키움증권 사업보고서 (2024.12)

사업보고서 ? 사업보고서란 상장회사가 사업연도 종료 후 90일 이내에 제출하는 연간 보고서예요. 회사의 개요, 사업의 내용, 재무제표, 감사인의 감사의견, 임원과 주주 현황 등이 담겨요. 한 해의 실적과 사업 구조를 가장 넓게 확인할 수 있는 문서예요.

키움증권(039490, 유가증권시장)은 2025년 3월 17일 「사업보고서 (2024.12)」를 공시했어요.

회사: 키움증권 039490
시장: 유가증권시장
공시 유형: 사업보고서
보고서명: 사업보고서 (2024.12)
등록일시: 2025년 3월 17일
제출인: 키움증권

AI 요약

공시 원문 바로가기 ↓

키움증권, 2024년 연결 영업이익 1조 982억원 달성

2024년 연결 기준 영업이익은 1조 982억원이에요.
2024년 연결 기준 당기순이익은 8,349억원이에요.
2024년 별도 기준 영업이익은 1조 247억원이에요.
2024년 별도 기준 당기순이익은 8,151억원이에요.
2024년 주주환원 정책으로 결산 배당금 총액 약 2,057억원과 자기주식 취득 약 469억원을 시행했어요.

유의사항 작성기준일 이후 발생한 주요사항은 해당사항 없어요. · 고객계좌에 현금으로 남아 있는 예수금은 예금자보호법에 따라 1인당 최고 5천만원까지 보호돼요.

자동 생성된 요약이에요. 일부 내용은 부정확할 수 있어요.

키움증권의 과거 사업보고서 공시

등록일시	보고서
03.20	사업보고서 (2023.12)
02.23	[첨부정정]사업보고서 (2020.12)정정
2023.12.19	[기재정정]사업보고서 (2020.12)정정

공시 원문

사업보고서

사 업 보 고 서

(제26 기)

사업연도	2024년 01월 01일	부터
사업연도	2024년 12월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2025년 03월 17 일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	키움증권(주)

대 표 이 사 :	엄 주 성

본 점 소 재 지 :	서울특별시 영등포구 의사당대로96
	(전 화)02-3787-5000
	(홈페이지) http://www.kiwoom.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 전략기획부문장 (성 명) 김 지 산
	(전 화) 02-3787-5000

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

[이미지: 대표이사 등의 확인] 원문에서 확인할 수 있어요.

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	146	56	50	152	33
합계	146	56	50	152	33

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규연결	르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호	신규취득
	키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F	신규취득
	케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사	신규취득
	히로인제오차㈜	신규 매입확약
	타이거원제일차㈜	신규 매입확약
	엠에이제칠차㈜	신규 매입확약
	더블유은화삼제일차㈜	신규 매입확약
	제이디제이차㈜	신규 매입확약
	케이에스엘씨제일차㈜	신규 매입확약
	키움파트너스제이차㈜	신규 매입확약
	송도더블원㈜	신규 매입확약
	케이도원제일차㈜	신규 매입확약
	케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사	신규 매입확약
	푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합	신규취득
	키움크리스제삼호 사모투자합자회사	신규취득
	블루드래곤제사차㈜	신규 매입 확약
	에스와이피제일차㈜	신규 매입 확약
	케이엔더블유제이차㈜	신규 매입 확약
	로렌티아제일차㈜	신규 매입 확약
	블루레인제일차㈜	신규 매입 확약
	케이에이치피제이차㈜	신규 매입 확약
	블루드래곤제오차주식회사	신규 매입 확약
	히어로즈엠제삼차㈜	신규 매입 확약
	케이에프에스비이사공육유동화전문유한회사	신규 매입 확약
	케이에프에이치이사공육유동화전문유한회사	신규 매입 확약
	마이에스둔산㈜	신규 매입 확약
	케이더블유오엔제일차㈜	신규 매입 확약
	엠오케이제일차㈜	신규 매입 확약
	엠오케이제이차㈜	신규 매입 확약
	화양케이제일차㈜	신규 매입 확약
	제이하이온 주식회사	신규 매입 확약
	NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁	신규취득
	키움키워드림TDF2060 증권자투자신탁제1호	신규취득
	케이에프에프이사공구 유동화전문 유한회사	신규 매입 확약
	케이에프더블유이사공구 유동화전문 유한회사	신규 매입 확약
	케이에프아이이사공구 유동화전문 유한회사	신규 매입 확약
	케이에프에스비이사공구 유동화전문 유한회사	신규 매입 확약
	Kiwoom Asia Feeder Fund	신규취득
	Kiwoom Asia Mster Fund	신규취득
	Kiwoom Asia Growth VCC	신규취득
	키움가치추구형일반사모부동산투자신탁제1호	신규취득
	키움코어랜드일반부동산사모투자회사 제1호	신규취득
	이스터너제사차㈜	신규 매입 확약
	파이어파트제오차㈜	신규 매입 확약
	에이원세운삼이㈜	신규 매입 확약
	케이더블유투금제일차㈜	신규 매입 확약
	랜딩해운대제일차㈜	신규 매입 확약
	제주드림케이㈜	신규 매입 확약
	케이서소문제일차㈜	신규 매입 확약
	히어로즈당산제일차㈜	신규 매입 확약
	예스맨제삼차㈜	신규 매입 확약
	케이에프에스비이사일이 유동화전문 유한회사	신규 매입 확약
	케이에프에이치이사일이 유동화전문 유한회사	신규 매입 확약
	케이에프에이치이사일일 유동화전문 유한회사	신규 매입 확약
	케이에프에프이사일이 유동화전문 유한회사	신규 매입 확약
	케이에프아이이사일이 유동화전문 유한회사	신규 매입 확약
연결제외	네오큐브제일차㈜	확약 의무 종결
	케이더블유팔레스제이차㈜	확약 의무 종결
	스틸박스제일차㈜	확약 의무 종결
	엠에이제육차㈜	확약 의무 종결
	라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호	보유지분 처분
	키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호	보유지분 처분
	케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사	보유지분 처분
	케이더블유광명㈜	확약 의무 종결
	엠아이제팔차㈜	확약 의무 종결
	위드지엠제일차㈜	확약 의무 종결
	크림슨케이제일차㈜	확약 의무 종결
	드래곤필드제일차㈜	확약 의무 종결
	하이가든제일차㈜	확약 의무 종결
	타이거원제일차㈜	확약 의무 종결
	키움파트너스제이차㈜	확약 의무 종결
	케이도원제일차㈜	확약 의무 종결
	키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합]	보유지분 처분
	NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁	보유지분 처분
	키움글로벌수소VISION증권모투자신탁	보유지분 처분
	키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F	보유지분 처분
	키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F	보유지분 처분
	블루미라클제일차㈜	확약 의무 종결
	엠에이제삼차㈜	확약 의무 종결
	엠에이제칠차㈜	확약 의무 종결
	로렌티아제일차㈜	확약 의무 종결
	블루레인제일차㈜	확약 의무 종결
	포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호	보유지분 처분
	키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호	보유지분 처분
	케이에프엠비㈜	확약 의무 종결
	키움장기코어밸류	보유지분 처분
	키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권	보유지분 처분
	키움베트남투모로우증권모투자신탁	보유지분 처분
	다올항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호	보유지분 처분
	케이에스엘피㈜	확약 의무 종결
	케이더블유퍼스트㈜	확약 의무 종결
	지유코어㈜	확약 의무 종결
	더블에스동인제일차㈜	확약 의무 종결
	케이피학성제일차㈜	확약 의무 종결
	엠에이제사차㈜	확약 의무 종결
	케이에이치피제이차㈜	확약 의무 종결
	블루드래곤제사차㈜	확약 의무 종결
	마이에스둔산㈜	확약 의무 종결
	엠오케이제일차㈜	확약 의무 종결
	화양케이제일차㈜	확약 의무 종결
	케이피청주제일차㈜	확약 의무 종결
	차이크루제일차	확약 의무 종결
	티앤케이제일차㈜	확약 의무 종결
	히어로즈브이원제칠차㈜	확약 의무 종결
	히어로즈브이원제십차㈜	확약 의무 종결
	디비하이엔드제일차	확약 의무 종결

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "키움증권 주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "KIWOOMSecurities Co., Ltd."라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "키움증권" 또는"KIWOOM"으로 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근거하여 증권의 투자매매업ㆍ투자중개업 등을 영위할 목적으로 2000년 1월 31일에 설립되었습니다.2004년 4월 23일 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일 유가증권시장으로 이전 상장되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분	항 목
주소	서울특별시 영등포구 의사당대로 96
전화번호	02-3787-5000
홈페이지	https://www.kiwoom.com

주) 2024.07.22 본점 소재지 변경

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		미해당

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진 예정인 신규사업 키움증권 주식회사(이하 "당사")는 국내 최초의 온라인 종합증권사로, 저비용 고효율사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 바탕으로 2005년 이후 연속 국내주식 위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 당사는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 근거하여 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업 등의 금융투자업무를 영위하고 있으며, 관련 법령 등에 따라 영위할 수 있는 업무 및 겸영업무/부수업무 등 인가, 허가, 승인, 등록, 신고 등이 요구되는 경우는 해당 인가 등을 취득하여 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 전통적인 위탁 중개 서비스 사업모델을 공고히 하고, 자산관리 시장의 적극적인 공략을 통해 통합형 금융투자 플랫폼회사로 성장할 것입니다. ※ 상세내용은 동 공시서류의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 기업신용등급은 'AA-', 단기신용등급(기업어음(CP), 전자단기사채)은 'A1'의 신용평가등급을 유지하고 있습니다.- 최근 3사업연도 동안 회사가 받은 신용등급은 아래의 표와 같습니다.

평가일	평가대상증권등	신용등급	평가회사	신용평가등급범위	평가구분
2024.12.23	기업어음	A1	NICE신용평가	A1~D	정기평가
2024.12.23	전자단기사채	A1	NICE신용평가	A1~D	정기평가
2024.12.02	기업어음	A1	한국기업평가	A1~D	정기평가
2024.12.02	전자단기사채	A1	한국기업평가	A1~D	정기평가
2024.11.20	기업어음	A1	한국신용평가	A1~D	정기평가
2024.11.20	전자단기사채	A1	한국신용평가	A1~D	정기평가
2024.08.23	제11-1회 후순위 무보증사채	A+	NICE신용평가	AAA~D	본평가
2024.08.23	제11-2회 후순위 무보증사채	A+	NICE신용평가	AAA~D	본평가
2024.08.23	제11-2회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	본평가
2024.08.23	제11-1회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	본평가
2024.06.21	기업어음	A1	NICE신용평가	A1~D	본평가
2024.06.21	전자단기사채	A1	NICE신용평가	A1~D	본평가
2024.06.21	기업신용평가	AA-	NICE신용평가	AAA~D	본평가
2024.06.21	기업어음	A1	한국기업평가	A1~D	본평가
2024.06.21	전자단기사채	A1	한국기업평가	A1~D	본평가
2024.06.21	기업신용평가	AA-	한국기업평가	AAA~D	본평가
2024.06.21	전자단기사채	A1	한국신용평가	A1~D	본평가
2024.06.21	기업어음	A1	한국신용평가	A1~D	본평가
2024.05.27	제10-1회 무보증사채	AA-	한국기업평가	AAA~D	본평가
2024.05.27	제10-2회 무보증사채	AA-	한국기업평가	AAA~D	본평가
2024.05.27	제4회 후순위 무보증사채	A+	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2024.05.27	제5-2회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2024.05.27	제5-1회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2024.05.27	제6회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2024.05.27	제9-1회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2024.05.27	제9-2회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2024.05.24	제8-1회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	정기평가
2024.05.24	제8-2회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	정기평가
2024.05.24	제7-1회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	정기평가
2024.05.24	제7-2회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	정기평가
2024.05.24	제5-1회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	정기평가
2024.05.24	제5-2회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	정기평가
2024.05.24	제4회 후순위 무보증사채	A+	NICE신용평가	AAA~D	정기평가
2024.05.27	제10회 무보증사채	AA-	한국기업평가	AAA~D	본평가
2024.05.17	제10회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	본평가
2024.05.14	제10회 무보증사채	AA-	한국기업평가	AAA~D	본평가
2024.04.12	제9-1회 무보증사채	AA-	한국기업평가	AAA~D	본평가
2024.04.12	제9-2회 무보증사채	AA-	한국기업평가	AAA~D	본평가
2024.04.12	제7-1회 무보증사채	AA-	한국기업평가	AAA~D	정기평가
2024.04.12	제7-2회 무보증사채	AA-	한국기업평가	AAA~D	정기평가
2024.04.12	제8-1회 무보증사채	AA-	한국기업평가	AAA~D	정기평가
2024.04.12	제8-2회 무보증사채	AA-	한국기업평가	AAA~D	정기평가
2024.04.12	제6회 무보증사채	AA-	한국기업평가	AAA~D	정기평가
2024.04.12	제4회 후순위 무보증사채	A+	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2024.04.12	제5-2회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2024.04.12	제5-1회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2024.04.12	제6회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2024.04.12	제9-1회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	본/정기평가
2024.04.12	제9-2회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	본/정기평가
2024.03.06	제8-1회 무보증사채	AA-	한국기업평가	AAA~D	본평가
2024.03.06	제8-2회 무보증사채	AA-	한국기업평가	AAA~D	본평가
2024.03.06	제8-1회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	본평가
2024.03.06	제8-2회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	본평가
2023.12.18	기업어음	A1	NICE신용평가	A1~D	정기평가
2023.12.18	전자단기사채	A1	NICE신용평가	A1~D	정기평가
2023.12.05	기업어음	A1	한국기업평가	A1~D	정기평가
2023.12.05	전자단기사채	A1	한국기업평가	A1~D	정기평가
2023.11.21	전자단기사채	A1	한국신용평가	A1~D	정기평가
2023.11.21	기업어음	A1	한국신용평가	A1~D	정기평가
2023.10.05	제8회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	본평가
2023.09.07	7-2 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	본평가
2023.09.07	7-1 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	본평가
2023.09.06	7-2 무보증사채	AA-	한국기업평가	AAA~D	본평가
2023.09.06	7-1 무보증사채	AA-	한국기업평가	AAA~D	본평가
2023.06.23	기업신용평가	AA-	한국기업평가	AAA~D	본평가
2023.06.23	기업어음	A1	한국기업평가	A1~D	본평가
2023.06.23	전자단기사채	A1	한국기업평가	A1~D	본평가
2023.06.23	제6회 무보증사채	AA-	한국기업평가	AAA~D	정기평가
2023.06.23	기업신용평가	AA-	한국신용평가	AAA~D	본평가
2023.06.23	기업어음	A1	한국신용평가	A1~D	본평가
2023.06.23	전자단기사채	A1	한국신용평가	A1~D	본평가
2023.06.22	기업신용평가	AA-	NICE신용평가	AAA~D	본평가
2023.06.22	기업어음	A1	NICE신용평가	A1~D	본평가
2023.06.22	전자단기사채	A1	NICE신용평가	A1~D	본평가
2023.06.22	제4회 후순위사채	A+	NICE신용평가	AAA~D	정기평가
2023.06.22	제5-2회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	정기평가
2023.06.22	제5-1회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	정기평가
2023.03.28	제6회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2023.03.28	제4회 후순위사채	A+	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2023.03.28	제5-2회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2023.03.28	제5-1회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2023.01.26	제6회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	본평가
2022.12.28	기업어음	A1	한국기업평가	A1~D	정기평가
2022.12.28	전자단기사채	A1	한국기업평가	A1~D	정기평가
2022.12.27	기업어음	A1	NICE신용평가	A1~D	정기평가
2022.12.27	전자단기사채	A1	NICE신용평가	A1~D	정기평가
2022.11.28	기업어음	A1	한국신용평가	A1~D	정기평가
2022.11.28	전자단기사채	A1	한국신용평가	A1~D	정기평가
2022.09.28	기업신용평가	AA-	한국신용평가	AAA~D	본평가
2022.06.27	기업어음	A1	한국신용평가	A1~D	본평가
2022.06.27	전자단기사채	A1	한국신용평가	A1~D	본평가
2022.06.27	기업신용평가	AA-	한국신용평가	AAA~D	본평가
2022.06.24	기업신용평가	AA-	NICE신용평가	AAA~D	본평가
2022.06.24	기업어음	A1	NICE신용평가	A1~D	본평가
2022.06.24	전자단기사채	A1	NICE신용평가	A1~D	본평가
2022.06.24	기업어음	A1	한국기업평가	A1~D	본평정
2022.06.24	전자단기사채	A1	한국기업평가	A1~D	본평정
2022.06.24	기업신용평가	AA-	한국기업평가	AAA~D	본평정
2022.05.27	제4회 후순위사채	A+	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2022.05.27	제5-2회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2022.05.27	제5-1회 무보증사채	AA-	한국신용평가	AAA~D	정기평가
2022.04.21	제4회 후순위사채	A+	NICE신용평가	AAA~D	정기평가
2022.04.21	제5-2회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	정기평가
2022.04.21	제5-1회 무보증사채	AA-	NICE신용평가	AAA~D	정기평가

- 평가사별 신용등급의 의미

(1) 한국기업평가

평가대상	등급	등급의 정의
기업신용평가	AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.
	AA	원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
	A	원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
	BBB	원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.
	BB	최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.
	B	원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.
	CCC	채무불이행이 발생할 가능성이 높다.
	CC	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.
	C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.
	D	현재 채무불이행 상태에 있다.
	- AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-"의 기호를 부가할 수 있다.- 등급전망(Rating Outlook)* 안정적(Stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우* 긍정적(Positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우* 부정적(Negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우* 유동적(Evolving) : 향후 1~2년 내에 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 등급의 변동방향이 불확실한 경우* 없음(None) : Rating Watch가 부여되었거나, C등급 또는 D등급인 경우
기업어음평가	A1	단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
	A2	단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
	A3	단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.
	B	최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다.
	C	단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.
	D	현재 채무불이행 상태에 있다.
	- A2부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-"의 기호를 부가할 수 있다.- 등급감시대상(Rating Watch)* 긍정적 검토(Positive Review) : 등급에 긍정적인 효과를 미치는 요인의 발생 가능성이 예상되는 경우* 점진적 관찰(Evolving) : 등급을 변화시켜야 할 요인의 발생이 예상되지만, 이의 효과가 긍정적인지 부정적인지 점진적으로 그 영향을 주시할 필요가 있는 경우* 부정적 검토(Negative Review) : 등급에 부정적인 효과를 미치는 요인의 발생 가능성이 예상되는 경우

(2) 한국신용평가

평가대상	등급	등급의 정의
기업신용평가	AAA	원리금 지급능력이 최상급임.
	AA	원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA 보다는 다소 열위임.
	A	원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.
	BBB	원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.
	BB	원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.
	B	원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.
	CCC	원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.
	CC	상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.
	C	채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.
	D	상환 불능상태임.
	- 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- Outlook(등급전망)의 방향성 * 긍정적(Positive): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 상향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우 * 안정적(Stable): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 변동할 가능성이 낮다고 예측되는 경우 * 부정적(Negative): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 하향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우 * 유동적(Developing): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 향후 상황변화가 상당히 가변적이어서 중기적으로 신용등급의 변동방향이 불확실하다고 예측되는 경우
기업어음평가	A1	적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.
	A2	적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.
	A3	적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임.
	B	적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.
	C	적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.
	D	상환불능 상태임.
	- 상기등급 중 A2부터 B등급까지는+, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- 등급변화의 방향성 * 상 향 검 토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시 * 하 향 검 토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시 * 미확정검토 : 신용상태 변화요인이 발생하였으나, 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시

(3) NICE신용평가

평가대상	등급	등급의 정의
기업신용평가	AAA	원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.
	AA	원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음.
	A	원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
	BBB	원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.
	BB	원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.
	B	원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.
	CCC	채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.
	CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.
	C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.
	D	원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.
	- 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- 등급전망(Rating Outlook) * Positive(긍정적) : 중기적으로 등급의 상향 가능성이 있음. * Stable(안정적) : 중기적으로 등급의 변동 가능성이 낮음. 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님. * Negative(부정적) : 중기적으로 등급의 하향 가능성이 있음. * Developing(유동적) : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동 방향을 단정하기 어려움.
기업어음평가	A1	적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.
	A2	적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
	A3	적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
	B	적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.
	C	적기상환능력이 의문시 됨.
	D	지급불능 상태에 있음.
	- 상기등급 중 A2부터 B등급까지는+, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- 등급감시(Credit Watch) * ↑ 상향(상향) : 등급상향검토 * ↓ 하향(하향) : 등급하향검토 * ◆ 불확실(불확실) : 불확실검토

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형
유가증권시장 상장	2009년 08월 03일	해당사항 없음

2. 회사의 연혁

[지배회사에 관한 사항]■ 금융투자업 : 키움증권(주)가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

변경 일자	변 경 전	변 경 후
2024.07.22	서울 영등포구 여의나루로4길 18	서울 영등포구 의사당대로 96

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료또는 해임
2020년 03월 25일	정기주총	사내이사 황현순사외이사 이순우	사외이사 홍광헌사외이사 박노경사외이사 성효용	사외이사 김재철(임기만료)
2021년 03월 29일	정기주총	사외이사 김재식사외이사 이석환사외이사 최선화	대표이사 이 현사내이사 김익래사외이사 김대식	사외이사 홍광헌(임기만료)사외이사 박노경(임기만료)사외이사 성효용(임기만료)
2022년 01월 01일	-	대표이사 황현순	-	-
2022년 03월 28일	정기주총	사내이사 박연채사외이사 이군희	사외이사 이순우	사외이사 김대식(임기만료)
2022년 12월 27일	임시주총	사외이사 신현준	-	사외이사 이석환(사임)
2023년 03월 28일	정기주총	사외이사 박성수	대표이사 황현순사외이사 김재식사외이사 최선화	사외이사 이순우(임기만료)
2024년 01월 08일	임시주총	사내이사 엄주성 주)	-	사내이사 황현순(사임)
2024년 01월 08일	-	대표이사 엄주성	-	-
2024년 01월 31일	-	-	-	사외이사 신현준(사임)
2024년 03월 28일	정기주총	사내이사 김지산사내이사 유경오사외이사 유광열사외이사 정주렴	사외이사 이군희	사내이사 박연채(사임)사외이사 김재식(임기만료)사외이사 최선화(임기만료)

주) 2024년 01월 08일 임시주주총회에서 사내이사로 신규 선임되었으며, 동일 이사회에서 대표이사로 신규 선임됨

다. 최대주주의 변동해당사항 없음. 라. 상호의 변경해당사항 없음.

마. 화의, 회사정리절차 여부해당사항 없음.

바. 합병에 관한 사항해당사항 없음.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화해당사항 없음.

아. 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용

연 월	내 용
2020. 06. 29	제4회 무보증후순위사채발행(1,000억원)
2020. 10. 23	키움에프앤아이(주) 법인 설립
2020. 11. 30	키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(294억원)
2021. 03. 16	키움캐피탈 유상증자 참여(490억원)
2021. 05. 25	키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)
2021. 06. 30	상환전환우선주 제3차 발행(166,203주)
2021. 06. 30	상환전환우선주 제4차 발행(2,659,263주)
2021. 09. 08	본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가 획득
2021.10. 26	제5-1회, 제5-2회 무보증사채 발행(3,000억원)
2021. 11. 24	키움투자자산운용(주) 유상증자 참여(300억원)
2021. 12. 08	신탁업변경인가 획득
2022. 01. 01	황현순 신임 대표이사 선임
2022. 03. 29	(주)키움저축은행 유상증자 참여(500억원)
2022. 03. 29	(주)키움예스저축은행 유상증자 참여(300억원)
2022. 04. 27	종합금융투자사업자 지정
2022. 08. 30	키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)
2022. 12. 16	키움인베스트먼트(주) 유상증자 참여(150억원)
2023. 02. 09	제6회 무보증사채 발행(3,000억원)
2023. 03. 15	키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)
2023. 05. 19	(주)키움예스저축은행 유상증자 참여(400억원)
2023. 06. 28	Kiwoom Asset Management Asia Pte. Ltd 설립
2023. 08. 31	키움캐피탈(주) 유상증자 참여 (490억원)
2023. 10. 10	중기 주주환원정책 발표
2023. 10. 25	자사주 매입 신탁 계약 체결 (700억원)
2024. 01. 08	엄주성 신임 대표이사 선임
2024. 03. 20	자사주 소각(70만주)
2024. 05. 28	기업가치 제고 계획(밸류업) 공시
2024. 08. 16	자사주 취득 결정(35만주)
2024. 09. 25	키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)

[주요종속회사에 관한 사항]

회사명	상호의 변경	화의, 회사정리절차등에 관한 사항	합병 등에관한 사항	회사의 업종 또는주된 사업의 변화	그 밖에 경영활동과 관련한주요한 사항의 발생내역
키움투자자산운용 ㈜	-	-	-	-	2021.11.25 유상증자 300억원
㈜키움저축은행	-	-	-	-	2020.04.13 리테일센터지점 업무개시2022.03.30 유상증자 500억원2023.03.06 지원센타지점 업무개시
㈜키움예스저축은행	-	-	-	-	2022.03.30 유상증자 300억원2023.05.20 유상증자 400억원
키움캐피탈 ㈜	-	-	-	-	2021.03.16 유상증자 500억원2021.04.06 장기신용등급 전망 상향 (BBB+/안정적 → BBB+/긍정적, 나신평·한기평)2022.03.28 장기신용등급 A-, 단기신용등급 A2- 평가 (한신평)2022.04.14 신용등급 상향 평가 (BBB+/긍정적 → A-/안정적, 나신평·한기평)2023.08.31 유상증자 500억원
키움인베스트먼트 ㈜	-	-	-	-	2022.12.20 유상증자 150억원
키움에프앤아이 ㈜	-	-	-	-	2020.10.23 법인설립 200억원2020.12.01 유상증자 300억원2021.05.26 유상증자 500억원2022.08.31 유상증자 500억원2023.03.16 유상증자 500억원2024.09.26 유상증자 500억원
키움프라이빗에쿼티 ㈜	-	-	-	-	2017.04.26 설립
키움뉴히어로4호스케일업펀드	-	-	-	-	2021.10.07 설립
Kiwoom Asia Feeder Fund	-	-	-	-	2024.07.03 설립
키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	-	-	-	-	2018.04.19 설립
KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	-	-	-	-	2018.07.19 설립
키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6호	-	-	-	-	2018.12.03 설립
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호	-	-	-	-	2019.09.26 설립
키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호	-	-	-	-	2021.08.26 설립
키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호	-	-	-	-	2022.07.07 설립
키움코어랜드일반부동산사모투자회사 제1호	-	-	-	-	2022.06.28 설립
케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사	-	-	-	-	2024.03.07 설립
케이에프에이치이사공육유동화전문유한회사	-	-	-	-	2024.06.05 설립
케이에프에프이사공구 유동화전문 유한회사	-	-	-	-	2024.08.30 설립
케이에프더블유이사공구 유동화전문 유한회사	-	-	-	-	2024.09.03 설립
케이에프아이이사공구 유동화전문 유한회사	-	-	-	-	2024.09.04 설립
케이에프에이치이사일이 유동화전문 유한회사	-	-	-	-	2024.12.03 설립
케이에프에프이사일이 유동화전문 유한회사	-	-	-	-	2024.12.04 설립
케이에프아이이사일이 유동화전문 유한회사	-	-	-	-	2024.12.05 설립
제이온마스터㈜	-	-	-	-	2021.12.01 설립
케이더블유호원제일차㈜	-	-	-	-	2022.02.11 설립
리멤버제일차㈜	-	-	-	-	2023.07.20 설립
엠제이프로제일차㈜	-	-	-	-	2023.09.13 설립
송도더블원㈜	-	-	-	-	2024.02.19 설립
케이더블유오엔제일차㈜	-	-	-	-	2024.08.13 설립
엠오케이제이차㈜	-	-	-	-	2024.08.26 설립
파이어파트제오차㈜	-	-	-	-	2021.03.03 설립
제주드림케이㈜	-	-	-	-	2021.03.03 설립

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제26기(2024년말)	제25기(2023년말)	제24기(2022년말)	제23기(2021년말)	제22기(2020년말)
보통주	발행주식총수	25,526,706	26,226,706	26,219,513	26,219,513	24,028,641
	액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000
	자본금	131,133,530,000	131,133,530,000	131,097,565,000	131,097,565,000	120,143,205,000
우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
기타	발행주식총수	2,818,273	2,818,273	2,825,466	2,825,466	1,496,337
	액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000
	자본금	14,091,365,000	14,091,365,000	14,127,330,000	14,127,330,000	7,481,685,000
합계	자본금	145,224,895,000	145,224,895,000	145,224,895,000	145,224,895,000	127,624,890,000

주) '기타'의 종류주식은 상환전환우선주임

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 주, %)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		의결권 있는주식	의결권 없는 주식	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		60,000,000	-	60,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		26,226,706	8,363,308	34,590,014	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		700,000	5,545,035	6,245,035	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	700,000	-	700,000	-
	3. 상환주식의 상환	-	2,244,669	2,244,669	-
	4. 기타	-	3,300,366	3,300,366	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		25,526,706	2,818,273	28,344,979	-
Ⅴ. 자기주식수		1,745,345	-	1,745,345	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		23,781,361	2,818,273	26,599,634	-
Ⅶ. 자기주식 보유비율		6.84	-	6.16	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	1,400,000	350,000	-	700,000	1,050,000	-
		장내 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장외직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	보통주	1,400,000	350,000	-	700,000	1,050,000	-
		소계(a)	우선주	-	-	-	-	-	-
	신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	376,606	318,739	695,345	-	-	-
		수탁자 보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	보통주	-	695,345	-	-	-	-
		현물보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	보통주	376,606	1,014,084	695,345	-	695,345	-
		소계(b)	우선주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			보통주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			우선주	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	1,776,606	1,364,084	695,345	700,000	1,745,345	-
총 계(a+b+c)			우선주	-	-	-	-	-	-

주1) 2023년 10월 25일 신탁계약에 의한 자기주식 취득을 결정하였으며(2023년 10월 25일 '자기주식취득 신탁계약 체결 결정' 공시), 해당 신탁계약을 통해 2024년 03월 12일(결제일 기준)까지 695,345주(700억원 규모) 취득을 완료했습니다.

주2) '신탁계약에 의한 취득'의 '수탁자 보유물량' 중 '처분(-)' 수량 695,345주는 신탁계약기간 만료(2024년 04월 24일)에 따라 당사 계좌로 입고된 수량입니다. 해당 수량은 '현물보유물량' 중 '취득(+)' 수량으로 동일하게 기재하였습니다.

주3) 자기주식 취득 및 소각 내역 ① 보통주 700,000주 소각( 관련공시: 주식소각결정 2024.03.20) ② 보통주 350,000주 자기주식 취득( 관련 공시: 자기주식 취득결정 2024.08.14) ③ 2024년 8월 취득한 보통주 350,000주 및 기 보유주식 700,000주 합한 1,050,000주 소각( 관련공시 : 주식소각결정 2025.02.25)

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 주, %)

구 분	취득(처분)예상기간		예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일
구 분	시작일	종료일	예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일
직접 취득	2022년 02월 03일	2022년 05월 02일	500,000	500,000	100	2022년 04월 27일
직접 취득	2022년 05월 20일	2022년 08월 19일	400,000	400,000	100	2022년 07월 04일
직접 취득	2024년 08월 16일	2024년 10월 10일	350,000	350,000	100	2024년 10월 14일

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 원, %, 회)

구 분	계약기간		계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	매매방향 변경		결과보고일
구 분	시작일	종료일	계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	횟수	일자	결과보고일
신탁 체결	2023년 10월 25일	2024년 04월 24일	70,000,000,000	69,982,819,600	99.98	-	-	2024.04.24

마. 자기주식 보유현황

(1) 자기주식 보유현황

(단위 : 주)

취득방법		취득(계약체결)결정 공시일자	주식종류	취득기간	취득목적	최초보유예상기간	최초취득수량	변동 수량		기말수량	비고
취득방법		취득(계약체결)결정 공시일자	주식종류	취득기간	취득목적	최초보유예상기간	최초취득수량	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당가능이익범위이내취득	직접취득	2019년 06월 17일	보통주	2019.06.19~2019.08.12	주주가치제고	-	500,000	-	500,000	0	-
		2022년 01월 28일	보통주	2022.02.03~2022.04.26	주주가치제고	-	500,000	-	200,000	300,000	-
		2022년 05월 19일	보통주	2022.05.20~2022.07.01	주주가치제고	-	400,000	-	-	700,000	-
		2024년 08월 14일	보통주	2024.08.16~2024.10.10	주주가치제고	-	350,000	-	-	1,050,000	-
	신탁계약에의한 취득	2023년 10월 25일	보통주	2023.10.25~2024.03.08	주주가치제고	-	695,345	-	-	1,745,345	-
	신탁계약에의한 취득	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타 취득		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타 취득		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
총계							2,445,345	-	700,000	1,745,345	-

주) 소각수량은 선입선출법으로 작성

(2) 자기주식 보유 목적 : 기업가치 제고 계획의 적극적 이행

(3) 자기주식 취득계획

- 주주환원정책 강화의 일환으로 3개년(FY2023년 ~ FY2025년)간 목표 주주환원율 30% (별도 당기순이익 기준)이상 유지 계획을 2024년 3월에 발표하여 현재 이행하고 있음

- 2024년 8월 자기주식 350,000주 신규취득 하였으며, 향후 자기주식 취득에 관한 결정이 있을 시 공시하고자 함

(4) 자기주식 처분계획

: 계획없음

(5) 자기주식 소각계획

- 기업가치 제고 방안 공시(`24.05.28)를 통해 기취득 자기주식 보통주 2,095,345주(발행주식의 7.99%)를 2024년부터 2026년까지 매년 3월에 1/3씩(약 700,000주) 전량 소각 계획

* 2024년 3월 : 700,000주 소각 완료

* 2025년 3월 : 700,000주 + 신규취득 350,000주 합계 1,050,000주 소각

* 2026년 3월 : 잔여 주식 695,345주 소각 예정 (6) 기타 - 법규 및 규정에 따라 자기주식 취득 및 처분 계획을 공시하여 투자자 신뢰 제고 - 자기주식 활용으로 주주환원 정책을 지속적으로 추진

마. 종류주식 발행현황 (1) 상환전환우선주 제3차(3우선주)

(단위 : 원)

발행일자			2021년 06월 30일
주당 발행가액(액면가액)			240,667	5,000
발행총액(발행주식수)			39,999,577,401	166,203
현재 잔액(현재 주식수)			39,999,577,401	166,203
주식의내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)		-
	이익배당에 관한 사항		본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없다.
	잔여재산분배에 관한 사항		-
	상환에관한 사항	상환권자	발행인
		상환조건	발행회사는 본건주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.
		상환방법	상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환 가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.
		상환기간	2026년 06월 30일 ~ 2041년 06월 30일
		주당 상환가액	-
		1년 이내상환 예정인 경우	-
	전환에관한 사항	전환권자	주주
		전환조건(전환비율 변동여부 포함)	투자자는 본건 주식의 발행일로부터 5년 1개월이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임. (전환비율 변동여부는 2021.06.21 공시된 주요사항보고서(유상증자결정)의 '20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참고)
		발행이후 전환권행사내역	N
		전환청구기간	2026년 07월 30일 ~ 2031년 06월 30일
		전환으로 발행할주식의 종류	키움증권(주) 기명식 보통주
		전환으로발행할 주식수	166,203
	의결권에 관한 사항		본건 주식은 의결권이 없음
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			-

(2) 상환전환우선주 제4차(4우선주)

(단위 : 원)

발행일자			2021년 06월 30일
주당 발행가액(액면가액)			150,417	5,000
발행총액(발행주식수)			399,998,362,671	2,659,263
현재 잔액(현재 주식수)			398,916,413,190	2,652,070
주식의내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)		-
	이익배당에 관한 사항		본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없다.
	잔여재산분배에 관한 사항		-
	상환에관한 사항	상환권자	발행인
		상환조건	발행회사는 본건주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.
		상환방법	상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환 가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.
		상환기간	2026년 06월 30일 ~ 2041년 06월 30일
		주당 상환가액	-
		1년 이내상환 예정인 경우	-
	전환에관한 사항	전환권자	주주
		전환조건(전환비율 변동여부 포함)	투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임. (전환비율 변동여부는 2021.06.21 공시된 주요사항보고서(유상증자결정)의 '20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참고)
		발행이후 전환권행사내역	Y
		전환청구기간	2022년 06월 30일 ~ 2031년 06월 30일
		전환으로 발행할주식의 종류	키움증권(주) 기명식 보통주
		전환으로발행할 주식수	2,652,070
	의결권에 관한 사항		본건 주식은 의결권이 없음
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			-

주) 본건 주식의 주당 상환가액은 다음 금액의 합계액(a + b)으로 한다.

a. 본건 주식의 발행가액

(단, 주식의 분할과 병합, 무상증자 기타 유사한 사유의 발생시에는 그에 비례하여 조정된 금액에 의한다)

b. 가산금액 : 주당 발행가액 ⅹ 상환가능일 직전 회계연도 우선배당률

(단, 상환가능일 이전에 직전 회계연도의 배당금이 지급된 경우에 가산금액은 0으로 한다.)

※ 참고 : 2021.06.21 주요사항보고서(유상증자결정) 공시

【발행 이후 전환권 행사가 있을 경우】

행사일자	전환한종류주식 수(주)	전환된보통주주식 수(주)
2023년 05월 31일	7,193	7,193
-	-	-

5. 정관에 관한 사항

가. 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일당사의 최근 정관 개정일은 2024년 3월 28일이며, 변경 이력은 다음과 같습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2024년 03월 28일	제25기 정기주주총회	- 사업목적- 사내이사 임기 (3년 → 2년)- 이사의 보수	- 사업목적의 정비- 사내·사외이사 임기 통일- 이사 보수 결정권한 명확화
2019년 03월 26일	제20기 정기주주총회	- 주식, 사채, 신주인수권 등의 전자등록사항 반영- 외부감사인 선정 권한의 변경 등	- 전자증권법 시행 및 외부감사법 개정

※ 공시기준일(2024년 12월 31일) 이후 발생한 사항

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2025년 03월 26일	제26기 정기주주총회	- 이사회의 권한 및 심의·의결 사항 - 내부통제위원회 설치	-지배구조법 개정

주) 상기 정관 변경 사항은 제26기 정기주주총회(2025년 03월 26일)에 안건으로 상정된 내용이며, 주주총회 결의를 통해 최종 확정될 예정임

다. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부
1	투자매매업	영위
2	투자중개업	영위
3	집합투자업	미영위
4	투자자문업	영위
5	투자일임업	영위
6	신탁업	영위
7	「자본시장법」제40조 및 제41조에서 정하는 겸영업무 및 부수업무	영위
8	제1호 또는 제2호 외에 관련 법령이 허용하는 업무 및 기타 별도의 인가·허가·등록을 받아 영위할 수 있는 다른 업무	영위
9	「자본시장법」 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 금융업무	영위
10	기타 위 각 호에 부수하는 일체의 업무	영위

주1) 공시대상기간 중 사업목적의 변경 없음

주2) 구분 1~6은 「자본시장법」 제6조 제1항에서 정하는 금융투자업을 의미

라. 사업목적 변경에 관한 사항

(1) 사업목적 변경 내용

구분	변경일	사업목적
구분	변경일	변경 전	변경 후
수정	2024년 03월 28일	제2조(목 적) ① 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.1. 증권의 투자매매업무2. 장내파생상품의 투자매매업무3. 장외파생상품의 투자매매업무(중략)70. 전자금융거래법에 따른 전자자금이체업무71. 관련법령에 따라 허용된 업무72. 전 각 호에 부대한 업무② 이 회사는 제1항에 열거된 업무 이외에도 관련 법령에 따라 금융투자업자가 영위할 수 있는 업무를 모두 영위할 수 있다.③ 이 회사는 제1항 및 제2항의 업무를 수행하기 위하여 금융위원회 등 감독당국의 인가, 허가, 승인, 등록 등이 요구되는 경우에는 해당 인가 등을 득하여 해당 업무를 영위한다	제2조(목 적) ① 이 회사는 다음 각 호의 사업을 영위함을 목적으로 한다.1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 (이하 “「자본시장법」”이라 한다) 제6조 제1항에서 정하는 다음 각 목의 금융투자업 가. 투자매매업 나. 투자중개업 다. 집합투자업 라. 투자자문업 마. 투자일임업 바. 신탁업2. 「자본시장법」 제40조 및 제41조에서 정하는 겸영업무 및 부수업무3. 제1호 또는 제2호 외에 관련 법령이 허용하는 업무 및 기타 별도의 인가·허가·등록을 받아 영위할 수 있는 다른 업무4. 「자본시장법」 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 금융업무5. 기타 위 각 호에 부수하는 일체의 업무② 회사는 제1항의 업무 이외에 자본시장법 또는 관련법령, 다른 법령이 허용하는 업무 및 기타 별도의 인·허가를 얻거나 등록·신고·보고 등 후 영위할 수 있는 다른 업무 및 그에 겸영, 부수하는 업무를 영위할 수 있다.

(2) 변경 사유

변경일	사업목적	변경 취지	제안 주체	회사에 미치는 영향
2024년 03월 28일	(전부)	다수 열거된 사업목적을 자본시장법 및 기타 금융관계 법령에 근거하여 포괄하도록 변경	이사회	해당사항 없음

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업을 영위하고 있으며, 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로 2005년 이후 주식위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다.

2024년 당사는 K-IFRS 연결 기준 영업이익 1조 982억원, 당기순이익 8,349억원을 달성하였으며 (전년 대비 각 94.5%, 89.4% 증가), 별도 기준 영업이익 1조 247억원, 당기순이익 8,151억원을 시현하였습니다 (전년 대비 각 116.9%, 140.9% 증가).

2024년 국내주식 일평균 시장거래대금은 22.8조원, 당사의 국내주식 일평균 약정은 8.8조원을 기록, 국내주식 기준 전체 시장점유율은 19.2%, 리테일 시장점유율은 29.6%를 달성하였습니다. 2024년 해외주식 누적 약정은 245.6조원을 기록하였습니다. 2024년 고객예탁금의 경우 원화예수금 평잔 8.7조원, 외화예수금 평잔 2.9조원으로 총 예수금 11.6조원을 보유하였습니다.

2024년 S&T 부문은 ETF LP M/S 1위 달성, 증권사 최초 일반환전 인가 획득 등 유의미한 성과를 내었으며, 투자운용 부문은 하반기 증시 부진에도 리스크관리와 포트폴리오 재편으로 손실을 최소화했습니다. 기업금융 부문은 인수금융 딜 확대, 우량 사업장 중심 PF 취급으로 전년 대비 수익이 큰 폭으로 확대되었습니다.

키움증권은 앞으로도 온라인 전문 증권사로서 국내주식 약정 기준 위탁매매 점유율 1위 유지하는 등 전통적인 위탁중개 서비스 사업모델을 공고히 하고, 자산관리시장의 적극적인 공략을 통해 중개서비스와 자산관리가 통합된 통합형 금융투자 플랫폼 회사로의 성장을 이끌어나갈 것 입니다.

[주요종속회사에 관한 사항] ■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행 (주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경을 하여 영업을 영위하고 있습니다.상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기위한 금융기관으로 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출 모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다. ■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행 (주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 설립되어 1972년 12월 상호신용금고업 영업인가를 받았으며, 2002년 3월에 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경하였습니다. 2016년 10월 10일에 키움증권(주) 계열사로 편입되었으며, (주)키움예스저축은행으로 상호를 변경하였습니다.(주)키움예스저축은행은 개인과 중소상공인을 위한 서민금융기관으로 현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있습니다. 기존의 기업중심의 대출 포트폴리오에서 대출 모바일앱 오픈 및 핀테크업체와 연계를 통해 가계대출을 꾸준히 확장시켜 금융시장 환경에 맞추어 유연하게 운용할 수 있도록 혼합형 포트폴리오로 변경하여 운영 중에 있습니다. 리스크관리에 기반한 선택적 자산 증대와 더불어 디지털 역량 강화를 통하여 안정적으로 꾸준히 성장하는 서민금융기관을 목표로 하고 있습니다. ■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주) 키움투자자산운용은 30년 이상의 자산운용업 경험을 바탕으로 투자 노하우 축적을 통해 균형 잡힌 국내 Top-Class 종합 자산운용사입니다. 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병 후 초기 3년 동안은 경영권 변동에 따라 조직 안정화를 통한 경영 효율성 극대화를 위해 노력하였고, 2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 글로벌 운용사 도약을 준비하고 있습니다.2024년 12월말 기준 순자산 규모는 약 50.6조원으로 주식형 및 채권형 펀드 뿐만 아니라 ETF, TDF, 부동산, 인프라, 리츠, 헤지펀드 등 대체투자 분야에 걸쳐 다양한 상품을 제공하고 있습니다. 올해는 리딩 운용사로 도약하기 위해 해외투자에 집중하고, 운용 자산별로 운용역량 강화를 위해 매진할 계획입니다. 자산군별로 안정적이고 장기적인 포트폴리오를 구축하여 전통 자산인 주식, 채권에서는 안정적인 수익기반을 확보하고, 대체 자산군에서는 신규 수익원을 창출하는데 주력하여 지속적인 성장을 목표로 하고 있습니다. ■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주) 키움캐피탈(주)는 2018년 10월 5일 여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융업, 시설대여업을 등록하여 부동산/기업/리테일 금융 등 다양한 여신 및 투자 업무를 영위하고 있습니다. 설립 이후 자산은 견조하게 성장하고 있으며, 이자/비이자 수익 증대, 자산건전성 및 대손비용 관리, 경상적 판관비 고정화 등을 통해 안정적인 수익구조를 구축하였습니다. 키움금융네트워크의 일원으로서 모회사의 우수한 대외 신인도를 바탕으로 보증부/무보증 회사채, 은행·비은행 대출, CP, 전자단기사채 등 다변화된 차입 기반을 갖추고 있습니다.또한, 키움금융네트워크 계열사와의 연계 영업을 통해 시너지를 극대화하고 있으며, 업계 경력이 풍부한 우수 인재 영입을 통한 영업 및 경영관리/지원 역량 제고, 견고한리스크 심사/관리 체계 구축 등 안정적이고 지속 가능한 성장 기반을 마련하였습니다. ■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주) 키움에프앤아이(주)는 부실채권 투자전문회사로서 2020년 10월 23일에 납입자본금 200억원으로 설립되었으며, 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자, 자금대여 업무, 부실채권, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식, 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나 증권의 매입 및 매각 등을 주요 목적사업으로 하고 있습니다. ■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주) 키움인베스트먼트(주)는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 또한 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 2024년 12월말 누적 AUM은 8,430억원입니다.

■ 전문사모집합투자업 : 키움프라이빗에쿼티(주) 키움프라이빗에쿼티 주식회사는 2017년 4월 26일에 설립되어 기관전용사모집합투자기구의 업무집행 및 기타 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 관련 법령상 허용되는 기관전용사모집합투자기구의 재산운용 등을 사업목적으로 하고 있습니다. 2024년 12월말 기준 21개의 PEF 설립, 41개 기업에 총 8,371억원을 투자하였으며, AUM은 6,849억원 입니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황 당사의 자산총계는 2024년 말 연결 기준으로 55.7조원으로 전년 대비 7.0% 증가하였으며, 자기자본은 5조 6,319억원(비지배지분 포함)으로 전년 동기 대비 14.8% 증가하였습니다. K-IFRS 연결기준 제26기 영업이익은 1조 982억원을 시현하면서 K-IFRS 연결기준 전년동기 대비 94.5% 증가하였습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목	제26기	제25기	제24기
현금 및 예치금	7,779,663	6,593,111	5,680,557
당기손익-공정가치측정금융자산	29,928,959	29,327,100	27,086,370
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	516,886	447,454	461,004
상각후원가측정 금융자산	11,854,780	10,703,753	10,217,089
종속기업 및 관계기업투자	869,208	828,606	602,420
파생상품자산	608,799	333,227	761,374
유형자산	134,719	123,886	127,304
투자부동산	496,444	276,250	325,268
무형자산	108,058	107,238	107,197
사용권자산	67,094	16,393	18,971
당기법인세자산	9,257	2,918	1,582
이연법인세자산	19,985	16,666	19,698
기타자산	3,294,572	3,269,818	2,628,467
총자산	55,688,424	52,046,420	48,037,301

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	제26기	제25기	제24기
수수료 손익	803,785	649,705	725,948
유가증권평가 및 처분손익	339,238	209,264	(219,082)
파생상품 관련 손익	270,113	224,295	(112,865)
이자 손익	623,438	644,731	637,609
기타 영업손익	(190,636)	(568,361)	237,095
판매비와 관리비	747,698	594,975	612,280
영업이익	1,098,240	564,659	656,425

라. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분		제26기		제25기		제24기
구 분		잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
자본	자본금	145,225	0%	145,225	0%	145,225	0%
	자본잉여금	1,038,881	2%	1,038,881	2%	1,038,880	2%
	자본조정	(199,676)	1%	(184,046)	0%	(147,739)	0%
	기타포괄손익누계액	66,101	0%	1,354	0%	(16,116)	0%
	이익잉여금	4,537,202	8%	3,859,277	7%	3,535,778	7%
	비지배주주지분	44,142	0%	43,409	0%	37,066	0%
예수부채	투자자예수금	15,144,133	27%	15,530,684	29%	14,187,674	31%
	수입담보금	566,498	1%	1,233,041	2%	1,079,152	2%
	기타예수금	1,060	0%	584	0%	860	0%
차입부채	콜머니	600,000	1%	450,000	1%	520,000	1%
	사채	3,595,559	6%	2,378,206	5%	2,015,286	4%
	차입금	2,912,574	5%	2,482,295	5%	2,554,155	5%
	환매조건부채권매도	11,838,219	21%	9,838,047	19%	8,565,539	18%
	전자단기사채	2,356,992	4%	1,713,471	3%	2,529,740	5%
	기업어음	3,547,898	6%	3,105,069	6%	1,510,000	3%
	기타	157,931	0%	58,560	0%	25,931	0%
기타부채	매도증권	1,338,412	3%	1,563,579	3%	1,983,772	4%
	매도파생결합증권	3,664,879	7%	4,808,069	9%	4,772,587	10%
	파생상품부채	604,057	1%	261,951	1%	756,361	2%
	리스부채	64,785	0%	16,133	0%	17,554	0%
	퇴직급여충당금	61	0%	-	0%	-	0%
	요구불상환지분	373,034	1%	330,708	1%	398,143	1%
	미지급금	2,585,100	5%	2,895,321	6%	2,042,103	4%
	기타	705,357	1%	476,602	1%	485,350	1%
합 계		55,688,424	100%	52,046,420	100%	48,037,301	100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분		제26기		제25기		제24기
구 분		잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
현·예금	현금 및 현금성 자산	1,721,766	3%	1,588,864	3%	1,243,956	3%
현·예금	예치금	6,057,897	11%	5,004,246	10%	4,436,602	9%
유가증권	당기손익-공정가치측정 금융자산	29,928,959	54%	29,327,100	56%	27,086,370	56%
	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	516,886	1%	447,454	1%	461,005	1%
	상각후원가측정 금융자산(유가증권)	13,237	0%	17,113	0%	18,693	0%
	종속기업 및 관계기업	869,208	2%	828,606	2%	602,420	1%
파생상품		608,799	1%	333,227	1%	761,374	2%
상각후원가측정 금융자산(대출채권)	콜론	5,800	0%	5,100	0%	1,900	0%
	신용공여금	3,436,333	6%	3,219,564	6%	3,301,877	7%
	환매조건부매수	152,200	0%	176,000	0%	217,300	0%
	대여금	17,344	0%	16,705	0%	12,027	0%
	매입대출채권	1,111,492	2%	481,417	1%	261,514	1%
	대출금	6,866,290	12%	6,706,148	13%	6,355,599	13%
	사모사채	252,084	1%	81,706	0%	29,962	0%
	기타대출채권	-	0%	-	0%	18,215	0%
유형자산		134,719	0%	123,886	0%	127,304	0%
투자부동산		496,444	1%	276,250	1%	325,268	1%
사용권자산		67,094	0%	16,393	0%	18,971	0%
미수금		2,855,695	5%	2,855,659	5%	2,288,557	5%
기 타		576,177	1%	540,982	1%	468,387	1%
합 계		55,688,424	100%	52,046,420	100%	48,037,301	100%

2-2. 영업 종류별 현황 [지배회사에 관한 사항] ■ 금융투자업 : 키움증권(주) 가. 영업의 개황 당사는 2024년 말 별도기준 영업이익 1조 247억원(전년 대비 116.9%), 당기순이익 8,151억원(전년 대비 140.9%)을 시현하였습니다

(1) 리테일부문 당사는 온라인 브로커리지 지배력을 바탕으로한 거래대금기준 시장점유율 1위 업체로 업종 내 최고 수준을 유지하고 있습니다국내증시 거래대금 감소 등 비우호적인 시장환경속에서도 2024년 국내주식시장 점유율(누적)은 19.21%이며, 개인MS(누적)는 29.57%를 달성하였습니다.미국 주식 시장 활황에 따른 개인투자자의 해외주식 거래증가로 해외주식 약정(누적)245.6조원을 달성하였습니다.키움증권은 온라인 전문 증권사로 향후에도 약정기준 위탁매매 점유율 1위 유지와함께 높은 고객로열티, 서비스 경쟁력 제고를 통한 성장 등을 이어나갈 것입니다. [중개시장점유율(누적)]

구 분	2024년(제26기)	2023년(제25기)	2022년(제24기)
주 식	19.21%	20.58%	19.60%
선 물	5.58%	6.01%	6.20%
옵 션	6.34%	7.03%	6.37%

주) 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사 자료와 다를 수 있음.

(2) S&T부문법인영업파트는 국내외 유수기관을 대상으로 각종 리서치 정보와 국내외 시장 정보서비스를 제공하고 있고 국내외 기관들의 국내주식 및 파생상품 거래 서비스를 제공하며, 국내 정상의 법인영업 금융기관으로 성장해가고 있습니다.채권 및 장외파생 파트는 국내외 이자율 상품 투자 운용 및 중개, ELS/DLS 등 상품 개발 및 판매 업무를 수행하고 있습니다. 향후 운용 및 중개, 판매 자산 커버리지를 점진적으로 확대하여 국내외 고객들의 다양한 FICC 상품 관련 수요에 효과적으로 대응할 수 있는 역량을 갖추어 나갈 계획입니다. (3) IB부문ECM파트는 IPO업무와 유상증자, 주식연계채권(CB, BW)의 모집주선 및 총액/잔액인수 업무를 주로 담당하고, 우수 중소 벤처기업 및 대기업의 IPO업무를 전문적으로수행하고 있으며 성공적인 IPO를 위해 Pre-IPO 투자 컨설팅부터 IPO실무, 기업 IR에 이르기까지 IPO전반에서 기업의 Needs에 맞는 서비스를 제공하고 있습니다. 그 노력의 결과 코넥스 지정 자문인으로 선정이 되고 IPO 상장(코넥스 포함) 2023년 9건, 2024년 5건을 달성하였습니다. DCM파트는 회사채 인수 및 ABS 인수, 자산유동화 업무를 주로 담당하고 있으며 자산유동화 부문에서는 부동산금융을 비롯하여 대체투자, 선박금융, 녹색금융 등의 구조화 금융상품 관련 토탈 서비스를 제공하고 있습니다. 금융구조의 설계 업무부터 투자자 모집, 유동화 등의 자금 조달 업무까지 프로젝트 추진 주체에게 필요한 모든 서비스를 제공하고 있습니다. (4) 투자운용부문

회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 투자운용부문을 강화하고 있으며, 투자기법과 투자대상을 선별하여 안정적 고수익을 추구하는 것으로 인정받고 있습니다. 메자닌 투자, Private Equity, 차익 거래 등 각 분야에서 최고의 인력을 보유하고 이들간의 시너지를 바탕으로 투자업계의 새로운 지평을 열어 가고 있습니다. (5) 리서치센터키움의 리서치센터는 기관 투자자에 대한 서비스를 강화하기 위해 2006년 6월 출범하였습니다. 투자전략부문은 경험 많은 이코노미스트와 시황 담당자가, 기업분석부문은 IT섹터를 중심으로 시장을 선도하고 있습니다. 키움 리서치센터는 해당 팀별로주어진 미션을 수행하고, 경험 많은 애널리스트들이 협업함으로써, 투자자들에게 투자 아이디어 제공과 금융자산 확충에 도움이 되는 리서치센터의 역할을 충실히 해나갈 것입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목	제26기	제25기	제24기
현금 및 예치금	6,955,461	5,923,119	4,748,488
당기손익-공정가치측정금융자산	27,863,356	27,550,088	25,247,322
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	494,015	426,574	448,666
상각후원가측정 금융자산 (주)	4,059,209	3,686,740	3,589,688
종속기업 및 관계기업투자	2,277,652	2,112,950	1,890,830
파생상품자산	605,719	332,863	748,489
유형자산	96,626	68,227	72,719
투자부동산	1,766	28,090	27,945
무형자산	61,160	61,375	62,220
사용권자산	45,477	11,710	13,883
당기법인세자산	-	15	14
기타자산	3,217,422	3,151,569	2,519,023
총 자산	45,677,863	43,353,320	39,369,287

주) 상각후원가측정 금융자산 ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채 다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	제26기	제25기	제24기
수수료 손익	753,298	591,335	655,040
유가증권평가 및 처분손익 (주)	228,184	139,869	(8,976)
파생상품 관련 손익	287,870	242,338	(128,994)
이자 손익	397,335	456,723	398,835
기타 영업손익	(62,067)	(510,087)	192,936
판매비와 관리비	579,887	447,792	463,096
영업이익	1,024,733	472,386	645,745

주) 유가증권: 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산 라.자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분		제26기			제25기			제24기
구 분		평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
자본	자본금	145,225		0%	145,225		0%	145,225		0%
	자본잉여금	1,038,158		2%	1,038,159		2%	1,038,159		3%
	자본조정	(151,105)		0%	(125,810)		0%	(94,775)		0%
	기타포괄손익누계액	(287,981)		0%	(198,564)		0%	(75,561)		0%
	이익잉여금	3,407,925		8%	3,218,708		7%	2,598,898		7%
예수부채	투자자예수금	12,248,080	0.70%	27%	11,388,004	0.33%	26%	11,731,272	0.71%	31%
예수부채	수입담보금	891,583	4.87%	2%	1,049,818	4.64%	2%	946,975	7.66%	2%
차입부채	콜머니	544,918	3.56%	1%	505,671	3.69%	1%	410,136	9.83%	1%
	전자단기사채	219,208	3.72%	0%	828,081	4.21%	2%	1,444,690	11.03%	4%
	기업어음	2,467,732	4.18%	5%	2,171,315	4.48%	5%	1,021,164	12.76%	3%
	차입금	2,127,557	3.90%	5%	2,390,516	3.95%	6%	2,108,459	9.78%	6%
	사채	1,294,529	3.87%	3%	710,858	3.57%	2%	428,471	11.95%	1%
	환매조건부채권매도	8,700,636	3.49%	20%	8,224,624	3.54%	19%	5,974,407	8.53%	16%
기타부채	매도증권	1,643,106		4%	2,219,527		5%	1,856,568		5%
	매도파생결합증권	4,332,979		10%	4,532,320		11%	3,985,694		10%
	파생상품부채	96,526		0%	297,008		1%	67,122		0%
	리스부채	31,593		0%	13,336		0%	10,272		0%
	퇴직급여충당금	(303)		0%	(338)		0%	6,098		0%
	미지급금	3,055,812		7%	2,651,148		6%	2,248,883		6%
	기타	2,656,743		6%	1,986,981		5%	1,768,473		5%
합 계		44,462,921		100%	43,046,587		100%	37,620,630		100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분		제26기			제25기			제24기
구 분		평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
현 ·예금	현금 및 현금성 자산	1,385,199	3.33%	3%	1,519,232	3.48%	3%	1,549,987	6.71%	4%
현 ·예금	예치금	4,341,784	1.86%	10%	4,139,414	2.02%	10%	4,736,006	4.80%	13%
유가증권	당기손익-공정가치측정 금융자산	18,018,688		41%	17,709,480		41%	12,974,324		35%
	투자자예탁금별도예치금	7,950,966	3.65%	18%	7,717,910	3.64%	18%	8,474,833	7.96%	23%
	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	145,995		0%	242,397		1%	379,792		1%
	종속기업 및 관계기업	2,185,114		5%	2,049,531		5%	1,780,897		5%
파생상품		159,408		0%	321,020		1%	81,160		0%
상각후원가측정 금융자산(대출채권)	신용공여금	3,649,224	8.60%	8%	3,756,432	8.75%	9%	3,545,705	8.92%	9%
	대여금	13,380	1.75%	0%	5,140	3.49%	0%	4,127	6.34%	0%
	대출금	250,665		1%	222,563		0%	28,596		0%
	매입대출채권	-		0%	9,744		0%	374		0%
	사모사채	-		0%	27,477		0%	4,916		0%
	기타	513,987		1%	526,718		1%	23,855		0%
유형자산		76,042		0%	70,611		0%	73,897		0%
투자부동산		21,320		0%	28,234		0%	28,110		0%
사용권자산		32,588		0%	13,714		0%	10,548		0%
미수금		3,229,332		7%	2,836,078		7%	2,326,050		6%
기 타		2,489,229		6%	1,850,892		4%	1,597,453		4%
합 계		44,462,921		100%	43,046,587		100%	37,620,630		100%

마.영업 종류별 현황(1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분			매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	주식	유가증권시장	9,641,699	9,951,175	19,592,874	(5,361)	117,488
		코스닥시장	1,428,135	1,004,209	2,432,344	(47,429)	31,976
		코넥스시장	18	17	35	938	(870)
		기타(비상장, 상폐)	49,109	-	49,109	1,165,017	1,725
		소계	11,118,961	10,955,401	22,074,362	1,113,165	150,319
	신주인수권증서	기타	-	-	-	-	-
	신주인수권증서	소계	-	-	-	-	-
	기타	기타	232,566	107,739	340,305	917,203	8,288
	기타	소계	232,566	107,739	340,305	917,203	8,288
	계		11,351,527	11,063,140	22,414,667	2,030,368	158,607
채무증권	국채,지방채	국고채	53,385,220	53,123,312	106,508,532	4,286,384	17,543
		기타	163,746	162,951	326,697	5,022	51
		소계	53,548,966	53,286,263	106,835,229	4,291,406	17,594
	특수채	통화안정증권	3,441,234	3,749,795	7,191,029	-	-
		기타	6,752,409	6,315,973	13,068,382	4,248,447	2,118
		소계	10,193,643	10,065,768	20,259,411	4,248,447	2,118
	금융채	기타	9,481,045	9,005,856	18,486,901	-	-
	금융채	소계	9,481,045	9,005,856	18,486,901	-	-
	회사채		5,774,521	5,764,238	11,538,759	3,660,130	11,393
	기업어음증권		105,079,538	106,088,487	211,168,025	1,374,639	1,675
	기타		-	-	-	-	-
	계		184,077,713	184,210,612	368,288,325	13,574,622	32,780
집합투자증권	ETF		58,309,402	66,132,007	124,441,409	3,474,176	79,370
	기타		40,643,040	40,443,824	81,086,864	1,289,652	6,926
	계		98,952,442	106,575,831	205,528,273	4,763,828	86,296
투자계약증권			-	-	-	-	-
외화증권	지분증권		1,063,250	667,668	1,730,918	549,667	(6,860)
	채무증권	회사채	435,524	297,270	732,794	453,237	33,269
		기업어음증권	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-
		소계	435,524	297,270	732,794	453,237	33,269
	집합투자증권		-	340	340	219,909	1,066
	투자계약증권		-	-	-	-	-
	파생결합증권		-	-	-	-	-
	기타		-	-	-	-	-
	계		1,498,774	965,278	2,464,052	1,222,813	27,475
파생결합증권	ELS		-	2,798,139	2,798,139	(2,990,556)	(18,007)
	ELW		-	-	-	-	-
	기타		-	320,701	320,701	(644,490)	(20,181)
	계		-	3,118,840	3,118,840	(3,635,046)	(38,188)
기타증권			-	-	-	1,200	-
합계			295,880,456	305,933,701	601,814,157	17,957,785	266,970

(2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분					거래금액				잔액		평가손익
구분					투기	헤지	기타	합계	자산	부채	평가손익
선물	국내	금융선물	금리선물	국채3년	64,816,427	-	-	64,816,427	-	-	6,699
				국채5년	-	-	-	-	-	-	-
				국채10년	-	-	-	-	-	-	-
				통안증권	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	64,816,427	-	-	64,816,427	-	-	6,699
			통화선물	미국달러	84,781,945	-	-	84,781,945	-	-	7,614
				엔	-	-	-	-	-	-	-
				유로	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	84,781,945	-	-	84,781,945	-	-	7,614
			지수선물	KOSPI200	134,321,035	-	-	134,321,035	-	-	6,360
				KOSTAR	-	-	-	-	-	-	-
				기타	1,783,708	-	-	1,783,708	-	-	-
				소계	136,104,743	-	-	136,104,743	-	-	6,360
			개별주식		31,192,164	-	-	31,192,164	-	-	(8,273)
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			계		316,895,279	-	-	316,895,279	-	-	12,400
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		국내계			316,895,279	-	-	316,895,279	-	-	12,400
	해외	금융선물	통화		-	-	-	-	-	-	-
			금리		-	-	-	-	-	-	-
			주가지수		73,147	-	-	73,147	4,428	11,154	(6,725)
			개별주식		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		73,147	-	-	73,147	4,428	11,154	(6,725)
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		해외계			73,147	-	-	73,147	4,428	11,154	(6,725)
	선물계				316,968,426	-	-	316,968,426	4,428	11,154	5,675
옵션	국내	지수옵션		KOSPI200	17,728	-	-	17,728	38	82	(20)
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	17,728	-	-	17,728	38	82	(20)
		개별주식			80,287	-	-	80,287	457	15	(270)
		통화		미국달러	201,952	-	-	201,952	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	201,952	-	-	201,952	-	-	-
		기타			2,242	-	-	2,242	-	-	-
		국내계			302,209	-	-	302,209	495	97	(290)
	해외	주가지수			8,260	-	-	8,260	-	41	31
	해외	해외계			8,260	-	-	8,260	-	41	31
	옵션계				310,469	-	-	310,469	495	138	(259)
합계					317,278,895	-	-	317,278,895	4,923	11,292	5,416

(3) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분		거래금액				잔액		평가손익
구분		투기	헤지	기타	계	자산	부채	평가손익
선도	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	-	-	-	-	-	-
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	970,000	-	970,000	62,418	16,156	(121)
	통화	-	1,348,987	-	1,348,987	14,528	(352)	15,318
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	2,318,987	-	2,318,987	76,946	15,804	15,197
옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	156	-	156	12	-	(117)
	일반상품	-	-	-	-	-	-	(2)
	금리	-	-	-	-	-	-	-
	통화	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	156	-	156	12	-	(119)
스왑	신용	-	990,000	-	990,000	-	12,857	(13,356)
	주식	29,258	33,340,494	-	33,369,752	138,057	162,965	(40,506)
	일반상품	-	1,386	-	1,386	-	48	(49)
	금리	-	26,071,351	-	26,071,351	33,328	9,840	24,239
	통화	-	122,814,301	-	122,814,301	352,453	383,105	(29,382)
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	29,258	183,217,532	-	183,246,790	523,838	568,815	(59,054)
기타		-	-	-	-	-	-	-
합계		29,258	185,536,675	-	185,565,933	600,796	584,619	(43,976)

(4) 유가증권 운용내역1) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분	제26기	제25기	제24기
처분차익(차손)	(207,102)	(118,841)	(8,372)
평가차익(차손)	150,319	(45,306)	208,263
배당금수익	80,946	106,280	55,690
합 계	24,163	(57,867)	255,581

2) 출자금

(단위 : 백만원)

구 분	제26기	제25기	제24기
처분·상환차익(차손)	(4,179)	(9,450)	(27,198)
평가차익(차손)	2,946	1,719	(11,335)
분배금수익	26,636	44,656	42,364
합 계	25,403	36,925	3,831

3) 신종자본증권

(단위 : 백만원)

구 분	제26기	제25기	제24기
처분차익(차손)	2,490	1,157	-
평가차익(차손)	1,458	1,400	(3,659)
배당금수익	2,425	2,583	431
합 계	6,373	5,140	(3,228)

4) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분	제26기	제25기	제24기
처분·상환차익(차손)	58,667	72,352	(132,007)
평가차익(차손)	32,780	189,909	(57,134)
채권이자	506,189	512,163	275,938
합 계	597,636	774,424	86,797

5) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제26기	제25기	제24기
처분차익(차손)	(6,824)	144,443	(164,851)
평가차익(차손)	86,295	100,944	(121,426)
분배금수익	38,127	25,083	10,841
합 계	117,598	270,470	(275,436)

6)외화증권

(단위 : 백만원)

구 분	제26기	제25기	제24기
처분차익(차손)	26,835	4,021	(13,327)
평가차익(차손)	31,359	(11,746)	(4,299)
배당·분배·이자수익	15,007	10,621	4,176
합 계	73,201	2,896	(13,450)

7) 파생상품 운용수지

① 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제26기	제25기	제24기
매매차익(차손)	208,823	113,833	(73,786)
정산차익(차손)	5,674	205	(29,454)
합 계	214,497	114,038	(103,240)

② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분	제26기	제25기	제24기
매매차익(차손)	17,650	3,390	(1,718)
정산차익(차손)	(259)	4,674	17,892
합 계	17,391	8,064	16,174

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분	제26기	제25기	제24기
평가차익(차손)	(38,939)	(84,558)	175,638
상환차익(차손)	(199,480)	(389,512)	(1,724)
합 계	(238,419)	(474,070)	173,914

주) 파생결합증권 거래손익과 매도파생결합증권 거래손익이 합산되어 있습니다.

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제26기	제25기	제24기
매매차익(차손)	99,958	119,365	11,827
평가차익(차손)	(43,976)	871	(53,755)
합 계	55,982	120,236	(41,928)

(5) 위탁매매업무

1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구분			매수	매도	합계	수수료
지분증권	주식	유가증권시장	383,064,237	382,673,216	765,737,453	126,285
		코스닥시장	563,735,913	560,555,738	1,124,291,651	173,888
		코넥스시장	74,851	66,054	140,905	27
		기타	-	-	-	-
		소계	946,875,001	943,295,008	1,890,170,009	300,200
	지분증권합계		946,875,001	943,295,008	1,890,170,009	300,200
채무증권	채권	장내	597,813	1,313,959	1,911,772	235
		장외	-	-	-	897
		소계	597,813	1,313,959	1,911,772	1,132
	채무증권합계		597,813	1,313,959	1,911,772	1,132
집합투자증권			51,369,250	48,035,328	99,404,578	18,395
투자계약증권			-	-	-	-
파생결합증권	ELS		-	-	-	-
	ELW		2,926,605	2,876,683	5,803,288	858
	기타		-	-	-	-
	파생결합증권합계		2,926,605	2,876,683	5,803,288	858
외화증권			123,400,168	122,149,027	245,549,195	208,851
기타증권			-	-	-	-
증권계			1,125,168,837	1,117,670,005	2,242,838,842	529,436
선물		국내	373,112,625	372,085,464	745,198,089	23,818
		해외	2,514,438,774	2,513,527,882	5,027,966,656	129,026
		소계	2,887,551,399	2,885,613,346	5,773,164,745	152,844
옵션	장내	국내	9,064,413	8,877,627	17,942,040	27,084
		해외	474,818	461,750	936,568	4,578
		소계	9,539,231	9,339,377	18,878,608	31,662
	장외	국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	옵션합계		9,539,231	9,339,377	18,878,608	31,662
선도		국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
기타 파생상품			-	-	-	-
파생상품합계			2,897,090,630	2,894,952,723	5,792,043,353	184,506
합계			4,022,259,467	4,012,622,728	8,034,882,195	713,942

2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제26기	제25기	제24기
수탁수수료	713,942	656,306	649,870
매매수수료비용	185,460	187,246	177,499
수지차익	528,482	469,060	472,371

(6) 투자일임업무1) 투자운용 인력 현황

(단위: 백만원)

성명	직위	담당업무	자격증종류	자격증취득일	주요경력	협회등록일자	상근여부	운용중인계약수	운용규모
조병희	부장	투자일임운용	투자자산운용사	2018.12.06	2007.01~2018.04 키움증권 리서치센터 기업분석팀2018.04~현재 키움증권 랩솔루션팀	2019.01.25	상근
권규백	차장	투자일임운용	투자자산운용사	2015.08.07	2011.07~2015.05 이베스트투자증권 리서치본부 투자전략팀2015.05~2018.08 메리츠자산운용 Fixed income팀2018.08~2019.07 현대인베스트먼트 채권운용2팀2019.07~2021.10 동양생명보험 자산운용본부 특별계정팀2021.10~현재 키움증권 랩솔루션팀	2021.10.22	상근	410	580,317
배진영	대리	투자일임운용	투자자산운용사	2014.04.25	2011.12~2022.12 키움증권 CS운영3팀2023.01~현재 키움증권 랩솔루션팀	2022.12.30	상근
한정현	주임	투자일임운용	투자자산운용사	2021.06.24	2022.01~2022.12 키움증권 FX팀2023.01~현재 키움증권 랩솔루션팀	2022.12.30	상근
민석주	이사	투자일임운용	투자자산운용사	2011.05.16	2005.07~2007.07 동부증권 고객자산관리팀2007.08~2014.12 키움증권 금융상품팀2015.01~2015.12 키움증권 법인금융상품팀2016.01~ 2018.04 키움증권 투자솔루션팀2018.05~현재 키움증권 금융상품팀	2011.05.16	상근	1,381	12,928
손현빈	과장	투자일임운용	투자자산운용사	2015.08.07	2011.09 ~ 2014.02 키움증권 투자컨텐츠팀2014.03 ~ 2016.12 키움증권 커뮤니케이션팀2017.01 ~ 2018.12 키움증권 신탁팀2019.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀2020.04 ~ 2020.05 키움증권 금융상품팀2020.05 ~ 2022.02 키움증권 RA운용팀2022.02 ~ 현재 키움증권 금융상품팀	2017.02.07	상근	444	5,684
노수원	대리	투자일임운용	투자자산운용사	2016.03.25	2013.11 ~ 2016.08 키움증권 글로벌영업팀2016.09 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀2017.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀2020.04 ~ 현재 키움증권 금융상품팀	2016.10.18	상근

2) 투자일임계약 현황

(단위: 명, 건, 백만원)

구분	24.12.31 기준	23.12.31 기준	22.12.31 기준
고객수	1,820	2,245	2,801
일임계약건수	2,235	2,702	3,251
일임계약자산총액(계약금액)	598,973	1,333,050	2,940,329
일임계약자산총액(평가금액)	595,033	1,321,063	2,878,244

주) 계약 금액은 해당 분기말일 기준 장부가 평가액이며, 평가 금액은 해당 분기말일 기준 시장 금리로 계산된 시가평가액임.

3) 일임수수료 수입 현황

(누적, 단위 : 백만원)

구분	FY2024	FY2023	FY2022
일임수수료	543	2,131	2,310

4) 투자일임재산 현황

(단위:건, 백만원)

구분		금융투자업자		은행		보험회사(고유계정)		보험회사(특별계정)		연기금		공제회		종금		개인		기타		계
구분		건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
국내계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1,814	18,636	-	-	1,814	18,636
	전문투자자	21	191,564	-	-	27	-	61	99,970	8	43,800	32	-	55	87,675	-	-	217	157,328	421	580,337
	계	21	191,564	-	-	27	-	61	99,970	8	43,800	32	-	55	87,675	1,814	18,636	217	157,328	2,235	598,973
해외계약자산	일반투자자			-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전문투자자			-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	계			-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	일반투자자			-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1,814	18,636	-	-	1,814	18,636
	전문투자자	21	191,564	-	-	27	-	61	99,970	8	43,800	32	-	55	87,675	-	-	217	157,328	421	580,337
	계	21	191,564	-	-	27	-	61	99,970	8	43,800	32	-	55	87,675	1,814	18,636	217	157,328	2,235	598,973

5) 투자일임재산 운용 현황

(단위 : 백만원)

구분			국내	해외	합계
유동성자산	예치금(위탁증거금 등)		167	560	727
	보통예금		-	-	-
	정기예금		-	-	-
	양도성예금증서(CD)		-	-	-
	콜론(Call Loan)		-	-	-
	환매조건부채권매수(RP)		1,570	-	1,570
	기업어음증권(CP)		308,549	-	308,549
	기타		23,845	-	23,845
	소계		334,131	560	334,691
증권	채무증권	국채·지방채	-	-	-
		특수채	20,703	-	20,703
		금융채	101,512	-	101,512
		회사채	119,201	-	119,201
		기타	-	-	-
		소계	241,415	-	241,415
	지분증권	주식	3,668	3,493	7,162
		신주인수권증서	-	-	-
		출자지분	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	3,668	3,493	7,162
	수익증권	신탁 수익증권	-	-	-
		투자신탁 수익증권	-	-	-
		기타	11,714	-	11,714
		소계	11,714	-	11,714
	투자계약증권		-	-	-
	파생결합증권	ELS	51	-	51
		ELW	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	51	-	51
	증권예탁증권		-	-	-
	기타		-	-	-
	소계		256,849	3,493	260,342
파생상품	장내파생상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	장외파생상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	소계		-	-	-
기타			-	-	-
합계			590,980	4,053	595,033

(7) 유가증권 인수업무

1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구분			주관사 실적	인수실적	인수주선수수료
구분			금액	금액	인수주선수수료
지분증권	기업공개	유가증권시장	-	-	-
	기업공개	코스닥시장	74,671	25,376	3,787
	유상증자	유가증권시장	-	-	-
	유상증자	코스닥시장	56,852	19,837	480
	기타		-	-	-
	소계		131,523	45,213	4,267
채무증권	국채·지방채		-	9,636,000	-
	특수채		-	860,000	116
	금융채		740,000	4,485,000	3,535
	회 사 채	일반회사채	2,215,000	2,711,638	8,359
		ABS	170,837	12,614,439	14,383
		소계	2,385,837	15,326,077	22,742
	기업어음		-	11,040,590	269
	기타		-	39,035,000	44
	소계		3,125,837	80,382,667	26,706
외화증권			-	-	-
기타			-	32,000	960
합계			3,257,360	80,459,880	31,933

2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제26기	제25기	제24기
인수수수료	31,933	20,983	18,988
수수료비용	-	-	-
수지차익	31,933	20,983	18,988

(8) 신용공여 업무1) 신용공여 현황

구 분	증권담보대출	신용거래융자	신용거래대주	매도대금담보대출	비 고
한 도	고객별 10억원	계좌별 15억원	고객별 10억원	계좌별 30억원	-
한 도	(종목별 한도 별도)	(종목별 한도 별도)	(투자자 등급별 한도 차등)	계좌별 30억원
이자율	연 7.65%~9.25%	연 5.40%~9.30% (소급방식적용)	대주매도금액 x 종목별 이율(종목별 이율 : A군 연 2.5%, B군 연 4.0%)	연 9.5%
이자율	(연체이자 연 9.7%)	(연체이자 연 9.7%)	대주매도금액 x 종목별 이율(종목별 이율 : A군 연 2.5%, B군 연 4.0%)	연 9.5%

2) 신용거래융자 및 신용대주 잔고

(단위 : 백만원)

구 분	제26기	제25기	제24기
신용거래융자금(미상환융자금포함)	2,543,997	2,299,884	2,474,465
신용대주잔고	1,959	17,249	38,349
증권담보대출금	667,547	623,137	613,653
매도대금담보대출금 등	224,789	296,542	213,759
합 계	3,438,292	3,236,812	3,340,226

(9) 신탁 업무1) 재무제표

(단위: 원)

계정명	말잔
Ⅰ.자산총계	5,465,818,243,356
1. 현금및예치금	3,179,924,192,983
2. 증권	1,120,622,582,407
3. 금전채권	1,098,921,912,443
4. 파생상품	0
5. 동산·부동산	0
6. 실물자산	0
7. 기타운용 자산	35,313,955,600
8. 기타자산	31,035,599,923
9. 현재가치차금	0
10. 채권평가충당금(-)	0
11. 손익	0
Ⅱ.부채총계	5,465,818,243,356
1. 금전신탁	3,997,329,000,000
2. 재산신탁	1,398,850,436,565
3. 종합재산신탁	0
4. 공익신탁	0
5. 담보부사채신탁	0
6. 기타신탁	0
7. 차입금	0
8. 차입유가증권	0
9. 파생상품	0
10. 기타부채	69,638,806,791
11.특별유보금	0
12.손익	0
<난외계정>	0
1. 대여유가증권	0
2. 상각채권	0
3. 환매권부 대출채권 매각	0
4. 집합투자재산수탁액	0
5. 파생상품거래내역	0

2) 손익계산서(신탁계정)

(단위: 원)

계정명	금액
Ⅰ. 신탁이익	352,434,358,201
1. 예치금이자	185,840,846,262
2. 증권이자	38,555,618,051
3. 금전채권이자	1,626,926,844
4. 배당금수익	0
5. 증권매매이익	10,134,422,382
6. 증권평가이익	0
7. 증권상환이익	0
8. 증권손상차손환입	0
9. 파생상품거래이익	265,823,884
10. 수수료수익	0
11. 동산·부동산수익	0
12. 실물자산수익	0
13. 무체재산권수익	0
14. 유가증권대여료	0
15. 기타수익	116,010,720,778
16. 고유계정대이자	0
17. 신탁본지점이자	0
18. 특별유보금환입	0
19. 채권평가충당금환입	0
20. 손익금	0
Ⅱ. 신탁손실계	352,434,358,201
1. 금전신탁이익	280,603,809,243
2. 재산신탁이익	0
3. 종합재산신탁이익	0
4. 공익신탁이익	0
5. 담보부사채신탁이익	0
6. 기타신탁이익	0
7. 차입금이자	0
8. 기타지급이자	0
9. 증권매매손실	8,006,553,658
10. 증권평가손실	0
11. 증권상환손실	0
12. 증권손상차손	0
13. 파생상품거래손실	0
14. 제상각	0
15. 지급수수료	0
16. 동산·부동산처분손	0
17. 유가증권차입료	0
18. 기금출연료	0
19. 세금과공과	0
20. 신탁보수	1,036,790,277
21. 기타비용	62,787,205,023
22. 특별유보금전입	0
23. 채권평가충당금전입	0
24. 신탁본지점이자	0
25. 손익금	0

3) 수익현황(신탁계정)

(단위: 원)

계정명				신탁보수	중도해지수수료	신탁보전금	계
금전신탁	불특정금전신탁			0	0	0	0
	특정금전신탁	수시입출금		0	0	0	0
		자문형		0	0	0	0
		자사주		20,268,112	0	0	20,268,112
		채권형		316,238,751	0	0	316,238,751
		주식형(자문형, 자사주 제외)		0	0	0	0
		주가연계신탁		0	0	0	0
		정기예금형		59,011,916	0	0	59,011,916
		퇴직연금	확정급여형	0	0	0	0
			확정기여형	0	0	0	0
			IRA형	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0
		기타		167,467,989	0	0	167,467,989
금전신탁소계				562,986,768	0	0	562,986,768
재산신탁	증권			171,126,035	0	0	171,126,035
	금전채권			231,227,150	0	0	231,227,150
	동산			0	0	0	0
	부동산신탁	토지신탁	차입형	0	0	0	0
			관리형	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0
		관리신탁	갑종	0	0	0	0
			을종	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0
		처분신탁		0	0	0	0
		담보신탁		0	0	0	0
		분양관리신탁		0	0	0	0
		부동산신탁계		0	0	0	0
	부동산관련권리			0	0	0	0
	무체재산권			71,450,324	0	0	71,450,324
	재산신탁소계			473,803,509	0	0	473,803,509
종합재산신탁				0	0	0	0
기타				0	0	0	0
합계				1,036,790,277	0	0	1,036,790,277

4) 신탁별 수탁 현황

(단위: 원)

구분				당기말
구분				건수	금액
금전신탁	불특정금전신탁			0	0
	특정금전신탁	수시입출금		0	0
		자문형		0	0
		자사주		5	17,000,000,000
		채권형		6	528,600,000,000
		주식형(자문형, 자사주 제외)		0	0
		주가연계신탁		0	0
		정기예금형		30	3,135,284,700,000
		퇴직연금	확정급여형	0	0
			확정기여형	0	0
			IRA형	0	0
			소계	0	0
		기타		6	316,444,300,000
금전신탁소계				47	3,997,329,000,000
재산신탁	증권			9	330,799,268,522
	금전채권			40	1,032,737,212,443
	동산			0	0
	부동산신탁	토지신탁	차입형	0	0
			관리형	0	0
			소계	0	0
		관리신탁	갑종	0	0
			을종	0	0
			소계	0	0
		처분신탁		0	0
		담보신탁		0	0
		분양관리신탁		0	0
		부동산신탁계		0	0
	부동산관련권리			0	0
	무체재산권			792	35,313,955,600
	재산신탁소계			841	1,398,850,436,565
종합재산신탁				0	0
기타				0	0
합계				888	5,396,179,436,565

5) 자금조달 및 운용 현황① 금전신탁 자금조달현황

(단위: 원)

계정명				수탁액	차입금	특별보유금	손익	기타	합계
금전신탁	불특정금전신탁			0	0	0	0	0	0
	특정금전신탁	수시입출금		0	0	0	0	0	0
		자문형		0	0	0	0	0	0
		자사주		17,000,000,000	0	0	0	375,157,890	17,375,157,890
		채권형		528,600,000,000	0	0	0	20,937,611,087	549,537,611,087
		주식형(자문형, 자사주 제외)		0	0	0	0	0	0
		주가연계신탁		0	0	0	0	0	0
		정기예금형		3,135,284,700,000	0	0	0	29,699,270,276	3,164,983,970,276
		퇴직연금	확정급여형	0	0	0	0	0	0
			확정기여형	0	0	0	0	0	0
			IRA형	0	0	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0	0	0
		기타		316,444,300,000	0	0	0	18,892,591,422	335,336,891,422
금전신탁합계				3,997,329,000,000	0	0	0	69,904,630,675	4,067,233,630,675

② 금전신탁 자금운용 현황

(단위: 백만원)

구분				대출금	증권																콜론	예치금	고유계정대	RP매입	부동산	채권평가충당금	기타	손익	합계
구분				대출금	회사채	주식	국채지방채	금융채	기업어음	(직매입분)	(ABCP)	(기타)	수익증권	파생결합증권	(ELS)	(기타)	발행어음	외화증권	기타	소계	콜론	예치금	고유계정대	RP매입	부동산	채권평가충당금	기타	손익	합계
금전신탁	불특정금전신탁			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	특정금전신탁	수시입출금		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		자문형		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		자사주		0	0	10,823	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	10,823	0	6,551	0	0	0	0	1	0	17,375
		채권형		0	50,000	0	0	40,000	434,000	0	0	434,000	0	0	0	0	0	0	0	524,000	0	4,985	0	20,000	0	0	553	0	549,538
		주식형(자문형자사주 제외)		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		주가연계신탁		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		정기예금형		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3,089,087	0	0	0	0	75,897	0	3,164,984
		퇴직연금	확정급여형	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			확정기여형	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			IRA형	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		기타		0	0	0	0	0	255,000	0	100,000	155,000	0	0	0	0	0	0	0	255,000	0	79,567	0	0	0	0	770	0	335,337
금전신탁합계				0	50,000	10,823	0	40,000	689,000	0	100,000	589,000	0	0	0	0	0	0	0	789,823	0	3,180,190	0	20,000	0	0	77,220	0	4,067,234

(10) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분		제26기	제25기	제24기
잔고	조건부매도	11,800,619	9,838,047	8,565,539
	(거액 RP)	-	-	-
	조건부매수	150,000	150,000	150,000
거래금액	조건부매도	464,008,077	475,842,080	510,621,129
	(거액 RP)	-	-	-
	조건부매수	463,939,541	475,549,691	510,804,437

(11) 기타 부수업무

(단위 : 백만원)

구분	제26기	제25기	제24기
자문수수료	65,590	16,394	56,968
부동산 임대	1,555	3,424	3,363
합 계	67,145	19,818	60,331

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음 [주요종속회사에 관한 사항]■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

가. 영업의 개황 (주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행을 명칭변경을 하였으며 2002년 3월 인천지점을 개설하였습니다. 2013년 1월 2일 키움증권(주)가 50.5%의 주식을 취득함에 따라 경영권을 확보하였으며 상호를 '키움저축은행'으로 변경하였습니다. 또한, 2013년 4월 5일 잔여지분 49.5%를 인수함으로써 키움증권(주)가 지분 100%를 보유하게 되었습니다. 2014년 6월 인천지점(인천광역시 주안동 소재)을 분당지점(경기도 성남시 분당구)으로 이전 오픈하였고, 2024년 12월말 현재 경기도 부천시에 2개의 지점(리테일센터지점, 지원센타지점)을 두고 있습니다. 인수 후 리스크관리를 통한 질적, 양적성장을 동시에 이루어 당기순이익의 증가 및 고정이하여신 감소등의 성과를 달성하였습니다.상호저축은행은 기준금리 상승에 따른 조달비용의 부담, 인터넷전문은행 등 타 업권과의 경쟁심화, 법정최고금리 인하, 건전성 규제강화(적립요율 상승) 등 험난한 경영환경속에서 경쟁하고 있습니다. 하지만 (주)키움저축은행은 지속적인 영업전략과 채널을 발굴하고, 프로세스 간소화 등의 경영효율화를 통해 내실을 다져 앞으로 건전한 서민전문은행을 구축할 계획입니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
현금 및 예치금	274,124	324,314	428,878
유가증권	106,957	93,647	86,250
파생상품자산	-	-	-
상각후원가측정 금융자산	1,543,993	1,861,713	2,088,254
유형자산	10,562	10,512	10,346
사용권자산	560	908	352
기타자산	18,918	28,059	29,781
총자산	1,955,114	2,319,153	2,643,861

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	`24.01.01 ~ `24.12.31	`23.01.01 ~ `23.12.31	`22.01.01 ~ `22.12.31
수수료 손익	2,017	1,929	6,706
유가증권평가 및 처분손익	5,026	6,208	(5,102)
파생상품 관련 손익	-	-	-
이자 손익	81,548	73,095	98,312
기타 영업손익	(58,683)	(33,828)	(32,835)
판매비와 관리비	35,258	35,662	34,665
영업이익	(5,350)	11,742	32,416

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2024.12.31 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구분	조달항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
조 달	1. 자기자본	254,359		257,625		251,158
	- 자본금	8,811	1%	8,810	0%	8,810	0%
	- 자본잉여금	66,511	3%	66,511	3%	66,511	3%
	- 기타포괄손익누계액	(1,274)	0%	(1,291)	0%	(1,489)	0%
	- 이익잉여금	180,311	9%	183,595	8%	177,326	7%
	2. 부 채	1,700,755		2,061,528		2,392,703
	- 예수부채	1,640,391	84%	1,992,241	86%	2,327,738	88%
	- 기타부채	60,364	3%	69,287	3%	64,965	2%
합 계		1,955,114	100%	2,319,153	100%	2,643,861	100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	운용항목	2024.12.31 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구 분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	현금및현금성자산	9,583	0%	14,588	1%	55,478	2%
	예치금	264,541	14%	309,726	13%	373,400	14%
	당기손익-공정가치측정 금융자산	68,171	3%	62,013	3%	64,974	2%
	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	22,872	1%	20,880	1%	12,339	1%
	기타유가증권	15,914	1%	10,754	1%	8,938	0%
	파생상품자산	-	0%	-	0%	-	0%
	상각후원가측정 금융자산	1,543,993	79%	1,861,713	80%	2,088,254	79%
	유형자산	10,562	1%	10,512	0%	10,346	1%
	사용권자산	560	0%	908	0%	351	0%
	기타자산	18,918	1%	28,059	1%	29,781	1%
합 계		1,955,114	100%	2,319,153	100%	2,643,861	100%

마. 영업종류별 현황 (1)예금업무1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분		2024.12.31 기준		2023.12.31 기준
구 분		평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
원화예수금	보통예금	2,921	2,471	2,891	3,756
	별단예금	426	284	377	334
	수입부금	-	-	-	-
	자유적립예금	1,859	2,063	1,241	1,144
	정기예금	1,751,145	1,624,252	2,195,123	1,976,064
	저축예금	2,892	3,998	2,766	3,418
	정기적금	8,480	7,270	7,982	7,475
	장기주택마련저축	52	53	48	50
기업자유예금		56	-	13,057	-
합계		1,767,831	1,640,391	2,223,485	1,992,241

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준	비고
예수금	441,958	555,871	평균잔액/점포수

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준	비고
예수금	10,338	13,157	평균잔액/ 평균직원수

(2)대출업무1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
원화대출금	1,651,237	1,945,390
외화대출금	-	-
합계	1,651,237	1,945,390

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	3개월 이하	6개월 이하	1년 이하	1년 초과	합계
원화대출금	365,039	141,914	235,367	908,917	1,651,237

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
기업대출	858,548	1,120,237
가계대출	792,689	825,153
합계	1,651,237	1,945,390

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
일반자금대출(A)	1,676,164	1,995,808
정책자금대출(B)	56,594	79,341
예수금(C)	1,659,621	2,059,058
자기자본(D)	-	12,537
비율((A-B)/(C+D))	98%	93%

주) 금액은 당해 평잔 기준으로 작성

바. 주요 상품 서비스

분류	상품명	설명
예금상품	보통예금	입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금받을 수 있는 요구불 예금
	자유적립예금	일정한 기간을 정하고 납입금액 및 횟수에 제한 없이 자율적으로 부금을 납입하는 상품
	정기예금	가입시점에 약정하신 금리를 만기까지 확정금리로 드리는 상품
	정기적금	매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품
	저축예금	보통예금과 같이 입출금이 자유로우면서도 예치기간 또는 예치금액별로 이자율을 우대하여 주는 예금
	기업자유예금	법인 또는 개인사업자에 일시적인 여유자금을 예치케하여 결제자금 등으로 사용토록하고, 입출금이 자유로우면서도 보통예금에 비해 높은금리를 적용받을 수 있는 예금
	비과세종합저축	적립식 또는 거치식 예금가입자 중 조건 해당시 비과세 혜택을 제공하는 상품
여신상품	예적금담보대출	당행에 가입한 예금이나 적금을 담보로 하는 대출상품
	일반자금대출	소유하고 계신 주택, 아파트, 대지, 상가 등을 담보로 하는 대출상품
	종합통장대출	보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예적금, 거래실적, 기여도 등을 고려하여 약정된 한도내에서 자동으로 마이너스대출 해주는 상품
	자동차담보대출	소유하고 계신 자동차를 담보로 하는 대출상품
	주식담보대출Plus	대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품
	키워드림론	대출신청인 명의의 증권계좌를 금융기관에 담보(질권)로 제공하고, 고객 증권계좌 평가금액(담보가치:예수금+주식평가액)에 대해 최대 300%까지 온라인으로 대출해주는 상품
	햇살론	저신용자 또는 저소득자에 대한 신용대출이 원활이 이루어질 수 있도록 저축은행 등 서민금융기관과 정부의 출연재원을 바탕으로 한 친서민 보증부 대출상품
	사잇돌2대출	고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품
	키움신용대출	직장인고객에게 대출해주는 신용대출상품

사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음 ■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행가. 영업의 개황 (주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 설립되어 1972년 12월 상호신용금고업 영업인가를 받았으며, 2002년 3월에 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경하였습니다. 2016년 10월 10일에 키움증권(주) 계열사로 편입되었으며, (주)키움예스저축은행으로 상호를 변경하였습니다.개인과 중소상공인을 위한 서민금융기관으로 현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있습니다. 기존의 기업중심의 대출 포트폴리오에서 대출 모바일앱 오픈 및 핀테크 업체와 연계를 통해 가계대출을 꾸준히 확장시켜 금융시장 환경에 맞추어 유연하게 운용할 수 있도록 혼합형 포트폴리오로 변경하여 운영 중에 있습니다. 리스크관리에 기반한 선택적 자산 증대와 더불어 디지털 역량 강화를 통하여 안정적으로 꾸준히 성장하는 서민금융기관을 목표로 하고 있습니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
현금 및 예치금	142,590	121,113	231,385
유가증권	222,517	159,508	52,494
파생상품자산	-	-	-
상각후원가측정 금융자산	1,282,998	1,580,765	1,619,786
유형자산	22,019	18,805	18,737
사용권자산	485	263	484
기타자산	41,428	51,765	52,142
총자산	1,712,037	1,932,219	1,975,028

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	`24.01.01 ~ `24.12.31	`23.01.01 ~ `23.12.31	`22.01.01 ~ `22.12.31
수수료 손익	1,003	1,310	2,750
유가증권평가 및 처분손익	3,724	1,101	483
파생상품 관련 손익	-	-	-
이자 손익	58,569	51,513	61,762
기타 영업손익	(74,414)	(30,611)	(19,337)
판매비와 관리비	29,423	26,796	23,276
영업이익	(40,541)	(3,483)	22,382

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2024.12.31 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구분	조달항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
조 달	1. 자기자본	196,212		228,444		193,335
	- 자본금	27,125	2%	27,125	2%	23,125	1%
	- 자본잉여금	62,838	4%	62,838	3%	26,859	1%
	- 기타포괄손익누계액	(1,038)	0%	(860)	0%	(224)	0%
	- 이익잉여금	107,287	6%	139,341	7%	143,575	7%
	2. 부 채	1,515,825		1,703,775		1,781,693
	- 예수부채	1,463,760	85%	1,641,278	85%	1,728,472	88%
	- 기타부채	52,065	3%	62,497	3%	53,221	3%
합 계		1,712,037	100%	1,932,219	100%	1,975,028	100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	운용항목	2024.12.31 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구 분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	현금및현금성자산	9,432	1%	7,348	0%	4,841	0%
	예치금	133,158	8%	113,765	6%	226,544	11%
	당기손익인식-공정가치측정 금융자산	190,783	11%	133,175	7%	30,113	2%
	기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산	-	0%	-	0%	-	0%
	기타유가증권	31,734	2%	26,333	1%	22,381	1%
	파생상품자산	-	0%	-	0%	-	0%
	상각후원가측정 금융자산	1,282,998	75%	1,580,765	82%	1,619,786	82%
	유형자산	22,019	1%	18,805	1%	18,737	1%
	사용권자산	485	0%	263	0%	484	0%
	기타자산	41,428	2%	51,765	3%	52,142	3%
합 계		1,712,037	100%	1,932,219	100%	1,975,028	100%

마. 영업종류별 현황 (1) 예금업무1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분		2024.12.31 기준		2023.12.31 기준
구 분		평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
원화예수금	보통예금	6,888	8,758	6,168	7,056
	별단예금	213	194	285	169
	자유적립예금	93	104	234	191
	정기예금	1,497,757	1,343,207	1,671,452	1,507,511
	저축예금	51	234	-	-
	기업자유예금	65,870	64,017	63,129	67,640
	정기적금	55,432	47,237	34,114	58,656
	장기주택마련저축	30	9	59	55
	재형저축	-	-	35	-
	표지어음예수금	-	-	-	-
합계		1,626,334	1,463,760	1,775,476	1,641,278

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준	비고
예수금	813,167	887,738	평균잔액/점포수

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준	비고
예수금	12,137	13,763	평균잔액/ 평균직원수

(2) 대출업무1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
원화대출금	1,369,991	1,623,520
외화대출금	-	-
합계	1,369,991	1,623,520

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	3개월이하	6개월이하	1년이하	1년초과	합계
원화대출금	377,842	228,537	228,039	535,573	1,369,991

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
기업대출	961,322	1,197,478
가계대출	408,669	426,042
합계	1,369,991	1,623,520

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
일반자금대출(A)	1,427,586	1,627,427
정책자금대출(B)	56,670	83,038
예수금(C)	1,545,764	1,704,283
자기자본(D)	-	14,162
비율((A-B)/(C+D))	89%	90%

주) 금액은 당해 평잔 기준으로 작성

바. 주요 상품 서비스

분류	상품명	설명
예금상품	보통예금	입출금이 자유로운 요구불예금
	저축예금	예치잔액에 따라 금리를 적용하는 입출금이 자유로운 상품
	정기예금	목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 확정금리 예금상품
	ISA정기예금	개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입되는 금융상품 포트폴리오를 위한 전용 정기예금상품
	정기적금	매월 일정금액을 납입하여 목돈을 마련하는 적립식 예금
	자유적립예금	일정한 기간을 정하고 금액 및 회수에 제한없이 자유롭게 납입하는 예금
	기업자유예금	법인 및 개인사업자를 대상으로 하는 입출금이 자유로운 요구불예금
	예스파킹통장	예치잔액에 따라 금리를 차등 적용하는 입출금이 자유로운 예금상품
	비대면전용상품	모바일 어플을 사용하여 가입할 수 있는 상품으로 무통장으로 개설되는 예적금상품(SB톡톡 정기예금, SB톡톡 키워드림 정기적금)
여신상품	예적금담보대출	당행에 가입하신 예금이나 적금을 담보로 하는 대출상품
	일반자금대출	소유하고 계신 주택, 아파트, 대지, 상가 등을 담보로 하는 대출상품
	종합통장대출	보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예적금, 거래실적, 기여도 등을 고려하여 약정된 한도내에서 자동으로 마이너스대출 상품
	키움예스론	근로자 및 프리랜서 대상 신용대출 상품
	키움예스오토론	저당설정이 필요한 자동차담보의 잔존가치와 대출 대상자의 신용도를 기준으로 취급하는 여신금융상품
	음악저작권담보대출	문체부에 의해 신탁업무가 허가된 협회의 저작권료 분배청구권을 양도담보하여 취급하는 여신금융상품
	임대APT보증금대출	임대주택 입주예정자, 계약자, 거주자, 대상 임대보증금(계약금) 선순위 담보대출 및 후순위 담보대출
	햇살론	대부업, 캐피탈 등 고금리 채무를 부담해야하는 저신용, 저소득 서민을 위한 보증부대출상품
	사잇돌2대출	고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품

사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)가. 영업의 개황 키움투자자산운용(주)은 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병으로 출범하였습니다. 2014년부터 초기 3년 동안은 조직개편과 체질개선 작업을 통해 외형 성장에 주력하였고, 경영권 변동에 따른 조직 안정화를 위해 노력하여 동 기간 동안 운용자산 성장률 1위를 기록하였습니다.2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 주식과 채권 부분을 더욱 공고히하고, 글로벌과 대체투자 부문 확대에 초점을 두어 글로벌 운용사 도약을 준비하고 있습니다. 2024년 12월말 기준 당사 순자산 규모는 약 50.6조원으로 주식형 및 채권형 펀드 뿐만 아니라 ETF, TDF, 부동산, 인프라, 리츠, 헤지펀드 등 대체투자 분야에 걸쳐 다양한 상품을 제공하고 있습니다. 올해는 리딩 운용사로 도약하기 위해 해외투자에 집중하고, 운용 자산별로 운용역량 강화를 위해 매진할 계획입니다. 자산군별로 안정적이고 장기적인 포트폴리오를 구축하여 전통 자산인 주식, 채권에서는 안정적인 수익기반을 확보하고, 대체 자산군에서는 신규 수익원을 창출하는데 주력하여 지속적인 성장을 목표로 하고 있습니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분		2024.12.31 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
증권투자신탁	주 식 형	6,518,600	6,027,304	5,231,536
	채 권 형	14,178,994	13,885,917	14,469,741
	혼 합 형	254,210	135,063	189,393
	재 간 접 형	7,185,128	6,174,426	5,812,243
	소 계	28,136,932	26,222,710	25,702,912
단기금융상품		11,716,792	13,456,794	7,986,989
파생상품		1,790,325	1,499,368	1,180,802
기타		8,989,525	8,622,858	8,059,692
합계		50,633,574	49,801,730	42,930,395

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	`24.01.01 ~ `24.12.31	`23.01.01 ~ `23.12.31	`22.01.01 ~ `22.12.31
수수료 손익	69,800	64,143	72,564
유가증권평가 및 처분손익	3,043	4,865	(3,705)
파생상품 관련 손익	-	-	-
이자 손익	63	174	99
기타 영업손익	2,963	2,511	2,209
판매비와 관리비	53,813	49,038	44,818
영업이익	22,056	22,655	26,349

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2024.12.31 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구분	조달항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
조 달	1. 자기자본	259,125		242,677		230,515
	- 자본금	71,017	25%	71,017	27%	71,017	28%
	- 자본잉여금	17,255	6%	17,255	7%	17,255	7%
	- 기타포괄손익누계액	-	0%	-	0%	-	0%
	- 이익잉여금	170,853	59%	154,405	60%	142,243	57%
	2. 부 채	29,961		16,417		19,336
	- 예수부채	341	0%	203	0%	53	0%
	- 기타부채	29,620	10%	16,214	6%	19,283	8%
합 계		289,086	100%	259,094	100%	249,851	100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	운용항목	2024.12.31 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구 분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	현금및현금성자산	6,658	2%	4,910	2%	7,507	3%
	예치금	-	0%	-	0%	-	0%
	당기손익인식-공정가치측정 금융자산	99,113	34%	89,329	34%	91,875	37%
	기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산	-	0%	-	0%	-	0%
	기타유가증권	128,671	45%	132,866	51%	120,676	48%
	파생상품자산	-	0%	-	0%	-	0%
	상각후원가측정 금융자산	4,153	1%	4,797	2%	4,488	2%
	유형자산	2,157	1%	376	0%	1,097	0%
	사용권자산	11,826	4%	1,360	1%	2,753	1%
	기타자산	36,508	13%	25,456	10%	21,455	9%
합 계		289,086	100%	259,094	100%	249,851	100%

마.주요 상품 서비스

▶ 주식형

(2024.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명	설정일자	원본액	순자산총액	기준가	수정기준가
키움투자대형주201705	2017-05-26	1,385,397,892,079	1,768,856,539,337	1,276.79	1,276.79
키움KOSEF200TotalReturn증권상장지수투자신탁[주식]	2018-04-20	686,014,077,300	686,014,077,300	40,834.17	40,834.17
키움투자순수주식4호	2007-10-17	529,506,076,595	797,780,788,279	1,506.65	1,506.65
키움스마트에이스일반사모증권투자신탁제6호[주식]	2016-03-22	432,646,880,464	370,257,237,859	855.80	1,648.42
키움 KOSEF 200 상장지수증권투자신탁[주식]	2002-10-11	281,505,889,601	281,505,889,601	31,989.31	46,523.22
키움KOSEFNIFTY50인디아증권상장지수투자신탁[주식-파생형](합성)	2014-06-25	233,531,740,234	233,531,740,234	25,947.97	25,947.97
키움글로벌그로스일반사모증권투자신탁1호[주식]	2020-11-09	185,662,643,378	253,219,956,653	1,363.87	1,363.87
키움VUL종신K인덱스(주식)	2017-09-28	157,704,519,437	181,734,394,814	1,152.37	1,152.37
키움 VA(2.0) 케이인덱스 주식형(주식)	2018-09-19	146,043,814,678	175,313,281,024	1,200.42	1,200.42
키움글로벌집중투자일반사모증권투자신탁3호[주식]	2024-02-14	144,570,032,893	177,809,227,570	1,229.92	1,229.92
키움글로벌집중투자일반사모증권투자신탁4호[주식]	2024-02-26	144,370,690,497	180,911,779,180	1,253.11	1,253.11
키움투자장기성장202411	2021-07-07	132,929,066,515	125,162,682,126	941.57	941.57
사학연금키움주식1호	2019-12-27	116,221,727,185	99,747,379,635	858.25	858.25
키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제2호[주식-재간접형]	2005-01-27	105,192,279,356	113,923,080,533	1,083.00	2,442.12
키움Guardcap글로벌집중투자일반사모증권투자신탁1호[주식]	2016-10-12	93,034,286,683	127,570,232,589	1,371.22	1,855.31
키움주식성장형펀드사모제2호	2022-12-16	90,462,806,133	93,594,903,526	1,034.62	7,165.16
키움KOSEF미국S&P500증권상장지수투자신탁[주식]	2011-05-23	86,430,585,962	86,430,585,962	17,638.90	17,886.36
키움KIC선진국EMP	2023-12-20	73,625,000,000	73,372,363,116	14,674.47	14,674.47
키움KOSEF미국양자컴퓨팅증권상장지수투자신탁[주식]	2017-12-21	68,991,290,303	68,991,290,303	10,145.78	10,145.78
키움차세대모빌리티증권자투자신탁제1호[주식]C-e	2024-07-18	62,584,033,305	43,888,388,521	701.27	701.27

▶ 채권형

(2024.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명	설정일자	원본액	순자산총액	기준가	수정기준가
키움투자채권상대가치2호	2011-05-17	1,418,730,005,645	2,158,224,472,246	1,521.24	1,521.24
키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제4호[채권]	2016-03-03	672,514,190,340	704,522,157,539	1,047.59	1,216.85
키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제5호[채권]	2016-03-14	583,222,958,521	614,769,101,691	1,054.09	1,181.00
키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C-e	2017-12-15	547,754,709,421	559,320,457,235	1,021.11	1,218.89
연기금일반사모증권투자신탁제195-1호[채권]	2018-01-31	515,972,393,266	539,949,202,370	1,046.47	1,213.84
키움투자채권크레딧3호	2012-05-07	468,748,091,333	688,336,886,705	1,468.46	1,468.46
키움투자채권일반1호	2010-04-13	429,734,690,436	693,640,597,343	1,614.11	1,614.11
키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C	2017-12-15	421,239,835,310	430,145,570,317	1,021.14	1,208.23
키움사모채권1호(회사채)	2019-04-23	411,574,289,998	482,465,202,646	1,172.24	1,172.24
키움KOSEF10년국고채증권상장지수투자신탁[채권]	2011-10-19	370,408,778,884	370,408,778,884	113,274.86	145,902.01
키움히어로즈머니마켓액티브증권상장지수투자신탁[채권]	2024-02-22	359,624,694,442	359,624,694,442	51,625.71	51,625.71
키움 히어로즈 종합채권(AA-이상)액티브증권상장지수투자신탁[채권]	2023-04-05	350,901,540,427	350,901,540,427	106,462.85	109,965.05
키움리더스 VUL종신채권형(채권)	2017-12-20	276,411,491,757	313,889,781,131	1,135.59	1,135.59
키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C-P2e(퇴직연금)	2018-06-25	246,387,186,425	248,219,314,610	1,007.44	1,205.71
키움히어로즈CD금리액티브특별자산상장지수투자신탁[금리-파생형](합성)	2023-05-22	227,846,971,230	227,846,971,230	105,729.45	105,729.45
연기금일반신성장동력사모증권투자신탁제6호[채권]	2012-10-04	224,682,521,530	226,749,669,871	1,009.20	1,288.05
키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C-F	2017-12-13	218,571,868,807	223,229,948,582	1,021.31	1,228.19
언제나플러스	2020-07-01	214,496,402,652	237,188,456,811	1,105.79	1,105.79
연기금일반사모증권투자신탁제239-4호[채권]	2022-12-19	213,153,314,779	213,173,105,595	1,000.09	1,089.21
키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제8호[채권]	2022-03-25	212,357,644,432	221,201,590,677	1,041.65	1,101.30

▶ 혼합형

(2024.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명	설정일자	원본액	순자산총액	기준가	수정기준가
키움코리아에이스사모증권투자신탁제3호[채권-파생형]	2019-06-24	100,000,000,000	100,102,482,393	1,001.02	1,181.52
키움공모주혼합일반사모증권투자신탁제2호[채권혼합]	2024-09-27	80,000,000,000	81,018,190,729	1,012.73	1,012.73
키움코리아에이스사모증권투자신탁제1호[채권-파생형]	2018-10-29	50,000,000,000	51,021,671,340	1,020.43	1,236.48
키움공모주혼합일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합]	2024-09-24	40,000,000,000	40,670,682,338	1,016.77	1,016.77
키움엘로우엄브렐러글로벌일반사모투자신탁KZ-29호	2021-04-29	32,224,645,512	32,000,407,490	993.04	1,223.44
변액적립보험 주식혼합형_키움	2023-03-07	17,011,548,827	16,617,830,748	976.86	976.86
키움 퇴직연금40 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] C	2006-01-03	10,602,448,403	11,764,469,482	1,109.60	2,355.64
키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[채권혼합]	2008-09-17	9,276,742,790	9,943,251,602	1,071.85	1,954.80
키움 퇴직연금10 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합]	2006-01-03	9,063,404,341	9,308,661,922	1,027.06	2,008.01
키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C	2015-04-10	9,035,388,706	10,639,906,737	1,177.58	1,296.80
키움장대트리플플러스증권투자신탁1호[채권혼합]Class C	2010-12-24	7,150,174,821	8,169,527,558	1,142.56	1,343.14
키움 프런티어 장기주택마련 증권 투자신탁[채권혼합]	2003-02-17	6,464,782,588	7,373,946,935	1,140.63	2,214.20
VA블루칩혼합형_주식2	2024-11-22	5,611,731,854	5,105,446,546	909.78	909.78
SVUL주식혼합형_주식	2024-11-22	5,437,041,370	6,515,025,844	1,198.27	1,198.27
키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[국공채혼합]	2011-01-20	5,220,388,172	5,711,514,399	1,094.08	1,427.25
키움 프런티어 배당주 증권 투자신탁 제1호[주식혼합] C1	2001-10-04	4,761,123,081	6,054,214,847	1,271.59	4,140.18
키움장대트리플플러스증권자투자신탁1호[채권혼합] Class C	2011-01-24	4,270,959,923	4,993,147,009	1,169.09	1,412.07
키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-P	2015-08-17	4,069,484,463	4,846,872,306	1,191.03	1,342.62
키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C-e	2018-04-12	4,025,941,793	4,490,020,751	1,115.27	1,219.14
키움장대트리플플러스사모증권투자신탁2호[주식혼합] Class C	2011-02-18	3,787,079,244	3,876,199,063	1,023.53	1,783.24

▶ 재간접형

(2024.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명	설정일자	원본액	순자산총액	기준가	수정기준가
키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제1호[주식-재간접형]	2016-10-25	743,553,256,188	791,634,701,284	1,064.66	2,970.49
연기금일반사모증권투자신탁제2-S2호[주식-재간접형]	2017-05-22	327,219,307,367	375,648,645,453	1,148.00	2,623.15
투자풀일반글로벌ETF사모증권투자신탁제22-4호[주식-재간접형]	2018-03-23	156,588,177,774	186,628,433,442	1,191.84	2,532.76
키움키워드림TDF2030증권투자신탁제1호[혼합-재간접형] O(퇴직연금)	2022-12-07	154,965,919,629	182,601,031,348	1,178.33	1,229.26
키움비바체일반사모투자신탁제3호(USD)[재간접형]	2022-02-15	151,990,751,932	181,275,491,313	17,562.13	17,722.19
키움칼레그로일반사모증권투자신탁제2호[재간접형]	2018-06-27	147,047,985,138	290,425,044,127	1,975.04	2,550.30
키움 칼레그로 일반사모 증권투자신탁 제1호[재간접형]	2015-01-14	144,227,067,021	242,498,040,627	1,681.36	3,464.52
키움똑똑한4차산업혁명ETF분할매수증권투자신탁[혼합-재간접형] C-e	2020-01-20	134,305,944,466	186,960,481,743	1,392.05	1,398.26
키움액티브글로벌주식	2022-03-31	132,054,971,833	202,318,131,080	1,532.08	1,532.08
키움모데라토일반사모증권투자신탁[재간접형]	2018-06-15	131,421,617,273	256,096,720,624	1,948.67	2,042.07

▶ 단기금융

(2024.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명	설정일자	원본액	순자산총액	기준가	수정기준가
연기금일반MMF제17호	2014-02-10	3,684,169,224,252	3,807,472,043,814	1,033.47	1,217.39
키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] Class C-I	2018-03-19	2,720,543,237,633	2,732,362,106,946	1,004.34	1,148.17
키움법인MMF 1호	2012-12-12	2,195,571,910,134	2,199,661,469,909	1,001.86	1,295.41
키움 프런티어 신종 법인용 MMF 제1호	2003-08-28	2,184,130,664,755	2,211,738,211,861	1,012.64	1,903.61
키움 프런티어 개인용 MMF 제1호[국공채] C1	2001-08-03	474,350,581,440	480,191,469,394	1,012.31	1,781.63

▶ 파생형

(2024.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명	설정일자	원본액	순자산총액	기준가	수정기준가
키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권-파생형]	2019-03-27	391,075,425,175	406,588,905,735	1,039.67	1,198.26
키움키워드림일반사모증권투자신탁제5호[채권-파생형]	2017-10-13	99,216,397,392	100,401,400,339	1,011.94	1,247.58
키움프런티어사모증권투자신탁제8호[채권-파생형]	2017-09-28	50,000,000,000	50,052,633,996	1,001.05	1,231.14
우리2Star파생상품투자신탁제KW-8호	2007-06-22	28,031,848,160	8,314,905	0.30	1,481.52
키움2Star파생상품투자신탁제KH-3호	2006-09-20	17,681,992,910	5,617,234	0.32	5,882.23
키움 마이 베어마켓 증권 투자신탁 제1호[주식-파생형] e	2006-03-21	5,919,780,397	1,619,503,159	273.57	323.12
키움 프런티어뉴인덱스플러스α 증권 투자신탁 제F-1호[주식-파생형] C5	2011-04-25	5,307,022,704	5,821,520,263	1,096.95	1,096.95
키움 마이 불마켓 증권 투자신탁 제1호[주식-파생형] e	2006-03-21	5,055,665,333	6,468,805,151	1,279.52	1,986.67
키움 프런티어뉴인덱스플러스α 증권 투자신탁 제F-1호[주식-파생형] A1	2002-01-22	3,728,169,186	4,911,009,481	1,317.27	5,164.60
키움 행복연금 차이나인덱스 증권 전환형 자투자신탁 제1호[주식-파생재간접형]	2007-11-01	3,310,894,404	1,369,078,531	413.51	413.51

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음 ■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주) 가. 영업의 개황 키움캐피탈(주)는 키움금융네트워크의 일곱 번째 금융회사로 2018년 8월 9일 설립, 동년 10월 5일에 여신전문금융업 등록 후 영업을 개시하였습니다. 당사의 지분은 키움증권이 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있습니다. 설립 자본금은 200억원이며, 다섯 차례 증자를 통해 현재 납입 자본금은 2,500억원입니다. 2018년 설립 이후 균형적인 사업 포트폴리오와 안정적인 자금운용 등을 바탕으로 성장성과 수익성, 안정성을 모두 충족하는 성장세를 지속하고 있습니다. 앞으로도 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인적 역량 등을 바탕으로 맞춤형 종합 금융 서비스를 제공하여 '고객과 함께 성장하는 키움캐피탈'로 발돋움할 계획입니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
현금 및 예치금	109,521	97,138	136,896
유가증권	509,317	539,110	332,302
파생상품자산	5,803	272	2,961
상각후원가측정 금융자산	1,935,176	1,638,139	1,549,542
유형자산	266	415	580
사용권자산	768	1,161	1,534
기타자산	12,620	8,985	9,829
총자산	2,573,471	2,285,220	2,033,644

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	`24.01.01 ~ `24.12.31	`23.01.01 ~ `23.12.31	`22.01.01 ~ `22.12.31
수수료 손익	16,700	10,891	10,323
유가증권평가 및 처분손익	30,237	21,194	17,598
파생상품 관련 손익	7,354	1,829	434
이자 손익	9,995	19,963	41,214
기타 영업손익	(7,168)	(10,927)	(11,348)
판매비와 관리비	12,784	11,023	12,486
영업이익	44,334	31,927	45,735

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2024.12.31 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구분	조달항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
조 달	1. 자기자본	394,923		365,293		295,016
	- 자본금	60,000	2%	60,000	3%	55,000	3%
	- 자본잉여금	189,169	7%	189,169	8%	144,196	7%
	- 기타포괄손익누계액	(341)	0%	(179)	0%	602	0%
	- 이익잉여금	146,095	6%	116,303	5%	95,218	5%
	2. 부 채	2,178,548		1,919,927		1,738,795
	- 예수부채	-	0%	-	0%	-	0%
	- 기타부채	2,178,548	85%	1,919,927	84%	1,738,628	85%
합 계		2,573,471	100%	2,285,220	100%	2,033,644	100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	운용항목	2024.12.31 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구 분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	현금및현금성자산	109,521	4%	97,137	4%	136,896	7%
	예치금	-	0%	-	0%	-	0%
	당기손익인식-공정가치측정 금융자산	414,120	16%	471,981	21%	270,406	13%
	기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산	-	0%	-	0%	-	0%
	기타유가증권	95,197	4%	67,129	3%	61,897	3%
	파생상품자산	5,803	0%	273	0%	2,961	0%
	상각후원가측정 금융자산	1,935,176	75%	1,638,139	72%	1,549,542	76%
	유형자산	266	0%	415	0%	579	0%
	사용권자산	768	0%	1,161	0%	1,534	0%
	기타자산	12,620	1%	8,985	0%	9,829	1%
합 계		2,573,471	100%	2,285,220	100%	2,033,644	100%

마. 주요 상품 서비스

취급업무	설 명
신기술사업금융업	신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리, 운용 등을 영위하는 금융사업
시설대여업	이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융
직접투자	투자대상회사가 발행한 유가증권(주식, 공모사채, CB 등)에 대한 투자
간접투자	조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자
일반대출	기업/개인을 상대로 한 대출업무 (부동산 PF, 담보대출, 기업금융, 중도금대출, 스탁론 등)

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음 ■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주) 가. 영업의 개황 키움에프앤아이(주)는 2020년 10월 23일에 설립되었습니다. 지분은 키움증권이 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있으며 설립이후 지속적인 유상증자를 통해 현재 납입자본금은 2,500억원입니다.키움에프앤아이(주)는 설립 직후인 2020년 4분기 NPL입찰에 참가하여 성공적으로 시장에 진입하였으며, 수익성 위주의 NPL입찰을 지향하며 시장에 안착하였습니다. 당사는 향후 키움금융네트워크 활용을 통한 영업시너지와 우수한 인력을 통한 정교한 밸류에이션, 우수한 자산관리, 안정적인 자금조달 등을 통해 NPL시장 Top Tier로 나아갈 계획입니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
현금 및 예치금	70,998	33,107	24,851
유가증권	80,012	88,313	83,846
파생상품자산	-	-	-
상각후원가측정 금융자산	1,414,510	638,407	284,729
유형자산	261	320	411
사용권자산	1,333	1,471	1,976
기타자산	38,267	36,871	7,563
총자산	1,605,381	798,489	403,376

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	`24.01.01 ~ `24.12.31	`23.01.01 ~ `23.12.31	`22.01.01 ~ `22.12.31
수수료 손익	(3,590)	(2,540)	(3,278)
유가증권평가 및 처분손익	14,268	9,631	1,726
파생상품 관련 손익	(449)	(246)	1,219
이자 손익	25,407	14,301	9,336
기타 영업손익	(15,102)	(7,520)	9,477
판매비와 관리비	9,250	6,366	6,240
영업이익	11,284	7,260	12,240

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2024.12.31 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구분	조달항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
조 달	1. 자기자본	278,378		216,404		162,627
	- 자본금	12,500	1%	10,000	1%	7,500	2%
	- 자본잉여금	237,320	15%	189,856	24%	142,392	35%
	- 기타포괄손익누계액	(184)	0%	(94)	0%	(26)	0%
	- 이익잉여금	28,742	2%	16,642	2%	12,761	3%
	2. 부 채	1,327,003		582,085		240,826
	- 예수부채	-	0%	-	0%	-	0%
	- 기타부채	1,327,003	82%	582,085	73%	240,749	60%
합 계		1,605,381	100%	798,489	100%	403,376	100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	운용항목	2024.12.31 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구 분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	현금및현금성자산	70,996	5%	33,105	4%	24,851	6%
	예치금	2	0%	2	0%	-	0%
	당기손익인식-공정가치측정 금융자산	54,081	3%	32,418	4%	76,006	19%
	기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산	-	0%	-	0%	-	0%
	기타유가증권	25,931	2%	55,895	7%	7,840	2%
	파생상품자산	-	0%	-	0%	-	0%
	상각후원가측정 금융자산	1,414,510	88%	638,407	80%	284,729	71%
	유형자산	261	0%	320	0%	411	0%
	사용권자산	1,333	0%	1,471	0%	1,976	0%
	기타자산	38,267	2%	36,871	5%	7,563	2%
합 계		1,605,381	100%	798,489	100%	403,376	100%

마. 주요 상품 서비스

1. 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자, 자금대여 업무

2. 부실채권, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식, 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나증권의 매입 및 매각

3. 자산유동화에 관한 법률상의 자산관리업무나 업무수탁업무

4. 제2호의 구조조정대상 회사에 대한 투자

5. 제2호의 구조조정대상 회사에 대한 투자기구(자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 집합투자기구를 포함하나, 이에 한정되지 아니함)에 대한 투자 및 기타 이와 관련된 유가증권, 채권 또는 이와 유사한 금융자산에 대한 투자업무 및 그 운용

6. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 기관전용 사모집합투자기구나 기업재무안정 사모집합투자기구에대한 투자 및 업무집행사원으로서의 업무

7. 산업발전법상 기업구조개선 경영참여형 사모집합투자기구에 대한 투자 및 운용

8. 부동산 임대업

9. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 설립된 집합투자기구 등이 설정하는 운용자산(부동산, 유가증권, 채권, 기타 재산권을 포함함)에 대한 투자

10. 기타, 부동산, 유가증권, 채권, 기타 재산권 등에 대한 직접적 또는 간접적인 투자

11. 기타 위 각 호의 업무를 달성하기 위하여 직ㆍ간접적으로 관련되거나 이에 부수하는 업무

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음 ■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주) 가. 영업의 개황 키움인베스트먼트(주)는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 또한 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 당분기말 현재 본점은 서울특별시 영등포구 여의도동에 위치하고 있습니다. 투자재원의 확보방안으로 한국벤처투자 및 국내외 금융기관 등을 유한책임조합원으로 하는 벤처투자조합 및 사모투자합자회사의 결성에 노력하고 있습니다. 당기말 현재 키움인베스트먼트 주식회사는 13개의 벤처투자조합과 2개의 PEF 등 총 15개의 펀드 및 PEF를 운영하고 있으며, 2024년 12월말 누적 관리자산은 8,430억원입니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
현금 및 예치금	11,563	19,290	11,855
유가증권	73,241	62,082	77,511
파생상품자산	-	-	-
상각후원가측정 금융자산	153	178	220
유형자산	368	27	34
사용권자산	2,243	232	448
기타자산	5,070	4,212	4,107
총자산	92,638	86,021	94,175

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	`24.01.01 ~ `24.12.31	`23.01.01 ~ `23.12.31	`22.01.01 ~ `22.12.31
수수료 손익	14,300	10,895	7,291
유가증권평가 및 처분손익	-	(2,424)	(284)
파생상품 관련 손익	-	-	-
이자 손익	236	236	(44)
기타 영업손익	90	1,719	330
판매비와 관리비	9,662	5,975	4,942
영업이익	4,964	4,451	2,351

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2024.12.31 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구분	조달항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
조 달	1. 자기자본	80,687		75,931		85,913
	- 자본금	59,632	64%	59,632	69%	59,632	63%
	- 자본잉여금	-	0%	-	0%	-	0%
	- 자본조정	(740)	-1%	(740)	-1%	(740)	-1%
	- 기타포괄손익누계액	(223)	0%	(95)	0%	(14)	0%
	- 이익잉여금	22,018	24%	17,134	20%	27,035	29%
	2. 부 채	11,951		10,090		8,534
	- 예수부채	-	0%	-	0%	-	0%
	- 기타부채	11,951	13%	10,090	12%	8,262	9%
합 계		92,638	100%	86,021	100%	94,175	100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	운용항목	2024.12.31 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구 분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	현금및현금성자산	11,063	12%	10,390	12%	11,855	13%
	예치금	499	1%	8,900	11%	-	0%
	당기손익인식-공정가치측정 금융자산	729	1%	801	1%	16,955	18%
	기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산	-	0%	-	0%	-	0%
	기타유가증권	72,513	78%	61,280	71%	60,556	64%
	파생상품자산	-	0%	-	0%	-	0%
	상각후원가측정 금융자산	153	0%	178	0%	220	0%
	유형자산	368	0%	27	0%	34	0%
	사용권자산	2,243	2%	232	0%	448	0%
	기타자산	5,070	6%	4,213	5%	4,107	5%
합 계		92,638	100%	86,021	100%	94,175	100%

마. 주요 상품 서비스 조합 및 PEF 운용 : 벤처기업투자를 위한 투자재원은 한국벤처투자, 한국성장금융 및 국내외 금융기관이 주요 출자자로 참여하는 벤처투자조합 및 사모투자합자회사를 통해 조달되며 당사는 이를 결성하고 GP(업무집행조합원)의 역할을 수행하며 관리보수수익과 운용성과수익에 대한 수익을 얻는 사업입니다. 바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음 ■ 사모집합투자업 : 키움프라이빗에쿼티(주)가. 영업의 개황 키움프라이빗에쿼티 주식회사는 2017년 4월 26일에 설립되어 기관전용사모집합투자기구의 업무집행 및 기타 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 관련 법령상 허용되는 기관전용사모집합투자기구의 재산운용 등을 사업목적으로 하고 있습니다. 12월말 기준 본점은 서울특별시 영등포구 여의도동에 위치하고 있으며, 자본금은 500억원입니다. 키움프라이빗에쿼티 주식회사는 12월말 기준 12개의 PEF와 1개의 신기술투자조합 총 12개의 PEF 및 조합을 운영하고 있으며 , 2024년 12월말 기준 AUM은 6,849억원입니다 .

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
현금 및 예치금	173	18,265	22,030
유가증권	74,119	51,897	45,131
파생상품자산	-	-	-
상각후원가측정 금융자산	4,284	4,300	275
유형자산	401	29	34
사용권자산	1,377	145	259
기타자산	3,192	3,995	1,169
총자산	83,546	78,631	68,898

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	`24.01.01 ~ `24.12.31	`23.01.01 ~ `23.12.31	`22.01.01 ~ `22.12.31
수수료 손익	3,889	4,824	4,417
유가증권평가 및 처분손익	514	53	(1,438)
파생상품 관련 손익	-	-	-
이자 손익	580	746	84
기타 영업손익	68	-	46
판매비와 관리비	3,679	3,530	3,387
영업이익	1,372	2,093	(278)

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2024.12.31 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구분	조달항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
조 달	1. 자기자본	73,810		76,330		66,786
	- 자본금	50,000	60%	50,000	64%	50,000	73%
	- 자본잉여금	-	0%	-	0%	-	0%
	- 기타포괄손익누계액	(60)	0%	(22)	0%	18	0%
	- 이익잉여금	23,870	29%	26,352	33%	16,768	24%
	2. 부 채	9,736		2,301		2,112
	- 예수부채	98	0%	37	0%	40	0%
	- 기타부채	9,638	11%	2,264	3%	2,072	3%
합 계		83,546	100%	78,631	100%	68,898	100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	운용항목	2024.12.31 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구 분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	현금및현금성자산	173	0%	18,265	23%	22,030	32%
	예치금	-	0%	-	0%	-	0%
	당기손익인식-공정가치측정 금융자산	2,478	3%	4,896	6%	6,519	9%
	기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산	-	0%	-	0%	-	0%
	기타유가증권	71,641	86%	47,000	60%	38,611	56%
	파생상품자산	-	0%	-	0%	-	0%
	상각후원가측정 금융자산	4,284	5%	4,300	6%	276	1%
	유형자산	401	0%	30	0%	34	0%
	사용권자산	1,377	2%	145	0%	259	0%
	기타자산	3,192	4%	3,995	5%	1,169	2%
합 계		83,546	100%	78,631	100%	68,898	100%

마. 주요 상품 서비스 'PEF 운용: 기업투자를 위한 투자재원은 국내외 금융기관이 주요 출자자로 참여하는 사모투자합자회사를 통해 조달되며, 이를 결성하고 GP(업무집행사원)의 역할을 수행하며 관리보수수익과 운용성과수익을 얻는 사업입니다. 바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 2025년 2월 키움증권(주)이 키움프라이빗에쿼티(주) 지분 60%(한국정보인증과 키움자산운용 보유 지분)를 인수함

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황

(기준일: 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

구분		이자율	통화	주식	상품	기타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
거래목적	매매목적	46,856,988	12,243,710	2,915,573	-	-	62,016,270
거래장소	장내거래	1,613,184	269,056	2,912,602	-	-	4,794,841
거래장소	장외거래	45,243,804	11,974,654	2,971	-	-	57,221,429
거래형태	선도	2,255,110	399,102	-	-	-	2,654,212
	선물	1,613,184	269,056	2,912,426	-	-	4,794,665
	스왑	42,988,694	11,575,552	-	-	-	54,564,246
	옵션	-	-	3,147	-	-	3,147

나. 신용파생상품 거래현황

(1) 거래현황

(기준일: 2024년 12월 31일) 단위 : 백만원)

구 분	신용매도			신용매입
구 분	해외	국내	계	해외	국내	계
Credit Default Swap	-	100,000	100,000	-	-	-
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	-	-	-	-	1,320,000	1,320,000
Credit Linked Notes	-	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-	-

(2) 신용파생상품 상세명세

(기준일: 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	약정금액	준거자산
CDS	키움증권	하나증권	2024-10-04	2025-01-03	100,000	Citi Global Markets Ltd,,
TRS	뉴비타제육차(주)	키움증권	2023-06-29	2028-06-30	330,000	국민주택1종23-06, CD [91D]
TRS	뉴비타제십일차(주)	키움증권	2024-09-10	2027-08-27	250,000	한국전력1415, CD [91D]
TRS	뉴비타제십일차(주)	키움증권	2024-09-10	2027-08-23	300,000	한국전력1412, CD [91D]
TRS	뉴비타제십일차(주)	키움증권	2024-09-10	2027-08-26	30,000	한국전력1268, CD [91D]
TRS	뉴비타제십일차(주)	키움증권	2024-09-10	2027-08-17	80,000	한국전력1262, CD [91D]
TRS	뉴비타제십일차(주)	키움증권	2024-09-10	2027-08-12	250,000	한국전력1411, CD [91D]
TRS	뉴비타제십일차(주)	키움증권	2024-09-10	2027-09-01	80,000	한국전력1271, CD [91D]

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황 [지배회사에 관한 사항] ■ 금융투자업: 키움증권(주)

(기준일 : 2024년 12월 31일)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울특별시	1	-	-	1
계	1	-	-	1

주) 지점에는 국내지점을 기준으로 본점이 1개 지점으로 포함됨

[주요종속회사에 관한 사항]■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

(기준일 : 2024년 12월 31일)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
경기도	4	-	-	4
계	4	-	-	4

■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

(기준일 : 2024년 12월 31일)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울특별시	1	1	-	2
계	1	1	-	2

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 평방미터, 백만원 / 기준일 : 2024년 12월 31일)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고
사옥	3,104(67,435)	19,061(0)	67,435	-
합 계	67,435	0	67,435	재건축으로 인한 24.10.31 처분 (잔존가액 0)

다. 자동화기기 설치 현황해당사항 없음 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획해당사항 없음

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

[연결회사에 관한 사항]

가. 자본적정성 관련 지표(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분	제26기	제25기
영업용순자본(A)	3,511,468	3,138,396
총 위 험 액(B)	1,809,904	1,475,174
잉여자본(A-B)	1,701,563	1,663,222
필요유지자기자본(C)	130,725	130,725
순자본비율[(A-B)/C]	1,301.64%	1,272.31%

주) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)

[지배회사에 관한 사항] ■ 키움증권(주)

가. 자본적정성 관련 지표(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분	제26기	제25기	제24기
영업용순자본(A)	3,036,216	2,699,337	2,668,101
총 위 험 액(B)	1,724,459	1,374,711	1,265,919
잉여자본(A-B)	1,311,757	1,324,627	1,402,182
필요유지자기자본(C)	130,725	130,725	130,725
순자본비율[(A-B)/C]	1,003.45%	1,013.29%	1,072.62%

주1) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)주2) 제22기부터 총위험액의 운영위험액 산정시 위험관리수준등급에 따라 운영위험액 조정값을 반영하였습니다.

나. 재무건전성 관련 지표(1) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분	제26기	제25기	제24기
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	35,692,905	34,529,865	31,855,932
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	30,554,842	29,013,397	26,486,496
유동성비율(A/B)	117%	119%	120%

다. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성금융투자업은 자본시장을 통하여 자금의 공급자인 가계와 자금의 수요자인 기업을 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며 경제규모가 커지고 발전할수록 증시를 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 산업의 안정적인 성장을 뒷받침하고 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다.금융투자업은 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받고 국제금융시장 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융산업입니다.

2) 산업의 성장성

(국내) (단위 : pt, 십억원, 천주)

구 분		2024년말	2023년말	2022년말
주가지수	KOSPI	2,399.49	2,665.28	2,236.40
주가지수	KOSDAQ	678.19	866.57	679.29
유가증권시장	거래대금	2,620,940	2,352,659	2,216,067
	거래량	118,795,712	131,861,436	146,418,394
	시가총액	1,963,329	2,126,373	1,767,235
코스닥시장	거래대금	2,048,077	2,456,015	1,697,553
	거래량	236,095,549	273,926,981	254,361,404
	시가총액	340,145	431,792	315,499

※ 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금, 거래량은 누적 금액임.[자료출처 : 한국거래소]

3) 경기변동에 따른 특성 금융투자업은 경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승 등으로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. 4) 계절성 1월 효과와 같은 이례적인 현상이 있다는 이론도 있지만 일반적으로 계절적인 변화에는 크게 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

내용

금융투자업은 국내 및 글로벌 경기에 민감하게 반응하기 때문에 일반적으로 시장의 안정성이 낮은 산업으로 분류됩니다. 글로벌 금융시장은 고금리 장기화 및 러시아-우크라이나 전쟁 등 이슈들이 지속되고 국내증시는CFD사태와 국내 부동산PF 및 해외 대체투자 리스크 확대 등 불확실성이 지속되는 모습을 보이고 있습니다. 반면 외국인 투자자 등록제 폐지로 인한 외국인 투자자금 유입 기대, 기업 가치 제고방안을 통한 한국 기업의 재발견 등은 시장에 우호적인 환경을 조성해주고 있습니다.IT와 금융의 결합 트렌드가 자리잡으면서 새로운 핀테크 기업의 시장 참여가 이뤄지고 있으며, AI 서비스, 로보어드바이저, 오픈 플랫폼 등 기존과는 다른 다양한 분야에서 경쟁이 더욱 더 심화되고 있습니다. 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다

2) 시장 점유율

[키움증권(주) 분기별 시장점유율 추이] (단위 : %)

구분	제26기(2024.1~2024.12)				제25기(2023.1~2023.12)				제24기(2022.1~2022.12)
구분	1분기	2분기	3분기	4분기	1분기	2분기	3분기	4분기	1분기	2분기	3분기	4분기
주식 MS	19.55	20.07	18.51	18.54	20.65	20.86	21.09	19.41	19.85	20.63	19.04	18.57

※ 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있습니다. [자료 : 당사 자료]

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점

상호

내용

키움증권(주)

국내 증권업계에서 Brokerage 부문에 대한 경쟁은 매우 심화되고 있으며 이에 따른 수수료 인하 경쟁 등으로 인해 Brokerage 부문의 수익성은 약화되고 있습니다. 이러한 환경 속에 당사는 2005년 이후 국내 주식시장 점유율 업계 1위를 기록하며 온라인 위탁매매 부문에서 선점효과를 시현하고 있습니다. 고객ㆍ예탁자산을 기반으로 안정적인 수익을 창출하고, 이를 바탕으로 핀테크 등 디지털 금융을 위한 서비스 개발을 추진하는 등 Retail/Brokerage 부문의 경쟁력을 공고히 유지하는 것을 목표로 하며, 이에 더해 S&T, IB, 자기자본 투자 등 다양한 영역에서 비즈니스 포트폴리오 다각화를 추진하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

상호

내용

키움증권(주)

당사는 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점으로 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보하였습니다. 업계 1위인 당사의 점유율은 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 개인고객의 경우 30% 전후의 높은 점유율을 보이고 있습니다.또한 비대면 계좌 개설을 허용토록 관련 법령이 개정되면서 계좌 개설부터 금융상품 거래까지 전 과정이 온라인화되어, 지점없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 경쟁력은 더욱 강화되었습니다. 증권업계 내에서도 취급업무의 특화가 지속적으로 이루어지고 있으므로, 업계 최고의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다. 당사는 강력한 플랫폼을 바탕으로 하여 핀테크 서비스 개발, 해외 네트워크 구축 등을 지속 추진하고 있으며, 비즈니스 포트폴리오의 다각화에도 역량을 집중하고 있습니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없음

마. 그 밖에 투자자와 투자판단에 중요한 사항 (1) 수수료 현황

[국내주식]1) 매매수수료 체계

구분	영웅문4영웅문Easy번개3	영웅문S#영웅문S영웅문T Plus	웹트레이딩	증권통	ARS	키움금융센터반대매매청산거래
거래소/코스닥/ETF	0.015%	0.015%	0.015%	0.05%	0.15%	0.3%
ETN	0.015%	0.015%	0.015%	-	0.15%	0.3%
코넥스	0.015%	0.015%	-	-	-	0.3%
ELW	0.015%	0.015%	0.015%	0.05%	-	0.3%
K-OTC	0.14%	0.14%	0.14%	-	0.3%	0.5%
K-OTC BB	-	-	-	-	-	0.5%
거래소 장외주식(KSM)	-	0.5%(거래소앱)	-	-	-	-
대주	0.1%	0.1%	0.1%	-	0.1%	0.3%

* 카카오증권 매체 : 주식 수수료율 0.015% 번개3 매체 : 주식 수수료율 0.015% (ELW 포함) 소수점매매: 주식 수수료율 0.015% (단, 원 미만 절사 및 최소수수료 1원 적용)

* 유의사항

- 수수료 징수는 종목별 매수/매도를 기준으로 하며, 동일종목의 분할매매시는 매수별, 매도별 체결합계금액을 기준으로 산정

- 주식관련채권 관련 유관기관 수수료율 : 0.00519496%

- 영웅문S(주식관련 채권) : HTS,WTS,홈페이지와 수수료 동일

2) 매도 시 고객이 부담하는 세금

구분	세금
거래소 매매	매도금액 × (거래세 0.03% + 농특세 0.15%)
코스닥 매매	매도금액 × 거래세 0.18%
코넥스 매매	매도금액 × 거래세 0.10%
K-OTC 매매	매도금액 × 거래세 0.18%
K-OTC BB 및 KSM 매매	매도금액 × 거래세 0.35%

* ETF/ETN/ELW 매매 : 증권거래세 미징수

3) 공모주 청약 및 기타 출고 수수료

구분		수수료
구분		온라인(ARS포함)	영업부, 키움금융센터
공모주 청약(기업공개)	청약우대고객	수수료 면제
공모주 청약(기업공개)	일반청약고객	2,000원/건당	5,000원/건당
일반공모 청약(주식/CB/BW)	청약우대고객	수수료 면제
일반공모 청약(주식/CB/BW)	일반청약고객	수수료 면제
타사대체출고	2,000원/건당
실물출고	10,000원/건당

[해외주식]

구분	수수료		세금 및 기타비용
구분	HTS/홈페이지/모바일매체	오프라인	세금 및 기타비용
홍콩	0.3%	0.5%	인지세 : 매수/매도시 각각 0.13%FRC Transaction Levy (홍콩특구재무회보국 추가 부담금) : 매수/매도시 각각 0.00015%
중국	중국A : 0.3%	중국A : 0.5%상해B : 0.3%,최저수수료 USD 15심천B : 0.3%,최저수수료 HKD 120	인지세:중국A:0.05%(매도시)중국B(상해,심천):0.1%(매도시)
일본	0.23%	0.3%	-
미국	매매대금 * 0.25%소수점 매매대금*0.1%	매매대금 * 0.50%	SEC Fee : 매도시, 매도금액 * 0.00278%(*최소금액 $0.01)
독일프랑스이탈리아영국	온라인(영웅문4,영웅문G) :독일,영국 매매대금*0.24%최저수수료 : 독일(10EUR),영국(10GBP)최저주문금액 : 100EUR(100GBP)	매매대금*0.24%최저수수료 : 독일(10EUR),프랑스 & 이탈리아(15EUR), 영국(10 GBP)(단, 매도시 최저주문금액 없음)	기타거래비용없음
독일프랑스이탈리아영국			인지세(매수시) 0.5%
인도네시아	온라인(영웅문4,영웅문G)0.3%, 최저수수료 IDR 400,000	0.3%, 최저수수료 IDR 400,000	Levy 0.043%(매도/매수)Transaction fee 0.1%(매도시)
싱가포르	온라인(영웅문G,영웅문S#, 영웅문SG)0.25%, 최소주문금액100SGD	0.25%, 최소주문금액100SGD	Clearing Fee 0.0325%SGX Access Fee 0.0075%

* OTC Market(구 OTCBB) 온라인 매매서비스중단(오프라인 가능)

* 미국주식 프랑스ADR 일부 종목 매수 거래세 0.3%부과(매도시는 부과하지 않음)

[국내 선물/옵션]1) 매매수수료 체계

구분		영웅문4영웅문S영웅문G영웅문SF+	키움금융센터반대매매청산거래
주가지수선물옵션	KOSPI200선물	0.003%	0.03%
	미니KOSPI200선물	0.003%	0.03%
	코스닥150선물	0.003%	0.03%
	코스닥글로벌선물	0.003%	0.03%
	KRX300선물	0.003%	0.03%
	KOSPI200변동성지수선물	0.01%	0.05%
	유로스톡스50	0.006%	0.03%
	섹터지수선물	0.006%	0.03%
	배당지수선물	0.006%	0.03%
	KOSPI200옵션/위클리옵션	구간별 차등	1.0%
	코스닥150옵션	구간별 차등	1.0%
	미니KOSPI200옵션	구간별 차등	1.0%
	야간KOSPI200옵션	0.15%	1.0%
	야간KOSPI200/미니선물	0.003%	0.03%
개별주식선물개별주식옵션ETF선물	개별주식선물ETF선물	0.006%	0.03%
개별주식선물개별주식옵션ETF선물	개별주식옵션	구간별 차등	1.0%
채권금리선물	3년국채선물	0.0025%	0.0075%
	5년국채선물	0.0025%	0.0075%
	10년국채선물	0.0025%	0.0075%
	30년국채선물	0.0025%	0.0075%
	무위험지표금리선물	0.0025%	0.0075%
통화선물옵션	미국달러선물	550원	1,500원
	야간미국달러선물
	엔선물
	유로선물
	위안선물
	미국달러옵션	구간별차등	1.5%
실물선물	금선물	0.007%	0.02%
실물선물	돈육선물	0.065%	0.2%

* 주가지수선물옵션거래는 영웅문4, 영웅문G(야간거래), 영웅문SF+(주/야간거래)에서 제공

2) 옵션상품 가격 구간별 수수료율

적용매체	상품	가격단위	수수료율
온라인 매체(HTS,MTS 등)	KOSPI200옵션(위클리옵션)	0.42pt 미만	0.14%+13원
		0.42pt~ 2.47pt 미만	0.15%
		2.47pt 이상	0.147%+78원
	미니KOSPI200옵션	0.48pt 미만	0.14%+3원
		0.48pt~ 2.53pt 미만	0.15%
		2.53pt 이상	0.147%+16원
	코스닥150옵션	3.2pt 미만	0.14%+4원
		3.2pt~24.5pt 미만	0.15%
		24.5pt 이상	0.147%+31원
	개별주식옵션	4,000원 미만	0.2% + 5원
		4,000원~16,000원 미만	0.2%
		16,000원 이상	0.2% + 20원
	미국달러옵션	11.9원 미만	600원
		11.9원 이상 ~ 23.8원 미만	0.5%
		23.8원 이상	1,200원

3) 유관기관 수수료

구분	상품명	수수료율
선물	KOSPI200선물	0.00025104%
	미니KOSPI200선물	0.00025104%
	코스닥150선물	0.00140450%
	코스닥글로벌선물	0.00140450%
	KRX300선물	0.00028031%
	주식/ETF선물	0.00156970%
	국채선물(3년,5년,10년,30년)	0.00016700%
	무위험지표금리선물	0.0002975%
	돈육선물	0.00429010%
	금선물	0.00185340%
	미니금선물	0.00185340%
	미국달러선물	0.00031570%
	엔선물	0.00033280%
	유로선물	0.00022640%
	위안선물	0.00064480%
	변동성지수선물	0.00445170%
	섹터지수선물	0.00071080%
	유로스톡스50선물	0.00134000%
옵션	KOSPI200옵션(위클리옵션)	0.42pt 미만	13원
		0.42pt~ 2.47pt 미만	0.012654%
		2.47pt 이상	78원
	미니KOSPI200옵션	0.48p 미만	3원
		0.48p~2.53p	0.012654%
		2.53p 이상	16원
	코스닥150옵션	3.2pt 미만	4원
		3.2pt~24.5pt 미만	0.012654%
		24.5pt 이상	31원
	개별주식옵션	4,000원 미만	5원
		4,000원~16,000원 미만	0.012654%
		16,000원 이상	20원
	미국달러옵션	11.9원 미만	15원
		11.9원~23.8원 미만	0.012654%
		23.8원 이상	30원
야간파생상품*	EUREX 연계KOSPI200선물(전상품)	0.001%
	EUREX 야간미국달러선물	0.0015%
	EUREX KOSPI200옵션	0.07%

* 유관기관 수수료는 고객 부담(유관기관 : 한국거래소, 해외거래소, FCM)

- 1개월 기간 산정은 정규거래(주식 및 파생상품 등)시간 까지만 적용.

- 야간옵션의 경우 주간시장과 동일한 기준으로 할인 혜택이 적용.

- 상시 선물옵션 수수료 할인 적용 계좌에도 동일하게 적용.

[해외선물/옵션/FX마진]

상품구분	결제통화	계약크기	온라인	오프라인	해당 거래소
해외선물	USD	일반/미니	$7.5	$10	CME, CBOE, SGX
		마이크로	$2	$4	CME, CBOE, SGX
		일부상품	$5	$10	SGX
	EUR	일반/미니	€7.5	€10	EUREX
	HKD/CNY	일반/미니	60 HKD/CNY	93 HKD/CNY	HKEX,SGX
	JPY	일반	￥600	￥1,000	SGX,OSE
	JPY	미니	￥200	￥400	OSE
해외옵션	USD	지수옵션	7.5	10.0	CME
		에너지옵션
		통화옵션
		농산물옵션
		미국주식옵션	5	5	OPRA
FX마진	-	-	없음	$ 5	-

* 해외선물/옵션의 경우, 상품별 증거금이 상이하기 때문에 거래전 반드시 키움증권 홈페이지 수수료/증거금 페이지에서 확인 후 거래.

* 해외옵션의 경우 내가격(ITM)/등가격(ATM)/외가격(OTM) 구분 없이 동일한 수수료 부과.

* 해외선물/옵션의 만기 현금결제, 반대매매, 만기(조기) 행사 및 배정으로 인한 기초자산 선물 결제 처리 시 오프라인 수수료 부과.

* OPRA의 미국주식옵션의 경우 당사는 (조기)행사를 제공하지 않음

* FX마진의 경우, 거래수수료는 없고 스프레드 수수료만 부과.

[CFD]

구분	온라인	오프라인
국내주식	0.15%	0.15%
해외주식(미국)	0.15%	0.15%

[금현물]

구분	영웅문4	영웅문SF	키움금융센터반대매매청산거래
금현물(99.99%)	0.3%(VAT 포함 0.33%)	0.3%(VAT 포함 0.33%)	0.5%(VAT 포함 0.55%)

* 금현물 유관기관 수수료율 (단, 각 유관기관수수료는 금현물 위탁수수료율 0.3%에 포함)

-> KRX 거래수수료율 0.056%, 청산결제수수료율 0.014%

-> 한국예탁결제원 보관수수료 0.00022%(잔량기준), 결제수수료 0.014%

-> 금현물 매매수수료에 부가가치세 부과 (매매수수료의 10%)

-> 1kg 금지금과 100g 금지금 모두 같은 1개로 계산

[채권]

구분		홈페이지,영웅문4영웅문S,영웅문S#	키움금융센터
일반채권(*유관기관수수료 별도부과)	90일 미만	-	-
	90일~120일	0.01%	0.01%
	120일~210일	0.02%	0.02%
	210일~300일	0.03%	0.03%
	300일~390일	0.05%	0.05%
	390일~540일	0.10%	0.10%
	540일 이상	0.15%	0.15%
해외채권(온라인)	브라질국채중개	연 0.1%(잔존만기1년당 0.1%)	-
해외채권(온라인)	기타 중개외화채권	0.3%	-
주식관련 채권(*유관기관 수수료 별도부과)		0.15%	0.15
소액채권(*유관기관 수수료 별도부과)		0.3%	0.3%

* 일반채권, 주식관련채권, 소액채권 수수료율 : 0.00519496%

* 해외채권(온라인) : 온라인 중개종목을 영업부 방문하여 거래 시, 키움금융센터 통한 거래와 동일한 수수료 적용

※ 상기수수료율 내역은 작성기준일 이후 금융투자협회에 변동보고한 수수료율을 반영한 수치이며, 상세내용 확인 및 상기 매체 외 타매체 매매 시 키움증권 홈페이지의 수수료 체계를 확인바랍니다.

(2) 관련 법률, 규정 등에 의한 규제사항

구분	관련법령
발행 및 유통	상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 증권의 발행 및 공시에 관한 규정, 유가증권시장 공시 규정, 유가증권시장 상장 규정, 유가증권시장 업무 규정, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등
과세측면	소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 지방세법, 농어촌특별세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등
국제화	외국환거래법, 금융기관의 해외진출에 관한 규정
기타	주식회사의 외부감사에 관한 법률신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률전자금융거래법자산유동화에 관한 법률독점규제 및 공정거래에 관한 법률금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률개인정보보호법 특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 공중 등 협박목적을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률전자서명법정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률장애인차별금지 및 권리구제 등에 관한 법률예금자보호법전기통신금융사기 피해 방지 및 피해금 환급에 관한 특별법전자문서 및 전자거래기본법정기 금융정보 교환을 위한 조세조약 이행규정부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률 금융소비자 보호에 관한 법률금융복합기업집단의 감독에 관한 법률 등개인금융채권의 관리 및 개인금융채무자의 보호에 관한 법률 등.

(3) 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항

1) 고객예탁재산 현황

① 투자자예수금

(단위 : 백만원)

구 분	제26기	제25기	제24기
위탁자예수금	11,098,804	10,759,965	8,883,676
장내파생상품거래예수금	924,495	935,656	1,079,133
청약자예수금	-	-	-
저축자예수금	66	66	141
조건부예수금	-	-	-
수익자예수금	52,808	257,639	265,125
금현물투자자예수금	19,567	13,071	11,257
기 타	17	13	13
합 계	12,095,757	11,966,410	10,239,345

주) 외화예수금은 위탁자 예수금으로 분류 ② 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분	제26기	제25기	제24기
위탁자유가증권	103,472,519	100,644,079	77,472,382
저축자유가증권	188	188	221
집합투자증권	11,942,410	13,050,001	11,665,328
합 계	115,415,117	113,694,268	89,137,931

2) 예탁재산의 보호현황

① 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분		별도예치대상금액	별도예치금액			예치비율주)	비고
구 분		별도예치대상금액	증권금융	은행	기타	예치비율주)	비고
원화	위탁자예수금	6,958,944	6,971,934	-	-	100.2%
	장내파생상품거래예수금	344,480	346,000	-	-	100.4%
	집합투자증권예수금	47,909	66,000	-	-	137.8%
	조건부예수금	-	-	-	-	0%
	청약자예수금	-	-	-	-	0%
	저축자예수금	66	66	-	-	100.0%
	기타	19,567	30,000	-	-	153.3%
	합 계	7,370,966	7,414,000	-	-	100.6%
달러화	위탁자예수금	3,362,503	3,068,054	447,304	-	104.5%
	장내파생상품거래예수금	231,165	9,907	228,528	-	103.1%
	합 계	3,593,668	3,077,961	675,832	-	104.5%
기타통화	위탁자예수금	161,588	93,648	111,214	-	126.8%
	장내파생상품거래예수금	5,348	-	14,837	-	277.4%
	합 계	166,936	93,648	126,051	-	131.6%

주) 예치비율은 별도예치금액 전체에 대한 비율을 의미

(4) 위험관리에 관한 사항(조직 및 정책)1. 리스크관리 조직

구분	구성	목적
리스크관리 위원회	사외이사 2인 ,사내이사 1인 ( 총 3인으로 구성 )	효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식·측정·감시·통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독및 효율적인 통제 환경을 조성
리스크관리 실무위원회	리스크관리부문장, 전략기획부문장,준법지원부문장, 투자운용부문장,S&T 부문장, 프로젝트투자부문장, 구조화금융부문장, 기업금융부문장 (총 8인으로 구성)	위원회의 원활한 리스크관리 업무 수행을 위하여 리스크관리에 대한 실무적사항을 심의하고 의결
리스크관리팀	팀장 1명, 차장 3명, 과장 2명, 대리 7명, 주임 1명, 사원 3명 (총 17인으로 구성)	위원회 및 실무위원회가 수립하고 시행하는 리스크관리 관련 제반 실무적 업무 수행 및 위원회와 실무위원회의 사무업무를 수행
투자심사팀	팀장 1명, 차장 1명, 과장 6명, 대리 2명, 사원 1명 (총 11인으로 구성)	기업금융(IB) 및 자기자본 (PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행
부동산투자심사팀	팀장 1명, 차장 2명, 대리 2명, 주임1명 ( 총 6인으로 구성)	부동산 관련 기업금융(IB) 및 자기자본 (PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행
팀별 리스크관리자	위원회가 지정하는 팀별실무자급 이상으로 1인 이상 선임	리스크관리 관련사항에 대한 리스크관리부서와의 협조체제 구축

2. 리스크관리 정책의 개요

1) 리스크관리 원칙

① 리스크관리는 회사의 경영전략 수행의 핵심요소로서 전사 경영전략과 연계 정렬된 관리 전략에 따라 수립된 절차와 통제 방식에 의하여 수행

② 리스크관리는 회사의 경영활동에 존재하는 모든 리스크에 대하여 전사적이며 통합적으로 관리

③ 리스크관리는 명문화되고 투명한 관리 절차에 따라 수행

④ 리스크관리는 현업 및 후선 업무와 분리하여 독립적으로 수행되어야 하며 이를 위하여 종합적인 리스크 관리 및 통제기능을 담당하는 중앙의 리스크관리 조직을 구성하여 운영

⑤ 리스크관리는 모범규준을 지향하여야 하고 상시적이고 지속적으로 개선

2) 순자본비율 등의 관리

① 위원회는 회사의 재무건전성 유지를 위하여 매 사업년도에 회사가 유지하여야 하는 순자본비율과 그에 따른 회사의 전체 위험자본 한도를 설정

② 경영기획부서 및 재경업무부서는 위원회에서 설정한 순자본비율 및 자산부채비율이 유지될 수 있도록 매 사업년도 회사의 경영목표 및 사업계획 수립 시에 사업년도 전반에 걸쳐 적정 규모의 순자본 및 자산, 부채 규모가 유지될 수 있도록 하여야 하며, 부서별 예산 및 이익계획에 대한 목표관리를 통해 합리적으로 통제할 수 있는 방안을 수립하여 시행

③ 리스크관리부서는 위원회에서 정한 순자본비율이 유지될 수 있도록 관리 체제를 구축하고 이를 시행

④ 리스크관리부서는 정기적으로 순자본비율 및 자산부채비율의 관리현황을 보고

3) 한도관리

① 한도관리는 회사의 제반 거래에 있어 수반되는 리스크의 편중을 예방하고 잠재적인 예상 최대손실의 제한을 통한 자산운용의 안정성 제고와 회사의 재무건전성 유지를 그 목적으로 함

② 위험자본한도는 한도 배분 단위 별로 세분화되어 관리

③ 시장리스크, 신용리스크, 운영리스크와 같이 한도 관리 대상 리스크는 가능한 한 최소 주기로 전사적으로 측정하여 관련 위험액을 산출

④ 리스크관리부서는 사전에 위원회에 의하여 설정된 순자본비율에 의하여 산출된 전사 위험자본한도와 측정 시점의 실제 전사 위험액을 측정 비교하여 그 적정성을 평가하고 통제할 수 있는 체제를 갖추어야 함

⑤ 위험자본한도의 준수 여부는 매일 모니터링 되어야 하고, 위험자본한도를 배정받은 현업 및 후선 업무 부서장은 위험자본한도를 준수하도록 함

4) 한도초과 시 조치

① 한도를 배정받거나 한도가 설정된 업무를 수행하는 부서가 한도를 초과하여 거래하였을 때에는 해당부서장은 즉시 한도 이내 축소를 위한 조치를 취하고, 위반 내용과 발생 원인 등을 리스크관리부서에 보고하여야 하며 리스크관리부서는 그 위반내용 및 영향이 중대하다고 판단하는 경우 이를 실무 위원회 위원장에게 보고하여 사후 조치에 대하여 지시를 받아 수행

② 한도 이내 축소를 위한 조치가 시장의 상황에 따라 즉시적으로 취해질 수 없는 경우 해당 부서장은 예상 처리 기간 등을 명시한 한도초과 해소 계획을 리스크관리부서에 제출하여야 하며, 리스크관리부서는 동 계획의 타당성을 검토하고 이에 따른 실행 여부를 모니터링 함

5) 측정 및 보고

① 회사의 모든 리스크는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 측정되어야 하며 가능한 실시간 측정을 원칙으로 하나, 리스크의 종류 및 발생 빈도 등에 따라 측정 주기를 별도로 정하여 운영

② 측정방법은 일관성이 유지되어야 하며 그 타당성이 검증되어야 함

③ 위원회는 리스크 측정을 위한 시스템을 개발·운용하고, 지속적인 수정·보완을 통하여 그 유효성이 제고되도록 하여야 함

④ 회사는 회사의 제반 리스크에 관한 사항을 보고함에 있어 거래에 관련된 의사결정 라인과 분리된 보고 체계를 구축하여야 하며 적시적인 보고가 될 수 있도록 보고 내용 및 주기 등을 정하여 보고를 시행

⑤ 리스크관리부서는 경영환경 및 시장상황이 급변하거나 회사의 재무구조에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사안이 발생할 경우 그 내용을 수시로 보고

6) 위기상황 대응방안의 수립

① 리스크관리부서는 급격한 시장상황의 변화(자산가치의 급격한 하락, 신용경색으로 인한 유동성 감소, 신인도 하락 등) 또는 예기치 못한 사건의 발생(전산시스템 장애 등)으로 인한 회사의 대량손실위험에 대비한 위기상황대응방안을 수립하여 위원회의 승인을 받아야 함

7) 리스크관리 전산시스템

① 위원회는 리스크를 효율적으로 측정할 수 있는 리스크관리 전산시스템을 구축·운영하여야 하며, 정기적으로 시스템의 안정성 및 정확성을 감독

② 리스크관리부서는 효율적인 리스크관리를 위하여 리스크관리 전산시스템을 적정하게 관리하고 유지·보수하여야 하며 리스크관리 전산시스템의 상호 유기적 설계 및 구축을 위하여 관련 부서간 협조체제를 마련

③ 리스크관리부서는 리스크관리 전산시스템의 데이터베이스 관리, 보안성 확보, 백업 및 복구절차를 마련하여야 하고 리스크의 측정모형에 대한 적정성을 수시로 검증

8) 위험관리 주요 현황

① 신용위험관리

신용위험이란 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락, 채무 불이행 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 신용위험관리를 위해 내부 및 외부 신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 활용하고 있으며, 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여 거래상대방별, 기업집단별, 국가별, 신용등급별 Exposure 산출 및 이에 대한 한도를 관리하고 있음

또한, 신용위험 측정을 위해 Credit VaR를 일별로 산출하여 전사 및 부서별 한도를 관리하고 있으며, 거래상대방 모니터링을 통하여 조기경보체제를 구축ㆍ운영함으로써 발생 가능한 손실을 미연에 방지하고 있음

② 시장위험관리

시장위험이란 금리, 환율, 주가 등 시장가격의 불리한 변동으로 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 시장위험관리를 위해 각 부서별 사업계획에 기반한 '포지션 한도’와 과거변동성에 기초한 '손실한도' 및 99% 신뢰구간, 10일 VaR 기준의 '시장위험자본한도' 등을 운영하고 있으며, 시장위험이 회사가 감내할 수 있는 위험 수준으로 관리되도록 노력하고 있음

③ 유동성위험관리

유동성위험은 수용하기 힘든 손실 없이는 만기가 도래하는 지급의무를 이행하지 못할 위험을 의미함. 회사는 유동성위험 관리를 위해 유동성비율을 활용하고 있으며, 통화별로 원화, 외화를 구분하여 유동성 비율 및 유동성갭을 측정ㆍ모니터링하고 있음. 또한, 유동성 상태 및 금융시장 안정성에 따라 각 단계별 세부 대응방안을 수립하여 위기상황 발생에 대비하고 있음

④ 운영위험관리

운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력 및 시스템 혹은 외부사건 등으로 인해 직접 또는 간접적으로 손실이 발생할 가능성을 의미함. 회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 운영하고 있으며, 위험통제자가진단(RCSA)을 실시하여 전사의 운영위험을 인식 및 평가하고, 인식한 운영위험에 대해 개선과제를 도출하고 수행함으로써 운영위험을 축소ㆍ회피하여 손실가능성을

[주요종속회사에 관한 사항]

■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

가. 자본적정성 관련 지표(1) BIS 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
자기자본(A)	277,758	276,501
위험가중자산(B)	1,728,105	2,041,413
자기자본비율(A/B)	16.07%	13.54%

주) K-GAAP 재무제표기준 나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분		일반	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
대손충당금	국내분	일반	117,643	109,106
		특별	-	-
		소계	117,643	109,106
	국외분	일반	-	-
		특별	-	-
		소계	-	-
	합계		117,643	109,106
기중 대상상각액			21,103	9,655

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
ROA	0%	0%	1%
ROE	2%	1%	17%

주) K-GAAP 재무제표기준 (3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	588,216	778,212
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	232,881	270,582
유동성비율(A/B)	253%	288%
유동성갭 금액(A-B)	355,335	507,630

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.

2) 산업의 성장성

금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 수신금리 인상에 따른 이자비용 상승, 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

지역사회의 서민과 소규모기업의 금융편의를 도모하고자 설립된 상호저축은행의 특성상 내수경기 변동과 관련이 있으며, 부동산 담보대출과 관련하여 부동산정책 변화에 민감하게 영향받고 있습니다.

4) 계절성

계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

국내시장환경은 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다.또한, 해외 금융시장과 국내 금융시장의 불안정한 상황속에서 경기둔화 우려가 지속되고, 최근 가계신용대출과 부동산관련대출의 건전성 악화가 부정적영향을 미칠 것으로 예상되기에, 선제적 건전성관리 및 손실흡수능력 제고, 사후관리 강화 등 적극적인 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점

모회사인 키움증권(주)과 (주)키움예스저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 부동산PF 리스크 해소를 위한 충당금 적립 강화 요청으로 충당금 적립액이 커짐에 따라 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다. 라. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없음

■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

가. 자본적정성 관련 지표(1) BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
자기자본(A)	251,259	280,835
위험가중자산(B)	1,553,250	1,779,583
자기자본비율(A/B)	16.18%	15.78%

주) K-GAAP 재무제표기준 나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분		일반	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
대손충당금	국내분	일반	107,249	71,650
		특별	-	-
		소계	107,249	71,650
	국외분	일반	-	-
		특별	-	-
		소계	-	-
	합계		107,249	71,650

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
ROA	-1%	0%	1%
ROE	-	-	14%

주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	547,821	666,658
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	248,267	302,127
유동성비율(A/B)	221%	221%
유동성갭 금액(A-B)	299,554	364,531

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성

상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.

2) 산업의 성장성

금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

4) 계절성

계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

국내시장환경은 가계부채 억제를 위한 가계대출 총량규제가 지속되고, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다.

글로벌 무역분쟁이 지속되고 신흥국의 금융시장 불안으로 수출기업의 수익성 악화가 내수업종 및 중소기업 소상공인, 자영업자의 부실로 이어질 것으로 예상됩니다. 이는 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상되기에 국내외 환경변화 및 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점

모회사인 키움증권과 키움저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 금리인하 정책에 따른 신용대출의 금리리스크 위험은 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음 ■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주) 가. 자본적정성 관련 지표(1) 최소영업자본액

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
최소영업자본액	31,372	31,598	30,647

주) K-GAAP 재무제표기준 나. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
ROA	7%	8%	8%
ROE	7%	8%	9%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	25,549	21,049
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	11,277	10,314
유동성비율(A/B)	227%	204%
유동성갭 금액(A-B)	14,272	10,736

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성집합투자업의 주요 주체인 자산 운용사는 펀드의 설정 및 운용 업무가 대표적인 업무입니다. 펀드를 설정하고 다수의 투자자에게 자금을 모은 뒤, 이 자금을 운용하여 수익을 나눠 갖는 업무를 주요 업무로 합니다. 집합투자업은 운용가능한 집합투자기구 종류별로 인가 단위를 구성하고, 이와 관련하여 전문인력의 종류 및 최소 보유인원을 차등화 하고 있습니다. 이와 같은 산업의 특성으로 진입장벽이 높고, 자본시장법에 근거하여 펀드를 설정 및 운용하는 업무를 영위하고 있습니다. 2) 산업의 성장성국내 자산운용업은 COVID-19, 글로벌 경제 불확실성에도 견조한 성장세를 유지했습니다. 사모 펀드 시장은 기관투자자와 비금융투자법인의 투자가 확대되며 매년 높은 성장세를 기록하고 있으며, 공모펀드는 ETF, ESG펀드, 자산배분 펀드 등 다양한 펀드에 대한 투자자 수요로 일정 수준의 성장을 기대하고 있습니다. 일임 시장의 경우, 보험사 중심으로 계열 운용사 등 위탁운용으로 성장을 유지하고 있습니다.3) 경기변동의 특성경기 변동에 따라 투자되는 대상 자산의 변화로 유형별 운용자산에 대한 자금 유출입이 활발한 편입니다. 하지만 전체 시장 규모에 대한 업황 영향은 크지 않은 편입니다. 다만, 시장 규모의 성장에 따라 운용 보수 저하 추세가 지속적으로 심화되는 가운데 국내 뿐만 아니라 글로벌 운용사 역시 운용 비용 절감과 운용 효율화를 위해 디지털 기술 투자 등 다양한 확장 범위 내에서 영향을 줄 수 있는 상황은 지속 될 것으로 예상합니다.4) 계절성계절적 요인은 자산운용업 전반에 영향이 없습니다.다만, 주식형 펀드 중 일부 유형에는 자금 유출입에 계절적 영향이 있습니다. 예를 들어, 배당주에 주로 투자하는 주식형 펀드의 경우에는 자금 유출입이 특정한 시점에 강세 혹은 약세를 보이는 경우가 있고, 여름 테마주나 겨울 테마주에 주로 투자하는 섹터형 펀드의 경우 계절적인 영향을 받을 수 있습니다.(2) 국내외 시장 여건자산 운용업을 둘러싼 대내외 경쟁 환경은 지속적으로 변하고 있습니다. 국내에서는 자산운용업 내부의 경쟁과 동시에 자산관리업무 간 경쟁도 지속되고 있습니다. 해외로부터는 선진국 자산운용사들의 대형화에 따라 경쟁압력이 더욱 커질 수 있는 가능성이 있습니다. 대내외 자산운용 시장은 펀드 상품구조 다각화와 더불어 맞춤형 자산배분 상품의 솔류션 등이 점차 인구 고령화 및 저성장 영향으로 장기간 수요가 지속될 가능성이 매우 큰 편입니다.키움투자자산운용(주)의 경우, 4백여개가 넘는 운용사 가운데 상위 10위권 내 운용사로 운용규모를 공고히 유지 및 확대 하고 있습니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점자산운용산업은 평판과 브랜드 가치 확보가 필수적입니다. 국내 금융계열 자산운용회사들은 모기업인 은행, 증권회사, 보험사 등의 지점을 통해 강력한 판매망을 구축할 수 있을 뿐만 아니라 브랜드 가치도 함께 얻을 수 있습니다. 이같은 후광효과를 누일 수 없는 독립계 운용사들은 특화된 운용역량과 성과가 없는 경우 충분한 이익을 만들어내기가 어렵습니다.키움투자자산운용(주)은 종합자산운용사로 주식 및 채권 펀드 뿐만 아니라 부동산, 인프라, 리츠 등 대체투자 분야에 걸쳐 다양한 상품을 운용하고 상품을 제공하고 있습니다. 특히, 매년 펀드시장 트렌드를 선도하는 신상품과 더불어 글로벌 운용성과에서도 뛰어난 운용역량과 운용성과를 기록하였습니다. 주식형 펀드 등 고보수 상품이 감소하는 중에도 운용성과를 바탕으로 주식형 관련 자산의 성장세 및 연기금 등의 대형자금의 지속적인 증가로 수익성도 지속적으로 개선되었습니다. 키움 금융 계열사의 시너지를 바탕으로 국내 TOP8 내에서의 종합자산운용사로서의 입지를 확고히 하고 있습니다. 라. 신규사업등의 내용 및 전망2024년에는 리딩 운용사 도약을 위해 주식 및 채권 자산에 대한 ESG 평가 시스템 적용 및 실현을 위해 계속해서 매진하고, 이와 함께 글로벌 투자 및 운용역량 강화, 특화된 상품 개발에 집중할 계획입니다. 특히 장기성장의 발판이 될 TDF를 포함한 퇴직연금 상품과 특색있는 ETF의 신규개발을 통해 경쟁이 심화되고 있는 시장 속 상위 포지션을 확고히 잡을 계획입니다. 또한 리츠를 포함한 국내/해외 부동산 자산의 리스크 관리를 확고히 한 후 금리 피크 이후의 새로운 기회가 올 것에 대한 준비를 지속하겠습니다. ■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)

가. 자본적정성 관련 지표(1) 조정자기자본비율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
자기자본(A)	415,368	367,086
위험가중자산(B)	2,531,608	2,188,002
자기자본비율(A/B)	16.41%	16.78%

주)여신전문금융업 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함주) K-GAAP 재무제표기준 나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분		일반	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
대손충당금	국내분	일반	22,168	20,861
		특별	-	-
		소계	22,168	20,861
	국외분	일반	-	-
		특별	-	-
		소계	-	-
	합계		22,168	20,861

주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 수익성비율

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
ROA	1%	1%	2%
ROE	9%	3%	11%

주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	1,094,794	718,084
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	445,588	382,759
유동성비율(A/B)	246%	188%
유동성갭 금액(A-B)	649,206	335,325

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 여신전문금융업 개요여신전문금융업은 신기술사업금융업, 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업 등으로 구분되어 있으며, 각 사업은 금융위원회에 허가 또는 등록을 한 경우에 한하여 업무를 영위할 수 있습니다. 키움캐피탈은 신기술사업금융업 및 시설대여업 등을 등록하였습니다.

구분	업무 영역
시설대여업	이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융
할부금융업	재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융
신기술사업금융업	신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리ㆍ운용등을 영위하는 금융사업
팩토링	기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무
일반대출	기업/개인을 상대로 한 대출업무 (운전자금, 주택자금, 가계자금 대출, 부동산 PF 등)

2) 산업의 특성여신전문금융업은 수신기능이 없으며, 채권 또는 어음(CP)의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하는 업종입니다. 수신기능이 없어 건전성 확보를 위한 진입규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록(신용카드업은 허가제) 으로 시장 진출입이 자유로우며, 타금융업 대비 비교적 소자본으로 다양한 형태의 여신 및 투자활동이 가능합니다. 반면 자금조달을 시장에 의존하기 때문에 조달비용 절감, 유동성 유지, 각 상품별 자산부채 만기구조의 매칭이 매우 중요한 관리요소가 됩니다.3) 경기변동의 특성여신전문금융업은 높은 외형 성장세를 이루고 있으나 수신기능이 없는 자금조달구조의 특성상 2008년 글로벌 금융위기 같은 체계적 위험에 민감하게 반응합니다. 경기 활황 시 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고되고, 경기 침체 시 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다.4) 자원조달 상의 특성자금조달의 방법은 자본금의 증자, 투자조합 결성, 회사채 발행, 정책자금 차입, 해외 자본의 도입 등 다양한 자금조달원을 갖고 있으며, 최근 유동성리스크 관리 강화 추세에 따라 단기차입금보다 장기차입금이 주를 이루고 있습니다.(2) 국내외 시장 여건여신전문금융회사는 은행, 보험사 및 신용카드사 등 다른 금융권에 비해서는 진입장벽이 낮은 수준으로 외국계 및 대기업 계열 국내사의 신규 시장진입이 이루어지고 있습니다. Captive Market을 보유한 일부 여전사를 제외하면, 국내 할부, 리스시장의 규모는 협소한 가운데 진입장벽 또한 낮아 군소 시장참여자 수가 과다하고 경쟁 강도가 높습니다. 따라서 여신전문금융회사가 안정적으로 성장하기 위해 각 상품별 자산부채 만기구조의 매칭, 심사 및 리스크 관리 능력, 안정적인 자금조달 능력이 중요합니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점당사는 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 조달 안정성을 갖추고 있으며, 회사채, CP, 금융기관 대출 등 차입 기반을 다변화하여 Peer Group 대비 우수한 자금조달 능력을 보유하고 있습니다. 또한, 키움증권, 키움투자자산운용, 키움PE 등 금융 계열사와 연계 영업을 통한 시너지 극대화와 우수 인력 영입, 철저한 사전 심사 및 정교한 리스크관리 체계 정립을 통해 안정적으로 지속 성장이 가능한 기반을 마련하였습니다. 라. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음

■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
ROA	1%	1%
ROE	5%	4%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	70,996	33,105
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	5,092	5,595
유동성비율(A/B)	1,394%	592%
유동성갭 금액(A-B)	65,904	27,510

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성1997년 외환위기 이후 기업대출 부실화와 2003년 신용카드 사태, 2008년 글로벌 금융위기로 인한 가계대출 부실화 등을 거치며 국내 부실채권시장은 큰 폭을 확대되었습니다. 또한, 2011년 국제회계기준(K-IFRS) 되입에 따라 국내은행들의 자체 유동화를 통한 부실채권 정리방식이 진성매각(True Sale) 요건을 충족하지 못하게 되면서 은행권 부실채권의 공개매각 물량이 증가하게 되었습니다.부실채권 시장은 경제 위기시 규모가 확대되는 경기후행 및 역행적 성격을 띄고 있으며, 금융 정책 및 여신 정책에 따라 변동하는 특성이 있습니다.2) 산업의 성장성국제정세의 불안, 국내 가계부채 증가 및 부동산 시장 침체, 경기 침체 등 불확실한 국내외 경제상황이 지속되고 있으며 코로나19 금융지원 정책의 만료 등으로 향후 수년간 국내 부실채권 시장의 규모는 유지 또는 확대될 것으로 전망됩니다.

3) 경기변동의 특성NPL 투자시장은 경기에 후행 및 역행하는 특성이 있으므로, 금융위기 등 경기 침체기부터 회복 초기까지 시장이 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 이후 뚜렷한 경제회복 기미없이 소비부진, 경기 침체 지속 등으로 국내 부실채권 시장은 일정 규모를 유지하고 있습니다.4) 계절성계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.(2) 국내외 시장 여건국내 부실채권 시장은 자산운용사와 캐피탈 등이 참여하며 경쟁이 심화되는 모습이 보이고 있으며, 최근 신규 NPL 전업사를 참여를 비롯하여 전업사 중심으로 재편되는 움직임을 보이고 있습니다. 또한, 국내외 경제상황의 불확실성이 지속되고 있어 부실채권 매각 시장의 규모는 향후 수년간 유지 또는 확대 될 것으로 전망됩니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점키움에프앤아이(주)는 합리적인 의사결정 체계를 바탕으로한 건전한 조직 문화를 만들어가고 있으며, 우수 인력 확보를 통한 정교한 밸류에이션을 통해 시장의 성공적 진입은 물론 수익 극대화를 위해 노력하고 있습니다.또한, 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 자금조달의 안정성을 높이고 조달 비용을 낮추는데 초점을 맞추고 있습니다. 다. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음 ■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
ROA	6%	3%
ROE	6%	3%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	8,444	13,661
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	573	626
유동성비율(A/B)	1,472%	2,181%
유동성갭 금액(A-B)	7,870	13,035

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성벤처캐피탈은 벤처기업의 기술성과 성장가능성을 검토하여 투자를 하고, 벤처기업에 자금과 경영서비스 등을 제공함으로써 피투자기업의 기업가치를 증대시킨 후 상장(IPO), 인수·합병(M&A), Secondary(구주매각) 등을 통해 투자자금을 회수합니다. 벤처기업의 성장 및 발전에 함께하여 기술 개발을 촉진하고, 산업의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제 활성화에 기여하고 있습니다.2) 산업의 성장성벤처캐피탈 산업은 정부의 벤처투자 지원정책 및 기관투자자의 투자 참여 확대가 지속될 것으로 전망되어 시장 규모가 확대될 것으로 기대되고 있습니다.더불어 2023년 새로 제정된 민간 벤처모펀드 제도로 인해 기존의 정부 주도의 산업에서 민간이 참여할 수 있는 기회가 확대되었습니다. 이렇듯 벤처캐피탈 산업은 정부의 정책적 지원 및 민간 참여의 확대가 전망되어 시장의 성장세는 지속될 것으로 예상합니다.3) 경기변동의 특성경기변동의 영향에 대해 중립적인 성격을 지니고 있습니다. 벤처캐피탈은 1) 투자재원 확보, 2) 투자발굴 및 집행, 3) 회수 및 수익 실현으로 이어지는 순환적 주기의 사업구조를 가지고 있습니다. 1) 투자재원 확보는 정부의 정책자금, 연기금 등의 기관투자자, 민간/해외자금 등을 통해 재원을 조달하는데, 이는 중장기적인 관점에서 투자가 진행되는 경향을 지니고 있습니다. 2) 투자발굴 및 집행은 시장동향 및 벤처기업의 성장가능성을 파악하여 결정하기에 경기변동에 따라 유연하게 진행할 수 있어 중립적인 성격을 지니고 있습니다. 3) 회수 및 수익 실현의 경우 경기변동의 영향에 민감한 경향을 지니고 있습니다. 국내 대다수의 벤처캐피탈은 투자기업의 상장을 통해 증권시장에서의 매도를 통해 회수를 실현하기 때문입니다.또한 벤처캐피탈에서 주로 운용하는 벤처투자조합은 평균 존속기간이 8년으로 경기 변동에 중립적이라고 할 수 있습니다.4) 계절성계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.(2) 국내외 시장 여건정부는 중소기업을 국가 경제의 주역으로 보고, “중소·벤처 활성화”를 주요 국정과제로 설정하여 벤처산업을 육성하고 있으며, 한국벤처투자, 한국성장금융 등을 통하여 정책자금을 공급함으로써 벤처캐피탈을 지원하고 있습니다.민간 분야에서도 신사업의 발굴, 자본이득의 획득 등을 목적으로 벤처 투자가 증가하면서 국가 경제적으로도 제4차 산업혁명 및 신경제로의 전환을 가속화하고, 새로운 일자리와 부가가치를 창출하는 한편, 벤처 투자를 통하여 성장한 엔터테인먼트, 모바일 메신저 등이 한류를 주도하며 새로운 수출산업으로서 국가 경제에 기여하고 있습니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점키움인베스트먼트(주)는 지속적인 투자재원 확보를 위해 노력하고 있습니다. 이러한 노력의 일환으로 운용 자산 규모인 AUM은 매년 성장하는 추세를 보이고 있으며, 이를 통해 안정적인 수익 관리를 진행하고 있습니다. 이를 통해 1) 투자재원 확보, 2) 투자발굴 및 집행, 3) 회수 및 수익 실현의 선순환 구조를 만드는데 기여하고 있습니다. 시장 흐름 및 중장기 경제 발전 동향에 맞춰 전문 인력을 채용하여 당사의 전문성을 재고하고 있으며, 투자 운용역의 인력 육성과 내부 관리를 위한 관리인력의 육성에 힘쓰고 있습니다. 다. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없음 ■ 집합투자업 : 키움프라이빗에쿼티(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분		일반	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
대손충당금	국내분	일반	4,284	4,300
		특별	-	-
		소계	4,284	4,300
	국외분	일반	-	-
		특별	-	-
		소계	-	-
	합계		4,284	4,300

주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 수익성비율

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
ROA	-2%	8%	-18%
ROE	-	9%	-

주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	2,211	14,010
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	495	883
유동성비율(A/B)	447%	1,587%
유동성갭 금액(A-B)	1,716	13,127

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성PEF는 특정 투자자들로부터 자금을 모집하여 기업의 지분 및 M&A등을 통해 투자한 이후, 적극적인 경영참여를 통하여 기업가치를 증대시킨 후 매각하여 이익을 실현하는 펀드를 말합니다. PEF는 투자전략에 따라 ①성장단계의 기업 지분에 투자하여 수익을 추구하는 그로쓰캐피탈(Growth Capital), ②기업의 경영권에 투자하여 기업가치를 높인 후 매각하는 바이아웃(Buyout), ③부채와 지분투자의 중간성격을 가진 CB, BW 등에 투자하는 메자닌(Mezzanine), ④현금흐름에 문제가 있는 부실기업의 채권에 투자하는 부실채권투자(Distressed debt investing)로 나눌 수 있습니다. 2) 산업의 성장성금융감독원에 따르면 PEF 수는 2021년 말 1,060개, 2022년 말 1,101개, 2023년 말 1,126개이며 투자자들이 PEF에 출자하기로 약속한 출자약정액은 2021년 말 116조원, 2022년 말 126조원, 2023년 말 136.4조원으로 2004년 PEF 제도 도입 후 지속적으로 성장하고 있습니다. 3) 경기변동의 특성경기 상승시 기업들의 실적 개선, 투자기업가치 및 주가지수 상승으로 수익 증대를 이룰 수있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화됩니다. 하지만 블라인드 펀드는 존속기간이 8년 이상이며, 펀드 내 포트폴리오의 산업, 투자시점, 회수시점 등을 다변화된 전략을 구성하기 때문에 경기변동에는 중립적이라고 할 수 있습니다.4) 계절성계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.(2) 국내외 시장 여건국내 PEF 시장은 업무집행사원(GP)과 신규설립 PEF 수, 투자액은 지속적인 성장세를 보이고 있으나, 투자 집행 규모는 다소 완화되었으며 회수금액은 안정적 증가세를 유지하고 있습니다. PEF는 기업가치를 제고하는 한편 자본시장을 통한 M&A등의 주요 수단으로 자리매김 하고있습니다. 하지만 자본시장 침체 속 대형 거래 추진은 위축되고 있는 추세로 향후 중소형 M&A딜 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 전망됩니다. (3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점PEF는 여러 전문분야에서 다양한 경험을 쌓은 운용인력 구성으로 광범위하고 균형 있는 인적 네트워크를 확보하는 것이 필수적인 요소입니다. 이러한 네트워크를 기반으로 주요 투자자 및 기업들과의 긴밀한 관계를 유지합니다. 또한, 산업과 기업에 대한 높은 이해도와 전문성이 필요하며 경영실사, 재무실사, 법무실사 등 모든 분야의 기업 실사를 정확하고 효율적으로 진행할 수 있는 전문 역량을 갖춘 인력 육성에 힘쓰고 있습니다. 다. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

제26기 2024년 12월 31일 현재
제25기 2023년 12월 31일 현재
제24기 2022년 12월 31일 현재
키움증권주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제26기 기말(2024.12.31)	제25기 기말(2023.12.31)	제24기 기말(2022.12.31)
현금 및 예치금	7,779,663,122,432	6,593,110,535,881	5,680,557,054,482
당기손익-공정가치측정 금융자산	29,928,959,050,196	29,327,100,280,384	27,086,369,780,502
파생상품자산	608,798,500,990	333,227,037,574	761,373,715,652
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	516,886,366,314	447,454,299,861	461,004,635,093
상각후원가측정 금융자산	11,854,779,631,406	10,703,752,824,357	10,217,088,623,744
관계기업투자	869,208,327,714	828,606,424,337	602,420,211,547
유형자산	134,719,448,570	123,885,543,417	127,303,673,473
투자부동산	496,444,003,389	276,249,954,042	325,268,146,235
무형자산	108,058,267,603	107,238,023,378	107,197,037,707
사용권자산	67,094,180,324	16,392,968,328	18,970,614,317
당기법인세 자산	9,257,213,826	2,917,680,045	1,581,668,643
이연법인세자산	19,984,482,466	16,666,177,095	19,697,642,371
기타자산	3,294,571,135,229	3,269,818,596,200	2,628,468,309,163
자 산 총 계	55,688,423,730,459	52,046,420,344,899	48,037,301,112,929
당기손익-공정가치측정 금융부채	5,003,291,108,263	6,371,647,491,750	6,756,359,657,413
파생상품부채	604,057,049,091	261,951,407,327	756,361,373,472
예수부채	15,711,690,738,911	16,764,310,675,093	15,267,685,131,079
차입부채	25,009,172,110,377	20,025,647,325,108	17,720,651,083,278
순확정급여부채	61,111,182	-	-
충당부채	7,169,526,914	4,298,036,434	5,233,030,266
리스부채	64,785,177,196	16,132,701,859	17,553,501,494
당기법인세부채	197,212,333,932	21,956,719,523	63,393,373,690
이연법인세부채	23,708,421,862	51,779,873,788	52,160,987,590
기타부채	3,435,401,214,732	3,624,596,989,796	2,804,809,039,717
부 채 총 계	50,056,548,792,460	47,142,321,220,678	43,444,207,177,999
지배주주지분	5,587,733,020,894	4,860,690,544,560	4,556,027,966,942
자본금	145,224,895,000	145,224,895,000	145,224,895,000
연결자본잉여금	1,038,880,713,632	1,038,880,713,632	1,038,880,146,980
연결자본조정	(199,675,801,139)	(184,046,109,610)	(147,738,922,110)
연결기타포괄손익누계액	66,100,894,451	1,353,582,382	(16,115,772,866)
연결이익잉여금	4,537,202,318,950	3,859,277,463,156	3,535,777,619,938
비지배지분	44,141,917,105	43,408,579,661	37,065,967,988
자 본 총 계	5,631,874,937,999	4,904,099,124,221	4,593,093,934,930
관계기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법
연결에 포함된 회사 등	152	147	162
과 목	제26기 기말(2024.01.01~2024.12.31)	제25기 기말(2023.01.01~2023.12.31)	제24기 기말(2022.01.01~2022.12.31)
영업수익	11,280,306,577,010	9,544,799,999,478	8,942,353,665,382
영업이익	1,098,240,303,737	564,659,042,175	656,424,566,711
법인세비용차감전순이익	1,092,282,735,644	585,056,864,373	680,168,793,182
당기순이익	834,883,309,831	440,737,008,036	508,170,326,221
지배주주지분순이익	835,047,385,103	436,281,442,659	507,326,120,051
비지배주주지분순이익	(164,075,272)	4,455,565,377	844,206,170
기본주당이익(보통주)	31,269	15,563	17,919
희석주당이익(보통주)	28,538	14,889	16,478

나. 요약재무정보

제26기 2024년 12월 31일 현재
제25기 2023년 12월 31일 현재
제24기 2022년 12월 31일 현재
키움증권주식회사	(단위: 원)

과 목	제26기 기말(2024.12.31)	제25기 기말(2023.12.31)	제24기 기말(2022.12.31)
현금 및 예치금	6,955,460,821,787	5,923,118,805,132	4,748,488,296,157
당기손익-공정가치측정 금융자산	27,863,356,317,030	27,550,087,873,565	25,247,322,372,016
파생상품자산	605,718,627,464	332,863,280,111	748,488,519,298
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	494,014,860,314	426,573,930,361	448,666,058,093
상각후원가측정 금융자산	4,059,209,366,729	3,686,740,349,577	3,589,687,897,366
종속기업 및 관계기업투자	2,277,652,111,836	2,112,950,433,537	1,890,829,805,071
유형자산	96,626,394,057	68,226,731,341	72,718,871,986
투자부동산	1,766,009,392	28,090,010,536	27,944,998,550
무형자산	61,160,393,916	61,374,968,842	62,220,366,135
사용권자산	45,477,370,793	11,710,410,420	13,882,987,571
당기법인세자산	-	14,579,763	13,651,005
기타자산	3,217,420,724,607	3,151,569,060,873	2,519,023,596,287
자 산 총 계	45,677,862,997,925	43,353,320,434,058	39,369,287,419,535
당기손익-공정가치측정 금융부채	5,003,291,108,263	6,371,647,491,750	6,756,359,657,413
파생상품부채	595,910,905,616	259,055,692,719	755,530,530,550
예수부채	12,662,254,992,990	13,199,451,981,268	11,318,496,496,942
차입부채	19,248,095,306,764	16,047,787,322,365	14,158,721,044,024
충당부채	31,321,609,008	32,926,003,855	8,556,631,992
리스부채	43,504,264,817	11,661,718,893	13,299,146,759
당기법인세부채	185,320,777,191	14,803,729,865	41,764,321,832
이연법인세부채	14,131,154,223	5,275,442,122	21,641,759,555
기타부채	2,922,379,265,035	3,138,154,205,339	2,225,774,544,270
부 채 총 계	40,706,209,383,907	39,080,763,588,176	35,300,144,133,337
자본금	145,224,895,000	145,224,895,000	145,224,895,000
자본잉여금	1,038,158,067,372	1,038,158,067,372	1,038,159,067,372
자본조정	(173,850,640,890)	(157,874,252,518)	(121,567,065,018)
기타포괄손익누계액	53,668,655,495	(3,449,110,486)	(17,574,915,245)
이익잉여금	3,908,452,637,041	3,250,497,246,514	3,024,901,304,089
자 본 총 계	4,971,653,614,018	4,272,556,845,882	4,069,143,286,198
종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
과 목	제26기 기말(2024.01.01~2024.12.31)	제25기 기말(2023.01.01~2023.12.31)	제24기 기말(2022.01.01~2022.12.31)
영업수익	10,210,184,320,220	8,588,656,501,947	8,031,651,241,233
영업이익	1,024,732,993,797	472,385,960,719	645,745,222,154
법인세비용차감전순이익	1,090,278,804,765	450,924,556,037	663,311,108,447
당기순이익	815,077,919,836	338,377,541,866	493,104,211,865
기본주당이익(보통주)	30,527	12,020	17,410
희석주당이익(보통주)	27,874	11,624	16,025

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 26 기 2024.12.31 현재

제 25 기 2023.12.31 현재

제 24 기 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 26 기	제 25 기	제 24 기
자 산
1. 현금및예치금	7,779,663,122,432	6,593,110,535,881	5,680,557,054,482
2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	29,928,959,050,196	29,327,100,280,384	27,086,369,780,502
3. 파생상품자산	608,798,500,990	333,227,037,574	761,373,715,652
4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	516,886,366,314	447,454,299,861	461,004,635,093
5. 상각후원가 측정 금융자산	11,854,779,631,406	10,703,752,824,357	10,217,088,623,744
6. 관계기업투자	869,208,327,714	828,606,424,337	602,420,211,547
7. 유형자산	134,719,448,570	123,885,543,417	127,303,673,473
8. 투자부동산	496,444,003,389	276,249,954,042	325,268,146,235
9. 무형자산	108,058,267,603	107,238,023,378	107,197,037,707
10. 사용권자산	67,094,180,324	16,392,968,328	18,970,614,317
11. 당기법인세자산	9,257,213,826	2,917,680,045	1,581,668,643
12. 이연법인세자산	19,984,482,466	16,666,177,095	19,697,642,371
13. 매각예정비유동자산	23,283,474,367	24,018,908,367	240,000,000
14. 기타자산	3,271,287,660,862	3,245,799,687,833	2,628,228,309,163
자 산 총 계	55,688,423,730,459	52,046,420,344,899	48,037,301,112,929
자본과 부채
부 채
1. 당기손익-공정가치 측정 금융부채	5,003,291,108,263	6,371,647,491,750	6,756,359,657,413
2. 파생상품부채	604,057,049,091	261,951,407,327	756,361,373,472
3. 예수부채	15,711,690,738,911	16,764,310,675,093	15,267,685,131,079
4. 차입부채	25,009,172,110,377	20,025,647,325,108	17,720,651,083,278
5. 순확정급여부채	61,111,182	0	0
6. 충당부채	7,169,526,914	4,298,036,434	5,233,030,266
7. 리스부채	64,785,177,196	16,132,701,859	17,553,501,494
8. 당기법인세부채	197,212,333,932	21,956,719,523	63,393,373,690
9. 이연법인세부채	23,708,421,862	51,779,873,788	52,160,987,590
10. 기타부채	3,435,401,214,732	3,624,596,989,796	2,804,809,039,717
부 채 총 계	50,056,548,792,460	47,142,321,220,678	43,444,207,177,999
자 본
지배주주지분	5,587,733,020,894	4,860,690,544,560	4,556,027,966,942
1. 자본금	145,224,895,000	145,224,895,000	145,224,895,000
2. 연결자본잉여금	1,038,880,713,632	1,038,880,713,632	1,038,880,146,980
3. 연결자본조정	(199,675,801,139)	(184,046,109,610)	(147,738,922,110)
4. 연결기타포괄손익누계액	66,100,894,451	1,353,582,382	(16,115,772,866)
5. 연결이익잉여금	4,537,202,318,950	3,859,277,463,156	3,535,777,619,938
(대손준비금 적립액)	(102,050,038,070)	(83,424,236,026)	(53,657,907,122)
(대손준비금 추가적립예정액)	(31,639,752,358)	(18,625,801,582)	(29,766,328,904)
비 지 배 지 분	44,141,917,105	43,408,579,661	37,065,967,988
자 본 총 계	5,631,874,937,999	4,904,099,124,221	4,593,093,934,930
부채 및 자본 총계	55,688,423,730,459	52,046,420,344,899	48,037,301,112,929

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 원)

	제 26 기	제 25 기	제 24 기
영 업 수 익	11,280,306,577,010	9,544,799,999,478	8,942,353,665,382
1. 수수료수익	1,050,418,359,318	916,680,453,885	968,115,953,768
2. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익	2,071,842,487,464	2,128,737,448,974	1,545,045,674,560
3. 파생상품 관련이익	4,932,858,404,922	3,657,763,118,577	3,807,457,583,916
4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익	27,969,134,650	47,733,013,377	46,787,782,655
5. 상각후원가 측정 금융상품 관련이익	36,310,882,970	15,108,176,336	22,629,574,010
6. 이자수익	1,711,227,153,363	1,674,818,454,864	1,162,712,450,111
유효이자율 적용 이자수익	1,249,015,369,526	1,227,034,896,815	929,134,975,467
당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익	462,211,783,837	447,783,558,049	233,577,474,644
7. 외환거래이익	1,436,187,612,816	1,075,317,404,508	1,302,257,819,702
8. 기타의영업수익	13,492,541,507	28,641,928,957	87,346,826,660
영 업 비 용	10,182,066,273,273	8,980,140,957,303	8,285,929,098,671
1. 수수료비용	246,633,079,552	266,975,189,885	242,168,395,331
2. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실	1,591,266,792,011	1,772,565,364,739	1,666,593,681,245
3. 파생상품 관련손실	4,662,745,876,971	3,433,467,757,786	3,920,322,488,809
4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실	0	0	5,247,189
5. 상각후원가 측정 금융상품 관련손실	193,773,064,311	137,755,007,693	100,405,671,283
6. 이자비용	1,087,789,602,353	1,030,087,220,943	525,103,431,253
7. 외환거래손실	1,525,082,596,092	1,074,631,143,105	1,156,247,387,395
8. 판매비와관리비	747,697,052,540	594,975,574,236	612,279,915,235
9. 기타의영업비용	127,078,209,443	669,683,698,916	62,802,880,931
영 업 이 익	1,098,240,303,737	564,659,042,175	656,424,566,711
영 업 외 수 익	166,402,364,231	112,546,641,271	65,846,329,194
1. 지분법이익	49,625,125,603	65,465,533,549	27,340,162,028
2. 기타	116,777,238,628	47,081,107,722	38,506,167,166
영 업 외 비 용	(172,359,932,324)	(92,148,819,073)	(42,102,102,723)
1. 지분법손실	(51,418,689,064)	(59,911,396,140)	(19,984,647,986)
2. 기타	(120,941,243,260)	(32,237,422,933)	(22,117,454,737)
법인세비용차감전순이익	1,092,282,735,644	585,056,864,373	680,168,793,182
법 인 세 비 용	(257,399,425,813)	144,319,856,337	171,998,466,961
당 기 순 이 익	834,883,309,831	440,737,008,036	508,170,326,221
지배주주지분	835,047,385,103	436,281,442,659	507,326,120,051
비지배주주지분	(164,075,272)	4,455,565,377	844,206,170
기 타 포 괄 손 익	60,307,279,193	(6,117,045,756)	(27,632,320,503)
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
관계기업투자자본변동	2,118,795,755	3,292,733,794	(910,611,000)
해외사업환산손익	6,089,701,443	1,437,488,304	825,201,678
현금흐름위험회피순손익	(33,276,930)	(672,705,095)	488,504,079
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	352,079,159	553,324,532	(1,335,012,873)
2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)	49,635,140,766	20,456,013,929	(10,368,095,014)
당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)	3,843,698,552	(29,742,303,556)	(20,815,970,328)
확정급여제도의 재측정요소	(1,698,859,552)	(1,441,597,664)	4,483,662,955
총포괄손익	895,190,589,024	434,619,962,280	480,538,005,718
지배주주지분	895,352,404,737	430,187,666,945	479,675,845,118
비지배주주지분	(161,815,713)	4,432,295,335	862,160,600
주 당 이 익
보통주기본주당이익 (단위 : 원)	31,269	15,563	17,919
보통주희석주당이익 (단위 : 원)	28,538	14,889	16,478
우선주기본주당이익 (단위 : 원)	29,370	24,011	20,347
우선주희석주당이익 (단위 : 원)	29,370	24,011	20,347

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배주주지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	지배주주지분 합계	비지배지분	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)	145,224,895,000	1,038,849,055,690	(63,598,062,610)	12,553,569,022	3,132,210,657,911	4,265,240,115,013	36,622,615,043	4,301,862,730,056
자본의 변동
포괄손익
당 기 순 이 익	0	0	0	0	507,326,120,051	507,326,120,051	844,206,170	508,170,326,221
기타포괄손익
기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)	0	0	0	(10,368,095,014)	0	(10,368,095,014)	0	(10,368,095,014)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	0	0	0	(1,335,012,873)	0	(1,335,012,873)	0	(1,335,012,873)
당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동
당기손익-공정가치측정 금융부채 평가	0	0	0	(20,815,970,328)	0	(20,815,970,328)	0	(20,815,970,328)
관계기업투자자본변동	0	0	0	(910,611,000)	0	(910,611,000)	0	(910,611,000)
해외사업환산손익	0	0	0	833,313,767	0	833,313,767	(8,112,089)	825,201,678
확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	4,468,068,125	0	4,468,068,125	15,594,830	4,483,662,955
현금흐름위험회피	0	0	0	478,032,390	0	478,032,390	10,471,689	488,504,079
이익잉여금 대체:
당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)	0	0	0	(1,019,066,955)	1,019,066,955	0	0	0
자본에 인식된 주주거래:
종속기업 취득	0	31,091,290	0	0	0	31,091,290	448,226,745	479,318,035
연차배당	0	0	0	0	(104,778,224,979)	(104,778,224,979)	(867,034,400)	(105,645,259,379)
자기주식 거래에 따른 증가(감소)
자기주식 취득	0	0	(84,140,859,500)	0	0	(84,140,859,500)	0	(84,140,859,500)
자기주식 소각
전환상환우선주의 전환
2022.12.31 (기말자본)	145,224,895,000	1,038,880,146,980	(147,738,922,110)	(16,115,772,866)	3,535,777,619,938	4,556,027,966,942	37,065,967,988	4,593,093,934,930
2023.01.01 (기초자본)	145,224,895,000	1,038,880,146,980	(147,738,922,110)	(16,115,772,866)	3,535,777,619,938	4,556,027,966,942	37,065,967,988	4,593,093,934,930
자본의 변동
포괄손익
당 기 순 이 익	0	0	0	0	436,281,442,659	436,281,442,659	4,455,565,377	440,737,008,036
기타포괄손익
기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)	0	0	0	20,456,013,929	0	20,456,013,929	0	20,456,013,929
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	0	0	0	553,324,532	0	553,324,532	0	553,324,532
당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동
당기손익-공정가치측정 금융부채 평가	0	0	0	(29,742,303,556)	0	(29,742,303,556)	0	(29,742,303,556)
관계기업투자자본변동	0	0	0	3,292,733,794	0	3,292,733,794	0	3,292,733,794
해외사업환산손익	0	0	0	1,426,853,710	0	1,426,853,710	10,634,594	1,437,488,304
확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(1,421,147,130)	0	(1,421,147,130)	(20,450,534)	(1,441,597,664)
현금흐름위험회피	0	0	0	(659,250,993)	0	(659,250,993)	(13,454,102)	(672,705,095)
이익잉여금 대체:
당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)	0	0	0	23,563,130,962	(23,563,130,962)	0	0	0
자본에 인식된 주주거래:
종속기업 취득	0	1,566,652	0	0	0	1,566,652	1,976,316,338	1,977,882,990
연차배당	0	0	0	0	(89,218,468,479)	(89,218,468,479)	(66,000,000)	(89,284,468,479)
자기주식 거래에 따른 증가(감소)
자기주식 취득	0	0	(36,307,187,500)	0	0	(36,307,187,500)	0	(36,307,187,500)
자기주식 소각
전환상환우선주의 전환	0	(1,000,000)	0	0	0	(1,000,000)	0	(1,000,000)
2023.12.31 (기말자본)	145,224,895,000	1,038,880,713,632	(184,046,109,610)	1,353,582,382	3,859,277,463,156	4,860,690,544,560	43,408,579,661	4,904,099,124,221
2024.01.01 (기초자본)	145,224,895,000	1,038,880,713,632	(184,046,109,610)	1,353,582,382	3,859,277,463,156	4,860,690,544,560	43,408,579,661	4,904,099,124,221
자본의 변동
포괄손익
당 기 순 이 익					835,047,385,103	835,047,385,103	(164,075,272)	834,883,309,831
기타포괄손익
기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)				49,635,140,766		49,635,140,766		49,635,140,766
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)				352,079,159		352,079,159		352,079,159
당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동
당기손익-공정가치측정 금융부채 평가				3,843,698,552		3,843,698,552		3,843,698,552
관계기업투자자본변동				2,118,795,755		2,118,795,755		2,118,795,755
해외사업환산손익				6,065,935,886		6,065,935,886	23,765,557	6,089,701,443
확정급여제도의 재측정요소				(1,678,019,092)		(1,678,019,092)	(20,840,460)	(1,698,859,552)
현금흐름위험회피				(32,611,392)		(32,611,392)	(665,538)	(33,276,930)
이익잉여금 대체:
당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)				4,442,292,435	(4,442,292,435)	0		0
자본에 인식된 주주거래:
종속기업 취득		0	346,696,843			346,696,843	895,153,157	1,241,850,000
연차배당					(88,098,525,146)	(88,098,525,146)	0	(88,098,525,146)
자기주식 거래에 따른 증가(감소)
자기주식 취득			(80,558,100,100)			(80,558,100,100)		(80,558,100,100)
자기주식 소각			64,581,711,728		(64,581,711,728)	0		0
전환상환우선주의 전환
2024.12.31 (기말자본)	145,224,895,000	1,038,880,713,632	(199,675,801,139)	66,100,894,451	4,537,202,318,950	5,587,733,020,894	44,141,917,105	5,631,874,937,999

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 원)

	제 26 기	제 25 기	제 24 기
영업활동현금흐름
영업활동으로 인한 현금흐름	(4,971,288,994,546)	(2,147,455,863,609)	(2,011,805,579,287)
영업에서 창출된 현금흐름	(5,677,683,503,495)	(2,873,047,046,056)	(2,420,980,873,823)
법인세비용차감전순이익	1,092,282,735,644	585,056,864,373	680,168,793,182
손익조정항목	(1,098,322,349,837)	(784,475,992,551)	(478,298,417,714)
이자수익	(1,711,227,153,363)	(1,674,818,454,864)	(1,162,712,450,111)
이자비용	1,087,789,602,353	1,030,087,220,943	525,103,431,253
배당금수익	(181,802,132,258)	(198,212,946,387)	(144,340,790,763)
당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(581,753,243,782)	(453,697,160,196)	(181,313,658,039)
당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	55,530,901,049	(141,514,889,340)	398,639,865,180
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익	0	(5,484,949)	5,247,189
상각후원가 측정 금융자산 관련손익	156,338,570,239	125,982,501,518	96,261,394,289
파생상품평가손익	17,312,943,128	(27,303,781,246)	47,981,761,348
지분법손익	1,793,563,461	(5,554,137,409)	(7,355,514,042)
퇴직급여	6,639,099,601	6,293,322,183	7,795,116,424
감가상각비 및 무형자산상각비	39,052,225,096	34,442,536,537	34,712,507,986
사용권자산상각비	14,011,652,835	6,455,077,765	5,804,312,276
기타대손상각비	5,733,070,779	537,009,722,866	7,208,314,403
기타대손상각비환입	(24,451,318)	(10,061,992,781)	(1,235,638,438)
유형자산처분손익	4,051,818,027	(600,470,347)	18,732,316
무형자산처분손익	(562,310,000)	(25,096,341)	0
무형자산손상차손	0	228,046,222	0
투자부동산처분손익	0	(637,023,075)	(239,847,594)
외화환산손익	(7,712,462,445)	(6,986,384,581)	(48,369,015,289)
관계기업투자주식처분손익	(3,874,357,684)	(6,288,829,325)	(9,780,388,681)
기타충당부채전입(환입)	96,361,399	(951,730,589)	802,541,980
기타영업손익	283,953,046	1,683,960,845	(47,284,339,401)
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(5,671,643,889,302)	(2,673,627,917,878)	(2,622,851,249,291)
당기손익-공정가치측정 금융자산	(645,922,404,886)	(1,964,985,078,249)	(3,495,956,718,562)
당기손익-공정가치측정 금융부채	(1,212,360,212,724)	(645,318,644,376)	2,573,898,959,973
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0
예치금	(1,045,138,464,897)	(567,149,162,519)	1,222,009,276,184
파생상품자산	(294,707,579,117)	450,933,284,734	(689,973,283,900)
대출채권	(1,252,065,609,947)	(613,935,851,363)	(892,130,827,554)
기타자산	(281,619,765,289)	(1,159,931,129,916)	756,349,903,254
파생상품부채	342,735,252,908	(494,018,730,521)	664,901,859,174
예수부채	(1,052,619,936,182)	1,496,625,544,014	(1,985,351,054,997)
기타부채	(218,104,563,662)	840,501,454,405	(765,005,861,640)
퇴직급여채무	0
사외적립자산의 납부	0	(16,921,385,065)	(11,593,501,223)
퇴직금의지급	11,840,605,506	(571,780,978)	0
이자수취액	1,707,592,042,690	1,653,603,015,405	1,101,791,454,317
이자지급액	(1,077,915,947,157)	(967,949,801,514)	(488,290,548,102)
배당금수취액	211,267,761,009	219,430,677,790	166,706,278,232
법인세납부액	(134,549,347,593)	(179,492,709,234)	(371,031,889,911)
투자활동현금흐름
투자활동으로 인한 현금흐름	(179,704,361,906)	(291,738,515,388)	(295,073,480,049)
당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(369,450,796,256)	(406,739,163,751)	(161,940,571,650)
당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	302,483,783,153	311,057,026,375	63,590,328,893
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(863,348,025)	(7,859,000,000)	(2,694,780,000)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	49,911,255,655	0
상각후원가측정금융자산의취득	0	0	(2,193,965,139)
보증금의 순증감	(14,851,225,921)	(3,581,488,034)	(1,584,927,362)
유형자산의 취득	(21,550,734,910)	(9,701,895,194)	(9,506,508,168)
유형자산의 처분	138,578,127	1,113,095,137	11,256,837
투자부동산의 취득		(60,990,812)	0
투자부동산의 처분		1,971,139,583	964,000,000
무형자산의 취득	(15,346,896,214)	(18,070,172,516)	(17,043,927,654)
무형자산의 처분	3,628,540,000	928,968,250	585,680,296
연결범위 변동 등으로 인한 현금 유출입	(17,321,277,671)	(8,679,952,867)	49,304,565,288
관계기업투자의 취득	(278,149,151,479)	(319,276,460,566)	(322,533,827,933)
관계기업투자의 처분	249,642,446,278	124,610,141,952	122,079,563,283
선급금 고정자산의 증가	(28,395,483,460)	(7,361,018,600)	(14,110,366,740)
매각예정자산의 취득	(636,566,210)
매각예정자산의 처분	10,967,770,682
재무활동현금흐름
재무활동으로 인한 현금흐름	5,279,732,835,225	2,784,173,256,759	2,520,756,626,011
콜머니의 순증감	150,000,000,000	(70,000,000,000)	210,100,000,000
차입금의 순증감	630,803,349,664	37,244,304,863	248,076,759,977
환매조건부매도의 순증감	1,987,889,442,164	1,275,824,835,136	1,939,192,243,657
전자단기사채의 순증감	1,033,121,301,370	(211,611,821,917)	(698,181,385,090)
기업어음의 순증감	370,331,754,770	1,594,111,986,312	850,000,000,000
배당금지급	(88,098,525,146)	(89,284,468,479)	(105,645,259,379)
임대보증금의 순증감	2,551,597,200	(99,145,000)	(1,117,726,500)
회사채의 발행	2,550,889,722,909	1,385,078,617,200	921,389,460,000
회사채의 상환	(1,340,140,000,000)	(1,023,680,000,000)	(770,906,448,850)
지배력 변동없는 종속회사지분의 변동	74,507,125,757	(71,017,575,783)	17,818,417,282
상환전환우선주 전환비용		(1,000,000)	0
리스부채의 지급	(11,564,833,363)	(6,085,288,073)	(5,828,575,586)
자기주식의 취득	(80,558,100,100)	(36,307,187,500)	(84,140,859,500)
현금및현금성자산의 증감	128,739,478,773	344,978,877,762	213,877,566,675
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
보유현금환산효과	4,162,744,068	(70,218,427)	(4,938,103,312)
기초의 현금및현금성자산	1,588,864,178,854	1,243,955,519,519	1,035,016,056,156
분기말의 현금및현금성자산	1,721,766,401,695	1,588,864,178,854	1,243,955,519,519

3. 연결재무제표 주석

제26(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제25(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

키움증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

키움증권주식회사(이하 "지배기업"이라 함)는 2000년 1월 31일에 설립되어 서울특별시 영등포구 여의도동에 본점을 두고, 2000년 4월 17일을 영업개시일로 하여 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 투자매매업, 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다.

지배기업은 2004년 4월 21일자로 코스닥시장 상장을 승인받아 2004년 4월 23일자로 지배기업의 주식이 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일자로 코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전상장하였습니다.지배기업은 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 의한 지배기업과 그 종속기업(주석 2 참조)(이하 키움증권주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업"이라 함)을 연결대상으로 하고 다우홍콩유한공사 등을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

보고기간종료일 현재 지배기업의 주요주주의 구성은 다음과 같습니다.

구 분	주주명	주식수(주)	지분율(%)	비고
보통주	다우기술	10,801,594	42.31	최대주주
	키움증권 우리사주조합	3,237	0.01	우리사주조합
	자기주식	1,745,345	6.84	-
	기타	12,976,530	50.84	-
	합 계	25,526,706	100.00

2. 연결재무제표의 작성범위2-1. 종속기업

당기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	소재지	업종	사용재무제표일	지분율(단순합산)
종속기업	소재지	업종	사용재무제표일	당기말	전기말
키움인베스트먼트(주10)	대한민국	금융업	12월31일	98.90%	98.77%
키움저축은행	대한민국	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
키움YES저축은행	대한민국	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
키움투자자산운용	대한민국	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
키움프라이빗에쿼티	대한민국	금융업	12월31일	60.00%	60.00%
PT Kiwoom sekuritas Indonesia(주3)	인도네시아	금융업	12월31일	98.99%	98.99%
PT Kiwoom Investment Management Indonesia(주3)	인도네시아	금융업	12월31일	99.80%	99.80%
키움캐피탈주식회사	대한민국	금융업	12월31일	98.00%	98.00%
Kiwoom Hong Kong Limited(주4)	홍콩	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
Kiwoom Singapore Pte. Ltd(주4)	싱가폴	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
Kiwoom BVI One Limited(주4)	버진아일랜드	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
Kiwoom BVI Two Limited(주4)	버진아일랜드	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
Kiwoom BVI Three Limited(주4)	버진아일랜드	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
키움에프앤아이	대한민국	금융업	12월31일	98.00%	98.00%
KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.	싱가폴	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
KIWOOM Asia Growth VCC(주5, 9)	싱가폴	금융업	12월31일	100.00%	-
글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1)	대한민국	금융업	12월31일	20.00%	20.00%
키움히어로 제4호 사모투자합자회사	대한민국	금융업	12월31일	56.81%	56.81%
키움 시리우스사모투자합자회사(주1)	대한민국	금융업	12월31일	43.40%	43.40%
키움뉴히어로4호스케일업펀드(주1)	대한민국	금융업	12월31일	38.57%	38.57%
키움푸드테크 사모투자합자회사(주1)	대한민국	금융업	12월31일	48.28%	48.28%
키움크리스제일호 사모투자합자회사	대한민국	금융업	12월31일	70.06%	70.06%
키움뉴히어로5호디지털혁신펀드(주1)	대한민국	금융업	12월31일	42.43%	42.43%
키움뉴히어로6호창업초기펀드(주1)	대한민국	금융업	12월31일	25.79%	25.79%
푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합(주9)	대한민국	금융업	12월31일	95.82%	-
키움크리스제삼호 사모투자합자회사(주9)	대한민국	금융업	12월31일	94.06%	-
Kiwoom Asia Feeder Fund(주9)	케이만아일랜드	금융업	12월31일	100.00%	-
Kiwoom Asia Master Fund(주6, 9)	케이만아일랜드	금융업	12월31일	100.00%	-
키움코어랜드일반부동산사모투자회사 제1호(주7, 9)	대한민국	금융업	12월31일	81.81%	-
키움작은거인증권투자신탁1호	대한민국	금융업	12월31일	98.16%	95.92%
키움올바른ESG증권 투자신탁 1호	대한민국	금융업	12월31일	83.45%	93.44%
키움글로벌코어밸류	대한민국	금융업	12월31일	75.65%	73.08%
키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C(주1)	대한민국	금융업	12월31일	39.05%	48.51%
키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	대한민국	금융업	12월31일	73.83%	80.55%
KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	대한민국	금융업	12월31일	99.63%	99.63%
키움글로벌금리와물가연동증권(주1)	대한민국	금융업	12월31일	39.10%	30.90%
키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	대한민국	금융업	12월31일	99.36%	99.36%
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호	대한민국	금융업	12월31일	61.89%	54.65%
제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁	대한민국	금융업	12월31일	85.82%	87.12%
키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호(주1)	대한민국	금융업	12월31일	44.44%	68.89%
키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형](주1)	대한민국	금융업	12월31일	32.43%	31.47%
키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호	대한민국	금융업	12월31일	64.29%	64.29%
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6호	대한민국	금융업	12월31일	61.13%	61.13%
키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁	대한민국	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F	대한민국	금융업	12월31일	74.40%	93.54%
키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호	대한민국	금융업	12월31일	100.00%	100.00%
키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호	대한민국	금융업	12월31일	95.15%	95.15%
키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F(주1)	대한민국	금융업	12월31일	30.05%	56.55%
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호	대한민국	금융업	12월31일	75.00%	75.00%
키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]	대한민국	금융업	12월31일	60.80%	86.14%
제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	대한민국	금융업	12월31일	92.08%	91.93%
키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식](주1)	대한민국	금융업	12월31일	31.76%	36.00%
스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호	대한민국	금융업	12월31일	90.50%	90.50%
파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호	대한민국	금융업	12월31일	76.96%	81.63%
밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁	대한민국	금융업	12월31일	55.70%	55.70%
키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F	대한민국	금융업	12월31일	93.84%	68.37%
지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호	대한민국	금융업	12월31일	95.24%	50.01%
키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호	대한민국	금융업	12월31일	90.02%	97.95%
르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호(주9)	대한민국	금융업	12월31일	92.27%	-
NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁(주9)	대한민국	금융업	12월31일	91.35%	67.42%
키움키워드림TDF2060 증권자투자신탁제1호(주9)	대한민국	금융업	12월31일	85.20%	-
키움가치추구형일반사모부동산투자신탁제1호(주9)	대한민국	금융업	12월31일	100.00%	-
케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사(주9)	대한민국	금융업	12월31일	84.16%	-
지인유동화제십삼차㈜ 외 60개 유동화 SPC(주2)	대한민국	금융업	12월31일	-	-
케이에프에이치이공일이 유동화전문 유한회사 외 27개 유동화 SPC(주8)	대한민국	금융업	12월31일	-	-

(주1)	지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.
(주2)	유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(주3)	PT Kiwoom Investment Management Indonesia의 지배기업은 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 입니다
(주4)	Kiwoom BVI One Limited, Kiwoom BVI Two Limited, Kiwoom BVI Three Limited의 투자회사는 Kiwoom Singapore Pte. Ltd이며, Kiwoom Singapore Pte. Ltd의 투자회사는 Kiwoom Hong Kong Limited 입니다.
(주5)	Kiwoom Asia Growth VCC의 투자회사는 KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD. 입니다.
(주6)	Kiwoom Asia Master Fund의 투자회사는 Kiwoom Asia Feeder Fund 입니다.
(주7)	키움코어랜드일반부동산사모투자회사 제1호의 투자회사는 키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호 입니다.
(주8)	부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(주9)	당기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.
(주10)	유통주식지분율에 대한 비율로 기재하였습니다.

2-1-1. 키움인베스트먼트키움인베스트먼트주식회사는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있으며, 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 지배기업은 2007년 7월 27일 특수관계자인 키움인베스트먼트주식회사를 흡수합병하고 상호를 한국아이티벤처투자에서 키움인베스트먼트주식회사로 변경하였습니다.

2-1-2. 키움저축은행키움저축은행은 상호저축은행업을 목적으로 1983년 2월 18일에 설립되었으며, 상호저축은행법 규정에 의한 대출 및 어음할인 업무 등의 여신업무와 정기예금 등의 수신업무를 주로 영위하고 있습니다. 지배기업은 2013년 1월 2일자로 주식을 매입하고 상호를 주식회사삼신상호저축은행에서 주식회사키움저축은행으로 변경하고 종속기업으로 편입시켰습니다.2-1-3. 키움YES저축은행키움YES저축은행은 1971년 4월 12일에 설립되어 1972년 12월 20일에 상호신용금고 업무인가를 받았으며 상호저축은행법 규정에 의한 대출 및 어음할인 업무 등의 여신업무와 정기예금등의 수신업무를 주로 영위하고 있습니다. 지배기업은 2016년 10월 10일자로 주식을 매입하고 상호를 주식회사TS저축은행에서 키움YES저축은행으로 변경하고 종속기업으로 편입시켰습니다.

2-1-4. 키움투자자산운용키움투자자산운용주식회사는 투자자문업무를 영위할 목적으로 1988년 3월 26일에 설립되었고, 주요 업무는 집합투자업무, 투자자문업무, 투자일임업무 등의 사업이며 2014년 3분기부터 연결범위에 추가되었습니다. 2014년 9월 24일 이사회 결의를 통해 2014년 12월 1일자로 우리자산운용을 존속법인으로 하고 키움자산운용을 소멸법인으로 하는 합병을 체결하였으며 회사명을 키움투자자산운용주식회사로 변경하였습니다.

2-1-5. PT Kiwoom sekuritas IndonesiaPT Kiwoom sekuritas Indonesia는 1987년 7월 10일에 설립되어 인도네시아 자카르타에 본점을 두고, 투자매매업 및 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다. 회사는 2011년 6월 6일자로 상호를 "PT Dongsuh Securities"에서 "PT Kiwoom sekuritas Indonesia" 로 변경하였습니다.

2-1-6. PT Kiwoom Investment Management IndonesiaPT Kiwoom Investment Management Indonesia는 1999년 12월 30일에 설립되어 인도네시아 자카르타에 본점을 두고, 투자관리업무를 영위하고 있습니다.2-1-7. 키움프라이빗에쿼티키움프라이빗에쿼티주식회사는 사모펀드 투자를 목적으로 초기 자본금 500억에 2017년 4월 26일에 설립되었습니다.2-1-8. 키움캐피탈주식회사키움캐피탈주식회사는 2018년 8월 9일 설립되었으며, 시설대여업무 및 신기술금융업등을 목적으로 영업활동을 하고 있습니다.

2-1-9. Kiwoom Hong Kong LimitedKiwoom Hong Kong Limited은 2018년 7월 설립되었으며, 특수목적회사로서 홍콩을거점으로 동남아를 비롯한 해외 투자 집행을 목적으로 하고 있습니다.2-1-10. 키움에프앤아이키움에프앤아이는 2020년 10월 23일에 납입자본금 200억원으로 설립되었습니다. 회사의 지분은 키움증권 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있습니다.

2-1-11. 연결대상 투자조합당기말 현재 연결대상 투자조합의 내역은 다음과 같습니다.

투자조합	근거법령
글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움히어로 제4호 사모투자합자회사	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움 시리우스 사모투자합자회사	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움뉴히어로4호스케일업펀드	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움푸드테크 사모투자합자회사	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움크리스 제일호 사모투자합자회사	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움뉴히어로5호디지털혁신펀드	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움뉴히어로6호창업초기펀드	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움크리스제삼호 사모투자합자회사	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
Kiwoom Asia Feeder Fund	자본시장과 금융투자업에 관한 법률

2-1-12. 연결대상 수익증권당기말 현재 연결대상 수익증권의 내역은 다음과 같습니다.

투자조합	근거법령
키움작은거인증권투자신탁1호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움글로벌코어밸류	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움글로벌금리와물가연동증권	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움올바른ESG증권 투자신탁 1호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형]	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움키워드림TDF2060 증권자투자신탁제1호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움가치추구형일반사모부동산투자신탁제1호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률
키움코어랜드일반부동산사모투자회사 제1호	자본시장과 금융투자업에 관한 법률

2-1-13. 연결대상 자산유동화 SPC구조화기업은 연결기업으로부터 차입, 연결기업과 대출채권 등 매입확약을 체결하고이를 바탕으로 ABCP 등을 발행하는 방법으로 자금을 조달하여 부동산 관련 대출 등을 취급하는 활동을 수행하고 있습니다.당기말 현재 연결대상 구조화기업의 내역은 다음과 같습니다.

자산유동화 SPC	근거법령	설립일
지인유동화제십삼차(주)	자산유동화에 관한 법률	2019년 04월 22일
케이더블유에이치(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 11월 22일
죽전동공동주택제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2022년 06월 10일
케이엠무비제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 03월 13일
에스케이더블유제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 06월 19일
케이에스에이치오제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 10월 19일
엠아이제삼차(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 01월 31일
케이부투제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 05월 21일
케이코너파인제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2019년 04월 24일
빅웨이브제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 11월 19일
세븐스타제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 03월 02일
네트로드제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 10월 12일
케이테라제오차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 12월 01일
히어로즈브이원제육차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 12월 14일
엠아이제구차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 01월 21일
제이온마스터(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 05월 04일
케이경산제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 09월 01일
케이부투제오차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 08월 25일
케이피오룡(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 10월 14일
엠아이제십차(주)	자산유동화에 관한 법률	2019년 04월 19일
엠에이제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2018년 07월 05일
엠에이제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 07월 19일
아일랜드원제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2022년 02월 08일
케이더블유디디제삼차(주)	자산유동화에 관한 법률	2019년 10월 21일
케이씨에이제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2020년 01월 22일
케이더블유호원제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2022년 02월 11일
케이더블유호원제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2022년 02월 11일
케이더블유브이에스제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2022년 06월 08일
케이지아이제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 04월 22일
케이에스씨제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 07월 20일
케이테라제육차(주)	자산유동화에 관한 법률	2022년 05월 04일
케이에스엘피제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 07월 30일
엠제이엘제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 11월 15일
온새미로제오차(주)	자산유동화에 관한 법률	2022년 04월 27일
케이에스에이치씨제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2022년 06월 24일
리멤버제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2022년 10월 14일
민스크제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 05월 13일
엠제이프로제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2023년 07월 11일
케이더블유엘제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2023년 07월 20일
히로인제오차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 03월 03일
더블유은화삼제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 03월 03일
제이디제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 03월 03일
케이에스엘씨제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 03월 03일
송도더블원(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 03월 03일
에스와이피제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 03월 03일
케이엔더블유제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 03월 03일
블루드래곤제오차(주)	자산유동화에 관한 법률	2024년 05월 08일
히어로즈엠제삼차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 03월 03일
케이더블유오엔제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2024년 08월 13일
엠오케이제이차(주)	자산유동화에 관한 법률	2024년 08월 26일
이스터너제사차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 03월 03일
파이어파트제오차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 03월 03일
에이원세운삼이(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 03월 03일
케이더블유투금제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 03월 03일
랜딩해운대제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 03월 03일
제주드림케이(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 03월 03일
케이서소문제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 03월 03일
히어로즈당산제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 03월 03일
블루베이제일차(주)	자산유동화에 관한 법률	2021년 09월 14일
예스맨제삼차(주)	자산유동화에 관한 법률	2024년 12월 31일
제이하이온(주)	자산유동화에 관한 법률	2023년 10월 25일
케이에프에이치이공일이 유동화전문 유한회사	자산유동화에 관한 법률	2020년 12월 29일
케이에프아이이공일이 유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2020년 12월 29일
케이에프아이이일공삼 유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2021년 03월 30일
케이에프아이이일공육 유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2021년 06월 29일
케이에프지이일공육 유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2021년 06월 29일
케이에프아이이일일일 유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2021년 11월 18일
케이에프에프이일일이 유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2021년 12월 28일
케이에프케이이이공육 유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2022년 06월 28일
케이에프더블유이이공구유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2022년 09월 29일
케이에프지이이일이유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2022년 12월 28일
케이에프디이삼공오유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2023년 05월 25일
케이에프지이삼공육유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2023년 06월 28일
케이에프에이치이삼공칠유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2023년 07월 24일
케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2023년 09월 06일
케이에프지이삼일이유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2023년 12월 05일
케이에프아이이삼일이유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2023년 12월 07일
케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2024년 03월 07일
케이에프에스비이사공육유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2024년 05월 30일
케이에프에이치이사공육유동화전문유한회사	자산유동화에 관한 법률	2024년 06월 05일
케이에프에프이사공구 유동화전문 유한회사	자산유동화에 관한 법률	2024년 08월 30일
케이에프더블유이사공구 유동화전문 유한회사	자산유동화에 관한 법률	2024년 09월 03일
케이에프아이이사공구 유동화전문 유한회사	자산유동화에 관한 법률	2024년 09월 04일
케이에프에스비이사공구 유동화전문 유한회사	자산유동화에 관한 법률	2024년 09월 09일
케이에프에스비이사일이 유동화전문 유한회사	자산유동화에 관한 법률	2024년 12월 02일
케이에프에이치이사일이 유동화전문 유한회사	자산유동화에 관한 법률	2024년 12월 03일
케이에프에이치이사일일 유동화전문 유한회사	자산유동화에 관한 법률	2024년 12월 04일
케이에프에프이사일이 유동화전문 유한회사	자산유동화에 관한 법률	2024년 12월 04일
케이에프아이이사일이 유동화전문 유한회사	자산유동화에 관한 법률	2024년 12월 05일

2-2. 연결대상 종속기업의 재무정보2-2-1. 당기말 현재 연결대상 종속기업의 별도재무제표상 요약재무정보

(단위: 천원)

종속기업	자산	부채	자본	영업수익	당기손익
키움인베스트먼트	106,740,686	11,458,480	95,282,206	14,849,139	4,883,368
키움저축은행	1,954,892,618	1,700,755,006	254,137,612	181,350,893	(3,874,491)
키움YES저축은행	1,712,198,307	1,515,824,915	196,373,392	146,523,336	(31,999,684)
키움투자자산운용	285,845,778	29,961,625	255,884,153	85,841,969	17,648,989
키움프라이빗에쿼티	76,332,153	9,735,905	66,596,248	5,410,963	(1,858,925)
PT Kiwoom sekuritas Indonesia	61,949,771	34,972,102	26,977,669	1,552,478	(6,265,248)
PT Kiwoom Investment Management	2,252,672	652,794	1,599,878	572,819	(104,376)
키움캐피탈 주식회사	2,573,211,196	2,178,132,442	395,078,754	207,807,626	30,445,828
Kiwoom Hong Kong Limited	22,493,722	9,122	22,484,600	350,444	334,517
Kiwoom Singapore Pte. Ltd	16,205,728	1,620,695	14,585,033	645,162	522,292
Kiwoom BVI One Limited	1,476,777	-	1,476,777	-	(31,089)
Kiwoom BVI Two Limited	9,626,649	2,691,702	6,934,947	604,416	184,295
Kiwoom BVI Three Limited	-	-	-	-	29,066
키움에프앤아이	1,609,416,740	1,326,949,960	282,466,780	94,320,006	13,047,100
KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.	10,150,839	746,791	9,404,048	228,690	(1,327,697)
KIWOOM Asia Growth VCC	1	-	1	-	-
글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사	22,290,452	1,612,937	20,677,515	2,869,661	(5,162,301)
키움히어로 제4호 사모투자합자회사	19,747,027	-	19,747,027	4,569,527	4,557,771
키움 시리우스 사모투자합자회사	7,266,515	60,479	7,206,036	71,448	(6,911,237)
키움뉴히어로4호스케일업펀드	120,391,504	367,360	120,024,144	14,156,591	577,678
키움푸드테크 사모투자합자회사	16,905,956	173,093	16,732,863	2,205,166	2,055,306
키움크리스 제일호 사모투자합자회사	34,333	605,500	(571,167)	692,472	(2,061,731)
키움뉴히어로5호디지털혁신펀드	60,822,092	433,571	60,388,521	4,305,409	1,089,264
키움뉴히어로6호창업초기펀드	27,320,584	226,800	27,093,784	854,769	(1,825,757)
푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합	3,117,725	5,904	3,111,821	76,945	30,093
키움크리스제삼호 사모투자합자회사	10,487,453	2,513	10,484,940	434,298	384,940
Kiwoom Asia Feeder Fund	84,384,000	-	84,384,000	-	-
Kiwoom Asia Master Fund	1	-	1	-	-
키움코어랜드일반부동산사모투자회사 제1호	132,005,423	65,603,261	66,402,162	(2,730,480)	(5,360,317)
키움작은거인증권투자신탁1호	15,845,508	330	15,845,178	2,130,826	(2,032,335)
키움올바른ESG증권 투자신탁 1호	11,140,837	144	11,140,693	7,111,786	(788,826)
키움글로벌코어밸류	6,093,008	244,922	5,848,086	4,595,866	(756,457)
키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C	18,609,581	1,409,509	17,200,072	8,230,801	1,467,374
키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	215,508,505	39,194,448	176,314,057	107,394,365	18,429,622
KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	81,024,024	229,853	80,794,171	-	-
키움글로벌금리와물가연동증권	6,380,203	29,642	6,350,561	1,293,701	965,858
키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	49,774,586	12,360	49,762,226	2,951,251	2,901,894
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호	227,834,018	175,299,024	52,534,994	108,174	(1,244,257)
제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁	32,456,514	136	32,456,378	4,250,636	2,112,040
키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호	12,335,458	267,323	12,068,135	2,608,571	1,560,189
키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형]	7,584,408	403,042	7,181,366	2,319,143	848,955
키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호	124,538,315	61,093,440	63,444,875	1,163,450	(1,449,631)
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6호	110,273,815	4,212,364	106,061,451	11,811,717	(21,962,515)
키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁	60,251,550	6,777,232	53,474,318	39,344,390	13,303,047
키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F	3,200,506	67,732	3,132,774	599,801	309,316
키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호	31,731,145	362,673	31,368,472	3,741,418	(8,363,061)
키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호	135,326,114	66,408,184	68,917,930	157,540	(1,677,403)
키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F	7,812,263	267,067	7,545,196	946,037	624,046
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호	3,196,314	44	3,196,270	172,106	(235,086)
키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]	484,296	9,483	474,813	75,096	100,828
제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	4,776,627	13	4,776,614	1,244,026	(46,053)
키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]	13,239,641	24,551	13,215,090	4,940,251	4,004,299
스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호	2,471,895	9,434	2,462,461	193,306	147,083
파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호	2,629,509	372	2,629,137	425,788	225,180
밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁	18,228,153	118	18,228,035	1,449,729	1,242,216
키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F	321,113	32,862	288,251	88,171	61,099
지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호	10,671,773	14,991	10,656,782	2,071,427	484,856
키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호	7,334,142	137,015	7,197,127	1,679,153	1,084,151
르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호	3,209,450	14,913	3,194,537	85,706	(42,832)
NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁	7,679,945	26,041	7,653,904	65,302	40,009
키움키워드림TDF2060 증권자투자신탁제1호	6,572,197	83,291	6,488,906	565,687	620,218
키움가치추구형일반사모부동산투자신탁제1호	10,610,899	372,944	10,237,955	490,214	(2,430,354)
케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사	21,161,153	76,164	21,084,989	1,913,343	1,562,084
지인유동화제십삼차(주) 외 60개 유동화 SPC	2,114,436,469	2,151,295,372	(36,858,903)	136,427,246	(18,451,370)
케이에프에이치이공일이 유동화전문 유한회사 외 27개 유동화 SPC	1,181,192,948	1,237,162,436	(55,969,488)	53,300,105	(37,651,473)

2-3. 종속기업 변동내역

2-3-1. 당기 중 신규로 연결에 포함된 회사

종속기업명	사유
르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호	신규취득
키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F	신규취득
케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사	신규취득
히로인제오차(주)	신규 매입확약
타이거원제일차(주)	신규 매입확약
엠에이제칠차(주)	신규 매입확약
더블유은화삼제일차(주)	신규 매입확약
제이디제이차(주)	신규 매입확약
케이에스엘씨제일차(주)	신규 매입확약
키움파트너스제이차(주)	신규 매입확약
송도더블원(주)	신규 매입확약
케이도원제일차(주)	신규 매입확약
케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사	신규 매입확약
푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합	신규취득
키움크리스제삼호 사모투자합자회사	신규취득
블루드래곤제사차(주)	신규 매입 확약
에스와이피제일차(주)	신규 매입 확약
케이엔더블유제이차(주)	신규 매입 확약
로렌티아제일차(주)	신규 매입 확약
블루레인제일차(주)	신규 매입 확약
케이에이치피제이차(주)	신규 매입 확약
블루드래곤제오차(주)	신규 매입 확약
히어로즈엠제삼차(주)	신규 매입 확약
케이에프에스비이사공육유동화전문유한회사	신규 매입 확약
케이에프에이치이사공육유동화전문유한회사	신규 매입 확약
마이에스둔산(주)	신규 매입 확약
케이더블유오엔제일차(주)	신규 매입 확약
엠오케이제일차(주)	신규 매입 확약
엠오케이제이차(주)	신규 매입 확약
화양케이제일차(주)	신규 매입 확약
제이하이온(주)	신규 매입 확약
NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁	신규취득
키움키워드림TDF2060 증권자투자신탁제1호	신규취득
케이에프에프이사공구 유동화전문 유한회사	신규 매입 확약
케이에프더블유이사공구 유동화전문 유한회사	신규 매입 확약
케이에프아이이사공구 유동화전문 유한회사	신규 매입 확약
케이에프에스비이사공구 유동화전문 유한회사	신규 매입 확약
Kiwoom Asia Feeder Fund	신규취득
Kiwoom Asia Mster Fund	신규취득
Kiwoom Asia Growth VCC	신규취득
키움가치추구형일반사모부동산투자신탁제1호	신규취득
키움코어랜드일반부동산사모투자회사 제1호	신규취득
이스터너제사차(주)	신규 매입 확약
파이어파트제오차(주)	신규 매입 확약
에이원세운삼이(주)	신규 매입 확약
케이더블유투금제일차(주)	신규 매입 확약
랜딩해운대제일차(주)	신규 매입 확약
제주드림케이(주)	신규 매입 확약
케이서소문제일차(주)	신규 매입 확약
히어로즈당산제일차(주)	신규 매입 확약
예스맨제삼차(주)	신규 매입 확약
케이에프에스비이사일이 유동화전문 유한회사	신규 매입 확약
케이에프에이치이사일이 유동화전문 유한회사	신규 매입 확약
케이에프에이치이사일일 유동화전문 유한회사	신규 매입 확약
케이에프에프이사일이 유동화전문 유한회사	신규 매입 확약
케이에프아이이사일이 유동화전문 유한회사	신규 매입 확약

2-3-2. 당기 중 연결에서 제외된 회사

종속기업명	사유
네오큐브제일차㈜	확약 의무 종결
케이더블유팔레스제이차㈜	확약 의무 종결
스틸박스제일차㈜	확약 의무 종결
엠에이제육차㈜	확약 의무 종결
라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호	보유지분 처분
키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호	보유지분 처분
케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사	보유지분 처분
케이더블유광명㈜	확약 의무 종결
엠아이제팔차㈜	확약 의무 종결
위드지엠제일차㈜	확약 의무 종결
크림슨케이제일차㈜	확약 의무 종결
드래곤필드제일차㈜	확약 의무 종결
하이가든제일차㈜	확약 의무 종결
타이거원제일차㈜	확약 의무 종결
키움파트너스제이차㈜	확약 의무 종결
케이도원제일차㈜	확약 의무 종결
키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합]	보유지분 처분
NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁	보유지분 처분
키움글로벌수소VISION증권모투자신탁	보유지분 처분
키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F	보유지분 처분
키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F	보유지분 처분
블루미라클제일차㈜	확약 의무 종결
엠에이제삼차㈜	확약 의무 종결
엠에이제칠차㈜	확약 의무 종결
로렌티아제일차㈜	확약 의무 종결
블루레인제일차㈜	확약 의무 종결
포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호	보유지분 처분
키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호	보유지분 처분
케이에프엠비㈜	확약 의무 종결
키움장기코어밸류	보유지분 처분
키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권	보유지분 처분
키움베트남투모로우증권모투자신탁	보유지분 처분
다올항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호	보유지분 처분
케이에스엘피㈜	확약 의무 종결
케이더블유퍼스트㈜	확약 의무 종결
지유코어㈜	확약 의무 종결
더블에스동인제일차㈜	확약 의무 종결
케이피학성제일차㈜	확약 의무 종결
엠에이제사차㈜	확약 의무 종결
케이에이치피제이차㈜	확약 의무 종결
블루드래곤제사차㈜	확약 의무 종결
마이에스둔산㈜	확약 의무 종결
엠오케이제일차㈜	확약 의무 종결
화양케이제일차㈜	확약 의무 종결
케이피청주제일차㈜	확약 의무 종결
차이크루제일차	확약 의무 종결
티앤케이제일차㈜	확약 의무 종결
히어로즈브이원제칠차㈜	확약 의무 종결
히어로즈브이원제십차㈜	확약 의무 종결
디비하이엔드제일차	확약 의무 종결

2-4. 비연결구조화기업2-4-1. 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격당기말 현재 연결기업이 지분을 보유하고 있는 구조화기업의 형태는 다음과 같습니다.

성격	목적	활동	자금 조달 방법
자산유동화	- 보유중인 유동화자산의양도를 통한 조기 현금화- SPC에 신용공여 및 ABCP 매입약정 등의제공을 통한 수수료 획득	- 자산유동화계획의 이행- 유동화자산의 양수 및 회수- ABS 및 ABCP의 발행 및 상환 등	- 유동화자산을 기초로 한 ABS 및ABCP의 발행
프로젝트파이낸싱(자산유동화 이외의SPC 포함)	- 사회간접자본(SOC), 부동산,선박/항공기 등에 대한 PF 자금 대출- 지분 인수를 위한 자금 조달 등	- 사회간접자본 및 부동산 건설- 선박건조/항공기 제조 및 구입 등	- Credit Line을 통한 대출약정및 신용공여 및 출자약정 체결
투자펀드	- 집합투자증권에 대한 투자- PEF 및 조합에 대한 투자	- 펀드자산의 관리 및 운용- 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분	- 집합투자증권상품의 판매- 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자

2-4-2. 비연결구조화기업에 대한 위험당기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결기업의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	자산유동화	프로젝트파이낸싱	투자펀드
비연결구조화기업의 총자산	2,227,897,833	13,619,260,627	50,605,428,849
연결재무제표상 장부금액
자산
대출채권	871,191,800	1,212,113,666	20,000,000
투자금융자산	214,430,233	44,525,453	1,916,152,287
소 계	1,085,622,033	1,256,639,119	1,936,152,287
신용공여 및 기타약정	-	167,270,003	55,191,565
소 계	-	167,270,003	55,191,565
최대 노출 금액	1,085,622,033	1,423,909,122	1,991,343,852

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	자산유동화	프로젝트파이낸싱	투자펀드
비연결구조화기업의 총자산	4,920,025,423	17,637,433,122	34,438,734,317
연결재무제표상 장부금액
자산
대출채권	44,065,136	1,052,922,778	40,456,000
투자금융자산	913,232,911	831,304,121	2,111,001,438
소 계	957,298,047	1,884,226,899	2,151,457,438
신용공여 및 기타약정	4,000,000	253,337,177	25,000,000
소 계	4,000,000	253,337,177	25,000,000
최대 노출 금액	961,298,047	2,137,564,076	2,176,457,438

3. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

3-1. 재무제표 작성기준연결기업의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석4에서 설명하고 있습니다.3-2. 회계정책과 공시의 변경

3-2-1. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 적용연결기업은 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3-2-2. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

연결기업의 연결재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 연결기업이채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

ㆍ	특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
ㆍ	금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함
ㆍ	계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
ㆍ	FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(3) 한국채택국제회계기준 연차개선한국채택국제회계기준 연차개선은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결재무제표의 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

3-3. 중요한 회계정책

(1) 연결기준

연결재무제표는 지배기업과 지배기업(또는 그 종속기업)이 지배하고 있는 다른 기업 (특수목적기업 포함)의 재무제표를 통합하고 있습니다. 지배기업은 1) 피투자자에 대한 힘, 2) 피투자자에 대한 관여로 인한 변동이익에 대한 노출 또는 권리, 3) 투자자의이익금액에 영향을 미치기 위하여 피투자자에 대하여 자신의 힘을 사용하는 능력의 3가지 요소를 모두 충족할 때 지배력이 존재한다고 판단하고 있습니다. 또한 상기 지배력의 3가지 요소 중 하나 이상에 변화가 있음을 나타내는 사실과 상황이 존재하는 경우, 피투자자를 지배하는지 재평가 하고 있습니다.

지배기업이 피투자자 의결권의 과반수 미만을 보유하더라도, 피투자자의 관련활동을일방적으로 지시할 수 있는 실질적인 능력을 가지기에 충분한 의결권을 보유하고 있다면 피투자자에 대한 힘을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. 지배기업이 보유하고 있는 의결권이 피투자자에게 대한 힘을 부여하기에 충분한지 여부를 평가할 때 다음 사항을 포함하여 모든 관련 사실과 상황을 고려하고 있습니다.

-	보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도
-	지배기업, 다른 의결권 보유자 또는 다른 당사자가 보유한 잠재적 의결권
-	계약상 약정에서 발생하는 권리
-	과거 주총에서의 의결양상을 포함하여, 결정이 이루어져야 하는 시점에 지배기업이 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 가지고 있는지를 나타내는 다른 추가적인 사실과 상황

당기 중 취득 또는 처분한 종속기업과 관련된 수익과 비용은 취득이 사실상 완료된 날부터 또는 처분이 사실상 완료된 날까지 연결포괄손익계산서에 포함됩니다. 비지배지분의 장부금액은 최초 인식한 금액에 취득이후 자본 변동에 대한 비지배지분의 비례지분을 반영한 금액입니다. 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 비지배지분에 귀속되고 있습니다.연결기업을 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

연결기업 내의 거래, 이와 관련된 자산과 부채, 수익과 비용 등은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다.

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 연결기업의 소유지분변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다. 연결기업의 지배지분과 비지배지분의 장부금액은 종속기업에 대한 상대적 지분변동을 반영하여 조정하고 있습니다. 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치의 차이는 자본으로 직접 인식하고 기업의 소유주에게 귀속시키고 있습니다.

지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한 경우, (i) 수취한 대가 및 보유한 지분의 공정가치의 합계액과 (ii) 종속기업의 자산(영업권 포함)과 부채, 비지배지분의 장부금액의 차이금액을 처분손익으로 계상하고 있습니다. 종속기업과 관련하여 기타포괄손익으로 이전에 인식한 금액에 대하여 관련 자산이나 부채를 직접 처분한 경우의 회계처리(즉 당기손익으로 재분류하거나 직접 이익잉여금으로 대체)와 동일한 기준으로 회계처리하고 있습니다. 지배력을 상실한 날에 이전의 종속기업에 대한 투자자산의 공정가치는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 금융자산의 최초 인식시의 공정가치로 간주하거나 적절한 경우 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자의 최초 인식시의 원가로 간주하고 있습니다.

(2) 사업결합

종속기업 및 사업의 취득은 취득법을 적용하여 회계처리하였습니다. 사업결합 이전대가는 피취득자에 대한 지배력을 대가로 이전하는 자산, 연결기업이 발행하였거나 부담하는 부채 및 발행한 지분의 취득일의 공정가치(교환일에)의 합계로 산정하고 있습니다. 취득관련원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

취득일에 식별가능한 취득자산, 인수부채 및 우발부채는 다음을 제외하고는 취득일에 공정가치로 인식하고 있습니다.

-	이연법인세자산이나 부채와 종업원급여약정과 관련된 자산이나 부채는 각각 기업회계기준서 제1012호 '법인세'와 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'에 따라 인식하고 측정하고 있습니다.
-	연결기업이 피취득자의 주식기준보상을 자신의 주식기준보상으로 대체하면서 발생한 부채나 지분상품은 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'에 따라 측정하고 있습니다.
-	기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'에 따라 매각예정자산으로 분류된 비유동자산(또는 처분자산집단)은 기업회계기준서 제1105호에 따라 측정하고 있습니다.

영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 연결기업이 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액이 취득일 현재 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 공정가치순액을 초과하는 금액으로 측정하고 있습니다. 취득일에 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 공정가치순액이 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 연결기업이 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액을 초과하는 금액이 재검토 후에도 존재하는 경우에, 그 초과금액은 즉시 염가매수차익으로 당기손익에 반영하고 있습니다.

취득일에 피취득자에 대한 비지배지분의 요소가 현재의 지분이며 청산시에 보유자에게 기업 순자산의 비례적 몫에 대하여 권리를 부여하고 있는 경우에는 이러한 비지배지분은 취득일에 1) 공정가치나 2) 피취득자의 식별가능한 순자산에 대하여 인식한 금액 중 현재의 지분상품의 비례적 몫 중 하나의 방법으로 측정할 수 있습니다. 이러한 측정기준의 선택은 각 취득거래별로 이루어집니다. 그 밖의 모든 비지배지분 요소는 한국채택국제회계기준에서 측정기준을 달리 요구하는 경우가 아니라면 취득일의 공정가치로 측정합니다.

사업결합으로 인한 연결기업의 이전대가에는 조건부 대가 약정으로 인한 자산과 부채를 포함하고 있으며 조건부 대가는 취득일의 공정가치로 측정하고 사업결합으로 인한 이전대가의 일부로 포함되어 있습니다. 취득일 이후 공정가치의 변동액은 측정기간 조정사항의 조건을 충족하는 경우 소급하여 조정하고 해당 영업권에서 조정하고 있습니다. 측정기간 조정사항이란 '조정기간' (취득일로부터 1년을 초과할 수 없음) 동안 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대한 추가적 정보를 획득하여 발생하는 조정사항을 말합니다.

측정기간 조정사항의 조건을 충족하지 않는 조건부 대가의 공정가치 변동액은 조건부 대가의 분류에 따라 회계처리하고 있습니다. 자본으로 분류된 조건부 대가는 이후보고일에 재측정하지 않고 결제되는 경우 자본으로 회계처리하고 있습니다. 자산이나 부채로 분류된 조건부 대가는 기업회계기준 제1109호 '금융상품'이나 기업회계기준 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'에 따라 이후 보고일에 재측정하고 적절한 경우 차손익이 있다면 당기손익으로 인식하고 있습니다.단계적으로 이루어지는 사업결합에서, 연결기업은 이전에 보유하고 있던 피취득자에대한 지분을 취득일의 공정가치로 재측정하고 그 결과 차손익이 있다면 당기손익으로인식하고 있습니다. 취득일 이전에 피취득자에 대한 지분의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식한 금액은 이전에 보유한 지분을 직접 처분하는 경우와 동일하게 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

사업결합에 대한 최초 회계처리가 사업결합이 발생한 보고기간 말까지 완료되지 못한다면, 연결기업은 회계처리가 완료되지 못한 항목의 잠정 금액을 연결재무제표에 보고하고 있습니다. 측정기간(위 참고) 동안에 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보가 있는 경우 연결기업은 취득일에 이미 알았더라면 취득일에 인식된 금액의 측정에 영향을 주었을 그 정보를 반영하기 위하여 취득일에 인식한 잠정금액을 소급하여 조정하거나 추가적인 자산과 부채를 인식하고 있습니다.

(3) 관계기업과 공동기업에 대한 투자

관계기업이란 연결기업이 유의적인 영향력을 보유하는 기업을 말하며, 유의적인 영향력이란 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 능력으로 그러한 정책에 대한 지배력이나 공동지배력은 아닌 것을 말합니다.공동기업은 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 그 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 공동약정을 말하며, 공동지배력은 약정의 지배력에 대한 계약상 합의된 공유로서, 관련활동에 대한 결정에 지배력을 공유하는 당사자들 전체의 동의가 요구될 때에만 존재합니다.

관계기업이나 공동기업에 대한 투자가 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'에 의하여 매각예정자산으로 분류되는 경우를 제외하고는 관계기업과공동기업의 당기순손익, 자산과 부채는 지분법을 적용하여 연결재무제표에 포함됩니다. 지분법을 적용함에 있어 관계기업과 공동기업투자는 취득원가에서 지분취득 후 발생한 관계기업과 공동기업의 순자산에 대한 지분변동액을 조정하고, 각 관계기업과 공동기업투자에 대한 손상차손을 차감한 금액으로 연결재무상태표에 표시하였습니다. 관계기업과 공동기업에 대한 연결기업의 지분(실질적으로 관계기업과 공동기업에 대한 연결기업의 순투자의 일부분을 구성하는 장기투자항목을 포함)을 초과하는 관계기업과 공동기업의 손실은 연결기업이 법적의무 또는 의제의무를 지고 있거나 관계기업과 공동기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우에만 인식합니다.

취득일 현재 관계기업과 공동기업의 식별가능한 자산, 부채 그리고 우발부채의 공정가치순액 중 연결기업의 지분을 초과하는 매수원가는 영업권으로 인식하였습니다. 영업권은 투자자산의 장부금액에 포함되며 투자자산의 일부로서 손상여부를 검토합니다. 매수원가를 초과하는 식별가능한 자산, 부채 그리고 우발부채의 순공정가치에 대한 연결기업의 지분해당이 재검토 후에도 존재하는 경우에는 당기손익으로 인식됩니다.관계기업과 공동기업에 대한 유의적인 영향력을 상실한 이후에도 기존의 관계기업과공동기업에 대한 투자자산 중 일부를 계속 보유하고 있다면, 유의적인 영향력을 상실한 시점의 당해 투자자산의 공정가치를 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 최초 인식시의 공정가치로 간주합니다. 이 때 보유하는 투자자산의 장부금액과 공정가치의 차이는 관계기업(또는 공동기업)처분손익에 포함하여 당기손익으로 인식합니다. 또한 투자자는 관계기업과 공동기업이 관련 자산이나 부채를 직접 처분한 경우의 회계처리와 동일한 기준으로 그 관계기업 및 공동기업과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 모든 금액에 대하여 회계처리합니다. 그러므로 관계기업이 이전에 기타포괄손익으로 인식한 손익을 관련 자산이나 부채의 처분으로 당기손익으로 재분류하게되는 경우, 투자자는 관계기업과 공동기업에 대한 유의적인 영향력을 상실한 때에 손익을 자본에서 당기손익으로 재분류(재분류 조정)합니다.그리고 관계기업이나 공동기업에 대한 소유지분이 감소하지만 지분법을 계속 적용하는 경우에는 이전에 기타포괄손익으로 인식했던 손익이 관련 자산이나 부채의 처분에 따라 당기손익으로 재분류되는 경우라면, 그 손익 중 소유지분의 감소와 관련된 비례적 부분을 당기손익으로 재분류합니다. 또한 관계기업이나 공동기업에 대한 투자의 일부가 매각예정분류 기준을 충족하는 경우 기업회계기준서 제1105호를 적용하고 있습니다.

손상징후가 있는 경우, 관계기업과 공동기업투자의 전체 장부금액(영업권 포함)을 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'에 따라 회수가능액(순공정가치와 사용가치 중 큰금액)과 비교하여 손상검사를 하고 있습니다. 인식된 손상차손은 관계기업과 공동기업투자의 장부금액의 일부를 구성하는 어떠한 자산(영업권 포함)에도 배분하지 않습니다. 그리고 손상차손의 환입은 기업회계기준서 제1036호에 따라 이러한 투자자산의 회수가능액이 후속적으로 증가하는 만큼 인식하고 있습니다.관계기업투자가 공동기업투자가 되거나 반대로 공동기업투자가 관계기업투자로 되는 경우, 연결기업은 지분법을 계속 적용하며 잔여 보유지분을 재측정하지 않습니다.

연결기업이 관계기업이나 공동기업과 거래를 하는 경우, 관계기업과 공동기업의 거래에서 발생한 손익은 연결기업과 관련이 없는 관계기업과 공동기업에 대한 지분에 해당하는 부분만을 연결기업의 연결재무제표에 인식하고 있습니다.

(4) 영업권

사업결합에서 발생하는 영업권은 지배력을 획득하는 시점(취득일)에 원가에서 누적손상차손을 차감하여 인식하고 있습니다.손상검사를 위하여 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과가 예상되는 연결기업의 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분됩니다.영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 손상검사를 수행합니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달할경우, 손상차손은 먼저 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 잔여손상차손은 현금창출단위를 구성하는 다른 자산들의 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 영업권의 손상차손은 당기손익으로 직접 인식되어 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 추후에 환입할 수 없습니다.관련 현금창출단위를 처분할 경우 관련 영업권 금액은 처분손익의 결정에 포함됩니다. 관계기업을 취득함에 따라 발생하는 영업권에 대한 연결기업의 회계정책은 주석 3-3. (2)에 설명되어 있습니다.

(5) 외화환산

각 연결대상기업들의 개별재무제표는 그 기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 연결재무제표를 작성하기 위해 개별기업들의 경영성과와 재무상태는 연결기업의 기능통화이면서 연결재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.

개별기업들의 재무제표 작성에 있어서 그 기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율로 기록됩니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 환율로 재환산하고 있습니다. 한편 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 재환산하지만, 역사적 원가로 측정되는 비화폐성 외화항목은 재환산하지 않고 거래일 환율을 적용합니다.

화폐성 항목의 외환차이는 다음을 제외하고는 발생하는 기간의 당기손익으로 인식하고 있습니다.

특정 외화위험을 회피하기 위한 거래에서 발생하는 외환차이(위험회피회계정책에 대해서는 주석 3-3.(8) 참고)

해외사업장과 관련하여 예측할 수 있는 미래에 결제할 계획도 없고 결제될 가능성도 없는 채권이나 채무로서 해외사업장순투자의 일부를 구성하는 화폐성항목에서 발생하는 외환차이. 이러한 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 순투자의 전부나 일부 처분시점에서 자본에서 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

연결재무제표를 작성하기 위하여 연결기업에 포함된 해외사업장의 자산과 부채는 보고기간말의 환율을 사용하여 '원'으로 표시하고 있습니다. 만약 환율이 당해 기간 동안 중요하게 변동하여 거래일의 환율을 사용하여야 하는 상황이 아니라면, 손익항목은 당해 기간의 평균환율로 환산하고 있으며, 이로 인하여 발생한 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 자본(적절한 경우 비지배지분에 배분)에 누계하고 있습니다.

해외사업장을 처분하는 경우(즉 연결기업의 해외사업장에 대한 지분 전부의 처분, 해외사업장을 포함한 종속기업에 대한 지배력의 상실을 가져오는 처분, 공동약정의 지분의 부분적 처분 또는 해외사업장을 포함한 관계기업에 대한 지분의 부분적 처분 이후 보유하는 지분이 해외사업장을 포함하는 금융자산이 되는 경우), 지배기업에 귀속되는 해외사업장관련 외환차이의 누계액 전액을 당기손익으로 재분류하고 있습니다.비지배지분에 귀속되는 그 해외사업장과 관련된 외환차이의 누계액은 제거하지만, 당기손익으로 재분류하지 않습니다.해외사업장을 포함한 종속기업에 대한 지배력의 상실을 가져오지 않는 일부 처분의 경우, 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 비지배지분으로 재귀속시키고 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이 외의 모든 일부 처분의 경우(즉 유의적인 영향력이나 공동지배력의 상실을 가져오지 않는 연결기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 소유지분의 감소)에는 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

해외사업장의 취득으로 발생하는 영업권과 식별가능한 자산과 부채에 대한 공정가치조정액은 해외사업장의 자산과 부채로 처리하고 보고기간말의 환율로 환산하고 있으며, 이로 인한 외환차이는 자본으로 인식하고 있습니다.

(6) 현금및현금성자산

연결기업은 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하며 가치변동의 위험이 중요하지 아니한 단기투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(7) 비파생금융자산1) 분류 및 측정연결기업은 기업회계기준서 제1109호에 따라, 비파생금융자산을 공정가치로 측정하는 금융자산(공정가치의 변동을 기타포괄손익 또는 당기손익으로 인식), 상각후원가로 측정하는 금융자산의 측정 범주로 분류합니다. 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다.

연결기업은 다음과 같이 사업이 관리되는 방식과 경영진에게 정보가 제공되는 방식을 고려하여 금융자산의 포트폴리오 수준에서 보유되는 사업모형의 목적을 평가합니다.

-	포트폴리오에 대해 명시된 회계정책과 목적 및 실제 이러한 정책의 운영. 여기에는 계약상 이자수익의 획득, 특정 이자수익률 수준의 유지, 금융자산을 조달하는 부채의듀레이션과 해당 금융자산의 듀레이션의 일치 및 자산의 매도를 통한 기대현금흐름의 유출 또는 실현하는 것에 중점을 둔 경영진의 전략을 포함
-	사업모형에서 보유하는 금융자산의 성과를 평가하고, 그 평가내용을 주요 경영진에게 보고하는 방식
-	사업모형(그리고 사업모형에서 보유하는 금융자산)의 성과에 영향을 미치는 위험과 그 위험을 관리하는 방식
-	경영진에 대한 보상방식(예: 관리하는 자산의 공정가치에 기초하여 보상하는지 아니면 수취하는 계약상 현금흐름에 기초하여 보상하는지)
-	과거기간 금융자산의 매도의 빈도, 금액, 시기, 이유, 미래의 매도활동에 대한 예상

연결기업은 계약상 현금흐름이 원금과 이자에 대한 지급만으로 이루어져 있는지를 평가할 때, 해당 상품의 계약조건을 고려합니다. 비파생금융자산이 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건을 포함하고 있다면, 그 계약조건 때문에 해당금융상품의 존속기간에 걸쳐 생길 수 있는 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되는지를 판단해야 합니다. 이를 평가할 때 연결기업은 다음을 고려합니다.

-	현금흐름의 금액이나 시기를 변경시키는 조건부 상황
-	변동 이자율 특성을 포함하여 계약상 액면 이자율을 조정하는 조항
-	중도상환특성과 만기연장특성
-	특정 자산으로부터 발생하는 현금흐름에 대한 연결기업의 청구권을 제한하는 계약조건

비파생금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.

① 상각후원가측정금융자산

계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생하는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상차손에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익, 손상 및 제거에 따른 손익은 당기손익으로 인식합니다.

② 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생하는 자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 채무상품은 유효이자율법에 따른 이자수익, 외환손익 및 손상은 당기손익으로 인식하며, 이를 제외한 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류 합니다.단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 지분상품에서 발생하는 투자원금의 회수가 아닌 배당금은 당기손익으로 인식하며, 이를 제외한 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 당기손익으로 재분류 되지 않습니다.

③ 당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 금융상품은 파생상품을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 모든손익을 당기손익으로 인식합니다.

서로 다른 기준에 따라 자산과 부채를 측정하거나, 그에 따른 손익을 인식함에 따라 발생할 수 있는 인식 또는 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있다면, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다.

2) 금융자산의 제거금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결기업이 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른위험과 보상의 대부분을 연결기업이 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.3) 금융자산과 부채의 상계금융자산과 부채는 연결기업이 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

(8) 파생상품

파생상품은 거래형태에 따라 선도, 선물, 옵션, 스왑 등으로 구분하며, 거래목적에 따라 거래시점에서 매매목적거래 또는 위험회피거래로 구분합니다.

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다.공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다.

1) 내재파생상품

파생상품이 아닌 주계약에 내재된 파생상품은 내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고 내재파생상품과 동일한 조건을 가지는 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 합성계약의 공정가치변동을 당기손익으로 인식하지 않는 경우 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.

2) 위험회피회계

연결기업은 파생상품, 내재파생상품 또는 회피대상위험이 외화위험인 경우에는 일부파생금융상품을 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피 또는 해외사업장순투자위험회피에 대한 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

연결기업은 위험회피개시시점에 위험관리목적, 위험회피전략 및 위험회피수단과 위험회피대상항목의 관계를 문서화하고 있습니다. 또한 연결기업은 위험회피의 개시시점과 후속기간에 위험회피수단이 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 매우 효과적인지 여부를 문서화하고 있습니다.

3) 공정가치위험회피

연결기업은 위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동을 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 연결포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다.

4) 현금흐름위험회피연결기업은 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 현금흐름위험회피적립금에 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 위험회피대상항목이 당기손익에 영향을 미치는 때에 당기손익으로 재분류하고 있으며,재분류된 금액은 연결포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다. 그러나 위험회피대상 예상거래에 따라 향후 비금융자산이나 비금융부채를인식하는 경우에는 이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 자본에서 제거하여 비금융자산 또는 비금융부채의 최초 원가에포함하고 있습니다.

현금흐름위험회피회계는 연결기업이 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

(9) 유형자산

유형자산은 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는당해 자산의 매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어 발생한 지출로서 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가를 포함하고 있습니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

유형자산은 아래에 제시된 개별 자산별로 추정된 경제적 내용연수 동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다.

구 분	내용연수
건 물	20년
차량운반구	5년
비 품	5년

유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가에 비교하여 중요하다면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.

유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

(10) 투자부동산

임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 20년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다.

투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.투자부동산을 처분하거나, 투자부동산의 사용을 영구히 중지하고 처분으로도 더 이상의 미래경제적효익을 기대할 수 없는 경우에 해당 투자부동산의 장부금액을 연결재무상태표에서 제거하고 있습니다. 투자부동산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 투자부동산이 제거되는 시점의 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(11) 무형자산

1) 개별취득하는 무형자산내용연수가 유한한 개별 취득하는 무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 인식하며, 추정내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각비를 계상하고 있습니다. 무형자산의 내용연수 및 상각방법은 매 보고기간종료일에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 내용연수가 비한정인 개별 취득하는 무형자산은 취득원가에서손상차손누계액을 차감한 금액으로 인식합니다.

무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다.

구 분	내용연수
영업권	비한정
개발비	5년
소프트웨어	5년
회원권	3년 또는 비한정
기타의 무형자산	5년 또는 비한정

연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다.

2) 사업결합으로 취득한 무형자산

사업결합으로 취득하고 영업권과 분리하여 인식한 무형자산의 취득원가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 최초 인식 후에 사업결합으로 취득한 무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.3) 무형자산의 제거무형자산을 처분하거나 사용이나 처분을 통한 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 해당 무형자산의 장부금액을 연결재무상태표에서 제거하고 있습니다. 무형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 무형자산이 제거되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(12) 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산의 손상

영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 연결기업은 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 공동자산은 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 개별 현금창출단위에 배분하며, 개별 현금창출단위로 배분할 수 없는 경우에는 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 배분될 수 있는 최소 현금창출단위집단에 배분하고 있습니다.

비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.

회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별자산(또는 현금창출단위)의 장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(13) 환매조건부채권연결기업은 환매조건부로 채권을 매수하는 경우 취득가액을 환매조건부채권매수의 과목으로 하여 상각후원가측정 금융자산으로 표시하고, 환매도하는 경우에 환매도가액과 취득가액의차이를 환매조건부채권매수이자로 처리하고 있습니다. 한편, 환매조건부로 채권을 매도하는 경우 채권매도가격을 환매조건부채권매도의 과목으로 하여 차입부채로 표시하고, 환매수하는 경우에 환매수가액과 매도가액의 차이를 환매조건부채권매도이자로 처리하고 있습니다.(14) 매도유가증권연결기업은 유가증권의 대차거래를 행하고 있으며, 유가증권 차입시 차입유가증권으로 처리하고 동 차입유가증권의 매도시에 매도유가증권으로 처리하며, 매입 상환시 매도가격과 매수가격의 차이를 단기매매금융부채처분손익으로 인식하고, 매도유가증권의 공정가액과 장부가액의 차이를 단기매매금융부채평가손익으로 처리하고 있습니다.

(15) 종업원급여1) 단기종업원급여

연결기업은 종업원에게서 근무용역을 제공받을 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 단기종업원급여를 할인되지 않은 금액으로 인식하고 있습니다. 또한 연결기업은누적유급휴가에 대해서 종업원이 미래 유급휴가 권리를 증가시키는 근무용역을 제공하는 때에 관련 비용과 부채를 인식하였으며, 법적의무가 없으나 관행적으로 이익분배금이나 상여금을 지급하는 경우에도 의제의무를 부담한다고 보아 근무용역을 제공하는 때에 비용과 부채를 인식하고 있습니다.

2) 퇴직급여

연결기업은 다양한 형태의 퇴직급여금제도를 운영하고 있으며, 일반적으로 주기적인보험수리적 계산에 의해 산정된 금액을 보험회사나 수탁자가 관리하는 기금에 대한 지급을 통해 조달하고 있습니다.확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간 말 현재 확정급여채무의 현재가치에 사외적립자산의 공정가치를 차감하고 미인식과거근무원가를 조정한 금액입니다.확정급여채무는 보고기간마다 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간 말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산하고 있습니다. 보험수리적손익과 사외적립자산의 수익(순확정급여부채(자산)의 순이자에 포함된 금액 제외) 및자산인식상한효과의 변동으로 구성된 순확정급여부채의 재측정요소는 재측정요소가 발생한 기간에 기타포괄손익으로 인식하고, 재무상태표에 즉시 반영하고 있습니다. 포괄손익계산서에 인식한 재측정요소는 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 아니합니다. 과거근무원가는 제도의 개정이 발생한 기간에 인식하고, 순이자는 기초시점에 순확정급여부채(자산)에 대한 할인율을 적용하여 산출하고 있습니다. 확정급여원가의 구성요소는 근무원가(당기근무원가와 과거근무원가 및 정산으로 인한 손익)와 순이자비용(수익) 및 재측정요소로 구성되어 있습니다.

연결기업은 근무원가와 순이자비용(수익)은 당기손익으로 인식하고 있으며, 재측정요소는 기타포괄손익에 인식하고 있습니다. 제도의 축소로 인한 손익은 과거근무원가로 처리하고 있습니다.연결재무제표상 확정급여채무는 확정급여제도의 실제 과소적립액과 초과적립액을 표시하고 있습니다. 이러한 계산으로 산출된 초과적립액은 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치를가산한 금액을 한도로 자산으로 인식하고 있습니다.

3) 해고급여해고급여에 대한 부채는 연결기업이 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없게 된 날 또는 연결기업이 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식한 날 중 이른날에 인식하고 있습니다.

(16) 주식기준보상

종업원과 유사용역제공자에게 부여한 주식결제형주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정하고 있습니다.

부여일에 결정되는 주식결제형주식기준보상거래의 공정가치는, 가득될 지분상품에 대한 연결기업의 추정치에 근거하여 가득기간에 걸쳐 정액기준으로 비용화됩니다. 각 보고기간 말에 연결기업은 가득될 것으로 기대되는 지분상품의 수량에 대한 추정치를 수정하고 있습니다. 최초 추정에 대한 수정치의 효과는 누적비용이 수정치를 반영하도록 잔여 가득기간 동안에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 기타불입자본에 반영하고 있습니다.(17) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있습니다.

1) 당기법인세

당기 법인세부담액은 당기의 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 포괄손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 연결기업의 당기 법인세와 관련된 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다.

2) 이연법인세이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이인 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 모든 가산할일시적 차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 그러나 가산할 일시적차이가 영업권을 최초로 인식할 때 발생하거나, 자산또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시에 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다. 그리고 차감할 일시적차이가 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래에서 발생하는 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 않습니다.

연결기업이 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업에 대한 투자자산 및 조인트벤처 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세 부채를 인식합니다. 또한 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간 말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간 말 현재 연결기업의 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 연결기업이 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며, 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련하여 과세대상기업이 동일하거나 과세대상기업은 다르지만 당기법인세 부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 중요한 금액의 이연법인세부채가 결제되거나, 이연법인세자산이 회수될 미래에 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계합니다.이연법인세부채 또는 이연법인세자산이 공정가치모형을 사용하여 측정된 투자부동산에서 발생하는 경우, 동 투자부동산의 장부금액이 매각을 통하여 회수될 것이라는 반증가능한 가정을 전제하고 있습니다. 따라서 이러한 가정에 대한 반증이 없다면, 이연법인세부채 또는 이연법인세자산의 측정에는 투자부동산 장부금액이 모두 매각을 통하여 회수되는 세효과를 반영합니다. 다만 투자부동산이 감가상각 대상자산으로서 매각을 위해 보유하기보다는 그 투자부동산에 내재된 대부분의 경제적 효익을 기간에 걸쳐 소비하는 것을 목적으로 하는 사업모형하에서 보유하는 경우 이러한 가정이 반증됩니다.3) 당기법인세와 이연법인세의 인식

당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. 사업결합시에는 법인세효과는 사업결합에 대한 회계처리에 포함되어 반영됩니다.(18) 충당부채

충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다.

충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간말 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 할인율은 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율입니다. 시간경과에 따른 충당부채의 증가는 발생시 금융원가로 당기손익에 인식하고 있습니다.

매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

(19) 이자수익 및 이자비용이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을고려하여 미래현금흐름을 추정하나, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 구합니다.금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

(20) 주당이익기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 당기 및 전기 포괄손익계산서의 순이익을 당기 및 전기의 기본주당이익을 계산하기 위한 보통주식수로 나누어 산정하고 있으며, 희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을 고려하여 기본주당이익의 계산에 사용된 순이익, 유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(21) 신탁업무

연결기업은 신탁업무 규정에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다. 연결기업은 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 취득한 신탁보수를 영업수익에 계상하고 있습니다.

(22) 수수료수익연결기업은 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

-	1단계: 고객과의 계약을 식별
-	2단계: 수행의무를 식별
-	3단계: 거래가격을 산정
-	4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분
-	5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

(23) 배당금수익

배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.

(24) 공정가치공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결기업은 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

또한, 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.

- 수준 1:	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
- 수준 2:	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3:	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

(25) 리스연결기업은 계약의 약정시점에 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 판단합니 다. 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하게 한다면 그 계약은 리스이거나 리스를 포함합니다. 계약이 식별되는 자산의 사용 통제권을 이전하는지를 판단할 때, 연결기업은 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 정의를 이용합니다.1) 리스제공자연결기업이 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다.

2) 리스이용자

연결기업은 사무실, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 2~10년의 고정기간으로 체결되지만 아래 3)에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다. 계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 연결기업은 상대적개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다.

리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

연결기업은 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우이거나 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결기업은 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을산정합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

-	받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)
-	개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
-	잔존가치보증에 따라 연결기업(리스이용자)이 지급할 것으로 예상되는 금액
-	연결기업(리스이용자)이 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
-	리스기간이 연결기업(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

연결기업은 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.

-	가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영
-	최근 제3자 금융을 받지 않은 종속기업이 보유한 리스의 경우 무위험이자율에 신용위험을 조정하는 상향 접근법을 사용
-	국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영

개별 리스이용자가 리스와 비슷한 지급일정을 가진 분할상환 차입금 이자율을 쉽게 관측(최근의 금융 또는 시장 자료를 통해)할 수 있는 경우, 연결기업은 증분차입이자율을 산정할 때 그 이자율을 시작점으로 사용합니다.

연결기업은 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.

각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

-	리스부채의 최초 측정금액
-	받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
-	리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
-	복구원가의 추정치

사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 연결기업이 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다.

장비 및 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 매수선택권 없이 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.

3) 연장선택권 및 종료선택권

연결기업 전체에 걸쳐 부동산 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 연결기업이 행사할 수 있습니다.

(26) 금융보증계약연결기업이 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음 중 큰 금액으로 측정하여 '기타부채'로 인식됩니다.

-	금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금
-	최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

4. 중요한 회계추정 및 판단연결기업의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.연결기업은 추정과 가정에 대해 매 기 계속적으로 검토를 수행합니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간에 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.(1) 금융상품의 공정가치주석 42 공정가치 측정에 기술된 바와 같이, 연결기업은 특정 유형의 금융상품의 공정가치를 추정하기 위해 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함하는평가기법을 사용하였습니다. 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 주요 가정의 세부내용과 이러한 가정에 대한 민감도 분석내용을 제공하고 있습니다. 경영진은 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정들이 적절하다고 믿고 있습니다.

(2) 금융자산의 손상연결기업은 금융자산의 손상발생의 증거를 검토하여 개별적으로 손상을 인식하거나,유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 대해 손상을 검토하고 있습니다. 금융자산의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정되며, 미래 현금흐름 등의 계산은 일정수준의 회계적 추정에 근거하여 이루어집니다.

(3) 확정급여형 퇴직급여제도연결기업은 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

(4) 이연법인세이연법인세자산ㆍ부채의 인식과 측정은 경영진의 판단을 필요로 합니다. 특히, 이연법인세자산의 인식여부와 인식범위는 미래상황에 대한 가정과 실현가능성에 의해 영향을 받게 됩니다.

(5) 젠투파트너스 영향

연결기업이 투자한 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS, 이하 '젠투')가 운용하는 펀드는 2,534억원으로 최근 코로나19 사태의 영향으로 전액 환매 일시중단되었습니다. 연결기업은 타 판매사 및투자자들과 젠투 조사를 위해 공동대응 중이며, 향후 시장 상황에 따라 평가할 예정이나, 이로 인해 연결기업의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 불확실성으로 인한 영향은 당기 보고기간말 재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

5. 영업부문 정보5-1. 연결기업의 영업부문 및 영업내용은 다음과 같습니다.

구 분	내용
홀세일총괄본부	국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무
IB사업본부	전통적인 업무인 IPO 외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및 ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무
투자운용본부	회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무
리테일총괄본부	국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진트레이딩 등 고객 접점의 업무 등
기타	연결대상회사

5-2. 당기와 전기 영업부문별 손익내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 천원)

구 분	홀세일총괄본부	IB사업본부	투자운용본부	리테일총괄본부	기타	조정(주1)	연결기업
영업수익	7,150,277,095	284,796,829	162,470,414	2,612,639,982	1,128,457,821	(58,335,564)	11,280,306,577
수수료수익	55,136,884	181,166,923	(1,431)	744,845,492	124,790,845	(55,520,354)	1,050,418,359
한 시점에 인식	55,136,884	79,689,197	(1,431)	737,478,682	42,973,625	(5,755,314)	909,521,643
기간에 걸쳐 인식	-	101,477,726	-	7,366,810	81,817,220	(49,765,040)	140,896,716
영업비용	6,994,117,303	136,929,330	156,854,835	1,897,549,858	1,075,658,455	(79,043,508)	10,182,066,273
영업이익	156,159,792	147,867,499	5,615,579	715,090,124	52,799,366	20,707,944	1,098,240,304
영업외손익	2,626,655	3,784,198	562,165	58,572,793	(18,666,655)	(52,836,724)	(5,957,568)
법인세비용차감전순이익	158,786,447	151,651,697	6,177,744	773,662,917	34,132,711	(32,128,780)	1,092,282,736
법인세비용							257,399,426
순이익							834,883,310

(주1)	연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분	홀세일총괄본부	IB사업본부	투자운용본부	리테일총괄본부	기타	조정(주1)	연결기업
영업수익	6,440,323,675	153,377,793	198,246,323	1,796,708,710	1,009,472,727	(53,329,229)	9,544,799,999
수수료수익	70,608,133	96,318,256	99,420	674,299,798	109,946,464	(34,591,616)	916,680,455
한 시점에 인식	70,608,133	39,072,040	99,420	664,198,658	31,948,726	(7,716,469)	798,210,508
기간에 걸쳐 인식	-	57,246,216	-	10,101,140	77,997,738	(26,875,147)	118,469,947
영업비용	6,324,703,574	130,950,496	153,474,294	1,507,142,177	918,759,728	(54,889,312)	8,980,140,957
영업이익	115,620,101	22,427,297	44,772,029	289,566,533	90,712,999	1,560,083	564,659,042
영업외손익	151,688	(621,216)	12,605,419	(33,597,296)	4,772,164	37,087,063	20,397,822
법인세비용차감전순이익	115,771,789	21,806,081	57,377,448	255,969,237	95,485,163	38,647,146	585,056,864
법인세비용							144,319,856
순이익							440,737,008

(주1)	연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

5-3. 당기말 및 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
구 분	자산	부채	자산	부채
홀세일총괄본부	17,668,408,035	16,149,979,997	16,343,327,990	14,756,739,246
IB사업본부	1,161,063,676	187,225,082	839,793,765	159,005,368
투자운용본부	1,786,408,392	2,414,234	1,418,646,635	2,412,613
리테일총괄본부	25,061,982,894	24,366,590,070	24,751,552,044	24,162,606,361
기타	11,464,807,609	9,301,792,920	10,055,742,575	8,138,059,906
조정(주1)	(1,454,246,876)	48,546,489	(1,362,642,664)	(76,502,273)
합 계	55,688,423,730	50,056,548,792	52,046,420,345	47,142,321,221

(주1)	연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

5-4. 주요고객에 대한 정보당기와 전기 중 연결기업 영업수익의 10%이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.

6. 순수수료이익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
수수료수익	수탁수수료	716,336,157	657,701,545
	인수 및 주선 수수료	32,539,150	21,223,273
	집합투자증권취급수수료	4,998,965	5,078,201
	집합투자기구운용수수료	58,736,010	53,675,709
	자산관리수수료	19,557,065	20,688,610
	매수및합병수수료	65,590,306	16,293,361
	신탁보수	3,331,680	4,342,567
	송금수수료	753,514	675,564
	대리업무보수	12,042,195	7,915,570
	증권대여수수료	29,707,610	58,972,590
	채무보증 관련 수수료	57,013,641	27,693,135
	대출채권관련수수료	16,123,186	12,772,225
	기타	33,688,880	29,648,104
	소 계	1,050,418,359	916,680,454
수수료비용	매매수수료	(185,460,512)	(187,246,480)
	투자상담사수수료	(1,268,258)	(1,759,347)
	증권차입수수료	(8,060,722)	(17,568,458)
	기타	(51,843,588)	(60,400,905)
	소 계	(246,633,080)	(266,975,190)
순수수료이익		803,785,279	649,705,264

기간에 걸쳐 인식하는 수수료수익은 당기 및 전기에 각각 140,896,716천원 및 118,469,947천원 입니다.

7. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
당기손익-공정가치 측정 금융자산:
지분상품	배당수익	73,324,435	78,432,990
	평가이익	71,242,107	162,012,138
	평가손실	(115,604,444)	(67,034,897)
	매매 및 상환이익	552,265,705	610,622,233
	매매 및 상환손실	(704,350,348)	(701,797,061)
	소 계	(123,122,545)	82,235,403
채무상품	평가이익	113,129,659	216,218,589
	평가손실	(34,921,115)	(22,218,390)
	매매 및 상환이익	139,266,155	203,855,275
	매매 및 상환손실	(71,327,072)	(114,532,568)
	소 계	146,147,627	283,322,906
집합투자증권	분배금수익	80,508,562	72,052,428
	평가이익	148,685,003	142,984,664
	평가손실	(70,045,203)	(55,733,843)
	매매 및 상환이익	211,149,178	157,649,581
	매매 및 상환손실	(192,316,160)	(10,186,671)
	소 계	177,981,380	306,766,159
파생결합증권	평가이익	1,143,524	2,320,843
	평가손실	(6,650)	(3,013)
	거래일손익 조정이익	-	5,100
	거래일손익 조정손실	(385,723)	(409,613)
	매매 및 상환이익	908,109	1,278,396
	매매 및 상환손실	(11,824)	(23,838)
	소 계	1,647,436	3,167,875
투자자예탁금별도예치금(신탁)	평가이익	289,959,795	280,225,649
기타당기손익-공정가치측정 금융자산	평가이익	57,838,494	37,348,706
	평가손실	(30,055,956)	(21,765,357)
	매매 및 상환이익	16,386,861	14,506,063
	매매 및 상환손실	(7,501,505)	(19,927,819)
	소 계	36,667,894	10,161,593
합 계		529,281,587	965,879,585
당기손익-공정가치 측정 금융부채:
매도유가증권	평가이익	232,120,448	52,943,521
	평가손실	(42,407,698)	(188,580,608)
	소 계	189,712,750	(135,637,087)
파생결합증권	평가이익	26,672,264	15,647,515
	평가손실	(89,971,916)	(116,903,004)
	거래일손익 조정이익	38,710,335	58,172,954
	거래일손익 조정손실	(14,349,678)	(41,476,117)
	매매 및 상환이익	18,531,854	22,460,805
	매매 및 상환손실	(218,011,499)	(411,972,567)
	소 계	(238,418,640)	(474,070,414)
합 계		(48,705,890)	(609,707,501)
당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익		480,575,697	356,172,084

8. 파생상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
이자율관련파생상품	평가이익	66,572,674	45,807,853
	평가손실	(38,439,401)	(60,575,079)
	거래일손익 조정이익	1,693,220	359,985
	거래일손익 조정손실	(615,926)	(614,243)
	매매 및 상환이익	79,939,567	229,229,381
	매매 및 상환손실	(103,793,155)	(280,862,979)
	소 계	5,356,979	(66,655,082)
통화관련파생상품	평가이익	392,895,445	124,642,573
	평가손실	(404,224,087)	(146,898,884)
	거래일손익 조정이익	266	265
	매매 및 상환이익	1,128,700,655	966,148,486
	매매 및 상환손실	(1,043,338,097)	(919,104,853)
	소 계	74,034,182	24,787,587
주식관련파생상품	평가이익	174,701,037	215,486,564
	평가손실	(196,072,978)	(139,897,932)
	거래일손익 조정이익	7,555,960	7,465,871
	거래일손익 조정손실	(29,010,261)	(37,767,468)
	매매 및 상환이익	2,526,860,502	1,826,942,769
	매매 및 상환손실	(2,372,844,899)	(1,604,725,352)
	소 계	111,189,361	267,504,452
신용관련파생상품	평가이익	911,384	5,696,445
	평가손실	(14,267,195)	(21,497,908)
	매매 및 상환이익	38,259,675	71,049,728
	매매 및 상환손실	(13,782,184)	(85,823,538)
	소 계	11,121,680	(30,575,273)
상품관련파생상품	평가이익	737	30
	평가손실	(50,303)	(1,208)
	거래일손익 조정손실	(2,148)	-
	매매 및 상환이익	3,799	-
	매매 및 상환손실	(49,708)	-
	소 계	(97,623)	(1,178)
기타파생상품	평가이익	11,813,525	8,435,481
	평가손실	(11,153,782)	(3,894,154)
	매매 및 상환이익	502,949,959	156,497,687
	매매 및 상환손실	(435,101,753)	(131,804,159)
	소 계	68,507,949	29,234,855
파생상품 관련 순손익		270,112,528	224,295,361

9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
수익	배당금수익	27,969,135	47,727,528
수익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 대손충당금환입	-	5,485
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익		27,969,135	47,733,013

10. 상각후원가측정금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
수익	대손충당금환입액	6,723,457	2,494,698
	상각후원가측정금융상품 처분이익	29,587,426	12,613,478
	합 계	36,310,883	15,108,176
비용	대손상각비	(189,456,031)	(132,575,705)
	상각후원가측정금융상품 관련 비용	(4,317,033)	(5,179,303)
	합 계	(193,773,064)	(137,755,008)
상각후원가측정금융상품 관련 순손익		(157,462,181)	(122,646,832)

11. 순이자이익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
이자수익	현금 및 예치금	205,118,560	185,207,260
	유가증권	539,045,504	536,383,515
	대출채권	772,419,269	780,422,499
	기타	194,643,820	172,805,181
	소 계	1,711,227,153	1,674,818,455
이자비용	예수부채	(227,991,431)	(227,787,467)
	차입부채	(654,040,334)	(652,397,916)
	기타	(205,757,837)	(149,901,838)
	소 계	(1,087,789,602)	(1,030,087,221)
순이자이익		623,437,551	644,731,234

12. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
인건비	급여	225,542,581	151,618,805
	퇴직급여	9,445,176	9,083,085
	소 계	234,987,757	160,701,890
일반관리비	복리후생비	36,227,720	35,236,448
	전산운용비	122,041,940	105,935,275
	임차료	5,569,325	2,580,084
	지급수수료	127,659,457	117,418,537
	접대비	12,001,061	10,837,311
	광고선전비	49,880,343	36,025,792
	감가상각비	13,833,899	12,345,309
	조사연구비	5,111,308	4,914,362
	연수비	961,865	654,093
	무형자산상각비	22,269,128	19,741,659
	사용권자산상각비	14,011,653	6,455,078
	세금과공과금	62,860,849	48,895,139
	기타	40,280,748	33,234,597
	소 계	512,709,296	434,273,684
합 계		747,697,053	594,975,574

13. 기타의 영업수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기타의 영업수익:
기타대손충당금 환입	24,451	10,061,993
FX마진	1,026,790	920,784
채무보증충당금 환입액	-	209,541
비금융보증충당금 환입액	-	2,607
기타충당금 환입액	349,150	856,965
기여수수료	1,191,872	3,946,576
손해배상공동기금	-	1,527,104
미사용약정충당부채환입액	641,465	657,262
기타	10,258,814	10,459,097
합 계	13,492,542	28,641,929
기타의 영업비용:
기타대손상각비	(5,733,071)	(537,009,723)
FX마진	(991,253)	(896,147)
채무보증충당금 전입액	(362,007)	-
복구충당부채 전입액	(3,107)	-
비금융보증충당금 전입액	-	(235,560)
대차이자배당	(49,953,234)	(71,736,310)
미사용약정충당부채전입액	(721,886)	(539,086)
기타	(69,313,651)	(59,266,873)
합 계	(127,078,209)	(669,683,699)

14. 영업외수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
영업외수익:
임대료수익	11,075,358	7,578,671
지분법이익	49,625,126	65,465,534
관계회사투자주식처분이익	36,264,377	14,607,414
유형자산처분이익	5,724	600,823
무형자산처분이익	589,150	25,096
투자부동산처분이익	-	647,404
기타	68,842,629	23,621,699
합 계	166,402,364	112,546,641
영업외비용:
투자부동산감가상각비	(2,949,198)	(2,355,568)
지분법손실	(51,418,689)	(59,911,396)
관계기업투자주식처분손실	(40,156,046)	(3,020,284)
기부금	(1,449,710)	(856,409)
유형자산처분손실	(4,057,542)	(353)
무형자산처분손실	(26,840)	-
투자부동산처분손실	-	(10,381)
기타	(72,301,907)	(25,994,428)
합 계	(172,359,932)	(92,148,819)

15. 법인세비용15-1. 당기와 전기의 법인세비용 내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
법인세부담액	302,415,488	144,818,470
과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등	9,598,274	2,936,824
일시적 차이로 인한 이연법인세 변동	(31,389,757)	2,650,351
자본에 직접 반영된 이연법인세	(23,224,579)	(6,085,789)
법인세비용	257,399,426	144,319,856

15-2. 당기와 전기의 법인세비용과 회계이익간의 관계

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
법인세비용차감전순이익	1,092,282,736	585,056,864
적용세율에 따른 법인세(주1)	278,000,642	144,093,012
조정항목:
비과세수익	(3,308,934)	(4,217,840)
비공제비용	3,249,680	2,970,302
차기환류적립금납부예상액	1,182,940	6,460,157
과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등	9,598,274	2,936,824
이월결손금 공제	(326,633)	-
이연법인세 미인식 효과	1,207,945	(1,901,614)
기타	(32,204,488)	(6,020,985)
법인세비용	257,399,426	144,319,856
유효세율(주2)	23.57%	24.67%

(주1)	적용세율에 따른 법인세는 세전순이익을 과세소득으로 간주할 경우 법인세법 상 적용세율(9.9%, 20.9%, 23.1%, 26.4%)에 따라 산출되는 법인세부담액을 의미합니다.
(주2)	법인세비용을 법인세비용차감전순이익으로 나누어 산출하였습니다.

15-3. 당기말 및 전기말 현재 일시적차이와 이연법인세자산(부채)의 내역

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	차감할(가산할) 일시적 차이
구 분	기초	감소	증가	당기말
당기손익-공정가치 측정 금융자산	(389,890,960)	(371,524,533)	(74,077,035)	(92,443,462)
파생상품	(54,150,476)	(55,020,365)	(7,725,781)	(6,855,892)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	(52,514,826)	(27,747,991)	(95,843,887)	(120,610,722)
파생결합증권	99,251,397	99,251,397	70,080,357	70,080,357
관계기업투자	86,936,730	27,676,518	149,937,895	209,198,107
미수수익	(92,806,980)	4,098,145	(50,367,888)	(147,273,013)
매도유가증권	135,637,087	135,637,087	(189,712,749)	(189,712,749)
미지급비용	94,728,922	86,151,863	128,571,948	137,149,007
선수수익	6,465,059	6,465,059	1,987,421	1,987,421
기타충당부채	34,278,412	32,872,377	28,654,386	30,060,421
순확정급여부채	36,527,700	3,663,281	8,792,234	41,656,653
퇴직연금운용자산	(34,029,397)	(2,886,660)	(8,196,603)	(39,339,340)
대손충당금	11,623,710	27,876,719	85,463,443	69,210,434
투자부동산	(409,466)	-	3,885,589	3,476,123
무형자산	1,858,183	173,547	225,720	1,910,356
리스부채	15,928,642	12,634,991	58,868,266	62,161,917
사용권자산	(16,657,108)	(13,444,648)	(61,045,391)	(64,257,851)
복구충당부채	1,917,733	1,696,424	4,390,715	4,612,024
금융보증부채	36,721,639	36,398,331	71,202,128	71,525,436
금융보증자산	(31,354,122)	(31,354,122)	(69,503,614)	(69,503,614)
금융보증자산_현재가치할인차금	1,686,997	1,686,997	3,919,047	3,919,047
세무상결손금	6,102,684	-	31,786,630	37,889,314
기타	(12,226,054)	39,184,582	55,396,176	3,985,540
합 계	(114,374,494)	13,488,999	146,689,007	18,825,514
이연법인세 효과	(27,836,989)	-	-	4,760,713
미인식 이연법인세자산(부채)(주1)	7,276,707	-	-	8,484,652
인식한 이연법인세자산(부채)	(35,113,696)	-	-	(3,723,939)

(주1)	종속기업 투자등과 관련하여 27,563,284 천원은 일시적 차이의 소멸가능성이 낮으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	차감할(가산할) 일시적 차이
구 분	기초	감소	증가	당기말
당기손익-공정가치 측정 금융자산	345,169,978	345,013,916	(390,047,022)	(389,890,960)
파생상품	43,705,403	43,284,300	(54,571,579)	(54,150,476)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	(24,196,235)	1,406,661	(26,911,930)	(52,514,826)
파생결합증권	(213,612,668)	(213,612,668)	99,251,397	99,251,397
관계기업투자	62,774,909	54,752,176	78,913,997	86,936,730
미수수익	(67,963,021)	(36,740,646)	(61,584,605)	(92,806,980)
매도유가증권	(343,575,096)	(343,575,096)	135,637,087	135,637,087
미지급비용	105,629,087	99,070,715	88,170,550	94,728,922
선수수익	3,065,754	3,065,754	6,465,059	6,465,059
기타충당부채	6,957,274	8,511,584	35,832,722	34,278,412
순확정급여부채	30,951,325	1,309,485	6,885,860	36,527,700
퇴직연금운용자산	(28,461,741)	(2,230,653)	(7,798,309)	(34,029,397)
대손충당금	5,709,366	5,505,138	11,419,482	11,623,710
투자부동산	(409,466)	-	-	(409,466)
무형자산	849,733	606,992	1,615,442	1,858,183
리스부채	19,729,816	19,007,380	15,206,206	15,928,642
사용권자산	(21,310,167)	(20,601,188)	(15,948,129)	(16,657,108)
복구충당부채	1,891,845	1,679,756	1,705,644	1,917,733
금융보증부채	15,836,145	15,512,836	36,398,330	36,721,639
금융보증자산	(13,130,995)	(13,130,995)	(31,354,122)	(31,354,122)
금융보증자산_현재가치할인차금	450,950	450,950	1,686,997	1,686,997
세무상결손금	8,907,283	2,804,599	-	6,102,684
기타	(27,725,854)	17,365,076	32,864,876	(12,226,054)
합 계	(88,756,375)	(10,543,928)	(36,162,047)	(114,374,494)
이연법인세 효과	(23,285,024)	-	-	(27,836,989)
미인식 이연법인세자산(부채)(주1)	9,178,321	-	-	7,276,707
인식한 이연법인세자산(부채)	(32,463,345)	-	-	(35,113,696)

(주1)	종속기업 투자등과 관련하여 27,563,284 천원은 일시적 차이의 소멸가능성이 낮으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다.

15-4. 당기와 전기에 자본에 직접 반영된 이연법인세

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(17,925,689)	(7,551,931)
확정급여제도의 재측정요소	(1,541,839)	173,572
매도파생결합증권 신용위험평가손익	288,163	1,605,344
기타	(4,045,214)	(312,774)
합 계	(23,224,579)	(6,085,789)

15-5. 글로벌최저한세2024년부터 적용되는 글로벌최저한세 법률에 따라 연결기업은 각 구성기업이 속해 있는 관할국별 실효세율과 최저한세율 15%의 차액에 대하여 추가세액을 납부해야 합니다. 다만, 대부분의 관할국에서 전환기 적용면제 규정을 통과하거나 실효세율이 15% 이상으로, 중요한 수준의 추가세액은 발생하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.따라서 연결기업이 글로벌최저한세와 관련하여 당기법인세비용으로 인식한 금액은 없습니다. 또한 연결기업은 글로벌최저한세와 관련되는 이연법인세자산 및 부채의 인식 및 공시에 대한 예외 규정을 적용하여, 글로벌최저한세와 관련되는 이연법인세자산 및 이연법인세부채를 인식하지 아니하고 이에 대한 정보를 공시하지 않습니다.

16. 주당이익

연결기업은 보통주의 기본주당이익 및 희석주당이익을 연결포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있고, 희석주당이익은 보통주 및 희석주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것입니다. 희석주 당기순이익을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균 합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익을 산정하였습니다.

16-1. 당기 및 전기 중 기본주당이익의 산출내역

(단위: 주,원)

구 분	당기	전기
가. 당기순이익	835,047,385,103	436,281,442,659
나. 우선주배당금	14,724,225,154	14,724,225,154
다. 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(주1)	68,048,072,960	35,967,295,378
라. 보통주 당기순이익(라 = 가-나-다)	752,275,086,989	385,589,922,127
마. 가중평균유통보통주식수(주2)	24,058,349	24,775,662
바. 보통주 기본주당순이익(라/마)	31,269	15,563
사. 우선주 당기순이익(사 = 나+다)	82,772,298,114	50,691,520,532
아. 가중평균유통우선주식수	2,818,273	2,111,146
자. 우선주 기본주당순이익(자 = 사/아)	29,370	24,011

(주1) 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분

구분	당기	전기
당기순이익(A)	835,047,385,103	436,281,442,659
우선주 배당금(B)	14,724,225,154	14,724,225,154
보통주 배당금(C)	178,360,207,500	73,374,300,000
추가배당가능이익(D=A-B-C)(우선주+보통주)	641,962,952,449	348,182,917,505
우선주 귀속비율(E)	10.60%	10.33%
추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(F=D×E)	68,048,072,960	35,967,295,378

(주2) 당기 중 자기주식 매입을 반영한 수량입니다.

16-2. 당기 및 전기 중 희석주당이익의 산출내역

(단위: 주,원)

구 분	당기	전기
가. 지배주주지분 보통주 당기순이익	752,275,086,989	385,589,922,127
나. 희석효과:
전환상환우선주 관련	14,724,225,154	14,724,225,154
다. 지배주주지분 희석주 당기순이익	766,999,312,143	400,314,147,281
라. 가중평균 유통보통주식수 (주1)	24,058,349	24,775,662
마. 희석성 잠재적 보통주 (주2)	2,818,273	2,111,146
전환상환우선주	2,818,273	2,111,146
바. 합산 주식수(라+마)	26,876,622	26,886,808
사. 보통주희석주당이익(다/바)	28,538	14,889

(주1)	당기중 자기주식의 변동을 고려하여 산정하였습니다.
(주2)	가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.

17. 현금 및 예치금

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
현금 및현금성자산	현금	538,365	7,122,441
	요구불예금	405,440,161	280,491,668
	외화예금	92,661,897	16,472,488
	기타	1,223,125,979	1,284,777,582
	소 계	1,721,766,402	1,588,864,179
예치금	원화예치금	1,811,091,505	1,948,112,374
	외화예치금	4,246,805,215	3,056,133,983
	소 계	6,057,896,720	5,004,246,357
합 계		7,779,663,122	6,593,110,536

18. 당기손익-공정가치 측정 금융자산18-1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역

(단위: 천원)

구 분	공정가치(장부금액)
구 분	당기말	전기말
주식	1,823,519,619	2,159,699,615
출자금	769,035,754	675,246,164
신종자본증권	372,287,253	43,597,183
채무증권	14,479,429,216	14,102,634,075
집합투자증권	4,818,873,391	4,424,948,805
손해배상공동기금	-	135,733
파생결합증권	29,833,390	30,429,337
투자자별도예치금	7,358,670,609	7,707,835,381
외화증권	48,632,662	42,914,997
대출채권	228,677,156	7,027,484
기타	-	132,631,506
합 계	29,928,959,050	29,327,100,280

18-2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 평가내역

(단위: 천원)

구 분	장부금액
구 분	당기말	전기말
국채	4,297,660,477	3,587,343,670
지방채	5,021,707	4,083,050
특수채	4,258,538,730	4,147,756,372
회사채	3,930,288,970	3,383,702,378
기업어음증권	325,212,850	1,367,646,688
전자단기사채	1,204,407,195	1,323,800,668
외화채권	458,299,287	288,301,249
합 계	14,479,429,216	14,102,634,075

18-3. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	장부금액
구 분	당기말	전기말
ETF	3,495,690,492	3,200,412,370
기타	922,743,814	850,738,637
외화집합투자증권	400,439,085	373,797,798
합 계	4,818,873,391	4,424,948,805

18-4. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
파생결합증권:
주가연계증권	-	957,466
주식워런트증권	-	484,028
기타파생결합증권	27,360,724	26,222,917
상장지수증권	97,100	-
소 계	27,457,824	27,664,411
신용위험평가조정액:
주가연계증권	-	(3,013)
기타파생결합증권	(103,873)	(97,223)
소 계	(103,873)	(100,236)
이연최초거래일손익:
주가연계증권	-	7,609
기타파생결합증권	2,479,439	2,857,553
소 계	2,479,439	2,865,162
합 계	29,833,390	30,429,337

18-4-1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 세부내용

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	명목금액	발행금액	평가금액	명목금액	발행금액	평가금액
주가연계증권	-	-	-	948,000	926,144	957,466
주식워런트증권	-	-	-	484,028	484,028	484,028
기타파생결합증권	30,000,000	24,335,318	27,360,724	30,000,000	24,335,318	26,222,917
상장지수증권	400,000	400,000	97,100	-	-	-
합 계	30,400,000	24,735,318	27,457,824	31,432,028	25,745,490	27,664,411

18-4-2. 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초 미상각금액	2,865,162	3,230,338
신규발생	-	39,338
당기 손익계산서 반영금액	(385,723)	(404,514)
기말 미상각금액	2,479,439	2,865,162

19. 파생상품19-1. 연결기업은 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주가지수선물 및 주식선물을 매매하고 있으며 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.19-2. 연결기업이 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액

(단위: 천원)

구 분	상품	당기말		전기말
구 분	상품	수량	금액	수량	금액
장내옵션	주가지수옵션(매수)	183	36,760	24,095	8,235,190
	주가지수옵션(매도)	120	60,513	24,060	8,724,136
	주식옵션(매수)	673,067	5,120,708	16,943	711,642
	주식옵션(매도)	1,642	13,946	477	3,266
	소 계	675,012	5,231,927	65,575	17,674,234
장외옵션	주식옵션(매수)	2	200,000	14	2,770,000
	주가지수옵션(매수)	11	2,771,000	-	-
	소 계	13	2,971,000	14	2,770,000
해외옵션	해외옵션(매도)	5	73,169	-	-
해외옵션	소 계	5	73,169	-	-
장외선도	이자율선도(매수)	24	428,273,800	22	187,048,800
	이자율선도(매도)	68	1,809,945,000	48	807,048,800
	통화선도(매수)	20	366,330,366	22	24,787,604
	통화선도(매도)	47	149,470,620	38	143,882,623
	소 계	159	2,754,019,786	130	1,162,767,827
국내선물	주가지수선물(매수)	23,054	430,824,429	17,882	928,485,029
	주가지수선물(매도)	28,405	980,365,176	52,829	1,624,364,302
	주식선물(매수)	1,497,087	870,814,711	258,513	151,943,684
	주식선물(매도)	101,650	106,096,388	147,143	108,734,424
	통화선물(매수)	54,433	779,467,461	34,147	441,373,843
	통화선물(매도)	43,751	629,885,072	27,338	354,743,692
	금리선물(매수)	1,571	173,681,560	802	84,577,847
	금리선물(매도)	13,101	1,422,563,771	14,338	1,523,514,182
	소 계	1,763,052	5,393,698,568	552,992	5,217,737,003
해외선물	해외선물(매수)	2,486	400,692,743	1,492	232,552,085
	해외선물(매도)	4,337	616,516,070	3,679	280,584,962
	소 계	6,823	1,017,208,813	5,171	513,137,047
국내스왑	금리스왑	1,579	43,186,550,600	959	26,797,200,000
	통화스왑	424	10,923,937,718	545	13,455,547,578
	주식스왑	2,283	7,655,977,125	3,722	2,538,847,251
	기타스왑	1	1,386,400	1	102,000
	신용스왑	8	1,420,000,000	7	750,000,000
	소 계	4,295	63,187,851,843	5,234	43,541,696,829
해외스왑	주식스왑	118	403,756	240	1,274,163
해외스왑	소 계	118	403,756	240	1,274,163
합 계		2,449,477	72,361,458,862	629,356	50,457,057,103

19-3. 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익

(단위: 천원)

구 분	당기말				전기말
구 분	평가이익	평가손실	자산	부채	평가이익	평가손실	자산	부채
이자율관련 파생상품	65,533,278	(37,625,300)	93,268,330	32,024,909	42,935,099	(59,184,934)	94,271,669	27,040,165
통화관련 파생상품	390,169,932	(398,611,306)	377,973,165	390,492,570	119,129,851	(140,236,699)	114,146,834	131,400,829
주식관련 파생상품	172,548,758	(194,169,294)	130,663,211	172,501,057	213,769,755	(137,097,609)	101,529,328	86,268,874
신용관련 파생상품	796,625	(12,845,974)	-	11,827,678	2,608,251	(20,259,600)	2,608,251	19,005,600
상품관련 파생상품	-	(50,272)	-	50,272	-	(1,208)	-	1,208
기타 파생상품	11,813,525	(11,153,782)	4,428,495	11,194,942	8,435,481	(3,894,154)	6,607,203	3,894,154
신용위험평가조정	6,032,684	(9,751,817)	(7,627,248)	(2,432,438)	13,190,510	(12,090,961)	(3,091,387)	(1,615,710)
거래일 손익조정	-	-	10,092,548	(11,601,941)	-	-	17,155,140	(4,043,713)
합 계	646,894,802	(664,207,745)	608,798,501	604,057,049	400,068,947	(372,765,165)	333,227,038	261,951,407

20. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산20-1. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
주식(주1)	492,814,860	425,373,930
국채 및 지방채	18,866,898	18,479,351
회사채	4,004,608	2,401,019
기타	1,200,000	1,200,000
합 계	516,886,366	447,454,300

(주1)	연결기업은 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 전략적 보유 목적에 해당하는 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다.

20-2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 주식의 내용

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
구 분	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
시장성 있는 주식	356,612,369	422,933,616	356,612,369	360,495,667
시장성 없는 주식	42,659,243	69,881,244	42,657,363	64,878,263
합 계	399,271,612	492,814,860	399,269,732	425,373,930

20-3. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	액면가액	상각후원가	장부금액	액면가액	상각후원가	장부금액
국채 및 지방채	19,300,000	18,465,747	18,866,898	19,300,000	19,516,097	18,479,351
회사채	3,900,000	3,931,900	4,004,608	2,350,000	2,398,064	2,401,019
합 계	23,200,000	22,397,647	22,871,506	21,650,000	21,914,161	20,880,370

20-4. 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기				전기
구 분	기초	증감	법인세효과	기말	기초	증감	법인세효과	기말
주식	19,212,690	67,439,050	(17,803,909)	68,847,831	(1,243,324)	27,819,128	(7,363,114)	19,212,690
회사채	2,272	72,708	(15,131)	59,849	(60,363)	85,298	(22,663)	2,272
국채 및 지방채	(797,258)	401,151	(106,649)	(502,756)	(1,287,948)	656,844	(166,154)	(797,258)
합 계	18,417,704	67,912,909	(17,925,689)	68,404,924	(2,591,635)	28,561,270	(7,551,931)	18,417,704

20-5. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실
구 분	당기	전기
기초	20,880,370	62,249,833
실행 및 회수	1,552,158	(42,052,256)
외화환산과 그 밖의 변동	438,978	682,793
기말	22,871,506	20,880,370

20-6. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실
구 분	당기	전기
기초 손실충당금	-	15,548
충당금 전입액	-	(15,548)
기말 손실충당금	-	-

21. 상각후원가측정금융자산21-1. 상각후원가측정금융자산의 세부내역

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
대출채권	콜론	5,800,000	5,100,000
	신용공여금	3,436,332,803	3,219,563,749
	환매조건부매수	152,200,000	176,000,000
	대여금	17,459,341	16,790,248
	대출금	7,141,152,541	6,915,309,801
	매입대출채권	1,146,013,656	499,868,561
	사모사채	258,276,872	82,226,000
	소 계	12,157,235,213	10,914,858,359
상각후원가측정유가증권	지방채	13,236,571	17,113,022
상각후원가측정유가증권	소 계	13,236,571	17,113,022
수취채권(기타자산)	미수금	3,362,742,346	3,397,268,609
	미수수익	181,550,689	174,366,094
	소 계	3,544,293,035	3,571,634,703
소 계		15,714,764,819	14,503,606,084
대손충당금		(832,881,610)	(788,375,114)
현재가치할인차금		(654,542)	(56,426)
이연대출부대손익		9,643,477	17,532,156
합 계		14,890,872,144	13,732,706,700

21-1-1. 신용공여금21-1-1-1. 신용거래융자금연결기업은 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 동 융자금의 이자율은 연 5.4%~9.3%이고, 상환기간은 최장 270일입니다.융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.21-1-1-2. 증권담보대출금연결기업은 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 90일 이내입니다.담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

21-2. 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황

(단위: 천원)

구 분		당기말		전기말
구 분		채권금액	대손충당금	채권금액	대손충당금
대출채권	콜론	5,800,000	-	5,100,000	-
	신용공여금	3,436,332,803	-	3,219,563,749	-
	환매조건부매수	152,200,000	-	176,000,000	-
	대여금	17,459,341	(115,538)	16,790,248	(85,009)
	대출금	7,141,152,541	(283,851,046)	6,915,309,801	(226,637,436)
	매입대출채권	1,146,013,656	(34,521,328)	499,868,561	(18,451,792)
	사모사채	258,276,872	(6,193,176)	82,226,000	(520,049)
	소 계	12,157,235,213	(324,681,088)	10,914,858,359	(245,694,286)
상각후원가측정유가증권(기타자산)	지방채	13,236,571	-	17,113,022	-
상각후원가측정유가증권(기타자산)	소 계	13,236,571	-	17,113,022	-
수취채권(기타자산)	미수금	3,362,742,346	(507,047,812)	3,397,268,609	(541,609,834)
	미수수익	181,550,689	(1,152,710)	174,366,094	(1,070,995)
	소 계	3,544,293,035	(508,200,522)	3,571,634,703	(542,680,829)
합 계		15,714,764,819	(832,881,610)	14,503,606,084	(788,375,115)

21-3. 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역

<당기>

(단위: 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		신용 손상	합계
구 분	12개월기대신용손실	비손상	손상	신용 손상	합계
기초	12,388,952,685	699,632,510	881,641,250	533,379,639	14,503,606,084
12개월 기대신용손실로 대체	62,965,359	(62,500,736)	(464,623)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)	(320,117,893)	344,725,600	(24,607,707)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)	(163,570,068)	(153,885,884)	317,455,952	-	-
실행 및 회수	921,999,241	(87,935,737)	(21,864,296)	651,096,608	1,463,295,816
기타	(24,788,422)	(27,923,360)	(199,029,498)	(395,801)	(252,137,081)
기말	12,865,440,902	712,112,393	953,131,078	1,184,080,446	15,714,764,819

<전기>

(단위: 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		신용 손상	합계
구 분	12개월기대신용손실	비손상	손상	신용 손상	합계
기초	11,809,085,397	573,887,640	190,009,417	274,265,155	12,847,247,609
12개월 기대신용손실로 대체	84,892,825	(81,535,736)	(3,357,089)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)	(312,813,350)	328,281,531	(15,468,181)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)	(716,371,649)	(84,195,143)	800,566,792	-	-
실행 및 회수	1,533,158,666	(30,954,366)	(37,978,435)	259,434,518	1,723,660,383
기타	(8,999,204)	(5,851,416)	(52,131,254)	(320,034)	(67,301,908)
기말	12,388,952,685	699,632,510	881,641,250	533,379,639	14,503,606,084

21-4. 상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 변동내역

<당기>

(단위: 천원)

구 분	12개월	전체기간 기대신용손실		신용 손상	합계
구 분	기대신용손실	비손상	손상	신용 손상	합계
기초	85,381,573	26,382,206	658,159,544	18,451,792	788,375,115
12개월 기대신용손실로 대체	2,945,042	(2,742,453)	(202,589)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)	(5,582,876)	7,271,222	(1,688,346)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)	(2,400,267)	(7,989,903)	10,390,170	-	-
순전입(환입)(주1)	39,907,316	16,663,758	114,737,605	17,132,514	188,441,193
기타	(24,296,513)	(6,231,983)	(112,424,868)	(981,334)	(143,934,698)
기말	95,954,275	33,352,847	668,971,516	34,602,972	832,881,610

(주1)	기타대손상각비와 상각후원가측정 금융상품 대손상각비로 구성되었습니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분	12개월	전체기간 기대신용손실		신용 손상	합계
구 분	기대신용손실	비손상	손상	신용 손상	합계
기초	57,221,796	22,663,135	108,696,490	12,750,716	201,332,137
12개월 기대신용손실로 대체	4,210,986	(3,555,487)	(655,499)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)	(9,173,555)	12,465,182	(3,291,627)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)	(26,662,341)	(21,007,163)	47,669,504	-	-
순전입(환입)(주)	70,656,605	18,358,649	561,992,374	6,021,109	657,028,737
기타	(10,871,918)	(2,542,110)	(56,251,698)	(320,033)	(69,985,759)
기말	85,381,573	26,382,206	658,159,544	18,451,792	788,375,115

21-5. 연결기업의 대손충당금 설정대상채권 대비 대손충당금 설정내역

(단위: 천원, %)

구 분	당기말	전기말
대손충당금 설정대상채권	15,714,764,819	14,503,606,084
대손충당금	832,881,610	788,375,114
설정비율(%)	5.30	5.44

22. 관계기업 투자

22-1. 관계기업 투자의 내역

(단위: 천원)

피투자회사	지분율	당기말		전기말
피투자회사	지분율	취득원가	장부금액	장부금액
다우홍콩유한공사	43.42%	11,169,638	21,183,020	18,445,172
지엘쌍동도시개발주식회사(주1)	16.58%	724,630	5,156,406	2,401,325
미래창조다우키움시너지 M&A 세컨더리투자조합 (주1)	10.00%	1,000	409,959	1,585,784
한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호	29.27%	541,406	2,800,504	4,355,018
키움증권-오비트 1호 신기술투자조합(주1)	19.05%	1,000,000	893,959	910,185
키움-라이프코어 1호 신기술투자조합	23.81%	100,000	23,258	23,258
키움-신한이노베이션제1호투자조합	30.00%	4,155,000	4,151,160	4,236,041
이노폴리스2019세컨더리 투자조합	-	-	-	2,620,512
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합(주1)	16.86%	1,000,000	689,440	686,954
키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	28.00%	30,480,000	25,932,394	32,177,542
키움뉴히어로1호펀드	30.00%	7,035,000	6,596,011	7,668,396
큐더스패밀리 1호 신기술투자조합	20.00%	2,000,000	1,998,727	1,999,190
한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사(주1)	1.50%	1,157,897	1,630,932	2,942,644
키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사(주3)	-	-	-	16,298
에스브바이오 제1호 PEF(주3)	-	-	-	369,224
키움성장15호세컨더리투자조합(주3)	-	-	-	3,706,404
신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사	21.05%	5	2,278,605	3,393,740
키움뉴히어로2호기술혁신펀드	25.23%	6,534,000	8,245,258	9,153,413
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	20.69%	4,000,000	798,893	825,995
제이앤 키움 제니스 신기술사업투자조합(주3)	-	-	-	340,486
아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호	46.01%	6,000,000	994,493	5,703,832
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호	25.00%	5,000,000	4,667,477	4,762,764
교보 키움 신소재 신기술사업투자조합(주3)	-	-	-	830,979
엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합(주3)	-	-	-	1,619,920
스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사	32.43%	5,000,000	4,791,241	5,104,709
포워드-키움-씨앤티 신기술투자조합	22.73%	2,500,000	2,329,942	2,379,193
키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호(주3)	-	-	-	739,028
엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호	22.30%	7,000,000	1,290,608	5,328,600
한화-키움 핀테크 신기술투자조합	23.44%	93,750	629,976	1,430,058
키움-씨앤티 신기술사업투자조합 제1호	32.36%	2,000,000	1,869,166	1,909,253
코너스톤상생10호 신기술투자조합	27.78%	1,500,000	1,397,494	1,429,018
원신한글로벌신기술투자조합제2호	20.00%	2,600,000	2,428,712	2,478,624
미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호	21.51%	2,000,000	1,906,584	1,934,205
키움크리스제이호 사모투자합자회사(주1)	0.32%	3,215	55	97,740
BNW-키움 엔이엑스 PEF(주4)	65.00%	9,337,000	8,856,457	9,030,769
키움-수성 제1호 신기술사업투자조합(주1)	7.59%	1,508,000	1,542,442	2,022,745
글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사(주1)	17.16%	8,700,000	13,023,115	19,816,598
디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합(주1)	16.26%	1,636,420	1,574,230	1,921,511
키움-비하이 스마트이노베이션 PEF	22.11%	6,300,000	5,858,333	3,503,866
미래에셋모빌리티투자조합1호	22.99%	2,000,000	1,917,647	1,948,750
키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합(주1)	2.27%	200,000	188,712	192,896
원신한글로벌신기술투자조합4호	32.79%	2,000,000	1,904,741	1,945,681
아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사	39.13%	40,421,344	45,064,464	23,773,613
더 채울 신기술투자조합 제1호(주4)	62.50%	2,000,000	1,907,922	1,944,383
프렌드 신기술사업투자조합 52호	47.92%	679,654	699,679	1,474,361
브레인에코사모투자합자회사	21.70%	23,000,000	22,563,632	22,745,584
에이티피이에스지 사모투자합자회사	26.37%	14,000,000	13,407,690	13,576,650
에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사	33.22%	3,556,890	3,398,431	4,866,312
키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드	20.00%	2,656,000	2,956,947	3,378,100
키움-신한이노베이션제2호투자조합	28.57%	5,809,000	6,211,305	6,007,091
엘케이디1호사모투자 합자회사(주1)	0.85%	900,000	875,490	881,777
더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합(주1)	19.80%	2,000,000	1,910,688	1,948,347
비엔더블유 에이스 사모투자합자회사	22.22%	5,000,000	4,833,170	4,906,017
키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합(주1)	7.60%	1,000,000	993,863	994,912
엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합(주3)	-	-	-	10,687,782
엠캐피탈-크레딧사일로 신기술사업투자조합 1호	33.22%	1,000,000	954,258	975,540
브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사	49.82%	1,655,549	18,109	1,650,954
원신한글로벌신기술투자조합 제7호	20.19%	2,300,000	2,211,988	2,258,580
키움-타임 애니메이션투자조합(주1)	15.32%	4,000,000	3,860,698	3,942,801
스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합	21.40%	3,000,000	2,904,171	2,959,684
글로벌 소부장 신기술사업투자조합(주1)	4.55%	355,000	347,058	491,832
케이엘씨 신기술조합 제1호 (주1)	19.61%	1,219,660	1,464,965	1,973,312
엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사	-	-	-	7,045,657
케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사	30.00%	1,770,000	1,126,042	1,413,632
로하스사모투자합자회사(주1)	19.72%	17,262,792	17,416,833	7,975,130
뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합	26.00%	1,300,000	1,264,217	1,291,676
코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합(주3)	-	-	-	993,595
키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드	23.33%	4,200,000	4,035,796	1,357,774
키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합	25.00%	4,500,000	4,448,418	1,985,876
케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호	24.10%	2,000,000	2,007,182	2,000,000
케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호	49.00%	50,000,000	49,345,138	50,000,000
아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호	37.74%	2,000,000	1,954,692	1,993,178
제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합(주1)	15.42%	6,200,000	6,218,859	6,161,979
에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호	29.85%	2,000,000	1,953,835	2,000,000
딥블루 제3호 사모투자합자회사	36.36%	1,000,000	1,367,836	1,999,029
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호	25.02%	2,689,955	4,087,818	2,358,493
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호	25.02%	1,793,304	2,723,875	1,570,218
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호(주1)	20.00%	36,714,092	1	5,450,574
그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호	22.62%	1,250,909	1,098,133	1,041,687
아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁	47.41%	1,091,963	5,546,380	4,696,708
브레인전문투자형사모투자신탁 33호	29.49%	1,438,500	187,144	187,129
브레인전문투자형사모투자신탁 34호(주3)	-	-	-	712,890
하나전문투자형사모부동산투자신탁43호	40.00%	3,000,000	3,162,856	3,207,712
모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호	30.20%	1,500,000	1,504,115	1,501,820
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호	24.11%	13,500,000	15,505,829	14,555,159
릴라이언 코스닥벤처펀드(주3)	-	-	-	1,941,123
마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호	21.16%	23,494,183	28,637,577	26,224,708
제이알일반사모부동산투자신탁 32호	43.31%	55,050,000	54,035,125	54,942,408
브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호	40.76%	6,921,973	8,311,714	4,113,274
코람코일반사모부동산투자신탁제143호	30.30%	6,666,000	6,652,611	6,658,634
베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호	26.53%	16,328,160	15,145,179	15,108,022
KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F(주3)	-	-	-	4,666,491
블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁(주3)	-	-	-	986,414
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호	26.68%	9,480,000	8,536,248	9,610,473
케이알일반사모부동산투자신탁제41호	20.54%	3,693,292	2,618,303	3,098,576
케이알사모부동산투자신탁제2호	21.47%	3,150,370	1	1
이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호	27.27%	3,000,000	3,094,465	3,248,547
칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호(주3)	-	-	-	2,221,679
NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁	47.06%	1,968,414	1,743,362	1,480,915
한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호(주3)	-	-	-	106,832,145
The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D(주3)	-	-	-	3,116,936
신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호	29.13%	3,000,000	3,139,748	4,074,429
라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호	46.01%	10,000,000	10,486,556	10,591,425
NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁(주3)	-	-	-	3,916,155
스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제2호(주4)	52.12%	10,000,000	10,293,920	10,522,221
키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호	26.06%	9,677,132	4,292,652	13,916,660
케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호(주4)	51.18%	17,300,000	12,889,747	14,857,928
씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호(주3)	-	-	-	10,605,150
스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호(주4)	62.07%	10,000,000	10,707,378	10,657,422
브레인코스닥벤처사모투자신탁1호	48.72%	503,856	1,608,145	6,729,612
스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호(주4)	66.78%	6,000,000	5,257,841	3,924,722
셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호(주3)	-	-	-	1,959,484
보고NPL일반사모투자신탁 3호(주3)	-	-	-	33,582,381
보고SS 일반사모투자신탁 2호(주3)	-	-	-	19,336,144
엘에스에코첨단소재(구,엘에스이브이씨㈜)(주1)	12.04%	19,999,996	23,914,925	23,864,198
넥스트레이드 주식회사(주1)	6.64%	9,700,000	7,719,369	8,892,279
대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호(주2)	27.59%	4,800,000	4,718,056	-
대신-스카이워크 신기술투자조합(주2)	20.00%	7,230,606	6,876,233	-
케이앤티-교보 이에스지(ESG) 신기술투자조합(주2)	26.09%	3,000,000	2,958,413	-
에이케이케이 로보테크 밸류업신기술투자조합(주1,2)	4.98%	1,000,000	1,126,629	-
아스트라-솔론신기술투자조합1호(주2)	22.50%	1,800,000	1,768,906	-
IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합(주2)	21.05%	1,999,800	1,936,425	-
아이온 코너스톤 로봇 신기술조합(주2,4)	51.28%	2,000,000	1,967,247	-
아트만-JB-글로벌원 신기술조합(주2)	37.91%	4,000,000	3,966,195	-
토르제1호사모투자 합자회사(주2)	25.00%	4,000,000	3,942,949	-
엘에스에스리브라텀케이클라비스신기술조합제일호(주2)	36.90%	2,000,000	1,965,431	-
컴파-키움 OSAT 신기술사업투자조합(주1,2)	19.80%	2,000,000	2,112,276	-
키움뉴히어로8호펀드(주2)	31.20%	10,920,000	10,709,642	-
노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드(주2)	24.29%	1,700,000	1,687,706	-
키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합(주1,2)	4.81%	1,000,000	996,510	-
코리아반도체소부장제1호사모투자합자회사(주2)	37.70%	23,000,000	22,812,277	-
브이엘크로토 사모투자 합자회사(주2)	24.39%	9,756,098	9,723,545	-
이노-엔베스터 테라뷰 펀드(주2)	30.77%	2,000,000	1,993,911	-
한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사(주2)	20.18%	22,500,000	22,471,092	-
딥테크신기술투자조합1호(주2)	49.02%	1,000,000	997,778	-
데일리 바이오 헬스케어 6호 창업벤처 사모투자합자회사(주2)	20.83%	2,000,000	1,997,523	-
대신 신기술투자조합 제15호(주2)	39.92%	2,000,000	1,999,394	-
대신 신기술투자조합 제16호(주1,2)	19.90%	400,000	399,330	-
대신 신기술투자조합 제17호(주2)	20.81%	1,600,000	1,598,355	-
KB리쥬비네이션투자조합(주2)	40.00%	3,000,000	2,998,702	-
안다 스테디 일반사모투자신탁 제1호(주2)	24.76%	2,000,000	2,032,006	-
KB 컨티넨탈 유럽인프라 일반사모투자신탁 제6호(주1,2)	19.68%	14,316,313	15,142,557	-
멜론에셋일반투자형사모투자신탁제9호(주2)	25.64%	2,997,717	2,694,889	-
케이클라비스 NPL 일반사모투자신탁 제1호(주2)	33.33%	5,000,000	5,032,658	-
하나대체투자일반사모부동산투자신탁217호(전문) 2종(주2)	29.41%	2,000,000	2,101,437	-
에이치알 다빈치 메자닌 멀티 일반 사모투자신탁 제2호(주2)	46.15%	3,000,000	3,041,198	-
파인밸류POSIPOT7호 일반 사모투자신탁(전문)(주2)	33.33%	10,000,000	10,459,405	-
케이핀공모주수익차등형일반사모투자신탁제2호(주2)	30.15%	3,000,000	3,030,336	-
한미글로벌IPO일반사모투자신탁4호(주2)	36.11%	2,000,000	2,015,879	-
에이치알다빈치공모주일반사모투자신탁제4호(주2)	31.94%	2,000,000	2,090,592	-
씨스퀘어 스나이퍼 일반 사모투자신탁 18호(주2)	47.62%	2,000,000	1,781,953	-
스카이워크 앱솔루트 하이일드 일반 사모투자신탁 1호(주2)	21.06%	2,001,843	2,058,827	-
씨스퀘어 드래곤 멀티전략 일반 사모투자신탁 1호(주2)	23.63%	3,167,539	3,214,536	-
한국투자베이직일반사모증권투자신탁128호(채권)(주2)	50.00%	50,000,000	49,903,467	-
KB리더스일반사모증권투자신탁제41호(채권)(주2)	50.00%	50,000,000	50,055,657	-
브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 2호(주2)	30.77%	250,000	244,062	-
합계		899,414,865	869,208,328	828,606,424

(주1)	지분율은 20%미만이나 이사회 또는 이에 준하는 의사결정기구에 참여하여 의결권을 행사할 수 있으므로 지분법을 적용하여 평가하고 있습니다.
(주2)	당기 중 신규로 관계기업대상에 포함되었습니다.
(주3)	당기 중 처분으로 관계기업대상에서 제외되었습니다.
(주4)	지분율이 50%를 초과하지만, 단독으로 자산운용을 지시하는 자를 교체하거나, 투자안에 대한 거부권을 보유하지 않음에 따라 관계기업대상에 포함하였습니다

22-2. 관계기업의 요약 재무정보

<당기>

(단위: 천원)

피투자회사	자산	부채	영업수익	당기순손익
다우홍콩유한공사	53,291,348	4,647,699	8,643,192	1,655,422
지엘쌍동도시개발주식회사	31,106,935	10,386	398,400	458,173
미래창조다우키움시너지 M&A·세컨더리투자조합	4,099,591	-	1,739,825	(5,597,251)
한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호	9,566,627	-	13,095,832	8,045,720
키움증권-오비트 1호 신기술투자조합	5,000,848	307,563	1	(85,188)
키움-라이프코어 1호 신기술투자조합	101,502	3,818	-	-
키움-신한이노베이션제1호투자조합	14,116,363	279,159	6,923	(282,933)
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합	4,221,605	133,227	20,042	13,920
키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	96,627,910	4,012,212	4,483,761	(5,999,871)
키움뉴히어로1호펀드	22,465,830	479,127	1,147,772	(624,618)
큐더스패밀리 1호 신기술투자조합	9,998,262	4,620	-	(2,307)
한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사	108,782,061	53,251	-	(12,887,237)
신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사	11,820,005	996,631	6,705,215	5,594,734
키움뉴히어로2호기술혁신펀드	32,943,384	267,732	5,884,482	3,623,395
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	4,530,677	670,028	301,385	(98,978)
아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호	2,162,685	1,320	851	(10,244,341)
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호	18,876,414	206,507	33,208	(381,151)
스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사	14,989,885	213,699	56	(966,723)
포워드-키움-씨앤티 신기술투자조합	10,311,153	59,410	-	(216,706)
엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호	5,786,900	-	-	(19,095,757)
한화-키움 핀테크 신기술투자조합	2,722,409	34,514	2,586,317	2,586,317
키움-씨앤티 신기술사업투자조합 제1호	5,810,626	34,903	-	(123,867)
코너스톤상생10호 신기술투자조합	5,033,728	2,750	371	(113,486)
원신한글로벌신기술투자조합제2호	12,447,013	303,452	-	(249,557)
미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호	8,942,236	76,621	26,604	(128,440)
키움크리스제이호 사모투자합자회사	22,920	5,665	2	(5,689)
BNW-키움 엔이엑스 PEF	13,624,734	-	1,296	(267,485)
키움-수성 제1호 신기술사업투자조합	20,326,191	330	913,635	149,636
글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	76,280,274	386,948	-	(39,589,538)
디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합	9,683,496	1,980	100,242	100,242
키움-비하이 스마트이노베이션 PEF	26,608,693	116,012	66,731	(333,883)
미래에셋모빌리티투자조합1호	8,416,677	74,913	14,450	(135,298)
키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합	8,331,960	330	2,430	(184,744)
원신한글로벌신기술투자조합4호	5,995,969	186,510	-	(124,867)
아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사	115,661,748	502,586	8,692,503	6,420,531
더 채울 신기술투자조합 제1호	3,052,675	-	663	(58,337)
프렌드 신기술사업투자조합 52호	1,460,326	330	133,023	95,285
브레인에코사모투자합자회사	104,020,978	32,065	61,147	(829,153)
에이티피이에스지 사모투자합자회사	50,853,455	-	1,108	(640,582)
에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사	10,229,276	-	184,732	(69,614)
키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드	14,988,086	203,352	3,379,585	2,254,233
키움-신한이노베이션제2호투자조합	21,987,853	248,284	435,420	(1,962,748)
엘케이디1호사모투자 합자회사	102,440,431	8,147	-	(735,586)
더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합	9,652,883	3,910	-	(190,180)
비엔더블유 에이스 사모투자합자회사	22,012,797	263,533	60	(327,800)
키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합	13,069,736	432	260,164	(13,783)
엠캐피탈-크레딧사일로 신기술사업투자조합 1호	2,873,636	1,320	91	(64,058)
브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사	47,858	11,505	-	(3,497,834)
원신한글로벌신기술투자조합 제7호	11,114,544	160,396	-	(230,734)
키움-타임 애니메이션투자조합	25,201,100	396	750	(535,930)
스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합	13,577,912	5,752	-	(259,428)
글로벌 소부장 신기술사업투자조합	7,638,962	3,691	4,971	4,971
케이엘씨 신기술조합 제1호	7,489,946	18,623	1,387,165	1,387,165
케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사	5,053,863	1,300,392	57	(1,308,634)
로하스사모투자합자회사	88,566,846	224,798	1,880,476	964,866
뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합	4,865,344	2,970	5,022	(105,612)
키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드	17,446,267	150,000	87,358	(522,765)
키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합	17,796,311	2,640	-	(149,831)
케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호	8,331,456	1,650	160,646	27,219
케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호	100,982,531	269,105	93,922	(1,328,176)
아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호	5,179,934	-	-	(101,988)
제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합	40,427,779	105,496	800,478	368,806
에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호	6,558,566	13,217	3,039	(152,161)
딥블루 제3호 사모투자합자회사	3,783,789	22,241	1,281,025	1,066,088
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호	16,349,748	11,614	7,544,155	7,372,768
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호	10,894,488	7,742	5,028,820	4,913,725
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호	51,019,167	20,601,411	5,569,446	1,932,757
그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호	5,362,543	508,796	665,476	(238,276)
아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁	11,697,605	5	17,419,509	10,061,231
브레인전문투자형사모투자신탁 33호	6,016,835	-	744,274	656,845
하나전문투자형사모부동산투자신탁43호	17,208,477	9,301,337	878,490	97,860
모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호	4,980,147	-	5,668	7,378
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호	85,809,807	21,489,331	14,116,005	8,003,521
마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호	141,213,720	5,868,155	27,070,238	19,261,951
제이알일반사모부동산투자신탁 32호	345,571,529	220,814,684	15,260,000	405,255
브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호	20,393,479	-	4,799,008	4,176,662
코람코일반사모부동산투자신탁제143호	22,000,864	45,048	25	(19,880)
베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호	63,654,168	6,577,924	11,704,820	6,471,451
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호	35,155,541	3,156,578	3,928,415	(4,026,839)
케이알일반사모부동산투자신탁제41호	53,683,296	40,936,293	2,721,329	(2,171,813)
케이알사모부동산투자신탁제2호	46,314,015	33,925,663	2,795,732	(2,316,952)
이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호	11,383,497	37,127	2,942,746	2,019,101
NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁	3,801,064	96,730	5,635,465	1,299,001
신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호	10,805,517	25,716	1,663,021	(3,209,072)
라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호	22,855,785	64,940	2,045,584	1,711,812
스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제2호	19,754,533	3,034	2,127,131	782,480
키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호	16,503,389	29,663	9,569,432	(36,933,642)
케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호	90,403,605	65,220,169	3,321,426	(3,845,350)
스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호	17,273,843	22,591	1,648,888	1,363,650
브레인코스닥벤처사모투자신탁1호	3,300,600	1	8,974,434	(6,479,171)
스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호	7,893,393	20,056	2,042,259	2,497,679
대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호	17,104,603	1,650	3,496	(297,047)
대신-스카이워크 신기술투자조합	34,383,143	1,980	9,283	(440,621)
케이앤티-교보 이에스지(ESG) 신기술투자조합	11,348,213	7,631	-	(159,418)
에이케이케이 로보테크 밸류업신기술투자조합	22,650,742	5,500	2,545,242	2,545,242
아스트라-솔론신기술투자조합1호	7,861,805	-	20,282	(138,195)
IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합	9,198,020	-	-	(180,808)
아이온 코너스톤 로봇 신기술조합	3,838,882	2,750	237	(63,868)
아트만-JB-글로벌원 신기술조합	10,467,840	7,001	1,479	(89,161)
토르제1호사모투자 합자회사	15,774,876	3,080	-	(228,204)
엘에스에스리브라텀케이클라비스신기술조합제일호	5,326,319	-	3,141	(93,681)
컴파-키움 OSAT 신기술사업투자조합	10,670,612	3,618	566,995	566,995
키움뉴히어로8호펀드	34,748,694	422,918	234,830	(674,225)
노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드	6,949,377	-	7,076	(50,623)
키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합	20,727,734	330	435	(72,596)
코리아반도체소부장제1호사모투자합자회사	60,832,285	330,160	425,122	(497,875)
브이엘크로토 사모투자 합자회사	39,870,468	3,932	1,534	(133,464)
이노-엔베스터 테라뷰 펀드	6,508,739	28,528	8,739	(19,789)
한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사	111,491,539	124,807	641	(143,267)
딥테크신기술투자조합1호	2,037,117	1,650	135	(4,533)
데일리 바이오 헬스케어 6호 창업벤처 사모투자합자회사	9,600,033	11,925	-	(11,892)
대신 신기술투자조합 제15호	5,010,133	1,650	205	(1,517)
대신 신기술투자조합 제16호	2,009,758	3,127	34	(3,369)
대신 신기술투자조합 제17호	7,683,742	1,650	108	(7,908)
KB리쥬비네이션투자조합	7,500,269	3,515	-	(3,515)
안다 스테디 일반사모투자신탁 제1호	8,214,949	9,132	5,296,048	129,249
KB 컨티넨탈 유럽인프라 일반사모투자신탁 제6호	81,152,269	4,227,578	16,641,202	10,391,592
멜론에셋일반투자형사모투자신탁제9호	33,049,908	22,539,839	1,691,131	(1,178,232)
케이클라비스 NPL 일반사모투자신탁 제1호	15,135,811	37,836	900,270	776,147
하나대체투자일반사모부동산투자신탁217호(전문) 2종	7,149,682	4,759	807,725	774,067
에이치알 다빈치 메자닌 멀티 일반 사모투자신탁 제2호	6,596,527	7,264	184,246	89,263
파인밸류POSIPOT7호 일반 사모투자신탁(전문)	31,383,410	5,196	1,590,316	1,378,215
케이핀공모주수익차등형일반사모투자신탁제2호	10,051,718	3	153,785	126,624
한미글로벌IPO일반사모투자신탁4호	5,586,470	3,192	99,935	26,978
에이치알다빈치공모주일반사모투자신탁제4호	6,546,132	13	102,778	283,664
씨스퀘어 스나이퍼 일반 사모투자신탁 18호	3,758,091	15,989	2,036	(457,898)
스카이워크 앱솔루트 하이일드 일반 사모투자신탁 1호	9,777,897	70	287,030	279,384
씨스퀘어 드래곤 멀티전략 일반 사모투자신탁 1호	13,905,677	302,621	1,903,734	(79,296)
한국투자베이직일반사모증권투자신탁128호(채권)	404,463,159	304,656,226	1,178,562	(193,067)
KB리더스일반사모증권투자신탁제41호(채권)	176,020,985	75,909,671	142,478	111,314
브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 2호	813,261	20,064	761	(19,303)
엘에스에코첨단소재(구,엘에스이브이씨㈜)	82,395,526	7,675,742	60,936,334	2,869,023
넥스트레이드 주식회사	123,828,698	7,560,668	-	(17,464,442)

<전기>

(단위: 천원)

피투자회사	자산	부채	영업수익	당기순손익
다우홍콩유한공사	42,509,334	171,033	7,960,036	1,366,150
지엘쌍동도시개발주식회사	155,479,074	140,997,487	-	(1,550,756)
미래창조다우키움시너지 M&A·세컨더리투자조합	15,861,558	3,716	4,953,990	4,951,165
한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호	14,877,406	499	1,344,187	(804,629)
키움증권-오비트 1호 신기술투자조합	5,000,847	222,374	1	(82,874)
키움-라이프코어 1호 신기술투자조합	101,500	3,818	153	(5,964)
키움-신한이노베이션제1호투자조합	14,493,505	373,368	1,530,855	(4,713,712)
이노폴리스2019세컨더리 투자조합	10,360,135	23,670	1,039,621	962,704
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합	4,209,329	134,871	20,027	13,905
키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	117,526,297	2,606,505	2,430,088	5,336,334
키움뉴히어로1호펀드	25,927,651	366,329	1,527,904	(1,207)
큐더스패밀리 1호 신기술투자조합	9,998,259	2,310	-	(2,308)
한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사	198,018,401	1,842,185	25,509,949	24,318,646
키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사	28,776	12,478	1,048,128	776,560
에스브바이오 제1호 PEF	8,210,047	291,417	14	(177,700)
키움성장15호세컨더리투자조합	8,619,935	391	817,480	(927,027)
신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사	16,504,663	384,400	14,192	(476,594)
키움뉴히어로2호기술혁신펀드	36,599,949	325,191	9,264,049	7,873,098
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	4,262,999	303,371	75	(19,108,525)
제이앤 키움 제니스 신기술사업투자조합	1,961,114	5,753	4,275	(16,340)
아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호	12,215,706	-	12,098	(253,343)
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호	19,257,138	206,080	48,851	(366,557)
교보 키움 신소재 신기술사업투자조합	8,907,380	43,603	151,112	(21,476)
엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합	26,508,258	380,508	2,294,400	1,784,664
스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사	15,811,167	68,244	83	(2,154,854)
포워드-키움-씨앤티 신기술투자조합	10,528,016	59,567	19,715	(209,303)
키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호	6,698,230	82,892	16	(2,066,109)
엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호	57,960,647	31,157	14,438	(14,678,629)
한화-키움 핀테크 신기술투자조합	6,137,781	36,202	9,961	(126,473)
키움-씨앤티 신기술사업투자조합 제1호	5,934,586	34,996	12,536	(119,304)
코너스톤상생10호 신기술투자조합	5,203,084	58,620	610	(113,591)
원신한글로벌신기술투자조합제2호	12,436,570	43,452	6,636	(257,104)
미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호	9,069,879	75,823	31,355	(125,192)
키움크리스제이호 사모투자합자회사	30,477,968	80,790	7,760	(307,673)
BNW-키움 엔이엑스 PEF	13,892,895	-	1,588	(247,337)
키움-수성 제1호 신기술사업투자조합	26,674,604	4,717	1,025,903	588,069
글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	115,489,961	7,029	65,945,341	65,430,134
디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합	11,819,271	1,980	2,189	(241,884)
키움-비하이 스마트이노베이션 PEF	16,078,035	232,775	49,975	(895,293)
미래에셋모빌리티투자조합1호	8,551,322	74,260	19,245	(131,327)
키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합	8,561,216	44,843	2,225	(194,801)
원신한글로벌신기술투자조합4호	5,998,660	64,333	-	89,725
아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사	61,040,797	564,154	4,464,185	1,195,361
더 채울 신기술투자조합 제1호	3,111,012	-	542	(58,458)
프렌드 신기술사업투자조합 52호	3,086,629	10,129	1,828	(36,119)
브레인에코사모투자합자회사	104,827,640	165	313,408	(578,919)
에이티피이에스지 사모투자합자회사	51,510,684	16,390	1,664	(638,822)
에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사	14,647,598	-	29,871	(220,503)
키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드	16,998,322	107,821	1,411,774	(33,049)
키움-신한이노베이션제2호투자조합	21,189,310	164,493	5,875,311	5,189,613
엘케이디1호사모투자 합자회사	103,176,055	8,184	19,335	(1,500,446)
더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합	9,843,074	3,920	2,149	(260,357)
비엔더블유 에이스 사모투자합자회사	22,120,621	43,545	134	(281,967)
키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합	13,153,754	70,667	260,103	(24,804)
엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합	50,524,062	-	3,824	(1,475,938)
엠캐피탈-크레딧사일로 신기술사업투자조합 1호	2,943,944	7,570	115	(63,952)
브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사	3,324,325	10,188	662	(112,869)
원신한글로벌신기술투자조합 제7호	11,184,881	-	-	(205,119)
키움-타임 애니메이션투자조합	25,874,444	137,810	1,541	(373,366)
스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합	13,836,361	4,774	5,922	(188,412)
글로벌 소부장 신기술사업투자조합	10,824,784	4,485	16,962	(179,701)
케이엘씨 신기술조합 제1호	10,070,282	6,389	2,671	(136,108)
엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사	17,985,740	69,641	343,990	165,749
케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사	5,040,045	327,938	69	(837,894)
로하스사모투자합자회사	91,239,995	223,819	440,290	91,381
뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합	4,996,168	28,183	1,046	(32,015)
코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합	4,523,607	2,750	101	(29,143)
키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드	5,969,987	150,956	55,467	(180,969)
키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합	7,946,338	2,836	51,666	(56,498)
케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호	8,300,000	-	-	-
케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호	97,000,000	-	-	-
아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호	5,300,005	18,082	-	(18,078)
제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합	40,006,408	52,932	11	(246,524)
에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호	6,700,000	-	-	-
딥블루 제3호 사모투자합자회사	5,500,000	2,671	(2,671)	(2,671)
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호	9,436,578	10,187	794,420	882,278
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호	6,282,616	6,791	549,936	585,380
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호	45,443,605	16,958,607	15,014,529	(128,653,309)
그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호	4,767,397	116,962	377,426	(202,561)
아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁	10,269,951	24	150,183	141,812
브레인전문투자형사모투자신탁 33호	634,656	-	100,390	(391,396)
브레인전문투자형사모투자신탁 34호	2,724,945	-	564,211	(1,023,838)
하나전문투자형사모부동산투자신탁43호	17,396,695	9,377,415	1,128,578	386,571
모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호	5,044,820	-	9,264	2,063
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호	72,660,476	12,283,521	18,638,609	8,332,603
릴라이언 코스닥벤처펀드	3,886,850	4,604	653,563	813,434
마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호	123,954,736	12,758	48,346,916	10,907,772
제이알일반사모부동산투자신탁 32호	345,363,560	218,511,969	13,190,889	13,587,201
브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호	10,351,947	-	116,325	(448,761)
코람코일반사모부동산투자신탁제143호	22,000,839	25,143	837	(26,739)
베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호	58,325,573	1,389,360	14,531,339	2,234,240
KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F	14,302,287	10,093	3,542,739	2,494,770
블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁	4,426,751	22	586,097	585,604
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호	36,756,709	730,908	5,392,260	641,274
케이알일반사모부동산투자신탁제41호	55,744,040	40,658,868	2,193,409	(2,595,840)
케이알사모부동산투자신탁제2호	48,577,752	33,872,448	2,884,932	(1,594,696)
이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호	11,949,550	38,211	-	911,338
칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호	9,363,646	120	939,553	934,293
NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁	4,473,442	277,066	5,664,776	(2,963,699)
한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호	518,669,261	309,676,765	22,417,779	13,365,518
The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D	16,510,699	1,961,993	4,544,204	688,624
신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호	14,014,589	25,716	3,787,686	3,688,874
라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호	23,016,251	127	1,285,876	1,285,221
NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁	18,863,209	64,676	1,736,145	1,654,267
스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제2호	19,890,416	3,417	1,798,006	1,724,516
키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호	53,465,719	58,351	6,480,493	6,458,972
케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호	93,679,106	64,650,321	3,908,368	(4,771,215)
씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호	17,769,442	21,745	5,748,074	4,731,739
스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호	18,863,865	24,624	1,532,970	1,162,132
브레인코스닥벤처사모투자신탁1호	15,791,270	271,893	9,763,935	8,753,557
스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호	5,901,620	14,538	3,306,617	1,526,076
셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호	3,935,437	16,468	4,533	(81,031)
보고NPL일반사모투자신탁 3호	155,628,480	30,114	4,356,189	4,326,112
보고SS 일반사모투자신탁 2호	58,015,370	1,432,042	2,759,246	2,611,561
엘에스이브이씨㈜	91,632,129	17,333,583	67,154,323	9,330,996
넥스트레이드 주식회사	140,424,363	6,490,130	-	(8,431,904)

22-3. 관계기업투자의 장부금액 변동

(단위: 천원)

구분	관계기업투자
구분	당기	전기
기초	828,606,424	602,420,212
취득	278,212,596	319,674,114
처분	(245,768,089)	(118,321,313)
지분법손익	(1,793,563)	5,554,137
배당	(31,281,937)	(20,072,795)
대체	39,114,100	36,059,335
자본변동	2,118,797	3,292,734
기말	869,208,328	828,606,424

23. 유형자산

23-1. 유형자산의 장부금액 변동내용, 취득원가 및 상각누계액

<당기>

(단위: 천원)

구분	기초	취득	처분및폐기	상각	기타(주1)	기말	취득원가	상각누계액
토지	89,723,998	-	-	-	5,338,820	95,062,818	95,062,818	-
건물	5,766,498	1	-	(826,421)	(2,410,934)	2,529,144	4,070,585	(1,541,441)
차량운반구	24,485	-	-	(3,546)	(5,261)	15,678	297,679	(282,001)
비품	26,752,671	19,808,297	(247,986)	(12,167,032)	152,008	34,297,958	157,852,317	(123,554,359)
기타유형자산	1,617,891	2,089,680	(56,820)	(836,900)	-	2,813,851	7,159,002	(4,345,151)
합 계	123,885,543	21,897,978	(304,806)	(13,833,899)	3,074,633	134,719,449	264,442,401	(129,722,952)

(주1)	유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다.

<전기>

(단위: 천원)

구분	기초	취득	처분및폐기	상각	기타(주1)	기말	취득원가	상각누계액
토지	89,723,998	-	-	-	-	89,723,998	89,723,998	-
건물	7,467,758	77,598	(486,151)	(1,016,934)	(275,773)	5,766,498	20,096,874	(14,330,376)
차량운반구	39,904	-	(1)	(17,171)	1,753	24,485	286,630	(262,145)
비품	28,328,083	9,077,920	(26,435)	(10,638,826)	11,929	26,752,671	141,113,154	(114,360,483)
기타유형자산	1,743,930	546,377	(38)	(672,378)	-	1,617,891	6,940,480	(5,322,589)
합 계	127,303,673	9,701,895	(512,625)	(12,345,309)	(262,091)	123,885,543	258,161,136	(134,275,593)

(주1)	유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다.

23-2. 당기말 현재 보험가입내역

(단위: 천원)

보험종류	보험가입자산	부보금액	부 보 처
전자기기보험	전산장비	104,206,504	롯데손해보험㈜ 등
화재보험	건물 등	14,970,717	㈜KB손해보험 등
기타	현금 등	20,702,235	삼성화재해상보험㈜ 등
합 계		139,879,456

연결기업은 상기 보험 이외에 금융기관전문직업배상보험, 전자금융배상책임보험, 임원책임보상보험, 금융기관종합보험, 도난보험, 신원보증보험, 단체상해보험 등에 가입하고 있습니다.

24. 투자부동산

24-1. 투자부동산의 장부금액 변동내용, 취득원가 및 상각누계액

<당기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	기타(주1)	기말	취득원가	상각누계액
토지	196,192,447	111,794,030	-	-	(5,338,820)	302,647,657	302,647,657	-
건물	15,965,204	16,652,676	-	(2,949,198)	(1,315,430)	28,353,252	33,956,344	(5,603,092)
건설중인자산	64,092,303	101,350,791	-	-	-	165,443,094	165,443,094	-
합 계	276,249,954	229,797,497	-	(2,949,198)	(6,654,250)	496,444,003	502,047,095	(5,603,092)

(주1)	유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	기타(주1)	기말	취득원가	상각누계액
토지	240,802,831	-	(804,709)	-	(43,805,675)	196,192,447	196,192,447	-
건물	60,397,158	67,480	(919,788)	(2,355,568)	(41,224,078)	15,965,204	18,005,578	(2,040,374)
건설중인자산	24,068,158	40,024,145	-	-	-	64,092,303	64,092,303	-
합 계	325,268,147	40,091,625	(1,724,497)	(2,355,568)	(85,029,753)	276,249,954	278,290,328	(2,040,374)

(주1)	유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다.

24-2. 투자부동산 중 건물의 감가상각 방법은 정액법이고 내용연수는 20년입니다. 외부평가기관이 독립적으로 수행한 평가를 바탕으로 공시지가와 임대비율을 반영하여 산정한 토지와 건물의 당기말 공정가치는 499,022,502천원 입니다.

24-3. 투자부동산 관련 손익

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
임대료수익	11,075,358	7,578,671
직접운용비용	(2,849,238)	(2,680,079)
합 계	8,226,120	4,898,592

25. 무형자산

25-1. 무형자산의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	상각후원가	손상차손누계액	장부금액	상각후원가	손상차손누계액	장부금액
소프트웨어	51,505,115	-	51,505,115	51,550,134	-	51,550,134
영업권	32,351,839	-	32,351,839	32,351,839	-	32,351,839
회원권	17,532,476	(4,004,274)	13,528,202	16,408,602	(4,152,341)	12,256,261
기타의 무형자산	10,673,112	-	10,673,112	11,079,789	-	11,079,789
합 계	112,062,542	(4,004,274)	108,058,268	111,390,364	(4,152,341)	107,238,023

25-2. 무형자산의 변동내역

<당기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분및폐기	상각	기타	기말
소프트웨어	51,550,134	18,864,107	-	(18,910,264)	1,138	51,505,115
영업권	32,351,839	-	-	-	-	32,351,839
회원권	12,256,261	4,354,090	(3,066,230)	(15,919)	-	13,528,202
기타무형자산	11,079,789	2,936,268	-	(3,342,945)	-	10,673,112
합 계	107,238,023	26,154,465	(3,066,230)	(22,269,128)	1,138	108,058,268

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분및폐기	상각	기타	기말
소프트웨어	52,649,762	15,464,465	-	(16,564,093)	-	51,550,134
영업권	32,351,839	-	-	-	-	32,351,839
회원권	13,100,120	164,876	(749,039)	(31,650)	(228,046)	12,256,261
기타무형자산	9,095,317	5,285,221	(154,833)	(3,145,916)	-	11,079,789
합 계	107,197,038	20,914,562	(903,872)	(19,741,659)	(228,046)	107,238,023

25-3. 영업권의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
키움저축은행	16,968,014	16,968,014
키움YES저축은행	12,443,639	12,443,639
키움투자자산운용	2,940,186	2,940,186
합 계	32,351,839	32,351,839

25-4. 영업권 손상평가연결기업은 사업결합을 통해 취득한 영업권에 대하여 손상평가를 수행하였습니다.손상평가시 사용된 회수가능가액은 사용가치를 기준으로 평가하였으며, 사용가치는 금융기관의 특성을 고려하여 전통적 접근법 중 현금흐름할인법(DCF)을 적용하였습니다.1) 평가기준일 및 예측기간회수가능가액 평가를 위한 평가기준일은 2024년 9월 30일이며, 사용가치 평가시 예측기간은 평가기준일 이후 5.25년으로 하였고, 예측기간 이후의 가치는 영구가치를 산출하였습니다.2) 할인율 및 영구성장율주주의 요구수익률 및 자기자본비용을 산정하여 할인율을 적용(키움저축은행과 키움YES저축은행: 9.11%, 키움투자자산운용: 10.81%)하였으며, 예측기간 이후 영구성장률은 1%를 적용하였습니다.3) 미래현금흐름 추정시 사용된 주요 가정은 GDP성장율, 소비자물가지수 상승률에 대한 사항입니다.

26. 사용권자산 및 리스부채

26-1. 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구분	당기			전기
구분	부동산	차량운반구	합계	부동산	차량운반구	합계
기초	14,110,146	2,282,822	16,392,968	17,117,192	1,853,422	18,970,614
취득	64,991,985	2,672,440	67,664,425	3,430,479	2,198,840	5,629,319
처분	(2,266,540)	(685,062)	(2,951,602)	(1,477,137)	(277,428)	(1,754,565)
상각	(12,437,354)	(1,574,299)	(14,011,653)	(4,963,066)	(1,492,012)	(6,455,078)
기타	-	42	42	2,678	-	2,678
기말	64,398,237	2,695,943	67,094,180	14,110,146	2,282,822	16,392,968

26-2. 리스부채의 변동내역

(단위: 천원)

구분	당기			전기
구분	부동산	차량운반구	합계	부동산	차량운반구	합계
기초	13,793,573	2,339,129	16,132,702	15,867,208	1,686,293	17,553,501
신규	60,147,656	2,629,605	62,777,261	3,314,056	2,130,131	5,444,187
상각	1,929,492	143,862	2,073,354	745,766	96,369	842,135
지급	(12,509,842)	(1,789,482)	(14,299,324)	(4,732,434)	(1,352,854)	(6,085,288)
기타	(1,362,288)	(536,528)	(1,898,816)	(1,401,023)	(220,810)	(1,621,833)
기말	61,998,591	2,786,586	64,785,177	13,793,573	2,339,129	16,132,702

26-3. 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분	당기	전기
사용권자산의 감가상각비	14,011,653	6,455,078
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	2,073,354	842,135
단기리스 및 소액자산 관련 리스료	377,131	859,146

26-4. 리스부채의 현금 유출액

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
부동산	12,509,842	4,732,435
차량운반구	1,789,482	1,352,853
합 계	14,299,324	6,085,288

26-5. 리스부채의 할인전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성 내역

(단위: 천원)

구분	당기말			전기말
구분	1년 이내	1년 초과5년 미만	합계	1년 이내	1년 초과5년 미만	합계
부동산	16,856,451	50,204,066	67,060,517	4,180,830	10,048,444	14,229,274
차량운반구	1,543,643	1,410,936	2,954,579	1,325,257	1,146,671	2,471,928
합계	18,400,094	51,615,002	70,015,096	5,506,087	11,195,115	16,701,202

27. 기타자산

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
미수금	3,362,742,346	3,397,268,609
미수수익	181,550,688	174,366,094
선급금	93,571,792	74,963,182
선급비용	67,299,804	67,721,615
보증금	24,964,346	10,113,120
기타	50,103,924	64,072,826
소 계	3,780,232,900	3,788,505,446
현재가치할인차금	(744,717)	(24,930)
대손충당금	(508,200,522)	(542,680,828)
합 계	3,271,287,661	3,245,799,688

28. 당기손익-공정가치 측정 금융부채

28-1. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
매도유가증권:
주식	1,325,434,645	1,550,809,788
채권	10,091,210	12,768,772
기타	2,886,252	-
소 계	1,338,412,107	1,563,578,560
매도파생결합증권:
주가연계증권	2,987,292,716	4,162,958,127
상장지수증권	356,149,681	33,456,281
기타파생결합증권	311,139,821	608,834,305
소 계	3,654,582,218	4,805,248,713
신용위험평가조정액:
주가연계증권	(11,892,629)	(16,223,639)
기타파생결합증권	(1,648,803)	(2,691,838)
소 계	(13,541,432)	(18,915,477)
이연최초거래일손익:
주가연계증권	15,155,235	11,201,261
기타파생결합증권	8,682,980	10,534,435
소 계	23,838,215	21,735,696
합 계	5,003,291,108	6,371,647,492

28-2. 매도파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	명목금액	발행금액	평가금액	명목금액	발행금액	평가금액
주가연계증권	2,951,628,602	2,968,421,416	2,987,292,716	4,110,129,872	4,127,788,909	4,162,958,127
상장지수증권	347,752,310	347,752,310	356,149,681	29,966,590	29,966,590	33,456,281
기타파생결합증권	403,373,410	418,200,227	311,139,821	712,427,137	725,971,839	608,834,305
합 계	3,702,754,322	3,734,373,953	3,654,582,218	4,852,523,599	4,883,727,338	4,805,248,713

28-3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	계약상만기상환금액	장부금액	차이금액	계약상만기상환금액	장부금액	차이금액
주가연계증권	2,951,628,602	2,987,292,716	(35,664,114)	4,110,129,872	4,162,958,127	(52,828,255)
상장지수증권	347,752,310	356,149,681	(8,397,371)	33,373,121	33,456,281	(83,160)
기타파생결합증권	403,373,410	311,139,821	92,233,589	712,427,137	608,834,305	103,592,832
합계	3,702,754,322	3,654,582,218	48,172,104	4,855,930,130	4,805,248,713	50,681,417

28-4. 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초 미상각금액	21,735,696	(2,593,668)
신규 발생금액	26,463,176	41,026,202
당기 손익계산서 반영금액	(24,360,657)	(16,696,838)
기말 미상각금액	23,838,215	21,735,696

28-5. 신용위험의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	3,654,582,218	4,805,248,713
신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분	5,222,417	(40,410,739)
신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계	(10,852,268)	(22,110,408)

당기 중 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한 금융부채 6,092,767백만원을 처분하였으며, 해당 금융부채에서 발생한 누적기타포괄손실은 4,168백만원이며 이 중 자본내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 (-)4,442백만원입니다.

29. 예수부채

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
투자자예수금	위탁자예수금	7,577,755,493	8,211,317,928
	원화장내파생상품거래예수금	686,973,724	705,760,589
	외화장내파생상품거래예수금	237,520,935	229,895,020
	청약자예수금	142	-
	저축자예수금	3,048,343,549	3,564,302,632
	집합투자증권투자자예수금	52,808,304	257,639,205
	금현물투자자예수금	19,566,704	13,071,293
	기타고객예수금	115,051	49,766
	외화예수금	3,521,048,643	2,548,647,869
	소 계	15,144,132,545	15,530,684,302
수입담보금	신용대주담보금	1,958,937	17,248,666
	기타수입담보금(주1)	564,539,075	1,215,793,208
	소 계	566,498,012	1,233,041,874
기타예수부채	기타예수부채	1,060,182	584,499
합 계		15,711,690,739	16,764,310,675

(주1)	대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다.

30. 차입부채

30-1. 차입부채 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
콜머니	600,000,000	450,000,000
은행차입금	397,029,093	306,400,000
증금차입금	2,209,557,192	1,857,816,771
환매조건부매도	11,838,219,063	9,838,046,702
전자단기사채	2,356,992,000	1,713,470,699
사채	3,495,595,409	2,278,255,927
후순위사채	99,963,399	99,949,993
기업어음	3,547,897,536	3,105,068,918
기타	463,918,418	376,638,315
합 계	25,009,172,110	20,025,647,325

30-2. 콜머니의 내용

(단위: 천원)

차입처	연이자율(%)	당기말	전기말
삼성자산운용 외	3.12 ~ 3.48	600,000,000	450,000,000

30-3. 증금차입금 및 은행차입금의 내용

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당기말	전기말
유통금융차입금	한국증권금융	3.72	1,839,557,192	1,500,816,771
기타증금차입금	한국증권금융	3.39 ~ 4.10	370,000,000	357,000,000
은행차입금	산업은행 외	4.29 ~ 5.92	397,029,093	306,400,000
합 계			2,606,586,285	2,164,216,771

30-4. 기업어음 및 기타차입금의 내용

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당기말	전기말
기업어음	KB증권 외	3.46 ~ 6.50	3,547,897,536	3,105,068,918
기타차입금	한국투자캐피탈 외	2.72 ~ 6.50	463,918,418	376,638,315
합 계			4,011,815,954	3,481,707,233

30-5. 환매조건부매도의 내용

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당기말	전기말
대고객	-	3.35 ~ 4.86	2,081,368,534	2,012,832,280
대기관	하나은행 외	2.48 ~ 5.21	9,756,850,529	7,825,214,422
합 계			11,838,219,063	9,838,046,702

30-6. 전자단기사채의 내용

(단위: 천원)

차입처	연이자율(%)(주1)	당기말	전기말
BNK투자증권 외	3.60 ~ 5.70	2,356,992,000	1,713,470,699

(주1)	매 이자지급일 전 영업일 고시 이자율에 따른 연동금리 적용

30-7. 사채 및 전환사채의 내용

(단위: 천원)

구 분	연이자율(%)	당기말	전기말
공모사채	2.84 ~ 6.66	2,812,500,000	1,928,000,000
사모사채	3.68 ~ 6.71	630,400,000	301,500,000
후순위사채	4.00	100,000,000	100,000,000
외화사채	4.55 ~ 5.50	58,770,256	51,574,542
소 계		3,601,670,256	2,381,074,542
사채발행차금		(6,111,448)	(2,868,622)
합 계		3,595,558,808	2,378,205,920

31. 순확정급여부채31-1. 순확정급여부채의 구성 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
확정급여채무	50,691,814	44,193,457
사외적립자산	(66,581,565)	(57,035,018)
순확정급여부채(자산)	(15,889,751)	(12,841,561)

31-2. 확정급여채무 현재가치의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초	44,193,457	36,768,871
당기근무원가	7,158,630	6,500,882
이자비용	1,768,160	1,751,659
확정급여부채의 재측정요소	1,989,816	2,108,184
할인율 변화에 의한 효과	1,848,832	1,971,916
인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	1,419,080	(20,027)
재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	638,924	(1,140,638)
경험조정으로 인한 보험수리적손익	(1,917,020)	1,296,933
퇴직금 지급	(3,269,309)	(2,916,808)
기타	(1,148,940)	(19,331)
기말	50,691,814	44,193,457

31-3. 사외적립자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초	(57,035,018)	(41,269,821)
실제 회사의 납입부담금	(11,525,648)	(16,921,385)
사외적립자산의 기대수익	(2,371,996)	(2,018,091)
재측정요소	163,500	(392,513)
운용수수료	84,305	58,872
지급액	2,897,256	3,476,089
기타	1,206,036	31,831
기말	(66,581,565)	(57,035,018)

31-4. 사외적립자산의 구성내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
은행 예금 등	57,875,883	50,927,278
투자펀드	8,705,682	6,107,740
합 계	66,581,565	57,035,018

31-5. 보험수리적평가의 주요 가정

구 분	당기말		전기말
구 분	최소	최대	최소	최대
할인율	3.17%	5.04%	3.89%	5.45%
사망률(주1)	0.002%	0.060%	0.002%	0.099%
퇴직률(주1)	6.27%	39.44%	5.69%	39.44%
예정급여상승률	1.41%	6.00%	1.41%	6.00%

(주1)	사망률과 퇴직률 등은 확정급여부채 설정대상자의 연령별, 직급별로 적용되는 가정이 다르므로 최대와 최소의 범위로 표시하였습니다.

31-6. 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도분석

(단위: 천원)

구분	당기		전기
구분	1%p 증가	1%p 감소	1%p 증가	1%p 감소
할인율	(2,946,168)	3,353,650	(2,799,388)	3,199,838
예정급여상승률	3,298,049	(2,939,748)	3,141,676	(2,803,259)

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 각각의 가정이 변동할 때의 확정급여채무 증감액을 나타냅니다. 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 순확정급여부채 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정하였습니다.31-7. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 8,331백만원이고, 확정급여채무의 가중평균 만기는 최단 5.88년에서 최장 10.54년 (전기: 최단 6.0년에서 최장 10.25년) 입니다.31-8. 당기에 확정기여형 퇴직연금제도 관련 당기손익에 인식한 금액은 2,701백만원(전기: 2,790백만원)입니다.

32. 충당부채32-1. 충당부채의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
채무보증충당부채	31,699	75,552
미사용약정충당부채	2,503,456	2,775,268
복구충당부채	4,612,023	1,447,216
기타충당금	22,348	-
합 계	7,169,526	4,298,036

32-2. 금융보증계약 및 난외약정의 변동내역

<당기>

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	비손상	손상	합계
기초 총 약정금액	1,553,114,290	54,074,318	1,493,959	1,608,682,567
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	17,457,146	(17,457,146)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)	(54,179,183)	54,179,183	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)	(1,925,513)	(2,940,868)	4,866,381	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	387,682,598	1,328,916	-	389,011,514
제거된 금융자산	(394,691,032)	(46,038,731)	(3,184,423)	(443,914,186)
기타변동	(359,225,833)	(27,495,671)	(2,524,917)	(389,246,421)
기말 총 약정금액	1,148,232,473	15,650,001	651,000	1,164,533,474

<전기>

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	비손상	손상	합계
기초 총 약정금액	2,091,698,242	60,663,081	793,301	2,153,154,624
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	10,435,302	(10,435,302)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)	(77,404,043)	77,870,430	(466,387)	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)	(2,737,510)	(1,196,288)	3,933,798	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	374,190,168	2,859,860	42,037	377,092,065
제거된 금융자산	(440,273,251)	(28,700,993)	(368,951)	(469,343,195)
기타변동	(402,794,618)	(46,986,470)	(2,439,839)	(452,220,927)
기말 총 약정금액	1,553,114,290	54,074,318	1,493,959	1,608,682,567

32-3. 금융보증계약 및 난외약정의 기대신용손실 충당금 변동내역

<당기>

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 기대신용손실액	2,492,130	146,690	212,000	2,850,820
12개월 기대신용손실로 대체	41,144	(41,144)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)	(392,621)	392,621	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)	(28,372)	(15,225)	43,597	-
충당금 전입(환입)	226,907	(81,200)	(52,429)	93,278
기타변동	-	(408,943)	-	(408,943)
기말 기대신용손실액	2,339,188	(7,201)	203,168	2,535,155

<전기>

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 기대신용손실액	3,178,415	150,853	473,283	3,802,551
12개월 기대신용손실로 대체	33,205	(33,205)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)	(112,707)	240,124	(127,417)	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)	(200,236)	(501)	200,737	-
충당금 전입(환입)	(406,547)	(210,581)	(334,603)	(951,731)
기타변동	-	-	-	-
기말 기대신용손실액	2,492,130	146,690	212,000	2,850,820

32-4. 복구충당부채의 변동내역

(단위: 천원)

구분	당기	전기
기초	1,447,216	1,430,480
증가	2,935,010	52,142
감소	(15,004)	(103,621)
상각	244,801	68,215
기말	4,612,023	1,447,216

33. 기타부채

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
미지급금	2,585,099,894	2,895,321,114
미지급비용	356,022,949	292,176,978
임대보증금	3,181,768	630,170
선수금	2,307,138	977,491
선수수익	33,409,498	55,399,931
제세예수금	29,781,911	16,515,542
금융보증부채	2,803,610	203,381
요구불상환지분	373,034,524	330,708,059
기타	49,759,923	32,664,324
합 계	3,435,401,215	3,624,596,990

34. 자본금34-1. 자본금의 내역

(단위: 천원)

구분	당기말		전기말
구분	보통주(주1)	우선주	보통주	우선주
발행주식수	25,526,706주	2,818,273주	26,226,706주	2,818,273주
자본금	131,133,530	14,091,365	131,133,530	14,091,365

(주1)	연결기업은 2024년 3월 20일에 보통주 700,000주를 이익소각하였으며, 이로 인하여당기말 현재 발행주식의 액면총액은 납입자본금과 상이합니다.

34-2. 우선주의 세부내역

구 분		Tranche A	Tranche B
1. 신주의 종류와 수	보통주식 (주)	-	-
1. 신주의 종류와 수	기타주식 (주)	166,203	2,659,263
2. 1주당 액면가액 (원)		5,000	5,000
3. 증자전 발행주식총수 (주)	보통주식 (주)	26,191,009	26,191,009
3. 증자전 발행주식총수 (주)	기타주식 (주)	-	-
4. 자금조달의 목적	운영자금 (원)	39,999,577,401	399,998,362,671
5. 증자방식		제3자 배정 증자
6. 상환에 관한 사항	상환조건	본건 주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환 가능
	상환방법	상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 가능
	상환기간	2026년 6월 30일 ~ 2041년 6월 30일	2026년 6월 30일 ~ 2041년 6월 30일
7. 전환에 관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	투자자는 본건 주식의 발행일로부터 5년 1개월이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임	투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임
	전환청구기간	2026년 7월 30일 ~ 2031년 6월 30일	2022년 6월 30일 ~ 2031년 6월 30일
	전환으로 발행할 주식의 종류	키움증권(주) 기명식 보통주
	전환으로 발행할 주식수	166,203주	2,659,263주
8. 의결권에 관한 사항		본건 주식은 의결권이 없음
9. 이익배당에 관한 사항		본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없음

35. 기타자본항목

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
연결자본잉여금	보통주 주식발행초과금	612,613,554	612,613,554
	우선주 주식발행초과금	424,732,644	424,732,644
	자기주식처분이익	45	45
	기타	1,534,471	1,534,471
	소 계	1,038,880,714	1,038,880,714
연결자본조정	자기주식	(175,616,423)	(159,640,035)
	기타	(24,059,378)	(24,406,075)
	소 계	(199,675,801)	(184,046,110)
연결기타포괄손익누계액	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
	관계기업투자자본변동	7,877,198	5,758,402
	해외사업환산손익	7,637,544	1,571,608
	파생상품평가손익	(101,003)	(68,392)
	기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익	(442,907)	(794,986)
	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
	기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 관련손익	69,038,330	19,403,190
	당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익 (신용위험조정)	(7,987,269)	(16,273,260)
	확정급여제도의 재측정요소	(9,920,999)	(8,242,980)
	소 계	66,100,894	1,353,582
합 계		905,305,807	856,188,186

36. 연결이익잉여금

36-1. 연결이익잉여금의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
법정준비금(주1)	86,948,661	77,428,638
선물거래책임준비금	25,493	25,493
대손준비금	102,050,038	83,424,236
미처분연결이익잉여금	4,348,178,127	3,698,399,096
합 계	4,537,202,319	3,859,277,463

(주1)	보고기간종료일 현재 법정준비금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

36-2. 미처분연결이익잉여금의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초	3,698,399,096	3,418,198,184
배당금	(88,098,525)	(89,218,468)
이익준비금 적립	(9,520,023)	(13,532,602)
대손준비금 적립(환입)	(18,625,802)	(29,766,329)
지배주주지분 순이익	835,047,385	436,281,443
자기주식 소각	(64,581,712)	-
기타	(4,442,292)	(23,563,132)
기말	4,348,178,127	3,698,399,096

36-3. 이익잉여금처분계산서

제26(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제25(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

(단위: 천원)

계정과목	당기		전기
계정과목	처분예정일 : 2025년 3월 26일		처분확정일 : 2024년 3월 28일
처분전이익잉여금		3,774,340,723		3,130,047,081
전기이월이익잉여금	3,028,286,808		2,815,232,670
자기주식 소각	(64,581,712)		-
신용위험평가	(4,442,293)		(23,563,131)
당기순이익	815,077,920		338,377,542
이익잉여금 처분액		(269,175,181)		(101,760,273)
이익준비금	(20,567,863)		(8,809,853)
대손준비금	(42,928,688)		(4,851,895)
배당금 현금배당금 주당배당금(률) 당기: 보통주 - 7,500원(150.0%) 우선주(3차) - 14,979원(299.6%) 우선주(4차) - 9,9362원(187.2%) 전기: 보통주 - 3,000원(60.0%) 우선주(3차) - 9,386원(187.7%) 우선주(4차) - 4,963원(99.3%)	(205,678,630)		(88,098,525)
차기이월미처분이익잉여금		3,505,165,542		3,028,286,808

지배기업의 별도재무제표 기준의 이익잉여금처분계산서입니다.

36-4. 지배기업의 보통주 및 우선주 주주에 대한 배당금 산정내역

구 분	당기			전기
구 분	보통주	우선주(3차)	우선주(4차)	보통주	우선주(3차)	우선주(4차)
배당받을 주식수(주1)(주2)	23,781,361주	166,203주	2,652,070주	24,458,100주	166,203주	2,652,070주
주당액면금액	5,000원	5,000원	5,000원	5,000원	5,000원	5,000원
액면배당률	150.0%	299.6%	187.2%	60.0%	187.7%	99.3%
배당금총액(천원)	178,360,208	2,489,600	24,828,822	73,374,300	1,559,983	13,164,241

(주1)	배당금 산정과 배당성향 계산시 사용된 주당배당금, 발행주식수 및 당기순이익은 지배기업인 키움증권의 별도재무제표 기준으로 산출된 금액(또는 주식수) 입니다.
(주2)	당기말 및 전기말 현재 지배기업이 보유하고 있는 자기주식이 제외되어 있습니다.

36-5. 지배기업의 보통주 및 우선주 배당성향

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
배당금총액	205,678,630	88,098,525
당기순이익(주1)	815,077,920	338,377,542
배당성향	25.23%	26.04%

(주1)	배당금 산정과 배당성향 계산시 사용된 주당배당금, 발행주식수 및 당기순이익은 지배기업인 키움증권의 별도재무제표 기준으로 산출된 금액(또는 주식수) 입니다.

37. 대손준비금연결기업은 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

37-1. 대손준비금 적립예정금액

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
대손준비금 기적립액	102,050,038	83,424,236
대손준비금 적립예정금액	31,639,752	18,625,802
대손준비금 잔액	133,689,790	102,050,038

37-2. 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등

(단위: 천원, 주당이익: 원)

구 분	당기	전기
대손준비금 반영전 당기순이익	835,047,385	436,281,443
대손준비금 전입액	(31,639,752)	(18,625,802)
대손준비금 반영후 조정이익(주1)	803,407,633	417,655,641
대손준비금 반영후 주당조정이익	33,394	16,857
대손준비금 반영후 희석주당조정이익	30,440	16,081

(주1)	상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

38. 우발부채 및 약정사항

38-1. 사용제한예치금 등의 내역

(단위: 천원)

구 분		예치기관	담보제공금액
구 분		예치기관	당기말	전기말
예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)	한국증권금융(주)	3,267,608,953	1,934,120,891
	장내파생상품거래예치금(주2)	(주)신한은행 외	322,440,852	290,990,711
	장내파생상품매매증거금(주3)	한국거래소	1,697,361	1,674,066
	대차거래이행보증금(주4)	한국예탁결제원 외	17,277,495	10,299,454
	유통금융차주담보금(주5)	한국증권금융(주)	1,958,937	17,248,666
	유통금융담보금(주6)	한국증권금융(주)	300,000,000	300,000,000
	장기성예금(주7)	(주)우리은행	805,500,000	605,000,000
	지급준비예치금	저축은행중앙회	109,699,067	131,490,474
	담보예치금(주8)	모건스탠리 외	337,442,000	425,010,220
	기타예치금(주9)	(주)신한은행 외	546,509,604	981,592,964
	소 계		5,710,134,269	4,697,427,446
당기손익-공정가치측정 금융자산	투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)	한국증권금융(주)	7,358,670,609	7,707,835,381
	손해배상공동기금	한국거래소	-	135,733
	소 계		7,358,670,609	7,707,971,114
합 계			13,068,804,878	12,405,398,560

(주1)	연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결기업의 자산과 구분하여야하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.
(주2)	연결기업은 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.
(주3)	연결기업은 한국거래소 파생상품시장업무규정에 따라 연결기업의 주가지수 파생상품거래에 대하여 산출된 거래증거금을 한국거래소에 현금 또는 유가증권으로 납부하도록 되어 있습니다.
(주4)	연결기업은 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.
(주5)	연결기업은 한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.
(주6)	연결기업은 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로 인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.
(주7)	연결기업의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.
(주8)	연결기업은 한국거래소에 결제불이행 위험을 담보하기 위한 목적으로 거래증거금을 납부하고 있으며, 대차거래에 대한 담보제공 목적으로 사용이 제한된 예치금이 있습니다. CFD거래에 의한 국외기관에 예치된 금액은 당기말 144,942,000천원 및 전기말 143,510,220천원입니다.
(주9)	금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당기말 540,409,604천원 및 전기말 971,458,277천원이며, 당좌개설보증금은 당기말 28,200천원 및 전기말 28,000천원입니다.

38-2. 선물거래 등 영업활동과 관련하여 연결기업이 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역

(단위: 천원)

구분	제공목적	제공처	당기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품)	증권시장거래증거금	한국거래소	-	11,881,972
당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품)	증권대차	한국예탁결제원 등	4,785,228,914	4,603,512,881
당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품)	장외파생상품매매증거금(주1)	한화투자증권 등	159,727,130	210,661,137
	대차거래중개(주2)	한국증권금융 등	2,518,902,182	2,624,157,624
	증권대차(주3)	한국예탁결제원 등	223,978,526	313,788,816
	장외파생상품증거금(주4)	한국거래소	1,340,253	34,851,925
	장외파생상품공동기금	한국거래소	4,616,427	4,584,929
	증권시장거래증거금(주5)	한국거래소	5,024,651	160,332,385
	장내파생상품증거금(주6)	한국거래소	435,872,581	619,197,479
	유통금융부담보	한국증권금융	412,861,537	152,918,544
	환매조건부매도담보(주7)	한국예탁결제원 등	9,229,681,916	7,841,175,013
	선물손해배상공동기금(주8)	한국거래소	137,422,372	157,065,210
예치금	대차거래중개	한국예탁결제원 등	10,590,000	10,299,454
	증권대주업무	증권금융	1,958,937	17,248,666
	유통금융차입	증권금융	300,000,000	300,000,000
	증권대차	미래에셋증권 등	192,500,000	281,500,000
	CFD거래담보	모건스탠리	144,942,000	143,510,220
합 계			18,564,647,426	17,486,686,255

(주1)	연결기업은 당기말 현재 상기 담보제공자산 261,392,000천원을 장외파생상품매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.
(주2)	연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 31,500,000천원을 대차거래중개 목적 담보로 제공하고 있습니다.
(주3)	연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 43,000,000천원을 증권대차 목적 담보로 제공하고 있습니다.
(주4)	연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 16,500,000천원을 장외파생상품증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.
(주5)	연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 70,000,000천원을 한국거래소 증권시장거래증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.
(주6)	연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 160,000,000천원을 한국거래소 장내파생상품증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.
(주7)	연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 3,186,423,312천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다.
(주8)	연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 40,000,000천원을 손해배상공동기금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

38-3. 연결기업이 금융기관과 체결하고 있는 약정내역

(단위: 천원, IDR)

구 분		금융기관	약정한도금액
어음할인차입약정	일반자금재원	한국증권금융 등	555,041,164
어음할인차입약정	청약증거금재원	한국증권금융	청약증거금 예탁금액 범위내
담보금융지원대출약정	한도대출	한국증권금융 등	768,495,334
담보금융지원대출약정	건별	한국증권금융	270,000,000
증권유통금융약정	융자	한국증권금융	1,800,000,000
증권유통금융약정	대주	한국증권금융	200,000,000
기관운영자금대출약정		한국증권금융	170,000,000
채권인수금융약정		한국증권금융	97,000,000
일중거래자금대출약정		한국증권금융	200,000,000
일중대출한도약정		우리은행 외	212,000,000
		Bank Mandiri	IDR 300,000,000,000
		Bank Woori Saudara Indonesia	IDR 97,500,000,000
		IBK Bank Indonesia	IDR 30,000,000,000
		OK Bank Indonesia	IDR 65,000,000,000
당좌대출		KEB Hana Bank Indonesia	IDR 40,000,000,000

38-4. 당기말 현재 연결기업은 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는 1,650억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한연결기업은 우리은행 외 1개 은행과 3,100억원, 신한은행 외 2개 은행 및 한국증권금융과 550억원의 차입한도약정을 체결하고 있으며, 신한은행에 연결기업 사옥 담보로 1,200억원의 추가 차입한도 약정을 맺고 있습니다.38-5. 당기말 현재 연결기업은 미수채권 발생고객 부동산가압류에 대한 공탁 등 총 127건에 대하여 18,108,815천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고 있으며 총 보험가입금액은 18,108,815천원 입니다.38-6. 당기말 연결기업은 증권사 및 시중은행의 부당공동행위 여부에 관한 공정거래위원회의 조사가 진행중에 있으며, 그 결과를 현재 예측할 수 없습니다.38-7. 당기말 현재 연결기업과 관련된 계류중인 소송사건은 연결기업이 원고인 445건(90,912,942천원), 피고인 39건(36,027,761천원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

38-8. 당기말 현재 연결기업이 제공한 매입약정 및 매입확약 내역

(단위: 천원)

구 분	제공받는 자	약정잔액
매입확약(주1)	히어로즈브이원제십이차(주) 외 2개 사	72,770,000

(주1)	발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 현재 연결기업이 보유중인 대출채권 등의 잔액은 없습니다.

38-9. 당기말 현재 연결기업이 제공한 약정 내역

(단위: 천원)

구 분	제공받는 자	약정잔액
기타인수약정	현대커머셜 외 5건	476,985,685
우선손실충당약정(주1)	신한캐피탈 외 7건	2,010,800
출자약정(주2)	메디치 2020-2 스케일업 투자조합 외 76건	246,636,872
합 계		725,633,357

(주1)	연결기업이 업무집행조합원으로 참여하고 있는 출자조합 중 손실 발생시 업무집행조합원이 손실금의 일부를 충당하는 약정입니다.
(주2)	출자약정금에서 누적출자금액을 공제한 잔여약정금액을 한도로 업무집행사원의 출자이행 청구에 따라 수시로 출자이행하기로 한 약정입니다.

38-10. 당기말 현재 연결기업이 제공한 미사용한도는 398,954,165천원입니다.

38-11. 당기말 현재 연결기업의 지급준비자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	내용	금액	비고
지급준비예치금	예치금	109,699,067	상호저축은행중앙회
당기손익-공정가치측정금융자산	국공채 및 지방채	23,416,462
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	국공채 및 지방채	18,866,898
합 계		151,982,427

연결기업은 상호저축은행업 감독규정 24조에 따라, 수입부금 및 정기적금에 대한 직전월 평잔의 10% 해당금액과 자기자본을 초과하는 보통예금, 정기예금 및 복리정기예금 등에 대한 직전월 평잔의 5% 해당 금액을 지급준비자산으로 예치하여야 하는 바, 지급준비예치금과 유가증권을 지급준비자산으로 예치하고 있습니다. 한편, 국공채 등 보유 유가증권은 지급준비자산으로 예치하여야 할 가액의 20%이내에서 지급준비자산으로 인정됩니다.

38-12. 연결기업은 저축은행중앙회와 단기대출, 어음할인, 콜차입 등의 약정을 체결하고 있으며, 이는 지준예치금 및 저축은행중앙회예치금, 업무용자산 등 잔액의 95%를 한도로 하고 있으며, 당기말 현재 담보제공액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	예치기관	이자율(%)	담보제공액
지급준비예치금	상호저축은행중앙회	3.93	27,000,000
중앙회예치금	상호저축은행중앙회	3.44 ~ 3.63	20,740,000
합 계			47,740,000

38-13. 연결기업은 상호저축은행중앙회와 자기앞수표발행을 위한 업무협약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 자기앞수표 총발행한도는 14,240,000천원이며, 미발행금액은 1,862,400천원입니다. 또한, 내국환 업무협약을 33,500,000천원 한도로 체결하고 있습니다.

38-14. 당기말 현재 연결기업은 대출채권 등의 회수를 위한 가압류 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 보증을 제공받고 있습니다.38-15. 당기말 현재 연결기업이 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 현지화)

제공한자	당기말
(주)다우기술	100,000,000
KB국민은행	USD 20,000,000
우리은행	USD 20,000,000

38-16. 당기말 현재 연결기업은 한국증권금융 등에 1,947억원의 약속어음 4매를 견질 또는 담보로 제공하고 있습니다.

38-17. 당기말 및 전기말 현재 연결기업이 영업활동과 관련하여 담보로 제공하고 있는 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제공받은 자	담보제공사유	당기말	전기말
대출채권	신한캐피탈	운영자금 차입	26,000,000	26,000,000
	산은캐피탈	운영자금 차입	26,000,000	26,000,000
	우리투자증권	운영자금 차입	13,000,000	13,000,000
합 계			65,000,000	65,000,000

39. 예수유가증권 및 차입유가증권

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말	평가기준
예수유가증권:
위탁자유가증권	103,472,518,901	100,644,078,609	공정가액
집합투자증권투자자유가증권	11,942,410,089	13,050,001,015	매도기준가격
저축자유가증권	187,545	188,341	공정가액
소 계	115,415,116,535	113,694,267,965
차입유가증권:
주식	7,669,120,841	6,099,258,704	공정가액
채권	3,758,765,818	3,113,959,833	공정가액
소 계	11,427,886,659	9,213,218,537
합 계	126,843,003,194	122,907,486,502

40. 대여유가증권

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
자기분	3,089,382,559	2,661,003,894
예탁분(주1)	7,922,740,438	7,241,138,164
합 계	11,012,122,997	9,902,142,058

(주1)	대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 147,873,121천원의 현금담보를 제공받고 있습니다.

41. 특수관계자

41-1. 당기말 현재 연결기업의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	회사명
최상위 지배기업	다우데이타
지배기업	다우기술
관계기업	키움-VEP 1호 신기술사업투자조합, 키움증권-오비트 1호 신기술투자조합, 키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합, 미래창조다우키움시너지 M&A·세컨더리투자조합 , 한·영 이노베이션펀드 제1호, 키움-신한이노베이션제1호투자조합, 키움뉴히어로1호펀드, 키움뉴히어로2호기술혁신펀드, 한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사, 키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드, 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호, 스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사, 포워드-키움-씨앤티 신기술투자조합, 한화-키움 핀테크 신기술투자조합, 키움-씨앤티 신기술사업투자조합 제1호, 키움크리스제이호 사모투자합자회사, 그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호, 씨스퀘어 드래곤 멀티전략 일반 사모투자신탁 1호, 신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사, 모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호, 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호, 해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합, 아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호, 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호, 코너스톤상생10호 신기술투자조합, 원신한글로벌신기술투자조합제2호, 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호, 마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호, BNW-키움 엔이엑스 PEF, 키움-수성 제1호 신기술사업투자조합, 글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사, 스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호, 제이알일반사모부동산투자신탁 32호, 브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호, 코람코일반사모부동산투자신탁제143호, 베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호, 디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합, 키움-비하이 스마트이노베이션 PEF, 미래에셋모빌리티투자조합1호, 키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합, 원신한글로벌신기술투자조합4호, 아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사, 프렌드 신기술사업투자조합 52호, 브레인에코사모투자합자회사, 에이티피이에스지 사모투자합자회사, 에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호, 키움-신한이노베이션제2호투자조합, 엘케이디1호사모투자 합자회사, 지엘쌍동도시개발주식회사, 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호, 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호, 키움-라이프코어 1호 신기술투자조합, 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호, 아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁, 큐더스패밀리 1호 신기술투자조합, 브레인전문투자형사모투자신탁 33호, 하나전문투자형사모부동산투자신탁43호, 케이알일반사모부동산투자신탁제41호, 케이알사모부동산투자신탁제2호, 비엔더블유 에이스 사모투자합자회사, 키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합, 다우홍콩유한공사, 엘에스에코첨단소재(구, 엘에스이브이씨㈜), 넥스트레이드 주식회사, 더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합, 엠캐피탈-크레딧사일로 신기술사업투자조합 1호, 브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사, NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁, 원신한글로벌신기술투자조합 제7호, 키움-타임 애니메이션투자조합, 스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합, 글로벌 소부장 신기술사업투자조합, 케이엘씨 신기술조합 제1호 , 이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호, 더 채울 신기술투자조합 제1호, 케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사, 로하스사모투자합자회사, 뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합, 키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드, 키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합, 신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호, 라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호, 스카이워크Beta-K코스닥벤처전문투자형사모투자신탁2, 키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호, 케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호, 브레인코스닥벤처사모투자신탁1호, 스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호, 케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호, 케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호, 아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호, 제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합, 에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호, 딥블루 제3호 사모투자합자회사, 대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호, 대신-스카이워크 신기술투자조합, 케이앤티-교보 이에스지(ESG) 신기술투자조합, 아스트라-솔론신기술투자조합1호, IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합, 에이케이케이 로보테크 밸류업신기술투자조합, 안다 스테디 일반사모투자신탁 제1호, KB 컨티넨탈 유럽인프라 일반사모투자신탁 제6호, 멜론에셋일반투자형사모투자신탁제9호, 케이클라비스 NPL 일반사모투자신탁 제1호, 하나대체투자일반사모부동산투자신탁217호(전문) 2종, 에이치알 다빈치 메자닌 멀티 일반 사모투자신탁 제2호, 파인밸류POSIPOT7호 일반 사모투자신탁(전문), 케이핀공모주수익차등형일반사모투자신탁제2호, 한미글로벌IPO일반사모투자신탁4호, 에이치알다빈치공모주일반사모투자신탁제4호, 아이온 코너스톤 로봇 신기술조합, 아트만-JB-글로벌원 신기술조합, 토르제1호사모투자 합자회사, 엘에스에스리브라텀케이클라비스신기술조합제일호, 키움뉴히어로8호펀드, 컴파-키움 OSAT 신기술사업투자조합, 노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드, 키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합, 코리아반도체소부장제1호사모투자합자회사, 씨스퀘어 스나이퍼 일반 사모투자신탁 18호, 스카이워크 앱솔루트 하이일드 일반 사모투자신탁 1호, 브이엘크로토 사모투자 합자회사, 이노-엔베스터 테라뷰 펀드, 한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사, 딥테크신기술투자조합1호, 데일리 바이오 헬스케어 6호 창업벤처 사모투자합자회사, 대신 신기술투자조합 제15호, 대신 신기술투자조합 제16호, 대신 신기술투자조합 제17호, KB리쥬비네이션투자조합, 한국투자베이직일반사모증권투자신탁128호(채권), KB리더스일반사모증권투자신탁제41호(채권), 브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 2호
기타특수관계자	키움이앤에스, 사람인, 한국정보인증, 이머니, 키다리스튜디오, 이매진스, 사람인에이치에스, 게티이미지코리아, 키움에셋플래너, 다우재팬, 와이즈버즈, 에스지서비스, 로엠씨, 다우키움이노베이션, 키다리스타, 키움평택피에프브이, 애드이피션시, 다우(대련)과기개발유한공사, 대련다우기업관리복무유한공사, 키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제1호, NSHC, WISEBIRDS JAPAN CO LTD, 라라잡, 키움-엠포드 에이아이 1호 신기술사업투자조합, 프렌드 신기술사업투자조합 36호, 하랑바이오신기술투자조합 2호, 엘에스에스 메티스 제2호 창업벤처전문 사모투자합자회사, 프렌드 신기술사업투자조합 24호, 키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합, 케이클라비스티와이파트너스 신기술조합 제일호, 브레인IW일반사모투자신탁41호, 엠제이 기업재무안정사모투자합자회사, 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사, 레진엔터테인먼트, 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호, 키움프런티어일반사모증권투자신탁제11호[채권], 키움글로벌얼터너티브증권투자신탁, 키움히어로즈유럽오피스부동산투자신탁제1호[파생형] Class C-I, 키움히어로즈유럽오피스부동산투자신탁제2호[파생형] Class C-I, 키움히어로즈유럽오피스부동산투자신탁제3호[파생형] Class C-I, 키움히어로즈유럽오피스부동산투자신탁제4호[파생형] Class C-I, 키움차세대모빌리티30증권자투자신탁제1호[채권혼합]C-F, 키움장대트리플플러스증권자투자신탁1호[채권혼합]C-F, 키움 마이 불마켓 증권 투자신탁 제1호[주식-파생형] A, 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제3호 제2종 수익증권, 키움나스닥100ETF SmartInvestor분할매수증권투자신탁[혼합-재간접형] Class C-F, 키움 장기채권ETF Smart Investor 분할매수 증권투자신탁[채권-재간접형] Class C-F, 키움New스마트인베스터분할매수증권투자신탁제1호[혼합-재간접형] Class C-F, 키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F, 키움히어로즈미국물류포트폴리오부동산투자신탁제1호[재간접형], 키움마일스톤Europe일반사모부동산투자신탁제2호[재간접형], 키움마일스톤UKREDF일반사모부동산투자신탁제2호[재간접형], 키움글로벌반도체Smart Investor목표전환증권투자신탁[혼합-재간접형] Class C-F, 키움글로벌반도체Smart Investor목표전환증권투자신탁제2호[혼합-재간접형] Class C-F, 키움글로벌반도체Smart Investor분할매수증권투자신탁[혼합-재간접형] Class C-F, 키움 고배당 에이스 증권 자투자신탁 제1호[주식]A-e, 키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F, 키움K-반도체SmartInvestor목표전환증권투자신탁제1호[혼합-재간접형]C-F

41-2. 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용

(단위: 천원)

구 분	회사명	수익		비용(주1)
구 분	회사명	당기	전기	당기	전기
최상위지배기업	다우데이타	87,983	22,764	407,859	467,321
지배기업(주2)	다우기술	99,775	100	91,164,837	79,271,208
관계기업(주3)	키움-VEP1호신기술사업투자조합	-	34,389	-	-
	키움증권-오비트1호신기술투자조합	41,419	55,125	-	-
	미래창조다우키움시너지 M&Aㆍ세컨더리투자조합	612,100	-	-	-
	키움-신한이노베이션제1호투자조합	167,496	221,717	-	-
	키움뉴히어로1호펀드	468,193	552,300	-	-
	키움뉴히어로2호기술혁신펀드	1,245,857	1,325,000	-	-
	키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드	364,956	434,500	-	-
	엘아이비소부장신기술투자조합제1호	435,751	761,000	-	-
	스탠다드키움2021기업재무안정사모투자합자회사	75,000	75,000	-	-
	포워드-키움-씨앤티신기술투자조합	49,410	82,636	-	-
	한화-키움핀테크신기술투자조합	30,664	51,284	-	-
	키움-씨앤티신기술사업투자조합제1호	37,012	61,902	-	-
	키움크리스제이호사모투자합자회사	264,754	300,000	-	-
	BNW-키움엔이엑스PEF	123,460	110,910	-	-
	글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	244,492	245,022	-	-
	디에스-키움-인피니툼스페이셜신기술사업투자조합	66,516	66,687	-	-
	키움-비하이스마트이노베이션PEF	-	229,282	-	-
	키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합	39,807	52,980	-	-
	아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사	1,033,211	1,087,500	-	-
	키움-신한이노베이션제2호투자조합	323,636	402,186	-	-
	엘케이디1호사모투자합자회사	-	419,747	-	-
	키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합	83,643	131,500	-	-
	더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합	77,326	47,934	-	-
	키움-타임 애니메이션투자조합	156,945	153,502	-	-
	스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합	80,694	41,800	-	-
	글로벌 소부장 신기술사업투자조합	69,074	43,578	-	-
	케이엘씨 신기술조합 제1호	41,135	23,809	-	-
	케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사	585,000	344,589	-	-
	로하스사모투자합자회사	221,865	71,726	-	-
	키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드	600,000	235,479	-	-
	키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합	95,499	38,095	-	-
	제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합	254,545	36,352	-	-
	컴파-키움 OSAT 신기술사업투자조합	73,329	-	-	-
	키움뉴히어로8호펀드	830,295	-	-	-
	키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합	48,670	-	-	-
	한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사	59,907	-	-	-
	키움-유안타2019스케일업펀드신기술투자조합	-	500,000	-	-
	키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사	-	251,081	-	-
	제이앤키움제니스신기술사업투자조합	-	5,521	-	-
	한ㆍ영이노베이션펀드제1호	-	149,570	-	-
	키움성장15호세컨더리투자조합	-	220,000	-	-
	한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사	-	90,735	-	-
	키움-열림헬스케어투자조합제1호	-	89,514	-	-
	엔피엑스케이디지털콘텐츠신기술사업투자조합	-	250,000	-	-
	교보키움신소재신기술사업투자조합	-	48,000	-	-
	키움-수성제1호신기술사업투자조합	-	129,928	-	-
	소 계	8,901,661	9,471,880	-	-
기타특수관계자	키움이앤에스	65,721	103,350	3,294,252	3,885,134
	사람인	172,965	244,028	1,526,237	1,443,314
	한국정보인증	108,258	318,000	2,423,082	3,324,217
	이머니	39,218	-	1,192,851	1,338,298
	키다리스타	-	-	-	20,297
	이매진스	-	-	72,562	86,351
	사람인에이치에스	-	-	594,580	542,060
	게티이미지코리아	-	-	43,436	143,738
	키움에셋플래너	77,799	83,156	136	-
	다우재팬	-	-	871,002	119,089
	와이즈버즈	-	38,374	5,089,016	1,213,096
	다우키움이노베이션	-	-	2,487	-
	키움평택피에프브이	-	-	12,369	-
	한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사	-	466,463	-	-
	레진엔터테인먼트	-	-	-	264,431
	키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호	-	-	7,356,981	7,014,466
	소 계	463,961	1,253,371	22,478,991	19,394,491
합 계		9,553,380	10,748,115	114,051,687	99,133,020

(주1)	부가가치세가 제외된 금액입니다.
(주2)	당기 및 전기 중 발생한 배당금은 제외되어 있습니다. 당기 및 전기 중 연결기업의 주주인 다우기술에 대한 배당금은 34,055백만원 및 34,055백만원 입니다.
(주3)	연결기업은 관계기업으로부터 당기 31,281,937천원, 전기 20,072,795천원의 배당금을 수령하였습니다.

41-3. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 고정자산 거래

(단위: 천원)

상대회사명	당기		전기
	고정자산 매입		고정자산 매입
	유형자산 매입	무형자산 매입	유형자산 매입	무형자산 매입
다우데이타	-	2,624	-	148,500
다우기술	405,365	14,365,068	311,770	12,948,871
키움이앤에스	589,296	-	589,296	-
한국정보인증	800	941,818	-	841,818
총합계	995,461	15,309,510	901,066	13,939,189

41-4. 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내역

(단위: 천원)

구 분	회사명	당기말				전기말
		채권		채무		채권		채무
		임차보증금	기타	예수금	기타	임차보증금	기타	예수금	기타
최상위지배기업	다우데이타	-	-	206	250,450	-	-	2,747	108,907
지배기업	다우기술	-	-	4,831,287	18,242,366	-	948,100	4,728,205	17,199,725
관계기업	키움-VEP 1호 신기술사업투자조합	-	66,286	-	-	-	66,286	-	-
	키움증권-오비트 1호 신기술투자조합	-	156,364	-	-	-	101,239	-	-
	키움-신한이노베이션제1호투자조합	-	167,496	-	-	-	221,717	-	-
	키움뉴히어로1호펀드	-	475,236	-	-	-	402,300	-	-
	키움뉴히어로2호기술혁신펀드	-	267,732	-	-	-	321,875	-	-
	키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드	-	203,352	-	-	-	104,500	-	-
	스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사	-	106,849	-	-	-	31,849	-	-
	키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	-	-	-	-	-	112,364	-	-
	키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사	-	-	-	-	-	382	-	-
	키움-수성제1호신기술사업투자조합	-	-	-	-	-	-	-	38,840
	한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사	-	-	-	-	-	21,543	-	-
	엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호	-	-	-	-	-	-	-	177,234
	엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합	-	-	-	-	-	188,356	-	-
	교보 키움 신소재 신기술사업투자조합	-	-	-	-	-	12,099	-	-
	키움크리스제이호사모투자합자회사	-	-	-	-	-	75,616	-	-
	BNW-키움 엔이엑스 PEF	-	-	-	109,930	-	-	-	109,967
	글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	-	244,492	-	-	-	-	-	51,018
	키움-비하이 스마트이노베이션 PEF	-	-	-	-	-	120,000	-	-
	키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합	-	-	-	-	-	13,354	-	-
	아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사	-	1,033,211	-	-	-	274,110	-	-
	키움-신한이노베이션제2호투자조합	-	144,193	-	-	-	96,504	-	-
	키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합	-	-	-	-	-	33,145	-	-
	더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합	-	-	-	18,740	-	-	-	24,066
	키움-타임 애니메이션투자조합	-	-	-	-	-	52,649	-	-
	스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합	-	-	-	-	-	-	-	23,542
	글로벌 소부장 신기술사업투자조합	-	-	-	-	-	-	-	22,422
	케이엘씨 신기술조합 제1호	-	-	-	16,655	-	-	-	16,991
	케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사	-	585,000	-	-	-	147,452	-	-
	로하스사모투자합자회사	-	55,769	-	-	-	55,922	-	-
	키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드	-	150,000	-	-	-	150,000	-	-
	키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합	-	-	-	-	-	-	-	57,143
	제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합	-	70,383	-	-	-	36,352	-	-
	컴파-키움 OSAT 신기술사업투자조합	-	-	-	27,671	-	-	-	-
	키움뉴히어로8호펀드	-	422,918	-	-	-	-	-	-
	한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사	-	59,907	-	-	-	-	-	-
	소계	-	4,209,188	-	172,996	-	2,639,614	-	521,223
기타특수관계자	키움이앤에스	1,586,121	-	52,685	188,524	1,583,089	-	-	390,703
	사람인(구, 사람인에이치알)	-	2,811	27,025,751	399,551	-	-	32,314,273	347,899
	한국정보인증	-	9,825	32,456,998	1,292,299	-	10,166	20,148,668	1,361,581
	이머니	-	-	330,015	116,794	-	-	405,018	79,640
	이매진스	-	-	699,003	224,714	-	-	1,394,005	18,303
	사람인에이치에스	-	-	1,450,000	33,292	-	-	2,300,000	62,593
	게티이미지코리아	-	-	300,000	21,384	-	-	2,800,001	46,128
	키움에셋플래너	-	165	-	-	-	374	-	-
	다우재팬	-	-	-	318,695	-	-	-	-
	와이즈버즈	-	-	-	1,052,546	-	-	-	204,386
	키움평택피에프브이	-	-	327,233	1	-	-	-	-
	키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호	1,883,520	6,339,480	-	6,892,986	1,883,520	8,641,680	-	9,134,029
	한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사	-	-	-	-	-	116,387	-	-
	엠제이 기업재무안정사모투자합자회사	-	-	-	-	-	5,849,375	-	-
	소 계	3,469,641	6,352,281	62,641,685	10,540,786	3,466,609	14,617,982	59,361,965	11,645,262
합 계		3,469,641	10,561,469	67,473,178	29,206,598	3,466,609	18,205,696	64,092,917	29,475,117

41-5. 특수관계자와의 주요 현금출자거래

(단위: 천원)

구 분	피투자회사	당기	전기
관계기업(주1)	키움-신한이노베이션제2호투자조합	2,000,000	-
	대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호	4,800,000	-
	케이앤티-교보 이에스지(ESG) 신기술투자조합	2,000,000	-
	아스트라-솔론신기술투자조합1호	1,800,000	-
	에이케이케이 로보테크 밸류업신기술투자조합	1,000,000	-
	아이온 코너스톤 로봇 신기술조합	2,000,000	-
	아트만-JB-글로벌원 신기술조합	4,000,000	-
	토르제1호사모투자 합자회사	4,000,000	-
	엘에스에스리브라텀케이클라비스신기술조합제일호	2,000,000	-
	컴파-키움 OSAT 신기술사업투자조합	2,000,000	-
	키움뉴히어로8호펀드	10,920,000	-
	노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드	1,700,000	-
	키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합	1,000,000	-
	코리아반도체소부장제1호사모투자합자회사	23,000,000	-
	브이엘크로토 사모투자 합자회사	9,756,098	-
	이노-엔베스터 테라뷰 펀드	2,000,000	-
	한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사	22,500,000	-
	딥테크신기술투자조합1호	1,000,000	-
	데일리 바이오 헬스케어 6호 창업벤처 사모투자합자회사	2,000,000	-
	대신 신기술투자조합 제15호	2,000,000	-
	대신 신기술투자조합 제16호	400,000	-
	대신 신기술투자조합 제17호	1,600,000	-
	KB리쥬비네이션투자조합	3,000,000	-
	브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호	5,292,902	-
	스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호	3,000,000	-
	안다 스테디 일반사모투자신탁 제1호	2,000,000	-
	KB 컨티넨탈 유럽인프라 일반사모투자신탁 제6호	378,840	-
	케이클라비스 NPL 일반사모투자신탁 제1호	5,000,000	-
	하나대체투자일반사모부동산투자신탁217호(전문) 2종	2,000,000	-
	에이치알 다빈치 메자닌 멀티 일반 사모투자신탁 제2호	3,000,000	-
	파인밸류POSIPOT7호 일반 사모투자신탁(전문)	10,000,000	-
	케이핀공모주수익차등형일반사모투자신탁제2호	3,000,000	-
	한미글로벌IPO일반사모투자신탁4호	2,000,000	-
	에이치알다빈치공모주일반사모투자신탁제4호	2,000,000	-
	씨스퀘어 스나이퍼 일반 사모투자신탁 18호	2,000,000	-
	한국투자베이직일반사모증권투자신탁128호(채권)	50,000,000	-
	KB리더스일반사모증권투자신탁제41호(채권)	50,000,000	-
	브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 2호	250,000	-
	키움-비하이 스마트이노베이션 PEF	2,430,000	2,700,000
	아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사	23,804,975	11,690,700
	케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사	105,000	1,665,000
	키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드	2,800,000	1,400,000
	키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합	2,500,000	2,000,000
	그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호	111,337	108,330
	KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F	63,445	77,170
	한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사	-	4,500
	키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드	-	800,000
	더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합	-	2,000,000
	엠캐피탈-크레딧사일로 신기술사업투자조합 1호	-	1,000,000
	카스피안-T 1호 신기술투자조합	-	1,000,000
	브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사	-	1,655,549
	원신한글로벌신기술투자조합 제7호	-	2,300,000
	키움-타임 애니메이션투자조합	-	4,000,000
	스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합	-	3,000,000
	글로벌 소부장 신기술사업투자조합	-	500,000
	케이엘씨 신기술조합 제1호	-	2,000,000
	엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사	-	7,000,000
	로하스사모투자합자회사	-	8,000,000
	뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합	-	1,300,000
	코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합	-	1,000,000
	케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호	-	2,000,000
	케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호	-	50,000,000
	아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호	-	2,000,000
	제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합	-	6,200,000
에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호	-	2,000,000
딥블루 제3호 사모투자합자회사	-	2,000,000
스카이워크 Beta-K 전문투자형 사모투자신탁 제1호	-	320,484
코람코일반사모부동산투자신탁제143호	-	3,636,000
칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호	-	2,000,000
한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호	-	100,000,000
The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D	-	3,070,245
신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호	-	3,000,000
라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호	-	10,000,000
NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁	-	4,000,000
스카이워크Beta-K코스닥벤처전문투자형사모투자신탁2	-	10,000,000
키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호	-	9,677,132
마이다스글로벌블루칩펀드	-	1,012,005
셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호	-	2,000,000
보고NPL일반사모투자신탁3호	-	30,000,000
보고SS 일반사모투자신탁 2호	-	20,020,000
BNW-키움 엔이엑스 PEF	-	1,537,000
합계		278,212,597	319,674,115

(주1)	당기 중 관계기업의 처분으로 249,642,446천원(전기: 124,610,142천원)의 현금을 회수하였습니다.

41-6. 특수관계자와의 주요 자금차입거래

(단위 : 천원)

구분	회사명	당기				전기
구분	회사명	기초	차입	상환	기말	기초	차입	상환	기말
지배기업	다우기술	10,000,000	-	-	10,000,000	10,000,000	-	-	10,000,000

41-7. 당기말 현재 연결기업은 금융기관 차입을 위하여 지배기업인 다우기술로부터 100,000,000천원 한도의 지급보증을 제공받고 있습니다.

41-8. 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
급여 및 상여 등	21,523,061	17,760,104
퇴직급여	876,037	794,722
합 계	22,399,098	18,554,826

42. 현금흐름표

42-1. 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용

(단위: 천원)

거래 내용	당기	전기
이익준비금의 적립	9,520,023	13,532,602
대손준비금의 적립(환입)	18,625,802	29,766,329
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	67,912,909	28,561,270
당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익	5,222,417	(40,410,739)
보험수리적손익	(2,126,901)	(1,691,332)
해외사업환산손익	8,241,761	1,938,660
현금흐름위험회피 평가손익	(42,408)	(858,283)
선급금대체	11,154,811	2,844,391
금융보증부채 인식	2,600,229	62,071
사용권자산 인식	60,748,031	4,664,488

42-2. 재무활동에서 생기는 부채의 변동

(단위: 천원)

구 분	당기				전기
구 분	기초	재무활동현금흐름	기타(주1)	기말	기초	재무활동현금흐름	기타(주1)	기말
콜머니	450,000,000	150,000,000	-	600,000,000	520,000,000	(70,000,000)	-	450,000,000
차입금	2,540,855,086	630,803,350	(101,153,732)	3,070,504,704	2,580,086,913	37,244,305	(76,476,132)	2,540,855,086
환매조건부매도	9,838,046,702	1,987,889,442	12,282,919	11,838,219,063	8,565,538,884	1,275,824,835	(3,317,017)	9,838,046,702
전자단기사채	1,713,470,699	1,033,121,301	(389,600,000)	2,356,992,000	2,529,739,706	(211,611,822)	(604,657,185)	1,713,470,699
기업어음	3,105,068,918	370,331,755	72,496,863	3,547,897,536	1,510,000,000	1,594,111,986	956,932	3,105,068,918
사채	2,378,205,921	1,210,749,723	6,603,163	3,595,558,807	2,015,285,581	361,398,617	1,521,723	2,378,205,921
임대보증금	630,170	2,551,597	1	3,181,768	3,512,649	(99,145)	(2,783,334)	630,170
리스부채	16,132,702	(11,654,608)	60,307,083	64,785,177	17,553,501	(6,085,288)	4,664,489	16,132,702
미지급배당금	-	(88,098,525)	88,098,525	-	144,922	(89,284,468)	89,139,546	-
비지배부채	330,708,059	73,265,276	(30,938,811)	373,034,524	398,142,776	(72,993,892)	5,559,175	330,708,059
합 계	20,373,118,257	5,358,959,311	(281,903,989)	25,450,173,579	18,140,004,932	2,818,505,128	(585,391,803)	20,373,118,257

(주1)	'기타'에는 외화환산, 차입금의 상각, 전환사채의 전환, 리스부채의 이자지급 등이 포함되어 있습니다. 연결기업은 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다

43. 공정가치 측정

연결기업은 금융상품에 대한 공정가치 결정 시 활성시장에서 공시되는 가격을 우선적으로 적용하고 있으며, 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법 및옵션결정모형을 포함하고 있습니다.

평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정 시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.연결기업은 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같이 공정가치 서열체계로 분류하여 공시하고 있습니다.

- 수준 1:	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
- 수준 2:	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)
- 수준 3:	관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다.

43-1. 공정가치 측정 자산 및 부채

(단위: 천원)

구 분		당기말		전기말
구 분		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
자산	현금 및 예치금 (주1)	7,779,663,122	7,779,663,122	6,593,110,536	6,593,110,536
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	29,928,959,050	29,928,959,050	29,327,100,280	29,327,100,280
	파생상품자산	608,798,501	608,798,501	333,227,038	333,227,038
	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	516,886,366	516,886,366	447,454,300	447,454,300
	상각후원가측정 금융자산(주1)	11,854,779,631	11,854,779,631	10,703,752,824	10,703,752,824
	기타금융자산(주1)(주2)	3,131,139,646	3,131,139,646	3,114,997,974	3,114,997,974
	합 계	53,820,226,316	53,820,226,316	50,519,642,952	50,519,642,952
부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	5,003,291,108	5,003,291,108	6,371,647,492	6,371,647,492
	파생상품부채	604,057,049	604,057,049	261,951,407	261,951,407
	예수부채(주1)	15,711,690,739	15,711,690,739	16,764,310,675	16,764,310,675
	차입부채(주1)	25,009,172,110	25,009,172,110	20,025,647,325	20,025,647,325
	리스부채(주1)	64,785,177	64,785,177	16,132,702	16,132,702
	기타금융부채(주1)(주2)	3,353,385,199	3,353,385,199	3,535,675,944	3,535,675,944
	합 계	49,746,381,382	49,746,381,382	46,975,365,545	46,975,365,545

(주1)	장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.
(주2)	재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

43-2. 공정가치 서열체계당기말 및 전기말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1)	9,776,047,282	17,579,337,769	2,573,573,998	29,928,959,049
파생상품자산	4,923,056	539,494,755	64,380,690	608,798,501
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주1)	441,800,514	4,004,608	71,081,244	516,886,366
합 계	10,222,770,852	18,122,837,132	2,709,035,932	31,054,643,916
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채	1,694,561,789	-	3,308,729,320	5,003,291,109
파생상품부채	11,292,134	492,852,516	99,912,398	604,057,048
합 계	1,705,853,923	492,852,516	3,408,641,718	5,607,348,157

(주1)	공정가치 수준 3에는 보고기간 말 현재 비시장성 주식으로 분류하고 있는 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 각각 321,684,993천원, 69,881,244천원 포함되어 있습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1)	9,426,448,989	17,779,954,031	2,120,697,260	29,327,100,280
파생상품자산	25,703,814	211,176,866	96,346,358	333,227,038
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주1)	378,975,018	2,401,019	66,078,263	447,454,300
합 계	9,831,127,821	17,993,531,916	2,283,121,881	30,107,781,618
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채	1,597,034,842	-	4,774,612,650	6,371,647,492
파생상품부채	18,790,721	163,624,525	79,536,161	261,951,407
합 계	1,615,825,563	163,624,525	4,854,148,811	6,633,598,899

(주1)	공정가치 수준 3에는 보고기간 말 현재 비시장성 주식으로 분류하고 있는 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 각각 173,111,841천원, 64,878,263천원 포함되어 있습니다.

43-3. 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역

<당기>

(단위: 천원)

구 분	기초	평가손익	매입/발행	매도/결제	기타(주1)	기말
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	2,120,697,260	(2,404,296)	1,061,921,381	(754,029,449)	147,389,102	2,573,573,998
파생상품자산	96,346,358	44,838,947	31,572,372	(109,965,961)	1,588,974	64,380,690
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	66,078,263	5,001,101	1,880	-	-	71,081,244
합 계	2,283,121,881	47,435,752	1,093,495,633	(863,995,410)	148,978,076	2,709,035,932
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	4,774,612,650	38,938,994	4,608,757,517	(6,113,579,841)	-	3,308,729,320
파생상품부채	79,536,161	74,604,464	31,435,552	(85,663,779)	-	99,912,398
합 계	4,854,148,811	113,543,458	4,640,193,069	(6,199,243,620)	-	3,408,641,718

(주1)	비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준변동 내역입니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기초	평가손익	매입/발행	매도/결제	기타(주1)	기말
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	1,955,195,944	(21,170,819)	839,687,013	(444,620,170)	(208,394,708)	2,120,697,260
파생상품자산	60,454,424	68,546,039	59,917,182	(90,993,795)	(1,577,492)	96,346,358
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	75,060,573	(8,982,310)	-	-	-	66,078,263
합 계	2,090,710,941	38,392,910	899,604,195	(535,613,965)	(209,972,200)	2,283,121,881
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	4,680,601,624	84,558,652	5,741,103,233	(5,731,650,859)	-	4,774,612,650
파생상품부채	184,425,358	2,222,937	73,335,341	(180,812,505)	365,030	79,536,161
합 계	4,865,026,982	86,781,589	5,814,438,574	(5,912,463,364)	365,030	4,854,148,811

(주1)	비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준변동 내역입니다.

43-4. 연결법인은 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.

43-5. 당기 및 전기 중요 관측 불가능 투입변수의 변동에 다른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다.

<당기>

(단위: 천원)

구 분(주)	장부금액	당기손익		기타포괄손익
구 분(주)	장부금액	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	2,573,573,998	25,007,512	(24,583,662)	-	-
파생상품자산	64,380,690	6,010,352	(18,242,721)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	71,081,244	-	-	10,743,031	(5,856,445)
합 계	2,709,035,932	31,017,864	(42,826,383)	10,743,031	(5,856,445)
금융부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	3,308,729,320	38,335,580	(28,825,123)	-	-
파생상품부채	99,912,398	23,344,440	(21,426,165)	-	-
합 계	3,408,641,718	61,680,020	(50,251,288)	-	-

(주)	주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분(주)	장부금액	당기손익		기타포괄손익
구 분(주)	장부금액	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	2,120,697,260	20,505,252	(20,247,122)	-	-
파생상품자산	96,346,358	11,207,917	(23,093,440)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	66,078,263	-	-	8,999,809	(6,639,388)
합 계	2,283,121,881	31,713,169	(43,340,562)	8,999,809	(6,639,388)
금융부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	4,774,612,650	30,991,457	(18,041,676)	-	-
파생상품부채	79,536,161	7,091,673	(8,402,810)	-	-
합 계	4,854,148,811	38,083,130	(26,444,486)	-	-

(주)	주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

43-6. 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분	가치평가기법	투입변수
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	DCF모형, NAV법, 블랙-숄즈 모형 등	할인율, 금리,변동성, 기초자산가격
파생상품자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
금융부채:
파생상품부채	DCF모형, NAV법 등	할인율, 금리,변동성, 기초자산가격

43-7. 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.

구 분	가치평가기법	투입변수	범위(가중평균, %)	관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향
금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산	DCF모형, 이항모형,NAV모형, DDM모형,유사거래이용법,유사기업비교법,Closed Form,Monte Carlo Simulation등	주가, 변동성	-10 ~ 10	주가 상승, 변동성 상승시 공정가치 상승
당기손익-공정가치측정금융자산		청산가치변동률	-1 ~ 1	청산가치 상승시 공정가치 상승
파생상품자산		기초자산의 변동성	-10 ~ 10	변동성 상승시 공정가치 상승
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산		할인율	-1 ~ 1	할인율 하락시 공정가치 상승
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산		성장률	0.5 ~ 1	성장율 상승시 공정가치 상승
금융부채:
당기손익-공정가치측정금융부채	Closed Form,Monte Carlo Simulation	기초자산의 변동성	-10 ~ 10	변동성 상승시 공정가치 상승
파생상품부채	Closed Form,Monte Carlo Simulation	기초자산의 변동성	-10 ~ 10	변동성 상승시 공정가치 상승

44. 금융상품의 범주별 분류44-1. 금융상품의 범주별 분류

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정 금융상품	기타포괄-공정가치측정 금융상품	상각후원가금융상품	합 계
금융자산:
현금 및 예치금	-	-	7,779,663,122	7,779,663,122
당기손익-공정가치 측정 금융자산	29,928,959,050	-	-	29,928,959,050
파생상품자산	608,798,501	-	-	608,798,501
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	516,886,366	-	516,886,366
상각후원가측정금융자산	-	-	11,854,779,631	11,854,779,631
기타금융자산(주1)	-	-	3,131,139,647	3,131,139,647
합 계	30,537,757,551	516,886,366	22,765,582,400	53,820,226,317
금융부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채	5,003,291,108	-	-	5,003,291,108
파생상품부채	604,057,049	-	-	604,057,049
예수부채	-	-	15,711,690,739	15,711,690,739
차입부채	-	-	25,009,172,110	25,009,172,110
리스부채	-	-	64,785,177	64,785,177
기타금융부채(주1)	-	-	3,353,385,199	3,353,385,199
합 계	5,607,348,157	-	44,139,033,225	49,746,381,382

(주1)	재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정 금융상품	기타포괄-공정가치측정 금융상품	상각후원가금융상품	합 계
금융자산:
현금 및 예치금	-	-	6,593,110,536	6,593,110,536
당기손익-공정가치 측정 금융자산	29,327,100,280	-	-	29,327,100,280
파생상품자산	333,227,038	-	-	333,227,038
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	447,454,300	-	447,454,300
상각후원가측정금융자산	-	-	10,703,752,824	10,703,752,824
기타금융자산(주1)	-	-	3,114,997,974	3,114,997,974
합 계	29,660,327,318	447,454,300	20,411,861,334	50,519,642,952
금융부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채	6,371,647,492	-	-	6,371,647,492
파생상품부채	261,951,407	-	-	261,951,407
예수부채	-	-	16,764,310,675	16,764,310,675
차입부채	-	-	20,025,647,325	20,025,647,325
리스부채	-	-	16,132,702	16,132,702
기타금융부채(주1)	-	-	3,535,675,944	3,535,675,944
합 계	6,633,598,899	-	40,341,766,646	46,975,365,545

(주1)	재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

44-2. 금융자산 및 부채의 범주별 손익

<당기>

(단위: 천원)

구 분	배당/분배금수익	이자수익/비용	평가손익	처분/상환손익	거래일손익/조정	기타손익	합 계
금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	153,832,998	538,389,694	431,365,213	(55,530,901)	(385,723)	-	1,067,671,281
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	27,969,135	655,809	-	-	-	-	28,624,944
상각후원가측정금융자산	-	1,172,181,650	-	25,270,392	-	(182,732,574)	1,014,719,468
소 계	181,802,133	1,711,227,153	431,365,213	(30,260,509)	(385,723)	(182,732,574)	2,111,015,693
금융부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채	-	-	126,413,097	(199,479,645)	24,360,657	-	(48,705,891)
상각후원가측정금융부채	-	(1,087,789,602)	-	-	-	-	(1,087,789,602)
소 계	-	(1,087,789,602)	126,413,097	(199,479,645)	24,360,657	-	(1,136,495,493)
파생상품	-	-	(17,312,943)	307,804,361	(20,378,889)	-	270,112,529
합계	181,802,133	623,437,551	540,465,367	78,064,207	3,596,045	(182,732,574)	1,244,632,729

<전기>

(단위: 천원)

구 분	배당/분배금수익	이자수익/비용	평가손익	처분/상환손익	거래일손익/조정	기타손익	합 계
금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	150,485,418	534,395,126	674,355,088	141,443,592	(404,513)	-	1,500,274,711
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	47,727,528	1,988,389	-	-	-	5,485	49,721,402
상각후원가측정금융자산	-	1,138,434,940	-	7,434,175	-	(130,081,006)	1,015,788,109
소 계	198,212,946	1,674,818,455	674,355,088	148,877,767	(404,513)	(130,075,521)	2,565,784,222
금융부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채	-	-	(236,892,577)	(389,511,761)	16,696,837	-	(609,707,501)
상각후원가측정금융부채	-	(1,030,087,221)	-	-	-	-	(1,030,087,221)
소 계	-	(1,030,087,221)	(236,892,577)	(389,511,761)	16,696,837	-	(1,639,794,722)
파생상품	-	-	27,303,781	227,547,170	(30,555,590)	-	224,295,361
합계	198,212,946	644,731,234	464,766,292	(13,086,824)	(14,263,266)	(130,075,521)	1,150,284,861

45. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산(1) 당기말 및 전기말 현재 전체가 제거되지 못한 (양도거래 후에도 해당 자산 전체가재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	채권(주1)
구 분	당기말	전기말
양도한 자산의 장부금액	9,229,681,916	7,841,175,013
관련 부채의 장부금액	8,772,151,844	7,610,371,578

(주1)	연결기업은 보유중인 채권을 신한은행 등에 환매조건부로 매각하였습니다. 연결기업은 매각과 동시에, 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 약정하였고, 그 환매약정기간에 신한은행등은 매입한 채권을 매각하거나 다른 금융기관에 담보로 제공하는 것이 금지됩니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 연결기업이 보유한 금융상품을 기초자산으로 유동화증권을 발행한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분		당기말	전기말
기초자산	당기손익-공정가치측정금융자산	363,772,463	319,262,129
	상각후원가측정대출채권	1,671,992,804	1,301,084,462
	합계	2,035,765,267	1,620,346,591
유동화증권	전자단기사채 등	1,938,992,000	1,333,470,699

(3) 연결기업이 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 연결기업은 해당 유가증권의 위험과보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 40에서 기술하고 있습니다.

46. 위험관리연결기업은 금융상품을 보유함에 따라 신용위험, 유동성위험, 시장위험에 노출되어 있습니다. 위험관리의 목적은 영위사업이 수반하는 각종 리스크를 종합적으로 관리하는데 필요한 사항을 정함으로써 연결기업의 자본 적정성의 유지와 안정적인 수익기반의 확보 및 이를 통한 연결기업의 가치를 증대하는 것입니다.연결기업의 위험관리에 대한 방침 및 전략은 다음과 같습니다.

가.	연결기업은 리스크관리가 경영의 핵심 요소임을 인식하고, 연결기업의 영위사업이 수반하는 리스크 대비 기대 수익을 균형있게 관리함으로서 연결기업의 가치를 증대시킬 수 있도록 연결기업의 모든 리스크에 대한 적정한 관리전략을 수립하여 시행합니다.
나.	연결기업의 방침에 따라 견제와 균형의 원칙에 입각한 권한과 책임이 정의된 독립적인 리스크관리 조직을 설치 운영하고 연결기업의 영위사업에 수반되는 각종의 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제하며 효율적인 리스크관리를 위하여 필요한 기반 시스템 등의 구축을 통하여 효과적인 리스크관리 체계와 문화가 정착될 수 있도록 합니다.
다.	연결기업의 영업활동이 정해진 위험허용한도 내에서 이루어지도록 정해진 절차를 준수합니다.
라.	위험관리자는 효율적인 자원의 활용 및 자본의 배분이 이루어지도록 포트폴리오의 잠재적 경제가치의 변화에 따라 직면하게 되는 위험의 종류와 크기를 관찰하고 위험관리전략을 수립합니다.

연결기업의 위험관리에 대한 적용범위는 다음과 같습니다.

가.	거래의 종류 및 대상의 명칭을 불문하고 리스크를 수반하는 모든 거래 및 대ㆍ내외 영위사업 전반에 걸쳐 적용합니다.
나.	이사회에서 별도로 정하는 바가 있는 경우, 연결기업의 위험관리는 리스크의 총괄적인 감독, 통제환경을 조성하는 이사회의 권한을 위임받은 리스크관리위원회와 리스크관리 중장기 종합계획의 수립, 전사적 리스크측정방법의 승인 등을 심의 의결하는 리스크실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다.
다.	리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 리스크실무위원회 위원의 선임, 리스크관리 관련 정책 및 전략에 대한 승인, 영업용순자본비율 유지승인 등의 사항을 심의하고 의결합니다.
라.	리스크관리실무위원회는 리스크관리에 대한 실무적사항을 심의하고 의결하는 기구로서 연결기업 위험자본의 배분 및 한도의 설정, 신상품(신규거래)의 위원회 부의안 등을 심의, 의결합니다.
마.	리스크관리 주관 부서는 현업 및 후선 부서와 독립적으로 위원회 및 실무위원회에서 심의, 의결되는 각종 업무를 집행하며 실효성 있는 리스크관리 환경을 조성합니다.

46-1. 신용위험46-1-1. 신용위험의 개요

신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생됩니다. 연결기업은 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로 신용도가 일정 수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다.46-1-2. 신용위험의 관리

(1) 기대신용손실 인식과 측정연결기업은 상각후원가로 측정하는 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무증권에 대하여 다음의 징후가 있는 경우 최초 인식 시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.1) 대출채권

구분	내용
자산건전성	금융감독원 자산건전성 분류 기준 요주의 등급에 해당하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.
내부신용등급의유의적인 변동	최초 인식일 이후 보고기간말 현재 내부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이 절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재 내부신용등급에 대응되는 외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다.
연체 일수	원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

2) 채무증권

구분

내용

내부신용등급의유의적인 변동

최초 인식일 이후 보고기간말 현재 외부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이 절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 채무증권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재 외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다.

연체 일수

원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

(2) 채무불이행의 정의연결기업은 금융자산의 최초 취득 이후 신뢰성있게 추정된 미래 현금흐름을 감소시키는 객관적인 사유가 발생하는 경우 채무불이행으로 정의합니다. 이러한 객관적인 사유는 다음과 같습니다.

-	원리금 연체가 지속되어 채무불이행이 예상될 경우
-	당좌거래가 정지되는 등 신용상태의 악화
-	채무자의 파산이나 부도
-	채무자의 존폐여부가 달린 중대한 소송이나 배상청구의 발생
-	사업의 성사여부가 달린 중요한 요인에 의해 사업일정이 지연되어 사업자체가 폐지될 위기에 있으며, 채무자의 자금상황이 좋지 않은 경우
-	기타 해당 차주의 회수가능성에 대한 중대한 영향을 미칠 만한 사건의 발생

또한, 채무불이행의 정의를 규제자본 관리 정책 상 부도와 동일하게 정의하고 있으므로 금융자산의 손상 측정에 최선의 추정치를 인식 할 수 있을 것으로 판단합니다.

(3) 금융자산의 제각연결기업은 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 연결기업의 내부 규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 연결기업은 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다.(4) 기대신용손실 측정에 사용된 가정과 기법 및 투입된 변수신용위험측정요소는 연결기업이 외부적으로 제공받은 신용등급과 내부적으로 개발한 통계적 기법 및 과거 경험 데이터로부터 추정되었으며, 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.

구분	내용
기간별 부도율(PD)	연결기업은 외부신용평가기관으로부터 입수한 기간별 부도율을 적용합니다. 해당 기간별 부도율은 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다.
부도 시 손실률(LGD)	부도 시 손실률은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 연결기업은 일반적인 경우 45%의 부도 시 손실률을 적용하며, 무담보이면서 후순위인 금융자산에 대해서 75%의 부도 시 손실률을 적용하고 있습니다.
부도 시 익스포져(EAD)	부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.
만기	연결기업은 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다.

(5) 미래전망정보의 반영연결기업은 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 연결기업은 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.

46-1-3. 신용위험의 최대 노출 정도 및 익스포저당기말 현재 신용위험의 최대 노출 정도 및 익스포저는 다음과 같습니다. 아래의 최대노출정도 및 익스포저는 담보 및 기타 신용보강을 통한 위험경감효과가 반영되기 이전의 금액이며 손상차손 및 상계를 반영하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 경우 지분증권의 금액을 제외하고 있습니다.(1) 금융상품별 신용위험의 최대노출정도

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
난내항목:
현금성자산 및 예치금	7,779,663,122	6,593,110,536
당기손익-공정가치측정금융자산	27,733,152,179	27,123,803,482
파생상품자산	608,798,501	333,227,038
기타포괄손익공정가치측정금융자산	24,071,506	22,080,370
상각후원가측정금융자산	11,854,779,631	10,703,752,824
기타금융자산	3,060,329,530	3,039,042,065
합 계	51,060,794,469	47,815,016,315
난외항목 :
매입확약 및 매입보장약정	72,770,000	32,000,000
한도대출 및 대출확약	398,954,165	707,817,882
기타인수약정	476,985,685	648,691,000
출자약정	246,636,872	198,014,938
합 계	1,195,346,722	1,586,523,820

(2) 산업별 신용위험 익스포저

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
금융 및 보험업	1,217,484,412	1,484,129,771	1,200,000	2,702,814,183
제조업	176,608,135	507,481	-	177,115,616
건설업	735,877,983	1,156,959	-	737,034,942
도소매업	214,574,108	826,221	-	215,400,329
기타	9,510,234,993	1,573,709,098	22,871,506	11,106,815,597
합 계	11,854,779,631	3,060,329,530	24,071,506	14,939,180,667

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
금융 및 보험업	1,107,160,202	1,212,922,402	1,200,000	2,321,282,604
제조업	173,851,060	536,276	-	174,387,336
건설업	455,936,048	1,043,301	-	456,979,349
도소매업	298,110,000	1,316,639	-	299,426,639
기타	8,668,695,514	1,823,223,447	20,880,370	10,512,799,331
합 계	10,703,752,824	3,039,042,065	22,080,370	13,764,875,259

(3) 국가별 신용위험 익스포저

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
한국	11,828,294,800	2,495,058,312	24,071,506	14,347,424,618
기타	26,484,831	565,271,218	-	591,756,049
합 계	11,854,779,631	3,060,329,530	24,071,506	14,939,180,667

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
한국	10,691,121,003	2,634,423,668	22,080,370	13,347,625,041
기타	12,631,821	404,618,397	-	417,250,218
합 계	10,703,752,824	3,039,042,065	22,080,370	13,764,875,259

(4) 고객별 신용위험 익스포저

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
개인	5,009,646,116	1,539,117,547	-	6,548,763,663
개인사업자	1,083,912,792	2,152,531	-	1,086,065,323
법인	3,624,651,488	42,400,336	-	3,667,051,824
금융기관	256,301,072	1,475,845,477	1,200,000	1,733,346,549
정부 및 기타	1,880,268,163	813,639	22,871,506	1,903,953,308
합 계	11,854,779,631	3,060,329,530	24,071,506	14,939,180,667

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
개인	4,706,649,659	1,765,180,153	-	6,471,829,812
개인사업자	964,221,619	3,076,436	-	967,298,055
법인	3,384,598,224	37,930,160	2,401,019	3,424,929,403
금융기관	158,646,716	1,196,888,598	1,200,000	1,356,735,314
정부 및 기타	1,489,636,606	35,966,718	18,479,351	1,544,082,675
합 계	10,703,752,824	3,039,042,065	22,080,370	13,764,875,259

(5) 신용등급별 신용위험 익스포저

<당기말>

(단위: 천원)

구 분		상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
12개월 기대신용손실 측정 대상	AAA ~ A	278,089,476	122,854,145	1,200,000	402,143,621
	A- ~ BBB	1,156,827,436	28,068,768	-	1,184,896,204
	BBB- 이하	73,391,768	89,153	-	73,480,921
	기타(주1)	8,244,539,650	2,898,178,487	22,871,506	11,165,589,643
	소 계	9,752,848,330	3,049,190,553	24,071,506	12,826,110,389
전체기간 기대신용손실 측정 대상	AAA ~ A	-	-	-	-
	A- ~ BBB	-	2,051,947	-	2,051,947
	BBB- 이하	144,568,929	6,912,506	-	151,481,435
	기타(주1)	845,870,044	2,174,524	-	848,044,568
	소 계	990,438,973	11,138,977	-	1,001,577,950
신용손상모형적용대상	BBB- 이하	1,111,492,328	-	-	1,111,492,328
합 계		11,854,779,631	3,060,329,530	24,071,506	14,939,180,667

(주1)	등급 산출이 안되는 정부 및 정부투자기관, 적격금융기관, 개인인 경우는 기타로 분류하였습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분		상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
12개월 기대신용손실 측정 대상	AAA ~ A	373,165,595	101,973,612	1,200,000	476,339,207
	A- ~ BBB	957,063,897	5,387,544	-	962,451,441
	BBB- 이하	20,650,816	3,684,521	-	24,335,337
	기타(주1)	8,196,919,323	2,926,615,055	20,880,370	11,144,414,748
	소 계	9,547,799,631	3,037,660,732	22,080,370	12,607,540,733
전체기간 기대신용손실 측정 대상	AAA ~ A	-	-	-	-
	A- ~ BBB	26,859,573	120,037	-	26,979,610
	BBB- 이하	45,669,635	-	-	45,669,635
	기타(주1)	571,801,320	1,261,296	-	573,062,616
	소 계	644,330,528	1,381,333	-	645,711,861
신용손상모형적용대상	BBB- 이하	511,622,665	-	-	511,622,665
합 계		10,703,752,824	3,039,042,065	22,080,370	13,764,875,259

(주1)	등급 산출이 안되는 정부 및 정부투자기관, 적격금융기관, 개인인 경우는 기타로 분류하였습니다.

46-1-4. 담보 및 기타신용보강에 의한 신용위험 경감효과당기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 금융자산 중 대출채권, 난외약정에 설정되어 있는 담보 및 기타신용보강에 대한 사항은 다음과 같습니다.(1) 신용공여금연결기업은 신용거래융자금 및 증권담보대출금에 대해 담보비율 140%이상으로 유지하고 있으며, 미달시 추가 담보를 제공받고 있습니다. 담보부족이나 상환일 초과시담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다. 매도주문이 체결된 결제 대금의 99% 한도내에서 대출이 가능하며, 예탁증권 매도대금을 담보로 대출금을 상환받습니다. 당기말 및 전기말에 담보로 보유하고 있는 금액은 6,837,518,903천원 및 7,181,999,271천원입니다.

(2) 대출금

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	신용이 손상된 대출금		손상되지 않은 대출금		합계
구 분	개별평가	집합평가	연체	무연체	합계
보증서	82,977,926	3,547,784	4,078,470	434,741,068	525,345,248
예ㆍ부적금	-	367,250	18,500	1,152,366	1,538,116
동산	-	7,660,697	757,906	66,621,853	75,040,456
부동산	40,259,094	51,999,886	1,538,252	509,113,692	602,910,924
유가증권	125,725,293	7,474,473	1,109,453	751,451,245	885,760,464
기타신용담보	1,465,897	49,699,388	15,032,901	279,294,137	345,492,323
합 계	250,428,210	120,749,478	22,535,482	2,042,374,361	2,436,087,531

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	신용이 손상된 대출금		손상되지 않은 대출금		합계
구 분	개별평가	집합평가	연체	무연체	합계
보증서	60,575,118	2,550,988	19,886,564	570,447,707	653,460,377
예ㆍ부적금	-	86,500	58,614	1,037,347	1,182,461
동산	-	5,201,039	3,223,212	61,160,556	69,584,807
부동산	28,701,202	37,894,907	10,033,551	780,488,684	857,118,344
유가증권	57,791,887	6,732,334	12,865,236	888,104,126	965,493,583
기타신용담보	2,198,269	31,299,165	14,938,912	288,922,444	337,358,790
합 계	149,266,476	83,764,933	61,006,089	2,590,160,864	2,884,198,362

(3) 난외약정당기말 및 전기말 현재 난외약정에 관해 차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 예금계좌 근질권 설정, 시행사의 자금보충 등을 약정하고 있습니다.

46-2. 유동성위험46-2-1. 유동성위험의 개요유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다. 연결기업은 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채의 계약상 만기분석을 수행합니다.46-2-2. 유동성위험의 관리유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다.

46-2-3. 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기 분석(1) 금융부채당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 금융부채의 만기구조는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월초과1년이내	1년초과3년이내	3년초과	합 계
당기손익-공정가치측정금융부채(주1)	1,786,397,431	1,859,361,605	1,159,639,617	187,595,673	4,992,994,326
파생상품부채	300,161,039	194,657,599	81,918,799	41,353,991	618,091,428
예수부채	13,144,844,654	1,627,812,020	938,523,651	510,414	15,711,690,739
차입부채	18,571,522,406	4,246,816,776	2,130,244,601	70,000,000	25,018,583,783
기타금융부채(주2)	5,497,284,540	26,188,882	15,667,048	169,051,657	5,708,192,127
합 계	39,300,210,070	7,954,836,882	4,325,993,716	468,511,735	52,049,552,403

(주1)	당기손익인식금융부채 중 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.
(주2)	재무상태표상의 기타부채 계정에서 선수금 등 비금융상품 항목을 제외하였으며, 현재가치평가를 반영하기 전의 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월초과1년이내	1년초과3년이내	3년초과	합 계
당기손익-공정가치측정금융부채(주1)	3,285,874,843	2,078,463,900	855,564,108	146,104,204	6,366,007,055
파생상품부채	146,458,984	79,219,000	26,697,265	15,666,969	268,042,218
예수부채	13,759,033,192	1,312,225,462	1,692,367,857	536,804	16,764,163,315
차입부채	15,801,399,688	2,942,574,663	1,403,846,966	101,961,644	20,249,782,961
기타금융부채(주2)	3,404,918,473	24,441,687	24,258,960	158,708,586	3,612,327,706
합 계	36,397,685,180	6,436,924,712	4,002,735,156	422,978,207	47,260,323,255

(주1)	당기손익인식금융부채 중 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.
(주2)	재무상태표상의 기타부채 계정에서 선수금 등 비금융상품 항목을 제외하였으며, 현재가치평가를 반영하기 전의 금액입니다.

(2) 난외계정당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 난외약정의 만기구조는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말
3개월 이내(주1, 2)	1,195,346,722	1,586,523,820

(주1)	난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간으로 기재하였습니다.
(주2)	충당금 차감 후 금액으로 기재하였습니다.

46-3. 시장위험46-3-1. 시장위험의 개요시장위험은 주가, 금리 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다.

46-3-2. 시장위험의 관리리스크관리위원회는 통합적인 시장리스크관리지침을 수립하였으며 시장리스크에 관하여 리스크관리팀에 책임을 부여하고 있습니다. 리스크관리팀은 리스크관리위원회의 사전 승인을 얻어, 시장리스크 관련 한도설정 및 준수여부 등 시장리스크 관련 실무적인 사항을 담당합니다. 특히, 리스크관리팀은 채권, 주식, 외환, 파생상품에 대한 VaR(Value at Risk)한도, 포지션한도, 손절매 손실 한도를 설정하며, 장외파생상품에 대해서는 가격결정모형을 검토하여 모형으로 추정한 가격이 시장상황에 비추어적정한지 여부를 판단합니다.

구분

내용

시장위험의 관측방법

연결기업은 일반적으로 시장리스크를 전사 및 부서별 포트폴리오 수준에서 관리하고 있습니다. 시장리스크를 통제하기 위해, 위험관리위원회에서 설정한 리스크 한도를 사용하며, 파생상품의 경우 별도의 민감도 한도를 부여하여 관리하고 있습니다. 또한 금융감독원에서 공포한 규제와 지침에 따라 파생상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다. 연결기업은 부서별, 상품별로 구분하여 트레이딩 활동에서 발생하는 리스크를 점검합니다.

VaR (Value at Risk)

트레이딩 포지션의 시장위험 노출 정도를 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at Risk, 이하 "VaR")입니다. VaR는 보유기간 동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법으로 추정하는 방법입니다. 연결기업은 단측신뢰구간 99%, 보유기간 10일 기준 Monte Carlo Simulation Method를 적용하여 VaR를 산출하고 있습니다.

(1) 당기 및 전기의 위험별 VaR는 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 천원)

구 분		기초	평균	최고	최저	기말(주1)
분산효과반영전 VaR	이자율위험	428,615,774	328,550,532	428,615,774	274,065,000	344,793,000
	주식가격위험	588,817,419	842,689,561	1,070,350,000	560,769,000	902,241,000
	회사전체위험	1,591,471,678	1,681,190,517	1,868,100,000	1,518,570,000	1,604,400,000
분산효과반영후 VaR	이자율위험	36,100,349	28,322,245	38,692,223	20,590,113	30,398,540
	주식가격위험	75,344,077	96,166,621	148,994,429	54,658,321	147,996,747
	회사전체위험	84,467,264	98,789,036	151,474,962	59,410,175	149,950,011

(주1)	각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 회사전체위험 VaR와 일치하지 않습니다.
(주2)	상기 위험별 VAR은 별도재무제표에 근거하여 작성되었습니다

<전기>

(단위: 천원)

구 분		기초	평균	최고	최저	기말(주1)
분산효과반영전 VaR	이자율위험	505,593,598	502,781,894	602,753,353	367,421,245	428,615,774
	주식가격위험	647,009,735	856,363,923	1,170,708,825	470,968,055	588,817,419
	회사전체위험	1,907,774,372	2,105,168,563	2,485,177,168	1,503,140,627	1,591,471,678
분산효과반영후 VaR	이자율위험	54,375,918	54,841,239	67,112,770	36,100,349	36,100,349
	주식가격위험	92,793,232	85,912,684	112,265,097	65,504,712	75,344,077
	회사전체위험	119,980,404	108,527,109	150,358,416	76,829,857	84,467,264

(주1)	각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 회사전체위험 VaR와 일치하지 않습니다.

46-3-3. 위험요소(1) 이자율위험트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권, 국채선물, 이자율 스왑에서 주로 발생합니다. 이자율위험은 VaR와 민감도분석 등을 통하여 관리하고 있습니다.(2) 주식가격위험주식가격위험은 주로 주식, 주가지수 선물/옵션 및 주식연계 파생상품에서 발생합니다. 주식가격위험은 VaR 측정 및 민감도 분석 등을 수행하여 관리합니다.(3) 외환위험외환위험은 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 뿐만 아니라 기능통화 이외의 외화표시 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 외환위험은기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생하는 것으로 역사적 환율로 측정하는 비화폐성항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 발생하지 않습니다. 연결기업은 손절매 및 보유 한도를 설정하기 위하여 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 외화 순노출 금액을 통화별로 관리하고 있습니다.

46-4. 금융자산과 금융부채의 상계46-4-1. 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	인식된금융자산 총액	상계되는인식된금융부채 총액	재무제표에표시되는금융자산 순액	재무상태표에 상계되지 않은관련 금액		순 액
구 분	인식된금융자산 총액	상계되는인식된금융부채 총액	재무제표에표시되는금융자산 순액	금융상품	수취한 현금담보	순 액
파생상품 관련자산:
옵션/미수금 등(주1)	638,707,170	-	638,707,170	(145,602,962)	-	493,104,208
대출채권:
환매조건부매수	152,200,000	-	152,200,000	(152,200,000)	-	-
기타자산:
미수금(주2)	3,874,715,215	(1,941,010,007)	1,933,705,208	(1,164,878)	-	1,932,540,330
기타(주3)	18,687,535	(16,618,302)	2,069,233	-	-	2,069,233
합 계	4,684,309,920	(1,957,628,309)	2,726,681,611	(298,967,840)	-	2,427,713,771

(주1)	파생상품자산 및 파생상품 관련 미수금이 포함된 금액입니다.
(주2)	위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미수금 등입니다.
(주3)	해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	인식된금융자산 총액	상계되는인식된금융부채 총액	재무제표에표시되는금융자산 순액	재무상태표에 상계되지 않은관련 금액		순 액
구 분	인식된금융자산 총액	상계되는인식된금융부채 총액	재무제표에표시되는금융자산 순액	금융상품	수취한 현금담보	순 액
파생상품 관련자산:
옵션/미수금 등(주1)	363,753,013	-	363,753,013	(102,874,808)	-	260,878,205
대출채권:
환매조건부매수	176,000,000	-	176,000,000	(176,000,000)	-	-
기타자산:
미수금(주2)	4,352,841,023	(2,180,296,405)	2,172,544,618	(512,504)	-	2,172,032,114
기타(주3)	46,049,301	(33,013,185)	13,036,116	-	-	13,036,116
합 계	4,938,643,337	(2,213,309,590)	2,725,333,747	(279,387,312)	-	2,445,946,435

(주1)	파생상품자산 및 파생상품 관련 미수금이 포함된 금액입니다.
(주2)	위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미수금 등입니다.
(주3)	해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

46-4-2. 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	인식된금융부채 총액	상계되는 인식된금융자산 총액	재무제표에표시되는금융부채 순액	재무상태표에 상계되지 않은관련 금액		순 액
구 분	인식된금융부채 총액	상계되는 인식된금융자산 총액	재무제표에표시되는금융부채 순액	금융상품	제공한 현금담보	순 액
당기손익인식금융부채:
당기손익공정가치 측정금융부채	1,338,412,107	-	1,338,412,107	(1,338,412,107)	-	-
파생상품 관련부채:
옵션/미지급금 등(주1)	4,268,936,050	-	4,268,936,050	(451,096,103)	(70,429,854)	3,747,410,093
차입부채:
환매조건부매도	11,838,219,063	-	11,838,219,063	(11,838,219,063)	-	-
기타부채:
미지급금(주2)	3,583,619,100	(1,941,010,007)	1,642,609,093	(1,164,878)	-	1,641,444,215
기타(주3)	17,966,500	(16,618,302)	1,348,198	-	-	1,348,198
합 계	21,047,152,820	(1,957,628,309)	19,089,524,511	(13,628,892,151)	(70,429,854)	5,390,202,506

(주1)	파생상품부채 및 파생상품 관련 미지급금이 포함된 금액입니다.
(주2)	위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미지급금 등입니다.
(주3)	해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	인식된금융부채 총액	상계되는 인식된금융자산 총액	재무제표에표시되는금융부채 순액	재무상태표에 상계되지 않은관련 금액		순 액
구 분	인식된금융부채 총액	상계되는 인식된금융자산 총액	재무제표에표시되는금융부채 순액	금융상품	제공한 현금담보	순 액
당기손익인식금융부채:
당기손익공정가치 측정금융부채	1,563,578,560	-	1,563,578,560	(1,563,578,560)	-	-
파생상품 관련부채:
옵션/미지급금 등(주1)	5,070,020,339	-	5,070,020,339	(287,142,493)	-	4,782,877,846
차입부채:
환매조건부매도	9,838,046,702	-	9,838,046,702	(9,838,046,702)	-	-
기타부채:
미지급금(주2)	4,384,587,084	(2,180,296,405)	2,204,290,679	(512,504)	-	2,203,778,175
기타(주3)	33,013,185	(33,013,185)	-	-	-	-
합 계	20,889,245,870	(2,213,309,590)	18,675,936,280	(11,689,280,259)	-	6,986,656,021

(주1)	파생상품부채 및 파생상품 관련 미지급금이 포함된 금액입니다.
(주2)	위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미지급금 등입니다.
(주3)	해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

46-5. 자본관리연결기업의 자본관리의 주요 목적은 장단기 주주가치를 극대화하기 위해 자본사용 최적화하고 자본시장에서의 다양한 활동을 위한 목표신용등급을 유지하고 건전한 규제자본비율을 준수하는 것입니다.연결기업은 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 연결기업은 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈수도 있습니다.1) 규제자본 현황금융투자회사는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 금융투자업자의 자기자본관리 규제인 NCR(순자본비율) 제도는 급변하는 시장환경 하에서 금융투자업자의 재무건전성을 도모함으로써 궁극적으로는 투자자를 보호하려는데 그 목적이 있습니다. 이와 같은 NCR(순자본비율)은 즉시 현금화할 수 있는 영업용순자본에서 영업부문 손실 예측치인 총위험액을 차감한 수치를 업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 나누어서 구하고 있습니다. 연결기업은 연결재무제표를 기준으로 매 분기말 순자본비율을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.2) 자기자본의 배분연결기업은 각 부문에 배분된 자본에 대해 수익 극대화를 추구함과 동시에 일정수준의 외부 규제자본비율을 준수하면서 자본을 배분하고 있습니다. 그러나 연결기업이 외부 규제자본비율이 다양한 위험을 충분히 반영하지 못한다고 판단하는 경우에는, 최소규제자본비율은 유지하되, 특정 운영위험을 지원할 수 있도록 연결기업의 전반적인 자본 수준을 유연성 있게 운용하고 있습니다.

47. 재무제표가 사실상 확정된 날과 승인기관정기주주총회 제출을 위한 연결기업의 재무제표는 2025년 2월 25일 이사회에서 사실상 확정되고 2025년 3월 26일 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 26 기 2024.12.31 현재

제 25 기 2023.12.31 현재

제 24 기 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 26 기	제 25 기	제 24 기
자 산
1. 현금및예치금	6,955,460,821,787	5,923,118,805,132	4,748,488,296,157
2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	27,863,356,317,030	27,550,087,873,565	25,247,322,372,016
3. 파생상품자산	605,718,627,464	332,863,280,111	748,488,519,298
4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	494,014,860,314	426,573,930,361	448,666,058,093
5. 상각후원가 측정 금융자산	4,059,209,366,729	3,686,740,349,577	3,589,687,897,366
6. 종속기업 및 관계기업투자	2,277,652,111,836	2,112,950,433,537	1,890,829,805,071
7. 유형자산	96,626,394,057	68,226,731,341	72,718,871,986
8. 투자부동산	1,766,009,392	28,090,010,536	27,944,998,550
9. 무형자산	61,160,393,916	61,374,968,842	62,220,366,135
10. 사용권자산	45,477,370,793	11,710,410,420	13,882,987,571
11. 당기법인세자산	0	14,579,763	13,651,005
12. 이연법인세자산	0	0	0
13. 기타자산	3,217,420,724,607	3,151,569,060,873	2,519,023,596,287
자 산 총 계	45,677,862,997,925	43,353,320,434,058	39,369,287,419,535
부채 및 자본 총계
부 채
1. 당기손익-공정가치 측정 금융부채	5,003,291,108,263	6,371,647,491,750	6,756,359,657,413
2. 파생상품부채	595,910,905,616	259,055,692,719	755,530,530,550
3. 예수부채	12,662,254,992,990	13,199,451,981,268	11,318,496,496,942
4. 차입부채	19,248,095,306,764	16,047,787,322,365	14,158,721,044,024
5. 충당부채	31,321,609,008	32,926,003,855	8,556,631,992
6. 리스부채	43,504,264,817	11,661,718,893	13,299,146,759
7. 당기법인세부채	185,320,777,191	14,803,729,865	41,764,321,832
8. 이연법인세부채	14,131,154,223	5,275,442,122	21,641,759,555
9. 기타부채	2,922,379,265,035	3,138,154,205,339	2,225,774,544,270
부 채 총 계	40,706,209,383,907	39,080,763,588,176	35,300,144,133,337
자 본
1. 자본금	145,224,895,000	145,224,895,000	145,224,895,000
2. 자본잉여금	1,038,158,067,372	1,038,158,067,372	1,038,159,067,372
3. 자본조정	(173,850,640,890)	(157,874,252,518)	(121,567,065,018)
4. 기타포괄손익누계액	53,668,655,495	(3,449,110,486)	(17,574,915,245)
5. 이익잉여금	3,908,452,637,041	3,250,497,246,514	3,024,901,304,089
(대손준비금 적립액)	(68,668,080,810)	(63,816,185,348)	(26,917,294,076)
(대손준비금 추가적립예정액)	(42,928,688,122)	(4,851,895,462)	(36,896,378,508)
자 본 총 계	4,971,653,614,018	4,272,556,845,882	4,069,143,286,198
부채 및 자본 총계	45,677,862,997,925	43,353,320,434,058	39,369,287,419,535

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 원)

	제 26 기	제 25 기	제 24 기
영 업 수 익	10,210,184,320,220	8,588,656,501,947	8,031,651,241,233
1. 수수료수익	981,147,868,497	841,325,606,195	879,728,724,977
2. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익	1,825,903,144,451	1,919,236,994,116	1,422,472,224,381
3. 파생상품 관련이익	4,852,810,045,985	3,616,795,370,404	3,708,606,911,147
4. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익	27,969,134,650	37,451,395,449	25,548,530,300
5. 상각후원가측정금융상품 관련이익	122,383,378	540,141,698
6. 이자수익	1,095,474,457,058	1,105,280,269,530	709,816,280,534
유효이자율 적용 이자수익	650,108,129,741	668,886,499,916	483,275,123,308
당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익	445,366,327,317	436,393,769,614	226,541,157,226
7. 외환거래이익	1,419,860,612,305	1,043,885,464,452	1,278,156,442,125
8. 기타의영업수익	6,896,673,896	24,141,260,103	7,322,127,769
영 업 비 용	(9,185,451,326,423)	(8,116,270,541,228)	(7,385,906,019,079)
1. 수수료비용	(227,849,730,025)	(249,990,695,402)	(224,688,317,037)
2. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	(1,476,017,425,255)	(1,660,298,354,651)	(1,348,863,021,981)
3. 파생상품 관련손실	(4,564,939,597,569)	(3,374,457,410,698)	(3,837,601,010,236)
4. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실			(5,247,189)
5. 상각후원가측정금융상품 관련손실	(1,898,727,299)	(82,340,999)	(907,229,490)
6. 이자비용	(698,139,339,796)	(648,557,180,716)	(310,981,629,362)
7. 외환거래손실	(1,493,206,313,264)	(1,044,447,844,063)	(1,136,752,314,674)
8. 판매비와관리비	(579,888,021,073)	(447,792,100,759)	(463,094,803,904)
9. 기타의영업비용	(143,512,172,142)	(690,644,613,940)	(63,012,445,206)
영 업 이 익	1,024,732,993,797	472,385,960,719	645,745,222,154
영 업 외 수 익	92,308,586,087	63,236,147,839	65,691,968,380
영 업 외 비 용	(26,762,775,119)	(84,697,552,521)	(48,126,082,087)
법인세비용차감전순이익	1,090,278,804,765	450,924,556,037	663,311,108,447
법 인 세 비 용	(275,200,884,929)	(112,547,014,171)	(170,206,896,582)
당 기 순 이 익	815,077,919,836	338,377,541,866	493,104,211,865
기타포괄손익	52,675,473,546	(9,437,326,203)	(28,325,664,217)
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(채무상품)		60,363,062	(223,583,000)
2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(지분상품)	49,635,140,766	20,456,013,929	(10,368,095,014)
당기손익-공정가치측정금융부채평가손익(신용위험조정)	3,843,698,552	(29,742,303,556)	(20,815,970,328)
확정급여제도의 재측정요소	(803,365,772)	(211,399,638)	3,081,984,125
총포괄손익	867,753,393,382	328,940,215,663	464,778,547,648
주당이익
보통주기본주당이익 (단위 : 원)	30,527	12,020	17,410
보통주희석주당이익 (단위 : 원)	27,874	11,624	16,025
우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	28,619	19,221	19,833
우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	28,619	19,221	19,833

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)	145,224,895,000	1,038,159,067,372	(37,426,205,518)	11,769,815,927	2,635,556,250,248	3,793,283,823,029
자본의 변동
포괄손익
당기순이익(손실)					493,104,211,865	493,104,211,865
기타포괄손익
기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)				(10,368,095,014)		(10,368,095,014)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)				(223,583,000)		(223,583,000)
당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동
당기손익-공정가치측정 금융부채 평가				(20,815,970,328)		(20,815,970,328)
확정급여제도의 재측정요소				3,081,984,125		3,081,984,125
이익잉여금 대체:
당기손익-공정가치측정 금융부채평가				(1,019,066,955)	1,019,066,955
자본에 인식된 주주거래:
배당					(104,778,224,979)	(104,778,224,979)
자기주식 거래에 따른 증가(감소)
자기주식 취득			84,140,859,500			84,140,859,500
자기주식 소각
전환상환우선주의 전환
2022.12.31 (기말자본)	145,224,895,000	1,038,159,067,372	(121,567,065,018)	(17,574,915,245)	3,024,901,304,089	4,069,143,286,198
2023.01.01 (기초자본)	145,224,895,000	1,038,159,067,372	(121,567,065,018)	(17,574,915,245)	3,024,901,304,089	4,069,143,286,198
자본의 변동
포괄손익
당기순이익(손실)					338,377,541,866	338,377,541,866
기타포괄손익
기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)				20,456,013,929		20,456,013,929
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)				60,363,062		60,363,062
당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동
당기손익-공정가치측정 금융부채 평가				(29,742,303,556)		(29,742,303,556)
확정급여제도의 재측정요소				(211,399,638)		(211,399,638)
이익잉여금 대체:
당기손익-공정가치측정 금융부채평가				23,563,130,962	(23,563,130,962)
자본에 인식된 주주거래:
배당					(89,218,468,479)	(89,218,468,479)
자기주식 거래에 따른 증가(감소)
자기주식 취득			36,307,187,500			36,307,187,500
자기주식 소각
전환상환우선주의 전환		(1,000,000)				(1,000,000)
2023.12.31 (기말자본)	145,224,895,000	1,038,158,067,372	(157,874,252,518)	(3,449,110,486)	3,250,497,246,514	4,272,556,845,882
2024.01.01 (기초자본)	145,224,895,000	1,038,158,067,372	(157,874,252,518)	(3,449,110,486)	3,250,497,246,514	4,272,556,845,882
자본의 변동
포괄손익
당기순이익(손실)	0	0	0	0	815,077,919,836	815,077,919,836
기타포괄손익
기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)	0	0	0	49,635,140,766	0	49,635,140,766
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)	0	0	0	0	0
당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동
당기손익-공정가치측정 금융부채 평가	0	0	0	3,843,698,552	0	3,843,698,552
확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(803,365,772)	0	(803,365,772)
이익잉여금 대체:
당기손익-공정가치측정 금융부채평가	0	0	0	4,442,292,435	(4,442,292,435)	0
자본에 인식된 주주거래:
배당	0	0	0	0	(88,098,525,146)	(88,098,525,146)
자기주식 거래에 따른 증가(감소)
자기주식 취득	0	0	(80,558,100,100)	0	0	(80,558,100,100)
자기주식 소각	0	0	64,581,711,728	0	(64,581,711,728)	0
전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0
2024.12.31 (기말자본)	145,224,895,000	1,038,158,067,372	(173,850,640,890)	53,668,655,495	3,908,452,637,041	4,971,653,614,018

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 원)

	제 26 기	제 25 기	제 24 기
영업활동현금흐름
영업활동으로 인한 현금흐름	(2,795,585,539,663)	(1,005,360,558,848)	(1,594,230,303,838)
영업에서 창출된 현금흐름	(3,264,842,029,302)	(1,513,276,009,009)	(1,783,743,921,703)
법인세비용차감전순이익	1,090,278,804,765	450,924,556,037	663,311,108,447
손익조정항목	(976,235,280,174)	(587,600,825,957)	(782,683,677,679)
외화환산손익	(15,823,436,939)	(18,883,519,461)	(47,553,608,378)
파생상품평가손익	18,181,948,362	(36,305,274,644)	57,345,395,165
이자수익	(1,095,474,457,058)	(1,105,280,269,530)	(709,816,280,534)
이자비용	698,139,339,796	648,557,180,716	310,981,629,362
배당금수익	(200,045,063,821)	(218,412,872,192)	(157,800,831,990)
당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(555,824,957,743)	(409,724,714,627)	(347,033,523,132)
당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	129,265,384,955	(94,953,403,551)	26,661,732,009
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익		(5,484,949)	5,247,188
종속기업투자지분관련손익	(17,935,662,010)	(9,686,242,466)	(1,765,569,998)
종속기업투자지분손상차손	4,688,694,818	41,530,290,875	41,981,380,822
종속기업투자지분손상차손환입	(1,938,552,973)	(5,336,101,988)
관계기업투자지분관련손익	(14,813,879,996)	(4,342,923,375)	(1,508,473,744)
관계기업투자자산손상차손	12,697,977,617	39,300,487,925	1,509,533,428
관계기업투자자산손상차손환입	(262,446,490)	(908,971,132)
퇴직급여	4,162,147,233	4,405,595,525	5,477,911,200
감가상각비 및 무형자산상각비	29,611,912,240	26,792,727,912	25,205,217,384
사용권자산 감가상각비	8,615,366,271	3,637,653,685	3,543,951,915
유형자산처분손익	3,962,252,739	(36,167,636)	(7,104,000)
대손상각비 전(환)입	5,037,076,284	527,905,528,664	4,536,185,355
기타영업손익	29,529,653	(179,525,568)
기타영업외손익	11,621,874	(65,652,340)	(1,014,575,311)
충당부채전입	14,146,517,247	31,570,342,388	6,583,669,190
충당부채환입	(2,666,592,233)	(7,179,510,188)	(15,563,610)
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(3,378,885,553,893)	(1,376,599,739,089)	(1,664,371,352,471)
예치금	(1,081,776,817,940)	(767,258,404,997)	1,455,154,298,590
당기손익-공정가치측정 금융자산	21,809,449,334	(1,487,480,792,577)	(2,988,975,543,907)
파생상품자산	(291,037,295,715)	451,930,513,831	(688,585,155,242)
대출채권	(374,689,961,073)	(96,594,651,512)	255,496,832,633
기타자산	(7,435,959,195)	(1,109,783,650,714)	818,422,372,456
당기손익-공정가치측정 금융부채	(1,212,360,212,724)	(645,318,644,376)	2,573,508,324,827
파생상품부채	336,855,212,897	(496,474,837,831)	664,958,058,971
예수부채	(537,196,988,278)	1,880,955,484,326	(2,972,114,751,075)
기타부채	(225,052,981,199)	906,825,244,761	(774,535,789,724)
퇴직급여채무	(8,000,000,000)	(13,400,000,000)	(7,700,000,000)
이자수취액	1,085,258,690,287	1,091,398,319,884	659,970,474,889
이자지급액	(694,956,800,673)	(647,709,572,006)	(310,911,014,931)
배당금수취액	193,677,188,864	216,784,895,680	155,839,688,660
법인세납부액	(114,722,588,839)	(152,558,193,397)	(315,385,530,753)
투자활동현금흐름
투자활동으로 인한 현금흐름	(264,792,952,725)	(350,456,582,586)	(439,111,790,888)
당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(213,549,258,320)	(406,739,163,751)	(161,940,571,650)
당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	135,771,833,452	311,057,026,375	63,590,328,893
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(1,880,000)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분		49,911,255,655
보증금의 증가	(5,824,784,092)	(2,304,210,450)	(190,502,464)
유형자산의 취득	(16,782,681,503)	(6,245,471,400)	(8,180,038,680)
유형자산의 처분	21,530,081	36,363,636	7,722,000
무형자산의 취득	(10,456,539,702)	(7,328,196,610)	(12,700,605,496)
무형자산의 처분	2,937,250,000
선급금 고정자산 증가	(17,462,628,300)	(13,213,628,000)	(14,110,366,740)
종속기업지분의 취득	(335,668,794,645)	(193,034,063,254)	(299,598,039,600)
종속기업지분의 처분	225,101,155,108	46,635,762,413	154,621,183,226
관계기업지분의 취득	(204,815,089,855)	(226,410,260,000)	(248,962,766,940)
관계기업지분의 처분	175,936,935,051	97,178,002,800	88,351,866,563
재무활동현금흐름
재무활동으로 인한 현금흐름	3,006,780,947,035	1,763,259,463,839	2,193,829,084,897
콜머니의 순증감	150,000,000,000	(70,000,000,000)	210,100,000,000
차입금의 순증감	368,740,421,105	(397,333,909,242)	227,287,173,018
환매조건부매도의 순증감	1,950,289,442,164	1,275,824,835,136	1,941,972,537,194
전자단기사채의 순증감	(170,000,000,000)	(665,500,000,000)	(789,500,000,000)
기업어음의 순증감	240,000,000,000	1,310,000,000,000	850,000,000,000
배당금지급	(88,098,525,146)	(89,218,468,479)	(104,778,224,979)
임대보증금의 순증감	(1,385,843,611)
회사채의 발행	856,107,270,405	438,900,765,200
회사채 및 전환사채의 상환	210,000,000,000		54,000,000,000
상환전환우선주 전환비용		(1,000,000)
리스부채의 지급	(8,313,717,782)	(3,105,571,276)	(3,111,540,836)
자기주식의 취득	(80,558,100,100)	(36,307,187,500)	(84,140,859,500)
현금및현금성자산의 증가	(53,597,545,353)	407,442,322,405	160,486,990,171
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
보유현금및현금성자산환산효과	4,162,744,068	(70,218,427)	(4,938,103,311)
기초의 현금및현금성자산	1,370,452,951,430	963,080,847,452	807,531,960,592
분기말의 현금및현금성자산	1,321,018,150,145	1,370,452,951,430	963,080,847,452

5. 재무제표 주석

제26(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제25(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

키움증권주식회사

1. 일반사항

키움증권주식회사(이하 "당사"라 함)는 2000년 1월 31일에 설립되어 서울특별시 영등포구 여의도동에 본점을 두고, 2000년 4월 17일을 영업개시일로 하여 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 투자매매업, 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다.

당사는 2004년 4월 21일자로 코스닥시장 상장을 승인받아 2004년 4월 23일자로 당사의 주식이 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일자로 코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전상장하였습니다.당기말 현재 당사 주요주주의 구성은 다음과 같습니다.

구 분	주주명	주식수(주)	지분율(%)	비고
보통주	다우기술	10,801,594	42.31	최대주주
	키움증권 우리사주조합	3,237	0.01	우리사주조합
	자기주식	1,745,345	6.84	-
	기타	12,976,530	50.84	-
	합 계	25,526,706	100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2-1. 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있 으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.2-2. 회계정책과 공시의 변경2-2-1. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 적용당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-2-2. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

당사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.주요 개정내용은 다음과 같습니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.

ㆍ	특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
ㆍ	금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함
ㆍ	계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
ㆍ	FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(3) 한국채택국제회계기준 연차개선한국채택국제회계기준 연차개선은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 재무제표의 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

2-3. 중요한 회계정책

(1) 별도재무제표에서의 종속기업 및 관계기업 투자당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하였습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(2) 외화환산

각 연결대상기업들의 개별재무제표는 그 기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 재무제표를 작성하기 위해 개별기업들의 경영성과와 재무상태는 당사의 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로,기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.

(3) 현금및현금성자산

당사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하며 가치변동의 위험이 중요하지 아니한 단기투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(4) 비파생금융자산1) 분류 및 측정당사는 기업회계기준서 제1109호에 따라, 비파생금융자산을 공정가치로 측정하는 금융자산(공정가치의 변동을 기타포괄손익 또는 당기손익으로 인식), 상각후원가로 측정하는 금융자산의 측정 범주로 분류합니다. 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여결정됩니다.

당사는 다음과 같이 사업이 관리되는 방식과 경영진에게 정보가 제공되는 방식을 고려하여 금융자산의 포트폴리오 수준에서 보유되는 사업모형의 목적을 평가합니다.

-	포트폴리오에 대해 명시된 회계정책과 목적 및 실제 이러한 정책의 운영. 여기에는 계약상 이자수익의 획득, 특정 이자수익률 수준의 유지, 금융자산을 조달하는 부채의 듀레이션과 해당 금융자산의 듀레이션의 일치 및 자산의 매도를 통한 기대현금흐름의 유출 또는 실현하는 것에 중점을 둔 경영진의 전략을 포함
-	사업모형에서 보유하는 금융자산의 성과를 평가하고, 그 평가내용을 주요 경영진에게 보고하는 방식
-	사업모형(그리고 사업모형에서 보유하는 금융자산)의 성과에 영향을 미치는 위험과 그 위험을 관리하는 방식
-	경영진에 대한 보상방식(예: 관리하는 자산의 공정가치에 기초하여 보상하는지 아니면 수취하는 계약상 현금흐름에 기초하여 보상하는지)
-	과거기간 금융자산의 매도의 빈도, 금액, 시기, 이유, 미래의 매도활동에 대한 예상

당사는 계약상 현금흐름이 원금과 이자에 대한 지급만으로 이루어져 있는지를 평가할 때, 해당 상품의 계약조건을 고려합니다. 비파생금융자산이 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건을 포함하고 있다면, 그 계약조건 때문에 해당 금융상품의 존속기간에 걸쳐 생길 수 있는 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되는지를 판단해야 합니다. 이를 평가할 때 당사는 다음을 고려합니다.

-	현금흐름의 금액이나 시기를 변경시키는 조건부 상황
-	변동 이자율 특성을 포함하여 계약상 액면 이자율을 조정하는 조항
-	중도상환특성과 만기연장특성
-	특정 자산으로부터 발생하는 현금흐름에 대한 당사의 청구권을 제한하는 계약조건

① 상각후원가측정금융자산

② 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

③ 당기손익-공정가치측정금융자산

2) 금융자산의 제거금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.

3) 금융자산과 부채의 상계금융자산과 부채는 당사가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

(5) 파생상품

파생상품은 거래형태에 따라 선도, 선물, 옵션, 스왑 등으로 구분하며, 거래목적에 따라 거래시점에서 매매목적거래 또는 위험회피거래로 구분합니다.

1) 내재파생상품

2) 위험회피회계

당사는 파생상품, 내재파생상품 또는 회피대상위험이 외화위험인 경우에는 일부파생금융상품을 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피 또는 해외사업장순투자위험회피에 대한 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

당사는 위험회피개시시점에 위험관리목적, 위험회피전략 및 위험회피수단과 위험회피대상항목의 관계를 문서화하고 있습니다. 또한 당사는 위험회피의 개시시점과 후속기간에 위험회피수단이 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 매우 효과적인지 여부를 문서화하고 있습니다.

3) 공정가치위험회피

당사는 위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동을 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다.

4) 현금흐름위험회피당사는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 현금흐름위험회피적립금에 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 위험회피대상항목이 당기손익에 영향을 미치는 때에 당기손익으로 재분류하고 있으며,재분류된 금액은 포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다. 그러나 위험회피대상 예상거래에 따라 향후 비금융자산이나 비금융부채를 인식하는 경우에는 이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 자본에서 제거하여 비금융자산 또는 비금융부채의 최초 원가에 포함하고 있습니다.

현금흐름위험회피회계는 당사가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

(6) 유형자산

유형자산은 아래에 제시된 개별 자산별로 추정된 경제적 내용연수 동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다.

구 분	내용연수
건 물	20년
차량운반구	5년
비 품	5년

(7) 투자부동산

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 20년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다.투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.투자부동산을 처분하거나, 투자부동산의 사용을 영구히 중지하고 처분으로도 더 이상의 미래경제적효익을 기대할 수 없는 경우에 해당 투자부동산의 장부금액을 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 투자부동산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 투자부동산이 제거되는 시점의 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(8) 무형자산

구 분	내용연수
영업권	비한정
개발비	5년
소프트웨어	5년
회원권	비한정
기타의 무형자산	5년 또는 비한정

2) 사업결합으로 취득한 무형자산

사업결합으로 취득하고 영업권과 분리하여 인식한 무형자산의 취득원가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 최초 인식 후에 사업결합으로 취득한 무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.

3) 무형자산의 제거무형자산을 처분하거나 사용이나 처분을 통한 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 해당 무형자산의 장부금액을 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 무형자산의 제거로인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 무형자산이 제거되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(9) 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산의 손상

영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 당사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 공동자산은 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 개별 현금창출단위에 배분하며, 개별 현금창출단위로 배분할 수 없는 경우에는 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 배분될 수 있는 최소 현금창출단위집단에 배분하고 있습니다.

비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.

(10) 환매조건부채권당사는 환매조건부로 채권을 매수하는 경우 취득가액을 환매조건부채권매수의 과목으로 하여 상각후원가측정금융자산으로 표시하고, 환매도하는 경우에 환매도가액과 취득가액의차이를 환매조건부채권매수이자로 처리하고 있습니다. 한편, 환매조건부로 채권을 매도하는 경우 채권매도가격을 환매조건부채권매도의 과목으로 하여 차입부채로 표시하고, 환매수하는 경우에 환매수가액과 매도가액의 차이를 환매조건부채권매도이자로 처리하고 있습니다.

(11) 매도유가증권당사는 유가증권의 대차거래를 행하고 있으며, 유가증권 차입시 차입유가증권으로 처리하고 동 차입유가증권의 매도시에 매도유가증권으로 처리하며, 매입 상환시 매도가격과 매수가격의 차이를 단기매매금융부채처분손익으로 인식하고, 매도유가증권의 공정가액과 장부가액의 차이를 단기매매금융부채평가손익으로 처리하고 있습니다.

(12) 종업원급여1) 단기종업원급여

당사는 종업원에게서 근무용역을 제공받을 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는단기종업원급여를 할인되지 않은 금액으로 인식하고 있습니다. 또한 당사는 누적유급휴가에 대해서 종업원이 미래 유급휴가 권리를 증가시키는 근무용역을 제공하는 때에 관련 비용과 부채를 인식하였으며, 법적의무가 없으나 관행적으로 이익분배금이나 상여금을 지급하는 경우에도 의제의무를 부담한다고 보아 근무용역을 제공하는때에 비용과 부채를 인식하고 있습니다.

2) 퇴직급여

당사는 다양한 형태의 퇴직급여금제도를 운영하고 있으며, 일반적으로 주기적인 보험수리적 계산에 의해 산정된 금액을 보험회사나 수탁자가 관리하는 기금에 대한 지급을 통해 조달하고 있습니다.확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간 말 현재 확정급여채무의 현재가치에 사외적립자산의 공정가치를 차감하고 미인식과거근무원가를 조정한 금액입니다.

확정급여채무는 보고기간마다 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간 말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산하고 있습니다. 보험수리적손익과 사외적립자산의 수익(순확정급여부채(자산)의 순이자에 포함된 금액 제외) 및자산인식상한효과의 변동으로 구성된 순확정급여부채의 재측정요소는 재측정요소가 발생한 기간에 기타포괄손익으로 인식하고, 재무상태표에 즉시 반영하고 있습니다. 포괄손익계산서에 인식한 재측정요소는 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 아니합니다. 과거근무원가는 제도의 개정이 발생한 기간에 인식하고, 순이자는 기초시점에 순확정급여부채(자산)에 대한 할인율을 적용하여 산출하고 있습니다. 확정급여원가의 구성요소는 근무원가(당기근무원가와 과거근무원가 및 정산으로 인한 손익)와 순이자비용(수익) 및 재측정요소로 구성되어 있습니다.

당사는 근무원가와 순이자비용(수익)은 당기손익으로 인식하고 있으며, 재측정요소는 기타포괄손익에 인식하고 있습니다. 제도의 축소로 인한 손익은 과거근무원가로 처리하고 있습니다.재무제표상 확정급여채무는 확정급여제도의 실제 과소적립액과 초과적립액을 표시하고 있습니다. 이러한 계산으로 산출된 초과적립액은 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치를 가산한 금액을 한도로 자산으로 인식하고 있습니다.

3) 해고급여해고급여에 대한 부채는 당사가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없게 된 날 또는 당사가 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식한 날 중 이른날에 인식하고 있습니다.

(13) 주식기준보상

종업원과 유사용역제공자에게 부여한 주식결제형주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정하고 있습니다.

부여일에 결정되는 주식결제형주식기준보상거래의 공정가치는, 가득될 지분상품에 대한 당사의 추정치에 근거하여 가득기간에 걸쳐 정액기준으로 비용화됩니다. 각 보고기간 말에 당사는 가득될 것으로 기대되는 지분상품의 수량에 대한 추정치를 수정하고 있습니다. 최초 추정에 대한 수정치의 효과는 누적비용이 수정치를 반영하도록 잔여 가득기간 동안에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 기타불입자본에 반영하고 있습니다.

(14) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있습니다.

1) 당기법인세

당기 법인세부담액은 당기의 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 포괄손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 당사의 당기 법인세와 관련된 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다.

2) 이연법인세

이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이인 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 모든 가산할일시적 차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 그러나 가산할 일시적차이가 영업권을 최초로 인식할 때 발생하거나, 자산또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시에 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다. 그리고 차감할 일시적차이가 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래에서 발생하는 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 않습니다.

당사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업에 대한 투자자산 및 조인트벤처 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세 부채를 인식합니다. 또한 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간 말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간 말 현재 당사의 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 당사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며, 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련하여 과세대상기업이 동일하거나 과세대상기업은 다르지만 당기법인세 부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 중요한 금액의 이연법인세부채가 결제되거나, 이연법인세자산이 회수될 미래에 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계합니다.이연법인세부채 또는 이연법인세자산이 공정가치모형을 사용하여 측정된 투자부동산에서 발생하는 경우, 동 투자부동산의 장부금액이 매각을 통하여 회수될 것이라는 반증가능한 가정을 전제하고 있습니다. 따라서 이러한 가정에 대한 반증이 없다면, 이연법인세부채 또는 이연법인세자산의 측정에는 투자부동산 장부금액이 모두 매각을 통하여 회수되는 세효과를 반영합니다. 다만 투자부동산이 감가상각 대상자산으로서 매각을 위해 보유하기보다는 그 투자부동산에 내재된 대부분의 경제적 효익을 기간에 걸쳐 소비하는 것을 목적으로 하는 사업모형하에서 보유하는 경우 이러한 가정이 반증됩니다.3) 당기법인세와 이연법인세의 인식

당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. 사업결합시에는 법인세효과는 사업결합에 대한 회계처리에 포함되어 반영됩니다.

(15) 충당부채

(16) 이자수익 및 이자비용이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을고려하여 미래현금흐름을 추정하나, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 구합니다.금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

(17) 주당이익기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 당기 및 전기 포괄손익계산서의 순이익을 당기 및 전기의 기본주당이익을 계산하기 위한 보통주식수로 나누어 산정하고 있으며, 희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을 고려하여 기본주당이익의 계산에 사용된 순이익, 유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.(18) 신탁업무

당사는 신탁업무 규정에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다. 당사는 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 취득한 신탁보수를 영업수익에 계상하고 있습니다.

(19) 수수료수익

회사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

-	1단계: 고객과의 계약을 식별
-	2단계: 수행의무를 식별
-	3단계: 거래가격을 산정
-	4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분
-	5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

(20) 배당금수익

배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.

(21) 공정가치공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 당사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

- 수준 1:	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
- 수준 2:	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3:	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

(22) 리스

1) 리스제공자

당사가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다.

2) 리스이용자당사는 사무실, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 2~10년의 고정기간으로 체결되지만 아래 3)에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다.

계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 당사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다.

당사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 당사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

-	받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)
-	개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
-	잔존가치보증에 따라 당사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액
-	당사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
-	리스기간이 당사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

당사는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.

-	가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영
-	최근 제3자 금융을 받지 않은 종속기업이 보유한 리스의 경우 무위험이자율에 신용위험을 조정하는 상향 접근법을 사용
-	국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영

개별 리스이용자가 리스와 비슷한 지급일정을 가진 분할상환 차입금 이자율을 쉽게 관측(최근의 금융 또는 시장 자료를 통해)할 수 있는 경우, 당사는 증분차입이자율을 산정할 때 그 이자율을 시작점으로 사용합니다.

당사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

-	리스부채의 최초 측정금액
-	받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
-	리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
-	복구원가의 추정치

사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 당사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다.

3) 연장선택권 및 종료선택권

당사 전체에 걸쳐 부동산 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 당사가 행사할 수 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.당사는 추정과 가정에 대해 매기 계속적으로 검토를 수행합니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간에 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.(1) 금융상품의 공정가치주석 42. 공정가치 측정에 기술된 바와 같이, 당사는 특정 유형의 금융상품의 공정가치를 추정하기 위해 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함하는 평가기법을 사용하였습니다. 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 주요 가정의 세부내용과 이러한 가정에 대한 민감도 분석내용을 제공하고 있습니다. 경영진은 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정들이 적절하다고 믿고 있습니다.(2) 금융자산의 손상당사는 금융자산의 손상발생의 증거를 검토하여 개별적으로 손상을 인식하거나, 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 대해 손상을 검토하고 있습니다. 금융자산의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정되며, 미래 현금흐름 등의 계산은 일정수준의 회계적 추정에 근거하여 이루어집니다.

(3) 확정급여형 퇴직급여제도당사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

(5) 젠투파트너스 영향

당사가 투자한 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS, 이하 '젠투')가 운용하는 펀드는 2,534억원으로 최근 코로나19 사태의 영향으로 전액 환매 일시중단되었습니다. 당사는 타 판매사 및투자자들과 젠투 조사를 위해 공동대응 중이며, 향후 시장 상황에 따라 평가할 예정이나, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 불확실성으로 인한 영향은당기 보고기간말 재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

4. 영업부문 정보

4-1. 당사의 영업부문 및 영업내용은 대한 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내용
홀세일총괄본부	국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무
IB사업본부	전통적인 업무인 IPO 외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및 ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무
투자운용본부	회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity,선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무
리테일총괄본부	국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진트레이딩 등 고객 접점의 업무

4-2. 영업부문별 손익내역

<당기>

(단위: 천원)

구 분	홀세일총괄본부	IB사업본부	투자운용본부	리테일총괄본부	합 계
영업수익	7,150,277,095	284,796,829	162,470,414	2,612,639,982	10,210,184,320
수수료수익	55,136,884	181,166,923	(1,431)	744,845,492	981,147,868
한 시점에 인식	55,136,884	79,689,197	(1,431)	737,478,682	872,303,332
기간에 걸쳐 인식	-	101,477,726	-	7,366,810	108,844,536
영업비용	6,994,117,303	136,929,330	156,854,835	1,897,549,858	9,185,451,326
영업이익	156,159,792	147,867,499	5,615,579	715,090,124	1,024,732,994
영업외손익	2,626,655	3,784,198	562,165	58,572,793	65,545,811
법인세비용차감전순이익	158,786,447	151,651,697	6,177,744	773,662,917	1,090,278,805
법인세비용					275,200,885
당기순이익					815,077,920

<전기>

(단위: 천원)

구 분	홀세일총괄본부	IB사업본부	투자운용본부	리테일총괄본부	합 계
영업수익	6,440,323,675	153,377,793	198,246,323	1,796,708,710	8,588,656,501
수수료수익	70,608,133	96,318,256	99,420	674,299,798	841,325,607
한 시점에 인식	70,608,133	39,072,040	99,420	664,198,658	773,978,251
기간에 걸쳐 인식	-	57,246,216	-	10,101,140	67,347,356
영업비용	6,324,703,574	130,950,496	153,474,294	1,507,142,177	8,116,270,541
영업이익	115,620,101	22,427,297	44,772,029	289,566,533	472,385,960
영업외손익	151,688	(621,216)	12,605,419	(33,597,296)	(21,461,405)
법인세비용차감전순이익	115,771,789	21,806,081	57,377,448	255,969,237	450,924,555
법인세비용					112,547,014
전기순이익					338,377,541

4-3. 영업부문별 자산 및 부채

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
구 분	자산	부채	자산	부채
홀세일총괄본부	17,668,408,035	16,149,979,997	16,343,327,990	14,756,739,246
IB사업본부	1,161,063,676	187,225,083	839,793,765	159,005,368
투자운용본부	1,786,408,392	2,414,234	1,418,646,635	2,412,613
리테일총괄본부	25,061,982,895	24,366,590,070	24,751,552,044	24,162,606,361
합 계	45,677,862,998	40,706,209,384	43,353,320,434	39,080,763,588

4-4. 주요고객에 대한 정보당기와 전기 중 당사 영업수익의 10%이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.

5. 순수수료이익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
수수료수익	수탁수수료	713,942,464	656,306,482
	인수및주선 수수료	32,539,150	21,223,273
	집합투자증권취급수수료	4,998,965	5,078,201
	자산관리수수료	3,996,209	5,517,879
	매수및합병수수료	65,590,306	16,393,361
	신탁보수	3,370,601	4,583,260
	송금수수료	696,512	592,703
	증권대여수수료	29,707,610	58,972,590
	채무보증 관련 수수료	84,776,406	38,667,290
	대출채권 관련 수수료	16,123,186	12,772,225
	기타	25,406,459	21,218,343
	소 계	981,147,868	841,325,607
수수료비용	매매수수료	(185,460,512)	(187,246,480)
	투자상담사수수료	(1,268,258)	(1,759,347)
	증권차입수수료	(8,060,722)	(17,568,458)
	기타	(33,060,238)	(43,416,410)
	소 계	(227,849,730)	(249,990,695)
순수수료이익		753,298,138	591,334,911

기간에 걸쳐 인식하는 수수료수익은 당기 및 전기에 각각 108,844,536천원 및 67,347,356천원 입니다.

6. 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
당기손익-공정가치 측정 금융자산:
지분상품	배당수익	57,112,585	72,813,517
	평가이익	31,023,163	103,389,253
	평가손실	(75,824,540)	(11,268,757)
	매매 및 상환이익	493,380,769	557,979,879
	매매 및 상환손실	(676,168,633)	(672,412,292)
	소 계	(170,476,656)	50,501,600
채무상품	평가이익	99,021,124	208,064,565
	평가손실	(32,860,579)	(10,768,530)
	매매 및 상환이익	129,543,556	185,444,330
	매매 및 상환손실	(66,146,972)	(112,209,777)
	소 계	129,557,129	270,530,588
집합투자증권	분배금수익	65,255,166	70,952,068
	평가이익	125,232,194	118,885,042
	평가손실	(37,976,290)	(37,047,676)
	매매 및 상환이익	182,963,557	146,452,650
	매매 및 상환손실	(189,672,036)	(2,050,706)
	소 계	145,802,591	297,191,378
파생결합증권	평가이익	1,143,524	2,242,501
	평가손실	(6,650)	(3,013)
	거래일손익 조정이익	-	5,100
	거래일손익 조정손실	(385,723)	(409,613)
	매매 및 상환이익	858,505	1,278,396
	매매 및 상환손실	(11,824)	(7,230)
	소 계	1,597,832	3,106,141
투자자예탁금별도 예치금(신탁)	평가이익	289,959,795	280,225,649
기타	평가이익	31,858,842	15,685,469
	평가손실	(26,133,656)	(39,079,536)
	매매 및 상환이익	2,515,463	6,593,780
	매매 및 상환손실	(6,089,731)	(16,108,930)
	소 계	2,150,918	(32,909,217)
합 계		398,591,609	868,646,139
당기손익-공정가치 측정 금융부채:
매도유가증권	평가이익	232,120,448	52,943,521
	평가손실	(42,407,698)	(188,580,608)
	소 계	189,712,750	(135,637,087)
파생결합증권	평가이익	26,672,264	15,647,515
	평가손실	(89,971,916)	(116,903,004)
	거래일손익 조정이익	38,710,335	58,172,954
	거래일손익 조정손실	(14,349,678)	(41,476,117)
	매매 및 상환이익	18,531,854	22,460,805
	매매 및 상환손실	(218,011,499)	(411,972,566)
	소 계	(238,418,640)	(474,070,413)
합 계		(48,705,890)	(609,707,500)
당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익		349,885,719	258,938,639

7. 파생상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
이자율관련파생상품	평가이익	66,572,674	45,555,131
	평가손실	(36,832,961)	(58,133,759)
	거래일손익 조정이익	1,693,220	359,985
	거래일손익 조정손실	(615,926)	(614,243)
	매매 및 상환이익	79,939,567	228,980,506
	매매 및 상환손실	(101,612,738)	(279,958,594)
	소 계	9,143,836	(63,810,974)
통화관련파생상품	평가이익	392,850,729	124,142,170
	평가손실	(399,300,813)	(137,863,220)
	거래일손익 조정이익	266	265
	매매 및 상환이익	1,121,799,032	957,634,929
	매매 및 상환손실	(1,020,928,006)	(904,963,453)
	소 계	94,421,208	38,950,691
주식관련파생상품	평가이익	174,701,037	215,486,564
	평가손실	(196,072,978)	(139,792,020)
	거래일손익 조정이익	7,555,960	7,465,871
	거래일손익 조정손실	(29,010,261)	(37,767,468)
	매매 및 상환이익	2,461,736,946	1,797,319,911
	매매 및 상환손실	(2,308,642,232)	(1,572,343,938)
	소 계	110,268,472	270,368,920
신용관련파생상품	평가이익	911,384	5,696,445
	평가손실	(14,267,195)	(21,497,908)
	매매 및 상환이익	38,259,675	71,049,728
	매매 및 상환손실	(13,782,184)	(85,823,539)
	소 계	11,121,680	(30,575,274)
상품관련파생상품	평가이익	737	30
	평가손실	(50,303)	(1,208)
	거래일손익 조정손실	(2,148)	-
	매매 및 상환이익	3,799	-
	매매 및 상환손실	(49,708)	-
	소 계	(97,623)	(1,178)
기타파생상품	평가이익	4,459,523	6,607,203
	평가손실	(11,153,782)	(3,894,154)
	매매 및 상환이익	502,325,496	156,496,630
	매매 및 상환손실	(432,618,362)	(131,803,904)
	소 계	63,012,875	27,405,775
파생상품 관련 순손익		287,870,448	242,337,960

8. 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련 수익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
수익	배당금수익	27,969,135	37,445,911
	기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품대손충당금환입(채권)	-	5,485
	합 계	27,969,135	37,451,396

9. 상각후원가측정금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
수익	대손충당금환입액	122,383	540,142
비용	대손상각비	(1,898,727)	(82,341)
상각후원가측정금융상품 관련 순손익		(1,776,344)	457,801

10. 순이자이익

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
이자수익	현금 및 예치금	185,494,767	156,707,751
	유가증권	518,993,477	521,244,820
	대출채권	357,607,725	375,872,164
	기타	33,378,488	51,455,534
	소 계	1,095,474,457	1,105,280,269
이자비용	예수부채	(85,750,765)	(38,701,582)
	차입부채	(516,960,413)	(534,616,882)
	기타	(95,428,162)	(75,238,716)
	소 계	(698,139,340)	(648,557,180)
순이자이익		397,335,117	456,723,089

11. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구 분		당기	전기
인건비	급여	159,688,795	95,535,669
	퇴직급여	4,991,269	5,383,277
	소 계	164,680,064	100,918,946
일반관리비	복리후생비	22,129,872	21,555,954
	전산운용비	109,673,303	94,912,377
	임차료	3,967,834	1,096,809
	지급수수료	108,967,345	103,579,149
	접대비	8,862,561	7,878,291
	광고선전비	46,059,560	31,180,433
	감가상각비	10,883,146	10,275,878
	조사연구비	5,111,308	4,914,365
	연수비	584,894	348,189
	무형자산상각비	18,541,433	16,200,324
	사용권자산상각비	8,615,366	3,637,654
	세금과공과금	37,655,815	23,232,523
	기타	34,155,520	28,061,209
	소 계	415,207,957	346,873,155
합 계		579,888,021	447,792,101

12. 기타영업수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기타영업수익:
기타대손충당금환입	-	8,389,510
FX마진	1,026,790	920,784
채무보증충당금 환입액	2,627,628	7,000,479
비금융보증충당금 환입액	-	2,607
미사용약정충당부채환입액	38,940	176,424
포인트충당부채환입액	24	-
기여수수료	1,191,872	3,946,576
손해배상공동기금	-	1,527,104
기타	2,011,420	2,177,776
합 계	6,896,674	24,141,260
기타영업비용:
기타대손상각비	(3,260,732)	(536,752,840)
FX마진	(991,253)	(896,147)
채무보증충당금 전입액	(13,993,956)	(31,334,782)
비금융보증충당금 전입액	-	(235,560)
미사용약정충당금 전입액	(152,561)	-
대차이자배당	(49,953,234)	(71,736,310)
기타	(75,160,436)	(49,688,975)
합 계	(143,512,172)	(690,644,614)

13. 영업외수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
영업외수익:
임대료수익	1,554,641	3,424,444
유형자산 처분이익	-	36,363
종속기업투자 처분이익	17,935,662	9,686,242
종속기업투자 배당수익	24,091,789	19,381,448
종속기업투자 손상환입	1,938,553	5,336,102
관계기업투자 처분이익	16,704,817	5,206,048
관계기업투자 배당수익	25,616,389	17,819,929
관계회사투자 손상환입	262,446	908,971
무형자산처분이익	589,150	-
기타	3,615,139	1,436,601
합 계	92,308,586	63,236,148
영업외비용:
투자부동산감가상각비	(187,333)	(316,526)
유형자산 처분손실	(3,962,253)	(195)
무형자산 처분손실	(26,400)	-
종속기업투자 손상차손	(4,688,695)	(41,530,291)
관계기업투자 처분손실	(1,890,937)	(863,124)
관계기업투자 손상차손	(12,697,978)	(39,300,488)
기부금	(1,205,993)	(731,732)
기타	(2,103,186)	(1,955,197)
합 계	(26,762,775)	(84,697,553)

14. 법인세비용

14-1. 법인세비용의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
법인세부담액	280,959,231	130,952,135
과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등	4,666,832	3,797,301
일시적 차이로 인한 이연법인세 변동	8,855,712	(16,366,317)
자본에 직접 반영된 이연법인세	(19,280,890)	(5,836,105)
법인세비용	275,200,885	112,547,014

14-2. 법인세비용과 회계이익간의 관계

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
법인세비용차감전순이익	1,090,278,805	450,924,556
적용세율에 따른 법인세(주1)	277,471,604	108,682,083
조정항목:
비과세수익	(3,319,086)	(4,715,283)
비공제비용	3,179,186	2,659,318
차기환류적립금납부예상액	-	6,460,157
과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등	4,666,832	3,797,301
기타	(6,797,651)	(4,336,562)
법인세비용	275,200,885	112,547,014
유효세율(주2)	25.24%	24.96%

(주1)	적용세율에 따른 법인세는 세전순이익을 과세소득으로 간주할 경우 법인세법 상 적용세율(9.9%, 20.9%, 23.1%, 26.4%)에 따라 산출되는 법인세부담액을 의미합니다.
(주2)	법인세비용을 법인세비용차감전순이익으로 나누어 산출하였습니다.

14-3. 일시적 차이의 금액내역 및 이연법인세자산(부채)의 내역

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	차감할(가산할)일시적 차이
구 분	기초	감소	증가	기말
당기손익측정금융자산	(374,084,622)	(369,349,151)	(57,479,429)	(62,214,900)
파생상품	(54,928,902)	(54,928,902)	(2,036,863)	(2,036,863)
기타포괄손익측정금융자산	(53,734,092)	(26,094,135)	(93,543,248)	(121,183,205)
파생결합증권	99,251,398	99,251,398	70,080,357	70,080,357
종속기업및관계기업투자	175,104,924	29,728,445	20,663,643	166,040,122
미수수익	(65,640,691)	(65,640,691)	(75,085,918)	(75,085,918)
매도유가증권	135,637,087	135,637,087	(189,712,749)	(189,712,749)
미지급비용	77,799,158	77,799,158	121,198,144	121,198,144
선수수익	1,933,215	1,933,215	1,903,209	1,903,209
기타충당부채	31,885,600	31,885,600	27,967,706	27,967,706
퇴직급여부채	31,971,546	2,974,571	6,804,562	35,801,537
퇴직연금운용자산	(29,157,249)	(2,843,573)	(6,922,269)	(33,235,945)
대손충당금	2,371,891	-	-	2,371,891
동업기업과세	12,677,781	24,472,192	22,435,816	10,641,405
투자부동산	(409,466)	-	3,885,590	3,476,124
무형자산	210,489	165,697	48,022	92,814
리스부채	11,661,719	11,661,719	43,504,265	43,504,265
사용권자산	(11,710,410)	(11,710,410)	(45,477,371)	(45,477,371)
복구충당부채	973,011	973,011	3,150,541	3,150,541
금융보증부채	36,398,331	36,398,331	71,202,128	71,202,128
금융보증자산	(31,354,122)	(31,354,122)	(69,503,615)	(69,503,615)
금융보증자산_현할차	1,686,998	1,686,998	3,919,047	3,919,047
기타	10,673,769	10,298,889	12,399,395	12,774,275
합계	9,217,363	(97,054,673)	(130,599,037)	(24,327,001)
이연법인세 효과	2,433,384	-	-	(6,422,328)
미인식 이연법인세자산(부채)(주1)	7,708,826	-	-	7,708,826
인식한 이연법인세자산(부채)	(5,275,442)	-	-	(14,131,154)

(주1)	종속기업 투자와 관련하여 29,200,098천원은 일시적 차이의 소멸가능성이 낮으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	차감할(가산할)일시적 차이
구 분	기초	감소	증가	기말
당기손익측정금융자산	340,956,531	338,313,657	(376,727,496)	(374,084,622)
파생상품	45,470,715	45,470,715	(54,928,902)	(54,928,902)
기타포괄손익측정금융자산	(25,826,218)	1,813,738	(26,094,136)	(53,734,092)
파생결합증권	(213,612,668)	(213,612,668)	99,251,398	99,251,398
종속기업및관계기업투자	101,575,682	7,301,538	80,830,780	175,104,924
미수수익	(60,826,270)	(60,826,270)	(65,640,691)	(65,640,691)
매도유가증권	(343,575,096)	(343,575,096)	135,637,087	135,637,087
미지급비용	86,076,496	87,891,440	79,614,102	77,799,158
선수수익	2,521,156	2,521,156	1,933,215	1,933,215
기타충당부채	4,898,619	7,318,344	34,305,325	31,885,600
퇴직급여부채	27,857,761	2,149,278	6,263,064	31,971,547
퇴직연금운용자산	(24,948,898)	(2,073,739)	(6,282,090)	(29,157,249)
대손충당금	2,371,891	-	-	2,371,891
동업기업과세	(3,467,675)	-	16,145,455	12,677,780
투자부동산	(409,466)	-	-	(409,466)
무형자산	210,489	-	-	210,489
리스부채	13,299,147	13,299,147	11,661,719	11,661,719
사용권자산	(13,882,988)	(13,882,988)	(11,710,410)	(11,710,410)
복구충당부채	994,472	994,472	973,011	973,011
금융보증부채	15,512,837	15,512,837	36,398,331	36,398,331
금융보증자산	(13,130,996)	(13,130,996)	(31,354,122)	(31,354,122)
금융보증자산_현재가치할인차금	450,951	450,951	1,686,998	1,686,998
기타	5,016,614	4,563,150	10,220,305	10,673,769
합 계	(52,466,914)	(119,501,334)	(57,817,057)	9,217,363
이연법인세 효과	(13,903,734)	-	-	2,433,384
미인식 이연법인세자산(부채)(주1)	7,738,026	-	-	7,708,826
인식한 이연법인세자산(부채)	(21,641,760)	-	-	(5,275,442)

(주1)	종속기업 투자와 관련하여 29,200,098천원은 일시적 차이의 소멸가능성이 낮으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다.

14-4. 자본에 직접 반영된 이연법인세

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(17,803,909)	(7,386,010)
매도파생결합증권 신용위험평가손익	(1,765,145)	(55,438)
확정급여제도의 재측정요소	288,164	1,605,343
합 계	(19,280,890)	(5,836,105)

14-5. 글로벌최저한세2024년부터 적용되는 글로벌최저한세 법률에 따라 당사는 각 구성기업이 속해 있는 관할국별 실효세율과 최저한세율 15%의 차액에 대하여 추가세액을 납부해야 합니다. 다만, 대부분의 관할국에서 전환기 적용면제 규정을 통과하거나 실효세율이 15%이상으로, 중요한 수준의 추가세액은 발생하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 따라서 당사가 글로벌최저한세와 관련하여 당기법인세비용으로 인식한 금액은 없습니다.또한 당사는 글로벌최저한세와 관련되는 이연법인세자산 및 부채의 인식 및 공시에 대한 예외 규정을 적용하여, 글로벌최저한세와 관련되는 이연법인세자산 및 이연법인세부채를 인식하지 아니하고 이에 대한 정보를 공시하지 않습니다.

15. 주당이익

당사는 보통주의 기본주당이익 및 희석주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있고, 희석주당이익은 보통주 및 희석주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것입니다. 희석주 당기순이익을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익을 산정하였습니다.

15-1. 기본주당이익의 산출내역

(단위: 주, 원)

구 분	당기	전기
가. 당기순이익	815,077,919,836	338,377,541,866
나. 우선주배당금	14,724,225,154	14,724,225,154
다. 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(주1)	65,931,309,641	25,853,822,426
라. 보통주 당기순이익(라 = 가-나-다)	734,422,385,041	297,799,494,286
마. 가중평균유통보통주식수(주2)	24,058,349	24,775,662
바. 보통주 기본주당순이익(라/마)	30,527	12,020
사. 우선주 당기순이익(사 = 나+다)	80,655,534,795	40,578,047,580
아. 가중평균유통우선주식수	2,818,273	2,111,146
자. 우선주 기본주당순이익(자 = 사/아)	28,619	19,221

(주1)	추가배당가능이익 중 우선주 귀속분

구분	당기	전기
당기순이익(A)	815,077,919,836	338,377,541,866
우선주 배당금(B)	14,724,225,154	14,724,225,154
보통주 배당금(C)	178,360,207,500	73,374,300,000
추가배당가능이익(D=A-B-C)(우선주+보통주)	621,993,487,182	250,279,016,712
우선주 귀속비율(E)	10.60%	10.33%
추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(F=D×E)	65,931,309,641	25,853,822,426

(주2)	당기 중 자기주식 매입을 반영한 수량입니다.

15-2. 희석주당이익의 산출내역

(단위: 주, 원)

구 분	당기	전기
가. 보통주 당기순이익	734,422,385,041	297,799,494,286
나. 희석효과:
전환우선주배당금	14,724,225,154	14,724,225,154
다. 희석주 당기순이익	749,146,610,195	312,523,719,440
라. 가중평균 유통보통주식수(주1)	24,058,349	24,775,662
마. 희석성 잠재적 보통주(주2)
전환우선주	2,818,273	2,111,146
바. 합산 주식수(라+마)	26,876,622	26,886,808
사. 보통주희석주당이익(다/바)	27,874	11,624

(주1)	당기 중 자기주식 매입을 반영한 수량입니다.
(주2)	가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.

16. 현금 및 예치금

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
현금 및현금성자산	요구불예금	100,677,579	126,572,696
	외화예금	70,340,356	8,310,911
	기타	1,150,000,215	1,235,569,344
	소 계	1,321,018,150	1,370,452,951
예치금	원화예치금	1,407,103,067	1,512,482,676
	외화예치금	4,227,339,605	3,040,183,178
	소 계	5,634,442,672	4,552,665,854
합 계		6,955,460,822	5,923,118,805

17. 당기손익-공정가치측정 금융자산17-1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역

(단위: 천원)

구 분	장부금액
구 분	당기말	전기말
주식	1,294,360,763	1,667,338,225
출자금	498,581,063	445,935,118
신종자본증권	105,588,135	43,597,183
채무증권	14,037,950,320	13,535,982,201
집합투자증권	4,174,462,869	3,814,337,710
손해배상공동기금	-	135,733
파생결합증권	29,833,390	29,945,309
투자자별도예치금	7,358,670,609	7,707,835,381
외화증권	48,632,660	40,570,894
대출채권	315,276,508	264,410,120
합 계	27,863,356,317	27,550,087,874

17-2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	장부금액
구 분	당기말	전기말
국채	4,286,384,583	3,564,251,538
지방채	5,021,707	4,083,050
특수채	4,258,538,730	4,147,756,373
회사채	3,660,129,636	3,170,050,743
기업어음증권	301,326,446	1,224,494,275
전자단기사채	1,073,312,376	1,157,418,791
외화채권	453,236,842	267,927,431
합 계	14,037,950,320	13,535,982,201

17-3. 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	장부금액
구 분	당기말	전기말
ETF	3,474,175,694	3,166,858,999
기타	484,861,828	432,779,255
외화집합투자증권	215,425,347	214,699,456
합 계	4,174,462,869	3,814,337,710

17-4. 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
파생결합증권:
주가연계증권	-	957,466
기타파생결합증권	27,360,724	26,222,917
상장지수증권	97,100	-
소 계	27,457,824	27,180,383
신용위험평가조정액:
주가연계증권	-	(3,013)
기타파생결합증권	(103,873)	(97,223)
소 계	(103,873)	(100,236)
이연최초거래일손익:
주가연계증권	-	7,609
기타파생결합증권	2,479,439	2,857,553
소 계	2,479,439	2,865,162
합 계	29,833,390	29,945,309

17-4-1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	명목금액	발행금액	평가금액	명목금액	발행금액	평가금액
주가연계증권	-	-	-	948,000	926,144	957,466
기타파생결합증권	30,000,000	24,335,318	27,360,724	30,000,000	24,335,318	26,222,917
상장지수증권	400,000	400,000	97,100	-	-	-
합 계	30,400,000	24,735,318	27,457,824	30,948,000	25,261,462	27,180,383

17-4-2. 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초 미상각금액	2,865,162	3,230,338
신규 발생금액	-	39,338
당기 손익계산서 반영금액	(385,723)	(404,514)
기말 미상각금액	2,479,439	2,865,162

18. 파생상품18-1. 당사는 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주식옵션, 주가지수선물 및 주식선물 등을 매매하고 있으며, 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.

18-2. 당사가 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액

(단위: 천원)

구 분	상품	당기말		전기말
구 분	상품	수량	금액	수량	금액
장내옵션	주가지수옵션(매수)	183	36,760	24,095	8,235,190
	주가지수옵션(매도)	120	60,513	24,060	8,724,136
	주식옵션(매수)	673,067	5,120,708	16,943	711,642
	주식옵션(매도)	1,642	13,946	477	3,266
	소 계	675,012	5,231,927	65,575	17,674,234
장외옵션	주가지수옵션(매수)	11	2,771,000	14	2,770,000
	주식옵션(매수)	2	200,000	-	-
	소 계	13	2,971,000	14	2,770,000
해외옵션	해외옵션(매도)	5	73,169	-	-
장외선도	이자율선도(매수)	24	428,273,800	22	187,048,800
	이자율선도(매도)	68	1,809,945,000	48	807,048,800
	통화선도(매수)	20	366,330,366	22	24,787,604
	통화선도(매도)	25	15,764,868	10	9,179,607
	소 계	137	2,620,314,034	102	1,028,064,811
국내선물	주가지수선물(매수)	23,054	430,824,429	17,882	928,485,029
	주가지수선물(매도)	28,405	980,365,176	52,829	1,624,364,302
	주식선물(매수)	1,497,087	870,814,711	258,513	151,943,684
	주식선물(매도)	101,650	106,096,388	147,143	108,734,424
	통화선물(매수)	54,433	779,467,461	34,147	441,373,843
	통화선물(매도)	43,751	629,885,072	27,338	354,743,692
	금리선물(매수)	1,571	173,681,560	802	84,577,847
	금리선물(매도)	13,101	1,422,563,771	14,338	1,523,514,182
	소 계	1,763,052	5,393,698,568	552,992	5,217,737,003
해외선물	해외선물(매수)	2,485	394,551,059	1,492	232,552,085
	해외선물(매도)	4,337	616,516,070	3,679	280,584,962
	소 계	6,822	1,011,067,129	5,171	513,137,047
국내스왑	금리스왑	1,575	42,974,550,600	956	26,694,700,000
	통화스왑	422	10,871,105,718	543	13,403,707,578
	주식스왑	2,283	7,655,977,125	3,722	2,538,847,251
	기타스왑	1	1,386,400	1	102,000
	신용스왑	8	1,420,000,000	7	750,000,000
	소 계	4,289	62,923,019,843	5,229	43,387,356,829
해외스왑	주식스왑	118	403,756	240	1,274,163
합 계		2,449,448	71,956,779,426	629,323	50,168,014,087

18-3. 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익

(단위: 천원)

구 분	당기말				전기말
구 분	평가이익	평가손실	자산	부채	평가이익	평가손실	자산	부채
이자율관련 파생상품	65,533,278	(36,018,861)	96,014,957	29,794,122	42,682,378	(56,743,614)	94,952,676	26,619,063
통화관련 파생상품	390,125,216	(393,688,032)	372,146,664	384,577,213	118,629,447	(131,201,035)	113,102,070	128,926,217
주식관련 파생상품	172,548,758	(194,169,294)	130,663,211	172,501,057	213,769,755	(136,991,697)	101,529,328	86,268,874
신용관련 파생상품	796,625	(12,845,974)	-	11,827,678	2,608,251	(20,259,600)	2,608,251	19,005,600
상품관련 파생상품	-	(50,272)	-	50,272	-	(1,208)	-	1,208
기타 파생상품	4,459,523	(11,153,782)	4,428,495	11,194,942	6,607,203	(3,894,154)	6,607,203	3,894,153
신용위험평가조정	6,032,684	(9,751,817)	(7,627,248)	(2,432,438)	13,190,510	(12,090,961)	(3,091,387)	(1,615,710)
거래일 손익조정	-	-	10,092,548	(11,601,940)	-	-	17,155,139	(4,043,712)
합 계	639,496,084	(657,678,032)	605,718,627	595,910,906	397,487,544	(361,182,269)	332,863,280	259,055,693

19. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산19-1. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
주식(주1)	492,814,860	425,373,930
기타	1,200,000	1,200,000
합 계	494,014,860	426,573,930

(주1)	당사는 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 전략적 보유 목적에 해당하는 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다.

19-2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 주식의 내용

(단위: 천원)

구 분	당기말		전기말
구 분	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
시장성 있는 주식	356,612,369	422,933,616	356,612,369	360,495,667
시장성 없는 주식	42,659,243	69,881,244	42,657,363	64,878,263
합 계	399,271,612	492,814,860	399,269,732	425,373,930

19-3. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	액면가액	상각후원가	장부금액	액면가액	상각후원가	장부금액
회사채	-	-	-	-	-	-

19-4. 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기				전기
구 분	당기초	증감	법인세효과	당기말	전기초	증감	법인세효과	전기말
주식	19,212,690	67,439,050	(17,803,909)	68,847,831	(1,243,324)	27,819,128	(7,363,114)	19,212,690
회사채	-	-	-	-	(60,363)	83,259	(22,896)	-
합 계	19,212,690	67,439,050	(17,803,909)	68,847,831	(1,303,687)	27,902,387	(7,386,010)	19,212,690

19-5. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실
구 분	당기	전기
기초	-	49,911,256
실행 및 회수	-	(49,911,256)
외화환산과 그 밖의 변동	-	-
기말	-	-

19-6. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실
구 분	당기	전기
기초 손실충당금	-	15,548
충당금 전입(환입)액	-	(15,548)
기말 손실충당금	-	-

20. 상각후원가 측정 금융자산

20-1. 상각후원가 측정 금융자산의 세부내역

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
대출채권	신용공여금	3,436,332,803	3,219,563,749
	환매조건부매수	150,000,000	150,000,000
	대여금	33,081,236	5,615,052
	대출금	442,021,100	312,010,977
소 계		4,061,435,139	3,687,189,778
대손충당금		(2,225,773)	(449,429)
합 계		4,059,209,366	3,686,740,349

20-1-1. 신용공여금20-1-1-1. 신용거래융자금당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재동 융자금의 이자율은 연 5.4%~9.3%이고, 상환기간은 최장 270일입니다. 융자금에대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.

20-1-1-2. 증권담보대출금당사는 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 최장 270일 이내입니다.담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.20-2. 상각후원가 측정 금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황

(단위: 천원)

구 분		당기말		전기말
구 분		채권금액	대손충당금	채권금액	대손충당금
대출채권	신용공여금	3,436,332,803	-	3,219,563,749	-
	환매조건부매수	150,000,000	-	150,000,000	-
	대여금	33,081,236	-	5,615,052	-
	대출금	442,021,100	(2,225,773)	312,010,977	(449,429)
	소 계	4,061,435,139	(2,225,773)	3,687,189,778	(449,429)
수취채권(기타자산)	미수금	3,411,974,004	(499,699,625)	3,407,382,953	(538,973,235)
	미수수익	127,856,267	(395,420)	120,256,473	(400,604)
	소 계	3,539,830,271	(500,095,045)	3,527,639,426	(539,373,839)
합 계		7,601,265,410	(502,320,818)	7,214,829,204	(539,823,268)

20-3. 상각후원가 측정 금융자산의 총장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기				전기
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
	12개월기대신용손실	비손상	손상	합계	12개월기대신용손실	비손상	손상	합계
기초	6,675,470,970	-	539,358,234	7,214,829,204	5,971,807,736	-	15,120,927	5,986,928,663
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)	-	-	-	-	(527,851,539)	-	527,851,539	-
실행 및 회수	415,709,815	10,000,000	3,265,917	428,975,732	1,231,514,773	-	(2,200,710)	1,229,314,063
제각	-	-	(42,539,526)	(42,539,526)	-	-	(1,413,522)	(1,413,522)
기말	7,091,180,785	10,000,000	500,084,625	7,601,265,410	6,675,470,970	-	539,358,234	7,214,829,204

20-4. 상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기				전기
	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
	12개월기대신용손실	비손상	손상	합계	12개월기대신용손실	비손상	손상	합계
기초	465,033	-	539,358,235	539,823,268	370,902	-	12,960,360	13,331,262
순전입(환입)(주1)	1,371,362	399,798	3,265,917	5,037,077	94,131	-	527,811,397	527,905,528
제각	-	-	(42,539,527)	(42,539,527)	-	-	(1,413,522)	(1,413,522)
기말	1,836,395	399,798	500,084,625	502,320,818	465,033	-	539,358,235	539,823,268

(주1)	기타대손상각비와 상각후원가측정 금융상품 대손상각비로 구성되었습니다.

21. 종속기업 및 관계기업 투자21-1. 종속기업 및 관계기업 투자의 내역

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	피투자회사	소재지	지분율	당기말
구 분	피투자회사	소재지	지분율	최초취득원가	장부금액
종속기업	키움인베스트먼트 (주6)	대한민국	99%	50,612,734	50,612,734
	키움저축은행	대한민국	100%	140,011,405	140,011,405
	키움YES저축은행	대한민국	100%	159,651,257	159,651,257
	키움투자자산운용	대한민국	100%	125,736,716	125,736,716
	키움프라이빗에쿼티 (주3)	대한민국	40%	20,000,000	20,000,000
	PT Kiwoom sekuritas Indonesia	인도네시아	99%	35,217,763	13,242,810
	키움캐피탈주식회사	대한민국	98%	245,000,000	245,000,000
	Kiwoom Hong Kong Limited	홍콩	100%	16,893,000	16,893,000
	Kiwoom Asset Management Asia Pte. Ltd.	싱가포르	100%	10,332,385	10,332,385
	키움에프앤아이	대한민국	98%	245,000,000	245,000,000
	글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사 (주1)	대한민국	20%	6,725,250	4,135,503
	키움히어로 제4호 사모투자합자회사 (주1,3)	대한민국	21%	4,000,000	4,000,000
	키움 시리우스 사모투자합자회사 (주1,3)	대한민국	14%	1,231,132	1,231,132
	키움뉴히어로4호스케일업펀드 (주1,3)	대한민국	18%	22,825,000	22,825,000
	키움푸드테크 사모투자합자회사 (주1,3)	대한민국	14%	2,000,000	2,000,000
	키움크리스 제일호 사모투자합자회사 (주1,3)	대한민국	40%	20,000,000	-
	키움뉴히어로5호디지털혁신펀드 (주1,3)	대한민국	21%	13,500,000	13,500,000
	푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합	대한민국	96%	3,000,000	3,000,000
	Kiwoom Asia Feeder Fund	영국	100%	84,384,000	84,384,000
	키움작은거인증권투자신탁1호	대한민국	98%	8,710,004	8,710,004
	키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호 (주1)	대한민국	44%	5,084,601	5,084,601
	키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	대한민국	74%	114,909,659	114,909,659
	KCGI AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	대한민국	100%	80,000,000	55,731,730
	키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	대한민국	99%	33,800,000	33,800,000
	키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호	대한민국	61%	46,094,975	32,417,419
	키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호	대한민국	61%	46,094,975	32,417,419
	제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁	대한민국	86%	26,211,164	26,211,164
	키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호 (주1,3)	대한민국	43%	30,000,000	30,000,000
	키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁 (주1,3)	대한민국	50%	23,557,018	23,557,018
	키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호	대한민국	65%	40,000,000	40,000,000
	키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호	대한민국	82%	25,659,819	25,659,819
	키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호 (주1,3)	대한민국	16%	10,000,000	10,000,000
	제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	대한민국	92%	4,112,516	4,112,516
	스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 제2호	대한민국	90%	2,000,000	2,000,000
	파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제14호	대한민국	77%	2,000,000	2,000,000
	밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자	대한민국	56%	10,000,000	10,000,000
	지니 하이일드 일반사모투자신탁 제2호	대한민국	95%	10,000,000	10,000,000
	NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]	대한민국	91%	4,200,000	4,200,000
	르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호	대한민국	62%	2,000,000	2,000,000
	키움가치추구형일반사모부동산투자신탁제1호	대한민국	63%	6,329,000	6,329,000
	지인유동화제십삼차(주)외 59개 유동화 SPC (주4)	대한민국	-	-	-
	소 계			1,736,884,373	1,640,696,291
관계기업	다우홍콩유한공사	홍콩	43%	11,629,749	11,169,638
	지엘쌍동도시개발주식회사 (주2)	대한민국	17%	724,630	724,630
	키움증권-오비트 1호 신기술투자조합 (주2)	대한민국	19%	1,000,000	1,000,000
	키움-라이프코어 1호 신기술투자조합	대한민국	24%	1,500,000	23,258
	키움-VEP 1호 신기술사업투자조합 (주2)	대한민국	17%	1,000,000	686,954
	키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	대한민국	26%	27,648,000	27,648,000
	큐더스패밀리 1호 신기술투자조합	대한민국	20%	2,000,000	2,000,000
	신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사	대한민국	21%	5	5
	해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	대한민국	21%	4,000,000	798,768
	아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호	대한민국	46%	6,000,000	1,009,141
	미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호	대한민국	25%	5,000,000	5,000,000
	코너스톤상생10호 신기술투자조합	대한민국	28%	1,500,000	1,500,000
	원신한글로벌신기술투자조합제2호	대한민국	20%	2,600,000	2,600,000
	미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호	대한민국	22%	2,000,000	2,000,000
	BNW-키움 엔이엑스 PEF (주5)	대한민국	52%	7,541,000	7,541,000
	키움-수성 제1호 신기술사업투자조합 (주2)	대한민국	8%	1,508,000	1,508,000
	글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사 (주2,3)	대한민국	4%	2,000,000	2,000,000
	키움-비하이 스마트이노베이션 PEF (주2)	대한민국	10%	2,800,000	2,800,000
	미래에셋모빌리티투자조합1호	대한민국	23%	2,000,000	2,000,000
	키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합 (주2)	대한민국	2%	200,000	200,000
	원신한글로벌신기술투자조합4호	대한민국	33%	2,000,000	2,000,000
	아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사 (주2)	대한민국	14%	15,176,078	15,176,078
	더 채울 신기술투자조합 제1호 (주5)	대한민국	63%	2,000,000	2,000,000
	프렌드 신기술사업투자조합 52호	대한민국	48%	679,654	679,654
	브레인에코사모투자합자회사 (주3)	대한민국	19%	20,000,000	20,000,000
	에이티피이에스지 사모투자합자회사	대한민국	26%	14,000,000	14,000,000
	에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사	대한민국	33%	3,556,890	3,556,890
	비엔더블유 에이스 사모투자합자회사	대한민국	22%	5,000,000	5,000,000
	키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합 (주2)	대한민국	8%	1,000,000	1,000,000
	엘에스에코첨단소재 (주2)	대한민국	12%	19,999,996	19,999,996
	브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사	대한민국	50%	1,655,549	634
	넥스트레이드 주식회사 (주2)	대한민국	7%	9,700,000	9,700,000
	원신한글로벌신기술투자조합 제7호	대한민국	20%	2,300,000	2,300,000
	키움-타임 애니메이션투자조합 (주2)	대한민국	8%	2,000,000	2,000,000
	케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사 (주2,3)	대한민국	10%	590,000	375,347
	로하스사모투자합자회사 (주2,3)	대한민국	2%	1,918,088	1,918,088
	뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합	대한민국	26%	1,300,000	1,300,000
	케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호	대한민국	24%	2,000,000	2,000,000
	케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호	대한민국	49%	50,000,000	50,000,000
	아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호	대한민국	38%	2,000,000	2,000,000
	제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합 (주2,3)	대한민국	5%	2,000,000	2,000,000
	에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호	대한민국	30%	2,000,000	2,000,000
	딥블루 제3호 사모투자합자회사 (주3)	대한민국	18%	500,000	500,000
	대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호	대한민국	28%	4,800,000	4,800,000
	대신-스카이워크 신기술투자조합 (주3)	대한민국	14%	5,164,719	5,164,719
	케이앤티-교보 이에스지(ESG) 신기술투자조합 (주3)	대한민국	17%	2,000,000	2,000,000
	아스트라-솔론신기술투자조합1호	대한민국	23%	1,800,000	1,800,000
	IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합	대한민국	21%	1,999,800	1,999,800
	아이온 코너스톤 로봇 신기술조합 (주5)	대한민국	51%	2,000,000	2,000,000
	아트만-JB-글로벌원 신기술조합	대한민국	38%	4,000,000	4,000,000
	토르제1호사모투자 합자회사 (주3)	대한민국	13%	2,000,000	2,000,000
	엘에스에스리브라텀케이클라비스신기술조합제일호	대한민국	37%	2,000,000	2,000,000
	노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드	대한민국	24%	1,700,000	1,700,000
	키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합 (주2)	대한민국	5%	1,000,000	1,000,000
	코리아반도체소부장제1호사모투자합자회사	대한민국	25%	15,000,000	15,000,000
	브이엘크로토 사모투자 합자회사	대한민국	24%	9,756,098	9,756,098
	이노-엔베스터 테라뷰 펀드	대한민국	31%	2,000,000	2,000,000
	한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사 (주2,3)	대한민국	9%	10,000,000	10,000,000
	딥테크신기술투자조합1호	대한민국	49%	1,000,000	1,000,000
	데일리 바이오 헬스케어 6호 창업벤처 사모투자합자회사	대한민국	21%	2,000,000	2,000,000
	대신 신기술투자조합 제15호	대한민국	40%	2,000,000	2,000,000
	대신 신기술투자조합 제16호	대한민국	20%	400,000	400,000
	대신 신기술투자조합 제17호	대한민국	21%	1,600,000	1,600,000
	이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호	대한민국	25%	2,689,955	2,689,955
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호	대한민국	25%	1,793,304	1,793,304
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호	대한민국	20%	36,714,092	1
아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁	대한민국	47%	1,091,963	1,091,963
브레인전문투자형사모투자신탁 33호	대한민국	29%	1,438,500	187,129
모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호	대한민국	30%	1,500,000	1,500,000
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호	대한민국	24%	13,500,000	13,500,000
마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호	대한민국	21%	23,494,183	23,494,183
제이알일반사모부동산투자신탁 32호	대한민국	43%	55,050,000	55,050,000
브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호	대한민국	41%	6,921,973	6,921,973
코람코일반사모부동산투자신탁제143호	대한민국	30%	6,666,000	6,666,000
베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호	대한민국	27%	16,328,160	16,328,160
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호	대한민국	27%	9,480,000	9,480,000
케이알일반사모부동산투자신탁제41호 (주3)	대한민국	8%	1,393,292	1,033,541
케이알사모부동산투자신탁제2호 (주3)	대한민국	9%	1,150,370	1
NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁	대한민국	47%	1,968,414	1,743,362
신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호	대한민국	29%	3,000,000	3,000,000
라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호	대한민국	46%	10,000,000	10,000,000
스카이워크Beta-K코스닥벤처전문투자형사모투자신탁2	대한민국	52%	10,000,000	10,000,000
케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호	대한민국	39%	13,300,000	13,300,000
스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호	대한민국	62%	10,000,000	10,000,000
브레인코스닥벤처사모투자신탁1호	대한민국	49%	503,856	503,856
스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호	대한민국	67%	6,000,000	6,000,000
안다 스테디 일반사모투자신탁 제1호	대한민국	25%	2,000,000	2,000,000
KB 컨티넨탈 유럽인프라 일반사모투자신탁 제6호	대한민국	20%	14,316,313	14,316,313
하나대체투자일반사모부동산투자신탁217호(전문) 2종	대한민국	29%	2,000,000	2,000,000
에이치알 다빈치 메자닌 멀티 일반 사모투자신탁 제2호	대한민국	46%	3,000,000	3,000,000
파인밸류POSIPOT7호 일반 사모투자신탁(전문)	대한민국	33%	10,000,000	10,000,000
씨스퀘어 스나이퍼 일반 사모투자신탁 18호	대한민국	48%	2,000,000	2,000,000
스카이워크 앱솔루트 하이일드 일반 사모투자신탁 1호	대한민국	21%	2,001,843	2,001,843
씨스퀘어 드래곤 멀티전략 일반 사모투자신탁 1호	대한민국	24%	3,167,539	3,167,539
한국투자베이직일반사모증권투자신탁128호(채권)	대한민국	50%	50,000,000	50,000,000
KB리더스일반사모증권투자신탁제41호(채권)	대한민국	50%	50,000,000	50,000,000
브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 2호	대한민국	31%	250,000	250,000
소 계			688,968,013	636,955,821
합 계				2,425,852,386	2,277,652,112

(주1)	지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.
(주2)	지분율이 20%미만이나 이사회 또는 이에 준하는 의사결정기구에 참여하여 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업대상에 포함하였습니다.
(주3)	간접지분율을 포함하여 50%초과 혹은 20%초과하여 연결대상 혹은 관계기업대상에 포함하였습니다.
(주4)	유동화 SPC 건으로 생략하였습니다. (주석 21-2에 합산 재무정보 기재)
(주5)	지분율이 50%를 초과하지만, 단독으로 자산운용을 지시하는 자를 교체하거나, 투자안에 대한 거부권을 보유하지 않음에 따라 관계기업대상에 포함하였습니다.
(주6)	유통주식지분율에 대한 비율로 기재하였습니다

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	피투자회사	소재지	지분율	전기말
구 분	피투자회사	소재지	지분율	최초취득원가	장부금액
종속기업	키움인베스트먼트(주6)	대한민국	99%	50,505,694	50,505,694
	키움저축은행	대한민국	100%	140,011,405	140,011,405
	키움YES저축은행	대한민국	100%	159,651,257	159,651,257
	키움투자자산운용	대한민국	100%	125,736,716	125,736,716
	키움프라이빗에쿼티(주3)	대한민국	40%	20,000,000	20,000,000
	PT Kiwoom sekuritas Indonesia	인도네시아	99%	35,217,763	13,242,810
	키움캐피탈주식회사	대한민국	98%	245,000,000	245,000,000
	Kiwoom Hong Kong Limited	홍콩	100%	16,893,000	16,893,000
	Kiwoom Asset Management Asia Pte. Ltd.	싱가포르	100%	482,150	482,150
	키움에프앤아이	대한민국	98%	196,000,000	196,000,000
	글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1)	대한민국	20%	6,725,250	5,167,963
	키움히어로 제4호 사모투자합자회사(주1,3)	대한민국	21%	4,000,000	4,000,000
	키움 시리우스 사모투자합자회사(주1,3)	대한민국	14%	1,500,000	1,500,000
	키움뉴히어로4호스케일업펀드(주1,3)	대한민국	18%	18,750,000	18,750,000
	키움푸드테크 사모투자합자회사(주1,3)	대한민국	14%	2,000,000	2,000,000
	키움크리스 제일호 사모투자합자회사(주1,3)	대한민국	40%	20,000,000	1,192,451
	키움뉴히어로5호디지털혁신펀드(주1,3)	대한민국	21%	7,500,000	7,500,000
	키움작은거인증권투자신탁1호	대한민국	96%	8,710,004	8,710,004
	키움장기코어밸류(주1,3)	대한민국	37%	6,972,078	6,972,078
	키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합](구.키움분리과세하이일드K-1)	대한민국	100%	16,412	16,412
	키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권	대한민국	100%	29,045,437	29,045,437
	키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	대한민국	81%	114,909,659	114,909,659
	KCGI AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	대한민국	100%	80,000,000	56,875,599
	키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	대한민국	99%	33,800,000	33,800,000
	키움올바른ESG증권 투자신탁 1호	대한민국	69%	31,058,212	29,320,855
	키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호	대한민국	61%	36,238,124	23,220,526
	키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호	대한민국	61%	36,238,124	23,220,526
	키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C(주1)	대한민국	49%	10,000,000	10,000,000
	키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호(주1,3)	대한민국	20%	10,000,000	10,000,000
	제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁	대한민국	87%	26,253,834	26,253,834
	포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호	대한민국	97%	10,000,000	10,000,000
	라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호	대한민국	67%	4,429,842	4,429,842
	키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호	대한민국	66%	5,000,000	5,000,000
	키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호(주1,3)	대한민국	43%	30,000,000	30,000,000
	KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호	대한민국	100%	24,900,000	4,734,236
	키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁(주1,3)	대한민국	50%	19,185,198	19,185,198
	키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호	대한민국	65%	40,000,000	40,000,000
	키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호	대한민국	82%	6,075,000	4,136,447
	키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호(주1)	대한민국	21%	1,966,887	1,966,887
	제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	대한민국	92%	3,284,704	3,284,704
	스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 제2호	대한민국	90%	2,000,000	2,000,000
	파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제14호	대한민국	82%	2,000,000	2,000,000
	밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자	대한민국	56%	10,000,000	10,000,000
	지니 하이일드 일반사모투자신탁 제2호(주1)	대한민국	50%	10,000,000	10,000,000
	NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]	대한민국	67%	3,800,000	3,800,000
	케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC(주4)	대한민국	-	-	-
	소 계			1,645,856,750	1,530,515,690
관계기업	다우홍콩유한공사	홍콩	43%	11,629,749	11,169,638
	지엘쌍동도시개발주식회사(주2)	대한민국	17%	724,630	724,630
	키움증권-오비트 1호 신기술투자조합(주2)	대한민국	19%	1,000,000	1,000,000
	키움-라이프코어 1호 신기술투자조합	대한민국	24%	1,500,000	23,258
	이노폴리스2019세컨더리 투자조합	대한민국	25%	1,152,000	1,152,000
	키움-VEP 1호 신기술사업투자조합(주2)	대한민국	17%	1,000,000	686,954
	키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	대한민국	26%	30,208,000	30,208,000
	큐더스패밀리 1호 신기술투자조합	대한민국	20%	2,000,000	2,000,000
	에스브바이오 제1호 PEF	대한민국	24%	2,000,000	369,224
	신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사	대한민국	21%	2,292,267	2,292,267
	해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	대한민국	21%	4,000,000	825,995
	아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호	대한민국	47%	6,000,000	6,000,000
	미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호	대한민국	25%	5,000,000	5,000,000
	교보 키움 신소재 신기술사업투자조합(주2)	대한민국	9%	854,468	854,468
	엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합(주2)	대한민국	6%	1,550,000	1,550,000
	코너스톤상생10호 신기술투자조합	대한민국	28%	1,500,000	1,500,000
	원신한글로벌신기술투자조합제2호	대한민국	20%	2,600,000	2,600,000
	미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호	대한민국	22%	2,000,000	2,000,000
	BNW-키움 엔이엑스 PEF(주5)	대한민국	52%	7,541,000	7,541,000
	키움-수성 제1호 신기술사업투자조합(주2)	대한민국	8%	2,000,000	2,000,000
	글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사(주2,3)	대한민국	4%	2,000,000	2,000,000
	키움-비하이 스마트이노베이션 PEF(주2)	대한민국	10%	1,720,000	1,720,000
	미래에셋모빌리티투자조합1호	대한민국	23%	2,000,000	2,000,000
	키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합(주2)	대한민국	2%	200,000	200,000
	원신한글로벌신기술투자조합4호	대한민국	33%	2,000,000	2,000,000
	아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사(주2)	대한민국	15%	9,592,065	9,592,065
	더 채울 신기술투자조합 제1호(주5)	대한민국	63%	2,000,000	2,000,000
	프렌드 신기술사업투자조합 52호	대한민국	48%	1,500,000	1,500,000
	브레인에코사모투자합자회사(주3)	대한민국	19%	20,000,000	20,000,000
	에이티피이에스지 사모투자합자회사	대한민국	26%	14,000,000	14,000,000
	에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사	대한민국	33%	5,000,000	5,000,000
	비엔더블유 에이스 사모투자합자회사	대한민국	22%	5,000,000	5,000,000
	키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합(주2)	대한민국	8%	1,000,000	1,000,000
	엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합(주3)	대한민국	12%	5,656,281	5,656,281
	브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사(주5)	대한민국	50%	1,655,549	1,655,549
	원신한글로벌신기술투자조합 제7호	대한민국	20%	2,300,000	2,300,000
	키움-타임 애니메이션투자조합(주2)	대한민국	8%	2,000,000	2,000,000
	엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사	대한민국	28%	5,000,000	5,000,000
	케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사(주2,3)	대한민국	10%	555,000	555,000
	로하스사모투자합자회사(주2,3)	대한민국	2%	1,991,892	1,991,892
	뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합	대한민국	26%	1,300,000	1,300,000
	코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합	대한민국	22%	1,000,000	1,000,000
	케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호	대한민국	24%	2,000,000	2,000,000
	케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호(주5)	대한민국	52%	50,000,000	50,000,000
	아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호	대한민국	38%	2,000,000	2,000,000
	제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합(주2,3)	대한민국	5%	2,000,000	2,000,000
	에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호	대한민국	30%	2,000,000	2,000,000
	딥블루 제3호 사모투자합자회사(주3)	대한민국	18%	1,000,000	1,000,000
	이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호	대한민국	25%	2,689,955	2,689,955
	이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호	대한민국	25%	1,793,304	1,793,304
	이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호	대한민국	20%	36,714,092	5,450,574
	아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁	대한민국	46%	5,000,000	5,000,000
	브레인전문투자형사모투자신탁 33호	대한민국	29%	1,438,500	187,129
	브레인전문투자형사모투자신탁 34호	대한민국	26%	382,090	382,090
	모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호	대한민국	30%	1,500,000	1,500,000
	하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호	대한민국	24%	13,500,000	13,500,000
	릴라이언 코스닥벤처펀드(주5)	대한민국	50%	1,500,000	1,500,000
	마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호	대한민국	21%	23,494,183	23,494,183
	제이알일반사모부동산투자신탁 32호	대한민국	43%	55,050,000	55,050,000
	브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호	대한민국	40%	4,258,701	4,258,701
	코람코일반사모부동산투자신탁제143호	대한민국	30%	6,666,000	6,666,000
	베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호	대한민국	27%	16,328,160	16,328,160
	KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F	대한민국	33%	5,220,216	4,666,491
	블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁	대한민국	22%	1,000,000	1,000,000
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호	대한민국	27%	9,480,000	9,480,000
케이알일반사모부동산투자신탁제41호(주3)	대한민국	8%	1,393,292	1,393,292
케이알사모부동산투자신탁제2호(주3)	대한민국	9%	1,150,370	1
칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호	대한민국	24%	2,000,000	2,000,000
NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁	대한민국	35%	1,968,414	1,480,915
한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호(주5)	대한민국	50%	100,000,000	100,000,000
The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D	대한민국	21%	3,070,245	3,070,245
신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호	대한민국	29%	3,000,000	3,000,000
라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호	대한민국	46%	10,000,000	10,000,000
NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁	대한민국	21%	3,619,020	3,619,020
스카이워크Beta-K코스닥벤처전문투자형사모투자신탁2(주5)	대한민국	53%	10,000,000	10,000,000
케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호	대한민국	39%	13,300,000	13,300,000
씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호(주5)	대한민국	60%	8,000,000	8,000,000
스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호(주5)	대한민국	57%	10,000,000	10,000,000
브레인코스닥벤처사모투자신탁1호	대한민국	43%	2,956,465	2,956,465
스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호(주5)	대한민국	67%	3,000,000	3,000,000
셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호(주5)	대한민국	50%	2,000,000	2,000,000
엘에스이브이씨㈜(주2)	대한민국	12%	19,999,996	19,999,996
넥스트레이드 주식회사(주2)	대한민국	7%	9,700,000	9,700,000
소 계			624,195,904	582,434,742
합 계				2,270,052,654	2,112,950,432

(주1)	지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.
(주2)	지분율이 20%미만이나 이사회 또는 이에 준하는 의사결정기구에 참여하여 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업대상에 포함하였습니다.
(주3)	간접지분율을 포함하여 50%초과 혹은 20%초과하여 연결대상 혹은 관계기업대상에 포함하였습니다.
(주4)	유동화 SPC 건으로 생략하였습니다. (주석 21-2에 합산 재무정보 기재)
(주5)	지분율이 50%를 초과하지만, 단독으로 자산운용을 지시하는 자를 교체하거나, 투자안에 대한 거부권을 보유하지 않음에 따라 관계기업대상에 포함하였습니다.
(주6)	유통주식지분율에 대한 비율로 기재하였습니다

21-2. 종속기업 및 관계기업의 별도재무제표상 요약 재무정보

<당기말>

(단위: 천원)

피투자회사	자산	부채	영업수익	당기순손익
키움인베스트먼트	106,740,686	11,458,480	14,849,139	4,883,368
키움저축은행	1,954,892,618	1,700,755,006	181,350,893	(3,874,491)
키움YES저축은행	1,712,198,307	1,515,824,914	146,523,336	(31,999,684)
키움투자자산운용	285,845,778	29,961,625	85,841,969	17,648,989
키움프라이빗에쿼티	76,332,153	9,735,905	5,410,963	(1,858,925)
PT Kiwoom sekuritas Indonesia	61,926,765	35,624,896	2,125,296	(6,369,624)
키움캐피탈주식회사	2,573,211,196	2,178,132,442	207,807,626	30,445,828
Kiwoom Hong Kong Limited	30,935,580	154,228	1,600,022	1,039,079
Kiwoom Asset Management Asia Pte. Ltd.	10,150,839	746,791	228,690	(1,327,728)
키움에프앤아이	1,609,416,740	1,326,949,961	94,320,006	13,047,100
글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사	22,290,452	1,612,937	2,869,661	(5,162,301)
키움히어로 제4호 사모투자합자회사	19,747,027	-	4,569,527	4,557,771
키움 시리우스 사모투자합자회사	7,266,515	60,479	71,448	(6,911,237)
키움뉴히어로4호스케일업펀드	120,391,504	367,360	14,156,591	577,678
키움푸드테크 사모투자합자회사	16,905,956	173,093	2,205,166	2,055,306
키움크리스 제일호 사모투자합자회사	34,333	605,500	692,472	(2,061,731)
키움뉴히어로5호디지털혁신펀드	60,822,092	433,571	4,305,409	1,089,264
푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합	3,117,725	5,904	76,945	30,093
Kiwoom Asia Feeder Fund	84,384,000	-	-	-
키움작은거인증권투자신탁1호	15,845,508	330	2,130,826	(2,032,335)
키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호	12,335,458	267,323	2,608,571	1,560,189
키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	215,508,505	39,194,448	107,394,365	18,429,622
KCGI AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	81,024,024	229,853	-	-
키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	49,774,586	12,360	2,951,251	2,901,894
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호	55,136,907	2,106,182	5,905,859	(10,981,258)
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호	55,136,907	2,106,182	5,905,859	(10,981,258)
제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁	32,456,514	136	4,250,636	2,112,040
키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호	124,538,315	61,093,440	1,163,450	(1,449,631)
키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁	60,251,550	6,777,232	39,344,390	13,303,047
키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호	135,326,114	66,408,184	157,540	(1,677,403)
키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호	31,731,145	362,673	3,741,418	(8,363,061)
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호	227,834,018	175,299,024	108,174	(1,244,257)
제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	4,776,627	13	1,244,026	(46,053)
스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 제2호	2,471,895	9,434	193,306	147,083
파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제14호	2,629,509	372	425,788	225,180
밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자	18,228,153	118	1,449,729	1,242,216
지니 하이일드 일반사모투자신탁 제2호	10,671,773	14,991	2,071,427	484,856
NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]	7,679,945	26,041	65,302	40,009
르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호	3,209,450	14,913	85,706	(42,832)
키움가치추구형일반사모부동산투자신탁제1호	10,610,899	372,944	490,214	(2,430,354)
다우홍콩유한공사	53,291,348	4,647,699	8,643,192	1,655,422
지엘쌍동도시개발주식회사	31,106,935	10,386	398,400	458,173
키움증권-오비트 1호 신기술투자조합	5,000,848	307,563	1	(85,188)
키움-라이프코어 1호 신기술투자조합	101,502	3,818	-	-
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합	4,221,605	133,227	20,042	13,920
키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	96,627,910	4,012,212	4,483,761	(5,999,871)
큐더스패밀리 1호 신기술투자조합	9,998,262	4,620	-	(2,307)
신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사	11,820,005	996,631	6,705,215	5,594,734
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	4,530,677	670,028	301,385	(98,978)
아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호	2,162,685	1,320	851	(10,244,341)
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호	18,876,414	206,507	33,208	(381,151)
코너스톤상생10호 신기술투자조합	5,033,728	2,750	371	(113,486)
원신한글로벌신기술투자조합제2호	12,447,013	303,452	-	(249,557)
미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호	8,942,236	76,621	26,604	(128,440)
BNW-키움 엔이엑스 PEF	13,624,734	-	1,296	(267,485)
키움-수성 제1호 신기술사업투자조합	20,326,191	330	913,635	149,636
글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	76,280,274	386,948	-	(39,589,538)
키움-비하이 스마트이노베이션 PEF	26,608,693	116,012	66,731	(333,883)
미래에셋모빌리티투자조합1호	8,416,677	74,913	14,450	(135,298)
키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합	8,331,960	330	2,430	(184,744)
원신한글로벌신기술투자조합4호	5,995,969	186,510	-	(124,867)
아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사	115,661,748	502,586	8,692,503	6,420,531
더 채울 신기술투자조합 제1호	3,052,675	-	663	(58,337)
프렌드 신기술사업투자조합 52호	1,460,326	330	133,023	95,285
브레인에코사모투자합자회사	104,020,978	32,065	61,147	(829,153)
에이티피이에스지 사모투자합자회사	50,853,455	-	1,108	(640,582)
에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사	10,229,276	-	184,732	(69,614)
비엔더블유 에이스 사모투자합자회사	22,012,797	263,533	60	(327,800)
키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합	13,069,736	432	260,164	(13,783)
엘에스에코첨단소재	82,395,526	7,675,742	60,936,334	2,869,023
브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사	47,858	11,505	-	(3,497,834)
넥스트레이드 주식회사	123,828,698	7,560,668	-	(17,464,442)
원신한글로벌신기술투자조합 제7호	11,114,544	160,396	-	(230,734)
키움-타임 애니메이션투자조합	25,201,100	396	750	(535,930)
케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사	5,053,863	1,300,392	57	(1,308,634)
로하스사모투자합자회사	88,566,846	224,798	1,880,476	964,866
뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합	4,865,344	2,970	5,022	(105,612)
케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호	8,331,456	1,650	160,646	27,219
케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호	100,982,531	269,105	93,922	(1,328,176)
아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호	5,179,934	-	-	(101,988)
제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합	40,427,779	105,496	800,478	368,806
에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호	6,558,566	13,217	3,039	(152,161)
딥블루 제3호 사모투자합자회사	3,783,789	22,241	1,281,025	1,066,088
대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호	17,104,603	1,650	3,496	(297,047)
대신-스카이워크 신기술투자조합	34,383,143	1,980	9,283	(440,621)
케이앤티-교보 이에스지(ESG) 신기술투자조합	11,348,213	7,631	-	(159,418)
아스트라-솔론신기술투자조합1호	7,861,805	-	20,282	(138,195)
IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합	9,198,020	-	-	(180,808)
아이온 코너스톤 로봇 신기술조합	3,838,882	2,750	237	(63,868)
아트만-JB-글로벌원 신기술조합	10,467,840	7,001	1,479	(89,161)
토르제1호사모투자 합자회사	15,774,876	3,080	-	(228,204)
엘에스에스리브라텀케이클라비스신기술조합제일호	5,326,319	-	3,141	(93,681)
노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드	6,949,377	-	7,076	(50,623)
키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합	20,727,734	330	435	(72,596)
코리아반도체소부장제1호사모투자합자회사	60,832,285	330,160	425,122	(497,875)
브이엘크로토 사모투자 합자회사	39,870,468	3,932	1,534	(133,464)
이노-엔베스터 테라뷰 펀드	6,508,739	28,528	8,739	(19,789)
한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사	111,491,539	124,807	641	(143,267)
딥테크신기술투자조합1호	2,037,117	1,650	135	(4,533)
데일리 바이오 헬스케어 6호 창업벤처 사모투자합자회사	9,600,033	11,925	-	(11,892)
대신 신기술투자조합 제15호	5,010,133	1,650	205	(1,517)
대신 신기술투자조합 제16호	2,009,758	3,127	34	(3,369)
대신 신기술투자조합 제17호	7,683,742	1,650	108	(7,908)
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호	16,349,748	11,614	7,544,155	7,372,768
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호	10,894,488	7,742	5,028,820	4,913,725
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호	51,019,167	20,601,411	5,569,446	1,932,757
아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁	11,697,605	5	17,419,509	10,061,231
브레인전문투자형사모투자신탁 33호	6,016,835	-	744,274	656,845
모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호	4,980,147	-	5,668	7,378
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호	85,809,807	21,489,331	14,116,005	8,003,521
마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호	141,213,720	5,868,155	27,070,238	19,261,951
제이알일반사모부동산투자신탁 32호	345,571,529	220,814,684	15,260,000	405,255
브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호	20,393,479	-	4,799,008	4,176,662
코람코일반사모부동산투자신탁제143호	22,000,864	45,048	25	(19,880)
베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호	63,654,168	6,577,924	11,704,820	6,471,451
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호	35,155,541	3,156,578	3,928,415	(4,026,839)
케이알일반사모부동산투자신탁제41호	53,683,296	40,936,293	2,721,329	(2,171,813)
케이알사모부동산투자신탁제2호	46,314,015	33,925,663	2,795,732	(2,316,952)
NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁	3,801,064	96,730	5,635,465	1,299,001
신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호	10,805,517	25,716	1,663,021	(3,209,072)
라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호	22,855,785	64,940	2,045,584	1,711,812
스카이워크Beta-K코스닥벤처전문투자형사모투자신탁2	19,754,533	3,034	2,127,131	782,480
케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호	90,403,605	65,220,169	3,321,426	(3,845,350)
스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호	17,273,843	22,591	1,648,888	1,363,650
브레인코스닥벤처사모투자신탁1호	3,300,600	1	8,974,434	(6,479,171)
스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호	7,893,393	20,056	2,042,259	2,497,679
안다 스테디 일반사모투자신탁 제1호	8,214,949	9,132	5,296,048	129,249
KB 컨티넨탈 유럽인프라 일반사모투자신탁 제6호	81,152,269	4,227,578	16,641,202	10,391,592
하나대체투자일반사모부동산투자신탁217호(전문) 2종	7,149,682	4,759	807,725	774,067
에이치알 다빈치 메자닌 멀티 일반 사모투자신탁 제2호	6,596,527	7,264	184,246	89,263
파인밸류POSIPOT7호 일반 사모투자신탁(전문)	31,383,410	5,196	1,590,316	1,378,215
씨스퀘어 스나이퍼 일반 사모투자신탁 18호	3,758,091	15,989	2,036	(457,898)
스카이워크 앱솔루트 하이일드 일반 사모투자신탁 1호	9,777,897	70	287,030	279,384
씨스퀘어 드래곤 멀티전략 일반 사모투자신탁 1호	13,905,677	302,621	1,903,734	(79,296)
한국투자베이직일반사모증권투자신탁128호(채권)	404,463,159	304,656,226	1,178,562	(193,067)
KB리더스일반사모증권투자신탁제41호(채권)	176,020,985	75,909,671	142,478	111,314
브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 2호	813,261	20,064	761	(19,303)
지인유동화제십삼차(주)외 59개 유동화 SPC (주4)	2,093,095,020	2,130,994,221	134,844,529	(19,491,657)

<전기말>

(단위: 천원)

피투자회사	자산	부채	영업수익	당기순손익
키움인베스트먼트	100,305,183	9,778,656	13,088,737	4,694,892
키움저축은행	2,319,523,345	2,061,528,453	200,533,994	10,183,508
키움YES저축은행	2,023,384,300	1,722,806,532	147,841,406	(1,767,313)
키움투자자산운용	261,753,898	16,417,030	81,322,397	19,325,768
키움프라이빗에쿼티	70,793,667	2,300,770	6,256,272	5,819,064
PT Kiwoom sekuritas Indonesia	34,362,227	4,041,040	2,676,938	(1,293,358)
키움캐피탈	2,284,441,110	1,919,646,333	165,595,450	25,950,665
Kiwoom Hong Kong Limited	26,077,009	59,632	2,452,068	2,060,533
Kiwoom Asset Management Asia Pte. Ltd.	482,150	-	-	-
키움에프앤아이	801,570,462	582,025,904	48,747,495	7,237,975
글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사	27,503,523	1,663,707	8,264,196	1,385,514
키움히어로 제4호 사모투자합자회사	15,907,534	262,278	350,547	(1,919,360)
키움 시리우스 사모투자합자회사	16,078,232	60,959	5,099,939	4,988,955
키움뉴히어로4호스케일업펀드	97,196,265	569,799	11,611,278	3,273,383
키움푸드테크 사모투자합자회사	14,710,654	33,098	2,331,333	2,181,463
키움크리스 제일호 사모투자합자회사	2,248,742	758,178	123	(8,997,567)
키움뉴히어로5호디지털혁신펀드	31,527,260	508,002	1,326,252	(4,200,860)
키움작은거인증권투자신탁1호	18,607,620	197,602	5,702,960	4,288,750
키움장기코어밸류	33,111,235	635,344	8,927,547	6,952,482
키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합](구, 키움분리과세하이일드K-1)	24,805	13	199,118	176,189
키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권	29,279,445	1,193	3,306,879	3,183,304
키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	158,921,346	2,435,098	66,767,788	12,908,725
KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	81,024,024	229,853	148	(33,846)
키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	46,872,047	11,715	3,641,457	3,593,522
키움올바른ESG증권 투자신탁 1호	42,410,890	104,917	10,482,603	9,258,285
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호	38,881,385	895,460	12,437,142	(18,644,330)
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호	38,881,385	895,460	12,437,142	(18,644,330)
키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C	23,928,823	99,846	7,384,670	916,887
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호	123,507,666	80,209,936	50,682	(1,129,238)
제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁	34,116,187	128	4,541,111	4,266,382
포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호	13,820,498	15,515	1,590,701	1,207,504
라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호	7,366,330	8,304	1,618,401	(358,152)
키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호	7,176,176	26,994	1,541,341	834,317
키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호	125,296,108	60,401,602	1,331,039	(851,203)
KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호	4,856,215	187	7,094	(8,714,671)
키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁	39,341,658	7,116	16,021,947	5,477,495
키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호	61,746,292	16,937	488,434	70,225
키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호	5,418,021	362,364	35,656	(612,168)
키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호	10,562,803	190,498	3,715,783	3,181,077
제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	5,123,263	15	1,860,434	1,424,179
스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 제2호	2,324,244	8,865	136,010	105,379
파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제14호	2,450,789	312	579,647	477
밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁	18,811,909	115	868,487	857,188
지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호	21,270,957	29,377	1,322,340	1,243,779
NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]	7,386,263	1,568	2,238,112	1,564,081
다우홍콩유한공사	42,509,334	171,033	7,960,036	1,366,150
지엘쌍동도시개발주식회사	155,479,074	140,997,487	-	(1,550,756)
키움증권-오비트 1호 신기술투자조합	5,000,847	222,374	1	(82,874)
키움-라이프코어 1호 신기술투자조합	101,500	3,818	153	(5,964)
이노폴리스2019세컨더리 투자조합	10,360,135	23,670	1,039,621	962,704
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합	4,209,329	134,871	20,027	13,905
키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	117,526,297	2,606,505	2,430,088	5,336,334
큐더스패밀리 1호 신기술투자조합	9,998,259	2,310	-	(2,308)
에스브바이오 제1호 PEF	8,210,047	291,417	14	(177,700)
신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사	16,504,663	384,400	14,192	(476,594)
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	4,262,999	303,371	75	(19,108,525)
아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호	12,215,706	-	12,098	(253,343)
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호	19,257,138	206,080	48,851	(366,557)
교보 키움 신소재 신기술사업투자조합	8,907,380	43,603	151,112	(21,476)
엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합	26,508,258	380,508	2,294,400	1,784,664
코너스톤상생10호 신기술투자조합	5,203,084	58,620	610	(113,591)
원신한글로벌신기술투자조합제2호	12,436,570	43,452	6,636	(257,104)
미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호	9,069,879	75,823	31,355	(125,192)
BNW-키움 엔이엑스 PEF	13,892,895	-	1,588	(247,337)
키움-수성 제1호 신기술사업투자조합	26,674,604	4,717	1,025,903	588,069
글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	115,489,961	7,029	65,945,341	65,430,134
키움-비하이 스마트이노베이션 PEF	16,078,035	232,775	49,975	(895,293)
미래에셋모빌리티투자조합1호	8,551,322	74,260	19,245	(131,327)
키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합	8,561,216	44,843	2,225	(194,801)
원신한글로벌신기술투자조합4호	5,998,660	64,333	-	89,725
아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사	61,040,797	564,154	4,464,185	1,195,361
더 채울 신기술투자조합 제1호	3,111,012	-	542	(58,458)
프렌드 신기술사업투자조합 52호	3,086,629	10,129	1,828	(36,119)
브레인에코사모투자합자회사	104,827,640	165	313,408	(578,919)
에이티피이에스지 사모투자합자회사	51,510,684	16,390	1,664	(638,822)
에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사	14,647,598	-	29,871	(220,503)
비엔더블유 에이스 사모투자합자회사	22,120,621	43,545	134	(281,967)
키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합	13,153,754	70,667	260,103	(24,804)
엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합	50,524,062	-	3,824	(1,475,938)
브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사	3,324,325	10,188	662	(112,869)
원신한글로벌신기술투자조합 제7호	11,184,881	-	-	(205,119)
키움-타임 애니메이션투자조합	25,874,444	137,810	1,541	(373,366)
엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사	17,985,740	69,641	343,990	165,749
케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사	5,040,045	327,938	69	(837,894)
로하스사모투자합자회사	91,239,995	223,819	440,290	91,381
뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합	4,996,168	28,183	1,046	(32,015)
코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합	4,523,607	2,750	101	(29,143)
케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호	8,300,000	-	-	-
케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호	97,000,000	-	-	-
아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호	5,300,005	18,082	-	(18,078)
제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합	40,006,408	52,932	11	(246,524)
에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호	6,700,000	-	-	-
딥블루 제3호 사모투자합자회사	5,500,000	2,671	(2,671)	(2,671)
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호	9,436,578	10,187	794,420	882,278
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호	6,282,616	6,791	549,936	585,380
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호	45,443,605	16,958,607	15,014,529	(128,653,309)
아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁	10,269,951	24	150,183	141,812
브레인전문투자형사모투자신탁 33호	634,656	-	100,390	(391,396)
브레인전문투자형사모투자신탁 34호	2,724,945	-	564,211	(1,023,838)
모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호	5,044,820	-	9,264	2,063
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호	72,660,476	12,283,521	18,638,609	8,332,603
릴라이언 코스닥벤처펀드	3,886,850	4,604	653,563	813,434
마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호	123,954,736	12,758	48,346,916	10,907,772
제이알일반사모부동산투자신탁 32호	345,363,560	218,511,969	13,190,889	13,587,201
브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호	10,351,947	-	116,325	(448,761)
코람코일반사모부동산투자신탁제143호	22,000,839	25,143	837	(26,739)
베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호	58,325,573	1,389,360	14,531,339	2,234,240
KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F	14,302,287	10,093	3,542,739	2,494,770
블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁	4,426,751	22	586,097	585,604
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호	36,756,709	730,908	5,392,260	641,274
케이알일반사모부동산투자신탁제41호	55,744,040	40,658,868	2,193,409	(2,595,840)
케이알사모부동산투자신탁제2호	48,577,752	33,872,448	2,884,932	(1,594,696)
칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호	9,363,646	120	939,553	934,293
NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁	4,473,442	277,066	5,664,776	(2,963,699)
한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호	518,669,261	309,676,765	22,417,779	13,365,518
The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D	16,510,699	1,961,993	4,544,204	688,624
신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호	14,014,589	25,716	3,787,686	3,688,874
라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호	23,016,251	127	1,285,876	1,285,221
NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁	18,863,209	64,676	1,736,145	1,654,267
스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제2호	19,890,416	3,417	1,798,006	1,724,516
케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호	93,679,106	64,650,321	3,908,368	(4,771,215)
씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호	17,769,442	21,745	5,748,074	4,731,739
스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호	18,863,865	24,624	1,532,970	1,162,132
브레인코스닥벤처사모투자신탁1호	15,791,270	271,893	9,763,935	8,753,557
스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호	5,901,620	14,538	3,306,617	1,526,076
셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호	3,935,437	16,468	4,533	(81,031)
엘에스이브이씨㈜	91,632,129	17,333,583	67,154,323	9,330,996
넥스트레이드 주식회사	140,424,363	6,490,130	-	(8,431,904)
케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC	1,662,266,870	1,686,596,852	109,644,159	(10,260,035)

21-3. 종속기업 및 관계기업투자의 장부가액 변동내용

(단위: 천원)

구분	당기		전기
구분	종속기업	관계기업	종속기업	관계기업
기초	1,530,515,690	582,434,743	1,431,343,846	459,485,959
취득	220,096,236	216,212,436	204,337,573	221,890,163
처분 및 대체	(107,165,493)	(149,255,827)	(68,971,540)	(60,549,862)
손상	(2,750,142)	(12,435,531)	(36,194,189)	(38,391,517)
기말	1,640,696,291	636,955,821	1,530,515,690	582,434,743

22. 유형자산

22-1. 유형자산의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토지	67,435,336	-	67,435,336	42,771,465	-	42,771,465
건물	-	-	-	10,722,140	(7,854,392)	2,867,748
차량운반구	163,459	(163,457)	2	163,459	(163,458)	1
비품	143,825,139	(114,634,083)	29,191,056	128,839,237	(106,251,720)	22,587,517
합 계	211,423,934	(114,797,540)	96,626,394	182,496,301	(114,269,570)	68,226,731

22-2. 유형자산의 장부금액 변동내용

<당기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	기타	기말
토지	42,771,465	-	-	-	24,663,871	67,435,336
건물	2,867,748	-	(3,885,590)	(454,954)	1,472,796	-
차량운반구	1	-	-	-	1	2
비품	22,587,517	17,129,924	(98,193)	(10,428,192)	-	29,191,056
합 계	68,226,731	17,129,924	(3,983,783)	(10,883,146)	26,136,668	96,626,394

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각비	기타	기말
토지	43,198,965	-	-	-	(427,500)	42,771,465
건물	3,439,487	-	-	(537,702)	(34,037)	2,867,748
차량운반구	2	-	(1)	-	-	1
비품	26,080,417	6,245,471	(195)	(9,738,176)	-	22,587,517
합 계	72,718,871	6,245,471	(196)	(10,275,878)	(461,537)	68,226,731

22-3. 당기말 현재 보험가입내역

(단위: 천원)

보험종류	보험가입자산	부보금액	부보처
전자기기보험	전산장비	104,206,504	롯데손해보험

당사는 상기 보험 이외에 금융기관전문직업배상보험, 전자금융배상책임보험, 임원책임보상보험, 금융기관종합보험 등에 가입하고 있습니다.

23. 투자부동산23-1. 투자부동산의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토지	1,734,770	-	1,734,770	26,398,641	-	26,398,641
건물	129,264	(98,025)	31,239	6,312,112	(4,620,743)	1,691,369
합 계	1,864,034	(98,025)	1,766,009	32,710,753	(4,620,743)	28,090,010

23-2. 투자부동산 중 건물의 감가상각 방법은 정액법이고 내용연수는 20년입니다. 외부평가기관이 독립적으로 수행한 평가를 바탕으로 공시지가와 임대비율을 반영하여 산정한 토지와 건물의 공정가치는 4,344,508천원입니다.23-3. 투자부동산의 장부금액 변동내용

(단위: 천원)

구 분	당기				전기
구 분	기 초	감가상각비	기타	기말	기 초	감가상각비	기타	기말
토지	26,398,641	-	(24,663,871)	1,734,770	25,971,141	-	427,500	26,398,641
건물	1,691,369	(187,333)	(1,472,797)	31,239	1,973,858	(316,526)	34,037	1,691,369
합 계	28,090,010	(187,333)	(26,136,668)	1,766,009	27,944,999	(316,526)	461,537	28,090,010

23-4. 투자부동산 관련 손익

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
임대료수익	1,554,641	3,424,444
직접운용비용	(1,468,385)	(887,997)
합 계	86,256	2,536,447

24. 무형자산24-1. 무형자산의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	상각후원가	손상차손누계액	장부금액	상각후원가	손상차손누계액	장부금액
소프트웨어	50,700,820	-	50,700,820	50,378,145	-	50,378,145
회원권	8,289,571	-	8,289,571	8,974,888	(148,067)	8,826,821
기타의무형자산	2,170,003	-	2,170,003	2,170,003	-	2,170,003
합 계	61,160,394	-	61,160,394	61,523,036	(148,067)	61,374,969

24-2. 무형자산의 변동내용

(단위: 천원)

구 분	당기					전기
구 분	기초	취득	상각	처분	기말	기초	취득	상각	처분	기말
소프트웨어	50,378,145	18,864,108	(18,541,433)	-	50,700,820	51,223,542	15,354,927	(16,200,324)	-	50,378,145
회원권	8,826,821	2,400,000	-	(2,937,250)	8,289,571	8,826,821	-	-	-	8,826,821
기타의무형자산	2,170,003	-	-	-	2,170,003	2,170,003	-	-	-	2,170,003
합 계	61,374,969	21,264,108	(18,541,433)	(2,937,250)	61,160,394	62,220,366	15,354,927	(16,200,324)	-	61,374,969

25. 사용권자산 및 리스부채25-1. 사용권자산의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
부동산	55,285,162	(11,344,895)	43,940,267	15,914,424	(5,334,286)	10,580,138
차량운반구	2,589,058	(1,051,955)	1,537,103	2,099,511	(969,239)	1,130,272
합 계	57,874,220	(12,396,850)	45,477,370	18,013,935	(6,303,525)	11,710,410

25-2. 사용권자산의 변동내역

<당기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	상각	처분	기말
부동산	10,580,138	42,346,048	(7,827,363)	(1,158,556)	43,940,267
차량운반구	1,130,272	1,707,218	(788,004)	(512,383)	1,537,103
합 계	11,710,410	44,053,266	(8,615,367)	(1,670,939)	45,477,370

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	상각	처분	기말
부동산	13,180,225	1,739,378	(3,000,781)	(1,338,684)	10,580,138
차량운반구	702,762	1,141,612	(636,872)	(77,230)	1,130,272
합 계	13,882,987	2,880,990	(3,637,653)	(1,415,914)	11,710,410

25-3. 리스부채의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
부동산	41,903,832	10,486,805
차량운반구	1,600,433	1,174,914
합 계	43,504,265	11,661,719

25-4. 리스부채의 변동내역

<당기>

(단위: 천원)

구 분	기초	증가	상각	지급	기타	기말
부동산	10,486,805	40,150,234	1,172,801	(8,730,742)	(1,175,266)	41,903,832
차량운반구	1,174,914	1,707,218	71,506	(827,283)	(525,922)	1,600,433
합 계	11,661,719	41,857,452	1,244,307	(9,558,025)	(1,701,188)	43,504,265

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기초	증가	상각	지급	기타	기말
부동산	12,568,742	1,668,732	592,336	(3,080,606)	(1,262,399)	10,486,805
차량운반구	730,405	1,072,904	42,747	(660,047)	(11,095)	1,174,914
합 계	13,299,147	2,741,636	635,083	(3,740,653)	(1,273,494)	11,661,719

25-5. 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
사용권자산의 감가상각비	8,615,367	3,637,654
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	1,244,307	635,082
단기리스 및 소액자산 관련 리스료	246,283	365,803
합 계	10,105,957	4,638,539

25-6. 리스부채의 현금 유출액

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
부동산	8,730,742	3,080,606
차량운반구	827,283	660,046
합 계	9,558,025	3,740,652

25-7. 지급임차료에 포함된 단기리스 및 소액자산과 관련한 임차료의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
사무기기	246,283	361,953
기타	-	3,850
합 계	246,283	365,803

25-8. 리스부채의 할인 전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	1년 이내	1년 초과5년 미만	합 계	1년 이내	1년 초과5년 미만	합 계
부동산	11,295,332	34,382,782	45,678,114	3,121,245	8,149,493	11,270,738
차량운반구	823,470	853,628	1,677,098	660,155	578,470	1,238,625
합 계	12,118,802	35,236,410	47,355,212	3,781,400	8,727,963	12,509,363

26. 기타자산

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
미수금	3,411,974,004	3,407,382,953
미수수익	127,856,267	120,256,473
선급금	90,449,500	71,156,192
선급비용	58,013,695	53,877,637
보증금	11,315,543	5,490,758
기타	21,825,808	34,465,886
소 계	3,721,434,817	3,692,629,899
현재가치할인차금	(3,919,047)	(1,686,998)
대손충당금	(500,095,045)	(539,373,841)
합 계	3,217,420,725	3,151,569,060

27. 예수부채

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
투자자예수금	위탁자예수금	7,577,755,494	8,211,317,928
	원화장내파생상품거래예수금	686,973,724	705,760,589
	외화장내파생상품거래예수금	237,520,935	229,895,020
	저축자예수금	66,221	65,581
	집합투자증권투자자예수금	52,808,304	257,639,205
	금현물투자자예수금	19,566,704	13,071,293
	기타고객예수금	16,814	12,622
	외화예수금	3,521,048,643	2,548,647,870
	외화청약자예수금	142	-
	소 계	12,095,756,981	11,966,410,108
수입담보금	신용대주담보금	1,958,937	17,248,666
	기타수입담보금(주1)	564,539,075	1,215,793,207
	소 계	566,498,012	1,233,041,873
합 계		12,662,254,993	13,199,451,981

(주1)	대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다.

28. 당기손익-공정가치측정 금융부채

28-1. 당기손익-공정가치측정 금융부채의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
매도유가증권:
주식	1,325,434,645	1,550,809,788
채권	10,091,210	12,768,772
기타	2,886,252	-
소 계	1,338,412,107	1,563,578,560
매도파생결합증권:
주가연계증권	2,987,292,716	4,162,958,127
상장지수증권	356,149,681	33,456,281
기타파생결합증권	311,139,821	608,834,305
소 계	3,654,582,218	4,805,248,713
신용위험평가조정액:
주가연계증권	(11,892,629)	(16,223,639)
기타파생결합증권	(1,648,803)	(2,691,838)
소 계	(13,541,432)	(18,915,477)
이연최초거래일손익:
주가연계증권	15,155,235	11,201,261
기타파생결합증권	8,682,980	10,534,435
소 계	23,838,215	21,735,696
합 계	5,003,291,108	6,371,647,492

28-2. 매도파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	명목금액	발행금액	평가금액	명목금액	발행금액	평가금액
주가연계증권	2,951,628,602	2,968,421,416	2,987,292,716	4,110,129,872	4,127,788,909	4,162,958,127
상장지수증권	347,752,310	347,752,310	356,149,681	29,966,590	29,966,590	33,456,281
기타파생결합증권	403,373,410	418,200,227	311,139,821	712,427,137	725,971,839	608,834,305
합 계	3,702,754,322	3,734,373,953	3,654,582,218	4,852,523,599	4,883,727,338	4,805,248,713

28-3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이

(단위: 천원)

구 분	당기말			전기말
구 분	계약상만기상환금액	장부금액	차이금액	계약상만기상환금액	장부금액	차이금액
주가연계증권	2,951,628,602	2,987,292,716	(35,664,114)	4,110,129,872	4,162,958,127	(52,828,255)
상장지수증권	347,752,310	356,149,681	(8,397,371)	33,373,121	33,456,281	(83,160)
기타파생결합증권	403,373,410	311,139,821	92,233,589	712,427,137	608,834,305	103,592,832
합 계	3,702,754,322	3,654,582,218	48,172,104	4,855,930,130	4,805,248,713	50,681,417

28-4. 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초 미상각금액	21,735,696	(2,593,668)
신규 발생금액	26,463,176	41,026,202
당기 손익계산서 반영금액	(24,360,657)	(16,696,838)
기말 미상각금액	23,838,215	21,735,696

28-5. 신용위험의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	3,654,582,218	4,805,248,713
신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분	5,222,417	(40,410,739)
신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계	(10,852,268)	(22,110,408)

29. 차입부채29-1. 차입부채의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
콜머니	600,000,000	450,000,000
은행차입금	-	-
증금차입금	2,209,557,192	1,840,816,771
환매조건부매도	11,800,619,063	9,838,046,702
전자단기사채	200,000,000	370,000,000
회사채	1,387,955,653	738,973,856
후순위사채	99,963,399	99,949,993
기업어음	2,950,000,000	2,710,000,000
합 계	19,248,095,307	16,047,787,322

29-2. 콜머니의 내용

(단위: 천원)

차입처	연이자율(%)	당기말	전기말
삼성자산운용 외	3.12 ~ 3.48	600,000,000	450,000,000

29-3. 증금차입금의 내용

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당기말	전기말
유통금융차입금	한국증권금융	3.7	1,839,557,192	1,500,816,771
기타증금차입금	한국증권금융	3.39 ~ 4.10	370,000,000	340,000,000
합 계			2,209,557,192	1,840,816,771

29-4. 환매조건부매도의 내용

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당기말	전기말
대고객	-	3.35 ~ 4.86	2,081,368,534	2,012,832,280
대기관	하나은행 외	2.48 ~ 5.21	9,719,250,529	7,825,214,422
합 계			11,800,619,063	9,838,046,702

29-5. 전자단기사채의 내용

(단위: 천원)

차입처	연이자율(%)	당기말	전기말
BNK투자증권	3.60	200,000,000	370,000,000

29-6. 사채 및 전환사채의 내용

(단위: 천원)

구 분	발행일	상환일	연이자율(%)	당기말	전기말
무보증 공모사채	2021-10-26	2024-10-26	2.62	-	210,000,000
무보증 공모사채	2021-10-26	2026-10-26	2.84	90,000,000	90,000,000
무보증 공모사채	2023-02-09	2025-02-07	3.92	300,000,000	300,000,000
무보증 공모사채	2023-09-08	2025-09-08	4.67	70,000,000	70,000,000
무보증 공모사채	2023-09-08	2026-09-08	4.77	70,000,000	70,000,000
무보증 공모사채	2024-03-07	2026-03-06	4.10	80,000,000	-
무보증 공모사채	2024-03-07	2027-03-05	4.16	80,000,000	-
무보증 공모사채	2024-04-25	2026-04-24	3.94	160,000,000	-
무보증 공모사채	2024-04-25	2027-04-23	4.02	140,000,000	-
무보증 공모사채	2024-05-29	2026-05-29	3.82	40,000,000	-
무보증 공모사채	2024-05-29	2027-05-29	3.89	60,000,000	-
무보증 공모사채	2024-09-04	2026-09-04	3.66	140,000,000	-
무보증 공모사채	2024-09-04	2027-09-03	3.67	160,000,000	-
후순위사채	2020-06-29	2027-06-29	4.00	100,000,000	100,000,000
소 계				1,490,000,000	840,000,000
사채발행차금				(2,080,948)	(1,076,151)
합 계				1,487,919,052	838,923,849

29-7. 기업어음의 내용

(단위: 천원)

차입처	연이자율(%)	당기말	전기말
KB증권 외	3.36 ~ 4.09	2,950,000,000	2,710,000,000

30. 순확정급여부채

30-1. 순확정급여부채의 구성 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	35,796,205	31,962,541
사외적립자산	(49,703,237)	(43,123,250)
순확정급여부채(자산)	(13,907,032)	(11,160,709)

30-2. 확정급여채무 현재가치의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초	31,962,541	27,791,329
당기근무원가	4,571,145	4,470,036
이자비용	1,246,407	1,306,013
확정급여부채의 재측정요소	1,001,786	552,276
할인율 변화	1,330,497	1,800,220
인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	948	-
재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	(2,178,491)	(1,981,413)
경험조정으로 인한 보험수리적손익	1,848,832	733,469
타사이전	(1,225,546)	(83,374)
퇴직금 지급	(1,760,128)	(2,073,739)
기말	35,796,205	31,962,541

30-3. 사외적립자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초	(43,123,250)	(30,113,594)
실제 회사의 납입부담금	(8,000,000)	(13,400,000)
사외적립자산의 기대수익	(1,739,710)	(1,429,325)
재측정요소	89,744	(396,316)
타사이전	1,225,546	83,374
운용수수료	84,306	58,872
지급액	1,760,127	2,073,739
기말	(49,703,237)	(43,123,250)

30-4. 사외적립자산의 구성내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
은행 예금 등	40,997,555	37,015,509
투자펀드	8,705,682	6,107,741
합 계	49,703,237	43,123,250

30-5. 확정급여제도에 따라 당기손익에 인식한 총비용

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
당기근무원가	4,571,144	4,470,036
이자비용	1,246,407	1,306,013
사외적립자산 기대수익	(1,739,710)	(1,429,325)
운용관리비용	84,306	58,872
합 계	4,162,147	4,405,596

30-6. 보험수리적평가의 주요 가정

(단위: %)

구 분	당기말	전기말
예정급여상승률	5.00	6.00
사망률(주1)	0.004~0.045	0.003~0.063
퇴직률(주1)	9.58~22.19	9.58~22.19
할인율	3.83	4.42

(주1)	사망률과 퇴직률 등은 확정급여부채 설정대상자의 연령별, 직급별로 적용되는 가정이 다르므로 최대와 최소의 범위로 표시하였습니다.

30-7. 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도분석

(단위: 천원)

구 분	1%p 증가	1%p 감소
할인율	(1,979,252)	2,226,834
예정급여상승률	2,178,491	(1,976,198)

상기 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 각각의 가정이 변동할 때의 확정급여채무 증감액을 나타냅니다. 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 순확정급여자산 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정하였습니다.30-8. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향1) 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 5,692백만원입니다.2) 확정급여채무의 가중평균 만기는 5.88년(전기 6.00년) 입니다.30-9. 당기에 확정기여형 퇴직연금제도 관련 당기손익에 인식한 금액은 829백만원(전기 978백만원)입니다.

31. 충당부채31-1. 충당부채의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
채무보증충당부채	27,967,706	31,885,600
미사용약정충당부채	181,014	67,393
복구충당부채	3,150,541	973,011
기타충당금	22,348	-
합 계	31,321,609	32,926,004

31-2. 금융보증계약 및 난외약정의 약정금액의 변동내역

<당기>

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실측정 대상	비손상	손상	합계
기초 총 약정금액	1,944,192,393	361,500,000	21,740,000	2,327,432,393
전체기간 기대신용손실 측정계약으로 이동(손상 미인식)	(321,000,000)	321,000,000	-	-
전체기간 기대신용손실 측정계약으로 이동(손상 인식)	(20,700,000)	-	20,700,000	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	1,374,753,806	12,000,000	-	1,386,753,806
제거된 금융계약	(393,759,227)	(124,200,000)	(10,990,000)	(528,949,227)
기타변동	(444,479,905)	(19,600,000)	-	(464,079,905)
기말 총 약정금액	2,139,007,067	550,700,000	31,450,000	2,721,157,067

<전기>

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실측정 대상	비손상	손상	합계
기초 총 약정금액	2,440,945,008	99,200,000	15,000,000	2,555,145,008
12개월 기대신용손실 측정계약으로 이동	40,000,000	(40,000,000)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정계약으로 이동(손상 미인식)	(330,700,000)	330,700,000	-	-
전체기간 기대신용손실 측정계약으로 이동(손상 인식)	(22,340,000)	-	22,340,000	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	812,865,340	10,300,000	-	823,165,340
제거된 금융계약	(101,034,129)	-	(600,000)	(101,634,129)
기타변동	(895,543,826)	(38,700,000)	(15,000,000)	(949,243,826)
기말 총 약정금액	1,944,192,393	361,500,000	21,740,000	2,327,432,393

31-3. 금융보증계약 및 난외약정의 기대신용손실 충당금 변동내역

<당기>

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실측정 대상	비손상	손상	합계
기초 기대신용손실액	894,582	9,545,627	21,512,783	31,952,992
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상미인식)	(181,755)	181,755	-	-
충당금전입(환입)	1,453,903	(831,407)	10,857,453	11,479,949
기타변동	-	(4,751,783)	(10,532,438)	(15,284,221)
기말 기대신용손실액	2,166,730	4,144,192	21,837,798	28,148,720

<전기>

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실측정 대상	비손상	손상	합계
기초 기대신용손실액	4,106,871	729,908	2,725,381	7,562,160
12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상미인식)	(1,084,455)	1,084,455	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상)	(122,112)	-	122,112	-
충당금전입(환입)	(2,005,722)	7,731,264	18,665,290	24,390,832
기말 기대신용손실액	894,582	9,545,627	21,512,783	31,952,992

31-4. 복구충당부채의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초	973,011	994,472
증가(감소)	2,059,654	(68,719)
상각	117,876	47,258
기말	3,150,541	973,011

32. 기타부채

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
미지급금	2,562,154,904	2,870,790,551
미지급비용	203,348,938	158,546,980
임대보증금	-	1,385,844
선수금	1,435,861	385,415
선수수익	13,905,115	35,193,784
제세예수금	28,878,748	15,336,395
금융보증부채	71,021,114	36,330,938
기타	41,634,585	20,184,298
합 계	2,922,379,265	3,138,154,205

33. 자본금33-1. 자본금의 내역

(단위: 천원)

구분	당기말		전기말
구분	보통주(주1)	우선주	보통주	우선주
발행주식수	25,526,706주	2,818,273주	26,226,706주	2,818,273주
자본금	131,133,530	14,091,365	131,133,530	14,091,365

(주1)	당사는 2024년 3월 20일에 보통주 700,000주를 이익소각하였으며, 이로 인하여 당기말 현재 발행주식의 액면총액은 납입자본금과 상이합니다.

33-2. 우선주의 세부내역

구 분		Tranche A	Tranche B
1. 신주의 종류와 수	보통주식 (주)	-	-
1. 신주의 종류와 수	기타주식 (주)	166,203	2,659,263
2. 1주당 액면가액 (원)		5,000	5,000
3. 증자전 발행주식총수 (주)	보통주식 (주)	26,191,009	26,191,009
3. 증자전 발행주식총수 (주)	기타주식 (주)	-	-
4. 자금조달의 목적	운영자금 (원)	39,999,577,401	399,998,362,671
5. 증자방식		제3자 배정 증자
6. 상환에 관한 사항	상환조건	본건 주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환 가능
	상환방법	상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 가능
	상환기간	2026년 6월 30일 ~ 2041년 6월 30일	2026년 6월 30일 ~ 2041년 6월 30일
7. 전환에 관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	투자자는 본건 주식의 발행일로부터 5년 1개월이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임	투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임
	전환청구기간	2026년 7월 30일 ~ 2031년 6월 30일	2022년 6월 30일 ~ 2031년 6월 30일
	전환으로 발행할 주식의 종류	키움증권(주) 기명식 보통주
	전환으로 발행할 주식수	166,203주	2,659,263주
8. 의결권에 관한 사항		본건 주식은 의결권이 없음
9. 이익배당에 관한 사항		본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없음

34. 기타자본항목

(단위: 천원)

구 분		당기말	전기말
자본잉여금	보통주 주식발행초과금	612,613,553	612,613,553
	우선주 주식발행초과금	424,732,643	424,732,643
	자기주식처분이익	45	45
	기타자본잉여금	811,826	811,826
	소 계	1,038,158,067	1,038,158,067
자본조정	기타(전환권대가)	1,765,782	1,765,782
	자기주식	(175,616,423)	(159,640,035)
	소 계	(173,850,641)	(157,874,253)
기타포괄손익누계액	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:
	기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익	-	-
	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:
	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	69,038,331	19,403,190
	당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)	(7,987,269)	(16,273,260)
	확정급여제도의 재측정요소	(7,382,406)	(6,579,040)
	소 계	53,668,656	(3,449,110)
합 계		917,976,082	876,834,704

35. 이익잉여금

35-1. 이익잉여금의 내역

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
법정준비금(주1)	65,418,340	56,608,488
선물거래책임준비금	25,493	25,493
대손준비금	68,668,081	63,816,185
미처분이익잉여금	3,774,340,723	3,130,047,081
합 계	3,908,452,637	3,250,497,247

(주1)	당기말과 전기말 현재 법정준비금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있습니다. 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

35-2. 미처분이익잉여금의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초	3,130,047,081	2,950,271,363
대손준비금 적립	(4,851,895)	(36,898,379)
배당금	(88,098,525)	(89,218,468)
이익준비금 적립	(8,809,853)	(8,921,847)
자기주식 소각	(64,581,712)	-
당기순이익	815,077,920	338,377,542
기타	(4,442,293)	(23,563,130)
기말	3,774,340,723	3,130,047,081

35-3. 이익잉여금처분계산서

제26(당)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

제25(전)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

(단위: 천원)

계정과목	당기		전기
계정과목	처분예정일 : 2025년 3월 26일		처분확정일 : 2024년 3월 28일
처분전이익잉여금		3,774,340,723		3,130,047,081
전기이월이익잉여금	3,028,286,808		2,815,232,670
자기주식 소각	(64,581,712)		-
신용위험평가	(4,442,293)		(23,563,131)
당기순이익	815,077,920		338,377,542
이익잉여금 처분액		(269,175,181)		(101,760,273)
이익준비금	(20,567,863)		(8,809,853)
대손준비금	(42,928,688)		(4,851,895)
배당금 현금배당금 주당배당금(률) 당기: 보통주 - 7,500원(150.0%) 우선주(3차) - 14,979원(299.6%) 우선주(4차) - 9,362원(187.2%) 전기: 보통주 - 3,000원(60.0%) 우선주(3차) - 9,386원(187.7%) 우선주(4차) - 4,963원(99.3%)	(205,678,630)		(88,098,525)
차기이월미처분이익잉여금		3,505,165,542		3,028,286,808

35-4. 배당금 산정내역

구 분	당기			전기
구 분	보통주	우선주(3차)	우선주(4차)	보통주	우선주(3차)	우선주(4차)
배당받을 주식수(주1)	23,781,361주	166,203주	2,652,070주	24,458,100주	166,203주	2,652,070주
주당액면금액	5,000원	5,000원	5,000원	5,000원	5,000원	5,000원
액면배당률	150.0%	299.6%	187.2%	60.0%	187.7%	99.3%
배당금총액(천원)	178,360,208	2,489,600	24,828,822	73,374,300	1,559,983	13,164,241

(주1)	당기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식이 제외되어 있습니다.

35-5. 배당성향

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
배당금총액	205,678,630	88,098,525
당기순이익	815,077,920	338,377,542
배당성향	25.23%	26.04%

36. 대손준비금

당사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

36-1. 대손준비금 적립예정금액

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
대손준비금 기적립액	68,668,081	63,816,185
대손준비금 적립 예정금액	42,928,688	4,851,895
대손준비금 잔액	111,596,769	68,668,080

36-2. 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등

(단위: 천원, 주당이익: 원)

구 분	당기	전기
대손준비금 반영전 당기순이익	815,077,920	338,377,542
대손준비금 전입액	(42,928,688)	(4,851,895)
대손준비금 반영후 조정이익(주1)	772,149,232	333,525,647
대손준비금 반영후 기본주당조정이익	32,095	13,462
대손준비금 반영후 희석주당조정이익	29,277	12,952

(주1)	상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

37. 우발부채 및 약정사항37-1. 사용제한예치금 등의 내역

(단위: 천원)

구 분		예치기관	담보제공금액
구 분		예치기관	당기말	전기말
예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)	한국증권금융(주)	3,267,608,952	1,934,120,890
	장내파생상품거래예치금(주2)	(주)신한은행 외	320,291,364	288,492,887
	대차거래이행보증금(주3)	한국예탁결제원 외	10,590,000	5,390,000
	유통금융차주담보금(주4)	한국증권금융(주)	1,958,937	17,248,665
	유통금융담보금(주5)	한국증권금융(주)	300,000,000	300,000,000
	장기성예금(주6)	(주)우리은행	805,000,000	605,000,000
	담보예치금(주7)	모건스탠리 외	337,442,000	425,010,220
	기타예치금(주8)	(주)신한은행 외	540,437,604	971,486,277
	소 계		5,583,328,857	4,546,748,939
당기손익-공정가치측정금융자산	투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)	한국증권금융(주)	7,358,670,608	7,707,835,381
	손해배상공동기금	한국거래소	-	135,733
	소 계		7,358,670,608	7,707,971,114
합 계			12,941,999,465	12,254,720,053

(주1)	당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 당사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.
(주2)	당사는 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37조의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.
(주3)	당사는 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.
(주4)	당사는 한국증권금융을 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.
(주5)	당사는 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로 인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.
(주6)	당사의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.
(주7)	당사는 한국거래소에 결제불이행 위험을 담보하기 위한 목적으로 거래증거금을 납부하고 있으며, 대차거래에 대한 담보제공 목적으로 사용이 제한된 예치금이 있습니다. CFD거래에 의한 국외기관에 예치된 금액은 당기말 144,942,000천원, 전기말 143,510,220천원 입니다.
(주8)	금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당기말 540,409,604천원 및 전기말 971,458,277천원이며, 당좌개설보증금은 당기말 28,000천원 및 전기말 28,000천원입니다.

37-2. 당사의 영업활동과 관련하여 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역

(단위: 천원)

구분	제공목적	담보제공	당기말	전기말
당기손익-공정가치측정 금융자산(지분상품)	증권시장거래증거금	한국거래소	-	11,881,972
당기손익-공정가치측정 금융자산(지분상품)	증권대차	한국예탁결제원 등	4,785,228,914	4,603,512,881
당기손익-공정가치측정 금융자산(채무상품)	환매조건부매도담보(주1)	한국예탁결제원 등	9,229,681,916	7,841,175,013
	장외파생공동기금	한국거래소	4,616,427	4,584,929
	장외파생상품증거금(주2)	한국거래소	1,340,253	34,851,925
	장내파생상품증거금(주3)	한국거래소	435,872,581	619,197,479
	증권시장거래증거금(주4)	한국거래소	5,024,651	160,332,385
	증권대차(주5)	한국예탁결제원	223,978,526	313,788,816
	대차거래중개(주6)	증권금융 등	2,518,902,181	2,624,157,624
	유통금융부담보	증권금융	412,861,537	152,918,544
	장외파생상품매매증거금(주7)	하나은행 등	159,727,130	210,661,139
	손해배상공동기금(주8)	한국거래소 등	137,422,372	157,065,209
예치금	대차거래중개	한국예탁결제원 등	10,590,000	5,390,000
	증권대주업무	증권금융	1,958,937	17,248,665
	유통금융차입	증권금융	300,000,000	300,000,000
	증권대차	LS증권 등	192,500,000	281,500,000
	CFD거래담보	모건스탠리	144,942,000	143,510,220
합 계			18,564,647,425	17,481,776,801

(주1)	당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 3,186,423,311천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다.
(주2)	당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 16,500,000천원을 장외파생상품 증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.
(주3)	당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 160,000,000천원을 장내파생상품 증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.
(주4)	당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 70,000,000천원을 증권시장거래증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.
(주5)	당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 43,000,000천원을 증권대차 목적 담보로 제공하고 있습니다.
(주6)	당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 31,500,000천원을 대차거래중개 목적 담보로 제공하고 있습니다.
(주7)	당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 261,392,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.
(주8)	당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 40,000,000천원을 손해배상공동기금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

37-3. 당기말 현재 당사가 한국증권금융과 체결하고 있는 약정내역

(단위: 천원)

구 분		약정한도금액
어음할인차입약정	일반자금재원	200,000,000
어음할인차입약정	청약증거금재원	청약증거금 예탁금액 범위내
담보금융지원대출약정	한도대출	220,000,000
담보금융지원대출약정	건별	270,000,000
증권유통금융약정	융자	1,800,000,000
증권유통금융약정	대주	200,000,000
기관운영자금대출약정		170,000,000
채권인수금융약정		97,000,000
일중거래자금대출약정		200,000,000

37-4. 당기말 현재 당사는 우리은행과 1,800억원의 일중대출한도약정을 맺고 있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는 1,650억원의특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 당사는 우리은행과 3,000억원, 신한은행과 500억원의 차입한도약정을 체결하고 있으며, 신한은행에 당사 사옥부지를 담보로 1,200억원의 추가 차입한도 약정을 맺고 있습니다.

37-5. 당기말 현재 당사는 미수채권 발생고객 부동산가압류에 대한 공탁 등 총 127건에 대하여 18,108,815천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고 있으며 총보험가입금액은 18,108,815천원 입니다.37-6. 당기말 당사는 증권사 및 시중은행의 부당공동행위 여부에 관한 공정거래위원회의 조사가 진행중에 있으며, 그 결과를 현재 예측할 수 없습니다.37-7. 당기말 현재 당사와 관련된 계류중인 소송사건은 당사가 원고인 118건(62,535,190천원), 피고인 14건(18,858,997천원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

37-8. 당기말 현재 당사가 제공한 매입약정 및 매입확약 내역

(단위 : 천원)

구분	제공받는 자	약정잔액
증권인수확약(주1)	케이에스엘피제이차(주) 외 51개사	2,072,720,000

(주1)	발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 동 약정에 따라 실행된 약정액은 당기말 107,320백만원, 전기말 12,000백만원 입니다.

37-9. 당기말 현재 당사가 체결한 기타 인수약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	거래상대방	약정금액	약정잔액
기타인수약정(주1)	현대커머셜 외 4건	445,000,000	445,000,000
우선손실충당약정(주2)	신한캐피탈 외 6건	2,764,800	1,600,800
추가출자약정(주3)	메디치 2020-2스케일업투자조합 외 34건	386,426,000	139,378,314
합계		834,190,800	585,979,114

(주1)	만기까지 발행되는 공모사채에 대하여 발행기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 인수하는 약정입니다.
(주2)	당사가 업무집행조합원으로 참여하고 있는 출자조합 중 손실 발생시 업무집행조합원이 손실금의 일부를 충당하는 약정입니다.
(주3)	출자약정금에서 누적출자금액을 공제한 잔여약정금액을 한도로 업무집행사원의 청구에 따라 수시로 출자이행이 되는 추가출자약정입니다.

37-10. 당기말 현재 당사는 한국증권금융 등에 1,947억원의 약속어음 4매를 견질 또는 담보로 제공하고 있습니다.37-11. 당기말 현재 당사가 제공하고있는 기타 미사용약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	거래상대방	약정금액	약정잔액
한도대출	스마트이노베이션홀딩스 유한회사 등	71,000,000	64,058,753

38. 예수유가증권 및 차입유가증권

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말	평가기준
예수유가증권:
위탁자유가증권	103,472,518,901	100,644,078,609	공정가액
집합투자증권투자자유가증권	11,942,410,089	13,050,001,015	매도기준가격
저축자유가증권	187,545	188,341	공정가액
소 계	115,415,116,535	113,694,267,965
차입유가증권:
주식	7,669,120,841	6,099,258,704	공정가액
채권	3,758,765,818	3,113,959,833	공정가액
소 계	11,427,886,659	9,213,218,537
합 계	126,843,003,194	122,907,486,502

39. 대여유가증권

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말
자기분	3,089,382,559	2,661,003,894
예탁분(주1)	7,922,740,438	7,241,138,164
합 계	11,012,122,997	9,902,142,058

(주1)	대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 147,873,121천원의 현금담보를 제공받고 있습니다.

40. 특수관계자

40-1. 당기말 현재 당사의 최상위 지배기업, 지배기업 및 종속기업은 다음과 같습니다.

구분	회사명
최상위 지배기업	다우데이타
지배기업	다우기술
종속기업	키움저축은행
	키움YES저축은행
	키움투자자산운용
	키움인베스트먼트
	키움프라이빗에쿼티
	PT Kiwoom sekuritas Indonesia(주3)
	키움캐피탈
	Kiwoom Hong Kong Limited(주4)
	키움에프앤아이
	KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.(주6)
	글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1)
	키움히어로 제4호 사모투자합자회사(주1)
	키움 시리우스사모투자합자회사(주1)
	키움뉴히어로4호스케일업펀드(주1)
	키움푸드테크 사모투자합자회사(주1)
	키움크리스제일호 사모투자합자회사(주1)
	키움뉴히어로5호디지털혁신펀드(주1)
	푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합(주8)
	Kiwoom Asia Feeder Fund(주5,8)
	키움작은거인증권투자신탁1호
	키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호(주1)
	키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
	KCGI AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
	키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
	키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
	키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
	제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 4호
	키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호(주1)
	키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁(주1)
	키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
	키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호
	키움로지스틱스일반투자형사모부동산투자신탁제1호(주1)
	제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
	스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 제2호
	파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제14호
	밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자
	지니 하이일드 일반사모투자신탁 제2호
	르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호
	NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁
	키움가치추구형일반사모부동산투자신탁제1호(주8)
	지인유동화제십삼차㈜ 외 59개 유동화 SPC(주2)
관계기업	다우홍콩유한공사
	지엘쌍동도시개발주식회사
	넥스트레이드 주식회사
	엘에스에코첨단소재 (구,엘에스이브이씨㈜)
	키움-라이프코어 1호 신기술투자조합
	키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합
	키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
	키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
	큐더스패밀리 1호 신기술투자조합
	신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사
	해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
	아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
	미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호
	코너스톤상생10호 신기술투자조합
	원신한글로벌신기술투자조합제2호
	미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호
	BNW-키움 엔이엑스 PEF
	키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
	글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
	키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
	미래에셋모빌리티투자조합1호
	키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합
	원신한글로벌신기술투자조합4호
	아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
	더 채울 신기술투자조합 제1호
	프렌드 신기술사업투자조합 52호
	브레인에코사모투자합자회사
	에이티피이에스지 사모투자합자회사
	에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
	비엔더블유 에이스 사모투자합자회사
	키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
	원신한글로벌신기술투자조합 제7호
	키움-타임 애니메이션투자조합
	케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
	로하스사모투자합자회사
	뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합
	케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호
	케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호
	아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호
	에이치티와이핀테크신기술투자조합제1호
	제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합
	딥블루 제3호 사모투자합자회사
	브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사
	아스트라-솔론신기술투자조합1호
	케이앤티-교보 이에스지(ESG) 신기술투자조합
	IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합
	대신-스카이워크 신기술투자조합
	대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호
	아이온 코너스톤 로봇 신기술조합
	아트만-JB-글로벌원 신기술조합
	토르제1호사모투자 합자회사
	엘에스에스리브라텀케이클라비스신기술조합제일호
	노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드
	키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합
	코리아반도체소부장제1호사모투자합자회사
	브이엘크로토 사모투자 합자회사
	이노-엔베스터 테라뷰 펀드
	한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사
	딥테크신기술투자조합1호
	데일리 바이오 헬스케어 6호 창업벤처 사모투자합자회사
	대신 신기술투자조합 제15호
	대신 신기술투자조합 제16호
	대신 신기술투자조합 제17호
	이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호
아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁
브레인전문투자형사모투자신탁 33호
모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호
마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호
제이알일반사모부동산투자신탁 32호
브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
코람코일반사모부동산투자신탁제143호
베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호
케이알일반사모부동산투자신탁제41호
케이알사모부동산투자신탁제2호
케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
스카이워크 밸류업 일반사모투자신탁 제1호
브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁
신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호
라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호
스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제2호
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호
안다 스테디 일반사모투자신탁 제1호
하나대체투자일반사모부동산투자신탁217호(전문) 2종
에이치알 다빈치 메자닌 멀티 일반 사모투자신탁 제2호
파인밸류POSIPOT 7호 일반사모투자신탁
씨스퀘어 스나이퍼 일반 사모투자신탁 18호
씨스퀘어 드래곤 멀티전략 일반 사모투자신탁 1호_CS
스카이워크 앱솔루트 하이일드 일반 사모투자신탁 제1호
한국투자베이직일반사모증권투자신탁128호(채권)
KB리더스일반사모증권투자신탁제41호(채권)
브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 2호
KB 컨티넨탈 유럽인프라 일반사모투자신탁 제6호
기타특수관계자	키다리스타
	다우재팬
	키움이앤에스
	키움평택피에프브이
	한국정보인증
	에스지서비스
	애드이피션시
	와이즈버즈
	WISEBIRDS JAPAN CO LTD
	DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
	다우(대련)과기개발유한공사
	대련다우기업관리복무유한공사
	미래창조다우키움시너지M&A 세컨더리투자조합
	키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제1호
	사람인(구, 사람인에이치알)
	키움 뉴히어로1호 펀드
	NSHC
	로엠씨
	키움-신한이노베이션제1호 투자조합
	키다리스튜디오
	게티이미지코리아
	사람인에이치에스
	라라잡
	이매진스
	이머니
	키움에셋플래너
	레진엔터테인먼트
	프렌드 신기술사업투자조합 36호
	하랑바이오신기술투자조합 2호
	엘에스에스 메티스 제2호 창업벤처전문 사모투자합자회사
	프렌드 신기술사업투자조합 24호
	키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합
	케이클라비스티와이파트너스 신기술조합 제일호
	브레인IW일반사모투자신탁41호
	PT Kiwoom Investment Management Indonesia(주3)
	Kiwoom Singapore Pte. Ltd(주4)
	Kiwoom BVI One Limited(주4)
	Kiwoom BVI Two Limited(주4)
	Kiwoom BVI Three Limited(주4)
	Kiwoom Asia Master Fund(주5,8)
	Kiwoom Asia Growth VCC(주6,8)
	키움뉴히어로6호창업초기펀드(주1)
	키움크리스제삼호 사모투자합자회사(주8)
	키움코어랜드일반부동산사모투자회사 제1호
	키움글로벌코어밸류
	키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C
	키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
	키움글로벌금리와물가연동증권(주1)
	키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형](주1)
	키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F
	키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F(주1)
	키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
	키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]
	키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식](주1)
	키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F
	키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호
	키움키워드림TDF2060 증권자투자신탁제1호(주8)
	케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사(주8)
	제이하이온 주식회사(주8)
	케이에프에이치이공일이 유동화전문 유한회사 외 27개 유동화 SPC(주7)

(주1)	지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.
(주2)	유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(주3)	PT Kiwoom Investment Management Indonesia의 투자회사는 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 입니다.
(주4)	Kiwoom BVI One Limited, Kiwoom BVI Two Limited, Kiwoom BVI Three Limited의 투자회사는 Kiwoom Singapore Pte. Ltd이며, Kiwoom Singapore Pte. Ltd의 투자회사는 Kiwoom Hong Kong Limited 입니다.
(주5)	Kiwoom Asia Master Fund의 모회사는 Kiwoom Asia Feeder Fund 입니다.
(주6)	Kiwoom Asia Growth VCC의 모회사는 KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD. 입니다.
(주7)	부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(주8)	당기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.

40-2. 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용

(단위: 천원)

구 분	회사명	수익		비용(주1)
구 분	회사명	당기	전기	당기	전기
최상위지배기업	다우데이타	87,983	22,764	270,998	275,415
지배기업	다우기술(주2)	10,000	100	81,713,470	71,134,067
종속기업(주3)	키움인베스트먼트	258,789	426,920	33,901	115,190
	키움저축은행	201,956	761,867	7	-
	키움투자자산운용	1,262,589	2,342,300	-	-
	키움YES저축은행	2,336,963	2,407,109	7	-
	키움프라이빗에쿼티	119,015	214,525	86	-
	키움캐피탈	166,979	159,753	3,464	81,473
	키움에프앤아이	41,001	29,242	-	-
	글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사	524,494	684,117	-	198
	지인유동화제십삼차㈜ 외 59개 유동화 SPC(주2)	46,139,249	22,962,267	-	-
	PT Kiwoom sekuritas Indonesia	85,233	-	-	-
	소계	51,136,268	29,988,100	37,465	196,861
관계기업(주4)	키움-VEP 1호 신기술사업투자조합	-	34,389	-	-
	키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합	41,419	55,125	-	-
	키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	-	500,000	-	-
	엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합	-	250,000	-	-
	교보 키움 신소재 신기술사업투자조합	-	48,000	-	-
	키움-수성 제1호 신기술사업투자조합	-	129,928	-	-
	키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합	39,807	52,980	-	-
	케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합	-	51,571	-	-
	키움-프렌드 제5호신기술투자조합	-	29,655	-	-
	키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합	83,643	131,500	-	-
	키움-타임 애니메이션투자조합	156,945	153,502	-	-
	키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합	48,670	-	-	-
	소계	370,484	1,436,650	-	-
기타특수관계자	키움이앤에스	65,721	103,350	1,703,647	2,571,460
	사람인	172,962	244,028	203,475	87,968
	한국정보인증	108,258	120,576	1,448,284	1,476,445
	이머니	-	-	1,043,715	1,117,656
	이매진스	-	-	-	32
	사람인에이치에스	-	-	180,447	114,498
	키움에셋플래너	77,799	83,156	-	-
	다우재팬	-	-	703,970	119,089
	와이즈버즈	-	38,374	3,895,035	1,062,161
	키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제1호	-	-	7,356,982	7,014,466
	게티이미지코리아	-	-	-	13,600
	소계	424,740	589,484	16,535,555	13,577,375
합 계		52,029,475	32,037,098	98,557,488	85,183,718

(주1)	매입금액은 부가가치세가 제외된 금액입니다.
(주2)	당기 및 전기 중 발생한 배당금은 제외되어 있습니다. 당기 및 전기 중 당사의 주주인 다우기술에 대한 배당금은 34,055백만원 및 34,055백만원 입니다.
(주3)	종속기업으로부터 당기에는 24,091,789천원, 전기에는 19,381,448천원의 배당금을 수령하였습니다.
(주4)	관계기업으로부터 당기에는 25,422,201천원, 전기에는 17,819,929천원의 배당금을 수령하였습니다.

40-3. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 고정자산 거래

(단위: 천원)

상대회사명	당기				전기
	매입		처분		매입		처분
	유형자산 매입	무형자산 매입	유형자산 처분	무형자산 처분	유형자산 매입	무형자산 매입	유형자산 처분	무형자산 처분
다우기술	-	11,827,800	-	-	-	9,250,061	-	-
키움이앤에스	589,296	-	-	-	589,296	-	-	-
한국정보인증	-	941,818	-	-	-	841,818	-	-
키움캐피탈	-	-	-	350,000	-	-	-	-
합계	589,296	12,769,618	-	350,000	589,296	10,091,879	-	-

40-4. 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내용

<당기말>

(단위 : 천원)

구 분	회사명	채권			채무
구 분	회사명	예치금	임차보증금	기타	예수금	임대보증금	기타
최상위지배기업	다우데이타	-	-	-	206	-	-
지배기업	다우기술	-	-	-	-	-	17,557,380
종속기업	PT Kiwoom sekuritas Indonesia	-	-	23,838,033	-	-	-
	키움YES저축은행	50,000,000	-	43,910	-	-	-
	키움프라이빗에쿼티	-	-	-	73	-	-
	키움캐피탈주식회사	-	-	-	300,000	-	785
	글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사	-	-	131,225	186	-	-
	지인유동화제십삼차㈜ 외 59개 유동화 SPC	-	-	158,710,526	-	-	1,337,577
	소계	50,000,000	-	182,723,694	300,259	-	1,338,362
관계기업	키움-VEP 1호 신기술사업투자조합	-	-	66,286	-	-	-
	키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합	-	-	156,364	-	-	-
	소계	-	-	222,650	-	-	-
기타특수관계자	키움이앤에스	-	815,000	-	-	-	91,702
	한국정보인증	-	-	9,825	2,956,998	-	425,492
	이머니	-	-	-	13	-	97,000
	이매진스	-	-	-	-	-	171,031
	키움에셋플래너	-	-	165	-	-	-
	와이즈버즈	-	-	-	-	-	393,278
	키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제1호	-	1,883,520	6,339,479	-	-	6,892,986
	사람인	-	-	2,811	-	-	107,407
	다우재팬	-	-	-	-	-	318,695
	소계	-	2,698,520	6,352,280	2,957,011	-	8,497,591
합 계		50,000,000	2,698,520	189,298,624	3,257,476	-	27,393,333

<전기말>

(단위 : 천원)

구 분	회사명	채권			채무
구 분	회사명	예치금	임차보증금	기타	예수금	임대보증금	기타
최상위지배기업	다우데이타	-	-	-	2,747	-	7
지배기업	다우기술	-	-	4,300	38,853	-	16,490,492
종속기업	키움인베스트먼트	-	-	-	-	177,308	-
	키움투자자산운용	-	-	-	-	868,205	-
	키움저축은행	-	-	572	-	-	-
	키움YES저축은행	50,000,000	-	71,960	-	111,285	-
	키움프라이빗에쿼티	-	-	-	-	89,016	-
	키움캐피탈	-	-	-	300,000	-	725
	글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사	-	-	63,301	186	-	-
	케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC	-	-	291,961,278	-	-	755,373
	소계	50,000,000	-	292,097,111	300,186	1,245,814	756,098
관계기업	키움-VEP 1호 신기술사업투자조합	-	-	66,286	-	-	-
	키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합	-	-	101,239	-	-	-
	키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합	-	-	112,364	-	-	-
	엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합	-	-	188,356	-	-	-
	교보 키움 신소재 신기술사업투자조합	-	-	12,099	-	-	-
	키움-수성 제1호 신기술사업투자조합	-	-	-	-	-	38,840
	키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합	-	-	13,354	-	-	-
	키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합	-	-	33,145	-	-	-
	키움-타임애니메이션	-	-	52,649	-	-	-
	소계	-	-	579,492	-	-	38,840
기타특수관계자	키움이앤에스	-	815,000	-	-	-	270,122
	한국정보인증	-	-	10,166	148,666	-	1,101,575
	이머니	-	-	-	17	-	59,000
	이매진스	-	-	-	3	-	-
	키움에셋플래너	-	-	374	-	-	-
	와이즈버즈	-	-	-	-	-	178,737
	키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호	-	1,883,520	8,641,680	-	-	9,134,029
	소계	-	2,698,520	8,652,220	148,686	-	10,743,463
합 계		50,000,000	2,698,520	301,333,123	490,472	1,245,814	28,028,900

40-5. 특수관계자와의 자금거래 중 현금출자 내역

(단위 : 천원)

구분	피투자회사	당기	전기
종속기업(주1)	키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호	19,584,818	-
	르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호	2,000,000	-
	푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합	3,000,000	-
	Kiwoom Asia Feeder Fund	84,384,000	-
	키움가치추구형일반사모부동산투자신탁제1호	6,329,000	-
	키움에프앤아이	49,000,000	49,000,000
	키움인베스트먼트	107,040	20,866
	키움뉴히어로5호디지털혁신펀드	6,000,000	4,500,000
	KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.	9,850,235	482,150
	키움뉴히어로4호스케일업펀드	6,250,000	6,250,000
	키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁	5,250,000	8,700,000
	NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁	4,200,000	3,800,000
	키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호	9,856,851	8,640,524
	키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호	9,856,851	8,640,524
	키움캐피탈	-	49,000,000
	스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 제2호	-	2,000,000
	파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제14호	-	2,000,000
	밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁	-	10,000,000
	키움YES저축은행	-	40,000,000
	소계	215,668,795	193,034,064
관계기업(주1)	KB 컨티넨탈 유럽인프라전문투자형 사모투자신탁	378,840	-
	브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호	5,292,902	-
	아스트라-솔론신기술투자조합1호	1,800,000	-
	케이앤티-교보 이에스지(ESG) 신기술투자조합	2,000,000	-
	대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호	4,800,000	-
	스카이워크 밸류업 일반사모투자신탁 제1호	3,000,000	-
	안다 스테디 일반사모투자신탁 제1호	2,000,000	-
	아이온 코너스톤 로봇 신기술조합	2,000,000	-
	아트만-JB-글로벌원 신기술조합	4,000,000	-
	토르제1호사모투자 합자회사	2,000,000	-
	엘에스에스리브라텀케이클라비스신기술조합제일호	2,000,000	-
	하나대체투자일반사모부동산투자신탁217호(전문) 2종	2,000,000	-
	에이치알 다빈치 메자닌 멀티 일반 사모투자신탁 제2호	3,000,000	-
	파인밸류POSIPOT 7호 일반사모투자신탁	10,000,000	-
	씨스퀘어 스나이퍼 일반 사모투자신탁 18호	2,000,000	-
	노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드	1,700,000	-
	키움-라이노스 신재생 신기술사업투자조합	1,000,000	-
	코리아반도체소부장제1호사모투자합자회사	15,000,000	-
	브이엘크로토 사모투자 합자회사	9,756,098	-
	이노-엔베스터 테라뷰 펀드	2,000,000	-
	한국투자키움바이아웃제1호 사모투자합자회사	10,000,000	-
	딥테크신기술투자조합1호	1,000,000	-
	데일리 바이오 헬스케어 6호 창업벤처 사모투자합자회사	2,000,000	-
	대신 신기술투자조합 제15호	2,000,000	-
	대신 신기술투자조합 제16호	400,000	-
	대신 신기술투자조합 제17호	1,600,000	-
	한국투자베이직일반사모증권투자신탁128호(채권)	50,000,000	-
	KB리더스일반사모증권투자신탁제41호(채권)	50,000,000	-
	브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 2호	250,000	-
	케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사	35,000	555,000
	키움-비하이 스마트이노베이션 사모투자합자회사	1,080,000	1,200,000
	아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사	9,722,250	4,460,925
	카스피안-T 1호 신기술투자조합	-	1,000,000
	브릭스캐피탈목시온인베스터스 사모투자합자회사	-	1,717,335
	칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호	-	2,000,000
	원신한글로벌신기술투자조합 제7호	-	2,300,000
	키움-타임 애니메이션투자조합	-	2,000,000
	엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사	-	5,000,000
	로하스사모투자합자회사	-	2,000,000
	뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합	-	1,300,000
	코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합	-	1,000,000
	The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D	-	3,000,000
	라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호	-	10,000,000
	지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호	-	10,000,000
	스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 2호	-	10,000,000
	한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호	-	100,000,000
	NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁	-	4,000,000
	BNW-키움 엔이엑스 사모투자합자회사	-	1,241,000
	코람코일반사모부동산투자신탁제143호	-	3,636,000
	대신-케이앤티 신기술투자조합3호	-	2,000,000
	케이와이글로벌셀엔진PEF 1호	-	50,000,000
	아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호	-	2,000,000
	제이비우리 키움 아폴로 신기술사업투자조합	-	2,000,000
	에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호	-	2,000,000
	셀레니언 미국 마켓뉴트럴 오퍼튜니티스 3호	-	2,000,000
	소계	203,815,090	226,410,260
합계		419,483,885	419,444,324

(주1)	당기 중 종속기업 및 관계기업의 처분으로 각각 225,101,155천원, 175,936,935천원의 현금을 회수하였습니다.

40-6. 특수관계자와의 주요 자금대여거래

<당기>

(단위: 천원)

구분	회사명	기초	대여	상환	기말
종속기업	PT Kiwoom sekuritas Indonesia	-	23,838,033	-	23,838,033
합 계		-	23,838,033	-	23,838,033

40-7. 특수관계자와의 주요 자금차입거래

<당기>

(단위: 천원)

구분	회사명	기초	차입	상환	기말
지배기업	다우기술	10,000,000	-	-	10,000,000
합 계		10,000,000	-	-	10,000,000

<전기>

(단위: 천원)

구분	회사명	기초	차입	상환	기말
지배기업	다우기술	10,000,000	-	-	10,000,000
종속기업	시애틀(주1)	55,374,727	-	(55,374,727)	-
합 계		65,374,727	-	(55,374,727)	10,000,000

(주1)	시애틀(주)외 1개 유동화전문회사에 집합투자증권을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라 양도된증권의 전부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 양도증권과 관련한 차입거래입니다.

40-8. 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.40-8-1. 특수관계자와의 담보거래 내역

(단위 : 천원)

특수관계구분	특수관계자명	약정내용	당기말	전기말
종속기업	키움YES저축은행	근저당권설정	-	144,671

40-8-2. 특수관계자에게 신용을 제공하는 약정

<당기말>

(단위 : 천원)

특수관계구분	특수관계자명	약정내용	약정잔액
종속기업	지인유동화제십삼차㈜ 외 59개 유동화 SPC	증권인수확약	1,947,950,000

<전기말>

(단위 : 천원)

특수관계구분	특수관계자명	약정내용	약정잔액
종속기업	케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC	증권인수확약	1,490,540,000

40-9. 주요경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
급여 및 상여 등	11,421,835	8,633,212
퇴직급여	224,109	246,174
합 계	11,645,944	8,879,386

41. 현금흐름표41-1. 현금 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용

(단위: 천원)

거래내용	당기	전기
이익준비금의 적립	8,809,853	8,921,847
대손준비금의 적립	4,851,895	36,898,379
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	67,439,050	27,902,387
당기손익- 공정가치 측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)	(5,222,417)	(40,410,739)
보험수리적 손익	(1,091,530)	(155,961)
유형자산 투자부동산 대체	(26,136,668)	461,537
선급금 대체	11,154,811	8,026,730
리스회계 반영	42,485,256	1,465,077
확정급여채무 계정대체	2,746,323	8,838,444
전환상환우선주 전환에 따른 자본의 대체	-	1,080,723
종속기업 및 관계기업지분 계정대체	(3,201,129)	(5,271,287)

41-2. 재무활동에서 생기는 부채의 변동

(단위 : 천원)

구 분	당기				전기
구 분	기초	재무활동현금흐름	기타(주1)	기말	기초	재무활동현금흐름	기타(주1)	기말
콜머니	450,000,000	150,000,000	-	600,000,000	520,000,000	(70,000,000)	-	450,000,000
차입금	1,840,816,771	368,740,421	-	2,209,557,192	2,238,330,205	(397,333,909)	(179,525)	1,840,816,771
환매조건부매도	9,838,046,702	1,950,289,442	12,282,919	11,800,619,063	8,565,538,884	1,275,824,835	(3,317,017)	9,838,046,702
전자단기사채	370,000,000	(170,000,000)	-	200,000,000	1,035,500,000	(665,500,000)	-	370,000,000
기업어음	2,710,000,000	240,000,000	-	2,950,000,000	1,400,000,000	1,310,000,000	-	2,710,000,000
사채	838,923,850	646,107,270	2,887,932	1,487,919,052	399,351,955	438,900,765	671,130	838,923,850
임대보증금	1,385,844	(1,385,844)	-	-	1,385,844	-	-	1,385,844
리스부채	11,661,719	(8,313,718)	40,156,264	43,504,265	13,299,147	(3,105,571)	1,468,143	11,661,719
미지급배당금	-	(88,098,525)	88,098,525	-	-	(89,218,468)	89,218,468	-
합 계	16,060,834,886	3,087,339,046	143,425,640	19,291,599,572	14,173,406,035	1,799,567,652	87,861,199	16,060,834,886

(주1)	외화환산, 차입금의 상각, 전환사채의 전환, 리스부채의 이자지급 등이 포함되어 있습니다. 기업은 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.

42. 공정가치 측정

당사는 금융상품에 대한 공정가치 결정시 활성시장에서 공시되는 가격을 우선적으로적용하고 있으며, 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법 및 옵션결정모형을 포함하고 있습니다.

평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.

당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같이 공정가치 서열체계로 분류하여 공시하고 있습니다.

수준 1:	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2:	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)
수준 3:	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

42-1. 공정가치 측정 자산 및 부채

(단위: 천원)

구 분		당기말		전기말
구 분		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
자산	현금 및 예치금 (주1)	6,955,460,822	6,955,460,822	5,923,118,805	5,923,118,805
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	27,863,356,317	27,863,356,317	27,550,087,874	27,550,087,874
	파생상품자산	605,718,627	605,718,627	332,863,280	332,863,280
	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	494,014,860	494,014,860	426,573,930	426,573,930
	상각후원가 측정 금융자산(주1)	4,059,209,367	4,059,209,367	3,686,740,350	3,686,740,350
	기타금융자산(주1)(주2)	3,117,959,227	3,117,959,227	3,068,025,257	3,068,025,257
	합 계	43,095,719,220	43,095,719,220	40,987,409,496	40,987,409,496
부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	5,003,291,108	5,003,291,108	6,371,647,492	6,371,647,492
	파생상품부채	595,910,906	595,910,906	259,055,693	259,055,693
	예수부채(주1)	12,662,254,993	12,662,254,993	13,199,451,981	13,199,451,981
	차입부채(주1)	19,248,095,307	19,248,095,307	16,047,787,322	16,047,787,322
	리스부채(주1)	43,504,265	43,504,265	11,661,719	11,661,719
	기타금융부채(주1)(주2)	2,869,788,366	2,869,788,366	3,083,690,555	3,083,690,555
	합 계	40,422,844,945	40,422,844,945	38,973,294,762	38,973,294,762

(주1)	장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.
(주2)	재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

42-2. 공정가치 서열체계당기말 및 전기말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산(주1)	9,310,640,109	16,973,287,406	1,579,428,802	27,863,356,317
파생상품자산	4,923,056	536,414,881	64,380,690	605,718,627
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주1)	422,933,616	-	71,081,244	494,014,860
합 계	9,738,496,781	17,509,702,287	1,714,890,736	28,963,089,804
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	1,694,561,788	-	3,308,729,320	5,003,291,108
파생상품부채	11,292,134	484,706,374	99,912,398	595,910,906
합 계	1,705,853,922	484,706,374	3,408,641,718	5,599,202,014

(주1)	공정가치 '수준3'에는 보고기간 말 현재 비시장성 주식으로 분류하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이 각각 80,509,202천원, 69,881,244천원 포함되어 있습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산(주1)	8,958,640,196	17,167,896,173	1,423,551,505	27,550,087,874
파생상품자산	25,703,814	209,224,134	97,935,332	332,863,280
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주1)	360,495,667	-	66,078,263	426,573,930
합 계	9,344,839,677	17,377,120,307	1,587,565,100	28,309,525,084
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	1,597,034,842	-	4,774,612,650	6,371,647,492
파생상품부채	18,790,721	160,728,811	79,536,161	259,055,693
합 계	1,615,825,563	160,728,811	4,854,148,811	6,630,703,185

(주1)	공정가치 '수준3'에는 보고기간 말 현재 비시장성 주식으로 분류하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이 각각 70,790,949천원, 64,878,263천원 포함되어 있습니다.

42-3. 당기와 전기 중 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	평가손익	매 입	매도/ 결제	기타(주1)	기 말
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	1,423,551,505	7,870,185	664,607,278	(512,698,067)	(3,902,099)	1,579,428,802
파생상품자산	97,935,332	44,838,947	31,572,372	(109,965,961)	-	64,380,690
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	66,078,263	5,001,101	1,880	-	-	71,081,244
합 계	1,587,565,100	57,710,233	696,181,530	(622,664,028)	(3,902,099)	1,714,890,736
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	4,774,612,650	38,938,995	4,608,757,516	(6,113,579,841)	-	3,308,729,320
파생상품부채	79,536,161	74,604,464	31,435,552	(85,663,779)	-	99,912,398
합 계	4,854,148,811	113,543,459	4,640,193,068	(6,199,243,620)	-	3,408,641,718

(주1)	비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준 변동내역 입니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	평가손익	매 입	매도/ 결제	기타(주1)	기 말
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	1,064,473,421	(28,985,551)	548,846,309	(166,119,630)	5,336,956	1,423,551,505
파생상품자산	60,465,905	68,546,040	59,917,182	(90,993,795)	-	97,935,332
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	75,060,573	(8,982,310)	-	-	-	66,078,263
합 계	1,199,999,899	30,578,179	608,763,491	(257,113,425)	5,336,956	1,587,565,100
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	4,680,601,624	84,558,652	5,741,103,233	(5,731,650,859)	-	4,774,612,650
파생상품부채	184,790,388	2,222,937	73,335,341	(180,812,505)	-	79,536,161
합 계	4,865,392,012	86,781,589	5,814,438,574	(5,912,463,364)	-	4,854,148,811

(주1)	비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준 변동내역 입니다.

42-4. 당사는 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.

42-5. 당기 및 전기 중요 관측 불가능 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다.

<당기>

(단위: 천원)

구 분(주)	장부금액	당기손익		기타포괄손익
구 분(주)	장부금액	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	1,579,428,802	16,941,255	(16,118,270)	-	-
파생상품자산	64,380,690	6,010,352	(18,242,721)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	71,081,244	-	-	10,743,031	(5,856,445)
합 계	1,714,890,736	22,951,607	(34,360,991)	10,743,031	(5,856,445)
금융부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	3,308,729,320	38,335,580	(28,825,123)	-	-
파생상품부채	99,912,398	23,344,440	(21,426,165)	-	-
합 계	3,408,641,718	61,680,020	(50,251,288)	-	-

(주)	주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분(주)	장부금액	당기손익		기타포괄손익
구 분(주)	장부금액	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	1,423,551,505	12,378,104	(12,261,428)	-	-
파생상품자산	97,935,332	11,207,917	(23,093,440)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	66,078,263	-	-	8,999,809	(6,639,388)
합 계	1,587,565,100	23,586,021	(35,354,868)	8,999,809	(6,639,388)
금융부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	4,774,612,650	30,991,457	(18,041,676)	-	-
파생상품부채	79,536,161	7,091,673	(8,402,810)	-	-
합 계	4,854,148,811	38,083,130	(26,444,486)	-	-

(주)	주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

42-6. 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분	가치평가기법	투입변수
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	DCF모형, NAV법 블랙-숄즈 모형 등	할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격
파생상품자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
금융부채:
파생상품부채	DCF모형, NAV법 등	할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격

42-7. 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.

구 분	가치평가기법	투입변수	범위(가중평균, %)	관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향
금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산	DCF모형, 이항모형,NAV모형, DDM모형,유사거래이용법,유사기업비교법,Closed Form,Monte Carlo Simulation등	주가, 변동성	-10 ~ 10	주가 상승, 변동성 상승시 공정가치 상승
당기손익-공정가치측정금융자산		청산가치변동률	-1 ~ 1	청산가치 상승시 공정가치 상승
파생상품자산		기초자산의 변동성	-10 ~ 10	변동성 상승시 공정가치 상승
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산		할인율	-1 ~ 1	할인율 하락시 공정가치 상승
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산		성장률	0.5 ~ 1	성장율 상승시 공정가치 상승
금융부채:
당기손익-공정가치측정금융부채	Closed Form,Monte Carlo Simulation	기초자산의 변동성	-10 ~ 10	변동성 상승시 공정가치 상승
파생상품부채	Closed Form,Monte Carlo Simulation	기초자산의 변동성	-10 ~ 10	변동성 상승시 공정가치 상승

43. 금융상품의 범주별 분류43-1. 금융자산 및 부채의 범주별 분류

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정 금융상품	기타포괄손익-공정가치 측정금융상품	상각후원가 측정 금융상품	합 계
금융자산:
현금 및 예치금	-	-	6,955,460,822	6,955,460,822
당기손익-공정가치 측정 금융자산	27,863,356,317	-	-	27,863,356,317
파생상품자산	605,718,627	-	-	605,718,627
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	494,014,860	-	494,014,860
상각후원가 측정 금융자산	-	-	4,059,209,367	4,059,209,367
기타금융자산(주1)	-	-	3,117,959,227	3,117,959,227
합 계	28,469,074,944	494,014,860	14,132,629,416	43,095,719,220
금융부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채	5,003,291,108	-	-	5,003,291,108
파생상품부채	595,910,906	-	-	595,910,906
예수부채	-	-	12,662,254,993	12,662,254,993
차입부채	-	-	19,248,095,307	19,248,095,307
리스부채	-	-	43,504,265	43,504,265
기타금융부채(주1)	-	-	2,869,788,366	2,869,788,366
합 계	5,599,202,014	-	34,823,642,931	40,422,844,945

(주1)	재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정 금융상품	기타포괄손익-공정가치 측정금융상품	상각후원가 측정 금융상품	합 계
금융자산:
현금 및 예치금	-	-	5,923,118,805	5,923,118,805
당기손익-공정가치 측정 금융자산	27,550,087,874	-	-	27,550,087,874
파생상품자산	332,863,280	-	-	332,863,280
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	426,573,930	-	426,573,930
상각후원가 측정 금융자산	-	-	3,686,740,350	3,686,740,350
기타금융자산(주1)	-	-	3,068,025,257	3,068,025,257
합 계	27,882,951,154	426,573,930	12,677,884,412	40,987,409,496
금융부채:
당기손익-공정가치 측정 금융부채	6,371,647,492	-	-	6,371,647,492
파생상품부채	259,055,693	-	-	259,055,693
예수부채	-	-	13,199,451,981	13,199,451,981
차입부채	-	-	16,047,787,322	16,047,787,322
리스부채	-	-	11,661,719	11,661,719
기타금융부채(주1)	-	-	3,083,690,555	3,083,690,555
합 계	6,630,703,185	-	32,342,591,577	38,973,294,762

(주1)	재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

43-2. 금융자산 및 부채의 범주별 손익

<당기>

(단위: 천원)

구 분	배당/분배금수익	이자수익/비용	평가손익	처분/상환손익	거래일손익/조정	기타손익	합 계
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	122,367,751	518,993,477	405,436,927	(128,827,346)	(385,723)	-	917,585,086
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	27,969,135	-		-	-	-	27,969,135
상각후원가측정금융자산	-	576,480,980	-	-	-	(1,776,344)	574,704,636
소 계	150,336,886	1,095,474,457	405,436,927	(128,827,346)	(385,723)	(1,776,344)	1,520,258,857
금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	126,413,098	(199,479,645)	24,360,657	-	(48,705,890)
상각후원가측정금융부채	-	(698,139,340)	-	-	-	-	(698,139,340)
소 계	-	(698,139,340)	126,413,098	(199,479,645)	24,360,657	-	(746,845,230)
파생상품	-	-	(18,181,948)	326,431,285	(20,378,889)	-	287,870,448
합계	150,336,886	397,335,117	513,668,077	(1,875,706)	3,596,045	(1,776,344)	1,061,284,075

<전기>

(단위: 천원)

구 분	배당/분배금수익	이자수익/비용	평가손익	처분/상환손익	거래일손익/조정	기타손익	합 계
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	143,765,585	520,174,831	630,324,967	94,960,100	(404,513)	-	1,388,820,970
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	37,445,911	1,069,989	-	-		5,485	38,521,385
상각후원가측정금융자산	-	584,035,450	-	-	-	457,801	584,493,251
소 계	181,211,496	1,105,280,270	630,324,967	94,960,100	(404,513)	463,286	2,011,835,606
금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	(236,892,576)	(389,511,761)	16,696,837	-	(609,707,500)
상각후원가측정금융부채	-	(648,557,180)	-	-	-	-	(648,557,180)
소 계	-	(648,557,180)	(236,892,576)	(389,511,761)	16,696,837	-	(1,258,264,680)
파생상품	-	-	36,305,274	236,588,273	(30,555,590)	-	242,337,957
합계	181,211,496	456,723,090	429,737,665	(57,963,388)	(14,263,266)	463,286	995,908,883

44. 위험관리당사는 금융상품을 보유함에 따라 신용위험, 유동성위험, 시장위험에 노출되어 있습니다. 위험관리의 목적은 영위사업이 수반하는 각종 리스크를 종합적으로 관리하는데 필요한 사항을 정함으로써 당사의 자본 적정성의 유지와 안정적인 수익기반의 확보 및 이를 통한 당사의 가치를 증대하는 것입니다.당사의 위험관리에 대한 방침 및 전략은 다음과 같습니다.

가.	당사는 리스크관리가 경영의 핵심 요소임을 인식하고, 당사의 영위사업이 수반하는 리스크 대비 기대 수익을 균형있게 관리함으로서 당사의 가치를 증대시킬 수 있도록 당사의 모든 리스크에 대한 적정한 관리전략을 수립하여 시행합니다.
나.	당사의 방침에 따라 견제와 균형의 원칙에 입각한 권한과 책임이 정의된 독립적인 리스크관리 조직을 설치 운영하고 당사 및 당사의 자회사의 영위사업에 수반되는 각종의 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제하며 효율적인 리스크관리를 위하여 필요한 기반 시스템 등의 구축을 통하여 효과적인 리스크관리 체계와 문화가 정착될 수 있도록 합니다.
다.	당사의 영업활동이 정해진 위험허용한도 내에서 이루어지도록 정해진 절차를 준수합니다.
라.	위험관리자는 효율적인 자원의 활용 및 자본의 배분이 이루어지도록 포트폴리오의 잠재적 경제가치의 변화에 따라 직면하게 되는 위험의 종류와 크기를 관찰하고 위험관리전략을 수립합니다.

당사의 위험관리에 대한 적용범위는 다음과 같습니다.

가.	거래의 종류 및 대상의 명칭을 불문하고 리스크를 수반하는 모든 거래 및 대ㆍ내외 영위사업 전반에 걸쳐 적용합니다.
나.	이사회에서 별도로 정하는 바가 있는 경우, 당사의 위험관리는 리스크의 총괄적인 감독, 통제환경을 조성하는 이사회의 권한을 위임받은 리스크관리위원회와 리스크관리 중장기 종합계획의 수립, 전사적 리스크측정방법의 승인 등을 심의 의결하는 리스크실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다.
다.	리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 리스크실무위원회 위원의 선임, 리스크관리 관련 정책 및 전략에 대한 승인, 영업용순자본비율 유지승인 등의 사항을 심의하고 의결합니다.
라.	리스크관리실무위원회는 리스크관리에 대한 실무적사항을 심의하고 의결하는 기구로서 당사 위험자본의 배분 및 한도의 설정, 신상품(신규거래)의 위원회 부의안 등을 심의, 의결합니다.
마.	리스크관리 주관 부서는 현업 및 후선 부서와 독립적으로 위원회 및 실무위원회에서 심의, 의결되는 각종 업무를 집행하며 실효성 있는 리스크관리 환경을 조성합니다.

44-1. 신용위험1) 신용위험의 개요

신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생됩니다. 회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로 신용도가 일정 수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니 다.2) 신용위험의 관리

가. 기대신용손실 인식과 측정회사는 상각후원가로 측정하는 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무증권에 대하여 다음의 징후가 있는 경우 최초 인식 시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.① 대출채권

구 분	내용
자산건전성	금융감독원 자산건전성 분류 기준 요주의 등급에 해당하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.
내부신용등급의유의적인 변동	최초 인식일 이후 보고기간말 현재 내부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이 절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재 내부신용등급에 대응되는 외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다.
연체일수	원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

② 채무증권

구 분

내용

외부신용등급의유의적인 변동

연체 일수

원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

나. 채무불이행의 정의회사는 금융자산의 최초 취득 이후 신뢰성있게 추정된 미래 현금흐름을 감소시키는 객관적인 사유가 발생하는 경우 채무불이행으로 정의합니다. 이러한 객관적인 사유는 다음과 같습니다.

-	원리금 연체가 지속되어 채무불이행이 예상될 경우
-	당좌거래가 정지되는 등 신용상태의 악화
-	채무자의 파산이나 부도
-	채무자의 존폐여부가 달린 중대한 소송이나 배상청구의 발생
-	사업의 성사여부가 달린 중요한 요인에 의해 사업일정이 지연되어 사업자체가 폐지될 위기에 있으며, 채무자의 자금상황이 좋지 않은 경우
-	기타 해당 차주의 회수가능성에 대한 중대한 영향을 미칠 만한 사건의 발생

또한, 채무불이행의 정의를 규제자본 관리 정책 상 부도와 동일하게 정의하고 있으므로 금융자산의 손상 측정에 최선의 추정치를 인식 할 수 있을 것으로 판단합니다.다. 금융자산의 제각회사는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 회사의 내부 규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 회사는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로회수권을 행사할 수 있습니다.

라. 기대신용손실 측정에 사용된 가정과 기법 및 투입된 변수신용위험측정요소는 회사가 외부적으로 제공받은 신용등급과 내부적으로 개발한 통계적 기법 및 과거 경험 데이터로부터 추정되었으며, 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.

구 분	내용
기간별 부도율(PD)	회사는 외부신용평가기관으로부터 입수한 기간별 부도율을 적용합니다. 해당 기간별부도율은 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다.
부도 시 손실률(LGD)	부도 시 손실률은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 회사는 일반적인 경우 45%의 부도 시 손실률을 적용하며, 무담보이면서 후순위인 금융자산에 대해서 75%의 부도 시 손실률을 적용하고 있습니다.
부도 시 익스포져(EAD)	부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.
만기	회사는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다.

마. 미래전망정보의 반영회사는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 회사는 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.

44-1-1. 신용위험의 최대 노출 정도 및 익스포저보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출 정도 및 익스포저는 다음과 같습니다. 아래의 최대노출정도 및 익스포저는 담보 및 기타 신용보강을 통한 위험경감효과가 반영되기 이전의 금액이며 손상차손 및 상계를 반영하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 경우 지분증권의 금액을 제외하고 있습니다.

1) 금융상품별 신용위험의 최대노출정도

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말
난내항목:
현금성자산 및 예치금	6,955,460,822	5,923,118,805
당기손익-공정가치측정금융자산	26,463,407,419	25,839,152,466
파생상품자산	605,718,627	332,863,280
기타포괄손익공정가치측정금융자산	1,200,000	1,200,000
상각후원가측정금융자산	4,059,209,367	3,686,740,350
기타금융자산	3,047,131,721	2,992,069,348
합 계	41,132,127,956	38,775,144,249
난외항목 :
매입확약 및 매입보장약정	2,072,720,000	1,490,654,400
한도대출 및 대출확약	64,058,753	61,421,631
기타인수약정	445,000,000	595,000,000
출자약정	139,378,314	148,403,369
합 계	2,721,157,067	2,295,479,400

2) 산업별 신용위험 익스포저

(단위: 천원)

구 분	당기말				전기말
구 분	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계
금융 및 보험업	589,795,327	1,441,246,302	1,200,000	2,032,241,629	461,561,548	1,171,987,048	1,200,000	1,634,748,596
기타	3,469,414,040	1,605,885,419	-	5,075,299,459	3,225,178,802	1,820,082,300	-	5,045,261,102
합 계	4,059,209,367	3,047,131,721	1,200,000	7,107,541,088	3,686,740,350	2,992,069,348	1,200,000	6,680,009,698

3) 국가별 신용위험 익스포저

(단위: 천원)

구 분	당기말				전기말
구 분	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계
한국	4,032,724,535	2,483,052,610	1,200,000	6,516,977,145	3,686,689,708	2,591,981,578	1,200,000	6,279,871,286
기타	26,484,832	564,079,111	-	590,563,943	50,642	400,087,770	-	400,138,412
합 계	4,059,209,367	3,047,131,721	1,200,000	7,107,541,088	3,686,740,350	2,992,069,348	1,200,000	6,680,009,698

4) 고객별 신용위험 익스포저

(단위: 천원)

구 분	당기말				전기말
구 분	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계	상각후원가측정금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계
개인	3,464,964,473	1,529,387,469	-	4,994,351,942	3,224,627,936	1,754,392,889	-	4,979,020,825
법인	446,470,666	22,159,317	-	468,629,983	312,561,843	17,451,654	-	330,013,497
금융기관	147,774,228	1,440,746,301	1,200,000	1,589,720,529	149,550,571	1,171,487,048	1,200,000	1,322,237,619
정부 및 기타	-	54,838,634	-	54,838,634	-	48,737,757	-	48,737,757
합 계	4,059,209,367	3,047,131,721	1,200,000	7,107,541,088	3,686,740,350	2,992,069,348	1,200,000	6,680,009,698

5) 신용등급별 신용위험 익스포저

<당기말>

(단위: 천원)

구분		상각후원가측정 금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
12개월기대신용손실 측정 대상	AAA ~ A	216,952,627	121,728,786	1,200,000	339,881,413
	A- ~ BBB	213,242,498	22,673,483	-	235,915,981
	BBB- 이하	-	-	-	-
	기타(주1)	3,619,414,040	2,895,820,452	-	6,515,234,492
	소 계	4,049,609,165	3,040,222,721	1,200,000	7,091,031,886
전체기간 기대신용손실측정 대상	AAA ~ A	-	-	-	-
	A- ~ BBB	-	2,051,947	-	2,051,947
	BBB- 이하	9,600,202	4,857,053	-	14,457,255
	기타(주1)	-	-	-	-
	소 계	9,600,202	6,909,000	-	16,509,202
합 계		4,059,209,367	3,047,131,721	1,200,000	7,107,541,088

(주1)	등급 산출이 안되는 정부 및 정부투자기관, 적격금융기관, 개인인 경우는 기타로 분류하였습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구분		상각후원가측정 금융자산	기타금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
12개월기대신용손실 측정 대상	AAA ~ A	311,561,548	100,901,888	1,200,000	413,663,436
	A- ~ BBB	-	928,430	-	928,430
	BBB- 이하	-	3,601,950	-	3,601,950
	기타(주1)	3,375,178,802	2,886,637,080	-	6,261,815,882
	소 계	3,686,740,350	2,992,069,348	1,200,000	6,680,009,698
전체기간 기대신용손실측정 대상	AAA ~ A	-	-	-	-
	A- ~ BBB	-	-	-	-
	BBB- 이하	-	-	-	-
	기타(주1)	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-
합 계		3,686,740,350	2,992,069,348	1,200,000	6,680,009,698

(주1)	등급 산출이 안되는 정부 및 정부투자기관, 적격금융기관, 개인인 경우는 기타로 분류하였습니다.

44-1-2. 담보 및 기타신용보강에 의한 신용위험 경감효과당기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 금융자산 중 대출채권, 난외약정에 설정되어 있는 담보 및 기타신용보강에 대한 사항은 다음과 같습니다.가. 신용공여금당사는 신용거래융자금 및 증권담보대출금에 대해 담보비율 140%이상으로 유지하고 있으며, 미달시 추가 담보를 제공받고 있습니다. 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매을 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다. 매도주문이 체결된 결제 대금의 99% 한도내에서 대출이 가능하며, 예탁증권 매도대금을 담보로 대출금을 상환받습니다. 당기말 및 전기말에 담보로 보유하고 있는 금액은 6,837,518,903천원 및 7,181,999,271천원입니다.나. 난외약정당기말 및 전기말 현재 난외약정에 관해 차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 예금계좌 근질권 설정, 시행사의 자금보충, 한도대출, 기업어음매입 등을 약정하고 있습니다.

44-2. 유동성위험1) 유동성위험의 개요유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채의 계약상 만기분석을 수행합니다.2) 유동성위험의 관리유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다.

3) 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기 분석① 금융부채당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 금융부채의 만기구조는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월초과1년이내	1년초과3년이내	3년초과	합 계
당기손익-공정가치측정금융부채(주1)	1,786,397,431	1,859,361,605	1,159,639,617	187,595,673	4,992,994,326
파생상품부채	292,884,784	194,482,790	81,223,719	41,353,991	609,945,284
예수부채	12,662,254,993	-	-	-	12,662,254,993
차입부채	15,593,403,901	2,639,045,969	1,161,415,569	-	19,393,865,439
기타금융부채(주2)	2,765,750,501	11,099,130	12,774,926	44,900,400	2,834,524,957
합 계	33,100,691,610	4,703,989,494	2,415,053,831	273,850,064	40,493,584,999

(주1)	당기손익인식금융부채 중 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.
(주2)	재무상태표상의 기타부채 계정에서 선수금 등 비금융상품 항목을 제외하였으며, 현재가치평가를 반영하기 전의 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월초과1년이내	1년초과3년이내	3년초과	합 계
당기손익-공정가치측정금융부채(주1)	3,285,874,843	2,078,463,900	855,564,108	146,104,204	6,366,007,055
파생상품부채	144,613,983	78,066,395	26,367,769	15,666,969	264,715,116
예수부채	13,199,451,981	-	-	-	13,199,451,981
차입부채	13,737,046,457	1,766,836,154	548,363,980	101,961,644	16,154,208,235
기타금융부채(주2)	3,029,482,945	6,942,405	6,187,337	24,441,626	3,067,054,313
합 계	33,396,470,209	3,930,308,854	1,436,483,194	288,174,443	39,051,436,700

(주1)	당기손익인식금융부채 중 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.
(주2)	재무상태표상의 기타부채 계정에서 선수금 등 비금융상품 항목을 제외하였으며, 현재가치평가를 반영하기 전의 금액입니다.

② 난외계정당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 난외약정의 만기구조는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월초과1년이내	1년초과3년이내	3년초과	합 계
난외약정(주1, 주2)	2,694,064,820	-	-	-	2,694,064,820

(주1)	난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간으로 기재하였습니다.
(주2)	충당금 차감 후 금액으로 기재하였습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월초과1년이내	1년초과3년이내	3년초과	합 계
난외약정(주1, 주2)	2,295,479,400	-	-	-	2,295,479,400

(주1)	난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간으로 기재하였습니다.
(주2)	충당금 차감 후 금액으로 기재하였습니다.

44-3. 시장위험1) 시장위험의 개요시장위험은 주가, 금리 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다.2) 시장위험의 관리리스크관리위원회는 통합적인 시장리스크관리지침을 수립하였으며 시장리스크에 관하여 리스크관리팀에 책임을 부여하고 있습니다. 리스크관리팀은 리스크관리위원회의 사전 승인을 얻어, 시장리스크 관련 한도설정 및 준수여부 등 시장리스크 관련 실무적인 사항을 담당합니다. 특히, 리스크관리팀은 채권, 주식, 외환, 파생상품에 대한 VaR(Value at Risk)한도, 포지션한도, 손절매 손실 한도를 설정하며, 장외파생상품에 대해서는 가격결정모형을 검토하여 모형으로 추정한 가격이 시장상황에 비추어적정한지 여부를 판단합니다.

구분

내용

시장위험의 관측방법

당사는 일반적으로 시장리스크를 전사 및 부서별 포트폴리오 수준에서 관리하고 있습니다. 시장리스크를 통제하기 위해, 위험관리위원회에서 설정한 리스크 한도를 사용하며, 파생상품의 경우 별도의 민감도 한도를 부여하여 관리하고 있습니다. 또한 금융감독원에서 공포한 규제와 지침에 따라 파생상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다. 당사는 부서별, 상품별로 구분하여 트레이딩 활동에서 발생하는 리스크를 점검합니다.

VaR (Value at Risk)

트레이딩 포지션의 시장위험 노출 정도를 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at Risk, 이하 "VaR")입니다. VaR는 보유기간 동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법으로 추정하는 방법입니다. 당사는 단측신뢰구간 99%, 보유기간 10일 기준 Monte Carlo Simulation Method를 적용하여 VaR를 산출하고 있습니다.

44-3-1. 당기 및 전기의 위험별 VaR는 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 천원)

구 분		기초	평균	최고	최저	기말(주1)
분산효과 반영전 VaR	이자율위험	428,615,774	328,550,532	428,615,774	274,065,000	344,793,000
	주식가격위험	588,817,419	842,689,561	1,070,350,000	560,769,000	902,241,000
	회사전체위험	1,591,471,678	1,681,190,517	1,868,100,000	1,518,570,000	1,604,400,000
분산효과 반영후 VaR	이자율위험	36,100,349	28,322,245	38,692,223	20,590,113	30,398,540
	주식가격위험	75,344,077	96,166,621	148,994,429	54,658,321	147,996,747
	회사전체위험	84,467,264	98,789,036	151,474,962	59,410,175	149,950,011

(주1)	각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 회사전체위험 VaR와 일치하지 않습니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분		기초	평균	최고	최저	기말(주1)
분산효과 반영전 VaR	이자율위험	505,593,598	502,781,894	602,753,353	367,421,245	428,615,774
	주식가격위험	647,009,735	856,363,923	1,170,708,825	470,968,055	588,817,419
	회사전체위험	1,907,774,372	2,105,168,563	2,485,177,168	1,503,140,627	1,591,471,678
분산효과 반영후 VaR	이자율위험	54,375,918	54,841,239	67,112,770	36,100,349	36,100,349
	주식가격위험	92,793,232	85,912,684	112,265,097	65,504,712	75,344,077
	회사전체위험	119,980,404	108,527,109	150,358,416	76,829,857	84,467,264

(주1)	각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 회사전체위험 VaR와 일치하지 않습니다.

3) 위험요소가.이자율위험트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권, 국채선물, 이자율 스왑에서 주로 발생합니다. 이자율위험은 VaR와 민감도분석 등을 통하여 관리하고 있습니다.나.주식가격위험주식가격위험은 주로 주식, 주가지수 선물/옵션 및 주식연계 파생상품에서 발생합니다. 주식가격위험은 VaR 측정 및 민감도 분석 등을 수행하여 관리합니다.

다. 외환위험외환위험은 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 뿐만 아니라 기능통화 이외의 외화표시 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 외환위험은기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생하는 것으로 역사적 환율로 측정하는 비화폐성항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 발생하지 않습니다. 당사는 손절매 및 보유 한도를 설정하기 위하여 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 외화 순노출 금액을 통화별로 관리하고 있습니다.

44-4. 금융자산과 금융부채의 상계44-4-1. 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	인식된금융자산 총액	상계되는 인식된금융부채 총액	재무제표에표시되는금융자산 순액	재무상태표에 상계되지 않은관련 금액		순 액
구 분	인식된금융자산 총액	상계되는 인식된금융부채 총액	재무제표에표시되는금융자산 순액	금융상품	수취한 현금담보	순 액
파생상품 관련자산:
옵션/미수금 등(주1)	635,552,017	-	635,552,017	(145,602,962)	-	489,949,055
대출채권:
환매조건부매수	150,000,000	-	150,000,000	(150,000,000)	-	-
기타자산:
미수금(주2)	3,874,715,215	(1,941,010,007)	1,933,705,208	(1,164,878)	-	1,932,540,330
기타(주3)	18,687,535	(16,618,302)	2,069,233	-	-	2,069,233
합 계	4,678,954,767	(1,957,628,309)	2,721,326,458	(296,767,840)	-	2,424,558,618

(주1)	파생상품자산 및 파생상품 관련 미수금이 포함된 금액입니다.
(주2)	위탁매매 및 자기매매 관련한 미수금입니다.
(주3)	해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	인식된금융자산 총액	상계되는 인식된금융부채 총액	재무제표에표시되는금융자산 순액	재무상태표에 상계되지 않은관련 금액		순 액
구 분	인식된금융자산 총액	상계되는 인식된금융부채 총액	재무제표에표시되는금융자산 순액	금융상품	수취한 현금담보	순 액
파생상품 관련자산:
옵션/미수금 등(주1)	362,808,589	-	362,808,589	(102,874,808)	-	259,933,781
대출채권:
환매조건부매수	150,000,000	-	150,000,000	(150,000,000)	-	-
기타자산:
미수금(주2)	4,352,841,023	(2,180,296,405)	2,172,544,618	(512,504)	-	2,172,032,114
기타(주3)	46,049,301	(33,013,185)	13,036,116	-	-	13,036,116
합 계	4,911,698,913	(2,213,309,590)	2,698,389,323	(253,387,312)	-	2,445,002,011

(주1)	파생상품자산 및 파생상품 관련 미수금이 포함된 금액입니다.
(주2)	위탁매매 및 자기매매 관련한 미수금입니다.
(주3)	해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

44-4-2. 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	인식된금융부채 총액	상계되는 인식된금융자산 총액	재무제표에표시되는금융부채 순액	재무상태표에 상계되지 않은관련 금액		순 액
구 분	인식된금융부채 총액	상계되는 인식된금융자산 총액	재무제표에표시되는금융부채 순액	금융상품	제공한 현금담보	순 액
당기손익인식금융부채:
당기손익공정가치측정금융부채	1,338,412,107	-	1,338,412,107	(1,338,412,107)	-	-
파생상품 관련부채:
옵션/미지급금 등(주1)	4,260,789,907	-	4,260,789,907	(451,096,103)	(70,429,854)	3,739,263,950
차입부채:
환매조건부매도	11,800,619,063	-	11,800,619,063	(11,800,619,063)	-	-
기타부채:
미지급금(주2)	3,583,619,100	(1,941,010,007)	1,642,609,093	(1,164,878)	-	1,641,444,215
기타(주3)	17,966,500	(16,618,302)	1,348,198	-	-	1,348,198
합 계	21,001,406,677	(1,957,628,309)	19,043,778,368	(13,591,292,151)	(70,429,854)	5,382,056,363

(주1)	파생상품부채 및 파생상품 관련 미지급금이 포함된 금액입니다.
(주2)	위탁매매 및 자기매매 관련한 미지급금입니다.
(주3)	해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	인식된금융부채 총액	상계되는 인식된금융자산 총액	재무제표에표시되는금융부채 순액	재무상태표에 상계되지 않은관련 금액		순 액
구 분	인식된금융부채 총액	상계되는 인식된금융자산 총액	재무제표에표시되는금융부채 순액	금융상품	제공한 현금담보	순 액
당기손익인식금융부채:
당기손익공정가치측정금융부채	1,563,578,560	-	1,563,578,560	(1,563,578,560)	-	-
파생상품 관련부채:
옵션/미지급금 등(주1)	5,067,124,624	-	5,067,124,624	(287,142,493)	-	4,779,982,131
차입부채:
환매조건부매도	9,838,046,702	-	9,838,046,702	(9,838,046,702)	-	-
기타부채:
미지급금(주2)	4,384,587,084	(2,180,296,405)	2,204,290,679	(512,504)	-	2,203,778,175
기타(주3)	33,013,185	(33,013,185)	-	-	-	-
합 계	20,886,350,155	(2,213,309,590)	18,673,040,565	(11,689,280,259)	-	6,983,760,306

(주1)	파생상품부채 및 파생상품 관련 미지급금이 포함된 금액입니다.
(주2)	위탁매매 및 자기매매 관련한 미지급금입니다.
(주3)	해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

44-5. 자본관리회사는 자본관리의 주요 목적은 장단기 주주가치를 극대화하기 위해 자본사용 최적화하고 자본시장에서의 다양한 활동을 위한 목표신용등급을 유지하고 건전한 규제 자본비율을 준수하는 것입니다.회사의 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈수도 있습니다.1) 규제자본 현황금융투자회사는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 금융투자업자의 자기자본관리 규제인 NCR(순자본비율) 제도는 급변하는 시장환경 하에서 금융투자업자의 재무건전성을 도모함으로써 궁극적으로는 투자자를 보호하려는데 그 목적이 있습니다. 이와 같은 NCR(순자본비율)은 즉시 현금화할 수 있는 영업용순자본에서 영업부문 손실 예측치인 총위험액을 차감한 수치를 업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 나누어서 구하고 있습니다. 회사는 재무제표를 기준으로 매 분기말 순자본비율을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.2) 자기자본의 배분회사는 각 부문에 배분된 자본에 대해 수익 극대화를 추구함과 동시에 일정수준의 외부 규제자본비율을 준수하면서 자본을 배분하고 있습니다. 그러나 회사가 외부 규제자본비율이 다양한 위험을 충분히 반영하지 못한다고 판단하는 경우에는, 최소규제자본비율은 유지하되, 특정 운영위험을 지원할 수 있도록 회사의 전반적인 자본 수준을 유연성 있게 운용하고 있습니다.

45. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산45-1. 당기말 및 전기말 현재 전체가 제거되지 못한 (양도거래 후에도 해당 자산 전체가 재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	채권(주1)
구 분	당기말	전기말
양도한 자산의 장부금액	9,229,681,916	7,841,175,013
관련 부채의 장부금액	8,772,151,844	7,610,371,578

(주1)	당사는 보유중인 채권을 신한은행 등에 환매조건부로 매각하였습니다. 당사는 매각과 동시에, 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 약정하였고, 그 환매약정기간에 신한은행등은 매입한 채권을 매각하거나 다른 금융기관에 담보로 제공하는 것이 금지됩니다.

45-2. 당사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 당사는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 39에서 기술하고 있습니다.46. 재무제표가 사실상 확정된 날과 승인기관정기주주총회 제출을 위한 당사의 재무제표는 2025년 2월 25일 이사회에서 사실상 확정되고 2025년 3월 26일 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 정책

당사는 2024년 3월 13일 주주환원 정책 강화를 위해 ① 자사주 소각 계획, ② 목표 주주환원율 설정을 내용으로 하는 기업가치 제고 방안을 수립하였습니다. 내용은 아래와 같습니다.

① 자사주 소각 시행- 기취득 자기주식 보통주 2,095,345주(발행주식의 7.99%) 분할 소각- 2024년부터 2026년까지 매년 3월에 1/3씩 소각 계획② 목표 주주환원율 - 2025년까지 주주환원율 30% 이상 유지(별도 당기순이익 기준)- 2026년 이후 3개년 단위 중기 주주환원 정책 발표

또한 당사는 2024년 5월 28일 ① 주주환원율 30% 이상 목표의 유지 ② 자기자본수익률(ROE) 15% ③ PBR 1배 이상 달성을 3개년 목표로 설정하여 관련 내용을 공시하였습니다. (2024. 05. 28 '기업가치제고계획(자율공시)')

2024년 주주환원정책 이행 현황은 아래와 같습니다. ■ 2024년 주주환원 정책 결산 배당금 총액(약 2,057억원) , 자기주식 취득(약 469억원)→ 총 2,226억원, (별도기준) 당기순이익 대비 31%.* 자기주식 소각 : 2024년 3월 20일 기보유 수량 700,000주 소각 완료* 자기주식 취득 : 2024년 8월 실시 후 350,000주(약 469억원) 취득 완료 ※ 당사의 기업가치제고계획에 대한 자세한 내용은 2024년 5월 28일 공시한 '기업가치제고계획(자율공시)'를 참고하시기 바랍니다.앞으로도 시장상황 및 경영환경 등을 감안하여, 주주가치 제고를 위한 정책을 지속적으로 시행할 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 (1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	현황 및 계획
정관상 배당액 결정 기관	주주총회
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	불가
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	배당절차 개선방안은 향후 당사의 경영상황 등을 전반적으로 고려하여 검토

(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고
26기	2024년 12월	O	2025년 03월 26일	2024년 12월 31일	O	주)
25기	2023년 12월	O	2024년 03월 28일	2023년 12월 31일	X	-
24기	2022년 12월	O	2023년 03월 28일	2022년 12월 31일	X	-

주) 배당기준일 이전 배당 결정 공시 (2024년 12월 18일 현금·현물 배당 결정)

(3) 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

<키움증권 주식회사 정관>

제54조［이익금의 처분］이 회사는 매 사업년도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금(상법상의 이익준비금) 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분액 6. 차기 이월 이익잉여금 제55조［이익배당］① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제56조［배당금 지급청구권의 소멸시효］① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제26기	제25기	제24기
주당액면가액(원)		5,000	5,000	5,000
(연결)당기순이익(백만원)		835,047	436,281	507,326
(별도)당기순이익(백만원)		815,078	338,378	493,104
(연결)주당순이익(원)		31,274	15,563	17,919
현금배당금총액(백만원)		205,679	88,099	89,218
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		24.63	20.19	17.59
현금배당수익률(%)	보통주	6.22	2.98	3.30
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	7,500	3,000	3,000
주당 현금배당금(원)	우선주	14,979	9,386	9,386
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

주1) (연결)당기순이익은 지배주주지분순이익 입니다.

주2) (연결)현금배당성향= (현금배당총액/당기순이익)×100(%)

주3) 제26기 현금배당수익률 = (1주당 현금배당금/이사회결의일 직전 매매거래일부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격)×100(%)

주4) 제26기 주당 현금배당금은 우선주 3차 기준으로 작성되었습니다. 우선주 4차의 1주당 배당금은 9,362원 입니다

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	22	4.2	3.6

주1) 당사는 제5기(2003년)부터 제26기(2024년)까지 보통주에 대하여 매년 결산배당을 실시하였습니다.

주2) 평균배당수익률은 대상 기간 보통주에 대한 배당수익률을 기준으로 산술평균하여 기재하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
2024년 03월 20일	-	보통주	700,000	5,000	-	자기주식소각(이익소각)

* 2024년 3월 20일 자기주식소각은 배당가능 이익 범위 내에서 이사회 결의로 취득한 자기주식을 소각(이익소각)한 것으로 자본금에는 변동 없음

나. 미상환 전환사채, 미상환 신주인수권부사채, 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

다. 채무증권 발행실적

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
키움증권	기업어음증권	사모	2024.01.05	5,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.01.05	5,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.01.08	5,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.01.08	5,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.01.08	5,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.01.08	5,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.01.08	5,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.01.08	5,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.01.08	5,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.01.08	5,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.21	10,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.21	10,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.95	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.25	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.95	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.25	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	3.95	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	3.95	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	3.95	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	3.95	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	3.95	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	3.95	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.15	10,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.15	10,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.15	10,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.15	10,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.15	10,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.15	10,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.15	10,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.15	10,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.15	10,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.15	10,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.27	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.27	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.13	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.13	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.20	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.20	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.20	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.20	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.21	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.21	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.28	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.27	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.28	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.27	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.07	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.07	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.07	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.07	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.07	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.07	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.07	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.07	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.11	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.11	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.11	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.11	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.11	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.11	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.11	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.11	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.01	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.01	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.01	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.01	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.02	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.02	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.02	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.02	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.02	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.02	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.02	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.02	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.02	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.02	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.02	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.02	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.02	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.02	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.02	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.02	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.02	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.02	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.03	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.03	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.03	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.03	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.03	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.03	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.03	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.03	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.03	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.03	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.03	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.03	5,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.04	5,000	3.68	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.04	5,000	3.68	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.04	5,000	3.68	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.04	5,000	3.68	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.04	5,000	3.68	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.04	5,000	3.68	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.04	5,000	3.68	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.04	5,000	3.68	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.04	5,000	3.68	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.04	5,000	3.68	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.04	5,000	3.68	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.04	5,000	3.68	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.08	5,000	3.63	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.08	5,000	3.63	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.12	5,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.12	5,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.12	5,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.12	5,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.12	5,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.12	5,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.12	5,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.12	5,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.12	5,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.12	5,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.15	5,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.15	5,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.15	5,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.15	5,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.15	5,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.15	5,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.15	5,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.15	5,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.15	5,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.15	5,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.16	5,000	3.57	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.16	5,000	3.57	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.16	5,000	3.57	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.16	5,000	3.57	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.16	5,000	3.57	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.16	5,000	3.57	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.16	5,000	3.57	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.16	5,000	3.57	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.16	5,000	3.57	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.16	5,000	3.57	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.16	5,000	3.57	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.07.16	5,000	3.57	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.07.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.08.02	5,000	3.52	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.08.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.08.02	5,000	3.52	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.08.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.08.02	5,000	3.52	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.08.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.08.02	5,000	3.52	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.08.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.08.02	5,000	3.52	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.08.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.08.02	5,000	3.52	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.08.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.08.02	5,000	3.52	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.08.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.08.02	5,000	3.52	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.08.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.08.02	5,000	3.52	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.08.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.08.02	5,000	3.52	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.08.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.08.06	5,000	3.46	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.08.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.08.06	5,000	3.46	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.08.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.08.06	5,000	3.46	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.08.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.08.06	5,000	3.46	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.08.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.08.06	5,000	3.46	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.08.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.08.06	5,000	3.46	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.08.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.08.06	5,000	3.46	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.08.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.08.06	5,000	3.46	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.08.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.08.06	5,000	3.46	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.08.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.08.06	5,000	3.46	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.08.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.05	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.05	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.05	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.05	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.05	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.05	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.05	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.05	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.05	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.05	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.10	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.10	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.10	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.10	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.10	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.10	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.10	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.10	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.10	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.10	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.12	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.12	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.12	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.12	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.12	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.12	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.12	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.12	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.12	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.12	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.12	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.12	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.11	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.25	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.25	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.25	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.25	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.25	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.25	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.25	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.25	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.25	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.25	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.25	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.25	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.25	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.25	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.25	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.25	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.25	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.25	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.24	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.27	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.27	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.27	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.27	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.27	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.27	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.27	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.27	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.27	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.09.27	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.07	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.07	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.10	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.10	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.10	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.10	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.10	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.10	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.10	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.10	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.10	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.10	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.11	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.11	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.11	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.11	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.11	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.11	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.11	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.11	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.11	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.11	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.14	5,000	3.47	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.14	5,000	3.47	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.14	5,000	3.47	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.14	5,000	3.47	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.14	5,000	3.47	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.14	5,000	3.47	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.14	5,000	3.47	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.14	5,000	3.47	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.15	5,000	3.47	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.15	5,000	3.47	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.15	5,000	3.47	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.15	5,000	3.47	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.15	5,000	3.47	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.15	5,000	3.47	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.15	5,000	3.47	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.15	5,000	3.47	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.15	5,000	3.47	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.10.15	5,000	3.47	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.10.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.07	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.07	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.07	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.07	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.08	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.08	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.08	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.08	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.11	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.11	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.11	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.11	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.12	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.12	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.12	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.12	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.12	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.12	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.12	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.12	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.12	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.12	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.12	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.12	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.12	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.12	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.12	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.12	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.12	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.12	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.12	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.12	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.07	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.13	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.21	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.13	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.21	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.13	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.21	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.13	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.21	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.14	5,000	3.58	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.14	5,000	3.58	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.14	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.14	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.14	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.14	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.14	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.14	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.14	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.14	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.14	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.14	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.15	5,000	3.53	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.15	5,000	3.53	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.15	5,000	3.53	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.15	5,000	3.53	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.15	5,000	3.53	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.15	5,000	3.53	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.15	5,000	3.53	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.15	5,000	3.53	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.09.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.15	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.15	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.15	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.15	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.15	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.15	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.15	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.15	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.15	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.15	5,000	3.49	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.11.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.20	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.27	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.20	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.27	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.20	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.27	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.20	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.27	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.20	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.27	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.20	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.27	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.21	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.21	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.21	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.21	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.21	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.21	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.21	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.21	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.21	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.21	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.21	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.21	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.21	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.21	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.21	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.21	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.22	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.22	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.22	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.22	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.22	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.22	5,000	3.61	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.26	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.26	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.27	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.11.27	5,000	3.59	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.09	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.02	5,000	3.42	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.02	5,000	3.42	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.02	5,000	3.42	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.02	5,000	3.42	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.02	5,000	3.42	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.02	5,000	3.42	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.02	5,000	3.42	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.02	5,000	3.42	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.30	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.05	5,000	3.38	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.12.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.05	5,000	3.38	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.12.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.05	5,000	3.38	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.12.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.05	5,000	3.38	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.12.04	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.06	5,000	3.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.12.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.06	5,000	3.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.12.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.06	5,000	3.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.12.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.06	5,000	3.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.12.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.06	5,000	3.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.12.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.06	5,000	3.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.12.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.06	5,000	3.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.12.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.06	5,000	3.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.12.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.06	5,000	3.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.12.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.06	5,000	3.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.12.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.06	5,000	3.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.12.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.06	5,000	3.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.12.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.12.06	5,000	3.36	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.12.05	N	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.01.05	200,000	3.66	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.16	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.01.16	200,000	3.66	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.25	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.01.25	200,000	3.68	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.02.05	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.02.05	200,000	3.73	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.02.16	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.02.16	200,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.02.27	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.02.27	200,000	3.75	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.08	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.03.08	200,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.19	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.03.19	200,000	3.67	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.28	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.03.28	200,000	3.73	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.04.08	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.04.08	200,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.04.18	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.04.18	200,000	3.62	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.04.29	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.04.29	200,000	3.75	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.10	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.05.10	200,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.22	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.05.22	200,000	3.64	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.31	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.05.31	200,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.12	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.06.12	200,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.21	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.06.21	200,000	3.75	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.02	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.07.02	200,000	3.56	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.11	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.07.10	100,000	3.54	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.11	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.07.10	100,000	3.54	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.11	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.07.10	100,000	3.54	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.11	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.07.11	200,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.22	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.07.22	250,000	3.50	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.23	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.07.22	200,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.31	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.07.31	200,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.08.09	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.08.09	200,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.08.21	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.08.21	200,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.08.30	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.08.30	200,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.09.10	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.09.10	200,000	3.73	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.09.24	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.09.24	200,000	3.73	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.07	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.10.07	200,000	3.63	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.17	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.10.17	200,000	3.41	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.10.28	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.10.28	200,000	3.43	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.07	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.11.07	200,000	3.35	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.18	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.11.18	200,000	3.35	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.11.27	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.11.27	200,000	3.38	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.12.06	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.12.06	200,000	3.16	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.12.17	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.12.17	200,000	3.21	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.12.27	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.12.27	300,000	3.58	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.12.31	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.12.31	200,000	3.60	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.02	N	-
키움증권	회사채	공모	2024.03.07	80,000	4.10	AA-(한국기업평가, NICE신용평가)	2026.03.06	N	KB증권
키움증권	회사채	공모	2024.03.07	80,000	4.16	AA-(한국기업평가, NICE신용평가)	2027.03.05	N	KB증권
키움증권	회사채	공모	2024.04.25	160,000	3.94	AA-(한국기업평가, 한국신용평가)	2026.04.24	N	KB증권
키움증권	회사채	공모	2024.04.25	140,000	4.02	AA-(한국기업평가, 한국신용평가)	2027.04.23	N	KB증권
키움증권	회사채	공모	2024.05.29	40,000	3.82	AA-(한국기업평가, NICE신용평가)	2026.05.29	N	KB증권
키움증권	회사채	공모	2024.05.29	60,000	3.89	AA-(한국기업평가, NICE신용평가)	2027.05.29	N	KB증권
키움증권	회사채	공모	2024.09.04	140,000	3.66	AA-(한국신용평가, NICE신용평가)	2026.09.04	N	KB증권
키움증권	회사채	공모	2024.09.04	160,000	3.67	AA-(한국신용평가, NICE신용평가)	2027.09.03	N	KB증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.01.03	10,000	5.40	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.04.11	Y	한국투자증권
키움캐피탈	전자단기사채	사모	2024.01.05	6,000	5.70	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.12.27	Y	한양증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.01.08	20,000	5.92	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.01.08	N	한화투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.01.11	10,000	5.85	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.10.11	Y	리딩투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.01.11	10,000	5.80	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.07.11	Y	리딩투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.01.17	10,000	5.65	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.08.16	Y	이베스트투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.01.26	10,000	5.80	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.12.26	Y	한양증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.01.26	13,000	6.15	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.01.26	N	한양증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.01.26	23,500	5.85	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.01.26	N	한양증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.02.02	20,000	5.85	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.02.02	N	한화투자증권
키움캐피탈	전자단기사채	사모	2024.02.07	1,000	5.40	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.08.07	Y	신영증권
키움캐피탈	전자단기사채	사모	2024.02.07	1,500	5.70	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.02.05	N	신영증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.02.13	10,000	5.86	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.02.13	N	하이투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.02.16	10,000	5.89	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.02.16	N	한화투자증권
키움캐피탈	전자단기사채	사모	2024.02.26	1,000	5.70	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.02.05	N	신영증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.02.26	10,000	6.01	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.08.26	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.02.26	22,000	5.87	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.02.26	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.02.27	5,000	5.88	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.02.27	N	흥국증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	5.40	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.08.27	Y	비엔케이투자증권
키움캐피탈	전자단기사채	사모	2024.02.28	2,000	4.80	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.05.28	Y	신영증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.02.28	3,000	5.40	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.08.28	Y	흥국증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.03.08	20,000	5.93	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.06.05	N	상상인증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.03.08	20,000	5.88	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.03.07	N	상상인증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.03.11	7,500	5.98	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.09.11	N	상상인증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.03.11	31,000	5.89	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.03.11	N	상상인증권
키움캐피탈	회사채	사모	2024.03.12	30,000	6.13	-	2026.03.12	N	그린파인제일차
키움캐피탈	회사채	공모	2024.03.18	10,000	5.92	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.06.18	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.03.18	5,000	5.92	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.06.18	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.03.18	20,000	5.87	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.03.18	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.03.25	10,000	5.91	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.06.25	N	아이비케이투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.03.25	45,000	5.85	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.03.25	N	아이비케이투자증권
키움캐피탈	전자단기사채	사모	2024.04.05	5,000	5.15	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.04.04	N	신영증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.04.05	20,000	5.60	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.10.04	Y	우리종합금융
키움캐피탈	회사채	공모	2024.04.08	10,000	5.76	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.04.08	N	한화투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.04.08	10,000	5.78	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.05.08	N	한화투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.04.08	20,000	5.81	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.07.08	N	한화투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.04.08	10,000	5.84	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.09.08	N	한화투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.04.08	5,000	6.00	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.04.08	N	한화투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.04.11	20,000	5.20	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.07.11	Y	한국투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.04.11	20,000	5.60	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.10.11	Y	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.04.26	30,000	5.85	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.05.26	N	IBK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.04.26	6,500	5.60	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.11.10	N	IBK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.05.07	33,000	5.79	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.05.07	N	DB금융투자
키움캐피탈	회사채	공모	2024.05.07	20,000	5.60	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.11.07	N	DB금융투자
키움캐피탈	회사채	사모	2024.05.07	7,000	5.90	-	2025.11.07	N	흥국증권
키움캐피탈	전자단기사채	사모	2024.05.10	12,000	5.15	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.01.10	N	신영증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.05.14	30,000	5.60	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.11.14	Y	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.05.14	40,000	5.70	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.05.14	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.05.14	26,000	5.74	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.07.14	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.05.14	20,000	5.76	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.08.14	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	사모	2024.05.28	8,500	5.55	A- (NICE신용평가,한국기업평가)	2025.10.27	N	신영증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.06.07	10,000	5.60	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.06.07	N	BNK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.06.07	10,000	5.73	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.12.05	N	BNK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.06.07	53,000	5.78	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.02.06	N	BNK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.06.07	10,000	5.88	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.06.05	N	BNK투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.06.14	30,000	5.60	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.12.13	Y	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.06.19	20,000	5.57	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.07.18	N	IBK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.06.19	10,000	5.59	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.09.19	N	IBK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.06.19	10,000	5.59	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.09.19	N	IBK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.07.02	20,000	5.47	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.07.02	N	신한투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.07.02	10,000	5.53	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.10.02	N	신한투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.07.02	30,000	5.53	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.10.02	N	신한투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.07.02	20,000	5.54	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.01.02	N	신한투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.07.11	3,000	4.80	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.07.10	N	신영증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.07.11	20,000	5.50	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.01.10	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.07.18	10,000	5.33	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.07.18	N	KB증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.07.18	10,000	5.38	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.10.17	N	KB증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.07.18	45,000	5.38	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.01.16	N	KB증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.07.18	10,000	5.38	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.01.20	N	KB증권
키움캐피탈	회사채	사모	2024.07.26	20,000	4.50	-	2025.07.26	N	KDB산업은행
키움캐피탈	회사채	사모	2024.07.26	5,000	5.40	-	2026.01.26	N	코리아에셋투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.08.06	10,000	5.24	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.08.06	N	신한투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.08.06	10,000	5.31	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.11.06	N	신한투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.08.06	30,000	5.34	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.02.06	N	신한투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.08.12	10,000	5.28	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.11.12	N	BNK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.08.12	45,000	5.32	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.02.12	N	BNK투자증권
키움캐피탈	회사채	사모	2024.08.30	27,532	3M SOFR+0.90	-	2026.08.28	N	우리은행
키움캐피탈	회사채	공모	2024.09.02	10,000	5.19	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.03.02	N	신영증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.09.19	20,000	5.21	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.03.19	N	IBK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.09.19	20,000	5.39	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.09.18	N	IBK투자증권
키움캐피탈	회사채	사모	2024.09.19	10,000	5.30	-	2026.03.19	N	NH투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.09.23	20,000	5.15	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.03.23	N	미래에셋증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.10.04	20,000	5.00	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.04.04	N	우리투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.10.11	20,000	4.95	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.04.11	N	한국투자증권
키움캐피탈	전자단기사채	사모	2024.10.15	5,000	4.20	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.10.15	N	신영증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.10.28	40,000	4.92	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.04.28	N	신한투자증권
키움캐피탈	회사채	사모	2024.10.29	60,000	4.68	-	2027.10.29	N	KDB산업은행
키움캐피탈	회사채	공모	2024.11.04	50,000	4.94	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.05.04	N	한화투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.11.14	30,000	4.90	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.05.14	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.11.27	30,000	4.82	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.03.27	N	KB증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.11.27	40,000	4.80	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.05.27	N	KB증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.12.13	30,000	4.80	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.06.13	N	한국투자증권
더블유은화삼제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.28	63,500	4.20	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.05.20	Y	-
더블유은화삼제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.20	63,500	4.05	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.07.15	Y	-
더블유은화삼제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.15	62,500	3.95	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.08.12	Y	-
더블유은화삼제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.12	61,800	3.85	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.09.12	Y	-
더블유은화삼제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.12	61,800	3.85	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.10.11	Y	-
더블유은화삼제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.10.11	60,900	3.85	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.11.15	Y	-
더블유은화삼제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.15	62,200	3.80	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.11.29	Y	-
더블유은화삼제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.29	62,500	3.85	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2025.01.17	N	-
랜딩해운대제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.28	55,000	3.88	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2025.02.28	N	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.19	70,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.02.19	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.19	75,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.02.19	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.19	75,000	4.40	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.03.19	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.19	70,000	4.40	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.03.19	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.19	75,000	4.15	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.04.19	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.19	70,000	4.15	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.04.19	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.19	75,000	4.05	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.05.20	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.19	70,000	4.05	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.05.20	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.20	75,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.06.20	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.20	70,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.06.20	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.20	70,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.07.19	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.20	75,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.07.19	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.19	75,000	3.95	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.10.18	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.19	70,000	3.95	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.10.18	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.10.18	70,000	3.80	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.11.19	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.10.18	75,000	3.80	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.11.19	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.19	70,000	3.80	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.12.19	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.19	75,000	3.80	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.12.19	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.19	90,000	3.80	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2025.01.17	N	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.19	55,000	3.80	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2025.01.17	N	-
민스크제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.19	30,000	4.75	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.02.19	Y	-
민스크제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.19	30,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.03.19	Y	-
민스크제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.19	30,000	4.15	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.04.19	Y	-
민스크제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.19	30,000	4.05	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.05.20	Y	-
민스크제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.20	30,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.06.20	Y	-
민스크제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.20	30,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.07.19	Y	-
민스크제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.19	30,000	3.95	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.10.18	Y	-
민스크제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.10.18	30,000	3.80	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.11.19	Y	-
민스크제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.19	30,000	3.80	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.12.19	Y	-
민스크제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.19	30,000	3.80	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2025.01.17	N	-
블루드래곤제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.10	60,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.24	Y	-
블루드래곤제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.24	30,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.10	Y	-
블루드래곤제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.10	30,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.28	Y	-
블루드래곤제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.28	40,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.10	Y	-
블루드래곤제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.10	40,000	3.95	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.08.12	Y	-
블루드래곤제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.12	38,800	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.09.10	Y	-
블루드래곤제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.10	37,100	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.10.10	Y	-
블루드래곤제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.10.10	36,800	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.11.11	Y	-
블루드래곤제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.11	36,800	3.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.12.10	Y	-
블루드래곤제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.10	35,900	3.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2025.01.10	N	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.15	2,000	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.02.15	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.15	2,000	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.15	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.15	2,000	4.20	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.15	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.15	2,000	4.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.16	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.16	2,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.21	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.21	2,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.18	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.18	2,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.16	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.16	2,000	3.95	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.08.19	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.19	2,000	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.09.20	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.20	2,000	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.10.16	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.02	1,500	4.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.01.31	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.31	1,500	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.02.29	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.29	1,500	4.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.01	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.01	1,500	4.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.30	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.30	1,500	4.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.07	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.07	1,500	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.03	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.03	1,500	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.02	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.02	1,500	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.30	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.30	1,500	3.90	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.09.02	Y	-
세븐스타제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.20	10,000	4.40	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.05.20	Y	-
세븐스타제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.20	10,000	4.05	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.08.20	Y	-
세븐스타제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.20	10,000	3.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.11.20	Y	-
세븐스타제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.20	10,000	3.80	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2025.01.20	N	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.02.20	250,000	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.20	Y	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.03.20	50,000	4.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.28	Y	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.03.20	200,000	4.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.19	Y	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.03.28	50,000	4.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.02	Y	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.04.19	130,000	4.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.20	Y	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.05.20	125,670	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.20	Y	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.06.20	125,670	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.19	Y	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.07.19	125,670	3.95	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.08.20	Y	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.08.20	27,740	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.09.10	Y	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.08.20	92,467	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.09.20	Y	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.09.10	27,740	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.09.13	Y	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.09.20	90,000	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.10.21	Y	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.10.21	90,000	3.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.11.20	Y	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.11.20	86,500	3.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.12.20	Y	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.12.20	86,500	3.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2025.01.20	N	-
에스와이피제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.18	4,200	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.07.18	Y	-
에스와이피제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.18	4,200	3.95	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.09.19	Y	-
에스와이피제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.19	4,200	3.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.12.18	Y	-
에스와이피제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.18	9,200	3.80	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2025.03.18	N	-
에스케이더블유제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.15	50,800	4.40	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.04.15	Y	-
에스케이더블유제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.15	50,800	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.07.15	Y	-
에스케이더블유제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.15	50,900	3.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.10.14	Y	-
에스케이더블유제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.10.14	50,900	3.75	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2025.01.14	N	-
에이원세운삼이㈜	전자단기사채	사모	2024.12.26	30,000	3.83	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2025.01.27	N	-
엠아이제구차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.04	10,200	3.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.04	Y	-
엠아이제구차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.04	10,200	3.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.03	Y	-
엠아이제구차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.03	10,200	3.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.09.03	Y	-
엠아이제구차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.03	10,150	3.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.12.03	Y	-
엠아이제구차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.03	10,150	3.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2025.02.28	N	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.11	10,100	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.11	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.11	10,000	3.90	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.11	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.11	10,050	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.08.12	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.12	10,050	3.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.09.11	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.11	10,000	3.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.10.11	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.10.11	10,050	3.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.11.11	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.11	10,050	3.70	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.11.25	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.25	10,050	3.65	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.12.03	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.03	10,050	3.65	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.12.11	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.11	10,000	3.70	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.12.18	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.18	10,000	3.65	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.12.24	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.24	3,500	3.70	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.12.31	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.31	3,450	3.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2025.01.10	N	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.23	10,200	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.23	Y	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.23	10,150	3.95	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.08.23	Y	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.23	10,150	3.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.11.22	Y	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.22	10,150	3.70	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.11.25	Y	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.25	10,050	3.70	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.12.24	Y	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.24	10,100	3.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2025.02.24	N	-
엠에이제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.08	10,100	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.08	Y	-
엠에이제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.08	10,100	4.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.07	Y	-
엠에이제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.07	10,100	3.90	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.10	Y	-
엠에이제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.10	10,050	3.90	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.09.09	Y	-
엠에이제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.09	10,050	3.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.12.09	Y	-
엠에이제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.09	10,000	3.70	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2025.03.07	N	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.22	9,200	4.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.22	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.22	8,950	4.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.22	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.22	8,950	3.95	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.22	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.22	8,950	3.90	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.31	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.31	6,900	3.90	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.24	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.24	6,900	3.90	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.09.23	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.23	6,500	3.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.12.23	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.23	6,500	3.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2025.03.21	N	-
엠오케이제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.27	20,000	3.88	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.11.27	Y	-
엠오케이제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.27	230,000	3.88	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.11.27	Y	-
엠오케이제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.27	20,000	3.85	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2025.02.27	N	-
엠오케이제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.27	230,000	3.85	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2025.02.27	N	-
엠제이엘제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.05	36,000	4.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.04.05	Y	-
엠제이엘제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.05	10,000	4.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.04.05	Y	-
엠제이엘제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.05	46,000	4.15	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.07.05	Y	-
엠제이엘제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.05	46,000	4.09	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.10.05	Y	-
엠제이엘제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.10.07	42,800	3.85	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.12.27	Y	-
엠제이엘제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.27	30,400	3.80	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2025.01.27	N	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.12	85,500	4.50	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.02.14	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.14	70,000	4.40	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.03.14	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.14	15,500	4.40	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.03.14	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.14	15,500	4.20	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.04.12	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.14	70,000	4.20	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.04.12	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.12	15,500	4.10	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.05.14	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.12	70,000	4.10	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.05.14	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.14	15,500	4.00	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.06.14	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.14	70,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.06.14	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.14	15,500	4.00	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.07.12	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.14	70,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.07.12	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.12	15,500	3.95	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.08.14	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.12	70,000	3.95	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.08.14	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.14	70,000	3.85	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.09.12	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.14	15,500	3.85	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.09.12	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.12	15,500	3.85	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.11.12	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.12	70,000	3.85	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.11.12	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.12	15,500	3.80	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.12.12	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.12	70,000	3.80	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.12.12	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.12	15,500	3.80	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2025.01.13	N	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.12	70,000	3.80	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2025.01.13	N	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.18	2,000	4.60	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.02.18	Y	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.19	2,000	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.18	Y	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.18	2,000	4.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.19	Y	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.19	2,000	4.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.17	Y	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.17	2,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.18	Y	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.18	2,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.18	Y	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.18	2,000	3.95	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.08.16	Y	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.16	2,000	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.09.13	Y	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.13	2,000	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.10.11	Y	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.10.11	2,000	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.11.12	Y	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.12	2,000	3.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.12.12	Y	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.12	2,000	3.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2025.01.10	N	-
이스터너제사차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.25	42,700	3.88	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2025.02.25	N	-
이스터너제사차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.25	2,300	3.88	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2025.02.25	N	-
제이디제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.25	46,000	4.10	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.06.25	Y	-
제이디제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.25	45,500	3.90	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.09.25	Y	-
제이디제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.25	45,400	3.75	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.11.25	Y	-
제이디제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.25	45,400	3.70	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.12.26	Y	-
제이디제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.26	45,200	3.75	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2025.03.25	N	-
제이온마스터㈜	전자단기사채	사모	2024.02.23	86,200	4.35	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.02.26	Y	-
제주드림케이㈜	전자단기사채	사모	2024.11.29	100,000	3.88	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2025.02.28	N	-
죽전동공동주택제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.26	2,000	4.35	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.04.24	Y	-
죽전동공동주택제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.24	2,000	4.10	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.07.24	Y	-
죽전동공동주택제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.24	2,000	4.04	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.08.24	Y	-
죽전동공동주택제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.26	2,000	3.94	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.11.24	Y	-
죽전동공동주택제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.25	2,000	3.85	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2025.01.24	N	-
케이더블유디디제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.03	2,950	4.60	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.02.05	Y	-
케이더블유디디제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.05	2,400	4.30	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.05.03	Y	-
케이더블유디디제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.03	1,850	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.08.02	Y	-
케이더블유디디제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.02	500	3.80	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.08.05	Y	-
케이더블유디디제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.02	1,300	3.80	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.11.01	Y	-
케이더블유디디제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.01	1,300	3.70	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.11.04	Y	-
케이더블유디디제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.04	750	3.70	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2025.02.03	N	-
케이더블유브이에스제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.18	2,000	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.18	Y	-
케이더블유브이에스제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.18	2,000	4.10	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.18	Y	-
케이더블유브이에스제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.18	2,000	3.95	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.10.18	Y	-
케이더블유브이에스제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.10.18	2,000	3.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2025.01.18	N	-
케이더블유에이치㈜	전자단기사채	사모	2024.01.19	62,500	4.70	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.04.19	Y	-
케이더블유에이치㈜	전자단기사채	사모	2024.04.19	62,500	4.25	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.07.19	Y	-
케이더블유에이치㈜	전자단기사채	사모	2024.07.19	62,500	4.05	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.10.18	Y	-
케이더블유에이치㈜	전자단기사채	사모	2024.10.18	62,500	3.95	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2025.01.17	N	-
케이더블유엘제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.14	10,200	4.15	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.14	Y	-
케이더블유엘제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.14	10,200	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.08.14	Y	-
케이더블유엘제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.14	10,200	3.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.16	Y	-
케이더블유엘제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.19	10,200	3.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.12.19	Y	-
케이더블유엘제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.19	10,100	3.95	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
케이더블유오엔제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.14	80,900	3.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.11.14	Y	-
케이더블유오엔제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.14	80,900	3.70	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2025.02.14	N	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.26	50,000	4.40	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.02.23	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.23	50,000	4.35	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.03.28	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.28	50,000	4.15	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.04.26	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.26	50,000	4.05	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.05.23	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.23	50,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.06.28	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.28	50,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.07.26	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.26	50,000	3.90	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.08.23	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.23	50,000	3.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.09.27	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.27	50,000	3.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.10.28	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.10.28	50,000	3.80	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.11.22	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.22	50,000	3.80	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.12.27	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.27	50,000	3.80	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2025.01.31	N	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.26	30,000	4.40	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.02.23	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.26	41,900	4.40	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.02.23	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.23	49,300	4.35	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.03.28	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.23	30,000	4.35	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.03.28	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.28	30,000	4.15	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.04.26	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.28	49,300	4.15	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.04.26	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.26	30,000	4.05	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.05.23	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.26	49,300	4.05	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.05.23	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.23	52,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.06.28	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.23	30,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.06.28	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.28	52,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.07.26	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.28	30,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.07.26	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.26	30,000	3.90	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.08.23	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.26	52,000	3.90	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.08.23	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.23	58,200	3.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.09.27	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.23	30,000	3.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.09.27	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.27	30,000	3.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.10.28	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.27	58,200	3.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.10.28	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.10.28	58,200	3.80	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.11.22	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.10.28	30,000	3.80	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.11.22	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.22	30,000	3.80	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.12.27	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.22	63,700	3.80	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.12.27	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.27	30,000	3.80	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2025.01.31	N	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.27	63,700	3.80	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2025.01.31	N	-
케이부투제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.29	2,000	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.30	Y	-
케이부투제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.30	2,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.08.30	Y	-
케이부투제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.30	2,000	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.11.30	Y	-
케이부투제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.02	2,000	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2025.02.28	N	-
케이부투제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.21	28,300	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.21	Y	-
케이부투제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.21	28,300	4.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.08.21	Y	-
케이부투제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.21	27,700	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.11.21	Y	-
케이부투제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.21	27,700	3.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2025.02.21	N	-
케이서소문제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.16	44,032	3.80	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2025.02.17	N	-
케이씨에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.19	61,800	4.70	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.04.19	Y	-
케이씨에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.19	62,500	4.25	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.07.19	Y	-
케이씨에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.19	61,800	4.05	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.10.18	Y	-
케이씨에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.10.18	61,900	3.95	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2025.01.17	N	-
케이에스씨제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.05	110	4.45	A1(한국기업평가)	2024.05.05	Y	-
케이에스씨제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.07	110	4.05	A1(한국기업평가)	2024.08.05	Y	-
케이에스씨제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.05	110	3.90	A1(한국기업평가)	2024.11.04	Y	-
케이에스씨제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.04	110	3.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2025.01.10	N	-
케이에스에이치씨제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.12	25,700	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.04.12	Y	-
케이에스에이치씨제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.12	25,700	4.05	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.07.12	Y	-
케이에스에이치씨제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.12	25,700	3.85	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.10.14	Y	-
케이에스에이치씨제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.10.14	25,600	3.75	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2025.01.13	N	-
케이에스에이치오제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.24	31,200	4.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.24	Y	-
케이에스에이치오제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.24	31,200	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.24	Y	-
케이에스에이치오제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.24	31,200	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.10.24	Y	-
케이에스에이치오제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.10.24	31,200	3.70	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2025.01.24	N	-
케이에스엘씨제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.15	10,000	3.30	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.02.16	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.03.15	5,000	4.15	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.17	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.03.15	5,000	4.15	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.17	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.03.15	5,000	4.15	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.17	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.03.15	5,000	4.15	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.17	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.03.15	5,000	4.15	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.17	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.03.15	5,000	4.15	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.17	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.03.15	1,000	4.15	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.17	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.19	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.19	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.19	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.19	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.19	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.19	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.06.17	1,000	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.19	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.19	31,000	3.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.12.16	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.02.29	5,000	4.20	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.05.31	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.02.29	5,000	4.20	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.05.31	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.02.29	5,000	4.20	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.05.31	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.02.29	5,000	4.20	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.05.31	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.02.29	600	4.20	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.05.31	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.31	20,600	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.08.30	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.08.30	5,000	3.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.12.02	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.08.30	5,000	3.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.12.02	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.08.30	5,000	3.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.12.02	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.08.30	5,000	3.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.12.02	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.08.30	600	3.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.12.02	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.02	20,600	3.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2025.02.28	N	-
케이엔더블유제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.18	10,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.07.18	Y	-
케이엔더블유제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.18	10,000	3.95	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.09.19	Y	-
케이엔더블유제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.19	10,000	3.85	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.12.18	Y	-
케이엔더블유제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.18	10,000	3.80	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2025.03.18	N	-
케이엠무비제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.13	2,500	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.13	Y	-
케이지아이제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.19	12,000	4.25	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.04.19	Y	-
케이지아이제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.19	12,000	4.00	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.07.19	Y	-
케이지아이제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.19	12,000	3.85	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.10.18	Y	-
케이지아이제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.10.18	12,000	3.70	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2025.01.17	N	-
케이코너파인제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.07	2,000	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.07	Y	-
케이코너파인제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.07	2,000	4.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.08.07	Y	-
케이코너파인제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.07	2,000	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.11.07	Y	-
케이코너파인제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.07	2,000	3.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2025.02.07	N	-
케이테라제육차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.15	9,000	4.29	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.15	Y	-
케이테라제육차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.17	9,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.09.13	Y	-
케이테라제육차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.13	9,000	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.12.13	Y	-
케이테라제육차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.13	9,000	3.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2025.02.13	N	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2024.01.12	32,100	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.02.13	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2024.02.13	32,200	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.12	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2024.03.12	32,400	4.20	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.12	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2024.04.12	32,600	4.10	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.13	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2024.05.13	34,400	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.12	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2024.06.12	35,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.12	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2024.07.12	35,900	3.95	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.08.12	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2024.08.12	35,900	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.09.12	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2024.09.12	35,900	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.10.14	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2024.10.14	35,900	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.11.12	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2024.11.12	36,100	3.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.12.12	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2024.12.12	36,300	3.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2025.01.13	N	-
파이어파트제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.29	50,000	3.88	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2025.01.31	N	-
파이어파트제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.29	58,000	3.88	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2025.01.31	N	-
히로인제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.29	87,400	4.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.29	Y	-
히로인제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.29	87,400	4.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.29	Y	-
히로인제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.29	87,400	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.01	Y	-
히로인제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.01	85,300	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.29	Y	-
히로인제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.29	82,600	3.90	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.08.29	Y	-
히로인제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.29	82,600	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.09.30	Y	-
히로인제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.30	82,600	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.10.29	Y	-
히로인제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.10.29	32,600	3.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.11.29	Y	-
히로인제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.29	29,500	3.85	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.12.30	Y	-
히로인제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.30	29,500	3.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2025.01.24	N	-
히어로즈당산제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.24	32,500	3.80	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2025.01.20	N	-
히어로즈엠제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.09	12,000	4.00	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.10	Y	-
히어로즈엠제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.10	12,000	4.00	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.07.10	Y	-
히어로즈엠제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.07.10	12,000	3.95	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.08.09	Y	-
히어로즈엠제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.08.09	12,000	3.85	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.09	Y	-
히어로즈엠제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.09.09	12,000	3.85	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.10.10	Y	-
히어로즈엠제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.10.10	12,000	3.85	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.11.11	Y	-
히어로즈엠제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.11.11	12,000	3.80	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.12.11	Y	-
히어로즈엠제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.12.11	12,000	3.80	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2025.01.10	N	-
케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사	회사채	사모	2024.03.28	30,000	5.25	AA(나이스신용평가)	2026.03.28	Y(일부)	-
케이에프에이치이사공육유동화전문유한회사	회사채	사모	2024.06.26	30,000	4.90	AA(나이스신용평가)	2026.06.26	Y(일부)	-
케이에프에프이사공구유동화전문유한회사	회사채	사모	2024.09.26	30,000	4.50	AA(나이스신용평가)	2026.09.26	Y(일부)	-
키움에프앤아이주식회사	회사채	공모	2024.05.30	32,000	4.85	A-(나이스신용평가, 한국기업평가)	2025.11.28	N	-
키움에프앤아이주식회사	회사채	공모	2024.05.30	68,000	4.68	A-(나이스신용평가, 한국기업평가)	2026.05.29	N	-
키움에프앤아이주식회사	회사채	사모	2024.09.19	12,000	4.10	A-(나이스신용평가, 한국기업평가)	2026.09.19	N	-
키움에프앤아이주식회사	회사채	공모	2024.10.24	54,000	4.11	A-(나이스신용평가, 한국기업평가)	2026.04.24	N	-
키움에프앤아이주식회사	회사채	공모	2024.10.24	57,000	4.10	A-(나이스신용평가, 한국기업평가)	2026.10.23	N	-
키움에프앤아이주식회사	회사채	공모	2024.10.24	39,000	4.42	A-(나이스신용평가, 한국기업평가)	2027.10.22	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.01.12	20,000	5.20	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.04.12	Y	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.01.18	20,000	5.25	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.07.18	Y	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.02.29	10,000	5.10	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.08.29	Y	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.03.07	30,000	5.00	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.06.05	Y	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.04.12	20,000	5.00	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.09.11	Y	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.04.12	20,000	5.20	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.07.12	Y	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.05.09	10,000	5.20	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.08.09	Y	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.05.16	20,000	4.95	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.10.15	Y	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.06.05	30,000	4.95	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.03.03	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.06.24	10,000	5.20	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.09.24	Y	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.07.12	12,000	4.20	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.10.11	Y	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.07.12	20,000	5.20	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.08.02	Y	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.07.18	20,000	4.40	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.01.17	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.08.02	20,000	4.80	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.11.01	Y	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.08.22	10,000	4.10	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.08.20	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.08.22	20,000	4.10	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.08.21	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.09.03	20,000	4.10	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.04.01	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.09.03	20,000	4.10	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.04.02	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.09.09	10,000	4.80	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.11.01	Y	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.09.11	30,000	4.10	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.10.25	Y	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.09.12	5,000	3.95	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.01.13	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.09.24	10,000	5.20	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.12.24	Y	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.09.25	10,000	3.95	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.01.10	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.09.26	40,000	4.10	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.10.25	Y	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.10.15	20,000	4.10	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.05.14	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.11.01	10,000	4.80	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.01.31	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.11.08	25,000	4.30	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.11.03	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.11.08	25,000	4.30	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.11.07	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.11.22	20,000	4.30	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.11.21	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.11.27	20,000	4.30	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.11.26	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.12.10	20,000	4.15	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.06.11	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.12.10	30,000	4.15	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.06.12	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.12.11	25,000	4.20	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.06.09	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.12.11	25,000	4.20	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.06.10	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.12.20	15,000	4.15	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.06.20	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.12.24	10,000	5.20	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.03.24	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.12.26	5,000	4.30	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.12.04	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.02.13	20,000	5.00	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.05.13	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.02.16	10,000	5.00	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.05.14	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.02.22	30,000	5.00	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.05.21	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.02.22	30,000	5.00	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.05.22	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.02.26	5,000	5.25	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.02.24	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.02.28	10,000	5.00	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.05.28	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.05.09	23,000	4.85	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.08.09	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.05.13	20,000	4.85	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.08.13	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.05.16	30,000	4.85	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.08.14	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.05.17	10,000	4.85	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.08.13	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.05.17	5,000	4.85	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.08.16	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.05.17	30,000	4.85	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.08.16	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.05.28	10,000	4.80	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.08.28	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.06.10	10,000	4.70	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.09.10	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.08.09	17,500	3.95	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.11.08	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.08.12	5,000	4.10	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.08.11	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.08.13	22,500	3.95	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.11.13	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.08.14	30,000	3.95	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.11.14	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.08.16	30,000	3.95	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.11.15	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.08.27	10,000	3.95	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.11.27	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.08.28	10,000	3.95	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.11.28	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.08.30	5,000	4.10	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.08.29	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.09.05	7,000	3.95	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.01.31	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.09.10	3,000	3.95	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.12.10	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.09.12	50,000	4.10	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.09.26	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.09.25	7,000	3.95	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.01.16	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.11.08	22,000	4.05	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.02.07	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.11.14	30,000	4.05	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.02.13	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.11.15	30,000	4.05	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.02.14	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.11.15	2,500	4.05	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.02.14	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.11.18	20,000	4.05	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.02.18	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.11.19	20,000	4.05	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.02.19	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.11.28	10,000	4.05	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.02.08	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.12.09	10,000	4.05	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.03.07	N	-
합 계	-	-	-	26,391,511	-	-	-	-	-

라. 채무증권 미상환잔액

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	50,000	-	365,000	1,150,000	1,385,000	-	-	-	2,950,000
	합계	50,000	-	365,000	1,150,000	1,385,000	-	-	-	2,950,000

기업어음증권 미상환 잔액(종속회사 발행분)

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	30,000	25,000	50,000	305,000	128,000	-	-	-	538,000
	합계	30,000	25,000	50,000	305,000	128,000	-	-	-	538,000

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	200,000	-	-	-	-	200,000	3,000,000	2,800,000
	합계	200,000	-	-	-	-	200,000	3,000,000	2,800,000

전자단기사채 미상환 잔액(종속회사 발행분)

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	65,460	833,300	1,158,932	5,000	15,000	2,077,692	7,436,132	5,358,440
	합계	65,460	833,300	1,158,932	5,000	15,000	2,077,692	7,436,132	5,358,440

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	370,000	580,000	540,000	-	-	-	-	1,490,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	370,000	580,000	540,000	-	-	-	-	1,490,000

회사채 미상환 잔액(종속기업 발행분)

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	973,500	660,000	39,000	-	-	-	-	1,672,500
	사모	201,900	151,332	60,000	-	-	-	-	413,232
	합계	1,175,400	811,332	99,000	-	-	-	-	2,085,732

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
회사채	제4회 무기명식 이권부무보증 후순위사채	2020년 06월 29일	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	100,000	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	100,000	-
회사채	제5-1회 무기명식 이권부무보증 회사채	2021년 10월 26일	기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환	210,000	기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환	210,000	-
회사채	제5-2회 무기명식 이권부무보증 회사채	2021년 10월 26일	기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환	90,000	기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환	90,000	-
회사채	제6회 무기명식 이권부무보증 회사채	2023년 02월 09일	기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환	300,000	기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환	300,000	-
회사채	제7-1회 무기명식 이권부무보증사채	2023년 09월 08일	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	70,000	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	70,000	-
회사채	제7-2회 무기명식 이권부무보증사채	2023년 09월 08일	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	70,000	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	70,000	-
회사채	제8-1회 무기명식 이권부무보증사채	2024년 03월 07일	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	80,000	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	80,000	-
회사채	제8-2회 무기명식 이권부무보증사채	2024년 03월 07일	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	80,000	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	80,000	-
회사채	제9-1회 무기명식 이권부무보증사채	2024년 04월 25일	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	160,000	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	160,000	-
회사채	제9-2회 무기명식 이권부무보증사채	2024년 04월 25일	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	140,000	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	140,000	-
회사채	제10-1회 무기명식 이권부무보증사채	2024년 05월 29일	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	40,000	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	40,000	-
회사채	제10-2회 무기명식 이권부무보증사채	2024년 05월 29일	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	60,000	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	60,000	-
회사채	제11-1회 무기명식 이권부 무보증후순위사채	2024년 09월 04일	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	140,000	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	140,000	-
회사채	제11-2회 무기명식 이권부 무보증후순위사채	2024년 09월 04일	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	160,000	단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환	160,000	-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
유상증자	상환전환우선주 제3차	2021년 06월 29일	운영자금	40,000	운영자금	40,000	-
유상증자	상환전환우선주 제4차	2021년 06월 29일	운영자금	399,998	운영자금	399,998	-

다. 미사용자금의 운용내역해당사항 없음.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의 사항해당사항 없음

나. 대손충당금 설정현황 1) 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황

(단위: 천원, %)

구 분			채권금액	대손충당금	대손설정율(%)
제26기	대출채권	콜론	5,800,000	-	-
		신용공여금	3,436,332,803	-	-
		환매조건부매수	152,200,000	-	-
		대여금	17,459,341	(115,538)	0.7
		대출금	7,141,152,541	(283,851,046)	4.0
		매입대출채권	1,146,013,656	(34,521,328)	3.0
		대지급금	-	-	-
		사모사채	258,276,872	(6,193,176)	2.4
		기타대출채권	-	-	-
		소 계	12,157,235,213	(324,681,088)	2.7
	상각후원가측정 유가증권	지방채	13,236,571	-	-
		회사채	-	-	-
		소 계	13,236,571	-	-
	수취채권(기타자산)	미수금	3,362,742,346	(507,047,812)	15.1
		미수수익	181,550,689	(1,152,710)	0.6
		소 계	3,544,293,035	(508,200,522)	14.3
	합 계		15,714,764,819	(832,881,610)	5.3
제25기	대출채권	콜론	5,100,000	-	-
		신용공여금	3,219,563,749	-	-
		환매조건부매수	176,000,000	-	-
		대여금	16,790,248	(85,009)	0.5
		대출금	6,915,309,801	(226,637,436)	3.3
		매입대출채권	499,868,561	(18,451,792)	3.7
		대지급금	-	-	-
		사모사채	82,226,000	(520,049)	0.6
		기타대출채권	-	-	-
		소 계	10,914,858,359	(245,694,286)	2.3
	상각후원가측정 유가증권	지방채	17,113,022	-	-
		회사채	-	-	-
		소 계	17,113,022	-	-
	수취채권(기타자산)	미수금	3,397,268,609	(541,609,833)	15.9
		미수수익	174,366,094	(1,070,995)	0.6
		소 계	3,571,634,703	(542,680,828)	15.2
	합 계		14,503,606,084	(788,375,114)	5.4
제24기	대출채권	콜론	1,900,000	-	-
		신용공여금	3,301,877,095	-	-
		환매조건부매수	217,300,000	-	-
		대여금	12,027,391	-	-
		대출금	6,517,480,895	(171,379,755)	2.6
		매입대출채권	274,590,955	(13,076,518)	4.8
		대지급금	537,221	(537,221)	100.0
		사모사채	30,000,000	(37,692)	0.1
		기타대출채권	18,442,537	(227,874)	1.2
		소 계	10,374,156,093	(185,259,059)	1.8
	상각후원가측정 유가증권	지방채	14,352,875	-	-
		회사채	4,393,202	(52,788)	1.2
		소 계	18,746,078	(52,788)	0.3
	수취채권(기타자산)	미수금	2,302,104,932	(13,548,162)	0.6
		미수수익	152,240,505	(2,472,128)	1.6
		소 계	2,454,345,438	(16,020,289)	0.7
	합 계		12,847,247,609	(201,332,137)	1.6

주) 계정과목별 대손충당금 설정내용은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

2) 최근 3사업연도의 상각후원가측정 금융자산 대손충당금 변동현황

<당기>

(단위: 천원)

구 분	12개월	전체기간 기대신용손실		신용 손상	합계
구 분	기대신용손실	비손상	손상	신용 손상	합계
기초	85,381,573	26,382,206	658,159,544	18,451,792	788,375,115
12개월 기대신용손실로 대체	2,945,042	(2,742,453)	(202,589)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)	(5,582,876)	7,271,222	(1,688,346)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)	(2,400,267)	(7,989,903)	10,390,170	-	-
순전입(환입)(주1)	39,907,316	16,663,758	114,737,605	17,132,514	188,441,193
기타	(24,296,513)	(6,231,983)	(112,424,868)	(981,334)	(143,934,698)
기말	95,954,275	33,352,847	668,971,516	34,602,972	832,881,610

(주1)	기타대손상각비와 상각후원가측정 금융상품 대손상각비로 구성되었습니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분	12개월	전체기간 기대신용손실		신용 손상	합계
구 분	기대신용손실	비손상	손상	신용 손상	합계
기초	57,221,796	22,663,135	108,696,490	12,750,716	201,332,137
12개월 기대신용손실로 대체	4,210,986	(3,555,487)	(655,499)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(9,173,555)	12,465,182	(3,291,627)	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(26,662,341)	(21,007,163)	47,669,504	-	-
순전입(환입)(주)	70,656,605	18,358,649	561,992,374	6,021,109	657,028,737
기타	(10,871,918)	(2,542,110)	(56,251,698)	(320,033)	(69,985,759)
기말	85,381,573	26,382,206	658,159,544	18,451,792	788,375,115

(주)기타대손상각비와 상각후원가측정 금융상품 대손상각비로 구성되었습니다

<전전기>

(단위: 천원)

구 분	12개월	전체기간 기대신용손실		신용 손상	합계
구 분	기대신용손실	비손상	손상	신용 손상	합계
기초	34,401,188	7,832,660	59,961,668	7,020,405	109,215,921
12개월 기대신용손실로 대체	1,470,046	(719,082)	(750,964)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(2,642,793)	3,347,401	(704,608)	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(23,480,217)	(5,718,596)	29,198,813	-	-
실행 및 회수	47,473,572	17,920,752	20,991,581	5,730,311	92,116,216
기말	57,221,796	22,663,135	108,696,490	12,750,716	201,332,137

3) 대손충당금 설정방침 연결 재무제표 주석 "4. 중요한 회계추정 및 판단"을 참조하시기 바랍니다. 4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 천원)

구분		6월 이하	6월초과 1년이하	1년초과 3년이하	3년초과	계
금액	일반	2,470,966,671				2,470,966,671
	특수관계자
	계	2,470,966,671	-	-	-	2,470,966,671
구성비율		100%	0%	0%	0%	100%

주) 고객 위탁매매미수금의 경과기간별 잔액으로, 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

다. 공정가치평가 내역 세부 내역은 "Ⅲ. 재무에관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 중 42. 공정가치측정"을 참조하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영 및 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.

결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요 당사는 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업 등을 영위하고 있으며, 효율적 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로 2005년 이후 주식위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다.

가. 재무상태 및 영업실적 요약

(단위 : 백만원, %)

구 분	제26기	제25기	증감(%)
자산총계	55,688,424	52,046,420	7.0%
부채총계	50,056,549	47,142,321	6.2%
자본총계	5,631,875	4,904,099	14.8%
(지배주주지분)	5,587,733	4,860,691	15.0%
영업이익	1,098,240	564,659	94.5%
당기순이익	834,883	440,737	89.4%
(지배주주지분)	835,047	436,281	91.4%

※ K-IFRS 연결기준 키움증권의 제26기말(2024 회계연도) 연결기준 자산총계 및 부채총계는 각각 55.7조원, 50.1조원으로 직전 회계연도 대비 7.0%, 6.2% 증가하였습니다. 자본총계는 5조 632억원으로 직전 회계연도 대비 14.8% 증가하였습니다.연결기준 영업이익 및 당기순이익은 각각 1조 982억원, 8,349억원으로 직전 회계연도 대비 94.5%, 89.4% 증가하였습니다. 자기자본이익률(ROE, 지배주주지분)은 직전 회계연도 9.3%에서 6.7%p로 증가한 16.0% 입니다.

나. 주요경영지표

(단위 : %)

구 분	제26기	제25기	증감
ROE	16.0%	9.3%	6.7%p

※ ROE = 지배주주지분 순이익 / {(당기말 지배주주지분 + 전기말 지배주주지분)/2} 3. 재무상태 및 영업실적에 관한 사항

가. 시장환경 및 영업실적 분석 금융투자업은 국내 및 글로벌 경기에 민감하게 반응하기 때문에 일반적으로 시장의 안정성이 낮은 산업으로 분류됩니다. 다만 한국증시의 글로벌 위상이 제고되고, 개인자산의 자본시장 유입 증가로 인하여 국내 금융시장은 안정적인 성장 단계에 있다고 판단됩니다. 2024년 상반기는 반도체 업황 개선과 수출 증가 및 밸류업 기대감으로 상승세를 보였으나, 하반기에는 정치적 불안정성과 경기 둔화 우려에 따른 국내외 시장 변동성이확대되었습니다. 유가증권의 일평균 거래대금은 2023년 대비 11.9% 증가한 10.7조원을 기록한 반면,코스닥시장의 일평균 거래대금은 2023년 대비 16.3% 감소한 8.4조원을 기록하였습니다. 한편, 미국주식시장의 변동성 확대로 누적 해외주식 누적 거래대금은 2023년 대비 93.5% 증가한 727.4조원을 기록하였습니다 당사의 제26기 전체 주식시장 점유율은 19.21%, 개인 점유율은 29.57%를 기록하며지속적으로 높은 점유율을 유지해 나가고 있습니다.

당사의 당기 영업부문별 실적(연결기준)은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	홀세일총괄본부	IB사업본부	투자운용본부	리테일총괄본부	기타	조정 주)	합계
영업이익	156,159,792	147,867,499	5,615,579	715,090,124	52,799,366	20,707,944	1,098,240,304
전기 대비 증감	135.1%	659.3%	12.5%	247.0%	58.2%	1,327.4%	194.5%

주) 상기 조정은 연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

나. 신규사업 진출내역 해당사항 없음 다. 중단사업 내역 해당사항 없음 라. 경영합리화 내역 해당사항 없음 마. 환율변동 영향 당사는 환율변동 영향을 헷지하고자 다양한 방법으로 리스크를 관리하고 있습니다.자세한 사항은 동 보고서 "Ⅱ.사업의 내용의 5. 재무건전성 등 기타참고사항 (4) 위험관리에 관한 사항" 등을 참고하시기 바랍니다. 바.공시대상 기간중의 자산손상 또는 감액손실 발생 사항 * 손상차손에 대한 세부내역은 별도 및 연결 감사보고서상 주석 내용을 참고해주시기 바랍니다.① 영업권연결기업은 사업결합을 통해 취득한 영업권에 대하여 손상평가를 수행하였습니다.손상평가시 사용된 회수가능가액은 사용가치를 기준으로 평가하였으며, 사용가치는 금융기관의 특성을 고려하여 전통적 접근법 중 현금흐름할인법(DCF)을 적용하였습니다.1) 평가기준일 및 예측기간회수가능가액 평가를 위한 평가기준일은 2024년 9월 30일이며, 사용가치 평가시 예측기간은 평가기준일 이후 5.25년으로 하였고, 예측기간 이후의 가치는 영구가치를 산출하였습니다.2) 할인율 및 영구성장율주주의 요구수익률 및 자기자본비용을 산정하여 할인율을 적용(키움저축은행과 키움YES저축은행: 9.11%, 키움투자자산운용: 10.81%)하였으며, 예측기간 이후 영구성장률은 1%를 적용하였습니다.3) 미래현금흐름 추정시 사용된 주요 가정은 GDP성장율, 소비자물가지수 상승률에 대한 사항입니다. ② 유형자산, 투자부동산매보고기간말에 자산손상을 시사하는 징후가 있는지 검토하며, 자산 손상의 징후가 있는 경우 자산의 회수가능가액을 추정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 유형자산 및 투자부동산은 회수가능가액이 취득가액보다 적다고 판단되지 않아 손상차손을 인식하지 않았습니다. ③ 기타무형자산매보고기간말에 자산손상을 시사하는 징후가 있는지 검토하며, 자산 손상의 징후가 있는 경우 자산의 회수가능가액을 추정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 기타무형자산(회원권) 중 회수가능가액이 취득가액보다 적다고판단되어 4,004,274천원 손상차손을 인식하였습니다.

4. 유동성 및 자금조달에 관한 사항 가. 유동성현황

<지배회사>■ 금융투자업 : 키움증권㈜당사의 최근 3사업연도 유동성 현황은 다음과 같습니다. 당사의 주요 유동성 관리지표는 3개월 누적 유동성비율입니다. 통상 금융기관은 3개월 누적 유동성비율을 100% 이상으로 유지하는 것을 안정적 상황으로 간주하고 있으며, 당사의 경우 2024년 12월말 기준, 117%의 건전한 유동성비율을 나타내고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구분	제26기	제25기	제24기
3개월누적 유동성비율	116.8%	119.0%	120.3%
3개월누적 유동성갭 금액	5,138,063	5,516,468	5,369,436

<주요종속회사>

■ 상호저축은행업 : ㈜키움저축은행

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	588,216	778,212
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	232,881	270,582
유동성비율(A/B)	252.6%	287.6%
유동성갭 금액(A-B)	355,335	507,630

주)K-GAPP재무제표기준

■ 상호저축은행업 : ㈜키움예스저축은행

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	547,821	666,658
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	248,267	302,127
유동성비율(A/B)	220.7%	220.7%
유동성갭 금액(A-B)	299,554	364,531

주)K-GAPP재무제표기준

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용㈜

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	25,549	21,049
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	11,277	10,314
유동성비율(A/B)	226.6%	204.1%
유동성갭 금액(A-B)	14,272	10,736

주)K-GAPP재무제표기준

■ 여신전문업 : 키움캐피탈㈜

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	1,094,794	718,084
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	445,588	382,759
유동성비율(A/B)	245.7%	187.6%
유동성갭 금액(A-B)	649,206	335,325

주)K-GAPP재무제표기준

■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이㈜

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	70,996	33,105
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	5,092	5,595
유동성비율(A/B)	1,394.3%	591.7%
유동성갭 금액(A-B)	65,904	27,510

주)K-GAPP재무제표기준 ■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트㈜

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	8,444	13,661
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	573	626
유동성비율(A/B)	1,472.4%	2,181.0%
유동성갭 금액(A-B)	7,870	13,035

주)K-GAPP재무제표기준

■ 전문사모집합투자업 : 키움프라이빗에쿼티㈜

(단위 : 백만원)

구 분	2024.12.31 기준	2023.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	2,211	14,010
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	495	883
유동성비율(A/B)	447%	1,587%
유동성갭 금액(A-B)	1,716	13,127

주)K-GAPP재무제표기준 나. 자금의 조달 현황 1) 자금의 조달내역

(단위 : 백만원)

구 분		제26기		제25기		증감
구 분		잔액	구성비	잔액	구성비	증감
자본	자본금	145,225	0%	145,225	0%	-
	자본잉여금	1,038,881	2%	1,038,881	2%	-
	자본조정	(199,676)	1%	(184,046)	0%	(15,630)
	기타포괄손익누계액	66,101	0%	1,354	0%	64,747
	이익잉여금	4,537,202	8%	3,859,277	7%	677,925
	비지배주주지분	44,142	0%	43,409	0%	733
예수부채	고객예수금	15,144,133	27%	15,530,684	29%	(386,551)
	수입담보금	566,498	1%	1,233,041	2%	(666,543)
	기타예수금	1,060	0%	584	0%	476
차입부채	콜머니	600,000	1%	450,000	1%	150,000
	사채	3,595,559	6%	2,378,206	5%	1,217,353
	차입금(주1)	2,912,574	5%	2,482,295	5%	430,279
	환매조건부채권매도(주2)	11,838,219	21%	9,838,047	19%	2,000,172
	전자단기사채	2,356,992	4%	1,713,471	3%	643,521
	기업어음	3,547,898	6%	3,105,069	6%	442,829
	기타	157,931	0%	58,560	0%	99,371
기타부채	매도증권	1,338,412	3%	1,563,579	3%	(225,167)
	매도파생결합증권(주3)	3,664,879	7%	4,808,069	9%	(1,143,190)
	파생상품부채	604,057	1%	261,951	1%	342,106
	리스부채	64,785	0%	16,133	0%	48,652
	퇴직급여충당금	61	0%	-	0%	61
	요구불상환지분	373,034	1%	330,708	1%	42,326
	미지급금	2,585,100	5%	2,895,321	6%	(310,221)
	기타	705,357	1%	476,602	1%	228,755
합 계		55,688,424	100%	52,046,420	100%	3,642,004

※K-IFRS 연결 기준(주1) 회사채, 전환사채 등 금리인상기에 대비한 차입구조 다변화 및 고객 신용금액 증가 등 영업활성화로 인한 자금소요 대응을 위하여 2조 9,123억원의 자금을 조달하였습니다.(주2) 홀세일 영업확대로 인한 고객 환매조건부채권매도자금이 2조억원 증가하였습니다.(주3) 전기대비 매도파생결합증권은 1조 1,143억원 감소하였습니다.

2) 만기별 상환금액 도래현황Ⅱ. 재무에 관한 사항 → 3. 연결재무제표 주석을 참고하여 주시기 바랍니다.

<지배회사>■ 금융투자업 : 키움증권㈜

∥. 사업의 내용 → 3. 영업부문별 현황 → [키움증권] 라. 자금조달 및 운용 현황을 참고하여 주시기 바랍니다. <주요종속회사>

■ 상호저축은행업 : ㈜키움저축은행∥. 사업의 내용 → 3. 영업부문별 현황 → [키움저축은행] 라. 자금조달 및 운용 현황을 참고하여 주시기 바랍니다.

■ 상호저축은행업 : ㈜키움예스저축은행∥. 사업의 내용 → 3. 영업부문별 현황 → [키움예스저축은행] 라. 자금조달 및 운용 현황을 참고하여 주시기 바랍니다.

■ 여신전문업 : 키움캐피탈㈜∥. 사업의 내용 → 3. 영업부문별 현황 → [키움캐피탈] 라. 자금조달 및 운용 현황을 참고하여 주시기 바랍니다. ■ 집합투자업 : 키움투자자산운용㈜∥. 사업의 내용 → 3. 영업부문별 현황 → [키움투자자산운용] 라. 자금조달 및 운용 현황을 참고하여 주시기 바랍니다. ■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이㈜ ∥. 사업의 내용 → 3. 영업부문별 현황 → [키움에프앤아이] 라. 자금조달 및 운용 현황을 참고하여 주시기 바랍니다. ■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트㈜

∥. 사업의 내용 → 3. 영업부문별 현황 → [키움인베스트먼트] 라. 자금조달 및 운용 현황을 참고하여 주시기 바랍니다.

■ 전문사모집합투자업 : 키움프라이빗에쿼티㈜

∥. 사업의 내용 → 3. 영업부문별 현황 → [키움프라이빗에쿼티] 라. 자금조달 및 운용 현황을 참고하여 주시기 바랍니다. 다. 중요한 자금지출 및 향후 예상지출당사는 적정한 유동성 관리 및 자금 관리 등을 통해 주요 영업행위를 함에 있어 필요한 자금의 조달 및 운용을 탄력적이고 안정적으로 운용해 나갈 계획입니다.

5. 부외거래에 관한 사항부외거래에 관한 주요 사항은 본 사업보고서의 첨부서류인 연결감사보고서의 연결재무제표에 대한 주석 및 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무"등을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항첨부된 제26기 감사보고서 재무제표에 대한 주석 <중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준>, <중요한 회계추정 및 판단>을 참고하여 주시기 바랍니다

나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황 - '직원 등 현황'을 참고하여 주시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항

구분	관련법령
발행 및 유통	상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 증권의 발행 및 공시에 관한 규정, 유가증권시장 공시 규정, 유가증권시장 상장 규정, 유가증권시장 업무 규정, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등
과세측면	소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 지방세법, 농어촌특별세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등
국제화	외국환거래법, 금융기관의 해외진출에 관한 규정
기타	주식회사의 외부감사에 관한 법률신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률전자금융거래법자산유동화에 관한 법률독점규제 및 공정거래에 관한 법률금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률개인정보보호법 특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 공중 등 협박목적을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률전자서명법정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률장애인차별금지 및 권리구제 등에 관한 법률예금자보호법전기통신금융사기 피해 방지 및 피해금 환급에 관한 특별법전자문서 및 전자거래기본법정기 금융정보 교환을 위한 조세조약 이행규정부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률 금융소비자 보호에 관한 법률금융복합기업집단의 감독에 관한 법률 등개인금융채권의 관리 및 개인금융채무자의 보호에 관한 법률 등.

라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 Ⅱ. 사업의 내용의 - 3. 파생상품거래현황 및 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 - (4) 위험관리에 관한 사항 등을 참고하여 주시기 바랍니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항
제26기 (당기)	감사보고서	삼정회계법인	적정의견	-	-	당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성	공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권 대한 공정가치 평가
제26기 (당기)	연결감사보고서	삼정회계법인	적정의견	-	-	당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성	공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권 대한 공정가치 평가
제25기 (전기)	감사보고서	삼정회계법인	적정의견	-	-	당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성	공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권 대한 공정가치 평가
제25기 (전기)	연결감사보고서	삼정회계법인	적정의견	-	-	당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성	공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권 대한 공정가치 평가
제24기 (전전기)	감사보고서	삼일회계법인	적정의견	-	-	영업환경의 불확실성(COVID-19),당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성	공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권 대한 공정가치 평가
제24기 (전전기)	연결감사보고서	삼일회계법인	적정의견	-	-	영업환경의 불확실성(COVID-19),당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성	공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권 대한 공정가치 평가

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제26기 (당기)	삼정회계법인	내부회계 관리제도 감사중간기간 재무제표 검토별도 및 연결재무제표 검토	879	8,530	216	8,555
제25기 (전기)	삼정회계법인	내부회계 관리제도 감사중간기간 재무제표 검토별도 및 연결재무제표 검토	853	8,530	853	8,557
제24기 (전전기)	삼일회계법인	내부회계 관리제도 감사중간기간 재무제표 검토별도 및 연결재무제표 검토	1,122	9,758	1,122	9,696

(주) 보수는 부가가치세 별도

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제26기 (당기)	2024년 05월	법인세 세무조정 용역	2024년 05월 ~ 2025년 04월	40,000	-
	2024년 10월	금융투자소득세 관련 컨설팅 계약	2024년 10월 ~ 2025년 01월	123,750	금융투자소득세 폐지에 따른 계약취소
	2024년 12월	비거주자 및 외국법인 세무처리 세무자문 용역	2024년12월 ~ 2025년 03월	70,000	-
제25기 (전기)	2021년 04월	지방세 상시 세무자문 용역	2021년 04월 ~ 2023년 12월	48,000	-
제25기 (전기)	2023년 05월	법인세 세무조정 용역	2023년 05월 ~ 2024년 03월	40,000	-
제24기 (전전기)	-	-	-	-	-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2024.02.14	감사위원회 : 최선화, 이군희, 박성수 회사 : 감사총괄임원 외 1명 감사인 : 삼정회계법인 2명	대면회의	2023년 기말감사 경과보고 및 2023년 감사결과 보고
2	2024.03.13	감사위원회 : 이군희, 박성수 회사 : 감사총괄임원 외 1명 감사인 : 삼정회계법인 2명	대면회의	2023년 기말감사 결과보고 및 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고
3	2024.05.16	감사위원회 : 정주렴, 이군희, 박성수 회사 : 감사총괄임원 외 1명 감사인 : 삼정회계법인 2명	대면회의	2024년 1분기 검토결과 및 내부회계관리제도 운영계획 보고
4	2024.08.14	감사위원회 : 정주렴, 이군희, 박성수 회사 : 감사총괄임원 외 1명 감사인 : 삼정회계법인 2명	대면회의	2024년 반기 검토결과 보고 및 중점 점검사항 보고
5	2024.12.18	감사위원회 : 정주렴, 이군희, 박성수 회사 : 감사총괄임원 외 1명 감사인 : 삼정회계법인 2명	화상회의	2024년 3분기 검토결과 보고 및 중점 점검사항 보고

마. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항공시대상기간 중 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. (당사의 종속회사 현황은 "Ⅰ. 회사의 개요" 참조)

바. 회계감사인의 변경

사업연도	감사인	비고
제26기	삼정회계법인	-
제25기	삼정회계법인	주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령
제24기	삼일회계법인	-

사. 연결대상 종속회사 회계감사인의 변경

종속회사명	변경 사업연도	변경전 감사인	변경후 감사인	변경사유
키움투자자산운용㈜	2023년	삼일회계법인	삼정회계법인	주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령(모회사 감사인과 일치 신청에 따른 변경)
㈜키움저축은행	2023년	삼일회계법인	삼정회계법인	주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령(모회사 감사인과 일치 신청에 따른 변경)
㈜키움예스저축은행	2023년	삼일회계법인	삼정회계법인	주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령(모회사 감사인과 일치 신청에 따른 변경)
키움캐피탈㈜	2023년	삼일회계법인	삼정회계법인	주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령(모회사 감사인과 일치 신청에 따른 변경)
키움인베스트먼트㈜	2023년	삼일회계법인	삼정회계법인	주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령(모회사 감사인과 일치 신청에 따른 변경)
키움프라이빗에쿼티㈜	2023년	삼일회계법인	삼정회계법인	주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령(모회사 감사인과 일치 신청에 따른 변경)

아. 조정협의회 주요 협의내용 및 재무제표 불일치정보 해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제당사는 현재 상법과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사, 특별감사, 수시감사, 내부통제사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연 1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 나. 내부통제구조의 평가해당사항 없음.

다. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등
제26기 (당기)	내부회계관리제도	2025년02월11일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음
제26기 (당기)	연결내부회계관리제도	2025년02월11일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음
제25기 (전기)	내부회계관리제도	2024년02월13일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음
제25기 (전기)	연결내부회계관리제도	2024년02월13일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음
제24기 (전전기)	내부회계관리제도	2023년02월28일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음
제24기 (전전기)	연결내부회계관리제도	2023년02월28일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

라. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등
제26기 (당기)	내부회계관리제도	2025년 02월 25일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음
제26기 (당기)	연결내부회계관리제도	2025년 02월 25일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음
제25기 (전기)	내부회계관리제도	2024년 03월 13일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음
제25기 (전기)	연결내부회계관리제도	2024년 03월 13일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음
제24기 (전전기)	내부회계관리제도	2023년 03월 13일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음
제24기 (전전기)	연결내부회계관리제도	2023년 03월 13일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

마. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치
제26기 (당기)	내부회계관리제도	삼정회계법인	감사	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음
제26기 (당기)	연결내부회계관리제도	삼정회계법인	감사	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음
제25기 (전기)	내부회계관리제도	삼정회계법인	감사	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음
제25기 (전기)	연결내부회계관리제도	삼정회계법인	감사	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음
제24기 (전전기)	내부회계관리제도	삼일회계법인	감사	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음
제24기 (전전기)	연결내부회계관리제도	삼일회계법인	감사	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음

바. 내부회계관리·운영조직(1) 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율			내부회계담당인력의평균경력월수
소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력수(A)	공인회계사자격증소지자수(B)	비율(B/A*100)	내부회계담당인력의평균경력월수
회계관리팀	10	10	3	30	44

(2) 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	경력(단위:년, 개월)		교육실적(단위:시간)
직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	근무연수	회계관련경력	당기	누적
내부회계 관리자	유경오	O	24	12	17	68
회계담당임원	조영실	O	6	4	17	17
회계담당직원	김동호	O	15	15	16	141
내부회계담당직원	조민준	X	13	10	3	9

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항

(1) 이사회 구성 개요

보고서 작성 기준일 현재 이사회는 3명의 사내이사, 4명의 사외이사 등 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회, ESG위원회 등 이사회 운영의 효율성을 제고하기 위한 위원회를 두고 있습니다.

[사외이사 및 그 변동현황]

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
7	4	3	-	1

주) 사외이사 변동현황은 2024년 3월 28일 정기 주주총회의 결과 (신규선임 2명, 재선임 1명)

(2) 이사회 의장에 관한 사항

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

구분	내용
이사회 의장	이군희 사외이사
선임사유	이군희 사외이사는 서강대학교 경영대학 교수 및 경영전문대학원 부원장으로서 현대카드·HMC투자증권 사외이사, 국민은행·삼성카드 자문위원 등을 역임하여 경영에 대한 높은 전문성을 갖추었으므로, 의장직을 수행할 적임자로 판단하여 2024년 3월 28일 이사회의 호선을 통해 의장으로 선임하였음
대표이사 겸직여부	해당사항 없음

주) 2024년 3월 28일 이군희 이사회 의장 연임

나. 주요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명
회차	개최일자	의안내용	가결여부	엄주성(100%)	박연채(100%)	이군희(100%)	박성수(90%)	김재식(67%)	최선화(67%)	신현준(100%)
2024-01	24.01.08	대표이사 선임에 관한 사항	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		이사회 내 위원회 구성원 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		키움캐피탈㈜ 기업어음 한도거래 부여 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2024-02	24.02.14	2023년 결산 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	중도퇴임
		무보증사채 발행한도 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		2024년 경영목표 및 예산 확정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		이사회 내 위원회 구성원 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		TP타워 사무실 이전 인테리어 도급계약 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (리테일 관련 사항)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래에 대한 일괄 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		「내부통제기준」 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)	보고	-	-	-	-	-	-
		2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	-	-	-	-	-	-
		2020 사업연도 감사보고서 수정제출의 건	보고	-	-	-	-	-	-
		「2023년 금융소비자보호 활동 실적 및 2024년 금융소비자보호 활동 계획」 보고의 건	보고	-	-	-	-	-	-
		2023년 내부통제활동 및 2024년 계획 보고의 건	보고	-	-	-	-	-	-
		「고난도 금융투자상품 제조 및 판매 운영체계 점검」 보고의 건	보고	-	-	-	-	-	-
		2023년 하반기 금융복합기업집단 내부통제 운영실태 점검 보고의 건	보고	-	-	-	-	-	-
		2023년 감사결과 보고의 건	보고	-	-	-	-	-	-
2024-03	24.03.13	2023년 주주총회 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	불참
		FY2023 배당 실시의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		자기주식 소각의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		「정관」 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		사내이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		사외이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		감사위원 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		이사 보수한도 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		제25기(2023년) 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 심의/의결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		금융복합기업집단 위험관리정책/기준의 추진 및 운영 상황 평가, 점검의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		퇴직임원 위로금 지급의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		2023년 정보보호 상시평가 결과 보고의 건	보고	-	-	-	-
		계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)	보고	-	-	-	-
		이사회 내 위원회 운영 실적 등의 평가 보고의 건	보고	-	-	-	-
		2023년 내부통제시스템 평가 보고의 건	보고	-	-	-	-
		감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건	보고	-	-	-	-
		감사위원회의 감사보고서 제출의 건	보고	-	-	-	-
		기업가치 제고 방안 보고의 건	보고	-	-	-	-

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명
회차	개최일자	의안내용	가결여부	엄주성(100%)	김지산(100%)	유경오(100%)	이군희(100%)	박성수(90%)	유광열(86%)	정주렴(100%)
2024-04	24.03.28	이사회 의장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성
		이사회 내 위원회 구성원 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성		찬성	찬성
		정관 개정에 따른 관련 규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성		찬성	찬성
		이사 보수 결정 권한 위임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성		찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성		찬성	찬성
2024-05	24.05.16	신규 고난도 금융투자상품 제조 및 판매 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (투자컨텐츠 관련 사항)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		본점 소재지 변경의 건 (총무 관련 사항)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		KFSQ 재건축 공사 도급계약의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (상표권 관련 사항)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)	보고	-	-	-	-	-	-	-
		2024년 1분기 실적 보고의 건	보고	-	-	-	-	-	-	-
		고난도상품승인위원회 위원 선임의 건	보고	-	-	-	-	-	-	-
		금융복합기업집단 내부통제 운영실태 점검 보고의 건	보고	-	-	-	-	-	-	-
2024-06	24.06.28	계열사와 회사 간의 거래(계열사 결성 펀드 출자)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	참석
2024-7	24.08.14.	금융복합기업집단 내부통제 운영실태 점검의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		금융복합기업집단 내부통제기준」 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		자기주식 취득의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		자기주식 소각의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		키움에프앤아이 유상증자 참여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		키움증권 인도네시아 후순위대출 취급 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		KFSQ 재건축 관련 건물 처분의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		자산 폐기/매각의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (경영기획 관련 사항)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (리테일 관련 사항)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)	보고	-	-	-	-	-	-	-
		2024년 상반기 실적 보고의 건	보고	-	-	-	-	-	-	-
		2024년 상반기 내부통제 활동 및 하반기 계획	보고	-	-	-	-	-	-	-
		『2024년도 상반기 금융소비자보호 활동 내역 및 하반기 금융소비자보호 활동 계획』 보고의 건	보고	-	-	-	-	-	-	-
2024-8	24.10.14.	계열사와 회사 간의 거래 (계열사 결성 펀드 출자)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2024-8	24.10.14.	채무조정 내부기준 제정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2024-9	24.11.21	금융복합기업집단 내부통제기준 및 세부 지침(7종) 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		「리스크관리규정」 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		2025년 파생결합증권(ELS), 파생결합사채(ELB), 기타파생결합증권(DLS) 및 기타파생결합사채(DLB) 발행한도 설정 및 일괄신고서 제출 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		2025년 파생결합증권(상장지수증권(ETN)) 발행한도 설정 및 일괄신고서 제출 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		무보증 사채 발행 한도 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		안전 및 보건에 관한 실적·계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (투자컨텐츠 관련 사항)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		2024년 3분기 실적 보고의 건	보고	-	-	-	-	-	-	-
2024-10	2024.12.18	FY2024 배당 실시의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		키움캐피탈㈜ 기업어음 한도거래 부여 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		주요업무집행책임자 선임에 관한 사항	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		「채무조정 내부기준」 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		계열사와 회사 간의 거래 (계열사 결성 펀드 출자)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		해외계열사 사업계획 보고의 건	보고	-	-	-	-	-	-	-

다. 이사회내 위원회

(1) 이사회내 위원회 구성현황

(기준일 : 2024년 12월 31일)

위원회명	구 성	소속 위원명	설치목적 및 권한사항
감사위원회	사외이사 3명	정주렴(위원장)이군희박성수	* 설치목적- 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조, 상법 제415조의2, 정관 제48조에 따라 감사위원회 설치* 권한사항- 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권- 관계자의 출석 및 답변요구- 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인- 거래처에 대한 조사자료 징구- 감사결과 위법·부당한 사항에 대한 시정과 관련 임직원에 대한 징계요구- 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구- 내부회계관리규정의 제 개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가- 외부감사인으로부터 회사의 회계처리 기준 위반 사실을 통보 받은 경우, 회사의 비용으로 외부전 문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 대표이사에 시정 요구
리스크관리위원회	사내이사 1명사외이사 2명	정주렴(위원장)유광열유경오	-효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식, 측정, 감시, 통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성
보수위원회	사외이사 3명	박성수(위원장)이군희유광열	- 성과보상체계가 리스크관리와 연계될 수 있도록 경영진으로부터 독립적으로 보상정책을 수립
임원후보추천위원회	사내이사 1명 사외이사 2명	이군희(위원장)정주렴엄주성	- 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조에 따른 임원후보추천위원회 설치- 임원(사외이사, 대표이사, 감사위원) 후보의 추천 및 추천을 위하여 필요한 사항 결정
ESG위원회	사내이사 1명사외이사 2명	유광열(위원장)박성수김지산	- 회사의 환경, 사회, 지배구조(ESG) 관리 강화를 통한 지속가능한 성장 도모- 회사의 ESG 경영전략 및 실행계획 수립, 점검

(2) 이사회내 위원회 활동내역

[리스크관리위원회]

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				엄주성 (출석율100%)	유경오 (출석율100%)	김재식 (출석율100%)	신현준(출석율100%)	정주렴(출석율 100%)	유광열(출석율 100%)
				찬반여부
리스크관리 위원회	2024.01.08	실무위원회 위원장 선임 및 위원 변경 보고의 건	가결	찬성	선임전	찬성	찬성	선임전	선임전
	2024.03.28	리스크관리위원회 위원장 선임의 건	가결	해당사항없음	찬성	해당사항없음	해당사항없음	찬성	찬성
		제26기 목표NCR, Stressed NCR, 유동성비율 및 레버리지비율 관리한도 설정의 건	가결		찬성			찬성	찬성
		리스크관리 제25기 4분기 보고의 건	보고		-			-	-
		금융복합기업집단 위험관리 4분기 보고의 건	보고		-			-	-
		키움베트남사모부동산신탁 제2호 사후보고의 건	보고		-			-	-
	2024.05.16	리스크관리 제26기 1분기 보고서 보고의 건	보고		-			-	-
	2024.05.16	금융복합기업집단 위험관리 제26기 1분기 보고서 보고의 건	보고		-			-	-
	2024.07.16	리스크관리 실무위원회 위원 변경의 건	가결		찬성			찬성	찬성
	2024.07.16	에쿼티솔루션팀 ARS 관련 신상품 승인의 건	가결		찬성			찬성	찬성
	2024.08.14	Skew Swap 거래 승인의 건	가결		찬성			찬성	찬성
		리스크관리 제26기 2분기 보고서 보고의 건	보고		-			-	-
		금융복합기업집단 위험관리 제26기 2분기 보고서 보고의 건	보고		-			-	-
		통합위기상황분석 실시계획 보고의 건	보고		-			-	-
	2024.11.21	25년 그룹 위험 한도 설정 및 배분의 건	가결		찬성			찬성	찬성
		리스크관리 제26기 3분기 보고서 보고의 건	보고		-			-	-
		금융복합기업집단 위험관리 분기보고서 보고의 건	보고		-			-	-
		24년 상반기 통합위기상황분석 결과 보고의 건	보고		-			-	-

주) 2024년 3월 28일 리스크관리위원회 위원 변경 : 사내이사 엄주성. 사외이사 김재식, 사외이사 신현준 -> 사내이사 유경오, 사외이사 유광열, 사외이사 정주렴

[보수위원회]

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명
위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	신현준(출석율 100%)	이군희(출석율 100%)	박성수(출석율 0%)	유광열(출석율 100%)	엄주성(출석율 100%)	김재식(출석율 100%)
보수위원회	2024.01.08	성과보수규정 개정의 건	가결	찬성	선임 전	선임 전	선임 전	찬성	찬성
	2024.02.14	'23년도 성과보수규정 적용 및 상시 점검 결과	가결	해당사항없음	찬성			찬성	찬성
		'23년도 지배구조 연차보고서(보수체계 및 보수위원회 부분) 승인	가결		찬성			찬성	찬성
		'24년도 성과보수지침 수립	가결		찬성			찬성	찬성
	2024.03.28	보수위원회 위원장 선임	가결		찬성	불참	찬성	해당사항없음	해당사항없음
	2024.03.28	대표이사 보수 승인의 건	가결		찬성	불참	찬성	해당사항없음	해당사항없음

주) 2024년 3월 28일 보수위원회 위원 변경 : 사외이사 김재식, 사내이사 엄주성 -> 사외이사 박성수, 사외이사 유광열

[ESG위원회]

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명
위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	김지산(출석률:100%)	유광열(출석률:100%)	박성수(출석률: 100%)
ESG위원회	2024.05.16.	ESG위원회 위원장 선임	가결	찬성	찬성	찬성
	2024.05.16.	브랜드 가치 제고 실행과제 수립	가결	찬성	찬성	찬성
	2024.11.21	2024년 ESG 활동내역 및 2025년 계획 보고	보고	-	-	-

주) 2024년 3월 28일 ESG위원회 위원 변경 : 사내이사 박연채, 사외이사 최선화 -> 사내이사 김지산, 사외이사 유광열

라. 이사의 독립성 (1)이사 현황

당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다. 특히, 사외이사의 경우는 '임원후보추천위원회'의 추천을 받은 자를 주주총회에서 선임하고 있습니다

성명	구분	활동분야(담당업무)	최대주주와의 관계	회사와의 거래	추천인	임기	연임여부	연임회수
엄주성	사내이사	경영전반에 대한 업무	계열회사의 임원	해당사항 없음	이사회	2024.01.08 - 2027.03.28	-	-
유경오	사내이사	경영전반에 대한 업무	계열회사의 임원	해당사항 없음	이사회	2024.03.28 - 2026.03.28	-	-
김지산	사내이사	경영전반에 대한 업무	계열회사의 임원	해당사항 없음	이사회	2024.03.28 - 2026.03.28	-	-
이군희	사외이사	경영전반에 대한 업무	계열회사의 사외이사	해당사항 없음	임원후보추천위원회	2022.03.28 - 2025.03.28	연임	1
박성수	사외이사	경영전반에 대한 업무	계열회사의 사외이사	주)	임원후보추천위원회	2023.03.28 - 2025.03.28	-	-
유광열	사외이사	경영전반에 대한 업무	계열회사의 사외이사	해당사항 없음	임원후보추천위원회	2024.03.28 - 2026.03.28	-	-
정주렴	사외이사	경영전반에 대한 업무	계열회사의 사외이사	해당사항 없음	임원후보추천위원회	2024.03.28 - 2026.03.28	-	-

주) 박성수 사외이사가 재직 중인 김·장 법률사무소와의 법률자문계약 등(후보자 본인은 해당법인과의 최근 3년간 거래내역 없음)

※ 선임배경

성명	선임 배경
엄주성	엄주성 사내이사는 엄주성 대표이사 후보자는 30년간 금융투자업에 종사하였고, 타 증권사 및 키움증권에서 리테일 부문, 기업금융업무, 전략기획업무, 투자운용업무 등 다양한 금융투자업무 분야에서 근무하였습니다. 또한 키움증권에서는 다년간 경영진으로 경영에 참여하며 금융비즈니스에 대한 높은 이해와 전문성을 통해 훌륭한 성과를 이끌어 왔습니다. 후보자의 금융투자업에서 다년간 근무경험과 이를 바탕으로 회사의 발전 및 주주가치 제고에 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.
유경오	유경오 사내이사는 고려대학교 경영학 학사 및 석사 과정을 통하여 전문지식을 습득하였습니다. 한국장기신용은행 및 삼성증권에서 근무하였으며, 이후 당사에서 전략기획 및 리테일총괄 담당임원, 경영지원본부장, 전략기획본부장 및 현재 재무지원부문장을 역임하여 회사의 전반에 대한 이해도가 높습니다. 이러한 경험 및 전문성을 바탕으로 회사의 경영진으로서 경영에 참여하여 당사의 성장 및 발전, 지속적인 주주가치 제고에 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.
김지산	김지산 사내이사는 서울대학교 경영학 학사과정을 통하여 전문지식을 습득하였으며, 20여년간 금융투자업에 종사한 금융전문가입니다. 한화증권 리서치센터 및 2007년부터는 당사에서 기업분석팀, 리서치센터를 이끌며 회사의 실적 달성에 크게 기여하는 등 역할을 훌륭히 수행하였습니다. 또한 2024년부터 전략기획부문에서 근무하며 경영진으로서 경영에 참여하며 상기와 같은 전문성과 경험을 바탕으로 당사의 성장 및 발전, 지속적인 주주가치 제고에 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.
이군희	이군희 사외이사는 서울대 계산통계학, University of Missouri 통계학 석/박사 과정을 거쳐 서강대학교 경영대학 Business Analytics 전공교수에 재직하며 경영 전반에 대한 전문성 보유한 경영 전문가입니다. 그 동안의 경험을 바탕으로 당사 이사회의 의사결정과정에 많은 도움과 회사발전에 기여할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사 후보자로 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.
박성수	박성수 사외이사는 수원, 서울, 대전지방법원 판사 및 총괄국제심의관, 대법원장 비서실, 수원지방법원 부장판사로 근무하였고, 현재는 김·장 법률사무소에서 근무하고 있는 다양한 경력을 가지고 있는 법률 전문가로서 이러한 경험을 바탕으로 회사의 성장에 기여할 수 있는 적임자로 평가되어 후보자로 추천하였으며, 이 후 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.
유광열	유광열 사외이사는 서울대학교 경제학 학사 및 동 대학원 정책학 석사, 미국 텍사스대학교 오스틴 경제학 박사 과정을 통하여 금융 전문지식을 습득하였으며, 재정경제부, 기획재정부, 금융위원회, 금융감독원, SGI서울보증 등 다양한 금융 경력을 보유하고 있는 이론과 실무를 겸비한 금융 전문가 입니다. 또한 관계법령(금융회사의 지배구조에 관한 법률)에서 정하는 요건을 충족하였고, 금융회사 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경제, 경영 등의 분야에서 충분한 실무경험과 지식을 보유하고 있기에 후보자로 추천하였습니다. 이 후 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.
정주렴	정주렴 사외이사는 연세대학교 경영대학 졸업, 서울대 대학원 회계학 석사, 연세대학교 경영대학에서 회계학 박사 학위를 취득하였고, 삼일회계법인 및 BAT Korea에서 영업재무팀장, 회계팀장, 내부감사팀장 등으로 근무하면서 회계 전문가로 경력을 쌓았습니다. 현재 서울시립대학교 경영대학 교수로 근무하고 있는 회계 전문가로 당사의 회계관리 투명성 확보와 재무 건전성 제고에 기여할 수 있어 추천하였습니다. 이 후 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

(2) 임원후보추천위원회 구성현황

성명	사외이사 여부	설치목적 및 권한사항	비고
엄주성	X	-금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조에 따른 임원후보추천위원회 설치-임원(사외이사, 대표이사, 감사위원) 후보의 추천 및 추천을 위하여 필요한 사항 결정	-
이군희	O
박성수	O

(3) 임원후보추천위원회 활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명
위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이군희(출석률:100%)	박성수(출석률:100%)	엄주성(출석률: 100%)
임원후보추천위원회	2024.03.13	사외이사 후보 추천의 건(재선임)	가결	주)	찬성	찬성
		사외이사 후보 추천의 건(신규선임)	가결	찬성	찬성	찬성
		감사위원 후보 추천의 건(재선임)	가결	주)	찬성	찬성
		감사위원 후보 추천의 건(신규선임)	가결	찬성	찬성	찬성

주) 이군희 사외이사는 2024년 3월 13일 사외이사 및 감사위원 후보 추천의 건(재선임_본인의 후보 추천)에는 의결권이 제한하였습니다.

마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
경영기획팀(기획파트)	3	부장 1명, 차장 1명, 사원1명(평균 3년 11개월)	이사회 및 위원회 회의업무 지원,사외이사 필요 자료 제공 등

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용
2022년 02월 11일	컴플라이언스팀	전원	-	자금세탁방지
2022년 05월 19일	자금세탁불공정방지팀	전원	-	자금세탁방지
2022년 08월 18일	자금세탁불공정방지팀	전원	-	자금세탁방지
2022년 11월 17일	자금세탁불공정방지팀	이순우,김재식,최선화,이군희	개인사정로 인한 불참(이석환)	자금세탁방지
2023년 02월 10일	자금세탁불공정방지팀	이순우,신현준,이군희,최선화	개인사정로 인한 불참(김재식)	자금세탁방지
2023년 05월 18일	자금세탁불공정방지팀	전원	-	자금세탁방지
2023년 06월 12일	자금세탁불공정방지팀	전원	-	자금세탁방지
2023년 12월 05일	자금세탁불공정방지팀	전원	-	자금세탁방지
2024년 06월 10일	자금세탁불공정방지팀	전원	-	자금세탁방지
2024년 12월 11일	자금세탁불공정방지팀	전원	-	자금세탁방지

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
성명	사외이사여부	경력	해당 여부	전문가 유형	관련 경력
정주렴	예	연세대학교 경영학과 학사서울대학교 경영대학 석사 (회계전공) 연세대학교 경영대학 박사 (회계전공)99.11~03.05 삼일회계법인 한국공인회계사 03.05~11.03 BAT Korea 이사 17.03~現 서울시립대학교 경영학과 부교수	예	회계·재무분야 학위 보유자(2호 유형)	회계·재무분야 석/박사 취득, 부교수 경력 5년 이상
이군희	예	서울대학교 계산통계학 University of Missouri 통계학(석/박사) 03.03~04.02 서울대학교 경영대학 초빙교수 11.09~12.08 University of Houston 경영학과 교환교수 18.09~19.08 California PolyTech University 경영학과 교환교수 97.03~ 現 서강대학교 경영대학 Business Analytics 전공교수	-	-	-
박성수	예	서울대학교 법학(석/박사)University of Michigan Law School, LL.M제31회 사법시험 합격(1989)사법연수원 제21기 수료(1992) 1995.03 ~ 2005.02. 수원지방법원, 서울지방법원,대전지방법원 홍성지원,대전지방법원, 특허법원 판사05.02~08.02 대법원 재판연구원08.02~09.02 총괄국제심의관 부장판사09.02~10.02 대법원장 비서실 부장판사10.02~11.02 수원지방법원 부장판사11.03~ 現 김·장 법률사무소	-	-	-

주) 2024년 03월 28일 감사위원회 위원 변경: 사외이사 최선화 -> 사외이사 정주렴

나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 감사위원회 설치 근거 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조(감사위원회의 구성 및 감사위원의 선임 등), 상법 제415조의2(감사위원회), 정관 제48조(감사위원회의 구성)에 따라 사업연도 말 기준 자산 2조원 이상으로 주주총회의 결의를 통하여 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

(2) 감사위원회 구성방법

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등
- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항
- 사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(전원 사외이사)	상법 제415조의2 제2항
- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(정주렴)	상법 제542조의11 제2항
- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(정주렴)	상법 제542조의11 제2항
- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(3) 감사위원회 위원의 선임 배경 등

감사위원 성명	선임 배경	추천인	임기	연임 여부	연임 횟수	회사와의 관계	최대주주와의 관계
정주렴	회계학 전공으로 석/박사 취득하였으며, 서울시립대학교 경영대학 부교수로회계 및 재무 전반에 대한 전문지식 보유	이사회/임원후보추천위원회	~ 2026.03 (정기주총일)	X	-	해당사항 없음	해당사항 없음
이군희	통계학 전공으로 석/박사 취득하였으며, 서강대학교 경영대학 전공교수로 재직하며 경영 전반에 대한 전문지식 보유	이사회/임원후보추천위원회	~ 2025.03 (정기주총일)	O	1	해당사항 없음	해당사항 없음
박성수	법학 전공으로 석/박사 취득하였으며, 법률사무소 변호사로 재직하며 법무분야 전문지식 보유	이사회/임원후보추천위원회	~ 2025.03 (정기주총일)	X	-	해당사항 없음	해당사항 없음

(4) 감사위원회 위원의 독립성감사위원회의 공정하고 효율적인 직무 수행을 위하여 감사위원회규정 제6조에 독립성을 보장하고 있으며 이사회, 집행기관, 타부서로부터 독립된 위치에서 직무를 수행하고 있습니다.

다. 감사위원회의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	감사위원회 위원의 성명
				최선화 (출석율:50%)	이군희 (출석율:100%)	박성수 (출석율:100%)	정주렴(출석율:100%)
				찬 반 여 부
1	2024.02.14	외부감사인의 2023년 기말감사 경과보고 및 감사위원회와의 커뮤니케이션	보고	-	-	-	선임 전
		FY2023 사업연도 재무제표 보고의 건	보고	-	-	-
		FY2023 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	-	-	-
		2023년 내부통제활동 및 2024년 계획 보고의 건	보고	-	-	-
		2023년 4분기 감사결과 보고의 건	보고	-	-	-
		2023년 감사결과 보고의 건	보고	-	-	-
		FY2020 사업연도 감사보고서 수정제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		감사부서장 임명 동의의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		2024년 감사계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성
2	2024.03.13	외부감사인의 2023년 기말 감사결과 및 감사위원회와의 커뮤니케이션	보고	불참	-	-
		비감사업무 사전승인 정책의 승인의 건	가결		찬성	찬성
		외부감사인 사후평가의 건	가결		찬성	찬성
		감사보고서 제출의 건	가결		찬성	찬성
		내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건	가결		찬성	찬성
		2023년 내부통제시스템 평가 보고의 건	가결		찬성	찬성
		감사위원회의 내부감시장치에 대한 평가의 건	가결		찬성	찬성
3	2024.05.16	외부감사인의 2024년 1분기 검토결과 보고 및 감사위원회와의 커뮤니케이션	보고	해당사항없음	-	-	-
		FY2024 내부회계관리제도 운영 계획 보고의 건	보고		-	-	-
		2024년 1분기 감사결과 보고의 건	보고		-	-	-
		감사위원회 위원장 선임의 건	가결		찬성	찬성	찬성
4	2024.06.28	감사부서장 임명 동의의 건	가결		찬성	찬성	찬성
5	2024.08.14	외부감사인의 2024년 반기 검토결과 보고 및 감사위원회와의 커뮤니케이션	보고		-	-	-
		2024년 2분기 감사결과 보고의 건	보고		-	-	-
		감사부서장 임명 동의의 건	가결		찬성	찬성	찬성
6	2024.10.14	감사부서장 임면 동의의 건	가결		찬성	찬성	찬성
7	2024.12.18	외부감사인의 2024년 반기 검토결과 보고 및 감사위원회와의 커뮤니케이션	보고		-	-	-
		2024년 3분기 감사결과 보고의 건	보고		-	-	-
		2025년 감사계획 승인의 건	가결		찬성	찬성	찬성

라. 감사위원회 교육 실시 계획

당사는 내부회계관리규정 등에 따라 감사위원에 대한 내부회계관리제도 교육을 연 1회 이상 외부전문가를 초청하여 실시하고 있습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용
2022년 08월 18일	삼정회계법인	최선화, 이석환, 이군희	-	연결내부회계관리제도 감사
2023년 11월 16일	삼정회계법인	최선화, 이군희, 박성수	-	감사위원회 관련 제도 및 운영 트렌드
2024년 12월 18일	삼정회계법인	정주렴, 이군희, 박성수	-	내부회계관리제도의 운영 및 평가

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
감사운영본부 (감사기획팀,감사팀)	11	부장2명(평균 6년 6개월) 차장2명(평균 1년) 과장4명(평균 3년 6개월) 대리2명(평균 5개월) 주임1명(평균 1년)	감사위원회의 보조조직으로 감사총괄임원의 통할 하에 회사의 내부통제제도의 적정성을 최종 점검하고, 그 외 업무의 효율화, 재무제표의 신뢰도 제고, 금융관련 제반 리스크의 최소화, 회사의 경영합리화를 목적으로 업무를 수행하며, 이를 위하여 종합감사, 기획감사, 수시감사, 일상감사 등을 수행

사. 준법감시인의 인적사항 및 주요 경력당사는 지배구조법 등에 따라 준법감시인의 자격요건을 충족하는 자를 이사회 결의를 거쳐 준법감시인으로 선임하였습니다.

*최초선임일 2011.02 / 재선임일 2014.01 / 재선임일 2017.02 / 재선임일 2020.02/재선임일 2023.01

준법감시인명

주요 경력

정 병 선 준법감시인

2000.03 고려대학교 법과대학 졸업 2003.12 사법시험 제45회 합격 2006.01 사법연수원 제35기 수료 2006.02 키움증권 입사컴플라이언스팀 근무 2008.11 감사팀장 2010.12 컴플라이언스팀장 2011.02 준법감시인 취임 2011.02 ~ 2016.12 컴플라이언스팀장 겸임 2013.07 ~ 2016.04 소비자보호팀장 겸임 2015.12 ~ 소비자보호총괄책임자 겸임 2018.07 ~ 2022.12 준법소비자보호센터장 겸임 2023.01 ~ 2023.12 준법지원본부장 겸임 2024.01 ~ 준법지원부문장 겸임

아. 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

No	점검일시	주요 점검 내용	점검 결과	처리 결과
1	2024.01	11월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
2	2024.01	영업점 내부통제 적정성 점검	적정	적정
3	2024.01	「투자권유준칙」 개정	-	-
4	2024.01	자금세탁방지제도 및 최근동향(1월 정기교육)	-	-
5	2024.01	24.01월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
6	2024.01	23년 12월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
7	2024.01	2023년 키움증권 영웅결정전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
8	2024.01	2023년 하반기 은행신탁계좌의 가장매매 자체 점검	적정	적정
9	2024.01	정기감리예상계좌 점검	-	-
10	2024.01	주가조작 등 자본시장 불공정거래 엄정 대응 유의사항 안내	-	-
11	2024.01	월말 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건	-	-
12	2024.02	「고난도 금융투자상품 제조 및 판매 운영체계 점검」결과 이사회 보고	적정	적정
13	2024.02	리서치센터 업무보고 관련 적정성 점검	전반적으로 적정	일부 현지 개선조치
14	2024.02	정보교류차단 운영 내부통제 점검 결과 보고	적정	적정
15	2024.02	신용공여 업무 적정성 점검	적정	적정
16	2024.02	착오매매정정 업무 적정성 점검 보고	적정	적정
17	2024.02	주식 및 파생 주문 프로세스 현황 점검 보고	전반적으로 적정	일부 현지 개선조치
18	2024.02	불건전인수행위 금지 내부통제 점검 보고	적정	적정
19	2024.02	「내부통제기준」 개정	-	-
20	2024.02	「주문착오방지 및 기록유지 등에 관한 지침」 개정	-	-
21	2024.02	23년도 자금세탁방지 업무 적정성 점검 및 개선사항 보고	전반적으로 적정	일부 현지 개선조치
22	2024.02	23년도 STR 룰 적정성 및 효과성 분석 보고	전반적으로 적정	일부 현지 개선조치
23	2024.02	고객확인의무(CDD/EDD) 실무교육 - 계약에 의한 금융거래	-	-
24	2024.02	자금세탁방지제도 및 최근동향(2월 정기교육)	-	-
25	2024.02	24.02월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
26	2024.02	24년 1월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
27	2024.02	정치테마주 불공정거래 집중제보기간 운영 및 관련 투자자 유의사항 안내	-	-
28	2024.02	월말 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건	-	-
29	2024.03	인수증권 재매도 약정 금지 관련 점검 결과 보고	적정	적정
30	2024.03	12월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
31	2024.03	내부통제 및 자금세탁방지 우수자 관련 보고	-	-
32	2024.03	매체별(홈페이지, 모바일 등) 투자광고 의무표시사항 적정등 적정성 점검 결과 보고	적정	-
33	2024.03	「투자권유준칙」 개정	-	-
34	2024.03	24년 상반기 투자광고 업무 내부통제 교육 실시	-	-
35	2024.03	자금세탁방지제도 및 최근동향(3월 정기교육)	-	-
36	2024.03	24.03월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
37	2024.03	24년 2월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
38	2024.03	불공정거래예방교육(시종가관여주문)	-	-
39	2024.03	선물옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건	-	-
40	2024.03	상장사 대표이사의 미공개 중요정보 이용행위 적발 관련 유의사항 안내	-	-
41	2024.03	2023사업연도 12월 결산법인 결산실적 관련 투자자 유의사항 안내	-	-
42	2024.03	2023년도 불공정거래 주요 특징 및 투자자 유의사항 안내	-	-
43	2024.03	2024년 상반기 불공정거래 예방교육(키움금융센터 대상)	-	-
44	2024.03	상장폐지 회피목적 좀비기업의 불공정거래 사례 및 유의사항 안내	-	-
45	2024.03	가상자산 시세조종 등 불공정거래행위 규제 강화 안내	-	-
46	2024.04	「주문착오방지 및 기록유지 등에 관한 지침」 개정	-	-
47	2024.04	법인 사후위탁증거금계좌 업무처리 적정성 점검	적정	적정
48	2024.04	1~2월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
49	2024.04	(온/오프라인) 예금보험관계 표시ㆍ설명ㆍ확인의무 적정성 점검	적정	적정
50	2024.04	정보교류차단 및 이해상충관련 내부통제 교육	-	-
51	2024.04	금융복합기업집단 내부통제 교육	-	-
52	2024.04	내부통제 및 금융소비자보호 교육	-	-
53	2024.04	옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지	-	-
54	2024.04	24년 상반기 불공정거래 예방교육(영업 및 운용부서 대상)	-	-
55	2024.04	프로그램매매 호가 표시 위반 관련 유의사항 교육(멀티전략운용팀 대상)	-	-
56	2024.04	24년 상반기 내부통제 및 금융소비자 보호교육	-	-
57	2024.04	24년 3월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
58	2024.04	불공정거래(허수성호가주문) 예방 교육(멀티전략운용팀 대상)	-	-
59	2024.04	24년 대량매매 규정준수 여부 점검 및 보고	적정	적정
60	2024.04	23년 12월기준 자금세탁방지 제도이행평가 지표(128개) 검토 및 제출	-	-
61	2024.04	24년 상반기 전임직원대상 준법소비자보호 교육(AML부문)	-	-
62	2024.04	24.04월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
63	2024.04	AML시스템 ELS,ELB,DLS,DLB 종목상품 위험평가 세분화	-	-
64	2024.05	「투자권유준칙」 개정	-	-
65	2024.05	유튜브 등 동영상 매체의 투자 광고 적정성 점검	적정	적정
66	2024.05	임직원 대외활동 신고 관련 내부통제 교육	-	-
67	2024.05	24년도 1분기 수탁거부 업무규정 적정성 점검	적정	적정
68	2024.05	KRX 공매도 위반 위탁자 수신 대상 업무절차 점검	적정	적정
69	2024.05	코넥스 LP호가 규정준수 적정성 점검	적정	적정
70	2024.05	투자자분류코드 변경 적정성 점검	적정	적정
71	2024.05	24년 4월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
72	2024.05	프로그램매매 호가 표시 위반 관련 유의사항 교육(패시브솔루션팀 대상)	-	-
73	2024.05	자금세탁방지제도 및 최근동향(5월 정기교육)	-	-
74	2024.05	24.05월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
75	2024.05	비대면 CDD/EDD 본인인증 업무 2차 시행	-	-
76	2024.05	종목 보유 정보 변동 및 (종목?계좌별) 비상장주식 변동 현황	-	-
77	2024.06	「내부고발제도 운영 지침」 개정	-	-
78	2024.06	3월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
79	2024.06	주식 및 파생 주문 프로세스 현황 점검 보고(2024년 1분기)	적정	적정
80	2024.06	시장조성자 증권거래세 면제대상 및 한도 적정성 점검	적정	적정
81	2024.06	부동산PF 관련 사적이익 추구 금지 내부통제 교육	-	-
82	2024.06	24년 5월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
83	2024.06	프로그램매매 호가 표시 위반 관련 유의사항 교육(패시브솔루션팀 대상)	-	-
84	2024.06	자금세탁방지제도 및 최근동향(6월 정기교육)	-	-
85	2024.06	24.06월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
86	2024.06	상반기 자금세탁방지제도 전체 임직원 교육	-	-
87	2024.06	FATCA/CRS 국세청 보고	-	-
88	2024.06	24년 상반기 자금세탁방지제도 보수교육(신규입사,미이수자 등)	-	-
89	2024.06	2024년 수시감사(AML) 결과 조치사항 통보에 대한 이행계획 회신	-	-
90	2024.06	고객정보(명의및실명확인번호) 변경시 고객확인수행 여부 점검	-	-
91	2024.07	자금세탁방지 및 금융사고 예방을 위한 임직원 신용상태 점검 보고	적정	적정
92	2024.07	4월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
93	2024.07	KRX 공매도 위반 위탁자 수신 대상 업무절차 점검	적정	적정
94	2024.07	코넥스 LP호가 규정준수 적정성 점검	적정	적정
95	2024.07	투자자분류코드 변경 적정성 점검	적정	적정
96	2024.07	'24년 6월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
97	2024.07	'24년 상반기 은행신탁계좌의 가장매매 자체 점검	적정	적정
98	2024.07	투자자분류코드 관련 업무규정 위반 회원 제재 조치 관련 교육(영업 및 운용부서)	-	-
99	2024.07	투자자분류코드 입력 관련 유의사항 교육(글로벌DMA팀,영업부)	-	-
100	2024.07	'24.07월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
101	2024.07	자금세탁방지제도 및 최근동향(7월 정기교육)	-	-
102	2024.07	표준산업분류코드 개정(11차)에 따른 업종코드 점검 및 개선 반영	적정	적정
103	2024.08	5월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
104	2024.08	투자자정보확인서 문항 적정성 점검	적정	적정
105	2024.08	홀세일 영업 관련 주문기록 관리 및 착오매매 점검 보고	적정	적정
106	2024.08	주식 및 파생 주문 프로세스 현황 점검 보고(2024년 2분기)	적정	적정
107	2024.08	테스트계좌 운영 실태 점검(2024년 상반기)	적정	적정
108	2024.08	IPO 주관 업무 인수 종목 신용공여 제한 내부통제 점검 결과 보고	적정	적정
109	2024.08	'24년 7월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
110	2024.08	정기감리예상계좌 점검	-	-
111	2024.08	'24.08월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
112	2024.08	자금세탁방지제도 및 최근동향(8월 정기교육)	-	-
113	2024.08	자금세탁방지 업무 활동 내역 이사회 보고	-	-
114	2024.09	투자권유준칙 적정성 점검 보고	적정	적정
115	2024.09	6월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
116	2024.09	2023년 내부통제 평가모델 자체 점검 결과 보고	적정	적정
117	2024.09	2024년 부정청탁금지법 관련 준법윤리 온라인 교육	-	-
118	2024.09	신용공여 관리 내부통제 교육	-	-
119	2024.09	주문 착오방지 및 기록유지 관련 내부통제 교육	-	-
120	2024.09	'24년 8월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
121	2024.09	불공정거래 예방교육(PI팀)	-	-
122	2024.09	'24년 제2차 「불공정거래 조사, 심리기관 협의회」 개최에 따른 불공정거래 사례 교육	-	-
123	2024.09	'24.09월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
124	2024.09	자금세탁방지제도 및 최근동향(9월 정기교육)	-	-
125	2024.09	금융정보분석원 ‘23년도 제도이행평가 현장실사	감점없음	감점없음
126	2024.09	FATCA/CRS 공동컨설팅 산출물 확정	-	-
127	2024.09	(테마점검) 개인성명 오인 법인명의 계좌 관련 점검	적정	적정
128	2024.10	인수증권 재매도 약정 금지 관련 점검 결과 보고	적정	적정
129	2024.10	착오매매정정 업무 적정성 점검 보고	적정	적정
130	2024.10	7월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
131	2024.10	경력직 입사자 내부통제 교육	-	-
132	2024.10	2024년 하반기 내부통제 및 금융소비자보호 교육	-	-
133	2024.10	'24.10월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
134	2024.10	자금세탁방지제도 및 최근동향(10월 정기교육)	-	-
135	2024.10	'24년 06월 기준 자금세탁방지 제도이행평가 지표 점검 및 제출	적정	적정
136	2024.10	'24.10.30 STR 룰 적정성 및 효과성 분석	적정	적정
137	2024.10	코넥스 LP호가 규정준수 적정성 점검	적정	적정
138	2024.10	투자자분류코드 변경 적정성 점검	적정	적정
139	2024.10	KRX 공매도 위반 위탁자 수신 대상 업무절차 점검	적정	적정
140	2024.10	'24년 9월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
141	2024.10	불공정거래 예방교육(패시브솔루션팀)	-	-
142	2024.11	법인 사후위탁증거금계좌 업무처리 적정성 점검	적정	적정
143	2024.11	시장조성자 증권거래세 면제대상 및 한도 적정성 점검	적정	적정
144	2024.11	8월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
145	2024.11	주식 및 파생 주문 프로세스 현황 점검 보고(2024년 3분기)	적정	적정
146	2024.11	하반기 금융복합기업집단 내부통제 교육	-	-
147	2024.11	회사채 인수관련 불건전영업행위 교육	-	-
148	2024.11	재산상 이익 제공 및 수령 관련 내부통제 교육	-	-
149	2024.11	신탁상품 판매에 따른 법규 준수사항 교육	-	-
150	2024.11	'24.11월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
151	2024.11	자금세탁방지제도 및 최근동향(11월 정기교육)	-	-
152	2024.11	'23년 12월 기준 AML 제도이행평가 결과 및 개선계획 보고(11.21)	-	-
153	2024.11	자금세탁방지 업무 하반기 우수직원 선정	-	-
154	2024.11	국내선물옵션 수익금 챌린지 이벤트 점검	-	-
155	2024.11	'24년 10월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
156	2024.11	협의대량매매(주식,파생상품) 관련 주문관리 현황 전산등록 요청 및 유의사항 안내	-	-
157	2024.11	2024년 하반기 영업 및 운용부서 대상 불공정거래 예방교육	-	-
158	2024.11	2024년 하반기 키움금융센터 대상 불공정거래 예방 교육	-	-
159	2024.11	[불공정] 나스닥 상장 추진 과정에서 발생한 국내 부정거래 행위 등 적발 사례 교육	-	-
160	2024.11	투자자분류코드 입력 유의사항 교육	-	-
161	2024.11	코넥스 유동성공급자(LP)제도 관련 교육	-	-
162	2024.11	[불공정] 최근 상장사 임직원 연루 불공정거래 주요 사례 교육	-	-
163	2024.12	9월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검	적정	적정
164	2024.12	금융복합기업집단 내부거래 및 공동투자 등 점검	적정	적정
165	2024.12	IPO 수요예측 및 배정 적정성(신용공여 제한포함) 점검	적정	적정
166	2024.12	매체별(홈페이지, 모바일 등) 투자광고 의무표시사항 등 적정성 점검 결과 보고	적정	적정
167	2024.12	집합투자증권 판매 실태 관련 적정성 점검 보고	적정	적정
168	2024.12	신용공여 업무 적정성 점검	적정	적정
169	2024.12	KRX-TR 보고제도 적정성 점검	적정	적정
170	2024.12	영업점 내부통제 적정성 점검	적정	적정
171	2024.12	(오프라인) 예금보호관계 표시·설명·확인의무 적정성 점검	적정	적정
172	2024.12	외부단말기 이용 관련 적정성 내부통제 점검	적정	적정
173	2024.12	자금세탁방지 및 금융사고 예방을 위한 임직원 신용상태 점검 보고	적정	적정
174	2024.12	임직원 대외활동 적정성 내부통제 점검	적정	적정
175	2024.12	리서치 내부통제 점검 결과 보고	적정	적정
176	2024.12	투자일임 내부통제 교육	-	-
177	2024.12	리서치 내부통제 교육	-	-
178	2024.12	테스트계좌 운영 관련 내부통제 교육	-	-
179	2024.12	'24.12월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검	적정	적정
180	2024.12	자금세탁방지제도 및 최근동향(12월 정기교육)	-	-
181	2024.12	'24년 11월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검	-	-
182	2024.12	[불공정] 모니터링 및 수탁거부 조치 등 감리에 따른 유의사항 안내 교육	-	-
183	2024.12	[불공정] 2024년 불공정거래 사례 교육	-	-
184	2024.12	SNS 리딩방 이용 선행매매 등 부정거래 행위 다수 적발 및 신속 조치	-	-
185	2024.12	[불공정] 금융감독원, 정치테마주 관련 특별단속반 가동 및 집중감시 실시	-	-
186	2024.12	[불공정]금감원 자본시장특사경, 코넥스 상장법인 임원 등의 미공개정보 이용행위 적발	-	-
187	2024.12	패시브솔루션팀 대상 시종가관여 불공정거래 예방교육	-	-

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
컴플라이언스팀	10	부장 1명(19년 4개월) 차장 1명(1년) 과장 2명(평균 4년) 대리 1명(5년 11개월) 주임 1명(1년) 사원 4명 (평균 1년 3개월)	- 컴플라이언스 및 윤리 교육 - 내부통제 점검 및 모니터링 - 투자광고심사 - 이해상충방지 모니터링
자금세탁불공정방지팀	9	차장 2명(평균 11년 11개월) 과장 3명(평균 6년 1개월) 대리 1명(6년 3개월) 사원 3명(평균 2년 3개월)	- 불공정거래 모니터링 - 자금세탁방지 업무
법무1팀	5	부장 1명(10년 11개월) 차장 1명(6년 1개월) 대리 3명(평균 1년 2개월)	- 법률검토 및 자문 - 계약서 검토 - 소송 업무
법무2팀	4	차장 2명(평균 7년 8개월) 대리 2명(평균 1년 2개월)	- 법률검토 및 자문 - 계약서 검토 - 소송 업무

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	미도입	도입
실시여부	-	-	제24기(2022년도) 정기주주총회 (2023.03.28)제25기(2023년도) 임시주주총회 (2024.01.08)제25기(2023년도) 정기주주총회 (2024.03.28)

나. 소수주주권해당사항 없음. 다. 경영권 경쟁해당사항 없음.

라. 의결권 현황

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	25,526,706	-
발행주식총수(A)	우선주	2,818,273	상환전환우선주
의결권없는 주식수(B)	보통주	1,745,345	자기주식
의결권없는 주식수(B)	우선주	2,818,273	상환전환우선주
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	23,781,361	자기주식 제외
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

마. 주식의 사무

정관 제10조(주식의 발행 및 배정)	① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신기술 또는 사업상 중요한 기술도입, 전략적 제휴 및 선진 금융기법 전수, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 발행하는 주식총수의 100분의 20의 범위 안에서 신주를 우선 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 5. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
정관 제19조(신주인수권부사채의발행 및 배정)	① 이 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. 1. 사채의 액면총액이 오천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신기술 또는 사업상 중요한 기술도입, 전략적 제휴 및 선진 금융기법 전수, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제10조 제1항 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 사채를 배정하기 위하여 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2. 제10조 제1항 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한자에 대하여 사채를 배정하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우 ② 제1항 제2호의 방식으로 사채를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 사채를 배정하여야 한다. 1. 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 사채를 배정하는 방식 2. 주주에 대하여 우선적으로 사채인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 사채가 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 사채를 배정받을 기회를 부여하는 방식 3. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 사채인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회가 정한다. ④ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 보통주식으로 하고, 발행가액은 주식의 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다. ⑤ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채의 발행일 익일부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 관계법령에 의거하여 이사회 결의로 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다. ⑥ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제13조의 규정을 준용한다. ⑦ 상기 제1항 제1호에 의한 신주인수권부사채의 제3자배정 한도는 발행주식 총수의50%에 해당하는 금액 내외로 정할 수 있다.
결산일	12월 31일	정기주주총회	매 사업년도 종료 후 3개월 이내
주주명부 폐쇄시기	매 결산기 최종일의 익일부터 1월 간
주권의 종류	「주식·사채등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.
명의개서대리인	한국예탁결제원(대표전화 051-519-1500, 부산광역시 남구 문현금융로 40)
주주의 특전	해당사항 없음	공고매체	홈페이지 공고(www.kiwoom.com)단, 전산장애시 한국경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	결의내용	주요논의내용
제23기정기주주총회(2022.03.28)	제1호 의안 : 제23기(2021.1.1 ~ 2021.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-1호 : 사내이사 선임 (박연채)- 제2-2호 : 사외이사 선임 (이순우)- 제2-3호 : 사외이사 선임 (이군희)제3호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (이군희)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인	-주주제안: 없음-결의과정 중 질의응답,찬반토론: 없음
제24기임시주주총회(2022.12.27)	제1호 의안 : 사외이사 선임의 건 (신현준)제2호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (신현준)	원안 승인원안 승인	-주주제안: 없음-결의과정 중 질의응답,찬반토론: 없음
제24기정기주주총회(2023.03.28)	제1호 의안 : 제24기(2022.1.1 ~ 2022.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-1호 : 사내이사 선임 (황현순) - 제2-2호 : 사외이사 선임 (김재식) - 제2-3호 : 사외이사 선임 (박성수) 제3호 의안 :사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (박성수)제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (최선화)제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인	-주주제안: 없음-결의과정 중 질의응답,찬반토론: 없음
제25기임시주주총회(2024.01.08)	제1호 의안 : 사내이사 선임의 건 (엄주성)	원안 승인	-주주제안: 없음-결의과정 중 질의응답,찬반토론: 없음
제25기정기주주총회(2024.03.28)	제1호 의안 : 제25기(2023.1.1 ~ 2023.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건- 제2-1호 : [제2조] 목적- 제2-2호 : [제37조] 이사의 임기- 제2-3호 : [제40조] 이사의 보수와 퇴직금제3호 의안 : 이사 선임의 건- 제3-1호 : 사내이사 선임 (김지산)- 제3-2호 : 사내이사 선임 (유경오)- 제3-3호 : 사외이사 선임 (이군희)- 제3-4호 : 사외이사 선임 (유광열)제4호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (이군희)제5호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (정주렴)제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인	-주주제안: 없음 -결의과정 중 질의응답,찬반토론: 없음

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
(주)다우기술	최대주주	의결권 있는 주식	10,801,594	41.19	10,801,594	42.31	-
(주)다우기술	최대주주	의결권 없는 주식	332,409	11.79	332,409	11.79	-
한국정보인증(주)	계열회사	의결권 있는 주식	39,590	0.15	0	0.00	전량매도
엄주성	발행회사 임원	의결권 있는 주식	0	0.00	1,000	0.00	-
김지산	발행회사 임원	의결권 있는 주식	0	0.00	1,000	0.00	-
유경오	발행회사 임원	의결권 있는 주식	0	0.00	2,818	0.01	-
황현순	발행회사 임원	의결권 있는 주식	5,677	0.02	5,677	0.02	-
임경호	계열회사 임원	의결권 있는 주식	400	0.00	400	0.00	-
최창민	계열회사 임원	의결권 있는 주식	875	0.00	875	0.00	-
이진혁	계열회사 임원	의결권 있는 주식	1,250	0.00	0	0.00	임원퇴임
안동원	계열회사 임원	의결권 있는 주식	1,000	0.00	0	0.00	임원퇴임
계		의결권 있는 주식	10,850,386	41.37	10813364	42.36	-
계		의결권 없는 주식	332,409	11.79	332,409	11.79	-

주1) 상기 내용은 당사의 '최대주주등 소유주식변동신고서' 기준으로 작성.

주2) 상기 지분율은 '의결권 있는 주식' 발행주식 총수(기초 26,226,706주, 기말 25,526,706주) '의결권 없는 주식'(상환전환우선주 제3,4차) 발행주식 총수(2,818,273주) 를 기준으로 작성

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
명 칭	출자자수(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
(주)다우기술	27,119	김윤덕	0.04	-	-	(주)다우데이타	45.20
(주)다우기술	27,119	-	-	-	-	-	-

주) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2024.12.31 기준 작성

- 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역: 공시대상 기간 동안 변동 사항 없음

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	(주)다우기술
자산총계	1,134,956
부채총계	440,633
자본총계	694,324
매출액	294,607
영업이익	56,545
당기순이익	93,046

주) 2023.12.31 별도 재무제표 기준

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사 최대주주인 "주식회사 다우기술"은 1986년 1월 9일 설립되었으며, 1997년 8월 27일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업분야는 기업용 소프트웨어 개발, 시스템 통합(SI) 및 컨설팅, IT 아웃소싱, 인터넷 서비스, 특수한 유형의 부가통신사업 등입니다.

※ 이외 자세한 사항은 (주)다우기술의 사업보고서(2024.12)를 참조하시기 바랍니다

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
명 칭	출자자수(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
(주)다우데이타	18,450	성백진	-	-	-	(주)이머니	31.56
(주)다우데이타	18,450	-	-	-	-	-	-

주) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2024.12.31 기준 작성

- 최대주주의 최대주주의 대표이사ㆍ업무집행자ㆍ최대주주의 변동내역

변동일	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
변동일	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
2022년 01월 01일	김익래	26.57	-	-	(주)이머니	31.56
2022년 01월 01일	성백진	-	-	-	(주)이머니	31.56
2022년 03월 30일	성백진	-	-	-	(주)이머니	31.56
2024년 03월 29일	김상준	-	-	-	(주)이머니	31.56

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	(주)다우데이타
자산총계	467,459
부채총계	276,497
자본총계	190,962
매출액	190,009
영업이익	5,805
당기순이익	6,547

주) 2023.12.31 별도 재무제표 기준

※ 이외 자세한 사항은 (주)다우데이타의 사업보고서(2024.12)를 참조하시기 바랍니다.

4. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2022년 01월 10일	(주)다우기술	10,837,279	41.33	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 11일	(주)다우기술	10,838,279	41.34	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 12일	(주)다우기술	10,839,179	41.34	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 13일	(주)다우기술	10,841,976	41.35	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 14일	(주)다우기술	10,844,158	41.36	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 17일	(주)다우기술	10,844,458	41.36	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 18일	(주)다우기술	10,844,658	41.36	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 19일	(주)다우기술	10,845,158	41.36	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 20일	(주)다우기술	10,847,158	41.37	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 21일	(주)다우기술	10,847,558	41.37	특수관계인 장내매수	-
2022년 01월 24일	(주)다우기술	10,848,637	41.38	특수관계인 장내매수	-
2022년 10월 26일	(주)다우기술	10,849,307	41.38	장내매수	-
2022년 10월 27일	(주)다우기술	10,850,157	41.38	장내매수	-
2022년 10월 28일	(주)다우기술	10,850,397	41.38	장내매수	-
2022년 11월 03일	(주)다우기술	10,850,577	41.38	장내매수	-
2022년 11월 04일	(주)다우기술	10,850,691	41.38	장내매수	-
2023년 03월 25일	(주)다우기술	10,850,386	41.38	특수관계인 변동	-
2024년 01월 08일	(주)다우기술	10,844,709	41.34	특수관계인 변동	-
2024년 03월 15일	(주)다우기술	10,843,709	41.34	특수관계인 변동	-
2024년 03월 20일	(주)다우기술	10,849,386	42.50	특수관계인 변동발행주식총수 변동(주식소각)	-
2024년 03월 28일	(주)다우기술	10,854,204	42.52	특수관계인 변동 및 장내매수	-
2024년 03월 29일	(주)다우기술	10,852,954	42.52	특수관계인 변동	-
2024년 06월 10일	(주)다우기술	10,827,210	42.42	특수관계인 변동	-
2024년 07월 05일	(주)다우기술	10,813,364	42.36	특수관계인 장내매도	-

주1) 소유주식수 및 지분율은 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산하였음.주2) 상기 내용은 당사의 '최대주주등소유주식변동신고서' 기준으로 작성함.주3) (주)다우기술은 당사의 유상증자(2021.06.21 주요사항보고서 공시)에 참여하여 2021년 06월 30일 상환전환우선주 제4차(4우선주) 332,409주(우선주 지분율 11.76%)를 배정받아 현재까지 보유중

5. 주식의 분포 가. 주식 소유현황

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	(주)다우기술	10,801,594	42.31	-
	국민연금공단	3,343,083	13.10	-
	Orbis Investment Management	2,399,530	9.40	-
우리사주조합		3,237	0.01	-

나. 소액주주 현황

소액주주현황

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)	비 고
소액주주	18,520	18,532	99.95	9,813,848	25,526,706	38.45	-

주) 상기 현황은 2024년 12월 31일 기준 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주임

6. 주가 및 주가거래실적

단위 : 원,주)

종 류		'24. 7월	'24. 8월	'24. 9월	'24. 10월	'24. 11월	'24. 12월
보통주	최고	144,600	140,500	136,700	139,000	135,300	132,000
	최저	123,700	118,500	125,100	130,900	121,900	111,400
	평균	135,109	131,662	132,350	135,080	127,767	122,525
일간거래량	최고	143,656	128,708	88,794	119,209	96,309	198,281
일간거래량	최저	30,595	29,797	32,220	26,298	24,934	29,587
월간거래량		1,562,878	1,334,431	1,075,228	1,091,316	1,063,544	1,874,895

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황

2024년 12월 말 현재 당사의 임원은 총 55명으로 등기임원은 7명, 미등기임원은 48명입니다. 상세 내용은 아래와 같습니다.

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	의결권있는 주식	의결권없는 주식	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
이 현	남	1957년 08월	부회장	미등기	상근	그룹 부회장	서강대학교 철학과고려대학교 경영학 석사국민대학교 경영학 박사13.01~15.12 ㈜키움저축은행 대표이사16.01~17.12 키움투자자산운용㈜ 대표이사 사장18.01~21.12. 키움증권㈜ 대표이사 사장22.01~현재 키움증권㈜부회장24.03~현재 ㈜키움예스저축은행 기타비상무이사	-	-	계열회사의 임원	2018.01~	2024년 12월 31일
엄주성	남	1968년 07월	대표이사사장	사내이사	상근	경영총괄	연세대학교 응용통계학KDI 투자경영학 석사24.02~24.11 넥스트레이드 ㈜ 비상임이사 07.06~현재 키움증권㈜	1,000	-	계열회사의 임원	2011.04~	2027년 03월 28일
유경오	남	1964년 10월	상무	사내이사	상근	재무지원부문	고려대학교 경영학고려대학교 경영학 석사00.04~현재 키움증권㈜	2,818	-	계열회사의 임원	2011.04~	2026년 03월 28일
김지산	남	1975년 06월	상무	사내이사	상근	전략기획부문	서울대학교 경영학07.06~현재 키움증권㈜	1,000	-	계열회사의 임원	2019.01~	2026년 03월 28일
이군희	남	1964년 03월	이사	사외이사	비상근	이사회 의장감사위원회보수위원회임원후보추천위원회	서울대학교 계산통계학University of Missouri 통계학 석사University of Missouri 통계학 박사92.03~95.02 육군사관학교 수학과 전임강사96.09~97.02 서울대 통계학과 통계연구소 특별연구원03.03~04.02 서울대 경영대학 초빙교수11.09~12.08 Univ. of Houston 경영학과 교환교수 및 풀브라이트 스칼라18.09~19.08 California PolyTech Univ. 경영학과 교환교수97.03~현재 서강대 경영대학 Business Analytics 전공교수22.03~현재 키움증권㈜	-	-	계열회사의사외이사	2022.03~	2025년 03월 28일
박성수	남	1968년 01월	이사	사외이사	비상근	감사위원회보수위원회ESG위원회	서울대 법학 학사서울대 법과대학원 석사University of Michigan Law School. LL.M서울대 법과대학원 박사1995.03 ~ 2005.02. 수원지방법원, 서울지방법원,대전지방법원 홍성지원,대전지방법원, 특허법원 판사05.02~08.02 대법원 재판연구원08.02~09.02 총괄국제심의관 부장판사09.02~10.02 대법원장 비서실 부장판사10.02~11.02 수원지방법원 부장판사11.03~현재 김·장 법률사무소23.03~현재 키움증권㈜	-	-	계열회사의사외이사	2023.03~	2025년 03월 28일
유광열	남	1964년 02월	이사	사외이사	비상근	리스크관리위원회 보수위원회 ESG위원회	서울대 경제학 학사서울대 정책학 석사Univ. of Texas at Austin 경제학 박사17.11~20.06 금융감독원 수석부원장20.12~24.01 SGI서울보증 대표이사24.03~현재 키움증권㈜	-	-	계열회사의사외이사	2024.03~	2026년 03월 28일
정주렴	여	1977년 02월	이사	사외이사	비상근	감사위원회리스크관리위원회임원후보추천위원회	연세대 경영학 학사서울대 경영학 석사(회계전공)연세대 경영학 박사(회계전공)17.03~현재 서울시립대 경영학과 부교수24.03~현재 키움증권㈜	-	-	계열회사의사외이사	2024.03~	2026년 03월 28일
김강일	남	1963년 09월	전무	미등기	상근	감사총괄	강원대학교 무역학성균관대학교 경영학 석사(MBA)99.01~20.02 금융감독원20.04~현재 키움증권㈜20.10~현재 키움에프앤아이㈜ 비상근감사	-	-	계열회사의 임원	2020.04~	2024년 12월 31일
김영국	남	1967년 02월	전무	미등기	상근	구조화금융부문	한양대학교 경제학09.01~현재 키움증권㈜	-	-	-	2011.04~	2024년 12월 31일
박대성	남	1969년 11월	전무	미등기	상근	프로젝트투자부문	한국외국어대학교 법학10.07~현재 키움증권㈜	-	-	-	2014.01~	2024년 12월 31일
구성민	남	1967년 11월	전무	미등기	상근	기업금융부문	서울대학교 경영학서울대학교 경영학 석사09.01~현재 키움증권㈜	-	-	-	2015.01~	2024년 12월 31일
김재호	남	1973년 08월	전무	미등기	상근	금융그룹관리부문	연세대학교 경제학18.02~24.01 키움투자자산운용㈜24.01~현재 키움증권㈜24.03~현재 키움프라이빗에쿼티㈜ 비상근감사	-	-	계열회사의 임원	2024.01~	2024년 12월 31일
정병선	남	1973년 12월	상무	미등기	상근	준법지원부문	고려대학교 법학04.03~06.01 사법연수원06.02~현재 키움증권㈜	-	-	-	2016.01~	2024년 12월 31일
김지준	남	1973년 05월	상무	미등기	상근	투자운용부문	중앙대학교 경영학13.05~현재 키움증권㈜	-	-	-	2017.01~	2024년 12월 31일
석호징	남	1969년 03월	상무	미등기	상근	리스크관리부문	고려대학교 경영학고려대학교 재무론 석사15.07~21.04 KEB Hana Bank (Singapore)21.06~23.12 KPMG삼정회계법인23.12~현재 키움증권㈜	-	-	-	2023.12~	2024년 12월 31일
장 철	남	1970년 06월	상무	미등기	상근	커뮤니케이션본부	인천대학교 법학19.02~24.06 메리츠증권㈜24.07~현재 키움증권㈜	-	-	-	2024.07~	2025년 12월 31일
양성욱	남	1971년 09월	상무	미등기	상근	커뮤니케이션본부	경희대학교 신문방송학성균관대학교 경영학 석사(MBA)12.03~22.02 SK이노베이션㈜22.03~24.07 SK온㈜24.07~현재 키움증권㈜	-	-	-	2024.07~	2025년 07월 21일
표영대	남	1974년 09월	상무	미등기	상근	퇴직연금TF(예정)	경희대학교 전자계산기공학10.04~24.10 미래에셋증권24.11~현재 키움증권㈜	-	-		2024.11~	2025년 12월 31일
박성진	남	1972년 08월	상무보	미등기	상근	투자운용부문 주식운용본부 겸 주식운용팀	연세대학교 경영학연세대학교 경영학 석사18.01~현재 키움증권㈜	-	-	-	2018.01~	2024년 12월 31일
장승식	남	1968년 08월	상무보	미등기	상근	구조화금융부문 구조화금융3본부	중앙대학교 중국어08.10~현재 키움증권㈜	-	-	-	2018.01~	2024년 12월 31일
정동준	남	1972년 07월	상무보	미등기	상근	구조화금융부문 구조화금융1본부	연세대학교 경영학09.01~현재 키움증권㈜	20	-	-	2019.01~	2024년 12월 31일
장지영	남	1973년 06월	상무보	미등기	상근	기업금융부문 기업금융본부	고려대학교 경제학고려대학교 국제통상학 석사10.07~현재 키움증권㈜	-	-	-	2017.01~	2024년 12월 31일
오성욱	남	1970년 05월	상무보	미등기	상근	전략기획부문 경영지원본부 겸 인사팀	한양대학교 경제학한양대학교 경제학 석사08.06~현재 키움증권㈜	-	-	-	2018.01~	2024년 12월 31일
김대욱	남	1972년 06월	상무보	미등기	상근	S&T Solution부문	한양대학교 도시공학한양대학교 도시공학 석사한양대학교 경제금융학 박사18.05~현재 키움증권㈜	1,000	-	-	2020.01~	2024년 12월 31일
김기만	남	1974년 03월	상무보	미등기	상근	구조화금융부문 구조화금융2본부	중앙대학교 경제학10.07~현재 키움증권㈜	-	-	-	2020.01~	2024년 12월 31일
김태현	남	1973년 10월	상무보	미등기	상근	기업금융부문 커버리지본부	건국대학교 경영학08.10~현재 키움증권㈜	1,140	-	-	2020.01~	2024년 12월 31일
박상욱	남	1973년 02월	상무보	미등기	상근	기업금융부문 M&A금융본부	연세대학교 신문방송학Georgetown University 경영학 석사(MBA)06.07~20.03 ㈜신한은행20.03~현재 키움증권㈜	-	-	-	2020.03~	2024년 12월 31일
홍완기	남	1980년 08월	상무보	미등기	상근	S&T Market부문	서강대학교 영문학11.09~현재 키움증권㈜	-	-	-	2023.01~	2024년 12월 31일
김정범	남	1969년 02월	상무보	미등기	상근	WM부문 고객자산솔루션본부	서울대학교 수학고려대학교 경영학 석사(Executive MBA)94.07~22.03 미래에셋증권22.03~23.12 ㈜다올저축은행24.03~현재 키움증권㈜	-	-	-	2024.03~	2024년 12월 31일
윤태웅	남	1976년 09월	상무보	미등기	상근	금융그룹관리부문 경영지원팀	고려대학교 철학06.03~08.01 사법연수원 08.02~현재 키움증권㈜	-	-	-	2020.01~	2024년 12월 31일
구본진	남	1973년 07월	이사	미등기	상근	기업금융부문 기업금융2팀	가톨릭대학교 영어영문학고려대학교 대학원 국제통상학 석사10.07~현재 키움증권㈜	-	-	-	2019.01~	2024년 12월 31일
최혜경	여	1971년 05월	이사	미등기	상근	전략기획부문 인사팀	명지대학교 식품영양학09.10~현재 키움증권㈜	-	-	-	2019.01~	2024년 12월 31일
염명훈	남	1972년 07월	이사	미등기	상근	재무지원부문 결제업무팀	숭실대학교 무역학한국외국어대학교 경영학 석사(MBA)한국외국어대학교 경영학 박사10.12~현재 키움증권㈜	-	-	-	2021.01~	2024년 12월 31일
김경주	남	1971년 07월	이사	미등기	상근	ICT부문	고려대학교 수학08.11~현재 키움증권㈜	-	-	-	2021.01~	2024년 12월 31일
이원진	남	1976년 04월	이사	미등기	상근	프로젝트투자부문 프로젝트투자1본부	숭실대학교 건축공학12.04~현재 키움증권㈜	-	-	-	2021.01~	2024년 12월 31일
구명훈	남	1970년 11월	이사	미등기	상근	WM부문 리테일금융팀	서울대학교 경제학18.06~현재 키움증권㈜	-	-	-	2022.01~	2024년 12월 31일
민석주	남	1971년 11월	이사	미등기	상근	WM부문 금융상품팀 겸 로보어드바이저팀	숭실대학교 경영학연세대학교 대학원 경영(재무)학 석사07.07~현재 키움증권㈜	-	-	-	2022.01~	2024년 12월 31일
정상협	남	1977년 11월	이사	미등기	상근	구조화금융부문 구조화금융1,2팀 담당	성균관대학교 법학15.01~현재 키움증권㈜	-	-	-	2022.01~	2024년 12월 31일
하승선	여	1969년 09월	이사대우	미등기	상근	소비자보호팀 담당	동구여자상업고등학교00.02~현재 키움증권㈜	30	-	-	2022.01~	2024년 12월 31일
나연태	남	1976년 01월	이사대우	미등기	상근	WM부문	고려대학교 통계학02.07~현재 키움증권㈜	1	-	-	2022.01~	2024년 12월 31일
성혜정	여	1972년 11월	이사대우	미등기	상근	전략기획부문 ESG추진팀	이화여자대학교 경영학00.04~현재 키움증권㈜	1,097	-	-	2023.01~	2024년 12월 31일
심창섭	남	1973년 12월	이사대우	미등기	상근	S&T Solution부문 S&T상품본부	연세대학교 정치외교학연세대학교 대학원 경영학 석사18.02~현재 키움증권㈜	-	-	-	2023.01~	2024년 12월 31일
조영실	남	1970년 08월	이사대우	미등기	상근	재무지원부문 재무관리본부	서울대학교 사회복지학KDI 국제정책대학원 자산운용경영학 석사18.06~현재 키움증권㈜	-	-	-	2023.01~	2024년 12월 31일
최명재	남	1977년 10월	이사대우	미등기	상근	WM부문 리테일주식파생본부 겸 리테일전략팀	한국외국어대학교 정보통신공학10.12~현재 키움증권㈜	-	-	-	2024.01~	2024년 12월 31일
고강인	남	1973년 08월	이사대우	미등기	상근	WM부문 키움금융센터 겸 영업부	한양대학교 사회학07.05~현재 키움증권㈜	-	-	-	2024.01~	2024년 12월 31일
박영권	남	1978년 12월	이사대우	미등기	상근	프로젝트투자부문 프로젝트투자2본부장	전남대학교 경영학16.04~19.03 DB금융투자19.03~현재 키움증권㈜	-	-	-	2024.01~	2024년 12월 31일
이영정	남	1976년 09월	이사대우	미등기	상근	기업금융부문 M&A금융2팀장	서강대학교 영어영문학서강대학교 재무관리 석사05.02~21.01 ㈜신한은행21.04~현재 키움증권㈜	-	-	-	2024.01~	2024년 12월 31일
박종현	남	1970년 07월	이사대우	미등기	상근	S&T Solution부문 S&T운용본부	청주대학교 호텔경영학연세대학교 금융공학 석사15.04~현재 키움증권㈜	-	-	-	2024.01~	2024년 12월 31일
이종형	남	1976년 07월	이사대우	미등기	상근	리서치센터	서울대학교 재료공학서울대학교 재료공학 석사18.08~현재 키움증권㈜	-	-	-	2024.01~	2024년 12월 31일
박진국	남	1974년 10월	이사대우	미등기	상근	리스크관리부문 리스크심사본부 겸 투자심사팀	한국과학기술원(KAIST) 산업경영학18.10~23.12 메리츠증권㈜24.01~현재 키움증권㈜	-	-	-	2024.01~	2024년 12월 31일
곽대현	남	1974년 01월	이사대우	미등기	상근	전략기획부문 커뮤니케이션팀	연세대학교 신문방송학17.08~24.02 네이버㈜24.02~현재 키움증권㈜	-	-	-	2024.02~	2024년 12월 31일
이택헌	남	1977년 03월	이사대우	미등기	상근	전략기획부문 AIX팀	한국과학기술원(KAIST) 전산학한국과학기술원(KAIST) 전산학 석사한국과학기술원(KAIST) 전산학 박사17.10~22.03 ㈜신한은행22.04~24.02 ㈜국민은행24.03~현재 키움증권㈜	-	-	-	2024.03~	2025년 02월 28일
차동호	남	1977년 07월	이사대우	미등기	상근	S&T부문 패시브솔루션팀	한양대학교 경영학한국과학기술원(KAIST) 금융전문대학원 경영학 석사16.02~24.04 KB자산운용㈜24.05~현재 키움증권㈜	-	-	-	2024.05~	2024년 12월 31일
윤주영	남	1983년 02월	이사대우	미등기	상근	금융그룹관리부문 경영지원팀	고려대학교 법학17.04~현재 키움증권㈜	-	-	-	2024.07~	2024년 12월 31일

주1) 재직기간은 임원 선임일부터 기재함

※ 공시기준일(2024년 12월 31일)이후 변경사항 - 임원 선임

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	재직기간	임기만료일
박재우	남	1975년 11월	이사	미등기	상근	구조화솔루션/구조화공학팀 담당	한국과학기술원(KAIST) 물리학 학사한국과학기술원(KAIST) 물리학 석사한국과학기술원(KAIST) 물리학 박사05.06~10.05 삼성전자10.05~18.03 DB금융투자18.03~현재 키움증권㈜	2025.01.01	2025.12.31
장미루	남	1979년 2월	이사	미등기	상근	FX&금융상품본부 본부장	고려대 식품자원경제학 학사연세대 MBA05.09~13.04 하나은행13.05~19.01 미래에셋대우20.07~현재 키움증권㈜	2025.01.01	2025.12.31
신수근	남	1979년 12월	이사	미등기	상근	프로젝트투자3팀	서울대 경제학 학사서울대 경제학 석사06.11~14.12 미래에셋증권14.12~16.04 한국투자증권16.04~19.03 DB금융투자19.03~현재 키움증권㈜	2025.01.01	2025.12.31
이영록	남	1979년 11월	이사	미등기	상근	M&A금융1팀	서강대 경제학 학사Indiana University MBA03.01~06.02 ㈜효성08.07~21.04 ㈜신한은행21.04~현재 키움증권㈜	2025.01.01	2025.12.31
송정덕	여	1979년 2월	이사	미등기	상근	리테일파생팀	국민대학교 중어중문학 학사고려대학교 경영학 석사03.12~05.08 한국CNA05.09~06.12 NandamoInternational07.05~현재 키움증권㈜	2025.01.01	2025.12.31
한수연	여	1981년 7월	이사	미등기	상근	경영관리2팀	국민대학교 회계정보학99.07~24.01 키움투자자산운용㈜24.01~현재 키움증권㈜	2025.01.01	2025.12.31

- 임원퇴임

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	퇴임일	사유
최혜경	여	1971년 05월	이사	미등기	상근	전략기획부문 인사팀	명지대학교 식품영양학09.10~현재 키움증권㈜	2024년 12월 31일	임기만료
김지준	남	1973년 05월	상무	미등기	상근	투자운용부문	중앙대학교 경영학13.05~현재 키움증권㈜	2025년 01월 31일	일신상의 사유

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 :

2025년 03월 17일

)

구분	성명	성별	출생년월	사외이사후보자해당여부	주요경력	선ㆍ해임예정일	최대주주와의관계
선임	이 현	남	1957년 08월	사내이사	2000.01. ~ 2012.12. 키움증권㈜2013.01. ~ 2015.12. ㈜키움저축은행 대표이사 사장2016.01. ~ 2017.12. 키움투자자산운용㈜ 대표이사 사장2018.01. ~ 2021.12. 키움증권㈜ 대표이사 사장2022.01. ~ 현재 키움증권㈜ 부회장20 24.03. ~ 현재 ㈜키움예스저축은행 기타비상무이사	2025년 03월 26일	계열회사 임원
선임	김동준	남	1984년 01월	사내이사	2009.02. ~ 2011.04. 삼일회계법인2014.05. ~ 2016.09.㈜다우기술 이사2016.10. ~ 2018.02.㈜다우데이타 전무2018.03. ~ 현재 키움인베스트먼트㈜ 대표이사2021.01. ~ 현재 키움프라이빗에쿼티㈜ 대표이사	2025년 03월 26일	계열회사 임원
선임	박성수 주2)	남	1968년 01월	사외이사	1995.03 ~ 2005.02. 수원지방법원, 서울지방법원,대전지방법원 홍성지원,대전지방법원, 특허법원 판사2005.02 ~ 2008.02. 대법원 재판연구원2008.02 ~ 2009.02. 총괄국제심의관 부장판사2009.02 ~ 2010.02. 대법원장 비서실 부장판사2010.02 ~ 2011.02. 수원지방법원 부장판사2011.03 ~ 현재 김·장 법률사무소	2025년 03월 26일	계열회사의 사외이사
선임	김용진	남	1965년 08월	사외이사	1990.01.~1995.08 SK네트웍스 기획조정실1995.08.~1998.09. 삼성SDS 컨설팅사업부2002.09.~2007.02. 뉴욕주립대(Binghamton) 조교수2007.03.~ 현재 서강대학교 경영학과 교수	2025년 03월 26일	해당사항 없음

주1) 정기주주총회 승인 전 사항으로, 2025년 3월 26 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.주2) 임기만료에 의한 재선임입니다.

다. 직원 등 현황

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 원)

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)	합 계
자기매매	남	18	-	2	-	20	6년 4개월	3,688,779,930	178,411,338	4	36	40	-
자기매매	여	3	-	0	-	3	6년 9개월	277,389,900	92,463,300				-
위탁매매	남	4	-	60	-	64	4년 4개월	17,285,702,369	275,959,491				-
위탁매매	여	19	-	17	-	36	4년 11개월	4,748,827,156	136,712,783				-
인수업무	남	19	-	99	-	118	4년 12개월	22,478,401,503	177,002,589				-
인수업무	여	10	-	12	-	22	4년 6개월	1,981,297,468	99,351,041				-
지원부문	남	258	-	49	-	307	6년 3개월	33,535,055,402	116,620,790				-
지원부문	여	366	-	51	15	417	7년 10개월	31,973,247,395	80,029,273				-
합 계		697	-	290	15	987	6년 7개월	115,968,701,123	144,568,826				-

① 자기매매: 투자운용

② 위탁매매: S&T

③ 인수업무: 기업금융, 구조화금융, 프로젝트투자

④ 지원부문: 전략기획, 재무결제, 리스크관리, 리테일, 리서치, 키움금융센터 등

* 직원수는 상기 기준일 재직자를 기준으로 작성하였으며 등기임원은 제외함.

* 연간급여총액, 1인평균급여액: 2024-01-01 ~ 2024-12-31 지급기준

* 상기 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성

라. 직원의 육아휴직 등 현황(1) 육아지원제도 사용 현황

구분	당기(제26기) (2024년)	전기(제25기) (2023년)	전전기(제24기) (2022년)
육아휴직 사용자수(남)	3	1	1
육아휴직 사용자수(여)	21	23	25
육아휴직 사용자수(전체)	24	24	26
육아휴직 사용률(남)	5.4%	5.1%	0.0%
육아휴직 사용률(여)	93.8%	85.7%	90.0%
육아휴직 사용률(전체)	32.1%	26.4%	45.0%
육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남)	0	0	2
육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여)	16	21	14
육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체)	16	21	16
육아기 단축근무제 사용자 수	14	3	0
배우자 출산휴가 사용자 수	34	33	2

주1) 육아휴직 사용률 계산법 산식 : 당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자 주2) 인원 수 산정 시 소속 외 근로자는 제외

(2) 유연근무제도 사용 현황

구분	당기(제26기) (2024년)	전기(제25기) (2023년)	전전기(제24기) (2022년)
유연근무제 활용 여부	활용	활용	활용
시차출퇴근제 사용자 수	9	7	8
선택근무제 사용자 수	124	76	72
원격근무제(재택근무 포함)사용자 수	51	106	552

※ 유연근무제 활용 여부에 대한 설명(시차출퇴근제, 선택근무제, 원격근무(재택근무 포함)) 중 1개 이상 제도의 도입ㆍ활용 여부 ※ 선택근무제에 대한 설명 (1개월(신상품·신기술의 연구개발 업무는 3개월) 이내의 정산기간을 평균하여 1주간의 소정근로시간 이 40시간을 초과하지 않는 범위에서 근무의 시작ㆍ종료시각 및 1일 근무시간을 조정하는 제도)

마. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	48	16,803,666,452	350,076,390	-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
등기이사, 사외이사 및 감사위원회 위원	7	7,000,000,000	-

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
7	3,614,783,533	516,397,648	-

※ 보수지급기간 : 2024-01-01 ~ 2024-12-31※ 인원수는 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 이사 수 이며, 보수총액은 대상기간중 퇴임한 임원을 포함하여 기재함※ 1인당 평균 보수액 : 보수총액/인원수

(2) 유형별

(단위 : 원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	3,374,100,523	1,124,700,174	-
사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	61,841,460	61,841,460	-
감사위원회 위원	3	178,841,550	59,613,850	-
감사	7	3,614,783,533	516,397,648	-

다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구분	보수지급기준
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	당사 임원 직제 및 처우규정(이사회 결의)에 따라 책정합니다. 보수는 기본급, 상여, 직책수당,퇴직금 등으로 구성되며 재임기간동안 직위, 위임 업무 성격, 수행 결과 등을 고려하여 주주총회에서 승인된 이사보수한도 내에서 지급하고 있습니다.
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	사외이사 보수는 기본급으로 구성되며, 재임기간동안 위임 업무 성격, 위임 업무 수행 결과 등을 고려하여 주주총회에서 승인된 이사보수한도 기준 내에서 지급하고 있습니다.
감사위원회 위원	감사위원회 위원 보수는 기본급으로 구성되며, 재임기간동안 위임 업무 성격, 위임 업무 수행 결과 등을 고려하여 주주총회에서 승인된 이사보수한도 기준 내에서 지급하고 있습니다.

라. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
황현순	前 대표이사 사장	1,411,298,573	-
박연채	前 부사장	923,307,967	-
엄주성	대표이사 사장	671,591,371	-

2. 산정기준 및 방법

단위 : 원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
황현순	근로소득	급여	135,400,020	임원 직제 및 처우 규정에 따라 급여총액 544,000,080의 1/12인45,333,340원을 2024년 1월부터 3월까지 지급하였음* 2024년 3월 사임함에 따라 1월부터 3월까지 산정함
		상여	61,216,760	임원 직제 및 처우규정에 따라 회사는 당해 사업년도 결산 후 일정규모 이상의 이익의 일정 비율을 상여금으로 지급할 수 있으며, 그 한도는 대표이사가 임원의 보수한도 등을 감안하여 결정하였음성과보수규정에의해 산정된 2023년 하반기 상여금으로 19,499,450원2021~2022년 상여금 중 이연된 금액 41,717,310원 지급하였음
		주식매수선택권 행사이익
		기타 근로소득
	퇴직소득		1,194,443,793	'정관' 및 '주주총회'에서 결의한 '임원퇴직금 지급규정'에 따라 지급퇴직연금혼합형제도에 따라 매 1년에 대하여 1개월의 보수기간 산정,불입액으로 근속기간 16.4년, 지급배수(1)로 산출된 금액임
	기타소득		20,238,000	기타 복리후생(학자금, 의료비, 명절상품권, 복지포인트 등)
박연채	근로소득	급여	74,075,010	임원 직제 및 처우 규정에 따라 급여총액 298,700,040의 1/12인24,891,670원을 2024년 1월부터 3월까지 지급하였음 * 2024년 3월 사임함에 따라 1월부터 3월까지 산정함
		상여	15,152,002	부서ㆍ부문의 손익에서 지급률을 적용하여 부서ㆍ부문의 성과급을 산출하며, 개인의 성과 기여도, 리스크관리비용 등을 고려하여 개인별 성과급을 산정함 2020~2023년 성과급 중 이연된 금액 15,152,002원 지급하였음
		주식매수선택권 행사이익
		기타 근로소득
	퇴직소득		827,160,855	'정관' 및 '주주총회'에서 결의한 '임원퇴직금 지급규정'에 따라 지급퇴직연금확정기여형제도에 따라 매 1년에 대하여 1개월의 보수기간 산정, 불입액으로 근속기간 18년 및 '이사회' 결의에 따른 퇴직위로금 2.5억 포함된 금액임
	기타소득		6,920,100	기타 복리후생(명절상품권, 복지포인트 등)
엄주성	근로소득	급여	524,900,040	임원 직제 및 처우 규정에 따라 급여총액 500,000,040의 1/12인41,666,670원을 지급하였음.임원직제규정에 따라 직책수당 2,000,000원(1개월), 2,300,000원(11개월)을 매월 지급하였음
		상여	142,361,131	임원 직제 및 처우규정에 따라 회사는 당해 사업년도 결산 후 일정규모 이상의 이익의 일정 비율을 상여금으로 지급할 수 있으며, 그 한도는 대표이사가 임원의 보수한도 등을 감안하여 결정하였음성과보수규정에의해 산정된 2023년 하반기 상여금으로 9,359,810원2024년 상반기 상여금으로 18,750,000원 특별상여금 52,500,000원2020~2022년 상여금 중 이연된 금액 61,751,321원 지급하였음
		주식매수선택권 행사이익
		기타 근로소득
	퇴직소득
	기타소득		4,330,200	기타 복리후생(명절상품권, 복지포인트 등)

마. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수 현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
황현순	前 대표이사 사장	1,411,298,573	-
김대욱	상무보	1,281,882,156	-
홍완기	상무보	1,085,962,469	-
박동진	부장	949,930,864	-
박연채	前 부사장	923,307,967	-

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
황현순	근로소득	급여	135,400,020	임원 직제 및 처우 규정에 따라 급여총액 544,000,080의 1/12인45,333,340원을 2024년 1월부터 3월까지 지급하였음* 2024년 3월 사임함에 따라 1월부터 3월까지 산정함
		상여	61,216,760	임원 직제 및 처우규정에 따라 회사는 당해 사업년도 결산 후 일정규모 이상의 이익의 일정 비율을 상여금으로 지급할 수 있으며, 그 한도는 대표이사가 임원의 보수한도 등을 감안하여 결정하였음성과보수규정에의해 산정된 2023년 하반기 상여금으로 19,499,450원2021~2022년 상여금 중 이연된 금액 41,717,310원 지급하였음
		주식매수선택권 행사이익
		기타 근로소득
	퇴직소득		1,194,443,793	'정관' 및 '주주총회'에서 결의한 '임원퇴직금 지급규정'에 따라 지급퇴직연금혼합형제도에 따라 매 1년에 대하여 1개월의 보수기간 산정, 불입액으로 근속기간 16.4년, 지급배수(1)로 산출된 금액임
	기타소득		20,238,000	기타 복리후생(학자금, 의료비, 명절상품권, 복지포인트 등)
김대욱	근로소득	급여	142,600,080	직위/평가 등을 고려, 개별 계약에 따른 연봉을 책정하여 1/12를 매월 지급함
		상여	1,133,316,056	부서ㆍ본부의 손익에서 지급률을 적용하여 부서ㆍ본부의 성과급을 산출하며, 개인의 성과 기여도, 리스크관리비용 등을 고려하여 개인별 성과급을 산정함2023년 하반기 성과급으로 758,803,959원 2024년 상반기 성과급으로 218,722,198원 2020~2022년 성과급 중 이연된 금액 155,789,899원지급하였음
		주식매수선택권 행사이익
		기타 근로소득
	퇴직소득
	기타소득		5,966,020	기타 복리후생(의료비, 명절상품권, 복지포인트 등)
홍완기	근로소득	급여	127,600,080	직위/평가 등을 고려, 개별 계약에 따른 연봉을 책정하여 1/12를 매월 지급함
		상여	949,305,219	부서ㆍ본부의 손익에서 지급률을 적용하여 부서ㆍ본부의 성과급을 산출하며, 개인의 성과 기여도, 리스크관리비용 등을 고려하여 개인별 성과급을 산정함2023년 하반기 성과급으로 612,045,926원2024년 상반기 성과급으로337,259,293원지급하였음
		주식매수선택권 행사이익
		기타 근로소득
	퇴직소득
	기타소득		9,057,170	기타 복리후생(의료비, 명절상품권, 복지포인트 등)
박동진	근로소득	급여	94,200,000	직위/평가 등을 고려, 개별 계약에 따른 연봉을 책정하여 1/12를 매월 지급함
		상여	850,422,119	부서ㆍ본부의 손익에서 지급률을 적용하여 부서ㆍ본부의 성과급을 산출하며, 개인의 성과 기여도, 리스크관리비용 등을 고려하여 개인별 성과급을 산정함2023년 하반기 성과급으로 589,291,530원, 2024년 상반기 성과급으로261,130,589원지급하였음
		주식매수선택권 행사이익
		기타 근로소득
	퇴직소득
	기타소득		5,308,745	기타 복리후생(의료비, 명절상품권, 복지포인트 등)
박연채	근로소득	급여	74,075,010	임원 직제 및 처우 규정에 따라 급여총액 298,700,040의 1/12인2,891,670원을 2024년 1월부터 3월까지 지급하였음 * 2024년 3월 사임함에 따라 1월부터 3월까지 산정함.
		상여	15,152,002	부서ㆍ부문의 손익에서 지급률을 적용하여 부서ㆍ부문의 성과급을 산출하며, 개인의 성과 기여도, 리스크관리비용 등을 고려하여 개인별 성과급을 산정함2020~2023년 성과급 중 이연된 금액 15,152,002원 지급하였음
		주식매수선택권 행사이익
		기타 근로소득
	퇴직소득		827,160,855	'정관' 및 '주주총회'에서 결의한 '임원퇴직금 지급규정'에 따라 지급퇴직연금확정기여형제도에 따라 매 1년에 대하여 1개월의 보수기간 산정, 불입액으로 근속기간 18년 및 '이사회' 결의에 따른 퇴직위로금2.5억 포함된 금액임
	기타소득		6,920,100	기타 복리후생(명절상품권, 복지포인트 등)

바. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등 (1) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황-해당사항없음(2) 주식기준보상제도 운영 현황

1) 주식기준보상제도의 명칭: 주가연계현금 보상제도

2) 부여 근거 및 절차

- 금융회사지배구조법 및 당사 성과보수규정에 근거하여 임원의 연간 성과보수총액 의 일정 비율을 회사 주가와 연계된 현금(이하 "주가연계현금")의 형태로 지급하 고 있음.

- 사업연도 종료 후 보수위원회 결의로 당해 사업연도의 기준주식수를 결정함

3) 주요 내용

- 적용 대상자: 전 임원. 단, 감사총괄임원, 준법감시인, 위험관리책임자는 제외

- 산정 방법: 연간 성과보수총액의 일정 비율*을 기준주식으로 부여하고, 기준주식 확정 시점의 다음 연도부터 3년에 걸쳐 이연지급함. *부동산 업무 담당 임원은 50%, 그 외 임원은 40%

- 주식수의 조정: 이연지급기간 동안 담당 업무와 관련하여 회사 또는 사업부분에 대 한 손실 등 부정적 영향이 발생하거나 위법행위의 발생 등 예상치 못한 리스크가 확대되는 경우, 성과별 책임범위에 상응하여 기 부 여된 기준주식수를 조정할 수 있음..

4) 부여 내역

구분	2022 년	2023 년	2024 년
부여 인원수	31명	35명	44명
부여한 주가연계현금 기준주식수	25,280주	45,557주	60,117주
당기 중 지급한 주가연계현금 기준주식수	31,381주	32,525주	41,591주
기준 주식수 조정 등	(4,433주)	(2,575주)	(798주)
누적 지급한 주가연계현금 기준주식수	72,136주	87,101주	105,947주
미지급 주가연계현금 기준주식수	64,873주	75,336주	93,064주

주) 공시작성기준일이 속한 연도의 성과 결산 결과에 따라 익년 초 부여 및 지급이 확정된 내역을 기재

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수

계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2024년 12월 31일

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
다우키움	7	86	93

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 계열회사간 지분 보유 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일)

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감사보고서제출
증권발행실적보고서
증권발행실적보고서

원문: 금융감독원 전자공시시스템(DART) — https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20250317000785

접수번호 20250317000785 · 페이지 갱신 2026-11-10 23:11 KST