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메리츠금융지주 [기재정정]분기보고서 (2024.03)

분기보고서 분기보고서란 1분기와 3분기 종료 후 45일 이내에 제출하는 보고서예요. 분기 동안의 실적과 재무 상태, 주요 사업 변동을 확인할 수 있어요.

메리츠금융지주(138040, 유가증권시장)는 2024년 6월 28일 「[기재정정]분기보고서 (2024.03)」를 공시했어요.

회사
메리츠금융지주 138040
시장
유가증권시장
공시 유형
분기보고서
보고서명
[기재정정]분기보고서 (2024.03)
등록일시
2024년 6월 28일
제출인
메리츠금융지주
정정
기재정정

AI 요약

공시 원문 바로가기 ↓

메리츠금융지주, 2024년 1분기 분기보고서 기재정정

  • 메리츠화재의 위험기준지급여력비율이 226.9%로 정정됐어요.
  • 메리츠금융지주의 필요자본 대비 자기자본비율은 203.74%로 정정됐어요.
  • 정정 사유는 확정 산출내용 반영이에요.
  • 2024년 1분기 연결기준 당기순이익은 5,912억원이에요.
  • 2024년 1분기 연결기준 총자산은 103조 1,047억원이에요.

유의사항 제15기 1분기말 기준 필요자본 대비 자기자본비율 수치는 자회사인 메리츠화재의 K-ICS 방식으로 산출됐어요. · 제104기 1분기 말 기준 위험기준지급여력비율 수치는 산출 전이므로, 6월 말 이내에 확정치로 정정공시할 예정이에요.

자동 생성된 요약이에요. 일부 내용은 부정확할 수 있어요.

정정 이력

등록일시보고서
05.16분기보고서 (2024.03)
06.28[기재정정]분기보고서 (2024.03)정정

메리츠금융지주의 과거 분기보고서 공시

등록일시보고서
05.16분기보고서 (2024.03)
02.08[기재정정]분기보고서 (2023.09)정정
02.06[기재정정]분기보고서 (2023.09)정정
02.06[기재정정]분기보고서 (2023.03)정정
2023.12.29[기재정정]분기보고서 (2023.09)정정
2023.11.14분기보고서 (2023.09)

공시 원문

분기보고서

정 정 신 고 (보고)

2024년 06월 28일

1. 정정대상 공시서류 : 제15기 1분기 보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 5월 16일

3. 정정사항

항 목정정요구ㆍ명령관련 여부정정사유정 정 전정 정 후
Ⅱ. 사업의 내용5. 재무건전성 등 기타참고사항 [지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주] 가. 필요자본 대비 자기자본비율 [주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재> 2. 위험기준지급여력비율아니오확정 산출내용 반영(주1)정정 전(주2)정정 후

(주1) 정정 전 5. 재무건전성 등 기타 참고사항

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

가. 필요자본 대비 자기자본 비율

(단위 : 백만원,%)
구 분제15기 1분기제14기제13기
자기자본(A)19,876,55518,604,7416,120,822
필요자본(B)9,574,7148,997,8913,624,559
필요자본 대비 자기자본비율(A/B)207.58206.77168.87
주1) 필요자본대비 자기자본비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표) = {∑(금융기관별 자기자본-자회사 등에 대한 출자액)}/∑금융기관별 필요자본 주2) 금융지주회사감독규정 제25조에 의거 산출 주 3) 제 14 기말 기준 필요자본 대비 자기자본비율 수치는 자회사인 메리츠화재의 K-ICS 방식으로 산출되었음 ( 제 13 기말 기준은 RBC 방식 반영 )

[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

2. 위험기준지급여력비율

(단위 : 백만원, %)
구 분제 104 기 1 분기제 103 기 연간제 102 기 연간
지급여력금액(A)-12,949,7615,113,035
위험기준 지급여력기준금액(B)-5,346,2993,085,050
위험기준 지급여력비율(A/B)-242.2165.7

주1) 지급여력비율 = 지급여력/지급여력기준 × 100주2) 제104(당)기 1분기 말 기준 수치는 산출 전이므로, 6월 말 이내에 확정치로 정정공시할 예정입니다.주3) 23년 1분기부터는 K-ICS방식으로 산출하였으며, 전전기말은 RBC방식으로 산출하였습니다

(주2) 정정 후

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

가. 필요자본 대비 자기자본 비율

(단위 : 백만원,%)
구 분제15기 1분기제14기제13기
자기자본(A)19,623,87118,604,7416,120,822
필요자본(B)9,631,6918,997,8913,624,559
필요자본 대비 자기자본비율(A/B)203.74206.77168.87
주1) 필요자본대비 자기자본비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표) = {∑(금융기관별 자기자본-자회사 등에 대한 출자액)}/∑금융기관별 필요자본 주2) 금융지주회사감독규정 제25조에 의거 산출 주 3) 제 15 기 1분기말 기준 필요자본 대비 자기자본비율 수치는 자회사인 메리츠화재의 K-ICS 방식으로 산출되었음 ( 제 13 기말 기준은 RBC 방식 반영 )

[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

2. 위험기준지급여력비율

(단위 : 백만원, %)
구 분제 104 기 1 분기제 103 기 연간제 102 기 연간
지급여력금액(A)13,132,02112,949,7615,113,035
위험기준 지급여력기준금액(B)5,787,8165,346,2993,085,050
위험기준 지급여력비율(A/B)226.9242.2165.7

주1) 지급여력비율 = 지급여력/지급여력기준 × 100주2) ’23년 1분기부터는 K-ICS방식으로 산출하였으며, 전전기말은 RBC방식으로 산출하였습니다. RBC와 K-ICS의 산출방법의 중요한 차이는 보험부채 평가기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 요구자본 측정시 위험계수방식 및 충격시나리오 방식을 적용한 점 등입니다.

분 기 보 고 서

(제 15기 1분기)

사업연도2024년 01월 01일부터
2024년 03월 31일까지
금융위원회
한국거래소 귀중2024년 5월 16일
제출대상법인 유형 :주권상장법인
면제사유발생 :해당사항 없음
회 사 명 :주식회사 메리츠금융지주
대 표 이 사 :김용범
본 점 소 재 지 :서울시 강남구 강남대로 382
(전 화) 02-2018-6868
(홈페이지) http://www.meritzgroup.com
작 성 책 임 자 :(직 책) 경영지원실장 (성 명) 이 동 진
(전 화) 02-2018-6825

목 차

【 대표이사 등의 확인 】-----------------------1
I. 회사의 개요-----------------------2
1. 회사의 개요-----------------------2
2. 회사의 연혁-----------------------2
3. 자본금 변동사항-----------------------2
4. 주식의 총수 등-----------------------2
5. 정관에 관한 사항-----------------------2
II. 사업의 내용-----------------------3
1. 사업의 개요-----------------------3
2. 영업의 현황-----------------------8
3. 파생상품거래 현황-----------------------41
4. 영업설비-----------------------46
5. 재무건전성 등 기타 참고사항-----------------------49
III. 재무에 관한 사항-----------------------89
1. 요약재무정보-----------------------89
2. 연결재무제표-----------------------92
3. 연결재무제표 주석-----------------------102
4. 재무제표-----------------------211
5. 재무제표 주석-----------------------217
6. 배당에 관한 사항 등-----------------------267
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항-----------------------271
8. 기타 재무에 관한 사항-----------------------289
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견-----------------------293
V. 회계감사인의 감사의견 등-----------------------294
1. 외부감사에 관한 사항-----------------------294
2. 내부통제에 관한 사항-----------------------296
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항-----------------------297
1. 이사회에 관한 사항-----------------------297
2. 감사제도에 관한 사항-----------------------297
3. 주주총회 등에 관한 사항-----------------------297
VII. 주주에 관한 사항-----------------------298
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항-----------------------300
1. 임원 및 직원의 현황-----------------------300
2. 임원의 보수 등-----------------------304
IX. 계열회사 등에 관한 사항-----------------------305
X. 대주주 등과의 거래내용-----------------------306
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항-----------------------308
1. 공시내용 진행 및 변경사항-----------------------308
2. 우발부채 등에 관한 사항-----------------------308
3. 제재 등과 관련된 사항-----------------------317
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항-----------------------318
XII. 상세표-----------------------319
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)-----------------------319
2. 계열회사 현황(상세)-----------------------319
3. 타법인출자 현황(상세)-----------------------319
【 전문가의 확인 】-----------------------319
1. 전문가의 확인-----------------------319
2. 전문가와의 이해관계-----------------------319

【 대표이사 등의 확인 】

[이미지: 대표이사등의확인서명-240628] 원문에서 확인할 수 있어요.

【 대표이사 등의 확인 】

[이미지: 대표이사등의확인서명-240516] 원문에서 확인할 수 있어요.

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

2. 회사의 연혁

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

3. 자본금 변동사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

4. 주식의 총수 등

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

5. 정관에 관한 사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주] 금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 `출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다. 금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다. 국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다.

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.

(2024년 1분기)(단위 : 백만원)
구 분손해보험업부문금융투자업부문여신전문금융업부문기타부문조 정합 계
총영업수익금액2,943,9539,377,806204,052949,871(911,832)12,563,850
비율23.43%74.64%1.62%7.56%-7.25%100.00%
총영업비용금액2,286,5139,250,254175,94832,21748,13111,793,063
비율19.39%78.44%1.49%0.27%0.41%100.00%
영업이익금액657,440127,55228,104917,654(959,963)770,787
비율85.29%16.55%3.65%119.05%-124.54%100.00%
당기순이익금액491,78199,98926,557919,422(946,459)591,290
비율83.17%16.91%4.49%155.49%-160.06%100.00%
주) 기타부문에 당사 포함
(2023년)(단위 : 백만원)
구 분손해보험업부문금융투자업부문여신전문금융업부문기타부문조 정합 계
총영업수익금액10,933,50246,557,028891,267432,310(255,749)58,558,358
비율18.67%79.51%1.52%0.74%-0.44%100.00%
총영업비용금액8,825,49145,938,107628,88792,097140,27455,624,856
비율15.87%82.59%1.13%0.17%0.25%100.00%
영업이익금액2,108,011618,921262,380340,213(396,023)2,933,502
비율71.86%21.10%8.94%11.60%-13.50%100.00%
당기순이익금액1,567,162372,391217,575343,447(375,840)2,124,735
비율73.76%17.53%10.24%16.16%-17.69%100.00%
주) 기타부문에 당사 포함
(2022년)(단위 : 백만원)
구 분손해보험업부문금융투자업부문여신전문금융업부문기타부문조 정합 계
총영업수익금액9,678,66556,236,790800,801179,473322,61767,218,346
비율14.40%83.66%1.19%0.27%0.48%100.00%
총영업비용금액7,968,68255,434,009511,05158,322353,08964,325,153
비율12.39%86.18%0.79%0.09%0.55%100.00%
영업이익금액1,709,983802,782289,750121,151(30,472)2,893,194
비율59.10%27.75%10.01%4.19%-1.05%100.00%
당기순이익금액1,257,223573,674254,421108,470(58,553)2,135,235
비율58.88%26.87%11.92%5.08%-2.74%100.00%
주) 기타부문에 당사 포함

사업내용에 대한 자세한 사항은 영업의 현황 등을 참고하여 주시기 바랍니다.

[사업부문별 현황_주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

메리츠화재는 2024년 1분기에 보장성 중심의 장기보험 판매전략을 유지하는 한편, 자동차보험과 일반보험은 우량계약 유입 확대를 통해 사업효율성 강화를 중점적으로 추진하였습니다. 또한 핵심사업중심의 선택적 자원 투입전략을 추진하고, 투자부문의 리스크관리와 신수익원 창출에 집중하여 회사의 수익성과 재무건전성 제고하였습니다. 2024년 1분기 메리츠화재의 보험수익은 2조 1,835억으로 전년동기대비 7.5% 증가하였습니다. 당기순이익은 4,909억원으로 전년동기대비 23.8% 증가했고 총자산은 39조 2,739억원으로 전년동기대비 15.4% 성장세를 보였습니다. 자세한 사항은 II.사업의 내용 2. 영업의 현황부터 5. 재무건전성 등 기타 항목까지의 내용을 참조 하시기 바랍니다.

주 1) 기업회계기준서 제 1117호 적용한 별도 기준 실적임

<금융투자업 부문_메리츠증권>

메리츠증권의 영업부문은 Sales&Trading 부문, 기업금융 부문, 리테일 부문, 여신전문금융업 부문, 기타 부문으로 구성되어 있습니다.영업부문별 주요 업무 내용은 다음과 같습니다.Sales&Trading 부문은 주식, 채권 등 유가증권과 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리, ETF LP 등의 업무를 하고 있으며 기업금융 부문은 기업의 자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 및 자문ㆍ주선 그리고 해외대체투자 업무 등을 하고 있습니다. 그리고 리테일 부문은 개인 및 기관 위탁 영업, 금융투자상품과 자산관리상품 판매 등의 업무를 하고 있으며 여신전문금융업 부문은 자회사인 메리츠캐피탈에서 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등 업무를 하고 있습니다. 그리고 마지막으로 기타는 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문으로 구성하고 있습니다. 상기 주요 영업부문별 세부 실적 등 자세한 내용은 '2. 영업의 현황 - 가. 영업의 개황'을 참고하시기 바랍니다.메리츠증권의 2024년 1분기 연결기준 영업이익은 1,557억원, 당기순이익은 1,265억원으로 전년 동기 대비 영업이익은 35.1%, 당기순이익은 36.7% 감소했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 2,420억원, 당기순이익은 1,998억원으로 전년 동기 대비 영업이익은 30.1%, 당기순이익은 39.4% 증가했습니다. 메리츠증권의 순자본비율은 2024년 3월말기준 1,391.9%, 레버리지비율은 840%이고, 채무보증 잔고는 자기자본대비 102% 입니다.

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

1. 사업의 개요

메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다. 2024년 1분기 연결재무제표 기준 순이익은 266억원, 총자산은 8조 5,599억원입니다.

(단위 : 백만원)
구 분제13기 1분기제12기제11기
자산총계8,559,8698,598,0129,066,516
부채총계7,199,7597,152,1907,830,626
자본총계1,360,1101,445,8221,235,890
영업수익204,052891,267800,801
영업이익28,104262,381289,750
당기순이익26,557217,575254,421

주 )K-IFRS 연결재무제표 기준

메리츠캐피탈의 영업 종류별 취급현황 은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분제13기 1분기제12기제11기
리스130,227473,935727,773
할 부 금 융87,987244,709277,336
대 출 금1,109,8954,735,9604,762,291
팩 토 링---
합 계1,328,1095,454,6045,767,400

메리츠캐피탈의 자금조달실적과 운용실적의 평잔은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분제13기 1분기제12기제11기
조달항목차입금1,048,8481,398,2201,637,787
사채5,398,9945,529,8124,998,743
콜머니---
기타부채700,518663,965658,245
자본총액1,449,6781,327,3151,251,098
합계8,598,0388,919,3128,545,873
운용항목현금및예치금477,501292,25556,393
유가증권1,644,1431,709,2571,655,081
대출채권4,307,0094,765,2584,742,410
할부금융자산352,269297,034227,113
리스자산1,637,0581,676,9721,704,346
유형자산13,45613,40213,084
무형자산3,2443,4463,924
기타자산163,358161,688143,522
합계8,598,0388,919,3128,545,873

주) 금감원 업무보고서 기준메리츠캐피탈의 재무건전성 등의 지표는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)
구 분제13기 1분기제12기제11기
조정자기자본(A)1,331,0231,436,0431,284,075
조정총자산(B)8,134,6428,092,2878,409,823
조정자기자본비율(A/B)16.3617.7515.27

주) 금감원 업무보고서 기준

2. 영업의 현황

(1) 연결 기준 영업의 현황 가. 영업의 개황 메리츠금융지주는 2011년 3월 국내 최초의 보험지주회사로 설립된 이래 유럽의 재정위기, 글로벌 금융시장의 불확실성 확대 등 어려운 경영환경이 지속됨에도 불구하고, 지주체제를 통해 그룹의 리스크 및 대응 프로세스를 보다 견고히 하였고, 강도 높은 비용절감을 추진하는 등 금융위기에 발 빠르게 대처하였습니다.앞으로도 메리츠금융지주는 메리츠금융그룹이 장기적인 관점에서 안정적으로 성장하고 가치를 창출할 수 있도록, 수익성 경영 정착, 경영효율화의 지속 실천, 리스크관리 역량 강화를 일관되게 추진해 나가도록 하겠습니다.

나. 영업의 종류

사업부문그룹사주요종속회사여부주요 사업의 내용
손해보험업부문메리츠화재해상보험(주)○보험업법 및 관계법령에서 영위가능한 보험업 등,보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외 업무를 영위
금융투자업부문메리츠증권(주)○자본시장법에 따라 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 전문사모집합투자업 등과 이에 부수하는 업무를 영위
여신전문금융업부문메리츠캐피탈(주)○여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용대출 또는 담보대출 외 이에 부수하는 업무를 영위
기타부문메리츠대체투자운용(주)X전문사모집합투자업의 업무 등
메리츠코린도보험X손해보험의 원보험 및 재보험 외

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.

(2024년 1분기)(단위 : 백만원)
구 분손해보험업부문금융투자업부문여신전문금융업부문기타부문조 정합 계
총영업수익금액2,943,9539,377,806204,052949,871(911,832)12,563,850
비율23.43%74.64%1.62%7.56%-7.25%100.00%
총영업비용금액2,286,5139,250,254175,94832,21748,13111,793,063
비율19.39%78.44%1.49%0.27%0.41%100.00%
영업이익금액657,440127,55228,104917,654(959,963)770,787
비율85.29%16.55%3.65%119.05%-124.54%100.00%
당기순이익금액491,78199,98926,557919,422(946,459)591,290
비율83.17%16.91%4.49%155.49%-160.06%100.00%
주) 기타부문에 당사 포함
(2023년)(단위 : 백만원)
구 분손해보험업부문금융투자업부문여신전문금융업부문기타부문조 정합 계
총영업수익금액10,933,50246,557,028891,267432,310(255,749)58,558,358
비율18.67%79.51%1.52%0.74%-0.44%100.00%
총영업비용금액8,825,49145,938,107628,88792,097140,27455,624,856
비율15.87%82.59%1.13%0.17%0.25%100.00%
영업이익금액2,108,011618,921262,380340,213(396,023)2,933,502
비율71.86%21.10%8.94%11.60%-13.50%100.00%
당기순이익금액1,567,162372,391217,575343,447(375,840)2,124,735
비율73.76%17.53%10.24%16.16%-17.69%100.00%
주) 기타부문에 당사 포함
(2022년)(단위 : 백만원)
구 분손해보험업부문금융투자업부문여신전문금융업부문기타부문조 정합 계
총영업수익금액9,678,66556,236,790800,801179,473322,61767,218,346
비율14.40%83.66%1.19%0.27%0.48%100.00%
총영업비용금액7,968,68255,434,009511,05158,322353,08964,325,153
비율12.39%86.18%0.79%0.09%0.55%100.00%
영업이익금액1,709,983802,782289,750121,151(30,472)2,893,194
비율59.10%27.75%10.01%4.19%-1.05%100.00%
당기순이익금액1,257,223573,674254,421108,470(58,553)2,135,235
비율58.88%26.87%11.92%5.08%-2.74%100.00%
주) 기타부문에 당사 포함

다. 그룹 자금조달ㆍ운용

(단위 : 백만원,%)
구분2024년 1분기2023년2022년
평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율
조달보험계약부채21,741,66721.2--19,915,90620.9--19,572,79423.0--
예수부채11,776,89211.5442,3643.810,083,12110.6416,7044.13,961,8304.725,3090.6
차입부채31,635,53130.81,260,5724.031,396,89132.91,244,7024.031,654,06937.3783,5772.5
기타부채27,537,10026.8170,2640.624,570,33625.8192,0150.822,270,46926.2174,9510.8
부채총계92,691,19090.3--85,966,25490.1--77,459,16291.2--
자본총계9,979,1019.7--9,405,4989.9--7,480,5288.8--
부채및자본총계102,670,291100-95,371,752100.0--84,939,690100.0--
운용현금및예치금4,713,0564.6153,4963.34,877,2405.1128,9132.65,226,8176.274,5501.4
유가증권75,310,79773.42,517,8443.367,103,39670.42,559,7043.856,155,71066.11,864,5283.3
대출채권14,512,45914.11,103,1327.614,017,12314.71,050,3517.513,774,14516.2862,1966.3
기타자산8,133,9797.9125,0401.59,373,9939.8164,9161.89,783,01811.5139,9711.4
자산총계102,670,291100-95,371,752100.0--84,939,690100.0--
주) 평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함

(2) 주요종속회사 영업 현황영업의 종류별 현황은 당사가 순수지주회사임에 따라 주요종속회사에 대한 사항을 중심으로 기재하였습니다. [주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

1. 영업의 개황

2024년 1분기 메리츠화재의 보험수익은 2조 1,835억으로 전년동기대비 7.5% 증가하였습니다. 보종별로는 장기보험 1조 7,774억으로 보험수익의 81.4%를 차지하고 있으며, 자동차보험 1,844억원으로 8.4%, 일반보험 2,216억원으로 10.2% 비중을 차지하고 있습니다.이익 및 자산 측면에서 당기순이익은 전년동기대비 943억원 증가한 4,909억원을 기록하였습니다. 총자산은 39조 2,739억원으로 전년동기대비 5조 2,334억원 증가하였습니다. 주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 기준으로 작성주2) 기업회계기준서 제1117호 적용한 별도 기준 실적임

2. 영업의 종류별 현황

(1) 보험 종목별 보험 실적 현황

(2024.01.01 - 2024.03.31)(단위 : 백만원)
구분보험수익보험서비스비용재보험수익재보험서비스비용
화재20,24311,7684,8765,556
해상15,6975,8022,65211,971
자동차184,416176,9211,8601,546
보증1(263)__
특종184,75396,2804,31577,040
해외9421,43475_
장기1,772,6711,318,17043,16448,442
연금/저축4,7767,008__
계2,183,4991,617,12056,942144,555

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성 주2) 기업회계기준서 제 1117호 기준임 (2) 보험수지 및 계약현황

(2024.01.01 - 2024.03.31)(단위 : 백만원)
구분화재해상자동차보증특종해외원보험외국수재장기개인연금합계
경과보험료8,0681,652182,8521116,8311,054_2,265,68521,4412,597,584
발생손해액5,6431,886142,836(12)77,1351,780321,878,03532,6642,139,999
순사업비2,7071,05139,389_23,284174_588,218805655,628

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성 주2) 기업회계기준서 제 1104호 기준임 (3) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역 - 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 백만원, %)
구분제104기 1분기제103기 연간제102기 연간
금액비율금액비율금액비율
화재17,2260.679,6500.775,3810.7
해상17,3810.658,6600.555,5810.5
자동차186,9116.6751,1166.7800,5417.5
보증10.0__1_
특종211,5417.5797,8937.1640,6346.0
해외원보험1,0210.06,3370.19,5500.1
외국수재__1,747_2,150_
장기2,381,36183.99,498,20184.29,052,94284.4
개인연금21,5100.886,1690.887,7810.8
합계2,836,95210011,279,77310010,724,561100

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성주2) 기업회계기준서 제 1104호 기준임 - 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 백만원, %)
구분제104기 1분기제103기 연간제102기 연간
금액비율금액비율금액비율
화재10,1040.851,0141.028,1760.6
해상10,4050.821,6890.412,3540.3
자동차137,96410.6570,54311.6583,12713.1
보증(14)_(305)_(216)_
특종112,0428.6411,3058.4335,8857.6
해외원보험209_2,151_3,2370.1
외국수재__90_115_
장기1,030,72479.23,847,08978.43,471,30578.3
개인연금239_1,092_894_
합계1,301,6731004,904,6681004,434,877100

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성 주2) 기업회계기준서 제 1104호 기준임 -손해보험 보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료)

(단위 : %)
구분제104기 1분기제103기 연간제102기 연간
화재69.9106.965.2
해상114.290.774.0
자동차78.180.979.1
보증(2,084.7)186,567.6(7,522.4)
특종66.078.082.0
해외원보험168.8198.614.1
외국수재_14.29.3
장기82.974.873.5
개인연금152.3158.9152.7
합계82.476.274.8

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성 주2) 기업회계기준서 제 1104호 기준임 (4) 모집형태별 영업현황

- 보험종목별 모집경로 및 모집형태

메리츠화재는 현재 임직원 , 설계사, 대리점, 중개사, 방카슈랑스, 공동인수를 통하여 원수보험영업을 하고 있습니다. 보험종목별 모집형태별 영업현황은 아래의 표와 같습니다

구 분임직원설계사대리점중개사방카 슈랑스공동 인수
화재보험OOOO-O
해상보험OOOO-O
자동차보험OOOO-O
특종보험OOOOOO
해외원보험O-----
장기보험OOOOO-
개인연금보험OOOO--

(5) 보험종목별 순사업비 및 사업비 집행율 현황

(단위 : 백만원, %)
구분제104기 1분기제103기 연간제102기 연간
보유보험료순사업비비율보유보험료순사업비비율보유보험료순사업비비율
화재6,8512,70739.535,30916,73147.420,36913,92868.4
해상2,6941,05139.08,0657,15988.86,9164,27861.9
자동차185,35739,38921.3746,368169,86522.8795,668152,01119.1
보증1_-__369,019.91618,033.4
특종140,62723,28416.6481,203114,66323.8352,16586,93224.7
해외원보험44517439.14,59879917.48,2981,64019.8
외국수재___1,747774.42,1501768.2
장기2,265,956588,21826.09,078,8642,388,77626.38,670,3232,112,15824.4
개인연금21,4328053.885,8534,0614.787,4343,9204.5
합계2,623,363655,62825.010,442,0072,702,16725.99,943,3242,375,10423.9

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성 주2) 기업회계기준서 제 1104호 기준임 3. 운용자산 투자현황

(1) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)
구 분제 104기 1분기제 103기 연간제 102기 연간
총 자 산 (A)39,273,88139,403,86232,262,331
운용자산 (B)37,714,61237,673,22730,784,389
자산운용률 (B/A)96.095.695.4

주1) 기업회 계기준서 제 1117호를 적용하여 작성

주 2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙 기준의 비운용자산을 제외한 금액

(2) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원, %)
구 분제 104 기 1분기제 103 기 연간제 102 기 연간
금 액비 율금 액비 율금 액비 율
운 용 자 산대 출기말잔액13,134,17234.8312,425,42332.9810,270,69633.36
운용수익210,33655.65756,02960.12641,36072.03
유가증권기말잔액22,798,50360.4522,684,52160.211 7,025 ,29455.30
운용수익166,03243.93501,38239.87238,56426.79
현·예금 및 신탁기말잔액758,8542.011,559,8714.142,509,1768.15
운용수익2,3950.632,1700.174,7510.53
기 타기말잔액1,023,0832.711,003,4122.66979,2233.18
운용수익(785)(0.21)(2,065)(0.16)5,7370.64
계기말잔액37,714,612100.0037,673,227100.0030,784,389100.00
운용수익377,978100.001,257,516100.00890,412100.00

주1) 기업회 계기준서 제 1117호를 적용하여 작성 주 2 ) 운용수익은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업이익이며 , 보험금융수익 및 보험금융비용 제외한 기준

주 3 ) 대출금액은 대손충당금 및 이연부대수익을 차감한 장부금액 기준

주 4) 비율은 운용자산 총액대비 비율을 기재한다

(3) 대출자산

- 대출금 운용내역(대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후)

(단위 : 백만원, %)
구 분제 104 기 1분기제 103 기 연간제 102기 연간
종 류금 액수익률금 액수익률금 액수익률
개 인942,0422.42789,9852.01431,4092.98
기 업중소기업12,115,8546.7211,371,3396.509,736,6107.86
대기업76,27622.93264,0999.65102,6775.02
합 계13,134,1726.6412,425,4236.2810,270,6967.60

주1) 기업회 계기준서 제 1117호를 적용하여 작성

주 2 ) 수익률은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업이익 기준 ( 보험금융수익 및 보험금융비용 제외 )

주 3 ) 대출금액은 대손충당금 및 이연부대수익을 차감한 장부금액 기준

- 대출금의 잔존기간별 잔액 (대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후)

(단위 : 백만원)
구분1 년이하1 년초과 ~ 3 년이하3 년초과 ~ 5 년이하5 년초과합 계
대출금3,411,2997,061,7382,183,804477,33113,134,172

(4) 유가증권

- 유가증권 운용내역

(단위 : 백만원, %)
구 분제 104 기 1분기제 103 기 연간제 102기 연간
기말잔액수익률기말잔액수익률기말잔액수익률
국 내국공채8,474,1741.248,335,7041.036,308,6072.00
특수채2,027,7192.872,072,3582.071,451,4931.87
금융채1,450,5693.661,274,6753.78691,146(0.57)
회사채1,943,2033.461,760,4182.201,008,9431.95
주 식270,0508.30280,0426.07197,7651.08
기 타7,517,0293.257,793,2723.246,207,254(4.42)
소 계21,682,7442.9921,516,4692.2315,865,2081.59
해 외외화증권1,115,7591.911,168,0522.341,160,0860.58
소 계1,115,7591.911,168,0522.341,160,0860.58

주 1 ) 수익률은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업이익 기준

( 보험금융수익 및 보험금융비용 제외 )

(5) 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)
구 분제104기 1분기제103기 연간제102기 연간
기말잔액수익률기말잔액수익률기말잔액수익률
현 ·예 금758,8540.831,559,8710.142,509,1760.32
단자어음______
금전신탁______
합 계758,8540.831,559,8710.142,509,1760.32

주 1) 수익률은 비용을 차감한 운용이익율임

<금융투자업 부문_메리츠증권> 가. 영업의 현황 부동산 시장 침체로 인한 어려운 환경 속에서도 사업성이 우수한 딜을 통해 기업금융부문 실적이 증가하였으나, 미국 기준금리 인하 기대의 후퇴로 인한 금리 상승에 따른 채권수익 감소와 해외주식투자 평가손실 인식에 따른 Sale&Trading 부문의 실적 감소로 당분기 전체 실적은 전기 동기 대비 감소하였습니다. 메리츠증권의 2024년 1분기 연결기준 영업이익은 1,557억원, 당기순이익은 1,265억원으로 전년 동기 대비 영업이익은 35.1%, 당기순이익은 36.7% 감소했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 2,420억원, 당기순이익은 1,998억원으로 전년 동기 대비 영업이익은 30.1%, 당기순이익은 39.4% 증가했습니다. 주요 영업부문별 세부 영업의 현황은 다음과 같습니다.Sales&Trading 부문은 당기순이익 663억원으로 전년 동기 대비 13.9% 감소하였습니다. 다양한 트레이딩 전략으로 주식운용에서 우수한 성과를 보였으며, 법인영업 부문 ETF LP 업무에서 양호한 실적을 지속함에도 불구하고 미국 기준금리 인하 기대의 후퇴로 인한 금리 상승에 따른 채권 수익 감소와 해외주식투자 평가손실 반영으로실적이 감소하였습니다기업금융 부문은 당기순이익 544억원으로 전년 동기 대비 51.8% 증가하였습니다. 부동산시장 침체에 따른 영업환경 악화 지속 및 향후 발생 예상손실에 대한 충당금 적립으로 손상 반영에도 금융주선, 금융자문 및 확약 등을 통한 실적이 증가하였습니다.리테일 부문은 당기순이익 34억원으로 전년 동기 대비 249.5% 증가하였습니다. 주식거래대금 증가에 따른 위탁수익이 증가하였으며, 부동산 경기 침체로 감소하던 대출주선수익이 증가세를 보였습니다. 자회사인 메리츠캐피탈은 당기순이익 266억원으로 전년 동기 대비 55.0% 감소하였습니다. 고금리로 인한 조달환경 악화, 대손비용 상승 등 금융시장환경 영향으로 실적이 감소하였습니다.

나. 종류별 영업실적

(1) 연결기업의 영업부문 제공 용역 단위

연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.1) Sales&Trading: 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등2) 기업금융 및 IB사업: 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등3) 리테일사업: 위탁영업, 자산관리상품 판매 등4) 여신전문금융업: 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링,일반대출 등5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등

(2) 영업부문별 재무정보

(단위 : 천원)
구 분당분기
Sales&Trading기업금융및IB사업리테일사업여신전문금융업기타연결조정합 계
총수익8,997,688,316529,325,96643,560,456252,999,00366,003,737(257,846,209)9,631,731,269
총비용(8,917,924,973)(463,959,237)(39,499,255)(218,635,146)(407,026)186,462,687(9,453,962,950)
법인세비용차감전순손익79,763,34365,366,7294,061,20134,363,85765,596,711(71,383,522)177,768,319
법인세비용(*1)(13,415,124)(10,993,807)(683,039)(7,806,794)(15,296,419)(3,026,780)(51,221,963)
당기순이익(손실)66,348,21954,372,9223,378,16226,557,06350,300,292(74,410,302)126,546,356
(*1) 연결기업의 당기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.
구 분전분기
Sales&Trading기업금융및IB사업리테일사업여신전문금융업기타연결조정합 계
총수익14,497,972,897207,046,99239,888,783251,066,850(223,556,006)(103,523,502)14,668,896,014
총비용(14,396,451,537)(159,850,205)(38,615,599)(174,912,047)261,813,360100,732,512(14,407,283,516)
법인세비용차감전순손익101,521,36047,196,7871,273,18476,154,80338,257,354(2,790,990)261,612,498
법인세비용(*1)(24,457,524)(11,370,184)(306,723)(17,081,784)(9,410,997)855,309(61,771,903)
당기순이익(손실)77,063,83635,826,603966,46159,073,01928,846,357(1,935,681)199,840,595
(*1) 연결기업의 전기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

다. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)
구 분제53기 1분기제52기 연간제51기 연간
평균잔액이자율구성비평균잔액이자율구성비평균잔액이자율구성비
자본자본금776,179-1.20776,179-1.27776,179-1.26
신종자본증권884,310-1.37844,661-1.38770,728-1.25
자본잉여금1,151,659-1.781,160,020-1.891,076,845-1.75
자본조정(27,964)-(0.04)(51,904)-(0.08)(279,587)-(0.45)
기타포괄손익누계액201,758-0.31206,162-0.34166,484-0.27
이익잉여금3,033,487-4.692,978,268-4.853,145,782-5.11
비지배지분124,445-0.19124,445-0.20124,445-0.20
예수부채투자자예수금1,227,8460.901.901,202,5500.651.961,315,1620.372.14
기타891,512-1.38741,855-1.211,005,082-1.63
차입부채콜머니---2743.650.009,1341.410.01
차입금4,363,4664.456.754,028,4265.626.575,988,6212.799.72
사채10,636,7364.7716.4510,458,2314.3717.059,452,4632.9215.35
RP매도14,326,1443.5922.1513,910,1363.6622.6713,932,3702.0322.62
매도파생결합증권9,565,9495.0614.798,561,2785.3013.967,596,6415.5912.34
파생상품950,597-1.47826,283-1.35578,968-0.94
기타10,575,0702.0616.358,562,8801.6613.968,331,9611.4313.53
기타부채퇴직급여충당금(3,446)-(0.01)(2,636)-(0.00)2-0.00
기타6,001,308-9.287,021,664-11.457,590,859-12.33
합 계64,679,0562.51100.0061,348,7722.53100.0061,582,1391.64100.00

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)
구 분제53기 1분기제52기 연간제51기 연간
평균잔액이자율구성비평균잔액이자율구성비평균잔액이자율구성비
현·예금현금및현금성자산3,182,5773.624.921,571,7885.852.562,188,2902.683.55
예치금2,094,4391.733.242,248,2711.623.663,072,4510.774.99
유가증권당기손익_공정가치 측정금융자산34,459,8344.0553.2831,413,2563.9851.2027,149,4573.9944.09
기타포괄손익-공정가치측정금융자산2,859,2833.114.423,325,3612.995.425,559,8251.859.03
관계회사투자지분2,034,731-3.151,982,176-3.231,787,536-2.90
파생결합증권83,655-0.13139,284-0.23160,823-0.26
파생상품732,081-1.13568,608-0.93285,167-0.46
대출채권콜론---------
대출금10,494,8058.8116.239,675,6559.1715.7710,062,8327.4716.34
할인어음---------
사모사채---------
신용공여금1,223,1796.811.891,278,1256.332.08909,2435.821.48
RP매수646,3313.631.001,056,4703.821.721,678,3512.092.73
대여금3,4452.550.014,1432.290.013,9031.900.01
기타1987.000.0012,0444.030.021,1385.510.00
리스자산1,637,0585.512.531,676,9725.062.731,704,3444.392.77
유형자산22,886-0.0430,845-0.0537,343-0.06
기 타5,204,554-8.056,365,774-10.386,981,436-11.34
합 계64,679,0563.61100.0061,348,7723.86100.0061,582,1393.25100.00

2-1. 영업 종류별 현황

가. 유가증권 등 자기매매업무

(1) 종류별 유가증권 등 내역

(단위 : 백만원 )
구 분제53기 1분기제52기 연간제51기 연간
보유잔액거래실적보유잔액거래실적보유잔액거래실적
장내장외장내장외장내장외
주 식103,8037,107,2112,757127,97911,819,47854,007(700,735)13,673,80280,217
채 권국공채6,873,03682,300,30159,734,2048,698,643297,546,195254,507,3968,342,737299,715,958227,098,386
특수채2,761,2832,574,68325,442,1693,900,9016,409,522115,219,1873,505,3897,394,837118,424,760
회사채3,643,828109,22323,024,4864,333,36468,98671,879,0093,179,452119,45460,606,402
소 계13,278,14784,984,207108,200,85916,932,908304,024,703441,605,59215,027,578307,230,249406,129,548
어음 및 전자단기사채2,689,409-38,531,5113,064,912-150,850,2892,698,614-205,624,679
외화증권785,531-1,452,096349,648-5,926,337527,438-6,630,946
선물매 수75,357101,156,8699,925,14748,471412,217,55148,396,517(55,074)561,150,13777,257,527
매 도(140)100,192,79810,069,495(5,547)423,278,21247,832,159(9,892)556,731,17275,930,040
옵션매 수48,42558,662390,10060,906288,972771,051131,527173,081803,693
매 도173,25955,167147,193241,838259,873603,220244,377186,895983,140
파생결합증권(9,344,159)-2,421,636(9,624,272)-18,934,129(8,312,640)-14,002,634
기 타7,426,3578,122,354-7,043,69723,445,912-1,852,83025,373,099-
합 계15,235,989301,677,268171,140,79418,240,5401,175,334,701714,973,30111,404,0231,464,518,435787,442,424

주1) 주식의 보유잔액에는 신주인수권금액 포함 주2) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 불포함)

(2) 유가증권 등 운용내역(가) 주식

(단위 : 백만원)
구 분제53기 1분기제52기 연간제51기 연간
처분 ·상환차익(차손)68,791(280,369)274,301
평가차익(차손)(282,589)(82,451)42,820
배당금수익15,37022,16225,851
합 계(198,428)(340,658)342,972

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(나) 채 권

(단위 : 백만원)
구 분제53기 1분기제52기 연간제51기 연간
처분 ·상환차익(차손)(97,491)141,768(317,422)
평가차익(차손)1,821383,280(216,670)
채권이자168,994694,049523,058
합 계73,3241,219,097(11,034)

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(다) 집합투자증권

(단위 : 백만원)
구 분제53기 1분기제52기 연간제51기 연간
처분 ·상환차익(차손)44,846196,096(234,665)
평가차익(차손)124,419187,636(71,444)
분배금수익1,24821,00015,306
합 계170,513404,732(290,803)

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(라) 파생상품 운용수지① 장내선물거래

(단위 : 백만원)
구 분제53기 1분기제52기 연간제51기 연간
처분 ·상환차익(차손)237,265537,499(508,655)
평가차익(차손)95,771669(172,742)
합 계333,036538,168(681,397)

주1) 장내선물운용손익은 주가지수 주식선물, 금리지수선물, 해외선물, 원달러선물 및 원엔선물 등이 포함 주2) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)
구 분제53기 1분기제52기 연간제51기 연간
처분 ·상환차익(차손)(105,420)(226,973)225,433
평가차익(차손)(65,101)(37,393)63,472
합 계(170,521)(264,366)288,905

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)
구 분제53기 1분기제52기 연간제51기 연간
처분 ·상환차익(차손)7,843(505,091)(212,671)
평가차익(차손)(131,544)(61,832)258,132
합 계(123,701)(566,923)45,461

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)
구 분제53기 1분기제52기 연간제51기 연간
처분 ·상환차익(차손)(48,377)(348,206)648,458
평가차익(차손)132,45782,976149,117
합 계84,080(265,230)797,575

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임 나. 위탁매매업무 (1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)
구 분제53기 1분기제52기 연간제51기 연간
장내장외장내장외장내장외
예 수 금위탁자예수금899,510-979,272-920,392-
장내파생상품389,653-444,965-349,604-
거래예수금------
거래실적주 식18,694,3081,12364,656,9476,70464,587,16114,155
채 권60,923537,968123,654628,89754,3881,115,832
어 음------
외화증권274,938-631,823-622,100-
선 물13,502,664-48,571,469-73,865,947-
옵 션106,190-396,122-415,892-
파생결합증권30,920-100,771-94,144-
기 타-409,467-1,230,892-2,564,978
합 계32,669,943948,558114,480,7861,866,493139,639,6323,694,965
수 수 료주 식20,627269,369960,09619
채 권19-8931610216
어 음------
외화증권-506-1,069-1,171
선 물791-2,700-3,659-
옵 션210-665-687-
파생결합증권31-90-63-
기 타------
합계21,67850872,9131,39464,6071,206

주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임

(2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)
구 분제53기 1분기제52기 연간제51기 연간
수탁수수료22,18674,30765,813
매매수수료(3,648)(13,032)(15,409)
수 지 차 익18,53861,27550,404

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

다. 투자일임 업무 (1) 투자운용인력현황

(단위 : 명, 건, 백만원)
운용기간운용역수계약수운용규모
3년 미만2217433,673
5년 미만816062,441
10년 미만523,924589,435
10년 이상7550278,973
합계894,808964,522
※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황(상세)' 참조

(2) 투자일임계약 현황

(단위 : 명, 건, 백만원)
구 분제53기제52기제51기
고객수4,0233,9333,372
일임계약건수4,8084,6994,030
일임계약자산총액(계약금액)964,522886,412645,645
일임계약자산총액(평가금액)1,055,433942,311615,213

(3) 일임수수료 수입현황

(단위 : 백만원)
구분제53기제52기제51기
일임수수료3,62213,3529,925

(4) 투자일임 재산 현황

(단위 : 건, 백만원)
구 분증권사자산운용사기타 금융투자업자은행보험회사 (고유계정)보험회사 (특별계정)연기금공제회종금개인기타계
건수금액건수금액건수금액건수금액건수금액건수금액건수금액건수금액건수금액건수금액건수금액건수금액
국내계약자산일반투자자----2-----------235,3554,309455,70816795,4234,501556,486
전문투자자----1437--10109,510------3-237216,2372078,251271404,435
계----3437--10109,510------265,3554,546671,945187173,6744,772960,921
해외계약자산일반투자자------------------292,812--292,812
전문투자자------------------67161737789
계------------------353,528173363,601
합계일반투자자----2-----------235,3554,338458,52016795,4234,530559,298
전문투자자----1437--10109,510------3-243216,9532178,324278405,224
계----3437--10109,510------265,3554,581675,473188173,7474,808964,522

(5) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)
구분국내해외합계
현금 및 예치금현금 및 현금성 자산---
예치금16,89446817,362
기타---
소계16,89446817,362
단기금융상품보통예금---
정기예금---
양도성예금증서(CD)---
콜론(Call Loan)---
환매조건부채권매수(RP)100-100
기업어음증권(CP)---
기타515,314-515,314
소계515,414-515,414
증권채무증권국채·지방채300-300
특수채---
금융채---
회사채8-8
기타---
소계308-308
지분증권주식506,45913,918520,377
신주인수권증서---
출자지분---
기타---
소계506,45913,918520,377
수익증권신탁 수익증권1,248-1,248
투자신탁 수익증권---
기타---
소계1,248-1,248
투자계약증권---
파생결합증권ELS---
ELW---
기타---
소계---
증권예탁증권---
기타---
소계508,01513,918521,933
파생상품장내파생상품이자율관련거래---
통화관련거래---
주식관련거래724-724
기타---
소계724-724
장외파생상품이자율관련거래---
통화관련거래---
주식관련거래---
기타---
소계---
소계---
기타---
합계1,041,04714,3861,055,433

라. 유가증권 인수업무

(1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)
구 분제53기 1분기제52기 연간제51기 연간
주간사실적인수 실적인수수수료주간사실적인수 실적인수수수료주간사실적인수 실적인수수수료
국공채/특수채590,000700,0002162,037,9003,927,900879648,0003,287,905519
회사채1,835,0003,433,7953,5641,885,35011,346,5719,903680,00010,933,1368,216
기업어음-11,421,3261,146-40,965,0063,010-21,109,2415,330
합 계2,425,00015,555,1214,9263,923,25056,239,47713,7921,328,00035,330,28214,065

주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성

(2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)
구 분제53기 1분기제52기 연간제51기 연간
인수수수료4,92613,79214,065
수수료비용---
수지차익4,92613,79214,065

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 작성

마. 신용공여업무(1) 증권업부문

(단위 : 백만원)
구 분제53기 1분기제52기 연간제51기 연간
신용거래융자187,998181,481210,575
증권담보대출금1,035,1811,098,126700,189
매입대출채권2007,1541,139
대출금3,538,2363,352,5833,047,082
합 계4,761,6154,639,3443,958,985

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고

- 신용이자율

기 간1~7일까지8~15일까지16~30일까지31~60일까지61~90일까지90일초과연체이자율
이자율6.55%7.55%8.05%8.75%9.05%9.45%약정이자율 최대구간 + 3%

(2) 여신전문금융업부문

(단위 : 백만원)
구 분2024.01.01 ~ 2024.03.312023.01.01 ~ 2023.12.31
대출금4,834,9464,744,928
합 계4,834,9464,744,928

주) K-IFRS 연결재무제표 기준 평균잔고

바. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)
구 분제53기 1분기제52기 연간제51기 연간
잔고조건부매도13,160,01515,747,43114,244,927
조건부매수990,3291,269,8262,885,316
거래금액조건부매도469,502,1341,782,617,7182,172,941,755
조건부매수32,125,584231,406,577419,419,105

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

사. 리스업무

(단위 : 백만원)
구 분제53기 1분기제52기 연간제51기 연간
리 스 계 약 액159,144495,522749,128
리 스 실 행 액130,227473,935727,773
리 스 자 산 잔 액1,644,5271,638,1571,746,272

주) K-IFRS 연결재무제표 기준 아. 신탁업무 (1) 재무제표 - 재무상태표(신탁계정)

(단위 : 백만원)
계정과목총계기준
Ⅰ.자산총계1,411,965
1. 현금및예치금12,587
2. 증권473,401
3. 금전채권924,067
4. 파생상품-
5. 동산·부동산-
6. 실물자산-
7. 기타운용 자산-
8. 기타자산1,910
9. 현재가치차금-
10. 채권평가충당금(-)-
11. 손익-
Ⅱ.부채총계1,411,965
1. 금전신탁388,620
2. 재산신탁1,009,169
3. 종합재산신탁-
4. 공익신탁-
5. 담보부사채신탁-
6. 기타신탁-
7. 차입금-
8. 차입유가증권-
9. 파생상품-
10. 기타부채14,176
11. 특별유보금-
12. 손익-

- 손익계산서(신탁계정)

(단위 : 백만원)
계정과목총계기준
Ⅰ. 신탁이익계5,906
1. 예치금이자119
2. 증권이자2,170
3. 금전채권이자9
4. 배당금수익717
5. 증권매매이익-
6. 증권평가이익-
7. 증권상환이익-
8. 증권손상차손환입-
9. 파생상품거래이익-
10. 수수료수익-
11. 동산·부동산수익-
12. 실물자산수익-
13. 무체재산권수익-
14. 유가증권대여료-
15. 기타수익2,891
16. 고유계정대이자-
17. 신탁본지점이자-
18. 특별유보금환입-
19. 채권평가충당금환입-
20. 손익금-
Ⅱ. 신탁손실계5,906
1. 금전신탁이익2,164
2. 재산신탁이익2,957
3. 종합재산신탁이익-
4. 공익신탁이익-
5. 담보부사채신탁이익-
6. 기타신탁이익-
7. 차입금이자-
8. 기타지급이자-
9. 증권매매손실549
10. 증권평가손실-
11. 증권상환손실-
12. 증권손상차손-
13. 파생상품거래손실-
14. 제상각-
15. 지급수수료-
16. 동산·부동산처분손-
17. 유가증권차입료
18. 기금출연료-
19. 세금과공과-
20. 신탁보수170
21. 기타비용66
22. 특별유보금전입-
23. 채권평가충당금전입-
24. 신탁본지점이자-
25. 손익금-

(2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)
구분전기말증가감소당기말
건수금액건수금액건수금액건수금액
금전신탁불특정금전신탁--------
특정금전신탁수시입출금--------
자문형--------
자사주--------
채권형13180,071120,000--14200,071
주식형(자문형, 자사주 제외)2,357168,271--623,6042,295164,667
주가연계신탁--------
정기예금형13,651--13,651--
퇴직연금확정급여형--------
확정기여형--------
IRA형--------
소계--------
기타4523,882----4523,882
금전신탁소계2,416375,875120,000637,2552,354388,620
재산신탁증권1393,801----1393,801
금전채권191,281,6895404,3765770,69719915,368
동산--------
부동산신탁토지신탁차입형--------
관리형--------
소계--------
관리신탁갑종--------
을종--------
소계--------
처분신탁--------
담보신탁--------
분양관리신탁--------
부동산신탁계--------
부동산관련권리--------
무체재산권--------
재산신탁소계321,375,4905404,3765770,697321,009,169
종합재산신탁--------
기타--------
합계2,4481,751,3656424,37668777,9522,3861,397,789

(3) 자금조달운용현황 - 금전신탁자금조달현황

(단위 : 백만원)
계정명수탁액차입금특별보유금손익기타합계
금전신탁불특정금전신탁------
특정금전신탁수시입출금------
자문형------
자사주------
채권형200,071---9,324209,394
주식형(자문형, 자사주 제외)164,667---1,916166,583
주가연계신탁------
정기예금형------
퇴직연금확정급여형------
확정기여형------
IRA형------
소계------
기타23,882---7623,958
금전신탁합계388,620---11,316399,935

- 금전신탁자금운용현황

(단위 : 백만원)
구분증권예치금RP매입기타합계
회사채주식기업어음(직매입분)(ABCP)수익증권파생결합증권(ELS)(기타)외화증권기타소계
금전신탁불특정금전신탁----------------
특정금전신탁수시입출금----------------
자문형----------------
자사주----------------
채권형200,00030---------200,0307,2488481,268209,394
주식형(자문형, 자사주 제외)-82,854-------3,58974,283160,7265,310-547166,583
주가연계신탁----------------
정기예금형----------------
퇴직연금확정급여형----------------
확정기여형----------------
IRA형----------------
소계----------------
기타-----12,052---11,803-23,85528-7523,958
금전신탁합계200,00082,884---12,052---15,39274,283384,61112,5868481,890399,935

자. 약정내역(지급보증업무)

(단위 : 백만원)
구 분제53기 1분기제52기 연간제51기 연간
지급보증18,06317,51019,345
조건부대출약정800,000--
조건부증권인수약정264,400--
한도대출1,503,0062,000,3323,076,373
담보대출확약171,284171,284326,403
총 액 합 계2,756,7532,189,1263,422,121
중복약정금액(주1)150,000-22,312
순 액 합 계2,606,7532,189,1263,399,809

(주1) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공한 금액

차. 주요상품ㆍ서비스 내용 (1) 주요상품

상품구분세부구분상품특징
CMACMA-RP수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 자동으로 RP에 투자하는 계좌 서비스
CMA-MMW수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 투자일임의 방식으로 한국증권금융(주) 예수금에 투자하는 계좌 서비스
집합투자상품MMF단기성 상품을 주로 운용하는 초단기형 집합투자증권, 익일 입출금
채권형펀드채권 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 안정적 이익 추구
채권혼합형펀드주식 비중 50% 미만, 안정적인 금리 이상의 기대 수익 추구
주식혼합형펀드주식 비중 50% 이상, 고수익추구 및 위험관리 가능
주식형펀드주식 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 고수익 추구
파생상품펀드지수 또는 ELS(DLS) 등에 연계된 수익률 지급 상품
부동산펀드부동산 개발에의 대출, 임대사업 등에의 장기투자
특별자산펀드선박/문화산업/대체에너지 관련 수익권 등에 장기투자
채무증권채권/CP/ 전자단기사채채권, CP, 전자단기사채의 투자수익률 지급
파생결합증권ELS(ELB)/ DLS(DLB)지수, 개별종목, 기타 자산에 연계되어 수익이 결정되는 상품
ETN기초지수 변동과 수익률이 연동되도록 한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래할 수 있는 상품
WrapMMW형 랩한국증권금융(주) 예수금에 투자, 법인 단기 자금 운용 상품
지점운용형 랩고객으로부터 상품 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 지점 영업직원이 직접 운용하는 랩상품
자문형 랩고객이 예탁한 일임재산에 대해 당사와 자문 계약을 맺은 자산운용사 (또는 투자자문사)로 부터 자문서비스를 받아 운용하는 상품
펀드운용형 랩고객이 예탁한 일임재산에 대해 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 본사운용역이 시장상황에 따라 펀드를 투자대상으로 직접 운용하는 랩 상품
ISA (개인종합자산관리계좌)일임형 ISA연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 선택한 MP에 따라 ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품으로 운용되며 만기시 손익통산 및 절세 혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌
중개형 ISA연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 주식, ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품을 직접 구성하여 운용하고, 만기시 손익통산 및 절세혜택을 받을 수 있는 종합자산관리계좌
연금연금저축계좌개인의 은퇴준비를 돕기위해 납입에서 수령까지 종합적인 절세혜택 을 제공하는 연금저축계좌
신탁상품특정금전신탁1:1 계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당상품
재산신탁금전 이외의 재산을 위탁자로부터 수탁자가 수탁하여 신탁종료시 신탁재산을 운용현상 그대로 수익자에게 지급하는 신탁
장외파생상품CFD (차액결제거래)기초자산을 보유하지 않고, 가격변동을 이용한 차익만을 현금 정산 하는 장외파생상품 거래

(2) 주요서비스

주요서비스특징
지급결제서비스인터넷 뱅킹, 급여이체, 공과금납부 등 은행권 수준의 지급결제 서비스 제공
WM 자산관리서비스고객성향에 따른 맞춤자산관리 서비스, 당사 Wealth Manager의 1대1 상담서비스
온라인종합대출서비스온라인상으로 주식, 수익증권담보 융자 등 신용거래 편의도모
HTS서비스인터넷 기반의 전용 어플리케이션(iMERITZ WII)을 통한 홈트레이딩 서비스
MTS서비스스마트폰용 어플리케이션(M SQUARE)을 통한 모바일트레이딩 서비스
ARS서비스전화를 통한 트레이딩 및 각종 업무처리 서비스
알리미서비스주식체결, 입출금, 월간 수익률 정보 등을 휴대폰 문자로 발송하는 SMS 알리미

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈> 1. 영업의 개황메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다.2024년 1분기말 연결재무제표 기준 순이익은 266억원으로 전년동기 대비 55.0%p 감소하였고 총자산은 8조 5,599억원으로 전년 동기 대비 7.7%p 감소하였습니다. 고금리로 인한 조달환경 악화, 경기하락에 따른 가계부채 확대로 대손비용 상승, 부동산PF 시장 경기 악화 등의 금융시장 환경 영향으로 순이익 및 총자산이 다소 감소하였습니다

2. 영업의종류메리츠캐피탈은 자동차금융과 부동산담보 등 기업여신을 중심으로 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사 입니다.

종류내용
1. 시설대여업이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융
2. 할부금융재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융
3. 신기술사업금융신기술 사업자에 대한 투자 및 융자
4. 팩토링기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무
5. 일반대출기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

3. 영업부문별 자금조달 및 운용내용

(1) 자금조달실적 - 평잔

(단위 :백만원, %)
구 분조달항목제13기 1분기제12기제11기
평잔이자율구성비평잔이자율구성비평잔이자율구성비
차입부채차입금1,048,8484.0212.201,398,2203.5315.681,637,7872.8819.16
사채5,398,9944.9062.795,507,7444.2561.754,998,7432.7158.49
콜머니---------
기타부채700,519-8.15686,033-7.69658,245-7.70
자본총액1,449,677-16.861,327,315-14.881,251,098-14.64
합 계8,598,0383.57100.008,919,3123.18100.008,545,8732.14100.00

주) 금감원 업무보고서 기준(2) 자금운용실적 - 평잔

(단위 :백만원, %)
구 분운용항목제13기 1분기제12기제11기
평잔이자율구성비평잔이자율구성비평잔이자율구성비
원화자금현금및예치금477,5013.105.55292,2552.633.2856,3930.420.66
유가증권1,644,1432.8119.121,709,2574.3919.161,655,0814.3019.37
대출채권4,307,0098.4450.094,765,2588.8153.434,742,4107.8855.49
할부금융자산352,2699.604.10297,0349.193.33227,1137.152.66
리스자산1,637,0584.6419.041,676,9723.9918.801,704,3463.3619.94
유형자산13,456-0.1613,402-0.1513,084-0.15
무형자산3,244-0.043,446-0.043,924-0.05
기타자산163,358-1.90161,688-1.81143,522-1.68
합 계8,598,0386.21100.008,919,3126.69100.008,545,8736.07100.00

주) 금감원 업무보고서 기준

4. 영업 종류별 현황

1) 취급업무별 영업실적

(단위 :백만원, %)
구 분제13기 1분기제12기제11기
금액구성비금액구성비금액구성비
리 스금융리스111,2278.37397,8287.29709,65812.30
운용리스19,0001.4376,1071.4018,1150.31
소 계130,2279.81473,9358.69727,77312.62
할 부 금 융87,9876.62244,7094.49277,3364.81
대 출 금1,109,89583.574,735,96086.834,762,29182.57
팩 토 링------
합 계1,328,109100.005,454,604100.005,767,400100.00

2) 부문별 영업실적

(1) 리스 취급현황

(단위 :백만원, %)
구 분제13기 1분기제12기제11기
금액구성비금액구성비금액구성비
물 건 별국산42,12632.35114,15124.09139,16919.12
외산88,10167.65359,78475.91588,60480.88
소 계130,227100.00473,935100.00727,773100.00
이용자별공공기관/비영리단체------
사업자(법인,개인)130,227100.00473,935100.00727,773100.00
기타------
소계130,227100.00473,935100.00727,773100.00
업 종 별제조업4,8343.7118,1143.8220,2052.78
비제조업125,39396.29455,82196.18707,56897.22
소계130,227100.00473,935100.00727,773100.00

주) 선급리스 제외

(2) 할부금융 취급현황

(단위 :백만원, %)
구 분제13기 1분기제12기제11기
금 액구성비금 액구성비금 액구성비
내 구 재81,21292.30226,39692.52259,22193.47
주 택------
기 계 류------
기 타6,7757.7018,3137.4818,1156.53
총 계87,987100.00244,709100.00277,336100.00

(3) 대출업무 취급현황

(단위 :백만원)
구 분제13기 1분기제12기제11기
일반대출일반대출894,8054,105,4753,999,415
오토론215,090630,485762,876
합 계1,109,8954,735,9604,762,291

3) 영업 현황 (단위 :백만원)

과 목제13기 1분기제12기제11기
Ⅰ.영업수익204,052891,267800,801
1.이자수익125,644556,797463,030
2 수수료수익20,56597,369118,388
3.리스수익47,659182,733162,047
4.금융투자상품수익2,76624,70025,446
5.기타영업수익7,41829,66931,890
Ⅱ.영업비용175,948628,887511,051
1.이자비용76,813288,581185,024
2.수수료비용6,88327,57324,008
3.리스비용34,438126,774115,821
4.금융투자상품비용9,54924,02643,071
5.판매관리비17,36382,16290,245
6.기타영업비용30,90279,77152,882
Ⅲ.영업이익28,104262,381289,750
Ⅳ.영업외수익10,32137,72257,740
Ⅴ.영업외비용4,06119,45010,408
Ⅵ.법인세비용차감전순이익34,364280,653337,082
Ⅶ.법인세비용7,80763,07882,661
Ⅷ.당기순이익26,557217,575254,421

주) K-IFRS 연결포괄손익계산서 기준

3. 파생상품거래 현황

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주] 가. 파생상품 거래현황 - 기준일 현재 해당사항 없음나. 신용파생상품 거래현황

- 기준일 현재 해당사항 없음 다. 신용파생상품 상세명세

- 기준일 현재 해당사항 없음 [주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

1. 파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)
구 분이자율통화주식귀금속기타계
거 래 목 적위험회피4,155,0001,323,092___5,478,092
매매목적_21,802___21,802
거 래 장 소장내거래______
장외거래4,155,0001,344,894___5,499,894
거 래 형 태선 도4,155,000262,689___4,417,689
선 물______
스 왑_1,082,205___1,082,205
옵 션______

2. 신용파생상품 현황

(1) 신용파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)
구 분신 용 매 도신 용 매 입
해외물국내물계해외물국내물계
Credit Default Swap------
Credit Option------
Total Return Swap------
Credit Linked Notes------
기 타------
합 계------

(2) 신용파생 상세명세서 - 해당사항 없음

<금융투자업 부문_메리츠증권>

기준일: 2024년 3월말(단위 : 백만원)
구 분이자율통화주식기타
거 래 목 적위험회피----
매매목적407,877,1196,846,03221,060,1979,987,171
거 래 장 소장내거래6,853,7761,556,36217,467,37440,430
장외거래401,023,3435,289,6703,592,8239,946,741
거 래 형 태선 도1,760,0004,643,388--
선 물6,827,7151,556,3626,202,57140,430
스 왑399,263,343605,878456,3759,946,078
옵 션26,06140,40414,401,251663
기준일: 2023년 12월말(단위 : 백만원)
구 분이자율통화주식기타
거 래 목 적위험회피----
매매목적367,375,4256,522,74920,195,75211,310,506
거 래 장 소장내거래9,110,9481,039,87118,019,06628,495
장외거래358,264,4775,482,8782,176,68611,282,011
거 래 형 태선 도1,967,0004,512,678--
선 물9,110,9481,039,8715,972,13528,495
스 왑356,297,477931,518544,22110,779,312
옵 션-38,68213,679,396502,699

나. 신용파생상품 거래현황

(단위 : 건)
구 분신 용 매 도신 용 매 입
해외물국내물계해외물국내물계
Credit Default Swap----99
Credit Option------
Total Return Swap4711---
Credit Linked Notes------
기 타------
계4711-99

다. 신용파생상품 상세명세

(단위 : 원)
상품 종류보장매수자보장매도자취득일만기일액면금액기초자산 (준거자산)
CDS메리츠증권법인투자자2020-05-272024-06-20200,000,000,000Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS메리츠증권법인투자자2020-06-102025-06-2083,000,000,000Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS메리츠증권법인투자자2020-07-202025-06-20100,000,000,000Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS메리츠증권법인투자자2020-07-202024-12-2050,000,000,000Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS메리츠증권법인투자자2020-07-242025-12-20100,000,000,000Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS메리츠증권법인투자자2020-08-032025-12-2050,000,000,000Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS메리츠증권법인투자자2021-01-202025-07-3060,000,000,000Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS메리츠증권법인투자자2021-02-182026-06-22100,000,000,000Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS메리츠증권법인투자자2022-08-222027-12-2050,000,000,000Republic of Korea(대한민국의 신용)
TRS법인투자자메리츠증권2023-07-072024-07-0585,370,000,000국고01500-3012(20-9)
TRS법인투자자메리츠증권2023-07-252024-07-2443,045,000,000국고01500-3012(20-9)
TRS법인투자자메리츠증권2023-09-082025-03-31USD 29,015,730.34 (KRW 38,727,295,285)한국전력채권1027
TRS법인투자자메리츠증권2023-09-112025-09-11USD 37,569,496.62 (KRW 50,095,166,793)한국전력채권1394
TRS법인투자자메리츠증권2023-11-092026-11-10USD 20,098,740 (KRW 26,238,905,070)DFHOLD 261106
TRS법인투자자메리츠증권2023-11-102026-11-10USD 10,016,900 (KRW 13,112,122,100)DFHOLD 261106
TRS법인투자자메리츠증권2023-11-202026-11-10USD 10,080,301 (KRW 13,047,941,614)DFHOLD 261106
TRS법인투자자메리츠증권2024-01-032026-07-29USD 10,531,746 (KRW 13,683,897,578)DAESEC 260726
TRS법인투자자메리츠증권2024-02-022025-02-0518,550,000,000국고02750-4412(14-7)
TRS법인투자자메리츠증권2024-02-022025-02-0518,106,000,000국고02375-3809(18-7)
TRS법인투자자메리츠증권2024-02-022025-02-0516,566,000,000국고02125-4703(17-1)

주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준(환율은 취득일 기준의 고시환율)

라. 신용파생상품 계약 명세

(단위 : 원)
신용파생상품의 명칭건수총 계약금액계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계에 해당하는 상품기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항이 있는 상품
Credit Default Swap9793,000,000,000없음없음
Total Return Swap11336,542,328,440없음없음
합계201,129,542,328,440

주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준(환율은 취득일 기준의 고시환율)

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

1. 파생상품거래 현황

(단위 :백만원)
구 분이자율통화주식귀금속기타계
거 래 목 적위험회피------
매매목적20,00012,692---32,692
거 래 장 소장내거래------
장외거래20,00012,692---32,692
거 래 형 태선 도------
선 물------
스 왑20,00012,692---32,692
옵 션------

2. 신용파생상품거래 현황

(단위 :건수)
구 분신 용 매 도신 용 매 입
해외물국내물계해외물국내물계
Credit Default Swap------
Credit Option------
Total Return Swap------
Credit Linked Notes------
기 타------
계------

3. 신용파생상품 상세명세

상품종류보장매도자보장매수자취득일만기일액면금액기초자산 (준거자산)
-------

4. 영업설비

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

(2024년 3월 31일)(단위 : 개)
구 분국내해외계
메리츠금융지주본점1-1

[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

1. 점포 현황

(기준일 :2024년 03월 31일)(단위 : 점)
구 분본부지역단지점해외법인보상사무소합 계
서울31___1344
부산12___517
대구9___211
인천5____5
광주13___215
대전14___216
울산1____1
경기48___452
강원2___24
충북8____8
충남8___210
전북4____4
전남14____14
경북5____5
경남22___224
제주3____3
해외-__1_1
계199__134234

주1) 본부에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 주2) 해외법인 : 인도네시아법인

2. 영업용부동산 및 지점 내역

(단위 : 백만원)
구 분토지(장부가액)건물(장부가액)합 계비 고
본 사343,81091,147434,957-
본사 外412,92089,423502,343-
합 계756,730180,570937,300-

주1) 건물 감가상각 반영자료주2) 본사 外 : 본사를 제외한 부동산 전체주3) 매각예정중인자산(기타부동산)포함 금액 3. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획 - 해당사항 없음 4. 기타 업무외 부동산 내역 - 해당사항 없음

<금융투자업 부문_메리츠증권> 가. 지점 등 설치현황 (기준일 : 2024년 3월 31일 현재) (단위 : 개)

지 역지 점출 장 소사 무 소합 계
서울특별시6--6
부산광역시1--1
대구광역시1--1
계8--8

주) 지점에는 '영업부금융센터', '강남프리미엄WM센터' 및 '디지털금융센터' 포함 나. 영업설비 등 현황 - 당사가 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다.

다. 자동화기기 설치 현황 (1) 시행서비스 : 잔액조회, 계좌 입/출금, 거래결과 조회, 이체, 통장정리 등 (2) 설치장소(총 3대) : 솔모로골프장 1층, 메리츠화재 강남 메리츠타워 1층, 부산 메리츠타워 1층

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

1. 지점 등 설치 현황

(기준일 : 2024.03.31) (단위: 개)
지 역본 점지 점출장소/사무소합 계
서울특별시1517
인천광역시-112
부산광역시-2-2
광주광역시-2-2
대전광역시-2-2
대구광역시-1-1
경기도-314
강원도----
경상남도--11
전라북도-1-1
전라남도----
충청북도--11
계117523

2. 영업설비 등 현황

-메리츠캐피탈이 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

가. 필요자본 대비 자기자본 비율

(단위 : 백만원,%)
구 분제15기 1분기제14기제13기
자기자본(A)19,623,87118,604,7416,120,822
필요자본(B)9,631,6918,997,8913,624,559
필요자본 대비 자기자본비율(A/B)203.74206.77168.87
주1) 필요자본대비 자기자본비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표) = {∑(금융기관별 자기자본-자회사 등에 대한 출자액)}/∑금융기관별 필요자본 주2) 금융지주회사감독규정 제25조에 의거 산출 주 3) 제 15 기 1분기말 기준 필요자본 대비 자기자본비율 수치는 자회사인 메리츠화재의 K-ICS 방식으로 산출되었음 ( 제 13 기말 기준은 RBC 방식 반영 )

나. 부채비율

(단위 : 백만원,%)
구 분제15기 1분기제14기제13기
부채(A)1,999,1791,285,2861,067,427
자기자본(B)4,066,6643,534,5511,616,089
부채비율(A/B)49.1636.3666.05
주) 당사 별도재무제표 기준

다. 원화 유동성비율

(단위 : 백만원,%)
구 분제15기 1분기제14기제13기
원화유동성 자산(A)736,01811,411545,849
원화유동성 부채(B)703,6515,3303,722
원화유동성 비율(A/B)10521414,665
※ 원화유동성비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표) = (잔존만기 1개월이내 유동성 자산)/(잔존만기 1개월이내 유동성 부채)×100, 백만원 미만 절사

라. 외화유동성비율

(단위 : 천미달러)
구분CY2024 1분기CY2023CY2022
자산부채비율자산부채비율자산부채비율
메리츠금융지주---------
메리츠화재790,845114,398691.31%871,600194,371448.42%872,348167,218521.68%
메리츠증권3,994,4103,288,640121.46%3,085,4112,459,302125.46%2,972,1082,771,152107.25%
메리츠캐피탈---------
메리츠대체투자운용---------
메리츠금융지주, 메리츠캐피탈 - 자산, 부채 1개월이하 메리츠화재, 메리츠증권 - 자산, 부채 3개월이하 (금감원 기준 80%이상)

마. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 - 금융지주업권의 특성외환위기 이후 금융기관의 대형화ㆍ겸업화를 통한 금융산업의 경쟁력 강화와 구조 조정 촉진을 위해 정부는 2000년 10월 금융지주회사 제도를 도입하였습니다. 금융지주회사 제도를 도입한 것은 대형화를 통한 규모의 경제(economies of scale) 추구에유리할 뿐만 아니라 다른 업종 자회사간 복합상품 개발, 원스톱서비스 및 공동마케팅범위의 경제(economies of scope) 실현이 가능하며, 자회사간 출자ㆍ신용공여가 제한되어 위험전염이 차단되는 데다 지주회사 전체 자산이 다수의 자회사를 통해 다각도로 운용됨에 따라 경영위험도 분산될 수 있기 때문입니다. 또한, 지주회사는 합병과는 달리 편입된 자회사를 독립법인으로 유지하여 인사ㆍ조직상의 마찰을 피하고 조직체계의 유연성을 높임으로써 인적ㆍ물적자원의 효율적 활용이 가능할 뿐만 아니라 자회사간 순환출자 금지로 인해 부실한 자회사의 신속한 퇴출에 의한 구조 조정에도 유리한 측면이 있습니다.금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다. 앞에서 언급한 바와 같이 금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는 자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다. 참고로, 국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다. - 금융지주업권의 성장성2000년 금융지주회사법 제정 이후 국내 금융지주회사는 꾸준히 증가해 2013년에는13개 금융지주회사가 활동하였고, 2015년에는 9개사까지 그 수가 감소하였다가공 시 제출일 현재 기준 금융지주회사는 현재 총 10개 사입니다. 2024년 4월 9일 발표한 금융감독원 보도자료에 따르면 '23년 말 금융지주회사의 연결총자산은 3,530.7조원으로 전년말(3,418.1조원) 대비 112.6조원(+3.3%) 증가하였으며, 23년 중 연결당기순이익은 21.5조원으로 전년 동기(21.4조원) 대비 776억원(+0.4%) 증가하였습니다. (금융지주사의 일반현황 및 재무 및 손익 구조)

(단위 : 개, 명, 조원, %, %p)
구 분'22년(A)'23년(B)증감(B-A)
증감률
일반 현황소속회사수316329134.1
재무 손익 현황연결총자산3,418.23,530.7112.63.3
은행2,562.82,643.981.13.2
금투321.9364.842.813.3
보험264.5240.6△24.0△9.1
여전사 등232.3237.95.62.4
기타 1)36.643.77.119.3
당기순이익(개별합산)33.234.91.75.0
은행14.615.40.85.4
금투4.52.8△1.7△37.9
보험2.33.31.043.6
여전사 등3.62.7△0.9△24.6
기타 1)8.210.62.429.9
연결당기순이익21.421.50.10.4
은행15.115.20.10.7
금투2.51.8△0.7△28.9
보험2.03.01.051.0
여전사 등3.83.4△0.3△9.1
기타 1)3)△1.9△1.90.13.1
주요 경영 비율총자본비율 2)15.6115.830.22-
기본자본비율 2)14.3314.560.23-
보통주자본비율 2)12.5912.900.31-
고정이하여신비율0.490.720.23-
대손충당금적립률170.5150.6△19.9-
부채비율29.027.2△1.8-
이중레버리지비율114.3114.2△0.1-
주 : 1) 금융지주회사 , 신용정보회사 등 2) 은행지주회사 대상 3) 금융지주회사 개별당기순이익에서 자회사 배당금 수입 등 내부거래를 제외한 후 연결당기순이익 기여도는 주 로 당기순손실로 나타남

(출처: 금융감독원 보도자료 24.04.09) - 경기변동의 특성 및 계절성금융지주회사는 소속 자회사등의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 영위하므로, 경기변동 및 계절성에 따른 영향은 소속 자회사등이 속한 업권 특성에 따라 결정됩니다. - 시장의 안정성글로벌 무역분쟁 심화 및 국내 주택가격 하락과 관련한 높은 불확실성이 상존하는 가운데 우크라이나-러시아간 전시 상황, 원자재 가격 상승 등으로 올 한해 역시 경제 전망에 대한 불확실성으로 인해 쉽지 않은 한 해를 보낼 것으로 전망됩니다.금융지주회사와 각 자회사는 글로벌 경제상황, 금융시장의 변동성, 주요 국가들 통화정책 변화 등에서 파생되는 다양한 변수들에 의해 경영성과 및 재무 안정성의 변동성을 내재하고 있습니다. 이에 따라, 국내 금융기관들은 주요 대내외 리스크에 대한 모니터링과 파급 경로 등에 대한 면밀한 점검과 리스크관리 능력 및 손실흡수력 강화를위한 지속적인 노력이 요구됩니다. - 경쟁상황국내 금융지주회사들은 주력 자회사에 대한 수익 의존도가 높은 상황입니다. 다만, 은행지주회사들의 경우 은행의 이자수익 의존도가 큰 수익구조를 가지고 있으나, 당사의 경우 비은행 지주임에 따라 은행지주 대비 사업 구조가 다각화 되어 있는 상황입니다. - 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등2015년 금융위원회에서 발표한 '금융지주 경쟁력 강화를 위한 제도개선 방안'에 따르면, 금융지주회사제도 도입 이후 그간 양적 성장과 양호한 건전성 등 외형적인 부분에서는 상당한 성과를 거둔 것으로 평가하면서도, 국내 금융지주회사의 경쟁력 제고를 위해서는 그룹의 시너지 창출, 사업포트폴리오(수익구조 등) 다양화 등 질적인부분에서의 개선도 필요한 것으로 분석하였습니다. 당사의 경우 최초 보험업(메리츠화재)을 중심으로 지주회사 체제를 구축하였으며, 금융투자업(메리츠증권) 사업 확대 및 여전업(메리츠캐피탈) 진출 등으로 사업 포트폴리오가 다각화되었습니다. 각 부문별 외형 및 이익 규모가 증가하면서도 보험업과 금융투자업간 비중이 균형을 이루고 있으며, 타지주회사와 비교해 상대적으로 사업 다각화가 진전되었습니다. - 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단불안정한 대내외 정세와 급변하는 경영환경 속에서도 메리츠금융그룹은 각 사업부문(종속회사)별 차별화된 전략으로 시장의 변화를 주도하고 있고, 지속적인 혁신과 비용절감 및 인재경영 그리고 극단적 합리주의라는 메리츠금융그룹만의 차별화된 기업문화의 정착을 통해 이미 업계 최고 수준의 수익성을 달성하고 있습니다. 향후에도 고객 관점에서 더 좋고, 더 편리한 상품과 서비스를 공급하는 등 메리츠금융그룹은 고객 집중을 통해 서비스 경쟁력을 확보하고, 선제적인 위기 대응체제를 구축하여 건전성을 강화하여 업계 최고 수준의 수익 달성을 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

1. 보험계약자산부채 및 준비금현황

(단위 : 백만원)
구분제104기 1분기제103기 연간제102기 연간
보험계약자산11,46411,3436,388
보험계약부채21,869,37621,549,32518,957,277
재보험계약자산897,052921,132986,114
재보험계약부채_716-
투자계약부채9,589,6039,340,2096,880,190
해약환급금준비금1,344,3921,031,254-
비상위험준비금359,567352,611321,055
대손준비금76,59560,39442,012

주) 기업회계기준서 제 1117호 및 제1109호 적용

1-1). 준비금 적립내역

(단위 : 백만원)
구분제104기 1분기제103기 연간제102기 연간
책임준비금(보험계약부채)지급준비금2,363,91223,794,0682,053,977
보험료적립금24,145,0172,205,57122,071,031
미경과보험료적립금877,668859,159801,252
계약자배당준비금90,60391,78391,105
계약자이익배당준비금9,1818,0519,870
배당보험손실보전준비금4,1873,69711,895
합계27,490,56826,962,33125,039,130

주1) 손해보험경영통일공시기준으로 작성주2) 기업회계기준서 제 1104호를 적용 주3) 책임준비금에는 투자계약부채를 포함하고 있음

2. 위험기준지급여력비율

(단위 : 백만원, %)
구 분제 104 기 1 분기제 103 기 연간제 102 기 연간
지급여력금액(A)13,132,02112,949,7615,113,035
위험기준 지급여력기준금액(B)5,787,8165,346,2993,085,050
위험기준 지급여력비율(A/B)226.9242.2165.7

주1) 지급여력비율 = 지급여력/지급여력기준 × 100주2) ’23년 1분기부터는 K-ICS방식으로 산출하였으며, 전전기말은 RBC방식으로 산출하였습니다. RBC와 K-ICS의 산출방법의 중요한 차이는 보험부채 평가기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 요구자본 측정시 위험계수방식 및 충격시나리오 방식을 적용한 점 등입니다.

3. 주요 경영효율지표

(단위 : %, %p)
구 분제 104기 1분기제 103기 연간제 102기 연간
ROA5.04.44.4
ROE38.134.346.4

주1) 상기 경영지표는 손해보험경영통일공시기준임주2) 기업회계기준서 제1117호를 적용하여 작성

(1) ROA (Return on Assets) ROA=(당기순이익/{(전회계연도말 총자산＋당기말 총자산)/2)} × (4/경과분기수) ＊ 당기순이익은 회계연도 시작부터 당해 분기말까지의 당기순이익을 말함 ＊ 총자산은 B/S상의 총자산에서 영업권, 특별계정자산을 차감한 잔액임 (2) ROE (Return on Equity) ROE=(당기순이익/{(전회계연도말 자기자본＋당기말 자기자본)/2} × (4/경과분기수) ＊ 자기자본은 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 신종자본증권, 자본조정, 기타포괄손익누계액 합계를 말함

4. 산업의 특성 , 성장성 , 경기변동의 특성 , 계절성

(1) 산업의 특성

손해보험업은 우연한 사건으로 발생하는 손해로 인한 위험을 보장하며 이에 따라 발생하는 보험의 인수 , 보험료 수수 및 보험금 지급 등을 영업으로 하는 것을 말합니다 .

손해보험은 크게 일반손해보험과 자동차보험 , 장기손해보험으로 구분되며 , 일반손해보험은 화재보험 /해상보험 /특종보험 등으로 구성되어 있습니다 .

손해보험업은 가계성 상품 구성비가 높아 주로 국내시장에 의존하는 내수산업의 성격을 지니고 있습니다 . 또한 불특정다수의 보험가입자가 갹출한 보험료를 기초로 하여 경제적 위험 분산을 목적으로 한다는 점에서 공공성을 가지고 있으며 최근에는 보험계약법 개정 등 법적 환경 변화 및 사회 안전 인식 제고와 관련 정책 시행 , 기타 신종 위험 증가 등에 대한 적절한 대응이 요구될 것으로 예상됩니다 .

한편 손해보험업은 실손 보상 중심의 장기상품 및 자동차 의무가입 등으로 다른 산업보다는 경기에 덜 민감하게 반응하며 , 일반적으로는 경기 후행적인 성격이 강한 산업적 특성을 가지고 있는 동시에 투자손익의 수익 비중이 높아 시장금리와 주식시장 동향에 의해 수익성이 크게 좌우됩니다 .

(2) 산업의 성장성

손해보험산업은 2023년 IFRS17 제도 도입 이후 신계약 CSM 확보 경쟁 심화라는 어려운 경영 환경 속에서도 지속적으로 발전을 하고 있습니다 .

(3) 경기변동의 특성

손해보험업종은 국민소득 , 물가 , 인구ㆍ산업구조 , 사회심리의 변화 및 금융시장 여건등이 복합적으로 작용합니다 . 또한 보험종목별로 차이는 있지만 , 전반적으로 보험업은 경기 상승 시 보험료 및 수익 , 자산의 성장을 동시에 이룰 수 있습니다 .

하지만 경기 하강 시에는 매출 성장의 둔화와 함께 모럴 헤저드 증가 및 운용자산의 투자이익 감소 등의 영향으로 수익이 감소합니다 . 이와 같이 보험업은 다양한 요인의작용을 받으며 경기 변동에 영향을 받습니다 .

(4) 계절성 보험업은 영업력측면에서는 계절 영향의 편차가 크지 않으나 , 일부 종목에서 손해율의 영향을 받습니다 . 여름철 집중호우 및 휴가차량 증가 등은 일반적으로 자동차 사고를 유발하여 해당종목의 손해율을 상승시킵니다 . 또한 동절기의 폭설 또한 해당종목의 변동성을 높이는 요인으로 작용합니다 .

5 . 국내외 시장여건 (시장의 안정성 , 경쟁상황 , 시장점유율 추이 )

(1) 시장의 안정성 최근 금융시장 변동성 확대 등 불안요인은 많으나 , 제도 개선 및 업계 내실강화를 통해 손해보험시장의 수익성장은 지속될 수 있을 거라 예상됩니다 . (2) 경쟁상황

최근 국내 손해보험시장은 성장률 둔화 및 수익성 악화에 직면함에 따라 수익성 제고를 위한 다방면의 노력이 요구되고 있습니다 .

장기손해보험은 2023년 IFRS17제도 도입 이후 신계약 CSM확보를 위한 경쟁이 심화되고 있습니다 . 자동차보험은 가격경쟁 심화가 이어지고 있으며 , 일반보험 역시 경기 둔화에 따른 성장률 둔화 추세가 나타나고 있습니다 .

한편 소비자 보호 강화 , 고객정보 관리 및 사전 리스크 통제가 주요 Issue로 대두됨에따라 고객민원 감축을 중심으로 한 고객서비스 개선 및 리스크 관리 강화에 대한 업계 전반의 다양한 노력들이 진행되고 있습니다 .

6.시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

메리츠화재는 1922년 국내 최초로 설립된 손해보험회사로서 풍부한 경험과 Know -How 를 토대로 고객의 손해를 보장하며 , 국내 손해보험 산업의 발전을 선도하고 있습니다 .

메리츠화재의 강점으로는 장기 보장성보험 중심의 매출 전략을 들 수 있습니다 . 장기보장성 신계약은 업계 최고수준의 장기상품 경쟁력을 바탕으로 , 지속적으로 업계 상위 수준의 성장율을 나타내고 있습니다 .

메리츠화재의 약점으로는 경쟁사 대비 운용자산 규모가 상대적으로 작다는 점을 꼽을 수 있습니다 .

하지만 , 지속적인 보장성인보험 중심의 영업전략을 통해 안정적인 수익성장을 달성하고 있으며 , 채널 경쟁력 강화 노력을 통해 판매체력도 지속 제고하고 있습니다 .

7. 회 사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

메리츠화재는 언더라이팅 강화 및 효율적 사업비 절감 등 보험영업부문에서 지속적인 이익이 가능한 정책을 지속 수행하였고 , 안정적인 투자이익 확보를 위한 포트폴리오 관리를 통해 탄탄한 이익체력을 확보하였습니다 .

메리츠화재는 보장성 , 특히 인보험 중심의 장기보험 판매전략을 유지함과 동시에 자동차보험 경쟁력 제고 , 수익중심의 일반보험 영업전략을 통하여 수익성을 기반으로 한 보험성장 정책을 추진하고 있습니다 . 또한 , 안정성 중심의 투자 Stance 유지 , 선제적 위기대응체제 구축을 통한 Risk Management 강화를 통해 회사의 건전성을 확보하고 , 서비스 경쟁력 강화를 통한 대 고객 만족도 제고를 위하여 지속적으로 노력할 것입니다 .

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)
구 분제53기 1분기 (연결기준)제52기 (연결기준)제51기 (연결기준)
영업용순자본4,903,2395,067,4654,708,380
총 위 험 액3,034,9662,934,7492,441,698
잉 여 자 본1,868,2732,132,7162,266,682
필요유지자기자본134,225134,225134,610
순자본비율1,391.90%1,588.91%1,683.89%

※ 제53기 1분기 별도재무제표 기준 잉여자본은 1,897,761백만원임. 주1) 순자본비율 = ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100 주2) 필요유지자기자본 = 법정자본금 ×70% (2) 자산부채비율

(단위 : 백만원)
구 분제53기 1분기제52기제51기
실질자산(A)50,671,64050,810,07242,995,942
실질부채(B)45,030,56945,304,43737,816,772
자산부채비율(A/B)112.53%112.15%113.70%

주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

주2) 자산부채비율이란 금융투자업자의 부채에 대한 자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치를 말함. 자산과 부채는 실질가치에 의해 산정하고 있으며, 시가평가를 원칙으로 하고 있음. 주3) 별도재무제표 기준 (3) 레버리지비율

(단위 : 백만원)
구 분제53기 1분기제52기제51기
수정 총자산(A)47,409,64848,871,98441,362,830
수정 자기자본(B)5,646,6395,611,2265,294,616
레버리지비율(A/B)839.6%871.0%781.2%

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정 주2) 별도재무제표 기준

나. 위험관리에 관한 사항(1) 위험관리 조직 및 정책 ■ 리스크관리 문화 ○ 리스크관리를 중요한 업무로 인식 : 금융기관의 경영환경은 예측이 어려운 각종 리스크에 노출되어 있으며 , 금융시장의 불확실성 및 변동성 증대 등 리스크환경 변화가 심화됨에 따라 건전한 경영 활동을 위한 전사적인 리스크관리문화 정착이 경영의 핵심적인 과제로 부각되고 있으며 , 리스크관리 업무수행이 금융기관의 수익창출과 더불어 반드시 동반되어야 하는 매우 중요한 업무로 인식되고 있습니다 . ○ 경영진의 리스크관리에 대한 확고한 인식 보유 : 당사는 이사회를 비롯한 경영진이 리스크관리에 대한 확고한 인식을 보유하고 있으며 , 성장위주 경영만을 지양하고 전사적으로 리스크를 일정한 수준에서 관리하여 수익을 극대화하기 위해 노력하고 있습니다 . ■ 리스크관리 원칙 ○ 이사회의 최종적인 책임과 권한 : 리스크관리의 일차적인 책임은 각 해당 팀 · 점장 및 담당임원에게 있으며 , 이사회는 리스크관리조직의 최상위 기구로서 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다 . ○ 유기적으로 결합된 리스크관리 체계 : 리스크관리위원회 , 리스크관리실무위원회 , 심사위원회 및 부문별 리스크관리 실무협의회 , 리스크관리팀 , 심사분석팀 , 심사관리팀 , 팀별 리스크관리자 등의 효율적인 리스크관리 조직체계 구축 및 전문 인력 양성 , 업무 및 관리기준을 명시한 관련 규정 , 리스크 측정 및 분석 등 상시점검이 가능한 리스크관리시스템 등의 인프라 구축을 통하여 유기적으로 결합된 리스크관리체계를 구축하고 있습니다 . ○ 자율성과 견제의 균형 : 전사적으로 영업 및 자산운용활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 거래에 따른 결제기능을 분리하여 결제담당부서에서 집중 관리하도록 하며 , 각종 리스크에 대한 관리 및 통제기능을 리스크관리팀에서 집중 관리하고 있습니다 . ○ 전사적 통합 한도관리체제 유지 : 전사적으로 적정 순자본비율을 유지할 수 있는 수준의 총리스크한도를 설정하고 , 이를 시장리스크 , 신용리스크 , 기타리스크 ( 운영리스크 ) 로 구분하여 배정함으로써 전사적인 통합 한도관리체제를 유지하고 있습니다 . ■ 전사적인 리스크관리체계 구축을 위한 활동 ○ 리스크관리시스템 도입을 통한 통합 리스크 관리 : 당사는 급변하는 금융 환경변화에 대응하고자 전문화된 리스크관리체계 구축을 위한 리스크관리시스템을 도입하여 운영하고 있으며 , 리스크관리시스템을 통하여 내부모형 (VaR) 에 의한 시장리스크 측정 , 신용 Exposure 및 신용리스크 측정 , 유동성비율 및 유동성갭 측정 등 다양한 리스크를 통합하여 관리하고 있습니다 . ○ 중장기종합계획에 의거 전사적 리스크관리 체제 구축 추진 : 이사회로부터 승인받은 리스크관리 중장기종합계획에 의거 단기목표로는 조직 , 프로세스 , 인력 , 시스템 등의 리스크관리 Infra 구축을 통한 리스크관리문화 정착 , 중장기적으로는 리스크요인별 통합리스크관리 , 자본배분 , 성과평가 등의 리스크관리 프로세스 통합을 통한 전사적 리스크관리 (ERM: Enterprise Risk Management) 체제 구축을 위하여 단계별로 추진하고 있습니다 . ■ 조직체계 일반원칙 ○ 효율적인 리스크관리조직체계 구성 : 이사회 , 리스크관리위원회 , 리스크관리실무위원회 , 심사위원회 , 리스크관리팀 , 심사분석팀 , 심사관리팀 , 부문별 리스크관리 실무협의회 , 거래담당부서 , 결제담당부서 등의 구성 , 역할 , 업무 , 각 조직 간의 유기적 관계 등을 정하여 효율적인 리스크관리조직체계를 구성하고 있습니다 . ■ 리스크관리위원회 ○ 이사회로부터 리스크관리 관련 결정권한을 위임받아 리스크의 총괄적인 감독수행 : 리스크관리위원회는 이사회로부터 리스크관리와 관련된 결정권한을 위임받아 회사의 발생 가능한 리스크를 인식 , 측정 , 감시 , 통제하는데 필요한 정책 및 원칙을 수립하고 , 리스크의 총괄적인 감독수행 및 효율적인 통제 환경을 조성하고 있으며 , 리스크관리전략 이행을 위하여 회사의 총리스크한도를 설정ㆍ관리하고 , 리스크관리 중장기 종합계획의 세부추진 현황을 점검하며 , 전사적인 리스크관리문화 및 내부통제환경 정착에 노력하고 있습니다 . ○ 리스크관리위원회 위상강화를 위하여 등기이사로 구성 : 리스크관리위원회는 이사회로부터 위임 받은 리스크관리 관련 의사결정 권한을 수행하도록 등기이사 3 인 ( 사외이사 2 인 포함 ) 을 포함 총 3 인으로 구성되어 있습니다 . ■ 리스크관리실무위원회 ○ 리스크관리위원회로부터 의사결정권한을 위임받아 실무사안의 심의ㆍ의결 : 리스크관리실무위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 전사적 리스크측정방법의 수립 , 변경 및 적정성을 점검하며 , 리스크관리정책 및 전략 변경 시 리스크관리와 관련된 사안에 대하여 검토하고 , 부문별 리스크한도 및 포지션한도를 배정하는 등 실무사안에 대하여 심의ㆍ의결하고 있습니다 . ○ 일반적인 리스크관리 실무사안에 대한 심의ㆍ의결의 전문성 및 적시성을 확보하고 , 전사적으로 종합적인 리스크분석 및 심의가 가능하도록 현재 각 부문의 본부장 및 회사 전 부문에 걸쳐 현업 , 후선 및 리스크관리와 내부통제까지 총 4 명으로 구성되어 있습니다 . ■ 심사위원회 ○ 심사위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 대출 , 여신성 투자 , 지급보증 실행시 수반되는 신용위험 및 PI 투자시 가능한 리스크를 검토 , 논의하며 , 단기금융한도 (CP 할인 ) 적격업체를 선정 , 관리합니다 . ■ 부문별 리스크관리 실무협의회 ○ 위원회의 실무적 검토 강화 : 회사에서 발생할 수 있는 리스크 점검과 개선방안 등을 종합적으로 논의 할 수 있도록 부문별 실무협의회를 두고 있으며 , 위원회의 실무적인 업무 수행을 위한 실무적 검토를 강화하기 위한 기구로서 리스크관리 관련 사안의 실무를 검토하고 있습니다 . ○ 부문별 운영 : 현재 부문별로 금융투자상품선정위원회 , 유동성관리협의회 , 비상대책실무협의회 , 대출및종목심사협의회 , 장외파생선정위원회 등이 운영되고 있습니다 . ■ 심사분석팀 및 심사관리팀 ○ 심사분석팀 및 심사관리팀은 신용리스크 검토가 필요한 거래나 단기한도와 관련 , 해당업체에 대해 신용조사 및 평가와 업체별 신용한도의 설정 , 해지 등의 관리를 수행하는 한편 , 부실징후 기업의 정기적인 재무상태 점검을 실시합니다 . ■ 리스크관리팀 ○ 리스크관리업무 총괄 : 리스크관리팀은 리스크의 관리 , 통제 및 보고 등 리스크관리업무를 총괄적으로 담당하며 , 거래 및 결제담당부서와 독립적으로 리스크측정 및 관리방안의 수립 및 적정성 분석 , 리스크관리시스템 구축 및 운영 등 리스크관리업무를 수행하고 있습니다 . ○ 리스크관리문화 정착을 위한 적극적인 노력 : 리스크관리팀은 전사적인 리스크관리 관련 의식 함양을 위하여 리스크관리 관련 사내외 교육 마련 , 주요 리스크관리 제도 안내 등을 위한 리스크관리 커뮤니티 ( 사내 통신망 ) 를 적극 활용하여 회사 내 리스크관리 문화 정착을 위하여 적극 노력하고 있습니다 . ■ 팀별 리스크관리자 ○ 리스크관리팀과 긴밀한 협조체제 유지 : 전사적으로 해당 팀의 리스크보고체계 수립 및 리스크 측정분석보고 등을 위하여 거래담당자와 독립적으로 팀별 리스크관리자를 선정하여 운영하고 있으며 , 리스크관리팀과의 긴밀한 협조체제를 통하여 전사적인 리스크관리 문화정착에 노력하고 있습니다 . (2) 신용위험관리

○ 신용위험은 거래 상대방이 결제의무 , 원리금 상환의무 등 계약을 불이행함으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고 있습니다 .

○ 당사는 투자에 앞서 심사위원회의 엄격한 심사 / 승인 프로세스를 통해 신용리스크를 관리하고 있습니다 .

○ 신용리스크노출규모를 거래상대방별 , 그룹별 , 신용등급별 , 국가별로 관리하고 있습니다 .

○ 신용 Exposure 측정 및 한도관리 , 모니터링 , 경영진 보고 등 체계적인 관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다 .

(3) 시장위험관리

○ 시장위험은 시장상황의 변화로 주가 , 이자율 , 환율 등 시장성이 있는 포지션의 가치가 변동하여 회사가 부담하게 되는 손실가능성으로 정의하고 있습니다 .

○ 시장위험 한도는 거래부서가 시장위험이 있는 거래를 하고자 할 경우 리스크관리팀과 사전협의 및 검토 후 리스크관리실무위원회를 통해 부서별 / 운용별 / 상품별 한도를 부여받습니다 . 시장위험 한도는 ① 포지션한도 ② 손실한도 ③ 위험액한도 ④ 민감도한도 등을 기본으로 하고 있습니다 .

○ 시장위험 한도관리는 일별로 한도 준수여부 및 운용내역을 파악하여 현황을 작성하여 보고하고 있으며 이를 통해 거래부서의 한도 적정성을 검토하여 최소 연 1 회 이상 전사한도배분을 실시하고 있습니다 . 또 , 시장상황의 급변에 당사 포지션이 어느 정도 위험에 노출되었는지 파악하기 위해 금융위기와 같은 다양한 시나리오를 바탕으로 시장위험 위기상황분석 (Stress-Testing) 을 정기적으로 수행하고 있습니다 .

(4) 유동성위험관리

○ 자금조달계획 차질 등에 따른 자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 리스크와 시장의 거래부족 , 높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 되는 경우 손실이 발생할 수 있는 리스크로 정의하고 있습니다 .

○ 유동성비율을 주요 지표로 하고 , 유동성갭 분석 , 유동성 시나리오 분석을 보조지표로 활용하고 있습니다 . 자금조달과 운용의 만기 불일치에 대비하기 위하여 1 개월 및 3 개월 유동성비율 한도를 설정하여 관리하고 있습니다 .

○ 유동성리스크 발생에 따른 위기상황에 대비하기 위하여 위기상황 단계별 대비책을 마련하고 있습니다 .

○ 유동성비율 , 갭 분석 , 시나리오분석 및 한도관리 , 모니터링 , 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다 .

(5) 운영위험관리 ○ 운영위험이란 Basel Ⅱ 에서는 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스 , 인력 , 시스템 및 외부사건으로부터 초래될 수 있는 손실발생 위험으로 정의하고 있으며 , 내부 직원의 고의 또는 실수 , 부적절한 업무 처리 절차 , 불확실한 의사소통 , 전산시스템 장애 등에 의해 우리가 일상적인 업무를 수행하면서 발생할 수 있는 모든 위험을 말합니다 . ○ 운영위험은 적절한 통제 및 경감 활동 등을 통해서 경감시킬 수 있으며 , 이를 관리할 수 있는 시스템의 구축이 필요함 . 운영위험 관리시스템은 업무 프로세스 분석 , RCSA( 리스크통제자가진단 ), KRI( 핵심리스크지표 ), 손실데이터 수집 및 분석 , 운영위험액 측정 등으로 구성되어 있습니다 .

○ 당사는 운영위험관리 체제를 구축하였으며 , 분기마다 리스크자가평가를 통하여 회사에 내재되어 있는 운영위험을 측정ㆍ관리하고 있으며 , 이를 경감시키기 위한 개선과제를 도출ㆍ실행하고 있습니다 .

○ 운영위험 관리시스템 구축을 통하여 , 예기치 못한 위험으로부터 발생 가능한 손실에 대비할 수 있으며 , 경영의 안정성을 향상시키고 있습니다 .

다. 수수료 현황

- 오프라인 위탁 수수료 징수 기준

시장구분상품구분거래금액수수료율비고
주식코스피, 코스닥, 코넥스, ELW, ETF, ETN2 억원 이하0.498132%영업점 /컨택센터
5 억원 이하0.448132% + 10 만원
5 억원 초과0.398132% + 35 만원
K-OTC0.5% 일괄 적용
선물KOSPI200 선물 미니 KOSPI200선물 EUREX 야간 KOSPI200선물 EUREX야간미니 KOSPI200선물 변동성지수선물 섹터지수선물 코스닥 150선물 KRX300선물15 억원 미만0.039863%영업점
20 억원 미만0.029863% + 15 만원
25 억원 미만0.024863% + 25 만원
36 억원 미만0.019863% + 37.5 만원
36 억원 이상0.029863%
주식선물 ETF선물15 억원 미만0.04%
20 억원 미만0.03% + 15 만원
25 억원 미만0.025% + 25 만원
36 억원 미만0.02% + 37.5 만원
36 억원 이상0.03%
옵션KOSPI200 옵션 KOSPI200 위클리옵션 EUREX야간 KOSPI200옵션 EUREX 야간 KOSPI200위클리옵션 미니 KOSPI200옵션 코스닥 150옵션 주식옵션1 천만원 미만1.195554%영업점
1 천만원 이상0.995554% + 2 만원
기타 선물 / 옵션채권금리 선물3 년국채1 계약 당8,000 원
5 년국채
10 년국채
30 년국채
통화선물미국달러1,600 원
EUREX 야간미국달러
엔
유로
상품선물금800 원
돈육8,000 원
통화옵션미국달러1.5% 일괄 적용

- 온라인 위탁 수수료 징수 기준

시장구분상품구분거래금액수수료율비고
주식코스피, 코스닥, 코넥스 ELW, ETF, ETN1백만원 이하0.198132% + 900원신용매수 /ARS 매매 0.198132% 일괄 적용
3백만원 미만0.198132% + 1,000원
1천만원 미만0.138132% + 1,000원
5천만원 미만0.138132%
1억원 미만0.098132%
5억원 미만0.088132%
5억원 이상0.078132%
K-OTC0.25% 일괄 적용
선물KOSPI200선물 미니KOSPI200선물 EUREX야간KOSPI200선물 EUREX야간미니KOSPI200선물 변동성지수선물 섹터지수선물 코스닥150선물 KRX300선물0.007863% 일괄 적용
주식선물 ETF선물0.008% 일괄 적용
옵션KOSPI200옵션 KOSPI200위클리옵션 EUREX야간KOSPI200옵션 EUREX야간KOSPI200위클리옵션 미니KOSPI200옵션 코스닥150옵션1천만원 미만0.395554%
1천만원 이상0.295554%
주식옵션0.295554% 일괄 적용
기타 선물/ 옵션채권금리 선물3년국채1계약 당3,000원
5년국채
10년국채
통화선물미국달러600원
EUREX야간미국달러
엔
유로
상품선물금300원
돈육3,000원
통화옵션미국달러0.5% 일괄 적용

* 임의 상환(반대매매, 만기청산 등)시 오프라인 수수료 적용

- super365 계좌 온라인 위탁수수료(HTS, MTS) 징수 기준

시장구분상품구분수수료율비고
주식코스피, 코스닥, 코넥스, ELW, ETF, ETN0.009%
해외주식미국, 중국, 홍콩, 일본0.07%
채권일반채권, 전환사채0.015%소액국공채 0.3%

* 오프라인 및 ARS 주문, 기타 상품의 경우 기존 수수료율 적용.

- 채권 수수료 징수 기준

시장구분상품구분소구분수수료율비고
채권일반채권잔존기간 1년 미만0.1%
잔존기간 2년 미만0.2%
잔존기간 2년 이상0.3%
전환사채잔존기간 구분없이0.3%
소액국공채액면가 5천만원 이하0.6%
액면가 5천만원 초과0.3%

* 온,오프라인 구분없음

- 해외주식 위탁 수수료 징수 기준

구분수수료율
오프라인온라인(HTS, MTS)
미국0.5%0.25%
중국0.5%0.3%
홍콩0.5%0.3%
일본0.5%0.3%
싱가포르0.5%(최소수수료 SGD 60)-
호주0.5%(최소수수료 AUD 40)-
캐나다0.5%(최소수수료 CAD 40)-
유럽 (독일, 핀란드, 프랑스, 벨기에, 네덜란드, 포르투갈, 그리스, 아일랜드, 이탈리아, 스페인, 오스트리아)0.5%(최소수수료 EUR 30)-
베트남0.5%(최소수수료 VND 600,000)-

* 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함..

- 해외주식 소수점 위탁 수수료 징수 기준

구분수수료율
미국0.25%

* 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함.

- 해외파생상품 수수료 징수 기준

구분통화수수료
오프라인온라인
해외선물 (Standard)USD127.5
EUR106
HKD10060
JPY1,200800
SGD1510
GBP96
CNY9050
해외선물 (Micro)USD71
EUR71
해외옵션USD127.5
EUR106
HKD10060

* 1계약당 매매시 부과되는 거래수수료임.

- CFD 수수료 징수 기준

구분수수료율
오프라인온라인(대면 개설)온라인(비대면 개설)
국내0.40%0.10%0.10%
해외미국0.13%0.09%
중국0.19%0.15%
홍콩0.13%0.09%
일본0.13%0.09%

* 비대면 개설의 경우 관리자 선택시 대면계좌 기준 적용

- CFD 헷지수수료 징수 기준

구분계좌유형수수료율 (연 )
해외미국안심계좌2% ( 원화 예수금을 사용하는 경우 외화부족분에 대해 일할 부과 )
중국
홍콩
일본

* 시장상황의 변동 , 회사의 경영상 필요성 , 외부 감독기관의 권고 등 합리적 사유가 있는 수수료는 변동 가능

라. 업계의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 - 산업의 특성

금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.

[ 금융투자업자 주요 업무 ]
구분내용
투자매매업자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무
투자중개업타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무
투자자문업금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무
집합투자업투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무
투자일임업투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무
신탁업신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 따라서, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 아래와 같습니다.

[ 국내 주식시장 추이 ]
(단위 : pt, 조원)
구 분2024년 3월2023년2022년2021년2020년
주가지수KOSPI2746.632655.282,236.402,977.652,873.47
KOSDAQ905.50866.57679.291,033.98968.42
시가총액금 액2,6722,5582,0832,6502,366
증감율+ 28.29%+ 22.83%(-) 21.40%+ 12.00%+ 37.78%
거래대금금 액5,2274,8093,9146,7675,708
증감율+ 33.57%+ 22.87%(-) 42.16%+ 18.55%+ 149.51%
주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액임. 주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계임. 주3) 증감율은 전기말 대비 수치임
(출처 : 한국거래소 통계자료)

- 산업의 성장성 금융당국은 자본시장 경쟁력 강화를 위해 해외 대형 IB를 롤 모델로 하여 초대형 금융투자회사로의 육성을 추진하고 있으며, 이러한 정책 방향에 부응하여 금융투자업계는 M&A 및 자본확충을 통하여 몸집 부풀리기가 진행되고 있습니다. 반면에 대형 IB 수준의 자본을 확충하기 어려운 중소형사들은 전문화를 통하여 생존을 모색하는 등 최근 자본시장의 경영환경은 대형화와 전문화라는 두 가지 방향으로 나아가고 있으며, 이러한 트렌드에 뒤쳐지는 회사는 도태될 수밖에 없는 상황으로 내몰리고 있습니다. 또한, 핀테크 등 IT기술이 접목된 새로운 형태의 금융서비스가 등장하고 있습니다. 이러한 불확실한 경영환경은 국내 금융투자회사에게 위기와 기회를 동시에 제공하고있으며, 시장의 구조적인 변화에 발빠르게 대응하는 회사는 지속 성장을 위한 기회로활용할 수 있을 것이며, 그렇지 못하는 회사는 매우 큰 어려움을 겪게 될 것으로 보입니다.

- 경기변동의 특성 금융투자회사는 국내외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 국내외 거시경제 변수 불확실성, 미국의 기준금리 인상 변동 등 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인한 시장상황 악화 시 수탁수수료 수입이 감소할 수 있습니다. 뿐만 아니라, 시장금리, 주가지수 및자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 금융투자회사의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다.

- 경제환경의 불확실성 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

(2) 국내외 시장여건 - 시장의 안정성 및 경쟁상황 2024년 3월말 기준 국내에서 총 60개의 증권사 가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다. 최근 금융투자업계에서는 단순 브로커리지에서 벗어나 기업과 투자자를 연결하고, 모험자본을 적극 공급하는 투자은행(IB) 업무가 핵심 경쟁력으로 부각되고 있습니다.정부의 초대형 IB 육성 방침에 따라 종합금융투자사업자 자기자본 요건 충족을 위한 대형사의 자본확충이 종료 된 이후 수익구조가 변화하면서 자기자본 기준 상위사의 수익 점유율이 자본의 크기에 비례하여 높아지고 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 과거 브로커리지 중심의 수익구조에서는 자본 규모의 확대가 반드시 수익 점유율 상승으로 이어지지는 않았으나, 최근에는 위험자본이 요구되는 기업금융과 레버리지를활용한 운용손익의 비중이 높아지면서 자본력이 경쟁력 강화로 이어지는 선순환 구조가 형성되고 있는 것입니다. 또한, 콜차입 규제, 신NCR 도입 및 레버리지 비율 축소 등 금융당국의 규제들로 인해 자본력이 부족한 중소형 증권사들의 경쟁력은 점점 더 약화될 것으로 보입니다.

- 시장점유율

(단위 : 백만원)
구분'23.1~'23.12'22.1~'22.12'21.1~'21.12
금액점유율금액점유율금액점유율
수수료수익542,3554.99%619,8685.17%725,3094.70%
증권평가 및 처분이익3,322,07711.74%3,213,21112.35%2,430,35112.25%
파생상품관련이익38,563,96134.94%47,673,64534.37%16,854,05126.98%
이자수익1,504,0808.62%1,306,12910.40%717,8947.96%
영업이익617,6688.23%1,025,35018.89%860,4557.01%
세전이익552,2258.84%988,64817.78%899,7597.78%
당기순이익424,2337.95%769,04618.95%681,6108.07%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템 '증권사(국내법인)' 주) 별도재무제표 기준

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 금융투자업 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 고객의 Needs를 충족시키는 금융상품 개발 및 판매, 정확성 및 적시성을 갖춘 투자정보 제공 능력, 차별화된 고객서비스, 수익원 다변화 및 안정적인 수익구조 구축, 통합적 리스크 관리 등이 있습니다. (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 메리츠증권은 자산운용, PF 등 다양한 부문의 경쟁력 강화를 통해 기업의 경쟁력을 높이도록 노력하여 왔습니다. 또한 개인 고객들의 투자 방향이 주식매매에서 금융상품, 자산관리영업의 형태로 발전함에 따라 고객들에게 다양한 금융상품 제공 등 경쟁력 강화를 통한 수익성 향상을 위해 노력하고 있습니다. 메리츠증권은 2015년 5월말 아이엠투자증권과의 합병, 2015년 8월 유상증자, 2017년 4월 메리츠캐피탈 주식의 포괄적 교환 및 2017년 6월 전환상환우선주 발행 등으로 종합금융투자회사 지정요건인 자기자본 3조원을 돌파하여 2017년 11월 중 종합금융투자회사로 지정되었습니다. 이를 활용하여 기존에 구축한 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 대출, M&A 인수금융 등 다양한 분야의 기업금융업무 노하우를 유지ㆍ발전하는 한편 新성장분야 기업 발굴, M&A자문, 재무적 투자자 알선, IPO, 회사채 발행, 기업자산관리 등 다양한 수요에 맞춤형 서비스를 제공하는 Total Solution Provider로의 역량 강화를 통하여 경쟁력을 확보하고 명실상부한 종합금융투자회사로서의 위치를 더욱 굳건히 하기 위하여 노력하고 있습니다.

마. 신규사업의 내용 및 전망

'24년 4월 메리츠증권은 국내 ETP (ETF 및 ETN) 시장 최초로 미국채에 3배 레버리지로 투자할 수 있는 ETN을 상장하였습니다. 각각 미국채 10년과 30년 만기의 정방향과 역방향(인버스) 3배 레버리지로 총 4개 종목이며, 환 오픈 상품이기에 원달러 환율에도 연동되어 있다는 것이 특징입니다. 메리츠증권은 2022년 12월에도 국내 ETP 시장 최초로 국채 3, 5, 10, 30년의 3배 레버리지 ETN들을 상장한 바 있으며, 이번 미국채의 3배 레버리지 상장을 통해, 국내 채권형 ETP 시장에서 선도자 역할을 이어가게 되었습니다.메리츠증권의 금번 상장 이전에는 국내 투자자들이 미국 TMF ETF와 같은 해외에 상장된 미국채 3배 레버리지 ETF에 투자할 수 밖에 없었습니다. 이에 투자자들은 별도의 환전 수수료를 부담함과 동시에 미국 주식시장에서 거래해야 하는 번거로움까지 겪어왔습니다. 하지만 메리츠증권의 상장으로 인해 투자자들은 국내 시장에서 보다 간편한 거래가 가능하게 되었으며 미국 상장 ETF 대비 절반 이하의 운용보수만 부담하게 되었습니다.메리츠증권의 미국채 3배 레버리지 ETN 시리즈는 ETF와 달리 추적오차가 없다는 장점 또한 가지고 있습니다. 즉 각각 종목의 기초지수를 그대로 추종하기에 별도의 거래 비용이나 운용 손실 등 소위 보이지 않는 비용이 없으며 이로 인해 ETF 대비 더 높은 투자 수익을 기대할 수 있습니다. 메리츠증권은 향후에도 국내 채권 투자자들의 수요에 중점을 둔, 보다 다양한 상품들을 지속적으로 제공하고자 합니다.

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

1. 자본적정성 및 건전성 관련지표1) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)
구 분제13기 1분기제12기제11기
조정자기자본(A)1,331,0231,436,0431,284,075
조정총자산(B)8,134,6428,092,2878,409,823
조정자기자본비율(A/B)16.3617.7515.27

주) 금융감독원감독규정내 조정자기자본비율임

2) 무수익여신 등 현황

(단위 : 백만원, %)
제13기 1분기제12기제11기
무수익 여신잔액비율무수익 여신잔액비율무수익 여신잔액비율
451,2026.93282,9434.4177,3061.14

주) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임 3) 대손충당금 현황

(단위 : 백만원)
구 분제13기 1분기제12기제11기
대손충당금 잔액일 반147,742129,090118,958
특 별---
합 계147,742129,090118,958
기중 대손상각액4,40237,59235,370

4) 유동성 비율

(단위 : 백만원, %)
구 분제13기 1분기제12기제11기
유동성자산(A)2,102,8952,641,1882,572,250
유동성부채(B)1,952,8881,275,781942,554
유동성비율(A/B)107.68207.03272.90

주) 금감원 업무보고서 기준 3개월 유동성비율 기준임 2. 자산건전성 분류 및 연체현황

1) 총채권 현황

(단위 : 백만원, %)
구 분제13기 1분기제12기제11기
건전성분류정상5,597,0275,674,7726,512,261
충당금적립액54,69252,98969,848
적립율0.980.931.07
요주의461,505455,672191,046
충당금적립액19,38618,03118,001
적립율4.203.969.42
고정392,313228,70445,374
충당금적립액39,35626,84612,490
적립율10.0311.7427.53
회수의문40,97638,49520,024
충당금적립액21,81020,68910,459
적립율53.2353.7452.23
추정손실17,91415,74411,909
충당금적립액12,49810,5358,160
적립율69.7766.9168.52
합계6,509,7356,413,3876,780,614
충당금적립액147,742129,090118,958
적립율2.272.011.75
연체현황총채권액6,509,7356,413,3876,677,974
연체금액660,270508,129120,298
1개월 미만31,955116,1226,434
1개월 이상628,315392,007113,864
연체율10.147.921.80
1개월 미만0.491.810.09
1개월 이상9.656.111.71

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 건전성분류에서의 총채권액 합계는 확정지급보증(난외계정) 및 부동산PF 관련 채무보증(난외계정) 포함된 금액임주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감 후 미상각잔액 기준주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)

2) 할부금융자산 현황

(단위 : 백만원, %)
구 분제13기 1분기제12기제11기
건전성분류정상359,262328,042269,322
충당금적립액3,4473,1232,767
적립율0.960.951.03
요주의3,8854,0306,065
충당금적립액549554520
적립율14.1313.758.57
고정2,4581,643495
충당금적립액1,179723215
적립율47.9744.0043.43
회수의문9801,0661,204
충당금적립액472387454
적립율48.1636.3037.71
추정손실1,6711,6201,590
충당금적립액748591444
적립율44.7636.4827.92
합계368,256336,401278,676
충당금적립액6,3955,3784,400
적립율1.741.601.58
연체현황총채권액368,257336,401278,676
연체금액4,7563,8452,639
1개월 미만12114074
1개월 이상4,6353,7052,565
연체율1.291.140.95`
1개월 미만0.030.040.03
1개월 이상1.261.100.92

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 이연부대수익비용 제외

3) 리스자산현황

(단위 : 백만원, %)
구 분제13기 1분기제12기제11기
건전성분류정상1,604,1161,604,1651,718,436
충당금적립액1,5161,5922,134
적립율0.090.100.12
요주의32,86330,21532,455
충당금적립액421360272
적립율1.281.190.84
고정3,7493,8651,746
충당금적립액861659410
적립율22.9717.0523.48
회수의문3,4741,7071,454
충당금적립액747254332
적립율21.5014.8822.83
추정손실1,6791,792708
충당금적립액1,2971,235570
적립율77.2568.9280.39
합계1,645,8811,641,7441,754,799
충당금적립액4,8424,0993,718
적립율0.290.250.21
연체현황총채권액1,645,8801,641,7441,754,799
연체금액8,7065,9083,936
1개월 미만268222268
1개월 이상8,4385,6863,668
연체율0.530.360.22
1개월 미만0.020.010.01
1개월 이상0.510.350.21

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감한 미상각잔액 기준주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)주) 이연부대수익비용 제외

(4) 대출자산 현황

(단위 : 백만원, %)
구 분제13기 1분기제12기제11기
건전성분류정상3,602,7943,714,3144,411,634
충당금적립액43,96941,85951,722
적립율1.221.131.17
요주의424,743421,411152,506
충당금적립액16,89515,52616,271
적립율3.983.6810.67
고정386,106223,19643,133
충당금적립액37,31625,46411,865
적립율9.6611.4127.51
회수의문36,36835,56117,234
충당금적립액19,97119,7509,594
적립율54.9155.5455.67
추정손실14,23712,0869,474
충당금적립액10,2178,5367,030
적립율71.7670.6374.21
합계4,464,2484,406,5684,633,981
충당금적립액128,368111,13696,482
적립율2.882.522.08
연체현황총채권액4,464,2494,406,5684,633,981
연체금액646,317497,958113,439
1개월 미만31,564115,7506,090
1개월 이상614,753382,208107,349
연체율14.4811.302.45
1개월 미만0.712.630.13
1개월 이상13.778.672.32

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 이연부대수익비용 제외 3. 여신전문금융업의 전반적인 사항

□ 업계 현황1) 여신전문금융업의 특성여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 여신전문금융업법에서 제정된 여신업무에 대한 진출입이 등록을 통해 이루어져 대주주 및 자본금 요건만구비하면 사업 영위가 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 자동차, 부동산 등 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.2) 여신전문금융회사의 시장여건2022년 하반기부터 이어진 주요국의 기준금리 인상, 통화긴축 가속화 등의 파급효과로 2023년 자금 조달비용(원가) 상승 및 국내외 경기 둔화가 지속되었습니다.2024년 또한 고금리 기조가 지속되고 부동산 금융시장 회복 둔화 등 어려움이 예상됩니다. 이러한 금융시장 환경에 따라 여전채 발행 규모가 위축되는 등 발행금리 상승세 지속 현상은 조달구조 상 회사채 의존도가 높은 여전사 수익성 창출에 다소 어려움을 줄 것으로 예상됩니다.자동차금융 시장의 경우 플랫폼 경쟁에 따른 생태계 주도권이 소비자로 이동하고 있으며, 구독경제 트랜드와 맞물려 리스, 장기렌트 수요가 확대되고 있습니다. 그러나 캐피탈업은 운용리스의 취급 범위나 취급 가능물건, 렌탈업무 취급 범위 등 제한이 있는 상황입니다. 또한, 신차금융 부분은 카드사와의 업권간 경쟁이 지속 심화되고 있으며 카드사의 조달 경쟁력 및 복합할부를 바탕으로 신차금융 부분 점유율은 지속 확대되고 있습니다. 이와 같은 물적금융의 성장한계 및 경쟁심화에 따른 캐피탈 업계의 포트폴리오는 기업금융과 투자를 중심으로 변화하였으나, 부동산 시장 침체 및 자금조달 리스크 등에 대비가 필요합니다. 끝으로, 규제 변화 부문을 살펴보면 2022년부터 레버리지 규제한도가 10배에서 9배로 축소되었습니다. 다만, 메리츠캐피탈은 직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급하여 레버리지 규제한도가 1배 더 축소된 8배로 적용받고 있습니다. 중금리대출 제도 개선에 따라 한도성 여신 미사용 잔액 및 지급보증에 대해 대손충당금 적립 의무화되며, 민간중금리대출 금리상한은 2023년 하반기 및 2024년 상반기 15.5% 한도를 적용받고 있습니다.

[메리츠캐피탈 시장점유율]

구 분23년 12월말22년 12월말21년 12월말20년 12월말19년 12월말
할부금융1.01%0.91%0.53%0.84%1.46%
리스3.48%3.93%3.93%3.68%4.08%
대출채권3.96%4.14%4.55%3.86%4.16%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 '캐피탈사 부문별 자산현황'

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점메리츠캐피탈은 자동차금융 및 기업금융을 주요 업무로 영위하는 여신전문금융사로 메리츠증권이 지분 100%를 보유하고 있습니다. 장기간 흑자기조로 인한 이익누적과유상증자, 신종자본증권 발행 등을 통한 약 1.4조원의 자기자본 여력을 기반으로 자동차금융, 개인금융과 기업금 융 등의 균형 있 는 자 산포트폴리 오를 갖추어 성장하고 있습니다. 특히, 부동산금융 경쟁력이 우수한 계열사와의 연계영업을 기반으로 업계 상위 시장지위를 유지하고 있습니다 . 또한, 철저한 심사기준 및 채권관리를 바탕으로업계평균의 자산건전성 수준을 유지 중이며, 무보증 회사채 A+ 신용등급을 바탕으로 장기회사채 위주의 조달로 자금조달구조의 안정성 및 유동성 대응능력을 개선하고 있습니다.4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단메리츠캐피탈은 지속적인 영업채널 확보를 통한 리테일금융 사업 기반을 확대하고 있으며, 우량 기업금융 사업을 통한 고수익 창출에 집중하고 있습니다. 신규사업에 있어 철저한 담보가치 중심의 안정적인 물적금융 시장을 검토하고 있습니다.과학적 심사시스템 및 거점별 채권회수 조직을 활용한 리스크관리를 하고 있으며, 자금조달에 있어서는 신용등급 상향을 통한 조달비용 절감을 위해 노력하고 있습니다. 업계 최고 수준의 생산성을 목표로 우수인력 중심의 조직을 운영하며, 불필요한 비용을 사전 통제함으로서 수익성 중심의 경영관리체계 확립을 지속 추진하고 있습니다.

5) 부문별 특성 및 산업의 성장성(1) 할부금융부문할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다. 할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하여 채권관리가 중요시되는 사업입니다. 2022년 할부금융 취급 실적 기준으로 자동차 할부금융이 약 95.9%를 차지하고 있 듯이 국내 할부금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다.

[연도별/품목별 할부금융 취급실적 및 성장률](단위: 억원, %)
구분내구재주택기계기타총계성장률
자동차가전기타계
2019년210,9512483,397214,5961,8662,5304,265223,2575.9
2020년220,8912583,135224,2849612,3515,747233,3434.5
2021년208,5402352,456211,231-3,0793,521217,831-6.6
2022년229,6122232,077231,912-3,7983,795239,5059.9
2023년238,3352102,165240,710-3,9763,026247,7123.4
출처 : 여신금융협회

(2) 리스금융부문리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 새로운 상품을 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

[연도별 리스실적 및 성장률](단위: 억원, %)
구분금융운용총계성장률
원화외화원화외화
2019년101,739-36,157-137,8961.6
2020년100,231-56,137-156,36813.4
2021년109,946-64,829-174,77511.8
2022년108,593-76,744-185,3376.0
2023년93,37125573,67838167,342-9.7
출처 : 여신금융협회

(3) 신기술사업금융부문신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행될 것으로 예상되며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M&A 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.6) 관련법령 또는 정부의 규제 등(1) 주요법령 및 감독규정 - 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙 - 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등(2) 주요내용 - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내 (직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급 시 1배 더 축소되어 당사는 8배 적용) - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 대주주에 대한 신용공여 : 자기자본의 50% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 대출업무 영위 비중 : 총자산의 30% 이내 - PF대출채권 취급한도 : 여신성자산의 30% 이내 - 원화유동성비율 : 100% 이상

여신전문금융회사 현황
리스/할부금융사(50)데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 리딩에이스캐피탈, 마스턴캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무궁화캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 신한캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 우리금융캐피탈, 웰컴캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 쿠팡파이낸셜, 토요타파이낸셜, 파이오니어인베스트먼트, 포르쉐파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, A캐피탈, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, HB캐피탈, JB우리캐피탈, KB캐피탈, KG캐피탈, M캐피탈, NBH캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아
신용카드사(8)롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드
신기술사(108)나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 뉴메인캐피탈, 동원기술투자, 동유기술투자, 디에스엔인베스트먼트, 디에스투자파트너스, 디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 로프티록인베스트먼트, 롯데벤처스, 리더스기술투자, 리인베스트먼트, 리젠트파트너스, 모비릭스파트너스, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 바로벤처스, 백터기술투자, 브레이브뉴인베스트먼트, 브릿지인베스트먼트, 브이에스인베스트먼트, 빌랑스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 서울신기술투자, 세아기술투자, 솔론인베스트, 솔리크인베스트먼트, 수앤파이낸셜인베스트먼트, 스페이스타임인베스트먼트, 시너지아이비투자, 시리우스인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에볼루션인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스비아이캐피탈, 에스앤에스인베스트먼트, 에스제이지파트너스, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 에이에프더블유파트너스, 에이티넘벤처스, 에이피투자금융, 에프앤에프파트너스, 엑스플로인베스트먼트, 엔베스터, 엔코어벤처스, 엘에프인베스트먼트, 엘엑스벤처스, 엘케이기술투자, 엠더블유앤컴퍼니, 옐로우독, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유앤에스파트너스, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인바이츠벤처스, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제이비인베스트먼트, 제이에스지인베스트먼트, 제이원캐피탈인베스트, 지에스벤처스, 카스피안캐피탈, 케이디인베스트먼트, 케이씨투자파트너스, 케이아이비벤처스, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스 , 코리아오메가투자금융, 큐더스벤처스, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 타임폴리오캐피탈, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 티케이지벤처스, 펄어비스캐피탈, 펜타스톤인베스트먼트, 포스코기술투자, 푸른인베스트먼트, 프렌드투자파트너스, 프롤로그벤처스, 피오인베스트먼트, 하나벤처스, 하나에스앤비인베스트먼트, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 한일브이씨, 현대투자파트너스, 효성벤처스, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트
출처 : 여신금융협회 (정회원 기준)

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속회사(단위 : 백만원)
과 목제 15 기 1분기제 14 기제 13 기
(2024년 3월말)(2023년 12월말)(2022년 12월말)
자 산
I. 현금및예치금4,498,0094,928,1025,922,682
II. 당기손익-공정가치측정금융자산44,286,89345,835,25436,790,919
III. 파생금융자산1,054,6741,076,245960,707
IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산28,425,93427,917,74223,075,299
V. 상각후원가측정대출채권14,390,90114,634,01614,305,261
VI. 관계(공동)기업투자1,012,3971,012,457926,276
VII. 유형자산823,821802,228795,249
VIII. 투자부동산707,552689,595754,271
IX. 무형자산98,602102,089106,955
X. 리스자산1,644,5271,638,1571,746,241
XI. 이연법인세자산234,66114,322177,875
XII. 당기법인세자산81,961133,12914
XIII. 보험계약자산11,46411,3436,388
XIV. 재보험계약자산936,509951,2891,012,704
XV. 기타자산4,895,4832,488,5232,321,205
XVI.매각예정비유동자산1,3511,35175,352
자 산 총 계103,104,739102,235,84388,977,399
부 채
I. 보험계약부채21,906,65321,575,96518,982,151
II. 재보험계약부채-716-
III. 예수부채12,131,07311,422,7118,762,943
IV. 당기손익-공정가치측정금융부채20,264,91519,862,22914,570,240
V. 파생금융부채1,112,7861,276,6191,343,999
VI. 차입부채30,302,93532,968,12632,356,368
VII. 순확정급여부채104102160
VIII. 충당부채42,19846,53742,020
IX. 이연법인세부채273,683371,18825,903
X. 당기법인세부채453,812205,116298,524
XI. 기타부채6,755,5634,409,3484,013,387
XII. 매각예정부채--39,734
부 채 총 계93,243,72292,138,65880,435,429
자 본
I. 지배기업의 소유주지분9,295,1839,581,9074,943,971
1. 자본금113,094113,09471,443
2. 신종자본증권792,344593,208593,199
3. 자본잉여금125,507125,35563,236
4. 자본조정854,199586,56813,236
5. 기타포괄손익누계액69,734553,029120,980
6. 이익잉여금7,340,3057,610,6544,081,877
II. 비지배지분565,834515,2783,597,999
자 본 총 계9,861,01710,097,1858,541,971
부 채 와 자 본 총 계103,104,739102,235,84388,977,399
(2024.01.01~ 2024.03.31)(2023.01.01~ 2023.12.31)(2022.01.01~ 2022.12.31)
I. 영업수익12,563,84958,558,35867,218,347
II. 영업비용11,793,06355,624,85664,325,153
III. 영업이익770,7862,933,5022,893,193
IV. 영업외손익38,411(89,578)20,582
V. 법인세비용차감전순이익809,1972,843,9242,913,775
VI. 법인세비용217,907719,189778,541
VII. 계속영업당기순이익591,2902,124,7352,135,235
VIII. 중단영업당기순이익-642(1,895)
VII. 당기순이익591,2902,125,3772,133,340
1. 지배주주지분순이익585,7692,041,7491,391,722
2. 비지배지분순이익5,52183,628741,618
VIII. 기타포괄손익(482,970)272,127728,872
IX. 총포괄이익108,3202,397,5042,862,212
1. 지배주주지분총포괄손익102,5682,308,5951,851,882
2. 비지배지분총포괄손익5,75288,9091,010,329
X. 주당이익
1. 기본주당이익 (원)3,05811,02011,097
2. 희석주당이익 (원)3,04410,97011,030
3. 기본주당계속영업이익 (원)3,05811,01611,112
4. 희석주당계속영업이익 (원)3,04410,96711,045
연결에 포함된 회사수267240272

나. 요약 재무정보

주식회사 메리츠금융지주(단위 : 백만원)
과 목제 15 기 1분기제 14 기제 13 기
(2024년 3월말)(2023년 12월말)(2022년 12월말)
자 산
I. 현금및예치금523,960132,682196,395
II. 당기손익-공정가치측정금융자산700,525-349,454
III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산464,671321,372305,608
IV. 상각후원가측정대출채권및수취채권17,92514,8696,678
V. 유형자산2,7802,9351,902
VI. 무형자산9,9029,9379,081
VII. 종속기업투자4,325,4314,325,4311,789,377
VIII. 이연법인세자산10,3199,16211,788
IX. 기타자산10,3303,4491,029
X. 매각예정자산--12,205
자 산 총 계6,065,8434,819,8372,683,517
부 채
I. 차입부채1,488,3791,238,8091,027,472
II. 이연법인세부채---
III. 당기법인세부채2,3213,0858,289
IV. 순확정급여부채---
V. 충당부채272269190
VI. 기타부채508,20743,12331,477
부 채 총 계1,999,1791,285,2861,067,428
자 본
I. 자본금113,094113,09471,443
II. 신종자본증권792,254593,118593,109
III. 자본잉여금125,385125,23258,374
IV. 자본조정(261,077)(528,708)(156,496)
V. 기타포괄손익누계액(19,852)(22,457)(34,108)
VI. 이익잉여금3,316,8603,254,2721,083,767
자 본 총 계4,066,6643,534,5511,616,089
부 채 와 자 본 총 계6,065,8434,819,8372,683,517
종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법원가법원가법원가법
(2024.01.01~ 2024.03.31)(2023.01.01~ 2023.12.31)(2022.01.01~ 2022.12.31)
I. 영업수익947,795416,172157,124
II. 영업비용30,91280,43536,455
III. 영업이익916,883335,736120,669
IV. 영업외손익125,764(164)
V. 법인세비용차감전순이익916,884361,500120,505
VI. 법인세비용(1,916)1,68012,434
VII. 당기순이익918,800359,820108,071
VIII. 기타포괄손익2,60611,651(34,040)
IX. 총포괄이익921,406371,47174,031
X. 주당손익
1. 기본주당이익(원)4,8211,822671
2. 희석주당이익(원)4,7991,814667

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 15 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
제 15 기 1분기말제 14 기말
자산
Ⅰ.현금및예치금4,498,009,421,1174,928,102,291,702
Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산44,286,893,102,97745,835,254,461,738
Ⅲ.파생상품자산1,054,672,535,6141,076,245,317,071
Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산28,425,933,916,02527,917,741,681,483
Ⅴ.상각후원가측정대출채권14,390,901,491,72414,634,016,327,824
Ⅵ.종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산1,012,396,863,2171,012,456,902,693
Ⅶ.유형자산823,821,401,498802,228,273,710
Ⅷ.투자부동산707,552,260,061689,594,746,304
Ⅸ.무형자산98,602,093,346102,089,204,265
Ⅹ.리스자산1,644,526,910,1971,638,157,034,697
XI.이연법인세자산234,661,320,30314,321,916,473
XⅡ.당기법인세자산81,960,686,826133,128,796,118
XⅢ.보험계약자산11,464,399,26611,342,723,029
XIV.재보험계약자산936,509,292,729951,289,244,099
XV.기타자산4,895,482,575,9752,488,523,042,983
XVI.매각예정비유동자산1,350,716,0001,350,716,000
자산총계103,104,738,986,875102,235,842,680,189
자본과 부채
부채
Ⅰ.보험계약부채21,906,653,126,67721,575,964,736,599
Ⅱ.재보험계약부채0715,860,724
Ⅲ.예수부채12,131,072,516,74911,422,710,584,672
Ⅳ.당기손익-공정가치측정금융부채20,264,915,197,87719,862,228,955,287
Ⅴ.파생상품부채1,112,786,072,7941,276,619,449,672
Ⅵ.차입부채30,302,935,305,72632,968,126,345,956
Ⅶ.순확정급여부채103,517,661101,932,585
Ⅷ.충당부채42,197,965,83746,537,123,971
Ⅸ.이연법인세부채273,683,279,615371,187,733,854
Ⅹ.당기법인세부채453,812,237,985205,116,425,713
XI.기타부채6,755,562,853,8534,409,348,465,225
부채총계93,243,722,074,77492,138,657,614,258
자본
Ⅰ.지배주주지분9,295,182,944,7909,581,907,410,678
1.자본금113,093,927,000113,093,927,000
2.신종자본증권792,344,136,004593,207,756,004
3.자본잉여금125,507,312,832125,354,977,096
4.자본조정854,198,478,307586,567,536,393
5.기타적립금69,733,730,981553,028,906,082
가.기타포괄손익누계액69,733,730,981553,028,906,082
6.이익잉여금7,340,305,359,6667,610,654,308,103
Ⅱ.비지배지분565,833,967,311515,277,655,253
자본총계9,861,016,912,10110,097,185,065,931
자본과부채총계103,104,738,986,875102,235,842,680,189

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
제 15 기 1분기제 14 기 1분기
3개월누적3개월누적
Ⅰ.영업수익12,563,849,568,54612,563,849,568,54617,500,455,592,60517,500,455,592,605
1.보험영업수익2,191,948,748,4072,191,948,748,4072,039,248,739,8732,039,248,739,873
2.재보험영업수익69,864,552,60869,864,552,608100,931,867,599100,931,867,599
3.이자수익974,877,649,809974,877,649,809860,789,212,059860,789,212,059
4.수수료수익140,017,335,618140,017,335,618150,553,417,511150,553,417,511
5.배당수익29,089,697,76129,089,697,76135,249,515,88035,249,515,880
6.금융상품평가및처분이익8,529,672,607,3668,529,672,607,36613,366,117,926,70713,366,117,926,707
7.보험금융수익4,184,219,9264,184,219,9266,418,018,4636,418,018,463
8.리스수익60,309,889,45160,309,889,45157,116,359,07157,116,359,071
9.기타영업수익563,884,867,600563,884,867,600884,030,535,442884,030,535,442
Ⅱ.영업비용(11,793,063,346,201)(11,793,063,346,201)(16,693,666,932,086)(16,693,666,932,086)
1.보험영업비용(1,631,740,656,519)(1,631,740,656,519)(1,606,531,471,914)(1,606,531,471,914)
2.재보험영업비용(152,422,111,498)(152,422,111,498)(137,935,108,959)(137,935,108,959)
3.기타사업비용(14,096,714,422)(14,096,714,422)12,870,343,23912,870,343,239
4.이자비용(468,300,333,816)(468,300,333,816)(459,081,523,352)(459,081,523,352)
5.수수료비용(29,595,816,209)(29,595,816,209)(23,527,516,751)(23,527,516,751)
6.금융상품평가및처분손실(8,735,179,771,023)(8,735,179,771,023)(13,461,677,480,634)(13,461,677,480,634)
7.보험금융비용(179,428,228,965)(179,428,228,965)(163,380,618,576)(163,380,618,576)
8.리스비용(35,365,162,901)(35,365,162,901)(32,106,084,479)(32,106,084,479)
9.판매비와관리비(184,327,331,664)(184,327,331,664)(153,252,976,644)(153,252,976,644)
10.기타영업비용(362,607,219,184)(362,607,219,184)(669,044,494,016)(669,044,494,016)
Ⅲ.영업이익(손실)770,786,222,345770,786,222,345806,788,660,519806,788,660,519
Ⅳ.영업외손익38,411,283,02538,411,283,02513,457,549,85613,457,549,856
Ⅴ.법인세차감전순이익809,197,505,370809,197,505,370820,246,210,375820,246,210,375
Ⅵ.법인세비용(수익)217,907,164,416217,907,164,416217,131,208,741217,131,208,741
Ⅶ.계속영업이익(손실)591,290,340,954591,290,340,954603,115,001,634603,115,001,634
Ⅷ.중단영업이익(손실)00555,427,315555,427,315
Ⅸ.당기순이익(손실)591,290,340,954591,290,340,954603,670,428,949603,670,428,949
Ⅹ.당기순이익(손실)의 귀속
1.지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)585,768,824,547585,768,824,547528,740,807,542528,740,807,542
2.비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)5,521,516,4075,521,516,40774,929,621,40774,929,621,407
XI.기타포괄손익(482,969,706,908)(482,969,706,908)15,921,074,26215,921,074,262
1.당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소
(1)보험계약관련금융손익(167,192,253,404)(167,192,253,404)(551,601,277,194)(551,601,277,194)
(2)재보험계약관련금융손익5,781,440,3445,781,440,34435,721,783,88535,721,783,885
(3)기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익(228,821,126,941)(228,821,126,941)511,388,463,654511,388,463,654
(4)해외사업환산손익6,919,787,9436,919,787,9435,688,721,5065,688,721,506
(5)위험회피목적파생상품평가손익(102,024,394,479)(102,024,394,479)12,300,355,78112,300,355,781
(6)지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목4444101,385,972101,385,972
2.당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소
(1)당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정(5,979,543,082)(5,979,543,082)(90,959,135)(90,959,135)
(2)기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익9,087,188,4299,087,188,4294,627,026,9394,627,026,939
(3)확정급여제도의재측정요소(740,805,762)(740,805,762)(2,214,427,146)(2,214,427,146)
XⅡ.총포괄손익108,320,634,046108,320,634,046619,591,503,211619,591,503,211
XⅢ.포괄손익의 귀속
1.지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익102,568,165,256102,568,165,256538,984,079,587538,984,079,587
2.비지배지분에 귀속되는 총포괄손익5,752,468,7905,752,468,79080,607,423,62480,607,423,624
XIV.주당이익(손실)
1.보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)3,058.03,058.03,496.03,496.0
2.보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)3,044.03,044.03,477.03,477.0
3.계속영업기본주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)3,058.03,058.03,492.03,492.0
4.계속영업희석주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)3,044.03,044.03,473.03,473.0

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분비지배지분자본 합계
자본금신종자본증권자본잉여금자본조정기타포괄손익누적액이익잉여금지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계
2023.01.01 (기초자본)71,442,909,000593,198,566,16163,236,378,04413,236,387,265120,980,072,5404,081,877,176,2924,943,971,489,3023,597,999,305,5488,541,970,794,850
Ⅱ.회계정책변경의 효과0000(13,898,413,600)13,898,413,600000
회계정책변경후 기초자본71,442,909,000593,198,566,16163,236,378,04413,236,387,265107,081,658,9404,095,775,589,8924,943,971,489,3023,597,999,305,5488,541,970,794,850
Ⅳ.자본의 변동(1)포괄손익1.당기순이익(손실)00000528,740,807,542528,740,807,54274,929,621,407603,670,428,949
2.기타포괄손익보험계약관련금융손익0000(551,601,277,194)0(551,601,277,194)0(551,601,277,194)
재보험계약관련금융손익000035,721,783,885035,721,783,885035,721,783,885
당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정0000(56,014,438)0(56,014,438)(34,944,697)(90,959,135)
기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익0000506,677,475,3870506,677,475,3874,710,988,267511,388,463,654
기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익00005,355,906,12205,355,906,122(728,879,183)4,627,026,939
지분법자본변동000062,435,491062,435,49138,950,481101,385,972
해외사업장환산00003,338,361,06603,338,361,0662,350,360,4405,688,721,506
위험회피목적파생상품관련손익000012,300,355,781012,300,355,781012,300,355,781
확정급여제도의재측정요소0000(1,555,754,055)0(1,555,754,055)(658,673,091)(2,214,427,146)
총기타포괄손익000010,243,272,045010,243,272,0455,677,802,21715,921,074,262
3.총포괄손익000010,243,272,045528,740,807,542538,984,079,58780,607,423,624619,591,503,211
(2)소유주와의 거래1.연차배당00000(12,720,282,750)(12,720,282,750)(30,764,909,700)(43,485,192,450)
2.유상증자23,336,474,00001,242,689,972,4410001,266,026,446,44101,266,026,446,441
3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)자기주식의 취득000(172,978,010,378)00(172,978,010,378)0(172,978,010,378)
자기주식의 처분 및 발행000000000
자기주식 소각00099,945,061,7000(99,945,061,700)000
4.신종자본증권발행000000000
5.신종자본증권배당00000(6,632,000,000)(6,632,000,000)0(6,632,000,000)
6.종속기업 신종자본증권 발행000000000
7.종속기업 신종자본증권 배당0000000(4,847,346,965)(4,847,346,965)
8.주식기준보상거래에 따른 증가(감소)0056,427,998(56,427,998)00000
9.연결실체내 자본거래000275,780,854,421100,569,876,292(262,691,142,216)113,659,588,497(1,178,141,636,788)(1,064,482,048,291)
10.기타포괄손익의 자본내 대체000000000
12.연결범위의 변동00000007,000,0007,000,000
(3)기타변동1.기타변동 합계000000000
2023.03.31 (Ⅴ.기말자본)94,779,383,000593,198,566,1611,305,982,778,483215,927,865,010217,894,807,2774,242,527,910,7686,670,311,310,6992,464,859,835,7199,135,171,146,418
2024.01.01 (기초자본)113,093,927,000593,207,756,004125,354,977,096586,567,536,393553,028,906,0827,610,654,308,1039,581,907,410,678515,277,655,25310,097,185,065,931
Ⅱ.회계정책변경의 효과000000000
회계정책변경후 기초자본113,093,927,000593,207,756,004125,354,977,096586,567,536,393553,028,906,0827,610,654,308,1039,581,907,410,678515,277,655,25310,097,185,065,931
Ⅳ.자본의 변동(1)포괄손익1.당기순이익(손실)00000585,768,824,547585,768,824,5475,521,516,407591,290,340,954
2.기타포괄손익보험계약관련금융손익0000(167,192,253,404)0(167,192,253,404)0(167,192,253,404)
재보험계약관련금융손익00005,781,440,34405,781,440,34405,781,440,344
당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정0000(5,979,543,082)0(5,979,543,082)0(5,979,543,082)
기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익0000(228,821,915,399)0(228,821,915,399)788,458(228,821,126,941)
기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익00009,087,188,42909,087,188,42909,087,188,429
지분법자본변동000044044044
해외사업장환산00006,690,416,77906,690,416,779229,371,1646,919,787,943
위험회피목적파생상품관련손익0000(102,024,394,479)0(102,024,394,479)0(102,024,394,479)
확정급여제도의재측정요소0000(741,598,523)0(741,598,523)792,761(740,805,762)
총기타포괄손익0000(483,200,659,291)0(483,200,659,291)230,952,383(482,969,706,908)
3.총포괄손익0000(483,200,659,291)585,768,824,547102,568,165,2565,752,468,790108,320,634,046
(2)소유주와의 거래1.연차배당00000(448,333,971,920)(448,333,971,920)0(448,333,971,920)
2.유상증자000000000
3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)자기주식의 취득000(132,184,544,600)00(132,184,544,600)0(132,184,544,600)
자기주식의 처분 및 발행000000000
자기주식 소각000399,967,822,2500(399,967,822,250)000
4.신종자본증권발행0199,136,380,0000000199,136,380,0000199,136,380,000
5.신종자본증권배당00000(7,910,494,624)(7,910,494,624)0(7,910,494,624)
6.종속기업 신종자본증권 발행000000049,971,468,42049,971,468,420
7.종속기업 신종자본증권 배당0000000(5,167,625,152)(5,167,625,152)
8.주식기준보상거래에 따른 증가(감소)00152,335,736(152,335,736)00000
9.연결실체내 자본거래000000000
10.기타포괄손익의 자본내 대체0000(94,515,810)94,515,810000
12.연결범위의 변동000000000
(3)기타변동1.기타변동 합계000000000
2024.03.31 (Ⅴ.기말자본)113,093,927,000792,344,136,004125,507,312,832854,198,478,30769,733,730,9817,340,305,359,6669,295,182,944,790565,833,967,3119,861,016,912,101

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
제 15 기 1분기제 14 기 1분기
Ⅰ.영업활동현금흐름
영업활동순현금흐름2,957,666,100,3761,637,548,272,534
가.영업에서 창출된 현금흐름2,602,457,676,2871,447,926,466,185
(1)당기순이익(손실)591,290,340,954603,115,001,634
(2)비현금항목 가감(439,203,202,082)(567,166,797,220)
1.보험계약수익(2,191,948,748,407)(2,039,248,739,873)
2.재보험계약수익(69,864,552,608)(100,931,867,599)
3.보험계약비용1,631,740,656,5191,606,531,471,914
4.재보험계약비용152,422,111,498137,935,108,959
5,보험금융손익175,244,009,039156,962,600,113
6.이자수익에 대한 조정(987,532,553,996)(874,027,506,198)
7.이자비용에 대한 조정468,300,333,816459,081,523,352
8.배당수익에 대한 조정(29,089,697,761)(35,249,515,880)
9.당기손익-공정가치측정금융상품평가손익147,419,976,057(57,604,724,739)
10.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익(4,094,554,868)(7,076,698,373)
11.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 기대신용손실전입액19,750,724,73059,252,198,522
12.위험회피목적파생상품평가손익50,368,363,23443,699,884,367
13.위험회피목적파생상품거래손익5,932,546,823(114,388,982)
14.대손상각비 조정72,606,043,51829,339,199,179
15.외화환산손익(89,670,392,489)(174,580,150,608)
16.외화거래손익(1,500,549,153)733,812,999
17.충당부채의 조정1,874,759,261(6,969,729,866)
18.퇴직급여 조정3,559,763,9282,879,611,824
19.감가상각비에 대한 조정17,810,191,01018,536,860,638
20.법인세비용 조정217,907,164,416217,131,208,741
21.무형자산상각비에 대한 조정3,841,090,4193,766,356,347
22.유형자산처분손익(2,998,478)30,382,524
23.무형자산처분손익8,250,0003,839,910
24.종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분의 처분이익(손실)에 대한 조정(37,001,773,059)(13,440,109,265)
25.기타영업손익2,716,634,4696,192,574,774
(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동2,450,370,537,4151,411,978,261,771
1.예치금의 감소(증가)192,141,086,509297,833,039,945
2.당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동1,838,309,708,249(2,561,908,550,706)
3.상각후원가측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동131,498,283,838904,760,891,147
4.리스자산의 감소(증가)(35,109,486,689)32,895,754,400
5.기타자산의 감소(증가)(2,276,627,299,056)(2,669,298,501,132)
6.보험계약자산부채485,584,884,482623,076,491,512
7.재보험계약자산부채(56,337,320,139)(15,977,242,151)
8.예수부채의 증가(감소)683,126,352,903785,375,684,152
9.당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) - 영업활동(322,572,401,906)1,487,373,388,212
10.순확정급여부채 증가(감소)(201,816,756)410,791,351
11.기타부채의 증가(감소)1,810,558,545,9802,527,436,515,041
나.이자수취871,913,243,874790,145,048,825
다.이자지급(459,680,389,661)(438,076,606,173)
라.배당금수취8,313,440,6319,840,172,432
마.법인세납부(환급)(65,337,870,755)(172,286,808,735)
Ⅱ.투자활동현금흐름
투자활동순현금흐름(492,950,713,245)(1,742,526,571,320)
1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분1,922,724,221,2771,745,131,575,321
2.유형자산의 처분106,041,16846,801,262
3.무형자산의 처분66,750,00022,880,000
4.관계기업투자자산의 처분11,066,625,21246,465,425,106
5.관계기업으로부터의 배당금 수취8,574,348,87813,146,498,844
6.임차보증금의 감소869,242,6992,284,029,800
7.위험회피파생상품의 정산(36,045,626,708)(10,013,979,044)
8.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득(2,782,567,017,214)(3,329,485,809,447)
9.유형자산의 취득(22,959,836,526)(3,930,781,490)
10.무형자산의 취득(428,979,500)(3,298,700,486)
11.관계기업투자자산의 취득(36,085,101,940)(30,632,073,173)
12.보증금의 증가(1,186,831,912)(306,975,482)
13.종속기업 변동에 따른 순현금흐름5,110,716,06812,641,000,173
14.예치금의 감소(증가)437,804,735,253(184,596,462,704)
Ⅲ.재무활동현금흐름
재무활동순현금흐름(2,286,240,830,016)(1,100,501,184,415)
1.차입금의 순증감(2,522,421,357,524)(863,425,399,479)
2.신종자본증권의 발행199,216,268,4200
3.종속기업 신종자본증권 발행189,891,580,0000
4.임대보증금의 증가0200,000,000
5.종속기업 자기주식 처분0(1,131,644)
6.임대보증금의 감소(1,794,350,000)(164,818,000)
7.지배기업 자기주식 취득(128,194,153,000)(172,978,010,378)
8.종속기업 자기주식 취득0(118,706,641)
9.리스부채의 지급(11,265,388,160)(9,535,729,200)
10.신종자본증권의 배당(6,632,000,000)(6,632,000,000)
11.종속기업 신종자본증권배당(5,041,429,752)(4,360,196,623)
12.배당금지급0(43,485,192,450)
Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과6,098,629,3242,224,962,318
Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)184,573,186,439(1,203,254,520,883)
Ⅶ.기초현금및현금성자산1,992,067,252,2863,655,406,354,088
Ⅷ.기말현금및현금성자산2,176,640,438,7252,452,151,833,205

3. 연결재무제표 주석

제 15(당)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일 까지
제 14(전)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일 까지
주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업

1. 회사의 개요기업회계기준서 제1110호에 의한 지배회사인 주식회사 메리츠금융지주(이하 "지배기업")와 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.1-1 지배기업의 개요 지배기업은 자회사의 지배 내지 경영관리 등을 주된 사업목적으로 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜에서 인적분할하여 설립되었으며, 2011년 5월 13일에 한국거래소에 상장되었습니다. 지배기업의 본점은 서울시 강남구 강남대로 382에 소재하고있으며, 보고기간종료일 현재 발행한 주식수는 보통주 194,671,114주(소각 주식 수 제외)이며, 당해 자본금은 113,094백만원입니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명소유주식수(주)지분율(%)
조정호 외 8인(특수관계인)98,298,95550.49
메리츠금융지주(자기주식)6,610,0933.40
기타89,762,06646.11
합 계194,671,114100.00

1-2 연결대상 종속기업의 개요1-2-1 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

지배기업종속기업지분율(%)소재지결산월업 종
㈜메리츠금융지주메리츠화재해상보험㈜100.00한국3월보험업
메리츠증권㈜100.00한국3월금융투자업
메리츠대체투자운용㈜100.00한국3월전문사모집합투자업
AIP Euro Green 일반사모부동산신탁 8호99.99한국3월투자펀드
키움마일스톤US일반사모부동산투자신탁제18호100.00한국3월투자펀드
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호100.00한국3월투자펀드
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호100.00한국3월투자펀드
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호100.00한국3월투자펀드
이지스미국일반사모부동산투자신탁266호100.00한국3월투자펀드
이지스미국일반사모부동산투자신탁292호100.00한국3월투자펀드
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호100.00한국3월투자펀드
유나이티드파트너스해외부동산일반사모투자신탁제 6호100.00한국3월투자펀드
메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호(주1)33.25한국3월투자펀드
메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호(주1)30.00한국3월투자펀드
피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호100.00한국3월투자펀드
피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호100.00한국3월투자펀드
에코데이지(주2)-한국3월자산유동화 SPC
디케이프로젝트제사차(주2)-한국3월자산유동화 SPC
피에스에이뷰티테크사모투자합자회사99.50한국3월투자펀드
뷰티테크유한회사100.00한국3월자산유동화 SPC
신광교테라제일차(주2)-한국3월자산유동화 SPC
메리츠화재해상보험 ㈜PT.MERITZ KORINDO INSURANCE51.00인도네시아12월보험업
메리츠-바이오디자이너스투자조합1호99.00한국12월투자펀드
JR전문투자형사모부동산투자신탁9-1호1종[재간접형]71.42한국12월투자펀드
씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호97.34한국12월투자펀드
BKPL일반사모투자신탁제13호99.75한국12월투자펀드
타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종)99.67한국12월투자펀드
KCGI코리아증권자투자신탁1호[채권]C-2100.00한국12월투자펀드
KCGI차이나증권투자신탁[주식]종류CI100.00한국12월투자펀드
썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호100.00한국12월투자펀드
메리츠일반사모부동산투자신탁19호75.00한국12월투자펀드
JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호99.69한국12월투자펀드
PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호100.00한국12월투자펀드
파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호100.00한국12월투자펀드
트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호100.00한국12월투자펀드
알파선순위대출일반사모부동산투자신탁1호99.50한국12월투자펀드
SARAM4.0 일반사모투자신탁 제1호 CLASS I83.30한국12월투자펀드
SARAM4.0 엔터프라이즈일반사모투자신탁 C-S77.84한국12월투자펀드
브이아이MF일반사모증권투자신탁1호[채권]99.92한국12월투자펀드
키움프런티어일반사모증권투자신탁제20호[채권]99.80한국12월투자펀드
한강국내일반사모혼합자산투자신탁1호100.00한국12월투자펀드
메리츠일반사모부동산투자신탁31호100.00한국12월투자펀드
KCGI초단기우량채증권투자신탁[채권]종류CI100.00한국12월투자펀드
리운멀티플러스일반사모증권투자신탁제3호99.67한국12월투자펀드
트러스타공모주일반사모투자신탁제1호98.23한국12월투자펀드
트러스타재간접공모주일반사모투자신탁제1호(주3)99.93한국12월투자펀드
메리츠증권 ㈜메리츠캐피탈㈜100.00한국12월금융업
아이트러스트일반사모증권투자신탁3호100.00한국12월투자펀드
두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호97.05한국12월투자펀드
브레인코스닥벤처일반사모2호C-I100.00한국12월투자펀드
머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호97.38한국12월투자펀드
글로벌원코스닥벤처일반사모투자신탁1호97.05한국12월투자펀드
W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호99.98한국12월투자펀드
IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드)69.21한국12월투자펀드
IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)71.35한국12월투자펀드
타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]100.00한국12월투자펀드
엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호100.00한국12월투자펀드
블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁2호100.00한국12월투자펀드
모루장인IPO일반사모투자신탁제2호83.77한국12월투자펀드
문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호100.00한국12월투자펀드
타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호94.88한국12월투자펀드
케이핀공모주일반사모투자신탁제2호100.00한국12월투자펀드
제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호86.23한국12월투자펀드
루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호100.00한국12월투자펀드
프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁100.00한국12월투자펀드
W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호100.00한국12월투자펀드
아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁6호100.00한국12월투자펀드
KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호100.00한국12월투자펀드
APEX코스닥벤처일반사모투자신탁1호61.61한국12월투자펀드
칸서스공모주일반사모투자신탁(혼합자산)100.00한국12월투자펀드
프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호100.00한국12월투자펀드
엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A99.97한국12월투자펀드
베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)100.00한국12월투자펀드
두나미스공모주일반사모투자신탁제2호100.00한국12월투자펀드
아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호100.00한국12월투자펀드
코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호100.00한국12월투자펀드
제이피일반사모투자신탁14호99.63한국12월투자펀드
한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]100.00한국12월투자펀드
KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호99.91한국12월투자펀드
람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호100.00한국12월투자펀드
케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호100.00한국12월투자펀드
엘엑스 IPO Opportunity 일반사모투자신탁2호98.83한국12월투자펀드
더글로벌일반사모투자신탁4호100.00한국12월투자펀드
혁신IB플랜A공모주일반사모투자신탁63.76한국12월투자펀드
문채이스RICH공모주일반사모투자신탁제1호99.70한국12월투자펀드
SH IPO일반사모투자신탁제1호(적격)61.65한국12월투자펀드
원에이츠공모주일반사모투자신탁제1호97.57한국12월투자펀드
문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제1호98.62한국12월투자펀드
한국대안투자스마트교육일반사모투자1호99.32한국12월투자펀드
INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호100.00한국12월투자펀드
제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사99.83한국12월투자펀드
제네시스업스트림유한회사100.00한국12월투자펀드
GM Presidio, LLC100.00미국12월투자펀드
Presidio Co-Investors A LLC100.00미국12월투자펀드
Southlake Indiana LLC100.00미국12월투자펀드
Southlake Mall100.00미국12월부동산 임대업
마일스톤인도일반사모부동산투자유한회사100.00한국12월투자펀드
삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산]100.00한국12월투자펀드
이지스미국일반사모부동산투자신탁401호100.00한국12월투자펀드
에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁 3호100.00한국12월투자펀드
유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호100.00한국12월투자펀드
Lyric REIT LLC100.00미국12월투자펀드
Lyric Joint Venture LLC97.00미국12월투자펀드
Lyric Property Owner LLC100.00미국12월투자펀드
스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호94.60한국12월투자펀드
마일스톤일반사모부동산투자신탁15호100.00한국12월투자펀드
마일스톤센트럴일반사모투자신탁99.68한국12월투자펀드
키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호98.76한국12월투자펀드
마일스톤일반사모부동산투자신탁16호100.00한국12월투자펀드
마일스톤하버이스트일반사모투자신탁100.00한국12월투자펀드
삼천리미드스트림일반사모투자신탁제9호[특별자산]100.00한국12월투자펀드
스틱유진스타사모투자합자회사99.80한국12월투자펀드
스틱유진스타홀딩스100.00한국12월자산유동화 SPC
마데이라제1호사모투자합자회사92.02한국12월투자펀드
에이아이파트너스업스트림일반투자형사모특별자산투자신탁2호100.00한국12월투자펀드
제네시스북미업스트림기업2호사모투자합자회사99.71한국12월투자펀드
Genesis Upstream 2 LLC100.00한국12월투자펀드
엑셀시아캔디엑스사모투자합자회사99.99한국12월투자펀드
캔디엑스홀딩스74.14한국12월투자펀드
어라운드공모주일반사모투자신탁제1호54.35한국12월투자펀드
EA공모주일반사모투자신탁제2호100.00한국12월투자펀드
INMARK NewStar Opportunity 공모주제1호일반사모투자신탁99.69한국12월투자펀드
레드와인IPO일반사모투자신탁제2호99.61한국12월투자펀드
르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제2호100.00한국12월투자펀드
리앤케이공모주일반사모투자신탁제1호99.89한국12월투자펀드
마인드공모주일반사모투자신탁제2호(전문)99.89한국12월투자펀드
메이븐공모주일반사모투자신탁제1호100.00한국12월투자펀드
문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제2호99.50한국12월투자펀드
비피공모주일반사모투자신탁1호100.00한국12월투자펀드
스피네이커 Pure IPO 일반사모투자신탁99.81한국12월투자펀드
아테나공모주일반사모투자신탁99.62한국12월투자펀드
에스티공모주일반사모투자신탁제2호[혼합자산]99.94한국12월투자펀드
에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁2호100.00한국12월투자펀드
에이플랜공모주일반사모투자신탁제1호100.00한국12월투자펀드
엑스포넨셜따박따박IPO일반사모투자신탁제1호99.94한국12월투자펀드
오르카공모주일반사모투자신탁2호98.75한국12월투자펀드
오름공모주일반사모투자신탁제2호100.00한국12월투자펀드
원에이츠공모주일반사모투자신탁제3호99.72한국12월투자펀드
월넛공모주일반사모투자신탁제2호100.00한국12월투자펀드
유나이티드파트너스공모주일반사모투자신탁제5호99.67한국12월투자펀드
제이엠씨공모주일반사모투자신탁제3호100.00한국12월투자펀드
제이피일반사모투자신탁17호100.00한국12월투자펀드
케이펙스공모주일반사모투자신탁제1호99.83한국12월투자펀드
코리아IPO일반사모투자신탁2호99.73한국12월투자펀드
크라운락공모주플러스일반사모1호99.83한국12월투자펀드
킹슬리일반사모투자신탁제7호99.94한국12월투자펀드
타이거대체공모주일반사모투자신탁20호100.00한국12월투자펀드
페어웨이공모주일반사모투자신탁제2호100.00한국12월투자펀드
한백인컴형일반사모투자신탁제1호99.88한국12월투자펀드
한스공모주일반사모투자신탁제2호99.89한국12월투자펀드
사우스레이크제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
엠씨비에이치제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
메이플베이(주2)-한국12월자산유동화 SPC
쥐피아이제육차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
시그너스제이차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
메리밀라노(주2)-한국12월자산유동화 SPC
에스엘티신화(주2)-한국12월자산유동화 SPC
케이에스엘제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
그래스랜즈제이차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
케이에스엘제이차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
비엔나로즈(주2)-한국12월자산유동화 SPC
지엠뉴욕제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
세인트루이스(주2)-한국12월자산유동화 SPC
쥐피아이제십오차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
에코그란데(주2)-한국12월자산유동화 SPC
쥐피아이제십칠차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
스카이캐슬제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
쥐피아이제십구차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
엠성내동제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
에이치디비에이제삼차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
서초테라스힐제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
에스코퍼제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
카탈리스트제이차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
지에이치불당제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
프로젝트쌍촌(주2)-한국12월자산유동화 SPC
그레이트역삼제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
헤리스빌제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
카발리제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
그레이트대치제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
스마트합천제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
용산프로젝트제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
코스모조이(주2)-한국12월자산유동화 SPC
감마스토리제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
스타크제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
트리스제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
미디어그로쓰캐피탈제1호(주2)-한국12월자산유동화 SPC
제이디울산제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
장암주택개발(주2)-한국12월자산유동화 SPC
나이스선화제이차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
에스엘티뉴욕제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
스마트논현제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
쥐피아이제이십삼차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
쥐피아이제이십차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
그레이트왕산제삼차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
나이스수성제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
세교테라(주2)-한국12월자산유동화 SPC
나이스수표제이차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
비크블루제오차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
그레이트울산역제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
더퍼스트지엠제삼십이차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
그레이트인덕원제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
에스엘티파주(주2)-한국12월자산유동화 SPC
지에스제오차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
에이아이에스독일제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
학산캐슬제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
네오라온(주2)-한국12월자산유동화 SPC
네오아이디티(주2)-한국12월자산유동화 SPC
그레이트평택고덕제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
비크블루제육차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
유포리아제칠차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
마운트아크로(주2)-한국12월자산유동화 SPC
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광주농성제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
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제로포자양제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
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업라이징레드(주2)-한국12월자산유동화 SPC
스마트플러스제삼차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
가라사니제칠차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
스마트피에프제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
리브라제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
에스엘티괴정(주2)-한국12월자산유동화 SPC
마운트시티스케이프(주2)-한국12월자산유동화 SPC
로즈힐스제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
메릴랜드(주2)-한국12월자산유동화 SPC
콜롬비아(주2)-한국12월자산유동화 SPC
엠티제이제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
암스트롱(주2)-한국12월자산유동화 SPC
마인드스탠스(주2)-한국12월자산유동화 SPC
그레이트신광교제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
쌍령파크제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
에코시그니처(주2)-한국12월자산유동화 SPC
여주삼교제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
루미너스양주제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
티에스알와이일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
에스엘티장항중채제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
카스타드제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
플루아이제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
에코컨티넨탈(주2)-한국12월자산유동화 SPC
스마트오산양산제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
칼디아제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
아몬드골드(주2)-한국12월자산유동화 SPC
유포리아제구차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
유포리아제십차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
밸류스타제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
나인문제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
엠제이베스트제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
그레이트엠디제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
프로젝트갈매(주2)-한국12월자산유동화 SPC
에스엘티안산제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
에스엘티안산제이차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
에너지인프라제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
피아민트제이차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
피아민트제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
유포리아제십일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
메리츠오토제구차유동화전문회사(주2)-한국12월자산유동화 SPC
메리츠오토제십차유동화전문회사(주2)-한국12월자산유동화 SPC
메리츠오토제십일차유동화전문회사(주2)-한국12월자산유동화 SPC
글로리파인(주2)-한국12월자산유동화 SPC
아스톤리버제구차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
에이아이피업스트림제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
케이제이비제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
피엠케이제삼차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
피엠케이제이차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
피엠케이제일차(주2)-한국12월자산유동화 SPC
(주1) 지분율이 50% 미만이나 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자기구로 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.(주2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결기업이 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.(주3) 당분기 중 수익증권의 명칭이 '트러스타공모주일반사모투자신탁 4호'에서 '트러스타재간접공모주일반사모투자신탁제1호'로 변경되었습니다.

1-2-2 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 주요 종속기업의 요약연결재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약연결손익계산서는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기>(단위 : 백만원)
기업명자 산부 채자 본영업수익분기순손익
메리츠화재해상보험 ㈜39,407,73934,552,9514,854,7882,943,953491,781
메리츠증권 ㈜63,746,98757,639,3676,107,6209,581,858126,546
메리츠대체투자운용 ㈜23,3395,26618,0732,076622
<전기말 및 전분기>(단위 : 백만원)
기업명자 산부 채자 본영업수익분기순손익
메리츠화재해상보험㈜39,525,20934,046,6765,478,5332,721,542397,553
메리츠증권㈜63,629,08857,530,6956,098,39314,623,255199,841
메리츠자산운용㈜---3,911572
메리츠대체투자운용㈜23,6336,18217,4512,040657

1-2-3 당분기 중 연결재무제표에 신규로 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명사 유
EA공모주일반사모투자신탁제2호신규 지분 투자 및 지분율 증가, 또는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배력을 보유한다고 판단되어 연결범위에 추가
INMARKNewStarOpportunity공모주제1호일반사모투자신탁
KCGI초단기우량채증권투자신탁[채권]종류CI
글로리파인
레드와인IPO일반사모투자신탁제2호
르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제2호
리앤케이공모주일반사모투자신탁제1호
리운멀티플러스일반사모증권투자신탁제3호
마인드공모주일반사모투자신탁제2호(전문)
메이븐공모주일반사모투자신탁제1호
문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제2호
비피공모주일반사모투자신탁1호
스피네이커PureIPO일반사모투자신탁
아스톤리버제구차
아테나공모주일반사모투자신탁
어라운드공모주일반사모투자신탁제1호
에스티공모주일반사모투자신탁제2호[혼합자산]
에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁2호
에이아이피업스트림제일차
에이플랜공모주일반사모투자신탁제1호
엑스포넨셜따박따박IPO일반사모투자신탁제1호
오르카공모주일반사모투자신탁2호
오름공모주일반사모투자신탁제2호
원에이츠공모주일반사모투자신탁제3호
월넛공모주일반사모투자신탁제2호
유나이티드파트너스공모주일반사모투자신탁제5호
제이엠씨공모주일반사모투자신탁제3호
제이피일반사모투자신탁17호
케이제이비제일차
케이펙스공모주일반사모투자신탁제1호
코리아IPO일반사모투자신탁2호
크라운락공모주플러스일반사모1호
킹슬리일반사모투자신탁제7호
타이거대체공모주일반사모투자신탁20호
페어웨이공모주일반사모투자신탁제2호
피엠케이제삼차
피엠케이제이차
피엠케이제일차
한백인컴형일반사모투자신탁제1호
한스공모주일반사모투자신탁제2호

1-2-4 당분기 중 연결재무제표에 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명사 유
APEX하이일드공모주일반사모투자신탁1호지분의 매각, 지분율 하락, 구조화 기업의 기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료 등으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외
W하이일드공모주일반사모투자신탁3호
루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호
멜론공모주일반사모투자신탁1호
벨에포크오퍼튜니티M1제1호
엠비에스제일차
올타임하이
지엠더원
케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호
페어웨이공모주일반사모투자신탁1호
하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호
해유동제이차
지투지공모주기관전용사모투자합자회사

2. 재무제표 작성기준

2-1 회계기준의 적용지배기업과 그 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2-2 추정과 판단(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(2) 공정가치 측정연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결기업은 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결기업은 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정 되지 않은 공시가격 - 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접 적으로 관측 가능한 투입변수 - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결기업은 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 32에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책3-1 제ㆍ개정된 기준서의 적용 분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 다음 사항을 제외하고는 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 판매후리스에서 발생하는 리스부채 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 하였습니다. 이 개정사항은 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류 기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다. ㆍ결제를 연기할 수 있는 권리의 의미 ㆍ연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재 ㆍ기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음 ㆍ전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음 또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다. 이 개정사항은 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.(3) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정 공급자금융약정의 특징을 기술하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계 기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 이 개정사항은 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 이 개정사항은 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

3-2 미적용 제ㆍ개정 기준서 2024년 3월 31일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.

4. 영업부문별 현황

4-1 지역에 대한 정보는 외부고객으로부터의 수익, 본사 소재지 국가 및 외국 소재의비유동자산 금액에 대해 구분하게 되어 있습니다. 연결기업의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다.4-2 연결기업은 연결기업 각 영업부문에 대해 최고의사결정권자에게 보고되는 사업부문별로 공시하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배분될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는 책임을 가지고 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.

4-3 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.

<당분기>(단위 : 백만원)
구 분보험부문증권부문캐피탈부문기타부문조 정합 계
총영업수익2,943,9539,377,805204,052949,871(911,832)12,563,849
총영업비용2,286,5139,250,254175,94832,21748,13111,793,063
영업이익657,440127,55128,104917,654(959,963)770,786
영업외수익5,98739,55310,32114(281)55,594
영업외비용88523,6994,0614(11,467)17,182
법인세비용170,76143,4167,807(1,758)(2,318)217,908
분기순이익491,78199,98926,557919,422(946,459)591,290
<전분기>(단위 : 백만원)
구 분보험부문증권부문캐피탈부문기타부문조 정합 계
총영업수익2,721,54214,404,726218,52975,75979,90017,500,456
총영업비용2,175,85114,233,445151,85519,998112,51816,693,667
영업이익545,691171,28166,67455,761(32,618)806,789
영업외수익1,08932,27513,3662(10,849)35,883
영업외비용1,88418,0983,885-(1,441)22,426
법인세비용147,34344,69017,0822,0405,976217,131
분기순이익397,553140,76859,07353,723(48,002)603,115

4-4 당분기말 및 전기말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.

<당분기말>(단위 : 백만원)
구 분보험부문증권부문캐피탈부문기타부문조 정합 계
총자산(주1)39,407,09955,187,1198,559,8686,089,182(6,138,529)103,104,739
총부채(주1)34,552,31150,439,6087,199,7592,004,445(952,401)93,243,722

(주1) 보고부문별 총자산 및 총부채 금액은 부문간 거래금액 고려 전 기준 금액입니다.

<전기말>(단위 : 백만원)
구 분보험부문증권부문캐피탈부문기타부문조 정합 계
총자산(주1)39,525,20955,031,0758,598,0124,843,470(5,761,923)102,235,843
총부채(주1)34,046,67650,378,5057,152,1901,291,468(730,181)92,138,658

(주1) 보고부문별 총자산 및 총부채 금액은 부문간 거래금액 고려 전 기준 금액입니다.

5. 현금및예치금5-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
현금및현금성자산
현금4-
당좌예금26,42025,211
보통예금298,045359,416
외화예금92,655111,362
MMDA414,000676,935
기타예금1,345,516819,143
소 계2,176,6401,992,067
예치금
정기예금800,0001,116,021
외화정기예적금16,16413,909
당좌개설보증금195193
투자자예탁금별도예치금281,566330,363
증권시장매매증거금102,00047,000
장내파생상품매매증거금481,644415,692
유통금융차주담보금2048
유통금융담보금536536
기타예치금639,2441,012,273
소 계2,321,3692,936,035
합 계4,498,0094,928,102

5-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분금융기관당분기말전기말사용제한 사유
기타예금신한은행 등144144소송관련 압류
정기예금우리은행 등302,000302,000차액결제관련 및 대차관련 담보
투자자예탁금별도예치금한국증권금융281,566330,363(주1)
증권시장매매증거금한국거래소102,00047,000
장내파생상품매매증거금한국거래소481,644415,692
유통금융차주담보금한국증권금융2048
유통금융담보금한국증권금융536536
기타예치금국민은행 등-317,021대차관련 담보
당좌개설보증금국민은행 등195193
합 계1,168,1051,412,997

(주1) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분당분기말전기말
당기손익-공정가치측정유가증권주식및출자금2,289,1082,233,035
국공채12,014,36912,712,124
특수채3,299,3604,406,293
회사채2,872,0893,603,840
수익증권12,809,75711,144,610
기업어음증권516,006816,026
전자단기사채2,351,0672,434,581
외화유가증권2,563,1722,091,395
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)785,798764,310
손해배상공동기금(주2)50,63849,561
주가연계증권69,40096,406
사모사채1,707,9371,737,006
기타유가증권1,129,0102,006,574
신용위험조정액(89)(229)
이연 최초거래일 손익 조정액34,97039,712
소 계42,492,59244,135,244
당기손익-공정가치측정대출채권기타대출채권1,794,3011,700,010
소 계1,794,3011,700,010
합 계44,286,89345,835,254

(주1) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.(주2) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조와 동법 시행령 제36조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 선물시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 선물시장에서의 거래대금의 연결기업 부담분에 해당하는 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로한국거래소에 적립하고 있습니다.

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
취득원가장부금액취득원가장부금액
기타포괄손익-공정가치측정지분상품(주1)
주식129,237392,707129,143383,919
외화유가증권19,00226,64219,00224,795
기타유가증권90,00088,54790,00087,008
소 계238,239507,896238,145495,722
기타포괄손익-공정가치측정채무상품
국공채11,266,9798,999,66410,719,3748,782,333
특수채3,145,7322,954,8173,144,3472,988,750
금융채1,375,0161,379,2421,199,4161,202,766
회사채2,479,2242,377,6082,710,8102,617,786
외화유가증권1,294,8251,026,7811,301,7831,083,165
대출채권11,058,72411,179,92610,722,77110,747,220
소 계30,620,50027,918,03829,798,50127,422,020
합 계30,858,73928,425,93430,036,64627,917,742

(주1) 법률에 의한 출자 및 취득, 기부 및 공공성 목적 또는 비즈니스 협업 등의 목적으로 취득한 지분증권에 대해서는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

7-2 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은다음과 같습니다.

<당분기>(단위: 백만원)
구 분기초평가손익신용손실 변동처분 등 실현분기말
당기손익으로재분류이익잉여금 분류
기타포괄손익-공정가치측정지분상품
주식254,7778,788--(95)263,470
외화유가증권5,7931,847---7,640
기타유가증권(2,993)1,540---(1,453)
소 계257,57712,175--(95)269,657
기타포괄손익-공정가치측정채무상품
국공채(1,938,124)(328,375)-(1,124)-(2,267,623)
특수채(154,979)(33,608)(4,686)(532)-(193,805)
금융채6,3851,009(1,277)(134)-5,983
회사채(89,404)(4,993)(4,140)(3,304)-(101,841)
외화유가증권(216,405)(49,456)(1,646)30-(267,477)
대출채권53,83986,14436,910--176,893
소 계(2,338,688)(329,279)25,161(5,064)-(2,647,870)
합 계(2,081,111)(317,104)25,161(5,064)(95)(2,378,213)
법인세효과543,618620,892
법인세 차감 후 잔액(1,537,493)(1,757,321)
<전분기>(단위: 백만원)
구 분기초회계기준변경효과(주1)평가손익신용손실 변동처분 등 실현분기말
당기손익으로재분류이익잉여금 분류
기타포괄손익-공정가치측정지분상품
주식241,254-(2,584)---238,670
외화유가증권(3,866)-3,823---(43)
기타유가증권-(18,782)5,045---(13,737)
소 계237,388(18,782)6,284---224,890
기타포괄손익-공정가치측정채무상품
국공채(2,939,943)-416,980-2,924-(2,520,039)
특수채(314,908)-89,354(618)(3,473)-(229,645)
금융채(12,561)-17,59774934-5,819
회사채(166,487)-31,9013351,051-(133,200)
외화유가증권(236,292)-19,898192--(216,202)
대출채권(202,488)-83,56330,381--(88,544)
소 계(3,872,679)-659,29331,039536-(3,181,811)
합 계(3,635,291)(18,782)665,57731,039536-(2,956,921)
법인세효과947,328771,075
법인세 차감 후 잔액(2,687,963)(2,185,846)

(주1) 기업회계기준 1117호 '보험계약'의 경과규정에 따라, 금융자산에 대한 분류를 변경하였습니다.

7-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무상품의 기대신용손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위: 백만원)
구 분12개월기대신용손실전체기간기대신용손실신용이 손상된 금융자산합 계
기초130,1718,28130,877169,329
전체기간 기대신용손실로 대체(2,432)21,466(19,034)-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체(849)(4,768)5,617-
기대신용손실전입(환입)17,3074,5243,33025,161
분기말144,19729,50320,790194,490
<전분기>(단위: 백만원)
구 분12개월기대신용손실전체기간기대신용손실신용이 손상된 금융자산합 계
기초98,3776041,341100,322
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체(19)-19-
기대신용손실전입(환입)18,46427012,30531,039
분기말116,82287413,665131,361

7-4 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무상품의 총장부가액 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위: 백만원)
구 분12개월기대신용손실전체기간기대신용손실신용이 손상된 금융자산합 계
기초27,092,395167,396162,22927,422,020
전체기간 기대신용손실로 대체(182,446)281,632(99,186)-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체(18,162)(85,156)103,318-
실행 및 회수 등802,757(13,315)(4,090)785,352
외화환산과 그 밖의 변동(286,456)(4,316)1,438(289,334)
분기말27,408,088346,241163,70927,918,038
<전분기>(단위: 백만원)
구 분12개월기대신용손실전체기간기대신용손실신용이 손상된 금융자산합 계
기초22,579,03115,115114,62622,708,772
전체기간 기대신용손실로 대체(8,588)-8,588-
실행 및 회수 등858,662(3,700)-854,962
외화환산과 그밖의 변동807,420(573)12806,859
분기말24,236,52510,842123,22624,370,593

8. 상각후원가측정대출채권8-1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
보험약관대출금1,0611,069
부동산담보대출금999,088835,650
지급보증대출금1113
환매조건부 채권매수1,627,9431,604,743
신용공여금(주1)1,131,3381,664,635
매입대출채권200200
기타대출금10,956,36810,824,564
소 계14,716,00914,930,874
이연대출부대손익(5,473)(14,093)
기대신용손실충당금(319,635)(282,765)
합 계14,390,90114,634,016
기대신용손실충당금 설정비율2.17%1.89%

(주1) 연결기업은 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하거나 연결기업에 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 대출을 실행하고 있는 바, 이를 각각 신용거래융자금과 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 연결기업은 신용거래융자금에 대하여 투자종목에 따라서 동 융자금의 최소 140%에서 최대 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 제공받고 있으며, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 제공받고 있습니다(신용매수담보증권). 연결기업은 상기 일차담보가 기준에 미달할 때에는 고객으로부터 현금(신용공여담보금) 또는 유가증권(신용거래담보증권)을 추가 담보로 제공받고 있습니다.

8-2 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 기대신용손실충당금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
부동산담보대출금202228
신용공여금1-
매입대출채권32
기타대출금319,429282,535
합 계319,635282,765

8-3 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권의 기대신용손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위 : 백만원)
구 분12개월기대신용손실전체기간기대신용손실신용이 손상된 대출채권합 계
기초97,49531,623153,647282,765
12개월 기대신용손실로 대체1,123(1,123)--
전체기간 기대신용손실로 대체(2,418)2,502(84)-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체(970)(7,311)8,281-
실행 및 회수 등(5)(239)1,104860
제각--(29,197)(29,197)
시간경과효과--(5,606)(5,606)
기대신용손실전입17,3209,71943,77470,813
분기말112,54535,171171,919319,635
<전분기>(단위 : 백만원)
구 분12개월기대신용손실전체기간기대신용손실신용이 손상된 대출채권합 계
기초91,44619,54169,293180,280
12개월 기대신용손실로 대체901(901)--
전체기간 기대신용손실로 대체(3,699)3,722(23)-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체(491)(11,604)12,095-
실행 및 회수 등1(159)1,2691,111
제각--(10,111)(10,111)
시간경과효과--(1,662)(1,662)
기대신용손실전입13,0888,6647,13028,882
분기말101,24619,26377,991198,500

8-4 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권의 총장부가액 변동 내역은 다음과같습니다.

<당분기>(단위 : 백만원)
구 분12개월기대신용손실전체기간기대신용손실신용이 손상된 대출채권합 계
기초13,535,598936,865458,41114,930,874
12개월 기대신용손실로 대체67,995(67,995)--
전체기간 기대신용손실로 대체(230,662)230,796(134)-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체(65,152)(175,392)240,544-
실행 및 회수 등(300,436)116,297(2,175)(186,314)
제각--(29,197)(29,197)
외화환산과 그 밖의 변동646--646
분기말13,007,9891,040,571667,44914,716,009
<전분기>(단위 : 백만원)
구 분12개월기대신용손실전체기간기대신용손실신용이 손상된 대출채권합 계
기초14,574,953429,272474,18715,478,412
12개월 기대신용손실로 대체31,817(31,817)--
전체기간 기대신용손실로 대체(62,978)62,702276-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체(382)(58,949)59,331-
실행 및 회수 등(819,095)(39,913)(156,113)(1,015,121)
제각--(15,437)(15,437)
외화환산과 그 밖의 변동1,209-(500)709
분기말13,725,524361,295361,74414,448,563

9. 파생상품

9-1 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>(단위 : 백만원)
구 분공정가치 위험회피현금흐름 위험회피매매목적합 계
자 산부 채자 산부 채자 산부 채자 산부 채
<장내파생상품>
이자율관련 :
이자율선물----2,2556362,255636
이자율옵션-----960-960
통화관련 :
통화선물----3,7682,3683,7682,368
주식관련 :
주식선물----76,2793,15876,2793,158
주식옵션----61,976199,49761,976199,497
일반상품관련 :
일반상품선물----1491,0731491,073
소 계----144,427207,692144,427207,692
<장외파생상품>
이자율관련 :
이자율선도--169,833136,76759,87838,293229,711175,060
이자율스왑----3,4432,7973,4432,797
통화관련 :
통화선도-1,854-11,37440,50398,13840,503111,366
통화스왑--3,17648,79024,22026,45827,39675,248
통화옵션----7-7-
주식관련 :
주식스왑----7,45139,1097,45139,109
주식옵션----450,715(31,248)450,715(31,248)
신용관련 :
신용스왑-----(194)-(194)
기타 :
기타스왑----151,018532,964151,018532,964
기타옵션----2(8)2(8)
소 계-1,854173,009196,931737,237706,309910,246905,094
합 계-1,854173,009196,931881,664914,0011,054,6731,112,786
<전기말>(단위 : 백만원)
구 분공정가치위험회피현금흐름위험회피매매목적합 계
자 산부 채자 산부 채자 산부 채자 산부 채
<장내파생상품>
이자율관련 :
이자율선물----1,1098121,109812
통화관련 :
통화선물----6114,3506114,350
주식관련 :
주식선물----56,05010,42256,05010,422
주식옵션----69,876272,87369,876272,873
일반상품관련 :
일반상품선물----946208946208
소 계----128,592288,665128,592288,665
<장외파생상품>
이자율관련 :
이자율선도--271,157112,96045,45982,543316,616195,503
이자율스왑----7764,4817764,481
통화관련 :
통화선도3,244-2135,51845,95844,18249,41549,700
통화스왑--16,67140,45837,73635,82354,40776,281
통화옵션----64-64-
주식관련 :
주식스왑----3,9554,1563,9554,156
주식옵션----190,352(5,399)190,352(5,399)
신용관련 :
신용스왑-----977-977
신용옵션-----71-71
기타 :
기타스왑----332,033662,194332,033662,194
기타옵션----35(10)35(10)
소 계3,244-288,041158,936656,368829,018947,653987,954
합 계3,244-288,041158,936784,9601,117,6831,076,2451,276,619

9-2 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
공정가치위험회피현금흐름위험회피매매목적합 계공정가치위험회피현금흐름위험회피매매목적합 계
장내파생상품 :
이자율--3,6943,694--(4,884)(4,884)
통화--16,07116,071--(3,399)(3,399)
주식--(7,332)(7,332)--(2,310)(2,310)
주가지수--19,16019,160--179,794179,794
기타--(924)(924)--296296
소 계--30,66930,669--169,497169,497
장외파생상품 :
이자율-(61)53,42753,366-(8)(43,274)(43,282)
통화(3,549)(46,759)(60,882)(111,190)(2,031)(41,661)(54,383)(98,075)
주식--226,338226,338--10,99510,995
신용--573573--(3,748)(3,748)
기타--(160,312)(160,312)--120,286120,286
소 계(3,549)(46,820)59,1448,775(2,031)(41,669)29,876(13,824)
합 계(3,549)(46,820)89,81339,444(2,031)(41,669)199,373155,673

10. 리스자산10-1 당분기말 및 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
금융리스채권910,765933,335
기대신용손실충당금(4,841)(4,099)
소 계905,924929,236
운용리스자산950,959922,838
감가상각누계액(233,058)(222,281)
소 계717,901700,557
선급리스자산20,7028,364
합 계1,644,5271,638,157

10-2 당분기 및 전분기 중 금융리스채권에 대한 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위 : 백만원)
구 분12개월기대신용손실전체기간기대신용손실신용이 손상된 대출채권합 계
기초1,1251,0771,8974,099
12개월 기대신용손실로 대체81(81)--
전체기간 기대신용손실로 대체(47)75(28)-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체(3)(319)322-
실행 및 회수--139139
제각--(310)(310)
매각-(5)-(5)
시간경과효과--(24)(24)
기대신용손실전입(환입)(5)262685942
분기말1,1511,0092,6814,841
<전분기>(단위 : 백만원)
구 분12개월기대신용손실전체기간기대신용손실신용이 손상된 대출채권합 계
기초1,5839411,1943,718
12개월 기대신용손실로 대체54(54)--
전체기간 기대신용손실로 대체(54)54--
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체-(63)63-
실행 및 회수--7878
제각--(67)(67)
출자전환--(7)(7)
시간경과효과--(9)(9)
기대신용손실전입(환입)(327)(56)(50)(433)
분기말1,2568221,2023,280

10-3 당분기 및 전분기 중 금융리스채권의 총장부가액 변동 내역은 다음과 같습니 다.

<당분기>(단위 : 백만원)
구 분12개월기대신용손실전체기간기대신용손실신용이 손상된 대출채권합 계
기초755,704174,8052,826933,335
12개월 기대신용손실로 대체13,232(13,232)--
전체기간 기대신용손실로 대체(14,355)14,395(40)-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체(169)(1,750)1,919-
실행 및 회수1,480(23,638)(102)(22,260)
제각--(310)(310)
분기말755,892150,5804,293910,765
<전분기>(단위 : 백만원)
구 분12개월기대신용손실전체기간기대신용손실신용이 손상된 대출채권합 계
기초903,865193,9751,6761,099,516
12개월 기대신용손실로 대체12,438(12,438)--
전체기간 기대신용손실로 대체(19,775)19,775--
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체-(504)504-
실행 및 회수(43,702)(15,494)(270)(59,466)
제각--(67)(67)
분기말852,826185,3141,8431,039,983

10-4 당분기 및 전분기 중 리스관련순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
리스관련수익 :
금융리스이자수익12,65513,238
운용리스료46,74242,579
리스자산처분이익913866
기대신용손실충당금환입-433
소 계60,31057,116
리스관련비용 :
운용리스자산감가상각비27,85525,538
리스자산처분손실949962
기대신용손실충당금전입942-
기타5,6195,606
소 계35,36532,106
리스관련순손익24,94525,010

11. 관계(공동)기업투자11-1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 관계(공동)기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
기업명소재지지분율(%)장부금액
당기말전기말
한국투자항공기펀드5호(주1)한국20.81--
한국투자항공기펀드6호(주1)한국8.87--
메리츠일반사모부동산투자신탁8호(주1)한국0.64108109
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호(주1)한국8.413,5693,622
흥국플라이트일반사모10호(주1)한국7.829,2769,276
흥국플라이트일반사모11호(주1)한국54.84--
에이아이파트너스에너지인프라일반1호(주1)한국50.003,1254,788
흥국플라이트일반사모12호(주1)한국32.4026,45926,459
흥국플라이트일반사모13호(주1)한국46.37--
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호(주1)한국26.5324,15524,155
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호(주1)한국49.8934,16134,161
칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호(주2)한국50.001,4051,396
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I한국22.228,0018,001
APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I한국46.621,5851,535
마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호한국58.8477,35577,795
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁한국28.0610,43510,192
아시아그로쓰제1호사모투자합자회사한국45.454,5724,574
글로벌바이오투자조합(주2)한국12.071,6831,838
제네시스북미파워기업1호한국24.402,7873,533
공평십오십육피에프브이(주2)한국19.52--
오에스티파트너스(주2)한국25.00--
힉스프론티어(주2,4)한국50.00--
티케이빌드(주2,4)한국17.503,8103,716
메리츠디에스신기술투자조합(주2)한국22.73915915
충무로피에프브이(주2,4)한국6.002501,554
다온종합건설(주2,4)한국30.00151852
아틸라인프라제일호사모투자합자회사한국28.57529529
갈매피에프브이(주2,4)한국18.003,0122,935
송강산업개발(주2)한국10.00--
대산이엔지산업건설(주2,4)한국66.15--
넥스트브이시티피에프브이(주2)한국16.15--
트리플스페이스(주3)한국--1
메리츠킹고신기술금융조합제1호(주2)한국15.991,0841,902
메리츠-케이클라비스신기술조합제1호(주2)한국22.08950954
마스턴제116호강남프리미어피에프브이(주2)한국10.00--
안성성은물류피에프브이(주2)한국6.25--
디엠메탈(주2)한국73.17--
한다리츠(주2)한국0.6311
메리츠골든에그신기술금융조합제1호(주2)한국13.51938943
에스알산업(주2)한국14.9911
신촌이칠개발피에프브이(주4)한국30.00--
엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합(주2)한국9.091,1361,164
대훈파트너스(주2)한국0.04--
제이큐(주2)한국19.00--
한양-메리츠신기술사업투자조합1호(주2)한국5.18651653
흥영산업개발주식회사(주2)한국9.09--
더퍼스트포르테2(주2)한국19.90--
케이아이청평피에프브이(주2)한국5.00--
부울경물류프로젝트금융투자(주2)한국5.00186208
한강에코테크개발한국30.00147147
준금건설(주2)한국19.902-
김해대동스마트로지스틱스(주2)한국13.66-815
케이알서초(주2)한국14.37--
코스모스(주2)한국15.00--
메리츠에셋원신기술금융조합제1호(주2)한국19.232,5212,532
동탄트리플스페이스(주2)한국8.80--
펜타스톤-더레오하이테크신기술투자조합1호한국28.571,4371,447
메리츠엔에이치헬스케어제1호(주2)한국19.402,8562,872
메리츠SNP신기술금융조합제1호(주2)한국12.002,5692,587
에스티씨엘(주2)한국18.00--
무한도시개발(주2)한국19.00--
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호(주2)한국3.39969972
아산배방복합개발피에프브이(주2)한국30.00--
김해대동그린스마트로지스틱스(주2)한국6.00-486
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사(주1)한국83.22100,817100,389
구리아이타워피에프브이(주2)한국37.10101215
씨엔엠파트너스(주2)한국19.00--
메리츠-DS신기술투자조합제1호(주3)한국--964
이스트청라(주2)한국12.70--
대신에코에너지제1호사모투자합자회사(주1)한국69.5335,63735,091
삼일디엔씨(주2)한국15.00--
메리츠알파뷰신기술금융조합제3호(주2)한국9.09135315
어센트-메리츠신기술금융조합제1호(주2)한국8.054,8074,834
엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합(주2)한국10.34967972
지엠디태우개발(주2)한국12.5088
어센트-메리츠신기술금융조합제2호(주2)한국9.43924929
리사이클링1호신기술투자조합(주2)한국5.62985988
더엘원(주2)한국19.90--
메리츠-수성글로벌바이오제1호한국22.991,9511,963
메리츠-포워드신기술금융조합제1호(주2)한국6.62494496
브릿지폴-나이스벤처투자조합1호(주2)한국19.05983988
포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호한국42.551,9651,958
메리츠-GCI시스템반도체펀드2호(주2)한국5.43296295
칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호(주2)한국3.404,7894,771
메리츠-제이비신기술금융조합제1호(주2)한국10.003,4153,444
메리츠-시몬느신기술금융조합제1호(주3)한국--992
유니온홀딩스(주2)한국18.03--
평택제이첨단복합산업단지(주2)한국19.00354354
메리츠-SK신기술금융조합제1호(주2)한국5.66296-
현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호한국66.6730,19928,471
AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호(주1)한국65.81116,670117,803
NH Presidio Investments LLC(주2)미국16.60--
Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1)인도70.00151,723153,401
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호한국69.6863,06456,398
PT. Wampu Electric Power인도네시아34.0027,33027,330
지투지공모주기관전용사모투자합자회사(주6)한국40.672,293-
어라운드공모주일반사모투자신탁제1호(주5)한국--1,983
아미쿠스공모주일반사모투자신탁제1호C-F(주3)한국--3,183
싸이토젠한국33.1798,408100,000
NH Mission Creek Investments, LLC미국20.8519,50019,500
케이에이아이-디아이 히든태그 조합한국24.29480505
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호한국33.3328,45329,298
킹고바이오그로스제3호투자조합한국36.366,4036,401
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호한국25.00865886
케이클라비스 신기술조합 제24호한국22.326,9726,659
KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합]한국33.2422,33318,554
트러스톤CVD일반사모증권1호한국39.9645,98942,499
합 계1,012,3971,012,457

(주1) 해당 회사의 중요한 의사결정이 참여자 전원의 동의로 이루어져 공동기업으로 분류하였습니다. 공동기업은 참여자로부터 자금을 조달하여 주식, 부동산 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 분배하고 있습니다.(주2) 연결기업이 업무집행사원이거나 연결기업이 지명하는 이사가 피투자회사의 이사회에 참여하고 있어 해당 회사의 중요한 의사결정 과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(주3) 당분기 중 지분을 모두 매각 또는 회수하였습니다.(주4) 지분율에 기재된 비율은 주주간 계약에 따른 연결기업의 수익배분비율입니다.(주5) 당분기 중 지분율이 상승하여 종속기업 투자로 재분류하였습니다.(주6) 당분기 중 지분율이 하락하여 관계(공동)기업 투자로 재분류하였습니다.

11-2 당분기 및 전분기 중 관계(공동)기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
기초1,012,457926,276
취득36,08543,003
처분(40,303)(45,952)
지분법손익12,62713,678
지분법자본변동-135
배당금(8,574)(13,165)
기타105421
기말1,012,397924,396

11-3 당분기말 및 당분기와 전기말 및 전기의 관계(공동)기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기>(단위 : 백만원)
기업명자산총액부채총액영업수익순손익
한국투자항공기펀드5호5625628,881-
한국투자항공기펀드6호--5,596-
메리츠일반사모부동산투자신탁8호16,8684284273
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호42,449-313299
흥국플라이트일반사모10호121,9863,3555-
흥국플라이트일반사모11호--1-
에이아이파트너스에너지인프라일반1호12,6646,36751789
흥국플라이트일반사모12호86,5274,8659-
흥국플라이트일반사모13호--1-
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호91,1501036,249-
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호53,14513237,451-
칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호2,857483818
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I36,04035901
APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I3,409-10497
마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호131,9271,8954,2143,350
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁36,798-2,4231,550
아시아그로쓰제1호사모투자합자회사10,07011-(3)
글로벌바이오투자조합14,0197160(16)
제네시스북미파워기업1호11,424--(37)
공평십오십육피에프브이575,962763,15515(8,873)
오에스티파트너스111,71070,763330,12454,789
힉스프런티어1---
티케이빌드107,01785,243-538
메리츠디에스신기술조합4,026---
충무로피에프브이95,90558,456--
다온종합건설52,49351,99519,116(2,335)
아틸라인프라제일호사모투자합자회사2,078228--
갈매피에프브이144,981127,17420,231645
송강산업개발46,26360,361-(951)
대산이엔지산업건설44,63044,630--
넥스트브이시티피에프브이455,928487,072-47,392
메리츠킹고신기술금융조합제1호6,849723,8793,814
메리츠-케이클라비스신기술조합제1호4,39087-(17)
마스턴제116호강남프리미어피에프브이833,456908,650-(66,705)
안성성은물류피에프브이93,544104,167-26
디엠메탈41,43541,435--
한다리츠87,706106,271-(2,546)
메리츠골든에그신기술금융조합제1호7,094156-(42)
에스알산업28,29329,883-(128)
신촌이칠개발피에프브이3,75762,216-(50,059)
엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합12,498--(310)
대훈파트너스18,81220,783--
제이큐20,65026,238-(1,048)
한양-메리츠신기술사업투자조합1호12,564-2(37)
흥영산업개발주식회사29,10130,159-7
더퍼스트포르테246,73355,979-(2,046)
케이아이청평피에프브이25,65824,578-(1,665)
부울경물류프로젝트금융투자133,430129,709-(449)
한강에코테크개발491---
준금건설7,5967,580-26
김해대동스마트로지스틱스43,14633,566-(9,844)
케이알서초61,56562,089--
코스모스2,5963,378-(40)
메리츠에셋원신기술금융조합제1호13,175676(58)
동탄트리플스페이스60,87275,362-(597)
펜타스톤-더레오하이테크신기술투자조합1호5,06335-(35)
메리츠엔에이치헬스케어제1호15,002248-(83)
메리츠SNP신기술금융조합제1호22,005595-(149)
에스티씨엘7,7248,270-17
무한도시개발19,37923,965-(1,735)
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호28,587-5(68)
아산배방복합개발피에프브이69,26973,031146(1,609)
김해대동그린스마트로지스틱스39,85231,746-(8,105)
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사121,356-3,6003,401
구리아이타워피에프브이7,1036,664-(494)
씨엔엠파트너스3,3553,530-29
이스트청라108,427107,526-(10,825)
대신에코에너지제1호사모투자합자회사51,462209892785
삼일디엔씨4,9865,023-(36)
메리츠알파뷰신기술금융조합제3호1,486--(1,981)
어센트-메리츠신기술금융조합제1호60,031331-(334)
엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합9,402481(47)
지엠디태우개발219,134243,85852,49212,496
어센트-메리츠신기술금융조합제2호9,7964-(60)
리사이클링1호신기술투자조합17,57444-(49)
더엘원8,6509,179-(99)
메리츠-수성글로벌바이오제1호8,487-1(54)
메리츠-포워드신기술금융조합제1호7,459--(27)
브릿지폴-나이스벤처투자조합1호5,186281(27)
포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호4,617--17
메리츠-GCI시스템반도체펀드2호5,450-120
칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호140,690--541
메리츠-제이비신기술금융조합제1호34,158--(289)
유니온홀딩스18,76520,162-134
평택제이첨단복합산업단지1,8651--
메리츠-SK신기술금융조합제1호5,235--(65)
현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호44,201263,1303,091
AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호173,477906,595765
NH Presidio Investments LLC(주1)444,04259--
Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1)296,2474,5821,538(3,789)
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호91,882136,3303,823
PT. Wampu Electric Power201,236121,1313,1361,544
지투지공모주기관전용사모투자합자회사5,66324395(3)
싸이토젠(주1)74,45021,0953,184(15,770)
NH Mission Creek Investments, LLC(주1)93,60320-(20)
케이에이아이-디아이 히든태그 조합1,974--(103)
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호269,616184,541130(2,819)
킹고바이오그로스제3호투자조합5,2283--
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호3,344--(239)
케이클라비스 신기술조합 제24호21,975448-(110)
KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합]67,2345113,12211,367
트러스톤CVD일반사모증권1호131,08015,9899,1508,733

(주1) 2023년 12월 기준 연결재무정보입니다.

<전기말 및 전기>(단위 : 백만원)
기업명자산총액부채총액영업수익순손익
한국투자항공기펀드5호5175171,748(14,539)
한국투자항공기펀드6호--2,228-
메리츠일반사모부동산투자신탁8호16,901411,4681,392
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호42,873-2,0401,831
흥국플라이트일반사모10호121,9003,2691,368(38,636)
흥국플라이트일반사모11호--6-
에이아이파트너스에너지인프라일반1호18,7939,1604,173924
흥국플라이트일반사모12호86,3764,71411,621(94,528)
흥국플라이트일반사모13호--3-
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호91,29124328,3487,143
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호53,27826624,615(80,851)
칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호2,8202815373
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I36,040363613
APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I3,465196293292
마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호132,2481,3628,51898
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁31,740-4,0973,070
아시아그로쓰제1호사모투자합자회사10,07311-(70)
글로벌바이오투자조합15,3037416(296)
제네시스북미파워기업1호14,7182382,8472,499
공평십오십육피에프브이533,006711,326112(35,941)
오에스티파트너스403,398417,239-(22,940)
힉스프론티어1---
티케이빌드107,43286,197132,64119,322
메리츠디에스신기술투자조합4,026--(63)
충무로피에프브이95,90558,456--
다온종합건설102,26186,84122,5886,495
아틸라인프라제일호사모투자합자회사2,078227-(10)
갈매피에프브이124,212107,049252,03741,589
송강산업개발47,29060,4378(4,638)
대산이엔지산업건설44,63044,630--
넥스트브이시티피에프브이338,822417,357-(64,705)
트리플스페이스3--(6)
메리츠킹고신기술금융조합제1호12,145246131(109)
메리츠-케이클라비스신기술조합제1호4,39070-(69)
마스턴제116호강남프리미어피에프브이900,420908,909-(7,032)
안성성은물류피에프브이89,00099,649-(5,336)
디엠메탈41,43541,435--
한다리츠89,548105,567-(8,294)
메리츠골든에그신기술금융조합제1호7,094114-(153)
에스알산업28,56430,026-76
신촌이칠개발피에프브이52,47760,877-(9,428)
엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합12,808-193(1,067)
대훈파트너스18,81220,783-(1,975)
제이큐20,65125,190-(2,064)
한양-메리츠신기술사업투자조합1호12,601-544381
흥영산업개발주식회사29,08830,153-(406)
더퍼스트포르테245,94553,145-(2,025)
케이아이청평피에프브이26,17223,427-(256)
부울경물류프로젝트금융투자133,338129,168-(526)
한강에코테크개발491--(9)
준금건설7,5597,568-81
김해대동스마트로지스틱스42,95833,012-(604)
케이알서초61,56562,08931(5,177)
코스모스2,5963,339-(142)
메리츠에셋원신기술금융조합제1호13,1882241(2,243)
동탄트리플스페이스63,10977,002-(15,085)
펜타스톤-더레오하이테크신기술투자조합1호5,10947-(160)
메리츠엔에이치헬스케어제1호15,002165-(323)
메리츠SNP신기술금융조합제1호22,005446-(445)
에스티씨엘7,7078,27050(147)
무한도시개발20,10222,953-(1,920)
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호28,655--(278)
아산배방복합개발피에프브이70,07072,2241,750(3,864)
김해대동그린스마트로지스틱스39,85231,746-(785)
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사120,62522-(841)
구리아이타워피에프브이7,0556,122-(1,572)
씨엔엠파트너스3,2283,432-(98)
메리츠-DS신기술투자조합제1호17,455-2(377)
이스트청라103,843103,869-(28)
대신에코에너지제1호사모투자합자회사50,584116-(437)
삼일디엔씨4,9834,983--
메리츠알파뷰신기술금융조합제3호3,466-2,8492,713
어센트-메리츠신기술금융조합제1호60,093602(1,337)
엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합9,450493(202)
지엠디태우개발192,148229,368-(36,491)
어센트-메리츠신기술금융조합제2호9,852--(405)
리사이클링1호신기술투자조합17,602233(200)
더엘원8,6509,080-(421)
메리츠-수성글로벌바이오제1호8,541-1(159)
메리츠-포워드신기술금융조합제1호7,486--(64)
브릿지폴-나이스벤처투자조합1호5,214282(64)
포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호4,601--(99)
메리츠-GCI시스템반도체펀드2호5,429-2(92)
칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호140,149--(6,741)
메리츠-제이비신기술금융조합제1호34,447-1,052442
메리츠-시몬느신기술금융조합제1호11,410-1(90)
유니온홀딩스15,88217,4141(1,827)
평택제이첨단복합산업단지1,8651-(1,137)
현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호42,71151,974585
AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호179,27058,6443,581633
NH Presidio Investments LLC(주1)425,1185747,31347,303
Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1)289,5934,43110,031(19,837)
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호81,960609,0027,302
PT. Wampu Electric Power206,777131,55420,1539,982
어라운드공모주일반사모투자신탁제1호4,76723545477
아미쿠스공모주일반사모투자신탁제1호C-F11,9442,417742527
싸이토젠(주1)25,39015,1752,322(8,544)
NH Mission Creek Investments, LLC(주1)132,164-2,6112,611
케이에이아이-디아이 히든태그 조합2,078--(240)
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호271,787181,73754(8,173)
킹고바이오그로스제3호투자조합5,24819-(81)
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호3,583--(417)
케이클라비스 신기술조합 제24호21,97433847425
KCGI베트남증권투자[주식혼합]51,067536,054(2,646)
트러스톤CVD일반사모증권1호106,5361797,0666,258

(주1) 2023년 9월 기준 연결재무정보입니다.

12. 기타자산

12-1 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
기타금융자산자기매매미수금1,346,700137,492
위탁매매미수금201,514234,124
미수미결제현물환1,944,272801,427
미수금208,609244,395
보증금66,92766,609
미수수익498,061460,730
기타4,6893,357
현재가치할인차금(2,012)(1,652)
기대신용손실충당금(21,911)(19,594)
소 계4,246,8491,926,888
기타비금융자산선급비용90,89376,233
선급금478,982404,760
순확정급여자산22,65727,023
그밖의기타자산56,10253,619
소 계648,634561,635
합 계4,895,4832,488,523

12-2-1 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산 기대신용손실충당금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
미수금13,38512,439
미수수익8,5267,153
기타-2
합 계21,91119,594

12-2-2 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 기대신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위 : 백만원)
구 분12개월기대신용손실전체기간기대신용손실신용이 손상된 대출채권합 계
기초10,4573788,75919,594
12개월 기대신용손실로 대체15(15)--
전체기간 기대신용손실로 대체(48)50(2)-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체(3)(127)130-
제각--(657)(657)
회수(매각)-(1)43
기대신용손실전입(환입)2,4772642302,971
분기말12,8985498,46421,911
<전분기>(단위 : 백만원)
구 분12개월기대신용손실전체기간기대신용손실신용이 손상된 대출채권합 계
기초8,2593687,22715,854
12개월 기대신용손실로 대체10(10)--
전체기간 기대신용손실로 대체(11)12(1)-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체(7)(190)197-
제각774-(1,166)(392)
매각--(1)(1)
기대신용손실전입(환입)2642611,3791,904
분기말9,2894417,63517,365

13. 보험계약자산부채 및 재보험계약자산부채

13-1 당분기말과 전기말 현재 보험계약자산부채 및 재보험계약자산부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>(단위: 백만원)
구 분장기일반자동차합 계
보험계약자산11,4559-11,464
보험계약부채20,433,858864,496608,29921,906,653
순보험계약부채(20,422,403)(864,487)(608,299)(21,895,189)
재보험계약자산557,063362,74116,705936,509
재보험계약부채----
순재보험계약자산557,063362,74116,705936,509
<전기말>(단위: 백만원)
구 분장기일반자동차합 계
보험계약자산11,3367-11,343
보험계약부채20,069,727891,201615,03721,575,965
순보험계약부채(20,058,391)(891,194)(615,037)(21,564,622)
재보험계약자산550,488381,08919,712951,289
재보험계약부채716--716
순재보험계약자산549,772381,08919,712950,573

13-2 원수재 및 출재 보험부채의 변동내역

13-2-1 당분기와 전분기 중 원수재 장기보험부채 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위: 백만원)
구 분잔여보장발생사고합 계
비손실요소손실요소
기초 순장부금액17,380,212996,0561,682,12320,058,391
보험수익(1,777,447)--(1,777,447)
수정소급법을 적용한 보험계약(694,401)--(694,401)
공정가치법을 적용한 보험계약(653,281)--(653,281)
그 외의 보험계약(429,765)--(429,765)
보험서비스비용192,769(22,212)1,154,6211,325,178
보험금 및 기타보험서비스비용-(29,283)1,099,1191,069,836
보험취득현금흐름 상각192,769--192,769
발생사고 이행현금흐름 변동--55,50255,502
손실부담계약집합의 손실 및 환입-7,071-7,071
투자요소(392,973)-392,973-
보험서비스결과(1,977,651)(22,212)1,547,594(452,269)
순보험금융손익377,7391,57217,946397,257
현금흐름1,954,779-(1,535,755)419,024
수취한 보험료2,416,741--2,416,741
보험취득현금흐름(461,962)--(461,962)
지급한 보험금 및 보험서비스비용(투자요소포함)--(1,535,755)(1,535,755)
기타항목----
분기말 순장부금액17,735,079975,4161,711,90820,422,403
<전분기>(단위: 백만원)
구 분잔여보장발생사고합 계
비손실요소손실요소
기초 순장부금액14,846,529878,0831,786,01017,510,622
보험수익(1,656,556)--(1,656,556)
수정소급법을 적용한 보험계약(765,917)--(765,917)
공정가치법을 적용한 보험계약(687,718)--(687,718)
그 외의 보험계약(202,921)--(202,921)
보험서비스비용161,66932,0161,117,6831,311,368
보험금 및 기타보험서비스비용-(20,148)1,106,8391,086,691
보험취득현금흐름 상각161,669--161,669
발생사고 이행현금흐름 변동--10,84410,844
손실부담계약집합의 손실 및 환입-52,164-52,164
투자요소(366,767)-366,767-
보험서비스결과(1,861,654)32,0161,484,450(345,188)
순보험금융손익858,79717,89423,472900,163
현금흐름2,008,394-(1,443,202)565,192
수취한 보험료2,424,029--2,424,029
보험취득현금흐름(415,635)--(415,635)
지급한 보험금 및 보험서비스비용(투자요소포함)--(1,443,202)(1,443,202)
기타항목----
분기말 순장부금액15,852,066927,9931,850,73018,630,789

13-2-2 당분기와 전분기 중 원수재 일반보험부채 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위: 백만원)
구 분잔여보장발생사고합 계
비손실요소손실요소미래 현금흐름의 현재가치 추정치비금융위험에 대한 위험조정
기초 순장부금액311,458-529,82349,913891,194
보험수익(230,085)---(230,085)
수정소급법을 적용한 보험계약-----
공정가치법을 적용한 보험계약-----
그 외의 보험계약(230,085)---(230,085)
보험서비스비용34,16712104,522(9,059)129,642
보험금 및 기타보험서비스비용--95,1053,63498,739
보험취득현금흐름 상각34,167---34,167
발생사고 이행현금흐름 변동--9,417(12,693)(3,276)
손실부담계약집합의 손실 및 환입-12--12
투자요소-----
보험서비스결과(195,918)12104,522(9,059)(100,443)
순보험금융손익1,175-4,992-6,167
현금흐름210,355-(142,786)-67,569
수취한 보험료242,740---242,740
보험취득현금흐름(35,616)---(35,616)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용3,231-(142,786)-(139,555)
기타 항목-----
분기말 순장부금액327,07012496,55140,854864,487
<전분기>(단위: 백만원)
구 분잔여보장발생사고합 계
비손실요소손실요소미래 현금흐름의 현재가치 추정치비금융위험에 대한 위험조정
기초 순장부금액266,979-539,41538,091844,485
보험수익(190,883)---(190,883)
수정소급법을 적용한 보험계약-----
공정가치법을 적용한 보험계약-----
그 외의 보험계약(190,883)---(190,883)
보험서비스비용28,842-93,994(2,909)119,927
보험금 및 기타보험서비스비용--80,0566,25286,308
보험취득현금흐름 상각28,842---28,842
발생사고 이행현금흐름 변동--13,938(9,161)4,777
손실부담계약집합의 손실 및 환입-----
투자요소-----
보험서비스결과(162,041)-93,994(2,909)(70,956)
순보험금융손익860-5,198-6,058
현금흐름195,558-(145,879)-49,679
수취한 보험료226,006---226,006
보험취득현금흐름(30,448)---(30,448)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용--(145,879)-(145,879)
기타 항목2,757-1,801-4,558
분기말 순장부금액304,113-494,52935,182833,824

13-2-3 당분기와 전분기 중 원수재 자동차보험부채 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위: 백만원)
구 분잔여보장발생사고합 계
비손실요소손실요소미래 현금흐름의 현재가치 추정치비금융위험에 대한 위험조정
기초 순장부금액427,371-173,70813,958615,037
보험수익(184,417)---(184,417)
수정소급법을 적용한 보험계약-----
공정가치법을 적용한 보험계약-----
그 외의 보험계약(184,417)---(184,417)
보험서비스비용22,074-158,258(3,411)176,921
보험금 및 기타보험서비스비용--155,5981,567157,165
보험취득현금흐름 상각22,074---22,074
발생사고 이행현금흐름 변동--2,660(4,978)(2,318)
손실부담계약집합의 손실 및 환입-----
투자요소-----
보험서비스결과(162,343)-158,258(3,411)(7,496)
순보험금융손익--1,940-1,940
현금흐름165,081-(166,263)-(1,182)
수취한 보험료187,155---187,155
보험취득현금흐름(22,074)---(22,074)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용--(166,263)-(166,263)
기타 항목-----
분기말 순장부금액430,109-167,64310,547608,299
<전분기>(단위: 백만원)
구 분잔여보장발생사고합 계
비손실요소손실요소미래 현금흐름의 현재가치 추정치비금융위험에 대한 위험조정
기초 순장부금액433,925-173,16113,570620,656
보험수익(191,811)---(191,811)
수정소급법을 적용한 보험계약-----
공정가치법을 적용한 보험계약-----
그 외의 보험계약(191,811)---(191,811)
보험서비스비용25,882-149,774(418)175,238
보험금 및 기타보험서비스비용--148,1811,966150,147
보험취득현금흐름 상각25,882---25,882
발생사고 이행현금흐름 변동--1,593(2,384)(791)
손실부담계약집합의 손실 및 환입-----
투자요소-----
보험서비스결과(165,929)-149,774(418)(16,573)
순보험금융손익--2,566-2,566
현금흐름164,344-(161,205)-3,139
수취한 보험료190,226---190,226
보험취득현금흐름(25,882)---(25,882)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용--(161,205)-(161,205)
기타 항목-----
분기말 순장부금액432,340-164,29613,152609,788

13-2-4 당분기와 전분기 중 출재 장기재보험자산 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위: 백만원)
구 분잔여보장발생사고합 계
비손실회수요소손실회수요소일반모형적용발생사고요소보험료배분접근법 적용
미래 현금흐름의 현재가치 추정치비금융위험에 대한 위험조정
기초 순장부금액156,11265,366327,1121,16418549,772
재보험료의 배분(48,442)----(48,442)
수정소급법을 적용한 재보험계약(21,237)----(21,237)
공정가치법을 적용한 재보험계약(6,838)----(6,838)
그 외의 재보험계약(20,367)----(20,367)
재보험자로부터 회수한 금액-1,10942,266(212)143,164
보험금 및 기타보험서비스비용-(2,010)50,737192848,927
손실회수요소의 발생 및 환입-3,119---3,119
발생사고 이행현금흐름 변동--(8,471)(404)(7)(8,882)
투자요소(62,150)-62,150---
재보험 순원가(마진)(110,592)1,109104,416(212)1(5,278)
순재보험금융손익6,4912,8231,2986-10,618
재보험자 불이행위험 변동효과5----5
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익6,4862,8231,2986-10,613
현금흐름137,686-(136,420)685-1,951
지급한 재보험료137,686----137,686
재보험자로부터 회수한 금액--(136,420)685-(135,735)
기타항목------
분기말 순장부금액189,69769,298296,4061,64319557,063
<전분기>(단위: 백만원)
구 분잔여보장발생사고합 계
비손실회수요소손실회수요소일반모형적용발생사고요소보험료배분접근법 적용
미래 현금흐름의 현재가치 추정치비금융위험에대한 위험조정
기초 순장부금액240,24049,731274,2764,90214569,163
재보험료의 배분(51,944)----(51,944)
수정소급법을 적용한 재보험계약(18,220)----(18,220)
공정가치법을 적용한 재보험계약(8,001)----(8,001)
그 외의 재보험계약(25,723)----(25,723)
재보험자로부터 회수한 금액-4,07065,606431370,110
보험금 및 기타보험서비스비용-(1,241)62,342161761,269
손실회수요소의 발생 및 환입-5,311---5,311
발생사고 이행현금흐름 변동--3,264270(4)3,530
투자요소(61,343)-61,343---
재보험 순원가(마진)(113,287)4,070126,949431318,166
순재보험금융손익47,8021,3692,1558-51,334
재보험자 불이행위험 변동효과(281)-(5)--(286)
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익48,0831,3692,1608-51,620
현금흐름45,481-(44,782)--699
지급한 재보험료45,481----45,481
재보험자로부터 회수한 금액--(44,782)--(44,782)
기타항목------
분기말 순장부금액220,23655,170358,5985,34117639,362

13-2-5 당분기와 전분기 중 출재 일반재보험자산 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위: 백만원)
구 분잔여보장발생사고합 계
비손실요소손실요소미래 현금흐름의 현재가치 추정치비금융위험에 대한 위험조정
기초 순장부금액46,371-310,56024,158381,089
재보험료의 배분(102,434)---(102,434)
수정소급법을 적용한 재보험계약-----
공정가치법을 적용한 재보험계약-----
그 외의 재보험계약(102,434)---(102,434)
재보험자로부터 회수한 금액-533,489(7,226)26,268
보험금 및 기타보험서비스비용--44,5032,45446,957
손실회수요소의 발생 및 환입-5--5
발생사고 이행현금흐름 변동--(11,014)(9,680)(20,694)
투자요소-----
재보험 순원가(마진)(102,434)533,489(7,226)(76,166)
순재보험금융손익882-486-1,368
재보험자 불이행위험 변동효과--8-8
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익882-478-1,360
현금흐름93,764-(38,967)-54,797
지급한 재보험료93,764---93,764
재보험자로부터 회수한 금액--(38,967)-(38,967)
기타항목4,777-(3,124)-1,653
분기말 순장부금액43,3605302,44416,932362,741
<전분기>(단위: 백만원)
구 분잔여보장발생사고합 계
비손실요소손실요소미래 현금흐름의 현재가치 추정치비금융위험에 대한 위험조정
기초 순장부금액34,472-370,13918,490423,101
재보험료의 배분(84,910)---(84,910)
수정소급법을 적용한 재보험계약-----
공정가치법을 적용한 재보험계약-----
그 외의 재보험계약(84,910)---(84,910)
재보험자로부터 회수한 금액--32,977(1,190)31,787
보험금 및 기타보험서비스비용--37,3662,10739,473
손실회수요소의 발생 및 환입-----
발생사고 이행현금흐름 변동--(4,389)(3,297)(7,686)
투자요소-----
재보험 순원가(마진)(84,910)-32,977(1,190)(53,123)
순재보험금융손익666-2,675-3,341
재보험자 불이행위험 변동효과--486-486
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익666-2,189-2,855
현금흐름100,240-(91,937)-8,303
지급한 재보험료100,240---100,240
재보험자로부터 회수한 금액--(91,937)-(91,937)
기타항목4,310-2,216-6,526
분기말 순장부금액54,778-316,07017,300388,148

13-2-6 당분기와 전분기 중 출재 자동차재보험자산 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위: 백만원)
구 분잔여보장발생사고합 계
비손실요소손실요소미래 현금흐름의 현재가치 추정치비금융위험에 대한 위험조정
기초 순장부금액(1,097)-20,7268319,712
재보험료의 배분(1,546)---(1,546)
수정소급법을 적용한 재보험계약-----
공정가치법을 적용한 재보험계약-----
그 외의 재보험계약(1,546)---(1,546)
재보험자로부터 회수한 금액--450(17)433
보험금 및 기타보험서비스비용--121022
손실회수요소의 발생 및 환입-----
발생사고 이행현금흐름 변동--438(27)411
투자요소-----
재보험 순원가(마진)(1,546)-450(17)(1,113)
순재보험금융손익--12-12
재보험자 불이행위험 변동효과--1-1
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익--11-11
현금흐름1,096-(3,002)-(1,906)
지급한 재보험료1,096---1,096
재보험자로부터 회수한 금액--(3,002)-(3,002)
기타항목-----
분기말 순장부금액(1,547)-18,1866616,705
<전분기>(단위: 백만원)
구 분잔여보장발생사고합 계
비손실요소손실요소미래 현금흐름의 현재가치 추정치비금융위험에 대한 위험조정
기초 순장부금액(1,103)-21,4618020,438
재보험료의 배분(1,081)---(1,081)
수정소급법을 적용한 재보험계약-----
공정가치법을 적용한 재보험계약-----
그 외의 재보험계약(1,081)---(1,081)
재보험자로부터 회수한 금액--(967)3(964)
보험금 및 기타보험서비스비용--(174)14(160)
손실회수요소의 발생 및 환입-----
발생사고 이행현금흐름 변동--(793)(11)(804)
투자요소-----
재보험 순원가(마진)(1,081)-(967)3(2,045)
순재보험금융손익--15-15
재보험자 불이행위험 변동효과-----
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익--15-15
현금흐름1,102-(149)-953
지급한 재보험료1,102---1,102
재보험자로부터 회수한 금액--(149)-(149)
기타항목-----
분기말 순장부금액(1,082)-20,3608319,361

13-3 원수재 및 출재 잔여보장 변동내역13-3-1 당분기와 전분기 중 원수재 일반모형 보험부채 상세변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위: 백만원)
구 분미래 현금흐름의현재가치 추정치비금융위험에대한 위험조정보험계약마진(수정소급법)보험계약마진(공정가치법)보험계약마진(그 외 보험계약)합 계
기초 순장부금액7,791,0631,798,6024,618,1453,222,4602,628,12120,058,391
미래서비스관련 변동(541,377)68,442(68,115)302,182245,9397,071
신계약효과(406,404)53,652--372,26619,514
보험계약마진을 조정하는 추정치 변동(149,144)41,404(68,115)302,182(126,327)-
보험계약마진을 조정하지 않는 추정치 변동14,171(26,614)---(12,443)
당기서비스관련 변동(207,764)(18,051)(109,509)(83,440)(96,078)(514,842)
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액--(109,509)(83,440)(96,078)(289,027)
위험해제에 따른 위험조정 변동-(18,051)---(18,051)
경험조정(207,764)----(207,764)
과거서비스관련 변동77,027(21,525)---55,502
발생사고의 이행현금흐름 변동77,027(21,525)---55,502
보험서비스결과(672,114)28,866(177,624)218,742149,861(452,269)
순보험금융손익314,281-30,31421,41031,252397,257
현금흐름419,024----419,024
수취한 보험료2,416,741----2,416,741
보험취득현금흐름(461,962)----(461,962)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용(1,535,755)----(1,535,755)
기타항목------
분기말 순장부금액7,852,2541,827,4684,470,8353,462,6122,809,23420,422,403
<전분기>(단위: 백만원)
구 분미래 현금흐름의현재가치 추정치비금융위험에대한 위험조정보험계약마진(수정소급법)보험계약마진(공정가치법)보험계약마진(그 외 보험계약)합 계
기초 순장부금액5,901,2671,971,7165,585,5112,410,9741,641,15417,510,622
미래서비스관련 변동(227,116)83,060(150,355)(50,833)397,40852,164
신계약효과(442,362)51,016--417,18425,838
보험계약마진을 조정하는 추정치 변동166,23454,730(150,355)(50,833)(19,776)-
보험계약마진을 조정하지 않는 추정치 변동49,012(22,686)---26,326
당기서비스관련 변동(143,198)(2,031)(133,705)(57,331)(65,660)(401,925)
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액--(133,705)(57,331)(65,660)(256,696)
위험해제에 따른 위험조정 변동-(2,031)---(2,031)
경험조정(143,198)----(143,198)
과거서비스관련 변동25,317(20,744)---4,573
발생사고의 이행현금흐름 변동25,317(20,744)---4,573
보험서비스결과(344,997)60,285(284,060)(108,164)331,748(345,188)
순보험금융손익831,882-33,71715,06419,500900,163
현금흐름565,192----565,192
수취한 보험료2,424,029----2,424,029
보험취득현금흐름(415,635)----(415,635)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용(1,443,202)----(1,443,202)
기타항목------
분기말 순장부금액6,953,3442,032,0015,335,1682,317,8741,992,40218,630,789

13-3-2 당분기와 전분기 중 출재 일반모형 재보험자산 상세변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위: 백만원)
구 분미래 현금흐름의현재가치 추정치비금융위험에대한 위험조정보험계약마진(수정소급법)보험계약마진(공정가치법)보험계약마진(그 외 보험계약)합 계
기초 순장부금액745,209149,483(466,275)93,66926,688548,774
미래서비스관련 변동(68,267)21,5285,643(417)44,6323,119
신계약효과(34,369)12,577--22,254462
보험계약마진을 조정하는 추정치 변동(38,666)11,0635,643(417)22,3781
보험계약마진을 조정하지 않는 추정치 변동4,768(2,112)---2,656
당기서비스관련 변동(4,715)(32)11,049(4,627)(1,237)438
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액--11,049(4,627)(1,237)5,185
위험해제에 따른 위험조정 변동-(32)---(32)
경험조정(4,715)----(4,715)
과거서비스관련 변동(6,177)(2,294)---(8,471)
발생사고의 이행현금흐름 변동(6,177)(2,294)---(8,471)
재보험 순원가(마진)(79,159)19,20216,692(5,044)43,395(4,914)
순재보험금융손익12,811-(3,307)62248610,612
재보험자 불이행위험 변동효과5----5
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익12,806-(3,307)62248610,607
현금흐름1,082----1,082
지급한 재보험료137,502----137,502
재보험자로부터 회수한 금액(136,420)----(136,420)
기타항목------
분기말 순장부금액679,943168,685(452,890)89,24770,569555,554
<전분기>(단위: 백만원)
구 분미래 현금흐름의현재가치 추정치비금융위험에대한 위험조정보험계약마진(수정소급법)보험계약마진(공정가치법)보험계약마진(그 외 보험계약)합 계
기초 순장부금액1,075,347177,557(720,493)71,516(39,328)564,599
미래서비스관련 변동(19,362)24,2445,3431,105(6,020)5,310
신계약효과(14,285)12,031--2,887633
보험계약마진을 조정하는 추정치 변동(10,579)13,0385,3431,105(8,907)-
보험계약마진을 조정하지 않는 추정치 변동5,502(825)---4,677
당기서비스관련 변동(8,148)78516,879(1,821)1,6459,340
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액--16,879(1,821)1,64516,703
위험해제에 따른 위험조정 변동-785---785
경험조정(8,148)----(8,148)
과거서비스관련 변동5,022(1,759)---3,263
발생사고의 이행현금흐름 변동5,022(1,759)---3,263
재보험 순원가(마진)(22,488)23,27022,222(716)(4,375)17,913
순재보험금융손익56,371-(5,106)447(385)51,327
재보험자 불이행위험 변동효과(286)----(286)
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익56,657-(5,106)447(385)51,613
현금흐름348----348
지급한 재보험료45,130----45,130
재보험자로부터 회수한 금액(44,782)----(44,782)
기타항목------
분기말 순장부금액1,109,578200,827(703,377)71,247(44,088)634,187

13-4 보험손익 상세내역

<당분기>(단위: 백만원)
구 분국내해외합 계
장기일반자동차
보험수익
보험료배분접근법 미적용 계약 보험수익1,777,447---1,777,447
예상보험금 및 보험서비스비용1,209,100---1,209,100
위험해제에 따른 위험조정 변동39,973---39,973
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액289,028---289,028
그 밖의 금액46,577---46,577
보험취득현금흐름의 회수192,769---192,769
보험료배분접근법 적용 계약 보험수익-221,499184,4178,586414,502
총 보험수익1,777,447221,499184,4178,5862,191,949
보험서비스비용
보험료배분접근법 미적용 계약 보험서비스비용1,325,178---1,325,178
보험금 및 보험서비스비용1,069,836---1,069,836
보험취득현금흐름192,769---192,769
발생사고 이행현금흐름 변동분55,502---55,502
손실부담계약의 손실 및 환입7,071---7,071
보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용-115,021176,92114,621306,563
총 보험서비스비용1,325,178115,021176,92114,6211,631,741
재보험수익
보험료배분접근법 미적용 계약 재보험수익43,374---43,374
회수가능 보험금 및 보험서비스비용48,726---48,726
발생사고 이행현금흐름 변동분(8,471)---(8,471)
손실회수요소의 인식 및 환입3,119---3,119
보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익(210)13,34543312,92326,491
총 재보험수익43,16413,34543312,92369,865
재보험비용
보험료배분접근법 미적용 계약 재보험비용48,289---48,289
회수예상 보험금 및 보험서비스비용60,200---60,200
위험해제에 따른 위험조정 변동2,257---2,257
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액(5,185)---(5,185)
그 밖의 금액(8,983)---(8,983)
보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용15394,5681,5467,866104,133
재보험구입 전 발생한 사고의 보장원가-----
총 재보험비용48,44294,5681,5467,866152,422
총 보험서비스결과446,99125,2556,383(978)477,651
<전분기>(단위: 백만원)
구 분국내해외합 계
장기일반자동차
보험수익
보험료배분접근법 미적용 계약 보험수익1,656,554---1,656,554
예상보험금 및 보험서비스비용1,215,054---1,215,054
위험해제에 따른 위험조정 변동24,924---24,924
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액256,695---256,695
그 밖의 금액(1,788)---(1,788)
보험취득현금흐름의 회수161,669---161,669
보험료배분접근법 적용 계약 보험수익-183,019191,8117,865382,695
총 보험수익1,656,554183,019191,8117,8652,039,249
보험서비스비용
보험료배분접근법 미적용 계약 보험서비스비용1,311,366---1,311,366
보험금 및 보험서비스비용1,086,689---1,086,689
보험취득현금흐름161,669---161,669
발생사고 이행현금흐름 변동분10,844---10,844
손실부담계약의 손실 및 환입52,164---52,164
보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용-118,377175,2381,550295,165
총 보험서비스비용1,311,366118,377175,2381,5501,606,531
재보험수익
보험료배분접근법 미적용 계약 재보험수익69,677---69,677
회수가능 보험금 및 보험서비스비용61,102---61,102
발생사고 이행현금흐름 변동분3,264---3,264
손실회수요소의 인식 및 환입5,311---5,311
보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익43331,280(964)50631,255
총 재보험수익70,11031,280(964)506100,932
재보험비용
보험료배분접근법 미적용 계약 재보험비용51,762---51,762
회수예상 보험금 및 보험서비스비용57,436---57,436
위험해제에 따른 위험조정 변동1,583---1,583
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액(16,703)---(16,703)
그 밖의 금액9,446---9,446
보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용18277,7261,0817,18486,173
재보험구입 전 발생한 사고의 보장원가-----
총 재보험비용51,94477,7261,0817,184137,935
총 보험서비스결과363,35418,19614,528(363)395,715

13-5 당분기와 전분기 중 일반모형을 적용하는 최초로 인식한 원수재 및 출재 계약이 재무제표에 미친 영향은 다음과 같습니다.

13-5-1 원수재보험

<당분기>(단위: 백만원)
구 분발행계약합 계
비손실계약손실계약
미래 현금 유출액의 현재가치1,727,882190,5911,918,473
보험취득현금흐름436,56837,419473,987
보험취득현금흐름 외1,291,314153,1721,444,486
미래 현금 유입액의 현재가치(2,150,255)(174,622)(2,324,877)
비금융위험에 대한 위험조정50,1073,54553,652
보험계약마진372,266-372,266
최초인식계약의 손실요소금액-19,51419,514
<전분기>(단위: 백만원)
구 분발행계약합 계
비손실계약손실계약
미래 현금 유출액의 현재가치1,608,665188,9511,797,616
보험취득현금흐름365,61423,574389,188
보험취득현금흐름 외1,243,051165,3771,408,428
미래 현금 유입액의 현재가치(2,073,874)(166,104)(2,239,978)
비금융위험에 대한 위험조정48,0252,99151,016
보험계약마진417,184-417,184
최초인식계약의 손실요소금액-25,83825,838

13-5-2 출재보험

<당분기>(단위: 백만원)
구 분구입계약합 계
순원가계약순차익계약
미래 현금 유입액의 현재가치579,9772,303582,280
미래 현금 유출액의 현재가치(614,390)(2,259)(616,649)
비금융위험에 대한 위험조정12,5077012,577
보험계약마진22,353(99)22,254
최초인식계약의 손실회수요소금액44715462
<전분기>(단위: 백만원)
구 분구입계약합 계
순원가계약순차익계약
미래 현금 유입액의 현재가치172,677287,213459,890
미래 현금 유출액의 현재가치(191,222)(282,953)(474,175)
비금융위험에 대한 위험조정3,7128,31912,031
보험계약마진14,923(12,036)2,887
최초인식계약의 손실회수요소금액90543633

13-6 당분기말 및 전분기말 현재 남아있는 보험계약마진의 향후 상각금액은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위: 백만원)
구 분1년 미만1~2년2~3년3~4년4~5년5~10년10~20년20~30년30년 이상합 계
발행한 보험계약1,073,763930,663820,895731,490656,4142,421,8542,505,6761,008,356593,57010,742,681
장기손해1,073,763930,663820,895731,490656,4142,421,8542,505,6761,008,356593,57010,742,681
보유한 재보험계약19,02118,62618,81718,96618,37181,07579,52035,3673,311293,074
장기손해19,02118,62618,81718,96618,37181,07579,52035,3673,311293,074
<전분기>(단위: 백만원)
구 분1년 미만1~2년2~3년3~4년4~5년5~10년10~20년20~30년30년 이상합 계
발행한 보험계약959,817827,841728,813650,862585,7722,190,1112,249,607913,888538,7339,645,444
장기손해959,817827,841728,813650,862585,7722,190,1112,249,607913,888538,7339,645,444
보유한 재보험계약62,39055,28949,87745,59341,740159,441166,33862,31133,241676,220
장기손해62,39055,28949,87745,59341,740159,441166,33862,31133,241676,220

13-7 당분기와 전분기 중 투자손익과 보험금융손익 관계는 다음과 같습니다.

<당분기>(단위: 백만원)
구 분손해보험합 계
장기일반 및 자동차그외
투자손익
순이자수익(비용)289,431--289,431
배당수익6,008--6,008
유가증권평가및처분이익(손실)(398,921)--(398,921)
대출채권및기타수취채권평가및처분이익(손실)131,526--131,526
파생상품관련이익(손실)(195,183)--(195,183)
외화거래이익(손실)58,317--58,317
기타투자손익66,392--66,392
당기손익으로 인식된 투자손익386,257--386,257
기타포괄손익으로 인식된 투자손익(428,687)--(428,687)
투자손익 합계(42,430)--(42,430)
보험금융손익
순이자수익(비용)(173,449)(6,404)-(179,853)
할인율 및 금융가정의 변경효과(223,808)(908)-(224,716)
환율변경효과-(795)-(795)
당기손익으로 인식된 보험금융손익(172,229)(7,200)-(179,429)
기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익(225,028)(907)-(225,935)
보험금융손익 합계(397,257)(8,107)-(405,364)
재보험금융손익
순이자수익(비용)3,4943,128-6,622
할인율 및 금융가정의 변경효과7,119(1,764)-5,355
재보험자의 불이행위험 변동59-14
환율변경효과-7-7
당기손익으로 인식된 재보험금융손익 합계3,1771,007-4,184
기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익7,441373-7,814
재보험금융손익 합계10,6181,380-11,998
당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익(429,069)(6,727)-(435,796)
<전분기>(단위: 백만원)
구 분손해보험합 계
장기일반 및 자동차그외
투자손익
순이자수익(비용)195,167--195,167
배당수익9,474--9,474
유가증권평가및처분이익(손실)649,304--649,304
대출채권및기타수취채권평가및처분이익(손실)85,468--85,468
파생상품관련이익(손실)(27,510)--(27,510)
외화거래이익(손실)48,990--48,990
기타투자손익64,831--64,831
당기손익으로 인식된 투자손익300,704--300,704
기타포괄손익으로 인식된 투자손익725,020--725,020
투자손익 합계1,025,724--1,025,724
보험금융손익
순이자수익(비용)(161,195)(4,400)-(165,595)
할인율 및 금융가정의 변경효과(738,968)(3,756)-(742,724)
환율변경효과-(469)-(469)
당기손익으로 인식된 보험금융손익(158,451)(4,930)-(163,381)
기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익(741,712)(3,695)-(745,407)
보험금융손익 합계(900,163)(8,625)-(908,788)
재보험금융손익
순이자수익(비용)3,8962,079-5,975
할인율 및 금융가정의 변경효과47,720796-48,516
재보험자의 불이행위험 변동(286)486-200
환율변경효과4(5)-(1)
당기손익으로 인식된 재보험금융손익 합계4,0042,414-6,418
기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익47,330942-48,272
재보험금융손익 합계51,3343,356-54,690
당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익176,895(5,269)-171,626

14. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
투자자예수금1,256,9431,415,345
투자보험계약예수금9,589,6039,340,209
수입담보금951,713444,542
기타고객예수금332,814222,615
합 계12,131,07311,422,711

15. 당기손익-공정가치측정금융부채

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
당기손익-공정가치측정지정금융부채
매도주가연계증권(주1)7,409,3477,857,706
매도기타파생결합증권(주1)1,985,2871,831,735
기타3,807,8004,407,675
신용위험평가조정액(21,201)(33,003)
이연최초거래일손익조정액54,73279,780
소 계13,235,96514,143,893
당기손익-공정가치측정금융부채
주식1,247,8651,137,910
국공채5,138,3424,008,270
특수채459,438389,315
외화증권183,305182,841
소 계7,028,9505,718,336
합 계20,264,91519,862,229

(주1) 연결기업은 매도주가연계증권, 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하였습니다.

16. 차입부채당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분이자율(%)장부금액
당분기말전기말
차입금
기업어음1.85 ~ 5.392,550,4003,000,700
환매조건부채권매도2.41 ~ 5.4913,160,01515,747,431
증금차입금3.60 ~ 4.45440,699431,006
기타차입금2.82 ~ 10.00951,8431,093,342
소 계17,102,95720,272,479
사채
일반사채1.60 ~ 6.938,634,8008,415,700
전자단기사채3.60 ~ 6.503,017,4632,631,520
후순위사채3.20 ~ 5.401,560,0001,660,000
사채할인발행차금-(12,285)(11,573)
소 계13,199,97812,695,647
합 계30,302,93532,968,126

17. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
기타금융부채미지급금1,779,744840,865
미지급배당금452,5952,983
미지급비용1,459,3781,634,278
임대보증금16,91018,534
리스보증금290,133291,019
미지급미결제현물환1,944,471801,259
금융보증계약관련부채6,4383,868
요구불상환지분206,555195,019
리스부채45,18042,791
소 계6,201,4043,830,616
기타비금융부채가수보험료10,22317,196
선수금36,53135,342
제세예수금23,88019,637
선수수익417,383444,134
미지급부가세1,6181,938
기타64,52460,485
소 계554,159578,732
합 계6,755,5634,409,348

18. 순확정급여부채(자산)당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
확정급여채무의 현재가치123,241122,154
사외적립자산의 공정가치(145,794)(149,075)
순확정급여자산(주1)(22,553)(26,921)

(주1) 당분기말 순확정급여자산 22,553백만원은 순확정급여부채 104백만원과 기타자산에 계상된 순확정급여자산 22,657백만원을 가감한 금액입니다.

19. 충당부채19-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
금융보증충당부채1,229-
미사용약정충당부채26,15031,854
복구충당부채11,85811,722
소송관련충당부채2,9612,961
합 계42,19846,537

19-2 당분기 및 전분기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위 : 백만원)
구 분12개월 기대신용손실전체기간 기대신용손실합 계
손상 미인식손상 인식
기초----
12개월 기대신용손실로 대체----
전체기간 기대신용손실로 대체----
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체----
금융보증계약충당부채전입(환입)1,229--1,229
분기말1,229--1,229
<전분기>(단위 : 백만원)
구 분12개월 기대신용손실전체기간 기대신용손실합 계
손상 미인식손상 인식
기초506--506
12개월 기대신용손실로 대체----
전체기간 기대신용손실로 대체----
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체----
금융보증계약충당부채전입(환입)(306)--(306)
분기말200--200

19-3 당분기 및 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위 : 백만원)
구 분12개월 기대신용손실전체기간 기대신용손실합 계
손상 미인식손상 인식
기초30,7591,089631,854
12개월 기대신용손실로 대체----
전체기간 기대신용손실로 대체(46)46--
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체----
매입 및 실행----
매각 및 상환----
미사용약정충당부채전입(환입)(5,427)(271)(6)(5,704)
분기말25,286864-26,150
<전분기>(단위 : 백만원)
구 분12개월 기대신용손실전체기간 기대신용손실합 계
손상 미인식손상 인식
기초19,095557-19,652
12개월 기대신용손실로 대체----
전체기간 기대신용손실로 대체(83)83--
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체----
매입 및 실행----
매각 및 상환----
미사용약정충당부채전입(환입)26,648362-27,010
분기말45,6601,002-46,662

20. 우발부채 및 약정사항20-1 당분기말 현재 연결기업이 제공한 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분약정금액약정잔액
지급보증18,06318,063
증권인수약정264,400264,400
조건부대출약정800,000800,000
한도대출22,639,6644,581,684
대출확약 등(주1)1,463,247455,442
소 계25,185,3746,119,589
중복약정금액(150,000)(150,000)
합 계25,035,3745,969,589

(주1) 당분기말 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.

20-2 당분기말 현재 연결기업이 금융기관으로부터 제공받은 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, USD, EUR)
구 분거래처약정한도금액만기일
일중차월우리은행50,0002024.08.30
하나은행10,0002024.10.28
신한은행20,0002024.09.05
국민은행5,0002024.11.17
당좌차월대구은행5,0002024.07.01
한도대출우리은행30,0002024.08.30
대구은행20,0002024.12.18
수협은행20,0002024.07.21
이행지급보증서울보증보험6,115건별 약정
한도약정중국광대은행20,0002025.02.17
중국은행20,0002024.12.03
우리은행30,0002024.05.04
산업은행100,0002024.08.07
신한은행20,0002024.08.12
농협은행20,0002025.02.22
대구은행20,0002024.05.24
미즈호은행50,0002025.01.15
한도약정(단기사채)다올투자증권120,0002025.04.10
할인어음(자체)한국증권금융200,0002024.10.31
할인어음(청약증거금재원)한국증권금융청약금액 내2024.10.31
기관운영자금(자체)한국증권금융200,0002025.03.02
기관운영자금(신탁)한국증권금융신탁자금범위 내2025.03.02
유통금융융자한국증권금융400,0002024.07.01
담보금융지원한국증권금융700,0002024.04.30
일중거래자금한국증권금융200,0002025.03.03
채권딜러금융한국증권금융350,0002024.03.31
FX Swap 커미티드 계약JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul BranchUSD 50,000,0002024.12.22
JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul BranchUSD 50,000,0002024.09.06
BNP ParibasEUR 120,000,0002024.12.26

20-3 당분기말 현재 총 소송가액 455,670백만원인 2,952건(연결기업 피고: 1,460건,소송가액 328,601백만원 / 연결기업 원고: 1,492건, 소송가액 127,070백만원)의 소송사건이 계류 중입니다. 당분기말 현재 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사 건의 손실 경험을 근거로 충당부채를 설정하였으며, 당분기말 현재 충당부채 잔액은 2,961백만원입니다.(주석 19 참조)

20-4 당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 담보로 제공중인 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
제공기관제공한 담보내용담보사유담보금액(주1)
당분기말전기말
한국거래소 등채권파생거래 담보7,060,7287,917,063
한국예탁결제원 및 한국증권금융현금, 정기예금, ETF수익증권,주식, CP(전단채포함),채권 등대차거래 담보10,942,60311,520,975
한국증권금융 등채권(외화채권 포함)환매조건부매도 담보(주2)13,861,93616,756,826
우리은행정기예금, 채권차입금 및 결제기금 담보34,95735,121
한국증권금융현금유통금융담보556584
합 계31,900,78036,230,569

(주1) 당분기말 현재 담보로 제공한 금융자산의 종가 또는 신용평가기관의 평가값을 적용하여 산출한 금액입니다(신탁수익권 제외). 한편, 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다.(주2) 환매조건부매도거래는 연결기업이 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거 래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하 고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말과 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각13,160,015백만원과 15,747,431백만원입니다.

21. 자본21-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
발행할 주식의 총수500,000,000주500,000,000주
1주의 금액500원500원
발행한 주식의 총수194,671,114주203,372,114주
자본금(주1)113,094113,094

(주1) 자기주식 이익소각으로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

21-2 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분발행일만기일이자율(%)당분기말전기말
제1회 사모채권형 신종자본증권2020.04.282050.04.284.20100,000100,000
제2회 공모채권형 신종자본증권2020.05.282050.05.284.2070,00070,000
제3회 공모채권형 신종자본증권2020.10.212050.10.214.40100,000100,000
제4회 공모채권형 신종자본증권2021.09.292051.09.294.36150,000150,000
제5회 공모채권형 신종자본증권2022.02.172052.02.174.80176,000176,000
제6회 공모채권형 신종자본증권2024.02.222054.02.205.80200,000-
발행비용(3,656)(2,792)
합 계792,344593,208

21-3 상기 채권형 신종자본증권은 연결기업이 계약서 의무를 결제하기 위한 현금 등금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로 자본으로 분류하였으며, 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분발행조건의 내용
이자율 재산정매 5년마다 금리를 재산정하며, 5년 만기 국고채의 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정.
이자지급조건매 3개월마다 지급하며, 연결기업의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 또한, 연결기업이 금융위원회로부터 경영개선명령을 받은 경우에도 이자의 지급이 연기될 수 있음. 이자지급을 연기한 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급.
만기최초 만기는 30년이며, 연결기업의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장.

21-4 대손준비금, 비상위험준비금 및 해약환급금준비금21-4-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금, 비상위험준비금 및 해약환급금준비금잔액은 다음과 같습니다.

<당분기말>(단위 : 백만원)
구 분대손준비금비상위험준비금해약환급금준비금합 계
기적립액182,415352,6121,031,2551,566,282
적립(환입)예정금액98,6036,956313,137418,696
적립(환입) 후 잔액281,018359,5681,344,3921,984,978
<전기말>(단위 : 백만원)
구 분대손준비금비상위험준비금해약환급금준비금합 계
기적립액155,654321,056-476,710
적립(환입)예정금액26,76131,5561,031,2551,089,572
적립(환입) 후 잔액182,415352,6121,031,2551,566,282

21-4-2 당분기 및 전분기 중 준비금 전입액 및 준비금 반영후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
지배기업의 소유주지분 분기순이익(주1)577,858522,109
대손준비금 전입액(98,603)(33,321)
비상위험준비금 전입액(6,956)(7,849)
해약환급금준비금 전입액(313,137)(394,630)
준비금 반영후 조정이익159,16286,309
준비금 반영후 기본주당 조정이익(원)842578
준비금 반영후 희석주당 조정이익(원)839575

(주1) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

21-5 주식기준보상당분기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다. 21-5-1 당분기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.

구 분지배기업 임직원종속기업 임직원
기초주식㈜메리츠금융지주㈜메리츠금융지주메리츠증권㈜메리츠증권㈜
유형 (주1)신주교부, 자기주식교부, 차액보상현금결제형현금결제형현금결제형
권리부여일2015.03.202015.03.202015.03.202018.03.16
행사가격 (주2)11,370 원11,370 원4,490 원5,120 원
최초 부여수량1,232,000 주1,232,000 주2,900,000 주2,000,000 주
행사가능기간2020.01.01~2024.12.312020.01.01~2024.12.312020.01.01~2024.12.312023.01.01~2027.12.31
수량 변동내역당분기초1,057,980 주142,358 주2,832,509 주1,615,010 주
변동(45,265)주(6,091)주(121,186)주(69,097)주
당분기말1,012,715 주136,267 주2,711,323 주1,545,913 주

(주1) 연결기업은 현금결제형 주식기준보상거래에 대하여 46,030 백만원을 미지급금으로 인식하고 있습니다. (주2) 당분기 중 지배기업의 자기주식소각 등에 따라 행사가격이 변경되었습니다.

21-5-2 보상원가산정을 위한 제반가정

구 분지배기업 임직원종속기업 임직원
기초주식㈜메리츠금융지주㈜메리츠금융지주㈜메리츠금융지주㈜메리츠금융지주
권리부여일2015.03.202015.03.202015.03.202018.03.16
무위험이자율2.10%3.37%3.39%~3.43%3.32%~3.43%
예상주가변동성19.66%8.04%26.13%26.13%
기대배당수익률1.44%0.01%0.00%0.00%
사용된 평가 모델이항모형이항모형이항모형이항모형

21-5-3 주식기준보상비용당분기 중 주식보상비용으로 인식한 금액은 16,675백만원으로 투자관리비용으로 처리하였습니다.

22. 순이자손익당분기 및 전분기 중 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
이자수익현금및예치금38,37435,112
당기손익-공정가치측정금융자산270,784264,155
기타포괄손익-공정가치측정금융자산358,677105,082
상각후원가측정대출채권275,783419,350
기타금융자산31,26037,090
소 계974,878860,789
이자비용예수부채110,5911,535
차입금167,732178,290
사채147,411137,581
기타금융부채42,566141,676
소 계468,300459,082
순손익506,578401,707

23. 순수수료손익당분기 및 전분기 중 수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
수수료수익수탁수수료22,18619,689
인수및주선수수료4,8213,308
집합투자증권취급수수료1,7601,859
자산관리수수료3,6222,053
기업금융수수료41,75358,534
신탁보수3,1033,296
기타수수료수입62,77261,814
소 계140,017150,553
수수료비용매매수수료3,6483,292
대차수수료6,2776,251
기타19,67113,985
소 계29,59623,528
순손익110,421127,025

24. 배당금수익

당분기 및 전분기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
당기손익-공정가치측정금융자산19,35423,879
기타포괄손익-공정가치측정금융자산9,66811,304
종속기업 및 관계기업 투자자산6867
합 계29,09035,250

25. 금융상품투자수익 및 투자비용당분기 및 전분기 중 금융상품투자수익 및 투자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
금융투자수익당기손익-공정가치측정금융상품평가이익474,121630,788
당기손익-공정가치측정금융상품처분이익530,613683,567
당기손익-공정가치측정지정금융상품평가이익35,3782,343
당기손익-공정가치측정지정금융상품처분이익47,7633,254
매매목적파생상품평가이익679,137782,297
매매목적파생상품처분이익6,726,31511,246,347
위험회피회계파생상품평가이익100159
위험회피회계파생상품처분이익281,826
기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손환입29,8715,572
기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분이익5,0858,579
상각후원가측정대출채권기대신용손실환입968981
상각후원가측정대출채권처분이익294405
소 계8,529,67313,366,118
금융투자비용당기손익-공정가치측정금융상품평가손실536,899340,344
당기손익-공정가치측정금융상품처분손실513,401493,730
당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실209,834434,555
당기손익-공정가치측정지정금융상품처분손실41,97284,394
매매목적파생상품평가손실589,323582,924
매매목적파생상품처분손실6,665,87011,385,008
위험회피회계파생상품평가손실50,46843,859
위험회피회계파생상품처분손실5,9611,712
기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손49,62264,824
기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분손실9901,502
상각후원가측정대출채권기대신용손실전입70,84028,819
상각후원가측정대출채권처분손실-6
소 계8,735,18013,461,677
순손익(205,507)(95,559)

26. 기타영업손익

당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
기타영업수익임대료수익5,1834,438
외환거래이익413,887728,491
기타144,815151,102
소 계563,885884,031
기타영업비용외환거래손실320,677600,484
투자부동산감가상각비2,7592,721
기타39,17165,839
소 계362,607669,044
순손익201,278214,987

27. 투자관리비용당분기 및 전분기 중 투자관리비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
급여121,10589,476
퇴직급여4,0645,702
복리후생비13,03112,718
임차료3,1852,831
접대비2,1292,369
감가상각비3,9684,527
무형자산상각비3,8413,766
세금과공과17,94823,182
광고선전비889897
전산운영비3,6323,509
지급수수료6,9058,210
기타5,1266,459
소 계185,823163,646
보험계약투자관리비(1,496)(10,393)
합 계184,327153,253

28. 법인세비용

연결기업은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
법인세 부담액299,59917,247
이연법인세자산(부채)의 변동액(266,060)282,039
자본에 직접 반영된 법인세비용169,937(84,179)
기타(확정신고 등으로 인한 변동액)14,4312,024
법인세비용 합계217,907217,131

29. 주당이익

29-1 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)
구 분당분기전분기
지배기업의 소유주지분 분기순이익(주1)577,858,329,923522,108,807,542
중단영업으로 발생한 지배기업 보통주에 귀속되는 순이익-555,427,315
계속영업으로 발생한 지배기업 보통주에 귀속되는 순이익577,858,329,923521,553,380,227
가중평균보통주식수188,952,923149,366,080
중단영업 기본주당이익-4
계속영업 기본주당이익3,0583,492

(주1) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

29-2 기본주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위 : 주)
구 분당분기전분기
기초 유통보통주식수189,903,022121,056,889
분기말 유통보통주식수188,061,021163,610,790
가중평균유통보통주식수188,952,923149,366,080

29-3 당분기 및 전분기 중 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)
구 분당분기전분기
중단영업으로 발생한 지배기업의 소유주 희석이익(손실)(주1)-555,427,315
계속영업으로 발생한 지배기업의 소유주 희석이익(주1)577,858,329,923521,553,380,227
가중평균보통주식수(희석)189,806,069150,166,991
중단영업 희석주당이익(손실)-4
계속영업 희석주당이익3,0443,473

(주1) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

29-4 희석주당이익 산정을 위한 가중평균보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위 : 주)
구 분당분기전분기
가중평균유통보통주식수(기본)188,952,923149,366,080
조정내역
주식매수선택권853,146800,911
가중평균유통보통주식수(희석)189,806,069150,166,991

30. 연결현금흐름표

당분기 및 전분기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 감소(219,734)516,015
보험계약 및 재보험계약 관련 금융손익(161,411)(515,879)
대출채권 등 제각30,16511,160
위험회피파생상품평가손익의 증감(102,024)12,300
자기주식의 소각399,96899,945
투자부동산과 유형자산의 대체-31,907
확정급여제도 재측정요소(741)(2,214)

31. 특수관계자와의 거래31-1 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분기업명
관계(공동)기업한국투자항공기펀드5호
한국투자항공기펀드6호
메리츠일반사모부동산투자신탁8호
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호
흥국플라이트일반사모10호
흥국플라이트일반사모11호
에이아이파트너스에너지인프라일반1호
흥국플라이트일반사모12호
흥국플라이트일반사모13호
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호
칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I
APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I
마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁
아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
글로벌바이오투자조합
제네시스북미파워기업1호
공평십오십육피에프브이
오에스티파트너스
힉스프런티어
티케이빌드
메리츠디에스신기술조합
충무로피에프브이
다온종합건설
아틸라인프라제일호사모투자합자회사
갈매피에프브이
송강산업개발
대산이엔지산업건설
넥스트브이시티피에프브이
메리츠킹고신기술금융조합제1호
메리츠-케이클라비스신기술조합제1호
마스턴제116호강남프리미어피에프브이
안성성은물류피에프브이
디엠메탈
한다리츠
메리츠골든에그신기술금융조합제1호
에스알산업
신촌이칠개발피에프브이
엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합
대훈파트너스
제이큐
한양-메리츠신기술사업투자조합1호
흥영산업개발주식회사
더퍼스트포르테2
케이아이청평피에프브이
부울경물류프로젝트금융투자
한강에코테크개발
준금건설
김해대동스마트로지스틱스
케이알서초
코스모스
메리츠에셋원신기술금융조합제1호
동탄트리플스페이스
펜타스톤-더레오하이테크신기술투자조합1호
메리츠엔에이치헬스케어제1호
메리츠SNP신기술금융조합제1호
에스티씨엘
무한도시개발
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호
아산배방복합개발피에프브이
김해대동그린스마트로지스틱스
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사
구리아이타워피에프브이
씨엔엠파트너스
이스트청라
대신에코에너지제1호사모투자합자회사
삼일디엔씨
메리츠알파뷰신기술금융조합제3호
어센트-메리츠신기술금융조합제1호
엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합
지엠디태우개발
어센트-메리츠신기술금융조합제2호
리사이클링1호신기술투자조합
더엘원
메리츠-수성글로벌바이오제1호
메리츠-포워드신기술금융조합제1호
브릿지폴-나이스벤처투자조합1호
포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호
메리츠-GCI시스템반도체펀드2호
칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호
메리츠-제이비신기술금융조합제1호
유니온홀딩스
평택제이첨단복합산업단지
메리츠-SK신기술금융조합제1호
현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호
AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호
NH Presidio Investments LLC
Edelweiss Alternative Solutions Trust
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호
PT. Wampu Electric Power
지투지공모주기관전용사모투자합자회사
싸이토젠
NH Mission Creek Investments, LLC
케이에이아이-디아이 히든태그 조합
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
킹고바이오그로스제3호투자조합
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
케이클라비스 신기술조합 제24호
KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합]
트러스톤CVD일반사모증권1호

31-2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분특수관계자명당분기말전기말
채 권채 무채 권채 무
관계기업티케이빌드730-766-
다온종합건설1,382-1,450-
갈매피에프브이74,980257,5843
트리플스페이스--341-
한다리츠102,728-101,686-
에스알산업1,346-1,578-
제이큐1,427-1,617-
더퍼스트포르테21,954-1,940-
부울경물류프로젝트금융투자200-200-
준금건설900-784-
김해대동스마트로지스틱스5,04565,03956
동탄트리플스페이스61,720-60,941-
에스티씨엘2,800-2,710-
무한도시개발2,399-2,623-
아산배방복합개발피에프브이3,492-2,428-
씨엔엠파트너스964-992-
이스트청라1,842-1,932-
삼일디엔씨2,901-3,106-
지엠디태우개발161,5202,004162,2752,102
더엘원1,925-1,982-
마스턴제116호강남프리미어PFV49,9341,30749,9061,978
유니온홀딩스12,96251512,950656
합 계493,1513,834474,8304,795

31-3 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래로 인한 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분특수관계자명당분기전분기
수 익비 용수 익비 용
관계기업메리츠일반사모부동산투자신탁8호2-2-
메리츠일반사모부동산투자신탁7호--7-
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호36-41-
에이아이파트너스에너지인프라일반1호84-219-
흥국플라이트일반사모12호57-57-
흥국플라이트일반사모13호11-10-
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호--2,107-
글로벌바이오투자조합24-25-
제네시스북미파워기업1호--1,262-
공평십오십육피에프브이45---
오에스티파트너스--12,74941
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사1,525---
유니온홀딩스401---
티케이빌드2036--
충무로피에프브이3-3,499-
가하유앤아이--955-
다온종합건설355684801
갈매피에프브이2,160451974-
넥스트브이시티피에프브이--300-
트리플스페이스--41
선유도시개발--4246
메리츠킹고신기술금융조합제1호662---
안성성은물류피에프브이--8-
에스엠디엔씨---1
디엠메탈--405-
한다리츠1,86919524789
에스알산업8275121
와이케이오산세교피에프브이--14232
엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합39-39-
대훈파트너스---14
제이큐6123152
더퍼스트포르테21633121
부울경물류프로젝트금융투자3-3-
준금건설--271
김해대동스마트로지스틱스145-1441
코스모스--251
메리츠에셋원신기술금융조합제1호--23-
동탄트리플스페이스1,1731561,75935
에스티씨엘--2768
무한도시개발11291152
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호96-96-
아산배방복합개발피에프브이20159202
씨엔엠파트너스6453-
이스트청라-90--
삼일디엔씨49382341
엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합15-14-
지엠디태우개발3,7311341,6703,015
리사이클링1호신기술투자조합15---
더엘원1190121
AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호--954-
마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호2,473-1,371-
Edelweiss Alternative Solutions Trust633-723-
메리츠-SK신기술금융조합제1호74---
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호2,394-790-
칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁--167-
PT Wampu Electric Power--1,010-
마스턴제116호강남프리미어PFV700---
합 계18,8722,52833,1313,256

31-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분특수관계자명당분기전분기
대 여회 수대 여회 수
관계기업갈매피에프브이17,400--10,000
지엠디태우개발-1,900135,000-
합 계17,4001,900135,00010,000

31-5 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 출자 및 회수내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분특수관계자명당분기전분기
대 여회 수대 여회 수
관계기업한국투자항공기펀드5호--775-
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호-41--
에이아이파트너스에너지인프라일반1호-1,629-2
스카이워크GameChanger일반사모1호---3
파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호---1
글로벌바이오투자조합-153--
제네시스북미파워기업1호-737--
충무로피에프브이-704--
내자필운피에프브이---1
메리츠알파뷰신기술금융조합제2호---2
메리츠킹고신기술금융조합제1호-887--
메리츠-DS신기술투자조합제1호-257--
메리츠-시몬느신기술금융조합제1호-981--
메리츠-SK신기술금융조합제1호300---
Edelweiss Alternative Solutions Trust-1,678--
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호4,202-3-
아미쿠스공모주일반사모투자신탁제1호C-F-3,183--
합 계4,50210,2507789

31-6 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 특수관계자에 대한 약정잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분거래내용당분기말전기말
관계기업갈매피에프브이한도대출약정-30,000
유니온홀딩스한도대출약정35,162-
지엠디태우개발한도대출약정-1,000
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호한도대출약정-19,700
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호한도대출약정68,00015,550
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사한도대출약정5959
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호유가증권매입약정27,87130,673
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사유가증권매입약정132132
합 계131,22497,114

31-7 주요 경영진에 대한 보상 내역당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
단기종업원급여54,67878,817
퇴직급여1,9242,760
합 계56,60281,577

32. 금융상품의 공정가치

32-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
장부금액공정가치장부금액공정가치
금융자산 :
현금및예치금4,498,0094,498,0094,928,1024,928,102
당기손익-공정가치측정금융자산44,286,89344,286,89345,835,25445,835,254
파생금융자산1,054,6731,054,6731,076,2451,076,245
기타포괄손익-공정가치측정금융자산28,425,93428,425,93427,917,74227,917,742
상각후원가측정대출채권14,390,90113,975,79214,634,01614,560,037
금융리스채권905,924920,052929,236920,052
기타금융자산4,246,8494,246,8491,926,8881,926,888
합 계97,809,18397,408,20297,247,48397,164,320
금융부채 :
예수부채12,131,07312,131,07311,422,71111,422,711
당기손익-공정가치측정금융부채20,264,91520,264,91519,862,22919,862,229
파생금융부채1,112,7861,112,7861,276,6191,276,619
차입부채30,302,93530,389,38432,968,12633,038,807
기타금융부채6,201,4046,201,4043,830,6173,830,617
합 계70,013,11370,099,56269,360,30269,430,983

연결기업은 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.가. 연결재무상태표에 공정가치로 측정하지 않는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 존재하는 경우 활성시장 공시가격을 사용합니다. 활성시장이 없는 경우에는 유사한 금융상품의 시장이자율로 예상미래현금을 할인하여 산출합니다. 명시된 이자율이 없는 단기수취채권 및 단기지급채무와 만기가 1년 이내이거나 변동금리부인 금융자산 및 부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치는장부금액과 동일합니다.

나. 유가증권의 공정가치는 관측가능한 현행 시장거래로부터의 가격과 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다. 시장성 있는 지분증권은 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를적용하여 평가하였습니다.

시장성 없는 지분증권은 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인평가 모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하였습니다. 외부평가기관은 공정가치 산정시 평가대상주식의 가치를 적절히 평가할 수 있는 다수의 평가모형들(DCF모형-Discounted Cash Flow Model, IMV모형-Inputed Market Value Model, FCFE모형-Discounted Free Cash Flow to Equity Model, 배당할인모형, 위험조정할인율법 등)에 합리적인 추론을 통해 가정할 수 있는 다수의 가정을 적용하여 산정하고 있습니다. 채무증권의 공정가치는 시장성이 있는 경우에는 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를 적용한 금액이며, 시장성이 없는 경우에는 미래현금흐름을 공신력 있는 독립된 신용평가기관이 평가한 신용등급(또는 채무증권의 발행기업과 유사한 특성을 가진 기업의 신용등급)을 적절히 감안한 할인율을 사용하여 평가하였습니다.

공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장주식 및 출자금은 취득원가로 평가하였습니다.

다. 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다.

금융상품은 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 가격과 가치평가모형에 투입되는 변수의 관측가능성 정도에 따라 수준을 1, 2 및 3으로 구분하고 있습니다. 각각의 수준은 다음과 같이 정의되고 있습니다.

수준 1 :접근가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우
수준 2 :직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한투입변수에 기초하여 공정가치로 측정하는 경우(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)
수준 3 :관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

32-2 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품32-2-1 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>(단위 : 백만원)
구 분수준별 공정가치합 계
수준 1수준 2수준 3
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산9,337,16327,253,8587,695,87244,286,893
파생금융자산144,428422,919487,3261,054,673
기타포괄손익-공정가치측정금융자산8,505,9888,652,51211,267,43428,425,934
합 계17,987,57936,329,28919,450,63273,767,500
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채2,165,2069,452,5448,647,16520,264,915
파생금융부채(주1)207,692560,982344,1121,112,786
합 계2,372,89810,013,5268,991,27721,377,701

(주1) 공정가치 서열체계 수준 3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.

<전기말>(단위 : 백만원)
구 분수준별 공정가치합 계
수준 1수준 2수준 3
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산8,459,33029,218,4568,157,46845,835,254
파생금융자산128,593673,766273,8861,076,245
기타포괄손익-공정가치측정금융자산8,365,5928,626,82410,925,32627,917,742
합 계16,953,51538,519,04619,356,68074,829,241
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채1,770,5858,854,8949,236,75019,862,229
파생금융부채(주1)288,665383,683604,2711,276,619
합 계2,059,2509,238,5779,841,02121,138,848

(주1) 공정가치 서열체계 수준 3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.

32-2-2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분공정가치가치평가기법투입변수
당분기말전기말
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산27,253,85829,218,456DCF모형, Forward Approach 등할인율, 환율, 이자율, 주가 등
파생금융자산422,919673,766
기타포괄손익-공정가치측정금융자산8,652,5128,626,824DCF모형할인율,이자율
합 계36,329,28938,519,046
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채9,452,5448,854,894DCF모형, Forward Approach 등할인율, 환율, 이자율 주가 등
파생금융부채560,982383,683
합 계10,013,5269,238,577

32-2-3 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분공정가치가치평가기법투입변수관측불가능 투입변수
당분기말전기말
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산7,695,8728,157,468현금흐름 할인모형, Monte-Carlo Simulation, Cox, Ross and Rubinstein Model, 부도확률 산출방법 등무위험이자율, 배당률, 할인율,부도율 등회수율, 변동성상관계수 등
파생금융자산487,326273,886이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형, Monte-Carlo Simulation, ReducedForm Model 등무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 등변동성, 상관계수 등
기타포괄손익-공정가치측정금융자산11,267,43410,925,326현금흐름 할인모형, 과거거래이용법,원가법, 부도확률 산출방법 등자기자본 자본비용, 영구성장률, 배당할인률, 가중평균자본비용, 타인자본비용, Creditspread, Swap curve, 부도율,회수율, 상관계수 등성장률, 할인율 등
합 계19,450,63219,356,680
금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채8,647,1659,236,750Monte-Carlo Simulation,Reduced form, Hull&White 1 factor,Black-Scholes Model 등무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율회수율, 변동성,상관계수
파생금융부채344,112604,271이항모형,Monte-Carlo Simulation,Hull&White 1 factor 등무위험이자율, 배당률, 할인율, 주가변동성, 상관계수
합 계8,991,2779,841,021

32-2-4 당분기 및 전분기 중 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위 : 백만원)
구 분금융자산금융부채
당기손익-공정가치측정금융자산파생금융자산기타포괄손익-공정가치측정금융자산당기손익-공정가치측정금융부채파생금융부채
기초8,157,468273,88610,925,3269,236,750604,271
총손익당기손익50,775283,62718,144100,80262,785
기타포괄손익--121,4156,107-
매입/발행3,434,52613,1141,057,748611,5651,230
매도/결제(3,946,897)(83,301)(855,199)(1,308,059)(324,174)
수준간 이동-----
기타-----
분기말7,695,872487,32611,267,4348,647,165344,112
<전분기>(단위 : 백만원)
구 분금융자산금융부채
당기손익-공정가치측정금융자산파생금융자산기타포괄손익-공정가치측정금융자산당기손익-공정가치측정금융부채파생금융부채
기초8,005,923128,4898,724,8628,489,527420,319
총손익당기손익184,24213,77620,752382,146(175,249)
기타포괄손익(232)-84,860(175)-
매입/발행4,412,2782,3941,794,148943,5384,689
매도/결제(3,576,978)(1,286)(860,591)(1,351,524)-
수준간 이동(1,671)----
기타(311,218)-311,218--
분기말8,712,344143,37310,075,2498,463,512249,759

32-2-5 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 당분기 및 전분기 중 당기손익의 개별항목은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위 : 백만원)
구 분총손익 중 당기손익 인식액보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융상품(50,027)(80,131)
파생생품220,842216,255
기타포괄손익-공정가치측정금융상품18,14418,144
합 계188,959154,268
<전분기>(단위 : 백만원)
구 분총손익 중 당기손익 인식액보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융상품(197,904)(193,364)
파생생품189,025200,052
기타포괄손익-공정가치측정금융상품20,75220,752
합 계11,87327,440

32-3 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품

32-3-1 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>(단위 : 백만원)
구 분수준별 공정가치합 계
수준1수준2수준3
금융자산 :
현금및예치금(주1)44,498,005-4,498,009
상각후원가측정대출채권--13,975,79213,975,792
금융리스채권--920,052920,052
기타금융자산(주1)--4,246,8494,246,849
합 계44,498,00519,142,69323,640,702
금융부채 :
예수부채(주1)-2,541,4709,589,60312,131,073
차입부채-29,144,9921,244,39230,389,384
기타금융부채(주1)--6,201,4046,201,404
합 계-31,686,46217,035,39948,721,861

(주1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

<전기말>(단위 : 백만원)
구 분수준별 공정가치합 계
수준1수준2수준3
금융자산 :
현금및예치금(주1)-4,928,102-4,928,102
상각후원가측정대출채권--14,560,03714,560,037
금융리스채권--920,052920,052
기타금융자산(주1)--1,926,8881,926,888
합 계-4,928,10217,406,97722,335,079
금융부채 :
예수부채(주1)-2,082,5019,340,20911,422,710
차입부채-31,794,6621,244,14533,038,807
기타금융부채(주1)--3,830,6173,830,617
합 계-33,877,16314,414,97148,292,134

(주1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

32-3-2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분공정가치가치평가기법투입변수
당분기말전기말
금융부채 :
차입부채29,144,99231,794,662DCF모형할인율

32-3-3 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분공정가치가치평가기법투입변수
당분기말전기말
금융자산
상각후원가측정대출채권13,975,79214,560,037DCF모형할인율
금융리스채권920,052920,052DCF모형할인율
합 계14,895,84415,480,089
금융부채
차입부채1,244,3921,244,145DCF모형기타스프레드, 조기상환율

33. 금융상품의 범주별 현황33-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>(단위 : 백만원)
구 분당기손익-공정가치측정금융상품기타포괄손익-공정가치측정금융상품상각후원가측정금융상품위험회피목적파생상품합 계
지정항목의무적측정항목지분상품채무상품
금융자산 :
현금및예치금----4,498,009-4,498,009
당기손익-공정가치측정금융자산-44,286,893----44,286,893
파생금융자산-881,664---173,0091,054,673
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산--507,89627,918,038--28,425,934
상각후원가측정 대출채권----14,390,901-14,390,901
금융리스채권----905,924-905,924
기타금융자산----4,246,849-4,246,849
합 계-45,168,557507,89627,918,03824,041,683173,00997,809,183
금융부채 :
예수부채----12,131,073-12,131,073
당기손익-공정가치측정금융부채13,235,9657,028,950----20,264,915
파생금융부채-914,001---198,7851,112,786
차입부채----30,302,935-30,302,935
기타금융부채----6,201,404-6,201,404
합 계13,235,9657,942,951--48,635,412198,78570,013,113
<전기말>(단위 : 백만원)
구 분당기손익-공정가치측정금융상품기타포괄손익-공정가치측정금융상품상각후원가측정금융상품위험회피목적파생상품합 계
지정항목의무적측정항목지분상품채무상품
금융자산 :
현금및예치금----4,928,102-4,928,102
당기손익-공정가치측정금융자산-45,835,254----45,835,254
파생금융자산-784,960---291,2851,076,245
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산--495,72227,422,020--27,917,742
상각후원가측정 대출채권----14,634,016-14,634,016
금융리스채권----929,236-929,236
기타금융자산----1,926,888-1,926,888
합 계-46,620,214495,72227,422,02022,418,242291,28597,247,483
금융부채 :
예수부채----11,422,711-11,422,711
당기손익-공정가치측정금융부채14,143,8935,718,336----19,862,229
파생금융부채-1,117,683---158,9361,276,619
차입부채----32,968,126-32,968,126
기타금융부채----3,830,617-3,830,617
합 계14,143,8936,836,019--48,221,454158,93669,360,302

33-2 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분과 목당분기전분기
현금및예치금이자수익38,37435,112
순손익38,37435,112
당기손익-공정가치측정금융상품이자수익270,784264,155
배당수익19,35423,879
평가이익509,499633,131
처분이익578,376686,821
평가손실746,733774,899
처분손실555,373578,124
순손익75,907254,963
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품이자수익358,677105,082
배당수익9,66811,304
평가이익29,8715,572
처분이익5,0858,579
평가손실49,62264,824
처분손실9901,502
순손익352,68964,211
상각후원가측정 대출채권이자수익275,783419,350
기대신용손실환입968981
처분이익294405
기타이익--
기대신용손실전입70,84028,819
처분손실-6
순손익206,205391,911
파생상품평가이익679,237782,456
처분이익6,726,34311,248,173
평가손실639,791626,783
처분손실6,671,83111,386,720
순손익93,95817,126
기타금융자산이자수익31,26037,090
순손익31,26037,090
예수부채이자비용110,5911,535
순손익(110,591)(1,535)
차입부채이자비용315,143315,871
순손익(315,143)(315,871)
기타금융부채이자비용42,566141,676
순손익(42,566)(141,676)

34. 위험관리연결기업은 보유한 자산으로 인해 보험위험 및 금리위험, 신용위험, 시장위험, 운영위험 등과 같은 위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 위험관리를 통하여 위험발생 원천을 파악하여 그 규모를 측정하고 적정성 여부를 평가하여 위험을 회피, 부담 또는 경감하기 위한 의사결정을 하고 있습니다.

연결기업의 위험관리는 "그룹리스크관리위원회", "그룹리스크협의회", "위험관리전담조직", "위험관리담당조직"에서 수행합니다. 위험관리업무를 수행함에 있어 기본적인절차와 기준을 그룹리스크관리규정, 그룹리스크관리위원회규정, 그룹리스크협의회운영세칙으로 구성하고 있으며, 위험관리조직의 역할, 위험전략, 부문별 위험측정, 한도관리, 위기상황 분석 및 보고 등 위험관리 업무 및 위원회에 관한 전반적인 사항을 규정하여 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융지주회사 위험기준 자기자본의 건전성을 나타내는 지표로 감독기관에서 규정하고 있는 규제자본 제도기준에 따라 필요자본 대비 자기자본비율을 산출하고 있으며, 각 자회사 및 계열사의 규제자본 제도인 K-ICS, 순자본비율, 조정자기자본비율제도 최소영업자본액 등의 요구자본을 기준으로 개별 리스크별(보험, 금리, 시장, 신용 및 운영위험)로 요구자본을 배분하고, 할당된 요구자본 내 관리를 위한 한도를 설정하여 안정적 자본관리를 위해 노력하고 있습니다. 이에 대한 요구자본 할당및 한도기준에 대해서는 그룹리스크협의회를 통해 협의 및 그룹리스크관리위원회 승인을 받아 운영하고, 관련사항에 대해서는 정기적인 모니터링을 통해 통제 및 관리하고 있으며, 위원회 및 경영진에게 정기적으로 보고하고 있습니다.연결기업은 보험, 금리, 시장 및 신용위험에 대한 각 위험별 위험관리체계를 구축하여 개별 위험액 산출 및 스트레스 테스트 등을 수행하고 있으며, 산출된 위험액으로 한도관리를 하는 등 위험관리에 활용하고 있습니다.

35. 매각예정 및 중단영업35-1 매각예정자산

연결기업은 임대목적으로 보유중인 평창펜션을 매각하기로 결정하였으며, 당기말로부터 1년 이내에 매각될 가능성이 높을 것으로 예상하고 있습니다.35-2 중단영업

연결기업은 전기 중 메리츠자산운용(주)의 지분을 케이씨지아이에 매각하였으며, 그에 따라 메리츠자산운용(주)와 관련된 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다.전분기 중 중단영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분당 기
영업수익4,178
영업비용3,331
영업이익847
영업외손익-
법인세차감전순이익847
법인세비용292
중단영업이익555

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
제 15 기 1분기말제 14 기말
자산
Ⅰ.현금및예치금523,960,360,184132,681,747,966
Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산700,524,539,9260
Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산464,671,045,000321,371,575,000
Ⅳ.상각후원가측정대출채권17,925,148,07414,869,369,882
Ⅴ.유형자산2,780,323,5212,934,655,167
Ⅵ.무형자산9,902,244,1369,936,510,110
Ⅶ.종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산4,325,431,471,6654,325,431,471,665
Ⅷ.이연법인세자산10,318,579,1039,161,649,596
Ⅸ.기타자산10,329,686,1623,449,564,787
자산총계6,065,843,397,7714,819,836,544,173
자본과 부채
부채
Ⅰ.차입부채1,488,378,927,9721,238,809,241,599
Ⅱ.당기법인세부채2,321,114,7233,084,782,768
Ⅲ.충당부채271,876,665269,457,399
Ⅳ.기타부채508,207,339,71343,122,458,276
부채총계1,999,179,259,0731,285,285,940,042
자본
Ⅰ.자본금113,093,927,000113,093,927,000
Ⅱ.신종자본증권792,254,136,004593,117,756,004
Ⅲ.자본잉여금125,384,630,832125,232,295,096
Ⅳ.자본조정(261,077,194,215)(528,708,136,129)
Ⅴ.기타적립금(19,851,410,824)(22,457,691,422)
1.기타포괄손익누계액(19,851,410,824)(22,457,691,422)
Ⅵ.이익잉여금3,316,860,049,9013,254,272,453,582
자본총계4,066,664,138,6983,534,550,604,131
자본과부채총계6,065,843,397,7714,819,836,544,173

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
제 15 기 1분기제 14 기 1분기
3개월누적3개월누적
Ⅰ.영업수익947,795,296,675947,795,296,67569,808,659,38469,808,659,384
1.배당금수익934,574,784,946934,574,784,94648,828,041,91048,828,041,910
2.이자수익1,008,280,6891,008,280,6894,597,367,6304,597,367,630
3.수수료수익11,367,214,63511,367,214,63513,634,270,34313,634,270,343
4.금융상품평가및처분이익799,536,060799,536,0602,669,004,1702,669,004,170
5.기타영업수익45,480,34545,480,34579,975,33179,975,331
Ⅱ.영업비용(30,912,080,923)(30,912,080,923)(15,687,786,064)(15,687,786,064)
1.이자비용(13,089,210,329)(13,089,210,329)(12,497,768,895)(12,497,768,895)
2.수수료비용(526,027,203)(526,027,203)(596,663,429)(596,663,429)
3.판매비와관리비(17,296,843,391)(17,296,843,391)(2,593,353,740)(2,593,353,740)
Ⅲ.영업이익(손실)916,883,215,752916,883,215,75254,120,873,32054,120,873,320
Ⅳ.영업외손익433,825433,8252,456,3332,456,333
Ⅴ.법인세차감전순이익916,883,649,577916,883,649,57754,123,329,65354,123,329,653
Ⅵ.법인세비용(수익)(1,916,235,536)(1,916,235,536)1,627,831,5341,627,831,534
Ⅶ.당기순이익(손실)918,799,885,113918,799,885,11352,495,498,11952,495,498,119
Ⅷ.기타포괄손익2,606,280,5982,606,280,5987,037,279,1247,037,279,124
1.당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소
(1)기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익2,609,880,7702,609,880,7707,037,836,8007,037,836,800
(2)확정급여제도의재측정요소(3,600,172)(3,600,172)(557,676)(557,676)
Ⅸ.총포괄손익921,406,165,711921,406,165,71159,532,777,24359,532,777,243
Ⅹ.주당이익(손실)
1.보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)4,821.04,821.0307.0307.0
2.보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)4,799.04,799.0305.0305.0

4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
자본
자본금신종자본증권자본잉여금자본조정기타포괄손익누적액이익잉여금자본 합계
2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)71,442,909,000593,108,566,16158,374,334,913(156,495,655,066)(34,108,378,805)1,083,767,483,2801,616,089,259,483
Ⅱ.자본의 변동(1)포괄손익1.당기순이익(손실)0000052,495,498,11952,495,498,119
2.기타포괄손익기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익00007,037,836,80007,037,836,800
확정급여제도의재측정요소0000(557,676)0(557,676)
총기타포괄손익00007,037,279,12407,037,279,124
3.총포괄손익00007,037,279,12452,495,498,11959,532,777,243
(2)소유주와의 거래1.소유주와의 거래 합계23,336,474,00001,242,746,400,439(73,089,376,676)0(119,297,344,450)1,073,696,153,313
2.유상증자23,336,474,00001,242,689,972,4410001,266,026,446,441
3.주식기준보상거래에 따른 증가(감소)0056,427,998(56,427,998)000
4.자기주식 거래에 따른 증가(감소)자기주식의 취득000(172,978,010,378)00(172,978,010,378)
자기주식의 처분 및 발행0000000
자기주식 소각00099,945,061,7000(99,945,061,700)0
자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계000(73,032,948,678)0(99,945,061,700)(172,978,010,378)
5.연차배당00000(12,720,282,750)(12,720,282,750)
6.신종자본증권발행0000000
7.신종자본증권배당00000(6,632,000,000)(6,632,000,000)
2023.03.31 (Ⅲ.기말자본)94,779,383,000593,108,566,1611,301,120,735,352(229,585,031,742)(27,071,099,681)1,016,965,636,9492,749,318,190,039
2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)113,093,927,000593,117,756,004125,232,295,096(528,708,136,129)(22,457,691,422)3,254,272,453,5823,534,550,604,131
Ⅱ.자본의 변동(1)포괄손익1.당기순이익(손실)00000918,799,885,113918,799,885,113
2.기타포괄손익기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익00002,609,880,77002,609,880,770
확정급여제도의재측정요소0000(3,600,172)0(3,600,172)
총기타포괄손익00002,606,280,59802,606,280,598
3.총포괄손익00002,606,280,598918,799,885,113921,406,165,711
(2)소유주와의 거래1.소유주와의 거래 합계0199,136,380,000152,335,736267,630,941,9140(856,212,288,794)(389,292,631,144)
2.유상증자0000000
3.주식기준보상거래에 따른 증가(감소)00152,335,736(152,335,736)000
4.자기주식 거래에 따른 증가(감소)자기주식의 취득000(132,184,544,600)00(132,184,544,600)
자기주식의 처분 및 발행0000000
자기주식 소각000399,967,822,2500(399,967,822,250)0
자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계000267,783,277,6500(399,967,822,250)(132,184,544,600)
5.연차배당00000(448,333,971,920)(448,333,971,920)
6.신종자본증권발행0199,136,380,0000000199,136,380,000
7.신종자본증권배당00000(7,910,494,624)(7,910,494,624)
2024.03.31 (Ⅲ.기말자본)113,093,927,000792,254,136,004125,384,630,832(261,077,194,215)(19,851,410,824)3,316,860,049,9014,066,664,138,698

4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
제 15 기 1분기제 14 기 1분기
Ⅰ.영업활동현금흐름
영업활동순현금흐름218,081,685,743250,603,415,460
가.영업에서 창출된 현금흐름(696,675,972,297)214,394,789,388
(1)당기순이익(손실)918,799,885,11352,495,498,119
(2)비현금항목 가감(924,424,834,348)(39,048,647,610)
1.이자비용에 대한 조정13,086,791,06312,497,066,010
2.충당부채의 조정2,419,266702,885
3.퇴직급여 조정10,846,49411,058,643
4.감가상각비에 대한 조정309,649,176170,670,197
5.무형자산상각비에 대한 조정34,265,9740
6.유형자산처분손익(2,457,425)0
7.지급수수료157,492,20184,246,160
8.이자수익에 대한 조정(1,008,280,689)(4,597,367,630)
9.법인세비용 조정(1,916,235,536)1,627,831,534
10.당기손익-공정가치측정금융상품평가손익(524,539,926)(14,813,499)
11.배당수익에 대한 조정(934,574,784,946)(48,828,041,910)
(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동(691,051,023,062)200,947,938,879
1.예치금의 감소(증가)(2,000,000)0
2.당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동(700,000,000,000)199,041,202,929
3.미수금의 감소(증가)(26,635)669,727,169
4.선급비용의 감소 (증가)31,984,96425,714,551
5.선급금의 감소(증가)0(1,246,832,536)
6.미지급금의 증가(감소)(29,015,038)1,390,354,021
7.미지급비용의 증가(감소)9,181,796,248(2,967,217,204)
8.예수금의 감소(증가)(65,657,970)17,634,160
9.예수부가세(234,424,286)(3,968,880)
10.기타부채의 증가(감소)04,101,300,000
11.금융보증채무66,319,655(79,975,331)
나.이자수취1,011,777,6484,015,416,918
다.이자지급(19,659,850,728)(13,646,687,736)
라.배당금수취933,417,000,00048,135,041,910
마.법인세납부(환급)(11,268,880)(2,295,145,020)
Ⅱ.투자활동현금흐름
투자활동순현금흐름(140,094,617,273)(213,161,990)
1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득(140,000,000,000)0
2.유형자산의 취득(94,617,273)(18,128,000)
3.무형자산의 취득0(195,033,990)
Ⅲ.재무활동현금흐름
재무활동순현금흐름313,289,543,748257,122,351,444
1.담보·무담보부사채, 어음의 발행249,233,260,0000
2.차입금의 증가250,000,000,000450,000,000,000
3.신종자본증권의 발행199,136,380,0000
4.배당금지급0(12,720,282,750)
5.주식의 취득이나 상환에 따른 현금유출(128,194,153,000)(172,978,010,378)
6.차입금의 감소(250,000,000,000)0
7.리스부채의 지급(253,943,252)(170,137,828)
8.신종자본증권의 배당(6,632,000,000)(6,632,000,000)
9.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급0(377,217,600)
Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)391,276,612,218507,512,604,914
Ⅴ.기초현금및현금성자산132,678,747,966196,392,010,025
Ⅵ.기말현금및현금성자산523,955,360,184703,904,614,939

5. 재무제표 주석

제 15(당)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일 까지
제 14(전)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일 까지
주식회사 메리츠금융지주

1. 일반사항주식회사 메리츠금융지주(이하 "당사")는 자회사의 지배 내지 경영관리 등을 주된 사업목적으로 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜에서 인적분할하여 설립되었으며, 2011년 5월 13일에 한국거래소에 상장되었습니다. 당사의 본점은 서울시 강남구강남대로 382에 소재하고 있으며, 보고기간종료일 현재 발행한 주식수는 보통주 194,671,114주(소각 주식수 제외)이며, 당해 자본금은 113,094백만원입니다.

당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명소유주식수(주)지분율(%)
조정호 외 8인(특수관계인)98,298,95550.49
메리츠금융지주(자기주식)6,610,0933.40
기타89,762,06646.11
합 계194,671,114100.00

2. 재무제표 작성기준

2-1 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2-2 추정과 판단(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(2) 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되 지 않은 공시가격 - 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접 적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 27에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2024년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

4. 현금및예치금4-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
현금및현금성자산
보통예금951
기타예금(*)523,860132,678
소 계523,955132,679
예치금
당좌개설보증금53
합 계523,960132,682

(*) 당분기말 현재 자사주신탁계약에 포함된 기타예금은 488,467백만원 입니다.4-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말사용제한 사유
예치금53당좌개설보증금

5. 당기손익-공정가치측정금융자산당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
수익증권700,525-
합 계700,525-

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산6-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
취득가액장부가액취득가액장부가액
지분상품
신종자본증권(주1)490,000464,671350,000321,372
합 계490,000464,671350,000321,372

(주1) 정책적 투자 목적으로 보유하고 있는 신종자본증권을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.6-2 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
기초(22,645)(34,093)
평가손익3,2999,164
법인세효과(689)(2,126)
기말(20,035)(27,055)

7. 상각후원가측정대출채권 및 수취채권당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>(단위 : 백만원)
구 분채권금액기대신용손실충당금장부금액
미수금9,417-9,417
미수수익4,060-4,060
보증금4,490-4,490
현재가치할인차금(42)-(42)
합 계17,925-17,925
<전기말>(단위 : 백만원)
구 분채권금액기대신용손실충당금장부금액
미수금6,837-6,837
미수수익3,595-3,595
보증금4,490-4,490
현재가치할인차금(53)-(53)
합 계14,869-14,869

8. 유형자산8-1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>(단위 : 백만원)
구 분취득원가감가상각누계액장부금액
차량운반구122(13)109
비품1,825(1,098)727
사용권자산4,067(2,123)1,944
합 계6,014(3,234)2,780
<전기말>(단위 : 백만원)
구 분취득원가감가상각누계액장부금액
차량운반구122(5)117
비품1,731(1,044)687
사용권자산4,052(1,922)2,130
합 계5,905(2,971)2,934

8-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위 : 백만원)
구 분기 초취 득처분/해지감가상각기 말
차량운반구117--(8)109
비품68794-(54)727
사용권자산2,13073(11)(248)1,944
합 계2,934167(11)(310)2,780
<전분기>(단위 : 백만원)
구 분기 초취 득처분/해지감가상각기 말
차량운반구-18-(1)17
비품34--(4)30
사용권자산1,868119(19)(166)1,802
합 계1,902137(19)(171)1,849

8-3 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>(단위 : 백만원)
구 분취득원가감가상각누계액장부금액
부동산3,543(1,864)1,679
차량운반구524(259)265
합 계4,067(2,123)1,944
<전기말>(단위 : 백만원)
구 분취득원가감가상각누계액장부금액
부동산3,499(1,656)1,843
차량운반구553(266)287
합 계4,052(1,922)2,130

8-4 당분기 중 사용권자산의 유형별 변동내역은 다음과 같습니다.8-4-1 사용권자산의 취득원가

(단위 : 백만원)
구 분기 초취 득처분/해지기 말
부동산3,49944-3,543
차량운반구55329(58)524
합 계4,05273(58)4,067

8-4-2 사용권자산의 감가상각누계액

(단위 : 백만원)
구 분기 초감가상각처분/해지기 말
부동산(1,656)(208)-(1,864)
차량운반구(266)(40)47(259)
합 계(1,922)(248)47(2,123)

9. 무형자산9-1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>(단위 : 백만원)
구 분취득원가상각누계액손상차손누계액장부금액
개발비124(46)-78
상표권5,796--5,796
회원권4,392-(364)4,028
합 계10,312(46)(364)9,902
<전기말>(단위 : 백만원)
구 분취득원가상각누계액손상차손누계액장부금액
개발비124(11)-113
상표권5,796--5,796
회원권4,392-(364)4,028
합 계10,312(11)(364)9,937

9-2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위 : 백만원)
구 분기 초취 득상 각처분/해지기 말
개발비113-(35)-78
상표권5,796---5,796
회원권4,028---4,028
합 계9,937-(35)-9,902
<전분기>(단위 : 백만원)
구 분기 초취 득상 각처분/해지기 말
상표권5,795---5,795
회원권3,286195--3,481
합 계9,081195--9,276

10. 종속기업투자당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>(단위 : 백만원)
기업명업 종소재지지분율(%)장부금액
메리츠화재해상보험㈜보험업한국100.002,059,346
메리츠증권㈜증권업한국100.002,261,085
메리츠대체투자운용㈜전문사모집합투자업한국100.005,000
합 계4,325,431
<전기말>(단위 : 백만원)
기업명업 종소재지지분율(%)장부금액
메리츠화재해상보험㈜(주1)보험업한국100.002,059,346
메리츠증권㈜(주1)증권업한국100.002,261,085
메리츠대체투자운용㈜전문사모집합투자업한국100.005,000
합 계4,325,431

(주1) 전기 중 주식의 포괄적 교환 등으로 당사의 완전자회사가 되었습니다.

11. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
선급비용9,7732,875
순확정급여자산556575
합 계10,3293,450

12. 차입부채당분기말 및 전기말 현재 차입부채(사채)의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>(단위 : 백만원)
구 분발행일만기일이자율(%)금 액비 고
차입금
CP2024.03.292025.03.283.87250,000만기일시상환
소 계250,000
사채
제9회 무보증사채2019.11.282024.11.282.0440,000만기일시상환
제11회 무보증사채2021.04.222024.04.221.60100,000만기일시상환
제12회 무보증사채2021.08.062024.08.061.92100,000만기일시상환
제13-1회 무보증사채2021.12.072024.12.062.60130,000만기일시상환
제13-2회 무보증사채2021.12.072026.12.072.6470,000만기일시상환
제14-1회 무보증사채2022.07.252025.07.254.75228,000만기일시상환
제14-2회 무보증사채2022.07.252027.07.234.9122,000만기일시상환
제15-1회 무보증사채2022.10.072024.04.055.87150,000만기일시상환
제15-2회 무보증사채2022.10.072024.10.076.06116,000만기일시상환
제15-3회 무보증사채2022.10.072025.10.026.1834,000만기일시상환
제16-1회 무보증사채2024.03.262026.03.264.05200,000만기일시상환
제16-2회 무보증사채2024.03.262027.03.264.1050,000만기일시상환
사채할인발행차금(1,621)
소 계1,238,379
합 계1,488,379
<전기말>(단위 : 백만원)
구 분발행일만기일이자율(%)금 액비 고
차입금
CP2023.04.252024.03.294.0550,000만기일시상환
CP2023.08.022024.03.294.42200,000만기일시상환
소 계250,000
사채
제9회 무보증사채2019.11.282024.11.282.0440,000만기일시상환
제11회 무보증사채2021.04.222024.04.221.60100,000만기일시상환
제12회 무보증사채2021.08.062024.08.061.92100,000만기일시상환
제13-1회 무보증사채2021.12.072024.12.062.60130,000만기일시상환
제13-2회 무보증사채2021.12.072026.12.072.6470,000만기일시상환
제14-1회 무보증사채2022.07.252025.07.254.75228,000만기일시상환
제14-2회 무보증사채2022.07.252027.07.234.9122,000만기일시상환
제15-1회 무보증사채2022.10.072024.04.055.87150,000만기일시상환
제15-2회 무보증사채2022.10.072024.10.076.06116,000만기일시상환
제15-3회 무보증사채2022.10.072025.10.026.1834,000만기일시상환
사채할인발행차금(1,191)
소 계988,809
합 계1,238,809

13. 순확정급여부채(자산)당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
확정급여채무의 현재가치772870
사외적립자산의 공정가치(1,328)(1,445)
순확정급여부채(자산)(556)(575)

14. 충당부채14-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
복구충당부채272269

14-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
기초269190
할인액상각31
기말272191

15. 기타부채15-1 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
미지급금17,55111,010
미지급배당금452,5952,983
미지급비용34,79425,459
예수금140206
예수부가세1,0791,313
금융보증채무14982
리스부채1,8992,069
합 계508,20743,122

15-2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기별 구조는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
1년이내973978
1년초과 3년이내9891,165
3년초과1732
합 계1,9792,175

15-3 당분기 중 발생한 리스의 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기
리스부채254
단기소액리스료8
합 계262

16. 법인세비용당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
당기법인세부담액2191,426
일시적차이 및 세무상결손금 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(1,098)2,304
자본에 직접 반영된 이연법인세(689)(2,126)
기타(348)24
법인세비용(수익)(1,916)1,628

17. 자본17-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
발행할 주식의 총수500,000,000주500,000,000주
1주의 금액500원500원
발행한 주식의 총수(주1)194,671,114주203,372,114주
자본금113,094113,094

(주1) 자기주식 이익소각으로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

17-2 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과같습니다.

<당분기말>(단위 : 백만원)
구 분발행일만기일이자율(%)금 액
제1회 사모채권형 신종자본증권2020.04.282050.04.284.20100,000
제2회 공모채권형 신종자본증권2020.05.282050.05.284.2070,000
제3회 공모채권형 신종자본증권2020.10.212050.10.214.40100,000
제4회 공모채권형 신종자본증권2021.09.292051.09.294.36150,000
제5회 공모채권형 신종자본증권2022.02.172052.02.174.80176,000
제6회 공모채권형 신종자본증권2024.02.222054.02.205.80200,000
발행비용(3,746)
합 계792,254
<전기말>(단위 : 백만원)
구 분발행일만기일이자율(%)금 액
제1회 사모채권형 신종자본증권2020.04.282050.04.284.20100,000
제2회 공모채권형 신종자본증권2020.05.282050.05.284.2070,000
제3회 공모채권형 신종자본증권2020.10.212050.10.214.40100,000
제4회 공모채권형 신종자본증권2021.09.292051.09.294.36150,000
제5회 공모채권형 신종자본증권2022.02.172052.02.174.80176,000
발행비용(2,882)
합 계593,118

17-3 상기 채권형 신종자본증권은 당사가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로,자본으로 분류하였으며 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분내 용
이자율 재산정매 5 년마다 금리를 재산정하며, 5년 만기 국고채의 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정.
이자지급조건매 3개월마다 지급하며, 당사의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 또한, 당사가 금융위원회로부터 경영개선명령을 받은 경우에도 이자의 지급이 연기될 수 있음. 이자지급을 연기한 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급.
만기최초 만기는 30년이며, 당사의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장.

17-4 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
주식발행초과금124,724124,724
기타자본잉여금661508
합 계125,385125,232

17-5 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
자기주식(278,743)(546,527)
지분법자본변동(주1)17,34217,342
자기주식처분손실(3,084)(3,084)
주식매수선택권3,4083,561
합 계(261,077)(528,708)

(주1) 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜으로부터의 인적분할 인수로 인해 승계한 종속기업과 관계기업투자에 대한 지분법자본변동과 부의지분법자본변동입니다.

17-6 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위 : 주, 백만원)
구 분기 초취 득소 각기 말
주식수13,469,0921,842,001(8,701,000)6,610,093
장부금액546,527132,184(399,968)278,743
<전분기>(단위 : 주, 백만원)
구 분기 초취 득소 각기 말
주식수6,514,9334,119,047(2,656,000)7,977,980
장부금액174,437172,978(99,945)247,470

17-7 주식기준보상 등당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.17-7-1 주식매수선택권

구 분지주회사 임직원 부여분종속기업 임직원 부여분
유형신주교부, 자기주식교부, 차액보상현금결제형
권리부여일2015.03.20
행사가격(주1)11,370원
최초 부여수량1,232,000주1,232,000주
행사가능기간2020.01.01~2024.12.312020.01.01~2024.12.31
수량변동기초1,057,980 주142,358 주
기중 행사--
자기주식소각으로 인한 변동(45,265)주(6,091)주
기말1,012,715 주136,267 주

(주1) 당분기 중 당사의 자기주식소각 등에 따라 행사가격이 기존 11,160원에서 11,370원으로 변경되었습니다.

17-7-2 주식매수선택권의 보상원가산정을 위한 제반가정

구 분내 역
무위험이자율2.10%
기대존속기간58개월
예상주가변동성19.66%
기대배당수익률1.44%
단위당 공정가치3,365원
사용된 평가 모델이항모형

17-7-3 당분기말 및 전기말 현재 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 미지급비용 및 미지급금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
성과연동형 주식보상(주1)9,7176,205
주식매수선택권(주2)9,4116,831
합 계19,12813,036

(주1) 당사는 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하므로부채로 인식하고, 매 회계연도말에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며, 공정가치변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다.(주2) 당사는 상기 주식매수선택권을 당사 및 종속기업 임직원에게 부여하고 종속기업 임직원에게 지급하는 경우 해당 종속기업에서 보전받는 바, 당분기말 현재 종속기업에서 보전받을 금액 9,411백만원을 미수금으로 인식하고 있습니다.

17-8 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(20,035)(22,645)
순확정급여부채의 재측정요소184187
합 계(19,851)(22,458)

17-9 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
이익준비금(주1)113,09471,443
대손준비금7433
미처분이익잉여금3,203,6923,182,796
합 계3,316,8603,254,272

(주1) 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 이익준비금이 자본금 총액에 달할 때까지 배당결의시마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 적립금은 결손보전과 자본전입의 경우를 제외하고는 사용할 수 없습니다.

17-10 대손준비금대손준비금은 금융지주회사감독규정 제27조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.17-10-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
대손준비금 기적립액7433
대손준비금 적립(환입)예정금액1541
대손준비금 적립(환입) 후 잔액8974

17-10-2 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영 후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
분기순이익918,80052,495
대손준비금 환입(전입)액(15)4
대손준비금 반영 후 조정이익(주1)918,78552,499
대손준비금 반영 후 기본주당 조정이익(원)(주2)4,821307
대손준비금 반영 후 희석주당 조정이익(원)(주2)4,799305

(주1) 대손준비금 반영 후 조정이익은 감독규정에 따라 적립되는 대손준비금을 반영하였을 경우를 가정하여 산출한 것입니다.(주2) 주당이익 계산 시 사용한 조정이익은 신종자본증권 배당 차감 후 금액입니다.

17-11 전분기 중 지배력 상실없는 종속기업에 대한 소유지분 변동으로 인해 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
기업명거래 전지분율거래 후지분율지분변동사유자본금의 증 감자본잉여금의증 감
메리츠화재해상보험㈜65%100%주식의 포괄적 교환23,3361,242,690

18. 배당금수익

당분기 및 전분기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 배당금수익4,9654,500
종속기업투자자산 관련 배당금수익929,61044,328
합 계934,57548,828

19. 순이자손익당분기 및 전분기 중 이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
이자수익
예치금이자1,0021,521
기타이자63,076
합 계1,0084,597
이자비용
차입금이자2,7182,055
사채이자10,34810,433
기타이자2310
합 계13,08912,498
순이자손실(12,081)(7,901)

20. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
급여15,7851,900
퇴직급여418162
복리후생비277184
임차료16258
접대비14840
감가상각비310171
무형자산상각비34-
세금과공과5639
경상개발비6618
기타4121
합 계17,2972,593

21. 기타영업손익

당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
기타영업수익
기타4580
기타영업손익4580

22. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
영업외수익
기타52
영업외비용
기타4-
영업외손익12

23. 주당이익기본 및 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.23-1 기본주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수

(단위 : 주)
구 분당분기전분기
기초유통보통주식수189,903,022121,056,890
기말유통보통주식수188,061,021163,610,790
가중평균유통보통주식수188,952,923149,366,080

23-2 기본주당이익

(단위 : 원, 주)
구 분당분기전분기
보통주 귀속 당기순이익(주1)910,889,390,48945,863,498,119
가중평균유통보통주식수188,952,923149,366,080
기본주당이익4,821307

(주1) 신종자본증권 배당 금액이 차감되어 있습니다.

23-3 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수

(단위 : 주)
구 분당분기전분기
가중평균유통보통주식(기본)188,952,923149,366,080
조정내역
주식매수선택권853,146800,911
가중평균유통보통주식(희석)189,806,069150,166,991

23-4 희석주당이익

(단위 : 원, 주)
구 분당분기전분기
보통주 귀속 당기순이익(주1)910,889,390,48945,863,498,119
가중평균유통보통주식수(희석)189,806,069150,166,991
희석주당이익4,799305

(주1) 신종자본증권 배당 금액이 차감되어 있습니다.

24. 특수관계자와의 주요 거래 24-1 당분기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분회사명
종속기업메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜, 메리츠대체투자운용㈜, AIP Euro Green 일반사모부동산신탁 8호, 키움마일스톤US일반사모부동산투자신탁제18호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호, 이지스미국일반사모부동산투자신탁266호, 이지스미국일반사모부동산투자신탁292호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호, 유나이티드파트너스해외부동산일반사모투자신탁제6호, 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호, 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호, 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호, 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호, 에코데이지, 디케이프로젝트제사차, 피에스에이뷰티테크사모투자합자회사, 뷰티테크유한회사, 신광교테라제일차, PT.MERITZ KORINDO INSURANCE, 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호, JR전문투자형사모부동산투자신탁9-1호1종[재간접형], 씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호, BKPL일반사모투자신탁제13호, 타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종), KCGI코리아증권자투자신탁1호[채권]C-2, KCGI차이나증권투자신탁[주식]종류CI, 썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호, 메리츠일반사모부동산투자신탁19호, JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호, PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호, 파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호, 트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호, 알파선순위대출일반사모부동산투자신탁1호, SARAM4.0 일반사모투자신탁 제1호 CLASS I, SARAM4.0 엔터프라이즈일반사모투자신탁 C-S, 브이아이MF일반사모증권투자신탁1호[채권], 키움프런티어일반사모증권투자신탁제20호[채권], 한강국내일반사모혼합자산투자신탁1호, 메리츠일반사모부동산투자신탁31호, KCGI초단기우량채증권투자신탁[채권]종류CI, 리운멀티플러스일반사모증권투자신탁제3호, 트러스타공모주일반사모투자신탁제1호, 트러스타재간접공모주일반사모투자신탁제1호, 메리츠캐피탈㈜, 아이트러스트일반사모증권투자신탁3호, 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호, 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I, 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호, 글로벌원코스닥벤처일반사모투자신탁1호, W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호, IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드), IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드), 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형], 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호, 블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁2호, 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호, 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호, 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호, 케이핀공모주일반사모투자신탁제2호, 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호, 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호, 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁, W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호, 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁6호, KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호, APEX코스닥벤처일반사모투자신탁1호, 칸서스공모주일반사모투자신탁(혼합자산), 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호, 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A, 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형), 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호, 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호, 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호, 제이피일반사모투자신탁14호, 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합], KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호, 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호, 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호, 엘엑스 IPO Opportunity 일반사모투자신탁2호, 더글로벌일반사모투자신탁4호, 혁신IB플랜A공모주일반사모투자신탁, 문채이스RICH공모주일반사모투자신탁제1호, SH IPO일반사모투자신탁제1호(적격), 원에이츠공모주일반사모투자신탁제1호, 문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제1호, 한국대안투자스마트교육일반사모투자1호, INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호, 제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사, 제네시스업스트림유한회사, GM Presidio, LLC, Presidio Co-Investors A LLC, Southlake Indiana LLC, Southlake Mall, 마일스톤인도일반사모부동산투자유한회사, 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산], 이지스미국일반사모부동산투자신탁401호, 에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호, 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호, Lyric REIT LLC, Lyric Joint Venture LLC, Lyric Property Owner LLC, 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호, 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호, 마일스톤센트럴일반사모투자신탁, 키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호, 마일스톤일반사모부동산투자신탁16호, 마일스톤하버이스트일반사모투자신탁, 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제9호[특별자산], 스틱유진스타사모투자합자회사, 스틱유진스타홀딩스, 마데이라제1호사모투자합자회사, 에이아이파트너스업스트림일반투자형사모특별자산투자신탁2호, 제네시스북미업스트림기업2호사모투자합자회사, Genesis Upstream 2 LLC, 엑셀시아캔디엑스사모투자합자회사, 캔디엑스홀딩스, 사우스레이크제일차, 엠씨비에이치제일차, 메이플베이, 쥐피아이제육차, 시그너스제이차, 메리밀라노, 에스엘티신화, 케이에스엘제일차, 그래스랜즈제이차, 케이에스엘제이차, 비엔나로즈, 지엠뉴욕제일차, 세인트루이스, 쥐피아이제십오차, 에코그란데, 쥐피아이제십칠차, 스카이캐슬제일차, 쥐피아이제십구차, 엠성내동제일차, 에이치디비에이제삼차, 서초테라스힐제일차, 에스코퍼제일차, 카탈리스트제이차, 지에이치불당제일차, 프로젝트쌍촌, 그레이트역삼제일차, 헤리스빌제일차, 카발리제일차, 그레이트대치제일차, 스마트합천제일차, 용산프로젝트제일차, 코스모조이, 감마스토리제일차, 스타크제일차, 트리스제일차, 미디어그로쓰캐피탈제1호, 제이디울산제일차, 장암주택개발, 나이스선화제이차, 에스엘티뉴욕제일차, 스마트논현제일차, 쥐피아이제이십삼차, 쥐피아이제이십차, 그레이트왕산제삼차, 나이스수성제일차, 세교테라, 나이스수표제이차, 비크블루제오차, 그레이트울산역제일차, 더퍼스트지엠제삼십이차, 그레이트인덕원제일차, 에스엘티파주, 지에스제오차, 에이아이에스독일제일차, 학산캐슬제일차, 네오라온, 네오아이디티, 그레이트평택고덕제일차, 비크블루제육차, 유포리아제칠차, 마운트아크로, 제이에코컴퍼니, 광주농성제일차, 뉴라이징레드, 마인드유틸리티, 제로포자양제일차, 부민메트로, 업라이징블루, 업라이징레드, 스마트플러스제삼차, 가라사니제칠차, 스마트피에프제일차, 리브라제일차, 에스엘티괴정, 마운트시티스케이프, 로즈힐스제일차, 메릴랜드, 콜롬비아, 엠티제이제일차, 암스트롱, 마인드스탠스, 그레이트신광교제일차, 쌍령파크제일차, 에코시그니처, 여주삼교제일차, 루미너스양주제일차, 티에스알와이일차, 에스엘티장항중채제일차, 카스타드제일차, 플루아이제일차, 에코컨티넨탈, 스마트오산양산제일차, 칼디아제일차, 아몬드골드, 유포리아제구차, 유포리아제십차, 밸류스타제일차, 나인문제일차, 엠제이베스트제일차, 그레이트엠디제일차, 프로젝트갈매, 에스엘티안산제일차, 에스엘티안산제이차, 에너지인프라제일차, 피아민트제이차, 피아민트제일차, 유포리아제십일차, 메리츠오토제구차유동화전문회사, 메리츠오토제십차유동화전문회사, 메리츠오토제십일차유동화전문회사, 어라운드공모주일반사모투자신탁제1호, EA공모주일반사모투자신탁제2호, INMARK NewStar Opportunity 공모주제1호일반사모투자신탁, 글로리파인, 레드와인IPO일반사모투자신탁제2호, 르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제2호, 리앤케이공모주일반사모투자신탁제1호, 마인드공모주일반사모투자신탁제2호(전문), 메이븐공모주일반사모투자신탁제1호, 문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제2호, 비피공모주일반사모투자신탁1호, 스피네이커 Pure IPO 일반사모투자신탁, 아스톤리버제구차, 아테나공모주일반사모투자신탁, 에스티공모주일반사모투자신탁제2호[혼합자산], 에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁2호, 에이아이피업스트림제일차, 에이플랜공모주일반사모투자신탁제1호, 엑스포넨셜따박따박IPO일반사모투자신탁제1호, 오르카공모주일반사모투자신탁2호, 오름공모주일반사모투자신탁제2호, 원에이츠공모주일반사모투자신탁제3호, 월넛공모주일반사모투자신탁제2호, 유나이티드파트너스공모주일반사모투자신탁제5호, 제이엠씨공모주일반사모투자신탁제3호, 제이피일반사모투자신탁17호, 케이제이비제일차, 케이펙스공모주일반사모투자신탁제1호, 코리아IPO일반사모투자신탁2호, 크라운락공모주플러스일반사모1호, 킹슬리일반사모투자신탁제7호, 타이거대체공모주일반사모투자신탁20호, 페어웨이공모주일반사모투자신탁제2호, 피엠케이제삼차, 피엠케이제이차, 피엠케이제일차, 한백인컴형일반사모투자신탁제1호, 한스공모주일반사모투자신탁제2호
관계기업지투지공모주기관전용사모투자합자회사, 한국투자항공기펀드5호, 한국투자항공기펀드6호, 메리츠일반사모부동산투자신탁8호, 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호, 흥국플라이트일반사모10호, 흥국플라이트일반사모11호, 에이아이파트너스에너지인프라일반1호, 흥국플라이트일반사모12호, 흥국플라이트일반사모13호, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호, 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호, 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I, APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I, 마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호, 브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁, 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사, 글로벌바이오투자조합, 제네시스북미파워기업1호, 공평십오십육피에프브이, 오에스티파트너스, 힉스프론티어, 티케이빌드, 메리츠디에스신기술투자조합, 충무로피에프브이, 다온종합건설, 아틸라인프라제일호사모투자합자회사, 갈매피에프브이, 송강산업개발, 대산이엔지산업건설, 넥스트브이시티피에프브이, 메리츠킹고신기술금융조합제1호, 메리츠-케이클라비스신기술조합제1호, 마스턴제116호강남프리미어피에프브이, 안성성은물류피에프브이, 디엠메탈, 한다리츠, 메리츠골든에그신기술금융조합제1호, 에스알산업, 신촌이칠개발피에프브이, 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합, 대훈파트너스, 제이큐, 한양-메리츠신기술사업투자조합1호, 흥영산업개발주식회사, 더퍼스트포르테2, 케이아이청평피에프브이, 부울경물류프로젝트금융투자, 한강에코테크개발, 준금건설, 김해대동스마트로지스틱스, 케이알서초, 코스모스, 메리츠에셋원신기술금융조합제1호, 동탄트리플스페이스, 펜타스톤-더레오하이테크신기술투자조합1호, 메리츠엔에이치헬스케어제1호, 메리츠SNP신기술금융조합제1호, 에스티씨엘, 무한도시개발, 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호, 아산배방복합개발피에프브이, 김해대동그린스마트로지스틱스, 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사, 구리아이타워피에프브이, 씨엔엠파트너스, 이스트청라, 대신에코에너지제1호사모투자합자회사, 삼일디엔씨, 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호, 어센트-메리츠신기술금융조합제1호, 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합, 지엠디태우개발, 어센트-메리츠신기술금융조합제2호, 리사이클링1호신기술투자조합, 더엘원, 메리츠-수성글로벌바이오제1호, 메리츠-포워드신기술금융조합제1호, 브릿지폴-나이스벤처투자조합1호, 포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호, 메리츠-GCI시스템반도체펀드2호, 칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호, 메리츠-제이비신기술금융조합제1호, 유니온홀딩스, 평택제이첨단복합산업단지, 현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호, AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호, NH Presidio Investments LLC, Edelweiss Alternative Solutions Trust, 신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호, PT. Wampu Electric Power, 싸이토젠, NH Mission Creek Investments, LLC, 메리츠-SK신기술금융조합제1호, 케이에이아이-디아이 히든태그 조합, 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호, 킹고바이오그로스제3호투자조합, 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호, 케이클라비스 신기술조합 제24호, KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합], 트러스톤CVD일반사모증권1호

24-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위 : 백만원)
구 분특수관계자명수 익비 용
배당금수익수수료수익기타수익지급임차료기타비용
종속기업메리츠화재해상보험㈜636,3685,431-15548
메리츠증권㈜298,2075,404113-2
메리츠캐피탈㈜-52746--
메리츠대체투자운용㈜-5---
합 계934,57511,36715915550
<전분기>(단위 : 백만원)
구 분특수관계자명수 익비 용
배당금수익수수료수익기타수익지급임차료기타비용
종속기업메리츠화재해상보험㈜1,3256,235-623
메리츠증권㈜47,5037,004345-5
메리츠자산운용㈜(주1)-8---
메리츠캐피탈㈜-38180--
메리츠대체투자운용㈜-6---
합 계48,82813,634425628

(주1) 전기 중 보유지분 매각으로 인하여 특수관계자에서 제외되었습니다.

24-3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>(단위 : 백만원)
구 분특수관계자명채 권채 무
예치금기타채권기타부채
종속기업메리츠화재해상보험㈜-2,1481,635
메리츠증권㈜35,3932,7072
메리츠캐피탈㈜-9,411149
합 계35,39314,2661,786
<전기말>(단위 : 백만원)
구 분특수관계자명채 권채 무
예치금기타채권기타부채
종속기업메리츠화재해상보험㈜-2,1561,775
메리츠증권㈜11,4072,242-
메리츠캐피탈㈜-6,83182
합 계11,40711,2291,857

또한, 당사는 메리츠증권㈜가 발행한 신종자본증권을 당분기말 및 전기말 현재 각각 366,491백만원 및 224,454백만원, 메리츠화재해상보험㈜가 발행한 신종자본증권을당분기말 및 전기말 현재 각각 98,180백만원 및 96,918백만원을 보유하고 있으며, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 계상하고 있습니다.

24-4 전분기 중 특수관계자에 대한 출자 및 회수내역은 다음과 같습니다.

<전분기>(단위 : 백만원)
구 분특수관계자명출 자회 수
종속기업메리츠화재해상보험㈜377-
메리츠증권㈜275,526-
합 계275,903-

24-5 당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
특수관계자명구 분당분기말전기말
한도금액실행금액한도금액실행금액
메리츠캐피탈㈜금융보증계약1,000,000740,0001,000,000510,000

24-6 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
단기종업원급여1,191615
퇴직급여373145
합 계1,564760

25. 현금흐름표25-1 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
사채할인발행차금336324
사용권자산 변동58100
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익2,6107,038
순확정급여부채의 재측정요소(4)(1)
자기주식 취득 미지급금3,990-
자기주식 소각399,96899,945
종속기업주식 취득 미지급금-275,526
주식의 포괄적 교환-1,266,330

25-2 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>(단위 : 백만원)
구 분기 초재무활동으로 인한 현금흐름비현금변동(주1)기 말
신 규상 환
기업어음250,000250,000(250,000)-250,000
사채988,809249,233-3371,238,379
리스부채2,069-(254)841,899

(주1) 비현금변동은 사채할인발행차금 및 리스부채할인차금 상각액과 신규계약 등에 따른 리스부채 변동액입니다.

<전분기>(단위 : 백만원)
구 분기 초재무활동으로 인한 현금흐름비현금변동(주1)기 말
신 규상 환
기업어음-----
전자단기사채-450,000--450,000
사채1,027,472--3241,027,796
리스부채1,891-(170)881,809

(주1) 비현금변동은 사채할인발행차금 및 리스부채할인차금 상각액과 신규계약 등에 따른 리스부채 변동액입니다.

26. 우발부채 및 약정사항계류중인 소송사건당분기말 현재 당사가 원고 또는 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.

27. 금융상품의 공정가치27-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
장부금액공정가치장부금액공정가치
금융자산
현금및예치금523,960523,960132,682132,682
당기손익-공정가치측정금융자산700,525700,525--
기타포괄손익-공정가치측정금융자산464,671464,671321,372321,372
상각후원가측정대출채권및수취채권17,92517,92514,86914,869
합 계1,707,0811,707,081468,923468,923
금융부채
차입금250,000250,000250,000250,000
사채1,238,3791,248,629988,809996,331
기타금융부채506,988506,98841,60341,603
합 계1,995,3672,005,6171,280,4121,287,934

상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.가. 현금및예치금과 기타금융부채는 잔여만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사하며, 상각후원가측정대출채권및수취채권은 취득일이나 발행일의 시장상황과 보고기간종료일 현재 시장상황에 유의적인 차이가 없으므로 장부금액을 공정가치로 계상하였습니다.나. 차입부채는 DCF법에 의하여 미래 약정현금흐름에 사채의 유통금리를 활용한 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하였습니다.다. 당기손익-공정가치측정금융자산 중 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하여 공정가치를 산출하였으며, 파생상품의 경우 Hull-White모형,DCF모형 등에 의하여 공정가치를 산출하였습니다.

라. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 Hull-White모형, LSMC(Least Square Monte Carlo) Simulation, Lonstaff-Schwartz 회귀분석 방법 등에 의하여 미래 약정현금흐름에 대한 채권의 공정가치와 Call option의 공정가치를 산출하였습니다.

27-2 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>(단위 : 백만원)
구 분수준별 공정가치합 계
수준 1수준 2수준 3
금융자산
현금및예치금-523,960-523,960
당기손익-공정가치측정금융자산-700,525-700,525
기타포괄손익-공정가치측정금융자산--464,671464,671
상각후원가측정대출채권및수취채권--17,92517,925
합 계-1,224,485482,5961,707,081
금융부채
차입금-250,000-250,000
사채-1,248,629-1,248,629
기타금융부채--506,988506,988
합 계-1,498,629506,9882,005,617
<전기말>(단위 : 백만원)
구 분수준별 공정가치합 계
수준 1수준 2수준 3
금융자산
현금및예치금-132,682-132,682
당기손익-공정가치측정금융자산----
기타포괄손익-공정가치측정금융자산--321,372321,372
상각후원가측정대출채권및수취채권--14,86914,869
합 계-132,682336,241468,923
금융부채
차입금-250,000-250,000
사채-996,331-996,331
기타금융부채--41,60341,603
합 계-1,246,33141,6031,287,934

27-3 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>(단위 : 백만원)
구 분공정가치가치평가기법투입변수유의적이지만 관측불가능 투입변수
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :
신종자본증권464,671Hull-White모형, LSMC Simulation, Lonstaff-Schwartz회귀분석 방법종목별 발행정보, 기준금리, 할인율 등기준금리, 할인율 등
<전기말>(단위 : 백만원)
구 분공정가치가치평가기법투입변수유의적이지만 관측불가능 투입변수
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :
신종자본증권321,372Hull-White모형, LSMC Simulation, Lonstaff-Schwartz회귀분석 방법종목별 발행정보, 기준금리, 할인율 등기준금리, 할인율 등

27-4 당분기 및 전분기 중 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기초321,372305,608
총손익당기손익--
기타포괄손익3,2999,164
매입/발행140,000-
매도/결제--
기말464,671314,772

27-5 금융상품의 범주별 분류27-5-1 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>(단위 : 백만원)
구 분당기손익-공정가치측정금융자산기타포괄손익-공정가치측정금융자산상각후원가측정금융자산상각후원가측정금융부채합 계
금융자산
현금및예치금--523,960-523,960
당기손익-공정가치측정금융자산700,525---700,525
기타포괄손익-공정가치측정금융자산-464,671--464,671
상각후원가측정대출채권및수취채권--17,925-17,925
합 계700,525464,671541,885-1,707,081
금융부채
차입금---250,000250,000
사채---1,238,3791,238,379
기타금융부채---506,988506,988
합 계---1,995,3671,995,367
<전기말>(단위 : 백만원)
구 분당기손익-공정가치측정금융자산기타포괄손익-공정가치측정금융자산상각후원가측정금융자산상각후원가측정금융부채합 계
금융자산
현금및예치금--132,682-132,682
기타포괄손익-공정가치측정금융자산-321,372--321,372
상각후원가측정대출채권및수취채권--14,869-14,869
합 계-321,372147,551-468,923
금융부채
차입금---250,000250,000
사채---988,809988,809
기타금융부채---41,60341,603
합 계---1,280,4121,280,412

27-5-2 당분기 및 전분기 중 각 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기전분기
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익52515
처분이익2752,654
이자수익-3,074
합 계8005,743
기타포괄손익-공정가치측정금융자산배당수익4,9654,500
합 계4,9654,500
상각후원가측정금융자산이자수익1,0081,523
합 계1,0081,523
상각후원가측정금융부채이자비용(13,089)(12,498)
합 계(13,089)(12,498)

28. 위험관리28-1 위험관리의 개요당사는 경제환경 변화에 능동적인 대처를 하기 위하여 제반 리스크를 신용위험, 시장위험, 유동성위험으로 분류하고 있으며, 위험관리를 위해 리스크관리위원회와 그룹리스크협의회 및 독립적으로 리스크관리부서를 운영하고 있습니다.28-2 유형별 위험관리28-2-1 신용위험관리

신용위험은 채무자의 부도, 거래상대방의 계약불이행, 신용악화 등으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 말합니다. 당사는 신용위험과 관련된 투자를 적극적으로 운용하고 있지 않고, 주로 은행 등의 기관에 예치하고 있습니다.

28-2-1-1 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
현금및예치금523,960132,682
상각후원가측정대출채권 및 수취채권17,92514,869
합 계541,885147,551

28-2-1-2 당사의 추가적인 신용위험 고려사항으로는 당분기말 현재 난외계정에 메리츠캐피탈㈜에 대한 지급보증 실행금액 740,000백만원이 존재합니다.

28-2-1-3 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 및 수취채권의 연체 및 손상여부에 따른 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
연체 및 손상되지 않은 채권17,96714,922
현재가치할인차금(42)(53)
합 계17,92514,869

28-2-2 시장위험관리

시장위험은 주가, 환율, 금리 및 상품가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면, 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는것입니다. 보고기간말 현재 당사가 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 금리위험입니다.

당사는 정기적인 위험량 측정 및 모니터링를 통해 금리 기간구조 및 변동성 변화에 따른 위험을 관리, 통제하고 있습니다.

28-2-3 유동성위험관리유동성위험은 자금의 조달, 운영상의 만기 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여 지불의무를 이행하지 못하거나 또는 시장가격보다 높게 차입 조달하거나 낮게 여유자금을 투자운용하는 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험의 관리를 위하여 현금성 자산의 보유비중과 유동성 부채의 만기구조 등을 모니터링하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존계약 만기별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>(단위 : 백만원)
구 분1년이내1년초과3년이내3년초과합 계
금융자산
현금및예치금523,960--523,960
당기손익-공정가치측정금융자산700,525--700,525
상각후원가측정대출채권및수취채권17,277690-17,967
합 계1,241,762690-1,242,452
금융부채
차입금250,000--250,000
사채636,000582,00022,0001,240,000
기타금융부채506,0101,04018507,068
합 계1,392,010583,04022,0181,997,068
난외
약정 등(주1)740,000--740,000

(주1) 지급보증과 관련하여 실행되지 않은 한도는 260,000백만원입니다.

<전기말>(단위 : 백만원)
구 분1년이내1년초과3년이내3년초과합 계
금융자산
현금및예치금132,682--132,682
상각후원가측정대출채권및수취채권14,232690-14,922
합 계146,914690-147,604
금융부채
차입금250,000--250,000
사채636,000332,00022,000990,000
기타금융부채27,52114,1983241,751
합 계913,521346,19822,0321,281,751
난외
약정 등(주1)510,000--510,000

(주1) 지급보증과 관련하여 실행되지 않은 한도는 490,000백만원입니다.

28-2-4 자본위험관리자본위험 관리는 회사의 자본건전성을 유지하고, 주주 및 이해관계자에게 이익을 제공할 수 있는 능력을 보유하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분당분기말전기말
부채(A)1,999,1791,285,286
자기자본(B)4,066,6643,534,551
부채비율(A/B)49.16%36.36%

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항 당사는 2022.11.21. 전자공시시스템 - 수시공시의무관련사항(공정공시)를 통해 당사의 향후 중기 주주환원 정책에 대해 공시하였습니다. - 목 적 :메리츠증권과 메리츠화재의 완전 자회사 편입에 따른 중기 주주환원 정책 수립과 관련한 시장의 예측가능성 제고- 내 용 :·2023 회계연도부터 통합될 메리츠금융지주의 배당 및 자사주 매입 소각을 포함한 총 주주환원율은 연결기준 당기순이익의 50%를 원칙으로 함·이는 각사의 최근 3개년 주주환원율 평균(지주 27.6%, 화재 39.7%, 증권 39.3%) 수준을 상회함·이와 같은 적극적인 주주환원정책은 중기적으로 지속할 예정임·단, 주식의 저평가가 심화되는 경우, 원칙을 상회할 수 있음·단, 법률과 규정에 제한이 있거나, 감독당국의 규제가 있을 경우, 원칙을 하회할 수 있음- 주주환원 정책에 따른 이행사항 (자기주식 매입 및 소각) 관련 세부내역은 자기주식취득 신탁계약 체결 결정에 관한 주요사항 보고서 및 자기주식 소각결정 공시등을 참고하여 주시기 바랍니다. <기타 정관에서 정한 제한 사항 등>

규 정내 용
정 관제8조 (주식 및 주권의 종류) ① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다. ② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한하고, 각 종류주식의 발행주식의 수는 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 하고 각 종류주식의 발행주식수의 합은 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 한다. ※ 정관 제9조 ~ 9조의7(종류주식의 수와 내용) 관련 배당의 내용 및 제한 참고 제15조 (신주의 배당기산일) 이 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 제59조 (이익금의 처분) 이 회사는 매사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분액 제60조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 제61조 (분기배당) ① 이 회사는 사업연도 개시일 부터 3월, 6월, 9월 말일을 기준일로 하여 이사회 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다. ② 제1항의 분기배당은 이사회 결의로 하되, 분기배당의 구체적인 방법ㆍ한도 등에 대해서는 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에서 정하는 바에 따른다. ③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(유상증자, 준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사, 주식매수선택권의 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. ④ 분기배당을 할 때에는 제9조 및 9조의1에서 9조의 7까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행 시에 별도의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제62조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다

나. 주요배당지표

구 분주식의 종류당기전기전전기
제15기 1분기제14기제13기
주당액면가액(원)500500500
(연결)당기순이익(백만원)585,7692,041,7491,060,498
(별도)당기순이익(백만원)918,800359,820108,070
(연결)주당순이익(원)3,05811,0208,406
현금배당금총액(백만원)-448,33412,720
주식배당금총액(백만원)---
(연결)현금배당성향(%)-221.2
현금배당수익률(%)보통주-4.10.3
----
주식배당수익률(%)보통주---
----
주당 현금배당금(원)보통주-2,360105
----
주당 주식배당(주)보통주---
----

- (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익임.- (연결)주당순이익 : 한국채택국제회계기준 제1033호에 따라 산출되었음.- (연결)현금배당성향 : 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율임.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)
연속 배당횟수평균 배당수익률
분기(중간)배당결산배당최근 3년간최근 5년간
-121.63.6

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자) 현황

(기준일 :2024년 03월 31일)(단위 : 원, 주)
주식발행(감소)일자발행(감소)형태발행(감소)한 주식의 내용
종류수량주당액면가액주당발행(감소)가액비고
2023.02.01-보통주46,672,94850027,132-
2023.04.05-보통주36,629,08850027,132-

※ 상기 발행사항은 메리츠화재, 메리츠증권과의 주식교환에 따른 신주발행사항을 기재하였으며 주당 발행가액은 주당 교환가액을 기재하였음※ 공시대상기간 (5사업연도) 중 증자 및 감자에 관한 사항은 없음. 단, 다음 자기주식(이익) 소각에 관한 사항 참고

(기준일 :2024년 3월 31일)(단위 : 원, 주)
주식발행 (감소)일자발행(감소) 형태발행(감소)한 주식의 내용
종류수량소각액
2020.05.29자기주식(이익) 소각보통주6,213,02070,336,237,150
2022.03.11자기주식(이익) 소각보통주2,960,00049,904,384,750
2022.06.23자기주식(이익) 소각보통주2,213,00049,939,213,100
2022.09.06자기주식(이익) 소각보통주1,266,47249,997,424,250
2023.03.31자기주식(이익) 소각보통주2,656,00099,945,061,700
2023.11.30자기주식(이익) 소각보통주4,845,744200,121,974,650
2024.03.29자기주식(이익) 소각보통주8,701,000399,967,822,250

※ 작성기준일 이후 변동사항 : 자기주식(이익) 소각 (2024.04.05) - 보통주 3,951,000주, 총 240,156,657,850원 소각

나. 전 환사채 등 발행현황 - 해당사항 없음 다. 채무증권 발행실적

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

다-1. 채무증권 발행실적

(기준일 :2024년 03월 31일)(단위 : 백만원, %)
발행회사증권종류발행방법발행일자권면(전자등록)총액이자율평가등급(평가기관)만기일상환여부주관회사
메리츠금융지주신종자본증권공모2024.02.22200,0005.80AA0 (한신평,나이스신평)2054.02.20NNH투자증권, 신한투자증권
메리츠금융지주회사채공모2024.03.26200,0004.04AA0 (한신평,나이스신평)2026.03.26NNH투자증권, 신한투자증권, 한국투자증권, KB증권
메리츠금융지주회사채공모2024.03.2650,0004.09AA0 (한신평,나이스신평)2027.03.26NNH투자증권, 신한투자증권, 한국투자증권, KB증권
메리츠금융지주기업어음증권사모2024.03.2950,0003.87A1 (한신평,나이스신평)2025.03.28N-
메리츠금융지주기업어음증권사모2024.03.29200,0003.87A1 (한신평,나이스신평)2025.03.28N-
메리츠증권기업어음증권사모2024.03.275,0003.80A1 (한신평,나이스신평)2024.09.25N-
메리츠증권기업어음증권사모2024.03.275,0003.80A1 (한신평,나이스신평)2024.09.25N-
메리츠증권기업어음증권사모2024.03.275,0003.80A1 (한신평,나이스신평)2024.09.25N-
메리츠증권기업어음증권사모2024.03.275,0003.80A1 (한신평,나이스신평)2024.09.25N-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.291003.70A1 (한신평,나이스신평)2024.04.29N-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.297593.60A1 (한신평,나이스신평)2024.04.05N-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.288003.60A1 (한신평,나이스신평)2024.04.04N-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.2850,0003.61A1 (한신평,나이스신평)2024.04.05N-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.271203.80A1 (한신평,나이스신평)2024.06.26N-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.272003.70A1 (한신평,나이스신평)2024.04.29N-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.261,3003.60A1 (한신평,나이스신평)2024.04.02N-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.251003.70A1 (한신평,나이스신평)2024.04.25N-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.251,5503.60A1 (한신평,나이스신평)2024.04.01N-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.223533.80A1 (한신평,나이스신평)2024.06.21N-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.221003.75A1 (한신평,나이스신평)2024.05.22N-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.223003.70A1 (한신평,나이스신평)2024.04.22N-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.225673.60A1 (한신평,나이스신평)2024.03.29Y-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.2240,0003.60A1 (한신평,나이스신평)2024.04.05N-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.2230,0003.78A1 (한신평,나이스신평)2024.06.21N-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.216003.60A1 (한신평,나이스신평)2024.03.28Y-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.205003.60A1 (한신평,나이스신평)2024.03.27Y-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.191003.75A1 (한신평,나이스신평)2024.05.20N-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.191,5803.60A1 (한신평,나이스신평)2024.03.26Y-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.1810,0003.80A1 (한신평,나이스신평)2024.06.17N-
메리츠증권전자단기사채사모2024.03.183023.70A1 (한신평,나이스신평)2024.04.18N-
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메리츠증권회사채공모2024.03.15200,0004.09AA-(한신평, 나이스신평)2027.03.15N교보·한국투자·하이투자증권
메리츠증권신종자본증권사모2024.03.13190,0006.50A0(한신평, 나이스신평)2054.03.13N-
그래스랜즈제이차전자단기사채사모2024.01.1510,2004.75A1(한신평, 한기평)2024.02.15Y-
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지엠뉴욕제일차전자단기사채사모2024.01.0528,8004.85A1(한신평, 한기평)2024.04.05N-
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지엠뉴욕제일차전자단기사채사모2024.03.0797,1004.45A1(한신평, 한기평)2024.06.07N-
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쥐피아이제십칠차전자단기사채사모2024.02.0521,8004.65A1(한신평, 나이스신평)2024.05.03N-
쥐피아이제십칠차전자단기사채사모2024.02.161,5004.60A1(한신평, 나이스신평)2024.05.03N-
스카이캐슬제일차기업어음증권사모2024.03.0455,9004.55A1(한신평, 나이스신평)2024.09.04N-
스카이캐슬제일차전자단기사채사모2024.03.047004.50A1(한신평, 나이스신평)2024.04.12N-
쥐피아이제십구차전자단기사채사모2024.02.07100,0004.65A1(한신평, 한기평)2024.05.07N-
쥐피아이제십구차전자단기사채사모2024.03.282,2004.30A1(한신평, 한기평)2024.05.07N-
엠성내동제일차전자단기사채사모2024.01.268,0004.40A1(한신평, 나이스신평)2024.02.16Y-
엠성내동제일차전자단기사채사모2024.02.168,0004.30A1(한신평, 나이스신평)2024.03.15Y-
엠성내동제일차전자단기사채사모2024.03.158,0004.15A1(한신평, 나이스신평)2024.03.28Y-
엠성내동제일차기업어음증권사모2024.03.288,0004.25A1(한신평, 나이스신평)2024.07.26N-
에스코퍼제일차기업어음증권사모2024.02.057,6004.55A1(한신평, 나이스신평)2024.10.04N-
용산프로젝트제일차기업어음증권사모2024.01.2250,0004.58A1(한신평, 한기평, 나이스신평)2024.07.22N-
용산프로젝트제일차전자단기사채사모2024.01.22100,0004.50A1(한신평, 한기평, 나이스신평)2024.04.22N-
감마스토리제일차기업어음증권사모2024.03.2238,4004.25A1(한신평, 나이스신평)2024.09.23N-
감마스토리제일차기업어음증권사모2024.03.229,6004.25A1(한신평, 나이스신평)2024.06.24N-
에스엘티뉴욕제일차전자단기사채사모2024.01.1951,8004.70A1(한기평, 나이스신평)2024.04.19N-
에스엘티뉴욕제일차전자단기사채사모2024.01.2220,0004.70A1(한기평, 나이스신평)2024.04.19N-
나이스수성제일차전자단기사채사모2024.02.2010,0004.40A1(한신평, 나이스신평)2024.05.20N-
에이아이에스독일제일차전자단기사채사모2024.01.1125,8004.75A1(한신평)2024.04.11N-
네오라온전자단기사채사모2024.02.0845,5004.65A1(한신평, 한기평)2024.05.08N-
네오아이디티전자단기사채사모2024.02.0845,5004.65A1(한신평, 한기평)2024.05.08N-
비크블루제육차전자단기사채사모2024.01.265,6004.40A1(한신평, 나이스신평)2024.03.26Y-
비크블루제육차전자단기사채사모2024.03.265,6004.20A1(한신평, 나이스신평)2024.06.26N-
유포리아제칠차전자단기사채사모2024.02.2341,6004.40A1(한신평, 나이스신평)2024.05.23N-
업라이징블루전자단기사채사모2024.01.2930,0004.45A1(한신평, 나이스신평)2024.04.29N-
스마트플러스제삼차전자단기사채사모2024.02.1319,0004.50A1(한신평, 나이스신평)2024.08.12N-
가라사니제칠차전자단기사채사모2024.02.2340,0004.40A1(한신평, 나이스신평)2024.05.23N-
가라사니제칠차기업어음증권사모2024.02.2370,0004.45A1(한신평, 나이스신평)2024.08.23N-
리브라제일차기업어음증권사모2024.02.1927,5004.45A1(한신평, 한기평)2024.07.19N-
에스엘티괴정기업어음증권사모2024.02.2912,0004.35A1(한신평, 한기평)2024.06.03N-
마운트시티스케이프전자단기사채사모2024.01.15170,0004.65A1(한신평, 한기평)2024.04.15N-
로즈힐스제일차기업어음증권사모2024.02.2329,8004.45A1(한신평, 한기평)2024.08.23N-
메릴랜드전자단기사채사모2024.03.0459,5004.35A1(한신평, 한기평)2024.06.03N-
엠티제이제일차전자단기사채사모2024.02.2977,9004.35A1(한신평, 한기평)2024.05.30N-
엠티제이제일차기업어음증권사모2024.02.2940,0004.40A1(한신평, 한기평)2024.08.30N-
암스트롱전자단기사채사모2024.02.0740,0004.45A1(한신평, 한기평)2024.05.07N-
암스트롱기업어음증권사모2024.01.0560,0004.73A1(한신평, 한기평)2024.06.07N-
암스트롱기업어음증권사모2024.01.08100,0004.83A1(한신평, 한기평)2024.06.07N-
마인드스탠스전자단기사채사모2024.01.1580,0004.65A1(한신평, 나이스신평)2024.04.15N-
마인드스탠스기업어음증권사모2024.01.1560,0004.68A1(한신평, 나이스신평)2024.06.14N-
그레이트신광교제일차전자단기사채사모2024.01.2210,0004.45A1(한기평, 나이스신평)2024.02.21Y-
그레이트신광교제일차전자단기사채사모2024.02.2110,0004.40A1(한기평, 나이스신평)2024.05.21N-
쌍령파크제일차전자단기사채사모2024.01.2625,0004.45A1(한신평, 나이스신평)2024.04.30N-
여주삼교제일차전자단기사채사모2024.02.0149,0006.50A2+(한신평, 나이스신평)2024.05.01N-
루미너스양주제일차전자단기사채사모2024.01.263,1004.40A1(한기평, 나이스신평)2024.02.26Y-
루미너스양주제일차전자단기사채사모2024.02.234004.35A1(한기평, 나이스신평)2024.03.25Y-
루미너스양주제일차전자단기사채사모2024.02.266,4004.35A1(한기평, 나이스신평)2024.03.25Y-
루미너스양주제일차기업어음증권사모2024.03.257,5004.25A1(한기평, 나이스신평)2024.08.26N-
티에스알와이일차전자단기사채사모2024.02.2865,0004.40A1(한신평, 한기평)2024.05.28N-
에스엘티장항중채제일차전자단기사채사모2024.01.1527,5504.65A1(한기평, 나이스신평)2024.04.15N-
카스타드제일차기업어음증권사모2024.03.2292,5004.25A1(한신평, 나이스신평)2024.08.22N-
플루아이제일차전자단기사채사모2024.01.19130,0004.50A1(한신평, 나이스신평)2024.04.19N-
플루아이제일차전자단기사채사모2024.02.2070,0004.40A1(한신평, 나이스신평)2024.05.20N-
스마트오산양산제일차전자단기사채사모2024.01.2225,0004.50A1(한신평, 나이스신평)2024.04.22N-
유포리아제십차전자단기사채사모2024.03.06100,8004.25A1(한신평, 나이스신평)2024.06.05N-
나인문제일차전자단기사채사모2024.01.2230,0004.50A1(한신평, 나이스신평)2024.04.22N-
나인문제일차전자단기사채사모2024.02.08120,0004.45A1(한신평, 나이스신평)2024.04.22N-
엠제이베스트제일차전자단기사채사모2024.01.2613,0004.45A1(한신평, 한기평)2024.04.26N-
그레이트엠디제일차전자단기사채사모2024.03.2069,0004.20A1(한신평, 나이스신평)2024.06.20N-
프로젝트갈매전자단기사채사모2024.01.105004.65A1(한기평, 나이스신평)2024.05.10N-
프로젝트갈매전자단기사채사모2024.02.0837,0004.35A1(한기평, 나이스신평)2024.03.08Y-
프로젝트갈매전자단기사채사모2024.03.0837,0004.25A1(한기평, 나이스신평)2024.05.10N-
에스엘티안산제일차기업어음증권사모2024.02.1320,0004.50A1(한기평, 나이스신평)2024.08.13N-
피아민트제이차전자단기사채사모2024.03.1475,0004.20A1(한신평, 나이스신평)2024.06.14N-
피아민트제일차전자단기사채사모2024.03.1475,0004.20A1(한신평, 나이스신평)2024.06.14N-
유포리아제십일차전자단기사채사모2024.03.22236,0004.20A1(한신평, 나이스신평)2024.06.21N-
케이제이비제일차전자단기사채사모2024.01.1526,5004.65A1(한신평, 나이스신평)2024.04.15N-
케이제이비제일차전자단기사채사모2024.03.152,5004.15A1(한신평, 나이스신평)2024.04.15N-
글로리파인기업어음증권사모2024.01.3013,0004.50A1(한신평, 나이스신평)2024.07.30N-
피엠케이제일차기업어음증권사모2024.03.2225,0004.25A1(한신평, 나이스신평)2024.07.22N-
피엠케이제이차기업어음증권사모2024.03.2245,5004.25A1(한신평, 나이스신평)2024.07.22N-
피엠케이제삼차기업어음증권사모2024.03.2234,5004.25A1(한신평, 나이스신평)2024.07.22N-
메리츠캐피탈회사채공모2024.01.0920,0005.13A+(한신평,NICE)2025.04.09NSK증권
메리츠캐피탈회사채공모2024.01.1630,0005.06A+(한신평,NICE)2025.04.16NSK증권
메리츠캐피탈회사채공모2024.01.1820,0005.05A+(한신평,NICE)2025.03.18N흥국증권
메리츠캐피탈회사채공모2024.01.1830,0005.13A+(한신평,NICE)2025.07.18NSK증권
메리츠캐피탈회사채공모2024.02.0790,0004.06A+(한신평,NICE)2025.02.28NBNK투자증권
메리츠캐피탈회사채공모2024.02.1620,0005.19A+(한신평,NICE)2025.08.14NSK증권
메리츠캐피탈회사채공모2024.02.16180,0005.23A+(한신평,NICE)2025.12.16NKB·상상인·유진투자·한국투자증권
메리츠캐피탈회사채공모2024.03.0820,0005.10A+(한신평,NICE)2025.09.08NKB·BNK투자증권
메리츠캐피탈회사채공모2024.03.0810,0005.12A+(한신평,NICE)2025.11.07N케이프투자증권
메리츠캐피탈회사채공모2024.03.0810,0005.28A+(한신평,NICE)2027.03.08N교보증권
메리츠캐피탈회사채공모2024.03.0860,0004.15A+(한신평,NICE)2025.03.07N한양·코리아에셋투자증권
메리츠캐피탈회사채공모2024.03.0880,0004.40A+(한신평,NICE)2027.03.08N키움·한양·BNK투자·하이투자증권
메리츠캐피탈회사채공모2024.03.2920,0005.08A+(한신평,NICE)2026.01.29N한양·NH투자증권
메리츠캐피탈회사채공모2024.03.2910,0005.10A+(한신평,NICE)2026.03.26NBNK투자증권
메리츠캐피탈회사채공모2024.03.29130,0005.10A+(한신평,NICE)2026.03.27NKB·유안타·교보·한국투자·하이투자증권
메리츠캐피탈회사채공모2024.03.2920,0005.14A+(한신평,NICE)2026.09.29N한양증권
메리츠캐피탈회사채공모2024.03.2970,0005.17A+(한신평,NICE)2026.11.27N교보·유안타증권
메리츠캐피탈회사채공모2024.03.2960,0005.18A+(한신평,NICE)2026.12.29N교보·SK증권
메리츠캐피탈전자단기사채사모2024.01.1040,0005.25A+(한신평,NICE)2024.04.10N-
메리츠캐피탈전자단기사채사모2024.01.1230,0005.01A+(한신평,NICE)2024.04.12N-
메리츠캐피탈전자단기사채사모2024.01.1240,0005.02A+(한신평,NICE)2024.04.12N-
메리츠캐피탈전자단기사채사모2024.02.0220,0004.85A+(한신평,NICE)2024.04.09N-
메리츠캐피탈기업어음증권사모2024.01.0440,0004.76A+(한신평,NICE)2024.04.08N-
메리츠캐피탈기업어음증권사모2024.01.1010,0005.25A+(한신평,NICE)2024.04.10N-
메리츠캐피탈기업어음증권사모2024.01.1930,0004.98A+(한신평,NICE)2024.04.19N-
메리츠캐피탈기업어음증권사모2024.03.06117,7004.75A+(한신평,NICE)2024.05.31N-
메리츠캐피탈기업어음증권사모2024.03.2660,0004.77A+(한신평,NICE)2024.06.25N-
합 계---7,348,382-----

다-2. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

(1) 신종자본증권 발행

구분내용
발행회차메리츠금융지주 제1회 사모 채권형 신종자본증권메리츠금융지주 제2회 공모 채권형 신종자본증권
발행일2020년 4월 28일2020년 5월 28일
발행금액1,000억원700억원
발행목적운영자금 (계열사 자금 지원)운영자금 (계열사 자금 지원)
발행방법사모공모
상장여부비상장상장
미상환잔액1,000억원700억원
자본인정에 관한 사항회계처리 근거K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족
신용평가기관의 자본인정비율 등--
미지급누적이자없음없음
만기일2050년 4월 28일2050년 5월 28일
조기상환가능일발행일로부터 5년째 되는날 부터발행일로부터 5년째 되는날 부터
발행금리4.20%4.20%
우선순위후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향부채비율 상승 등부채비율 상승 등
기타 중요한 발행조건 등발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우
금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정
구분내용내용
발행회차메리츠금융지주 제3회 공모 채권형 신종자본증권메리츠금융지주 제4회 공모 채권형 신종자본증권
발행일2020년 10월 21일2021년 09월 29일
발행금액1,000억원1,500억원
발행목적운영자금 (계열사 자금 지원)계열사 자금 지원 및 기타 운영자금
발행방법공모공모
상장여부상장상장
미상환잔액1,000억원1,500억원
자본인정에 관한 사항회계처리 근거K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족
신용평가기관의 자본인정비율 등--
미지급누적이자없음없음
만기일2050년 10월 21일2051년 09월 29일
조기상환가능일발행일로부터 5년째 되는날 부터발행일로부터 5년째 되는날 부터
발행금리4.40%4.36%
우선순위후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향부채비율 상승 등부채비율 상승 등
기타 중요한 발행조건 등발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우
금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정
구분내용내용
발행회차메리츠금융지주 제5회 공모 채권형 신종자본증권메리츠금융지주 제6회 공모 채권형 신종자본증권
발행일2022년 2월 17일2024년 2월 22일
발행금액1,760억원2,000억원
발행목적재무구조 개선재무구조 개선
발행방법공모공모
상장여부상장상장
미상환잔액1,760억원2,000억원
자본인정에 관한 사항회계처리 근거K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족
신용평가기관의 자본인정비율 등--
미지급누적이자없음없음
만기일2052년 2월 17일2054년 2월 20일
조기상환가능일발행일로부터 5년째 되는날 부터발행일로부터 5년째 되는날 부터
발행금리4.80%5.80%
우선순위후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향부채비율 상승 등부채비율 상승 등
기타 중요한 발행조건 등발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우
금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

다-3. 미상환 잔액 ① 기업어음증권 미상환 잔액 [연결기준]

(기준일 :2024년 03월 31일)(단위 : 백만원)
잔여만기10일 이하10일초과30일이하30일초과90일이하90일초과180일이하180일초과1년이하1년초과2년이하2년초과3년이하3년 초과합 계
미상환 잔액공모--400,000-20,00060,000--480,000
사모50,000206,900678,200754,900380,400---2,070,400
합계50,000206,9001,078,200754,900400,40060,000--2,550,400

[별도기준]

(기준일 :2024년 03월 31일)(단위 : 백만원)
잔여만기10일 이하10일초과30일이하30일초과90일이하90일초과180일이하180일초과1년이하1년초과2년이하2년초과3년이하3년 초과합 계
미상환 잔액공모---------
사모----250,000---250,000
합계----250,000---250,000

② 단기사채 미상환 잔액 [연결기준]

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :2024년 03월 31일)(단위 : 백만원)
잔여만기10일 이하10일초과30일이하30일초과90일이하90일초과180일이하180일초과1년이하합 계발행 한도잔여 한도
미상환 잔액공모--------
사모307,4701,180,6441,510,349190,000-3,017,4636,906,3503,888,887
합계307,4701,180,6441,510,349190,000-3,017,4636,906,3503,888,887

[별도기준]

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :2024년 03월 31일)(단위 : 백만원)
잔여만기10일 이하10일초과30일이하30일초과90일이하90일초과180일이하180일초과1년이하합 계발행 한도잔여 한도
미상환 잔액공모--------
사모------500,000500,000
합계------500,000500,000

* 발행한도는 공모와 사모를 합한 한도임

③ 회사채 미상환 잔액 [연결기준]

회사채 미상환 잔액

(기준일 :2024년 03월 31일)(단위 : 백만원)
잔여만기1년 이하1년초과2년이하2년초과3년이하3년초과4년이하4년초과5년이하5년초과10년이하10년초과합 계
미상환 잔액공모3,564,9003,368,0002,004,90082,00040,0001,024,611-10,084,411
사모249,990169,000---89,791-508,781
합계3,814,8903,537,0002,004,90082,00040,0001,114,402-10,593,192

[별도기준] 회사채 미상환 잔액

(기준일 :2024년 03월 31일)(단위 : 백만원)
잔여만기1년 이하1년초과2년이하2년초과3년이하3년초과4년이하4년초과5년이하5년초과10년이하10년초과합 계
미상환 잔액공모636,000462,000120,00022,000---1,240,000
사모--------
합계636,000462,000120,00022,000---1,240,000

④ 신종자본증권 미상환 잔액 [연결기준]

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :2024년 03월 31일)(단위 : 백만원)
잔여만기1년 이하1년초과5년이하5년초과10년이하10년초과15년이하15년초과20년이하20년초과30년이하30년초과합 계
미상환 잔액공모-----696,000-696,000
사모-----1,543,730-1,543,730
합계-----2,239,730-2,239,730

[별도기준]

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :2024년 03월 31일)(단위 : 백만원)
잔여만기1년 이하1년초과5년이하5년초과10년이하10년초과15년이하15년초과20년이하20년초과30년이하30년초과합 계
미상환 잔액공모-----696,000-696,000
사모-----100,000-100,000
합계-----796,000-796,000

⑤ 조건부자본증권 미상환 잔액 [연결기준]

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :2024년 03월 31일)(단위 : 백만원)
잔여만기1년 이하1년초과2년이하2년초과3년이하3년초과4년이하4년초과5년이하5년초과10년이하10년초과20년이하20년초과30년이하30년초과합 계
미상환 잔액공모----------
사모----------
합계----------

[별도기준]

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :2024년 03월 31일)(단위 : 백만원)
잔여만기1년 이하1년초과2년이하2년초과3년이하3년초과4년이하4년초과5년이하5년초과10년이하10년초과20년이하20년초과30년이하30년초과합 계
미상환 잔액공모----------
사모----------
합계----------

다-4. 사채관리계약

(작성기준일 :2024년 03월 31일)(단위 : 백만원, %)
채권명발행일만기일발행액사채관리계약체결일사채관리회사
제9회 무보증사채2019.11.282027.11.2840,0002019.11.18한국증권금융
제11회 무보증사채2021.04.222024.04.22100,0002021.04.12한국증권금융
제12회 무보증사채2021.08.062024.08.06100,0002021.07.27한국증권금융
제13-1회 무보증사채2021.12.072024.12.06130,0002021.11.25한국증권금융
제13-2회 무보증사채2021.12.072026.12.0770,0002021.11.25한국증권금융
제14-1회 무보증사채2022.07.252025.07.25228,0002022.07.13한국증권금융
제14-2회 무보증사채2022.07.252027.07.2322,0002022.07.13한국증권금융
제15-1회 무보증사채2022.10.072024.04.05150,0002022.09.26한국증권금융
제15-2회 무보증사채2022.10.072024.10.07116,0002022.09.26한국증권금융
제15-3회 무보증사채2022.10.072025.10.0234,0002022.09.26한국증권금융
제16-1회 무보증사채2024.03.262026.03.26200,0002024.03.14한국증권금융
제16-2회 무보증사채2024.03.262027.03.2650,0002024.03.14한국증권금융
(이행현황기준일 :2023년 12월 31일)
재무비율 유지현황계약내용부채비율 200% 이내
이행현황이행(36.36%)
담보권설정 제한현황계약내용최근 보고서상 자기자본의 400% 이내
이행현황이행(14.43%)
자산처분 제한현황계약내용자산총계의 70% 이내
이행현황이행(0.00%)
지배구조변경 제한현황계약내용최대주주변경
이행현황해당 없음
이행상황보고서 제출현황이행현황이행(2024.4.11일부 제출) (반기보고서 또는 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :2024년 03월 31일)(단위 : 백만원, %)
채권명발행일만기일발행액사채관리계약체결일사채관리회사
제2회신종자본증권2020.05.282050.05.2870,0002020.05.18유진투자증권
제3회신종자본증권2020.10.212050.10.21100,0002020.10.08한국증권금융
제4회신종자본증권2021.09.292051.09.29150,0002021.09.14한국증권금융
제5회신종자본증권2022.02.172052.02.17176,0002022.02.07BNK투자증권
제6회신종자본증권2024.02.222054.02.22200,0002024.02.08유진투자증권
(이행현황 기준일 : 2023년 12월 31일)
원리금 지급의무계약내용원금과 이자 지급기일 준수 여부
이행현황이자 지급기일 준수
조달자금의 사용계약내용운영자금으로 사용 여부
이행현황이행
지배구조변경 제한현황계약내용해당사항 없음
이행현황해당사항 없음
이행상황보고서 제출현황이행현황이행(2024.4.11일부 제출)(반기보고서 또는 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :2024년 03월 31일)(단위 : 백만원)
구 분회차납입일증권신고서 등의 자금사용 계획실제 자금사용 내역차이발생 사유 등
사용용도조달금액내용금액
신종자본증권52022.02.17기타자금 - 자본적정성제고176,000기타자금 - 자본적정성제고176,000-
회사채14-12022.07.25채무상환자금200,000채무상환자금200,000-
회사채14-114-22022.07.25기타자금- 유동성 확보 (운영자금사용)50,000기타자금- 유동성 확보 (운영자금사용)50,000-
회사채15-115-215-32022.10.07기타자금 - 유동성 확보 ( 회사 운영 예비자금 확보 등 )300,000기타자금 - 회사 운영 자금 ( 주주가치제고 등 )300,000-
신종자본증권62024.02.22기타자금-자본적정성제고200,000기타자금-자본적정성제고200,000-
회사채16-116-22024.03.26채무상환자금250,000채무상환자금250,000-

나. 사모자금의 사용내역 - 해당 사항 없음 * 공시서식 작성기준에 따라 주요사항보고서 제출 대상인 경우 작성하였음 다. 미사용자금 운용내역 - 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 당기 중 제ㆍ개정된 기준서의 적용에 따른 회계정책의 변경에 대한 본 보고서 3. 연결재무제표 주석 [3. 재무제표 작성기준 및 4. 중요한 회계정책]을 참조 바랍니다.

나. 연결대손충당금 설정현황

(1)-1. 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)
구 분관련 계정과목채권 총액대손충당금대손충당금설정비율
제15기 1분기대출채권14,716,009319,6352.17%
자기매매미수금1,346,700-0.00%
위탁매매미수금201,514-0.00%
미수미결제현물환1,944,272-0.00%
미수금208,60913,3856.42%
보증금66,927-0.00%
미수수익498,0618,5261.71%
기타4,689-0.00%
합계18,986,781341,5461.71%
제14기대출채권14,930,874282,7651.89%
자기매매미수금137,492-0.00%
위탁매매미수금234,124-0.00%
미수미결제현물환801,427-0.00%
미수금244,39512,4395.09%
보증금66,610-0.00%
미수수익460,7307,1541.55%
기타3,35720.06%
합계16,879,010302,3601.79%
제13기대출채권14,495,541180,2801.24%
자기매매미수금418,450-0.00%
위탁매매미수금161,390-0.00%
미수미결제현물환572,972-0.00%
미수금275,10211,3144.11%
보증금73,213-0.00%
미수수익326,6944,5371.39%
기타39420.51%
합계16,323,757196,1341.20%

(1)-2. 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)
구 분제15기 1분기제14기제13기
1. 기초 대손충당금 잔액합계302,360196,134182,216
2. 순대손처리액
① 대손처리액(상각채권액)(29,855)(53,784)(38,629)
② 상각채권회수액861(3,818)7,745
③ 기타증감액(5,602)(15,811)(6,381)
3. 대손상각비 계상액73,782179,63951,183
4. 기말 대손충당금 잔액합계341,546302,360196,134

(2). 대출채권관련 대손충당금 설정방침1. 개별평가

1) 개별평가대상은 영업활동 시 발생하는 채권을 포함하여 객관적인 손상 증거가 확인되어 고정이하 여신으로 분류된 대출채권과 개인회생·신용회복대출채권 중 과거 6개월간 실제 회수율이 90% 미만이 되는 대출채권 또는 차주별 합산잔액이 5억원 이상이며 손상발생건, 질적으로 중요하다고 판단되는 여신입니다.

2) 개별평가방법에 따른 대손충당금은 장부가액에서 최초의 유효이자율로 할인한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 제외한 금액으로 합니다.

2. 집합평가

1) 개별적으로 중요하지 아니한 대출채권 등은 공식화된 접근 방법이나 통계적인 모형을 이용하여 대손충당금을 측정할 수 있습니다. 이에 따라 집합평가 대손충당금은 손상 노출 채권금액과 신용등급별 부도율, 부도시 손실발생률을 곱하여 정합니다.

2) 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산을 제외하고 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우에는 매 보고기간 말에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 신용위험의 유의적 증가 여부는 연체 30일초과, 자산건전성 분류 요주의 이하, 최초 인식시점 대비 신용등급 2등급 하락 등으로 판단합니다.

3) 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.(3). 당해 사업연도말 현재 경과기간별 대출채권잔액 현황경과기간별 대출채권잔액 현황은 본 보고서 [III. 재무에 관한 사항 ]의 3. 연결재무제표 주석을 참조 바랍니다. 다. 연결재고자산 현황 - 해당사항 없음 라. 공정가치평가 내역 금융상품 공정가치내역은 본 보고서 [III. 재무에 관한 사항 ]의 3.연결재무제표 주석의 금융상품의 공정가치를 참조하시기 바랍니다

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 분ㆍ반기보고서의 경우에는 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (1) 연결재무제표

사업연도감사인감사의견강조사항 등핵심감사사항
제15기 1분기(당기)한영회계법인(주1)해당사항 없음해당사항 없음
제14기(전기)한영회계법인적정감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 감사보고서의 이용자는 연결회사의 연결재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3에서 설명하는 바와 같이, 연결회사의 기업회계기준서 제1117호의 적용으로 인하여 비교표시 되는 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표가 재작성되었습니다.- 보험계약부채 평가에 적용된 가정 중 위험률
제13기(전전기)삼정회계법인적정연결재무제표에 대한 주석47에 설명하고 있는 바와 같이, 지배기업은 당기 중 종속기업인 메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜과 포괄적 주식교환 및 이전을 결의하였습니다. 보고기간 후 거래로 인해 메리츠화재해상보험㈜은 완전자회사로 편입 및 상장폐지되었고, 메리츠증권㈜ 또한 완전자회사 편입 및 상장폐지될 예정입니다. 한편,우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융자산 공정가치 측정- 보험계약부채 중 보험료적립금

(주1) 제15기 1분기 외부감사인 검토결과 분기재무제표가 중요성의 관점에서 기업회계기준서 1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였음.

(2) 별도 재무제표

사업연도감사인감사의견강조사항 등핵심감사사항
제15기 1분기(당기)한영회계법인(주1)해당사항 없음해당사항 없음
제14기(전기)한영회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음
제13기(전전기)삼정회계법인적정재무제표에 대한 주석30에 설명하고 있는 바와 같이, 회사는 당기 중 종속기업인 메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜과 포괄적 주식교환 및 이전을 결의하였습니다. 보고기간 후 거래로 인해 메리츠화재해상보험㈜은 완전자회사로 편입 및 상장폐지되었고, 메리츠증권㈜ 또한 완전자회사 편입 및 상장폐지될 예정입니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.해당사항 없음

(주1) 제15기 1분기 외부감사인 검토결과 분기재무제표가 중요성의 관점에서 기업회계기준서 1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였음.

나. 감사용역 체결현황

사업연도감사인내 용감사계약내역실제수행내역
보수시간보수시간
제15기 1분기(당기)한영회계법인분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한감사, 내부회계관리제도 감사290백만원2,900-508
제14기(전기)한영회계법인분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사, 내부회계관리제도 감사290백만원2,900255백만원3,076
제13기(전전기)삼정회계법인분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사, 내부회계관리제도 감사274백만원2,455274백만원2,455

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도계약체결일용역내용용역수행기간용역보수비고
제15기 1분기(당기)2024년 2월세무용역 2건2024.02 - 2024.03 2024.02 - 2024.038백만원 10백만원-
제14기(전기)2023년 2월세무용역 2건2023.02 - 2023.032023.02 - 2023.057백만원 50백만원-
제13기(전전기)-----

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분일자참석자방식주요 논의 내용
12024.02.05감사위원 3명 한영회계법인서면보고제14기 분·반기 검토보고서 재발행 관련 커뮤니케이션
22024.02.28감사위원 3명 한영회계법인 1명 (담당 파트너)대면회의제14기 외부감사 결과 및 핵심감사항목
32024.03.08감사위원 3명 한영회계법인 1명 (담당 파트너)음성을 동시에 송수신하는 원격통신 수단제14기 외부감사 관련 후속보고
42024.05.13감사위원 3명 한영회계법인 1명 (담당 파트너)음성을 동시에 송수신하는 원격통신 수단제15기 감사계획 및 1분기 검토 결과

마. 종속회사중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사가 있는지 여부 - 해당사항 없음 바. 회계 감사인의 변경

(1) 회계감사인 변경 사유

변경 사업연도회사명변경전 감사인변경후 감사인변경사유
2023년메리츠금융지주삼정회계법인한영회계법인지정감사기간 종료로 인한 감사인 변경

(2) 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

변경 사업연도회사명변경전 감사인변경후 감사인변경사유
2023년메리츠화재삼정회계법인한영회계법인지정감사기간 종료로 인한 감사인 변경
2023년메리츠증권삼정회계법인한영회계법인지정감사기간 종료로 인한 감사인 변경
2023년메리츠대체투자운용삼정회계법인한영회계법인지정감사기간 종료로 인한 감사인 변경
2023년메리츠캐피탈삼정회계법인한영회계법인지정감사기간 종료로 인한 감사인 변경

2. 내부통제에 관한 사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :2024년 03월 31일)(단위 : 주, %)
성 명관 계주식의종류소유주식수 및 지분율비고
기 초기 말
주식수지분율주식수지분율
조정호최대주주 본인보통주97,747,03448.0697,747,03450.21-
조효재혈족1촌보통주168,1300.08168,1300.09-
김용범임원보통주350,0000.17350,0000.18-
김중현계열사 임원보통주3,5350.003,5350.00-
선욱계열사 임원보통주2,1280.002,1280.00-
장원재계열사 임원보통주12,4060.0112,4060.01-
장철계열사 임원보통주1,0360.001,0360.00-
이종현계열사 임원보통주7310.007310.00-
차희준계열사 임원보통주13,9550.0113,9550.01-
계보통주98,298,95548.3398,298,95550.49-
------

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

성 명출생년월주요경력 (작성기준일로부터 최근 5년간 기재)
기 간경력사항겸임여부
조정호1958.1014년 3월 ~ 20년 3월21년 3월 ~ 현재ㆍ메리츠금융지주 회장ㆍ메리츠금융지주 회장해당사항 없음

※ 작성기준일로부터 최근 5년간 주요 경력을 기재하였음

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없음 4. 최대주주 변동내역

(기준일 :2024년 03월 31일)(단위 : 주, %)
변동일최대주주명소유주식수지분율변동원인비 고
2020.03.13조정호 외 4인96,829,60069.05특수관계인의 수 변동-
2020.05.29조정호 외 4인96,829,60072.25자기주식소각-
2020.12.31조정호 외 4인96,829,48672.25특수관계인 장내매도-
2021.12.27조정호 외 5인96,832,55672.26특별관계자 장내매수-
2021.12.31조정호 외 4인96,832,26072.26특별관계자 장내매도-
2022.03.11조정호 외 4인96,832,26073.89자기주식소각-
2022.06.23조정호 외 4인96,832,26075.16자기주식소각-
2022.09.06조정호 외 4인96,832,26075.90자기주식소각-
2023.02.01조정호 외 5인97,171,90455.77메리츠화재 주식교환-
2023.03.31조정호 외 5인97,171,90456.63자기주식소각-
2023.04.05조정호 외 8인98,260,48847.19메리츠증권 주식교환-
2023.04.21조정호 외 8인98,290,24047.21특수관계인 장내매수-
2023.08.10조정호 외 6인98,288,73047.20특수관계인 장내매도-
2023.10.24조정호 외 6인98,318,73047.22특수관계인 장내매수-
2023.11.23조정호 외 7인98,298,22447.21특별관계자 변동-
2023.11.30조정호 외 7인98,298,22448.33자기주식소각-
2023.12.08조정호 외 8인98,298,95548.33특별관계자 변동-
2024.03.29조정호 외 8인98,298,95550.49자기주식소각-

5. 주식의 분포 - 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

6. 주가 및 주식거래실적 - 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :2024년 03월 31일)(단위 : 주)
성명성별출생년월직위등기임원여부상근여부담당업무주요경력소유주식수최대주주와의관계재직기간임기만료일
의결권있는 주식의결권없는 주식
김용범남1963.01대표이사 부회장사내이사상근이사회의장 리스크관리위원회 보수위원회 임원후보추천위원회·서울대 경영학 학사 ·삼성투신운용 채권운용본부장 ·삼성증권 캐피탈마켓사업본부장 ·메리츠증권 부사장 ·메리츠증권 대표이사 사장 ·메리츠화재 대표이사 부회장350,000-임원2014.3.21~-
조정호남1958.10회장사내이사상근이사회·스위스 I.M.D 대학원 경영학 석사 ·메리츠화재 회장 ·메리츠증권 회장 ·메리츠금융지주 회장97,747,034-본인2014.3.21~-
이상훈남1959.11사외이사 감사위원사외이사비상근이사회 선임사외이사 감사위원회 보수위원회 임원후보추천위원회 위원장·듀크대 Lawschool L.L.M. 석사 ·서울 북부지법 판사 ·서울 고등법원 판사 ·전주지법 군산지원 지원장 ·사법연수원 교수 ·서울 중앙지법 부장판사 ·現 법무법인 삼우 대표변호사--임원2024.3.22~-
안동현남1964.03사외이사 감사위원사외이사비상근이사회 감사위원회 위원장 리스크관리위원회 임원후보추천위원회·뉴욕대 경영학(재무) 박사 ·서울대 경제학부 부교수,교수 ·로얄뱅크오브스코틀랜드 퀀트전략 본부장 ·자본시장연구원 원장 ·現 서울대 경제학부 교수 ·現 NH-Amundi자산운용 사외이사--임원2024.3.22~-
조홍희남1959.07사외이사 감사위원사외이사비상근이사회 감사위원회 보수위원회 리스크관리위원회 위원장·영국 University of Bath 사회과학대학원 박사과정 수료 ·서울지방국세청 조사4국장 ·국세청 법인납세국장 ·서울지방국세청장 ·現 법무법인 태평양 고문 ·現 SK케미칼 사외이사--임원2024.3.22~-
김명애여1967.09사외이사사외이사비상근이사회 보수위원회 위원장 리스크관리위원회 임원후보추천위원회·서울대 경영학 박사 ·한국장기신용은행 중견행원 ·한국신용정보 선임연구원 ·국민연금관리공단 기금운용본부 팀원(시니어) ·숭실대 금융학부 연구교수 ·現 건국대 글로컬캠퍼스 경영학과 교수 ·現 메리츠화재 사외이사--임원2023.03.17~-
최희문남1964.10부회장미등기상근그룹운용부문장·스탠포드대 MBA ·메리츠증권 부사장 ·메리츠증권 대표이사 사장 ·메리츠증권 대표이사 부회장---2023.11.21~-
서수동남1967.03부사장미등기상근관리총괄·서울대 경영학 ·금융감독원 총무국. 인적자원개발실, 금융교육국 ·법무법인(유) 태평양 전문위원 ·메리츠화재 윤리경영실장 전무 ·現 메리츠화재 ESG경영실장 부사장---2024.1.9~-
이동진남1966.03부사장미등기상근경영지원실장·한국외대 법학 학사 ·메리츠증권 경영지원본부장 상무 ·메리츠화재 인사총무팀장 상무, 장기보상부문장 전무 ·메리츠자산운용 대표이사 ·메리츠금융지주 경영지원실장 전무---2018.7.1~-
김종민남1972.02부사장미등기상근그룹운용부문·서강대 경영대학원 석사과정(수료) ·메리츠화재 자산운용실장 상무 ·메리츠화재 자산운용실장 전무 ·現 메리츠화재 자산운용실장 부사장152--2023.11.21~-
김경환남1970.01부사장미등기상근그룹부채부문·한국항공대 경영학 ·메리츠화재 전략영업총괄 상무 ·메리츠화재 전략영업총괄 전무 ·現 메리츠화재 전략영업총괄 부사장14,835--2023.11.21~-
여은석남1971.07부사장미등기상근그룹운용부문·성균관대 경영대학원 석사 ·메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 상무 ·메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 전무 ·現 메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 부사장4,333--2023.11.21~-
한정원여1980.12전무미등기상근브랜드홍보총괄·서울대 독어교육 학사 ·現 메리츠증권 홍보본부장 전무 ·現 메리츠화재 홍보본부장 전무---2019.3.1~-
오종원남1975.03전무미등기상근CRO 겸 위험관리책임자·한국과학기술원 경영공학 석사 ·메리츠증권Solution팀 상무보 ·現 메리츠화재 리스크관리팀장 겸 위험관리책임자 전무5,736--2021.1.1~-
김정일남1975.02전무미등기상근그룹부채부문·Columbia University 통계학 석사 ·메리츠화재 개인영업마케팅파트장 상무 ·메리츠화재 개인영업기획팀장 상무 ·現 메리츠화재 개인영업총괄 전무---2023.11.21~-
최연묵남1974.04상무미등기상근준법감시인·한국외대 법학 학사 ·메리츠화재 사내변호사 ·메리츠금융지주 준법감시인 상무보7,100--2018.8.1~-
김근영남1974.05상무미등기상근IT담당 (CISO)·한국과학기술원 전산학 학사 ·메리츠화재 IT 팀장 ·現 메리츠증권 정보보호본부장 상무 ·現 메리츠캐피탈 정보보호최고책임자 상무---2021.1.1~-
은상영남1983.06상무미등기상근그룹부채부문·美 노스웨스턴대 경영학석사(MBA) ·메리츠화재 고객경험TF파트장 부장 ·메리츠화재 TM TF파트장 부장 ·現 메리츠화재 TM사업부문장 상무6,641--2023.11.21~-
권동찬남1976.07상무미등기상근그룹운용부문·서울대 경제학 ·메리츠증권 트레이딩담당 상무보 ·메리츠증권 트레이딩담당 상무 ·現 메리츠증권 트레이딩본부장 상무3,735--2023.11.21~-
김상훈남1980.11상무보미등기상근IR팀장·서강대 대학원 경제학과 석사 ·동양증권 리서치(크레딧) ·신한투자증권 리서치(크레딧) ·신한투자증권 투자전략부 부서장---2022.12.12~-
최대현남1976.03상무보미등기상근경영관리담당·Univ.of North Carolina at Chapel Hill, MBA ·금융감독원(기획조정국)수석조사역 ·금융감독원(전북지원)팀장 ·금융감독원(금융시장안정국)팀장---2023.4.3~-
곽종욱남1976.05상무보미등기상근경영지원팀장·동국대 경영학 학사 ·메리츠화재 총무팀, 지주설립추진TFT ·메리츠금융지주 경영지원팀장3,041--2023.11.21~-
홍태희남1971.08상무보미등기상근재무관리팀장·인하대 회계학 학사 ·메리츠화재 자금·회계 차장 ·메리츠금융지주 재무관리팀장14,000--2023.11.21~-

주1) 최대주주와의 관계는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제3조 제1항에 기재되어 있는 관계이며 '임원'의 경우 최대주주 본인이 출자 하고 있는 법인의 '임원'을 의미함 주2) 공시서류제출일 현재 등기임원의 임기만료일 - 김용범 대표이사 : 2026년 정기주주총회일까지 - 조정호 사내이사 : 2027년 정기주주총회일까지 - 이상훈 사외이사, 안동현 사외이사, 조홍희 사외이사 : 2026년 정기주주총회일까지 - 김명애 사외이사 : 2025년 정기주총일까지 주3) 미등기임원은 임기만료일 기재 생략하였음. 주4) 당사 임원이 과거 임원으로 재직하였던 회사의 파산, 회생 또는 채권금융기관협의회와의 경영정상화 이행약정의 체결이 있는지 여부 → 해당사항 없음 주5) 공시서류 작성기준일 이후 제출일 현재까지 미등기임원 변동사항은 다음과 같음 - 퇴임 24.04.18일 부 : 서수동 부사장(관리총괄)

나. 직원 등 현황 - 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다

다. 미등기임원 보수 현황

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다

2. 임원의 보수 등

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다

IX. 계열회사 등에 관한 사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 지급보증

(기준일 : 2024년 3월 31일)(단위:백만원)
구분내역대상회사한도금액사용금액
제공한 지급보증한도CP 및 회사채 권면보증메리츠캐피탈1,000,000740,000

주1) 공시대상기간 동안 지급보증 제공에 따른 보증이율은 0.02 ~ 0.11%(평균 0.052%)입니다. 나. 신종자본증권 인수

(단위: 백만원)
거래상대방 (회사와의 관계)종류실행일만기일이자율(%)목적변동내역제공 담보이사회 결의일
기초잔액증가감소기말잔액
메리츠증권 (자회사)메리츠증권 제3-2회 사모 채권형 신종자본증권2021.05.282051.05.284.9운영자금100,000--100,000없음2021.03.28
메리츠증권 (자회사)메리츠증권 제4회 사모 채권형 신종자본증권2021.10.152051.10.154.9운영자금100.000--100,000없음2021.10.13
메리츠증권 (자회사)메리츠증권 제5회 사모 채권형 신종자본증권2022.06.302052.06.305.8운영자금50,000--50,000없음2022.06.13
메리츠화재 (자회사)메리츠증권 제3회 사모 채권형 신종자본증권2022.06.302052.06.305.3운영자금100,000--100,000없음2022.06.13
메리츠증권 (자회사)메리츠증권 제6회 사모 채권형 신종자본증권2024.03.132054.03.136.5운영자금-140,000-140,000없음2024.02.28

2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

- 해당사항 없음주1) 당사는 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영관리를 주목적으로 하는 회사로서 영업과 관련한 사업을 직접 영위하지는 않습니다. 주2) 당사의 영업수익은 종속회사의 배당금수익 및 수수료수익 등으로 구성됩니다. 주3) 24.1.1. ~ 24.3.31. 기간 배당금 수익은 메리츠화재 636,368백만원, 메리츠증권 238,207백만원 입니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없음

※ 상기내역 외 특수관계자와의 주요 거래 세부내역은 본 보고서의 재무제표 주석 '특수관계자와의 주요거래'를 참조하여 주시기 바랍니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시내용의 진행ㆍ변경 상황

신고일자제 목신고내용신고사항의 진행사항
2024.03.22주요사항보고서(자기주식취득 신탁계약 체결 결정)자기주식취득 신탁계약 체결 결정계약금액: 5,000억계약기간: 24.3.22.~25.3.21.계약기간 종료일(25.3.21.)까지 신탁계약을 통한 자기주식을 취득함

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등 [지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주] - 해당사항 없음 [주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재> - 해당사 항 없음

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 중요한 소송사건

(1) 회사가 피고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2024년 03월 31일)(단위 : 백만원)
소송의 내용소제기일원고소송가액진행상황소송일정비고
손해배상2022.02.25.○○○ 캐피탈41,4002022.10.07. 소장 도달-- 피고 : 당사외 11 인 공동피고 - 관할 : 캐나다 온타리오 법원
부당이득금2022.11.03.○○○○ 보험 주식회사56,3821 심 진행 중2024.05.09. 변론준비기일당사외 1 인 공동피고
이행확약금지급청구2022.11.29○○○○○○ 지구 도시개발사업조합5001 심 진행 중2024.04.03. 변론기일-
채권자 대위소송2022.12.12.주식회사 ○○1,8001 심 진행 중2024.04.05. 변론기일-
배당이의2023.03.29.○○○○○ 주식회사7,2251 심 진행 중2024.05.09. 변론기일-
부당이득금2023.08.31.주식회사 ○○○○20,0002023.09.19. 소장 도달2024.05.10. 변론기일-
채무부존재 확인 등2023.09.15.○○ 군27,9981 심 진행 중2024.04.18. 변론기일-
부당이득금2023.11.30.○○○○ 생명보험 주식회사34,2322023.12.14. 소장 도달--
손해배상 ( 기 )2023.12.01.○○○○ 공제조합6,4792023.12.27. 소장 도달--

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조

(2) 회사가 원고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2024년 03월 31일)(단위 : 백만원)
소송의 내용소제기일피고소송가액진행상황소송일정비고
대출금 반환청구 등2023.11.01.○○호텔앤리조트(주) 외 328,8622023.11.01.소장 접수-본건 소송의 원고는 대출을 위해 설립된 특수목적법인임

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조 <여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

(기준일 : 2024년 3월 31일)(단위 : 천원)
원고피고소제기일소송내용소송가액진행사항
주식회사 **타 외 9명당사2022.02.21계약무효확인 청구의 소38,632,1002심 진행중 (1심 당사 승소 )

주) 상기 진행중인 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없으나 향후 재판 진행경과에 따라 적극 대응 예정임

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 [지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주] - 해당사항 없음

[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재> - 해당사항 없음 <금융투자업 부문_메리츠증권> - 해당사항 없음 <여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈> - 해당사항 없음 다. 채무보증 및 채무인수 약정현황 [지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

(기준일 : 2024년 3월 31일)(단위:백만원)
구분내역대상회사한도금액사용금액
제공한 지급보증한도CP 및 회사채 권면보증메리츠캐피탈1,000,000740,000

[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재> - 해당사항 없음 <금융투자업 부문_메리츠증권>

(단위 : 천원)
구 분제53기 1분기제52기제51기
건수약정금액약정잔액건수약정금액약정잔액건수약정금액약정잔액
유동화증권매입약정(*1,4)---------
지급보증(*4)118,063,17518,063,175117,509,69217,509,692119,344,91919,344,919
증권인수약정(*4)---------
조건부대출약정1800,000,000800,000,000------
조건부증권인수약정(*4)1264,400,000264,400,000------
한도대출(*4)1923,665,230,0571,503,006,2602204,220,608,9442,000,332,1622935,383,390,3123,076,372,899
대출확약 등(*2,4)5171,284,444171,284,4445171,284,444171,284,44410348,714,444326,402,944
총액합계2004,918,977,6762,756,753,8792264,409,403,0802,189,126,2983045,751,449,6753,422,120,762
중복약정금액(*3)1150,000,000150,000,000---122,311,50022,311,500
순액합계1994,768,977,6762,606,753,8792264,409,403,0802,189,126,2983045,729,138,1753,399,809,262
(*1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.(*2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.(*3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다.(*4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
구분거래상대방약정금액약정잔액약정기간
지급보증Aareal Capital Corporation18,063,17518,063,1752021.7.23 ~ 2025.3.9
지급보증 합계18,063,17518,063,175-
조건부대출약정홈플러스800,000,000800,000,0002024.2.22 ~ 2024.6.28
조건부대출약정 합계800,000,000800,000,000-
조건부증권인수약정하나파워패키지 유한회사264,400,000264,400,0002024.2.20 ~ 2024.8.20
조건부증권인수약정 합계264,400,000264,400,000-
한도대출대신도시플러스677,598677,5982023.9.26 ~ 2024.8.29
한도대출우민1,000,000580,0002021.7.13 ~ 2026.7.14
한도대출우민37,600,0001,600,0002021.7.14 ~ 2026.7.14
한도대출베스트원프리미엄1,000,0001,000,0002021.7.13 ~ 2025.4.15
한도대출베스트원프리미엄5,216,9095,216,9092023.9.26 ~ 2025.4.15
한도대출이안산업개발34,000,00010,080,0002021.7.23 ~ 2024.4.23
한도대출비에이파주제이차개발31,000,0008,880,0002021.9.15 ~ 2024.12.15
한도대출비에이파주제이차개발1,443,3061,443,3062023.9.26 ~ 2024.12.16
한도대출와이제이140,000,0009,360,0002021.11.19 ~ 2024.9.19
한도대출정웅씨앤디149,000,00057,537,5002021.7.28 ~ 2024.10.28
한도대출정웅씨앤디1,000,0001,000,0002021.7.27 ~ 2024.10.28
한도대출아이엠디씨1,000,0001,000,0002021.10.12 ~ 2024.9.13
한도대출아이엠디씨18,800,0003,200,0002021.10.13 ~ 2024.9.13
한도대출더지음개발1,000,0001,000,0002021.11.25 ~ 2025.4.25
한도대출더지음개발56,300,0005,180,0002021.11.26 ~ 2025.4.26
한도대출리드온산업개발1,000,0001,000,0002021.11.30 ~ 2025.11.3
한도대출리드온산업개발26,000,00010,940,0002021.12.1 ~ 2025.11.1
한도대출엘오케이디앤씨1,000,0001,000,0002021.12.24 ~ 2025.6.27
한도대출엘오케이디앤씨48,000,0006,000,0002021.12.27 ~ 2025.6.27
한도대출경보산업개발1,362,1871,362,1872023.9.26 ~ 2024.8.27
한도대출파라마크케이비제1호사모투자합자회사9,320,0003,770,0002021.10.6 ~ 2025.12.10
한도대출파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁 1-2호(재간접형)1,731,500385,8532020.9.25 ~ 2033.3.3
한도대출아진종합개발1,000,0001,000,0002022.2.17 ~ 2024.12.18
한도대출아진종합개발43,600,0001,940,0002022.2.18 ~ 2024.12.18
한도대출보아스개발1,000,0001,000,0002022.2.16 ~ 2024.7.24
한도대출보아스개발26,000,0009,630,0002022.2.24 ~ 2024.7.24
한도대출레이더스밸리1,000,0001,000,0002022.2.23 ~ 2024.4.24
한도대출레이더스밸리16,800,00011,725,0002022.2.24 ~ 2024.4.24
한도대출에이치피디앤씨1,000,0001,000,0002022.3.15 ~ 2025.1.16
한도대출에이치피디앤씨35,000,0003,380,0002022.3.16 ~ 2025.1.16
한도대출골든게이트여수1,000,000622,0002022.3.18 ~ 2024.11.21
한도대출골든게이트여수24,800,000817,0002022.3.21 ~ 2024.11.21
한도대출현진건업개발1,000,0001,000,0002022.3.28 ~ 2025.1.27
한도대출현진건업개발32,900,0001,160,0002022.3.29 ~ 2025.1.29
한도대출이앤에프제2호사모투자합자회사2,822,6991,062,2192021.12.27 ~ 2030.3.28
한도대출선제1,000,0001,000,0002022.2.10 ~ 2024.9.11
한도대출더나이스1,000,000607,0002022.2.17 ~ 2024.11.18
한도대출더나이스33,400,0001,840,0002022.2.18 ~ 2024.11.18
한도대출금재디앤씨1,000,0001,000,0002022.4.25 ~ 2026.6.26
한도대출금재디앤씨26,000,0004,460,0002022.4.26 ~ 2026.6.26
한도대출블루코브2호감일24,000,00017,800,0002022.5.3 ~ 2025.4.3
한도대출블루코브2호감일1,000,0001,000,0002022.4.28 ~ 2025.4.3
한도대출아이엠디1,000,000961,0002022.5.9 ~ 2026.3.12
한도대출아이엠디11,900,000350,0002022.5.12 ~ 2026.3.12
한도대출퀀텀디브이32,500,0004,550,0002022.5.19 ~ 2024.8.19
한도대출퀀텀디브이1,000,000500,0002022.5.18 ~ 2024.8.19
한도대출루펜티스1,000,000200,0002022.5.25 ~ 2025.5.27
한도대출루펜티스24,800,0004,400,0002022.5.27 ~ 2025.5.27
한도대출천강개발1,000,0001,000,0002022.5.4 ~ 2025.1.6
한도대출천강개발41,000,0002,360,0002022.5.6 ~ 2025.1.6
한도대출에스엠주택산업1,000,000960,0002022.5.27 ~ 2025.5.30
한도대출거산테크놀로지1,000,000100,0002022.5.30 ~ 2024.8.30
한도대출비케이파트너스1,000,0001,000,0002022.5.30 ~ 2025.2.28
한도대출비케이파트너스51,200,00051,200,0002022.5.31 ~ 2025.3.3
한도대출드림스페어제사차500,000500,0002022.6.7 ~ 2025.10.8
한도대출드림스페어제사차84,800,0003,226,7002022.6.8 ~ 2025.10.8
한도대출드림스페어제오차500,000500,0002022.6.7 ~ 2025.10.8
한도대출드림스페어제오차62,000,0009,060,0002022.6.8 ~ 2025.10.8
한도대출마스턴제38호성남피에프브이37,100,0007,680,0002022.6.17 ~ 2026.9.17
한도대출마스턴제38호성남피에프브이1,000,0001,000,0002022.6.16 ~ 2026.9.17
한도대출에스엘티청라제일차500,000500,0002022.6.21 ~ 2025.6.23
한도대출에스엘티청라제일차10,000,0002,112,1952022.6.22 ~ 2025.6.22
한도대출에스엘티청라제이차500,000500,0002022.6.21 ~ 2025.6.23
한도대출에스엘티청라제이차10,000,0002,112,1952022.6.22 ~ 2025.6.22
한도대출위드디엠23,000,00023,000,0002022.6.24 ~ 2025.2.24
한도대출위드디엠1,000,0001,000,0002022.6.22 ~ 2025.2.24
한도대출탑플랜1,000,0001,000,0002022.6.23 ~ 2025.8.27
한도대출탑플랜45,000,00026,480,0002022.6.27 ~ 2025.8.27
한도대출더퍼스트한양1,000,0001,000,0002022.6.28 ~ 2026.3.30
한도대출더퍼스트한양45,200,00023,804,0002022.6.29 ~ 2026.3.29
한도대출씨케이디앤씨29,000,0008,500,0002022.6.28 ~ 2026.2.27
한도대출씨케이디앤씨1,000,0001,000,0002022.6.27 ~ 2026.2.27
한도대출마스턴제113호로지스포인트서운피에프브이95,000,00053,990,0002022.6.30 ~ 2024.10.30
한도대출STIC Debt-Platform일반사모투자신탁제1호226,10888,6262022.5.4 ~ 2026.5.4
한도대출KKR Real Estate Partners Americas III SCSp484,902484,9022021.11.19 ~ 2032.11.19
한도대출(주)세원투자건업600,000600,0002021.11.15 ~ 2024.11.15
한도대출(주)우원산업400,000400,0002021.11.15 ~ 2024.11.15
한도대출피앤디유나이티드32,000,000620,0002021.7.29 ~ 2024.6.28
한도대출금강산업건설29,944,41429,944,4142023.10.27 ~ 2025.11.27
한도대출온천공원개발 주식회사22,400,000140,0002020.11.19 ~ 2024.11.19
한도대출주식회사 더로렌58,400,0002,620,0002021.4.29 ~ 2025.10.29
한도대출(주)더랜드인베스트44,600,0003,660,0002021.4.29 ~ 2025.10.29
한도대출주식회사 티알씨투200,000,0003,060,0002021.4.20 ~ 2024.8.20
한도대출마곡마이스피에프브이48,000,00025,260,0002021.6.17 ~ 2024.10.17
한도대출주식회사 두영에이앤디20,000,0002,060,0002021.12.22 ~ 2026.9.22
한도대출제이디엔씨 주식회사19,000,0005,700,0002022.6.29 ~ 2025.8.29
한도대출주식회사 엘피10,000,0001,600,0002022.6.29 ~ 2025.12.29
한도대출골드랜드제이앤제이1,000,0001,000,0002022.6.30 ~ 2026.7.1
한도대출디에이치네트웍스1,000,0001,000,0002022.7.14 ~ 2026.4.15
한도대출디에이치네트웍스11,900,000350,0002022.7.15 ~ 2026.4.15
한도대출운서원1,000,000724,0002022.7.19 ~ 2025.11.21
한도대출운서원26,500,00010,065,0002022.7.21 ~ 2025.11.21
한도대출신광교테라제일차1,000,0001,000,0002022.7.21 ~ 2027.9.22
한도대출다올랩터제삼차500,000380,0002022.7.11 ~ 2025.7.22
한도대출다올랩터제삼차50,000,0004,000,4552022.7.22 ~ 2025.7.22
한도대출다올랩터제사차500,000380,0002022.7.11 ~ 2025.7.22
한도대출다올랩터제사차24,000,0006,300,0002022.7.22 ~ 2025.7.22
한도대출디케이지산개발1,000,000963,0002022.7.21 ~ 2025.7.22
한도대출디케이지산개발13,000,0003,900,0002022.7.22 ~ 2025.7.22
한도대출앤씨케이1,000,0001,000,0002022.7.21 ~ 2025.10.22
한도대출앤씨케이84,000,00063,650,0002022.7.22 ~ 2025.10.22
한도대출지윰211,000,0001,000,0002022.7.22 ~ 2027.4.26
한도대출지윰2135,000,00013,800,0002022.7.25 ~ 2027.4.25
한도대출대장건설(최임묵)1,000,0001,000,0002022.7.28 ~ 2026.3.30
한도대출대장건설(최임묵)50,000,0004,000,4552022.7.29 ~ 2026.3.29
한도대출디벨럽팩토리1,000,0001,000,0002022.8.22 ~ 2025.6.24
한도대출디벨럽팩토리35,000,0007,800,0002022.8.24 ~ 2025.6.24
한도대출나르샤인1,000,0001,000,0002022.9.22 ~ 2025.2.21
한도대출나르샤인24,000,00015,100,0002022.9.23 ~ 2025.2.23
한도대출라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호13,600,00013,600,0002023.7.6 ~ 2024.4.6
한도대출라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호13,600,00013,600,0002023.7.7 ~ 2025.7.7
한도대출라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호13,600,00013,600,0002023.7.17 ~ 2025.7.17
한도대출라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호13,600,00013,600,0002023.9.7 ~ 2026.9.7
한도대출라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호13,600,00013,600,0002023.10.30 ~ 2024.6.28
한도대출주식회사 랜드박스26,500,00010,065,0002022.7.18 ~ 2025.3.18
한도대출주식회사 기세38,300,00017,780,0002022.7.22 ~ 2027.9.22
한도대출진기명기개발1,000,000961,0002022.10.7 ~ 2025.7.31
한도대출진기명기개발27,000,00019,255,0002022.10.21 ~ 2025.7.7
한도대출페라즈에셋1,000,0001,000,0002022.10.31 ~ 2027.10.15
한도대출리드산업개발1,000,0001,000,0002022.11.11 ~ 2027.9.15
한도대출(주)아이원렌트카1,000,000665,8192023.3.24 ~ 2024.3.23
한도대출주식회사 밴컴퍼니2,000,0001,960,3672024.1.16 ~ 2025.1.15
한도대출주식회사 씨엔모터스10,000,0006,603,2442023.9.7 ~ 2024.9.6
한도대출투투렌트카(유)1,000,000635,4732023.6.9 ~ 2024.6.8
한도대출루하갈락티코스8,974,8005,832,4242023.1.16 ~ 2028.1.18
한도대출복정토지개발3,000,0003,000,0002023.10.4 ~ 2025.7.30
한도대출주식회사 엘에스제일차45,000,00045,000,0002023.2.24 ~ 2025.11.24
한도대출유동화매입프로그램제이차50,000,00050,000,0002023.6.12 ~ 2025.2.28
한도대출디씨알이23,500,00012,230,0002023.6.28 ~ 2025.6.28
한도대출디씨알이1,000,0001,000,0002023.6.26 ~ 2025.6.30
한도대출탕정도시개발72,100,00072,100,0002023.6.30 ~ 2027.6.30
한도대출애큐온캐피탈24,000,00024,000,0002023.9.22 ~ 2026.9.28
한도대출KKR Asia Real Estate Partners SCSp2,344,1052,344,1052021.2.9 ~ 2029.3.5
한도대출울산알프스제일차45,200,0008,999,5002022.3.8 ~ 2024.12.8
한도대출울산알프스제이차22,800,0005,200,0002022.3.8 ~ 2024.12.8
한도대출케이제이사랑(주)62,000,00017,2002021.9.17 ~ 2025.7.17
한도대출마스턴제171호양주피에프브이17,500,00017,500,0002023.8.25 ~ 2025.7.25
한도대출은평복합개발40,000,00040,000,0002023.6.15 ~ 2026.4.10
한도대출링크시티피에프브이57,000,00057,000,0002023.6.22 ~ 2028.1.24
한도대출영랑공원개발30,200,00030,200,0002023.6.23 ~ 2027.8.23
한도대출우리미래산업개발23,500,00012,230,0002023.7.21 ~ 2026.4.21
한도대출진호개발10,000,00010,000,0002023.9.22 ~ 2027.9.22
한도대출주식회사 굿초이스300,00023,6922023.9.26 ~ 2024.9.25
한도대출퍼시픽렌터카㈜1,000,000388,7832023.11.10 ~ 2024.11.9
한도대출주식회사 중부렌트카300,000300,0002023.10.17 ~ 2024.10.16
한도대출합자회사 뉴경성렌트카500,00033,4382023.11.15 ~ 2024.11.14
한도대출㈜지에이치엔터프라이즈39,900,0009,060,0002024.3.28 ~ 2025.3.27
한도대출에쓰렌트카 주식회사300,000300,0002023.3.20 ~ 2024.3.19
한도대출아이엠에스원 주식회사300,00033,9672023.4.13 ~ 2024.4.12
한도대출㈜이안카300,000190,6522023.6.20 ~ 2024.6.19
한도대출빌림㈜1,000,000626,4612023.7.10 ~ 2024.7.9
한도대출㈜하모니렌트카200,00018,0532023.6.14 ~ 2024.6.13
한도대출㈜하모니렌트카34,600,00026,600,0002024.3.27 ~ 2025.3.26
한도대출㈜세이브카1,000,00061,7602023.7.14 ~ 2024.7.13
한도대출㈜퍼스트렌트카7,000,0004,051,0212023.8.17 ~ 2024.8.16
한도대출주식회사한영디앤에스34,000,00024,000,0002023.5.11 ~ 2025.10.11
한도대출티아이부산피에프브이 주식회사39,000,00039,000,0002023.9.20 ~ 2028.9.20
한도대출이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호66,107,74166,107,7412023.9.27 ~ 2027.1.24
한도대출협성르네상스10,000,000102023.11.10 ~ 2024.10.31
한도대출제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사159,35458,5312022.3.15 ~ 2027.2.25
한도대출비에스디앤씨700,000700,0002023.4.28 ~ 2024.4.29
한도대출마스턴제51호여의도피에프브이12,100,00012,100,0002023.6.30 ~ 2026.8.3
한도대출화이트코리아30,000,00030,000,0002023.11.13 ~ 2025.5.13
한도대출㈜하이엠카200,000180,3112023.11.22 ~ 2024.11.21
한도대출㈜도도렌트카300,000110,4062023.9.25 ~ 2024.9.24
한도대출㈜카즈6,000,000159,0852023.9.4 ~ 2024.9.3
한도대출비엔엘케이스타 주식회사500,000267,8842023.9.18 ~ 2024.9.17
한도대출㈜세륜300,000300,0002023.10.10 ~ 2024.10.9
한도대출(주)오토플랫200,00018,0792023.10.31 ~ 2024.10.30
한도대출세븐렌탈㈜1,000,0002,8802023.11.14 ~ 2024.11.13
한도대출㈜피제이렌트카500,000412,2982023.11.14 ~ 2024.11.13
한도대출스카이렌트카㈜1,000,000681,5502023.11.17 ~ 2024.11.16
한도대출(주)아이언렌트카500,000231,2372023.12.27 ~ 2024.12.26
한도대출㈜포시즌렌트카300,00069,9852023.12.20 ~ 2024.12.19
한도대출㈜포시즌렌트카63,000,0007,786,0002024.3.25 ~ 2025.3.24
한도대출㈜대영렌트카4,000,0001,946,0452023.12.4 ~ 2024.12.3
한도대출(주)유니온홀딩스47,000,00035,162,0002023.10.26 ~ 2025.2.26
한도대출제이씨인슈어런스플랫폼제1호4,600,0003,890,2972022.3.15 ~ 2027.3.18
한도대출청라스마트시티24,000,0003,000,0002024.2.20 ~ 2025.4.7
한도대출청라스마트시티50,000,00016,647,0002024.2.21 ~ 2025.4.7
한도대출마이오토(주)500,000258,0912023.4.19 ~ 2024.4.18
한도대출(주)제트카1,000,000463,8622023.5.31 ~ 2024.5.30
한도대출(주)지엠물류3,000,000277,4022024.1.4 ~ 2025.1.3
한도대출㈜제이앤제이렌트카300,000158,1012024.1.9 ~ 2025.1.8
한도대출㈜위메인렌터카500,000153,0002024.1.23 ~ 2025.1.22
한도대출(유)에스앤케이렌트카300,000300,0002024.2.22 ~ 2025.2.21
한도대출(주)에프엠케이500,000244,0252024.2.27 ~ 2025.2.26
한도대출차란차㈜58,314,434863,4672024.2.9 ~ 2025.2.8
한도대출식사풍동1단지지역주택조합15,000,0004,075,0002024.3.22 ~ 2027.5.22
한도대출식사풍동2단지지역주택조합45,000,00028,682,5002024.3.22 ~ 2027.5.22
한도대출식사풍동3단지지역주택조합20,000,0006,140,0002024.3.22 ~ 2027.5.22
한도대출뉴엠메리제일차 주식회사14,000,0006,839,0002024.3.29 ~ 2027.9.29
한도대출 합계3,665,230,0571,503,006,260-
대출확약우리은행5,020,0005,020,0002020.8.31 ~ 2024.9.4
대출확약더파트너스5,441,6395,441,6392021.6.16 ~ 2024.8.28
대출확약더시티12,997,80512,997,8052021.6.16 ~ 2024.8.28
대출확약알파도시에이치앤지17,825,00017,825,0002021.7.13 ~ 2026.5.15
대출확약비칠이이130,000,000130,000,0002022.11.11 ~ 2025.11.17
대출확약 합계171,284,444171,284,444-
약정사항 총계4,918,977,6762,756,753,879-

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

(기준일 : 2024년 3월 31일)(단위 : 백만원)
구분제13기 1분기제12기제11기
건수약정금액약정잔액건수약정금액약정잔액건수약정금액약정잔액
미분양담보대출확약------270,50048,189
담보대출확약------154,45054,450

라. 그 밖의 우발채무 등 [지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주] 지배회사 메리츠금융지주의 별도 및 연결 기준의 기타 우발부채 등에 관한 사항은 본공시서류 재무제표 주석 및 연결재무제표 주석의 기재내용을 참고하여 주시기 바라며 주요종속회사에 관한 사항은 다음과 같습니다. [주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

메리츠화재의 제104기 1분기 연결검토보고서의 주석 '14.약정사항 및 우발사항'을 참조하시기 바랍니다.

<금융투자업 부문_메리츠증권>

- 당좌차월약정 등

(단위: 천원, 미국달러, 유로)
약정종류거래처약정한도금액만기일
일중차월우리은행50,000,0002024.08.30
하나은행10,000,0002024.10.28
신한은행20,000,0002024.09.05
국민은행5,000,0002024.11.17
당좌차월대구은행5,000,0002024.07.01
한도대출우리은행30,000,0002024.08.30
대구은행20,000,0002024.12.18
수협은행20,000,0002024.07.21
권면보증메리츠금융지주1,000,000,000-
이행지급보증서울보증보험6,114,536건별 약정
한도약정중국광대은행20,000,0002025.02.17
중국은행20,000,0002024.12.03
우리은행30,000,0002024.05.04
산업은행100,000,0002024.08.07
신한은행20,000,0002024.08.12
농협은행20,000,0002025.02.22
대구은행20,000,0002024.05.24
미즈호은행50,000,0002025.01.15
한도약정(단기사채)다올투자증권120,000,0002025.04.10
할인어음(자체)한국증권금융200,000,0002024.10.31
할인어음(청약증거금재원)한국증권금융청약금액 내2024.10.31
기관운영자금(자체)한국증권금융200,000,0002025.03.02
기관운영자금(신탁)한국증권금융신탁자금범위 내2025.03.02
유통금융융자한국증권금융400,000,0002024.07.01
담보금융지원한국증권금융700,000,0002024.04.30
일중거래자금한국증권금융200,000,0002025.03.03
채권딜러금융한국증권금융350,000,0002024.03.31
FX Swap 커미티드 계약JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul BranchUSD 50,000,0002024.12.22
JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul BranchUSD 50,000,0002024.09.06
BNP ParibasEUR 120,000,0002024.12.26

※ 그 밖의 약정내역 등은 III. 재무에 관한 사항 내 3. 연결재무제표 주석 중 "32-3. 약정내역" 을 참조하시기 바랍니다.

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

(기준일 : 2024년 03월 31일)(단위 : 천원, USD)
구 분내 역거래처한도금액미사용한도금액
제공받은 지급보증권면보증메리츠금융지주1,000,000,000260,000,000
이행지급보증서울보증보험6,114,536-
한도대출약정미사용 약정한도우리은행30,000,00030,000,000
미사용 약정한도KDB산업은행100,000,00080,000,000
미사용 약정한도신한은행20,000,00020,000,000
미사용 약정한도NH농협은행20,000,00020,000,000
미사용 약정한도대구은행40,000,00040,000,000
미사용 약정한도중국은행20,000,00010,000,000
미사용 약정한도중국광대은행20,000,00020,000,000
단기사채한도약정미사용 약정한도다올투자증권120,000,00050,000,000

3. 제재 등과 관련된 사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음

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원문: 금융감독원 전자공시시스템(DART) — https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240628000729

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