) 롯데오토리스(주) 외 롯데오토리스(주) 외 - (주1) 기타특수관계자는 지배기업의 종속기업, 관계기업, 공동기업입니다. (주2) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인이 포함되어 있습니다. |
| 특수관계자거래에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | 특수관계자의 범주 합계 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 모든 종속기업의 합계 | 모든 관계기업의 합계 | 공동기업 | 그 밖의 특수관계자 | 대규모기업집단 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 롯데지주 주식회사 | Lotte Confectionery RUS LLC | Chocolaterie Guylian N.V. | HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED(주2) | Lotte India Co., Pvt. Ltd. | Lotte Kolson(Private)Limited | Lotte Confectionery (S.E.A) Pte. Ltd. | LOTTE Rakhat JSC | L&M Mayson Company Limited | Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. | 스위트위드㈜ | 롯데용인씨케이 주식회사 | 롯데평택씨케이 주식회사 | 롯데부산씨케이 주식회사 | 롯데광주씨케이 주식회사 | 푸드위드(주)(주3) | ㈜푸드어셈블 | 롯데네슬레코리아(주) | 롯데지알에스(주) | (주)코리아세븐 | (주)대홍기획 | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데칠성음료(주) | 롯데상사(주) | 롯데쇼핑(주) | 롯데이노베이트(주) 외 | 롯데알미늄(주) | 롯데패키징솔루션즈(주) | 롯데캐피탈(주) | 롯데물산(주) | 롯데오토리스(주) 외 | |||
| 특수관계자거래 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 특수관계자거래 | 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 | 2,380 | 5,754 | 69 | 0 | 2,346 | 96 | 14,924 | 3,756 | 0 | 7 | 27 | 1,093 | 3,748 | 1,042 | 1,341 | 0 | 0 | 0 | 131,051 | 137,514 | 10 | 18,831 | 15,263 | 13 | 80,794 | 5,926 | 159 | 605 | 0 | 321 | 43,882 | 470,952 |
| 재화의 매입, 특수관계자거래 | 0 | 2,261 | 723 | 0 | 1,116 | 473 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,070 | 11,511 | 21,246 | 10,024 | 7,703 | 0 | 0 | 0 | 384 | 0 | 0 | 4 | 188 | 334,802 | 103 | 997 | 0 | 47,491 | 0 | 0 | 11 | 440,107 | |
| 리스이용자로서 리스, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 617 | 0 | 0 | 0 | 0 | 55,600 | 3,118 | 59,335 | |
| 부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,043 | 1,744 | 0 | 0 | 0 | 54,437 | 60,224 | |
| 기타수익, 특수관계자거래 | 0 | 544 | 219 | 0 | 1,881 | 290 | 0 | 508 | 389 | 10 | 34 | 8 | 25 | 11 | 5 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 717 | 0 | 547 | 724 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,155 | 7,067 | |
| 기타비용, 특수관계자거래(주1) | 11,885 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18 | 0 | 0 | 0 | 20 | 0 | 0 | 0 | 29 | 71 | 10,452 | 150,558 | 45 | 18 | 1,958 | 19,289 | 26 | 222 | 0 | 1,856 | 4,935 | 201,382 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | 특수관계자의 범주 합계 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 모든 종속기업의 합계 | 모든 관계기업의 합계 | 공동기업 | 그 밖의 특수관계자 | 대규모기업집단 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 롯데지주 주식회사 | Lotte Confectionery RUS LLC | Chocolaterie Guylian N.V. | HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED(주2) | Lotte India Co., Pvt. Ltd. | Lotte Kolson(Private)Limited | Lotte Confectionery (S.E.A) Pte. Ltd. | LOTTE Rakhat JSC | L&M Mayson Company Limited | Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. | 스위트위드㈜ | 롯데용인씨케이 주식회사 | 롯데평택씨케이 주식회사 | 롯데부산씨케이 주식회사 | 롯데광주씨케이 주식회사 | 푸드위드(주)(주3) | ㈜푸드어셈블 | 롯데네슬레코리아(주) | 롯데지알에스(주) | (주)코리아세븐 | (주)대홍기획 | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데칠성음료(주) | 롯데상사(주) | 롯데쇼핑(주) | 롯데이노베이트(주) 외 | 롯데알미늄(주) | 롯데패키징솔루션즈(주) | 롯데캐피탈(주) | 롯데물산(주) | 롯데오토리스(주) 외 | |||
| 특수관계자거래 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 특수관계자거래 | 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 | 2,294 | 4,124 | 69 | 0 | 2,004 | 293 | 8,811 | 2,061 | 0 | 7 | 27 | 1,101 | 3,638 | 948 | 956 | 20 | 0 | 434 | 116,448 | 144,963 | 9 | 13,683 | 16,784 | 8 | 74,973 | 5,287 | 1,296 | 0 | 1 | 0 | 40,604 | 440,843 |
| 재화의 매입, 특수관계자거래 | 0 | 2,208 | 210 | 0 | 474 | 3,024 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,102 | 14,007 | 20,949 | 11,070 | 7,211 | 445 | 887 | 421 | 287 | 0 | 0 | 12 | 214 | 288,030 | 0 | 788 | 42,511 | 0 | 0 | 0 | 0 | 393,850 | |
| 리스이용자로서 리스, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 302 | 0 | 0 | 0 | 573 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8,664 | 9,539 | |
| 부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 239 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,687 | 2,359 | 0 | 0 | 0 | 53,671 | 58,956 | |
| 기타수익, 특수관계자거래 | 0 | 537 | 281 | 137 | 1,687 | 316 | 0 | 508 | 406 | 9 | 32 | 28 | 47 | 37 | 22 | 8 | 0 | 0 | 551 | 0 | 0 | 0 | 2,179 | 257 | 546 | 731 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,778 | 10,097 | |
| 기타비용, 특수관계자거래(주1) | 11,647 | 0 | 0 | 0 | 35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 | 0 | 0 | 1,878 | 109 | 8,378 | 150,205 | 88 | 9 | 2,069 | 19,656 | 309 | 0 | 0 | 0 | 4,893 | 199,311 | |
| [당분기](주1) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당분기 중 리스부채 상각에 따라 발생한 이자비용을 포함하고 있습니다. 기타비용 중에는 매출액 차감으로 회계처리 된 금액 266백만원(롯데쇼핑(주): 147백만원, 기타 특수관계자: 119백만원)이 포함되어 있습니다.[전분기](주1) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 전분기 중 리스부채 상각에 따라 발생한 이자비용을 포함하고 있습니다. 기타비용 중에는 매출액 차감으로 회계처리 된 금액 182백만원(롯데쇼핑(주) : 81백만원, 기타 특수관계자: 101백만원)이 포함되어 있습니다.(주2) 합병기일 전에 발생한 거래 금액을 포함하고 있습니다.(주3) 전기 중 푸드위드(주)의 청산절차가 완료되었으며, 청산기일 전에 발생한 거래 금액을 포함하고 있습니다. |
| 특수관계자거래 기타비용 중 매출액 차감으로 회계처리 된 금액에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | 특수관계자의 범주 합계 | ||
|---|---|---|---|
| 그 밖의 특수관계자 | |||
| 롯데쇼핑(주) | 기타 특수관계자 | ||
| 기타비용 중 매출액 차감으로 회계처리 된 금액, 특수관계자거래 | 147 | 119 | 266 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | 특수관계자의 범주 합계 | ||
|---|---|---|---|
| 그 밖의 특수관계자 | |||
| 롯데쇼핑(주) | 기타 특수관계자 | ||
| 기타비용 중 매출액 차감으로 회계처리 된 금액, 특수관계자거래 | 81 | 101 | 182 |
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | 특수관계자의 범주 합계 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 모든 종속기업의 합계 | 모든 관계기업의 합계 | 당해 기업이 참여자인 공동기업 | 그 밖의 특수관계자 | 대규모기업집단 | |||||||||||
| 롯데지주 주식회사 | Lotte Confectionery RUS LLC | L&M Mayson Company Limited | 롯데농식품테크펀드1호 | 롯데네슬레코리아(주) | 롯데지알에스(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데칠성음료(주) | 롯데쇼핑(주) | 롯데농식품테크펀드2호 | 롯데-KDB신성장오픈이노베이션펀드 | 롯데이노베이트(주) 외 | 롯데알미늄(주) 외 | 롯데물산(주) | 롯데오토리스(주) 외 (주1) | ||
| 배당금 지급, 특수관계자거래 | 14,778 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,123 | 0 | 3,614 | 20,515 |
| 배당 수익, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 리스부채의 상환, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 395 | 811 | 0 | 0 | 169 | 0 | 5,137 | 7,392 | 13,904 |
| 대여거래 | 0 | 1,026 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,026 |
| 현금출자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 260 | 0 | 0 | 0 | 0 | 260 |
| 출자금 회수 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식 매각 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,546 | 3,546 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | 특수관계자의 범주 합계 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 모든 종속기업의 합계 | 모든 관계기업의 합계 | 당해 기업이 참여자인 공동기업 | 그 밖의 특수관계자 | 대규모기업집단 | |||||||||||
| 롯데지주 주식회사 | Lotte Confectionery RUS LLC | L&M Mayson Company Limited | 롯데농식품테크펀드1호 | 롯데네슬레코리아(주) | 롯데지알에스(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데칠성음료(주) | 롯데쇼핑(주) | 롯데농식품테크펀드2호 | 롯데-KDB신성장오픈이노베이션펀드 | 롯데이노베이트(주) 외 | 롯데알미늄(주) 외 | 롯데물산(주) | 롯데오토리스(주) 외 (주1) | ||
| 배당금 지급, 특수관계자거래 | 14,778 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,123 | 0 | 4,079 | 20,980 |
| 배당 수익, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 927 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 927 |
| 리스부채의 상환, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 153 | 1,140 | 361 | 779 | 0 | 0 | 184 | 0 | 0 | 7,680 | 10,297 |
| 대여거래 | 0 | 1,109 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,109 |
| 현금출자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 900 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 900 |
| 출자금 회수 | 0 | 0 | 0 | 858 | 10,374 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11,232 |
| 주식 매각 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| (주1) 배당금 지급은 롯데장학재단 등이 포함되어 있습니다. |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | 특수관계자의 범주 합계 | |||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 모든 종속기업의 합계 | 공동기업 | 그 밖의 특수관계자 | 대규모기업집단 | ||||||||||||||||||||||||||
| 롯데지주 주식회사 | Lotte Confectionery RUS LLC | Chocolaterie Guylian N.V. | Lotte India Co., Pvt. Ltd. | Lotte Kolson(Private)Limited | Lotte Confectionery (S.E.A) Pte. Ltd. | LOTTE Rakhat JSC | L&M Mayson Company Limited | L&M Confectionery Pte. Ltd. | Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. | 스위트위드㈜ | 롯데용인씨케이 주식회사 | 롯데평택씨케이 주식회사 | 롯데부산씨케이 주식회사 | 롯데광주씨케이 주식회사 | 롯데네슬레코리아(주) | 롯데지알에스(주) | (주)코리아세븐 | (주)대홍기획 | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데칠성음료(주) | 롯데상사(주) | 롯데쇼핑(주) | 롯데이노베이트(주) 외 | 롯데알미늄(주) | 롯데패키징솔루션즈(주) | 롯데물산(주) | 롯데오토리스(주) 외 | |||
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | 매출채권, 특수관계자거래(주1)(주2) | 291 | 2,910 | 23 | 2,155 | 96 | 3,618 | 1,042 | 0 | 0 | 7 | 3 | 139 | 464 | 132 | 167 | 0 | 35,324 | 20,088 | 0 | 81 | 1,682 | 0 | 12,163 | 934 | 19 | 74 | 70 | 5,789 | 87,271 |
| 기타채권, 특수관계자거래(주1)(주3) | 0 | 7,419 | 66 | 30,463 | 4,942 | 0 | 163 | 4,393 | 490 | 46 | 5 | 0 | 1 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,257 | 0 | 6,682 | 100 | 0 | 0 | 7,881 | 12,141 | 77,051 | |
| 매입채무, 특수관계자거래 | 0 | 425 | 329 | 337 | 79 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 143 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 63 | 0 | 0 | 6 | 18 | 38,359 | 32 | 401 | 0 | 20,261 | 0 | 0 | 60,453 | |
| 기타채무, 특수관계자거래 | 1,399 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 551 | 1,524 | 2,628 | 1,280 | 996 | 0 | 1 | 0 | 5,244 | 18,779 | 5,124 | 9 | 439 | 2,652 | 678 | 83 | 0 | 7,270 | 48,657 | |
| 리스부채, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 880 | 0 | 10,638 | 83 | 0 | 0 | 50,167 | 19,966 | 81,734 | |
| 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 | 65 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비 | 7 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | 특수관계자의 범주 합계 | |||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 모든 종속기업의 합계 | 공동기업 | 그 밖의 특수관계자 | 대규모기업집단 | ||||||||||||||||||||||||||
| 롯데지주 주식회사 | Lotte Confectionery RUS LLC | Chocolaterie Guylian N.V. | Lotte India Co., Pvt. Ltd. | Lotte Kolson(Private)Limited | Lotte Confectionery (S.E.A) Pte. Ltd. | LOTTE Rakhat JSC | L&M Mayson Company Limited | L&M Confectionery Pte. Ltd. | Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. | 스위트위드㈜ | 롯데용인씨케이 주식회사 | 롯데평택씨케이 주식회사 | 롯데부산씨케이 주식회사 | 롯데광주씨케이 주식회사 | 롯데네슬레코리아(주) | 롯데지알에스(주) | (주)코리아세븐 | (주)대홍기획 | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데칠성음료(주) | 롯데상사(주) | 롯데쇼핑(주) | 롯데이노베이트(주) 외 | 롯데알미늄(주) | 롯데패키징솔루션즈(주) | 롯데물산(주) | 롯데오토리스(주) 외 | |||
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | 매출채권, 특수관계자거래(주1)(주2) | 272 | 3,473 | 23 | 2,561 | 202 | 2,244 | 602 | 0 | 0 | 9 | 3 | 132 | 443 | 114 | 116 | 92 | 30,786 | 14,591 | 1 | 75 | 1,735 | 2 | 9,385 | 661 | 141 | 0 | 0 | 7,641 | 75,304 |
| 기타채권, 특수관계자거래(주1)(주3) | 0 | 6,396 | 133 | 32,121 | 4,828 | 0 | 194 | 4,004 | 490 | 36 | 3 | 5 | 8 | 5 | 2 | 0 | 94 | 0 | 0 | 74 | 2,649 | 59 | 6,383 | 79 | 0 | 0 | 0 | 12,165 | 69,728 | |
| 매입채무, 특수관계자거래 | 0 | 298 | 62 | 82 | 90 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 127 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 63 | 0 | 0 | 5 | 3 | 25,020 | 0 | 283 | 11,618 | 0 | 0 | 0 | 37,651 | |
| 기타채무, 특수관계자거래 | 1,172 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 551 | 1,962 | 2,475 | 1,076 | 896 | 0 | 3 | 4 | 6,495 | 16,263 | 5,140 | 0 | 397 | 4,125 | 543 | 0 | 0 | 17,125 | 58,227 | |
| 리스부채, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,250 | 0 | 10,412 | 262 | 0 | 0 | 0 | 24,360 | 36,284 | |
| 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 | 57 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||||
| [당분기말](주1) (주)코리아세븐과 롯데물산(주), 롯데역사(주)에 대한 매출채권 및 기타채권 금액은, 고객에게 지급할 대가 각각 1,480백만원, 16백만원, 3백만원이 상계된 후의 금액입니다.(주2) 상기 채권과 관련하여 대손충당금 65백만원을 계상하고 있으며, 당분기 중 인식한 대손상각비는 7백만원입니다.(주3) Lotte Confectionery RUS LLC, Lotte India Co., Pvt. Ltd. 및 Lotte Kolson(Private)Limited에 대한 대여금과 관련 미수이자가 각각 5,666백만원, 30,294백만원 및 3,366백만원씩 포함되어 있습니다.[전기말](주1) (주)코리아세븐과 롯데물산(주), 롯데역사(주)에 대한 매출채권 및 기타채권 금액은, 고객에게 지급할 대가 각각 587백만원, 25백만원, 3백만원이 상계된 후의 금액입니다.(주2) 상기 채권과 관련하여 대손충당금 57백만원을 계상하였습니다.(주3) Lotte Confectionery RUS LLC, Lotte India Co., Ltd 및 Lotte Kolson(Private)Limited에 대한 대여금과 관련 미수이자가 각각 4,786백만원, 31,990백만원 및 3,391백만원씩 포함되어 있습니다. |
| 매출채권및기타채권에서 상계된 금액 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 그 밖의 특수관계자 | 대규모기업집단 | ||
| (주)코리아세븐 | 롯데물산(주) | 롯데역사(주) | |
| 고객에게 지급할 대가 | 1,480 | 16 | 3 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 그 밖의 특수관계자 | 대규모기업집단 | ||
| (주)코리아세븐 | 롯데물산(주) | 롯데역사(주) | |
| 고객에게 지급할 대가 | 587 | 25 | 3 |
| 기타채권에 포함된 대여금 관련 미수이자 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |||
| Lotte Confectionery RUS LLC | Lotte India Co., Pvt. Ltd. | Lotte Kolson(Private)Limited | |
| 미수이자 | 5,666 | 30,294 | 3,366 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |||
| Lotte Confectionery RUS LLC | Lotte India Co., Pvt. Ltd. | Lotte Kolson(Private)Limited | |
| 미수이자 | 4,786 | 31,990 | 3,391 |
| 특수관계자와 체결된 우발 및 약정사항과 관련하여 주석 35에서 공시하고 있습니다. |
| 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 주요 경영진에 대한 보상 | 4,379 | 13,769 | |
| 주요 경영진에 대한 보상 | 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 3,740 | 11,897 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 639 | 1,872 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 주요 경영진에 대한 보상 | 5,239 | 15,297 | |
| 주요 경영진에 대한 보상 | 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 4,509 | 13,142 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 730 | 2,155 | |
| 주요 경영진에는 회사의 활동을 계획ㆍ운영ㆍ통제하는데 있어 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. |
37. 현금흐름표 - 별도
| 영업활동현금흐름 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 203,866 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 법인세비용 조정 | 22,522 |
| 감가상각비에 대한 조정 | 103,802 | |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 11,164 | |
| 퇴직급여 조정 | 15,217 | |
| 기타장기종업원급여 | 8,997 | |
| 이자비용 조정 | 32,320 | |
| 이자수익에 대한 조정 | (5,018) | |
| 금융보증(계약)수익 조정 | (190) | |
| 배당수익에 대한 조정 | (114) | |
| 대손상각비 조정 | 6,099 | |
| 유형자산처분손실 조정 | 76 | |
| 무형자산처분손실 조정 | 44 | |
| 사용권자산처분손실 조정 | 26 | |
| 유형자산처분이익 | (1,137) | |
| 무형자산처분이익 | (312) | |
| 투자부동산처분이익 | 0 | |
| 사용권자산처분이익 | (42) | |
| 매각예정비유동관련처분이익 | (5) | |
| 당기손익인식금융자산평가이익 조정 | (1,016) | |
| 파생상품평가손실 조정 | 0 | |
| 종속기업투자주식처분손실 | 0 | |
| 종속기업투자주식손상차손 | 8,083 | |
| 관계기업/공동기업투자손상차손 | 0 | |
| 외화환산손익 조정 | 3,287 | |
| 온실가스배출부채전입액 조정 | 1,587 | |
| 기타손익 조정 | (67) | |
| 기타 | (1,457) | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (34,803) | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 재고자산의 감소(증가) | (1,071) |
| 매출채권의 감소(증가) | (56,578) | |
| 기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가) | 1,896 | |
| 기타유동비금융자산의 감소(증가) | 128 | |
| 기타비유동금융자산의 감소(증가) | 133 | |
| 매입채무의 증가(감소) | 35,684 | |
| 기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소) | (1,202) | |
| 순확정급여부채의 증가(감소) | 4,828 | |
| 기타유동금융부채의 증가(감소) | (4,882) | |
| 기타유동비금융부채의 증가(감소) | (6,857) | |
| 기타비유동비금융부채의 증가(감소) | (6,311) | |
| 이연수익의 증가(감소) | 50 | |
| 충당부채의 증가(감소) | (621) | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 164,317 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 법인세비용 조정 | 16,256 |
| 감가상각비에 대한 조정 | 99,598 | |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 10,869 | |
| 퇴직급여 조정 | 19,016 | |
| 기타장기종업원급여 | 6,071 | |
| 이자비용 조정 | 33,570 | |
| 이자수익에 대한 조정 | (5,250) | |
| 금융보증(계약)수익 조정 | (183) | |
| 배당수익에 대한 조정 | (1,041) | |
| 대손상각비 조정 | 704 | |
| 유형자산처분손실 조정 | 237 | |
| 무형자산처분손실 조정 | 21 | |
| 사용권자산처분손실 조정 | 201 | |
| 유형자산처분이익 | (1,355) | |
| 무형자산처분이익 | (10) | |
| 투자부동산처분이익 | (2,599) | |
| 사용권자산처분이익 | (152) | |
| 매각예정비유동관련처분이익 | (9,607) | |
| 당기손익인식금융자산평가이익 조정 | (626) | |
| 파생상품평가손실 조정 | 6,780 | |
| 종속기업투자주식처분손실 | 336 | |
| 종속기업투자주식손상차손 | 1,952 | |
| 관계기업/공동기업투자손상차손 | 21,826 | |
| 외화환산손익 조정 | (4,248) | |
| 온실가스배출부채전입액 조정 | 0 | |
| 기타손익 조정 | (27,294) | |
| 기타 | (755) | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (133,589) | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 재고자산의 감소(증가) | (68,044) |
| 매출채권의 감소(증가) | (70,470) | |
| 기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가) | (3,750) | |
| 기타유동비금융자산의 감소(증가) | (1,125) | |
| 기타비유동금융자산의 감소(증가) | 90 | |
| 매입채무의 증가(감소) | 24,292 | |
| 기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소) | (2,318) | |
| 순확정급여부채의 증가(감소) | (1) | |
| 기타유동금융부채의 증가(감소) | (9,292) | |
| 기타유동비금융부채의 증가(감소) | (852) | |
| 기타비유동비금융부채의 증가(감소) | (732) | |
| 이연수익의 증가(감소) | 45 | |
| 충당부채의 증가(감소) | (1,432) | |
| 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 건설중인 자산의 유형자산 대체, 비현금거래 | 5,362 |
| 유형자산의 취득 관련 미지급금 변동, 비현금거래 | (22,308) |
| 무형자산 선급금 대체 | 390 |
| 유형자산 처분 관련 미수금의 변동, 비현금거래 | 42 |
| 사용권자산의 추가, 비현금거래 | 61,870 |
| 유형자산과 투자부동산의 대체, 비현금거래 | 5,034 |
| 사용권자산의 투자부동산 대체, 비현금거래 | 55,612 |
| 유형자산 및 투자부동산의 매각예정자산 대체, 비현금거래 | 32,377 |
| 매각예정자산의 유형자산 및 투자부동산 대체, 비현금거래 | 23,202 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 건설중인 자산의 유형자산 대체, 비현금거래 | 122,110 |
| 유형자산의 취득 관련 미지급금 변동, 비현금거래 | (8,386) |
| 무형자산 선급금 대체 | 311 |
| 유형자산 처분 관련 미수금의 변동, 비현금거래 | (7) |
| 사용권자산의 추가, 비현금거래 | 12,110 |
| 유형자산과 투자부동산의 대체, 비현금거래 | (13,813) |
| 사용권자산의 투자부동산 대체, 비현금거래 | 0 |
| 유형자산 및 투자부동산의 매각예정자산 대체, 비현금거래 | 24,103 |
| 매각예정자산의 유형자산 및 투자부동산 대체, 비현금거래 | 0 |
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 재무활동에서 생기는 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 장기 차입금 | 사채 | 리스 부채 | 예수보증금 | 미지급배당금 | ||||||||
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | |||||
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |||||||||
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 0 | 0 | 0 | 280,000 | 280,000 | 393,404 | 718,979 | 1,112,383 | 41,262 | 15,089 | 2 | 1,448,736 | |
| 재무현금흐름을 통한 증가(감소), 재무활동에서 생기는 부채 | 40,000 | 40,000 | 0 | 50,000 | 50,000 | (383,400) | 249,417 | (133,983) | (16,142) | (640) | (29,176) | (89,941) | |
| 비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | |||||||||||||
| 비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 대체에 따른 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 70,000 | (70,000) | 0 | 299,759 | (299,759) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타 변동을 통한 증가(감소), 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (9,855) | 348 | (9,507) | 60,980 | 135 | 29,175 | 80,783 | |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 40,000 | 40,000 | 70,000 | 260,000 | 330,000 | 299,908 | 668,985 | 968,893 | 86,100 | 14,584 | 1 | 1,439,578 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 재무활동에서 생기는 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 장기 차입금 | 사채 | 리스 부채 | 예수보증금 | 미지급배당금 | ||||||||
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | |||||
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |||||||||
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 20,000 | 20,000 | 100,000 | 80,000 | 180,000 | 329,960 | 716,020 | 1,045,980 | 45,618 | 15,865 | 3 | 1,307,466 | |
| 재무현금흐름을 통한 증가(감소), 재무활동에서 생기는 부채 | (20,000) | (20,000) | (100,000) | 200,000 | 100,000 | (330,000) | 399,057 | 69,057 | (12,681) | (576) | (29,176) | 106,624 | |
| 비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | |||||||||||||
| 비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 대체에 따른 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 390,883 | (390,883) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타 변동을 통한 증가(감소), 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (814) | (5,333) | (6,147) | 11,567 | 92 | 29,175 | 34,687 | |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 0 | 0 | 0 | 280,000 | 280,000 | 390,029 | 718,861 | 1,108,890 | 44,504 | 15,381 | 2 | 1,448,777 | |
6. 배당에 관한 사항
가. 회사의 배당정책에 관한 사항
당사는 정관에 의거하여 이사회 및 주주총회 의결을 통해 배당을 실시하고 있습니다.주주가치 제고와 주주환원 확대를 위해 투자재원, 재무구조, 배당 안정성 등을 종합적으로 고려하여 배당을 하고 있으며, 2024년 10월 공시한 『기업가치 제고 계획』에 따라 5개년 평균(2024년~2028년) 주주환원율을 35% 수준으로 추진해 나갈 계획입니다.※ 주주환원율 = (당기 총배당금액 + 당기 자기주식 취득액 + 당기 자기주식 소각액(*))/지배주주당기순이익*100 (*)자기주식 소각액은 기존 보유 자사주 소각분(소각시점 종가로 금액 환산)에 한함
나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분 | 결산배당 | 분기ㆍ중간배당 |
| 정관상 배당액 결정 기관 | 주주총회 | 이사회 |
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | O | O |
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 | 배당절차 개선방안 지속 준수 | 배당절차 개선방안 지속 준수 |
(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 결산배당 | 2025년 12월 | O | 2026년 02월 04일 | 2026년 03월 31일 | O | 제9기 주주총회 승인(03/20일) |
| 결산배당 | 2024년 12월 | O | 2025년 02월 10일 | 2025년 03월 31일 | O | 제8기 주주총회 승인(03/25일) |
다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
당사는 배당투자 활성화 및 기업의 배당 성향 제고를 통한 자본시장의 선순환 구조 마련하기 위하여 2024년 3월 21일에 개정된 정관 개정을 통하여 배당의 예측가능성을 제공하고 있습니다.
정관에 기재된 배당 관련 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 제 51 조(이익배당) | ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며,기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. |
| 제 52 조(배당금 지급 청구권의소멸 시효) | ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸 시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
| 제 53 조(중간배당) | ① 이 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. |
라. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제10기 3분기 | 제9기 | 제8기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 105,441 | 72,289 | 84,616 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 73,017 | 66,152 | 80,731 | |
| (연결)주당순이익(원) | 11,926 | 8,176 | 9,571 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | 29,176 | 29,176 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | 40.36 | 34.48 | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | 2.8 | 3.2 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | 3,300 | 3,300 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
※ 당사는 제10기 3분기 중 배당이 없으며, 제9기는 2025년도 배당에 해당합니다.※ 현금배당성향은 당기순이익(연결재무제표를 작성하는 경우 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 기재한다)에 대한 현금배당총액의 비율입니다.
마. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 9 | 2.8 | 2.3 |
※ 연속 배당횟수는 2017년 10월 30일 주식상장 이후로 산출하였습니다.※ 최근 3년 간은 2022년(제7기)부터 2025년(제9기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2021년(제5기)부터 2025년(제9기)까지 기간입니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2026년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| 2026년 04월 21일 | 무상감자 | 보통주 | 100,000 | 500 | - | 감자비율 1.07% |
| 2025년 04월 29일 | 무상감자 | 보통주 | 130,000 | 500 | - | 감자비율 1.38% |
* 2026년 3월 4일 감자결정(자기주식 소각)에 따라, 자기주식 100,000주를 소각하였습니다. 주식 발행(감소)일자는 감자기준일로 작성하였습니다.* 2025년 3월 5일 감자결정(자기주식 소각)에 따라, 자기주식 130,000주를 소각하였습니다. 주식 발행(감소)일자는 감자기준일로 작성하였습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2026년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 롯데웰푸드(주) | 회사채 | 공모 | 2022년 02월 17일 | 100,000 | 3.04% | AA (한신평, 한기평) | 2027년 02월 17일 | - | NH투자증권 등 |
| 롯데웰푸드(주) | 회사채 | 공모 | 2023년 01월 18일 | 250,000 | 4.29% | AA (한신평, 한기평) | 2026년 01월 16일 | 상환완료 | 키움증권 등 |
| 롯데웰푸드(주) | 회사채 | 공모 | 2023년 01월 18일 | 20,000 | 4.35% | AA (한신평, 한기평) | 2028년 01월 18일 | - | 키움증권 등 |
| 롯데웰푸드(주) | 회사채 | 사모 | 2023년 08월 30일 | 66,400 | USD SOFR+1.19% | - | 2026년 03월 04일 | 상환완료 | DBS은행 |
| 롯데웰푸드(주) | 회사채 | 사모 | 2024년 01월 25일 | 67,000 | USD SOFR+1.19% | - | 2026년 07월 27일 | 상환완료 | DBS은행 |
| 롯데웰푸드(주) | 회사채 | 공모 | 2024년 02월 28일 | 200,000 | 3.84% | AA (나이스, 한신평) | 2027년 02월 26일 | - | 한국투자증권㈜ 등 |
| 롯데웰푸드(주) | 회사채 | 공모 | 2025년 02월 05일 | 200,000 | 3.01% | AA (한신평, 한기평) | 2028년 02월 04일 | - | KB증권 등 |
| 롯데웰푸드(주) | 회사채 | 공모 | 2025년 02월 05일 | 50,000 | 3.10% | AA (한신평, 한기평) | 2030년 02월 01일 | - | 한국투자증권㈜ 등 |
| 롯데웰푸드(주) | 회사채 | 공모 | 2025년 07월 02일 | 100,000 | 2.80% | AA (한신평, 나이스) | 2028년 06월 30일 | - | 대신증권 등 |
| 롯데웰푸드(주) | 회사채 | 공모 | 2025년 07월 02일 | 50,000 | 2.91% | AA (한신평, 나이스) | 2030년 07월 02일 | - | 키움증권 등 |
| 롯데웰푸드(주) | 회사채 | 공모 | 2026년 01월 15일 | 210,000 | 3.32% | AA (한신평, 나이스) | 2029년 01월 15일 | - | 대신증권 등 |
| 롯데웰푸드(주) | 회사채 | 공모 | 2026년 01월 15일 | 40,000 | 3.50% | AA (한신평, 나이스) | 2031년 01월 15일 | - | 키움증권 등 |
| 롯데웰푸드(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2026년 04월 15일 | 50,000 | 2.98% | A1 (한신평, 나이스) | 2026년 06월 30일 | 상환완료 | KB증권 |
| 합 계 | - | - | - | 1,403,400 | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 300,000 | 320,000 | 210,000 | 100,000 | 40,000 | - | - | 970,000 |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 300,000 | 320,000 | 210,000 | 100,000 | 40,000 | - | - | 970,000 | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | 2026년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제66-2회차 | 2022년 02월 17일 | 2027년 02월 17일 | 100,000 | 2022년 02월 07일 | 예탁결제원 |
| 제70-3회차 | 2023년 01월 18일 | 2028년 01월 18일 | 20,000 | 2023년 01월 06일 | 예탁결제원 |
| 제71회차 | 2024년 02월 28일 | 2027년 02월 26일 | 200,000 | 2024년 02월 16일 | 예탁결제원 |
| 제72-1회차 | 2025년 02월 05일 | 2028년 02월 04일 | 200,000 | 2025년 01월 20일 | 예탁결제원 |
| 제72-2회차 | 2025년 02월 05일 | 2030년 02월 01일 | 50,000 | 2025년 01월 20일 | 예탁결제원 |
| 제73-1회차 | 2025년 07월 02일 | 2028년 06월 30일 | 100,000 | 2025년 06월 20일 | 예탁결제원 |
| 제73-2회차 | 2025년 07월 02일 | 2030년 07월 02일 | 50,000 | 2025년 06월 20일 | 예탁결제원 |
| 제74-1회차 | 2026년 01월 15일 | 2029년 01월 15일 | 210,000 | 2026년 01월 05일 | 예탁결제원 |
| 제74-2회차 | 2026년 01월 15일 | 2031년 01월 15일 | 40,000 | 2026년 01월 05일 | 예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2026년 09월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 300% 이내 (연결기준) |
| 이행현황 | 이행 (98.24%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 200% 이내 (연결기준) |
| 이행현황 | 이행 (1.61%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 200% 이내 (연결기준) |
| 이행현황 | 이행 (0.04%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 상호출자제한기업집단 (롯데) |
| 이행현황 | 이행 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2026.09.01)(주1) |
(주1) 이행상황보고서 제출현황은 2026년 6월 30일 이행상황에 대한 제출입니다.※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.
※ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등의 사항은 모두 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음).
※ 만기별 미상환 잔액은 전액 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음).
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2026년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 금액차이발생사유 | 용도차이발생사유 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 사용내용 | 사용금액 | |||||
| 회사채 | 66-2회 | 2022년 02월 17일 | 채무상환자금 | 100,000 | 채무상환자금 | 100,000 | - | - |
| 회사채 | 70-3회 | 2023년 01월 18일 | 채무상환자금 | 20,000 | 채무상환자금 | 20,000 | - | - |
| 회사채 | 71회 | 2024년 02월 28일 | 채무상환 및 운영자금 | 200,000 | 채무상환 및 운영자금 | 200,000 | - | - |
| 회사채 | 72-1회 | 2025년 02월 05일 | 채무상환자금 | 200,000 | 채무상환자금 | 200,000 | - | - |
| 회사채 | 72-2회 | 2025년 02월 05일 | 채무상환자금 | 50,000 | 채무상환자금 | 50,000 | - | - |
| 회사채 | 73-1회 | 2025년 07월 02일 | 채무상환 및 운영자금 | 100,000 | 채무상환 및 운영자금 | 100,000 | - | - |
| 회사채 | 73-2회 | 2025년 07월 02일 | 운영자금 | 50,000 | 운영자금 | 50,000 | - | - |
| 회사채 | 74-1회 | 2026년 01월 15일 | 채무상환자금 | 210,000 | 채무상환자금 | 210,000 | - | - |
| 회사채 | 74-2회 | 2026년 01월 15일 | 채무상환자금 | 40,000 | 채무상환자금 | 40,000 | - | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표 재작성 해당사항 없습니다.
(2) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. (3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
별도, 연결 재무제표 감사보고서 상 강조사항, 핵심감사사항에 관한 사항은 V.회계감사인의 감사의견 등을 참조하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정 현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 관련 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정비율(%) |
| 제10기 3분기 | 매출채권 | 379,764 | 10,559 | 2.8% |
| 제9기 | 매출채권 | 330,245 | 4,675 | 1.4% |
| 제8기 | 매출채권 | 308,277 | 6,735 | 2.2% |
※ 채권 총액은 대손충당금 차감전 금액입니다(연결기준). (2) 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제10기 3분기 | 제9기 | 제8기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 | 4,675 | 6,735 | 6,769 |
| 2. 순대손처리액(①-②+③) | 386 | 3,829 | 607 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 655 | 4,497 | 1,078 |
| ② 상각채권회수액 | 389 | 644 | 271 |
| ③ 기타 증감액 | 121 | (24) | (200) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 6,271 | 1,769 | 573 |
| 4. 분기말 대손충당금 잔액 합계 | 10,559 | 4,675 | 6,735 |
※ 연결기준입니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침① 대손충당금 산정방법
회계기간 말의 매출채권에 대하여 정상채권과 부실채권을 구분하여 과거 1년간의 월별 채권 연령분석을 통해 각 채권의 평균미회수율을 산정하고, 기간말의 채권에 대하여 각 채권연령그룹별로 평균미회수율을 반영하여 간접적으로 미회수 예상금액을 대손충당금으로 설정합니다.② 평균미회수율 산정방법매 분기마다 1년 기준 연령분석을 통하여 재산정합니다.③ 부실채권의 발생기준거래처의 파산, 점주의 행방불명 등으로 정상적인 영업활동으로는 회수를 할 수 없는채권④ 대손처리기준법인세법상 대손요건을 기준으로 하여 대손처리하거나 부실채권 발생후 3년 초과한 채권- 거래점주의 파산, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종, 행방불명인 경우- 소송의 패소 등으로 법적 청구권이 소멸된 경우- 회수비용이 채권금액을 초과하여 회수실익이 없는 경우 (4) 경과기간별 매출채권잔액 현황당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 3개월 이하 | 6개월 이하 | 9개월 이하 | 12개월 이하 | 12개월 초과 | 합계 |
| 채권금액 | 364,678 | 4,280 | 1,072 | 318 | 9,416 | 379,764 |
| 구성비율 | 96.03% | 1.13% | 0.28% | 0.08% | 2.48% | 100.00% |
※ 매출채권 잔액은 주된 영업활동으로 인하여 발생한 매출채권을 말하며, 대손충당금 차감 전의 채권총액입니다(연결기준). 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등
(1) 재고자산의 보유현황
| (단위 : 백만원, %, 회) |
| 구분 | 계정과목 | 제10기 3분기말 | 제9기말 | 제8기말 | 비 고 |
| 건 과 | 상 품 | 11,853 | 19,718 | 18,732 | - |
| 제 품 | 106,085 | 98,652 | 92,504 | ||
| 재 공 품 | 1,944 | 1,371 | 1,702 | ||
| 반 제 품 | 17,838 | 18,678 | 15,993 | ||
| 원 재 료 | 155,464 | 190,362 | 126,392 | ||
| 저 장 품 | 3,811 | 3,574 | 2,737 | ||
| 미 착 품 | 29,295 | 53,741 | 41,768 | ||
| 소 계 | 326,290 | 386,096 | 299,828 | ||
| 빙 과 | 상 품 | 4,601 | 5,063 | 3,430 | - |
| 제 품 | 30,838 | 29,627 | 28,058 | ||
| 재 공 품 | - | - | - | ||
| 반 제 품 | 993 | 1,085 | 1,322 | ||
| 원 재 료 | 39,797 | 11,301 | 25,317 | ||
| 저 장 품 | 1,403 | 1,450 | 1,044 | ||
| 미 착 품 | 10,396 | 1,111 | 17,251 | ||
| 소 계 | 88,028 | 49,637 | 76,422 | ||
| 유지식품 등 | 상 품 | 13,779 | 9,993 | 15,425 | - |
| 제 품 | 19,470 | 17,028 | 17,644 | ||
| 재 공 품 | - | - | - | ||
| 반 제 품 | 7,404 | 6,678 | 4,309 | ||
| 원 재 료 | 52,920 | 48,047 | 46,349 | ||
| 저 장 품 | - | - | - | ||
| 미 착 품 | 13,046 | 16,279 | 15,489 | ||
| 소 계 | 106,619 | 98,025 | 99,216 | ||
| 육가공 등 | 상 품 | 1,911 | 2,194 | 1,550 | - |
| 제 품 | 24,855 | 27,065 | 28,537 | ||
| 재 공 품 | - | - | - | ||
| 반 제 품 | 6,311 | 6,876 | 6,145 | ||
| 원 재 료 | 60,913 | 39,508 | 33,973 | ||
| 저 장 품 | 57 | 38 | 42 | ||
| 미 착 품 | 5,997 | 8,777 | 12,078 | ||
| 소 계 | 100,044 | 84,458 | 82,325 | ||
| 기 타 | 상 품 | 7,027 | 9,458 | 249 | - |
| 제 품 | 5,049 | 5,789 | 1,050 | ||
| 재 공 품 | - | - | - | ||
| 반 제 품 | 568 | 561 | 73 | ||
| 원 재 료 | 11,375 | 2,543 | 4,960 | ||
| 저 장 품 | 54 | 63 | 46 | ||
| 미 착 품 | 4,664 | 1,965 | 2,980 | ||
| 소 계 | 28,737 | 20,378 | 9,358 | ||
| 합 계 | 상 품 | 39,171 | 46,426 | 39,386 | - |
| 제 품 | 186,297 | 178,161 | 167,793 | ||
| 재 공 품 | 1,944 | 1,371 | 1,702 | ||
| 반 제 품 | 33,114 | 33,878 | 27,842 | ||
| 원 재 료 | 320,469 | 291,761 | 236,991 | ||
| 저 장 품 | 5,325 | 5,125 | 3,869 | ||
| 미 착 품 | 63,398 | 81,873 | 89,566 | ||
| 소 계 | 649,718 | 638,595 | 567,149 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 14.1% | 14.0% | 13.1% | - | |
| 평균재고금액 | 644,157 | 602,872 | 524,151 | - | |
| 재고자산회전율(회수) | 4.9 | 5.1 | 5.4 | - | |
※ 재고는 재고미실현 소거 기준입니다(연결기준).※ 평균재고금액=(기초재고잔액+기말재고잔액)/2※ 재고자산 회전율=연환산 매출원가/평균재고금액
(2) 재고자산의 실사내역 등 ① 실사일자- 12월 말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시 (2026년 12월 31일 시행)② 조사단위- 공장, 물류창고, 영업지사 및 영업지점, 보세창고, 점포, 수출창고, 거래처 보관재고 등에 대해 실시③ 재고실사방법 등- 회사의 생산, 물류 등 각 부문별 책임자 입회하에 실시, 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 실재성 및 완전성을 확인합니다.④ 장기체화재고 등의 현황- 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가충당금 | 당분기말잔액 | 비고 |
| 상 품 | 40,187 | 40,187 | (1,016) | 39,171 | - |
| 제 품 | 187,647 | 187,647 | (1,350) | 186,297 | |
| 재 공 품 | 1,944 | 1,944 | - | 1,944 | |
| 반 제 품 | 33,114 | 33,114 | - | 33,114 | |
| 원 재 료 | 321,386 | 321,386 | (917) | 320,469 | |
| 저 장 품 | 5,410 | 5,410 | (85) | 5,325 | |
| 미 착 품 | 63,398 | 63,398 | - | 63,398 | |
| 합 계 | 653,086 | 653,086 | (3,368) | 649,718 |
※ 연결기준입니다.
라. 공정가치평가 내역
(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치 당분기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치(주2) | 장부금액 | 공정가치(주2) | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 408,727 | 408,727 | 465,770 | 465,770 |
| 매출채권 및 기타채권 | 372,733 | 372,733 | 331,387 | 331,387 |
| 기타유동금융자산 | 72,495 | 72,495 | 60,448 | 60,448 |
| 기타비유동금융자산 | 56,841 | 56,841 | 58,420 | 58,420 |
| 소계 | 910,796 | 910,796 | 916,025 | 916,025 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 299,562 | 299,562 | 295,504 | 295,504 |
| 차입금(주1) | 444,743 | 442,960 | 354,585 | 357,399 |
| 사채(주1) | 968,894 | 956,852 | 1,112,383 | 1,117,448 |
| 기타유동금융부채(주3) | 69,193 | 69,193 | 64,885 | 64,885 |
| 기타비유동금융부채 | 272 | 272 | 2,342 | 2,342 |
| 소계 | 1,782,664 | 1,768,839 | 1,829,699 | 1,837,578 |
(주1) 당분기말 차입금, 사채의 공정가치는 현금흐름을 연결회사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다.(주2) 공정가치로 평가하는 공정가치 측정 금융자산 및 공정가치를 별도로 계산한 차입금, 사채 등을 제외한 금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다.(주3) 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다.※ 연결기준입니다. (2) 공정가치 서열체계당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며정의된 수준들은 다음과 같습니다.수준 1 - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격수준 2 - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수수준 3 - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수
- 당분기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 24,000 | 22,514 | 46,514 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 2,324 | - | 1,331 | 3,655 |
※ 연결기준입니다.
- 전기말
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성파생상품자산 | - | 10,557 | - | 10,557 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 24,000 | 31,668 | 55,668 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 2,477 | - | 907 | 3,384 |
※ 연결기준입니다. 마. 유형자산 재평가내역 당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 개요
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
3. 재무상태 및 영업실적
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
4. 유동성 및 자금조달과 지출
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
5. 부외거래
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제10기 3분기(당기)(주1) | 감사보고서 | 삼정회계법인 | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결감사보고서 | 삼정회계법인 | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | |
| 제9기(전기) | 감사보고서 | 삼정회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.종속기업투자주식 손상평가 |
| 연결감사보고서 | 삼정회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.영업권을 포함한현금창출단위 집단에 대한 손상평가 | |
| 제8기(전전기) | 감사보고서 | 삼일회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.종속기업투자주식 손상평가 |
| 연결감사보고서 | 삼일회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.영업권을 포함한현금창출단위 집단에 대한 손상평가 |
(주1) 요약분기연결재무제표 및 요약분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.
나. 감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제10기 3분기 (당기) | 삼정회계법인 | 별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토,별도 및 연결 재무제표 감사별도 및 연결 내부회계관리제도 감사 | 1,250 | 10,800시간 | 529 | 4,569시간 |
| 제9기(전기) | 삼정회계법인 | 별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토,별도 및 연결 재무제표 감사별도 및 연결 내부회계관리제도 감사 | 1,250 | 10,800시간 | 1,250 | 10,240시간 |
| 제8기(전전기) | 삼일회계법인 | 별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사별도 및 연결 내부회계관리제도 감사 | 1,100 | 10,500시간 | 1,100 | 9,295시간 |
※ 상기 감사 보수 및 소요시간은 연간계약 기준입니다.
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제10기 3분기 (당기) | 2026.08.06 | 종속회사 스위트위드 세무조정 | 2026년 08월 ~ 2027년 03월 | 3 | 삼정회계법인 |
| - | - | - | - | - | |
| 제9기(전기) | 2025.12.30 | 종속회사 스위트위드 세무조정 | 2025년 12월 ~ 2026년 03월 | 25 | 삼정회계법인 |
| - | - | - | - | - | |
| 제8기(전전기) | 2024.08.23 | FY2024 법인세 세무조정 용역 제공 | 2024년 08월 ~ 2025년 03월 | 18 | 삼일회계법인 |
| - | - | - | - | - |
라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 네트워크회계법인명 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제10기 3분기 (당기) | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | |
| 제9기(전기) | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | |
| 제8기(전전기) | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - |
마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2026년 01월 07일 | 회사측: 감사위원회 5인감사인측: 업무수행이사 외 1인 | 서면회의 | 기말 감사계획, 유의적 위험 등 |
| 2 | 2026년 03월 04일 | 회사측: 감사위원회 5인감사인측: 업무수행이사 외 1인 | 대면회의 | 재무제표 감사결과, 내부회계관리제도 감사결과,기타 필수 커뮤니케이션 사항 등 |
| 3 | 2026년 05월 07일 | 회사측: 감사위원회 4인감사인측: 업무수행이사 외 1인 | 대면회의 | 감사팀 구성, 연간 감사계획, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등 |
| 4 | 2026년 08월 07일 | 회사측: 감사위원회 4인감사인측: 업무수행이사 외 1인 | 대면회의 | 연간 감사계획, 감사인의 독립성,반기 주요 검토사항, 내부회계관리제도 설계평가 결과 등 |
| 5 | 2026년 11월 05일 | 회사측: 감사위원회 4인감사인측: 업무수행이사 외 1인 | 대면회의 | 감사인의 독립성, 3분기 주요 검토사항, 핵심감사사항,내부회계관리제도 중간운영평가 결과 등 |
바. 회계감사인의 변경 당사는 제9기(전기) 회계감사인을 삼일회계법인에서 삼정회계법인으로 변경하였습니다. 이는 기존 감사인과 계약 종료 후,「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제2항, 동법 시행령 제17조 및「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 따른 감사인 주기적 지정에 의한 것입니다.당사의 종속회사는 당분기말 현재 32개이며, 전기 중에 Lotte India Co., Pvt. Ltd., Chocolaterie Guylian N.V., Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH, Aimee BVBA, Guylian UK Ltd는 KPMG로 외부감사인을 변경하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 감사제도에 관한 사항
감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
주주총회 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2026년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 롯데지주(주) | 최대주주 | 보통주 | 4,478,208 | 48.13 | 4,478,208 | 48.65 | - |
| 롯데알미늄(주) | 계열회사 | 보통주 | 643,381 | 6.91 | 643,381 | 6.99 | - |
| 롯데장학재단 | 비영리법인 | 보통주 | 496,144 | 5.33 | 496,144 | 5.39 | - |
| (주)롯데홀딩스 | 해외 계열회사 | 보통주 | 416,338 | 4.47 | 416,338 | 4.52 | - |
| 신동빈 | 동일인 | 보통주 | 182,117 | 1.96 | 182,117 | 1.98 | - |
| (주)L제2투자회사 | 해외 계열회사 | 보통주 | 137,722 | 1.48 | 137,722 | 1.50 | - |
| 장정안 | 동일인의 친족 | 보통주 | 12,964 | 0.14 | 12,964 | 0.14 | - |
| 신유미 | 동일인의 친족 | 보통주 | 10,623 | 0.11 | 10,623 | 0.12 | - |
| 이창엽 | 계열회사 등기임원 | 보통주 | 1,100 | 0.01 | 0 | 0.00 | 등기임원 사임 |
| (주)호텔롯데 | 계열회사 | 보통주 | 500 | 0.00 | 500 | 0.01 | - |
| OGO YAYOI | 동일인의 친족 | 보통주 | 302 | 0.00 | 302 | 0.00 | - |
| 신복남 | 동일인의 친족 | 보통주 | 280 | 0.00 | 280 | 0.00 | - |
| 허진성 | 계열회사 등기임원 | 보통주 | 275 | 0.00 | 275 | 0.00 | - |
| 민준웅 | 계열회사 등기임원 | 보통주 | 0 | 0.00 | 100 | 0.00 | - |
| 계 | 보통주 | 6,379,954 | 68.57 | 6,378,954 | 69.30 | - | |
| 우선주 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | - | ||
※ 26년 주주총회 의결에 따라 자기주식 소각(감자)으로 인하여 기초 지분율과 기말 지분율간 차이가 발생하였습니다.
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 롯데지주(주) | 53,704 | 신동빈 | 13.73 | - | - | 신동빈 | 13.73 |
| 고정욱 | 0.00 | - | - | - | - | ||
| 노준형 | - | - | - | - | - | ||
※ 출자자수는 2025.12.31. 기준이며, 지분율은 2026.09.30. 기준입니다.※ 출자자수 및 지분율은 보통주 기준입니다.※ 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다.
(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| 2025.12.22 | 이동우 | - | - | - | - | - |
| 2025.12.22 | 고정욱 | 0.00 | - | - | - | - |
| 2025.12.22 | 노준형 | - | - | - | - | - |
| 2026.03.31 | 신동빈 | 13.73 | - | - | 신동빈 | 13.73 |
※ 2025.12.22. 이동우 대표이사가 사임하고, 고정욱 ·노준형 사내이사가 대표이사로 선임되었습니다.※ 2026.03.31. 자기주식 소각(보통주 5,245,461주)으로 인하여 최대주주의 지분율(보통주)이 변동(13.04%→13.73%)되었습니다.
(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 롯데지주㈜ |
| 자산총계 | 23,071,072 |
| 부채총계 | 13,649,432 |
| 자본총계 | 9,421,640 |
| 매출액 | 15,539,627 |
| 영업이익 | 239,439 |
| 당기순이익 | -595,003 |
※ 상기 내용은 롯데지주(주)의 제59기(2025년) 연결재무제표 기준입니다.
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사의 최대주주인 롯데지주(주)는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로 2017년 10월 1일자로 롯데제과(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주), 롯데쇼핑(주)의 분할합병을 통해 설립된 회사입니다. 2026년 9월 30일 기준 롯데웰푸드(주), 롯데칠성음료(주), 롯데쇼핑(주)를 포함하여 다수의 국내 자회사를 보유하고 있습니다. 롯데지주(주)의 영업수익은 자회사 및 기타 투자회사로부터의 배당 수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다. 롯데지주(주)의 목적사업은 아래와 같습니다.
| 1) 자회사(손자회사를 포함하고, 해당 손자회사가 지배하는 회사도 포함, 이하 “자회사 등”)의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배하고 경영사항을 지도 및 정리 육성하는 지주사업 2) 자회사 등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정 3) 자회사 등의 업무와 재산상태에 대한 검사 4) 자회사 등에 대한 자금 및 업무 지원 5) 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 6) 자회사 등에 대한 내부통제 및 위험관리업무 7) 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발·판매 및 설비·전산 시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업 8) 기획, 회계, 법무, 전산 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁 받은 업무 9) 자회사 등에 대한 교육, 훈련 서비스업 10) 자회사 등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무 11) 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업 12) 업무용 부동산의 소유 및 자회사 등에 대한 임대 13) 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 14) 국내외의 광고의 대행업 및 광고물제작 및 매매 15) 신기술 개발 및 연구용역사업 16) 신기술 관련 투자, 관리 운영사업 및 창업지원 사업 17) 전 각호에 부대되는 사업 |
다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 - 해당사항 없음 라. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음
2. 최대주주 변동현황 -공시 대상 기간 동안 해당사항 없음
3. 주식의 분포 주식의 분포는 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
4. 주가 및 주식거래 실적 주가 및 주식거래 실적은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2026년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
| 신동빈 | 남 | 1955년 02월 | 회장 | 사내이사 | 상근 | 대표이사 | 컬럼비아대 경영학 MBA現 롯데지주 대표이사現 롯데그룹 회장 | 182,117 | - | 임원 | 2000.03.17 ~ 현재 | 2029년 03월 20일 |
| 서정호 | 남 | 1969년 04월 | 부사장 | 사내이사 | 상근 | 대표이사(ESG위원회) | 미국 미시간대 MBA 석사前 독일 한온시스템 유럽법인 대표前 한국앤컴퍼니 부사장 | - | - | - | 2025.07.01 ~ 현재 | 2029년 03월 20일 |
| 민준웅 | 남 | 1977년 06월 | 상무보 | 사내이사 | 상근 | 사내이사(ESG위원회) | 서강대 경영학과 졸업現 롯데웰푸드 재무전략부문장 | 100 | - | - | 2025.12.01 ~ 현재 | 2028년 03월 20일 |
| 신영선 | 남 | 1961년 10월 | 독립이사 | 사외이사 | 비상근 | 독립이사(독립이사후보추천위원회)(감사위원회)(보수위원회)(ESG위원회) | 리버풀대학교 대학원 경제학 석사前 공정거래위원회 부위원장現 법무법인 율촌 상임고문 | - | - | - | 2024.03.21 ~ 현재 | 2029년 03월 20일 |
| 인병춘 | 남 | 1968년 09월 | 독립이사 | 사외이사 | 비상근 | 독립이사(독립이사후보추천위원회)(감사위원회)(보수위원회)(ESG위원회) | 서울시립대학교 세무전문대학원 세무학 석사前 한국광물자원공사 비상임이사現 법무법인 광장 공인회계사 | - | - | - | 2024.03.21 ~ 현재 | 2029년 03월 20일 |
| 김도식 | 남 | 1966년 11월 | 독립이사 | 사외이사 | 비상근 | 독립이사(독립이사후보추천위원회)(감사위원회)(보수위원회)(ESG위원회) | 워싱턴 대학교 법학대학원 J.D前 현대자동차 기획조정실 CMO 실장前 현대자동차 자문역前 그린버그 트라우리그 변호사 | - | - | - | 2025.03.25 ~ 현재 | 2027년 03월 25일 |
| 손은경 | 여 | 1969년 01월 | 독립이사 | 사외이사 | 비상근 | 독립이사(독립이사후보추천위원회)(감사위원회)(보수위원회)(ESG위원회) | 미국 스탠포드대학원 정치학 석사前 CJ제일제당 식품마케팅본부장前 서울시립교향악단 대표이사 | - | - | - | 2025.03.25 ~ 현재 | 2027년 03월 25일 |
| 배성우 | 남 | 1972년 10월 | 전무 | 미등기 | 상근 | 마케팅본부장 | 인하대 철학과 졸업한국학중앙연구원 한국학대학원 석사성균관대 MBA | 100 | - | - | 2015.01.01 ~ 현재 | - |
| 이동진 | 남 | 1969년 02월 | 전무 | 미등기 | 상근 | 영업본부장 | 원광대 경영학 졸업前 롯데칠성음료(주) 영업본부장 | 50 | - | - | 2022.12.19 ~ 현재 | - |
| 허진성 | 남 | 1970년 05월 | 전무 | 미등기 | 상근 | 혁신추진본부장 | 경상대 경제학과 졸업중앙대 인사조직전략 석사 | 275 | - | - | 2021.10.01 ~ 현재 | - |
| 김종기 | 남 | 1974년 01월 | 상무 | 미등기 | 상근 | R-TFT팀장 | 동국대 경영학과 졸업 | - | - | - | 2022.12.19 ~ 현재 | - |
| 손보현 | 여 | 1975년 09월 | 상무 | 미등기 | 상근 | 전략기획부문장 | The College of William&Mary MBA 석사한양대 기술경영학 박사과정 수료 | - | - | - | 2025.11.06 ~ 현재 | - |
| 윤덕환 | 남 | 1971년 12월 | 상무 | 미등기 | 상근 | B2B영업부문장 | 경북대 농업경제학과 졸업前 롯데푸드(주) 법인영업부문장 | - | - | - | 2022.07.01 ~ 현재 | - |
| 윤여욱 | 남 | 1973년 07월 | 상무 | 미등기 | 상근 | 건과시판부문장 | 충남대 무역학과 졸업 | 100 | - | - | 2021.12.01 ~ 현재 | - |
| 윤원주 | 남 | 1974년 03월 | 상무 | 미등기 | 상근 | 롯데중앙연구소 소장 | 성균관대 유전공학과 졸업아주대 식품공학과 석사 | - | - | - | 2020.01.01 ~ 현재 | - |
| 이석렬 | 남 | 1973년 02월 | 상무 | 미등기 | 상근 | 생산본부장 | 충북대 농화학과 졸업 | - | - | - | 2020.01.01 ~ 현재 | - |
| 이은승 | 남 | 1971년 12월 | 상무 | 미등기 | 상근 | B2C영업부문장 | 중앙대 생물공학과 졸업前 롯데푸드(주) KAM부문장 | - | - | - | 2022.07.01 ~ 현재 | - |
| 조경운 | 남 | 1974년 10월 | 상무 | 미등기 | 상근 | IH-TFT팀장 | 숭실대 경영학과 졸업고려대 경영학 MBA 석사 | - | - | - | 2020.01.01 ~ 현재 | - |
| 진헌탁 | 남 | 1971년 11월 | 상무 | 미등기 | 상근 | 글로벌사업본부 담당임원 | 계명대 무역학과 졸업 | - | - | - | 2019.01.01 ~ 현재 | - |
| 최규상 | 남 | 1974년 01월 | 상무 | 미등기 | 상근 | 지원본부장 | 한양대 경제학과 졸업고려대 노동경제학과 석사 | 180 | - | - | 2021.12.01 ~ 현재 | - |
| 최호형 | 남 | 1974년 10월 | 상무 | 미등기 | 상근 | 푸드사업전략부문장 | 서강대 경영학과 석사前 롯데푸드(주) 경영기획부문장 | - | - | - | 2022.07.01 ~ 현재 | - |
| 강성택 | 남 | 1975년 08월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 수원공장장 | 고려대 농화학과 졸업 | - | - | - | 2024.12.01 ~ 현재 | - |
| 구자성 | 남 | 1979년 06월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 빙과시판부문장 | 강원대 경영학과 졸업 | - | - | - | 2023.12.11 ~ 현재 | - |
| 권영일 | 남 | 1976년 06월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | KeyAccount부문장 | 성균관대 경영학과 졸업 | - | - | - | 2024.12.01 ~ 현재 | - |
| 김도형 | 남 | 1976년 03월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 생산전략부문장 | 서울대 농생물학과 졸업연세대 경영학 MBA 석사 | - | - | - | 2023.12.11 ~ 현재 | - |
| 김미송 | 여 | 1976년 04월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | IR담당임원 | 연세대 토목공학과 졸업피츠버그대 경영학 MBA 석사 | - | - | - | 2024.12.01 ~ 현재 | - |
| 김봉건 | 남 | 1978년 03월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | SCM부문장 | 성균관대 경제학과 졸업前 삼양식품 Global SCM 본부장 | - | - | - | 2026.04.01 ~ 현재 | - |
| 김재훈 | 남 | 1972년 10월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 빙과마케팅부문장 | 경원대 경영학과 졸업 | - | - | - | 2023.12.11 ~ 현재 | - |
| 김태우 | 남 | 1972년 07월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 롯데중앙연구소Food부문장 | 동국대 식품공학과 졸업 | - | - | - | 2022.12.19 ~ 현재 | - |
| 김형준 | 남 | 1976년 10월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 롯데중앙연구소연구전략부문장 | 인하대 경영학과 졸업성균관대 경영학과 석사 | - | - | - | 2025.12.01 ~ 현재 | - |
| 김홍규 | 남 | 1976년 09월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 김천공장장 | 서강대 경영학 MBA 석사前 롯데푸드(주) 원가관리담당임원 | - | - | - | 2022.07.01 ~ 현재 | - |
| 류학희 | 남 | 1971년 11월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | RH-TFT팀장 | 홍익대 경영학과 졸업前 롯데푸드(주) 재경부문장 | 120 | - | - | 2022.07.01 ~ 현재 | - |
| 박정혁 | 남 | 1978년 01월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 영업전략부문장 | 건국대 법학과 졸업서강대 MBA 석사 | - | - | - | 2025.12.01 ~ 현재 | - |
| 박진화 | 남 | 1977년 01월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 델리카사업부문장 | 경희대 식품공학과 졸업 | - | - | - | 2025.12.01 ~ 현재 | - |
| 서은정 | 여 | 1979년 11월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 글로벌전략부문장 | 숙명여대 정치외교학과 졸업서울대 경영학 MBA석사 | - | - | - | 2025.11.06 ~ 현재 | - |
| 신민정 | 여 | 1978년 09월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 건과마케팅부문장 | 경희대 행정학과 졸업경희대 광고홍보학과 석사 | - | - | - | 2025.12.01 ~ 현재 | - |
| 위세량 | 남 | 1974년 01월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | ESG부문장 | 동국대 법학과 졸업고려대 경영학 MBA 석사 | - | - | - | 2023.12.11 ~ 현재 | - |
| 유경 | 남 | 1975년 08월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 글로벌영업부문장 | 애리조나대 마케팅학과 졸업 | - | - | - | 2023.12.11 ~ 현재 | - |
| 이기훈 | 남 | 1974년 01월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 구매부문장 | 한국외대 일어학과 졸업 | - | - | - | 2023.12.11 ~ 현재 | - |
| 이진수 | 남 | 1975년 06월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | MY-TFT팀장 | 인하대 회계학과 졸업 | - | - | - | 2023.12.11 ~ 현재 | - |
| 장종태 | 남 | 1972년 10월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 롯데중앙연구소Confectionery부문장 | 단국대 식품공학과 졸업단국대 식품공학과 석사 | - | - | - | 2020.12.01 ~ 현재 | - |
| 정미혜 | 여 | 1976년 11월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 대전공장장 | 경희대 회계학과 졸업 | - | - | - | 2022.12.19 ~ 현재 | - |
| 정원석 | 남 | 1973년 09월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 롯데중앙연구소Product Application부문장 | 건국대 미생물학과 졸업건국대 미생물학과 석사 | - | - | - | 2023.12.11 ~ 현재 | - |
| 조능제 | 남 | 1977년 02월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | CSR부문장 | 고려대 농생물학과 졸업고려대 MBA 석사 | - | - | - | 2022.12.19 ~ 현재 | - |
| 진영동 | 남 | 1979년 11월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | SE-TFT팀장 | 건국대 응용생물학과 졸업 | - | - | - | 2025.12.01 ~ 현재 | - |
| 황자영 | 여 | 1977년 02월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 컴플라이언스부문장 | 아주대 법학과 졸업 | - | - | - | 2024.12.01 ~ 현재 | - |
| 허준열 | 남 | 1978년 02월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 푸드마케팅부문장 | 건국대 낙농학과 졸업前 CJ제일제당 필리핀 식품사업팀 법인장 | - | - | - | 2026.06.01 ~ 현재 | - |
| 홍의표 | 남 | 1982년 01월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 푸드TurnAroundTFT담당임원 | 한국외대 경제학과 졸업 | - | - | - | 2026.08.01~현재 | - |
나. 등기임원의 타회사 겸직 현황
| 성명 | 회사명 | 직위 |
| 신동빈 | 롯데지주(주) | 대표이사 |
| 롯데케미칼(주) | 대표이사 | |
| 롯데쇼핑(주) | 대표이사 |
다. 직원 등 현황 직원 등 현황은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
라. 미등기임원 보수현황 미등기임원 보수현황은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 임원의 보수 등
임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
가. 채무보증 내역
- 국내 채무보증 : 당분기말 현재 해당사항 없습니다.- 해외 채무보증 : 당분기말 현재 당사는 상법 제530조의 9제1항에 의거하여 분할존 속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할 전의 회사(구 롯데제과(주), 구 롯데푸드( 주)(*1)) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (*1) 2022년 7월 합병으로 피합병법인인 구 롯데푸드(주)가 보유하고 있던 롯데지주 주식회사와 인적분할 전 의 회사 채무에 관한 연대책임이 승계되었습니다.당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천USD, 천CNY) |
| 성명(법인명) | 관계 | 채권자 | 채무내용 | 보증 기간 | 거 래 내 역 (잔액) | 비고 | |||
| 기초 | 증가 | 감소 | 당분기말 | ||||||
| Lotte Confectionery Rus LLC | 종속기업 | (주)우리은행 바레인지점 | 지급보증 | 25년 10월 09일~26년 10월 08일 | USD 16,800 | - | - | USD 16,800 | - |
| KEB 하나은행 암스테르담지점 | 지급보증 | 26년 04월 22일~27년 04월 22일 | USD 14,000 | - | - | USD 14,000 | - | ||
| KEB 하나은행 바레인지점 | 지급보증 | 26년 04월 22일~27년 04월 22일 | USD 5,000 | - | - | USD 5,000 | - | ||
| LOTTE QINGDAOFOODS CO., LTD. | 종속기업 | IBK 기업은행 칭다오 분행 | 지급보증 | 26년 06월 30일~26년 12월 30일 | CNY 14,820 | - | - | CNY 14,820 | - |
나. 담보제공 내역 - 당분기말 현재 해당사항 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수도등
가. 유형자산 거래내역
| (단위 : 백만원) |
| 성명(법인명) | 관계 | 거래종류 | 거래일자 | 거래대상물 | 거래목적 | 거래금액 | 처분손익 |
| 롯데이노베이트㈜ | 계열회사 | 자산매입 | 2026.01.01 ~ 2026.09.30 | 유형자산 | 자산매입 | 4,043 | - |
| 롯데알미늄㈜ | 계열회사 | 자산매입 | 2026.01.01 ~ 2026.09.30 | 유형자산 | 자산매입 | 1,744 | - |
| 롯데건설㈜ | 계열회사 | 자산매입 | 2026.01.01 ~ 2026.09.30 | 유형자산 | 자산매입 | 54,437 | - |
※ 거래금액이 1억원미만 회사 거래 생략 하였습니다.※ 별도기준으로 작성되었습니다.
나. 유가증권 매수 또는 매도 내역
| (단위 : 주, 백만원) |
| 성명(법인명) | 관계 | 거래종류 | 거래일자 | 거래대상물 | 주식수 | 거래금액 |
| 롯데-KDB 신성장오픈이노베이션펀드 | 기타 특수관계자 | 현금출자 | 2026.09.18 | 롯데-KDB 신성장오픈이노베이션펀드 보통주 | 259.5 | 259.5 |
다. 위거래 외 교환, 증여, 양수의 거래는 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
| (단위 : 백만원) |
| 성명(법인명) | 관계 | 거래종류 | 거래기간 | 거래내용 | 금액 | 비고 |
| 롯데지알에스(주) | 계열회사 | 거래(매출, 매입 등) | 2026.01.01 ~ 2026.09.30 | 제상품 매출, 매입 등 | 131.464 | - |
| (주)코리아세븐 | 계열회사 | 거래(매출, 매입 등) | 2026.01.01 ~ 2026.09.30 | 제상품 매출, 매입 등 | 137.585 | - |
| 롯데글로벌로지스(주) | 계열회사 | 거래(매출, 매입 등) | 2026.01.01 ~ 2026.09.30 | 임대수익, 물류비 등 | 169.393 | - |
| 롯데상사(주) | 계열회사 | 거래(매출, 매입 등) | 2026.01.01 ~ 2026.09.30 | 제상품 매출, 매입 등 | 334.833 | - |
※ 별도기준으로 작성되었습니다. 4. 대주주이외의 이해관계자와의 거래 당사는 주주(대주주를 제외한 5% 이상 주주), 직원 등 대주주 이외의 이해관계자를 상대방으로 거래를 한 사항이 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 - 해당사항 없음
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없음 다. 분할 전 회사 채무에 대한 연대 책임 - 해당사항 없음
라. 채무보증 현황
- Lotte Confectionery RUS LLC는 당사가 100%를 소유한 러시아 현지 법인으로 당사는 Lotte Confectionery RUS LLC가 우리은행으로부터 차입한 USD 14,000, 000 의 120% 와 KEB 하나은행으로부터 차입한 USD 19,000,000 를 100% 지급 보증하였습니다.- LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD는 당사가 90%를 소유한 중국 현지 법인으 로 당사는 LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD가 IBK 기업은행으로부터 차입 한 CNY 12,350,000의 120%를 지급보증하였습니다.
| (단위 : 천 USD, 천 CNY) |
| 채무보증회사 | 채무자 | 채권자 | 채무보증금액 | 채무금액 | 보증기간 | ||
| 계약통화 | 계약금액 | 계약통화 | 계약금액 | ||||
| 롯데웰푸드 | Lotte Confectionery RUS LLC | (주)우리은행 바레인지점 | USD | 16,800 | USD | 14,000 | 25.10.09 ~ 26.10.08 |
| KEB 하나은행 암스테르담지점 | USD | 14,000 | USD | 14,000 | 26.04.22 ~ 27.04.22 | ||
| KEB 하나은행 바레인지점 | USD | 5,000 | USD | 5,000 | 26.04.22 ~ 27.04.22 | ||
| LOTTE QINGDAOFOODS CO., LTD | IBK 기업은행 칭다오 분행 | CNY | 14,820 | CNY | 12,350 | 26.06.30 ~ 26.12.30 | |
마. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음
바. 그 밖의 우발채무 등
그 밖의 우발부채 및 약정사항에 대해서는 III. 재무에 관한 사항 중 '3. 연결재무제표 주석'과 '5. 재무제표 주석'의 우발부채와 약정사항을 참조하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
제재 등과 관련된 사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 계열회사 현황(상세)
계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
3. 타법인출자 현황(상세)
타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음
원문: 금융감독원 전자공시시스템(DART) — https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20261112000468
접수번호 20261112000468 · 페이지 갱신 2026-11-12 23:11 KST