이마트 사업보고서 (2023.12)

1. 회사의 개요

가. 회사의 명칭 : 주식회사 이마트(E-MART Inc.) 나. 설립일자 : 2011년 5월 3일 ※ 2011년 5월 1일을 분할기준일로 ㈜신세계의 대형마트 사업부문이 인적분할되어 설립되었습니다. 다. 본사의 주소 등 - 주 소 : 서울특별시 중구 세종대로7길 37(순화동) - 전화번호 : 02-380-5678 - 홈페이지 : http://www.emartcompany.com 라. 주요 사업의 내용 당사는 ㈜신세계 사업부문(대형마트, 백화점)의 전문성 제고 및 핵심 경쟁력 강화를 목적으로 2011년 5월 1일을 분할기준일로 ㈜신세계의 대형마트부문이 인적분할되어 설립되었습니다. 당사는 2023년 12월말 현재 국내에 155개의 대형마트(안양점/부천점 포함)를 운영하고 있습니다. 한편 회사는 2018년 12월 27일을 기준으로 온라인 쇼핑몰 사업부문을 물적분할하였습니다. 당사가 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 연결대상에 포함된 주요종속회사를 포함하여 당사가 영위하는 사업은 아래와 같습니다.

자세한 내용은 「Ⅱ.사업의 내용」을 참고하시기 바랍니다.

마. 연결대상 종속회사 현황(요약)

1-1. 연결대상회사의 변동내용

바. 중소기업 등 해당 여부

사. 신용평가에 관한 사항 당사의 신용평가에 관한 사항은 다음과 같습니다.■ 국내 신용평가

※ 신용등급체계 및 의미1) 회사채 등급체계와 의미

- NICE신용평가 AA부터 CCC등급까지, 한국기업평가, 한국신용평가는 AA부터 B등급까지 상대적 우열에 따라 +,- 기호를 첨부/ 3사의 등급과 의미는 동일함

2) 기업어음, 전자단기사채의 등급체계와 의미

- A2부터 B등급까지 상대적 우열에 따라 +, - 기호를 첨부/ 3사의 등급과 의미는 동일함 3) ESG채권의 등급체계와 의미

※ 한국신용평가는 ESG채권 등급을 평가 대상에 따라 다르게 표시하며 GB1~GB5(환경), SB1~SB5(사회), STB1~STB5(지속가능)로 표시함

■ 해외 신용평가

※ 신용등급체계 및 의미1) 회사채 등급체계와 의미

2) 신용평가 등급전망(Rating Outlooks) 등급전망은 발행자의 중기적인 향방에 대한 의견으로서, 긍정적(positive), 부정적(negative), 안정적(stable), 유동적(developing)의 네 가지로 분류되며 등급전망이 존재하지 않을 경우 검토중 등급(Ratings under review) 또는 등급전망 부재(No Outlook)라고 표시됨. 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

가. 당해 지배회사에 관한 사항

(1) 회사의 설립일 및 소재지 - 회사의 설립일 : 2011년 5월 3일 ※ 2011년 5월 1일을 분할기준일로 ㈜신세계의 대형마트 사업부문이 인적분할되어 설립되었습니다. - 본점 소재지 : 서울특별시 중구 세종대로7길 37(순화동) ※ 2023년 5월 2일 본점 소재지가 변경되었습니다.

- 회사가 속해있는 기업집단의 명칭 : 신세계

(2) 경영진 및 감사의 중요한 변동

(3) 최대주주의 변동

※ 소유주식수와 지분율은 최대주주 본인과 특수관계인의 소유 주식을 합산하여 기재하였습니다.※ 자세한 사항은 "VII. 주주에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다. - 공시대상기간 중 최대주주 변동 현황

※ 2019년 3월 27일 ~ 29일까지 특수관계인(정용진)이 장내매매로 55,000주를 매수하였으며, 지분율은 28.26%로 변동되었습니다.※ 2019년 4월 1일 ~ 4일까지 특수관계인(정용진)이 장내매매로 85,000주를 매수하였으며, 지분율은 28.56%로 변동되었습니다. ※ 2020년 9월 28일 특수관계인(정용진)이 최대주주(이명희)로부터 2,292,512주를 증여받아, 최대주주는 정용진 외 2인으로 변동되었습니다.※ 소유주식수와 지분율은 최대주주 본인과 특수관계인의 소유주식을 합산하여 기재하였습니다.※ 장내매매로 인한 최대주주 변동일은 주식 매매 거래일 기준입니다.

(4) 사업목적

(5) 기타 중요한 변동 상황

(6) 상호의 변경 2014년 3월 14일 정기주주총회의 결과에 따라 영문상호명이 'E-MART Co., Ltd.'에서 'E-MART Inc.'로 변경되었습니다. (종속기업의 상호 변경) - 2019.03 ㈜이마트몰이 ㈜에스에스지닷컴으로 상호를 변경하였습니다.- 2021.01 ㈜신세계조선호텔이 ㈜조선호텔앤리조트로 상호를 변경하였습니다.- 2021.07 Chang Tuh Corporation은 SHINSEGAE FOODS Inc.로 상호를 변경하였습니다.- 2021.12 ㈜스타벅스커피코리아는 ㈜에스씨케이컴퍼니로 상호를 변경하였습니다.- 2022.01 ㈜신세계티비쇼핑은 ㈜신세계라이브쇼핑으로 상호를 변경하였습니다.- 2022.01 이베이코리아 유한책임회사는 지마켓글로벌 유한책임회사로 상호를 변경하였습니다.- 2022.06 아폴로코리아 유한회사가 주식회사로 조직을 변경하였습니다. - 2022.06 지마켓글로벌 유한책임회사가 주식회사로 조직을 변경하였습니다.- 2022.06 지마켓글로벌㈜가 ㈜지마켓으로 상호를 변경하였습니다. (7) 합병, 분할, 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수도 등

나. 당해 주요종속회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이 - 당사는 최근 5년간 자본금 변동 사항이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

※ 발행할 주식의 총수는 보통주와 우선주를 합산하여 80,000,000주이며, 이 중 우선주 발행한도는 10,000,000주입니다. ※ 자기주식은 회사분할로 발행한 단주 11,642주 및 장내 자사주 직접 취득분이 포함되어 있습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

※ 취득(처분)예상기간은 주식 매매 거래일 기준입니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

※ 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 변경일은 2023년 3월 29일입니다.

나. 사업목적 현황

다. 사업목적 변경 내용

라. 사업목적 변경 사유

마. 정관상 사업목적 추가 현황

바. 사업 추진현황 등

1. 사업의 개요

회사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징 등을고려하여 영업 부문별 경영성과를 적절히 반영할 수 있도록 유통업 부문,호텔ㆍ리조트업 부문, IT서비스업 부문, 식음료업 부문, 건설레저업 부문, 해외사업 부문으로 세분화 하였습니다.

■ 유통업 부문 : ㈜이마트, ㈜이마트에브리데이, ㈜이마트24, ㈜에스에스지닷컴, ㈜신세계프라퍼티, ㈜스타필드청라, ㈜스타필드고양, ㈜스타필드창원, ㈜신세계동서울피에프브이, ㈜신세계화성, 에스피남양주별내피에프브이㈜, 캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁 2호, DA VINCI HOLDCO PTE. LTD, ㈜지마켓, ㈜에메랄드에스피브이, 아폴로코리아㈜, ㈜더블유컨셉코리아 회사는 제조업체 및 유통업체에서, 또는 직수입 등 다양한 채널에서 구매하거나 제조한 상품을 대형마트, 슈퍼마켓, 편의점 등을 통해 소비자를 직접 대면하거나 인터넷, 모바일 등의 매체를 통해 비대면 판매를 하고 있습니다. 또한 복합쇼핑몰 및 대형마트 매장 내 테넌트 유치를 통해 소매업체에 임대를 주는 방법 등으로 수익이 발생하고 있습니다. 회사는 전국에 걸쳐 대형마트 및 창고형 할인매장 155개점, 슈퍼마켓 253개점, 편의점 6,611개점, 복합쇼핑몰 7개점과 온라인 쇼핑채널 SSG.COM, 지마켓 , 옥션, 더블유컨셉 등을 운영하고 있으며, 2023년 매출액은 전년 동기 대비 4,918억원 감소한 21조 9,912억원을 달성하였습니다. 2024년도 소매시장은 소비침체가 지속되며 성장 정체기에 접어들고 한정된 수요를 둘러싼 시장 내 경쟁이 더욱 심화될 것으로 전망되고 있습니다. 당사는 이와 같은 어려운 경영 환경을 극복하기 위해 변화하는 소비자의 요구사항을 반영하여 수익구조를 다변화 하고 차별화된 서비스를 제공하여 지속적인 성장을 이루어 갈 것입니다. ■ 호텔ㆍ리조트업 부문 : ㈜조선호텔앤리조트, ㈜디디아이제이제이60위탁관리부동산투자회사

회사는 서울, 경기 지역에서 6개의 시티호텔(럭셔리 1개, 5성급 1개, 4성급 4개), 부산, 제주 지역에 3개 레저호텔(5성급 3개)을 운영하고 있습니다. 외식 및 기타 사업으로는 소매판매업(선물세트, HMR, 김치, 침구류 등)과 외식(호경전, 호무랑, MOTT32 등), 플라워샵, 오피스 건물 운영 등을 영위하고 있습니다.

회사는 외식사업 및 상품 공급사업 등과 관련하여 금강씨푸드 및 제이에스푸드 등 제조업체로부터 다양한 원재료를 매입하여 운영 중이며, 조선호텔 김치 등 상품 공급 사업과 관련하여 제조에 필요한 설비와 호텔 및 외식사업 등에 필요한 다양한 설비를 자가 또는 임차의 형태로 운영 중에 있습니다.

호텔 산업은 타 산업 대비 대내외적 환경 변화 요인에 민감하게 영향을 받는 산업으로 지속적인 사업확장 및 신사업 투자를 통하여, 2023년 매출액은 전년 동기 대비 732억 증가한 5,646억 을 달성하였습니다.

당사는 규모, 시설, 서비스 등 여러 가지 요소를 높은 수준으로 유지하고 적극적인 판촉활동 및 차별화된 서비스 제공을 통해 지속적인 성장을 이루어 갈 것입니다.

■ IT서비스업 부문 : ㈜신세계아이앤씨 IT서비스는 정보시스템 구축ㆍ운영을 통한 고객의 경쟁력을 강화하는 것을 목표로, 고객의 주문에 의해 생산되는 수발주형 산업입니다. 다양한 분야의 다수의 전문인력과 IT기술이 요구되는 규모와 범위 경제의 산업 특성을 지니고 있습니다. 일반적으로시스템 구축 후, 장기 운영 서비스를 제공하기 때문에 고객과의 장기적이고 전략적인 파트너쉽이 중요합니다. 회사가 제공하는 주요 서비스는 IT서비스, IT유통, IT정보서비스 입니다. IT서비스는 시스템의 운영 및 개발/통합, 클라우드, 디지털 공간 서비스, AI 등으로 구성되어 있으며, IT유통 분야는 선도적 IT관련 장비 및 솔루션을 고객에게 제공하고, IT정보서비스는 다양한 유형의 비즈니스에 활용할 수 있는 플랫폼 기반의 서비스를 제공하고 있습니다. 회사는 고객사의 소중한 정보 자산을 안전하게 이용할 수 있도록 최적의 환경으로 구성된 데이터센터를 운영하고 있습니다. 무중단 전력 공급 체계 구축, 국내 최고 수준의 에너지 효율을 갖춘 설비를 통해 안정적인 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 안정적인 시스템 구축을 통한 장기적인 수익기반을 구축하기 위해 지속적인 투자를 이어 나가고 있습니다. 글로벌 IT시장은 기업의 투자 회복에 힘입어 모든 IT부문의 지출이 증가할 전망입니다. 특히, 클라우드 시장의 높은 성장성에 엔터프라이즈 소프트웨어 분야의 강세가 예상되며 원격근무ㆍ원격교육의 확산으로 이러한 성장세는 지속될 것으로 예상됩니다. 한편, 국내 IT 시장도 글로벌 시장과 유사하게 클라우드 시장이 성장을 견인할 것으로 예상합니다. 또한, 디지털 트랜스포메이션 가속화와 원격 업무 등 비대면 서비스 확산으로 시장이 지속 성장할 것으로 예상합니다. 이러한 경영환경 속에 IT서비스업 사업부문의 2023년 매출액은 전년동기 대비 157억 증가한 6,039억을 달성했습니다. 당사는 고객에게 최적화된 맞춤형 서비스를 제공하고 다양한 플랫폼 구축을 통해 새로운 가치를 창출하여 지속적인 성장을 이루어 가겠습니다. ■ 식음료업 부문 : ㈜신세계푸드, ㈜신세계엘앤비, ㈜에스씨케이컴퍼니 식음료업은 1인 가구의 증가 및 고령사회로의 진입, 단체급식시장의 급격한 성장, 커피소비 증가 및 프리미엄 커피에 대한 수요 증가 등의 요인으로 꾸준한 성장세를 보이며 소득 증감 및 경기변동의 영향이 적은 산업입니다. 또한 주류산업은 공익 목적의 규제와 수입주류 시장의 성장, 주류 트랜드의 변화 등 사회적 요인에 따라 안정적으로 성장하고 있는 산업입니다. 회사는 이러한 변화에 민첩하게 대응하기 위해 식품제조 및 식음사업, 식품유통사업과 커피 전문점 사업, 주류 수입 및 유통 사업을 영위하고 있습니다. 회사는 식음사업 중 단체급식 및 외식사업에 필요한 돈육, 우육, 밀가루 등 각종 원재료를 사조대림, CJ제일제당 등 국내 여러 제조 및 유통업체를 통해 구매하고 있으며 연어, 수입육 등 일부 원재료는 해외에서 직수입을 하고 있습니다. 또한 Starbucks Corporation으로 부터 커피 제조용 원두와 서울우유협동조합 등으로부터 우유 등을 구매하고 있습니다. 회사는 식품사업의 핵심경쟁력 강화를 위해 식품 원재료의 소싱에서부터 연구개발, 생산/가공, 보관/물류, 영업/판매에 이르기까지 사업 전반의 핵심기능을 수직계열화하여 운영 중에 있습니다. 식품제조는 육가공, 농수산 전처리, 과일가공 등의 기능을 갖춘 5개의 전문 식품공장을 보유하고 있으며 R&D센터를 통해 B2B대용량 식재료 및 B2C 소매 식품 등을 직접 개발하고 있습니다. 식음사업과 관련하여 회사는 사업의 효율화를 위해 Central Kitchen을 도입하여 원재료 품질향상과 인건비 부담을 줄여 가격경쟁력을 갖추고 있습니다. 또한 생산된 제품의 판매를 위한 다양한 판매시설을 운영 중에 있으며 사업 확장을 위해 지속적으로 투자를 이어나가고 있습니다. 커피사업과 관련하여 SBI Nevada, Inc.와 상표 및 기술 사용 계약을 체결하고 전국 1,893개의 직영매장을 운영하고 있으며, 주류사업은 전 세계 유명 와인, 맥주 등을 수입하는 등 전국 56개의 직영매장을 통해 다양한 주류를 합리적인 가격에 제공하고 있습니다. 식음 및 커피사업은 소득의 증감에 따르는 지출변화가 크지 않은 특성을 가지고 있지만 최근 외식이 줄고 배달시장 및 HMR상품이 급격하게 성장하는 흐름을 띄고 있습니다. 주류사업 역시 혼술, 홈술 등이 새로운 트랜드로 자리잡고 저도수 주류에 대한 수요가 꾸준히 증가하고 있습니다. 당사는 이러한 시대적 흐름에 맞춰 HMR, 수입맥주 등에 대한 투자를 꾸준히 늘려가고 유사 사업부문을 통합하여 효율성을 강화하고 있으며 커피사업과 관련하여 다양하고 차별화된 매장 형태 및 굿즈 개발 등을 통해 전문성을 높이고 있습니다. 2023년 식음료업 사업부문 매출은 전년 동기 대비 3,790억 증가한 4조 5,836억을 달성하였습니다. ■ 건설레저업 부문 : 신세계건설㈜ 신세계건설㈜는 유통상업시설과 주택 시공, 토목 공사 그리고 설계 및 관리 용역 등의 건설 전문분야의 서비스를 제공하는 건설부문과 골프장, 아쿠아필드 운영 등의 사업을 수행하는 레저부문으로 구성되어 있습니다. 각 부문별 매출 비중은 2023년 기준으로 건설부문이 94%, 레저부문이 6% 입니다.건설부문은 신세계 백화점 / 이마트 / 스타필드 등 대형판매시설과 주거시설, 물류시설 등의 건설 매출을 주요 원천으로 삼고 있습니다. 때문에 건설 부문의 매출은 건축, 토목공사에 사용되는 철근, 콘크리트 등 원재료의 가격변동에 영향을 받습니다. 안정적인 이익 창출을 위해 당사의 외주팀은 원자재 가격변동을 지속적으로 관리하고 있습니다. 레저 부문의 골프 사업에서는 수도권과의 접근성이 뛰어나고 차별화된 서비스와 최상의 고객경험을 제공하는 자유CC와 트리니티클럽을 운영하고 있습니다. 또한 스타필드 하남, 고양, 안성의 아쿠아필드 사업과 센텀시티 스파랜드 사업을 운영하고 있으며, 그외 신사업으로 매직플로우 미디어아트 전시장 운영사업을 영위하고 있습니다. 미디어아트 사업은 스타필드 고양점을 시작으로 서울대공원 종합안내소 내에 신규점을 추진하고 있습니다. 당사는 위 시설들을 방문하는 내장객들에게 서비스를 제공하는 것을 매출의 주요 원천으로 삼고 있습니다. 시장 불확실성 확대에 따라 수익성 있는 공사를 선별 수주하기 위해 사업성 검토 후 사업을 추진하고 있습니다. 시장동향 파악 및 고객 니즈에 맞춘 상품 개발, 발주처 다변화, 신사업영역 개척을 통한 사업 다각화로 안정적인 영업환경을 구축하여 산업 내 높은 경쟁에 대한 대응력을 확보하는 것이 신세계건설㈜의 목표입니다. 이러한 노력을 바탕으로 2023년 매출은 전년 동기대비 702억 증가한 1조 5,026억을 달성하였습니다. ■ 해외사업 부문 : PK RETAIL HOLDINGS, INC., GOOD FOOD HOLDINGS, LLC, BRIST OL FARMS, INC., METROPOLITAN MARKET, LLC, NEW SEASONS MARKET, LLC, NEW LEAF COMMUNITY MARKETS, INC. , SHAFER VINEYARDS, INC., STARFIELD PROPERTIES INC. 회사는 미국 캘리포니아주 및 워싱턴주 등에 Bristol Farms, New Seasons Market 등 5개 브랜드 총 56개의 프리미엄 그로서리 마켓을 자가 또는 임차 형태로 운영하고 있습니다. 또한 회사는 미국 현지 유통채널을 통해 다양한 생활용품을 판매하여 상품매출 및 기타 임대수익 등이 발생하고 있으며, 프리미엄 와인을 생산 및 유통하고 있습니다. 회사는 상품제조와 관련하여 각종 채소, 밀가루 등 원재료를 US Food Service, United Natural Foods West,INC 등의 업체를 통해 매입하여 운영 중에 있습니다. 2023년 미국 그로서리 시장은 약 8,851억 달러의 매출을 기록하여 전년 대비 약 2.5%의 성장을 보였습니다. 회사는 푸드 서비스 중심의 매장구성, 와인 전문매장 특화, 오가닉 헬스 앤 뷰티 및 건강보조식품을 강화하여 경쟁사와 차별화된 매장을 구성하고 있습니다. 또한 소비자들의 와인 이해도 증가 및 선물용 고가 와인에 대한 수요가 증가하면서 프리미엄 와인 시장이 가파르게 확대되고 있습니다. 2023년 해외사업 부문의 매출은 전년동기 대비 1,973억 증가한 2조 290억을 달성하였습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 부문별 주요 재화 및 매출액

- 전체 매출액에서 각 제품 또는 서비스가 차지하는 비율 : 본문 "II. 사업의 내용 > 4. 매출 및 수주상황"을 참조하시기 바랍니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황

나. 주요 원재료 가격변동추이

다. 영업용 설비 현황(1) 국내설비 요약

(2) 해외설비 현황

※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 시가에 관한 정보는 기재를 생략합니다.

(3) 신규 지점 등의 신설 계획

※ ㈜이마트에브리데이, ㈜이마트24, ㈜에스씨케이컴퍼니, ㈜신세계엘앤비, PK RETAIL HOLDINGS, INC., GOOD FOOD HOLDINGS, LLC, BRISTOL FARMS, INC., METROPOLITAN MARKET, LLC, NEW SEASONS MARKET, LLC, NEW LEAF COMMUNITY MARKETS, INC.는 기업여건 및 시장상황에 따라 출점 점포가 유동적이므로 기재하지 않았으며, 신세계건설㈜은 도급계약이 주된 영업으로 자체 설비의 신설계획이 없어 기재하지 않았습니다. ※ 상기 연도별 신규지점 신설 계획은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있습니다.

라. 기타 영업용 설비

마. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 2023년 신규점 출점, 기존점 보완, 물류센터 등 시설투자 에 9,392억 원을 사용하였습니다. 2024년 시설투자는 신규점 출점, 미래 인프라 구축, 복합쇼핑몰 개발, 물류설비 증설, 시스템 개선 및 구축 등 사업 경쟁력 강화를 위하여 투자 할 예정입니다.

(1) 진행 중인 투자

4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적

※ 기타부문은 주요종속회사를 제외한 종속회사의 재무현황 및 내부거래 등 조정 내역입니다. 나. 국내ㆍ외 매출 내역

다. 판매경로 및 판매방법 등

■ 유통업 부문 [ ㈜이마트 ](1) 판매조직

[이미지: 판매조직도] 원문에서 확인할 수 있어요.

(2) 판매경로 : 생산자 ⇒ 이마트 ⇒ 소비자(3) 판매 방법 및 조건 대면판매 및 온라인 쇼핑몰을 통한 상품 판매를 주 판매방법으로 하고 있으며 소비자가 현금, 상품권, 신용카드 등으로 결제합니다. 신용카드 결제는 신용카드 회사에 대금을 청구한 날부터 1~2일(영업일 기준) 이내에 회사 계좌로 입금되고 있습니다. 또한, 회사는 해외거래처와 상품 수출 판매를 진행하고 있습니다.

(4) 판매전략

[ ㈜이마트에브리데이 ]

(1) 판매조직 2023년 12월 31일 현재 총 230개의 직영 슈퍼마켓과 23개의 가맹슈퍼마켓을 운영중이며,온라인사업으로 개인사업자 및 법인사업자를 대상으로 온라인 전용 쇼핑몰(http://cos.emarteveryday.co.kr)과 어플리케이션을 통한 온라인 주문서비스를 운영중입니다.(2) 판매경로 생산자 ⇒ 이마트에브리데이 ⇒ 소비자

(3) 판매방법 및 조건

회사는 대면판매 및 온라인 쇼핑몰을 통한 상품 판매를 주 판매방법으로 하고 있으 며 소비자가 현금, 상품권, 신용카드 등으로 결제합니다.(4) 판매전략

고객들에게 보다 쾌적하고 편리한 쇼핑환경을 제공하기 위하여 판촉행사 강화, 포인트카드제도 운영, 배달서비스 강화 등 지역밀착형 슈퍼마켓의 장점을 극대화하고 있습니다. 지속적인 구색 강화, 철저한 상권조사, 공격적인 마케팅 전개를 통하여 고객만족을 위해 노력하고 있습니다.

[ ㈜이마트24 ](1) 판매조직 2023년 12월 31일 현재 기준 총 6,611개점의 점포를 운영하고 있으며, 이 중 가맹점은 6,543개점, 직영점은 68개점 입니다.(2) 판매경로

생산자 ⇒ ㈜이마트24 ⇒ 소비자(3) 판매방법

대면판매를 주 판매방법으로 하고 있으며 소비자가 현금, 상품권, 신용카드 등으로 결제합니다.

(4) 판매전략

[ ㈜에스에스지닷컴 ](1) 판매조직2023년 12월 31일 현재 판매활동을 지원하기 위해 영업본부 내 영업전략담당, 그로서리담당, 라이프스타일1~3담당, SCM담당을 운영하고 있습니다.(2) 판매경로생산자 ⇒ SSG.COM ⇒ 소비자(3) 판매 방법 및 조건 PC, 모바일 등의 매체를 통해 고객에게 직접 상품 정보를 제공하고, 해당 매체를 통해 주문을 접수한 후, 결제가 완료되면 택배회사를 통해 상품을 배송합니다. 구매한 고객은 PC, 모바일 등의 매체를 통해 신용카드 또는 무통장 입금 방식으로 상품대금을 결제 합니다.

(4) 판매전략 매출증대를 위한 주된 전략으로 브랜드 전략과 특가코너 개발을 통해 SSG.COM의 가치 제고를 추구하고 고객 확대를 위하여 검색 엔진/디렉터리, 링크 교환, 배너광고, 스폰서십, 이메일 활용 등을 통한 적극적인 프로모션 활동을 펼치고 있으며, 다양한 형태의 제휴 및 온/오프라인의 경계를 허무는 옴니채널을 통해 새로운 인터넷 쇼핑 서비스를 다각적으로 수행하고 있습니다. 또한, 우량고객 증대 및 수익창출을 위하여 지속적으로 각 사업에서 보유한 경쟁력을 강화하고, 고객 트렌드 및 시장 패러다임의 변화에 능동적으로 대응하여 개인고객과 기업고객 모두에 필요한 유/무형의 상품과 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다.

[ ㈜더블유컨셉코리아](1) 판매조직2023년 12월 31일 현재 판매활동을 지원하기 위해 상품기획담당 내 5개팀, 미래이니셔티브담당 내 5개팀을 운영하고 있습니다.(2) 판매경로생산자 ⇒ ㈜더블유컨셉코리아 ⇒ 소비자(3) 판매 방법 및 조건 PC, 모바일 등의 매체를 통해 고객에게 직접 상품 정보를 제공하고, 해당 매체를 통해 주문을 접수한 후, 결제가 완료되면 택배회사를 통해 상품을 배송하며, 구매한 고객은 PC, 모바일 등의 매체를 통해 인터넷으로 주문을 신용카드 결제 또는 무통장 입금 방식으로 상품대금 결제를 합니다.

(4) 판매전략 상품의 탐색과 검색 영역이 구매결정에 영향을 미치는 목적형 플랫폼입니다. 오픈 마켓과 달리 플랫폼의 프론트 영역인 전시영역의 고도화를 통해 당사의 장점인 많은 브랜드들을 효율적으로 노출하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 국내 패션 플랫폼에서의 리더십 강화를 위해 다양한 사업자와의 제휴 확대 및 대고객 커뮤니케이션 강화, 신규 카테고리 육성, 그룹사 시너지 제고 등을 통해 소비자들에게 차별화된 상품, 컨텐츠, 서비스를 제공하고 있습니다

[㈜지마켓](1) 판매경로판매자⇒ 주식회사 지마켓⇒ 구매자(2) 판매조직

2023년 12월 31일 현재 판매활동을 지원하기 위해 영업본부 내 8개실, 스마일배송부문 내 3개실을 운영하고 있습니다.

(3) 판매 방법 및 조건 온라인 쇼핑몰을 통한 상품 판매를 주 판매방법으로 하고 있으며 구매자가 현금, 신용카드 등으로 결제합니다.

(4) 판매전략 높아져 가는 고객의 비대면 서비스 수준에 부응해 나가는 한편, 전자상거래 시장의 핵심 성공요인인 가격경쟁력 강화 및 고객편의성 증대, 상품구색 확대를 통해 시장에서의 선도적 위치를 강화하고자 노력하고 있습니다. 가격경쟁력 강화를 위하여 AI 기술을 활용하여 쿠폰발급의 효용성과 효과성을 증대하고, 고객 편의성 증대를 위해 통합 장보기 서비스인 스마일프레시 도입과 쿠폰 적용가 자동적용, 배송도착일 예고 시스템 도입 등을 추진하고 있습니다. 또한 많은 판매자들이 쉽고, 빠르게 상품을 판매할 수 있도록 판매자 지원/육성 프로그램 도입과 판매자 플랫폼 통합 및 고도화를 추진 중입니다.

[ ㈜신세계프라퍼티, ㈜스타필드청라, ㈜스타필드고양, ㈜스타필드창원, ㈜신세계동서울피에프브이, ㈜신세계화성, 에스피남양주별내피에프브이㈜, 캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁 2호, DA VINCI HOLDCO PTE. LTD ]

(1) 판매경로 (사)한국무역협회로부터 임차한 부동산 1개 (스타필드 코엑스몰점), ㈜이마트로부터 임차한 부동산 3개(스타필드시티 위례점, 부천점, 명지점) 및 이지스 제210호전문투자형사모부동산투자회사로부터 임차한 부동산 1개(더샵스앳센터필드)에서 수취한 임대료를 매출(영업수익)의 근간으로 합니다. 또한 ㈜스타필드고양은 소유 중인 부동산을 임대하여 임대료를 수취하고 있습니다.

(2) 판매 방법 및 조건 ㈜신세계프라퍼티의 임대 조건은 책임임대차(Master lease)구조로 책임임차인으로서 회사가 보유한 부동산 전체 및 일부를 임대하여, 고정적인 임대료를 수취합니다. ㈜스타필드고양은 보유중인 부동산을 임대하여 임대수익을 거두고 있습니다. (3) 판매 전략 복합쇼핑몰 개발 및 운영을 통한 임대료를 매출의 근간으로 하여 부동산 개발 및 컨설팅, 자산관리서비스, 중소형 빌딩 매입 및 지분투자 등을 토대로 부동산 전 영역에 대한 결합된 복합 개발 회사를 지향합니다.

■ IT서비스업 부문 : ㈜신세계아이앤씨

(1) 판매조직

2023년 12월 31일 현재 판매활동을 지원하기 위해 클라우드&인프라담당, 플랫폼BIZ담당, SI담당, SM담당, 엔터프라이즈BIZ담당을 운영하고 있습니다.

(2) 판매경로

(3) 판매방법

㈜신세계아이앤씨의 매출은 용역과 상품매출로 이루어지고 있습니다.

- 용역매출 : 용역제공에 대한 대금회수는 1~3개월 사이에 현금 및 어음으로 결제되며 현금과 어음의 비율은 약 93:7 정도입니다. 어음의 경우 만기는 정규 지급일 이후 최장 94일입니다. - 상품매출 : 상품판매에 대한 대금회수는 1~3개월 사이에 현금 및 어음으로 결제되며, 현금과 어음의 비율은 약 94:6 정도입니다. 어음의 경우 만기는 정규 지급일 이후 최장 94일입니다.

(4) 판매전략㈜신세계아이앤씨는 다음과 같은 방법을 통하여 효율적 판매증진을 꾀하고 있습니다. ① 수주/개발 경험을 바탕으로 한 영업팀의 직접영업 ② 이마트, 백화점 등 대형 유통사를 통한 판매 ③ 전략적 제휴업체들과의 공동영업 ④ Channel사를 선정하여 전국 판매망 구축 ⑤ 신상품 발표세미나 개최 ⑥ 포털 등 온라인 광고 및 판촉행사

(5) 수주현황본 보고서 기준일 현재 진행중인 총 수주의 잔고는 35,468백만원입니다.

※ 세부 수주 내용은 당사 및 고객사의 영업기밀에 해당할 가능성이 있어, 주요 항목별로 분류하여 합산 기재하였고 내부거래는 제외하였습니다.

■ 호텔ㆍ리조트업 부문 : ㈜조선호텔앤리조트, ㈜디디아이제이제이60위탁관리부동산투자회사(1) 판매조직객실, 연회 및 식음 판촉을 위한 객실팀, 식음팀, 조리팀, 연회팀, 마케팅팀(판촉팀)을 두고 있으며 마케팅팀을 통해 판촉활동을 지원하고 있습니다.(2) 판매경로 및 전략 ① 객실 해외판촉망 Marriott Reservations System을 통해서 주로 Marriott 개인회원 및 법인 회원의 예약을 받고 있으며, 해외 OTA(Online Travel Agency)를 통한 고객 유입도 지속적으로 확대하고 있습니다. ② 객실 국내판촉망 객실예약파트를 통해 국내예약을 수행하고 있으며, 일부 단체관광객은 국내여행사(Inbound Travel Agency)를 통해 판매를 하고 있습니다. ③ 식음료 및 기타 부문 판매경로 식음료 주고객은 객실을 이용하는 고객층과 국내 내수고객으로 구성되어 있으며, 식음팀에서 다양한 식음료 프로모션을 통해 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다.

전체 사업부문의 생산품 판매는 내수용이며, 제품의 유통기한이 법으로 정해져 있어 직판을 원칙으로 하고 있습니다. 대금회수는 외화 및 원화 현금, 카드, 상품권 등으로 회수하고 있습니다.

호텔사업은 기존 판매방식에 그치지 않고 합리적인 내부시스템의 도입, 질적 부문을 해치지 않는 효과적인 비용절감과 새로운 마케팅 기법을 통해 경쟁력 있는 호텔산업으로의 실속경영을 통한 매출신장을 기대하고 있습니다.

■ 식음료업 부문 : ㈜신세계푸드(1) 판매조직 2023년 12월 31일 현재 판매활동을 지원하기 위해 식음서비스 15개팀, 유통서비스 9개팀을 운영하고 있습니다.

(2) 판매경로 등

(3) 판매전략

■ 식음료업 부문 : ㈜신세계엘앤비(1) 판매조직 영업담당 내 5개의 팀이 판매를 담당하고 있으며, 도매판매는 ON영업팀과 Retail1,2팀이, 직영점을 통한 소매 판매는 W&M운영팀과 백화점영업팀이 담당하고 있습니다. 23년 12월 현재 서울·수도권 지역에 47개점 그밖의 지역에 9개점의 직영점을 운영하고 있습니다.(2) 판매경로 등생산자 → ㈜신세계엘앤비 → 소비자(3) 판매방법 소비자 대면판매를 주 판매방법으로 하고 있으며 소비자가 현금, 상품권, 신용카드 등으로 결제합니다.(4) 판매전략 소비 트랜드에 맞춘 영업전략과 와인 및 세계의 다채로운 주류를 합리적인 가격으로 제공함으로써 고객만족을 위해 노력하고 있습니다. 또한 주류전문 매장인 “Wine&More”의 지속적인 출점과 사업영역을 확장하여 당사의 상품과 브랜드를 알리고 있습니다. 향후 주류 규제 개선 등으로 변화될 주류시장을 선제적으로 대응함으로써 판매경쟁력을 확보할 예정입니다. ■ 식음료업 부문 : ㈜에스씨케이컴퍼니

(1) 판매조직 2023년 12월 31일 현재 판매활동을 지원하기 위해 운영담당 내 14개팀, 기획담당 내 3개팀, 마케팅담당 내 1개팀을 운영하고 있습니다.

(2) 판매경로 :

(3) 판매 방법 및 조건 회사는 매장을 통한 판매를 주 판매방법으로 하고 있으며, 대면 주문(POS) 또는 비대면 온라인주문(사이렌오더) 등을 통해 주문을 접수하고 있습니다. 또한 자사 온라인 판매 채널과 제휴 온라인몰 등을 통해 상품을 판매하고 있으며, 소비자는 현금, 신용카드, 상품권, 선불충전카드(스타벅스 카드) 등으로 결제하고 있습니다.

(4) 판매전략

다양한 마케팅 프로모션 및 시즌별 새로운 제상품 등을 출시하여 고객들에게 보다 많은 선택권과 가치를 부여하고자 노력 중이며, 이를 위해 철저한 시장조사 등의 활동을 상시 병행하고 있습니다. SR(스타벅스 리워드) 정책을 운영하여 음료 쿠폰을 리워드로 제공하는 등 고객 만족을 위해 노력하고 있으며, 향후 매장 외 디지털 판매채널을 활용하여 고객의 브랜드 경험 확대 및 상품 판매 경쟁력을 확보해 나갈 예정입니다.

■ 건설레저업 부문 : 신세계건설㈜

(1) 수주 및 판매조직 2023년 12월 31일 현재 수주 및 판매활동을 지원하기 위해 영업담당 내 3개팀을 운영하고 있습니다.

(2) 수주전략(가) 공공공사- 선택과 집중으로 수익성 있는 공사 선별 수주- 프로젝트 계획단계부터 치밀한 입찰전략 수립으로 수주 성공률 극대화- 견적 역량 강화로 수익성 전제된 프로젝트 수주(나) 민간도급- 사업성 검토를 통한 복합개발 사업추진- 신규 상품 및 사업구도 개발을 통한 경쟁우위 확보- 발주처 다변화, 신사업영역 개척을 통한 사업 다각화(다) 주택공사- 시장 불확실성 확대에 따른 사업 전단계에서의 Risk 관리 강화- 고객 맞춤형 상품개발 및 브랜드 마케팅 적극 추진으로 경쟁력 확보(3) 판매전략- 프로젝트별 / 지역별 면밀한 시장동향 파악 및 고객 니즈에 맞춘 맞춤형 상품 구성- 통계자료 등 활용한 시장 예측 및 분석기능 강화- 지역 및 PJ 특성 등 고려한 최적 분양가 선정 및 판매조건 결정

(4) 주요 매출처별 매출현황

※ 상기의 건은 2023년도 매출액의 10%인 150,263백만원 이상에 해당하는 주요거래처 현황입니다. ※ 당사의 주요 사업지역은 국내입니다. 따라서 지역별 손익자료는 별도로 공시하지 않습니다.

■ 해외사업 부문 [ PK RETAIL HOLDINGS, INC., GOOD FOOD HOLDINGS, LLC, BRISTOL FARMS, INC., METROPOLITAN MARKET, LLC,NEW SEASONS MARKET, LLC , NEW LEAF COMMUNITY MARKETS, INC. , SHAFER VINEYARDS, INC., STARFIELD PROPERTIES INC.] (1) 판매조직 Bristol Farms, Lazy Acres, Metropolitan Market, New Seasons Market, New Leaf Community Markets 운영을 위해 Fresh팀, Meat&Seafood팀, Produce팀, Floral팀, Bakery&Coffee팀, Deli&Cheese팀, PreparedFoods&CentralKitchen팀을 두고 있으며, SHAFER VINEYARDS, INC.의 운영을 위해 Sales팀과 Marketing팀을 운영하고 있습니다.

(2) 판매경로 등 제조 및 생산자 ⇒ Bristol Farms, Lazy Acres, Metropolitan Market, New Seasons Market, New Leaf Community Markets, SHAFER VINEYARDS, INC. ⇒ 소비자 및 도매업체 (3) 판매방법 대면판매 및 온라인 쇼핑몰을 통한 상품 판매를 주 판매방법으로 하고 있으며, 와인의 경우 미국 및 해외 wholesaler를 통하거나 와이너리 테이스팅룸을 운영하여 판매하고 있습니다.(4) 판매전략 자연친화적인 Local Grocery Market을 컨셉으로 Prepared Food 중심의 프리미엄 그로서리 매장을 운영하고 있습니다. 전문적이고 다양한 푸드서비스의 제공을 통해 집객을 유도하며, 유기농 라인의 헬스앤뷰티 및 건강보조제 MD를 강화하여 차별화하고 있습니다. 또한 높은 Shafer 브랜드 가치를 활용한 마케팅 프로모션을 통해 매년 출시되는 새로운 vintage의 와인을 온라인 및 오프라인 채널을 통해 판매하고 있습니다.

라. 수주상황■ 건설레저업 부문 : 신세계건설㈜

■ IT서비스업 부문 : ㈜신세계아이앤씨

※ 세부 수주 내용은 당사 및 고객사의 영업기밀에 해당할 가능성이 있어, 주요 항목별로 분류하여 합산 기재하였고 내부거래는 제외하였습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결회사 내 사업부, 국내외 개별기업들과의 협조 하에 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험의 측정, 평가, 헷지 등을 실행하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐만 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.

가. 시장위험

(1) 외환위험 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 기능통화에 대한 환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으며, 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다. 연결회사는 스왑 거래를 통해 미래예상거래 및 인식된자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

상기 민감도분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 중요한 화폐성자산 및 부채 등을 대상으로 하였습니다. 다만, 파생상품을 통하여 외환위험을 효과적으로 헷지한 차입금은 민감도분석에서 제외하였습니다.

(2) 가격위험 연결회사는 전략적 목적 등으로 지분상품(상장, 비상장주식 및 출자금) 등에 투자하고 있으며, 동 지분상품 등의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI, KOSDAQ 주가지수에 속해 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정했을 때, 주가의 10% 변동이 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(3) 이자율위험

연결회사의 이자율위험은 대부분 단기차입금 및 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 또한 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다.

연결회사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 차환발행, 기존 차입금의 기간연장, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한이자율변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.

다양한 시나리오에 근거하여 연결회사는 연결회사의 현금흐름 이자율위험을 변동이자수취/고정이자지급스왑을 이용하여 관리하고 있습니다. 이러한 이자율스왑은 변동이자부차입금을 고정이자부 차입금으로 바꾸는 경제적 효과가 있습니다. 일반적으로, 연결회사는 변동이자율로 차입금을 발생시킨 후 연결회사가 직접 차입했을 때 부담하여야 하는 이자율보다 낮은 고정이자율로 스왑을 하게 됩니다. 스왑계약에 따라 연결회사는 거래상대방과 특정 기간(주로 분기)마다, 합의된 원금에 따라 계산된 고정이자와 변동이자의 차이를 결제하게 됩니다. 보고기간종료일 현재 변동금리부 차입금을 포함한 연결회사의 변동금리부 금융부채는 이자율스왑 등으로 대부분 헷지되어, 차입금 880,374백만원, 사채 60,000백만원을 제외하고 중요하게 노출된 이자율변동위험은 없습니다.

나. 신용위험

신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 소매거래처에 대한 매출은 현금 또는 주요 신용카드로 처리됩니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 백만 원).

(*) 현금시재 보유분이 제외되어 있습니다.

다. 유동성위험

유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결회사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 원리금이며, 현재가치 할인을 하지 아니한 금액입니다(단위: 백만원).

(*1) 연결회사의 외화차입금은 파생상품을 통하여 외환위험이 헷지된 효과를 현금흐름에 반영하여 만기분석하였습니다.(*2) 회사는 상법 제530조의9제1항에 의하여 보고기간종료일 현재 분할회사인 주식회사 신세계의 2011년 5월 1일 현재(분할기준일)의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 또한 종속기업인 주식회사 에스에스지닷컴은 2019년 3월 1일자로 주식회사 신세계몰을 흡수합병함에 따라 주식회사 신세계의 2018년 12월 27일 현재(분할기준일)의 채무 중 잔여채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(*3) 종속기업인 신세계건설 주식회사는 일부 공사용역계약과 관련하여 수분양자에 대한 중도금 등의 지급보증을 제공하고 있습니다.

라. 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결회사는 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.

마. 파생금융상품

(1) 통화스왑 및 이자율스왑

연결회사는 외화변동금리부차입금의 원리금과 관련된 환율 및 금리변동 위험을 회피하기 위한 목적으로 스왑거래를 이용하고 있으며, 보고기간종료일 현재 해당 스왑계약과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(2) 상기 스왑계약과 관련하여 당기 및 전기 중 스왑계약의 평가 및 정산과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(3) 현금흐름 위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2027년 10월 30일까지이며, 기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가이익 4,872백만원 및 파생상품평가손실 17,957백만원(해당 법인세효과를 차감한 잔액) 중 2023년 12월 31일로부터 12개월 이내에 당기손익으로 인식될 것으로 예상되는 금액은 파생상품평가이익 1,326백만원, 파생상품평가손실 289백만원입니다.

바. 기타파생상품(1) 종속기업인 주식회사 이마트에브리데이는 부동산투자집합기구인 엠플러스사모부동산투자신탁10호 등의 수익자들과 부동산펀드가 발행한 수익증권을 기초자산으로 하는 차액정산계약을 체결하였습니다. 동 정산계약과 관련하여 당기말 현재 기타파생상품자산 604백만원을 계상하고 있으며, 당기 중 파생상품평가손실 1,306백만원과 파생상품거래이익 1,571백만원을 금융수익(비용)으로 인식하였습니다.(2) 전기말 회사의 종속기업인 주식회사 에메랄드에스피브이는 EBAY KTA(UK) LTD.가 보유한 아폴로코리아주식회사의 잔여지분 19.99%에 대한 콜옵션을 보유하고 있었으며, 동 파생상품계약과 관련하여 전기말 단기파생상품자산 88,481백만원을 인식하고 있었습니다. 해당 콜옵션은 당기 중 행사기간이 만료되어 당기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 파생상품자산은 존재하지 않습니다. (3) 전기 중 회사는 회사의 관계기업인 오케이미트 주식회사의 지분 85.0%를 보유한 아이지아이피제삼호 유한회사와 오케이미트 주식회사의 소유와 지배구조 등에 대한 주주간 계약서를 체결하였습니다. 동 계약의 주요내용 중 주주상대방에 대해 회사가 보유한 콜옵션과 관련하여 당기말 현재 기타파생상품자산 14,311백만원(전기: 15,556백만원)을 인식하고 있습니다

사. 리스크 관리에 관한 사항(1) 리스크 관리 원칙 - 외화자산ㆍ부채관련 : Risk Hedge를 원칙으로 하며, 규모 및 시장 상황을 고려함 - 금리관련 : 규모 및 시장금리 상황에 따라 금리변동성에 대한 Risk Hedge (2) 리스크 관리 절차 - 규모를 고려하여 이사회 또는 담당임원이 Risk Hedge 여부 및 방안에 대해 결정(3) 리스크 관리 조직 : 자금팀

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약

■ 유통업 : ㈜이마트, ㈜에메랄드에스피브이 ㈜이마트에브리데이, ㈜신세계프라퍼티 [ ㈜이마트 ]가. 회사는 보고기간말 현재, 회사의 종속기업인 ㈜에스에스지닷컴에 1,000,000백만원을 출자한 Convergent Trade Channels Kft., Braxa Asia Fund I, LP., 브락사아시아투 유한회사, Commercial TradeGroup L.P와 ㈜에스에스지닷컴의 운영, 주식 처분 등에 관하여 필요한 사항을 정하기 위하여 주주간 계약서를 체결하였으며 주요내용은 다음과 같습니다.

(* ) 회사는 본 매수청구권이 발생하지 않는 요건을 충족하는 것으로 판단됨에 따라 기 인식한 금융부채를 제거하였습니다. 나. 회사는 보고기간말 특수관계자인 ㈜신세계와 ㈜에스에스지닷컴의 의결권행사 등에 관한 약정을 체결하고 있습니다.다. 회사는 2019년 11월 마스턴KB전문투자형사모부동산투자신탁제64호에 이마트동인천점을 포함한 13개 점포의 토지와 건물을 9,525억원에 매각한 후, 임대차계약을 통해 대상 점포를 운영하고 있습니다. 회사는 임대인이 임대차목적물 전부 또는 일부를 제3자에게 매각하고자 할 경우, 제3자와의 매매가액(공정가치)으로 매수할 수 있는 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.라. 회사는 2020년 5월 마곡씨피포피에프브이 주식회사에 소유 중인 서울특별시 강서구 마곡동 일원(CP4) 부지를 8,158억원에 매각 완료하였습니다. 회사는 해당 계약과 함께 양도한 부지에 신축 예정인 복합건물 내 판매시설 및 제반 부속건물에 대한 임차계약을 약정하였습니다.마. 회사는 2021년 6월 하나대체투자그랜드강서피에프브이㈜에 소유 중인 서울특별시 강서구 가양동 449-19 토지 및 그 지상 건물을 6,820억원에 매각 완료하였습니다. 회사는 해당 계약과 함께 매각 후 15개월간 임차운영 및 향후 매수인이 신축할 건물 중 일부를 분양받아 이마트를 재입점할 것을 약정하였습니다.바. 회사는 2022년 1월 미래에셋 컨소시엄에 소유 중인 서울특별시 성동구 성수동 2가 333-16외 4필지에 위치한 토지 및 그 지상 건물을 1조 2,200억원에 매각 완료하였습니다. 회사는 해당 계약과 함께 매각 후 16개월간 임차운영 및 향후 매수인이 신축할 건물 중 일부를 분양받아 이마트를 재입점할 것을 약정하였습니다.사. 회사는 2021년 3월 16일 이사회 결의에 따라 네이버㈜와 전략적 사업제휴 관계를 강화, 유지하기 위하여 자기주식을 상호교환하였으며, 해당 계약과 관련하여 상호간 우선매수권 및 매도청구권 약정을 체결하였습니다. 회사가 취득한 주식은 일정기한 동안 처분이 제한되어 있습니다.아. 회사는 Truong Hai Auto Corporation에 해외 종속기업인 E-MART VIETNAM CO., LTD의 지분 100%를 매각완료 하였으며, 거래종결일로부터 일정 기간 내에 자본금의 최대 51%까지 환매할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다.자. 회사의 종속기업인 주식회사 에스씨케이컴퍼니의 지분 32.5%를 보유한 APFIN INVESTMENT PTE LTD.(이하"GIC")와 주식회사 에스씨케이컴퍼니에 대한 소유와 지배구조 등에 관하여 필요한 사항을 정하기 위하여 주주간 계약서를 체결하였으며 주요내용은 다음과 같습니다.

차. 회사는 회사의 관계기업인 주식회사 위바이옴의 지분 51%를 보유한 주식회사 고바이오랩과 주식회사 위바이옴의 소유와 지배구조 등에 대한 합작투자계약서를 체결하였습니다. 동 계약에 따라 각 당사자는 일정 기간 동안 주식처분이 제한되어 있으며, 주식처분제한 기간 이후 거래상대방의 지분 양도 시 회사는 이에 대한 우선매수권을 가집니다. 한편 거래상대방인 주식회사 고바이오랩은 교착상태 시 회사의 보유 지분에 대하여 매도청구권을 행사할 수 있습니다.카. 회사는 전기 중 회사의 관계기업인 오케이미트 주식회사의 지분 85.0%를 보유한 아이지아이피제삼호 유한회사와 오케이미트 주식회사의 소유와 지배구조 등에 대한 주주간계약서를 체결하였습니다. 동 계약에 따라 각 당사자는 일정 기간 동안 주식 양도가 제한되어 있으며, 아이지아이피제삼호 유한회사의 보유 지분 양도 시 회사는 이에 대한 우선매수권을 가집니다. 한편 회사는 거래종결일로부터 일정 기간 내에 아이지아이피제삼호 유한회사가 보유한 오케이미트 주식회사 지분에 대해, 회사의 오케이미트 지분을 최대 49%까지 매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다.타. 회사는 전기 중 회사의 관계기업인 미래에셋이마트신성장투자조합1호에 신규 출자하였으며, 미래에셋이마트신성장투자조합1호는 일정 기준 충족시 당사에 추가 출자를 요청할 수 있습니다. [ ㈜에메랄드에스피브이 ]

(주)에메랄드에스피브이는 주식회사 에메랄드에스피브이의 종속기업인 아폴로코리아 주식회사의 지분 19.99%를 보유한 EBAY KTA(UK) LTD. 등과 아폴로코리아 주식회사의 소유와 지배구조 등에 관하여 필요한 사항을 정하기 위하여 주주간 계약서를 체결하고 있으며 주요 내용은 다음과 같습니다.

(*) 전기말 기준 동 콜옵션과 관련하여 회사는 기타파생상품자산 88,481백만원을 인식하고 있었으며, 당기 중 옵션의 행사기간이 만료되어 2023년말 기준 해당 콜옵션으로 계상된 자산은 존재하지 않습니다. [㈜이마트에브리데이]㈜이마트에브리데이는 현재 각각 부동산투자집합기구인 엠플러스사모부동산투자신탁제 10호, KB와이즈스타사모부동산투자신탁제5호가 발행한 수익증권을 기초자산으로 하는 차액 정산계약(TRS)을 체결하고있습니다. ㈜이마트에브리데이가 수익증권에서 발생하는 배당을 일정률로 보장해 주면서 이를 초과하는 배당을 투자자로 부터 수취하고 만기에는 수익증권의 매각에서 발생하는 손익을 당사가 보전해 주거나 회수해 오는 정산계약입니다.동 정산계약과 관련하여 당기말 현재 파생상품자산 604백만(전기말: 파생상품자산 1,909백만원) 을 계상하고 있으며, 파생상품평가손실 1,306백만원(전년동기: 파생상품평가이익 263백만원)과 파생상품거래이익 1,571백만원(전년동기: 파생상품거래이익 1,581백만원)을 금융수익(비용)으로 인식하였습니다. [㈜신세계프라퍼티]가. ㈜스타필드하남 및 ㈜스타필드고양, ㈜스타필드안성과 경영위탁 계약을 체결하고 있는 바, 동 계약에 따라 매출액의 일정비율을 경영수수료로 수취하고 있습니다. 이로 인하여 당기 발생한 경영수수료는 각각 28.4억원과 22.4억원, 14.4억원입니다. 나. ㈜신세계프라퍼티는 ㈜스타필드하남 및 ㈜스타필드고양, ㈜스타필드안성과 운영정보시스템 사용계약을 체결하고 있으며, 동 계약에 따라 당기 발생한 수수료는 각각 13.8억원 및 12.1억원, 9.0억원입니다.다. ㈜신세계프라퍼티는 2020년 4월 서울 강남구 역삼동 소재 부동산 투자를 위한 펀드(캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁2호)를 설립하여 2,500억의 수익증권을 취득하였습니다. 2021년 1월 센터필드 준공잔금 등 출자약정 이행을 위해 987억의 수익증권을 추가 취득하였습니다. 2022년 6월 2,010억 추가 출자하였습니다라. ㈜신세계프라퍼티는 2020년 9월 경기도 화성시 소재 국제 테마파크 개발과 관련하여 신세계건설㈜과 합작투자계약을 체결하였습니다. 또한 테마파크와 숙박시설, 판매시설, 운동시설, 공동주택시설 등 복합개발 및 운영을 위해 ㈜신세계화성 법인을 설립하였고 자본금 95억을 출자하였습니다. 2021년 3월과 8월, 2022년 9월과 2023년 3월 토지매매계약금 및 컨설팅 비용 등 재원 목적으로 855억과 90억, 117억과 135억을 추가 출자하였습니다.마. ㈜신세계프라퍼티는 2021년 5월 경기도 성남시 수정구 고등동 소재 민간임대주택 투자를 위한 펀드(메테우스대체투자전문투자형사모투자신탁제37호)에 50억원의 수익증권을 취득하였습니다.바. ㈜신세계프라퍼티는 2021년 5월 ㈜이마트와 경기도 남양주시 별내동 소재 이마트 별내점 주차장 부지를 750억원에 매입하는 계약을 체결하였습니다. 2021년 8월 생활숙박시설 및 판매시설 분양사업 목적으로 에스피남양주별내피에프브이 주식회사를 설립하고 자본금 56.1억을 출자하였으며 9월에 주차장 부지에 대한 자산양수도 계약을 체결하였습니다.사. ㈜신세계프라퍼티는 2021년 5월 파주운정 주상복합개발사업, 가양동 CJ부지 복합개발사업 프로젝트 등 인창개발 주식회사가 진행하고 있는 프로젝트에 대해 공동사업을 추진하기 위한 협약을 체결하였습니다.아. ㈜신세계프라퍼티는 2021년 9월 김포시, 김포도시관리공사, ㈜걸포4도시개발과 양해각서를 체결하였습니다.자. ㈜신세계프라퍼티는 2022년 2월 펀드(캡스톤일반사모투자신탁39호)를 25억원에 취득하였습니다. 또한 2023년 3월, 4월 동일 펀드의 수익증권을 각각 24억원, 25억원에 추가로 취득하였습니다. ■ IT서비스업 : ㈜신세계아이앤씨가. ㈜신세계아이앤씨는 2022년 3월 3일 이사회 결의를 통하여 (주)신세계라이브쇼핑 주식을 (주)신세계에 양도하는 계약을 체결하였으며, 2022년 7월 29일 83,756백만원에 양도 완료하였습니다.나. ㈜신세계아이앤씨는 2022년 3월 31일 주식회사 플그림의 지분 144,000주(80%)를 200억원에 인수하였습니다. 또한 2024년 3월 31일 잔여지분 36,000주(20%)를 50억원에 추가 취득하는 약정을 체결하였습니다.

■ 식음료업 : ㈜에스씨케이컴퍼니가. ㈜에스씨케이컴퍼니는 STARBUCKS COFFEE INTERNATIONAL, INC.(이하"SCI")와 2021년 9월 24일자로 Starbucks Stores 개발 및 운영에 관한 계약을 체결하였으며, 본 계약 만료일 이전 일정 기간 내 주식회사 에스씨케이컴퍼니와 SCI 간 신규 라이센스 계약이 체결되지 않은 경우 SCI는 Full Starbucks Korea Business를 매수할 수 있는 권리를 행사할 수 있습니다.나. ㈜에스씨케이컴퍼니는 SBI Nevada, Inc. 와 2021년 9월 24일자로 상표 및 기술을 사용하기로 하는 라이센스 계약을 체결하였으며,동 계약에 따라 순매출액의 일정율에 상응하는 금액의 로열티를 지급하고 있습니다. 다. ㈜에스씨케이컴퍼니는 2022년 2월 펀드(캡스톤일반사모투자신탁39호전문)의 수 익증권을 25억원에 취득하였으며, Capital call 형식의 투자약정을 체결하였습니다. 또한 2023년 동일 펀드의 수익증권을 85억원에 추가로 취득하였습니다. ■ 호텔ㆍ리조트업 : ㈜조선호텔앤리조트, ㈜디디아이제이제이60위탁관리부동산투자회사

가. ㈜조선호텔앤리 조트는 Marriott International과 경영 지원계약을 체결하고 있는 바, 동 계약에 따라 매출액의 일정비율을 마케팅수수료 및 경영수수료로 지급하고 있습니다. 당기 누계 및 전기 중 발생한 수수료는 각각 7,187백만원과 4,944백만원입니다.

나. ㈜조선호텔앤리조트는 미래에셋맵스코어 전문투자형 사모부동산투자신탁2호, SMPMC와 시설의 관리 및 서비스에 대한 위탁운영계약을 체결하고 있는 바, 당기말 누계 기준 인식한 매출액은 각각 1,521백만원, 2,056백만원 입니다. 다. ㈜조선호텔앤리조트는 ㈜ 하나은행과 하나클럽의 영업에 대한 위탁운영계약을 체결하고 있으며, 당기말 누계 기준 인식한 매출액은 1,220백만원입니다. 라. ㈜조선호텔앤리조트는 조선팰리스 강남 외 6개의 호텔을 임차하여 호텔로 운영하는 계약을 체결하고 있으며, 당기 및 전기 중 지급된 임차료는 각각 87,207백만원과 72,186백만원입니다. 마. ㈜조선호텔앤리조트는 Jane Packer 등과 기술도입계약 및 브랜드 사용 로열티 계약을 맺고 있으며, 이와 관련하여 당기 및 전기 중 발생한 비용은 55백만원과 41백만원입니다.

바. ㈜조선호텔앤리조트는 MOTT32와 브랜드 사용 로열티 계약을 맺고 있으며, 당기 및 전기 중 발생한 비용은 131백만원과 130백만원입니다.

나. 연구개발활동■ 유통업 : ㈜지마켓

1. 연구개발 담당조직

AI Lab실 산하 3개 팀에서 머신러닝 기반의 검색 추천, computer vision 기술, 텍스트 기반 상품 인식 및 매칭 기술을 연구, 개발하고 있습니다. 또한 대용량 데이터 처리 기반의 머신러닝 기술을 활용하여 구매자, 판매자 모델링 및 개인화 추천 알고리즘 개발, 적용하고 있습니다.

2. 연구개발 실적 - 특허

※ 최근 3사업연도에 등록 완료된 특허에 대해 기재하였습니다.

■ 식음료업 : ㈜신세계푸드1. 활동 개요

(1) 식품연구개발조직

(2) 식품안전센터

2. 연구개발담당조직

[이미지: 연구개발 조직(23년 기말)] 원문에서 확인할 수 있어요.

3. 연구개발실적

4. 연구개발비용

당사의 연구개발 비용은 연구개발조직에서 사용되는 모든 비용입니다.

■ IT서비스업 : ㈜신세계아이앤씨

1. 연구개발 활동의 개요(1) 연구개발 담당조직 R&D담당 내에 AI LAB 조직을 구성하여 AI 관련 기술을 연구개발 하고 있으며 그 외 클라우드POS 팀, POS팀 등에서 신기술 연구, 개발 및 사업을 병행하고 있습니다.(2) 연구개발비용

※ 연구개발비용은 경상연구개발비로 AI, 스마트선반, 샘플비 등 입니다. 2. 연구개발 실적 - 특허

※ AI기술(챗봇, 수요예측/개인화, 고객트랙킹 등), 클라우드POS 등 리테일테크를 집약한 완전스마트매장, 스마트선반, 셀프계산대, 스마트벤딩머신 등의 신기술 연구, 개발 및 사업을 병행하고 있습니다. 또한 (주)신세계아이앤씨는 정부지원사업인 완전스마트매장 보안성 향상 및 취약점 발굴개선 연구과제를 수행 완료하였습니다.

■ 건설레저업 : 신세계건설㈜

1. 연구개발활동의 개요ㆍ미래성장연구소에서 4차산업 기술발굴 및 신기술/신공법 개발 활동 담당2. 설립목적

ㆍ신성장동력 발굴 및 사업화 모색 / 그룹 대형 프로젝트 기술 대응력

ㆍ기술개발 역량 집중으로 기술/원가경쟁력, 지적재산권 확보 능력 강화

3. 조직 및 담당업무

4. 전문 연구분야 - 대형 판매시설 건축공법 개발- 바닥 미장 및 강화재 마감공사 공법 개발- 안전성 증대와 시공성 용이한 신공법 개발- 신공법 개발에 따른 건축 자재의 개발

5. 연구개발비용

6. 연구개발실적- 특허

※ 최근 3사업연도에 등록 완료된 특허에 대해 기재하였습니다.- 신기술

※ 당기말 현재 보호기간이 남아있는 신기술에 대해 기재하였습니다.

7. 기타 참고사항

가. 사업의 개요

회사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징 등을고려하여 영업 부문별 경영성과를 적절히 반영할 수 있도록 유통업 부문,호텔ㆍ리조트업 부문, IT서비스업 부문,식음료업 부문, 건설레저업 부문, 해외사업 부문으로 세분화 하였습니다.

■ 유통업 부문 [ ㈜이마트 ]

(1) 산업의 특성

1993년 이마트 창동점으로 처음 시작된 대형마트는 생활용품의 필수적인 쇼핑공간으로 성장한 대표적인 유통업태입니다. 대형마트는 식품, 가전 등 생활용품을 저렴한 가격에 소비자에게 판매하는 소매점으로 경기 침체기에는 경제적인 구매를 가능하게 하고 물가 상승기에는 물가안정에 기여하는 등 국가 소비경제의 선순환을 주도하고 있습니다. 또한 지역 특산물 및 지방 중소업체의 새로운 상품을 소개하여 지역경제 발전에 이바지하는 등 내수시장의 성장에 핵심적인 역할을 하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성 대형마트는 시장 성숙화로 인한 경쟁의 심화, 인플레이션 및 경기 둔화에 따른 민간소비의 위축, 대형마트 출점/영업시간에 대한 규제 강화로 성장에 제한을 받고 있습니다. 또한 1인가구의 증가, 고령화 등으로 인한 소량, 근린형 소비패턴의 확대, e커머스의 성장 및 업태간 경쟁 심화로 인해 어려운 시장 환경에 놓여 있습니다. 2023년 대형마트 업계는 비식품 카테고리의 매출이 부진한 상황에서도 식품을 중심으로 한 적극적인 물가안정 행사를 통해 식품 매출 수성에 집중하였으며, 그 결과 연간 매출은 소폭 반등(0.5%, 산업통상자원부 기준) 하였습니다.

대형마트 업계는 성장 한계를 극복하기 위하여 옴니채널 강화, 창고형 매장 확대, 새로운 포맷 개발 등 채널 다변화를 추진하고 있습니다.

또한, 점포 리뉴얼 등을 바탕으로 기존점 경쟁력을 강화하면서 안정적 성장을 도모하고, 자체개발상품(PL) 및 해외소싱상품 확대를 통해 상품/가격 경쟁력을 확보하고 있습니다.

※ 대형마트 주요3사 매출증감률 추이 (전년동기비, %)

※ 산업통상자원부 "주요유통업체 매출동향" / 주요 3사 할인점

(3) 경기변동의 특성

대형마트의 상품구성은 의식주에 필요한 기본 생활 필수품이 대부분으로 다른 소매업태에 비해 상대적으로 경기변동의 영향을 적게 받습니다. 외환위기와 글로벌 금융위기 이후 소비자들의 합리적 소비문화 정착으로 대형마트는 경기방어적 업태로 자리매김 하였습니다. 또한 대량구매 시스템과 물류시스템의 효율화 및 다점포화 전략을 통해 규모의 경제를 실현하여 경기변동의 영향을 크게 받지 않는 안정적 수익창출기반을 확보하고 있습니다.

(4) 국내 외 시장여건 대형마트 사업의 핵심 성공요인은 우수한 입지 선점을 통한 고객 접근성의 확보라고 할 수 있습니다. 최근 유통산업발전법 등 규제의 영향으로 신규 출점에 어려움을 겪고 있으나 기존 점포의 경쟁력 강화 및 수익성 개선 작업을 진행하고, 새로운 비즈니스 모델 개발을 통한 사업 다각화를 통해 안정적인 성장 기반을 구축해나갈 것입니다. 또한, 소비 트랜드의 변화 및 소득수준 향상에 따라 대형마트, 전문점, F&B 등 다양한 콘텐츠가 결합된 체험형 쇼핑 공간에 대한 소비자의 요구가 증가하고 있으며, 모바일은 단순한 편의성 제공을 넘어 핵심 쇼핑채널로 자리잡았습니다. 이에 따라 앞으로의 경쟁 구조는 다양한 채널까지 범위 확대가 예상되며, 체험형공간 확대 및 옴니채널 강화가 대형마트 사업에서의 중요한 경쟁요소로 작용할 것입니다.

※ 대형마트 시장점유율 추이

※ 자료출처: 각사 감사보고서 및 IR자료 참조(총매출액 기준) ※ 대형마트 3사 기준: 이마트(경영제휴점 제외), 홈플러스, 롯데마트※ 2016년 이후 시장점유율은 타사 매출실적 확인불가로 기재하지 않았습니다. (5) 영업의 개황 ㈜이마트는 고물가, 고금리, 고환율 3고 기조 심화에 따른 경기부진 속에서도 경영효율화 및 신규 출점, 현장 영업강화 등 다양한 노력을 통해 2023년 매출액 15조 1,419억 원 을 실현하였습니다. 당사는 기존 이마트를 체험형 쇼핑몰로 리뉴얼하며 오프라인 체질 개선의 잠재력을 확인하였고, 고물가에 대응하기 위해 상품과 마케팅을 강화하였습니다. 창고형 할인매장인 트레이더스는 2019년 서울지역 1호점인 월계점을 시작으로 트레이더스 연산점, 트레이더스 동탄점, 트레이더스 수원화서점을 신규 오픈하여 공시일 현재 22개점을 운영하며 새로운 수익기반과 성장동력으로서의 역할을 공고히 하였습니다. 전문점 사업은 부진점 폐점, 점포별 효율 제고 등을 통해 수익성을 담보로 한 사업 구조로 개편을 시작하였습니다. 온라인 사업은 온라인 성장 가속화를 위해 PP센터 확대 등 배송 인프라를 강화하였고 생산성 향상을 통한 수익성 개선에 노력하였습니다. 마지막으로 해외사업은 미국시장에서의 성장기반 구축과 함께 동남아 신규시장 진출을 지속하고 있습니다. 2024년도 소매시장은 대외경제의 불확실성과 국내 경기의 저성장 기조, 고물가, 채널ㆍ업태간 무한 경쟁 심화 등으로 어려움이 지속될 것으로 전망됩니다. 당사는 업의 본질을 회복하고 매출과 수익 반등에 집중하겠습니다. 우선 상품과 가격 경쟁력 확보에 중점을 두고 저비용 구조를 확립하여 수익성 개선을 지속해 나가겠습니다. 또한 점포의 외형 성장을 재개하고 기존점의 경쟁력을 강화할 것이며 출점형태 다변화를 통해 매출 성장을 가속화할 것입니다. ※ 조직도

[이미지: 조직도] 원문에서 확인할 수 있어요.

(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등

- 대규모유통업에서의 거래 공정화에 관한 법률 : 대형유통업체는 정당한 사유 없 이 납품업자에게 상품대금 감액, 반품과 같은 불공정행위를 할 수 없음

- 대ㆍ중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률 : 대기업 등이 사업을 인수, 개시, 확장 하여 해당 업종의 중소기업의 경영안정에 현저하게 나쁜 영향을 미치거나 미칠 우려가 있다고 인정될 때 중소기업단체는 사업조정을 신청할 수 있음

- 유통산업발전법 : 대규모점포를 개설하고자 하거나 전통상업보존구역에 준대규 모점포를 개설하고자 하는 자는 영업을 개시하기 전에 시장ㆍ군수ㆍ구청장에게 등록하여야 하고, 지방자치단체는 조례로 대규모점포 중 대통령령으로 정하는 것과 준대규모점포에 대하여 영업시간 및 의무휴업일을 정할 수 있음 - 전통시장 및 상점가 육성을 위한 특별법 : 시장ㆍ군수ㆍ구청장은 대규모점포를 운영하는 자에게 그 주변 시장과 협력할 것을 요청할 수 있음 - 도시교통정비 촉진법 : 도시교통정비촉진법에 따라 인구 10만 명 이상 도시에서 각층 바닥 면적의 총합이 1천㎡ 이상인 시설물 연면적에 단위부담금, 교통유발계 수 등을 반영해 교통유발부담금을 산정, 부과함

[ ㈜이마트에브리데이 ]

(1) 산업의 특성

1970년대 국내 처음 등장한 SSM은 근거리 고객을 대상으로 합리적인 가격, 생필품 중심의 상품구색, 쾌적한 쇼핑환경 제공 등을 강점으로 내세워 소비자들에게 선호를 받아 왔습니다.

최근에는 할인점에 비해 부지 소요면적이 작고 출점 비용이 적게 들며 소규모 상권에도 입점이 가능해 대형할인점이 수요를 흡수하지 못하는 틈새시장을 공략대상으로 삼고 있습니다. 슈퍼마켓은 근접성과 편리함을 강점으로 다양한 상품을 저렴한 가격에 셀프-서비스 방법으로 제공하는 특징을 가지고 있습니다.

할인점의 성장 둔화, 신규 부지 확보의 어려움 등을 겪던 유통 대기업들은 슈퍼마켓시장으로 눈을 돌려 우회 성장전략을 구사하고 있습니다. 슈퍼마켓은 효율적인 상품 공급망을 통해 안전하고 안정적인 상품 가격을 유지하여 국가 소비 경제의 선순환 역할을 담당하고 있습니다. 또한 중소제조업체와 지방의 특산물을 전국적으로 제공할 수 있는 유통경로를 제공하고 있어 지역경제 발전에도 이바지하고 있으며, 현지인력 채용으로 고용창출을 하고 있는 등 소비시장 및 국내경제에 이바지하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성 통계청에 따르면 슈퍼마켓 및 잡화점 업태의 2023년 누적 매출액은 66.5조원으로 전년동기 대비 2.7% 신장하였습니다. 1인 가구 증가 및 고령화에 따른 근거리ㆍ소량ㆍ다빈도 구매 패턴 확산, 퀵커머스 경쟁력 강화, 생식품 유통구조 혁신, 프리미엄 슈퍼마켓 등 다양한 형태의 점포전개는 슈퍼마켓 업태에 호재로 작용하여 지속적인 매출 성장세를 보여왔습니다. 하지만 인플레이션 및 경기 둔화에 따른 소비심리 위축과 유통산업발전법과 대·중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률 개정으로 인한 영업시간 및 출점제한 등 지속적인 영업규제와 온라인 등 타 채널의 식품부문 강화, 모바일 쇼핑의 확장으로 업태간 경쟁이 심화되고 있어 향후 성장률은 다소 둔화될 것으로 예상됩니다. - 슈퍼마켓 시장규모 추이

※ 자료출처 : 통계청 "서비스업 동향조사" 슈퍼마켓 및 잡화점 매출액 ※ 통계청 "서비스업 동향조사" 소매업태별 판매액이 2020년 기준 개편과 연간보정 등으로 기존 공표된 자료(2020년 1월 ~ 2022년 12월)가 2023년 3월 10일부로 갱신되었으며, 갱신된 자료로 작성하였습니 다.※ 산업통상자원부 "주요유통업체 매출동향" : 기업형 슈퍼마켓(SSM) 4社 전년 동기대비 신장율 - 2023년 3.7% , 2022년 ▲2.5%, 2021년 ▲9.1%

(3) 경기변동의 특성슈퍼마켓의 상품 구성은 농ㆍ수ㆍ축산물 등의 신선식품과 가공식품 및 조리식품이 높은 비중을 차지하고 있습니다. 이와 같이 대부분의 매출이 일상생활을 영위하는데 필요한 생활필수품으로 구성되어 있어 타 업태에 비해 상대적으로 경기민감도가 낮은 수준입니다. 하지만, 장기적인 경기침체로 인한 소득감소는 전통적으로 소득변화에 둔감한 식료품 등 비내구재 소비에도 민감하게 반응하여 슈퍼마켓, 대형마트의 경기 둔감적 성격이 희석되었습니다. 이처럼 경제여건이 소비자의 구매력 및 소비심리를 결정짓는다는 측면에서 경제환경은 매우 중요한 변수가 되고 있습니다.

- 상품군별 매출 비중(준대규모 점포)

[이미지: 상품군별 매출비중] 원문에서 확인할 수 있어요.

(4) 경쟁요소

슈퍼마켓은 대기업, 중소기업, 개인 운영으로 크게 구분됩니다. 여전히 개인 운영 슈퍼마켓이 가장 큰 비중을 차지하나, 기업에서 운영하는 슈퍼마켓의 비중도 크게 증가하고 있습니다. 기업형 슈퍼마켓은 자금력을 바탕으로 다점포화 되고 있으며, 이에 따른 가격교섭력, 우수한 브랜드, 운영 효율화 등으로 소비자들의 편의를 증진시켜 최근에는 기업형 슈퍼마켓 중심으로 슈퍼마켓 시장이 재편되고 있습니다. 현재 기업형 슈퍼마켓 시장은 이마트에브리데이, 롯데슈퍼, 지에스더프레시, 홈플러스익스프레스 등 4강과 기타 중소유통업체가 운영하는 다수의 시장참여자로 구성되고 있습니다.

(5) 영업의 개황 2023년은 고물가 ㆍ고금리로 인한 소비침체와 온 ㆍ 오프라인 업태간 경쟁이 심화되는등 경기불황이 계속되면서 소매유통업계의 부담은 더욱 늘어가고 있습니다 . 어려운 경영 환경 속에서도 당사는 8년 연속 매출액 1조원을 유지하였으며 , 23년 영업이익은 188억으 로 7년 연속 흑 자를 달성하였 습니다. 하지만 지속적인 경기둔화로 인한 제한적 성장의 한계를 극복하고자 과감한 경영효율화를 실현(비효율 사업정리 및 점포폐점)하면서 7년만에 당기손실이 불가피하게 발생되었습니다. 미래 비용을 선반영 하면서 일시적인 손실이 초래되었지만, 점차 안정적인 성장에 기틀이 되어 향후 가시적인 성과로 나타날 것으로 기대합니다. 당사는 23년 말 현재 , 27개의 직영점을 신규 오픈하며 꾸준히 점포를 확장하는 한편 ,적자점의 구조개선을 위해 30개의 직영점과 9개의 가맹점을 폐점하였습니다 . 특히 가치소비 트렌드에 발맞춰 친환경식품 전문브랜드 '자연주의 '를 기존 샵인샵 운영에서 벗어나 로드숍 전문점 매장으로 범위를 확대하였으나 , 수익성 확보 등의 어려움으로 12개점을 폐점하며 로드숍 형태의 사업을 철수하고 경영효율화를 실현하였습니다 . 자연주의는 매장 내 샵인샵 및 존 (Zone) 형태로 차별화된 상품을 지속 출시하며 다양한 고객 유입에 일조할 예정입니다 . 2024년도 소매시장은 고물 가ㆍ 고금리의 장기화로 비우호적 거시경제 여건이 지속되어 소비 둔화 현상이 계속될 전망입니다 . 이에 따라 가성비를 중시하는 합리적 소비문화가 정착되면서 유통업계 경영환경에 어려움이 지속될 것으로 예상됩니다 . 당사는 이러한 경영환경을 극복하기 위해 소싱 통합과 점포 재편 , 퀵커머스 강화 등을 통해 수익구조 개선 및 온라인 채널 경쟁력을 확보하고 , 본업에 충실하여 상품과 가격 경쟁력을 강화하는 등 얼어붙은 소비심리가 회복될 수 있도록 지속 성장을 추진할 계획입니다 . ※ 조직도

[이미지: 조직도] 원문에서 확인할 수 있어요.

(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등

- 대규모유통업에서의 거래 공정화에 관한 법률 : 대형유통업체는 정당한 사유 없 이 납품업자에게 상품대금 감액, 반품과 같은 불공정행위를 할 수 없음

- 대ㆍ중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률 : 대기업 등이 사업을 인수, 개시, 확장하여 중소기업의 경영 안정에 현저하게 나쁜 영향을 미치거나 미칠 우려가 있다고 인정할 때 중소기업단체는 사업조정을 신청할 수 있음.

- 유통산업발전법 : 대규모점포를 개설하고자 하거나 전통상업보존구역에 준대규모점포를 개설하고자 하는 자는 영업을 개시하기 전에 시장,군수,구청장에게 등록하여야 하고, 지방자치단체는 조례로 대규모점포 중 대통령령으로 정하는 것과 준대규모점포에 대하여 영업시간 및 의무휴업일을 정할 수 있음.

[ ㈜이마트24 ](1) 산업의 특성 편의점은 다양한 고객 편의와 차별화된 서비스를 제공하기 위하여 도입된 종합소매업으로서, 20평 내외의 소형규모로 대형마트나 슈퍼마켓이 입점하기 어려운 주택가 인근이나 건물 내 근린 상권에 주로 입점하고 있으며 소비자가 이용하기 편리한 곳에 위치하여 생활필수품과 서비스 상품을 합리적인 가격으로 제공하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 2023년 12월 기준 편의점 매출액은 약 30조원으로 전년동기(31조원) 대비 0.7% 감소, 소매업 전반이 유통업 규제와 경기불황에 따라 어려움을 겪어 잠시 주춤했지만 향후 편의점 업계는 가맹점 수익확대에 집중할 것으로 예상됩니다.

※ 편의점 시장규모 추이 (단위: 조원, %)

*자료출처 : 통계청 "소매판매통계"(3) 경기변동의 특성 편의점 업태는 생활필수품 취급, 소량 판매, 근린형 소비의 특성 때문에 상대적으로 타 업태에 비해 경기변동의 영향이 적은 편입니다.(4) 경쟁 요소 편의점은 프랜차이즈 가맹사업이므로 다점포에 따른 규모의 경제 실현, 차별화된 브랜드 경쟁력이 중요한 경쟁요소입니다. 이에 따라 편의점 사업자간의 출점경쟁 및 차별화 상품, 서비스 개발이 지속될 것으로 예상됩니다.(5) 영업의 개황

㈜이마트24는 편의점 체인화 사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2023년 12월 31일 현재 6,611개 점포를 운영하고 있습니다. 2013년 12월 회사의 지분 100%를 ㈜이마트가 인수하여 보고기간 종료일 현재 ㈜이마트가 당사의 발행주식 100%를 보유하고 있습니다. 편의점은 편리함을 개념으로 도입된 종합소매업으로서, 20평 내외의 소형규모로 소비자가 이용하기 편리한 곳에 위치하여 생활필수품과 서비스 상품을 합리적인 가격으로 제공하고 있습니다. 당사가 영위하고 있는 편의점 체인화 사업은 경영주와 본사간의 가맹계약에 따른 가맹점의 형태로 주로 운영됩니다. 소매업 전반이 유통 관련 규제와 저성장의 경제여건에 따라 어려움을 겪고 있지만, 편의점 업계는 1~2인가구의 증가와 이에 따른 근거리 소량구매 패턴의 확산으로 성장세가 지속 될 것으로 전망하고 있습니다.

㈜이마트24는 지난해 점포 배달서비스의 배달 한계를 극복하기 위해 BSDC(Back Store Delivery Center)를 오픈하였습니다. 점포 재고 결품 관리, SKU 확대, 배달시간 단축 등으로 주문 취소율을 축소하여 경영주의 부가수익을 창출하였으며 한층 더 높아진 고객 서비스를 통해 업계 내 영역을 넓혀가고 있습니다. 뿐만 아니라 현지 파트너사와의 MFA(마스터 프랜차이즈 계약) 방식으로 말레이시아, 싱가폴에 신규 점포를 확장하고 있습니다.

향후 최저임금인상, 근거리 출점제한, 경쟁사 간 출점경쟁 심화 등으로 어려운 경영환경이 예상되지만, 다양한 이벤트와 고객 편의를 위한 서비스를 제공하여 세상에 없는 차별화된 편의점을 만들도록 하겠습니다.

(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등- 가맹사업거래의 공정화에 관한 법률 : 가맹본부는 가맹희망자에게 제공할 정보공개서를 공정거래위원회에 등록해야 하고 가맹본부는 정상적인 거래관행에 비추어 부당하게 가맹점사업자의 영업시간을 구속하는 행위를 하여서는 안 됨 [ ㈜에스에스지닷컴 ]

(1) 산업의 특성

전자상거래는 저렴한 가격과 품질, 신속한 배송, 사용자의 후기 등 지속적인 서비스의 향상으로 합리적인 구매를 유도해 타 업종 대비 높은 성장세를 유지하고 있습니다. 최근 스마트폰의 확산 및 간편결제 등의 보편화로 소비자들은 백화점과 대형마트 등과 같은 오프라인보다 저렴하고 편리한 온라인 쇼핑을 선호하고 있습니다. 또한, 매장에서 제품을 살펴보고 온라인으로 더 낮은 가격에 구매하는 소비자가 증가하는 등 소비 트렌드가 오프라인에서 인터넷/모바일 쇼핑 중심으로 변화하고 있습니다. 이러한 소비 트렌드의 변화로 인터넷쇼핑 시장은 지속적인 성장을 이어갈 전망입니다.

(2) 산업의 현황

온라인 쇼핑 산업은 저렴한 가격과 품질, 신속한 배송, 지속적인 서비스의 향상으로 합리적인 구매를 유도해 높은 성장세를 유지하고 있습니다. 특히, 최근 몇 년간 급격한 성장세를 보였던 오픈마켓(인터넷을 통해 판매자와 구매자가 상품을 직거래할 수있도록 구축된 공간과 시스템을 말하며, C2C시장으로 분류되고 '마켓플레이스'로도 불립니다.)은 성장률이 감소세를 나타내고 있으나 가격 경쟁력을 바탕으로 여전히 시장점유율을 확대하며 전체 온라인 소매시장의 성장을 견인하고 있습니다. 또한, 소셜네트워크 서비스(SNS)를 활용한 신규 전자상거래 방식인 소셜커머스(또는 소셜 쇼핑) 형태의 쇼핑몰이 출현하여 인터넷 쇼핑몰 시장을 더욱 활성화 시키고 있습니다. 이러한 치열한 경쟁구도 속에서 홈쇼핑계열과 백화점계열 인터넷 쇼핑몰은 브랜드 인지도와 프리미엄상품 유치 등을 통해 성장을 지속하고 있습니다.

통계청 조사에 따른 우리나라 온라인 쇼핑의 판매액을 살펴보면, 2017년 94조 1,858억원에서 2023년에는 2.4배가 넘는 227조 3,470억으로 연평균(CAGR) 16% 가량 성장해왔습니다. 또한 2000년대 후반 스마트폰 보급에 따라 시작된 모바일쇼핑은 매년 지속적인 성장세를 보이고 있으며, 온라인 쇼핑 중 모바일 쇼핑이 차지하는 비중은 2017년 56.2%에서 2023년 73.8%로 매년 증가하는 추세로 나타났습니다. 24년에도 온라인 유통의 매출 증가는 계속 될 것으로 예상하고 있습니다.

[연간 온라인 쇼핑 판매액 추이] (단위 : 억원)

(자료출처: 통계청, 온라인쇼핑동향, 2023년 12월)

(3) 영업의 개황 2020년 이후 COVID-19로 인한 비대면 소비 트렌드의 확산으로 온라인쇼핑 업계는 상대적인 실적 상승 효과를 누렸습니다. 산업통상자원부에 따르면 2020년 연간 국내 주요 온라인유통업체의 매출이 전년 동기 대비 약 18.4% 상승했으며, 2021년 누적 판매액이 전년 대비 약 21.0% 상승한 만큼, COVID-19로 인한 온라인쇼핑 업계의 상승세가 지속되어 왔으나, 2022년 대두된 엔데믹효과 및 인플레이션, 금리인상에 따른 경기침체로 인하여 전년 대비 약 11.6% 성장을 보이며 상승세가 둔화된 모습을 보이고 있습니다.최근 엔데믹 현상이 대두됨에 따라 수반되는 저성장 기조와 금융위기 및 경기침체로 점차 성장세가 둔화되는 상황이며 이는 2023년의 경영환경에도 영향을 미쳤으나, 여행수요의 증가 등 추가적인 성장동력의 확보 및 지속적인 프로모션으로 월간 거래액은 꾸준히 증가 추세에 있습니다. 2022 년 이후 , 당사는 사업수익성 제고에 자원을 집중시키고 있으며 , 최신 트렌드를 겨냥한 맞춤형 전략을 수립하고 있습니다 . 이와 동시에 충성고객 확대와 적절한 프로모션 전략으로 수익성 개선을 도모하고 있습니다 . [국내 온라인 쇼핑 시장규모 전망]

(4) 관련법령 또는 정부의 규제- 전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률 : 전자상거래 및 통신판매 등에 의한 재화 또는 용역의 공정한 거래에 관한 사항을 규정함으로써 소비자의 권익을 보호 하고 시장의 신뢰도를 높임- 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 : 시장구조의 독과점화를 억제하고, 경쟁을 제한하거나 불공정한 거래행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁질서를 확립- 대규모 유통업에서의 거래공정화에 관한 법률 : 대규모 유통업에서의 공정한 거래 질서를 확립하고 대규모 유통업자와 납품업자가 대등한 지위에서 상호 보완적으로 발전할 수 있도록 함으로써 국민경제의 균형있는 성장 및 발전에 이바지함- 개인정보 보호법 : 개인정보의 수집, 유출, 오용, 남용으로부터 사생활의 비밀 등을 보호함으로써 국민의 권리와 이익을 증진하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현 하기 위하여 개인정보 처리에 관한 사항을 규정함- 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 : 정보통신 서비스를 이용하는 자의 개인정보를 보호함과 아울러 정보통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상과 공공복리의 증진을 목적으로 함 [㈜더블유컨셉코리아](1) 산업의 특성

온라인 패션 편집샵은 기존의 종합 온라인 쇼핑몰이나 패션업체의 자사몰과는 다르게 특정한 주제를 가지고 다양한 브랜드의 제품을 모아 소비자들에게 소개해 주는 인터넷 쇼핑 플랫폼 입니다.

인터넷 인프라 확장 및 ICT 기술의 발전, 모바일 서비스 고도화와 함께 패션 시장에서도 온라인 침투율이 지속 확대되면서 온라인 패션 시장은 가파른 성장세를 달성하였으며, 최근 팬데믹을 계기로 온라인 성장세는 전문몰 (Vertical Platform)이 그 성장을 견인하며 더욱 가속화되었습니다. 특히 고객 수요가 세분화되고 다양해지는 트렌드가 지속적으로 이어지면서 온라인 패션 편집샵은 고객-브랜드 양면 시장의 성장을 기반으로 선순환 구조를 구축하면서 온라인 패션 시장의 주요 쇼핑 채널로 자리매김하였습니다.

(2) 산업의 전망

회사가 속한 의류 및 패션관련 상품의 국내판매액은 2018 ~ 2023년 연평균 8.9% 성장하였으며, 2023년에는 23조 7,938억원을 기록하였습니다.

최근 국내 소비 시장 동향을 살펴보면, 경제적 양극화, 소비의 개인화, 가치의 다양성 증대 등 소비자들의 전반적인 소비 패턴 변화와 더불어 대체 불가능한 탁월함, 차별화, 다양성이 요구되는 상황입니다. 특히 패션 영역에서의 소비자들의 성향은 더욱 다양화, 세분화되고 있으며, 가치 소비 추세 및 양극화된 소비 패턴이 일반화되고 있습니다. 향후 이러한 소비자들의 전반적인 소비 패턴 변화와 더불어 패션에 대한 정보를 다양한 매체를 통해 획득하는 소비자들의 비중이 늘어나면서 MZ세대를 중심으로 패션 전문 온라인 플랫폼을 통한 의류 및 잡화 구매가 더욱 증가할 전망입니다.

빠르게 변화하는 소비자의 트렌드 변화에 민감하게 반응해야 되는 패션 업계에서는 다양한 방식으로 적극적인 대응을 진행하고 있습니다. 특히 소비 활동을 통해 자신의 신념을 표현하고 자신이 가치 있다고 느끼는 것에는 소비를 아끼지 않는 MZ세대의 취향을 공략하기 위해 온라인 패션 시장에서는 다양한 서비스 (AI기반 상품추천, 빠른배송, 멤버십 등)와 컨텐츠 (라이브커머스, 숏폼, 메타버스 등) 고도화를 통해 차별화된 경쟁 우위 확보 경쟁이 점차 치열해질 것으로 예상됩니다.

[온라인 쇼핑_의류 및 패션관련 국내판매액]

(자료출처: 통계청, 온라인쇼핑 동향, 2023년 12월)

(3) 국내 외 시장여건

2023년은 COVID-19 엔데믹이 선언된 해로서 지난 3년여간의 COVID-19 팬데믹 상황 속에서 크게 흔들렸던 패션 시장이 다시 원상 회복하는 중요한 시점이었습니다.

COVID-19로 인한 경기 침체와 감염에 대한 우려 속에 전자상거래가 주요 소비 방식으로 전환되면서 소비자들은 제품 및 서비스의 품질, 가격, 플랫폼의 평판 등 다양한 요소들을 고려해 가장 효용이 높은 서비스를 선택하는 소비 행태를 보였으며, 팬데믹과 경기 침체 기간 형성된 이러한 소비 습관이 지속되면서 의복, 신발 등 패션 관련 온라인 쇼핑 거래액 규모는 지속적으로 증가하는 추세입니다.

한편, 전세계적으로 지속된 소비 침체로 패션 업계에서도 소비 둔화가 나타나고 있어 업계는 전반적으로 내실 경영에 무게를 두고 리스크 최소화 및 효율성에 집중하겠다는 전략을 취하고 있습니다.

이와 동시에 전자상거래 패션 시장에서는 차별화된 서비스 제공 및 디지털 역량 강화, 인프라 확장, 오프라인 및 글로벌 채널 확장 등이 주요 경쟁 요소로 다양한 작용을 할 것으로 전망됩니다

(4) 영업의 개황 ㈜더블유컨셉코리아는 경쟁력 있는 국내 패션 디자이너들의 발굴 및 유통, 성장을 지원하는 온라인 패션 플랫폼을 구축하여, 최신 트렌드에 맞는 제품을 소개함으로써 스타일에 민감한 젊은 소비자들의 취향에 맞는 서비스를 제공하고 있습니다. 이외에도 컨템포러리 클래식을 기본으로 한 차별화된 제품으로 주목받는 ‘프론트로우 (FRONTROW)’와 데일리 캐주얼룩을 전개하는 ‘에프알알더블유(frrw)’를 자체 브랜드 (Private Brand)로 개발하여 판매하고 있습니다.

2021년부터는 고객이 브랜드를 직접 체험하고 구매할 수 있는 오프라인 팝업 매장을 오픈하여 패션 팬덤을 넓히는데 기여하고 있으며, 2022년부터는 신세계 백화점 오프라인 매장 입점을 통해 브랜드 인지도 강화 및 홍보를 위해 노력하고 있습니다.

앞으로 (주)더블유컨셉코리아는 감각 있는 패션 아이템 소싱 및 카테고리 다각화, 플랫폼 고도화를 통해 차별화된 서비스를 제공하고 고객 편의성 제고를 위해 지속적으로 노력할 것입니다.

(5) 관련법령 또는 정부의 규제 등- 전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률: 전자상거래 및 통신판매 등에 의한 재화 또는 용역의 공정한 거래에 관한 사항을 규정함으로써 소비자의 권익을 보호하고 시장의 신뢰도를 높임.

- 독점규제 및 공정거래에 관한 법률: 시장구조의 독과점화를 억제하고, 경쟁을 제한하거나 불공정한 거래 행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁질서를 확립.

- 개인정보 보호법: 개인정보의 수집, 유출, 오용, 남용으로부터 사생활의 비밀 등을 보호함으로써 국민의 권리와 이익을 증진하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현하기 위하여 개인정보 처리에 관한 사항을 규정함.

- 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률: 정보통신 서비스를 이용하는 자의 개인정보를 보호함과 아울러 정보통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상과 공공복리의 증진을 목적으로 함.

[ ㈜신세계프라퍼티, ㈜스타필드청라, ㈜스타필드고양, ㈜스타필드창원, ㈜신세계동서울피에프브이, ㈜신세계화성, 에스피남양주별내피에프브이㈜, 캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁 2호, DA VINCI HOLDCO PTE. LTD ](1) 산업의 특성 부동산개발, 임대사업은 투자규모가 비교적 큰 자본집약적 산업이며, 사업장의 입지가 매출 및 수익에 많은 영향을 미치며, 제품의 차별화에 많은 비용이 소요되고, 품질경쟁보다는 가격경쟁에 많이 의존하는 산업입니다. 복합쇼핑몰 조성 산업은 소비와 여가를 함께 누리려는 소비자들의 소비 트렌드에 맞추어 쇼핑과 문화생활, 여가를 한 공간에서 모두 즐길 수 있는 신개념 유통 업태이며, 고객이 내점하여 소비행위가 이루어지기 때문에 입지산업의 특성을 내재하고 있습니다. 이로 인해 소재한 입지의 상권규모, 교통환경, 접근성 및 주차시설 확보 등 다양한 입지여건이 기업의 경쟁역량을 결정하는 주요한 요소가 되며, 부지확보 및 건축, 인테리어 등에 상당한 시간과 자금이 소요가 되므로 초기 진입비용이 타 업태에 비해 높은 편입니다.(2) 산업의 성장성 2000년대 후반에 들어 복합쇼핑몰 및 초고층빌딩의 증가로 부동산 개발/임대업도 경쟁이 더욱 심화되고 있으나, 꾸준한 수요로 인해 수입구조는 안정세를 유지하고 있습니다. 다만 국민 소득이 높아지면서 가족과 연인 단위의 쇼핑객은 늘고 있는데 비해 도심 안에서 수용할 수 있는 규모는 한계가 있어 향후 경쟁 심화 단계에 대비한 차별화, 세분화 및 합리적 개발정책 등의 전략의 모색이 필요합니다. 한편, 최근 소비자들은 가격이나 양적 만족에 가치를 두던 과거와는 달리 개성, 감성및 문화적 가치를 추구하는 만족을 중요시합니다. 이에 쇼핑, 외식, 영화, 공연, 수족관 관람, 휴식 등 한 곳의 장소에서 다양한 소비자의 니즈를 해결할 수 있는 복합쇼핑몰은 새로운 업태로 각광받고 있으며 신소비 트렌드로 자리매김하고 있습니다. 더불어 차별화된 서비스 제공으로 인해 다양한 연령의 소비자를 집객할 수 있으며 가족 단위의 방문도 가능하여 향후 복합쇼핑몰은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다.(3) 경기변동의 특성 부동산개발업은 성격상 경기에 후행하는 경향이 있으며, 실물경기 외 자금시장의 변동과 같은 급격한 경영환경 변화에 많은 영향을 받습니다. 이에 경기변동은 임대수요의 변화와 임대료 산정에 큰 영향을 끼칠 수 있습니다. 해외 온라인 쇼핑몰을 이용한 직접구매의 증가, 세계 경제의 불확실성으로 인한 소비심리 개선 제약 등은 국내유통업계 뿐 아니라 복합쇼핑몰 산업에도 상당한 영향을 끼칩니다. 하지만 복합쇼핑몰 산업은 쇼핑 외에 다양한 놀이 및 문화 컨텐츠를 즐길 수 있는 공간을 대폭 증가시켜 고객의 복합쇼핑몰 체류시간을 늘림으로써 성장률이 정체된 기존 유통업계의 위기를 효과적으로 극복하는 전략을 추구하고 있습니다.(4) 국내 외 시장여건 부동산개발, 임대업은 자금력이 중요합니다. 부지매입 및 건축을 위한 자금력은 시장의 진입장벽으로서 역할을 하며, 건물입지, 규모 및 임대가격이 경쟁의 중요한 요소로 작용합니다. 한편 복합쇼핑몰 산업은 다양한 형태의 컨텐츠를 한 공간에서 제공함으로써 고객이쇼핑몰에서 보다 오랜 시간 여가를 즐길 수 있는 여건을 조성합니다. 이를 바탕으로 고객의 만족도를 높여주는 'Life Style Center'를 확대하여 타 유통업태보다 넓은 영역에서 경쟁하며 효과적으로 수익을 창출하는 특성을 지니고 있습니다.(5) 영업의 개황 신세계그룹의 복합쇼핑몰 사업 허브역할을 하고 있는 신세계프라퍼티는 2016년 9월 스타필드하남 오픈을 시작으로 같은 해 12월 스타필드 코엑스몰 책임임차운영자로 선정되었으며, 2017년 8월 스타필드고양, 2018년 12월 스타필드시티 위례점, 2019년 9월 스타필드시티 부천점, 2019년 10월 스타필드시티 명지점, 2020년 10월 스 타필드안성, 2021년 6월 더샵스앳센터필드를 오픈하였습니다. 또한 인천 청라 국제도시 및 경기도 수원시, 경남 창원시 등 전국 여러 곳에 교외형 복합쇼핑몰 건설을 추진 중이며, 각 상권별 특성에 맞게 차별화된 콘셉트로 개발하여 고객들에게 새로운 쇼핑 경험과 삶의 풍요로움을 선사할 것입니다. 또한 앞으로 신세계프라퍼티는 업의 본질에 따라 리테일 부동산 개발회사로서 국내 상업용 부동산 개발사업뿐만 아니라 효율적인 자산운용 및 관리를 통해 신세계그룹의 부동산 가치를 극대화하는 역할을 담당해 나갈 것입니다.(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 - 부동산개발업의 관리 및 육성에 관한 법률 : 건축물이나 토지의 면적이 일정 규모 이상의 부동산개발을 업으로 영위하려는 자는 국토교통부장관에게 등록을 하여야 함 - 도시교통정비 촉진법 : 도시교통정비촉진법에 따라 인구 10만 명 이상 도시에서 각층 바닥 면적의 총합이 1천㎡ 이상인 시설물 연면적에 단위부담금, 교통유발계 수 등을 반영해 교통유발부담금을 산정, 부과함 - 여객자동차터미널구조 및 설비기준에 관한 규칙 : 여객자동차터미널의 공사계획 과 구조 및 설비에 관한 기술기준

■ ㈜지마켓

(1) 산업의 특성

인터넷의 보급과 함께 시작된 전자상거래는 최초 도서, 가전제품 등 규격화된 상품 거래를 시작으로 의류/패션, 각종 생활용품 및 가공/신선식품과 여행, 항공권, 배달 서비스까지 범위를 지속적으로 확장하고 있습니다. 전자상거래는 기존 유통 채널에서의 거래와 달리 소비자가 직접 다양한 상품 제공 업체들의 가격과 서비스 등 각종 거래 조건을 일목요연하게 비교하여 구매할 수 있게 함으로써 고객의 소비후생을 증진하는 한편, 상품 공급자들에게는 새로운 사업의 기회를 제공하는 등 국민경제의 역동성을 키워 나가는데 핵심적인 역할을 하고 있습니다

(2) 산업의 성장성 전자상거래 시장은 지난 2000년 이후 본격적으로 시장을 형성하기 시작한 이래 다양한 사업을 영위하고 있는 대형사업자들의 지속적인 시장 참여로 인한 경쟁 심화, 내수를 기반으로 하는 사업모델의 특성에 따른 성장성 제한, 현재 진행 중인 다양한 방식의 플랫폼 사업자에 대한 규제 강화 그리고 인터넷과 mobile device의 보급 포화로 인한 새로운 고객 발굴의 제약 등으로 어려운 상황을 맞이하고 있습니다.

급격한 금리인상으로 인한 물가상승과 소비심리 악화로 시장 성장세가 둔화되며 사업 여건이 전반적으로 어려워지고 있습니다. 이를 극복하기 위해 전자상거래 업체들은 규모의 성장과 적극적인 투자보다는 생존을 위한 수익개선 및 내실 강화에 주력하며 기존 핵심 경쟁력 강화에 집중하고 있습니다. 또한 소비자의 가격민감도가 증가함에 따라 가성비 중심의 식품, 생필품의 수요가 높아지고 있고, COVID-19로 위축되었던 해외여행/항공 시장이 엔데믹 이후로 급격히 회복하며 빠르게 변화하는 시장 수요에 대한 대응 난이도 역시 증가하고 있습니다.

이러한 경영환경 속에서 전자상거래 시장은 발 빠른 시장 대응 역량과 함께 소비자와 판매자에게 신뢰를 얻을 수 있는 소수의 선도업체 중심으로 시장 재편이 진행될 것으로 예상되고 있습니다.

※ 전자상거래 시장규모 추이 (단위 : 조원, %)

※ 자료 출처 : 통계청 "온라인쇼핑동향조사"

(3) 경기변동의 특성

전자상거래 시장은 최초 기호품 위주의 상품구성으로 시작했으나, 현재는 의식주에 필요한 생필품 위주로 확대되어 경기변동의 영향을 덜 받는 특성이 있습니다. 또한 COVID-19로 인한 비대면 거래의 일반화를 통해 이러한 항상성은 더욱 강화되어 가고 있습니다. 이외 국내에 잘 갖춰진 전자상거래를 위한 인프라(결제/물류 시스템 등)를 감안할 때 경기변동성에 따른 영향은 상대적으로 작다고 할 수 있습니다.

(4) 국내 외 시장 여건

국내 전자상거래 시장은 개별 시장참여 업체가 가진 사업수행 능력을 넘어 글로벌 거대 자본의 투입으로 대형 물류센터 등 자본 집약적인 서비스 인프라의 구축과 국외 초대형 선도 전자상거래 업체와의 제휴 등 전방위적인 초경쟁양상을 보이고 있습니다.

또한 고객은 동일한 상품을 가장 저렴하게 구매하기 위하여 다양한 사업자들의 서비스 제안을 비교하고, 손쉽게 선택함으로써 서비스 수준의 상향 평준화를 더욱 부추기고 있는 상황입니다. 아울러 기존 전자상거래를 통해 구매하던 상품군은 COVID-19 이후 전자상거래를 통한 구매빈도가 더욱 높아지고 있을 뿐만 아니라, 비대면 구매로 제약이 있던 각종 신선식품과 명품 상품군까지도 전자상거래로 구매하는 빈도가 빠르게 높아졌습니다.

그러나 최근 들어 엔데믹과 높은 기저로 인해 전자상거래 시장 성장률은 계속해서 둔화되고 있고, 높은 인플레이션과 금리인상 등 불확실한 거시경제 환경이 지속되고 있습니다. 미국발 금리 인상으로 그동안 공격적으로 감행해왔던 대규모 물류 투자가 어려워지고 있으며, 개인정보 보호 강화 움직임으로 판매자의 마케팅 활동 또한 한계에 부딪히고 있습니다.

이에 따라 앞으로 전자상거래 시장은 최상위 서비스를 제공하는 선도업체 중심으로 재편이 예상되며, 시장 참여업체들은 이러한 선도업체로써 각자의 위상을 만들어 나가기 위해 지속적인 서비스 개발을 통한 고객경험의 완성도를 높여 나갈 것으로 예상됩니다.

※ 전자상거래 침투율 추이

※ 자료출처 : 전체소매시장은 통계청 "서비스업동향조사" 소매업태별판매액 중, ‘승용차 및 연료 소매점’제외한 판매액, 전자상거래는 통계청 "온라인쇼핑동향조사" 온라인쇼핑몰 취급상품범위별/상품군별거래액을 참고

(5) 영업의 개황

외부환경 악화로 사업 여건의 어려움이 지속될 것으로 예상됨에 따라 무리한 투자와 확장보다는 마켓플레이스 본연의 경쟁력 회복에 중점을 두며 전자상거래 시장에서의 선도적 위치를 유지하고자 노력하고 있습니다. G마켓과 옥션 사이트에 사업 역량을 집중하기 위해 2022년 12월부로 G9 서비스 운영을 종료하였고, 이 외에도 비효율적인 사업과 서비스를 축소하며 수익구조를 개선하고 있습니다. 그리고 이렇게 확보한 재원과 인력 등을 통해 차별적인 고객 서비스 구축과 사업 경쟁력 확보에 더욱 주력하고 있습니다.

2023년 6월에 출시한 그룹 통합 멤버십 '신세계유니버스클럽'으로 온라인과 오프라인 공간을 자유로이 넘나드는 진화된 쇼핑 경험과 그룹사 간의 통합 시너지를 본격화해 나가고 있습니다. 신세계백화점, 이마트, 스타벅스 등의 오프라인 매장과 G마켓, 옥션, SSG.COM의 이커머스 기업이 보유한 수많은 상품과 데이터, 물류 인프라 간의 결합, 그리고 금융, 통신 등 다양한 이종 파트너십 확대를 통해 다른 경쟁사에서 제공하지 못하는 독보적인 쇼핑/판매 경험과 가치를 만들어 나갈 계획입니다.

또한 경쟁 우위를 보유한 중소형 판매자의 지원/관리와 함께 판매자와의 공동할인 마케팅을 확대하고 수요가 높은 양질의 상품을 집중 육성하여 전자상거래 시장의 핵심 성공요인인 가격경쟁력과 상품경쟁력을 강화해 나가고 있습니다. 특히 최근 온라인에서 빠르게 성장하고 있는 여행, B2B 등의 전략사업 육성에도 힘쓰고 있습니다. 해외호텔 상품 제휴 및 개인 상담형 여행 상품을 확대하고 여행 예약플랫폼을 새롭게 오픈하며 고객의 구매 경험을 개선하고 엔데믹으로 빠르게 회복하고 있는 여행 시장에서의 수요 선점을 위해 노력하고 있습니다. 기존 지마켓이 보유하고 있는 연 평균 40만명의 사업자 회원 구매자 대상으로는 업종별 세분화된 전략 상품과 서비스 경쟁력 강화를 통해 B2B 시장에서의 선도적 지위를 더욱 공고히 해 나갈 것입니다. 이 외에도 지속적인 성장 동력 확보를 위해 브랜드사와의 전략적 콜라보레이션 확대, 리테일미디어 사업 진출 등 다양한 신규 사업기회를 발굴하고 육성해 나가고자 합니다.

이와 같이 생존과 지속가능한 성장을 위한 사업 포트폴리오 재편을 통해 지마켓 플랫폼의 경쟁력을 회복하고 신규 성장동력을 마련하기 위해 노력하고 있습니다. 이를 통해 당사는 사업의 거래규모를 유지하고, 수익성 개선을 통해 사업 건전성을 확보해 나갈 계획입니다.

※조직도

[이미지: 지마켓 조직도] 원문에서 확인할 수 있어요.

(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등

- 전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률: 전자상거래 및 통신판매 등에 의한 재화 또는 용역의 공정한 거래에 관한 사항을 규정함으로써 소비자의 권익을 보호하고 시장의 신뢰도를 높임.

- 독점규제 및 공정거래에 관한 법률: 시장구조의 독과점화를 억제하고, 경쟁을 제한하거나 불공정한 거래 행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁질서를 확립.

- 개인정보 보호법: 개인정보의 수집, 유출, 오용, 남용으로부터 사생활의 비밀 등을 보호함으로써 국민의 권리와 이익을 증진하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현하기 위하여 개인정보 처리에 관한 사항을 규정함.

- 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률: 정보통신 서비스를 이용하는 자의 개인정보를 보호함과 아울러 정보통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상과 공공복리의 증진을 목적으로 함.

- 전자금융거래법: 전자금융거래의 법률관계를 명확히 하여 전자금융거래의 안전성과 신뢰성을 확보함과 아울러 전자금융업의 건전한 발전을 위한 기반조성을 함으로써 국민의 금융편의를 꾀하고 국민경제의 발전에 이바지함.

■ IT서비스업 부문 : ㈜신세계아이앤씨(1) 산업의 특성 IT서비스는 정보시스템 구축ㆍ운영을 통한 고객의 경쟁력을 강화하는 것을 목표로, 고객의 주문에 의해 생산되는 수발주형 산업입니다. 다양한 분야의 다수의 전문인력과 IT기술이 요구되는 규모와 범위 경제의 산업 특성을 지니고 있습니다. 일반적으로 시스템 구축 후, 장기 운영 서비스를 제공하기 때문에 고객과의 장기적이고 전략적인 파트너쉽이 중요합니다.(2) 산업의 성장성 인플레이션으로 인한 경기 침체가 소비자 구매력을 약화시켜 디바이스 지출이 감소할 것으로 예상됩니다. 다만, 디지털 전환의 시대에 IT 투자의 감소가 곧 기업의 경쟁력 약화로 이어지기 때문에 기업들의 IT 부문에 대한 지출은 계속해서 증가하고 있는 상황으로, 전반적인 IT 지출은 지속적으로 성장할 전망입니다.※ 글로벌 IT 지출 전망

(단위 : 십억 달러)

※ 출처 : Gartner, 2024.01 한편, 국내 IT 시장도 글로벌 시장과 유사하게 클라우드 시장이 성장을 견인할 것으로 예상합니다. 또한, 디지털 트랜스포메이션 가속화와 데이센터 시스템 증가 등 시장이 지속 성장할 것으로 예상합니다. ※ 국내 ICT 시장 전망 (단위 : 십억원)

※ 출처 : Gartner, 2024.01 (3) 경기변동의 특성 SW 및 솔루션, HW유통의 경우, 장기 운영 서비스를 제공하고 있기 때문에 경기 변동에 따른 즉각적인 영향은 크지 않습니다. 다만, 경제상황 또는 업황에 따른 파트너사의 기업투자규모에 따라 해당 서비스의 매출에 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 언택트 관련 서비스의 증가 및 해당 서비스를 구축하기 위한 수요가 증가하고 있으며, 그로 인한 IT서비스 매출의 증가가 기대되고 있습니다. (4) 국내 외 시장여건 국내 IT서비스 산업은 정부기관 및 기업 등에 생산성과 효율성을 제고시키는 산업으로, 모든 경제분야에 파급효과를 미치는 주요 산업으로 발전하고 있습니다. 그리고 고급인력의 고용 창출 기여 효과가 높은 산업으로, 전통적인 산업에 비해 인력 자산에 의존도가 높은 산업입니다. 또한 서비스산업, 특히 유통업분야에서의 혁신주체로서 그 중요성을 인정 받고있습니다. SW 및 솔루션, HW유통의 경우, IT서비스산업 특성과 대부분 유사하나, 최근 빅데이터, 소셜, 모빌리티, 디지털트랜스포메이션에 따른 신규 제품 수요가 급증함에 따라 SW 및 솔루션 시장은 활성되는 반면, HW경우 축소되는 경향을 보이고 있습니다. 이와 반대로, 개인 IT디바이스는 IOT, 헬스케어기기 수요 확대로 다양한 기기들을 시장에 선보이며 활성화를 주도하고 있습니다. IT정보서비스 부문은 다양한 유형의 비즈니스에 활용 할 수 있는 인터넷 기반의 IT서비스를 제공하고 있으며 당사가 현재 영위하고 있는 IT정보서비스 부문은 IT시장에서 중요한 입지를 구축하고 있으며, 국내외 시장 확보를 위해 치열한 경쟁을 펼치고 있습니다. (5) 영업의 개황

- IT서비스 부문 ㈜신세계아이앤씨는 급변하는 비즈니스 환경에서 고객의 다양한 니즈를 파악하여, 최적의 IT서비스를 제공하고 있습니다. 당사의 IT서비스는 크게 시스템 운영(SM) 및 시스템개발/통합(SI), 클라우드, 디지털 공간 서비스, AI로 구분됩니다.

㈜신세계아이앤씨는 유통관련 분야에 특화된 IT시스템 운영 및 구축 능력을 기반으로 최적화된 IT서비스를 제공하고 있으며, 주요 영역은 아래와 같습니다.

① 시스템 운영(SM)

② 시스템개발/통합(SI)

③ 정보보안 사업클라우드는 클라우드POS/멤버십, MSP, 프라이빗클라우드, 데이터센터로 구분됩니다.

① 다양한 업태에 적용가능한 클라우드 기반 POS 및 멤버십 서비스 ② 클라우드 인프라, 보안, 데이터, 어플리케이션까지 퍼블릭 클라우드 End-to-End IT서비스 제공

③ 뉴타닉스 인프라 기반 프라이빗 클라우드 컨설팅, 기술검증, 구축, 운영 서비스 ④ Co-Location, 인터넷회선, 관제 및 백업 등 통합 데이터센터 서비스디지털 공간 서비스는 스마트리테일, 스마트인프라로 구분됩니다.

① AI기술, 클라우드POS 등 리테일테크를 집약한 셀프서비스스토어, 스마트선반, 셀프계산대, 스마트벤딩머신을 제공하는 스마트리테일 ② 지능형빌딩시스템(IBS), 스마트시티, 스마트홈&오피스 등을 설계, 구축하는 스마트 인프라 AI는 챗봇, 수요예측, 개인화추천 및 VISION기술과 RPA 등 서비스를 제공합니다.전기차충전 서비스는 충전기 구축과 운영으로 구분됩니다. ① 전기차충전기 공급 및 전기차충전 인프라 구축 ② 충전, 결제, 충전정보 제공 등 플랫폼 운영 서비스- IT유통 부문

당사는 시장 선도적 IT관련 장비 및 솔루션을 고객에게 제공하고 있으며, 새로운 방식의 다양한 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 해당 부문의 영역은 다음과 같습니다.

① DW, UI/UX플랫폼, 서버/스토리지, 보안, Mobile장비 및 솔루션 등 IT관련 장비 및 솔루션 총판 유통

② 유무선통신상품, 게임기기 및 컨텐츠, 모바일 및 노트북 등 각종 디바이스 IT기기 총판 및 유통

- IT정보서비스 부문

다양한 유형의 비즈니스에 활용가능한 IT정보서비스 사업은 아래와 같이 분류됩니.

① 유통회사와 협력회사 간 거래에 필요한 데이터를 상호 교환할 수 있도록 지원하 고 매출관리, 정보가공, 통계, 마감 업무 등을 지원하는 eCvan 서비스

② 고객의 다양한 조직 구성원들이 협업하여 업무를 신속하고 효율적으로 추진하여 조직을 관리할 수 있도록 그룹웨어시스템을 제공하는 eCnote 서비스

③ 전자적 방식으로 세금계산서 발행/전송/수신/보관할 수 있도록 지원하는 eCtax 서비스

④ 응용 소프트웨어 기반의 서비스 및 솔루션을 인터넷을 통해 제공하는 Good-MD (ASP) 서비스

⑤ 고객의 다양한 목적 달성을 지원하기 위해 대량 문자 메시지를 한 번에 발송하는 Mobile DM 서비스 ⑥ 다수의 온라인 쇼핑몰 및 오프라인 매장까지 한번에 간편하게 관리할 수 있는 클 라우드 기반 쇼핑몰 통합관리 서비스 SELLPICK ⑦ 온오프라인 교육, 콘텐츠 개발, 진단/컨설팅을 제공하는 교육서비스

(6) 시장의 특성

IT서비스 산업은 수요자의 요구에 의하여 컨설팅, 요구분석, 시스템설계, 각 시스템 요소의 개발, 시스템 통합 시험 및 설치, 일정기간의 시스템 운영 및 유지보수 등의 업무 전체를 일괄 책임하에 수행하는 것을 말하며, 다음과 같이 분류 할 수 있습니다.

※출처 : 한국IT서비스산업협회

[이미지: 조직도] 원문에서 확인할 수 있어요.

(7) 관련법령 또는 정부의 규제 등 - 하도급거래 공정화에 관한 법률 : 공정한 하도급거래질서를 확립하여 원사업자와 수급자가 대등한 지위에서 상호보완하며 균형있게 발전할수 있도록 함 - 전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률 : 전자상거래 및 통신판매 등에 의한 재화 또는 용역의 공정한 거래에 관한 사항을 규정함으로써 소비자의 권익 을 보호하고 시장의 신뢰도를 높임 - 공정거래법 : 시장구조의 독과점화를 억제하고, 경쟁을 제한하거나 불공정한 거래행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁질서를 확립 - 개인정보 보호법 : 개인정보의 수집, 유출, 오용, 남용으로부터 사생활의 비밀 등 을 보호함으로써 국민의 권리와 이익을 증진하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현하기 위하여 개인정보 처리에 관한 사항을 규정함 - 정보통신망법 : 정보통신 서비스를 이용하는 자의 개인정보를 보호함과 아울러 정보통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상과 공공복리의 증진을 목적으로 함 - 산업안전보건법 : 산업재해 예방을 위한 기준을 지키며 근로조건을 개선하여 적절한 작업환경을 조성하는 등 국가 산업재해 예방시책에 따라야 함 ■ 호텔ㆍ리조트업 부문 : ㈜조선호텔앤리조트, ㈜디디아이제이제이60위탁관리부동산투자회사

(1) 산업의 특성

관광산업은 미래의 성장산업으로서 전 세계 모든 나라에서 전략적으로 육성하는 중요한 산업 분야입니다. 현대적 개념의 호텔은 전통적 기능(숙박, 식음료 제공, 안전)을 포함하여 이용객의 국제화ㆍ대중화ㆍ다양화에 따라 여러 영역으로 역할이 확장되고 있으며, 해당 국가와 지역사회의 경제ㆍ문화ㆍ예술 및 커뮤니케이션 활용공간으로서의 공공 기능을 지니고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

관광산업은 사회, 경제적 상황에 따른 여행수요에 큰 영향을 받습니다. 특히 국가간 이동 정상화가 가시화되면서 2022년 대비 외국인 입국자수는 약 87% 증가하였으며 외국인 관광객 증가와 꾸준한 내수 시장의 수요로 지속적인 사업성장을 기대하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

관광호텔업은 일반적으로 외부 환경의 변화에 영향을 받습니다. 국내외 경기 여건, 환율, 자연재해, 테러, 질병 등 다양한 이슈에 따라 민감한 반응을 보입니다. (4) 국내 외 시장여건

호텔 산업은 대표적인 노동집약적 서비스산업입니다. 국내 관광호텔은 완전 경쟁 상태로서 우수한 인적 자원의 서비스 경쟁력, 시설, 위치가 주요 경쟁요소입니다.

인터넷, 모바일 등의 매체 발달로 인한 예약채널의 다변화에 따라 다양한 예약채널을 확보하기 위한 활동을 전개하고 있으며, 시설 개보수 및 서비스 업그레이드 등을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다. (5) 영업의 개황 ㈜조선호텔앤리조트는 한국 최초의 근대식 호텔이었던 조선호텔을 모태로 현재 웨스틴 조선 서울과 부산, 포포인츠 바이 쉐라톤 서울역과 명동, 그랜드 조선 부산, 레스케이프 호텔, 그래비티 서울 판교, 그랜드 조선 제주, 조선 팰리스 서울 강남 등 9개의 호텔을 중심으로 고객에게 라이프스타일을 제안하는 Hospitality Leading Company입니다. '웨스틴 조선 서울'은 1914년 개관 이래 수많은 `한국 최초'의 신화를 만들었습니다. 국빈, 고위관리, 외국 인사들이 투숙하는 영빈관 역할을 도맡으며 2023년 현재까지 한국의 정치, 경제, 사교의 중심지로 자리매김 하고 있습니다. 지속적인 리노베이션을 통해 현대적인 디자인과 최첨단 시설로 하드웨어를 갖추고 고객 한 분 한 분에게 정성을 기울이는 등의 서비스를 선보이는 한국 최고의 호텔 입니다.'웨스틴 조선 부산'은 부산 지역 최초의 특급호텔로 APEC 정상회의, G20 재무장관회의, 중앙은행총재회의, 한ㆍ아세안 특별정상회의 등에서 공식호텔의 역할을 해오고 있으며 해운대와 동백섬의 절경을 가장 잘 누릴 수 있습니다. 2022년 9월 착공된 리노베이션 공사를 통한 신식 하드웨어를 구축하여 지속적인 성장을 이루어 나가고 있습니다.

'포포인츠 바이 쉐라톤 서울역'과 '명동'은 서울 강북 지역의 비즈니스급 호텔로 각각 서울역과 을지로라는 이상적인 입지를 자랑하며 편안한 휴식과 최적의 비즈니스 환경을 제공하고 있습니다. '레스케이프 호텔'은 ㈜조선호텔앤리조트가 처음으로 선보인 독자브랜드 호텔로, 프랑스 파리를 모티브로 구현한 부티크 호텔입니다. 미쉐린 1스타 레스토랑인 '라망 시크레'를 비롯해 서울 현대의 미식을 담아내고 있습니다. 더불어, ㈜조선호텔앤리조트는 새로운 호텔 브랜드로 '그랜드 조선'을 선보이고 있습니다. '그랜드 조선'은 기존 조선호텔의 전통을 이어가면서도 혁신을 통해 세계적 수준의 호텔 경험을 제공하는 ㈜조선호텔앤리조트의 새로운 5성급 호텔 브랜드로 국내를 대표하는 관광도시인 부산과 제주에 각각 '그랜드 조선 부산'과 '그랜드 조선 제주'를 운영하고 있습니다. 한국의 실리콘밸리로 일컬어지는 판교에 라이프스타일 호텔인 ‘그래비티 서울 판교, 오토그래프 컬렉션’을 운영하고 있으며 판교역 인근에 위치한 이상적 입지와 여러 부대시설로 판교의 새로운 비즈니스 환경을 제시하고 있습니다.

또한 서울 강남권 최상급 호텔 브랜드로 ‘조선 팰리스 서울 강남, 럭셔리 컬렉션 호텔’을 21년 5월 오픈하여 강남권 럭셔리 호텔로 자리매김 하였습니다. 뿐만 아니라 22년 한식 레스토랑 이타닉가든이 미쉐린 1스타 레스토랑으로 선정되었습니다.

한편, ㈜조선호텔앤리조트는 1994년 김포공항 전문식당가를 시작으로 외식사업도 활발하게 운영해 왔습니다. 신세계백화점 본점과 강남점에 위치한 중식당 호경전, SSG청담에 위치한 일식당 호무랑, 신세계강남점 내 자연주의 컨셉의 자주테이블, 반포 센트럴시티 내 MOTT32를 운영하고 있습니다. 조선호텔 김치는 프리미엄 김치 맛을 인정 받아 신세계백화점과 SSG 푸드마켓 등에 판매하고 있으며, 2015년 이마트와 합작한 피코크 조선호텔 김치를 출시하였습니다. 이외에도 프리미엄 간편가정식 상품을 지속적으로 출시하여 신세계 온오프라인 협업을 통해 다양한 판매채널에서 선보이며 좋은 반응을 보이고 있습니다. ㈜조선호텔앤리조트는 항상 서비스산업을 이끌어 나가고자 다양한 시도를 하고 있습니다. 국내 최초로 오피스빌딩 위탁운영 사업도 진행하며 스테이트 타워 남산과 역삼 센터필드에서 서비스 운영을 담당하며 기존호텔에서 제공하던 서비스를 오피스빌딩에 그대로 구현해나가고 있습니다.

(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 - 관광진흥법 : 관광숙박업을 경영하려는 자는 그 사업에 대한 사업계획을 작성하여 특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장의 승인을 받아야 함 - 공중위생관리법 : 숙박업은 공중위생영업에 해당하며 공중위생영업을 하고자 하는 자는 공중위생영업의 종류별로 보건복지부령이 정하는 시설 및 설비를 갖추고 시장ㆍ군수ㆍ구청장에게 신고하여야 함. 공중위생영업자는 그 이용자에게 건강상 위해요인이 발생하지 아니하도록 영업관련 시설 및 설비를 위생적이고 안전하게 관리하여야 함

- 식품위생법 : 일반음식점영업은 식품접객업에 해당하며 식품접객업을 하려는 자는 총리령으로 정하는 시설기준에 맞는 시설을 갖추어야 함 ■ 식음료업 부문 : ㈜신세계푸드

(1) 산업의 특성 식품 산업은 고객에게 기본 식량과 먹거리를 공급하는 산업으로 식품 제조 및 유통사업, 식음서비스 사업을 포함합니다. 식품제조 유통사업은 국내외에서 생산되는 원재료를 사용하여 제품을 제조, 가공하여 유통채널에 판매하는 사업이며, 식음 서비스 사업은 직접 사업장을 운영하여 고객에게 음식을 판매하는 사업입니다. 최근 식품산업은 건강증진, 노화방지 등 기능적인 역할 뿐만 아니라 문화적인 충족까지 그 영역이 확대되고 있으며, 식품에 대한 소비자의 니즈가 다각화되어 첨단기술, 문화, 관광 등 타 영역과의 융복합이 가속화되고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

2023년 세계 식품시장은 전년대비 5.65% 성장하였고, 특히 COVID-19 이후 온라인 식품 시장과 HMR시장은 폭발적인 성장세를 보였습니다. 통계청 자료에 따르면 음식료품, 농축산물, 배달을 포함한 식품 거래액 규모는 2021년 기준 약 58조 5천억원으로 20 17~2021년 기간 동안 온라인 쇼핑에서 식품거래가 차지하는 비중은 16.3%가 증가하였습니다. 이러한 온라인 식품시장과 HMR시장은 2024년에도 확대 될 것으로 예상됩니다. 또한, 푸드테크 분야도 각광을 받으면서 대체식품, 요리로봇, 물류 플랫폼이 빠르게 성장하고 있으며 향후에도 지속 될 것입니다. 특히 건강과 환경문제, 동물 복지 등의 이유로 선택적 채식을 하는 소비자들이 늘어나면서 한국의 대체육 시장 규모는 21년 기준 115억원으로 전년대비 35%가 성장했으며, 25년 321억원 규모가 될것으로 전망하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성 식품산업은 생활필수품인 음식료품을 제공하는 산업으로 가계 소비와 밀접한 연관을 가집니다. 필수적이고 일상적으로 반복되는 행위라는 특성에 타 산업대비 경기변동에 따른 소비 심리 변화에 덜 민감한 편이지만, 전 세계적으로 이상기후 변화 등으로 인해 친환경 식품과 기능성 식품에 대한 수요는 크게 증가하고 있으며, 관련 HMR상품 및 대체육, 건강기능식품시장은 더욱 성장할 것입니다.

※ (1)~(3) 자료출처 : 통계청, 식품연감, 한국은행보고서, 융합금융처, 한국무역협회, 한국 농수산식품유통공사

(4) 국내 외 시장여건

1인 가구 증가와 고령사회 진입등의 사회경제적인 변화는 식품 산업에도 영향을 주고 있습니다. 1인 가구는 가정간편식(HMR), 편의점과 통신판매, 소용량 구입비중이 지속적으로 증가할 것으로 보입니다. 또한 경기둔화 등으로 인해 가성비를 중시하는 합리적 소비트랜드가 지속될 전망이며, 이를 바탕으로 차별화 요소가 형성될 것으로 보여집니다. 한편 고령인구의 증가는 기능성 식품 등 특정 식품시장의 고성장을 가져올 것으로 전망됩니다. (5) 영업의 개황

㈜신세계푸드는 식품 사업의 핵심경쟁력 강화를 위해 식품 원재료의 소싱에서부터 연구개발, 생산/가공, 보관/물류, 영업/판매에 이르기까지 사업 전반의 핵심기능을 업계 최초로 수직계열화하며 식품제조(FE, R&D), 식음사업(단체급식, 베이커리, 외식), 식품유통사업을 영위하고 있습니다. 식품제조는 육가공, 농수산 전처리, 과일가공, 면떡, FF(샌드위치, 도시락 등), 소스, 베이커리 HMR 제품등을 생산하는 5개의 전문 식품공장을 보유하고 있습니다. 또한 국내 최고 수준의 인프라와 연구인력을 갖추고 있는 R&D센터를 통해 B2B대용량 식재료 및 B2C소매 식품등을 직접 개발하고 있습니다. 5개의 전문 식품 공장에서는 농산 원물 가공 및 전처리(이천공장), 육가공 및 소스류 제조(음성공장), 베이커리 제조(천안공장, 오산공장)등 제조공정의 분업을 통하여 가격경쟁력과 품질향상을 이루었으며, 전 공장 HACCP 인증을 통하여 소비자들이 믿고 먹을 수 있는 제품을 생산하고 있습니다.

R&D센터에서는 다양한 외식, 식품유통을 통해 쌓은 메뉴개발 노하우를 바탕으로 고객들의 라이프 스타일과 선호도를 반영한 RTE(Ready To Eat), RTH(Ready To Heat), RTC(Ready To Cook) 제품을 개발하였습니다. 또한 대체육 ‘베러미트’라는 신세계푸드만의 제품을 출시하였습니다.

식음사업 관련하여 ㈜신세계푸드는 규모의 경제 영향을 받는 단체급식 사업의 효율화를 위하여 Central Kitchen을 도입하여 원재료의 품질향상과 인건비 부담을 줄이고 있으며, 사업에 필요한 모든 영역을 수직 계열화하여 가격경쟁력을 갖추었습니다. 과거의 일률적인 배식 형태의 단체급식에서 고객의 니즈와 사회적 트렌드에 부합하는 외식형, 푸드코트와 베이커리매장(메뉴) 및 카페 매장이 가미되어 복합점포로 운영되는 고급화된 사업장으로 사업영역을 확대중입니다. 이와 더불어 성장 가능성이 높은 아파트 조식시장, 실버타운 등에 진출하여 기존 급식사업에서 쌓은 노하우를 바탕으로 사업의 영역을 확장시켜 나가고 있습니다 외식산업은 생활필수품인 음식료품을 제공하는 산업으로 가계 소비와 밀접한 연관을 가집니다. 당사는 수익성이 저조한 비효율 사업장을 철수하고 있으며 경쟁력있는 브랜드의 효율을 높이는 투트랙 전략을 실시하고 있습니다. 현재 가성비 맛집으로 화제를 일으키고 있는 노브랜드 버거와 노브랜드 피자를 통해 외식산업 매출 외형을 확대하고 있습니다. 베이커리 사업은 백화점, 이마트 등 쇼핑시설에서 다양한 품목의 제과제빵 제품을 판매하고 있습니다. E-베이커리와 블랑제리에서는 점포 방문고객의 니즈에 맞추어 품목을 대량생산, 포장판매하는 전략을 펼치고 있습니다. 아울러 베이커리류를 담당하고 있는 천안공장에서 생산되는 반제품/제품의 비중을 높여 OP효율화와 함께 가격경쟁력을 확보하고 있으며, 산업체에서 원하는 스펙의 제품을 대량으로 신선하게 공급하기 위하여 사업체에 베이킹센터를 설치하여 사업의 영역을 확장하고 있습니다. 메나쥬리 영등포점에서는 업계 최초로 베이커리 정기구독 서비스를 시작하였으며, SSG.COM의 물류센터 내에 베이커리 공장을 신설하여 갓 구운 신선한 빵을 고객들에게 새벽배송으로 제공하는 등 유통채널을 다각화하고 있습니다. 식품유통사업은 ㈜신세계푸드 식음사업에 필요한 원물을 매입하는 매입부문과, 매입원물이나 제품들을 외부로 유통하는 식재유통, 그리고 당사가 가공하거나 제품을 만들어 공급하는 제조 유통사업을 영위하고 있습니다. 농산, 축산 등 원물 사업의 경쟁력 향상을 위해 산지계약 재배, 위탁영농, 비축매입 등 선진 구매기법을 도입하여 식품유통구조를 혁신시키고 선진화하는데 앞장서고 있으며, 해외 일류 식품 브랜드 및 상품을 발굴하고 독점 판매권을 확보하여 국내시장에 공급하고 있습니다. 이러한 원물, 상품들은 자사의 단체급식, 외식사업장에서 사용되며, 이 외에도 식품제조회사, 유통회사, 레스토랑, 교육시설등을 대상으로 공급하여 유통사업을 확대하고 있습니다. 뿐만 아니라 원물을 공급받는 고객에게 당사의 제품을 함께 공급하여 각 사업간 시너지를 발생시켜 수익성을 강화하고 있습니다. 2020년 오픈한 최첨단 자동화물류센터 평택 물류센터는 자체 물류뿐만 아니라 외부 고객대상 물류 대행 사업을 통해 물류 경쟁력을 강화하고 있습니다. 신규사업과 관련하여 ㈜신세계푸드는 2022년 3월 노브랜드 피자를 론칭하였습니다. 소비자들의 입맛이 서구화 되면서 글로벌 피자 브랜드들의 국내 시장 점유율이 높아지는 상황입니다. 이에 따라 합리적인 가격으로 소비자들이 믿고 즐길 수 있는 가성비 있는 피자를 제공하기 위해 브랜드를 개발했습니다. 노브랜드 피자의 경쟁 업체는 글로벌 BIG3 피자 브랜드이며, 당사는 노브랜드만의 브랜드 철학에 맞게 직접 운영하는 공장에서 식자재를 공급하여 원가 경쟁력을 바탕으로 소비자들에게 가성비로 승부할 것입니다. 당사는 고기보다 더 고기같은 대체육 개발을 위해 대두, 완두, 비트 등 자연에서 유래한 식물성 재료들로 고기의 맛을 구현하였습니다. 해당 기술을 이용하여 '콜드컷 샌드위치'를 스타벅스, 조선호텔에 납품하기 시작했습니다. 또한 신세계푸드에서 위탁 운영중인 단체급식 사업장에도 특식 메뉴로 배식하고 있습니다. 단기적으로는 QSR사업으로 베러미트 사업을 확장할 계획이며, 장기적으로는 제품 개발과 기술 보완을 통해 대형마트에 납품할 수 있는 제품군을 출시할 계획입니다.

(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등① 보건복지부 관할 식품관련 법률 또는 제 규정 - 식품위생법, 식품안전기본법, 건강기능 식품법, 감염병 예방법, 식품위생 분야 종사자의 건강진단 규칙 등② 농림축산식품부 관할 식품관련 법률 및 제 규정 - 식품산업진흥법, 농수산물 품질관리법, 친환경농어업 육성 및 유기식품 등의 관리지원에 관한 법률, 염업조합법, 축산물 위생관리법, 사료관리법 등③ 환경부 관할 법률 및 제 규정 - 폐기물관리법, 물환경 보전법, 해양생태계의 보전 및 관리에 관한 법률 등④ 노동법 관할 법률 및 제 규정 - 산업안전 보건법⑤ 교육부 관할 식품 관련 법률 또는 제 규정 - 학교급식법⑥ 산업통상자원부 관할 법률 또는 제 규정 - 비자동저울 기술기준 등의 세부고시 및 지침

■ 식음료업 부문 : ㈜신세계엘앤비(1) 산업의 특성 주류산업은 국가의 물가정책, 양곡정책, 국민보건위생, 방위산업 등 공익과 관련된 여러 특성을 가지고 있으며, 이런 공익적 특성으로 인하여 정부의 엄격한 규제와 보호하에 성장하고 있습니다. 주류는 원칙적으로 제조 및 수입→도매→소매의 유통단계를 거치며, 국가 세입원으로 매우 중요한 비중을 차지 하고 있는 주세의 탈세나 유통질서 문란 등을 방지 하기 위하여 각 단계별로 면허제도 등을 채택하고 있습니다. 주류산업은 제도적 사회적 특성으로 시장의 규모가 한계가 있지만, 최근 ‘주류규제개선방안’이 발표되어 국가 행정의 기본 방향이 주세의 관리ㆍ징수 에서 주류산업의 경쟁력 강화 지원 기능도 중시 되고 있으며 소비트렌드의 변화로 산업 내 질적 변화 및 경쟁이 심화 될 것으로 판단됩니다.

(2) 산업의 성장성

2023년 주류 수입액은 14억 7천만달러로 전년대비 8.3% 감소하였습니다. 경제 성장 둔화에 따른 소비 위축으로 고물가속 상품 소비 부진이 지속되었습니다. 주류소비 패턴도 변화하며 하이볼, 스페셜티 칵테일등 다양성이 강조되고 가치소비 성향으로 위스키 상품이 인기였으며, 건강에 관심 갖는 사람들이 늘면서 알코올 함유량이 1% 미만의 논알코올 제품 수요가 늘었습니다. 새로운 술, 신규 제품에 대한 경험과 시도가 많아지고, 스마트오더등 일부 온라인 구매가 가능해져 소비자들의 관심도가 증가되고 있는 추세로 이런 트랜드 변화에 맞추어 다양한 MD구색 및 맥주, 고급 주류 등 수입주류 시장이 치열한 경쟁 속에 성장 할 것으로 보입니다.

※ 주류 품목별 수입 현황

*자료출처: 관세청

(3) 경기변동의 특성

주류는 수요탄력성이 큰 소비형태를 보여주므로, 내수경기에 민감하게 반응하는 특성을 보여왔습니다. 최근 국내경제는 높은 물가오름세가 지속되고 전반적으로 내수가 부진한 모습을 보이고 있으나, 경제활동의 강화 및 소비심리 개선 등으로 회복 흐름을 이어갈 전망으로 보여집니다. 가치소비 및 새로운 주류 트랜드로 위스키등 양주의 수입, 소비량이 증가하고 있으며 유흥시장, 호텔 연회장, 각종 행사등의 대규모 수요로 외식과 유흥 채널에서의 매출 성장이 기대됩니다. 다양한 채널을 통해 경쟁력 있는 상품으로 매출 및 고객확대를 달성하도록 하겠습니다

(4) 국내 외 시장여건

주류시장은 MZ세대 중심으로 다양한 취향에 따른 와인과 수제맥주, 위스키, 프리미엄 소주, 논알코올 맥주 등의 수요가 늘어나고 있습니다. 그리고 유흥시장 대신 편의점과 대형마트가 주요 주류구매 창구로 급부상하면서 취향이 다양해지고 다양한 주류 구매가 가능하게 접근성이 좋아졌습니다. 또한 최근 건강과 환경을 생각하는 소비자가 늘어나면서 친환경 와인과 새로운 트랜드인 위스키의 관심도가 늘어나 매출이 증가하고 있으며 쓴맛을 싫어하는 소비자들로부터는 IPA맥주, 과일맥주, 논알코올 맥주 등이 인기를 끌고 있습니다. 이처럼 다양하게 변화되고 있는 소비트랜드에 맞춰 마케팅 주력을 다하고 고객중심의 MD구색강화 및 시장변화에 따른 시스템 등의 선제적 구축으로 경쟁력을 강화할 예정입니다.

(5) 영업의 개황

㈜신세계엘앤비는 주류 수입 및 판매 사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2008년 설립 이후 전 세계의 유명 와인을 합리적인 가격으로 고객에게 선보이는 것을 시작으로 현재는 맥주, 위스키 등 다채로운 주류 수입을 하고 있습니다. 또한 주류전문 매장인 “Wine&More”를 직영매장으로 운영함으로 주류의 수입부터 도매, 소매에 이르는 사업을 영위하는 주류유통전문기업입니다. Wine&More의 지속적인 성장과 신규 런칭 상품의 매출호조, 거래처 확대의 영향으로 지속적인 성장을 하였으며, 23년 12월 현재 총 56개의 직영매장을 운영 중이고 각각 상권 특성에 맞는 MD전략으로 고객중심의 매장을 만들었습니다. 와인 대중화에 힘입어 다양한 국가의 가성비 좋은 와인을 런칭하고 있으며 최근 관심도가 증가되고 있는 위스키 판매 확대를 위해 버번위스키인 ‘에반윌리엄스’와 같은 합리적인 가격의 상품을 출시하여 가정시장은 물론 유흥시장까지 유통망을 넓히고 있습니다. 판매부분도 기존 그룹 내 거래처 판매 중심에서 벗어나 그룹 외 대형마트, 편의점등 사업영역을 확장함으로 더 많은 고객들이 당사의 상품과 브랜드를 접함으로써 매출 확장에 기여하였습니다. 21년 8월 18일 합병기일로 ㈜제주소주를 흡수합병하여 그룹 내 유사사업부문 통합을 통한 운영효율성 증대 및 주류관련 새로운 사업방향을 모색하고 있으며, 22년 하반기부터 이관된 자산을 활용하여 수출 및 내수용 소주 생산을 일부 개시하였습니다. 향후 주류업계 전반이 경쟁심화, 주류유통관련 규제와 저성장의 경제 여건에 따라 어려움이 예상되지만, 고객의 소비 트랜드에 맞춘 영업전략으로 합리적인 가격의 상품을 지속 개발하고 시장변화에 따른 선제적 대응으로 고객들의 신뢰를 얻는 주류유통전문기업이 되도록 하겠습니다.

(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등

주류는 조세 부과를 위해 제정된 주세법(1949.10.21 법률60호)과 주류 면허 등에 관한 법률(2021.01.01 법률17761호)을 기본으로 제조 및 유통단계별 정부의 엄격한 규제하에 있습니다. 이와 부수되는 업무에 관한 지침으로는 주류관련 국세청 고시ㆍ훈령이 있습니다. 수입주류와 관련하여 식품 등의 표시ㆍ광고에 관한 법률, 대외무역법, 소비자기본법, 국민건강증진법, 청소년보호법 등의 관련법령이 있습니다.

■ 식음료업 부문 : ㈜에스씨케이컴퍼니(1) 산업의 특성 커피 산업은 경기변동에 의한 영향이 비교적 작은 산업입니다. 하지만, 커피 원두 등 원부자재에 대한 수입의존도가 높은 이유로 환율 및 국제 원자재 가격의 변화에 민감한 편입니다.

(2) 산업의 성장성

커피 산업은 소비자들의 커피소비에 대한 일상화 및 프리미엄 커피에 대한 수요가 확대됨에 따라 외형성장을 하고 있습니다. 배달 시장의 활성화, 전자상거래 도입, 홈카페족 증가 등 새로운 트렌드가 지속적으로 도입됨에 따라 이러한 성장세는 앞으로도 유지될 전망입니다.

(3) 경기변동의 특성

커피 산업은 타 산업에 비해 경기 변동의 영향을 적게 받는 편입니다. 커피를 포함한 음료군의 경우, 뜨거운 음료/차가운 음료로 대부분 나누어져 있기 때문에 계절적 요인에도 덜 민감하게 반응하고 있습니다.

(4) 국내 외 시장여건

커피 산업은 진입장벽이 낮아 신규진입이 용이한 편입니다. 매년 신규 커피전문점 업체수는 증가세에 있으며 최근 저가 커피전문점의 출점 확대 및 무인카페의 등장, 편의점 커피브랜드 성장 등으로 경쟁이 심화된 상태입니다. 이에 대한 차별화전략으로 업계우위기업은 고급 커피브랜드를 출시하여 새로운 시장을 개척하고 있습니다.

(5) 영업의 개황

주식회사 에스씨케이컴퍼니는 차별화된 커피문화와 고객소통을 바탕으로 업계를 선도하는 커피전문기업입니다. 안정적인 수익을 보장하는 일반(Core)매장, 수익성 높은 드라이브스루(DT)매장, 그리고 새로운 커피경험을 제공하는 리저브(Reserve)매장으로 매장을 분류하고, 커피를 포함한 음료군, 다양한 디저트류를 보유한 푸드군, 커피원두와 차별화된 굿즈를 포함하는 MD군으로 카테고리를 세분화하여 업무의 전문성을 강화하고 회사의 성장을 위해 전력을 다하고 있습니다. 뿐만 아니라, 다양한 친환경 정책 및 정부, 지역사회와의 연계를 통한 상생을 통해 나눔을 실천하고 있습니다.

(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등

① 보건복지부 관할 식품 관련 법률 또는 제 규정

- 식품위생법, 식품 등의 표시ㆍ광고에 관한 법률

② 고용노동부 관할 법률 및 제 규정

- 산업안전보건법

③ 환경부 관할 법률 및 제 규정

- 폐기물관리법

④ 공정거래위원회 관할 법률 및 제 규정

- 소비자기본법, 표시ㆍ광고의 공정화에 관한 법률

■ 건설레저업 부문 : 신세계건설㈜(1) 산업의 특성 건설업은 토지, 노동, 자본 등의 생산요소를 결합하여 주거시설과 타산업의 생산기반시설 등을 구축하는 사업입니다. 또한 국토의 개발과 관련하여 다양한 사회간접자본시설 및 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 영역까지도 진출할 수 있는 국가의 기간산업으로 최초의 수주단계부터 완공에 이르는 일련의 과정에서 다수의 생산주체가 참여함으로써 고용과 부가가치 창출 효과 또한 높은 특성을 지니고 있습니다. 레저업의 대표 사업인 골프장 사업은 크게 회원제(Membership)와 대중제(Public)로 분류됩니다. 회원제(Membership)는 운영 회사가 회원들에게 입회비를 예탁 받고 회원들에게 우선적인 이용기회를 부여하는 제도이며, 대중제(Public)는 불특정 다수의 골퍼들에게 균등한 기회를 부여하는 제도입니다. 골프장 산업은 초기에 부지 매입과 조성 등의 높은 투자비용과 골프장 관련 인허가, 사업승인과 같은 복잡한 행정절차 등으로 시장 진입장벽이 높은 산업으로 분류됩니다. 또한 골프연습장/ 골프 장비업/ 골프 의류 등의 관련 사업과의 연관성이 높으며 골프 인구가 집중된 수도권과의 접근성은 해당 골프장 매출액에 큰 영향을 주고 있습니다.

(2) 산업의 성장성 2023년 대한건설협회에서 실시한 국내건설수주액 분석에 따르면 2023년 국내건설공사 수주액은 190조원으로 전년(230조원) 대비 17.4% 감소하였습니다. 국내건설공사연간 수주액은 2018년 이후 전년까지 지속적인 상승세를 보이고 있었으나 2023년은 건설경기 악화 등으로 감소세로 돌아섰습니다. 악화된 건설경기 및 금리상승 등은 단기적으로 건설업 성장성을 저해하는 요소로 영향을 미칠것으로 예상됩니다. ※ 연도별 국내건설공사 수주현황 (단위: 조 원)

*자료출처 : 대한건설협회 2023년 국내 골프산업은 경기침체, 골프붐 진정 등으로 다소 침체되었으며, 인근 지역 골프장 간의 이용객 유치 경쟁으로 수익률은 COVID-19 특수를 누리며 최고치를 경신한 2022년보다 하락하였습니다. (3) 경기변동의 특성 건설업은 국내외 부동산 경기, 이자율, 민간 및 공공부문의 투자, 정부의 재정정책 및 규제 등의 다양한 경제요소로부터 직ㆍ간접적인 영향을 받고 있습니다. 또한 건설생산활동이 주로 옥외에서 이루어지다보니 공사의 수행에 있어서 기상상황의 영향을받고 있습니다. 계절적으로는 일조량이 많고 우기가 아닌 봄, 가을에 경기가 확장되며 여름, 겨울은 건설비수기로 분류되고 있습니다. 레저업은 계절적으로 기온 변화에 따라 이용객수가 변동되는 특징을 보이고 있습니다. 월별로는 5월, 6월, 10월 이용객수가 가장 많은 성수기이며, 야외 스포츠의 특성상 1월과 2월은 추위와 눈으로 인하여 비수기로 구분할 수 있습니다. (4) 국내 외 시장여건 건설업은 일부 고난이도 공사를 제외하면 기업 간에 차별화 정도가 낮아 동종업체 간 경쟁이 치열한 완전경쟁시장의 성격을 지니고 있습니다. 따라서 타산업에 비해 진입장벽이 낮다고 평가할 수 있습니다. 차별화된 경쟁력을 유지하기 위해서는 품질과 시공 기술력은 물론이고 새로운 건설시장의 개발, 브랜드 가치의 제고, 원가 경쟁력, 재무건전성 유지 등의 노력을 기울여야 합니다. COVID-19 엔데믹과 경기 침체로 인한 골프장 이용객은 다소 감소되었지만 지속적인 신규 이용층의 유입으로 전체적인 시장의 안정성은 하향안정화 될 것이라 예상됩니다. 단, 골프장의 접근성에 따른 이용료 조정과 서비스 품질에 따라 골프 이용객의 평가가 온라인에서 활발히 이루어지면서 향후 고정고객 유치를 위한 경쟁은 갈수록 치열해질 것으로 예상됩니다. (5) 영업의 개황 백화점, 할인점, 아울렛몰 등 다양한 판매시설 및 복합다중시설의 신축과 리모델링 수행 경험으로 차별화 된 유통상업시설 건축 노하우를 보유하고 있으며, 그룹 공사 수행에만 머무르지 않고 다양한 외부공사와 공공부문의 사회간접자본시설(SOC산업) 및 주택시장으로 진출하고 있습니다. 골프장 산업에서의 주요한 경쟁요소는 수도권과의 접근성, 잔디관리 수준, 차별화된 서비스 제공여부 등 입니다. 당사가 운영중인 골프장은 경기도 여주시에 위치하여 서울과의 접근성이 뛰어나며, 고객 가치를 최우선으로 여기는 신세계 그룹의 서비스 노하우를 바탕으로 당사의 골프장을 방문하는 내장객에게 최고 수준의 서비스를 제공하고 있습니다. (6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 건설업 중 민간부문은 도시 및 주거환경정비법, 주택법, 건축법, 국토계획법, 도시개발법 등의 많은 법률의 적용을 받고 있으며 공공부문에서는 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 등의 적용을 받고 있습니다. 공공부문에서는 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 등의 개정을 통해 건설업계의 투명화 및 국제화를 지속적으로 추진하고 있습니다. 레저부문은 체육시설의 설치ㆍ이용에 관한 법률 등의 적용을 받고 있으며, 규제법률에 따른 위축도 있으나, 여가 활동시장의 확대에 따른 영향을 받습니다.

■ 해외사업 부문 [ PK RETAIL HOLDINGS, INC., GOOD FOOD HOLDINGS, LLC, BRISTOL FARMS, INC., METROPOLITAN MARKET, LLC, NEW SEASONS MARKET, LLC, NEW LEAF COMMUNITY MARKETS, INC., SHAFER VINEYARDS, INC., STARFIELD PROPERTIES INC.](1) 산업의 특성 미국 그로서리 시장은 2023년에 약 8,851억 달러(한화 약 1,155조 원)의 매출을 기록하여 전년 대비 약 2.5%의 성장을 보였습니다. 이러한 성장은 안정적인 고용시장 등의 요인으로 소비자들의 소비 활동이 견조하게 이어지고 있는 것으로 해석됩니다. 다만 이러한 성장세는 지속된 고금리와 고물가 등의 영향을 받을 수 있으며, 특히 지속적인 정책금리 인상은 내수 부문에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 이에 따라 당사는 시장 환경의 불확실성에 대비하여 가격정책변경 등의 유연한 전략을 마련하고 있습니다. 미국 와인 생 산업은 미국 농림업에서 가장 빠르게 성장하고 있는 분야로, Statista에 따르면 미국 내 와이너리 수는 2009년부터 2023년까지 6,400개에서 11,650개로 크게 증가하였습니다. 미국 내 와인 소매시장 또한 2000년 263억 달러에서 2022년 670억 달러로 매년 꾸준한 증가세를 보여왔습니다. 이는 와인 소비의 증가와 더불어 프리미엄 와인에 대한 수요가 증가한 것으로 분석됩니다. (2) 산업의 성장성 미국 그로서리 시장은 2022년 약 8,637억 달러의 매출을 기록하였으며, 전년 대비 약 9.0% 증가하였습니다. 2023년 그로서리 시장은 작년의 성장세를 이어 약 2.5% 증가한 약 8,851억 달러(한화 약 1,155조 원)를 기록하였습니다. 미국 경제성장률은 2023년 2.5%로, 이는 인플레이션 완화와 낮은 실업률 등의 요인으로 인해 경제가 빠르게 회복되고 있는 것으로 해석됩니다. IMF는 2024년에도 미국 경제가 성장을 지속할 것으로 예상하고 있으며(2.1%), 이는 강력한 고용시장과 연준의 금리 인하 예상 등이 주요 요인으로 작용한 것으로 파악됩니다. Nielsen 데이터에 따르면 미국 내 가장 인기가 높은 Top 5 와인 품종은 카베르네 소비뇽, 레드블렌드, 샤도네이, 피노 그리지오, 피노 누아입니다. 또한 최근 소비자의 고가 와인에 대한 관심은 나파벨리의 프리미엄 와인 시장의 확장을 이끌고 있습니다. 이러한 경향은 지속될 것으로 예상되며, 소비자들이 점점 더 고품질의 지역산 와인에 관심을 갖는 추세를 따라 나파벨리 와인산업은 계속해서 성장할 전망입니다. 혁신적인 와인 제조업자, 최적의 기후, 우수한 평판을 가진 미국 와인은 와인산업의 글로벌 리더로 자리매김하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 그로서리 유통업체의 상품구성은 의식주에 필수적인 생활 필수품, 신선식품 위주의 먹거리가 대부분으로 다른 소매업태에 비해 상대적으로 경기변동의 영향을 적게 받습니다.(4) 국내 외 시장여건 미국 그로서리 시장은 매우 경쟁적이고 세분화된 형태이며, Walmart, Kroger와 같은 전통적인 하이퍼마켓에서부터, Whole Foods, Trader Joe’s, Gelson’s와 같은 유기농 마켓, Costco, Sam’s club 등의 창고형 할인매장, Amazon과 같은 온라인 업체, 그리고 수많은 전문점, 레스토랑, 배달 서비스 업체들과 경쟁을 하고 있습니다. 당사가 집중하고 있는 “natural and organic food” 시장은 그로서리 시장 중 가장 성장속도가 빠른 카테고리 중 하나로, 미국 소비자 사이에 최근 몇 년 간 건강한 식습관과 건강한 음식의 중요성이 대두되면서 이에 맞는 차별화된 상품구성과 고객경험을 제공하는데 주력하고 있습니다. 또한 COVID-19의 여파로 온라인 픽업/배송 서비스가 급속도로 확대됨에 따라, 온라인 그로서리 시장은 올해에도 강한 모멘텀을 유지할 것으로 예상됩니다. (5) 영업의 개황 2023년 12월 말 현재, BRISTOL FARMS는 미국 캘리포니아주에 14개의 Bristol Farms 매장과 6개의 Lazy Acres 매장을 운영하고 있으며, METROPOLITAN MARKET, LLC는 워싱턴주에 10개의 Metropolitan Market 매장을 운영하고 있습니다. New Seasons Market LLC와 New Leaf Community Market, Inc는 미국 오레곤주 및 워싱턴주에 20개의 New Seasons Market 매장을 운영하고 있으며, 캘리포니아주에 6개의 New Leaf 매장을 운영하고 있습니다.

당사는 600~1,000평 규모의 중형 점포를 운영하며 오가닉, 자연 친화적인 상품을 주력으로 프리미엄 마켓을 표방하고 있으며, 푸드 서비스 중심의 매장을 구성하여 다양한 식문화를 경험할 수 있도록 하였습니다. 캘리포니아의 지역적 특성을 감안하여 전 점포에 와인 전문매장을 특화하여 운영하고 있으며, 신선식품으로 와인까지 다양한 PL 상품을 개발하여 차별화된 상품을 제공하고 있습니다. 또한 오가닉 라인의 헬스 앤 뷰티 및 건강보조식품을 강화하여 경쟁사와 차별화하고 있습니다.

Shafer Vineyards는 미국 캘리포니아 Napa Valley에 위치한 와이너리로, Napa 지역 와인의 인지도 및 품질의 우수성은 전세계적으로 널리 알려져 있습니다. 럭셔리 와인 포트폴리오를 보유하고 있는 Shafer 브랜드는 수 년간 안정적인 매출 및 수익률을 보여왔습니다.

(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 당사 및 자회사는 다양한 종류의 지방, 주, 연방법의 적용을 받고 있으며, 특히 건강 및 위생, 성분표시, 평등 고용, 최저 임금, 정보보안, 환경 보호, 주류허가 및 식품판매허가 등과 관련한 법률의 준수 의무가 있습니다. 식품 제조, 가공, 포장, 라벨링, 광고까지 당사가 수행하는 식품 영업은 Food and Drug Administration(“FDA”), Federal Trade Commission(“FTC”), U.S. Department of Agriculture(“USDA”), Consumer Product Safety Commission(“CPSC”) 등 다수의 연방 기관들의 규제를 적용받고 있습니다.

나. 사업부문별 요약 재무현황

※ 기타부문은 주요종속회사를 제외한 종속회사의 재무현황 및 내부거래 등 조정 내역입니다.

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

나. 요약별도재무정보

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

2-2. 연결 손익계산서

2-3. 연결 포괄손익계산서

2-4. 연결 자본변동표

2-5. 연결 현금흐름표

3. 연결재무제표 주석

주석 - 1. 일반사항 - 연결 (연결)