한화생명 반기보고서 (2024.06)

반기보고서 ? 반기보고서란 사업연도 개시일부터 6개월간의 사업과 재무 상황을 담은 보고서로, 반기 종료 후 45일 이내에 제출해요. 반기 재무제표는 회계감사인의 검토를 받아요.

한화생명(088350, 유가증권시장)은 2024년 8월 13일 「반기보고서 (2024.06)」를 공시했어요.

회사: 한화생명 088350
시장: 유가증권시장
공시 유형: 반기보고서
보고서명: 반기보고서 (2024.06)
등록일시: 2024년 8월 13일
제출인: 한화생명

AI 요약

한화생명, 2024년 상반기 연결 당기순이익 6,673억원 시현

2024년 상반기 연결 기준 당기순이익은 6,673억원이에요.
2024년 상반기 연결 기준 매출액은 12조 5,424억원, 영업이익은 7,805억원이에요.
2024년 6월말 연결 기준 자산총계는 149조 4,340억원이에요.
2024년 8월 2일 이사회에서 장교동 소재 부동산을 8,080억원에 종속회사인 한화위탁관리부동산투자회사에 매각하기로 결정했어요.

유의사항 제74기 기말 재무정보는 회계정책 변경에 따라 소급 재작성되었어요. · 매출액은 보험영업수익과 투자영업수익의 합계예요. · 장교동 부동산 매각은 이사회에서 결정된 사항으로, 실제 매각 완료 여부는 확인이 필요해요.

자동 생성된 요약이에요. 일부 내용은 부정확할 수 있어요.

정정 이력

등록일시	보고서
08.13	반기보고서 (2024.06)
09.30	[기재정정]반기보고서 (2024.06)정정

공시 원문

반기보고서

반 기 보 고 서

(제 76 기)

사업연도	2024년 01월 01일	부터
사업연도	2024년 06월 30일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024년 8월 13일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	한화생명보험(주)

대 표 이 사 :	여승주

본 점 소 재 지 :	서울시 영등포구 63로50 (여의도동 한화금융센터 63)
	(전 화)1588-6363
	(홈페이지) http://www.hanwhalife.com

작 성 책 임 자 :	(직 책)전략기획부문장 (성 명)임석현
	(전 화)02-789-8613

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

[이미지: 대표이사등의 확인] 원문에서 확인할 수 있어요.

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요종속회사수
상장	2	-	-	2	2
비상장	180	10	11	179	11
합계	182	10	11	181	13

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동 내용

구 분	자회사	사 유
신규연결	인베스트성수제일차	당기 중 채무 보증
	마운트월드	당기 중 채무 보증
	엠에스홍대제일차	당기 중 채무 보증
	써클웨이브제일차	당기 중 채무 보증
	에이치에스에프제삼십차	당기 중 채무 보증
	에코파동제일차	당기 중 채무 보증
	가든제일차	당기 중 채무 보증
	에이치에스에프제십차	당기 중 채무 보증
	에이치에스에프제이십삼차	당기 중 채무 보증
	한화글로벌인프라제칠차	당기 중 채무 보증
연결제외	한화 DEBT STRATEGY 사모부동산투자신탁 3호	상환
	한화 ARIRANG 일본반도체소부장Solactive 증권상장지수투자신탁(주식)	연결범위 제외
	한화OCIO솔루션증권투자신탁(혼합-재간접) C-F	연결범위 제외
	인베스트성수제일차	당기중 지급보증 의무소멸
	인베스트어지제일차	당기중 지급보증 의무소멸
	디오니소스이글제일차	당기중 지급보증 의무소멸
	에이디원제팔차	당기중 지급보증 의무소멸
	에이치에스에프제팔차	당기중 지급보증 의무소멸
	아시아퍼시픽제45호	당기중 지급보증 의무소멸
	에이치에스에프제이십오차	당기중 지급보증 의무소멸
	에이치에스에프제이십칠차	당기중 지급보증 의무소멸

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

한화생명보험주식회사 (HANWHA LIFE INSURANCE CO., LTD.)

다. 설립일자

1946. 9. 9.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

주소 : 07345 서울특별시 영등포구 63로 50 (여의도동, 63한화생명빌딩)

한화생명보험 주식회사

전화 : 대표전화 1588-6363

홈페이지 : www.hanwhalife.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

보험업법

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		미해당

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

당사 및 주요 종속회사의 주요사업은 아래와 같습니다. 상세한 내용은 동 공시서 류의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다

구 분	회사명	주요 사업 내용 및 신규사업
지배회사	한화생명보험(주)	- 보험업법이 규정하는 보험업- 제1호 외에 보험업법 또는 그 밖의 법령에 의해 허용되는 사업 - 제1호 및 제2호 외에 금융위원회 등 감독기관의 인ㆍ허가 등을 받은 사업
주요종속회사	한화손해보험(주)	- 보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업- 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용- 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업외의 업
	한화자산운용(주)	- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 규정하는 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 경영참여형 및 전문투자형사모집합투자업 - 기타 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 다른 법령상 인허가를 얻거나 등록, 신고를 한 업무, 금융위원회 등 감독기관이 별도로 승인 또는 허용한 업무
	Hanwha Life Insurance Company Limited(Vietnam).	- 베트남 보험업법에 의해 인가된 생명보험과 관련된 서비스의 제공- 베트남 보험업법에 의해 인가된 지역 내 준비금 및 자본금 투자 기금관리 (Fund Management) 서비스- 베트남 보험업법에 의해 허용되어지는 모든 다른 활동들
	PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	- 생명보험과 관련된 서비스의 제공- 인도네시아 보험업법에 의해 허락된 지역에 준비금 및 자본금 투자 기금관리 (Fund Management) 서비스 등 - 인도네시아 보험업법에 의해 제공되는 모든 다른 활동들
	PT Lippo General Insurance Tbk	- 손해보험과 관련된 서비스 제공- 인도네시아 보험업에 의해 허락된 지역에 준비금 및 자본금 투자- 기금관리(Fund Management) 서비스 등- 인도네시아 보험업법에 의해 제공되는 모든 다른 활동 들
	캐롯손해보험(주)	- 보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업- 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용- 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업외의 업
	한화생명금융서비스(주)	- 보험대리점업 - 금융상품 판매 - 금융자문 컨설팅업 - 보험에 관한 교육 연수, 도서출판, 금융리서치, 경영컨설팅 업무 - 보험금 청구 관련 대행서비스업 - 보험계약 및 대출 등과 관련된 상담업무 등 - 위 각호에 관련되는 부대사업 일체 - 법령에 의해 허용되거나 금융위원회 등 감독기관의 인허가 등을 받은 업무
	피플라이프(주)	- 보험대리점업 - 인터넷을 통한 보험상품 제공 , 판매 및 보험 서비스업 - 인터넷을 통한 보험 광고 및 유통업 - 재무 , 경영 , 금융컨설팅업 - 콜센터 및 텔레마케팅 서비스업 - 보험금청구과 관련한 대행서비스 업무 - 각 호에 관련된 부대사업 일체
	한화투자증권(주)	- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 규정하는 투자매매업, 투자중개업, 집합 투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 - 기타 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령에 의하여 영위할 수 있는 업무
	Pinetree Securities Corporation	- 한화투자증권(주)가 2019년 상반기에 인수한 베트남 하노이 소재 소형 온라인 증권사
	DP Real Estate America LLC	- 미국 부동산을 매입하여 임대하는 업무 등 (부동산 매매업, 임대업 등)을 영위하고 있으며, 샌프란시스코 핵심 지역에 소재한 오피스 빌딩을 매입하여 임대 및 빌딩운영업무 수행
	Hanwha Asset Management(USA) Ltd.	- 한화자산운용을 대상으로 한 해외채권, 대체투자 자문 서비스, LDI채권 일임운용 등
	한화위탁관리부동산투자회사(주)	- 부동산의 취득 · 관리 · 개량 및 처분, 부동산의 개발, 부동산의 임대차 등 방법으로 자산 을 투자 ·운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당

아. 신용평가에 관한 사항

(1) 해외 신용평가

평가일	평가기관	평가등급	평가대상
2024.06.18	무디스 (Moody's Investors Service)	A2(Positive)	보험금지급능력
2024.02.28	에스앤피 (S&P Global Ratings)	A(Positive)	보험금지급능력
2023.10.17	무디스 (Moody's Investors Service)	A2(Stable)	보험금지급능력
2023.10.17	피치 (Fitch Ratings)	A(Stable)	보험금지급능력
2023.05.30	에스앤피 (S&P Global Ratings)	A(Stable)	보험금지급능력
2022.09.26	무디스 (Moody's Investors Service)	A2(Stable)	보험금지급능력
2022.05.13	에스앤피 (S&P Global Ratings)	A(Stable)	보험금지급능력
2022.03.07	피치 (Fitch Ratings)	A(Stable)	보험금지급능력
2022.01.19	무디스 (Moody's Investors Service)	A2(Stable)	보험금지급능력

(2) 국내 신용평가

평가일	평가회사	평가등급	평가대상
2024.06.28	한국기업평가주식회사	AA+	보험금 지급능력
2024.06.27	한국신용평가주식회사
2024.06.27	NICE 신용평가주식회사
2024.02.01	한국기업평가주식회사	AA+	보험금 지급능력
2024.02.01	NICE 신용평가주식회사
2024.02.01	한국신용평가주식회사
2023.06.30	한국신용평가주식회사	AA+	보험금 지급능력
2023.06.29	NICE 신용평가주식회사
2023.05.04	한국기업평가주식회사
2023.02.01	한국기업평가주식회사	AA+	보험금 지급능력
	NICE 신용평가주식회사
	한국신용평가주식회사
2022.05.16	한국기업평가주식회사	AA+	보험금 지급능력
	NICE 신용평가주식회사
	한국신용평가주식회사
2022.02.03	한국기업평가주식회사	AAA	보험금 지급능력
	NICE 신용평가주식회사
	한국신용평가주식회사

※ 신용평가전문기관의 신용등급체계 및 등급정의ⓛ Moody's Investors Service

구분	신용등급	등급의 의미
투자적격등급	Aaa	최상의 신용상태(Exceptional Financial Security)
	Aa1, Aa2, Aa3	전반적으로 신용상태가 우수하나 Aaa에 비해서는 약간의 투자위험 존재(Excellent Financial Security)
	A1, A2, A3	신용상태 양호(Good Financial Security)
	Baa1, Baa2, Baa3	신용상태 적절(현재 문제는 없으나 미래에는 신용위험 존재) (Adequate Financial Security)
투자요주의 및 부적격 등급	Ba1, Ba2, Ba3	투자시 요주의 대상 (Questionable Financial Security)
	B1, B2, B3	바람직한 투자대상이 아님 (Poor Financial Security)
	Caa	신용상태 나쁨 (Very Poor Financial Security)
	Ca	신용상태 매우 나쁨(Extremely Poor Financial Security)
	C	최악의 신용상태(The Lowest Rated Class)

② 피치(Fitch Ratings)

구분	신용등급	등급의 의미
투자적격등급(Secure)	AAA	보험계약 관련 지급정지 가능성의 거의 없음(Exceptionally Strong)
	AA	지급정지 가능성이 매우 낮음 (Very Strong)
	A	지급정지 가능성이 낮음 (Strong)
	BBB	지급정지 가능성이 낮음. 적기에 보험금 지급할 수 있는 적절한 능력을 가지고 있음(Good)
투자요주의 및 부적격 등급(Vulnerable)	BB	지급정지 위험성이 약간 존재함(Moderately Weak)
	B	지급정지 위험성 상존(Weak)
	CCC	지급불능 가능성이 있음(Very Weak)
	CC	지급불능 가능성이 높음(Extremely Weak)
	C	지급불능 상태(Distressed)

③ 에스앤피(S&P Global Ratings)

구분	신용등급	등급의 의미
투자적격	AAA	최상의 신용상태(extremely strong financial security)
	AA	우수한 신용상태(very strong financial security)
	A	신용상태 양호(strong financial security)
	BBB	신용상태 양호하나, 경제 여건 악화시 저하될 가능성 내포되어 있음
투자요주의 및 부적격등급	BB, B, CCC, and CC	신용상태 취약(vulnerable)
	BB	바람직한 투자대상 아님(insufficient ability to meet financial commitment)
	B	신용상태 나쁨(weak)
	CCC	지급불능 가능성 있음(very weak)
	CC	지급불능 가능성 높음(extremely weak)
	SD and D	지급불능상태(in default)

④ 한국기업평가(주)

신용등급	등급의 정의
AAA	보험금 지급능력이 최고 수준임.
AA	보험금 지급능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.
A	보험금 지급능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
BBB	보험금 지급능력은 인정되나, 장래의 환경번화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음.
BB	보험금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성 면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음.
B	보험금 지급능력이 부족하여 투기적임.
CCC	보험금 지급불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음.
CC	보험금 지급불이행이 발생할 가능성이 높음.
C	보험금 지급불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음.
D	현재 보험금 지급불이행 상태에 있음.

주) 상기등급중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음

⑤ NICE신용평가(주)

신용등급	등급의 정의
AAA	원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.
AA	원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
A	원리금 지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
BBB	원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경 변화로 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음.
BB	원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.
B	원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.
CCC	채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.
CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위 등급에 비해 불안요소가 더욱 많음
C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.
D	원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

주) 보험금 지급능력의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며 위 등급 중 AA등급부터 CCC등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음

⑥ 한국신용평가(주)

신용등급	등급의 정의
AAA	원리금 지급능력이 최상급임.
AA	원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
A	원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.
BBB	원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.
BB	원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.
B	원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지않음.
CCC	원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.
CC	상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.
C	채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.
D	상환 불능상태임.

주1) 상기등급 중 AAA∼BBB는 투자등급이며, BB∼C는 투기등급임

주2) 상기등급 중 AA, A, BBB, BB, B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타냄

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형
유가증권시장 상장	2010년 03월 17일	해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 연혁

[지배회사(한화생명보험(주))]

1946년 09월 국내최초의 생명보험회사로 출발

1985년 05월 동양 최고층 본사사옥 63빌딩 준공, 본사 이전

2002년 12월 한화그룹 편입

2007년 12월 국내 최초 보험금 지급능력 평가 'AAA등급' 획득 (한기평,한신정)

2009년 04월 국내 생명보험사 최초 베트남 보험영업 개시

2009년 04월 자회사 편입 : 한화투자신탁운용

2010년 03월 유가증권시장 상장

2012년 10월 '한화생명'으로 사명변경, '고객과 함께 성장하는 글로벌 보험사' 비전 선포

2012년 12월 중국합작생보사 '중한인수' 영업 개시

2012년 12월 인도네시아 생명보험사 물티코(Multicor Life Insurance) 인수

2013년 08월 한화생명, 온라인보험 '온슈어(www.onsure.co.kr)' 출범

2013년 10월 한화생명, 인도네시아법인 본격 영업 개시

2013년 11월 한화생명, 일ㆍ가정 양립지원제도 '맘스패키지(MOM's Package) 시행

2014년 03월 한화생명, 여성 임직원으로 구성된 '맘스케어 봉사단' 출범

2015년 03월 新 전자청약 시스템 '스마트 플래너(Smart Planner)' 오픈

2015년 11월 한화생명 모바일센터 앱 오픈

2016년 01월 제1회 한화생명 대학생 보험 아이디어 공모전 개최

2016년 01월 총자산 100조 돌파2016년 02월 한화생명, (주)핀테크와 전략적 MOU 체결

2016년 02월 핀테크 기반 중금리대출 '한화 스마트 신용대출' 출시

2016년 03월 개인신용정보 분리보관 시스템 오픈

2016년 04월 한화생명 Life Plus Picnic Festival 개최

2016년 05월 한화생명 홈페이지에 Non Active-X 적용

2016년 06월 한화생명 인터넷보험 온슈어, 모바일슈랑스 오픈

2016년 10월 보험업계 최초 핀테크 센터 'DREAMPLUS 63' 오픈

2016년 12월 신한카드와 전략적 MOU 체결

2016년 12월 우리은행과 '글로벌 방카슈랑스 핀테크시장 공동개척 업무협약' 체결

2017년 01월 한화생명 중국법인(중한인수), 저장성에 이어 장쑤성 진출

2017년 06월 공정거래위원회 주관 '소비자중심경영(CCM) 우수기업' 인증 획득

2017년 07월 한국표준협회 주관 한국서비스대상 '명예의 전당' 헌정

2017년 07월 스타트업 지원 코워킹 스페이스, '드림플러스 강남센터' 오픈2017년 07월 『제17회 한화생명배 세계어린이 국수전』 결선

2017년 09월 스마트폰 바이오 인증 도입

2017년 12월 한화생명 국수전 챔피언스클럽 2017 개최

2018년 01월 국제신용평가사 무디스, 피치로부터 'A1', 'A+' 신용등급 획득

2018년 02월 11년 연속 3大 신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평 가)로부터 보험금지급능력 AAA획득

2018년 04월 한화생명 e스포츠(HLE) 창단

2018년 04월 한화생명 '드림플러스 강남' 그랜드 오픈

2018년 05월 한국능률협회컨설팅 주관 '서비스품질지수(KSQI)' 콜센터,

고객센터 부문 1위 달성 (콜센터 7년 연속 1위, 고객센터 9년 연속 1위)

2018년 07월 『제18회 한화생명배 세계어린이 국수전』 결선

2018년 08월 Lifeplus 트로피컬 피크닉 개최

2018년 08월 한화생명 온슈어 '라이브챗' 상담서비스 도입

2018년 10월 한화생명 인도네시아 지진피해 10만달러 지원

2018년 11월 Lifeplus TV광고 본편 온에어

2018년 11월 제16회 Lifeplus 한화생명 63 계단오르기

2018년 12월 ZUMO, 2018 스마트앱 어워드 생활정보분야 대상 수상

2018년 12월 Lifeplus 윈터원더랜드 개최

2019년 02월 한화생명 드림플러스, 고려대학교 의료원과 디지털 헬스케어

활성화 위한 업무협약

2019년 02월 핀테크 금융플랫폼 토스와 업무제휴

2019년 03월 한화금융계열사 공동브랜드 LIFEPLUS BI 리뉴얼2019년 03월 차남규 부회장, 여승주 사장 각자 대표이사 체제2019년 04월 LIFEPLUS 벚꽃피크닉 2019 개최2019년 04월 한화생명 Life Park 개원

2019년 05월 한화생명 베트남 법인 10주년 기념행사 및 연도대상

2019년 06월 소비자 중심 경영(CCM) 인증 7회 연속 획득2019년 07월 제 19회 한화생명 세계어린이국수전 개최

2019년 08월 LIFEPLUS 시네마위크 2019 개최

2019년 08월 LIFEPLUS, 2019 레드닷 디자인어워드 브랜드&커뮤니케이션

디자인 분야 본상 수상

2019년 08월 한화생명, 7회 연속 소비자중심경영(CCM) 인증 획득

2019년 09월 한화생명 모바일 웰니스 앱 'HELLO' 출시2019년 11월 한화생명 보험월렛 앱 출시2019년 11월 제17회 Lifeplus 한화생명 63 계단오르기2019년 11월 한화생명 허그토이 맘스케어 켐페인 실시2019년 12월 여승주 사장 단독 대표이사 체제2019년 12월 소비자 중심경영(CCM) '명예의 전당'상 수상

2020년 02월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터

13년 연속 보험금지급능력 AAA획득

2020년 02월 LIFEPLUS, iF 디자인 어워드 본상 수상

2020년 03월 한화생명 라이프파크, 코로나19 생활치료센터 제공

2020년 06월 한화생명 소비자보호센터 오픈2020년 07월 DREAMPLUS 'RED DOT' 디자인 어워드 수상2020년 08월 집중호우 피해 고객대상 특별 지원 실시2020년 08월 보이스피싱 신고센터 24시간 운영 실시2020년 08월 코로나 19 위해 한화생명 라이프파크 객실 200개 지원2020년 09월 2020 지속가능경영보고서 발간2020년 09월 보험금 AI자동심사 시스템 핵심기술 2건 특허청 기술특허 획득2020년 10월 한화생명 디지털채널LIFE MD 공식 론칭2020년 10월 KCGS 발표, ESG등급 A등급 획득2020년 11월 포인트플랫폼을 통한 보험금 지급 서비스 '혁신금융서비스 지정'2020년 12월 판매전문회사 설립으로 영업선진화 추진 결정

2021년 01월 한화그룹 금융 6개사 '탈석탄 금융' 선언2021년 02월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터

14년 연속 보험금지급능력 AAA획득

2021년 03월 한화생명, 금융소비자보호헌장 서약식 실시

2021년 03월 지속가능경영위원회 신설로 ESG 경영 강화

2021년 03월 현대해상과 생·손보 통합컨설팅 고도화 추진 MOU체결

2021년 04월 한화생명금융서비스 출범 (개인 영업본부 산하 보험 모집 및 지원 사업부문 물적분할)

2021년 06월 소비자중심경영(CCM) 인증 8회 연속 획득2021년 08월 국내 최초 일상 혜택형 구독보험 출시2021년 10월 한국기업지배구조원 ESG 평가 'A등급' 획득(2년 연속)2021년 12월 A.I 로보어드바이저 활용 '변액보험 펀드 디지털 관리 서비스' 출시2022년 01월 한화생명 앱 보이스피싱 방지 시스템 구축2022년 01월 2022 금융소비자보호헌장 선포 및 서약식 실시2022년 02월 메타버스 기반 가상 연수원 'LIFEPLUS TOWN' 오픈2022년 02월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터 15년 연속 보험금지급능력 AAA획득2022년 02월 한화금융계열사 기업지배구조헌장 제정2022년 03월 한화생명 보이는 GA월드 오픈2022년 05월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터 보험금지급능력 AA+획득2022년 06월 한화생명, 2030 ESG 경영 전략 및 로드맵 수립으로 ESG경영 본격화2022년 07월 환경경영 국제표준 ISO14001 인증 취득2022년 07월 한화생명 베트남 법인, '신뢰받는 생보사' 7위 선정2022년 07월 한화생명, '2022 지속가능경영보고서' 발간2022년 09월 관심사 기반 커뮤니티 플랫폼 'LIFEPLUS 트라이브'앱 출시2022년 10월 한화생명, 청약자동화 솔루션 특허 취득2022년 11월 한화생명, 인도네시아 Lippo Group과 MOU 체결2022년 12월 한화생명, 소비자중심경영(CCM) 공정거래위원장 표창2022년 12월 한화생명, 보건복지부 주관 '건강친화기업' 인증 획득2023년 01월 2023 금융소비자보호헌장 서약식 실시2023년 02월 중증장애인 채용 ‘LIFEPLUS 카페’ 개소2023년 04월 장애인 의무고용률 100% 초과 달성2023년 05월 'Hanwha LIFEPLUS 인터내셔널 크라운' 개막2023년 06월 '2023 한화생명 시그니처63 RUN' 개최2023년 07월 '2023 지속가능경영보고서 발간2023년 09월 모바일 프린트 시스템 특허 취득2023년 11월 '문화예술후원 우수 기관 인증' 획득2023년 12월 한화생명 FA센터 업계 최초 미술품 자문서비스 실시2024년 1월 ‘정보보호 및 개인정보보호 관리체계(ISMS-P) 인증’ 획득2024년 2월 사전 언더라이팅 시스템 도입2024년 6월 ‘2024 한화생명 시그니처 63 RUN’ 개최2024년 6월 한화생명 ‘VIP Members 서비스 기부금 전달식’ 실시 [주요 종속회사]

(1) 한화손해보험(주)

2020.03.19 강성수 대표이사 취임2020.07.01 CCM 소비자중심경영 7회 연속 인증2020.12.01 CCM 소비자중심경영 7회 연속 인증 '명예의 전당' 수상2020.12.10 한화손해보험 온택트 사회공헌 프로그램 보건복지부 장관상 표창2021.01.05 '한화금융계열사 탈석탄 금융' 선언2021.03.09 2050 탄소중립 달성을 위한 기후금융 지지 선언2021.03.23 '금융소비자보호헌장' 선포2021.07.01 한화손해보험 ESG위원회 신설2021.07.30 한화손해보험 '지속가능경영보고서' 발간2021.10.28 한국기업지배구조원 ESG평가 통합 A등급 획득2021.11.19 2021 메세나 대상 '창의상' 수상2021.11.23 금융위원회 자금세탁방지의 날 '국무총리 표창' 수상2021.12.21 환경경영(ISO14001) 국제표준 인증 획득2022.02.24 한화손해보험 '기업지배구조헌장' 제정2022.06.10 CCM 소비자중심경영 8회 연속인증2022.07.05 AM Best 신용평가 등급 'A(stable)'상향2022.07.20 2022 한화손해보험 '지속가능경영보고서' 발간2022.11.24 한국ESG기준원(구 기업지배구조원) ESG평가 통합 A등급 2년 연속 획득2022.12.19 한국신용평가 보험금지급능력평가 신용등급 'AA(안정적)' 상향2023.03.22 나채범 대표이사 취임2023.06.01 LIFEPLUS 펨테크연구소 설립2023.06.14 금융감독원1호 '상생,협력 금융신상품 우수사례' 선정

2023.10.27 한국ESG기준원 ESG평가 통합 A등급 3년 연속 획득2023.12.04 세종시, 금감원과 지역 사회공헌을 위한 업무 협약 체결2023.12.20 여성가족부 부여 '가족친화기업' 인증 획득2024.03.15 한화 시그니처 여성 건강보험 '매출 100억' 돌파2024.05.28 서울시와 '웰컴키즈 안심보험' 운영을 위한 업무협약 체결2024.06.12 CCM 소비자중심경영 9회 연속인증(2) 한화자산운용(주)

2020년 3월 한화생명보험㈜ 주주배정 유상증자 결정

2021년 04월 이사회 산하 ESG위원회 신설

2021년 05월 펀드 직판 Application ‘PINE’ 출시

2021년 08월 한화투자증권㈜ 계열사 보유 지분 인수2022년 05월 한화생명보험㈜ 주주배정 유상증자 결정(5,000억원)

2022년 06월 중국법인 PFM 라이선스 반납

2022년 08월 미주법인 이전 (뉴욕→샌프란시스코, 뉴욕 거점은 사무소 전환)

2022년 08월 중국법인 상하이 사무소 설립, 상호 변경 (‘한화투자관리유한공사’ → ‘한화(천진)운용관리유한공사) 2023 년 03월 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사 (한화리츠 ) 상장

(3) Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam) : 베트남현지법인

2005년 12월 하노이 주재사무소 설립

2008년 06월 베트남 재무부 사업인가서 획득

2008년 09월 법인 설립 (Korealife, 자본금 6천만불)

2009년 04월 영업 개시 (하노이 1개, 호치민 2 개 지점)

2012년 12월 전국 지점망 구축

2013년 01월 사명 변경 (Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam))

2014년 06월 자본금 증자 (4천 3백만불, 총 1억 3백만불)

2018년 06월 자본금 증자 (1억 3천만불, 총 2억 3천만불)

2020년 09월 자회사 Hanwha Financial Technology(HFT) 설립 인가2020년 12월 자회사 Hanwha Financial Technology(HFT) 자본금 출자 (4천억동, 약 192억원)

(4) PT. Hanwha Life Insurance Indonesia: 인도네시아 현지법인

1994년 08월 PT.Multicor Life Insurance 설립2012년 12월 한화 생명 인수, 지분율 80%

2013년 03월 151억원 증자, 지분율 95.1%

2013년 10월 사명 변경 및 영업 개시

2014년 11월 257억 증자, 지분율 98.1%

2016년 11월 1,513억원 증자, 지분율 99.6%2023년 03월 Lippo 손해보험 지분 인수, 지분율(47.7%)2023년 07월 의무공개매수(MTO)통한 지분 확대(47.7% →59.5%)(5) PT Lippo General Insurance Tbk

1963.09 PT Asuransi Brawidjaja 설립1964.01 PT Maskapai Asuransi Marga Suaka 사명변경1982.10 PT Asuransi Marga Pusaka 사명변경

1991.01 본점 소재지(자카르타) 변경1997.07 PT Lippo General Insurance 사명변경2014.10 자회사(PT Lippo Life Assurance) 영업허가2023.03 자회사(PT Lippo Life Assurance) 매각2023.03 한화생명 인도네시아법인(47.7%) 및 한화손보 인수(14.9%)2023.07 한화생명 인도네시아법인 의무공개매수(MTO) 지분 확대(59.5%)(6) 캐롯손해보험(주)

2020.01.13 일반보험 상품 판매 개시

2020.02.10 업계 최초 PER-MILE 자동차보험 상품 판매 개시2020.02.10 업계 최초 이커머스 '반품보험' 출시

2020.02.17 본사 사옥 이전(페럼빌딩 → 파인에비뉴)2020.04.06 국내최초 언택트 AI 기술 도입 ‘폰케어 액정안심보험’출시2020.04.08 현대자동차와 단독 제휴, ‘디지털 키’ 특화 자동차보험 출시2020.04.17 국내최초 언택트 AI기술 도입, ‘캐롯폰케어 액정안심보험’출시2020.04.29 국내최초 트랜스포밍형 상품, ‘스마트ON 레저상해보험’출시2020.06.09 보험 스위칭 시스템 특허권 취득2020.06.29 중고차 보험시장 진출(K CAR 제휴)2020.07.06 현대차 그룹과 커넥티드 카 데이터 연동2020.07.13 골프존 멤버십 홀인원 보험 탑재2020.07.15 ‘캐롯9900 어린이보험’출시2020.07.27 레드닷 디자인 어워드 2020 본상 수상2020.07.31 전국 단위 ‘출동 보상 서비스’ 강화2020.08.03 캐롯의’AI영상인식기술’,SK텔레콤 ‘휴대폰 보험 가입 서비스’ 도입2020.09.17 부모님 안심 GIFT 보험’출시2020.10.16 대리운전종합보험’출시2020.11.26 피싱,해킹 금융사기보상보험’출시2020.12.17 SKT T맵 안전운전캠페인' 실시2021.01.05 ESG 경영실천 선언

2021.01.11 퍼마일보험 가입계약 10만건 돌파

2021.03.11 캐롯포인트 제도 도입

2021.04.20 캐롯플러그 관련 특허권 획득

2021.05.24 퍼마일보험 가입계약 20만건 돌파

2021.06.28 1000억원 규모 유상증자 실시

2021.08.05 한국도로공사와 '화물차 안전운전 프로그램’ MOU 체결

2021.10.19 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 30만건 돌파

2021.12.23 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 40만건 돌파

2022.01.17 IT기업 정체성 강화를 위한 신규 CI 공개

2022.02.08 소상공인 원스톱 보험 솔루션 '내가게보험' 출시

2022.02.28 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 50만건 돌파2022.05.03 네이버파이낸셜 반품보험 출시

2022.05.09 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 60만건 돌파

2022.05.12 캐롯멤버스Auto 론칭2022.07.12 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 70만건 돌파2022.08.29 유상증자 실시(1,750억원)2022.09.01 문효일 대표이사 취임2022.09.23 '퍼마일자동차보험' 가입 계약 수 80만건 돌파2022.11.29 '캐롯 마음튼튼 우리아이보험' 출시2022.12..01 '퍼마일자동차보험' 가입 계약 수 90만건 돌파2023.02.24 정보보호관리체계(ISMS) 인증 취득2023.03.14 현대자동차그룹 커넥티드카 대상 할인 특약 제공2023.03.20 한국교통안전공단 광주전남본부와 교통안전 체계 구축 MOU 체결2023.04.26 캐롯 투게더 운전자보험 출시2023.05.18 엔카닷컴과 데어터 기반 신규 사업모델 개발 위한 MOU 체결2023.05.24 차는 쉬게하고 걸음 장려하는 '휴카(休Car)' 캠페인 전개2023.06.23 고객 패널 프로그램 '보이스 캐롯(Voice Carrot)' 운영2023.08.01 '오늘도 굿 드라이버 프로젝트 전남' 캠페인 전개2023.08.01 신규광고모델 고윤정 발탁, 퍼마일보험 신규광고 캠페인 영상 2편 공개2023.08.11 퍼마일자동차보험 티맵 안전운전할인 특약 출시2023.09.01 퍼마일자동차보험 ('23년 8월) 재가입률 91.3% 달성2023.09.15 캐롯 모바일앱용 타로ㆍ운세 서비스 출시2023.11.09 퍼마일자동차보험 누적 가입 150만건 돌파2023.11.30 모바일앱 '마이캐롯' 서비스 개편2023.12.03 안전한 도로 위한 선행스택 쌓기 플로깅 전개2023.12.18 퍼마일 주행데이터 결산 '캐롯 리포트 2023' 공개2023.12.22 기업가치 1조 원 달성

2024.02.01 퍼마일자동차보험 ('24년 1월) 재가입률 91.5% 달성2024.02.14 퍼마일자동차보험 누적 가입 170 만건 돌파2024.02.19 인도네시아 리포손해보험 BBI 솔루션 구축 사업 수주2024.02.29 만나플러스와 손잡고 렌탈 및 개인용 '퍼아워 이륜차보험' 출시2024.03.05 해외여행보험 안전여행 축하 포인트 지급 서비스 출시2024.03.07 캐롯드라이브 & 캐롯워크 서비스 오픈2024.03.28 '기술 품은 삶' 표현한 새로운 CI 공개2024.04.03 운전자보험 핵심 담보 보장 확대2024.04.05 신규 광고 캠페인 영상 '원터치 사고접수' 편 공개2024.04.11 로고 모션 공모전 개최2024.04.23 가입 후 안전 운전시 보험료 최대 20% 추가 할인 자동차보험 신상품 공개2024.05.14 자동차보험 '항인의 신세계' 신규 광고 영상 공개2024.05.20 고객 패널 프로그램 '보이스 캐롯' 2기 운영2024.05.23 펫커머스 어바웃펫과 손잡고 펫보험 상품 출시2024.06.10 해외여행보험 얼리버드 할인, 동반인 할인 추가하며 트리플 혜택 제공(7) 한화생명금융서비스(주)

2021 . 04 한화생명보험 ( 주 ) 개인영업부문 문적분할 설립 ( 자본금 2,000 억원 )

2022 . 10 통합영업지원플랫폼 ' 오렌지트리 ' 오픈

2023 . 01 피플라이프 ( 주 ) 인수

2023 . 09 한국투자 PE 1,000 억원 투자 유치 (8) 피플라이프(주)

2020.01 업계 최초 정규직 보험설계사 조직 구축

2023.01 한화생명금융서비스㈜ 자회사로 편입

2023.02 헬스케어 플랫폼 기업 ‘이브이케어 ’ MOU체결

병원에서 만나는 ‘M보험클리닉 2024.02 병원에서 만나는 ‘M보험클리닉 ’ 신규 론칭

(9) 한화투자증권(주) 2023 . 12 마이데이터 서비스 출시 2023 . 07 토스뱅크 제휴 장외채권 매수 서비스 출시 2023 . 06 인도네시아 칩타나다 증권 및 자산운용 인수계약 체결 2023.03 한화투자증권 한두희 대표이사 선임 2023 . 02 미국주식 주간거래 서비스 실시 2022.12 한화투자증권 여성가족부 가족친화 인증 취득2022.12 한화투자증권 금융감독원과 기후리스크 관리모형 개발을 위한 업무협약 체결2022.09 한화투자증권 국내주식 소수점 거래 서비스 실시2022.07 한화투자증권 소셜아이어워드 2022 증권 블로그 대상 수상2022.07 한화투자증권 미국주식 애프터마켓 서비스 실시2022.05 한화투자증권 글로벌ESG사업부 2021 올해의 딜 선박리스금융 부문 수상2022.05 한화투자증권 스태티스타 대한민국 100대 ESG 챔피언 선정2022.03 한화투자증권 해외주식 소수점 거래 서비스 실시2022.03 한화투자증권 2022 매경 증권대상 베스트 판매사 수상2022.02 한화투자증권 더벨 2022 Korea Wealth Management Awards 올해의 펀드 판매사 수상2022.02 한화투자증권 기업지배구조헌장 제정2021.12 한화투자증권 과학기술정보통신부 주관 2021 ARS 운영실태 평가 우수기 관 표창2021.12 한화투자증권 환경경영(ISO 14001) 국제표준 인증 획득2021.12 한화투자증권 우리은행 디지털 및 글로벌 신사업 제휴2021.11 한화투자증권 2021 대한민국 커뮤니케이션대상 블로그 및 카페 부문 우수상 수상2021.10 한화투자증권 베트남 법인 Pinetree 증권 2021년 디지털 트랜스포메이션 혁신 어플리케이션 증권부문 수상2021.08 한화투자증권 중개형 ISA 출시2021.07 한화투자증권 ESG위원회 신설2020.12 한화투자증권 싱가포르 법인 Pinetree 증권 출범2020.10 한화투자증권 안면인식기술 활용한 비대면 계좌개설 서비스 실시2020.01 한화투자증권 해외송금 서비스 실시(10) Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)2021.12 소셜 트레이딩 앱 PineX 출시2021.11 베트남동 1조 5,100억(약 770억원)으로 자본금 증자 (한화투자증권 지분율 98.97%)2021.07 '2021 디지털 트랜스포메이션 혁신 어플리케이션' 증권부문 단독 수상 (International Data Group, 베트남 증권업협회 주관)2021.03 첫 분기흑자 달성2021.01 베트남동 1조(약 490억원)로 자본금 증자(한화투자증권 지분율 98.78%)

2020.11 증권인수업무 라이선스 취득

2020.10 자체 원장 시스템 런칭

2020.10 Stock123 User 수 10만명 확보 (ID 기준, 10/5)

2020.07 Stock123 구글 트렌드 1위 달성 (파이낸스 부문, 7/17)

2020.04 Stock123 및 Alpha Trading 앱 업데이트

(11) DP Real Estate America LLC2022.05 회사 설립2022.08 자본금 증자2022.08 미국 샌프란시스코 소재 오피스 빌딩 매입(12) Hanwha Asset Management(USA) Ltd.2016.11 국내인허가(해외직접투자) 신고 완료2017.02 자본금납입(USD 10,000,000) (총 자본금 USD 1,000만, 100% 자회사)2017.07 RIA (Registered Investment Advisor) 라이선스 취득 완료2017.10 해외채권 재일임2021.10 자본금 추가 증자(증자금액 USD 30,000,000), 총 자본금 USD 40,000,0002022.07 자본금 추가 증자 (증자금액 USD 170,000,000), 총 자본금 USD 210,000,0002022.08 법인 이전 (뉴욕→샌프란시스코, 기존 뉴욕 거점은 지점 개념으로 유지) 2023 . 01 Next Generation Opportunity 펀드 1호 출시 (13) 한화위탁관리부동산투자회사(주)2022.05 회사 발기 설립 (자본금: 3억원 / 납입금: 3억원 / 발행주식: 60만주 / 주당 발행가액: 500원)2022.11 보통주 47,400,000주 제3자배정 유상증자 신주발행 한화손해보험빌딩(여의도사옥)외 4개빌딩 취득2023.03 한국거래소 유가증권시장 상장

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

본점 소재지 : 07345 서울특별시 영등포구 63로 50 (여의도동, 63 한화생명빌딩)

한화생명보험 주식회사

변경 : 해당사항 없음

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료또는 해임
2020.03.23	정기주총	-	-	사외이사 최선집
2020.03.23	정기주총	-	사내이사 김현철	-
2020.03.23	정기주총	-	사외이사 김경한	-
2020.03.23	정기주총	-	사외이사 박승희	-
2020.03.23	정기주총	사내이사 홍정표	-	-
2020.03.23	정기주총	사외이사 이승우	-	-
2020.12.31	-	-	-	사내이사 김현철
2021.03.15	정기주총	-	-	사내이사 홍정표
2021.03.15	정기주총	-	-	사외이사 김경한
2021.03.15	정기주총	-	-	사외이사 박승희
2021.03.15	정기주총	-	대표이사 여승주	-
2021.03.15	정기주총	-	사외이사 황영기	-
2021.03.15	정기주총	사내이사 이경근	-	-
2021.03.15	정기주총	사내이사 김중원	-	-
2021.03.15	정기주총	사외이사 이인실	-	-
2021.03.15	정기주총	사외이사 조현철	-	-
2022.03.24	정기주총	-	-	사외이사 이승우
2022.03.24	정기주총	-	사외이사 황영기	-
2022.03.24	정기주총	사외이사 김세직	-	-
2022.10.31	-	-	-	사내이사 이경근
2023.03.23	정기주총	-	대표이사 여승주	-
2023.03.23	정기주총	-	사내이사 김중원	-
2023.03.23	정기주총	-	사외이사 황영기	-
2023.03.23	정기주총	-	사외이사 이인실	-
2023.03.23	정기주총	-	사외이사 조현철	-
2023.03.23	정기주총	사내이사 신충호	-	-
2024.03.21	정기주총	-	-	사외이사 황영기
2024.03.21	정기주총	-	-	사외이사 김세직
2024.03.21	정기주총	-	-	사외이사 조현철
2024.03.21	정기주총	-	사외이사 이인실	-
2024.03.21	정기주총	사외이사 임성열	-	-
2024.03.21	정기주총	사외이사 박순철	-	-
2024.03.21	정기주총	사외이사 정순섭	-	-

라. 최대주주의 변동

㈜한화의 ㈜한화건설 흡수합병에 따라 당사의 최대주주가 ㈜한화건설에서 ㈜한화로 변경되었습니다.

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	비 고
2021-04-14	㈜한화건설	217,919,238	25.09	1주 교환사채 교환
2021-04-23	㈜한화건설	217,919,130	25.09	108주 교환사채 교환
2021-04-28	㈜한화건설	217,919,118	25.09	12주 교환사채 교환
2022-11-02	(주)한화	375,519,118	43.24	(주)한화의 (주)한화건설 흡수합병

마. 상호의 변경해당사항 없음

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과 해당사항 없음

사. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등을 한 경우그 내용

구 분	회사명	내용
지배회사	한화생명보험(주)	- 당사는 2021년 4월 1일 개인영업본부 산하 보험 모집 및 지원 사업부문을 분할하여 종속회사 한화생명금융서비스(주)를 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중하여 신속한 의사결정을 통한 경영효율을 제고하기 위한 것으로, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다.- 당사는 사업 특성 및 제약 요소 등을 종합적으로 고려하여 사업효율 제고 목적으로 2021년 7월 22일 회사의 Gig Economy Platform 사업의 무형자산, 지식재산권 및 인적조직 전체를 (주)엔터프라이즈블록체인에 양도하였습니다.
주요종속회사	한화손해보험(주)	해당사항 없음
	한화자산운용(주)	- 2021년 8월 한화투자증권㈜ 계열사 보유 지분 인수 - 2022년 11월 한화위탁관리부동산투자회사 지분 매각 (제3자 배정방식의 유상증자 추진 목적으로 당사 지분 60만주 소각)
	Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam).	해당사항 없음
	PT. Hanwha Life Insurance Indonesia:	해당사항 없음
	PT Lippo General Insurance Tbk	- 자회사(PT Lippo Life Assurance) 매각(23.03) - 한화생명 인도네시아 법인(59.5%) 및 한화손보 인수(14.9%), 지분율 74.4%(23.07)
	캐롯손해보험(주)	해당사항 없음
	한화생명금융서비스(주)	해당사항 없음
	피플라이프(주)	해당사항 없음
	한화투자증권(주)	해당사항 없음
	Pinetree Securities Corporation	해당사항 없음
	DP Real Estate America LLC	해당사항 없음
	Hanwha Asset Management(USA) Ltd.	해당사항 없음
	한화위탁관리부동산투자회사(주)	해당사항 없음

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 해당사항 없음

자. 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용

구 분	회사명	내용
지배회사	한화생명보험(주)	해당사항 없음
주요종속회사	한화손해보험(주)	해당사항 없음
	한화자산운용(주)	(단위 : 주, %) 주주 관계 변경 전 변경 후 비고 주식수 지분율 주식수 지분율 한화생명 최대주주 12,000,000 100.00 114,000,000 100.00 유상증자(2020.3.31.) 114,000,000 100.00 214,000,000 100.00 유상증자(2022.5.5)
	Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam).	해당사항 없음
	PT. Hanwha Life Insurance Indonesia:	- '23.3.29, PT Lippo General Insurance Tbk 지분 47.7% 인수- '23.7.3, 의무공개매수(MTO) 통한 지분 확대(47.7%→59.5%)
	PT Lippo General Insurance Tbk	해당사항 없음
	캐롯손해보험(주)	해당사항 없음
	한화생명금융서비스(주)	해당사항 없음
	피플라이프(주)	해당사항 없음
	한화투자증권(주)	해당사항 없음
	Pinetree Securities Corporation	해당사항 없음
	DP Real Estate America LLC	해당사항 없음
	Hanwha Asset Management(USA) Ltd.	해당사항 없음
	한화위탁관리부동산투자회사(주)	해당사항 없음

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	76기 2분기(2024.06)	75기(2023년말)	74기(2022년말)
보통주	발행주식총수	868,530,000	868,530,000	868,530,000
	액면금액	5,000	5,000	5,000
	자본금	4,342,650,000,000	4,342,650,000,000	4,342,650,000,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	868,530,000	868,530,000	868,530,000
	액면금액	5,000	5,000	5,000
	자본금	4,342,650,000,000	4,342,650,000,000	4,342,650,000,000
합계	자본금	4,342,650,000,000	4,342,650,000,000	4,342,650,000,000

나. 전환사채, 신주인수권부사채 등 발행현황 해당사항 없음

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		1,500,000,000	-	1,500,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		874,530,000	-	874,530,000	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		6,000,000	-	6,000,000	-
	1. 감자	6,000,000	-	6,000,000	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		868,530,000	-	868,530,000	-
Ⅴ. 자기주식수		117,139,750	-	117,139,750	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		751,390,250	-	751,390,250	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	117,139,750	-	-	-	117,139,750	-
		장내 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장외직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	보통주	117,139,750	-	-	-	117,139,750	-
		소계(a)	우선주	-	-	-	-	-	-
	신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		수탁자 보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	우선주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			보통주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			우선주	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	117,139,750	-	-	-	117,139,750	-
총 계(a+b+c)			우선주	-	-	-	-	-	-

다. 다양한 종류의 주식 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 이력 (1) 정관의 최근 개정일 - 2023.03.23 (2) 정관변경 안건이 주주총회 안건에 포함 되었는지 여부 - 해당사항 없음

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2023.03.23	제74기 정기주주총회	배당기준일과 의결권기준일을 분리하고, 배당기준일을 이사회 결의로 지정할 수 있도록 관련 규정을 반영	상법에 대한 법무부 유권해석 및 표준정관 개정

다. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부
1	보험업법이 규정하는 보험업	영위
2	제1호 외에 보험업법 또는 그 밖의 법령에 의해 허용되는 업무	영위
3	제1호 및 제2호에 금융감독위원회 등 감독기관의 인, 허가 등을 받은 업무	영위

라. 정관상 사업목적 변경 내용공시대상기간 중 정관상 사업목적 변경 사항이 없습니다.마. 정관상 사업목적 추가 현황공시대상기간 중 정관상 사업목적 추가 사항이 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

한화생명보험 (주 )와 그 종속회사가 영위하는 사업은 국내외 생명보험업 및 손해보험업 , 자산운용업 , 금융투자업 등이며 , 부문별 주요 사업내용은 아래와 같습니다 .

[ 생명보험 ]

2024 년 상반기 신계약 CSM은 보장성 중심의 보험상품 판매등으로 9,965억원 의 견조한 수준을 기록하였습니다 . 또한 견고한 CSM으로부터 창출되는 보험이익 및 안정적인 투자수익 등을 바탕으로 2024년 상반기 당기순이익은 3,478억원을 달성하였습니다 . ( 별도 재무제표 기준 )이는 新제도 도입에 따라 수익성 중심의 경영전략을 지속 추진한 결과입니다 .한편 , IFRS17 과 IFRS9을 적용한 2024년 상반기 별도 재무제표 기준 자산은 115조 8,824억원입니다 . 전사적 재무건전성에 대한 신용등급은 국내 3대 신용평가사 (한국기업평가 , NICE신용평가 , 한국신용평가 )로부터 AA+를 획득하여 회사의 견고한 보험이익 , 우수한 채널경쟁력 , 수익성 중심의 상품전략 등을 인정받고 있습니다 .한화생명은 ESG 평가에서 2020년 ~2023년 4년 연속으로 A등급을 획득하였습니다 . 앞으로도 에너지 효율화 , 사회공헌 , 협력사 상생 등 동반을 통해 사회경제적 가치를 창출하는 경영을 지속하겠습니다 . 한화생명금융서비스는 자회사형 법인보험대리점으로 다수의 생손보 보험회사와 보험계약 체결을 대리하고 있습니다 . 2024 년 상반기 별도 재무제표 기준 영업수익 9,605 억원 , 영업이익 586 억원 , 당기순이익 544 억원 을 기록하였으며 , 보험의 First & Next, 고객의 삶과 함께 하는 한화생명금융서비스라는 비전 아래 영업 전문성을 강화하고자 노력하고 있습니다 . 피플라이프는 2024 년도 상반기 별도 재무제표 기준 영업수익 1,857 억 , 영업이익 83 억원 , 당기순이익 63 억원 을 기록하였으며 , 23 년 1 분기 한화생명금융서비스의 자회사로 편입됨에 따라 한화의 축적된 노하우와 체계적인 시스템을 바탕으로 향후 시너지 효과를 기대하고 있습니다 . 베트남법인은 생명보험 사업을 영위하고 있으며 안정적인 조직 확보와 실적 성장으로 현지 생명보험 시장에서 성공적으로 정착하였습니다. 2024년 상반기 수입보험료는 941억원이며 GA확대 및 리크루팅 활성화 등 전속채널 강화 및 신규채널 확장 추진을 하고 있고 투자 환경 변화를 선제적으로 대응하여 장기적으로 안정적인 투자수익을 확보하려 노력하고 있습니다.

인도네시아 법인은 개인채널 중심의 안정적 영업기반 마련을 위해 현지 자와섬, 수마트라섬, 슬라웨시섬의 대도심 지역 (자카르타, 메단, 수라바야, 마카사르)을 중심으로 보유조직의 양적, 질적 개선을 추진 중에 있습니다. 2024년 상반기 수입보험료는 107억원이며, 개인채널 이외에도 방카슈랑스, 단체채널 등의 전략채널을 운영하며 멀티채널의 종합 생명보험회사로서 시장에서의 경쟁력 확보를 도모하고 있습니다.

리포손해보험의 ’ 24 년 상반기 수입보험료는 1,544 억이며 , 건강보험을 주력으로 판매하고 있습니다 .

코로나 19 팬데믹 이후 건강보험의 손해율이 상승하는 추세이나 , 갱신 보험료 할증 등을 통해 손해율을 관리하고 있습니다 .

수익성 강화를 위해 재물보험 판매를 확대하는 한편 다이렉트 리테일 보험 판매확대를 지속적으로 추진하고 있습니다 .

[손해보험]

1) 한화손해보험(주)

한화손해보험은 대한민국 최초 민족자본 설립 손해보험사로 장기, 자동차, 일반보험분야에서 고객의 니즈에 맞는 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 2024년 상반기 경영현황은 별도 재무제표 기준으로 영업이익 3,362억원입니다. 당기순이익은 전년 동기대비 25.8%가 증가한 2,547억원을 시현하였습니다.보험서비스결과로 보험영업수익 2조 3,877억원에 보험서비스비용 1조 9,253억원, 출재보험손실 1,155억원, 기타사업비용 845억원으로 2,624억원의 이익을 기록하였으며, 자산운용(투자영업손익)에서 2,716억원의 이익과 보험금융손익으로 1,979억원의 손실을 기록하여 상기금액의 흑자를 시현하였습니다. 아울러 당사는 금융소비자보호법 시행에 맞춰 금융소비자보호 헌장 개정, 소비자 보호체계 강화 등을 통해 소비자 권익 보호에 최선을 다하고 있습니다. 또한 환경 및 기업의 사회적 책임을 다하기 위해 ESG경영을 강화, 2021~22년 ESG 연간 평가에서 종합등급 A등급을 연속으로 획득하였습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 영업의 현황"부터 "5. 재무건전성 등 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2) 캐롯손해보험(주) 당사는 국내 최초의 디지털 보험사로 '고객이 필요로 하는 상황에서, 고객이 이용한 만큼 지불하는 '보험 서비스를 통해 고객 가치를 향상하고 사회적 가치를 창출하고 있습니다. 고객의 필요에 따라 보장을 개시할 수 있는 'Smart On 보험 시리즈'와 고객이 주행한 거리만큼 보험료를 지불하는 '퍼마일 자동차 보험'등 기존 보험과는 차별화된 서비스 제공으로 합리적 소비를 원하는 고객들의 호응을 얻고 있습니다. 2024년 2분기 경영현황은 별도 재무제표 기준으로 영업이익 -301억원입니다. 당기순이익은 전년 동기대비 143억 감소한 -308억원을 시현하였습니다.보험서비스결과로 보험영업수익 2,244억원에 보험서비스비용 2,558억원, 출재보험수익 32억원, 기타사업비용 39억으로 321억원의 손실을 기록하였으며, 투자영업손익에서 20억원의 이익을 기록하였 습니다. 캐롯손해보험은 디지털보험사로 일반 점포를 두고 있지 않으며, 전국의 11개의 보상부를 운영하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 영업의 현황"부터 "5. 재무건전성 등 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. [자산운용]1) 한화자산운용(주)

한화자산운용은 2024년 6월말 기준 자산운용시장 전체 수탁고의 5.8% 비중을 점유하고 있는 업계 5위 회사로 펀드 운용, 상품개발, 리서치, 컴플라이언스, 리스크 관리 등 각 업무 분야에서 국내 최고 수준의 전문성과 노하우를 보유하고 있습니다.자산운용시장 전체 수탁고 (순자산기준 )는 2024 년 6월말 기준 1,756.5조원으로 2023년 3월 1,694.7조원 대비 3.6% 증가했습니다 . 동일 기간 동안 펀드는 1,023.4조원에서 1,062.7조원으로 3.8% 증가했고 , 일임은 671.3조원에서 693.8조원으로 약 3.4% 증가하였습니다 .

전체 수탁고는 101.7 조원으로 2023 년 3 월말 101.3 조원 대비 0.4 조원 (0.04%) 증가했습니다 . 같은 기간 동안 펀드는 40.5 조원에서 40.9 조원으로 0.4 조원 (0.1%) 증가했고 , 일임은 60.8 조원에서 60.8 조원으로 0.0 조 (0.0%) 증가하였습니다 .

2) Hanwha Asset Management (USA) Ltd. 미국 뉴욕에 소재한 Hanwha Asset Management (USA) Ltd.는 한화생명의 ‘Hanwha Life Investment(USA) LTD.’를 한화자산운용이 100% 지분 인수하여 설립한 회사입니다. 설립 시점은 2017년 2월이며, 2022년 9월 현재 자본금 규모는 USD 210M$ 입니다. (최초 자본금 USD 10M$이었으나, ’21, ’22 두 차례에 걸쳐 자본금 증자 실시) 한화자산운용을 대상으로 한 해외채권, 대체투자 자문 서비스, LDI채권 일임운용 등이 주력 사업이며 2020년부터 흑자 전환하여 안정적 수익 기반을 유지하고 있습니다. [금융투자] 1) 한화투자증권(주)

한화투자증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있으며, 2024년 6월 말 현재 총 임직원 수는 1,117명이며, 40개 지점, 2개의 해 외 현지법인을 운영하고 있습니다. 당사는 금융투자업의 주된 사업영역인 주식/채권 등의 유가증권 중개, 펀드/신탁/랩 등 각종 금융상품의 개발 및 판매, 고객 포트폴리오 설계 등의 자산관리업무(WM 및 Wholesale)와 자기자본 투자, 고객상품 운용과 같은 트레이딩업무(Trading), 유가증권 인수주선, M&A자문, PF 등의 투자은행업무(IB) 등을 아래의 영업부문에서 영위하고 있습니다.

사 업 부 문
WM부문	40개 지점 등
Wholesale부문	Equity본부, 법인금융본부
Trading부문	FICC본부, Equity운용본부, 파생전략본부, Trading기획팀
IB1부문	Project금융본부, 부동산금융본부, 글로벌ESG본부,신기술금융본부, 전략투자팀, IB1기획팀
IB2부문	기업금융본부, IPO본부, IB2기획팀

註) 2024.06.30 기준

한화투자증권의 2024 회계연도(제64기) 반기 말 연결기준 총자산은 13조 337억원 , 자기자본 1조 6,581억원이며 반기순이익은 573억원(별도기준 반기순이익 270억원)입니다.

한화투자증권의 2024 회계연도 반기 말 별도기준 사업부문별 수익비중 (순영업수익 )은 WM 68%, Trading 25% , Wholesale 15%, IB1 -23%, IB2 -2%, 기타 17% 이며 ,

상세한 내용은 동 반기보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용 - 2. 영업의 현황 ' 부분을 참고하시기 바랍니다 .

2) Pinetree Securities Corporation(베트남현지법인) 베트남 하노이에 소재한 Pinetree Securities Corporation은 2003년 2월에 설립되었고당사가 2019년 4월에 인수후, 증자를 통하여 2024년 6월 말 기준 자기자본(자본총계)은 약 830억원, 당사 지분율은 99.99% 입니다.베트남 현지법인은 소형 온라인증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스가 주력사업으로 '21년 1분기부터 흑자전환에 성공하였으며,'23년 연간 세전이익 15억원에 이어 '24년 반기 세전이익 13억원으로 안정적인 흑자기반을 구축하였습니다. [기타]1) DP Real Estate America LLC 미국 부동산을 매입하여 임대하는 업무 등 (부동산 매매업, 임대업 등)을 영위하고 있으며, 샌프란시스코 핵심 지역에 소재한 오피스 빌딩을 매입하여 임대 및 빌딩운영업무 수행하고 있습니다. 2) 한화위탁관리부동산투자회사(주)

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사 (이하 , 한화리츠㈜ )는 2022년 5월 10일 부동산투자회사법에 의하여 설립하였으며 , 기관 및 개인 등 투자자들로부터 자금을 확보하여 부동산 또는 부동산 관련 자산에 투자 ,운용하고 , 그 수익을 투자자에게 배당 , 이자 등으로 지급하는 것을 목적으로 하고 있습니다 .

한화리츠㈜는 한화손해보험 (주 ) 여의도사옥과 한화생명보험㈜ 4개 사옥 (노원 , 평촌 , 중동 , 구리 )을 자산으로 보유하고 있으며 , 유가증권시장에 상장되어 있는 오피스 전문 리츠이며 , 한화그룹 Sponsor를 통해 한화생명보험㈜ , 한화생명금융서비스 , 한화손해보험 (주 )을 주요 임차인으로 하고 있습니다 .

2. 영업의 현황

[한화생명보험(주)] 가. 영업의 현황

(1) 자금 조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구분		2024.06			2023			2022
구분		준비금평잔	부리이율	비중	준비금평잔	부리이율	비중	준비금평잔	부리이율	비중
생명보험	보장성보험	49,489,610	4.52	42.5	47,625,284	4.59	41.7	45,729,032	4.70	40.5
	저축성보험	38,353,379	4.42	32.9	38,614,173	4.48	33.8	38,730,583	4.42	34.3
	단체보험	750,707	4.42	0.6	725,719	5.06	0.6	692,430	5.27	0.6
	기타	27,917,027	-	24.0	27,216,023	-	23.8	27,893,182	-	24.7
	합계	116,510,723	4.48	100.0	114,181,200	4.54	100.0	113,045,227	4.58	100.0

주1) 기타 = (특별계정)책임준비금 + 지급준비금 +계약자이익배당준비금 + 손실보전준비금 + 최저보증준비금 + 재보험료적립금

주2) 준비금평잔 : 상품유형별 (순보식보험료적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금 - 해약공제액) 의 분기 산술평균잔액

주3) 2022, 2023는 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성, 2024은 전년과 동일 기준으로 작성

(2) 자금운용실적(가) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구 분	2024.06	2023	2022
총 자 산(A)	115,882,363	114,793,102	104,398,305
운용자산(B)	113,583,509	112,257,055	99,552,533
자산운용률(B/A)	98.02	97.79	95.36

주1) 총자산은 특별계정자산 제외주2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙에서 정한 비운용자산 제외주3) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임 (나) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원, %)

구 분			2024.06		2023		2022
구 분			금액	비율(수익률)	금액	비율(수익률)	금액	비율(수익률)
운용자산	대출	기말잔액	15,786,133	13.90	16,585,284	14.77	22,306,981	22.41
	대출	운용수익	327,987	4.09	725,880	4.39	1,031,730	4.61
	유가증권	기말잔액	93,406,426	82.24	90,459,271	80.58	72,329,180	72.65
	유가증권	운용수익	1,972,361	4.34	4,133,077	4.65	2,156,064	2.89
	현·예금 및 신탁	기말잔액	1,629,691	1.43	2,432,337	2.17	2,006,648	2.02
	현·예금 및 신탁	운용수익	17,151	1.70	37,573	1.57	10,859	0.54
	부동산	기말잔액	2,761,260	2.43	2,780,164	2.48	2,909,723	2.92
	부동산	운용수익	33,702	2.45	129,240	4.65	140,770	4.84
	계	기말잔액	113,583,509	100.00	112,257,055	100.00	99,552,533	100.00
	계	운용수익	2,351,202	4.21	5,025,770	4.55	3,339,424	3.28

주1) 운용수익 : 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준

(단, 재산관리비, 손상차손, 미수금에 대한 대손상각비, 기타투자손익 등 상기 운용자산에 부합하지 않는 투자손익은 제외)

주2) 운용수익률 : 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준

주3) 유가증권 : 외환손익 및 파생상품 거래/평가손익 포함

주4) 대출금 : 대손충당금 공제후 기준, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함

주5) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임

(다) 대출금 운용내역

(단위 : 백만원, %)

종 류		2024.06		2023		2022
종 류		금 액	비율	금 액	비율	금 액	비율
개 인		7,124,610	44.92	7,366,377	44.25	14,680,692	65.65
기 업	대기업	3,834,970	24.18	4,041,392	24.27	3,447,100	15.41
기 업	중소기업	4,899,859	30.90	5,241,115	31.48	4,234,522	18.94
합 계		15,859,439	100.00	16,648,884	100.00	22,362,314	100.00

주1) 대손충당금 차감전 금액, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함주2) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임 (라) 대출금의 잔존기간별 잔액

(2024.6.30일 기준)

(단위 : 백만원)

1년이하	1년초과~3년이하	3년초과~5년이하	5년초과	합 계
4,308,100	3,026,515	393,504	8,131,321	15,859,439

주1) 보험약관대출금 제외주2) 대손충당금 차감전 금액, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함 (마) 유가증권 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구 분		2024.06		2023		2022
구 분		기말잔액	비율	기말잔액	비율	기말잔액	비율
국내	국공채	32,232,572	34.51	30,658,590	33.89	24,916,422	34.45
	특수채	12,352,569	13.22	14,030,194	15.51	11,372,347	15.72
	금융채	1,601,491	1.71	1,052,341	1.16	814,674	1.13
	회사채	5,534,942	5.93	5,700,367	6.30	2,791,255	3.86
	주 식	7,335,008	7.85	7,173,894	7.93	3,977,204	5.50
	기 타	21,853,681	23.40	20,259,450	22.40	14,383,219	19.89
소 계		80,910,263	86.62	78,874,837	87.19	58,255,121	80.54
해외	외화증권	12,496,163	13.38	11,584,433	12.81	14,074,059	19.46
소 계		12,496,163	13.38	11,584,433	12.81	14,074,059	19.46
합 계		93,406,426	100.00	90,459,271	100.00	72,329,180	100.00

주) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임 (바) 유가증권 시가정보

(2024.06.30일 기준)

(단위 : 백만원)

구 분	취득가액(A)	시가(B)	평가손익 (B-A)
상장주식	2,992,543	3,214,961	222,418
비상장주식	300,947	214,706	(86,241)
합 계	3,293,491	3,429,668	136,177

주) 출자금 및 지분법 주식 제외 (사) 현·예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)

종 류	2024.06		2023		2022
종 류	기말잔액	비율	기말잔액	비율	기말잔액	비율
요구불	28,022	1.72	130,709	5.37	13,751	0.69
저축성	1,601,668	98.28	2,301,627	94.63	1,992,897	99.31
합 계	1,629,691	100.00	2,432,337	100.00	2,006,648	100.00

주) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임 나. 영업종류별 현황(1) 보험종목별 보유계약현황

(2024.06.30일 기준)

(단위 : 건, 억원, %)

구분		보장성보험	저축성보험	단체보험	특별계정	합 계
생명보험	건수	7,707,393	844,663	552,703	2,768,235	11,872,994
	금액	2,119,369	315,550	24,680	616,248	3,075,848
	금액비중	68.9	10.3	0.8	20.0	100.0

주1) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 퇴직보험, 원리금보장형 퇴직연금), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성

주2) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성

(2) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 백만원, %)

구분		2024.06		2023		2022
구분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명보험	보장성보험	3,977,607	47.8	6,750,781	47.9	6,295,542	33.8
	저축성보험	2,616,292	31.4	2,757,379	19.6	7,825,096	42.0
	단체보험	64,163	0.8	113,993	0.8	105,741	0.6
	특별계정	1,666,137	20.0	4,457,317	31.7	4,402,075	23.6
	합계	8,324,199	100.0	14,079,470	100.0	18,628,453	100.0

주1) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 퇴직보험, 원리금보장형 퇴직연금), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성

주2) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성

(3) 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 백만원, %)

구분		2024.06		2023		2022
구분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명보험	보장성보험	2,358,376	32.4	4,403,299	30.6	4,189,231	23.0
	저축성보험	2,668,589	36.7	5,787,528	40.2	8,911,604	48.8
	단체보험	60,168	0.8	103,997	0.7	96,670	0.5
	특별계정	2,187,364	30.1	4,102,748	28.5	5,035,256	27.6
	합계	7,274,496	100.0	14,397,573	100.0	18,232,761	100.0

주1) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 퇴직보험, 원리금보장형 퇴직연금), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성

주2) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성

(4) 모집형태별 영업현황(가) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분	모집형태	모집경로
개인	임직원, 보험설계사, 대리점, 방카슈랑스, 기타	자동이체, 지로, 방문, 기타
단체	임직원, 보험설계사, 대리점, 기타	자동이체, 지로, 방문, 기타

(나) 모집형태별 초회보험료

(단위 : 백만원, %)

구분		모집형태	2024.06		2023		2022
구분		모집형태	금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명보험	보장성보험	임직원	16	0.0	6	0.0	14	0.0
		설계사	0	0.0	0	0.0	22	0.0
		대리점	117,193	6.4	185,723	27.3	97,276	1.7
		중개사	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		방카슈랑스	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		기타	188	0.0	305	0.1	218	0.0
		합계	117,397	6.4	186,034	27.4	97,530	1.7
	저축성보험	임직원	319	0.0	275	0.1	6,482	0.1
		설계사	0	0.0	0	0.0	111	0.0
		대리점	14,861	0.8	33,455	4.9	1,615,656	27.7
		중개사	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		방카슈랑스	1,553,549	85.0	105,806	15.6	3,855,768	66.2
		기타	744	0.1	1,211	0.2	1,067	0.0
		합계	1,569,473	85.9	140,747	20.7	5,479,084	94.1
	단체보험	임직원	13,654	0.8	17,171	2.5	16,985	0.3
		설계사	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		대리점	78	0.0	173	0.0	135	0.0
		중개사	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		방카슈랑스	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		기타	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		합계	13,732	0.8	17,344	2.6	17,120	0.3
	특별계정	임직원	126,179	6.9	332,476	48.9	229,815	4.0
		설계사	0	0.0	0	0.0	-1	0.0
		대리점	1,187	0.1	3,178	0.5	1,059	0.0
		중개사	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		방카슈랑스	57	0.0	152	0.0	0	0.0
		기타	92	0.0	218	0.0	1	0.0
		합계	127,515	7.0	336,025	49.4	230,874	4.0
	합계		1,828,117	100.0	680,150	100.0	5,824,608	100.0

주1) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 퇴직보험, 원리금보장형 퇴직연금), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성

주2) 기타 : TM, CM 등

주3) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성

(5) 보험종목별 실제사업비

(단위 : 백만원)

구분		2024.06	2023	2022
생명보험	보장성보험	1,861,060	2,896,762	1,834,482
	저축성보험	146,587	271,252	362,985
	단체보험	30,419	84,752	94,043
	합계	2,038,066	3,252,766	2,291,510

주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성

[한화생명금융서비스(주)]

가. 영업의 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

조달항목	유형	2024.06
조달항목	유형	잔액	비중	이자율	이자비용
은행차입금	기업일반운전자금대출	110,400	100	5.6	3,681
합계		110,400	100		3,681

(2) 자금운용실적

(가) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구 분	2024.06	2023	2022
총 자 산(A)	1,596,885	1,538,804	1,099,496
운용자산(B)	312,088	368,080	193,653
자산운용률(B/A)	19.54	23.92	17.61

(나) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원,%)

구 분			2024.06		2023		2022
구 분			금액	비율 (수익률)	금액	비율 (수익률)	금액	비율 (수익률)
운 용 자 산	유가증권	기말잔액	257,413	82	254,157	69	-	-
	유가증권	운용수익	-	-	-	-	-	-
	현·예금 및 신탁	기말잔액	54,675	18	113,923	31	193,653	100
	현·예금 및 신탁	운용수익	4,152	7.6	1,923	1.7	6,174	3.2
	계	기말잔액	312,088	100	368,080	100	193,653	100
	계	운용수익	4,152	1.3	1,923	0.5	6,174	3.2

(다) 현·예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)

종 류	2024.06		2023		2022
종 류	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률
현·예금	54,675	7.6	113,923	1.7	193,653	3.2

나. 영업종류별 현황

(1) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분	모집형태	모집경로
개인	임직원, 보험설계사	자동이체, 지로, 방문, 기타
단체	임직원, 보험설계사	자동이체, 지로, 방문, 기타

[피플라이프(주)]

가. 영업 매출 현황

(단위 : 백만원)

구분	품목	매출액(비율)
		2024년 2분기		2023년		2022년
		매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중
보험 판매수수료	생명보험상품	121,968	65.7%	207,989	66.2%	194,858	66.24%
보험 판매수수료	손해보험상품	63,754	34.3%	106,277	33.8%	99,301	33.76%
합계		185,722	100.0%	314,266	100.0%	294,159	100.00%

주1) 별도 재무제표 기준

나. 영업의 개황

구분	2024년 2분기	2023년	2022년
지점수	136 개	142 개	137개
순수 설계사 인원	3,954 명	3,820 명	3,583명
총 판매 건수	98,692 건	183,221 건	165,109건
월 평균 인당 건수	4 건	4 건	4건
월 평균 인당 월초보험료 실적	584 천원	518 천원	474천원

주1) 지점수 : 생ㆍ손해보험 협회 신고기준

주2) 순수 설계사 인원 : 임직원 유자격자 제외

다. 보험종목별 판매 실적

(단위 : 백만원)

구분		2024년 2분기	2023년	2022년
생명보험	연금/저축	236	407	999
	종신	3,669	4,889	3,226
	정기	4,492	8,479	7,769
	일반보장	953	1,369	1,440
	소계	9,350	15,144	13,434
손해보험	연금/저축	11	66	59
	보장	4,270	8,164	6,897
	일반	2,901	5,891	5,350
	자동차	11,459	23,013	23,491
	소계	18,642	37,134	35,798
합 계		27,991	52,278	49,232

주1) 월초보험료 기준

라. 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분	모집형태	모집경로
개인	임직원, 보험설계사	방문, TM
단체	임직원, 보험설계사	방문, TM

마. 모집형태별 영업현황

(단위 : 건, 백만원)

항목명	2024년 2분기		2023년		2022년
항목명	건수	금액	건수	금액	건수	금액
임직원	381	163	616	296	500	463
소속설계사	113,158	30,874	212,749	57,324	198,097	92,139
합계	113,539	31,037	213,365	57,620	198,597	92,602

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인]

가. 영업의 현황(1) 자금조달실적

(단위 : 억원)

구 분		2024.06			2023			2022
구 분		준비금 평잔	부리 이율	비중	준비금 평잔	부리 이율	비중	준비금 평잔	부리 이율	비중
생명보험	생사혼합보험	6,974	3.6%	100.0%	6,154	3.5%	100%	5,252	3.3	100%
	단체보험	1	-	0%	1	-	0%	1	-	0%
	합계	6,975	3.6%	100%	6,155	3.5%	100%	5,253	3.3	100%

나. 영업 종류별 현황

(1) 보험종목별 보유계약현황

(2024.6.30일 기준)

(단위 : 건, 억원, %)

구분	생사혼합보험	단체보험	합계
건수	356,463	14	356,477
금액	97,160	662	97,822
금액비중	99.3%	0.7%	100%

주) 금액 : 보험가입금액을 의미 (2) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 억원)

구분		2024.06		2023		2022
구분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명 보험	생사혼합	940	99.97%	2,103	99.90%	2,408	99.92%
	단체	0.3	0.03%	2	0.10%	2	0.08%
	합계	941	100%	2,105	100%	2,410	100%

(3) 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 억원)

구분		2024.06		2023		2022
구분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명 보험	생사혼합	312	99.9%	576	99.9%	428	100%
생명 보험	단체	0.2	0.1%	0.3	0.1%	0.07	0.0%
합계		313	100%	576	100%	428	100%

(4) 모집형태별 영업현황(가) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분	모집형태	모집경로
개인	보험설계사, 대리점, 중개사	방문
단체	임직원	기타

(나) 모집형태별 초회보험료

(단위 : 억원)

구분		모집형태	2024.06		2023		2022
구분		모집형태	금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명 보험	생사혼합	회사모집	0	0.0%	0	0.0%	0	0.0%
		설계사	8	9.2%	16	6.2%	28	5.3%
		대리점	57	63.4%	127	49.1%	312	58.7%
		중개사	4	4.0%	77	29.5%	156	29.4%
		방카슈랑스	21	22.9%	37	14.3%	33	6.3%
		기타	0	0.0%	0	0.0%	0	0.0%
		합계	89	99.5%	257	99.2%	530	99.6%
	단체	회사모집	0.4	0.5%	2	0.8%	2	0.4%
		설계사	-	-	-	-	-	-
		대리점	-	-	-	-	-	-
		중개사	-	-	-	-	-	-
		방카슈랑스	-	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-	-
		합계	0.4	0.5%	2	0.8%	2	0.4%
	합계		90	100%	259	100%	532	100%

(5) 보험종목별 실제사업비

(단위 : 억원)

구분	2024.06	2023	2022
생사혼합	288	697	993
단체	0	0.02	0.01
합계	288	698	993

[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인]

가. 영업의 현황(1) 자금조달실적

(단위 : 억원, %)

구 분	2024.06			2023			2022
구 분	준비금	할인율	비중	준비금	할인율	비중	준비금	할인율	비중
생사혼합	174	5.90-6.39	74.9	150	5.73-6.20	77.9	95	4.97-6.70	82.7
단체	39	5.90-6.08	16.6	30	5.73-5.76	15.8	15	4.97-5.35	13.2
지급준비금	19	-	8.2	12	-	6.3	5	-	4.1
합계	232	-		192	-		114	-

註) 생사혼합: 변액 보험 포함, 할인율 평균 듀레이션 기준

나. 영업 종류별 현황

(1) 보험종목별 보유계약현황

(2024.06.30일 기준)

(단위 : 건, 억원, %)

구분		생사혼합	단체	합계
생명보험	건수	5,871	141,202	147,073
	가입금액	1,197	1,555	2,752
	금액비중	43%	57%	100%

주) 금액 : 보험가입금액을 의미 (2) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 억원, %)

구분		2024.06		2023		2022
구분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명 보험	생사혼합	38	35	81	56	92	95
생명 보험	단체	70	65	64	44	5	5
합계		107	100	145	100	97	100

(3) 급부별 보험금 내역

(단위 : 억원, %)

구분		2024.06		2023		2022
구분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명 보험	사망 /입원 /건강	56	88	49	80%	21	68%
	해약 /반환	7	12	12	20%	10	32%
	기타	0	0	0	0%	0	0%
합계		64	100	62	100%	31	100%

(4) 모집형태별 영업현황

(가) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분	모집형태	모집경로
개인	보험설계사, 대리점, 단체	방문

(나) 모집형태별 초회보험료

(단위 : 억원, %)

구분		모집형태	2024.06		2023		2022
구분		모집형태	금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명보험	생사 혼합	설계사	9	11%	26	27%	34	57%
		대리점	0.0	0%	0.0	0%	0.0	0%
		방카	2	3%	4	5%	1	2%
		내근	0.0	0%	0.0	0%	0.0	0%
		합계	11	14%	30	32%	35	59%
	단체	직판	70	86%	64	68%	24	41%
	단체	합계	70	86%	64	68%	24	41%
	합계		81	100%	94	100%	60	100%

(5) 보험종목별 실제사업비

(단위 : 억원)

구분		2024.06	2023	2022
수당	개인	1	4	6
	방카	1	2	0
	그룹	3	2	1
신계약비		9	22	22
유지비		49	98	97
합계		63	129	126

[PT Lippo General Insurance Tbk: 리포손해보험]

가. 영업 종류별 현황

(1) 보험종목별 보유계약현황

(2024.06 기준) (단위 : 건, 억원, %)

손해 보험	구분	재물	자동차	해상	건강	신용	기타	합계
	건수	44,260	10,084	951	14,474	19	4,428	74,216
	가입금액	501,088	7,401	8,873	0	2,253	91,586	611,201
	금액비중	82	1	1	-	0	15	100

(2) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 억원, %)

구분		2024.06		2023		2022
구분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
손해 보험	재물	154	10	590	20	627	28
	자동차	55	4	99	3	116	5
	해상	17	1	36	1	39	2
	건강상해	889	58	1,030	34	973	43
	신용	414	27	1,207	40	472	21
	기타	15	1	37	1	29	1
합계		1,544	100	2,999	100	2,256	100

(3) 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 억원, %)

구분		2024.06		2023		2022
구분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
손해 보험	재물	79	8	312	12	334	20
	자동차	22	2	42	2	39	2
	해상	6	1	8	0	8	0
	건강상해	503	50	970	38	858	51
	신용	382	38	1,182	47	441	26
	기타	8	1	24	1	9	1
합계		1,000	100	2,537	100	1,690	100

(4) 모집형태별 영업현황

1) 모집형태

구분	모집형태
일반 보험	중개사, 대리점, 직판, 리스, 방카, 수재, 기타

2) 모집형태별 수입보험료

(단위 : 억원, %)

구분	모집형태	2024.06		2023		2022
구분	모집형태	금액	비율	금액	비율	금액	비율
일반보험	중개사	709	46.0	1,669	55.7	1,654	73.3
	대리점	133	8.6	274	9.1	279	12.4
	직판	258	16.7	281	9.4	248	11.0
	리스	434	28.1	756	25.2	52	2.3
	방카	7	0.4	11	0.4	12	0.5
	수재	2	0.1	7	0.2	10	0.4
	기타	0	0.0	1	0.0	1	0.0
	합계	1,544	100.0	2,999	100.0	2,256	100.0

(5) 보험종목별 실제사업비

(단위 : 억원)

구분		2024.06	2023	2022
수당	화재	33	127	85
	자동차	14	20	22
	해상	3	7	7
	건강상해	65	102	62
	신용	4	14	8
	기타	2	4	6
신계약비		30	58	42
유지비		71	121	129
합계		224	453	362

[한화손해보험(주)] 가. 영업의 개황 2024년 상반기 경영현황은 K-IFRS 제1117호를 적용한 별도재무제표 기준 영업이익 3,362억원을 달성하였고, 총자산은 18조 3,511억원입니다. 손익은 보험서비스결과로 보험영업수익 2조 3,877억원, 보험서비스비용 1조 9,253억원, 출재보험손익 및 기타사업손익 -2,000억원으로 2,624억원의 이익을 기록하였으며, 투자영업손익 2,716억원, 보험금융손익 -1,979억원으로 3,340억원의 세전 당기순이익을 시현하였습니다. 법인세 792억원을 감안할 경우 당기순이익은 2,547억원입니다.

나. 보험영업 나-1. 보험수지 및 계약현황

(1) 보험종목별 현황 2024년 반기의 원수보험료는 전년동기 대비 8.3% 증가한 3조 3,584억원을 거수하였습니다. 일반보험은 전년동기 대비 20.6% 증가하였고 장기보험은 8.6% 증가하였으나 자동차보험은 전년동기 대비 4.7% 감소하였습니다.

보험종목별 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	제80기 반기	제79기 반기	제79기	제78기
일 반	369,993	306,843	588,803	512,057
자동차	337,726	354,480	702,078	715,730
장 기(신계약)	2,650,694(34,984)	2,439,840(29,773)	4,983,221(64,034)	4,892,769(143,013)
합 계	3,358,413	3,101,163	6,274,102	6,120,556

주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준 (2) 보험수지 및 계약현황 2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 제1117호)을 적용한 당사의 보험손익은 2,624억원입니다.

(제80기 반기)

(단위:백만원)

구 분	장기	자동차	일반	합계
보험수익	1,724,721	330,932	332,079	2,387,732
보험서비스비용	1,408,799	318,794	197,730	1,925,323
재보험수익	10,382	-3,732	37,483	44,133
재보험서비스비용	25,063	1,668	132,860	159,591
기타사업비용	65,759	9,975	8,785	84,518
보험손익	235,481	-3,236	30,187	262,432

주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준 나-2. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역 (1) 보험종목별 수입보험료 내역 2024년 반기 수입보험료는 전년동기 대비 8.3% 증가한 3조 3,584억원을 거수하였습니다. 보험종목별 수입보험료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	제80기 반기		제79기 반기		제79기		제78기
구 분	금 액	비 율	금 액	비 율	금 액	비 율	금 액	비 율
화 재	9,396	0.3	9,335	0.3	18,558	0.3	18,244	0.3
해 상	33,653	1.0	24,780	0.8	54,234	0.9	46,489	0.8
자동차	337,726	10.1	354,480	11.4	702,078	11.2	715,730	11.7
보 증	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
특 종	326,944	9.7	272,728	8.8	516,011	8.2	447,324	7.3
해외원보험	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
외국수재	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
장 기	2,633,026	78.4	2,418,878	78.0	4,942,400	78.8	4,843,498	79.1
개인연금	17,668	0.5	20,962	0.7	40,821	0.7	49,272	0.8
합 계	3,358,413	100	3,101,163	100	6,274,102	100	6,120,556	100

주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨

(2) 보험종목별 보험금 내역 2024년 반기 보험금은 전년동기 대비 6.24% 증가한 1조 5,465억원입니다. 보험종목별 보험금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	제80기 반기		제79기 반기		제79기		제78기
구 분	금 액	비 율	금 액	비 율	금 액	비 율	금 액	비 율
화 재	1,420	0.1	6,657	0.5	24,362	0.8	8,229	0.3
해 상	15,222	1.0	11,101	0.8	18,889	0.6	12,948	0.5
자동차	271,519	17.6	263,036	18.1	545,013	18.2	545,240	19.5
보 증	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
특 종	138,327	8.9	136,554	9.4	306,271	10.2	278,020	9.9
해외원보험	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
외국수재	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
장 기	1,119,904	72.4	1,038,167	71.3	2,103,899	70.2	1,952,442	69.8
개인연금	123	0.0	191	0.0	330	0.0	401	0.0
합 계	1,546,515	100	1,455,707	100	2,998,764	100	2,797,279	100

주1) 원수보험금 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨

(3) 손해보험 보험종목별 손해율2024년 반기 손해율은 전년동기대비 0.35%p 감소한 85.2%를 기록하였습니다.보험종목별 손해율은 다음과 같습니다.

(단위 : % )

구 분	제80기 반기	제79기 반기	제79기	제78기
화 재	3.9	65.8	69.8	46.4
해 상	105.9	50.3	46.0	27.4
자동차	81.8	79.3	81.2	79.6
보 증	-2,950.3	-16,828.9	-15,754.7	-20,696.5
특 종	66.2	80.6	83.6	75.3
해외원보험	-	-	-	-
외국수재	27.1	13.7.	63.6	6.5
장 기	86.3	86.0	86.3	82.9
개인연금	177.9	171.1	177.5	161.7
합 계	85.2	85.5	86.1	82.6

주1) 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료주2) 장기, 개인연금 : 만기환급금, 해약환급금, 적립금증가액 포함주3) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨

나-3. 모집형태별 영업현황 - 모집경로

ㅇ 개인영업 : 27 지역단, 13 GA사업단, 1 교차사업단, 3 온라인영업부

ㅇ 기업영업 : 11 법인영업부, 1 방카슈랑스영업부

- 모집형태

ㅇ 임직원 ㅇ T/M

ㅇ 설계사 ㅇ C/M

ㅇ 대리점 ㅇ 중개인

ㅇ 공동인수 ㅇ 방카슈랑스

나-4. 보험종목별 사업비 현황 2022년까지 적용되는 회계기준(K-IFRS 1104호) 사업비 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	제80기 반기			제79기 반기			제79기			제78기
구 분	보유보험료	순사업비	비 율	보유보험료	순사업비	비 율	보유보험료	순사업비	비 율	보유보험료	순사업비	비 율
화 재	4,197	2,986	71.2	3,835	2,739	71.4	7,917	6,708	84.7	5,983	5,283	88.3
해 상	7,944	4,124	51.9	8,921	3,407	38.2	17,030	7,912	46.5	15,652	6,748	43.1
자동차	320,694	61,573	19.2	345,347	65,371	18.9	682,813	133,954	19.6	547,188	98,765	18.0
보 증	1	-40	-6,907.6	0	40	16,585.4	1	40	3,124.1	0	-7	-2,169.3
특 종	202,705	36,740	18.1	151,884	30,068	19.8	288,204	82,933	28.8	235,619	54,654	23.2
해외원보험	0	0	-	0	0	-	0	0	-	0	0	-
외국수재	5,207	1,019	19.6	2,233	468	21.0	6,647	1,211	18.2	7,372	1,246	16.9
장 기	2,595,310	624,931	24.1	2,380,486	484,454	20.4	4,862,049	1,071,911	22.0	4,035,547	877,519	21.7
개인연금	17,668	1,258	7.1	20,962	1,334	6.4	40,821	2,696	6.6	49,092	3,691	7.5
합 계	3,153,724	732,591	23.2	2,913,668	587,880	20.2	5,905,482	1,307,366	22.1	4,896,455	1,047,899	21.4

주1) 사업비율 = 순사업비 / 보유보험료 주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준 2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 1117호)을 적용한 제80기 반기 사업비 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	직접신계약비	직접유지비	간접비	합계
장기	185,743	121,461	65,759	372,963
자동차	32,641	18,986	9,975	61,602
일반	43,446	10,765	8,785	62,995
합계	261,831	151,212	84,518	497,560

주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준

다. 투자영업다-1. 자산 운용 현황

(1) 자산운용률 당사의 제 80기 반기 자산운용률은 95.27%이며 각 사업년도 자산 운용률은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원 , %)

구 분	제 80기 반기	제 79기 연간	제 78기 연간
총 자 산(A)	183,511	179,977	201,520
운용자산(B)	174,833	170,178	173,449
자산운용률(B/A)	95.27	94.56	86.07

주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다 주2) 운용자산(B) : 현금 및 예치금/당기손익-공정가치측정 유가증권/기타포괄손익-공정가치측정 유가증권/상각후원가측정유가증권/관계종속기업투자주식/대출채권/부동산.

(2) 운용내역별 이익 현황 당사의 보고서 작성기준일 현재 운용자산은 17,483,334백만원이며 제 80기 반기 운용이익은 249,104백만원이며 개별 자산과 운용이익은 아래와 같습니다

(단위 : 백만원 , %)

구 분			제 80기 반기		제 79기 연간		제 78기 연간
구 분			금 액	비 율	금 액	비 율	금 액	비 율
운용자산	대 출	기말잔액	2,929,009	16.8	3,089,441	18.2	4,852,456	28.0
	대 출	운용이익	53,227	21.4	113,078	22.7	169,175	27.6
	유가증권	기말잔액	13,697,071	78.3	13,285,394	78.1	11,874,157	68.5
	유가증권	운용이익	190,993	76.7	379,057	76.2	359,326	58.6
	현ㆍ예금	기말잔액	503,571	2.9	391,402	2.3	349,684	2.0
	현ㆍ예금	운용이익	2,931	1.2	2,911	0.6	2,176	0.4
	기 타	기말잔액	353,683	2.0	251,558	1.5	268,565	1.5
	기 타	운용이익	1,952	0.8	2,193	0.4	82,111	13.4
	계	기말잔액	17,483,334	100.0	17,017,795	100.0	17,344,863	100.0
	계	운용이익	249,104	100.0	497,239	100.0	612,788	100.0

주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다. 주2) 운용이익은 자산별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출.

(3) 투자영업손익

상기 운용자산이익에 보험금융손익 등을 반영한 당사의 제80기 반기 투자영업손익은 73,743백만원 입니다.

(단위 : 백만원)

구분	항목	금액
운용자산이익		249,104
(+) 수익	보험금융수익 등	14,912
(-) 비용	보험금융비용 등	190,273
투자영업손익		73,743

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준

다-2. 대출 ( 1) 대출금 운용내역

당사의 보고서 작성기준일 현재 대출금은 2,929,009백만원이며, 제 80기 반기 기준 장부금액입니다. 개인대출 및 기업대출로 구분되며, 그 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

종 류		제 80 기 반기		제 79 기 연간		제 78 기 연간
종 류		금 액	수익률	금 액	수익률	금 액	수익률
개 인		465,876	3.8	534,682	4.9	2,078,961	4.0
기업	대 기 업	346,264	4.9	448,145	6.2	542,202	2.6
기업	중소기업	2,166,869	3.7	2,106,613	3.5	2,231,294	3.5
합 계		2,929,009	3.9	3,089,441	4.1	4,852,456	3.6

(주1) 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 및 대손충당금 공제 후 기준(주2) 상기 자료는 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. (2) 대출금의 잔존기간별 잔액 당사의 보고서 기준일 현재 대출금(대손충당금 공제 전)은 2,951,927백만원이며, 세부 대출금별로 그 잔존기간을 구분하였으며, 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	1년이하	1년초과~ 3년이하	3년초과~ 5년이하	5년초과	합 계
대출금	121,468	285,755	92,688	2,452,016	2,951,927

(주1) 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 공제 후 및 대손충당금 공제 전 기준(주2) 상기 자료는 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다.

다-3. 유가증권 투자별 이익 현황

당사의 유가증권 세부 투자는 주식/채권/수익증권/외화증권/관계ㆍ종속회사주식/ 기타유가증권에 투자하고 있으며 제 80기 반기 이익률은 2.9%이며 세부사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분		제 80기 반기		제 79기 연간		제 78기 연간
구 분		기말잔액	이익률	기말잔액	이익률	기말잔액	이익률
유가증권	국ㆍ공채	4,145,203	2.6	3,832,395	2.7	3,005,426	2.2
	특 수 채	1,931,005	2.9	1,889,565	3.1	1,450,325	3.2
	금 융 채	86,412	5.0	84,797	5.8	144,833	3.4
	회 사 채	922,427	2.7	867,747	3.4	662,016	2.8
	주 식	160,402	5.2	150,403	-2.2	130,569	2.5
	수익증권	4,312,223	4.6	4,352,690	3.9	4,608,224	3.8
	외화증권	1,370,062	1.4	1,405,175	3.7	1,284,188	2.7
	관계/종속회사투자주식	322,421	-0.0	324,321	0.3	179,591	-0.3
	기 타	446,915	4.1	378,302	4.8	408,985	4.2
합 계		13,697,071	2.9	13,285,394	3.1	11,874,157	3.0

주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다. 주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출. 주3) 이익률 = 당기 운용이익 / {(전기말 자산 + 당기말 자산 - 당기 운용이익)/2}

다-4. 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, % )

구 분	제 80 기 2분기		제 79기 연간		제 78 기 연간
구 분	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률
현ㆍ예금	274,881	2.19	231,224	2.37	201,153	1.40
단자어음	-	-	-	-	-	-
금전신탁	-	-	-	-	-	-
합 계	274,881	2.19	231,224	2.37	201,153	1.40

주) 한국채택국제회계기준 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다.

[캐롯손해보험(주)]

가. 영업 개황

2024년 2분기 경영현황은 K-IFRS 제1117호를 적용한 별도재무제표 기준 영업이익 -301억이며, 총자산은 3,795억원입니다. 손익은 보험서비스결과로 보험영업수익 2,244억원, 보험서비스비용 2,558억원, 출재보험손익 및 기타사업손익 -7억원, 투자영업손익 20억으로 -301억원의 손실을 기록하였으며, 영업외손익 -7억으로 -308억원의 당기순손실을 시현하였습니다. 나. 보험영업

나-1. 보험수지 및 계약현황

(1) 보험종목별 현황 2024년 2분기 원수보험료는 전년동기 대비 22.8% 증가한 2,459억원을 거수하였습니다. 일반보험은 전년동기 대비 20.5% 증가하였고 자동차보험은 23.3% 증가하였습니다.

보험종목별 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제6기 2분기	제 5기 2분기	제5기 연간	제4기 연간
일 반	37,360	31,013	60,583	45,798
자동차	208,572	169,226	351,551	261,901
합 계	245,933	200,239	412,134	307,699

주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준

(2) 보험수지 및 계약현황 2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 제1117호)을 적용한 당사의 보험손익은 -321억입니다.

(제6기 2분기)

(단위:백만원)

구 분	자동차	일반	합계
보험수익	192,559	31,823	224,381
보험서비스비용	223,456	32,362	255,818
재보험수익	59,927	11,390	71,317
재보험서비스비용	53,140	14,944	68,084
기타사업비용	3,041	850	3,891
보험손익	-27,152	-4,943	-32,095

주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준

나-2. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역

(1) 보험종목별 수입보험료 내역 2024년 2분기 수입보험료는 전년동기 대비 22.8% 증가한 2,459억원을 거수하였습니다. 보험종목별 수입보험료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분	제6기 2분기		제5기 2분기		제5기 연간		제4기 연간
구 분	금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율
화재	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
해상	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
자동차	208,572	84.8	169,226	84.5	351,551	85.3	261,901	85.1
보증	0	0.0	0000	0.0	0	0.0	0	0.0
특종	37,360	15.2	31,013	15.5	60,583	14.7	45,798	14.9
해외원보험	0	0.0	0000	0.0	0	0.0	0	0.0
외국수재	0	0.0	0000	0.0	0	0.0	0	0.0
장기	0	0.0	0000	0.0	0	0.0	0	0.0
개인연금	0	0.0	0000	0.0	0	0.0	0	0.0
합계	245,933	100.0	200,239	100.0	412,134	100.0	307,699	100.0

(2) 보험종목별 보험금 내역 2024년 2분기 보험금은 전년동기 대비 33.9% 증가한 1,957억원입니다. 보험종목별 보험금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분	제6기 2분기		제5기 2분기		제5기 연간		제4기 연간
구 분	금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율
화재	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
해상	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
자동차	175,057	89.5	133,616	91.4	295,403	90.5	214,342	93.0
보증	0	0.0	0000	0.0	0	0.0	0	0.0
특종	20,607	10.5	12,512	8.6	31,027	9.5	16,106	7.0
해외원보험	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
외국수재	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
장기	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
개인연금	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
합계	195,664	100.0	146,128	100.0	326,430	100.0	230,449	100.0

(3) 손해보험 보험종목별 손해율 2024년 2분기 손해율은 전년동기대비 0.5%p 증가한 94.7%를 기록하였습니다.보험종목별 손해율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분	제6기 2분기	제5기 2분기	제5기 연간	제4기 연간
화재	0.0	0.0	0.0	0.0
해상	0.0	0.0	0.0	0.0
자동차	96.3	97.9	101.8	104.7
보증	0.0	0.0	0.0	0.0
특종	80.0	57.8	71.4	59.1
해외원보험	0.0	0.0	0.0	0.0
외국수재	0.0	0.0	0.0	0.0
장기	0.0	0.0	0.0	0.0
개인연금	0.0	0.0	0.0	0.0
합계	94.7	94.2	98.8	102.0

주1) 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨

나-3. 보험종목별 사업비 현황 2022년까지 적용되는 회계기준(K-IFRS 1104호) 사업비 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구분	제6기 2분기			제5기 2분기			제5기 연간			제4기 연간
구분	보유 보험료	순사업비	비율	보유 보험료	순사업비	비율	보유 보험료	순사업비	비율	보유 보험료	순사업비	비율
화재	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
해상	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
자동차	142,688	32,266	22.6	90,231	20,487	22.7	196,662	68,781	35.0	128,647	69,504	54.0
보증	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
특종	16,654	4,683	28.1	13,665	4,445	32.5	24,320	9,870	40.6	10345	6,635	64.1
해외원보험	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
외국수재	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
장기	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
개인연금	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
합계	159,342	36,950	23.2	103,896	24,932	24.0	220,983	78,651	35.6	138,992	76,140	54.8

주1) 사업비율 = 순사업비 / 보유보험료 주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준

2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 1117호)을 적용한 제6기 2분기 사업비 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	직접신계약비	직접유지비	간접비	합계
자동차	18,974	24,369	3,253	46,596
일반	3,485	2,417	887	6,789
합계	22,459	26,786	4,140	53,385

주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준

다. 투자영업 다-1. 자산 운용 현황

(1) 자산운용률 당사의 제6기 2분기 자산운용률은 다음과 같습니다

(단위 : 백만원 , %)

구 분	제6기 2분기	제5기 연간	제4기 연간
총자산(A)	379,453	392,008	355,005
운용자산(B)	269,753	299,348	220,806
자산운용률(B/A)	71,09	76.36	56.56

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준주2) 당기 실적은 K-IFRS 제1117호 기준, 전기 및 전전기 연간 실적은 K-IFRS 1104호 기준주3) 운용자산 : 현금 및 예치금/단기매매증권/매도가능증권/만기보유증권/대출채권/부동산

( 2) 운용내역별 이익 현황

당사의 보고서 작성기준일 현재 운용자산은 269,753백만원이며, 제6기 2분기 운용자산이익은 6,649백만원이며 개별 자산과 운용이익은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분			제6기 2분기		제5기 연간		제4기 연간
구 분			금액	비율	금액	비율	금액	비율
운용자산	현·예금	기말잔액	48,197	17.87	143,055	47.79	21,767	9.86
	현·예금	운용이익	19	0.29	37	0.41	224	4.04
	단기매매증권	기말잔액	221,556	82.13	156,293	52.21	189,184	85.68
	단기매매증권	운용이익	6,630	99.71	8,840	98.41	3,235	58.39
	매도가능증권	기말잔액	-	-	-	-	9,855	4.46
	매도가능증권	운용이익	-	-	106	1.18	2,082	37.57
	계	기말잔액	269,753	100.00	299,348	100.00	220,806	100.00
	계	운용이익	6,649	100.00	8,983	100.00	5,541	100.00

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출.

(3) 투자영업손익

상기 운용자산이익에 보험 관련 외환거래 및 환산손익 등을 반영한 당사의 제6기 2분기 투자영업손익은 2,029백만원 입니다.

(단위 : 백만원)

구분	항목	금액
운용자산이익		6,649
(+) 수익	보험금융수익 등	878
(-) 비용	보험금융비용 등	5,498
투자영업손익		2,029

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호 및 제 1117호) 기준

다-2. 대출 (1) 대출금 운용내역

- "해당사항 없음"

(2) 대출금의 잔존기간별 잔액

- "해당사항 없음"

다-3. 유가증권 투자별 이익 현황

(단위 : 백만원)

구 분	제6기 2분기		제5기 연간		제4기 연간
구 분	기말잔액	운용이익	기말잔액	운용이익	기말잔액	운용이익
당기손익-공정가치측정유가증권	221,556	6,630	156,293	8,840	189,184	3,235
기타포괄손익-공정가치측정유가증권	-	-	-	106	9,855	2,082
합계	221,556	6,630	156,293	8,946	199,039	5,317

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출.

다-4. 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역 당사의 현ㆍ예금 및 신탁자산은 보고서 기준일 현재 482억입니다.세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 6 기 2분기		제 5 기 연간		제 4 기 연간
구 분	기말잔액	운용이익	기말잔액	운용이익	기말잔액	운용이익
현ㆍ예금	48,197	19	143,055	37	21,767	224
합 계	48,197	19	143,055	37	21,767	224

주) 한국채택국제회계기준 별도 재무제표 기준으로 작성

[한화자산운용(주)]

가. 영업의 현황(1) 자금조달실적

해당사항 없음

(2) 자금운용실적

(가) 자산현황

- 연결기준 (단위 : 백만원, %)

구분	2024.06		2023		2022
구분	금액	비중	금액	비중	금액	비중
현금및예치금	1,009,820	7.1	1,484,823	10.3	1,027,103	7.9
유가증권	8,743,423	61.7	8,619,256	59.9	7,893,223	60.8
파생상품자산	218,002	1.5	248,525	1.7	307,473	2.4
대출채권	3,249,203	22.9	2,965,272	20.6	2,962,735	22.8
투자부동산	90	0.0	86	0.0	83	0.0
유형자산	69,254	0.5	77,164	0.6	72,508	0.6
기타자산	887,745	6.3	986,896	6.9	720,797	5.5
자산계	14,177,537	100.0	14,382,022	100.0	12,983,922	100.0

- 별도기준 (단위 : 백만원, %)

구분	2024.06		2023		2022
구분	금액	비중	금액	비중	금액	비중
현금및예치금	127,398	8.8	74,832	5.3	72,777	5.3
유가증권	1,242,132	85.8	1,246,057	88.0	1,226,062	88.8
대출채권	2,604	0.2	2,340	0.2	1,712	0.1
유형자산	16,008	1.1	13,008	0.9	8,910	0.6
기타자산	60,070	4.1	79,300	5.6	71,324	5.2
자산계	1,448,212	100.0	1,415,537	100.0	1,380,785	100.0

(나) 손익현황

- 연결기준 (단위 : 백만원)

구분	2024.06	2023	2022
영업수익	1,252,235	2,137,333	2,262,563
영업이익	42,523	77,483	60,306
세전이익	125,250	62,318	(83,773)
당기순이익	93,591	46,646	(50,417)

- 별도기준 (단위 : 백만원)

구분	2024.06	2023.12	2022.12
영업수익	81,700	131,627	139,376
영업이익	28,166	34,106	33,987
세전이익	43,559	37,357	(4,219)
당기순이익	34,206	29,682	(3,563)

나. 영업종류별 현황(1) 집합투자기구별수탁고 (단위: 개, 억원, %)

구분			2024.06			2023			2022
구분			펀드	순자산	비율	펀드	순자산	비율	펀드	순자산	비율
투자 신탁	증 권	주식	400	41,189	10.1	400	35,966	8.9	398	34,341	8.7
		혼합주식	10	114	0.0	11	125	0.0	11	120	0.0
		혼합채권	83	9,518	2.3	74	8,803	2.2	77	8,623	2.2
		채권	172	55,558	13.6	178	53,569	13.3	142	41,477	10.6
		소계	665	106,379	26.1	663	98,464	24.4	628	84,561	21.5
	단기금융		34	86,790	21.3	34	92,504	22.9	28	106,205	27.1
	파생상품		40	8,044	2.0	39	5,479	1.4	38	5,757	1.5
	부동산		120	36,638	9.0	122	39,026	9.7	122	39,130	10.0
	재간접		392	36,950	9.1	441	35,183	8.7	442	30,216	7.7
	혼합자산		51	10,830	2.7	56	10,812	2.7	53	9,383	2.4
	특별자산		143	122,403	30.0	138	121,737	30.2	137	117,095	29.8
투자신탁계			1,445	408,032	99.9	1,493	403,204	99.9	1,448	392,347	99.9
투자회사	파생상품		-	-	-	-	-	-	-	-	-
투자회사	특별자산		18	116	0.1	18	113	0.1	18	132	0.1
투자회사계			18	116	0.1	18	113	0.1	18	132	0.1
총계			1,463	408,148	100	1,511	403,317	100.0	1,466	392,479	100.0

주1) 펀드 수는 2017년 3월이후 운용 펀드 기준이 아닌 일반형 및 종류형 펀드 모두 포함하여 재산정 되었습니다.

주2) 2017년 9월 이후 좌수가 아닌 순자산으로 기재

(2) 판매회사별 수탁고 (단위: 개, 억좌)

구분	2024.06		2023		2022
구분	기관수	좌수	기관수	좌수	기관수	좌수
증권사	34	284,100	34	263,827	34	253,173
은행	16	34,836	17	34,353	16	33,533
기타	11	65,047	10	85,574	9	93,777
계	61	383,983	61	383,754	59	380,543

(3) 신탁재산운용현황(시가평가액 기준) (단위: 억원)

구분	주식	채권	CP	콜론	기타	계
2024.06	46,442	128,169	29,401	1,300	225,600	430,912
2023	41,564	120,900	26,443	300	230,834	420,041
2022	38,679	108,179	33,322	100	227,220	407,500

(4) 투자일임계약 설정고 현황

(단위: 개, 억원)

구분	2024.06		2023		2022
구분	건수	금액	건수	금액	건수	금액
법인	264	608,125	275	552,024	285	602,819
개인	-	-	-	-	-	-
계	264	608,125	275	552,024	285	602,819

[한화투자증권(주)]

가. 영업의 개황 당사의 제64기 반기 말 연결기준 총자산은 13조 337억원으로 전기말(제63기말, 2023년 12월말) 대비 1.63% 감소하였으며 자본총계는 1조 6,581억원으로 전기말 대비 5.40% 증가하였습니다. 당반기 말 영업수익은 전년 동기 대비 665억원이 증가한 1조 1,504억원이며, 영업이익은 전년 동기 대비 504억원이 감소한 43억원, 세전이익은 전년 동기 대비 289억원이 증가한 772억원, 반기순이익은 전년 동기 대비 204억원이 증가한 573억원을 시현하였습니다. (별도 기준 영업손익 -68억원, 세전이익 341억원, 반기순이익 270억원)

(단위 : 백만원)

구 분	제64기 반기 말	제63기말	제62기말
자산총계	13,033,720	13,250,184	12,111,250
부채총계	11,375,657	11,677,139	10,555,667
자본총계	1,658,063	1,573,045	1,555,582

註) K-IFRS 연결기준

(단위 : 백만원)

구 분	제64기 반기 말	제63기 반기 말	제62기 반기 말
영업수익	1,150,445	1,083,929	1,090,382
영업이익	4,336	54,753	41,589
세전이익	77,230	48,294	26,866
반기순이익	57,314	36,908	20,649
총포괄손익	83,994	88,556	-14,576

註) K-IFRS 연결기준

영업수익의 항목별 구성은, 수수료수익 1,025억원(8.91%), 유가증권 평가 및 처분이익 1,812억원(15.75%), 파생상품평가 및 거래이익 5,875억원(51.06%), 이자수익 2,066억원(17.96%), 기타 728억원(6.32%) 입니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제64기 반기 말	제63기 반기 말	제62기 반기 말
수수료수익	102,470	101,688	129,970
유가증권평가및처분이익	181,153	223,491	203,396
파생상품평가및거래이익	587,458	463,566	531,658
이자수익	206,591	205,747	111,832
대출채권평가및처분이익	226	209	149
외환거래이익	34,684	49,225	66,287
기타수익	37,864	40,004	47,091

註) K-IFRS 연결기준

당반기 및 전반기 중 각 사업부문별 손익은 아래와 같습니다.

<당반기> (단위 : 백만원)

구분	WM	Trading	Wholesale	IB1	IB2	기타	조정	공시재무제표
순영업수익	86,736	31,804	19,145	-29,408	-2,512	30,280	6,811	142,856
판매관리비	71,229	18,195	12,671	11,826	5,077	19,522	-	138,519
영업손익	15,506	13,609	6,475	-41,233	-7,589	10,757	6,811	4,336
반기순손익	11,924	10,465	4,979	-31,708	-5,836	41,378	26,111	57,314

註) K-IFRS 연결기준

<전반기> (단위 : 백만원)

구분	WM	Trading	Wholesale	IB1	IB2	기타	조정	공시재무제표
순영업수익	81,732	61,456	18,078	11,393	11,623	11,478	7,461	203,222
판매관리비	69,634	19,621	11,642	12,935	6,632	28,004	-	148,470
영업손익	12,098	41,835	6,436	-1,542	4,992	-16,527	7,461	54,753
반기순손익	7,473	25,843	3,976	-953	3,084	-6,355	3,841	36,908

註) K-IFRS 연결기준

나. 영업의 종류 당사는 투자매매, 투자중개, 집합투자, 투자자문, 투자일임, 신탁업 등 금융투자업자로서의 영업활동을 WM부문, Trading부문, Wholesale부문, IB1부문, IB2부문, 기타부문에서 수행하고 있으며 각 사업부문별 실적은 아래와 같습니다.

(단위 : 억원)

구분		제64기 반기	제63기 반기	증감금액	증감비율
순영업수익		1,273	1,974	-701	-36%
사업부문	WM부문	867	817	50	6%
	Trading부문	318	615	-297	-48%
	Wholesale부문	191	181	10	6%
	IB1부문	- 294	114	-408	-358%
	IB2부문	-25	116	-141	-122%
	기타	215	131	84	64%
일반관리비		1,341	1,443	-102	-7%
영업이익		-68	531	-599	-113%
세전이익		341	510	-169	-33%

註1) 순영업수익 : 영업이익 + 판관비註2) K-IFRS 별도기준

다. 자금조달 및 운용실적 ( 1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분		제64기 반기 말		제63기 말		제62기 말
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자본	자본금	1,096,739	8.74	1,096,739	8.61	1,096,739	9.63
	자본잉여금	27,813	0.22	27,813	0.22	27,813	0.24
	자본조정	-8,994	-0.07	-9,492	-0.07	-51,855	-0.46
	기타포괄손익누계액	392,719	3.13	400,487	3.15	526,347	4.62
	이익잉여금	135,431	1.08	114,409	0.90	183,825	1.61
예수부채	투자자예수금	711,313	5.67	871,079	6.84	695,567	6.11
	수입담보금	1,144	0.01	3,917	0.03	617	0.01
	기타	1,622	0.01	476	0.00	-	-
당기손익공정가치금융부채		2,006,401	15.99	2,482,752	19.50	1,889,738	16.59
차입부채	차입금	1,583,819	12.62	1,606,616	12.62	1,695,185	14.88
	RP매도	3,901,186	31.09	3,808,382	29.91	3,243,032	28.47
	기타	-	-	-	-	-	-
사채		829,658	6.61	610,149	4.79	587,737	5.16
파생상품		435,370	3.47	490,133	3.85	318,080	2.79
확정급여채무		11,340	0.09	8,653	0.07	13,929	0.12
기 타		1,424,491	11.35	1,220,348	9.58	1,163,228	10.21
합 계		12,550,053	100.00	12,732,462	100.00	11,389,981	100.00

註) 별도기준

( 2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분		제64기 반기 말		제63기 말		제62기 말
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현금 및예치금	현금 및 현금성 자산	883,056	7.04	828,999	4.69	534,676	4.69
현금 및예치금	예치금	263,064	2.10	611,234	4.08	465,239	4.08
당기손익공정가치금융자산		6,949,404	55.37	7,223,017	55.62	6,335,648	55.62
기타포괄손익공정가치금융자산		781,178	6.22	652,192	7.25	825,419	7.25
종속 및 관계기업투자		266,133	2.12	364,190	2.37	269,430	2.37
파생상품자산		223,066	1.78	298,730	2.24	255,580	2.24
대출채권	신용공여금	1,038,174	8.27	994,043	9.55	1,088,232	9.55
	RP매수	610,233	4.86	572,392	4.99	568,728	4.99
	대여금	26	0.00	86	0.00	255	0.00
	기타	1,320,390	10.52	992,685	7.62	867,483	7.62
유형자산		52,992	0.42	54,861	0.55	62,372	0.55
무형자산		33,830	0.27	34,292	0.42	47,705	0.42
기 타		128,507	1.02	105,742	0.61	69,213	0.61
합 계		12,550,053	100.00	12,732,462	100.00	11,389,981	100.00

註) 별도기준

라. 영업종류별 현황

(1) 투자매매업무 1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분			매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	주식	유가증권시장	1,913,966	1,742,683	3,656,648	55,853	-7,296
		코스닥시장	409,669	377,658	787,327	9,609	2,250
		코넥스시장	5	1	6	536	-760
		기타	2,047	1,563	3,610	980,380	28,405
		소계	2,325,687	2,121,905	4,447,591	1,046,377	22,599
	신주인수권증서	유가증권시장	250	88	338	-	-
		코스닥시장	1	104	105	-	-
		기타	-	-	-	2,749	2,505
		소계	251	192	443	2,749	2,505
	기타	유가증권시장	-	-	-	-	-
		코스닥시장	-	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-	-
		기타	26,642	51,693	78,335	188,750	-
		소계	26,642	51,693	78,335	188,750	-
	계		2,352,580	2,173,789	4,526,370	1,237,877	25,105
채무증권	국채,지방채	국고채	8,411,683	8,232,373	16,644,057	382,971	918
		국민주택채권	422,720	424,080	846,800	9,396	33
		기타	360,214	361,068	721,282	21,860	209
		소계	9,194,617	9,017,520	18,212,138	414,226	1,159
	특수채	통화안정증권	2,175,386	2,195,734	4,371,119	180,729	70
		예금보험공사채	10,027	-	10,027	-	-
		토지개발채권	168,637	188,597	357,234	2,520	18
		기타	2,163,616	2,095,241	4,258,856	753,032	569
		소계	4,517,665	4,479,571	8,997,236	936,281	656
	금융채	산금채	1,485,562	1,522,057	3,007,619	823,957	998
		중기채	874,224	728,641	1,602,865	733,428	-67
		은행채	4,524,541	4,711,703	9,236,244	261,161	201
		여전채	2,235,739	2,091,851	4,327,590	515,791	629
		기타	311,981	348,108	660,088	21,057	-16
		소계	9,432,046	9,402,360	18,834,405	2,355,394	1,745
	회사채		3,131,340	3,001,316	6,132,656	651,479	3,776
	기업어음증권		746,490	1,066,969	1,813,459	174,352	235
	계		27,022,158	26,967,736	53,989,894	4,531,732	7,572
집합투자증권	ETF		1,911,951	2,078,772	3,990,722	883,066	10,611
	기타		3,796	1,081	4,877	224,587	831
	계		1,915,747	2,079,852	3,995,599	1,107,652	11,442
외화증권	지분증권		3,085	3,103	6,188	117,153	2,412
	채무증권	국채,지방채	198,361	152,203	350,563	90,420	-690
		특수채	-	-	-	51,039	216
		금융채	1,567	5,366	6,933	33,302	469
		회사채	15,003	57	15,060	50,872	346
		소계	214,930	157,626	372,556	225,632	342
	계		218,015	160,729	378,744	342,785	2,754
파생결합증권	ELS		-	-	-	-	-
	기타		15,095	-	15,095	15,251	156
	계		15,095	-	15,095	15,251	156
기타증권			-	-	-	-	-
합 계			31,523,596	31,382,106	62,905,702	7,235,298	47,029

註) 제64기 반기 말, 별도 기준

2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분					거래금액				평가손익
구 분					투기	헤지	기타	합계	평가손익
선물	국내	상품선물	금		-	-	-	-	-
			돈육		-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-
			소계		-	-	-	-	-
		금융선물	금리선물	국채3년	167,365	408,427	11,074,434	11,650,226	-
				국채5년	-	-	-	-	-
				국채10년	102,167	139,267	3,219,774	3,461,208	-
				통안증권	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-
				소계	269,532	547,693	14,294,208	15,111,434	-
			통화선물	미국달러	-	98,110	171,831	269,941	-
				엔	-	-	-	-	-
				유로	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-
				소계	-	98,110	171,831	269,941	-
			지수선물	KOSPI200	-	-	5,017,833	5,017,833	-6
				KOSTAR	-	-	-	-	-
				기타	-	-	1,251,397	1,251,397	98
				소계	-	-	6,269,231	6,269,231	92
			개별주식		59,040	-	5,331,848	5,390,888	-2,736
			기타		-	-	-	-	-
			계		328,572	645,803	26,067,118	27,041,493	-2,644
		기타			-	-	-	-	-
		국내 계			328,572	645,803	26,067,118	27,041,493	-2,644
	선물 계				328,572	645,803	26,067,118	27,041,493	-2,644
옵션	국내	지수옵션		KOSPI200	-	-	1,875	1,875	12
				기타	-	-	1,441	1,441	-10
				소계	-	-	3,316	3,316	2
		개별주식			-	-	19,828	19,828	3
		통화		미국달러	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-
				소계	-	-	-	-	-
		기타			-	-	-	-	-
		국내 계			-	-	23,144	23,144	5
	옵션 계				-	-	23,144	23,144	5
합 계					328,572	645,803	26,090,262	27,064,637	-2,639

註) 제64기 반기 말, 별도 기준

3) 장외파생상품거래현황

(단위 : 백만원)

구 분		거래금액				잔액		평가손익
구 분		투기	헤지	기타	계	자산	부채	평가손익
선도	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	-	-	-	-	-	-
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	-	-	-	-	-	-
	통화	-	14,273,177	-	14,273,177	88,224	37,558	53,642
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	14,273,177	-	14,273,177	88,224	37,558	53,642
옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	230,007	-	230,007	40,800	42,394	-3,179
	일반상품	-	411	-	411	731	205,025	-3,562
	금리	-	31,185	-	31,185	345	345	-
	통화	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	261,603	-	261,603	41,876	247,765	-6,742
스왑	신용	-	6,350	-	6,350	18,780	4,324	-2,640
	주식	-	32,933	-	32,933	30,813	14,407	28,904
	일반상품	-	51,345	-	51,345	1,145	-	674
	금리	-	11,162	-	11,162	7,600	31,206	-3,135
	통화	-	106,929,546	-	106,929,546	36,440	65,379	-30,117
	기타	-	124	-	124	1,018	-	-872
	계	-	107,031,460	-	107,031,460	95,797	115,316	-7,186
기타		-	-	-	-	2,702		2,515
합계		-	121,566,240	-	121,566,240	228,598	400,639	42,229

註) 제64기 반기 말, 별도 기준

4) 투자운용손익① 주식

(단위 : 백만원)

구분	제64기 반기	제63기 반기	제63기
매매차익(차손)	1,300	7,934	113
평가차익(차손)	-572	-12,211	-4,452
배당금수익	17,454	14,406	14,681
합계	18,182	10,129	10,342

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : (주식상품처분이익+당기손익_공정가치_기타(주식)_처분이익+ 출자금처분이익) - (주식상품처분손실+ 당기손익_공정가치_기타(주식)_처분손실) - 출자금처분손실 평가차익(차손) : (주식상품평가이익+ 당기손익-공정가치-기타(주식)_평가이익+ 매도주식평가이익)-(주식상품평가손실+ 당기손익-공정가치-기타 (주식)_평가손실+매도주식평가손실)

② 채권

(단위 : 백만원)

구분	제64기 반기	제63기 반기	제63기
매매차익(차손)	5,186	15,827	36,658
상환차익(차손)	1,375	9,131	13,816
평가차익(차손)	6,515	19,354	32,693
상품채권이자	98,276	106,191	208,146
합계	111,351	150,503	291,314

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : (채권처분이익+전자단기사채처분이익+기업어음증권처분이익+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_처분이익+당기손익_공정가치_기타 (기타)처분이익) -(채권처분손실+전자단기사채처분손실+기업어음증권처분손실+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_처분손실+당기손익_공정가치_기타 (기타)처분손실) 상환차익(차손) : 당기손익인식금융자산상환이익-당기손익인식금융자산상환손실 평가차익(차손) : (채권평가이익+전자단기사채평가이익+기업어음증권평가이익+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_평가이익+당기손익_공정가치_기타 (기타)평가이익+매도채권평가이익) -(채권평가손실+전자단기사채평가손실+기업어음증권평가손실+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_평가손실+당기손익_공정가치_기타 (기타)평가손실+매도채권평가손실) 상품채권이자 : 채권이자(국내)+기업어음증권이자+전자단기사채이자+양도성 예금증서이자+양도성예금증서거래이익

③ 외화증권

(단위 : 백만원)

구분	제64기 반기	제63기 반기	제63기
매매차익(차손)	836	886	1,456
평가차익(차손)	347	749	4,599
이자수익	3,149	2,941	5,630
합계	4,332	4,576	11,686

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 외화유가증권처분이익-외화유가증권처분손실 평가차익(차손) : 외화증권평가이익-외화증권평가손실 이자수익 : 외화채권이자

④ 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구분	제64기 반기	제63기 반기	제63기
매매차익(차손)	10,966	7,652	-7,031
정산차익(차손)	-3,478	-43	3,018
합계	7,488	7,609	-4,012

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 선물매매이익-선물매매손실 정산차익(차손) : 선물정산이익-선물정산손실

⑤ 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구분	제64기 반기	제63기 반기	제63기
매매차익(차손)	3,179	5,559	14,669
평가차익(차손)	-45	4,437	2,411
합계	3,134	9,996	17,080

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 옵션매매이익-옵션매매손실 평가차익(차손) : 옵션평가이익-옵션평가손실

⑥ (매도)파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구분	제64기 반기	제63기 반기	제63기
매매차익(차손)	16	20	98
평가차익(차손)	-59,377	-61,332	-32,920
상환차익(차손)	-31,256	-53,132	-121,123
합계	-90,617	-114,444	-153,945

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 파생결합증권처분이익-파생결합증권처분손실 평가차익(차손) : (파생결합증권평가이익+매도파생결합증권평가이익)-(파생결합 증권평가손실+매도파생결합증권평가손실) 상환차익(차손) : (파생결합증권상환이익+매도파생결합증권상환이익)-(파생결합 증권상환손실+매도파생결합증권상환손실)

⑦ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구분	제64기 반기	제63기 반기	제63기
매매차익(차손)	17,504	24,225	31,909
평가차익(차손)	48,589	41,282	10,858
합계	66,093	65,507	42,767

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 장외파생상품거래이익+기타파생상품거래이익-장외파생상품 거래손실 평가차익(차손) : (장외파생상품평가이익+기타파생상품평가이익)-(장외파생상품 평가손실+기타파생상품평가손실)

(2) 투자중개업무1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표

(단위 : 백만원)

구 분			매수	매도	합계	수수료
지분증권	주식	유가증권시장	22,479,543	22,254,426	44,733,969	27,549
		코스닥시장	9,401,675	9,574,055	18,975,730	23,245
		코넥스시장	1,560	2,535	4,095	6
		기타	8,424	3,157	11,582	21
		소계	31,891,202	31,834,173	63,725,376	50,821
	신주인수권증서	유가증권시장	532	618	1,150	2
		코스닥시장	582	590	1,172	2
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-
		소계	1,114	1,208	2,322	4
	기타	유가증권시장	870	747	1,618	2
		코스닥시장	21,963	25,745	47,708	50
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-
		소계	22,833	26,493	49,326	53
	지분증권합계		31,915,149	31,861,875	63,777,024	50,877
채무증권	채권	장내	-	-	-	210
		장외	8,505,752	5,237,381	13,743,133	-
		소계	8,505,752	5,237,381	13,743,133	210
	채무증권합계		8,505,752	5,237,381	13,743,133	210
집합투자증권			1,876,352	1,751,876	3,628,228	2,222
투자계약증권			-	-	-	-
파생결합증권	ELS		-	-	-	-
	ELW		24,883	24,359	49,243	89
	기타		-	-	-	-
	파생결합증권합계		24,883	24,359	49,243	89
외화증권			407,958	342,789	750,747	1,646
기타증권			-	-	-	-
증권계			42,730,095	39,218,280	81,948,374	55,045
선물		국내	18,041,529	18,148,100	36,189,629	1,902
		해외	-	-	-	-
		소계	18,041,529	18,148,100	36,189,629	1,902
옵션	장내	국내	114,249	109,091	223,340	435
		해외	-	-	-	-
		소계	114,249	109,091	223,340	435
	장외	국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	옵션합계		114,249	109,091	223,340	435
기타 파생상품			-	-	-	-
파생상품합계			18,155,778	18,257,191	36,412,969	2,337
합계			60,885,872	57,475,470	118,361,343	57,382

註) 제64기 반기 말, 별도 기준

2) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제64기 반기	제63기 반기	제62기
수탁수수료	57,382	53,082	91,238
매매수수료	3,783	3,500	7,443
수지차익	53,599	49,582	83,795

註1) 제64기 반기 말, 별도 기준

(3) 집합투자업무 1) 판매현황

(단위 : 백만좌)

구분		투자신탁			투자회사			투자유한회사			계
구분		공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계
증권집합투자기구	주식형	590,741	547,461	1,138,202	11,732	-	11,732	-	-	-	602,473	547,461	1,149,934
	채권형	917,247	381,236	1,298,484	-	-	-	-	-	-	917,247	381,236	1,298,484
	혼합주식	115,007	116,490	231,497	0	1	1	-	-	-	115,007	116,490	231,497
	혼합채권	136,976	43,096	180,072	855	-	855	-	-	-	137,831	43,096	180,927
	계약형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	재간접형	54,165	931,445	985,610	-	-	-	-	-	-	54,165	931,445	985,610
	파생형	47,320	105,760	153,080	599	-	599	-	-	-	47,918	105,760	153,678
	기타	1,069	49,500	50,569	-	253	253	-	-	-	1,069	49,753	50,823
	소 계	1,862,525	2,174,989	4,037,514	13,186	254	13,440	-	-	-	1,875,711	2,175,243	4,050,953
부동산집합투자기구	임대형	48	2,227,103	2,227,151	-	1,248	1,248	-	55,240	55,240	48	2,283,590	2,283,639
	대출형	-	100,449	100,449	-	1	1	-	84	84	-	100,534	100,534
	개발형	-	307,243	307,243	-	504	504	-	-	-	-	307,747	307,747
	재간접형	945	235,342	236,287	-	-	-	-	-	-	945	235,342	236,287
	파생형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	기타	2,850	350,548	353,398	-	197	197	-	-	-	2,850	350,745	353,595
	소 계	3,843	3,220,685	3,224,529	-	1,949	1,949	-	55,324	55,324	3,843	3,277,958	3,281,802
특별자산집합투자기구	특별자산	42	3,539,165	3,539,208	13,779	-	13,779	-	-	-	13,821	3,539,165	3,552,987
	파생형	718	-	718	-	-	-	-	-	-	718	-	718
	소 계	760	3,539,165	3,539,926	13,779	-	13,779	-	-	-	14,539	3,539,165	3,553,704
혼합자산집합투자기구	혼합자산	13,979	361,616	375,595	-	-	-	-	-	-	13,979	361,616	375,595
	파생형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	13,979	361,616	375,595	-	-	-	-	-	-	13,979	361,616	375,595
단기금융집합투자기구		3,467,017	-	3,467,017	-	-	-	-	-	-	3,467,017	-	3,467,017
일반 사모집합투자기구		-	13,400,627	13,400,627	-	903	903	-	54,434	54,434	-	13,455,964	13,455,964
합계		5,348,125	22,697,082	28,045,207	26,964	3,106	30,071	-	109,758	109,758	5,375,089	22,809,947	28,185,036

註1) 제64기 반기 말, 별도 기준註2) 판매잔고 좌수

( 4) 투자일임업무

1) 투자운용인력현황

(단위 : 명)

구분	협회 등록일 기준
	3년미만	3년이상~5년미만	5년이상~10년미만	10년이상	계
	5	2	17	81	105

※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황' 참조

※상기 참조문구를［ Ctrl + 클릭］하면 해당위치로 이동합니다. 2) 투자일임계약현황

(단위 : 명,건,백만원)

구 분	제64기 반기 말	제63기말	제62기말
고객수	1,898	2,161	2,369
일임계약건수	2,518	2,839	3,123
일임계약자산총액(계약금액)	234,966	288,986	245,762
일임계약자산총액(평가금액)	223,003	275,991	199,978

註) 별도 기준

3) 투자일임재산현황

(단위 : 건, 백만원)

구 분		증권사		보험회사(고유계정)		종금		개인		기타		계
구 분		건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
국내계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	2,424	199,538	23	8,945	2,447	208,483
	전문투자자	4	1,509	1	-	3	137	61	15,830	2	9,006	71	26,482
	계	4	1,509	1	-	3	137	2,485	215,369	25	17,951	2,518	234,966
해외계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전문투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	일반투자자	-	-	-	-	-	-	2,424	199,538	23	8,945	2,447	208,483
	전문투자자	4	1,509	1	-	3	137	61	15,830	2	9,006	71	26,482
	계	4	1,509	1	-	3	137	2,485	215,369	25	17,951	2,518	234,966

註) 제64기 반기 말, 별도 기준

4) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구 분			국내	해외	합계
유동성자산	예치금(위탁증거금 등)		-	-	-
	보통예금		-	-	-
	정기예금		-	-	-
	양도성예금증서(CD)		-	-	-
	콜론(Call Loan)		-	-	-
	환매조건부채권매수(RP)		-	-	-
	기업어음증권(CP)		-	-	-
	기타		68,110	-	68,110
	소계		68,110	-	68,110
증권	채무증권	국채·지방채	3,133	-	3,133
		특수채	4,328	-	4,328
		금융채	462	-	462
		회사채	20,471	-	20,471
		기타	-	-	-
		소계	28,394	-	28,394
	지분증권	주식	106,555	9,103	115,658
		신주인수권증서	-	-	-
		출자지분	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	106,555	9,103	115,658
	수익증권	신탁 수익증권	-	-	-
		투자신탁 수익증권	10,841	-	10,841
		기타	-	-	-
		소계	10,841	-	10,841
	투자계약증권		-	-	-
	파생결합증권	ELS	-	-	-
		ELW	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	증권예탁증권		-	-	-
	기타		-	-	-
	소계		145,790	9,103	154,893
파생상품	장내파생상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	장외파생상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	소계		-	-	-
기타			-	-	-
합계			213,900	9,103	223,003

註) 제64기 반기 말, 별도 기준

(5) 유가증권 인수업무1) 증권인수 및 인수수수료 현황표

(단위 : 백만주, 백만원)

구 분			주관사 실적		인수실적		인수 및 주선 수수료
구 분			수량	금액	수량	금액	인수 및 주선 수수료
지분증권	기업공개	유가증권시장	-	-	-	-	-
	기업공개	코스닥시장	1	22,600	-	-	931
	유상증자	유가증권시장	-	-	-	-	-
	유상증자	코스닥시장	-	-	-	-	-
	기타		-	-	-	-	-
	소계		1	22,600	-	-	931
채무증권	국채·지방채		-	-	-	-	-
	특수채		290,000	290,000	110,000	110,000	58
	금융채		1,250,000	1,229,860	2,500,000	2,461,189	696
	회사채	일반회사채	157,000	157,000	447,000	447,000	1,357
		ABS	409,600	409,600	0	12,800	716
		소계	566,600	566,600	447,000	459,800	2,073
	기업어음		-	-	33,000	33,000	39
	기타		-	-	2,160,500	2,133,490	92
	소계		2,106,600	2,086,460	5,250,500	5,197,479	2,958
외화증권			-	-	-	-	-
기타			-	-	-	-	-
합계			2,106,601	2,109,060	5,250,500	5,197,479	3,889

註) 제64기 반기 말, 별도 기준

2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제64기 반기	제63기 반기	제62기
인수수수료	3,889	11,409	16,799
수수료비용	-	-	-
수 지 차 익	3,889	11,409	16,799

註) 해당기간 누적금액, 별도기준

(6) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분		제64기 반기	제63기	제62기
잔고	조건부매도	3,819,946	3,843,411	2,846,374
잔고	조건부매수	1,389,300	1,146,700	1,333,921
거래금액	조건부매도	381,967,753	749,809,623	578,239,069
거래금액	조건부매수	12,818,700	18,433,100	53,883,042

註1) 별도 기준, 해당기간 누적註2) (원화, 외화)대고객, 대기관 REPO거래실적 포함註3) 조건부매수 : 대기관REPO, 장내REPO

(7) 신용공여업무

구 분		평균잔액	한도	이자율	비고
신용거래융자		270,844백만원	개인 10억원	6.9% ~ 9.4%	A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금 100% 종목 신용 불가
담보대출	주식담보	770,385백만원	개인/법인 10억원	7.9% ~ 9.2%	A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금 100% 종목 대출 불가, 담보대출종목 종가의 70~50% (매매형 70%, 일반형 A군 65%, B군 60%, C군55%, 기타 50%)
	수익증권담보		개인/법인 10억원	7.9% ~ 9.2%	공사채형(MMF포함) 70%, 채권혼합형 65%, 주식혼합형/주식형 60%, 주가연계펀드 50%
	파생결합증권담보		개인/법인 10억원	7.9% ~ 9.2%	원금보장형, 부분보장형 : 환매예상금액의 70%
	채권담보		개인/법인 10억원	7.9% ~ 9.2%	전일종가와 시가평가금액 중 적은 값을 기준으로, 국공채, 신용평가등급 AAA 채권 70%, 그 외 채권 60%
	매도담보	1,168백만원	개인/법인 10억원	8.5%	예탁주식 매도자금의 98%
유통대주		5백만원	개인 3,000만원 ~ 3억원(투자경험 등에 따라 한도 상이)	3% ~ 5%	한국증권금융으로부터 배분받은 수량범위 내 개인이 공매도 참여

註1) 제64기 반기 말 별도 기준註2) 신용거래 융자이자 적용방식 : 보유 기간별 소급적용. 즉, 기간별 금리를 적용하여 소급하여 합산하는 방식註3) 담보대출 이자 적용방식 : 보유 기간별 체차적용(기간별 금리를 적용하여 체차 적용하는 방식)註4) 한도는 개인은 신용거래와 담보대출 합산 10억, 법인은 담보대출 10억임

(8) 신탁업무1)재무상태표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

구분	금액
자산
1. 현금및예치금	963,512
2. 주식	99,406
3. 출자금	35
4. 채무증권	471,762
5. 외화증권	403,709
6. 매입어음	1,382,207
7. 수익증권	148,256
8. 파생결합증권	75,459
9. 금전채권	548,102
10. 기타자산	43,839
자산총계	4,136,287
부채
1. 특정금전신탁	3,468,733
2. 퇴직연금신탁	550,817
3. 재산신탁	3,200
4. 기타부채	113,537
부채총계	4,136,287

註) 제64기 반기 말 별도 기준

2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분				전기말		증감		당반기말
구분				건수	금액	건수	금액	건수	금액
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-
	특정금전신탁	수시입출금		1	4,500	-	10,099	1	14,599
		자문형		72	4,583	-44	-2,169	28	2,414
		자사주		-	-	-	-	-	-
		채권형		9,742	2,753,668	-363	-39,790	9,379	2,713,878
		주식형(자문형, 자사주 제외)		3,677	125,050	21	12,238	3,698	137,288
		주가연계신탁		1	38	-	-0	1	38
		정기예금형		36	1,709,414	-14	-1,123,460	22	585,954
		퇴직연금	확정급여형	-	-	-	-	-	-
			확정기여형	176	224,428	11	28,978	187	253,406
			IRA형	5,782	247,727	1,130	49,684	6,912	297,411
			소계	5,958	472,155	1,141	78,662	7,099	550,817
		기타		341	29,112	-56	-14,550	285	14,562
	금전신탁 소계			19,828	5,098,520	685	-1,078,970	20,513	4,019,550
재산신탁	증권			1	3,200	-	0	1	3,200
	금전채권			2	92,138	-2	-92,138	-	-
	동산			-	-	-	-	-	-
	부동산신탁	토지신탁	차입형	-	-	-	-	-	-
			관리형	-	-	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-	-	-
		관리신탁	갑종	-	-	-	-	-	-
			을종	-	-	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-	-	-
		처분신탁		-	-	-	-	-	-
		담보신탁		-	-	-	-	-	-
		분양관리신탁		-	-	-	-	-	-
		부동산신탁계		-	-	-	-	-	-
	부동산관련권리			-	-	-	-	-	-
	무체재산권			-	-	-	-	-	-
	재산신탁소계			3	95,338	-2	-92,138	1	3,200
종합재산신탁				-	-	-	-	-	-
기타				-	-	-	-	-	-
합계				19,831	5,193,858	683	-1,171,108	20,514	4,022,750

註) 제64기 반기 말 별도 기준

3) 금전신탁 자금운용현황

(단위 : 백만원)

구분				대출금	증권															예치금	RP매입	기타	합계
구분				대출금	회사채	주식	국채 및지방채	금융채	기업어음	(ABCP)	(기타)	수익증권	파생결합증권	(ELS)	(기타)	발행어음	외화증권	기타	소계	예치금	RP매입	기타	합계
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	특정	수시입출금		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0	14,739	4	14,743
		자문형		-	1,051	63	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	580	-	1,694	682	-	167	2,544
		자사주		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		채권형		-	286,531	140	27,763	75,049	1,315,786	993,786	322,000	-	-	-	-	704	375,790	2,000	2,083,763	148,944	530,000	17,445	2,780,152
		주식형(자문형, 자사주 제외)		-	-	89,659	-	-	-	-	-	59	-	-	-	-	26,558	35	116,311	18,967	-	3,040	138,318
		주가연계신탁		-	-	-	-	-	-	-	-	-	37	-	37	-	-	-	37	0	-	1	38
		정기예금형		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	585,954	-	14,948	600,902
		퇴직연금	확정급여형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			확정기여형	-	13,591	2,458	14,079	-	-	-	-	60,427	47,611	-	47,611	23,358	-	-	161,523	101,220	835	2,913	266,490
			IRA형	-	20,283	3,887	33,414	-	-	-	-	75,868	27,720	-	27,720	42,359	-	-	203,531	106,867	440	4,297	315,136
			소계	-	33,874	6,344	47,493	-	-	-	-	136,294	75,331	-	75,331	65,717	-	-	365,054	208,087	1,276	7,210	581,626
		기타		-	-	-	-	-	-	-	-	11,902	91	91	-	-	781	-	12,774	843	87	1,057	14,761
합계				-	321,457	96,206	75,256	75,049	1,315,786	993,786	322,000	148,256	75,459	91	75,368	66,421	403,709	2,035	2,579,634	963,477	546,102	43,871	4,133,083

註) 제64기 반기 말 별도 말잔기준

(9) 신기술사업금융업 1) 투자 및 융자 현황

(단위 : 개, 건, 백만원)

구분					당반기 말 잔액
신기술사업투자조합분	업무집행조합수				20
	투자	투자업체수			69
		투자건수			82
		투자주식	보통주	취득원가	124,345
				장부가액	123,465
			우선주	취득원가	143,766
				장부가액	140,579
			합계	취득원가	268,111
				장부가액	264,044
		투자사채	CB	취득원가	8,700
				장부가액	1,954
			합계	취득원가	8,700
				장부가액	1,954
		기타		취득원가	68,206
				장부가액	64,622
		소계		취득원가	345,017
				장부가액	330,620
	신기술사업투자조합분 합계				345,017
기타조합분	업무집햅조합수				4
	투자	투자업체수			30
		투자건수			32
		투자주식	보통주	취득원가	425
				장부가액	425
			우선주	취득원가	76,118
				장부가액	78,339
			합계	취득원가	76,543
				장부가액	78,764
		투자사채	CB	취득원가	8,700
				장부가액	5,700
			합계	취득원가	8,700
				장부가액	5,700
		기타		취득원가	13,910
				장부가액	7,727
		소계		취득원가	99,153
				장부가액	92,191
	기타조합분 합계				99,153
조합출자	신기술사업투자조합		업무집행조합원분	조합수	20
				약정액	44,387
				출자액	41,847
			유한책임조합원	조합수	1
				약정액	1,000
				출자액	1,000
	기타조합		업무집행조합원분	조합수	4
				약정액	19,600
				출자액	6,140

2) 신기술사업투자조합 등 결성현황

(단위 : 개, 백만원)

구 분		당반기 말
신기술사업투자조합	조합수	20
신기술사업투자조합	결성금액	400,309
기타조합	조합수	4
기타조합	결성금액	251,100

(10) 주요 취급상품 등[지배회사에 관한 사항］

상 품 명	주 요 내 용
CMA	계좌하나로 뱅킹서비스의 편리함과 R P 및 MMW의 수익성을 동시에 추구하는 상품으로 수시입출금뿐만 아니라 체크카드 기능, 급여이체, 자유입출금, 자동이체, 공과금 납부 등이 가능하며종합자산관리계좌로서 수익증권, 주식, 채권 등 다양한 금융상품투자가 가능함
R P	1) 증권사나 은행이 채권을 일정기간 후 환매수할 것을 조건으로 매도하는것으로 환매수시 이자와 원리금을 함께 지급하는 확정금리 상품
	2) 투자금액 : 1만 원이상(1만 원 단위)
	3) 투자기산 : 1일이상(1 ~6개월이 주거래기간) 자유형 및 계약형
MMF(펀드)	저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품
수익증권(펀드)	1) 다수의 고객으로부터 자금을 모아 운용하여 운용성과를 고객에게 환원하는 상품
수익증권(펀드)	2) 간접투자자산의 종류에 따라 증권간접투자(주식,혼합,채권), 부동산, 재간접, 파생상품, 특수간접, 실물 등으로 구분
랩 어카운트	1) 고객이 예탁한 재산에 대해 증권회사의 금융자산관리사가 고객의 투자성향에 따라 적절한 운용배분과 투자종목 추천 등의 서비스를 제공하고, 그 대가로 일정률의 수수료를 받는 상품
랩 어카운트	2) 종류 : 자문형 랩, 일임형 랩
채권	국공채(정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어남) 및 회사채(기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에상환하는 상품) 판매
CP	1) 기업이 발행한 기업어음을 할인한 후 고객에게 매도하는 단기금융 상품
CP	2) 투자기간 : 1년이내이나 1~3개월 투자가 대부분
CD	1) 은행에서 발행되는 양도가능한 단기예금증서
CD	2) 투자기간 : 1년이내이나. 3~6개월 투자가 대부분
파생결합증권 (ELS / DLS / ELW)	기초자산의 가격, 이자율, 지표, 단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급금액 또는 회수금액이 결정되는 권리가 표시된 신금융상품
신탁	신탁계약에 의하여 위탁된 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독 운용상품
ISA	1) 근로소득 또는 사업소득이 있는 사람이나 농어민, 납입한도 연간 2,000만원/5년간 1억원편입상품 : 예적금, 예탁금, 펀드, 파생결합증권의무가입기간 : 5년(특정소득층 및 청년은 3년), 가입기간 : 2016년 3월 14일 ~ 2021년 12월 31일까지
ISA	2) 신탁형 ISA, 일임형 ISA
보험(방카슈랑스)	1) 방카슈랑스를 통해 보험에 가입하는 경우 사업비 중 신계약비를 30%정도 할인받을 수 있으며, 고객의니즈에 맞는 다양한 보험상품을 비교해 선택 가능
보험(방카슈랑스)	2) 즉시연금보험, 일반연금보험, 저축보험, 변액보험, 보장성보험

(11) 수수료 현황 [지배회사에관한사항］1) 주식 당사는 2015년 10월 5일부터 2016년 5월 27일까지 고객의 투자방식에 맞는 서비스와 수수료 체계를 직접 선택할 수 있는 서비스 선택제를 시행 했었으나, 고객 만족도 제고를 위해 2016년 5월 30일자로 아래와 같이 주식매매 수수료가 변경되었습니다. ① 국내주식 매매 수수료율

채널	금액구간		수수료기준
영업점	2억 원 미만		0.4975%
	2억 원 이상~5억 원 미만		0.4475% + 100,000원
	5억 원 이상		0.3975% + 350,000원
고객지원센터	2억 원 미만		0.4475%
	2억 원 이상~5억 원 미만		0.3975% + 100,000원
	5억 원 이상		0.3475% + 350,000원
ARS	전체금액 구간		0.1975%
MTS	전체금액 구간		0.1500%
HTS/홈페이지	표준	1백만 원 미만	0.4975%
		1백만 원 이상~1천만 원 미만	0.1475% + 1,000원
		1천만 원 이상~3천만 원 미만	0.1375% + 1,500원
		3천만 이상~5천만 원 미만	0.1275% + 2,000원
		5천만 이상~1억 원 미만	0.0975%
		1억 원 이상~3억 원 미만	0.0875%
		3억 원 이상	0.0775%
	선택(단일정률)		0.1500%
제휴채널(증권플러스)	전체금액 구간		0.015%
제휴채널(우리은행)	전체금액 구간		0.15%
제휴채널(광주은행)	전체금액 구간		0.15%

註1) 당일 동일종목 매매금액 합산 기준 적용(매수/매도 구분, 채널/매체 구분)註2) 온라인 거래 고객 : 매매금액 구간별 수수료를 적용하는 표준 수수료 외에 단일 요율을 적용하는 선택 수수료 선택 가능 - 수수료 변경 : 표준과 선택 중 수수료 선택하면 3개월 이내에는 변경 불가 (단, 3개월 요건은 최초 1회 변경 시는 적용하지 않고 2회 변경부터 적용)註3) 투자권유 일임계약 계좌(FIX, HTS 활용 계좌 포함)는 채널구분 없이 오프라인 매매수수료율 적용을 받습니다.註4) 예외 적용 - K-OTC : 오프라인 0.4975%(단일률), 고객지원센터 0.4475%(단일률), HTS/WTS/MTS 0.2% (단일률) 적용 - 기타 : 반대매매 0.4975%(단일률), 대량매매 0.15%(단일률) 적용註5) 국내주식 모바일(SmartM, STEPS 限) 우대수수료 적용 계좌 안내 - 국내주식 우대수수료 적용 계좌의 우대수수료율은 0.0040595%(코스피,코스닥,코넥스)입니다.註6) 제휴은행 앱(모바일)을 통해 개설된 은행연계계좌는 해당 은행 앱의 주식거래 채널에서 국내주식 거래 시 우대수수료율 0.015%가 적용됩니다.註7) 국내주식 소수점 거래 수수료는 위의 일반 국내주식 매매 수수료율과 동일합니다. - 국내주식 소수점 매도 시 신탁수익증권 거래비용 0.2%는 별도 부과됩니다. - 국내주식 소수점 수수료는 각 회차 건별로 부과됩니다.(매수/매도 구분, 채널/매 체 구분)註8) 매매관련 세금 구분 증권거래세 농특세 코스피 0.03% 0.15% 코스닥 0.18% - 코넥스 0.1% - K-OTC 0.18% - 기타(비상장주식) 0.35% - 선물/옵션 - - ETF - -

② 미국시장 거래 수수료

구 분	채널	정률
수수료(소수점 매매 포함)	영업점/고객지원센터	0.50%
	HTS/MTS	0.25%
	제휴채널(증권플러스)	0.25%
	제휴채널(PAYCO)	0.25%
	제휴은행	0.25%
주간거래	영업점/고객지원센터	0.50%
	HTS/MTS	0.25%
	제휴채널(증권플러스)	0.25%
	제휴채널(PAYCO)	0.25%

註1) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고

③ 중국시장 거래 수수료

구 분	채널	정률
중국주식(선강퉁/후강퉁)	영업점/고객지원센터	0.50%
중국주식(선강퉁/후강퉁)	HTS/MTS	0.30%
홍콩주식	영업점/고객지원센터	0.50%
홍콩주식	HTS/MTS	0.30%

註) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고

④ 일본시장 거래 수수료

구 분	채널	정률
일본주식	영업점/고객지원센터	0.50%(최소수수료 JPY 2,500)

註) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고

2) 선물옵션

구 분	주문채널	기준	수수료
지수선물	지점/고객지원센터	5억 원 미만	0.0498104%
		5억 원 이상 ~ 10억 원 미만	0.0448104% + 25,000원
		10억 원 이상 ~ 50억 원 미만	0.0398104% + 75,000원
		50억 원 이상	0.0348104% + 325,000원
	HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)	-	0.0098104%
주식선물	지점/고객지원센터	5억 원 미만	0.0496716%
		5억 원 이상 ~ 10억 원 미만	0.0446716% + 25,000원
		10억 원 이상 ~ 50억 원 미만	0.0396716% + 75,000원
		50억 원 이상	0.0346716% + 325,000원
	HTS, 인터넷	-	0.0096716%
옵션	지점/고객지원센터	1천만 원 미만	1.295554%
	지점/고객지원센터	1천만 원 이상	0.995554% + 30,000원
	HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)	-	0.295554%
국채선물	지점/고객지원센터	1 계약당	8,000원
국채선물	HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)	1 계약당	3,000원
통화선물	지점/고객지원센터	1 계약당	1,600원
통화선물	HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)	1 계약당	500원
통화옵션	지점/고객지원센터	매매금액	1.5%
통화옵션	HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)	매매금액	0.5%
금선물	지점/고객지원센터	1 계약당	8,000원
금선물	HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)	1 계약당금액	3,000원
미니금선물	지점/고객지원센터	1 계약당	800원
미니금선물	HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)	1 계약당금액	300원
돈육선물	지점/고객지원센터	1 계약당	8,000원
돈육선물	HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)	1 계약당금액	3,000원

註1) 선물옵션 만기일 최종결제 및 권리행사배정, 실물인수도시 일반주문 수수료 적용註2) 3개월 미만 장내채권 거래의 경우 유관기관 제비용 별도註3) 지수선물 : 코스피200선물, 미니코스피200선물, 코스닥150선물, KRX300선물, 섹터지수 선물, 코스피 고배당50지수선물,코스피배당성장50선물, 유로스톡스50선물, 코스피200 변동성 지수 선물 등 지수를 기초자산으로 하는 파생상품註4) 옵션 : 코스피200옵션, 미니코스피200옵션, 코스닥150옵션 및 개별주식옵션 등 지수 또는 개별주식을 기초자산으로 하는 파생상품

3) 채권

구 분		기준	수수료
장내채권(국채, 일반)	잔존기간	3개월 미만	국채 : 0.0001265%일반 : 0.0051785%
		3개월 이상 ~ 12개월 미만	0.10%
		12개월 이상 ~ 24개월 미만	0.20%
		24개월 이상	0.30%
장내채권 (소액채권)		금액, 기간에 상관없이	0.60%

註) 유관기관 수수료는 한국거래소 등 유관기관의 정책에 따라 변경될 수 있습니다.

[ Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)]

가. 영업개황

베트남 현지법인은 하노이에 소재한 소형 온라인 증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지 / 신용공여 서비스를 주력 사업으로 하고있습니다 . '24 년 6 월말 기준 자기자본 약 830 억원 , 상반기 누적 세전이익은 13.5 억원을 달성했습니다 .

베트남의 금융 인구는 지속적으로 증가할 것으로 예상되며 , 베트남 현지법인은 소셜트레이딩 플랫폼 ‘PineX’, 주식초보자를 위한 교육용 앱 ‘Stock123’, 전문투자자를 위한 MTS ‘ Alpha Trading’ 등 다양한 플랫폼을 통해 디지털 증권사의 입지를 구축하고 있습니다 .

'23 년 리테일 채권 판매 개시 , '24 년 파생상품 서비스 런칭을 준비하는 등 사업을 다각화하고 있습니다 .

나. 취급상품 및 상품서비스 개요 보유 라이선스는 브로커리지와 자기매매 , 증권 인수 업무이며 , '23 년 11 월 파생상품 브로커리지 , '24 년 3 월 파생상품 자기매매 라이선스를 추가 취득하였습니다 .

다. 시장규모 등 반기보고서 ' Ⅱ . 사업의 내용 - 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 중 종속회사에 관한 사항 ' 을 참고하시기 바랍니다 . 라. 경 쟁사 동향 .

로컬 증권사는 무료 수수료 등 가격 경쟁에 동참하는 한편 , 투자 권유인 서비스 등을 통해 주요 고객 유치 노력하고있으며 , 한국계 증권사는 신규 MTS 개발 , 원장 개발을 통해 디지털 솔루션 강화를 통한 고객 기반 확대 경쟁을 하고 있습니다 .

마. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분	FY2024 반기	FY2023	FY2022
영업수익	8,005	13,756	12,186
영업비용	6,660	12,252	11,279
영업손익	1,345	1,504	907
영업외손익	-	-	-
세전손익	1,345	1,504	907
당(반)기순손익	1,079	1,198	677

바. 자금조달 및 운영현황

1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분		FY2024 반기		FY2023		FY2022
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자본	자본금	49,400	27.61	49,400	38.43	49,400	37.18
	자본잉여금	25,587	14.30	25,587	19.90	25,587	19.26
	자본조정	-	-	-	-	-	-
	기타포괄손익누계액	5,523	3.09	6,144	4.78	7,268	5.47
	이익잉여금	1,956	1.09	539	0.42	-143	-0.11
당기손익공정가치금융부채		-	-	-	-	-	-
차입부채		94,074	52.57	45,758	35.60	49,245	37.06
기 타		2,393	1.34	1,124	0.87	1,520	1.14
합 계		178,932	100.00	128,552	100.00	132,878	100.00

2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분		FY2024 반기		FY2023		FY2022
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현금 및예치금	현금 및 현금성 자산	5,813	3.25	2,156	1.68	3,210	2.42
현금 및예치금	예치금	37,339	20.87	25,854	20.11	34,367	25.86
당기손익공정가치금융자산		17,127	9.57	16,621	12.93	21,319	16.04
대출채권		114,787	64.15	79,151	61.57	68,682	51.69
유형자산		528	0.30	856	0.67	1,276	0.96
무형자산		1,938	1.08	2,286	1.77	2,712	2.04
기 타		1,400	0.78	1,628	1.27	1,313	0.99
합 계		178,932	100.00	128,552	100.00	132,878	100.00

[DP Real Estate America LLC]

가. 자금조달실적 해당사항 없음 나. 자금운용실적

(단위: 천 USD, %)

구분	2024년 2분기
구분	기말잔액	비중
현,예금	8,729	5.3
유.무형자산	575	0.3
투자부동산	154,687	93.7
기타자산	1,021	0.7
총자산	165,012	100.0

주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성 다. 영업 종류별 현황해당사항 없음.

[한화위탁관리부동산투자회사(주)]

가 . 자금조달

(1) 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

( 기준일 : 2024 년 6 월 30 일 ) (단위 : 원 , 주)

주식발행 (감소 )일자	발행 (감소 ) 형태	발행 (감소 )한 주식의 내용
주식발행 (감소 )일자	발행 (감소 ) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소 )가액	비고
2022.05.10	-	보통주식	600,000	500	500	발기설립
2022.11.30	유상증자	보통주식	47,400,000	500	5,000	제 3자 배정
2023.01.03	유상감자	보통주식	(600,000)	500	500	유상매수 후 임의소각
2023.03.17	유상증자	보통주식	23,200,000	500	5,000	공모 유상증자

(2) 자금차입을 통한 자금조달 실적

( 기준일 : 2024 년 6 월 30 일 )

항목	구분		금액	차입처	금리 (All-in cost)	기간
차입금	담보대출	변동금리	1,268 억원	SC 제일은행	CD 3M +1.45%	24.06.28~27.06.28
		변동금리	500 억원	신한은행	CD 3M +1.45%	24.06.28~27.06.28
		변동금리	100 억원	Sh 수협은행	CD 3M +1.45%	24.06.28~27.06.28
		고정금리	900 억원	하나은행	4.87%	24.06.28~27.06.28
		고정금리	408 억원	KB 국민은행	4.87%	24.06.28~27.06.28
		고정금리	100 억원	Sh 수협은행	4.87%	24.06.28~27.06.28

나 . 자금운용 실적

(1) 자산현황

(단위: 백만원)

구 분	2024 년 6 월말		2024 년 3 월말
구 분	금액	비중	금액	비중
유동자산	15,888	2.26%	25,071	3.52%
현금및현금성자산	4,314	0.61%	9,327	1.31%
단기금융상품	10,772	1.53%	14,483	2.03%
매출채권및기타채권	544	0.08%	627	0.09%
기타유동금융자산	190	0.03%	96	0.01%
기타유동자산	68	0.01%	538	0.08%
비유동자산	685,927	97.74%	686,927	96.48%
투자부동산	684,557	97.54%	686,546	96.43%
장기금융상품	1,370	0.20%	381	0.05%
자산총계	701,815	100.00%	711,998	100.00%

(2) 손익현황

(단위: 백만원)

구 분	2024 년 (2024.01.01~2024.06.30)	2023 년 (2023.01.01~2023.06.30)
영업수익	23,237	23,158
영업이익	13,399	14,294
세전이익	3,316	1,308
당기순이익	3,316	1,308

3. 파생상품거래 현황

[한화생명보험(주)]

가. 파생상품 거래현황

(2024.06.30일 기준)

(단위 : 백만원)

구분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거래목적	위험회피	23,658,538	11,460,491	934,967	-	-	36,053,996
거래목적	매매목적	326,029	541,913	50,455	-	-	918,397
거래장소	장내거래	486,655	3,624	947,420	-	-	1,437,699
거래장소	장외거래	23,497,912	11,998,780	38,002	-	-	35,534,694
거래형태	선도	7,174,727	6,580,252	-	-	-	13,754,979
	선물	486,655	3,624	947,372	-	-	1,437,651
	스왑	16,323,185	5,418,528	-	-	-	21,741,713
	옵션	-	-	38,050	-	-	38,050

나. 신용파생상품 거래현황 해당사항 없음

다. 신용파생상품 상세명세

해당사항 없음라. 풋백옵션 거래현황 해당사항 없음

[한화손해보험(주)]

가. 파생상품 계약현황 당사는 외화금융상품의 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도, 통화스왑 등의 계약을 체결하고 있습니다. 또한 미래 금리 하락에 따른 국채 가격 상승 위험을 회피할 목적으로 채권선도 계약을 체결하고 있습니다. 기업회계기준에 따라, 위험회피목적의 파생상품계약에서 발생한 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 구분하여 인식하였으며, 매매목적의 파생상품계약에서 발생된 손익은 당기손익으로 인식하였습니다.

당기말 파생상품 계약현황 및 자산,부채는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 6월 30일) (단위 : 백만원)

구 분			계약금액	파생상품자산	파생상품부채
위험회피목적	통 화	선도	336,515	-	7.717
	통 화	스왑	1,606,527	1,391	114,884
	이자율	선도	1,707,328	52,254	115,307
	주식	옵션	-	-	-
	귀금속	옵션	-	-	-
	기타	옵션	-	-	-
	소계		3,650,369	53,646	237,908
매매목적	통 화	통화선도	-	-	-
	이자율	국채선물	-	-	-
	주식	옵션	-	-	-
	귀금속	옵션	-	-	-
	기타	내재파생상품	-	-	-
	소계		-	-	-
합계			3,650,369	53,646	237,908

나. 신용파생상품 상세명세 "당사는 제 80기 반기 작성기준일 현재 K-IFRS 재무제표 기준 신용파생상품을 보유 하고 있지 아니합니다."

[한화투자증권(주)]

가. 파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분		이 자 율	통 화	주 식	귀 금 속	기 타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
거래목적	매매목적	16,384,215	32,472,947	22,718,616	-	119,567	71,695,345
거래장소	장내거래	15,111,433	269,940	13,117,730	-	-	28,499,103
거래장소	장외거래	1,272,782	32,203,007	9,600,886	-	119,567	43,196,242
거래형태	선 도	212,080	31,994,281	-	-	-	32,206,361
	선 물	15,111,433	269,940	13,117,730	-	-	28,499,103
	스 왑	1,045,702	208,726	6,280,063	-	119,180	7,653,671
	옵 션	15,000	-	3,320,824	-	387	3,336,210

註) 제64기 반기 말 별도기준

나. 신용파생상품 거래현황 (1) 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분	신 용 매 도			신 용 매 입
구 분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	1,722,497	342,000	2,064,497	542,388	448,190	990,578
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Linked Note	-	-	-	-	-	-
계	1,722,497	342,000	2,064,497	542,388	448,190	990,578

註) 제64기 반기 말 별도기준

(2) 신용파생상품 상세명세

(단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산(준거자산)
CDS	한화투자증권㈜	Commerzbank	2022-04-20	2026-06-20	69,460	Qatar National Bank
CDS	Commerzbank	한화투자증권㈜	2022-04-20	2026-06-20	69,460	Qatar Government
CDS	한화투자증권㈜	Commerzbank	2022-04-27	2026-06-20	69,460	Qatar National Bank
CDS	Commerzbank	한화투자증권㈜	2022-04-27	2026-06-20	69,460	Qatar Government
CDS	한화투자증권㈜	Commerzbank	2023-03-31	2025-11-03	13,892	HSBC Holdings PLC
CDS	Commerzbank	한화투자증권㈜	2023-03-31	2025-11-03	13,892	HSBC Holdings PLC
CDS	한화투자증권㈜	Commerzbank	2023-10-12	2026-09-11	34,730	ING Groep NV
CDS	Commerzbank	한화투자증권㈜	2023-10-12	2026-09-11	34,730	ING Groep NV
CDS	한화투자증권㈜	Commerzbank	2023-10-18	2026-09-11	34,730	ING Groep NV
CDS	Commerzbank	한화투자증권㈜	2023-10-18	2026-09-11	34,730	ING Groep NV
CDS	한화투자증권㈜	Commerzbank	2021-12-09	2026-10-07	14,871	신한은행 보증채
CDS	한화투자증권㈜	Commerzbank	2023-04-10	2026-06-20	69,460	ADB
CDS	한화투자증권㈜	Commerzbank	2023-04-17	2026-06-20	69,460	ADB
CDS	한화투자증권㈜	Commerzbank	2023-04-26	2026-06-20	69,460	IBRD
CDS	한화투자증권㈜	Commerzbank	2023-07-06	2026-06-20	69,460	IBRD
CDS	한화투자증권㈜	Natixis	2024-01-16	2024-12-20	138,920	IBRD
CDS	한화투자증권㈜	Natixis	2024-01-26	2024-12-20	138,920	ADB
CDS	한화투자증권㈜	Commerzbank	2024-02-05	2027-02-08	34,730	Standard Chartered PLC
CDS	Commerzbank	한화투자증권㈜	2024-02-05	2027-02-08	34,730	Standard Chartered PLC
CDS	한화투자증권㈜	Commerzbank	2024-02-05	2028-01-09	34,730	Standard Chartered PLC
CDS	Commerzbank	한화투자증권㈜	2024-02-05	2028-01-09	34,730	Standard Chartered PLC
CDS	한화투자증권㈜	Commerzbank	2024-03-20	2027-02-08	27,784	Standard Chartered PLC
CDS	Commerzbank	한화투자증권㈜	2024-03-20	2027-02-08	27,784	Standard Chartered PLC
CDS	한화투자증권㈜	Commerzbank	2024-03-20	2027-01-12	11,114	Standard Chartered PLC
CDS	Commerzbank	한화투자증권㈜	2024-03-20	2027-01-12	11,114	Standard Chartered PLC
CDS	한화투자증권㈜	Natixis	2024-04-08	2025-03-20	34,730	ADB
CDS	한화투자증권㈜	Natixis	2024-04-08	2025-03-20	34,730	IBRD
CDS	한화투자증권㈜	Natixis	2024-05-31	2029-06-20	104,095	Caffil
CDS	Natixis	한화투자증권㈜	2024-05-31	2029-06-20	104,095	French Republic
CDS	한화투자증권㈜	Natixis	2024-06-12	2029-06-20	115,998	ROK
CDS	KB증권	한화투자증권㈜	2024-06-12	2029-06-20	70,000	ROK
CDS	한화투자증권㈜	Commerzbank	2024-06-20	2029-04-24	69,460	현대카드
CDS	한화투자증권	Goldman Sachs	2024-05-16	2025-06-20	27,784	AT&T Inc
CDS	한화투자증권	Goldman Sachs	2024-05-14	2025-06-20	41,676	AT&T Inc
CDS	한화투자증권	Societe Generale	2024-03-14	2024-12-20	37,177	Volkswagen AG
CDS	한화투자증권	BNP Paribas	2024-02-08	2025-12-20	29,741	Barclays Bank PLC
CDS	한화투자증권	Societe Generale	2024-02-05	2024-12-20	44,612	Barclays Bank PLC
CDS	한화투자증권	Goldman Sachs	2024-01-30	2031-06-20	13,892	iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업
CDS	한화투자증권	Natixis	2023-06-02	2029-12-20	13,892	iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업
CDS	한화투자증권	KB증권	2022-09-28	2027-09-28	100,000	한국전력
CDS	한화투자증권	KB증권	2022-09-28	2027-09-28	40,000	한국전력
CDS	하이메타버스서퍼제구차 주식회사	한화투자증권	2022-09-28	2027-09-28	84,000	한국전력
CDS	하나증권	한화투자증권	2022-08-30	2031-12-20	34,730	iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업
CDS	한화투자증권	UBS	2022-08-30	2031-12-20	34,730	iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업
CDS	하나증권	한화투자증권	2022-08-04	2030-12-20	69,460	iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업
CDS	한화투자증권	UBS	2022-08-04	2030-12-20	69,460	iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업
CDS	한화투자증권	Natixis	2022-05-18	2027-06-20	9,169	iTraxx Japan Series 38
CDS	한화투자증권	Natixis	2022-05-13	2027-06-20	4,723	iTraxx Japan Series 37
CDS	하이스톰워커제이차㈜	한화투자증권㈜	2022-06-15	2029-12-20	107,663	대한민국
CDS	한화투자증권㈜	KB증권	2022-06-15	2029-12-20	107,663	대한민국
CDS	한화투자증권㈜	하나금융투자	2022-03-30	2027-04-08	90,000	한국전력
CDS	하이스톰메이커제십일차㈜	한화투자증권㈜	2022-03-30	2027-04-08	90,000	한국전력
CDS	한화투자증권	UBS	2021-08-25	2028-12-20	13,892	iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업
CDS	한화투자증권	BNP Paribas	2021-12-13	2027-12-20	13,892	iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업
CDS	한화투자증권㈜	하나금융투자	2021-09-15	2025-07-31	12,000	현대차
CDS	한화투자증권㈜	KB증권	2019-01-22	2026-06-20	100,000	중국
CDS	코너스톤제십삼차	한화투자증권㈜	2019-01-22	2026-06-20	100,000	중국

註) 제64기 반기 말 별도기준

4. 영업설비

[한화생명보험(주)] 가. 점포 현황

(2024.06.30일 기준)

(단위 : 개)

구분	지역본부	지역단	지점	기타	합계
해외	-	-	-	7	7
계	-	-	-	7	7

주1) 기타: 해외주재사무소(샌프란시스코, 베이징, 도쿄, 후쿠오카), 해외법인(베트남, 중국, 인도네시아)

나. 영업용 부동산 및 지점 내역

(2024.06.30일 기준)

(단위 : 백만원)

구 분	토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	합 계
본 점	620,310	408,673	1,028,983
지 점	596,908	405,310	1,002,218
합 계	1,217,218	813,983	2,031,201

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

해당사항 없음

라. 기타 업무외 부동산 내역

(2024.06.30일 기준)

(단위 : ㎡, 백만원)

종류	소 재 지	토 지		건 물		취득가 계
종류	소 재 지	면적	취득가	면적	취득가	취득가 계
투 자 용 부 동 산	서울시 중구 장교동 1	7,448	337,357	74,375	76,821	414,178
	서울시 중구 소공동 110	2,854	101,239	32,831	30,363	131,602
	부산 동구 초량동 1147-2	3,934	19,843	13,199	4,180	24,023
	충남 태안군 태안읍 삭선리 420-4	1,271	133	2,020	1,069	1,202
	서울시 마포구 동교동 113-92	380	5,772	211	2,708	8,480
	서울시 관악구 봉천동 1604-39.43	850	11,620	-	-	11,620
	소 계	16,737	475,964	122,636	115,141	591,105

[한화생명금융서비스(주)] 가. 점포 현황

(2024.06.30일 기준)

(단위 : 개)

구분	사업본부	지역단	지점	합계
서 울	1	9	85	95
부 산	1	2	19	22
대 구	-	3	19	22
인 천	-	2	20	22
광 주	1	1	12	14
대 전	-	1	7	8
울 산	-	3	19	22
경 기	1	13	125	139
강 원	-	2	12	14
충 북	-	2	13	15
충 남	-	2	17	19
전 북	-	2	18	20
전 남	-	2	15	17
경 북	-	2	20	22
경 남	-	3	30	33
제 주	-	1	6	7
세 종	-	0	1	1
합 계	4	50	438	492

나. 영업용 부동산 및 지점 내역

(2024.06.30일 기준)

(단위 : 백만원)

구분	토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	합계	비고
지점	76,514	60,711	137,225

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

지점 신설계획 : 대도시 및 인구 유입 지역 위주의 출점 전략 추진 中

라. 기타 업무외 부동산 내역

(2024.06.30 기준) (단위 : ㎡, 백만원)

종류	소재지	토지		건물		취득가 계
종류	소재지	면적	취득가	면적	취득가	취득가 계
투자용 부동산	서울	195	5,351	1,406	2,716	8,121
투자용 부동산	대전	53	265	390	636	905
합 계		248	5,616	1,796	3,314	8,930

[피플라이프(주)]

가. 점포 현황

당사는 2024년 06월 말 현재 총 202개 점포를 운용하고 있으며, 지역별 상세현황은 다음과 같습니다.

(2024.06.30일 기준)

(단위 : 개)

구분	점포수
서울	76
부산	8
대구	9
인천	6
광주	8
대전	5
울산	4
경기	50
강원	5
충북	2
충남	2
전북	3
전남	8
경북	7
경남	8
제주	1
합계	202

주) 점포수 : 임차 계약 기준

나. 영업용 부동산 및 지점내역 해당사항 없음 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 인구 유입이 많은 수도권 중심의 지속적인 지점 신설 계획 중

라. 기타 업무 외 부동산 내역 해당사항 없음

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인] 가. 점포 현황 (2024.06.30일 기준) (단위 : 개)

구분	시 /성	지점	대리점	합계
북부	Ha Noi	1	5	6
	Bac Ninh	-	1	1
	Bac Giang	-	2	2
	Hai Phong	1	2	3
	Hai Duong	-	5	5
	Thai Binh	-	2	2
	Nghe An	1	13	14
	Thanh Hoa	1	6	7
	Yen Bai	-	2	2
	Hoa Binh	-	1	1
	Son La	-	1	1
	Phu Tho	-	4	4
	Vinh Phuc	1	1	2
	Ha Nam	-		0
	Ha Tinh	-	6	6
	Hung Yen	-	1	1
	Thai Nguyen	-	1	1
	Ninh Binh	-	1	1
	Tuyen Quang	-	0	0
	Lang Son	1	-	1
	소계	6	54	60
중부	Daklak	1	3	4
	Khanh Hoa	1	3	4
	Gia Lai	1	1	2
	Binh Dinh	-	8	8
	Dak Nong	-	2	2
	Kon Tum	-	1	1
	Da Nang	1	1	2
	Phu Yen	-	1	1
	Quang Tri	-	2	2
	Hue	1	3	4
	Quang Nam	-	2	2
	Quang Ngai	-	2	2
	Quang Binh	-	3	3
	Lam Dong	-	2	2
	소계	5	34	39
남부	HCM	1	0	1
	Binh Duong	1	1	2
	Dong Nai	1	1	2
	Can Tho	1	-	1
	Binh Phuoc	1	-	1
	Ca Mau	1	1	2
	Dong Thap	1	-	1
	Tra Vinh	-	1	1
	Tien Giang	1	-	1
	Kien Giang	1	-	1
	Soc Trang	1	-	1
	소계	10	4	14
합계		21	92	113

나. 영업용 부동산 및 지점 내역 해당사항 없음

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

지속적으로 영업조직 확대를 위해 지점 등 개설 예정

라. 기타 업무외 부동산 내역

해당사항 없음

[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인] 가. 점포 현황

(2024.06.30일 기준) (단위 : 개)

구분	시 /성	지점	대리점	합계
Jawa	Jakarta	6	-	6
	Bandung	1	-	1
	Bekasi	1	-	1
	Bogor	1	-	1
	Solo	1	-	1
	Surabaya	3	-	3
	Yogyakarta	1	-	1
	Tuban	1	-	1
	Cilacap	1	-	1
	Malang	2	-	2
	소계	18	-	18
Sumatra	Medan	3	-	3
	Batam	1	-	1
	소계	4	-	4
Selawesi	Makasar	2	-	2
Kalimantan	Pontianak	1	-	1
Bali	Bali	1	-	1
합계		26	-	26

나. 영업용 부동산 및 지점 내역 해당사항 없음

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

현재 개설된 영업 지점을 중심으로 영업 조직 강화 예정

라. 기타 업무외 부동산 내역

해당사항 없음

[PT Lippo General Insurance Tbk : 리포손해보험]

가. 본사 및 영업점 현황

’24년 6월말 기준 자카르타 쿠닝안 지역에 위치한 본사와 총 13개 영업점을 보유하고 있습니다. (발리, 발릭파판, 반둥, 시카랑, 자카르타, 카라와치, 마카사르, 메단, 팔렘방, 페칸바루, 세마랑, 솔로, 수라바야 등)

나. 영업용 부동산 및 지점 내역

해당사항 없음

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

현재 개설된 영업 지점을 중심으로 영업 조직 강화 예정

라. 기타 업무외 부동산 내역

해당사항 없음

[한화손해보험(주)]

가. 점포 현황

2024. 06. 30 기준 (단위 : 개)

지역단	사업단	지점	사업소	보상부	합 계
29	14	164	57	7	271

나. 영업용부동산 및 지점 내역

2024. 06. 30 기준 (단위 : 백만원 )

구 분	토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	합 계
대전선화사옥	3,363	689	4,052
서소문사옥	51,994	8,705	60,698
용산태승	15,197	583	15,780
신설사옥	24,797	14,177	38,974
부산중앙사옥	8,424	4,760	13,184
대전대흥사옥	2,516	5,344	7,860
광주사옥	1,388	2,796	4,184
울산사옥	11,997	1,709	13,706
청주봉명사옥	2,646	1,502	4,148
수원현대증권	446	622	1,068
인천르네상스	358	642	1,000
수안보연수원	11,562	66,590	78,152
한남사옥	75,367	28,346	103,713
합 계	210,055	136,465	346,520

주) 구축물(장부가액) 은 건물(장부가액)에서 제외

[한화자산운용(주)]

가 . 지점 등 설치 현황

구 분	본 점	지 점	사무소	합 계
서 울	1	-	-	1
싱가포르	1	-	-	1
중 국	1	1	-	2
미국 뉴욕	1	1	-	2

※ 중국 : 본점 - 천진 소재 , 지점 -상하이 소재

※ 미국 : 본점 - 샌프란시스코 소재 , 지점 -뉴욕 소재

나 . 영업설비 등 현황

( 단위 : 백만원 )

구 분	토 지	건 물	합 계
-	-	-	-

[한화투자증권(주)]

가. 지점 등 설치현황

당사는 2024년 6월 말 현재, 40개 지점을 운용하고 있으며, 지역별 상세현황은 다음과같습니다.

지역		지 점	영업소	사무소	합 계
특별시	서울	10	0	0	10
광역시	인천	1	0	0	1
	대전	1	0	0	1
	광주	1	0	0	1
	대구	2	0	0	2
	부산	2	0	0	2
	울산	2	0	0	2
도	경기	7	0	0	7
	강원	0	0	0	0
	충북	1	0	0	1
	충남	3	0	0	3
	전북	2	0	0	2
	전남	1	0	0	1
	경북	4	0	0	4
	경남	2	0	0	2
	제주	1	0	0	1
해외	해외지역	0	0	0	0
합 계		40	0	0	40

나. 영업용 부동산 현황

(단위 : 백만원)

계정명	항목	주 소	취득일	장부가액
토지(유형자산)	사옥	-	-	-
건물(유형자산)	사옥	-	-	-
합 계				-

註1) 2024.06.30 별도 기준註2) FY16(2016.1.1~2016.3.31) 기간 중, 당사는 여의도 본사사옥 매각을 위한 이사회 결의를 하였으며, 보다 자세한 내용은 2016.5.9의 공시를 참고하시기 바랍니다.

다. 자동화기기 설치 현황

(단위 : 대)

구 분	제64기 반기 말(2024.06.30)	제63기말(2023.12.31)	제62기말(2022.12.31)
CD/ATM	-	-	-
기타	-	-	-
합 계	-	-	-

註) 해당사항 없음

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획 현 재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자 등이 정해진 사항은 없습니다

[DP Real Estate America LLC] 샌프란시스코 다운타운 유니온스퀘어 내 오피스빌딩 (300 Grant Ave.) 매입 및 해당 오피스빌딩 4F에 현지법인 사무실 위치 [한화위탁관리부동산투자회사(주)]

가. 점포현황

구분	소재지
본점 소재지	서울특별시 영등포구 63로 50, 53층(여의도동, 63한화생명빌딩)

나. 영업용 부동산 및 지점 내역

(1) 투자 부동산 현황

구분	투자자산의 종류	소유면적	소재지
한화손해보험 여의도사옥	부동산 (토지 및 건물)	(토지) 3,707.0㎡ (건물) 59,640.90㎡	서울특별시 영등포구 여의도동 23-5
한화생명 노원사옥	부동산 (토지 및 건물)	(토지) 752.20㎡ (건물) 8,151.75㎡	서울특별시 노원구 상계동 731
한화생명 평촌사옥	부동산 (토지 및 건물)	(토지) 2,228.30㎡ (건물) 22,258.78㎡	경기도 안양시 동안구 호계동 1043
한화생명 구리사옥	부동산 (토지 및 건물)	(토지) 1,644.00㎡ (건물) 18,981.53㎡	경기도 구리시 교문동 205-3외 6필지
한화생명 중동사옥	부동산 (토지 및 건물)	(토지) 1,819.70㎡ (건물) 28,488.57㎡	경기도 부천시 중동 1132-3

(2) 지점설치 현황해당사항 없음

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건정성 관련 지표

[한화생명보험(주)] (1) 지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구분	2024.06	2023	2022
지급여력(A)	산출중	20,979,266	10,720,940
지급여력기준(B)	산출중	11,413,868	6,610,724
지급여력비율(A/B)	산출중	183.8	162.2

주1) 2024. 2분기 수치는 9월말 이내에 확정치로 정정공시 예정주1) 2022년은 RBC 방식으로 산출, 2023년부터 K-ICS방식으로 산출

[한화생명금융서비스(주)] (1) 운용자산이익율

(단위 : 백만원, %)

구 분	2024.06	2023	2022
투자영업손익	4,152	1,923	6,174
경과운용자산	48,997	152,153	196,817
운용자산이익율	1.3	0.5	3.2

註) 경과운용자산 : (당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 - 직전1년간 투자영업이익)/2

註) 투자영업손익 : 해당기간말 직전 1년간 손익계산서상 투자영업이익

(2) 유동성 비율 (단위 : %, %p)

구 분	2024.06	2023	2022
유동성비율	207.38	132.44	180.90

[피플라이프(주)]

( 1 ) 유동비율

( 단위 : 백만원 , %)

구 분	2024 년 2분기	2023 년	2022 년
유동자산	149,923	137,710	109,370
유동부채	117,838	116,187	100,305
유동비율	127	118	109

( 2 ) 계약유지율 및 불완전판매비율 (단위 : %)

구분	2024년 2분기		2023년		2022년
구분	생명보험	손해보험	생명보험	손해보험	생명보험	손해보험
13회차 유지율	86.2	83.1	86.5	85.5	85.5	86.5
25회차 유지율	77.5	68.9	76.3	72.7	74.8	76.5
불완전판매비율	0.16	0.01	0.19	0.01	0.32	0.03

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인] (1) 지급여력비율 (단위 : 억원, %)

구분	2024.06	2023	2022
지급여력(A)	2,907	2,661	2,301
지급여력기준(B)	701	685	695
지급여력비율(A/B)	415%	389%	331%

주) 베트남 현지 규정 기준

[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인]

(1) 지급여력비율

(단위 : 억원, %)

구분	2024.06	2023	2022
지급여력(A)	559	595	1,344
지급여력기준(B)	53	52	26
지급여력비율(A/B)	1,061	1,150	5,130

주) 인도네시아 현지 규정 기준

[PT Lippo General Insurance Tbk : 리포손해보험]

(1) 지급여력비율

(단위 : 억원, %)

구분	2024.06	2023	2022
지급여력(A)	628	596	417
지급여력기준(B)	279	182	229
지급여력비율(A/B)	225%	327%	182%

註) 1. 인도네시아 현지 규정 기준

[한화손해보험(주)]

가. 책임준비금 적립내역 책 임준비금은 보유계약에 대한 장래의 지급의무를 충실히 이행하기 위하여 적립한 부채입니다. 2024년 반기말 책임준비금은 전년동기 대비 1조 8,293억원 증가한 14조 2,794억원입니다. 준비금 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		제80기 반기	제79기 반기	제79기	제78기
책임준비금	보험계약부채	14,211,821	12,385,714	13,443,241	11,996,082
	- 잔여보장요소	12,518,967	10,704,721	11,692,421	10,348,379
	- 발생사고요소	1,692,854	1,680,993	1,750,820	1,647,703
	재보험계약부채	0	0	0	9,918
	투자계약부채	67,551	64,321	66,745	65,884
합 계		14,279,372	12,450,035	13,509,986	12,071,884

주) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준 나. 지급여력 비율

(단위: 백만원, %)

구 분	제80기 반기	제79기 반기	제79기	제78기
지급여력(A)	산출중	5,944,347	5,505,764	2,289,900
지급여력기준(B)	산출중	2,278,359	2,365,786	1,493,557
지급여력비율 (A/B)	산출중	260.9	232.7	153.3

주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100 주2) 연결재무제표 실적 기준 주3) 제79기 부터 K-ICS 방식으로 산출 주4) RBC와 K-ICS 산출 방식의 중요한 차이는 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 요구자본 측정 시 위험계수방식 및 충격시나리오 방식을 적용한 점 등입니다. 주5) 제80기 반기 수치는 산출 전이므로 9월말 이내 확정치로 정정공시 예정

[ 캐 롯손해보험(주)]

가. 준비금 적립내역

(단위 : 백만원)

구 분		제6기 2분기	제5기 연간	제4기 연간
책임준비금	지급준비금	61,654	60,540	43,459
책임준비금	미경과보험료적립금	98,468	80,193	59,957
합 계		160,122	140,733	103,417

나. 지급여력 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제6기 2분기	제5기 연간	제4기 연간
지급여력(A)	183,841	207,870	164,666
지급여력기준(B)	89,198	73,907	32,572
지급여력비율(A/B)	206.10	281.26	505.55

주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100주2) 연결재무제표 실적 기준주3) 제4기 및 제3기 수치는 RBC방식으로 산출, 제5기 1분기부터 K-ICS 방식으로 산출 주4) 제6기의 2분기 수치는 9월말 이내에 확정치로 정정공시 예정

[한화자산운용(주)]

(1) 주요 경영지표

(단위: 백만원)

구 분		2024.06	2023	2022
자본의 적정성	자기자본액	1,409,903	1,375,209	1,349,249
자본의 적정성	최소영업자본액	85,001	84,679	90,012

[한화투자증권(주)]

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율

순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 구 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안을 발표했습니다. 이러한 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월 말 기준) 이상 등 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고, 2016년에 전면실시 되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안	주요내용
NCR 산출방식 변경	필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경
연결 NCR 기준도입	종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용
영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정	1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)註) 당사의 경우, 영업용순자본 인정범위 및 위험값 조정은 2015년부터 적용하였습니다.

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본 여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되며,변경된 제도하에서는 NCR이 100% 미만이면 경영개선 권고, 50% 미만이면 경영개선요구, 0% 미만이면 경영개선 명령을 받게 됩니다. 당사는 변경된 NCR산출방식에 의해 2024년 6월 말 현재 683.85%의 순자본비율을 유지하고 있습니다.

(단위 : 백만원,%)

구 분	제64기 반기 말	제63기 말	제62기 말
영업용순자본(A)	1,478,950	1,355,851	1,288,879
총위험액(B)	561,052	544,153	635,242
법정자본금(C)	191,750	191,750	191,750
필요유지 자기자본(D=C*70%)	134,225	134,225	134,225
순자본비율((A-B)/D)	683.85	604.73	486.97

註) K-IFRS 연결기준

한편, 개정 전 NCR산출방식에 의한 2016년 이전의 NCR은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원,%)

구 분	제55기말	제54기말
영업용순자본(A)	586,098	557,440
총위험액(B)	223,444	170,212
영업용순자본비율(A/B)	262.3	327.5

註) K-IFRS 별도기준

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원,%)

구분	제64기 반기 말	제63기 말	제62기 말
실질자산(A)	11,875,215	12,143,143	11,076,404
실질부채(B)	10,260,824	10,578,132	9,524,692
자산부채비율(A/B)	115.73	114.79	116.29

註1) K-IFRS 별도기준註2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조 제2항 및 별표11을 참조)

(3) 레버리지비율

(단위 : 백만원,%)

항목명	제64기 반기말	제63기말	제62기말
1. 총자산(=A-B+C)	10,842,148	10,719,093	10,307,621
B/S상 자산총계(A)	11,909,403	12,178,633	11,109,694
차감항목계(B)	1,067,255	1,459,540	860,604
가. 투자자예치금(예금, 신탁)	645,692	983,325	473,058
나. 종금계정 자산	-	-	-
다. 대손준비금	16,350	17,343	16,533
라. 장내 위탁매매 일시계상 미수금	313,094	458,872	371,013
마. 장외 채권 및 외국환 거래 일시계상 미수금	92,118	-	-
바. 공모주 청약 일시계상 미수금	-	-	-
사. 종합금융투자사업자의 단기금융업무 등 수탁금	-	-	-
가산항목계(C)	-	-	58,530
가. 원금비보장 매도파생결합증권 관련 가산액	-	-	58,530
2. 자기자본(=가-나)	1,632,229	1,583,159	1,568,469
가. B/S상 자기자본	1,648,579	1,600,501	1,585,002
나. 대손준비금	16,350	17,343	16,533
3. 레버리지비율(=(1/2)×100)	664	677	657

註) K-IFRS 별도기준

[DP Real Estate America LLC] (1) 자본적정성 및 재무건정성 관련 지표

(단위: 천 USD, %)

구 분		2024년 2분기
자본의 적정성	자기자본액	169,215
자본의 적정성	자기자본비율	102.5
유동성	유동비율	623.2
부채비율		0.9

주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성나. 사업부문별 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황 [생명보험][한화생명보험(주)]

(1) 산업의 특성 , 성장성 , 경기변동의 특성 , 계절성

생명보험은 보험회사가 보험계약자로부터 약정한 보험료를 받고 피보험자의 생사 (生死 )에 관하여 우연한 사고가 생길 경우에 일정한 금액을 지급하기로 약정함으로써 효력이 생기는 인 (人 )보험계약을 말합니다 . 생명보험은 보험사고에 따라 생존보험 , 사망보험 , 생사혼합보험으로 , 가입 목적에 따라 보장성보험과 저축성보험으로 구분합니다 .

보험은 보험료와 적립금 산정이 대수 (大數 )의 법칙과 수지상등의 원칙에 의해 계산되므로 요율 산정에 있어 수리적 기술성과 전문성이 요구됩니다 . 또한 , 보험사는 보험상품을 통해 '소득 창출 '과 '지출 관리 '의 사회 안전망으로서의 역할을 다하며 , 대형 기관투자자로서도 시장경제 활성화에 기여하고 있습니다 . 이러한 전문성과 공공성으로 인해 보험산업은 국가 감독기구의 엄격한 통제를 받습니다 .

국내 생명보험시장은 총자산 약 869 조원 ( ’ 24.4 월 기준 ) 을 기록하고 있고 , 규모나 성숙도에서 이미 선진국 수준입니다 . 국내 생명보험회사는 크게 대형 3사 , 중소형사 , 외국사로 나뉘며 , 대형 3사가 수입보험료 기준으로 시장의 약 50%를 점유하는 특성을 보이고 있습니다 .

개인의 건강상태는 인구학적 특성과 사회 · 경제적 상태 외에도 계절변화와 같은 외부환경 요인에 많은 영향을 받게 됩니다 . 그에 따라 사망률도 동절기의 춥고 건조한 날씨에 유행하는 인플루엔자의 특성과 , 한파의 영향 등으로 전반적으로 여름보다 겨울에 높게 나타나는 것이 특징입니다 . 이에 , 미국의 일부 보험사는 계절변화로 인한 사망사고를 사전 예방하는 차원에서 보험계약자의 이메일 , 문자 , 애플리케이션 등을 통해 이상기후 정보서비스를 제공하고 있습니다 .

(2) 국내외 시장여건 (시장안정성 , 경쟁상황 , 시장점유율 추이 )

생명보험시장은 저출생 , 고령화 , 저성장 기조의 사회적 활력 감소로 산업성장이 정체되고 있습니다 . 2024년 상반기는 예상보다 양호한 회복 추세를 보임에도 불구하고 고금리에 따른 소비여력의 축소로 긴축적 여건이 지속되는 상황입니다 . 더불어 하반기부터는 통화정책 향방 논란 및 다양한 정책 불확실성으로 인한 경제 외적인 변수가 위험요인으로 부각되고 있습니다 .

이에 각 생명보험사는 급변하는 정세에 맞춰 새로운 환경의 전개에 대응하기 위한 준비를 철저히 해야 할 것입니다 .

국내에 사업을 영위중인 생명보험사는 총 22개사로서 , 상위 3사 (한화 , 삼성 ,교보 )의 점유율이 약 50%( ’ 24.4 월 기준 ) 이며 , 이외 신한 , 흥국 , 미래에셋 등 중소형 생보사와 ABL, 라이나 , AIA 등 외자계 생보사로 구성되어 있습니다 .

시장점유율 추이

( 단위 : %)

구 분	FY2022	FY2023	FY2024 1)
한화생명	14.0	12.5	13.2
삼성생명	21.7	22.7	21.9
교보생명	15.6	16.9	15.0
소계 (대형 3사 )	51.3	52.1	50.1
중소형사 2)	29.8	28.8	31.6
외국사 3)	18.9	19.1	18.3

주 ) 1. 2024년 4월 기준

2. 중소형사 : NH농협 , 미래에셋 , 흥국 , 신한라이프 , KDB, DB, KB라이프 , IBK연금 , DGB, 하나 , 교보라이프플래닛

3 . 외국사 : 동양 , 메 트라이프 , ABL, 푸본현대 , AIA, 라이나 , BNP파리바카디프 , 처브라이프

출처 ) 생명보험협회 월간생명보험통계 (수입보험료 (일반 +특별 ))

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

IFRS17, 신지급여력제도 도입에 따른 재무건전성 강화 , 자본확충능력과 영업경쟁력은 보험사의 주요 경쟁력이 될 것입니다 . 이에 한화생명은 자본확충 , 영업 /자산운용 역량 강화 및 리스크 관리에 중점을 두고 자본 축적과 이익 확보에 주력하고 있습니다 .

한화생명은 2024년 상반기 상품경쟁력 강화를 통해 보험계약마진 (CSM)을 확대하고 , 즉각적인 리스크 관리 대응으로 신지급여력비율 (K-ICS)의 안정적인 수준을 유지하고 있습니다 . 또한 , 국내 신용평가 3사 신용등급 AA+/긍정적을 확보하며 견고한 경영 내실 구축을 증명하였습니다 .

이와 더불어 , LIFEPLUS 및 디지털 플랫폼을 통해 고객과의 디지털 접점을 확대하고 , AI기술 개발과 디지털 기반의 영업지원 역량 확보를 위한 보험 밸류체인 전반 디지털화를 추진하고 있습니다 . 판매전문자회사인 한화생명금융서비스는 조직력 강화 및 확대를 통한 영업경쟁력을 공고히 하고 있습니다 . 한화생명은 더 나아가 국내 사업뿐 아니라 장기 성장동력으로서 해외사업 강화를 통해 다양한 수익원 확보에 노력하는 등 기업가치 향상을 통해 주주가치를 제고하고 , 사회가 신뢰하는 기업으로 발전하는 경영을 지속하겠습니다 .

시장 확장 , 시장 역동성 확보 및 ESG 경영을 통해 산업경쟁력을 강화해야 합니다 . 기존 개인보험과 국내에 한정된 시장 경계에서 벗어나 시장포화와 보장격차에 효과적으로 대응하고 , 1, 2인 가구 중심의 소비자 변화에 대응하여 포괄보장형 방식의 시장 접근을 재검토할 필요가 있습니다 . 또한 새로운 시장 진입을 활성화하고 다양한 형태의 유연한 조직을 허용하며 , 자율적인 구조조정을 용이하게 하는 시장 인프라를 구축하여 , 시장 활력을 높이면서도 공정경쟁의 토대를 마련할 필요가 있습니다 . 더불어 , 디지털 전환을 통해 사업모형의 확장성을 확보하고 , IFRS17과 ESG 등 새로운 국제규범이 제시하는 장기 시계의 경영과 시장규율을 적극적으로 활용하여 지속가능한 사업모형을 내재화하여야 합니다 .

[한화생명금융서비스(주)]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

보험 대리점업은 보험회사와 모집에 관한 업무위탁 계약을 체결하고 보험 판매를 전문으로 하는 산업입니다 . 특정 회사의 보험상품이 아닌 다수의 생명 손해보험회사의 상품을 판매합니다 . 전형적인 내수 위주의 산업으로 경제 성장률 , 금리 , 민간 소비 심리 등 국내 경기 요인에 따른 영향이 크게 나타납니다 .

2000 년대 중반 이후 법인보험대리점 (GA) 은 다양한 상품 제공을 통한 소비자 편익 제고를 바탕으로 급성장하고 있습니다 . 2019 년 말 중 대형 GA 수수료 수입은 7 조 4,302 억원으로 처음으로 7 조원을 넘어섰습니다 . 이는 전년 대비 20.8%(1 조 2,788 억원 ) 증가한 규모입니다 . 부문별로는 생보 12.5%, 손보 26.9% 로 같은 기간 보험사들의 수입보험료가 생보사 5.8%, 손보사 4.9% 가 각각 증가한 것과 비교하면 상당한 증가세입니다 .

코로나 19 의 확산에 따라 민간 소비심리 위축 , 금융시장의 변동성 확대 , 대면채널 영업 실적 하락 등 보혐영업이 위축되는 현상이 발생하였으나 , 일상 회복 등으로 인한 경제활성화와 건강보험의 수요 증가 등으로 영업 실적 회복을 기대할 수 있습니다 .

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁사황, 시장점유율 추이)

2000 년대에 들어서면서 국내 보험시장의 성숙과 독립법인보험대리점 (GA), 방카슈랑스 , 설계사 , 홈쇼핑 , TM, 인터넷 등 새로운 형태의 보험판매 채널이 등장하였고 , 판매 경향도 과거의 대면 연고 판매에서 점차 고객지향적인 재무컨설팅 위주의 방식으로 변화하고 있습니다 .

성숙기에 진입한 국내 보험시장은 보험회사간 경쟁이 점점 치열해지고 있고 , 경쟁심화에 따라 기존 시장에서의 경쟁력 강화를 확보하면서도 새로운 상품을 통한 트렌드 대응 , 다양한 판매전략을 통한 새로운 시장발굴 및 브랜드 인지도 향상을 통한 경쟁력 확보가 중요해지고 있습니다 . 국내 금융시장의 저금리 , 저성장 환경으로 인한 가격 경쟁도 심화되고 있어 비용측면에서 효율적인 판매 채널에 대한 관심도 높아지고 있으며 , 국내 보험시장에도 판매채널의 형태가 점차 다양화 되고 있는 가운데 , 독립법인보험대리점 (GA) 등 독립채널이 보험시장에서 점유율을 확대해 가고 있습니다 .

최근에는 대리점 합병이나 설계사 인력 이동으로 법인보험대리점이 대형화되면서 일부 대형 GA 를 중심으로 시장이 재편되고 있습니다 . 또한 향후에는 보험사들의 자회사형 GA 설립이 크게 늘어날 것으로 예상됩니다 . 제?판분리를 통해 전속설계사 이탈을 방지하고 다양한 상품을 취급하는 등 영업 경쟁력 확보를 위한 변화와 혁신이 지속될 것입니다 .

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

법인보험대리점 (GA) 의 중장기 성장 동력은 지속적인 설계사 유입 구조 , 판매상품의 다양성 및 영업 플랫폼 등이 있습니다 .

당사는 국내 보험판매시장이 완전히 GA 중심으로 재편되기 이전 , 조직과 자본력을 바탕으로 시장 선점을 위해 출범을 가속화하였습니다 . 국내 최초 보험사의 주력 판매채널로서 축적한 노하우와 높은 자본력을 바탕으로 우수한 교육 Process, 설계사 수수료 체계를 마련하였고 , 손보 제휴 및 생명 특화 상품을 통해 출범 초기 안정화 및 성장 모멘텀을 확보하였습니다 .

또한 당사의 출범과 동시에 영업현장의 Layer 를 효율화하였습니다 . 이를 통해 전통적인 보험 영업 방식을 혁신하여 자율영업체계를 강화하고 비용을 효율화하기 위한 노력을 지속하고 있습니다 .

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

당사는 업계 최고의 생,손보 수수료 경쟁력과 설계사경력 및 영업 주체별 교육시스템 , Ace Club 우대 제도를 운영하여 시장 內 우수한 설계사 유입 동인으로 활용하고 있습니다 . 또한 설계사와 고객의 편의성을 제고하기 위해 비교설계 및 생,손보 통합 컨설팅 프로그램 , 디지털 영업 플랫폼 등을 개발하여 도입할 예정입니다 .

[피플라이프(주)]

(1) 산업의 특성 , 성장성 , 경기변동의 특성 , 계절성

보험업은 내수 위주의 산업으로 금리 , 소비심리 , 금융시장 환경 등 국내 경기변동의 영향을 크게 받는 산업입니다 . 국내 경제는 고금리 ㆍ 고물가 지속 , 글로벌 경기둔화 , 인구 감소에 따른 잠재성장률 하락 등의 영향으로 성장 둔화세가 전망되고 있지만 , 점진적 물가상승률 둔화 , 민간 소비심리 회복 등으로 보험 산업 전반의 회복을 기대하고 있습니다 .

당사가 영위중인 보험판매업은 경기변동 및 금융시장 환경 변화에 민감하나 , 타 업종 대비 계절적인 수요의 영향은 매우 적은 산업입니다 .

(2) 국내외 시장여건 ( 시장안정성 , 경쟁상황 , 시장점유율 추이 )

보험산업은 경기변동 및 금융시장 환경에 영향을 크게 받는 내수산업으로 고물가 지속에 따른 제한적 경기 회복 등으로 국내외 경기둔화 추세가 지속될 것으로 예상되는 가운데 , 이는 보험 수요 위축 , 보험상품 해지 증가 등 보험산업 전반에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다 . 또한 최근 국내 보험시장은 제ㆍ판분리 가속화를 위한 대형 보험사들의 자회사형 GA 출범 , 중소형 GA와의 인수합병 , 접근성이 높은 빅테크 기업의 보험업 진출 등으로 업계 내 경쟁은 더욱 심화되고 있는 추세입니다 .

당사가 영위중인 보험대리점업은 자사의 상품만 전속으로 판매하는 기존의 보험사와는 달리 다수의 제휴된 보험사의 상품을 비교ㆍ분석하여 소비자에게 다양한 보험상품 선택의 기회를 제공하고 있으며 , 이러한 강점을 기반으로 보험 판매 채널 중 가장 빠르게 급성장하였습니다 . 2023 년 말 기준 보험업계의 전체 설계사 수는 22년말과 비교하여 2.9%(1만 6천명 )이 증가하였으며 , 그 중 각 채널별 설계사 비중은 GA 43.4%, 전속설계사 27.2%을 차지하고 있으며 , 23년 말 기준 GA 소속 설계사 수는 19만명 이상으로 역대 최고치를 기록하며 제판분리가 가속화 되고 있는 국내 보험판매시장에서 핵심적인 역할을 수행하고 있습니다 . 또한 당사가 속한 대형 GA(보험설계사 수 500인 이상 )는 2022년말 63곳에서 2023년 말 70곳으로 7개사 (11.1%) 증가하였으며 , 소속설계사 수 역시 같은 기간동안 약 17만 9천명에서 19만 8천명으로 약 1만 9천명 (11.0%) 증가하였습니다 . 또한 신계약 건수 역시 같은 기간동안 261만건 (19%) 증가하며 GA는 주요 보험판매 채널로 자리매김하며 매년 외형적 성장을 지속하고 있습니다 .

( 출처 : 금융감독원 , 2023년 보험회사 판매채널 영업효율 및 감독방향 , 한국대리점협회 조사연구자료 )

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

독립법인보험대리점 (GA) 소속 설계사는 기존의 자사의 상품만 판매 가능한 보험설계사들과 달리 제휴된 국내외 보험사의 다양한 보험상품을 비교ㆍ분석하여 금융소비자에게 유리한 보험상품을 제안할 수 있습니다 . 이에 당사는 총 32개의 생명보험 및 손해보험사들과의 제휴 및 전략적 협업을 통해 영업 경쟁력 및 점유율을 확대하고 있습니다 .

당사는 각 보험사로부터 신규 보험계약 판매수수료 및 기존계약 유지 실적에 따른 유지수수료 수령 등을 통해 수익을 창출하고 있으며 , 보험 상품의 복잡한 구조적 특성 및 상품의 다양성 등으로 설계사의 대면 영업활동의 판매 의존도가 높은 편입니다 . 따라서 당사가 시장 경쟁력을 강화하기 위해서는 보험 판매 실적이 우수한 영업인력의 지속적인 영입 및 기존 인력의 이탈 방지 , 다각화된 판매채널 구축을 통한 영업력 향상이 중요합니다 . 이에 당사는 전국적인 영업망 기반의 다양한 판매채널 (대면 , 비대면 , TM, 온라인 ), 고객내방형점포 (보험클리닉 ) 등을 지속적으로 구축하고 있으며 , 본사 중심의 기업형 GA 운영 노하우를 접목하여 업계 최고 수준의 체계적인 교육 및 영업지원시스템을 제공을 통해 영업 경쟁력을 강화하고 있습니다 .

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

당사는 업계 내 최초 ㆍ 최고의 법인영업 시스템을 자랑하고 있으며 , 이와 더불어 23년 4월 법인영업컨설팅 제안서 시스템을 독점 도입하며 그 경쟁력을 한층 업그레이드 시켰습니다 . 또한 코로나 19 이후 확산된 비대면 문화 흐름에 부합하는 디지털 영업 플랫폼 등의 개발ㆍ도입을 통해 소비자 편의성 제고 및 판매채널 경쟁력 강화를 위한 노력을 다하고 있습니다 .

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

베트남 생명보험회사 총자산은 한국대비 약 3.2%, 수입보험료는 7.0% 수준으로 시장규모는 적은 편이나 낮은 보험밀도, 보험침투율로 시장 잠재력은 높이 평가되고 있습니다. 또한 베트남의 국민소득 및 생활수준이 빠르게 성장함과 동시에 보험에 대한 인식이 개선됨에 따라 생명보험시장은 급속도로 커지고 있습니다.

2024 년 2 분기 전체 보험시장의 수입보험료는 전년 동기대비 6.6% 감소 , 상반기 전체 보험시장의 수입보험료는 전년 동기대비 3.8% 줄어든 것으로 나타났습니다 . 이 중 생명보험 부문은 10.5% 감소했고 , 비생명 부문은 11.2% 증가하였습니다 . 자산운용 측면에서는 대부분의 생명보험사가 정기예금과 국채 중심의 투자 포트폴리오를 유지하고 있습니다 . (2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

2024 년 2분기 국내총생산 (GDP)은 전년 동기대비 6.93% 증가와 ‘ 24년 상반기 GDP 성장율을 6.42%로 추정되어 긍정적인 경기 회복세를 보여주고 있습니다 .

2024 년 2분기 소비자물가지수는 전년 동기대비 4.39% 상승하였고상반기 소비자물가지수는 전년대비 4.08%, 근원물가지수는 전년대비 2.75% 상승을 기록하였습니다 .

당사 수입보험료는 2009년 (4월부터 영업개시 ) 21억원을 시작으로 15년이 지난 2023년에는 2,145억원을 달성하였고 , 2021년 1,976억원 , 2022년 2,414억원으로 지속 성장하였습니다 . 2024년 2분기는 479억원으로 전년 동기대비 37억원 감소 기록하였습니다 .

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 회사는 시장 지배력을 강화하기 위해 대도시 지역에 직영점을 , 지방 성 지역에는 전속 GA을 위주로 전국적인 영업망을 지속 구축하고 있으며 , 내실에 기반한 매출 성장을 위해 설계사 교육 강화를 통한 영업 생산성 및 효율 개선을 추진하고 있습니다 . 또한 투자 측면에서는 운용자산과 보험계약자 준비금을 매칭하여 자본변동성을 축소하는 전략을 견지하는 등 안정적 자산운용을 추진해 나가고 있습니다 .

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

시장에서 경쟁 우위를 점하기 위한 차별화 전략으로 현지화 전략을 추진하고 있습니다 . 베트남 문화와 정서를 존중하고 시장 상황에 맞게 영업할 수 있도록 현지인들을 대거 채용 , 그들에게 권한과 책임을 부여함으로써 영업조직의 효율을 높이는데 기여하고 있습니다 .

[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인] (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

생보협회 (AAJI) 자료에 따르면 , ’24 년 1 분기 인니 전체 생보시장 수입보험료는 전년 동기비 (+)0.9% 증가한 46.0 조 루피아이며 , 신계약보험료 (-)0.8% 감소 , 계속보험료 (+)3.3% 증가하였습니다 . 투자수익은 12.3 조 루피아로 전년 동기비 (+)99.8% 증가하였으며 , 지급보험금 은 42.9 조루피아로 전년 동기비 (-)5.8% 감소하였습니다 . 단 , 건강보험금은 6.0 조루피아로 전년 동기비 (+)29.6% 상승하였습니다 . 총 계약건수는 1,951 만건으로 전년비 (-)33.4% 감소하였습니다 . 생보사 전체 자산은 620.5 조 루피아로 전년 동기비 (+)1.5% 상승하였습니다 . 1 분기말기준 총 생보사 수는 57 개입니다 .

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

경제 : ’24년 1분기 GDP는 5,288조 루피아로 전년 동기비 5.11% 성장하였으나 , 전 분기 성장률 대비 0.83% 감소하였습니다 . Government Administration, Defense, and Compulsory Social Security 분야는 18.88% 성장하여 생산부문에서 가장 높은 성장률을 기록하였고 , 소비부문은 Nonprofit Institutions Serving Households’ Final Consumption Expenditure(NPISH) 분야가 24.29%로 가장 높은 성장률을 보였습니다 . 전체 GDP에서 Jawa 지역은 57.7%를 점유하였으며 , 전년 동기비 4.84% 성장하였습니다 .

환율 : 중앙은행의 금리 상승 (’24.6월말 기준 6.25%) 기조 및 내수 중심의 경제 성장에도 불구하고 , ’24.6월말 USD 대비 IDR 환율은 16,375로 ’24.3월말 15,857 대비 가치 하락하였습니다 .

국채금리 및 주식지수 : ’24.6월말 기준 10년물 7.03%, IHSG(JCI) 7,064

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

당법인은 현지시장에서의 개인채널 중심의 안정적 영업기반 마련을 위해 현지 자와섬 , 수마트라섬 , 슬라웨시섬의 대도심 지역 (자카르타 , 메단 , 수라바야 , 마카사르 ) 을 중심으로 보유조직의 양적 , 질적 개선을 추진 중에 있습니다 .

또한 개인채널 이외에도 방카슈랑스 , 단체채널 등의 전략채널을 운영하며 멀티채널의 종합 생명보험회사로서 시장에서의 경쟁력 확보를 도모하고 있습니다 .

앞으로도 강도높은 내실화 및 규모성장 추진을 통해 작지만 탄탄한 회사의 모습으로 M/S 개선을 지속적으로 추진해 나갈 예정입니다 .

[PT Lippo General Insurance Tbk : 리포손해보험] (1) 산업의 특 성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

’24년 1분기 인도네시아 손보시장 원수보험료는 전년 동기비 29.7% 성장하여 5조 3천억원(62조 3천억 루피아)을 기록하였습니다. ’24년 1분기 손해율은 35.8%를 기록하며 전년 동기비 4.8% 감소하였습니다. ’24년 1분기 인도네시아 손보시장 세후손익은 전년 동기비 32.9% 상승하며 4천 5백억원(5조 1천억 루피아) 기록하였습니다. (2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

’24년 1분기 국내총생산(GDP) 성장률은 5.11%를 기록하며 빠르게 성장세를 회복하고 있으며, 내수 및 투자 확대가 주된 요인입니다. 환율은 미국의 강달러 영향에 따라 인니 루피아화는 약세를 보이고 있으며, ’24.6월말 USD 대비 IDR 환율은 16,375을 기록하고 있습니다. 10년물 국채금리는 ’24.6월말 기준 7.03%, 주가지수는 IHSG(JCI) 7,064를 기록했습니다. (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점리포손해보험의 ’24년 2분기 원수보험료는 전년 대비 12% 감소하여 1천6백억원(1.8조 루피아)를 달성하였습니다. 이 중 건강보험이 전년 대비 19% 증가하였습니다. 코로나19 팬데믹 이후 의료서비스 이용이 증가하여 건강보험의 손해율이 증가하는 추세이나, 갱신계약 보험료 할증 등을 통해 손해율 관리를 강화하고 있습니다. 수익성 강화를 위해 상품수익성이 높은 B2B 재물보험 판매를 확대하고, 다이렉트 채널을 활성화하여 사업비를 절감함과 동시에 B2C 고객을 확대할 계획입니다.

[손해보험(한화손해보험(주), 캐롯손해보험(주))]

(1) 산업의 특성

보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나, 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행위하며, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분됩니다.손해보험업의 보험종목으로는 일반보험(화재, 해상, 특종, 보증보험 등) , 자동차보험, 장기보험이 있습니다. 또한 보험업은 다수의 고객에 대한 보험금 지급 의무로 인한 공공성이 강하며, 자동차보험과 장기손해보험 등의 가계성보험이 차지하는 비율이 높아 내수산업으로서의 성격을 지니고 있습니다.

(2) 산업의 성장성 손해보험업계는 장기보험시장을 중심으로 국내 손해보험시장이 성장을 지속할 것으로 보이나 저성장으로 인한 수요감소 등의 위협의 요인도 있습니다. 자동차보험의 경우 디지털 손해보험사의 출범 및 언택트 시장의 발달로 인하여 비대면 채널 중심으로성장하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성손해보험업은 보험종목에 따라 정도의 차이는 있으나, 전반적으로 경기가 침체되고 금융시장이 불안정할 경우, 매출 성장이 둔화되고 모럴해저드의 증가 ·보유계약 이탈 ·투자이익 감소 등으로 수익이 감소될 수 있습니다. 반대로 경기 상승은 매출 성장과 수익 증대에 긍정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 다만, 손해보험업은 다른 업권과 달리 경기후행적 특징을 가지고 있습니다.

(4) 계절성

손해보험영업 자체는 계절적 요인에 크게 영향을 받지 않으나, 손해율 측면에서 자동차보험의 경우 기후적인 요인(여름철의 폭우, 겨울철의 폭설)과 휴가철 자동차 운행 증가 등에 따라 변동이 있을 수 있습니다.

라. 국내외 시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

국내보험산업은 기술 및 사회의 발전과 함께 새로운 위험의 등장으로 시장의 규모는 지속적으로 성장 할 것이나 저성장, 저금리, 저출산 등의 영향으로 성장세 는 다소 둔화될 것으로 예상됩니다. 국내 손해보험업계는 당사를 비롯한 13개 원수보험사와 1개 재보험사(코리안리), 1개 보증보험 전업사(서울보증보험)가 있습니다. 또한 다수의 외국계 보험사가 국내에진출하여 원수 및 재보험업을 영위하고 있습니다.손해보험시장은 신규 경쟁자의 진입과 제판분리 등으로 경쟁이 치열해지고 있습니다. 또한 회계기준 등 제도 변경, 리스크 중심의 관리감독 강화, 소비자 권익 보호를 위한 불완전판매감독 강화, 공시제도 확대 등 대내외 경영환경이 빠르게 변하고 있습니다.

[한화자산운용] (1) 산업의 특성(성장성, 경기변동의 특성, 계절성)

자산운용은 투자 대행기관으로 판매 및 투자 일임계약을 통해 모아진 투자자금을 다양한 자산에 투자하고 , 투자로부터 발생한 손익을 비율에 따라 다시 투자자에게 배분하는 산업입니다 . 투자 대상에 따라 증권 (주식 , 채권 , 주식혼합 , 채권혼합 )/단기금융 (MMF)/파생 /부동산 /특별자산형으로 구분하며 , 투자지역에 따라 국내형 /해외형 , 투자 형태에 따라 ETF/PEF 등으로 구분 합니다 .

자산운용업은 국민의 노후자산 형성을 위한 국가의 자본시장 활성화 정책 , 자본시장의 투명성 및 건전성 개선 등으로 지속적인 성장성을 기대할 수 있는 산업입니다 .

(2) 국내외 시장여건(시장 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

2024 년 6월말 기준 업계 자산운용사는 474개 입니다 . 전문사모운용사 진출 확대 등 신규진입 운용사의 증가로 운용사간 경쟁은 더욱 심화되고 있는 상황입니다 . 자산운용시장 전체 수탁고 (순자산기준 )는 2024 년 6월말 기준 1,756.5조원으로 2023년 3월 1,694.7조원 대비 3.6% 증가했습니다 . 동일 기간 동안 펀드는 1,023.4조원에서 1,062.7조원으로 3.8% 증가했고 , 일임은 671.3조원에서 693.8조원으로 약 3.4% 증가하였습니다 . 또한 개인보다는 기관투자자의 비중이 꾸준히 늘어나고 있으며 , 공모보다는 사모 주도의 성장세가 지속되고 있습니다 .

2024 년 현재 , 금리 인하에 대한 기대감 상승으로 투자심리가 일부 회복되고 있으나 지정학적 리스크 , 주요국 선거 일정 등 불안 요인이 상존하고 있어 포트폴리오 다각화 및 리스크 관리 고도화는 여전히 중요한 상황입니다 .

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

투자대상과 지역의 다양화 , 상품 구조의 다변화가 빠르게 진행되고 있는 자산운용 시장에서 기업의 경쟁력을 좌우하는 역량은 다음과 같습니다 .

- 투자 철학과 리서치 역량을 바탕에 둔 가치투자 역량

- 분야별 전문가 역량을 결집한 선진형 투자 의사결정 프로세스

- 고객과 시장의 니즈를 상품화 하는 상품 구조화 역량

- 투자대상 및 신규 지역 발굴 역량

- 다양한 고객을 접촉 , 확보 할 수 있는 채널 및 고객 관리 역량

- 차별화된 성과를 시현할 수 있는 전문인력 및 조직을 확보 , 육성할 수 있는 선진화된 경영시스템

- 투자와 관련한 리스크를 선제적으로 분석 , 관리하는 위험관리 역량

당사는 단기적 유행이나 이익보다 원칙과 소신을 중시하는 투자 철학 , 자산 및 시장별로 특화된 In-house research 조직 , Team approach 중심의 선진적 투자 의사결정 프로세스를 기반으로 경쟁력 있는 운용 서비스를 제공하고 있습니다 . 또한 마케팅 담당 조직은 시장과 고객의 니즈에 부합하는 상품의 적시 제공을 통해 , 리스크 /컴플라이언스 담당 조직은 선제적이고 체계적인 위험 관리를 통해 회사의 경쟁력 강화에 기여하고 있습니다 .

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

한화자산운용은 2024년 6월말 기준 자산운용시장 전체 수탁고의 5.8% 비중을 점유하고 있는 업계 5위 회사로 펀드 운용 , 상품개발 , 리서치 , 컴플라이언스 , 리스크 관리 등 각 업무 분야에서 국내 최고 수준의 전문성과 노하우를 보유하고 있습니다 . 전체 수탁고는 101.7조원으로 2023년 3월말 101.3조원 대비 0.4조원 (0.04%) 증가했습니다 . 같은 기간 동안 펀드는 40.5조원에서 40.9조원으로 0.4조원 (0.1%) 증가했고 , 일임은 60.8조원에서 60.8조원으로 0.0조 (0.0%) 증가하였습니다 .

당사는 ‘고객에게 더욱 풍요로운 내일을 제공한다 ’는 Mission을 설정하고 , 다양한 고객의 니즈에 부합하는 최적의 투자 솔루션을 제공하기 위해 노력하고 있습니다 . 앞으로 한화자산운용은 대체투자 경쟁력 강화 , 연금시장에 대한 마케팅 역량 집중을 통한 Market Share 확대 , ETF 상품 경쟁력 강화 , Digital 기술 중심의 신사업 기회 확보 등을 통해 업계의 선도적 지위를 더욱 공고히 해 나갈 것입니다 .

[한화투자증권]

(1) 산업의 특성1) 산업의 개요금융투자업은 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업을 기본업무로 하여 자금 공급부문인 투자자로부터 자금 수요부문인 기업에 자금을 연결해줌으로써 기업의 자금조달을 도와 국가경제 발전에 기여하는 직접금융의 주선기관인 동시에 투자자에게는 효율적인 투자기회의 제공이라는 역할을 수행하며 자본주의 경제체제의 핵심적 위치를 차지하고 있습니다. 자본의 개방화, 자유화, 국제화의 추세 속에서 금융투자업은 자본시장을 이끌어가는 국가경제의 주요 동력으로 확고한 위상을 확보하였습니다. 한편, 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 산업입니다.

2) 국민경제적 지위 및 시장규모

(단위 : 조원)

구분	2024년 6월말	2023년	2022년	2021년	2020년
KOSPI 시가총액	2,284	2,126	1,767	2,202	1,981
KOSPI 거래대금	1,357	2,353	2,216	3,825	3,026
KOSDAQ 시가총액	408	431	313	442	386
KOSDAQ 거래대금	1,206	2,456	1,698	2,942	2,682

註1) 자료: krx.co.kr註2) 거래대금의 연간자료는 CY기준이며, 월간 거래대금의 합계금액입니다.

(2) 산업의 성장성금융투자회사의 주수익원인 위탁영업부문은 2011년 이후 주식시장의 변동성이 확대되면서 거래대금이 감소하였고 이와 함께 매매수수료율 하락으로 수익성이 지속적으로 악화추세에 있었으나, 2015년 상반기 중 투자심리 회복에 따른 종합주가지수 상승과 주식시장 거래대금 증가, 채권금리의 하향 안정화 등에 힘입어 수익성이 회복되었습니다. 한편, 2016년에 들어서는 미국의 추가적인 금리인상 가능성과 유럽, 중국 및 신흥국 등 글로벌 금융시장의 불안 요인, 브렉시트의 현실화로 인해 글로벌 경기 상황의 변동성이 확대되고 내수경기 침체가 이어지면서 증권업 산업전망은 긍정적이지않았으며 금융투자업자의 수익성을 저하시켰으나, 2017년에 들어서면서 코스피가 7년 만에 박스권을 돌파하여 장중 사상 최고치를 기록하고 코스닥의 10년 만에 800선 회복, 코스닥 거래대금 사상 최대 기록 등 주식시장은 활황기에 접어들었습니다. 2018년 국내 주식시장은 연초 이후 강한 상승세를 지속하였으나, 미국 연방준비제도 이사회의 금리인상 지속 전망과 미국과 중국의 무역분쟁에 따른 시장 변동성 확대 요인등이 복합되어 2,000pt에서 2,400pt 사이의 변동을 보였습니다. 2019년은 글로벌 경기둔화에도 불구하고 미, 중 1차 무역합의, 글로벌 통화정책 공조, 양호한 소비지표 및 무난한 실적 시즌에 힘입어 글로벌 증시가 일제히 강세로 마감하였습니다. 다만 국내 증시는 미, 중 무역분쟁에 따른 글로벌 교역조건 악화의 직접적인 피해를 받으며 수출이 부진하였고, 일본의 수출규제조치로 인해 위험자산 회피도가 상승하며 선진증시 대비하여 상대적으로 부진한 흐름을 보였습니다. 수급적인 측면에서는 MSCIEM 지수의 리밸런싱이 진행되며 중국주식의 편입비중이 상향된 반면, 국내 주식 편입비중은 하향조정되며 시장에 부담으로 작용하였습니다. 2020년 들어 코로나19 확산으로 3월 중순 국내외 주가지수가 급락했으나, 이후 풍부한 시장유동성 공급, 개인투자자 중심의 증시 자금유입 급증으로 증시 거래규모가 크게 성장했습니다. 2019년 3분기, 4분기 각각 8.6조원, 9.8조원 수준이었던 일평균 증시거래대금은 2020년 1분기 15조원으로 급증했고, 이후에도 지속적으로 증가하면서 2분기 21.8조원, 3분기 27.6조원, 4분기 27.6조원으로 예년 수준 대비 2~3배 수준의 거래규모를 기록했습니다.코스피는 글로벌 경기 회복에 기반한 수출 증가와 국내기업의 실적개선 등에 힘입어 2021년 1월 7일 사상 최초 3,000pt를 돌파하며 코스피 3,000pt 시대를 개막하였습니다. 코스피 3,000pt 진입은 지수를 발표(1983년 1월 4일)한 이후 처음이며, 2007년 7월 25일 2,000pt에 최초 진입한 이래 13년 5개월만으로, 이후 6개월 뒤인 2021년 7월 6일에는 종가기준 3,305.21pt로 사상 최고치를 기록하였습니다. 한편, 코스닥 지수 또한 글로벌 경기 회복에 따른 투자심리 회복 및 코로나19 진단,치료 등 바이오주 강세 등의 영향으로 2021년 4월 12일 1,000pt를 회복하였습니다. 코스닥이 1,000pt를 넘어선 것은 정보기술(IT) 붐이 일었던 2000년 9월 14일 이후 20년 7개월 만이었습니다.유동성 확대와 개인 매수세를 기반으로 2021년 말 기준 코스피 지수는 2,977.65pt, 코스닥 지수는 1,033.98수준이었으나, 2022년 들어 금리 인상과 인플레이션의 압박, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인해 주식시장의 변동성이 확대되었고 거래대금이 감소하면서 12월말 기준 코스피 지수는 2,236.40pt, 코스닥 지수는 679.29pt로 하락하였습니다. 힘겹기만 했던 2022년 이후 2023년은 8월1일 연고점 기록 후 하락세를 보이다 11월초 공매도 전면금지 및 연말 금리인하 기대감에 힘입어 코스피 지수는 2,655.28pt, 코스닥 지수는 866.57pt로 상승 마감하였습니다. 2024년 1분기 코스피지수는 지난 2월 기업 밸류업 프로그램 발표에 따른 외국인 순매수에 힘입어 2,746.63pt, 코스닥 지수는 905.50pt로 마감하였습니다. 미국의 금리인하 기대감에 6월중 코스피 지수는 2022년 1월 이후 2년 5개월 만에 2800선을 돌파하였습니다. 6월말 코스피 지수는 2,797.82pt, 코스닥 지수는 840.44pt로 마감하였습니다.

［국내주식시장 추이］

(단위 : pt, 조원, %)

구분		2024년 6월말	2023년	2022년	2021년	2020년
주가지수	KOSPI	2,797.82	2,655.28	2,236.40	2,977.65	2,873.47
주가지수	KOSDAQ	840.44	866.57	679.29	1,033.98	968.42
시가총액	금액	2,692	2,557	2,080	2,644	2,367
시가총액	증감율	5.3	22.9	-21.3	11.7	37.9
연간거래대금	금액	2,563	4,809	3,914	6,767	5,708
연간거래대금	증감율	6.6	22.9	-42.2	18.6	149.5

註1) 자료: http://www.krx.co.kr註2) 시가총액, 연간 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.註3) 2024년 6월말 연간 거래대금의 증감율은 연환산 후 증감율임

［국내 증권업 수익성 추이］

(단위 : 백만원, %)

구분		2024년 1분기	2023년	2022년	2021년	2020년
수수료수익	금액	3.169.085	10,860,201	11,984,386	15,436,586	12,697,812
수수료수익	증감율	16.72	-9.38	-22.36	21.57	46.16
영업이익	금액	3.003.812	7,513,793	5,427,304	12,266,539	8,376,606
영업이익	증감율	60.13	38.44	-55.76	46.44	36.97
당기순이익	금액	2,486,068	5,341,496	4,058,286	8,449,707	5,551,709
당기순이익	증감율	86.36	31.62	-51.97	52.20	20.48

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내법인)를 기준으로 작성註2) 수수료수익은 손익계산서상 수탁수수료, 인주및주선수수료 등 수수료수입 전체 금액註3) 2024년 1분기의 증감율은 연환산 후의 증감율임

(3) 경기변동의 특성경기 상승국면에서는 기업들의 실적이 개선 됨에 따라 주가가 상승하고, 사업확장에 따른 회사채 발행 등 자금조달 수요가 증가함에 따라 주식시장 및 유가증권 발행 시장이 확대되어 금융투자회사의 실적이 개선되는 경향이 있는 반면, 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. (4) 계절성증시의 1월효과, 서머랠리, 산타랠리와 같은 이례적 현상에 대한 이론도 있지만, 계절 변화를 기준으로 한 금융투자회사의 실적 변동은 유의적이지 않은 것으로 나타나고 있습니다.(5) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등발행 및 유통 : 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융위원회, 금융감독원 및 한국거래소 등 유관기관 규정과세 : 증권거래세법, 소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 농특세법, 금융실명거래및 비밀보장에 관한법률 등기타 : 근로자퇴직급여보장법, 외국환거래법, 주식회사의외부감사에관한법률 등

다. 국내외 시장여건

(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율, 거대자본 및 선진금융기법을 바탕으로 한 외국계 대형 금융투자업자의 진출 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 방카슈랑스의 도입, 집합투자업 및 신탁업을 영위하는 종합금융투자회사의 등장으로 업종 내 경쟁이 가속화되고 있는 현 시점에 있어 금융투자업계 내의 경쟁만을 논의하는 것은 큰 의미가 없으며, 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였다 할 수 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적인 위탁수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 더욱 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다. 한편, 디지털이라는 메가 트랜드가 금융업에 침투하며, 금융업의 디지털화에 대한 시도가 안팎으로 늘어나고 있습니다. 금융투자업자들은 기존의 금융사뿐만 아니라 새롭게 등장하는 핀테크 기업과도 경쟁하게 될 것이며, 디지털에 익숙한 새로운 세대에 어떻게 대응하느냐가 향후 금융투자업의 성장성을 좌우할 것으로 보입니다.

(2) 시장점유율 추이

(단위 : 백만원,%)

구 분	FY2024 1분기		FY2023 연간		FY2022 연간		FY2021 연간		FY2020 연간
구 분	금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율
영업수익	641,012	1.04	1,890,299	0.98	2,059,136	0.96	1,860,707	1.52	2,705,650	2.08
수수료수익	60,059	1.90	229,081	2.11	266,153	2.22	343,489	2.23	279,076	2.20
증권평가및처분이익	100,355	1.18	340,479	1.20	311,531	1.20	326,582	1.65	366,231	1.50
파생상품관련이익	339,813	0.91	813,820	0.74	1,019,677	0.74	871,543	1.40	1,722,147	2.55
이자수익	87,332	1.73	349,185	2.00	228,483	1.82	150,346	1.67	161,432	1.87
기타	53,453	0.73	157,734	0.63	233,293	0.90	168,746	1.09	176,765	1.06

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내증권사, 업무보고서 기반)를 기준으로 작성했으며, 실제 감사(검토)보고서상의 계정구분 및 금액과 상이할 수 있음註2) 상기자료는 K-IFRS 별도기준임註3) 해당기간 누적

라. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 ( 1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 - 차별화된 비즈니스 모델 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공 - 지속적인 교육, 훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 전통적으로 강점을 지닌 채권 부문을 비롯해 주식영업, 파생상품, 리서치, IPO(기업공개) 및 온라인 증권 시장 부문 등에서 성장을 거듭하고 있으며, 채권 명가로서의 노하우를 자산관리영업에 접목하여 다양한 국내외 투자펀드, 랩,RP, 소액채권 등 고객지향적 전략 금융상품을 출시하고 있습니다. 종합자산관리계좌(CMA)시장을 선도하고 있는 한화 스마트 CMA는 업계 선두의 규모와 경쟁력을 갖추고 있으며, 장외파생상품, 신탁, 지급결제업무 등 신규 분야에 진출하여 고객에게 더욱 확대된 금융서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 한화생명, 한화손해보험, 한화자산운용, 한화저축은행과 함께 한화금융네트워크의 일원으로서 투자자의 다양한 Needs를 충족시킬 수 있는 원-스톱(One - stop)금융서비스체제를 갖추고 있습니다.

마. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 회사의 미래 성장동력 확보는 크게 글로벌과 디지털 두 영역에서 추진하고 있습니다.당사는 2019년에 베트남 증권사를 인수하고 2020년에 싱가포르에 법인에 출자함으로써 성장성 높은 동남아 금융시장 진출의 교두보를 확보하였습니다. 베트남 및 싱가포르 금융시장에서 차별화된 사업모델을 본격 추진하여 확고하게 자리를 잡을 수 있도록 하겠으며, 본원 사업의 글로벌화도 더욱 확대하겠습니다. 디지털 사업은 미래가치창출의 핵심 영역입니다. 당사는 토스, 페이코 등 핀테크 선도기업들에 대한 지분출자 및 전략적 제휴를 통해 디지털 금융환경 변화에 대비하고 있습니다. 또한 자체적으로 개발해 온 디지털 자산관리 플랫폼을 지속 업그레이드하여 차별화된 디지털 금융 서비스를 제공할 계획입니다.

[DP Real Estate America LLC] (1) 산업의 특성(성장성, 경기변동의 특성, 계절성)

주요 선진국의 대도시에 위치한 상업용 부동산 (오피스 , 멀티패밀리 등 )은 변동성이 낮고 임대수요 및 임대수익률이 비교적 안정적으로 보장되어 장기적으로 안정적인 운영이 가능합니다 .

오피스의 경우 상업용 부동산 중에서도 가장 거래량이 많은 섹터이며 , 현재는 팬데믹 이후 재택근무 또는 하이브리드 근무의 보편화 , 주요 테크 기업들의 정리해고 등에 따른 수요 감소로 인해 높은 공실율을 보이고 있으나 , 4계절 온화한 기후 및 미국 IT 산업의 중심지 등 타 대도시권역 대비 차별화된 강점을 바탕으로 점차적으로 임대 수요는 회복할 것으로 기대됩니다 .

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

샌프란시스코는 전통적으로 상당수의 글로벌 IT, BT기업 및 유관 기업들의 본사가 위치하고 있으며 미국 내 첨단 기술인력이 가장 많이 상주하고 있는 지역이며 , 최근에는 주 차원에서 바이오 산업을 중점적으로 지원하여 , 미국 내에 동부의 보스턴과 함께 주변의 스탠포드 및 버클리 대학 등의 유수한 인재들을 배후 인력으로 대규모 산업 단지 등이 개발 되고 있고 , AI 산업이 지속적으로 발전함에 따라 유관 기업들 (OpenAI 등 )이 지속적으로 샌프란시스코 시내로 사무실을 확장하고 있어 향후 관련 바이오 기업 및 AI 관련 기업들의 새로운 임대 수요가 예상됩니다 .

- ’ 24.2분기 Class A 오피스 연간임대료는 74.7달러 /sq.ft

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

입지 , 접근성 , 건물의 노후도 , 커뮤니티 등 편의시설 등이며 ,

DP Real Estate America LLC 의 경쟁상 강점으로는

- 샌프란시스코 내 최고 입지 (유니온스퀘어 권역 )로 접근성 우수

- 샌프란시스코 다운타운 내에서 드문 신축건물로서 전반적으로 노후도가 높은 주변 오피스 대비 세련된 외관 디자인 , 최신 설비와 부대시설을 갖추어 타 빌딩 대비 경쟁 우위 확보 가능하며 ,

단점으로는

- 미국 현지 내 신생기업으로 관련 산업 내 입지 기반 미비 , 향후 추가 투자 시 관련 기관에서 차입 등에 불리한 조건에 리스크 존재 등입니다 .

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

샌프란시스코 오피스 시장에서 우위를 점하기 위해 수준 높은 건물관리 서비스를 제공함으로써 우량 임차인을 유치하여 샌프란시스코의 랜드마크가 될 수 있도록 관리하고 있습니다 . 리테일 공간의 활성화를 위하여 글로벌 임대 대행사와 협업하여 우량 임차인 확보를 위한 노력을 지속하고 있 습니다. [한화위탁관리부동산투자회사(주)]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성

부동산투자회사 ( 이하 “리츠” ) 는 부동산투자회사법에 의거해 설립되어 다수의 투자자로부터 자금을 모아 부동산 , 부동산 관련 증권 등에 투자 , 운용하고 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구 회사입니다 . 2002 년 리츠의 총 자산규모는 5,584 억원으로 시작하여 2024 년 5 월말 기준 총 375 개의 리츠가 설립되었고 총 자산규모는 98.2 조원 수준으로 성장세가 지속되고 있습니다 .

당사가 영위하고 있는 부동산 시장은 국내 경기 변동 등에 민감하게 작용합니다 . 전반적인 국내 경기의 침체는 당사가 영위하는 임대수익 위주의 수익구조에 불리하게 작용할 수 있습니다 . 이는 경기침체로 인한 공실 등 발생으로 임차인 모집의 어려움 , 임대료 연체 등으로 당사의 수익성에 악영향을 줄 수 있기 때문입니다 .

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

당사는 한화손해보험㈜ 여의도사옥과 한화생명보험㈜ 4 개 사옥 ( 노원 , 평촌 , 중동 , 구리 ) 을 소유하고 있으며 , 오피스 부동산의 운용을 통한 영업수익 ( 임·관리비 수익 등 ) 이 주요 수익원입니다 .

당사가 소유한 오피스 부동산은 사무업무의 지원을 위해서 제공되는 부동산의 한 유형이기 때문에 물류창고 , 호텔 , 리테일 시설 등과 같은 비주거용 부동산에 비해 비교적 경기변화에 즉각적으로 반응하지 않는 안정된 부동산 유형입니다 . 이에 따라 오피스 부동산은 임대차 계약기간이 일정하고 중도에 해지하는 경우가 드문 편입니다 .

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

한국거래소에 상장된 리츠는 24개로 상장리츠의 투자구조 및 투자자산이 다양해짐에 따라 시장에서 기업의 경쟁력을 결정짓는 요소는 다음과 같습니다 .

A. 안정적인 현금흐름 창출을 통한 배당재원 확보

Ø Sponsor 또는 우량임차인을 통한 안정적 수익 창출 여부

Ø 자금차입 시 금리경쟁력 확보를 통한 이자비용 최소화 여부

B. 리츠운용 시 발생가능한 risk 최소화

Ø 자금차입 시 Tranche 다변화를 통한 만기집중 risk 최소화 여부

Ø 금리상승 등 시장 변동성에 따른 민감도가 낮은 섹터의 자산 편입 여부

C. 상장리츠 주가관리 능력

Ø 주주의견이 반영될 수 의사결정 구조 확보 여부

Ø 투자자와의 적극적 및 주기적 Contact 및 IR 진행 여부

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

당사는 한화손해보험㈜ 여의도사옥을 포함한 5 개의 수도권 소재 오피스 자산을 보유하고 있습니다 . 당사의 최대주주는 한화생명보험㈜이며 , 한화그룹 계열사를 주요 임차인으로 두고 있습니다 . 한화그룹 Sponsor 리츠로서 당사는 자금 차입 시에도 한화계열사에 준하는 수준의 금리경쟁력을 확보하고 있습니다 . 또한 회사 보유 오피스 자산의 경우 , 전반적으로 다소 높은 건물 연차 대비 양호한 관리상태를 보이고 있으며 , 인근에 지하철 및 버스 정류장 등이 위치하고 있어 접근성이 우수합니다 . 특히 한화손해보험㈜ 여의도사옥은 서울 오피스 핵심권역인 YBD에 입지하고 있어 , 종합적으로 우수한 제반 환경이 조성된 위치에 있습니다 .

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(1) 요약연결재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분	제76(당)기 반기말	제75(전)기 기말	제74(전전)기 기말
구 분	(2024년 6월말)	(2023년 12월말)	(2022년 12월말)
자 산
I. 현금및현금성자산	2,051,948	3,670,919	2,902,135
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	50,277,741	47,621,919	-
III. 당기손익인식유가증권	-	-	30,982,860
IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	51,236,402	50,060,804	-
V. 매도가능유가증권	-	-	42,903,394
VI. 상각후원가측정금융자산	38,622,841	38,643,052	-
1. 상각후원가측정유가증권	12,186,707	11,961,200	-
2. 상각후원가측정대출채권	21,918,859	22,527,082	-
3. 상각후원가측정기타금융자산	4,517,275	4,154,770	-
VII. 만기보유증권	-	-	31,896,062
VIII. 대출채권	-	-	25,960,034
IX. 파생상품자산	535,161	853,852	1,007,942
X. 관계종속기업투자자산-지분법	440,794	602,099	537,516
XI. 보험계약자산	21	41	10,445
XII. 재보험계약자산	684,925	723,299	827,782
XIII. 유형자산	2,018,262	1,615,294	1,633,757
XIV. 투자부동산	2,213,614	2,587,130	2,701,401
XV. 무형자산	616,834	623,097	325,547
XVI. 순확정급여자산	42,091	58,699	35,722
XVII. 사용권자산	199,725	206,551	170,378
XVIII. 당기법인세자산	133,253	312,625	236,492
XIX. 이연법인세자산	55,744	52,789	22,700
XX. 기타금융자산	-	-	4,033,480
XXI. 기타자산	304,686	264,745	122,834
XXII.매각예정자산	-	4,928	-
자 산 총 계	149,434,042	147,901,843	146,310,481
부 채
I. 보험계약부채	107,569,105	103,102,707	97,458,660
II. 재보험계약부채	28,150	53,898	37,250
III. 투자계약부채	8,575,040	8,821,899	8,187,640
IV. 계약자지분조정	14,131	35,598	17,888
V. 당기손익-공정가치측정금융부채	2,064,987	1,879,109	-
VI. 당기손익인식금융부채	-	-	2,769,310
VII. 차입부채	10,541,264	10,982,133	9,848,430
VIII. 파생상품부채	1,717,292	1,403,146	2,306,919
IX. 순확정급여부채	315,747	318,668	256,224
X. 충당부채	124,304	122,266	125,571
XI. 기타금융부채	3,850,400	4,158,114	3,041,930
XII. 당기법인세부채	11,462	6,301	128,814
XIII. 이연법인세부채	770,388	1,361,036	2,364,019
XIV. 기타부채	197,906	181,880	73,145
부 채 총 계	135,780,176	132,426,755	126,615,800
자 본
I. 자본금	4,342,650	4,342,650	4,342,650
II. 기타불입자본	(266,433)	(339,315)	(105,190)
III. 신종자본증권	498,344	498,344	1,558,370
IV. 기타자본구성요소	(1,235,011)	926,722	3,647,165
V. 이익잉여금	8,043,254	7,609,771	7,929,009
VI. 비지배지분	2,271,062	2,436,916	2,322,677
자 본 총 계	13,653,866	15,475,088	19,694,681
연결대상에 포함된 회사 수	181개	182개	176개

(*1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, 제76기 반기와 제75기 기말은 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용, 제74기 기말은 K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준 적용 하 여 작성하였습니다. (*2) 제74기 기말은 전기 중 회계정책의 변경에 따라 소급 재작성되었습니다. (2) 요약연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목	제76기 반기	제75기 반기	제75기	제74기
I. 매출액	12,542,401	12,518,553	22,782,399	22,258,451
II. 영업이익	780,508	1,045,886	1,057,044	1,256,975
III. 법인세비용차감전순이익	859,318	1,036,613	1,079,636	1,379,532
IV. 법인세비용	191,990	227,465	253,655	209,054
V. 당기순이익	667,328	809,148	825,981	1,170,478
VI. 기타포괄손익	(2,357,609)	145,369	(230,125)	3,346,422
VII. 당기총포괄이익	(1,690,281)	954,517	595,856	4,516,900
VIII. 당기순이익의 귀속	667,328	809,148	825,981	1,170,478
지배기업의 소유주	555,413	722,415	758,480	1,030,329
비지배지분	111,915	86,733	67,501	140,149
IX. 당기총포괄이익의 귀속	(1,690,281)	954,517	595,856	4,516,900
지배기업의 소유주	(1,606,319)	836,135	469,473	4,410,154
비지배지분	(83,962)	118,382	126,383	106,746
X.지배기업의 소유주에 대한 주당이익
기본 및 희석 주당순이익(원)	721원	1,015원	954원	1,249원

(*1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, 제76기 반기와 제75기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용, 제74기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준 적용하여 작성하였습니다.(*2) 매출액은 연결포괄손익계산서의 보험영업수익, 투자영업수익의 합계입니다.

나. 요약재무정보 (1) 요약재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분	제76(당)기 반기말	제75(전)기 기말	제74(전전)기 기말
구 분	(2024년 6월말)	(2023년 12월말)	(2022년 12월말)
자 산
I. 현금및현금성자산	960,638	2,389,066	2,268,753
II. 당기손익공정가치측정금융자산	30,237,059	27,980,559	-
III. 당기손익인식유가증권	-	-	16,465,839
IV. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권	39,874,584	39,461,602	-
V. 매도가능유가증권	-	-	31,080,432
VI. 상각후원가측정금융자산	29,453,129	29,363,251	-
1. 상각후원가측정유가증권	11,616,070	11,408,415	-
2. 상각후원가측정대출채권	15,749,448	16,549,509	-
3. 상각후원가측정기타금융자산	2,087,611	1,405,327	-
VII. 만기보유유가증권	-	-	31,896,062
VIII. 대출채권	-	-	17,234,636
IX. 파생상품자산	260,593	492,832	450,959
X. 관계종속기업투자자산	11,715,398	11,644,471	11,894,180
XI. 재보험계약자산	160,327	148,854	152,710
XII. 유형자산	838,883	820,963	874,850
XIII. 투자부동산	1,965,731	2,000,113	2,081,727
XIV. 무형자산	223,087	218,445	189,099
XV. 순확정급여자산	16,359	22,469	35,722
XVI. 사용권자산	26,630	24,951	27,540
XVII. 당기법인세자산	103,509	205,772	203,617
XVIII. 기타금융자산	-	-	1,347,643
XIX. 기타자산	46,436	19,754	7,381
자 산 총 계	115,882,363	114,793,102	116,211,150
부 채
I. 보험계약부채	92,689,727	89,138,938	85,264,654
II. 재보험계약부채	28,107	28,036	22,810
III. 투자계약부채	8,803,052	9,053,407	8,411,059
IV. 계약자지분조정	6,096	28,381	10,181
V. 차입부채	2,636,837	3,122,238	2,912,143
VI. 파생상품부채	802,479	617,386	1,485,626
VII. 충당부채	43,187	43,224	43,089
VIII. 기타금융부채	840,090	674,282	523,052
IX. 이연법인세부채	164,625	651,583	1,751,268
X. 기타부채	99,586	48,509	26,517
부 채 총 계	106,113,786	103,405,984	100,450,399
자 본
I. 자본금	4,342,650	4,342,650	4,342,650
II. 기타불입자본	(626,651)	(633,810)	(434,436)
III. 신종자본증권	498,344	498,344	1,558,370
IV. 기타자본구성요소	(978,613)	872,976	4,038,595
V. 이익잉여금	6,532,847	6,306,958	6,255,572
자 본 총 계	9,768,577	11,387,118	15,760,751
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법, 공정가치법	원가법, 공정가치법	원가법, 공정가치법

(*1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성하였으며, 제76기 반기와 제75기 기말은 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용, 제74기 기말은 K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준 적용 하 여 작성하였습니다. (*2) 제74기 기말은 전기 중 회계정책의 변경에 따라 소급 재작성되었습니다.

(2) 요약포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목	제76기 반기	제75기 반기	제75기	제74기
I. 매출액	7,078,962	7,339,593	13,220,985	12,993,341
II. 영업이익	373,640	741,026	666,085	816,392
III. 법인세비용차감전 순이익	431,150	750,878	753,437	991,014
IV. 법인세비용	83,332	132,182	137,175	196,760
V. 당기순이익	347,818	618,696	616,26 2	794,254
VI. 기타포괄손익	(1,851,589)	174,799	(311,24 8)	3,503,341
VII. 총포괄이익	(1,503,772)	793,495	305,014	4,297,595
VIII. 주당이익
기본 및 희석주당순이익(원)	448원	782원	766원	936원

(*1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성하였으며, 제76기 반기와 제75기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용, 제74기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준 적용하여 작성하였습니다.(*2) 매출액은 별도포괄손익계산서의 보험영업수익, 투자영업수익의 합계입니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 76 기 반기말 2024.06.30 현재

제 75 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 76 기 반기말	제 75 기말
자산
현금및현금성자산	2,051,948,292,126	3,670,919,427,827
당기손익-공정가치측정금융자산	50,277,741,373,765	47,621,918,680,421
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	51,236,402,107,884	50,060,803,617,149
상각후원가측정금융자산	38,622,841,434,991	38,644,020,630,259
상각후원가측정유가증권	12,186,707,118,315	11,961,200,241,016
상각후원가측정대출채권	21,918,858,943,357	22,527,081,613,636
상각후원가측정기타금융자산	4,517,275,373,319	4,155,738,775,607
파생상품자산	535,160,544,146	853,851,829,986
관계종속기업투자자산-지분법	440,793,874,051	602,098,682,498
보험계약자산	21,132,361	41,154,820
재보험계약자산	684,924,799,829	723,298,979,041
유형자산	2,018,261,621,416	1,615,294,281,279
투자부동산	2,213,613,550,132	2,587,129,932,684
무형자산	616,834,445,209	623,097,374,005
순확정급여자산	42,091,146,108	58,699,378,296
사용권자산	199,725,351,425	206,550,666,049
당기법인세자산	133,252,763,113	312,625,379,666
이연법인세자산	55,743,842,516	52,789,166,278
기타자산	304,685,368,192	263,775,560,739
매각예정자산	0	4,928,158,952
자산총계	149,434,041,647,264	147,901,842,899,949
자본과 부채
부채
보험계약부채	107,569,104,679,367	103,102,707,131,784
재보험계약부채	28,150,131,156	53,898,170,310
투자계약부채	8,575,040,198,415	8,821,899,436,247
계약자지분조정	14,131,026,999	35,597,570,662
당기손익-공정가치측정금융부채	2,064,986,533,657	1,879,109,371,389
차입부채	10,541,263,954,563	10,982,132,757,560
파생상품부채	1,717,291,892,774	1,403,145,812,245
순확정급여부채	315,747,044,756	318,667,794,421
충당부채	124,303,657,113	122,265,775,290
기타금융부채	3,850,399,609,355	4,158,114,408,153
당기법인세부채	11,462,336,792	6,300,914,730
이연법인세부채	770,388,175,771	1,361,035,995,227
기타부채	197,906,355,122	181,880,235,720
부채총계	135,780,175,595,840	132,426,755,373,738
자본
지배주주지분	11,382,804,132,697	13,038,171,149,193
자본금	4,342,650,000,000	4,342,650,000,000
기타불입자본	(266,433,318,238)	(339,314,502,427)
신종자본증권	498,343,801,550	498,343,801,550
기타자본구성요소	(1,235,010,716,383)	926,721,030,156
이익잉여금	8,043,254,365,768	7,609,770,819,914
비지배지분	2,271,061,918,727	2,436,916,377,018
자본총계	13,653,866,051,424	15,475,087,526,211
자본과 부채 총계	149,434,041,647,264	147,901,842,899,949

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 76 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 75 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 76 기 반기		제 75 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
보험손익	304,578,179,583	537,060,257,078	375,278,916,478	629,567,016,917
보험영업수익	2,737,824,726,655	5,440,542,500,469	2,622,785,543,642	5,140,425,786,753
보험수익	2,606,987,624,384	5,177,182,454,437	2,455,760,322,756	4,803,849,033,166
재보험수익	130,837,102,271	263,360,046,032	167,025,220,886	336,576,753,587
보험서비스비용	2,433,246,547,072	4,903,482,243,391	2,247,506,627,164	4,510,858,769,836
보험비용	2,154,200,995,866	4,354,252,906,346	1,997,583,723,658	4,010,950,370,438
재보험비용	199,122,888,915	379,573,754,740	172,924,901,614	352,266,391,365
기타사업비용	79,922,662,291	169,655,582,305	76,998,001,892	147,642,008,033
투자손익	75,017,701,272	243,447,522,036	(86,008,155,378)	416,319,276,962
투자영업수익	3,276,825,565,497	7,101,858,113,002	2,459,125,556,921	7,378,127,101,311
재보험금융수익	9,857,849,699	15,994,980,360	2,743,607,361	7,425,725,049
이자수익	895,365,602,655	1,799,999,277,761	924,635,163,882	1,823,432,986,256
배당금수익	50,064,283,897	160,373,672,958	60,288,506,393	132,665,691,056
당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	906,282,932,229	2,060,723,017,127	610,400,731,428	2,229,888,886,237
기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익	21,651,398,696	57,080,587,971	18,309,883,795	22,257,333,549
상각후원가측정금융상품관련이익	1,067,786,499	3,523,009,676	1,100,446,871	2,262,008,234
파생상품관련수익	577,040,976,436	1,126,668,785,242	393,567,241,504	1,493,648,638,483
외화거래이익	612,736,622,051	1,437,644,242,066	264,253,657,247	1,259,791,127,605
기타투자수익	202,758,113,335	439,850,539,841	183,826,318,440	406,754,704,842
투자영업비용	3,201,807,864,225	6,858,410,590,966	2,545,133,712,299	6,961,807,824,349
보험금융비용	1,145,052,717,375	2,021,387,579,311	861,637,180,973	2,346,149,570,189
재보험금융비용	(35,711,224)	224,253,476	4,940,158,059	6,371,843,489
금융부채의 이자비용	117,500,733,845	250,735,754,552	107,916,521,861	225,922,239,109
당기손익인식-공정가치측정금융상품관련손실	374,127,994,251	1,061,631,827,764	350,760,486,586	836,806,222,718
기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실	1,988,417,735	15,369,197,099	12,279,670,333	18,314,927,804
상각후원가측정금융상품관련손실	64,645,430,705	104,321,462,732	17,325,668,506	45,191,144,590
파생상품관련비용	993,965,252,733	2,318,242,243,032	649,624,443,820	2,280,803,078,443
외화거래손실	132,140,273,711	286,082,406,483	136,362,986,811	403,297,196,636
재산관리비	22,800,813,467	33,464,530,379	29,451,632,059	52,992,182,694
기타투자비용	349,621,941,627	766,951,336,138	374,834,963,291	745,959,418,677
영업이익	379,595,880,855	780,507,779,114	289,270,761,100	1,045,886,293,879
영업외손익	608,535,041	78,810,168,257	(402,430,452)	(9,272,886,107)
영업외수익	18,692,911,561	115,872,080,269	4,854,641,088	16,982,611,664
영업외비용	18,084,376,520	37,061,912,012	5,257,071,540	26,255,497,771
법인세비용차감전순이익	380,204,415,896	859,317,947,371	288,868,330,648	1,036,613,407,772
법인세비용	81,199,070,600	191,990,210,421	59,815,375,472	227,465,759,362
반기순이익	299,005,345,296	667,327,736,950	229,052,955,176	809,147,648,410
기타포괄손익	(1,321,476,627,922)	(2,357,608,667,747)	522,998,083,767	145,369,319,797
당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익의 구성요소	34,274,411,757	46,561,822,579	190,816,927,671	305,042,385,177
기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	30,951,309,009	46,741,735,460	168,494,166,208	287,008,140,851
자산재평가손익	3,321,136,500	314,535,490	24,923,340,923	20,486,191,833
확정급여제도의 재측정요소	1,966,248	(494,448,371)	(2,600,579,460)	(2,451,947,507)
당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소	(1,355,751,039,679)	(2,404,170,490,326)	332,181,156,096	(159,673,065,380)
기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익	624,632,686,270	(286,613,365,478)	(1,176,527,005,458)	105,583,999,841
관계기업 기타포괄손익지분	1,236,918,324	7,249,383,780	904,944,707	9,725,402,025
보험계약자산(부채)순금융손익	(2,072,999,199,146)	(2,036,156,590,944)	1,710,294,013,080	(286,205,989,893)
재보험계약자산(부채)순금융손익	2,416,097,004	1,977,516,132	1,596,555,720	492,535,838
현금흐름위험회피파생상품평가손익	101,082,635,731	(137,469,434,169)	(210,111,538,435)	(22,793,323,767)
해외사업환산손익	(12,120,177,862)	46,842,000,353	6,024,186,482	33,524,310,576
총포괄손익	(1,022,471,282,626)	(1,690,280,930,797)	752,051,038,943	954,516,968,207
반기순이익의 귀속
지배기업의 소유주	267,788,332,921	555,412,723,197	185,986,538,583	722,414,756,406
비지배지분	31,217,012,375	111,915,013,753	43,066,416,593	86,732,892,004
총포괄손익의 귀속
지배기업의 소유주	(972,093,612,248)	(1,606,319,023,342)	700,176,008,277	836,135,213,042
비지배지분	(50,377,670,378)	(83,961,907,455)	51,875,030,666	118,381,755,165
주당이익
보통주기본주당이익 (단위 : 원)	347	721	235	1,015
보통주희석주당이익 (단위 : 원)	347	721	235	1,015

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 76 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 75 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	기타불입자본	신종자본증권	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	비지배지분	자본 합계
2023.01.01 (기초자본)	4,342,650,000,000	(105,190,382,703)	1,558,370,079,138	3,647,165,535,081	7,929,008,536,447	17,372,003,767,963	2,322,677,063,229	19,694,680,831,192
회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(2,388,325,164,336)	(1,083,064,930,787)	(3,471,390,095,123)	(59,287,903,028)	(3,530,677,998,151)
기초자본 (조정후)	4,342,650,000,000	(105,190,382,703)	1,558,370,079,138	1,258,840,370,745	6,845,943,605,660	13,900,613,672,840	2,263,389,160,201	16,164,002,833,041
자본의 변동
총포괄손익
반기순이익	0	0	0	0	722,414,756,406	722,414,756,406	86,732,892,004	809,147,648,410
기타포괄손익
재평가잉여금 및 이익잉여금 사이의 이전으로 인한 증가(감소)	0	0	0	(7,594,762,039)	7,594,762,039	0	0	0
유형자산재평가잉여금	0	0	0	20,486,191,833	0	20,486,191,833	0	20,486,191,833
확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(2,456,423,622)	0	(2,456,423,622)	4,476,115	(2,451,947,507)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익
기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	0	0	0	192,357,536,590	0	192,357,536,590	94,650,604,261	287,008,140,851
기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익	0	0	0	134,735,801,595	0	134,735,801,595	(29,151,801,754)	105,583,999,841
지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	0	0	0	7,097,084,966	0	7,097,084,966	2,628,317,059	9,725,402,025
보험계약자산(부채)순금융손익	0	0	0	(245,411,931,634)	0	(245,411,931,634)	(40,794,058,259)	(286,205,989,893)
재보험계약자산(부채)순금융손익	0	0	0	(164,483,049)	0	(164,483,049)	657,018,887	492,535,838
현금흐름위험회피	0	0	0	(24,349,559,440)	0	(24,349,559,440)	1,556,235,673	(22,793,323,767)
해외사업장환산	0	0	0	31,426,239,397	0	31,426,239,397	2,098,071,179	33,524,310,576
자본에 직접 인식된 주주와의 거래
연차배당	0	0	0	0	0	0	(526,712,440)	(526,712,440)
신종자본증권배당	0	0	0	0	(28,637,619,927)	(28,637,619,927)	(9,115,000,000)	(37,752,619,927)
신종자본증권상환	0	(207,476,664,358)	(1,060,026,277,588)	0	0	(1,267,502,941,946)	0	(1,267,502,941,946)
주식기준보상	0	4,195,234,960	0	0	0	4,195,234,960	797,968,233	4,993,203,193
비지배지분의 증감	0	(1,675,380,124)	0	0	0	(1,675,380,124)	140,103,240,724	138,427,860,600
2023.06.30 (반기말자본)	4,342,650,000,000	(310,147,192,225)	498,343,801,550	1,364,966,065,342	7,547,315,504,178	13,443,128,178,845	2,513,030,411,883	15,956,158,590,728
2024.01.01 (기초자본)	4,342,650,000,000	(339,314,502,427)	498,343,801,550	926,721,030,156	7,609,770,819,914	13,038,171,149,193	2,436,916,377,018	15,475,087,526,211
회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0
기초자본 (조정후)	4,342,650,000,000	(339,314,502,427)	498,343,801,550	926,721,030,156	7,609,770,819,914	13,038,171,149,193	2,436,916,377,018	15,475,087,526,211
자본의 변동
총포괄손익
반기순이익	0	0	0	0	555,412,723,197	555,412,723,197	111,915,013,753	667,327,736,950
기타포괄손익
재평가잉여금 및 이익잉여금 사이의 이전으로 인한 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0
유형자산재평가잉여금	0	0	0	314,535,490	0	314,535,490	0	314,535,490
확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(615,474,538)	0	(615,474,538)	121,026,167	(494,448,371)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익
기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	0	0	0	26,834,374,395	0	26,834,374,395	19,907,361,065	46,741,735,460
기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익	0	0	0	(259,678,620,192)	0	(259,678,620,192)	(26,934,745,286)	(286,613,365,478)
지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	0	0	0	4,973,497,448	0	4,973,497,448	2,275,886,332	7,249,383,780
보험계약자산(부채)순금융손익	0	0	0	(1,850,499,377,125)	0	(1,850,499,377,125)	(185,657,213,819)	(2,036,156,590,944)
재보험계약자산(부채)순금융손익	0	0	0	1,386,091,016	0	1,386,091,016	591,425,116	1,977,516,132
현금흐름위험회피	0	0	0	(129,700,921,331)	0	(129,700,921,331)	(7,768,512,838)	(137,469,434,169)
해외사업장환산	0	0	0	45,254,148,298	0	45,254,148,298	1,587,852,055	46,842,000,353
자본에 직접 인식된 주주와의 거래
연차배당	0	0	0	0	(112,708,537,500)	(112,708,537,500)	(18,827,430,337)	(131,535,967,837)
신종자본증권배당	0	0	0	0	(9,220,639,843)	(9,220,639,843)	(3,795,000,000)	(13,015,639,843)
신종자본증권상환	0	0	0	0	0	0	0	0
주식기준보상	0	7,159,884,302	0	0	0	7,159,884,302	2,657,985,268	9,817,869,570
비지배지분의 증감	0	65,721,299,887	0	0	0	65,721,299,887	(61,928,105,767)	3,793,194,120
2024.06.30 (반기말자본)	4,342,650,000,000	(266,433,318,238)	498,343,801,550	(1,235,010,716,383)	8,043,254,365,768	11,382,804,132,697	2,271,061,918,727	13,653,866,051,424

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 76 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 75 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 76 기 반기	제 75 기 반기
영업활동현금흐름
영업활동현금흐름	2,668,112,546,094	42,605,556,764
영업에서 창출된 현금흐름	710,065,572,979	(1,877,025,104,220)
반기순이익	667,327,736,950	809,147,648,410
반기순이익 조정을 위한 가감 합계	(980,320,755,235)	(1,024,677,969,066)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,023,058,591,264	(1,661,494,783,564)
이자수취	1,533,898,684,314	1,699,391,244,736
이자지급	(238,978,508,967)	(204,243,795,593)
배당금수취	531,461,875,618	395,472,320,688
법인세환급	131,664,922,150	29,010,891,153
투자활동현금흐름
투자활동순현금흐름	(3,527,793,666,802)	182,623,297,107
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	9,965,789,474,097	19,410,168,266,074
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,467,281,966,210	1,375,440,800,069
상각후원가측정유가증권의 처분	160,125,048,655	188,244,716,259
유형자산의 처분	26,791,300,105	19,692,092,120
투자부동산의 처분	71,595,482,324	9,911,575,143
무형자산의 처분	23,351,509,515	393,988,968
관계기업투자자산의 처분	52,725,624,241	102,341,253,236
관계종속기업으로부터의 배당금 수취	9,481,021,350	2,805,069,908
금융리스채권의 감소	447,804,713	400,922,394
예치보증금의 감소	4,154,445,467	5,149,995,720
연결범위변동으로 인한 현금흐름	0	(332,429,853,501)
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(12,052,919,527,168)	(11,975,636,665,196)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(4,419,885,223,583)	(8,243,999,034,420)
상각후원가측정금융자산의취득	(41,123,313,981)	(23,081,715,446)
위험회피목적 파생상품의 정산	(600,313,252,931)	(211,787,426,029)
유형자산의 취득	(29,982,076,038)	(46,838,874,825)
투자부동산의 취득	(95,714,939,293)	(839,637,295)
무형자산의 취득	(53,955,569,216)	(32,101,786,443)
관계종속기업투자자산의 취득	(15,643,441,269)	(64,643,503,819)
금융리스채권의 증가	0	(566,885,810)
재무활동현금흐름
재무활동순현금흐름	(763,068,682,455)	(938,096,866,250)
비지배지분의 증가	7,210,725,000	110,384,035,000
비지배지분의 감소	(27,797,939,977)	(12,464,806,190)
임대보증금의 증가	3,163,151,882	0
임대보증금의 감소	(269,453,948)	(3,464,993,696)
배당금지급	(112,708,537,500)	0
신종자본증권의 상환	0	(1,327,600,000,000)
신종자본증권의 배당	(9,225,000,000)	(40,423,600,000)
차입부채의 증가	437,741,056,901	335,516,235,309
차입부채의 감소	(379,033,746,276)	(147,461,196,157)
환매조건부채권매도의 증가	0	210,418,649,051
환매조건부채권매도의 감소	(583,664,810,175)	0
기타금융부채의 변동	(71,067,890,898)	(43,674,607,948)
리스부채의 지급	(27,416,237,464)	(19,326,581,619)
현금의 증감	(1,622,749,803,163)	(712,868,012,379)
기초 현금및현금성자산	3,670,919,427,827	2,902,135,448,284
외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과	3,778,667,462	3,684,955,439
현금및현금성자산	2,051,948,292,126	2,192,952,391,344

3. 연결재무제표 주석

제 76(당) 기 반기 : 2024년 06월 30일 현재

제 75(전) 기 : 2023년 12월 31일 현재

한화생명보험주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

한국채택국제회계기준 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 한화생명보험주식회사(이하 "연결실체" 또는 "지배기업")는 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 한화생명보험주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

(1) 지배기업의 개요

지배기업은 1946년 9월 9일 국내 최초의 생명보험회사로 설립된 이래 2024년 6월 30일 현재 인보험 및 그와 관련된 재보험 계약 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2010년 3월에 연결실체의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.

한편, 지배기업은 2012년 6월 29일 개최된 주주총회에서 사명 변경을 결의하고, 2012년 10월 9일자로 사명을 대한생명보험주식회사에서 한화생명보험주식회사로 변경하였습니다. 또한, 2021년 4월 1일자로 개인영업본부 산하 보험모집 및 지원 사업부문이 물적분할을 통해 분할신설회사인 한화생명금융서비스㈜로 이전되었습니다.

(2) 당반기말 현재 연결실체가 판매 중인 보험상품과 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다.

- 생명보험

구 분	보 험 상 품
구 분	판 매 중	판 매 중 지	합 계
개인연금보험	5종	63종	68종
일반연금보험	6종	159종	165종
기타생존보험	-	8종	8종
사망보험	56종	467종	523종
생사혼합보험	5종	112종	117종
단체보험	4종	27종	31종
합 계	76종	836종	912종

- 손해보험

구 분	보 험 상 품
구 분	판 매 중	판 매 중 지	합 계
일반보험	457종	6종	463종
자동차보험	21종	-	21종
장기보험	41종	1,169종	1,210종
퇴직연금	7종	-	7종
합 계	526종	1,175종	1,701종

(3) 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
㈜한화	375,519,118	43.24
㈜한화갤러리아타임월드	15,204,166	1.75
예금보험공사	86,857,001	10.00
자기주식	117,139,750	13.49
기타	273,809,965	31.52
합 계	868,530,000	100.00

2. 중요한 회계정책

연결실체의 2024년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1 재무제표 작성기준

연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' ,제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정

이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히 하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 연결실체의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 연결실체가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다.

따라서 이 개정사항이 연결실체의 요약반기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다.

이 개정사항이 연결실체의 요약반기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동·비유동 분류

기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동·비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.

- 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미

- 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재

- 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음

- 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음

또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.

이 개정사항이 연결실체의 요약반기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙'

이 개정사항은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 법인세효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다.

연결실체는 필라2 모범규칙과 관련되는 이연법인세 인식 및 공시에 대한 예외 규정을 적용하였으며, 해당 기준서의 개정이 연결실체의 요약반기연결재무제표에 미치는중요한 영향은 없습니다.

2.2 회계정책

요약반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(1) 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

(2) 회계정책의 변경

금융감독원은 전기 중 '보험회사 책임준비금 산출 및 수익인식 가이드라인'을 발표하였고, 국내 보험사는 해당 가이드라인을 2023년 6월 말 결산부터 순차적으로 적용했습니다. 이에 따라 연결실체는 '무ㆍ저해지보험 등의 계리적 가정 적용', '보험계약마진의 수익인식', '변동수수료접근법의 적용', '실손의료보험의 계리적 가정 적용' 등과 관련된 가이드라인을 전기 연결 재무제표에 반영하였으며 '변동수수료접근법의 적용'은 회계정책의 변경으로 소급 적용하였습니다.

재작성에 따른 비교표시 연결포괄손익계산서의 변경효과는 다음과 같습니다 (단 위:백만원).

구 분	전반기
구 분	회계정책 변경 전 금액 (A)	회계정책 변경 후 금액 (B)	변경효과 (B-A)(*)
I. 보험손익	547,314	629,566	82,252
II. 투자손익	373,126	416,321	43,195
III. 영업이익	920,440	1,045,887	125,447
IV. 영업외손익	(9,273)	(9,273)	-
V. 법인세비용차감전순이익	911,167	1,036,614	125,447
VI. 법인세비용	207,386	227,467	20,081
VII. 반기순이익	703,781	809,147	105,366
VIII. 기타포괄손익	105,846	145,369	39,523
IX. 총포괄손익	809,627	954,516	144,889

(*) 변동수수료접근법 (VFA) 적용대상기준 변경, 계리 모델 정교화, 연결대상 수익증권 관련손익 분류변경(영업외손익에서 영업손익으로 재분류) 등의 효과가 포함되어 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

반기연결재무제표 작성을 위해 연결실체의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 주석 2.1에서 설명하고 있는 회계정책 변경사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 재무위험관리

연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.

반기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.

5. 금융상품 공정가치

(1) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
수준 2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

활성시장에서 거래되지 아니하는 자산 및 부채의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이 때, 해당 자산 및 부채의 공정가치측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 자산 및 부채는 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 자산 및 부채는 수준 3에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다.

구 분	공정가치 측정방법
유가증권	상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model),FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
대출채권	대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주합니다.
파생상품	장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며,장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품과 공정가치 측정에 사용되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기말

구 분	금융상품	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	12,681,635	18,599,395	18,818,092	50,099,122
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	28,769,232	20,500,774	1,869,977	51,139,983
	파생상품자산	889	464,913	69,358	535,160
	합 계	41,451,756	39,565,082	20,757,427	101,774,265
금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	225,037	-	1,839,949	2,064,986
	파생상품부채	524	1,627,552	89,217	1,717,293
	합 계	225,561	1,627,552	1,929,166	3,782,279

2) 전기말

구 분	금융상품	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	11,757,583	17,854,824	17,863,346	47,475,753
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	27,177,319	21,189,930	1,634,905	50,002,154
	파생상품자산	111	729,791	123,950	853,852
	합 계	38,935,013	39,774,545	19,622,201	98,331,759
금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	246,774	-	1,632,335	1,879,109
	파생상품부채	1,946	1,219,480	181,720	1,403,146
	합 계	248,720	1,219,480	1,814,055	3,282,255

(3) 당반기말과 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융자산은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분(*)	당반기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산	178,620	146,167
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	96,420	58,649
합 계	275,040	204,816

(*) 당해 지분증권은 가치창출규모를 계량화 하기 어려워 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생 확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 등의 이유로 원가법으로 측정하였습니다. 또한, 연결실체는 동 지분증권 등에 대해서는 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 투자대상 기업의 프로젝트 진행경과 등에 따라 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다.

(4) 당반기 및 전반기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없으며, 당반기 및 전반기 중 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	금융자산				금융부채
구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	파생상품자산	합 계	당기손익-공정가치측정 금융부채	파생상품부채	합 계
기초	17,863,346	1,634,905	123,950	19,622,201	1,632,335	181,720	1,814,055
취득	923,260	207,432	24,685	1,155,377	1,162,265	14,517	1,176,782
처분	(604,603)	7,379	(105,909)	(703,133)	(1,014,892)	(110,989)	(1,125,881)
평가	427,948	(35,232)	26,632	419,348	60,807	3,969	64,776
기타	208,141	55,493	-	263,634	(566)	-	(566)
당반기말	18,818,092	1,869,977	69,358	20,757,427	1,839,949	89,217	1,929,166

2) 전반기

구 분	금융자산				금융부채
구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	파생상품자산	합 계	당기손익-공정가치측정 금융부채	파생상품부채	합 계
기초(*)	16,984,698	2,667,081	146,561	19,798,340	2,482,244	280,916	2,763,160
취득	1,435,438	13,709	105,539	1,554,686	1,458,362	70,822	1,529,184
처분	(533,854)	(1,036,262)	(115,261)	(1,685,377)	(1,810,975)	(105,073)	(1,916,048)
평가	279,099	108,789	35,773	423,661	60,312	20,401	80,713
손상	(144,109)	(89,658)	-	(233,767)	-	-	-
기타	103,946	14,003	-	117,949	-	-	-
전반기말	18,125,218	1,677,662	172,612	19,975,492	2,189,943	267,066	2,457,009

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(5) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당반기 중 수준 2와 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

(6) 수준 3으로 분류된 금융상품 공정가치의 민감도 분석 결과

금융상품의 민감도 분석은 관측 불가능한 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 두 개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 금융상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다.

각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 세전 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분		당기손익으로 인식		기타포괄손익으로 인식
구 분		유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	192,371	(192,331)	-	-
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1),(2)	-	-	84,278	(71,177)
	파생상품자산(*3)	10,851	(11,868)	-	-
	합 계	203,222	(204,199)	84,278	(71,177)
금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채(*3)	10,049	(11,165)	-	-
	파생상품부채(*3)	7,192	(7,980)	-	-
	합 계	17,241	(19,145)	-	-

(*1) 수익증권 및 기타유가증권은 주요 관측불가능한 변수인 신탁재산 또는 부동산의 가격변동 등을 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0~1%), 할인율 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을산출하고 있습니다.

(*3) 기초자산 변동성(+/- 10%) 및 기초자산 상관관계(+/- 10%)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

2) 전반기

구 분		당기손익으로 인식		기타포괄손익으로 인식
구 분		유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	158,202	(158,523)	-	-
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1),(2)	-	-	9,898	(9,879)
	파생상품자산(*3)	10,620	(11,700)	-	-
	합 계	168,822	(170,223)	9,898	(9,879)
금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채(*3)	23,715	(26,350)	-	-
	파생상품부채(*3)	8,538	(9,486)	-	-
	합 계	32,253	(35,836)	-	-

(*3) 기초자산 변동성(+/- 10%) 및 기초자산 상관관계(+/- 10%)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(7) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정 되지 않는 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	금융상품	당반기말		전기말
구 분	금융상품	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산	현금및현금성자산	2,051,948	(*)	3,670,919	(*)
	상각후원가측정유가증권	12,186,707	9,799,827	11,961,200	9,935,996
	상각후원가측정대출채권	21,918,859	21,374,041	22,527,082	22,280,627
	상각후원가측정기타금융자산	4,517,275	(*)	4,155,738	(*)
	합 계	40,674,789	31,173,868	42,314,939	32,216,623
금융부채	기타금융부채	3,850,400	(*)	4,158,114	(*)
	투자계약부채	8,575,040	(*)	8,821,899	(*)
	차입부채 및 사채	10,541,264	10,523,754	10,982,133	10,935,843
	합 계	22,966,704	10,523,754	23,962,146	10,935,843

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액이므로 공정가치공시에서 제외했습니다.

(8) 당반기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기말

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
상각후원가측정유가증권	3,007,207	6,792,620	-	9,799,827
상각후원가측정대출채권	-	-	21,374,041	21,374,041
금융부채
차입부채 및 사채	-	10,523,754	-	10,523,754

2) 전기말

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
상각후원가측정유가증권	3,141,182	6,794,814	-	9,935,996
상각후원가측정대출채권	-	-	22,280,627	22,280,627
금융부채
차입부채 및 사채	-	10,935,843	-	10,935,843

장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다.

(9) 당반기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원).

1) 당반기말

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요 투입변수	비관측투입변수추정범위(%)
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	18,599,395	2	순자산가치법할인된현금흐름법	순자산가치	-
	18,599,395	2	순자산가치법할인된현금흐름법	할인율	-
	18,019,324	3	순자산가치법	순자산가치	-
	798,768	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	12.90 ~ 35.65
	798,768	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	20,500,774	2	할인된현금흐름법 등	할인율	-
	1,869,977	3	할인된현금흐름법/유사기업비교법/과거거래이용법/순자산가치법 등	성장률	0 ~ 2
				할인율	2.35 ~ 22.40
				순자산가치	-
상각후원가측정유가증권(*)	6,792,620	2	할인된현금흐름법	할인율	-
파생상품자산	464,913	2	할인된현금흐름법/내재선도금리산출법/이항모형 등	할인율	-
	69,358	3	할인된현금흐름법/몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	9.41 ~ 68.53
	69,358	3	할인된현금흐름법/몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
상각후원가측정대출채권(*)	21,374,041	3	할인된현금흐름법	신용스프레드,조기상환율	-
금융부채
투자계약부채(*)	8,575,040	3	할인된현금흐름법	할인율	-
당기손익-공정가치측정금융부채	1,839,949	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	9.41 ~ 68.53
당기손익-공정가치측정금융부채	1,839,949	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
파생상품부채	1,627,552	2	할인된현금흐름법/내재선도금리산출법 등	할인율	-
	78,976	3	할인된현금흐름법몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	9.41 ~ 68.53
	78,976	3	할인된현금흐름법몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
	10,241	3	이항모형	할인율	3.11 ~ 11.25
차입부채 및 사채(*)	10,523,754	2	할인된현금흐름법	신용스프레드,조기상환율	-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

2) 전기말

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요 투입변수	비관측투입변수추정범위(%)
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	17,854,824	2	순자산가치법할인된현금흐름법	순자산가치	-
	17,854,824	2	순자산가치법할인된현금흐름법	할인율	-
	17,142,158	3	순자산가치법	순자산가치	-
	721,188	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	14.27 ~ 32.33
	721,188	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	21,189,930	2	할인된현금흐름법 등	할인율	-
	1,634,905	3	할인된현금흐름법/유사기업비교법/과거거래이용법/순자산가치법 등	성장률	0 ~ 1
				할인율	3.18 ~ 19.16
				순자산가치	-
상각후원가측정유가증권(*)	6,794,814	2	할인된현금흐름법	할인율	-
파생상품자산	729,791	2	할인된현금흐름법/내재선도금리산출법/이항모형 등	할인율	-
	123,950	3	할인된현금흐름법/몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	11.84 ~ 76.03
	123,950	3	할인된현금흐름법/몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
상각후원가측정대출채권(*)	22,280,627	3	할인된현금흐름법	신용스프레드,조기상환율	-
금융부채
투자계약부채(*)	8,821,899	3	할인된현금흐름법	할인율	-
당기손익-공정가치측정금융부채	1,632,335	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	11.84 ~ 76.03
당기손익-공정가치측정금융부채	1,632,335	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
파생상품부채	1,219,480	2	할인된현금흐름법/내재선도금리산출법 등	할인율	-
	171,479	3	할인된현금흐름법몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	11.84 ~ 76.03
	171,479	3	할인된현금흐름법몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
	10,241	3	이항모형	할인율	3.11 ~ 11.25
차입부채 및 사채(*)	10,935,843	2	할인된현금흐름법	신용스프레드,조기상환율	-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

(10) 이연최초거래일손익

연결실체가 관측 가능한 시장 자료에 기초하지 않은 투입 변수를 이용하여 금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래 가격으로 인식합니다.

이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격의 차이는 이연하여 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각되고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시 손익으로 모두 인식됩니다.

당반기와 전반기 중 이연되고 있는 총 차이 금액 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분	당반기	전반기
기초금액	(4,950)	(4,812)
신규	(632)	3,299
손익인식	1,755	(2,352)
반기말금액	(3,827)	(3,865)

6. 범주별 금융상품

(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기말

과 목	당기손익공정가치측정금융자산	기타포괄손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정유가증권	상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산	위험회피목적파생상품	당기손익공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	합 계
<금융자산>
현금및현금성자산	-	-	-	2,051,948	-	-	-	2,051,948
당기손익-공정가치측정금융자산	50,277,741	-	-	-	-	-	-	50,277,741
파생상품자산	312,543	-	-	-	222,618	-	-	535,161
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	51,236,402	-	-	-	-	-	51,236,402
상각후원가측정유가증권	-	-	12,186,707	-	-	-	-	12,186,707
상각후원가측정대출채권	-	-	-	21,918,859	-	-	-	21,918,859
상각후원가측정기타금융자산	-	-	-	4,517,275	-	-	-	4,517,275
합 계	50,590,284	51,236,402	12,186,707	28,488,082	222,618	-	-	142,724,093
<금융부채>
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	-	-	-	2,064,987	-	2,064,987
투자계약부채	-	-	-	-	-	-	8,575,040	8,575,040
파생상품부채	-	-	-	-	1,015,866	701,426	-	1,717,292
차입부채 및 사채	-	-	-	-	-	-	10,541,264	10,541,264
기타금융부채	-	-	-	-	-	-	3,850,400	3,850,400
합 계	-	-	-	-	1,015,866	2,766,413	22,966,704	26,748,983

2) 전기말

과 목	당기손익공정가치측정금융자산	기타포괄손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정유가증권	상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산	위험회피목적파생상품	당기손익공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	합 계
<금융자산>
현금및현금성자산	-	-	-	3,670,919	-	-	-	3,670,919
당기손익-공정가치측정금융자산	47,621,919	-	-	-	-	-	-	47,621,919
파생상품자산	439,920	-	-	-	413,932	-	-	853,852
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	50,060,804	-	-	-	-	-	50,060,804
상각후원가측정유가증권	-	-	11,961,200	-	-	-	-	11,961,200
상각후원가측정대출채권	-	-	-	22,527,082	-	-	-	22,527,082
상각후원가측정기타금융자산	-	-	-	4,155,739	-	-	-	4,155,739
합 계	48,061,839	50,060,804	11,961,200	30,353,740	413,932	-	-	140,851,515
<금융부채>
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	-	-	-	1,879,109	-	1,879,109
투자계약부채	-	-	-	-	-	-	8,821,899	8,821,899
파생상품부채	-	-	-	-	765,623	637,523	-	1,403,146
차입부채 및 사채	-	-	-	-	-	-	10,982,133	10,982,133
기타금융부채	-	-	-	-	-	-	4,158,114	4,158,114
합 계	-	-	-	-	765,623	2,516,632	23,962,146	27,244,401

(2) 당반기 및 전반기 중 금융상품 범주별 포괄손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원)

1) 당반기

구 분	순손익
구 분	이자수익(비용)	처분손익	평가손익	손상차손	기타손익(*)	합 계
현금및현금성자산	63,171	-	-	-	6,772	69,943
당기손익-공정가치측정금융자산	296,321	98,018	645,928	-	954,615	1,994,882
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	691,539	43,085	-	(615)	406,002	1,140,011
상각후원가측정유가증권	143,917	-	-	(256)	393,161	536,822
파생상품	2,104	(323,083)	(868,490)	-	2,920	(1,186,549)
상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산	604,400	(2,427)	-	(99,509)	7,214	509,678
당기손익인식금융부채	-	(31,256)	(64,153)	-	-	(95,409)
차입부채 및 사채	(232,076)	-	-	-	(22,200)	(254,276)
기타금융부채	(20,113)	-	-	-	(84,694)	(104,807)
합 계	1,549,263	(215,663)	(286,715)	(100,380)	1,663,790	2,610,295

(*) 기타손익은 외화거래손익 및 배당금수익입니다.

2) 전반기

구 분	순손익
구 분	이자수익(비용)	처분손익	평가손익	손상차손	기타손익(*)	합계
현금및현금성자산	79,357	-	-	-	17,918	97,275
당기손익-공정가치측정금융자산	384,560	615,973	633,368	-	860,475	2,494,376
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	645,682	3,942	-	(201)	184,229	833,652
상각후원가측정유가증권	226,551	-	-	(1,143)	255,302	480,710
파생상품	(299)	(168,560)	(618,595)	-	869	(786,585)
상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산	476,715	(1,276)	-	(40,309)	(1,699)	433,431
당기손익인식금융부채	-	(53,243)	(74,321)	-	-	(127,564)
차입부채 및 사채	(205,311)	-	-	-	(21,601)	(226,912)
기타금융부채	(9,744)	-	-	-	(33,638)	(43,382)
합 계	1,597,511	396,836	(59,548)	(41,653)	1,261,855	3,155,001

(*) 기타손익은 외화거래손익 및 배당금수익입니다.

7. 현금및현금성자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당반기말 이자율(%)	금 액
구 분	당반기말 이자율(%)	당반기말	전기말
현금및현금성자산
현금및요구불예금	0~5	1,306,766	2,540,518
MMDA 외	0~5.15	745,182	1,130,401
합 계		2,051,948	3,670,919

(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	금융기관	당반기말	전기말	사용제한 사유
보통예금	우리은행 외	58	55	장기미처리 별도관리계좌 및 특별수선충당금
보통예금	하나은행 외	70	33	압류계좌

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분		당반기말	전기말
지분증권	주식(*)	4,500,439	4,122,722
	출자금	251,384	231,515
	해외유가증권	1,449,232	1,303,898
	소 계	6,201,055	5,658,135
채무증권	국공채	4,070,765	3,442,422
	특수채	4,755,745	5,002,259
	금융채	1,262,611	926,060
	회사채	3,016,359	3,656,335
	수익증권	18,043,157	16,882,473
	해외유가증권	10,398,906	9,477,963
	기타유가증권	2,022,906	2,040,608
	대출채권	506,237	535,664
	소 계	44,076,686	41,963,784
합 계		50,277,741	47,621,919

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 제거요건을 충족하지 않는 양도거래이며당반기말 현재 한국예탁결제원 등에 예탁된 자산에 대한 대여금융자산 523,569백만원(전기말: 699,565백만원)이 포함되어 있으며, 연결실체는 상기 자산의 대여를 통하여 수수료수익을 수취하고 있습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
기타유가증권	15,162	-

(3) 당반기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 금융자산으로부터의 배당금수익은 없습니다.

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
지분증권
주식	1,034,615	744,551
출자금	604	604
기타유가증권	525,181	461,203
소 계	1,560,400	1,206,358
채무증권(*)
국공채	28,888,390	27,273,838
특수채	10,358,189	11,765,931
금융채	578,880	293,470
회사채	4,773,052	4,586,769
해외유가증권	3,201,516	3,120,750
기타유가증권	40,579	40,596
대출채권	1,609,261	1,613,146
예치금	226,135	159,946
소 계	49,676,002	48,854,446
합 계	51,236,402	50,060,804

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 제거요건을 충족하지 않는 양도거래로서, 당반기말 현재 한국예탁결제원 등에 예탁된 자산에 대한 대여금융자산 3,594,462 백만원(전기말: 4,022,295백만원)이 포함되어 있으며, 연결실체는 상기 자산의 대여를 통하여 수수료수익을 수취하고 있습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정채무증권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

1) 당반기

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상인식	합 계
기초	48,854,446	-	-	48,854,446
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
취득	4,313,174	-	-	4,313,174
매각	(3,538,969)	-	-	(3,538,969)
평가 및 환산 등	47,351	-	-	47,351
당반기말	49,676,002	-	-	49,676,002

2) 전반기

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상인식	합 계
기초(*)	36,593,260	-	-	36,593,260
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
취득	7,770,618	-	-	7,770,618
매각	(1,278,090)	-	-	(1,278,090)
평가 및 환산 등	794,318	-	-	794,318
전반기말	43,880,106	-	-	43,880,106

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 증감내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

1) 당반기

구 분	기초	손익반영액	평가 등	당반기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(4,933,958)	(65,956)	(319,195)	(5,319,109)
계약자지분조정 배부금액	45,213			67,083
주주지분 배부금액	(4,888,745)			(5,252,026)
이연법인세효과	1,098,012			1,228,449
이연법인세효과 차감 후 주주지분	(3,790,733)			(4,023,577)

2) 전반기

구 분	기초(*)	손익반영액	평가 등	전반기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(8,844,423)	10,392	582,822	(8,251,209)
계약자지분조정 배부금액	67,272			67,953
주주지분 배부금액	(8,777,151)			(8,183,256)
이연법인세효과	2,104,761			1,837,959
이연법인세효과 차감 후 주주지분	(6,672,390)			(6,345,297)

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(4) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 손실충당금 내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

1) 당반기

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상인식	합 계
기초	3,664	-	-	3,664
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전입 및 환입	1,374	-	-	1,374
기타	(611)	-	-	(611)
당반기말	4,427	-	-	4,427

2) 전반기

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상인식	합 계
기초(*)	2,868	-	-	2,868
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전입 및 환입	201	-	-	201
기타	340	-	-	340
전반기말	3,409	-	-	3,409

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(5) 당반기말과 전기말 현재 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
주식(*)	1,034,615	744,551
기타유가증권(*)	525,181	461,203
합 계	1,559,796	1,205,754

(*) 상기 내역의 지분증권은 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정한 지분증권으로 정책상 필요에 따른 보유 등의 이유로 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다.

(6) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로부터 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기
주식	13,512	454
기타유가증권	7,115	7,706
합 계	20,627	8,160

(7) 당반기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권 345,042백만원(전기말: 1,427,556백만원)이 환매조건부매도 거래 등과 관련된 담보로 제공되어 있습니다.

10. 상각후원가측정유가증권

(1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

구 분	당반기말	전기말
국공채(*)	4,380,893	4,371,919
특수채	1,663,306	1,670,902
회사채	299,076	313,478
해외채권	5,844,880	5,606,093
손실충당금	(1,448)	(1,192)
합 계	12,186,707	11,961,200

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 제거요건을 충족하지 않는 양도거래이며당반기말 및 전기말 현재 한국예탁결제원 등에 예탁된 자산에 대한 대여금융자산으로서 연결실체는 상기 자산의 대여를 통하여 수수료수익을 수취하고 있습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정유가증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

1) 당반기

구분	12개월 기대신용손실 측정대상	전체기간 기대신용손실측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	1,192	-	-	1,192
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전입 및 환입	256	-	-	256
당반기말	1,448	-	-	1,448

2) 전반기

구분	12개월 기대신용손실 측정대상	전체기간 기대신용손실측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초(*)	93	-	-	93
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전입 및 환입	1,141	-	-	1,141
전반기말	1,234	-	-	1,234

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정유가증권 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

1) 당반기

구분	12개월 기대신용손실 측정대상	전체기간 기대신용손실측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	11,962,392	-	-	11,962,392
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
취득	5,504	-	-	5,504
매각	(136,854)	-	-	(136,854)
평가 및 환산 등	357,113	-	-	357,113
당반기말	12,188,155	-	-	12,188,155

2) 전반기

구분	12개월 기대신용손실 측정대상	전체기간 기대신용손실측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초(*)	11,623,846	-	-	11,623,846
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
취득	-	-	-	-
매각	(188,245)	-	-	(188,245)
평가 및 환산 등	310,780	-	-	310,780
전반기말	11,746,381	-	-	11,746,381

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

11. 담보제공자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 담보제공 유가증권의 내용은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

제공처	목적	당반기말 금액(*1)			전기말 금액
제공처	목적	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정유가증권	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정유가증권
한국증권금융(*2)	증권대차거래	314,615	262,536	-	203,708	262,000	-
한국거래소(*3)	선물옵션거래	107,032	-	-	82,802	-	-
	금리스왑증거금	7,400	-	-	7,400	-	-
	손해배상공동기금	12,910	-	-	10,700	-	-
	증권시장거래증거금	14,614	-	-	10,300	-	-
한국예탁결제원(*4)	손해배상공동기금	1,150	-	-	1,150	-	-
한국예탁결제원(*4)	증권대차거래	243,389	-	-	418,419	-	-
NH투자증권 외(*5)	파생상품거래	574,353	-	-	666,448	-	-
한화투자증권 외	당좌차월 및 RP담보제공	-	345,042	993,610	-	1,427,556	3,389,144
합 계		1,275,463	607,578	993,610	1,400,927	1,689,556	3,389,144

(*1) 상기 담보제공자산은 주식은 장부금액, 채권 및 CP는 액면가에 의하여 평가된 금액입니다.

(*2) 주식 11,635백만원, 채권 302,980백만원과 ㈜한국거래소의 주식 1,000,000주로 구성되어 있습니다.

(*3) 채권 141,956백만원으로 구성되어 있습니다.

(*4) 주식 127,541백만원, 채권 116,998백만원으로 구성되어 있습니다.

(*5) 주식 207,698백만원, 채권 366,654백만원으로 구성되어 있습니다.

(2) 당반기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 일부 채권 3,751,614백만원과 ETF 518,815백만원은 환매조건부채권매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 이 중 대기관 환매조건부채권매도와 관련하여 담보로 제공된 금액은 채권 1,513,665백만원과 ETF 518,815백만원입니다. 동 거래는 매각과 동시에 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 한 약정에 해당되어 제거조건이 충족되지 않은 금융상품으로 당반기말 현재 환매조건부채권매도 금액은 3,819,946백만원 입니다. 이 중 대기관 환매조건부채권매도 금액은 1,894,643백만원 입니다.

(3) 당반기말 현재 차액결제대행업무와 관련하여 ㈜KB국민은행에 투자자예탁금별도예치금(신탁) 수익권증서 47,000백만원이 담보 설정되어 있습니다.

(4) 당반기말 현재 유통금융 및 담보금융 대출과 관련하여, 양도담보로 수취 또는 질권 설정한 주식 등 1,520,402백만원을 한국증권금융㈜에 담보로 제공하고 있습니다.

(5) 당반기말 현재 자금대출과 관련하여, 예치금 등 46,746백만원을 BIDV 외 8곳에 담보로 제공하고 있습니다.

(6) 금융자산의 양도

- 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분		당반기말	전기말
양도자산	당기손익-공정가치측정금융자산	4,270,429	4,321,256
관련부채	환매조건부채권매도	3,819,946	3,843,411

- 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융상품을 기초자산으로 유동화증권을 발행한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분		당반기말	전기말
기초자산	당기손익-공정가치측정금융자산	202,216	423,984
	상각후원가측정대출채권	692,253	705,188
	합계	894,469	1,129,172
유동화증권	전자단기사채 등	933,075	1,101,549

12. 종속기업

(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	주요 영업활동	법인설립 및영업소재지	소유지분율 및의결권비율(%)
구 분	주요 영업활동	법인설립 및영업소재지	당반기말	전기말
종속기업
한화생명금융서비스㈜	보험대리 및 중개업	대한민국	88.9	88.9
한화자산운용㈜	자산운용업	대한민국	100	100
㈜한화육삼시티	부동산관리, 서비스 등	대한민국	100	100
한화손해사정㈜	보험관련 서비스업	대한민국	100	100
한화라이프랩㈜	보험대리 및 중개업	대한민국	100	100
Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)	생명보험업	베트남	100	100
Hanwha Financial Technology Company Limited (*1)	디지털솔루션	베트남	100	100
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	생명보험업	인도네시아	99.6	99.6
PT Lippo General Insurance Tbk (*9)	손해보험업	인도네시아	74.4	74.4
한화손해보험㈜(*2)	손해보험업	대한민국	63.3	63.3
캐롯손해보험㈜(*3)	손해보험업	대한민국	59.6	55.9
히어로손해사정㈜(*3)	보험관련 서비스업	대한민국	70	70
Hanwha Asset Management(USA) Ltd.(*4)	해외 유가증권 투자	미국	100	100
Hanwha Asset Management Pte., Ltd.(*4)	자산운용업	싱가포르	100	100
Hanwha USA Partners I GP LLC(*10)	금융투자	미국	100	100
한화투자관리유한공사(*4)	자산운용업	중국	100	100
한화투자증권㈜ (*5)	증권업	대한민국	45.2	45.2
ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP (*6)	부동산투자	카자흐스탄	100	100
Pinetree Securities Pte.Ltd. (*6)	금융투자	싱가포르	100	100
Pinetree Securities Corporation (*6)	금융투자	베트남	100	99.9
DP Real Estate America LLC	부동산투자업	미국	100	100
DP Real Estate Japan G.K.	부동산투자업	일본	100	100
한화위탁관리부동산투자회사 주식회사	부동산투자업	대한민국	46.2	47.8
피플라이프(*11)	보험대리 및 중개업	대한민국	98.9	98.8
연결대상 수익증권 등
강소신재생에너지혁신펀드 외 (*7)	투자조합	대한민국	40.1 ~ 100.0	40.1 ~ 100.0
하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 등(*7)	부동산집합투자기구	대한민국	50.9 ~ 100.0	50.0 ~ 100.0
한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 사모증권투자신탁 1호 등(*7)	증권집합투자기구	대한민국	20.0 ~ 100.0	20.0 ~ 100.0
한화트라이써클인프라특별자산1호 등 (*7)	특별자산집합투자기구	대한민국	40.3 ~ 100.0	40.3 ~ 100.0
한화AI GLOBAL CHOICE사모부동산투자신탁1호(재간접형)	부동산/특별자산집합투자기구	대한민국	100	100
피닉스모현제일차 등 (7)(8)	자산유동화	대한민국	-	-

(*1) 종속기업인 Hanwha Life Insurance Limited (Vietnam)을 통해 지배력을 행사하고 있습니다.

(*2) 소유지분율은 63.30%이나 한화손해보험㈜이 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 51.86%입니다.

(*3) 종속기업인 한화손해보험㈜를 통해 지배력을 행사하고 있습니다.

(*4) 종속기업인 한화자산운용㈜를 통해 지배력을 행사하고 있습니다.

(*5) 소 유지분율은 45.24%이나 한화투자증권㈜이 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 45.34%입니다.

(*6) 종속기업인 한화투자증권㈜를 통해 지배력을 행사하고 있습니다.

(*7) 한화환경사랑인프라사모특별자산1호 외 94개의 수익증권은 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유 지분율 및 사실상 대리인 관계를 고려하여 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 종속기업투자에 포함되었습니다.

(*8) 연결실체는 당기 중 마운트월드 외 8개를 신규로 취득하여 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 종속기업투자로 분류하였습니다.

(*9) 종속기업인 PT. Hanwha Life Insurance (Indonesia)을 통해 지배력을 행사하고 있습니다.

(*10) 종속기업인 Hanwha Asset Management (USA) Ltd을 통해 지배력을 행사하고있습니다.

(*11) 종속기업인 한화생명금융서비스㈜를 통해 지배력을 행사하고 있습니다.

(2) 연결범위의 변동

당반기 중 한화 ARIRANG 일본반도체소부장Solactive 증권상장지수투자신탁(주식)외 10개 수익증권이 연결범위에서 제외되었습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 주요 종속기업 및 연결대상 수익증권의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기말

구 분		자산	부채	자본	영업수익	반기순손익	반기포괄손익
종속기업	한화생명금융서비스㈜	1,596,885	942,443	654,442	962,651	54,377	54,377
	한화자산운용㈜	1,628,976	218,010	1,410,966	90,277	32,465	33,500
	㈜한화육삼시티	33,303	6,313	26,991	37,953	1,435	1,435
	한화손해사정㈜	22,065	4,681	17,384	24,920	732	732
	한화라이프랩㈜	44,133	21,240	22,893	75,481	3,873	3,806
	Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)	1,031,252	623,830	407,422	70,638	30,622	64,875
	Hanwha Financial Technology Company Limited	21,697	151	21,545	668	(501)	59
	PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	178,422	29,288	149,134	9,179	(3,925)	(1,547)
	PT Lippo General Insurance Tbk	238,885	160,424	78,460	148,976	2,390	3,328
	한화손해보험㈜(*1)	18,272,829	15,281,670	2,991,158	2,942,325	254,748	(322,063)
	캐롯손해보험㈜	382,852	188,708	194,144	303,224	(29,895)	(29,895)
	히어로손해사정㈜	10,222	2,218	8,004	12,723	(2,217)	(2,217)
	Hanwha Asset Management(USA) Ltd.	308,530	5,320	303,210	11,191	4,469	26,070
	Hanwha Asset Management Pte., Ltd.	33,581	465	33,116	2,061	767	2,234
	Hanwha USA Partners I GP LLC	-	-	-	-	-	-
	한화투자관리유한공사	6,090	93	5,997	264	(621)	(299)
	한화투자증권㈜	12,878,451	11,230,822	1,647,629	1,142,631	50,967	75,226
	ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP	90	8	82	2	-	4
	Pinetree Securities Pte.Ltd.	7,017	528	6,488	104	(655)	(347)
	Pinetree Securities Corporation	191,426	108,466	82,960	7,892	1,079	3,188
	DP Real Estate America LLC	229,235	2,170	227,065	2,769	(1,601)	14,782
	DP Real Estate Japan G.K.	9,892	7	9,885	1	(84)	(639)
	한화위탁관리부동산투자회사 주식회사	701,815	363,621	338,194	23,451	3,316	3,316
	피플라이프	222,921	148,026	74,895	186,597	6,258	6,258
연결대상수익증권(*2)	강소신재생에너지혁신펀드 외	219,837	1,961	217,876	5,454	6,374	6,374
	하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 외	1,670,119	191,414	1,478,705	52,567	(21,917)	(21,917)
	한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 사모증권투자신탁 1호 외	3,204,763	86,243	3,118,519	165,399	14,222	14,535
	한화트라이써클인프라특별자산1호 외	5,733,634	434,918	5,298,715	321,975	95,492	95,492
	한화AI GLOBAL CHOICE사모부동산투자신탁1호(재간접형)	76,647	2,456	74,191	23,210	7,197	7,197
	피닉스모현제일차 외	1,279,868	1,289,659	(9,791)	33,516	(2,853)	(2,853)

(*1) 사업결합에 따른 공정가치평가가 반영되지 않은 재무정보입니다.

(*2) 연결대상 수익증권의 재무정보는 개별 수익증권의 단순합계 금액입니다.

2) 전기말

회사명		자산	부채	자본	영업수익	당기순손익	포괄손익
종속기업	한화생명금융서비스㈜	1,538,804	937,232	601,572	1,563,771	68,867	58,711
	한화자산운용㈜	1,644,434	266,967	1,377,467	150,151	28,289	19,997
	㈜한화육삼시티	52,804	7,248	45,556	74,985	1,458	(129)
	한화손해사정㈜	22,555	5,903	16,652	48,527	(436)	(1,361)
	한화라이프랩㈜	38,823	18,258	20,565	111,027	2,717	2,856
	Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)	981,550	633,573	347,977	150,199	47,076	(46,865)
	Hanwha Financial Technology Company Limited	21,664	178	21,486	37	191	(14)
	PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	172,744	22,063	150,681	16,409	(6,925)	(4,821)
	PT Lippo General Insurance Tbk	202,790	126,970	75,820	233,838	14,927	12,263
	한화손해보험㈜(*1)	17,914,061	14,553,694	3,360,368	5,547,218	290,676	223,730
	캐롯손해보험	393,851	170,306	223,545	520,285	(74,609)	(75,779)
	히어로손해사정 주식회사	14,128	3,906	10,221	18,407	(3,587)	(3,587)
	Hanwha Asset Management (USA) Ltd.	282,194	5,054	277,140	17,874	5,997	10,739
	HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD.	31,542	659	30,882	3,032	(1,168)	(65)
	Hanwha USA Partners I GP LLC	-	-	-	-	-	-
	한화투자관리유한공사	6,749	452	6,297	1,244	(440)	(454)
	한화투자증권㈜	13,156,508	11,586,417	1,570,091	1,958,370	4,254	11,899
	ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP	86	8	78	3	-	2
	Pinetree Securities Pte.Ltd.	7,412	576	6,835	194	(1,538)	(1,256)
	Pinetree Securities Corporation	135,519	55,747	79,772	13,509	1,198	424
	DP Real Estate America LLC	214,344	2,062	212,282	3,174	(3,792)	(41)
	DP Real Estate Japan G.K.	10,528	5	10,524	-	-	-
	한화위탁관리부동산투자회사 주식회사	710,726	364,694	346,032	46,206	3,544	3,544
	피플라이프	216,714	148,077	68,638	315,673	4,417	4,385
연결대상 수익증권 등(*2)	강소신재생에너지혁신펀드 외	83,310	1,310	82,000	5,336	(7,114)	(7,114)
	하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 외	321,733	30,037	291,696	18,703	(17,411)	(20,004)
	한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 사모증권투자신탁 1호 외	327,960	391	327,568	15,512	(8,349)	(8,349)
	한화트라이써클인프라특별자산1호 외	1,183,842	282,938	900,904	55,919	(27,032)	(27,032)
	한화AI GLOBAL CHOICE사모부동산투자신탁1호(재간접형)	170,774	43,796	126,978	11,410	(2,010)	(2,010)
	아시아퍼시픽45호 선박투자회사	7,612	111	7,501	1,026	953	953
	에이치에스에프제팔차 외	1,263,052	1,216,453	46,599	85,218	2,324	2,324

(*1) 사업결합에 따른 공정가치평가가 반영되지 않은 재무정보입니다.

(*2) 연결대상 수익증권의 재무정보는 개별 수익증권의 단순합계 금액입니다.

13. 관계기업

(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업 투자현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

회사명	주요 영업	법인설립/영업소재지	지분율(%)	당반기말		전기말
회사명	주요 영업	법인설립/영업소재지	지분율(%)	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)	생명보험업	중국	24.9	129,274	74,063	129,274	74,186
엔에이치엔페이코㈜(*1)	기타금융지원서비스업	대한민국	9.1	64,500	57,901	64,500	58,201
이브로드캐스팅	데이터베이스 및 온라인 정보 제공업	대한민국	10.6	34,755	35,526	34,755	36,890
신공항하이웨이㈜ 외 19개사(*1)	도로시설건설 및 운영 등	대한민국	1.4~36.2	40,176	40,710	40,176	42,487
해시드 벤처투자조합1호	창업투자조합	대한민국	21.2	23,750	21,282	23,750	22,113
한투한화디지털헬스케어제1호 외 10개사	자산운용업 등	대한민국 등	0~33.3	152,705	99,055	141,160	103,635
삼성한화신성장신기술조합제1호 외 42개사(*2)	인프라투자업 등	대한민국 등	0~50.1	410,731	112,258	403,689	264,587
합 계				855,891	440,795	837,304	602,099

(*1) 피투자회사 이사회에서 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 등 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(*2) 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 보유하고 있지 않아 지배력이 없다고 판단하였고, 연결실체는 동 출자금을 관계기업투자로 분류하였습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 종목별 관계기업의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	기초	증감			당반기말
구 분	기초	취득/대체	지분법손익	기타 증감액	당반기말
Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)	74,186	-	(4,473)	4,350	74,063
엔에이치엔페이코㈜	58,201	-	(36)	(264)	57,901
에이앤디신용정보㈜	3,524	-	164	(49)	3,639
신공항하이웨이㈜	11,287	-	1,619	(3,150)	9,756
전라선철도주식회사	7,764	-	189	-	7,953
케이디비아시아 사모투자합자회사	37,482	-	(73)	2,900	40,309
AI Alliance LLC	11,527	-	(59)	713	12,181
토스뱅크 주식회사	132,401	(204,715)	1,272	71,042	-
해시드 벤처투자조합1호	22,113	-	(831)	-	21,282
NH-Amundi 캐나다 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)	71,612	700	5,406	(28,270)	49,448
기타	172,002	20,122	3,893	(31,754)	164,263
합 계	602,099	(183,893)	7,071	15,518	440,795

2) 전반기

구 분	기초	증감			전반기말
구 분	기초	취득/대체	지분법손익	기타 증감액	전반기말
Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)	88,748	-	(4,061)	(262)	84,425
엔에이치엔페이코㈜	58,638	-	279	131	59,048
에이앤디신용정보㈜	3,402	-	170	(49)	3,523
신공항하이웨이㈜	12,161	-	1,384	(2,450)	11,095
전라선철도주식회사	9,048	-	119	-	9,167
서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드	5,512	-	395	-	5,907
AI Alliance LLC	12,750	-	(49)	475	13,176
토스뱅크 주식회사	91,650	18,382	(5,452)	5,420	110,000
해시드 벤처투자조합1호	24,312	-	(711)	(1,250)	22,351
다올넥스트원LNG터미널일반사모투자신탁제4호	91,615	-	555	(92,170)	-
기타	139,680	46,262	604	(6,027)	180,519
합 계	537,516	64,644	(6,767)	(96,182)	499,211

(3) 당반기말과 전기말 현재 주요 관계기업 및 공동기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기말

구 분	자산총액	부채총액	자본총액	영업수익	반기순손익	반기포괄손익
Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)	2,032,867	1,736,497	296,370	347,887	(17,901)	(494)
엔에이치엔페이코㈜	363,812	152,969	210,843	32,399	(1,459)	(1,459)
이브로드캐스팅	78,223	5,733	72,490	27,629	4,647	4,471
신공항하이웨이㈜ 외 19개사	1,542,665	1,033,226	509,439	201,610	54,777	55,048
해시드 벤처투자조합1호	100,861	664	100,197	159	(1,051)	(1,051)
한투한화디지털헬스케어제1호 외 9개사	391,570	5,832	385,738	6,305	801	15,744
삼성한화신성장신기술조합제1호 외 39개사	707,338	198,106	509,232	495,042	45,073	45,073

2) 전기말

회사명	자산총액	부채총액	자본총액	영업수익	당기순손익	당기포괄손익
Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)	1,634,755	1,337,891	296,864	476,311	(60,321)	(59,809)
엔에이치엔페이코㈜	319,576	105,417	214,159	72,483	(644)	(965)
신공항하이웨이㈜ 외 20개사	1,719,672	1,098,606	621,066	333,450	55,708	57,914
한투한화디지털헬스케어제1호 외 11개사	549,831	12,867	536,964	19,176	(4,221)	61
KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호 외 42개사	25,723,385	23,817,765	1,905,620	327,392	(40,923)	23,923

14. 상각후원가측정대출채권

(1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
부동산담보대출	8,206,296	8,927,381
신용대출	8,227,940	8,644,427
지급보증대출	984,987	930,334
기타대출	4,726,556	4,225,886
소 계	22,145,779	22,728,028
이연대출부대손익	26,926	23,975
현재가치할인차금	(447)	(469)
신용손실충당금	(253,399)	(224,452)
합 계	21,918,859	22,527,082

(2) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정대출채권 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

1) 당반기

구분	12개월 기대신용손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	21,680,102	888,154	183,278	22,751,534
12개월 기대신용손실로 대체	331,966	(331,820)	(146)	-
전체기간기대신용손실로 대체	(338,445)	340,552	(2,107)	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(79,677)	(40,657)	120,334	-
신규 실행 또는 매입	2,978,351	1,188	-	2,979,539
매각 및 제각 등	(3,434,431)	(74,750)	(49,634)	(3,558,815)
당반기말	21,137,866	782,667	251,725	22,172,258

2) 전반기

구분	12개월 기대신용손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초(*1)	23,004,889	507,197	79,622	23,591,708
12개월 기대신용손실로 대체	145,090	(144,724)	(366)	-
전체기간기대신용손실로 대체	(467,347)	468,018	(671)	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(43,887)	(26,264)	70,151	-
신규 실행 또는 매입	2,764,533	-	-	2,764,533
매각 및 제각 등	(2,979,453)	(39,183)	(31,348)	(3,049,984)
전반기말	22,423,825	765,044	117,388	23,306,257

(*1) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	54,469	20,540	149,443	224,452
12개월 기대신용손실로 대체	5,865	(5,843)	(22)	-
전체기간기대신용손실로 대체	(1,352)	1,516	(164)	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(263)	(2,224)	2,487	-
충당금 순전입액	8,704	9,657	80,704	99,065
제각 등	(188)	(274)	(35,887)	(36,349)
기타(*1)	(45,693)	(774)	12,698	(33,769)
당반기말	21,542	22,598	209,259	253,399

(*1) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과 (Unwinding effect)으로 인한 효과 및상각채권회수 등의 사항입니다.

2) 전반기

구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초(*1)	53,680	13,008	63,585	130,273
12개월 기대신용손실로 대체	2,799	(2,760)	(39)	-
전체기간기대신용손실로 대체	(2,066)	2,151	(85)	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(330)	(1,542)	1,872	-
충당금 순전입액	1,117	6,773	32,889	40,779
제각 등	-	-	(22,251)	(22,251)
기타(*2)	230	(845)	6,766	6,151
전반기말	55,430	16,785	82,737	154,952

(*1) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.(*2) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과 (Unwinding effect)으로 인한 효과 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

15. 상각후원가측정기타금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당반기말	전기말
예치금	1,895,264	1,596,996
미수금	1,140,072	1,148,238
미수수익	1,428,388	1,347,781
리스채권	1,383	1,823
보증금	163,250	165,308
기타수취채권	10,675	9,264
소 계	4,639,032	4,269,410
현재가치할인차금	(12,391)	(10,419)
신용손실충당금	(109,365)	(103,253)
합 계	4,517,276	4,155,738

(2) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 예치금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당반기말이자율(%)	금 액
구 분	당반기말이자율(%)	당반기말	전기말
예치금
청약예치금	-	5	-
투자자예탁금별도예치금	3.43	276,658	656,752
장내파생상품거래예치금	0.5~3.3	80,337	65,306
장내파생상품매매증거금	3.15	5,000	-
유통금융담보금	-	-	24
유통금융차주담보금	-	-	36
지급담보금	-	1,431	-
정기예금	0~11	824,433	685,967
당좌개설보증금	-	44	44
기타	0~9	707,356	188,867
합 계		1,895,264	1,596,996

(3) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원)

구 분	금융기관	당반기말	전기말	사용제한 사유
예치금
정기예금	㈜KB국민은행	1,000	1,000	지급결제시행 관련 거래안정성을 위한 질권설정
정기예금	㈜KB국민은행	39	39	전대차 보증금 질권 설정
정기예금	㈜우리은행	2,500	2,500	거래이행 보증을 위한 질권설정
정기예금 등	신한은행 외	310	311	질권설정 등
정기예금	Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade 외	25,115	16,439	기간대출 담보설정 등
청약예치금	미래에셋증권㈜	5	-	공모주 청약을 위한 청약증거금
장내파생상품거래예치금	케이비증권 외	18,644	26,185	선물옵션거래를 위한 예치
장내파생상품매매증거금	㈜한국거래소	5,000	-	거래소 파생시장 매매증거금
투자자예탁금별도예치금 - 집합투자증권투자자예수분	한국증권금융㈜	257,928	648,428	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치
투자자예탁금별도예치금 - 외화증권투자자예수분	한국증권금융㈜	14,631	17,348	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치
유통금융차주담보금	한국증권금융㈜	-	36	유통금융차주의 담보로 제공
유통금융담보금	한국증권금융㈜	-	24	유통금융의 담보로 제공
당좌개설보증금	하나은행 외	44	44	당좌개설 보증
지급담보금	Credit Agricole Corporate and Investment Bank	1,431	-	장외파생상품거래 지급담보
소 계		326,647	712,354
당기손익-공정가치측정금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁) - 일반예수분	한국증권금융㈜	317,093	289,256	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치
투자자예탁금별도예치금(신탁) - 장내파생상품거래분	한국증권금융㈜	51,298	33,163	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치
파생상품시장공동기금	㈜한국거래소	10,000	15,000	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조에 의하여 예치
양도성예금증서	Bank for Investment and Development of Vietnam	2,730	2,660	기간대출 담보설정
양도성예금증서	Bank for Investment and Development of Vietnam	8,190	7,980	당좌차월 담보설정
회사채	Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade 외	10,710	-	기간대출 담보설정
소 계		400,021	348,059
합 계		726,668	1,060,413

(4) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정기타금융자산의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:백만원)

1) 당반기

구 분	12개월 기대신용손실 측정대상	전체기간 기대신용손실측정 대상		합 계
구 분	12개월 기대신용손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	4,253,313	3,421	2,257	4,258,991
12개월 기대신용손실로 대체	749	(749)	-	-
전체기간기대신용손실로 대체	(934)	969	(35)	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(63)	(364)	427	-
신규 실행 또는 매입	371,989	55	2,228	374,272
매각 및 제각 등	(4,199)	(430)	(1,993)	(6,622)
당반기말	4,620,855	2,902	2,884	4,626,641

2) 전반기

구 분	12개월 기대신용손실 측정대상	전체기간 기대신용손실측정 대상		합 계
구 분	12개월 기대신용손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초(*1)	3,938,362	1,888	990	3,941,240
12개월 기대신용손실로 대체	468	(467)	(1)	-
전체기간기대신용손실로 대체	(1,397)	1,401	(4)	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(129)	(139)	268	-
신규 실행 또는 매입	198,672	147	3,203	202,022
매각 및 제각 등	(19,751)	(399)	(2,913)	(23,063)
전반기말	4,116,225	2,431	1,543	4,120,199

(*1) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(5) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정기타금융자산의 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:백만원)

1) 당반기

구 분	12개월 기대신용손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합 계
구 분	12개월 기대신용손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	102,148	120	985	103,253
12개월 기대신용손실로 대체	16	(16)	-	-
전체기간기대신용손실로 대체	(6)	13	(7)	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(1)	(31)	32	-
충당금 순전입액	(789)	130	1,103	444
제각 등	-	-	(2,220)	(2,220)
기타(*1)	6,765	(87)	1,210	7,888
당반기말	108,133	129	1,103	109,365

(*1) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effect) 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

2) 전반기

구 분	12개월 기대신용손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합 계
구 분	12개월 기대신용손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초(*1)	93,696	79	657	94,432
12개월 기대신용손실로 대체	14	(13)	(1)	-
전체기간기대신용손실로 대체	(9)	9	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(2)	(9)	11	-
충당금 순전입액	575	95	882	1,552
제각 등	-	-	(3,176)	(3,176)
기타(*2)	6,431	(67)	2,509	8,873
전반기말	100,705	94	882	101,681

(*1) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.(*2) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effect) 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

16. 파생금융상품 및 위험회피회계

(1) 당반기말과 전기말 현재 파생상품 관련 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기말

구 분	매매목적		위험회피목적		합 계
구 분	자산	부채	자산	부채	자산 계	부채 계
통화선도(*)	36,824	325,374	2,709	214,351	39,533	539,725
통화스왑(*)	121,059	65,064	6,145	414,880	127,204	479,944
주가지수옵션	6,483	88	-	-	6,483	88
신용파생상품	13,368	2,628	-	-	13,368	2,628
채권선도(*)	27,960	2,144	213,764	367,404	241,724	369,548
이자율파생(*)	33,316	34,781	-	19,232	33,316	54,013
기타 파생	73,534	271,347	-	-	73,534	271,347
합 계	312,544	701,426	222,618	1,015,867	535,162	1,717,293

(*) 연결실체는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래 공정가치 및 현금흐름의 변동위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑. 이자율파생 및 채권선도계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.

2) 전기말

구 분	매매목적		위험회피목적		합 계
구 분	자산	부채	자산	부채	자산 계	부채 계
통화선도(*)	73,515	84,073	116,513	56,032	190,028	140,105
통화스왑(*)	112,083	86,039	51,875	210,595	163,958	296,634
주가지수옵션	25,197	2,028	-	-	25,197	2,028
신용파생상품	134,322	150,517	-	-	134,322	150,517
채권선도(*)	33,708	-	245,544	480,251	279,252	480,251
이자율파생(*)	52,798	46,575	-	18,746	52,798	65,321
기타파생	8,297	268,291	-	-	8,297	268,291
합 계	439,920	637,523	413,932	765,624	853,852	1,403,147

(*) 연결실체는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래 공정가치 및 현금흐름의 변동위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑 및 채권선도계약 을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.

(2) 당반기 및 전반기의 파생상품의 약정금액 및 평가손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	매매목적			위험회피목적
구 분	미결제약정금액	평가이익(PL)	평가손실(PL)	미결제약정금액	평가이익(PL)	평가손실(PL)	평가손익 잔액(BS)
통화선도	4,639,167	105,206	298,942	6,360,558	248	268,793	(77,058)
통화스왑	3,607,714	39,984	90,566	7,023,905	(117)	374,477	43,272
주가지수옵션	124,386	1,270	145	-	-	-	-
주가지수선물	1,325,714	45,764	19,115	3,603	-	-	-
신용파생상품	3,055,074	3,812	4,531	-	-	-	-
채권선도	847,000	6,136	7,348	8,247,328	11	216	(576,209)
이자율스왑	22,014,631	11,319	14,762	329,485	-	65	(14,747)
기타파생	430,466	1,697	4,860	-	-	-	(3,091)
합 계	36,044,152	215,188	440,269	21,964,879	142	643,551	(627,833)

2) 전반기

구 분	매매목적			위험회피목적
구 분	미결제약정금액	평가이익(PL)	평가손실(PL)	미결제약정금액	평가이익(PL)	평가손실(PL)	평가손익 잔액(BS)
통화선도	1,830,063	80,957	257,939	6,463,941	35,300	138,442	5,020
통화스왑	2,200,565	32,098	101,806	8,267,624	32,832	328,809	73,180
주가지수옵션	328,131	10,449	372	-	-	-	-
주가지수선물	2,328,736	64,642	36,176	19,172	-	-	-
신용파생상품	2,001,699	12,911	10,755	-	-	-	-
채권선도	19,136,450	11,147	8,767	329,485	-	-	(20,246)
이자율스왑	380,000	-	16,560	7,605,492	10	434	(984,079)
기타파생	537,250	2,633	1,514	-	-	-	(3,105)
합 계	28,742,894	214,837	433,889	22,685,714	68,142	467,685	(929,230)

(3) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	기초	평가	손익반영	당반기말
위험회피목적파생상품평가손익(*)	(660,933)	(464,095)	304,870	(820,158)
이연법인세효과	162,801			192,325
합 계	(498,132)			(627,833)

(*) 기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래등으로 2024년 7월 1일부터 12개월 이내에 당기손익으로 인식될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은 (-)188,606백만원 입니다.

2) 전반기

구 분	기초	평가	손익반영	전반기말
위험회피목적파생상품평가손익	(1,200,552)	(292,881)	286,703	(1,206,730)
이연법인세효과	295,672			277,500
합 계	(904,880)			(929,230)

(4) 현금흐름위험회피회계 적용 시 위험회피에 비효과적인 부분에 해당하여 당반기와 전반기 중 손익으로 인식한 금액은 각각 (-)809백만원 및 (-)567백만원입니다.

17. 보험가입자산

당반기말 현재 연결실체는 연결실체가 소유한 건물에 대하여 한화손해보험㈜ 등에 재산종합보험(부보금액 1,850,359백만원(전기말: 1,770,063백만원))에 가입하고 있습니다. 한편, 연결실체는 한화손해보험㈜ 등에 전산기기 등에 대하여 동산종합보험(부보금액 113,502백만원(전기말: 41,502백만원))에 가입하고 있으며, 연결실체 소유차량에 대하여 책임보험과 종합보험에 가입하고 있습니다.

18. 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기말

구 분	내 용	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
유형자산	토지	1,090,494	-	(7,914)	1,082,580
	건물	1,266,836	(477,848)	(13,989)	774,999
	구축물	97	(85)	-	12
	차량운반구	2,559	(1,594)	-	965
	공기구비품	483,045	(377,500)	-	105,545
	기타의유형자산	80,354	(50,335)	(9,331)	20,688
	건설중인자산	33,473	-	-	33,473
	유형자산 계	2,956,858	(907,362)	(31,234)	2,018,262
투자부동산	토지	1,396,252	-	(1,748)	1,394,504
	건물	1,264,153	(437,583)	(7,460)	819,110
	투자부동산 계	2,660,405	(437,583)	(9,208)	2,213,614
무형자산	소프트웨어	236,025	(169,529)	-	66,496
	개발비	590,426	(390,126)	-	200,300
	기타의무형자산	233,401	(48,798)	(11,876)	172,727
	영업권	192,103	-	(14,792)	177,311
	무형자산 계	1,251,955	(608,453)	(26,668)	616,834
사용권자산	임차점포시설물	326,942	(134,397)	-	192,545
	차량운반구	7,344	(2,912)	-	4,432
	공기구비품	2,961	(925)	-	2,036
	기타	4,165	(3,453)	-	712
	사용권자산 계	341,412	(141,687)	-	199,725
합 계		7,210,630	(2,095,085)	(67,110)	5,048,435

2) 전기말

구 분	내 용	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
유형자산	토지	753,019	-	(7,962)	745,057
	건물	1,183,673	(456,685)	(13,973)	713,015
	구축물	96	(84)	-	12
	차량운반구	2,728	(1,710)	-	1,018
	공기구비품	463,855	(357,180)	-	106,675
	기타의유형자산	79,015	(47,327)	(9,331)	22,357
	건설중인자산	27,160	-	-	27,160
	유형자산 계	2,509,546	(862,986)	(31,266)	1,615,294
투자부동산	토지	1,665,319	-	(1,699)	1,663,620
	건물	1,369,838	(438,852)	(7,476)	923,510
	투자부동산 계	3,035,157	(438,852)	(9,175)	2,587,130
무형자산	소프트웨어	294,932	(218,997)	-	75,935
	개발비	568,965	(297,085)	-	271,880
	기타의무형자산	164,023	(54,176)	(11,876)	97,971
	영업권	192,103	-	(14,792)	177,311
	무형자산 계	1,220,023	(570,258)	(26,668)	623,097
사용권자산	임차점포시설물	331,685	(133,910)	-	197,775
	차량운반구	7,677	(2,344)	-	5,333
	공기구비품	2,913	(625)	-	2,288
	기타	4,325	(3,170)	-	1,155
	사용권자산 계	346,600	(140,049)	-	206,551
합 계		7,111,326	(2,012,145)	(67,109)	5,032,072

(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	내 용	기초	취득	처분	대체	상각	손상	기타(*)	당반기말
유형자산	토지	745,057	30	-	337,493	-	-	-	1,082,580
	건물	713,015	1,397	-	67,636	(6,943)	-	(106)	774,999
	구축물	12	-	-	-	-	-	-	12
	차량운반구	1,018	4	(642)	-	(11)	-	596	965
	공기구비품	106,675	22,079	(20,860)	2,666	(5,027)	-	12	105,545
	기타의유형자산	22,357	469	(1,848)	472	(675)	-	(87)	20,688
	건설중인자산	27,160	6,004	309	-	-	-	-	33,473
	유형자산 계	1,615,294	29,983	(23,041)	408,267	(12,656)	-	415	2,018,262
투자부동산	토지	1,663,620	80,443	(15,296)	(337,493)	-	-	3,230	1,394,504
	건물	923,510	15,271	(48,650)	(67,636)	(17,385)	-	14,000	819,110
	투자부동산 계	2,587,130	95,714	(63,946)	(405,129)	(17,385)	-	17,230	2,213,614
무형자산	소프트웨어	75,935	7,730	(10,141)	930	(7,957)	-	(1)	66,496
	개발비	271,880	20,443	(2,193)	(66,097)	(23,495)	(238)	-	200,300
	기타의무형자산	97,971	25,783	(11,521)	66,097	(5,564)	-	(39)	172,727
	영업권	177,311	-	-	-	-	-	-	177,311
	무형자산 계	623,097	53,956	(23,855)	930	(37,016)	(238)	(40)	616,834
사용권자산	임차점포시설물	197,775	86,930	(82,951)	(3)	(9,301)	-	95	192,545
	차량운반구	5,333	669	(1,368)	-	(202)	-	-	4,432
	공기구비품	2,288	53	(305)	-	-	-	-	2,036
	기타	1,155	27	578	-	(1,048)	-	-	712
	사용권자산 계	206,551	87,679	(84,046)	(3)	(10,551)	-	95	199,725
합 계		5,032,072	267,332	(194,888)	4,065	(77,608)	(238)	17,700	5,048,435

(*) 환율변동차이 등으로 구성되어 있습니다.

2) 전반기

구 분	내 용	기초	취득	처분	대체	상각	손상	연결범위 변동	기타(*)	전반기말
유형자산	토지	750,684	5,947	-	(26,790)	-	-	534	-	730,375
	건물	749,513	-	(329)	(12,829)	(8,081)	-	1,984	29	730,287
	구축물	14	5	(26)	-	-	-	-	19	12
	차량운반구	117	189	(1)	-	(89)	-	888	-	1,104
	공기구비품	119,028	17,312	(18,562)	2,787	(8,829)	-	7,566	147	119,449
	기타의유형자산	9,262	1,448	(927)	248	-	-	-	1	10,032
	건설중인자산	5,140	21,937	-	-	-	-	-	12	27,089
	유형자산 계	1,633,758	46,838	(19,845)	(36,584)	(16,999)	-	10,972	208	1,618,348
투자부동산	토지	1,739,438	710	(6,472)	26,789	-	-	6,757	3,902	1,771,124
	건물	961,790	130	(7,851)	12,829	(19,260)	-	-	5,260	952,898
	구축물	172	-	(5)	1	-	-	-	-	168
	투자부동산 계	2,701,400	840	(14,328)	39,619	(19,260)	-	6,757	9,162	2,724,190
무형자산	소프트웨어	58,909	11,244	(2)	(64)	(10,844)	(39)	-	26	59,230
	개발비	186,750	15,284	(237)	4,049	(17,117)	-	-	-	188,729
	기타의무형자산	79,888	5,574	(41)	-	(3,999)	-	102,171	128	183,721
	영업권	-	-	-	-	-	-	174,431	-	174,431
	무형자산 계	325,547	32,102	(280)	3,985	(31,960)	(39)	276,602	154	606,111
사용권자산	임차점포시설물	163,022	51,890	(63,975)	17	(21,784)	-	40,487	20,072	189,729
	차량운반구	3,196	2,041	(1,399)	260	(270)	-	449	2	4,279
	공기구비품	2,293	3,564	(3,404)	-	-	-	-	88	2,541
	기타	1,867	484	(1)	-	(1,005)	-	264	-	1,609
	사용권자산 계	170,378	57,979	(68,779)	277	(23,059)	-	41,200	20,162	198,158
합 계		4,831,083	137,759	(103,232)	7,297	(91,278)	(39)	335,531	29,686	5,146,807

(*) 환율변동차이 등으로 구성되어 있습니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 투자부동산 관련 임대수익 및 운영비용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당반기	전반기
임대수익	81,285	79,119
임대비용	(43,892)	(52,476)

(4) 당반기말 현재 연결실체의 토지, 건물에 대한 임대보증금과 관련하여 각각 217,850백만원(전기말: 1,660,609백만원) 및 8,192백만원(전기말: 14,114백만원)의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.

19. 리스

(1) 당반기말과 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당반기말	전기말
사용권자산
부동산	192,545	197,775
차량운반구	4,432	5,333
공기구비품	2,036	2,288
기타	712	1,155
사용권자산 합계	199,725	206,551
리스부채(*)
부동산	174,795	178,029
차량운반구	4,485	4,810
공기구비품	2,143	2,380
기타	972	1,433
리스부채 합계	182,395	186,652

(*) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다.

(2) 당반기 중 증가된 사용권자산은 87,679 백만원 입니다.

(3) 당반기말 현재 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	3개월 이하	3개월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과5년 이하	5년 초과	총 계약상 현금흐름
리스부채	14,821	41,412	82,818	47,223	18,328	204,602

(4) 당반기와 전반기 중 리스와 관련해 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당반기	전반기
사용권자산의 감가상각비
부동산	9,301	21,784
차량운반구	203	270
기타	1,048	1,005
합 계	10,552	23,059
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	6,556	6,035
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	2,322	855

(5) 당반기 중 리스의 총 현금유출은 29,738백만원(전반기: 20,182백만원)입니다.

20. 기타자산

당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당반기말	전기말
선급금	88,864	86,685
선급비용	161,391	125,669
선급부가세	1,601	258
기타	52,829	51,163
합 계	304,685	263,775

21. 보험계약부채 및 재보험계약부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 상품라인별 발행한 보험계약에 대한 보험계약부채 및 보유하고 있는 재보험계약자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기말

구 분	생명보험							손해보험					합계
구 분	사망	건강	연금저축	변액	기타	해외	소계	장기	일반	자동차	해외	소계	합계
보험계약자산	-	-	-	-	-	-	-	16	-	-	5	21	21
보험계약부채	18,327,945	10,646,241	47,920,591	15,485,425	46,067	608,361	93,034,630	13,046,493	598,091	739,393	150,498	14,534,475	107,569,105
순보험계약부채	18,327,945	10,646,241	47,920,591	15,485,425	46,067	608,361	93,034,630	13,046,477	598,091	739,393	150,493	14,534,454	107,569,084
재보험계약자산	-	160,327	-	-	-	9,109	169,436	84,895	271,133	70,917	88,544	515,489	684,925
재보험계약부채	28,097	-	-	-	10	-	28,107	-	-	43	-	43	28,150
순재보험계약자산(부채)	(28,097)	160,327	-	-	(10)	9,109	141,329	84,895	271,133	70,874	88,544	515,446	656,775

2) 전기말

구 분	생명보험							손해보험					합계
구 분	사망	건강	연금저축	변액	기타	해외	소계	장기	일반	자동차	해외	소계	합계
보험계약자산	-	-	-	-	-	-	-	16	-	-	25	41	41
보험계약부채	16,540,484	10,755,301	46,122,678	15,343,091	47,923	585,741	89,395,218	12,272,725	580,309	738,238	116,217	13,707,489	103,102,707
순보험계약부채	16,540,484	10,755,301	46,122,678	15,343,091	47,923	585,741	89,395,218	12,272,709	580,309	738,238	116,192	13,707,448	103,102,666
재보험계약자산	-	148,854	-	-	-	31,711	180,565	95,337	292,739	75,342	79,316	542,734	723,299
재보험계약부채	20,716	-	-	-	7,320	25,552	53,588	-	-	19	291	310	53,898
순재보험계약자산(부채)	(20,716)	148,854	-	-	(7,320)	6,159	126,977	95,337	292,739	75,323	79,025	542,424	669,401

(2) 당반기와 전반기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약부채(자산)의 요소별 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	잔여보장		발생사고	합계
구 분	손실요소 제외	손실요소	발생사고	합계
1. 기초 순보험계약부채(자산)	96,965,030	741,318	3,956,997	101,663,345
(1) 기초 보험계약자산	-	-	16	16
(2) 기초 보험계약부채	96,965,030	741,318	3,957,013	101,663,361
2. 보험수익	(4,157,109)	-	-	(4,157,109)
3. 보험서비스비용	563,882	7,340	2,870,998	3,442,220
(1) 보험금 및 보험서비스비용	34,358	(36,027)	2,698,958	2,697,289
(2) 보험취득현금흐름의 상각	622,879	-	-	622,879
(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(75,732)	-	45,092	(30,640)
(4) 손실부담계약의 손실(환입)	-	43,367	-	43,367
(5) 기타보험서비스비용	(17,623)	-	126,948	109,325
4. 보험서비스결과	(3,593,227)	7,340	2,870,998	(714,889)
5. 투자요소	(5,399,243)	-	5,399,243	-
6. 보험금융손익	4,600,735	17,869	91,831	4,710,435
7. 현금흐름	8,762,904	-	(8,361,174)	401,730
(1) 수취한 보험료	10,600,278	-	-	10,600,278
(2) 보험취득현금흐름	(2,108,101)	-	-	(2,108,101)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	(2,585)	-	(8,252,972)	(8,255,557)
(4) 기타현금흐름	273,312	-	(108,202)	165,110
8. 기타	29,721	(14,999)	(460)	14,262
9. 반기말 순보험계약부채(자산)	101,365,920	751,528	3,957,435	106,074,883
(1) 반기말 보험계약자산	-	-	16	16
(2) 반기말 보험계약부채	101,365,920	751,528	3,957,451	106,074,899

2) 전반기

구 분	잔여보장		발생사고	합계
구 분	손실요소 제외	손실요소	발생사고	합계
1. 기초 순보험계약부채(자산)	91,526,312	535,197	4,159,352	96,220,861
(1) 기초 보험계약자산	-	-	16	16
(2) 기초 보험계약부채	91,526,312	535,197	4,159,368	96,220,877
2. 보험수익	(3,943,260)	-	-	(3,943,260)
3. 보험서비스비용	395,183	25,704	2,750,422	3,171,309
(1) 보험금 및 보험서비스비용	34,216	(21,316)	2,522,579	2,535,479
(2) 보험취득현금흐름의 상각	434,502	-	-	434,502
(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(71,685)	-	112,861	41,176
(4) 손실부담계약의 손실(환입)	-	47,020	-	47,020
(5) 기타보험서비스비용	(1,850)	-	114,982	113,132
4. 보험서비스결과	(3,548,077)	25,704	2,750,422	(771,951)
5. 투자요소	(5,807,096)	-	5,807,096	-
6. 보험금융손익	2,841,724	6,470	49,796	2,897,990
7. 현금흐름	7,465,458	-	(8,920,776)	(1,455,318)
(1) 수취한 보험료	8,844,034	-	-	8,844,034
(2) 보험취득현금흐름	(1,400,244)	-	-	(1,400,244)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	(2,701)	-	(8,788,559)	(8,791,260)
(4) 기타현금흐름	24,369	-	(132,217)	(107,848)
8. 기타	-	-	-	-
9. 반기말 순보험계약부채(자산)	92,478,321	567,371	3,845,890	96,891,582
(1) 반기말 보험계약자산	-	-	16	16
(2) 반기말 보험계약부채	92,478,321	567,371	3,845,906	96,891,598

(3) 당반기와 전반기 중 보험료배분접근법을 적용한 보험계약의 보험계약부채(자산)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	잔여보장		발생사고		합계
구 분	손실요소 제외	손실요소	미래현금흐름의현재가치 추정치	비금융위험에 대한위험조정	합계
1. 기초 순보험계약부채(자산)	743,866	11,934	619,028	64,493	1,439,321
(1) 기초 보험계약자산	25	-	-	-	25
(2) 기초 보험계약부채	743,891	11,934	619,028	64,493	1,439,346
2. 보험수익	(1,020,073)	-	-	-	(1,020,073)
3. 보험서비스비용	117,934	478	795,690	(2,069)	912,033
(1) 보험금 및 보험서비스비용	2,911	-	697,361	23,766	724,038
(2) 보험취득현금흐름의 상각	115,023	-	-	-	115,023
(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	-	33,604	(25,835)	7,769
(4) 손실부담계약의 손실(환입)	-	478	-	-	478
(5) 기타보험서비스비용	-	-	64,725	-	64,725
4. 보험서비스결과	(902,139)	478	795,690	(2,069)	(108,040)
5. 보험금융손익	5,747	2	14,595	-	20,344
6. 현금흐름	940,407	-	(798,822)	-	141,585
(1) 수취한 보험료	1,078,637	-	-	-	1,078,637
(2) 보험취득현금흐름	(117,067)	-	-	-	(117,067)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	-	-	(756,216)	-	(756,216)
(4) 기타현금흐름	(21,163)	-	(42,606)	-	(63,769)
7. 기타	283	11	533	164	991
8. 반기말 순보험계약부채(자산)	788,164	12,425	631,024	62,588	1,494,201
(1) 반기말 보험계약자산	5	-	-	-	5
(2) 반기말 보험계약부채	788,169	12,425	631,024	62,588	1,494,206

2) 전반기

구 분	잔여보장		발생사고		합계
구 분	손실요소 제외	손실요소	미래현금흐름의현재가치 추정치	비금융위험에 대한위험조정	합계
1. 기초 순보험계약부채(자산)	684,749	33,186	460,411	49,008	1,227,354
(1) 기초 보험계약자산	(23,210)	(1)	34,671	(1,031)	10,429
(2) 기초 보험계약부채	661,539	33,185	495,082	47,977	1,237,783
2. 보험수익	(860,589)	-	-	-	(860,589)
3. 보험서비스비용	95,451	(11,649)	749,780	6,060	839,642
(1) 보험금 및 보험서비스비용	6,972	-	647,567	23,354	677,893
(2) 보험취득현금흐름의 상각	88,479	-	-	-	88,479
(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	-	47,237	(17,294)	29,943
(4) 손실부담계약의 손실(환입)	-	(11,649)	-	-	(11,649)
(5) 기타보험서비스비용	-	-	54,976	-	54,976
4. 보험서비스결과	(765,138)	(11,649)	749,780	6,060	(20,947)
5. 보험금융손익	3,545	-	8,849	-	12,394
6. 현금흐름	721,019	-	(597,530)	-	123,489
(1) 수취한 보험료	839,274	-	-	-	839,274
(2) 보험취득현금흐름	(94,465)	-	-	-	(94,465)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	-	-	(587,009)	-	(587,009)
(4) 기타현금흐름	(23,790)	-	(10,521)	-	(34,311)
7. 기타	120,344	-	12,213	-	132,557
8. 반기말 순보험계약부채(자산)	764,519	21,537	633,723	55,068	1,474,847
(1) 반기말 보험계약자산	4,096	(921)	(2,362)	-	813
(2) 반기말 보험계약부채	768,615	20,616	631,361	55,068	1,475,660

(4) 당반기와 전반기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약의 보험계약부채(자산)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	미래현금흐름의현재가치 추정치	비금융위험에 대한위험조정	보험계약마진	합계
1. 기초 순보험계약부채(자산)	85,701,025	2,665,497	13,296,823	101,663,345
(1) 기초 보험계약자산	16	-	-	16
(2) 기초 보험계약부채	85,701,041	2,665,497	13,296,823	101,663,361
2. 미래서비스 관련 변동	(529,058)	199,689	372,736	43,367
(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분	971,499	21,618	(993,117)	-
(2) 손실부담계약의 손실(환입)	(29,215)	(1,681)	(720)	(31,616)
(3) 최초 인식한 계약의 효과	(1,471,342)	179,752	1,366,573	74,983
3. 현행서비스 관련 변동	(7,352)	(68,757)	(651,507)	(727,616)
(1) 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진	-	-	(651,507)	(651,507)
(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분	-	(68,757)	-	(68,757)
(3) 경험조정	(7,352)	-	-	(7,352)
4. 과거 서비스 관련 변동	(5,804)	(24,836)	-	(30,640)
(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(5,804)	(24,836)	-	(30,640)
5. 보험서비스결과	(542,214)	106,096	(278,771)	(714,889)
6. 보험금융손익	4,461,446	-	248,989	4,710,435
7. 현금흐름	401,730	-	-	401,730
(1) 수취한 보험료	10,600,278	-	-	10,600,278
(2) 보험취득현금흐름	(2,108,101)	-	-	(2,108,101)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	(8,255,557)	-	-	(8,255,557)
(4) 기타현금흐름	165,110	-	-	165,110
8. 기타	15,123	679	(1,540)	14,262
9. 반기말 순보험계약부채(자산)	90,037,110	2,772,272	13,265,501	106,074,883
(1) 반기말 보험계약자산	16	-	-	16
(2) 반기말 보험계약부채	90,037,126	2,772,272	13,265,501	106,074,899

2) 전반기

구 분	미래현금흐름의현재가치 추정치	비금융위험에 대한위험조정	보험계약마진	합계
1. 기초 순보험계약부채(자산)	79,975,523	2,653,961	13,591,377	96,220,861
(1) 기초 보험계약자산	16	-	-	16
(2) 기초 보험계약부채	79,975,539	2,653,961	13,591,377	96,220,877
2. 미래서비스 관련 변동	(973,418)	219,449	800,989	47,020
(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분	608,538	47,718	(656,256)	-
(2) 손실부담계약의 손실(환입)	(15,638)	957	-	(14,681)
(3) 최초 인식한 계약의 효과	(1,566,318)	170,774	1,457,245	61,701
3. 현행서비스 관련 변동	(128,943)	(82,312)	(648,892)	(860,147)
(1) 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진	-	-	(648,892)	(648,892)
(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분	-	(82,312)	-	(82,312)
(3) 경험조정	(128,943)	-	-	(128,943)
4. 과거 서비스 관련 변동	73,427	(32,251)	-	41,176
(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분	73,427	(32,251)	-	41,176
5. 보험서비스결과	(1,028,934)	104,886	152,097	(771,951)
6. 보험금융손익	2,661,067	-	236,923	2,897,990
7. 현금흐름	(1,455,318)	-	-	(1,455,318)
(1) 수취한 보험료	8,844,034	-	-	8,844,034
(2) 보험취득현금흐름	(1,400,244)	-	-	(1,400,244)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	(8,791,260)	-	-	(8,791,260)
(4) 기타현금흐름	(107,848)	-	-	(107,848)
8. 기타	-	-	-	-
9. 반기말 순보험계약부채(자산)	80,152,338	2,758,847	13,980,397	96,891,582
(1) 반기말 보험계약자산	16	-	-	16
(2) 반기말 보험계약부채	80,152,354	2,758,847	13,980,397	96,891,598

(5) 당반기와 전반기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	잔여보장		발생사고	합계
구 분	손실회수요소 제외	손실회수요소	발생사고	합계
1. 기초 순재보험계약자산(부채)	41,391	7,297	177,165	225,853
(1) 기초 재보험계약자산	98,394	7,297	166,430	272,121
(2) 기초 재보험계약부채	57,003	-	(10,735)	46,268
2. 재보험료의 배분	(154,136)	-	-	(154,136)
3. 재보험자로부터 회수가능금액	-	57	141,045	141,102
(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등	-	(327)	133,592	133,265
(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	-	(9,380)	(9,380)
(3) 손실회수요소 전입(환입)	-	384	-	384
(4) 기타재보험수익	-	-	16,833	16,833
4. 재보험 순원가(마진)	(154,136)	57	141,045	(13,034)
5. 재보험금융손익	1,391	14	1,228	2,633
6. 환율변동에 따른 효과	-	-	-	-
7. 재보험자 불이행위험 변동효과	378	-	2	380
8. 재보험금융손익 계	1,769	14	1,230	3,013
9. 투자요소	(13,975)	-	13,975	-
10. 현금흐름	171,255	-	(163,235)	8,020
(1) 지급한 재보험료	166,296	-	-	166,296
(2) 재보험자로부터 회수한 금액	-	-	(158,671)	(158,671)
(3) 기타현금흐름	4,959	-	(4,564)	395
11. 기타	161	-	4	165
12. 반기말 순재보험계약자산(부채)	46,465	7,368	170,184	224,017
(1) 반기말 재보험계약자산	83,968	7,368	160,779	252,115
(2) 반기말 재보험계약부채	37,503	-	(9,405)	28,098

2) 전반기

구 분	잔여보장		발생사고	합계
구 분	손실회수요소 제외	손실회수요소	발생사고	합계
1. 기초 순재보험계약자산(부채)	(88,654)	2,850	445,633	359,829
(1) 기초 재보험계약자산	5,976	2,850	385,937	394,763
(2) 기초 재보험계약부채	94,630	-	(59,696)	34,934
2. 재보험료의 배분	(142,734)	-	-	(142,734)
3. 재보험자로부터 회수가능금액	3,420	4,503	135,724	143,647
(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등	3,420	(236)	131,792	134,976
(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	-	(9,007)	(9,007)
(3) 손실회수요소 전입(환입)	-	4,739	-	4,739
(4) 기타재보험수익	-	-	12,939	12,939
4. 재보험 순원가(마진)	(139,314)	4,503	135,724	913
5. 재보험금융손익	(691)	20	3,563	2,892
6. 환율변동에 따른 효과	-	-	-	-
7. 재보험자 불이행위험 변동효과	(41)	-	22	(19)
8. 재보험금융손익 계	(732)	20	3,585	2,873
9. 투자요소	(18,524)	-	18,524	-
10. 현금흐름	297,710	-	(363,544)	(65,834)
(1) 지급한 재보험료	157,376	-	-	157,376
(2) 재보험자로부터 회수한 금액	-	-	(293,177)	(293,177)
(3) 기타현금흐름	140,334	-	(70,367)	69,967
11. 기타	-	-	-	-
12. 반기말 순재보험계약자산(부채)	50,486	7,373	239,922	297,781
(1) 반기말 재보험계약자산	85,624	7,373	230,119	323,116
(2) 반기말 재보험계약부채	35,138	-	(9,803)	25,335

(6) 당반기와 전반기 중 보험료배분접근법을 적용한 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	잔여보장	발생사고		합계
구 분	잔여보장	미래현금흐름의현재가치 추정치	비금융위험에 대한위험조정	합계
1. 기초 순재보험계약자산(부채)	6,202	402,081	35,265	443,548
(1) 기초 재보험계약자산	14,331	401,593	35,254	451,178
(2) 기초 재보험계약부채	8,129	(488)	(11)	7,630
2. 재보험료의 배분	(225,438)	-	-	(225,438)
3. 재보험자로부터 회수가능금액	181	125,995	(3,917)	122,259
(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등	-	150,940	7,860	158,800
(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	(24,945)	(11,777)	(36,722)
(3) 손실회수요소 전입(환입)	181	-	-	181
4. 재보험 순원가(마진)	(225,257)	125,995	(3,917)	(103,179)
5. 재보험금융손익	7,865	5,639	-	13,504
6. 환율변동에 따른 효과	350	1,212	-	1,562
7. 재보험자 불이행위험 변동효과	(4,949)	5,227	-	278
8. 재보험금융손익 계	3,266	12,078	-	15,344
9. 투자요소	(1,374)	1,374	-	-
10. 현금흐름	214,555	(156,499)	-	58,056
(1) 지급한 재보험료	214,555	(7,865)	-	206,690
(2) 재보험자로부터 회수한 금액	-	(148,634)	-	(148,634)
11. 기타	21,678	(2,810)	121	18,989
12. 반기말 순재보험계약자산(부채)	19,070	382,219	31,469	432,758
(1) 반기말 재보험계약자산	19,174	382,169	31,467	432,810
(2) 반기말 재보험계약부채	104	(50)	(2)	52

2) 전반기

구 분	잔여보장	발생사고		합계
구 분	잔여보장	미래현금흐름의현재가치 추정치	비금융위험에 대한위험조정	합계
1. 기초 순재보험계약자산(부채)	32,360	373,815	24,640	430,815
(1) 기초 재보험계약자산	35,753	372,894	24,485	433,132
(2) 기초 재보험계약부채	3,393	(921)	(155)	2,317
2. 재보험료의 배분	(211,142)	-	-	(211,142)
3. 재보험자로부터 회수가능금액	(6,593)	197,534	3,598	194,539
(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등	-	187,189	11,218	198,407
(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	10,345	(7,620)	2,725
(3) 손실회수요소 전입(환입)	(6,593)	-	-	(6,593)
4. 재보험 순원가(마진)	(217,735)	197,534	3,598	(16,603)
5. 재보험금융손익	1,701	3,422	-	5,123
6. 환율변동에 따른 효과	(1,643)	98	-	(1,545)
7. 재보험자 불이행위험 변동효과	(2)	(5,369)	-	(5,371)
8. 재보험금융손익 계	56	(1,849)	-	(1,793)
9. 투자요소	(6,344)	6,344	-	-
10. 현금흐름	236,216	(229,353)	-	6,863
(1) 지급한 재보험료	236,216	(40,138)	-	196,078
(2) 재보험자로부터 회수한 금액	-	(189,215)	-	(189,215)
11. 기타	9,291	76,892	-	86,183
12. 반기말 순재보험계약자산(부채)	53,844	423,383	28,238	505,465
(1) 반기말 재보험계약자산	53,949	423,334	28,234	505,517
(2) 반기말 재보험계약부채	105	(49)	(4)	52

(7) 당반기와 전반기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않는 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	미래현금흐름의현재가치 추정치	비금융위험에 대한위험조정	보험계약마진	합계
1. 기초 순재보험계약자산(부채)	(60,017)	70,419	215,451	225,853
(1) 기초 재보험계약자산	60,756	63,560	147,805	272,121
(2) 기초 재보험계약부채	120,773	(6,859)	(67,646)	46,268
2. 미래서비스 관련 변동	(23,237)	4,117	19,504	384
(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분	(9,634)	2,064	7,570	-
(2) 손실회수요소 전입(환입)	(276)	(74)	-	(350)
(3) 최초 인식한 계약의 효과	(13,327)	2,127	11,934	734
3. 현행 서비스 관련 변동	7,566	(803)	(10,801)	(4,038)
(1) 서비스 제공에 따른 보험계약마진의 변동	-	-	(10,801)	(10,801)
(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분	-	(803)	-	(803)
(3) 경험조정	7,566	-	-	7,566
4. 과거 서비스관련 변동	(8,629)	(751)	-	(9,380)
(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(8,629)	(751)	-	(9,380)
5. 보험서비스결과	(24,300)	2,563	8,703	(13,034)
6. 재보험금융손익	538	(1,367)	3,462	2,633
7. 재보험자 불이행위험 변동효과	380	-	-	380
8. 재보험금융손익 계	918	(1,367)	3,462	3,013
9. 현금흐름	8,020	-	-	8,020
(1) 지급한 재보험료	166,296	-	-	166,296
(2) 재보험자로부터 회수한 금액	(158,671)	-	-	(158,671)
(3) 기타현금흐름	395	-	-	395
10. 기타	(816)	74	907	165
11. 반기말 순재보험계약자산(부채)	(76,195)	71,689	228,523	224,017
(1) 반기말 재보험계약자산	28,002	64,534	159,579	252,115
(2) 반기말 재보험계약부채	104,197	(7,155)	(68,944)	28,098

2) 전반기

구 분	미래현금흐름의현재가치 추정치	비금융위험에 대한위험조정	보험계약마진	합계
1. 기초 순재보험계약자산(부채)	89,764	72,364	197,701	359,829
(1) 기초 재보험계약자산	171,825	63,650	159,288	394,763
(2) 기초 재보험계약부채	82,061	(8,714)	(38,413)	34,934
2. 미래서비스 관련 변동	(39,675)	5,029	39,385	4,739
(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분	(9,171)	1,954	7,217	-
(2) 손실회수요소 전입(환입)	2,485	170	-	2,655
(3) 최초 인식한 계약의 효과	(32,989)	2,905	32,168	2,084
3. 현행 서비스 관련 변동	15,296	(417)	(9,698)	5,181
(1) 서비스 제공에 따른 보험계약마진의 변동	-	-	(9,698)	(9,698)
(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분	-	(417)	-	(417)
(3) 경험조정	15,296	-	-	15,296
4. 과거 서비스관련 변동	(7,733)	(1,274)	-	(9,007)
(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(7,733)	(1,274)	-	(9,007)
5. 보험서비스결과	(32,112)	3,338	29,687	913
6. 재보험금융손익	(343)	-	3,235	2,892
7. 재보험자 불이행위험 변동효과	(19)	-	-	(19)
8. 재보험금융손익 계	(362)	-	3,235	2,873
9. 현금흐름	(65,834)	-	-	(65,834)
(1) 지급한 재보험료	157,376	-	-	157,376
(2) 재보험자로부터 회수한 금액	(293,177)	-	-	(293,177)
(3) 기타현금흐름	69,967	-	-	69,967
10. 기타	-	-	-	-
11. 반기말 순재보험계약자산(부채)	(8,544)	75,702	230,623	297,781
(1) 반기말 재보험계약자산	65,248	66,845	191,023	323,116
(2) 반기말 재보험계약부채	73,792	(8,857)	(39,600)	25,335

(8) 당반기와 전반기 중 보험계약과 관련한 보험손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기 3개월

구 분	생명보험							손해보험					합계
구 분	사망	건강	연금저축	변액	기타	해외	소계	장기	일반	자동차	해외	소계	합계
1. 보험수익
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용	285,957	284,406	76,756	111,487	-	12,123	770,729	651,890	-	-	-	651,890	1,422,619
2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동	15,939	14,355	2,470	2,986	-	859	36,609	19,225	-	-	-	19,225	55,834
3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동	82,539	98,707	24,909	9,296	-	5,207	220,658	102,564	-	-	-	102,564	323,222
4) 손실요소 변동	(242)	(3,624)	(3,258)	(15)	-	(938)	(8,077)	(8,982)	-	-	-	(8,982)	(17,059)
5) 보험취득현금흐름의 회수	133,893	58,940	14,723	2,045	-	4,137	213,738	102,311	-	-	-	102,311	316,049
6) 기타보험영업수익	(6,099)	(5,795)	(2,485)	-	-	-	(14,379)	-	-	-	-	-	(14,379)
소 계	511,987	446,989	113,115	125,799	-	21,388	1,219,278	867,008	-	-	-	867,008	2,086,286
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익	4,371	-	-	-	-	-	4,371	-	189,431	263,223	63,676	516,330	520,701
총 보험수익	516,358	446,989	113,115	125,799	-	21,388	1,223,649	867,008	189,431	263,223	63,676	1,383,338	2,606,987
2. 보험서비스비용
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용	274,442	282,642	66,142	108,258	42	13,689	745,215	587,851	-	-	-	587,851	1,333,066
2) 보험취득현금흐름 상각비용	133,893	58,940	14,723	2,045	-	4,137	213,738	102,311	-	-	-	102,311	316,049
3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	294	3,816	(4,807)	2,490	-	333	2,126	(25,814)	-	-	-	(25,814)	(23,688)
4) 손실부담계약의 손실(환입)	1,792	12,364	4,756	(342)	-	125	18,695	17,420	-	-	-	17,420	36,115
5) 기타보험영업비용	-	-	-	-	-	126	126	43,479	-	-	-	43,479	43,605
소 계	410,421	357,762	80,814	112,451	42	18,410	979,900	725,247	-	-	-	725,247	1,705,147
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용	4,611	-	-	-	-	-	4,611	-	128,226	268,363	47,854	444,443	449,054
총 보험서비스비용	415,032	357,762	80,814	112,451	42	18,410	984,511	725,247	128,226	268,363	47,854	1,169,690	2,154,201
3. 재보험수익
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액	2,977	45,710	-	-	-	2,180	50,867	12,465	-	-	-	12,465	63,332
2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(78)	(1,526)	-	-	-	185	(1,419)	459	-	-	-	459	(960)
3) 손실회수요소 전입(환입)	14	185	-	-	-	-	199	98	-	-	-	98	297
4) 기타 재보험수익	2,783	7,837	-	-	-	-	10,620	-	-	-	-	-	10,620
소 계	5,696	52,206	-	-	-	2,365	60,267	13,022	-	-	-	13,022	73,289
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	-	-	-	-	-	-	-	353	33,531	25,702	(2,038)	57,548	57,548
총 재보험수익	5,696	52,206	-	-	-	2,365	60,267	13,375	33,531	25,702	(2,038)	70,570	130,837
4. 재보험비용
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용	3,658	43,506	-	-	-	1,981	49,145	9,913	-	-	-	9,913	59,058
2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동	5	219	-	-	-	65	289	(139)	-	-	-	(139)	150
3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진	2,143	3,032	-	-	-	(527)	4,648	708	-	-	-	708	5,356
4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정	(340)	1,460	-	-	-	-	1,120	(160)	-	-	-	(160)	960
5) 기타재보험영업비용	3,293	9,115	-	-	-	-	12,408	1,049	-	-	-	1,049	13,457
소 계	8,759	57,332	-	-	-	1,519	67,610	11,371	-	-	-	11,371	78,981
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용	-	-	-	-	5	-	5	2,494	75,947	26,542	15,154	120,137	120,142
총 재보험비용	8,759	57,332	-	-	5	1,519	67,615	13,865	75,947	26,542	15,154	131,508	199,123
총 보험서비스결과	98,263	84,101	32,301	13,348	(47)	3,824	231,790	141,271	18,789	(5,980)	(1,370)	152,710	384,500

2) 당반기 누적

구 분	생명보험							손해보험					합계
구 분	사망	건강	연금저축	변액	기타	해외	소계	장기	일반	자동차	해외	소계	합계
1. 보험수익
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용	570,874	562,861	144,758	223,045	-	22,729	1,524,267	1,297,677	-	-	-	1,297,677	2,821,944
2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동	28,222	25,382	4,267	5,880	-	1,812	65,563	38,013	-	-	-	38,013	103,576
3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동	168,391	197,113	48,387	21,865	-	10,483	446,239	205,268	-	-	-	205,268	651,507
4) 손실요소 변동	(487)	(8,246)	(6,706)	(45)	-	(938)	(16,422)	(19,604)	-	-	-	(19,604)	(36,026)
5) 보험취득현금흐름의 회수	265,384	113,221	28,510	4,194	-	8,203	419,512	203,367	-	-	-	203,367	622,879
6) 기타보험영업수익	(176)	(2,373)	(4,228)	6	-	-	(6,771)	-	-	-	-	-	(6,771)
소 계	1,032,208	887,958	214,988	254,945	-	42,289	2,432,388	1,724,721	-	-	-	1,724,721	4,157,109
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익	8,715	-	-	-	-	-	8,715	-	360,929	523,491	126,938	1,011,358	1,020,073
총 보험수익	1,040,923	887,958	214,988	254,945	-	42,289	2,441,103	1,724,721	360,929	523,491	126,938	2,736,079	5,177,182
2. 보험서비스비용
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용	547,240	568,230	132,007	223,505	61	25,163	1,496,206	1,201,083	-	-	-	1,201,083	2,697,289
2) 보험취득현금흐름 상각비용	265,384	113,221	28,510	4,194	-	8,203	419,512	203,367	-	-	-	203,367	622,879
3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	33,717	32,280	(4,232)	30,709	-	(2,869)	89,605	(120,245)	-	-	-	(120,245)	(30,640)
4) 손실부담계약의 손실(환입)	2,449	34,247	(5,820)	(698)	-	(2,356)	27,822	15,545	-	-	-	15,545	43,367
5) 기타보험영업비용	-	-	-	-	-	276	276	109,049	-	-	-	109,049	109,325
소 계	848,790	747,978	150,465	257,710	61	28,417	2,033,421	1,408,799	-	-	-	1,408,799	3,442,220
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용	12,487	-	-	-	-	-	12,487	-	230,092	542,250	127,204	899,546	912,033
총 보험서비스비용	861,277	747,978	150,465	257,710	61	28,417	2,045,908	1,408,799	230,092	542,250	127,204	2,308,345	4,354,253
3. 재보험수익
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액	7,028	105,358	-	-	-	3,832	116,218	17,047	-	-	-	17,047	133,265
2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(368)	(4,074)	-	-	-	384	(4,058)	(5,322)	-	-	-	(5,322)	(9,380)
3) 손실회수요소 전입(환입)	15	216	-	-	-	-	231	153	-	-	-	153	384
4) 기타 재보험수익	3,860	12,973	-	-	-	-	16,833	-	-	-	-	-	16,833
소 계	10,535	114,473	-	-	-	4,216	129,224	11,878	-	-	-	11,878	141,102
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	-	-	-	-	-	-	-	923	48,873	56,195	16,267	122,258	122,258
총 재보험수익	10,535	114,473	-	-	-	4,216	129,224	12,801	48,873	56,195	16,267	134,136	263,360
4. 재보험비용
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용	7,282	87,575	-	-	-	3,688	98,545	20,428	-	-	-	20,428	118,973
2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동	9	441	-	-	-	125	575	228	-	-	-	228	803
3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진	4,221	6,228	-	-	-	(1,011)	9,438	1,363	-	-	-	1,363	10,801
4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정	(513)	2,266	-	-	-	-	1,753	(853)	-	-	-	(853)	900
5) 기타재보험영업비용	4,170	16,416	-	-	-	-	20,586	2,073	-	-	-	2,073	22,659
소 계	15,169	112,926	-	-	-	2,802	130,897	23,239	-	-	-	23,239	154,136
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용	-	-	-	-	10	-	10	4,242	147,804	54,808	18,574	225,428	225,438
총 재보험비용	15,169	112,926	-	-	10	2,802	130,907	27,481	147,804	54,808	18,574	248,667	379,574
총 보험서비스결과	175,012	141,527	64,523	(2,765)	(71)	15,286	393,512	301,242	31,906	(17,372)	(2,573)	313,203	706,715

3) 전반기 3개월

구 분	생명보험							손해보험					합계
구 분	사망	건강	연금저축	변액	기타	해외	소계	장기	일반	자동차	해외	소계	합계
1. 보험수익
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용	273,037	257,006	84,466	112,903	-	16,906	744,318	614,126	-	-	-	614,126	1,358,444
2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동	16,102	9,106	1,365	4,378	-	416	31,367	18,956	-	-	-	18,956	50,323
3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동	102,496	89,398	16,978	17,439	-	3,557	229,868	95,356	-	-	-	95,356	325,224
4) 손실요소 변동	(192)	(139)	(1,392)	(1,688)	-	-	(3,411)	(7,082)	-	-	-	(7,082)	(10,493)
5) 보험취득현금흐름의 회수	98,328	39,490	11,003	2,239	-	11,095	162,155	88,696	-	-	-	88,696	250,851
6) 기타보험영업수익	12,935	2,459	(3,425)	45	(100)	(3,268)	8,646	-	-	-	-	-	8,646
소 계	502,706	397,320	108,995	135,316	(100)	28,706	1,172,943	810,052	-	-	-	810,052	1,982,995
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익	4,026	-	-	-	-	-	4,026	-	146,741	250,149	71,849	468,739	472,765
총 보험수익	506,732	397,320	108,995	135,316	(100)	28,706	1,176,969	810,052	146,741	250,149	71,849	1,278,791	2,455,760
2. 보험서비스비용
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용	262,777	262,520	77,167	110,369	36	12,045	724,914	673,172	-	-	-	673,172	1,398,086
2) 보험취득현금흐름 상각비용	44,984	39,490	11,003	2,239	-	11,095	108,811	88,696	-	-	-	88,696	197,507
3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(4,059)	8,366	(1,641)	3,161	-	100	5,927	(9,476)	-	-	-	(9,476)	(3,549)
4) 손실부담계약의 손실(환입)	1,154	1,805	2,161	(15,525)	34	(4,635)	(15,006)	772	-	-	-	772	(14,234)
5) 기타보험영업비용	-	-	-	-	-	156	156	(45,585)	-	-	-	(45,585)	(45,429)
소 계	304,856	312,181	88,690	100,244	70	18,761	824,802	707,579	-	-	-	707,579	1,532,381
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용	9,804	-	-	-	-	-	9,804	-	150,741	235,792	68,865	455,398	465,202
총 보험서비스비용	314,660	312,181	88,690	100,244	70	18,761	834,606	707,579	150,741	235,792	68,865	1,162,977	1,997,583
3. 재보험수익
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액	4,551	50,069	-	-	-	1,138	55,758	6,794	-	-	-	6,794	62,552
2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(267)	(3,888)	-	-	-	(72)	(4,227)	145	-	-	-	145	(4,082)
3) 손실회수요소 전입(환입)	4	53	-	-	-	-	57	1,387	-	-	-	1,387	1,444
4) 기타 재보험수익	2,090	6,019	-	-	-	-	8,109	(35)	-	-	-	(35)	8,074
소 계	6,378	52,253	-	-	-	1,066	59,697	8,291	-	-	-	8,291	67,988
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	-	-	-	-	-	-	-	1,340	64,138	42,321	(8,763)	99,036	99,036
총 재보험수익	6,378	52,253	-	-	-	1,066	59,697	9,631	64,138	42,321	(8,763)	107,327	167,024
4. 재보험비용
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용	3,350	42,510	-	-	-	1,638	47,498	8,473	-	-	-	8,473	55,971
2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동	(10)	224	-	-	-	57	271	(326)	-	-	-	(326)	(55)
3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진	932	3,779	-	-	41	29	4,781	534	-	-	-	534	5,315
4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정	113	(646)	-	-	-	-	(533)	216	-	-	-	216	(317)
5) 기타재보험영업비용	2,860	9,077	-	-	-	-	11,937	-	-	-	-	-	11,937
소 계	7,245	54,944	-	-	41	1,724	63,954	8,897	-	-	-	8,897	72,851
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용	-	-	-	-	-	-	-	413	63,170	43,147	(6,656)	100,074	100,074
총 재보험비용	7,245	54,944	-	-	41	1,724	63,954	9,310	63,170	43,147	(6,656)	108,971	172,925
총 보험서비스결과	191,205	82,448	20,305	35,072	(211)	9,287	338,106	102,794	(3,032)	13,531	877	114,170	452,276

4) 전반기 누적

구 분	생명보험							손해보험					합계
구 분	사망	건강	연금저축	변액	기타	해외	소계	장기	일반	자동차	해외	소계	합계
1. 보험수익
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용	542,681	507,610	162,092	225,562	-	32,838	1,470,783	1,222,789	-	-	-	1,222,789	2,693,572
2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동	33,867	18,581	3,272	9,114	-	818	65,652	37,328	-	-	-	37,328	102,980
3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동	195,814	184,790	36,756	34,055	-	7,597	459,012	189,880	-	-	-	189,880	648,892
4) 손실요소 변동	(705)	(313)	(2,920)	(3,920)	-	-	(7,858)	(13,458)	-	-	-	(13,458)	(21,316)
5) 보험취득현금흐름의 회수	176,139	81,320	25,007	4,659	-	21,400	308,525	179,321	-	-	-	179,321	487,846
6) 기타보험영업수익	23,384	5,766	8,183	114	(100)	(6,061)	31,286	-	-	-	-	-	31,286
소 계	971,180	797,754	232,390	269,584	(100)	56,592	2,327,400	1,615,860	-	-	-	1,615,860	3,943,260
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익	8,178	-	-	-	-	-	8,178	-	285,430	495,132	71,849	852,411	860,589
총 보험수익	979,358	797,754	232,390	269,584	(100)	56,592	2,335,578	1,615,860	285,430	495,132	71,849	2,468,271	4,803,849
2. 보험서비스비용
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용	539,576	530,367	146,112	225,752	67	22,331	1,464,205	1,199,375	-	-	-	1,199,375	2,663,580
2) 보험취득현금흐름 상각비용	122,795	81,320	25,007	4,659	-	21,400	255,181	179,321	-	-	-	179,321	434,502
3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	6,461	18,487	(6,362)	13,715	-	197	32,498	8,678	-	-	-	8,678	41,176
4) 손실부담계약의 손실(환입)	4,766	2,892	18,711	(25,878)	34	1,185	1,710	31,851	-	-	-	31,851	33,561
5) 기타보험영업비용	-	-	-	-	-	329	329	(1,840)	-	-	-	(1,840)	(1,511)
소 계	673,598	633,066	183,468	218,248	101	45,442	1,753,923	1,417,385	-	-	-	1,417,385	3,171,308
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용	21,382	-	-	-	-	-	21,382	-	280,472	468,923	68,865	818,260	839,642
총 보험서비스비용	694,980	633,066	183,468	218,248	101	45,442	1,775,305	1,417,385	280,472	468,923	68,865	2,235,645	4,010,950
3. 재보험수익
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액	8,051	105,470	-	-	-	2,071	115,592	16,267	-	-	-	16,267	131,859
2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(673)	(8,909)	-	-	-	(69)	(9,651)	1,644	-	-	-	1,644	(8,007)
3) 손실회수요소 전입(환입)	4	127	-	-	-	-	131	5,149	-	-	-	5,149	5,280
4) 기타 재보험수익	3,059	9,880	-	-	-	-	12,939	(35)	-	-	-	(35)	12,904
소 계	10,441	106,568	-	-	-	2,002	119,011	23,025	-	-	-	23,025	142,036
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	-	-	-	-	-	-	-	2,592	108,247	92,464	(8,763)	194,540	194,540
총 재보험수익	10,441	106,568	-	-	-	2,002	119,011	25,617	108,247	92,464	(8,763)	217,565	336,576
4. 재보험비용
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용	6,592	84,373	-	-	-	2,721	93,686	19,093	-	-	-	19,093	112,779
2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동	(21)	423	-	-	-	58	460	(42)	-	-	-	(42)	418
3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진	1,795	6,817	-	-	41	32	8,685	1,013	-	-	-	1,013	9,698
4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정	127	(1,251)	-	-	-	-	(1,124)	(406)	-	-	-	(406)	(1,530)
5) 기타재보험영업비용	3,621	16,138	-	-	-	-	19,759	-	-	-	-	-	19,759
소 계	12,114	106,500	-	-	41	2,811	121,466	19,658	-	-	-	19,658	141,124
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용	-	-	-	-	-	-	-	718	124,923	92,157	(6,656)	211,142	211,142
총 재보험비용	12,114	106,500	-	-	41	2,811	121,466	20,376	124,923	92,157	(6,656)	230,800	352,266
총 보험서비스결과	282,705	164,756	48,922	51,336	(242)	10,341	557,818	203,716	(11,718)	26,516	877	219,391	777,209

(9) 당반기와 전반기 중 신규로 체결한 보험계약이 최초인식시점에 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	발행한 보험계약		합계
구 분	손실부담계약 제외	손실부담계약	합계
1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치	10,342,591	1,061,056	11,403,647
(1) 보험취득현금흐름	2,154,121	167,499	2,321,620
(2) 보험금 및 보험서비스비용	8,188,470	893,557	9,082,027
2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치	(11,876,324)	(998,665)	(12,874,989)
3. 비금융위험에 대한 위험조정	167,160	12,592	179,752
4. 보험계약마진	1,366,573	-	1,366,573
최초인식시 손실요소금액	-	74,983	74,983

2) 전반기

구 분	발행한 보험계약		합계
구 분	손실부담계약 제외	손실부담계약	합계
1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치	8,588,179	450,725	9,038,904
(1) 보험취득현금흐름	1,726,064	60,488	1,786,552
(2) 보험금 및 보험서비스비용	6,862,115	390,237	7,252,352
2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치	(10,208,849)	(396,373)	(10,605,222)
3. 비금융위험에 대한 위험조정	163,425	7,349	170,774
4. 보험계약마진	1,457,245	-	1,457,245
최초인식시 손실요소금액	-	61,701	61,701

(10) 당반기와 전반기 중 신규로 체결한 출재보험계약이 최초인식시점에 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	발행한 보험계약		합계
구 분	순원가계약	순차익계약	합계
1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치	107,855	18,312	126,167
2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치	(121,195)	(18,299)	(139,494)
3. 비금융위험에 대한 위험조정	1,574	553	2,127
4. 보험계약마진	12,416	(482)	11,934
최초인식시 손실회수요소금액	650	84	734

2) 전반기

구 분	발행한 보험계약		합계
구 분	순원가계약	순차익계약	합계
1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치	165,094	1,074	166,168
2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치	(198,102)	(1,055)	(199,157)
3. 비금융위험에 대한 위험조정	2,870	35	2,905
4. 보험계약마진	32,208	(40)	32,168
최초인식시 손실회수요소금액	2,070	14	2,084

(11) 당반기말과 전기말 현재 발행한 보험계약과 보유한 재보험계약의 기대상각기간별 보험계약마진 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기말

구 분		1년이하	1년초과2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합계
발행한 보험계약
생명보험	사망	149,546	122,139	111,276	107,356	103,930	467,511	830,949	755,670	1,121,225	3,769,602
	건강	242,282	218,743	195,924	178,405	165,400	700,567	1,016,531	669,931	785,416	4,173,199
	연금저축	72,977	64,803	58,159	51,595	46,707	180,003	195,802	83,115	35,744	788,905
	변액	22,567	20,587	19,052	17,806	16,734	71,112	103,052	70,392	80,698	422,000
	해외	27,466	19,840	16,309	13,671	11,506	35,457	21,525	3,906	866	150,546
손해보험	장기	377,695	325,177	286,302	255,050	227,464	847,706	1,641,855	-	-	3,961,249
합 계		892,533	771,289	687,022	623,883	571,741	2,302,356	3,809,714	1,583,014	2,023,949	13,265,501
보유한 재보험계약
생명보험	사망	6,252	5,689	5,161	4,709	4,295	16,386	17,040	6,557	2,856	68,945
	건강	14,065	12,634	10,988	9,523	8,054	26,775	17,186	1,971	995	102,191
	해외	21,998	1,186	41	(2)	(1)	-	-	-	-	23,222
손해보험	장기	2,624	2,356	2,163	2,000	1,851	7,130	16,041	-	-	34,165
합 계		44,939	21,865	18,353	16,230	14,199	50,291	50,267	8,528	3,851	228,523

2) 전기말

구 분		1년이하	1년초과2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합계
발행한 보험계약
생명보험	사망	165,816	127,925	112,155	104,569	100,227	442,984	785,263	715,926	1,107,150	3,662,015
	건강	245,037	222,322	198,939	180,498	166,512	701,583	1,006,953	634,443	710,025	4,066,312
	연금저축	66,396	59,901	54,538	48,982	43,755	169,062	187,625	83,468	38,559	752,286
	변액	37,845	34,475	32,105	30,294	28,762	125,406	188,427	132,043	153,612	762,969
	기타	29	-	-	-	-	-	-	-	-	29
	해외	104,616	6,044	2,640	2,137	1,785	5,391	3,111	522	105	126,351
손해보험	장기	376,247	323,272	284,475	253,581	227,076	848,542	1,613,668	-	-	3,926,861
합 계		995,986	773,939	684,852	620,061	568,117	2,292,968	3,785,047	1,566,402	2,009,451	13,296,823
보유한 재보험계약
생명보험	사망	5,315	5,464	5,024	4,607	4,209	16,075	16,719	6,434	2,801	66,648
	건강	12,716	11,423	9,935	8,610	7,282	24,207	15,538	1,782	899	92,392
	해외	22,177	4,160	859	245	127	427	527	277	307	29,106
손해보험	장기	1,936	1,760	1,644	1,541	1,446	5,697	13,281	-	-	27,305
합 계		42,144	22,807	17,462	15,003	13,064	46,406	46,065	8,493	4,007	215,451

(12) 당반기 및 전반기 중 연결실체가 보험금융손익으로 인식한 총금액과 보험금융손익 중 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자산의 투자손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기 3개월

구 분	생명보험					손해보험				합계
구 분	퇴직	변액	그 외	해외	소계	장기	일반 및 자동차	해외	소계	합계
1. 투자손익
(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :
1) 순이자수익(비용)	70,686	54,135	468,040	16,022	608,883	-	96,308	1,389	97,697	706,580
2) 배당수익	9	9,363	1,198	532	11,102	-	3,888	23	3,911	15,013
3) 금융상품평가및처분이익(손실)	18,115	282,873	275,560	249	576,797	-	4,156	316	4,472	581,269
4) 파생상품관련이익(손실)	(1,286)	(1,174)	(347,631)	-	(350,091)	-	(56,907)	-	(56,907)	(406,998)
5) 외화거래이익(손실)	258	786	351,762	-	352,806	-	55,288	(227)	55,061	407,867
6) 기타투자손익	(102,536)	(4,592)	(16,257)	10	(123,375)	-	34,532	-	34,532	(88,843)
소 계	(14,754)	341,391	732,672	16,813	1,076,122	-	137,265	1,501	138,766	1,214,888
(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익	6,406	-	442,819	101	449,326	-	177,360	-	177,360	626,686
총 투자손익	(8,348)	341,391	1,175,491	16,914	1,525,448	-	314,625	1,501	316,126	1,841,574
2. 보험금융손익
(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :
1) 순이자수익(비용)	(362)	(26,814)	(675,845)	(4,092)	(707,113)	(100,577)	(7,192)	(1,466)	(109,235)	(816,348)
2) 할인율 및 금융가정의 변경효과	-	-	-	29	29	1,829	(216)	-	1,613	1,642
3) 환율변경효과	-	-	-	-	-	-	(431)	-	(431)	(431)
4) 기타보험금융손익	-	-	-	(1,287)	(1,287)	-	-	-	-	(1,287)
5) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동	-	(315,423)	-	(85)	(315,508)	-	-	-	-	(315,508)
6) 계약서비스마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫	-	(13,121)	-	-	(13,121)	-	-	-	-	(13,121)
소 계	(362)	(355,358)	(675,845)	(5,435)	(1,037,000)	(98,748)	(7,839)	(1,466)	(108,053)	(1,145,053)
(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익	-	(1,085)	(2,165,547)	6,814	(2,159,818)	(556,111)	(1,452)	(191)	(557,754)	(2,717,572)
총 보험금융손익	(362)	(356,443)	(2,841,392)	1,379	(3,196,818)	(654,859)	(9,291)	(1,657)	(665,807)	(3,862,625)
3. 재보험금융손익
(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :
1) 순이자수익(비용)	-	-	-	(1,000)	(1,000)	548	8,478	1,201	10,227	9,227
2) 할인율 및 금융가정의 변경효과	-	-	-	113	113	-	96	-	96	209
3) 환율변경효과	-	-	-	-	-	-	292	-	292	292
4) 기타재보험금융손익	-	-	1,115	-	1,115	9	(957)	-	(948)	167
소 계	-	-	1,115	(887)	228	557	7,909	1,201	9,667	9,895
(2) 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익	-	-	1,146	645	1,791	773	705	(107)	1,371	3,162
총 재보험금융손익	-	-	2,261	(242)	2,019	1,330	8,614	1,094	11,038	13,057
4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익	(8,710)	(15,052)	(1,663,640)	18,051	(1,669,351)	(653,529)	313,948	938	(338,643)	(2,007,994)

2) 당반기 누적

구 분	생명보험					손해보험				합계
구 분	퇴직	변액	그 외	해외	소계	장기	일반 및 자동차	해외	소계	합계
1. 투자손익
(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :
1) 순이자수익(비용)	137,735	105,903	943,343	32,500	1,219,481	-	189,172	2,679	191,851	1,411,332
2) 배당수익	27	30,838	2,641	553	34,059	-	7,827	23	7,850	41,909
3) 금융상품평가및처분이익(손실)	38,146	428,258	560,636	776	1,027,816	-	(4,094)	488	(3,606)	1,024,210
4) 파생상품관련이익(손실)	1,443	(23,807)	(855,407)	-	(877,771)	-	(119,977)	-	(119,977)	(997,748)
5) 외화거래이익(손실)	258	3,390	741,533	-	745,181	-	116,214	36	116,250	861,431
6) 기타투자손익	(197,628)	(8,828)	(16,703)	12	(223,147)	-	85,978	-	85,978	(137,169)
소 계	(20,019)	535,754	1,376,043	33,841	1,925,619	-	275,120	3,226	278,346	2,203,965
(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익	(383)	-	(257,286)	931	(256,738)	-	(68,925)	-	(68,925)	(325,663)
총 투자손익	(20,402)	535,754	1,118,757	34,772	1,668,881	-	206,195	3,226	209,421	1,878,302
2. 보험금융손익
(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :
1) 순이자수익(비용)	(729)	(2,749)	(1,354,350)	(7,721)	(1,365,549)	(202,330)	(14,401)	(1,920)	(218,651)	(1,584,200)
2) 할인율 및 금융가정의 변경효과	-	-	-	51	51	4,969	(365)	-	4,604	4,655
3) 환율변경효과	-	-	-	-	-	-	(901)	-	(901)	(901)
4) 기타보험금융손익	-	-	-	(2,419)	(2,419)	-	-	-	-	(2,419)
5) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동	-	(537,470)	-	(1,713)	(539,183)	-	-	-	-	(539,183)
6) 계약서비스마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫	-	100,660	-	-	100,660	-	-	-	-	100,660
소 계	(729)	(439,559)	(1,354,350)	(11,802)	(1,806,440)	(197,361)	(15,667)	(1,920)	(214,948)	(2,021,388)
(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익	-	(1,085)	(2,063,711)	27,909	(2,036,887)	(669,753)	(2,516)	(236)	(672,505)	(2,709,392)
총 보험금융손익	(729)	(440,644)	(3,418,061)	16,107	(3,843,327)	(867,114)	(18,183)	(2,156)	(887,453)	(4,730,780)
3. 재보험금융손익
(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :
1) 순이자수익(비용)	-	-	-	(1,636)	(1,636)	1,158	11,846	1,440	14,444	12,808
2) 할인율 및 금융가정의 변경효과	-	-	-	18	18	-	156	-	156	174
3) 환율변경효과	-	-	-	-	-	-	548	-	548	548
4) 기타재보험금융손익	-	-	1,950	-	1,950	14	(18)	295	291	2,241
소 계	-	-	1,950	(1,618)	332	1,172	12,532	1,735	15,439	15,771
(2) 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익	-	-	387	72	459	1,107	1,128	(107)	2,128	2,587
총 재보험금융손익	-	-	2,337	(1,546)	791	2,279	13,660	1,628	17,567	18,358
4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익	(21,131)	95,110	(2,296,967)	49,333	(2,173,655)	(864,835)	201,672	2,698	(660,465)	(2,834,120)

3) 전반기 3개월

구 분	생명보험					손해보험				합계
구 분	퇴직	변액	그 외	해외	소계	장기	일반 및 자동차	해외	소계	합계
1. 투자손익
(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :
1) 순이자수익(비용)	59,493	62,136	511,501	16,651	649,781	-	81,249	573	81,822	731,603
2) 배당수익	8	8,866	(1,232)	32	7,674	-	4,394	-	4,394	12,068
3) 금융상품평가및처분이익(손실)	(2,525)	89,208	199,496	967	287,146	-	22,850	733	23,583	310,729
4) 파생상품관련이익(손실)	1,053	24,820	(259,429)	-	(233,556)	-	(13,836)	-	(13,836)	(247,392)
5) 외화거래이익(손실)	964	2,358	85,767	-	89,089	-	13,324	(39)	13,285	102,374
6) 기타투자손익	(101,729)	(3,697)	(6,782)	-	(112,208)	-	31,443	-	31,443	(80,765)
소 계	(42,736)	183,691	529,321	17,650	687,926	-	139,424	1,267	140,691	828,617
(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익	(29,363)	-	(569,445)	-	(598,808)	-	(225,329)	-	(225,329)	(824,137)
총 투자손익	(72,099)	183,691	(40,124)	17,650	89,118	-	(85,905)	1,267	(84,638)	4,480
2. 보험금융손익
(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :
1) 순이자수익(비용)	(267)	(171,160)	(656,369)	(6,355)	(834,151)	(99,132)	(5,704)	-	(104,836)	(938,987)
2) 할인율 및 금융가정의 변경효과	-	-	-	-	-	1,839	120	-	1,959	1,959
3) 환율변경효과	-	-	-	-	-	-	(2)	-	(2)	(2)
4) 기타보험금융손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동	-	(15,863)	-	-	(15,863)	-	-	-	-	(15,863)
6) 계약서비스마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫	-	91,256	-	-	91,256	-	-	-	-	91,256
소 계	(267)	(95,767)	(656,369)	(6,355)	(758,758)	(97,293)	(5,586)	-	(102,879)	(861,637)
(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익	-	(631)	1,919,275	(48,216)	1,870,428	360,832	1,574	-	362,406	2,232,834
총 보험금융손익	(267)	(96,398)	1,262,906	(54,571)	1,111,670	263,539	(4,012)	-	259,527	1,371,197
3. 재보험금융손익
(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :
1) 순이자수익(비용)	-	-	-	59	59	1,000	2,680	-	3,680	3,739
2) 할인율 및 금융가정의 변경효과	-	-	-	-	-	1	(60)	-	(59)	(59)
3) 환율변경효과	-	-	-	-	-	-	(1,649)	-	(1,649)	(1,649)
4) 기타재보험금융손익	-	-	772	-	772	(105)	(4,895)	-	(5,000)	(4,228)
소 계	-	-	772	59	831	896	(3,924)	-	(3,028)	(2,197)
(2) 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익	-	-	3,617	4	3,621	(500)	(1,104)	-	(1,604)	2,017
총 재보험금융손익	-	-	4,389	63	4,452	396	(5,028)	-	(4,632)	(180)
4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익	(72,366)	87,293	1,227,171	(36,858)	1,205,240	263,935	(94,945)	1,267	170,257	1,375,497

4) 전반기 누적

구 분	생명보험					손해보험				합계
구 분	퇴직	변액	그 외	해외	소계	장기	일반 및 자동차	해외	소계	합계
1. 투자손익
(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :
1) 순이자수익(비용)	110,552	125,947	1,008,124	31,482	1,276,105	-	161,848	573	162,421	1,438,526
2) 배당수익	8	7,534	1,271	48	8,861	-	8,355	-	8,355	17,216
3) 금융상품평가및처분이익(손실)	137,390	728,663	586,307	3,431	1,455,791	-	41,133	733	41,866	1,497,657
4) 파생상품관련이익(손실)	(7,151)	36,840	(557,963)	-	(528,274)	-	(82,339)	-	(82,339)	(610,613)
5) 외화거래이익(손실)	8,519	4,119	490,113	-	502,751	-	83,664	(39)	83,625	586,376
6) 기타투자손익	(192,268)	(7,828)	(5,975)	-	(206,071)	-	71,545	-	71,545	(134,526)
소 계	57,050	895,275	1,521,877	34,961	2,509,163	-	284,206	1,267	285,473	2,794,636
(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익	(19,009)	-	442,138	-	423,129	-	161,307	-	161,307	584,436
총 투자손익	38,041	895,275	1,964,015	34,961	2,932,292	-	445,513	1,267	446,780	3,379,072
2. 보험금융손익
(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :
1) 순이자수익(비용)	(759)	(1,865)	(1,343,461)	(13,437)	(1,359,522)	(200,008)	(10,576)	-	(210,584)	(1,570,106)
2) 할인율 및 금융가정의 변경효과	-	-	-	-	-	4,547	(101)	-	4,446	4,446
3) 환율변경효과	-	-	-	-	-	-	(42)	-	(42)	(42)
4) 기타보험금융손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동	-	(901,667)	-	-	(901,667)	-	-	-	-	(901,667)
6) 계약서비스마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫	-	121,219	-	-	121,219	-	-	-	-	121,219
소 계	(759)	(782,313)	(1,343,461)	(13,437)	(2,139,970)	(195,461)	(10,719)	-	(206,180)	(2,346,150)
(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익	-	(631)	(211,824)	(204,929)	(417,384)	(145,177)	(1,674)	-	(146,851)	(564,235)
총 보험금융손익	(759)	(782,944)	(1,555,285)	(218,366)	(2,557,354)	(340,638)	(12,393)	-	(353,031)	(2,910,385)
3. 재보험금융손익
(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :
1) 순이자수익(비용)	-	-	-	(912)	(912)	2,413	5,082	-	7,495	6,583
2) 할인율 및 금융가정의 변경효과	-	-	-	-	-	(5)	60	-	55	55
3) 환율변경효과	-	-	-	-	-	-	(1,545)	-	(1,545)	(1,545)
4) 기타재보험금융손익	-	-	1,421	-	1,421	(89)	(5,371)	-	(5,460)	(4,039)
소 계	-	-	1,421	(912)	509	2,319	(1,774)	-	545	1,054
(2) 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익	-	-	(2,984)	645	(2,339)	2,425	(60)	-	2,365	26
총 재보험금융손익	-	-	(1,563)	(267)	(1,830)	4,744	(1,834)	-	2,910	1,080
4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익	37,282	112,331	407,167	(183,672)	373,108	(335,894)	431,286	1,267	96,659	469,767

(13) 당반기 및 전반기 중 보험계약의 보험수익 및 전환방법별 보험계약마진 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	수정소급법적용계약	공정가치법적용계약	이외 모든계약	합계
1. 보험수익	843,579	2,276,169	2,057,434	5,177,182
2. 기초 보험계약마진	5,155,286	4,036,474	4,105,063	13,296,823
(1) 당기서비스와 관련된 변동 :
1) 제공된 서비스 관련 당기손익 인식	(222,279)	(175,699)	(253,529)	(651,507)
(2) 미래서비스와 관련된 변동 :
1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	(230,196)	(423,741)	(339,900)	(993,837)
2) 신계약 인식효과	-	-	1,366,573	1,366,573
보험서비스결과 소계	(452,475)	(599,440)	773,144	(278,771)
(3) 보험금융손익	86,540	53,066	109,383	248,989
3. 기타변동	-	(2,231)	691	(1,540)
4. 반기말 보험계약마진	4,789,351	3,487,869	4,988,281	13,265,501

2) 전반기

구 분	수정소급법적용계약	공정가치법적용계약	이외 모든계약	합계
1. 보험수익	976,130	2,332,047	1,495,672	4,803,849
2. 기초 보험계약마진	5,925,549	5,453,928	2,211,900	13,591,377
(1) 당기서비스와 관련된 변동 :
1) 제공된 서비스 관련 당기손익 인식	(267,349)	(211,203)	(170,340)	(648,892)
(2) 미래서비스와 관련된 변동 :
1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	(227,200)	(241,390)	(187,666)	(656,256)
2) 신계약 인식효과	-	-	1,457,245	1,457,245
보험서비스결과 소계	(494,549)	(452,593)	1,099,239	152,097
(3) 보험금융손익	100,290	70,478	66,155	236,923
3. 반기말 보험계약마진	5,531,290	5,071,813	3,377,294	13,980,397

(14) 당반기 및 전반기 중 재보험료의 배분액 및 전환방법별 재보험계약마진 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	수정소급법적용계약	공정가치법적용계약	이외 모든계약	합계
1. 재보험료의 배분액	38,066	90,173	251,335	379,574
2. 기초 재보험계약마진	54,376	102,425	58,650	215,451
(1) 당기서비스와 관련된 변동 :
1) 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식	(3,508)	(4,990)	(2,304)	(10,802)
(2) 미래서비스와 관련된 변동 :
1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	(699)	8,857	(588)	7,570
2) 신계약 인식효과	-	-	11,934	11,934
재보험서비스결과 소계	(4,207)	3,867	9,042	8,702
(3) 재보험금융손익	689	1,655	1,118	3,462
3. 기타변동	(170)	10,602	(9,524)	908
4. 반기말 보험계약마진	50,688	118,549	59,286	228,523

2) 전반기

구 분	수정소급법적용계약	공정가치법적용계약	이외 모든계약	합계
1. 재보험료의 배분액	37,901	95,389	220,586	353,876
2. 기초 재보험계약마진	34,281	145,320	18,100	197,701
(1) 당기서비스와 관련된 변동 :
1) 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식	(2,060)	(6,209)	(1,429)	(9,698)
(2) 미래서비스와 관련된 변동 :
1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	2,513	8,438	(3,734)	7,217
2) 신계약 인식효과	-	-	32,169	32,169
재보험서비스결과 계	453	2,229	27,006	29,688
(3) 재보험금융손익	411	2,190	634	3,235
3. 기타변동	-	-	-	-
4. 반기말 보험계약마진	35,145	149,739	45,740	230,624

(15) 당반기 및 전반기 중 보험계약과 관련된 금융상품의 기타포괄손익의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기
기초금액	(3,945,834)	(7,015,579)
공정가치평가로 인한 변동	(700,495)	615,727
당기손익 재분류에 따른 변동	7,533	9,811
법인세효과	144,872	(246,267)
반기말금액	(4,493,924)	(6,636,308)

(16) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 직접참가특성이 있는 보험계약과 관련한 기초항목의 공정가치 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분	당반기말	전기말
1. 현금및현금성자산	209,769	306,430
2. 당기손익-공정가치측정금융자산	14,809,066	14,936,097
3. 상각후원가측정금융자산	585,342	387,924
(1) 상각후원가측정대출채권	256,800	207,100
(2) 상각후원가측정기타금융자산	328,542	180,824
4. 파생상품자산	38,739	93,829
5. 당기법인세자산	15,836	28,155
합계	15,658,752	15,752,435

22. 투자계약부채

당반기말 및 전기말 현재 투자계약부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
퇴직보험계약	4,781	4,891
퇴직연금계약	8,570,259	8,817,008
합 계	8,575,040	8,821,899

23. 계약자지분조정

당반기말 및 전기말 현재 계약자지분조정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	(67,083)	(45,212)
유형자산재평가손익(*)	81,029	81,444
지분법자본변동	185	(634)
합 계	14,131	35,598

(*) 유형자산재평가손익은 한국채택국제회계기준 도입일 현재 간주원가를 이용하여 재평가한 유형자산재평가손익을 계약자비율에 따라 배분한 금액입니다.

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'에 따르면 유배당보험계약에서 발생할 배당금에 대하여 관련 현금흐름을 추정하고 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하도록 요구하고 있습니다.

해당 요구사항은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'에서 인정하던 기존 회계처리 관행과 달리 유배당보험계약자에 대한 잠재적 의무를 목적적합하게 표시하지 못함에 따라 "개념체계" 에서 정하고 있는 "재무제표 목적" 과의 상충으로 인해 재무제표 이용자의 오해를 유발할 수 있는 것으로 판단하여 연결실체는 보험업감독업무 시행세칙 4-1조 2에서 정하는 방법으로 보험부채를 산출하였습니다.

상기 사항 외 연결실체의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준을 준수하여 작성되었으며, 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'를 적용하였을 경우 보다 당반기말 부채 및 자본은 각각 14,131백만원 (전기말 : 35,598백만원) 증가 및 감소하였습니다.

또한, 경영진은 상기 사항을 포함한 연결실체의 연결재무제표가 당반기말 및 전기말의 재무상태 및 당반기와 전반기의 재무성과 및 현금흐름을 공정하게 표시하고 있는 것으로 판단하였습니다.

24. 당기손익-공정가치측정금융부채

당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
단기매매금융부채
매도유가증권	225,037	246,774
당기손익-공정가치측정금융부채
매도주가연계증권	923,361	890,199
매도파생결합증권	916,588	742,136
소 계	1,839,949	1,632,335
합 계	2,064,986	1,879,109

25. 차입부채 및 사채

(1) 당반기말과 전기말 현재 차입부채 및 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당반기말	전기말
차입금	7,587,868	8,182,904
사채	2,953,396	2,799,229
합 계	10,541,264	10,982,133

(2) 당반기말과 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

차입처	종 류	이자율(%)	당반기말	전기말
일반고객 등	환매조건부채권매도	0.35~5.61	4,522,346	5,106,011
한국증권금융㈜	증권금융차입금	3.90~4.60	839,368	807,469
하이투자증권㈜ 등	기업어음	3.79~5.01	685,000	665,000
KB국민은행 등	은행차입금	1.78~4.90	133,998	256,996
전자단기사채	기타단기차입금	0.00~12.27	930,354	990,731
KB생명보험 외 2개	담보부대출 등	2.52 ~ 4.7	476,802	356,697
액면가액 합계			7,587,868	8,182,904
조정금액			-	-
차입금 장부금액			7,587,868	8,182,904

(3) 당반기말과 전기말 현재 사채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

종 목	상환일	이자율(%)	당반기말	전기말
제12차 공모사채 (*1)	2032-03-07	4.90	250,000	250,000
25-2회 (*2)	2024-10-18	2.56	30,000	30,000
26-1회 (*2)	2024-04-09	1.85	-	220,000
26-2회 (*2)	2026-04-09	2.43	100,000	100,000
27-1회 (*2)	2024-09-13	5.30	130,000	130,000
27-2회 (*2)	2025-09-16	5.41	91,000	91,000
29-1회 (*2)	2026-02-27	4.31	186,000	-
29-2회 (*2)	2027-02-27	4.40	114,000	-
후순위사채 (*4)	2029-09-05	7	120,000	120,000
후순위사채 (*3)	2032-02-04	3.38	1,041,141	966,658
후순위사채 (*3)	2032-06-17	5.30	400,000	400,000
후순위사채 (*3)	2033-08-02	6	500,000	500,000
액면가액 합계			2,962,141	2,807,658
사채발행차금 등 조정금액			(8,745)	(8,429)
사채 장부금액			2,953,396	2,799,229

(*1) 종속기업인 한화손해보험㈜가 발행한 공모형 무보증 후순위 사채입니다.

(*2) 종속기업인 한화투자증권㈜가 발행한 무기명무보증 사채 등 입니다.

(*3) 지배기업인 한화생명보험㈜가 발행한 해외 ESG 후순위사채와 무보증후순위사채입니다.

(*4) 종속기업인 한화투자증권㈜가 발행한 후순위사채 등 입니다.

(4) 당반기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 계약상 잔존만기의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기말

구 분	1년 미만	1년 이상 2년 미만	2년 이상	합 계
상환 예정액	7,556,452	483,353	2,641,168	10,680,973

2) 전기말

구 분	1년 미만	1년 이상 2년 미만	2년 이상	합 계
상환 예정액	8,174,387	470,980	2,777,715	11,423,082

26. 순확정급여부채(자산)

(1) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)

구 분	당반기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	525,586	519,854
사외적립자산의 공정가치	(251,930)	(259,885)
재무상태표상 자산	(42,091)	(58,699)
재무상태표상 부채	315,747	318,668

(2) 당반기 및 전반기의 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	순확정급여부채
기초	519,854	(259,885)	259,969
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	14,018	-	14,018
과거근무원가	368	-	368
이자비용(이자수익)	9,594	(11,266)	(1,672)
소 계	23,980	(11,266)	12,714
재측정요소
사외적립자산의 수익	-	-	-
인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	-	-
재무적가정의 변동에서 발생하는 보험 수리적손익	-	-	-
경험조정에 의한 보험수리적 손익	-	-	-
소 계	-	-	-
기업이 납부한 기여금	-	(8,506)	(8,506)
급여지급액	(19,723)	28,134	8,411
운용관리수수료	-	1,351	1,351
계열사로부터의 전출입 효과	1,475	(1,758)	(283)
당반기말	525,586	(251,930)	273,656

2) 전반기

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	순확정급여부채
기초	480,441	(259,939)	220,502
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	19,211	-	19,211
이자비용(이자수익)	10,996	(18,825)	(7,829)
소 계	30,207	(18,825)	11,382
재측정요소
사외적립자산의 수익	-	(18)	(18)
재무적가정의 변동에서 발생하는 보험 수리적손익	-	-	-
경험조정에 의한 보험수리적 손익	58	-	58
소 계	58	(18)	40
기업이 납부한 기여금	-	(3,822)	(3,822)
급여지급액	(39,814)	42,751	2,937
운용관리수수료	1,419	(728)	691
계열사로부터의 전출입 효과	6,102	(5,172)	930
전반기말	478,413	(245,753)	232,660

(3) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당반기말		전기말
구 분	금액	구성비(%)	금액	구성비(%)
원리금보장 금융상품 등	251,372	99.78	259,285	99.77
국민연금전환금	558	0.22	600	0.23
합 계	251,930	100.00	259,885	100.00

27. 충당부채

당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	기초	증가	감소	대체	당반기말
복구충당부채	27,376	1,078	(1,958)	43	26,539
기타	94,890	4,931	(2,022)	(35)	97,764
합 계	122,266	6,009	(3,980)	8	124,303

2) 전반기

구 분	기초	증가	감소	대체	전반기말
복구충당부채	18,993	3,915	(1,557)	(251)	21,100
기타	106,577	4,520	(36,679)	-	74,418
합 계	125,570	8,435	(38,236)	(251)	95,518

28. 기타금융부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
미지급금	883,278	979,845
미지급비용	691,915	597,756
리스부채	182,396	186,653
예수금(*)	864,412	1,165,044
임대보증금	116,050	116,320
현재가치할인차금	(1,083)	(4,307)
기타금융부채	1,113,432	1,116,803
합 계	3,850,400	4,158,114

(*) 한화투자증권의 투자자예수금과 수입담보금 내역은 아래와 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
투자자예수금
위탁자예수금	397,049	354,546
장내파생상품거래예수금	91,539	70,712
청약자예수금	-	1,599
집합투자증권투자자예수금	256,676	640,210
외화예수금	38,768	43,234
기타	677	57
소 계	784,709	1,110,358
수입담보금
신용대주수입담보금	-	36
소 계	-	36
기타예수부채	4,926	1,429
합 계	789,635	1,111,823

29. 기타부채

당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
부가세예수금	6,090	6,086
선수금	99,847	76,067
선수수익 등	91,969	99,727
합 계	197,906	181,880

30. 자본금 및 기타불입자본

(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당반기말	전기말
발행할 주식의 총수	1,500,000,000주	1,500,000,000주
1주의 금액	5,000원	5,000원
보통주발행주식수	868,530,000주	868,530,000주
보통주자본금	4,342,650백만원	4,342,650백만원

(2) 당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
주식발행초과금	485,281	485,281
자기주식	(924,085)	(924,085)
주식기준보상	14,169	10,589
기타	158,202	88,900
합 계	(266,433)	(339,315)

종속회사 중 한화투자증권은 금융투자회사 성과보상체계 모범규준 개정사항을 적용하여 경영성과급을 이연하여 주식기준보상으로 지급하는 제도를 운영중에 있으며, 캐롯손해보험은 성과달성 등의 조건을 포함하여 신주발행형 주식기준보상을 지급하는 제도를 운영하고 있습니다. 해당 주식기준보상은 연결재무제표상 비지배지분에 반영되어 있습니다.

(3) 지배기업과 종속기업은 당기 중 주주총회 및 이사회 결의로 연간 상여의 일부로 가득기간 동안 근무용역제공을 조건으로 특정 임직원에게 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit("이하 RSU"))을 부여하였습니다. 부여액의 50%는 회사의 주식으로 부여하고, 나머지는 회사 주식가치연계현금으로 지급합니다. 당반기말 현재 부여된 RSU에 대한 내역은 다음과 같습니다.

- 한화생명보험

구 분	2020년 부여분	2021년 부여분	2022년 부여분	2023년 부여분	2024년 부여분
부여일	2020년 3월 23일	2021년 3월 15일	2022년 3월 24일	2023년 3월 23일	2024년 2월 23일
행사가능시점	부여일로부터 10년되는 날	부여일로부터 10년되는 날	부여일로부터 7년 및 10년되는 날	부여일로부터 7년 및 10년되는 날	부여일로부터 7년 및 10년되는 날
약정용역제공기간	2020년	2021년	2022년	2023년	2024년
주식 총 부여수량	625,928주	705,726주	1,166,563주	1,691,627주	2,115,180주
주식 부여분 공정가치	560백만원(주당 895원)	2,276백만원(주당 3,225원)	3,558백만원(주당 3,050원)	4,195백만원(주당2,480원)	7,160백만원(주당3,385원)
당기에 인식한 주식보상비용
- 주식분	-	-	-	-	7,160백만원
- 주식가치연계현금	103백만원	116백만원	192백만원	279백만원	6,346백만원
합 계	103백만원	116백만원	192백만원	279백만원	13,506백만원

- 한화손해보험

구 분	2021년 부여분	2024년 부여분
부여일	2021년 3월 19일	2024년 2월 27일
행사가능시점	부여일로부터 10년 되는 날	부여일로부터 10년 되는 날
약정용역제공기간	2021년	2024년
주식 총 부여수량	118,489주	325,986주
주식부여분 공정가치	507,133천원(주당 4,280원)	1,607,110천원(주당 4,930원)
당기에 인식한 주식보상비용
- 주식분	-	1,607백만원
- 주식가치연계현금	112백만원	1,628백만원
합 계	112백만원	3,235백만원

- 한화투자증권

구 분	2021년 부여분	2022년 부여분	2023년 부여분	2024년 부여분
부여일	2021년 3월 24일	2022년 3월 23일	2023년 3월 22일	2024년 2월 27일
행사가능시점	부여일로부터 10년되는 날	부여일로부터 7년, 10년 되는 날	부여일로부터 7년, 9년, 10년되는 날	부여일로부터 7년, 10년되는 날
약정용역제공기간	2021년	2022년	2023년	2024년
주식 총 부여수량	218,691주	145,676주	145,976주	239,773주
주식 부여분 공정가치	634,204천원(주당 2,900원)	747,318천원(주당 5,130원)	408,003천원(주당 2,795원)	1,023,831천원(주당 4,270원)
당기에 인식한 주식보상비용
- 주식분	-	-	-	1,024백만원
- 주식가치연계현금(*)	(-)55백만원	(-)36백만원	(-)36백만원	774백만원
합 계	(-)55백만원	(-)36백만원	(-)36백만원	1,798백만원

(*) 당반기말 현재 상기 주식가치연계현금과 관련하여 24,305백만원을 기타금융부채로 계상하고 있습니다.

31. 신종자본증권

당반기말과 전기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	발행일	만기일	이자율	당반기말	전기말
무기명식 이권부 무보증 신종자본증권	2019-07-04	2049-07-04	3.69%	500,000	500,000
발 행 비 용				(1,656)	(1,656)
합 계				498,344	498,344

상기 신종자본증권은 발행 후 5년 시점 부터 연결실체가 조기상환을 할 수 있으며, 발행일로부터 10년 경과 후 1회에 한하여 이자율이 조정됩니다. 한편, 만기일이 도래한 경우, 연결실체의 선택에 따라 동일한 발행조건으로 본 신종자본증권의 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다.

32. 기타자본구성요소

당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정유가증권평가손익	(4,023,577)	(3,790,733)
지분법자본변동	7,835	2,861
현금흐름위험회피	(627,833)	(498,132)
유형자산재평가이익	367,826	367,512
해외사업장환산	92,250	46,996
확정급여제도의 재측정요소	(133,892)	(133,277)
보험계약자산(부채)순금융손익	3,077,145	4,927,645
재보험계약자산(부채)순금융손익	5,235	3,849
합 계	(1,235,011)	926,721

33. 이익잉여금

(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
이익준비금	139,863	139,863
미처분이익잉여금 등	7,903,391	7,469,908
합 계	8,043,254	7,609,771

(2) 당반기 및 전반기 중 대손준비금, 해약환급금준비금, 보증준비금 및 비상위험준비금 반영 후 조정손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기
지배기업 소유주 반기순이익	555,413	722,415
신종자본증권 배당금	(9,221)	(28,638)
지배기업 보통주 순이익	546,192	693,777
준비금 적립(환입)예정금액	1,476,003	869,247
준비금 적립 후 조정 순이익(손실)(*)	(929,811)	(175,470)
준비금 적립(환입) 후 조정 주당순이익	(1,227)	(232)

(*) 상기 준비금 적립 후 조정 손익은 기업회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 준비금 전입액을 반기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출한 정보입니다.

34. 기타투자수익

당반기 및 전반기 중 발생한 기타투자수익의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
수수료수익	63,884	157,997	82,108	148,299
임대료수익	40,670	81,285	39,497	79,119
기타	98,204	200,568	62,221	179,337
합 계	202,758	439,850	183,826	406,755

35. 재산관리비

당반기 및 전반기 중 발생한 재산관리비의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
급여 및 상여	369	609	621	894
퇴직급여	524	1,044	539	1,157
복리후생비	94	154	289	570
감가상각비	1,574	3,058	1,435	2,867
기타	20,240	28,600	26,568	47,504
합 계	22,801	33,465	29,452	52,992

36. 기타투자비용

당반기 및 전반기 중 발생한 기타투자비용의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
부동산감가상각비	16,694	37,534	28,653	56,450
무형자산상각비	18,830	37,016	16,217	31,961
기타	314,098	692,402	329,964	657,548
합 계	349,622	766,952	374,834	745,959

37. 영업외수익 및 영업외비용

당반기 및 전반기 중 발생한 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
<영업외수익>
관계기업투자자산평가이익	8,387	16,014	2,068	4,632
관계ㆍ종속기업투자처분이익 및 손상차손 환입	(3,222)	71,173	(93)	301
유형자산 및 투자부동산 처분이익	8,040	8,279	(22)	232
무형자산처분이익	17	34	(17)	-
잡이익 및 기타	5,471	20,373	2,919	11,817
합 계	18,693	115,873	4,855	16,982
<영업외비용>
관계기업투자자산평가손실	4,975	8,944	2,745	11,399
관계ㆍ종속기업투자처분손실 및 손상차손	(746)	783	600	1,026
유형자산 및 투자부동산 처분손실	718	1,805	64	178
무형자산 처분손실	538	538	3	4
무형자산 손상차손	-	238	-	-
기부금	9,916	14,251	(955)	2,289
잡손실 및 기타	2,682	10,503	2,799	11,360
합 계	18,083	37,062	5,256	26,256

38. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당반기말 현재 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.34%(전반기: 21.94%)입니다.

39. 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 거래

(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사의 현황은 다음과 같습니다.

1) 당반기말

구 분	회사명
지배기업	㈜한화
관계기업 및 공동기업	신공항하이웨이㈜ 등
기타 및 대규모기업집단 계열회사	한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화갤러리아 주식회사, 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션㈜ 등

2) 전기말

구 분	회사명
지배기업	㈜한화
관계기업 및 공동기업	신공항하이웨이㈜ 등
기타 및 대규모기업집단 계열회사	한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화갤러리아 주식회사(*), 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션㈜ 등

(*) 전기 중 인적분할로 한화갤러리아㈜에서 한화갤러리아 주식회사로 사명 변경하였습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	회사명	영업수익 등					영업비용 등
구 분	회사명	임대료수익	용역수익	이자수익	기타수익	합 계	보험비용	기타비용(1)(2)	유무형자산 등 취득	합 계
지배기업	㈜한화	7,186	15	-	3,920	11,121	48,878	3,208	-	52,086
관계기업 및공동기업	전라선철도㈜	-	-	1,464	-	1,464	-	-	-	-
	신공항하이웨이㈜	-	-	561	-	561	-	9	-	9
	에이앤디신용정보㈜	-	-	-	-	-	247	3,954	-	4,201
	기타 관계기업	-	41	1,711	6,288	8,040	879	4	-	883
	소 계	-	41	3,736	6,288	10,065	1,126	3,967	-	5,093
기타 및대규모기업집단계열회사	한화시스템㈜	2,801	21	-	2,684	5,506	37,870	13,304	31,111	82,285
	㈜한화이글스	-	-	-	38	38	15,870	1,342	-	17,212
	한화호텔앤드리조트㈜	1,545	675	-	1,566	3,786	3,851	2,726	725	7,302
	한화솔루션㈜	7,853	1	-	1,043	8,897	1,153	3,084	-	4,237
	기타 계열회사	21,555	68	224	35,821	57,668	5,248	10,095	-	15,343
	소 계	33,754	765	224	41,152	75,895	63,992	30,551	31,836	126,379
합 계		40,940	821	3,960	51,360	97,081	113,996	37,726	31,836	183,558

(*1) 기타비용은 리스 관련 비용이 포함된 금액입니다.(*2) 신용손실충당금전입액을 제외한 금액이며 당반기 발생한 신용손실충당금전입액은 7백만원 입니다.

2) 전반기

구 분	회사명	영업수익 등					영업비용 등
구 분	회사명	임대료수익	용역수익	이자수익	기타수익(*1)	합 계	보험비용	기타비용(*2)	유무형자산 등 취득	합 계
지배기업	㈜한화	7,769	24	-	4,019	11,812	35,137	4,484	-	39,621
관계기업 및공동기업	전라선철도㈜	-	-	1,597	-	1,597	-	-	-	-
	신공항하이웨이㈜	-	-	575	2	577	-	14	-	14
	에이앤디신용정보㈜	-	-	-	-	-	1,003	3,249	-	4,252
	기타 관계기업	-	48	1,897	1,039	2,984	6	4	-	10
	소 계	-	48	4,069	1,041	5,158	1,009	3,267	-	4,276
기타 및대규모기업집단계열회사	한화시스템㈜	3,701	11	-	1,945	5,657	33,409	13,445	7,863	54,717
	㈜한화이글스	-	-	-	85	85	9,718	970	-	10,688
	한화호텔앤드리조트㈜	2,084	654	-	1,679	4,417	3,838	2,272	-	6,110
	한화솔루션㈜	6,985	31	-	2,564	9,580	2,748	3,275	-	6,023
	기타 계열회사	17,349	108	202	33,003	50,662	2,623	8,747	-	11,370
	소 계	30,119	804	202	39,276	70,401	52,336	28,709	7,863	88,908
합 계		37,888	876	4,271	44,336	87,371	88,482	36,460	7,863	132,805

(*1) 신용손실충당금환입액을 제외한 금액이며 전반기 발생한 신용손실충당금환입액은 2백만원 입니다.(*2) 기타비용은 리스 관련 비용이 포함된 금액입니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 주요 자금거래및 지분거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	회사명	자금대여거래		자금차입거래		현금출자거래		배당거래
구 분	회사명	대여	회수	차입	상환	출자	회수	지급	수취
지배기업	㈜한화	-	-	-	-	-	-	56,328	-
관계기업 및 공동기업	푸른김해지키미	-	534	-	-	-	-	-	-
	전라선철도㈜	-	3,801	-	-	-	-	-	-
	울산청천㈜	-	526	-	-	-	-	-	-
	신공항하이웨이㈜	-	431	-	-	-	-	-	3,150
	기타 관계기업	-	4,523	-	-	15,643	52,726	-	6,331
소 계		-	9,815	-	-	15,643	52,726	-	9,481
기타 및 대규모기업집단 계열회사	한화시스템㈜	-	-	-	1,116	-	-	-	-
	한화호텔앤드리조트㈜	-	-	-	150	-	-	-	-
	한화갤러리아타임월드㈜	-	-	-	-	-	-	2,281	-
소 계		-	-	-	1,266	-	-	2,281	-
합 계		-	9,815	-	1,266	15,643	52,726	58,609	9,481

2) 전반기

구 분	회사명	자금대여거래		자금차입거래		현금출자거래		배당거래
구 분	회사명	대여	회수	차입	상환	출자	회수	지급	수취
관계기업 및 공동기업	푸른김해지키미	-	762	-	-	-	-	-	-
	전라선철도㈜	-	5,613	-	-	-	-	-	-
	울산청천㈜	-	775	-	-	-	-	-	-
	신공항하이웨이㈜	-	398	-	-	-	-	-	2,450
	토스뱅크	-	-	-	-	18,382	-	-	-
	다올넥스트원LNG터미널일반사모투자신탁제4호	-	-	-	-	-	91,592	-	-
	기타 관계기업	-	5,964	-	-	46,262	4,199	-	355
합 계		-	13,512	-	-	64,644	95,791	-	2,805

(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 외화 자금거래 및 지분거래 내역은 없습니다.

(5) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 관련 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기말

구 분	회사의 명칭	채 권			채 무
구 분	회사의 명칭	대출채권(*1)	기타 채권	합 계	임대보증금	기타 채무(*2)	합 계
지배기업	㈜한화	-	1,435	1,435	6,429	17,028	23,457
관계기업 및공동기업	전라선철도㈜	47,126	722	47,848	-	4	4
	신공항하이웨이㈜	9,857	107	9,964	-	728	728
	에이앤디신용정보㈜	-	-	-	-	1,149	1,149
	울산청천㈜	7,346	71	7,417	-	-	-
	기타 관계기업	64,720	4,357	69,077	-	313	313
	소 계	129,049	5,257	134,306	-	2,194	2,194
기타 및대규모기업집단계열회사	한화시스템㈜	-	248	248	2,377	80,578	82,955
	㈜한화이글스	-	-	-	-	2,568	2,568
	한화호텔앤드리조트㈜	-	8,214	8,214	341	17,163	17,504
	한화솔루션㈜	-	17,769	17,769	5,337	99,484	104,821
	기타 계열회사	-	11,591	11,591	16,889	441,347	458,236
	소 계	-	37,822	37,822	24,944	641,140	666,084
합 계		129,049	44,514	173,563	31,373	660,362	691,735

(*1) 대출채권은 신용손실충당금 차감 전 금액이며, 신용손실충당금은 25 백만원입니다.(*2) 리스관련 부채가 포함된 금액입니다.

2) 전기말

구 분	회사의 명칭	채 권			채 무
구 분	회사의 명칭	대출채권(*1)	기타 채권	합 계	임대보증금	기타 채무(*2)	합 계
지배기업	㈜한화	-	511	511	6,457	19,601	26,058
관계기업 및공동기업	전라선철도㈜	50,931	741	51,672	-	6	6
	신공항하이웨이㈜	10,288	109	10,397	-	761	761
	에이앤디신용정보㈜	-	67	67	-	1,151	1,151
	울산청천㈜	7,872	72	7,944	-	-	-
	기타 관계기업	69,887	4,720	74,607	-	322	322
	소 계	138,978	5,709	144,687	-	2,240	2,240
기타 및대규모기업집단계열회사	한화시스템㈜	-	844	844	2,375	78,576	80,951
	㈜한화이글스	-	2,039	2,039	-	3,140	3,140
	한화호텔앤드리조트㈜	-	8,085	8,085	1,909	19,607	21,516
	한화솔루션㈜	-	27,040	27,040	5,226	105,412	110,638
	기타 계열회사	-	14,024	14,024	15,574	451,915	467,489
	소 계	-	52,032	52,032	25,084	658,650	683,734
합 계		138,978	58,252	197,230	31,541	680,491	712,032

(*1) 대출채권은 신용손실충당금 차감 전 금액이며, 신용손실충당금은 18 백만원입니다.(*2) 리스관련 부채가 포함된 금액입니다.

(6) 지배기업은 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기
단기급여	1,507	1,170
퇴직급여	261	99
주식기준보상	4,624	2,334
합 계	6,392	3,603

40. 우발채무와 약정사항

(1) 진행 중인 소송사건

당반기말 현재 연결실체가 피고로서 계류 중인 소송사건은 보험금지급청구소송(소송가액 127,336백만원)을 포함한 1,260건으로 총 소송가액은 336,934백만원입니다.

또한, 연결실체가 원고로서 계류 중인 소송사건은 손해배상청구소송(소송가액 71,393백만원)을 포함한 837건으로 총 소송가액은 116,162백만원입니다.

이러한 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(2) 금융거래약정

당반기말 현재 연결실체가 체결 중인 금융거래약정의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	금융거래약정내역	약정한도액
하나은행	일중당좌차월(*)	30,000
	일반당좌차월	100,000
	일반자금대출	1,500
수협은행	일반자금대출	1,000
수협은행	한도대출	30,000
SC제일은행	일중당좌차월(*)	54,000
우리은행	당좌대출	1,000
㈜신한은행	일중당좌차월(*)	63,500
㈜신한은행	일반당좌차월	6,000
한국증권금융㈜	기관운영자금대출	150,000
	할인어음(자체)	170,000
	담보금융지원대출(자체)	1,080,000
	증권유통금융(자체)	300,000
	증권유통금융(대주)	100,000
	일중자금거래(자체)	200,000
NongHyup Bank Hoan Kiem Branch 외 2개 은행	은행차입금	26,208
VIB 외 10개 은행	기간대출	115,861
BIDV	당좌차월	8,026

(*) 이와 관련하여 국공채(액면금액: 230,000백만원)가 담보(설정금액: 380,000백만원)로 제공되어 있습니다.

(3) 기타약정사항

1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

제공받는자	지급보증액		지급보증처	내용
제공받는자	당반기말	전기말	지급보증처	내용
한화생명보험㈜	224,740	231,748	서울보증보험㈜	공탁금 등
한화손해보험㈜	47,310	49,794	서울보증보험㈜	공탁금 등
한화투자증권㈜	270	-	서울보증보험㈜	채권가압류
한화손해사정㈜	99	-	서울보증보험㈜	계약이행보증
한화라이프랩㈜	1,240	1,260	서울보증보험㈜	계약이행보증

2) 당반기말 및 전기말 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당반기말	전기말
대출약정	1,653,732	2,867,540
출자약정	6,291,292	9,671,247
합 계	7,945,024	12,538,787

3) 당반기말 현재 유형자산 및 투자부동산 관련하여 발생하지 않은 자본적지출 약정 금액은 135,427백만원(전기말: 88,806백만원)입니다.

(4) 당반기말 현재 연결실체는 일반, 장기, 자동차보험에 대하여 코리안리재보험㈜, SCOR Re, Swiss Re 등과 출재 및 수재 협약을 체결하고 있습니다. 또한 종속기업인 한화손해보험㈜의 일반, 장기, 자동차보험에 대하여 체결하고 있는 출재협약 및 수재협약의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	재보험사	출수재비율	보험상품
비 례	코리안리재보험㈜	위험금액의 10~30%	자동차(공동물건 제외)
	코리안리재보험㈜ 외	위험금액의 15~70%	화재
	코리안리재보험㈜ 외	위험금액의 15~70%	해상
	코리안리재보험㈜ 외	위험금액의 20~90%	특종
	코리안리재보험㈜	위험금액의 25~65%	장기(재물,상해,질병,기타)
	SCOR RE 외	위험금액의 5~60%	장기(상해,질병,기타)
초 과	코리안리재보험㈜ 외	8.75억 초과 무한	자동차(대인)
	코리안리재보험㈜	12.6억원 초과 57.5억원	자동차(차량담보)
	코리안리재보험㈜	6억~980억원	장기(재물/상해)
	SWISS RE 외	초과금액의 0~100%	기타 일반

(5) 특수관계자와의 약정사항

- ㈜한화

당반기말 현재 연결실체는 지배기업인 ㈜한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을기준으로 브랜드 사용료를 책정하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다. 당반기 및 전기 중에 동 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다.

- 한화자산운용㈜

당반기말 현재 연결실체는 한화자산운용㈜와 주식 및 수익증권에 대한 투자일임계약을 맺고 있습니다.

- ㈜한화육삼시티

당반기말 현재 연결실체가 보유한 사옥의 시설, 임대차, 수선유지관리를 포함한 전문적인 자산관리 서비스를 제공받기 위해 ㈜한화육삼시티와 부동산위탁관리대행 계약을 체결하고 있습니다.

- 한화손해사정㈜, 한화라이프랩㈜, 한화생명금융서비스㈜

당반기말 현재 연결실체는 보험계약적부확인업무 및 콜센터운영 등을 위하여 종속기업인 한화손해사정㈜와 용역위탁계약을 체결하고 있으며, 보험계약체결의 중개 및 보험계약의 유지 및 관리에 필요한 활동 등을 위하여 종속기업인 한화라이프랩㈜ 및 한화생명금융서비스㈜와 용역위탁계약을 체결하고 있습니다.

- 한화시스템㈜

당반기말 현재 연결실체는 차세대보험코어시스템 구축을 목적으로 한화시스템㈜와 전산업무개발용역 계약을 체결하고 있습니다. 당반기 및 전기 중에 동 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다.

(6) 연결실체는 분할 신설회사인 한화생명금융서비스㈜의 분할 기준일인 2021년 4월 1일 기준의 채무금액에 대하여 연대보증의무를 부담하고 있습니다.

(7) 수익증권 판매대행계약

신탁재산의 수익권을 표시하는 수익증권은 회사와 판매회사간의 판매대행계약에 따라 판매회사가 수익자에게 판매하고 있으며, 당반기말 현재 회사는 한화투자증권㈜외 61개의 금융기관과 수익증권 판매대행계약을 체결하고 있습니다.

(8) 당반기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

종목	차입거래처	당반기말	전기말
상장주식	한국예탁결제원	597,892	787,293
국채/지방채	한국증권금융㈜	311,300	336,500
합 계		909,192	1,123,793

(9) 당반기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다(단위:백만원).

종목	당반기말	전기말
위탁자유가증권	25,752,094	24,536,864
수익자유가증권	30,566,390	30,827,018
기타예수유가증권	182,140	116,800
합 계	56,500,624	55,480,682

(10) 신용파생상품

연결실체는 당반기말 현재 신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 총 57건의 신용파생상품계약 (보장매수 17건, 액면금액: 9,906억원, 보장매도 40건, 액면금액: 20,645억원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다. 당해 계약에 따라 연결실체는 특정 신용사건이 발생하는 경우 보장매도 포지션의 액면금액에서 회수율을 차감한 금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다.

(11) 조합 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정

조합은 각 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하고 있는 바각 조합의 업무집행조합원인 연결실체는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다.

구분	약정내용
코에프씨밸류업사모투자전문회사(1)(2)	운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.

(*1) 2015년 중 특수관계자인 한화자산운용㈜로 해당 사모투자전문회사는 매각되었으나, 매수자의 요청으로 우선손실 충당금과 관련하여 우리은행 예치금에 질권이 설정되어 있습니다(주석 15 참조).

(*2) 기 배분된 출자원금이 출자금총액을 초과하여 우선 손실충당의 발생가능성은 없습니다.

당반기말 현재 위 계약 전체에 대한 최대손실충당금액은 2,500백만원이며, 연결실체는 충당 가능성을 평가하여 2,500백만원을 충당부채로 인식하고 있습니다.

(12) 당반기말 재무제표 상 회사가 투자한 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS)가 운용하는 펀드는 648억원으로, 코로나19 사태의 영향으로 환매가 일시 중단되었습니다. 다만, 해당 펀드를 기초자산으로 하는 매도파생결합증권부채를 발행하였으며 해당증권의 공정가치가 기초자산과 연계되어 있으므로 당반기말까지의 공정가치 변동이 집합적으로 재무제표에 미치는 영향은 중요하지않습니다.

(13) 연결실체가 보유하고 있는 일부 당기손익-공정가치측정 금융자산에는 무형자산을 취득할 수 있는 권리가 부여되어 있으나, 추정의 불확실성으로 인해 현재로서는 그 재무적 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

41. 현금흐름 관련 사항

(1) 당반기 및 전반기 중 영업활동으로 인한 현금흐름의 비용 및 수익 조정내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기
보험비용	4,354,253	4,010,950
재보험비용	379,574	352,266
보험금융비용	2,021,388	2,346,150
재보험금융비용	224	6,372
투자계약부채이자비용	191,550	183,369
주식보상비용	19,204	6,243
퇴직급여	12,713	11,381
감가상각비	40,592	59,318
무형자산상각비	37,016	31,961
신용손실충당금전입액	101,855	43,725
금융상품 평가 및 처분손실	1,075,627	856,589
기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손	615	-
외화환산손실	119,028	111,670
파생상품평가 및 거래손실	1,318,636	1,155,398
이자비용	250,736	225,922
관계기업투자평가손실	8,944	11,399
관계기업투자처분손실	644	1,026
관계기업투자손상차손	139	-
투자부동산 및 유형자산처분손실	1,805	174
무형자산처분손실	538	4
무형자산손상차손	238	-
법인세비용	191,990	227,466
보험수익	(5,177,182)	(4,803,849)
재보험수익	(263,360)	(336,577)
재보험금융수익	(15,995)	(7,426)
이자수익	(1,800,000)	(1,823,433)
배당금수익	(160,375)	(132,666)
신용손실충당금환입	(2,848)	(1,477)
금융상품 평가 및 처분이익	(1,767,250)	(1,981,625)
당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	(350,553)	(271,306)
외화환산이익	(1,255,528)	(968,904)
파생상품평가 및 거래이익	(218,818)	(333,647)
관계기업투자평가이익	(16,014)	(4,632)
관계기업투자처분이익	(71,173)	(301)
투자부동산 및 유형자산처분이익	(8,279)	(218)
무형자산처분이익	(34)	-
복구공사이익	(221)	-
합 계	(980,321)	(1,024,678)

(2) 당반기 및 전반기 중 영업활동으로 인한 자산부채 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기
당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동	813,483	(816,283)
기타포괄-공정가치 측정 금융자산의 변동	77,613	-
상각후원가 측정 금융자산의 변동	278,590	1,227,986
파생상품의 변동	(31,112)	4,347
재보험계약자산의 변동	(85,230)	48,684
기타금융자산의 변동	35,289	(469,469)
기타자산의 변동	(49,358)	(43,793)
보험계약부채의 변동	558,568	(1,310,652)
투자계약부채의 변동	(438,409)	(463,393)
당기손익-공정가치 측정 금융부채의 변동	90,469	(525,142)
순확정급여부채의 변동	974	881
충당부채의 변동	992	(45,941)
기타금융부채의 변동	(244,726)	780,290
기타부채의 변동	15,917	(49,010)
합 계	1,023,060	(1,661,495)

(3) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기
유형자산의 투자부동산 순대체	(405,130)	39,619
계약자지분조정의 변동	(21,467)	(235)
자본에 부과된 이연법인세의 변동	(733,220)	(73,066)
유형자산재평가이익의 변동	315	20,486
확정급여제도재측정요소의 변동	(494)	(2,452)
기타포괄-공정가치 측정 금융자산평가손익의 변동	(239,872)	287,008
관계기업의 기타포괄손익지분의 변동	7,249	9,725
보험계약순금융손익의 변동	(2,036,157)	(286,206)
재보험계약순금융손익의 변동	1,978	493
위험회피목적파생상품평가손익의 변동	(137,469)	(22,793)
상각후원가측정대출채권및기타금융자산의 제각	38,568	10,224
사용권자산의 변동	3,726	9,640
관계기업투자주식의 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 대체	205,980	-

(4) 당반기 및 전반기 중 재무활동현금흐름에서 발생한 부채의 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	기 초	재무활동현금흐름	비현금흐름		당반기말
구 분	기 초	재무활동현금흐름	상각	해외사업환산 등	당반기말
차입부채 및 발행사채	10,982,133	(524,957)	572	83,516	10,541,264
리스부채	186,653	(27,416)	6,556	16,603	182,396
기타금융부채	1,086,013	(71,068)	-	66,949	1,081,894
임대보증금	112,013	2,894	60	-	114,967

2) 전반기

구 분	기 초	재무활동현금흐름	비현금흐름		전반기말
구 분	기 초	재무활동현금흐름	상각	해외사업환산 등	전반기말
차입부채 및 발행사채	9,848,430	398,474	8,871	39,056	10,294,831
리스부채	161,755	(19,327)	6,035	42,843	191,306
기타금융부채	903,333	(43,675)	-	45,542	905,200
임대보증금	123,431	(3,465)	23	(4,248)	115,741

42. 비연결구조화기업

(1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위

연결실체는 구조화금융, 투자펀드 등의 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.

자산유동화로 분류되는 비연결구조화기업은 유동화자산을 기초로 자산유동화증권을 발행하고 당해 유동화자산의 관리, 운용 및 처분에 의한 수익이나 차입금 등으로 자산유동화증권의 원리금 또는 배당금을 지급하는 기업입니다. 연결실체는 자산유동화로 분류되는 비연결구조화기업에 대출 등의 형태로 자금을 제공하고 있습니다.

구조화금융으로 분류되는 비연결구조화기업은 부동산프로젝트파이낸싱투자회사, 사회기반시설사업시행법인, 선박(항공기)금융을 위한 특수목적회사 등이 있습니다.

구조화금융은 주로 대규모 위험 사업에 대한 자금조달 방법으로써, 사업추진주체의 신용이나 물적담보가 아닌 특정 사업이나 프로젝트 자체의 경제성에 근거하여 해당 기업에 투자가 이루어지고, 사업의 진행에서 발생하는 수익을 투자자들이 취하는 구조입니다. 연결실체는 구조화금융을 위한 구조화기업에 대출, 지분투자 등의 형태로 자금을 제공하고 있습니다.

투자펀드로 분류되는 비연결구조화기업은 투자신탁, 사모투자전문회사 등이 있습니다. 투자신탁(수익증권)이란 집합투자업자인 위탁자가 신탁업자에게 신탁한 재산을 신탁업자로 하여금 집합투자업자의 지시에 따라 투자하고 운용하게 하는 신탁 형태의 집합투자기구입니다.

사모투자전문회사(Private Equity Fund : 이하 PEF)란 자본시장통합법에 의한 집합투자기구로서 회사의 재산을 주식 또는 지분 등에 투자하여 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 사원에게배분하는 것을 목적으로 사모의 방식으로 설립된 상법 상 합자회사입니다. 연결실체는 투자펀드에 대한 투자자로서 지분율에 비례하여 지분투자 평가손익과 배당수익을인식하고 있으며, 해당 투자펀드의 가치 하락시 원금 손실에 노출될 수 있습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기말

구 분	자산유동화	구조화금융	투자펀드	기타	합 계
비연결구조화기업의 자산총액	7,686,970	34,699,248	6,321,013,828	2,986,693	6,366,386,739
비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 자산
현금및현금성자산	-	-	-	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산	503,019	27,101	23,789,068	163,703	24,482,891
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	879,559	1,301,704	34,994	-	2,216,257
상각후원가측정금융자산	1,132,732	7,869,607	-	-	9,002,339
관계기업투자	-	37,071	137,128	84,183	258,382
합 계	2,515,310	9,235,483	23,961,190	247,886	35,959,869

2) 전기말

구 분	자산유동화	구조화금융	투자펀드	기타	합 계
비연결구조화기업의 자산총액	14,113,319	90,866,851	5,861,505,385	151,110,668	6,117,596,223
비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 자산
현금및현금성자산	-	-	-	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산	623,722	1,225,173	19,157,678	2,077,805	23,084,378
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	872,458	1,298,419	41,762	-	2,212,639
상각후원가측정금융자산	2,882,243	8,221,659	-	-	11,103,902
관계기업투자	-	1,608,378	150,559	411,952	2,170,889
합 계	4,378,423	12,353,629	19,349,999	2,489,757	38,571,808

상기 비연결구조화기업의 관여로 인해 인식한 자산의 출자 및 대출약정에 대한사항은 주석 40번에 기재되어 있습니다.

43. 부문정보

(1) 연결실체는 4개의 부문(보험, 증권, 기타금융, 비금융)으로 구성되어 있습니다. 금융부문은 보험 및 자산운용 등의 업무를 수행하며, 비금융부문은 부동산관리, 보험 관련 서비스, 보험대리 및 중개 등의 업무를 영위하고 있습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 연결실체가 영위하는 영업에 따른 부문별 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	보 험	증 권	기타금융	비금융	연결조정(*)	합 계
영업수익	11,196,766	1,150,627	109,242	1,327,217	(1,241,451)	12,542,401
영업비용	10,390,071	1,146,273	67,385	1,259,601	(1,101,437)	11,761,893
영업이익	806,695	4,354	41,857	67,616	(140,014)	780,508
영업외수익	21,699	81,464	14,945	969	(3,205)	115,872
영업외비용	20,775	14,741	2,147	1,166	(1,767)	37,062
법인세비용차감전순이익	807,619	71,077	54,655	67,419	(141,452)	859,318
법인세비용	180,373	19,686	10,939	1,832	(20,840)	191,990
비지배지분반기순이익	-	-	-	-	111,915	111,915
반기순이익	627,246	51,391	43,716	65,587	(232,527)	555,413

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 종속기업투자에 대한 투자자본상계금액 등 입니다.

2) 전반기

구 분	보 험	증 권	기타금융	비금융	연결조정(*)	합 계
영업수익	11,519,870	1,078,810	87,752	998,247	(1,166,126)	12,518,553
영업비용	10,259,468	1,024,078	66,570	963,458	(840,907)	11,472,667
영업이익	1,260,402	54,732	21,182	34,789	(325,219)	1,045,886
영업외수익	12,008	3,214	6,039	1,016	(5,294)	16,983
영업외비용	7,574	16,858	879	133	811	26,255
법인세비용차감전순이익	1,264,836	41,088	26,342	35,672	(331,324)	1,036,614
법인세비용	199,120	11,394	4,931	601	11,421	227,467
비지배지분반기순이익	-	-	-	-	86,733	86,733
반기순이익	1,065,716	29,694	21,411	35,071	(429,478)	722,414

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 종속기업투자에 대한 투자자본상계금액 등 입니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기말

구 분	보 험	증 권	기타금융	비금융	연결조정(*)	합 계
현금및현금성자산	1,447,052	213,749	253,676	138,799	(1,328)	2,051,948
금융자산	126,024,560	11,785,046	912,936	78,173	(750,582)	138,050,133
관계ㆍ공동기업투자	300,070	112,257	28,467	-	-	440,794
기타	6,427,016	870,394	89,578	2,421,036	(916,858)	8,891,166
자산총계	134,198,698	12,981,446	1,284,657	2,638,008	(1,668,768)	149,434,041
보험계약부채 및 재보험계약부채	107,860,712	-	-	-	(263,457)	107,597,255
기타	16,626,923	11,339,816	227,345	1,494,191	(1,505,354)	28,182,921
부채총계	124,487,635	11,339,816	227,345	1,494,191	(1,768,811)	135,780,176

2) 전기말

구 분	보 험	증 권	기타금융	비금융	연결조정(*)	합 계
현금및현금성자산	2,953,922	167,561	357,124	199,934	(7,622)	3,670,919
금융자산	122,794,802	11,811,939	782,039	82,206	(849,135)	134,621,851
관계ㆍ공동기업투자	300,263	264,589	37,115	132	-	602,099
기타	6,461,201	958,969	108,709	2,303,354	(825,259)	9,006,974
자산총계	132,510,188	13,203,058	1,284,987	2,585,626	(1,682,016)	147,901,843
보험계약부채 및 재보험계약부채	103,486,066	-	-	-	(329,461)	103,156,605
기타	17,307,335	11,642,741	273,915	1,487,570	(1,441,411)	29,270,150
부채총계	120,793,401	11,642,741	273,915	1,487,570	(1,770,872)	132,426,755

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 종속기업투자에 대한 투자자본상계금액 등 입니다.

(4) 지역에 대한 정보

외부고객으로부터의 수익과 유형자산, 투자부동산 등의 자산 대부분이 본사 소재지 국가인 대한민국에 귀속되어 지역에 대한 정보를 기재하지 않습니다.

(5) 당반기 연결실체 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다.

44. 보 고기간 후 사건연결실체는 보고기간 후인 2024년 8월 2일 이사회에서 장교동 소재 부동산을 808,000백만원에 종속회사인 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사에 매각하기로 결정하였습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 76 기 반기말 2024.06.30 현재

제 75 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 76 기 반기말	제 75 기말
자산
현금및현금성자산	960,637,557,134	2,389,065,705,209
당기손익-공정가치측정금융자산	30,237,058,979,019	27,980,558,639,955
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	39,874,583,843,375	39,461,601,554,900
상각후원가측정금융자산	29,453,129,410,459	29,363,251,169,466
상각후원가측정유가증권	11,616,069,605,655	11,408,414,767,518
상각후원가측정대출채권	15,749,448,030,638	16,549,508,918,756
상각후원가측정기타금융자산	2,087,611,774,166	1,405,327,483,192
파생상품자산	260,592,601,792	492,832,422,824
관계종속기업투자자산	11,715,398,314,844	11,644,470,545,863
재보험계약자산	160,326,556,295	148,853,671,191
유형자산	838,883,064,842	820,963,375,641
투자부동산	1,965,731,391,788	2,000,113,356,291
무형자산	223,086,740,871	218,444,734,973
순확정급여자산	16,358,874,248	22,469,249,225
사용권자산	26,630,085,879	24,951,400,390
당기법인세자산	103,509,178,490	205,772,216,402
기타자산	46,436,110,307	19,753,674,939
자산총계	115,882,362,709,343	114,793,101,717,269
자본과 부채
부채
보험계약부채	92,689,726,861,170	89,138,938,063,814
재보험계약부채	28,107,298,870	28,036,358,135
투자계약부채	8,803,052,186,615	9,053,407,124,059
계약자지분조정	6,096,305,389	28,381,315,020
차입부채	2,636,837,323,197	3,122,238,475,742
파생상품부채	802,479,094,114	617,386,478,185
충당부채	43,187,098,320	43,223,739,235
기타금융부채	840,090,437,970	674,280,614,142
이연법인세부채	164,624,963,112	651,582,622,661
기타부채	99,584,130,681	48,509,053,655
부채총계	106,113,785,699,438	103,405,983,844,648
자본
자본금	4,342,650,000,000	4,342,650,000,000
기타불입자본	(626,650,610,501)	(633,810,494,803)
신종자본증권	498,343,801,550	498,343,801,550
기타자본구성요소	(978,613,106,217)	872,976,355,649
이익잉여금	6,532,846,925,073	6,306,958,210,225
자본총계	9,768,577,009,905	11,387,117,872,621
자본과 부채 총계	115,882,362,709,343	114,793,101,717,269

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 76 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 75 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 76 기 반기		제 75 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
보험손익	183,724,008,610	274,551,838,424	219,731,920,810	391,935,235,415
보험영업수익	1,260,163,440,866	2,523,821,982,882	1,207,418,463,611	2,397,054,116,905
보험수익	1,202,261,733,684	2,398,814,765,202	1,148,784,955,135	2,280,044,766,493
재보험수익	57,901,707,182	125,007,217,680	58,633,508,476	117,009,350,412
보험서비스비용	1,076,439,432,256	2,249,270,144,458	987,686,542,801	2,005,118,881,490
보험비용	978,024,111,745	2,041,946,176,436	877,938,163,657	1,796,599,111,065
재보험비용	66,095,368,793	128,103,780,099	62,230,905,585	118,656,083,593
기타사업비용	32,319,951,718	79,220,187,923	47,517,473,559	89,863,686,832
투자손익	28,857,173,108	99,088,383,368	(81,353,387,213)	349,090,442,056
투자영업수익	2,236,287,954,268	4,555,139,642,665	1,586,759,625,208	4,942,538,719,090
재보험금융수익	1,371,948,687	2,465,741,534	771,802,255	1,421,193,336
이자수익	621,481,973,883	1,248,527,279,452	655,405,907,988	1,293,940,876,952
배당금수익	10,569,261,106	33,505,275,954	7,641,756,650	8,813,184,717
당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	855,760,958,479	1,813,821,711,346	514,357,986,975	1,956,179,668,377
기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익	20,931,763,220	54,646,375,524	14,924,789,335	14,924,789,335
파생상품관련수익	296,275,822,460	492,944,683,686	227,069,149,421	938,586,632,646
외화거래이익	388,348,945,153	827,088,282,892	119,554,183,527	642,937,012,053
기타투자수익	41,547,281,280	82,140,292,277	47,034,049,057	85,735,361,674
투자영업비용	2,207,430,781,160	4,456,051,259,297	1,668,113,012,421	4,593,448,277,034
보험금융비용	1,031,564,481,519	1,794,638,004,451	752,402,728,409	2,126,532,935,303
재보험금융비용	256,646,051	515,300,331	0	0
금융부채의 이자비용	28,622,420,710	61,547,105,617	22,274,808,963	49,317,570,133
당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	278,332,453,079	792,605,293,624	222,558,716,226	481,623,925,155
기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실	1,727,145,703	2,368,107,283	11,546,171,845	11,843,174,908
상각후원가측정금융상품관련손실	20,085,653,675	46,455,467,750	8,998,308,337	25,276,738,513
파생상품관련비용	646,368,004,623	1,370,716,184,395	460,625,145,489	1,466,860,683,251
외화거래손실	35,542,309,162	81,906,849,947	30,464,463,562	140,185,709,317
재산관리비	43,196,433,108	70,084,459,065	43,119,482,835	71,047,309,110
기타투자비용	121,735,233,530	235,214,486,834	116,123,186,755	220,760,231,344
영업이익	212,581,181,718	373,640,221,792	138,378,533,597	741,025,677,471
영업외손익	(1,062,039,769)	57,509,611,262	5,184,053,176	9,851,919,348
영업외수익	3,407,917,507	68,033,248,944	3,597,483,798	10,725,261,789
영업외비용	4,469,957,276	10,523,637,682	(1,586,569,378)	873,342,441
법인세비용차감전순이익	211,519,141,949	431,149,833,054	143,562,586,773	750,877,596,819
법인세비용	39,232,747,381	83,331,940,864	(4,221,219,190)	132,181,732,066
반기순이익	172,286,394,568	347,817,892,190	147,783,805,963	618,695,864,753
기타포괄손익	(1,062,057,890,501)	(1,851,589,461,866)	494,200,122,696	174,799,258,171
당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익의 구성요소	3,040,858,657	718,583,340	(4,094,193,804)	(1,211,417,699)
기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	(280,277,843)	1,219,455,427	(260,889,647)	1,370,927,644
자산재평가손익	3,321,136,500	314,535,490	(1,272,350,196)	(21,391,382)
확정급여제도의 재측정요소	0	(815,407,577)	(2,560,953,961)	(2,560,953,961)
당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소	(1,065,098,749,158)	(1,852,308,045,206)	498,294,316,500	176,010,675,870
기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익	505,613,724,326	(202,780,970,073)	(821,814,607,438)	198,490,615,483
보험계약자산(부채)순금융손익	(1,659,857,166,185)	(1,552,911,040,073)	1,487,715,914,581	6,280,791,904
재보험계약자산(부채)순금융손익	878,030,098	323,779,287	2,804,939,459	(1,821,102,787)
현금흐름위험회피파생상품평가손익	88,266,662,603	(96,939,814,347)	(170,411,930,102)	(26,939,628,730)
총포괄손익	(889,771,495,933)	(1,503,771,569,676)	641,983,928,659	793,495,122,924
주당이익
보통주기본주당이익 (단위 : 원)	222	448	184	782
보통주희석주당이익 (단위 : 원)	222	448	184	782

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 76 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 75 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	기타불입자본	신종자본증권	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
2023.01.01 (기초자본)	4,342,650,000,000	(434,435,641,752)	1,558,370,079,138	4,038,594,340,559	6,255,572,384,371	15,760,751,162,316
회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(2,820,322,857,840)	(561,158,102,878)	(3,381,480,960,718)
기초자본 (조정후)	4,342,650,000,000	(434,435,641,752)	1,558,370,079,138	1,218,271,482,719	5,694,414,281,493	12,379,270,201,598
자본의 변동
총포괄손익
반기순이익	0	0	0	0	618,695,864,753	618,695,864,753
기타포괄손익
유형자산재평가잉여금	0	0	0	(21,391,382)	0	(21,391,382)
확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(2,560,953,961)	0	(2,560,953,961)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익
기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익	0	0	0	198,490,615,483	0	198,490,615,483
기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	0	0	0	1,370,927,644	0	1,370,927,644
보험계약자산(부채)순금융손익	0	0	0	6,280,791,904	0	6,280,791,904
재보험계약자산(부채)순금융손익	0	0	0	(1,821,102,787)	0	(1,821,102,787)
현금흐름위험회피	0	0	0	(26,939,628,730)	0	(26,939,628,730)
자본에 직접 인식된 주주와의 거래
연차배당	0	0	0	0	0	0
신종자본증권배당	0	0	0	0	(28,637,619,927)	(28,637,619,927)
신종자본증권상환	0	(207,476,664,358)	(1,060,026,277,588)	0	0	(1,267,502,941,946)
주식기준보상	0	4,195,234,960	0	0	0	4,195,234,960
2023.06.30 (반기말자본)	4,342,650,000,000	(637,717,071,150)	498,343,801,550	1,393,070,740,890	6,284,472,526,319	11,880,819,997,609
2024.01.01 (기초자본)	4,342,650,000,000	(633,810,494,803)	498,343,801,550	872,976,355,649	6,306,958,210,225	11,387,117,872,621
회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0
기초자본 (조정후)	4,342,650,000,000	(633,810,494,803)	498,343,801,550	872,976,355,649	6,306,958,210,225	11,387,117,872,621
자본의 변동
총포괄손익
반기순이익	0	0	0	0	347,817,892,190	347,817,892,190
기타포괄손익
유형자산재평가잉여금	0	0	0	314,535,490	0	314,535,490
확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(815,407,577)	0	(815,407,577)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익
기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익	0	0	0	(202,780,970,073)	0	(202,780,970,073)
기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	0	0	0	1,219,455,427	0	1,219,455,427
보험계약자산(부채)순금융손익	0	0	0	(1,552,911,040,073)	0	(1,552,911,040,073)
재보험계약자산(부채)순금융손익	0	0	0	323,779,287	0	323,779,287
현금흐름위험회피	0	0	0	(96,939,814,347)	0	(96,939,814,347)
자본에 직접 인식된 주주와의 거래
연차배당	0	0	0	0	(112,708,537,500)	(112,708,537,500)
신종자본증권배당	0	0	0	0	(9,220,639,842)	(9,220,639,842)
신종자본증권상환	0	0	0	0	0	0
주식기준보상	0	7,159,884,302	0	0	0	7,159,884,302
2024.06.30 (반기말자본)	4,342,650,000,000	(626,650,610,501)	498,343,801,550	(978,613,106,217)	6,532,846,925,073	9,768,577,009,905

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 76 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 75 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 76 기 반기	제 75 기 반기
영업활동현금흐름
영업활동순현금흐름	1,913,432,005,434	(358,435,015,027)
영업에서 창출된 현금흐름	533,058,412,686	(1,842,211,762,774)
반기순이익	347,817,892,190	618,695,864,753
반기순이익 조정을 위한 가감 합계	(426,254,405,662)	(609,494,850,752)
(3) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	611,494,926,158	(1,851,412,776,775)
이자수취	1,073,407,344,322	1,183,857,628,198
이자지급	(59,564,712,739)	(48,222,132,395)
배당금수취	264,228,064,885	228,713,351,990
법인세환급	102,302,896,280	119,427,899,954
투자활동현금흐름
투자활동순현금흐름	(2,651,845,230,047)	1,168,793,016,510
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	10,167,803,304,049	19,795,298,506,152
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,204,368,161,443	831,858,095,574
상각후원가측정유가증권의 처분	136,853,773,836	188,244,716,259
유형자산의 처분	222,642,074	148,223,277
무형자산의 처분	8,326,383,106	0
관계종속기업투자자산의 처분	0	1,250,000,000
관계종속기업으로부터의 배당금 수취	275,605,075,239	120,196,501,146
금융리스채권의 감소	370,471,967	400,922,394
예치보증금의 감소	227,776,504	2,206,224,050
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(12,240,133,671,630)	(12,308,467,252,108)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,623,047,173,033)	(7,186,956,626,628)
위험회피목적 파생상품의 정산	(530,661,565,707)	(185,658,488,976)
유형자산의 취득	(16,468,771,714)	(27,004,514,527)
무형자산의 취득	(33,901,636,181)	(22,759,245,869)
관계종속기업투자자산의 취득	(1,410,000,000)	(39,964,044,234)
재무활동현금흐름
재무활동순현금흐름	(690,052,723,571)	(1,997,233,397,014)
임대보증금의 감소	(1,150,256,131)	0
임대보증금의 증가	0	448,213,840
신종자본증권의 상환	0	(1,327,600,000,000)
신종자본증권의 배당	(9,225,000,000)	(40,423,600,000)
배당금의 지급	(112,708,537,500)	0
환매조건부채권매도의 감소	(560,200,000,000)	(623,700,000,000)
리스부채의 지급	(6,768,929,940)	(5,958,010,854)
현금의 증감	(1,428,465,948,184)	(1,186,875,395,531)
기초 현금및현금성자산	2,389,065,705,209	2,268,753,393,536
외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과	37,800,109	(364,798,245)
현금및현금성자산	960,637,557,134	1,081,513,199,760

5. 재무제표 주석

제 76 (당)기 반기 : 2024년 06월 30일 현재

제 75 (전)기 : 2023년 12월 31일 현재

한화생명보험주식회사

1. 일반사항 한화생명보험주식회사(이하 "당사")는 1946년 9월 9일 국내 최초의 생명보험회사로 설립된 이래 2024년 6월 30일 현재 인보험 및 그와 관련된 재보험계약 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2010년 3월에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2012년 6월 29일 개최된 주주총회에서 사명 변경을 결의하고, 2012년 10월 9일자로 사명을 대한생명보험주식회사에서 한화생명보험주식회사로 변경하였습니다. 또한, 2021년 4월 1일자로 개인영업본부 산하 보험모집 및 지원 사업 부문이물적분할을 통해 분할신설회사인 한화생명금융서비스㈜로 이전되었습니다. 당반기말 현재 판매 중인 보험상품과 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	보험상품
구 분	판매 중	판매 중지	합 계
개인연금보험	5종	63종	68종
일반연금보험	6종	159종	165종
기타생존보험	-	8종	8종
사망보험	56종	467종	523종
생사혼합보험	5종	112종	117종
단체보험	4종	27종	31종
합 계	76종	836종	912종

당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
㈜한화	375,519,118	43.24
㈜한화갤러리아타임월드	15,204,166	1.75
예금보험공사	86,857,001	10.00
자기주식	117,139,750	13.49
기타	273,809,965	31.52
합 계	868,530,000	100.00

2. 중요한 회계정책 당사의 2024년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표는 보고기간말인 2024년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1 재무제표 작성기준 당사가 채택한 제 ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. ( 1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표’, 제1107호 '금융상품:공시’ 개정 - 공급자금융약정 이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 당사의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 회사가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 따라서 이 개정사항이 당사의 요약반기재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 이 개정사항이 당사의 요약반기재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류 기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.ㆍ 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미ㆍ 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재ㆍ 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음ㆍ 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분 류에 영향을 미치지 않음.또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.이 개정사항이 당사의 요약반기재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (4) 기 업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙' 이 개정사항은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 법인세효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 당사는 필라2 모범규칙과 관련되는 이연법인세 인 식 및 공시에 대한 예외 규정을 적용하였으며, 해당 기준서의 개정이 당사의 요약반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 회계정책 요약반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. (2) 회계정책의 변경

금융감독원은 전기 중 ' 보험회사 책임준비금 산출 및 수익인식 가이드라인 ' 을 발표하였고 , 국내 보험사는 해당 가이드라인을 2023 년 6 월 말 결산부터 순차적으로 적용했습니다 . 이에 따라 당사는 ' 무ㆍ저해지보험 등의 계리적 가정 적용 ', ' 보험계약마진의 수익인식 ', ' 변동수수료접근법의 적용 ', ' 실손의료보험의 계리적 가정 적용 ' 등과 관련된 가이드라인을 전기 재무제표에 반영하였으며 ' 변동수수료접근법의 적용 ' 은 회계정책의 변경으로 소급 적용하였습니다 .

재작성에 따른 비교표시 포괄손익계산서의 변경효과는 다음과 같습니다 (단 위:백만원).

구 분	전반기
구 분	회계정책 변경 전 금액 (A)	회계정책 변경 후 금액 (B)	변경효과 (B-A)(*)
I. 보험손익	309,682	391,935	82,253
II. 투자손익	126,281	349,090	222,809
III. 영업이익	435,963	741,025	305,062
IV. 영업외손익	189,468	9,853	(179,615)
V. 법인세비용차감전순이익	625,431	750,878	125,447
VI. 법인세비용	112,101	132,182	20,081
VII. 반기순이익	513,330	618,696	105,366
VIII. 기타포괄손익	122,410	174,799	52,389
IX. 총포괄손익	635,740	793,495	157,755

3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약반기재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 주석 2.1에서 설명하고 있는 회계정책 변경사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 재무위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.요약반기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

5. 금융상품 공정가치

(1) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
수준 2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

활성시장에서 거래되는 자산 및 부채의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 자산 및 부채들은 수준 1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 자산 및 부채의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 자산 및 부채의 공정가치측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 자산 및 부채는 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 자산 및 부채는 수준 3에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다.

구 분	공정가치 측정방법
유가증권	상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
대출채권	대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주합니다.
파생상품	장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품과 공정가치 측정에 사용되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당반기말

구 분	금융상품	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	10,723,450	11,429,318	8,061,581	30,214,349
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	24,611,874	15,143,044	69,666	39,824,584
	파생상품자산	-	260,593	-	260,593
	연결대상수익증권	39,365	606,482	7,346,738	7,992,585
	합 계	35,374,689	27,439,437	15,477,985	78,292,111
금융부채	파생상품부채	-	792,237	10,242	802,479

2) 전기말

구 분	금융상품	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	9,991,933	10,483,467	7,497,678	27,973,078
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	23,337,811	16,053,868	69,923	39,461,602
	파생상품자산	-	492,832	-	492,832
	연결대상수익증권	49,605	566,936	7,306,526	7,923,067
	합 계	33,379,349	27,597,103	14,874,127	75,850,579
금융부채	파생상품부채	-	607,145	10,241	617,386

(3) 당반기말과 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융자산은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

구 분(*)	당반기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산	22,710	7,481
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	50,000	-
연결대상수익증권	143,250	143,250
합 계	215,960	150,731

(*) 당해 지분증권은 가치창출규모를 계량화하기 어려워 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생 확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 등의 이유로 원가법으로 측정하였습니다. 또한, 당사는 동 지분증권 등에 대해서는 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 투자대상 기업의 프로젝트 진행경과 등에 따라 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다.

(4) 당반기 및 전반기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없으며, 당반기 및 전반기 중 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원). 1) 당반기

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	연결대상수익증권	파생상품부채	합 계
기초	7,497,678	69,923	7,306,526	(10,242)	14,863,885
취득	543,612	-	337,861	-	881,473
처분	(289,109)	-	(266,256)	-	(555,365)
평가 및 환산 등	309,401	(257)	(31,394)	-	277,750
반기말	8,061,582	69,666	7,346,737	(10,242)	15,467,743

2) 전반기

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	연결대상수익증권	파생상품부채	합 계
기초(*)	7,000,280	77,381	7,733,805	-	14,811,466
취득	434,983	-	418,430	-	853,413
처분	(237,376)	-	(573,072)	-	(810,448)
평가 및 환산 등	(73,792)	(19,868)	27,558	-	(66,102)
반기말	7,124,095	57,513	7,606,721	-	14,788,329

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(5) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당반기 중 수준 2와 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

(6) 수준 3으로 분류된 금융상품 공정가치의 민감도 분석 결과

각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 세전 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기				전반기
	당기손익으로 인식		기타포괄손익으로 인식		당기손익으로 인식		기타포괄손익으로 인식
	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	80,098	(80,063)	-	-	70,575	(70,896)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1),(2)	-	-	697	(697)	-	-	548	(530)
연결대상 수익증권(*1)	73,467	(73,467)	-	-	76,067	(76,067)	-	-
파생상품부채(*1)	102	(102)	-	-	-	-	-	-

(*1) 수익증권 및 기타유가증권은 주요 관측불가능한 변수인 신탁재산 또는 부동산의 가격변동 등을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0~1%), 할인율 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을산출하고 있습니다.

(7) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	금융상품	당반기말		전기말
구 분	금융상품	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산	현금및현금성자산	960,638	(*)	2,389,066	(*)
	상각후원가측정유가증권	11,616,070	9,229,189	11,408,415	9,383,210
	상각후원가측정대출채권	15,749,448	15,265,387	16,549,509	16,134,782
	상각후원가측정기타금융자산	2,087,612	(*)	1,405,327	(*)
금융부채	투자계약부채	8,803,052	(*)	9,053,407	(*)
	차입부채	2,636,837	2,612,019	3,122,238	3,075,254
	기타금융부채	840,090	(*)	674,281	(*)

(*) 현금및현금성자산 및 투자계약부채 등은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액이므로 공정가치 공시에서 제외했습니다.

(8) 당반기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당반기말

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
상각후원가측정유가증권	3,007,207	6,221,982	-	9,229,189
상각후원가측정대출채권	-	-	15,265,387	15,265,387
금융부채
차입부채	-	2,612,019	-	2,612,019

2) 전기말

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
상각후원가측정유가증권	3,141,182	6,242,028	-	9,383,210
상각후원가측정대출채권	-	-	16,134,782	16,134,782
금융부채
차입부채	-	3,075,254	-	3,075,254

장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다.

(9) 당반기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다 (단위: 백만원).1) 당반기말

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요 투입변수	비관측투입변수추정범위(%)
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	11,429,318	2	순자산가치법	순자산가치	-
당기손익-공정가치측정금융자산	8,061,581	3	순자산가치법	순자산가치	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	15,143,044	2	할인된현금흐름법	할인율	-
	69,666	3	할인된현금흐름법/유사기업비교법/과거거래이용법/순자산가치법	성장률	0~2
				할인율	6.91 ~ 15.23
				순자산가치	-
상각후원가측정유가증권(*)	6,221,982	2	할인된현금흐름법	할인율	-
연결대상 수익증권	606,482	2	순자산가치법	순자산가치	-
연결대상 수익증권	7,346,738	3	순자산가치법	순자산가치	-
파생상품자산	260,593	2	할인된현금흐름법/내재선도금리 산출법 등	할인율	-
상각후원가측정대출채권(*)	15,265,387	3	할인된현금흐름법	신용스프레드,조기상환율	-
금융부채
투자계약부채(*)	8,803,052	3	할인된현금흐름법	할인율	-
파생상품부채	792,237	2	할인된현금흐름법/내재선도금리 산출법 등	할인율	-
파생상품부채	10,242	3	이항모형	할인율	3.11~11.25
차입부채(*)	2,612,019	2	할인된현금흐름법	신용스프레드, 조기상환율	-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

2) 전기말

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요 투입변수	비관측투입변수추정범위(%)
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	10,483,467	2	순자산가치법	순자산가치	-
당기손익-공정가치측정금융자산	7,497,678	3	순자산가치법	순자산가치	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	16,053,868	2	할인된현금흐름법	할인율	-
	69,923	3	할인된현금흐름법/유사기업비교법/과거거래이용법/순자산가치법	성장률	0~1
				할인율	8.35 ~ 15.88
				순자산가치	-
상각후원가측정유가증권(*)	6,242,028	2	할인된현금흐름법	할인율	-
연결대상 수익증권	566,936	2	순자산가치법	순자산가치	-
연결대상 수익증권	7,306,526	3	순자산가치법	순자산가치	-
파생상품자산	492,832	2	할인된현금흐름법/내재선도금리산출법 등	할인율	-
상각후원가측정대출채권(*)	16,134,782	3	할인된현금흐름법	신용스프레드,조기상환율	-
금융부채
투자계약부채(*)	9,053,407	3	할인된현금흐름법	할인율	-
파생상품부채	607,145	2	할인된현금흐름법/내재선도금리산출법 등	할인율	-
파생상품부채	10,241	3	이항모형	할인율	3.11~11.25
차입부채(*)	3,075,254	2	할인된현금흐름법	신용스프레드, 조기상환율	-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

6. 범주별 금융상품 (1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

1) 당반기말

과 목	당기손익공정가치측정금융자산	기타포괄손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정유가증권	상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산	위험회피목적파생상품	당기손익공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	합계
<금융자산>
현금및현금성자산	-	-	-	960,638	-	-	-	960,638
당기손익-공정가치측정금융자산	30,237,059	-	-	-	-	-	-	30,237,059
파생상품자산	91,620	-	-	-	168,972	-	-	260,592
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	39,874,584	-	-	-	-	-	39,874,584
종속기업및관계기업에대한투자자산(*)	8,135,835	-	-	-	-	-	-	8,135,835
상각후원가측정유가증권	-	-	11,616,070	-	-	-	-	11,616,070
상각후원가측정대출채권	-	-	-	15,749,448	-	-	-	15,749,448
상각후원가측정기타금융자산	-	-	-	2,087,612	-	-	-	2,087,612
합 계	38,464,514	39,874,584	11,616,070	18,797,698	168,972	-	-	108,921,838
<금융부채>
투자계약부채	-	-	-	-	-	-	8,803,052	8,803,052
파생상품부채	-	-	-	-	777,959	24,520	-	802,479
차입부채	-	-	-	-	-	-	2,636,837	2,636,837
기타금융부채	-	-	-	-	-	-	840,090	840,090
합 계	-	-	-	-	777,959	24,520	12,279,979	13,082,458

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 회계처리를 선택 적용한 연결대상 수익증권입니다.

2) 전기말

과 목	당기손익공정가치측정금융자산	기타포괄손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정유가증권	상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산	위험회피목적파생상품	당기손익공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	합계
<금융자산>
현금및현금성자산	-	-	-	2,389,066	-	-	-	2,389,066
당기손익-공정가치측정금융자산	27,980,559	-	-	-	-	-	-	27,980,559
파생상품자산	155,045	-	-	-	337,787	-	-	492,832
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	39,461,602	-	-	-	-	-	39,461,602
종속기업및관계기업에대한투자자산(*)	8,066,316	-	-	-	-	-	-	8,066,316
상각후원가측정유가증권	-	-	11,408,415	-	-	-	-	11,408,415
상각후원가측정대출채권	-	-	-	16,549,509	-	-	-	16,549,509
상각후원가측정기타금융자산	-	-	-	1,405,327	-	-	-	1,405,327
합 계	36,201,920	39,461,602	11,408,415	20,343,902	337,787	-	-	107,753,626
<금융부채>
투자계약부채	-	-	-	-	-	-	9,053,407	9,053,407
파생상품부채	-	-	-	-	600,029	17,357	-	617,386
차입부채	-	-	-	-	-	-	3,122,238	3,122,238
기타금융부채	-	-	-	-	-	-	674,281	674,281
합 계	-	-	-	-	600,029	17,357	12,849,926	13,467,312

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 회계처리를 선택 적용한 연결대상 수익증권입니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당반기

구 분	순손익
구 분	이자수익(비용)	처분손익	평가손익	손상차손	기타손익(*2)	합계
현금및현금성자산	17,047	-	-	-	1,171	18,218
당기손익-공정가치측정금융자산	143,902	39,499	532,703	-	509,471	1,225,575
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	565,777	53,037	-	(759)	130,735	748,790
상각후원가측정유가증권	143,839	-	-	(256)	393,161	536,744
매매목적파생상품	-	(115,940)	(7,072)	-	-	(123,012)
위험회피목적파생상품	-	(213,164)	(541,596)	-	-	(754,760)
상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산	377,854	(2,461)	-	(43,739)	2,577	334,231
종속기업및관계기업에대한투자자산(*1)	-	(4,775)	25,167	-	294,931	315,323
상각후원가측정금융부채	(61,439)	-	-	-	(75,427)	(136,866)
합 계	1,186,980	(243,804)	9,202	(44,754)	1,256,619	2,164,243

(*1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 회계처리를 선택 적용한 연결대상 수익증권 입니다. (*2) 기타손익은 외화거래손익 및 배당금수익입니다.

2) 전반기

구 분	순손익
구 분	이자수익(비용)	처분손익	평가손익	손상차손	기타손익(*2)	합계
현금및현금성자산	18,486	-	-	-	10,181	28,667
당기손익-공정가치측정금융자산	223,363	539,841	579,197	-	341,574	1,683,975
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	499,994	3,467	-	(385)	92,332	595,408
상각후원가측정유가증권	156,603	-	-	(1,143)	255,302	410,762
매매목적파생상품	-	(7,682)	(337)	-	-	(8,019)
위험회피목적파생상품	-	(181,173)	(339,082)	-	-	(520,255)
상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산	394,493	(1,412)	-	(22,722)	11,031	381,390
종속기업및관계기업에대한투자자산(*1)	-	22,361	39,557	-	131,838	193,756
상각후원가측정금융부채	(48,315)	-	-	-	(33,301)	(81,616)
합 계	1,244,624	375,402	279,335	(24,250)	808,957	2,684,068

(*1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 회계처리를 선택 적용한 연결대상 수익증권 입니다. (*2) 기타손익은 외화거래손익 및 배당금수익 등을 포함합니다.

7. 현금및현금성자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	금융기관	당반기말 이자율(%)	금 액
구 분	금융기관	당반기말 이자율(%)	당반기말	전기말
현금및현금성자산
현금및요구불예금	KB국민은행 외	0.00~3.45	684,073	1,770,687
MMDA 외	하나은행 외	0.07~3.35	276,565	618,379
합 계			960,638	2,389,066

(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	금융기관	당반기말	전기말	사용제한 사유
보통예금	우리은행	16	13	특별수선충당금
보통예금	하나은행 외	70	33	압류계좌

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분		당반기말	전기말
지분증권	주식	3,337,607	3,249,922
	출자금	182,526	160,689
	해외유가증권	168,280	39,183
	소 계	3,688,413	3,449,794
채무증권	국공채	3,475,750	3,200,271
	특수채	2,225,934	2,446,945
	금융채	1,061,461	796,870
	회사채	1,516,244	1,772,544
	수익증권	12,917,731	11,548,595
	해외유가증권	4,166,294	3,707,295
	기타유가증권	1,148,547	1,022,469
	대출채권	36,685	35,776
	소 계	26,548,646	24,530,765
합 계		30,237,059	27,980,559

(2) 당반기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 금융자산은 없습니다.(3) 당반기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 금융자산으로부터의 배당금수익은 없습니다.

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분		당반기말	전기말
지분증권	주식	92,061	41,879
	기타유가증권	141,864	140,057
	소 계	233,925	181,936
채무증권	국공채(*)	24,737,491	23,435,706
	특수채	8,463,329	9,912,348
	금융채	540,030	255,471
	회사채	3,928,813	3,817,882
	해외유가증권	1,970,996	1,858,259
	소 계	39,640,659	39,279,666
합 계		39,874,584	39,461,602

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 제거요건을 충족하지 않는 양도거래로서, 당반기말 현재 한국예탁결제원 등에 예탁된 자산에 대한 대여금융자산 3,471,187백만원 (전기말 3,571,528백만원)이 포함되어 있으며, 당사는 상기자산의 대여를 통하여 수수료수익을 수취하고 있습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정채무증권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당반기

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상인식	합 계
기초	39,279,666	-	-	39,279,666
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
취득	3,573,047	-	-	3,573,047
매각	(3,229,074)	-	-	(3,229,074)
평가 및 환산 등	17,020	-	-	17,020
당반기말	39,640,659	-	-	39,640,659

2) 전반기

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상인식	합 계
기초(*)	28,188,684	-	-	28,188,684
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
취득	7,186,957	-	-	7,186,957
매각	(817,857)	-	-	(817,857)
평가 및 환산 등	582,180	-	-	582,180
전반기말	35,139,964	-	-	35,139,964

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 증감내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당반기

구 분	기초	손익반영액	평가 등	반기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(3,991,601)	(76,984)	(180,685)	(4,249,270)
계약자지분조정으로의배부액	45,213			67,083
이연법인세효과	943,976			978,214
이연법인세효과차감후주주지분	(3,002,412)			(3,203,973)

2) 전반기

구 분	기초(*)	손익반영액	평가 등	반기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(7,181,103)	10,919	412,209	(6,757,975)
계약자지분조정으로의배부액	67,273			67,954
이연법인세효과	1,726,527			1,502,579
이연법인세효과차감후주주지분	(5,387,303)			(5,187,442)

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(4) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 손실충당금 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당반기

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상인식	합 계
기초	1,329	-	-	1,329
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전입 및 환입	759	-	-	759
기타	-	-	-	-
당반기말	2,088	-	-	2,088

2) 전반기

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상인식	합 계
기초(*)	696	-	-	696
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전입 및 환입	385	-	-	385
기타	-	-	-	-
전반기말	1,081	-	-	1,081

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(5) 당반기말과 전기말 현재 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익공정가치 측정 항목으로 지정한 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구분	당반기말	전기말
주식(*)	92,061	41,879
기타유가증권(*)	141,864	140,057
합 계	233,925	181,936

(*) 상기 내역의 지분증권은 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정한 지분증권으로 정책상 필요에 따른 보유 등의 이유로 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다.(6) 당반기 중 지분증권의 처분을 통해 자본 내에서 대체된 누적손익 및 계정재분류로 인해 대체된 누적손익은 없습니다.(7) 당반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로부터 인식한 배당금수익은 없습니다.(8) 당반기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권 345,042백만원(전기말 1,427,556백만원)이 환매조건부매도 거래 등과 관련된 담보로 제공되어 있습니다.

10. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 (1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
종속기업투자	11,358,337	11,288,820
관계기업 및 공동기업투자	357,061	355,651
합 계	11,715,398	11,644,471

(2) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	주요 영업활동	법인설립/소재지	당반기말지분율(%)	당반기말	전기말
종속기업
한화자산운용㈜	자산운용업	대한민국	100	1,092,861	1,092,861
㈜한화육삼시티	부동산관리, 서비스 등	대한민국	100	17,592	17,592
한화손해사정㈜	보험관련 서비스업	대한민국	100	4,248	4,248
한화라이프랩㈜	보험대리 및 중개업	대한민국	100	47,826	47,826
Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)	생명보험업	베트남	100	243,873	243,873
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	생명보험업	인도네시아	99.6	197,716	197,716
한화손해보험㈜(*1)	손해보험업	대한민국	63.3	562,669	562,669
한화생명금융서비스㈜	보험대리 및 중개업	대한민국	88.9	661,373	661,373
DP Real Estate America LLC	부동산투자업	미국	100	221,345	221,345
DP Real Estate Japan G.K	부동산투자업	일본	100	10,000	10,000
한화위탁관리부동산투자회사 주식회사(*3)	부동산투자업	대한민국	46.2	163,000	163,000
종속기업 소계				3,222,503	3,222,503
연결대상 수익증권
강소신재생에너지혁신펀드 등(*3)	창업투자조합	대한민국	30.0~99.0	143,250	143,250
하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 등 (2)(3)	부동산집합투자기구	대한민국	50.0~99.4	1,370,871	1,514,252
한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 전문투자형 사모증권투자 신탁 1호 등(2)(3)	증권집합투자기구	대한민국	40.0~100.0	2,693,711	2,464,966
한화트라이써클인프라특별자산1호 등(2)(3)	특별자산집합투자기구	대한민국	38.4~100.0	3,852,963	3,817,347
한화AI Global Choice사모부동산투자신탁1호(재간접형)	부동산/특별자산집합투자기구	대한민국	99.9	75,039	126,502
연결대상 수익증권 소계				8,135,834	8,066,317
합 계				11,358,337	11,288,820

(*1) 소유지분율은 63.30%이나 한화손해보험이 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 51.86%입니다. (*2) 당사와 종속기업인 한화손해보험㈜의 합산지분율을 통해 지배력을 보유하고 있 어 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 종속기업투자로 분류하였습니다. (*3) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유 지분율 및 사실상 대리인 관계를 고려하여 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 종속기업투자로 분류하였습니다. 한편, 당반기말 현재 당사가 지분율의 과반을 보유하였으나 피투자자의 관련 활동에 대한 실질적인 의사결정을 하지 못한 칸서스인천하수관거사모특별자산투자신탁1호 수익증권 외 15개 수익증권에 대하여 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 지배력이 없는 것으로 판단하였으며, 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다

(3) 당반기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

회사명	주요 영업활동	법인설립/영업소재지	당반기말지분율(%)	당반기말	전기말
Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)	생명보험업	중국	24.99	129,275	129,275
케이디비아시아 사모투자합자회사	신성장동력 투자	대한민국	20.0	35,232	35,232
엔에이치앤페이코㈜(*)	금융 지원 서비스업	대한민국	9.1	63,182	63,182
한투-한화 디지털헬스케어 제1호 PEF 등(*)	신성장동력 투자 등	대한민국	3.5-29.9	129,372	127,962
합 계				357,061	355,651

(*) 피투자회사에 대하여 피투자회사 이사회에서 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 등 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(4) 당반기 및 전반기 중 종속기업투자, 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당반기

회사명	기초	취득/대체	처분	평가 등	반기말
종속기업
한화자산운용㈜	1,092,861	-	-	-	1,092,861
㈜한화육삼시티	17,592	-	-	-	17,592
한화손해사정㈜	4,248	-	-	-	4,248
한화라이프에셋㈜	47,826	-	-	-	47,826
Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)	243,873	-	-	-	243,873
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	197,716	-	-	-	197,716
한화손해보험㈜	562,669	-	-	-	562,669
한화생명금융서비스㈜	661,373	-	-	-	661,373
DP Real Estate America LLC	221,345	-	-	-	221,345
DP Real Estate Japan G.K.	10,000	-	-	-	10,000
한화위탁관리부동산투자회사 주식회사	163,000	-	-	-	163,000
종속기업 소계	3,222,503	-	-	-	3,222,503
연결대상 수익증권
강소신재생에너지혁신펀드 등	143,250	-	-	-	143,250
하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 등	1,514,252	38,391	(101,191)	(80,581)	1,370,871
한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 전문투자형 사모증권투자신탁 1호 등	2,464,966	188,837	(45,435)	85,343	2,693,711
한화트라이써클인프라특별자산1호 등	3,817,347	129,903	(138,233)	43,946	3,852,963
한화AI Global Choice사모부동산투자신탁1호(재간접형)	126,502	-	(53,202)	1,739	75,039
연결대상 수익증권 소계	8,066,317	357,131	(338,061)	50,447	8,135,834
관계기업 및 공동기업투자
Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd(China)	129,275	-	-	-	129,275
케이디비아시아 사모투자합자회사	35,232	-	-	-	35,232
엔에이치앤페이코㈜	63,182	-	-	-	63,182
한투-한화 디지털헬스케어 제1호 PEF 등	127,962	1,410	-	-	129,372
관계기업 및 공동기업투자 소계	355,651	1,410	-	-	357,061
합 계	11,644,471	358,541	(338,061)	50,447	11,715,398

2) 전반기

회사명	기초	취득/대체	처분	평가 등	반기말
종속기업
한화자산운용㈜	1,092,861	-	-	-	1,092,861
㈜한화육삼시티	17,592	-	-	-	17,592
한화손해사정㈜	4,248	-	-	-	4,248
한화라이프에셋㈜	47,826	-	-	-	47,826
Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)	243,873	-	-	-	243,873
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	197,716	-	-	-	197,716
한화손해보험㈜	562,669	-	-	-	562,669
한화생명금융서비스㈜	650,000	-	-	-	650,000
DP Real Estate America LLC	221,345	-	-	-	221,345
한화위탁관리부동산투자회사 주식회사	163,000	-	-	-	163,000
종속기업 소계	3,201,130	-	-	-	3,201,130
연결대상 수익증권
강소신재생에너지혁신펀드 등	140,163	-	(3,960)	-	136,203
하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 등	1,617,387	114,453	(29,695)	(6,798)	1,695,347
한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 전문투자형 사모증권투자신탁 1호 등	2,251,994	100,126	(13,258)	(22,260)	2,316,602
한화트라이써클인프라특별자산1호 등	4,221,644	218,903	(530,118)	77,793	3,988,222
한화AI Global Choice사모부동산투자신탁1호(재간접형)	143,828	-	-	2,464	146,292
연결대상 수익증권 소계	8,375,016	433,482	(577,031)	51,199	8,282,666
관계기업 및 공동기업투자
Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)	129,275	-	-	-	129,275
케이디비아시아 사모투자합자회사	33,649	1,582	-	-	35,231
서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드	129	-	-	-	129
엔에이치앤페이코㈜	63,182	-	-	-	63,182
한투-한화 디지털헬스케어 제1호 PEF 등	91,799	38,382	(1,250)	-	128,931
관계기업 및 공동기업투자 소계	318,034	39,964	(1,250)	-	356,748
합 계	11,894,180	473,446	(578,281)	51,199	11,840,544

(5) 당반기말과 전기말 현재 공표된 시장가격이 존재하는 종속기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당반기말

회사명	소유주식수(주)	주가(원)	시장가격	장부금액
한화손해보험㈜(*)	59,957,146	4,995	299,486	372,669

(*) 시장가격이 존재하지 않는 전환우선주 190,000백만원은 제외되었습니다.2) 전기말

회사명	소유주식수(주)	주가(원)	시장가격	장부금액
한화손해보험㈜(*)	59,957,146	4,050	242,826	372,669

(*) 시장가격이 존재하지 않는 전환우선주 190,000백만원은 제외되었습니다.

11. 상각후원가측정유가증권 (1) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
국공채(*)	4,019,332	4,022,612
특수채	1,663,306	1,670,902
회사채	90,000	110,000
해외채권	5,844,880	5,606,093
손실충당금	(1,448)	(1,192)
합 계	11,616,070	11,408,415

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 제거요건을 충족하지 않는 양도거래로서, 당반기말 현재 한국예탁결제원 등에 예탁된 자산에 대한 대여금융자산 1,001,740백만원(전기말 1,272,852백만원)이 포함되어 있으며, 당사는 상기자산의 대여를 통하여 수수료수익을 수취하고 있습니다.(2) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정유가증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당반기

구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	1,192	-	-	1,192
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전입 및 환입	256	-	-	256
반기말	1,448	-	-	1,448

2) 전반기

구분	12개월 기대신용손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초(*)	68	-	-	68
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전입 및 환입	1,143	-	-	1,143
반기말	1,211	-	-	1,211

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정유가증권의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당반기

구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	11,409,607	-	-	11,409,607
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
취득	-	-	-	-
매각	(136,854)	-	-	(136,854)
평가 및 환산 등	344,765	-	-	344,765
반기말	11,617,518	-	-	11,617,518

2) 전반기

구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초(*)	11,623,846	-	-	11,623,846
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
취득	-	-	-	-
매각	(188,245)	-	-	(188,245)
평가 및 환산 등	238,907	-	-	238,907
반기말	11,674,508	-	-	11,674,508

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.(4) 당반기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

구분	당반기말	전기말	목적
상각후원가측정유가증권	993,610	3,389,144	당좌차월 및 RP담보제공

12. 상각후원가측정대출채권

(1) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
부동산담보대출	7,722,480	8,183,430
신용대출	6,316,139	6,742,385
지급보증대출	984,940	930,262
기타대출	799,196	757,032
소 계	15,822,755	16,613,109
이연대출부대손익	27,594	24,718
현재가치할인차금	(158)	(182)
신용손실충당금	(100,743)	(88,136)
합 계	15,749,448	16,549,509

(2) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정대출채권 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1)당반기

구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	15,771,247	777,944	88,454	16,637,645
12개월 기대신용손실로 대체	311,586	(311,563)	(23)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(310,285)	310,653	(368)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(25,844)	(37,629)	63,473	-
신규 실행 또는 매입	1,302,754	-	-	1,302,754
매각 및 제각 등	(1,979,065)	(64,483)	(46,660)	(2,090,208)
반기말	15,070,393	674,922	104,876	15,850,191

2)전반기

구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초(*)	16,822,688	399,045	49,187	17,270,920
12개월 기대신용손실로 대체	122,779	(122,761)	(18)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(439,448)	439,600	(152)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(24,508)	(23,439)	47,947	-
신규 실행 또는 매입	1,700,722	-	-	1,700,722
매각 및 제각 등	(1,429,485)	(25,840)	(27,394)	(1,482,719)
반기말	16,752,748	666,605	69,570	17,488,923

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.(3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당반기

구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	9,742	16,515	61,879	88,136
12개월 기대신용손실로 대체	5,450	(5,428)	(22)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,078)	1,239	(161)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(254)	(2,212)	2,466	-
충당금 순전입액	3,334	6,452	32,843	42,629
제각 등	-	-	(35,738)	(35,738)
기타(*)	-	(792)	6,508	5,716
반기말	17,194	15,774	67,775	100,743

(*) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effect) 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

2) 전반기

구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초(*1)	12,305	10,724	40,633	63,662
12개월 기대신용손실로 대체	2,406	(2,389)	(17)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,607)	1,617	(10)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(328)	(1,470)	1,798	-
충당금 순전입액	(1,821)	6,321	17,341	21,841
제각 등	-	-	(22,250)	(22,250)
기타(*2)	-	(845)	6,637	5,792
반기말	10,955	13,958	44,132	69,045

13. 파생금융상품 및 위험회피회계

(1) 당반기말과 전기말 현재 파생상품 관련 현황은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당반기말

구 분	매매목적		위험회피목적		합 계
구 분	자산	부채	자산	부채	자산 계	부채 계
통화선도(*1)	173	7,971	2,709	206,633	2,882	214,604
통화스왑(*1)	31,652	-	4,753	299,996	36,405	299,996
주가지수옵션	6,350	48	-	-	6,350	48
이자율스왑	25,485	4,115	-	19,233	25,485	23,348
채권선도(*1)	27,960	2,144	161,510	252,097	189,470	254,241
기타(*2)	-	10,242	-	-	-	10,242
합 계	91,620	24,520	168,972	777,959	260,592	802,479

(*1) 당사는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래공정가치 및 현금흐름의 변동위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑 및 채권선도 계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.(*2) 한화생명금융서비스㈜의 재무적 투자자와 체결한 지분인수 계약 중 동반매각청구권(Drag-Along)에 대한 평가금액입니다.2) 전기말

구 분	매매목적		위험회피목적		합 계
구 분	자산	부채	자산	부채	자산 계	부채 계
통화선도(*1)	3,247	4,465	111,221	54,809	114,468	59,274
통화스왑(*1)	65,259	-	35,915	158,831	101,174	158,831
주가지수옵션	25,087	83	-	-	25,087	83
이자율스왑	27,743	2,568	-	18,746	27,743	21,314
채권선도(*1)	33,708	-	190,652	367,643	224,360	367,643
기타(*2)	-	10,241	-	-	-	10,241
합 계	155,044	17,357	337,788	600,029	492,832	617,386

(*1) 당사는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래공정가치 및 현금흐름의 변동위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑 및 채권선도 계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다. (*2) 한화생명금융서비스㈜의 재무적 투자자와 체결한 지분인수 계약 중 동반매각청구권(Drag-Along)에 대한 평가금액입니다.

(2) 당반기 및 전반기의 파생상품의 약정금액 및 관련 평가손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당반기

구 분	매매목적			위험회피목적
구 분	미결제약정금액	평가이익(당기손익)	평가손실(당기손익)	미결제약정금액	평가이익(당기손익)	평가손실(당기손익)	평가손익 잔액(기타포괄손익누계액)
통화선도	541,680	5,968	8,995	6,037,899	248	256,193	(117,483)
통화스왑	25,719	-	280	5,419,466	34	285,416	31,091
주가지수옵션	34	1,194	17	-	-	-	-
이자율스왑	15,993,700	7,194	10,924	329,485	-	65	(14,747)
채권선도	847,000	6,136	7,348	6,540,000	12	215	(480,874)
지수선물	235,051	-	-	3,603	-	-	-
합 계	17,643,184	20,492	27,564	18,330,453	294	541,889	(582,013)

2) 전반기

구 분	매매목적			위험회피목적
구 분	미결제약정금액	평가이익(당기손익)	평가손실(당기손익)	미결제약정금액	평가이익(당기손익)	평가손실(당기손익)	평가손익 잔액(기타포괄손익누계액)
통화선도	66,561	13,484	2,447	6,129,057	33,727	131,799	(89,390)
통화스왑	83,344	-	562	6,652,605	31,142	271,728	59,850
주가지수옵션	22	5,913	273	-	-	-	-
이자율스왑	12,573,200	3,796	3,688	329,485	-	-	(20,246)
채권선도	380,000	-	16,560	6,155,000	10	434	(790,998)
지수선물	229,297	-	-	19,172	-	-	-
합 계	13,332,424	23,193	23,530	19,285,319	64,879	403,961	(840,784)

(3) 당반기말과 전기말 현재 당사가 파생상품거래와 관련하여 담보로 제공하고 있는 유가증권의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

제공기관	유가증권명	단위	당반기말	전기말
중소기업은행 외	국공채 등	KRW	349,749	1,893,045

(4) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당반기

구 분	기초	평가	손익반영	반기말
위험회피목적파생상품평가손익	(637,584)	(428,509)	306,382	(759,711)
이연법인세 효과	152,510			177,696
합 계	(485,074)			(582,015)

2) 전반기

구 분	기초(*)	평가	손익반영	반기말
위험회피목적파생상품평가손익	(1,074,666)	(298,776)	289,118	(1,084,324)
이연법인세 효과	260,822			243,539
합 계	(813,844)			(840,785)

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 적용 후 금액입니다.기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래 등으로 2024년 6월 30일부터 12개월 이내에 당기손익으로 인식될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은 (-)147,729 백만원 입니다. (5) 당반기 현금흐름위험회피파생금융상품 평가손익 중 비효과적인 금액은 (-)809백만원( 전반기 (-)567백만원) 입니다.

14. 보험가입자산 당반기말 현재 당사는 당사가 소유한 건물에 대하여 한화손해보험㈜ 등에 화재보험(부보금액 1,372,123백만원(전기말 : 1,325,520백만원))에 가입하고 있습니다. 한편, 당반기말과 전기말 현재 당사는 한화손해보험㈜ 등에 전산기기 등에 대하여 동산종합보험(부보금액 28,754백만원(전기말 : 27,885백만원))에 가입하고 있으며, 당사 소유 차량에 대하여 책임보험과 종합보험에 가입하고 있습니다.

15. 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당반기말

구 분	내 용	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
유형자산	토지	432,877	-	(908)	431,969
	건물	587,027	(253,860)	(2,334)	330,833
	차량운반구	483	(483)	-	-
	공기구비품	155,733	(125,683)	-	30,050
	기타의유형자산	58,068	(35,432)	(9,331)	13,305
	건설중인자산	32,726	-	-	32,726
유형자산 계		1,266,914	(415,458)	(12,573)	838,883
투자부동산	토지	1,266,813	-	(1,930)	1,264,883
투자부동산	건물	1,226,032	(514,083)	(11,100)	700,849
투자부동산 계		2,492,845	(514,083)	(13,030)	1,965,732
무형자산	소프트웨어	107,805	(79,897)	-	27,908
	개발비	393,692	(235,992)	-	157,700
	기타의무형자산	53,905	(4,549)	(11,876)	37,480
무형자산 계		555,402	(320,438)	(11,876)	223,088
사용권자산	임차점포시설물	48,997	(24,140)	-	24,857
사용권자산	차량운반구	2,709	(936)	-	1,773
사용권자산 계		51,706	(25,076)	-	26,630
합 계		4,366,867	(1,275,055)	(37,479)	3,054,333

2) 전기말

구 분	내 용	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
유형자산	토지	420,816	-	(908)	419,908
	건물	577,239	(241,730)	(2,327)	333,182
	차량운반구	483	(483)	-	-
	공기구비품	148,824	(122,267)	-	26,557
	기타의유형자산	57,597	(33,910)	(9,331)	14,356
	건설중인자산	26,960	-	-	26,960
유형자산 계		1,231,919	(398,390)	(12,566)	820,963
투자부동산	토지	1,278,874	-	(1,930)	1,276,944
투자부동산	건물	1,235,578	(501,302)	(11,107)	723,169
투자부동산 계		2,514,452	(501,302)	(13,037)	2,000,113
무형자산	소프트웨어	102,108	(75,282)	-	26,826
	개발비	378,069	(222,111)	-	155,958
	기타의무형자산	51,818	(4,281)	(11,876)	35,661
무형자산 계		531,995	(301,674)	(11,876)	218,445
사용권자산	임차점포시설물	42,077	(19,473)	-	22,604
사용권자산	차량운반구	2,995	(648)	-	2,347
사용권자산 계		45,072	(20,121)	-	24,951
합 계		4,323,438	(1,221,487)	(37,479)	3,064,472

(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	내 용	기초	취득/신규	처분/해지	대체	상각	기타	당반기말
유형자산	토지	419,908	-	-	12,061	-	-	431,969
	건물	333,182	52	-	5,728	(8,128)	(1)	330,833
	공기구비품	26,557	9,966	(94)	-	(6,379)	-	30,050
	기타의유형자산	14,356	471	-	-	(1,522)	-	13,305
	건설중인자산	26,960	5,788	(22)	-	-	-	32,726
유형자산 계		820,963	16,277	(116)	17,789	(16,029)	(1)	838,883
투자부동산	토지	1,276,944	-	-	(12,061)	-	-	1,264,883
투자부동산	건물	723,169	193	-	(5,728)	(16,782)	(3)	700,849
투자부동산 계		2,000,113	193	-	(17,789)	(16,782)	(3)	1,965,732
무형자산	소프트웨어	26,826	6,593	(286)	-	(5,225)	-	27,908
	개발비	155,958	19,415	(670)	(1,787)	(15,216)	-	157,700
	기타의무형자산	35,661	7,896	(7,597)	1,787	(267)	-	37,480
무형자산 계		218,445	33,904	(8,553)	-	(20,708)	-	223,088
사용권자산	임차점포시설물	22,604	10,915	(2,923)	7	(5,736)	(10)	24,857
사용권자산	차량운반구	2,347	140	(401)	-	(313)	-	1,773
사용권자산 계		24,951	11,055	(3,324)	7	(6,049)	(10)	26,630
합 계		3,064,472	61,429	(11,993)	7	(59,568)	(14)	3,054,333

2) 전반기

구 분	내 용	기초	취득/신규	처분/해지	대체	상각	기타	당반기말
유형자산	토지	452,297	-	-	(26,693)	-	-	425,604
	건물	370,704	-	-	(12,825)	(8,338)	(1)	349,540
	공기구비품	28,966	5,859	(34)	-	(6,738)	-	28,053
	기타의유형자산	17,887	299	(131)	-	(2,232)	-	15,823
	건설중인자산	4,996	20,750	-	-	-	-	25,746
유형자산 계		874,850	26,908	(165)	(39,518)	(17,308)	(1)	844,766
투자부동산	토지	1,334,907	97	-	26,692	-	-	1,361,696
	건물	746,648	-	-	12,826	(17,226)	(9)	742,239
	구축물	172	-	-	-	(5)	-	167
투자부동산 계		2,081,727	97	-	39,518	(17,231)	(9)	2,104,102
무형자산	소프트웨어	25,589	8,697	-	-	(4,858)	-	29,428
	개발비	131,341	14,062	-	-	(7,440)	-	137,963
	기타의무형자산	32,169	-	-	-	-	-	32,169
무형자산 계		189,099	22,759	-	-	(12,298)	-	199,560
사용권자산	임차점포시설물	26,072	3,595	(1,066)	20	(5,926)	-	22,695
사용권자산	차량운반구	1,468	681	(260)	-	(249)	-	1,640
사용권자산 계		27,540	4,276	(1,326)	20	(6,175)	-	24,335
합 계		3,173,216	54,040	(1,491)	20	(53,012)	(10)	3,172,763

(3) 당반기 및 전반기 중 투자부동산 관련 임대수익 및 임대비용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기
임대수익	77,183	73,853
임대비용	(39,330)	(40,397)

(4) 당반기말 현재 토지, 건물에 대한 임대보증금과 관련하여 각각 60,243백만원(전기말: 65,883백만원) 및 7,861백만원(전기말: 7,852백만원)의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.

16. 리스

(1) 당반기말과 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
사용권자산(*1)
부동산	24,857	22,604
차량운반구	1,773	2,347
사용권자산 합계	26,630	24,951
리스부채(*2)
부동산	26,177	23,993
차량운반구	1,834	2,111
리스부채 합계	28,011	26,104

(*1) 당반기 중 증가된 사용권자산은 11,062백만원 입니다.(*2) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다. (2) 당반기말 현재 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	3개월 이하	3개월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과5년 이하	5년 초과	총 계약상 현금흐름
리스부채	3,411	9,556	13,604	2,481	-	29,052

(3) 당반기와 전반기 중 리스와 관련해 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기
사용권자산의 감가상각비
부동산	5,736	5,926
차량운반구	313	249
합 계	6,049	6,175
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	559	278
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(사업비에 포함)	36	41

당반기 중 리스의 총 현금유출은 6,805백만원(전반기: 5,999백만원)입니다.

17. 상각후원가측정기타금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
예치금	669,053	43,271
미수금	378,888	379,536
미수수익	1,097,625	1,040,711
보증금	22,264	22,491
전대리스순투자	610	969
소 계	2,168,440	1,486,978
현재가치할인차금	(644)	(745)
신용손실충당금	(80,184)	(80,906)
합 계	2,087,612	1,405,327

(2) 사용이 제한된 당반기말과 전기말 상각후원가측정기타금융자산의 내역은 다음과같습니다 (단위: 백만원).

구분	금융기관	당반기말	전기말	사용제한 사유
당좌개설보증금	하나은행 외	6	6	당좌개설 보증
선물거래예치금	한국투자증권 외	13,135	8,733	선물거래 관련

(3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정기타금융자산의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당반기

구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	1,480,556	3,421	2,256	1,486,233
12개월 기대신용손실로 대체	749	(749)	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(934)	969	(35)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(63)	(364)	427	-
신규 실행 또는 매입	685,903	55	2,228	688,186
매각 및 제각 등	(4,199)	(430)	(1,994)	(6,623)
반기말	2,162,012	2,902	2,882	2,167,796

2) 전반기

구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초(*)	1,432,754	1,888	990	1,435,632
12개월 기대신용손실로 대체	468	(468)	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,397)	1,401	(4)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(129)	(139)	268	-
신규 실행 또는 매입	10,222	146	3,203	13,571
매각 및 제각 등	(19,751)	(399)	(2,913)	(23,063)
반기말	1,422,167	2,429	1,544	1,426,140

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(4) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정기타금융자산의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당반기

구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	79,801	120	985	80,906
12개월 기대신용손실로 대체	16	(16)	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(6)	13	(7)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(1)	(31)	32	-
충당금 순전입액	(124)	130	1,103	1,109
제각 등	-	-	(2,220)	(2,220)
기타(*)	(734)	(87)	1,210	389
반기말	78,952	129	1,103	80,184

(*) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effet) 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

2)전반기

구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초(*1)	87,548	79	657	88,284
12개월 기대신용손실로 대체	14	(14)	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(9)	9	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(2)	(8)	10	-
충당금 순전입액	(97)	95	882	880
제각 등	-	-	(3,176)	(3,176)
기타(*2)	(2,023)	(68)	2,509	418
반기말	85,431	93	882	86,406

(*1) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.(*2) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effet) 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

18. 기타자산 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
선급비용	43,939	18,117
선급금	2,497	1,637
합 계	46,436	19,754

19. 보험계약부채 및 재보험계약부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 포트폴리오별 발행한 보험계약에 대한 보험계약부채 및 보유하고 있는 재보험계약자산 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

1) 당반기말

구 분	사망	건강	연금저축	변액	기타	합계
보험계약자산	-	-	-	-	-	-
보험계약부채	18,390,741	10,682,717	48,084,777	15,485,425	46,067	92,689,727
순보험계약부채	18,390,741	10,682,717	48,084,777	15,485,425	46,067	92,689,727
재보험계약자산	-	160,327	-	-	-	160,327
재보험계약부채	28,097	-	-	-	10	28,107
순재보험계약자산(부채)	(28,097)	160,327	-	-	(10)	132,220

2) 전기말

구 분	사망	건강	연금저축	변액	기타	합계
보험계약자산	-	-	-	-	-	-
보험계약부채	16,614,709	10,803,565	46,329,651	15,343,091	47,923	89,138,939
순보험계약부채	16,614,709	10,803,565	46,329,651	15,343,091	47,923	89,138,939
재보험계약자산	-	148,854	-	-	-	148,854
재보험계약부채	20,716	-	-	-	7,320	28,036
순재보험계약자산(부채)	(20,716)	148,854	-	-	(7,320)	120,818

(2) 당반기와 전반기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약부채의 요소별 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당반기

구 분	잔여보장요소		발생사고부채	합계
구 분	손실요소 제외	손실요소	발생사고부채	합계
1. 기초 순보험계약부채(자산)	86,099,245	331,367	2,703,745	89,134,357
(1) 기초 보험계약자산	-	-	-	-
(2) 기초 보험계약부채	86,099,245	331,367	2,703,745	89,134,357
2. 보험수익	(2,390,100)	-	-	(2,390,100)
3. 보험서비스비용	369,935	14,692	1,644,832	2,029,459
(1) 보험금 및 보험서비스비용	34,358	(15,485)	1,476,626	1,495,499
(2) 보험취득현금흐름의 상각	411,309	-	-	411,309
(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(75,732)	-	168,206	92,474
(4) 손실부담계약의 손실(환입)	-	30,177	-	30,177
4. 보험서비스결과	(2,020,165)	14,692	1,644,832	(360,641)
5. 투자요소	(4,677,521)	-	4,677,521	-
6. 보험금융손익	3,766,024	18,914	74,489	3,859,427
7. 현금흐름	6,402,988	-	(6,354,595)	48,393
(1) 수취한 보험료	7,829,690	-	-	7,829,690
(2) 보험취득현금흐름	(1,628,086)	-	-	(1,628,086)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	(2,585)	-	(6,368,672)	(6,371,257)
(4) 기타현금흐름	203,969	-	14,077	218,046
8. 반기말 순보험계약부채(자산)	89,570,571	364,973	2,745,992	92,681,536
(1) 반기말 보험계약자산	-	-	-	-
(2) 반기말 보험계약부채	89,570,571	364,973	2,745,992	92,681,536

2) 전반기

구 분	잔여보장요소		발생사고부채	합계
구 분	손실요소 제외	손실요소	발생사고부채	합계
1. 기초 순보험계약부채(자산)	82,056,088	210,310	2,987,985	85,254,383
(1) 기초 보험계약자산	-	-	-	-
(2) 기초 보험계약부채	82,056,088	210,310	2,987,985	85,254,383
2. 보험수익	(2,271,867)	-	-	(2,271,867)
3. 보험서비스비용	249,655	(7,333)	1,532,895	1,775,217
(1) 보험금 및 보험서비스비용	34,216	(7,858)	1,428,910	1,455,268
(2) 보험취득현금흐름의 상각	287,124	-	-	287,124
(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(71,685)	-	103,985	32,300
(4) 손실부담계약의 손실(환입)	-	525	-	525
4. 보험서비스결과	(2,022,212)	(7,333)	1,532,895	(496,650)
5. 투자요소	(5,069,014)	-	5,069,014	-
6. 보험금융손익	2,297,811	5,964	35,212	2,338,987
7. 현금흐름	5,211,333	-	(6,950,643)	(1,739,310)
(1) 수취한 보험료	6,286,094	-	-	6,286,094
(2) 보험취득현금흐름	(1,124,640)	-	-	(1,124,640)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	(2,701)	-	(6,958,103)	(6,960,804)
(4) 기타현금흐름	52,580	-	7,460	60,040
8. 반기말 순보험계약부채(자산)	82,474,006	208,941	2,674,463	85,357,410
(1) 반기말 보험계약자산	-	-	-	-
(2) 반기말 보험계약부채	82,474,006	208,941	2,674,463	85,357,410

(3) 당반기와 전반기 중 보험료배분접근법을 적용한 보험계약의 보험계약부채(자산)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당반기

구 분	잔여보장요소		발생사고부채	합계
구 분	손실요소 제외	손실요소	발생사고부채	합계
1. 기초 순보험계약부채(자산)	3,538	850	194	4,582
(1) 기초 보험계약자산	-	-	-	-
(2) 기초 보험계약부채	3,538	850	194	4,582
2. 보험수익	(8,715)	-	-	(8,715)
3. 보험서비스비용	2,911	263	9,313	12,487
(1) 보험금 및 보험서비스비용	2,911	-	9,154	12,065
(2) 보험취득현금흐름의 상각	-	-	-	-
(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	-	159	159
(4) 손실부담계약의 손실 및 환입	-	263	-	263
4. 보험서비스결과	(5,804)	263	9,313	3,772
5. 보험금융손익	-	-	7	7
6. 현금흐름	8,878	-	(9,048)	(170)
(1) 수취한 보험료	11,789	-	-	11,789
(2) 보험취득현금흐름	(2,911)	-	-	(2,911)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	-	-	(9,048)	(9,048)
7. 반기말 순보험계약부채(자산)	6,612	1,113	466	8,191
(1) 반기말 보험계약자산	-	-	-	-
(2) 반기말 보험계약부채	6,612	1,113	466	8,191

2) 전반기

구 분	잔여보장요소		발생사고부채	합계
구 분	손실요소 제외	손실요소	발생사고부채	합계
1. 기초 순보험계약부채(자산)	3,393	6,238	639	10,270
(1) 기초보험계약자산	-	-	-	-
(2) 기초보험계약부채	3,393	6,238	639	10,270
2. 보험수익	(8,178)	-	-	(8,178)
3. 보험서비스비용	6,972	1,953	12,457	21,382
(1) 보험금 및 보험서비스비용	6,972	-	12,295	19,267
(2) 보험취득현금흐름의 상각	-	-	-	-
(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	-	162	162
(4) 손실부담계약의 손실 및 환입	-	1,953	-	1,953
4. 보험서비스결과	(1,206)	1,953	12,457	13,204
5. 보험금융손익	-	-	1	1
6. 현금흐름	4,395	-	(12,962)	(8,567)
(1) 수취한 보험료	11,367	-	-	11,367
(2) 보험취득현금흐름	(6,972)	-	-	(6,972)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	-	-	(12,962)	(12,962)
7. 반기말 순보험계약부채(자산)	6,582	8,191	135	14,908
(1) 반기말 보험계약자산	-	-	-	-
(2) 반기말 보험계약부채	6,582	8,191	135	14,908

(4) 당반기와 전반기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약의 보험계약부채(자산)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당반기

구 분	미래현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	보험계약마진	합계
1. 기초 순보험계약부채(자산)	78,252,133	1,643,736	9,238,488	89,134,357
(1) 기초 보험계약자산	-	-	-	-
(2) 기초 보험계약부채	78,252,133	1,643,736	9,238,488	89,134,357
2. 미래서비스 관련 변동	(262,225)	111,838	180,563	30,176
(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분	817,447	(1,521)	(815,926)	-
(2) 손실부담계약집합의 손실 및 손실의 환입	(13,289)	67	-	(13,222)
(3) 최초 인식한 계약의 효과	(1,066,383)	113,292	996,489	43,398
3. 현행서비스 관련 변동	16,215	(63,751)	(435,755)	(483,291)
(1) 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진	-	-	(435,755)	(435,755)
(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분	-	(63,751)	-	(63,751)
(3) 경험조정	16,215	-	-	16,215
4. 과거 서비스 관련 변동	91,107	1,367	-	92,474
(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분	91,107	1,367	-	92,474
5. 보험서비스결과	(154,903)	49,454	(255,192)	(360,641)
6. 보험금융손익	3,689,018	-	170,409	3,859,427
7. 현금흐름	48,393	-	-	48,393
(1) 수취한 보험료	7,829,690	-	-	7,829,690
(2) 보험취득현금흐름	(1,628,086)	-	-	(1,628,086)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	(6,371,257)	-	-	(6,371,257)
(4) 기타현금흐름	218,046	-	-	218,046
8. 반기말 순보험계약부채(자산)	81,834,641	1,693,190	9,153,705	92,681,536
(1) 반기말 보험계약자산	-	-	-	-
(2) 반기말 보험계약부채	81,834,641	1,693,190	9,153,705	92,681,536

2) 전반기

구 분	미래현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	보험계약마진	합계
1. 기초 순보험계약부채(자산)	73,905,720	1,585,717	9,762,946	85,254,383
(1) 기초 보험계약자산	-	-	-	-
(2) 기초 보험계약부채	73,905,720	1,585,717	9,762,946	85,254,383
2. 미래서비스 관련 변동	(800,079)	159,730	640,874	525
(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분	482,543	40,896	(523,439)	-
(2) 손실부담계약집합의 손실 및 손실의 환입	(22,092)	14	-	(22,078)
(3) 최초 인식한 계약의 효과	(1,260,530)	118,820	1,164,313	22,603
3. 현행서비스 관련 변동	(13,225)	(64,834)	(451,416)	(529,475)
(1) 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진	-	-	(451,416)	(451,416)
(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분	-	(64,834)	-	(64,834)
(3) 경험조정	(13,225)	-	-	(13,225)
4. 과거 서비스 관련 변동	38,358	(6,058)	-	32,300
(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분	38,358	(6,058)	-	32,300
5. 보험서비스결과	(774,946)	88,838	189,458	(496,650)
6. 보험금융손익	2,168,696	-	170,291	2,338,987
7. 현금흐름	(1,739,310)	-	-	(1,739,310)
(1) 수취한 보험료	6,286,094	-	-	6,286,094
(2) 보험취득현금흐름	(1,124,639)	-	-	(1,124,639)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	(6,960,805)	-	-	(6,960,805)
(4) 기타현금흐름	60,040	-	-	60,040
8. 반기말 순보험계약부채(자산)	73,560,160	1,674,555	10,122,695	85,357,410
(1) 반기말 보험계약자산	-	-	-	-
(2) 반기말 보험계약부채	73,560,160	1,674,555	10,122,695	85,357,410

(5) 당반기와 전반기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당반기

구 분	잔여보장요소		발생사고자산	합계
구 분	손실회수요소제외	손실회수요소	발생사고자산	합계
1. 기초 순재보험계약자산(부채)	15,499	232	112,407	128,138
(1) 기초 재보험계약자산	46,950	232	101,672	148,854
(2) 기초 재보험계약부채	31,451	-	(10,735)	20,716
2. 재보험서비스비용	(128,094)	-	-	(128,094)
3. 재보험자로부터 회수가능금액	-	231	124,776	125,007
(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등	-	-	112,386	112,386
(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	-	(4,442)	(4,442)
(3) 손실회수요소 전입(환입)	-	231	-	231
(4) 기타 재보험수익	-	-	16,832	16,832
4. 재보험 순원가(마진)	(128,094)	231	124,776	(3,087)
5. 재보험금융손익	1,112	-	859	1,971
6. 재보험자 불이행위험 변동효과	367	-	-	367
7. 재보험금융손익 계	1,479	-	859	2,338
8. 현금흐름	123,909	-	(119,068)	4,841
(1) 지급한 재보험료	123,909	-	-	123,909
(2) 재보험자로부터 회수한 금액	-	-	(119,068)	(119,068)
9. 반기말 순재보험계약자산(부채)	12,793	463	118,974	132,230
(1) 반기말 재보험계약자산	50,296	463	109,568	160,327
(2) 반기말 재보험계약부채	37,503	-	(9,406)	28,097

2) 전반기

구 분	잔여보장요소		발생사고자산	합계
구 분	손실회수요소제외	손실회수요소	발생사고자산	합계
1. 기초 순재보험계약자산(부채)	24,572	-	105,327	129,899
(1) 기초 재보험계약자산	57,555	-	95,155	152,710
(2) 기초 재보험계약부채	32,983	-	(10,172)	22,811
2. 재보험서비스비용	(118,656)	-	-	(118,656)
3. 재보험자로부터 회수가능금액	-	130	116,879	117,009
(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등	-	-	113,521	113,521
(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	-	(9,581)	(9,581)
(3) 손실회수요소 전입(환입)	-	130	-	130
(4) 기타 재보험수익	-	-	12,939	12,939
4. 재보험 순원가(마진)	(118,656)	130	116,879	(1,647)
5. 재보험금융손익	(2,272)	-	640	(1,632)
6. 재보험자 불이행위험 변동효과	70	-	-	70
7. 재보험금융손익 계	(2,202)	-	640	(1,562)
8. 현금흐름	118,065	-	(116,224)	1,841
(1) 지급한 재보험료	118,065	-	-	118,065
(2) 재보험자로부터 회수한 금액	-	-	(116,224)	(116,224)
9. 반기말 순재보험계약자산(부채)	21,779	130	106,622	128,531
(1) 반기말 재보험계약자산	56,916	130	96,819	153,865
(2) 반기말 재보험계약부채	35,137	-	(9,803)	25,334

(6) 당반기와 전반기 중 보험료배분접근법을 적용한 출재보험계약의 출재잔여보장자산(부채)과 출재발생사고자산(부채)의 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당반기

구 분	잔여보장요소		발생사고자산	합계
구 분	손실회수요소제외	손실회수요소	발생사고자산	합계
1. 기초 순재보험계약자산(부채)	(7,320)	-	-	(7,320)
(1) 기초 재보험계약자산	-	-	-	-
(2) 기초 재보험계약부채	7,320	-	-	7,320
2. 재보험료의 배분	(10)	-	-	(10)
3. 재보험자로부터 회수가능금액	-	-	-	-
(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등	-	-	-	-
(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	-	-	-
(3) 손실회수요소 전입(환입)	-	-	-	-
4. 재보험 순원가(마진)	(10)	-	-	(10)
5. 재보험금융손익	-	-	-	-
6. 재보험자 불이행위험 변동효과	-	-	-	-
7. 재보험금융손익 계	-	-	-	-
8. 현금흐름	7,320	-	-	7,320
(1) 지급한 재보험료	7,320	-	-	7,320
(2) 재보험자로부터 회수한 금액	-	-	-	-
9. 반기말 순재보험계약자산(부채)	(10)	-	-	(10)
(1) 반기말 재보험계약자산	-	-	-	-
(2) 반기말 재보험계약부채	10	-	-	10

2) 전반기전반기 중 보험료배분접근법을 적용한 출재보험계약은 없습니다.

(7) 당반기와 전반기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않는 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당반기

구 분	미래현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에대한 위험조정	보험계약마진	합계
1. 기초 순재보험계약자산(부채)	(86,367)	54,467	160,038	128,138
(1) 기초 재보험계약자산	8,854	47,608	92,392	148,854
(2) 기초 재보험계약부채	95,221	(6,859)	(67,646)	20,716
2. 미래서비스관련 변동	(21,144)	2,392	18,982	230
(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	(9,281)	1,470	7,811	-
(2) 손실회수요소의 전입 및 환입	-	-	-	-
(3) 최초 인식한 계약의 효과	(11,863)	922	11,171	230
3. 현행 서비스 관련 변동	12,023	(450)	(10,448)	1,125
(1) 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진	-	-	(10,448)	(10,448)
(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분	-	(450)	-	(450)
(3) 경험조정	12,023	-	-	12,023
4. 과거서비스관련 변동	(4,511)	69	-	(4,442)
(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(4,511)	69	-	(4,442)
5. 재보험 순원가(마진)	(13,632)	2,011	8,534	(3,087)
6. 재보험금융손익	(593)	-	2,564	1,971
7. 재보험자 불이행위험 변동효과	367	-	-	367
8. 재보험금융손익 계	(226)	-	2,564	2,338
9. 현금흐름	4,841	-	-	4,841
(1) 지급한 재보험료	123,909	-	-	123,909
(2) 재보험자로부터 회수한 금액	(119,068)	-	-	(119,068)
10. 반기말 순재보험계약자산(부채)	(95,384)	56,478	171,136	132,230
(1) 반기말 재보험계약자산	8,813	49,323	102,191	160,327
(2) 반기말 재보험계약부채	104,197	(7,155)	(68,945)	28,097

2) 전반기

구 분	미래현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	보험계약마진	합계
1. 기초 순재보험계약자산(부채)	(104,798)	56,670	178,027	129,899
(1) 기초 재보험계약자산	(34,860)	47,956	139,614	152,710
(2) 기초 재보험계약부채	69,938	(8,714)	(38,413)	22,811
2. 미래서비스 관련 변동	(31,433)	107	31,456	130
(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	(2,495)	(1,123)	3,618	-
(2) 손실회수요소의 전입 및 환입	-	-	-	-
(3) 최초 인식한 계약의 효과	(28,938)	1,230	27,838	130
3. 현행 서비스 관련 변동	16,860	(402)	(8,653)	7,805
(1) 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진	-	-	(8,653)	(8,653)
(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분	-	(402)	-	(402)
(3) 경험조정	16,860	-	-	16,860
4. 과거 서비스관련 변동	(9,056)	(525)	-	(9,581)
(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(9,056)	(525)	-	(9,581)
5. 재보험 순원가(마진)	(23,629)	(820)	22,803	(1,646)
6. 재보험금융손익	(4,524)	-	2,892	(1,632)
7. 재보험자 불이행위험 변동효과	70	-	-	70
8. 재보험금융손익 계	(4,454)	-	2,892	(1,562)
9. 현금흐름	1,841	-	-	1,841
(1) 지급한 재보험료	118,064	-	-	118,064
(2) 재보험자로부터 회수한 금액	(116,223)	-	-	(116,223)
10. 반기말 순재보험계약자산(부채)	(131,040)	55,850	203,722	128,532
(1) 반기말 재보험계약자산	(57,249)	46,994	164,121	153,866
(2) 반기말 재보험계약부채	73,791	(8,856)	(39,601)	25,334

(8) 당반기와 전반기 중 보험계약과 관련한 보험손익 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당반기

구 분	사망		건강		연금저축		변액		기타		합계
구 분	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
1. 보험수익
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용	285,957	570,875	284,406	562,861	76,756	144,758	111,487	223,045	-	-	758,606	1,501,539
2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동	15,939	28,222	14,355	25,382	2,470	4,267	2,986	5,880	-	-	35,750	63,751
3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동	82,539	168,390	98,707	197,113	24,909	48,387	9,296	21,865	-	-	215,451	435,755
4) 손실요소의 변동	(242)	(487)	(3,624)	(8,246)	(3,258)	(6,706)	(15)	(45)	-	-	(7,139)	(15,484)
5) 보험취득현금흐름의 회수	133,893	265,384	58,941	113,221	14,723	28,510	2,045	4,194	-	-	209,602	411,309
6) 기타보험영업수익	(6,100)	(177)	(5,795)	(2,373)	(2,484)	(4,226)	-	6	-	-	(14,379)	(6,770)
소 계	511,986	1,032,207	446,990	887,958	113,116	214,990	125,799	254,945	-	-	1,197,891	2,390,100
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익	4,371	8,715	-	-	-	-	-	-	-	-	4,371	8,715
총 보험수익	516,357	1,040,922	446,990	887,958	113,116	214,990	125,799	254,945	-	-	1,202,262	2,398,815
2. 보험서비스비용
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용	286,368	571,697	282,641	568,229	66,141	132,007	108,258	223,505	42	61	743,450	1,495,499
2) 보험취득현금흐름 상각비용	133,893	265,384	58,941	113,221	14,723	28,510	2,045	4,194	-	-	209,602	411,309
3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	294	33,717	3,815	32,280	(4,807)	(4,232)	2,490	30,709	-	-	1,792	92,474
4) 손실부담계약의 손실 및 환입	1,790	2,448	12,364	34,247	4,756	(5,820)	(342)	(698)	-	-	18,568	30,177
5) 기타보험영업비용	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
소 계	422,345	873,246	357,761	747,977	80,813	150,465	112,451	257,710	42	61	973,412	2,029,459
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용	4,611	12,487	-	-	-	-	-	-	-	-	4,611	12,487
총 보험서비스비용	426,956	885,733	357,761	747,977	80,813	150,465	112,451	257,710	42	61	978,023	2,041,946
3. 재보험수익
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액	2,977	7,028	45,710	105,358	-	-	-	-	-	-	48,687	112,386
2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(77)	(368)	(1,527)	(4,074)	-	-	-	-	-	-	(1,604)	(4,442)
3) 손실회수요소의 인식 및 환입	14	15	185	216	-	-	-	-	-	-	199	231
4) 기타 재보험수익	2,783	3,860	7,837	12,972	-	-	-	-	-	-	10,620	16,832
소 계	5,697	10,535	52,205	114,472	-	-	-	-	-	-	57,902	125,007
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
총 재보험수익	5,697	10,535	52,205	114,472	-	-	-	-	-	-	57,902	125,007
4. 재보험비용
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용	3,658	7,282	43,507	87,575	-	-	-	-	-	-	47,165	94,857
2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동	5	9	218	441	-	-	-	-	-	-	223	450
3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진	2,143	4,221	3,031	6,228	-	-	-	-	-	-	5,174	10,449
4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정	(339)	(513)	1,459	2,265	-	-	-	-	-	-	1,120	1,752
5) 기타재보험영업비용	3,293	4,170	9,115	16,416	-	-	-	-	-	-	12,408	20,586
소 계	8,760	15,169	57,330	112,925	-	-	-	-	-	-	66,090	128,094
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	-	-	-	-	-	-	-	-	5	10	5	10
총 재보험비용	8,760	15,169	57,330	112,925	-	-	-	-	5	10	66,095	128,104
총 보험서비스결과	86,338	150,555	84,104	141,528	32,303	64,525	13,348	(2,765)	(47)	(71)	216,046	353,772

2) 전반기

구 분	사망		건강		연금저축		변액		기타		합계
구 분	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
1. 보험수익
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용	273,038	542,681	257,006	507,611	84,467	162,092	112,902	225,562	-	-	727,413	1,437,946
2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동	16,102	33,867	9,106	18,581	1,365	3,272	4,378	9,114	-	-	30,951	64,834
3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동	102,496	195,814	89,398	184,790	16,978	36,756	17,439	34,055	-	-	226,311	451,415
4) 손실요소의 변동	(192)	(704)	(139)	(313)	(1,392)	(2,920)	(1,688)	(3,920)	-	-	(3,411)	(7,857)
5) 보험취득현금흐름의 회수	98,327	176,138	39,490	81,320	11,002	25,007	2,239	4,659	-	-	151,058	287,124
6) 기타보험영업수익	13,458	24,443	2,459	5,765	(3,425)	8,183	44	114	(100)	(100)	12,436	38,405
소 계	503,229	972,239	397,320	797,754	108,995	232,390	135,314	269,584	(100)	(100)	1,144,758	2,271,867
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익	4,026	8,178	-	-	-	-	-	-	-	-	4,026	8,178
총 보험수익	507,255	980,417	397,320	797,754	108,995	232,390	135,314	269,584	(100)	(100)	1,148,784	2,280,045
2. 보험서비스비용
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용	271,529	552,969	262,520	530,367	77,167	146,112	110,368	225,751	36	68	721,620	1,455,267
2) 보험취득현금흐름 상각비용	98,327	176,138	39,490	81,320	11,002	25,007	2,239	4,659	-	-	151,058	287,124
3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(4,060)	6,461	8,366	18,486	(1,641)	(6,362)	3,161	13,715	-	-	5,826	32,300
4) 손실부담계약의 손실 및 환입	1,154	4,766	1,805	2,892	2,162	18,712	(15,525)	(25,877)	33	33	(10,371)	526
5) 기타보험영업비용	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
소 계	366,950	740,334	312,181	633,065	88,690	183,469	100,243	218,248	69	101	868,133	1,775,217
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용	9,805	21,382	-	-	-	-	-	-	-	-	9,805	21,382
총 보험서비스비용	376,755	761,716	312,181	633,065	88,690	183,469	100,243	218,248	69	101	877,938	1,796,599
3. 재보험수익
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액	4,552	8,051	50,070	105,470	-	-	-	-	-	-	54,622	113,521
2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(266)	(673)	(3,887)	(8,909)	-	-	-	-	-	-	(4,153)	(9,582)
3) 손실회수요소의 인식 및 환입	4	4	53	127	-	-	-	-	-	-	57	131
4) 기타 재보험수익	2,090	3,059	6,019	9,880	-	-	-	-	-	-	8,109	12,939
소 계	6,380	10,441	52,255	106,568	-	-	-	-	-	-	58,635	117,009
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
총 재보험수익	6,380	10,441	52,255	106,568	-	-	-	-	-	-	58,635	117,009
4. 재보험비용
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용	3,350	6,592	42,510	84,372	-	-	-	-	-	-	45,860	90,964
2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동	(10)	(21)	224	423	-	-	-	-	-	-	214	402
3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진	932	1,795	3,780	6,818	-	-	-	-	41	41	4,753	8,654
4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정	114	128	(646)	(1,251)	-	-	-	-	-	-	(532)	(1,123)
5) 기타재보험영업비용	2,859	3,621	9,077	16,139	-	-	-	-	-	-	11,936	19,760
소 계	7,245	12,115	54,945	106,501	-	-	-	-	41	41	62,231	118,657
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
총 재보험비용	7,245	12,115	54,945	106,501	-	-	-	-	41	41	62,231	118,657
총 보험서비스결과	129,635	217,027	82,449	164,756	20,305	48,921	35,071	51,336	(210)	(242)	267,250	481,798

(9) 당반기와 전반기 중 신규로 체결한 보험계약이 최초인식시점에 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당반기

구 분	발행한 보험계약		보험계약부채(자산)
구 분	손실부담계약 제외	손실부담계약	보험계약부채(자산)
1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치	8,219,659	814,716	9,034,375
(1) 보험취득현금흐름	1,665,736	128,687	1,794,423
(2) 보험금 및 보험서비스비용	6,553,923	686,029	7,239,952
2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치	(9,322,075)	(778,683)	(10,100,758)
3. 비금융위험에 대한 위험조정	105,927	7,365	113,292
4. 보험계약마진	996,489	-	996,489
최초인식시 손실요소금액	-	43,398	43,398

2) 전반기

구 분	발행한 보험계약		보험계약부채(자산)
구 분	손실부담계약 제외	손실부담계약	보험계약부채(자산)
1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치	7,057,468	245,684	7,303,152
(1) 보험취득현금흐름	1,400,869	34,427	1,435,296
(2) 보험금 및 보험서비스비용	5,656,599	211,257	5,867,856
2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치	(8,338,316)	(225,366)	(8,563,682)
3. 비금융위험에 대한 위험조정	116,535	2,285	118,820
4. 보험계약마진	1,164,313	-	1,164,313
최초인식시 손실요소금액	-	22,603	22,603

(10) 당반기와 전반기 중 신규로 체결한 출재보험계약이 최초인식시점에 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

구 분	당반기	전반기
1. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치	68,063	72,676
2. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치	(79,925)	(101,614)
3. 비금융위험에 대한 위험조정	922	1,230
4. 보험계약마진	11,171	27,838
최초인식시 손실회수요소금액	231	130

(11) 당반기말과 전기말 현재 발행한 보험계약과 보유한 재보험계약의 기대상각기간별 보험계약마진 금액은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당반기말

구 분		1년 이하	1년 초과 2년 이하	2년 초과 3년 이하	3년 초과 4년 이하	4년 초과 5년 이하	5년 초과 10년 이하	10년 초과 20년 이하	20년 초과 30년 이하	30년 초과	합계
원수보험계약	사망	149,546	122,139	111,276	107,356	103,930	467,511	830,949	755,670	1,121,225	3,769,602
	건강	242,282	218,743	195,924	178,405	165,400	700,567	1,016,531	669,931	785,416	4,173,199
	연금저축	72,977	64,803	58,159	51,595	46,707	180,003	195,802	83,115	35,744	788,905
	변액	22,567	20,587	19,052	17,806	16,734	71,112	103,052	70,392	80,697	421,999
합계		487,372	426,272	384,411	355,162	332,771	1,419,193	2,146,334	1,579,108	2,023,082	9,153,705
출재보험계약	사망	6,252	5,689	5,161	4,709	4,295	16,386	17,040	6,557	2,856	68,945
출재보험계약	건강	14,065	12,634	10,988	9,523	8,054	26,775	17,186	1,971	994	102,190
합계		20,317	18,323	16,149	14,232	12,349	43,161	34,226	8,528	3,850	171,135

2) 전기말

구 분		1년 이하	1년 초과 2년 이하	2년 초과 3년 이하	3년 초과 4년 이하	4년 초과 5년 이하	5년 초과 10년 이하	10년 초과 20년 이하	20년 초과 30년 이하	30년 초과	합계
원수보험계약	사망	163,953	127,616	112,104	104,560	100,226	442,984	785,263	715,926	1,107,147	3,659,779
	건강	244,268	222,306	198,939	180,498	166,512	701,583	1,006,953	634,443	710,026	4,065,528
	연금저축	66,396	59,901	54,538	48,982	43,755	169,062	187,625	83,468	38,559	752,286
	변액	36,492	34,004	31,941	30,237	28,743	125,395	188,427	132,043	153,612	760,894
합계		511,109	443,827	397,522	364,277	339,236	1,439,024	2,168,268	1,565,880	2,009,344	9,238,487
출재보험계약	사망	6,134	5,581	5,064	4,621	4,214	16,077	16,719	6,434	2,802	67,646
출재보험계약	건강	12,716	11,423	9,935	8,610	7,282	24,207	15,538	1,782	899	92,392
합계		18,850	17,004	14,999	13,231	11,496	40,284	32,257	8,216	3,701	160,038

(12) 당반기 및 전반기 중 회사가 보험금융손익으로 인식한 총금액과 보험금융손익 중 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자산의 투자손익은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당반기

구 분	퇴직		변액		그 외		합계
구 분	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
1. 투자손익
(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :
1) 순이자수익(비용)	70,685	137,734	54,134	105,903	468,040	943,343	592,859	1,186,980
2) 배당수익	9	27	9,363	30,838	1,197	2,640	10,569	33,505
3) 금융상품 평가 및 처분이익(손실)	18,115	38,146	282,873	428,258	275,560	560,636	576,548	1,027,040
4) 파생상품관련이익(손실)	(1,286)	1,443	(1,174)	(23,807)	(347,632)	(855,407)	(350,092)	(877,771)
5) 외화거래이익(손실)	258	258	786	3,390	351,762	741,533	352,806	745,181
6) 기타투자손익	(102,536)	(197,628)	(4,592)	(8,828)	(16,257)	(16,703)	(123,385)	(223,159)
소 계	(14,755)	(20,020)	341,390	535,754	732,670	1,376,042	1,059,305	1,891,776
(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익	6,406	(383)	-	-	442,819	(257,286)	449,225	(257,669)
총 투자손익	(8,349)	(20,403)	341,390	535,754	1,175,489	1,118,756	1,508,530	1,634,107
2. 보험금융손익
(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :
1) 순이자수익(비용)	(362)	(729)	(26,814)	(2,749)	(675,845)	(1,354,350)	(703,021)	(1,357,828)
2) 할인율 및 금융가정의 변경효과	-	-	-	-	-	-	-	-
3) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동	-	-	(315,422)	(537,470)	-	-	(315,422)	(537,470)
4) 계약서비스마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫	-	-	(13,120)	100,661	-	-	(13,120)	100,661
소 계	(362)	(729)	(355,356)	(439,558)	(675,845)	(1,354,350)	(1,031,563)	(1,794,637)
(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익	-	-	(966)	(1,085)	(2,165,667)	(2,063,711)	(2,166,633)	(2,064,796)
총 보험금융수익	(362)	(729)	(356,322)	(440,643)	(2,841,512)	(3,418,061)	(3,198,196)	(3,859,433)
3. 재보험금융손익
(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :
1) 순이자수익(비용)	-	-	-	-	-	-	-	-
2) 기타재보험금융손익	-	-	-	-	1,115	1,951	1,115	1,951
소 계	-	-	-	-	1,115	1,951	1,115	1,951
(2) 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익	-	-	-	-	1,146	387	1,146	387
총 재보험금융손익	-	-	-	-	2,261	2,338	2,261	2,338
4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익	(8,711)	(21,132)	(14,932)	95,111	(1,663,762)	(2,296,967)	(1,687,405)	(2,222,988)

2) 전반기

구 분	퇴직		변액		그 외		합계
구 분	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
1. 투자손익
(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :
1) 순이자수익(비용)	59,493	110,551	62,137	125,947	511,501	1,008,124	633,131	1,244,622
2) 배당수익	7	8	8,866	7,534	(1,232)	1,271	7,641	8,813
3) 금융상품 평가 및 처분이익(손실)	(2,525)	137,390	89,208	728,663	199,496	586,307	286,179	1,452,360
4) 파생상품관련이익(손실)	1,053	(7,151)	24,820	36,840	(259,430)	(557,963)	(233,557)	(528,274)
5) 외화거래이익(손실)	964	8,519	2,358	4,119	85,767	490,113	89,089	502,751
6) 기타투자손익	(101,729)	(192,268)	(3,698)	(7,829)	(6,782)	(5,975)	(112,209)	(206,072)
소 계	(42,737)	57,049	183,691	895,274	529,320	1,521,877	670,274	2,474,200
(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익	(32,362)	(19,009)	-	-	(1,024,498)	442,138	(1,056,860)	423,129
총 투자손익	(75,099)	38,040	183,691	895,274	(495,178)	1,964,015	(386,586)	2,897,329
2. 보험금융손익
(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :
1) 순이자수익(비용)	(267)	(759)	(171,160)	(1,865)	(656,368)	(1,343,461)	(827,795)	(1,346,085)
2) 할인율 및 금융가정의 변경효과	-	-	-	-	-	-	-	-
3) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동	-	-	(15,863)	(901,667)	-	-	(15,863)	(901,667)
4) 계약서비스마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫	-	-	91,255	121,219	-	-	91,255	121,219
소 계	(267)	(759)	(95,768)	(782,313)	(656,368)	(1,343,461)	(752,403)	(2,126,533)
(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익	-	-	711	(631)	1,917,932	(211,824)	1,918,643	(212,455)
총 보험금융수익	(267)	(759)	(95,057)	(782,944)	1,261,564	(1,555,285)	1,166,240	(2,338,988)
3. 재보험금융손익
(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :
1) 순이자수익(비용)	-	-	-	-	-	-	-	-
2) 기타재보험금융손익	-	-	-	-	772	1,421	772	1,421
소 계	-	-	-	-	772	1,421	772	1,421
(2) 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익	-	-	-	-	3,617	(2,984)	3,617	(2,984)
총 재보험금융손익	-	-	-	-	4,389	(1,563)	4,389	(1,563)
4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익	(75,366)	37,281	88,634	112,330	770,775	407,167	784,043	556,778

(13) 당반기 및 전반기 중 보험계약의 보험수익 및 전환방법별 보험계약마진 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당반기

구 분	수정소급법 적용계약	공정가치법 적용계약	이외 모든계약	합계
1. 보험수익	446,834	1,293,408	658,572	2,398,814
2. 기초 보험계약마진	3,945,476	2,173,795	3,119,217	9,238,488
(1) 당기서비스와 관련된 변동 :
1) 제공된 서비스 관련 당기손익 인식	(160,263)	(92,459)	(183,033)	(435,755)
(2) 미래서비스와 관련된 변동 :
1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	(189,930)	(336,216)	(289,780)	(815,926)
2) 신계약 인식효과	-	-	996,489	996,489
보험서비스결과 소계	(350,193)	(428,675)	523,676	(255,192)
(3) 보험금융손익	65,213	22,588	82,608	170,409
3. 반기말 보험계약마진	3,660,496	1,767,708	3,725,501	9,153,705

2) 전반기

구 분	수정소급법 적용계약	공정가치법 적용계약	이외 모든계약	합계
1. 보험수익	502,335	1,372,996	404,714	2,280,045
2. 기초 보험계약마진	4,498,806	3,613,853	1,650,287	9,762,946
(1) 당기서비스와 관련된 변동 :
1) 제공된 서비스 관련 당기손익 인식	(189,728)	(140,142)	(121,546)	(451,416)
(2) 미래서비스와 관련된 변동 :
1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	(161,010)	(231,210)	(131,219)	(523,439)
2) 신계약 인식효과	-	-	1,164,313	1,164,313
보험서비스결과 소계	(350,738)	(371,352)	911,548	189,458
(3) 보험금융손익	75,593	41,330	53,369	170,292
3. 반기말 보험계약마진	4,223,661	3,283,831	2,615,204	10,122,696

(14) 당반기 및 전반기 중 재보험료의 배분액 및 전환방법별 재보험계약마진 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당반기

구분	수정소급법 적용계약	공정가치법 적용계약	이외 모든계약	합계
1. 재보험료의 배분액	27,437	80,853	19,814	128,104
2. 기초 재보험계약마진	54,243	66,279	39,516	160,038
(1) 당기서비스와 관련된 변동 :
1) 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식	(3,653)	(3,075)	(3,720)	(10,448)
(2) 미래서비스와 관련된 변동 :
1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	(1,990)	11,508	(1,707)	7,811
2) 신계약 인식효과	-	-	11,171	11,171
재보험서비스결과 소계	(5,643)	8,433	5,744	8,534
(3) 재보험금융손익	718	896	950	2,564
3. 반기말 재보험계약마진	49,318	75,608	46,210	171,136

2) 전반기

구분	수정소급법 적용계약	공정가치법 적용계약	이외 모든계약	합계
1. 재보험료의 배분액	25,569	86,646	6,441	118,656
2. 기초 재보험계약마진	37,486	126,127	14,414	178,027
(1) 당기서비스와 관련된 변동 :
1) 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식	(2,133)	(5,406)	(1,114)	(8,653)
(2) 미래서비스와 관련된 변동 :
1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	(1,408)	8,015	(2,990)	3,617
2) 신계약 인식효과	-	-	27,838	27,838
재보험서비스결과 소계	(3,541)	2,609	23,734	22,802
(3) 재보험금융손익	475	1,923	494	2,892
3. 반기말 재보험계약마진	34,420	130,659	38,642	203,721

(15) 당반기 및 전반기 중 보험계약과 관련된 금융상품의 기타포괄손익의 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

구 분	당반기	전반기
기초금액	(3,002,412)	(5,387,304)
공정가치평가로 인한 변동	(235,799)	257,753
법인세효과	34,238	(57,891)
반기말금액	(3,203,973)	(5,187,442)

(16) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 직접참가특성이 있는 보험계약과 관련한 기초항목의 공정가치 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

구 분	당반기말	전기말
1. 현금및현금성자산	208,445	304,985
2. 당기손익-공정가치측정금융자산	14,800,685	14,929,035
3. 상각후원가측정금융자산	585,287	387,792
(1) 상각후원가측정대출채권	256,800	207,100
(2) 상각후원가측정기타금융자산	328,487	180,692
4. 파생상품자산	38,505	93,593
5. 당기법인세자산	15,836	28,155
합계	15,648,758	15,743,560

20. 투자계약부채와 계약자지분조정 (1) 당반기말 및 전기말 현재 투자계약부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
퇴직보험계약	3,267	3,223
퇴직연금계약	8,799,785	9,050,184
합 계	8,803,052	9,053,407

(2) 당반기말 및 전기말 현재 계약자지분조정의 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

과 목	당반기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(67,083)	(45,213)
유형자산재평가손익(*)	73,179	73,594
합 계	6,096	28,381

(*) 유형자산재평가손익은 한국채택국제회계기준 도입일 현재 간주원가를 이용하여 재평가한 유형자산재평가손익을 계약자비율에 따라 배분한 금액입니다. 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'에 따르면 유배당보험계약에서 발생할 배당금에 대하여 관련 현금흐름을 추정하고 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 부채를 측정하도록 요구하고 있습니다.해당 요구사항은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'에서 인정하던 기존 회계처리 관행과 달리 유배당보험계약자에 대한 잠재적 의무를 목적적합하게 표시하지 못함에따라 "개념체계"에서 정하고 있는 "재무제표 목적"과의 상충으로 인해 재무제표 이용자의 오해를 유발할 수 있는 것으로 판단하여 당사는 보고기간말 현재 미실현된 자산의 평가손익에서 발생할 것으로 예상되는 미래 잠재적 의무에 대하여는 보험업감독업무시행세칙 4-1조 2에서 정하는 방법으로 부채를 산출하였습니다.상기 사항 외 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준을 준수하여 작성되었으며, 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'을 적용하였을 경우보다 당반기말 부채 및 자본은각각 6,096백만원 (전기말 : 28,381백만원) 증가 및 감소하였습니다.또한, 경영진은 상기사항을 포함한 회사의 재무제표가 당반기말 및 전기말의 재무상태 및 당반기와 전반기의 재무성과 및 현금흐름을 공정하게 표시하고 있는 것으로 판단하였습니다.

21. 차입부채 당반기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구분	차입처/발행회사명	차입일/발행일	만기일	이자율(%)	당반기말	전기말	이자지급및상환방법
해외 ESG 후순위사채	J.P.Morgan, Merrill Lynch, Citi, SC	2022.02.04	2032.02.04	3.38	1,036,950	962,193	이자: 반기별 납입, 원금: 만기일시상환
무보증 후순위사채	KB증권㈜,NH투자증권㈜,한화투자증권㈜,한국투자증권㈜	2022.06.17	2032.06.17	5.30	398,894	398,877	이자: 분기별 납입, 원금: 만기일시상환
무보증 후순위사채	KB증권㈜, NH투자증권㈜, 한화투자증권㈜	2023.08.02	2033.08.02	6.00	498,593	498,568	이자: 분기별 납입, 원금: 만기일시상환
환매조건부채권매도	국민은행	2024.06.28	2024.07.01	3.63	100,000	-	원리금 만기 일시 상환
환매조건부채권매도	중소기업은행	2024.06.28	2024.07.01	3.63	200,000	-	원리금 만기 일시 상환
환매조건부채권매도	하나증권	2023.11.29	2024.01.30	3.77	-	110,000	원리금 만기 일시 상환
환매조건부채권매도	한국씨티은행	2023.11.30	2024.01.11	3.97	-	250,000	원리금 만기 일시 상환
환매조건부채권매도	하나증권	2023.11.30	2024.01.31	3.77	-	110,000	원리금 만기 일시 상환
환매조건부채권매도	중소기업은행	2023.12.29	2024.01.02	3.63	-	100,000	원리금 만기 일시 상환
환매조건부채권매도	국민은행	2023.12.29	2024.01.02	3.63	-	100,000	원리금 만기 일시 상환
환매조건부채권매도(변액)	한국증권금융 등	2024.06.28	2024.07.01	3.62~3.67	402,400	-	원리금 만기 일시 상환
환매조건부채권매도(변액)	한국증권금융 등	2023.12.29	2024.01.02	3.62~4.50	-	592,600	원리금 만기 일시 상환
합 계					2,636,837	3,122,238

22. 순확정급여부채(자산) (1) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	174,073	172,196
사외적립자산의 공정가치	(190,432)	(194,665)
재무상태표상 부채(자산)	(16,359)	(22,469)

(2) 당반기 및 전반기의 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당반기

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산)
기초	172,196	(194,665)	(22,469)
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	7,617	-	7,617
이자비용(이자수익)	3,987	(4,528)	(541)
소 계	11,604	(4,528)	7,076
사용자의 기여금	-	(3,206)	(3,206)
재측정요소:
- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	-	-	-
- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	-	-	-
- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익	-	-	-
- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	-	-	-
소 계	-	-	-
퇴직금 지급액	(10,472)	12,086	1,614
관계사 전입(출)액	745	(119)	626
반기말	174,073	(190,432)	(16,359)

2) 전반기

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산)
기초	168,482	(204,203)	(35,721)
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	7,225	-	7,225
이자비용(이자수익)	4,633	(5,667)	(1,034)
소 계	11,858	(5,667)	6,191
사용자의 기여금	-	(1,472)	(1,472)
재측정요소:
- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	-	-	-
- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	-	-	-
- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익	-	-	-
- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	-	-	-
소 계	-	-	-
퇴직금 지급액	(21,410)	22,953	1,543
관계사 전입(출)액	1,327	(303)	1,024
반기말	160,257	(188,692)	(28,435)

(3) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기말		전기말
구 분	금액	구성비(%)	금액	구성비(%)
원리금보장 금융상품 등	190,004	99.8	194,203	99.8
국민연금전환금	428	0.2	462	0.2
합 계	190,432	100.0	194,665	100.0

(4) 당반기 및 전반기 중 확정기여형퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 각각 2,836백만원 및 2,763백만원입니다.

23. 충당부채 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).(1) 당반기

구 분	기초	증가	감소	대체	반기말
복구충당부채	3,599	70	(119)	7	3,557
기타	39,625	5	-	-	39,630
합 계	43,224	75	(119)	7	43,187

(2) 전반기

구 분	기초	증가	감소	대체	반기말
복구충당부채	3,470	69	(66)	20	3,493
기타	39,619	3	-	-	39,622
합 계	43,089	72	(66)	20	43,115

24. 기타금융부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
미지급금	304,612	280,113
미지급비용	369,295	227,586
예수금	7,063	8,198
보증금	131,109	132,280
리스부채	28,011	26,104
합 계	840,090	674,281

25. 기타부채

당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
부가세예수금	3,566	2,994
선수금	92,832	42,399
선수수익	3,186	3,116
합 계	99,584	48,509

26. 자본금 및 기타불입자본 (1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당반기말	전기말
발행할 주식의 총수	1,500,000,000주	1,500,000,000주
1주의 금액	5,000원	5,000원
보통주발행주식수	868,530,000주	868,530,000주
보통주자본금	4,342,650백만원	4,342,650백만원

(2) 당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
주식발행초과금	485,281	485,281
자기주식	(924,085)	(924,085)
주식기준보상	17,749	10,589
기타자본조정	(205,596)	(205,595)
합 계	(626,651)	(633,810)

(3) 당사는 당반기 중 주주총회 및 이사회 결의로 연간 상여의 일부로 가득기간 동안 근무용역제공을 조건으로 특정 임직원에게 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit("이하 RSU"))을 부여하였습니다. 부여액의 50%는 회사의 주식으로 부여하고, 나머지는 회사 주식가치연계현금으로 지급합니다. 당반기말 현재 부여된 RSU에 대한 내역은 다음과 같습니다.

구 분	2020년 부여분	2021년 부여분	2022년 부여분	2023년 부여분	2024년 부여분
부여일	2020-03-23	2021-03-15	2022-03-24	2023-03-23	2024-03-21
행사가능시점	부여일로부터 10년되는 날	부여일로부터 10년되는 날	부여일로부터 7년 및 10년되는 날	부여일로부터 7년 및 10년되는 날	부여일로부터 7년 및 10년되는 날
약정용역제공기간	2020년	2021년	2022년	2023년	2024년
주식 총 부여수량	625,928주	705,726주	1,166,563주	1,691,627주	2,115,180주
주식 부여분 공정가치	560백만원 (주당 895원)	2,276백만원 (주당 3,225원)	3,558백만원 (주당 3,050원)	4,195백만원 (주당 2,480원)	7,160백만원 (주당 3,385원)
당반기에 인식한 주식보상비용
- 주식분	-	-	-	-	7,160백만원
- 주식가치연계현금	103백만원	116백만원	192백만원	279백만원	6,346백만원
합 계	103백만원	116백만원	192백만원	279백만원	13,506백만원

27. 신종자본증권 당반기말과 전기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	발행일	만기일	이자율	당반기말	전기말
무기명식 이권부 무보증 신종자본증권	2019-07-04	2049-07-04	3.690%	500,000	500,000
발 행 비 용				(1,656)	(1,656)
합 계				498,344	498,344

상기 신종자본증권은 발행 후 5년 시점 부터 당사가 조기상환을 할 수 있으며, 발행일로부터 10년 경과 후 1회에 한하여 이자율이 조정됩니다. 한편, 만기일이 도래한 경우, 당사의 선택에 따라 동일한 발행조건으로 본 신종자본증권의 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다.

28. 기타자본구성요소 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	(3,203,974)	(3,002,413)
보험계약자산(부채)순금융손익	2,599,807	4,152,718
재보험계약자산(부채)순금융손익	4,222	3,898
현금흐름위험회피평가손익	(582,014)	(485,074)
유형자산 재평가잉여금변동	321,211	320,896
확정급여제도의 재측정요소변동	(117,865)	(117,049)
합 계	(978,613)	872,976

29. 이익잉여금 (1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
이익준비금	139,863	128,592
대손준비금(*1)	101,331	181,703
재무건전성준비금	-	968,483
해약환급금준비금	2,504,752	-
보증준비금	183,194	-
미처분이익잉여금(*2)	3,603,707	5,028,180
합 계	6,532,847	6,306,958

(*1) 전기말 대손준비금은 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 및 제1109호 '금융상품'이 적용되기 전 재무제표에서 결의된 준비금입니다.(*2) 전기말 미처분이익잉여금은 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 및 제1109호 '금융상품'의 적용 후 이익잉여금에서 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 및 제1109호 '금융상품'이 적용되기 전 재무제표에서 결의된 준비금을 차감한 금액입니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 대손준비금, 해약환급금준비금, 보증준비금의 적립(환입) 후 조정이익은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기
반기순이익	347,818	618,696
신종자본증권 배당금	(9,221)	(28,638)
보통주순이익	338,597	590,058
준비금 적립(환입) 예정금액	1,429,716	815,044
준비금 적립(환입) 후 조정 순이익(*)	(1,091,119)	(224,986)
준비금 적립(환입) 후 조정 기본주당순이익	(1,443)	(298)

(*) 상기 준비금 적립 후 조정 순이익은 기업회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 준비금 전입액을 반기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출한 정보입니다.

30. 기타투자수익 당반기 및 전반기 중 발생한 기타수익의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
수수료수익	2,836	4,927	9,531	11,858
임대료수익	38,702	77,183	37,492	73,853
기타	9	30	12	24
합 계	41,547	82,140	47,035	85,735

31. 재산관리비당반기 및 전반기 중 발생한 재산관리비의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
급여 및 상여	284	488	721	942
퇴직급여	26	52	21	43
복리후생비	76	134	53	116
통신비	135	300	100	263
수선비	273	307	502	655
수수료	4,609	8,842	3,976	8,441
기타	37,793	59,961	37,746	60,587
합 계	43,196	70,084	43,119	71,047

32. 기타투자비용 당반기 및 전반기 중 발생한 기타비용의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
부동산감가상각비	8,374	16,783	8,654	17,231
무형자산상각비	10,731	20,708	6,257	12,298
기타	102,630	197,723	101,212	191,231
합 계	121,735	235,214	116,123	220,760

33. 영업외수익 및 영업외비용 당반기 및 전반기중 발생한 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
<영업외수익>
관계,종속기업투자 배당수익	1,552	60,574	49	2,499
유형자산 및 투자부동산처분이익	-	135	-	-
잡이익	1,856	7,324	3,548	8,226
합 계	3,408	68,033	3,597	10,725
<영업외비용>
유형자산 및 투자부동산처분손실	227	1,073	16	17
기부금	4,741	8,220	(1,764)	309
잡손실	(498)	1,231	161	547
합 계	4,470	10,524	(1,587)	873

34. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당반기말 현재 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 19.33%(전반기: 17.60%)입니다.

35. 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 거래

(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사의 현황은 다음과 같습니다.1) 당반기말

구 분	특수관계자
지배기업	㈜한화
종속기업	한화생명금융서비스㈜, 한화자산운용㈜, ㈜한화육삼시티, 한화손해사정㈜, 한화투자유한관리공사, 한화라이프랩㈜, 한화투자증권㈜, Hanwha Life InsuranceCompany Ltd. (Vietnam), Hanwha Asset Management(USA) Ltd., PT. Hanwha Life Insurance Indonesia, Hanwha Asset Management PTE. LTD., 한화손해보험㈜, 캐롯손해보험㈜, 히어로손해사정㈜, 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드, LLP Zharyk Zol Company 2007, Pinetree Securities Corporation, Pinetree Securities Pte. Ltd. , Hanwha Financial Technology Company Limited, DP Real EstateAmerica LLC, 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사, 피플라이프 주식회사, PT. Lippo General Insurance Tbk, DP Real Estate Japan G.K.
연결대상 수익증권	강소신재생에너지혁신펀드, 하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외 수익증권
관계기업 및 공동기업	신공항하이웨이㈜ 외
기타 및 대규모기업집단 계열회사	한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션㈜ 등

2) 전기말

구 분	특수관계자
지배기업	㈜한화
종속기업(1)(2)(*3)	한화생명금융서비스㈜, 한화자산운용㈜, ㈜한화육삼시티, 한화손해사정㈜, 한화투자유한관리공사, 한화라이프랩㈜, 한화투자증권㈜, Hanwha Life Insurance Company Ltd. (Vietnam), Hanwha Asset Management(USA) Ltd., PT. Hanwha Life Insurance Indonesia, Hanwha Asset Management PTE. LTD., 한화손해보험㈜, 캐롯손해보험㈜, 히어로손해사정㈜, 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드, LLP Zharyk Zol Company 2007, Pinetree Securities Corporation, Pinetree Securities Pte. Ltd. , Hanwha Financial Technology Company Limited, DP Real Estate America LLC, 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사, 피플라이프 주식회사, PT Lippo General insurance Tbk, DP Real Estate Japan G.K.
연결대상 수익증권	강소신재생에너지혁신펀드, 하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외 수익증권
관계기업 및 공동기업	신공항하이웨이㈜ 외
기타 및 대규모기업집단 계열회사	한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션㈜ 등

(*1) 전기 중 한화생명금융서비스㈜를 통해 피플라이프 주식회사 지분을 취득하였습니다.(*2) 전기 중 PT.Hanwha Life Insuranace Indonesia를 통해 PT. Lippo General Insurance Tbk 지분을 취득하였습니다.(*3) 전기 중 DP Real Estate Japan G.K. 지분을 취득하였습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	회사의 명칭	영업수익 등				영업비용 등
구 분	회사의 명칭	임대료수익	이자수익	기타수익(1)(2)	합 계	보험비용	기타비용(2)(3)	유무형자산취득	합 계
지배기업	㈜한화	7,129	-	34	7,163	35,135	342	-	35,477
종속기업 및 연결대상 수익증권	한화생명금융서비스㈜	2,598	2	443	3,043	926,918	2,215	892	930,025
	㈜한화육삼시티	278	-	20,003	20,281	13	32,902	-	32,915
	한화자산운용㈜	2,871	-	(4)	2,867	-	13,731	-	13,731
	한화손해사정㈜	98	-	4	102	21,128	442	-	21,570
	한화라이프랩㈜	809	-	4	813	51,004	38	-	51,042
	한화손해보험㈜	3,045	3,394	24,950	31,389	-	2,927	-	2,927
	캐롯손해보험㈜	28	-	3	31	-	77	-	77
	한화투자증권㈜	791	-	(86)	705	-	616	-	616
	한화위탁관리부동산투자회사 주식회사	-	-	5,151	5,151	-	642	1,089	1,731
	하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 등	-	4,704	215,031	219,735	-	-	-	-
	피플라이프 주식회사	79	-	84	163	86,477	-	-	86,477
	히어로손해사정 주식회사	-	-	-	-	-	15	-	15
	DP Real Estate America LLC	-	-	-	-	-	676	-	676
	Hanwha Life Insurance Company Limited. (Vietnam)	-	-	5,430	5,430	-	-	-	-
	소 계	10,597	8,100	271,013	289,710	1,085,540	54,281	1,981	1,141,802
관계기업 및공동기업	전라선철도㈜	-	1,464	-	1,464	-	-	-	-
	신공항하이웨이㈜	-	561	3,150	3,711	-	9	-	9
	에이앤디신용정보㈜	-	-	49	49	105	3,954	-	4,059
	기타 관계기업	-	1,711	1,503	3,214	879	4	-	883
	소 계	-	3,736	4,702	8,438	984	3,967	-	4,951
기타 및 대규모기업집단계열회사	한화시스템㈜	2,685	-	6	2,691	24,955	2,643	27,646	55,244
	㈜한화이글스	-	-	1	1	11,298	52	-	11,350
	한화갤러리아 주식회사	371	-	3	374	632	1	-	633
	한화호텔앤드리조트㈜	1,545	-	14	1,559	250	566	-	816
	한화솔루션㈜	7,766	-	13	7,779	590	2,514	-	3,104
	기타 계열회사	20,067	-	107	20,174	927	9,547	-	10,474
	소 계	32,434	-	144	32,578	38,652	15,323	27,646	81,621
합 계		50,160	11,836	275,893	337,889	1,160,311	73,913	29,627	1,263,851

(*1) 관계ㆍ종속기업으로부터의 배당금 수익이 포함되어 있습니다.(*2) 리스 관련 손익이 포함된 금액입니다.(*3) 신용손실충당금 전입액을 제외한 금액이며, 당기 발생한 신용손실충당금 전입액은 7백만원 입니다.

2) 전반기

구 분	회사의 명칭	영업수익 등				영업비용 등
구 분	회사의 명칭	임대료수익	이자수익	기타수익(1)(2)(*3)	합 계	보험비용	기타비용 (*2)	유무형자산취득	합 계
지배기업	㈜한화	7,712	-	48	7,760	27,601	419	-	28,020
종속기업 및 연결대상 수익증권	한화생명금융서비스㈜	2,108	-	403	2,511	627,097	2,938	921	630,956
	㈜한화육삼시티	278	-	44	322	457	32,417	-	32,874
	한화자산운용㈜	2,546	-	(12)	2,534	-	14,760	-	14,760
	한화손해사정㈜	101	-	5	106	18,621	403	-	19,024
	한화라이프랩㈜	1,038	-	9	1,047	37,823	41	-	37,864
	한화손해보험㈜	2,823	3,361	( 956)	5,228	1	3,709	-	3,710
	캐롯손해보험㈜	70	-	3	73	-	63	-	63
	한화투자증권㈜	1,254	-	( 211)	1,043	-	657	-	657
	한화위탁관리부동산투자회사 주식회사	-	-	-	-	12	576	863	1,451
	하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 등	-	1,115	117,698	118,813	-	-	-	-
	피플라이프 주식회사	94	-	1	95	60,468	-	-	60,468
	소 계	10,312	4,476	116,984	131,772	744,479	55,564	1,784	801,827
관계기업 및 공동기업	전라선철도㈜	-	1,597	-	1,597	-	-	-	-
	신공항하이웨이㈜	-	575	2,452	3,027	-	14	-	14
	에이앤디신용정보㈜	-	-	49	49	835	3,249	-	4,084
	기타 관계기업	-	1,897	-	1,897	6	4	-	10
	소 계	-	4,069	2,501	6,570	841	3,267	-	4,108
기타 및 대규모기업집단 계열회사	한화시스템㈜	2,262	-	6	2,268	20,848	2,392	7,863	31,103
	㈜한화이글스	-	-	6	6	5,949	78	-	6,027
	한화호텔앤드리조트㈜	2,050	-	29	2,079	274	484	-	758
	한화솔루션㈜	6,931	-	4	6,935	1,401	2,254	-	3,655
	기타 계열회사	16,990	-	524	17,514	771	8,596	-	9,367
	소 계	28,233	-	569	28,802	29,243	13,804	7,863	50,910
합 계		46,257	8,545	120,102	174,904	802,164	73,054	9,647	884,865

(*1) 관계ㆍ종속기업으로부터의 배당금 수익이 포함되어 있습니다.(*2) 리스 관련 손익이 포함된 금액입니다.(*3) 신용손실충당금 환입액을 제외한 금액이며, 전기 발생한 신용손실충당금 환입액은 2백만원 입니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 주요 자금거래및 지분거래 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원). 1) 당반기

구 분	회사의 명칭	자금대여거래		자금차입거래		현금출자거래		배당거래
구 분	회사의 명칭	대여	회수	차입	상환	출자	회수	지급	수취
지배기업	㈜한화	-	-	-	-	-	-	56,328	-
종속기업	한화손해보험㈜	-	-	-	-	-	-	-	25,291
	한화생명금융서비스㈜	-	-	-	173	-	-	-	-
	㈜한화육삼시티	-	-	-	-	-	-	-	20,000
	Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam )	-	-	-	-	-	-	-	5,430
	한화위탁관리부동산투자회사 주식회사	-	-	-	571	-	-	-	5,151
	소 계	-	-	-	744	-	-	-	55,872
연결대상수익증권	한화DEBT STRATEGY일반사모부동산투자신탁6호	-	-	-	-	-	1,416	-	4,079
	한화 라이프 스타일 일반 사모증권 투자신탁1호	-	-	-	-	2,574	-	-	-
	한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반사모특별자산투자신탁 2호	-	-	-	-	10,244	8,633	-	9,450
	한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반사모특별자산투자신탁 4호	-	-	-	-	33,082	5,681	-	7,342
	신한AIM부동산 일반 사모투자신탁10호	-	-	-	-	5,359	-	-	-
	미래에셋UK가스인프라일반사모특별자산투자신탁1호	-	-	-	-	44,480	-	-	18,309
	기타 수익증권	-	-	-	-	261,182	320,856	-	175,850
	소 계	-	-	-	-	356,921	336,586	-	215,030
관계기업 및공동기업	푸른김해지키미	-	534	-	-	-	-	-	-
	전라선철도㈜	-	3,801	-	-	-	-	-	-
	울산청천㈜	-	526	-	-	-	-	-	-
	신공항하이웨이㈜	-	431	-	-	-	-	-	3,150
	기타 관계기업	-	4,523	-	-	1,410	-	-	1,551
	소 계	-	9,815	-	-	1,410	-	-	4,701
기타 및대규모기업집단계열회사	㈜한화갤러리아타임월드	-	-	-	-	-	-	2,281	-
	한화시스템㈜	-	-	-	1,116	-	-	-	-
	한화호텔앤드리조트㈜	-	-	-	150	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	1,266	-	-	2,281	-
합 계		-	9,815	-	2,010	358,331	336,586	58,609	275,603

2) 전반기

구 분	회사의 명칭	자금대여거래		자금차입거래		현금출자거래		배당거래
구 분	회사의 명칭	대여	회수	차입	상환	출자	회수	지급	수취
종속기업	한화생명금융서비스㈜	-	-	-	774	-	-	-	-
	한화위탁관리부동산투자회사 주식회사	-	-	-	38	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	812	-	-	-	-
연결대상 수익증권	한화DEBT STRATEGY일반사모부동산투자신탁6호	-	-	-	-	15,297	1,108	-	6,668
	한화 라이프 스타일 일반 사모증권 투자신탁1호	-	-	-	-	21,441	-	-	-
	한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반사모특별자산투자신탁 2호	-	-	-	-	12,087	27,815	-	13,053
	한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반사모특별자산투자신탁 4호	-	-	-	-	39,374	4,681	-	5,331
	신한AIM부동산 일반 사모투자신탁10호	-	-	-	-	27,088	5,946	-	6,429
	미래에셋UK가스인프라일반사모특별자산투자신탁1호	-	-	-	-	-	16,048	-	8,670
	기타 수익증권	-	-	-	-	318,195	544,232	-	77,547
	소 계	-	-	-	-	433,482	599,830	-	117,698
관계기업 및공동기업	푸른김해지키미	-	762	-	-	-	-	-	-
	전라선철도㈜	-	5,613	-	-	-	-	-	-
	울산청천㈜	-	775	-	-	-	-	-	-
	신공항하이웨이㈜	-	398	-	-	-	-	-	2,450
	기타 관계기업	-	5,964	-	-	39,964	5,210	-	49
	소 계	-	13,512	-	-	39,964	5,210	-	2,499
합 계		-	13,512	-	812	473,446	605,040	-	120,197

(4) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 관련 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

1) 당반기말

구 분	회사의 명칭	채 권				채 무
구 분	회사의 명칭	유가증권	대출채권(*1)	기타채권(*2)	합 계	임대보증금	기타채무(*2)	합 계
지배기업	㈜한화	-	-	8	8	6,363	16,970	23,333
종속기업 및 연결대상 수익증권	한화생명금융서비스㈜	-	-	3,506	3,506	18,309	184,836	203,145
	㈜한화육삼시티	-	-	4	4	239	19,116	19,355
	한화자산운용㈜	-	-	-	-	2,434	21,905	24,339
	한화손해사정㈜	-	-	24	24	511	17,508	18,019
	한화라이프랩㈜	-	-	23	23	6,102	1,968	8,070
	한화손해보험㈜	115,000	-	83	115,083	9,000	115,541	124,541
	캐롯손해보험㈜	-	-	-	-	-	3,206	3,206
	한화투자증권㈜	-	-	2,313	2,313	471	27,503	27,974
	한화위탁관리부동산투자회사 주식회사	-	-	415	415	-	2,919	2,919
	하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 등	-	229,935	403	230,338	-	-	-
	피플라이프 주식회사	-	-	2	2	-	1,948	1,948
	히어로손해사정 주식회사	-	-	-	-	-	1,724	1,724
	DP Real Estate America LLC	-	-	116	116	-	-	-
	소 계	115,000	229,935	6,889	351,824	37,066	398,174	435,240
관계기업 및공동기업	전라선철도㈜	-	47,126	722	47,848	-	4	4
	신공항하이웨이㈜	-	9,857	107	9,964	-	728	728
	에이앤디신용정보㈜	-	-	-	-	-	1,149	1,149
	울산청천㈜	-	7,346	71	7,417	-	-	-
	기타 관계기업	-	64,720	496	65,216	-	313	313
	소 계	-	129,049	1,396	130,445	-	2,194	2,194
기타 및대규모기업집단계열회사	한화시스템㈜	-	-	8	8	2,260	75,628	77,888
	㈜한화이글스	-	-	-	-	-	2,567	2,567
	한화갤러리아 주식회사	-	-	-	-	1,361	176	1,537
	한화호텔앤드리조트㈜	-	-	2,546	2,546	341	16,103	16,444
	한화솔루션㈜	-	-	6,296	6,296	5,225	99,484	104,709
	기타 계열회사	-	-	635	635	15,409	438,827	454,236
	소 계	-	-	9,485	9,485	24,596	632,785	657,381
합 계		115,000	358,984	17,778	491,762	68,025	1,050,123	1,118,148

(*1) 대출채권은 신용손실충당금 차감 전 금액이며, 신용손실충당금은 25백만원입니다.(*2) 리스관련 자산, 부채가 포함된 금액입니다.

2) 전기말

구 분	회사의 명칭	채 권				채 무
구 분	회사의 명칭	유가증권	대출채권(*1)	기타채권(*2)	합 계	임대보증금	기타채무(*2)	합 계
지배기업	㈜한화	-	-	14	14	6,392	18,617	25,009
종속기업 및 연결대상 수익증권	한화생명금융서비스㈜	-	-	3,410	3,410	17,494	181,863	199,357
	㈜한화육삼시티	-	-	1	1	240	19,973	20,213
	한화자산운용㈜	-	-	42	42	2,435	21,098	23,533
	한화손해사정㈜	-	-	24	24	20	20,155	20,175
	한화라이프랩㈜	-	-	-	-	5,548	1,998	7,546
	한화손해보험㈜	115,000	-	40	115,040	9,222	120,911	130,133
	캐롯손해보험㈜	-	-	-	-	-	3,347	3,347
	한화투자증권㈜	-	-	6,753	6,753	1,827	26,933	28,760
	한화위탁관리부동산투자회사 주식회사	-	-	478	478	-	657	657
	하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호	-	80,300	296	80,596	-	-	-
	피플라이프 주식회사	-	-	-	-	148	1,912	2,060
	소 계	115,000	80,300	11,044	206,344	36,934	398,847	435,781
관계기업 및공동기업	전라선철도㈜	-	50,931	742	51,673	-	6	6
	신공항하이웨이㈜	-	10,289	109	10,398	-	761	761
	에이앤디신용정보㈜	-	-	67	67	-	1,151	1,151
	울산청천㈜	-	7,873	72	7,945	-	-	-
	기타 관계기업	-	69,887	527	70,414	-	323	323
	소 계	-	138,980	1,517	140,497	-	2,241	2,241
기타 및대규모기업집단계열회사	한화시스템㈜	-	-	825	825	2,260	69,836	72,096
	㈜한화이글스	-	-	1,329	1,329	-	3,141	3,141
	한화호텔앤드리조트㈜	-	-	2,497	2,497	1,910	18,958	20,868
	한화솔루션㈜	-	-	7,380	7,380	5,136	105,412	110,548
	기타 계열회사	-	-	717	717	15,509	449,593	465,102
	소 계	-	-	12,748	12,748	24,815	646,940	671,755
합 계		115,000	219,280	25,323	359,603	68,141	1,066,645	1,134,786

(*1) 대출채권은 신용손실충당금 차감 전 금액이며, 신용손실충당금은 18백만원입니다.(*2) 리스관련 자산, 부채가 포함된 금액입니다.

(5) 당반기 및 전반기 중 당사의 주요 특수관계자를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원,USD).1) 당반기

회사명	통화	매도	매수
한화투자증권㈜	KRW	194,116	373,952
한화투자증권㈜	USD	-	44,420,625

2) 전반기

회사명	통화	매도	매수
한화투자증권㈜	KRW	772,751	1,247,052
한화투자증권㈜	USD	-	10,000,000

(6) 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기
단기급여	1,507	1,170
퇴직급여	261	99
주식기준보상	4,624	2,334
합 계	6,392	3,603

36. 우발채무와 약정사항 (1) 진행 중인 소송사건당반기말 현재 당사가 피고로서 계류 중인 소송사건은 보험금지급청구소송(소송가액 7,479백만원)을 포함한 173건으로 총 소송가액은 24,829백만원입니다. 또한, 당사 원고로서 계류 중인 소송사건은 손해배상청구소송(소송가액 147백만원)을 포함한 52건으로 총 소송가액은 10,840백만원입니다. 이러한 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(2) 당좌차월약정당사는 당반기말 현재 신한은행, 하나은행 및 한국스탠다드차타드은행과 일중당좌차월약정(한도액 230,000백만원)을 맺고 있으며, 이와 관련하여 국공채가 담보(담보설정금액: 380,000백만원)로 제공되어 있습니다.

(3) 기타약정사항1) 당반기말 및 전기말 현재 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기말
대출약정	532,721	970,300
출자약정	4,696,096	4,853,043
합 계	5,228,817	5,823,343

2) 당반기말 및 전기말 현재 당사가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

제공받는자	지급보증액		지급보증처	내용
제공받는자	당반기말	전기말	지급보증처	내용
한화생명보험㈜	224,740	231,748	서울보증보험㈜	공탁금 등

3) 당반기말 현재 유형자산 및 투자부동산 관련하여 발생하지 않은 자본적지출 약정 금액은 135,427백만원(전기말:88,806백만원)입니다.

(4) 재보험협약당반기말 현재 당사는 CI보험, 암보험, 유병자 건강보험 등에 대하여 Reinsurance Group of America, 코리안리재보험㈜, Munich Reinsurance Company 등 12개 글로벌 재보험사와 출재협약을 체결하고 있습니다.(5) 특수관계자와의 약정사항당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 약정사항은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

특수관계자	약정사항(*)
㈜한화	당사의 지배기업인 ㈜한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을 기준으로 브랜드 사용료를 책정하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다.
한화자산운용㈜	주식 및 수익증권에 대한 투자일임계약을 맺고 있습니다.
㈜한화육삼시티	당반기말 현재 당사가 보유한 사옥의 시설, 임대차, 수선유지관리를 포함한 전문적인 자산관리 서비스를 제공받기 위해 ㈜한화육삼시티와 부동산위탁관리대행 계약을 체결하고 있습니다.
한화손해사정㈜, 한화라이프랩㈜, 한화생명금융서비스㈜	당사는 보험계약적부확인업무 및 콜센터운영 등을 위하여 종속기업인 한화손해사정㈜와 용역위탁계약을 체결하고 있으며, 보험계약체결의 중개 및 보험계약의 유지 및 관리에 필요한 활동 등을 위하여 종속기업인 한화라이프랩㈜ 및 한화생명금융서비스㈜와 용역위탁계약을 체결하고 있습니다.
한화시스템㈜	당사의 차세대보험코어시스템 구축을 목적으로 한화시스템㈜와 전산업무개발용역 계약을 체결하고 있습니다.
서울보증보험㈜	공탁금 등

(*) 당반기 및 전반기 중에 상기 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다.(6) 당사는 분할 신설회사인 한화생명금융서비스㈜의 분할 기준일인 2021년 4월 1일 기준의 채무금액에 대하여 연대보증의무를 부담하고 있습니다.(7) 당사는 한화생명금융서비스㈜ 지분인수계약에 참여한 재무적투자자와 약정을 체결하였습니다. 약정에 따라 향후 일정 조건이 충족되지 못 할 경우, 지분인수계약의 재무적투자자는 소유한 전환우선주에 동반매각청구권(Drag-Along)을 행사할 수 있습니다.

37. 현금흐름 관련 사항 (1) 당반기 및 전반기 중 영업활동으로 인한 현금흐름의 비용 및 수익 조정내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기
보험금융비용	1,794,638	2,126,533
보험비용	2,041,946	1,796,599
재보험금융비용	515	-
재보험비용	128,104	118,656
투자계약부채이자비용	179,909	173,239
퇴직급여	7,076	6,192
대손상각비	43,995	23,865
주식보상비용	14,197	8,085
감가상각비	38,860	40,714
무형자산상각비	20,708	12,298
금융상품평가 및 처분손실	795,041	493,082
기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손	759	385
외화환산손실	77,257	101,747
파생상품평가 및 거래손실	783,787	652,691
이자비용	61,547	49,318
투자부동산 및 유형자산처분손실	229	17
법인세비용	83,332	132,182
리스해지손실	385	-
잡손실	125	124
보험수익	(2,398,815)	(2,280,045)
재보험수익	(125,007)	(117,009)
재보험금융수익	(2,466)	(1,421)
이자수익	(1,248,527)	(1,293,941)
배당금수익	(33,505)	(8,813)
금융상품평가 및 처분이익	(1,455,781)	(1,677,554)
당기손익-공정가치측정금융자산관련이익	(415,050)	(285,043)
외화환산이익	(736,457)	(546,462)
파생상품평가 및 거래이익	(21,956)	(132,099)
관계종속기업투자배당수익	(60,574)	(2,499)
투자부동산 및 유형자산처분이익	(109)	-
리스해지이익	-	(45)
복구공사이익	(221)	(67)
잡이익	(196)	(224)
합 계	(426,254)	(609,495)

(2) 당반기 및 전반기 중 영업활동으로 인한 자산부채 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기
보험계약부채의 변동	48,223	(1,747,878)
재보험계약자산의 변동	(12,161)	(1,841)
투자계약부채의 변동	(430,264)	(457,468)
예치금의 변동	(625,364)	54,221
당기손익-공정가치측정금융자산의 변동	616,608	338,870
상각후원가측정대출채권의 변동	760,765	(232,028)
파생상품자산의 변동	83,413	(8,198)
상각후원가측정기타금융자산의 변동	9,972	(43,291)
기타자산의 변동	(26,777)	(22,565)
파생상품부채의 변동	(19,376)	(1,303)
순확정급여부채의 변동	(966)	1,094
기타금융부채의 변동	156,198	279,147
충당부채의 변동	107	5
기타부채의 변동	51,117	(10,178)
합 계	611,495	(1,851,413)

(3) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기
투자부동산의 유형자산 대체	17,789	(39,518)
계약자지분조정의 변동	(22,285)	(653)
자본에 부과된 이연법인세의 변동	(570,329)	23,886
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동	(201,562)	199,862
보험계약자산(부채)순금융손익	(1,552,911)	6,281
재보험계약자산(부채)순금융손익	324	(1,821)
위험회피목적파생상품평가손익의 변동	(96,940)	(26,940)
유형자산재평가이익의 변동	315	(21)
확정급여제도재측정요소의 변동	(815)	(2,561)
상각후원가측정대출채권 및 상각후원가측정기타금융자산의 제각	37,957	25,426
사용권자산의 변동	7,734	2,970

(4) 당반기 및 전반기 중 재무활동현금흐름에서 발생한 부채의 조정내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당반기

구 분	기초	재무활동현금흐름	비현금흐름		반기말
구 분	기초	재무활동현금흐름	상각	기타	반기말
차입부채	3,122,238	(560,200)	315	74,484	2,636,837
리스부채	26,104	(6,769)	559	8,117	28,011
임대보증금	132,280	(1,150)	137	(158)	131,109

2) 전반기

구 분	기초	재무활동현금흐름	비현금흐름		반기말
구 분	기초	재무활동현금흐름	상각	기타	반기말
차입부채	2,912,143	(623,700)	272	33,938	2,322,653
리스부채	30,996	(5,958)	278	2,906	28,222
임대보증금	133,586	448	221	(240)	134,015

38. 보 고기간 후 사건당사는 보고기간 후인 2024년 8월 2일 이사회에서 장교동 소재 부동산을 808,000백만원에 종속회사인 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사에 매각하기로 결정하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

(1) 배당에 관한 정책 회사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고, 회사의 이익규모, 2023년 도입된 신제도의 영향, 재무건전성비율 등의 요인을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 회사는 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보 및 안정적 수익 창출을 통하여, 신제도 도입에 따른 시장의 기대 및 주주의 배당 요구를 동시에 충족시킬 수 있는 배당수준을 유지해 나아갈 계획입니다.(2) 배당 관련 정관 규정

제 45 조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 제 45 조의 2(중간배당) ① 이 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익 배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제76기 2분기	제75기	제74기
주당액면가액(원)		5,000	5,000	5,000
(연결)당기순이익(백만원)		555,413	758,480	733,365
(별도)당기순이익(백만원)		347,818	616,262	354,342
(연결)주당순이익(원)		721	954	855
현금배당금총액(백만원)		-	112,709	-
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	14.9	-
현금배당수익률(%)	보통주	-	4.4	-
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	150	-
주당 현금배당금(원)	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

(*1) 기업공시서식 개정(2015. 2. 9)으로 인하여 현금배당성향의 당기순이익은 지배 기업소유주지분 기준 당기순이익을 기재하였습니다. (*2) 현금배당수익률은 배당부종가일로부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 비율로 산출하였습니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	1	1.60	1.20

*1) 배당수익률 : 제76기 0%, 제75기 4.8%, 제74기 0%, 제73기 0%, 제72기 1.2% *2) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 제76기를 포함하여 산출하였습니다.*3) 연속 배당횟수는 2010년 3월 17일 주식상장 이후 배당횟수로 산출하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

해당사항 없음

가. 증자(감자)현황해당사항 없음

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
-	-	-	-	-	-	-

나. 미상환 전환사채 발행현황해당사항 없음

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황해당사항 없음

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행 실적

채무증권 발행실적

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.13	5,000	4.24	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.15	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.13	5,000	4.24	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.15	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.13	5,000	4.24	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.15	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.13	5,000	4.24	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.15	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.13	5,000	4.24	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.15	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.13	5,000	4.24	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.15	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.05.17	5,000	4.21	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.17	상환	다올투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.05.17	5,000	4.21	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.17	상환	다올투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.05.17	5,000	4.21	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.17	상환	다올투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.05.17	5,000	4.21	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.17	상환	다올투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.06.27	5,000	4.41	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.25	상환	디에스투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.06.27	5,000	4.41	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.25	상환	디에스투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.31	5,000	4.33	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.31	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.31	5,000	4.33	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.31	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.31	5,000	4.33	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.31	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.31	5,000	4.33	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.31	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.31	5,000	4.33	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.31	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.31	5,000	4.33	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.31	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.31	5,000	4.33	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.31	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.31	5,000	4.33	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.31	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.31	5,000	4.33	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.31	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.31	5,000	4.33	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.01.31	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.08.03	5,000	4.33	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.02.02	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.08.03	5,000	4.33	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.02.02	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.15	5,000	4.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.03.15	상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.15	5,000	4.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.03.15	상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.15	5,000	4.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.03.15	상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.15	5,000	4.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.03.15	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.15	5,000	4.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.03.15	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.15	5,000	4.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.03.15	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.10.24	5,000	4.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.04.24	상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.10.24	5,000	4.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.04.24	상환	비엔케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.10.24	5,000	4.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.04.24	상환	비엔케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.10.24	5,000	4.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.04.24	상환	비엔케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.10.24	5,000	4.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.04.24	상환	비엔케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.10.24	5,000	4.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.04.24	상환	비엔케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.10.27	5,000	4.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.04.26	상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.10.27	5,000	4.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.04.26	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.10.27	5,000	4.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.04.26	상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.09	5,000	4.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.05.02	상환	다올투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.07	5,000	4.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.05.07	상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.09	5,000	4.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.05.09	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.09	5,000	4.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.05.09	상환	비엔케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.10	5,000	4.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.05.10	상환	비엔케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.10	5,000	4.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.05.10	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.10	5,000	4.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.05.10	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.10	5,000	4.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.05.10	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.10	5,000	4.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.05.10	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.10	5,000	4.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.05.10	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	4.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.05.16	상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	4.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.10	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	4.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.10	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	4.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.10	상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	4.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.10	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.15	5,000	4.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.10	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	4.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.10	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	4.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.10	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	4.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.10	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	4.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.10	상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	4.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.10	상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.06.19	5,000	4.41	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.17	상환	케이알투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.06.19	5,000	4.41	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.17	상환	케이알투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.06.19	5,000	4.41	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.17	상환	케이알투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.06.19	5,000	4.41	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.17	상환	케이알투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.06.29	10,000	4.36	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.27	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.06.29	10,000	4.36	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.27	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.06.29	10,000	4.36	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.27	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.06.29	10,000	4.36	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.27	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.06.29	10,000	4.36	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.27	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.28	5,000	4.21	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.28	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.28	5,000	4.21	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.28	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.28	5,000	4.21	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.28	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.28	5,000	4.21	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.28	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.28	5,000	4.21	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.28	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.28	5,000	4.21	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.28	상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.28	5,000	4.21	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.28	상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.28	5,000	4.21	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.28	상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.28	5,000	4.21	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.28	상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.28	5,000	4.21	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.06.28	상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.31	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.08.01	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.31	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.08.01	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.31	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.08.01	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.31	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.08.01	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.31	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.08.01	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.31	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.08.01	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.31	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.08.01	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.31	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.08.01	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.31	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.08.01	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.31	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.08.01	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.08.18	10,000	4.38	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.08.16	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	4.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.08.16	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	4.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.08.16	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	4.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.08.16	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	4.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.08.16	미상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.08.25	10,000	4.41	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.08.23	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	10,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.09	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	10,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.09	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	10,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.09	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	10,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.09	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	10,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.09	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	10,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.09	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	10,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.09	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	10,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.09	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	10,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.09	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	10,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.09	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	10,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.09	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	10,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.09	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	10,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.09	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	10,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.09	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.09	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.09	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.10.19	5,000	4.88	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.10.17	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.10.19	5,000	4.88	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.10.17	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.14	5,000	5.01	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.11.12	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.14	5,000	5.01	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.11.12	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.14	5,000	5.01	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.11.12	미상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.14	5,000	5.01	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.11.12	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.14	5,000	5.01	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.11.12	미상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.11.14	미상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.11.14	미상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.11.14	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.11.14	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.11.14	미상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.11.14	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.11.14	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.11.14	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.11.14	미상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.16	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.11.14	미상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.11.15	미상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.11.15	미상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.11.15	미상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.11.17	5,000	5.01	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.11.15	미상환	아이비케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.21	10,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.20	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.21	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.20	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.21	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.20	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.21	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.20	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.21	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.20	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.21	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.20	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.21	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.20	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.21	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.20	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.21	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.20	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.21	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.20	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.21	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.20	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.21	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.20	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.21	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.20	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.21	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.20	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.21	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.20	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.21	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.20	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.21	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.20	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.27	5,000	4.15	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.24	미상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.27	5,000	4.15	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.24	미상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.27	5,000	4.15	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.24	미상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.27	5,000	4.15	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.24	미상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.28	5,000	4.17	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.26	미상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.28	5,000	4.17	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.26	미상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.28	5,000	4.17	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.26	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.28	5,000	4.17	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.26	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.28	5,000	4.17	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.26	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2023.12.28	5,000	4.17	A1(한신평, NICE, 한기평)	2024.12.26	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.22	10,000	4.08	A1(한신평, NICE, 한기평)	2025.01.20	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.22	10,000	4.08	A1(한신평, NICE, 한기평)	2025.01.20	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.22	10,000	4.08	A1(한신평, NICE, 한기평)	2025.01.20	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.22	10,000	4.08	A1(한신평, NICE, 한기평)	2025.01.20	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.22	10,000	4.08	A1(한신평, NICE, 한기평)	2025.01.20	미상환	현대차증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2025.06.16	미상환	KR투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2025.06.16	미상환	KR투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2025.06.16	미상환	KR투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2025.06.16	미상환	KR투자증권
한화투자증권	회사채	공모	2021.04.09	220,000	1.851	A+(한기평, 한신평)	2024.04.09	상환	KB증권
한화투자증권	회사채	공모	2022.09.16	130,000	5.299	AA-(한기평, 한신평)	2024.09.13	미상환	KB증권, NH투자증권
한화투자증권	회사채	공모	2019.10.18	30,000	2.56	A+(한기평, 한신평)	2024.10.18	미상환	KB증권
한화투자증권	회사채	공모	2022.09.16	91,000	5.407	AA-(한기평, 한신평)	2025.09.16	미상환	KB증권, NH투자증권
한화투자증권	회사채	공모	2024.02.28	186,000	4.31	AA-(한기평, 한신평)	2026.02.27	미상환	KB증권
한화투자증권	회사채	공모	2021.04.09	100,000	2.429	A+(한기평, 한신평)	2026.04.09	미상환	KB증권
한화투자증권	회사채	공모	2024.02.28	114,000	4.4	AA-(한기평, 한신평)	2027.02.26	미상환	KB증권
한화투자증권	회사채	공모	2023.09.05	120,000	7.000	A+(한기평, 한신평)	2029.09.05	미상환	-
레버넌트제일차	전자단기사채	사모	2023.11.22	10,800	5.10	A1(NICE, 한신평)	2024.02.01	상환	한화투자증권
레버넌트제일차	전자단기사채	사모	2024.02.21	11,000	4.55	A1(NICE, 한신평)	2024.05.21	상환	한화투자증권
레버넌트제일차	전자단기사채	사모	2024.05.21	10,100	4.10	A1(NICE, 한신평)	2024.08.20	미상환	한화투자증권
써클웨이브제일차	전자단기사채	사모	2024.03.29	30,200	4.05	A1(한신평, NICE)	2024.04.12	상환	한화투자증권
써클웨이브제일차	전자단기사채	사모	2024.04.12	30,500	4.15	A1(한신평, NICE)	2024.07.10	미상환	한화투자증권
퍼스트엠제구차	전자단기사채	사모	2023.10.27	14,400	5.00	A1(NICE, 한신평)	2024.01.26	상환	한화투자증권
퍼스트엠제구차	전자단기사채	사모	2024.01.26	14,600	4.85	A1(NICE, 한신평)	2024.04.26	상환	한화투자증권
퍼스트엠제구차	전자단기사채	사모	2024.04.26	13,800	4.30	A1(NICE, 한신평)	2024.07.26	미상환	한화투자증권
퍼스트엠제십차	전자단기사채	사모	2023.10.13	14,400	5.00	A1(NICE, 한신평)	2024.01.12	상환	한화투자증권
퍼스트엠제십차	전자단기사채	사모	2024.01.12	14,500	4.95	A1(NICE, 한신평)	2024.04.12	상환	한화투자증권
퍼스트엠제십차	전자단기사채	사모	2024.04.12	14,500	4.30	A1(NICE, 한신평)	2024.07.12	미상환	한화투자증권
한화글로벌인프라제삼차	전자단기사채	사모	2023.12.18	4,000	5.30	A1(NICE, 한신평)	2024.03.18	상환	한화투자증권
한화글로벌인프라제삼차	전자단기사채	사모	2024.03.18	4,000	4.55	A1(NICE, 한신평)	2024.06.18	상환	한화투자증권
한화글로벌인프라제삼차	전자단기사채	사모	2024.06.18	4,000	4.10	A1(NICE, 한신평)	2024.09.13	미상환	한화투자증권
한화글로벌인프라제이차	전자단기사채	사모	2023.12.08	16,800	5.30	A1(NICE, 한신평)	2024.03.08	상환	한화투자증권
한화글로벌인프라제이차	전자단기사채	사모	2024.03.08	16,900	4.55	A1(NICE, 한신평)	2024.06.07	상환	한화투자증권
한화글로벌인프라제이차	전자단기사채	사모	2024.06.07	17,900	4.15	A1(NICE, 한신평)	2024.09.06	미상환	한화투자증권
인베스트광주제이차	전자단기사채	사모	2023.11.27	10,000	5.00	A1(한기평, NICE)	2024.01.26	상환	한화투자증권
인베스트광주제이차	전자단기사채	사모	2024.01.26	10,000	4.60	A1(한기평, NICE)	2024.03.26	상환	한화투자증권
인베스트광주제이차	전자단기사채	사모	2024.03.26	10,000	4.30	A1(한기평, NICE)	2024.06.26	상환	한화투자증권
인베스트광주제이차	전자단기사채	사모	2024.06.26	10,000	3.95	A1(한기평, NICE)	2024.09.26	미상환	한화투자증권
인베스트광주제일차	전자단기사채	사모	2023.11.27	10,000	5.00	A1(한기평, NICE)	2024.01.26	상환	한화투자증권
인베스트광주제일차	전자단기사채	사모	2024.01.26	10,000	4.60	A1(한기평, NICE)	2024.03.26	상환	한화투자증권
인베스트광주제일차	전자단기사채	사모	2024.03.26	10,000	4.30	A1(한기평, NICE)	2024.06.26	상환	한화투자증권
인베스트광주제일차	전자단기사채	사모	2024.06.26	10,000	3.95	A1(한기평, NICE)	2024.09.26	미상환	한화투자증권
인베스트군산제일차	전자단기사채	사모	2023.10.25	4,750	4.90	A1(한기평, 한신평)	2024.01.25	상환	한화투자증권
인베스트군산제일차	전자단기사채	사모	2024.01.25	4,750	4.65	A1(한기평, 한신평)	2024.04.25	상환	한화투자증권
인베스트군산제일차	전자단기사채	사모	2024.04.25	4,750	4.10	A1(한기평, 한신평)	2024.05.27	상환	한화투자증권
인베스트군산제일차	전자단기사채	사모	2024.05.27	4,750	4.10	A1(한기평, 한신평)	2024.08.27	미상환	한화투자증권
인베스트덕평제일차	전자단기사채	사모	2023.11.28	3,500	5.00	A1(한기평, 한신평)	2024.01.28	상환	한화투자증권
인베스트덕평제일차	전자단기사채	사모	2024.01.28	3,500	4.60	A1(한기평, 한신평)	2024.04.29	상환	한화투자증권
인베스트덕평제일차	전자단기사채	사모	2024.04.29	3,500	4.15	A1(한기평, 한신평)	2024.07.29	미상환	한화투자증권
인베스트세종제삼차	전자단기사채	사모	2023.10.30	15,000	4.85	A1(한기평, 한신평)	2024.01.30	상환	한화투자증권
인베스트세종제삼차	전자단기사채	사모	2024.01.30	15,000	4.60	A1(한기평, 한신평)	2024.04.30	상환	한화투자증권
인베스트세종제삼차	전자단기사채	사모	2024.04.30	12,000	4.10	A1(한기평, 한신평)	2024.07.30	미상환	한화투자증권
인베스트스타제일차	전자단기사채	사모	2023.11.03	7,500	5.40	A1(한기평, 한신평)	2024.02.02	상환	한화투자증권
인베스트스타제일차	전자단기사채	사모	2023.11.03	6,500	5.40	A1(한기평, 한신평)	2024.02.02	상환	한화투자증권
인베스트스타제일차	전자단기사채	사모	2024.02.02	7,500	5.40	A1(한기평, 한신평)	2024.05.02	상환	한화투자증권
인베스트스타제일차	전자단기사채	사모	2024.02.02	6,500	5.40	A1(한기평, 한신평)	2024.05.02	상환	한화투자증권
인베스트스타제일차	전자단기사채	사모	2024.05.02	8,000	4.20	A1(한기평, 한신평)	2024.08.02	미상환	한화투자증권
인베스트스타제일차	전자단기사채	사모	2024.05.02	6,500	4.20	A1(한기평, 한신평)	2024.08.02	미상환	한화투자증권
인베스트양산제일차	전자단기사채	사모	2023.10.26	12,000	4.90	A1(NICE, 한기평)	2024.01.26	상환	한화투자증권
인베스트양산제일차	전자단기사채	사모	2024.01.26	12,000	4.65	A1(NICE, 한기평)	2024.04.26	상환	한화투자증권
인베스트양산제일차	전자단기사채	사모	2024.04.26	12,000	4.15	A1(NICE, 한기평)	2024.07.26	미상환	한화투자증권
인베스트오토제일차	전자단기사채	사모	2023.10.13	22,000	4.75	A1(한기평, 한신평)	2024.01.12	상환	한화투자증권
인베스트오토제일차	전자단기사채	사모	2024.01.12	22,000	4.75	A1(한기평, 한신평)	2024.02.19	상환	한화투자증권
인베스트운서제일차	전자단기사채	사모	2023.10.21	8,000	4.87	A1(한기평, 한신평)	2024.01.22	상환	한화투자증권
인베스트운서제일차	전자단기사채	사모	2023.10.21	2,000	4.87	A1(한기평, 한신평)	2024.01.22	상환	한화투자증권
인베스트운서제일차	전자단기사채	사모	2024.01.22	8,000	4.70	A1(한기평, 한신평)	2024.04.22	상환	한화투자증권
인베스트운서제일차	전자단기사채	사모	2024.01.22	2,000	4.70	A1(한기평, 한신평)	2024.04.22	상환	한화투자증권
인베스트운서제일차	전자단기사채	사모	2024.04.22	8,000	4.15	A1(한기평, 한신평)	2024.07.22	미상환	한화투자증권
인베스트운서제일차	전자단기사채	사모	2024.04.22	2,000	4.15	A1(한기평, 한신평)	2024.07.22	미상환	한화투자증권
인베스트유사제일차	전자단기사채	사모	2023.10.26	3,000	4.90	A1(NICE, 한기평)	2024.01.26	상환	한화투자증권
인베스트유사제일차	전자단기사채	사모	2024.01.26	3,000	4.65	A1(NICE, 한기평)	2024.04.26	상환	한화투자증권
인베스트유사제일차	전자단기사채	사모	2024.04.26	3,000	4.15	A1(NICE, 한기평)	2024.07.26	미상환	한화투자증권
인베스트조치원제일차	전자단기사채	사모	2023.11.08	11,000	4.95	A1(한기평, 한신평)	2024.02.08	상환	한화투자증권
인베스트조치원제일차	전자단기사채	사모	2024.02.08	11,000	4.50	A1(한기평, 한신평)	2024.02.28	상환	한화투자증권
인베스트조치원제일차	전자단기사채	사모	2024.02.28	11,000	4.55	A1(한기평, 한신평)	2024.05.28	상환	한화투자증권
인베스트조치원제일차	전자단기사채	사모	2024.05.28	11,000	4.00	A1(한기평, 한신평)	2024.08.28	미상환	한화투자증권
인베스트중동제일차	전자단기사채	사모	2023.11.30	8,000	5.00	A1(한기평, 한신평)	2024.02.29	상환	한화투자증권
인베스트중동제일차	전자단기사채	사모	2024.02.29	8,000	4.50	A1(한기평, 한신평)	2024.04.29	상환	한화투자증권
인베스트중동제일차	전자단기사채	사모	2024.04.29	8,000	4.15	A1(한기평, 한신평)	2024.07.29	미상환	한화투자증권
인베스트포항제일차	전자단기사채	사모	2023.12.04	4,000	5.00	A1(한기평, 한신평)	2024.03.04	상환	한화투자증권
인베스트포항제일차	전자단기사채	사모	2024.03.04	4,000	4.40	A1(한기평, 한신평)	2024.04.04	상환	한화투자증권
인베스트포항제일차	전자단기사채	사모	2024.04.04	4,000	4.05	A1(한기평, 한신평)	2024.06.03	상환	한화투자증권
인베스트포항제일차	전자단기사채	사모	2024.06.03	4,000	4.00	A1(한기평, 한신평)	2024.09.03	미상환	한화투자증권
인베스트한호제일차	전자단기사채	사모	2023.11.24	15,000	4.95	A1(한기평, 한신평)	2024.01.26	상환	한화투자증권
인베스트한호제일차	전자단기사채	사모	2024.01.26	15,000	4.60	A1(한기평, 한신평)	2024.02.26	상환	한화투자증권
인베스트한호제일차	전자단기사채	사모	2024.02.26	15,000	4.48	A1(한기평, 한신평)	2024.03.26	상환	한화투자증권
인베스트한호제일차	전자단기사채	사모	2024.03.26	15,000	4.30	A1(한기평, 한신평)	2024.05.26	상환	한화투자증권
인베스트한호제일차	전자단기사채	사모	2024.05.27	15,000	4.08	A1(한기평, 한신평)	2024.08.27	미상환	한화투자증권
인베스트향남제일차	전자단기사채	사모	2023.10.25	5,000	4.90	A1(한기평, 한신평)	2024.01.25	상환	한화투자증권
인베스트향남제일차	전자단기사채	사모	2024.01.25	5,000	4.65	A1(한기평, 한신평)	2024.04.25	상환	한화투자증권
인베스트향남제일차	전자단기사채	사모	2024.04.25	5,000	4.15	A1(한기평, 한신평)	2024.07.25	미상환	한화투자증권
제이비강릉제일차	전자단기사채	사모	2023.11.30	1,500	5.00	A1(한기평, 한신평)	2024.02.29	상환	한화투자증권
제이비강릉제일차	전자단기사채	사모	2024.02.29	1,500	4.50	A1(한기평, 한신평)	2024.04.29	상환	한화투자증권
제이비강릉제일차	전자단기사채	사모	2024.04.29	1,500	4.15	A1(한기평, 한신평)	2024.07.29	미상환	한화투자증권
에코야음제이차	전자단기사채	사모	2023.11.03	3,000	5.10	A1(한기평, 한신평)	2024.02.02	상환	한화투자증권
에코야음제이차	전자단기사채	사모	2024.02.02	3,000	4.55	A1(한기평, 한신평)	2024.05.03	상환	한화투자증권
에코야음제이차	전자단기사채	사모	2024.05.03	3,000	4.15	A1(한기평, 한신평)	2024.08.03	미상환	한화투자증권
그레이트야음제삼차	전자단기사채	사모	2023.12.13	9,000	4.95	A1(한기평, 한신평)	2024.03.13	상환	한화투자증권
그레이트야음제삼차	전자단기사채	사모	2024.03.13	9,000	4.35	A1(한기평, 한신평)	2024.06.13	상환	한화투자증권
그레이트야음제삼차	전자단기사채	사모	2024.06.13	9,000	4.00	A1(한기평, 한신평)	2024.09.13	미상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2023.12.27	8,385	4.80	A1(한기평, 한신평)	2024.01.26	상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2024.01.26	8,385	4.65	A1(한기평, 한신평)	2024.02.27	상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2024.02.27	8,385	4.40	A1(한기평, 한신평)	2024.03.27	상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2024.03.27	8,385	4.25	A1(한기평, 한신평)	2024.04.26	상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2024.04.26	8,385	4.10	A1(한기평, 한신평)	2024.05.27	상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2024.05.27	8,385	4.00	A1(한기평, 한신평)	2024.06.27	상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2024.06.27	8,385	3.90	A1(한기평, 한신평)	2024.07.26	미상환	한화투자증권
에코시티제일차	전자단기사채	사모	2023.12.27	1,926	4.80	A1(한기평, 한신평)	2024.01.26	상환	한화투자증권
에코시티제일차	전자단기사채	사모	2024.01.26	1,926	4.65	A1(한기평, 한신평)	2024.02.27	상환	한화투자증권
에코시티제일차	전자단기사채	사모	2024.02.27	1,926	4.40	A1(한기평, 한신평)	2024.03.27	상환	한화투자증권
에코시티제일차	전자단기사채	사모	2024.03.27	1,926	4.25	A1(한기평, 한신평)	2024.04.26	상환	한화투자증권
에코시티제일차	전자단기사채	사모	2024.04.26	1,926	4.10	A1(한기평, 한신평)	2024.05.27	상환	한화투자증권
에코시티제일차	전자단기사채	사모	2024.05.27	1,926	4.00	A1(한기평, 한신평)	2024.06.27	상환	한화투자증권
에코시티제일차	전자단기사채	사모	2024.06.27	1,926	3.90	A1(한기평, 한신평)	2024.07.26	미상환	한화투자증권
그레이트거제제이차	전자단기사채	사모	2023.12.29	17,000	4.85	A1(한기평, 한신평)	2024.03.29	상환	한화투자증권
그레이트거제제이차	전자단기사채	사모	2024.03.29	17,000	4.20	A1(한기평, 한신평)	2024.04.29	상환	한화투자증권
그레이트거제제이차	전자단기사채	사모	2024.04.29	17,000	4.05	A1(한기평, 한신평)	2024.05.29	상환	한화투자증권
그레이트거제제이차	전자단기사채	사모	2024.05.29	17,000	3.95	A1(한기평, 한신평)	2024.06.28	상환	한화투자증권
그레이트거제제이차	전자단기사채	사모	2024.06.28	17,000	3.95	A1(한기평, 한신평)	2024.09.27	미상환	한화투자증권
그레이트거제제일차	전자단기사채	사모	2023.12.29	2,972	4.85	A1(한기평, 한신평)	2024.03.29	상환	한화투자증권
그레이트거제제일차	전자단기사채	사모	2024.03.29	2,972	4.25	A1(한기평, 한신평)	2024.04.29	상환	한화투자증권
그레이트거제제일차	전자단기사채	사모	2024.04.29	2,972	4.10	A1(한기평, 한신평)	2024.05.29	상환	한화투자증권
그레이트거제제일차	전자단기사채	사모	2024.05.29	2,972	3.95	A1(한기평, 한신평)	2024.06.28	상환	한화투자증권
그레이트거제제일차	전자단기사채	사모	2024.06.28	2,972	3.95	A1(한기평, 한신평)	2024.09.27	미상환	한화투자증권
세타스토리제일차	전자단기사채	사모	2023.10.30	1,650	4.85	A1(한기평, 한신평)	2024.01.05	상환	한화투자증권
세타스토리제일차	전자단기사채	사모	2024.01.05	1,650	4.75	A1(한기평, 한신평)	2024.03.29	상환	한화투자증권
세타스토리제일차	전자단기사채	사모	2024.03.29	1,650	4.20	A1(한기평, 한신평)	2024.04.29	상환	한화투자증권
세타스토리제일차	전자단기사채	사모	2024.04.29	1,650	4.05	A1(한기평, 한신평)	2024.05.29	상환	한화투자증권
세타스토리제일차	전자단기사채	사모	2024.05.29	1,650	3.95	A1(한기평, 한신평)	2024.06.28	상환	한화투자증권
세타스토리제일차	전자단기사채	사모	2024.06.28	1,650	3.95	A1(한기평, 한신평)	2024.09.27	미상환	한화투자증권
에코송정	전자단기사채	사모	2023.10.10	2,000	4.65	A1(한기평, 한신평)	2024.01.10	상환	한화투자증권
에코송정	전자단기사채	사모	2024.01.10	2,000	4.75	A1(한기평, 한신평)	2024.03.10	상환	한화투자증권
에코송정	전자단기사채	사모	2024.03.11	2,000	4.35	A1(한기평, 한신평)	2024.06.10	상환	한화투자증권
에코송정	전자단기사채	사모	2024.06.10	2,000	3.95	A1(한기평, 한신평)	2024.09.10	미상환	한화투자증권
에코파동제일차	전자단기사채	사모	2024.04.09	90,000	4.10	A1(한기평, 한신평)	2024.05.09	상환	한화투자증권
에코파동제일차	전자단기사채	사모	2024.05.09	70,000	4.00	A1(한기평, 한신평)	2024.06.10	상환	한화투자증권
에코파동제일차	전자단기사채	사모	2024.06.10	70,000	3.95	A1(한기평, 한신평)	2024.07.09	미상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제일차	전자단기사채	사모	2023.10.13	8,900	4.81	A1(한신평, NICE)	2024.01.12	상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제일차	전자단기사채	사모	2024.01.12	8,100	4.76	A1(한신평, NICE)	2024.01.29	상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제일차	전자단기사채	사모	2024.01.29	7,700	4.51	A1(한신평, NICE)	2024.02.28	상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제일차	전자단기사채	사모	2024.02.28	6,400	4.41	A1(한신평, NICE)	2024.03.28	상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제일차	전자단기사채	사모	2024.03.28	6,000	4.31	A1(한신평, NICE)	2024.04.29	상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제일차	전자단기사채	사모	2024.06.28	5,200	4.00	A1(한신평, NICE)	2024.07.29	미상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제이차	전자단기사채	사모	2023.10.13	12,000	4.81	A1(한신평, NICE)	2024.01.12	상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제이차	전자단기사채	사모	2024.01.12	12,000	4.76	A1(한신평, NICE)	2024.01.29	상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제이차	전자단기사채	사모	2024.01.29	11,900	4.51	A1(한신평, NICE)	2024.02.28	상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제이차	전자단기사채	사모	2024.02.28	11,900	4.41	A1(한신평, NICE)	2024.03.28	상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제이차	전자단기사채	사모	2024.03.28	10,700	4.31	A1(한신평, NICE)	2024.04.29	상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제이차	전자단기사채	사모	2024.06.28	8,000	4.00	A1(한신평, NICE)	2024.07.29	미상환	한화투자증권
한화에이에프제사차	전자단기사채	사모	2023.10.17	11,600	5.00	A1(NICE, 한기평)	2024.01.17	상환	한화투자증권
한화에이에프제사차	전자단기사채	사모	2024.01.17	11,200	4.90	A1(NICE, 한기평)	2024.04.17	상환	한화투자증권
한화에이에프제사차	전자단기사채	사모	2024.04.17	11,500	4.30	A1(NICE, 한기평)	2024.07.17	미상환	한화투자증권
한화에이에프제오차	전자단기사채	사모	2023.10.17	35,400	5.00	A1(NICE, 한기평)	2024.01.17	상환	한화투자증권
한화에이에프제오차	전자단기사채	사모	2024.01.17	35,200	4.90	A1(NICE, 한기평)	2024.04.17	상환	한화투자증권
한화에이에프제오차	전자단기사채	사모	2024.04.17	35,600	4.30	A1(NICE, 한기평)	2024.07.17	미상환	한화투자증권
아이에스에프제일차	전자단기사채	사모	2023.11.30	3,100	4.95	A1(NICE, 한기평)	2024.01.04	상환	한화투자증권
아이에스에프제일차	전자단기사채	사모	2024.01.04	3,100	4.75	A1(NICE, 한기평)	2024.03.27	상환	한화투자증권
아이에스에프제일차	전자단기사채	사모	2024.03.27	3,100	4.20	A1(NICE, 한기평)	2024.06.04	상환	한화투자증권
아이에스에프제일차	전자단기사채	사모	2024.06.04	3,100	3.90	A1(NICE, 한기평)	2024.06.27	상환	한화투자증권
아이에스에프제일차	전자단기사채	사모	2024.06.27	3,100	3.95	A1(NICE, 한기평)	2024.09.27	미상환	한화투자증권
에이치에스에프제삼십차	전자단기사채	사모	2024.05.29	10,100	3.95	A1(NICE, 한기평)	2024.07.01	미상환	한화투자증권
에이치에스에프제십차	전자단기사채	사모	2024.05.10	9,100	4.10	A1(NICE, 한기평)	2024.08.10	미상환	한화투자증권
에이치에스에프제이십삼차	전자단기사채	사모	2024.05.10	9,200	4.10	A1(NICE, 한기평)	2024.08.10	미상환	한화투자증권
로얄엠제이제일차	회사채	사모	2020.09.23	13,100	-	무등급	2026.09.22	미상환	한화투자증권
로얄엠제이제이차	회사채	사모	2020.11.17	12,225	-	무등급	2026.11.16	미상환	한화투자증권
로얄더블유엠	회사채	사모	2020.11.17	4,062	-	무등급	2026.11.16	미상환	한화투자증권
펠리스그린화성	전자단기사채	사모	2023.11.10	17,600	5.05	A1(NICE, 한신평)	2024.02.08	상환	한화투자증권
펠리스그린화성	전자단기사채	사모	2024.02.08	17,600	4.55	A1(NICE, 한신평)	2024.05.08	상환	한화투자증권
펠리스그린화성	전자단기사채	사모	2024.05.08	17,600	4.10	A1(NICE, 한신평)	2024.08.08	미상환	한화투자증권
멀티플렉스시리즈제육차	전자단기사채	사모	2023.11.28	20,000	4.97	A1(NICE, 한신평)	2024.02.28	상환	한화투자증권
멀티플렉스시리즈제육차	전자단기사채	사모	2024.02.28	20,000	4.35	A1(NICE, 한신평)	2024.05.28	상환	한화투자증권
멀티플렉스시리즈제육차	전자단기사채	사모	2024.05.28	20,000	4.00	A1(NICE, 한신평)	2024.08.28	미상환	한화투자증권
가든제일차	전자단기사채	사모	2024.06.07	10,000	4.10	A1(NICE, 한기평)	2024.09.07	미상환	한화투자증권
광주첨단영산강지산제일차	전자단기사채	사모	2024.05.22	16,000	4.05	A1(NICE, 한신평)	2024.06.22	상환	한화투자증권
광주첨단영산강지산제일차	전자단기사채	사모	2024.06.24	14,800	3.95	A1(NICE, 한신평)	2024.07.22	미상환	한화투자증권
네오엘리브	전자단기사채	사모	2024.03.18	12,000	4.35	A1(NICE, 한신평)	2024.06.18	상환	한화투자증권
네오엘리브	전자단기사채	사모	2024.06.18	12,000	4.00	A1(NICE, 한신평)	2024.09.18	미상환	한화투자증권
논현밸류에드제이차	전자단기사채	사모	2024.03.08	11,200	4.35	A1(NICE, 한신평)	2024.06.20	상환	한화투자증권
논현밸류에드제이차	전자단기사채	사모	2024.06.20	11,200	4.00	A1(NICE, 한신평)	2024.09.20	미상환	한화투자증권
더모스트송파제일차	전자단기사채	사모	2024.03.20	15,200	4.35	A1(NICE, 한신평)	2024.06.20	상환	한화투자증권
더모스트송파제일차	전자단기사채	사모	2024.06.20	6,000	4.00	A1(NICE, 한신평)	2024.09.20	미상환	한화투자증권
더모스트신대방제일차	전자단기사채	사모	2024.01.29	12,000	4.70	A1(NICE, 한신평)	2024.04.29	상환	한화투자증권
더모스트신대방제일차	전자단기사채	사모	2024.04.29	12,000	4.20	A1(NICE, 한신평)	2024.07.29	미상환	한화투자증권
더모스트팔용제일차	전자단기사채	사모	2024.02.16	2,000	4.55	A1(NICE, 한신평)	2024.04.16	상환	한화투자증권
더모스트팔용제일차	전자단기사채	사모	2024.04.16	2,000	4.20	A1(NICE, 한신평)	2024.07.16	미상환	한화투자증권
마운트월드	전자단기사채	사모	2024.05.19	15,000	4.05	A1(NICE, 한신평)	2024.06.19	상환	한화투자증권
마운트월드	전자단기사채	사모	2024.06.19	10,000	3.95	A1(NICE, 한신평)	2024.07.19	미상환	한화투자증권
씨더블유대구제이차	전자단기사채	사모	2024.02.28	20,000	4.55	A1(NICE, 한신평)	2024.05.28	상환	한화투자증권
씨더블유대구제이차	전자단기사채	사모	2024.05.28	20,000	4.10	A1(NICE, 한신평)	2024.08.28	미상환	한화투자증권
아디아고덕제일차	전자단기사채	사모	2024.03.07	20,000	4.55	A1(NICE, 한신평)	2024.06.07	상환	한화투자증권
아디아고덕제일차	전자단기사채	사모	2024.06.07	20,000	4.10	A1(NICE, 한신평)	2024.09.07	미상환	한화투자증권
아디아북천안제일차	전자단기사채	사모	2024.01.11	15,000	4.80	A1(한기평, 한신평)	2024.04.11	상환	한화투자증권
아디아북천안제일차	전자단기사채	사모	2024.04.11	15,000	4.20	A1(한기평, 한신평)	2024.07.11	미상환	한화투자증권
아시아가온누리제일차	전자단기사채	사모	2024.03.08	21,500	4.55	A1(NICE, 한신평)	2024.06.07	상환	한화투자증권
아시아가온누리제일차	전자단기사채	사모	2024.06.07	22,500	4.15	A1(NICE, 한신평)	2024.09.06	미상환	한화투자증권
에스디글로리	전자단기사채	사모	2024.02.16	1,000	4.55	A1(NICE, 한신평)	2024.04.16	상환	한화투자증권
에스디글로리	전자단기사채	사모	2024.04.16	1,000	4.20	A1(NICE, 한신평)	2024.07.16	미상환	한화투자증권
에스엘티연산	전자단기사채	사모	2024.03.18	4,800	4.35	A1(NICE, 한신평)	2024.06.17	상환	한화투자증권
엠에스홍대제일차	전자단기사채	사모	2024.06.14	7,200	3.95	A1(NICE, 한신평)	2024.08.26	미상환	한화투자증권
제이드이천제일차	전자단기사채	사모	2024.02.29	10,000	4.50	A1(NICE, 한신평)	2024.05.29	상환	한화투자증권
제이드이천제일차	전자단기사채	사모	2024.05.29	10,000	4.05	A1(NICE, 한신평)	2024.07.29	미상환	한화투자증권
지에프민제칠차	전자단기사채	사모	2024.01.29	12,000	4.70	A1(NICE, 한신평)	2024.04.29	상환	한화투자증권
지에프민제칠차	전자단기사채	사모	2024.04.29	12,000	4.20	A1(NICE, 한신평)	2024.07.29	미상환	한화투자증권
코스모루나	전자단기사채	사모	2024.03.18	15,000	4.35	A1(NICE, 한신평)	2024.06.17	상환	한화투자증권
타이거박달제일차	전자단기사채	사모	2024.03.08	20,000	4.95	A1(NICE, 한신평)	2024.06.07	상환	한화투자증권
타이거박달제일차	전자단기사채	사모	2024.06.07	20,000	4.00	A1(NICE, 한신평)	2024.09.06	미상환	한화투자증권
피닉스모현제일차	전자단기사채	사모	2024.02.27	10,000	4.55	A1(NICE, 한신평)	2024.05.27	상환	한화투자증권
피닉스모현제일차	전자단기사채	사모	2024.05.27	10,000	4.10	A1(NICE, 한신평)	2024.08.27	미상환	한화투자증권
해운대케넌제일차	전자단기사채	사모	2024.02.26	10,000	5.10	A1(NICE, 한신평)	2024.05.26	상환	한화투자증권
해운대케넌제일차	전자단기사채	사모	2024.05.27	10,000	4.10	A1(NICE, 한신평)	2024.08.26	미상환	한화투자증권
슈퍼문블루	전자단기사채	사모	2023.12.21	100,000	4.90	A1(NICE, 한신평)	2024.03.21	상환	한화투자증권
슈퍼문블루	전자단기사채	사모	2024.03.21	100,000	4.30	A1(NICE, 한신평)	2024.06.21	상환	한화투자증권
슈퍼문블루	전자단기사채	사모	2024.06.21	100,000	3.95	A1(NICE, 한신평)	2024.08.21	미상환	한화투자증권
스카이타워제일차	전자단기사채	사모	2023.10.23	5,200	4.95	A1(NICE, 한신평)	2024.01.23	상환	한화투자증권
스카이타워제일차	전자단기사채	사모	2024.01.23	5,200	4.70	A1(NICE, 한신평)	2024.03.29	상환	한화투자증권
스카이타워제일차	전자단기사채	사모	2024.03.29	5,200	4.30	A1(NICE, 한신평)	2024.06.28	상환	한화투자증권
스카이타워제일차	전자단기사채	사모	2024.06.28	5,200	4.00	A1(NICE, 한신평)	2024.08.30	미상환	한화투자증권
유럽가온누리제일차	전자단기사채	사모	2023.11.17	8,400	5.60	A1(NICE, 한신평)	2024.02.17	상환	한화투자증권
유럽가온누리제일차	전자단기사채	사모	2024.02.16	9,000	4.70	A1(NICE, 한신평)	2024.05.16	상환	한화투자증권
유럽가온누리제일차	전자단기사채	사모	2024.05.16	10,200	4.30	A1(NICE, 한신평)	2024.08.16	미상환	한화투자증권
티아이남포제일차	전자단기사채	사모	2023.10.25	11,000	4.85	A1(NICE, 한신평)	2024.01.25	상환	한화투자증권
티아이남포제일차	전자단기사채	사모	2024.01.25	11,000	4.65	A1(NICE, 한신평)	2024.04.25	상환	한화투자증권
티아이남포제일차	전자단기사채	사모	2024.04.25	11,000	4.20	A1(NICE, 한신평)	2024.07.25	미상환	한화투자증권
티아이세운	전자단기사채	사모	2023.11.27	13,000	5.05	A1(NICE, 한신평)	2024.01.30	상환	한화투자증권
티아이세운	전자단기사채	사모	2024.03.29	13,000	4.30	A1(NICE, 한신평)	2024.05.30	상환	한화투자증권
티아이세운	전자단기사채	사모	2024.05.30	13,000	4.05	A1(NICE, 한신평)	2024.06.28	상환	한화투자증권
티아이세운	전자단기사채	사모	2024.06.28	13,000	3.95	A1(NICE, 한신평)	2024.07.05	미상환	한화투자증권
티아이십정	전자단기사채	사모	2023.11.27	15,000	5.05	A1(NICE, 한신평)	2024.01.29	상환	한화투자증권
티아이십정	전자단기사채	사모	2024.01.29	15,000	4.65	A1(NICE, 한신평)	2024.03.27	상환	한화투자증권
티아이애월	전자단기사채	사모	2023.11.16	14,000	5.10	A1(NICE, 한신평)	2024.02.16	상환	한화투자증권
티아이애월	전자단기사채	사모	2024.02.16	14,000	4.55	A1(NICE, 한신평)	2024.05.16	상환	한화투자증권
티아이애월	전자단기사채	사모	2024.05.16	14,000	4.10	A1(NICE, 한신평)	2024.08.16	미상환	한화투자증권
티아이입장	전자단기사채	사모	2023.11.15	10,000	5.08	A1(NICE, 한신평)	2024.01.15	상환	한화투자증권
티아이입장	전자단기사채	사모	2023.11.15	30,000	5.10	A1(NICE, 한신평)	2024.02.15	상환	한화투자증권
티아이입장	전자단기사채	사모	2024.01.15	10,000	4.70	A1(NICE, 한신평)	2024.02.15	상환	한화투자증권
티아이입장	전자단기사채	사모	2024.02.15	40,000	4.61	A1(NICE, 한신평)	2024.05.15	상환	한화투자증권
티아이입장	전자단기사채	사모	2024.05.16	40,000	4.10	A1(NICE, 한신평)	2024.08.16	미상환	한화투자증권
티아이주교	전자단기사채	사모	2023.12.08	10,000	5.00	A1(NICE, 한신평)	2024.03.08	상환	한화투자증권
티아이주교	전자단기사채	사모	2024.03.08	10,000	4.35	A1(NICE, 한신평)	2024.06.07	상환	한화투자증권
티아이주교	전자단기사채	사모	2024.06.07	10,000	4.00	A1(NICE, 한신평)	2024.09.06	미상환	한화투자증권
티아이청담	전자단기사채	사모	2023.11.28	8,000	5.05	A1(NICE, 한신평)	2024.01.29	상환	한화투자증권
티아이청담	전자단기사채	사모	2024.03.29	8,000	4.30	A1(NICE, 한신평)	2024.06.28	상환	한화투자증권
티아이청담	전자단기사채	사모	2024.06.28	8,000	4.00	A1(NICE, 한신평)	2024.08.30	미상환	한화투자증권
합 계	-	-	-	4,879,024	-	-	-	-	-

나. 채무증권 미상환 잔액[한화생명보험(주) 별도]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	1,804,050	-	1,804,050
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	1,804,050	-	1,804,050

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	500,000	-	500,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	500,000	-	500,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[한화생명보험(주) 연결]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	370,000	245,000	70,000	-	-	-	685,000
	합계	-	-	370,000	245,000	70,000	-	-	-	685,000

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도(*)	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	2,430,983	1,533,500
	사모	123,600	241,711	532,172	-	-	897,483
	합계	123,600	241,711	532,172	-	-	897,483

(*) 발행한도는 별도기준 발행한도 1,500,000백만원과 연결대상 종속회사(SPC)의 발행한도 930,983백만원의 합계임회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	160,000	377,000	114,000	-	-	2,174,050	-	2,825,050
	사모	-	-	29,387	-	-	-	-	29,387
	합계	160,000	377,000	143,387	-	-	2,174,050	-	2,854,437

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	500,000	-	500,000
	사모	-	-	-	-	-	235,000	-	235,000
	합계	-	-	-	-	-	735,000	-	735,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사
한화생명보험신종자본증권2	2019년 07월 04일	2049년 07월 04일	500,000	2019년 06월 24일	한국증권금융
한화생명보험3(후)	2022년 06월 17일	2032년 06월 17일	400,000	2022년 06월 07일	한국증권금융
한화생명보험4(후)	2023년 08월 02일	2033년 08월 02일	500,000	2023년 07월 21일	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 12월 31일

)

재무비율 유지현황	계약내용	해당사항 없음
재무비율 유지현황	이행현황	해당사항 없음
담보권설정 제한현황	계약내용	해당사항 없음
담보권설정 제한현황	이행현황	해당사항 없음
자산처분 제한현황	계약내용	해당사항 없음
자산처분 제한현황	이행현황	해당사항 없음
지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음
지배구조변경 제한현황	이행현황	해당사항 없음
이행상황보고서 제출현황	이행현황	제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

발행일		2019년 07월 04일
발행금액		500,000백만원
발행목적		자본확충
발행방법		공모
상장여부		상장
미상환잔액		500,000백만원
자본인정에관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 재량으로 만기연장이 가능함. 일정요건 충족 시(필수적 지급정지 또는 선택적 지급 정지)이자지급이 정지되며 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 자본으로 인정.
	신용평가기관의자본인정비율 등(주)	현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함
미지급 누적이자		없음
만기 및 조기상환 가능일		만기일 : 2049년 07월 04일
		발행일로부터 5년이 경과한 날(2024.7.4) 익일부터 행사 가능
발행금리		3.690%
우선순위		후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 등
기타 중요한 발행조건 등		스텝업(Step-up) 조항에 따라 발행일로부터 10년째 되는날의 직후 영업일에 1회에 한하여 상향 조정- 발행후 5년 이후부터 10년까지 : 발행일로부터 5년째 되는 날 전 1영업일 종가 기준 국고채(5년물) 금리에 가산금리(연 2.173%)를 가산한 금리- 발행후 10년 이후부터 : ① 발행일로부터 5년째 되는 날 전 1영업일 종가 기준 국고채(5년물) 금리에 ② 가산금리 (연 2.173%) 및 스텝업 이자율(연 1.00%)를 가산한 금리

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
회사채	3	2022.06.17	대출, 국내외 유가증권및 단기금융상품 투자	400,000	대출, 국내외 유가증권및 단기금융상품 투자	400,000	-
회사채	4	2023.08.02	대출, 국내외 유가증권및 단기금융상품 투자	500,000	대출, 국내외 유가증권및 단기금융상품 투자	500,000	-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유 금융감독원은 전기 중 ' 보험회사 책임준비금 산출 및 수익인식 가이드라인 ' 을 발표하였고 , 국내 보험사는 해당 가이드라인을 2023 년 6 월 말 결산부터 순차적으로 적용했습니다 . 이에 따라 회사는 ' 무 ㆍ저해지보험 등의 계리적 가정 적용 ', ' 보험계약마진의 수익인식 ', ' 변동수수료접근법의 적용 ', ' 실손의료보험의 계리적 가정 적용 ' 등과 관련된 가이드라인을 전기 연결 재무제표에 반영하였으며 ' 변동수수료접근법의 적용 ' 은 회계정책의 변경으로 소급 적용하였습니다 . 자세한 사항은「III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석」또는 첨부된 「연결검토보고서, 검토보고서 주석」을 참고하시길 바랍니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 해당사항 없음 (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 당사는 자산유동화와 관련한 자산매각에 해당사항이 없으며, 우발채무에 관한사항은「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2.우발채무 등」의 내용을 참조하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제76기반기	상각후원가측정유가증권	12,188,155	1,448	0.01
	상각후원가측정대출채권	22,145,779	253,399	1.14
	상각후원가측정금융자산	1,895,264	1	0.00
	미수금	1,246,186	106,115	8.52
	미수수익	1,429,786	1,398	0.10
	보증금	177,492	1,851	1.04
	금융리스채권	1,383	-	-
	매출채권	10,675	-	-
	합 계	39,094,720	364,212	0.93
제75기	상각후원가측정유가증권	11,962,392	1,192	0.01
	상각후원가측정대출채권	22,728,028	224,452	0.99
	상각후원가측정금융자산	1,596,996	1	0.00
	미수금	1,248,393	100,155	8.02
	미수수익	1,349,027	1,246	0.09
	보증금	177,579	1,852	1.04
	금융리스채권	854	-	-
	매출채권	9,264	-	-
	합 계	39,072,533	328,898	0.84
제74기	대출채권	26,086,582	145,314	0.56
	예치금	1,865,135	-	-
	미수금	818,397	91,459	11.18
	미수수익	1,212,513	926	0.08
	보증금	153,764	2,114	1.37
	매출채권	9,258	-	-
	합 계	30,145,649	239,813	0.80

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

(2) 대손충당금 변동현황1) 유가증권 관련 대손충당금의 변동 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정유가증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

1) 당반기

구분	12개월 기대신용손실 측정대상	전체기간 기대신용손실측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	1,192	-	-	1,192
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전입 및 환입	256	-	-	256
당반기말	1,448	-	-	1,448

2) 전반기

구분	12개월 기대신용손실 측정대상	전체기간 기대신용손실측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초(*)	93	-	-	93
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전입 및 환입	1,141	-	-	1,141
전반기말	1,234	-	-	1,234

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

2) 대출채권 관련 대손충당금의 변동

당반기 및 전반기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	54,469	20,540	149,443	224,452
12개월 기대신용손실로 대체	5,865	(5,843)	(22)	-
전체기간기대신용손실로 대체	(1,352)	1,516	(164)	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(263)	(2,224)	2,487	-
충당금 순전입액	8,704	9,657	80,704	99,065
제각 등	(188)	(274)	(35,887)	(36,349)
기타(*1)	(45,693)	(774)	12,698	(33,769)
당반기말	21,542	22,598	209,259	253,399

(*1) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과 (Unwinding effect)으로 인한 효과 및상각채권회수 등의 사항입니다.

2) 전반기

구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초(*1)	53,680	13,008	63,585	130,273
12개월 기대신용손실로 대체	2,799	(2,760)	(39)	-
전체기간기대신용손실로 대체	(2,066)	2,151	(85)	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(330)	(1,542)	1,872	-
충당금 순전입액	1,117	6,773	32,889	40,779
제각 등	-	-	(22,251)	(22,251)
기타(*2)	230	(845)	6,766	6,151
전반기말	55,430	16,785	82,737	154,952

주) K-IFRS 연결재무제표 기준 3) 수취채권 관련 대손충당금의 변동

당반기 및 전반기 중 상각후원가측정기타금융자산의 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:백만원)

1) 당반기

구 분	12개월 기대신용손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합 계
구 분	12개월 기대신용손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	102,148	120	985	103,253
12개월 기대신용손실로 대체	16	(16)	-	-
전체기간기대신용손실로 대체	(6)	13	(7)	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(1)	(31)	32	-
충당금 순전입액	(789)	130	1,103	444
제각 등	-	-	(2,220)	(2,220)
기타(*1)	6,765	(87)	1,210	7,888
당반기말	108,133	129	1,103	109,365

(*1) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effect) 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

2) 전반기

구 분	12개월 기대신용손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합 계
구 분	12개월 기대신용손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초(*1)	93,696	79	657	94,432
12개월 기대신용손실로 대체	14	(13)	(1)	-
전체기간기대신용손실로 대체	(9)	9	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(2)	(9)	11	-
충당금 순전입액	575	95	882	1,552
제각 등	-	-	(3,176)	(3,176)
기타(*2)	6,431	(67)	2,509	8,873
전반기말	100,705	94	882	101,681

(*1) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.(*2) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effect) 및 상각채권회수 등의 사항입니다. 주) K-IFRS 연결재무제표 기준

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 회사는 매출채권 등에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 회수가능성이없거나 회수가 의문시 되는 추산액을 대손충당금으로 계상하고 있습니다. (가) 대손경험률 및 대손추산액 산정근거 - 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정. - 대손추산액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권 의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1%초 과~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정 (나) 대손처리기준 - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종, 행방불명으로 인해 채권 의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 - 담보설정 부실채권, 보험가입 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우 - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 - 채권회수에 대한 분쟁이 3년 이상 지속된 경우 (4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

계정과목	구 분	제76기 반기	제75기	제74기
매출채권	채권원금	10,675	9,264	9,258
	대손충당금	-	-	-
	소 계	10,675	9,264	9,258

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

다. 재고자산 현황 등

해당사항 없음 라. 수주계약 현황 해당사항 없음

마. 공정가치평가 내역

(1) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
수준 2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 자산 및 부채는 수준 3에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다.

구 분	공정가치 측정방법
유가증권	상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model),FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
대출채권	대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주합니다.
파생상품	장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며,장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품과 공정가치 측정에 사용되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

1) 당반기말

구 분	금융상품	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	12,681,635	18,599,395	18,818,092	50,099,122
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	28,769,232	20,500,774	1,869,977	51,139,983
	파생상품자산	889	464,913	69,358	535,160
	합 계	41,451,756	39,565,082	20,757,427	101,774,265
금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	225,037	-	1,839,949	2,064,986
	파생상품부채	524	1,627,552	89,217	1,717,293
	합 계	225,561	1,627,552	1,929,166	3,782,279

2) 전기말

구 분	금융상품	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	11,757,583	17,854,824	17,863,346	47,475,753
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	27,177,319	21,189,930	1,634,905	50,002,154
	파생상품자산	111	729,791	123,950	853,852
	합 계	38,935,013	39,774,545	19,622,201	98,331,759
금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	246,774	-	1,632,335	1,879,109
	파생상품부채	1,946	1,219,480	181,720	1,403,146
	합 계	248,720	1,219,480	1,814,055	3,282,255

구 분(*)	당반기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산	178,620	146,167
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	96,420	58,649
합 계	275,040	204,816

(*) 당해 지분증권은 가치창출규모를 계량화 하기 어려워 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생 확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 등의 이유로 원가법으로 측정하였습니다. 또한, 회사는 동 지분증권 등에 대해서는 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 투자대상 기업의 프로젝트 진행경과 등에 따라 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다.

(4) 당반기 및 전반기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없으며, 당반기 및 전반기 중 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	금융자산				금융부채
구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	파생상품자산	합 계	당기손익-공정가치측정 금융부채	파생상품부채	합 계
기초	17,863,346	1,634,905	123,950	19,622,201	1,632,335	181,720	1,814,055
취득	923,260	207,432	24,685	1,155,377	1,162,265	14,517	1,176,782
처분	(604,603)	7,379	(105,909)	(703,133)	(1,014,892)	(110,989)	(1,125,881)
평가	427,948	(35,232)	26,632	419,348	60,807	3,969	64,776
기타	208,141	55,493	-	263,634	(566)	-	(566)
당반기말	18,818,092	1,869,977	69,358	20,757,427	1,839,949	89,217	1,929,166

2) 전반기

구 분	금융자산				금융부채
구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	파생상품자산	합 계	당기손익-공정가치측정 금융부채	파생상품부채	합 계
기초(*)	16,984,698	2,667,081	146,561	19,798,340	2,482,244	280,916	2,763,160
취득	1,435,438	13,709	105,539	1,554,686	1,458,362	70,822	1,529,184
처분	(533,854)	(1,036,262)	(115,261)	(1,685,377)	(1,810,975)	(105,073)	(1,916,048)
평가	279,099	108,789	35,773	423,661	60,312	20,401	80,713
손상	(144,109)	(89,658)	-	(233,767)	-	-	-
기타	103,946	14,003	-	117,949	-	-	-
전반기말	18,125,218	1,677,662	172,612	19,975,492	2,189,943	267,066	2,457,009

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(5) 회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당반기 중 수준 2와 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

(6) 수준 3으로 분류된 금융상품 공정가치의 민감도 분석 결과

각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 세전 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분		당기손익으로 인식		기타포괄손익으로 인식
구 분		유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	192,371	(192,331)	-	-
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1),(2)	-	-	84,278	(71,177)
	파생상품자산(*3)	10,851	(11,868)	-	-
	합 계	203,222	(204,199)	84,278	(71,177)
금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채(*3)	10,049	(11,165)	-	-
	파생상품부채(*3)	7,192	(7,980)	-	-
	합 계	17,241	(19,145)	-	-

(*3) 기초자산 변동성(+/- 10%) 및 기초자산 상관관계(+/- 10%)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

2) 전반기

구 분		당기손익으로 인식		기타포괄손익으로 인식
구 분		유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	158,202	(158,523)	-	-
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1),(2)	-	-	9,898	(9,879)
	파생상품자산(*3)	10,620	(11,700)	-	-
	합 계	168,822	(170,223)	9,898	(9,879)
금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채(*3)	23,715	(26,350)	-	-
	파생상품부채(*3)	8,538	(9,486)	-	-
	합 계	32,253	(35,836)	-	-

(*3) 기초자산 변동성(+/- 10%) 및 기초자산 상관관계(+/- 10%)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(7) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정 되지 않는 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	금융상품	당반기말		전기말
구 분	금융상품	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산	현금및현금성자산	2,051,948	(*)	3,670,919	(*)
	상각후원가측정유가증권	12,186,707	9,799,827	11,961,200	9,935,996
	상각후원가측정대출채권	21,918,859	21,374,041	22,527,082	22,280,627
	상각후원가측정기타금융자산	4,517,275	(*)	4,155,738	(*)
	합 계	40,674,789	31,173,868	42,314,939	32,216,623
금융부채	기타금융부채	3,850,400	(*)	4,158,114	(*)
	투자계약부채	8,575,040	(*)	8,821,899	(*)
	차입부채 및 사채	10,541,264	10,523,754	10,982,133	10,935,843
	합 계	22,966,704	10,523,754	23,962,146	10,935,843

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액이므로 공정가치공시에서 제외했습니다.

(8) 당반기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기말

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
상각후원가측정유가증권	3,007,207	6,792,620	-	9,799,827
상각후원가측정대출채권	-	-	21,374,041	21,374,041
금융부채
차입부채 및 사채	-	10,523,754	-	10,523,754

2) 전기말

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
상각후원가측정유가증권	3,141,182	6,794,814	-	9,935,996
상각후원가측정대출채권	-	-	22,280,627	22,280,627
금융부채
차입부채 및 사채	-	10,935,843	-	10,935,843

장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다.

1) 당반기말

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요 투입변수	비관측투입변수추정범위(%)
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	18,599,395	2	순자산가치법할인된현금흐름법	순자산가치	-
	18,599,395	2	순자산가치법할인된현금흐름법	할인율	-
	18,019,324	3	순자산가치법	순자산가치	-
	798,768	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	12.90 ~ 35.65
	798,768	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	20,500,774	2	할인된현금흐름법 등	할인율	-
	1,869,977	3	할인된현금흐름법/유사기업비교법/과거거래이용법/순자산가치법 등	성장률	0 ~ 2
				할인율	2.35 ~ 22.40
				순자산가치	-
상각후원가측정유가증권(*)	6,792,620	2	할인된현금흐름법	할인율	-
파생상품자산	464,913	2	할인된현금흐름법/내재선도금리산출법/이항모형 등	할인율	-
	69,358	3	할인된현금흐름법/몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	9.41 ~ 68.53
	69,358	3	할인된현금흐름법/몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
상각후원가측정대출채권(*)	21,374,041	3	할인된현금흐름법	신용스프레드,조기상환율	-
금융부채
투자계약부채(*)	8,575,040	3	할인된현금흐름법	할인율	-
당기손익-공정가치측정금융부채	1,839,949	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	9.41 ~ 68.53
당기손익-공정가치측정금융부채	1,839,949	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
파생상품부채	1,627,552	2	할인된현금흐름법/내재선도금리산출법 등	할인율	-
	78,976	3	할인된현금흐름법몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	9.41 ~ 68.53
	78,976	3	할인된현금흐름법몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
	10,241	3	이항모형	할인율	3.11 ~ 11.25
차입부채 및 사채(*)	10,523,754	2	할인된현금흐름법	신용스프레드,조기상환율	-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

2) 전기말

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요 투입변수	비관측투입변수추정범위(%)
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	17,854,824	2	순자산가치법할인된현금흐름법	순자산가치	-
	17,854,824	2	순자산가치법할인된현금흐름법	할인율	-
	17,142,158	3	순자산가치법	순자산가치	-
	721,188	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	14.27 ~ 32.33
	721,188	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	21,189,930	2	할인된현금흐름법 등	할인율	-
	1,634,905	3	할인된현금흐름법/유사기업비교법/과거거래이용법/순자산가치법 등	성장률	0 ~ 1
				할인율	3.18 ~ 19.16
				순자산가치	-
상각후원가측정유가증권(*)	6,794,814	2	할인된현금흐름법	할인율	-
파생상품자산	729,791	2	할인된현금흐름법/내재선도금리산출법/이항모형 등	할인율	-
	123,950	3	할인된현금흐름법/몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	11.84 ~ 76.03
	123,950	3	할인된현금흐름법/몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
상각후원가측정대출채권(*)	22,280,627	3	할인된현금흐름법	신용스프레드,조기상환율	-
금융부채
투자계약부채(*)	8,821,899	3	할인된현금흐름법	할인율	-
당기손익-공정가치측정금융부채	1,632,335	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	11.84 ~ 76.03
당기손익-공정가치측정금융부채	1,632,335	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
파생상품부채	1,219,480	2	할인된현금흐름법/내재선도금리산출법 등	할인율	-
	171,479	3	할인된현금흐름법몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	11.84 ~ 76.03
	171,479	3	할인된현금흐름법몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
	10,241	3	이항모형	할인율	3.11 ~ 11.25
차입부채 및 사채(*)	10,935,843	2	할인된현금흐름법	신용스프레드,조기상환율	-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

(2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법회사가 보유 중인 토지에 대하여 전환일 현재의 공정가치를 측정하고 간주원가로 \사용하였습니다. 회사는 전환일 현재 보유 중인 본사 건물 외 45건의 토지를 재평가(가람동국감정평가법인)하고 1,533,564백만원(과거회계기준에 따른 장부금액 876,499백만원)을 간주원가로 사용하였으며, 당기말 현재 496,940백만원의 재평가이익을 주주지분과 계약자지분으로 계상하였습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

분반기보고서의 작성 지침에 따라 작성을 생략합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제 76기 2분기(당반기)	한영회계법인	* 검토결론 본인의 검토결과 상기 요약반기연결재무제표가 기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.	-	-
제75기(전기)	한영회계법인	적정	감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 , 이용자는 회사의 연결재무제표에 대한 주석 2에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다 .연결재무제표에 대한 주석 2에서 설명하는 바와 같이 , 회사의 기업회계기준서 제 1117호의 적용으로 인하여 비교표시 되는 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표가 재작성 되었습니다 .	1) 보험계약부채 평가에 적용된 가정 중 위험률 2) 배분 전 보험계약마진 중 당기에 제공된 보장단위로 배분된 비율
제74기(전전기)	삼일회계법인	적정	-	1) 보험료적립금의 평가2) 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및파생결합증권에 대한 공정가치 평가

주) 상세한 내용은 첨부된 「연결검토보고서」의 「연결재무제표 검토보고서」내용을 참고해주시기 바랍니다.나. 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제 76기 2분기(당반기)	한영회계법인	* 검토결론 본인의 검토결과 상기 요약반기재무제표가 기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.	-	-
제75기(전기)	한영회계법인	적정	감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 , 이용자는 회사의 재무제표에 대한 주석 2에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다 . 재무제표에 대한 주석 2에서 설명하는 바와 같이 , 회사의 기업회계기준서 제 1117호의 적용으로 인하여 비교표시 되는 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표가 재작성 되었습니다 .	1) 보험계약부채 평가에 적용된 가정 중 위험률 2) 배분 전 보험계약마진 중 당기에 제공된 보장단위로 배분된 비율
제74기(전전기)	삼일회계법인	적정	-	보험료적립금의 평가

주) 상세한 내용은 첨부된 「검토보고서」의 「재무제표 검토보고서」내용을 참고해주시기 바랍니다.

다. 최근 3사업연도 회계감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항(1) 감사용역계약 체결현황.

(단위: 백만원, 시간

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제76기 2분기(당반기)	한영회계법인	- 별도재무제표 회계감사 및 분/반기검토- 연결재무제표 회계감사 및 분/반기검토- 해외 자회사 감사- 내부회계관리제도감사	3,500	27,700	1,800	8,586
제75기(전기)	한영회계법인	- 별도재무제표 회계감사 및 분/반기검토- 연결재무제표 회계감사 및 분/반기검토-IFRS17 임의감사- 해외 자회사 감사- 내부회계관리제도감사	3,800	30,260	3,800	30,230
제74기(전전기)	삼일회계법인	- 별도재무제표 회계감사 및 분/반기검토- 연결재무제표 회계감사 및 분/반기검토- IFRS17 사전공시 감사- 내부회계관리제도감사	2,550	22,458	2,550	21,835

주1) 보수는 세금 미포함, 연간보수 기준

주2) 총소요시간은 누적 기준

(2) 회계감사인과의 비감사용역계약 체결현황

(단위: 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제76기 2분기(당반기)	2023.03.20	세무관련 자문업무('17~'22 경정청구등)	2023.03.20 ~ 결정일	환급세액 10%	한영회계법인
	2023.11.30	특정목적감사(K-ICS 검증보고서) 용역	2024.05.02 ~ 2025.04.30	1,100	한영회계법인
	2024.08.12	침해사고 모의훈련 고도화 사업	202 4.08.12 ~ 2024.10.11	92	한영회계법인
제75기(전기)	2023.03.20	세무관련 자문업무('17~'22 경정청구등)	2023.03.20 ~ 결정일	환급세액 10%	한영회계법인
	2023.11.30	특정목적감사(K-ICS 검증보고서) 용역	2024.01.02 ~ 2024.04.30	1,100	한영회계법인
	2024.01.05	변액보험펀드감사	2024.02.01 ~ 2024.02.29	50	한영회계법인
제74기(전전기)	2022.02.18	금융 신기술 동향 조사	2022.02.18 ~ 2022.03.10	150	PwC컨설팅
	2022.10.26.	연결목적 특정재무정보에 대한 감사용역	2022.11.03 ~ 2022.12.30	700	삼일회계법인
	2023.01.13	변액보험펀드감사	2023.02.01 ~ 2023.02.28	50	삼일회계법인

주1) 보수는 세금 미포함, 연간보수 기준주2) 제76기, 제75기는 한영회계법인과의 비감사용역 체결현황주3) 제74기는 삼일회계법인과의 비감사용역 체결현황

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2024.02.23	회사측 : 감사위원 3명 감사인 : 업무수행 파트너 외 1명	대면 회의	2023 년 감사 결과 논의 - 재무제표 감사결과 , 내부회계관리제도 감사결과 , 핵심감사항목 감사결과 , 외부감사인의 독립성 등
2	2024.06.14	회사측 : 감사위원 3명 감사인 : 업무수행 파트너 외 1명	대면 회의	2024 년 1/4 분기 검토 결과 논의 2024 년 감사 시간 및 투입 인력 등 감사계획 논의

마. 조정협의회 및 전/당기 재무제표 불일치에 관한 세부 정보 해당사항 없음

바. 회계감사인의 변경

(1) 회사의 회계감사인의 변경 해당사항 없음

(2) 종속회사의 회계감사인의 변경해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제

2024 년 1분기 정기감사위원회 (’24.2.23)에서 제 75기 감사보고서 및 2023년 내부통제부문 평가에 관하여 이상이 없는 것으로 의결을 하였는 바 , 기재를 생략함

나. 내부회계관리제도

사업연도	감사인	내 용
제76기 반기	한영회계법인	-
제75기	한영회계법인	연결내부회계관리제도에 대한 감사의견 우리는 2023 년 12 월 31 일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 한화생명보험주식회사 및 그 종속기업 ( 이하 " 연결실체 ") 의 연결내부회계관리제도를 감사하였습니다 . 우리의 의견으로는 연결실체의 연결내부회계관리제도는 2023 년 12 월 31 일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다 . 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라 , 연결실체의 2023 년 12 월 31 일 현재의 연결재무상태표 , 동일로 종료되는 보고기간의 연결포괄손익계산서 , 연결자본변동표 , 연결현금흐름표 및 중요한 회계정책 정보를 포함한 연결재무제표의 주석을 감사하였으며 , 2024 년 3 월 13 일자 연결감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다 . 연결내부회계관리제도 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다 . 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 연결내부회계관리제도 감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다 . 우리는 연결내부회계관리제도 감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다 . 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다 . 연결내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 효과적인 연결내부회계관리제도를 설계 , 실행 및 유지할 책임이 있으며 , 연결내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된 , 연결내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다 . 지배기구는 연결실체의 연결내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다 . 연결내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 연결실체의 연결내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다 . 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다 . 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 연결내부회계관리제도가 효과적으로유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다 . 연결내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다 . 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다 . 감사는 연결내부회계관리제도에 대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 연결내부회계관리제도의 설계및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다 . 연결내부회계관리제도의 정의와 고유한계 연결실체의 연결내부회계관리제도는 지배기구와 경영진 , 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며 , 한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다 . 연결실체의 연결내부회계관리제도는 (1) 회사와 그 종속기업 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고 , 회사와 그 종속기업의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사와 그 종속기업의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 연결재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사와 그 종속기업 자산의 부적절한취득 , 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다 . 연결내부회계관리제도는 연결내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 연결재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다 . 또한 , 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 연결내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다 . 이 독립된 감사인의 연결내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 황성연입니다 . 내부회계관리제도에 대한 감사의견 우리는 2023년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」(이하 "내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계")에근거한 한화생명보험주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2023년 12월31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 중요한 회계정책의 정보를 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3월 13일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 내부회계관리제도 감사의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도 감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된, 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다. 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 대한민국 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다. 내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다. 내부회계관리제도의 정의와 고유한계 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는(1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 황성연입니다.
제74기	삼일회계법인	내부회계관리제도에 대한 감사의견 우리는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 한화생명보험주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 회계감사기준에 따라, 한화생명보험주식회사의 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 3월 15일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.내부회계관리제도 감사의견근거우리는 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다.지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다.내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다.내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에 대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다.내부회계관리제도의 정의와 고유한계회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다.내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다.이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 공인회계사 진봉재입니다.

다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없음.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

(1) 이사의 현황 : 총 7명(사내이사 3명, 사외이사 4명)

- 사내이사 : 여승주 대표이사, 김중원 이사, 신충호 이사

- 사외이사 : 이인실 이사, 임성열 이사, 박순철 이사, 정순섭 이사

(2) 이사회 의장 : 여승주 대표이사 (대표이사 겸직)

- 대표이사의 이사회 의장 선임사유 : 이사회의 원활한 운영 위해 회사 경영을 총괄하는 대표이사를 이사회 의장으로 선임

(3) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
7	4	4	-	-

※ 2024년도 제75기 정기주주총회 결과- 사외이사 1명 연임 : 이인실 이사

- 사외이사 3명 선임 : 임성열 이사, 박순철 이사, 정순섭 이사

(4) 이사회내 위원회

감사위원회, 임원후보추천위원회, 보수위원회, 위험관리위원회, 내부거래위원회,

지속가능경영위원회

나. 중요의결사항 등

회 차

개최일자

의안명

가결 여부

이사의 성명/ ( ):출석률

여승주 (100%)

황영기 (100%)

이인실 (100%)

조현철 (100%)

김중원 (100%)

김세직 (100%)

신충호 (100%)

임성열 (100%)

박순철 (100%)

정순섭 (100%)

찬반여부

2024.02.23

1. 제75기 재무제표(안) 및 영업보고서(안) 승인의 건

가결

찬성

(선임 전)

2. 제75기 정기주주총회 소집 및 부의안건 결정의 건

가결

찬성

3. 배당기준일 지정의 건

가결

찬성

4. 한화솔루션㈜과의 골프회원권 거래 승인의 건

가결

찬성

5. ㈜한화와의 브랜드 사용거래 변경 승인의 건

가결

찬성

6. 한화솔루션㈜과의 임대차 거래 승인의 건

가결

찬성

7. 보험코어시스템 구축계약 정산 승인의 건

가결

찬성

8. 한화생명금융서비스㈜와의 브랜드 사용거래 연장 승인의 건

가결

찬성

9. 2024년 안전·보건 관리 계획(안) 승인의 건

가결

찬성

보고 1. 2023년 선임계리사 검증의견 보고

보고

보고 2. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

보고 3. 2023년 내부통제체계 및 운영실태 점검 결과 보고

보고

보고 4. 2023년 자금세탁방지 활동 및 결과 보고

보고

보고 5. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고

보고

보고 6. 2023년 감사 결과 보고

보고

보고 7. 2023년 내부통제부문 평가결과 보고

보고

보고 8. 2023년 자금세탁방지업무 운영실태 평가 결과 보고

보고

보고 9. 2023년 하반기 금융소비자보호 내부통제위원회 결과 보고

보고

보고 10. 2023년 의료자문관리위원회 운영 결과 보고

보고

보고 11. 2023년 소송관리위원회 운영현황 보고

보고

보고 12. 2023년 신용정보관리·보호인 업무수행 실적 보고

보고

보고 13. KAIST 학생 창업 커뮤니티 구축 협약 추진 종결 보고

보고

보고 14. 보수위원회 결의사항 보고

보고

2024.03.21

1. 이사회 의장 선임의 건

가결

(퇴임)

찬성

(퇴임)

찬성

(퇴임)

찬성

2. 선임사외이사 선임의 건

가결

찬성

3. 이사회내 위원회 위원 선임의 건**

가결

찬성

4. 대표이사 선임 및 이사 직위 부여의 건

가결

찬성

2024.03.21

1. 임원 급여체계 변경 승인의 건

가결

찬성

2024.04.23

1. ㈜한화 건설부문과의 임대차 거래 승인의 건

가결

찬성

2. ㈜한화갤러리아타임월드와의 임대차계약 해지 승인의 건

가결

찬성

3. 63빌딩 상업시설 리모델링 공사 승인의 건

가결

찬성

4. 인도네시아 금융회사 투자 승인의 건

가결

찬성

2024.05.28

1. (재)한화문화재단 기부금 출연 승인의 건

가결

찬성

2024.06.14

1. 이사회내 위원회규정 개정의 건

가결

찬성

2. (재)한화문화재단과의 임대차 거래 승인의 건

가결

찬성

3. LIFEPLUS 공동사업자 조정 관련 거래 승인의 건

가결

찬성

4. 한화자산운용㈜ 분할 승인의 건

가결

찬성

5. 해외주재사무소 변동 승인의 건

가결

찬성

6. ’23년 금융복합기업집단 내부통제 평가 결과 승인의 건

가결

찬성

7. ’23년 금융복합기업집단 위험관리 평가 결과 승인의 건

가결

찬성

8. ’23년 12월 기준 자체 위험 및 지급여력 평가 승인의 건

가결

찬성

보고 1. ’24년 1분기 경영실적 보고

보고

보고 2. 금융복합기업집단 내부통제협의회 협의사항 보고

보고

2024.06.26

1. 국내 신종자본증권 발행 승인의 건

가결

찬성

2. 한화투자증권㈜과의 신종자본증권 인수계약 승인의 건

가결

찬성

3. 한화에어로스페이스㈜ 등 6개사와의 임대차거래 승인의 건

가결

찬성

* 이사 본인 관련 건으로 의결권 없음** 이사회내 위원회 위원 선임의 건 : 사외이사 본인 추천 건에 한하여 의결권 없음

다. 이사회 내 위원회 구성현황

(1) 보수위원회

위원회명	구성	성명	설치목적 및 권한사항	비고
보수위원회	사외이사 2 명 사내이사 1 명	이인실 위원장박순철신충호	- 임원의 성과 평가기준 및 결과에 대한 심의·의결 - 임원의 성과평가 결과에 대한 보상기준 심의·의결	- 황영기 사외이사 퇴임 (2024.3.21) - 김세직 사외이사 퇴임 (2024.3.21) - 박순철 사외이사 선임 (2024.3.21) - 이인실 사외이사 위원변경 (2024.3.21) - 신충호 사내이사 위원변경 (2024.3.21)

(2) 위험관리위원회

위원회명	구성	성명	설치목적 및 권한사항	비고
위험관리 위원회	사외이사 2명사내이사 1명	임성열 위원장정순섭신충호	□ 설치목적 리스크의 효율적 감독 및 정책수립 □ 권한 ① 위험관리의 기본방침 및 전략 수립 ② 회사가 부담 가능한 위험 수준 결정 ③ 적정투자한도 및 손실허용한도 승인 ④ 위험관리기준(사규인 리스크관리규정을 말한다)의 재·개정 ⑤ 기타 금융위원회가 정하여 고시하는사항 및 위험관리에 필요하다고 이사회가 인정하는 사항	- 임성열 사외이사 선임 (2024.03.21)- 정순섭 사외이사 선임 (2024.03.21)- 황영기 사외이사 퇴임 (2024.03.21)- 김세직 사외이사 퇴임 (2024.03.21)

(3) 내부거래위원회

위원회명	구 성	성명	설치목적 및 권한사항	비고
내부거래위원회	사외이사 2명 사내이사 1명	이인실 위원장 임성열김중원	계열회사간 내부거래 심의	- 임성열 사외이사 선임(2024.03.21)- 조현철 사외이사 퇴임(2024.03.21)

(4) 지속가능경영위원회

위원회명	구 성	성명	설치목적 및 권한사항	비고
지속가능경영위원회	사외이사 2명사내이사 1명	이인실 위원장박순철김중원	ESG전략 및 이행현황,성과관리감독	- 황영기 사외이사 퇴임(2024.03.21)- 김세직 사외이사 퇴임(2024.03.21) - 박순철 사외이사 선임(2024.03.21)

※ 임원후보추천위원회, 감사위원회 : 「마. 이사의 독립성」 및 「2. 감사제도에 관 한 사항」참조라. 이사회내 위원회 활동내역(1) 보수위원회

위원회명	개최 일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				황영기 ( 출석률 : 100%)	김세직 ( 출석률 : 100%)	김중원 ( 출석률 : 100%)	이인실 ( 출석률 : 100%)	박순철 ( 출석률 : 100%)	신충호 ( 출석률 : 100%)
				찬반여부
보수위원회	2024.02.06	보수위원회 위원장 선임의 건	가결	-*	찬성	찬성	( 선임 전 )	( 선임 전 )	( 선임 전 )
	2024.02.06	2024 년 임원 단기성과급 (’23년분 ) 지급 (안 )승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성
	2024.02.23	2024 년 RSU 부여 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		임원 보수체계 적정성 심사 (안 ) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		2023 년 보수체계 연차보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		2023 년 임원 단기성과급 (’22년분 ) 지급 결과 보고	-	-	-	-
	2024.03.21	보수위원회 위원장 선임의 건	가결	( 퇴 임)	( 퇴 임)	( 위원변경 )	-**	찬성	찬성
	2024.03.21	임원 급여체계 변경 승인의 건	가결	( 퇴 임)	( 퇴 임)	( 위원변경 )	찬성	찬성	찬성

* 위원장 입후보로 의결권 없음 ** 위원장 입후보로 의결권 없음 (2) 위험관리위원회

위원 회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				황영기(출석률: 100%)	김세직(출석률: 100%)	신충호(출석률: 100%)	임성열 (출석률: 100%)	정순섭 (출석률: 100%)
				찬반여부
위험 관리 위원회	2024.02.23	금융복합기업집단 위험관리세칙 개정(案)	가결	찬성	찬성	찬성	(선임 전)	(선임 전)
		2023년 12월말 듀레이션갭 한도 초과에 따른 대응방안	-	-	-	-
		2023년 4/4분기 리스크 분석 결과	-	-	-	-
		위험관리협의회 旣심의내역 보고	-	-	-	-
		2023년 4/4분기 금융복합기업집단 위험관리 현황 보고	-	-	-	-
	2024.06.14	위험관리위원회 위원장 선임의 건	가결	( 퇴 임)	( 퇴 임)	찬성	-*	찬성
		리스크관리규정 개정(案)	가결			찬성	찬성	찬성
		채권 손실한도 변경 및 손절매 유보시 허용가능 손실한도 신설(案)	가결			찬성	찬성	찬성
		2024년 일반계정 듀레이션 갭 한도 재설정(案)	가결			찬성	찬성	찬성
		금융복합기업집단 위험관리세칙 개정(案)	가결			찬성	찬성	찬성
		금융복합기업집단 위험관리협의회 운영세칙 개정(案)	가결			찬성	찬성	찬성
		2024년 1/4분기 리스크 분석 결과 및 위험관리협의회 旣심의내역 보고	-			-	-	-
		2024년 1/4분기 금융복합기업집단 위험관리 현황 보고	-			-	-	-

* 위원장 입후보로 의결권 없음 (3) 내부거래위원회

위원 회명	개최 일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				이인실 (출석률 :100%)	조현철 (출석률 :100%)	김중원 (출석률 :100%)	임성열 (출석률 :100%)
				찬반여부
내부 거래 위원회	2024.02.23	1. 한화솔루션㈜과의 골프회원권 거래 심의의 건	심의	-	-	-	(선임 전)
		2. ㈜한화와의 브랜드 사용거래 변경 심의의 건	심의	-	-	-
		3. 한화솔루션㈜과의 임대차 거래 심의의 건	심의	-	-	-
		4. 보험코어시스템 구축계약 정산 심의의 건	심의	-	-	-
		5. 한화생명금융서비스㈜와의 브랜드 사용거래 연장 심의의 건	심의	-	-	-
	2024.04.23	1. 내부거래위원회 위원장 선임의 건	가결	-*	(퇴임)	찬성	찬성
		2. ㈜한화 건설부문과의 임대차 거래 심의의 건	심의	-		-	-
		3.㈜한화갤러리아타임월드와의 임대차계약 해지 심의의 건	심의	-		-	-
	2024.05.28	1. (재)한화문화재단 기부금 출연 심의의 건	심의	-		-	-
	2024.06.14	1.(재)한화문화재단과의 임대차 거래 심의의 건	심의	-		-	-
	2024.06.14	2. LIFEPLUS 공동사업자 조정 관련 거래 심의의 건	심의	-		-	-
	2024.06.26	1. 한화투자증권㈜과의 신종자본증권 인수계약 심의의 건	심의	-		-	-
	2024.06.26	2. 한화에어로스페이스㈜ 등 6개사와의 임대차거래 심의의 건	심의	-		-	-

* 위원장 입후보로 의결권 없음※ 의안 중 심의/보고 대상 건은 찬반여부를 ‘-’ 로 표기함.(4) 지속가능경영위원회

위원 회명	개최 일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				황영기 (출석률 :100%)	이인실(출석률 : 100%)	김세직(출석률: 100%)	김중원(출석률: 100%)	박순철(출석률: 100%)
				찬반여부
지속가능경영위원회	2024.02.23	보고1. '24년 1분기 주요 ESG 과제 및 활동 추진 현황	보고	-	-	-	-	-
	2024.06.14	1. 지속가능경영위원회 위원장 선임	가결	(퇴임)	-*	(퇴임)	찬성	찬성
		보고1. '24년 온실가스 인벤토리 구축 결과	보고		-		-	-
		보고2. '24년 금융배출량 측정 및 기후리스크 분석 결과	보고		-		-	-
		보고3. ISO50001(에너지경영시스템) 인증 획득	보고		-		-	-
		보고4. ESG 관련 주요 정책 보고	보고		-		-	-
		보고5. '24년 상반기 주요 ESG 실적 및 하반기 계획	보고		-		-	-

* 위원장 입후보로 의결권 없음※ 임원후보추천위원회, 감사위원회 : 「마. 이사의 독립성」 및 「2. 감사제도에 관 한 사항」참조

마. 이사의 독립성

(1) 회사의 최대주주 또는 주요주주로부터 독립적인지 여부

사규 ‘지배구조내부규범’에 의거 관련법령에 따른 독립성과 전문성을 보유하고 이사로서의 결격사유가 없는 후보를 사외이사인 경우에는 임원후보추천위원회에서, 사내이사인 경우에는 이사회에서 각각 추천받아 주총에서 선임

※ 지배구조내부규범 관련규정

제7조(이사의 자격요건)

① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 이사가 되지 못한다.

1. 「상법」, 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 등 관련법령에서 정하는 임원의 결격사유에 해당하는 자

2. 기타 이사회가 이사로서 직무를 수행하기에 적합하지 않다고 인정하는 자

② 이사는 금융, 보험, 경영 등 관련분야에 관한 풍부한 경험이나 지식을 갖춘 자이어야 한다.

제8조(사외이사의 자격요건)

① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 사외이사가 되지 못한다.

1. 「상법」, 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 등 관련법령에서 정하는 사외이사의 결격사유에 해당하는 자

2. 기타 임원후보추천위원회가 사외이사로서 직무를 수행하기에 적합하지 않다고 인정하는 자

② 사외이사는 금융, 경영, 경제, 법률, 회계, 소비자보호, 정보기술 등 회사의 금융업 영위와 관련된 분야에서 연구·조사 또는 근무한 경력이 있는 자로서 사외이사 직무 수행에 필요한 전문지식이나 실무경험이 풍부한 자이어야 한다.

구분	성명	임기	연임여부/ 연임횟수	선임배경	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주와의 관계	독립성 충족여부
사내이사 (대표이사)	여승주	'19.3.25~ '25년 정기 주총 종결시	연임/3회	회사 경영에 풍부한 경험과 식견을 겸비	이사회	전사 총괄	해당사항 없음	해당사항 없음	충족
사내이사	김중원	'21.3.15~ '25년 정기 주총 종결시	연임/1회	회사 경영에 풍부한 경험과 식견을 겸비	이사회	컴플라이언스실장	해당사항 없음	해당사항 없음	충족
사내이사	신충호	'23.3.23~ '25년 정기 주총 종결시	신규선임	회사 경영에 풍부한 경험과 식견을 겸비	이사회	보험부문장	해당사항 없음	해당사항 없음	충족
사외이사	이인실	'21.3월~ '25년 정기 주총 종결시	연임/2회	학계/행정관료로서 오랜 경험을 통해 경영 전반의 공정성 제고	임원후보추천위원회	감사위원회, 보수위원회,내부거래위원회,지속가능경영위원회	해당사항 없음	해당사항 없음	충족
사외이사	임성열	'24.3월~ '26년 정기 주총 종결시	신규선임	기업감사/금융 분야 전반의 풍부한 경험과 이해도 보유	임원후보추천위원회	감사위원회, 위험관리위원회 , 내부거래위원회	해당사항 없음	해당사항 없음	충족
사외이사	박순철	'24.3월~ '26년 정기 주총 종결시	신규선임	법조/관료로서 오랜 경험을 통해 경영 전반의 공정성 제고	임원후보추천위원회	임원후보추천위원회,보수위원회,지속가능경영위원회	해당사항 없음	해당사항 없음	충족
사외이사	정순섭	'24.3월~ '26년 정기 주총 종결시	신규선임	법조/관료로서 오랜 경험을 통해 경영 전반의 공정성 제고	임원후보추천위원회	감사위원회,임원후보추천위원회,위험관리위원회	해당사항 없음	해당사항 없음	충족

(2) 임원후보추천위원회의 현황

(가) 임원후보추천위원회 구성 현황

성명	사외이사 여부	비고
박순철	○	금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조 제3항의 규정 (사외이사가 총 위원의 과반수 이상) 충족
정순섭	○
김중원	X

(나) 임원후보추천위원회 활동내용

위원회명	개최 일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				이인실 ( 출석률 : 100%)	조현철 ( 출석률 : 100%)	신충호 ( 출석률 : 100%)	박순철	정순섭	김중원
				찬반여부
임원후보추천위원회	2024.02.23	대표이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	(선임 전)	(선임 전)	(선임 전)
		사외이사 후보 추천의 건	가결	-*	찬성	찬성
		감사위원이 되는 사외이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		감사위원 후보 추천의 건	가결	-*	찬성	찬성

* 이사 본인 관련 건으로 의결권 없음바. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 직무수행 보조 지원조직 현황

조직명	직원수(명)	직위	근속연수	지원업무담당기간	주요 활동내역
사업운영팀	4	팀장 부장 차장 과장	28 년 23 년 20년 12 년	20개월 9년 7개월 9개월	사외이사 직무수행을 위한 실무지원 및 제반업무 등

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용
2022.02.17	회사 (내부교육)	황영기 이사 이인실 이사 조현철 이사	해당사항없음	감사위원회 사전간담회
2022.02.18	회사 (내부교육)	황영기 이사 이승우 이사 이인실 이사 조현철 이사	해당사항없음	'21년 결산 등 이사회 의안 사전설명(~2022.02.21)
2022.05.27	회사(내부교육)	황영기 이사 이인실 이사조현철 이사	해당사항 없음	감사위원회 사전간담회
2022.05.26	회사(내부교육)	황영기 이사 이인실 이사조현철 이사 김세직 이사	해당사항 없음	'22년 1분기 실적 등 이사회 의안사전설명(~2022.05.31)
2022.08.08	회사(내부교육)	황영기 이사 이인실 이사조현철 이사 김세직 이사	해당사항 없음	자금세탁방지 임직원 온라인 교육(~2022.08.12)
2022.08.24	회사(내부교육)	황영기 이사 이인실 이사조현철 이사 김세직 이사	해당사항 없음	'22년 상반기 실적 등 이사회 사전간담회
2022.09.15	회사(내부교육)	황영기 이사 이인실 이사조현철 이사 김세직 이사	해당사항 없음	이사회 의안 사전설명(~2022.09.16)
2022.10.17	회사(내부교육)	황영기 이사 이인실 이사 조현철 이사 김세직 이사	해당사항 없음	한화위탁관리부동산투자회사외의 거래 설명(~2022.10.18)
2022.11.28	회사(내부교육)	황영기 이사 이인실 이사 조현철 이사 김세직 이사	해당사항 없음	2023년 사업계획 및 예산안 및 계열회사와 거래 등설명(~2022.11.29)
2023.02.16	회사(내부교육)	황영기 이사 이인실 이사 조현철 이사	해당사항 없음	감사위원회 사전간담회
2023.02.17	회사(내부교육)	황영기 이사 이인실 이사 조현철 이사 김세직 이사	해당사항 없음	'22년 결산 등 이사회 의안 사전설명(~2023.02.21)
2023.05.31	회사(내부교육)	황영기 이사 이인실 이사 조현철 이사	해당사항 없음	감사위원회 사전간담회
2023.05.29	회사(내부교육)	황영기 이사 이인실 이사 조현철 이사 김세직 이사	해당사항 없음	'23년 1분기 실적 등 이사회 의안 사전설명(~2023.05.31)
2023.06.12	회사 ( 내부교육 )	황영기 이사 이인실 이사 조현철 이사 김세직 이사	해당사항 없음	자금세탁방지 임직원 온라인 교육 (~2023.07.11)
2023.08.30	회사 ( 내부교육 )	황영기 이사 이인실 이사 조현철 이사 김세직 이사	해당사항 없음	' 23년 상반기 실적 등 이사회 사전 설명 (~2023.09.01)
2023.11.13	회사 ( 내부교육 )	황영기 이사 이인실 이사 김세직 이사	해당사항 없음	ESG 동향 , 규제현황 등
2023.11.13	회사 ( 내부교육 )	황영기 이사 이인실 이사 조현철 이사 김세직 이사	해당사항 없음	이사회 의안 사전설명 (~2023.11.14)
2023.12.01	회사 ( 내부교육 )	황영기 이사 이인실 이사 조현철 이사	해당사항 없음	감사위원회 사전간담회
2023.12.01	회사 ( 내부교육 )	황영기 이사 이인실 이사 김세직 이사	해당사항 없음	금융배출량 및 기후리스크 등 지속가능금융
2023.12.04	회사 ( 내부교육 )	황영기 이사 이인실 이사 조현철 이사 김세직 이사	해당사항 없음	2023 년 사업계획 및 예산안 및 계열회사와 거래 등 설명 (~2023.12.06)
2024.02.16	회사 ( 내부교육 )	황영기 이사이인실 이사조현철 이사	해당사항 없음	감사위원회 사전간담회
2024.05.07	회사 ( 내부교육 )	이 인실 이사 임성열 이사 박순철 이사 정순섭 이사	해당사항 없음	금융복합기업집단 내부통제 및 위험관리 업무개관ESG 경영전략과 주요 활동
2024.06.04	회사 ( 내부교육 )	이인실 이사임성열 이사정순섭 이사	해당사항 없음	감사위원회 사전간담회
2024.06.05	회사(내부교육)	이인실 이사임성열 이사박순철 이사정순섭 이사	해당사항 없음	'24년 2분기 정기 이사회 의안 사전설명(~2024.06.11)

* 상법 시행령 제 37조 제 2항 제 4호 및 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제 16조 제 1항 제 4호 요건 충족

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
성명	사외이사여부	경력	해당 여부	전문가 유형	관련 경력
이인실	예	연세대학교 지질학/경제학 미네소타대 경제학 박사 前 통계청장 (제 12대 ) 前 한국경제학회 회장 前 서강대 경제대학원 교수 現 한반도미래인구연구원 원장	-	-	-
임성열	예	서울대학교 경제학서울대학교 행정학 석사 前 우리은행 비상임이사 前 예 금보험공사 상임이사 前 우 리펀드서비스 상근감사 現 솔 브레인홀딩스(주) 상근감사	예	- 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 경력자 (4호 유형)	- 기본 자격: 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 근무 5년이상○ 예금보험공사(2004~2018)- 근무기간: 국가기관 14년 이상
정순섭	예	서울대학교 법학멜버른대학교 법학 박사 前 금 융위원회 제재심의위원회위원前 한 국거래소 비상임이사 現 금 융투자협회 자율규제위원장 現 서 울대 법학전문대학원 교수	-	-	-

* 상법 시행령 제 37조 제 2항 제 4호 및 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제 16조 제 1항 제 4호 요건 충족

나. 감사위원회 위원의 독립성감사위원회는 회사 감사위원회규정 제6조(독립의 원칙)에 의거 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있습니다. 또한 감사위원회규정 제8조(선임 및 구성)에 의거 사외이사 3인을 감사위원회 위원으로 선임하여 감사위원회를 적정하게 운영하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련법령
- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법제415조의 2 제2항
- 사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(3명)	상법제415조의 2 제2항
- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(임성열)	상법제542조의11 제2항
- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(이인실)	상법제542조의11 제2항
- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항없음)	상법제542조의11 제3항

각 감사위원의 선임배경 등에 관한 사항은 아래 표와 같습니다.

감사 위원	임기	연임여부/ 연임횟수	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는주요주주와의 관계
이인실	'21.03.15~ '25년 정기 주총 종결시	연임/2회	학계/행정관료로서 오랜 경험을 통해 경영 전반의 공정성 제고	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음
임성열	'24.03.21~ '26년 정기 주총 종결시	신규선임	보험/금융 분야 전반의 풍부한 경험과 이해도 보유	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음
정순섭	'24.03.21~ '26년 정기 주총 종결시	신규선임	법률 및 금융 분야 전반의 풍부한 경험과 이해도 보유	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

다. 감사위원회 활동 내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	사외이사 성명
				황영기	이인실	조현철	임성열	정순섭
				(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)
				찬반여부
감사 위원회	2024.02.23	제75기 감사보고서	가결	찬성	찬성	찬성	(선임 전)	(선임 전)
		2023년 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 결과	가결	찬성	찬성	찬성
		2023년 자금세탁방지업무 운영실태 평가 결과	가결	찬성	찬성	찬성
		2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과	가결	찬성	찬성	찬성
		2023년 내부통제부문 평가 결과	가결	찬성	찬성	찬성
		주주총회 의안 및 서류에 대한 진술	가결	찬성	찬성	찬성
		2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-
		제75기 외부감사인의 결산감사 결과 보고	보고	-	-	-
		2023년 선임계리사 검증의견 보고	보고	-	-	-
		제75기 내부감사인의 결산감사 결과 보고	보고	-	-	-
		2023년 감사 결과 보고	보고	-	-	-
		2023년 4분기 내부감사협의제도 점검 결과 보고	보고	-	-	-
		감사인 인사사항 보고(2023.12월~2024.2월)	보고	-	-	-
	2024.03.21	감사위원장 선임의 건	가결	(퇴임)	-*	(퇴임)	찬성	찬성
	2024.06.14	내부회계관리제도 운영 실태 점검 계획(案)	보고		-		-	-
		외부감사인 감사보수계약 체결의 건	보고		-		-	-
		2024년 1분기 재무제표 검토 결과 보고	보고		-		-	-
		2024년 1분기 감사 결과 보고	보고		-		-	-
		2024년 1분기 내부감사협의제도 점검 결과 보고	보고		-		-	-
		감사인 인사사항 보고(2024.3~5월)	보고		-		-	-

* 감사위원장 입후보로 의결권 없음

라. 감사위원의 전문성(1) 감사위원회 교육실시 현황 및 계획(가) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용
2022.02.17	감사실	황영기, 이인실, 조현철	-	- '22년 1분기 감사위원회 안건 사전 설명- 회사 주요 현안 및 이슈
2022.05.27	감사실	황영기, 이인실	일신상의 사유(조현철)	- '22년 2분기 감사위원회 안건 사전설명- 회사 주요 현안 및 이슈
2022.11.23	감사실삼일회계법인	황영기, 이인실, 조현철	-	- '22년 4분기 감사위원회 안건 사전설명- 회사 주요 현안 및 이슈- 부정 방지 및 내부회계관리제도 평가
2023.02.16	감사실	황영기, 이인실, 조현철	-	- '23년 1분기 감사위원회 안건 사전설명 - 회사 주요 현안 및 이슈
2023.05.31	감사실	황영기, 이인실, 조현철	-	- '23년 2분기 감사위원회 안건 사전설명 - 회사 주요 현안 및 이슈
2023.12.01	감사실한영회계법인	황영기, 이인실, 조현철	-	- '23년 4분기 감사위원회 안건 사전설명 - 회사 주요 현안 및 이슈 - 계약서비스마진 산출 방법 등
2024.02.16	감사실	황영기, 이인실, 조현철	-	- '24년 1분기 감사위원회 안건 사전설명- 회사 주요 현안 및 이슈
2024.06.04	감사실	이인실, 임성열, 정순섭	-	- '24년 2분기 감사위원회 안건 사전설명- 감사 주요 업무 현황

(나) 교육 계획

- 분기별 1회 이상 감사부설기구 주관 주요 현안 및 이슈 등 설명회 진행

- 매년 1회 이상 회계사 등 외부 전문가를 초빙(주관)하여 교육지원

(2) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
감사실	22	부장↑ (6 년 2 개월 ) 차장 (4 년 1 개월 ) 과장 (2 년 4 개월 ) 사원 (2 년 1 개월 )	2023 년 결산 재무제표 감사 2023 년 내부회계관리제도 운영 실태 평가 2023 년 내부통제부문 평가 2023 년 자금세탁방지업무 운영 실태 평가 본사감사 / 일상감사 / 자회사점검 감사위원회 지원 등

마. 준법감시인에 관한 사항

(1) 준법감시인의 인적사항 및 주요 경력

성명	담당업무	주요경력	선임일
여치경	준법감시인	2000.08 고려대학교 법학과 졸업 2006.02 인천/부산/의정부/수원지방검찰청 검사 2015.09 법무법인 동인 2019.02 한화에너지 인사지원팀 2019.04 한화종합화학 기획담당지원 2020.06 한화생명 준법감시인	2020.6.5

(2) 주요 활동 내역 및 그 처리결과

점검일시	주요 점검 내용	점검 결과
'24.1분기	- 공정거래 관련 부서 점검 - AML 고객확인제도 이행 실태 점검 - 자기계좌 및 매매내역 점검 - 업무부서 일상감시 준수여부 점검 - 본사 업무매뉴얼 관리현황 점검	전반적으로 양호 ( 일부 개선 필요사항에 대해서 관련 규정에 따라 조치 )
'24.2분기	- 「윤리준법의 달」운영 - 자기계좌 및 매매내역 점검 - 예금보험관계 규정 개정에 따른 이행현황 점검 - 전결규정 준수현황 점검 - 자기계좌 및 매매내역 점검	전반적으로 양호 ( 일부 개선 필요사항에 대해서 관련 규정에 따라 조치 )

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
준법감시팀	12	부장 3명(평균 2.7년) 차장 4명(평균 3.9년) 과장 2명(평균 2.3년) 대리 1명(평균 1년)사원 2명(0.9년)	내부통제 제도구축 및 개선 금융사고예방 및 법규준수실태 점검 일상업무 사전감시 조사 및 기록관리 임직원 윤리준법교육 자금세탁방지제도 관련 업무 공정거래 및 이해상충 방지 업무 기타 준법통제에 필요한 업무

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	채택	미도입	도입
실시여부	미실시	미실시	실시제75기(24년도)정기주주총회

나. 소수주주권의 행사 여부 - 해당사항 없음다. 경영권 경쟁 여부 - 해당사항 없음

라. 의결권 현황

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	868,530,000	-
발행주식총수(A)	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	117,139,750	상법 제369조 제2항의자기주식
의결권없는 주식수(B)	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	751,390,250	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

마. 주식사무

(1) 정관에 규정된 신주인수권의 내용

제 10 조 (주식의 발행 및 배정)

① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식 총수(기 발행주식과 새로 발행하는 주식수를 합산하여 계산한다. 이하 이항에서 같다)의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 이 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 이 회사는 신주를 배정하면서 발행하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 이 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

(2) 결산일 : 12월 31일

(3) 정기주주총회의 시기 : 매 사업연도 종료 후 3월 이내

(4) 주권의 종류 : 「주식·사채등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및

신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로

전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음

(5) 명의개서대리인 : 한국예탁결제원(☎ 051-519-1500)

부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터(BIFC)

(6) 주주에 대한 특전 : 해당사항 없음

(7) 공고방법 : 회사 인터넷 홈페이지(www.hanwhalife.com)

다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이 지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 동아일보에 게재한다.

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용	주요 논의내용
제75기 정기주주총회 (2024.3.21)	1.제75기 재무제표 승인의 건 2.이사 선임의 건 - 사내이사 : 이인실 - 사외이사 : 박순철 - 사외이사 : 정순섭 3.감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 - 사외이사 : 임성열 4.감사위원 선임의 건 - 사외이사 : 이인실 - 사외아사 : 정순섭 5.이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인	-
제74기 정기주주총회 (2023.3.23)	1.제74기 재무제표 승인의 건 2.정관 일부 변경의 건 3.이사 선임의 건 - 사내이사 : 여승주 - 사외이사 : 황영기 - 사외이사 : 이인실 - 사내이사 : 김중원 - 사내이사 : 신충호 4.감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 - 사외이사 : 조현철 5.감사위원 선임의 건 - 사외이사 : 황영기 - 사외아사 : 이인실 6.이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인	-
제73기 정기주주총회 (2022.3.24)	1.제73기 재무제표 승인의 건 2.정관 일부 변경의 건 3.이사 선임의 건 - 사외이사 : 김세직 4.감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 - 사외이사 : 황영기 5.이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 원안대로 승인원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인	-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
(주)한화	본인(최대주주)	보통주	375,519,118	43.24	375,519,118	43.24	-
(주)한화갤러리아타임월드	계열사	보통주	15,204,166	1.75	15,204,166	1.75	-
김동원	임원	보통주	300,000	0.03	300,000	0.03	-
여승주	임원	보통주	158,650	0.02	158,650	0.02	-
김중원	임원	보통주	120,000	0.01	160,000	0.02	-
신충호	임원	보통주	45,678	0	45,678	0	-
계		보통주	391,347,612	45.05	391,387,612	45.06	-
계		우선주	-	-	-	-	-

가. 최대주주 보유주식의 주요계약 현황

성명(명칭)	주식등의종류	주식등의수	계약상대방	계약의종류	계약체결(변경)일	비고
(주)한화	의결권있는 주식	37,300,000	한국증권금융	주식담보대출	2024.04.01	-
(주)한화	의결권있는 주식	11,800,000	한국증권금융	주식담보대출	2023.11.22	-
(주)한화	의결권있는 주식	47,200,000	한국증권금융	주식담보대출	2023.09.22	-
여승주	기타	274,167	한화생명보험(주)	양도제한조건부 주식 부여 계획	2020.03.23	-
여승주	기타	301,736	한화생명보험(주)	양도제한조건부 주식 부여 계획	2021.03.15	-
여승주	기타	374,044	한화생명보험(주)	양도제한조건부 주식 부여 계획	2022.03.24	-
여승주	기타	506,724	한화생명보험(주)	양도제한조건부 주식 부여 계획	2023.03.23	-
여승주	기타	557,523	한화생명보험(주)	양도제한조건부 주식 부여 계획	2024.04.01	-
김중원	기타	72,548	한화생명보험(주)	양도제한조건부 주식 부여 계획	2024.04.01	-
신충호	기타	59,755	한화생명보험(주)	양도제한조건부 주식 부여 계획	2023.03.23	-
신충호	기타	54,960	한화생명보험(주)	양도제한조건부 주식 부여 계획	2024.04.01	-
김동원	기타	196,572	한화생명보험(주)	양도제한조건부 주식 부여 계획	2020.03.23	-
김동원	기타	261,504	한화생명보험(주)	양도제한조건부 주식 부여 계획	2021.03.15	-
김동원	기타	334,252	한화생명보험(주)	양도제한조건부 주식 부여 계획	2022.03.24	-
김동원	기타	488,559	한화생명보험(주)	양도제한조건부 주식 부여 계획	2023.03.23	-
김동원	기타	449,360	한화생명보험(주)	양도제한조건부 주식 부여 계획	2024.04.01	-

※ 상기 주요계약 현황은 2024.4.8. 공시된 주식등의 대량보유상황보고서에 따라 작성2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
명 칭	출자자수(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
(주)한화	70,436	김동관	4.64	-	-	김승연	18.84
		김승모	0.01	-	-	-	-
		양기원	0.00	-	-	-	-

※ 상기 대표이사 및 지분율은 공시서류작성기준일 현재 (2024.06.30) 기준입니다.※ 상기 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2023년 12월 31일 및 보통주 기준입니다.※ 우선주는 제1우선주와 제3우선주를 포함하며, 의결권이 없습니다.※ 공시대상기간 중 세부내역의 변동은 다음과 같습니다.

변동일자	구분	성명	변동사유	변동전		변동후		비고
변동일자	구분	성명	변동사유	주식의종류	지분(%)	주식의종류	지분(%)	비고
2022.07.01	대표이사	김맹윤	대표이사퇴임	보통주	0.01	보통주	0.01	변동 후 대표이사: 금춘수, 옥경석, 김승모(김맹윤 사내이사 퇴임일:2022.09.26)
				우선주	0.00	우선주	0.00
				합계	0.01	합계	0.01
2022.09.02	대표이사	김동관	신규선임	보통주	4.44	보통주	4.44	변동 후 대표이사: 금춘수, 김동관, 옥경석, 김승모
				우선주	3.75	우선주	3.75
				합계	4.28	합계	4.28
2022.09.28	대표이사	옥경석	임원퇴임	보통주	0.01	보통주	-	변동 후 대표이사: 금춘수, 김동관, 김승모, 양기원, 류두형
				우선주	0.00	우선주	-
				합계	0.01	합계	-
2022.09.28	대표이사	류두형	신규선임	보통주	-	보통주	0.01
				우선주	-	우선주	0.00
				합계	-	합계	0.01
2023.02.20	대표이사	양기원	장내매수	보통주	-	보통주	0.01	-
				우선주	-	우선주	0.00
				합계	-	합계	0.00
2023.02.27	대표이사	김동관	상속	보통주	4.44	보통주	4.91	-
				우선주	3.75	우선주	3.75
				합계	4.28	합계	4.64
2023.03.29	대표이사	금춘수	임원퇴임	보통주	0.04	보통주	-	변동 후 대표이사: 김동관, 김승모, 양기원, 류두형
				우선주	0.09	우선주	-
				합계	0.05	합계	-
2023.05.02	대표이사	류두형	임원퇴임	보통주	0.01	보통주	-	변동 후 대표이사:김동관, 김승모, 양기원
				우선주	0.00	우선주	-
				합계	0.01	합계	-

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	(주)한화
자산총계	209,738,149
부채총계	176,539,410
자본총계	33,198,739
매출액	53,134,813
영업이익	2,411,920
당기순이익	1,635,515

※ (주)한화 2023년(말) 연결재무제표 기준

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 (주)한화(영문명 HANWHA CORPORATION)는 1952년 10월 28일 설립하였으며, 서울특별시 중구 청계천로 86 (장교동, 한화빌딩)에 본사를 두고 있습니다. 동사는 산업용 화약, 건설업, 기계 제조, 무역 등 자체사업을 영위하면서 국내외 여러 종속회사를 통하여 화약제조업, 도소매업, 화학제조업, 건설업, 레저서비스업, 태양광사업, 금융업 및 기타 사업을 영위하고 있습니다.최대주주에 대한 보다 자세한 사항은 전자공시시스템(DART)에 공시된 (주)한화의 정기공시(사업보고서, 분ㆍ반기보고서)를 참조하시기 바랍니다.

3. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2022.05.13	한화건설(주)	319,292,523	45.05	임원주식 취득	-
2022.05.18	한화건설(주)	391,312,523	45.05	임원주식 취득	-
2022.06.16	한화건설(주)	391,322,523	45.05	임원주식 취득	-
2022.10.31	한화건설(주)	391,251,934	45.05	임원 퇴임	-
2022.11.02	(주)한화	391,251,934	45.05	(주)한화의 (주)한화건설 흡수합병	-
2023.03.23	(주)한화	391,328,069	45.06	임원 선임, 임원주식 취득	-
2023.07.17	(주)한화	391,346,612	45.06	임원 주식 취득	-
2023.10.26	(주)한화	391,347,612	45.06	임원 주식 취득	-
2024.04.01	(주)한화	391,387,612	45.06	임원 주식취득	-

4. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	(주)한화	375,519,118	43.24	-
	예금보험공사	86,857,001	10.00	-
	국민연금공단	55,076,568	6.34
우리사주조합		908,805	0.10	-

※ 국민연금공단의 경우 금융감독원 전자공시시스템의 주식등의대량보유상황보고서(2024.2.19) 기준

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)	비 고
소액주주	199,499	199,510	99.99	241,329,714	868,530,000	27.79	-

5. 최근 6개월간의 주가와 거래실적

(단위 : 원, 주)

구분		2024년 1월	2024년 2월	2024년 3월	2024년 4월	2024년 5월	2024년 6월
주가	최고	3,035	3,690	3,265	2,950	3,160	3,000
	최저	2,435	3,030	2,835	2,615	2,760	2,710
	평균	2,625	3,402	3,141	2,789	2,924	2,855
일거래량	최고	15,641,527	42,923,987	4,717,077	3,347,645	4,108,993	5,536,436
일거래량	최저	562,003	2,997,940	1,396,101	714,187	989,073	760,906
월거래량		47,134,716	158,273,424	49,071,472	35,850,206	35,509,183	31,509,848

주1) 2010.3.17 유가증권시장 상장

주2) 주가는 해당일자 종가 기준임

주3) 보통주, 국내증권시장 기준

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황(1) 임원 현황

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	의결권있는 주식	의결권없는 주식	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
여승주	남	1960.07	부회장	사내이사	상근	대표이사	- 서강대 수학 - 한화투자증권 대표이사	158,650	-	-	7 년	-
김중원	남	1967.03	부사장	사내이사	상근	컴플라이언스실장	- U of Pennsylvania Lawschool 석사 - 한화생명 전략부문 캡틴	160,000	-	-	5 년 9 월	-
신충호	남	1968.01	전무	사내이사	상근	보험부문장 兼 상품전략실장	- 고려대 국어국문학 - 한화생명 상품전략실장	45,678	-	-	7 년 6 월	-
이인실	여	1956.07	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	- 미네소타대 경제학 박사 - 통계청장	-	-	-	3 년 4 월	-
임성열	남	1963.07	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	- 서울대 행정학 석사 - 예금보험공사 이사	-	-	-	4 월	-
박순철	남	1964.03	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	- 서울대 법학 - 서울남부지방검찰청 검사장	-	-	-	4 월	-
정순섭	남	1964.05	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	- 멜버른대 법학 박사 - 한국금융투자협회 자율규제위원장	-	-	-	4 월	-
김동원	남	1985.08	사장	미등기	상근	최고글로벌책임자	- Yale U 동아시아학 - 한화생명 최고디지털책임자	300,000	-	특수관계인	8 년 3 월	2024.12.31
황진우	남	1960.02	부사장	미등기	상근	경제분석실장	- Yale U 경제학 박사 - 한화생명 연구조정실장	58,957	-	-	21 년 6 월	2024.12.31
홍정표	남	1964.09	부사장	미등기	상근	커뮤니케이션실장	- U of Maryland 경영학 석사 - 한화생명 금융 CR TF 팀장	46,166	-	-	1 년 3 월	2024.12.31
엄성민	남	1976.03	전무	미등기	상근	금융비전 Unit 담당임원	- Wharton School 경영학 석사 - 한화생명 전략부문장	43,188	-	-	10 년 3 월	2024.12.31
박진국	남	1968.03	전무	미등기	상근	인프라지원실장 兼 HR 운영위원장 兼 ( 공동 ) 미국부동산투자현지법인장 兼 최고안전보건책임자 兼 ( 공동 ) 일본부동산투자현지법인장	- 서울대 건축학 박사 - 한화생명 RE전략실장	60,000	-	-	11 년 2 월	2024.12.31
신민식	남	1968.07	전무	미등기	상근	투자부문장 兼 융자사업본부장	- 서울대 국제경제학 - 한화생명 투자사업본부장	6,226	-	-	3 년	2024.12.31
이창희	남	1972.03	전무	미등기	상근	COE 부문장	- 고려대 컴퓨터공학 석사 - 한화생명 기술전략실장 兼 핀테크플러스 TF 팀장	-	-	-	4 년 6 월	2024.12.31
양진석	남	1970.09	전무	미등기	상근	인프라지원실 캡틴	- 서울대 건축학 석사 - 한화생명 인프라운영팀	25,143	-	-	1 년 7 월	2024.12.31
이병서	남	1975.08	전무	미등기	상근	금융비전 Unit 담당임원	- UC Berkeley 경영학 석사 - 한화생명 전략부문 캡틴	58,065	-	-	9 년 6 월	2024.12.31
최영복	남	1970.01	전무	미등기	상근	통합내부통제팀장	- 성균관대 무역학 - 캐롯손해보험 경영지원본부장	34,900	-	-	11 월	2024.12.31
김동욱	남	1967.10	전무	미등기	상근	글로벌전략실장	- 와세다대 상학 석사 - 한화생명 인니팀장	59,914	-	-	4 년 6 월	2024.12.31
오지영	여	1975.11	전무	미등기	상근	금융비전 Unit 담당임원	- COLUMBIA BUSINESS SCHOOL 경영학 석사 - 한화생명 전략부문 캡틴	18,807	-	-	6 년 6 월	2024.12.31
장병호	남	1967.06	전무	미등기	상근	금융비전 Unit 담당임원	- 서강대 경제학 석사 - 한화생명 금융 HRC 팀장	83,310	-	-	4 년 6 월	2024.12.31
김일구	남	1967.12	전무	미등기	상근	한화생명 AI연구소장	- 서울대 경제학 - 한화투자증권 수석이코노미스트	-	-	-	1 월	2025.05.31
임석현	남	1969.05	전무	미등기	상근	전략기획부문장 兼 통합건전경영지원실장	- 성균관대 경영학 석사 - 한화생명 융자사업본부장	100,000	-	-	5 년 6 월	2024.12.31
김정수	남	1968.07	전무	미등기	상근	마케팅실장	- 서경대 경제학 - 한화생명 영업추진팀장	39,000	-	-	3 년 6 월	2024.12.31
유창민	남	1971.03	전무	미등기	상근	전략투자본부장	- MIT Sloan 경영학 석사 - 한화투자증권 Global Digital Product 실장	13,500	-	-	2 년 10 월	2024.12.31
김국진	남	1967.12	전무	미등기	상근	제휴영업본부장	- 명지대 무역학 - 한화생명 GA 사업부장	23,000	-	-	3 년 6 월	2024.12.31
이한샘	남	1980.02	상무	미등기	상근	경영전략실 담당임원	- 조지워싱턴대 회계학 석사 - 금융위원회 금융혁신과 서기관	12,080	-	-	2 년 7 월	2024.12.31
성윤호	남	1965.02	상무	미등기	상근	상품시스템팀장	- 서울대 수학 - 한화생명 상품개발팀장	21,005	-	-	9 년 4 월	2024.12.31
김종민	남	1976.02	상무	미등기	상근	COE 부문 캡틴	- Wharton School 경영학 석사 - 한화자산운용 Hanwha Asset Management PTE. Ltd. 법인장	9,879	-	-	9 월	2024.09.30
김영식	남	1969.09	상무	미등기	상근	홍보실장	- 서강대 신문방송학 석사 - 한화생명 홍보실	65,500	-	-	6 년 6 월	2024.12.31
김선녕	남	1969.10	상무	미등기	상근	투자기획실장	- 연세대 경영학 - 한화생명 증권투자본부장	7,620	-	-	2 년 11 월	2024.12.31
조현호	남	1969.04	상무	미등기	상근	소비자보호실장 (CCO)	- 고려대 경영학 - 한화생명 전략부문	15,040	-	-	5 년 6 월	2024.12.31
여치경	여	1977.01	상무	미등기	상근	준법감시인	- 고려대 법학 - 한화생명 컴플라이언스실	34,717	-	-	4 년 1 월	2024.12.31
오창식	남	1964.10	상무	미등기	상근	SIU 팀장	- 목포해양전문대 항해 - 한화생명 법무팀	2,300	-	-	4 년 10 월	2024.08.31
김병호	남	1968.08	상무	미등기	상근	선임계리사	- 서강대 경제학 석사 - 한화생명 리스크관리팀장 兼 통합위험관리팀장	44,000	-	-	4 년 6 월	2026.12.31
이윤환	남	1972.12	상무	미등기	상근	홍보실	- 성균관대 신문방송학 - ㈜한화 건설부문 인사기획팀	-	-	-	4 월	2025.02.28
김상일	남	1971.10	상무	미등기	상근	CSR 전략팀장	- 연세대 광고학 석사 - 한화생명 전략부문 캡틴	25,000	-	-	4 년 6 월	2024.12.31
이원근	남	1969.12	상무	미등기	상근	사업운영팀장	- 국민대 경영학 - 한화생명 고객가치혁신팀장	18,719	-	-	3 년 6 월	2024.12.31
이경섭	남	1970.11	상무	미등기	상근	보험심사팀장	- 경기대 교정학- 한화생명 영업추진팀장	21,534	-	-	3년 6월	2024.12.31
최재덕	남	1970.03	상무	미등기	상근	CR 팀장	- 연세대 행정학 - 한화생명 금융 CR TF 담당임원	16,000	-	-	3 년 6 월	2024.12.31
박정식	남	1968.11	상무	미등기	상근	감사실장	- 연세대 보험학 석사 - 한화생명금융서비스 사업지원본부장	10,969	-	-	1 년 8 월	2024.12.31
김수영	여	1971.10	상무	미등기	상근	보험부문 캡틴	- Parsons School of Design 실내디자인 - 한화생명 공간혁신팀장	3,100	-	-	2 년 8 월	2024.12.31
엄지선	여	1976.04	상무	미등기	상근	PCX 전략실장 兼 LongevityLAB 장	- 연세대 사학 - 한화생명 신사업부문 캡틴	2,788	-	-	2 년 8 월	2024.12.31
윤종국	남	1971.12	상무	미등기	상근	기획조정실장	- 경희대 경제학 - 한화생명 기획관리팀장	21,000	-	-	2 년 8 월	2024.12.31
박성규	남	1975.03	상무	미등기	상근	People&Culture 팀장	- 서울대 섬유학 - 한화생명 기획실 Coach	12,000	-	-	2 년 8 월	2024.12.31
이명언	남	1967.09	상무	미등기	상근	보험서비스팀장	- 전남대 경제학 - 한화생명금융서비스 영업교육팀장	9,690	-	-	2 년 3 월	2024.12.31
이림	남	1974.05	상무	미등기	상근	인프라지원실 Agile	- 홍익대 목조형학 - 한화생명 인프라운영팀	17,500	-	-	1 년 7 월	2024.12.31
한승의	남	1969.07	상무	미등기	상근	GA1 사업부장	- 중앙대 경제학 - 한화생명 서울 GA 사업단장	-	-	-	1 년 8 월	2024.12.31
김준일	남	1971.06	상무	미등기	상근	계리팀장	- 한양대 금융보험학 석사 - 한화생명 IFRS 추진팀장	7,000	-	-	1 년 8 월	2024.12.31
배재현	남	1975.10	상무	미등기	상근	홍보실	- 서강대 사학 - 한화생명 커뮤니케이션팀	20,000	-	-	1 년 8 월	2024.12.31
정경욱	남	1975.08	상무	미등기	상근	경영전략실장 직무대행	- 한국과학기술원 경영학 석사 - 한화생명 전략부문	-	-	-	1 년 8 월	2024.12.31
안현아	여	1975.04	상무	미등기	상근	COE 추진팀장	- Columbia University 경제학 - 한화생명 신사업부문 캡틴	-	-	-	1 년 8 월	2024.12.31
김태준	남	1978.09	상무	미등기	상근	LIFEPLUS 전략실장	- 한국외대 국제통상학 - 한화생명 Growth 팀장 兼 신사업부문 캡틴	-	-	-	1 년 8 월	2024.12.31
조우영	여	1973.03	상무	미등기	상근	PCX 전략실 캡틴	- 동국대 불교아동학 - 한화생명 전략부문 캡틴	-	-	-	1 년 6 월	2024.12.31
김호두	남	1969.08	상무	미등기	상근	BA 사업부장	- 대구대 행정학 - 한화생명 강북 BA 사업단장	2,441	-	-	8 월	2024.12.31
최현경	여	1977.11	상무	미등기	상근	브랜드전략팀장	- 연세대 경영학 - 한화생명 Contents 팀장	-	-	-	8 월	2024.12.31
양길섭	남	1969.08	상무	미등기	상근	영업추진팀장	- 인하대 경영학 - 한화생명금융서비스 강서지역단장	12,838	-	-	8 월	2024.12.31
박성수	남	1977.12	상무	미등기	상근	대체투자사업부장 兼 Special Situation 팀장	- 중앙대 행정학 - 한화생명 전략투자본부 캡틴	9,580	-	-	8 월	2024.12.31
이동호	남	1974.02	상무	미등기	상근	증권투자본부장 직무대행 兼 증권운용팀장	- 연세대 경영학 - 한화생명 투자사업팀	-	-	-	8 월	2024.12.31
이윤환	남	1972.12	상무	미등기	상근	홍보실	- 성균관대 신문방송학 - ㈜한화 건설부문 인사기획팀	-	-	-	4 월	2025.02.28
김준석	남	1973.12	상무	미등기	상근	AI 실장 兼 AI LAB 장	- 포항공과대 컴퓨터공학 석사 - 포티투닷 그룹리더	-	-	-	4 월	2025.02.28
조병선	남	1972.09	상무	미등기	상근	CISO 兼 IT 보안파트장 兼 개인정보보호책임자 兼 신용정보관리 ㆍ보호인 兼 고객정보관리인	- 고려대 금융보안학 석사 - 한화생명 IT 보안파트장	1,000	-	-	1 월	2025.05.30

※ 상 기 소유주식수는 2024년 6월 30일 이전 증권선물위원회 및 한국거래소에 제출된 임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서를 기준으로 하였습니다. 보다 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템(DART)에 공시된 임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서를 참조하시기 바랍니다. ※ 등기임원의 임기만료일 - 여승주 , 김중원 , 신충호 , 이인실 : 2025 년 정기 주주총회 종결시까지 - 임성열 , 박순철 , 정순섭 : 2026 년 정기 주주총회 종결시까지 ※ 재직기간은 최초 임원 선임일 기준입니다 .

(2) 등기임원의 겸직현황

겸직자		겸직회사
성명	직위	회사명	직위
이인실	사외이사	삼성에스디에스	사외이사
임성열	사외이사	솔브레인홀딩스	상근감사
박순철	사외이사	신영자산운용	사외이사

나. 직원 등 현황

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)	합 계
생명보험	남	1,389	-	73	-	1,462	15.9	80,701	55	-	-	-	-
생명보험	여	1,205	-	56	-	1,261	17.7	51,690	41				-
합 계		2,594	-	129	-	2,723	16.7	132,391	48				-

주 1) 공시서류작성 기준일 현재 재직 기준으로 미등기임원은 포함 , 등기임원은 제외하여 작성

주 2) 급여총액은 2024 년 1 월 ~6 월 내에 지급된 과세총액의 합계액임

주 3) 1 인평균 급여액은 2024 년 월별 평균 과세총액의 합을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나누어 산출

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	53	10,500	198	-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
이사보수한도액	7	6,000	-

주1) 주총승인금액 : 등기이사 총 한도 기준이며, 양도제한조건부주식보상은 제외

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
10	1,682	168	-

※ 인원수 : 퇴임임원 포함

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	1,507	502	-
사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	44	22	-
감사위원회 위원	5	131	26	-
감사	-	-	-	-

※ 인원수 : 퇴임임원 포함

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
여승주	부회장	763	양도제한조건부주식보상(1,115,046주 상당)이 있으며, 지급시점 주가에 따라 최종지급액이 확정될 예정임.
김중원	부사장	524	양도제한조건부주식보상(145,096주 상당)이 있으며, 지급시점 주가에 따라 최종지급액이 확정될 예정임.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
여승주	근로소득	급여	761	이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 직급 ,직책 및 업무 중요도 등을 고려하여 보수를 결정하고 7억 6천 1백만원을 매월 분할 지급함 .
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	2	복지포인트 등 복리후생금액 2백만원을 지급함 .
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
김중원	근로소득	급여	228	이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 직급 , 직책 및 업무 중요도 등을 고려하여 보수를 결정하고 2억 2천 8백만원을 매월 분할 지급함 .
		상여	295	이사회에서 의결된 임원보상체계 및 매년 보수위원회 결의에 따라 CSM, 매출 , 세전이익 등 수익성 지표와 전략과제 ( 민원 / 불완전판매율 , 내부회계관리 등 포함 ) 달성도로 측정되는 안정성 / 고객만족도 지표를 종합적으로 평가하여 단기성과상여금을 기준연봉의 160% 수준에서 지급할 수 있으며 , 4년에 걸쳐 분할 이연 지급함 .
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	1	복지포인트 등 복리후생금액 1백만원을 지급함 .
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
여승주	부회장	763	양도제한조건부주식보상(1,115,046주 상당)이 있으며, 지급시점 주가에 따라 최종지급액이 확정될 예정임.
김동원	사장	613	양도제한조건부주식보상(898,720주 상당)이 있으며, 지급시점 주가에 따라 최종지급액이 확정될 예정임.
김중원	부사장	524	양도제한조건부주식보상(145,096주 상당)이 있으며, 지급시점 주가에 따라 최종지급액이 확정될 예정임

※ 급여 및 복리후생, 퇴직금의 합※ 당사는 퇴직연금 제도를 운영 중으로 혼합형 퇴직연금에 가입한 임직원은 소득세법 시행령 제38조 제2항 및 동법 시행규칙 제 15조의3 의거 경영성과급의 일부(퇴직연금 규약 상 설정)가 확정기여형 퇴직연금으로 적립됩니다. 해당 항목은 미실현 소득으로 상기 보수에 미포함 하였습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
여승주	근로소득	급여	761	이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 직급 , 직책 및 업무 중요도 등을 고려하여 보수를 결정하고 7억 6천 1백만원을 매월 분할 지급함 .
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	2	복지포인트 등 복리후생금액 2백만원을 지급함 .
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
김동원	근로소득	급여	613	이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 직급 , 직책 및 업무 중요도 등을 고려하여 보수를 결정하고 6억 1천 3백만원을 매월 분할 지급함 .
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
김중원	근로소득	급여	228	이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 직급 , 직책 및 업무 중요도 등을 고려하여 보수를 결정하고 2억 2천 8백만원을 매월 분할 지급함 .
		상여	295	이사회에서 의결된 임원보상체계 및 매년 보수위원회 결의에 따라 CSM, 매출 , 세전이익 등 수익성 지표와 전략과제 (민원 /불완전판매율 , 내부회계관리 등 포함 ) 달성도로 측정되는 안정성 /고객만족도 지표를 종합적으로 평가하여 단기성과상여금을 기준연봉의 160% 수준에서 지급할 수 있으며 , 4년에 걸쳐 분할 이연 지급함 .
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	1	복지포인트 등 복리후생금액 1백만원을 지급함 .
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등>

1. 제도의 명칭 : 양도제한조건부주식 (Restricted Stock Unit) 제도 (“ RSU 제도” )

2. 부여 근거 : 당사는 2020년 2월 이사회 및 보수위원회 결의를 통해 장기성과 중심의 주식기준 보상으로서 RSU 제도를 도입하였고 , 주주총회 및 이사회 ( 보수위원회 ) 결의 절차에 따라 부여함

3. 주요내용

(1) 부여절차

가 . 부여규모 : 지급시점 지급대상의 기준급의 최대 200%를 기준으로 하되 , 이사회 (보수위원회 )의 결정에 의해 개인별 부여규모가 변동될 수 있음

나 . 부여방식 : RSU는 정해진 기준에 따라 산정한 한화생명보험 보통주식의 주식가치 (“기준주가” )를 기준으로 매년 부여하되 , Vesting 기간 도과 후 부여액의 50%는 회사주식 , 50%는 주가연계현금으로 지급받을 수 있도록 함

※기준주가 : 전년도 12월 한달 간의 종가평균으로 하되 , 1주 미만은 버림하여 최종 주식수 산정

다 . 부여 의사결정 주체 : (i) 이사회 (보수위원회 )(대상자 , 부여규모 등 결정 ), (ii) 주주총회 (이사 보수한도 승인 시 금액기준 보수총액과 별도로 기재하여 승인을 받음 )

(2) 가득조건 및 부여수량 조정

가 . Vesting 기간 중 과거 성과에 대한 대상자 고의 또는 과실로 회사의 이익에 반하는 행위를 하거나 손해를 초래한 경우 미발생시 (발생시 이사회 (보수위원회 ) 결의로 부여 취소 )

* Vesting 기간은 부여대상별로 상이

- 대표이사 및 미래후보군 : 부여일로부터 10년

- 잠재적 미래후보군 : 부여일로부터 7년

나 . 원칙적으로 해당 포지션에서 6개월 이상 근무하는 것을 전제로 전부 부여 (6개월 미만 근무시 당해년도 (1년 )의 근무일에 비례하여 수량 조정 )

다 . 주식분할 , 주식병합 , 자본감소 , 무상증자 , 유상증자 (권리락 발생시 ) 등의 경우 조정비율을 반영하여 수량 조정

(3) 지급절차

가 . 지급 의사결정 주체 : (i) 이사회 (보수위원회 ), (ii) 주주총회 (이사 보수한도 승인 시 금액기준 보수총액과 별도로 기재하여 승인을 받음 )

4. 부여 /지급 현황

연도	부여대상 /인원수	총 부여 수량 [ 기준주식 수 ( 금액 )] ( 기준 주가 )	주식 부여분	현금 부여분	지급시기	미지급 수량 ( 기지급 수량 및 취소 수량 제외 )	취소 수량 / 사유
2020 년	총 3 명 ( 대표이사 및 미래후보군 3 명 )	1,251,856 주 (29.0 억 ) ( 약 2,320 원 / 주 )	625,928 주 (14.5 억 )	625,928 주 (14.5 억 )	가득조건 충족시	1,251,856 주	없음
2021 년	총 3 명 ( 대표이사 및 미래후보군 3 명 )	1,411,452 주 (33.7 억 ) ( 약 2,386 원 / 주 )	705,726 주 (16.8 억 )	705,726 주 (16.8 억 )	가득조건 충족시	1,411,452 주	없음
2022 년	총 8 명 ( 대표이사 및 미래후보군 3 명 , 잠재적 미래후보군 5 명 )	2,333,126 주 (70.4 억 ) ( 약 3,016 원 / 주 )	1,166,563 주 (35.2 억 )	1,166,563 주 (35.2 억 )	가득조건 충족시	2,333,126 주	없음
2023 년	총 9 명 ( 대표이사 및 미래후보군 3 명 , 잠재적 미래후보군 6 명 )	3,383,254 주 (84.9 억 ) ( 약 2,510 원 / 주 )	1,691,627 주 (42.5 억 )	1,691,627 주 (42.5 억 )	가득조건 충족시	3,383,254 주	없음
2024 년	총 17 명 ( 대표이사 및 미래후보군 3 명 잠재적 미래후보군 14 명 )	4,230,360 주 (115.4 억 ) ( 약 2,729 원 / 주 )	2,115,180 주 (57.7 억 )	2,115,180 주 (57.7 억 )	가득조건 충족시	4,230,360 주	없음

( 주 1) ‘ 부여대상 ’ 은 대표이사 및 미래후보군 , 잠재적 미래후보군으로 나누어 기재하였고 , 인원수 및 수량을 연도별로 합산하여 기재하였음

( 주 2) 주식분할 , 주식병합 , 자본감소 , 이익소각 , 유상증자 , 근무일 조정 (6 개월 미만 근무로 인한 조정 ) 등의 사유로 인한 주식 수 조정이 있는 경우 ‘ 총 부여

수량 ’ 에는 조정수량을 기재하였음

( 주 3) 주식분할 등 자본변동 및 근무일 조정과 별개로 , Vesting 기간 중 과거 성과에 대한 고의 또는 과실로 회사의 이익에 반하는 행위를 하거나 손해를

초래한 경우의 발생으로 인하여 이사회 ( 보수위원회 ) 결의를 거쳐 취소한 수량만 취소 수량으로 기재하였음

( 주 4) 취소 수량이 있는 경우 취소 사유도 기재하였음

( 주 5) 2024 년에 부여된 주식은 제반사정을 고려하여 주식 부여분을 주식가치연계현금으로 지급할 수 있음

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 소속기업집단의 명칭 : 한화2. 계열회사 현황(요약) 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 한화그룹에 속한 계열회사입니다. 2024년 6월 말 기준 한화그룹은 당사를 포함한 국내 110개, 해외 819개 계열회사가 소속되어 있습니다.

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
한화	11	99	110

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준 : 2024.06.30일 기준)

당사		겸임회사
성명	직위	회사명	직위
이경섭	상무	한화손해사정㈜	비상근 이사
윤종국	상무	한화손해사정㈜	비상근 이사
김동희	부장	한화손해사정㈜	비상근 감사
김동희	부장	한화 63시티㈜	비상근 감사
황준환	부장	한화생명 베트남법인	사원총회 의장
박수원	부장	한화생명 베트남법인	사원총회 멤버
김동욱	전무	한화생명 베트남법인	사원총회 멤버
김동욱	전무	중한인수	이사회 이사
김동욱	전무	한화생명 인도네시아법인	감독위원회 위원장
남궁훈	부장	한화생명 인도네시아법인	이사회 의장
김시준	차장	한화생명 인도네시아법인	이사회 위원
박경배	차장	베트남 한화금융기술법인	사원총회 의장
황준환	부장	베트남 한화금융기술법인	사원총회 멤버
이규선	부장	베트남 한화금융기술법인	사원총회 멤버
김동욱	전무	인도네시아 LGI법인	감독위원회 위원장
최현희	부장	인도네시아 LGI법인	이사회 위원
권기한	차장	인도네시아 LGI법인	이사회 위원

4. 계열회사간 지분 현황

[국내사 - 1]

피투자회사　　　투자회사	(주)한화	한화솔루션(주)	한화글로벌에셋(주)	한화호텔앤드리조트(주)	(주)한화갤러리아타임월드	아쿠아플라넷 주식회사	한화컴파운드(주)	한화인텔리전스 주식회사	한화커넥트(주)	하동햇빛나눔태양광발전 주식회사
(주)한화	8.86%	36.15%		49.80%
한화솔루션(주)		1.48%	100.00%	49.57%			100.00%		40.01%	100.00%
한화글로벌에셋(주)									8.30%
한화갤러리아 주식회사					100.00%
에코이앤오(주)
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)				0.17%		100.00%			18.94%
아쿠아플라넷 주식회사
한화생명보험(주)
한화손해보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화에너지(주)	8.62%
한화컨버전스(주)
(주)한화도시개발
한화에어로스페이스(주)
한화시스템(주)								50.87%
한화임팩트(주)
한화솔라파워(주)
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
에이치글로벌파트너스(유)
계열사 계	17.48%	37.63%	100.00%	99.54%	100.00%	100.00%	100.00%	50.87%	67.25%	100.00%

[국내사 - 2]

피투자회사　　투자회사	한화투자증권(주)	한화자산운용(주)	(주)한화비앤비	고흥큐파워솔라팜1호 주식회사	(주)에이치테크노로지스틱스	한화생명보험(주)	한화손해보험(주)	(주)한화63시티	(주)제주해양과학관	(주)제이용인테크노밸리
(주)한화						43.24%			4.90%	5.00%
한화솔루션(주)					100.00%					70.00%
한화글로벌에셋(주)				100.00%
한화갤러리아 주식회사			100.00%
에코이앤오(주)
(주)한화갤러리아타임월드						1.75%
한화호텔앤드리조트(주)
아쿠아플라넷 주식회사									89.90%
한화생명보험(주)		100.00%				13.49%	63.30%	100.00%
한화손해보험(주)							0.72%
한화투자증권(주)	0.58%
한화자산운용(주)	45.24%
한화에너지(주)
한화컨버전스(주)
(주)한화도시개발
한화에어로스페이스(주)
한화시스템(주)
한화임팩트(주)
한화솔라파워(주)
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
에이치글로벌파트너스(유)
계열사 계	45.82%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	58.48%	64.02%	100.00%	94.80%	75.00%

[국내사 - 3]

피투자회사　　　투자회사	영월천평풍력(주)	한화라이프랩(주)	한화손해사정(주)	(주)한화이글스	에코이앤오(주)	한화에너지(주)	(주)한화저축은행	하이패스태양광(주)	한화케미칼오버시즈홀딩스(주)	(주)김해테크노밸리
(주)한화	100.00%			40.00%	100.00%
한화솔루션(주)				40.00%					100.00%	80.00%
한화글로벌에셋(주)							100.00%	100.00%
한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))
에코이앤오(주)
(주)한화갤러리아타임월드				10.00%
한화호텔앤드리조트(주)
아쿠아플라넷 주식회사
한화생명보험(주)		100.00%	100.00%
한화손해보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화에너지(주)
한화컨버전스(주)
(주)한화도시개발
한화에어로스페이스(주)
한화시스템(주)
한화임팩트(주)
한화솔라파워(주)
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
에이치글로벌파트너스(유)
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	90.00%	100.00%	0.00%	100.00%	100.00%	100.00%	80.00%

[국내사 - 4]

피투자회사　　　투자회사	(주)한화도시개발	(주)에이치밸리	농업회사법인그린투모로우(주)	(주)여수씨월드	(주)일산씨월드	한화첨단소재(주)	영광칠해해상풍력 주식회사	(주)알이씨데이터센터	피플라이프 주식회사	에이치글로벌파트너스 유한회사
(주)한화		49.00%			46.00%		100.00%
한화솔루션(주)	100.00%	51.00%				52.76%		100.00%
한화글로벌에셋(주)
한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))
에코이앤오(주)
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)			90.00%
아쿠아플라넷 주식회사				100.00%	53.11%
한화생명보험(주)
한화손해보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화에너지(주)										100.00%
한화컨버전스(주)
(주)한화도시개발
한화에어로스페이스(주)
한화시스템(주)
한화임팩트(주)
한화솔라파워(주)
한화생명금융서비스(주)									98.79%
피플라이프 주식회사									0.12%
계열사 계	100.00%	100.00%	90.00%	100.00%	99.11%	52.76%	100.00%	100.00%	98.91%	100.00%

[국내사 - 5]

피투자회사　　　투자회사	(주)대전역세권개발피에프브이	(주)울산복합도시개발	한화에어로스페이스(주)	한화시스템(주)	한화임팩트(주)	한화토탈에너지스 주식회사	(주)경기용인테크노밸리	한화컨버전스(주)	(주)에스아이티테크	(주)에이치씨앤디
(주)한화	50.00%		33.95%				5.00%			100.00%
한화솔루션(주)		45.00%			47.93%		75.00%
한화글로벌에셋(주)
한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))	8.00%
에코이앤오(주)
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)	2.00%
아쿠아플라넷 주식회사
한화생명보험(주)
한화손해보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화에너지(주)				12.80%	52.07%			100.00%
한화컨버전스(주)									100.00%
(주)한화도시개발
한화에어로스페이스(주)			0.12%	46.73%
한화시스템(주)				1.02%
한화임팩트(주)						50.00%
한화솔라파워(주)
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
에이치글로벌파트너스(유)
계열사 계	60.00%	45.00%	34.07%	60.55%	100.00%	50.00%	80.00%	100.00%	100.00%	100.00%

[국내사 - 6]

피투자회사　　　투자회사	(주)한화에스테이트서비스	(주)에이치테크노밸리	양주에코텍(주)	한화솔라파워(주)	한화파워시스템(주)	한화정밀기계(주)	(주)서울역북부역세권개발	원주그린(주)	한화위탁관리부동산투자회사(주)	고북주민태양광발전 주식회사
(주)한화			4.00%				29.00%	51.09%
한화솔루션(주)		80.00%								90.00%
한화글로벌에셋(주)
한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))							29.00%
에코이앤오(주)			1.00%
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)	100.00%						2.00%
아쿠아플라넷 주식회사
한화생명보험(주)									46.18%
한화손해보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화에너지(주)
한화컨버전스(주)
(주)한화도시개발
한화에어로스페이스(주)						100.00%
한화시스템(주)
한화임팩트(주)				100.00%			40.00%
한화솔라파워(주)
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
Hanwha Power Systems Holdings, Corp.					100.00%
계열사 계	100.00%	80.00%	5.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	51.09%	46.18%	90.00%

[국내사 - 7]

피투자회사　　　투자회사	한화이센셜 주식회사	아산배방개발(주)	한화솔라파워글로벌(주)	석문호수상태양광(주)	대산그린에너지(주)	한화비전(주)(구, 한화테크윈(주))	(주)서오창테크노밸리	해모둠태양광(주)	(주)케이비부산오시리아호텔위탁관리부동산투자회사	신안우이해상풍력 주식회사
(주)한화		70.00%					5.00%			60.00%
한화솔루션(주)	100.00%						73.00%
한화글로벌에셋(주)
한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))
에코이앤오(주)
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)									50.00%
아쿠아플라넷 주식회사
한화생명보험(주)
한화손해보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화에너지(주)					49.00%
한화컨버전스(주)
(주)한화도시개발
한화에어로스페이스(주)						100.00%
한화시스템(주)
한화임팩트(주)			100.00%	100.00%
한화솔라파워(주)								51.00%
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
에이치글로벌파트너스(유)
계열사 계	100.00%	70.00%	100.00%	100.00%	49.00%	100.00%	78.00%	51.00%	50.00%	60.00%

[국내사 - 8]

피투자회사　　　투자회사	영암큐파워솔라팜1호 주식회사	한화임팩트글로벌(주)	비전넥스트 주식회사	캐롯손해보험(주)	한화푸드테크 주식회사	(주)안성테크노밸리	영덕블루윈드 주식회사	천장산풍력(주)	(주)하나트러스트제5호위탁관리부동산투자회사	한화생명금융서비스(주)
(주)한화						5.00%	50.00%	100.00%
한화솔루션(주)						75.00%
한화글로벌에셋(주)	100.00%
한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))
에코이앤오(주)
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)					100.00%				50.00%
아쿠아플라넷 주식회사
한화생명보험(주)										88.89%
한화손해보험(주)				55.80%
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화에너지(주)
한화컨버전스(주)
(주)한화도시개발
한화에어로스페이스(주)
한화시스템(주)
한화임팩트(주)		100.00%
한화솔라파워(주)
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
VISIONEXT AMERICA INC			100.00%
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	55.80%	100.00%	80.00%	50.00%	100.00%	50.00%	88.89%

[국내사 - 9]

피투자회사　　　투자회사	(주)엔터프라이즈블록체인	파워시스템즈엠에프지코리아(유)	(주)뉴블라코리아	(주)그로들	바닐라스튜디오(주)	히어로손해사정 주식회사	에이치씨씨홀딩스(주)	한화엔엑스엠디(주)	(주)수서역환승센터복합개발	한화넥스트 주식회사
(주)한화									46.16%
한화솔루션(주)							51.00%	100.00%
한화글로벌에셋(주)
한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))
에코이앤오(주)
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)										100.00%
아쿠아플라넷 주식회사
한화생명보험(주)
한화손해보험(주)						30.00%
캐롯손해보험(주)						40.00%
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화에너지(주)
한화컨버전스(주)
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
Enterprise Blockchain Inc.	100.00%
H FOUNDATION PTE. LTD.					100.00%
Power Systems Mfg., LLC		100.00%
A123 Corporation			100.00%
B123 Corporation				100.00%
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	70.00%	51.00%	100.00%	46.16%	100.00%

[국내사 - 10]

피투자회사　　　투자회사	보령녹도해상풍력 주식회사	(주)안성테크노로지스틱스	한화갤러리아 주식회사	주식회사 에프지코리아	(주)비노 갤러리아	한화오션 주식회사	한화오션에코텍 주식회사	한화오션디지털 주식회사	에이치앤지케미칼 주식회사	주식회사 비비티에이아이코리아
(주)한화	100.00%		36.15%
한화솔루션(주)		100.00%	1.37%						51.00%
한화글로벌에셋(주)
한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))
한화에어로스페이스(주)						23.14%
한화시스템(주)						11.57%
한화컨버전스(주)						0.69%
한화호텔앤드리조트(주)
한화오션 주식회사						0.01%	98.51%	100.00%
한화생명보험(주)
한화손해보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화에너지(주)
(주)한화도시개발
한화임팩트(주)
한화솔라파워(주)
한화갤러리아 주식회사			0.04%	100.00%	100.00%
Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.						1.62%
Hanwha Impact Partners INC.						9.26%
VIVITY AI INC.										100.00%
계열사 계	100.00%	100.00%	37.56%	100.00%	100.00%	46.29%	98.51%	100.00%	51.00%	100.00%

[국내사 - 11]

피투자회사　　　투자회사	알이100솔라팩토리1호 주식회사	한화로보틱스 주식회사	한화신한테라와트아워 주식회사	인천에이치투 주식회사	한화에비에이션 주식회사	한화엔진 주식회사	고군산해상풍력 주식회사	인사이트홀딩스 주식회사	경남인사이트루프탑솔라1호 주식회사	인사이트루프탑솔라2호 주식회사
(주)한화		67.97%					100.00%
한화솔루션(주)	40.00%							100.00%	100.00%
한화글로벌에셋(주)
한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))
한화에어로스페이스(주)					100.00%
한화시스템(주)
한화컨버전스(주)			50.00%
한화호텔앤드리조트(주)		32.03%
한화오션 주식회사
한화생명보험(주)
한화손해보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화에너지(주)
(주)한화도시개발
한화임팩트(주)				100.00%		32.77%
한화솔라파워(주)
한화갤러리아 주식회사
인사이트홀딩스 주식회사										100.00%
Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.
Hanwha Impact Partners INC.
계열사 계	40.00%	100.00%	50.00%	100.00%	100.00%	32.77%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

[해외사 - 1]

피투자회사　　　　투자회사	Hanwha Hong Kong Co., Ltd.	Hanwha Europe GmbH	PT. Hanwha Mining Services Indonesia	Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd.	Hanwha Japan CO.,LTD.	Hanwha Machinery Corporation	Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd	HANWHA INTERNATIONAL VIETNAM
(주)한화	100.00%	100.00%	99.99%	95.25%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%
한화솔루션(주)
한화에어로스페이스(주)
한화글로벌에셋(주)
한화호텔앤드리조트(주)
한화생명보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화정밀기계(주)			0.01%
한화임팩트(주)
Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
Hanwha Japan CO.,LTD.
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha International Corp.
Hanwha America Development Inc.				4.75%
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Hanwha International LLC.
Hanwha Advanced Materials America LLC
Hanwha AZDEL, Inc.
HHR Development B GK
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

[해외사 - 2]

피투자회사　　　　투자회사	HAMC Holdings Corp	Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.	Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.	한화화학(상해)유한공사	Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.	Hanwha International Corp.	Q Energy Solutions SE (구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)	Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
(주)한화
한화솔루션(주)	100.00%		99.99%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%
한화에어로스페이스(주)
한화글로벌에셋(주)
에이치씨씨홀딩스(주)		100.00%
한화호텔앤드리조트(주)
한화생명보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화손해보험(주)
한화임팩트(주)
Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
Hanwha Japan CO.,LTD.
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha International Corp.
Hanwha America Development Inc.
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Hanwha International LLC.
Hanwha Advanced Materials America LLC
Hanwha AZDEL, Inc.
HHR Development B GK
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
HAMC Holdings Corp.
계열사 계	100.00%	100.00%	99.99%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

[해외사 - 3]

피투자회사　　　　투자회사	Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.	Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd.	Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.	Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.	Hanwha Advanced Materials Germany GmbH	Hanwha America Development Inc.	Hanwha Advanced Materials Georgia Inc.	Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.
(주)한화
한화솔루션(주)
한화에어로스페이스(주)
한화글로벌에셋(주)								100.00%
한화첨단소재(주)	100.00%		100.00%	20.28%		100.00%	100.00%
한화호텔앤드리조트(주)
한화생명보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화손해보험(주)
Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
Hanwha Japan CO.,LTD.
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha International Corp.
Hanwha America Development Inc.
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.		100.00%
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Hanwha International LLC.
Hanwha Advanced Materials America LLC				6.62%
Hanwha AZDEL, Inc.				73.10%
HHR Development B GK
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.					100.00%
Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
HAMC Holdings Corp.
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

[해외사 - 4]

피투자회사　　　　투자회사	HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION	HHR Development B GK	Hanwha Solutions Insight Holdings Corporation	H Properties TMK	Premium Hirafu Properties TMK	REC Silicon ASA	HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD.	Hanwha Financial Technology Company Limited
(주)한화						12.00%
한화솔루션(주)	100.00%	100.00%	100.00%	49.99%	24.95%	21.33%
한화에어로스페이스(주)
한화글로벌에셋(주)
한화호텔앤드리조트(주)
한화생명보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)							100.00%
한화손해보험(주)
Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )								100.00%
Hanwha Japan CO.,LTD.				50.01%
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha International Corp.
Hanwha America Development Inc.
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Hanwha International LLC.
Hanwha Advanced Materials America LLC
Hanwha AZDEL, Inc.
HHR Development B GK					25.05%
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
HAMC Holdings Corp.
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	50.00%	33.33%	100.00%	100.00%

[해외사 - 5]

피투자회사　　　　투자회사	Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.	Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd.	Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.	Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd	Hanwha Cimarron LLC	Q Energy Mediterranee(구. RES Mediterranee)	Q Energy Europe GmbH	HANWHA AEROSPACE UK LIMITED
(주)한화
한화솔루션(주)
한화에어로스페이스(주)								100.00%
한화글로벌에셋(주)
한화호텔앤드리조트(주)
한화생명보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화손해보험(주)
Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
Hanwha Japan CO.,LTD.
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha International Corp.
Hanwha America Development Inc.
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Hanwha International LLC.
Hanwha Advanced Materials America LLC
Hanwha AZDEL, Inc.
HHR Development B GK
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.	51.00%
Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)						100.00%	100.00%
Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited	49.00%
Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.		100.00%	100.00%
Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.				100.00%
HAMC Holdings Corp.					100.00%
HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

[해외사 - 6]

피투자회사　　　　투자회사	Hanwha Holdings(USA), Inc.	Q.ENEST Holdings CO.,Ltd.	Hanwha Offshore North America LLC	Hanwha Futureproof Corp	Fabless-Pioneer Holdings, Inc.	A123 Corporation	Neubla UK Ltd	VISIONEXT AMERICA INC
(주)한화	1.12%
한화솔루션(주)				50.00%
한화에어로스페이스(주)				50.00%
한화글로벌에셋(주)	17.86%
한화호텔앤드리조트(주)
한화넥스트 주식회사
한화비전(주)					70.00%
한화생명보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화손해보험(주)
Fabless-Pioneer Holdings, Inc.						98.61%		100.00%
A123 Corporation							100.00%
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Japan CO.,LTD.		75.99%
Hanwha Solutions Japan G.K.		24.01%
Hanwha America Development Inc.
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Hanwha International LLC.
Hanwha Machinery Corporation	37.36%
Hanwha International Corp.	43.66%
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
Hanwha Q CELLS USA Corp.			50.00%
Hanwha Energy USA Holdings Corporation			50.00%
Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
Hanwha Impact Partners INC.					30.00%
HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	98.61%	100.00%	100.00%

[해외사 - 7]

피투자회사　　　　투자회사	PT Lippo General Insurance Tbk	Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )	PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	한화(천진)운영관리유한공사	Hanwha Asset Management (USA) Ltd.	AI Alliance LLC	Pinetree Securities Corporation	Pinetree Securities Pte. Ltd.
(주)한화
한화솔루션(주)
한화비전(주)
한화에어로스페이스(주)
한화글로벌에셋(주)
한화호텔앤드리조트(주)
한화생명보험(주)		100.00%	99.61%
한화투자증권(주)							99.99%	100.00%
한화자산운용(주)				100.00%	100.00%	33.33%
한화손해보험(주)	14.90%
Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	59.46%
Hanwha Japan CO.,LTD.
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha International Corp.
Hanwha America Development Inc.
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Hanwha International LLC.
Hanwha Advanced Materials America LLC
Hanwha AZDEL, Inc.
HHR Development B GK
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)
Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
계열사 계	74.36%	100.00%	99.61%	100.00%	100.00%	33.33%	99.99%	100.00%

[해외사 - 8]

피투자회사　　　　투자회사	Hanwha Solutions Japan G.K.	DP Real Estate America LLC	DP Real Estate Japan G.K.	Sportpferde Galleria GmbH	NEXT STEP N DEVELOPMENT LLC	Hanwha Foodtech Global Inc	Stellar Foodtech LLC	Hanwha Shipping LLC
(주)한화
한화솔루션(주)	100.00%
한화에어로스페이스(주)
한화글로벌에셋(주)
한화호텔앤드리조트(주)
한화넥스트 주식회사				100.00%	100.00%
한화푸드테크 주식회사						100.00%
한화생명보험(주)		100.00%	100.00%
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화손해보험(주)
Fabless-Pioneer Holdings, Inc.
Hanwha Foodtech Global Inc							100.00%
Hanwha Solutions Japan G.K.
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Futureproof LLC								50.00%
Hanwha Ocean USA International LLC								50.00%
Hanwha America Development Inc.
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Hanwha International LLC.
Hanwha Advanced Materials America LLC
Hanwha AZDEL, Inc.
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
Hanwha Q CELLS USA Corp.
Hanwha Impact Partners INC
HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

※ 지분율은 보통주와 우선주를 합한 비율입니다.※ 해외 계열사 중 하기 해당 법인은 계통도에서 기재를 생략하였습니다.

- 타 계열회사에 종속관계가 명확하여 계열관계의 형성이나 유지를 나타냄에 있어 생략이 가능하다고 판단되는 법인

생 략 된 법 인 명	지역	비 고
Hanwha Energy USA Holdings Corporation	미국	한화에너지(주) 자회사 및 손자회사
SIT (Xi'an) Industrial AutomationSystem Co., Ltd	중국
HANWHA CONVERGENCE USA CORP.	미국
SIT TECH VINA COMPANY LIMITED	베트남
Hanwha Energy Solar, Inc.	미국
174 Power Global Properties, LLC	미국
174 MEX, LLC	미국
174 MEXICO HOLDINGS, S. DE R.L. DE C.V.	멕시코
174 PG Torreon, S. de R.L. de C.V.	멕시코
174 PG Solar III, S. de R.L. de C.V.	미국
174 Power Global Mexico O&M, S. de R.L. de C.V.	멕시코
174 Power Global Retail Resources, LLC	미국
Atlas Solar VI, LLC	미국
Atlas Solar X, LLC	미국
Techren Holdco, LLC	미국
Intermountain Holdco, LLC	미국
Intermountain Solar Plant, LLC	미국
Oberon Solar LLC	미국
Oberon Solar IB, LLC	미국
FCHQC Development, LLC	미국
Ho`Ohana Solar I, LLC	미국
174 Power Global O&M, LLC	미국
174 Power Global EPC, LLC	미국
174 Power Global Retail Texas, LLC	미국
174 POWER GLOBAL RETAIL CORPORATION	미국
174 Power Global, LLC	미국
174PG ESS Holdings, LLC	미국
Wiley Property CA, LLC	미국
Calvada Springs Solar, LLC	미국
Swamp Fox Solar, MS, LLC	미국
University Solar, LLC	미국
HEC Guam A, LLC	미국
HEC Guam Member A, LLC	미국
HEC Guam Partnership A, LLC	미국
Eureka PV Solar, LLC	미국
Star Range Solar, LLC	미국
Iris del Sol, LLC	미국
Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.	싱가포르
Hanwha Energy Corporation Europe S.L.U	스페인
Hanwha Energy Corporation (UK) Limited	영국
Go Magnolia SRL	이탈리아
ENERGIA ESTRELLA SOLAR	스페인
ENERGIA BORNAS	스페인
UNIVERGY RENOVABLES DE CUARZO, S.L.	스페인
SOLAR ENERGY & PARTNERS SRL	이탈리아
WIND ENERGY & PARTNERS SRL	이탈리아
Hanwha Bannerton Holdco Pty. Ltd.	호주
Gregadoo Solar Farm Pty. Ltd.	호주
Jindera Solar Farm Pty. Ltd.	호주
Hanwha Energy Australia Pty. Ltd.	호주
Boiling Down BESS Pty Ltd	호주
Gregadoo Common Infrastructure Pty Ltd	호주
Nectr Distributed Energy Pty Ltd	호주
Hanwha Energy Corporation Vietnam Co., Ltd	베트남
Hanwha Energy Corporation Japan	일본
HW SOLAR POWER 1 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 2 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 4 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 5 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 7 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 9 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 10 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 12 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 13 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 24 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 27 G.K.	일본
Daiichi Q Solar G.K.	일본
Daini Q Solar G.K.	일본
Daisan Q Solar G.K.	일본
Daiyon Q Solar G.K.	일본
Q Solar A G.K.	일본
Q Solar B G.K.	일본
Kenashiyama Solar Park G.K.	일본
Boulder Solar III	미국
Boulder Solar IV	미국
Hanwha Energy Retail Australia Pty Ltd	호주
Imeson Solar Farm, LLC	미국
174 POWER GLOBAL FUND MANAGEMENT, LLC	미국
OBERON SOLAR II, LLC	미국
OBERON SOLAR III, LLC	미국
OBERON SOLAR V, LLC	미국
Central Plains Solar, LLC	미국
Eastern Plains Solar, LLC	미국
Hanwha Energy Guam Utilities Service, LLC	미국
Hanwha Energy Corporation Ireland Limited	아일랜드
Hanwha Energy Retail Spain S.L.U	스페인
QUANTICA YIELD MAGINA, S.L.U.	스페인
QUANTICA YIELD MAROMA, S.L.U.	스페인
QUANTICA YIELD CHULLO, S.L.U.	스페인
QUANTICA YIELD MULHACEN, S.L.U.	스페인
QUANTICA YIELD, S.L.U.	스페인
DESARROLLOS QUANTICOS, S.L.U.	스페인
DESARROLLOS QUANTICOS TINOSA, S.L.U.	스페인
DESARROLLOS QUANTICOS TORRECILLA, S.L.U.	스페인
QUANTICA PARTNERS, S.L.U.	스페인
QUANTUM ENERGIA VERDE, S.L.U.	스페인
HANWHA ENERGY SOLAR CUSTOMER QUANTICA, S.L	스페인
Jove Solar, LLC	미국
Cedar Ridge Solar, LLC	미국
HECI Helios 1 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 2 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 3 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 4 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 5 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 6 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 7 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 8 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 9 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 10 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 11 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 12 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 13 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 14 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 15 S.R.L.	이탈리아
Kupehau Solar, LLC	미국
Willow Creek Solar, LLC	미국
Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company	베트남
AP Solar 5, LLC	미국
Copper Valley Solar, LLC	미국
Harlem River ESS, LLC	미국
East River ESS, LLC	미국
Oberon Solar IB Holdco, LLC	미국
Hanwha Energy Retail Investment Spain S.L.U	스페인
Bonanza Peak Solar, LLC	미국
Gravina S.r.l.	이탈리아
Atlas Solar III, LLC	미국
Atlas Solar V, LLC	미국
Atlas Solar XI, LLC	미국
Atlas Solar XII, LLC	미국
Atlas Solar XIII, LLC	미국
BHS Solar III, LLC	미국
Grand Lake Solar, LLC	미국
Grand Lake Solar II, LLC	미국
Hanwha 174 PG JV Holdings, LLC	미국
Black Hollow Sun, LLC	미국
CLEAN SPC 2, SL, S.L.U.	스페인
H&D Company Pte. Ltd.	싱가포르
174 Green Digital Tech, Inc	미국
Atlas Solar Holdco, LLC	미국
HT Solar Holdings, LLC	미국
HT Solar Holdings II, LLC	미국
HT Solar Holdings III, LLC	미국
Rayos Class B, LLC	미국
Rayos TE Partnership, LLC	미국
Rayos del Sol Solar Project, LLC	미국
Skysol Pledgor, LLC	미국
Skysol SLB Holdco, LLC	미국
Oberon Solar IA Class B, LLC	미국
Oberon Solar IA Holdco, LLC	미국
Oberon Solar IA, LLC	미국
OBERON SOLAR IV, LLC	미국
Ellis Solar, LLC	미국
Skysol Holdco, LLC	미국
Skysol, LLC	미국
Rayos del Sol Holdco, LLC	미국
Ellis Solar Holdco, LLC	미국
Ellis TE Partnership, LLC	미국
Apelt Ranch Solar, LLC	미국
Atlas North, LLC	미국
174 PG DI X1, LLC	미국
174 PG DI X2, LLC	미국
HECE RENOVABLES 1, SL	스페인
HECE RENOVABLES 2, SL	스페인
HECE RENOVABLES 3, SL	스페인
HECE RENOVABLES 4, SL	스페인
HECE RENOVABLES 5, SL	스페인
HECE RENOVABLES 6, SL	스페인
HECE RENOVABLES 7, SL	스페인
HECE RENOVABLES 8, SL	스페인
HECE RENOVABLES 9, SL	스페인
HECE RENOVABLES 10, SL	스페인
Buquet Renovable 1, SL	스페인
Buquet Renovable 2, SL	스페인
Buquet Renovable 3, SL	스페인
Buquet Renovable 4, SL	스페인
Buquet Renovable 5, SL	스페인
Buquet Renovable 6, SL	스페인
Buquet Renovable 7, SL	스페인
Buquet Renovable 8, SL	스페인
Buquet Renovable 9, SL	스페인
Buquet Renovable 10, SL	스페인
Buquet Renovable 11, SL	스페인
Buquet Renovable 12, SL	스페인
Buquet Renovable 13, SL	스페인
Buquet Renovable 14, SL	스페인
Buquet Renovable 15, SL	스페인
Buquet Renovable 16, SL	스페인
Buquet Renovable 17, SL	스페인
Buquet Renovable 18, SL	스페인
Buquet Renovable 19, SL	스페인
Buquet Renovable 20, SL	스페인
Nectr Pay Pty Ltd	호주
Hanwha Total Solar, LLC	미국
Hanwha Total Solar II, LLC	미국
KBJ HECMY SDN BHD	말레이시아
LSS3 Pekan Sdn Bhd	말레이시아
Diamond Solar, LLC	미국
Keawe Solar, LLC	미국
174 Power Global Climate Infra, LLC	미국
174 PG ZIP, LLC	미국
Sweetwater Solar Holdco, LLC	미국
174 PG Element 1 Corporation	미국
174 PG Element 1 Atlas Holdco, LLC	미국
Atlas North P1, LLC	미국
174 PG Fluvanna, LLC	미국
Castellaneta Srl	이탈리아
Ignis Srl	이탈리아
Acebuche Solar SL	스페인
Aliaga Solar SL	스페인
Horizon Energy Singapore Pte. Ltd.	싱가포르
Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.	호주
Instyle Solar Pty Ltd	호주
SHANNONBRIDGE POWER (B) LIMITED	아일랜드
Lapis Srl	이탈리아
Signum Srl	이탈리아
SIT Renewables, Inc.,	미국
동관한화토탈에너지스공정소료 유한공사	중국	한화토탈에너지스(구,한화토탈(주))의 자회사
한화토탈에너지스화공(상해) 유한공사	중국	한화토탈에너지스(구,한화토탈(주))의 자회사
Hanwha Solar Power USA Corp.	미국	한화임팩트㈜ (구, 한화종합화학㈜) 자회사 및 손자회사
HSP TW, LLC	미국
HSP TW TE, LLC	미국
HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLC	미국
Hanwha Impact Partners INC.(구. Hanwha General Chemical USA Corp)	미국
Hanwha Power Systems Global Corp.	미국
Hanwha General Chemical SG PTE. LTD.	싱가포르
HGC GTL INV LLC	미국
HGC NEXT INV LLC	미국
Hanwha General Chemical SPN, S.L.U	스페인
Dehesa NHS Holdings S.L.U	스페인
NHS Tierra Agropecuaria, S.L.U	스페인
Bioluminescence Advisors, LLC.	미국
Gulf Coast Infrastructure Management LLC	미국
SAV Neutron, LLC	미국
Thomassen Energy B.V. (구, Ansaldo Thomassen B.V.)	네덜란드
H2 IP UK Limited	영국
Power Systems Mfg. Mexico, S. De R.L. De C.V.	멕시코
Power Systems Mfg., LLC	미국
Power Systems Mfg. Japan K.K.(구, Power Systems Manufactoring Japan K.K.)	일본
B123 Corporation	미국
NextCube LLC	미국
NextCircle LLC	미국
Hanwha Power Systems Holdings, Corp.	미국
Hanwha Power Systems Americas, Inc.	미국
Hanwha Impact New Tech, LLC.	미국
한화압축기(상해)유한공사	중국
HANWHA POWER SYSTEMS VIETNAM COMPANY LIMITED	베트남
Hanwha Power Systems Service Middle East LLC	아랍에미레이트
PSM Thomassen Gulf LLC	아랍에미레이트
Hanwha Aviation Pte. Ltd.	싱가포르
Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd	베트남	한화에어로스페이스(주) 연결군의 자회사 및 손자회사
VANI STUDIO VIETNAM JOINT STOCK COMPANY	베트남
H FOUNDATION PTE. LTD.	싱가포르
Hanwha Systems USA Corporation	미국
HANWHA SYSTEMS UK LTD	영국
Vivity AI Inc.	미국
HANWHA PHASOR LTD.	영국
HANWHA DEFENSE AUSTRALIA PTY LTD	호주
HANWHA DEFENSE USA,INC.	미국
HANWHA VISION AMERICA, INC.	미국
한화테크윈(천진)유한공사	중국
한화상업설비(상해)유한공사	중국
HANWHA VISION EUROPE LIMITED	영국
Techwin Engineering Center	일본
HANWHA VISION MEA FZE	아랍에미레이트
HANWHA VISION VIETNAM COMPANY LIMITED	베트남
HANWHA VISION MEXICO	멕시코
HANWHA TECHWIN AUTOMATION VIETNAM CO,.LTD	베트남
HANWHA AERO ENGINES.,LTD	베트남
DUCLO, INC.	미국
Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.	미국
한화기계(소주)유한공사	중국
HANWHA AEROSPACE JAPAN GK	일본
Hanwha Aerospace USA	미국
EDAC Technologies Intermediate Company	미국
Hanwha Aerospace USA LLC	미국
EBTEC Corporation	미국
APEX Machine Tool Company, Inc.	미국
Gros-lte Industries Inc.	미국
EDAC ND, Inc	미국
Enterprise Blockchain Inc.	미국
HANWHA AEROSPACE EUROPE	폴란드
EBC GLOBAL PTE. LTD.	싱가포르
JOOB GLOBAL PTE. LTD.	싱가포르
DSME Kazakhstan LLP	카자흐스탄	한화오션(주) 자회사 및 손자회사
DY Shipping Ltd.	키프로스
DY Destiny Ltd.	키프로스
DY Tankers Ltd.	바하마
DY Maritime Ltd.	홍콩
PT DSME Indonesia	인도네시아
DK Maritime S.A.	파나마
한화해양공정(산동)유한공사	중국
Hanwha Ocean USA Holdings Corp.	미국
Hanwha Ocean USA International LLC	미국
Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd.	싱가포르
Hanwha Ocean Europe LTD	영국
Hanwha Drilling LLC	케이맨 제도
Tidal Action LLC	케이맨 제도
Hanwha Ocean Global Operation Center LLC	미국
Hanwha Ocean Americas LLC	미국
HSESM American Union LLC	미국	Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.의 자회사 및 손자회사
HSESM PlanadaES LLC	미국
HSESM LeGrandUHS LLC	미국
Hanwha Q CELLS USA Corp.	미국
Project Astro Holdco LLC	미국
HANWHA Q CELLS US O&M LLC	미국
HQ MEX, LLC	멕시코
CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC	미국
Johnson City Solar, LLC	미국
Johnson City Storage, LLC	미국
Plateau Solar, LLC	미국
Plateau Storage, LLC	미국
Purvis Solar, LLC	미국
Purvis Storage, LLC	미국
HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV	멕시코
HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV	멕시코
HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV	멕시코
Wagon Wheel Energy Storage LLC	미국
28909 AVE WILLIAMS PROJECT, LLC	미국
84000 TERRA LAGO PKWY PROJECT, LLC	미국
Viola Storage Project LLC	미국
Tucannon River Solar LLC	미국
Muddy Creek Energy Park LLC	미국
HSEA HVES, LLC	미국
Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC	미국
Solar Monkey 1, LLC	미국
Solar Monkey 2, LLC	미국
HQC Maywood, LLC	미국
Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV	멕시코
Hanwha Q Cells Georgia, Inc	미국
FLEXRACK by Qcells LLC	미국
Neptune Solar Energy Park LLC	미국
QCELLS FEDERAL SOLUTIONS, LLC	미국
Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC	미국
HESAL System Solutions USA LLC	미국
Hanwha Q CELLS USA, INC.	미국
Rippey Solar Holdings, LLC	미국
Coniglio Solar Holdings, LLC	미국
Kellam Solar Holdings, LLC	미국
HQC Solar Holdings 1, LLC	미국
Dandelion Energy Park, LLC	미국
Mariposa Energy Park, LLC	미국
Midfield Solar and Storage LLC	미국
TC Colorado Solar, LLC	미국
BHS Solar, LLC	미국
BHS Solar II, LLC	미국
Woodridge Solar, LLC	미국
URSA SOLAR, LLC	미국
POLARIS SOLAR, LLC	미국
ARCAS SOLAR, LLC	미국
Moffett Solar II, LLC	미국
White Pine Grove Solar, LLC	미국
Copper Storage LLC	미국
Galibier Storage LLC	미국
Carver Solar I, LLC	미국
Nerano Energy Storage, LLC	미국
Viburnum Energy Storage, LLC	미국
Highbush Energy Storage, LLC	미국
SAPPHIRE ENERGY STORAGE, LLC	미국
RUBY ENERGY STORAGE, LLC	미국
GEMMA ENERGY STORAGE, LLC	미국
DAPHNE ENERGY STORAGE, LLC	미국
CRYSTAL ENERGY STORAGE, LLC	미국
CORAL ENERGY STORAGE, LLC	미국
Bracero Pecan Storage LLC	미국
Fairway Storage LLC	미국
Staghorn Energy Storage LLC	미국
HES America Ltd.	미국
Qcells Service Solutions, LLC	미국
Axia Solar Corp.(구. HESAL System Solutions Corp.)	미국
EnFin Corp.	미국
EnFin Residential Solar Finance HoldCo LLC	미국
EnFin Residential Solar Finance I LLC	미국
EnFin Residential Solar Finance II LLC	미국
Deergrass Energy Storage LLC	미국
Ponderosa Energy Storage LLC	미국
Ryegrass Energy Park LLC	미국
Lavender Storage Project LLC	미국
Project Bolt Holdco LLC	미국
Hanwha Q CELLS America Inc.	미국
HQCA Energy Solutions LLC	미국
40 NORWICH RD ESS PROJECT LLC	미국
FOREST AVE ENERGY STORAGE 1 LLC	미국
FOREST AVE ENERGY STORAGE 2 LLC	미국
220 MARK LN SOLAR PROJECT, LLC	미국
HQCA CLEAN ENERGY SERVICES, LLC	미국
HAU Newington Project LLC	미국
HAU Cheshire Project LLC	미국
VGES Project LLC	미국
HQCA Grid Equity LLC	미국
Hanwha Q Cells Technologies, Inc.	미국
Hanwha Q CELLS Canada, Corp.	캐나다
Hanwha Q CELLS America Project Holdings LLC	미국
5 CUT ROAD SOLAR PROJECT LLC	미국
1050 DAY HILL RD PROJECT, LLC	미국
Alondra Foods Project, LLC	미국
QCELLS ENABLE LLC	미국
CDG BNS 136, LLC	미국
CDG BNS Commerce, LLC	미국
CDG Forest Mall, LLC	미국
CDG MRP 136, LLC	미국
WPL10 Solar, LLC	미국
WPL4 Solar, LLC	미국
Brainum Solar, LLC	미국
BNS Willow Solar, LLC	미국
Fairview Solar, LLC	미국
CDG Innovo Queens, LLC	미국
Carco Solar, LLC	미국
Abbot Solar, LLC	미국
Linden Solar, LLC	미국
Maurice Solar, LLC	미국
Bartlett JFK Solar, LLC	미국
Bartlett Newark Solar, LLC	미국
CDG Liberty Distributors, LLC	미국
Daffodil Storage Project LLC	미국
Taormina Storage Project LLC	미국
Acropark Golf Corp.	일본	Hanwha Japan CO.,LTD.의 자회사 및 손자회사
Hanwha Solar Power Kitsuki G.K.	일본
HW SOLAR POWER 3 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 6 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 8 G.K.	일본
LENEX Electric Power G.K.	일본
LENEX Co.,Ltd.	일본
LENEX MIRAI G.K.	일본
Q.ENEST Denki Co.,Ltd.	일본
Q.ENEST Power G.K.	일본
Q.ENEST Ready G.K.	일본
Hanwha Futureproof LLC	미국	Hanwha Futureproof Corp의 자회사 및 손자회사
Hanwha Futureproof Ventures LLC	미국
TransGrid Energy LLC	미국
Silver Peak Solar LLC	미국
Atlas Solar, LLC	미국
Atlas Solar II, LLC	미국
Atlas Solar IV, LLC	미국
Atlas VII, LLC	미국
ATLAS VIII LLC	미국
ATLAS IX LLC	미국
Atlas Solar Retailer, LLC	미국
Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd.	영국	Hanwha Q CELLS Co., Ltd 의 자회사 및 손자회사
Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited	홍콩
Hanwha SolarOne GmbH	독일
Hanwha Q CELLS(Nantong) Co., Ltd.	중국
Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd.	중국
Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.	영국
Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.	말레이시아
HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.	말레이시아
Hanwha Q CELLS Gmbh	독일
DES Energy PV1 GmbH	독일
DES Energy Kom GmbH	독일
DES Energy PV 2 GmbH & Co.KG	미국
Hanwha Q CELLS Turkey	터키
Hanwha Q CELLS France SAS	프랑스
Hanwha Q CELLS Chile SpA	칠레
Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA	칠레
Q Power Solution GmbH	독일
CE Cell Engineering GmbH	독일
LYNQTECH GmbH	독일
Sunergetic Holding B.V.	네덜란드
Sunergetic IP B.V.	네덜란드
Sunergetic Maintenance B.V.	네덜란드
Sunergetic B.V.	네덜란드
Sunergetic Venlo B.V.	네덜란드
Zelfopwekken.nl B.V.	네덜란드
Hanwha International LLC.	미국	Hanwha Holdings(USA), Inc.의 자회사 및 손자회사
Hanwha Parcel O LLC	미국
Universal Bearings LLC.	미국
Hanwha PVPLUS LLC	미국
Hanwha Machinery Americas, Inc.	미국
Hanwha Village Market, LLC	미국
Hanwha Property USA LLC	미국
Hanwha West Properties LLC	미국
Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC	미국	한화솔루션(주) 연결군 기타
Hanwha AZDEL, Inc.	미국
Hanwha Advanced Materials America LLC	미국
Hanwha Advanced Materials USA Corp.	미국
HSHC FF INV LLC	미국
HSHC NOV INV LLC	미국
HSHC NAM INV LLC	미국
HSHC LIBRA INV LLC	미국
HSHC BIO INV LLC	미국
Q Energy Real Estate GmbH	독일
Q ENERGY (EUROPE) UK HOLDINGS LIMITED	영국
Q ENERGY (EUROPE) ITALY HOLDINGS S.R.L.	이탈리아
Q ENERGY APULIA SOLAR 1 S.R.L.	이탈리아
RENDE 1 S.R.L.	이탈리아
CPES CARRON	프랑스
CPES MAGNILS	프랑스
CPES VIGORDANE FLOTTANT	프랑스
CPES MALAGA	프랑스
CEPE BEL AIR SUD	프랑스
CPES GOBELETS	프랑스
CPES CARRIERE DU LEVANT	프랑스
CPES NOUE LE LOUP	프랑스
CPES DEVANT LES CHAUMES	프랑스
CPES PIECES DES PREVOTS	프랑스
CPES BARRAIL	프랑스
CPES GRANDE LANDE	프랑스
CEPE BOIS DE L´AIGUILLE	프랑스
CEPE Champs Carres S.A.R.L	프랑스
CEPE CHAMPS PAILLE	프랑스
CEPE CHARMONSEL	프랑스
CEPE CHAUMES DES COMMUNES	프랑스
CEPE Chesnots	프랑스
CEPE COTE DES VAUZELLES	프랑스
CEPE COTE RENARD	프랑스
CEPE Croix des Trois	프랑스
CEPE Croix du Picq	프랑스
CEPE DE BRAQUETTE	프랑스
CEPE DE CHATILLONNAIS	프랑스
CEPE DE L´ESCUR	프랑스
CEPE de Mirebellois	프랑스
CEPE des Grunes S.A.R.L	프랑스
CEPE Fleur du Nivernais S.A R.L	프랑스
CEPE FORET DE MARSANNE	프랑스
CEPE FOSSE A LOUP	프랑스
CEPE FRETTES	프랑스
CEPE GRAND CERISIER	프랑스
CEPE GRANDS COMMUNAUX	프랑스
CEPE HAUT PERRON	프랑스
CEPE LA TIRROYE	프랑스
CEPE LES LORETTES	프랑스
CEPE LES VACANTS	프랑스
CEPE MERELLEs	프랑스
CEPE MONT DE CONDY	프랑스
CEPE NOUVELLOIS	프랑스
CEPE NOYER BERGER	프랑스
CEPE ORAIN	프랑스
CEPE Plaine de Pericaud	프랑스
CEPE Plo du Laurier	프랑스
CEPE Sud vesoul SARL	프랑스
CEPE TERRIERS DE LA POINTE	프랑스
CEPE TROIS PROVINCES	프랑스
CEPE VAL D´YONNE EN FORTERRE	프랑스
CEPE Val de Vingeanne EST	프랑스
CEPE VENTS DE LOIRE	프랑스
CPES PANIFOL	프랑스
CPES VALLEE	프랑스
CPES AUCHES	프랑스
CPES BASSE MONTAGNE	프랑스
CPES BOIS SOLEIL	프랑스
CPES BORY	프랑스
CPES CLOTRONS	프랑스
CPES CAHUZAC SUR ADOUR	프랑스
CPES BELIN BELIET	프랑스
CPES CAUSSES PERIGORD	프랑스
CPES CHAMPS DE LA COUR	프랑스
CPES CHAPUS	프랑스
CPES COURSIADA	프랑스
CPES COUSSEAU	프랑스
CPES CRASSIER LAUDUN	프랑스
CPES CROUEE	프랑스
CPES FONT DE LA LEVE	프랑스
CPES FONTANILLE	프랑스
CPES MOULINET	프랑스
CPES GARDIOLE	프랑스
CPES GENEBRE	프랑스
CPES GRAND OUSTATOU	프랑스
CPES GRIFFOUL	프랑스
CPES HOMME DE PIERRE	프랑스
CPES Juncarot	프랑스
CPES la Gineste	프랑스
CPES LAC DE CLOYES	프랑스
CPES LAC DE LONGCHAMPS	프랑스
CPES LAC DE ROUAN	프랑스
CPES LAROQUE	프랑스
CPES LASCOURS	프랑스
CPES LAURAGAIS	프랑스
CPES LE PLAN	프랑스
CPES LES CROUZOURETS	프랑스
CPES LIBAROS	프랑스
CPES LUE	프랑스
CPES MILHAT	프랑스
CPES MONDONNE	프랑스
CPES MORAS	프랑스
CPES MORILLON	프랑스
CPES MURES BASSES	프랑스
CPES OMBRIPARK	프랑스
CPES PASCARATE	프랑스
CPES PAYS THIBERIEN	프랑스
CPES PEROLERA	프랑스
CPES PERRIERE	프랑스
CPES PEYROLE LAC	프랑스
CPES PLACE ROYALE	프랑스
CPES PLAN DE BANON	프랑스
CPES RENARDEYRE	프랑스
CPES ROMEGUERAR	프랑스
CPES SABLE ROUGE	프랑스
CPES SAINT ANGE	프랑스
CPES SEBENS	프랑스
CPES SUR L ´EPINE	프랑스
CPES TALLER	프랑스
CPES THUILIERES	프랑스
CPES TREMEGE	프랑스
CPES VILLAGE SOLAIRE	프랑스
Cret meuron suisse	스위스
CSE AMPERE	프랑스
CSE ARMAND	프랑스
CSE DUNES	프랑스
CSE JOULE	프랑스
CSE LECLANCHE	프랑스
CSE PLANTE	프랑스
CSE KERLO	프랑스
CSE VOLTA	프랑스
CPES EMOROTS	프랑스
CPES GARENNES	프랑스
CEPE MELUSINE	프랑스
CPES LA GRANDE GORGE	프랑스
CPES MOUCHIT	프랑스
CPES RADAR	프랑스
CPES SIGNORET	프랑스
CPES LES PLAINES de Haute Montagne	프랑스
CPES MAS THIBERT	프랑스
CPES CHENET	프랑스
CPES Sapinois	프랑스
CPES RIVAILLES	프랑스
LASCOVENT	프랑스
Les Eoliennes Entre Loire et Rhone	프랑스
Q Energy France SAS(구. RES SAS)	프랑스
CPES LIGNE SOLAIRE HAUTE LANDE	프랑스
CPES MARDALOU	프랑스
NAUTILUS ENERGIES	프랑스
CEPE BOIS DE LA LONDE	프랑스
CPES REGEAUD	프랑스
CPES Volieres Charente	프랑스
CPES Volieres Deux Sevres	프랑스
CPES Montans	프랑스
CPES Saint-Lys	프랑스
CPES Volieres Sarraguzan	프랑스
Larrey des Vignes	프랑스
SPV LOCANERGY TWO	프랑스
H-summit	일본
HSHC ZIP INV LLC	미국
HSHC AMP INV LLC	미국
HSIH NHH INV LLC	미국
Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd.	태국
Q ENERGY Germany Komplementar GmbH	독일
Q ENERGY Germany Holdings GmbH	독일
Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG	독일
QEE Germany DevCo 1 GmbH & Co. KG	독일
QEE Germany DevCo 2 GmbH & Co. KG	독일
QEE Germany DevCo 3 GmbH & Co. KG	독일
WSE Bradley Road Ltd	영국
PV Jagodne Sp. z.o.o.	폴란드
HQC PORTUGAL HOLDINGS, LDA	포르투갈
QSUN PORTUGAL 2, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
QSUN PORTUGAL 3, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
QSUN PORTUGAL 4, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
QSUN PORTUGAL 5, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
QSUN PORTUGAL 6, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
QSUN PORTUGAL 7, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
INCOGNITWORLD 2, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
INCOGNITWORLD 3, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
INCOGNITWORLD 4, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
INCOGNITWORLD 5, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
MALHADA GREEN 2, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
Malhada Green S.A	포르투갈
CASTEDO GREEN, LDA	포르투갈
ALA Green LDA	포르투갈
INCOGNITWORLD, LDA.	포르투갈
ALDGATE EAST INVESTMENTS, SL	스페인
Q Energy Europe NL Development B.V.	네덜란드
Q ENERGY Europe NL Holdings B.V.	독일
QEE Solarpark Matzlow GmbH & Co. KG	독일
QEE Solarpark Garwitz GmbH & Co. KG	독일
QEE Solarpark Werneuchen GmbH & Co. KG	독일
QEE Solarpark Zobersdorf GmbH & Co. KG	독일
QEE Solarpark Rusterwerder GmbH & Co. KG	독일
QEE Solarpark Kratzeburg GmbH & Co. KG	독일
QEE Solarpark Fuchsstadt GmbH & Co. KG	독일
QEE Solarpark Kienitz GmbH & Co. KG	독일
QEE Solarpark Hollstadt GmbH & Co. KG	독일
ALFAZ DIRECTORSHIP, SL	스페인
ALQUIZAR INVESTMENTS, SL	스페인
ANNAPURNA SERVICIOS EMPRESARIALES, SL	스페인
BENIF INVESTMENTS, SL	스페인
BURETE DIRECTORSHIP, SL	스페인
CABUYA CORPORATE SERVICES, SL	스페인
CANARY WHARF INVESTMENTS, SL	스페인
CANNING TOWN INVESTMENTS, SL	스페인
COMBA DIRECTORSHIP, SL	스페인
CONVENT GARDEN INVESTMENTS, SL	스페인
DICKSON SERVICIOS EMPRESARIALES, SL	스페인
EMPER INVESTMENTS, SL	스페인
ENDINO SERVICIOS EMPRESARIALES, SL	스페인
GARDAYA INVESTMENTS, SL	스페인
KADOK CORPORATE SERVICES, SL	스페인
KAMPALA CORPORATE SERVICES, SL	스페인
MONTALBAN DIRECTORSHIP, SL	스페인
NEPAL SERVICIOS EMPRESARIALES, SL	스페인
OTERO DIRECTORSHIP, SL	스페인
CLAVE DE SOL ENERGY, S.L.U	스페인
IRON POWER ENERGY, S.L.U	스페인
LINE ENERGY, S.L.U	스페인
PALOMA POWER, S.L.	스페인
VALS ENERGY POWER, S.L.	스페인
BOLERO ENERGY, S.L.	스페인
Q ENERGY Europe SPAIN HOLDINGS, S.L.U.	스페인
Aberdeen Corporate Services S.L.	스페인
Albany Directorship, S.L.	스페인
Amberes Corporate Services, S.L.	스페인
Appleton Corporate Services, S.L.	스페인
GREEN RIC ENERGY, S.L.	스페인
LASTRAFI POWER, S.L.	스페인
HESTIA SUN, S.L.	스페인
CAPRICORNIO ENERGY, S.L.	스페인
SPRING POWER, S.L.	스페인
ARBECA SOLAR SLU	스페인
REUS SOLAR SLU	스페인
CASTELLNOU SOLAR SLU	스페인
VECIANA SOLAR SLU	스페인
CASTELLDANS SOLAR SLU	스페인
GALGO POWER, S.L.	스페인
LEBREL POWER, S.L.	스페인
PODENCO POWER, S.L.	스페인
AZOR POWER SL	스페인
Espardell Directorship, SL	스페인
NUN SUN POWER S.L.	스페인
ISIS SUN POWER S.L.	스페인
DONALLY CORPORATE SERVICES, SL	스페인
FAIRLEAD CORPORATE SERVICES, SL	스페인
FFNEV DESARROLLORS ESPANA I, SL	스페인
FFNEV DESARROLLORS ESPANA II, SL	스페인
NORWOOD CORPORATE SERVICES, S.L.	스페인
Taurus HoldCo. S.L.	스페인
Casoldep, S.L.U.	스페인
Terrapower Global Energy, S.L.U.	스페인
Portas 523 Asset Management , SL	스페인
QEE Development NL21 B.V.	네덜란드
Hanwha Cimarron Europe GmbH	독일
Hanwha Resources (Canada) Ltd.	캐나다	기타 소규모 법인(직전사업연도 자산 100억원 미만 등 계열회사간의 관계의 형성이나 유지를 위하여 중요한 역할을 하지 않는다고 판단되는 법인)
HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT	인도
Hanwha Mining Services Chile SpA	칠레
Hanwha Techm Hungary Zrt.	헝가리
Tecsol Srl	이탈리아
Maxxsol 01 srl	이탈리아
Hanwha Momentum AB	스웨덴
HMS AUSTRALIA PROPERTY HOLDINGS PTY LTD	호주
HMS AUSTRALIA OPERATIONS PTY LTD	호주
LDE HOLDINGS PTY LTD	호주
LDE Corporation PTY LTD	호주
EMBR PTY LTD	호주
PT. Bara Bumi International	인도네시아
PT.JOOB GLOBAL INDONESIA	인도네시아
Hanwha Global Investment Corporation	미국
HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED	인도
Garnet Solar Power Generation Station 1, LLC	미국
HQC Rock River Solar Holdings LLC	미국
HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC	미국
Hanwha USA Partners I GP LLC	미국
LLP Zharyk Zol Company 2007	카자흐스탄
REC Silicon AS Norway	노르웨이
REC Solar AS Norway	노르웨이
REC Silicon Pte Ltd Singapore	싱가포르
REC Silicon Inc USA	미국
REC Solar Greade Silicon LLC USA	미국
REC Advanced Silicon Materials LLC USA	미국

5. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
	상장	비상장	계	기초장부가액	취득(처분)	평가손익	기말장부가액
경영참여	3	11	14	802,208	80,997	-	883,205
일반투자	0	52	52	2,857,764	63,701	12,316	2,933,780
단순투자	9	11	20	414,888	-1,894	21,098	434,092
계	12	74	86	4,074,860	142,804	33,414	4,251,078

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여 등가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역

(단위: 백만원)

성명(법인명)	관계	계정과목	거래일자	금액	기말잔액	제공담보	대출금리
이상원	특수관계인	부동산	2022.02.21	600	580	부동산	4.05

나. 담보제공 내역 해당사항 없음다. 채무보증 내역해당사항 없음

라. 유가증권 매수 또한 매도 내역

(기준 :

2024.1.1. ~ 2024.6.30

)

(단위 : 백만원)

성명(법인명)	관계	거래내역					비고
성명(법인명)	관계	유가증권의 종류	매수	매도	누계	매매손익	비고
한화자산운용	계열회사	주식	-	-	-	-	-
	계열회사	수익증권	4,817,830	4,839,212	9,657,042	(4,384)	-
	계열회사	기타유가증권	-	-	-	-	-
	계열회사	해외유가증권	-	50,608	50,608	(1,012)	-
한화투자증권	계열회사	채권	663,934	384,543	1,048,477	10,436	-
	계열회사	주식	463,311	532,085	995,397	9,242	-
	계열회사	수익증권	1,719,671	1,431,426	3,151,097	14,915	-
	계열회사	기타유가증권	-	-	-	-	-
	계열회사	해외유가증권	122,247	75,849	198,096	3,123	-
합계			7,786,994	7,313,722	15,100,716	32,320	-

마. 부동산 매매 내역

해당사항 없음바. 대주주와의 자산 양수도 등해당사항 없음

2. 대주주와의 영업거래

(기준 :

2024.1.1. ~ 2024.6.30

)

(단위 : 백만원)

성명(법인명)	관계	거래내역
성명(법인명)	관계	기간	서비스명	위탁한도
한화자산운용	자회사	2024.1.1 ~ 2024.12.31	투자일임계약	75,500,000

3. 대주주에 대한 주식기준보상 거래

가. 주식기준보상제도의명칭, 부여근거, 주요내용(부여절차, 가득조건 및 부여수량 조정, 지급절차)은 [ Ⅷ . 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 2. 임원의 보수 등 ] 항목에서 살펴본 바와 동일함.

나. 부여 / 지급 현황

이름 / 관계	부여일자	부여 수량 ( 기준주식 수 )	당기지급 ( 일자 / 수량 )	누적지급 ( 일자 / 수량 )	취소 ( 일자 / 수량 / 사유 )	미지급 (*)
여승주 / 등기임원	2024. 2. 23 2023. 3. 23. 2022. 2. 24. 2021. 3. 15. 2020. 3. 23.	1,115,046 주 1,013,448 주 748,088 주 603,472 주 548,334 주 ( 합계 : 4,028,388 주 )	-	-	-	1,115,046 주 (2034 년 지급예정 ) 1,013,448 주 (2033 년 지급예정 ) 748,088 주 (2032 년 지급예정 ) 603,472 주 (2031 년 지급예정 ) 548,334 주 (2030 년 지급예정 )
김중원 / 등기임원	2024. 2. 23	145,096 주 ( 합계 : 145,096 주 )	-	-	-	145,096 주 (2031 년 지급예정 )
신충호 / 등기임원	2024. 2. 23 2023. 3. 23.	109,920 주 119,510 주 ( 합계 : 229,430 주 )	-	-	-	109,920 주 (2031 년 지급예정 ) 119,510 주 (2030 년 지급예정 )
김동원 / 미등기임원 ( 혈족 )	2024. 2. 23 2023. 3. 23. 2022. 2. 24. 2021. 3. 15. 2020. 3. 23.	898,720 주 977,118 주 668,504 주 523,008 주 393,144 주 ( 합계 : 3,460,494 주 )	-	-	-	898,720 주 (2034 년 지급예정 ) 977,118 주 (2033 년 지급예정 ) 668,504 주 (2032 년 지급예정 ) 523,008 주 (2031 년 지급예정 ) 393,144 주 (2030 년 지급예정 )

( 주 1) 주식분할 , 주식병합 , 자본감소 , 이익소각 , 유상증자 , 근무일 조정 (6 개월 미만 근무로 인한 조정 ) 등의 사유로 인한 주식 수 조정이 있는 경우 ‘ 부여 수량 ’ 에는 조정수량을 기재하였음

( 주 2) ‘ 취소 ’ 에는 유상증자 , 근무일 조정 등의 조정과 별개로 , 이사회 ( 보수위원회 ) 결의를 거쳐 취소된 수량만 취소 수량으로 기재하였음

( 주 3) ‘ 미지급 ’ 에는 총 부여 수량에서 기지급 수량 및 취소 수량을 제외한 수량을 기재하였음

( 주 4) 상기 부여수량에는 당사 RSU 부여 절차에 따라 주식 부여분 및 주가연계현금분이 포함되어 있음

( 주 5) 2024년 에 부여된 주식은 제반사정을 고려하여 주식 부여분을 주식가치연계현금으로 지급할 수 있음

4. 대주주 이외의 이해관계자(주주ㆍ직원 등)와의 거래가. 주주와의 거래 해당사항 없음나. 직원과의 거래 (임직원 대출 현황)

(기준 :

2024.1.1. ~ 2024.6.30

)

(단위 : 백만원)

구분	부동산	신 용	지급보증	기타담보	합 계
임직원	2,345		358		2,703

주1) 기간 중 발생한 대출의 최초대출 승인금액 기준

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

[한화생명보험(주)]가. 중요한 소송사건

채무부존재확인의 소 (대전지방법원 2018가합 107149)

구 분	내 용
소제기일	- 2018.10.08. ( 제 1심 소제기일 )
소송 당사자	- 원고 : 한화생명보험주식회사 , 피고 : 이 OO
소송의 내용	- 바로연금보험 계약자에게 채무부존재확인의 소 제기
소송가액	- 0.67 억원
진행상황 ('24.06.30. 기준 )	- 2018.10.08. 원고 소송 제기 - 2019.07.09. 조정불성립 - 2019.11.27. 제 1회 변론기일 - 2020.05.27. 제 2회 변론기일 - 2020.09.16. 제 3회 변론기일 - 2022.05.11. 제 4회 변론기일 - 2023.10.19. 제 5회 변론기일 - 2023.11.30. 제 6회 변론기일
향후 소송일정 및 대응방안	- 관련사건 결과 대기 위해 변론기일 추정 - 대리인과 협의하여 대응 계획 수립 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 본건 판결의 결과는 소송을 제기하지 않은 즉시연금 가입자에게도 직·간접적으로 영향을 미칠 것으로 보임 (약 851 억원 )

＊ 2024.06.30. 현재 상기 소송 및 상기 소송과 동일한 쟁점의 보험금 청구소송 4 건 ( 원고 최 OO 외 17인 건 포함 ) 포함 , 총 5건 진행 중임 .

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없음 다. 채무보증 현황 해당사항 없음 라. 채무인수약정 현황 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 채무보증 및 그 밖의 우발채무 등에 관한 사항은「Ⅲ. 재무에 관한사항, 3. 연결재무제표 주석 내 우발부채와 약정사항」과 「Ⅲ. 재무에 관한사항, 5. 재무제표 주석 내 우발부채와 약정사항」을 참고하시기 바랍니다. [ 한화손해보험(주)]

가. 중요한 소송사건

구분	소송의 내용	소 제기일	소송당사자	소송가액	진행상황	소송일정 및 대응방안	소송결과에 따라 회사에 미칠 영향
구분	소송의 내용	소 제기일	소송당사자	소송가액	1심	소송일정 및 대응방안	소송결과에 따라 회사에 미칠 영향
1	시정명령 및 과징금 납부명령 취소	'22.05.19.	원고: 한화손해보험(주) 피고: 공정거래위원회	2.63억원	진행중	기일추정	타 제재처분 사실관계 판단에 영향을 미칠 수 있음
2	독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반	'22.12.23.	피고인: 한화손해보험(주) 외 10명	-	진행중	'24.08.21.공판기일	신규 사업 검토시 고려사항이 될 수 있음

나. 진행중인 소송사건 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 보험금지급을 대상으로 제기된 소송 및 연결실체가 제소한 소송의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	소송 건수		소송금액
구 분	당기말	전기말	당기말	전기말
제 소	718	677	34,076,082	48,429,670
피 소	775	699	119,856,706	125,631,520

상기 소송건과 관련된 추정손해액 상당액의 발생사고부채의 과목으로 보험계약부채에 계상되어 있습니다.(Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 11번 참조) 당반기말 현재 상기 소송건 이외에 연결실체가 피고로서 계류 중인 소송사건은 총 280건으로 금액은 44,191,163천원이며, 원고로서 계류 중인 소송사건은 총 8건으로 금액은 3,015,136천원입니다.

다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일)

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

라. 채무보증현황 - "해당사항 없음" 마. 채무인수약정 현황 - "해당사항 없음" 바. 그 밖의 우발채무 등

(1) 당좌차월약정

당반기말 현재 연결실체는 신한은행과 한도 135억원의 일중당좌차월약정과 한도 60억원의 일반당좌차월약정을 체결하고 있습니다. 또한 한국스탠다드차타드은행과 한도 40억원의 일중당좌차월약정을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 제공된 담보는 없습니다. (2) 기타약정사항1) 당반기말 및 전기말 현재 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말
대출약정	979,214,894	1,202,669,983
출자약정	141,628,811	91,226,026
합 계	1,120,843,705	1,293,896,009

2) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공받는자	지급보증액		지급보증처	내용
	당분기말	전기말
한화손해보험(주)	48,064,046	49,794,114	서울보증보험(주)	공탁금 등

3) 당기말 현재 연결실체가 금융상품 신용보강을 위해 가입한 신용보험 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받는자	지급보증액		지급보증처	내용
제공받는자	당반기말	전기말	지급보증처	내용
한화손해보험(주)	43,988,412	51,520,856	서울보증보험(주)	MCI, MI

(3) 재보험협약 당반기말 현 재 일반, 장기, 자동차보험에 대하여 코리안리재보험(주), SCOR Re, Swi ss Re 등과 출재 및 수재 협약을 체결하고 있습니다. (4) 특수관계자와의 약정사항

- ㈜한화

연결실체는 지배기업인 (주)한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을 기준으로 브랜드 사용료를 책정 하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다. - 한화자산운용㈜

당반기말 현재 연결실체는 한화자산운용㈜와 수익증권에 대한 투자일임계약을 맺고 있습니다. - 한화시스템㈜ 당반기말 현재 연결실체는 시스템 운영을 목적으로 한화시스템㈜와 시스템 운영 용역 계약을 체결하고 있습니다.

당반기 및 전반기 중에 상기 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다.

[한화투자증권(주)]

가. 소송사건 당반기 말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건 은 18 건 ( 소송금액 : 146,597 백만원 ) 이며 , 원고로 계류중인 소송사건은 5 건 ( 소송금액 : 63,338 백만원 ) 입니다 . 피고로 계류중인 소송사건 9 건 ( 소송금액 : 144,008 백만원 ) 은 중국 CERCG ABCP 를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여 , 당사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고 , 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다 .

[계류중인 소송사건 중 당사가 피고인 사건 내역]
(기준일: 2024.6.30)	(단위 : 백만원)

소송내용	제소자	소송금액	진행상황
CERCG ABCP 를 매입한 부산은행이 유동화회사를 대위하여 , 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고 , 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함 .	부산은행	註 1) 19,66 7	3 심 진행중
CERCG ABCP 를 매입한 하나은행이 유동화회사를 대위하여 , 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고 , 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함 .	하나은행	註 1) 3,441	3 심 진행중
CERCG ABCP 를 매입한 현대차증권이 유동화회사를 대위하여 , 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나 , 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고 , 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함 .	현대차증권	註 1) 50,000	3 심 진행중
CERCG ABCP 를 매입한 비엔케이투자증권이 유동화회사를 대위하여 , 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나 , 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고 , 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함 .	비엔케이투자증권	註 1) 20,000	3 심 진행중
CERCG ABCP 를 매입한 KB증권이 유동화회사를 대위하여 , 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나 , 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고 , 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함 .	KB 증권	註 1) 20,000	3 심 진행중
CERCG ABCP 를 매입한 유안타증권이 유동화회사를 대위하여 , 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나 , 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고 , 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함 .	유안타증권	註 2) 4,699	1 심 진행중
CERCG ABCP 를 매입한 골든브릿지자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서 , 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고 , 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함 .	하나은행 , 한국증권금융	6,000	1 심 진행중
원고는 CERCG ABCP를 매입한 KTB자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서 유동화회사를 대위하여 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고 매입대금의 반환을 청구하거나 , 공동불법행위에 따른 손해를 배상할 것을 청구함 .	한국증권금융	20,000	2 심 진행중
CERCG ABCP 를 매입한 신영증권이 유동화회사를 대위하여 , 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나 , 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고 , 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함 .	신영증권	201	1 심 진행중
헤이스팅스 CelebrityH 펀드 가입 고객인 원고가 운용사의 투자설명서상 운용 관리 미준수 , 당사의 판매상 불완전판매책임 등 이유로 미상환금액 상당의 손해배상을 청구함	박 OO	5 7	1 심 진행중
원고는 주식거래를 위임한 당사 직원으로부터 받은 거래내역 및 실질잔고 평가금액 대비 실제 원고가 반환 받은 금액이 차이가 나는 점이 당사가 차액을 착복하였기 때문이라는 이유로 부당이득반환을 청구함	김 OO	500	1 심 진행중
홈플러스남현점리츠 1호 가입고객인 원고가 당사의 상품판매 시 설명의무위반 , 부당권유 등을 이유로 투자금의 반환을 청구함	김 OO	43	1 심 진행중
원고는 라움밸류스알파 1호 고객으로서 당사를 상대로 사기 또는 착오를 이유로 매매계약을 취소하거나 적합성원칙 등 자본시장법 위반 또는 투자자보호 의무 위반에 따른 불법행위 손해배상을 청구함	배 OO	196	1 심 진행중
원고들은 망인의 유언공정증서에 따라 당사에 대해 예수금 등 반환채권을 갖게되었음을 이유로 수증재산 지급을 청구함	최 OO 외 1	221	1 심 진행중
원고는 메콩증권 (베트남 파인트리 전신 ) 직원이 원고 자산을 부당인출하여 손해가 발생하였다는 이유로 , 손해배상 내지 부당인출한 자산의 반환을 청구함	Me Tan Limited Liability Company	註 3) 1,142	1 심 진행중
원고는 메콩증권 (베트남 파인트리 전신 )의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로 , 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함	Ms. Vo Thi Man	註 4) 200	1 심 진행중
원고는 메콩증권 (베트남 파인트리 전신 )의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로 , 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함	Mr. Bui Van Dung	註 5) 186	1 심 진행중
원고는 당사가 비대면거래 시 본인확인절차를 제대로 거치지 아니하여 성명불상자에게 OTP를 발급하였기 때문에 보이스피싱 피해를 입었다고 주장하며 손해배상을 청구함	권 OO	44	1 심 진행중
합 계		146,597	-

註 1) 원고 부산은행 , 하나은행 , 현대차증권 , 비엔케이투자증권 , KB 증권의 각 사건 결과 1 심당사 전부 승소하였으나 2 심은 일부 패소하였고 원 ㆍ 피고 모두 상고하여 3 심 진행 중임 .. 註 2) 원고 유안타증권의 청구취지 변경 ( 감축 ) 으로 기존 소송금액인 15,050 백만원에서 변경됨 . 註 3) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities 에 대한 소송임 ( 베트남 화폐 기준 소송금액 20,928,042,903 동 ). 註 4) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities 에 대한 소송임 ( 베트남 화폐 기준 소송금액 3,663,400,000 동 ). 註 5) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities 에 대한 소송임 ( 베트남 화폐 기준 소송금액 3,433,280,000 동 ). 註 6) 상기 소송은 연결기준으로 작성하였음..

[계류중인 소송사건 중 당사가 원고인 사건 내역]
(기준일: 2024.6.30)	(단위 : 백만원)

소송내용	제소자	소송금액	진행상황
주채무자 , 채무인수자 , 연대보증인 , 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구	신항스톤 외 4	註 1) 26,661	3 심 진행중
주채무자 , 채무인수자 , 연대보증인 , 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구	로얄엠제이제이차 외 1	註 2) 16,333	2 심 진행중
중국 고섬 증권예탁증권 공모주 인수 관련 , 피고들의 은행조회서 허위작성에 따른 공동불법행위로 인한 손해배상을 청구함	당사	31,459	2 심 진행중
차명계좌 소득세 및 지방소득세 원천징수처분에 대한 증권사 공동불복소송	당사 외 5	註 3) 1,385	1 심 진행중
당사 고객인 피고의 주식담보대출거래로 발생한 미수액 상당 채권회수를 위하여 대여금 소송을 청구함	당사	7,750	1 심 진행중
합 계		63,338	-

註 1) 원고 중 1 인은 당사 SPC 이며 , 당사 SPC 청구금액은 7,710 백만원 임 註 2) 원고 2 인 모두 당사 SPC 이며 , 원고들 청구금액 합계임 . 註 3) 당사 청구금액은 85 백만원 임 註 4) 연결기준으로 작성하였으며 , 상기 소송사건은 모두 한화투자증권에 해당함

[이외 주요 종속회사 ] 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

[한화생명보험(주), 한화손해보험(주), 한화자산운용(주)](1) 금융감독당국의 제재현황(가) 회사의 제재현황

회사명	일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유 및 근거법령	조치에 대한이행현황	재발방지를 위한 대책
한화 생명 보험㈜	2024.05.08	금융 감독원	한화 생명 보험㈜	과태료	3,200 만	- 개인신용정보 보안대책 수립 수행 의무 위반 등 - 개인신용정보 처리위탁을 통한 제공 절차 위반 ( 신용정보법 제 17 조 , 19 조 , 20 조 )	2024.5.14 과태료 2,560 만원 납부	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
한화 생명 보험㈜	2024.05.08	금융 감독원	한화 생명 보험㈜	과태료	2,000 만	- 대주주 적격성심사 자료제출 지연 ( 지배구조법 제 32 조 )	2024.5.16 과태료 1,600 만원 납부	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
한화 생명 보험㈜	2024.02.14	금융 감독원	한화 생명 보험㈜	경영유의	-	- 대체투자 의사결정기구 운영체계 강화 - 위험관리위원회 및 위험관리협의회 운영절차 강화 - 계열사 투자일임 성과평가 체계 강화 ( 금융기관검사및제재에 관한 규정 )	경영유의사항에 대한 정리 보고 완료	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
한화 생명 보험㈜	2024.02.14	금융 감독원	한화 생명 보험㈜	개선	-	- 대체투자 심사 및 사후관리 미흡 - 대체투자 사후관리 조직 구성 미흡 - 투자자산 손절매 절차 미흡 - 부동산 PF 위기상황분석 미흡 - 퇴직연금신탁 집합투자증권 선정 절차 미흡 ( 금융기관검사및제재에 관한 규정 )	개선	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
한화 생명 보험㈜	2024.01.05	금융 감독원	한화 생명 보험㈜	과태료	8,000 만	- 보험요율 산출의 원칙 및 기초서류 관리기준 등 위반 ( 보험업법 제 128 조 , 129 조 , 184 조 )	2024.1.9 과태료 6,400 만원 납부	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
한화 생명 보험㈜	2022.11.03	금융 감독원	한화 생명 보험㈜	개선	-	- 고액 현금거래 추출 시스템 운용 부적정 - 고객 위험평가 모형 관리 불합리 - 전사적 위험평가 및 보고 불합리 ( 금융기관검사및제재에 관한 규정 )	개선	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
한화 생명 보험㈜	2022.10.28	금융 감독원	한화 생명 보험㈜	과징금	481 백만	- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 ( 보험금 지급시 적립이자 과소 지급 ) ( 보험업법 제 127 조의 3)	2022.12.22 과징금 481 백만원 납부	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
한화생명보험㈜	2021.10.22	금융 감독원	한화 생명 보험㈜	경영유의	-	- 설계사에 대한 자체 제재절차의 내부통제 강화 ( 금융기관검사및제재에 관한 규정 )	경영유의사항에 대한 정리 보고 완료	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
한화 생명 보험㈜	2021.09.02	금융 감독원	한화 생명 보험㈜	개선	-	- 책임준비금 적정성 평가 기준 문서화 미흡 - 계리적 가정에 대한 검증 미흡 - 위험률 산출기준 불합리 - 해약률 산출기준 불합리 - 사업비율 산출기준 불합리 - 보험계약대출 현금흐름가정 불합리 ( 금융기관검사및제재에 관한 규정 )	개선	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
한화 생명 보험㈜	2020.11.10	금융 감독원	한화 생명 보험㈜	경영유의	-	- 상표권 소유 관리 강화 - 대체투자 관련 업무위탁수수료 및 운용보수 의 적정성 검토 강화 - 개인정보 관리 강화 ( 금융기관검사및제재에 관한 규정 )	경영유의사항에 대한 정리 보고 완료	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
				개선	-	- 보험계약대출 가산금리 산정 및 운영 불합리 - 상품설명대본 작성 관리 미흡 ( 금융기관검사및제재에 관한 규정 )	개선
				기관경고	-	- 대주주와의 거래제한 등 위반 - 기초서류 기재사항 준수의무 위반 ( 금융기관검사및제재에 관한 규정 )	-
				과징금	1,834 백만	- 대주주와의 거래제한 등 위반 ( 보험업법 제 111 조 ) - 자회사와의 금지행위 위반 ( 보험업법 제 116 조 ) - 기초서류 기재사항 준수의무 위반 ( 보험업법 제 127 조의 3) - 전자금융거래의 안전성 확보의무 미준수 ( 전자금융거래법 제 21 조 )	2020.12.10. 과징금 1,834 백만원 납부
				과태료	199.5 백만	- 자회사와의 금지행위 위반 ( 보험업법 제 116 조 ) - 위험관리책임자의 보수지급 및 평가 기준 마련 운영 불철저 ( 지배구조법 제 28 조 ) - 전자금융거래의 안전성 확보의무 미준수 ( 전자금융거래법 제 21 조 )	2020.12.10. 과태료 159.6 백만원 납부
한화손해보험㈜	2020.01.17	금융감독원	한화손해보험㈜	과징금 부과	25백만원	- 보험금 지급실태 부문검사 (2018.10.10-2018.11.06) 결과 지적사항- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 : 보험금 부당 과소지급, 보험료 납입면제 업무 부적정 (보험업법 제127조의3)	과징금 납부(25백만원)	부당한 보험금 과소지급 방지시스템 구축 납입면제업무 전산시스템 및 업무프로세스 개선
한화손해보험㈜	2020.09.04	금융감독원	한화손해보험㈜	과태료부과(9백만원)	9백만원	-2019년 (RAAS 평가)부문검사(2019.08.26-2019.09.20)결과 지적사항- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련의무 위반(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)	과태료 납부(9백만원)	위험관리책임자의 재무적 경영성과와 연동하지 않는 별도의 보수지급 및 평가 기준 마련
한화손해보험㈜	2022.11.03.	금융위원회	한화손해보험㈜	과태료 부과	1억원	- 책임준비금 적립의무 위반 : 과소 및 과다 계상(보험업법 제120조 및 동법 시행령 제63조)	과태료 납부(8천만원)	내부통제 관리ㆍ감독 강화
피플라이프㈜	2020.01.31	금융감독원	피플라이프(주)	과태료 부과	560만원	- 보험상품 설명의무 위반	과태료 자진납부(448만원)	내부통제 강화

(나) 임ㆍ직원 제재현황

회사	일자	제재 기관	대상자	전현직 여부	근속 연수	처벌 또는 조치 내용	금전적제재금액	사유 및 근거법령	조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 대책
한화 생명 보험㈜	2024.05.08	금융 감독원	한화생명 보험 ㈜ 임원 1 명 직원 2 명	전직 2현직 1	32 년 3 개월 등	문책 및 자율처리 필요사항	-	- 개인신용정보 보안대책 수립 수행 의무 위반 등 - 개인신용정보 처리위탁을 통한 제공 절차 위반 ( 신용정보법 제 17조 , 19조 , 20조 )	인사기록부 등재 주의상당 1 명 ( 전직 32 년 3 개월 ,) 경고 2 명 ( 현직 31 년 2 개월 , 전직 28 년 7 개월 )	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
한화생명보험㈜	2024.05.08	금융 감독원	한화생명 보험 ㈜ 임원 1 명 직원 1 명	현직 2	25 년 6 개월 등	문책 및 자율처리 필요사항	-	- 대주주 적격성심사 자료제출 지연 ( 지배구조법 제 32 조 )	인사기록부 등재 주의 1 명 ( 현직 25 년 6 개월 ,) 경고 1 명 ( 현직 20 년 4 개월 )	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
한화 생명 보험㈜	2024.01.05	금융 감독원	한화생명 보험 ㈜ 임원 3 명	전직 1현직 2	32 년 6 개월등	문책 및 자율처리 필요사항	-	- 보험요율 산출의 원칙 및 기초서류 관리기준 등 위반 ( 보험업법 제 128 조 , 129 조 , 184 조 )	인사기록부 등재 주의상당 1 명 ( 전직 4 년 8 개월 ,) 주의 2 명 ( 현직 32 년 6 개월 , 현직 30 년 4 개월 )	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
한화생명보험㈜	2022.11.03	금융 감독원	한화생명 보험 ㈜ 임원 2 명	현직 2	4 년 3 개월 등	주의	-	- 의심스러운 거래 보고의무 위반 - 고액 현금거래 보고의무 위반	인사기록부 등재 주의 2 명 ( 현직 각 4 년 3 개월 , 2 년 7 개월 )	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
한화생명보험㈜	2022.10.28	금융 감독원	한화생명 보험 ㈜ 임원 2 명 직원 4 명	전직 4 현직 2	29 년 10 개월 등	문책 및 자율처리 필요사항	-	- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 ( 보험금 지급시 적립이자 과소 지급 )	인사기록부 등재 주의 3 명 ( 전직 , 각 1 년 2 개월 , 1 년 11 개월 , 26 년 0 개월 ) 주의 1 명 ( 현직 , 28 년 5 개월 ) 경고 2 명 ( 현직 29 년 10 개월 , 전직 26 년 7 개월 )	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
한화생명보험㈜	2020.11.10	금융 감독원	한화생명 보험 ㈜ 임원 10 명 직원 2 명	전직 4 현직 8	29 년 11 개월 등	문책	-	- 대주주와의 거래제한 등 위반 - 자회사와의 금지행위 위반 - 기초서류 기재사항 준수의무 위반 - 위험관리책임자의 보수지급 및 평가 기준 마련 운영 불철저 - 전자금융거래의 안전성 확보의무 미준수	인사기록부 등재 문책경고 상당 1 명 ( 전직 , 16 년 11 개월 ) 주의적경고 상당 1 명 ( 전직 , 5 년 9 개월 ) 견책 상당 1 명 ( 전직 , 29 년 9 개월 ) 주의 상당 1 명 ( 전직 , 10 년 ) 감봉 2 명 ( 현직 , 각 24 년 10 개월 /25 년 10 개월 ) 견책 2 명 ( 현직 , 각 28 년 3 개월 /15 년 5 개월 ) 주의 3 명 ( 현직 , 각 25 년 6 개월 /29 년 11 개월 /18년 )주의적 경고 1명 (현직 , 8년 10개월 )	조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
한화손해보험㈜	2020.09.04	금융 감독원	한화손해보험㈜임직원 2명	전직1현직1	28년 등	임원 : 주의1명자율처리(경고1)	-	2019년 (RAAS 평가)부문검사(2019.08.26-2019.09.20)결과 지적사항 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련의무 위반 (금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)	인사위원회 결의를 통한 징계 완료	- 위험관리책임자의 재무적 경영 성과와 연동하지 않는 별도의 보수지급 및 평가기준 마련
한화손해보험㈜	2020.01.17	금융감독원	한화손해보험㈜임직원 7명	현직7	21년 등	자율처리(경고7)	-	보험금 지급실태 부문검사(2018.10.10-2018.11.06) 결과 지적사항 기초서류 기재사항 준수의무 위반 : 보험금 부당 과소지급, 보험료 납입면제 업무 부적정 (보험업법 제127조의3)	인사위원회 결의를 통한 징계 완료	- 부당한 보험금 과소지급 방지 시스템 구축 - 납입면제업무 전산시스템 및 업무프로세스 개선
한화손해보험㈜	2022.11.03.	금융감독원	임직원(3명)	현직 3	33년 등	주의 2명견책 1명	-	책임준비금 적립의무 위반 : 과소 및 과다 계상(보험업법 제120조 및 동법 시행령 제63조)	관련 대상자 징계 시행	내부통제 관리 감독 강화

(2) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

회사명	일자	제재 기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유 및 근거법령	조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 대책
한화생명보험㈜	2023.10.10	금융정보 분석원	한화생명보험㈜	과태료	7,590만	- 의심거래 및 고액현금거래 보고의무 위반 (특정금융정보법 제4조 및4조의2)	2023.10.16 과태료 6,072 만원 납부	- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
한화생명보험㈜	2023.09.15	공정거래 위원회	한화생명보험㈜	과태료	2,500만	- 기업결합(임원겸임) 신고 지연 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조 제1항 및 제6항 위반)	2023.9.25 과태료 2,000 만원 납부	- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의
한화생명보험㈜	2022.01.07	개인정보보호위원회	한화생명보험㈜	과태료	450만	-보유기간이 지난 보험 가입설계 고객의 개인정보 미파기 (개인정보보호법 제21조제1항)	즉시 파기 및 프로그램 변경 완료2022.1.24 과태료 360만원 납부	- 회사 내 모든 개인정보처리시스템에 대한 점검 및 모니터링 실시
한화손해보험㈜	2022.04.19	공정거래위원회	한화손해보험㈜	시정조치 및 과징금 부과	263백만	- 한국토지주택공사 발주 2018년 임대주택 등 재산종합보험입찰 및 2018년 전세임대주택 화재보험 입찰 관련 8개 사업자의 부당한 공동행위에 대한 건 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제40조 제1항 제8호)	과징금 납부, 행정소송 제기(시정명령 및 과징금 납부명령 취소)	- 법규 준수를 위한 내부통제 강화
한화손해보험㈜	2022.12.20	공정거래위원회	한화손해보험(주)및 직원	검찰고발	-	-`22년 4월 공정거래위원회의 시정조치 및 과징금 부과 처분을 받은 공공기관 입찰 담합 사건 관련하여 공정거래위원회에서 당사 및 당사 직원 형사 고발 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제40조 제1항 제3호 및 제8호)	형사소송 진행 중	- 법규 준수를 위한 내부통제 강화
피플라이프㈜	2022.07.27	고용노동부	피플라이프㈜	과태료	30만	- 기간제근로자 근로계약서의 근무장소 시정	과태료 자진 납부(12만원)	- 계획서 제출

(3) 단기매매차익 발생 및 환수현황

해당사항 없음 [한화투자증권(주)]

가. 회사에 대한 제재 (1) 수사, 사법기관의 제재현황※ 해당사항 없음 (2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황

제재일	제재기관	처벌 또는 조치대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유 및 근거법령	조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책	횡령,배임해당여부
2020. 06.24	금융위원회	한화투자증권	과태료 부과	부과: 37.5백만원납부: 30백만원	금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반 (자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제7호)	- 해당 직원 조치- 과태료 납부	- 규정 준수를 위한 교육 실시 및 모니터링	해당없음
2020. 06.30	금융위원회	한화투자증권	과태료 부과	부과: 54백만원 납부: 43.2백만원	전자금융거래의 안전성 확보의무 위반 (전자금융거래법 제21조, 전자금융감독규정 제7조, 제15조 등) 신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 및 동법 시행령 제16조, 신용정보업감독규정 제20조)	- 해당 직원 조치- 과태료 납부	- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선	해당없음
2024. 01.30	금융위원회	한화투자증권	과징금 부과	부과 : 19.3백만 원 납부 : 19.3백만 원	증권신고서 제출의무 위반 ( 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 119조 제 1항 )	- 과징금 납부	- 재발방지를 위한 자체점검 및 관리감독 강화	해당없음
2024. 02.02	금융감독원	한화투자증권	기관경고	-	금융투자상품 판매시 설명의무 위반 ( 舊 자본시장법 제 47조 제 1항 및 제 3항 )	- 해당 임직원 조치	- 재발방지를 위한 자체점검 및 관리감독 강화	해당없음

註) 최근 5년간 회사에 대한 제재

2) 공정거래위원회의 제재현황

제재일	제재기관	처벌 또는 조치대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유 및 근거법령	조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책	횡령,배임해당여부
2020.10.22	공정위	한화투자증권	경고	-	금융회사 또는 보험회사의 계열회사에 대한 의결권 제한 위반(공정거래법 제11조)	- 회사 청산	- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선	해당없음

註) 최근 5년간 회사에 대한 제재

3) 기타 행정, 공공기관의 제재현황

제재일	제재기관	처벌 또는 조치대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유 및 근거법령	조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책	횡령,배임해당여부
2020. 03.05.	한국 거래소	한화투자증권	약식제재금 부과	부과: 1.5백만원납부: 1.5백만원	프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 유가증권시장 업무규정 제11조 및 동 시행세칙 제6조의5 제2항)	- 약식제재금 납부	- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시 - 편람/매뉴얼 업무정의 수정 - 시스템 변경 등 사전제어	해당없음
2020. 03.10.	한국 거래소	한화투자증권	약식제재금 부과	부과: 2백만원납부: 2백만원	미결제약정수량 보유한도 위반 (한국거래소 파생상품시장업무규정 제154조 제1항 동 규정시행세칙 제162조의2 제1항)	- 약식제재금 납부	- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시 - 편람/매뉴얼 업무정의 수정 - 시스템 변경 등 사전제어	해당없음
2022.03.14	한국거래소	한화투자증권	약식제재금 부과	부과:0.5백만원납부:0.5백만원	프로그램매매 호가표시의무 위반(한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동규정 시행세칙 제2조,제7조)	- 약식제재금 납부	- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전제어	해당없음
2022. 06.20	한국 거래소	한화투자증권	회원주의	-	신규상장일 호가입력 제한규정 위반 (한국거래소 유가증권시장 업무규정 시행세칙 제14조)	-	- 재발방지를 위한 규제사항 변경 에 대한 숙지, 정기교육 실시	해당없음
2022. 10.17.	한국 거래소	한화투자증권	약식제재금 부과	부과: 1백만 원납부: 1백만 원	프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동규정 시행세칙 제2조, 제7조)	- 약식제재금 납부	- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전 제어	해당없음
2024. 04.04.	한국 거래소	한화투자증권	약식제재금 부과	부과: 3백만 원납부: 3백만 원	프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 유가증권시장 업무규정 제 2조 , 제 11조 및 동 규정 시행세칙 제 6조의 5, 제 127조 )	- 약식제재금 납부	- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전 제어	해당없음

註) 최근 5년간 회사에 대한 제재

나.임직원(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재 (1) 수사, 사법기관의 제재현황※ 해당사항 없음 (2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황

제재일	제재기관	처벌 또는 조치대상자			처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유 및 근거법령	조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
제재일	제재기관	직책	재직여부	근속연수	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유 및 근거법령	조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2020.10.05	금융 감독원	실장 (상무보)	재직	29년 7개월	주의	-	- 현황: 금융감독원 부문검사 결과('17.03.29 ~ '17.04.05, '17.06.26 ~ '17.06.30,'17.07.05 ~ '17.07.11)- 지적사항: (행위자)내부사용자 비밀번호 관리 부적정, 개발용 데이터베이스 운영통제 미준수, 신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반 - 근거법령: 전자금융거래법 제21조, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조, 동법시행령 제16조	인사위원회 결의를 통한징계 확정	해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지
2024. 03.14	금융 감독원	대표이사 ( 사장 )	퇴직	6 년 0 개월	퇴직자 위법사실 통지 ( 주의적 경고상당 )	-	- 현황 : 금융감독원 수시검사 결과 (’ 22.12.06 ~ ’ 22.12.08, ’ 23.02.28 ~ ’ 23.03.29) - 지적사항 : (감독자 ) 사모펀드 불완전 판매 - 근거법령 : 舊 자본시장법 제 47조 제 1항 및 제 3항	인사위원회 결의를 통한 징계 확정	해당사항 관리감독 강화 , 해당자 인사기록카드 기록 /유지
2024. 03.14	금융 감독원	실장 ( 전무 )	퇴직	28 년 5 개월	퇴직자 위법사실 통지 ( 감봉 3월 상당 )	-	- 현황 : 금융감독원 수시검사 결과 (’ 22.12.06 ~ ’ 22.12.08, ’ 23.02.28 ~ ’ 23.03.29) - 지적사항 : (행위자 ) 사모펀드 불완전 판매 - 근거법령 : 舊 자본시장법 제 47조 제 1항 및 제 3항	인사위원회 결의를 통한 징계 확정	해당사항 관리감독 강화 , 해당자 인사기록카드 기록 /유지

註1) 최근 5년간 임직원 (이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재註2) 직위는 징계일 당시 직위 표시, 단 퇴직 후 징계자는 퇴직 당시 직위 표시註3) 근속기간 : 재직자는 2024.06.30 기준, 퇴직자는 퇴직일 기준

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 당사는 최근 5사업연도 중 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 단기매매차익 취득사실이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 보 고기간 후인 2024년 8월 2일 이사회에서 장교동 소재 부동산을 808,000백만원에 종속 회사인 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사에 매각하기로 결정하였습니다.

나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항(1) 예금자보호제도

금융기관이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될 경우 해당 예금자는 물론 전체 금융제도의 안정성도 큰 타격을 입게 됩니다. 이러한 사태를 방지하기 위하여 우리나라에서는 예금자보호법을 제정하여 고객들의 예금을 보호하는 제도를 갖추어 놓고 있는데, 예금자보호법에 따라 해약환급금(또는 만기 시 보험금)에 기타지급금을 합한 금액이 1인당 “5천만원까지”(본 보험회사의 여타 보호상품과 합산) 보호됩니다. 이와 별도로 본 보험회사 보호상품의 사고보험금을 합산한 금액이 1인당 “5천만원까지” 보호되며, 연금저축보험*은 다른 예금보호 대상 금융상품과는 별도로 1인당 “최고 5천만원”까지 보호됩니다. 단, 보험계약자 및 보험료 납부자가 법인이면 보호되지 않습니다(상세한 내용은 예금보험공사 홈페이지에서 확인할 수 있습니다).다. 합병(분할)등의 사후정보해당사항 없음

라. 녹색경영해당사항 없음마. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항당사는 국민건강증진법 제6조2에 따라 2022년 12월 7일 보건복지부 장관으로부터 건강친화기업 인증을 취득하였습니다.(유효기간: 2022년 12월 7일 ~ 2025년 12월 5일, 3년)바. 조건부 자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유의 변동현황해당사항 없음사. 보호예수 현황해당사항 없음

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부
㈜한화육삼시티	1986.4.26	서울시 영등포구 여의도동 63로 50한화금융센터_63한화생명63빌딩 (TEL:789-5663)http://www.63.co.kr/	부동산관리	52,804	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	미해당
한화자산운용㈜	1988.4.15	서울시 영등포구 여의도동 63로 50한화금융센터_6350층 (TEL:6950-0000)http://www.hanwhafund.co.kr/	자산운용업	1,644,434	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	해당(자산 750억 이상)
한화손해사정㈜	2005.3.22	서울시 마포구 마포대로 155 16층(TEL:325-4126)http://www.hanwhasonsa.co.kr/	보험관련서비스업	22,555	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	미해당
한화라이프랩㈜	2005.4.1	서울특별시 중구 세종대로 92(태평로2가, 한화금융센터태평로) 8층 TEL:2168-6903)http://www.dhtms.co.kr/	보험대리및 중개업	38,823	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	미해당
Hanwha Asset Management Pte., Ltd.	2014.10.2	80 ROBINSON ROAD #02-00Singapore(068898)	자산운용업	31,542	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	미해당
Hanwha Asset Management (USA)Ltd.	2005.8.29	410 Park Ave, Suite 1530,New York NY 10022, U.S.A	유가증권투자	282,194	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	해당(자산 750억 이상)
Hanwha Life Insurance Company Limited. (Vietnam)	2008.6.19	14th Floor, 81- 85 Ham Nghi St, District 1Ho Chi Minh City, Vietnam	생명보험업	984,318	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	해당(자산 750억 이상)
Hanwha Financial Technology Company Limited	2020.9.8	19th Floor, 81 - 85 Ham Nghi Street,Nguyen Thai Binh Ward, District 1,Ho Chi Minh City, Vietnam	디지털솔루션	21,664	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	미해당
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	1994.8.3	Jl. Jend. Sudirman Kav. 9,Jakarta Pusat 10270, Indonesia	생명보험업	172,952	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	해당(자산 750억 이상)
한화손해보험㈜	1946.4.1	서울특별시 영등포구 여의대로 56(TEL:1566-8000)	손해보험업	17,914,061	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	해당(자산 750억 이상)
한화투자관리유한공사	2016.10.21	1-1504B-68, kuangshi building,Tianjin FTZ(Central Business District), China	자산운용업	6,749	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	미해당
캐롯손해보험㈜	2019.5.15	서울특별시 중구 을지로 100 (을지로2가, 파인애비뉴) B동 20층	손해보험업	393,851	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	해당(자산 750억 이상)
한화생명금융서비스㈜	2021.4.1	서울시 영등포구 여의도동 63로 50한화금융센터_63한화생명63빌딩 (TEL:1644-6630)	보험대리및 중개업	1,538,804	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	해당(자산 750억 이상)
한화투자증권㈜	1962.7.19	서울시 영등포구 여의대로 56	투자매매 및 투자중개업	13,156,508	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	해당(자산 750억 이상)
Zharyk Zhol Company 2007. LLP	2007.9.12	Kazakhstan, Almaty Zhibek Zholi/dostik,50/2/39 office:709	부동산투자(SPC)	86	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	미해당
Pinetree Securities Pte.Ltd	2019.11.1	16 RAFFLES QUAY #16-05HONG LEONG BUILDING SINGAPORE(048581)	증권업	7,412	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	미해당
Pinetree Securities Corporation	2003.2.18	No.46 Nguy Nhu Kon Tum,Nhan Chinh Ward,Thanh Xuan District, Hanoi	증권업	135,519	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	해당(자산 750억 이상)
히어로손해사정 주식회사	2022.2.18	서울특별시 중구 세종대로 17	손해사정업	14,128	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	미해당
DP Real Estate America LLC	2022.5.23	19 S. Park St., San Francisco, CA 94107, USA	주거용/비주거용건물 임대업	214,344	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	해당(자산 750억 이상)
한화위탁관리부동산투자회사	2022.5.10	서울특별시 영등포구 63로 50, 49층(여의도동, 63한화생명빌딩)	부동산 개발 및 매매	710,726	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	해당(자산 750억 이상)
피플라이프㈜	2003.12.9	서울 서초구 방배천로 91	보험대리및 중개업	216,714	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	해당(자산 750억 이상)
PT Lippo General Insurance Tbk	1963.9.6	27th Fl., Unit A & F, Lippo Kuningan Bldg., Jl. HR. Rasuna Said Kav. B-12, Jakarta Selatan ,Indonesia (12940)	손해보험업	202,790	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	해당(자산 750억 이상)
Hanwha USA Partners I GP LLC	2023.1.5	1209 Orange Street Wilmington, Delaware, USA 19801	펀드운용업	-	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	미해당
DP Real Estate Japan G.K.	2023.6.7	2-24-12, Shibuya, Shibuya city, Tokyo, JAPAN 150-6139	주거용/비주거용건물 임대업	10,528	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	미해당
강소신재생에너지 외 156개 (*)	-	-	-	-	실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)	미해당

(*) 세부사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 12.종속기업 주석」 참고바랍니다.

2. 계열회사 현황(상세)

1) 국내법인

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(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	11	(주)한화	110111-0002959
		한화생명보험(주)	110111-0003204
		한화손해보험(주)	110111-0006456
		한화솔루션(주)	110111-0360935
		한화에어로스페이스(주)	194211-0000480
		한화투자증권(주)	110111-0003155
		한화시스템(주)	176011-0020640
		한화갤러리아 주식회사	110111-8570891
		한화위탁관리부동산투자회사 주식회사	110111-8294037
		한화오션 주식회사	110111-2095837
		한화엔진 주식회사	194211-0038423
비상장	99	(주)한화갤러리아타임월드	160111-0003410
		(주)비노갤러리아	110111-8652467
		주식회사 에프지코리아	110111-8625703
		한화첨단소재(주)	110111-8496279
		(주)알이씨데이터센터	134511-0614279
		알이100솔라팩토리1호 주식회사	205411-0038334
		에이치앤지케미칼 주식회사	206211-0088209
		(주)경기용인테크노밸리	134511-0262242
		(주)김해테크노밸리	195511-0120447
		농업회사법인그린투모로우(주)	134511-0150356
		대산그린에너지 주식회사	161411-0041942
		하동햇빛나눔태양광발전 주식회사	150111-0337374
		에이치글로벌파트너스 유한회사	134514-0002931
		석문호수상태양광(주)	165011-0061928
		양주에코텍(주)	110111-4483840
		(주)에이치씨앤디	134511-0634467
		신안우이해상풍력 주식회사	201111-0072019
		한화컨버전스(주)	134811-0203993
		(주)에스아이티테크	134811-0314477
		(주)에이치밸리	134811-0187775
		에코이앤오(주)	134111-0226874
		(주)여수씨월드	110111-4284602
		(주)일산씨월드	110111-4368901
		캐롯손해보험(주)	110111-7107728
		하이패스태양광(주)	110111-4974336
		(주)한화63시티	110111-0425622
		고북주민태양광발전 주식회사	161411-0057501
		(주)대전역세권개발피에프브이	124411-0284620
		(주)한화도시개발	110111-4231596
		한화라이프랩(주)	110111-3199349
		(주)한화비앤비	110111-5281988
		한화손해사정(주)	110111-3192913
		한화솔라파워(주)	110111-6426434
		한화솔라파워글로벌(주)	110111-6560745
		한화에너지(주)	110111-3807223
		한화커넥트(주)	110111-0544133
		(주)한화이글스	160111-0007214
		한화로보틱스 주식회사	131111-0716977
		한화자산운용(주)	110111-0571201
		(주)한화저축은행	121111-0059436
		한화정밀기계(주)	194211-0273326
		한화임팩트(주)	161411-0001243
		한화임팩트글로벌(주)	110111-6773687
		인천에이치투 주식회사	161411-0061065
		한화글로벌에셋(주)	110111-1725930
		한화신한테라와트아워 주식회사	110111-8731964
		한화컴파운드(주)	161511-0001861
		한화케미칼오버시즈홀딩스(주)	110111-4137207
		한화비전(주)	131111-0514404
		한화토탈에너지스 주식회사	161411-0013066
		한화파워시스템(주)	194211-0273318
		한화호텔앤드리조트(주)	110111-0249709
		(주)한화에스테이트서비스	110111-7126249
		(주)안성테크노밸리	134611-0099669
		(주)제주해양과학관	110111-4143577
		해모둠태양광(주)	161411-0047445
		(주)제이용인테크노밸리	134511-0438918
		천장산풍력(주)	110111-0002959
		영광칠해해상풍력 주식회사	110111-8590344
		영덕블루윈드 주식회사	171611-0029653
		(주)서울역북부역세권개발	124411-0267337
		(주)서오창테크노밸리	150111-0292271
		(주)하나트러스트제5호위탁관리부동산투자회사	110111-7468352
		(주)에이치테크노밸리	134811-0608325
영암큐파워솔라팜1호 주식회사	205411-0034374
아쿠아플라넷 주식회사	110111-7839529
한화생명금융서비스(주)	110111-7837226
피플라이프 주식회사	110111-2913716
한화푸드테크 주식회사	110111-7942778
주식회사 엔터프라이즈블록체인	110111-7926912
주식회사 비비티에이아이코리아	110111-8361787
파워시스템즈엠에프지코리아(유)	110114-0181252
영월천평풍력 주식회사	141411-0016527
(주)울산복합도시개발	230111-0355824
고흥큐파워솔라팜1호 주식회사	205411-0035265
원주그린(주)	110111-4636431
한화이센셜 주식회사	131311-0256721
바닐라스튜디오 주식회사	110111-8002456
아산배방개발(주)	134511-0531085
비전넥스트 주식회사	131111-0650026
한화인텔리전스 주식회사	160111-0604797
(주)뉴블라코리아	110111-8076427
(주)그로들	110111-8076302
한화넥스트 주식회사	110111-8288337
보령녹도해상풍력 주식회사	164511-0039231
고군산해상풍력 주식회사	110111-8915964
(주)안성테크노로지스틱스	134611-0123418
(주)에이치테크노로지스틱스	134811-0772287
(주)케이비부산오시리아호텔위탁관리부동산투자회사	110111-8159512
한화엔엑스엠디(주)	131111-0661552
(주)수서역환승센터복합개발	134511-0563749
히어로손해사정 주식회사	110111-8204804
한화오션디지털 주식회사	194911-0042446
한화오션에코텍 주식회사	204611-0025990
에이치씨씨홀딩스(주)	110111-8204656
인사이트홀딩스 주식회사	205411-0039738
경남인사이트루프탑솔라1호 주식회사	205411-0039887
인사이트루프탑솔라2호 주식회사	205411-0039952
한화에비에이션 주식회사	194211-0381179

2) 해외법인

[국내사 - 1]

피투자회사　　　투자회사	(주)한화	한화솔루션(주)	한화글로벌에셋(주)	한화호텔앤드리조트(주)	(주)한화갤러리아타임월드	아쿠아플라넷 주식회사	한화컴파운드(주)	한화인텔리전스 주식회사	한화커넥트(주)	하동햇빛나눔태양광발전 주식회사
(주)한화	8.86%	36.15%		49.80%
한화솔루션(주)		1.48%	100.00%	49.57%			100.00%		40.01%	100.00%
한화글로벌에셋(주)									8.30%
한화갤러리아 주식회사					100.00%
에코이앤오(주)
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)				0.17%		100.00%			18.94%
아쿠아플라넷 주식회사
한화생명보험(주)
한화손해보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화에너지(주)	8.62%
한화컨버전스(주)
(주)한화도시개발
한화에어로스페이스(주)
한화시스템(주)								50.87%
한화임팩트(주)
한화솔라파워(주)
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
에이치글로벌파트너스(유)
계열사 계	17.48%	37.63%	100.00%	99.54%	100.00%	100.00%	100.00%	50.87%	67.25%	100.00%

[국내사 - 2]

피투자회사　　투자회사	한화투자증권(주)	한화자산운용(주)	(주)한화비앤비	고흥큐파워솔라팜1호 주식회사	(주)에이치테크노로지스틱스	한화생명보험(주)	한화손해보험(주)	(주)한화63시티	(주)제주해양과학관	(주)제이용인테크노밸리
(주)한화						43.24%			4.90%	5.00%
한화솔루션(주)					100.00%					70.00%
한화글로벌에셋(주)				100.00%
한화갤러리아 주식회사			100.00%
에코이앤오(주)
(주)한화갤러리아타임월드						1.75%
한화호텔앤드리조트(주)
아쿠아플라넷 주식회사									89.90%
한화생명보험(주)		100.00%				13.49%	63.30%	100.00%
한화손해보험(주)							0.72%
한화투자증권(주)	0.58%
한화자산운용(주)	45.24%
한화에너지(주)
한화컨버전스(주)
(주)한화도시개발
한화에어로스페이스(주)
한화시스템(주)
한화임팩트(주)
한화솔라파워(주)
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
에이치글로벌파트너스(유)
계열사 계	45.82%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	58.48%	64.02%	100.00%	94.80%	75.00%

[국내사 - 3]

피투자회사　　　투자회사	영월천평풍력(주)	한화라이프랩(주)	한화손해사정(주)	(주)한화이글스	에코이앤오(주)	한화에너지(주)	(주)한화저축은행	하이패스태양광(주)	한화케미칼오버시즈홀딩스(주)	(주)김해테크노밸리
(주)한화	100.00%			40.00%	100.00%
한화솔루션(주)				40.00%					100.00%	80.00%
한화글로벌에셋(주)							100.00%	100.00%
한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))
에코이앤오(주)
(주)한화갤러리아타임월드				10.00%
한화호텔앤드리조트(주)
아쿠아플라넷 주식회사
한화생명보험(주)		100.00%	100.00%
한화손해보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화에너지(주)
한화컨버전스(주)
(주)한화도시개발
한화에어로스페이스(주)
한화시스템(주)
한화임팩트(주)
한화솔라파워(주)
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
에이치글로벌파트너스(유)
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	90.00%	100.00%	0.00%	100.00%	100.00%	100.00%	80.00%

[국내사 - 4]

피투자회사　　　투자회사	(주)한화도시개발	(주)에이치밸리	농업회사법인그린투모로우(주)	(주)여수씨월드	(주)일산씨월드	한화첨단소재(주)	영광칠해해상풍력 주식회사	(주)알이씨데이터센터	피플라이프 주식회사	에이치글로벌파트너스 유한회사
(주)한화		49.00%			46.00%		100.00%
한화솔루션(주)	100.00%	51.00%				52.76%		100.00%
한화글로벌에셋(주)
한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))
에코이앤오(주)
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)			90.00%
아쿠아플라넷 주식회사				100.00%	53.11%
한화생명보험(주)
한화손해보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화에너지(주)										100.00%
한화컨버전스(주)
(주)한화도시개발
한화에어로스페이스(주)
한화시스템(주)
한화임팩트(주)
한화솔라파워(주)
한화생명금융서비스(주)									98.79%
피플라이프 주식회사									0.12%
계열사 계	100.00%	100.00%	90.00%	100.00%	99.11%	52.76%	100.00%	100.00%	98.91%	100.00%

[국내사 - 5]

피투자회사　　　투자회사	(주)대전역세권개발피에프브이	(주)울산복합도시개발	한화에어로스페이스(주)	한화시스템(주)	한화임팩트(주)	한화토탈에너지스 주식회사	(주)경기용인테크노밸리	한화컨버전스(주)	(주)에스아이티테크	(주)에이치씨앤디
(주)한화	50.00%		33.95%				5.00%			100.00%
한화솔루션(주)		45.00%			47.93%		75.00%
한화글로벌에셋(주)
한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))	8.00%
에코이앤오(주)
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)	2.00%
아쿠아플라넷 주식회사
한화생명보험(주)
한화손해보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화에너지(주)				12.80%	52.07%			100.00%
한화컨버전스(주)									100.00%
(주)한화도시개발
한화에어로스페이스(주)			0.12%	46.73%
한화시스템(주)				1.02%
한화임팩트(주)						50.00%
한화솔라파워(주)
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
에이치글로벌파트너스(유)
계열사 계	60.00%	45.00%	34.07%	60.55%	100.00%	50.00%	80.00%	100.00%	100.00%	100.00%

[국내사 - 6]

피투자회사　　　투자회사	(주)한화에스테이트서비스	(주)에이치테크노밸리	양주에코텍(주)	한화솔라파워(주)	한화파워시스템(주)	한화정밀기계(주)	(주)서울역북부역세권개발	원주그린(주)	한화위탁관리부동산투자회사(주)	고북주민태양광발전 주식회사
(주)한화			4.00%				29.00%	51.09%
한화솔루션(주)		80.00%								90.00%
한화글로벌에셋(주)
한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))							29.00%
에코이앤오(주)			1.00%
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)	100.00%						2.00%
아쿠아플라넷 주식회사
한화생명보험(주)									46.18%
한화손해보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화에너지(주)
한화컨버전스(주)
(주)한화도시개발
한화에어로스페이스(주)						100.00%
한화시스템(주)
한화임팩트(주)				100.00%			40.00%
한화솔라파워(주)
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
Hanwha Power Systems Holdings, Corp.					100.00%
계열사 계	100.00%	80.00%	5.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	51.09%	46.18%	90.00%

[국내사 - 7]

피투자회사　　　투자회사	한화이센셜 주식회사	아산배방개발(주)	한화솔라파워글로벌(주)	석문호수상태양광(주)	대산그린에너지(주)	한화비전(주)(구, 한화테크윈(주))	(주)서오창테크노밸리	해모둠태양광(주)	(주)케이비부산오시리아호텔위탁관리부동산투자회사	신안우이해상풍력 주식회사
(주)한화		70.00%					5.00%			60.00%
한화솔루션(주)	100.00%						73.00%
한화글로벌에셋(주)
한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))
에코이앤오(주)
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)									50.00%
아쿠아플라넷 주식회사
한화생명보험(주)
한화손해보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화에너지(주)					49.00%
한화컨버전스(주)
(주)한화도시개발
한화에어로스페이스(주)						100.00%
한화시스템(주)
한화임팩트(주)			100.00%	100.00%
한화솔라파워(주)								51.00%
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
에이치글로벌파트너스(유)
계열사 계	100.00%	70.00%	100.00%	100.00%	49.00%	100.00%	78.00%	51.00%	50.00%	60.00%

[국내사 - 8]

피투자회사　　　투자회사	영암큐파워솔라팜1호 주식회사	한화임팩트글로벌(주)	비전넥스트 주식회사	캐롯손해보험(주)	한화푸드테크 주식회사	(주)안성테크노밸리	영덕블루윈드 주식회사	천장산풍력(주)	(주)하나트러스트제5호위탁관리부동산투자회사	한화생명금융서비스(주)
(주)한화						5.00%	50.00%	100.00%
한화솔루션(주)						75.00%
한화글로벌에셋(주)	100.00%
한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))
에코이앤오(주)
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)					100.00%				50.00%
아쿠아플라넷 주식회사
한화생명보험(주)										88.89%
한화손해보험(주)				55.80%
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화에너지(주)
한화컨버전스(주)
(주)한화도시개발
한화에어로스페이스(주)
한화시스템(주)
한화임팩트(주)		100.00%
한화솔라파워(주)
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
VISIONEXT AMERICA INC			100.00%
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	55.80%	100.00%	80.00%	50.00%	100.00%	50.00%	88.89%

[국내사 - 9]

피투자회사　　　투자회사	(주)엔터프라이즈블록체인	파워시스템즈엠에프지코리아(유)	(주)뉴블라코리아	(주)그로들	바닐라스튜디오(주)	히어로손해사정 주식회사	에이치씨씨홀딩스(주)	한화엔엑스엠디(주)	(주)수서역환승센터복합개발	한화넥스트 주식회사
(주)한화									46.16%
한화솔루션(주)							51.00%	100.00%
한화글로벌에셋(주)
한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))
에코이앤오(주)
(주)한화갤러리아타임월드
한화호텔앤드리조트(주)										100.00%
아쿠아플라넷 주식회사
한화생명보험(주)
한화손해보험(주)						30.00%
캐롯손해보험(주)						40.00%
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화에너지(주)
한화컨버전스(주)
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
Enterprise Blockchain Inc.	100.00%
H FOUNDATION PTE. LTD.					100.00%
Power Systems Mfg., LLC		100.00%
A123 Corporation			100.00%
B123 Corporation				100.00%
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	70.00%	51.00%	100.00%	46.16%	100.00%

[국내사 - 10]

피투자회사　　　투자회사	보령녹도해상풍력 주식회사	(주)안성테크노로지스틱스	한화갤러리아 주식회사	주식회사 에프지코리아	(주)비노 갤러리아	한화오션 주식회사	한화오션에코텍 주식회사	한화오션디지털 주식회사	에이치앤지케미칼 주식회사	주식회사 비비티에이아이코리아
(주)한화	100.00%		36.15%
한화솔루션(주)		100.00%	1.37%						51.00%
한화글로벌에셋(주)
한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))
한화에어로스페이스(주)						23.14%
한화시스템(주)						11.57%
한화컨버전스(주)						0.69%
한화호텔앤드리조트(주)
한화오션 주식회사						0.01%	98.51%	100.00%
한화생명보험(주)
한화손해보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화에너지(주)
(주)한화도시개발
한화임팩트(주)
한화솔라파워(주)
한화갤러리아 주식회사			0.04%	100.00%	100.00%
Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.						1.62%
Hanwha Impact Partners INC.						9.26%
VIVITY AI INC.										100.00%
계열사 계	100.00%	100.00%	37.56%	100.00%	100.00%	46.29%	98.51%	100.00%	51.00%	100.00%

[국내사 - 11]

피투자회사　　　투자회사	알이100솔라팩토리1호 주식회사	한화로보틱스 주식회사	한화신한테라와트아워 주식회사	인천에이치투 주식회사	한화에비에이션 주식회사	한화엔진 주식회사	고군산해상풍력 주식회사	인사이트홀딩스 주식회사	경남인사이트루프탑솔라1호 주식회사	인사이트루프탑솔라2호 주식회사
(주)한화		67.97%					100.00%
한화솔루션(주)	40.00%							100.00%	100.00%
한화글로벌에셋(주)
한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))
한화에어로스페이스(주)					100.00%
한화시스템(주)
한화컨버전스(주)			50.00%
한화호텔앤드리조트(주)		32.03%
한화오션 주식회사
한화생명보험(주)
한화손해보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화에너지(주)
(주)한화도시개발
한화임팩트(주)				100.00%		32.77%
한화솔라파워(주)
한화갤러리아 주식회사
인사이트홀딩스 주식회사										100.00%
Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.
Hanwha Impact Partners INC.
계열사 계	40.00%	100.00%	50.00%	100.00%	100.00%	32.77%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

[해외사 - 1]

피투자회사　　　　투자회사	Hanwha Hong Kong Co., Ltd.	Hanwha Europe GmbH	PT. Hanwha Mining Services Indonesia	Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd.	Hanwha Japan CO.,LTD.	Hanwha Machinery Corporation	Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd	HANWHA INTERNATIONAL VIETNAM
(주)한화	100.00%	100.00%	99.99%	95.25%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%
한화솔루션(주)
한화에어로스페이스(주)
한화글로벌에셋(주)
한화호텔앤드리조트(주)
한화생명보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화정밀기계(주)			0.01%
한화임팩트(주)
Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
Hanwha Japan CO.,LTD.
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha International Corp.
Hanwha America Development Inc.				4.75%
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Hanwha International LLC.
Hanwha Advanced Materials America LLC
Hanwha AZDEL, Inc.
HHR Development B GK
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

[해외사 - 2]

피투자회사　　　　투자회사	HAMC Holdings Corp	Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.	Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.	한화화학(상해)유한공사	Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.	Hanwha International Corp.	Q Energy Solutions SE (구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)	Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
(주)한화
한화솔루션(주)	100.00%		99.99%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%
한화에어로스페이스(주)
한화글로벌에셋(주)
에이치씨씨홀딩스(주)		100.00%
한화호텔앤드리조트(주)
한화생명보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화손해보험(주)
한화임팩트(주)
Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
Hanwha Japan CO.,LTD.
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha International Corp.
Hanwha America Development Inc.
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Hanwha International LLC.
Hanwha Advanced Materials America LLC
Hanwha AZDEL, Inc.
HHR Development B GK
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
HAMC Holdings Corp.
계열사 계	100.00%	100.00%	99.99%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

[해외사 - 3]

피투자회사　　　　투자회사	Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.	Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd.	Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.	Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.	Hanwha Advanced Materials Germany GmbH	Hanwha America Development Inc.	Hanwha Advanced Materials Georgia Inc.	Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.
(주)한화
한화솔루션(주)
한화에어로스페이스(주)
한화글로벌에셋(주)								100.00%
한화첨단소재(주)	100.00%		100.00%	20.28%		100.00%	100.00%
한화호텔앤드리조트(주)
한화생명보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화손해보험(주)
Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
Hanwha Japan CO.,LTD.
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha International Corp.
Hanwha America Development Inc.
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.		100.00%
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Hanwha International LLC.
Hanwha Advanced Materials America LLC				6.62%
Hanwha AZDEL, Inc.				73.10%
HHR Development B GK
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.					100.00%
Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
HAMC Holdings Corp.
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

[해외사 - 4]

피투자회사　　　　투자회사	HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION	HHR Development B GK	Hanwha Solutions Insight Holdings Corporation	H Properties TMK	Premium Hirafu Properties TMK	REC Silicon ASA	HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD.	Hanwha Financial Technology Company Limited
(주)한화						12.00%
한화솔루션(주)	100.00%	100.00%	100.00%	49.99%	24.95%	21.33%
한화에어로스페이스(주)
한화글로벌에셋(주)
한화호텔앤드리조트(주)
한화생명보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)							100.00%
한화손해보험(주)
Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )								100.00%
Hanwha Japan CO.,LTD.				50.01%
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha International Corp.
Hanwha America Development Inc.
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Hanwha International LLC.
Hanwha Advanced Materials America LLC
Hanwha AZDEL, Inc.
HHR Development B GK					25.05%
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
HAMC Holdings Corp.
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	50.00%	33.33%	100.00%	100.00%

[해외사 - 5]

피투자회사　　　　투자회사	Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.	Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd.	Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.	Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd	Hanwha Cimarron LLC	Q Energy Mediterranee(구. RES Mediterranee)	Q Energy Europe GmbH	HANWHA AEROSPACE UK LIMITED
(주)한화
한화솔루션(주)
한화에어로스페이스(주)								100.00%
한화글로벌에셋(주)
한화호텔앤드리조트(주)
한화생명보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화손해보험(주)
Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
Hanwha Japan CO.,LTD.
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha International Corp.
Hanwha America Development Inc.
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Hanwha International LLC.
Hanwha Advanced Materials America LLC
Hanwha AZDEL, Inc.
HHR Development B GK
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.	51.00%
Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)						100.00%	100.00%
Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited	49.00%
Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.		100.00%	100.00%
Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.				100.00%
HAMC Holdings Corp.					100.00%
HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

[해외사 - 6]

피투자회사　　　　투자회사	Hanwha Holdings(USA), Inc.	Q.ENEST Holdings CO.,Ltd.	Hanwha Offshore North America LLC	Hanwha Futureproof Corp	Fabless-Pioneer Holdings, Inc.	A123 Corporation	Neubla UK Ltd	VISIONEXT AMERICA INC
(주)한화	1.12%
한화솔루션(주)				50.00%
한화에어로스페이스(주)				50.00%
한화글로벌에셋(주)	17.86%
한화호텔앤드리조트(주)
한화넥스트 주식회사
한화비전(주)					70.00%
한화생명보험(주)
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화손해보험(주)
Fabless-Pioneer Holdings, Inc.						98.61%		100.00%
A123 Corporation							100.00%
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Japan CO.,LTD.		75.99%
Hanwha Solutions Japan G.K.		24.01%
Hanwha America Development Inc.
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Hanwha International LLC.
Hanwha Machinery Corporation	37.36%
Hanwha International Corp.	43.66%
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
Hanwha Q CELLS USA Corp.			50.00%
Hanwha Energy USA Holdings Corporation			50.00%
Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
Hanwha Impact Partners INC.					30.00%
HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	98.61%	100.00%	100.00%

[해외사 - 7]

피투자회사　　　　투자회사	PT Lippo General Insurance Tbk	Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )	PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	한화(천진)운영관리유한공사	Hanwha Asset Management (USA) Ltd.	AI Alliance LLC	Pinetree Securities Corporation	Pinetree Securities Pte. Ltd.
(주)한화
한화솔루션(주)
한화비전(주)
한화에어로스페이스(주)
한화글로벌에셋(주)
한화호텔앤드리조트(주)
한화생명보험(주)		100.00%	99.61%
한화투자증권(주)							99.99%	100.00%
한화자산운용(주)				100.00%	100.00%	33.33%
한화손해보험(주)	14.90%
Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	59.46%
Hanwha Japan CO.,LTD.
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha International Corp.
Hanwha America Development Inc.
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Hanwha International LLC.
Hanwha Advanced Materials America LLC
Hanwha AZDEL, Inc.
HHR Development B GK
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)
Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
계열사 계	74.36%	100.00%	99.61%	100.00%	100.00%	33.33%	99.99%	100.00%

[해외사 - 8]

피투자회사　　　　투자회사	Hanwha Solutions Japan G.K.	DP Real Estate America LLC	DP Real Estate Japan G.K.	Sportpferde Galleria GmbH	NEXT STEP N DEVELOPMENT LLC	Hanwha Foodtech Global Inc	Stellar Foodtech LLC	Hanwha Shipping LLC
(주)한화
한화솔루션(주)	100.00%
한화에어로스페이스(주)
한화글로벌에셋(주)
한화호텔앤드리조트(주)
한화넥스트 주식회사				100.00%	100.00%
한화푸드테크 주식회사						100.00%
한화생명보험(주)		100.00%	100.00%
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
한화손해보험(주)
Fabless-Pioneer Holdings, Inc.
Hanwha Foodtech Global Inc							100.00%
Hanwha Solutions Japan G.K.
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Futureproof LLC								50.00%
Hanwha Ocean USA International LLC								50.00%
Hanwha America Development Inc.
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Hanwha International LLC.
Hanwha Advanced Materials America LLC
Hanwha AZDEL, Inc.
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
Hanwha Q CELLS USA Corp.
Hanwha Impact Partners INC
HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION
계열사 계	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

※ 지분율은 보통주와 우선주를 합한 비율입니다.※ 해외 계열사 중 하기 해당 법인은 계통도에서 기재를 생략하였습니다.

- 타 계열회사에 종속관계가 명확하여 계열관계의 형성이나 유지를 나타냄에 있어 생략이 가능하다고 판단되는 법인

생 략 된 법 인 명	지역	비 고
Hanwha Energy USA Holdings Corporation	미국	한화에너지(주) 자회사 및 손자회사
SIT (Xi'an) Industrial AutomationSystem Co., Ltd	중국
HANWHA CONVERGENCE USA CORP.	미국
SIT TECH VINA COMPANY LIMITED	베트남
Hanwha Energy Solar, Inc.	미국
174 Power Global Properties, LLC	미국
174 MEX, LLC	미국
174 MEXICO HOLDINGS, S. DE R.L. DE C.V.	멕시코
174 PG Torreon, S. de R.L. de C.V.	멕시코
174 PG Solar III, S. de R.L. de C.V.	미국
174 Power Global Mexico O&M, S. de R.L. de C.V.	멕시코
174 Power Global Retail Resources, LLC	미국
Atlas Solar VI, LLC	미국
Atlas Solar X, LLC	미국
Techren Holdco, LLC	미국
Intermountain Holdco, LLC	미국
Intermountain Solar Plant, LLC	미국
Oberon Solar LLC	미국
Oberon Solar IB, LLC	미국
FCHQC Development, LLC	미국
Ho`Ohana Solar I, LLC	미국
174 Power Global O&M, LLC	미국
174 Power Global EPC, LLC	미국
174 Power Global Retail Texas, LLC	미국
174 POWER GLOBAL RETAIL CORPORATION	미국
174 Power Global, LLC	미국
174PG ESS Holdings, LLC	미국
Wiley Property CA, LLC	미국
Calvada Springs Solar, LLC	미국
Swamp Fox Solar, MS, LLC	미국
University Solar, LLC	미국
HEC Guam A, LLC	미국
HEC Guam Member A, LLC	미국
HEC Guam Partnership A, LLC	미국
Eureka PV Solar, LLC	미국
Star Range Solar, LLC	미국
Iris del Sol, LLC	미국
Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.	싱가포르
Hanwha Energy Corporation Europe S.L.U	스페인
Hanwha Energy Corporation (UK) Limited	영국
Go Magnolia SRL	이탈리아
ENERGIA ESTRELLA SOLAR	스페인
ENERGIA BORNAS	스페인
UNIVERGY RENOVABLES DE CUARZO, S.L.	스페인
SOLAR ENERGY & PARTNERS SRL	이탈리아
WIND ENERGY & PARTNERS SRL	이탈리아
Hanwha Bannerton Holdco Pty. Ltd.	호주
Gregadoo Solar Farm Pty. Ltd.	호주
Jindera Solar Farm Pty. Ltd.	호주
Hanwha Energy Australia Pty. Ltd.	호주
Boiling Down BESS Pty Ltd	호주
Gregadoo Common Infrastructure Pty Ltd	호주
Nectr Distributed Energy Pty Ltd	호주
Hanwha Energy Corporation Vietnam Co., Ltd	베트남
Hanwha Energy Corporation Japan	일본
HW SOLAR POWER 1 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 2 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 4 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 5 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 7 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 9 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 10 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 12 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 13 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 24 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 27 G.K.	일본
Daiichi Q Solar G.K.	일본
Daini Q Solar G.K.	일본
Daisan Q Solar G.K.	일본
Daiyon Q Solar G.K.	일본
Q Solar A G.K.	일본
Q Solar B G.K.	일본
Kenashiyama Solar Park G.K.	일본
Boulder Solar III	미국
Boulder Solar IV	미국
Hanwha Energy Retail Australia Pty Ltd	호주
Imeson Solar Farm, LLC	미국
174 POWER GLOBAL FUND MANAGEMENT, LLC	미국
OBERON SOLAR II, LLC	미국
OBERON SOLAR III, LLC	미국
OBERON SOLAR V, LLC	미국
Central Plains Solar, LLC	미국
Eastern Plains Solar, LLC	미국
Hanwha Energy Guam Utilities Service, LLC	미국
Hanwha Energy Corporation Ireland Limited	아일랜드
Hanwha Energy Retail Spain S.L.U	스페인
QUANTICA YIELD MAGINA, S.L.U.	스페인
QUANTICA YIELD MAROMA, S.L.U.	스페인
QUANTICA YIELD CHULLO, S.L.U.	스페인
QUANTICA YIELD MULHACEN, S.L.U.	스페인
QUANTICA YIELD, S.L.U.	스페인
DESARROLLOS QUANTICOS, S.L.U.	스페인
DESARROLLOS QUANTICOS TINOSA, S.L.U.	스페인
DESARROLLOS QUANTICOS TORRECILLA, S.L.U.	스페인
QUANTICA PARTNERS, S.L.U.	스페인
QUANTUM ENERGIA VERDE, S.L.U.	스페인
HANWHA ENERGY SOLAR CUSTOMER QUANTICA, S.L	스페인
Jove Solar, LLC	미국
Cedar Ridge Solar, LLC	미국
HECI Helios 1 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 2 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 3 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 4 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 5 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 6 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 7 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 8 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 9 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 10 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 11 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 12 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 13 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 14 S.R.L.	이탈리아
HECI Helios 15 S.R.L.	이탈리아
Kupehau Solar, LLC	미국
Willow Creek Solar, LLC	미국
Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company	베트남
AP Solar 5, LLC	미국
Copper Valley Solar, LLC	미국
Harlem River ESS, LLC	미국
East River ESS, LLC	미국
Oberon Solar IB Holdco, LLC	미국
Hanwha Energy Retail Investment Spain S.L.U	스페인
Bonanza Peak Solar, LLC	미국
Gravina S.r.l.	이탈리아
Atlas Solar III, LLC	미국
Atlas Solar V, LLC	미국
Atlas Solar XI, LLC	미국
Atlas Solar XII, LLC	미국
Atlas Solar XIII, LLC	미국
BHS Solar III, LLC	미국
Grand Lake Solar, LLC	미국
Grand Lake Solar II, LLC	미국
Hanwha 174 PG JV Holdings, LLC	미국
Black Hollow Sun, LLC	미국
CLEAN SPC 2, SL, S.L.U.	스페인
H&D Company Pte. Ltd.	싱가포르
174 Green Digital Tech, Inc	미국
Atlas Solar Holdco, LLC	미국
HT Solar Holdings, LLC	미국
HT Solar Holdings II, LLC	미국
HT Solar Holdings III, LLC	미국
Rayos Class B, LLC	미국
Rayos TE Partnership, LLC	미국
Rayos del Sol Solar Project, LLC	미국
Skysol Pledgor, LLC	미국
Skysol SLB Holdco, LLC	미국
Oberon Solar IA Class B, LLC	미국
Oberon Solar IA Holdco, LLC	미국
Oberon Solar IA, LLC	미국
OBERON SOLAR IV, LLC	미국
Ellis Solar, LLC	미국
Skysol Holdco, LLC	미국
Skysol, LLC	미국
Rayos del Sol Holdco, LLC	미국
Ellis Solar Holdco, LLC	미국
Ellis TE Partnership, LLC	미국
Apelt Ranch Solar, LLC	미국
Atlas North, LLC	미국
174 PG DI X1, LLC	미국
174 PG DI X2, LLC	미국
HECE RENOVABLES 1, SL	스페인
HECE RENOVABLES 2, SL	스페인
HECE RENOVABLES 3, SL	스페인
HECE RENOVABLES 4, SL	스페인
HECE RENOVABLES 5, SL	스페인
HECE RENOVABLES 6, SL	스페인
HECE RENOVABLES 7, SL	스페인
HECE RENOVABLES 8, SL	스페인
HECE RENOVABLES 9, SL	스페인
HECE RENOVABLES 10, SL	스페인
Buquet Renovable 1, SL	스페인
Buquet Renovable 2, SL	스페인
Buquet Renovable 3, SL	스페인
Buquet Renovable 4, SL	스페인
Buquet Renovable 5, SL	스페인
Buquet Renovable 6, SL	스페인
Buquet Renovable 7, SL	스페인
Buquet Renovable 8, SL	스페인
Buquet Renovable 9, SL	스페인
Buquet Renovable 10, SL	스페인
Buquet Renovable 11, SL	스페인
Buquet Renovable 12, SL	스페인
Buquet Renovable 13, SL	스페인
Buquet Renovable 14, SL	스페인
Buquet Renovable 15, SL	스페인
Buquet Renovable 16, SL	스페인
Buquet Renovable 17, SL	스페인
Buquet Renovable 18, SL	스페인
Buquet Renovable 19, SL	스페인
Buquet Renovable 20, SL	스페인
Nectr Pay Pty Ltd	호주
Hanwha Total Solar, LLC	미국
Hanwha Total Solar II, LLC	미국
KBJ HECMY SDN BHD	말레이시아
LSS3 Pekan Sdn Bhd	말레이시아
Diamond Solar, LLC	미국
Keawe Solar, LLC	미국
174 Power Global Climate Infra, LLC	미국
174 PG ZIP, LLC	미국
Sweetwater Solar Holdco, LLC	미국
174 PG Element 1 Corporation	미국
174 PG Element 1 Atlas Holdco, LLC	미국
Atlas North P1, LLC	미국
174 PG Fluvanna, LLC	미국
Castellaneta Srl	이탈리아
Ignis Srl	이탈리아
Acebuche Solar SL	스페인
Aliaga Solar SL	스페인
Horizon Energy Singapore Pte. Ltd.	싱가포르
Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.	호주
Instyle Solar Pty Ltd	호주
SHANNONBRIDGE POWER (B) LIMITED	아일랜드
Lapis Srl	이탈리아
Signum Srl	이탈리아
SIT Renewables, Inc.,	미국
동관한화토탈에너지스공정소료 유한공사	중국	한화토탈에너지스(구,한화토탈(주))의 자회사
한화토탈에너지스화공(상해) 유한공사	중국	한화토탈에너지스(구,한화토탈(주))의 자회사
Hanwha Solar Power USA Corp.	미국	한화임팩트㈜ (구, 한화종합화학㈜) 자회사 및 손자회사
HSP TW, LLC	미국
HSP TW TE, LLC	미국
HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLC	미국
Hanwha Impact Partners INC.(구. Hanwha General Chemical USA Corp)	미국
Hanwha Power Systems Global Corp.	미국
Hanwha General Chemical SG PTE. LTD.	싱가포르
HGC GTL INV LLC	미국
HGC NEXT INV LLC	미국
Hanwha General Chemical SPN, S.L.U	스페인
Dehesa NHS Holdings S.L.U	스페인
NHS Tierra Agropecuaria, S.L.U	스페인
Bioluminescence Advisors, LLC.	미국
Gulf Coast Infrastructure Management LLC	미국
SAV Neutron, LLC	미국
Thomassen Energy B.V. (구, Ansaldo Thomassen B.V.)	네덜란드
H2 IP UK Limited	영국
Power Systems Mfg. Mexico, S. De R.L. De C.V.	멕시코
Power Systems Mfg., LLC	미국
Power Systems Mfg. Japan K.K.(구, Power Systems Manufactoring Japan K.K.)	일본
B123 Corporation	미국
NextCube LLC	미국
NextCircle LLC	미국
Hanwha Power Systems Holdings, Corp.	미국
Hanwha Power Systems Americas, Inc.	미국
Hanwha Impact New Tech, LLC.	미국
한화압축기(상해)유한공사	중국
HANWHA POWER SYSTEMS VIETNAM COMPANY LIMITED	베트남
Hanwha Power Systems Service Middle East LLC	아랍에미레이트
PSM Thomassen Gulf LLC	아랍에미레이트
Hanwha Aviation Pte. Ltd.	싱가포르
Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd	베트남	한화에어로스페이스(주) 연결군의 자회사 및 손자회사
VANI STUDIO VIETNAM JOINT STOCK COMPANY	베트남
H FOUNDATION PTE. LTD.	싱가포르
Hanwha Systems USA Corporation	미국
HANWHA SYSTEMS UK LTD	영국
Vivity AI Inc.	미국
HANWHA PHASOR LTD.	영국
HANWHA DEFENSE AUSTRALIA PTY LTD	호주
HANWHA DEFENSE USA,INC.	미국
HANWHA VISION AMERICA, INC.	미국
한화테크윈(천진)유한공사	중국
한화상업설비(상해)유한공사	중국
HANWHA VISION EUROPE LIMITED	영국
Techwin Engineering Center	일본
HANWHA VISION MEA FZE	아랍에미레이트
HANWHA VISION VIETNAM COMPANY LIMITED	베트남
HANWHA VISION MEXICO	멕시코
HANWHA TECHWIN AUTOMATION VIETNAM CO,.LTD	베트남
HANWHA AERO ENGINES.,LTD	베트남
DUCLO, INC.	미국
Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.	미국
한화기계(소주)유한공사	중국
HANWHA AEROSPACE JAPAN GK	일본
Hanwha Aerospace USA	미국
EDAC Technologies Intermediate Company	미국
Hanwha Aerospace USA LLC	미국
EBTEC Corporation	미국
APEX Machine Tool Company, Inc.	미국
Gros-lte Industries Inc.	미국
EDAC ND, Inc	미국
Enterprise Blockchain Inc.	미국
HANWHA AEROSPACE EUROPE	폴란드
EBC GLOBAL PTE. LTD.	싱가포르
JOOB GLOBAL PTE. LTD.	싱가포르
DSME Kazakhstan LLP	카자흐스탄	한화오션(주) 자회사 및 손자회사
DY Shipping Ltd.	키프로스
DY Destiny Ltd.	키프로스
DY Tankers Ltd.	바하마
DY Maritime Ltd.	홍콩
PT DSME Indonesia	인도네시아
DK Maritime S.A.	파나마
한화해양공정(산동)유한공사	중국
Hanwha Ocean USA Holdings Corp.	미국
Hanwha Ocean USA International LLC	미국
Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd.	싱가포르
Hanwha Ocean Europe LTD	영국
Hanwha Drilling LLC	케이맨 제도
Tidal Action LLC	케이맨 제도
Hanwha Ocean Global Operation Center LLC	미국
Hanwha Ocean Americas LLC	미국
HSESM American Union LLC	미국	Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.의 자회사 및 손자회사
HSESM PlanadaES LLC	미국
HSESM LeGrandUHS LLC	미국
Hanwha Q CELLS USA Corp.	미국
Project Astro Holdco LLC	미국
HANWHA Q CELLS US O&M LLC	미국
HQ MEX, LLC	멕시코
CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC	미국
Johnson City Solar, LLC	미국
Johnson City Storage, LLC	미국
Plateau Solar, LLC	미국
Plateau Storage, LLC	미국
Purvis Solar, LLC	미국
Purvis Storage, LLC	미국
HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV	멕시코
HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV	멕시코
HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV	멕시코
Wagon Wheel Energy Storage LLC	미국
28909 AVE WILLIAMS PROJECT, LLC	미국
84000 TERRA LAGO PKWY PROJECT, LLC	미국
Viola Storage Project LLC	미국
Tucannon River Solar LLC	미국
Muddy Creek Energy Park LLC	미국
HSEA HVES, LLC	미국
Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC	미국
Solar Monkey 1, LLC	미국
Solar Monkey 2, LLC	미국
HQC Maywood, LLC	미국
Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV	멕시코
Hanwha Q Cells Georgia, Inc	미국
FLEXRACK by Qcells LLC	미국
Neptune Solar Energy Park LLC	미국
QCELLS FEDERAL SOLUTIONS, LLC	미국
Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC	미국
HESAL System Solutions USA LLC	미국
Hanwha Q CELLS USA, INC.	미국
Rippey Solar Holdings, LLC	미국
Coniglio Solar Holdings, LLC	미국
Kellam Solar Holdings, LLC	미국
HQC Solar Holdings 1, LLC	미국
Dandelion Energy Park, LLC	미국
Mariposa Energy Park, LLC	미국
Midfield Solar and Storage LLC	미국
TC Colorado Solar, LLC	미국
BHS Solar, LLC	미국
BHS Solar II, LLC	미국
Woodridge Solar, LLC	미국
URSA SOLAR, LLC	미국
POLARIS SOLAR, LLC	미국
ARCAS SOLAR, LLC	미국
Moffett Solar II, LLC	미국
White Pine Grove Solar, LLC	미국
Copper Storage LLC	미국
Galibier Storage LLC	미국
Carver Solar I, LLC	미국
Nerano Energy Storage, LLC	미국
Viburnum Energy Storage, LLC	미국
Highbush Energy Storage, LLC	미국
SAPPHIRE ENERGY STORAGE, LLC	미국
RUBY ENERGY STORAGE, LLC	미국
GEMMA ENERGY STORAGE, LLC	미국
DAPHNE ENERGY STORAGE, LLC	미국
CRYSTAL ENERGY STORAGE, LLC	미국
CORAL ENERGY STORAGE, LLC	미국
Bracero Pecan Storage LLC	미국
Fairway Storage LLC	미국
Staghorn Energy Storage LLC	미국
HES America Ltd.	미국
Qcells Service Solutions, LLC	미국
Axia Solar Corp.(구. HESAL System Solutions Corp.)	미국
EnFin Corp.	미국
EnFin Residential Solar Finance HoldCo LLC	미국
EnFin Residential Solar Finance I LLC	미국
EnFin Residential Solar Finance II LLC	미국
Deergrass Energy Storage LLC	미국
Ponderosa Energy Storage LLC	미국
Ryegrass Energy Park LLC	미국
Lavender Storage Project LLC	미국
Project Bolt Holdco LLC	미국
Hanwha Q CELLS America Inc.	미국
HQCA Energy Solutions LLC	미국
40 NORWICH RD ESS PROJECT LLC	미국
FOREST AVE ENERGY STORAGE 1 LLC	미국
FOREST AVE ENERGY STORAGE 2 LLC	미국
220 MARK LN SOLAR PROJECT, LLC	미국
HQCA CLEAN ENERGY SERVICES, LLC	미국
HAU Newington Project LLC	미국
HAU Cheshire Project LLC	미국
VGES Project LLC	미국
HQCA Grid Equity LLC	미국
Hanwha Q Cells Technologies, Inc.	미국
Hanwha Q CELLS Canada, Corp.	캐나다
Hanwha Q CELLS America Project Holdings LLC	미국
5 CUT ROAD SOLAR PROJECT LLC	미국
1050 DAY HILL RD PROJECT, LLC	미국
Alondra Foods Project, LLC	미국
QCELLS ENABLE LLC	미국
CDG BNS 136, LLC	미국
CDG BNS Commerce, LLC	미국
CDG Forest Mall, LLC	미국
CDG MRP 136, LLC	미국
WPL10 Solar, LLC	미국
WPL4 Solar, LLC	미국
Brainum Solar, LLC	미국
BNS Willow Solar, LLC	미국
Fairview Solar, LLC	미국
CDG Innovo Queens, LLC	미국
Carco Solar, LLC	미국
Abbot Solar, LLC	미국
Linden Solar, LLC	미국
Maurice Solar, LLC	미국
Bartlett JFK Solar, LLC	미국
Bartlett Newark Solar, LLC	미국
CDG Liberty Distributors, LLC	미국
Daffodil Storage Project LLC	미국
Taormina Storage Project LLC	미국
Acropark Golf Corp.	일본	Hanwha Japan CO.,LTD.의 자회사 및 손자회사
Hanwha Solar Power Kitsuki G.K.	일본
HW SOLAR POWER 3 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 6 G.K.	일본
HW SOLAR POWER 8 G.K.	일본
LENEX Electric Power G.K.	일본
LENEX Co.,Ltd.	일본
LENEX MIRAI G.K.	일본
Q.ENEST Denki Co.,Ltd.	일본
Q.ENEST Power G.K.	일본
Q.ENEST Ready G.K.	일본
Hanwha Futureproof LLC	미국	Hanwha Futureproof Corp의 자회사 및 손자회사
Hanwha Futureproof Ventures LLC	미국
TransGrid Energy LLC	미국
Silver Peak Solar LLC	미국
Atlas Solar, LLC	미국
Atlas Solar II, LLC	미국
Atlas Solar IV, LLC	미국
Atlas VII, LLC	미국
ATLAS VIII LLC	미국
ATLAS IX LLC	미국
Atlas Solar Retailer, LLC	미국
Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd.	영국	Hanwha Q CELLS Co., Ltd 의 자회사 및 손자회사
Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited	홍콩
Hanwha SolarOne GmbH	독일
Hanwha Q CELLS(Nantong) Co., Ltd.	중국
Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd.	중국
Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.	영국
Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.	말레이시아
HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.	말레이시아
Hanwha Q CELLS Gmbh	독일
DES Energy PV1 GmbH	독일
DES Energy Kom GmbH	독일
DES Energy PV 2 GmbH & Co.KG	미국
Hanwha Q CELLS Turkey	터키
Hanwha Q CELLS France SAS	프랑스
Hanwha Q CELLS Chile SpA	칠레
Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA	칠레
Q Power Solution GmbH	독일
CE Cell Engineering GmbH	독일
LYNQTECH GmbH	독일
Sunergetic Holding B.V.	네덜란드
Sunergetic IP B.V.	네덜란드
Sunergetic Maintenance B.V.	네덜란드
Sunergetic B.V.	네덜란드
Sunergetic Venlo B.V.	네덜란드
Zelfopwekken.nl B.V.	네덜란드
Hanwha International LLC.	미국	Hanwha Holdings(USA), Inc.의 자회사 및 손자회사
Hanwha Parcel O LLC	미국
Universal Bearings LLC.	미국
Hanwha PVPLUS LLC	미국
Hanwha Machinery Americas, Inc.	미국
Hanwha Village Market, LLC	미국
Hanwha Property USA LLC	미국
Hanwha West Properties LLC	미국
Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC	미국	한화솔루션(주) 연결군 기타
Hanwha AZDEL, Inc.	미국
Hanwha Advanced Materials America LLC	미국
Hanwha Advanced Materials USA Corp.	미국
HSHC FF INV LLC	미국
HSHC NOV INV LLC	미국
HSHC NAM INV LLC	미국
HSHC LIBRA INV LLC	미국
HSHC BIO INV LLC	미국
Q Energy Real Estate GmbH	독일
Q ENERGY (EUROPE) UK HOLDINGS LIMITED	영국
Q ENERGY (EUROPE) ITALY HOLDINGS S.R.L.	이탈리아
Q ENERGY APULIA SOLAR 1 S.R.L.	이탈리아
RENDE 1 S.R.L.	이탈리아
CPES CARRON	프랑스
CPES MAGNILS	프랑스
CPES VIGORDANE FLOTTANT	프랑스
CPES MALAGA	프랑스
CEPE BEL AIR SUD	프랑스
CPES GOBELETS	프랑스
CPES CARRIERE DU LEVANT	프랑스
CPES NOUE LE LOUP	프랑스
CPES DEVANT LES CHAUMES	프랑스
CPES PIECES DES PREVOTS	프랑스
CPES BARRAIL	프랑스
CPES GRANDE LANDE	프랑스
CEPE BOIS DE L´AIGUILLE	프랑스
CEPE Champs Carres S.A.R.L	프랑스
CEPE CHAMPS PAILLE	프랑스
CEPE CHARMONSEL	프랑스
CEPE CHAUMES DES COMMUNES	프랑스
CEPE Chesnots	프랑스
CEPE COTE DES VAUZELLES	프랑스
CEPE COTE RENARD	프랑스
CEPE Croix des Trois	프랑스
CEPE Croix du Picq	프랑스
CEPE DE BRAQUETTE	프랑스
CEPE DE CHATILLONNAIS	프랑스
CEPE DE L´ESCUR	프랑스
CEPE de Mirebellois	프랑스
CEPE des Grunes S.A.R.L	프랑스
CEPE Fleur du Nivernais S.A R.L	프랑스
CEPE FORET DE MARSANNE	프랑스
CEPE FOSSE A LOUP	프랑스
CEPE FRETTES	프랑스
CEPE GRAND CERISIER	프랑스
CEPE GRANDS COMMUNAUX	프랑스
CEPE HAUT PERRON	프랑스
CEPE LA TIRROYE	프랑스
CEPE LES LORETTES	프랑스
CEPE LES VACANTS	프랑스
CEPE MERELLEs	프랑스
CEPE MONT DE CONDY	프랑스
CEPE NOUVELLOIS	프랑스
CEPE NOYER BERGER	프랑스
CEPE ORAIN	프랑스
CEPE Plaine de Pericaud	프랑스
CEPE Plo du Laurier	프랑스
CEPE Sud vesoul SARL	프랑스
CEPE TERRIERS DE LA POINTE	프랑스
CEPE TROIS PROVINCES	프랑스
CEPE VAL D´YONNE EN FORTERRE	프랑스
CEPE Val de Vingeanne EST	프랑스
CEPE VENTS DE LOIRE	프랑스
CPES PANIFOL	프랑스
CPES VALLEE	프랑스
CPES AUCHES	프랑스
CPES BASSE MONTAGNE	프랑스
CPES BOIS SOLEIL	프랑스
CPES BORY	프랑스
CPES CLOTRONS	프랑스
CPES CAHUZAC SUR ADOUR	프랑스
CPES BELIN BELIET	프랑스
CPES CAUSSES PERIGORD	프랑스
CPES CHAMPS DE LA COUR	프랑스
CPES CHAPUS	프랑스
CPES COURSIADA	프랑스
CPES COUSSEAU	프랑스
CPES CRASSIER LAUDUN	프랑스
CPES CROUEE	프랑스
CPES FONT DE LA LEVE	프랑스
CPES FONTANILLE	프랑스
CPES MOULINET	프랑스
CPES GARDIOLE	프랑스
CPES GENEBRE	프랑스
CPES GRAND OUSTATOU	프랑스
CPES GRIFFOUL	프랑스
CPES HOMME DE PIERRE	프랑스
CPES Juncarot	프랑스
CPES la Gineste	프랑스
CPES LAC DE CLOYES	프랑스
CPES LAC DE LONGCHAMPS	프랑스
CPES LAC DE ROUAN	프랑스
CPES LAROQUE	프랑스
CPES LASCOURS	프랑스
CPES LAURAGAIS	프랑스
CPES LE PLAN	프랑스
CPES LES CROUZOURETS	프랑스
CPES LIBAROS	프랑스
CPES LUE	프랑스
CPES MILHAT	프랑스
CPES MONDONNE	프랑스
CPES MORAS	프랑스
CPES MORILLON	프랑스
CPES MURES BASSES	프랑스
CPES OMBRIPARK	프랑스
CPES PASCARATE	프랑스
CPES PAYS THIBERIEN	프랑스
CPES PEROLERA	프랑스
CPES PERRIERE	프랑스
CPES PEYROLE LAC	프랑스
CPES PLACE ROYALE	프랑스
CPES PLAN DE BANON	프랑스
CPES RENARDEYRE	프랑스
CPES ROMEGUERAR	프랑스
CPES SABLE ROUGE	프랑스
CPES SAINT ANGE	프랑스
CPES SEBENS	프랑스
CPES SUR L ´EPINE	프랑스
CPES TALLER	프랑스
CPES THUILIERES	프랑스
CPES TREMEGE	프랑스
CPES VILLAGE SOLAIRE	프랑스
Cret meuron suisse	스위스
CSE AMPERE	프랑스
CSE ARMAND	프랑스
CSE DUNES	프랑스
CSE JOULE	프랑스
CSE LECLANCHE	프랑스
CSE PLANTE	프랑스
CSE KERLO	프랑스
CSE VOLTA	프랑스
CPES EMOROTS	프랑스
CPES GARENNES	프랑스
CEPE MELUSINE	프랑스
CPES LA GRANDE GORGE	프랑스
CPES MOUCHIT	프랑스
CPES RADAR	프랑스
CPES SIGNORET	프랑스
CPES LES PLAINES de Haute Montagne	프랑스
CPES MAS THIBERT	프랑스
CPES CHENET	프랑스
CPES Sapinois	프랑스
CPES RIVAILLES	프랑스
LASCOVENT	프랑스
Les Eoliennes Entre Loire et Rhone	프랑스
Q Energy France SAS(구. RES SAS)	프랑스
CPES LIGNE SOLAIRE HAUTE LANDE	프랑스
CPES MARDALOU	프랑스
NAUTILUS ENERGIES	프랑스
CEPE BOIS DE LA LONDE	프랑스
CPES REGEAUD	프랑스
CPES Volieres Charente	프랑스
CPES Volieres Deux Sevres	프랑스
CPES Montans	프랑스
CPES Saint-Lys	프랑스
CPES Volieres Sarraguzan	프랑스
Larrey des Vignes	프랑스
SPV LOCANERGY TWO	프랑스
H-summit	일본
HSHC ZIP INV LLC	미국
HSHC AMP INV LLC	미국
HSIH NHH INV LLC	미국
Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd.	태국
Q ENERGY Germany Komplementar GmbH	독일
Q ENERGY Germany Holdings GmbH	독일
Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG	독일
QEE Germany DevCo 1 GmbH & Co. KG	독일
QEE Germany DevCo 2 GmbH & Co. KG	독일
QEE Germany DevCo 3 GmbH & Co. KG	독일
WSE Bradley Road Ltd	영국
PV Jagodne Sp. z.o.o.	폴란드
HQC PORTUGAL HOLDINGS, LDA	포르투갈
QSUN PORTUGAL 2, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
QSUN PORTUGAL 3, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
QSUN PORTUGAL 4, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
QSUN PORTUGAL 5, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
QSUN PORTUGAL 6, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
QSUN PORTUGAL 7, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
INCOGNITWORLD 2, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
INCOGNITWORLD 3, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
INCOGNITWORLD 4, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
INCOGNITWORLD 5, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
MALHADA GREEN 2, UNIPESSOAL LDA	포르투갈
Malhada Green S.A	포르투갈
CASTEDO GREEN, LDA	포르투갈
ALA Green LDA	포르투갈
INCOGNITWORLD, LDA.	포르투갈
ALDGATE EAST INVESTMENTS, SL	스페인
Q Energy Europe NL Development B.V.	네덜란드
Q ENERGY Europe NL Holdings B.V.	독일
QEE Solarpark Matzlow GmbH & Co. KG	독일
QEE Solarpark Garwitz GmbH & Co. KG	독일
QEE Solarpark Werneuchen GmbH & Co. KG	독일
QEE Solarpark Zobersdorf GmbH & Co. KG	독일
QEE Solarpark Rusterwerder GmbH & Co. KG	독일
QEE Solarpark Kratzeburg GmbH & Co. KG	독일
QEE Solarpark Fuchsstadt GmbH & Co. KG	독일
QEE Solarpark Kienitz GmbH & Co. KG	독일
QEE Solarpark Hollstadt GmbH & Co. KG	독일
ALFAZ DIRECTORSHIP, SL	스페인
ALQUIZAR INVESTMENTS, SL	스페인
ANNAPURNA SERVICIOS EMPRESARIALES, SL	스페인
BENIF INVESTMENTS, SL	스페인
BURETE DIRECTORSHIP, SL	스페인
CABUYA CORPORATE SERVICES, SL	스페인
CANARY WHARF INVESTMENTS, SL	스페인
CANNING TOWN INVESTMENTS, SL	스페인
COMBA DIRECTORSHIP, SL	스페인
CONVENT GARDEN INVESTMENTS, SL	스페인
DICKSON SERVICIOS EMPRESARIALES, SL	스페인
EMPER INVESTMENTS, SL	스페인
ENDINO SERVICIOS EMPRESARIALES, SL	스페인
GARDAYA INVESTMENTS, SL	스페인
KADOK CORPORATE SERVICES, SL	스페인
KAMPALA CORPORATE SERVICES, SL	스페인
MONTALBAN DIRECTORSHIP, SL	스페인
NEPAL SERVICIOS EMPRESARIALES, SL	스페인
OTERO DIRECTORSHIP, SL	스페인
CLAVE DE SOL ENERGY, S.L.U	스페인
IRON POWER ENERGY, S.L.U	스페인
LINE ENERGY, S.L.U	스페인
PALOMA POWER, S.L.	스페인
VALS ENERGY POWER, S.L.	스페인
BOLERO ENERGY, S.L.	스페인
Q ENERGY Europe SPAIN HOLDINGS, S.L.U.	스페인
Aberdeen Corporate Services S.L.	스페인
Albany Directorship, S.L.	스페인
Amberes Corporate Services, S.L.	스페인
Appleton Corporate Services, S.L.	스페인
GREEN RIC ENERGY, S.L.	스페인
LASTRAFI POWER, S.L.	스페인
HESTIA SUN, S.L.	스페인
CAPRICORNIO ENERGY, S.L.	스페인
SPRING POWER, S.L.	스페인
ARBECA SOLAR SLU	스페인
REUS SOLAR SLU	스페인
CASTELLNOU SOLAR SLU	스페인
VECIANA SOLAR SLU	스페인
CASTELLDANS SOLAR SLU	스페인
GALGO POWER, S.L.	스페인
LEBREL POWER, S.L.	스페인
PODENCO POWER, S.L.	스페인
AZOR POWER SL	스페인
Espardell Directorship, SL	스페인
NUN SUN POWER S.L.	스페인
ISIS SUN POWER S.L.	스페인
DONALLY CORPORATE SERVICES, SL	스페인
FAIRLEAD CORPORATE SERVICES, SL	스페인
FFNEV DESARROLLORS ESPANA I, SL	스페인
FFNEV DESARROLLORS ESPANA II, SL	스페인
NORWOOD CORPORATE SERVICES, S.L.	스페인
Taurus HoldCo. S.L.	스페인
Casoldep, S.L.U.	스페인
Terrapower Global Energy, S.L.U.	스페인
Portas 523 Asset Management , SL	스페인
QEE Development NL21 B.V.	네덜란드
Hanwha Cimarron Europe GmbH	독일
Hanwha Resources (Canada) Ltd.	캐나다	기타 소규모 법인(직전사업연도 자산 100억원 미만 등 계열회사간의 관계의 형성이나 유지를 위하여 중요한 역할을 하지 않는다고 판단되는 법인)
HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT	인도
Hanwha Mining Services Chile SpA	칠레
Hanwha Techm Hungary Zrt.	헝가리
Tecsol Srl	이탈리아
Maxxsol 01 srl	이탈리아
Hanwha Momentum AB	스웨덴
HMS AUSTRALIA PROPERTY HOLDINGS PTY LTD	호주
HMS AUSTRALIA OPERATIONS PTY LTD	호주
LDE HOLDINGS PTY LTD	호주
LDE Corporation PTY LTD	호주
EMBR PTY LTD	호주
PT. Bara Bumi International	인도네시아
PT.JOOB GLOBAL INDONESIA	인도네시아
Hanwha Global Investment Corporation	미국
HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED	인도
Garnet Solar Power Generation Station 1, LLC	미국
HQC Rock River Solar Holdings LLC	미국
HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC	미국
Hanwha USA Partners I GP LLC	미국
LLP Zharyk Zol Company 2007	카자흐스탄
REC Silicon AS Norway	노르웨이
REC Solar AS Norway	노르웨이
REC Silicon Pte Ltd Singapore	싱가포르
REC Silicon Inc USA	미국
REC Solar Greade Silicon LLC USA	미국
REC Advanced Silicon Materials LLC USA	미국

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원, 주, %)

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원문: 금융감독원 전자공시시스템(DART) — https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240813000860

접수번호 20240813000860 · 페이지 갱신 2026-11-12 02:22 KST