스톤브릿지벤처스 분기보고서 (2026.09)

분기보고서 ? 분기보고서란 1분기와 3분기 종료 후 45일 이내에 제출하는 보고서예요. 분기 동안의 실적과 재무 상태, 주요 사업 변동을 확인할 수 있어요.

스톤브릿지벤처스(330730, 코스닥)는 2026년 11월 12일 「분기보고서 (2026.09)」를 공시했어요.

회사: 스톤브릿지벤처스 330730
시장: 코스닥
공시 유형: 분기보고서
보고서명: 분기보고서 (2026.09)
등록일시: 2026년 11월 12일 16:18
제출인: 스톤브릿지벤처스

AI 요약

공시 원문 바로가기 ↓

스톤브릿지벤처스, 3분기 영업이익 218억원 기록

제10기 3분기 영업이익은 218억원이에요.
제10기 3분기 당기순이익은 184억원이에요.
제10기 3분기 영업수익은 443억원이에요.
제10기 3분기 기본주당순이익은 1,052원이에요.
작성기준일 이후 발생한 주요사항은 해당사항 없어요.

유의사항 제10기 3분기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않았어요. · 당사는 연결재무제표를 작성하지 않으며, 주당순이익과 배당성향은 별도 기준이에요.

자동 생성된 요약이에요. 일부 내용은 부정확할 수 있어요.

공시 원문

분기보고서

분 기 보 고 서

(제 10 기)

사업연도	2026.01.01	부터
사업연도	2026.09.30	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2026년 11월 12일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	스톤브릿지벤처스(주)

대 표 이 사 :	유승운

본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 테헤란로211, 14층
	(전 화) 02-6182-4700
	(홈페이지) http:///www.stonebridgeventures.vc

작 성 책 임 자 :	(직 책) 부사장 (성 명) 배영수
	(전 화) 02-6182-4700

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

[이미지: 확인서] 원문에서 확인할 수 있어요.

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속기업 개황당사는 보고서 작성 기준일 현재 연결재무제표를 작성하지 않습니다.

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	-	-	-	-	-
합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

[연결대상회사의 변동내용]

구 분	자회사	사 유
신규연결	-	-
신규연결	-	-
연결제외	-	-
연결제외	-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "스톤브릿지벤처스 주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Stonebridge Ventures, Inc." 라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 2017년 05월 31일자로 구 스톤브릿지캐피탈 주식회사(현 스톤브릿지홀딩스 주식회사)에서 VC부문을 물적분할하여 설립되었으며, 2017년 07월 24일자로 사명을 스톤브릿지벤처캐피탈 주식회사에서 스톤브릿지벤처스 주식회사로 변경하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 본사주소: 서울특별시 강남구 테헤란로 211, 14층 (역삼동, KFAS빌딩)- 전화번호: 02-6182-4700- 홈페이지: www.stonebridgeventures.vc 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 「벤처투자 촉진에 관한 법률」, 「중소기업창업 지원법」, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」, 「상법」등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		미해당

사. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름, 주소 및 연락처당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

당사는 「벤처투자 촉진에 관한 법률」에 따른 중소기업창업투자회사로 중소/벤처기업에 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈입니다.

벤처캐피탈은 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 기업설립 초기단계에 있는벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 추후 인수합병, 상장 등을 통해 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히 대출이 아닌 벤처기업에 대한 지분투자방식의 대표적인 투자자로서, 벤처기업의 성장 및 발전을 도모하여 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 통해 국민경제의활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다. 자. 신용평가에 관한 사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형
코스닥시장 상장	2022.02.25	해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 주요 연혁당사는 2017년 05월 31일 구 스톤브릿지캐피탈㈜(현. 스톤브릿지홀딩스㈜)로부터 물적분할하여 설립되었습니다. 따라서 분할회사인 스톤브릿지홀딩스㈜의 물적분할 이전 연혁과 단순분할신설회사인 스톤브릿지벤처스㈜의 물적분할 이후 연혁을 구분하여 작성하였습니다.

- 스톤브릿지홀딩스 주식회사

일자	내용
2008.12.29	IMM인베스트먼트㈜ 인적분할하여 설립(설립자본금: 70억원)
2008.12.29	대표이사 김지훈 취임(설립 시 최대주주)
2009.02.06	유상증자 실시(자본금 70억원 → 140억원)
2009.02.13	창업투자회사 등록(중소기업청)
2009.09.30	스톤브릿지초기기업전문투자조합 결성(결성액: 110억원)
2010.09.28	2010KIF-스톤브릿지 IT전문투자조합 결성(결성액: 337억원)
2010.11.19	스톤브릿지뉴그로스투자조합 결성(결성액: 300억원)
2011.05.27	스톤브릿지15호벤처투자조합 청산(청산 Net IRR 16.0%)
2011.12.29	대표이사 김지훈 중임
2012.01.03	대표이사 변경(김지훈 → 공동대표이사 김지훈, 김일환)
2012.09.19	스톤브릿지드라마전문투자조합 결성(결성액: 145억원)
2013.07.25	스톤브릿지공연예술전문투자조합 청산(청산 Net IRR: 1.1%)
2014.01.03	미래창조네이버-스톤브릿지초기기업투자조합결성(결성액: 250억원)
2015.10.22	스톤브릿지이노베이션쿼터조합 결성(결성액: 310억원)
2016.04.06	2015KIF-스톤브릿지 IT전문투자조합 결성(결성액: 600억원)
2016.04.15	대표이사 변경(공동대표이사 김지훈, 김일환 → 대표이사 김지훈)
2017.01.06	스톤브릿지성장디딤돌투자조합 결성(결성액: 400억원)

- 스톤브릿지벤처스 주식회사

일자	내용
2017.05.31	스톤브릿지캐피탈㈜의 VC사업부문 물적분할 설립
2017.05.31	스톤브릿지캐피탈㈜의 창업투자회사 지위승계(중소벤처기업부 승인)
2017.06.09	스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합 결성(결성액: 171억원)
2017.07.24	사명변경(스톤브릿지벤처캐피탈㈜ → 스톤브릿지벤처스㈜)
2017.08.10	스톤브릿지영상콘텐츠투자조합 청산(청산 Net IRR 0%)
2017.12.28	스톤브릿지드라마전문투자조합 청산(청산 Net IRR 6.2%)
2017.12.29	스톤브릿지영프론티어투자조합 결성(결성액: 345억원)
2018.03.12	스톤브릿지영프론티어투자조합 증액(80억원 증액후 결성액: 345억원 → 425억원)
2018.08.14	액면분할(1주의 금액 5,000원 → 500원)
2018.11.06	스톤브릿지디지탈콘텐츠전문투자조합(청산 Net IRR 16.6%)
2018.12.21	스톤브릿지한국형유니콘투자조합 결성(결성액: 850억원)
2019.01.29	대표이사 변경(김지훈 → 유승운)
2019.03.20	스톤브릿지한국형유니콘투자조합 증액(200억원 증액후 결성액: 850억원 → 1,050억원)
2019.06.26	스톤브릿지초기기업전문투자조합(청산 Net IRR -5.8%)
2019.09.03	아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사 설립(결성액: 1,265억원)
2019.09.11	스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사 설립(결성액: 25.5억원)
2019.10.02	스톤브릿지고성장기업1호투자조합 결성(결성액: 68억원)
2019.11.15	2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합 결성(결성액: 765억원)
2020.02.14	SBV-KB뉴오퍼튜너티제일호사모투자합자회사 설립(결성액: 98.3억원)
2020.05.25	스톤브릿지라이프스타일1호투자조합 결성(결성액: 21억원)
2020.05.29	2010KIF-스톤브릿지IT전문투자조합 청산(청산 Net IRR 19.1%)
2020.06.12	스톤브릿지뉴그로스투자조합 청산(청산 Net IRR 17.8%)
2020.07.10	스톤브릿지2020벤처투자조합 결성(결성액: 100억원)
2020.12.02	스톤브릿지DNA혁신성장투자조합 결성(결성액: 1,080억원)
2020.12.15	2020 벤처창업진흥 유공 포상(중기부, 투자활성화 분야, 단체) 대통령 표창 수상
2021.01.04	스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징 투자조합 결성(결성액: 265억원)
2021.05.25	스톤브릿지DNA혁신성장투자조합 증액(380억원 증액후 결성액: 1,080억원 → 1,460억원)
2021.09.01	스톤브릿지-티케브릿징사모투자합자회사 설립(결성액: 156.6억원)
2021.11.24	아이비케이스톤브릿지뉴딜ESG유니콘사모투자합자회사 설립(결성액: 1,636억원)
2021.11.26	스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합 결성(결성액: 522억원)
2021.12.31	미래창조네이버-스톤브릿지초기기업투자조합 청산(청산 Net IRR 33.3%)
2022.02.22	스톤브릿지DX사업재편투자조합 결성(결성액: 1,600억원)
2022.03.18	스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합 증액(70억원 증액후 결성액: 522 억원 → 592억원)
2022.06.17	스톤브릿지DX사업재편투자조합 증액(400억원 증액 후 결성액: 1,600억원→ 2,000억원)
2022.12.09	스톤브릿지성장디딤돌투자조합 청산(청산 Net IRR 37.9%)
2023.10.23	IBK-스톤브릿지라이징제2호투자조합 결성(결성액: 600억원)
2024.01.10	스톤브릿지신성장4.0투자조합 1차 결성(결성액: 1,825억원)
2024.03.26	스톤브릿지신성장4.0투자조합 2차 결성(680억원 증액후 결성액: 1,825억원 → 2,505억원)
2026.07.31	스톤브릿지AI글로벌제1호 및 제2호 투자조합 결성(각 2,250.8억원, 999.2억원, 합산 3,250억원)

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사의 설립일부터 보고서 작성 기준일까지 본점소재지의 변경 이력은 다음과 같습니다.

일자	변경 전 본점소재지	변경 후 본점소재지
2017.07.24	서울특별시 강남구 테헤란로 211,5층 (역삼동, KFAS빌딩)	서울특별시 강남구 테헤란로 211,16층 (역삼동, KFAS빌딩)
2023.05.09	서울특별시 강남구 테헤란로 211,16층 (역삼동, KFAS빌딩)	서울특별시 강남구 테헤란로 211,14층 (역삼동, KFAS빌딩)

다. 경영진의 중요한 변동

당사의 설립일부터 보고서 작성기준일까지 경영진의 중요한 변동 이력은 다음과 같습니다.

일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
일자	주총종류	신규	재선임	임기만료또는 해임
2017.05.31	-	대표이사 김지훈사내이사 김일환사내이사 백상석감사 강윤석	-	-
2018.07.10	임시주총	사내이사 최동열	-	-
2019.01.29	임시주총	대표이사 유승운	-	대표이사 김지훈 사임사내이사 최동열 사임
2019.11.26	-	-	-	사내이사 백상석 사임
2020.03.31	정기주총	사내이사 배영수	사내이사 김지훈사내이사 김일환감사 강윤석	-
2021.07.21	임시주총	사내이사 최동열사외이사 김종일	-	사내이사 김지훈 사임
2021.09.15	임시주총	-	-	사내이사 김일환 사임
2022.03.31	정기주총	-	사내이사 유승운	-
2023.03.30	정기주총	사내이사 김지훈사외이사 이춘우	사내이사 배영수감사 강윤석	사내이사 최동열 사임사외이사 김종일 사임
2025.03.28	정기주총	사내이사 유승운	-	-
2026.03.27	정기주총	감사 서성호	사내이사 김지훈사내이사 배영수사외이사 이춘우	-

라. 최대주주의 변동당사는 설립일부터 보고서 작성 기준일까지 최대주주 변동 이력이 없습니다. 마. 상호의 변경당사의 설립일부터 보고서 작성 기준일까지 상호 변경 이력은 다음과 같습니다.

일자	변경 전 사명	변경 후 사명
2017.07.24	스톤브릿지벤처캐피탈㈜	스톤브릿지벤처스㈜

바. 화의, 회사정리절차 등에 관한 사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제10기 3분기(2026년 3분기)	제9기(2025년)	제8기(2024년)
보통주	발행주식총수	18,217,830	18,217,830	18,150,830
	액면금액	500	500	500
	자본금	9,108,915,000	9,108,915,000	9,075,415,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	9,108,915,000	9,108,915,000	9,075,415,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 당사는 본 보고서 기준일 현재 발행할 주식의 총수는 100,000,000주 이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 18,217,830주입니다. 현재 유통주식수는 17,502,096주 입니다.나. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2026.09.30

)

(단위 : 주, %)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		100,000,000	-	100,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		18,217,830	-	18,217,830	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		18,217,830	-	18,217,830	-
Ⅴ. 자기주식수		715,734	-	715,734	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		17,502,096	-	17,502,096	-
Ⅶ. 자기주식 보유비율		3.93	-	3.93	-

다. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2026.09.30

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장내 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장외직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	우선주	-	-	-	-	-	-
	신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		수탁자 보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	보통주	715,734	-	-	-	715,734	-
		현물보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	보통주	715,734	-	-	-	715,734	-
		소계(b)	우선주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			보통주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			우선주	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	715,734	-	-	-	715,734	-
총 계(a+b+c)			우선주	-	-	-	-	-	-

라. 자기주식 보유현황

(기준일 :

2026.09.30

)

(단위 : 주, %)

구분		주식종류	보유수량	발행주식총수대비비중	취득목적	취득연도	소각기한	보유처분계획승인내용			비고
구분		주식종류	보유수량	발행주식총수대비비중	취득목적	취득연도	소각기한	주총승인일	보유처분기한	보유처분목적	비고
배당가능이익범위이내취득	직접보유	보통주	715,734	3.93	주가안정 및 주주가치 제고	2022	2027	-	-	-	-
	직접보유	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	수탁자보유	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	수탁자보유	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타 취득		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타 취득		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
총계		보통주	715,734	3.93
총계		-	-	-

마. 단기 자기주식 취득ㆍ처분ㆍ소각 계획

(대상기간 :

2026.01.01

2026.12.31

)

(단위 : 주, %)

구분	보유형태	주식종류	당초취득목적	거래방법	수량	발행주식총수대비 비중	결정사유
취득	-	-	-	-	-	-	-
취득	-	-	-	-	-	-	-
처분	-	-	-	-	-	-	-
처분	-	-	-	-	-	-	-
소각	-	-	-	-	-	-	-
소각	-	-	-	-	-	-	-
계속보유	배당가능이익-직접 보유	보통주	주가 안정 및 주주가치 제고	신탁계약	715,734	3.93	주1)
계속보유	-	-	-	-	-	-	-

주1) 기보유 자기주식은 법령과 규정에 따라 소각 및 임직원 보상목적으로 사용할 예정이나 구체적인 사항에 대해 결정하지 못했으나 추후 결정시 이사회 승인 및 공시할 예정이며 필요에 따라 주주총회 승인을 거칠 예정

바. 자기주식 취득ㆍ처분ㆍ소각 단기 계획 이행 현황

(대상기간 :

2026.01.01

2026.09.30

)

(단위 : 주, %)

구분	보유형태	주식종류	전기 계획수량(A)	당기 이행수량(B)	이행률(B/A)	차이발생사유
취득	-	-	-	-	-	-
취득	-	-	-	-	-	-
처분	-	-	-	-	-	-
처분	-	-	-	-	-	-
소각	-	-	-	-	-	-
소각	-	-	-	-	-	-
계속보유	-	-	-	-	-	-
계속보유	-	-	-	-	-	-

(1) 자기주식 취득ㆍ처분ㆍ소각 관련 장기 계획

- 자기주식보고서에 대한 이사회 승인일 현재 자기주식 취득 계획은 없으나 계획 변경시 이사회 승인 및 공시할 예정- 기보유 자기주식은 법령과 규정에 따라 소각 및 임직원 보상목적으로 사용할 예정이나 구체적인 사항에 대해 결정하지 못했으나 추후 결정시 이사회 승인 및 공시할 예정이며 필요에 따라 주주총회 승인을 거칠 예정

(2) 기타 투자자 보호를 위해 필요한 사항

해당 사항 없음

차. 종류주식(우선주) 발행현황해당 사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2021.09.15	제5기 임시주총	- 홈페이지 주소 변경에 따른 조문 정비- 주식등의 전자등록업무 조문 신설- 신주의 배당관련 조문 정비- 감사의 직무 관련 조문 정비- 중간배당 조문 정비	- 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 관련 내용 정비- 홈페이지 주소 변경 및 자구수정
2026.03.27	제9기 정기주총	- 제25조 소집지- 제31조 의결권의 대리행사- 제35조 이사의 수- 제40조 이사의 직무 및 보고의무- 제40조의1 이사의 책임감경	- 전자주주총회 개최 근거규정 신설- 대리권 증명을 서면 또는 전자문서로 가능하도록 한 상법 제368조 개정 사항 반영- 사외이사의 명칭을 독립이사로 변경하고 이사회 구성 비율 관련 상법 개정 사항 반영- 이사의 충실의무 대상을 주주로 확대하는 상법 제382조의3 개정 사항 반영

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부
1	창업자에 대한 투자	영위
2	벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한벤처기업에 대한 투자	영위
3	중소기업창업지원법에 따른 중소기업창업투자조합 및 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 따른 한국벤처투자조합의 결성 및 업무의 집행	영위
4	해외기술의 알선, 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자	영위
5	경영참여형 사모집합투자기구에 대한 투자 및 업무집행사원으로서의 운용	영위
6	위 각호에 부수되는 업무 일체의 영위	영위

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 「벤처투자 촉진에 관한 법률」에 의거 중소벤처기업부에 등록된 중소기업창업투자회사이며, 벤처투자조합(이하 "조합"이라 한다) 결성을 통한 중소벤처기업 투자 및 사모집합투자기구(이하 "PEF"라 한다) 결성을 통한 중소벤처기업 투자를 주력 사업으로 영위하고 있는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)입니다.당사의 수익구조는 1) 조합을 결성하고 운영하는 대가로 수취하는 관리보수, 2) 조합의 투자수익에 대하여 당사의 출자비율에 따른 수익배분, 3) 조합을 운영하여 기준수익률을 상회하는 투자수익에 대한 별도의 성과보수, 4) 조합이 아닌 회사의 자체적인 자본계정 투자를 통한 투자수익 등이 있습니다.당사는 우수한 성과를 바탕으로 조합 및 PEF(이하 "펀드"라 한다)를 지속적으로 결성함에 따라 당사의 펀드 AUM은 꾸준히 증가하고 있습니다. 당사는 보고서 작성기준일 현재 벤처투자조합 16개, 사모투자합자회사 4개를 운용하고 있으며, 20개 펀드의 총 출자약정액은 1조 7,198억원 입니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황 당사는 벤처투자회사로 투자조합 등의 결성을 통해 업무집행조합원으로서 운영 및 관리를 담당하고 있으며 조합자금의 투자집행을 통해 중소·벤처기업 투자를 주력으로 하고 있습니다. 보고서 작성 기준일 현재 당사는 벤처투자조합 16개, 사모투자합자회사 4개를 운용하고 있으며, 20개 펀드의 총 출자약정액은 1조 7,198억원으로 운용중인 펀드의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분		설립일	약정금액
벤처투자조합	스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	2015-10-22	31,000
	2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	2016-04-06	60,000
	스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	2017-06-09	17,117
	스톤브릿지영프론티어투자조합	2017-12-29	42,500
	스톤브릿지한국형유니콘투자조합	2018-12-27	105,000
	2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	2019-11-15	76,500
	스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	2020-05-25	2,100
	스톤브릿지2020벤처투자조합	2020-07-10	10,000
	스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	2020-12-02	146,000
	스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	2021-01-04	26,500
	스톤브릿지신한세컨더리유니콘투자조합	2021-11-26	59,200
	스톤브릿지DX사업재편투자조합	2022-02-22	200,000
	아이비케이-스톤브릿지라이징제2호투자조합	2023-10-23	60,000
	스톤브릿지신성장4.0투자조합	2024-01-10	250,500
	스톤브릿지AI글로벌제1호투자조합	2026-07-31	225,080
	스톤브릿지AI글로벌제2호투자조합	2026-07-31	99,920
	소계		1,411,417
사모투자합자회사	아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	2019-09-03	126,500
	스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	2019-09-11	2,546
	스톤브릿지-티케브릿징사모투자합자회사	2021-09-01	15,660
	아이비케이스톤브릿지뉴딜ESG유니콘사모투자합자회사	2021-11-24	163,660
	소계		308,366
합계			1,719,783

- 영업실적에 관한 사항2026년 3분기는 시장 급락에 따라 벤처 회수시장이 위축된 시기였습니다. 그럼에도 당사는 3분기(7~9월)에 영업이익 48.6억원(전년 동기 대비 +83.6%), 분기순이익 43.9억원(+99.1%)을 기록했습니다. 3분기 누적으로는 영업수익 443.8억원(+217%), 영업이익 218.3억원(+341%)입니다.

- 성과보수에 관한 사항3분기 누적 성과보수는 303.8억원으로 지난해 연간 성과보수(39.2억원)의 약 7.8배입니다. 펀드별로는 다음과 같습니다.-스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합: 189.9억원- 2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합 : 59.2억원- 스톤브릿지영프론티어투자조합: 54.6억원당사는 2015년부터 거의 매년 펀드를 결성하는 멀티빈티지 구조로 운용하고 있습니다. 위 펀드들처럼 결성 시기가 이른 펀드부터 차례로 성과보수 구간에 들어서고 있으며, 2018년 이후 결성한 펀드들도 순차적으로 회수 단계에 들어서게 됩니다. 시장이 급락한 3분기에도 38.6억원의 성과보수를 추가로 인식하는 등, 회사가 시장의 영향을 피할 수 없으나 어려운 환경에서도 다방면의 회수 통로로 실적 변동성을 낮추고 있습니다.

- 신규 펀드 및 운용규모에 관한 사항 시장 변동성이 커진 가운데서도 2026년 7월 31일 주요 기관투자자가 참여한 3,250억원 규모의 AI 글로벌 펀드(제1호 2,250.8억원, 제2호 999.2억원) 결성을 마쳤습니다. 이를 통해 운용 펀드는 모두 20개, 약정총액은 1조 7,198억원으로 커졌습니다. 신규 펀드 재원을 바탕으로 AI 밸류체인 등 기술 기반 투자를 확대해 나가겠습니다.

나. 취급 업무 및 상품·서비스의 개요

(1) 창업투자(VC) ① 벤처펀드의 결성 및 운영 ② 벤처기업에 대한 투자 ③ 경영, 마케팅, 자금 및 기업공개 지원 등을 통한 지속적인 Value-Up 서비스 제공 ④ 투자기업의 해외시장 진출 지원 ⑤ 해외자본 유치 및 첨단기술 확보를 위한 해외투자 (2) 사모투자전문회사(PEF)의 설립 및 운용 (4) 특수인수목적회사(SPAC)의 설립 및 운용

다. 조직도(2026.09.30 기준)

[이미지: 조직도] 원문에서 확인할 수 있어요.

라. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분		2026년 3분기		2025년		2024년
구분		기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
자본	자본금	9,109	8.51%	9,109	9.71%	9,075	10.57%
	자본잉여금	26,123	24.42%	26,123	27.84%	25,756	29.99%
	기타포괄손익누계	-3,373	-3.15%	-3,349	-3.57%	-3,283	-3.82%
	이익잉여금	75,121	70.22%	61,965	66.03%	54,341	63.27%
부채	기타차입금	-	-	-	-	-	-
부채	기타부채	-	-	-	-	-	-
합 계		106,980	100.00%	93,848	100.00%	85,889	100.00%

주1)	기타포괄손익누계는 자기주식 매입에 따른 자본차감이 포함되어있습니다..

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구분	2026년 3분기		2025년		2024년
구분	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
펀드출자금	47,477	50.61%	45,982	66.89%	45,404	64.00%
투자주식	3,735	3.98%	6,625	9.64%	7,624	10.74%
사채	-	-	-	-	-	-
대출금	-	-	-	-	-	-
유형자산	3,172	3.38%	3,610	5.25%	4,257	6.00%
현금과예금	38,999	41.57%	12,066	17.55%	13,238	18.66%
기타	428	0.46%	461	0.67%	427	0.60%
합 계	93,811	100.00%	68,743	100.00%	70,949	100.00%

마. 영업의 종류별 현황

당사의 영업수익은 크게 ① 투자조합과 PEF운용에 따른 펀드운용수익 ② 고유계정 수익, ③ 기타수익으로 구성되어 있습니다.

펀드운용수익은 다시 관리보수와 성과보수로 구분됩니다. 관리보수는 업무집행조합원(업무집행사원)에 대한 일종의 기본보수로서, 업무집행조합원(업무집행사원)은 관리보수를 기반으로한 운용자금으로 운용인력을 확보하여 벤처기업을 발굴 및 심사하고 투자하게 되며 또한 조합(PEF)의 공시 및 기타 사무 처리를 담당하게 됩니다. 관리보수의 경우 일반적으로 조합(PEF)의 규약마다 다르지만 조합(PEF) 설립 후 투자기간 동안은 결성 약정금액의 일정비율로 지급되며, 그 이후 회수기간에는 투자잔액의 일정비율로 업무집행조합원(업무집행사원)에게 지급이 됩니다.성과보수는 조합(PEF)운용 결과에 따라 지급되는 추가수익으로 조합(PEF)마다 지급규정은 다르며, 일반적으로 규약상 기준수익률(IRR)을 초과하는 조합(PEF)배분금액의 일정비율(일반적으로 20% 전후)을 업무집행조합원(업무집행사원)에게 지급하게 됩니다.

고유계정 관련 처분이익은 당사의 자기자본으로 투자한 종목의 당분기말 처분 또는 평가이익의 합계이며 평가이익은 당분기말 기준 평가액(상장종목의 경우 시가, 비상장종목의 경우 외부평가기관의 평가금액) 기준입니다.

기타수익은 이자수익, 외환거래이익, 기타의 영업수익(배당금 등)으로 구성되어 있습니다.

당사의 최근3개년의 영업수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(1) 영업실적

(단위 : 백만원)

영업종류	2026년 3분기		2025년 3분기		2025년		2024년
영업종류	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
[펀드운용]	44,328	99.88%	13,680	97.70%	24,857	97.29%	13,164	92.87%
-관리보수	7,561	17.04%	8,228	58.76%	10,822	42.36%	12,281	86.64%
-성과보수	30,379	68.45%	-	-	3,917	15.33%	140	0.99%
-지분법이익	6,388	14.39%	5,453	38.94%	10,118	39.60%	743	5.24%
[고유계정]	53	0.12%	322	2.30%	692	2.71%	1,011	7.13%
[기타]	-	-	-	-	-	-	-	-
영업수익 합계	44,381	100.00%	14,002	100.00%	25,549	100.00%	14,175	100.00%

주1)	펀드운용은 관리보수, 성과보수, 당사의 펀드 출자에 따른 지분법이익으로 구성되어 있습니다.
주2)	고유계정은 조합이 아닌 회사의 자체적인 자본계정 투자를 통한 투자수익으로 구성되어 있습니다.
주3)	기타는 수수료수입 등으로 구성되어 있습니다.

3. 파생상품거래 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 영업설비 등 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 토지 및 건물을 보유하고 있지 않으며, 임대차계약을 통해 본점소재지인 "서울특별시 강남구 테헤란로 211, 14층 (역삼동, KFAS빌딩)"에서 사업을 영위하고 있습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 재무안정성

당사가 속한 산업의 특성상 장기투자 비율이 높기 때문에, 차입을 통한 투자보다는 자기자본을 펀드 출자 투자금으로 활용하고 있어 차입금 의존도가 없습니다.

[안정성 지표]

구분	2026년 3분기(제10기 3분기)	2025년(제9기)	2024년(제8기)
유동비율	518.39%	642.27%	766.59%
부채비율	18.78%	9.56%	8.33%
차입금의존도	-	-	-
이자보상비율	-	-	-

나. 재무성장성

당사와 같은 벤처캐피탈 업체는 경제 및 산업환경과 주식시장에 민감하고 투자기업의 경영성과가 유동적이므로 매년 영업수익 및 순이익이 급변할 가능성이 상존합니다.

[성장성 지표]

구분	2026년 3분기	2025년	2024년
영업수익 증감률	216.94%	80.24%	-25.40%
영업이익 증감률	341.31%	298.98%	-47.61%
순이익 증감률	366.49%	383.47%	-62.85%

(주)	2026년 3분기의 지표는 2025년 3분기 대비

다. 재무위험관리

(1) 재무위험관리요소

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

(2) 시장위험 1) 외환위험당분기말 현재 당사는 외화 금융자산 및 부채를 보유하지 않으므로 외화 환위험에 대해 노출되어 있지 않습니다.

2) 이자율위험① 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
고정이자율 :
금융자산	38,999,243,076	12,065,904,822

② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석

당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

3) 가격위험당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유 중인 상장지분상품 및 비상장지분상품은 2,349,659,428원으로, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 세전손익에 미치는 영향은 234,965,943원입니다.(3) 신용위험금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산 및 단기금융자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	24,999,243,076	10,046,146,210
단기금융자산	14,000,000,000	2,019,758,612
기타유동금융자산	8,468,398,103	10,370,411,223
기타비유동금융자산	612,757,102	664,285,378
합 계	48,080,398,281	23,100,601,423

(4) 유동성위험당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.

당분기말 현재 당사는 차입금을 사용하지 않고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 당사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 이상
리스부채	2,973,214,412	3,632,041,200	249,761,650	447,992,470	2,151,119,140	783,167,940
미지급금	2,013,163,286	2,013,163,286	731,558,586	1,281,604,700	-	-
미지급비용	508,448,076	508,448,076	508,448,076	-	-	-
장기미지급금	8,187,124,878	8,187,124,878	-	-	8,187,124,878	-
합 계	13,681,950,652	14,340,777,440	1,489,768,312	1,729,597,170	10,338,244,018	783,167,940

(전기말)

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 이상
리스부채	3,161,759,048	3,822,849,080	95,229,960	416,217,870	2,136,649,340	1,174,751,910
미지급금	1,281,479,860	1,281,479,860	963,336,000	318,143,860	-	-
미지급비용	311,133,753	311,133,753	311,133,753	-	-	-
장기미지급금	638,171,924	638,171,924	-	-	638,171,924	-
합 계	5,392,544,585	6,053,634,617	1,369,699,713	734,361,730	2,774,821,264	1,174,751,910

(5) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경할 계획을 가지고 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
부채	20,089,871,474	8,971,915,425
자본	106,980,112,155	93,848,611,323
부채비율	18.78%	9.56%

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

기재기간 중의 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 8기와 9기는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

(단위: 원)

구분	제10기 3분기(2026.09.30)	제9기(2025.12.31)	제8기(2024.12.31)
자산
Ⅰ. 유동자산	47,472,353,508	22,437,158,138	19,388,876,521
현금및현금성자산	24,999,243,076	10,046,146,210	10,238,097,247
단기금융자산	14,000,000,000	2,019,758,612	3,000,019,863
기타유동금융자산	8,468,398,103	10,370,411,223	6,136,349,237
기타유동자산	4,712,329	842,093	14,410,174
Ⅱ. 창업투자자산	62,558,915,563	59,210,084,623	51,610,552,562
투자실적자산(관계기업투자)	62,558,915,563	59,210,084,623	51,610,552,562
Ⅲ. 사모투자자산	5,088,614,137	6,746,307,938	6,352,344,951
사모투자자산(관계기업투자)	5,088,614,137	6,746,307,938	6,352,344,951
Ⅳ. 비유동자산	11,950,100,421	14,426,976,049	15,690,473,607
당기손익-공정가치측정금융자산	3,735,219,425	6,624,732,691	7,623,770,096
유형자산	3,172,237,952	3,610,479,600	4,257,314,905
무형자산	2,850,138,380	2,850,138,380	2,708,358,390
기타비유동금융자산	612,757,102	664,285,378	423,690,216
기타비유동자산	677,340,000	677,340,000	677,340,000
이연법인세자산	902,407,562	-	-
자 산 총 계	127,069,983,629	102,820,526,748	93,042,247,641
부채
Ⅰ. 유동부채	9,157,732,175	3,493,401,551	2,529,239,863
기타유동금융부채	2,953,715,362	1,942,594,133	1,939,373,728
기타유동부채	131,002,355	108,473,055	104,336,285
당기법인세부채	6,073,014,458	1,442,334,363	485,529,850
Ⅱ. 비유동부채	10,932,139,299	5,478,513,874	4,623,657,543
기타비유동금융부채	10,728,235,290	3,449,950,452	3,210,590,168
충당부채	203,904,009	198,912,186	192,446,000
이연법인세부채	-	1,829,651,236	1,220,621,375
부 채 총 계	20,089,871,474	8,971,915,425	7,152,897,406
자본
Ⅰ. 자본금	9,108,915,000	9,108,915,000	9,075,415,000
Ⅱ. 자본잉여금	26,123,168,255	26,123,168,255	25,756,233,284
Ⅲ. 기타자본구성요소	(3,372,710,816)	(3,348,580,021)	(3,282,909,009)
Ⅳ. 이익잉여금	75,120,739,716	61,965,108,089	54,340,610,960
자 본 총 계	106,980,112,155	93,848,611,323	85,889,350,235
부 채 와 자 본 총 계	127,069,983,629	102,820,526,748	93,042,247,641

(단위: 원)

구분	제10기 3분기(2026.01.01~2026.09.30)	제9기 3분기(2025년 01.01~2025.09.30)	제9기 (2025.01.01~2025.12.31)	제8기(2024.01.01~2024.12.31)
Ⅰ. 영업수익	44,380,192,997	14,002,812,072	25,549,170,407	14,175,207,477
Ⅱ. 영업이익	21,825,959,319	4,945,710,872	13,461,156,317	3,373,889,240
Ⅲ. 법인세비용차감전순이익	22,110,901,869	4,949,161,660	13,453,565,852	3,437,162,033
Ⅳ. 당기순이익	18,406,260,427	3,945,689,492	11,111,516,329	2,298,290,131
Ⅴ. 당기총포괄손익	18,406,260,427	3,945,689,492	11,111,516,329	2,298,290,131
Ⅵ. 보통주 기본주당순이익	1,052	226	637	132

2. 연결재무제표

해당사항 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

해당사항 없습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 10 기 3분기말 2026.09.30 현재

제 9 기말 2025.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 10 기 3분기말	제 9 기말
자산
유동 자산	47,472,353,508	22,437,158,138
현금및현금성자산	24,999,243,076	10,046,146,210
단기금융상품	14,000,000,000	2,019,758,612
기타 유동 금융자산	8,468,398,103	10,370,411,223
기타 유동 자산	4,712,329	842,093
창업투자자산	62,558,915,563	59,210,084,623
투자실적자산(관계기업투자)	62,558,915,563	59,210,084,623
사모투자자산	5,088,614,137	6,746,307,938
사모투자자산(관계기업투자)	5,088,614,137	6,746,307,938
비유동 자산	11,950,100,421	14,426,976,049
당기손익-공정가치측정금융자산	3,735,219,425	6,624,732,691
유형자산	3,172,237,952	3,610,479,600
무형자산	2,850,138,380	2,850,138,380
기타 비유동 금융자산	612,757,102	664,285,378
기타 비유동 자산	677,340,000	677,340,000
이연법인세자산	902,407,562
자산총계	127,069,983,629	102,820,526,748
부채
유동 부채	9,157,732,175	3,493,401,551
기타 유동 금융부채	2,953,715,362	1,942,594,133
기타 유동 부채	131,002,355	108,473,055
당기 법인세부채	6,073,014,458	1,442,334,363
비유동 부채	10,932,139,299	5,478,513,874
기타 비유동 금융부채	10,728,235,290	3,449,950,452
비유동 충당부채	203,904,009	198,912,186
이연법인세부채		1,829,651,236
부채총계	20,089,871,474	8,971,915,425
자본
자본금	9,108,915,000	9,108,915,000
자본잉여금	26,123,168,255	26,123,168,255
기타자본구성요소	(3,372,710,816)	(3,348,580,021)
이익잉여금(결손금)	75,120,739,716	61,965,108,089
자본총계	106,980,112,155	93,848,611,323
자본과부채총계	127,069,983,629	102,820,526,748

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 10 기 3분기 2026.01.01 부터 2026.09.30 까지

제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 10 기 3분기		제 9 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	9,753,196,850	44,380,192,997	5,687,653,250	14,002,812,072
투자수익	238,733,564	751,918,419	256,064,339	1,077,272,672
투자조합수익	6,457,392,769	37,240,651,283	2,443,779,308	7,472,758,405
지분법이익	3,057,070,517	6,387,623,295	2,987,809,603	5,452,780,995
영업비용	4,888,812,194	22,554,233,678	3,037,856,906	9,057,101,200
투자비용	551,962,158	1,893,286,181	233,302,303	1,074,248,231
지분법손실	891,472,639	2,348,228,964		235,158,114
일반관리비	3,445,377,397	18,312,718,533	2,804,554,603	7,747,694,855
영업이익(손실)	4,864,384,656	21,825,959,319	2,649,796,344	4,945,710,872
금융수익	213,736,673	425,384,838	37,940,637	142,229,480
금융비용	42,226,121	129,186,579	46,001,477	141,659,475
기타이익	90,399	3,357,644	3,659,514	5,850,783
기타비용	14,613,353	14,613,353		2,970,000
법인세비용차감전순이익(손실)	5,021,372,254	22,110,901,869	2,645,395,018	4,949,161,660
법인세비용(수익)	633,644,678	3,704,641,442	441,930,800	1,003,472,168
당기순이익(손실)	4,387,727,576	18,406,260,427	2,203,464,218	3,945,689,492
기타포괄손익
당기총포괄손익	4,387,727,576	18,406,260,427	2,203,464,218	3,945,689,492
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	251.0	1,052.0	126.0	226.0
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	249.0	1,044.0	125.0	225.0

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 10 기 3분기 2026.01.01 부터 2026.09.30 까지

제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본의 구성요소
	자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본의 구성요소
2025.01.01 (기초자본)	9,075,415,000	25,756,233,284	(3,282,909,009)	54,340,610,960	85,889,350,235
결산배당				3,487,019,200	3,487,019,200
당기순이익(손실)				3,945,689,492	3,945,689,492
주식선택권 이연법인세
2025.09.30 (기말자본)	9,075,415,000	25,756,233,284	3,282,909,009	54,799,281,252	86,348,020,527
2026.01.01 (기초자본)	9,108,915,000	26,123,168,255	3,348,580,021	61,965,108,089	93,848,611,323
결산배당				5,250,628,800	5,250,628,800
당기순이익(손실)				18,406,260,427	18,406,260,427
주식선택권 이연법인세			24,130,795		24,130,795
2026.09.30 (기말자본)	9,108,915,000	26,123,168,255	3,372,710,816	75,120,739,716	106,980,112,155

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 10 기 3분기 2026.01.01 부터 2026.09.30 까지

제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 10 기 3분기	제 9 기 3분기
환율변동 효과 적용 후 현금및현금성자산의 증가(감소)	14,953,096,866	(5,345,245,270)
영업활동현금흐름	32,411,434,738	(1,447,476,124)
당기순이익(손실)	18,406,260,427	3,945,689,492
비현금항목의 조정	1,991,270,470	(2,726,660,234)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	13,530,678,345	(2,128,168,775)
이자수취	437,571,192	211,773,737
이자지급(영업)	(124,194,756)	(136,829,924)
법인세납부	(1,830,150,940)	(613,280,420)
투자활동현금흐름	(11,947,241,388)	(134,579,990)
단기금융자산의 처분	7,019,758,612	5,000,000,000
단기대여금의감소		35,000,000
장기대여금의 감소	80,000,000	50,000,000
단기금융자산의 취득	(19,000,000,000)	(5,000,000,000)
투자활동으로 분류된 무형자산의 취득		(139,579,990)
장기대여금의 증가	(47,000,000)	(80,000,000)
재무활동현금흐름	(5,511,096,484)	(3,763,189,156)
리스부채의 감소	(260,467,684)	(276,169,956)
배당금의 지급	(5,250,628,800)	(3,487,019,200)
기초현금및현금성자산	10,046,146,210	10,238,097,247
기말현금및현금성자산	24,999,243,076	4,892,851,977

5. 재무제표 주석

제10기 3분기: 2026년 1월 1일부터 2026년 09월 30일까지

제9기 3분기: 2025년 1월 1일부터 2025년 09월 30일까지

스톤브릿지벤처스 주식회사

1. 일반사항

스톤브릿지벤처스 주식회사(이하 "당사")는 중소기업창업자에 대한 투자와 융자 및 경영자문을 주요 목적사업으로 하여 2017년 4월 1일을 기준일로 스톤브릿지홀딩스(주)로부터 분할설립되었으며, 2022년 2월 25일 코스닥시장에 상장되었습니다. 당분기말 현재 당사의 자본금은 9,109백만원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	출자주식수(주)	금 액(원)	지분율(%)
스톤브릿지홀딩스(주)	11,607,370	5,803,685,000	63.7
임원	160,855	80,427,500	0.9
기타주주	5,733,871	2,866,935,500	31.5
자기주식	715,734	357,867,000	3.9
합 계	18,217,830	9,108,915,000	100

2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책의 요약당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

·기업회계기준서 제1107호‘금융상품: 공시’: 제거 손익, 실무적용지침

·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정

·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법

(3) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약

전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 ‘예상 전력거래의 ‘변동가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 '경영진이 정의한 성과측정치' 의 공시를 포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다.기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 재무위험관리(1) 재무위험관리요소

(2) 시장위험 1) 외환위험당분기말 현재 당사는 외화 금융자산 및 부채를 보유하지 않으므로 외화 환위험에 대해 노출되어 있지 않습니다.

2) 이자율위험① 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
고정이자율 :
금융자산	38,999,243,076	12,065,904,822

② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석

당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	24,999,243,076	10,046,146,210
단기금융자산	14,000,000,000	2,019,758,612
기타유동금융자산	8,468,398,103	10,370,411,223
기타비유동금융자산	612,757,102	664,285,378
합 계	48,080,398,281	23,100,601,423

당분기말 현재 당사는 차입금을 사용하지 않고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 당사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 이상
리스부채	2,973,214,412	3,632,041,200	249,761,650	447,992,470	2,151,119,140	783,167,940
미지급금	2,013,163,286	2,013,163,286	731,558,586	1,281,604,700	-	-
미지급비용	508,448,076	508,448,076	508,448,076	-	-	-
장기미지급금	8,187,124,878	8,187,124,878	-	-	8,187,124,878	-
합 계	13,681,950,652	14,340,777,440	1,489,768,312	1,729,597,170	10,338,244,018	783,167,940

(전기말)

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 이상
리스부채	3,161,759,048	3,822,849,080	95,229,960	416,217,870	2,136,649,340	1,174,751,910
미지급금	1,281,479,860	1,281,479,860	963,336,000	318,143,860	-	-
미지급비용	311,133,753	311,133,753	311,133,753	-	-	-
장기미지급금	638,171,924	638,171,924	-	-	638,171,924	-
합 계	5,392,544,585	6,053,634,617	1,369,699,713	734,361,730	2,774,821,264	1,174,751,910

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
부채	20,089,871,474	8,971,915,425
자본	106,980,112,155	93,848,611,323
부채비율	18.78%	9.56%

5. 금융상품 공정가치

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융상품 종류별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산 :
현금및현금성자산(주1)	24,999,243,076	24,999,243,076	10,046,146,210	10,046,146,210
단기금융자산(주1)	14,000,000,000	14,000,000,000	2,019,758,612	2,019,758,612
당기손익-공정가치측정금융자산	3,735,219,425	3,735,219,425	6,624,732,691	6,624,732,691
기타유동금융자산(주1)	8,468,398,103	8,468,398,103	10,370,411,223	10,370,411,223
기타비유동금융자산(주1)	612,757,102	612,757,102	664,285,378	664,285,378
합 계	51,815,617,706	51,815,617,706	29,725,334,114	29,725,334,114
금융부채 :
기타유동금융부채(주1)	2,953,715,362	2,953,715,362	1,942,594,133	1,942,594,133
기타비유동금융부채(주1)	10,728,235,290	10,728,235,290	3,449,950,452	3,449,950,452
합 계	13,681,950,652	13,681,950,652	5,392,544,585	5,392,544,585

(주1) 공정가치와 장부금액과의 차이가 중요하지 않아 장부금액을 공정가치로 인식하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

(3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치 :
당기손익-공정가치측정금융자산	1,063,243,300	2,271,976,125	400,000,000	3,735,219,425

(전기말)

(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치 :
당기손익-공정가치측정금융자산	1,589,432,320	4,635,300,371	400,000,000	6,624,732,691

(4) 당분기 및 전분기 중 반복적인 공정가치 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
기초	400,000,000	400,000,000
손익인식	-	-
매입	-	-
처분	-	-
대체	-	400,000,000
기말	400,000,000	800,000,000

(5) 가치평가기법 및 투입변수당분기말 및 전기말 현재 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.(당분기말)

(단위: 원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
당기손익-공정가치측정금융자산 :
지분증권
패스트트랙아시아	1,286,416,128	2	조정순자산법	EV/Revenues, EV/EBITDA 평균값 적용	EV/Revenue(1.1~2.5)EV/EBITDA(3.8~17.5)
소 계	1,286,416,128
채무증권
케이비제27호기업인수목적	400,000,000	3	(주1)	(주1)	(주1)
한국캐피탈538-4	985,559,997	2	(주2)	(주2)	(주2)
소 계	1,385,559,997
합 계	2,671,976,125

(주1) 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하여 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 판단하였습니다.(주2) 상기 수준2로 분류되는 채무증권의 공정가치 측정치에 대해 금융기관에서 제공한 평가액을 사용하였습니다.

(전기말)

(단위: 원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법		투입변수	투입변수 범위
당기손익-공정가치측정금융자산 :
지분증권
패스트트랙아시아	2,637,312,480	2	조정순자산법(주1)	상대가치법(패스트파이브 보통주)	EV/Revenues, EV/EBITDA 평균값 적용	EV/Revenues(1.4~4.9)EV/EBITDA(4.7~17.9)
패스트트랙아시아	2,637,312,480	2	조정순자산법(주1)	상장시가(데이원컴퍼니 보통주)	NA	NA
소 계	2,637,312,480
채무증권
케이비제27호기업인수목적	400,000,000	3	(주2)		(주2)	(주2)
한국캐피탈538-4	989,192,131	2	(주3)		(주3)	(주3)
토지주택채권(용지)23-03	1,008,795,760	2	(주3)		(주3)	(주3)
소 계	2,397,987,891
합 계	5,035,300,371

(주1) 피투자회사가 보유한 투자자산을 상대가치법 등으로 평가, 피투자회사의 순자산을 조정하였습니다.(주2) 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하여 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 판단하였습니다.(주3) 상기 수준2로 분류되는 채무증권의 공정가치 측정치에 대해 금융기관에서 제공한 평가액을 사용하였습니다.

(6) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

6. 범주별 금융상품

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융상품 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 원)

자 산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융자산	합 계
현금및현금성자산	-	24,999,243,076	24,999,243,076
단기금융자산	-	14,000,000,000	14,000,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산	3,735,219,425	-	3,735,219,425
기타유동금융자산	-	8,468,398,103	8,468,398,103
기타비유동금융자산	-	612,757,102	612,757,102
합 계	3,735,219,425	48,080,398,281	51,815,617,706

(단위: 원)

부 채	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정금융부채	합 계
기타유동금융부채(주1)	-	2,953,715,362	2,953,715,362
기타비유동금융부채(주1)	-	10,728,235,290	10,728,235,290
합 계	-	13,681,950,652	13,681,950,652

(주1) 리스부채 2,973,214,412원이 포함되어 있습니다.

(전기말)

(단위: 원)

자 산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융자산	합 계
현금및현금성자산	-	10,046,146,210	10,046,146,210
단기금융자산	-	2,019,758,612	2,019,758,612
당기손익-공정가치측정금융자산	6,624,732,691	-	6,624,732,691
기타유동금융자산	-	10,370,411,223	10,370,411,223
기타비유동금융자산	-	664,285,378	664,285,378
합 계	6,624,732,691	23,100,601,423	29,725,334,114

(단위: 원)

부 채	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정금융부채	합 계
기타유동금융부채(주1)	-	1,942,594,133	1,942,594,133
기타비유동금융부채(주1)	-	3,449,950,452	3,449,950,452
합 계	-	5,392,544,585	5,392,544,585

(주1) 리스부채 3,161,759,048원이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 원)

구 분	평가이익	평가손실	처분이익	처분손실	이자수익(비용)
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산	-	(1,880,717,506)	-	(12,568,675)	52,857,259
상각후원가측정금융자산	-	-	-	-	425,384,838
금융부채 :
상각후원가측정금융부채	-	-	-	-	(124,194,756)
합 계	-	(1,880,717,506)	-	(12,568,675)	354,047,341

(전분기)

(단위: 원)

구 분	평가이익	평가손실	처분이익	처분손실	이자수익(비용)
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산	3,009,497	(1,074,248,231)	307,593,515	-	11,125,296
상각후원가측정금융자산	-	-	-	-	142,229,480
금융부채 :
상각후원가측정금융부채	-	-	-	-	(136,829,924)
합 계	3,009,497	(1,074,248,231)	307,593,515	-	16,524,852

7. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
보통예금(주1)	24,999,243,076	10,046,146,210

(주1) 보통예금에는 취득당시 만기 3개월 이내의 정기예금이 포함되어 있습니다.8. 단기금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당사의 단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
정기예금	14,000,000,000	2,000,000,000
자사주신탁 예수금	-	19,758,612
합계	14,000,000,000	2,019,758,612

9. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당사의 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분		당분기말	전기말
시장성있는 금융자산	지분증권	1,063,243,300	1,589,432,320
시장성없는 금융자산	지분증권	1,286,416,128	2,637,312,480
시장성없는 금융자산	채무증권	1,385,559,997	2,397,987,891
합 계		3,735,219,425	6,624,732,691

(2) 지분증권(당분기말)

(단위: 원)

구 분	회사명	취득원가	공정가액	장부가액
시장성있는 지분증권 :
보통주	데이원컴퍼니	972,286	1,063,243,300	1,063,243,300
소 계		972,286	1,063,243,300	1,063,243,300
시장성없는 지분증권 :
보통주	패스트트랙아시아	282,537,854	1,286,416,128	1,286,416,128
보통주	드림익스큐션(주1)	7,479,415	-	-
보통주	도움과나눔(주1)	100	-	-
보통주	나눔기술(주1)	17,155,566	-	-
전환우선주	English Central, Inc(주1)	16,901,200	-	-
소 계		324,074,135	1,286,416,128	1,286,416,128
합 계		325,046,421	2,349,659,428	2,349,659,428

(주1) 당기 이전에 손상차손을 인식하였습니다.

(전기말)

(단위: 원)

구 분	회사명	취득원가	공정가액	장부가액
시장성있는 지분증권 :
보통주	데이원컴퍼니	972,286	1,589,432,320	1,589,432,320
소계		972,286	1,589,432,320	1,589,432,320
시장성없는 지분증권 :
보통주	패스트트랙아시아	282,537,854	2,637,312,480	2,637,312,480
보통주	드림익스큐션(주1)	7,479,415	-	-
보통주	도움과나눔(주1)	100	-	-
보통주	나눔기술(주1)	17,155,566	-	-
전환우선주	English Central, Inc(주1)	16,901,200	-	-
소 계		324,074,135	2,637,312,480	2,637,312,480
합 계		325,046,421	4,226,744,800	4,226,744,800

(주1) 전기 이전에 손상차손을 인식하였습니다.

(3) 채무증권

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	회사명	취득원가	공정가액	장부가액
시장성없는 채무증권 :
무보증공모사채	골든와이어드(주1)	11,200,000	-	-
전환사채	케이비제27호기업인수목적	400,000,000	400,000,000	400,000,000
사채	한국캐피탈538-4	999,999,000	985,559,997	985,559,997
합 계		1,411,199,000	1,385,559,997	1,385,559,997

(주1) 당기 이전에 손상차손을 인식하였습니다.

(전기말)

(단위: 원)

구 분	회사명	취득원가	공정가액	장부가액
시장성없는 채무증권 :
무보증공모사채	골든와이어드(주1)	11,200,000	-	-
전환사채	케이비제27호기업인수목적	400,000,000	400,000,000	400,000,000
사채	한국캐피탈538-4	999,999,000	989,192,131	989,192,131
사채	토지주택채권(용지)23-03	999,999,084	1,008,795,760	1,008,795,760
합 계		2,411,198,084	2,397,987,891	2,397,987,891

(주1) 전기 이전에 손상차손을 인식하였습니다.

(4) 당분기 및 전분기 손익으로 인식된 금액

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	-	3,009,497
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	(1,880,717,506)	(1,074,248,231)
당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	-	307,593,515
당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	(12,568,675)	-
기타	52,857,259	11,125,296
합 계	(1,840,428,922)	(752,519,923)

10. 기타금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
유동자산 :
미수수익	8,308,398,103	10,237,911,223
유동성주임종장기대여금	160,000,000	132,500,000
합 계	8,468,398,103	10,370,411,223
비유동자산 :
보증금	344,657,102	335,685,378
주임종장기대여금	268,100,000	328,600,000
합 계	612,757,102	664,285,378

11. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
유동자산:
선급금	500,000	500,000
선급비용	4,212,329	342,093
소 계	4,712,329	842,093
비유동자산:
투자자산	677,340,000	677,340,000
합 계	682,052,329	678,182,093

12. 투자실적자산(관계기업투자)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 투자실적자산(관계기업투자)의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 원)

구 분	지분율	취득원가	순자산가치 (주1)	장부금액	주된사업장	결산일	측정방법(주2)
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합(주3)	3.23%	-	1,054,457,118	1,054,457,118	대한민국	2026-9-30	지분법
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합(주3)	1.67%	10,000,000	886,593,838	886,593,838	대한민국	2026-9-30	지분법
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합(주3)	1.46%	161,092,773	763,049,865	763,049,865	대한민국	2026-9-30	지분법
스톤브릿지영프론티어투자조합	5.88%	2,500,000	3,094,801,454	3,094,801,454	대한민국	2026-9-30	지분법
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	4.76%	3,611,428,570	4,271,724,190	4,271,724,190	대한민국	2026-9-30	지분법
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합(주3)	5.23%	4,000,000	3,038,942,764	3,038,942,764	대한민국	2026-9-30	지분법
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합(주3)	4.76%	100,000,000	140,906,969	140,906,969	대한민국	2026-9-30	지분법
스톤브릿지2020벤처투자조합(주3)	1.00%	30,000,000	62,765,930	62,765,930	대한민국	2026-9-30	지분법
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	3.42%	2,815,000,000	3,734,680,006	3,734,680,006	대한민국	2026-9-30	지분법
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	5.66%	1,380,000,000	1,864,338,869	1,864,338,869	대한민국	2026-9-30	지분법
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	6.76%	3,220,000,000	2,378,145,416	2,378,145,416	대한민국	2026-9-30	지분법
스톤브릿지DX사업재편투자조합	6.25%	8,662,500,000	13,008,913,702	13,008,913,702	대한민국	2026-9-30	지분법
아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	10.00%	5,580,000,000	6,448,106,700	6,448,106,700	대한민국	2026-9-30	지분법
스톤브릿지신성장4.0투자조합	5.99%	15,000,000,000	18,621,673,404	18,621,673,404	대한민국	2026-9-30	지분법
스톤브릿지 AI글로벌 제1호 투자조합	4.92%	2,216,000,000	2,207,891,320	2,207,891,320	대한민국	2026-9-30	지분법
스톤브릿지 AI글로벌 제2호 투자조합	4.92%	984,000,000	981,924,018	981,924,018	대한민국	2026-9-30	지분법
합 계		43,776,521,343	62,558,915,563	62,558,915,563

(주1) 상기 관계기업투자의 순자산가치 산정시 이용된 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 결산일의 재무제표로서, 투자조합이 보유한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제1109호를 적용, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류한 평가손익을 반영하여 조정한 재무제표를 이용하였습니다.(주2) 조합출자금에 대한 당사의 지분율이 20%미만이지만, 업무집행조합원으로 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 지분법으로 평가하고 있습니다.(주3) 청산절차가 진행 중 입니다.

(전기말)

(단위: 원)

구 분	지분율	취득원가	순자산가치 (주1)	장부금액	주된사업장	결산일	측정방법(주2)
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	3.23%	100,000,000	3,208,828,382	3,208,828,382	대한민국	2025-12-31	지분법
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합(주4)	1.67%	10,000,000	1,469,181,115	1,469,181,115	대한민국	2025-12-31	지분법
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합(주4)	1.46%	161,092,773	763,084,108	763,084,108	대한민국	2025-12-31	지분법
스톤브릿지영프론티어투자조합	5.88%	117,647,059	3,123,289,017	3,123,289,017	대한민국	2025-12-31	지분법
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	4.76%	3,611,428,570	4,498,075,940	4,498,075,940	대한민국	2025-12-31	지분법
스톤브릿지고성장기업1호투자조합(주3)	-	-	-	-	대한민국	2025-12-31	지분법
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합(주4)	5.23%	1,662,000,000	3,778,725,013	3,778,725,013	대한민국	2025-12-31	지분법
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합(주4)	4.76%	100,000,000	127,743,571	127,743,571	대한민국	2025-12-31	지분법
스톤브릿지2020벤처투자조합(주4)	1.00%	30,000,000	43,322,603	43,322,603	대한민국	2025-12-31	지분법
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	3.42%	2,815,000,000	4,216,296,012	4,216,296,012	대한민국	2025-12-31	지분법
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	5.66%	1,380,000,000	1,944,067,514	1,944,067,514	대한민국	2025-12-31	지분법
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	6.76%	3,480,000,000	3,102,422,093	3,102,422,093	대한민국	2025-12-31	지분법
스톤브릿지DX사업재편투자조합	6.25%	10,287,500,000	15,406,610,549	15,406,610,549	대한민국	2025-12-31	지분법
아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	10.00%	4,380,000,000	4,835,306,248	4,835,306,248	대한민국	2025-12-31	지분법
스톤브릿지신성장4.0투자조합	5.99%	12,300,000,000	12,693,132,458	12,693,132,458	대한민국	2025-12-31	지분법
합 계		40,434,668,402	59,210,084,623	59,210,084,623

(주1) 상기 관계기업투자의 순자산가치 산정시 이용된 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표로서, 투자조합이 보유한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제1109호를 적용, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류한 평가손익을 반영하여 조정한 재무제표를 이용하였습니다.(주2) 조합출자금에 대한 당사의 지분율이 20%미만이지만, 업무집행조합원으로 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 지분법으로 평가하고 있습니다.(주3) 전기 중 청산되었습니다.(주4) 청산절차가 진행 중입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 투자실적자산(관계기업투자)의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 원)

구 분	기초잔액	배당금 등수령액	출자/반환으로 인한 증감	지분법손익	기말평가액
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	3,208,828,382	(2,551,451,932)	(100,000,000)	497,080,668	1,054,457,118
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	1,469,181,115	(365,200,000)	-	(217,387,277)	886,593,838
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	763,084,108	-	-	(34,243)	763,049,865
스톤브릿지영프론티어투자조합	3,123,289,017	(746,716,011)	(115,147,059)	833,375,507	3,094,801,454
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	4,498,075,940	-	-	(226,351,750)	4,271,724,190
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	3,778,725,013	(180,000,000)	(1,658,000,000)	1,098,217,751	3,038,942,764
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	127,743,571	-	-	13,163,398	140,906,969
스톤브릿지2020벤처투자조합	43,322,603	-	-	19,443,327	62,765,930
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	4,216,296,012	-	-	(481,616,006)	3,734,680,006
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	1,944,067,514	-	-	(79,728,645)	1,864,338,869
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	3,102,422,093	-	(260,000,000)	(464,276,677)	2,378,145,416
스톤브릿지DX사업재편투자조합	15,406,610,549	-	(1,625,000,000)	(772,696,847)	13,008,913,702
아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	4,835,306,248	-	1,200,000,000	412,800,452	6,448,106,700
스톤브릿지신성장4.0투자조합	12,693,132,458	-	2,700,000,000	3,228,540,946	18,621,673,404
스톤브릿지 AI글로벌 제1호 투자조합	-	-	2,216,000,000	(8,108,680)	2,207,891,320
스톤브릿지 AI글로벌 제2호 투자조합	-	-	984,000,000	(2,075,982)	981,924,018
합 계	59,210,084,623	(3,843,367,943)	3,341,852,941	3,850,345,942	62,558,915,563

(전분기)

(단위: 원)

구 분	기초잔액	배당금 등수령액	출자/반환으로 인한 증감	지분법손익	기말평가액
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	2,277,518,593	-	-	279,925,280	2,557,443,873
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	1,750,287,557	(70,000,000)	-	48,909,344	1,729,196,901
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	342,248,250	-	-	420,884,969	763,133,219
스톤브릿지영프론티어투자조합	4,388,369,138	(755,000,000)	-	(92,098,598)	3,541,270,540
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	3,537,759,348	-	-	1,118,014,308	4,655,773,656
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	69,389,581	(8,337,436)	(68,000,000)	6,947,855	-
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	4,499,308,774	-	(648,000,000)	313,075,062	4,164,383,836
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	131,104,946	-	-	(3,118,830)	127,986,116
스톤브릿지2020벤처투자조합	42,663,928	-	-	58,720	42,722,648
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	4,872,941,395	-	(565,000,000)	428,773,790	4,736,715,185
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	2,093,156,895	-	(120,000,000)	(48,559,708)	1,924,597,187
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	3,507,531,706	-	(520,000,000)	(60,882,894)	2,926,648,812
스톤브릿지DX사업재편투자조합	13,711,025,503	-	(287,500,000)	1,524,016,752	14,947,542,255
아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	2,439,269,450	-	780,000,000	509,749,507	3,729,018,957
스톤브릿지신성장4.0투자조합	7,947,977,498	-	4,500,000,000	(30,498,084)	12,417,479,414
합 계	51,610,552,562	(833,337,436)	3,071,500,000	4,415,197,473	58,263,912,599

(3) 당분기말 및 전기말 현재 투자실적자산(관계기업투자)의 요약 재무정보는 다음과같습니다.(당분기말)

(단위: 원)

구 분	자산총액(주1)	부채총액(주1)	영업이익(손실)(주1)	당기순이익(손실)(주1)
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	32,695,579,776	7,409,103	15,409,372,184	15,409,500,725
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	53,638,417,259	442,787,002	(13,050,559,778)	(13,050,559,778)
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	52,252,549,969	8,051,757	(2,344,594)	(2,344,594)
스톤브릿지영프론티어투자조합	54,408,600,867	1,796,976,152	12,543,367,147	12,543,367,147
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	89,710,610,395	4,402,360	(4,753,386,771)	(4,753,386,752)
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	58,121,980,366	2,200,000	21,003,414,490	21,003,414,490
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	2,959,046,344	-	276,431,349	276,431,349
스톤브릿지2020벤처투자조합	6,281,018,478	4,425,467	1,944,332,662	1,944,332,662
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	110,366,381,394	1,313,725,219	(14,063,198,137)	(14,063,198,137)
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	33,290,082,025	353,428,670	(1,408,539,394)	(1,408,539,394)
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	35,590,123,971	393,571,812	(6,871,294,824)	(6,871,294,824)
스톤브릿지DX사업재편투자조합	209,754,836,396	1,612,217,163	(12,363,149,557)	(12,363,149,557)
아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	65,099,529,678	618,462,674	4,128,004,527	4,128,004,527
스톤브릿지신성장4.0투자조합	312,953,629,049	1,971,683,204	53,916,462,509	53,916,471,405
스톤브릿지 AI글로벌 제1호 투자조합	44,851,279,640	-	(164,720,360)	(164,720,360)
스톤브릿지 AI글로벌 제2호 투자조합	19,941,839,000	-	(42,161,000)	(42,161,000)

(주1) 2026년 9월 30일 기준의 재무제표를 기초로 하여 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 외부평가기관의 평가 결과를 반영하여 산정된 것입니다.

(전기말)

(단위: 원)

구 분	자산총액 (주1)	부채총액 (주1)	영업이익(손실) (주1)	당기순이익(손실) (주1)
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	99,476,979,853	3,300,000	28,856,118,668	28,870,603,480
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	89,123,533,463	972,666,548	(7,656,386,488)	(7,656,386,488)
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	52,252,549,951	5,707,145	28,813,789,590	28,813,789,590
스톤브릿지영프론티어투자조합	55,153,864,852	2,057,951,584	9,302,852,850	9,302,852,850
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	95,383,606,654	924,011,867	20,166,583,214	20,166,583,214
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	-	-	694,785,500	694,785,500
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	72,283,261,982	15,146,106	18,463,585,576	18,463,585,576
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	2,684,297,241	1,682,246	(70,588,876)	(70,588,876)
스톤브릿지2020벤처투자조합	4,334,742,129	2,481,780	65,867,519	65,867,519
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	124,935,801,777	1,819,958,229	11,923,954,816	11,923,954,816
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	34,847,711,430	502,518,681	(513,913,391)	(513,913,391)
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	46,832,928,627	917,081,644	1,700,373,966	1,700,373,966
스톤브릿지DX사업재편투자조합	248,371,767,162	1,865,998,372	62,529,360,739	62,529,360,739
아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	48,781,246,099	428,183,622	4,160,265,156	4,160,367,980
스톤브릿지신성장4.0투자조합	212,689,517,829	714,205,778	4,094,072,032	4,094,087,831

(주1) 2025년 12월 31일 기준의 재무제표를 기초로 하여 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 외부평가기관의 평가 결과를 반영하여 산정된 것입니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자인 투자조합에 대한 출자약정액, 출자미이행액, 출자환급 및 배분액은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 원)

구 분	출자약정액	누적출자이행액	누적환급/배분액	출자잔액	출자미이행액
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	1,000,000,000	1,000,000,000	(1,000,000,000)	-	-
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	1,000,000,000	1,000,000,000	(990,000,000)	10,000,000	-
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	250,000,000	250,000,000	(88,907,227)	161,092,773	-
스톤브릿지영프론티어투자조합	2,500,000,000	2,500,000,000	(2,497,500,000)	2,500,000	-
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	5,000,000,000	5,000,000,000	(1,388,571,430)	3,611,428,570	-
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	4,000,000,000	4,000,000,000	(3,996,000,000)	4,000,000	-
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	100,000,000	100,000,000	-	100,000,000	-
스톤브릿지2020벤처투자조합	100,000,000	100,000,000	(70,000,000)	30,000,000	-
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	5,000,000,000	5,000,000,000	(2,185,000,000)	2,815,000,000	-
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	1,500,000,000	1,500,000,000	(120,000,000)	1,380,000,000	-
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	4,000,000,000	4,000,000,000	(780,000,000)	3,220,000,000	-
스톤브릿지DX사업재편투자조합	12,500,000,000	12,500,000,000	(3,837,500,000)	8,662,500,000	-
아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	6,000,000,000	6,000,000,000	(420,000,000)	5,580,000,000	-
스톤브릿지신성장4.0투자조합	15,000,000,000	15,000,000,000	-	15,000,000,000	-
스톤브릿지 AI글로벌 제1호 투자조합	11,080,000,000	2,216,000,000	-	2,216,000,000	8,864,000,000
스톤브릿지 AI글로벌 제2호 투자조합	4,920,000,000	984,000,000	-	984,000,000	3,936,000,000
합 계	73,950,000,000	61,150,000,000	(17,373,478,657)	43,776,521,343	12,800,000,000

(전기말)

(단위: 원)

구 분	출자약정액	누적 출자이행액	누적 환급/배분액	출자잔액	출자미이행액
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	1,000,000,000	1,000,000,000	(900,000,000)	100,000,000	-
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	1,000,000,000	1,000,000,000	(990,000,000)	10,000,000	-
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	250,000,000	250,000,000	(88,907,227)	161,092,773	-
스톤브릿지영프론티어투자조합	2,500,000,000	2,500,000,000	(2,382,352,941)	117,647,059	-
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	5,000,000,000	5,000,000,000	(1,388,571,430)	3,611,428,570	-
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	68,000,000	68,000,000	(68,000,000)	-	-
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	4,000,000,000	4,000,000,000	(2,338,000,000)	1,662,000,000	-
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	100,000,000	100,000,000	-	100,000,000	-
스톤브릿지2020벤처투자조합	100,000,000	100,000,000	(70,000,000)	30,000,000	-
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	5,000,000,000	5,000,000,000	(2,185,000,000)	2,815,000,000	-
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	1,500,000,000	1,500,000,000	(120,000,000)	1,380,000,000	-
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	4,000,000,000	4,000,000,000	(520,000,000)	3,480,000,000	-
스톤브릿지DX사업재편투자조합	12,500,000,000	12,500,000,000	(2,212,500,000)	10,287,500,000	-
아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	6,000,000,000	4,800,000,000	(420,000,000)	4,380,000,000	1,200,000,000
스톤브릿지신성장4.0투자조합	15,000,000,000	12,300,000,000	-	12,300,000,000	2,700,000,000
합 계	58,018,000,000	54,118,000,000	(13,683,331,598)	40,434,668,402	3,900,000,000

(5) 당사가 업무집행조합원으로서 투자조합으로부터 받는 연간 관리보수는 다음과 같습니다.

구 분	관리보수내역	관리보수율
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.0%
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자금액	2.0%
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.0%
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자금액	2.0%
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	1.5%
스톤브릿지영프론티어투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.0%
스톤브릿지영프론티어투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자금액	2.0%
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	등록일로부터 2년 이내 - 출자금총액	2.0%
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	등록일로부터 2년 이후 - 투자잔액	2.0%
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.0%
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	2.0%
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	1.2%
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	1.2%
스톤브릿지2020벤처투자조합	등록일로부터 1년 이내 - 출자금총액	1.5%
스톤브릿지2020벤처투자조합	등록일로부터 1년 이후 - 투자잔액	1.5%
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.0%
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	2.0%
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.5%
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	2.5%
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.0%
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	2.0%
스톤브릿지DX사업재편투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2%~0.6%
스톤브릿지DX사업재편투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	2%~0.6%
아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액 및 투자잔액	1%~1.9%
아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	1.90%
스톤브릿지신성장4.0투자조합	등록일로부터 2년 이내 - 출자금총액 및 투자잔액	0.3%~1.6%
스톤브릿지신성장4.0투자조합	등록일로부터 2년 이후 - 투자잔액	0.3%~1.6%
스톤브릿지 AI글로벌 제1호 투자조합	등록일로부터 2년 이내 - 출자금총액 및 투자잔액	0.5%~1.5%
스톤브릿지 AI글로벌 제1호 투자조합	등록일로부터 2년 이후 - 투자잔액	0.5%~1.5%
스톤브릿지 AI글로벌 제2호 투자조합	등록일로부터 2년 이내 - 출자금총액 및 투자잔액	0.5%~1.5%
스톤브릿지 AI글로벌 제2호 투자조합	등록일로부터 2년 이후 - 투자잔액	0.5%~1.5%

13. 사모투자자산(관계기업투자)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 사모투자자산(관계기업투자)의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	지분율	취득원가	순자산가치 (주1)	장부금액	주된사업장	결산일	측정방법(주2)
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	0.61%	15,600,000	11,213,452	11,213,452	대한민국	2026-9-30	지분법
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	3.97%	1,944,804,411	2,539,397,137	2,539,397,137	대한민국	2026-9-30	지분법
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	0.51%	21,760,000	32,982,078	32,982,078	대한민국	2026-9-30	지분법
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	3.06%	1,718,400,000	2,505,021,470	2,505,021,470	대한민국	2026-9-30	지분법
합 계		3,700,564,411	5,088,614,137	5,088,614,137

(주1) 상기 사모투자자산의 순자산가치 산정시 이용된 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 결산일의 재무제표로서, 투자회사가 보유한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제1109호를 적용, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류한 평가손익을 반영하여 조정한 재무제표를 이용하였습니다.(주2) 사모투자자산에 대한 당사의 지분율이 20%미만이지만, 업무집행사원으로 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 지분법으로 평가하고 있습니다.

(전기말)

(단위: 원)

구 분	지분율	취득원가	순자산가치 (주1)	장부금액	주된 사업장	결산일	측정방법 (주2)
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	0.61%	15,600,000	11,900,650	11,900,650	대한민국	2025-12-31	지분법
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	3.97%	2,893,246,601	3,202,838,081	3,202,838,081	대한민국	2025-12-31	지분법
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	0.51%	21,760,000	52,728,426	52,728,426	대한민국	2025-12-31	지분법
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	3.06%	2,616,700,000	3,478,840,781	3,478,840,781	대한민국	2025-12-31	지분법
합 계		5,547,306,601	6,746,307,938	6,746,307,938

(주1) 상기 사모투자자산의 순자산가치 산정시 이용된 재무제표는 외부감사인의 감사 받은 재무제표로서, 투자회사가 보유한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제1109호를 적용, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류한 평가손익을 반영하여 조정한 재무제표를 이용하였습니다.(주2) 사모투자자산에 대한 당사의 지분율이 20%미만이지만, 업무집행사원으로 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 지분법으로 평가하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 사모투자자산(관계기업투자)의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 원)

구 분	기초잔액	배당금 등수령액	출자/반환으로 인한 증감	지분법손익	기말평가액
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	11,900,650	-	-	(687,198)	11,213,452
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	3,202,838,081	-	(948,442,190)	285,001,246	2,539,397,137
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	52,728,426	-	-	(19,746,348)	32,982,078
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	3,478,840,781	-	(898,300,000)	(75,519,311)	2,505,021,470
합 계	6,746,307,938	-	(1,846,742,190)	189,048,389	5,088,614,137

(전분기)

(단위: 원)

구 분	기초잔액	배당금 등수령액	출자/반환으로 인한 증감	지분법손익	기말평가액
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	11,529,714	-	-	745,301	12,275,015
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	3,567,937,181	-	(241,000,000)	234,958,184	3,561,895,365
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	76,719,764	-	(10,640,000)	3,675,511	69,755,275
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	2,696,158,292	-	(545,849,408)	563,046,412	2,713,355,296
합 계	6,352,344,951	-	(797,489,408)	802,425,408	6,357,280,951

(3) 당분기말 및 전기말 현재 사모투자자산(관계기업투자)의 요약 재무정보는 다음과같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	자산총액(주1)	부채총액(주1)	영업이익(주1)	당기순이익(주1)
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	1,830,092,827	-	(112,154,312)	(112,154,312)
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	65,370,617,614	1,416,058,832	7,176,279,031	7,176,289,518
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	6,456,241,728	-	(3,865,347,609)	(3,865,347,609)
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	82,318,149,620	318,201,893	(2,470,597,567)	(2,470,597,557)

(주1) 2026년 9월 30일 기준의 재무제표를 기초로 하여 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 외부평가기관의 평가 결과를 반영하여 산정된 것입니다.(전기말)

(단위: 원)

구 분	자산총액(주1)	부채총액(주1)	영업이익(주1)	당기순이익(주1)
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	1,946,647,139	4,400,000	60,547,658	60,547,658
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	81,975,523,358	1,297,254,094	3,042,706,362	3,042,706,363
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	10,330,807,744	9,218,407	6,704,361,140	6,704,361,140
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	114,168,789,803	297,544,519	34,335,351,082	34,335,351,082

(주1) 2025년 12월 31일 기준의 재무제표를 기초로 하여 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 외부평가기관의 평가 결과를 반영하여 산정된 것입니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 사모투자자산인 투자회사에 대한 출자약정액, 출자미이행액, 출자환급 및 배분액은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 원)

구 분	출자약정액	누적출자이행액	누적환급/배분액	출자잔액	출자미이행액
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	15,600,000	15,600,000	-	15,600,000	-
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	5,020,000,000	4,743,000,000	(2,798,195,589)	1,944,804,411	277,000,000
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	80,000,000	80,000,000	(58,240,000)	21,760,000	-
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	5,000,000,000	3,726,849,408	(2,008,449,408)	1,718,400,000	1,273,150,592
합 계	10,115,600,000	8,565,449,408	(4,864,884,997)	3,700,564,411	1,550,150,592

(전기말)

(단위: 원)

구 분	출자약정액	누적출자이행액	누적환급/배분액	출자잔액	출자미이행액
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	15,600,000	15,600,000	-	15,600,000	-
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	5,020,000,000	4,743,000,000	(1,849,753,399)	2,893,246,601	277,000,000
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	80,000,000	80,000,000	(58,240,000)	21,760,000	-
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	5,000,000,000	3,726,849,408	(1,110,149,408)	2,616,700,000	1,273,150,592
합 계	10,115,600,000	8,565,449,408	(3,018,142,807)	5,547,306,601	1,550,150,592

(5) 당사가 업무집행사원으로서 투자회사로부터 받는 연간 관리보수는 다음과 같습니다.

구 분	관리보수내역	관리보수율
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	매년 출자약정금 총액	1.5%
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	1.8%
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	1.8%
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	등록일로부터 1.5년 이내 - 출자금총액	1.5%
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	등록일로부터 1.5년 이후 - 투자잔액	1.5%
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	등록일로부터 2년 이내 - 출자금총액	1.6%
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	등록일로부터 2년 이후 - 투자잔액	1.6%

14. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 유형자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
비품	21,149,000	21,149,000
감가상각누계액	(15,362,817)	(12,479,467)
임차시설물	1,030,700,000	1,030,700,000
감가상각누계액	(717,640,000)	(563,035,000)
사용권자산	4,396,731,478	4,324,808,430
감가상각누계액	(1,543,339,709)	(1,190,663,363)
합 계	3,172,237,952	3,610,479,600

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 원)

구 분	기초	취득	처분	상각	대체	기말
비품	8,669,533	-	-	(2,883,350)	-	5,786,183
임차시설물	467,665,000	-	-	(154,605,000)	-	313,060,000
사용권자산	3,134,145,067	71,923,048	-	(352,676,346)	-	2,853,391,769
합 계	3,610,479,600	71,923,048	-	(510,164,696)	-	3,172,237,952

(전분기)

(단위: 원)

구 분	기초	취득	처분	상각	대체	기말
비품	12,899,333	-	-	(3,172,350)	-	9,726,983
임차시설물	673,805,000	-	-	(154,605,000)	-	519,200,000
사용권자산	3,570,610,572	49,093,607	(32,547,164)	(339,861,725)	-	3,247,295,290
합 계	4,257,314,905	49,093,607	(32,547,164)	(497,639,075)	-	3,776,222,273

15. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
회원권	2,850,138,380	2,850,138,380

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 원)

구 분	기초	취득	처분	상각	기말
회원권	2,850,138,380	-	-	-	2,850,138,380

(전분기)

(단위: 원)

구 분	기초	취득	처분	상각	기말
회원권	2,708,358,390	139,579,990	-	-	2,847,938,380

16. 리스(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스와 관련하여 당사의 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산 :
부동산	2,741,666,875	3,058,013,053
차량운반구	111,724,894	76,132,014
합 계	2,853,391,769	3,134,145,067
리스부채 :
유동	432,104,000	349,980,520
비유동	2,541,110,412	2,811,778,528
합 계	2,973,214,412	3,161,759,048

(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	316,346,178	316,346,178
차량운반구	36,330,168	23,515,547
합 계	352,676,346	339,861,725
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	124,194,756	136,829,924
리스계약해지이익	-	3,659,514
단기리스료(일반관리비에 포함)	-	-
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(일반관리비에 포함)	18,352,024	17,196,744

당분기 및 전분기의 리스의 총 현금유출은 각각 403,014,464원 및 430,196,624원입니다.

(3) 리스부채의 변동내역당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
기초	3,161,759,048	3,520,667,678
증가	71,923,048	49,093,607
감소	-	(36,206,678)
이자비용	124,194,756	136,829,924
지급리스료	(384,662,440)	(412,999,880)
기말	2,973,214,412	3,257,384,651

17. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
유동부채 :
미지급금	2,013,163,286	1,281,479,860
미지급비용	508,448,076	311,133,753
리스부채	432,104,000	349,980,520
합 계	2,953,715,362	1,942,594,133
비유동부채 :
장기미지급금	8,187,124,878	638,171,924
리스부채	2,541,110,412	2,811,778,528
합 계	10,728,235,290	3,449,950,452

18. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
유동부채 :
선수금	4,500,000	-
예수금	126,502,355	108,473,055
합계	131,002,355	108,473,055

19. 퇴직급여부채당사는 확정기여형 퇴직연금에 가입하였으며 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 각각 324,676,000원 및 250,076,000원입니다.

20. 충당부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 충당부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
복구충당부채	203,904,009	198,912,186

보고기간말 현재 임차시설물의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 임차사무실의 임차계약종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 당사의 과거 평균차입이자율을 사용하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
기초	198,912,186	192,446,000
전입액	4,991,823	4,829,551
환입액	-	-
기말	203,904,009	197,275,551

21. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
수권주식수	100,000,000주	100,000,000주
주당액면금액	500	500
발행주식수	18,217,830주	18,217,830주
보통주자본금	9,108,915,000	9,108,915,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	26,123,168,255	26,123,168,255

22. 기타자본(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말
자기주식(주1)	(3,987,203,440)	(3,987,203,440)
주식선택권	614,492,624	638,623,419
합 계	(3,372,710,816)	(3,348,580,021)

(주1) 당사는 적정 유통주식수 유지 등을 위하여 715,734주의 자기주식을 취득하여 보유하고 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구분	당분기		전분기
구분	주식수	금액	주식수	금액
기초	715,734	3,987,203,440	715,734	3,987,203,440
증감	-	-	-	-
기말	715,734	3,987,203,440	715,734	3,987,203,440

23. 주식기준보상(1) 당분기말 현재 당사가 부여한 주식선택권의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	1차	2차	3차
부여일	2018-06-28	2019-04-08	2020-04-16
행사가격	1,998원	1,998원	4,297원
부여주식수	1,184,360주	154,000주	187,000주
소멸주식수	(477,030주)	(1,000주)	(22,000주)
행사주식수	(707,330주)	(7,000주)	(82,000주)
잔여주식수	-	146,000주	83,000주
부여방법	보통주 신주발행
가득조건	부여일 이후 3년 재직
행사기간	부여일로부터 3년 경과 시점에서 5년 간 행사 가능

(2) 당분기 및 전분기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 주, 원)

구 분	주식선택권 수량	가중평균행사가격
기초	309,000	2,616
부여	-	-
행사	-	-
소멸	(80,000)	1,998
기말	229,000	2,831

(전분기)

(단위: 주, 원)

구 분	주식선택권 수량	가중평균행사가격
기초	368,000	2,885
부여	-	-
행사	-	-
소멸	-	-
기말	368,000	2,885

24. 이익잉여금당분기말 및 전기말 현재 당사의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
미처분이익잉여금	72,116,423,516	59,485,854,769
이익준비금	3,004,316,200	2,479,253,320
합 계	75,120,739,716	61,965,108,089

25. 영업수익 및 영업비용(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
1. 투자수익	238,733,564	751,918,419	256,064,339	1,077,272,672
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	-	-	307,593,515
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	-	3,009,497	3,009,497
회사관리보수	227,608,268	699,061,160	241,929,546	755,544,364
이자수익	11,125,296	52,857,259	11,125,296	11,125,296
2. 투자조합수익	6,457,392,769	37,240,651,283	2,443,779,308	7,472,758,405
조합관리보수	2,598,695,407	6,861,686,795	2,443,779,308	7,472,758,405
조합성과보수	3,858,697,362	30,378,964,488	-	-
3. 지분법이익	3,057,070,517	6,387,623,295	2,987,809,603	5,452,780,995
합 계	9,753,196,850	44,380,192,997	5,687,653,250	14,002,812,072

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
1. 투자비용	551,962,158	1,893,286,181	233,302,303	1,074,248,231
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	551,962,158	1,880,717,506	233,302,303	1,074,248,231
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	12,568,675	-	-
2. 지분법손실	891,472,639	2,348,228,964	-	235,158,114
3. 일반관리비	3,445,377,397	18,312,718,533	2,804,554,603	7,747,694,855
급여	2,022,900,573	14,321,781,687	1,625,290,973	4,371,239,792
퇴직급여	102,330,000	324,676,000	73,195,000	250,076,000
복리후생비	187,551,761	655,931,394	178,839,638	571,595,739
여비교통비	38,547,331	134,997,373	28,529,256	112,945,097
접대비	51,648,250	119,726,943	71,395,550	200,809,855
통신비	5,071,350	15,365,247	5,080,453	15,243,837
전력비	9,494,650	23,427,030	8,926,280	22,223,960
세금과공과	16,153,420	30,986,250	7,172,360	25,325,500
감가상각비	171,592,258	510,164,696	165,845,436	497,639,075
지급임차료	78,447,810	220,788,160	69,917,310	207,338,220
보험료	6,035,642	14,217,064	6,088,372	14,367,590
차량유지비	17,971,663	36,857,252	13,597,800	18,237,227
교육훈련비	4,916,370	5,386,370	-	500,000
도서인쇄비	1,131,730	6,234,978	1,479,047	5,017,217
회의비	117,535,220	379,075,413	217,632,989	435,343,431
소모품비	8,090,688	41,559,551	24,620,732	64,371,167
지급수수료	601,783,681	1,411,058,125	298,593,407	871,596,148
협회비	4,175,000	60,485,000	8,350,000	63,825,000
합 계	4,888,812,194	22,554,233,678	3,037,856,906	9,057,101,200

26. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
상각후원가측정금융자산 이자수익	210,713,235	416,413,114	34,917,199	133,257,756
임차보증금 현재가치평가에 따른 이자수익	3,023,438	8,971,724	3,023,438	8,971,724
합 계	213,736,673	425,384,838	37,940,637	142,229,480

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
복구충당부채 이자비용	1,677,708	4,991,823	1,623,168	4,829,551
리스부채 이자비용	40,548,413	124,194,756	44,378,309	136,829,924
합 계	42,226,121	129,186,579	46,001,477	141,659,475

27. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
리스계약해지이익	-	-	3,659,514	3,659,514
잡이익	90,399	3,357,644	-	2,191,269
합 계	90,399	3,357,644	3,659,514	5,850,783

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
잡손실	14,613,353	14,613,353	-	2,970,000
합 계	14,613,353	14,613,353	-	2,970,000

28. 법인세비용

당사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다. 당분기 및 전분기 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세 유효세율은 각각 16.8% 및 20.3%입니다.

29. 주당이익(1) 기본주당이익당사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익	4,387,727,576	18,406,260,427	2,203,464,218	3,945,689,492
가중평균유통보통주식수(*)	17,502,096	17,502,096	17,435,096	17,435,096
기본주당이익	251	1,052	126	226

(*) 가중평균유통보통주식수

<당분기>

(단위: 주)

구분	3개월				누적
구분	일자	주식수	발행일수	적수	일자	주식수	발행일수	적수
기초 발행주식	2026-01-01	18,217,830	92	1,676,040,360	2026-01-01	18,217,830	273	4,973,467,590
자기주식	2026-01-01	(715,734)	92	(65,847,528)	2026-01-01	(715,734)	273	(195,395,382)
합계				1,610,192,832				4,778,072,208
일수				92				273
가중평균유통보통주식수				17,502,096				17,502,096

<전분기>

(단위: 주)

구분	3개월				누적
구분	일자	주식수	발행일수	적수	일자	주식수	발행일수	적수
기초 발행주식	2025-01-01	18,150,830	92	1,669,876,360	2025-01-01	18,150,830	273	4,955,176,590
자기주식	2025-01-01	(715,734)	92	(65,847,528)	2025-01-01	(715,734)	273	(195,395,382)
합계				1,604,028,832				4,759,781,208
일수				92				273
가중평균유통보통주식수				17,435,096				17,435,096

(2) 희석주당이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 당분기 및 전분기의 희석주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 원)

구 분	3개월	누적
분기순이익	4,387,727,576	18,406,260,427
주식선택권 관련 손익(세후)	-	-
조정후 분기순이익	4,387,727,576	18,406,260,427
가중평균희석유통주식수(*)	17,589,533	17,634,633
희석주당이익	249	1,044

(*) 가중평균희석유통주식수

<당분기>

(단위: 주)

구 분	3개월	누적
가중평균유통보통주식수(기본)	17,502,096	17,502,096
주식선택권	87,437	132,537
가중평균유통보통주식수(희석)	17,589,533	17,634,633

<전분기>

(단위: 원)

구 분	3개월	누적
분기순이익	2,203,464,218	3,945,689,492
주식선택권 관련 손익(세후)	-	-
조정후 분기순이익	2,203,464,218	3,945,689,492
가중평균희석유통주식수(*)	17,572,036	17,572,036
희석주당이익	125	225

(*) 가중평균희석유통주식수

<전분기>

(단위: 주)

구 분	3개월	누적
가중평균유통보통주식수(기본)	17,435,096	17,435,096
주식선택권	136,940	136,940
가중평균유통보통주식수(희석)	17,572,036	17,572,036

30. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기의 영업활동현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
비현금항목의 조정 :
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	-	(3,009,497)
당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	-	(307,593,515)
지분법이익	(6,387,623,295)	(5,452,780,995)
이자수익	(478,242,097)	(153,354,776)
리스계약해지이익	-	(3,659,514)
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	1,880,717,506	1,074,248,231
당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	12,568,675	-
지분법손실	2,348,228,964	235,158,114
감가상각비	510,164,696	497,639,075
퇴직급여	271,628,000	241,561,000
이자비용	129,186,579	141,659,475
법인세비용	3,704,641,442	1,003,472,168
합 계	1,991,270,470	(2,726,660,234)

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동현금흐름 중 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
영업활동으로 인한 자산부채의 변동 :
미수수익의 감소(증가)	1,961,212,301	(238,589,988)
선급금의 감소(증가)	-	9,241,520
선급비용의 감소(증가)	(3,870,236)	(14,928,710)
투자실적자산의 감소(증가)	501,515,002	(2,238,162,564)
사모투자자산의 감소(증가)	1,846,742,190	797,489,408
당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	996,227,085	(113,410,521)
예수금의 증가(감소)	18,029,300	5,837,570
미지급금의 증가(감소)	(1,281,479,860)	(1,305,775,390)
미지급비용의 증가(감소)	197,314,323	34,313,492
선수금의 증가(감소)	4,500,000	-
장기미지급금의 증가(감소)	9,290,488,240	935,816,408
합 계	13,530,678,345	(2,128,168,775)

(3) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
리스부채의 유동성대체	342,591,164	266,940,388
인센티브 미지급금의 유동성대체	1,741,535,286	789,030,678
주임종대여금 유동성대체	27,500,000	(110,000,000)
사용권자산의 인식	71,923,048	49,093,607
리스계약의 해지	-	36,206,678
이익준비금 적립	525,062,880	348,701,920
합 계	2,708,612,378	1,379,973,271

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 원)

구 분	기초	재무현금흐름에서생기는 변동	비현금변동	기말
리스부채	3,161,759,048	(260,467,684)	71,923,048	2,973,214,412

(전분기)

(단위: 원)

구 분	기초	재무현금흐름에서생기는 변동	비현금변동	기말
리스부채	3,520,667,678	(276,169,956)	12,886,929	3,257,384,651

31. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분		특수관계자의 명칭
지배기업		스톤브릿지홀딩스㈜
관계기업	벤처투자조합(주1)	스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합(주4)
		2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합(주4)
		스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합(주4)
		스톤브릿지영프론티어투자조합
		스톤브릿지한국형유니콘투자조합
		2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합(주4)
		스톤브릿지라이프스타일1호투자조합(주4)
		스톤브릿지2020벤처투자조합(주4)
		스톤브릿지DNA혁신성장투자조합
		스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합
		스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합
		스톤브릿지DX사업재편투자조합
		아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합
		스톤브릿지신성장4.0투자조합
		스톤브릿지 AI글로벌 제1호 투자조합
		스톤브릿지 AI글로벌 제2호 투자조합
	사모투자회사(주2)	스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사
		아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사
		스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사
		아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사
기타특수관계자(주3)		스톤브릿지자산운용(주), 스톤브릿지캐피탈(주), STONEBRIDGE CAPITAL HK LIMITED, 스톤브릿지하이랜드헬스케어사모투자합자회사, 케이비-스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사, 에스케이에스스톤브릿지에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽사모투자합자회사, 스톤브릿지미드캡제1호사모투자합자회사, 스톤브릿지페이먼츠사모투자합자회사, 스톤브릿지 퀀텀 제2호 사모투자합자회사, 스톤브릿지 퀀텀 제3호 사모투자 합자회사, 스톤브릿지벤투스 사모투자합자회사, 스톤브릿지 에쿼티 오퍼튜니티 제2호의1 사모투자합자회사, 스톤브릿지 에쿼티 오퍼튜니티 제2호의2 사모투자합자회사, 스톤브릿지에비타스사모투자합자회사, 인비전사모투자합자회사

(주1) 벤처투자조합은 당사가 업무집행조합원으로 참여한 조합입니다.(주2) 사모투자회사는 당사가 업무집행사원으로 참여한 회사입니다.(주3) 지배기업인 스톤브릿지홀딩스(주)의 종속기업 및 관계기업입니다.(주4) 청산절차가 진행 중입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	특수관계자의 명칭		당분기		전분기
구 분	특수관계자의 명칭		영업수익	영업비용	영업수익	영업비용
지배기업	스톤브릿지홀딩스㈜(주3)		-	150,000,000	-	30,000,000
관계기업	벤처투자조합(주1)	스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	18,993,659,631	-	-	-
		2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	5,920,787,002	-	-	-
		스톤브릿지영프론티어투자조합	5,460,092,388	-	344,216,738	-
		스톤브릿지한국형유니콘투자조합	-	-	690,609,415	-
		2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	-	-	(57,884)	-
		스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	-	-	9,234,099	-
		스톤브릿지2020벤처투자조합	4,425,467	-	19,666,782	-
		스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	1,313,224,741	-	1,372,993,285	-
		스마트대한민국 네이버-스톤브릿지 라이징 투자조합	353,428,670	-	383,665,608	-
		스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	196,785,905	-	335,994,618	-
		스톤브릿지DX사업재편투자조합	1,612,217,163	-	1,636,483,293	-
		아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	1,068,462,177	-	683,592,509	-
		스톤브릿지신성장4.0투자조합	1,958,116,085	-	1,996,359,942	-
		스톤브릿지 AI글로벌 제1호 투자조합	251,924,392	-	-	-
		스톤브릿지 AI글로벌 제2호 투자조합	107,527,662	-	-	-
		소 계	37,240,651,283	-	7,472,758,405	-
	사모투자회사(주2)	아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	255,922,004	-	425,788,220	-
		스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	-	-	53,274,479	-
		아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	443,139,156	-	276,481,665	-
		소 계	699,061,160	-	755,544,364	-
	합 계		37,939,712,443	150,000,000	8,228,302,769	30,000,000

(주1) 상기 투자조합과의 영업수익은 당사가 업무집행조합원으로 조합을 운영하며 수령하는 관리보수 및 성과보수 금액이며, 지분법손익은 포함하지 아니한 금액입니다.(주2) 상기 사모투자회사와의 영업수익은 당사가 업무집행사원으로 회사를 운영하며수령하는 관리보수이며, 지분법 손익은 포함하지 아니한 금액입니다.(주3) 상기 지배기업과의 거래는 당사가 상표권 사용의 대가로 지급하는 수수료비용이며, 해당 비용에 대한 부가가치세는 포함하지 아니한 금액입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	특수관계자의 명칭		당분기말		전기말
구 분	특수관계자의 명칭		미수수익	미지급금	미수수익
지배기업	스톤브릿지홀딩스㈜(주3)		-	165,000,000	-
관계기업	벤처투자조합(주1)	스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	7,409,103	-	-
		2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	13,072,565	-	967,716,549
		스톤브릿지영프론티어투자조합	1,796,092,388	-	2,036,839,255
		스톤브릿지한국형유니콘투자조합	-	-	905,148,540
		스톤브릿지2020벤처투자조합	4,425,467	-	-
		스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	1,313,725,219	-	1,811,158,229
		스마트대한민국 네이버-스톤브릿지 라이징 투자조합	353,428,670	-	499,548,681
		스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	196,785,905	-	447,992,814
		스톤브릿지DX사업재편투자조합	1,612,217,163	-	1,845,845,750
		아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	618,462,177	-	425,983,125
		스톤브릿지신성장4.0투자조합	1,889,793,900	-	669,298,190
		소 계	7,805,412,557	-	9,609,531,133
	사모투자회사(주2)	아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	255,926,199	-	516,727,060
		아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	143,190,852	-	86,178,226
		소 계	399,117,051	-	602,905,286
합 계			8,204,529,608	165,000,000	10,212,436,419

(주1) 상기 투자조합과의 미수수익은 당사가 업무집행조합원으로 조합을 운영하며 발생하는 관리보수 미수령분입니다.(주2) 상기 사모투자회사와의 미수수익은 당사가 업무집행사원으로 회사를 운영하여 발생하는 관리보수 미수령분입니다.

(주3) 상기 지배기업과의 거래는 당사가 상표권 사용의 대가로 지급하는 수수료비용입니다.

(4) 주요 경영진에 대한 보상

당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 임원 등을 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
급여(주1)	2,806,639,847	1,774,476,958
퇴직급여	92,540,000	87,289,000
합 계	2,899,179,847	1,861,765,958

(주1) 인센티브는 지급 시 인별 배분금액이 확정됨에 따라 실제 지급액 기준으로 포함하였습니다.

(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공받은 지급보증의 내역은 없습니다.

(6) 일부 투자조합과 사모투자회사는 각각 조합 규약 및 회사 정관에 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하고 있습니다(주석 32 참조).(7) 당사의 지배기업인 스톤브릿지홀딩스(주)와 상표권 사용에 대한 대가로서 직전 사업연도 영업수익의 일정 비율만큼을 지급하기로 하는 상표권 사용 계약을 체결한 바 있으며, 이와 관련해 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 금액은 각각 150백만원 및 30백만원(부가가치세를 포함하지 아니한 금액)입니다.

32. 우발채무와 주요 약정사항(1) 당분기말 현재 당사가 특수관계자 외의 타인에게 제공하거나 제공받은 지급보증의 내역은 없습니다.(2) 투자조합 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정투자조합은 각 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하는 경우가 있으며, 이러한 경우 각 투자조합의 업무집행조합원인 당사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산 시 당사가 우선적으로 부담하는 손실금우선충당 약정의 세부내역은 다음과 같습니다.

구 분	약정 내용
스톤브릿지한국형유니콘투자조합(주1)	후순위출자자(후순위출자금액한도) 간의 지분율에 따라 우선손실을 충당하고, 그 이상의 손실이 있는 경우에는 각 선순위 출자자별 출자금액(이미 손실금에 충당된 후순위출자자의 출자금액 제외)으로 손실금 부담비율을 재산정하여 손실금을 배분함.

(주1) 당사의 출자약정액 50억 원 중 후순위출자약정액은 5억원입니다.

(3) 사모투자회사 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정사모투자회사는 회사 정관에 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하는 경우가 있으며, 이러한 경우 각 사모투자회사의 업무집행사원인 당사는 정관에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 재산을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 사모투자회사 투자지분의 평가에 영향을 미치는 바, 청산 시 당사가 우선적으로 부담하는 손실금우선충당 약정의 세부내역은 다음과 같습니다.

구 분	약정 내용
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	업무집행사원이 투자지분의 범위 내에서 우선손실충당하고, 그 이상의 손실이 있는 경우에는 업무집행사원의 우선손실충당액을 제외한 청산 당시 각 사원별 출자금액을 기준으로 한 잔여 출자금 비율에 따라 업무집행사원들과 유한책임사원들이 손실금을 분담함.

(4) 당분기말 현재 당사는 기타투자자산과 관련하여 에이스아메리칸화재해상보험(주)에 종합보험(보험가입금액 647,540천원)이 가입되어 있습니다.

33. 영업부문(1) 당사는 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 공시하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. 당사의 영업부문과 관련된 손익은 손익계산서에 공시된 금액과 동일합니다.(2) 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 영업수익(관리보수 및 성과보수의 합계로서, 지분법손익 및 금융상품의 평가손익은 제외함)의 10% 이상인 경우에 표시하였습니다.

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
구분	영업수익	비율	영업수익	비율
A투자조합	-	-	1,372,993,285	16.7%
B투자조합	-	-	1,636,483,293	19.9%
C투자조합	-	-	1,996,359,942	24.3%
D투자조합	18,993,659,631	50.1%	-	-
E투자조합	5,460,092,388	14.4%	-	-
F투자조합	5,920,787,002	15.6%	-	-

34. 비연결구조화기업에 대한 지분(1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위당사는 벤처투자조합, 사모투자회사 등의 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.

구 분	주요 특성
벤처투자조합	벤처투자조합은 투자자에게 출자증권 등을 발행하여 자금을 조달하고 창업자, 벤처기업 등의 주식이나 채권 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 배분하는 조합입니다. 당사는 벤처투자조합의 업무집행조합원으로 참여하고, 출자증권에 투자함으로써 벤처투자조합에 관여하고 있습니다.
사모투자회사	사모투자회사는 투자자에게 지분증권 등을 발행하여 자금을 조달하고 주식이나 채권 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 배분하는 회사입니다. 당사는 사모투자회사의 업무집행사원으로 참여하고, 지분증권에 투자함으로써 사모투자회사에 관여하고 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모는 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 원)

구 분	벤처투자조합	사모투자회사	합계
총자산	1,181,915,504,607	155,975,101,789	1,337,890,606,396

(전기말)

(단위: 원)

구 분	벤처투자조합	사모투자회사	합계
총자산	1,187,151,809,049	208,421,768,044	1,395,573,577,093

(3) 관련 위험의 성격당분기말 및 전기말 현재 당사의 비연결구조화기업에 대한 최대위험노출은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 원)

구 분	벤처투자조합	사모투자회사	합계
재무제표상 장부금액
미수수익	7,805,412,557	399,117,051	8,204,529,608
창업투자자산	62,558,915,563	-	62,558,915,563
사모투자자산	-	5,088,614,137	5,088,614,137
합 계	70,364,328,120	5,487,731,188	75,852,059,308
최대손실노출금액	70,364,328,120	5,487,731,188	75,852,059,308
출자금액
출자약정액	73,950,000,000	10,115,600,000	84,065,600,000
누적출자금액	61,150,000,000	8,565,449,408	69,715,449,408
출자미이행액	12,800,000,000	1,550,150,592	14,350,150,592

(전기말)

(단위: 원)

구 분	벤처투자조합	사모투자회사	합계
재무제표상 장부금액
미수수익	9,609,531,133	602,905,286	10,212,436,419
창업투자자산	59,210,084,623	-	59,210,084,623
사모투자자산	-	6,746,307,938	6,746,307,938
합 계	68,819,615,756	7,349,213,224	76,168,828,980
최대손실노출금액	68,819,615,756	7,349,213,224	76,168,828,980
출자금액
출자약정액	58,018,000,000	10,115,600,000	68,133,600,000
누적출자금액	54,118,000,000	8,565,449,408	62,683,449,408
출자미이행액	3,900,000,000	1,550,150,592	5,450,150,592

(4) 당분기말 현재 당사는 계약상 의무없이, 재무지원 등을 제공하고 있는 비연결구조화 기업이 없습니다.(5) 당분기말 현재 당사는 위험의 성격에 대한 정보를 제공하지 않는 비연결구조화기업을 후원하고 있지 않습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책

(1). 배당 목표 결정시 사용하는 재무지표 및 산출방법당사는 정관에 의거하여 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당가능이익 범위 내에서 배당을 실시하고 있습니다. 이익의 배당은 현금배당을 우선으로, 회사의 지속성장을 위한 투자, 재무구조, 경영환경, 시가배당률, 배당성향 등 당사 재무정책과 잉여현금흐름의 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.

(2) 향후 배당 수준의 방향성 당 사의 배당금은 배당가능 이익 범위내에서 경영 성과, 미래 성장을 위한 투자 계획, 현금흐름 상황 등 미래성장과 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다.

(3) 배당 제한 관련 정책

당사의 배당금은 경기 불확실성 및 규제환경, 회사의 경영상 목적 등에 의해 변동될 수 있습니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	결산배당	분기ㆍ중간배당
정관상 배당액 결정 기관	주주총회	이사회
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	X	X
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	당사는 배당 절차 개선방안에 대해 도입을 계획하고 있지 않습니다.	당사는 배당 절차 개선방안에 대해도입을 계획하고 있지 않습니다.

(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고
결산배당	2023.12	O	2024.03.29	2023.12.31	X	-
결산배당	2024.12	O	2025.03.28	2024.12.31	X	-
결산배당	2025.12	O	2026.03.27	2025.12.31	X	-

(3) 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

제11조 (신주의 동등배당) ① 본 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 배당기준일을 정하는 이사회 결의일로부터 그 배당기준일까지 발행한 신주에 대하여는 배당을 하지 아니한다. 제55조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 본 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 제56조 (중간배당) ① 본 회사는 사업연도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그날의 주주에게 「상법」 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당의 구체적인 방법,한도 등에 대해서는 「상법」에서 정하는 바에 따른다. ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 재무상태표 상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 「상법 시행령」에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 제57조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

다. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제10기 3분기(2026년 3분기)	제9기(2025년)	제8기(2024년)
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		-	-	-
(별도)당기순이익(백만원)		18,406	11,112	2,298
(연결)주당순이익(원)		1,052	637	132
현금배당금총액(백만원)		-	5,251	3,487
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	47.25	151.72
현금배당수익률(%)	-	-	4.99	5.10
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	-	-	300	200
주당 현금배당금(원)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-

주1)	당사는 연결재무제표를 작성하지 않으며, (연결)주당순이익(원) 및 (연결)현금배당성향(%)는 연결 기준이 아닌 별도 기준임

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	3	5.05	-

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 지분증권의 발행 등에 관한 사항(1) 증자(감자)현황

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

(기준일 :

2026.09.30

)

(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
2017.05.31	-	보통주	1,460,000	5,000	-	(주1)
2018.08.14	주식분할	보통주	13,140,000	500	-	(주2)
2021.07.27	주식매수선택권행사	보통주	395,330	500	1,998	(주3)
2021.08.18	주식매수선택권행사	보통주	62,000	500	1,998	(주3)
2022.02.21	유상증자(일반공모)	보통주	2,821,500	500	8,000	(주4)
2022.04.19	주식매수선택권행사	보통주	82,000	500	1,998	(주3)
2022.05.16	주식매수선택권행사	보통주	33,000	500	1,998	(주3)
2022.08.02	주식매수선택권행사	보통주	62,000	500	1,998	(주3)
2023.06.01	주식매수선택권행사	보통주	33,000	500	1,998	(주3)
2023.06.15	주식매수선택권행사	보통주	47,000	500	1,998	(주3)
2023.12.21	주식매수선택권행사	보통주	15,000	500	4,297	(주3)
2025.12.09	주식매수선택권행사	보통주	67,000	500	4,297	(주3)

주1)	설립(2017.05.31)당사는 2017년 05월 31일 구 스톤브릿지캐피탈㈜(현. 스톤브릿지홀딩스㈜)로부터 물적분할하여 설립되었습니다
주2)	액면분할(2018.08.14)당사는 2018년 08월 14일 주당 5,000원에서 500원으로 액면분할을 실시하였으며, 발행주식총수는 1,460,000주에서 14,600,000주로 변동되었습니다.
주3)	임직원의 주식매수선택권 행사에 따른 유상증자입니다.
주4)	코스닥 상장을 위한 일반공모에 따른 유상증자입니다.
주5)	상기 일자는 등기일 기준입니다.

(2) 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 사항

(가) 미상환 전환사채 발행현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.(나) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.(다) 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 채무증권의 발행 등에 관한 사항(1) 채무증권 발행실적당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2026.09.30

)

(단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) 채무증권 미상환 잔액

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2026.09.30

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2026.09.30

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2026.09.30

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2026.09.30

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2026.09.30

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(3) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

공모자금의 사용내역

(기준일 :

2026.09.30

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		금액차이발생사유	용도차이발생사유
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	사용내용	사용금액	금액차이발생사유	용도차이발생사유
코스닥상장	-	2022.02.18	펀드 GP출자금	24,620	펀드 GP출자금	24,620	-	-

나. 사모자금의 사용내역 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 미사용자금의 운용내역

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 등 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성 유의사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항(가) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.(나) 우발채무 등에 관한 사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항보고서 작성제출일 기준 해당사항은 없습니다.

나. 대손충당금 설정 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 재고자산 현황 등당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 수주계약 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다.