이지스밸류플러스리츠 주주총회소집공고

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

- 당사는 별도 독립(사외)이사를 선임하지 않아, 해당사항 없음

나. 이사회내 위원회에서의 독립이사 등의 활동내역

- 당사는 별도 독립(사외)이사를 선임하지 않아, 해당사항 없음

가. 업계의 현황

(1) 유형별 리츠 현황

'26년 8월 말 기준, 「부동산투자회사법」에 따라 설립된 부동산투자회사는 CR리츠 26개, 위탁관리리츠 446개, 자기관리리츠 4개로 총 476개 리츠가 설립 및 운용되고 있습니다. 이중에서 유가증권시장에 상장된 상장리츠는 총 23개입니다. 영업중인 전체 리츠의 총 자산은 129.51조원으로, 전년 동월('25년 8월말) 기준 111.59조 대비 16.06% 증가하였습니다.

[이미지: 1. 유형별 리츠 수 및 자산총계] 원문에서 확인할 수 있어요.

[이미지: 2. 운용부동산 유형별 리츠 수 및 자산 총계] 원문에서 확인할 수 있어요.

[이미지: 3-1. 리츠 수 및 자산규모 변동추이] 원문에서 확인할 수 있어요.

[이미지: 3-2. 리츠 수 및 자산규모 변동추이] 원문에서 확인할 수 있어요.

(2) 서울 오피스 시장

2026년 2분기 서울 오피스 거래규모는 약 7조 560억원을 기록하였습니다. 이는 전분기 대비 4조 1,634억원 증가한 수치입니다. 서울 오피스 시장 전체 평균 거래가격은 평당 3,282만원 수준으로 조사되며, 전분기 대비 약 77만원 증가한 수준입니다. 서울오피스 전체 평균 Cap.Rate의 경우 4.1%를 기록하며 지난 분기 대비 0.1%p 상승한 수치를 보였습니다. 2026년 2분기 기준 서울 전체 오피스 공실률은 6.9%(QoQ +0.0%p)으로 조사되며, 월 임대료의 경우 평당 103,375원으로 전 분기 대비 0.8% 증가한 수준으로 조사됩니다. 동 기간 주요 권역별 임대시장 지표는 다음과 같습니다.

(출처: 젠스타메이트)

나. 회사의 현황

(가) 영업개황

- 당사는 자산을 부동산에 투자하여 임대수익 및 매각수익을 주주에게 배당하는 것을 목적으로 『부동산투자회사법』에 따라 설립된 회사로 다수의 투자자로부터 자본을 유치하여 총 자산의 70% 이상을 부동산에 투자, 운용하여 배당가능이익의 90% 이상을 배당하는 『상법』상의 주식회사입니다.(1) 최초 투자

- 당사는 2020년 6월 20일 유상증자를 통해 조달한 자금으로 2020년 6월 22일 최초 투자대상인 이지스97호 펀드 종류 C2(제3종) 수익증권 113,200,000,000좌(총 발행 수익증권의 약 99.9%)에 투자하였습니다. (*)(*) 당사는 이지스97호(Class C2) 펀드 수익증권 총 113,200,000,000 좌에 대하여, 당해 펀드의 집합투자업자인 이지스자산운용의 집행에 따라 2024년 4월 24일 기존 보유 좌수 중 일부인 총 29,715,590,301좌(29,715,590,301원)에 대한 원본 반환 및 원본 포함 분배금 59,947,043,249원을 수령하였습니다. 따라서, 2024년 4월 24일 이후 현재 회사가 보유 중인 이지스97호(Class C2) 펀드 수익증권 잔고좌수는 83,484,409,699좌(83,484,409,699원) 입니다.(2) 1차 신규 투자- 당사는 2021년 4월 26일 ㈜이지스로지스틱스리츠 주식을 100% 인수하고, 2021년 7월 8일, 2021년 9월 16일 및 2022년 1월 27일 유상증자에 참여하여 투자를 집행하였습니다. ㈜이지스로지스틱스리츠는 물류센터 자산 취득을 위하여 매매계약을 체결하였으나 2022년 8월 1일 매매계약을 해제하여 기지급한 계약금(20억원), 중도금(60억원)을 반환받고 계약금 및 기타 비용 상당액인 26.4억원을 합의금으로 수취하였습니다. ㈜이지스로지스틱스리츠는 반환금 및 합의금을 수취한 후 해산 및 청산이 완료되었습니다.(3) 2차 신규 투자- 당사는 2021년 11월 30일 1차 유상증자를 통해 모집한 자금으로 (i) ㈜이지스데이터센터리츠 주식을 2021년 11월 18일 100% 인수하고, 2021년 11월 24일 및 2021년 12월 17일 유상증자에 참여하여 현재 지분 100%를 보유하고 있습니다. ㈜이지스데이터센터리츠는 11월 25일 경기도 분당구 야탑동 소재 분당 Hostway IDC에 투자하는 코람코127호 펀드 지분 60%를 99억원에 취득하였고, 12월 24일 북미DC포트폴리오에 투자하는 Valhalla I-A, LP 에 138억원을 투자하였습니다.- 또한, 동 유상증자 자금으로 (ii) 2021년 11월 30일 ㈜카이트20호리츠 유상증자에 참여하여 150억원을 출자하였으며 현재 지분 약 97%를 보유하고 있습니다. ㈜카이트20호리츠는 경기도 이천시 초지리 소재 이천YM물류센터에 투자하는 부동산투자회사입니다.(4) 3차 신규 투자- 당사는 2022년 6월 11일 2차 유상증자를 통해 모집한 자금으로 서울시 서초구 반포동에 소재한 이수화학 반포사옥을 소유하고 있는 이지스248호(1종) 펀드의 수익증권 21,200,000,000좌(지분율 80.3%)를 2022년 6월 17일 매입 완료하였습니다.- 또한 회사는 2022년 12월 9일 보유자산(수익증권 및 주식)을 담보로 1,760억원을 차입하여 보유 현금과 함께 이지스25호(2종) 펀드 수익증권 183,900,000,000좌(지분율 99.7%)를 1,839억원에 매입하였습니다. 이지스25호 펀드는 서울시 중구 율곡로 6 소재 트윈트리타워를 보유하고 있습니다.(*)(*) 당사는 2024년 10월 30일 기준 이지스25호(2종) 펀드 수익증권 총 3,692,598,556 좌 (투자금액 기준 금 5,000,000,000원)를 추가 투자하여 트윈트리타워의 구분소유를 해소(토지 및 건물 100% 소유)하였습니다. 이에 따라, 현재 회사가 보유한 이지스25호(2종) 펀드 수익증권 잔고좌수는 187,592,598,556좌(187,592,598,556원) 입니다.(5) 4차 신규 투자- 당사는 2024년 12월 26일 이사회를 통해 수익증권 담보 대출 약정 체결을 의결하였으며 이를 통해 보유중인 수익증권을 담보로 531억원을 차입하였으며, 해당 재원으로 2024년 12월 26일 이사회의 주식양수도계약 체결 결의 및 2024년 12월 27일 이사회의 유상증자 참여 결의를 통해 ㈜이지스롱웨일1호리츠의 보통주식 지분 30%를 531억원(총 2,740,500주)에 취득하였습니다. ㈜이지스롱웨일1호리츠는 경기도 성남시 분당구 삼평동 615 소재 삼성중공업 판교 R&D센터를 보유하고 있습니다.(6) 5차 신규 투자- 당사는 2026년 7월 10일 이사회를 통해 수익증권 담보 대출 약정 체결을 의결하였으며, 이를 통해 보유중인 수익증권을 담보로 660억원을 차입하였으며, 해당 재원으로 이지스135호(2종) 펀드 수익증권 65,900,000,000좌(지분율 99.8%)를 659억원에 매입하였습니다. 이지스135호 펀드는 서울특별시 중구 명동길 2가 33-1 소재 청휘빌딩을 보유하고 있습니다.(7) 자산 매각(처분)- 당사는 금번 사업연도 이후 2026년 11월 5일 및 11월 12일 이사회를 통해 보유 자산인 이지스248호 펀드 수익증권의 처분을 의결하였으며, 이를 통해 기존 보유 원본 전액인 212억원을 회수하고, 처분이익 약 47억원을 실현하였습니다. 금번 수익증권 처분은 이지스248호 펀드의 집합투자업자인 이지스자산운용이 기존 보통주 투자자이자 책임임차인인 이수화학과의 협의를 통하여 보통주 추가 설정 및 당사가 투자한 우선주를 중도해지하는 방식으로 진행하였으며, 당사는 수익자로서 신탁계약 변경, 추가 설정 및 중도해지에 대해 동의하였습니다. 이지스248호 투자를 통해 최종적으로 투자기간 2021년 6월부터 2026년 11월까지 내부수익률(IRR) 11.3%, 평균배당률(ROE) 12.0%를 달성하였으며, 금번에 실현한 처분 이익은 차기 사업연도에 배당 재원으로 활용될 예정입니다.

보유 자산 현황표 (단위: 억원)

- 당사가 보유한 자산의 기초자산 개요는 아래와 같습니다.1) 태평로빌딩

2) 트윈트리타워

3) 이수화학 반포사옥

4) 분당 IDC

5) 북미DC 포트폴리오 (Valhalla I-A)

6) 이천 YM물류센터

7) 삼성중공업 판교R&D센터

8) 청휘빌딩

(나) 공시대상 사업부문의 구분

- 당사는 부동산 임대(부동산 취득, 관리, 개량 및 처분)를 단일사업으로 영위하고 있습니다.

(2) 시장점유율

- 당사는 부동산 임대(부동산 취득, 관리, 개량 및 처분)를 단일사업으로 영위하고 있습니다.

(3) 시장의 특성

- 전술한 ‘가. 업계의 현황’ 참고

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항 없음

(5) 조직도

[이미지: 조직도] 원문에서 확인할 수 있어요.

□ 재무제표의 승인

- 제 1 호 의안 : 제 14기 재무제표 승인의 건 □ 관련 규정○「상법」제449조 (재무제표 등의 승인ㆍ공고) 제1항 ① 이사는 제447조의 각 서류를 정기총회에 제출하여 그 승인을 요구하여야 한다○「정관」제26조 (주주총회의 결의사항) 제1항 7호 7. 제50조 제4항에 따른 재무제표 등의 승인에 관한 사항 □ 승인 사항 : 다음과 같은 내용으로 제14기 재무제표를 승인한다.가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요1. 회사의 개요 1) 회사명: 주식회사 이지스밸류플러스위탁관리부동산투자회사2) 설립일: 2019년 07월 16일3) 소재지: 서울시 영등포구 여의공원로 115, 14층4) 사업목적: 회사는 부동산투자회사법에 따라 회사의 자산을 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 투자·운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것을 목적으로 하며, 그 자산의 투자·운용과 관련된 업무 기타 부동산투자회사법 또는 다른 관련 법령에 의하여 허용된 업무 이외의 다른 업무를 할 수 없다. ① 부동산의 취득·관리·개량 및 처분부동산의 개발사업 ② 부동산의 임대차 ③ 증권의 매매 ④ 금융기관에의 예치 ⑤ 지상권·임차권 등 부동산 사용에 관한 권리의 취득·관리·처분 ⑥ 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권의 취득·관리·처분 5) 자산 및 자본금 규모(2026.08.31 기준): 총자산6,474.2억원(연결), 자본금 694.5억원6) 회사의 존속기간 및 해산사유 (정관에 정한 경우) 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 해산한다. ① 정관으로 정한 존립기간이 끝나거나 그 밖의 해산사유의 발생, 주주총회의 해산결의 ② 합병 ③ 파산 ④ 법원의 해산명령 또는 해산판결 ⑤ 국토교통부장관의 영업인가 또는 등록의 취소 ⑥ 부투법 제3조부터 제7조까지의 규정을 위반하여 영업인가 또는 등록이 거부된 경우 ⑦ 설립 후 1년 6개월 이내에 영업인가를 받지 못하거나 등록을 하지 못한 경우 2. 회사의 연혁

1) 설립경과 및 설립이후의 변동사항

2) 상호의 변경 : 해당사항 없음

3) 합병, 영업양수 또는 영업양도 : 해당사항 없음

4) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생(“2. 회사의 연혁” 참조)

- 2020.07.16 유가증권 시장 상장

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 다음 재무제표는 외부감사인의 감사진행 중인 자료로 외부감사인의 감사 결과 및 주주총회 승인 과정에서 변경될 수 있으며, 상세 사항은 향후 공시되는 감사보고서 및 사업보고서 등을 참고하시기 바랍니다.

연결재무상태표

연결포괄손익계산서

연결 자본변동표

연결 현금흐름표

별도재무상태표

별도포괄손익계산서

별도자본변동표

별도현금흐름표

이익잉여금처분계산서 당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.

(주1) 회사는 정기주주총회 의결을 통해 상법 제461조의2에 따라 적립된 자본준비금(주식발행초과금)중 자본금의 1.5배를 초과하는 금액의 일부를 감액하여 배당재원으로 활용할 예정입니다.(주2) 회사는 부동산투자회사법 제28조에 따라 상법 제462조 제1항에 따른 해당 연도 이익배당 한도의 100분의 90 이상을 주주에게 배당하여야 하며, 배당가능이익 전액 및 이입된 이익잉여금 전액을 정기주주총회 의결을 거쳐 배당할 예정입니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

: 상단의 이익잉여금처분계산서를 참조하시기 바랍니다.

□ 기타 주주총회의 목적사항

- 제 2 호 의안: 제 14기 현금 배당의 건 □ 관련 규정

○「상법」제462조 (이익의 배당) 제1항

① 회사는 대차대조표의 순자산액으로부터 다음의 금액을 공제한 액을 한도로 하여 이익배당을 할 수 있다.

○「부동산투자회사법」제28조 (배당) 제1항

① 부동산투자회사는 「상법」 제462조제1항에 따른 해당 연도 이익배당한도의 100분의 90 이상을 주주에게 배당하여야 한다. 이 경우 「상법」 제458조에 따른 이익준비금은 적립하지 아니한다.

○「정관」제26조 (주주총회의 결의사항) 제1항 8호

8. 이익배당에 관한 사항

○「정관」제53조 (이익의 배당) 제1항

① 회사는 매 사업연도 별로 주주총회 또는 제50조 제5항에 따른 이사회의 결의에 따라 주주에게 이익을 배당한다. 이 경우 「상법」 제458조에 따른 이익준비금은 적립하지 아니한다.

□ 승인 사항

: 다음과 같은 내용으로 제14기 현금 배당을 승인한다. 배당기준일은 이사회에서 정한 2026년 12월 4일로 한다. ※ 다음 안건은 외부감사인의 감사결과에 따라 변경될 수 있으며, 상세사항은 향후 공시되는 감사보고서 및 사업보고서 등을 참고하시기 바랍니다.

(*) 회사는 정기주주총회 의결을 통해 상법 제461조의2에 따라 적립된 자본준비금(주식발행초과금)중 자본금의 1.5배를 초과하는 금액의 일부를 감액하여 배당재원으로 활용할 예정입니다.(**) 회사는 부동산투자회사법 제28조에 따라 상법 제462조 제1항에 따른 해당 연도 이익배당 한도의 100분의 90 이상을 주주에게 배당하여야 하며, 배당가능이익 전액 및 이입된 이익잉여금 전액을 정기주주총회 의결을 거쳐 배당할 예정입니다. 제 14 기 배당금 총액: 11,158,458,172원 (주당 약 161원), 배당 기준일 : 2026 년 12 월 4 일, 배당지급 예정일: 2026년 12월 24일, 배당 기준 주식수 : 보통주 69,448,683 주

- 제 3 호 의안: 사업계획 승인의 건

□ 관련 규정

○ 「정관」 제38조(이사회의 결의사항) 제 12 호

12. 기타 회사의 경영에 관한 중요 사안

□ 승인 사항

: 다음과 같이 사업계획을 승인한다.

○ 사업계획 적용 기간: 제15기 사업연도(2026.09.01~2027.02.28)부터 제16기 사업연도(2027.03.01~2027.08.31)까지

○ 투자 부동산

- 태평로빌딩 (이지스일반사모부동산투자신탁97호 수익증권)

- 이천YM물류센터 (카이트20호위탁관리부동산투자회사 지분증권)

- 분당IDC 및 북미데이터센터포트폴리오 (이지스데이터센터위탁관리부동산투자회사 지분증권)

- 이수화학반포사옥 (이지스일반사모부동산투자신탁248호 수익증권)

- 트윈트리타워 (이지스일반사모부동산투자신탁25호 수익증권)

- 삼성중공업 판교R&D센터 (이지스롱웨일1호위탁관리부동산투자회사 지분증권)

- 청휘빌딩 (이지스일반사모부동산투자신탁135호 수익증권)

○ 투자 부동산 편입 계획

- 회사는 부동산투자회사법 제13조 제1항 및 동법 제12조 제1항에 의하여 회사는 각 사업연도 별로 총자산의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신규 투자할 수 있으며, 해당 자산 편입 시 관련 법령에 따라 수권절차(이사회 등)를 진행할 예정임

○ 사업계획 재무 요약

※ 상기 수치는 각 사업연도 중 리츠의 운영과정 및 회계처리 등의 사정에 따라 달라질 수 있음

□ 기타 사항

: 본 사업계획 관련 절차의 수행 및 세부 변경 사항의 결정은 대표이사에게 위임함

- 제 4 호 의안: 차입계획 승인의 건 □ 관련 규정

○ 「부동산투자회사법」 제29조 (차입 및 사채 발행) 제1항

① 부동산투자회사는 영업인가를 받거나 등록을 한 후에 자산을 투자ㆍ운용하기 위하여 또는 기존 차입금 및 발행사채를 상환하기 위하여 대통령령으로 정하는 바에 따라 자금을 차입하거나 사채를 발행할 수 있다.

○ 「정관」 제26조 (주주총회의 결의사항) 제1항 제12호

12. 해당 사업연도의 차입계획 및 사채발행계획

○ 「정관」 제46조 (차입 및 사채의 발행) 제1항

① 회사는 영업인가를 받거나 등록을 한 후에 자산을 투자·운용하기 위하여 또는 기존 차입금 및 발행 사채를 상환하기 위하여 부투법 제29조 및 부투법 시행령 제33조에 따라 자금을 차입하거나 사채를 발행할 수 있다.

□ 승인 사항

: 다음과 같이 차입계획을 승인한다.

○ 당사의 제 15 기 및 제 16 기 사업연도의 차입한도는 2,500억원으로 정함

○ 당해 차입한도는 기존 대출 및 사채 차환 및 신규 투자 등에 사용할 목적으로 필요시 차입을 추진하고자 함

○ 당해 차입한도는 차환 등으로 인한 동일명목 상의 단기적 중복 금액에 대하여서는 한도에 계산하지 아니함

○ 상기 한도는 제 5 호 의안에서 의결하고자 하는 사채 발행 한도를 포함한 한도이며, 대출 및 사채발행 간의 적정 비중을 전략적으로 판단하여 추진할 예정임

○ 본 차입계획에 따른 차입의 확정 시기가 제 16 기 사업연도를 경과할 경우 제 16 기 사업연도에 대한 정기주주총회 전까지는 본 차입계획에 따라 차입할 수 있음

○ 상기 차입계획 승인에 따른 제반업무 및 경미한 변경과 관련한 사항은 대표이사에게 위임함

□ 기타 사항

: 상기 차입계획과 관련된 금융기관, 금리조건(고정/변동), 금융상품, 상환방법 등 세부적인 사항은 주주총회 승인 이후 별도의 이사회를 통해 결정할 예정임

- 제 5 호 의안: [특별결의] 사채발행계획 승인의 건

□ 관련 규정

○ 「부동산투자회사법」 제29조 (차입 및 사채 발행) 제1항

① 부동산투자회사는 영업인가를 받거나 등록을 한 후에 자산을 투자ㆍ운용하기 위하여 또는 기존 차입금 및 발행사채를 상환하기 위하여 대통령령으로 정하는 바에 따라 자금을 차입하거나 사채를 발행할 수 있다.

○ 「부동산투자회사법 시행령」 제33조 (외부차입) 제3항

③ 법 제29조제1항에 따라 부동산투자회사가 사채를 발행하는 경우에는 부동산투자회사의 정관이나 「상법」 제434조에 따른 주주총회의 특별결의에 따른다.

○ 「정관」 제26조 (주주총회의 결의사항) 제2항 제12호

12. 기타 「상법」및 부투법상 「상법」 제434조에서 정하는 결의 방식을 통한 주주총회 결의를 하도록 규정하는 사항

○ 「정관」 제46조 (차입 및 사채의 발행) 제1항

① 회사는 영업인가를 받거나 등록을 한 후에 자산을 투자·운용하기 위하여 또는 기존 차입금 및 발행 사채를 상환하기 위하여 부투법 제29조 및 부투법 시행령 제33조에 따라 자금을 차입하거나 사채를 발행할 수 있다.

□ 승인 사항

: 다음과 같이 사채 발행계획을 승인한다.

○ 당사의 제 15 기 및 제 16 기 사업연도의 사채 발행한도는 총 2,500억원으로 정함

○ 당해 사채 발행한도는 기존 대출 및 사채 차환, 신규 투자 등에 사용할 목적으로 필요시 사채발행을 추진하고자 하며 발행사채의 종류는 전자단기사채 등을 포함함

○ 당해 사채 발행한도는 차환 등으로 인한 동일명목 상의 단기적 중복 금액에 대하여서는 한도에 계산하지 아니함

○ 상기 한도는 제 4 호 의안에서 의결하고자 하는 차입 한도에 포함되는 한도이며, 대출 및 사채발행 간의 적정 비중을 전략적으로 판단하여 추진할 예정임

○ 본 사채 발행계획에 따른 사채 발행의 확정 시기가 제 16 기 사업연도를 경과할 경우 제 16 기 사업연도에 대한 정기주주총회 전까지는 본 사채 발행계획에 따라 사채를 발행할 수 있음

○ 상기 사채 발행계획 승인에 따른 제반업무 및 경미한 변경과 관련한 사항은 대표이사에게 위임함

□ 기타 사항

: 상기 사채 발행계획과 관련된 금융기관, 금리조건(고정/변동), 금융상품, 상환방법 등 세부적인 사항은 주주총회 승인 이후 별도의 이사회를 통해 결정할 예정임

□ 이사의 보수한도 승인

- 제6호 의안 : 제15기 이사 보수 승인의 건 □ 관련 규정

○「정관」 제26조 (주주총회의 결의사항) 제1항 제6호

6. 이사 및 감사의 보수에 관한 사항□ 승인 사항

: 다음과 같이 이사의 보수를 정하고자 함

(*) 기타비상무이사 2인 중 1인 무보수가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

(전 기)

※ 기타 참고사항

- 기타비상무이사 2인 중 1인은 보수 없음

- 퇴직금은 없는 것으로 함 - 취임일이 속하는 해당월은 보수를 1개월분을 지급하며, 퇴임일이 속하는 해당월 에는 보수가 없는 것으로 함

□ 감사의 보수한도 승인

- 제7호 의안: 제15기 감사 보수 승인의 건□ 관련 규정 ○「정관」 제26조 (주주총회의 결의사항) 제1항 제6호

6. 이사 및 감사의 보수에 관한 사항

□ 승인 사항

: 다음과 같이 감사의 보수를 정하고자 함

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

(전 기)

※ 기타 참고사항

- 퇴직금은 없는 것으로 함 - 취임일이 속하는 해당월은 보수를 1개월분을 지급하며, 퇴임일이 속하는 해당월 에는 보수가 없는 것으로 함