대신증권 [기재정정]증권신고서(채무증권)
증권신고서 증권신고서란 공모로 증권을 발행하기 전에 금융위원회에 제출하는 신고서와 투자설명서예요. 모집 조건, 자금 사용 목적, 투자 위험 요소가 자세히 담겨요.
대신증권(003540, 유가증권시장)은 2026년 9월 4일 「[기재정정]증권신고서(채무증권)」를 공시했어요.
정정 이력
| 등록일시 | 보고서 |
|---|---|
| 08.31 | 증권신고서(채무증권) |
| 09.04 | [기재정정]증권신고서(채무증권)정정 |
| 09.04 | [발행조건확정]증권신고서(채무증권)정정 |
| 09.09 | [발행조건확정]증권신고서(채무증권)정정 |
대신증권의 과거 증권신고서 공시
| 등록일시 | 보고서 |
|---|---|
| 09.03 | 투자설명서(일괄신고) |
| 09.02 | 투자설명서(일괄신고) |
| 08.31 | 증권신고서(채무증권) |
| 08.28 | 투자설명서(일괄신고) |
| 08.27 | 투자설명서(일괄신고) |
| 08.27 | 투자설명서(일괄신고) |
| 08.26 | 투자설명서(일괄신고) |
| 08.26 | 투자설명서(일괄신고) |
| 08.26 | 투자설명서(일괄신고) |
| 08.26 | 투자설명서(일괄신고) |
공시 원문
증권신고서(채무증권)
정 정 신 고 (보고)
| 2026년 09월 04일 |
| 1. 정정대상 공시서류 : | 증권신고서(채무증권) |
| 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : | 2026년 08월 31일 |
| [증권신고서 제출 및 정정 연혁] |
| 제출일자 | 문서명 | 비고 |
|---|---|---|
| 2026년 08월 31일 | 증권신고서(채무증권) | 최초 제출 |
| 2026년 09월 04일 | [기재정정]증권신고서(채무증권) | 수요예측 결과에 따른 기재정정 |
| 3. 정정사항 |
| 항 목 | 정정요구ㆍ명령관련 여부 | 정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|---|
| 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과 반영에 따른 기재정정으로, 정정 및 추가 기재된 사항은 파란색으로 굵게 표시하였습니다. | ||||
| 표지 | 해당사항 없음 | 수요예측 결과에 따른기재정정 | 모집 또는 매출총액 :150,000,000,000 | 모집 또는 매출총액 : 300,000,000,000 |
| [요약정보] | ||||
| 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 | 해당사항 없음 | 수요예측 결과에 따른기재정정 | (주1) 정정 전 | (주1) 정정 후 |
| [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항] | ||||
| I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요 | 해당사항 없음 | 수요예측 결과에 따른기재정정 | (주2) 정정 전 | (주2) 정정 후 |
| I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항3. 공모가격 결정방법 | 해당사항 없음 | 수요예측 결과에 따른추가기재 | - | (주3) 추가 기재 |
| I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항 | 해당사항 없음 | 수요예측 결과에 따른기재정정 | (주4) 정정 전 | (주4) 정정 후 |
| Ⅱ. 증권의 주요 권리내용1. 사채의 명칭 및 만기등에 관한 사항가. 일반적인 사항 | 해당사항 없음 | 수요예측 결과에 따른기재정정 | (주5) 정정 전 | (주5) 정정 후 |
| V. 자금의 사용목적1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역2. 자금의 사용목적 | 해당사항 없음 | 수요예측 결과에 따른기재정정 | (주6) 정정 전 | (주6) 정정 후 |
(주1) 정정 전
| 회차 : | 26-5 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록)총액 | 70,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 70,000,000,000 |
| 발행가액 | 70,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2028년 09월 08일 |
| 원리금지급대행기관 | (주)우리은행 한화기업영업지원팀 | (사채)관리회사 | - |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2026년 08월 27일 | 한국기업평가 | 회사채 (AA-) |
| 2026년 08월 27일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2026년 08월 27일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 | 주권상장법인의 전환사채 또는 신주인수권부사채 여부 |
|---|---|---|
| 인수 | 예 | 아니오 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 케이비증권 | 3,500,000 | 35,000,000,000 | 인수수수료 0.20% | 총액인수 |
| 대표 | 한국투자증권 | 3,500,000 | 35,000,000,000 | 인수수수료 0.20% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2026년 09월 10일 | 2026년 09월 10일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 70,000,000,000 |
| 발행제비용 | 208,051,600 |
| 금번 발행 전환사채 또는 신주인수권부사채의 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | ||
|---|---|---|
| 해당여부 | 시작일 | 종료일 |
| 아니오 | - | - |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준발행규모 | 사용지역 | 사용국가 | 원화 교환예정 여부 | 인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을받은 경우 | 보증기관 | - | 지분증권과연계된 경우 | 행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의경우 | 담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의관계 | 매출전보유증권수 | 매출증권수 | 매출후보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채해당여부】 | 기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 08월 14일 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 09월 10일이며, 상장예정일은 2026년 09월 11일임. | ||
| 주1) 본 사채는 2026년 09월 01일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제26-5회 및 제26-6회 무보증사채 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2026년 09월 04일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다. |
| 회차 : | 26-6 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록)총액 | 80,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 80,000,000,000 |
| 발행가액 | 80,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2029년 09월 10일 |
| 원리금지급대행기관 | (주)우리은행 한화기업영업지원팀 | (사채)관리회사 | - |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2026년 08월 27일 | 한국기업평가 | 회사채 (AA-) |
| 2026년 08월 27일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2026년 08월 27일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 | 주권상장법인의 전환사채 또는 신주인수권부사채 여부 |
|---|---|---|
| 인수 | 예 | 아니오 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | NH투자증권 | 2,500,000 | 25,000,000,000 | 인수수수료 0.20% | 총액인수 |
| 대표 | 신한투자증권 | 2,500,000 | 25,000,000,000 | 인수수수료 0.20% | 총액인수 |
| 대표 | 삼성증권 | 2,500,000 | 25,000,000,000 | 인수수수료 0.20% | 총액인수 |
| 인수 | 한화투자증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 인수수수료 0.20% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2026년 09월 10일 | 2026년 09월 10일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 80,000,000,000 |
| 발행제비용 | 234,550,000 |
| 금번 발행 전환사채 또는 신주인수권부사채의 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | ||
|---|---|---|
| 해당여부 | 시작일 | 종료일 |
| 아니오 | - | - |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준발행규모 | 사용지역 | 사용국가 | 원화 교환예정 여부 | 인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을받은 경우 | 보증기관 | - | 지분증권과연계된 경우 | 행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의경우 | 담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의관계 | 매출전보유증권수 | 매출증권수 | 매출후보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채해당여부】 | 기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 08월 14일 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 09월 10일이며, 상장예정일은 2026년 09월 11일임. | ||
| 주1) 본 사채는 2026년 09월 01일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제26-5회 및 제26-6회 무보증사채 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2026년 09월 04일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다. |
(주1) 정정 후
| 회차 : | 26-5 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록)총액 | 160,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 160,000,000,000 |
| 발행가액 | 160,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2028년 09월 08일 |
| 원리금지급대행기관 | (주)우리은행 한화기업영업지원팀 | (사채)관리회사 | - |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2026년 08월 27일 | 한국기업평가 | 회사채 (AA-) |
| 2026년 08월 27일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2026년 08월 27일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 | 주권상장법인의 전환사채 또는 신주인수권부사채 여부 |
|---|---|---|
| 인수 | 예 | 아니오 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 케이비증권 | 8,000,000 | 80,000,000,000 | 120,000,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 한국투자증권 | 8,000,000 | 80,000,000,000 | 100,000,000(정액) | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2026년 09월 10일 | 2026년 09월 10일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 160,000,000,000 |
| 발행제비용 | 348,151,600 |
| 금번 발행 전환사채 또는 신주인수권부사채의 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | ||
|---|---|---|
| 해당여부 | 시작일 | 종료일 |
| 아니오 | - | - |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준발행규모 | 사용지역 | 사용국가 | 원화 교환예정 여부 | 인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을받은 경우 | 보증기관 | - | 지분증권과연계된 경우 | 행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의경우 | 담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의관계 | 매출전보유증권수 | 매출증권수 | 매출후보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채해당여부】 | 기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 08월 14일 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 09월 10일이며, 상장예정일은 2026년 09월 11일임. | ||
| 주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 회차 : | 26-6 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록)총액 | 140,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 140,000,000,000 |
| 발행가액 | 140,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2029년 09월 10일 |
| 원리금지급대행기관 | (주)우리은행 한화기업영업지원팀 | (사채)관리회사 | - |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2026년 08월 27일 | 한국기업평가 | 회사채 (AA-) |
| 2026년 08월 27일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2026년 08월 27일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 | 주권상장법인의 전환사채 또는 신주인수권부사채 여부 |
|---|---|---|
| 인수 | 예 | 아니오 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | NH투자증권 | 4,500,000 | 45,000,000,000 | 120,000,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 신한투자증권 | 4,500,000 | 45,000,000,000 | 100,000,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 삼성증권 | 4,500,000 | 45,000,000,000 | 120,000,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | 한화투자증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 40,000,000(정액) | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2026년 09월 10일 | 2026년 09월 10일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 140,000,000,000 |
| 발행제비용 | 500,650,000 |
| 금번 발행 전환사채 또는 신주인수권부사채의 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | ||
|---|---|---|
| 해당여부 | 시작일 | 종료일 |
| 아니오 | - | - |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준발행규모 | 사용지역 | 사용국가 | 원화 교환예정 여부 | 인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을받은 경우 | 보증기관 | - | 지분증권과연계된 경우 | 행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의경우 | 담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의관계 | 매출전보유증권수 | 매출증권수 | 매출후보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채해당여부】 | 기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 08월 14일 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 09월 10일이며, 상장예정일은 2026년 09월 11일임. | ||
| 주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(주2) 정정 전
| [회차: 제26-5회] | (단위 :원 ) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 70,000,000,000 | |
| 할 인 율 (%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채권면금액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 70,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이 자 율 | - | |
| 이자지급 방법및 기한 | 이자지급 방법 | 본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 또한, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2026년 12월 10일, 2027년 03월 10일, 2027년 06월 10일, 2027년 09월 10일,2027년 12월 10일, 2028년 03월 10일, 2028년 06월 10일, 2028년 09월 08일. | |
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가 |
| 평가일자 | 2026.08.27 / 2026.08.27 / 2026.08.27 | |
| 평가결과등급 | AA- / AA- / AA- | |
| 상환방법 및 기한 | 본 사채의 원금은 2028년 09월 08일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다. | |
| 납 입 기 일 | 2026년 09월 10일 | |
| 청 약 기 일 | 2026년 09월 10일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 | 회 사 명 | (주)우리은행 한화기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 08월 14일 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 09월 10일이며, 상장예정일은 2026년 09월 11일임. | |
| 주1) 본 사채는 2026년 09월 01일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제26-5회 및 제26-6회 무보증사채 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2026년 09월 04일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다. |
| [회차: 제26-6회] | (단위 :원 ) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 80,000,000,000 | |
| 할 인 율 (%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채권면금액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 80,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이 자 율 | - | |
| 이자지급 방법및 기한 | 이자지급 방법 | 본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2026년 12월 10일, 2027년 03월 10일, 2027년 06월 10일, 2027년 09월 10일,2027년 12월 10일, 2028년 03월 10일, 2028년 06월 10일, 2028년 09월 10일,2028년 12월 10일, 2029년 03월 10일, 2029년 06월 10일, 2029년 09월 10일. | |
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가 |
| 평가일자 | 2026.08.27 / 2026.08.27 / 2026.08.27 | |
| 평가결과등급 | AA- / AA- / AA- | |
| 상환방법 및 기한 | 본 사채의 원금은 2029년 09월 10일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다. | |
| 납 입 기 일 | 2026년 09월 10일 | |
| 청 약 기 일 | 2026년 09월 10일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 | 회 사 명 | (주)우리은행 한화기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 08월 14일 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 09월 10일이며, 상장예정일은 2026년 09월 11일임. | |
| 주1) 본 사채는 2026년 09월 01일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제26-5회 및 제26-6회 무보증사채 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2026년 09월 04일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다. |
(주2) 정정 후
| [회차: 제26-5회] | (단위 :원 ) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 160,000,000,000 | |
| 할 인 율 (%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채권면금액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 160,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이 자 율 | - | |
| 이자지급 방법및 기한 | 이자지급 방법 | 본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 또한, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2026년 12월 10일, 2027년 03월 10일, 2027년 06월 10일, 2027년 09월 10일,2027년 12월 10일, 2028년 03월 10일, 2028년 06월 10일, 2028년 09월 08일. | |
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가 |
| 평가일자 | 2026.08.27 / 2026.08.27 / 2026.08.27 | |
| 평가결과등급 | AA- / AA- / AA- | |
| 상환방법 및 기한 | 본 사채의 원금은 2028년 09월 08일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다. | |
| 납 입 기 일 | 2026년 09월 10일 | |
| 청 약 기 일 | 2026년 09월 10일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 | 회 사 명 | (주)우리은행 한화기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 08월 14일 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 09월 10일이며, 상장예정일은 2026년 09월 11일임. | |
| 주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| [회차: 제26-6회] | (단위 :원 ) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 140,000,000,000 | |
| 할 인 율 (%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채권면금액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 140,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이 자 율 | - | |
| 이자지급 방법및 기한 | 이자지급 방법 | 본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2026년 12월 10일, 2027년 03월 10일, 2027년 06월 10일, 2027년 09월 10일,2027년 12월 10일, 2028년 03월 10일, 2028년 06월 10일, 2028년 09월 10일,2028년 12월 10일, 2029년 03월 10일, 2029년 06월 10일, 2029년 09월 10일. | |
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가 |
| 평가일자 | 2026.08.27 / 2026.08.27 / 2026.08.27 | |
| 평가결과등급 | AA- / AA- / AA- | |
| 상환방법 및 기한 | 본 사채의 원금은 2029년 09월 10일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다. | |
| 납 입 기 일 | 2026년 09월 10일 | |
| 청 약 기 일 | 2026년 09월 10일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 | 회 사 명 | (주)우리은행 한화기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 08월 14일 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 09월 10일이며, 상장예정일은 2026년 09월 11일임. | |
| 주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(주3) 추가 기재라. 수요예측 결과
(1) 수요예측 참여 내역
| [회 차 : 제26-5회] | (단위: 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
| 운용사 (집합) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 | 기타 | 거래실적 유(*) | 거래실적 무 | ||
| 건수 | 12 | 29 | 7 | - | - | - | 48 |
| 수량 | 1,900 | 5,300 | 1,000 | - | - | - | 8,200 |
| 경쟁률 | 2.71 : 1 | 7.57 : 1 | 1.43 : 1 | - | - | - | 11.71 : 1 |
| 주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제26-6회] | (단위: 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
| 운용사 (집합) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 | 기타 | 거래실적 유(*) | 거래실적 무 | ||
| 건수 | 24 | 13 | 6 | - | - | - | 43 |
| 수량 | 3,200 | 3,700 | 800 | - | - | - | 7,700 |
| 경쟁률 | 4.00 : 1 | 4.63 : 1 | 1.00 : 1 | - | - | - | 9.63 : 1 |
| 주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(2) 수요예측 신청가격 분포
| [회 차 : 제26-5회] | (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
| 운용사 (집합) | 투자매매중개업자 | 연기금,운용사(고유),은행, 보험 | 기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적 수량 | 누적 비율 | ||
| -12 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 100 | 1.22% | 포함 |
| -11 | 1 | 100 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 3.66% | 400 | 4.88% | 포함 |
| -10 | 2 | 600 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 600 | 7.32% | 1,000 | 12.20% | 포함 |
| -9 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 1,100 | 13.41% | 포함 |
| -8 | - | - | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | 1 | 300 | 3.66% | 1,400 | 17.07% | 포함 |
| -6 | - | - | 2 | 200 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 3 | 400 | 4.88% | 1,800 | 21.95% | 포함 |
| -5 | 1 | 100 | 2 | 200 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 4 | 400 | 4.88% | 2,200 | 26.83% | 포함 |
| -4 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.44% | 2,400 | 29.27% | 포함 |
| -3 | 1 | 100 | 1 | 100 | 3 | 300 | - | - | - | - | - | - | 5 | 500 | 6.10% | 2,900 | 35.37% | 포함 |
| -2 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 3,000 | 36.59% | 포함 |
| -1 | - | - | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.44% | 3,200 | 39.02% | 포함 |
| 0 | 2 | 400 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 400 | 4.88% | 3,600 | 43.90% | 포함 |
| 1 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 2.44% | 3,800 | 46.34% | 포함 |
| 2 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 3,900 | 47.56% | 포함 |
| 4 | - | - | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.44% | 4,100 | 50.00% | 포함 |
| 5 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 4,200 | 51.22% | 포함 |
| 9 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 4,300 | 52.44% | 포함 |
| 14 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 4,400 | 53.66% | 포함 |
| 19 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 4,500 | 54.88% | 포함 |
| 21 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 4,600 | 56.10% | 포함 |
| 23 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 4,700 | 57.32% | 포함 |
| 25 | - | - | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 3.66% | 5,000 | 60.98% | 포함 |
| 27 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 5,100 | 62.20% | 포함 |
| 29 | - | - | 1 | 500 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 500 | 6.10% | 5,600 | 68.29% | 포함 |
| 30 | - | - | 8 | 2,600 | - | - | - | - | - | - | - | - | 8 | 2,600 | 31.71% | 8,200 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 12 | 1,900 | 29 | 5,300 | 7 | 1,000 | - | - | - | - | - | - | 48 | 8,200 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제26-6회] | (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
| 운용사 (집합) | 투자매매중개업자 | 연기금,운용사(고유),은행, 보험 | 기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적 수량 | 누적 비율 | ||
| -17 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 2.60% | 200 | 2.60% | 포함 |
| -15 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.30% | 300 | 3.90% | 포함 |
| -11 | 2 | 200 | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | 3 | 500 | 6.49% | 800 | 10.39% | 포함 |
| -8 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.30% | 900 | 11.69% | 포함 |
| -7 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.30% | 1,000 | 12.99% | 포함 |
| -6 | 1 | 300 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 400 | 5.19% | 1,400 | 18.18% | 포함 |
| -5 | 5 | 700 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 6 | 800 | 10.39% | 2,200 | 28.57% | 포함 |
| -4 | 4 | 600 | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5 | 650 | 8.44% | 2,850 | 37.01% | 포함 |
| -3 | 1 | 100 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.60% | 3,050 | 39.61% | 포함 |
| -2 | 3 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 300 | 3.90% | 3,350 | 43.51% | 포함 |
| -1 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.30% | 3,450 | 44.81% | 포함 |
| 0 | 1 | 100 | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 150 | 1.95% | 3,600 | 46.75% | 포함 |
| 1 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.30% | 3,700 | 48.05% | 포함 |
| 2 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 2.60% | 3,900 | 50.65% | 포함 |
| 3 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.30% | 4,000 | 51.95% | 포함 |
| 5 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.30% | 4,100 | 53.25% | 포함 |
| 20 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 2.60% | 4,300 | 55.84% | 포함 |
| 25 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 2.60% | 4,500 | 58.44% | 포함 |
| 30 | - | - | 9 | 3,200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 9 | 3,200 | 41.56% | 7,700 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 24 | 3,200 | 13 | 3,700 | 6 | 800 | - | - | - | - | - | - | 43 | 7,700 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(3) 수요예측 상세 분포 현황
| [회 차 : 제26-5회] | (단위: bp, 억원) |
| 구분 | 대신증권(주) 2년 만기 개별민평 대비 스프레드 | |||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -12 | -11 | -10 | -9 | -8 | -6 | -5 | -4 | -3 | -2 | -1 | 0 | 1 | 2 | 4 | 5 | 9 | 14 | 19 | 21 | 23 | 25 | 27 | 29 | 30 | 합계 | |
| 기관투자자1 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자2 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자3 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자4 | 500 | 500 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자5 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자6 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자7 | 300 | 300 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자8 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자9 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자10 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자11 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자12 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자13 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자14 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자15 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자16 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자17 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자18 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자19 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자20 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자21 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자22 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자23 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자24 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자25 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자26 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자27 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자28 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자29 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자30 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자31 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자32 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자33 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자34 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자35 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자36 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자37 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자38 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자39 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자40 | 500 | 500 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자41 | 600 | 600 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자42 | 500 | 500 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자43 | 500 | 500 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자44 | 300 | 300 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자45 | 250 | 250 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자46 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자47 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자48 | 50 | 50 | ||||||||||||||||||||||||
| 합계 | 100 | 300 | 600 | 100 | 300 | 400 | 400 | 200 | 500 | 100 | 200 | 400 | 200 | 100 | 200 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 300 | 100 | 500 | 2,600 | 8,200 |
| 누적합계 | 100 | 400 | 1,000 | 1,100 | 1,400 | 1,800 | 2,200 | 2,400 | 2,900 | 3,000 | 3,200 | 3,600 | 3,800 | 3,900 | 4,100 | 4,200 | 4,300 | 4,400 | 4,500 | 4,600 | 4,700 | 5,000 | 5,100 | 5,600 | 8,200 | - |
| [회 차 : 제26-6회] | (단위: bp, 억원) |
| 구분 | 대신증권(주) 3년 만기 개별민평 대비 스프레드 | |||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -17 | -15 | -11 | -8 | -7 | -6 | -5 | -4 | -3 | -2 | -1 | 0 | 1 | 2 | 3 | 5 | 20 | 25 | 30 | 합계 | |
| 기관투자자1 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자2 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자3 | 300 | 300 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자4 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자5 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자6 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자7 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자8 | 300 | 300 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자9 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자10 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자11 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자12 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자13 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자14 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자15 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자16 | 300 | 300 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자17 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자18 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자19 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자20 | 50 | 50 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자21 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자22 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자23 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자24 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자25 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자26 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자27 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자28 | 50 | 50 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자29 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자30 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자31 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자32 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자33 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자34 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자35 | 700 | 700 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자36 | 500 | 500 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자37 | 500 | 500 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자38 | 500 | 500 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자39 | 300 | 300 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자40 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자41 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자42 | 150 | 150 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자43 | 150 | 150 | ||||||||||||||||||
| 합계 | 200 | 100 | 500 | 100 | 100 | 400 | 800 | 650 | 200 | 300 | 100 | 150 | 100 | 200 | 100 | 100 | 200 | 200 | 3,200 | 7,700 |
| 누적합계 | 200 | 300 | 800 | 900 | 1,000 | 1,400 | 2,200 | 2,850 | 3,050 | 3,350 | 3,450 | 3,600 | 3,700 | 3,900 | 4,000 | 4,100 | 4,300 | 4,500 | 7,700 | - |
마. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행금리에의 반영내용
| 구 분 | 내 용 |
| 공모희망금리 | [제26-5회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제26-6회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 유효수요의 정의 | "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 |
| 유효수요의 범위 | 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 |
| 유효수요 판단기준 및판단 근거 | ① 금번 발행과 관련하여 발행회사와 공동대표주관회사는 공모희망금리 산정시 공모희망금리 결정과 관련하여 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 기 발행 회사채 유통현황 및 채권시장 동향 등을 고려하여 결정하였습니다. 자세한 내용은 상기 가.~나. 항목을 참고하시기 바랍니다.② 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[대신증권(주) 제26-5회 무기명식 이권부 무보증사채]- 총 참여신청금액: 8,200억원- 총 참여신청범위: -0.12%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 48건- 유효수요 내 참여신청건수: 48건- 유효수요 내 참여신청금액: 8,200억원[대신증권(주) 제26-6회 무기명식 이권부 무보증사채]- 총 참여신청금액: 7,700억원- 총 참여신청범위: -0.17%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 43건- 유효수요 내 참여신청건수: 43건- 유효수요 내 참여신청금액: 7,700억원본 사채의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 유효수요를 산정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건 중 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의한 물량을 유효수요로 정의하였습니다. |
| 최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용 | 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.[대신증권(주) 제26-5회 무기명식 이권부 무보증사채]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다.[대신증권(주) 제26-6회 무기명식 이권부 무보증사채]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(주4) 정정 전
가. 사채의 인수
| [회차 :제26-5회] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 케이비증권(주) | 00164876 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 | 35,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 한국투자증권(주) | 00160144 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 | 35,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 주) 본 사채는 2026년 09월 01일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제26-5회 및 제26-6회 무보증사채 총액의 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
| [회차 :제26-6회] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| NH투자증권(주) | 00120182 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108 | 25,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 25,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 삼성증권(주) | 00104856 | 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 | 25,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 한화투자증권(주) | 00148610 | 서울특별시 영등포구 여의대로 56 | 5,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 주) 본 사채는 2026년 09월 01일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제26-5회 및 제26-6회 무보증사채 총액의 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
(주4) 정정 후
가. 사채의 인수
| [회차 :제26-5회] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 정액 | ||
| 케이비증권(주) | 00164876 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 | 80,000,000,000 | 120,000,000 | 총액인수 |
| 한국투자증권(주) | 00160144 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 | 80,000,000,000 | 100,000,000 | 총액인수 |
(삭제)
| [회차 :제26-6회] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 정액 | ||
| NH투자증권(주) | 00120182 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108 | 45,000,000,000 | 120,000,000 | 총액인수 |
| 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 45,000,000,000 | 100,000,000 | 총액인수 |
| 삼성증권(주) | 00104856 | 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 | 45,000,000,000 | 120,000,000 | 총액인수 |
| 한화투자증권(주) | 00148610 | 서울특별시 영등포구 여의대로 56 | 5,000,000,000 | 40,000,000 | 총액인수 |
(삭제)(주5) 정정 전
가. 일반적인 사항
| (단위 : 억원, %) |
| 회 차 | 금 액 | 만 기 일 | 연리이자율 | 옵션관련사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제26-5회 무보증사채 | 700 | 2028년 09월 08일 | 주2) | - |
| 제26-6회 무보증사채 | 800 | 2029년 09월 10일 | 주3) | - |
| 합 계 | 1,500 | - | - | - |
| 주1) 본 사채는 2026년 09월 01일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 금액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 연리이자율 등이 결정될 예정입니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제26-5회 및 제26-6회 무보증사채의 전자등록총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주5) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2026년 09월 04일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다. |
(주5) 정정 후
가. 일반적인 사항
| (단위 : 억원, %) |
| 회 차 | 금 액 | 만 기 일 | 연리이자율 | 옵션관련사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제26-5회 무보증사채 | 1,600 | 2028년 09월 08일 | 주1) | - |
| 제26-6회 무보증사채 | 1,400 | 2029년 09월 10일 | 주2) | - |
| 합 계 | 3,000 | - | - | - |
| 주1) 본 사채의 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 본 사채의 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(주6) 정정 전 가. 자금조달 금액
| [ 제26-5회 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 70,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 208,051,600 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 69,791,948,400 |
| ※ 발행 제비용은 당사 자체 자금으로 조달 예정입니다. |
| [ 제26-6회 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 80,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 234,550,000 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 79,765,450,000 |
| ※ 발행 제비용은 당사 자체 자금으로 조달 예정입니다. |
나. 발행제비용의 내역
| [ 제26-5회 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 42,000,000 | 발행가액 금 700억원×0.06% |
| 인수수수료 | 140,000,000 | 전자등록총액 금 700억원×0.20% |
| 상장수수료 | 1,400,000 | 500억원 이상 ~ 1,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 191,600 | 만기*10만원(최고한도 50만원) |
| 발행등록수수료 | 500,000 | 발행금액 100억당 10만원(최고한도 50만원) |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 종목당 20,000원 |
| 신용평가수수료 | 23,940,000 | 한기평, 한신평, NICE (VAT 제외) |
| 합 계 | 208,051,600 | - |
| ※ 발행 제비용은 당사 자체 자금으로 조달 예정입니다. |
| [ 제26-6회 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 56,000,000 | 발행가액 금 800억원×0.07% |
| 인수수수료 | 160,000,000 | 전자등록총액 금 800억원×0.20% |
| 상장수수료 | 1,400,000 | 500억원 이상 ~ 1,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 300,000 | 만기*10만원(최고한도 50만원) |
| 발행등록수수료 | 500,000 | 발행금액 100억당 10만원(최고한도 50만원) |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 종목당 20,000원 |
| 신용평가수수료 | 16,330,000 | 한기평, 한신평, NICE (VAT 제외) |
| 합 계 | 234,550,000 | - |
| ※ 발행 제비용은 당사 자체 자금으로 조달 예정입니다. |
2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용목적
| 회차 : | 26-5 | (기준일 : | 2026년 08월 28일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수자금 | 운영자금 | 채무상환자금 | 타법인증권취득자금 | 기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 70,000,000,000 | - | - | 70,000,000,000 | - |
| 회차 : | 26-6 | (기준일 : | 2026년 08월 28일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수자금 | 운영자금 | 채무상환자금 | 타법인증권취득자금 | 기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 80,000,000,000 | - | - | 80,000,000,000 | - |
나. 자금의 세부 사용내역
<자금 세부사용 계획>본 채권 발행을 통해 조달하는 자금은 총 1,500억원이며 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부적인 자금의 세부사용목적은 아래와 같습니다.
| [ 채무상환자금 세부 사용 계획 ] | |
| (단위 : 원) | |
| 구분 | 발행일 | 상환일 | 이자율 | 발행금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업어음증권 | 2026-03-20 | 2026-09-11 | 3.15% | 100,000,000,000 | 사모 |
| 기업어음증권 | 2025-09-15 | 2026-09-14 | 2.69% | 20,000,000,000 | 사모 |
| 기업어음증권 | 2025-09-16 | 2026-09-15 | 2.71% | 30,000,000,000 | 사모 |
| 합계 | 150,000,000,000 | - | |||
| 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다. |
(주6) 정정 후 가. 자금조달 금액
| [ 제26-5회 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 160,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 348,151,600 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 159,651,848,400 |
| ※ 발행 제비용은 당사 자체 자금으로 조달 예정입니다. |
| [ 제26-6회 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 140,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 500,650,000 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 139,499,350,000 |
| ※ 발행 제비용은 당사 자체 자금으로 조달 예정입니다. |
나. 발행제비용의 내역
| [ 제26-5회 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 96,000,000 | 발행가액 금 1,600억원×0.06% |
| 인수수수료 | 220,000,000 | 정액 |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 191,600 | 만기*10만원(최고한도 50만원) |
| 발행등록수수료 | 500,000 | 발행금액 100억당 10만원(최고한도 50만원) |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 종목당 20,000원 |
| 신용평가수수료 | 29,940,000 | 한기평, 한신평, NICE (VAT 제외) |
| 합 계 | 348,151,600 | - |
| ※ 발행 제비용은 당사 자체 자금으로 조달 예정입니다. |
| [ 제26-6회 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 98,000,000 | 발행가액 금 1,400억원×0.07% |
| 인수수수료 | 380,000,000 | 정액 |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 300,000 | 만기*10만원(최고한도 50만원) |
| 발행등록수수료 | 500,000 | 발행금액 100억당 10만원(최고한도 50만원) |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 종목당 20,000원 |
| 신용평가수수료 | 20,330,000 | 한기평, 한신평, NICE (VAT 제외) |
| 합 계 | 500,650,000 | - |
| ※ 발행 제비용은 당사 자체 자금으로 조달 예정입니다. |
2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용목적
| 회차 : | 26-5 | (기준일 : | 2026년 09월 03일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수자금 | 운영자금 | 채무상환자금 | 타법인증권취득자금 | 기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 160,000,000,000 | - | - | 160,000,000,000 | - |
| 회차 : | 26-6 | (기준일 : | 2026년 09월 03일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수자금 | 운영자금 | 채무상환자금 | 타법인증권취득자금 | 기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 140,000,000,000 | - | - | 140,000,000,000 | - |
나. 자금의 세부 사용내역
<자금 세부사용 계획>본 채권 발행을 통해 조달하는 자금은 총 3,000억원이며 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부적인 자금의 세부사용목적은 아래와 같습니다.
| [ 채무상환자금 세부 사용 계획 ] | |
| (단위 : 원) | |
| 구분 | 발행일 | 상환일 | 이자율 | 발행금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업어음증권 | 2026-03-20 | 2026-09-11 | 3.15% | 100,000,000,000 | 사모 |
| 기업어음증권 | 2025-09-15 | 2026-09-14 | 2.69% | 20,000,000,000 | 사모 |
| 기업어음증권 | 2025-09-16 | 2026-09-15 | 2.71% | 30,000,000,000 | 사모 |
| 기업어음증권 | 2025-09-16 | 2026-09-15 | 2.71% | 40,000,000,000 | 사모 |
| 기업어음증권 | 2025-09-17 | 2026-09-16 | 2.71% | 110,000,000,000 | 사모 |
| 합계 | 300,000,000,000 | - | |||
| 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다. |
증 권 신 고 서
| ( 채 무 증 권 ) |
| [증권신고서 제출 및 정정 연혁] |
| 제출일자 | 문서명 | 비고 |
|---|---|---|
| 2026년 08월 31일 | 증권신고서(채무증권) | 최초 제출 |
| 2026년 09월 04일 | [기재정정]증권신고서(채무증권) | 수요예측 결과에 따른 기재정정 |
| 금융위원회 귀중 | 2026년 08월 31일 |
| 회 사 명 : | 대신증권 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 진 승 욱 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 중구 삼일대로 343 |
| (전 화) 1588 - 4488 | |
| (홈페이지) http://www.daishin.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영기획부문장 (성 명) 정 민 욱 |
| (전 화) 02) 769 - 2201 | |
| 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : | 대신증권(주) 제26-5회 무기명식 이권부 무보증사채대신증권(주) 제26-6회 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 모집 또는 매출총액 : | 300,000,000,000 | 원 |
| 증권신고서 및 투자설명서 열람장소 |
| 가. 증권신고서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 나. 투자설명서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 서면문서 : 대신증권(주) - 서울특별시 중구 삼일대로 343 케이비증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 NH투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 108 삼성증권(주) - 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 신한투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 한화투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 56 |
요약정보
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
제2부 발행인에 관한 사항
【 전문가의 확인 】
【 대표이사 등의 확인 】
[이미지: 대표이사 등의 확인서명(정정)_대신증권] 원문에서 확인할 수 있어요.
【 대표이사 등의 확인 】
[이미지: 대표이사 등의 확인서명_대신증권] 원문에서 확인할 수 있어요.
1. 핵심투자위험
| 하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. |
| 구 분 | 내 용 |
| 사업위험 | 가. 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 의하여 민감하게 반응하는 특성 을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용 하고 있습니다. 특히, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향 을 끼칠 수 있습니다. 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 나. 국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스 판매와 브로커리지 수수료 등으로 발생합니다. 하지만 금융투자회사의 수익구조 다각화 노력에도 불구하고, 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지 하고 있습니다. 수탁수수료 비중이 여전히 크기 때문에 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 수탁수수료 수익의 감소로 인해 국내 증권회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다 . 또한 금리나 주가지수 및 국내외 경제변수에 따라 금융투자회사의 수익성이 급격하게 변동될 수 있습니다. 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 다. 국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성되어 있습니다. 2026년 1분기말 기준 국내 금융투자회사의 자산 중 현금 및 예치금, 증권이 차지하는 비중은 69.84% 입니다. 국내 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 자산은 증권으로 2026년 1분기말 기준 50.51%를 차지 하고 있습니다. 향후 금리 변동 및 글로벌 경기환경의 변동으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가손익이 발생하여 채권 보유 비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.라. 2026년 1분기말 기준 국내에서는 총 61개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권 간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화 되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤처지거나 도태 될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대 로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.마. NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라, 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행 업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능 해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화 하고 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향 을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다. 바. 금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가 하는 모습을 보였습니다. 매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성 이 있습니다. 이에 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정 하였습니다. 금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포저에 영향을 미치게 되며, 특히 종합금융투자사업자의 부동산 PF 익스포저에 상당한 영향을 미칠 것 으로 예상됩니다. 따라서 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 사. 2016년 8월 발표된 "초대형 IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"에 이어, 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 이 발표되면서 금융투자회사의 대형화가 추진 되고 있습니다. 이로 인해, 상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습니다. 아울러 대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.아. 금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당 부분 존재하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재 하고 있습니다. 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였으며 관리 방안으로 인하여 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 축소될 가능성이 존재 합니다. 또한 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였으나, 2022년 12월 국회는 국내외 경제상황을 고려해 금융투자소득세의 시행을 2년 유예하기로 하는 소득세법 일부개정안을 의결했습니다. 2024년 7월 정부는 '세법개정안'에서 금투세 폐지를 발표하였으며, 해당 소득세법 개정안이 2024년 12월 국회를 통과하며 금투세 폐지가 공식화되었습니다. 이처럼 법적, 제도적 규제의 변화가 향후 예측할 수 없는 시점에 발생할 수 있으며 이에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 자. 당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다. 2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호를 균형 있게 반영한 하위법령을 마련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정 및 보완해 나가고 있습니다. 향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해 고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재 합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 차. 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제는 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 경우 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다. 카. 운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험 을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생 시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출 될 수 있습니다. 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나, 유동화증권 기초자산의 부실화 시 이는 금융투자회사의 최종 손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 타. 에프앤아이부문은 부실채권 등 불량자산의 인수 및 처분을 통하여 수익을 창출하는 사업입니다. 국내 부실채권 시장은 1998년 외환위기, 2008년 금융위기 및 은행권의 자산건전성 지표 개선 등의 영향으로 규모가 안정적으로 유지되고 있으나, 시장 참여자의 증가로 인한 부실채권 낙찰가율 상승, 국내외 경기 회복세에 따른 부실채권 비율 감소 및 금리인상 가능성 등으로 인한 금융시장 변동성 확대는 사업 수익성에 부정적으로 작용할 수 있습니다. 파. 국내 상호저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며 2026년 3월말 기준 79개 회사가 영업 중입니다. 저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정 을 겪었습니다. 상호저축은행법의 개정 및 금융위원회의 민간서민금융회사 역할 강화 방안 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수 있으며, 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. |
| 회사위험 | 가. 2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며, 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용된 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교 표시되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적인 비교는 어려운 상황입니다. 이러한 점을 투자자 여러분께서는 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다. 나. 당사의 사업부문은 Retail부문, 기업금융부문, CM부문, 법인영업부문 등 총 11개로 이루어져 있습니다. 당사 및 연결대상 종속회사의 영업이익구조는 Retail 부문, CM부문 및 기업금융부문에 편중되어 있어 주식시장의 거래대금 변동 및 채권시장의 금리 변동에 따라 수익성이 변동할 가능성이 높습니다. 당사는 이러한 이익구조 편중을 해소하고자 대신에프앤아이, 대신저축은행 등 증권업 이외의 사업을 영위하는 금융회사를 자회사로 편입하여 사업다각화를 위해 노력하고 있으나 각 사업부문이 모두 금융업에 속하는 바, 향후 국내외 변수 등에 의하여 변동성이 확대되거나 경기회복이 지연되는 경우 연결실체의 수익성에 부정적인 영향 을 미칠 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다 다. 당사의 자산규모는 2026년 반기말 별도 기준 30조 9,513억원이며, 그 중 당기손익-공정가치측정금융자산이 18조 8,151억원으로 60.79%의 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권(10조 8,713억원)의 비중은 약 57.78%를 기록하고 있습니다. 이에 따라 향후 세계 경제의 불확실성 증가 및 금리변동에 따른 크레딧 스프레드 확대로 자산 규모 및 손익에 변동이 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다 라. 당사의 건전성분류대상자산은 신용공여금, 미수금, 미수수익 등으로 구성되어 있으며, 2026년 1분기말 기준으로 건전성분류대상자산의 규모는 10조 5,119억원 가량으로, 2025년의 10조 332억원 대비 4.8% 증가하였으나 회수가능성은 양호할 것으로 판단됩니다. 한편, 당사의 채무보증 규모는 2020년말 6,227억원에서 2026년 1분기 기준 4조 1,427억원으로 3조 5,200억원 가량 증가하였습니다. 이러한 채무보증은 부동산금융관련 PF사업에 기인하며, 부동산 경기 침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성 이 있습니다.마. 당사의 유동성비율은 2026년 1분기말 기준 144.14%로 업계 평균 수치 116.76%보다 높은 수준을 보이고 있으며 유동성비율이 기준점인 100%를 상회하고 있어 단기적인 자금수요에 적절히 대처 할 수 있을 것으로 판단됩니다. 한편, 당사의 자금조달에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 차입부채는 2026년 반기 기준 전체 자금조달의 약 62.5%를 차지하고 있으며, 차입부채 중에서도 매도파생결합증권, 차입금 및 RP매도가 2026년 반기 기준 전체 자금조달 평잔의 각각 18.5%, 17.4%, 15.5%의 높은 비중 을 차지하고 있습니다. RP매도는 일정 비율만큼의 국공채 등의 담보를 필요로 하고 있어, 글로벌 통화정책의 방향성에 따른 향후 금리 변동으로 보유 채권의 평가손익 변동이 발생해 당사 수익에 영향을 미칠 수 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다 . 바. 당사의 순자본비율은 2026년 반기 682.13%, 2025년 429.14%, 2024년 428.43%를 기록하고 있으며, 경영개선권고 순자본비율 기준인 100%를 상회 하고 있어 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다. 그러나 당사의 순자본비율은 금융감독원 금융통계시스템(FISIS)상 가장 최근 공표된 2026년 1분기 및 2025년말 기준 업계 평균에 비해 다소 낮은 수준에 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다. 한편, 당사의 레버리지비율은 2026년 반기말 기준 576.0%로, 2017년 이후 지속적으로 700%를 하회하고 있으며, 경영개선권고의 기준치인 레버리지비율 900%를 충족시키고 있습니다. 향후 시장상황에 따라 순자본비율 및 레버리지비율 급변 시 금융당국의 경영개선권고 등의 조치를 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. 사. 금융투자업종은 금융당국의 제재를 받는 업종입니다. 당사 및 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러 가지 사안에 대해 금융당국은 여러 규제 방안을 마련 하고 있습니다. 2019년 라임자산운용 펀드의 환매 연기와 관련하여 당사는 금융당국의 규제 및 소송 등의 리스크에 노출되어 있습니다 . 2022년 반기말 라임자산운용 펀드와 관련하여 환매 연기된 펀드의 당사 리테일 판매금액은 1,904억 원이며, 당사는 2020년 중 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정하였으며, 동의 고객들에게 263억원을 선지급 하였습니다. 한편, 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였으며, 당사는 2026년 반기말 기준 손실보상과 관련한 797억원의 충당부채를 인식 하고 있습니다. 다만, 현재 시점의 사후정산 방식으로 손해배상 규모를 예측할 수 없으며, 자원의 유출금액 및 시기는 불확실 합니다. 또한, 진행 경과에 따라 금융당국의 규제 및 자율조정을 받아들이지 않는 투자자의 소송에 따른 추가적인 자원 유출 가능성이 존재하므로 투자자분들은 이 점 유의하시기 바랍니다. 아. 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사가 피고로 계류되어 있는 주요 소송가액은 약 30억원 으로 현 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며 때문에 상기 소송으로 인한 자원의 유출 시기는 불확실합니다. 다만, 소송가액이 당사 자기자본 대비 미미한 수준을 차지하고 있어 소송의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. 한편 증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 연결대상 종속회사 중 대신저축은행이 피고로 계류되어 있는 주요 소송 가액은 약 250억원입니다. 현 시점에서 상기 소송 결과를 예측하기는 쉽지 않으나, 향후 소송 규모가 확대될 경우 당사 및 연결대상 종속회사의 실적에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 또한 각종 법령 위반으로 인한 제재, 과태료 부과 등이 증가할 경우, 영업활동에 제한이 발생할 수 있습니다. 자. 당사의 최대주주는 양홍석 부회장으로, 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준으로 약 17.53% 수준입니다. 한편, 당사는 대기업이나 금융지주회사 계열에 속해 있지 않아 대기업 및 금융지주회사 계열의 주요 경쟁사에 비해 증자, 차입 시 중시되는 자금조달력, 금융업종 간 시너지 측면에서 상대적으로 어려움을 겪을 가능성 이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 차. 당사는 대신증권(주) 기업집단에 속하며, 기업집단 내 상장사 1개사, 비상장사 112개사, 총 113개사의 계열회사가 소속되어 있습니다. 2026년 반기 기준 9개 자회사의 영업이익의 합계는 총 1,030억원으로 동 기간 지배기업인 대신증권의 별도기준 영업이익 5,338억원과 비교하여 약 19.3%에 해당하는 수준으로, 계열회사가 연결실체의 수익에 유의미한 영향을 미치고 있습니다. 자회사의 금융사고, 사업을 영위하고 있는 사업부문의 경쟁 및 규제 강화 등은 각 자회사의 수익성 저하를 초래할 수 있으며, 연결실체의 수익성 등에 부정적인 영향 을 미칠 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. 카. 당사의 주요 자회사인 대신에프앤아이는 2016년 5월 한국토지주택공사로부터 한남동 외인주택부지를 6,242억원에 매입하고 공동주택을 건설 및 분양하는 대규모 부동산개발사업(나인원 한남 개발사업), 총사업비 1조 4,000억원 규모 임대분양방식으로 진행하였습니다. 나인원 한남 개발사업은 고분양가로 인하여 주택도시보증공사와 분양보증협의 절차가 난항을 겪음에 따라 사업구조를 선임대분양 -> 임대후분양 방식으로 변경하였으며, 2020년 정부의 세제 개편으로 주택 공시가격이 시세 수준으로 현실화되고, 법인보유주택의 종합부동산세율이 인상되는 등 나인원한남 관련 재무부담이 확대되었습니다. 이에 대신에프앤아이는 2020년 8월 임대사업자 등록 말소를 통해 의무임대 부담을 해소하였으며, 부동산 보유세의 과세 기준일인 2021년 6월 이전에 기존 입주민들을 대상으로 조기 분양전환을 추진하여 종합부동산세 과세기준일 이전인 2021년 5월 말, 전체 341세대의 96% 수준인 326세대의 분양전환이 이루어지고 분양대금 유입이 완료 되었습니다. 분양전환 및 분양대금 유입의 완료에 따라 2021년과 2022년 대규모 이익을 시현했으며 대신에프앤아이의 재무안정성 및 수익성은 큰 폭으로 개선 되었습니다. 이후 2023년 역시 비교적 양호한 이익창출력을 유지하였습니다. 다만, 대신에프앤아이는 수익 기반 다변화를 위한 부동산 개발 사업을 지속적으로 추진할 계획으로 이는 차입 및 부채규모 확대 등 재무안정성에 유의미한 영향을 미칠 수 있으며, 이로 인해 당사의 재무안정성에도 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한 2019년 5월 30일 당사는 부동산 신탁업을 영위하는 대신자산신탁을 신규 자회사로 설립하였습니다. 신탁사업 수주를 통한 PF 규모 확대 시 채무보증의 증가 가능성 및 신규 사업 진출 시 발생하는 회사의 경영, 상세 사업 분야 및 향후 경쟁자들의 시장 진출 등으로 인해 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이 점 유의하시기 바랍니다 . |
| 기타 투자위험 | 가. 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 09월 10일이고, 상장예정일은 2026년 09월 11일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나 채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다. 나. 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다. 다. 본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고 하시어 투자를 결정하시기 바랍니다. 라. 본 사채는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA- 등급을 받은 바 있습니다. 향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정 될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. 마. 본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.바. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다 . 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. |
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
| 회차 : | 26-5 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록)총액 | 160,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 160,000,000,000 |
| 발행가액 | 160,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2028년 09월 08일 |
| 원리금지급대행기관 | (주)우리은행 한화기업영업지원팀 | (사채)관리회사 | - |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2026년 08월 27일 | 한국기업평가 | 회사채 (AA-) |
| 2026년 08월 27일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2026년 08월 27일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 | 주권상장법인의 전환사채 또는 신주인수권부사채 여부 |
|---|---|---|
| 인수 | 예 | 아니오 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 케이비증권 | 8,000,000 | 80,000,000,000 | 120,000,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 한국투자증권 | 8,000,000 | 80,000,000,000 | 100,000,000(정액) | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2026년 09월 10일 | 2026년 09월 10일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 160,000,000,000 |
| 발행제비용 | 348,151,600 |
| 금번 발행 전환사채 또는 신주인수권부사채의 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | ||
|---|---|---|
| 해당여부 | 시작일 | 종료일 |
| 아니오 | - | - |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준발행규모 | 사용지역 | 사용국가 | 원화 교환예정 여부 | 인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을받은 경우 | 보증기관 | - | 지분증권과연계된 경우 | 행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의경우 | 담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의관계 | 매출전보유증권수 | 매출증권수 | 매출후보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채해당여부】 | 기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 08월 14일 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 09월 10일이며, 상장예정일은 2026년 09월 11일임. | ||
| 주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 회차 : | 26-6 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록)총액 | 140,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 140,000,000,000 |
| 발행가액 | 140,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2029년 09월 10일 |
| 원리금지급대행기관 | (주)우리은행 한화기업영업지원팀 | (사채)관리회사 | - |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2026년 08월 27일 | 한국기업평가 | 회사채 (AA-) |
| 2026년 08월 27일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2026년 08월 27일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 | 주권상장법인의 전환사채 또는 신주인수권부사채 여부 |
|---|---|---|
| 인수 | 예 | 아니오 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | NH투자증권 | 4,500,000 | 45,000,000,000 | 120,000,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 신한투자증권 | 4,500,000 | 45,000,000,000 | 100,000,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 삼성증권 | 4,500,000 | 45,000,000,000 | 120,000,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | 한화투자증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 40,000,000(정액) | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2026년 09월 10일 | 2026년 09월 10일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 140,000,000,000 |
| 발행제비용 | 500,650,000 |
| 금번 발행 전환사채 또는 신주인수권부사채의 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | ||
|---|---|---|
| 해당여부 | 시작일 | 종료일 |
| 아니오 | - | - |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준발행규모 | 사용지역 | 사용국가 | 원화 교환예정 여부 | 인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을받은 경우 | 보증기관 | - | 지분증권과연계된 경우 | 행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의경우 | 담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의관계 | 매출전보유증권수 | 매출증권수 | 매출후보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채해당여부】 | 기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 08월 14일 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 09월 10일이며, 상장예정일은 2026년 09월 11일임. | ||
| 주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
| [회차: 제26-5회] | (단위 :원 ) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 160,000,000,000 | |
| 할 인 율 (%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채권면금액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 160,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이 자 율 | - | |
| 이자지급 방법및 기한 | 이자지급 방법 | 본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 또한, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2026년 12월 10일, 2027년 03월 10일, 2027년 06월 10일, 2027년 09월 10일,2027년 12월 10일, 2028년 03월 10일, 2028년 06월 10일, 2028년 09월 08일. | |
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가 |
| 평가일자 | 2026.08.27 / 2026.08.27 / 2026.08.27 | |
| 평가결과등급 | AA- / AA- / AA- | |
| 상환방법 및 기한 | 본 사채의 원금은 2028년 09월 08일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다. | |
| 납 입 기 일 | 2026년 09월 10일 | |
| 청 약 기 일 | 2026년 09월 10일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 | 회 사 명 | (주)우리은행 한화기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 08월 14일 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 09월 10일이며, 상장예정일은 2026년 09월 11일임. | |
| 주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| [회차: 제26-6회] | (단위 :원 ) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 140,000,000,000 | |
| 할 인 율 (%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채권면금액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 140,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이 자 율 | - | |
| 이자지급 방법및 기한 | 이자지급 방법 | 본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2026년 12월 10일, 2027년 03월 10일, 2027년 06월 10일, 2027년 09월 10일,2027년 12월 10일, 2028년 03월 10일, 2028년 06월 10일, 2028년 09월 10일,2028년 12월 10일, 2029년 03월 10일, 2029년 06월 10일, 2029년 09월 10일. | |
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가 |
| 평가일자 | 2026.08.27 / 2026.08.27 / 2026.08.27 | |
| 평가결과등급 | AA- / AA- / AA- | |
| 상환방법 및 기한 | 본 사채의 원금은 2029년 09월 10일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다. | |
| 납 입 기 일 | 2026년 09월 10일 | |
| 청 약 기 일 | 2026년 09월 10일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 | 회 사 명 | (주)우리은행 한화기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 08월 14일 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 09월 10일이며, 상장예정일은 2026년 09월 11일임. | |
| 주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
2. 공모방법
해당사항 없습니다.
3. 공모가격 결정방법
가. 공모가격 결정방법 및 절차
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 공모가격 최종결정 | - 당사 : 대표이사, 자금담당 부서장 등 - 공동대표주관회사: 담당 임원, 본부장 및 부서장 등 |
| 공모가격 결정 협의절차 | 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 당사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. |
| 수요예측결과 반영여부 | 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 당사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다. |
| 수요예측 재실시 여부 | 수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시하지 않습니다. |
나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측 기준 절차 및 배정방법
| 구 분 | 세 부 내 용 |
|---|---|
| 공모희망금리 산정방법 | 공동대표주관회사는 대신증권(주) 제26-5회 및 제26-6회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 동일등급 내(AA-등급) 회사채 발행사례 검토, 유사업종 최근 발행 내역, 기발행 당사 회사채 유통 현황 및 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다. |
| 공모희망금리 | 공동대표주관회사인 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)는 대신증권(주)의 제26-5회 및 제26-6회의 수요예측 시 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.[제26-5회 무보증사채]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제26-6회 무보증사채]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.공모희망금리 밴드 산정 근거는 아래 '다. 공모희망금리 산정'을 참고하여 주시기 바랍니다. 참고로, 당사와 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다. |
| 수요예측 관련사항 | 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 FAX를 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측기간은 2026년 09월 01일 09시부터 16시까지로 합니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량: 각 회차별 50억원② 최고 신청수량: 본 사채의 예정발행 금액 ③ 수량단위: 50억원 ④ 가격단위: 1bp |
| 배정 관련사항 | 수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준", "공동대표주관회사"의 수요예측지침 및 "발행회사"와의 협의를 통하여 합리적으로 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것.② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것.다. 배정시 가중치 적용- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여금액·참여시간 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향 ·과거 참여이력 및 행태 ·가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소.라. 납입예정 물량 배정 원칙- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 공동대표주관회사인 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자에 대해 우대하여 배정하며, 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정」을 참고하시기 바랍니다. |
| 유효수요 판단 기준 | "유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준", "공동대표주관회사 내부지침", "발행회사"와의 협의 및 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 당사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 공동대표주관회사는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」,「I. 수요예측 업무절차 - 4. 공모금리의 합리적 결정 및 유효수요의 적용」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 2026년 09월 04일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. |
| 금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안 | "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다. |
다. 공모희망금리 산정
■ 공모희망금리 산정 근거공동대표주관회사인 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향국고채권, 발행회사가 속한 신용등급인 AA- 등급 무보증사채 및 당사의 최근 3개월간의 민간채권평가회사 4사의 2년 및 3년 만기 평균 평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다. 1) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 대신증권(주) 2년 및 3년 만기 민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)
| [대신증권(주) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리] | |
| (기준일 : 2026년 08월 28일) | (단위: %) |
| 구 분 | 키스자산평가 | 한국자산평가 | 나이스피앤아이 | FN자산평가 | 산술평균 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2년 만기 | 4.436 | 4.433 | 4.431 | 4.445 | 4.436 |
| 3년 만기 | 4.579 | 4.540 | 4.592 | 4.606 | 4.579 |
| 자료 : 인포맥스 |
| 주) 소수점 넷째자리 이하 절사 |
2) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 "AA-등급" 2년 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '등급민평금리' 라고 한다.)
| ["AA-"등급 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리] | |
| (기준일 : 2026년 08월 28일) | (단위: %) |
| 구 분 | 키스자산평가 | 한국자산평가 | 나이스피앤아이 | FN자산평가 | 산술평균 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2년 만기 | 4.366 | 4.368 | 4.378 | 4.375 | 4.368 |
| 3년 만기 | 4.474 | 4.475 | 4.472 | 4.486 | 4.476 |
| 자료: 인포맥스 |
| 주) 소수점 넷째자리 이하 절사 |
3) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는"국고채권" 2년 및 3년 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '국고금리'라고 한다.) 및 1), 2) 산술평균 금리간의 스프레드
| [국고금리 및 스프레드] | |
| (기준일 : 2026년 08월 28일) | (단위: %, %p.) |
| 구 분 | 국고금리 | 등급민평 수익률 스프레드 | 개별민평 수익률 스프레드 |
|---|---|---|---|
| 2년 만기 | 3.665 | 0.703 | 0.771 |
| 3년 만기 | 3.795 | 0.681 | 0.784 |
| 자료: 인포맥스주1) 소수점 넷째자리 이하 절사주2) 개별민평 수익률 스프레드 = 개별민평 - 국고채권주3) 등급민평 수익률 스프레드 = AA-등급민평 - 국고채권주4) 국고금리의 경우 민간채권평가회사 4사가 평가한 금리 |
4) 최근 3개월 간(2026.05.28~2026.08.28) 대신증권(주) 개별민평금리, AA-등급민평금리, 국고금리 및 스프레드 추이
| [2년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이] | |
| ◆ 2년 만기 금리 및 스프레드 현황 (2026.05.28~2026.08.28) | (단위: %, %p.) |
| 일 자 | 2년 만기국고채 민평금리 | 2년 만기AA- 등급 등급민평금리 | 대신증권(주)개별민평금리(2년) | Credit Spread | |
|---|---|---|---|---|---|
| 등급민평금리- 국고채금리 | 개별민평금리- 국고채금리 | ||||
| 2026-08-28 | 3.665 | 4.368 | 4.436 | 0.703 | 0.771 |
| 2026-08-27 | 3.628 | 4.322 | 4.390 | 0.694 | 0.762 |
| 2026-08-26 | 3.700 | 4.384 | 4.451 | 0.684 | 0.751 |
| 2026-08-25 | 3.690 | 4.383 | 4.450 | 0.693 | 0.760 |
| 2026-08-24 | 3.690 | 4.396 | 4.463 | 0.706 | 0.773 |
| 2026-08-21 | 3.707 | 4.414 | 4.481 | 0.707 | 0.774 |
| 2026-08-20 | 3.672 | 4.391 | 4.458 | 0.719 | 0.786 |
| 2026-08-19 | 3.635 | 4.355 | 4.423 | 0.720 | 0.788 |
| 2026-08-18 | 3.665 | 4.397 | 4.464 | 0.732 | 0.799 |
| 2026-08-14 | 3.630 | 4.357 | 4.425 | 0.727 | 0.795 |
| 2026-08-13 | 3.615 | 4.348 | 4.415 | 0.733 | 0.800 |
| 2026-08-12 | 3.620 | 4.341 | 4.408 | 0.721 | 0.788 |
| 2026-08-11 | 3.627 | 4.357 | 4.424 | 0.730 | 0.797 |
| 2026-08-10 | 3.597 | 4.324 | 4.391 | 0.727 | 0.794 |
| 2026-08-07 | 3.573 | 4.308 | 4.375 | 0.735 | 0.802 |
| 2026-08-06 | 3.580 | 4.308 | 4.375 | 0.728 | 0.795 |
| 2026-08-05 | 3.542 | 4.273 | 4.341 | 0.731 | 0.799 |
| 2026-08-04 | 3.600 | 4.343 | 4.411 | 0.743 | 0.811 |
| 2026-08-03 | 3.610 | 4.331 | 4.399 | 0.721 | 0.789 |
| 2026-07-31 | 3.655 | 4.347 | 4.416 | 0.692 | 0.761 |
| 2026-07-30 | 3.707 | 4.386 | 4.454 | 0.679 | 0.747 |
| 2026-07-29 | 3.695 | 4.371 | 4.439 | 0.676 | 0.744 |
| 2026-07-28 | 3.707 | 4.386 | 4.454 | 0.679 | 0.747 |
| 2026-07-27 | 3.726 | 4.414 | 4.482 | 0.688 | 0.756 |
| 2026-07-24 | 3.790 | 4.482 | 4.551 | 0.692 | 0.761 |
| 2026-07-23 | 3.745 | 4.454 | 4.523 | 0.709 | 0.778 |
| 2026-07-22 | 3.730 | 4.444 | 4.513 | 0.714 | 0.783 |
| 2026-07-21 | 3.690 | 4.398 | 4.467 | 0.708 | 0.777 |
| 2026-07-20 | 3.730 | 4.452 | 4.521 | 0.722 | 0.791 |
| 2026-07-16 | 3.695 | 4.424 | 4.493 | 0.729 | 0.798 |
| 2026-07-15 | 3.723 | 4.462 | 4.530 | 0.739 | 0.807 |
| 2026-07-14 | 3.762 | 4.489 | 4.558 | 0.727 | 0.796 |
| 2026-07-13 | 3.686 | 4.429 | 4.498 | 0.743 | 0.812 |
| 2026-07-10 | 3.644 | 4.399 | 4.468 | 0.755 | 0.824 |
| 2026-07-09 | 3.653 | 4.407 | 4.475 | 0.754 | 0.822 |
| 2026-07-08 | 3.650 | 4.395 | 4.463 | 0.745 | 0.813 |
| 2026-07-07 | 3.656 | 4.399 | 4.467 | 0.743 | 0.811 |
| 2026-07-06 | 3.666 | 4.401 | 4.470 | 0.735 | 0.804 |
| 2026-07-03 | 3.670 | 4.400 | 4.469 | 0.730 | 0.799 |
| 2026-07-02 | 3.681 | 4.401 | 4.470 | 0.720 | 0.789 |
| 2026-07-01 | 3.715 | 4.432 | 4.501 | 0.717 | 0.786 |
| 2026-06-30 | 3.635 | 4.344 | 4.412 | 0.709 | 0.777 |
| 2026-06-29 | 3.670 | 4.360 | 4.429 | 0.690 | 0.759 |
| 2026-06-26 | 3.655 | 4.340 | 4.409 | 0.685 | 0.754 |
| 2026-06-25 | 3.670 | 4.363 | 4.432 | 0.693 | 0.762 |
| 2026-06-24 | 3.672 | 4.366 | 4.435 | 0.694 | 0.763 |
| 2026-06-23 | 3.651 | 4.350 | 4.419 | 0.699 | 0.768 |
| 2026-06-22 | 3.668 | 4.364 | 4.432 | 0.696 | 0.764 |
| 2026-06-19 | 3.635 | 4.337 | 4.406 | 0.702 | 0.771 |
| 2026-06-18 | 3.605 | 4.304 | 4.372 | 0.699 | 0.767 |
| 2026-06-17 | 3.561 | 4.259 | 4.327 | 0.698 | 0.766 |
| 2026-06-16 | 3.573 | 4.269 | 4.337 | 0.696 | 0.764 |
| 2026-06-15 | 3.602 | 4.290 | 4.359 | 0.688 | 0.757 |
| 2026-06-12 | 3.647 | 4.329 | 4.397 | 0.682 | 0.750 |
| 2026-06-11 | 3.743 | 4.403 | 4.472 | 0.660 | 0.729 |
| 2026-06-10 | 3.733 | 4.378 | 4.447 | 0.645 | 0.714 |
| 2026-06-09 | 3.760 | 4.382 | 4.451 | 0.622 | 0.691 |
| 2026-06-08 | 3.830 | 4.447 | 4.516 | 0.617 | 0.686 |
| 2026-06-05 | 3.785 | 4.380 | 4.449 | 0.595 | 0.664 |
| 2026-06-04 | 3.770 | 4.362 | 4.430 | 0.592 | 0.660 |
| 2026-06-02 | 3.685 | 4.285 | 4.354 | 0.600 | 0.669 |
| 2026-06-01 | 3.685 | 4.261 | 4.330 | 0.576 | 0.645 |
| 2026-05-29 | 3.627 | 4.208 | 4.277 | 0.581 | 0.650 |
| 2026-05-28 | 3.613 | 4.211 | 4.280 | 0.598 | 0.667 |
| 자료 : 인포맥스주) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가, 키스자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준 |
| [대신증권 (AA-) 2년 개별, 등급 및 스프레드 추이] |
| 대신증권(aa-) 2년 민평, 개별, 스프레드 추이.jpg 대신증권(aa-) 2년 민평, 개별, 스프레드 추이 자료 : 인포맥스 |
최근 3개월간 2년 만기 국고, AA- 등급민평, 당사 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 등급민평 및 개별민평 금리는 국고금리 추이에 연동하여 움직이는 것으로 나타납니다. AA- 2년 등급민평금리는 4.208% ~ 4.489%를 기록하고 있으며, 당사 2년 개별민평금리는 4.277% ~ 4.558%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 AA- 2년 등급민평 스프레드는 57.6bp ~ 75.5bp 범위 내에서, 당사 2년 개별민평 스프레드는 64.5bp ~ 82.4bp 범위 내에서 움직이고 있습니다.
| [3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이] | |
| ◆ 3년 만기 금리 및 스프레드 현황 (2026.05.28~2026.08.28) | (단위: %, %p.) |
| 일 자 | 3년 만기국고채 민평금리 | 3년 만기AA- 등급 등급민평금리 | 대신증권(주)개별민평금리(3년) | Credit Spread | |
|---|---|---|---|---|---|
| 등급민평금리- 국고채금리 | 개별민평금리- 국고채금리 | ||||
| 2026-08-28 | 3.795 | 4.476 | 4.579 | 0.681 | 0.784 |
| 2026-08-27 | 3.750 | 4.433 | 4.535 | 0.683 | 0.785 |
| 2026-08-26 | 3.817 | 4.498 | 4.601 | 0.681 | 0.784 |
| 2026-08-25 | 3.826 | 4.508 | 4.610 | 0.682 | 0.784 |
| 2026-08-24 | 3.835 | 4.516 | 4.618 | 0.681 | 0.783 |
| 2026-08-21 | 3.855 | 4.535 | 4.637 | 0.680 | 0.782 |
| 2026-08-20 | 3.822 | 4.503 | 4.606 | 0.681 | 0.784 |
| 2026-08-19 | 3.787 | 4.471 | 4.575 | 0.684 | 0.788 |
| 2026-08-18 | 3.840 | 4.522 | 4.626 | 0.682 | 0.786 |
| 2026-08-14 | 3.795 | 4.477 | 4.581 | 0.682 | 0.786 |
| 2026-08-13 | 3.777 | 4.464 | 4.567 | 0.687 | 0.790 |
| 2026-08-12 | 3.782 | 4.471 | 4.575 | 0.689 | 0.793 |
| 2026-08-11 | 3.797 | 4.486 | 4.590 | 0.689 | 0.793 |
| 2026-08-10 | 3.775 | 4.465 | 4.568 | 0.690 | 0.793 |
| 2026-08-07 | 3.747 | 4.441 | 4.544 | 0.694 | 0.797 |
| 2026-08-06 | 3.745 | 4.441 | 4.545 | 0.696 | 0.800 |
| 2026-08-05 | 3.677 | 4.380 | 4.484 | 0.703 | 0.807 |
| 2026-08-04 | 3.740 | 4.441 | 4.545 | 0.701 | 0.805 |
| 2026-08-03 | 3.742 | 4.443 | 4.547 | 0.701 | 0.805 |
| 2026-07-31 | 3.760 | 4.461 | 4.565 | 0.701 | 0.805 |
| 2026-07-30 | 3.827 | 4.528 | 4.632 | 0.701 | 0.805 |
| 2026-07-29 | 3.803 | 4.505 | 4.609 | 0.702 | 0.806 |
| 2026-07-28 | 3.830 | 4.532 | 4.635 | 0.702 | 0.805 |
| 2026-07-27 | 3.867 | 4.570 | 4.674 | 0.703 | 0.807 |
| 2026-07-24 | 3.952 | 4.653 | 4.756 | 0.701 | 0.804 |
| 2026-07-23 | 3.917 | 4.617 | 4.721 | 0.700 | 0.804 |
| 2026-07-22 | 3.915 | 4.617 | 4.721 | 0.702 | 0.806 |
| 2026-07-21 | 3.866 | 4.570 | 4.673 | 0.704 | 0.807 |
| 2026-07-20 | 3.897 | 4.599 | 4.703 | 0.702 | 0.806 |
| 2026-07-16 | 3.852 | 4.554 | 4.658 | 0.702 | 0.806 |
| 2026-07-15 | 3.867 | 4.572 | 4.676 | 0.705 | 0.809 |
| 2026-07-14 | 3.890 | 4.594 | 4.698 | 0.704 | 0.808 |
| 2026-07-13 | 3.810 | 4.513 | 4.617 | 0.703 | 0.807 |
| 2026-07-10 | 3.770 | 4.470 | 4.574 | 0.700 | 0.804 |
| 2026-07-09 | 3.780 | 4.478 | 4.582 | 0.698 | 0.802 |
| 2026-07-08 | 3.776 | 4.472 | 4.576 | 0.696 | 0.800 |
| 2026-07-07 | 3.777 | 4.469 | 4.573 | 0.692 | 0.796 |
| 2026-07-06 | 3.770 | 4.461 | 4.564 | 0.691 | 0.794 |
| 2026-07-03 | 3.745 | 4.437 | 4.541 | 0.692 | 0.796 |
| 2026-07-02 | 3.745 | 4.434 | 4.537 | 0.689 | 0.792 |
| 2026-07-01 | 3.791 | 4.472 | 4.575 | 0.681 | 0.784 |
| 2026-06-30 | 3.697 | 4.380 | 4.483 | 0.683 | 0.786 |
| 2026-06-29 | 3.735 | 4.412 | 4.516 | 0.677 | 0.781 |
| 2026-06-26 | 3.716 | 4.389 | 4.493 | 0.673 | 0.777 |
| 2026-06-25 | 3.762 | 4.425 | 4.528 | 0.663 | 0.766 |
| 2026-06-24 | 3.775 | 4.427 | 4.531 | 0.652 | 0.756 |
| 2026-06-23 | 3.765 | 4.411 | 4.514 | 0.646 | 0.749 |
| 2026-06-22 | 3.805 | 4.446 | 4.549 | 0.641 | 0.744 |
| 2026-06-19 | 3.782 | 4.418 | 4.522 | 0.636 | 0.740 |
| 2026-06-18 | 3.752 | 4.386 | 4.490 | 0.634 | 0.738 |
| 2026-06-17 | 3.700 | 4.333 | 4.436 | 0.633 | 0.736 |
| 2026-06-16 | 3.715 | 4.341 | 4.445 | 0.626 | 0.730 |
| 2026-06-15 | 3.740 | 4.361 | 4.465 | 0.621 | 0.725 |
| 2026-06-12 | 3.790 | 4.403 | 4.506 | 0.613 | 0.716 |
| 2026-06-11 | 3.906 | 4.505 | 4.609 | 0.599 | 0.703 |
| 2026-06-10 | 3.877 | 4.474 | 4.578 | 0.597 | 0.701 |
| 2026-06-09 | 3.860 | 4.489 | 4.593 | 0.629 | 0.733 |
| 2026-06-08 | 3.930 | 4.547 | 4.651 | 0.617 | 0.721 |
| 2026-06-05 | 3.880 | 4.496 | 4.599 | 0.616 | 0.719 |
| 2026-06-04 | 3.860 | 4.476 | 4.579 | 0.616 | 0.719 |
| 2026-06-02 | 3.770 | 4.386 | 4.489 | 0.616 | 0.719 |
| 2026-06-01 | 3.790 | 4.406 | 4.509 | 0.616 | 0.719 |
| 2026-05-29 | 3.722 | 4.340 | 4.443 | 0.618 | 0.721 |
| 2026-05-28 | 3.767 | 4.383 | 4.486 | 0.616 | 0.719 |
| 자료 : 인포맥스주) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가, 키스자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준 |
| [대신증권 (AA-) 3년 개별, 등급 및 스프레드 추이] |
| 대신증권(aa-) 3년 민평, 개별, 스프레드 추이.jpg 대신증권(aa-) 3년 민평, 개별, 스프레드 추이 자료 : 인포맥스 |
최근 3개월간 3년 만기 국고, AA- 등급민평, 당사 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 등급민평 및 개별민평 금리는 국고금리 추이에 연동하여 움직이는 것으로 나타납니다. AA- 3년 등급민평금리는 4.333% ~ 4.653%를 기록하고 있으며, 당사 3년 개별민평금리는 4.436% ~ 4.756%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 AA- 3년 등급민평 스프레드는 59.7bp ~ 70.5bp 범위 내에서, 당사 3년 개별민평 스프레드는 70.1bp ~ 80.9bp 범위 내에서 움직이고 있습니다.
② 최근 3개월 간(2026.05.28~2026.08.28) 2년 및 3년 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황
| [최근 3개월 내 동일등급(AA-) 2년 및 3년 만기 회사채 발행 사례 검토] |
| (단위: 억원, %) |
| 만기 | 종목명 | 회차 | 발행일 | 수요예측일 | 최초공모금액 | 발행금액 | 공모희망금리 | 발행금리 | 수요예측 경쟁률 (공모금액 기준) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2년 | 롯데쇼핑 | 109-1 | 2026-06-10 | 2026-06-01 | 800 | 1,100 | 개별민평 2년 -0.30%p ~ +0.30%p | 4.505% | 6.38 : 1 |
| 케이티스카이라이프 | 20-1 | 2026-06-17 | 2026-06-09 | 200 | 350 | 개별민평 2년 -0.30%p ~ +0.30%p | 4.241% | 4.00 : 1 | |
| 호텔롯데 | 81-1 | 2026-07-01 | 2026-06-23 | 700 | 1,250 | 개별민평 2년 -0.30%p ~ +0.30%p | 4.627% | 5.57 : 1 | |
| 한국금융지주 | 41-1 | 2026-07-02 | 2026-06-24 | 1,000 | 1,650 | 개별민평 2년 -0.30%p ~ +0.30%p | 4.591% | 2.85 : 1 | |
| 케이씨씨 | 81-1 | 2026-07-30 | 2026-07-23 | 800 | 2,000 | 개별민평 2년 -0.30%p ~ +0.30%p | 4.379% | 8.56 : 1 | |
| 롯데리츠 | 9-2(담보) | 2026-08-14 | - | 1,200 | 1,200 | 등급민평 2년 +0.40%p | 4.748% | - | |
| 3년 | 롯데쇼핑 | 109-2 | 2026-06-10 | 2026-06-01 | 1,200 | 1,500 | 개별민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p | 4.632% | 4.79 : 1 |
| 케이티스카이라이프 | 20-2 | 2026-06-17 | 2026-06-09 | 300 | 400 | 개별민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p | 4.298% | 2.33 : 1 | |
| 호텔롯데 | 81-2 | 2026-07-01 | 2026-06-23 | 300 | 500 | 개별민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p | 4.660% | 7.67 : 1 | |
| 한국금융지주 | 41-2 | 2026-07-02 | 2026-06-24 | 1,000 | 1,700 | 개별민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p | 4.682% | 2.45 : 1 | |
| 케이씨씨 | 81-1 | 2026-07-30 | 2026-07-23 | 1,200 | 2,000 | 개별민평 3년 -0.30%p ~ +0.30%p | 4.533% | 5.83 : 1 |
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템(Dart)주1) 상각형 조건부자본증권 및 신종자본증권 제외주2) 롯데리츠 제9-2회 담보부사채는 수요예측을 실시하지 않음 |
최근 3개월 동안 발행된 AA-등급 회사채는 만기별로 각각 2년물 6건 및 3년물 5건이었습니다. 동 기간 발행된 2년 및 3년 만기 회사채 중 공모희망금리의 기준금리를 등급민평으로 설정한 경우는 롯데리츠 제9-2회차 1건이 있었으며, 당 건을 제외하고 모두 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 설정하였습니다. 또한, 최근 3개월 동안 발행된 AA-등급 2년 및 3년 회사채 수요예측 결과, 모든 회사채가 공모금액을 상회하는 기관 수요가 발생하였으며, 발행금리는 모두 상단 이내에 결정되었습니다.
③ 최근 3개월간 (2026.05.28~2026.08.28) 대신증권(주) 유통물 거래 현황 최근 3개월간 50억원 이상 대신증권(주) 회사채 유통물 거래 현황을 보면 종목별 개별민평금리 대비 -7.2bp~30.6bp 수준에서 거래가 이루어져 왔습니다.
| [최근 3개월간 대신증권(주) 회사채 유통금리] | |
| (단위: 억원, %,bp) | |
| 종목명 | 거래일자 | 거래량 | 종목별민평금리 | 수익률(%) | 스프레드(bp) | 잔존일(년.월.일) | 만기일 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최고 | 최저 | 평균 | 평균-민평금리 | ||||||
| 대신증권25-1 | 2026-08-25 | 500 | 3.827 | 3.900 | 3.882 | 3.887 | 6.0 | 00.06.07 | 2027-03-04 |
| 대신증권26-2 | 2026-08-20 | 300 | 4.474 | 4.439 | 4.434 | 4.435 | -3.9 | 02.05.10 | 2029-01-30 |
| 대신증권25-3 | 2026-08-11 | 500 | 4.042 | 4.071 | 4.071 | 4.071 | 2.9 | 01.00.16 | 2027-08-27 |
| 대신증권25-4 | 2026-08-05 | 200 | 4.418 | 4.348 | 4.344 | 4.346 | -7.2 | 02.00.23 | 2028-08-28 |
| 대신증권26-2 | 2026-07-14 | 400 | 4.567 | 4.635 | 4.635 | 4.635 | 6.8 | 02.06.16 | 2029-01-30 |
| 대신증권25-4 | 2026-07-09 | 300 | 4.477 | 4.498 | 4.498 | 4.498 | 2.1 | 02.01.19 | 2028-08-28 |
| 대신증권25-4 | 2026-07-06 | 400 | 4.480 | 4.486 | 4.482 | 4.484 | 0.4 | 02.01.22 | 2028-08-28 |
| 대신증권25-3 | 2026-06-30 | 300 | 4.075 | 4.073 | 4.073 | 4.073 | -0.2 | 01.01.28 | 2027-08-27 |
| 대신증권25-5 | 2026-06-19 | 60 | 4.598 | 4.751 | 4.750 | 4.750 | 15.2 | 04.02.09 | 2030-08-28 |
| 대신증권19-3 | 2026-06-10 | 98 | 3.202 | 4.313 | 3.500 | 3.508 | 30.6 | 00.01.30 | 2026-08-09 |
| 대신증권19-3 | 2026-06-08 | 200 | 3.160 | 3.160 | 3.155 | 3.158 | -0.2 | 00.02.01 | 2026-08-09 |
| 자료: 본드웹주) 거래량 50억원 이상 기준 |
④ 채권시장 동향
미국은 2022년 3월 양적완화 종료와 함께 FOMC는 기준금리를 0.25%p.인상(0.25% ~ 0.50%)하였으며 총 7회의 금리인상을 시사하여 시장의 불확실성을 감소시켰습니다. 2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상(0.75% ~ 1.00%), 6월 1일부터 양적긴축(국채 300억달러 상환, MBS 175억달러 상환)을 시작, 9월부터 그 규모를 증가(국채 600억달러 상환, MBS 상환 350억달러 상환)할 것임을 밝히며 인플레이션 완화를 위해 적극적으로 움직이는 모습을 보였습니다. 이후 2022년 6월 FOMC 와 7월 FOMC에서 자이언트스텝(0.75%p.) 금리인상을 단행하였으나, 2022년 7월 CPI는 전년 동월 대비 8.5%, 2022년 8월 CPI는 전년 동월 대비 8.3% 상승하는 모습을 보이며, 기준금리 인상, 유가 및 원자재 가격 하락에도 불구하고 물가 상승률 둔화 폭이 크지 않았습니다. 이에 연준은 2022년 9월, 그리고 2022년 11월 0.75%p.의 기준금리가 인상하며 4연속 자이언트 스텝을 단행하였습니다. 이후 2022년 12월 0.50%p 인상에 이어, 2023년 2월 2일, 2023년 3월 23일 및 2023년 5월 4일 FOMC에서는 각각 0.25%p. 인상하며(5.00%~5.25%) 금리인상 속도 조절에 들어갔습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 기준금리 동결을 발표하였으나 2023년 7월 27일 기준금리를 0.25%p. 추가 인상(5.25%~5.50%)하였습니다. 이후 2023년 9월부터 2024년 8월까지 FOMC에서 기준금리를 연이어 동결하며 미국 기준금리 5.25% ~ 5.50%를 유지하였습니다.한편, 2024년 9월 19일 FOMC 회의에서 정책금리가 4.75%~5.00%로 50bp 인하를 결정하며 (5.50%~5.00%) 4년만의 금리인하가 시작되었으며, 이날 파월 의장은 미국 경제에 대해 전반적으로 견조하다고 여러 번 강조했고 현재로써는 침체 가능성이 높아졌음을 시사하는 것은 보이지 않는다고 평가했습니다. 이후 24년 11월과 12월 FOMC에서 연속으로 기준금리를 0.25%p. 인하하였습니다. 2025년 1월 FOMC는 기준금리 동결(4.25~4.50%)을 결정하였습니다. 파월 의장은 금리 인하 경로의 속도 조절을 시사하며 트럼프 행정부 출범으로 인한 물가 불확실성을 염두하는 모습을 보였습니다. 이후 2025년 3월, 5월, 6월 및 7월 FOMC에서도 금리 동결(4.25~4.50%)을 결정하였습니다. 3월 FOMC에서 연준은 물가 전망을 상향 조정하고 기준금리는 유지하는 시각을 바탕으로 불확실한 관세 정책의 방향성을 조심하는 움직임을 보였습니다. 5월, 6월 및 7월 FOMC에서도 상호관세 부과 이후 촉발됐던 경기나 물가 여건의 변화 및 불확실성을 예의주시하면서 정책 방향을 결정한 것이라 언급하였습니다.이후 트럼프 행정부의 관세정책이 소비자에게 전가되면서 인플레이션을 자극해 2025년 9월 소비자물가지수(CPI)는 전년대비 3.0% 상승하였고, 실업률이 4.4%로 오르면서 고용 상황에 대한 우려 또한 증가하였습니다. 이에 물가 안정과 고용 확대 사이에서 고용 지원에 비중을 둔 정책 기조를 통해 2025년 9월, 10월, 12월 세 차례 연속으로 0.25%p. 인하하였습니다. 2026년 1월 FOMC에서는 인플레이션이 높다고 판단하며 기준금리를 동결하였으며, 2026년 3월, 4월, 6월 및 7월 FOMC에서는 인플레이션 지속 우려로 인해 불확실성을 강조하면서 기준금리 동결을 결정하였습니다. 이에 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 3.50% ~ 3.75%를 기록하고 있습니다. 2026년 6월 점도표는 2026년 중앙값 3.8%, 2027년 중앙값 3.6%로 2026년 중 금리 인상을 시사하였습니다. 향후 경기여건의 변화로 인한 금리 변동을 지속적으로 모니터링할 필요가 있을 것으로 판단됩니다. 한국은행은 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.5%p. 인상에 나선 가운데, 추가적으로 8월에는 0.25%p, 10월에는 0.50%p, 11월 0.25%p, 2023년 1월 0.25%p를 거듭 인상하였습니다. 이후 2023년 2월 23일 금융통화위원회에서 기준금리 동결을 결정하였고 이후 아직 물가 상승률이 목표 수준에 수렴하기까지 상당 기간이 필요하며 가계부채 규모도 증가하고 있다는 이유로 금융통화위원회는 2023년 2월, 2023년 4월, 2023년 5월, 2023년 7월, 2023년 8월, 2023년 10월, 2023년 11월 총 일곱 차례 연속 기준금리를 동결하였습니다. 이후 2024년 1월, 2월, 4월, 5월, 7월, 8월 여섯 차례 더 금리 동결을 하였습니다. 그 후 한국은행은 경기 둔화, 물가상승률 안정과 미국의 기준금리 인하에 맞춰 2024년 10월과 11월 각각 0.25% 기준금리 인하를 실시하였습니다. 이후 2025년 1월 금통위에서 한국은행은 대내외적 불확실성 확대와 원달러 환율 불안을 근거로 인하 기조를 멈추고 기준금리 동결(3.00%)을 결정하였습니다. 2025년 2월 금통위에서는 물가상승률과 가계부채의 안정 및 둔화 추세가 지속될 것으로 예상된다고 판단, 기준금리인하를 통해 경기둔화에 대응하기 위하여 기준금리 인하(2.75%)를 단행하였습니다. 2025년 4월 금통위에서 한국은행은 잔존하고 있는 국내의 정치적 불확실성, 美 트럼프 정부의 관세정책으로 인한 통상 여건의 악화, 환율 변동을 경기 불안정 요인으로 언급하며 기준금리 동결(2.75%)을 결정하였습니다. 2025년 5월 금통위에서는 한국의 성장률이 크게 낮아질 것으로 전망되어 경기 하방 압력 완화를 목표로 기준금리 인하(2.50%)를 단행하였습니다. 2025년 7월 금통위에서는 내수 부진과 관세 정책에 따른 불확실성에도 불구하고, 가계부채 증가 및 수도권 부동산 가격 상승을 고려하여 금리 동결을 결정하였습니다. 2025년 10월과 11월 소비자물가상승률(CPI)은 2.4%로 한국은행의 물가 목표인 2.0%를 상회하고, 2025년 2분기 국내 총생산(GDP) 성장률이 1.7%로 발표되면서 금리 인하가 어려울 것이라는 전망이 우세하였고, 실제로 2025년 11월 금통위에서 기준금리를 2.5%로 동결, 물가 전망을 2.1%로 상향하였습니다. 더불어 향후 정책 방향을 공식적으로 대변하는 통화정책방향 의결문(통방문)에서 '금리인하 기조를 이어나간다'는 문구를 삭제하는 등 추가 금리 인하에 대한 불확실성이 확대되었으며, 환율 안정과 가계부채 관리를 위해 추가 인하에 신중할 것임을 시사하였습니다.또한, 2026년 1월 금통위에서는 기준금리를 다시 한 번 동결함과 동시에 통방문에서 통화정책 방향과 관련해 "성장세 회복을 지원해 나가되, 이 과정에서 대내외 정책 여건의 변화와 이에 따른 물가 흐름, 금융안정 상황 등을 면밀히 점검하면서 결정해 나갈 것"이라고 예고하면서 금리 인하의 표현을 삭제하였습니다. 2026년 2월 금통위에서도 금리를 동결하였으며, 4월 및 5월 금통위에서도 중동사태 전개 및 파급영향, 물가상승 압력, 성장 흐름, 금융 및 외환시장 변동성 및 금융안전 상황 등을 종합적으로 고려하여 기준금리를 2.50% 수준에서 재차 동결하였습니다. 다만, 2026년 7월 금통위에서는 수출과 투자를 중심으로 성장세가 강화되는 가운데 물가상승률이 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 예상되고 금융안정 측면의 리스크도 지속됨에 따라 기준금리를 2.50%에서 2.75%로 0.25%p 인상하였습니다. 이어 2026년 8월 금통위에서도 수출 호조와 내수 회복에 힘입어 예상보다 높은 성장세가 이어지고 물가상승률이 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망됨에 따라 기준금리를 2.75%에서 3.00%로 0.25%p 추가 인상하였습니다. 향후에도 성장 및 물가 흐름과 대내외 정책 여건의 변화, 금융ㆍ외환시장 및 금융안정 상황 등에 대한 불확실성이 높은 만큼 기준금리 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 증권신고서 작성기준일 현재 기준금리는 3.00%입니다.증권신고서 제출일 전일 기준 미국 기준금리는 3.50% ~ 3.75%로 2021년말 기준 미국의 기준금리 0.25 % 대비 3.50%p. 높은 수준이며, 우리나라 기준금리는 3.00%로 2021년말 기준 우리나라 기준금리 1.00% 대비 2.00%p. 높은 수준입니다. 미국과 한국 모두 인플레이션 우려로 인한 기준금리 추가 인상 가능성이 존재하며, 이는 차주의 이자비용 부담 확대로 은행의 부실채권 규모가 증가할 수 있어 향후 인플레이션 및 기준금리에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 상황입니다. 한편, 대내외적으로 나타나는 불확실성 요소로는 미국-이란 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국 트럼프 정부의 관세 정책, 중국 경기 회복 지연 등이 있습니다. 다만, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.공동대표주관회사는 최근 동종업계의 회사채 및 동일등급의 회사채 발행사례 및 발행금리, 변동성 장세 상황 하 발행금리의 금리변동의 반영 수준, 유통시장에서의 거래금리와 민평금리의 수준, 회사채 평가금리로서의 시장 활용도 등을 종합적으로 검토하였습니다.
⑤ 결론대신증권(주)의 제26-5회 및 제26-6회 무보증사채 발행을 위한 공모희망금리 결정시 ① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향, ② 최근 3개월간 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황, ③ 최근 3개월간 대신증권(주) 유통물 거래현황, ④ 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 아래와 같이 결정하였습니다.
| [최종 공모희망금리밴드] |
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 제26-5회 | 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율 |
| 제26-6회 | 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율 |
공동대표주관회사인 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정신고서는 2026년 09월 04일에 공시할 예정입니다.
라. 수요예측 결과
(1) 수요예측 참여 내역
| [회 차 : 제26-5회] | (단위: 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
| 운용사 (집합) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 | 기타 | 거래실적 유(*) | 거래실적 무 | ||
| 건수 | 12 | 29 | 7 | - | - | - | 48 |
| 수량 | 1,900 | 5,300 | 1,000 | - | - | - | 8,200 |
| 경쟁률 | 2.71 : 1 | 7.57 : 1 | 1.43 : 1 | - | - | - | 11.71 : 1 |
| 주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제26-6회] | (단위: 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
| 운용사 (집합) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 | 기타 | 거래실적 유(*) | 거래실적 무 | ||
| 건수 | 24 | 13 | 6 | - | - | - | 43 |
| 수량 | 3,200 | 3,700 | 800 | - | - | - | 7,700 |
| 경쟁률 | 4.00 : 1 | 4.63 : 1 | 1.00 : 1 | - | - | - | 9.63 : 1 |
| 주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(2) 수요예측 신청가격 분포
| [회 차 : 제26-5회] | (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
| 운용사 (집합) | 투자매매중개업자 | 연기금,운용사(고유),은행, 보험 | 기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적 수량 | 누적 비율 | ||
| -12 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 100 | 1.22% | 포함 |
| -11 | 1 | 100 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 3.66% | 400 | 4.88% | 포함 |
| -10 | 2 | 600 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 600 | 7.32% | 1,000 | 12.20% | 포함 |
| -9 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 1,100 | 13.41% | 포함 |
| -8 | - | - | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | 1 | 300 | 3.66% | 1,400 | 17.07% | 포함 |
| -6 | - | - | 2 | 200 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 3 | 400 | 4.88% | 1,800 | 21.95% | 포함 |
| -5 | 1 | 100 | 2 | 200 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 4 | 400 | 4.88% | 2,200 | 26.83% | 포함 |
| -4 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.44% | 2,400 | 29.27% | 포함 |
| -3 | 1 | 100 | 1 | 100 | 3 | 300 | - | - | - | - | - | - | 5 | 500 | 6.10% | 2,900 | 35.37% | 포함 |
| -2 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 3,000 | 36.59% | 포함 |
| -1 | - | - | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.44% | 3,200 | 39.02% | 포함 |
| 0 | 2 | 400 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 400 | 4.88% | 3,600 | 43.90% | 포함 |
| 1 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 2.44% | 3,800 | 46.34% | 포함 |
| 2 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 3,900 | 47.56% | 포함 |
| 4 | - | - | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.44% | 4,100 | 50.00% | 포함 |
| 5 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 4,200 | 51.22% | 포함 |
| 9 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 4,300 | 52.44% | 포함 |
| 14 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 4,400 | 53.66% | 포함 |
| 19 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 4,500 | 54.88% | 포함 |
| 21 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 4,600 | 56.10% | 포함 |
| 23 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 4,700 | 57.32% | 포함 |
| 25 | - | - | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 3.66% | 5,000 | 60.98% | 포함 |
| 27 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.22% | 5,100 | 62.20% | 포함 |
| 29 | - | - | 1 | 500 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 500 | 6.10% | 5,600 | 68.29% | 포함 |
| 30 | - | - | 8 | 2,600 | - | - | - | - | - | - | - | - | 8 | 2,600 | 31.71% | 8,200 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 12 | 1,900 | 29 | 5,300 | 7 | 1,000 | - | - | - | - | - | - | 48 | 8,200 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제26-6회] | (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
| 운용사 (집합) | 투자매매중개업자 | 연기금,운용사(고유),은행, 보험 | 기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적 수량 | 누적 비율 | ||
| -17 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 2.60% | 200 | 2.60% | 포함 |
| -15 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.30% | 300 | 3.90% | 포함 |
| -11 | 2 | 200 | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | 3 | 500 | 6.49% | 800 | 10.39% | 포함 |
| -8 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.30% | 900 | 11.69% | 포함 |
| -7 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.30% | 1,000 | 12.99% | 포함 |
| -6 | 1 | 300 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 400 | 5.19% | 1,400 | 18.18% | 포함 |
| -5 | 5 | 700 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 6 | 800 | 10.39% | 2,200 | 28.57% | 포함 |
| -4 | 4 | 600 | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5 | 650 | 8.44% | 2,850 | 37.01% | 포함 |
| -3 | 1 | 100 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.60% | 3,050 | 39.61% | 포함 |
| -2 | 3 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 300 | 3.90% | 3,350 | 43.51% | 포함 |
| -1 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.30% | 3,450 | 44.81% | 포함 |
| 0 | 1 | 100 | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 150 | 1.95% | 3,600 | 46.75% | 포함 |
| 1 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.30% | 3,700 | 48.05% | 포함 |
| 2 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 2.60% | 3,900 | 50.65% | 포함 |
| 3 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.30% | 4,000 | 51.95% | 포함 |
| 5 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.30% | 4,100 | 53.25% | 포함 |
| 20 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 2.60% | 4,300 | 55.84% | 포함 |
| 25 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 2.60% | 4,500 | 58.44% | 포함 |
| 30 | - | - | 9 | 3,200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 9 | 3,200 | 41.56% | 7,700 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 24 | 3,200 | 13 | 3,700 | 6 | 800 | - | - | - | - | - | - | 43 | 7,700 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(3) 수요예측 상세 분포 현황
| [회 차 : 제26-5회] | (단위: bp, 억원) |
| 구분 | 대신증권(주) 2년 만기 개별민평 대비 스프레드 | |||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -12 | -11 | -10 | -9 | -8 | -6 | -5 | -4 | -3 | -2 | -1 | 0 | 1 | 2 | 4 | 5 | 9 | 14 | 19 | 21 | 23 | 25 | 27 | 29 | 30 | 합계 | |
| 기관투자자1 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자2 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자3 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자4 | 500 | 500 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자5 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자6 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자7 | 300 | 300 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자8 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자9 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자10 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자11 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자12 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자13 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자14 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자15 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자16 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자17 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자18 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자19 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자20 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자21 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자22 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자23 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자24 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자25 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자26 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자27 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자28 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자29 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자30 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자31 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자32 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자33 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자34 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자35 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자36 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자37 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자38 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자39 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자40 | 500 | 500 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자41 | 600 | 600 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자42 | 500 | 500 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자43 | 500 | 500 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자44 | 300 | 300 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자45 | 250 | 250 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자46 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자47 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||||||||
| 기관투자자48 | 50 | 50 | ||||||||||||||||||||||||
| 합계 | 100 | 300 | 600 | 100 | 300 | 400 | 400 | 200 | 500 | 100 | 200 | 400 | 200 | 100 | 200 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 300 | 100 | 500 | 2,600 | 8,200 |
| 누적합계 | 100 | 400 | 1,000 | 1,100 | 1,400 | 1,800 | 2,200 | 2,400 | 2,900 | 3,000 | 3,200 | 3,600 | 3,800 | 3,900 | 4,100 | 4,200 | 4,300 | 4,400 | 4,500 | 4,600 | 4,700 | 5,000 | 5,100 | 5,600 | 8,200 | - |
| [회 차 : 제26-6회] | (단위: bp, 억원) |
| 구분 | 대신증권(주) 3년 만기 개별민평 대비 스프레드 | |||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -17 | -15 | -11 | -8 | -7 | -6 | -5 | -4 | -3 | -2 | -1 | 0 | 1 | 2 | 3 | 5 | 20 | 25 | 30 | 합계 | |
| 기관투자자1 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자2 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자3 | 300 | 300 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자4 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자5 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자6 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자7 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자8 | 300 | 300 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자9 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자10 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자11 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자12 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자13 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자14 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자15 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자16 | 300 | 300 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자17 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자18 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자19 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자20 | 50 | 50 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자21 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자22 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자23 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자24 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자25 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자26 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자27 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자28 | 50 | 50 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자29 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자30 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자31 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자32 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자33 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자34 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자35 | 700 | 700 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자36 | 500 | 500 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자37 | 500 | 500 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자38 | 500 | 500 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자39 | 300 | 300 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자40 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자41 | 200 | 200 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자42 | 150 | 150 | ||||||||||||||||||
| 기관투자자43 | 150 | 150 | ||||||||||||||||||
| 합계 | 200 | 100 | 500 | 100 | 100 | 400 | 800 | 650 | 200 | 300 | 100 | 150 | 100 | 200 | 100 | 100 | 200 | 200 | 3,200 | 7,700 |
| 누적합계 | 200 | 300 | 800 | 900 | 1,000 | 1,400 | 2,200 | 2,850 | 3,050 | 3,350 | 3,450 | 3,600 | 3,700 | 3,900 | 4,000 | 4,100 | 4,300 | 4,500 | 7,700 | - |
마. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행금리에의 반영내용
| 구 분 | 내 용 |
| 공모희망금리 | [제26-5회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제26-6회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 유효수요의 정의 | "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 |
| 유효수요의 범위 | 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 |
| 유효수요 판단기준 및판단 근거 | ① 금번 발행과 관련하여 발행회사와 공동대표주관회사는 공모희망금리 산정시 공모희망금리 결정과 관련하여 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 기 발행 회사채 유통현황 및 채권시장 동향 등을 고려하여 결정하였습니다. 자세한 내용은 상기 가.~나. 항목을 참고하시기 바랍니다.② 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[대신증권(주) 제26-5회 무기명식 이권부 무보증사채]- 총 참여신청금액: 8,200억원- 총 참여신청범위: -0.12%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 48건- 유효수요 내 참여신청건수: 48건- 유효수요 내 참여신청금액: 8,200억원[대신증권(주) 제26-6회 무기명식 이권부 무보증사채]- 총 참여신청금액: 7,700억원- 총 참여신청범위: -0.17%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 43건- 유효수요 내 참여신청건수: 43건- 유효수요 내 참여신청금액: 7,700억원본 사채의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 유효수요를 산정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건 중 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의한 물량을 유효수요로 정의하였습니다. |
| 최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용 | 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.[대신증권(주) 제26-5회 무기명식 이권부 무보증사채]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다.[대신증권(주) 제26-6회 무기명식 이권부 무보증사채]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
"발행회사"는 대신증권(주)을 지칭하며, "공동대표주관회사"는 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)를 지칭합니다.
가. 수요예측
1. "공동대표주관회사"는 "전문투자자" 및 "기관투자자"를 대상으로 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.2. 수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 FAX를 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.3. 수요예측기간은 2026년 09월 01일 09시부터 16시까지로 한다.
4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리 수요예측시 공모희망금리는 제26-5회는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 하고, 제26-6회는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.5. "수요예측"에 따른 배정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.
6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.
9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.
10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.
11. "공동대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.
12. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.
13. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 금융감독원의 명령에 따라 "본 사채"의 발행일정이 변경될 경우 별도의 수요예측을 재실시 하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.14. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 5년 이상 보관하여야 한다.15. "본 계약서"상 "인수단"은 인수업무를 수행하지 않는 회차의 수요예측에 참여할 수 있다.
나. 청약
1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지2. 청약일: 2026년 09월 10일 09시부터 12시까지3. 청약 및 배정방법(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.(2) 청약자는1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.① 교부장소: 인수단의 본ㆍ지점② 교부방법: "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법으로만 교부하며, 전자문서의 방법으로는 교부하지 않는다.③ 교부일시: 2026년 09월 10일
④ 기타사항 :
(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하고, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.
(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.(4) 배정방법① 수요예측에 참여한 "전문투자자" 및 "기관투자자"(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다.② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수를 완료한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다. 본 호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정한다.(i) "수요예측 참여자"인 전문투자자 및 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 제5조에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다.(iii) 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.c. 상기a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 인수단이 인수하고 "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다.
4. 청약단위: 최저청약금액은 오십억원 이상으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 한다.
5. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2026년 09월 10일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.6. 청약취급처: 인수단의 본점7. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제7조 제3항 제4호를 따른다.
다. 배정
① 수요예측에 참여한 "전문투자자" 및 "기관투자자"(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다.② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수를 완료한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다. 본 호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정한다.(i) "수요예측 참여자"인 전문투자자 및 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 제5조에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다.(iii) 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.c. 상기a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 인수단이 인수하고 "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다.
| ※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용)① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28.> 1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 <자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27.> 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자 나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자 다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다) 마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 다. 발행인의 계열회사와 그 임원 라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 ② 제1항 각 호 외의 부분 단서에도 불구하고 법률 제11845호 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 일부개정법률 부칙 제15조제1항에 따라 거래소허가를 받은 것으로 보는 한국거래소(이하 "한국거래소"라 한다)가 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업이 발행한 주권 등을 매매하기 위하여 개설한 증권시장으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 증권시장(이하 "코넥스시장"이라 한다)에 주권을 상장한 법인(해당 시장에 주권을 상장하려는 법인을 포함한다)이 발행한 주권 등의 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 합산 대상자에서 제외한다. <신설 2013.6.21., 2013.8.27.> 1. 전문투자자 2. 제1항제1호다목부터 바목까지의 어느 하나에 해당하는 자 3. 제1항제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 4. 제6조제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 법률에 따라 설립되거나 설정된 집합투자기구 5. 그 밖에 중소기업에 대한 투자의 전문성 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 자 ③ 제1항 및 제2항에 따라 산출한 결과 청약의 권유를 받는 자의 수가 50인 미만으로서 증권의 모집에 해당되지 아니할 경우에도 해당 증권이 발행일부터 1년 이내에 50인 이상의 자에게 양도될 수 있는 경우로서 증권의 종류 및 취득자의 성격 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 전매기준에 해당하는 경우에는 모집으로 본다. <개정 2013.6.21.> ④ 제1항 및 제2항을 적용할 때 매출에 대하여는 증권시장 및 다자간매매체결회사 밖에서 청약의 권유를 받는 자를 기준으로 그 수를 산출한다. <개정 2009.2.3., 2013.6.21., 2013.8.27.> 제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1., 2013.6.21.> 1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. |
라. 일정(1) 납입기일: 2026년 09월 10일(2) 발행일: 2026년 09월 10일 마. 납입장소(주)우리은행 한화기업영업지원팀 바. 상장일정(1) 상장신청예정일: 2026년 09월 10일(2) 상장예정일: 2026년 09월 11일 사. 사채권교부예정일"본 사채"에 대하여는 사채권 발행 없이 "한국예탁결제원"에 전자등록발행한다. 아. 사채권 교부장소"본 사채"에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 한국예탁결제원의 전자등록 계좌부에 전자등록하므로 사채권을 발행하지 않습니다. 자. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) "본 사채"에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.(2) 본 사채권의 원리금지급은 대신증권(주)가 전적으로 책임을 집니다.(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.
5. 인수 등에 관한 사항
가. 사채의 인수
| [회차 :제26-5회] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 정액 | ||
| 케이비증권(주) | 00164876 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 | 80,000,000,000 | 120,000,000 | 총액인수 |
| 한국투자증권(주) | 00160144 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 | 80,000,000,000 | 100,000,000 | 총액인수 |
| [회차 :제26-6회] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 정액 | ||
| NH투자증권(주) | 00120182 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108 | 45,000,000,000 | 120,000,000 | 총액인수 |
| 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 45,000,000,000 | 100,000,000 | 총액인수 |
| 삼성증권(주) | 00104856 | 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 | 45,000,000,000 | 120,000,000 | 총액인수 |
| 한화투자증권(주) | 00148610 | 서울특별시 영등포구 여의대로 56 | 5,000,000,000 | 40,000,000 | 총액인수 |
나. 사채의 관리-해당사항 없음
다. 특약사항"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.
| 제19조 (특약사항) "발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우 지체없이 "공동대표주관회사"에게 통보하여야 한다. 다만, 금융감독원 또는 한국거래소에 당해 사항을 공시한 경우에는 "공동대표주관회사"에게 통보한 것으로 간주한다. 1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사 할 수 있는 증권의 발행에 대한 이사회 결의가 있은 때 2. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때 3. 영업의 전부 또는 중요한 일부의 변경 또는 정지4. 영업목적의 중대한 변경5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때 6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때 7. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때8. "발행회사" 자기자본의 700% 이상을 타 법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부결의가 있은 때 9. "발행회사" 자기자본의 700% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부결의가 있은 때 10. 기타"발행회사"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때 11. "본 사채" 이외의 사채를 발생하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때 12. "발행회사"의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 일부를 양도할 때 |
II. 증권의 주요 권리내용
1. 사채의 명칭 및 만기등에 관한 사항
가. 일반적인 사항
| (단위 : 억원, %) |
| 회 차 | 금 액 | 만 기 일 | 연리이자율 | 옵션관련사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제26-5회 무보증사채 | 1,600 | 2028년 09월 08일 | 주1) | - |
| 제26-6회 무보증사채 | 1,400 | 2029년 09월 10일 | 주2) | - |
| 합 계 | 3,000 | - | - | - |
| 주1) 본 사채의 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 본 사채의 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
나. 당사가 발행하는 제26-5회 및 제26-6회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다.다. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물 사채권을 발행하지 아니합니다. 라. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다. 2. 사채 관리계약에 관한 사항 해당사항 없습니다.
3. 기한의 이익상실
"발행회사"의 기한의 이익상실(1) 기한의 이익의 즉시 상실
다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "발행회사"는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "인수단"에게 이를 통지하여야 한다.
(가) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우
(나) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나"발행회사"의 이사를 포함) 이외의 제3자가"발행회사"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고"발행회사"가 이에 동의("발행회사" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후10일 이내에 그 신청이 취하되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우"발행회사"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.(다) "발행회사"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우(라) "발행회사"가 휴업(노동쟁의로 인한 일시적인 휴업상태 제외) 또는 폐업하거나 감독관청으로부터"발행회사"의 중요한 영업에 대한 영업정지 또는 영업취소가 있는 경우(마) "발행회사"가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와"발행회사"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등"발행회사"가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른것으로 인정되는 경우(바) "본 사채"의 만기가 도래하였음에도 "발행회사"가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우(사) "발행회사"가 "본 사채" 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 때(아) "발행회사"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금 감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정 할 필요가 있다고 인정되는 경우(자) "발행회사"가 "기업구조조정촉진법"에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는"발행회사"에 관하여 이와 유사한 절차가 개시된 때(2) 제(1)호의 규정에도 불구하고, "본 사채"의 사채권자가 사채권자집회의 결의에 따라"발행회사"에 대하여"본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언한 경우 발행회사는"본 사채"에 관한 기한의 이익을 상실한다.
III. 투자위험요소
1. 사업위험
당사는 대신증권(주) 기업집단의 지배회사로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에서 규정한 금융투자업과 그와 관련된 부수업무를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사 및 당사의 주요 연결대상 종속회사 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원,%) |
| 구분 | 회사명 | 지분율 | 2026년 반기자산총액(별도) | 주요 사업 부문 |
|---|---|---|---|---|
| 지배회사 | 대신증권 | - | 42,593,591,665 | Retail, 기업금융, CM, 법인영업, 기타 부문 |
| 자회사 | 대신에프앤아이㈜ | 100.0 | 4,683,528,640 | 에프앤아이 부문 |
| 대신저축은행㈜ | 100.0 | 2,345,300,346 | 저축은행부문 | |
| 대신자산신탁㈜ | 100.0 | 340,540,005 | 부동산신탁 부문 | |
| 대신자산운용㈜ | 100.0 | 67,910,959 | 자산운용부문 | |
| 대신프라이빗에쿼티㈜ | 100.0 | 27,435,406 | 기타부문 | |
| ㈜대신경제연구소 | 100.0 | 5,018,388 | 경제연구서비스부문 | |
| DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD. | 100.0 | 10,080,535 | 대체투자 상품 sourcing | |
| DAISHIN AMERICA LLC. | 100.0 | 134,471,026 | 해외자산 관리 및 중개업무 | |
| DAISHIN TOKYO GODO KAISHA | 100.0 | 87,839,981 | 해외자산 관리 및 중개업무 |
| 자료 : 당사 2026년 반기보고서 |
당사의 사업위험은 리테일, 자산운용 등 금융투자업을 비롯한 주요 사업부문에 관하여 작성되었습니다. 단, 사업의 구분에 따른 기재에도 불구하고, 일부 내용에서는 복합적인 사업의 위험요소가 함께 기재될 수 있습니다. [국내외 경제상황에 따른 금융투자회사의 수익성 관련 위험]
| 가. 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 의하여 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 특히, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대 는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.
| [금융투자회사의 주요 업무] |
| 주요 업무 | 업무 내용 |
|---|---|
| 투자매매업 | 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무 |
| 투자중개업 | 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무 |
| 투자자문업 | 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무 |
| 집합투자업 | 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무 |
| 투자일임업 | 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 업무 |
| 신탁업 | 신탁 서비스를 제공하는 업무 |
| 자료 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 |
금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다.그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장의 수익성 추이는 아래와 같습니다.
| [국내주식시장 추이] |
| (단위: pt, 조, %) |
| 구분 | 2026년 7월말 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | |
| 주가지수 | KOSPI | 6595.45 | 4,214.17 | 2,399.49 | 2,655.82 | 2,236.40 | 2,977.65 |
| KOSDAQ | 719.76 | 925.47 | 678.19 | 866.57 | 679.29 | 1,033.98 | |
| 시가총액 | 5,845 | 3,984 | 2,303 | 2,558 | 2,083 | 2,649 | |
| 시가총액 증가율 | 89.65% | 72.99% | -9.97% | 22.83% | -21.38% | 11.91% | |
| 연간 거래대금 | 6,943 | 4,828 | 4,669 | 4,809 | 3,914 | 6,767 | |
| 거래대금 증가율 | 174.61% | 3.41% | -2.91% | 22.87% | -42.17% | 18.55% | |
| 자료 : 한국거래소 주식통계자료주1) 주가지수는 해당 기말 종가 기준주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계주3) 시가총액은 외국주 포함 및 해당기간의 기말 금액을 기재주4) 거래대금은 해당기간의 누적 금액을 기재주5) 2026년 7월말의 시가총액 및 거래대금 증가율의 경우 전년 동기 대비 |
2019년 1분기에는 미중 무역협상에 대한 기대감, 외국인 및 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선, 파월 미 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 코스피 지수가 긍정적인 흐름을 보였습니다. 하지만 미중 무역분쟁 장기화에 대한 우려, 트럼프 전 미국 대통령의 중국 강경정책에 한일 무역갈등이 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 기관 및 외국인의 매도세로 2019년 08월 06일 장중 최저 코스피 지수는 1,891.81, 코스닥 지수는 540.83까지 급락하는 등 변동성이 확대되었습니다.이후 미 연준과 한국은행의 적극적 금리인하 정책에 따라 2020년 01월 코스피 지수가 2,260까지 회복하며 국내 증시는 상승세를 보였으나, 코로나19의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다. 2020년 03월 WHO의 판데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게 되자, 한국증시에 대한 외국인들의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 코스피 지수는 1,457.64, 코스닥 지수는 428.35까지 급락하였습니다.이후 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2020년말 기준 코스피 지수는 2,873.47, 코스닥 지수는 968.42 수준으로 회복되었으며, 거래대금 또한 주식시장이 급락 이후 빠르게 회복되고 기록적인 저금리가 이어지면서 개인들의 주식시장 참여가 활성화되어 2020년말의 누적 거래대금은 5,708조원으로 2019년의 누적 거래대금인 2,287조원에서 큰 폭으로 증가하였습니다.2021년 상반기의 경우 저금리 기조 및 개인들의 주식시장 참여 활성화가 지속되었으며 코로나19 백신 보급 등으로 경제활동이 재개됨에 따라 2021년 6월 코스피 지수는 사상 처음으로 3,300선을 돌파했습니다. 하지만, 2021년 하반기부터 미국의 테이퍼링, 금리 인상, 원/달러 환율 상승 등의 영향으로 개인 투자자들이 이탈하면서 증시는 하락세를 보였으며 2021년말 종가 기준 코스피 지수는 2,977.65, 코스닥 지수는 1,033.98을 기록하였습니다.2022년으로 접어들면서 2월 러시아-우크라이나 전쟁이 발발했으며, 더불어 미국 FOMC가 반복적인 큰 폭의 금리인상을 단행하였고, 한국 금통위 역시 이에 대응하기 위해 지속적으로 기준 금리를 인상하면서 유동성이 대폭 감소하였습니다. 이에 따라, 국내 증시는 2022년말 종가 기준 코스피 지수 2,236.40, 코스닥 지수 679.29까지 하락하였습니다.
한편, 2023년에는 미국의 소비자물가지수(CPI) 지표 및 고용지표가 점차 하락하는 안정세를 보이며, 미 연준의 기준금리 상승이 최종 레벨에 다다랐다는 신호를 보여주고 있습니다. 이에 따라 미국 증시가 회복세를 보임에 따라 국내 증시도 다소 상승세로 전환하였고, 2023년말 종가 기준 코스피 지수는 2,655.28pt., 코스닥 지수는 866.57pt.를 기록하였습니다.한편, 2024년은 당해 11월 5일 진행된 미국 대통령 선거 결과, 보호무역주의를 대선 공약으로 내세운 트럼프 후보 당선으로 국내외 금융시장의 변동성이 확대되었습니다. 트럼프 후보의 관세 정책으로 미국 내 인플레이션 재상승 및 이에 따른 기준금리 인하 시기 지연 우려가 고조되었고, 보호무역 정책으로 인한 한국 기업의 수출 부진에 대한 불안감마저 부각되며 트럼프 대통령 당선 직후인 2024년 11월 6일 코스피 지수는 2,563.51pt.까지 하락하였습니다. 다만, 미국 연준은 2024년 11월 7일(현지시간) FOMC에서 '단기적으로는 선거 결과가 연준의 정책 결정에 영향을 미치지 않을 것'이란 언급과 함께 기준금리를 5.00%에서 4.75%로 25bp 인하하였습니다. 12월 19일 미국 연준은 FOMC에서 '올해 초부터 노동 시장 상황은 전반적으로 완화되었고 실업률은 상승했지만 여전히 낮은 수준을 유지하고 있다'면서 4.75%에서 4.50%로 25bp 인하를 결정하였습니다. 2024년은 미 대선과 트럼프 행정부 출범, 그리고 9월부터 시작된 미국의 선제적인 금리인하 등 여러 변동성을 반영하며 상승과 하락을 반복했습니다. 이에, 2024년말 기준 코스피 지수는 2,399.49pt., 코스닥 지수는 678.19pt.까지 회복하였습니다.최근 국내 금융시장은 통화정책과 정치 상황 등에 따라 등락을 반복하고 있는 상황입니다. 2024년 11월 발표된 2024년 3분기 국내 GDP 성장률이 한국은행의 전망치인 전분기 대비 0.5%를 크게 하회하는 0.1%를 기록하는 등 향후 국내 경기가 저성장 국면에 진입할 것이란 우려가 부각되자 한국은행은 11월 28일 진행된 금융통화위원회에서 기준금리를 종전 3.25%에서 3.00%로 25bp 인하하며 선제적으로 대응하였고, 이에 코스피 지수는 전일 대비 소폭 상승한 2,504.67을 기록하였습니다. 하지만, 2024년 12월 3일 비상계엄령이 선포되자 정치적 불확실성이 증대되며 금융시장의 변동폭이 크게 확대되었습니다. 비상계엄 직후 원달러 환율이 달러당 1,442원 수준까지 급등하였고, 코스피 지수는 계엄 직후 거래일인 12월 4일 2,464.00으로 하락하였습니다. 이후, 국내 금융시장은 대통령 탄핵소추 등 추가적인 정치 상황 따라 등락세를 보였지만 정부와 금융당국의 적극적인 시장안정화 조치로 인해 점차 안정세를 되찾는 모습을 보였지만, 고환율에 따른 금융시장 불안 가능성을 바탕으로 2025년 01월 금통위에서는 한국은행 기준금리를 3.0%로 유지하였습니다.위 사태와 관련하여 한국은행은 2024년 12월 15일 발표한 「비상계엄 사태 이후 금융경제 영향 평가」보고서에서 "과거 2차례의 탄핵 국면 사례를 고려하면 탄핵 국면이 단기적으로 금융 ·외환 시장의 변동성을 확대시켰으나, 경제 전체에 미치는 영향은 제한적일 것"으로 전망하는 동시에 "우호적인 대외 경기 여건이 뒷받침된 과거 2차례의 탄핵국면과 달리 이번 탄핵 정국은 통상환경의 불확실성 증대, 주력 산업의 글로벌 경쟁 심화 등 대외 여건의 어려움이 커진 상황으로, 정치적 갈등이 과거보다 길어질 경우 경제에 미치는 부정적 영향이 확대될 가능성이 존재한다."라고 평가하였습니다.2025년 초 코스피 지수는 트럼프의 관세 정책, 국내 정치적 불안정성 등의 하향 압력이 있었지만 기업실적 개선 기대감 및 금리 인하에 대한 기대감으로 소폭 상승하였습니다. 이후 트럼프 관세 정책의 증시 영향력이 낮아지고, 상법 개정을 통한 주주 이익 보호 장치 강화 등 정부의 코리아 디스카운트 해결을 위한 정책 지원, 달러 약세에 따른 외국인 자금 유입에 힘입어 코스피가 3,000pt를 돌파하였습니다. 2025년 하반기부터는 전 세계적인 AI 투자 붐으로 반도체 수출이 역대 최대치를 경신하는 등 반도체를 중심으로 한 기업들의 이익 증가세에 힘입어 2025년 말 코스피 지수는 4,214.17pt, 코스닥 지수는 925.47pt 로 작년 대비 높은 상승세를 보였습니다. 2026년초 코스피 지수는 2025년 하반기부터 이어진 글로벌 금리 인하 기대와 국내 유동성 확대가 맞물리며 강한 상승 흐름을 보였습니다. 특히, 자사주 소각 의무화, 중복상장 제한, 주주환원 강화 등 상법 개정 논의가 부각되면서 기업 지배구조 개선 및 주주가치 제고 기대가 커졌고, 이에 따라 외국인과 기관 자금 유입이 확대되었습니다. 또한, 국내 반도체 기업의 업황 회복과 AI 관련 산업 성장 기대가 더해지며 코스피·코스닥 전반의 거래대금과 투자심리가 크게 활성화되었고, 2026년 6월 코스피 지수는 사상 처음으로 9,000pt를 돌파하였습니다. 이후 글로벌 금융시장의 변동성 확대, 반도체 업황에 대한 불확실성 및 국내외 투자자들의 레버리지 포지션 조정 등에 따른 수급 부담이 복합적으로 작용하며 국내 증시는 큰 폭의 조정을 경험하였습니다. 이후 과도한 레버리지 포지션의 청산 및 수급 여건이 점진적으로 안정화되면서 국내 증시는 반등하였으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 코스피 지수는 6,788.88pt, 코스닥지수는 838.41pt까지 회복하였습니다.한편, 이와 같은 국내 주식시장 변화에 따라 국내 증권업계 수익성도 아래와 같이 변화하였습니다. 대체로 국내 주가지수가 상승세를 보이면 국내 증권사들의 수수료 수익도 증가하는 모습을 보여왔습니다. 특히, 2020년 국내 증시는 코로나19의 확산, 2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 세계 증시가 폭락하고 환율이 급등하는 등 전세계 금융시장이 큰 충격을 겪는 가운데, 2021년에는 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수수료수익이 크게 증가하였습니다. 그러나 2022년 하반기부터 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 주식거래대금이 감소하였으며, 이에 따라 2022년말 기준 수수료 수익은 전년 대비 22.36% 감소하였으며 영업이익과 당기순이익은 각각 55.76%, 51.97% 감소한 5조 4,273억원과 4조 583억원을 기록하였습니다. 한편, 2023년 말부터는 미국 증시가 회복세를 보임에 따라 국내 증시도 다소 상승세로 전환하여 거래대금 또한 증가하였습니다. 이에 따라 2023년말 기준 수수료 수익은 전년 대비 9.38% 감소하였으나 영업이익과 당기순이익은 각각 38.25%, 31.49% 증가한 7조 5,032억원과 5조 3,361억원을 기록하였습니다. 이후 회복세를 지속하며 2024년말 기준 수수료수익은 전년 대비 10.62% 증가하였고, 영업이익 및 당기순이익 또한 각각 14.92%, 22.56% 증가한 8조 6,228억원, 6조 5,403억원을 기록하였습니다. 이는 2024년 주요 주가지수와 원·달러 환율 상승 등 시장 변동성이 커지면서 자기매매 손익이 커지고, 해외주식 거래대금 증가와 부동산 PF 신규 취급이 재개되면서 위탁매매 및 기업금융 부문 실적이 늘었기 때문입니다. 2025년말 기준 수수료수익은 전년 대비 28.63% 증가하였고, 영업이익 및 당기순이익 또한 각각 40.20%, 40.45% 증가한 12조 895억원, 9조 1,856억원을 기록하였습니다. 정부의 코리아 디스카운트 해결을 위한 정책 지원, 역대 최대치 반도체 수출 실적으로 반도체를 중심으로 한 기업들의 이익 증가세에 힘입어 2026년 1분기 기준 수수료수익은 전년 동기 대비 90.37% 증가한 6조 3,872억원을 기록했으며, 영업이익 및 당기순이익은 각각 전년 동기 대비 약 73.79%, 69.47% 증가한 모습을 보였습니다.
| [국내 증권업 수익성 추이] |
| (단위 : 백만원, 천주) |
| 구분 | 2026년 1분기 | 2025년 1분기 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 일평균 거래대금 | 131,906,336 | 54,908,297 | 19,947,741 | 19,135,314 | 19,627,239 | 15,909,016 | 27,285,535 | 23,015,686 |
| 일평균 거래량 | 6,497,986 | 3,961,468 | 1,353,266 | 1,454,473 | 1,656,279 | 1,629,186 | 2,795,102 | 2,526,909 |
| 수수료수익 | 6,387,178 | 3,355,101 | 15,452,716 | 12,013,736 | 10,860,201 | 11,984,386 | 15,436,586 | 12,697,812 |
| 영업이익 | 5,519,356 | 3,175,853 | 12,089,451 | 8,622,827 | 7,503,272 | 5,427,304 | 12,266,531 | 8,376,606 |
| 당기순이익 | 4,226,058 | 2,493,703 | 9,185,595 | 6,540,251 | 5,336,194 | 4,058,268 | 8,449,720 | 5,551,709 |
| 출처 : 한국거래소 주식 통계자료 및 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 일평균 거래대금 및 일평균 거래량은 KOSPI와 KOSDAQ 합산 금액임주2) 수수료수익은 국내증권사 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수익 전체 금액임주3) 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치임 (2026년 1분기말) |
한국은행이 2026년 8월 발표한 경제전망보고서에 의하면 국내경제의 금년 성장률은 지난 5월 전망치(2.6%)를 0.7%p 상회하는 3.3%로 예상하며, 2027년에는 2.9%로 2026년에 비해 성장세가 소폭 둔화될 것으로 전망하였습니다. 2026년에는 중동상황의 불확실성이 지속되는 가운데서도 반도체 경기 호황과 그에 따른 파급효과가 확산되고, 중동발 공급충격이 정부정책 등으로 상당 부분 완충됨에 따라 높은 성장세를 나타낼 것으로 전망하였습니다. 특히 반도체 수출의 물량·가격이 예상을 상회하고 AI 연관 품목 수출이 확대되는 한편, 주요 투자 프로젝트가 가속화되고 중동사태의 영향도 예상보다 제한적인 점이 성장률 상향조정의 주요 요인으로 작용하였습니다. 이에 따라 연간 성장률은 지난 5월 전망 2.6%를 크게 상회하는 3.3%를 기록할 것으로 예상하였습니다.
민간소비는 반도체 경기 호조에 따른 소득여건 개선에 힘입어 회복 흐름을 이어갈 것으로 예상되며, 금년 2.1%, 2027년 2.3% 증가할 것으로 전망하였습니다. 건설투자는 최근 건축착공이 반등하고 반도체 공장 및 데이터센터 등 AI 관련 투자지출 수요가 확대되면서 개선 흐름을 나타낼 것으로 예상되나, 공사비 및 시장금리 상승과 누적된 비수도권 미분양 등의 영향으로 회복 속도는 완만할 것으로 전망하였습니다. 설비투자는 글로벌 수요 확대와 양호한 자금사정, 정부정책 등에 힘입어 반도체 기업의 생산능력 확충이 가속화되면서 높은 증가세를 지속할 것으로 예상하였습니다. 이에 따라 건설투자는 금년 0.2%, 2027년 1.9% 증가하고, 설비투자는 금년 6.8%, 2027년 4.7% 증가할 것으로 전망하였습니다.
재화수출은 글로벌 AI 인프라 투자 확대에 따라 반도체·컴퓨터 등 IT 부문의 호조가 지속되는 가운데 철강·금속, 기계 등 비IT 부문으로도 수요가 확산되면서 금년 9.7%의 높은 증가세를 나타낼 것으로 전망하였습니다. 중동사태에 따른 석유제품 및 화공품의 수출 감소폭도 당초 예상보다 제한적인 것으로 평가하였습니다. 이에 따라 재화수출 증가율은 금년 9.7%를 기록한 후 2027년에도 4.6%의 견조한 증가세를 이어갈 것으로 예상하였습니다. 재화수입은 원유·나프타 등 원자재 수입차질이 점차 완화되고 반도체 제조용 장비를 중심으로 자본재 수입이 크게 확대되면서 금년 9.8% 증가하고, 2027년에는 수출 확대와 내수 개선세가 이어지면서 4.6% 증가할 것으로 전망하였습니다.
국내외 거시경제의 종합적인 공통 요소는 미국 관세 정책 및 지정학적 리스크에 영향을 받아 경기성장 둔화 위험이 있다는 점입니다. 금융투자회사의 수익성은 전반적인 경제 상황의 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 증시 불확실성이 확대되거나 증시가 크게 하락할 위험이 있습니다.
| [한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망] |
| (전년동기대비, %) |
| 구분 | 2025년연간 | 2026년(E) | 2027(E) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상반기(E) | 하반기(E) | 연간(E) | 상반기(E) | 하반기(E) | 연간(E) | ||
| GDP(%) | 1.1 | 3.8 | 3.0 | 3.3 | 2.5 | 3.2 | 2.9 |
| 민간소비 | 1.5 | 2.6 | 1.7 | 2.1 | 2.0 | 2.5 | 2.3 |
| 건설투자 | -9.7 | -1.5 | 1.8 | 0.2 | 2.6 | 1.3 | 1.9 |
| 설비투자 | 1.5 | 5.4 | 8.3 | 6.8 | 4.7 | 4.7 | 4.7 |
| 지식재산생산물투자 | 3.0 | 3.7 | 3.7 | 3.7 | 3.0 | 3.4 | 3.2 |
| 재화수출 | 3.3 | 10.8 | 8.7 | 9.7 | 4.8 | 4.5 | 4.6 |
| 재화수입 | 1.9 | 9.7 | 9.9 | 9.8 | 5.3 | 4.0 | 4.6 |
| 소비자물가 상승률(%) | 2.1 | 2.5 | 2.8 | 2.7 | 2.3 | 2.2 | 2.3 |
| 근원물가 | 1.9 | 2.3 | 2.8 | 2.5 | 2.6 | 2.4 | 2.5 |
| 출처 : 한국은행 경제전망보고서 (2026.08) |
이처럼 금융투자업자의 수익성은 전반적인 경제 상황의 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성은 금융투자업자의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 향후 국내외 경기의 회복세가 둔화되거나 악화될 경우 당사의 수익성이 저하될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[금융투자회사의 수익구조에 따른 위험]
| 나. 국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스 판매와 브로커리지 수수료 등으로 발생합니다. 하지만 금융투자회사의 수익구조 다각화 노력에도 불구하고, 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있습니다. 수탁수수료 비중이 여전히 크기 때문에 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 수탁수수료 수익의 감소로 인해 국내 증권회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 또한 금리나 주가지수 및 국내외 경제변수에 따라 금융투자회사의 수익성이 급격하게 변동될 수 있습니다. 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원이며, 국내 금융투자업계에서는 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다. 국내 금융투자회사는 수수료 손익에 상당 부분 의존하고 있었던 상황으로 이는 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 의미합니다. 국내의 시장변수에 따른 국내 금융산업의 수익성 악화를 대비하여 국내 금융투자회사는 사업구조의 다변화를 꾀하고 있습니다. 특히 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확장하는 등 투자은행으로 탈바꿈 하기 위하여 노력하고 있습니다. 현재 글로벌 금리인하 기조와 함께 단기금융경색 완화에 따라 기업신용공여 업무가 가능한 종합금융투자사업자(자기자본 규모 3조원 이상)가 증가하고 있는 추세입니다. 특히, 2025년 11월 국내에서 발행어음제도가 허용되는 종합금융투자사업자(자기자본 규모 4조원 이상) 추가로 지정되었고, 종합투자계좌(IMA)가 허용되는 종합금융투자사업자(자기자본 규모 8조원 이상)가 새로 탄생함에 따라 향후 IB부문의 사업은 확대될 것으로 예상됩니다. 이 외에도, 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있습니다.그럼에도 불구하고 증권사 전체 수수료 수익에 대한 수탁수수료의 기여도는 2026년 1분기 62.71%로 여전히 높은 수준입니다. 경기가 호황일 때에는 투자자들의 투자심리가 개선되어 증권 거래량이 증가하고, 그에 따른 거래 수수료 수익 증가로 증권사들의 수익성에 긍정적인 영향을 끼치는 것이 일반적입니다.
| [국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2026년 03월 | 2025년 03월 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 |
| 수수료 수익 | 6,947,624(100%) | 3,592,002(100%) | 16,546,558(100%) | 12,883,997(100%) | 11,630,999(100%) | 12,810,574(100%) | 16,497,253(100%) | 13,410,564(100%) | 9,300,169(100%) |
| 수탁수수료 | 4,390,225(63%) | 1,685,390(47%) | 8,585,166(52%) | 6,241,420(48%) | 5,507,598(47%) | 4,949,961(39%) | 7,905,082(48%) | 6,966,206(52%) | 3,358,933(36%) |
| 인수 및 주선수수료 | 266,261(4%) | 296,483(8%) | 1,014,715(6%) | 952,201(7%) | 885,818(8%) | 1,073,155(8%) | 1,264,903(8%) | 963,686(7%) | 916,494(10%) |
| 집합투자증권취급수수료 | 263,480(4%) | 173,025(5%) | 695,154(4%) | 556,496(4%) | 475,981(4%) | 510,995(4%) | 587,795(4%) | 489,537(4%) | 536,699(6%) |
| 자산관리수수료 | 323,004(5%) | 103,196(3%) | 494,078(3%) | 331,494(3%) | 273,527(2%) | 299,253(2%) | 436,763(3%) | 251,517(2%) | 208,795(2%) |
| 자문수수료(매수 및 합병수수료) | 213,560(3%) | 166,090(5%) | 664,332(4%) | 622,997(5%) | 753,366(6%) | 1,395,988(11%) | 1,481,054(9%) | 1,083,480(8%) | 845,596(9%) |
| 파생결합증권 판매수수료 | 25(0%) | 36(0%) | 132(0%) | 887(0%) | 3,029(0%) | 5,852(0%) | 2,369(0%) | 615(0%) | 1,274(0%) |
| 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준주2) 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치임 (2026년 1분기말) |
전통적인 증권사의 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 전체 수수료수익에서 차지하는 비중이 2019년까지 매년 감소하는 모습을 보였습니다. 최근 초대형IB 및 자기자본 규모가 크게 증가한 대형사를 중심으로 IB 및 자기매매 영업이 확대되면서 2017년 수수료 수익의 48.1% 비중을 차지하던 수탁수수료는 2019년 기준 36.5%로 크게 감소하였습니다.그러나, 2020년 Covid-19 팬데믹이 발생함에 따라 주요국 정부들이 경기부양책을 쏟아내면서 글로벌 증시에 유동성이 대폭 증가하였고, 이는 증시 상승세로 이어지면서 국내 증시에 투자하는 개인투자자들이 급등하게 됐습니다. 2020년 기준으로 수탁수수료는 다시 전체 수수료 수익에서 52%의 비중을 기록하였습니다. 그러나 2021년부터 늘어난 유동성으로 인해 인플레이션이 발생하면서 유럽, 미국 등 주요 국가들이 통화긴축 기조로 전환함에 따라 한국 역시 기준금리를 반복적으로 인상하게 되면서 국내 증시가 약세와 함께 거래대금이 줄어드는 등 개인투자자들이 다시 시장을 이탈하면서 수탁수수료의 비중이 하락하기 시작했습니다. 2021년말 전체 수수료 수익에서 48%를 기록한 수탁수수료의 비중은 2022년 말 39%까지 떨어졌습니다. 이후 2023년 하반기로 접어들면서 지속적인 금리 인상으로 인한 경기 침체에 대한 우려로 주요국이 금리 동결 또는 제한적인 금리 인상 기조를 유지하면서 2023년 기말 수탁수수료의 비중은 47%를 기록하며 전년 대비 크게 증가하였습니다. 2024년에도 수탁수수료의 비중은 48%를 기록하는 등 지속적인 증가 추이를 보였습니다. 2025년의 경우 국내 증시 거래 활성화 등에 힘입어 수탁수수료의 비중은 전년 대비 4%p. 증가한 모습을 보였고, 수탁수수료는 전년 대비 약 37% 증가하였습니다. 2026년 1분기에는 국내 증시의 가파른 상승과 함께 일평균 거래대금이 전년 동기 대비 크게 증가함에 따라, 수탁수수료의 비중은 전년 동기 대비 16%p 증가한 63%를 기록하였으며, 수탁수수료는 전년 동기 대비 약 160% 증가하였습니다.
금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고 전반적인 일평균거래대금 증가에 따른 수탁수수료 증가 등 수수료수익 중 수탁수수료가 여전히 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 금융투자회사의 수익성이 시장금리, 주가지수, 자산가격 등 외부 경제변수의 변동에 따라 급변할 수 있으며, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다. 투자자분께서는 유의하시기 바랍니다.
[금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]
| 다. 국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성되어 있습니다. 2026년 1분기말 기준 국내 금융투자회사의 자산 중 현금 및 예치금, 증권이 차지하는 비중은 69.84% 입니다. 국내 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 자산은 증권으로 2026년 1분기말 기준 50.51%를 차지 하고 있습니다. 향후 금리 변동 및 글로벌 경기환경의 변동으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가손익이 발생하여 채권 보유 비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성되어 있습니다. 2026년 1분기말 기준 국내 금융투자회사의 자산 중 현금 및 예치금, 증권이 차지하는 비중은 69.84%입니다. 국내 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 자산은 증권으로 2026년 1분기말 기준 50.51%를 차지하고 있습니다. 이에 따라 국내 증권사 및 외국계 지점 자산 총계는 2026년 1분기 말 1,098조원으로, 2025년 1분기 말 799조원 대비 약 38% 증가하였습니다.
| [ 증권사(국내법인) 및 외국계지점 요약재무상태표 ] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2026년 1분기 | 2025년 1분기 | 2025년말 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 | 2021년말 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | |
| 현금 및 예치금 | 212,352,828 | 19.33% | 132,755,912 | 16.63% | 175,312,690 | 18.56% | 127,473,856 | 16.88% | 111,187,987 | 16.19% | 113,506,556 | 18.66% | 127,193,586 | 20.48% |
| 증권 | 554,842,998 | 50.51% | 468,458,541 | 58.67% | 540,947,184 | 57.28% | 458,227,360 | 60.68% | 416,981,609 | 60.73% | 356,842,340 | 58.68% | 362,125,074 | 58.32% |
| 파생상품자산 | 33,747,126 | 3.07% | 23,150,017 | 2.90% | 23,990,216 | 2.54% | 25,281,996 | 3.35% | 17,366,552 | 2.53% | 23,505,755 | 3.87% | 10,092,491 | 1.63% |
| 대출채권 | 114,667,545 | 10.44% | 82,917,495 | 10.38% | 104,226,065 | 11.04% | 80,960,319 | 10.72% | 75,874,644 | 11.05% | 67,639,787 | 11.12% | 66,129,803 | 10.65% |
| 유형자산 | 3,178,596 | 0.29% | 3,010,585 | 0.38% | 3,072,065 | 0.33% | 3,207,106 | 0.42% | 3,023,518 | 0.44% | 2,857,809 | 0.47% | 2,639,278 | 0.43% |
| CMA운용자산(종금계정) | 93,851 | 0.01% | 124,467 | 0.02% | 114,840 | 0.01% | 119,607 | 0.02% | - | 0.00% | - | 0.00% | - | 0.00% |
| 리스자산(종금계정) | - | - | 2,160 | 0.00% | - | 0.00% | 2,263 | 0.00% | - | 0.00% | 39 | 0.00% | 88 | 0.00% |
| 기타자산 | 179,553,430 | 16.35% | 88,090,348 | 11.03% | 96,703,763 | 10.24% | 59,924,512 | 7.93% | 62,236,133 | 9.06% | 43,777,328 | 7.20% | 52,777,935 | 8.50% |
| 자산총계 | 1,098,436,383 | 100.00% | 798,509,532 | 100.00% | 944,366,820 | 100.00% | 755,197,024 | 100.00% | 686,670,452 | 100.00% | 608,129,618 | 100.00% | 620,958,260 | 100.00% |
| 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS) 주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준 주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의 주3) 사업연도(2014년 이후): 역년(Calendar Year) 기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음주4) 신고서 공시일 전일 현재 가장 최근 데이터 사용(2026년 1분기 말) |
금융투자회사는 RP 매도와 ELS 판매 등의 요인으로 인하여, 이와 연계한 국공채 등의 유가증권을 상당량 보유하고 있습니다. RP 매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 전체자산의 약 60% 이상을 꾸준히 유지하고 있습니다.채권은 금리의 변동에 따라 평가손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하여 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등 금리상승 리스크에 대한 대응력은 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다.
| [국내 증권사 유가증권 구성 추이] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2026년 1분기말 | 2025년말 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | |
| 유가증권 계 | 554,842,998 | 100.00% | 540,947,184 | 100.00% | 458,227,238 | 100.00% | 416,981,609 | 100.00% | 357,269,636 | 100.00% |
| 당기손익-공정가치측정증권 | 442,648,548 | 79.78% | 433,236,588 | 80.09% | 366,999,438 | 80.09% | 331,952,600 | 79.61% | 271,399,406 | 75.96% |
| 기타포괄손익-공정가치측정증권 | 73,545,675 | 13.26% | 70,548,243 | 13.04% | 56,947,999 | 12.43% | 51,072,605 | 12.25% | 53,037,595 | 14.85% |
| 상각후원가측정증권 | 190 | 0.00% | 190 | 0.00% | 15,278 | 0.00% | 21,899 | 0.01% | 186,989 | 0.05% |
| 관계회사투자지분 | 36,053,834 | 6.50% | 34,729,588 | 6.42% | 31,887,214 | 6.96% | 30,646,646 | 7.35% | 30,048,240 | 8.41% |
| 파생결합증권 | 2,594,935 | 0.47% | 2,432,757 | 0.45% | 2,377,502 | 0.52% | 3,287,900 | 0.79% | 2,597,608 | 0.73% |
| 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 국내 금융투자회사 및 국내소재 외국계 금융투자회사 법인 합계 기준주2) 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치임 |
2019년에 미중 무역갈등이 격화되면서 경기침체에 대한 우려가 불거졌으며 2019년 하반기 3차례의 금리인하가 진행되어 2019년 11월 미국 기준금리는 1.50% ~ 1.75%로 낮아졌습니다. 미국의 기준금리 인하 여파로 한국은행 또한 한미 금리역전에 대한 부담으로 인해 2019년 초 1.75%이던 기준금리를 2019년 10월 1.25%까지 인하하였습니다. 2020년 코로나19가 전세계적으로 유행하게 되면서 미국 연준은 미국의 기준금리를 2020년 3월 0.00% ~ 0.25% 수준까지 급격하게 인하하였습니다. 한국은행도 2020년 03월에 기준금리를 0.75%로, 05월에는 0.50%까지 인하하였습니다.2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다.2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하며 연준이 2022년 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하였고, 2022년 9월, 그리고 2022년 11월 연준에서도 0.75%p.의 기준금리가 인상되며 4연속 자이언트 스텝을 단행되었습니다. 이후 2022년 12월 0.50%p 인상에 이어, 2023년 2월 2일, 2023년 3월 23일 및 2023년 5월 4일 FOMC에서는 각각 0.25%p. 인상하며(5.00%~5.25%) 금리인상 속도 조절에 들어갔습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 기준금리 동결을 발표하였으나 2023년 7월 27일 기준금리를 0.25%p. 추가 인상(5.25%~5.50%)하였습니다. 이후 2023년 9월부터 2024년 8월까지 FOMC에서 기준금리를 연이어 동결하며 미국 기준금리 5.25% ~ 5.50%를 유지하였습니다.한편, 2024년 9월 19일 FOMC 회의에서 정책금리가 4.75%~5.00%로 50bp 인하를 결정하며 (5.50%~5.00%) 4년만의 금리인하가 시작되었으며, 이날 파월 의장은 미국 경제에 대해 전반적으로 견조하다고 여러 번 강조했고 현재로써는 침체 가능성이 높아졌음을 시사하는 것은 보이지 않는다고 평가했습니다. 이후 24년 11월과 12월 FOMC에서 연속으로 기준금리를 0.25%p. 인하하였습니다. 2025년 1월 FOMC는 기준금리 동결(4.25~4.50%)을 결정하였습니다. 파월 의장은 금리 인하 경로의 속도 조절을 시사하며 트럼프 행정부 출범으로 인한 물가 불확실성을 염두하는 모습을 보였습니다. 이후 2025년 3월, 5월, 6월 및 7월 FOMC에서도 금리 동결(4.25~4.50%)을 결정하였습니다. 3월 FOMC에서 연준은 물가 전망을 상향 조정하고 기준금리는 유지하는 시각을 바탕으로 불확실한 관세 정책의 방향성을 조심하는 움직임을 보였습니다. 5월, 6월 및 7월 FOMC에서도 상호관세 부과 이후 촉발됐던 경기나 물가 여건의 변화 및 불확실성을 예의주시하면서 정책 방향을 결정한 것이라 언급하였습니다. 이후 트럼프 행정부의 관세정책이 소비자에게 전가되면서 인플레이션을 자극해 2025년 9월 소비자물가지수(CPI)는 전년대비 3.0% 상승하였고, 실업률이 4.4%로 오르면서 고용 상황에 대한 우려 또한 증가하였습니다. 이에 물가 안정과 고용 확대 사이에서 고용 지원에 비중을 둔 정책 기조를 통해 2025년 9월, 10월, 12월 세 차례 연속으로 0.25%p. 인하하여 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 3.50% ~ 3.75%를 기록하고 있습니다. 2026년 6월 점도표는 2026년 중앙값 3.8%, 2027년 중앙값 3.6%로 2026년 중 금리 인상을 시사하였습니다. 향후 경기여건의 변화로 인한 금리 변동을 지속적으로 모니터링할 필요가 있을 것으로 판단됩니다.한국은행은 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.50%p. 인상에 나선 가운데, 8월에도 0.25%p. 금리를 인상하였습니다. 곧 이어 2022년 10월 금통위에서도 물가 억제, 한-미 금리 역전 우려 등의 이유로 다시 0.50%p 인상하며 이례적으로 금리인상을 5회 연속 단행하였습니다. 그 이후 2022년 11월 금통위는 대내 요인을 중심으로 통화정책을 결정하겠다는 의지를 보이며 0.25%p. 기준금리를 인상하였습니다. 2023년 1월 금통위에서는 2명의 위원이 동결 소수의견 제시를 하였으나, 0.25%p. 기준금리 인상하였으며 이후 2023년 2월 23일 금융통화위원회에서 기준금리 동결을 결정하였습니다. 이후 아직 물가 상승률이 목표 수준에 수렴하기까지 상당 기간이 필요하고 가계부채 규모도 증가하고 있다는 이유로 금융통화위원회는 2023년 2월, 2023년 4월, 2023년 5월, 2023년 7월, 2023년 8월, 2023년 11월에 이어 일곱 차례 연속 기준금리를 동결하였으며, 이후로도 2024년 1월, 2024년 2월, 2024년 4월, 2024년 5월, 2024년 7월, 2024년 8월까지 여섯 차례 더 금리 동결이 진행되었습니다. 그 후 한국은행은 경기 둔화, 물가상승률 안정과 미국의 기준금리 인하에 맞춰 2024년 10월과 11월 각각 0.25% 기준금리 인하를 실시하였습니다. 이후 2025년 1월 금통위에서 한국은행은 대내외적 불확실성 확대와 원달러 환율 불안을 근거로 인하 기조를 멈추고 기준금리 동결(3.00%)을 결정하였습니다. 2025년 2월 금통위에서는 물가상승률과 가계부채의 안정 및 둔화 추세가 지속될 것으로 예상된다고 판단, 기준금리인하를 통해 경기둔화에 대응하기 위하여 기준금리 인하(2.75%)를 단행하였습니다. 2025년 4월 금통위에서 한국은행은 잔존하고 있는 국내의 정치적 불확실성, 美 트럼프 정부의 관세정책으로 인한 통상 여건의 악화, 환율 변동을 경기 불안정 요인으로 언급하며 기준금리 동결(2.75%)을 결정하였습니다. 2025년 5월 금통위에서는 한국의 성장률이 크게 낮아질 것으로 전망되어 경기 하방 압력 완화를 목표로 기준금리 인하(2.50%)를 단행하였습니다. 2025년 7월 금통위에서는 내수 부진과 관세 정책에 따른 불확실성에도 불구하고, 가계부채 증가 및 수도권 부동산 가격 상승을 고려하여 금리 동결을 결정하였습니다.2025년 10월과 11월 소비자물가상승률(CPI)은 2.4%로 한국은행의 물가 목표인 2.0%를 상회하고, 2025년 2분기 국내 총생산(GDP) 성장률이 1.7%로 발표되면서 금리 인하가 어려울 것이라는 전망이 우세하였고, 실제로 2025년 11월 금통위에서 기준금리를 2.5%로 동결, 물가 전망을 2.1%로 상향하였습니다. 더불어 향후 정책 방향을 공식적으로 대변하는 통화정책방향 의결문(통방문)에서 '금리인하 기조를 이어나간다'는 문구를 삭제하는 등 추가 금리 인하에 대한 불확실성이 확대되었으며, 환율 안정과 가계부채 관리를 위해 추가 인하에 신중할 것임을 시사하였습니다. 2026년 1월 금통위에서는 금리 인하 기조 종결을 시사하는 의결문과 함께 금리 동결을 발표하였고 2월 금통위 또한 금리를 동결하였습니다.또한 2026년 4월 및 5월 금통위에서도 중동사태 전개 및 파급영향, 물가상승 압력, 성장 흐름, 금융 및 외환시장 변동성 및 금융안전 상황 등을 종합적으로 고려하여 기준금리를 2.50% 수준에서 재차 동결하였습니다. 다만, 2026년 7월 금통위에서는 수출과 투자를 중심으로 성장세가 강화되는 가운데 물가상승률이 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 예상되고 금융안정 측면의 리스크도 지속됨에 따라 기준금리를 2.50%에서 2.75%로 0.25%p 인상하였습니다. 이어 2026년 8월 금통위에서도 수출 호조와 내수 회복에 힘입어 예상보다 높은 성장세가 이어지고 물가상승률이 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망됨에 따라 기준금리를 2.75%에서 3.00%로 0.25%p 추가 인상하였습니다. 향후에도 성장 및 물가 흐름과 대내외 정책 여건의 변화, 금융ㆍ외환시장 및 금융안정 상황 등에 대한 불확실성이 높은 만큼 기준금리 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 증권신고서 작성기준일 현재 기준금리는 3.00%입니다.
| [ 국고채 3년물 및 국고채 5년물 금리 추이 ] |
| (단위 : %) |
| 일자 | 국고채 3년 | 국고채 5년 |
|---|---|---|
| 2026-08-28(증권신고서 제출 전 영업일) | 3.795 | 4.022 |
| 2026-08-27 | 3.750 | 3.968 |
| 2026-08-26 | 3.817 | 4.030 |
| 2026-08-25 | 3.826 | 4.032 |
| 2026-08-24 | 3.835 | 4.061 |
| 2026-08-21 | 3.855 | 4.107 |
| 2026-08-20 | 3.822 | 4.070 |
| 2026-08-19 | 3.787 | 4.058 |
| 2026-08-18 | 3.840 | 4.107 |
| 2026-08-14 | 3.795 | 4.042 |
| 2026-08-13 | 3.777 | 4.016 |
| 2026-08-12 | 3.782 | 4.015 |
| 2026-08-11 | 3.797 | 4.035 |
| 2026-08-10 | 3.775 | 3.987 |
| 2026-08-07 | 3.747 | 3.965 |
| 2026-08-06 | 3.745 | 3.957 |
| 2026-08-05 | 3.677 | 3.920 |
| 2026-08-04 | 3.740 | 4.002 |
| 2026-08-03 | 3.742 | 4.012 |
| 2026-07-31 | 3.760 | 4.020 |
| 2026-07-30 | 3.827 | 4.072 |
| 2026-07-29 | 3.803 | 4.037 |
| 2026-07-28 | 3.830 | 4.070 |
| 2026-07-27 | 3.867 | 4.117 |
| 2026-07-24 | 3.952 | 4.210 |
| 2026-07-23 | 3.917 | 4.162 |
| 2026-07-22 | 3.915 | 4.175 |
| 2026-07-21 | 3.866 | 4.116 |
| 2026-07-20 | 3.897 | 4.155 |
| 2026-07-16 | 3.852 | 4.105 |
| 2026-07-15 | 3.867 | 4.112 |
| 2026-07-14 | 3.890 | 4.135 |
| 2026-07-13 | 3.810 | 4.047 |
| 2026-07-10 | 3.770 | 4.008 |
| 2026-07-09 | 3.780 | 4.025 |
| 2026-07-08 | 3.776 | 4.002 |
| 2026-07-07 | 3.777 | 3.990 |
| 2026-07-06 | 3.770 | 3.987 |
| 2026-07-03 | 3.745 | 3.972 |
| 2026-07-02 | 3.745 | 3.980 |
| 2026-07-01 | 3.791 | 4.025 |
| 2026-06-30 | 3.697 | 3.915 |
| 2026-06-29 | 3.735 | 3.962 |
| 2026-06-26 | 3.716 | 3.942 |
| 2026-06-25 | 3.762 | 4.000 |
| 2026-06-24 | 3.775 | 4.016 |
| 2026-06-23 | 3.765 | 4.007 |
| 2026-06-22 | 3.805 | 4.040 |
| 2026-06-19 | 3.782 | 4.002 |
| 2026-06-18 | 3.752 | 3.952 |
| 2026-06-17 | 3.700 | 3.890 |
| 2026-06-16 | 3.715 | 3.905 |
| 2026-06-15 | 3.740 | 3.920 |
| 2026-06-12 | 3.790 | 3.956 |
| 2026-06-11 | 3.906 | 4.080 |
| 2026-06-10 | 3.877 | 4.070 |
| 2026-06-09 | 3.860 | 4.100 |
| 2026-06-08 | 3.930 | 4.180 |
| 2026-06-05 | 3.880 | 4.120 |
| 2026-06-04 | 3.860 | 4.075 |
| 2026-06-02 | 3.770 | 3.970 |
| 2026-06-01 | 3.790 | 3.995 |
| 2026-05-29 | 3.722 | 3.915 |
| 2026-05-28 | 3.767 | 3.990 |
| 자료 : 인포맥스주) 채권시가평가기준수익률 기준(4사 민평 평균) |
최근 국고채 금리는 2022년 이후 지속적으로 하락하는 추세를 보이고 있습니다. 우리나라 국고채 금리는 2020년 코로나19 여파로 하락하는 모습을 보이다 2021년 인플레이션 압박 및 미국의 조기 테이퍼링 시사 등 기준금리 인상에 대한 우려로 국고채 금리가 상승하였습니다. 2022년이 되면서 미국의 계속된 금리인상에 대응하기 위해 한국은행 역시 반복적인 기준금리 인상에 나서면서 국고채 3-5년물 스프레드가 몹시 얇아지는 등 국고채 금리가 불안정한 모습을 보이며 상승하였습니다. 2023년 상반기에는 시장 내 과도한 우려가 완화되면서 2022년 대비 다소 안정된 모습을 보였으나 최근 물가지수의 하락세가 둔화되고 연준의 긴축 기조가 상당기간 지속될 것이라는 시장의 우려로 인해 2023년 하반기에는 국고채 금리가 다시 상승하는 모습을 보였으나, 11월 FOMC에서 연준의 기준금리 동결,성장률 전망 하향 및 기준금리 인하 가능성에 대한 기대감으로 시장금리가 급락하였습니다. 2024년 상반기에는 미국의 물가와 고용지표 호조세가 지속되며 기준금리 인하 시점이 상반기에서 하반기로 이동하였고, 주요국 금리 인하가 시장금리에 선반영되어 시장금리는 하락 추세를 보여왔습니다. 그러나 2024년 12월 3일 선포된 비상계엄령 이후 국내 정치 불안은 국내 시장금리의 변동폭을 재차 확대 시켰습니다. 비상계엄령이 발표된 직후 거래일인 12월 4일 국고채 금리는 3년물 기준 2.625%를 기록하며 전영업일 대비 4.0bp 상승하였습니다. 다만, 비상계엄령이 조기에 해제되고 정부와 금융당국의 적극적인 시장안정화 조치가 가동되며 국고채 금리는 빠르게 안정화 추세로 전환하였습니다. 또한, 2024년 8월부터 시작된 금리 인하 랠리로 2025년 7월까지 100bp 인하 되었고, 이에 따라 국고채 금리 또한 하향 안정화 되었습니다. 그러나 2025년 9월 이후 기준금리가 동결되고, 부동산 경계감으로 인한 매파적 포워드 가이던스, 대미 펀드 우려에 따른 환율 상승 등 통화정책에 대한 완화 기대가 후퇴하며 국고채 금리가 급등하였습니다. 2025년 11월 금통위 이후에는 금리 인하 사이클 종료 이후 중장기적 통화정책 방향성까지 선반영하면서 국고채 3년물 금리가 3.100% 수준까지 상승하였으며, 이후 국내외 통화정책 경로에 대한 불확실성 및 국채 수급 부담 등의 영향으로 국고채 금리는 상승세를 보이며, 증권신고서 제출 전 영업일인 2026년 08월 28일 기준 3년물 3.788%, 5년물 4.021%를 기록하고 있습니다. 다만, 예상치 못한 상황이 발생할 경우 국채 금리 및 금융시장의 변동폭이 확대될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.국내외 금리는 2025년 정치적 불확실성 및 대내외적 요인 등으로 인해 상승과 하락을 반복한 가운데, 2026년 미국과 한국 기준금리의 향후 변동 속도와 폭은 여전히 불확실한 상황입니다. 주식시장의 변동성 확대, 세계 각국의 통화정책 기조에 따른 금리변동성, 트럼프 정부의 보호무역주의 강화, 이스라엘-중동지역 전쟁과 같은 지정학적 리스크 등으로 금리 변동성이 확대될 수 있습니다. 이에 따라 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유 비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니, 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험]
| 라. 2026년 1분기말 기준 국내에서는 총 61개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권 간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화 되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤처지거나 도태 될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대 로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
2009년「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 금융투자회사 신규 설립이 증가하여 2026년 1분기말 기준 국내에서 영업중인 금융투자회사는 총 61개사이며, 은행 및 보험 등 여타 금융기관에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다.
| [각 금융권역별 회사 수] |
| 구 분 | 2026년 1분기말 | 2025년말 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 | 2021년말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 증권사 | 61개 | 61개 | 60개 | 60개 | 59개 | 58개 |
| 국내은행 | 20개 | 20개 | 20개 | 20개 | 20개 | 20개 |
| 생명보험 | 22개 | 22개 | 22개 | 22개 | 23개 | 23개 |
| 손해보험 | 32개 | 32개 | 32개 | 31개 | 32개 | 30개 |
| 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주) 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치임 (2026년 1분기말) |
제한된 국내 시장 내 61개의 금융투자회사가 참여하고 있는 상황에서, 대부분의 금융투자회사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁이 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 금융투자회사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다.또한, 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있습니다.
2026년 반기말 별도 기준 국내 증권업계는 자기자본 규모 기준으로 한국투자증권(13.2조원), 미래에셋증권(10.6조원), NH투자증권(9.8조원), 삼성증권(8.2조원), KB증권(8.0조원), 하나증권(6.7조원), 키움증권(6.9조원) 및 신한투자증권(5.9조원) 등 증권신고서 작성일 현재 초대형 IB로 지정된 8개 증권사와 메리츠증권(8.3조원), 당사(4.6조원) 등 자기자본 3조원 이상의 대형증권사, 그리고 자기자본 3조원 미만의 국내 금융투자회사 및 외국계 금융투자회사로 구분됩니다.
2025년 말 미래에셋증권과 한국투자증권은 종합투자계좌(IMA) 업무가 가능한 자기자본 8조원 이상 종합금융투자사업자로 지정되었으며, 키움증권, 하나증권 및 신한투자증권이 발행어음 사업자로 추가 인가되었습니다. 이후 2026년 초 NH투자증권이 IMA 업무가 가능한 자기자본 8조원 이상 종합금융투자사업자로 추가 지정됨에 따라, 증권신고서 제출 전일 현재 한국투자증권, 미래에셋증권 및 NH투자증권 등 총 3개사가 IMA 업무를 영위할 수 있습니다.2008년 금융위기 이후 은행의 펀드 판매 실적이 감소세를 나타내고 있는 반면, 금융투자회사의 경우 증가 추세를 보이고 있음에도 불구하고, 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량은 여전히 증권사에 위험 요인으로 작용하고 있습니다. 아울러, 국내 금융투자산업은 대외적으로 세계경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 대내적으로는 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금과 같은 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저금리에 따른 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등으로 향후 증권산업의 완전경쟁 체제가 가속화될 것입니다.
또한, 선진금융기법과 막대한 자본력을 바탕으로 하는 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내은행과의 경쟁이 심화될 수 있으며 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위에 있는 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보입니다.
| [주요 국내 금융투자회사 재무 현황] | |
| (기준일 : 2026년 06월 30일) | (단위: 백만원) |
| 증권사 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 |
|---|---|---|---|---|
| 미래에셋증권 | 144,212,271 | 133,646,944 | 10,565,327 | 4,123,213 |
| 한국투자증권 | 138,879,664 | 125,687,469 | 13,192,194 | 176,156 |
| NH투자증권 | 110,552,495 | 100,734,390 | 9,818,105 | 2,008,159 |
| 삼성증권 | 90,570,895 | 82,414,267 | 8,156,627 | 458,478 |
| 메리츠증권 | 85,182,682 | 76,833,139 | 8,349,543 | 818,929 |
| 케이비증권 | 100,019,529 | 92,041,146 | 7,978,383 | 1,659,768 |
| 키움증권 | 94,927,778 | 88,036,850 | 6,890,928 | 145,224 |
| 하나증권 | 72,302,428 | 65,585,223 | 6,717,205 | 402,162 |
| 대신증권 | 30,951,353 | 26,357,628 | 4,593,725 | 480,381 |
| 출처 : DART주1) 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준주2) 별도 재무제표 기준 |
2026년 1분기말 기준 국내 금융투자회사 중 자기자본 상위 8개사의 국내 지분증권 위탁매매수수료 시장점유율은 약 57.58%로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁강도가 상대적으로 매우 높은 수준입니다. 금융투자회사들의 경쟁 심화로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합 자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 변화되고 있습니다. 향후 금융환경은 금융투자회사들의 퇴출, 신규진입, 합병, 금융지주회사 설립확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 금융투자회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피한 상황으로 판단됩니다.
| [지분증권 위탁매매 수수료 시장 점유율 현황] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2026년 1분기말 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 점유율 | 금액 | 점유율 | 금액 | 점유율 | 금액 | 점유율 | 금액 | 점유율 | |
| 미래에셋증권 | 325,262 | 10.00% | 533,533 | 10.33% | 397,069 | 10.20% | 395,940 | 9.90% | 321,645 | 9.60% |
| KB증권 | 384,564 | 11.82% | 531,798 | 10.29% | 379,800 | 9.80% | 426,550 | 10.70% | 330,326 | 9.90% |
| NH투자증권 | 307,338 | 9.45% | 481,145 | 9.31% | 357,959 | 9.20% | 373,060 | 9.40% | 304,002 | 9.10% |
| 삼성증권 | 243,087 | 7.47% | 410,779 | 7.95% | 332,479 | 8.60% | 344,862 | 8.60% | 269,224 | 8.00% |
| 신한투자증권 | 253,881 | 7.80% | 370,031 | 7.16% | 263,353 | 6.80% | 271,013 | 6.80% | 214,773 | 6.40% |
| 한국투자증권 | 216,174 | 6.64% | 341,020 | 6.60% | 236,783 | 6.10% | 232,061 | 5.80% | 194,905 | 5.80% |
| 하나증권 | 99,021 | 3.04% | 172,104 | 3.33% | 122,910 | 3.20% | 125,372 | 3.10% | 106,339 | 3.20% |
| 메리츠증권 | 43,934 | 1.35% | 84,850 | 1.64% | 66,354 | 1.70% | 66,754 | 1.70% | 57,034 | 1.70% |
| 8개사 합계 | 1,873,261 | 57.58% | 2,925,260 | 56.62% | 2,156,707 | 55.60% | 2,235,612 | 56.00% | 1,798,248 | 53.70% |
| 대신증권 | 137,852 | 4.24% | 225,807 | 4.37% | 170,749 | 4.40% | 195,646 | 4.90% | 158,151 | 4.72% |
| 합계 | 3,253,416 | 100.00% | 5,166,406 | 100.00% | 3,880,200 | 100.00% | 3,989,231 | 100.00% | 3,351,234 | 100.00% |
| 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 증권사주2) 합계금액 및 점유율은 증권사 국내법인 및 외국계지점 기준주3) 신고서 작성기준일 현재 가장 최근 데이터 사용 |
따라서 금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서 판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있으므로, 대형화 또는 업무영역의 특화 및 전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 합니다. 당사의 경우 삼성 금융 네트웍스를 통해 구축한 판매채널과 대형화 및 전문화 포지셔닝 전략을 기반으로 시장 점유율을 방어하고 있으나, 향후 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리가 미흡하게 이루어질 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대의 가능성도 존재하므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]
| 마. NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라, 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행 업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다. |
영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범적으로 실시되었으며 2016년부터 전면 도입되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.
| [NCR 개선방안 주요 내용] |
| 개선방안 | 주요내용 |
|---|---|
| NCR 산출방식 변경 | 필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경 |
| 연결 NCR 기준도입 | 종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용 |
| 영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정 | 1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용 |
| 자료 : 금융위원회 보도자료(2014.04.08) |
해당 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다.
| [금융투자업 라이센스 법정 필요자본] |
| (단위 : 억원) |
| 항목 | 구분 | 법정 필요자본 | 필요자본 70% |
|---|---|---|---|
| 투자매매 | 증권 | 500 | 350 |
| 투자매매 | 채무증권 | 200 | 140 |
| 투자매매 | 국채, 지방채 및 특수채 | 75 | 53 |
| 투자매매 | 지분증권 | 250 | 175 |
| 투자매매 | 집합투자증권 | 50 | 35 |
| 투자매매 | 장내파생상품 | 100 | 70 |
| 투자매매 | 장외 파생상품 | 900 | 630 |
| 투자중개 | 증권 | 30 | 21 |
| 투자중개 | 채무증권 | 10 | 7 |
| 투자중개 | 지분증권 | 10 | 7 |
| 투자중개 | 집합투자증권 | 10 | 7 |
| 투자중개 | 장내파생상품 | 20 | 14 |
| 투자중개 | 장외파생상품 | 100 | 70 |
| 투자중개 | 신탁재산 | 250 | 175 |
| 자료 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본 |
한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편 방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편 방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결 하였습니다. 이에 따라 2016년부터는 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리가 강화되었습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.
| [레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치] |
| 레버리지비율 | 적기시정조치 |
| 1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우 | 경영개선 권고 |
| 1) 직전 2회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우 | 경영개선 요구 |
| 자료 : 금융감독원주) 직전 2회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함 |
저금리 기조 속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린 것에 기인하여, 레버리지비율은 2020년말까지 692.36%를 기록하며 꾸준히 증가하였으나, 2021년 하반기부터 미국 및 한국 등 주요 국가들이 통화 긴축 기조로 전환하면서 기준금리 인상의 영향으로 레버리지비율은 감소하면서 2022년말 기준 619.22%를 기록하였습니다. 이후 2023년은 인플레이션 회복 및 금리 인하에 대한 기대감이 커지면서 금융투자회사의 레버리지비율은 전년 대비 다시 증가하였고 2023년말 기준 646.40%를 기록하였습니다. 인플레이션에 따른 최근 금리 인상 기조 영향으로 2024년말 기준 금융투자회사의 레버리지비율은 656.40%를 기록하였고, 이후 증시 회복 및 금리 인하 사이클에 돌입하며 금융투자회사들의 자산가치 및 신용공여가 증가하여 2025년말 기준 금융투자회사의 레버리지비율은 693.7%를 기록하며 다소 증가하는 추세를 보이고 있습니다.2026년 1분기말 기준 금융투자회사의 레버리지비율은 718.3%로 금융당국이 정한 규제한도(1,100% 이내)를 모두 충족하고 있습니다. 금융투자회사는 향후 레버리지비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 수 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 증권사의 경우 이러한 압력이 가중될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.
| [금융투자업의 레버리지비율 추이] |
| (단위: 백만원, %) |
| 항목 | 2026년 1분기말 | 2025년말 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 | 2021년말 |
| 총자산 | 758,249,329 | 701,759,435 | 594,875,268 | 544,330,144 | 491,128,554 | 486,491,226 |
| 자기자본 | 105,554,930 | 101,156,961 | 90,627,175 | 83,949,435 | 78,884,361 | 76,068,340 |
| 레버리지비율 | 718.3 | 693.7 | 656.4 | 648.4 | 622.6 | 639.5 |
| 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 레버리지비율 : 총자산/자기자본 X 100주2) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준 |
위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행 업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다
| ※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]1. 개요금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함2. 주요 개정사항[증권사 NCR 규제체계 개편]① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능) 구분 기존 NCR 개편 NCR 산출방식 영업용순자본 / 총위험액 (영업용순자본-총위험액)/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본 회사별 변화 대형사 평균 : 476% 대형사 평균 : 1,140% 중형사 평균 : 459% 중형사 평균 : 318% 소형사 평균 : 614% 소형사 평균 : 181% 적기 시정조치 권고 : 150% 권고 : 100% 요구 : 120% 요구 : 50% 명령 : 100% 명령 : 0% ② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편 [적기시정조치 부과 ] (단위 : %) 구 분 적기시정조치 수준 경영개선권고 경영개선요구 경영개선명령 산출체계 현행 150 120 100 개정 100 50 0 ③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 - 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정 |
한편, 2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하였습니다.
| [여신업무 관련 NCR규제 적용방식] |
| 구분 | 취급현황 |
|---|---|
| 일반 증권사 | - 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감 - 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외 |
| 종합금융투자사업자 (기존) | - 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감- 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외 |
| 종합금융투자사업자 (개선 후) | - 대출채권은 만기·형태에 관계없이 차감항목에서 제외- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련 |
| 자료 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016.08.02) |
그리고 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였고 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있었습니다.
| ['생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제] |
| 구분 | 주요내용 | 도입시기 |
|---|---|---|
| 모험자본 역할 강화 | ① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제 | 2018년 1분기 |
| 부동산 분야건전성관리 강화 | ① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%)→[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생 | 2018년 1분기 |
| 편중리스크 관리강화 | ① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준 | 2018년 상반기 |
| 자료 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018.01.22) |
해당 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 부동산 집합투자증권을 전액 영업용순자본에서 차감할 경우, 종합금융투자사업자의 평균 순자본비율(NCR)이 220%p. 하락할 것으로 추정됩니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화가 시행된다면, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.
최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.
한편, 2020년 COVID 19가 발생하며 전세계적인 수요둔화와 경기침체 우려가 확산되자 금융위원회는 2020년 4월 14일 '금융투자업규정 일부개정규정안 규정변경예고'를 통해 금융투자사업자의 순자본비율(NCR) 산정기준을 금융위원회가 한시적으로 완화할 수 있는 근거규정을 마련했습니다. 이후, 해당 규정을 기반으로 같은해 4월 19일 '코로나19 대응을 위한 금융규제 유연화 방안'을 발표하여 코로나19 대응 방안의 일환으로 실물경제에 대한 원활한 자금공급을 촉진하였습니다.
| [ 코로나19 대응을 위한 금융규제 유연화 방안, 2020.4.19 ] |
[이미지: 코로나19 대응을 위한 금융규제 유연화 방안] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료: 금융위원회 |
| [ 증권업종 NCR 규제 한시적 완화 세부 사항 ] |
| 구분 | 현행 | 완화 방안 |
|---|---|---|
| 종합금융투자사업자 | 기업대출금 위험값0% ~ 32%(거래상대방 위험값 적용) | 기업대출금 위험값0% ~ 16%(만기연장을 포함한 신규취급 기업대출 채권 대상) |
| 일반 증권사 | 신규 취급 대출채권 위험값100% | 신규 취급 대출채권 위험값0% ~ 32% |
| 출처: 금융위원회(2020.4.19) |
또한, 레고랜드 사태로 인해 금융시장의 유동성 위기가 고조되었던 2022년 10월, 금융위원회는 금융투자업자가 자사보증 PF-ABCP를 매입하는 경우 NCR 위험값을 한시적으로 완화하는 등의 조치를 취하였습니다. 이후, 금융당국은 실리콘밸리은행(SVB) 등 미국 중소형은행 폐쇄와 크레딧스위스(CS) 은행 등의 유동성 우려로 글로벌 금융시장의 변동성이 심화되자 앞서 언급한 한시적 시장 안정화 조치를 2023년 6월까지 일괄 연장한 바있습니다.
| [ '22.10월 이후 한시적 시장안정화 조치 및 기한 ] |
| 업종 | 내용 |
|---|---|
| 은행 | LCR 정상화 유예(92.5%, '23.6월말), 예대율 한시적 완화(105%, '23.4월말) |
| 보험 | 퇴직연금(특별계정) 차입한도 한시적 완화(`23.3월말) |
| 저축은행 | 예대율 한시적 완화(110%, `23.4월말) |
| 여전 | 원화 유동성비율 규제 10%p 한시적 완화('23.3월말),여신성 자산 대비 PF익스포저 비율 10%p 한시적 완화('23.3월말) |
| 금융투자 | ELS 자체헤지시 여전채 편입비중 축소(12%→8%) 유예(`23.3월말), 자사보증 PF-ABCP 매입시 NCR 위험값 완화(`23.6월말) |
| 지주 | 자회사간 신용공여 한도 완화(`23.6월말) |
| 출처: 금융위원회(2023.3.27) |
특히, 금융투자업자의 자사보증PF-ABCP 매입시 NCR 위험값 완화 등 일부 한시적 조치는 부동산PF 시장상황과 고금리 지속 등 금융시장 상황 등을 고려해 2024년말까지 추가 연장되었고, 2025년부터 단계적으로 정상화되고 있습니다.
| [ 금융규제 유연화 조치 정상화 ·연장 계획 ] |
| 업종 | 내용 | 기한 |
|---|---|---|
| 은행 | - LCR규제 규제비율 단계적 정상화(95%→97.5%) | '24.6월 → '24년말 |
| 저축은행 | - 예대율 규제비율 완화(100→110%) 연장 | '24.6월 → '24년말 |
| 여전 | - 원화 유동성 비율규제 완화(100→90%) 연장- 여신성 자산 대비 PF익스포저 비율 10%p 완화(30%→40%) 연장 | '24.6월 → '24년말 |
| 금융투자 | - 파생결합증권 헤지자산 내 여전채 편입비중 축소(12%→8%) 유예 연장- 자사보증 PF-ABCP 매입시 NCR 위험값 32% 적용 연장 | '24.6월 → '24년말 |
| 출처: 금융위원회(2024.5.21) |
| [유동성 관련 한시적 금융규제 완화 조치 현황 ] |
| 업종 | 내용 | 정상화 시기 |
|---|---|---|
| 은행 | - LCR규제 규제비율 정상화(97.5%→100%) | 2025.01.01 시행 |
| 저축은행 | - 예대율 규제비율 정상화(105→100%) | 2025.07.01 시행 |
| 여전 | - 원화 유동성 비율규제 부분 정상화(90%→95%) | 2025.01.01 시행 |
| 금융투자 | - 파생결합증권 헤지자산 내 여전채 편입비중 축소(12%→8%) 유예 해제 | 2025.01.01 시행 |
| 출처: 금융위원회 |
한편 금융투자업계에서는 2016년 도입된 새로운 NCR 규제가 국내 금융산업의 발전에 적절하지 않으며, 일부 규제 개선이 필요하다는 목소리가 나왔습니다. 이에 금융위원회는 2023년 7월 19일 현행 NCR 비율의 신뢰성을 유지하면서도 국내 금융투자업의 경쟁력을 제고하고 글로벌 확장을 촉진하기 위해 일부 NCR 제도 개편을 의결했습니다. 종전에는 종합금융투자회사의 해외법인이 기업신용공여를 하는 경우 NCR 산정에 위험값이 일률적으로 100%가 적용되었고, 이는 국내 금융투자업자의 글로벌 비즈니스의 확장에 제약 요인으로 작용했습니다. 이에, 금융위원회는 해외자회사에 적용되는 위험값을 모회사인 종합금융투자회사와 동일하게 거래상대방의 신용등급에 따라 차등적용(1.6%~32%)하도록 제도를 개선했습니다.이처럼 금융투자업에 적용되는 자본규제는 국내외 거시경제 상황 및 금융당국의 정책 기조에 따라 변경될 가능성이 존재합니다. 향후 금융시장의 급격한 변동성 확대가 발생하거나, 금융당국의 정책 기조 변화로 인해 NCR 비율, 레버리지비율 등 금융투자업에 적용되는 자본규제가 변경될 경우, 당사의 수익구조 및 자금조달 구조에 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시길 바랍니다.
[우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]
| 바. 금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다. 매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 이에 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포저에 영향을 미치게 되며, 특히 종합금융투자사업자의 부동산 PF 익스포저에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2015년말 약 24.2조원에서 2021년말 약 42.6조원에 이르기까지 급증하며 자본완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 2026년 1분기말 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무 규모는 약 49.4조원 수준입니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성 지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 금융투자회사의 우발채무 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기 CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.
금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응과 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 증권사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 증권사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 증권사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.
| [부동산 익스포저 건전성 관리 방안] |
| 구분 | 종전 | 변경 |
|---|---|---|
| 부동산 채무보증한도 | 별도 한도 없음 | - 자기자본의 100% 이내(부동산 채무보증*α/자기자본)* α값2020년 7월 50%, 2021년 1월 75%, 2021년 7월부터 100%- 100% 초과시 추가 부동산 채무보증 제한 |
| PF 채무보증 위험액 | - 신용위험액 12% | - 신용위험액 18% |
| 유동성 관리 | 별도 규제 없음 | - 조정유동성비율[=유동성자산/(유동성부채+채무보증)]100% 미만시 리스크관리 및 점검 강화(유예기간 6개월) |
| PF대출 | ① 대손충당금 적립기준 강화 | |
| 정상: 0.5%/2~3%요주의: 7%/10% | 정상: 2~3%요주의: 10% | |
| ② 자본규제비율(NCR) 반영 방식 강화 | ||
| 신용위험액 18% 반영 | 영업용순자본에서 전액 차감 | |
| ③ 기업신용공여 추가한도(자기자본의 100%) 취급 대상 제외 | ||
| 별도 제약 없음 | 취급대상에서 부동산대출 제외 | |
| 발행어음 | 발행어음 조달은 레버리지비율에서 제외 | - 조달자금의 10% 초과 부동산 투자는 레버리지비율에 가산 |
| 자료 : 금융위원회 보도자료(2019.12.05) |
2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지비율 측면에서 부담을 확대시켰으며, 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 그 중심에는 부동산 관련 채무보증이 있었기에 금번 규제로 인해 모든 증권사의 종합 IB 전반에서 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며 PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상되고 있습니다. 따라서 수익구조 상 부동산 PF 의존도가 높은 증권사의 경우, 해당 규제 도입이 영업활동에 부정적 영향으로 작용할 수 있습니다.추가로, 과거에는 NCR 계산시 채무보증금액이 영업용 순자본차감항목으로 규정됐지만 지난 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 19년 12월 발표된 규제 중 NCR에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 1) 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고의 위험액을 12%에서 18%로 상향하였고, 2) 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었던 것을 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 기존과 동일)하는 것으로 변경하였습니다.이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다. 이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다.
| [ 국내 증권사 우발채무 규모 추이 ] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2026년 1분기말 | 2025년말 | 2024년말 | 2023년 말 | 2022년 말 | 2021년 말 |
| 우발채무 합계(A) | 49,412,719 | 50,233,256 | 42,727,627 | 39,131,551 | 39,638,235 | 42,600,230 |
| 지급보증 | 795,650 | 888,792 | 756,204 | 701,994 | 509,403 | 507,124 |
| 매입보장약정(ABCP등) | 2,453,803 | 2,663,237 | 2,478,235 | 2,765,077 | 2,376,485 | 3,788,641 |
| 채무인수약정 | - | - | 100,828 | - | - | - |
| 매입확약 | 43,694,799 | 44,874,305 | 37,587,439 | 34,114,289 | 35,288,747 | 36,547,483 |
| 기타 | 2,468,466 | 1,806,920 | 1,804,920 | 1,550,190 | 1,463,599 | 1,756,983 |
| 자기자본(B) | 103,094,989 | 99,482,321 | 89,137,956 | 82,437,188 | 77,308,686 | 74,601,826 |
| 자기자본 대비 우발채무 규모(A/B) | 47.93% | 50.49% | 47.93% | 47.47% | 51.27% | 57.10% |
| 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 증권사 국내법인 합계 기준 |
2026년 1분기말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 약 49.4조원으로 자기자본의 47.93%를 나타내고 있습니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 증가세가 두드러지며 2019년에 46.2조원을 초과하였습니다. 다만, 2020년 코로나19바이러스의 영향으로 우발채무의 규모가 다소 감소하여 39.9조원 수준을 기록했으나, 2021년부터 늘어난 유동성의 영향으로 빠르게 증가세를 회복함에 따라 2021년말 42.6조원을 기록했고 이후 감소 추세를 보이며 2022년말 39.6조원, 2023년말 39.1조원을 기록했습니다. 하지만 우발채무 규모가 다시 증가하여 2024년말과 2025년말 각각 42.7조원, 50.2조원을 기록하였습니다.특히 유동화증권의 부실 발생 시 신용공여를 제공하는 매입확약은 2026년 1분기말 기준 약 43.7조원 수준으로 증권사 우발채무의 약 88.43%를 차지하고 있습니다. PF대출 연체, 대출금 미회수 발생 시 증권사는 유동화증권을 매입하게 되면서 손실을 떠안게 되는데 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.
| [부동산 PF의 "질서있는 연착륙"을 위한 향후 정책 방향 발표 2024.05.13] |
[이미지: 부동산 pf의 질서있는 연착륙을 위한 정책 방향] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 출처 : 금융감독원 감독자료 |
최근 금융위원회 및 금융감독원은 2024년 5월 12일 부동산 PF의 "질서있는 연착륙"을 위한 정책 방향을 발표하면서 부동산 PF 리스크 대응 방안을 제시하였습니다. 주요 내용으로는 1) PF 사업성 평가기준 개선, 2) 정상 PF 사업장에 대한 자금공급 강화, 3) 사업성 부족 사업장에 대한 재구조화·정리 지원, 4)시장·금융회사·건설사 안정화 방안 등이 있습니다.금융감독원은 현행 기준은 PF의 특성과 위험요인을 충분히 반영하지 못하고 구체적이지 않아 실효성이 미흡하다고 발표하면서, 사업성 평가 기준을 현행 3단계(양호·보통·약화우려)에서 4단계(양호·보통·유의·부실우려)로 세분화하였습니다. 금융회사는 융통성을 가지고 다양한 평가지표를 종합적으로 고려하여 각 PF 사업장의 사업성을 평가합니다. 사업성 부족 사업장에 대해서는 사후관리 기준을 마련하여 신속한 정리를 유도하고, 평가결과에 대한 금감원 점검이 강화됩니다.사업성이 충분한 정상 사업장에 대해서는 1) PF 보증 25조원→30조원 확대, 2)비주택 PF보증 신설, 3) PF 보증조건 개선, 4) 캠코펀드 신규자금 대여, 5) 수수료 부담완화 등의 지원정책이 이루어지는 반면, 사업성 부족 사업장에 대해서는 1)무분별한 만기연장·이자유예 제한, 2)경공매 세부기준 제시를 통한 사업장 매각 유도, 3)신디케이트론, LH토지매입, 캠코 자금공급 등의 정리방안이 실행됩니다.
한편, 2024년 8월 금융당국은 5월 발표했던 부동산 PF 사업성 평가기준 강화방안을 적용한 사업성 평가결과를 발표하였습니다. 2024년 6월말 기준 연체, 연체유예 또는 만기연장 3회 이상 등 이미 부실화가 진행된 사업장에 대해 1차평가를 실시했으며, 1차 평가대상은 33.7조원으로 전 금융권 부동산 PF 익스포저 216.5조원의 15.6% 수준입니다. 평가 결과 부실화 가능성이 높은 유의/부실위험 단계로 분류된 PF 규모는 21.0조원으로 1차평가 대상의 62%이며, 전체 부동산 PF 대비 9.7%의 비중을 차지하였습니다. 1차 평가대상에서 제외된 부분 중 유의/부실위험 단계는 2.3조원이며(기존 평가기준 적용), 이를 포함하면 부실화 가능성이 높은 전체 부동산 PF 규모는 23.3조원으로 10.8% 비중을 차지하였습니다. 유의/부실위험 21.0조원 중 본PF와 브릿지론은 각각 4.1조원, 4.0조원이며, 토지담보대출 규모가 12.9조원으로 큰 비중을 차지하였습니다. 한편 금융업권별 부동산 PF 충당금 적립규모 또한 공개되었는데, 부실화가 진행중인 1차 평가대상을 기준으로 한 충당금은 6.7조원이며 이는 총 평가대상(33.7조원) 대비 19.9%입니다. 다만, 증권업계의 경우 부실화 가능성이 높은 유의/부실우려 규모 3.2조원 대비 충당금 적립규모가 1.7조원(적립률 53%)로 다른 업권 대비 높은 수준의 적립률을 기록하였습니다.
| [1차, 2차 PF 사업성 평가대상] |
[이미지: 1차, 2차 pf 사업성 평가 대상] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료: 금융위원회 |
또한, 정부는 1차에 이어 2024년 9월말 기준으로 2차 PF 사업성 평가를 시행하였습니다. 2차 평가 대상 총 PF 익스포저는 210.4조원이었으며, 유의/부실우려 익스포저는 22.9조원으로 전체 PF 익스포저 210.4조원의 10.9% 수준이었습니다. 이는 1차 평가대상 중 유의/부실우려 익스포저인 21.0조원 대비 1.9조원 증가한 수치입니다. 유의/부실우려 익스포저 22.9조원 중 본PF는 4.6조원, 브릿지론은 4.8조원, 토지담보대출은 13.5조원을 기록하며 각각 전체 PF 익스포저 210.4조원의 2.2%, 2.3%, 6.4%의 비중을 차지하였습니다. 한편, 금융업권별로는 저축은행이 4.4조원, 증권사가 3.8조원, 여전사가 2.7조원을 기록하며 각각 2.1%, 1.8%, 1.3%의 비중을 차지하였습니다.
| [1차, 2차 PF 사업성 평가결과] |
[이미지: 1차, 2차 pf 사업성 평가 결과] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료: 금융위원회 |
| [금융업권별 현황] |
[이미지: 금융업권별 현황] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료: 금융위원회 |
한편, 2024년 11월 14일 정부는 "부동산PF 제도 개선방안"을 발표하였습니다. 시행사의 자기자본비율 상향을 유도하는 방향으로 정책이 나왔으며, 개선 방안으로 토지주의 현물출자 유도, 높은 자기자본비율의 시행사 관리운영 사업은 도시규제 특례 부여, PF보증료 할인, 금융권의 위험 가중치 및 충당금 차등화 등이 있습니다. 또한 PF 통합정보시스템을 구축, 리츠 디벨로퍼 육성(공공택지 매입 우선권) 등을 계획 중이라고 밝혔습니다.
| [부동산 PF 제도 개선방안 발표 (2024.11.14)] |
| 추진과제 | 조치 사항 | 일정 |
|---|---|---|
| ※ 안정적인 수준의 자기자본 확충 기반 마련 | ||
| 1) 현물출자를 통한 안정적 사업구조 마련 | ||
| * 현물출자 시 양도차익 과세이연 도입 | 「조세특례제한법」 개정 | 2025 |
| 2) 인센티브 등을 통한 자본 확충 지원 | ||
| * 운영사업의 도시규제 특례 부여 | 「PF사업관리법」 개정안 발의 | 2025上 |
| * PF 보증수수료 할인 | HUG내규 개정, HF내규 개정 | 2025上 |
| * 은행·보험사의 장기임대주택사업 참여 | 은행·보험법령 개정 | 2025 |
| 3) 리스크 관리 강화를 통한 자본 확충 유도 | ||
| * 위험가중치와 충당금 규제 정비, 자기자본비율 요건 도입 검토 | 금융권TF 운영 → 업권별 감독규정세칙, PF리스크 관리 모범규준 개정 | 2025 |
| 4) 금융 건전성 규제체계 합리화 | ||
| * 업권별 위험가중치, 충당금 규제 정비 | 금융권TF 운영 → 업권별 감독규정세칙 개정 | 2025 |
| * 부동산 PF 한도규제 등 정비 | 금융권TF 운영 → PF리스크 관리 모범규준 개정 | 2025 |
| ※ 부동산 PF 시장의 공정 질서 확립 | ||
| 1) PF 대출시 사업성 평가 강화 | ||
| * 사업성 평가 기준·인증방안 마련 | 연구용역 | 2025上 |
| * 전문평가 기관 지정 방안 마련 | 연구용역 | 2025上 |
| * PF 대출시 사업성 평가 의무화 | 「PF사업관리법」 개정안 발의 | 2025上 |
| PF 리스크관리 모범규준 개정 | 2025下 | |
| 2) 불합리한 관행 개선 | ||
| * 책임준공 합리화 | 책임준공개선 TF 운영 | 2025 1분기 |
| * PF 수수료 관행 개선 | 업권별 수수료 모범규준 제정 | 2024下 |
| 3) PF 통합정보시스템 구축 | ||
| * PF 통합정보시스템 구축 | ISP 용역 착수 | 2025. |
| 본 시스템 구축 | 2026∼ | |
| 4) 부동산신탁사의 토지신탁 내실화 | ||
| * 신탁사의 PF 리스크 관리 강화 | 책준형 토지신탁 모범규준 마련 | 2024.12월 |
| 금융투자업규정ㆍ 시행세칙 개정 | 2025.7월 | |
| ※ 역량있는 한국형 디벨로퍼 육성 | ||
| 1) 리츠를 통한 개발·운영 전문 디벨로퍼 육성 | ||
| * 업무·상업 용지 매입우선권 제공 | 공공주택 업무처리지침 및 택지개발 업무처리지침 개정 | 2025上 |
| 2) 기관투자자의 부동산 개발신탁 참여 활성화 | ||
| * 기관투자자 통한 자금조달 지원 | 업계 협의 등을 거쳐 허용방안 마련 | 2025下 |
| 3) 우수 디벨로퍼 인증체계 마련 | ||
| * 시행능력평가, 실적확인제 및 전문인력 이력관리제 도입, 시행 | 연구용역 | 2025上 |
| 부동산개발업법 개정안 발의 | 2025下 | |
| 부동산개발업법 시행령등 하위법령 개정 | 2026上 | |
| 제도 시행 | 2026下 | |
| * 우수 디벨로퍼 육성방안 마련 | 방안 마련 | 2025下 |
| (자료: 금융위원회) |
상기 제도 개선안이 실행된다면 장기적으로 PF 리스크 발생 시 시스템 리스크로 확산될 가능성이 낮아질 것으로 전망됩니다. 다만 자본비율 상향, 무분별한 책준/차입형신탁 규제를 위해 신탁계정대 한도 도입 등으로 단기적으로는 PF시장 위축 가능성이 있으며, 특히 중소 시행사/시공사 및 금융권/신탁사가 참여하는 지방/비주거 부동산 개발 등 사업성 낮은 상품의 공급 축소될 가능성이 존재합니다. 이러한 금융당국 및 정부의 PF 관련 정책이 증권사의 우발채무 및 영업활동에 미치는 영향에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
최근 부동산 PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점과 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 우발채무가 현실화되는 경우 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상됩니다. 그러나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한 신규 부동산 대책 발표에 따라 현존 사업장의 사업성 평가에 따른 리스크가 발생할 수 있으며, 정책 시행 속도에 따라 시장이 예상하지 못한 충격이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.
[초대형 투자은행 출현에 따른 위험]
| 사. 2016년 8월 발표된 "초대형 IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"에 이어, 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"이 발표되면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해, 상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습니다. 아울러 대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
정부는 증권사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 증권사 대형화 유도 정책을 지속하고 있습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 증권사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 증권사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공될 예정입니다. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 증권사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(NH투자증권, 미래에셋증권, KB증권, 삼성증권, 한국투자증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다. 이후 NH투자증권, 미래에셋증권, KB증권, 한국투자증권의 4개사는 발행어음 사업자 인가를 획득했으며, 2025년 11월에는 한국투자증권, 미래에셋증권이, 2026년 3월에는 NH투자증권이 종합투자계좌(IMA) 사업자로 신규 인가되었습니다. 또한 2025년말 하나증권, 키움증권, 신한투자증권이 발행어음 사업자로 추가 인가받으며 증권신고서 제출 전일 현재 국내에는 총 7개의 발행어음 사업자가 존재합니다. 초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 증권사들의 수익 구성과 영업 행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 증권사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 증권사 중심 정책방향 기조를 고려할 때 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 증권사와 중소형 증권사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.
| [ 초대형 IB육성 방안에 따른 자본 규모별 인센티브 제공 방안 ] |
| 자기자본 | 3조이상~4조미만 | 4조이상~8조미만 | 8조이상 |
| 1. 기존 제도상 허용된 업무 | |||
| 프라임브로커 업무 | ㅇ | ㅇ | ㅇ |
| 기업신용공여 | ㅇ (일반 신용공여와 합산 자기자본 100%로 확대) | ㅇ (좌동) | ㅇ (좌동) |
| 2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무 | |||
| < 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 > | |||
| 발행어음 | - | ㅇ (자기자본 200% 한도) | ㅇ (좌동) |
| 종합금융투자계좌 | - | - | ㅇ |
| < 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 > | |||
| 레버리지 규제적용 제외 | - | ㅇ (발행어음 한정) | ㅇ (발행어음, 종투계좌 한정) |
| 새로운 건전성 규제체계 마련 | ㅇ | ㅇ | ㅇ |
| 신용공여 한도 증액 * 기업 대출을 별도로 자기자본 100%까지 허용 | ㅇ | ㅇ | ㅇ |
| <신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 > | |||
| 다자간 비상장주식 매매ㆍ중개 업무 | ㅇ | ㅇ | ㅇ |
| 기업환전 등일반 외국환 업무 | - | ㅇ | ㅇ |
| 부동산 담보신탁 | - | - | ㅇ |
| < 글로벌 사업역량 확충 > | |||
| 정책금융기관,국부펀드 협력 강화 | ㅇ | ㅇ | ㅇ |
| 성장사다리 펀드해외 M&A 지원 | ㅇ | ㅇ | ㅇ |
| 자료 : 금융위원회 보도자료(2016.08.02) |
또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 」및「금융투자업규정」 개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| [ 초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정 ] |
| 1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원-자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용-자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설한 계좌) 허용1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용 2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리-단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성-종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제-기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용-부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정* 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등(부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정시 제외(부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그한도는 수탁금의 30%*로 제한* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등을 감안iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성비율 규제*를 설정* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간내에 현금화가 가능한 유동성자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분* PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입-최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시- 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무부과* ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생 시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 부과* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생 시 특별유보금을 우선하여충당 3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정시 제외* 다만, 순자본비율(NCR) 산정시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입 4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정시 제외② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손실(100% 유지)⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등 5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한 |
| 자료 : 금융위원회「초대형 투자은행 육성방안」및「공모펀드 시장 활성화」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02) |
종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 해당안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다.한편, 당사는 2024년 03월 21일 상환전환우선주(RCPS) 총 4,372,618주를 발행하여 운영자금 2,300억원을 조달하는 유상증자에 관한 이사회 결의를 완료하여 '주요사항보고서(유상증자결정)'를 공시하였습니다. RCPS는 회계상 자본으로 인정되며 발행 후 당사의 자기자본은 3조원을 넘게 되어 금융위원회에 종합금융투자사업자 지정 신청을 할 수 있는 기준인 '별도 기준 자기자본 3조원'을 충족하게 되었습니다. 당사의 상환전환우선주 유상증자와 관련하여 자세한 사항은 당사가 2024년 03월 21일 공시한 '주요사항보고서(유상증자결정)'를 참고하시길 바랍니다.
| [ 2024년 대신증권 RCPS 발행 내역 ] |
| (단위 : 주, 원) |
| 구분 | Tr.A | Tr.B | Tr.c | 합계 |
| 총 발행 주식수 | 1,330,796 | 2,091,253 | 950,569 | 4,372,618 |
| 총 발행금액 | 69,999,869,600 | 109,999,907,800 | 49,999,929,400 | 229,999,706,800 |
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템(Dart) |
| [Tr.A 주요사항보고서 주요내용] |
| 1. 신주의 종류와 수 | 보통주식 (주) | - |
| 기타주식 (주) | 1,330,796 | |
| 2. 1주당 액면가액 (원) | 5,000 | |
| 3. 증자전 발행주식총수 (주) | 보통주식 (주) | 50,773,400 |
| 기타주식 (주) | 36,000,000 | |
| 4. 자금조달의 목적 | 시설자금 (원) | - |
| 영업양수자금 (원) | - | |
| 운영자금 (원) | 69,999,869,600 | |
| 채무상환자금 (원) | - | |
| 타법인 증권취득자금 (원) | - | |
| 기타자금 (원) | - | |
| 5. 증자방식 | 제3자배정증자 | |
※ 기타주식에 관한 사항
| 정관의 근거 | 제8조(주식의 종류)제8조의2(이익배당에 관한 우선주식)제8조의4(상환주식) 제8조의5(전환주식) |
| 주식의 내용 | 상환전환우선주 |
| 기타 | - |
| 상환에관한 사항 | 상환조건 | 발행회사는 본건주식의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날부터 존속기간(2054.3.30.) 직전 영업일까지의 기간 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 6개월이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다. | |
| 상환방법 | 상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다. | ||
| 상환기간 | 2025년 09월 30일 ~ 2054년 03월 27일 | ||
| 주당 상환가액 | - | ||
| 1년 이내상환 예정인 경우 | 해당사항 없음 | ||
| 전환에관한 사항 | 전환비율(%) | 100 | |
| 전환가액(원/주) | 52,600 | ||
| 전환가액결정방법 | 1. 증권의발행 및 공시 등 에 관한 규정제5-24조의2, 제5-22조 제1항에 따라 거래 이사회 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과, 최근일 가중산술평균주가, 청약일전(청약일이 없는 경우에는 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가중 높은 가격이상으로 산정한다.최초 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로하며, 단 계약서상 조건으로 전환가격이 조정되는 경우, 조정된 전환가액으로 한다.2. 전환비율은 1:1로 한다.3. 기타사항 : '20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참조 | ||
| 전환에 따라발행할 주식 | 종류 | 대신증권(주) 기명식 보통주 | |
| 주식수 | 1,330,796 | ||
| 주식총수대비 비율(%) | 2.41 | ||
| 전환청구기간 | 시작일 | 2026년 03월 30일 | |
| 종료일 | 2054년 03월 27일 | ||
| 전환가액 조정에 관한 사항 | 전환가격 조정사항:'20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참조 | ||
| 시가하락에따른전환가액조정 | 최저 조정가액(원) | - | |
| 최저 조정가액 근거 | - | ||
| 발행당시 전환가액의70%미만으로조정가능한잔여발행한도(원) | - | ||
| 존속기간(우선주권리의 유효기간) | 2054년 03월 30일 | ||
| 의결권에 관한 사항 | 본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다. | ||
| 옵션에 관한 사항 | - | ||
| 이익배당에 관한 사항 | 본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적) | ||
| 기타 약정사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) | - | ||
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템(Dart) |
| [Tr.B 주요사항보고서 주요내용] |
| 1. 신주의 종류와 수 | 보통주식 (주) | - |
| 기타주식 (주) | 2,091,253 | |
| 2. 1주당 액면가액 (원) | 5,000 | |
| 3. 증자전 발행주식총수 (주) | 보통주식 (주) | 50,773,400 |
| 기타주식 (주) | 36,000,000 | |
| 4. 자금조달의 목적 | 시설자금 (원) | - |
| 영업양수자금 (원) | - | |
| 운영자금 (원) | 109,999,907,800 | |
| 채무상환자금 (원) | - | |
| 타법인 증권취득자금 (원) | - | |
| 기타자금 (원) | - | |
| 5. 증자방식 | 제3자배정증자 | |
※ 기타주식에 관한 사항
| 정관의 근거 | 제8조(주식의 종류)제8조의2(이익배당에 관한 우선주식)제8조의4(상환주식) 제8조의5(전환주식) |
| 주식의 내용 | 상환전환우선주 |
| 기타 | - |
| 상환에관한 사항 | 상환조건 | 회사는 본건 주식의 발행일로부터 2년6개월이되는날 부터 존속기한(2054. 3. 30.) 직전 영업일까지의 기간 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 2년 6개월이 되는날 (당일 포함) 및 그로부터 매 6개월이 되는날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다. | |
| 상환방법 | 상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다. | ||
| 상환기간 | 2026년 09월 30일 ~ 2054년 03월 27일 | ||
| 주당 상환가액 | - | ||
| 1년 이내상환 예정인 경우 | 해당사항 없음 | ||
| 전환에관한 사항 | 전환비율(%) | 100 | |
| 전환가액(원/주) | 52,600 | ||
| 전환가액결정방법 | 1. 증권의발행 및 공시 등 에 관한 규정제5-24조의2, 제5-22조 제1항에 따라 거래 이사회 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과, 최근일 가중산술평균주가, 청약일전(청약일이 없는 경우에는 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가중 높은 가격이상으로 산정한다.최초 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로하며, 단 계약서상 조건으로 전환가격이 조정되는 경우, 조정된 전환가액으로 한다.2. 전환비율은 1:1로 한다.3. 기타사항 : '20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참조 | ||
| 전환에 따라발행할 주식 | 종류 | 대신증권(주) 기명식 보통주 | |
| 주식수 | 2,091,253 | ||
| 주식총수대비 비율(%) | 3.79 | ||
| 전환청구기간 | 시작일 | 2027년 03월 30일 | |
| 종료일 | 2054년 03월 27일 | ||
| 전환가액 조정에 관한 사항 | 전환가격 조정사항:'20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참조 | ||
| 시가하락에따른전환가액조정 | 최저 조정가액(원) | - | |
| 최저 조정가액 근거 | - | ||
| 발행당시 전환가액의70%미만으로조정가능한잔여발행한도(원) | - | ||
| 존속기간(우선주권리의 유효기간) | 2054년 03월 30일 | ||
| 의결권에 관한 사항 | 본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다. | ||
| 옵션에 관한 사항 | - | ||
| 이익배당에 관한 사항 | 본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적) | ||
| 기타 약정사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) | - | ||
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템(Dart) |
| [Tr.C 주요사항보고서 주요내용] |
| 1. 신주의 종류와 수 | 보통주식 (주) | - |
| 기타주식 (주) | 950,569 | |
| 2. 1주당 액면가액 (원) | 5,000 | |
| 3. 증자전 발행주식총수 (주) | 보통주식 (주) | 50,773,400 |
| 기타주식 (주) | 36,000,000 | |
| 4. 자금조달의 목적 | 시설자금 (원) | - |
| 영업양수자금 (원) | - | |
| 운영자금 (원) | 49,999,929,400 | |
| 채무상환자금 (원) | - | |
| 타법인 증권취득자금 (원) | - | |
| 기타자금 (원) | - | |
| 5. 증자방식 | 제3자배정증자 | |
※ 기타주식에 관한 사항
| 정관의 근거 | 제8조(주식의 종류)제8조의2(이익배당에 관한 우선주식)제8조의4(상환주식) 제8조의5(전환주식) |
| 주식의 내용 | 상환전환우선주 |
| 기타 | - |
| 상환에관한 사항 | 상환조건 | 회사는 본건 주식의 발행일로부터 5년이 되는날부터 존속기한(2054. 3. 30.) 직전 영업일까지의기간 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년이 되는날(당일포함) 및 그로부터 매 6개월이 되는날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할권리가 있다. | |
| 상환방법 | 상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다. | ||
| 상환기간 | 2029년 03월 30일 ~ 2054년 03월 27일 | ||
| 주당 상환가액 | - | ||
| 1년 이내상환 예정인 경우 | 해당사항 없음 | ||
| 전환에관한 사항 | 전환비율(%) | 100 | |
| 전환가액(원/주) | 52,600 | ||
| 전환가액결정방법 | 1. 증권의발행 및 공시 등 에 관한 규정제5-24조의2, 제5-22조 제1항에 따라 거래 이사회 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과, 최근일 가중산술평균주가, 청약일전(청약일이 없는 경우에는 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가중 높은 가격이상으로 산정한다.최초 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로하며, 단 계약서상 조건으로 전환가격이 조정되는 경우, 조정된 전환가액으로 한다.2. 전환비율은 1:1로 한다.3. 기타사항 : '20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참조 | ||
| 전환에 따라발행할 주식 | 종류 | 대신증권(주) 기명식 보통주 | |
| 주식수 | 950,569 | ||
| 주식총수대비 비율(%) | 1.72 | ||
| 전환청구기간 | 시작일 | 2029년 10월 01일 | |
| 종료일 | 2054년 03월 27일 | ||
| 전환가액 조정에 관한 사항 | 전환가격 조정사항:'20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참조 | ||
| 시가하락에따른전환가액조정 | 최저 조정가액(원) | - | |
| 최저 조정가액 근거 | - | ||
| 발행당시 전환가액의70%미만으로조정가능한잔여발행한도(원) | - | ||
| 존속기간(우선주권리의 유효기간) | 2054년 03월 30일 | ||
| 의결권에 관한 사항 | 본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다. | ||
| 옵션에 관한 사항 | - | ||
| 이익배당에 관한 사항 | 본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적) | ||
| 기타 약정사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) | - | ||
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템(Dart) |
한편, 2024년 12월 24월 금융위는 제22차 금융위원회를 개최하여 당사에 대한 자기자본 3조원 이상의 종합금융투자사업자 지정을 심의 및 의결 하였습니다. 당사는 기업에 대한 신용공여업무를 영위할 수 있는 자기자본 3조원 이상의 종합금융투자사업자 지정을 신청하였고, 금융위원회는 자기자본(3조원 이상), 인력과 물적설비, 이해상충방지체계 등 법령상 요건을 모두 갖춘 것으로 판단하여 당사를 종합금융투자사업자로 지정하였습니다.
또한, 당사는 2025년 11월 20일과 11월 21일 이틀에 걸쳐 상환전환우선주(RCPS) 총 4,135,796주를 발행하여 운영자금 3,350억원을 조달하는 유상증자에 관한 이사회 결의를 완료하여 '주요사항보고서(유상증자결정)'를 공시하였습니다. RCPS는 회계상 자본으로 인정되며 발행 후 당사의 자기자본은 4조원을 넘게 되어 금융위원회에 종합금융투자사업자로서 발행어음 사업자 지정 신청을 할 수 있는 기준인 '별도 기준 자기자본 4조원'을 충족하게 되었습니다. 당사의 상환전환우선주 유상증자와 관련하여 자세한 사항은 당사가 2025년 11월 20일과 11월 21일 공시한 '주요사항보고서(유상증자결정)'를 참고하시길 바랍니다.
| [ 2025년 11월 대신증권 RCPS 발행 내역 ] |
| (단위 : 주, 원) |
| 구분 | Tr.A | Tr.B | Tr.c | 합계 |
| 총 발행 주식수 | 1,382,713 | 2,185,182 | 567,901 | 4,135,796 |
| 총 발행금액 | 111,999,753,000 | 176,999,742,000 | 45,999,981,000 | 334,999,476,000 |
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템(Dart) |
| [Tr.A 주요사항보고서 주요내용] |
| 1. 신주의 종류와 수 | 보통주식 (주) | - |
| 기타주식 (주) | 2,185,182 | |
| 2. 1주당 액면가액 (원) | 5,000 | |
| 3. 증자전 발행주식총수 (주) | 보통주식 (주) | 50,773,400 |
| 기타주식 (주) | 39,041,822 | |
| 4. 자금조달의 목적 | 시설자금 (원) | - |
| 영업양수자금 (원) | - | |
| 운영자금 (원) | 176,999,742,000 | |
| 채무상환자금 (원) | - | |
| 타법인 증권취득자금 (원) | - | |
| 기타자금 (원) | - | |
| 5. 증자방식 | 제3자배정증자 | |
※ 기타주식에 관한 사항
| 정관의 근거 | 제8조(주식의 종류)제8조의2(이익배당에 관한 우선주식)제8조의4(상환주식) 제8조의5(전환주식) |
| 주식의 내용 | 상환전환우선주 |
| 기타 | - |
| 상환에관한 사항 | 상환조건 | 발행회사는 본건주식의 발행일로부터 3년이 되는 날부터 존속기간(2055.11. 29.) 직전 영업일까지의 기간 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 3년이 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 6개월이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다. | |
| 상환방법 | 상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본건에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다. | ||
| 상환기간 | 2028년 11월 29일 ~ 2055년 11월 26일 | ||
| 주당 상환가액 | - | ||
| 1년 이내상환 예정인 경우 | 해당사항 없음 | ||
| 전환에관한 사항 | 전환비율(%) | 100 | |
| 전환가액(원/주) | 81,000 | ||
| 전환가액결정방법 | 1. 증권의 발행 및 공시 등 에 관한 규정제5-24조의2, 제5-22조 제1항에 따라 거래 이사회 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과, 최근일 가중산술평균주가, 청약일전(청약일이 없는 경우에는 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가중 높은 가격이상으로 산정한다.최초 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로하며, 단 계약서상 조건으로 전환가격이 조정되는 경우, 조정된 전환가액으로 한다.2. 전환비율은 1:1로 한다.3. 기타사항 : '20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참조 | ||
| 전환에 따라발행할 주식 | 종류 | 대신증권(주) 기명식 보통주 | |
| 주식수 | 2,185,182 | ||
| 주식총수대비 비율(%) | 3.77 | ||
| 전환청구기간 | 시작일 | 2029년 05월 29일 | |
| 종료일 | 2055년 11월 26일 | ||
| 전환가액 조정에 관한 사항 | 전환가격 조정사항:'20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참조 | ||
| 시가하락에따른전환가액조정 | 최저 조정가액(원) | - | |
| 최저 조정가액 근거 | - | ||
| 발행당시 전환가액의70%미만으로조정가능한잔여발행한도(원) | - | ||
| 존속기간(우선주권리의 유효기간) | 2055년 11월 29일 | ||
| 의결권에 관한 사항 | 본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다. | ||
| 옵션에 관한 사항 | - | ||
| 이익배당에 관한 사항 | 본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안 우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적) | ||
| 기타 약정사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) | - | ||
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템(Dart) |
| [Tr.B 주요사항보고서 주요내용] |
| 1. 신주의 종류와 수 | 보통주식 (주) | - |
| 기타주식 (주) | 567,901 | |
| 2. 1주당 액면가액 (원) | 5,000 | |
| 3. 증자전 발행주식총수 (주) | 보통주식 (주) | 50,773,400 |
| 기타주식 (주) | 39,041,822 | |
| 4. 자금조달의 목적 | 시설자금 (원) | - |
| 영업양수자금 (원) | - | |
| 운영자금 (원) | 45,999,981,000 | |
| 채무상환자금 (원) | - | |
| 타법인 증권취득자금 (원) | - | |
| 기타자금 (원) | - | |
| 5. 증자방식 | 제3자배정증자 | |
※ 기타주식에 관한 사항
| 정관의 근거 | 제8조(주식의 종류)제8조의2(이익배당에 관한 우선주식)제8조의4(상환주식) 제8조의5(전환주식) |
| 주식의 내용 | 상환전환우선주 |
| 기타 | - |
| 상환에관한 사항 | 상환조건 | 발행회사는 본건주식의 발행일로부터 5년이 되는 날부터 존속기간(2055.11. 29.) 직전 영업일까지의 기간 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년이 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 6개월이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다. | |
| 상환방법 | 상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본건에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다. | ||
| 상환기간 | 2030년 11월 29일 ~ 2055년 11월 26일 | ||
| 주당 상환가액 | - | ||
| 1년 이내상환 예정인 경우 | 해당사항 없음 | ||
| 전환에관한 사항 | 전환비율(%) | 100 | |
| 전환가액(원/주) | 81,000 | ||
| 전환가액결정방법 | 1. 증권의 발행 및 공시 등 에 관한 규정제5-24조의2, 제5-22조 제1항에 따라 거래 이사회 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과, 최근일 가중산술평균주가, 청약일전(청약일이 없는 경우에는 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가중 높은 가격이상으로 산정한다.최초 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로하며, 단 계약서상 조건으로 전환가격이 조정되는 경우, 조정된 전환가액으로 한다.2. 전환비율은 1:1로 한다.3. 기타사항 : '20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참조 | ||
| 전환에 따라발행할 주식 | 종류 | 대신증권(주) 기명식 보통주 | |
| 주식수 | 567,901 | ||
| 주식총수대비 비율(%) | 0.98 | ||
| 전환청구기간 | 시작일 | 2031년 05월 29일 | |
| 종료일 | 2055년 11월 26일 | ||
| 전환가액 조정에 관한 사항 | 전환가격 조정사항:'20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참조 | ||
| 시가하락에따른전환가액조정 | 최저 조정가액(원) | - | |
| 최저 조정가액 근거 | - | ||
| 발행당시 전환가액의70%미만으로조정가능한잔여발행한도(원) | - | ||
| 존속기간(우선주권리의 유효기간) | 2055년 11월 29일 | ||
| 의결권에 관한 사항 | 본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다. | ||
| 옵션에 관한 사항 | - | ||
| 이익배당에 관한 사항 | 본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안 우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적) | ||
| 기타 약정사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) | - | ||
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템(Dart) |
| [Tr.C 주요사항보고서 주요내용] |
| 1. 신주의 종류와 수 | 보통주식 (주) | - |
| 기타주식 (주) | 1,382,713 | |
| 2. 1주당 액면가액 (원) | 5,000 | |
| 3. 증자전 발행주식총수 (주) | 보통주식 (주) | 50,773,400 |
| 기타주식 (주) | 39,041,822 | |
| 4. 자금조달의 목적 | 시설자금 (원) | - |
| 영업양수자금 (원) | - | |
| 운영자금 (원) | 111,999,753,000 | |
| 채무상환자금 (원) | - | |
| 타법인 증권취득자금 (원) | - | |
| 기타자금 (원) | - | |
| 5. 증자방식 | 제3자배정증자 | |
※ 기타주식에 관한 사항
| 정관의 근거 | 제8조(주식의 종류)제8조의2(이익배당에 관한 우선주식)제8조의4(상환주식) 제8조의5(전환주식) |
| 주식의 내용 | 상환전환우선주 |
| 기타 | - |
| 상환에관한 사항 | 상환조건 | 발행회사는 본건주식의 발행일로부터 2년이 되는 날부터 존속기간(2055.11. 29.) 직전 영업일까지의 기간 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 2년이 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 6개월이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다. | |
| 상환방법 | 상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본건에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다. | ||
| 상환기간 | 2027년 11월 29일 ~ 2055년 11월 26일 | ||
| 주당 상환가액 | - | ||
| 1년 이내상환 예정인 경우 | 해당사항 없음 | ||
| 전환에관한 사항 | 전환비율(%) | 100 | |
| 전환가액(원/주) | 81,000 | ||
| 전환가액결정방법 | 1. 증권의 발행 및 공시 등 에 관한 규정제5-24조의2, 제5-22조 제1항에 따라 거래 이사회 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과, 최근일 가중산술평균주가, 청약일전(청약일이 없는 경우에는 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가중 높은 가격이상으로 산정한다.최초 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로하며, 단 계약서상 조건으로 전환가격이 조정되는 경우, 조정된 전환가액으로 한다.2. 전환비율은 1:1로 한다.3. 기타사항 : '20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참조 | ||
| 전환에 따라발행할 주식 | 종류 | 대신증권(주) 기명식 보통주 | |
| 주식수 | 1,382,713 | ||
| 주식총수대비 비율(%) | 2.39 | ||
| 전환청구기간 | 시작일 | 2028년 05월 29일 | |
| 종료일 | 2055년 11월 26일 | ||
| 전환가액 조정에 관한 사항 | 전환가격 조정사항:'20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참조 | ||
| 시가하락에따른전환가액조정 | 최저 조정가액(원) | - | |
| 최저 조정가액 근거 | - | ||
| 발행당시 전환가액의70%미만으로조정가능한잔여발행한도(원) | - | ||
| 존속기간(우선주권리의 유효기간) | 2055년 11월 29일 | ||
| 의결권에 관한 사항 | 본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다. | ||
| 옵션에 관한 사항 | - | ||
| 이익배당에 관한 사항 | 본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안 우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적) | ||
| 기타 약정사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) | - | ||
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템(Dart) |
아울러, 당사는 2025년 12월 08일 상환전환우선주(RCPS) 총 594,530주를 발행하여 운영자금 500억원을 조달하는 유상증자에 관한 이사회 결의를 완료하여 '주요사항보고서(유상증자결정)'를 공시하였습니다. 당사의 상환전환우선주 유상증자와 관련하여 자세한 사항은 당사가 2025년 12월 08일 공시한 '주요사항보고서(유상증자결정)'를 참고하시길 바랍니다.
| [ 2025년 12월 대신증권 RCPS 발행 내역 ] |
| (단위 : 주, 원) |
| 구분 | Tr.B | 합계 |
| 총 발행 주식수 | 594,530 | 594,530 |
| 총 발행금액 | 49,999,973,000 | 49,999,973,000 |
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템(Dart) |
한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다.
| [종합금융투자사업자 지정 현황] |
| 구분 | 3조원종합금융투자사업자 | 4조원초대형IB | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대신 | 메리츠 | 키움 | 신한 | 하나 | KB | 삼성 | NH | 한투 | 미래 | ||
| 3조원 | 종투사 지정 | o | o | o | o | o | o | o | o | o | o |
| 4조원(발행어음) | 종투사 지정 | - | - | o | o | o | o | o | o | o | o |
| 단기금융업 인가 | - | - | o | o | o | o | - | o | o | o | |
| 8조원(IMA) | IMA 사업자 인가 | - | - | - | - | - | - | - | o | o | o |
| (자료: 금융위원회) |
종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장 재편으로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.
[금융투자업 관련 법·제도적 변화에 따른 위험]
| 아. 금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당 부분 존재하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재 하고 있습니다. 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였으며 관리 방안으로 인하여 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 축소될 가능성이 존재 합니다. 또한 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였으나, 2022년 12월 국회는 국내외 경제상황을 고려해 금융투자소득세의 시행을 2년 유예하기로 하는 소득세법 일부개정안을 의결했습니다. 2024년 7월 정부는 '세법개정안'에서 금투세 폐지를 발표하였으며, 해당 소득세법 개정안이 2024년 12월 국회를 통과하며 금투세 폐지가 공식화되었습니다. 이처럼 법적, 제도적 규제의 변화가 향후 예측할 수 없는 시점에 발생할 수 있으며 이에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. |
금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당 부분 존재하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로 2016년분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되고 있습니다. 이러한 세제개편은 파생상품시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 수 있으며, 거래수수료를 주수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있습니다.한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입 한도 축소계획에 따라 증권사의 콜차입 한도가 2014년 4월부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다.
| [금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용] |
| 구분 | 개편방안 |
| 제2금융권의콜시장 참여배제 | ① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과 |
| 코리보 활성화 | ① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS 등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토 |
| 단기자금시장 관련규율체계 정비 | ① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고,각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비 |
| 자료 : 금융위원회 보도자료(2013.11.20) |
이에 따라 2015년 3월 3일부터는 콜시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.
위와 같은 금융투자회사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 금융투자회사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금 조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 어려움을 겪을 것으로 예상되며, 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 CP, RP 매도 등 다른 자금조달 수단으로 대체해야 하는 부담이 발생할 것으로 예상됩니다. 한편, 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 새로운 기업자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있지만, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차상의 효율성이 떨어집니다.또한, 2019년 3월 금융위원회와 금융감독원은 콜차입을 대체하던 CP, RP에 대해 직접 규제를 추진할 예정이라고 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 1) 월말, 분기말에 RP금리가 일시적으로 급등하고, 일부 RP차입 기관들의 차환이 원활하지 못하는 사례가 발생하는 점, 2) RP매도자가 자금을 상환하지 못할 경우 RP매수자는 담보증권을 낮은 가격으로 시장에 매도하게 되어 RP시장의 급격한 위축이 가능하다는 점, 3) 이는 곧 RP담보 채권 급매로 이어지면서 채권시장에도 영향이 파급될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 이에 따라 시장의 효율성을 저해하지 않는 범위에서 참가자들이 선제적으로 리스크를 인식, 관리토록 유도하기 위한 최소한의 규제를 도입하는 것을 목적으로 RP매도자에 대해 유동성 관리를 의무화하여 기일물거래 확대를 유도하고 RP시장 차환리스크를 완화하는 방안을 발표하였습니다. 개선방안에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다.
| [RP시장 효율성, 안정성 제고를 위한 개선방안] |
| 목적 | 적용대상 | 적용비율 |
| RP매도시 차환리스크에 대비한 유동성 관리 | - 증권, 은행, 펀드 등 모든 RP매도자 및 펀드의 경우 개별 펀드별로 적용 | - 차환리스크 관리를 위해 현금성자산 보유비율 최대 20%로 설정 주1) |
| 담보기능 강화를 위한 최소증거금률 적용 | - 국고채, 통안채를 제외한 회사채 등을 담보로 한 장외거래 | - RP매수자는 RP매수거래(자금공급)시 담보증권 특성과 RP매도자 신용위험이 적절히 반영된 최소증거금율을 마련하여 적용 → 시장 변동성 확대시 RP시장에 충격 완화 주2) |
| 장내 RP거래의 활성화를 위한 제도 개선 | - RP시장에 안정적인 자금공급을 증대시키기 위해 장기자금 보유기관인 연기금, 보험사 등 전문투자자의 참여를 허용 | - RP거래가 가능한 담보채권*에 제1종 국민주택채권 등 유통성이 높고 우량한 채권을 포함 주3) |
| - (현행) 증권사 및 은행 → (개선) 연기금, 정부기관, 운용사, 보험사 등 추가 | - 모든 RP거래에 대해 계약기간 중 담보 대체가 가능토록 하고 및 담보 대체 한도(계약당 1회→10회)를 확대 주4) |
| 자료 : 금융위원회 보도자료(2019.03.14)주1) 2020년 3분기부터 적용주2) 스트레스 상황에서 무담보 차입시장은 유동성 경색(자금공급 급감)이 나타나는 반면 담보부 차입시장에서는 담보의 헤어컷 조정을 통한 거래로 유동성리스크 완화주3) (현행) 국고채권 및 외국환평형기금채권 → (개선) 제1종 국민주택채권, 주금공이 발행하는 주택저당증권(MBS) 등 추가주4) 채권 대체는 기본적으로 상대방인 담보권자(자금공급자)의 동의를 얻어야 가능하므로 담보제공자의 채권 대체신청 자체를 제한할 필요는 없음 |
향후 제도개선 시행 등에 따라 연기금 및 보험사 등 자금여력이 충분한 장기투자기관이 자금 대여자로 참여할 수 있으며, 규제 비율 및 현금성자산의 인정 범위 등에 따라 RP시장의 규모가 축소될 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.
한편, 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 주요 내용으로는 자기자본 대비 부동산 채무보증 한도 100% 설정, 부동산PF채무보증에 대한 신용위험액 산정 위험값 상향조정 등이 있습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다.
| [부동산PF 관련 건전성 강화 방안] |
[이미지: 부동산pf 익스포저 건전성 관리 방안 주요 과제] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : 금융위원회 보도자료(2019.12.05) |
또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다.
| [2020년 세법 개정안 주요 내용] |
| 항목 | 내용 |
| 증권거래세 인하 | - 증권거래세율 단계적 인하- ('21년) 코스피 0.08% / 코스닥 0.23%- ('23년) 코스피 0% / 코스닥 0.15%(* 현행 : 코스피 0.1% / 코스닥 0.25%) |
| 금융투자소득과세체계 도입 | - '금융투자소득' 신설 : 자본시장법상 금융투자상품으로 실현된 모든 소득- 금융투자소득은 종합소득과 별도로 구분해서 과세- 모든 금융투자간의 손실 상계(5년간 이월공제 적용)- 세율 : 3억 이하 20%, 3억 초과 25% |
| 펀드과세체계 개선 | - 펀드의 모든 손익을 과세대상 소득에 포함- 현행 : 펀드 과세시 상장주식 양도손익 비과세 -> 개정안 : 펀드의 모든 손익 과세 (운용자산간 발생한 손익 통산 허용) |
| 자료 : 기획재정부 2020년 세법 개정안 |
그러나 증권거래세 관련하여, 장외 거래의 경우 그 세율을 0.35%로 인하하는 원안 그대로 시행됐으며, 2023년 간에는 KOSPI 0.05%, KOSDAQ 0.20%를 각 적용하고, 2024년부터는 KOSPI 0.03%, KOSDAQ 0.18%를 각 적용하며, 2025년부터 KOSPI 0.00%, KOSDAQ 0.15%를 적용하도록 조치됐습니다. 금융투자소득세는 주식, 채권, 펀드, 파생상품 등 금융투자로 발생한 소득에서 금융투자이월결손금과 기본공제액(주식 5천만원, 기타 250만원 이상)을 차감하여 해당 금액에 20%(3억원 초과 시 25%) 세율을 부과하는 요지의 과세체계입니다. 해당 과세 체계의 적용 시 기존 비과세였던 국내상장주식, 국내 주식형 ETF, 펀드, 채권 등의 매매차익이 과세 대상이 되며 세금 납부 범위가 확대됩니다. 또한, 파생결합증권 및 펀드 등 수익이 기존 배당소득세(15.4%)에서 금투세로 바뀌며 22~27.5%(지방세 포함)로 세율이 오르게 됩니다.
| [금융투자상품 손익의 과세대상 확대 및 재분류] |
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 비과세소득→ 금융투자소득 | 소액주주가 상장주식을 증권시장에서 양도하면 양도소득에 과세되지 않았던 종전과 달리, 25년부터는 금융투자소득세 과세 |
| 배당소득→ 금융투자소득 | 기존에는 배당소득으로 분류되어 종합소득에 포함되었던 파생결합증권(ELS, DSL, ETN 등)의 이익과 집합투자기구의 이익이 금융투자소득으로 분류되어 금융투자소득세 과세 |
| 양도소득→ 금융투자소득 | 기존에 양도소득세가 과세되었던 주식의 양도, ELW의 이익, 파생상품의 이익 등이 2025년부터는 금융투자소득으로 분류되어, 금융투자소득세가 과세 |
기관투자자의 경우 법인세를 부담하기에 금융투자소득세가 적용되지 않아 당사 채권 운용수익 및 파생상품 거래이익에서의 영향은 적을 것으로 예상되며, 그로 인한 자기매매, 파생거래 부문의 수익성에 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 개인투자자들의 국내주식, 채권, 펀드 등 자산 등에서 매도와 환매에 대한 우려가 상존하며, 주식시장 거래대금 약화로 인해 당사 위탁매매 부문 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 해당 과세체계의 경우 원천징수와 관련하여 금융회사에 상당한 수준의 의무를 부과하고 있는 바, 금융회사가 법령에 따른 원천징수의무를 준수하지 못할 경우 부담하게 될 가산세의 규모가 클 것으로 예상됩니다.한편, 정부는 2022년 6월 '새 정부 경제정책방향'에서 금투세 도입 2년 유예를 발표하였으며, 2022년 12월 해당 소득세법 개정안이 국회를 통과하여 2025년 시행될 예정이었습니다. 2024년 7월 정부는 '세법개정안'에서 금투세 폐지를 발표하였으며, 해당 소득세법 개정안이 2024년 12월 국회를 통과하며 금투세 폐지가 공식화되었습니다. 이에, 금융투자소득세 시행에 따른 증권사 수익성에 대한 영향 및 불확실성은 해소되었으나, 향후 세법의 추가적인 개정에 대해 투자자께서는 주의깊게 관찰하시어 투자판단에 참고하시기 바랍니다.
| [금융투자소득세 관련 주요 일지] |
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 2020.06 | 문재인 정부, '금융세제 개편 방안'에서 금융투자소득세 도입 발표 |
| 2020.12 | 금투세 도입(2023년) 등 소득세법 개정안 국회 통과 |
| 2022.06 | 윤석열 정부, '새 정부 경제정책방향'에서 금투세 도입 2년 유예 발표 |
| 2022.12 | 금투세 도입 유예(2025년) 등 소득세법 개정안 국회 통과 |
| 2023.01 | 당초 금투세 시행일 |
| 2024.01 | 윤 정부, 금투세 폐지 추진 공식화 |
| 2024.07 | 윤 정부, '세법개정안'에서 예정대로 금투세 폐지 발표 |
| 2024.08~10 | 더불어민주당, 연일 금투세 시행 여부 관련 논의(당내 입장 대치) |
| 2024.11 | 더불어민주당, 2025년 시행 예정이던 금투세 폐지 동의 |
| 2024.12 | '금투세 폐지'내용 담긴 소득세법 개정안 국회 통과 |
| 출처 : 연합뉴스 |
한편, 현행 소득세법상 주권상장 법인의 주식 한 종목당 보유액이 10억원 또는 지분율 1%(코스닥 2%) 이상이면 해당 주주(배우자와 직계존비속의 해당 주식 보유액 포함)는 대주주로 분류됩니다. 대주주로 분류되면 이듬해 거래부터 양도 차익에 대해 최대 30%를 세금으로 내야 합니다. 2020년 중 정부는 2021년부터 대주주 기준을 주권상장 법인의 주식 한 종목당 보유액 3억 원으로 금액 기준을 낮추는 대신 가족 합산 규정을 개인 합산으로 바꾸려고 했지만 결국 현행 10억원을 유지하기로 결정하였습니다. 그러나 2023년 12월 21일 기획재정부는 주식 양도세를 부과하는 대주주 기준을 현행 10억원 이상에서 50억원 이상으로 높이는 내용의 소득세법 시행령 개정안을 입법 예고하였고, 2024년 1월 1일부터 이 같은 내용의 소득세법 시행령이 시행되었습니다.이처럼 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 수익성에 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[고객정보 유출에 따른 위험]
| 자. 당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다. 2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호를 균형 있게 반영한 하위법령을 마련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정 및 보완해 나가고 있습니다. 향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해 고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다 |
금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다. 2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.
| 1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다.2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다. |
이후에도 사회 다방면에서 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라, 사회적으로 개인정보보호 및 정부주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
이처럼 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라 사회적으로 개인정보보호 및 정보주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였으며, 2014년 이후 개인정보보호 관련 법령 개정사항을 반영 했습니다.
| [개정 신용정보법 주요 반영사항] |
| 내용 | 관련법규 | 시행일 |
| 1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입 | 법§15 | '15.9.12. |
| 2. 개인신용정보 수집·조사 및 처리 위탁시 암호화 등 안전확보 조치 강화 및 수탁자 교육 의무화 등 | 법§17,시행령§14 | '15.9.12,'16.3.29. |
| 3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 신용정보 관리ㆍ보호 전담 임원 지정 의무화 | 법§20③ | '15.9.12. |
| 4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화 | 법§20의2 | '16.3.12. |
| 5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의 | 법§32④,⑤ | '16.3.12. |
| 6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화 | 법§35①,시행령§30 | '16.3.12,'16.3.29. |
| 7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설 | 법§38의3② | '16.3.12. |
| 8. 신용정보 유출사고 대응 메뉴얼 마련 의무 | 법§39의2② | '15.9.12. |
| 9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화 | 법§40 | '15.9.12. |
| 10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화 | 법§41의2 | '15.9.12. |
| 자료 : 금융위원회 보도자료(2017.02.27) |
| [개정 개인정보 보호법 주요 반영사항] |
| 내용 | 관련법규 | 시행일 |
| 1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화 | 법§23 및 §24 | '15.7.24,'16.9.30. |
| 2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한 | 법§24의2 | '15.7.24,'16.9.30. |
| 3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화 | 법§24의2 및시행령§21의2 | '16.1.1. |
| 4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화 | 법§29 및 고시 | '15.2.13. |
| 5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원) | 시행령§32 | '16.7.22. |
| 자료 : 금융위원회 보도자료(2017.02.27) |
2020년 01월 09일 데이터경제 3법 중 하나인 "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(이하 '신용정보법') 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 금번 개정을 통해서 금융회사의 빅데이터 활용에 대한 법적 근거가 마련되었으며 마이데이터 등 새로운 혁신 Player출현 기반도 마련되었습니다. 개인정보 보호를 위해 가명정보 개념이 도입되었으며 가맹정보는 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보를 의미합니다.
| [개정 신용정보법의 주요 정의] |
| 구분 | 개념 | 활용가능 범위 |
| 개인정보 | 특정 개인에 관한 정보, 개인을 알아 볼 수 있게 하는 정보 | 사전적이고 구체적인 동의를 받은 범위내 활용 가능 |
| 가명정보 | 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보 | 다음 목적에 동의 없이 활용가능(1) 통계작성(상업적 목적 포함)(2) 연구(산업적 연구 포함)(3) 공익적 기록보존 목적 등 |
| 익명정보 | 더 이상 개인을 알아볼 수 없게(복원불가능할 정도로) 조치한 정보 | 개인정보가 아니기 떄문에 제한없이 자유롭게 활용 |
| 자료 : 한국인터넷진흥원 |
가명정보란 추가 정보의 사용 없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보로써 상업적 목적을 포함한 통계작성, 산업적 연구를 포함한 연구 활동, 공익적 기록보존 목적의 경우 동의 없이 활용이 가능합니다. 다만, 가명정보는 다른 정보와 결합될 경우 개인을 식별할 수 있기 때문에 정보 주체의 권리보호를 위한 장치가 필요합니다.신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였으며 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호를 균형 있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정 및 보완해 나가고 있습니다.2022년 1월 금융위는 이종산업간 데이터 결합 및 활용 활성화를 위해 데이터 결합제도를 합리적으로 개선하고자 하는 신용정보법 시행령 및 감독규정 개정안에 대해 발표했습니다. 금융분야와 다양한 분야 간 데이터 결합 및 활용이 활성화될 수 있도록, 또한 국내 금융 산업이 데이터 경제 시대를 선도해 나갈 수 있도록 하는 것이 해당 개정 법안의 목적이며, 동 개정안은 다양한 분야 및 산업 간 데이터 결합 접근성을 제고하고 데이터 결합이 보다 편리하고 효율적으로 이루어 질 수 있도록 데이터 결합 제도를 합리적으로 개선하는 내용입니다. 주요 개정 내용으로는 1) 데이터 결합 및 데이터 전문 기관 제도 개선, 2) 사망자 정보 공유 범위 확대, 3) 2020년 8월 배포된 금융분야 가명,익명처리 안내서의 개정 등입니다.
| [ 데이터3법 주요 내용 ] |
| 구분 | 소관부처 | 주요 개정 내용 |
| 개인정보보호법 | 행정안정부 | - 가명정보 개념 도입 및 동의 없이 사용 가능한 범위 구체화- 가명정보 이용 시 안전장치 및 통제수단 마련(EU GDRP 적정성 평가 및 승인 추진)- 개인정보 관리, 감독 체계를 개인정보보호위원회로 일원화 |
| 신용정보법 | 금융위원회 | - 금융분야 개인 정보 강화- 금융분야 빅데이터 분석 및 이용의 법적근거 명확화- 마이데이터 도입 및 금융 분야 규제 정비 |
| 정보통신망법 | 과학기술정보통신부 | - 개인정보보호 관련 사항은 ‘개인정보보호법’으로 이관- 온라인상 개인정보보호 관련 규제와 감독 주체를 방송통신위원회에서 ‘개인정보보호위원회’로 변경 |
| 자료 : 과학기술정보통신부, 행정안전부, 금융위원회(2020.08) |
상기 데이터 3법 개정안이 시행되면서 본격적으로 마이데이터 사업이 도입되었고, 2021년 12월 시범서비스를 시작하였으며, 2022년 1월부터 정식서비스가 시작되었습니다. 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.
한편, 2023년 개인정보 보호법이 전면 개정되어, 전면 개정 개인정보 보호법과 후속 개정 시행령이 2023년 09월 15일부터 시행되었습니다. 개정법에는 정보주체인 국민의 권리는 실질적으로 보장하면서 온라인-오프라인으로 이원화되어 있는 개인정보 처리 기준을 디지털 환경에 맞게 일원화하는 등 그동안 각계에서 논의되어 온 다양한 내용을 포함하였습니다. 자세한 내용은 아래와 같습니다.
| [개인정보 보호법 변경사항(2023.09.15 시행)] |
| 구분 | 개정 사항 | 주요 내용 |
|---|---|---|
| 정보추제의 권익 보호 | ① 국민의 생명·신체 등 보호를 위한 법 체계 정비 | ㆍ급박한 생명·신체·재산의 이익 보호를 위한 경우 우선하여 개인정보 수집 /이용/제공 가능하도록 개선ㆍ코로나19 등 공공의 안전을 위한 경우에도 국민의 개인정보를 안전하게 관리(안전조치·파기·권리보장 등 준수)ㆍ국민의 민감정보가 의도치 않게 공개되지 않도록 공개가능성 및 비공개 선택 방법을 알리도록 함 |
| ② 개인정보 처리 요건 개선 및 처리방침 평가 운영 | ㆍ동의 외에도 계약 이행 등 개인정보 처리 요건을 다양화하고, 자유로운 의사에 따른 정보주체의 선택권 보장 등 동의방법에 대한 원칙을 명시함(2024.9.15.시행)ㆍ개인정보 처리 요건 개선에 따라 개인정보 처리방침에 대한 적정성을 평가하고 개선권고할 수 있도록 함 | |
| ③ 개인정보 분쟁조정 강화 | ㆍ분쟁조정 의무 참여 대상을 모든 개인정보처리자로 확대ㆍ15일 이내 거부 의사가 없으면 수락한 것으로 간주 | |
| ④ 손해배상청구소송 시 국민의 정보 접근권 강화 | ㆍ법원이 당사자의 신청에 따라 손해 증명 또는 손해액 산정에 필요한 자료제출을 명할 수 있는 근거 마련 | |
| 온/오프라인 이중 규제 개선 | ① 영상정보처리기기 운영기준 개선 | ㆍ영상정보를 저장하지 않고 통계 목적으로 일시적으로 처리하는 경우 고정형 영상정보처리기기 설치ㆍ운영 가능ㆍ드론, 자율주행차 등 이동형 영상정보처리기기의 촬영 사실 표시 등 운영 기준을 마련하고, 정보주체가 알기 어려운 경우 개인정보위 구축 사이트에 공지하게 함 |
| ② 수집 출처 통지 및 이용·제공 내역 통지 제도 합리화 | ㆍ통지 의무 대상자의 범위를 일원화하고 통지도 함께 할 수 있도록 개선ㆍ서비스·기술 변화를 반영하여 알림창을 통해 개별적으로 알릴 수 있도록 하여 통지 방법을 다양화 | |
| ③ 14세 미만 아동의 개인정보 수집 | ㆍ모든 개인정보처리자에게 법정대리인의 동의 확인, 알기 쉬운 언어 사용 등 의무 확대 | |
| ④ 개인정보 유출 등의 신고·통지 | ㆍ온라인과 오프라인·공공기관으로 이원화 되어 있는 유출 신고·통지를 일원화하여 알게된 때부터 72시간 내 통지 | |
| ⑤ 안전조치 기준 일원화 | ㆍ온라인과 오프라인으로 구분되어 있던 안전조치 기준을 온라인을 중심으로 일원화하고, 기술 중립적으로 정비 | |
| ⑥ 개인정보 파기 특례 정비 | ㆍ정보주체의 의사와 무관하게 1년 동안 서비스 이용이 없는 경우 파기 등 조치를 강제했던 규정 삭제 | |
| ⑦ 벌칙 규정 개선 | ㆍ소상공인 등 개인정보처리자의 규모, 경미한 위반행위 등을 종합적으로 고려해 과태료 면제가 가능하도록 개선ㆍ형벌보다 경제적 제재로 사업자의 실질적 억지력을 유도할 수 있는 경우 과징금으로 전환 | |
| 공공기관 안정성 강화 등 | ① 주요 공공시스템 안전조치 | ㆍ공공부문 개인정보 유출 방지 대책에 따라 공공시스템 운영기관에 대한 안전조치 기준을 강화(2024.9.15.시행) |
| ② 공공기관 개인정보파일 등록 확대 | ㆍ내부적 업무처리 목적이더라도 일시적으로 처리되는 경우 등을 제외하고는 모두 등록하여 관리ㆍ통계법 적용 제외 규정이 개정됨에 따라 통계법에 따라 수집되는 개인정보파일도 60일 내에 개인정보위에 등록 | |
| ③ 공공기관 개인정보 영향평가 개선 | ㆍ영향평가서 요약본을 공개할 수 있도록 하여 공공기관의 개인정보 처리 투명성을 강화ㆍ공공기관이 통계법에 따라 개인정보파일을 운용하고 있는 경우 2년 이내 영향평가 실시 후 개인정보위에 결과 제출 | |
| ④ 통계법 적용 제외 규정 개선 | ㆍ종전에는 통계법에 따라 수집되는 개인정보는 법 제3장부터 제7장까지 적용을 배제하였으나, 통계법에 특별한 규정이 있는 경우를 제외하고는 법 적용하도록 개정 | |
| ⑤ 처리위탁·재위탁 보호조치 | ㆍ수탁자의 범위에 다시 위탁받은 제3자를 포함하고, 수탁자가 제3자에게 다시 위탁하려는 경우 위탁자 동의를 받도록 함ㆍ수탁자의 경우에도 법 위반에 대한 책임이 있는 범위 내에서 과징금·과태료·형벌을 적용할 수 있도록 함 | |
| 글로벌 스탠다드 | ① 국외 이전 및 이전 중지명령 | ㆍ글로벌 스탠다드에 맞게 국가등 인정, 개인정보 보호 인증 등을 받은 기업으로 국외 이전 가능하도록 다양화ㆍ법을 위반하거나 보호수준이 취약하여 정보주체에게 피해 발생 우려가 현저한 경우 국외 이전을 중지할 수 있도록 근거 마련 |
| ② 과징금 제도 개선 | ㆍ과징금 상한액을 전체 매출액 기준으로 한정하되, 과징금 산정기준이 되는 매출액은 전체 매출액에서 위반행위와 관련 없는 매출액을 제외하도록 함ㆍ과징금 규정 일원화로 공공기관을 포함한 모든 개인정보처리자와 수탁자에게 과징금 규정 적용ㆍ중소·영세사업자 등의 부담능력을 감안하여 과징금 납부기한을 2년 범위 내에서 연기·분할 납부할 수 있도록 근거 마련 |
| 자료: 개인정보보호위원회 |
당사는 개인정보보호를 위해 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 고객정보 유출사고 발생 시 미치는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자분께서는 유의하시기 바랍니다.
[자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]
| 차. 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁 규제는 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 경우 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다. |
국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.
| [FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능] |
| - 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등 |
| 자료 : 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26) |
FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다.국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다.한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있으므로 철저한 준비가 필요합니다.
| [자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계] |
| 목표 | 자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화 ※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가 | ||||
| 평가항목 | 1. 예방조치 | 2. 사법제도 | 3. 테러자금조달금지 | 4. 국제협력 | 5. 투명성장치 |
| 세부내용 | - 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독 | - 자금세탁 범죄화 - 금융정보 수집·제공 - 범죄수익 몰수 | - 테러자금조달 범죄화 - 테러자금 즉시동결 - 자금조달 관련자 정밀금융제재 | 국제협력 통해 - 정보의 교환 - 범죄자산 몰수 - 범죄인 인도 | - 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리 |
| 자료 : 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27) |
금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.
[운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산 부실화에 따른 위험]
| 카. 운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생 시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다. 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나, 유동화증권 기초자산의 부실화 시 이는 금융투자회사의 최종 손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.
| [한맥투자증권 사태 관련 일지] |
| 날짜 | 내 용 |
| 2013/12/12 | 주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억 원 손실 |
| 2014/01/15 | 금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과 |
| 2014/07/02 | 금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과 |
| 2014/12/24 | 금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결 |
| 자료 : 금융위원회 |
한맥투자증권은 2013년 마지막 선물ㆍ옵션 만기일이었던 12월 12일 직원의 주문실수로 462억 원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.
2024년 10월에는 신한투자증권이 금융투자협회를 통해 직원의 운용 목적 이외의 거래로 인한 대규모 손실 발생을 공시했습니다. 상장지수펀드(Exchange Trade Fund, 이하 ETF) 유동성공급자(Liquidity Provider, 이하 LP)란 ETF 상품에 대한 매매가 원할하게 이루어지도록 매도 ·매수 호가를 지속적으로 제시하는 시장 참여자를 말합니다. 하지만 신한투자증권의 ETF LP 담당 직원은 추가적인 수익 창출을 위해 자금의 운용 목적을 벗어나 장내 선물 상품에 투자하였으나, 2024년 8월 5일 코스피 지수가 8.77% 폭락하며 손실이 발생하였고, 이를 회복하기 위해 무리한 거래를 지속하다 손실 규모가 확대되었습니다. 하지만 해당 직원은 부정 거래를 은폐할 목적으로 가상의 스왑거래가 존재한 것으로 허위 보고하며 책임 회피를 시도하다 신한투자증권의 내부 통제 시스템에 적발되었습니다.
| [신한투자증권 ETF 관련 선물 주문 사고 관련 주요사항] |
| 구분 | 내 용 |
|---|---|
| 1. 금융사고의 내용 | 장내 선물 매매 및 청산에 따른 손실 발생 |
| 2. 손실금액(원) | -1,300억원(추정) |
| 3. 발생일 또는 기간 | 2024년 8월 2일~2024년 10월 10일 |
| 4. 사고발견일자 | 2024년 10월 10일 |
| 5. 금융사고의 사유 및 경위 | ETF LP 목적에서 벗어난 장내 선물 매매로 과대 손실 발생 및 허위 스왑거래가 등록되었던 사실을 발견. |
| 6. 금융투자회사에 미치는 영향 | 손실 금액은 회계 반영 예정 |
| 7. 조치내용 | 내부감사 진행 및 필요시 법적 조치 |
| 출처 : 금융투자협회 주요 경영상황 공시주) 2024년 10월 11일 공시 기준 정보로 세부 정보는 추후 조사 결과에 따라 변동 가능 |
운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 발생 가능한 위험이며, 발생 시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생 시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.2018년 5월에는 중국국저에너지화공집단(CERCG)이 보증한 자회사 채무의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 Cross Default 조항에 근거, CERCG가 지급보증한 달러화 채권을 기초자산으로 금정제십이차(유동화회사, SPC)가 발행한 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 채무불이행 위험이 높아졌습니다. 총 5개의 금융투자회사가 동 ABCP를 중개 목적으로 매수하였으나, 해당 자산유동화어음(ABCP)의 교차부도가 발생함에 따라 보유 금액의 일정 부분을 평가손실 인식시켰고 2018년 11월 채권이 최종 부도 처리되어 수익성에 부정적인 영향을 미친 바 있습니다.2022년 10월에는 강원중도개발공사의 레고랜드 테마파크 조성사업을 위한 프로젝트 파이낸싱(PF) 대출채권을 기초자산으로 한 아이원제일차(유동화회사, SPC) 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 동 ABCP에 대한 채무보증을 약속한 강원도는 기초자산의 기한이익이 상실(EOD)되면 대출원리금에 해당하는 지급금을 지급해야 하지만 이를 이행하지 않고 개발공사의 기업회생을 신청하기로 통보하였습니다. 지방자치단체가 신용보강을 통해 발행한 개발 사업 PF 유동화증권의 상환 안정성에 대해 우려가 증가하고 있는 가운데 국내 금융투자회사가 신용보강한 ABCP 등 유동화증권으로 그 여파가 확산되었습니다. 강원도의 레고랜드PF 사태로 인해 ABCP 등 유동화증권 발행금리는 가파르게 치솟았고 이에 따라 차환리스크가 현실화되었습니다. 강원도가 후년도 예산 편성을 통해 레고랜드PF 사태를 진정시키고자 하지만 여전히 금융시장에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.한편, 2023년 12월 28일 도급능력순위 16위의 대형 건설사로 분류되는 태영건설이 워크아웃을 신청하였습니다. 성수동 오피스 개발사업에 대한 480억원 규모의 PF 채무 만기가 도래하면서 내재되어있던 유동성 위기가 발생한 것 입니다. 워크아웃 신청과 함께 태영건설은 부실징후기업으로 분류되었으며, 신용평가사 역시 신용등급을 A-에서 CCC로 하향 조정했습니다. 2024년 1월 12일, 태영건설 워크아웃 개시여부에 대해 채권단의 96.1%가 동의하며 워크아웃이 개시되었습니다. 워크아웃 개시를 포함하여 모든 안건이 결의됨에 따라, 태영건설은 이의신청과 함께 상장폐지 사유 해소 방안을 포함한 개선계획서를 제출했고, 2025년 4월까지 개선기간을 부여받았습니다. 태영건설은 '기업개선계획'을 수립하고 그에 따라 출자전환과 영구채 발행에 나선 결과 2024년 상반기 중 자본잠식 상태를 해소하였습니다. 또한 '의견거절'을 받은 2023년 재무제표의 재감사를 진행해 '적정'의견을 받았습니다.다만, 증권신고서 제출일 전일 기준 태영건설의 PF 리스크가 완전히 해소되지 않았다는 점에서 향후 결과를 모니터링할 필요가 있으며, 부동산 PF시장의 유동성 위기 확산 등 금융시장에 부정적인 결과를 초래할 수 있습니다.
금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중이 차이를 보이고 있어 회사별 신용도에 미치는 영향은 상이할 것으로 예상되나, 이와 같이 발행 유동화증권의 기초자산 부실화 등의 채무불이행 사유가 발생하는 경우 금융투자회사의 회수 불능 자금의 평가손실 인식으로 금융투자회사의 수익성 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자분께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.
[자회사 사업부문 관련 위험 - 에프앤아이부문]
| 타. 에프앤아이부문은 부실채권 등 불량자산의 인수 및 처분을 통하여 수익을 창출하는 사업입니다. 국내 부실채권 시장은 1998년 외환위기, 2008년 금융위기 및 은행권의 자산건전성 지표 개선 등의 영향으로 규모가 안정적으로 유지되고 있으나, 시장 참여자의 증가로 인한 부실채권 낙찰가율 상승, 국내외 경기 회복세에 따른 부실채권 비율 감소 및 금리인상 가능성 등으로 인한 금융시장 변동성 확대는 사업 수익성에 부정적으로 작용할 수 있습니다. |
부실채권(NPL: Non-Performing Loan)관련 투자사업은 유동화전문회사(SPC)를 설립 후 부실채권을 기초자산으로 발행한 유동화사채 및 유동화출자지분에 투자하여 이에 대한 원리금 및 배당금 등으로 투자자금을 회수하는 방식으로 수익을 획득하는 사업입니다. 부실채권은 주로 일반채권과 특별채권으로 분류하고, 일반채권은 담보채권과 무담보채권으로 세분할 수 있습니다. 각 채권별 평가 및 회수 방법은 아래와 같습니다.
| [부실채권의 평가방식 및 회수방법] |
| 구분 | 평가방식 | 회수방법 | |
|---|---|---|---|
| 일반채권 | 담보채권 | - 담보자산의 지역별, 용도별 낙찰가율 적용- 비용 고려된 현금흐름 추정 후 기간할인 | 경매, 공매, 시장 매각 |
| 무담보채권 | - 경험률에 의한 회수율 추정- 개별분석보다는 특성별 Pool 평가 | 차주의 자진변제유도 or차주의 은닉재산발견 등 | |
| 특별채권 | - 변제계획안의 실현가능성 판단 후 실현가능성 없을 경우, 청산을 가정하여 추정 | 채무상환스케줄에 따른 회수 or청산에 따른 자산처분 후 배당 | |
국내 부실채권 시장은 1998년 외환위기 및 2000년 대우그룹 부실화에 따른 기업대출 부실로 인해 규모가 크게 증가, 2003년에는 카드사태 등으로 인해 가계대출을 중심으로 규모가 증가하였습니다. 또한 2008년 하반기 금융위기 사태 및 지속적인 경기침체로 인한 소비부진ㆍ부동산 경기의 둔화로 부실채권 시장이 확대되는 양상을 보였습니다. 또한, 2011년 K-IFRS 도입에 따른 영향으로 은행권의 자체 ABS를 통한 부실채권 정리가 은행의 자산건전성 지표 개선에 영향을 미치지 못함에 따라 외부 시장에 대한 은행권의 부실채권 매각 규모가 증가하였습니다. 이러한 부분들은 부실채권 투자시장의 산업 규모를 안정적으로 유지시키는 요인으로 작용하고 있습니다.
NPL시장에서 매매 대상이 되는 부실채권들은 국내은행에서 나오기 때문에 국내은행들의 자산건전성이 악화되는 경우 NPL시장이 확대되는 경향을 보이고 있습니다. 은행들의 대표적인 자산건전성 지표인 고정이하여신 규모를 통해 NPL시장의 확대 가능성을 예상해 볼 수 있는데, 국내은행들의 고정이하여신 규모는 1998년 외환위기에 크게 증가한 이후 점진적으로 축소되었으나 2008년 글로벌 금융위기 이후 다시 늘어나 2015년말 30조원으로 2000년 이후 최대규모의 고정이하분류여신 규모를 보였습니다. 이후 2018년말 18.2조원, 2019년말 15.3조원, 2020년 13.9조원, 2021년 11.8조원, 2022년 10.1조원을 기록하며 2015년 이후 고정이하분류 여신 규모는 감소하고 있습니다. 2023년말에는 12.5조원으로 전반적으로 양호한 수준을 유지하였으나 2024년말 15.0조원, 2025년말 16.6조원, 2026년 1분기말 17.7조원으로 상승하였습니다.'2026년 03월말 국내은행의 부실채권 현황 (2026.05.29 보도자료)'에 따르면, 2026년 3월말 부실채권비율은 0.60%로 2022년 3분기말 역대 최저 수준인 0.38%를 기록한 이후로 지속적으로 상승한 수준을 형성하고 있습니다. 이는 총여신의 증가 속도에 비해 부실채권이 빠르게 증가하고 있는 것에 기인하고 있습니다.
| [국내은행 부실채권 규모 및 비율 추이] |
| (단위 : %, 조원) |
| 연도 | 2026년1분기말 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 고정이하여신비율 | 0.60 | 0.57 | 0.54 | 0.47 | 0.4 | 0.5 | 0.64 | 0.77 |
| 고정이하여신 | 17.7 | 16.6 | 15 | 12.5 | 10.1 | 11.8 | 13.9 | 15.3 |
| 총여신 | 2,958.9 | 2,905.8 | 2,799.1 | 2,629.0 | 2,532.4 | 2,371.9 | 2,171.6 | 1,980.6 |
| 자료 : 금융감독원 보도자료 2026년 03월말 국내은행의 부실채권 현황주1) 고정이하여신비율(%) = 고정이하여신/총여신주2) 2026년 1분기말은 잠정치임 |
2026년 3월말 기준 부실채권은 기업여신 14.2조원, 가계여신 3.3조원, 그리고 신용카드 0.3조원으로 구성되어 있으며, 기업여신이 약 80%를 차지하고 있습니다.
| [부문별 부실채권 비율] |
| (단위 : 조원,%,%p.) |
| 구 분 | 증감 | 2026년 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전년동기(C-A) | 전분기(C-B) | 3말(C) | 3말(A) | 6말 | 9말 | 12말(B) | 3말 | 6말 | 9말 | 12말 | 3말 | 6말 | 9말 | 12말 | |
| 부실채권계 | +1.1 | +1.1 | 17.7 | 16.6 | 16.6 | 16.4 | 16.6 | 13.4 | 14.4 | 14.5 | 15.0 | 10.4 | 10.5 | 11.5 | 12.5 |
| 기업여신 | +1.0 | +1.0 | 14.2 | 13.2 | 13.1 | 13.1 | 13.2 | 10.7 | 11.6 | 11.7 | 12.0 | 8.2 | 8.2 | 9.0 | 10.0 |
| 가계여신 | +0.2 | +0.2 | 3.3 | 3.1 | 3.2 | 3.0 | 3.1 | 2.5 | 2.6 | 2.6 | 2.8 | 2.0 | 2.2 | 2.3 | 2.3 |
| 신용카드 | - | - | 0.3 | 0.3 | 0.3 | 0.3 | 0.3 | 0.2 | 0.2 | 0.2 | 0.3 | 0.2 | 0.2 | 0.2 | 0.2 |
| 부실채권비율 | +0.01 | +0.03 | 0.60 | 0.59 | 0.59 | 0.57 | 0.57 | 0.50 | 0.53 | 0.53 | 0.54 | 0.41 | 0.41 | 0.44 | 0.47 |
| 자료 : 금융감독원 보도자료 2026년 3월말 국내은행의 부실채권 현황주) 부실채권비율(고정이하여신비율) = 고정이하여신/총여신 |
한편 국내 부실채권 시장의 성장은 경기불황 등 외부적인 요소에 영향을 받습니다. 2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)의 완화적 스탠스가 시작되며 다시 하락세를 보였습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 미국 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정함에 따라 미국 기준금리는 1.50~1.75%를 기록하였습니다. 국내의 경우 2019년 10월 16일 개최된 금융통화위원회에서 한국은행은 향후 경제성장이 기존 전망을 밑돌고 수요측면에서의 물가상승 압력이 낮아진 점을 고려하여 기준금리를 0.25%p 낮춘 1.25%로 조정하여 한국과 미국의 정책금리 역전폭이 지속되었습니다.2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종코로나바이러스의 확산에 따른 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. FOMC는 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.50%p를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%p를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다. 한편 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.50%p 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 이후 5월에 열린 금통위에서 추가로 0.25%p 인하하여 0.50%로 인하하였고 0.50% 수준을 지속적으로 유지하였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나-19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 21년 상반기 백신이 원활히 보급되었고예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서 유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높다졌다는 점을 들었습니다.2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 또한, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 COVID-19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.한편, 미국은 2022년 3월 양적완화 종료와 함께 FOMC는 기준금리를 0.25%p.인상(0.25% ~ 0.50%)하였으며 총 7회의 금리인상을 시사하여 시장의 불확실성을 감소시켰습니다. 2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상(0.75% ~ 1.00%), 6월 1일부터 양적긴축(국채 300억달러 상환, MBS 175억달러 상환)을 시작, 9월부터 그 규모를 증가(국채 600억달러 상환, MBS 상환 350억달러 상환)할 것임을 밝히며 인플레이션 완화를 위해 적극적으로 움직이는 모습을 보였습니다. 이후 2022년 6월 FOMC 와 7월 FOMC에서 자이언트스텝(0.75%p.) 금리인상을 단행하였으나, 2022년 7월 CPI는 전년 동월 대비 8.5%, 2022년 8월 CPI는 전년 동월 대비 8.3% 상승하는 모습을 보이며, 기준금리 인상, 유가 및 원자재 가격 하락에도 불구하고 물가 상승률 둔화 폭이 크지 않았습니다. 이에 연준은 2022년 9월, 그리고 2022년 11월 0.75%p.의 기준금리가 인상하며 4연속 자이언트 스텝을 단행하였습니다. 이후 2022년 12월 0.50%p 인상에 이어, 2023년 2월 2일, 2023년 3월 23일 및 2023년 5월 4일 FOMC에서는 각각 0.25%p. 인상하며(5.00%~5.25%) 금리인상 속도 조절에 들어갔습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 기준금리 동결을 발표하였으나 2023년 7월 27일 기준금리를 0.25%p. 추가 인상(5.25%~5.50%)하였습니다. 이후 2023년 9월부터 2024년 8월까지 FOMC에서 기준금리를 연이어 동결하며 미국 기준금리 5.25% ~ 5.50%를 유지하였습니다.한편, 2024년 9월 19일 FOMC 회의에서 정책금리가 4.75%~5.00%로 50bp 인하를 결정하며 (5.50%~5.00%) 4년만의 금리인하가 시작되었으며, 이날 파월 의장은 미국 경제에 대해 전반적으로 견조하다고 여러 번 강조했고 현재로써는 침체 가능성이 높아졌음을 시사하는 것은 보이지 않는다고 평가했습니다. 이후 24년 11월과 12월 FOMC에서 연속으로 기준금리를 0.25%p. 인하하였습니다. 2025년 1월 FOMC는 기준금리 동결(4.25~4.50%)을 결정하였습니다. 파월 의장은 금리 인하 경로의 속도 조절을 시사하며 트럼프 행정부 출범으로 인한 물가 불확실성을 염두하는 모습을 보였습니다. 이후 2025년 3월, 5월, 6월 및 7월 FOMC에서도 금리 동결(4.25~4.50%)을 결정하였습니다. 3월 FOMC에서 연준은 물가 전망을 상향 조정하고 기준금리는 유지하는 시각을 바탕으로 불확실한 관세 정책의 방향성을 조심하는 움직임을 보였습니다. 5월, 6월 및 7월 FOMC에서도 상호관세 부과 이후 촉발됐던 경기나 물가 여건의 변화 및 불확실성을 예의주시하면서 정책 방향을 결정한 것이라 언급하였습니다.이후 트럼프 행정부의 관세정책이 소비자에게 전가되면서 인플레이션을 자극해 2025년 9월 소비자물가지수(CPI)는 전년대비 3.0% 상승하였고, 실업률이 4.4%로 오르면서 고용 상황에 대한 우려 또한 증가하였습니다. 이에 물가 안정과 고용 확대 사이에서 고용 지원에 비중을 둔 정책 기조를 통해 2025년 9월, 10월, 12월 세 차례 연속으로 0.25%p. 인하하여 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 3.50% ~ 3.75%를 기록하고 있습니다. 2026년 6월 점도표는 2026년 중앙값 3.8%, 2027년 중앙값 3.6%로 2026년 중 금리 인상 가능성을 시사하였습니다. 향후 경기여건의 변화로 인한 금리 변동을 지속적으로 모니터링할 필요가 있을 것으로 판단됩니다. 한국은행은 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.5%p. 인상에 나선 가운데, 추가적으로 8월에는 0.25%p, 10월에는 0.50%p, 11월 0.25%p, 2023년 1월 0.25%p를 거듭 인상하였습니다. 이후 2023년 2월 23일 금융통화위원회에서 기준금리 동결을 결정하였고 이후 아직 물가 상승률이 목표 수준에 수렴하기까지 상당 기간이 필요하며 가계부채 규모도 증가하고 있다는 이유로 금융통화위원회는 2023년 2월, 2023년 4월, 2023년 5월, 2023년 7월, 2023년 8월, 2023년 10월, 2023년 11월 총 일곱 차례 연속 기준금리를 동결하였습니다. 이후 2024년 1월, 2월, 4월, 5월, 7월, 8월 여섯 차례 더 금리 동결을 하였습니다. 그 후 한국은행은 경기 둔화, 물가상승률 안정과 미국의 기준금리 인하에 맞춰 2024년 10월과 11월 각각 0.25% 기준금리 인하를 실시하였습니다. 이후 2025년 1월 금통위에서 한국은행은 대내외적 불확실성 확대와 원달러 환율 불안을 근거로 인하 기조를 멈추고 기준금리 동결(3.00%)을 결정하였습니다. 2025년 2월 금통위에서는 물가상승률과 가계부채의 안정 및 둔화 추세가 지속될 것으로 예상된다고 판단, 기준금리인하를 통해 경기둔화에 대응하기 위하여 기준금리 인하(2.75%)를 단행하였습니다. 2025년 4월 금통위에서 한국은행은 잔존하고 있는 국내의 정치적 불확실성, 美 트럼프 정부의 관세정책으로 인한 통상 여건의 악화, 환율 변동을 경기 불안정 요인으로 언급하며 기준금리 동결(2.75%)을 결정하였습니다. 2025년 5월 금통위에서는 한국의 성장률이 크게 낮아질 것으로 전망되어 경기 하방 압력 완화를 목표로 기준금리 인하(2.50%)를 단행하였습니다. 2025년 7월 금통위에서는 내수 부진과 관세 정책에 따른 불확실성에도 불구하고, 가계부채 증가 및 수도권 부동산 가격 상승을 고려하여 금리 동결을 결정하였습니다. 2025년 10월과 11월 소비자물가상승률(CPI)은 2.4%로 한국은행의 물가 목표인 2.0%를 상회하고, 2025년 2분기 국내 총생산(GDP) 성장률이 1.7%로 발표되면서 금리 인하가 어려울 것이라는 전망이 우세하였고, 실제로 2025년 11월 금통위에서 기준금리를 2.5%로 동결, 물가 전망을 2.1%로 상향하였습니다. 더불어 향후 정책 방향을 공식적으로 대변하는 통화정책방향 의결문(통방문)에서 '금리인하 기조를 이어나간다'는 문구를 삭제하는 등 추가 금리 인하에 대한 불확실성이 확대되었으며, 환율 안정과 가계부채 관리를 위해 추가 인하에 신중할 것임을 시사하였습니다.2026년 1월, 2월, 4월 및 5월 금통위에서도 기준금리를 동결하였으며, 2026년 7월 금통위에서는 반도체 중심의 수출 호조와 수요측 인플레이션 압력 증대로 0.25%p 인상을 결정하였고, 2026년 8월 금통위에서도 수출 호조와 내수 회복에 힘입어 예상보다 높은 성장세가 이어지고 물가상승률이 상당 기간 목표수준을 상회할 것으로 전망됨에 따라 기준금리를 2.75%에서 3.00%로 0.25%p 추가 인상하였습니다. 이에 증권신고서 제출일 전일 기준 한국의 기준금리는 3.00%를 기록하고 있습니다. 향후에도 성장 및 물가 흐름과 대내외 정책 여건의 변화, 금융ㆍ외환시장 및 금융안정 상황 등에 대한 불확실성이 높은 만큼 기준금리 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.증권신고서 제출일 전일 기준 미국 기준금리는 3.50% ~ 3.75%로 2021년말 기준 미국 기준금리 상단인 0.25% 대비 3.50%p 높은 수준이며, 우리나라 기준금리는 3.00%로 2021년말 기준 우리나라 기준금리 1.00% 대비 2.00%p 높은 수준입니다. 미국과 한국 모두 향후 물가 흐름 등에 따라 추가적인 기준금리 인상 가능성을 배제할 수 없으며, 기준금리의 추가 인상은 차주의 이자비용 부담 확대로 이어져 은행의 부실채권 규모가 증가할 수 있어 향후 인플레이션 및 기준금리에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 상황입니다.또한, 미국-이란 전쟁으로 인한 국제정세의 긴장감 지속, 이스라엘과 팔레스타인 무장단체 하마스간 무력 충돌로 국제 정세 불안, 국제유가 상승 등 대외적인 변동성이 확대됨에 따라 기업 및 가계 등 경제주체의 신용위험이 증가할 가능성이 존재합니다. 이로 인해 부실채권시장의 규모가 증가할 수도 있다는 점은 당사에 긍정적으로 작용할 수 있으나, 부실채권의 담보가치 하락 및 회수지연 등을 유발하여 당사 수익성 및 투자자산 건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이처럼 대내외적인 요인으로 인해 부실채권시장 규모의 변동성이 추후 확대될 가능성이 존재하는 바, 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[자회사 사업부문 관련 위험 - 저축은행부문]
| 파. 국내 상호저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며 2026년 3월말 기준 79개 회사가 영업 중입니다. 저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정 을 겪었습니다. 상호저축은행법의 개정 및 금융위원회의 민간서민금융회사 역할 강화 방안 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수 있으며, 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. |
국내 저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민ㆍ중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년말 105개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거치고 2026년 3월말 기준 79개사가 영업 중입니다.
외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행을 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.이러한 구조조정 이후 일정 기간이 경과하였고, 영업 침체 및 부실 잔존 등 구조조정의 여진이 아직 존재하는 현 시점에서 그 성과를 논하기에는 다소 이른 측면이 있으나, 주요 부실 원인이었던 PF대출을 약 82% 정리하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었습니다. 또한, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개에서 2026년 3월말 79개로 축소되었습니다. 또한, 자본력있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를 제도권 내로 흡수하였습니다.
저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다.
| [상호저축은행 현황] |
| 구분 | 회사수(개) | 임직원수(명) | BIS기준자기자본비율(%) | 고정이하여신비율(%) | 총자산순이익률(%) | 자기자본순이익률(%) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2017.03월 | 79 | 9,136 | 13.89 | 6.78 | 1.79 | 16.18 |
| 2017.06월 | 79 | 9,051 | 14.26 | 6.01 | 1.84 | 17.43 |
| 2017.09월 | 79 | 9,074 | 14.38 | 5.60 | 1.99 | 18.21 |
| 2017.12월 | 79 | 9,029 | 14.17 | 5.12 | 1.88 | 17.62 |
| 2018.03월 | 79 | 9,250 | 14.15 | 5.28 | 1.44 | 12.53 |
| 2018.06월 | 79 | 9,123 | 14.45 | 5.08 | 1.79 | 16.00 |
| 2018.09월 | 79 | 9,142 | 14.55 | 5.17 | 1.78 | 16.07 |
| 2018.12월 | 79 | 9,181 | 14.32 | 5.05 | 1.72 | 15.68 |
| 2019.03월 | 79 | 9,269 | 14.53 | 5.21 | 1.13 | 10.06 |
| 2019.06월 | 79 | 9,210 | 14.88 | 5.04 | 1.69 | 14.94 |
| 2019.09월 | 79 | 9,407 | 15.08 | 5.10 | 1.76 | 15.62 |
| 2019.12월 | 79 | 9,497 | 14.84 | 4.71 | 1.76 | 15.76 |
| 2020.03월 | 79 | 9,665 | 14.83 | 4.73 | 1.25 | 10.52 |
| 2020.06월 | 78 | 9,691 | 14.79 | 4.54 | 1.60 | 13.72 |
| 2020.09월 | 79 | 9,614 | 14.61 | 4.66 | 1.66 | 14.46 |
| 2020.12월 | 79 | 9,665 | 14.23 | 4.25 | 1.68 | 14.85 |
| 2021.03월 | 79 | 9,728 | 13.88 | 3.98 | 1.95 | 17.46 |
| 2021.06월 | 79 | 9,720 | 14.05 | 3.62 | 2.17 | 19.81 |
| 2021.09월 | 79 | 9,791 | 13.82 | 3.53 | 2.09 | 19.48 |
| 2021.12월 | 79 | 9,857 | 13.40 | 3.35 | 1.87 | 17.99 |
| 2022.03월 | 79 | 9,969 | 13.07 | 3.32 | 1.52 | 14.28 |
| 2022.06월 | 79 | 10,176 | 12.88 | 3.33 | 1.44 | 13.84 |
| 2022.09월 | 79 | 10,289 | 12.87 | 3.54 | 1.37 | 13.48 |
| 2023.12월 | 79 | 10,305 | 13.25 | 4.05 | 1.21 | 11.87 |
| 2023.03월 | 79 | 10,231 | 13.59 | 5.11 | -0.17 | -1.58 |
| 2023.06월 | 79 | 10,121 | 14.15 | 5.61 | -0.14 | -1.27 |
| 2023.09월 | 79 | 9,984 | 14.14 | 6.40 | -0.14 | -1.22 |
| 2023.12월 | 79 | 9,876 | 14.35 | 7.73 | -0.42 | -3.62 |
| 2024.03월 | 79 | 9,767 | 14.69 | 10.32 | -0.50 | -4.10 |
| 2024.06월 | 79 | 9,653 | 15.02 | 11.52 | -0.62 | -5.07 |
| 2024.09월 | 79 | 9,601 | 15.18 | 11.16 | -0.40 | -3.23 |
| 2024.12월 | 79 | 9,563 | 15.02 | 10.67 | -0.33 | -2.64 |
| 2025.03월 | 79 | 9,410 | 15.28 | 10.59 | 0.15 | 1.20 |
| 2025.06월 | 79 | 9,375 | 15.60 | 9.49 | 0.43 | 3.45 |
| 2025.09월 | 79 | 9,338 | 15.67 | 8.80 | 0.47 | 3.75 |
| 2025.12월 | 79 | 9,290 | 15.85 | 8.43 | 0.35 | 2.75 |
| 2026.03월 | 79 | 9,284 | 15.99 | 8.6 | 1.14 | 8.71 |
| 자료 : 저축은행중앙회- 저축은행 금융통계현황 (2026년 3월말 기준) |
금융지주회사 등으로 편입된 저축은행이 상대적으로 양호한 자금조달조건 등을 기반으로 대출금리를 큰 폭으로 인하하는 등 시장점유율 확대 및 우량고객 확보에 나서고있습니다. 이에 따라 금융지주사 등으로 편입된 저축은행과 중소형 저축은행간 차별화가 초래될 가능성도 있습니다.2014년 3분기(2014. 07. ~ 2014. 09.) 기준 86개 저축은행은 2011년 저축은행 부실 사태 이후 최초로 약 190억원의 흑자를 기록하였습니다. 이와 함께 한국자산관리공사에 매각한 프로젝트 파이낸싱(Project Financing, PF) 대출 부실로 인한 충당금 적립이 2014년 09월 말 종료됨에 따라 저축은행의 손실 요인이 줄었으며, 또한 정부가 주택시장 활성화를 위해 LTV(Loan to Value, 주택담보인정비율)·DTI(Debt to Income, 총부채상환비율) 규제를 2014년 8월부터 완화하면서 부실 자산의 매각 회수 기대감도 높아졌습니다.
한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하였습니다. 주요 내용으로는 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하는 것입니다. 이에 따라, 저축은행은 건전성 관리 차원에서 보유한 고수익 상품의 규모를 축소시킬 것으로 보이는 가운데, 저축은행의 수익성이 저하될 것으로 예상됩니다.또한 금융당국에서는 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하 등으로 저축은행 가계신용대출 금리를 지속적으로 하락하도록 규제하고 있습니다. 이에 따라 법정최고금리는 '16.3월 연 27.9% → '18.2월 연 24.0% → '21년 7월 연 20%로 인하되고 있습니다. 나아가, 2022년 6월 29일에는 중금리 대출 활성화를 위한 민간중금리 대출 금리요건 개선방안을 발표했습니다. 주요 내용으로는 조달금리 변동 폭만큼 민간중금리 금리 상한을 매반기 조정하고, 자금조달 방식 등을 감안한 업권별 조달금리 기준은 은행의 경우 금리변경 시점의 전전월 기준 신규취급액 기준 코픽스, 상호금융과 저축은행의 경우 금리변경 시점의 전전월 1년 만기 정기예탁금 신규취급분의 가중평균금리, 카드와 캐피탈의 경우 금리변경 시점의 전분기 총 차입 잔액에 대한 조달금리와 전전월말 신규 여전채(카드 AA, 캐피탈 A-, 3년) 발행금리의 가중평균을 기준으로 합니다.
| [업권별 민간 중금리대출 금리상한 요건] |
[이미지: 하반기 민간중금리대출 금리사항 고시] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : 금융위원회 보도자료(2024.06.) |
또한, 중금리대출 금리요건 합리화를 통해 금융회사에게 적절한 인센티브를 부여함으로써 기존의 민간중금리 대출 금리상한을 벗어나 고금리로 대출을 이용하던 중, 저신용자가 보다 낮은 중금리대 대출을 이용할 수 있을 것으로 예상됩니다.
| [업권별 인센티브 내용] |
| 업권 | 업권별 중금리 취급 인센티브 |
| 저축은행 | -(규제) 영업구역내 개인·중소기업에 대한 신용공여액을총 신용공여액의 일정 비율(40∼50%) 이상으로 유지 -(인센티브) 영업구역내 중금리 대출은 150%로 인정 |
| 여전사 | -(규제) 본업자산 대비 대출자산 비중을 30%이하로 유지 -(인센티브) 중금리 대출은 80%로 축소 반영 |
| 신협 | -(규제) 조합원에 대한 신규대출이 전체 신규대출의 2/3 이상 -(인센티브) 조합원 중금리 대출은 150%로 확대 인정 |
| 자료 : 금융감독원 보도자료(2022.06.) |
금융당국에서는 2021년 3월, 저축은행 가계신용대출금리 운용실태를 조사하고, 금리수준에 대한 문제의식과 함께 대출금리 인하 의지를 밝힌 바 있습니다. 관련 자료에 따르면, 신규기준 평균금리는 2020년말 기준 17.0%로 집계되었으며, 지속적으로 하락하고 있으며, 신규기준 고금리 대출 비중 역시도 2017년말 대비 큰 폭으로 감소하여 2020년말 기준 18.6%로 집계되었습니다. 앞으로도 금융당국의 저축은행에 대한 가계신용 대출 평균금리, 고금리대출 비중 등을 낮추기 위한 제도 변화가 예상되며 이에 따라 저축은행의 수익성에 영향을 줄 수 있는 등 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| [저축은행 신규취급 평균금리 및 고금리비중] |
| 구 분 | 2017년말 | 2018년말 | 2019년말 | 2020년말 |
| 신규취급 평균금리(%) | 22.6 | 19.3 | 18.0 | 17.0 |
| 신규취급 고금리비중(%) | 67.9 | 45.2 | 26.9 | 18.6 |
| 자료 : 금융감독원 보도자료(2021.03.) |
또한, 코로나-19의 확산으로 어려움을 겪는 실물경제에 원활히 자금을 공급할 수 있는 금융규제 유연화 필요성이 제기되면서 저축은행 관련 자본유동성 규제도 한시적으로 완화된 바 있습니다. 저축은행 여신의 급속한 성장으로 평균 예대율(대차대조표 상 예수금/대출금)이 100%를 상회하면서 성장속도 관리, 타 수신기관과의 형평성을 위해 2020년부터 도입되기로 하였던 예대율 규제 도입을 연기하였습니다. 금융당국은 예대율 규제를 2020년 110%, 2021년 100%로 단계적 적용 예정이었으나, 2021년 6월 말까지 코로나-19 피해기업 만기연장으로 인한 10%p. 이내 위반에 대해 불이익이 발생하지 않도록 비조치 의견서를 발급하도록 결정한 바 있습니다. 하지만, 금융당국은 코로나-19 장기화에 대응해 금융권 만기연장 및 상환유예 조치 연장 등 금융권의 적극적인 실물 경제 지원 역할을 유지할 수 있도록 유예 기한을 2021년 12월 말까지 재연장하기로 결정하였습니다. 2022년 이후 코로나-19의 확산세가 둔화되고 경제활동 재개가 가속화됨에 따라 금융위원회는 은행 예대율 규제 적용 유예를6월말 종료하기로 결정하였습니다.
| [예대율 산식] |
| 예대율 = {(일반대출*100%)+(고금리대출*130%)}/{예수금+(자기자본*20%)} |
| 자료 : 금융위원회 |
2022년 7월부터 예대율 규제가 정상 적용되었으나 2022년 10월 레고랜드발 사태로 금융시장이 경색됨에 따라 6개월간 예대율 규제를 한시적으로 110%로 완화하였습니다. 2023년 3월 SVB은행발 글로벌 유동성 위기가 증대됨에 따라 한시적 완화 조치를 6월까지 유예하였습니다. 해당 규제 완화 조치는 2023년 7월부터 정상화될 예정이었으나 저금리, 유동성 과잉공급 시기에 누적된 금융 리스크가 충분히 해소되기까지는 시간이 걸린다는 금융당국의 판단으로 인해 2024년 12월까지 연장되었습니다. 이후 2025년 1월 금융당국은 금융규제 유연화 조치로 예대율을 110%에서 105%로 부분 정상화 하였고, 2025년 7월부터 100%로 정상 복원하기로 하였습니다. 한편, 이후 규제가 정상화 될 경우 여신 축소로 인한 이자수익 감소가 발생할 가능성이 있습니다. 따라서, 규제안 적용 시기에 대응하여, 가중치 산정시 제외되는 정책금융상품 취급을 늘리거나 선제적으로 예대율을 관리해야 할 것으로 보입니다.
| [ '22.10월 이후 한시적 시장안정화 조치 및 기한 ] |
| 업종 | 내용 |
|---|---|
| 은행 | LCR 정상화 유예(92.5%, '23.6월말), 예대율 한시적 완화(105%, '23.4월말) |
| 보험 | 퇴직연금(특별계정) 차입한도 한시적 완화(`23.3월말) |
| 저축은행 | 예대율 한시적 완화(110%, `23.4월말) |
| 여전 | 원화 유동성비율 규제 10%p 한시적 완화('23.3월말),여신성 자산 대비 PF익스포저 비율 10%p 한시적 완화('23.3월말) |
| 금융투자 | ELS 자체헤지시 여전채 편입비중 축소(12%→8%) 유예(`23.3월말), 자사보증 PF-ABCP 매입시 NCR 위험값 완화(`23.6월말) |
| 지주 | 자회사간 신용공여 한도 완화(`23.6월말) |
| 출처: 금융위원회(2023.3.27) |
| [ 금융규제 유연화 조치 정상화 ·연장 계획 ] |
| 업종 | 내용 | 기한 |
|---|---|---|
| 은행 | - LCR규제 규제비율 단계적 정상화(95%→97.5%) | '24.6월 → '24년말 |
| 저축은행 | - 예대율 규제비율 완화(100→110%) 연장 | '24.6월 → '24년말 |
| 여전 | - 원화 유동성 비율규제 완화(100→90%) 연장- 여신성 자산 대비 PF익스포저 비율 10%p 완화(30%→40%) 연장 | '24.6월 → '24년말 |
| 금융투자 | - 파생결합증권 헤지자산 내 여전채 편입비중 축소(12%→8%) 유예 연장- 자사보증 PF-ABCP 매입시 NCR 위험값 32% 적용 연장 | '24.6월 → '24년말 |
| 출처: 금융위원회(2024.5.21) |
| [유동성 관련 한시적 금융규제 완화 조치 현황 ] |
| 업종 | 내용 | 정상화 시기 |
|---|---|---|
| 은행 | - LCR규제 규제비율 정상화(97.5%→100%) | 2025.01.01 시행 |
| 저축은행 | - 예대율 규제비율 정상화(105→100%) | 2025.07.01 시행 |
| 여전 | - 원화 유동성 비율규제 부분 정상화(90%→95%) | 2025.01.01 시행 |
| 금융투자 | - 파생결합증권 헤지자산 내 여전채 편입비중 축소(12%→8%) 유예 해제 | 2025.01.01 시행 |
| 출처: 금융위원회 |
앞으로도 금융당국의 저축은행에 대한 가계신용 대출 평균금리, 고금리대출 비중 등을 낮추기 위한 규제 가능성이 있는 등 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
2. 회사위험
[재무제표 작성기준 변경에 따른 위험]
| 가. 2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며, 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용된 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교 표시되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적인 비교는 어려운 상황입니다. 이러한 점을 투자자 여러분께서는 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다. |
2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(제정)기업회계기준서 제1109호는 과거 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측 정'을 대체합니다. 당사는 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하였습니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류 및 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 점진적으로 적용합니다.기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업 모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용 조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 기준 금융자산의 변경된 범주 별 분류는 다음과 같습니다.
| [금융자산의 변경된 범주별 분류] |
| (단위:천 원) |
| 구분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가 측정금융자산(*1) | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 현금및예치금 | - | - | 2,043,015,904 | 2,043,015,904 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 7,533,986,009 | - | - | 7,533,986,009 |
| 파생상품자산 | 396,754,235 | - | - | 396,754,235 |
| 대출채권 | - | - | 4,263,918,011 | 4,263,918,011 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 162,975,729 | - | 162,975,729 |
| 기타금융자산 | - | - | 1,240,723,279 | 1,240,723,279 |
| 합계 | 7,930,740,244 | 162,975,729 | 7,547,657,194 | 15,641,373,167 |
| 자료 : 당사 2018년 1분기 분기보고서(*1) 대손충당금 차감후 기준으로 작성되었습니다. |
(2) 금융자산과 금융부채의 분류와 측정기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정대상으로 분류하기 위한 요건이 과거 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하여, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다.금융자산 분류기준의 변경 전과 후의 내용은 아래의 표와 같습니다.
| [금융자산 분류기준 변경 전·후 비교] |
| 금융자산 분류기준 변경 전후 비교.jpg 금융자산 분류기준 변경 전후 비교 |
| 자료 : 금융감독원 보도자료 'IFRS 금융상품 신기준서의 금융회사 영향 및 시사점'주) SSPI(Soley Payments of Principal and Interest) : 원금과 이자로만 구성되는지 여부 |
연결실체 최초 적용일 기준 기준서 제 1039호와 제1109호에 따라 표시된 금융 자산의 측정 범주와 종류는 다음과 같습니다.
| [금융자산 분류기준 변경 전·후 비교] |
| (단위:천 원) |
| 구분 | 측정범주 | 장부금액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기준서 제1039호 | 기준서 제1109호 | 기준서 제1039호(*1) | 재분류 | 재측정 | 기준서 제1109호(*1) | |
| 현금및예치금 | 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 644,501,748 | - | (42,913) | 644,458,835 |
| 당기손익인식지정금융자산(*2) | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,398,557,069 | - | - | 1,398,557,069 | |
| 매매목적보유금융자산 | 당기손익인식금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,056,797,835 | 3,229,115,575 | - | 7,285,913,410 |
| 당기손익인식지정금융자산 | 당기손익인식지정금융자산(*2) | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,229,115,575 | (3,229,115,575) | - | - |
| 파생상품자산 | 당기손익인식금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 396,754,235 | - | - | 396,754,235 |
| 대출채권 | 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 4,267,842,695 | - | (3,924,684) | 4,263,918,011 |
| 매도가능금융자산-채무증권 | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 71,005,891 | (71,005,891) | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*3) | - | 71,005,891 | - | 71,005,891 | ||
| 매도가능금융자산-지분증권 | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 214,047,759 | (51,072,030) | - | 162,975,729 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*4) | - | 51,072,030 | - | 51,072,030 | ||
| 매도가능금융자산-기타 | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측 금융자산 | 125,994,676 | (125,994,676) | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*5) | - | 125,994,676 | - | 125,994,676 | ||
| 기타금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 1,239,162,831 | 1,572,961 | (12,513) | 1,240,723,279 |
| 합계 | 15,643,780,314 | 1,572,961 | (3,980,110) | 15,641,373,165 | ||
| 자료 : 당사 2018년 1분기 분기보고서(*1) 대손충당금 차감후 기준으로 작성되었습니다.(*2) 기준서 제1039호에 따라 당기손익인식지정금융자산으로 분류되었으나, 지정요건의 변경으로 인하여 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되었습니다.(*3) 기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 채무증권 중 71,006백만원은 사업모형이 계약상 현금흐름 수취목적, 수취 또는 매도목적에 해당하지 않아 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되었습니다.(*4) 기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 지분증권 중 51,072백만원은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하지 않아 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되었습니다.(*5) 기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 기타증권 중125,995백만원은 계약상 현금흐름(SPPI) 특성을 충족하지 못 하여 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되었습니다. |
(3) 금융부채의 분류 및 측정새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.과거 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다.
연결실체의 최초 적용일 기준 기준서 제1039호와 제1109호에 따라 표시된 금융부채의 측정 범주와 종류는 다음과 같습니다.
| [기준서 제1109호에 따른 금융부채 측정 범주와 종류] |
| (단위:천 원) |
| 구분 | 측정범주 | 장부금액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기준서 제1039호 | 기준서 제1109호 | 기준서 제1039호 | 재분류 | 재측정 | 기준서 제1109호 | |
| 당기손익인식지정금융부채 | 당기손익인식지정금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | - | 88,096,879 | - | 88,096,879 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 3,762,222,039 | (88,096,879) | - | 3,674,125,160 | ||
| 파생상품부채 | 당기손익인식금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 381,460,283 | - | - | 381,460,283 |
| 예수부채 | 상각후원가측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 3,054,136,868 | - | - | 3,054,136,868 |
| 차입부채 | 상각후원가측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 6,509,697,692 | - | - | 6,509,697,692 |
| 사채 | 상각후원가측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 703,456,822 | - | - | 703,456,822 |
| 기타금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 1,121,004,561 | (160,690) | - | 1,120,843,871 |
| 합계 | 15,531,978,265 | (160,690) | - | 15,531,817,575 | ||
| 자료 : 당사 2018년 1분기 분기보고서 |
(4) 대손충당금 적립기준 강화
기존에는 금융자산 손상 발행에 대한 객관적 증거가 있는 경우 손상차손을 인식하는 발생손실 모형(incurred loss)였으나, 이번 IFRS9의 도입으로 발생가능한 손실을 미리 인식하는 기대신용손실(expected credit loss) 모형으로 대손충당금을 적립하도록 변경되었습니다.
| [단계별 기대신용손실 인식 기준] |
| 단계별 기대신용손실 인식 기준.jpg 단계별 기대신용손실 인식 기준 |
| 자료 : 금융감독원 보도자료 'IFRS 금융상품 신기준서의 금융회사 영향 및 시사점' |
기준서 제1109호의 최초 적용일 기준 기준서 제1039호 기준 대손충당금에서 기준서 제1109호 기준 대손충당금으로 조정된 내역은 다음과 같습니다.
| [기준서 제1109호에 따른 대손충당금 조정 내역] |
| (단위:천 원) |
| 측정 범주 | 대손충당금(충당부채) | |||
|---|---|---|---|---|
| 기준서 제1039호 | 기준서 제1109호 | 기준서 제1039호 | 재측정 | 기준서 제1109호 |
| 예치금 | 상각후원가측정금융자산 | - | 42,913 | 42,913 |
| 대출채권 | 56,789,685 | 3,924,684 | 60,714,369 | |
| 기타금융자산 | 7,604,460 | 12,513 | 7,616,973 | |
| 대손충당금 소계 | 64,394,145 | 3,980,110 | 68,374,255 | |
| 미사용약정충당부채 | 42,701 | 904,229 | 946,930 | |
| 미사용약정충당부채 소계 | 42,701 | 904,229 | 946,930 | |
| 금융보증계약 | - | 1,800,245 | 1,800,245 | |
| 금융보증부채 소계 | - | 1,800,245 | 1,800,245 | |
| 자료 : 당사 2018년 1분기 분기보고서 |
(5) 기준서 제1109호의 최초 적용일 기준 자본 항목에 미치는 영향
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 등으로 인한 기타포괄손익 영향은 다음과 같습니다.
| [기준서 제1109호에 의해 변경된 기타포괄손익 내역] |
| (단위: 천원) |
| 항목 | 금액 |
|---|---|
| 기초(기준서 제1039호) - 변경 전 | 110,981,023 |
| 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 후속 측정 범주의 변경 | (6,565,266) |
| 당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 변동 효과 | 2,902,257 |
| 법인세효과 | 553,961 |
| 기초(기준서 제1109호) - 변경 후 | 107,871,975 |
| 자료 : 당사 2018년 1분기 분기보고서 |
또한 금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 다음과 같습니다.
| [기준서 제1109호에 의해 변경된 기초 이익잉여금 내역] |
| (단위: 천원) |
| 항목 | 금액 |
|---|---|
| 기초(기준서 제1039호) - 변경 전 | 807,198,054 |
| 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 후속 측정 범주의 변경 | 6,565,266 |
| 상각후원가 측정 금융자산에 대한 기대신용손실 반영 | (3,980,111) |
| 미사용약정 및 금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영 | (970,822) |
| 당기손익-공정가치지정 금융부채 자기신용위험 변동 효과 | (2,902,257) |
| 법인세 효과 | 600,788 |
| 기초(기준서 제1109호) - 변경 후 | 806,510,918 |
| 자료 : 당사 2018년 1분기 분기보고서 |
회계기준 변경에 따른 이익잉여금 변동은 2018년 1분기 기준 약 7억원 수준으로 새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적인 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 따라서 투자자분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
[수익성 관련 위험]
| 나. 당사의 사업부문은 Retail부문, 기업금융부문, CM부문, 법인영업부문 등 총 11개로 이루어져 있습니다. 당사 및 연결대상 종속회사의 영업이익구조는 Retail 부문, CM부문 및 기업금융부문에 편중되어 있어 주식시장의 거래대금 변동 및 채권시장의 금리 변동에 따라 수익성이 변동할 가능성이 높습니다. 당사는 이러한 이익구조 편중을 해소하고자 대신에프앤아이, 대신저축은행 등 증권업 이외의 사업을 영위하는 금융회사를 자회사로 편입하여 사업다각화를 위해 노력하고 있으나 각 사업부문이 모두 금융업에 속하는 바, 향후 국내외 변수 등에 의하여 변동성이 확대되거나 경기회복이 지연되는 경우 연결실체의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 안정적인 고객기반과 우수한 HTS(Home Trading System) 등을 기반으로 위탁매매부문에서 우수한 시장 지위를 보이고 있습니다. 지배회사인 대신증권이 영위 하는 사업은 Retail부문, 기업금융부문, CM부문, 법인영업 4개부문으로 분류되며,연결대상종속회사 중 대신에프앤아이는 에프앤아이부문, 대신저축은행은 저축은행부문, 대신자산운용은 자산운용부문, 대신경제연구소는 경제연구서비스부문, Daishin SINGAPORE PTE, Daishin America LLC, Daishin Tokyo Godo Kaisha는 해외영업부문, 대신자산신탁은 자산신탁부문, 대신프라이빗에쿼티는 기타부문으로 분류하고 있습니다. 당사는 2026년 반기말 연결기준으로 총자산 42조 5,935억원, 총부채 38조 365억원, 자본총계 4조 5,570억원의 자산규모를 보이고 있습니다.
| [영업부문 소개] |
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 대상회사 | 설 명 | 영업수익 |
|---|---|---|---|
| Retail부문 | 대신증권 | 위탁매매서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문 | 414,961,934 |
| 기업금융부문 | 대신증권 | 기업금융과 관계된 종합 금융서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문 | 155,387,072 |
| CM부문 | 대신증권 | 주식, 채권, 파생상품 등을 운용하여 수익을 창출하는 사업부문 | 2,151,895,168 |
| 법인영업부문 | 대신증권 | 법인 영업 활동을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | 1,760,678,811 |
| 저축은행부문 | 대신저축은행 | 상호저축은행업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | 72,274,190 |
| 자산운용부문 | 대신자산운용 | 자산관리 및 자산운용업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | 15,213,188 |
| 경제연구서비스부문 | 대신경제연구소 | 국내외 경제, 경영, 산업, 금융, 보험시장 및 기업에 관한 조사연구와 자료 및 도서출판 등을 통해 수익을창출하는 사업부문 | 4,152,224 |
| 에프앤아이부문 | 대신에프앤아이 | 유동화증권 인수 및 처분, 불량자산의 인수 및 처분을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | 213,574,156 |
| 해외영업부문 | DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD. | 대체투자 상품 sourcing 및 투자를 통해 수익을 창출하는 사업부문 | 34,099,562 |
| DAISHIN AMERICA LLC. | 해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | ||
| DAISHIN TOKYO GODO KAISHA | 해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | ||
| 자산신탁부문 | 대신자산신탁 | 부동산신탁 사업을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | 28,979,144 |
| 기타부문 | 대신프라이빗에쿼티 등 | 사모펀드를 활용한 Growth Capital, 기업인수(Buy-out)의 투자형태 뿐만 아니라 부실채권, 영업권 등 구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자를 통해수익을 창출하는 사업부문 및 증권의 기타부문과 SPC 등 | 361,902,893 |
| 자료: 당사 2026년 반기보고서 |
최근 3개년 및 2026년 반기 당사의 영업 부문별 수익 현황은 다음과 같습니다.
| [연결실체의 영업부문별 실적 현황] | |
| [2026년 반기] | (단위 : 천원,%) |
| 구분 | 영업수익 | 영업수익비중(%) | 영업비용 | 영업이익(손실) | 영업외손익 | 법인세비용차감전손익 | 법인세비용 | 반기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Retail | 414,961,934 | 8.38 | 118,778,279 | 296,183,655 | (45,424,379) | 250,759,276 | ||
| 기업금융 | 155,387,072 | 3.14 | 44,908,662 | 110,478,410 | (49,701,470) | 60,776,940 | ||
| CM부문 | 2,151,895,168 | 43.46 | 2,003,701,270 | 148,193,898 | (101,207,146) | 46,986,752 | ||
| 법인영업부문 | 1,760,678,811 | 35.56 | 1,722,938,911 | 37,739,900 | (10,082,636) | 27,657,264 | ||
| 저축은행부문 | 72,274,190 | 1.46 | 53,039,617 | 19,234,573 | 226,423 | 19,460,996 | ||
| 자산운용부문 | 15,213,188 | 0.31 | 7,624,982 | 7,588,206 | (83,439) | 7,504,767 | ||
| 경제연구소부문 | 4,152,224 | 0.08 | 4,517,298 | (365,074) | 186 | (364,888) | ||
| 에프앤아이부문 | 213,574,156 | 4.31 | 148,372,637 | 65,201,519 | (18,184,069) | 47,017,450 | ||
| 해외영업부문 | 34,099,562 | 0.69 | 37,343,274 | (3,243,712) | (1,324,408) | (4,568,120) | ||
| 자산신탁부문 | 28,979,144 | 0.59 | 22,666,875 | 6,312,269 | 3,841 | 6,316,110 | ||
| 기타 | 361,902,893 | 7.31 | 479,780,955 | (117,878,062) | 191,873,530 | 73,995,468 | ||
| 소계 | 5,213,118,342 | 105.28 | 4,643,672,760 | 569,445,582 | (33,903,567) | 535,542,015 | ||
| 조정(*) | (261,315,465) | -5.28 | (154,262,337) | (107,053,128) | 86,305,566 | (20,747,562) | ||
| 연결재무제표 | 4,951,802,877 | 100.00 | 4,489,410,423 | 462,392,454 | 52,401,999 | 514,794,453 | 111,499,407 | 403,295,046 |
| [연결실체의 영업부문별 실적 현황] | |
| [2025년] | (단위 : 천원,%) |
| 구분 | 영업수익(*1) | 영업수익비중(%) | 영업비용(*1) | 영업이익(손실) | 영업외손익 | 법인세비용차감전손익 | 법인세비용 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Retail | 417,476,273 | 8.24 | 172,032,995 | 245,443,278 | (84,585,458) | 160,857,820 | ||
| 기업금융 | 181,254,924 | 3.58 | 63,961,258 | 117,293,666 | (75,690,228) | 41,603,438 | ||
| CM부문 | 2,581,664,521 | 50.98 | 2,442,689,682 | 138,974,839 | (119,983,677) | 18,991,162 | ||
| 법인영업부문 | 1,172,524,180 | 23.15 | 1,140,668,614 | 31,855,566 | (17,868,445) | 13,987,121 | ||
| 저축은행부문 | 138,194,510 | 2.73 | 154,459,737 | (16,265,227) | 3,094,792 | (13,170,435) | ||
| 자산운용부문 | 17,917,610 | 0.35 | 14,747,374 | 3,170,236 | 1,530,824 | 4,701,060 | ||
| 경제연구소부문 | 9,112,853 | 0.18 | 10,526,041 | (1,413,188) | 764,841 | (648,347) | ||
| 에프앤아이부문 | 392,061,302 | 7.74 | 336,094,212 | 55,967,090 | 1,541,345 | 57,508,435 | ||
| 해외영업부문 | 63,145,307 | 1.25 | 85,760,954 | (22,615,647) | (90,777,384) | (113,393,031) | ||
| 자산신탁부문 | 60,744,845 | 1.20 | 53,935,339 | 6,809,506 | 257,550 | 7,067,056 | ||
| 기타 | 454,112,165 | 8.97 | 702,283,765 | (248,171,600) | 397,840,193 | 149,668,593 | ||
| 소계 | 5,488,208,490 | 108.38 | 5,177,159,971 | 311,048,519 | 16,124,353 | 327,172,872 | ||
| 조정(*2) | (424,318,517) | -8.38 | (414,672,462) | (9,646,055) | (52,900,213) | (62,546,268) | ||
| 연결재무제표 | 5,063,889,973 | 100.00 | 4,762,487,509 | 301,402,464 | (36,775,860) | 264,626,604 | 77,900,101 | 186,726,503 |
| [2024년] | (단위 : 천원,%) |
| 구분 | 영업수익(*1) | 영업수익비중(%) | 영업비용(*1) | 영업이익(손실) | 영업외손익 | 법인세비용차감전손익 | 법인세비용 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Retail | 341,999,480 | 8.35 | 159,637,054 | 182,362,426 | (82,667,030) | 99,695,396 | ||
| 기업금융 | 161,862,056 | 3.95 | 64,481,698 | 97,380,358 | (51,668,936) | 45,711,422 | ||
| CM부문 | 2,185,713,084 | 53.39 | 2,078,583,789 | 107,129,295 | (85,409,015) | 21,720,280 | ||
| 법인영업부문 | 640,958,532 | 15.66 | 618,290,340 | 22,668,192 | (16,737,329) | 5,930,863 | ||
| 저축은행부문 | 167,350,712 | 4.09 | 155,012,761 | 12,337,951 | 438,806 | 12,776,757 | ||
| 자산운용부문 | 17,853,475 | 0.44 | 13,499,010 | 4,354,465 | 155,084 | 4,509,549 | ||
| 경제연구소부문 | 8,602,722 | 0.21 | 9,052,440 | (449,718) | (250,669) | (700,387) | ||
| 에프앤아이부문 | 362,463,141 | 8.85 | 314,953,189 | 47,509,952 | 128,574,122 | 176,084,074 | ||
| 해외영업부문 | 50,857,585 | 1.24 | 66,045,042 | (15,187,457) | 23,988,064 | 8,800,607 | ||
| 자산신탁부문 | 46,699,486 | 1.14 | 67,719,073 | (21,019,587) | 99,477 | (20,920,110) | ||
| 기타 | 363,741,970 | 8.89 | 716,425,256 | (352,683,286) | 162,463,426 | (190,219,860) | ||
| 소계 | 4,348,102,243 | 106.21 | 4,263,699,652 | 84,402,591 | 78,986,000 | 163,388,591 | ||
| 조정(*2) | (254,239,495) | -6.21 | (253,429,939) | (809,556) | 25,810,452 | 25,000,896 | ||
| 연결재무제표 | 4,093,862,748 | 100.00 | 4,010,269,713 | 83,593,035 | 104,796,452 | 188,389,487 | 44,207,348 | 144,182,139 |
| [2023년] | (단위 : 천원) |
| 구분 | 영업수익 | 영업수익비중(%) | 영업비용 | 영업이익(손실) | 영업외손익 | 법인세비용차감전손익 | 법인세비용 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Retail | 341,522,554 | 8.86 | 149,015,826 | 192,506,728 | (67,980,260) | 124,526,468 | ||
| 기업금융 | 78,572,642 | 2.04 | 67,700,632 | 10,872,010 | (37,948,658) | (27,076,648) | ||
| CM부문 | 2,137,304,411 | 55.45 | 2,006,172,603 | 131,131,808 | (101,168,584) | 29,963,224 | ||
| 법인영업부문 | 554,185,278 | 14.38 | 537,393,164 | 16,792,114 | (11,838,562) | 4,953,552 | ||
| 저축은행부문 | 194,789,734 | 5.05 | 229,426,470 | (34,636,736) | 1,637,603 | (32,999,133) | ||
| 자산운용부문 | 17,905,143 | 0.46 | 13,765,581 | 4,139,562 | 310,503 | 4,450,065 | ||
| 경제연구소부문 | 7,345,942 | 0.19 | 9,201,828 | (1,855,886) | 155,806 | (1,700,080) | ||
| 에프앤아이부문 | 233,901,704 | 6.07 | 195,024,435 | 38,877,269 | 3,760,490 | 42,637,759 | ||
| 해외영업부문 | 166,047,413 | 4.31 | 175,974,689 | (9,927,276) | (7,717,780) | (17,645,056) | ||
| 자산신탁부문 | 46,569,387 | 1.21 | 29,994,829 | 16,574,558 | 316,675 | 16,891,233 | ||
| 기타 | 786,167,133 | 20.40 | 472,105,250 | 314,061,883 | 232,409,951 | 546,471,834 | ||
| 소계 | 4,564,311,341 | 118.41 | 3,885,775,307 | 678,536,034 | 11,937,184 | 690,473,218 | ||
| 조정 | (709,720,766) | -18.41 | (192,502,158) | (517,218,608) | 7,964,830 | (509,253,778) | ||
| 연결재무제표 | 3,854,590,575 | 100.00 | 3,693,273,149 | 161,317,426 | 19,902,014 | 181,219,440 | 45,387,720 | 135,831,720 |
| 자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서 |
최근 3개년 및 2026년 반기 간 에프앤아이부문을 제외 당사의 부문별 영업수익을 살펴보면 위탁매매 서비스를 제공하는 Retail 부문은 꾸준히 높은 비중을 차지하고 있으며, 기업금융과 관계된 종합 금융서비스를 제공하는 기업금융부문 및 주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하는 CM부문은 2024년 영업수익에서 차지하는 비중이 높은 모습을 보였습니다. 한편, 2026년 반기 영업수익은 CM부문, 법인영업부문 및 Retail부문 순으로 높은 모습을 보이고 있습니다.당사의 Retail 부문은 2020년 이후 증시 활황 및 거래대금 증가에 따른 영향으로 증가세를 보였으나, 2022년 러시아-우크라이나 전쟁과 주요국들의 통화긴축기조가 지속되면서 다시 감소세를 보였습니다. 그러나 이내 국내증시 반등으로 2023년말 기준 전년 대비 450억원 증가한 3,415억원을 기록하였으며, 2024년 3,420억원, 2025년 기준 4,175억원을 기록하였습니다. 2026년 반기 기준으로는 4,150억원을 기록하고 있습니다. CM부문의 경우 금리 및 환율 변동에 대한 유연한 전략 운용을 통해 트레이딩 수익이 큰 폭으로 증가하면서, 2024년 말 기준 2023년 대비 484억원 증가한 2조 1,857억원을 기록하였습니다. 이후 2025년 말 2조 5,817억원, 2026년 반기 말 2조 1,519억원을 기록하였습니다.다만, 부동산시장 침체 및 경기 악화에 대한 선제적 충당금 반영으로 당사의 자회사인 저축은행의 수익이 저하되었고 에프앤아이부문의 실적이 부진함에 따라, 2024년말 기준 당사의 연결기준 영업이익은 836억원으로 전년 대비 약 777억원 감소하였습니다. 이후 2025년 증시 활황에 따른 Retail 부문 수익 증가로 2025년말 기준 당사의 연결기준 영업이익은 전년 대비 약 2,178억원 증가한 3,014억원을 기록하였습니다. 당사의 사업부문 중 높은 비중을 차지하는 Retail 부문, 기업금융부문, CM 부분은 증시 및 금리 등에 민감한 모습을 보이고 있어, 당사의 수익성 또한 증시 및 금리 등 시장 변수에 따라 영업이익이 민감하게 반응하는 모습을 보이고 있습니다.
| [대신증권 연결포괄손익계산서] |
| (단위 : 천원) |
| 구 문 | 2026년 반기 | 2025년 반기 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 4,951,802,877 | 2,446,835,560 | 5,063,889,973 | 4,093,862,748 | 3,854,590,575 | 4,231,331,899 | 3,635,331,998 |
| 영업비용 | 4,489,410,423 | 2,272,312,522 | 4,762,487,509 | 4,010,269,713 | 3,693,273,149 | 3,977,870,015 | 2,749,783,108 |
| 영업이익 | 462,392,454 | 174,523,038 | 301,402,464 | 83,593,035 | 161,317,426 | 253,461,884 | 885,548,890 |
| 영업외손익 | 52,401,999 | 58,506,514 | -36,775,860 | 104,796,452 | 19,902,014 | -32,506,922 | -18,241,649 |
| 당기순이익 | 403,295,046 | 152,083,391 | 186,726,503 | 144,182,139 | 135,831,720 | 131,743,767 | 615,822,762 |
| 자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서 |
또한, 금융감독원 금융통계정보시스템 통계자료에 따르면 2026년 1분기말 기준 국내 증권사 총 수수료수익 약 6조 9,476억원 중 수탁(위탁매매)수수료는 약 4조 3,902억원으로 전체 수수료 수익의 약 63.2% 수준인 반면, 2026년 반기말 당사의 수수료 수익 약 4,837억원 중 수탁수수료는 약 3,385억원이며 전체 수수료 수익의 약 70.0% 수준으로 업계 평균보다 다소 높은 수탁수수료 의존도를 보이고 있습니다. 이는 당사의 수익구조가 증시 및 금리 등 증시 환경 변화에 따라 실적 가변성이 높은 구조임을 의미합니다. 2026년 반기말 당사의 수탁수수료는 전년 동기 대비 196.1% 증가하였으며 수수료 수익은 전년 동기 대비 103.0% 증가하였습니다.
| [대신증권(주) 수수료수익 현황] |
| (단위: 천원) |
| 구분 | 2026년 반기 | 2025년 반기 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수수료수익: | 483,723,241 | 238,254,880 | 508,168,750 | 428,130,525 | 404,094,907 | 453,273,752 | 579,818,800 | 479,229,680 |
| 수탁수수료 | 338,506,424 | 114,311,256 | 284,140,095 | 214,849,605 | 235,994,885 | 201,918,075 | 346,091,884 | 343,384,274 |
| 인수및주선수수료 | 5,739,168 | 11,162,328 | 21,566,160 | 25,638,938 | 14,964,752 | 29,219,305 | 28,695,198 | 16,186,335 |
| 집합투자증권수탁수수료 | 13,357,943 | 11,008,767 | 21,800,096 | 22,256,582 | 15,529,429 | 17,000,056 | 16,990,200 | 14,374,692 |
| 자산관리수수료 | 5,140,547 | 3,987,152 | 8,246,911 | 6,850,709 | 6,724,576 | 8,289,915 | 14,771,142 | 9,692,470 |
| 집합투자기구운용보수 | 6,069,869 | 3,354,367 | 6,954,847 | 6,428,355 | 4,439,821 | 5,129,374 | 6,175,478 | 4,591,931 |
| 매수및합병수수료 | 32,400,273 | 8,684,295 | 28,649,244 | 35,832,386 | 11,723,386 | 23,676,027 | 43,855,777 | 13,281,533 |
| 신탁보수(*) | 16,061,724 | 15,592,013 | 32,134,279 | 32,031,780 | 32,636,303 | 34,233,078 | 22,605,515 | 11,486,193 |
| 송금수수료 | - | - | - | - | 371,946 | 535,403 | 480,214 | 305,159 |
| 대출중개및주선수수료 | 1,450,000 | 5,403,024 | 9,793,670 | - | - | - | - | - |
| 기타 | 64,997,293 | 64,751,678 | 94,883,448 | 84,242,170 | 81,709,809 | 133,272,519 | 100,153,392 | 65,927,093 |
| 수탁수수료 비중 | 70.0% | 48.0% | 55.9% | 50.2% | 58.4% | 44.5% | 59.7% | 71.7% |
| 자료 : 당사 2026년 반기보고서 및 각 사업연도 사업보고서(연결기준)주) 신탁보수(*) 는 퇴직연금 등 신탁재산의 운용, 관리 및 처분등과 관련하여 발생) |
위와 같이 당사의 수익 중 수탁수수료 비중이 높은 비중을 차지하고 있으며 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 당사 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 이러한 이익구조 편중을 해소하고자 대신에프앤아이, 대신저축은행 등 증권업 이외의 사업을 영위하는 금융회사를 자회사로 편입하여 사업포트폴리오 다각화 및 수익구조 다변화에 노력을 기울이고 있습니다. 하지만 이들 역시 모두 금융업에 속하는 바, 증시 및 금리 등 금융 환경 변화에 따라 수익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.향후 거래대금 유입 및 위험자산 선호현상가 확대된다면 당사의 수익성이 개선될 가능성이 높지만, 금융 환경 변화에 따라 시장의 변동성이 확대되거나 글로벌 경기회복이 지연될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수도 있습니다. 증권신고서 제출 전일 기준 미국-이란 전쟁 등 중동의 지정학적 리스크가 지속되고 있습니다. 또한, 트럼프 대통령 집권 2기에 따른 관세 정책의 불확실성 역시 상존합니다. 이러한 보호무역 정책은 미국이 외국산 제품에 부과하는 관세를 대폭 인상하게 되고 이는 물가상승을 자극하여 고금리 기조의 장기화를 초래할 수 있습니다. 미국의 관세정책 변동성으로 인한 경기침체 우려가 존재하는 바, 국내 증시 부진 가능성이 있으며, 투자자 이탈 가속화가 발생할 수 있습니다. 이는 당사의 수탁수수료 감소 및 자회사의 수익성 악화를 야기하여 당사의 수익성을 악화시킬 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
[보유 자산 구성 관련 위험]
| 다. 당사의 자산규모는 2026년 반기말 별 도 기준 30조 9,513억원이며, 그 중 당기손익-공정가치측정금융자산이 18조 8,151억원으로 60.79%의 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권(10조 8,713억원)의 비중은 약 57.78%를 기록하고 있습니다. 이에 따라 향후 세계 경제의 불확실성 증가 및 금리변동에 따른 크레딧 스프레드 확대로 자산 규모 및 손익에 변동이 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사의 자산규모는 2026년 반기말 별도 기준 30조 9,513억원이며, 그 중 당기손익-공정가치측정금융자산이 18조 8,151억원으로 60.79%의 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권(10조 8,713억원)의 비중은 약 57.78%를 기록하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
| [대신증권(주) 당기손익-공정가치측정금융자산 구성 내역] |
| (단위 : 천원 ) |
| 구분 | 2026년 반기말 | 2025년말 | 2024년말 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산: | |||
| 지분증권 | 1,159,140,449 | 408,894,591 | 252,270,974 |
| 채무증권 | 10,871,361,203 | 10,741,843,385 | 4,171,155,674 |
| 집합투자증권 | 438,696,138 | 295,633,786 | 587,642,169 |
| 기업어음증권 | 661,613,315 | 601,932,634 | 539,222,737 |
| 기타유가증권 | 690,774,836 | 60,621,560 | 264,118,711 |
| 외화지분증권 | 26,906,713 | 5,781,009 | 343,482 |
| 외화채무증권 | 392,230,992 | 335,483,975 | 153,400,312 |
| 파생결합증권(*) | - | - | 465,575 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) | 3,362,353,087 | 2,647,760,170 | 1,779,382,129 |
| 대출채권 | 349,996,176 | 349,996,176 | - |
| 신용위험평가조정 | - | - | (207) |
| 거래일손익조정 | - | - | 19,914 |
| 손해배상공동기금 | 6,722,150 | 3,093,426 | 9,258 |
| 소계 | 17,959,795,059 | 15,451,040,712 | 7,748,030,728 |
| 파생상품(*) | 855,305,847 | 682,004,555 | 603,785,931 |
| 합계 | 18,815,100,906 | 16,133,045,267 | 8,351,816,659 |
| 자료 : 당사 2026년 반기보고서, 2025년 사업보고서(별도기준) |
| 주) 괄호는 - 수치임 |
당기손익-공정가치측정금융자산의 가장 큰 비중을 차지하고 있는 채무증권 중 국채, 지방채 및 특수채를 제외한 회사채는 항상 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험을 반영한 크레딧 스프레드의 변화로 보유 채권의 평가액이 변동됩니다. 회사채 금리는 아래의 산식으로 구분지어 볼 수 있습니다.
| * 회사채 금리 = 무위험국채수익률 + 신용위험(Credit Spread) |
회사채 금리가 국채수익률과 신용위험의 합으로 볼 수 있기 때문에 국채금리가 변동되지 않더라도 신용위험을 반영한 회사채 금리는 시장 상황 및 개별 기업 상황에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 크레딧 스프레드는 사채권을 발행한 회사의 개별 신용위험을 반영하고 있을 뿐만 아니라 국가신용도 및 업황 등의 복합적인 변수들도 반영하고 있습니다. 따라서 이러한 변수들의 변동에 따라 채권평가액이 변동될 위험이 있습니다.일반적으로 금융시장 불안정, 국내 경기 하강 등의 위험이 발생할 경우 시장 전체적으로 크레딧 스프레드가 상승하게 됩니다. 2020년 초 코로나-19의 전세계적 대유행 시기에도 시장안정화를 위해 기준금리를 인하하면서 국채금리는 하락하였지만, 크레딧 스프레드는 크게 상승한 바 있으며, 크레딧 스프레드가 확대됨에 따라 채권가격이하락하면서 평가손실이 발생하였고, 또한 채권시장 특성 상 유동성에 제약이 발생하였습니다.당사의 2026년 반기말 연결기준 영업수익 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익은 70.88%를 차지하고 있는 만큼 채무증권 등 금융자산의 평가손익은 당사의 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 글로벌 불확실성 증가 및 국내외 경기 부진 등의 영향으로 금융시장의 변화가 예상되는 가운데 신용위험의 방향성은 현재로서는 예측할 수 없지만 향후 신용위험이 상승할 경우 당사의 수익성 및 자산건전성이 저하될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [자산건전성 및 우발채무 관련 위험]
| 라. 당사의 건전성분류대상자산은 신용공여금, 미수금, 미수수익 등으로 구성되어 있으며, 2026년 1분기말 기준으로 건전성분류대상자산의 규모는 10조 5,119억원 가량으로, 2025년의 10조 332억원 대비 4.8% 증가하였으나 회수가능성은 양호할 것으로 판단됩니다. 한편, 당사의 채무보증 규모는 2020년말 6,227억원에서 2026년 1분기 기준 4조 1,427억원으로 3조 5,200억원 가량 증가하였습니다. 이러한 채무보증은 부동산금융관련 PF사업에 기인하며, 부동산 경기 침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다. |
금융기관은 보유하고 있는 자산의 건전성을 유지하기 위하여 금융투자업규정에 따라자산의 건전성 정도를 정상, 요주의, 고정, 회수의문, 추정손실의 5단계로 분류하여야 합니다. 이는 보유자산의 건전성 정도를 평가함으로써 불건전 자산의 발생을 예방하고 이미 발생되어 있는 불건전 자산의 조기 정상화를 촉진하여 자산운용의 건전화를 도모하려는 목적을 갖고 있습니다.
특정 자산 및 부채를 5단계로 나누는 기준은 다음과 같으니 상기 대손충당금에 대한 내용을 파악하시는데 참고하시기 바라며, 정상-> 요주의 -> 고정 -> 회수의문 -> 추정손실의 단계로 진행될 수록 건전성이 떨어지는 자산 및 부채라는 의미입니다.
| [자산건전성 분류 기준] |
| 1. 대여금, 미수수익, 사모사채, 대지급금, 부도어음, 부도채권, 사채지급보증 등가. 정상:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 양호한 거래상대방에 대한 채권나. 요주의:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상이상의 주의를 요하는 거래상대방에 대한 채권다. 고 정 : 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래상대방에 대한 채권중 회수예상가액 해당 채권라. 회수의문 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과 채권마. 추정손실 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과 채권2. 신용공여금, 미수금가. 정 상 : 담보증권의 시가가 채권가액의 130%를 초과하는 경우 동 채권나. 요주의 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%초과 130%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권다. 고 정 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권라. 회수의문 : 손실발생이 예상되나 현재 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과분마. 추정손실 : 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과분 |
| [대신증권(주) 건전성 분류대상자산 구성 현황] |
| (단위: 백만원,%) |
| 금융회사명 | 구분 | 2026년 1분기말 | 2025년말 | 2024년말 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 정상 | 요주의 | 고정 | 회수의문 | 추정손실 | 합계 | 정상 | 요주의 | 고정 | 회수의문 | 추정손실 | 합계 | 정상 | 요주의 | 고정 | 회수의문 | 추정손실 | 합계 | ||
| 대신증권주식회사 | 콜론 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 신용공여금 | 2,980,239 | 979 | 0 | 0 | 0 | 2,981,217 | 2,373,293 | 133 | 0 | 0 | 0 | 2,373,426 | 1,630,186 | 5,149 | 0 | 0 | 0 | 1,635,335 | |
| 환매조건부매수 | 687,400 | 0 | 0 | 0 | 0 | 687,400 | 445,500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 445,500 | 1,577,300 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,577,300 | |
| 대여금 | 4,438 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,438 | 4,661 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,661 | 4,477 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,477 | |
| 대출금 | 1,039,764 | 0 | 132,936 | 168,564 | 104,023 | 1,445,287 | 811,734 | 0 | 70,017 | 15,183 | 63,923 | 960,857 | 320,000 | 0 | 0 | 0 | 46,276 | 366,276 | |
| 매입대출채권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 대지급금 | 0 | 0 | 7 | 0 | 1,403 | 1,411 | 0 | 0 | 7 | 0 | 1,403 | 1,411 | 0 | 0 | 7 | 0 | 1,488 | 1,495 | |
| 부도채권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 부도어음 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 사모사채 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 신탁계정대 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 기타 대출채권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 가지급금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 미수금 | 1,130,350 | 2 | 7 | 0 | 1,949 | 1,132,308 | 1,784,241 | 6 | 6 | 0 | 1,820 | 1,786,074 | 491,553 | 2 | 0 | 5 | 2,211 | 493,771 | |
| 미수수익 | 110,786 | 24 | 895 | 0 | 1,489 | 113,194 | 84,052 | 63 | 878 | 0 | 1,438 | 86,430 | 51,307 | 20 | 0 | 50 | 1,225 | 52,601 | |
| 채무보증 | 3,730,784 | 159,400 | 241,852 | 10,648 | 0 | 4,142,684 | 3,721,864 | 159,600 | 238,852 | 250,648 | 0 | 4,370,964 | 2,472,608 | 115,000 | 0 | 46,700 | 13,800 | 2,648,108 | |
| 대출금(종금) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 할인어음(종금) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| CMA운용자산(종금) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 리스자산(종금) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 기타 | 0 | 0 | 3,930 | 0 | 0 | 3,930 | 0 | 0 | 3,930 | 0 | 0 | 3,930 | 0 | 0 | 3,930 | 0 | 0 | 3,930 | |
| 계 | 9,683,760 | 160,405 | 379,628 | 179,212 | 108,865 | 10,511,870 | 9,225,345 | 159,802 | 313,690 | 265,831 | 68,584 | 10,033,253 | 6,547,431 | 120,170 | 3,937 | 46,755 | 64,999 | 6,783,293 | |
| 비중 | 92.12% | 1.53% | 3.61% | 1.70% | 1.04% | 100.00% | 91.95% | 1.59% | 3.13% | 2.65% | 0.68% | 100.00% | 96.52% | 1.77% | 0.06% | 0.69% | 0.96% | 100.00% | |
| 업계평균 | 비중 | 95.65% | 1.67% | 1.30% | 0.55% | 0.83% | 100.00% | 93.99% | 2.48% | 1.69% | 0.89% | 0.95% | 100.00% | 92.21% | 3.62% | 1.82% | 0.98% | 1.37% | 100.00% |
| 자료 : 금융감독원 금융통계시스템주1) 업계평균은 국내 증권사 기준주2) 공표된 수치 중 가장 최근 수치 사용 |
당사의 2026년 1분기말 기준 고정이하자산 비율은 약 6.35%로 2025년(6.46%) 대비 0.11%p. 감소하였으나, 전체 금융투자업 시장의 평균(2.68%) 대비 3.67%p. 높은 수치입니다.
2026년 1분기말 기준 건전성분류대상자산에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 채무보증, 신용공여금 및 대출금으로 각각 전체에서 차지하는 규모가 약 39.41%, 28.36%, 13.75%입니다. 신용공여금의 경우 상환기간이 단기이고, 유가증권 경우 85%~140%, 현금의 경우 45%~60%에 상당하는 증거금을 설정하고 있으며, 담보유지비율은 140%~150%로 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환 받고 있기 때문에 미상환 가능성은 낮은 편이라 판단됩니다.
한편, 채무보증의 경우 당사가 영위하는 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할 수 있습니다. 2026년 1분기말 기준 당사의 지급보증 등 채무보증 규모는 4조 1,427억원으로 이 중 4조 802억원이 매입확약으로 이루어져 있습니다. 이는 2026년 1분기말 기준 전체 국내 증권사의 채무보증금액인 49조 4,127억원 대비 약 8.38%에 해당하는 규모입니다. 다만, 당사의 자기자본 대비 채무보증 비중은 2023년 67.00%, 2024년 85.07%, 2025년 105.79% 및 2026년 1분기말 101.17%로 지속하여 증가한 이후 2026년 1분기말 소폭 감소하였습니다.
| [당사 채무보증 규모 추이] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2026년 1분기 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채무보증 합계 | 4,142,684 | 4,370,964 | 2,648,108 | 1,911,536 | 1,224,000 | 1,203,600 |
| 지급보증 | 62,484 | 60,564 | 61,808 | 60,236 | - | - |
| 매입보장약정 | - | - | - | - | - | - |
| 채무인수약정 | - | - | - | - | - | - |
| 매입확약 | 4,080,200 | 4,310,400 | 2,586,300 | 1,851,300 | 1,224,000 | 1,203,600 |
| 기타 | - | - | - | - | - | - |
| 자기자본 | 4,094,675 | 4,131,596 | 3,112,879 | 2,853,195 | 2,049,338 | 2,026,276 |
| 자기자본 대비 채무보증 비중 | 101.17% | 105.79% | 85.07% | 67.00% | 59.73% | 59.40% |
| 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 공표된 수치 중 가장 최근 수치 사용 |
당사의 채무보증 금액은 2018년 4,336억원을 기록한 이후 2019년까지 지속적으로 증가하여 6,929억원을 기록하였으며, 2020년 소폭 감소세를 보였으나 2021년부터 다시 증가하여 2026년 1분기 기준 4조 1,427억원을 기록하며 2019년 대비 3조 4,498억원 증가한 수준을 보이고 있습니다. 이러한 당사의 채무보증 금액의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인합니다.당사는 채무보증의 대부분은 연결대상 종속회사를 상대로 체결한 매입확약 계약이며, 증권신고서 제출일 전일 기준 해당 계약에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2026년 08월 28일) | ( 단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | 거래상대방 | 한도금액 | 실행된 매입확약 금액 | 약정기간 |
|---|---|---|---|---|
| 매입확약 | 본디에스원 | 45,700 | - | 2025.12.10~2028.09.11 |
| 매입확약 | 나르샤제일차 | 17,600 | - | 2025.06.30~2026.10.30 |
| 매입확약 | 더퍼스트본리제일차 | 1,200 | - | 2023.07.14~2027.07.14 |
| 매입확약 | 디에스을지로제일차 | 30,000 | - | 2021.04.30~2027.07.30 |
| 매입확약 | 디에스과천제이차 | 7,000 | - | 2021.04.13~2026.11.18 |
| 매입확약 | 여의도디에스원 | 83,000 | - | 2026.06.01~2028.06.01 |
| 매입확약 | 와이디옥정제삼차 | 12,200 | - | 2022.07.20~2027.06.21 |
| 매입확약 | 디에스샬롯제이차 | 32,000 | - | 2025.07.17~2027.03.08 |
| 매입확약 | 디에스당산제일차 | 25,000 | - | 2025.12.23~2028.03.23 |
| 매입확약 | 필릭스솔루션 | 38,500 | - | 2024.08.14~2027.08.14 |
| 매입확약 | 필릭스에코비 | 16,300 | - | 2024.10.29~2028.07.29 |
| 매입확약 | 케이에스포천제일차 | 2,000 | 2,000 | 2021.10.29~2025.06.27 |
| 합계 | 310,500 | 2,000 | - | |
| 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1. 상기 자료는 연결기준으로 작성하였으며, 당반기말 연결회사의 대출채권 매입확약 등의 한도금액은 310,500백만원, 실행된 매입확약금액은 2,000백만원이며, 미실행 한도 잔액은 308,500백만원입니다. (별도기준의 대출채권 매입확약 등의 한도금액은 5,535,070백만원, 실행된 매입확약금액은 312,374백만원, 미실행 한도 잔액은 5,222,696백만원입니다.)주2. 케이에스포천제일차의 경우, 약정기간은 만료되었으나 당반기말 기준 매입확약이 종료되지 않아 기재하였습니다.주3. '우발부채 등에 관한 사항'에 대한 자세한 내용은 'III. 재무에 관한 사항'의 연결재무제표 주석 36. 우발채무 및 약정사항과 재무제표 주석 34. 우발채무 및 약정사항을 참고해 주시기 바랍니다. |
증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 매입확약 약정잔액은 20억원이며, 총 약정 금액은 3,105억원입니다. 부동산 PF관련 매입확약의 다양한 신용보강 수단 및 비교적 양호한 여신 대상 사업의 진행 상황 등을 감안할 때 매입확약이 자산건전성에 미치는 영향을 제한적일 것으로 판단되나, 부동산 PF관련 매입확약의 높은 비중을 감안할 시 급격한 부동산 경기 침체시 당사 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있을 것으로 판단됨에 따라 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사의 2026년 반기말 기준의 우발 채무와 관련하여 보다 자세한 내용은 본 신고서 '제2부 발행인에 관한 사항 - III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석/5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.
[유동성 및 차입구조 관련 위험]
| 마. 당사의 유동성비율은 2026년 1분기말 기준 144.14%로 업계 평균 수치 116.76%보다 높은 수준을 보이고 있으며 유동성비율이 기준점인 100%를 상회하고 있어 단기적인 자금수요에 적절히 대처 할 수 있을 것으로 판단됩니다. 한편, 당사의 자금조달에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 차입부채는 2026년 반기 기준 전체 자금조달의 약 62.5%를 차지하고 있으며, 차입부채 중에서도 매도파생결합증권, 차입금 및 RP매도가 2026년 반기 기준 전체 자금조달 평잔의 각각 18.5%, 17.4%, 15.5%의 높은 비중 을 차지하고 있습니다. RP매도는 일정 비율만큼의 국공채 등의 담보를 필요로 하고 있어, 글로벌 통화정책의 방향성에 따른 향후 금리 변동으로 보유 채권의 평가손익 변동이 발생해 당사 수익에 영향을 미칠 수 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다 . |
잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 당사의 유동성 비율은 2026년 1분기말 기준 144.14%로 업계 평균 수치 116.76%보다 높은 수준을 보이고 있으며 유동성비율이 기준 수치인 100%를 상회하고 있어 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩니다.
| [대신증권(주) 유동성 비율 추이](별도기준) |
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | 2026년 1분기 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔존만기 3개월이내 유동성자산(A) | 17,769,818 | 18,973,483 | 10,376,550 | 9,325,688 | 8,510,893 | 9,361,734 |
| 잔존만기 3개월이내 유동성부채(B) | 12,328,251 | 13,080,539 | 7,465,014 | 6,938,046 | 6,322,274 | 7,616,182 |
| 유동성비율(A/B×100) | 144.14 | 145.05 | 139.00 | 134.41 | 134.62 | 122.92 |
| 업계 평균 | 116.76 | 119.41 | 124.21 | 120.53 | 123.29 | 127.45 |
| 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 업계 평균 유동성비율은 국내증권사의 총 유동성자산과 총 유동성부채를 활용하여 계산주2) 공표된 수치 중 가장 최근 수치 사용 |
한편, 최근 3개년 및 2026년 반기 당사의 자금조달 실적은 다음과 같습니다.
| [대신증권(주) 자금조달 실적] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 조 달 항 목 | 2026년 반기 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | |||
| 원화자금 | 자본 | 자본금 | 480,382 | - | 1.6% | 462,643 | - | 2.0% | 456,730 | - | 2.8% | 434,867 | - | 3.0% |
| 신종자본증권 | 198,813 | 5.5900% | 0.7% | 122,878 | 5.6090% | 0.5% | - | - | 0.0% | - | - | 0.0% | ||
| 자본잉여금 | 863,892 | - | 2.9% | 593,084 | - | 2.6% | 902,815 | - | 5.5% | 694,981 | - | 4.8% | ||
| 자본조정 | -170,832 | - | -0.6% | -237,215 | - | -1.0% | -224,694 | - | -1.4% | -238,919 | - | -1.7% | ||
| 기타포괄손익누계액 | 551,798 | - | 1.9% | 330,622 | - | 1.4% | 368,804 | - | 2.3% | 251,523 | - | 1.7% | ||
| 이익잉여금 | 2,550,523 | - | 8.7% | 2,428,732 | - | 10.6% | 1,622,039 | - | 9.9% | 1,167,425 | - | 8.1% | ||
| 예수부채 | 투자자예수금 | 4,015,375 | - | 13.7% | 3,077,723 | - | 13.4% | 2,486,380 | - | 15.2% | 2,289,312 | - | 15.8% | |
| 수입담보금 | 1,143 | - | 0.0% | 1,835 | - | 0.0% | 61 | - | 0.0% | 1,169 | - | 0.0% | ||
| 기타 | - | - | 0.0% | - | - | 0.0% | - | - | 0.0% | - | - | 0.0% | ||
| 차입부채 | 콜머니 | 670,000 | 3.083% | 2.3% | 392,500 | 2.644% | 1.7% | 207,500 | 3.478% | 1.3% | 177,500 | 3.857% | 1.2% | |
| 차입금 | 5,118,758 | 2.988% | 17.4% | 4,505,928 | 3.574% | 19.6% | 3,733,987 | 4.102% | 22.8% | 2,628,110 | 4.182% | 18.2% | ||
| RP매도 | 4,558,982 | 2.557% | 15.5% | 3,803,163 | 2.596% | 16.6% | 2,834,408 | 3.411% | 17.3% | 2,940,917 | 3.701% | 20.3% | ||
| 매도파생결합증권 | 5,432,723 | - | 18.5% | 4,000,757 | - | 17.4% | 1,481,458 | - | 9.0% | 1,691,027 | - | 11.7% | ||
| 파생상품부채 | 916,893 | - | 3.1% | 455,246 | - | 2.0% | 537,168 | - | 3.3% | 442,305 | - | 3.1% | ||
| 사채 | 1,505,000 | 3.727% | 5.1% | 985,000 | 3.901% | 4.3% | 747,500 | 3.520% | 4.5% | 795,000 | 2.999% | 5.5% | ||
| 기타 | 180,695 | - | 0.6% | 210,835 | - | 0.9% | 248,560 | - | 1.5% | 254,265 | - | 1.8% | ||
| 기타부채 | 확정급여부채 | 7,064 | - | 0.0% | 6,932 | - | 0.0% | 5,855 | - | 0.0% | 5,350 | - | 0.0% | |
| 기타 | 2,543,169 | - | 8.6% | 1,822,743 | - | 8.0% | 990,998 | - | 6.0% | 938,106 | - | 6.5% | ||
| 합 계 | 29,424,378 | - | 100.0% | 22,963,406 | - | 100.0% | 16,399,569 | - | 100.0% | 14,472,938 | - | 100.0% | ||
| 자료 : 당사 2026년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(별도기준)주1) 상기 자료는 분기말 잔액의 평균으로 기재 |
당사는 수탁수수료 등을 통한 이익창출력과 이익 유보를 통해 누적된 자기자본을 바탕으로 유동성비율 100% 이상을 유지하는 등 안정적인 자금조달 능력을 보유하고 있습니다. 당사의 자금조달 실적에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 차입부채로 2026년 반기 기준 전체 자금조달의 약 62.5%에 달하고 있습니다. 차입부채 중에서도 매도파생결합증권, 차입금 및 RP매도가 2026년 반기 기준 전체 자금조달 평잔의 각각 18.5%, 17.4%, 15.5% 비중을 차지했습니다. 매도파생결합증권은 담보설정은 이루어지지 않지만, 주식, 채권 및 파생상품 등을 통해 상당 부분 매칭되고 있어 실질적인 리스크는 높지 않을 것으로 판단됩니다.한편, 2026년 반기 기준 당사의 전체 자금조달 중 15.5%를 차지하고 있는 RP매도는 일정 비율만큼의 국공채 등의 담보를 필요로 하고 있어, 글로벌 통화정책의 방향성에 따른 향후 금리 변동으로 보유 채권의 평가손익 변동이 발생해 당사 수익에 영향을 미칠 수 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다. [순자본비율 및 레버리지비율 규제 위험]
| 바. 당사의 순자본비율은 2026년 반기 682.13%, 2025년 429.14%, 2024년 428.43%를 기록하고 있으며, 경영개선권고 순자본비율 기준인 100%를 상회하고 있어 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다. 그러나 당사의 순자본비율은 금융감독원 금융통계시스템(FISIS)상 가장 최근 공표된 2026년 1분기 및 2025년말 기준 업계 평균에 비해 다소 낮은 수준에 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다. 한편, 당사의 레버리지비율은 2026년 반기말 기준 576.0%로, 2017년 이후 지속적으로 700%를 하회하고 있으며, 경영개선권고의 기준치인 레버리지비율 900%를 충족시키고 있습니다. 향후 시장상황에 따라 순자본비율 및 레버리지비율 급변 시 금융당국의 경영개선권고 등의 조치를 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. |
영업용순자본비율(구 NCR)을 대체하여 도입된 순자본비율(신 NCR)은 2015년에 9개 증권사에 조기 적용한 이후, 2016년부터 전 증권사에 적용되고 있습니다. 영업용순자본비율은 증권회사의 대표적인 재무건전성 지표로 증권회사 업무 전반을 광범위하게 규율하는 역할을 하였습니다. 하지만, 정부는 과도하게 유휴자본 보유를 강요하는 구 NCR을 개편하여 증권사들의 투자 여력을 확대하기 위해 신 NCR 제도를 도입하였습니다. 신 NCR이 도입됨에 따라, 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 이 산식에 따라 계산된 순자본비율을 통해 금융감독당국은 경영개선권고, 요구, 명령 등의 조치를 취하며, 금융감독당국이 제시한 적기시정조치 비율 및 당사와 금융투자업계의 순자본비율 추이는 아래와 같습니다.
| [신NCR 적기시정조치 비율] |
| 구분 | 경영개선권고 | 경영개선요구 | 경영개선명령 |
| 순자본비율 | 100% 미만 | 50% 미만 | 0% 미만 |
| [대신증권 순자본비율](연결기준) |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 2026년 반기 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업용순자본(A) | 2,472,992 | 1,868,477 | 1,313,007 | 1,127,698 | 994,059 | 1,058,928 |
| 총 위 험 액(B) | 1,552,633 | 1,289,464 | 737,950 | 651,131 | 537,236 | 468,721 |
| 잉여자본(A-B) | 920,359 | 579,013 | 575,057 | 476,567 | 456,822 | 590,207 |
| 필요유지자기자본(C) | 134,925 | 134,925 | 134,225 | 134,225 | 134,225 | 134,225 |
| 순자본비율((A-B)/C) | 682.13 | 429.14 | 428.43 | 355.05 | 340.34 | 439.71 |
| 자료 : 금융감독원 금융통계시스템(FISIS) 및 당사 2026년 반기보고서주) 공표된 수치 중 가장 최근 수치 사용 |
| [금융투자업계 순자본비율(신NCR) 추이](연결기준) |
| (단위 : %) |
| 구분 | 2026년 1분기 | 2025년 | 2024년 |
|---|---|---|---|
| 대신증권 | 385.02 | 429.14 | 428.43 |
| 업계 평균 | 1,270.73 | 1,169.22 | 1,029.76 |
| 대형 5개사 제외시 업계 평균 | 843.71 | 827.92 | 751.51 |
| 자료 : 금융감독원 금융통계시스템(FISIS)주1) 업계 평균은 국내 증권사 중 금융감독원 금융통계정보시스템 상에 순자본비율이 산출된 증권사의 순자본비율 평균주2) 대형 5개사는 KB증권, 삼성증권, 한국투자증권, NH투자증권, 미래에셋증권주3) 공표된 수치 중 가장 최근 수치 사용 |
당사의 순자본비율은 2026년 반기 682.13%, 2025년 429.14%, 2024년 428.43%를 기록하고 있으며, 2026년 반기 기준으로 순자본비율 기준인 100%를 상회하고 있어 당사는 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다.반면, 금융감독원 금융통계시스템(FISIS)상 가장 최근 공표된 2026년 1분기 및 2025년 국내 업계 평균 순자본비율(대형 5개사 제외)은 각각 843.71%, 827.92%를 보여 상대적으로 당사의 순자본비율은 다소 낮은 수준으로 판단됩니다. 또한, 향후 자기자본투자 및 파생상품 판매가 확대될 경우 총위험액이 증가하여 당사가 자체적으로 부담해야 하는 위험의 크기 및 수준은 지속적으로 높아질 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.
| [대신증권 레버리지비율(금융위원회 규제) 추이] |
| 구 분 | 2026년 반기 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 레버리지비율 | 576.0% | 593.1% | 476.9% | 438.8% | 547.5% |
| 자료: 금융감독원 금융통계시스템(FISIS) 및 당사 2026년 반기보고서주) 공표된 수치 중 가장 최근 수치 사용 |
한편, 금융당국은 증권업 영업 활성화 대책과 함께 증권사의 재무안정성 개선을 위한 레버리지 규제를 2016년부터 본격적으로 적용하고 있습니다. 금융당국에 따르면 2년 연속 순이익 적자에 레버리지비율이 900% 이상 또는 레버리지비율이 1,100% 이상이면 '경영개선권고', 2년 연속 순이익 적자에 레버리지비율이 1,100% 이상이거나 1,300% 이상일 경우 '경영개선요구' 조치를 받게 됩니다. 당사의 레버리지비율은 2026년 반기말 기준 576.0%로, 2017년 이후 지속적으로 700% 이하를 기록하고 있으며, 경영개선권고의 기준치인 레버리지비율 900%를 충족시키고 있습니다. 레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될 경우 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고ㆍ요구ㆍ명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있습니다. 또한 향후 사업구조 상 수익창출을 위해 자산증대가 필요할 경우, 증권사의 레버리지비율을 제한하는 조치로 인하여 ELS, DLS, RP 등을 발행하거나 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약을 받을 가능성도 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [금융당국의 규제 및 소송 리스크]
| 사. 금융투자업종은 금융당국의 제재를 받는 업종입니다. 당사 및 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러 가지 사안에 대해 금융당국은 여러 규제 방안을 마련하고 있습니다. 2019년 라임자산운용 펀드의 환매 연기와 관련하여 당사는 금융당국의 규제 및 소송 등의 리스크에 노출되어 있습니다. 2022년 반기말 라임자산운용 펀드와 관련하여 환매 연기된 펀드의 당사 리테일 판매금액은 1,904억원이며, 당사는 2020년 중 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정하였으며, 동의 고객들에게 263억원을 선지급하였습니다. 한편, 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였으며, 당사는 2026년 반기말 기준 손실보상과 관련한 797억원의 충당부채를 인식하고 있습니다. 다만, 현재 시점의 사후정산 방식으로 손해배상 규모를 예측할 수 없으며, 자원의 유출금액 및 시기는 불확실합니다. 또한, 진행 경과에 따라 금융당국의 규제 및 자율조정을 받아들이지 않는 투자자의 소송에 따른 추가적인 자원 유출 가능성이 존재하므로 투자자분들은 이 점 유의하시기 바랍니다. |
2019년 6월 금융감독원은 라임자산운용의 대표펀드('플루토 FI D-1호' 등)을 중심으로 한 순환적 펀드 거래 및 증권사 TRS(레버리지 등)를 이용한 부적정한 운용 지속 등 이상 징후를 포착하였으며 2019년 8월 사실관계 확인을 위해 라임자산운용 및 관련 판매회사 등에 대한 검사에 착수하였습니다. 이후 2019년 10월 라임자산운용은 결국 신규 유입 급감, 폐쇄형 펀드의 만기도래 등 펀드의 유동성 문제로 대규모 상환 및 환매 연기를 결정하였습니다.그 결과 라임자산운용이 운용하는 4개의 母펀드 및 그와 母/子 관계에 있는 173개 子펀드에서 환매 연기가 결정되었습니다. 4개 母펀드는 주로 대체투자자산에 투자하는 펀드로 4개 펀드의 전체 수탁고는 약 1.72조원 수준으로 ①플루토 FI D-1호(0.94조원)와 ②테티스 2호(0.3조원)는 주로 국내 사모사채 및 메자닌 등 국내자산에 투자하였으며 ③플루토 TF-1호(0.24조원)와 ④Credit Insured 1호 (0.25조원)는 P-note(약속어음) 및 해외무역채권 등 해외자산에 투자하였습니다. 상기 母펀드에 투자한 子펀드는 173개(계좌수 4,616개)이며 펀드의 수탁고는 1.67조원으로 증권사 TRS(0.23조원)을 포함하여 총 1.72조원을 母펀드에 투자하였습니다.
| 173개 子펀드의 판매사별 개인 및 법인 투자자현황(2019년 말 기준) |
| (단위 : 개, 억원) |
| 금융회사 | 전체 | 개인 | 법인 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계좌수 | 금액 | 계좌수 | 금액 | 계좌수 | 금액 | |
| 우리은행 | 1,640 | 3,577 | 1,449 | 2,531 | 191 | 1,046 |
| 신한은행 | 478 | 2,749 | 394 | 1,697 | 84 | 1,072 |
| 신한금융투자 | 395 | 3,248 | 297 | 1,202 | 98 | 2,046 |
| KEB하나은행 | 405 | 871 | 385 | 798 | 20 | 73 |
| 대신증권 | 388 | 1,076 | 362 | 691 | 26 | 385 |
| 메리츠증권 | 177 | 949 | 160 | 669 | 17 | 280 |
| 신영증권 | 280 | 890 | 235 | 649 | 45 | 241 |
| 부산은행 | 227 | 527 | 216 | 427 | 11 | 100 |
| 삼성증권 | 98 | 407 | 90 | 312 | 8 | 95 |
| KB증권 | 127 | 681 | 105 | 284 | 22 | 397 |
| 경남은행 | 162 | 276 | 148 | 226 | 14 | 49 |
| NH투자증권 | 44 | 183 | 33 | 141 | 11 | 43 |
| 한국투자증권 | 54 | 483 | 42 | 109 | 12 | 374 |
| 미래에셋대우 | 25 | 90 | 23 | 67 | 2 | 23 |
| 농협은행 | 49 | 89 | 44 | 65 | 5 | 24 |
| 산업은행 | 28 | 37 | 27 | 34 | 1 | 3 |
| 유안타증권 | 24 | 229 | 21 | 28 | 3 | 201 |
| 한화투자증권 | 4 | 12 | 4 | 12 | - | - |
| 키움증권 | 11 | 285 | - | - | 11 | 285 |
| 합계 | 4,616 | 16,679 | 4,035 | 9,943 | 581 | 6,736 |
| 자료 : 금융감독원 보도자료(2020.02.14) |
2023년 기준 당사가 라임자산운용 펀드와 관련하여 환매 연기된 펀드의 리테일 판매금액은 1,904억원이며, 2020년 중 이사회를 통해 고객에게 손실금액의 30%를 선보상하기로 결정함에 따라 선보상안 동의 고객들에게 263억원을 선지급하였습니다. 또한, 2021년 7월 28일 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 사후정산 방식의 분쟁조정안을 결정하였습니다. 이에 따라 고객과 분쟁 합의를 진행 중이며, 일부 합의된 고객에게 보상금을 추가 지급하였습니다. 당사는 라임자산운용 펀드 손실보상과 관련하여 2022년말 기준 81억원의 충당부채를 인식하였고 2026년 반기말 기준으로는 797억원의 충당부채를 인식하였습니다. 다만, 현재 시점의 사후정산 방식을 통해 손해배상 규모를 예측할 수 없으며, 자원의 유출금액 및 시기는 불확실합니다. 또한, 진행 경과에 따라 금융당국의 규제 및 자율조정을 받아들이지 않는 투자자의 소송에 따른 추가적인 자원 유출 가능성이 존재하므로 투자자분들은 이 점 유의하시기 바랍니다.
[소송 및 제재 관련 위험]
| 아. 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사가 피고로 계류되어 있는 주요 소송가액은 약 30억원 으로 현 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며 때문에 상기 소송으로 인한 자원의 유출 시기는 불확실합니다. 다만, 소송가액이 당사 자기자본 대비 미미한 수준을 차지하고 있어 소송의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. 한편 증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 연결대상 종속회사 중 대신저축은행이 피고로 계류되어 있는 주요 소송 가액은 약 250억원입니다. 현 시점에서 상기 소송 결과를 예측하기는 쉽지 않으나, 향후 소송 규모가 확대될 경우 당사 및 연결대상 종속회사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 각종 법령 위반으로 인한 제재, 과태료 부과 등이 증가할 경우, 영업활동에 제한이 발생할 수 있습니다. |
증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 중요한 소송사건 중 당사가 피고인 소송은 약 30억원, 원고인 소송은 없습니다. 현 시점에서 해당 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실합니다. 다만, 소송가액이 당사 자기자본 대비 미미한 수준을 차지하고 있어 회사의 경영진은 해당 소송 결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.
| [당사가 피고인 주요 소송 현황] | |
| (기준일 : 2026년 08월 28일) | (단위 : 백만원) |
| 소송당사자 | 소 제기일 | 주요내용 | 진행상황 | 소송가액 | 회사의 대응방안 | |
| 원고 | 피고 | |||||
| 차OO | 당사 외 2 | 2025.08.13 | 손해배상청구 | 現1심 진행중 | 3,000 | 당사 승소를 위하여 적극 대응중 |
| 합 계 | 3,000 | - | ||||
| 자료 : 당사 제시주) 소송가액 10억 이상을 대상으로 하였습니다. |
한편, 당사의 연결대상 종속회사 중 대신저축은행이 계류중인 소송사건은 당사제소 109건(관련금액 : 3,987백만원)과 당사피소 36건(관련금액 : 25,047백만원)이 있습니다. 또한 대신자산신탁이 계류중인 소송사건은 본안소송 기준 당사제소 63건(관련금액 : 36,251백만원)과 당사피소 96건(관련금액 : 54,475백만원)이 있습니다. 당사의 연결대상 종속회사가 피고로 계류 중인 소송사건의 소송가액은 연결대상 종속회사의 자기자본 대비 낮은 수준이나, 향후 소송규모 확대 및 당사의 이미지에 영향을 줄 수 있는 사건은 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
현 시점에서 당사의 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않기 때문에 상기 소송으로 인한 자원의 유출 시기는 불확실합니다. 최종 소송 결과로 인하여 유출 가능성이 있는 총 가액은 2026년 반기말 연결기준 영업이익 대비 적은 수준이며, 소송의 결과가 당사 실적에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 경영진들은 판단하고 있습니다. 또한, 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액이 풍부하고 대신자산운용도 소송충당부채를 충분히 설정 하고 있습니다. 그러나, 소송 패소로 인하여 회사 이미지에 부정적인 영향을 미치거나, 향후 소송 규모가 확대될 경우 당사 및 연결대상 종속회사의 실적 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.또한 당사는 사모펀드 등 금융투자상품 불완전판매 혐의로 2024년 04월 16일 금융감독원 제재를 받았습니다. 당사는 기관경고를, 임직원 2명에게 각각 감봉 3개월과 견책 조치가 내려졌으며 해당 제재는 2017년 8월부터 2019년 2월까지 펀드 판매 과정에서 사모펀드 등 금융투자 상품 불완전판매, 적합성 원칙 위반, 부당권유 금지 의무 위반과 관련된 제재입니다. 당사는 금융당국의 기준에 따라 내부통제기준을 마련하고 자체적으로 내부통제 및 소비자 보호 기준을 강화하였습니다.한편, 증권신고서 제출일 전일 기준 당사 및 연결대상 종속회사가 금융당국 등으로부터 제재조치를 받은 내역은 다음과 같습니다.
나. 행정기관의 제재현황
[당사 제재에 관한 사항]
| (기준일 : 2026년 08월 28일) |
| 제재일자 | 사유 및 근거법령 | 제재내용 | 조치이행현황 | 재발방지 대책 | 제재기관 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022.07.18 | - 증권신고서 제출의무 위반 「자본시장법」제119조 제1항 | 과징금 (230.7백만원) | 기한내과징금 납부 | 내부통제 강화 및관련규정 준수 | 금융위원회 |
| 2023.11.29 | - 내부통제기준 마련의무 위반 「지배구조법」제24조 제1항 및 제3항 「지배구조법 사행령」제19조 제1항 및 제4항 「지배구조 감독규정」제11조 제1항 및 제2항, <별표2> | 과태료 (50백만원) | 기한내과태료 납부 | 내부통제 강화 및관련규정 준수 | 금융위원회 |
| 2024.04.16 | - 설명자료 작성 부적정 등 설명의무 위반 舊「자본시장법」 제47조 제1항 및 제3항, 舊「자본시장법 시행령」제53조- 적합성 원칙 위반 舊「자본시장법」 제46조 제2항, 舊「자본시장법 시행령」제52조- 부당권유 금지 의무 위반 舊「자본시장법」 제49조 제2호 | 기관경고 | 이사회 보고 및감사보고서 기재 | 내부통제 강화 및관련규정 준수 | 금융감독원 |
| 2025.11.26 | - 퇴직연금 계약내용 준수의무 위반(퇴직연금 운용현황 통지의무 위반)「근로자퇴직급여 보장법」제33조 제2항 | 과태료(9.6백만원) | 기한내과태료 납부 | 내부통제 강화 및관련규정 준수 | 금융위원회 |
| 2026.07.02 | - 투자일임업자 발행 증권의 투자일임재산 편입한도 위반 「자본시장법」제98조 제2항 제10호 「자본시장법 시행령」제99조 제4항 제7호- 일반투자자에 대한 중대한 이해관계 고지의무 위반 「자본시장법」제71조 제7호 「자본시장법 시행령」 제68조 제5항 제14호- 금융투자상품 불완전 판매 舊 「자본시장법」 제46조 제2항 및 제3항, 제47조 제3항, 제49조 제2호「금융소비자보호법」 제17조 제2항 및 3항, 제19조 제1항 및 제3항, 21조 제1호- 거래규모 또는 수수료 수입과 연동한 대가지급 금지 위반「자본시장법」 제71조 제7호「자본시장법 시행령」 제68조 제5항 제14호「금융투자업규정」 제4-20조 제1항 제12호 | 과징금(5백만원) 및과태료 (641백만원) | 기한내 과징금 및 과태료 납부 | 내부통제 강화 및 관련규정 준수 | 금융위원회 |
| 자료 : 당사 제시 |
[임직원(임원 및 중요직원)에 대한 제재]
| (기준일 : 2026년 08월 28일) |
| 제재일자 | 사유 및 근거법령 | 제재내용 | 조치대상자 | 조치이행현황 | 재발방지 대책 | 제재기관 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 직위 | 전현직 | 근속연수 | ||||||
| 2023.11.29 | - 내부통제기준 마련의무 위반 「지배구조법」제24조 제1항 및 제3항 「지배구조법 시행령」제19조 제1항 및 제4항 「지배구조 감독규정」제11조 제1항 및 제2항, <별표2> | 문책경고 상당 | 임원 | 전직 | 34년 | 이사회 보고 및감사보고서 기재 | 내부통제 강화 및관련규정 준수 | 금융위원회 |
| 주의적 경고 | 임원 | 현직 | 17년 5개월 | |||||
| 2024.01.04 | - 내부통제기준 마련의무 위반 「지배구조법」제24조 제1항 및 제3항 「지배구조법 시행령」제19조 제1항 및 제4항 「지배구조 감독규정」제11조 제1항 및 제2항, <별표2> | 견책 상당 | 임원 | 전직 | 28년 6개월 | 대상자 징계조치 | 내부통제 강화 및관련규정 준수 | 금융감독원 |
| 견책 상당 | 임원 | 전직 | 20년 6개월 | |||||
| 2024.04.16 | - 설명자료 작성 부적정 등 설명의무 위반 舊「자본시장법」제47조 제1항 및 제3항 舊「자본시장법 시행령」제53조 | 견책 | 임원 | 현직 | 25년 1개월 | 대상자 징계조치 | 내부통제 강화 및관련규정 준수 | 금융감독원 |
| 자료 : 당사 제시주1. 조치대상자 현황은 제재일자 기준입니다. |
[그 외 행정 ㆍ 공공기관 등의 제재현황]
| (기준일 : 2026년 08월 28일) |
| 제재일자 | 사유 및 근거법령 | 제재내용 | 조치이행현황 | 재발방지 대책 | 제재기관 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022.03.18 | - 자기주식 매매호가 미제출 관련 「코스닥시장 업무규정」제12조 제1항, 제10조 제5항 「코스닥시장 업무규정 시행세칙」제24조 제1항 | 약식제재금 (2백만원) | 기한내제재금 납부 | 내부통제 강화 및관련규정 준수 | 한국거래소 |
| 2022.07.18 | - 자기주식 매매호가 미제출 관련 「코스닥시장 업무규정」제12조 제1항, 제10조 제1항 | 약식제재금 (50만원) | 기한내제재금 납부 | 내부통제 강화 및관련규정 준수 | 한국거래소 |
| 2023.08.08 | - 예금자보호안내문 표시 누락「예금자보호법」제29조 제2항「예금보험관계 표시 및 설명, 확인에 관한 규정」제20조 제3호 | 주의통보 | - | 내부통제 강화 및관련규정 준수 | 예금보험공사 |
| 2024.03.14 | - 프로그램매매 호가표시의무 위반 「코스닥시장 업무규정」제2조 및 제9조 「코스닥시장 업무규정 시행세칙」제2조 및 제7조 | 약식제재금(50만원) | 기한내제재금 납부 | 내부통제 강화 및관련규정 준수 | 한국거래소 |
| 2025.08.28 | - 예금보험관계 설명의무 미이행「예금자보호법」 제29조 제3항「예금보험관계 표시 및 설명,확인에 관한 규정」 제20조 제6호 | 주의통보 | - | 내부통제 강화 및관련규정 준수 | 예금보험공사 |
| 2025.10.24 | - IPO관련 증권발행실적보고서 기재 누락「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2「자율규제위원회 운영 및 제재에 관한 규정」제10조 | 주의통보 | - | 내부통제 강화 및관련규정 준수 | 금융투자협회 |
| 자료 : 당사 제시 |
[연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신저축은행> 해당사항이 없습니다.
<대신자산운용>
| (기준일 : 2026년 08월 28일) |
| 제재일자 | 원 인 | 제재내용 | 조치이행현황 | 재발방지대책 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022.7.18 | 1. 증권신고서 제출의무 위반 | <기관> 과징금 부과(231백만원) | 내부통제강화 | 관련 규정 준수 | 증권선물위원회 |
| 2024.6.14 | 1. 증권신고서 제출의무 위반 | <임직원> 견책 상당 1명,주의(퇴직자) 1명 | 내부통제강화 | 관련 규정 준수 | 금융감독원 |
| 2025.09.03 | 1. 위험관리기준 마련 의무 위반 | <기관>과태료 40백만원 부과 | 미비사항 보완 | 보완 내용 준수 | 금융위원회 |
| 2025.10.10 | 1. 계열사외의 자문 용역 계약 등 관련 내부통제 강화2. 집합투자재산평가위원회 운영 방식 | <기관>경영유의 2건 | 내부통제강화 및 미비사항 보완 | 관련 규정 준수 | 금융감독원 |
| 1. 위험관리기준 마련 의무 위반 | <임직원>주의 1명,퇴직자 위법·부당사항(주의적 경고 상당) 1명 | 미비사항 보완 | 보완 내용 준수 | 금융감독원 | |
| 1. 관계인수인이 인수한 증권의 매수 제한 위반 | <임직원>자율처리필요사항 1건 | 내부통제강화 | 관련 규정 준수 | 금융감독원 |
| (자료: 당사제시) |
당사 및 자회사의 현금 및 현금성 자산 규모를 고려하였을 때 동 과태료가 미치는 영향은 미미한 것으로 파악됩니다. 그러나, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사 및 자회사의 이미지 실추와 내부통제 강화와 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등의 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.[지배구조 관련 위험]
| 자. 당사의 최대주주는 양홍석 부회장으로, 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준으로 약 17.53% 수준입니다. 한편, 당사는 대기업이나 금융지주회사 계열에 속해 있지 않아 대기업 및 금융지주회사 계열의 주요 경쟁사에 비해 증자, 차입 시 중시되는 자금조달력, 금융업종 간 시너지 측면에서 상대적으로 어려움을 겪을 가능성 이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사의 최대주주는 양홍석 부회장으로, 증권신고서 제출일 전일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준으로 약 17.53% 수준입니다. 당사는 지속적인 자사주 매입을 통하여 자기주식 비율이 약 18.22%에 달하고 있으며 우리사주조합의 지분은 약 4.27%입니다 . 당사는 이를 기반으로 안정적인 경영권을 확보하기 위해 노력하고 있어 경영권의 급격한 변동 가능성은 크지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
| [주요주주 및 특수관계인 의결권 현황] | |||
| (기준일 : | 2026년 08월 28일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말(2026년 08월 28일) | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 양홍석 | 본인 | 의결권있는주식 | 5,547,326 | 9.48 | 5,547,326 | 10.40 | - |
| 양홍석 | 본인 | 의결권없는주식 | 130 | 0.00 | 130 | 0.00 | - |
| 이어룡 | 특수관계인 | 의결권있는주식 | 1,494,981 | 2.55 | 1,494,981 | 2.80 | - |
| 양정연 | 특수관계인 | 의결권있는주식 | 753,715 | 1.29 | 771,115 | 1.45 | 시장매입 |
| 양승주 | 특수관계인 | 의결권있는주식 | 391,024 | 0.67 | 484,250 | 0.91 | 시장매입 |
| 양채유 | 특수관계인 | 의결권있는주식 | 46,847 | 0.08 | 48,497 | 0.09 | 시장매입 |
| 양채린 | 특수관계인 | 의결권있는주식 | 46,272 | 0.08 | 47,892 | 0.09 | 시장매입 |
| 홍승우 | 특수관계인 | 의결권있는주식 | 29,870 | 0.05 | 30,990 | 0.05 | 시장매입 |
| 양회금 | 특수관계인 | 의결권있는주식 | 2,684 | 0.00 | 2,969 | 0.01 | 시장매입 |
| 양회금 | 특수관계인 | 의결권없는주식 | 2,245 | 0.01 | 2,245 | 0.01 | - |
| 노정남 | 특수관계인 | 의결권있는주식 | 40,737 | 0.07 | 40,737 | 0.08 | - |
| 노정남 | 특수관계인 | 의결권없는주식 | 1,733 | 0.00 | 1,733 | 0 | - |
| 송혁 | 특수관계인 | 의결권있는주식 | 76,170 | 0.13 | 76,170 | 0.14 | - |
| 진승욱 | 특수관계인 | 의결권있는주식 | 0 | 0.00 | 22,324 | 0.04 | 대표이사 선임(2026.03.24) 및 시장매입 |
| 대신송촌문화재단 | 특수관계인 | 의결권있는주식 | 785,685 | 1.34 | 785,685 | 1.47 | - |
| 대신송촌문화재단 | 특수관계인 | 의결권없는주식 | 1,384,624 | 3.85 | 1,384,624 | 4.07 | - |
| 계 | 의결권있는주식 | 9,215,311 | 15.74 | 9,352,936 | 17.53 | - | |
| 의결권없는주식 | 1,388,732 | 3.86 | 1,388,732 | 4.09 | - | ||
| 자료 : 당사 제시주1. 당반기말 최대주주 및 특수관계자를 기준으로 작성하였습니다. (당기 중 퇴임한 인원 제외)주2. 비고의 경우, 공시 대상 기간 내 최대주주등소유주식변동신고 공시내역 참고해 주시기 바랍니다.주3. 당반기 중 의결권있는 총 주식수(기초: 58,545,548주, 기말: 53,347,021주)가 변동됨에 따라 지분율 차이가 발생하였습니다. |
| [5% 이상 주주 및 우리사주조합 주식 소유 현황] | |
| (기준일: 2026년 08월 28일) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| % 이상 주주 | 양홍석 | 5,547,326 | 10.40 | 최대주주 |
| 국민연금 | 3,602,394 | 6.75 | - | |
| 우리사주조합 | 2,279,096 | 4.27 | - | |
| 자료 : 당사 제시주) 의결권 있는 주식수 기준으로 작성하였습니다. |
당사는 대신증권(주) 기업집단에 속하며, 2026년 반기말 기준 기업집단 내 상장사 1개사, 비상장사 112개사, 총 113개사의 계열회사가 소속되어 있습니다. 대신증권(주) 기업집단 내 소속회사에 관한 상세 현황은 본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항의 'Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.
당사는 다수의 타 경쟁사와 달리 대기업 혹은 금융지주 회사의 계열로 편입되어 있지않습니다. 일반적으로 대기업 혹은 금융지주회사 계열의 금융투자회사는 자금 확보 등에 있어 그렇지 않은 회사에 비해 이점을 지닙니다. 모회사의 신용등급이 해당 금융투자회사의 신용등급에 비해 우수한 경우, 모회사의 신용을 통해 자금 조달 비용을 절감할 수 있으며 또한 모회사의 자금력을 이용하여 보다 수월하게 자금을 조달할 수 있습니다.기존의 주요 경쟁자들뿐만 아니라 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행 전·후로 대기업과 은행들은 중소형 증권사의 인수 및 증권사 신설을 통해 금융투자업에 새롭게 진입하였고 향후에도 더욱 공격적인 마케팅과 영업능력 확장을 시도할 가능성이 높습니다. 금융업종 간의 경계가 모호해지며 대기업, 외국계 금융회사의 진출이 활발해지고, 더욱 치열한 경쟁환경이 조성되고 있는 현재의 금융투자업계의 환경에서는 당사보다 우수한 신용등급, 또는 지점 등을 통한 영업망을 보유한 주요 계열사나 관계사가 없다는 당사의 특성이, IB부문, 법인영업부문 등의 성장성이나, 증자, 차입을 통한 재무적 지원 측면등이 상대적인 위험요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [계열회사 관련 위험]
| 차. 당사는 대신증권(주) 기업집단에 속하며, 기업집단 내 상장사 1개사, 비상장사 112개사, 총 113개사의 계열회사가 소속되어 있습니다. 2026년 반기 기준 9개 자회사의 영업이익의 합계는 총 1,030억원으로 동 기간 지배기업인 대신증권의 별도기준 영업이익 5,338억원과 비교하여 약 19.3%에 수준에 해당하는 수준으로, 계열회사가 연결실체의 수익에 유의미한 영향을 미치고 있습니다. 자회사의 금융사고, 사업을 영위하고 있는 사업부문의 경쟁 및 규제 강화 등은 각 자회사의 수익성 저하를 초래할 수 있으며, 연결실체의 수익성 등에 부정적인 영향을 미칠 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. |
당사는 대신증권(주) 기업집단에 속하며, 2026년 반기말 기준 기업집단 내 상장사 1개사, 비상장사 112개사, 총 113개사의 계열회사가 소속되어 있습니다.
| [대신증권 그룹집단 계통도] |
| 계통도(65기)_1.jpg 대신증권 그룹집단 계통도 |
| 자료 : 당사 2026년 반기보고서 |
계열회사의 총 113개사 대부분은 SPC로 구성되어있으며, 자회사는 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행, 대신자산운용(주), 대신프라이빗에쿼티(주), (주)대신경제연구소, 대신자산신탁, Daishin SINGAPORE PTE. Ltd, Daishin America LLC. Daishin Tokyo Godo Kaisha의 9개사로 이루어져 있습니다. 최근 사업연도 기간동안 9개 자회사의 손익현황은 다음과 같으며, 참고로 당사의 자회사에 대한 출자현황 등은 본신고서 내 '제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항 - 2.타법인 출자현황'을 참고하여 주시기 바랍니다.
| [자회사 손익 현황] |
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 2026년 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 영업손익 | 순손익 | |
| 대신에프앤아이주식회사 | 4,683,528,640 | 3,603,317,614 | 65,201,519 | 34,030,467 |
| ㈜대신저축은행 | 2,345,300,346 | 2,039,299,053 | 19,234,572 | 14,961,658 |
| 대신자산운용㈜ | 67,910,959 | 7,455,724 | 7,588,207 | 5,933,842 |
| ㈜대신경제연구소 | 5,018,388 | 802,244 | (32,966) | (32,966) |
| 대신자산신탁주식회사 | 340,540,005 | 179,484,074 | 6,312,269 | 4,750,306 |
| Daishin America LLC | 134,471,026 | 52,777,632 | (3,896,890) | (4,516,157) |
| Daishin SINGAPORE Pte. Ltd. | 10,080,535 | 100,354 | (9,954) | (14,286) |
| 대신프라이빗에쿼티주식회사 | 27,435,406 | 2,379,554 | 1,240,486 | 1,438,510 |
| Daishin Tokyo Godo Kaisha | 87,839,981 | 44,290,326 | 7,370,759 | 7,471,140 |
| 합계 | 7,702,125,286 | 5,929,906,575 | 103,008,002 | 64,022,514 |
| 회사명 | 2025년 | |||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 영업손익 | 순손익 | |
| 대신에프앤아이주식회사 | 4,509,727,267 | 3,436,340,215 | 55,967,090 | 41,916,872 |
| ㈜대신저축은행 | 2,260,336,640 | 1,963,582,206 | (16,265,227) | (10,692,493) |
| 대신자산운용㈜ | 63,331,589 | 7,511,387 | 3,170,237 | 4,263,658 |
| ㈜대신경제연구소 | 3,766,454 | 2,517,344 | (1,220,180) | (1,222,538) |
| 대신자산신탁주식회사 | 297,126,675 | 140,821,050 | 6,809,506 | 7,815,919 |
| Daishin America LLC | 127,045,466 | 46,634,274 | (6,376,722) | (4,310,211) |
| Daishin SINGAPORE Pte. Ltd. | 9,462,132 | 97,594 | (60,768) | (72,786) |
| 대신프라이빗에쿼티주식회사 | 26,999,321 | 2,890,859 | 1,834,777 | 1,600,861 |
| Daishin Tokyo Godo Kaisha | 81,414,091 | 46,748,226 | 1,864,424 | 2,068,791 |
| 합계 | 7,379,209,635 | 5,647,143,155 | 45,723,137 | 41,368,073 |
| 회사명 | 2024년 | |||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 영업손익 | 순손익 | |
| 대신에프앤아이주식회사 | 3,640,471,580 | 2,925,746,644 | 17,486,613 | 12,280,722 |
| ㈜대신저축은행 | 2,157,603,999 | 1,849,971,168 | 12,337,951 | 11,350,577 |
| 대신자산운용㈜ | 58,976,755 | 6,292,850 | 4,354,465 | 3,697,581 |
| ㈜대신경제연구소 | 4,540,052 | 1,236,447 | (3,891,956) | (3,900,761) |
| 대신자산신탁주식회사 | 369,449,531 | 221,073,941 | (21,019,587) | (19,069,861) |
| Daishin America LLC | 90,338,610 | 46,991 | (3,702,105) | (2,653,784) |
| Daishin SINGAPORE Pte. Ltd. | 9,195,277 | 63,798 | (102,932) | (110,756) |
| 대신프라이빗에쿼티주식회사 | 25,907,486 | 2,949,106 | 2,056,610 | 1,597,989 |
| Daishin Tokyo Godo Kaisha | 87,574,982 | 54,234,663 | (1,506,349) | 4,168,048 |
| 합계 | 6,444,058,272 | 5,061,615,608 | 6,012,710 | 7,359,755 |
| 회사명 | 2023년 | |||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 영업손익 | 순손익 | |
| 대신에프앤아이주식회사 | 2,862,768,314 | 2,125,792,468 | 201,582,135 | 201,076,876 |
| ㈜대신저축은행 | 2,362,078,115 | 2,065,564,409 | (34,636,736) | (27,635,821) |
| 대신자산운용㈜ | 57,094,404 | 7,055,730 | 4,139,561 | 3,480,398 |
| ㈜대신경제연구소 | 8,045,249 | 840,884 | (984,571) | (1,044,630) |
| 대신자산신탁주식회사 | 248,953,513 | 81,456,981 | 16,574,558 | 13,206,035 |
| Daishin America LLC | 55,839,538 | 5,698 | (6,111,004) | (5,730,625) |
| Daishin SINGAPORE Pte. Ltd. | 1,246,807 | 20,678 | 118,496 | 84,307 |
| 대신프라이빗에쿼티주식회사 | 25,577,970 | 3,109,392 | 4,806,912 | 3,769,277 |
| Daishin Tokyo Godo Kaisha | 78,488,334 | 50,221,037 | 133,484 | 367,564 |
| 합계 | 5,700,092,244 | 4,334,067,277 | 185,622,835 | 187,573,381 |
| 자료 : 당사 2026년 반기 보고서 및 각 사업년도 사업보고서(별도기준) |
2026년 반기 기준 9개 자회사의 영업이익의 합계는 총 1,030억원으로 동 기간 지배기업인 대신증권의 별도기준 영업이익 5,338억원과 비교하여 약 19.3%에 해당하는 수준으로, 계열회사가 연결실체의 수익에 유의미한 영향을 미치고 있습니다. 특히, 자회사 중 자산규모가 가장 큰 회사인 대신에프앤아이는 2014년 5월 당사의 자회사로 편입되어 안정적으로 수익을 창출하고 있는 것으로 나타났으며, 대신자산운용의 경우 영업성과에 따라 적자와 흑자 전환을 반복하는 모습을 보였습니다.
부실자산 인수, 처분을 통하여 수익을 창출하는 대신에프앤아이의 지표는 아래와 같이 나타나고 있습니다.
| [대신에프앤아이 부채비율](연결기준) |
| (단위: 백만원, %) |
| 구 분 | 2026년 반기 | 2025년 | 2024년 | 2023년 |
|---|---|---|---|---|
| 부채(A) | 3,604,299 | 3,437,452 | 3,203,538 | 2,377,124 |
| 자기자본(B) | 1,080,211 | 1,073,387 | 988,466 | 891,966 |
| 부채비율(A/B) | 333.67 | 320.24 | 324.09 | 266.50 |
| 자료 : 당사 2026년 반기 보고서 및 각 사업년도 사업보고서 |
| [대신에프앤아이 자기자본비율](연결기준) |
| (단위: 백만원, %) |
| 구 분 | 2026년 반기 | 2025년 | 2024년 | 2023년 |
|---|---|---|---|---|
| 자기자본(A) | 1,080,211 | 1,073,387 | 988,466 | 891,966 |
| 총자산(B) | 4,684,510 | 4,510,839 | 4,192,005 | 3,269,091 |
| 자기자본비율(A/B) | 23.06 | 23.80 | 23.58 | 27.28 |
| 자료 : 당사 2026년 반기 보고서 및 각 사업년도 사업보고서 |
대신에프앤아이(주)의 부채비율은 2019년 760.2%까지 증가하였으나 2021년 나인원한남, 춘천온의지구 개발사업의 분양전환으로 임대보증금을 포함한 투자대금이 회수되며 2021년말 220.83%로 회복되었습니다. 2026년 반기말 현재는 333.67%로 이는 2025년 말 320.24% 대비 소폭 증가한 수준입니다. NPL 투자 확대에 따른 조달 규모 증가로 부채 및 부채비율이 상승하였으나, 이는 일시적인 현상으로 해당 투자에 대한 회수가 이루어지면 부채비율도 자연스럽게 감소할 것으로 판단됩니다.2021년 이후 나인원한남 분양 완료 등에 따라 연결기준 큰 폭의 수익성 개선을 기록하였으며, 이익잉여금의 자기자본 편입에 따라 2026년 반기말 자기자본 규모는 약 1조 802억원을 기록하였습니다. 최근 부실채권 시장의 경쟁 심화에 따른 매입률 상승과 부동산 경기 침체에 따른 담보가치 하락 가능성 등은 당사의 수익성과 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 한편, 당사는 2025년 05월 09일 이사회 결의를 통해 자회사 대신에프앤아이에 2,500억 원 규모의 유상증자를 결정하였으며, 13일 유상증자 대금을 납입하였습니다. 부실채권(NPL) 중심으로 사업 구조를 재편하고 있는 대신에프앤아이의 사업 경쟁력 강화가 목적이며, 관련 공시는 다음과 같습니다.
| [유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)(2025.05.12)] |
| 종속회사인 | 대신에프앤아이주식회사 | 의 주요경영사항 신고 |
| 1. 신주의 종류와 수 | 보통주식(주) | 3,841,000 |
| 종류주식(주) | - | |
| 2. 1주당 액면가액(원) | 5,000 | |
| 3. 증자전 발행주식총수(주) | 보통주식(주) | 20,000,000 |
| 종류주식(주) | - | |
| 4. 자금조달의 목적 | 시설자금(원) | - |
| 영업양수자금(원) | - | |
| 운영자금(원) | 250,049,100,000 | |
| 채무상환자금(원) | - | |
| 타법인 증권 취득자금(원) | - | |
| 기타자금(원) | - | |
| 5. 증자방식 | 주주배정증자 | |
[주주배정증자의 경우]
| 6. 신주 발행가액 | 확정발행가 | 보통주식(원) | 65,100 | ||
| 종류주식(원) | - | ||||
| 예정발행가 | 보통주식(원) | - | 확정 예정일 | - | |
| 종류주식(원) | - | 확정 예정일 | - | ||
| 7. 발행가 산정방법 | 관련 자료와 정보를 토대로 본 건 신주 발행의 필요성과 내용 및 공정성에 대하여 충분한 검토 및 합의를 거쳐 이사회에서 결정하였습니다. | ||||
| 8. 신주배정기준일 | 2025-05-09 | ||||
| 9. 1주당 신주배정주식수(주) | 0.19205 | ||||
| 10. 우리사주조합원 우선배정비율(%) | - | ||||
| 11. 청약예정일 | 우리사주조합 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | ||||
| 구주주 | 시작일 | 2025-05-12 | |||
| 종료일 | 2025-05-12 | ||||
| 12. 납입일 | 2025-05-13 | ||||
| 13. 실권주 처리계획 | 실권주식은 이사회 결의에 의하여 정함 | ||||
| 14. 신주의 배당기산일 | 2024-12-31 | ||||
| 15. 신주권교부예정일 | - | ||||
| 16. 대표주관회사(직접공모가 아닌 경우) | - | ||||
| 17. 신주인수권양도여부 | 미해당 | ||||
| 18. 이사회결의일(결정일) | 2025-05-09 | ||||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | - | |||
| 불참(명) | - | ||||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석 여부 | 참석 | ||||
| 19. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | ||||
| 20. 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 주권비상장법인의 주주배정 유상증자로 해당사항 없음 | ||||
| 21. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 예 | ||||
| 22. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | - 상기 내용은 당사의 종속회사인 대신에프앤아이(주)의 2025년 5월 9일 이사회에서 결의된 주주배정 유상증자에 관한 건입니다.- 상기 '3. 증자전 발행주식총수'는 유상증자결정일(2025년 5월 9일) 현재 기준입니다.- 상기 '4. 자금조달의 목적'은 진행 상황에 따라 변동될 수 있습니다.- 상기 '18. 이사회 결의일(결정일)'은 종속회사인 대신에프앤아이(주)의 결의일입니다.- 하기 종속회사 자산총액(원) 및 지배회사의 연결 자산총액(원)은 2024년말 연결 재무제표 기준입니다. | ||||
| ※ 관련공시 | - | ||||
[종속회사에 관한 사항]
| 종속회사명 | 대신에프앤아이주식회사 | 영문 | Daishin F&I Co.,Ltd. |
| - 대표자 | 주성균 | ||
| - 주요사업 | 유동화증권 인수 매매 | ||
| - 주요종속회사 여부 | 해당 | ||
| 종속회사의 자산총액(원) | 4,192,004,985,895 | ||
| 지배회사의 연결 자산총액(원) | 26,396,108,665,518 | ||
| 지배회사의 연결 자산총액 대비(%) | 15.88 | ||
| 출처: 금융감독원 전자공시시스템(DART) |
상기 유상증자를 통해 대신에프앤아이는 일정 부분의 레버리지비율 감소 효과가 있어 부실채권 투자 여력이 확대되 었다고 볼 수 있으나, 부실채권 시장의 경쟁 심화로 인한 투자 실적 저하가 발생하는 경우 당사의 재무안정성에도 부정적인 영향을 미칠 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.
당사의 자회사 중 두번째로 큰 규모인 대신저축은행은 2011년 8월 부산중앙, 부산 2,도민 상호저축은행을 자산부채이전 방식으로 인수하여 설립하였습니다.대신저축은행의 BIS비율 추이 및 여신건전성 현황은 아래와 같습니다.
| [대신저축은행 BIS비율] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구 분 | 2026년 반기 | 2025년 | 2024년 | 2023년 |
|---|---|---|---|---|
| 자기자본(A) | 303,630 | 297,807 | 275,412 | 271,764 |
| 위험가중자산(B) | 2,131,222 | 2,032,619 | 1,889,959 | 2,100,420 |
| 자기자본비율(A/B) | 14.25 | 14.65 | 14.57 | 12.94 |
| 자료 : 당사 2026년 반기 보고서 및 각 사업년도 사업보고서주) BIS비율은 한국일반기업회계기준으로 작성 |
| [대신저축은행 여신건전성현황] |
| (단위: 억원, %) |
| 구 분 | 2026년 1분기 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총여신(A) | 1,959,616 | 1,812,158 | 1,791,980 | 2,028,174 | 2,483,777 |
| 고정이하분류여신(B) | 113,805 | 105,560 | 184,918 | 131,555 | 70,113 |
| 고정이하여신비율(B/A) | 5.81 | 5.83 | 10.32 | 6.49 | 2.82 |
| 자료 :금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 여신건전성 현황은 한국일반기업회계기준으로 작성주2) 여신금액은 대손충당금을 차감한 순 금액주3) 공표된 수치 중 가장 최근 수치 사용 |
대신저축은행의 BIS비율은 최근 3년 및 2026년 반기 간 꾸준히 약 10% 이상을 기록하고 있습니다. 이는, 저축은행의 지도비율인 5% 이상을 지속적으로 유지하고 있어 양호한 수준입니다. 또한 대신저축은행의 고정이하여신비율은 2020년 2.76% 이후 2022년까지 3% 이하를 기록하였습니다. 다만, 2023년 대신저축은행의 고정이하여신비율은 6.49%를 기록하며 급등하였는데 이는 2023년 9월, PF대주단 협약을 통해 만기가 연장된 대출을 정상여신이 아닌 요주의여신으로 분류하도록 한 금융감독원의 권고로 인한 현상이었습니다.2026년 1분기 기준 고정이하여신비율은 5.81%로, 2025년말 대비 0.02%p 감소했으나 여전히 높은 수준인데, 이는 2022년 하반기부터 이어진 고금리와 부동산 경기 침체로 인해 부동산 PF와 브릿지론 등 개발금융 및 가계대출의 부실이 증가하면서 고정이하분류여신이 증가하였기 때문입니다. 다만, 2025년말 대비 2026년 1분기에는 총여신 증가와 함께 고정이하여신도 증가하였으나, 총여신 증가율이 고정이하여신 증가율을 소폭 상회하면서 고정이하여신비율은 5.83%에서 5.81%로 소폭 하락하였습니다.당사의 자기자본비율이 양호한 수준임과 여신건전성 개선에도 불구하고, 저축은행에 대한 규제 강화 등 업계 영업환경 저하로 인하여 향후 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. [특수관계자 부동산사업 관련 위험]
| 카. 당사의 주요 자회사인 대신에프앤아이는 2016년 5월 한국토지주택공사로부터 한남동 외인주택부지를 6,242억원에 매입하고 공동주택을 건설 및 분양하는 대규모 부동산개발사업(나인원 한남 개발사업), 총사업비 1조 4,000억원 규모 임대분양방식으로 진행하였습니다. 나인원 한남 개발사업은 고분양가로 인하여 주택도시보증공사와 분양보증협의 절차가 난항을 겪음에 따라 사업구조를 선임대분양 -> 임대후분양 방식으로 변경하였으며, 2020년 정부의 세제 개편으로 주택 공시가격이 시세 수준으로 현실화되고, 법인보유주택의 종합부동산세율이 인상되는 등 나인원한남 관련 재무부담이 확대되었습니다. 이에 대신에프앤아이는 2020년 8월 임대사업자 등록 말소를 통해 의무임대 부담을 해소하였으며, 부동산 보유세의 과세 기준일인 2021년 6월 이전에 기존 입주민들을 대상으로 조기 분양전환을 추진하여 종합부동산세 과세기준일 이전인 2021년 5월 말, 전체 341세대의 96% 수준인 326세대의 분양전환이 이루어지고 분양대금 유입이 완료되었습니다. 분양전환 및 분양대금 유입의 완료에 따라 2021년과 2022년 대규모 이익을 시현했으며 대신에프앤아이의 재무안정성 및 수익성은 큰 폭으로 개선되었습니다. 이후 2023년 역시 비교적 양호한 이익창출력을 유지하였습니다. 다만, 대신에프앤아이는 수익 기반 다변화를 위한 부동산 개발 사업을 지속적으로 추진할 계획으로 이는 차입 및 부채규모 확대 등 재무안정성에 유의미한 영향을 미칠 수 있으며, 이로 인해 당사의 재무안정성에도 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한 2019년 5월 30일 당사는 부동산 신탁업을 영위하는 대신자산신탁을 신규 자회사로 설립하였습니다. 신탁사업 수주를 통한 PF 규모 확대 시 채무보증의 증가 가능성 및 신규 사업 진출 시 발생하는 회사의 경영, 상세 사업 분야 및 향후 경쟁자들의 시장 진출 등으로 인해 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이 점 유의하시기 바랍니다 . |
대신에프앤아이는 2016 년부터 100% 자회사인 디에스한남을 통해 2016년 5월 한국토지주택공사(이하, ‘LH’)로부터 한남동 외인주택부지(한남동 670-1번지 일원의 토지 및 건물, 아파트, 10개동 512호)를 6,242억원에 매입하고 공동주택을 건설 및 분양하는 대규모 부동산개발사업(이하 "나인원 한남 개발사업", 토지대금 포함 총사업비 1조 4,000억원 내외)을 진행하였습니다. 사업진행 경과는 다음과 같습니다.
| [나인원한남 사업 진행 상황] |
| 연혁 | 내용 |
|---|---|
| 2016년 5월 | 한국토지주택공사와 한남동 670-1번지 일원의 토지 및 건물 매입계약 체결 |
| 2017년 9월 | 본PF 계약 체결 및 잔금 지급 완료완료(조달총액 9,000억원) 2018년 5월 브릿지론 계약 체결체결, 본본PF 조기상환조기상환(조달총액 6,500억원) 2018년 6월 나인원한남 임대 후 분양방식으로 사업 변경 |
| 2018년 5월 | 브릿지론 계약 체결체결, 본본PF 조기상환조기상환(조달총액 6,500억원) |
| 2018년 6월 | 나인원한남 임대 후 분양방식으로 사업 변경 |
| 2018년 10월 | 본PF 조달 및 브릿지론 상환 (조달총액 6,000억원) 2019년 11월 준공 승인 완료 |
| 2019년 12월 | 임차인 입주 안내 시작 |
| 2020년 1월 | 임차인 입주 완료 및 임차보증금 수령 |
| 2020년 2월 | PF차입금 전액 조기 상환 완료완료(6,000억원) 2020년 5월 관리형토지신탁 계약 해지 |
| 2020년 8월 | 민간임대주택에 관한 특별법 개정개정(2020.08.18)에 의거 단기민간임대 등록제도 폐지폐지. 2년 연속 적자 조건 등을 근거로 임대사업자 등록을 말소 및 조기분양 실시 |
| 2021년 3월 | 분양전환 신청 |
| 2021년 5월 | 전체 세대(341세대) 중 약 96%(326세대) 분양대금 유입 완료 |
| 자료 : 당사 제시 |
나인원 한남 개발 사업은 최초 계획 당시 예상 분양 수입이 약 1.7조원, 예상 비용은 약 1.4조원이었으나, 고분양가로 인하여 주택도시보증공사(이하 "HUG")와 분양보증협의 절차가 난항을 겪음에 따라 2018년 4월 중 임대분양 방식(선임대분양, 4년 의무거주 후 분양전환)으로 사업구조를 전환하였습니다. 한편, 2018년 7월 진행한 임차인 모집 결과 임대청약 경쟁률은 5.53:1을 기록, 90%를 상회하는 임대차계약률을 기록하며 사업성에 대한 우려가 완화되었습니다. 이후 2020년 1월 입주가 완료됨에 따라 임대차 보증금 1.3조원 수령을 통해 PF 차입금(6,000억원)을 상환 완료하였습니다.반면, 회사의 개발이익 인식이 당초 분양전환 진행 예정시점이었던 2023 년 12월 이후로 연기되었습니다. 이에 따라 2024년 초 주택시장 환경에 따라 회사의 최종 개발사업 이익이 확정될 수 있는 상황이었으며, 4년간의 임대기간 동안 임대보증금과 임대료수익에도 불구하고 디에스한남이 부담할 것으로 예상되는 대출금이자 및 완공 이후 감가상각비, 제세공과금 등을 포함하여 매년 지출해야 하는 고정비용의 존재는 연결 재무제표상 당사의 재무건전성 및 수익력에 부정적인 요소로 작용할 가능성이 대두되어 이와 관련된 불확실성이 장기화되었습니다.나인원한남 사업구조 변경에 관한 세부사항은 아래와 같습니다.
| [나인원한남 사업구조 변경 비교] |
| 구분 | 최초 계획 | 변경 후 계획 |
|---|---|---|
| 사업방식 | 일반분양 | 임대분양(의무임대 4년 후 분양전환) |
| 회사 자금부담 | 1) 자본금/후순위 출자 1,550억원(완료)2) 분양가격 하락시 추가 출자의무3) 분양률 저조시 추가 출자의무 | 1) 자본금/후순위 출자 1,550억원 (완료)* PF 리파이낸싱으로 추가출자 의무 삭제 |
| PF | 본PF 9,000억원(2018년 3월말 6,100억원 집행) | 1) 최초 본 PF 브릿지 PF(6,500억원)로리파이낸싱 (2018년 5월)2) 브릿지 PF 새로운 본 PF(6,000억원)로대체 (2018년 11월)3) 본PF(6,000억원) 상환완료(2020년 2월) |
| PF 상환재원 | 분양수입(1.7조원) | 임대보증금 (1.3조원) 수령 완료 |
| 입주시기 | 2019년 11월 | 2020년 1월 입주 완료 |
| 회사 투자자금회수시점 | 2019년 말(입주 시) | 2024년 초(분양전환 종료 시) |
| Cash In | 분양수입 1.7조원 | 1차: 임대보증금 1.3조원2차: 분양전환가격-임대보증금 |
| Cash Out | 약 1.4조원(토지매입, 공사비, 금융비용 등) | 일반분양과 유사(금융비용 소폭 증가 예상) |
| 시공사 | 롯데건설 | 좌동 |
| 장점 | 사업 단기화: 분양성공 시 실질적 사업리스크조기경감 가능: 투자자금 조기회수 가능 | HUG 분양가 규제 미적용사업이익 확대 |
| 단점 | HUG 분양가 규제에 따른 사업이익 축소 가능성 | 사업 장기화(투자자금 회수, 사업 불확실성 장기화), 차입부담 확대 |
| 자료 : 당사 제시 및 NICE신용평가 정리 |
2020년에는 정부의 세제 개편으로 주택 공시가격이 시세 수준으로 현실화되고, 법인보유주택의 종합부동산세율이 인상되는 등 나인원한남 관련 재무부담이 확대되었습니다. 당사는 재무부담 확대에 따라 2020년 8월 임대사업자 등록 말소를 통해 의무임대 부담을 해소하였으며, 부동산 보유세의 과세 기준일인 2021년 6월 이전에 기존 입주민들을 대상으로 조기 분양전환을 추진하였습니다. 이후 종합부동산세 과세기준일 이전인 2021년 5월 말, 전체 341세대의 96% 수준인 326세대의 분양전환이 이루어지고 분양대금 유입이 완료되었습니다.
| [대신에프앤아이 재무안정성 추이] |
| (단위 : 억원, 배, %) |
| 구분 | 2026년 반기 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자기자본 | 10,802 | 10,734 | 9,885 | 8,920 | 8,960 | 8,615 | 4,328 | 4,524 |
| 총자산 | 46,845 | 45,108 | 41,920 | 32,691 | 26,102 | 27,640 | 34,762 | 38,915 |
| 총차입금 | 33,409 | 31,831 | 30,910 | 22,902 | 15,178 | 17,184 | 15,568 | 21,840 |
| PF차입금 | - | - | - | - | 1,055 | 250 | 500 | 4,120 |
| 부채비율(%) | 333.7 | 320.2 | 324.1 | 266.5 | 191.3 | 220.8 | 703.2 | 760.2 |
| 레버리지배율(배) | 4.3 | 4.2 | 4.2 | 3.7 | 2.9 | 3.2 | 8.0 | 8.6 |
| 자기자본비율(%) | 23.1 | 23.8 | 23.6 | 27.3 | 34.3 | 31.2 | 12.5 | 11.6 |
| 차입금의존도(%) | 71.3 | 70.6 | 73.7 | 70.1 | 58.1 | 62.2 | 44.8 | 56.1 |
| 영업이익 | 652 | 612 | 475 | 389 | 1,727 | 6,048 | -6 | 150 |
| 당기순이익 | 340 | 419 | 1,398 | 327 | 492 | 4,332 | -165 | 112 |
| 자료 : 대신에프앤아이 2026년 반기 보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준) |
2021년 분양전환 및 분양대금 유입의 완료에 따라, 임대보증금을 포함한 나인원한남 사업 관련 자산 및 부채가 제거되어 부채 규모가 크게 감소하였습니다. 한편, 2021년 나인원한남 개발산업 분양대금 유입에 따른 역기저효과로 인해, 2022년 기준 당기순이익은 전년 대비 3,840억원 감소한 492억원을 기록하였습니다. 다만, 자기자본은 전년 대비 약 4.0% 증가한 8,960억원을 기록하며 재무안전성이 개선되었습니다.2023년에는 분양이익 감소, 하반기부터 확대된 대손비용 부담 등으로 2022년 대비 이익이 감소했으나, 부실채권 투자 확대 등을 토대로 비교적 양호한 수익성을 시현하였습니다. 2024년에는 나인원한남 관련 중과세가 취소됨에 따라 2022년 인식한 충당부채가 환입되면서 영업외수익이 증가하여 2023년 대비 당기순이익이 크게 상승하였습니다. 이후 2026년 반기말 기준 영업이익은 652억원 및 당기순이익은 340억원으로 우수한 이익창출력을 이어나가고 있습니다. NPL 자산 투자규모가 확대됨에 따라 차입금 규모가 증가하면서 대신에프앤아이의 레버리지배율은 다소 상승하였으나, 향후 투자계획 등을 고려한다면 우수한 수준의 자본적정성은 계속 유지될 것으로 보입니다.대신에프앤아이는 NPL 투자시장 내 경쟁심화 및 이에 따른 수익성 저하 압력 등 부담이 존재하나 부동산 PF 관련 사모사채 인수 등의 수익 기반 다변화 및 확대와 더불어 오랜 업력 등에 기반한 리스크 관리 능력, NPL투자부분에서 M/S 및 수익력 모두 상위권 영업 지위를 유지하고 있다는 점을 감안할 때 기존 사업부문에서의 사업안정성 및 재무건전성은 양호한 수준을 유지할 것으로 전망됩니다. 다만, 대신에프앤아이는 수익 기반 다변화를 위해 부동산 개발 사업을 지속적으로 추지할 계획으로 이는 차입 및 부채규모 확대 등 재무안정성에 유의미한 영향을 미칠 수 있으며, 이로 인해 당사의 재무안정성에도 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.한편, 부동산신탁업체 대신자산신탁(주)는 당사가 100% 출자한 회사로 2019년 7월 24일자로 금융위원회 정례회의에서 부동산신탁업 영위를 본인가 받았으며, 인가 후 약 5년이 경과함에 따라 차입형 토지신탁 업무를 다수 진행한 이력이 있습니다. 부동산신탁업을 보유하게 될 시 예상되는 효과로는 신탁사업 수주를 통한 증권사의 프로젝트 파이낸싱(PF) 규모 확대 및 대신자산운용, 대신에프앤아이 등 주요 계열사와 시너지효과를 낼 수 있다는 점입니다. 당사의 주요 계열사들은 부동산업에서 다년간의 업력을 보유하고 있으며, 부동산신탁업 보유시 금융지원부터 개발 및 신탁까지 부동산 시장에 대한 토탈 라인업을 구축할 수 있을 것으로 예상됩니다.다만, 신탁사업 수주를 통해 당사의 프로젝트 파이낸싱(PF) 규모를 늘릴 경우, 당사의 채무보증 규모 증가로 인한 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 당사는 부동산업에서 다년간의 업력을 보유하고 있어 대상 업체에 대한 전문성을 보유하고 있으나, 신규 회사의 인수 시 발생하는 회사의 경영, 상세 사업 분야 등의 차이점 및 경쟁자들의 시장 진출 등으로 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이러한 점을 유의하시기 바랍니다.아울러 당사는 2025년 02월 19일 유형자산 처분결정 공시를 통해 서울특별시 중구에 위치한 대신파이낸스센터(대신343) 매각을 결정하였습니다. 처분금액은 6,620억원으로 2023년말 자산 총액 대비 2.9%이며, 거래 상대는 대신밸류리츠사모제1호위탁관리부동산 투자회사입니다. 관련 공시는 다음과 같습니다.
| [유형자산 처분결정(2025.02.19)] |
| 1. 처분물건 구분 | 토지 및 건물 | |
| - 처분물건명 | 서울특별시 중구 삼일대로 343 대신파이낸스센터(대신파이낸스센터) | |
| 2. 처분내역 | 처분금액(원) | 662,000,000,000 |
| 자산총액(원) | 22,643,488,792,000 | |
| 자산총액대비(%) | 2.9 | |
| 대규모법인여부 | 해당 | |
| 3. 거래상대 | 주식회사 대신밸류리츠사모제1호위탁관리부동산투자회사 | |
| 4. 처분목적 | 자본확충을 통한 비즈니스 경쟁력 강화 | |
| 5. 처분예정일자 | 2025-03-27 | |
| 6. 이사회결의일(결정일) | 2025-02-19 | |
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | 5 |
| 불참(명) | 0 | |
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | |
| 7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | ||
| 1) 상기 '2. 처분금액'은 부가세, 수수료 등의 부대비용을 제외한 부동산매매계약서 상 매매금액입니다.2) 상기 '2. 자산총액'은 최근 사업연도말(2023년) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준입니다.3) 상기 '5. 처분예정일자'는 거래종결일(잔금 수령 예정일)입니다.4) 상기 '2. 처분금액 및 5. 처분예정일자'는 거래당사자 간의 사정 및 협의에 따라 변경될 수 있습니다.5) 본 건 공시는 2024.10.08 '풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)'에 대한 확정 공시입니다. | ||
| ※ 관련공시 | 2024-10-08 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정) | |
| 출처: 금융감독원 전자공시시스템(DART) |
(주)대신밸류리츠사모제1호위탁관리부동산투자회사는 2024년 10월 설린된 대신밸류리츠의 100% 자회사이며, 금번 처분 이후 대신343 건물을 담은 대신밸류리츠는 2025년 07월 12일 코스피 시장에 상장하였습니다. 상장 전 당사는 대신밸류리츠를 대상으로 899억원의 사모사채 및 540억원의 전환사채를 기 발행한 적 있으며, 상장 이후 유입된 자금 중 사모사채는 전액 상환, 전환사채의 경우 공모 이후 모집가액으로 주식 전환되었습니다. 따라서 2026년 반기말 현재 당사가 보유한 대신밸류리츠의 지분율은 약 19%로 당사의 관계기업으로 분류됩니다.
당사의 특수관계인인 대신밸류리츠가 사업을 영위하고 있는 부동산 시장은 국내 경기 변동 등에 민감하게 작용합니다. 정부정책 등 거시적인 경제 변화로 인한 시장금리 상승은 금융비용의 증가를 야기하여 배당수익률에 부정적인 영향을 미칠 수 있고, 이로 인해 당사의 수익성에도 영향을 미칠 수 있으므로 투자자분들은 이러한 점을 유의하시기 바랍니다.
3. 기타위험
[환금성 제약 가능성 위험]
| 가. 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 09월 10일이고, 상장예정일은 2026년 09월 11일 입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나 채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다. |
본 사채의 상장신청예정일은 2026년 09월 10일이고, 상장예정일은 2026년 09월 11일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 요 건 | 요건충족내역 |
|---|---|---|
| 발행회사 | 자본금이 5억원 이상일 것 | 충족 |
| 모집 또는 매출 | 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 | 충족 |
| 발행총액 | 발행액면총액이 3억원 이상일 것 | 충족 |
| 미상환액면총액 | 미상환액면총액이 3억원 이상일 것 | 충족 |
| 통일규격채권 | 당해 채무증권이 통일규격채권일 것 | 충족 |
본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사 요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다. [무보증사채 관련 위험]
| 나. 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다. |
본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용 대상이 아니므로 원리금상환 책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금번 발행되는 제26-5회 및 제26-6회 무보증 공모사채는 별도의 사채관리회사를 지정하지 않았으며, 사채관리계약의 미체결로 인해 사채권자의 이익 보호가 미흡할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.
[공모일정 변경 관련 위험]
| 다. 본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다. |
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있습니다. 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.
[신용등급 관련 위험]
| 라. 본 사채는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA- 등급을 받은 바 있습니다. 향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. |
당사는「증권 인수업무에 관한 규정」제11조에 의거, 당사가 발행할 제26-5회 및 제26-6회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 이상 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 AA- 등급으로 평정 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.
| 평정사 | 평정등급 | 등급의 정의 |
|---|---|---|
| 한국기업평가(주) | AA- | 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. |
| 한국신용평가(주) | AA- | 원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다. |
| NICE신용평가(주) | AA- | 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. |
투자자께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자 의사 결정에 임하시기 바랍니다.
[증권신고서 효력 발생의 의미]
| 마. 본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. |
[기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]
| 바. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다 . 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. |
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
| 공동대표주관회사인 삼성증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 한국투자증권(주)(이하 "공동대표주관회사")는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다."공동대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.본 채무증권은 공동대표주관회사인 한국투자증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 키움증권(주)의 "기업실사(Due Diligence) 업무규정" 및 "채무증권 등에 관한 인수업무지침"상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 대신증권(주)로 부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다. |
1. 분석기관
| 구 분 | 증권회사 | |
| 회사명 | 고유번호 | |
| 공동대표주관회사 | 삼성증권(주) | 00104865 |
| 엔에이치투자증권(주) | 00120182 | |
| 케이비증권(주) | 00164876 | |
| 신한투자증권(주) | 00138321 | |
| 한국투자증권(주) | 00160144 | |
2. 분석의 개요
가. 실사일정
| 구분 | 일시 |
| 기업실사 기간 | 2026.08.14~ 2026.08.28 |
| 실사보고서 작성 완료 | 2026.08.28 |
| 증권신고서 제출 | 2026.08.31 |
나. 실사참여자
[발행회사]
| 소속기관 | 부서 | 성명 | 직책 | 담당업무 |
| 대신증권(주) | 재무자금부 | 김진성 | 팀장 | 자금업무 총괄 |
| 대신증권(주) | 재무자금부 | 조성민 | 과장 | 자금업무 실무 |
| 대신증권(주) | 재무자금부 | 김승교 | 대리 | 자금업무 실무 |
[공동대표주관회사]
| 소속기관 | 부서 | 성명 | 직책 | 실사업무분장 | 참여기간 | 주요경력 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 삼성증권(주) | Corporate Finance2팀 | 김동환 | 이사 | 기업실사 총괄 | 2026년 08월 14일 ~ 2026년 08월 28일 | 기업금융업무 28년 |
| 삼성증권(주) | Corporate Finance2팀 | 정서호 | 이사 | 기업실사 책임 | 2026년 08월 14일 ~ 2026년 08월 28일 | 기업금융업무 등 15년 |
| 삼성증권(주) | Corporate Finance2팀 | 이경민 | 과장 | 기업실사 실무 | 2026년 08월 14일 ~ 2026년 08월 28일 | 기업금융업무 5년 |
| 삼성증권(주) | Corporate Finance2팀 | 김세중 | 대리 | 기업실사 실무 | 2026년 08월 14일 ~ 2026년 08월 28일 | 기업금융업무 3년 |
| NH투자증권(주) | Syndication1부 | 신웅조 | 이사 | 기업실사 총괄 | 2026년 08월 14일 ~ 2026년 08월 28일 | 기업금융업무 20년 |
| NH투자증권(주) | Syndication1부 | 박연준 | 부부장 | 기업실사 책임 | 2026년 08월 14일 ~ 2026년 08월 28일 | 기업금융업무 9년 |
| NH투자증권(주) | Syndication1부 | 최지우 | 주임 | 기업실사 실무 | 2026년 08월 14일 ~ 2026년 08월 28일 | 기업금융업무 2년 |
| 케이비증권(주) | 기업금융1부 | 박병옥 | 이사 | 기업실사 총괄 | 2026년 08월 14일 ~ 2026년 08월 28일 | 기업금융업무 21년 |
| 케이비증권(주) | 기업금융1부 | 이희원 | 팀장 | 기업실사 책임 | 2026년 08월 14일 ~ 2026년 08월 28일 | 기업금융업무 등 8년 |
| 케이비증권(주) | 기업금융1부 | 황준석 | 대리 | 기업실사 실무 | 2026년 08월 14일 ~ 2026년 08월 28일 | 기업금융업무 4년 |
| 케이비증권(주) | 기업금융1부 | 강병관 | 주임 | 기업실사 실무 | 2026년 08월 14일 ~ 2026년 08월 28일 | 기업금융업무 1년 |
| 한국투자증권(주) | 기업금융2부 | 김다운 | 이사 | 기업실사 총괄 | 2026년 08월 14일 ~ 2026년 08월 28일 | 기업금융업무 등 21년 |
| 한국투자증권(주) | 기업금융2부 | 강용구 | 팀장 | 기업실사 책임 | 2026년 08월 14일 ~ 2026년 08월 28일 | 기업금융업무 10년 |
| 한국투자증권(주) | 기업금융2부 | 채정현 | 대리 | 기업실사 실무 | 2026년 08월 14일 ~ 2026년 08월 28일 | 기업금융업무 4년 |
| 한국투자증권(주) | 기업금융2부 | 방재환 | 주임 | 기업실사 실무 | 2026년 08월 14일 ~ 2026년 08월 28일 | 기업금융업무 1년 |
| 신한투자증권(주) | 커버리지2부 | 김지훈 | 디렉팅매니저 | 기업실사 총괄 | 2026년 08월 14일 ~ 2026년 08월 28일 | 기업금융업무 등 18년 |
| 신한투자증권(주) | 커버리지2부 | 김성준 | 수석매니저 | 기업실사 책임 | 2026년 08월 14일 ~ 2026년 08월 28일 | 기업금융업무 등 20년 |
| 신한투자증권(주) | 커버리지2부 | 지재선 | 선임매니저 | 기업실사 실무 | 2026년 08월 14일 ~ 2026년 08월 28일 | 기업금융업무 3년 |
| 신한투자증권(주) | 커버리지2부 | 박세진 | 선임매니저 | 기업실사 실무 | 2026년 08월 14일 ~ 2026년 08월 28일 | 기업금융업무 2년 |
다. 실사내용
| 주요내용 | 점검사항 |
| 1. 모집 또는 매출증권에 관한 사항 | 기업실사 보고서 (주1) |
| 2. 증권의 주요 권리 내용 | 기업실사 보고서 (주2) |
| 3. 투자위험요소 | 기업실사 보고서 (주3) |
| 4. 자금의 사용목적 | 기업실사 보고서 (주4) |
| 5. 경영능력 및 투명성 | 기업실사 보고서 (주5) |
| 6. 회사의 개요 | 기업실사 보고서 (주6) |
| 7. 사업의 내용 | 기업실사 보고서 (주7) |
| 8. 재무에 관한 사항 | 기업실사 보고서 (주8) |
| 9. 감사인의 감사의견 등 | 기업실사 보고서 (주9) |
| 10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 | 기업실사 보고서 (주10) |
| 11. 주주에 관한 사항 | 기업실사 보고서 (주11) |
| 12. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | 기업실사 보고서 (주12) |
| 13. 이해관계자와의 거래내용 등 | 기업실사 보고서 (주13) |
| 14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항 | 기업실사 보고서 (주14) |
| 주1) 상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다. |
라. 기업실사내용 및 이행내역
| 일자 | 기업 실사 내용 |
| 2026.08.14 | 가) 발행회사 초도 안내- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 및 실사 협의- 실사 사전요청자료 송부 |
| 2026.08.14~2026.08.28 | 나) 발행회사 방문 및 보고서 작성* Due-diligence checklist에 따라 실사1) 사업위험관련 실사- 영위 중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크- 유사업종 자료 검토2) 회사위험관련 실사- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크3) 기타위험관련 실사- 기타 회사 제공 내역 및 각종 장부 검토- 소송관련 내역 등의 확인- 각 부서 주요 담당자 인터뷰- 향후 사업추진계획 검토- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악- 동사 공시서류 검토- 동사로부터 수령한 자료 검증(정관, 내부자료 등)- 내부통제시스템 확인 |
| 2026.08.31 | * 실사 추가 내역 문의 및 확인* 기업실사보고서 및 증권신고서 작성 정리* 실사이행결과보고서 자료 정리* 회사채 발행 관련 제반 계약서 최종 확인 |
3. 종합평가의견 가. 동사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제6조에서 규정한 금융투자업과 그와 관련된 부수업무를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 연결기준 종속회사 중 수익증권 등을 제외한 주요 종속회사는 대신저축은행, 대신자산운용, 대신경제연구소, 대신에프앤아이, 싱가포르현지법인인 Daishin Singapore Pte. Ltd., 미국현지법인인 Daishin America LLC., 동경현지법인인 Daishin Tokyo Godo Kaisha, 대신자산신탁주식회사, 대신프라이빗에쿼티로 구성되어 있습니다.나. 동사가 속한 사업군인 금융투자업은 국내외 경제 상황 및 다양한 변수에 의하여 영향을 많이 받는 수익구조를 가지고 있습니다. Retail 부문은 2020년 이후 증시 활황 및 거래대금 증가에 따른 영향으로 증가세를 보였으며, 2022년 러시아-우크라이나 전쟁과 주요국들의 통화긴축기조가 지속되면서 감소세를 보였으나 이내 국내증시 반등하였고, 2024년으로 들어서면서 2024년 8월 5일 국내 증시의 급락으로 크게 하락했던 지수는 점차 회복세를 보인 이후, 미 대선과 트럼프 행정부 출범 그리고 2025년 1월부터 시작된 반도체 등 AI 관련주 상승 등 여러 변동성을 반영하며 상승과 하락을 반복하여, 영업수익은 2026년 반기말 기준 전년 동기 2조 4,468억원 대비 102.4% 증가한 4조 9,518억원을 기록하였습니다. CM부문의 경우 금리 및 환율에 대한 유연한 전략 활용을 통해 트레이딩 수익이 지속적으로 증가하여 2026년 반기말 기준 영업수익은 전년 동기 1조 3,572억원 대비 58.6% 증가한 2조 1,519억원을 기록하였습니다. 2026년 반기 동사 및 연결 종속회사의 연결 당기순이익은 전년동기 대비 165.2% 증가한 4,033억원을 기록하였습니다. 수익구성을 살펴보면 다음과 같습니다. 순영업수익은 전년동기 대비 76.3% 증가한 8,096억원을 기록했고, 동기간 판매비와 관리비는 3,472억원으로 전년동기 대비 22.0% 증가함을 보였으며, 동기간 연결 영업이익은 전년동기 대비 164.9% 증가한 4,624억원을 기록했습니다.순영업수익을 구성하는 항목별 손익은 다음과 같습니다. 순수수료손익은 4,196억원, 순이자손익은 382억원, 순매매수익은 4,057억원을 기록하였고, 당기손익인식지정금융상품순손익 -955억원과 기타영업손익 417억원을 포함하여 순영업수익 8,096억원을 시현하였습니다.이와 같이 동사의 사업부문 중 높은 비중을 차지하는 Retail 부문, 기업금융부문, CM 부문은 증시 및 금리 등에 민감한 모습을 보이고 있어, 동사의 수익성 또한 증시 및 금리 등 시장 변수에 따라 영업이익이 민감하게 반응하는 모습을 보이고 있습니다.다. 동사는 2020년말 순자본비율 483.1%를 기록한 이후, 2021년 439.7%를 기록하여 400% 상회하는 수준을 기록하였습니다. 하지만 부동산 PF 채무보증 관련 신용위험액이 증가하여 2022년 말에는 2021년말 대비 99.4%p. 감소한 340.3%를 기록하였습니다. 이후 2023년 말은 2022년 대비하여 소폭 증가한 355.1%, 2024년말 428.4%, 2026년 반기말은 2025년말 대비 253.0%p 증가한 682.1%를 기록하였습니다. 이는 금융감독당국의 권고 수준인 150%를 크게 상회하는 수치이며, 동사가 순자본비율 300% 이상을 리스크 관리 기준으로 관리하는 것을 고려하였을 때 직접적인 부정적인 영향을 줄 가능성은 제한적인 것으로 판단됩니다.한편, 동사의 배당성향(2025년 연결기준 51%, 최근 3개년 평균 60%) 등을 고려할때 자기자본의 증가 속도는 더딜 것으로 보이나, 동사는 오래된 업력을 통해 위탁매매에서의 노하우를 보유하고 있으며, 종속기업과의 협업을 통한 동사만의 차별화된 상품 경쟁력을 보유하고 있는 등 사업상 강점을 보유하고 있습니다. 이와 더불어 다각화된비즈니스 모델을 통해 안정적인 수익 창출이 가능하도록 조직을 구축하며, 글로벌 비즈니스 플랫폼 구축을 위해 해외 시장 확대도 추진하고 있어 동사의 자본적정성은 우수한 수준을 유지할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다.라. 잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 동사의 유동성 비율은 2026년 1분기말 별도기준 144.14%로 기준 수치인 100%를 상회하고 있어 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩니다.마. 제반 사항 및 이용 가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제26-5회 및 제26-6회 무보증 공모사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수 변화에 영향을 받을 수 있습니다. 금번 발행과 관련하여 (주)한국신용평가, (주)한국기업평가 및 (주)나이스신용평가에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-입니다. 투자자께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및(예비)투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무, 산업 및 영업상의 위험요소를 충분히 인지하시고 투자의사 결정을 내리시기 바랍니다.
| 2026. 08.31 |
| 공동대표주관회사 삼성증권 주식회사 |
| 대표이사 박 종 문 |
| 공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사 |
| 대표이사 신 재 욱 |
| 공동대표주관회사 케이비증권 주식회사 |
| 대표이사 강 진 두 |
| 공동대표주관회사 신한투자증권 주식회사 |
| 대표이사 이 선 훈 |
| 공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사 |
| 대표이사 김 성 환 |
V. 자금의 사용목적
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달 금액
| [ 제26-5회 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 160,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 348,151,600 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 159,651,848,400 |
| ※ 발행 제비용은 당사 자체 자금으로 조달 예정입니다. |
| [ 제26-6회 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 140,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 500,650,000 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 139,499,350,000 |
| ※ 발행 제비용은 당사 자체 자금으로 조달 예정입니다. |
나. 발행제비용의 내역
| [ 제26-5회 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 96,000,000 | 발행가액 금 1,600억원×0.06% |
| 인수수수료 | 220,000,000 | 정액 |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 191,600 | 만기*10만원(최고한도 50만원) |
| 발행등록수수료 | 500,000 | 발행금액 100억당 10만원(최고한도 50만원) |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 종목당 20,000원 |
| 신용평가수수료 | 29,940,000 | 한기평, 한신평, NICE (VAT 제외) |
| 합 계 | 348,151,600 | - |
| ※ 발행 제비용은 당사 자체 자금으로 조달 예정입니다. |
| [ 제26-6회 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 98,000,000 | 발행가액 금 1,400억원×0.07% |
| 인수수수료 | 380,000,000 | 정액 |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 300,000 | 만기*10만원(최고한도 50만원) |
| 발행등록수수료 | 500,000 | 발행금액 100억당 10만원(최고한도 50만원) |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 종목당 20,000원 |
| 신용평가수수료 | 20,330,000 | 한기평, 한신평, NICE (VAT 제외) |
| 합 계 | 500,650,000 | - |
| ※ 발행 제비용은 당사 자체 자금으로 조달 예정입니다. |
2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용목적
| 회차 : | 26-5 | (기준일 : | 2026년 09월 03일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수자금 | 운영자금 | 채무상환자금 | 타법인증권취득자금 | 기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 160,000,000,000 | - | - | 160,000,000,000 | - |
| 회차 : | 26-6 | (기준일 : | 2026년 09월 03일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수자금 | 운영자금 | 채무상환자금 | 타법인증권취득자금 | 기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 140,000,000,000 | - | - | 140,000,000,000 | - |
나. 자금의 세부 사용내역
<자금 세부사용 계획>본 채권 발행을 통해 조달하는 자금은 총 3,000억원이며 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부적인 자금의 세부사용목적은 아래와 같습니다.
| [ 채무상환자금 세부 사용 계획 ] | |
| (단위 : 원) | |
| 구분 | 발행일 | 상환일 | 이자율 | 발행금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업어음증권 | 2026-03-20 | 2026-09-11 | 3.15% | 100,000,000,000 | 사모 |
| 기업어음증권 | 2025-09-15 | 2026-09-14 | 2.69% | 20,000,000,000 | 사모 |
| 기업어음증권 | 2025-09-16 | 2026-09-15 | 2.71% | 30,000,000,000 | 사모 |
| 기업어음증권 | 2025-09-16 | 2026-09-15 | 2.71% | 40,000,000,000 | 사모 |
| 기업어음증권 | 2025-09-17 | 2026-09-16 | 2.71% | 110,000,000,000 | 사모 |
| 합계 | 300,000,000,000 | - | |||
| 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다. |
VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항
1. 시장조성 등에 관한 사항해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율
| (단위 : 백만원, 배) |
| 항 목 | 2026년 반기 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익(A) | 462,392 | 301,402 | 83,593 | 161,317 | 253,461 | 885,549 |
| 이자비용(B) | 384,837 | 669,186 | 659,064 | 599,432 | 361,018 | 204,235 |
| 이자보상비율(A/B) | 1.20 | 0.45 | 0.13 | 0.27 | 0.70 | 4.34 |
| 주) 연결기준자료 : 당사 2026년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서 |
이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상비율이 1이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 당사의 경우 연결기준 2021년에는 영업이익이 큰 폭으로 증가하여 4.34배의 이자보상비율을 기록하였으나, 지속적인 고금리 기조로 인해 2023년에는 0.27배, 2024년에는 0.13배, 2025년에는 0.45배 및 2026년 반기말에는 1.20배를 기록하였습니다. 하지만, 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로, 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아니며 당사의 사업 특성상 사업을 유지하기 위한 단기성 자금의 조달 등으로 해당 수치는 변동될 수 있습니다. 3. 미상환 채무증권의 현황 가. 미상환 회사채
| (기준일 : | 2026년 08월 28일 | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 375,000 | 205,000 | 390,000 | - | 385,000 | 30,000 | - | 1,385,000 |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 375,000 | 205,000 | 390,000 | - | 385,000 | 30,000 | - | 1,385,000 | |
| 자료 : 당사 제시주) 별도 기준 |
나. 미상환 기업어음
| (기준일 : | 2026년 08월 28일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 100,000 | 475,000 | 1,260,000 | 1,170,000 | 750,000 | - | - | - | 3,755,000 | |
| 합계 | 100,000 | 475,000 | 1,260,000 | 1,170,000 | 750,000 | - | - | - | 3,755,000 | |
| 자료: 당사 제시주) 별도 기준 |
다. 전자단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 08월 28일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | 5,500,000 | 1,745,000 | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | 5,500,000 | 1,745,000 | |
| 자료: 당사 제시주) 별도 기준 |
라. 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 08월 28일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | 305,000 | - | 305,000 | |
| 합계 | - | - | - | - | - | 305,000 | - | 305,000 | |
| 자료: 당사 제시주) 별도 기준 |
마. 조건부자본증권 등 미상환 잔액해당사항이 없습니다. 4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항
가. 신용평가회사
| 신용평가회사명 | 고유번호 | 평 가 일 | 회 차 | 등 급 |
|---|---|---|---|---|
| 한국기업평가(주) | 00156956 | 2026-08-27 | 제26-5회 및 제26-6회 | AA- |
| 한국신용평가(주) | 00299631 | 2026-08-27 | 제26-5회 및 제26-6회 | AA- |
| NICE신용평가(주) | 00648466 | 2026-08-27 | 제26-5회 및 제26-6회 | AA- |
나. 평가의 개요평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)의 자체분석기준 및 절차에 의거 발행 회사채의 신용등급을 종합적으로 판단하여 구분 표시하고 있으며, 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행 예정 회사채에 대한 평가등급은 만기 상환 시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기 평가 등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 다. 평가의 결과
| 신용평가사 | 신용등급 | 등급의 정의 |
|---|---|---|
| 한국기업평가(주) | AA- | 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. |
| 한국신용평가(주) | AA- | 원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다. |
| NICE신용평가(주) | AA- | 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. |
라. 정기평가 공시에 관한 사항1) 평가시기
- 대신증권 주식회사는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업연도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.
2) 공시방법
- 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가 회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.- 한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com- 한국기업평가(주) : http://www.korearatings.com- NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com 6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국 예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.
나. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 대신증권㈜가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황- 연결대상 종속회사 현황(요약) -
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 284 | 47 | 24 | 307 | 60 |
| 합계 | 284 | 47 | 24 | 307 | 60 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
나. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | 마이트일산레저제일차㈜ | 신규편입 |
| 마이트일산레저제이차㈜ | 신규편입 | |
| 제이온써클㈜ | 신규편입 | |
| 나폴리탄제일차㈜ | 신규편입 | |
| 에이치엔제일차㈜ | 신규편입 | |
| 필릭스대신글로벌제이차㈜ | 신규편입 | |
| 디에스유니버스업성㈜ | 신규편입 | |
| 대신일반사모투자신탁제2504호 | 신규편입 | |
| 마일스톤글로벌부동산재간접일반사모투자신탁1호 | 신규편입 | |
| 에프앤에스2603유동화전문유한회사 | 신규편입 | |
| 에프비제이2603유동화전문유한회사 | 신규편입 | |
| 에프케이2603유동화전문유한회사 | 신규편입 | |
| 에프에이치2603유동화전문유한회사 | 신규편입 | |
| 에프에스제이2606유동화전문유한회사 | 신규편입 | |
| 에프에스비2606유동화전문유한회사 | 신규편입 | |
| 에프비2606유동화전문유한회사 | 신규편입 | |
| 에프에스2606유동화전문유한회사 | 신규편입 | |
| 필릭스오에스제일차㈜ | 신규편입 | |
| 필릭스오에스제이차㈜ | 신규편입 | |
| 필릭스케미칼제일차㈜ | 신규편입 | |
| 키스파트너스제일차㈜ | 신규편입 | |
| 이터널하이브㈜ | 신규편입 | |
| 디에스만세㈜ | 신규편입 | |
| 디에스디씨제일차㈜ | 신규편입 | |
| 대신한화밸류애드제1호일반사모부동산투자회사 | 신규편입 | |
| 솔리드밸류제일차㈜ | 신규편입 | |
| 제이더블유양동제일차㈜ | 신규편입 | |
| 티겔러리제일차㈜ | 신규편입 | |
| 마이트진천메가폴리스제이차㈜ | 신규편입 | |
| 마이트일산레저제삼차㈜ | 신규편입 | |
| 키보우제삼차㈜ | 신규편입 | |
| IPARTNERS SS 일반사모부동산투자신탁 52호 | 신규편입 | |
| 디에스뉴로드㈜ | 신규편입 | |
| 가산디에스원㈜ | 신규편입 | |
| 디에스상동제일차㈜ | 신규편입 | |
| 케이더블유씨씨제일차㈜ | 신규편입 | |
| 케이더블유씨씨제이차㈜ | 신규편입 | |
| 마이트창원상남동제일차㈜ | 신규편입 | |
| 디에스관수제일차㈜ | 신규편입 | |
| 디에스관수제이차㈜ | 신규편입 | |
| 대신신기술투자조합20호 | 신규편입 | |
| 대신대표기업과고배당목표전환형증권[채권]C-F | 신규편입 | |
| 대신G.O.대한민국목표전환형증권투신[채권]C-F | 신규편입 | |
| 대신대표기업증권자투자신탁제1호[주식]ClassC-F | 신규편입 | |
| 대신뉴욕하임일반사모투자신탁(USD) 2종 수익증권 | 신규편입 | |
| DS 56NM LLC | 신규편입 | |
| 디에스제이원제이차㈜ | 신규편입 | |
| 연결제외 | 대신 NPL ABS Bond 일반사모투자신탁 제1호 | 지배력상실 |
| 필릭스대신에코㈜ | 지배력상실 | |
| 에스제이황금동제일차㈜ | 지배력상실 | |
| 마이트부산문현동제일차㈜ | 지배력상실 | |
| 마이트부산문현동제이차㈜ | 지배력상실 | |
| 마이트부산문현동제삼차㈜ | 지배력상실 | |
| 에스디제일차㈜ | 지배력상실 | |
| 디에스제이원제일차㈜ | 지배력상실 | |
| 엔케이레드제일차㈜ | 지배력상실 | |
| 본디에스원㈜ | 지배력상실 | |
| 디에스당산제일차㈜ | 지배력상실 | |
| 제이와이제일차㈜ | 지배력상실 | |
| 필릭스대신글로벌㈜ | 지배력상실 | |
| 대신미국장기국채밸런스[채권-재간접형]C-F | 지배력상실 | |
| 디에스과천제이차㈜ | 지배력상실 | |
| 디에스센트럴프라임㈜ | 지배력상실 | |
| 에스와이에이제이차㈜ | 지배력상실 | |
| 대신신기술투자조합16호 | 지배력상실 | |
| 디에스제이원제이차㈜ | 지배력상실 | |
| 에스제이황금동제이차㈜ | 지배력상실 | |
| 디에스관수㈜ | 지배력상실 | |
| 하나린제팔차㈜ | 지배력상실 | |
| 필릭스솔루션㈜ | 지배력상실 | |
| 필릭스에코비㈜ | 지배력상실 |
다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 대신증권주식회사라고 표기합니다.또한 영문으로는 DAISHIN SECURITIES CO., LTD.라고 표기합니다. 라. 설립일자 및 존속기간당사는 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 '자본시장법')에 근거하여 금융투자업 등을 영위할 목적으로 1962년 7월 27일 설립되었습니다.또한, 회사의 주식이 1975년 10월 1일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.
마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 본 사 주 소 | 서울특별시 중구 삼일대로 343 |
| 전 화 번 호 | 1 5 8 8 - 4 4 8 8 |
| 홈 페 이 지 | https://www.daishin.com |
바. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
| 유가증권시장 상장 | 1975년 10월 01일 | 해당사항 없음 |
아. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
당사의 사업영위와 관련하여 근거되는 법령을 크게 네 가지로 분류하면, 금융투자업전반, 과세관련, 외환, 기타 부문으로 나눌 수 있으며, 각 부문에 해당되는 관계법령을 살펴보면 다음과 같습니다.
| 구 분 | 관 계 법 령 |
|---|---|
| 금융투자업 전반 | 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에관한 법률, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등 |
| 과 세 | 소득세법, 법인세법, 농어촌특별세법, 조세특례제한법 등 |
| 외 환 | 외국환거래법 등 |
| 기 타 | 주식회사의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등 |
자. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업(1) 주요 사업의 내용지배회사인 대신증권과 연결대상 종속회사는 공시서류작성기준일 현재 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제6조에서 규정한 금융투자업과 그와 관련된 부수업무를 영위하고 있습니다.지배회사인 대신증권이 영위하는 사업은 Retail부문, 기업금융부문, CM부문, 법인영업부문으로 분류되며, 연결대상 종속회사 중 대신저축은행은 저축은행부문, 대신자산운용은 자산운용부문, 대신경제연구소는 경제연구서비스부문, 대신에프앤아이는 에프앤아이부문, Daishin Singapore Pte. Ltd. Daishin America LLC. Daishin Tokyo Godo Kaisha는 해외영업부문, 대신자산신탁주식회사는 자산신탁부문, 대신프라이빗에쿼티 등은 기타부문으로 분류하고 있습니다.
| 사업부문 | 대상회사 | 설 명 | 영업수익비중 (%) |
|---|---|---|---|
| Retail부문 | 대신증권 | 위탁매매서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문 | 8.38 |
| 기업금융부문 | 대신증권 | 기업금융과 관계된 종합 금융서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문 | 3.14 |
| CM부문 | 대신증권 | 주식, 채권, 파생상품 등을 운용하여 수익을 창출하는 사업부문 | 43.46 |
| 법인영업부문 | 대신증권 | 법인 영업 활동을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | 35.56 |
| 저축은행부문 | 대신저축은행 | 상호저축은행업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | 1.46 |
| 자산운용부문 | 대신자산운용 | 자산관리 및 자산운용업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | 0.31 |
| 경제연구서비스부문 | 대신경제연구소 | 국내외 경제, 경영, 산업, 금융, 보험시장 및 기업에 관한 조사연구와 자료 및도서출판 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | 0.08 |
| 에프앤아이부문 | 대신에프앤아이 | 유동화증권 인수 및 처분, 불량자산의 인수 및 처분을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | 4.31 |
| 해외영업부문 | DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD. | 대체투자 상품 sourcing 및 투자를 통해 수익을 창출하는 사업부문 | 0.69 |
| DAISHIN AMERICA LLC. | 해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | ||
| DAISHIN TOKYO GODO KAISHA | 해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | ||
| 자산신탁부문 | 대신자산신탁주식회사 | 부동산신탁 사업을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | 0.59 |
| 기타부문 | 대신프라이빗에쿼티 등 | 사모펀드를 활용한 Growth Capital, 기업인수(Buy-out)의 투자형태 뿐만 아니라 부실채권, 영업권 등구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자를 통해수익을 창출하는 사업부문 및 증권의 기타부문과 SPC 등 | 7.31 |
주1. 영업수익 비중에는 조정 내역이 포함되지 않았습니다.※ 사업부문별 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. (2) 향후 추진하려는 신규사업해당사항이 없습니다.
차. 계열회사 현황당사는 2026년 06월 30일 현재, 다음의 주요 계열회사의 지분을 직접 보유하고 있습니다.□ 대신자산운용(주)(비상장)는 보유지분율 100%입니다.□ (주)대신경제연구소(비상장)는 보유지분율 100%입니다.□ (주)대신저축은행(비상장)의 설립일은 2011년 8월 5일이며 영업인가일은 2011년 8월 26일, 보유지분율은 100%입니다.□ 대신에프앤아이(주)(비상장)는 2014년 5월 7일 지분인수를 통해 계열회사에 편입되었으며, 보유지분율 100%입니다.□ 대신프라이빗에쿼티(주)(비상장)는 사모투자전문회사(PEF) 운영을 위해 출자 설립한 자회사이며, 설립일은 2012년 9월 27일, 지분율 100%입니다.□ Daishin Singapore Pte. Ltd.(비상장)는 싱가포르에 설립한 해외 현지법인이며, 설립일은 2017년 8월 29일, 보유지분율은 100%입니다.□ Daishin America LLC.(비상장)는 미국에 설립한 해외 현지법인이며, 설립일은 2018년 6월 11일, 보유지분율은 100%입니다.□ 대신자산신탁(주)(비상장)의 설립일은 2019년 5월 30일이며, 보유지분율은 100%입니다.□ Daishin Tokyo Godo Kaisha(비상장)는 일본에 설립한 해외 현지법인이며, 설립일은 2020년 5월 20일, 보유지분율은 100%입니다. ※ 상세 내역은 IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.
카. 신용평가에 관한 사항
(1) 기업어음□ 평가의 개요당사는 기업어음에 대하여 한국신용평가 주식회사(2026.06.15), 한국기업평가 주식회사(2026.06.11), NICE신용평가 주식회사(2026.06.12)를 통하여 본평가를 실시하였으며, 단기신용등급 A1으로 평가 받았습니다.□ 평가의견위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과 위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도 등의 부정적 요인이 있었습니다.
한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가주식회사는 대신증권의 우수한 자산건전성 및 자본적정성, 위탁매매부문에서 우수한 경쟁지위 등을 높이 평가하여 신용등급을 A1으로 평가하였습니다.
[ 참고 ] 신용등급의 정의
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| A1 | 적기상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현 단계에서 합리적으로예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 |
| A2 | 적기상환능력이 우수하며 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 |
| A3 | 적기상환능력이 양호하며, 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 |
| B | 적기상환능력은 인정되지만 투기적인 요소가 내재되어 있음 |
| C | 적기상환 능력이 의문시됨 |
| D | 지급불능상태에 있음 |
(2) 전자단기사채□ 평가의 개요당사는 전자단기사채에 대하여 한국신용평가 주식회사(2026.06.15), 한국기업평가 주식회사(2026.06.11), NICE신용평가 주식회사(2026.06.12)를 통하여 본평가를 실시하였으며, 단기신용등급 A1으로 평가 받았습니다.□ 평가의견위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과 위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도 등의 부정적 요인이 있었습니다.
한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가주식회사는 대신증권의 우수한 자산건전성 및 자본적정성, 위탁매매부문에서 우수한 경쟁지위 등을 높이 평가하여 신용등급을 A1으로 평가하였습니다.
[ 참고 ] 신용등급의 정의
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| A1 | 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 |
| A2 | 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 |
| A3 | 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 |
| B | 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음 |
| C | 적기상환능력이 의문시 됨 |
| D | 지급불능 상태에 있음 |
(3) 회사채□ 평가의 개요당사는 제26-1회 무보증회사채 등에 대하여 한국신용평가 주식회사(2026.06.15), 한국기업평가 주식회사(2026.04.13), NICE신용평가 주식회사(2026.06.12)를 통하여 정기평가를 실시 하였으며, 장기신용등급 AA-(등급 전망: Stable)를 평가 받았습니다.또한, 제24-3회 외 무보증후순위사채에 대하여 한국신용평가 주식회사(2026.06.15),한국기업평가 주식회사(2026.04.13), NICE신용평가 주식회사(2026.06.12)로부터 정기평가를 실시 하였으며, 장기신용등급 A+(등급 전망: Stable)를 유지하였습니다.□ 평가의견
위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과 위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도 등의 부정적 요인이 있었습니다.한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가주식회사는 대신증권의 우수한 자산건전성 및 자본적정성, 위탁매매부문에서 우수한 경쟁지위 등을 높이 평가하여 신용등급을 AA-(선순위) 및 A+(후순위)으로 평가하였습니다.(4) 주가연계 파생결합사채(ELB) 및 기타파생결합사채(DLB)□ 평가의 개요당사는 제1080회 외 주가연계 파생결합사채를 대상으로 한국신용평가 주식회사(2026.06.15), 한국기업평가 주식회사(2026.06.11), NICE신용평가 주식회사(2026.06.12)로부터 본평가를 실시하였으며, 장기신용등급 AA-(등급 전망: Stable)로 평가 받았습니다.또한, 제363회 외 기타파생결합사채를 대상으로 한국신용평가 주식회사(2026.06.15), 한국기업평가 주식회사(2026.06.11), NICE신용평가 주식회사(2021.06.29)로부터 본평가를 실시하였으며, 장기신용등급 AA-(등급 전망: Stable)로 평가 받았습니다.
□ 평가의견
위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과 위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도 등의 부정적 요인이 있었습니다.한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가 주식회사는 대신증권의 위탁매매부문에서의 우수한 사업경쟁력, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리 등을 높이 평가하여 신용등급을 AA-로 평가하였습니다.
(5) 상환전환우선주(RCPS)□ 평가의 개요당사는 상환전환우선주(RCPS)를 대상으로 한국신용평가 주식회사(2026.06.15), NICE신용평가 주식회사(2026.06.12)로부터 정기평가를 실시하였으며, 장기신용등급 A(등급 전망: Stable)로 평가 받았습니다.
□ 평가의견
위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과 위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도 등의 부정적 요인이 있었습니다.한국신용평가 주식회사와 NICE신용평가 주식회사는 대신증권의 위탁매매부문에서의 우수한 사업경쟁력, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리 등을 높이 평가하여 신용등급을 A로 평가하였습니다.
(6) 신종자본증권□ 평가의 개요당사는 신종자본증권을 대상으로 한국신용평가 주식회사(2026.06.24), 한국기업평가 주식회사(2026.06.23), NICE신용평가 주식회사(2026.06.23)로부터 본평가를 실시하였으며, 장기신용등급 A(등급 전망: Stable)로 평가 받았습니다.
□ 평가의견
위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과 위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도 등의 부정적 요인이 있었습니다.한국신용평가 주식회사와 NICE신용평가 주식회사는 대신증권의 위탁매매부문에서의 우수한 사업경쟁력, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리 등을 높이 평가하여 신용등급을 A로 평가하였습니다.
[ 참고 ] 신용등급의 정의
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| AAA | 원리금 지급확실성이 최고 수준임 |
| AA | 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음 |
| A | 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 |
| BBB | 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어있음 |
| BB | 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음 |
| B | 원리금 지급능력이 부족하여 투기적임 |
| CCC | 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음 |
| CC | 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 |
| C | 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높음 |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있음 |
(6) 과거 3년간 신용평가 현황
| 평가일 | 평가대상유가증권 등 | 평가대상 유가증권의신용등급 | 평가회사(신용평가등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2024.03.25 | 상환전환우선주 | A | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2024.03.25 | 상환전환우선주 | A | (주)한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2024.04.12 | 제20-1회무보증후순위사채 | A+ | (주)한국기업평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2024.04.12 | 제19-3회무보증사채 | AA- | (주)한국기업평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2024.05.31 | 제20-1회무보증후순위사채 | A+ | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2024.05.31 | 제19-3회무보증사채 | AA- | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2024.05.31 | 기업어음 | A1 | (주)한국신용평가(A1~D) | 본평가 |
| 2024.05.31 | 전자단기사채 | A1 | (주)한국신용평가(A1~D) | 본평가 |
| 2024.06.21 | 제20-1회무보증후순위사채 | A+ | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2024.06.21 | 제19-3회무보증사채 | AA- | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2024.06.21 | 기업어음 | A1 | (주)NICE신용평가(A1~D) | 본평가 |
| 2024.06.21 | 전자단기사채 | A1 | (주)NICE신용평가(A1~D) | 본평가 |
| 2024.06.24 | 기업어음 | A1 | (주)한국기업평가(A1~D) | 본평가 |
| 2024.06.24 | 전자단기사채 | A1 | (주)한국기업평가(A1~D) | 본평가 |
| 2024.10.04 | 제24-3회무보증후순위사채 | A+ | (주)한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2024.10.04 | 제24-3회무보증후순위사채 | A+ | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2024.11.28 | 기업어음 | A1 | (주)한국신용평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2024.11.28 | 전자단기사채 | A1 | (주)한국신용평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2024.12.11 | 기업어음 | A1 | (주)한국기업평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2024.12.11 | 전자단기사채 | A1 | (주)한국기업평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2024.12.12 | 기업어음 | A1 | (주)NICE신용평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2024.12.12 | 전자단기사채 | A1 | (주)NICE신용평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2025.02.14 | 제25-1회무보증사채 | AA- | (주)한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2025.02.04 | 제25-2회무보증사채 | AA- | (주)한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2025.02.18 | 제25-1회무보증사채 | AA- | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2025.02.18 | 제25-2회무보증사채 | AA- | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2025.04.03 | 제19-3회무보증사채 | AA- | (주)한국기업평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2025.04.03 | 제20-1회무보증후순위사채 | A+ | (주)한국기업평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2025.05.23 | 제25-1회무보증사채 | AA- | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2025.05.23 | 제25-2회무보증사채 | AA- | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2025.05.23 | 제20-1회무보증후순위사채 | A+ | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2025.05.23 | 제24-3회무보증후순위사채 | A+ | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2025.05.23 | 3우선주(RCPS) | A | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2025.05.23 | 4우선주(RCPS) | A | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2025.05.23 | 5우선주(RCPS) | A | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2025.06.02 | 기업어음 | A1 | (주)한국신용평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2025.06.02 | 전자단기사채 | A1 | (주)한국신용평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2025.06.09 | 기업어음 | A1 | (주)한국기업평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2025.06.09 | 전자단기사채 | A1 | (주)한국기업평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2025.06.10 | 기업어음 | A1 | (주)NICE신용평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2025.06.10 | 전자단기사채 | A1 | (주)NICE신용평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2025.06.10 | 제25-1회무보증사채 | AA- | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2025.06.10 | 제25-2회무보증사채 | AA- | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2025.06.10 | 제24-3회무보증후순위사채 | A+ | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2025.06.10 | 3우선주(RCPS) | A | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2025.06.10 | 4우선주(RCPS) | A | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2025.06.10 | 5우선주(RCPS) | A | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2025.08.11 | 제25-3회무보증사채 | AA- | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2025.08.11 | 제25-4회무보증사채 | AA- | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2025.08.11 | 제25-5회무보증사채 | AA- | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2025.08.11 | 제25-3회무보증사채 | AA- | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2025.08.11 | 제25-4회무보증사채 | AA- | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2025.08.11 | 제25-5회무보증사채 | AA- | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2025.11.10 | 6우선주(RCPS) | A | (주)한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2025.11.10 | 7우선주(RCPS) | A | (주)한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2025.11.10 | 8우선주(RCPS) | A | (주)한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2025.11.10 | 6우선주(RCPS) | A | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2025.11.10 | 7우선주(RCPS) | A | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2025.11.10 | 8우선주(RCPS) | A | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2025.12.09 | 9우선주(RCPS) | A | (주)한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2025.12.09 | 9우선주(RCPS) | A | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2025.12.09 | 기업어음 | A1 | (주)한국신용평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2025.12.09 | 전자단기사채 | A1 | (주)한국신용평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2025.12.09 | 기업어음 | A1 | (주)NICE신용평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2025.12.09 | 전자단기사채 | A1 | (주)한국기업평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2025.12.11 | 기업어음 | A1 | (주)한국기업평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2025.12.11 | 전자단기사채 | A1 | (주)한국기업평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2026.01.14 | 제26-1회무보증사채 | AA- | (주)한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2026.01.14 | 제26-2회무보증사채 | AA- | (주)한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2026.01.14 | 제26-3회무보증사채 | AA- | (주)한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2026.01.15 | 제26-1회무보증사채 | AA- | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2026.01.15 | 제26-2회무보증사채 | AA- | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2026.01.15 | 제26-3회무보증사채 | AA- | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2026.04.13 | 제19-3회무보증사채 | AA- | (주)한국기업평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2026.04.13 | 제20-1회무보증후순위사채 | A+ | (주)한국기업평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2026.06.11 | 기업어음 | A1 | (주)한국기업평가(A1~D) | 본평가 |
| 2026.06.11 | 전자단기사채 | A1 | (주)한국기업평가(A1~D) | 본평가 |
| 2026.06.12 | 기업어음 | A1 | (주)NICE신용평가(A1~D) | 본평가 |
| 2026.06.12 | 전자단기사채 | A1 | (주)NICE신용평가(A1~D) | 본평가 |
| 2025.06.12 | 제24-3회무보증후순위사채 | A+ | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2026.06.12 | 제26-3회무보증사채 | AA- | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2026.06.12 | 9우선주(RCPS) | A | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2026.06.15 | 제26-1회무보증사채 | AA- | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2026.06.15 | 제26-2회무보증사채 | AA- | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2026.06.15 | 제26-3회무보증사채 | AA- | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2026.06.15 | 제25-1회무보증사채 | AA- | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2026.06.15 | 제25-2회무보증사채 | AA- | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2026.06.15 | 제25-3회무보증사채 | AA- | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2026.06.15 | 제25-4회무보증사채 | AA- | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2026.06.15 | 제25-5회무보증사채 | AA- | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2026.06.15 | 제24-2회무보증사채 | AA- | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2026.06.15 | 제24-3회무보증후순위사채 | A+ | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2026.06.15 | 제20-1회무보증후순위사채 | A+ | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2026.06.15 | 제19-3회무보증사채 | AA- | (주)한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2026.06.15 | 기업어음 | A1 | (주)한국신용평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2026.06.15 | 전자단기사채 | A1 | (주)한국신용평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2026.06.23 | 제3회신종자본증권 | A | (주)한국기업평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2026.06.23 | 제3회신종자본증권 | A | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2026.06.24 | 제3회신종자본증권 | A | (주)한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2026.07.01 | 제4회신종자본증권 | A | (주)한국기업평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2026.07.02 | 제4회신종자본증권 | A | (주)한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2026.07.02 | 제4회신종자본증권 | A | (주)NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2026.07.13 | 전자단기사채 | A1 | (주)NICE신용평가(A1~D) | 수시평가 |
| 2026.07.13 | 전자단기사채 | A1 | (주)한국신용평가(A1~D) | 수시평가 |
2. 회사의 연혁
지배회사인 대신증권과 연결대상 종속회사의 주요 연혁은 다음과 같습니다. [지배회사(대신증권)에 관한 사항]
| 내용 | 일자 |
|---|---|
| ·증권업 등록 | 1962.08.07 |
| ·거래원 등록 (거래소) | 1962.08.13 |
| ·중보증권(주)로 상호 변경 | 1968.07.08 |
| ·신용공여업무 개시 | 1971.11.14 |
| ·자본금 1,800만원 증자 (5,000만원) | 1972.03.24 |
| ·인수주선업무 사업목적 추가 | 1972.03.28 |
| ·증권저축업무, 유가증권을 담보로 하는 금전대부와 유가증권의 대여업무 사업목적 추가 | 1974.07.03 |
| ·유가증권담보대출 및 유가증권대여업무 사업목적 추가 | 1975.08.20 |
| ·대신증권(주)로 상호변경 | 1975.04.22 |
| ·서울 증권거래소(현 한국거래소)에 주식상장 | 1975.10.01 |
| ·근로자 증권저축업무 개시 | 1980.01.14 |
| ·환매조건부채권 매매업무 개시 | 1980.02.11 |
| ·회사채 원리금 지급보증, 어음관계업무, 외국에서의 유가증권 인수매출, 외국투자 가에 대한 투자자문업 등 사업목적 추가 | 1984.05.22 |
| ·해외사무소 설립인가 (동경) | 1984.05.31 |
| ·양도성예금증서(CD)의 매매 및 매매의 중개업무 겸영인가 | 1984.06.05 |
| ·외국에서의 증권업 허가 (발행시장 부문) | 1984.06.18 |
| ·홍콩WICO와 자본합작계약 체결 | 1985.03.06 |
| ·일본 야마이찌 증권주식회사와 자본합작계약 체결 | 1985.04.12 |
| ·CD 및 사채모집의 수탁업무 사업목적 추가 | 1985.05.13 |
| ·본사 이전 (서울시 영등포구 여의도동 34-8) | 1985.05.28 |
| ·금고 대여업 인가 | 1985.09.27 |
| ·국민은행과 업무협약에 관한 기본협약 체결 | 1988.05.11 |
| ·베어링 국제투자신탁상품 국내판매 대행계약 체결 | 1988.07.29 |
| ·매일경제신문과 공동DB구축을 위한 업무협약 체결 | 1988.11.28 |
| ·유가증권 매출업무, 외국인기업 평가업무, 기업매수 및 합병의 중개, 금융 선물 및 옵션의 매매업무 사업목적 추가 | 1989.05.30 |
| ·상임대리인 업무 겸영인가 | 1989.08.19 |
| ·세금우대 소액채권저축 업무 개시 | 1990.06.01 |
| ·근로자장기증권저축업무 개시 | 1991.01.11 |
| ·M&A 업무 인가 | 1991.05.01 |
| ·외국에서의 유가증권매매,위탁매매,매매의 중개 또는 대리업무 사업목적추가 | 1991.05.25 |
| ·외국환업무 사업목적 추가 | 1992.05.22 |
| ·수익증권 저축업무, 근로자 재산형성을 위한 증권투자업무, 어음관리계좌 업무, 콜거래 중개업무, 팩토링업무 사업목적 추가 | 1993.05.22 |
| ·일반투자가의 해외증권투자 매매거래 위탁업무 취급증권회사 지정 | 1994.06.13 |
| ·외국환업무 추가지정 | 1996.01.13 |
| ·외국환업무 지정기관 지정 | 1996.03.21 |
| ·주가지수에 대한 증권업 허가 취득 | 1996.03.29 |
| ·선물거래업자 내허가 취득 | 1996.11.19 |
| ·외국투자신탁증권 국내판매 대행업무 겸영인가 취득 | 1997.01.23 |
| ·제3자 배정(스미토모 생명)을 통한 유상증자(자본금 287,640백만원으로 변경) | 1999.08.31 |
| ·투자자문업 등록 | 2001.02.03 |
| ·선물업 허가 | 2001.03.12 |
| ·선물협회 준회원 가입 | 2001.06.14 |
| ·자사주 소각완료 (20만주 이익소각) | 2002.09.16 |
| ·금융기관 보험대리점 등록 | 2003.09.04 |
| ·대신생명보험(주) 파산선고에 따른 계열회사 제외 | 2003.12.26 |
| ·기업지배구조 우수기업선정 (증권거래소) | 2004.06.03 |
| ·투자일임업등록 | 2004.06.23 |
| ·장외파생금융상품업 허가 | 2005.02.25 |
| ·기업설명회 개최 (뉴욕 등 미국 주요도시) | 2005.09.26 |
| ·신탁업 인가 | 2005.12.09 |
| ·퇴직연금사업자 등록 | 2005.12.09 |
| ·제3자 배정(스팍스 에셋매니지먼트)을 통한 유상증자 (자본금 384,867백만원으로 변경) | 2005.12.17 |
| ·닛코코디알그룹과의 업무제휴 | 2006.08.28 |
| ·닛코코디알그룹과의 자본제휴 | 2006.10.16 |
| ·런던증권거래소 2천만 GDR상장 (자본금 500억 증가) | 2007.11.03 |
| ·Daishin Securities Asia Ltd.(홍콩현지법인)설립에 따른 계열회사 추가 | 2008.01.18 |
| ·상해사무소 개설 | 2008.05.26 |
| ·금융투자업 인가 | 2008.11.25 |
| ·금융투자업 등록 | 2008.12.02 |
| ·금융투자업 변경인가 - 주권외기초 장내파생상품 대상 투자매매ㆍ중개업(국내) 추가 | 2009.12.18 |
| ·금융투자업 인가조건 취소 - 업무인가단위에 설정된 조건(국내 한정)을 삭제하고 해외선물업 추가 | 2010.12.15 |
| ·중앙부산ㆍ부산2ㆍ도민저축은행 계약이전 우선협상대상자 선정 | 2011.06.27 |
| ·계열회사인 (주)디에스비컴퍼니 저축은행업 인가 | 2011.08.26 |
| ·계열회사 상호 변경 ((주)디에스비컴퍼니 → (주)대신저축은행) | 2011.08.26 |
| ·디에스에이치에프(주) 출자 설립에 따른 계열회사 추가 | 2012.09.27 |
| ·계열회사 상호 변경 (디에스에이치에프(주) → 대신프라이빗에쿼티(주)) | 2014.04.17 |
| ·우리에프앤아이 주식회사 지분 인수에 따른 계열회사 추가 및 상호 변경 (우리에프앤아이 → 대신에프앤아이) | 2014.05.07 |
| ·본사 이전 (서울시 중구 삼일대로 343) | 2016.12.24 |
| ·Daishin Investments Pte. Ltd.(싱가포르 현지법인) 설립에 따른 계열회사 추가 | 2017.08.29 |
| ·Daishin America LLC.(미국 현지법인) 설립에 따른 계열회사 추가 | 2018.06.11 |
| ·디에스에이티컴퍼니 주식회사 설립에 따른 계열회사 추가 | 2019.05.30 |
| ·계열회사 상호 변경 (디에스에이티컴퍼니 주식회사 → 대신자산신탁 주식회사) | 2019.07.25 |
| ·Daishin Securities Asia Ltd.(홍콩현지법인) 청산에 따른 계열회사 제외 | 2019.12.24 |
| ·오익근 대표이사 취임 | 2020.03.20 |
| ·Daishin Tokyo Godo Kaisha(동경현지법인) 설립에 따른 계열회사 추가 | 2020.05.20 |
| ·계열회사 상호 변경 (Daishin Investments Pte. Ltd. → Daishin Singapore Pte. Ltd.) | 2022.06.22 |
| ·Daishin Tokyo Godo Kaisha(동경현지법인)의 투자자문업(조언)업 등록에 따른 금융투자업 업종 변경 (부동산 관리업 → 금융투자업) | 2022.12.16 |
| ·종합금융투자사업자 지정 | 2024.12.24 |
| ·진승욱 대표이사 취임 | 2026.03.24 |
[연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신에프앤아이>
| 내용 | 일자 |
|---|---|
| ·회사설립 등기 (상호 : 우리금융자산관리, 목적사업: 자산관리) | 2001.11.16 |
| ·우리금융지주(주)의 자회사로 편입 | 2001.12.03 |
| ·회사의 상호와 목적사업을 각각 우리에프앤아이(주) 및 유동화증권의 인수 및 처분으로 변경·회사의 자산관리 부문의 물적분할을 통하여 신설 회사인 우리씨에이자산관리(주) 로 인계하고 동사의 주식을 100% 취득 | 2002.09.16 |
| ·자회사인 우리씨에이자산관리(주)의 주식 49%를 Lehman Brothers에 양도 | 2002.09.27 |
| ·회사의 목적사업에 "불량자산 직접인수, 간접투자자산운용업법상 간접투자 기구 등 및 산업발전법상 기업구조조정조합에 대한 투자 및 기타유가증권,채권 또는 이와 유사한 금융자산에 대한 투자 업무" 추가 | 2005.05.10 |
| ·자회사인 우리씨에이자산관리(주)의 주식 49%를 LehmanBrothers로 부터 취득 | 2005.10.27 |
| ·자회사인 우리씨에이자산관리(주)의 주식 49%를 일본계 Shinsei Bank 에 매각하고 상호를 우리에스비자산관리(주)로 변경 | 2006.02.23 |
| ·유진자산운용 [국민연금 NPL1호펀드(설정액: 4,600억원) 운용사]과 공동투자 협약체결 | 2009.10.14 |
| ·자회사인 우리에스비자산관리(주)의 주식 49%를 Shinsei Bank로부터 재매입하고, 상호를 우리에이엠씨(주)로 변경 | 2009.12.28 |
| ·유진자산운용 [국민연금 NPL2호펀드(설정액: 4,700억원) 운용사]과 공동투자 협약체결 | 2011.05.03 |
| ·최대주주변경(우리금융지주→대신증권)및 상호 대신에프앤아이주식회사로 변경 | 2014.05.07 |
| ·자회사인 우리에이엠씨(주)의 상호를 대신에이엠씨(주)로 변경 | 2014.05.07 |
| ·회사의 목적사업에 "부동산 개발 및 임대업" 추가 | 2014.10.17 |
| ·자회사 디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사 설립 | 2015.03.02 |
| ·한국토지주택공사와 한남동 670-1번지 일원의 토지 및 건물 매입계약 체결 | 2016.05.10 |
| ·본사 이전 (서울시 중구 삼일대로 343) | 2016.12.19 |
| ·자회사 디에스한남주식회사가 한국토지주택공사로부터 한남동 670-1번지 일원의 토지 및 건물 소유권취득 후 개발사업 실시 | 2017.08.03 |
| ·주성균 대표이사 취임 | 2019.10.31 |
| ·유상증자 3,906억원 | 2023.10.31 |
| ·유상증자 2,500억원 | 2025.05.14 |
<대신저축은행>
| 내용 | 일자 |
|---|---|
| ·회사 설립 등기, 설립자본금(5,000만원) 납입, 대표이사 김영진 취임 | 2011.08.05 |
| ·유상증자 119.5억원 | 2011.08.23 |
| ·금융위원회 영업인가·중앙부산, 부산2, 도민저축은행 자산부채 이전 결정·금융감독원 10지점 인가 | 2011.08.26 |
| ·유상증자 1,180억원 | 2011.08.29 |
| ·본점 및 지점 영업개시 | 2011.08.31 |
| ·오익근 대표이사 취임 | 2013.08.14 |
| ·본사 및 영업부 이전 (논현 → 역삼) | 2014.09.29 |
| ·본사 이전 (서울시 중구 삼일대로 343) | 2016.12.09 |
| ·박경제 대표이사 취임 | 2018.12.03 |
| ·지점 폐쇄(서면지점) | 2019.06.30 |
| ·지점 폐쇄(잠실지점) | 2019.11.01 |
| ·대구여신전문출장소 신설 | 2020.10.12 |
| ·지점 폐쇄(춘천지점) | 2020.12.31 |
| ·유상증자 300억원 | 2022.03.30 |
| ·유상증자 100억원 | 2022.09.29 |
| ·대표이사 노명문 취임 | 2022.11.21 |
| ·유상증자 500억원 | 2023.03.30 |
| ·압구정지점 폐쇄 | 2023.05.19 |
| ·유상증자 200억원 | 2023.10.31 |
| ·해운대센텀지점 폐쇄 | 2025.12.31 |
<대신자산신탁>
| 내용 | 일자 |
|---|---|
| ·회사 설립등기(디에스에이티컴퍼니 주식회사) 설립자본금(1000억) 납입, 대표이사 김철종 취임 | 2019.05.30 |
| ·금융위원회 본인가 [금융투자업(부동산신탁업)] | 2019.07.24 |
| ·상호변경 (디에스에이티컴퍼니 주식회사 → 대신자산신탁 주식회사) | 2019.07.25 |
| ·부동산투자회사법에 따른 자산관리회사(AMC)업무 인가 | 2020.02.18 |
| ·대표이사 김철종 취임 | 2021.03.18 |
| ·유상증자 (자본금 1,000억 → 1,100억) | 2021.06.17 |
| ·대표이사 김송규 취임 | 2022.06.02 |
| ·대표이사 김철종 사임 | 2022.09.23 |
| ·유상증자 (자본금 1,100억 → 1,110억) | 2023.10.31 |
<대신자산운용>
| 내용 | 일자 |
|---|---|
| ·대신투자자문주식회사 설립 (자본금 10억원, 수권자본금 40억원, 납입자본금 10억원) | 1988.03.24 |
| ·투자자문업 등록 및 개업 | 1988.04.01 |
| ·미국 SEC등록 | 1988.10.27 |
| ·자본금 10억원 증자 (자본금:10억원 → 20억원) | 1988.12.16 |
| ·자본금 30억원 증자 (자본금:20억원 → 50억원) | 1989.07.29 |
| ·출판업 겸영업무 인가 | 1990.05.23 |
| ·자본금 25억원 증자 (자본금:50억원 → 75억원) | 1996.01.17 |
| ·자본금 225억원 증자 (자본금:75억원 → 300억원) | 1996.06.11 |
| ·대신투자신탁운용주식회사로 상호변경 투자신탁운용업 허가·주식형투자신탁 업무개시 | 1996.07.01 |
| ·투자일임업 허가 | 1997.04.23 |
| ·공사채형 투자신탁 업무개시 | 1997.07.01 |
| ·투자신탁 설정고 1조좌 달성 | 1997.07.31 |
| ·자산운용회사 등록 | 1999.01.28 |
| ·자산운용회사의 업무 겸영인가 | 1999.02.19 |
| ·투자신탁 설정고 5조좌 달성 | 1999.02.27 |
| ·대신불자산배분형 1호 설립, 발매 | 1999.08.13 |
| ·일본 Sumitomo Life Insurance Co.지분참여 (대신증권(주) 80%, Sumitomo Life Insurance Co. 20%) | 1999.08.30 |
| ·인터넷 홈페이지 개설(WWW.DITM.CO.KR) | 2000.05.04 |
| ·준법감시인제도 도입 | 2000.09.18 |
| ·일본 Sumitomo Life Insurance Co.지분 일부 회수 (대신증권(주) 81%, Sumitomo Life Insurance Co. 19%) | 2002.03.08 |
| ·간접투자증권 직접판매 금감원 보고 | 2006.01.02 |
| ·일본 Sumitomo Life Insurance Co.지분철수 (대신증권(주) 100%) | 2006.09.13 |
| ·자본시장법 시행('09.02.04)에 따른 투자매매업 집합투자증권, 투자중개업, 집합투자증권, 집합투자업 모든 종류의 집합투자기구 금융위원회 인가 | 2008.11.13 |
| ·투자자문업, 투자일임업 금융위원회 등록 | 2008.12.05 |
| ·280억원 유상증자(자본금:300억원 → 440억원, 자본잉여금 140억원) | 2009.06.29 |
| ·280억원 무상감자(자본금:440억 → 160억원, 자본잉여금 419억원) | 2009.08.03 |
| ·부수업무 개시 : 금융자문서비스의 제공 | 2009.12.02 |
| ·사명 변경 : 대신투자신탁운용(주) → 대신자산운용(주) | 2010.05.27 |
| ·260억원 유상증자(자본금:160억원 → 290억원, 자본잉여금 130억원) | 2012.06.28 |
| ·한국창의투자자문 주식회사 인수합병 | 2013.03.22 |
| ·본사 이전 (서울시 중구 명동11길24 중국건설은행타워) | 2016.12.26 |
| ·본사 이전 (서울 중구 삼일대로343 저동1가 대신파이낸스 센터) | 2021.01.25 |
| ·57억원 유상증자(자본금 290억원 → 347억원, 자본잉여금 101억원) | 2023.10.31 |
<대신경제연구소>
| 내용 | 일자 |
|---|---|
| ·대신경제연구소 설립(자본금 2억원)·양재봉 대표이사 취임 | 1984년 |
| ·본사 이전 (영등포구 여의도동 34-8) | 1985년 |
| ·자본금 20억원으로 증자·박동희 대표이사 취임 | 1986년 |
| ·장기 재무전략 연구 방안 컨설팅 (포항종합제철) | 1993년 |
| ·자본금 50억원으로 증자 | 1994년 |
| ·인터넷 정보제공 개시 | 1997년 |
| ·대신종합경영평가 시스템 개발·대신선물, 옵션투자지원시스템 개발·대신재무진단시스템 개발 | 1998년 |
| ·DAISYS(자산운용시스템) 개발 완료 | 1999년 |
| ·DERI회원 10만명 돌파 | 2000년 |
| ·양재봉 회장 취임 | 2001년 |
| ·일임형 랩 어카운트 포트폴리오 구성 컨설팅 | 2004년 |
| ·기관투자자용 투자운용시스템 개발 | 2005년 |
| ·김윤기 대표이사 취임 | 2010년 |
| ·문정업 대표이사 취임 | 2013년 |
| ·종합자산관리시스템(P.A.S) 개발 | 2014년 |
| ·주주총회 의안분석 및 지배구조 관련 연구와 용역 업무 개시 | 2015년 |
| ·로보어드바이저 투자엔진 개발 | 2016년 |
| ·본사 이전 (서울특별시 중구 삼일대로 343) | 2016년 |
| ·의결권 자문 서비스(사립학교 교직원연금공단) | 2016년 |
| ·공제회외2개 기관 자문계약체결 | 2017년 |
| ·스튜어드십 코드 용역 | 2017년 |
| ·ESG 평가 서비스 | 2017년 |
| ·변액보험 가입 고객 추천 포트폴리오제공 계약 체결 (ABL 생명 변액파트) | 2018년 |
| ·조윤남 대표이사 취임 | 2019년 |
| ·대신샹제리제휘트니스클럽(주)-체육시설업 휴업(폐업) 신고 | 2021년 |
| ·자사주 매입 | 2021년 |
| ·자사주 소각 | 2021년 |
| ·자본금 50억원 유상증자 | 2021년 |
| ·물적분할에 따른 (주)한국이에스지연구소 설립 | 2021년 |
| ·본사 이전 (서울시 중구 명동11길24 중국건설은행타워) | 2021년 |
| ·AccountAbility AA1000 Licensed Assurance Provider 획득 | 2022년 |
| ·백재욱 대표이사 취임 | 2024년 |
| ·자본금 30억원 유상증자 | 2026년 |
<대신프라이빗에쿼티>
| 내용 | 일자 |
|---|---|
| ·디에스에이치에프주식회사설립 (자본금 100억원)·신용재 대표이사 취임 | 2012.09.27 |
| ·문호승 대표이사 취임 | 2013.02.27 |
| ·디에스에이치에프주식회사에서 대신프라이빗에쿼티주식회사로 상호 변경 및 적격 투자자 대상 집합투자업(헤지펀드)에서 사모펀드전문운용회사로 정관 변경 | 2014.04.17 |
| ·박병건 대표이사 취임 | 2014.08.18 |
| ·사모투자전문운용회사 업무집행사원등록 완료 | 2014.12.03 |
| ·대신에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(PEF) 설립 | 2016.07.28 |
| ·본사 이전 (서울특별시 중구 삼일대로 343) | 2016.12.26 |
| ·대신밸류업 제1호 사모투자합자회사(PEF) 설립 | 2017.04.20 |
| ·대신코인베스트먼트2017 사모투자합자회사(PEF) 설립 | 2017.09.01 |
| ·대신에스케이에스 이노베이션제2호 사모투자합자회사(PEF) 설립 | 2020.01.31 |
| ·대신캑터스바이아웃 사모투자합자회사(PEF) 설립 | 2020.02.11 |
| ·대신피에스모빌리티 사모투자합자회사(PEF) 설립 | 2021.08.10 |
| ·대신엡실론 제1호 사모투자합자회사(PEF) 설립 | 2021.08.13 |
| ·대신에코에너지 제1호 사모투자합자회사(PEF) 설립 | 2022.03.14 |
| ·레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합 설립 | 2022.07.27 |
| ·대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사 설립 | 2022.08.08 |
| ·대신그로쓰캡2024 사모투자합자회사 설립 | 2024.12.13 |
| ·대신FG신기술투자조합제1호 결성 | 2025.10.17 |
| ·대신코인베스트먼트2026제3호사모투자합자회사 설립 | 2026.06.10 |
| 내용 | 일자 |
|---|---|
| ·Daishin Investments Pte. Ltd.(싱가포르 현지법인)설립에 따른 모회사의 계열회사 추가 | 2017.08.29 |
| ·소재지 변경 (8 Temasek Boulevard #42 Suntec Tower Three Singapore) | 2018.05.09 |
| ·SGD 615,000 유상증자(자본금:120,000SGD ⇒ 735,000SGD) | 2018.06.01 |
| ·상호변경 (Daishin Investments Pte. Ltd. → Daishin Singapore Pte. Ltd.) | 2022.06.22 |
| ·SGD 7,300,000 유상증자(자본금:735,000SGD ⇒ 8,035,000SGD) | 2024.03.19 |
| 내용 | 일자 |
|---|---|
| ·Daishin America LLC.(미국 현지법인)설립에 따른 모회사의 계열회사 추가 | 2018.06.11 |
| 내용 | 일자 |
|---|---|
| ·Daishin Tokyo Godo Kaisha (동경현지법인)설립에 따른 모회사의 계열회사 추가 | 2020.05.20 |
| ·투자자문업(조언)업 등록에 따른 금융투자업 업종 변경 (부동산 관리업 → 금융투자업) | 2022.12.16 |
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사는 본점을 1985년 5월 서울 중구 명동 1가 54번지에서 서울 영등포구 여의도동 34-8로 변경하였습니다. 이후 2016년 12월 24일 서울 중구 삼일대로 343으로 본사를 이전하여 현재까지 본점을 유지하고 있습니다.(현재 도로명 주소 : 서울특별시 중구 삼일대로 343 대신파이낸스센터)
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 보고서 제출일 현재 회사의 이사회는 3인의 사내이사(양홍석, 진승욱, 송혁), 5인의 독립이사(김성호, 한승희, 조선영, 이재은, 이관영)로 구성되어 있습니다.
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2022.03.18 | 정기주총 | 독립이사 김성호 | 대표이사 오익근사내이사 양홍석독립이사 김병철독립이사 이창세 | 독립이사 조홍희(임기만료) |
| 2023.03.24 | 정기주총 | 사내이사 송 혁독립이사 한승희독립이사 조선영 | 독립이사 원윤희독립이사 김창수 | 사내이사 이어룡[미등기임원으로 선임]독립이사 김병철독립이사 이창세(임기만료) |
| 2024.03.21 | 정기주총 | - | 대표이사 오익근사내이사 양홍석독립이사 원윤희독립이사 김창수독립이사 김성호 | - |
| 2025.03.21 | 정기주총 | - | 사내이사 송 혁독립이사 원윤희독립이사 김창수독립이사 김성호독립이사 한승희독립이사 조선영 | - |
| 2026.03.24 | 정기주총 | 대표이사 진승욱독립이사 이재은독립이사 이관영 | 사내이사 양홍석독립이사 김성호독립이사 한승희독립이사 조선영 | 대표이사 오익근독립이사 원윤희독립이사 김창수(임기만료) |
다. 최대주주의 변동2005년 3월 최대주주 양회문에서 양홍석으로 변경된 이후 공시대상기간 동안에 발생한 변동사항은 없습니다. ※ 최대주주와 관련된 자세한 내용은 Ⅶ. 주주에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 라. 상호의 변경 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]지배회사인 대신증권은 1968년 7월 이미지 개선을 위하여 삼락증권에서 중보증권으로, 1975년 4월 경영권 변경에 따라, 중보증권에서 대신증권으로 변경되었으며, 현재까지 사용하고 있습니다. [연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신에프앤아이> 연결대상 종속회사인 대신에프앤아이는 2014년 5월 7일 종속회사로 편입되어, 우리에프앤아이주식회사에서 대신에프앤아이주식회사로 상호변경하였으며, 현재까지 사용하고 있습니다. <대신저축은행>당사는 2011년 8월 26일 주식회사 디에스비컴퍼니에서 주식회사 대신저축은행으로 상호를 변경하였습니다. <대신자산운용>연결대상 종속회사인 대신자산운용은 2010년 5월 27일 대신투자신탁운용주식회사에서 대신자산운용주식회사로 상호변경하였으며, 현재까지 사용하고 있습니다. <대신프라이빗에쿼티>연결대상 종속 회사인 대신프라이빗에쿼티는 2014년 4월 17일 디에스에이치에프 주식회사에서 대신프라이빗에쿼티 주식회사로 상호를 변경하였으며, 현재까지 사용하고 있습니다. <대신자산신탁> 연결대상 종속회사인 대신자산신탁 주식회사는 2019년 7월 25일 디에스에이티컴퍼니 주식회사에서 대신자산신탁 주식회사로 상호를 변경하였으며, 현재까지 사용하고있습니다. 연결대상 종속회사인 DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.(싱가포르 현지법인)는 2022년 6월 22일 DAISHIN INVESTMENTS PTE. LTD.에서 DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD.로 상호를 변경하였으며, 현재까지 사용하고 있습니다. ※ 기타 연결대상 종속회사의 해당사항이 없습니다.
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과 [지배회사(대신증권)에 관한 사항] 해당사항이 없습니다. [연결대상 종속회사에 관한 사항]해당사항이 없습니다.
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]
해당사항이 없습니다.
[연결대상 종속회사에 관한 사항]해당사항이 없습니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]
해당사항이 없습니다.
[연결대상 종속회사에 관한 사항] 해사항이 없습니다.
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]
해당사항이 없습니다.
[연결대상 종속회사에 관한 사항] 해당사항이 없습니다.
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 증권신고서제출전일 기준 | 제66기 반기(2026년 반기말) | 제65기(2025년말) | 제64기(2024년말) | 제63기(2023년말) | 제62기(2022년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 47,666,126 | 47,666,126 | 50,773,400 | 50,773,400 | 50,773,400 | 50,773,400 |
| 액면금액 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 자본금 | 254,867,000,000 | 254,867,000,000 | 254,867,000,000 | 254,867,000,000 | 254,867,000,000 | 254,867,000,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | 33,990,000 | 33,990,000 | 36,000,000 | 36,000,000 | 36,000,000 | 36,000,000 |
| 액면금액 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 자본금 | 180,000,000,000 | 180,000,000,000 | 180,000,000,000 | 180,000,000,000 | 180,000,000,000 | 180,000,000,000 | |
| 기타 | 발행주식총수 | 5,680,895 | 5,680,895 | 7,772,148 | 4,372,618 | - | - |
| 액면금액 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | - | - | |
| 자본금 | 45,514,720,000 | 45,514,720,000 | 45,514,720,000 | 21,863,090,000 | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 480,381,720,000 | 480,381,720,000 | 480,381,720,000 | 456,730,090,000 | 434,867,000,000 | 434,867,000,000 |
주1. 우선주 총수는 2우선주가 포함된 수량입니다.주2. 기타는 상환전환우선주입니다.주3. 2024년 중 상환전환우선주 4,372,618주, 2025년 중 상환전환우선주 4,730,326주를 발행하였으며, 기 발행한 상환전환우선주 3,422,049주를 상환하여 소각하였습니다.주4. 2026년 중 보통주 3,107,274주, 우선주 2,010,000주를 이익소각하였습니다.
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황(1) 발행한 주식의 총수당사는 2026년 6월 30일 현재, 발행할 주식의 총수는 600,000,000주(종류주식의 경우 300,000,000주까지 발행가능)이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 50,973,400주, 1우선주 26,000,000주, 2우선주 10,000,000주, 그리고 상환전환우선주 9,102,944주를 발행하여 총 96,076,344주를 발행하였으며, 당기까지 보통주 3,307,274주, 우선주 1,616,666주, 2우선주 393,334주, 상환전환우선주 3,422,049주를 이익소각하였습니다.보고 기준일 현재 당사의 유통주식수는 보통주 38,983,404주이며, 우선주 29,970,000주(2우선주 포함), 상환전환우선주 5,680,895주입니다. 주식의 총수와 관련하여 자세한 내용은 아래의 내용을 참조하시기 바랍니다.
| (기준일 : | 2026년 08월 28일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 기타 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 300,000,000 | 300,000,000 | - | 600,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 50,973,400 | 36,000,000 | 9,102,944 | 96,076,344 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 3,307,274 | 2,010,000 | 3,422,049 | 8,739,323 | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | 3,307,274 | 2,010,000 | - | 5,317,274 | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | 3,422,049 | 3,422,049 | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 47,666,126 | 33,990,000 | 5,680,895 | 87,337,021 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 8,682,722 | 4,020,000 | - | 13,202,722 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 38,983,404 | 29,970,000 | 5,680,895 | 74,134,299 | - | |
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | 18.2 | 11.8 | - | 15.1 | - | |
주1. 유통주식수에 상품보유주식 보통주 93주가 포함되어 있습니다.주2. 기타는 상환전환우선주입니다.주3. 종류주식의 발행할 주식의 총수는 우선주와 기타를 포함하여 300,000,000주 입니다.
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2026년 08월 28일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내직접 취득 | 보통주 | 12,321,823 | - | 531,827 | 3,107,274 | 8,682,722 | - |
| 우선주 | 6,030,000 | - | - | 2,010,000 | 4,020,000 | - | |||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외직접 취득 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 | - | 2,091,253 | - | 2,091,253 | - | - | |||
| 공개매수 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | 12,321,823 | - | 531,827 | 3,107,274 | 8,682,722 | - | ||
| 우선주 | 6,030,000 | - | - | 2,010,000 | 4,020,000 | - | |||
| 기타 | - | 2,091,253 | - | 2,091,253 | - | - | |||
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 12,321,823 | - | 531,827 | 3,107,274 | 8,682,722 | - | ||
| 우선주 | 6,030,000 | - | - | 2,010,000 | 4,020,000 | - | |||
| 기타 | - | 2,091,253 | - | 2,091,253 | - | - | |||
주1. 우선주 수량은 2우선주가 포함된 수량입니다.주2. 상기 명시된 보통주 및 우선주의 자기주식 소각은 2026.03.24, 2026.06.19에 공시된 주식소각결정 공시를 참고해 주시기 바랍니다.주3. 상기 명시된 보통주의 자기주식 처분은 장외처분의 방법으로 완료 되었으며, 자세한 내용은 2026.02.20, 2026.07.08에 공시된 자기주식처분결과보고서를 참고해 주시기 바랍니다.주4. 기타는 상환전환우선주입니다.주5. 기타의 취득 및 소각 주식 2,091,253주는 상환전환우선주에 대한 상환권 행사 내용이며, 자세한 내용은 2026.03.09 주식소각결정 및 자기주식취득결정 공시를 참고해 주시기 바랍니다.
다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
| (기준일 : | 2026년 08월 28일 | ) | (단위 : 원, %) |
| 구 분 | 예정기간 | 예정금액(A) | 이행금액(B) | 이행률(B/A) | 결과보고일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 종료일 | |||||
| 직접 처분 | 2026.02.20 | 2026.02.20 | 812,543,310 | 812,543,310 | 100 | 2026.02.20 |
| 직접 취득 | 2026.03.30 | 2026.03.30 | 117,628,778,112 | 117,628,778,112 | 100 | 2026.03.30 |
| 직접 처분 | 2026.07.08 | 2026.07.08 | 14,850,000,000 | 14,850,000,000 | 100 | 2026.07.08 |
주1. 2026.03.30에 취득한 자기주식은 상환전환우선주(4우선주)로 상환권 행사 및 소각 완료하였습니다.
라. 자기주식 소각현황
| (단위 : 원, 주) |
| 소각일 | 소각방법 | 주식종류 | 소각수량 | 소각금액 |
|---|---|---|---|---|
| 2026.03.30 | 이익소각 | 상환전환우선주 | 2,091,253 | 117,628,778,112 |
| 2026.03.30 | 이익소각 | 보통주 | 1,553,637 | 22,241,867,292 |
| 2026.03.30 | 이익소각 | 우선주 | 808,333 | 5,920,230,892 |
| 2026.03.30 | 이익소각 | 2우선주 | 196,667 | 1,344,415,612 |
| 2026.06.29 | 이익소각 | 보통주 | 1,553,637 | 22,243,420,929 |
| 2026.06.29 | 이익소각 | 우선주 | 808,333 | 5,920,230,892 |
| 2026.06.29 | 이익소각 | 2우선주 | 196,667 | 1,344,415,612 |
주1. 2026.03.30 상환전환우선주의 소각은 직접 취득한 자기주식 상환전환우선주 상환권 행사에 따른 소각입니다. (자세한 내용은 2026.03.09에 공시된 주식소각결정 공시를 참고해 주시기 바랍니다.)주2. 보통주, 우선주, 2우선주의 소각금액은 기업공시서식 작성기준에 따라 소각한 자기주식의 취득원가를 기준으로 계산하였습니다.
마. 자기주식 보유현황 및 취득·처분·소각 계획 등에 관한 사항 (1) 자기주식 보유현황
| (기준일 : | 2026년 08월 28일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 구분 | 주식종류 | 보유수량 | 발행주식총수대비비중 | 취득목적 | 취득연도 | 소각기한 | 보유처분계획승인내용 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주총승인일 | 보유처분기한 | 보유처분목적 | |||||||||
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접보유 | 보통주 | 982,722 | 1.13 | 주가안정 및 주주가치 제고 | 2015 | 2027 | - | - | - | 2026.09 : 982,722주 소각예정 |
| 보통주 | 1,500,000 | 1.72 | 주가안정 및 주주가치 제고 | 2019 | 2027 | - | - | - | 2026.09 : 570,915주 소각예정 2026.12 : 929,085주 소각예정 | ||
| 보통주 | 2,200,000 | 2.52 | 주가안정 및 주주가치 제고 | 2019 | 2027 | - | - | - | 2026.12 : 624,552주 소각예정 2027.03 : 1,553,637주 소각예정 2027.06 : 21,811주 소각예정 | ||
| 보통주 | 1,531,827 | 1.75 | 주가안정 및 주주가치 제고 | 2020 | 2027 | - | - | - | 2027.06 : 1,531,827주 소각예정 | ||
| 보통주 | 1,468,173 | 1.68 | 주가안정 및 주주가치 제고 | 2020 | 2027 | 2026.03.24 | 2029 | 임직원성과급 | 주1) | ||
| 보통주 | 1,500,000 | 1.72 | 주가안정 및 주주가치 제고 | 2022 | 2027 | 2026.03.24 | 2030 | 우리사주제도 | 주1) | ||
| 우선주 | 583,334 | 0.67 | - 주가안정- 주주가치 제고 | 2008 | 2027 | - | - | - | 2026.09 : 583,334주 소각예정 | ||
| 우선주 | 1,200,000 | 1.37 | - 주가안정- 주주가치 제고 | 2009 | 2027 | - | - | - | 2026.09 : 224,999주 소각예정 2026.12 : 808,333주 소각예정 2027.03 : 166,668주 소각예정 | ||
| 우선주 | 600,000 | 0.69 | 주가안정 및 주주가치 제고 | 2014 | 2027 | - | - | - | 2027.03 : 600,000주 소각예정 | ||
| 우선주 | 600,000 | 0.69 | 주가안정 및 주주가치 제고 | 2015 | 2027 | - | - | - | 2027.03 : 41,665주 소각예정 2027.06 : 558,335주 소각예정 | ||
| 우선주 | 250,000 | 0.29 | 주가안정 및 주주가치 제고 | 2019 | 2027 | - | - | - | 2027.06 : 250,000주 소각예정 | ||
| 2우선주 | 206,666 | 0.24 | - 주가안정- 주주가치 제고 | 2009 | 2027 | - | - | - | 2026.09 : 196,667주 소각예정 2026.12 : 9,999주 소각예정 | ||
| 2우선주 | 240,000 | 0.27 | 주가안정 및 주주가치 제고 | 2014 | 2027 | - | - | - | 2026.12 : 186,668주 소각예정 2027.03 : 53,332주 소각예정 | ||
| 2우선주 | 240,000 | 0.27 | 주가안정 및 주주가치 제고 | 2015 | 2027 | - | - | - | 2027.03 : 143,335주 소각예정 2027.06 : 96,665주 소각예정 | ||
| 2우선주 | 100,000 | 0.11 | 주가안정 및 주주가치 제고 | 2019 | 2027 | - | - | - | 2027.06 : 100,000주 소각예정 | ||
| 수탁자보유 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 기타 취득 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 총계 | 보통주 | 9,182,722 | 10.51 | ||||||||
| 우선주 | 3,233,334 | 3.70 | |||||||||
| 2우선주 | 786,666 | 0.90 | |||||||||
주1) 소각기한은 상법 제341조의4 제1항 및 부칙에 정하여진 기간을 기재하였습니다. 법상 정하여진 기한과 별개로, 당사는 상법 제341조의4 제2항 제2호 및 제3호에 따라, 제65기 정기주주총회(2026.03.24)에서 임직원 성과급 지급 및 우리사주제도 실시를 목적으로 자기주식보유·처분계획을 승인받았습니다. 해당 자기주식은 각각 2029년 및 2030년까지 보유·처분 예정입니다.
(2) 자기주식 취득·처분·소각 관련 단기 계획
| (대상기간 : | 2026년 01월 01일 | ~ | 2026년 12월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 구분 | 보유형태 | 주식종류 | 당초취득목적 | 거래방법 | 수량 | 발행주식총수대비 비중 | 결정사유 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득 | 특정목적 취득 | 기타 | 상환 및 소각 | 장외직접매수 | 2,091,253 | 2.39 | *주1) |
| - | - | - | - | - | - | - | |
| 처분 | 배당가능이익-직접 보유 | 보통주 | 주가안정 및 주주가치 제고 | 기타 (개별계좌 입고) | 389,722 | 0.45 | 임직원 성과급 *주2) |
| 배당가능이익-직접 보유 | 보통주 | 주가안정 및 주주가치 제고 | 기타(우리사주조합 출연) | 500,000 | 0.57 | 우리사주제도 *주3) | |
| 소각 | 특정목적 취득 | 기타 | 상환 및 소각 | 상환 및 소각 | 2,091,253 | 2.39 | *주1) |
| 배당가능이익-직접 보유 | 보통주 | 주가안정 및 주주가치 제고 | 이익소각 | 6,214,548 | 7.12 | 주주환원 *주4) | |
| 배당가능이익-직접 보유 | 우선주 | 주가안정 및 주주가치 제고 | 이익소각 | 4,020,000 | 4.60 | 주주환원 *주4) | |
| 계속보유 | 배당가능이익-직접 보유 | 보통주 | 주가안정 및 주주가치 제고 | 소각 등 예정 | 5,217,553 | 5.97 | 1) 소각 예정: 3,107,275주 (27년 3월/6월) 2) 임직원 성과급 1,110,278주(~2029년) 3) 우리사주제도 1,000,000주(~2030년) *주5) |
| 배당가능이익-직접 보유 | 우선주 | 주가안정 및 주주가치 제고 | 소각 등 예정 | 2,010,000 | 2.30 | -소각 예정: 2,010,000주 (27년 3월/6월)*2우선주 포함 *주5) |
* 우선주는 2우선주가 포함된 수량입니다.** '발행주식총수 대비 비중'은 2026.6.30 기준입니다. 주1) RCPS 상환: 2024년 3월 30일에 발행한 4우선주(상환전환우선주)의 상환으로, 2026년 3월 30일에 자기주식으로 취득 후 소각하였습니다.주2) 임직원 성과급 : 2026년 2월 20일에 임원 성과급 지급을 위해 자기주식을 처분하였습니다.(31,827주) 이는 금융회사 지배구조에 관한 법률 등에 의거한 주식기준 보상제도에 따른 2025사업연도(65기) 성과보상 일시 지급분 중 주식 지급을 위한 것입니다. 2026년 12월말에 주식기준 보상제도에 따라 임직원 성과보상 중 이연성과급을(357,895주) 지급 할 예정이나, 당사 실적 및 제도 변경에 의해 변동 될 수 있습니다.주3) 우리사주제도 : 2026년 2월 12일에 공시한 '2026년 대신증권 기업가치제고 계획 및 이행현황'의 주주환원 계획 및 당사 제65기 주주총회(2026.3.24)에서 승인 받은 자기주식 보유 및 처분 계획에 따라 우리사주제도 실시를 통해 500,000주를 조합에 출연하였으며(2026.7.8), 자세한 사항은 2026년 7월 8일 공시된 자기주식처분결과보고서를 참고하시기 바랍니다.주4) 주주환원 : 2026년 2월 12일에 공시한 '2026년 대신증권 기업가치제고 계획 및 이행현황'의 주주환원 계획 및 당사 제65기 주주총회(2026.3.24)에서 승인받은 자기주식 보유 및 처분 계획에 따라 6분기에 걸쳐 매분기말 소각 예정입니다.(27년 6월말 소각 완료 예정)
- 2026년 3, 6, 9, 12월말 : 각 보통주 1,553,637주 / 우선주 1,005,000주(2우선주 포함) 소각
주5) 계속보유 목적 : 2026년 2월 12일에 공시한 '2026년 대신증권 기업가치제고 계획 및 이행현황'의 주주환원 계획 및 당사 제65기 주주총회(2026.3.24)에서 승인 받은 자기주식 보유 및 처분 계획에 따라 소각 및 임직원 성과급, 우리사주제도로 처분 예정입니다.
※ 자세한 내용은 본 보고서의 '(4) 자기주식 취득·처분·소각 장기 계획'을 참고하시기 바랍니다. (3) 자기주식 취득·처분·소각 단기 계획 이행 현황
| (대상기간 : | 2026년 01월 01일 | ~ | 2026년 08월 28일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 구분 | 보유형태 | 주식종류 | 전기 계획수량(A) | 당기 이행수량(B) | 이행률(B/A) | 차이발생사유 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득 | 특정목적 취득 | 기타 | 2,091,253 | 2,091,253 | 100 | - |
| - | - | - | - | - | - | |
| 처분 | 배당가능이익-직접 보유 | 보통주 | 31,827 | 31,827 | 100 | - |
| - | - | - | - | - | - | |
| 소각 | 특정목적 취득 | 기타 | 2,091,253 | 2,091,253 | 100 | - |
| 배당가능이익-직접 보유 | 보통주 | 3,107,274 | 3,107,274 | 100 | - | |
| 계속보유 | 배당가능이익-직접 보유 | 우선주 | 2,010,000 | 2,010,000 | 100 | - |
| 배당가능이익-직접 보유 | 보통주 | 9,182,722 | 9,182,722 | 100 | - | |
| 배당가능이익-직접 보유 | 우선주 | 4,020,000 | 4,020,000 | 100 | - |
* 우선주는 2우선주가 포함된 수량입니다. 주1) 상기 표는 2026년 2월 12일에 공시한 '2026년 대신증권 기업가치제고 계획 및 이행현황'의 주주환원 계획 및 당사 제65기 주주총회(2026.3.24)에서 승인 받은 자기주식 보유 및 처분 계획에 따른 자기주식 처분·소각계획의 이행현황입니다.주2) 기타는 상환전환우선주(4우선주)로 2,091,253주 전체를 당일 상환(취득)하여 소각하였습니다.
(4) 자기주식 취득·처분·소각 관련 장기 계획
당사는 2026년 2월 12일에 공시한 '2026년 대신증권 기업가치제고 계획 및 이행현황'의 주주환원 계획 및 당사 제65기 주주총회(2026.3.24)에서 승인 받은 자기주식 보유 및 처분 계획에 따라 자기주식을 소각하고, 임직원 성과급 및 우리사주제도를 실시하여 처분할 예정입니다. 이외에 기 발행한 상환전환우선주의 최초 상환가능일에 맞춰 상환(취득)하여 소각할 계획입니다.
1) 소각계획
단기 계획(~2026년 12월말) 이후, 2027년 6월말까지 보통주 3,107,275주, 우선주 1,616,668주, 2우선주 393,332주를 소각할 계획입니다. 소각은 2027년 3월말, 6월말에 진행될 예정입니다.
2) 처분계획(임직원 성과급)
단기 계획(~2026년 12월말) 이후, 2029년까지 보통주 1,110,278주를 임직원 성과급으로 지급할 예정입니다. 이는 금융회사 지배구조에 관한 법률 등에 의거한 주식기준 보상제도에 따른 것으로, 당사 실적 및 제도 변경에 의해 변동될 수 있습니다.
3) 처분계획(우리사주제도)
단기 계획(~2026년 12월말) 이후, 2030년까지 보통주 1,000,000주를 우리사주제도를 실시하여 임직원에게 지급할 예정입니다. 이는 회사성장, 주주가치제고, 임직원 보상이 연동된 선순환 체계를 구축하여, 우수한 인적자원을 바탕으로 더 많은 이익을 창출하기 위함입니다.
4) 상환전환우선주 상환 계획
2030년까지 기 발행된 상환전환우선주의 최초 상환가능일에 상환(취득)하여 소각할 예정이며, 이는 당사의 재무현황에 따라 변경될 수 있습니다.
(5) 기타 투자자 보호를 위해 필요한 사항
당사는 금융회사 지배구조에 관한 법률 및 동법 시행령, 감독규정에 의거하여 주식기준 보상제도를 운영하고 있습니다.
이는 책임 경영 및 장기성과 연계 강화를 위해 임원, 금융투자업무담당자에게 성과급의 일부를 주식 등으로 지급하는 제도입니다.
성과급의 당해 회사 실적에 따라 변동되기에, 임직원 성과급 지급을 통한 자기주식 처분계획은 변경될 수 있습니다.
바. 보통주 외의 주식 (1) 우선주 발행현황
| (단위 : 원) |
| 발행일자 | 1975년 10월 01일 | |||
| 주당 발행가액(액면가액) | 5,000 | 5,000 | ||
| 발행총액(발행주식수) | 130,000,000,000 | 26,000,000 | ||
| 현재 잔액(현재 주식수) | 130,000,000,000 | 24,383,334 | ||
| 주식의내용 | 존속기간(우선주권리의 유효기간) | - | ||
| 이익배당에 관한 사항 | ① 보통주에 대하여 전액 또는 일부 현금배당을 실시하는 경우 우선주에 대해서는 보통주에 대한 배당에 추가하여 액면금액을 기준으로 연 1%의 현금배당을 할 수 있다.② 보통주에 대하여 전액 주식배당을 실시하는경우 우선주에 대해서는 보통주에 대한 주식배당에 추가하여 액면금액을 기준으로 연 1%의 현금배당을 할 수 있다.③ 보통주에 대하여 배당을 하지 아니하는 경우에는 우선주식에 대해 액면금액을 기준으로 연 1%의 현금배당을 할 수 있다.우선주식에 대하여 당해 사업년도의 이익에서 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는주주총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다. | |||
| 잔여재산분배에 관한 사항 | - | |||
| 상환에관한 사항 | 상환권자 | 없음 | ||
| 상환조건 | - | |||
| 상환방법 | - | |||
| 상환기간 | - | |||
| 주당 상환가액 | - | |||
| 1년 이내상환 예정인 경우 | - | |||
| 전환에관한 사항 | 전환권자 | 없음 | ||
| 전환조건(전환비율 변동여부 포함) | - | |||
| 발행이후 전환권행사내역 | N | |||
| 전환청구기간 | - | |||
| 전환으로 발행할주식의 종류 | - | |||
| 전환으로발행할 주식수 | - | |||
| 의결권에 관한 사항 | 의결권 없음.단,우선주식에 대하여 당해 사업년도의 이익에서 소정의배당을 할 수 없을 경우에는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다. | |||
| 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) | - | |||
(2) 2우선주 발행현황
| (단위 : 원) |
| 발행일자 | 2007년 11월 08일 | |||
| 주당 발행가액(액면가액) | 5,000 | 5,000 | ||
| 발행총액(발행주식수) | 50,000,000,000 | 10,000,000 | ||
| 현재 잔액(현재 주식수) | 50,000,000,000 | 9,606,666 | ||
| 주식의내용 | 존속기간(우선주권리의 유효기간) | - | ||
| 이익배당에 관한 사항 | ① 우선주식에 대하여는 발행시 이사회의 결의로 액면금액을 기준으로 하여 우선 배당률을 정하되 최저배당률은 연 1%로 정한다.② 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당을 한다. | |||
| 잔여재산분배에 관한 사항 | - | |||
| 상환에관한 사항 | 상환권자 | 없음 | ||
| 상환조건 | - | |||
| 상환방법 | - | |||
| 상환기간 | - | |||
| 주당 상환가액 | - | |||
| 1년 이내상환 예정인 경우 | - | |||
| 전환에관한 사항 | 전환권자 | 없음 | ||
| 전환조건(전환비율 변동여부 포함) | - | |||
| 발행이후 전환권행사내역 | N | |||
| 전환청구기간 | - | |||
| 전환으로 발행할주식의 종류 | - | |||
| 전환으로발행할 주식수 | - | |||
| 의결권에 관한 사항 | 의결권 없음.단, 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다. | |||
| 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) | - | |||
(3) 3우선주(상환전환) 발행현황전기 중 3우선주(상환전환)를 상환 및 소각 완료하였습니다.자세한 내용은 2025.08.28에 공시된 주식소각결정 공시 및 2025.09.30에 공시된 자기주식취득결과보고서를 참고해주시기 바랍니다.(4) 4우선주(상환전환) 발행현황당기 중 4우선주(상환전환)를 상환 및 소각 완료하였습니다.자세한 내용은 2026.03.09에 공시된 주식소각결정 공시 및 2026.03.30에 공시된 자기주식취득결과보고서를 참고해주시기 바랍니다.
(5) 5우선주(상환전환) 발행현황
| (단위 : 원) |
| 발행일자 | 2024년 03월 30일 | |||
| 주당 발행가액(액면가액) | 52,600 | 5,000 | ||
| 발행총액(발행주식수) | 49,999,929,400 | 950,569 | ||
| 현재 잔액(현재 주식수) | 49,999,929,400 | 950,569 | ||
| 주식의내용 | 존속기간(우선주권리의 유효기간) | 2054년 03월 30일 | ||
| 이익배당에 관한 사항 | 본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적) | |||
| 잔여재산분배에 관한 사항 | - | |||
| 상환에관한 사항 | 상환권자 | 발행인 | ||
| 상환조건 | 회사는 본건 주식의 발행일로부터 5년이 되는날부터 존속기한(2054. 3. 30.) 직전 영업일까지의기간 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년이 되는날(당일포함) 및 그로부터 매 6개월이 되는날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다. | |||
| 상환방법 | 상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다. | |||
| 상환기간 | 2029.03.30 ~ 2054.03.27 | |||
| 주당 상환가액 | - | |||
| 1년 이내상환 예정인 경우 | 해당사항 없음 | |||
| 전환에관한 사항 | 전환권자 | 주주 | ||
| 전환조건(전환비율 변동여부 포함) | 투자자는 본건 주식의 발행인으로부터 5년6개월이 경과한 날(2029.9.30)이 영업일이 아니므로 그 다음 영업일(2029.10.1, 당일 포함)로부터 존속기한(2054.3.30)직전 영업일까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환 비율은 1:1임 | |||
| 발행이후 전환권행사내역 | N | |||
| 전환청구기간 | 2029.10.01~2054.03.27 | |||
| 전환으로 발행할주식의 종류 | 대신증권(주) 기명식 보통주 | |||
| 전환으로발행할 주식수 | 950,569 | |||
| 의결권에 관한 사항 | 본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다. | |||
| 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) | - | |||
(6) 6우선주(상환전환) 발행현황
| (단위 : 원) |
| 발행일자 | 2025년 11월 29일 | |||
| 주당 발행가액(액면가액) | 81,000 | 5,000 | ||
| 발행총액(발행주식수) | 111,999,753,000 | 1,382,713 | ||
| 현재 잔액(현재 주식수) | 111,999,753,000 | 1,382,713 | ||
| 주식의내용 | 존속기간(우선주권리의 유효기간) | 2055년 11월 29일 | ||
| 이익배당에 관한 사항 | 본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안 우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적) | |||
| 잔여재산분배에 관한 사항 | - | |||
| 상환에관한 사항 | 상환권자 | 발행인 | ||
| 상환조건 | 발행회사는 본건주식의 발행일로부터 2년이 되는 날부터 존속기간(2055.11. 29.) 직전 영업일까지의 기간 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 2년이 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 6개월이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다. | |||
| 상환방법 | 상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본건에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다. | |||
| 상환기간 | 2027.11.29 ~ 2055.11.26 | |||
| 주당 상환가액 | - | |||
| 1년 이내상환 예정인 경우 | 해당사항 없음 | |||
| 전환에관한 사항 | 전환권자 | 주주 | ||
| 전환조건(전환비율 변동여부 포함) | 투자자는 본건 주식의 발행인으로부터 2년 6개월이 경과한 날(2028. 5. 29., 당일 포함)로부터 존속기한(2055. 11. 29.) 직전 영업일까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환 비율은 1:1임 | |||
| 발행이후 전환권행사내역 | N | |||
| 전환청구기간 | 2028.05.29~2055.11.26 | |||
| 전환으로 발행할주식의 종류 | 대신증권(주) 기명식 보통주 | |||
| 전환으로발행할 주식수 | 1,382,713 | |||
| 의결권에 관한 사항 | 본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다. | |||
| 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) | - | |||
(7) 7우선주(상환전환) 발행현황
| (단위 : 원) |
| 발행일자 | 2025년 11월 29일 | |||
| 주당 발행가액(액면가액) | 81,000 | 5,000 | ||
| 발행총액(발행주식수) | 176,999,742,000 | 2,185,182 | ||
| 현재 잔액(현재 주식수) | 176,999,742,000 | 2,185,182 | ||
| 주식의내용 | 존속기간(우선주권리의 유효기간) | 2055년 11월 29일 | ||
| 이익배당에 관한 사항 | 본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안 우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적) | |||
| 잔여재산분배에 관한 사항 | - | |||
| 상환에관한 사항 | 상환권자 | 발행인 | ||
| 상환조건 | 발행회사는 본건주식의 발행일로부터 3년이 되는 날부터 존속기간(2055.11. 29.) 직전 영업일까지의 기간 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 3년이 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 6개월이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다. | |||
| 상환방법 | 상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본건에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다. | |||
| 상환기간 | 2028.11.29 ~ 2055.11.26 | |||
| 주당 상환가액 | - | |||
| 1년 이내상환 예정인 경우 | 해당사항 없음 | |||
| 전환에관한 사항 | 전환권자 | 주주 | ||
| 전환조건(전환비율 변동여부 포함) | 투자자는 본건 주식의 발행인으로부터 3년 6개월이 경과한 날(2029. 5. 29., 당일 포함)로부터 존속기한(2055. 11. 29.) 직전 영업일까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환 비율은 1:1임 | |||
| 발행이후 전환권행사내역 | N | |||
| 전환청구기간 | 2029.05.29~2055.11.26 | |||
| 전환으로 발행할주식의 종류 | 대신증권(주) 기명식 보통주 | |||
| 전환으로발행할 주식수 | 2,185,182 | |||
| 의결권에 관한 사항 | 본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다. | |||
| 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) | - | |||
(8) 8우선주(상환전환) 발행현황
| (단위 : 원) |
| 발행일자 | 2025년 11월 29일 | |||
| 주당 발행가액(액면가액) | 81,000 | 5,000 | ||
| 발행총액(발행주식수) | 45,999,981,000 | 567,901 | ||
| 현재 잔액(현재 주식수) | 45,999,981,000 | 567,901 | ||
| 주식의내용 | 존속기간(우선주권리의 유효기간) | 2055년 11월 29일 | ||
| 이익배당에 관한 사항 | 본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비 참가적), 본건 주식을 보유하는 동안 우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적) | |||
| 잔여재산분배에 관한 사항 | - | |||
| 상환에관한 사항 | 상환권자 | 발행인 | ||
| 상환조건 | 발행회사는 본건주식의 발행일로부터 5년이 되는 날부터 존속기간(2055.11. 29.) 직전 영업일까지의 기간 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년이 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 6개월이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다. | |||
| 상환방법 | 상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본건에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다. | |||
| 상환기간 | 2030.11.29 ~ 2055.11.26 | |||
| 주당 상환가액 | - | |||
| 1년 이내상환 예정인 경우 | 해당사항 없음 | |||
| 전환에관한 사항 | 전환권자 | 주주 | ||
| 전환조건(전환비율 변동여부 포함) | 투자자는 본건 주식의 발행인으로부터 5년 6개월이 경과한 날(2031. 5. 29., 당일 포함)로부터 존속기한(2055. 11. 29.) 직전 영업일까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환 비율은 1:1임 | |||
| 발행이후 전환권행사내역 | N | |||
| 전환청구기간 | 2031.05.29~2055.11.26 | |||
| 전환으로 발행할주식의 종류 | 대신증권(주) 기명식 보통주 | |||
| 전환으로발행할 주식수 | 567,901 | |||
| 의결권에 관한 사항 | 본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다. | |||
| 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) | - | |||
(9) 9우선주(상환전환) 발행현황
| (단위 : 원) |
| 발행일자 | 2025년 12월 17일 | |||
| 주당 발행가액(액면가액) | 84,100 | 5,000 | ||
| 발행총액(발행주식수) | 49,999,973,000 | 594,530 | ||
| 현재 잔액(현재 주식수) | 49,999,973,000 | 594,530 | ||
| 주식의내용 | 존속기간(우선주권리의 유효기간) | 2055년 12월 17일 | ||
| 이익배당에 관한 사항 | 본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비참가적), 본건 주식을 보유하는 동안 우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적) | |||
| 잔여재산분배에 관한 사항 | - | |||
| 상환에관한 사항 | 상환권자 | 발행인 | ||
| 상환조건 | 발행회사는 본건주식의 발행일로부터 3년이 되는 날부터 존속기간(2055.12.17.) 직전 영업일까지의 기간 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 3년이 되는 날(당일 포함) 및 그로부터 매 6개월이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다. | |||
| 상환방법 | 상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본건에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다. | |||
| 상환기간 | 2028.12.17 ~ 2055.12.16 | |||
| 주당 상환가액 | - | |||
| 1년 이내상환 예정인 경우 | 해당사항 없음 | |||
| 전환에관한 사항 | 전환권자 | 주주 | ||
| 전환조건(전환비율 변동여부 포함) | 투자자는 본건 주식의 발행인으로부터 3년 6개월이 경과한 날(2029. 6. 17., 당일 포함)로부터 존속기한(2055. 12. 17.) 직전 영업일까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환 비율은 1:1임 | |||
| 발행이후 전환권행사내역 | N | |||
| 전환청구기간 | 2029.06.17~2055.12.16 | |||
| 전환으로 발행할주식의 종류 | 대신증권(주) 기명식 보통주 | |||
| 전환으로발행할 주식수 | 594,530 | |||
| 의결권에 관한 사항 | 본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다. | |||
| 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) | - | |||
5. 정관에 관한 사항
가. 정관의 최근 개정일 등 제65기 정기주주총회(2026.03.24 개최)에서 정관 변경 안건이 승인되어 당사의 정관 최근 개정일은 2026년 3월 24일입니다.
나. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2026.03.24 | 제65기 정기주주총회 | - 전자주주총회 시행 근거조항 등 신설 (주주총회 개최 방법 및 장소에 대한 내용 추가)- 사외이사에서 독립이사로 명칭 변경 반영- 집중투표제 배제 조항 삭제- 감사위원 분리선출 확대 (감사위원회 분리선출 감사위원 1인에서 2인으로 확대)- 이사회의 내부통제 및 위험관리 감독의무 등 명시- 이사회 권한 일부를 대표이사에 위임- 기타(의결권 대리행사 방법 추가, 3% Rule 강화, 변경 조항 시행시기 추가 등) | - 2026년, 2027년 중 시행 예정인 『상법』 내용 반영- 현행 금융회사의지배구조에관한법률(이하 "지배구조법") 내용 반영 등 |
| 2024.03.21 | 제63기 정기주주총회 | - 종류주식의 세부조건 신설 (배당 우선주식, 의결권 배제/제한 주식, 상환주식, 전환주식)- 사채 대분류 신설 (『제3장 사채』분리하여 신설)- 이사회 관련사항 추가 (선임 기준 추가, 보고의무 추가, 보선기준 추가, 회사에 대한 책임 감경 추가, 내부통제 위원회 신설)- 감사위원회 관련 사항 추가 (선임 조건 강화, 직무 강화)- 기타 (전자주주명부 작성을 위한 근거 추가, 주주총회 의장의 질서유지권 추가, 중간배당 시 현물배당 가능하도록 변경, 제3자 발행 한도 확대 등) | -『상법』 및 표준정관과 비교·보완 하여 내부통제 및 책임 강화- 자본확대를 위해 종류주식 관련 조항 개정 |
다. 정관의 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 투자매매업 | 영위 |
| 2 | 투자중개업 | 영위 |
| 3 | 집합투자업 | 미영위 |
| 4 | 투자자문업 | 영위 |
| 5 | 투자일임업 | 영위 |
| 6 | 신탁업 | 영위 |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
지배회사인 대신증권은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제6조에서 규정한 금융투자업과 그와 관련된 부수업무를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 연결기준 종속회사 중 수익증권 등을 제외한 주요 종속회사는 대신저축은행, 대신자산운용, 대신경제연구소, 대신에프앤아이, 싱가포르현지법인인 Daishin Singapore Pte. Ltd., 미국현지법인인 Daishin America LLC., 동경현지법인인 Daishin Tokyo Godo Kaisha, 대신자산신탁주식회사, 대신프라이빗에쿼티로 구성되어 있습니다.당사가 영위하는 사업의 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 대상회사 | 설 명 | 영업수익 |
|---|---|---|---|
| Retail부문 | 대신증권 | 위탁매매서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문 | 414,961,934 |
| 기업금융부문 | 대신증권 | 기업금융과 관계된 종합 금융서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문 | 155,387,072 |
| CM부문 | 대신증권 | 주식, 채권, 파생상품 등을 운용하여 수익을 창출하는 사업부문 | 2,151,895,168 |
| 법인영업부문 | 대신증권 | 법인 영업 활동을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | 1,760,678,811 |
| 저축은행부문 | 대신저축은행 | 상호저축은행업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | 72,274,190 |
| 자산운용부문 | 대신자산운용 | 자산관리 및 자산운용업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | 15,213,188 |
| 경제연구서비스부문 | 대신경제연구소 | 국내외 경제, 경영, 산업, 금융, 보험시장 및 기업에 관한 조사연구와 자료 및 도서출판 등을 통해 수익을창출하는 사업부문 | 4,152,224 |
| 에프앤아이부문 | 대신에프앤아이 | 유동화증권 인수 및 처분, 불량자산의 인수 및 처분을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | 213,574,156 |
| 해외영업부문 | DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD. | 대체투자 상품 sourcing 및 투자를 통해 수익을 창출하는 사업부문 | 34,099,562 |
| DAISHIN AMERICA LLC. | 해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | ||
| DAISHIN TOKYO GODO KAISHA | 해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | ||
| 자산신탁부문 | 대신자산신탁 | 부동산신탁 사업을 통해 수익을 창출하는 사업부문 | 28,979,144 |
| 기타부문 | 대신프라이빗에쿼티 등 | 사모펀드를 활용한 Growth Capital, 기업인수(Buy-out)의 투자형태 뿐만 아니라 부실채권, 영업권 등 구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자를 통해수익을 창출하는 사업부문 및 증권의 기타부문과 SPC 등 | 361,902,893 |
<영업의 현황>2026년 반기 대신증권과 연결 종속회사의 연결 당기순이익은 전년동기 대비 165.2% 증가한 4,033억원을 기록하였습니다. 수익구성을 살펴보면 다음과 같습니다.순영업수익은 전년동기 대비 76.3% 증가한 8,096억원을 기록했고, 동 기간 판매비와 관리비는 3,472억원으로 전년동기 대비 22.0% 증가함을 보였으며, 동 기간 연결 영업이익은 전년동기 대비 164.9% 증가한 4,624억원을 기록했습니다.순영업수익을 구성하는 항목별 손익은 다음과 같습니다.순수수료손익은 4,196억원, 순이자손익은 382억원, 순매매수익은 4,057억원을 기록하였고, 당기손익인식지정금융상품순손익 -955억원과 기타영업손익 417억원을 포함하여 순영업수익 8,096억원을 시현하였습니다. <영업종류별 현황>지배회사인 대신증권은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제6조에서 규정한 금융투자업 중 투자매매업무, 투자중개업무, 투자일임업무, 신탁업무 및 신용공여업무, 환매조건부채권 매매업무, 그와 관련된 부수업무를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 연결기준 주요 종속회사 중 대신에프앤아이는 유동화증권인수매매 등 투자사업과 부동산개발 및 부동산투자업무를 영위하고 있으며, 대신저축은행은 예금업무, 대출업무, 유가증권 투자업무를 영위하고 있습니다. 대신자산운용은 집합투자업, 투자일임업, 투자자문업을, 대신프라이빗에쿼티는 사모투자전문회사의 업무집행사원으로서의 업무를, 대신자산신탁은 신탁업과 그에 따른 부수업무를 영위하고 있습니다. <파생상품거래현황> 지배회사인 대신증권은 거래목적(위험회피/매매목적), 거래장소(장내거래/장외거래), 거래형태(선도/선물/스왑/옵션)에 따라 이자율, 통화, 주식, 귀금속, 신용 등의 파생상품거래를 하고 있습니다. <영업 설비 등의 현황>영업설비와 관련하여 지배회사인 대신증권은 총 34개의 지점(본점과 출장소 포함)이있으며, 연결기준 종속회사 중 대신저축은행의 경우, 총 4개의 지점(본점과 출장소 포함)을 운영하고 있습니다. 그 외 종속회사는 해당 사항 없으며, 지점의 신설 및 중요시설 확충 계획은 현재까지 없습니다. <재무건전성관련 지표>제66기 반기 지배회사인 대신증권의 순자본비율은 682.1%%이며, 자산부채비율은 117.6%로, 연결기준 종속회사의 자본적정성 및 재무건전성관련 지표는 다음과 같습니다.- 대신에프앤아이(연결재무제표 기준) : 부채비율 333.67% / 자기자본비율 : 23.06%- 대신저축은행 : BIS비율 14.25% / 대손충당금 : 70,087백만원- 대신자산운용 : 최소영업자본액 20,037백만원 / 자산부채비율 : 911%- 대신자산신탁 : 영업용순자본비율 : 715%자세한 내용은 2. 영업의 현황 ~ 5. 재무건전성 등 기타 참고사항을 참고하시기 바랍니다.
2. 영업의 현황
2-1. 영업의 현황
가. 영업의 개황2026년 반기 대신증권과 연결 종속회사의 연결 당기순이익은 전년동기 대비 165.2% 증가한 4,033억원을 기록하였습니다. 수익구성을 살펴보면 다음과 같습니다.순영업수익은 전년동기 대비 76.3% 증가한 8,096억원을 기록했고, 동 기간 판매비와 관리비는 3,472억원으로 전년동기 대비 22.0% 증가함을 보였으며, 동 기간 연결 영업이익은 전년동기 대비 164.9% 증가한 4,624억원을 기록했습니다.순영업수익을 구성하는 항목별 손익은 다음과 같습니다.순수수료손익은 4,196억원, 순이자손익은 382억원, 순매매수익은 4,057억원을 기록하였고, 당기손익인식지정금융상품순손익 -955억원과 기타영업손익 417억원을 포함하여 순영업수익 8,096억원을 시현하였습니다.
나. 영업의 현황 (1) 영업의 종류 및 실적
| (단위 : 천원,%) |
| 구분 | 영업수익 | 영업수익 비중 | 영업비용 | 영업이익(손실) | 영업외손익 | 법인세비용차감전손익 | 법인세비용 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Retail | 414,961,934 | 8.38 | 118,778,279 | 296,183,655 | (45,424,379) | 250,759,276 | - | - |
| 기업금융 | 155,387,072 | 3.14 | 44,908,662 | 110,478,410 | (49,701,470) | 60,776,940 | ||
| CM부문 | 2,151,895,168 | 43.46 | 2,003,701,270 | 148,193,898 | (101,207,146) | 46,986,752 | ||
| 법인영업부문 | 1,760,678,811 | 35.56 | 1,722,938,911 | 37,739,900 | (10,082,636) | 27,657,264 | ||
| 저축은행부문 | 72,274,190 | 1.46 | 53,039,617 | 19,234,573 | 226,423 | 19,460,996 | ||
| 자산운용부문 | 15,213,188 | 0.31 | 7,624,982 | 7,588,206 | (83,439) | 7,504,767 | ||
| 경제연구소부문 | 4,152,224 | 0.08 | 4,517,298 | (365,074) | 186 | (364,888) | ||
| 에프앤아이부문 | 213,574,156 | 4.31 | 148,372,637 | 65,201,519 | (18,184,069) | 47,017,450 | ||
| 해외영업부문 | 34,099,562 | 0.69 | 37,343,274 | (3,243,712) | (1,324,408) | (4,568,120) | ||
| 자산신탁부문 | 28,979,144 | 0.59 | 22,666,875 | 6,312,269 | 3,841 | 6,316,110 | ||
| 기타 | 361,902,893 | 7.31 | 479,780,955 | (117,878,062) | 191,873,530 | 73,995,468 | ||
| 소계 | 5,213,118,342 | 105.29 | 4,643,672,760 | 569,445,582 | (33,903,567) | 535,542,015 | ||
| 조정 | (261,315,465) | (5.29) | (154,262,337) | (107,053,128) | 86,305,566 | (20,747,562) | ||
| 연결재무제표 | 4,951,802,877 | 100.00 | 4,489,410,423 | 462,392,454 | 52,401,999 | 514,794,453 | 111,499,407 | 403,295,046 |
(2) 자금조달 및 운용실적 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]
(가) 자금조달실적
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 조 달 항 목 | 제66기 반기 | 제65기 | 제64기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | |||
| 원화자금 | 자본 | 자본금 | 480,382 | - | 1.6% | 462,643 | - | 2.0% | 456,730 | - | 2.8% |
| 신종자본증권 | 198,813 | 5.5900% | 0.7% | 122,878 | 5.6090% | 0.5% | - | - | 0.0% | ||
| 자본잉여금 | 863,892 | - | 2.9% | 593,084 | - | 2.6% | 902,815 | - | 5.5% | ||
| 자본조정 | -170,832 | - | -0.6% | -237,215 | - | -1.0% | -224,694 | - | -1.4% | ||
| 기타포괄손익누계액 | 551,798 | - | 1.9% | 330,622 | - | 1.4% | 368,804 | - | 2.3% | ||
| 이익잉여금 | 2,550,523 | - | 8.7% | 2,428,732 | - | 10.6% | 1,622,039 | - | 9.9% | ||
| 예수부채 | 투자자예수금 | 4,015,375 | - | 13.7% | 3,077,723 | - | 13.4% | 2,486,380 | - | 15.2% | |
| 수입담보금 | 1,143 | - | 0.0% | 1,835 | - | 0.0% | 61 | - | 0.0% | ||
| 기타 | - | - | 0.0% | - | - | 0.0% | - | - | 0.0% | ||
| 차입부채 | 콜머니 | 670,000 | 3.083% | 2.3% | 392,500 | 2.644% | 1.7% | 207,500 | 3.478% | 1.3% | |
| 차입금 | 5,118,758 | 2.988% | 17.4% | 4,505,928 | 3.574% | 19.6% | 3,733,987 | 4.102% | 22.8% | ||
| RP매도 | 4,558,982 | 2.557% | 15.5% | 3,803,163 | 2.596% | 16.6% | 2,834,408 | 3.411% | 17.3% | ||
| 매도파생결합증권 | 5,432,723 | - | 18.5% | 4,000,757 | - | 17.4% | 1,481,458 | - | 9.0% | ||
| 파생상품부채 | 916,893 | - | 3.1% | 455,246 | - | 2.0% | 537,168 | - | 3.3% | ||
| 사채 | 1,505,000 | 3.727% | 5.1% | 985,000 | 3.901% | 4.3% | 747,500 | 3.520% | 4.5% | ||
| 기타 | 180,695 | - | 0.6% | 210,835 | - | 0.9% | 248,560 | - | 1.5% | ||
| 기타부채 | 확정급여부채 | 7,064 | - | 0.0% | 6,932 | - | 0.0% | 5,855 | - | 0.0% | |
| 기타 | 2,543,169 | - | 8.6% | 1,822,743 | - | 8.0% | 990,998 | - | 6.0% | ||
| 합 계 | 29,424,378 | - | 100.0% | 22,963,406 | - | 100.0% | 16,399,569 | - | 100.0% | ||
주1. 상기 자료는 분기말 잔액의 평균으로 기재하였습니다. (나) 자금운용실적
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제66기 반기 | 제65기 | 제64기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | ||
| 현·예금 | 현금 및 현금성 자산 | 967,698 | 2.354% | 3.3% | 1,670,334 | 2.086% | 7.3% | 993,422 | 3.231% | 6.1% |
| 예치금 | 1,177,955 | 2.711% | 4.0% | 1,221,380 | 2.845% | 5.3% | 774,667 | 3.618% | 4.7% | |
| 유가증권 | 당기손익인식금융자산 | 16,719,994 | - | 56.8% | 11,261,940 | - | 49.0% | 7,594,358 | - | 46.3% |
| 매도가능금융자산 | 821,972 | - | 2.8% | 588,177 | - | 2.6% | 442,087 | - | 2.7% | |
| 만기보유금융자산 | - | - | 0.0% | - | - | 0.0% | - | - | 0.0% | |
| 관계사투자주식 | 2,095,871 | - | 7.1% | 2,071,299 | - | 9.0% | 1,872,210 | - | 11.4% | |
| 파생상품 | 892,954 | - | 3.0% | 487,705 | - | 2.1% | 459,862 | - | 2.8% | |
| 대출채권 | 콜론 | - | - | 0.0% | - | - | 0.0% | - | - | 0.0% |
| 신용공여금 | 3,003,495 | - | 10.2% | 2,217,195 | - | 9.7% | 1,712,443 | - | 10.5% | |
| RP매수 | 500,250 | 3.073% | 1.7% | 1,061,075 | 2.823% | 4.6% | 917,850 | 3.882% | 5.6% | |
| 대여금 | 4,437 | - | 0.0% | 4,654 | - | 0.0% | 3,992 | - | 0.0% | |
| 기타 | 848,968 | - | 2.9% | 564,061 | - | 2.5% | 80,304 | - | 0.5% | |
| 유형자산 | 304,470 | - | 1.1% | 248,116 | - | 1.1% | 428,286 | - | 2.6% | |
| 투자부동산 | 119,583 | - | 0.4% | 98,196 | - | 0.4% | 279,161 | - | 1.7% | |
| 기 타 | 1,966,731 | - | 6.7% | 1,469,274 | - | 6.4% | 840,927 | - | 5.1% | |
| 합 계 | 29,424,378 | - | 100.0% | 22,963,406 | - | 100.0% | 16,399,569 | - | 100.0% | |
주1. 상기 자료는 분기말 잔액의 평균으로 기재하였습니다.
[연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신에프앤아이>
(가) 자금조달 및 운용실적
| (단위 : 백만원,%) |
| 구 분 | 제26기 반기 | 제25기 | 제24기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 비율 | 평균잔액 | 이자율 | 비율 | 평균잔액 | 이자율 | 비율 | |||
| 자금조달 | 단기차입금 | 기업어음 | 1,274,600 | 3.22 | 27.76 | 1,399,137 | 3.75 | 31.32 | 1,703,925 | 4.87 | 42.75 |
| 은행차입금 | 839,752 | 4.36 | 18.28 | 737,660 | 4.51 | 16.51 | 573,680 | 5.29 | 14.39 | ||
| 장기차입금 | 원화사채 | 1,136,500 | 4.22 | 24.75 | 979,500 | 4.57 | 21.93 | 686,000 | 4.62 | 17.21 | |
| 유동화사채 | 3,250 | 8.00 | 0.07 | 12,000 | 8.00 | 0.26 | 9,442 | 8.00 | 0.23 | ||
| 기타 | 253,691 | - | 5.54 | 271,128 | - | 6.10 | 102,635 | - | 2.61 | ||
| 자기자본 | 1,083,602 | - | 23.60 | 1,066,635 | - | 23.88 | 909,282 | - | 22.81 | ||
| 합계 | 4,591,395 | - | 100.00 | 4,466,060 | - | 100.00 | 3,984,964 | - | 100.00 | ||
| 자금운용 | 운용자산 | 현금및현금성자산 | 327,096 | 2.64 | 7.12 | 344,076 | 2.80 | 7.70 | 315,917 | 3.10 | 7.92 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 95,723 | 2.08 | 84,667 | 1.89 | 113,132 | 2.83 | |||||
| 투자자산 | 사모사채 등 | 427,304 | 8.75 | 9.30 | 516,072 | 8.75 | 11.55 | 875,657 | 8.75 | 21.97 | |
| 유동화채권 | 2,446,309 | - | 53.28 | 2,288,930 | - | 51.25 | 1,639,306 | - | 41.13 | ||
| 기타 | 81,206 | - | 1.76 | 76,274 | - | 1.70 | 49,799 | - | 1.24 | ||
| 대손충당금 | (75,867) | - | (1.65) | (50,897) | - | (1.13) | (30,395) | - | (0.76) | ||
| 금융리스채권 | 92,732 | - | 2.01 | 115,857 | - | 2.59 | - | - | - | ||
| 종속기업및관계기업투자 | 44,139 | - | 0.96 | 54,038 | - | 1.20 | 47,967 | - | 1.20 | ||
| 기타자산 | 1,152,753 | - | 25.14 | 1,037,043 | - | 23.25 | 973,581 | - | 24.47 | ||
| 합계 | 4,591,395 | - | 100.00 | 4,466,060 | - | 100.00 | 3,984,964 | - | 100.00 | ||
주1. 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다. <대신저축은행>
(가) 자금조달실적
| (단위 : 백만원,%) |
| 구분 | 제16기 반기 | 제15기 | 제14기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | ||
| 자기자본 | 자본금 | 50,600 | 2.14 | 50,600 | 2.34 | 50,600 | 2.31 |
| 자본잉여금 | 188,790 | 7.98 | 188,790 | 8.74 | 188,790 | 8.62 | |
| 이익잉여금 | 63,701 | 2.69 | 55,917 | 2.59 | 61,858 | 2.83 | |
| 자본조정등 | 139 | 0.01 | 217 | 0.01 | 373 | 0.02 | |
| 소계 | 303,230 | 12.82 | 295,524 | 13.68 | 301,621 | 13.78 | |
| 부채 | 차입부채등 | 2,000,402 | 84.55 | 1,794,957 | 83.05 | 1,812,722 | 82.79 |
| 기타부채 | 62,124 | 2.63 | 70,636 | 3.27 | 75,132 | 3.43 | |
| 소계 | 2,062,526 | 87.18 | 1,865,593 | 86.32 | 1,887,854 | 86.22 | |
| 합계 | 2,365,756 | 100.00 | 2,161,117 | 100.00 | 2,189,475 | 100.00 | |
주1. 상기자료는 IFRS 전환 각 분기말 잔액을 기준으로 누적 평균하여 산출하였습니다.
(나) 자금운용실적
| (단위 : 백만원,%) |
| 구분 | 제16기 반기 | 제15기 | 제14기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | ||
| 자산 | 현금및예치금 | 268,375 | 11.35 | 277,342 | 12.83 | 256,439 | 11.71 |
| 유가증권 | 270,116 | 11.42 | 221,975 | 10.27 | 79,408 | 3.63 | |
| 대출채권 | 1,736,292 | 73.39 | 1,556,717 | 72.03 | 1,728,315 | 78.94 | |
| 유형자산 | 14,504 | 0.61 | 15,471 | 0.72 | 12,382 | 0.57 | |
| 무형자산 | 31,765 | 1.34 | 32,195 | 1.49 | 32,901 | 1.50 | |
| 기타자산 | 44,704 | 1.89 | 57,417 | 2.66 | 80,030 | 3.65 | |
| 합계 | 2,365,756 | 100.00 | 2,161,117 | 100.00 | 2,189,475 | 100.00 | |
주1. 상기자료는 IFRS 전환 각 분기말 잔액을 기준으로 누적 평균하여 산출하였습니다.
<대신자산운용>
(가) 자금조달실적
| (단위 : 백만원,%) |
| 구분 | 제39기 반기 | 제38기 | 제37기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | ||
| 자기자본 | 자본금 | 34,728 | 52.6 | 34,728 | 56.3 | 34,728 | 60.7 |
| 자본잉여금 | 10,091 | 15.3 | 10,091 | 16.3 | 10,091 | 17.7 | |
| 이익잉여금 | 14,437 | 21.9 | 9,812 | 15.9 | 6,567 | 11.5 | |
| 자본조정등 | 122 | 0.2 | 169 | 0.3 | 129 | 0.2 | |
| 소계 | 59,377 | 89.8 | 54,800 | 88.8 | 51,515 | 90.1 | |
| 부채 | 예수부채 | 0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0 | 0.0 |
| 차입부채 | 0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0 | 0.0 | |
| 기타부채 | 6,632 | 10.0 | 6,936 | 11.2 | 5,641 | 9.9 | |
| 소계 | 6,632 | 10.0 | 6,936 | 11.2 | 5,641 | 9.9 | |
| 합계 | 66,009 | 100.0 | 61,735 | 100.0 | 57,156 | 100.0 | |
주1. 상기 자료는 IFRS전환 각 월별 말잔의 평균잔액으로 기재하였습니다.
(나) 자금운용실적
| (단위 : 백만원,%) |
| 구분 | 제39기 반기 | 제38기 | 제37기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | |
| 현금및예치금 | 28,608 | 43.3 | 23,490 | 38.0 | 20,190 | 35.3 |
| 유가증권 | 25,980 | 39.4 | 27,369 | 44.3 | 27,049 | 47.3 |
| 대출채권 | 222 | 0.3 | 95 | 0.2 | 116 | 0.2 |
| 유형자산 | 4,741 | 7.2 | 5,138 | 8.3 | 4,138 | 7.3 |
| 무형자산 | 752 | 1.1 | 752 | 1.2 | 752 | 1.3 |
| 기타자산 | 5,706 | 8.6 | 4,891 | 7.9 | 4,911 | 8.6 |
| 합계 | 66,009 | 100.0 | 61,735 | 100.0 | 57,156 | 100.0 |
주1. 상기 자료는 IFRS전환 각 월별 말잔의 평균잔액으로 기재하였습니다.
<대신자산신탁> (가) 자금조달 및 운용실적
[고유계정]
| (단위 : 백만원,%) |
| 구분 | 제8기 반기 | 제7기 | 제6기 | ||||
| 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | ||
| 조달 | 차입금 | 22,000 | 6.46 | 54,700 | 18.43 | 195,000 | 52.78 |
| 사채 | 129,824 | 38.12 | 64,958 | 21.88 | - | - | |
| 기타부채 | 27,660 | 8.12 | 19,291 | 6.50 | 26,074 | 7.06 | |
| 잉여금 1) | 50,056 | 14.70 | 46,899 | 15.80 | 111,000 | 30.04 | |
| 자본 | 111,000 | 32.60 | 111,000 | 37.39 | 37,376 | 10.12 | |
| 합계 | 340,540 | 100 | 296,848 | 100 | 369,450 | 100 | |
| 운용 | 현금 및 현금성자산 2) | 84,448 | 24.80 | 61,169 | 20.61 | 38,123 | 10.32 |
| 유가증권 | 30,999 | 9.10 | 25,653 | 8.64 | 30,787 | 8.33 | |
| 대출채권 | 195,266 | 57.34 | 179,312 | 60.41 | 275,736 | 74.63 | |
| 유형자산 | 7,396 | 2.17 | 7,960 | 2.68 | 3,131 | 0.85 | |
| 기타자산 | 22,431 | 6.59 | 22,754 | 7.66 | 21,673 | 5.87 | |
| 합계 | 340,540 | 100 | 296,848 | 100 | 369,450 | 100 | |
주1. 자본조정 포함주2. 예치금 포함
[신탁계정]
| (단위 : 백만원,%) |
| 구분 | 제8기 반기 | 제7기 | 제6기 | ||||
| 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | ||
| 조달 | 차입금 | 241,557 | 1.59 | 226,572 | 1.64 | 249,088 | 2.44 |
| 유동부채 | 5,199,890 | 34.28 | 5,558,000 | 40.28 | 3,715,369 | 36.39 | |
| 비유동부채 | 379 | 0.00 | 5,083 | 0.04 | 2,761 | 0.03 | |
| 자본 | 9,729,204 | 64.13 | 8,008,256 | 58.04 | 6,243,252 | 61.14 | |
| 합계 | 15,171,030 | 100 | 13,797,911 | 100 | 10,210,470 | 100 | |
| 운용 | 당좌자산 | 895,179 | 5.90 | 768,726 | 5.57 | 597,759 | 5.85 |
| 재고자산 | 3,696,008 | 24.36 | 4,233,362 | 30.68 | 3,896,022 | 38.16 | |
| 비유동자산 | 10,579,843 | 69.74 | 8,795,823 | 63.75 | 5,716,689 | 55.99 | |
| 합계 | 15,171,030 | 100 | 13,797,911 | 100 | 10,210,470 | 100 | |
2-2. 영업종류별 현황 [지배회사(대신증권)에 관한 사항] 가. 투자매매업무 (1) 증권 거래현황(요약)
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 매수 | 매도 | 합계 | 잔액 | 평가손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지분증권 | 10,278,570 | 7,053,304 | 17,331,873 | 4,068,535 | 123,314 |
| 채무증권 | 63,706,698 | 68,779,626 | 132,486,323 | 11,820,612 | -45,161 |
| 집합투자증권 | 7,044,302 | 12,131,226 | 19,175,527 | 1,231,118 | 12,004 |
| 투자계약증권 | - | - | - | - | - |
| 외화증권 | 569,144 | 520,173 | 1,089,317 | 419,138 | 20,672 |
| 파생결합증권 | - | 4,966,647 | 4,966,647 | - | - |
| 기타증권 | - | 3,313 | 3,313 | 194 | - |
| 합 계 | 81,598,713 | 93,454,288 | 175,053,001 | 17,539,597 | 110,829 |
| ※상세 현황은 '상세표-4. 가. 투자매매업무 - (1) 증권 거래현황' 참조 |
(2) 운용내역(가) 주 식
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제66기 반기 | 제65기 | 제64기 |
|---|---|---|---|
| 처분차익(차손) | -182,910 | -68,351 | 8,499 |
| 평가차익(차손) | 132,691 | 105,910 | -11,666 |
| 배당금수익 | 59,342 | 226,101 | 49,588 |
| 합 계 | 9,123 | 263,660 | 46,422 |
주1. 주식운용손익은 손익계산서상의 매매목적보유 유가증권과 당기손익인식지정증권 중 주식, 외화증권과 매도증권을 포함하고 있습니다.주2. 배당금수익은 당기손익인식증권과 매도가능증권을 모두 포함하고 있습니다.
(나) 채 권
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제66기 반기 | 제65기 | 제64기 |
|---|---|---|---|
| 처분차익(차손) | -22,795 | -29,301 | 17,700 |
| 상환차익(차손) | 7,740 | -4,796 | 8,550 |
| 평가차익(차손) | -27,812 | -13,811 | 40,470 |
| 채권이자(CP포함) | 172,364 | 219,538 | 171,405 |
| 합 계 | 129,497 | 171,630 | 238,124 |
주1. 채권운용손익은 매매목적보유유가증권과 당기손익인식지정증권 중 채권, 외화채권, 기업어음, 기타 매도증권을 포함하고 있습니다.주2. 채권이자(CP포함)는 당기손익인식증권과 매도가능증권, 만기보유증권을 포함하고 있습니다.
(다) 집합투자증권
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제66기 반기 | 제65기 | 제64기 |
|---|---|---|---|
| 처분차익(차손) | 399,856 | 83,685 | -7,844 |
| 평가차익(차손) | 11,736 | -11,093 | 5,837 |
| 분배금 | 11,551 | 20,338 | 20,212 |
| 합 계 | 423,143 | 92,930 | 18,206 |
주1. 집합투자증권 운용손익은 매매목적보유유가증권과 당기손익인식지정증권, 외화집합투자증권을 포함하고 있습니다.주2. 분배금은 매매목적보유유가증권, 당기손익인식증권과 매도가능증권을 모두 포함하고 있습니다. 나. 투자중개업무 (1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(요약)
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 매수 | 매도 | 합계 | 수수료 |
|---|---|---|---|---|
| 증권 계 | 172,910,287 | 178,019,699 | 350,929,986 | 320,207 |
| 파생상품 계 | 220,544,161 | 218,796,513 | 439,340,674 | 17,845 |
| 합계 | 393,454,448 | 396,816,213 | 790,270,660 | 338,051 |
| ※상세 현황은 '상세표-5. 나. 투자중개업무 - (1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황' 참조 |
(2) 투자중개 업무수지
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제66기 반기 | 제65기 | 제64기 |
|---|---|---|---|
| 수탁수수료 | 338,506 | 284,140 | 214,850 |
| 매매수수료 비용 | 21,324 | 24,109 | 20,773 |
| 수 지 차 익 | 317,182 | 260,031 | 194,077 |
주1. 수탁수수료에는 금현물거래 수탁수수료가 포함되어 있습니다.
(3) 인수업무
(가) 증권인수 및 인수수수료 현황표
| (단위 : 백만주, 백만원) |
| 구분 | 주간사 실적 | 인수실적 | 인수ㆍ주선수수료 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||||
| 지분증권 | 기업공개 | 유가증권시장 | - | - | - | - | - |
| 코스닥시장 | 17 | 144,600 | 8 | 31,018 | 910 | ||
| 유상증자 | 유가증권시장 | - | - | - | - | - | |
| 코스닥시장 | 38 | 36,645 | 4 | 5,916 | 375 | ||
| 기타 | 27,510 | 138,097,000 | - | - | 1,480 | ||
| 소계 | 27,566 | 138,278,245 | 12 | 36,934 | 2,765 | ||
| 채무증권 | 국채ㆍ지방채 | - | - | 4,708,000 | 4,568,196 | - | |
| 특수채 | - | - | 110,000 | 109,154 | 11 | ||
| 금융채 | - | - | 2,261,000 | 2,256,041 | 137 | ||
| 회사채 | 일반회사채 | 167,500 | 167,500 | 1,322,000 | 1,322,000 | 3,286 | |
| ABS | - | - | - | - | - | ||
| 소계 | 167,500 | 167,500 | 1,322,000 | 1,322,000 | 3,286 | ||
| 전자단기사채 | - | - | 10,000 | 10,000 | 1,737 | ||
| 기타 | 12,159,411 | 12,159,311 | 512,100 | 507,334 | 294 | ||
| 소계 | 12,326,911 | 12,326,811 | 8,923,100 | 8,772,725 | 5,465 | ||
| 외화증권 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | - | - | ||
| 합 계 | 12,354,476 | 150,605,056 | 8,923,112 | 8,809,659 | 8,229 | ||
주1. 기업공개의 주간사 실적 수량 부분에는 스팩 합병 상장 건수가 포함되었습니다. (나) 인수업무수지
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제66기 반기 | 제65기 | 제64기 |
|---|---|---|---|
| 인수수수료 | 8,229 | 31,396 | 25,639 |
| 수수료비용 | 371 | 449 | 587 |
| 수지차익 | 7,858 | 30,947 | 25,052 |
다. 투자일임업무 (1) 투자운용인력 현황(요약)
| (단위 : 명, 건, 백만원) |
| 인원 | 운용중인계약수 | 운용규모 |
| 92 | 39,763 | 2,757,426 |
주1. 운용규모는 순자산총액을 나타냅니다.
| ※상세 현황은 '상세표-6. 다. 투자일임업무 - (1) 투자운용인력 현황' 참조 |
(2) 투자일임 계약 현황
| (단위 : 명, 건, 백만원) |
| 구 분 | 제66기 반기 | 제65기 반기 | 증 감 |
|---|---|---|---|
| 고 객 수 | 37,888 | 37,449 | 439 |
| 일임계약건수 | 39,763 | 39,350 | 413 |
| 일임계약 자산총액 (계약금액) | 2,643,175 | 2,755,738 | -112,563 |
| 일임계약 자산총액 (순자산총액) | 2,757,426 | 2,777,769 | -20,343 |
(3) 일임수수료 수입 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제66기 반기 | 제65기 반기 | 증 감 | |
|---|---|---|---|---|
| 일임수수료 | 일반투자자 | 745 | 612 | 133 |
| 전문투자자 | 234 | 159 | 75 | |
| 계 | 979 | 771 | 208 | |
| 기타수수료 | 일반투자자 | 9 | 31 | -22 |
| 전문투자자 | 1 | 2 | -1 | |
| 계 | 10 | 33 | -23 | |
| 합 계 | 일반투자자 | 754 | 643 | 111 |
| 전문투자자 | 235 | 161 | 74 | |
| 계 | 989 | 804 | 185 | |
(4) 투자일임재산 현황
| (단위 : 건, 백만원) |
| 구 분 | 금융투자업자 | 은행 | 보험회사(고유계정) | 보험회사(특별계정) | 연기금 | 공제회 | 종금 | 개인 | 기타 | 계 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | ||
| 국내계약자산 | 일반투자자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 37,534 | 1,314,603 | 1,029 | 356,318 | 38,563 | 1,670,921 |
| 전문투자자 | 28 | 1,459 | 0 | 0 | 12 | 101,562 | 18 | 0 | 3 | 19,152 | 5 | 0 | 0 | 0 | 532 | 155,360 | 353 | 686,722 | 951 | 964,255 | |
| 계 | 28 | 1,459 | 0 | 0 | 12 | 101,562 | 18 | 0 | 3 | 19,152 | 5 | 0 | 0 | 0 | 38,066 | 1,469,963 | 1,382 | 1,043,040 | 39,514 | 2,635,176 | |
| 해외계약자산 | 일반투자자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 248 | 7,999 | 1 | 0 | 249 | 7,999 |
| 전문투자자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 계 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 248 | 7,999 | 1 | 0 | 249 | 7,999 | |
| 합계 | 일반투자자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 37,782 | 1,322,602 | 1,030 | 356,318 | 38,812 | 1,678,920 |
| 전문투자자 | 28 | 1,459 | 0 | 0 | 12 | 101,562 | 18 | 0 | 3 | 19,152 | 5 | 0 | 0 | 0 | 532 | 155,360 | 353 | 686,722 | 951 | 964,255 | |
| 계 | 28 | 1,459 | 0 | 0 | 12 | 101,562 | 18 | 0 | 3 | 19,152 | 5 | 0 | 0 | 0 | 38,314 | 1,477,962 | 1,383 | 1,043,040 | 39,763 | 2,643,175 | |
주1. 계약금액을 기준으로 작성하였습니다.
(5) 투자일임계약 금액별 분포현황
| (단위 : 건, 백만원, %) |
| 구분 | 계약건수 | 계약금액 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 일반투자자 | 전문투자자 | 계 | 비율 | 일반투자자 | 전문투자자 | 계 | 비율 | |
| 1억원미만 | 35,912 | 668 | 36,580 | 91.99 | 242,531 | 7,484 | 250,015 | 9.46 |
| 1억원이상~3억원미만 | 1,791 | 109 | 1,900 | 4.78 | 302,058 | 19,595 | 321,653 | 12.17 |
| 3억원이상~5억원미만 | 488 | 41 | 529 | 1.33 | 184,719 | 16,289 | 201,008 | 7.60 |
| 5억원이상~10억원미만 | 367 | 38 | 405 | 1.02 | 248,386 | 27,474 | 275,860 | 10.44 |
| 10억원이상~50억원미만 | 231 | 56 | 287 | 0.72 | 444,712 | 109,543 | 554,255 | 20.97 |
| 50억원이상~100억원미만 | 14 | 12 | 26 | 0.07 | 95,071 | 104,253 | 199,324 | 7.54 |
| 100억원이상 | 9 | 27 | 36 | 0.09 | 161,443 | 679,617 | 841,060 | 31.82 |
| 합계 | 38,812 | 951 | 39,763 | 100.00 | 1,678,920 | 964,255 | 2,643,175 | 100.00 |
주1. 계약금액을 기준으로 작성하였습니다. (6) 투자일임재산 운용현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 국 내 | 해 외 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 현금 및 예치금 | 410 | 937 | 1,347 | |
| 단기 금융 상품 | 2,123,833 | 0 | 2,123,833 | |
| 증권 | 채무증권 | 143,008 | 0 | 143,008 |
| 지분증권 | 128,656 | 3,251 | 131,907 | |
| 수익증권 | 357,328 | 0 | 357,328 | |
| 파생결합증권 | 0 | 0 | 0 | |
| 기 타 | 0 | 0 | 0 | |
| 파생상품 | 장내파생상품 | 0 | 0 | 0 |
| 장외파생상품 | 0 | 0 | 0 | |
| 기 타 | 0 | 0 | 0 | |
| 기 타 | 3 | 0 | 3 | |
| 합 계 | 2,753,238 | 4,188 | 2,757,426 | |
주1. 순자산총액을 기준으로 작성하였습니다.
(7) 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황
| (단위 : 백만원) |
| 예탁기관명 | 예탁금액 | 비고 |
|---|---|---|
| 한국예탁결제원 | 891,597 | - |
| 한국증권금융 | 1,865,829 | - |
| 비예탁 | - | - |
| 합 계 | 2,757,426 | - |
주1. 순자산총액을 기준으로 작성하였습니다.
라. 신탁업(1) 재무제표(요약)(가) 대차대조표(신탁계정)
| (단위 : 백만원) |
| 계 정 과 목 | 제66기 반기 잔액 | 제66기 반기 평균잔액 |
| Ⅰ. 자산총계 | 6,619,319 | 9,667,281 |
| 1. 현금및예치금 | 2,759,706 | 5,209,716 |
| 2. 증권 | 3,514,465 | 3,824,202 |
| 3. 금전채권 | 246,792 | 600,333 |
| 4. 파생상품 | - | - |
| 5. 동산·부동산 | 2,405 | 2,405 |
| 6. 실물자산 | - | - |
| 7. 기타운용 자산 | - | - |
| 8. 기타자산 | 95,951 | 30,626 |
| 9. 현재가치차금 | - | - |
| 10. 채권평가충당금(-) | - | - |
| 11. 손익 | - | - |
| Ⅱ. 부채총계 | 6,619,319 | 9,667,281 |
| 1. 금전신탁 | 6,172,147 | 8,949,818 |
| 2. 재산신탁 | 36,510 | 208,371 |
| 3. 종합재산신탁 | - | - |
| 4. 공익신탁 | - | - |
| 5. 담보부사채신탁 | - | - |
| 6. 기타신탁 | 3,767 | 4,268 |
| 7. 차입금 | - | - |
| 8. 차입유가증권 | - | - |
| 9. 파생상품 | - | - |
| 10. 기타부채 | 406,895 | 251,730 |
| 11. 특별유보금 | - | - |
| 12. 손익 | - | - |
(나) 손익계산서(신탁계정)
| (단위 : 백만원) |
| 계 정 과 목 | 금 액 |
| Ⅰ. 신탁이익계 | 406,871 |
| 1. 예치금이자 | 135,705 |
| 2. 증권이자 | 41,401 |
| 3. 금전채권이자 | 8,685 |
| 4. 배당금수익 | 5,319 |
| 5. 증권매매이익 | 119,111 |
| 6. 증권평가이익 | - |
| 7. 증권상환이익 | 14,703 |
| 8. 증권손상차손환입 | - |
| 9. 파생상품거래이익 | 100 |
| 10. 수수료수익 | - |
| 11. 동산·부동산수익 | - |
| 12. 실물자산수익 | - |
| 13. 무체재산권수익 | - |
| 14. 유가증권대여료 | - |
| 15. 기타수익 | 81,848 |
| 16. 고유계정대이자 | - |
| 17. 신탁본지점이자 | - |
| 18. 특별유보금환입 | - |
| 19. 채권평가충당금환입 | - |
| 20. 손익금 | - |
| Ⅱ. 신탁손실계 | 406,871 |
| 1. 금전신탁이익 | 356,914 |
| 2. 재산신탁이익 | 8,596 |
| 3. 종합재산신탁이익 | - |
| 4. 공익신탁이익 | - |
| 5. 담보부사채신탁이익 | - |
| 6. 기타신탁이익 | 299 |
| 7. 차입금이자 | - |
| 8. 기타지급이자 | 2,734 |
| 9. 증권매매손실 | 18,180 |
| 10. 증권평가손실 | - |
| 11. 증권상환손실 | 14 |
| 12. 증권손상차손 | - |
| 13. 파생상품거래손실 | 2,974 |
| 14. 제상각 | - |
| 15. 지급수수료 | 154 |
| 16. 동산·부동산처분손 | - |
| 17. 유가증권차입료 | - |
| 18. 기금출연료 | - |
| 19. 세금과공과 | 4 |
| 20. 신탁보수 | 5,194 |
| 21. 기타비용 | 11,808 |
| 22. 특별유보금전입 | - |
| 23. 채권평가충당금전입 | - |
| 24. 신탁본지점이자 | - |
| 25. 손익금 | - |
| ※상세 현황은 '상세표-7. 라. 신탁업-(1) 재무제표' 참조 |
(2) 신탁별 수탁현황
| (단위 : 건, 백만원) |
| 구분 | 기초 | 신규 | 종료 | 기말 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | ||||
| 금전신탁 | 불특정금전신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 특정 | 수시입출금 | 27 | 43,050 | 67 | 275,405 | 47 | 215,268 | 47 | 103,187 | ||
| 자문형 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 자사주 | 8 | 62,500 | 14 | 24,200 | 8 | 51,600 | 14 | 35,100 | |||
| 채권형 | 207 | 1,695,621 | 218 | 5,447,504 | 267 | 5,919,980 | 158 | 1,223,145 | |||
| 주식형(자문형, 자사주 제외) | 62 | 14,091 | 1 | 793 | 14 | 2,944 | 49 | 11,940 | |||
| 주가연계신탁 | 17 | 506,111 | 8 | 122,217 | 11 | 393,000 | 14 | 235,328 | |||
| 정기예금형 | 315 | 5,732,067 | 298 | 1,432,164 | 262 | 4,846,613 | 351 | 2,317,618 | |||
| 퇴직연금 | 확정급여형 | 286 | 751,768 | 2 | 24,652 | 10 | 53,933 | 278 | 722,486 | ||
| 확정기여형 | 850 | 575,034 | 59 | 109,633 | 12 | 62,380 | 897 | 622,288 | |||
| IRA형 | 12,133 | 627,429 | 3,728 | 176,983 | 2,212 | 68,499 | 13,649 | 735,912 | |||
| 소계 | 13,269 | 1,954,230 | 3,789 | 311,268 | 2,234 | 184,812 | 14,824 | 2,080,686 | |||
| 기타 | 95 | 124,046 | 72 | 372,104 | 73 | 331,008 | 94 | 165,142 | |||
| 금전신탁 소계 | 14,000 | 10,131,717 | 4,467 | 7,985,655 | 2,916 | 11,945,225 | 15,551 | 6,172,147 | |||
| 재산신탁 | 증권 | 27 | 317,338 | 4 | 2,604 | 10 | 301,957 | 21 | 17,985 | ||
| 금전채권 | 3 | 17,521 | - | - | - | - | 3 | 17,521 | |||
| 동산 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 부동산신탁 | 토지신탁 | 차입형 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 관리형 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 관리신탁 | 갑종 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 을종 | 2 | 1,005 | - | - | - | 2 | 1,005 | ||||
| 소계 | 2 | 1,005 | - | - | - | - | 2 | 1,005 | |||
| 처분신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 담보신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 분양관리신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 부동산신탁계 | 2 | 1,005 | - | - | - | - | 2 | 1,005 | |||
| 부동산관련권리 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 무체재산권 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 재산신탁소계 | 32 | 335,863 | 4 | 2,604 | 10 | 301,957 | 26 | 36,510 | |||
| 종합재산신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 | 12 | 4,450 | 1 | 517 | 3 | 1,201 | 10 | 3,767 | |||
| 합계 | 14,044 | 10,472,030 | 4,472 | 7,988,776 | 2,929 | 12,248,382 | 15,587 | 6,212,424 | |||
(3) 자금조달 운용현황(가) 금전신탁 자금조달 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 수탁액 | 차입금 | 특별유보금 | 손익 | 기타 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금전신탁 | 불특정금전신탁 | - | - | - | - | - | - | ||
| 특정 | 수시입출금 | 103,187 | - | - | - | 406 | 103,593 | ||
| 자문형 | - | - | - | - | - | - | |||
| 자사주 | 35,100 | - | - | - | 933 | 36,033 | |||
| 채권형 | 1,223,145 | - | - | - | -9,011 | 1,214,134 | |||
| 주식형(자문형,자사주 제외) | 11,940 | - | - | - | -81 | 11,859 | |||
| 주가연계신탁 | 235,328 | - | - | - | -6,360 | 228,968 | |||
| 정기예금형 | 2,317,618 | - | - | - | 52,145 | 2,369,763 | |||
| 퇴직연금 | 확정급여형 | 722,486 | - | - | - | 77,261 | 799,747 | ||
| 확정기여형 | 622,288 | - | - | - | 122,610 | 744,897 | |||
| IRA형 | 735,912 | - | - | - | 108,969 | 844,881 | |||
| 소계 | 2,080,686 | 308,840 | 2,389,526 | ||||||
| 기타 | 165,142 | - | - | - | 59,076 | 224,218 | |||
| 합계 | 6,172,147 | - | - | - | 405,948 | 6,578,095 | |||
(나) 금전신탁 자금운용 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 대출금 | 증권 | 콜론 | 예치금 | 고유계정대 | RP매입 | 부동산 | 채권평가충당금 | 기타 | 손익 | 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보증어음 | 회사채 | 주식 | 국채지방채 | 금융채 | 기업 | 직매입분 | 수익 | 기타 | 소계 | ||||||||||||||
| 금전신탁 | 불특정금전신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 특정 | 수시입출금 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 21,305 | 21,305 | - | 19,433 | - | 62,854 | - | - | - | - | 103,593 | ||
| 자문형 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 자사주 | - | - | - | 19,857 | - | - | - | - | - | 16,176 | 36,033 | - | - | - | - | - | - | - | - | 36,033 | |||
| 채권형 | - | - | 688,628 | - | - | 100,000 | 98,568 | - | - | 236,108 | 1,123,304 | - | 8,389 | - | 74,146 | - | - | 8,295 | - | 1,214,134 | |||
| 주식형 (자문형,자사주 제외) | - | - | - | 11,662 | - | - | - | - | - | 197 | 11,859 | - | - | - | - | - | - | - | - | 11,859 | |||
| 주가연계신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | 228,968 | 228,968 | - | - | - | - | - | - | - | - | 228,968 | ||||
| 정기예금형 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,317,618 | - | - | - | - | 52,145 | - | 2,369,763 | |||
| 퇴직연금 | 확정급여형 | - | - | 5,029 | - | 1,288 | - | - | - | 120,682 | 433,083 | 560,083 | - | 227,192 | - | 3,950 | - | - | 8,523 | - | 799,747 | ||
| 확정기여형 | - | 1,289 | 2,883 | 1,660 | 89 | - | - | 448,861 | 169,502 | 624,285 | - | 96,641 | - | 7,744 | - | - | 16,227 | - | 744,897 | ||||
| IRA형 | - | 5,207 | 5,273 | 4,346 | 531 | - | - | 527,849 | 199,671 | 742,878 | - | 90,283 | - | 1,291 | - | - | 10,429 | - | 844,881 | ||||
| 소계 | - | - | 11,526 | 8,156 | 7,294 | 620 | - | - | 1,097,392 | 802,258 | 1,927,246 | - | 414,116 | - | 12,986 | - | - | 35,179 | - | 2,389,526 | |||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,222 | 139,235 | 144,458 | - | 149 | - | 79,285 | - | - | 326 | - | 224,218 | |||
| 합계 | - | - | 700,154 | 39,674 | 7,294 | 100,620 | 98,568 | 1,102,614 | 1,444,248 | 3,493,173 | - | 2,759,706 | - | 229,271 | - | - | 95,945 | - | 6,578,095 | ||||
마. 신용공여업무 (1) 신용공여 현황
| (단위 : 백만원) |
| 신용공여한도 | 신용대주한도 |
|---|---|
| 3,100,000 | 40,000 |
(2) 신용이자율
| (단위 : %) |
| 기간 | 1일~7일 | 8일~14일 | 15일~29일 | 30일~59일 | 60일~89일 | 90일 이상 | 연체이자율 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자율 | 0 | 7.75 | 8.25 | 8.75 | 9.25 | 9.50 | 9.50 |
(3) 신용거래융자 및 대주잔고 현황
| (단위 : 백만원) |
| 신용 총 공여액 | 대주총 공여액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자기융자 | 유통융자 | 증권담보대출 | 기타 | 합계 | |
| 133,250 | 534,537 | 1,928,168 | 10,198 | 2,606,152 | 2,065 |
주1. 상기 신용공여업무는 일반 고객에 대한 것입니다.주2. 신용 총 공여액 및 대주 총 공여액은 최근 1년치 월말잔의 평균으로 작성되었습니다.
바. 환매조건부채권 매매업무
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제66기 반기 | 제65기 | |
|---|---|---|---|
| 잔고 | 조건부매도 | 4,516,356 | 5,690,538 |
| (거액 RP) | 1,690,038 | 3,529,450 | |
| 조건부매수 | 313,100 | 445,500 | |
| 거래금액 | 조건부매도 | 690,139,709 | 970,062,498 |
| (거액 RP) | 496,122,571 | 663,413,172 | |
| 조건부매수 | 29,533,600 | 123,275,600 | |
주1. '거액RP'분은 '조건부매도'에 포함되어 있는 금액이며, 음수가 아닙니다.
사. 부수업무(1) 회사채 지급보증 업무해당사항이 없습니다.
(2) 기타 부수업무
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 구조조정 및 금융상담수수료 | 33,720 |
| 부동산 임대 | 2,766 |
| 신탁보수 | 3,485 |
| LP 수수료 | 81 |
| 합 계 | 40,052 |
[연결대상 종속회사에 관한 사항]
<대신에프앤아이>
가. 영업부문별 현황 및 실적(1) 부문별 보고현황 및 사업별 부문연결실체는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 금융상품과 서비스를 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각각의전략적인 영업단위들에 대한 내부보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.
| 보고부문 | 주된 사업현황 |
|---|---|
| 투자사업부문 | 유동화증권인수매매 등을 통해 창출되는 성과보고 단위 |
| 부동산투자부문 | 부동산개발 및 부동산투자 등을 통해 창출되는 성과보고 단위 |
(2) 보고부문별 재무정보당반기 보고부문별 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 보고부문 | 영업수익 | 영업비용 | 영업이익 | 영업외손익 | 법인세비용차감전손익 | 법인세비용 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 투자사업부문 | 173,679 | 117,754 | 55,925 | (9,583) | 46,342 | ||
| 부동산투자부문 | 39,895 | 30,619 | 9,276 | (8,601) | 675 | ||
| 소계 | 213,574 | 148,373 | 65,201 | (18,184) | 47,017 | ||
| 연결재무제표 | 213,574 | 148,373 | 65,201 | (18,184) | 47,017 | 12,987 | 34,030 |
<대신저축은행>
가. 예금업무
(1) 예금별 잔고
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제16기 반기 | 제15기 | 제14기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 기말잔액 | 평균잔액 | 기말잔액 | 평균잔액 | 기말잔액 | ||
| 원화예수금 | 보통예금 | 219,712 | 225,855 | 108,834 | 220,515 | 93,961 | 121,581 |
| 별단예금 | 1,777 | 1,661 | 515 | 1,513 | 430 | 330 | |
| 수입부금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 자유적립예금 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | |
| 정기예금 | 1,560,308 | 1,660,325 | 1,576,056 | 1,525,419 | 1,693,249 | 1,620,259 | |
| 기업자유예금 | 101,848 | 2,273 | 26,534 | 98,553 | 9,607 | 271 | |
| 정기적금 | 70,748 | 83,375 | 42,581 | 58,148 | 42,034 | 37,053 | |
| 근로자우대저축 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | |
| 장기주택마련저축 | 40 | 40 | 43 | 40 | 49 | 49 | |
| 합 계 | 1,954,436 | 1,973,532 | 1,754,566 | 1,904,191 | 1,839,333 | 1,779,546 | |
(2) 국내 1점포당 평균 예금실적
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제16기 반기 | 제15기 | 제14기 |
|---|---|---|---|
| 예 수 금 | 488,609 | 350,913 | 367,867 |
(3) 직원 1인당 평균 예금실적
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제16기 반기 | 제15기 | 제14기 |
|---|---|---|---|
| 예 수 금 | 11,158 | 10,084 | 10,200 |
나. 대출업무
(1) 종류별 대출금 잔액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제16기 반기 | 제15기 | 제14기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 기말잔액 | 평균잔액 | 기말잔액 | 평균잔액 | 기말잔액 | |
| 원화대출금 | 1,810,415 | 1,787,967 | 1,638,707 | 1,720,370 | 1,812,640 | 1,678,582 |
| 외화대출금 | - | - | - | - | - | - |
| 지급보증대지급금 | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 1,810,415 | 1,787,967 | 1,638,707 | 1,720,370 | 1,812,640 | 1,678,582 |
| 신탁대출금 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 1,810,415 | 1,787,967 | 1,638,707 | 1,720,370 | 1,812,640 | 1,678,582 |
주1. 대출금 금액은 대손충당금 차감전 금액으로 작성하였습니다.주2. 상기자료는 IFRS 전환 각 분기말 잔액을 기준을 누적 평균하여 산출하였습니다.
(2) 대출금의 잔존기간별 잔액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 3개월 이하 | 6개월 이하 | 1년 이하 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 원화대출금 | 407,681 | 243,271 | 552,213 | 584,802 | 1,787,967 |
(3) 자금용도별 대출현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제16기 반기 | 제15기 | 제14기 |
|---|---|---|---|
| 기업대출 | 1,685,688 | 1,563,927 | 1,580,264 |
| 가계대출 | 102,279 | 156,443 | 211,818 |
| 합 계 | 1,787,967 | 1,720,370 | 1,792,082 |
(4) 예대율
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제16기 반기 | 제15기 | 제14기 |
|---|---|---|---|
| 대출금 등(A) | 1,918,214 | 1,716,084 | 1,797,073 |
| 예금 등(B) | 2,009,648 | 1,826,680 | 1,786,082 |
| 비율(A/B) | 95.45 | 93.95 | 100.62 |
주1. 예대율은 일반기업회계기준으로 작성되었습니다.주2. 예대율은 다음과 같이 계산되었습니다. 15기 이후 : 대출금 등(A)[(대출금-정책자금(햇살론, 사잇돌2, 민간 중금리대출))]/예금 등(B) (예수금) 14기 : 대출금 등(A)[(대출금-정책자금(햇살론, 사잇돌2))]/예금 등(B) (예수금)
다. 유가증권 투자업무
(1) 종류별 유가증권 잔액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제16기 반기 | 제15기 | 제14기 | |||
| 평균잔액 | 기말잔액 | 평균잔액 | 기말잔액 | 평균잔액 | 기말잔액 | |
| 당기손익인식 금융자산 | 246,006 | 254,106 | 193,963 | 214,096 | 58,704 | 136,824 |
| 상각후원가측정 금융자산 | - | - | - | - | 7,492 | - |
| 매도가능증권 금융자산 | - | - | 16,400 | - | 13,212 | 52,849 |
| 관계회사 투자주식 | 24,110 | 24,872 | 11,612 | 23,287 | - | - |
| 합 계 | 270,116 | 278,978 | 221,975 | 237,383 | 79,408 | 189,673 |
주1. 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 연결재무제표 기준에 따라 작성하였습니다.
(2) 유가증권 시가정보
| (기준일 : 2026년 06월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 장부가(A) | 시가(B) | 평가손익(B-A) | 충당금잔 액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 원화외화 | 상장주식 | 은행계정 | 12,220 | 12,366 | 146 | - |
| 신탁계정 | - | - | - | - | ||
| 소 계 | 12,220 | 12,366 | 146 | - | ||
| 비상장회사출자주식 | 은행계정 | 7,363 | 7,529 | 166 | - | |
| 신탁계정 | - | - | - | - | ||
| 소 계 | 7,363 | 7,529 | 166 | - | ||
| 합 계 | 19,583 | 19,895 | 312 | - | ||
주1. 상기자료는 일반기업회계기준으로 작성되었습니다.
주2. 보유하고 있는 주식에 한하여 작성되었습니다.
(3) 예금 등에 대한 유가증권의 비율
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제16기 반기 | 제15기 | 제14기 |
|---|---|---|---|
| 유가증권(A) | 278,978 | 237,383 | 189,673 |
| 예금 등(B) | 1,973,532 | 1,904,191 | 1,779,546 |
| 비율(A/B) | 14.14 | 12.47 | 10.66 |
<대신자산운용> 가. 집합투자업
- 펀드유형별 설정잔액 현황(순자산 기준)
| (기준일 : 2026년 06월 30일) | (단위 : 백만원, %) |
| 펀드유형 | 설정액 말잔 | 비중 |
|---|---|---|
| 증권집합투자기구 | 1,894,508 | 18.3 |
| 부동산집합투자기구 | 16,520 | 0.2 |
| 특별자산집합투자기구 | 406 | 0.0 |
| 혼합자산집합투자기구 | - | 0.0 |
| 단기금융집합투자기구 | 1,837,140 | 17.8 |
| 일반사모집합투자기구 | 6,587,586 | 63.7 |
| 합 계 | 10,336,160 | 100.0 |
나. 투자일임업
연결대상 종속회사인 대신자산운용은 2026년 6월 30일 현재 3,715,601백만원(계약금액 기준)의 투자일임재산을 보유하고 있으며, 이를 통해 2026년 반기까지 발생한 일임수수료 수입은 4,067백만원입니다.
다. 투자자문업
연결대상 종속회사인 대신자산운용은 2026년 6월 30일 현재 25,047백만원(계약금액 기준)의 투자자문재산을 보유하고 있으며, 이를 통해 2026년 반기까지 발생한 자문수수료 수입은 2,304백만원입니다. <대신프라이빗에쿼티>
대신프라이빗에쿼티(이하 대신PE)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 의해 설립된 사모투자전문회사의 운용회사로서 사모투자전문회사(Private Equity Fund)의 업무집행사원으로서의 업무 등을 주요 영업 목적으로 하여 자본시장법 제270조에 의거 투자대상회사의 의결권 있는 10% 이상의 지분을 인수하는 투자 등 국내외 다양한 기업/산업에 대한 가치투자를 위해 2014년에 대신증권에서 분사하였습니다.
대신프라이빗에쿼티는 2014년 8월 신전략 수립 이후, 해마다 빠른 성장을 거듭해 나가고 있습니다. 투자 영역을 기존 Growth Capital, Mezzanine 투자뿐만 아니라, Secondary, Co-Investment, Buy-out 투자 등으로 확장해 나가고 있으며, 시장에서 능력을 인정받아 운용자산 규모를 늘려나가고 있습니다. 현재 국내 주요 연기금 및 기금운용기관 등으로부터 투자를 받아 총 11개의 사모투자펀드(청산중인 펀드 제외)를 운용 중에 있으며, 운용규모는 총 1조 5,257억원입니다.
2017년 설립한 '대신밸류업제1호사모투자합자회사'를 2019년도 11월에 성공적으로 청산하였으며, 2020년도에 신규펀드로 블라인드 펀드인 '대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사'와 프로젝트 펀드인 '대신캑터스바이아웃사모투자합자회사'를 새롭게 결성하였습니다.
2021년도에는 '대신흥국제일호사모투자전문회사'를 청산하였으며, 프로젝트 펀드인 '대신피에스모빌리티사모투자합자회사'와 '대신엡실론제1호사모투자합자회사'를 신규 결성하였습니다.
2022년도에는 '코에프씨대신-아주아이비그로쓰챔프2010의7호사모투자전문회사'를 청산하였으며, 프로젝트 펀드인 '대신에코에너지제1호사모투자합자회사'와 '레이크우드-대신넥스이브이제일호조합', '대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사'를 신규 결성하였습니다.2024년도에는 '대신그로쓰캡2024사모투자합자회사'를 신규 결성하였습니다.2025년도에는 '대신에코에너지제1호사모투자합자회사'를 청산하였으며, 대신FG신기술투자조합제1호'를 신규 결성하였습니다.2026년도에는 '대신코인베스트먼트2026제3호사모투자합자회사' 신규 결성하였습니다.
(1) 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사는 출자 약정금 2,040억원 규모로 2016년 7월 28일에 설립되었습니다. 동 펀드는 에스케이에스프라이빗에쿼티와 공동 GP로 투자와 운용하는 펀드로 세컨더리PEF를 전문으로 투자를 하고 있습니다.
(2) 대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사
대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사는 출자 약정금 2,500억원 규모로 2017년 9월 1일에 설립되었습니다. 동 펀드는 Co-Investment를 주로 운용하는 펀드로 단독GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.
(3) 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사
대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사는 출자금 2,385억원 규모로 2020년 1월 31일에 설립되었습니다. 동 펀드는 4차 산업(Tech 분야) 중소·중견기업 Growth Capital을 주로 운용하는 펀드로 SKS프라이빗에쿼티와 공동 GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.
(4) 대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
대신캑터스바이아웃 사모투자합자회사는 출자금 600억원 규모로 2020년 2월 11일에 설립되었습니다. 동 펀드는 성장가능성이 높은 기업에 투자하여 향후 기업가치를 높여 Exit하는 펀드로 캑터스프라이빗에쿼티와 공동 GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.
(5) 대신피에스모빌리티사모투자합자회사
대신피에스모빌리티사모투자합자회사는 출자금 300억원 규모로 2021년 8월 10일에 설립되었습니다. 동 펀드는 글로벌 전기차 기업의 Growth Capital을 주로 운용하는 프로젝트 펀드로 단독 GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.
(6) 대신엡실론제1호사모투자합자회사
대신엡실론제1호사모투자합자회사는 출자금 71억원 규모로 2021년 8월 13일에 설립되었습니다. 동 펀드는 글로벌 데이터 전문기업에 투자하여 향후 기업가치를 높여 Exit하는 펀드로 단독GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.
(7) 레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합
레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합은 101억원 규모로 2022년 7월 27일 개최된 결성총회를 통해 설립된 신기술사업투자조합입니다. 동 조합은 글로벌 배터리 기업에 투자하여 향후 기업가치를 높여 Exit하는 조합으로 레이크우드파트너스와 공동GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.
(8) 대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사
대신코인베스트먼트제2호사모투자합자회사는 출자금 2,505억원 규모로 2022년 8월 8일에 설립되었습니다. 동 펀드는 Co-Investment를 주로 운용하는 펀드로 단독GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.(9) 대신그로쓰캡2024사모투자합자회사대신그로쓰캡2024사모투자합자회사는 출자금 2,000억원 규모로 2024년 12월 13일에 설립되었습니다. 동 펀드는 글로벌 공급망 기업 Growth Capital을 주로 운용하는 펀드로 단독 GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.(10) 대신FG신기술투자조합제1호대신FG신기술투자조합제1호는 출자금 255억원 규모로 규모로 2025년 10월 17일에 설립된 신기술사업투자조합입니다. 동 조합은 반도체 테스트 장비업체에 투자하여 향후 기업가치를 높여 Exit하는 조합으로 대신증권과 공동GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.(11) 대신코인베스트먼트2026제3호사모투자합자회사대신코인베스트먼트2026제3호사모투자합자회사는 출자금 2,500억원 규모로 2026년 6월 10일에 설립되었습니다. 동 펀드는 Co-Investment를 주로 운용하는 펀드로 단독GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.
<대신자산신탁> 당사는 자본시장법 시행령의 인가업무단위 4-121-1에 따른 신탁재산을 취급하는 신탁업과 그에 따른 부수업무를 영위하고 있습니다.
가. 신탁보수
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제8기 반기 | 제7기 | 제6기 | |||
| 수탁고 | 신탁보수 | 수탁고 | 신탁보수 | 수탁고 | 신탁보수 | |
| 토지신탁 | 2,460,541 | 10,714 | 2,198,923 | 22,193 | 1,864,111 | 22,567 |
| 관리신탁 | 12,333 | 15 | 17,096 | 18 | 23,942 | 16 |
| 처분신탁 | 7,145 | - | 5,840 | 270 | 12,642 | 60 |
| 담보신탁 | 10,388,256 | 1,977 | 8,591,013 | 3,937 | 5,506,516 | 3,423 |
| 분양관리신탁 | 166,280 | 13 | 166,280 | 10 | 166,280 | 3 |
| 합계 | 13,034,555 | 12,719 | 10,979,152 | 26,428 | 7,573,491 | 26,069 |
나. 대리업무보수 외
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제8기 반기 | 제7기 | 제6기 |
| 대리업무보수 | 1,004 | 1,927 | 1,866 |
| 컨설팅보수 | 7,042 | 7,221 | 4,497 |
| 운용수익 | - | - | - |
| 기타수수료수익 | 2,108 | 10,128 | 1,312 |
| 합계 | 10,154 | 19,276 | 7,675 |
다. 증권평가 및 처분이익
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제8기 반기 | 제7기 | 제6기 |
| 당기손익인식증권처분이익 | 149 | 1,521 | 315 |
| 당기손익인식증권평가이익 | 55 | 118 | 531 |
| 당기손익인식지정금융자산평가이익 | - | - | - |
| 매도가능증권처분이익 | - | - | - |
| 당기손익공정가치측정증권처분이익 | - | - | - |
| 당기손익공정가치측정증권평가이익 | - | - | - |
| 상각후원가측정증권처분이익 | - | - | - |
| 합계 | 204 | 1,639 | 845 |
라. 이자수익
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제8기 반기 | 제7기 | 제6기 |
| 매입대출채권이자 | 5 | 169 | 3,126 |
| 상각후원가측정증권이자(채무상품) | - | - | - |
| 예금이자 | 1,040 | 1,417 | 1,146 |
| 신탁계정대이자 | 4,262 | 11,381 | 7,646 |
| 기타이자수익 | 10 | 30 | 36 |
| 합계 | 5,317 | 12,997 | 11,954 |
주1. 당기손익인식증권(채권)이자 포함
주2. 매입대출채권이자(사모사채이자, 대지급금이자, 대여금이자 포함)
마. 기타영업수익
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제8기 반기 | 제7기 | 제6기 |
| 배당금수익 | 546 | 123 | 224 |
| 충당부채환입액 | - | - | - |
| 대손충당금환입액 | 40 | 281 | 27 |
| 합계 | 586 | 404 | 251 |
주1. 대출채권평가 및 처분이익 포함
3. 파생상품거래 현황
(1) 파생상품거래 현황
| (기준일 : 2026년 06월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 이자율 | 통화 | 주식 | 귀금속 | 신용 | 기타 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 거래목적 | 위험회피 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 매매목적 | 99,734,620 | 10,074,566 | 1,718,861 | 4,200,277 | 200,000 | 1,522,972 | 117,451,296 | |
| 거래장소 | 장내거래 | 495,351 | 52,007 | 1,333,551 | 966,106 | 0 | 599,881 | 3,446,896 |
| 장외거래 | 99,239,269 | 10,022,559 | 385,310 | 3,234,171 | 200,000 | 923,091 | 114,004,400 | |
| 거래형태 | 선 도 | 1,232,763 | 1,084,669 | 0 | 3,234,171 | 0 | 923,091 | 6,474,694 |
| 선 물 | 495,351 | 52,007 | 519,517 | 966,106 | 0 | 599,881 | 2,632,862 | |
| 스 왑 | 98,006,506 | 8,937,890 | 385,310 | 0 | 200,000 | 0 | 107,529,706 | |
| 옵 션 | 0 | 0 | 814,034 | 0 | 0 | 0 | 814,034 | |
(2) 신용파생상품 거래현황(가) 신용파생거래 현황(요약)
| (기준일 : 2026년 06월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 신용매도 | 신용매수 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 해외물 | 국내물 | 계 | 해외물 | 국내물 | 계 | |
| Credit Default Swap | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Credit Option | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Total Return Swap | 0 | 0 | 0 | 0 | 200,000 | 200,000 |
| Credit Linked Notes | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기 타(ABCP) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 계 | 0 | 0 | 0 | 0 | 200,000 | 200,000 |
(나) 신용파생상세현황(상세)
| (기준일 : 2026년 06월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 상품종류 | 보장매도자 | 보장매수자 | 취득일 | 만기일 | 액면금액 | 기초자산 (준거자산) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| TRS | 스카이오션제삼차 | 대신증권 | 20220428 | 20311210 | 200,000 | 대한민국 |
(3) 장내파생상품 거래현황(요약)
| (기준일 : 2026년 06월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 거래금액 | 잔액 | 평가손익 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 투기 | 헤지 | 기타 | 계 | 자산 | 부채 | |||
| 선물 | 국내 | 62,129,789 | 74,848,384 | 0 | 136,978,173 | 0 | 0 | -5,850 |
| 해외 | 47,832 | 15,985,834 | 0 | 16,033,666 | 256,737 | 177,919 | 23,620 | |
| 소계 | 62,177,621 | 90,834,218 | 0 | 153,011,839 | 256,737 | 177,919 | 17,770 | |
| 옵션 | 국내 | 273,556 | 12,085,782 | 0 | 12,359,338 | 18,575 | 23,830 | 701 |
| 해외 | 3,375 | 404 | 0 | 3,779 | 2,021 | 0 | 552 | |
| 소계 | 276,931 | 12,086,186 | 0 | 12,363,117 | 20,596 | 23,830 | 1,253 | |
| 기타 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 합계 | 62,454,552 | 102,920,404 | 0 | 165,374,956 | 277,333 | 201,749 | 19,023 | |
| ※상세 현황은 '상세표-8. (3) 장내파생상품 거래현황' 참조 |
(4) 장외파생상품 거래현황
| (기준일 : 2026년 06월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 거래금액 | 잔액 | 평가손익 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 투기 | 헤지 | 기타 | 계 | 자산 | 부채 | |||
| 선도 | 신용 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 일반상품 | 0 | 12,229,200 | 0 | 12,229,200 | 175,853 | 250,618 | -20,292 | |
| 금리 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11,436 | 0 | 609 | |
| 통화 | 0 | 37,108 | 0 | 37,108 | 73,401 | 73,446 | -274 | |
| 기타 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 계 | 0 | 12,266,308 | 0 | 12,266,308 | 260,691 | 324,064 | -19,956 | |
| 옵션 | 신용 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 일반상품 | 0 | 89 | 0 | 89 | 0 | 0 | 0 | |
| 금리 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 통화 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 기타 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 계 | 0 | 89 | 0 | 89 | 0 | 0 | 0 | |
| 스왑 | 신용 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15,603 | 0 | 5,409 |
| 주식 | 0 | 375,644 | 0 | 375,644 | 0 | 36,916 | -32,438 | |
| 일반상품 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 금리 | 897,000 | 49,797,700 | - | 50,694,700 | 91,232 | 91,947 | 31,525 | |
| 통화 | 12,764,462 | 78,352 | 0 | 12,842,814 | 191,147 | 192,932 | -5,692 | |
| 기타 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 계 | 13,661,462 | 50,251,695 | 0 | 63,913,158 | 297,982 | 321,795 | -1,197 | |
| 기타 | 0 | 0 | 0 | 0 | 19,301 | -2,948 | 0 | |
| 합계 | 13,661,462 | 62,518,093 | 0 | 76,179,555 | 577,973 | 642,911 | -21,152 | |
(5) 파생상품 운용수지(가) 파생상품
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제66기 반기 | 제65기 | 제64기 |
|---|---|---|---|
| 거래손익 | -75,191 | 54,156 | 57,508 |
| 평가손익 | -30,053 | 9,186 | -5,410 |
| 합 계 | -105,244 | 63,341 | 52,098 |
주1. 상기 자료는 장내 파생상품과 장외 파생상품을 모두 포함하고 있습니다.
(나) 신종증권
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제66기 반기 | 제65기 | 제64기 |
|---|---|---|---|
| 처분차익(차손) | 0 | 0 | 0 |
| 평가차익(차손) | -55,289 | -94,051 | -62,031 |
| 상환차익(차손) | -44,893 | -73,539 | -44,061 |
| 합 계 | -100,182 | -167,590 | -106,092 |
4. 영업설비
가. 지점 등 설치 현황 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]
| (기준일 : 2026년 06월 30일) |
| 지 역 | 지 점 | 출 장 소 | 사 무 소 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 서울특별시 | 11 | 1 | - | 12 |
| 부산, 울산, 경남 | 3 | - | - | 3 |
| 대구, 경북 | 2 | - | - | 2 |
| 인천, 경기, 강원 | 8 | - | - | 8 |
| 광주, 전라, 제주 | 6 | - | - | 6 |
| 대전, 충청 | 3 | - | - | 3 |
| 기 타(해외포함) | - | - | - | - |
| 계 | 33 | 1 | - | 34 |
주1. 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함되어 있습니다.
[연결대상종속회사에 관한 사항] <대신저축은행>
| (기준일 : 2026년 06월 30일) |
| 지 역 | 지 점 | 출 장 소 | 사 무 소 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 서울특별시 | 2 | - | - | 2 |
| 부산광역시 | 1 | - | - | 1 |
| 대구광역시 | - | 1 | - | 1 |
| 강 원 도 | - | - | - | - |
| 합 계 | 3 | 1 | - | 4 |
주1. 본점은 1개 지점으로 포함됩니다. 나. 영업설비 등 현황 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]
1) 본사 및 지점용 부동산
| (기준일 : 2026년 06월 30일) (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 토지 (장부가액) | 건물 (장부가액) | 합 계 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 본 사 | - | - | - | - |
| 지 점 | 82,835 | 69,005 | 151,840 | - |
| 합 계 | 82,835 | 69,005 | 151,840 | - |
2) 사택 및 기타 부동산
| (기준일 : 2026년 06월 30일) (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 토지(장부가액) | 건물 (장부가액) | 합 계 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 사 택 | - | - | - | |
| 기 타 | 85,306 | 33,192 | 118,498 | |
| 합 계 | 85,306 | 33,192 | 118,498 |
주1. 기타 부동산은 기존에 영업점(지점 및 사이버영업소)으로 사용하다가 영업점 폐쇄 및 이전으로 현재는 임대용으로만 사용중인 부동산입니다.주2. 건물의 장부가액은 감가상각이 미반영된 수치입니다.주3. 상기 토지 및 건물 장부가액에는 매각예정자산이 포함되어 있습니다.
[연결대상종속회사에 관한 사항] <대신저축은행>
| (기준일 : 2026년 06월 30일) (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 토지(장부가액) | 건물(장부가액) | 합 계 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 업무용부동산 | 2,112 | 1,324 | 3,436 | - |
| 합 계 | 2,112 | 1,324 | 3,436 | - |
다. 자동화기기 설치 상황해당사항이 없습니다. 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 해당사항이 없습니다.
5. 재무건전성 등 기타 참고사항
가. 자본적정성 및 재무건전성
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]
(1) 순자본비율2026년 6월 30일 현재 순자본비율은 682.1%이며, 최근 3년의 추이는 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제66기 반기 | 제65기 | 제64기 |
|---|---|---|---|
| 영업용순자본(A) | 2,472,992 | 1,868,477 | 1,313,007 |
| 총 위 험 액(B) | 1,552,633 | 1,289,464 | 737,950 |
| 잉여자본(A-B) | 920,359 | 579,013 | 575,057 |
| 필요유지자기자본(C) | 134,925 | 134,925 | 134,225 |
| 순자본비율((A-B)/C) | 682.1 | 429.1 | 428.4 |
주1. 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.
(2) 자산부채비율2026년 6월 30일 현재 자산부채비율은 117.6%이며, 최근 3년간 추이는 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제66기 반기 | 제65기 | 제64기 |
|---|---|---|---|
| 실질자산(A) | 30,998,257 | 28,841,165 | 17,599,595 |
| 실질부채(B) | 26,357,629 | 24,665,625 | 14,202,352 |
| 자산부채비율(A/B) | 117.6 | 116.9 | 123.9 |
주1. 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다.
[연결대상종속회사에 관한 사항] <대신에프앤아이>
(1) 부채비율
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제26기 반기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|
| 부채(A) | 3,604,299 | 3,437,452 | 3,203,538 |
| 자기자본(B) | 1,080,211 | 1,073,387 | 988,466 |
| 부채비율(A/B) | 333.67 | 320.24 | 324.09 |
주1. K-IFRS에 따라 작성된 연결재무제표를 기준으로 산출하였습니다. (2) 자기자본비율
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제26기 반기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|
| 자기자본(A) | 1,080,211 | 1,073,387 | 988,466 |
| 총자산(B) | 4,684,510 | 4,510,839 | 4,192,005 |
| 자기자본비율(A/B) | 23.06 | 23.80 | 23.58 |
주1. K-IFRS에 따라 작성된 연결재무제표를 기준으로 산출하였습니다.
<대신저축은행>
(1) BIS비율
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제16기 반기 | 제15기 | 제14기 |
|---|---|---|---|
| 자기자본(A) | 303,630 | 297,807 | 275,412 |
| 위험가중자산(B) | 2,131,222 | 2,032,619 | 1,889,959 |
| 자기자본비율(A/B) | 14.25 | 14.65 | 14.57 |
주1. BIS비율은 한국일반기업회계기준으로 작성되었습니다.
(2) 대손충당금
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제16기 반기 | 제15기 | 제14기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대손충당금 | 국내분 | 일 반 | 70,087 | 79,885 | 74,055 |
| 특 별 | - | - | - | ||
| 소 계 | 70,087 | 79,885 | 74,055 | ||
| 국외분 | 일 반 | - | - | - | |
| 특 별 | - | - | - | ||
| 소 계 | - | - | - | ||
| 합 계 | 70,087 | 79,885 | 74,055 | ||
| 기중대손상각액 | 3,531 | 5,276 | 15,040 | ||
주1. 대출채권에 대한 대손충당금 금액입니다.
<대신자산운용>
(1) 최소영업자본액
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제39기 반기 | 제38기 | 제37기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 최소영업자본액(A) | 20,037 | 15,689 | 15,607 | A=Aa+Ab+Ac |
| 필요유지자기자본 | 14,525 | 11,725 | 11,725 | Aa |
| 고객자산운용필요자본 | 5,468 | 3,936 | 3,361 | Ab |
| 고유자산운용필요자본 | 44 | 28 | 521 | Ac |
(2) 자산부채비율
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 제39기 반기 | 제38기 | 제37기 |
|---|---|---|---|
| 실질자산(A) | 67,910 | 63,332 | 58,976 |
| 실질부채(B) | 7,456 | 7,511 | 5,803 |
| 자산부채비율(A/B) | 911 | 843 | 1,016 |
주1. 상기자료는 분기 말잔으로 기재하였습니다.
<대신자산신탁> (1) 영업용순자본비율
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제8기 반기 | 제7기 | 제6기 |
|---|---|---|---|
| 영업용순자본(A) | 112,943 | 116,855 | 105,349 |
| 총위험(B) | 15,790 | 14,428 | 13,604 |
| 영업용순자본비율(A/B) | 715 | 810 | 774 |
나. 수수료 현황 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]
(1) 위탁수수료율
| 구 분 | 일반징수율 | 사이버트레이딩징수율 | 모바일(CYBOS Touch,WTS,제휴서비스), ARS | 기 타 |
|---|---|---|---|---|
| 유가증권/코스닥/코넥스시장 상장주권,K-OTC 지정주권,K-OTC BB 지정주권,상장된 출자증권,신주인수권증서,수익증권,신주인수권증권,ETN,상장형 수익증권 | 5천만원이하: 0.4972959%5천만원초과 1억원이하:0.4472959% + 25,000원1억원초과 2억원이하:0.3972959%+75,000원2억원초과 5억원이하:0.3472959%+175,000원5억원초과: 0.2972959%+425,000원 | 100만원이하: 0.1672959%+700원100만원초과 500 만원이하: 0.1572959%+900원500만원초과 1천만원이하: 0.1472959%+1,000원1천만원초과 3천만원이하: 0.1372959%+1,200원3천만원초과 5천만원이하: 0.1272959%+1,500원5천만원초과 2억원이하: 0.0972959%2억원 초과: 0.0772959%※ 단, 매매대금이 20만원이하인 경우 0.4972959% | 0.1972959%(유가증권/코스닥/코넥스시장 상장주권,K-OTC, K-OTCBB 지정주권, ETN, 상장형 수익증권, 신주인수권증권에 한함)※ 신주인수권증권은 CYBOS Touch, WTS에 한함 | 유가증권시장 업무규정에서 정하는 프로그램매매 및 시간외 바스켓매매에 의한 상장주권 매매: 0.248132% 장외 단주거래 : 거래금액에 상관 없이 0.498132% |
| ELW | 5천만원이하: 0.498132%5천만원초과 1억원이하:0.448132% + 25,000원1억원초과 2억원이하:0.398132%+75,000원2억원초과 5억원이하:0.348132%+175,000원5억원초과: 0.298132%+425,000원 | 100만원이하: 0.168132%+700원100만원초과 500 만원이하: 0.158132%+900원500만원초과 1천만원이하: 0.148132%+1,000원1천만원초과 3천만원이하: 0.138132%+1,200원3천만원초과 5천만원이하: 0.128132%+1,500원5천만원초과 2억원이하: 0.098132%2억원 초과: 0.078132% ※ 단, 매매대금이 20만원이하인 경우 0.498132% | 0.198132%(CYBOS Touch,WTS에 한함) | - |
| KOSPI200선물(주간/야간),미니KOSPI200선물(주간/야간),코스닥150선물(주간/야간),코스닥글로벌지수선물,변동성지수선물,섹터지수선물,배당지수선물,KRX300선물 | 5억원이하: 0.0498104%5억원초과 10억원이하:0.0448104%+25,000원10억원초과 30억원이하:0.0398104%+75,000원30억원초과 50억원이하:0.0348104%+225,000원50억원초과:0.0298104%+475,000원 | 0.0098104% | 0.0198104%(KOSPI200선물(주간/야간), 미니KOSPI200선물(주간/야간),코스닥150선물(주간/야간), 코스닥글로벌지수선물,변동성지수선물, 섹터지수선물, KRX300선물의CYBOS Touch,WTS에 한함) | - |
| 주식선물, ETF선물 | 5억원이하: 0.0495346%5억원초과 10억원이하:0.0445346%+25,000원10억원초과 30억원이하:0.0395346%+75,000원30억원초과 50억원이하:0.0345346%+225,000원50억원초과:0.0295346%+475,000원 | 0.0095346% | 0.0195346%(Cybos Touch,WTS에 한함) | - |
| KOSPI200옵션(주간)(위클리 포함) | 1천만원이하: 옵션가격 0.42미만: 1.4829% + 13원 옵션가격 0.42이상 2.47미만: 1.495554% 옵션가격2.47이상: 1.4829% + 78원 1천만원초과: 옵션가격 0.42미만: 0.9829% + 13원 옵션가격 0.42이상 2.47미만: 0.995554% 옵션가격 2.47이상: 0.9829% + 78원 ※ 최종 산출 수수료금액+ 50,000원 적용 | 1천만원이하: 옵션가격 0.42미만: 0.3829% + 13원 옵션가격 0.42이상 2.47미만: 0.395554% 옵션가격2.47이상: 0.3829% + 78원 1천만원초과: 옵션가격 0.42미만: 0.2829% + 13원 옵션가격 0.42이상 2.47미만: 0.295554% 옵션가격 2.47이상: 0.2829% + 78원 | 옵션가격 0.42미만: 0.3829% + 13원 옵션가격 0.42이상 2.47미만: 0.395554% 옵션가격 2.47이상: 0.3829% + 78원(CYBOS Touch,WTS에 한함) | - |
| KOSPI200옵션(야간)(위클리 포함) | 1천만원이하:옵션가격 0.41미만: 1.47200541%+24원옵션가격 0.41이상~2.47미만: 1.495554%옵션가격 2.47이상: 1.47200541%+145원1천만원 초과:옵션가격 0.41미만: 0.97200541%+24원옵션가격 0.41이상~2.47미만: 0.995554%옵션가격 2.47이상: 0.97200541% + 145원※ 최종 산출 수수료금액 + 50,000원 적용 | 1천만원이하:옵션가격 0.41미만: 0.37200541%+24원옵션가격 0.41이상~2.47미만: 0.395554%옵션가격 2.47이상: 0.37200541%+145원1천만원 초과:옵션가격 0.41미만: 0.27200541%+24원옵션가격 0.41이상~2.47미만: 0.295554%옵션가격 2.47이상: 0.27200541% + 145원 | 옵션가격 0.41미만: 0.37200541%+24원옵션가격 0.41이상~2.47미만: 0.395554%옵션가격 2.47이상: 0.37200541%+145원(CYBOS Touch,WTS에 한함) | - |
| 미니KOSPI200옵션(주간) | 1천만원이하: 옵션가격 0.48미만: 1.4829% + 3원 옵션가격 0.48이상 2.53미만: 1.495554% 옵션가격2.53이상: 1.4829% + 16원 1천만원초과: 옵션가격 0.48미만: 0.9829% + 3원 옵션가격 0.48이상 2.53미만: 0.995554% 옵션가격 2.53이상: 0.9829% + 16원 ※ 최종 산출 수수료금액+ 50,000원 적용 | 1천만원이하: 옵션가격 0.48미만: 0.3829% + 3원 옵션가격 0.48이상 2.53미만: 0.395554% 옵션가격2.53이상: 0.3829% + 16원 1천만원초과: 옵션가격 0.48미만: 0.2829% + 3원 옵션가격 0.48이상 2.53미만: 0.295554% 옵션가격 2.53이상: 0.2829% + 16원 | 옵션가격 0.48미만: 0.3829% + 3원 옵션가격 0.48이상 2.53미만: 0.395554% 옵션가격 2.53이상: 0.3829% + 16원(CYBOS Touch,WTS에 한함) | - |
| 미니KOSPI200옵션(야간) | 1천만원이하: 옵션가격 0.51미만: 1.47200541% + 6원옵션가격 0.51이상~2.55미만: 1.495554%옵션가격 2.55이상: 1.47200541% + 30원 1천만원초과: 옵션가격 0.51미만: 0.97200541% + 6원옵션가격 0.51이상~2.55미만: 0.995554%옵션가격 2.55이상: 0.97200541% + 30원※ 최종 산출 수수료금액 + 50,000원 적용 | 1천만원이하: 옵션가격 0.51미만: 0.37200541% + 6원옵션가격 0.51이상~2.55미만: 0.395554%옵션가격 2.55이상: 0.37200541% + 30원 1천만원초과: 옵션가격 0.51미만: 0.27200541% + 6원옵션가격 0.51이상~2.55미만: 0.295554%옵션가격 2.55이상: 0.27200541% + 30원 | 옵션가격 0.51미만: 0.37200541% + 6원옵션가격 0.51이상~2.55미만: 0.395554%옵션가격 2.55이상: 0.37200541% + 30원(CYBOS Touch,WTS에 한함) | - |
| 코스닥150옵션(주간)(위클리 포함) | 1천만원이하: 옵션가격 3.2미만: 1.4829% + 4원 옵션가격 3.2이상 24.5미만: 1.495554% 옵션가격24.5이상: 1.4829% + 31원 1천만원초과: 옵션가격 3.2미만: 0.9829% + 4원 옵션가격 3.2이상 24.5미만: 0.995554% 옵션가격 24.5이상: 0.9829% + 31원 ※ 최종 산출 수수료금액+ 50,000원 적용 | 1천만원이하: 옵션가격 3.2미만: 0.3829% + 4원 옵션가격 3.2이상 24.5미만: 0.395554% 옵션가격24.5이상: 0.3829% + 31원 1천만원초과: 옵션가격 3.2미만: 0.2829% + 4원 옵션가격 3.2이상 24.5미만: 0.295554% 옵션가격 24.5이상: 0.2829% + 31원 | 옵션가격 3.2미만: 0.3829% + 4원 옵션가격 3.2이상 24.5미만: 0.395554% 옵션가격 24.5이상: 0.3829% + 31원(CYBOS Touch,WTS에 한함) | - |
| 코스닥150옵션(야간)(위클리 포함) | 1천만원이하: 옵션가격 3.0미만: 1.47200541% + 7원옵션가격 3.0이상~24.6미만: 1.495554%옵션가격 24.6이상: 1.47200541% + 58원 1천만원초과: 옵션가격 3.0미만: 0.97200541% + 7원옵션가격 3.0이상~24.6미만: 0.995554%옵션가격 24.6이상: 0.97200541% + 58원※ 최종 산출 수수료금액 + 50,000원 적용 | 1천만원이하: 옵션가격 3.0미만: 0.37200541% + 7원옵션가격 3.0이상~24.6미만: 0.395554%옵션가격 24.6이상: 0.37200541% + 58원 1천만원초과: 옵션가격 3.0미만: 0.27200541% + 7원옵션가격 3.0이상~24.6미만: 0.295554%옵션가격 24.6이상: 0.27200541% + 58원 | 옵션가격 3.0미만: 0.37200541% + 7원옵션가격 3.0이상~24.6미만: 0.395554%옵션가격 24.6이상: 0.37200541% + 58원(CYBOS Touch,WTS에 한함) | - |
| 개별주식옵션 | 1천만원이하: 옵션가격 4,000원미만: 1.4829% + 5원 옵션가격 4,000원이상 16,000원미만:1.495554% 옵션가격16,000원이상: 1.4829% + 20원 1천만원초과: 옵션가격 4,000원미만: 0.9829% + 5원 옵션가격 4,000원이상~16,000원미만:0.995554% 옵션가격 16,000원이상: 0.9829% + 20원 ※ 최종 산출 수수료금액+ 50,000원 적용 | 1천만원이하: 옵션가격 4,000원미만: 0.3829% + 5원 옵션가격 4,000원이상 16,000원미만:0.395554% 옵션가격16,000원이상: 0.3829% + 20원 1천만원초과: 옵션가격 4,000원미만: 0.2829% + 5원 옵션가격 4,000원이상 16,000원미만:0.295554% 옵션가격 16,000원이상: 0.2829% + 20원 | 1천만원이하: 옵션가격 4,000원미만: 0.3829% + 5원 옵션가격 4,000원이상 16,000원미만:0.395554% 옵션가격16,000원이상: 0.3829% + 20원 1천만원초과: 옵션가격 4,000원미만: 0.2829% + 5원 옵션가격 4,000원이상 16,000원미만:0.295554% 옵션가격 16,000원이상: 0.2829% + 20원(CYBOS Touch,WTS에 한함) | - |
| 3년국채선물(주간/야간),5년국채선물,10년국채선물(주간/야간),30년국채선물, 무위험지표금리선물 | 8,000원 | 4,000원 | 4,000원(CYBOS Touch,WTS에 한함) | - |
| 미국달러선물(주간/야간),엔선물, 유로선물, 위안선물 | 1,600원(※ 최종결제시 1,800원) | 800원 | 800원(Cybos Touch,WTS에 한함) | - |
| 미국달러옵션 | 옵션가격 11.90미만: 1.487346% + 15원 옵션가격 11.90이상~23.80미만: 1.5% 옵션가격 23.80이상: 1.487346% + 30원 ※ 행사/배정 시 1,200원 | 옵션가격 11.90미만: 0.487346% + 15원 옵션가격 11.90이상 23.80미만: 0.5% 옵션가격 23.80이상: 0.487346% + 30원 | - | - |
| 돈육선물 | 8,000원(※ 최종결제시 8,000원) | 5,000원 | - | - |
| 금선물 | 800원 | 400원 | - | - |
| CATs 시스템을 통한자동주문 | - | 거래금액에 관계 없이 유가증권시장 및 코스닥시장 상장주권: 0.1972959%거래금액에 관계 없이 ELW: 0.198132% | - | - |
| 소액채권 | 0.3% | 0.3% | - | - |
| 장내채권(기타 신종사채 포함) | <채권 잔존기간에 따라>3개월미만: 0.0052%3개월이상 6개월미만: 0.03%6개월이상 1년미만: 0.05%1년이상 2년미만: 0.10%2년이상: 0.15%※ 장내매매에 한함 | <채권잔존기간에 따라>3개월미만: 0.0052%3개월이상 6개월미만: 0.03%6개월이상 1년미만: 0.05%1년이상 2년미만: 0.10%2년이상: 0.15%※ 장내매매에 한함 | <채권잔존기간에 따라>3개월미만: 0.0052%3개월이상 6개월미만: 0.03%6개월이상 1년미만: 0.05%1년이상 2년미만: 0.10%2년이상: 0.15% (Cybos Touch,WTS에 한함) | - |
| 외화주식(일본주식제외) 및 예탁증서 | 10억미만: 0.5%10억이상 100억미만: 0.3%100억이상: 0.1% | - | - | - |
| 해외주식 | 일본주식: 0.50%중국상해A주: 0.50%중국상해B주: 0.80%중국심천A주: 0.50%홍콩주식: 0.50%미국주식: 0.50%베트남주식: 0.70% (최소수수료 45만 VND)싱가포르주식: 0.70% (최소수수료 20SGD)호주주식: 0.70% (최소수수료 20AUD)영국주식: 0.70% (최소수수료 20GBP)아일랜드주식, 독일주식, 프랑스주식, 오스트리아주식, 네덜란드주식, 핀란드주식, 이탈리아주식: 0.70% (최소수수료 20EUR)스위스주식: 0.70% (최소수수료 20CHF)캐나다주식: 0.70% (최소수수료 20CAD) | 일본주식: 0.30%중국상해A주: 0.30%중국심천A주: 0.30%홍콩주식: 0.30% 미국주식: 0.25% | 일본주식: 0.30%중국상해A주:0.30%중국심천A주: 0.30%홍콩주식: 0.30%미국주식: 0.25%(Cybos Touch,WTS에 한함) | 홍콩주식워런트 매도: 0.70% |
| 외화채권(CD,CP포함)※ 달러기준 | <잔존기간에 따라>3년 이하: 0.2%, 3년 초과: 0.5% | - | - | 달러기준 |
| 외화표시주식관련 신종사채 | 0.5% | - | - | 달러기준 |
| KRX 금현물 | 0.5% | 0.2% | 0.2%(Cybos Touch에 한함) | - |
주1. 상기 수수료율은 2026.06.30일자 기준으로 작성하였습니다.주2. NXT 거래소 체결 시, 0.0005%p 인하(유가증권시장, 코스닥증권시장)주3. 단, 금리선물, 상품선물, 통화선물 및 미국달러옵션 행사/배정시의 경우 체결계약당 수수료가 적용됩니다.주4. 미국주식은 매수 시 최소주문금액 10USD가 적용됩니다.주5. 시각장애인은 모든 매체에 HTS 거래 수수료율이 적용됩니다.주6. K-OTC BB 지정주권은 체결건별 수수료를 징수합니다.주7. 옵션상품의 권리행사 배정 시, 모든 구간에서 정률 수수료율이 적용됩니다.주8. 상장형 수익증권은 KRX 및 예탁원 수수료 면제 기간(2025.10.27.~2026.10.26.)동안 한시적으로 0.0042087%p 인하)주9. 국내시장복귀계좌(RIA) 내 해외주식(미국, 일본, 중국, 홍콩)은 HTS, 모바일(Cybos Touch, WTS), CREON(HTS, Mobile) 매체를 이용한 매도 시 0.07% 수수료율 적용주10. 반대매매, 선물옵션 만기일 권리행사에 따른 자동 청산분에 대해서는 영업점 수수료 적용됩니다.주11. 해외주식(워런트 포함) 단주거래 수수료율은 일반징수율을 따릅니다. 다만, 은행제휴계좌로 CREON 채널을 이용하는 경우 별도의 수수료를 적용합니다.주12. 부가수수료는 대신증권 홈페이지 수수료 안내를 확인하시기 바랍니다.주13. WTS라 함은 인터넷 및 모바일 웹페이지 상에서 거래하는 시스템을 말합니다.※ 기타 자세한 CREON 서비스 관련 수수료율은 CREON 홈페이지 수수료 안내를 확인하시기 바랍니다.
(2) 해외파생상품
| 구분 | 통화 | 거래수수료 | ||
|---|---|---|---|---|
| 사이버트레이딩 | 일반 | |||
| 해외선물 | USD 결제상품 | USD | 6 | 12.5 |
| JPY 결제상품 | JPY | 600 | 1,250 | |
| CHF 결제상품 | CHF | 6 | 12.5 | |
| GBP 결제상품 | GBP | 6 | 12.5 | |
| EUR 결제상품 | EUR | 6 | 12.5 | |
| HKD 결제상품 | HKD | 60 | 125 | |
| SGD 결제상품 | SGD | 10 | 15 | |
| CNY 결제상품 | CNY | 50 | 100 | |
| AUD 결제상품 | AUD | 6 | 12.5 | |
| Mini 통화상품 | USD | 6 | 12.5 | |
| JPY | 600 | 1,250 | ||
| EUR | 6 | 12.5 | ||
| HKD | 60 | 125 | ||
| CNY | 50 | 100 | ||
| AUD | 6 | 12.5 | ||
| Micro 통화상품 | USD | 2 | 10 | |
| JPY | 200 | 1,000 | ||
| CHF | 2 | 10 | ||
| EUR | 2 | 10 | ||
| CAD | 2 | 10 | ||
| AUD | 2 | 10 | ||
| LME/LMBA 상품 | USD | - | 5/64% | |
| FFA 상품 | USD | - | 0.25% | |
주1. 당사 HTS, WTS, MTS 등을 활용할 경우 사이버 트레이딩 수수료를 적용하며, 영업점, 고객감동센터, 본사 영업부서를 통한 전화주문일 경우 일반 수수료를 적용합니다.주2. 체결계약 당 수수료 적용을 원칙으로 하되, LME, LBMA, FFA 상품은 매매약정금액에 수수료율을 적용합니다.
(3) Wrap Account 수수료
| 투자구분 | 상품명 | 수수료율 | 중도해지수수료 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 선취수수료 | 후취수수료(연) | 성과보수 | |||
| 직접형 | 대신[Balance]리서치 셀렉션랩(선취형) | 1.0% | 3억미만 : 1.4%3억이상 : 1.0%금액별 체차적용 | - | 환급수수료의 80% |
| 대신[Balance]리서치 Smallcap랩 | - | 2.4% | - | - | |
| 대신[Balance]리서치 Smallcap랩(선취형) | 1.0% | 1.4% | - | 환급수수료의 80% | |
| 대신[Balance]공모주메자닌랩(후취형) | - | 1.2% | - | - | |
| 대신[Balance]마스터즈랩 (고수익추구형/기본) | - | 고객 합의(0.5~6.0%) | - | - | |
| 대신[Balance]마스터즈랩(고수익추구형/성과) | - | 고객 합의(0.5~3.0%) | 고객 합의 | - | |
| 대신[Balance]마스터즈펀드케어랩 | - | 고객 합의(0.1% 이상) | - | - | |
| 대신[Balance]리츠펀드랩(후취형) | - | 0.7% | - | - | |
| 대신[Balance]하이일드공모주랩(성과보수형/만기지정형/실적배당/매우높은위험) | - | - | 고객 합의 | - | |
| 대신[Balance]배당리츠랩(선후취형) | 0.8% | 0.7% | - | 환급수수료의 80% | |
| 대신[Balance]배당리츠랩(후취형) | - | 1.0% | - | - | |
| 대신[Balance]멀티인컴랩(선후취형/만기지정형/실적배당/매우높은위험) | 0.8% | 0.7% | - | 환급수수료의 80% | |
| 대신[Balance]멀티인컴랩(후취형/만기지정형/실적배당/매우높은위험) | - | 1.0% | - | - | |
| 대신[Balance]멀티인컴랩(국내/후취형/성과보수/만기지정형/실적배당/매우높은위험) | - | 50억원미만:0.8%50억원~500억원미만:0.5%500억원~1,000억원미만:0.3%1,000억원이상:0.1%일 투자금액 구간별단일율 적용 | 고객 합의 | - | |
| 간접형 | 대신MMW | - | 0.02% | - | - |
| 대신[Balance]CMA MMW형 | - | 개인 : 0.03%법인 : 0.02% | - | - | |
| 대신[Balance]5스타펀드랩(국내형/선취형) | 1.0% | 0.5% | - | 환급수수료의 80% | |
| 대신[Balance]5스타펀드랩(국내형) | - | 1.2% | - | - | |
| 대신[Balance]5스타펀드랩(해외형/선취형) | 1.0% | 0.5% | - | 환급수수료의 80% | |
| 대신[Balance]5스타펀드랩(해외형) | - | 1.2% | - | - | |
| 자문형 | 대신[Balance]타겟랩(대신자산1호) | 1.0% | - | - | 환급수수료의 80% |
| 대신[Balance]PRIMARY랩(대신자산1호) | - | 1.5% | - | - | |
| 대신[Balance]자오상 후강통랩 | - | 2.5% | - | - | |
| 해외직접형 | 대신[Balance]달러자산포커스랩(선취형) | 1.0% | 1.5% | - | 환급수수료의 80% |
| 채권형 | 대신[Balance]채권형랩 | - | 고객합의0.01%이상 | - | - |
| 대신[Balance]단기채권형랩 | - | 고객 합의(0.001%~1.0%) | 고객 합의 | - | |
| 일임형ISA | 대신 ISA | 위험등급에 따라0.1% ~ 0.8% | - | ||
| 로보형 | 대신[로보어드바이저]ETF 랩(액티브플러스/액티브/스탠다드/패시브플러스/패시브) | 성과보수 고객 합의 | - | ||
다. 취급상품
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]
[집합투자기구(펀드)]
| 집합투자기구(펀드) | 2인 이상의 투자자로부터 모은 금전 등을 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상 자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 것으로서, 투자신탁, 뮤추얼펀드 등으로도 부르나, “펀드”라는 용어로 가장 널리 부름 | ||
| 증권집합투자기구 | 집합투자재산의 50%를 초과하여 증권(주식,채권등)에 투자하는집합투자기구 | 주식형 | 증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 자산총액의 100분의60이상(또는 연평균 60%이상)을 주식 및 주식관련파생상품(파생결합증권)으로 운용하는 상품 |
| 채권형 | 증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 운용대상에 주식(주식관련파생상품(파생결합증권)포함)이 편입되지 아니하고 자산총액의 100분의 60이상(또는 연평균60%이상)을 채권 및 채권관련파생상품(파생결합증권)으로 운용하는 상품 | ||
| 혼합주식형/혼합채권형 | 증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 채권형과 주식형에 해당되지 아니하고, 자산총액 중 주식 및 주식관련파생상품(파생결합증권)에 투자할 수 있는 최고편입한도가 50% 이상인 경우 혼합주식형, 50% 이하(미만)인 경우 혼합채권형이라고 함 | ||
| 재간접형 | 증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 자산총액의 100분의 40 이상 (또는 연평균 40% 이상)을 집합투자증권으로 운용하는 상품 | ||
| 파생형 | 위험회피 이외의 목적으로 집합투자재산 자산총액의 10%를 초과하여 파생상품 (파생결합증권의 경우 자산총액의 50% 이상)에 투자하는 상품 (파생형 모펀드에 투자비율이 최고 50% 이상인 자펀드 포함) | ||
| 투자계약증권형 | 자산총액의 60% 이상을 투자계약증권 (특정 투자자가 투자자와 타인간의 공동사업에 금전 등을 투자하고 주로 타인이 수행한 공동사업의 결과에 따른 계약상의 권리)으로 운용하는 상품 | ||
| 부동산집합투자기구 | 자본시장법 제229조 제2호에 따른 부동산집합투자기구로서 집합투자재산의 100분의 50을 초과하여 부동산(부동산을 기초자산으로 한 파생상품, 부동산 개발과 관련된 법인에 대한 대출, 그 밖에 대통령령이 정하는 부동산과 관련된 증권에 투자하는 경우 포함)에 투자하는 집합투자기구 | ||
| 특별자산집합투자기구 | 자본시장법 제229조 제3호에 따른 특별자산집합투자기구로서 집합투자재산의 100분의 50을 초과하여 특별자산 (증권 및 부동산을 제외한 투자대상자산을 말함)에 투자하는 집합투자기구 | ||
| 혼합자산집합투자기구 | 자본시장법 제229조 제4호에 따른 혼합자산집합투자기구로서 집합투자재산을 운용함에 있어서 증권/부동산/특별자산 집합투자기구의 규정의 제한을 받지 아니하는 집합투자기구 | ||
| 단기금융집합투자기구(MMF) | 자본시장법 제229조 제5호에 따른 단기금융집합투자기구로서, 집합투자재산 전부를 단기금융상품(잔존만기가 짧은 채권, 콜론, CP, CD등)에 투자하는 집합투자기구 | ||
[ 파생결합증권 ]
| 구 분 | 유 형 | 내 용 |
|---|---|---|
| 주가연계증권(ELS) | 원금비보장형 | 투자자금의 원금이 주식, 주가지수 등에 연계되어평가시점 주가수준에 따라 미리정해진 투자수익을 지급하는 금융상품 |
| 기타 파생결합증권(DLS) | 원금비보장형 | 투자자금의 원금이 이자율, 통화, 신용, 상품 등에 연계되어평가시점 가격에 따라 미리 정해진 투자수익을 지급하는 금융상품 |
| 주식워런트증권(ELW) | 상장형비상장형 | 개별 주식 또는 주가지수와 연계하여 미리 매매 시점과 가격을 정한 뒤약정된 방법에 따라 해당 주식 또는 현금을 사고 팔수 있는 권리가 주어진 증권 |
[ 파생결합사채 ]
| 구 분 | 유 형 | 내 용 |
|---|---|---|
| 주가연계 파생결합사채(ELB) | 원금보장형 | 투자자금의 이자가 주식, 주가지수 등에 연계되어평가시점 주가수준에 따라 미리정해진 투자수익을 지급하는 금융상품 |
| 기타 파생결합사채(DLB) | 원금보장형 | 투자자금의 이자가 이자율, 통화, 신용, 상품 등에 연계되어평가시점 가격에 따라미리 정해진 투자수익을 지급하는 금융상품 |
[ 일임형 랩 어카운트 ]
| 투자구분 | 상품명 | 상품특징 |
|---|---|---|
| 직접형 | 대신[Balance]리서치 셀렉션랩(선취형) | 리서치센터의 종목 발굴로 운용자의 주관을 최소화하고 시스템에 의한 종목선정 및 포트폴리오 구성을 통해 자본이득을 추구 |
| 대신[Balance]리서치 Smallcap랩(기본형/선취형) | 리서치센터의 스몰캡 발굴과 랩사업부의 운용 노하우가 접목된 상품으로 스몰캡 종목을 주된 투자대상으로 하여 자본이득을 추구 | |
| 대신[Balance]마스터즈랩고수익추구형(기본),고수익추구형(성과) | 대신증권 영업점에 근무하는 투자자산운용사(영업직원)가 고객님의 자산을 일임 받아 고객님의 투자성향에 적합하게 운용하여 자본이득을 추구 | |
| 대신[Balance]마스터즈 펀드케어랩 | 대신증권 영업점에 근무하는 투자자산운용사(영업직원)가 손실난 펀드를 다양한 혜택과 서비스를 통해 효과적으로 관리하여 고객맞춤자산관리를 추구 | |
| 대신 KODEX CORE적립형랩 | 주로 국내 KODEX ETF중에 업종지수를 추종하는섹터 ETF의 업종 전망에 따라 포트폴리오를 구성하여KOSPI 200+@ 수익 추구 | |
| 대신[Balance]공모주메자닌랩(후취형) | 채권,주식(공모 분리형BW), 단기사채,CP,RP 등으로 포트폴리오를 구성하여 공모주 시장의 적극적인 참여로 수익을 추구하는 상품 | |
| 대신[Balance]리츠펀드랩(후취형) | 대신파이낸셜그룹의 부동산 상품 발굴능력과 고객자산부문의 운용 노하우를 접목해 배당수익 및 가치상승으로 자본이득을 추구 | |
| 대신[Balance]하이일드공모주랩(성과보수형/만기지정형/실적배당/매우높은위험) | 채권,주식(공모 분리형BW),단기사채,CP,RP 등으로포트폴리오를 구성하며 공모주 시장의 적극적인 참여로 수익을 추구 | |
| 대신[Balance]배당리츠랩(선후취형/후취형) | 국내상장주식, 국내상장리츠, MMW, 현금성자산 등으로 포트폴리오를 구성하여 수익을 추구 | |
| 대신[Balance]멀티인컴랩(국내/후취형/성과보수/만기지정형/실적배당/매우높은위험) | 맞춤 포트폴리오를 구성하여 다양한 자산유형(국내자산, 채권, 대체자산)에 분산투자 | |
| 간접형 | 대신[Balance]꿈나무적립형랩 | 한국 대표기업등에 투자하는 펀드에 투자 |
| 대신[Balance]5스타펀드랩(국내형/선취형) | 국내외 우수 펀드로 엄선된 5등급 위주의 펀드랩으로다양한 운용사의 최상위 펀드에 분산투자 효과 추구 | |
| 대신[Balance]5스타펀드랩(국내형) | 국내외 우수 펀드로 엄선된 5등급 위주의 펀드랩으로다양한 운용사의 최상위 펀드에 분산투자 효과 추구 | |
| 대신[Balance]5스타펀드랩(해외형/선취형) | 국내외 우수 펀드로 엄선된 5등급 위주의 펀드랩으로다양한 운용사의 최상위 펀드에 분산투자 효과 추구 | |
| 대신[Balance]5스타펀드랩(해외형) | 국내외 우수 펀드로 엄선된 5등급 위주의 펀드랩으로다양한 운용사의 최상위 펀드에 분산투자 효과 추구 | |
| 대신MMW | 한국증권금융(주)의 예수금에 투자하여 수익을 추구하는 상품(법인전용) | |
| 대신[Balance]CMA MMW형 | 한국증권금융(주)의 예수금에 투자하여 수익을 추구하는 상품 | |
| 자문형 | 대신[Balance]타겟랩(대신자산1호) | 대신자산운용(주)의 자문을 기반으로 주식 및 채권ETF에 투자하여 수익을 추구하는 상품 |
| 대신[Balance]PRIMARY랩(대신자산1호) | 대신자산운용(주)의 자문을 기반으로 주식에 투자하여 수익을 추구하는 상품 | |
| 대신[Balance]자오상 후강통랩 | 중국정부정책에 부합한 중국본토주식,중국 본토 저평가된 고배당주 및 내수소비 1등주에 주로 투자 | |
| 해외직접형 | 대신[Balance]달러자산포커스랩 | 미국에 상장된 ETF,주식 등을 주된 투자대상으로 하여 투자대상 가격상승 및 달러화 환율변동에 따른 자본이득을 추구하는 상품 |
| 채권형 | 대신[Balance]채권형랩 | 채권 및 CP,RP,단기사채 등으로 포트폴리오를 구성하여 수익을 추구 |
| 대신[Balance]단기채권형랩 | 저위험 자산 중 위험조정수익률이 높은 자산에 투자하여 상대적으로 높은 수익을 추구 | |
| 일임형ISA | 대신ISA | 고객성향에 맞게 경기상황에 따라 국내외 펀드에 분산투자하여 안정적인 수익추구 |
| 로보형 | 대신[로보어드바이저]액티브플러스 ETF랩 | 국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 공격투자형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구 |
| 대신[로보어드바이저]액티브 ETF랩 | 국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 적극투자형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구 | |
| 대신[로보어드바이저]스탠다드 ETF랩 | 국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 위험중립형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구 | |
| 대신[로보어드바이저]패시브플러스 ETF랩 | 국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 안정추구형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구 | |
| 대신[로보어드바이저]패시브 ETF랩 | 국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 안정형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구 |
[ 퇴직연금 ]
| 구 분 | 유 형 | 내 용 |
| 퇴직연금 제도 | 확정급여형(DB형)확정기여형(DC형)개인형퇴직연금(IRP) | 사용자가 근로자의 퇴직금 재원을 사전에 사외 퇴직연금사업자에 적립, 운용한 후 근로자의 퇴직 시 연금 또는 일시금으로 지급하는 제도 |
[ 연금저축 ]
| 구 분 | 유 형 | 내 용 |
| 연금저축 | 연금저축계좌 | 개인이 소득의 일부를 일정 기간 납입 후 연금형태로 인출할 경우 연금소득으로 과세되는 세제혜택 금융상품 |
[ 주요 서비스 ]
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 온라인 증권 거래 서비스 (HTS, WTS, MTS 등) | 주식, 채권, 파생상품 등 금융상품의 매매 및시세ㆍ정보조회가 가능한 온라인 거래 서비스 |
| 비대면계좌 개설 서비스 | 모바일 등 비대면 채널을 통한 증권계좌개설 서비스 |
| 은행 제휴 계좌개설 서비스 | 제휴은행을 통한 증권계좌 개설 서비스 |
| 로봇 벤자민 서비스 | 머신러닝 기반의 비대면 고객 상담 및자산 관리 지원 서비스 |
| 대신 알리미 서비스 | 앱 알림, 카카오톡, 문자메시지를 통해 계좌 및 거래 관련 정보를 실시간으로 제공하는 알림 서비스 |
| 금융지원센터 | 고객의 계좌ㆍ거래 관련 업무를 지원하는유선 서비스 |
| ARS 서비스 | ARS를 통한 주문 및 계좌 조회 서비스 |
[연결대상종속회사에 관한 사항]
<대신저축은행>
(가) 예금상품
(1) 정기예금(복리식, 단리식): 여유자금을 일정기간 예치하고, 높은 수익을 보장 받을 수 있는 상품
- 가입대상 : 제한없음
- 계약기간 : 3개월~24개월, 36개월(월단위)
- 계약금액 : 100,000원 이상
(2) 더드리고정기예금: 만 65세 이상의 고객이 여유자금을 일정기간 예치하고, 높은 수익을 보장 받을 수 있는 정기예금 상품
- 가입대상 : 만65세 이상 개인 및 개인사업자
- 계약기간 : 12개월~24개월, 36개월(월단위)
- 계약금액 : 100,000원 이상
(3) 스마트정기예금: 여유자금을 일정기간 예치하고 운용하는 예금상품으로 복잡한 우대금리 조건이 없는 스마트폰 전용정기예금 상품
- 가입대상 : 스마트뱅킹 가입고객
- 계약기간 : 3개월~24개월, 36개월(월단위)
- 계약금액 : 100,000원 이상
(4) 회전정기예금: 회전주기(매1년) 단위로 약정이율이 변동되는 예금상품
- 가입대상 : 제한없음
- 계약기간 : 36개월
- 계약금액 : 100,000원 이상
(5) 스마트회전정기예금: 회전주기(매1년) 단위로 약정이율이 변동되는 예금상품
- 가입대상 : 제한없음
- 계약기간 : 36개월
- 계약금액 : 100,000원 이상(6) 대신든든정기예금: 온라인 사기에 두려움을 가진 고객을 위한 오프라인 전용상품 (신규 및 해지가 영업점에서만 가능)- 가입대상 : 제한없음- 계약기간 : 9개월, 12개월 ~ 24개월, 36개월/월단위- 계약금액 : 100,000원 이상
(7) 스마트정기적금: 매월 일정금액을 정기적으로 납입하고 만기일에 원리금을 지급받는 상품으로 복잡한 우대금리 조건이 없는 스마트폰 전용 적립식 적금상품
- 가입대상 : 스마트뱅킹 가입고객
- 계약기간 : 12, 18, 24, 30, 36개월
- 가입금액 : 10,000원 이상
(8) 정기적금 정액식: 매월 일정금액을 정기적으로 납입하고 만기일에 원리금을 지급받는 상품으로 푼돈을 모아 목돈을 마련하는데 가장 보편적인 장기저축 상품
- 가입대상 : 제한없음
- 계약기간 : 12개월~36개월(월단위)
- 가입금액 : 10,000원 이상
(9) 정기적금 자유적립식: 일정한 기간을 정하고 금액 및 횟수에 제한없이 자유롭게 납입하고 기간 만료시 이자를 계산하여 원금과 함께 지급하는 상품
- 가입대상 : 제한없음
- 계약기간 : 12개월~36개월(월단위)
- 불입금액 : 10,000원 이상(단, 월 납입한도는 계약금액의 10/100, 만기 1개월 전까지 입금가능)
(10) 자유적립예금: 계약기간동안 금액 및 횟수에 제한없이 자유로이 납입하고 만기에 원리금을 지급받는 목돈마련 예금
- 가입대상 : 제한없음
- 계약기간 : 12개월~36개월(월단위)
- 불입금액 : 1,000원 이상
(11) 보통예금: 입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금 받을 수 있는 요구불예금
- 가입대상 : 제한없음
- 계약기간 : 제한없음
- 불입금액 : 제한없음
(12) 더드리고 입출금 통장: 입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금 받을 수 있는 모바일 전용 요구불예금
- 가입대상 : 개인
- 계약기간 : 제한없음
- 불입금액 : 제한없음
(13) 기업자유예금: 기업이 일시적인 여유자금을 예치하여 결제자금으로 이용할 수 있는 입출금이 자유로운 예금으로 단기예치분에 대해서도 비교적 높은 이자가 지급되는 상품
- 가입대상 : 법인/개인사업자
- 계약기간 : 제한없음
- 불입금액 : 제한없음
(14) ISA(개인종합자산관리계좌) 정기예금: 만기시 자동 재예치 되는 ISA편입용 정기예금
- 가입대상 : ISA(개인종합자산관리계좌) 계좌를 통해서만 가입 가능
- 계약기간 : 3개월, 6개월, 1년, 2년, 3년
- 계약금액 : 10,000원 이상
(15) 퇴직연금 정기예금: 퇴직연금 가입 기업 및 근로자를 대상으로 확정금리 제공하는 예금 상품
- 가입대상 : 「근로자퇴직급여보장법」에 따른 자산관리업무 수행 퇴직연금사업자
- 계약기간 : 일반 퇴직연금 정기예금 : 1년, 2년, 3년
- 계약금액 : DB형 제한없음, DC형 및 IRP형 1억원까지
(나) 여신상품
(1) 대신햇살론
1) 햇살론통합(일반)
- 대출대상 : 개인신용평점 하위 20% (연소득 4,500만원 이하) 또는 연소득 3,500만 원 이하의 소득 증빙이 가능한 자, 만 19세 이상의 내국인
- 대출금액 : 1,500만원 이내
- 대출기간 : 최소 1년 ~ 최대 5년
- 상환방법 : 원금균등분할방식
2) 자영업자대출
- 대출대상 : 개인신용평가 하위 20% (연소득 4,500만원 이하) 또는 연소득 3,500만 원 이하의 자영업자, 만 19세 이상의 내국인
- 대출금액 : 창업자금 5천만원 이내, 대환자금 3천만원 이내, 운영자금 2천만원 이내
- 대출기간 : 최대 5년
- 상환방법 : 대환 시 거치없이 5년 원금균등분할상환방식, 그 외 1년거치 4년 원금 균등분할상환방식 가능
(2) 부동산담보대출
- 대출대상 : 본인 또는 제3자 소유의 부동산을 담보로 대출받고자 하는 개인, 법인/ 개인사업자
- 담보대상 : 주택, 공장, 상가, 오피스텔, 빌라, 기타부동산
- 대출금액 : 감정평가액의 50% ~ 70% (개인 : 최고8억원 / 법인,개인사업자 : 영업점문의)
- 대출기간 : 최대 5년
- 상환방법 : 만기일시상환(종합통장대출방식 가능), 원리금균등분할, 원금균등분할
(3) 예적금담보대출
- 대출대상 : 당행에 거치식예금 및 적립식예금(정기예금, 정기적금 등), 표지어음에 가입한 고객
- 대출금액 : 예금, 적금의 90%이내
* 인터넷 예적금담보대출 : 최대 50백만원까지 (50백만원 초과시 영업점 방문)
- 대출기간 : 담보 예적금의 만기일 이내 (단, 거치식예금의 경우 만기일이 도래한 담보 예금을 동일과목으로 재예치한 경우에는 재예치기간 만료일까지 기한 연장 가능)
- 상환방법 : 만기일시상환(종합통장대출방식 가능)
(4) 대신홈론
- 대출대상 : 보유하고 있는 주택이나 구입하고자 하는 주택을 담보로 대출받고자 하는 만 19세 이상의 개인고객(NICE 신용평점 660점 이상)
- 대출금액 : 8억원 이내
- 대출기간 : 1년 ~ 30년(최대 5년 거치 가능)
- 상환방법 : 원리금균등분할
(5) 대신비즈론
- 대출대상 : 본인 또는 제3자 소유의 주택을 담보로 대출받고자 하는 1개월 이상 사업을 영위한 만 19세 이상인 개인사업자 또는 법인사업자(NICE 신용평점 660점 이상)
- 대출금액 : 시세의 최대 95%까지- 대출기간 : 원리금균등분할 : 3년 ~ 5년, 만기일시상환 : 2년 ~ 3년
- 상환방법 : 원리금균등분할, 만기일시상환
(6) 대신신용대출 I
- 대출대상 : 소득증빙이 가능한 만 19세 이상의 직장인, 재직기간 : 6개월 이상
(NICE 신용평점 594점 이상, KCB 신용평점 534점 이상)
- 대출금액 : 100만원 이상 ~ 최대 1억원 이내
- 대출기간 : 최소 12개월 ~ 최대 120개월 (연 단위 선택가능) * 심사결과에 따라 최대 대출기간이 차등 적용될 수 있으며, 만기일시상환의 경우 최대 대출기간 60개월 - 상환방법 : 원리금균등분할, 만기일시상환
(7) 대신플러스
- 대출대상 : 소득증빙이 가능한 만 19세 이상 우량 직장인, 재직기간 : (직장인) 3개월 이상 (NICE 신용평점 594점 이상, KCB 신용평점 534점 이상)
- 대출금액 : 100만원 이상 ~ 1억원 이내
- 대출기간 : 최소 12개월 ~ 최대 120개월 (연 단위 선택가능) * 심사결과에 따라 최대 대출기간이 차등 적용될 수 있으며, 만기일시상환의 경우 최대 대출기간 60개월
- 상환방법 : 원리금균등분할, 만기일시상환
(8) 스텝론
- 대출대상 : 소득증빙이 가능한 만 19세 이상 직장인, 재직기간 : 3개월 이상 (NICE 신용평점 594점 이상, KCB 신용평점 534점 이상)
- 대출금액 : 100만원 이상 최대 4,500만원 이내
- 대출기간 : 최소 12개월 ~ 최대 120개월까지 연단위 선택 가능 * 심사결과에 따라 최대 대출기간이 차등 적용될 수 있으며, 만기일시상환의 경우 최대 대출기간 60개월
- 상환방법 : 만기일시상환, 원리금균등분할
<대신자산운용>
| 집합투자기구 (펀드) | 2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등을 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상 자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 것으로서, 투자신탁, 투자회사 등으로도 불리우나, "펀드"라는 용어로 가장 널리 부름 | ||
| 증권집합 투자기구 | 집합투자재산의50%를 초과하여 증권(주식,채권등)에 투자하는 펀드 | 주식형 | 증권집합투자기구로서 집합투자규약상 자산총액의 100분의 60 이상(또는 연평균 60% 이상)을 주식 및 주식관련 파생상품(파생결합증권)으로 운용하는 상품 |
| 채권형 | 증권집합투자기구로서 집합투자규약상 운용대상에 주식(주식관련파생상품(파생결합증권)포함)이 편입되지 아니하고 자산총액의 100분의 60이상(또는 연평균 60% 이상)을 채권 및 채권관련 파생상품(파생결합증권)으로 운용하는 상품 | ||
| 혼합주식형/ 혼합채권형 | 일반적으로 주식과 채권에 모두 투자할 수 있는 펀드로서, 주식에 최대 50% 이상 투자할 수 있는 펀드를 혼합주식형펀드, 주식에 최대 투자가능 비율이 50% 미만인 펀드를 혼합채권펀드라고 함 | ||
| 재간접 | 증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 자산총액의 100분의 40 이상(또는 연평균 40% 이상)을 집합투자증권으로 운용하는 상품 | ||
| 투자계약 증권형 | 자산총액의 60% 이상을 투자계약증권(특정투자자가 투자자와 타인간의 공동사업에 금전 등을 투자하고 주로 타인이 수행한 공동사업의 결과에 따른 계약상의 권리)으로 운용하는 상품 | ||
| 부동산 집합투자기구 | 자본시장법 제229조 제2호에 따른 부동산집합투자기구로서 집합투자재산의 100분의 50을 초과하여 부동산(부동산을 기초자산으로 한 파생상품, 부동산 개발과 관련된 법인에 대한 대출, 그 밖에 대통령령이 정하는 부동산과 관련된 증권에 투자하는 경우 포함)에 투자하는 집합투자기구 | ||
| 특별자산 집합투자기구 | 자본시장법 제229조 제3호에 따른 특별자산집합투자기구로서 집합투자재산의 100분의 50을 초과하여 특별자산 (증권 및 부동산을 제외한 투자대상자산을 말함)에 투자하는 집합투자기구 | ||
| 혼합자산 집합투자기구 | 자본시장법 제229조 제4호에 따른 혼합자산집합투자기구로서 집합투자재산을 운용함에 있어서 증권/부동산/특별자산 집합투자기구의 규정의 제한을 받지 아니하는 집합투자기구 | ||
| 단기금융집합투자기구(MMF) | 자본시장법 제229조 제5호에 따른 단기금융집합투자기구로서, 집합투자재산 전부를 단기금융상품(잔존만기가 짧은 채권, 콜론, CP, CD등)에 투자하는 집합투자기구 | ||
<대신자산신탁>
(1) 토지신탁
신탁회사가 위탁자로부터 토지를 수탁 받아 부동산 개발 업무(사업계획의 수립, 공사관리, 분양 및 임대 등)를 수행하는 신탁상품이며, 신탁재산의 독립성 확보를 통하여 안정적인 개발 사업 추진이 가능하고 분양사고의 위험을 방지할 수 있음사업비 조달 방식에 따라 관리형 토지신탁(위탁자가 금융기관 등으로부터 사업비 조달) 및 차입형 토지신탁(신탁회사가 사업비를 조달)으로 구분됨
(2) 담보신탁
저당제도보다 비용이 저렴하고 편리한 선진 담보제도로 부동산 자산을 담보로 간편하게 대출받을 수 있는 신탁 상품
신탁계약을 통해 부동산 소유자(위탁자)로부터 부동산을 신탁 받아 금융대출 업무를 진행하고 대출기간이 만료되어 정상적으로 채무가 이행되면 신탁부동산을 위탁자에게 돌려주는 신탁사업
채무불이행 발생 시 신탁사는 신탁부동산을 환가하여 그 처분대금으로 우선수익자에게 채무를 변제하고 잔여처분대금을 위탁자 또는 수익자에게 교부함
(3) 관리신탁
신탁회사가 부동산의 소유권 관리·시설유지·세무관리·수익금의 운용 등을 담당하고, 그 수익을 소유자에게 환원하는 신탁 상품으로 신탁회사의 관리 범위에 따라 갑종 및 을종 관리신탁으로 구분
① 갑종 관리신탁 : 신탁부동산에 대해 소유권, 임대차, 시설 유지, 법무 및 세무관리 등의 업무 수행
② 을종 관리신탁 : 신탁재산의 소유권만 관리
(4) 처분신탁
소유 부동산의 처분 방법이나 절차에 어려움이 있는 부동산, 또는 대형·고가의 부동산을 적정 수요자를 찾아 안전하게 처분한 후 수익자에게 처분 대금을 교부하는 신탁 상품
(5) 분양관리신탁
「건축물의 분양에 관한 법률」에 따라 분양사업의 시행자가 선분양을 위해 신탁회사에게 피분양자 및 사업참여자들의 부동산 소유권 및 분양대금을 보전, 관리하게 함으로써 안정적인 분양사업이 되도록 지원하고 사용승인 후 수분양자에게 안전하게 소유권을 이전하는 신탁 상품
라. 준법감시인에 대한 사항 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]
(1) 준법감시인(가) 준법감시인 설치여부, 구성방법1) 준법감시인의 선ㆍ해임
| 당사는 '금융회사의 지배구조에 관한 법률' 제25조에 따라 준법감시인을 두고 있으며,대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임합니다.준법감시인의 임기는 2년 이상으로 하며, 책임있는 직무수행을 위하여 가능한 임기를보장하고 있습니다. 다만, 금융관련 법령을 위반하는 등 특별한 사유로 공정한 직무수행이 곤란한 경우에는 이사회의 사전심의를 거쳐 이사회에서 해임할 수 있습니다. |
2) 준법감시인의 권한 및 의무
| 당사의 준법감시인은 아래의 사항에 대한 권한 및 의무를 갖습니다.- 내부통제기준 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검- 업무전반에 대한 접근 및 임직원에 대한 각종 자료나 정보의 제출 요구권- 임직원 관계법령등의 준수와 관련하여 이사회 또는 내부통제위원회, 대표이사, 감사위원회에 대한 보고- 이사회 또는 내부통제위원회, 감사위원회, 기타 주요회의에 대한 참석 및 의견진술- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수- 임직원의 관계법령등 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검 및 시정개선 요구권- 관계법령 등 위반 임직원에 대한 감사위원회에 감사 및 제재 의뢰권- 기타 이사회 또는 내부통제위원회가 필요하다고 인정하는 사항 |
3) 준법감시인 제도 운영 방안
| 당사의 준법감시인은 아래와 같이 업무를 수행합니다.- 이사회 또는 내부통제위원회 및 대표이사의 지휘를 받아 그 업무를 수행하며, 대표이사 와 감사위원회에 아무런 제한없이 보고할 수 있음- 내부통제기준을 기초로 내부통제의 구체적인 사규, 법규준수 매뉴얼 (준법감시프로그램 포함), 임직원 윤리강령 등을 제정 및 시행 할 수 있음- 임직원의 관계법령 등 및 내부통제기준의 준수여부를 점검하기 위하여 회사의 경영 및 영업활동 등 업무전반에 대한 준법감시 프로그램을 운영- 회사의 내부통제기준 준수 여부를 점검하고 그 결과를 기록·유지해야 하며, 내부통제 기준을 위반하는 경우 이를 조사할 수 있음- 각 부서 또는 필요한 팀 단위로 Compliance담당자를 지명하여 준법감시인의 업무 일부를 위임하여 효울적인 준법감시업무를 수행 할 수 있음- 내부통제의 효율적 운영을 위하여 내부제보 운영규정을 제정하여 내부제보제도를 운영 하고 있음- 임직원의 관계법령 등 및 내부통제기준에서 정하는 금지사항 및 의무사항의 이해에 필 요한 교육과정을 수립하고, 정기·비정기적으로 교육을 실시하고 있음- 업무수행 과정 중 발생하는 각종 법규 관련 의문사항에 대하여 임직원이 상시 필요한 자 문을 받을 수 있도록 적절한 절차를 마련하여 운영하고 있음 |
(나) 준법감시인의 인적사항
| 직위 | 성명 | 주요경력 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 준법감시인 | 정헌식 | 고려대 정치외교학(석사)대신증권 상품내부통제부장대신증권 감사실장 | 상무 |
(다) 준법감시인의 주요활동
| 조치일 | 주요조치내용 | 조치상대방 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2026.01.05 | 임직원 금융투자상품 매매 및 투자한도 관련 안내 | 증권 전체 | - |
| 2026.01.09 | 2025년 하반기 영업점장의 내부통제 업무 적정성 평가 | 영업점 전체 | - |
| 2026.01.16 | 고액현금거래보고(CTR) 유의사항 안내 | 영업점 전체 | - |
| 2026.01.16 | 「테러자금금지법」개정에 따른 법인단체 소유자 및 사실상 지배자 확인 업무 시행 안내 | 증권 전체 | - |
| 2026.01.21 | 재산상의 이익 제공 및 수령 내역 보고 철저 요청 | 증권 전체 | - |
| 2026.01.23 | 임직원의 직무상 미공개중요정보 이용 금지 및 유의사항 안내 | 증권 전체 | - |
| 2026.01.23 | 고속 알고리즘거래자 업무 적정성 점검 결과 및 유의사항 안내 | 관련 부서 | - |
| 2026.02.09 | 임직원 금융투자상품 매매에 관한 지침, 법규준수매뉴얼 개정 시행 | 증권 전체 | - |
| 2026.02.13 | 임직원 외부활동 및 대외활동 유의사항 안내 | 증권 전체 | - |
| 2026.02.13 | 임직원 금융투자상품 매매 관련 유의사항 안내 (단기매매차익 반환) | 증권 전체 | - |
| 2026.02.19 | 법규준수매뉴얼 개정 시행 | 증권 전체 | - |
| 2026.02.25 | 제65기 하반기 영업점장의 내부통제업무 적정성 점검 결과 유의사항 통보 | 영업점 전체 | - |
| 2026.02.25 | 채권발행 주관시 유의사항 안내 | 관련 부서 | - |
| 2026.03.05 | 공매도 위반 방지를 위한 유의사항 안내 | 증권 전체 | - |
| 2026.03.11 | 미공개 중요정보 이용에 대한 임직원 매매 제한 강화 안내 | 관련 부서 | - |
| 2026.03.20 | 업무위탁에 따른 제3자 리스크관리 지침 제정 시행 | 증권 전체 | - |
| 2026.04.02 | 임직원 불공정거래 예방 활동에 대한 유의사항 안내 | 영업점 전체 | - |
| 2026.04.06 | 금융시장 변동성 확대에 따른 금융사고 예방조치 강화 요청 | 증권 전체 | - |
| 2026.04.13 | 「내부통제기준」,「정보교류 차단장치 운영에 관한 지침」 개정, 「계열사 등 거래지침」 제정 시행 | 증권 전체 | - |
| 2026.04.14 | Compliance부 소관 사규 제·개정 및 계열사 등과의 거래 시 유의사항 안내 | 증권 전체 | - |
| 2026.04.23 | 단일종목 레버리지 ETF 관련 투자광고 유의사항 안내 | 증권 전체 | - |
| 2026.05.04 | 「자금세탁방지 세무 업무지침」제정 안내 | 증권 전체 | - |
| 2026.05.12 | 2026년 제1차 내부통제협의회 개최 | 증권 전체 | - |
| 2026.05.14 | 「업무용 정보통신수단 등 관리 지침」개정 시행 | 증권 전체 | - |
| 2026.05.20 | 단일종목 레버리지·인버스 상품(ETF·ETN) 투자 관련 임직원 유의사항 안내 | 증권 전체 | - |
| 2026.05.28 | ETF(기초자산 포함) 업무 관련 유의사항 안내 | 증권 전체 | - |
| 2026.06.09 | 「내부통제기준」,「임직원 금융투자상품 매매에 관한 지침」개정 안내 | 증권 전체 | - |
| 2026.06.10 | 불공정거래 조치 및 투자광고 유의사항 통보 | 영업점 전체 | - |
(라) 준법지원인 등 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 준법지원부문 | 1 | 부문장 1명 (7개월) | 준법지원부문 총괄(준법감시인) |
| Compliance부 | 16 | 부서장 1명 (25년 9개월)차장 1명(5개월)수석매니저 2명 (평균 2년 4개월)책임매니저 4명 (평균 3년 5개월)과장 2명 (평균 11년 4개월)대리 5명 (평균 4년 6개월)업무주임 1명 (2년 5개월) | 1. 내부통제체제의 구축 운영2. 법규준수 프로그램 입안 및 관리3. 준법ㆍ윤리문화의 조성4. 법규준수 관련 점검 조사5. 법규위반 사항에 대한 조치6. 감독당국 및 감사위원회 협조ㆍ지원7. 자금세탁방지제도 운영 |
| 법무지원부 | 7 | 부서장 1명 (6년 1개월)과장 1명 (11년 9개월)책임매니저 4명 (평균 3년 1개월)대리 1명 (6년) | 1. 소송업무2. 법률이슈사항에 대한 법무지원3. 계약 및 약관 등에 관한 적법성 검토4. 특수채권/구상채권의 관리, 개인금융 채권 조정 및 압류업무 |
[연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신저축은행>
(1) 준법감시인의 인적사항
| (기준일 : 2026년 06월 30일) |
| 직 위 | 성 명 | 주요경력 | 선임일 | 임기만료일 |
| 준법감시인 | 양낙원 | 대신저축은행 준법감시인 선임 | 25.11.10(최초 선임) | 27.12.31 |
(2) 준법감시인의 주요활동
| 조 치 일 | 주요 조치내용 | 비고사항 |
| 2026.01.09 | 2025년 금융정보 자동교환 결과 보고 | 회사전체 |
| 2026.01.09 | 법인 고객확인절차 강화방안 시행 안내 | 회사전체 |
| 2026.01.21 | CRS/FATCA 업무 유의사항 안내 | 회사전체 |
| 2026.01.22 | 최근 자금세탁방지분야 종합 검사 결과 관련 유의사항 안내 | 회사전체 |
| 2026.01.23 | 사용자 권한 부여에 따른 점검 결과 보고 | 회사전체 |
| 2026.01.26 | 금융소비자보호 내부통제기준 규정 개정 및 교육 결과 보고 | 회사전체 |
| 2026.03.30 | 개인(신용)정보 수집이용 동의서 일부 변경 및 배포 | 회사전체 |
| 2026.03.31 | 제3자 상환거래 전산 입력 유의사항 안내 | 회사전체 |
| 2026.05.06 | 온라인 상품판매 관련 다크패턴 점검 매뉴얼 제정 및 상품 개발ㆍ변경 유의사항 안내 | 회사전체 |
| 2026.06.05 | 책무구조도 구축 업무보고 및 책무구조도 운영기준, 임원의 내부통제 등 관리의무 이행 매뉴얼 제정 | 회사전체 |
| 2026.06.09 | 「자금세탁방지 업무 매뉴얼」 개정 | 회사전체 |
| 2026.06.23 | 책무구조도 제출(금융감독원) | 회사전체 |
| 2026.06.23 | 계열사 등 거래지침 및 계열사 등과의 거래업무 매뉴얼 제정 | 회사전체 |
(3) 준법감시인 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요활동내역 |
| 준법감시인 | 1 | 이사대우 1명(7개월) | 준법지원부문 총괄(준법감시인) |
| 준법지원부 | 5 | 부장 1명(6년 9개월) 팀원 차장 1명(1년 6개월) 팀원 대리 1명(5년 6개월) 팀원 대리 1명(6년) 팀원 대리 1명(6개월) | 1. 내부통제체제의 구축, 운영 2. 법규준수 프로그램 입안 및 관리 3. 준법·윤리문화의 조성 4. 법규준수 관련 점검 조사 5. 법규위반 사항에 대한 조치 6. 감독당국 및 감사위원회 협조·지원 7. 자금세탁방지제도 운영8. 광고심의 9. 개인신용정보보호 업무 운영 10. 금융소비자보호 업무 운영 11. 명령휴가 제도 운영12. 이상금융거래탐지(FDS) 운영 13. 행정정보공동이용 운영 14. 계약서 검토 등 법률지원 15. FATCA/CRS 보고 |
<대신자산운용>
(1) 준법감시인의 인적사항
| 직 위 | 성 명 | 주요경력 | 선임일 | 임기만료일 |
| 준법감시인 | 박 준 호 | 1999.12.20 대신증권 반포지점 2002.04.01 대신증권 기획팀 2018.01.01 대신자산운용 리스크관리본부 | 26.01.01 21.11.22 (최초 선임) | 27.12.31 |
(2) 준법감시인의 주요활동
| 조치일 | 주요 조치내용 | 조치 상대방 | 비고 |
| 2026.01.31 | 1월 준법감시보고 | 회사 전체 | - |
| 2026.01.31 | 금융거래정보 요구 및 제공현황 보고 | 회사 전체 | 금융감독원 보고 |
| 2026.02.28 | 2월 준법감시보고 | 회사 전체 | - |
| 2026.03.31 | 3월 준법감시보고 | 회사 전체 | - |
| 2026.03.31 | 1분기 정기 준법감시교육 | 회사 전체 | - |
| 2026.04.30 | 금융거래정보 요구 및 제공현황 보고 | 회사 전체 | 금융감독원 보고 |
| 2026.04.30 | 4월 준법감시보고 | 회사 전체 | - |
| 2026.05.31 | 5월 준법감시보고 | 회사 전체 | - |
| 2026.06.30 | 6월 준법감시보고 | 회사 전체 | - |
(3) 준법감시인 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동 내역 |
| 준법감시인 | 1 | 준법감시인(4년 7개월) | 준법&리스크부문 총괄 |
| 리스크 관리본부 | 5 | 본부장 1명(3년 6개월) 팀장 2명(7년 1개월/3년) 팀원 2명(4년 8개월/1년 5개월) | 1. 내부통제체제의 구축, 운영 2. 준법윤리문화의 조성 3. 법규 준수 관련 점검 조사 및 위반 사항에 대한 조치 4. 정기/수시/특별 대내외 감사업무 5. 위험 및 관련 업무 조사 6. 신규 상품 및 운용전략에 대한 검토 및 승인 7. 내부통제시스템 운영 평가 |
<대신자산신탁> (1) 준법감시인의 인적사항
| 직 위 | 성 명 | 주요경력 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 준법감시인 | 문호승 | 1994.07 대신증권 입사 2003.10 ~ 2012.03 대신증권 IT전략부 팀장 2012.04 ~ 2012.10 대신증권 헤지펀드추진본부 과장 2012.12 ~ 2019.05 대신프라이빗에쿼티 경영관리본부장 2019.06 ~ 대신자산신탁 준법감시인 | - |
(2) 준법감시인의 주요활동
| 조치일 | 주요내용 | 비 고 |
| 2026.01.02 | '25. 4분기 정보교류차단 관리 점검 | 회사 전체 |
| 2026.01.02 | 책무구조도 마련을 위한 프로젝트 TFT 발령 요청 | 회사 전체 |
| 2026.01.05 | 서약서 제출 안내 | 회사 전체 |
| 2026.01.09 | 내부통제 준수 당부사항 안내 | 회사 전체 |
| 2026.01.20 | 2026 제1차 (금융소비자보호)내부통제위원회 개최 | 회사 전체 |
| 2026.01.23 | 2026 제1차 정기 이사회 보고안건 제출 | 회사 전체 |
| 2026.01.26 | 개인신용정보보호 손해배상 책임보험 통합 가입요청 | 회사 전체 |
| 2026.02.02 | '25. 4분기 고객확인의무 이행 적정성 테마점검 실시 | 회사 전체 |
| 2026.02.09 | 「자금세탁방지업무 지침 및 자금세탁방지 업무매뉴얼-고객확인의무」 개정 | 회사 전체 |
| 2026.02.10 | 명절 마케팅 활동비 사용 유의사항 안내 | 회사 전체 |
| 2026.02.20 | 내부통제 준수 여부 점검 실시 | 회사 전체 |
| 2026.02.25 | 재산상 이익의 제공 및 수령 관리 철저 | 회사 전체 |
| 2026.02.25 | '25.4분기 금융투자상품 매매 거래내역 신고현황 | 회사 전체 |
| 2026.03.12 | '25.4분기 고객확인의무이행 관리실태 점검결과보고 | 회사 전체 |
| 2026.03.13 | 자금세탁방지업무 외부기관 교육 신청 | 회사 전체 |
| 2026.03.17 | 「청렴계약이행서약서」 관련 내부통제 준수 여부 점검 결과 안내 | 회사 전체 |
| 2026.03.24 | 「내부통제기준」 및 「내부통제기준운영세칙」 개정 | 회사 전체 |
| 2026.03.27 | 2025년 정보보호 상시평가 실시에 따른 결과제출 | 회사 전체 |
| 2026.04.01 | 「계열사 등 거래지침 제정」 등 관련 사규 제·개정 | 회사 전체 |
| 2026.04.02 | '26. 1분기 계열사간 정보교류차단 관리 점검 | 회사 전체 |
| 2026.04.06 | 자금세탁방지업무 등 외부기관 교육 실시 | 회사 전체 |
| 2026.04.29 | 「금융소비자보호 내부통제기준」 개정·시행 | 회사 전체 |
| 2026.04.30 | '26. 1분기 고객확인의무 이행 적정성 테마점검 실시 | 회사 전체 |
| 2026.04.30 | 개인정보처리업무 위·수탁 계약 관리내역 서면 점검 실시 | 회사 전체 |
| 2026.05.06 | 명령휴가 자체점검 보고서에 따른 결과 | 회사 전체 |
| 2026.05.18 | 2026. 1분기 금융투자상품 매매 거래내역 신고현황 | 회사 전체 |
| 2026.05.22 | 개인정보처리업무 위·수탁 계약 관리내역 점검결과 | 회사 전체 |
| 2026.05.22 | 개인정보처리업무 위수탁현황 홈페이지 공개 요청 | 회사 전체 |
| 2026.05.27 | 정비사업 관련 「개인정보 수집·이용·제공 표준동의서」 제정·시행 | 회사 전체 |
| 2026.06.11 | '26. 1분기 고객확인의무 이행 관리실태 점검결과보고 | 회사 전체 |
| 2026.06.11 | 감사 조치 의뢰 | 회사 전체 |
| 2026.06.12 | 자금세탁방지 업무 자료 제출 | 회사 전체 |
| 2026.06.17 | 2026년 제4차 임시 이사회 부의안건 제출 | 회사 전체 |
| 2026.06.17 | 「책무구조도 운영규정」 제정 | 회사 전체 |
| 2026.06.19 | 책무구조도 운영규정 및 책무구조도 매뉴얼 제정·시행 | 회사 전체 |
(3) 준법감시인 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요활동 |
| 준법감시인 | 1 | 준법감시인(7년) | 준법지원부문 총괄 |
| Compliance부 | 2 | 팀장 과장 1명(7년) 팀원 과장 1명 (5년 7개월) | 1. 내부통제시스템 구축 및 관리 2. 내부통제기준에 따른 업무수행 3. 자금세탁방지체계 구축 및 관리 4. 개인(신용)정보보호 관리 5. 금융소비자보호 및 민원업무 6. 내부자신고제도의 관리 7. 대외활동 승인8. 심의위원회 운영 9. 준법감시인 업무보조 |
마. 증권전문인력 보유현황 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]
당사의 증권전문인력 종류별 인원의 단순합계는 3,568명이고, 두 종류 이상의 자격을 소지한 자를 1인으로 보는 경우의 총 인원은 1,129명입니다. 전문인력 종류별 인원은 다음과 같으며, 이는 금융투자협회에 등록된 인원 기준입니다.
| (기준일 : 2026년 06월 30일) | (단위 : 명) |
| 전문인력의 종류 | 인원 | 비고 |
|---|---|---|
| 펀드투자권유자문인력 | 1,004 | - |
| 증권투자권유자문인력 | 1,010 | - |
| 파생상품투자권유자문인력 | 987 | - |
| 투자상담관리인력 | 43 | - |
| 투자자산운용사 | 457 | - |
| 금융투자분석사 | 41 | - |
| 위험관리인력 | 26 | - |
[연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신저축은행>
| (기준일 : 2026년 06월 30일) | (단위 : 명) |
| 전문인력의 종류 | 인원 | 비고 |
|---|---|---|
| 증권펀드투자상담사 | 18 | - |
| 부동산펀드투자상담사 | 17 | - |
| 파생상품펀드투자상담사 | 10 | - |
| 펀드투자상담사(3개 펀드통합) | 59 | - |
| 증권투자상담사 | 29 | - |
| 파생상품투자상담사 | 26 | - |
| 투자상담관리인력 | - | - |
| 투자자산운용사 | 15 | - |
| 금융투자분석사 | 1 | - |
| 재무위험관리인력 | - | - |
| 변액보험판매관리사 | 6 | - |
<대신자산운용>
| (기준일 : 2026년 06월 30일) | (단위 : 명) |
| 전문인력의 종류 | 인원 | 비고 |
|---|---|---|
| 투자자산운용사 | 31 | - |
바. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]
(1) 개요① 회사의 유동성과 시장상황을 고려하여 투자자원을 배분하고 있으며, 리스크의 효과적인 관리와 경영의 안전 확보를 목적으로 리스크관리조직을 갖추고 있습니다. 또한 전사적인 통합리스크 관리체제를 구축하여 시장, 신용, 금리유동성, 운영리스크관리시스템을 구축하여 운영하고 있습니다.② 장외파생상품의 경우 장외파생상품 심의위원회를 통하여 사전에 시장리스크, 신용리스크 등 제반 리스크요인을 분석하고 있습니다.③ 투자한도, VaR한도, 손실한도 등 다양한 한도를 부여하고 있으며, 파생상품의 경우 별도 민감도한도를 부여하여 관리하고 있습니다.④ 시장, 신용, 금리유동성, 운영리스크관리시스템을 통하여, 리스크를 측정하고 모니터링하고 있습니다.(2) 위험관리조직
① 위험관리위원회독립이사 2인, 대표이사 등 등기이사 3인(위원장 : 독립이사) 으로 구성되어 있으며, 위험관리의 기본방침 및 전략수립, 금융회사가 부담 가능한 위험 수준 결정, 적정투자한도 및 손실한도 승인, 위험관리기준의 제정 및 개정 등의 역할을 수행합니다.분기 1회 정기회의를 개최하며, 특별한 사안이 발생하는 경우 임시회의를 소집할 수 있습니다.② 리스크관련 실무위원회 현황위험관리위원회에서 위임 받은 업무 수행을 목적으로 리스크집행위원회를 두고 있으며, PI 투자, 신용공여, 장외파생상품 등에 대해서는 별도의 사전심의 기구를 두어 리스크를 분석 통제하고 있습니다.각 실무위원회의 구성 및 역할은 아래와 같습니다.
[ 리스크집행위원회 ]□ 리스크관리부문장(위원장), 경영기획부문장, 리테일총괄, IB총괄 또는 PF부문장 중 1인, Wholesale부문장 또는 Trading부문장 중 1인, 준법감시인 등 6인으로 구성□ 부서별 또는 운용전략별 리스크한도 승인, 리스크관리시스템에 대한 운영 및 관리, PI투자 승인ㆍ 주식 인수 등 위험관리기준 및 타 규정에서 리스크집행위원회의 승인 대상으로 정한 업무의 승인, 내부통제기준에 따른 파생결합증권 투자한도 설정, 회사 리스크관리에 중요한 영향을 미치는 신규상품 거래승인, 위기대응방안의 수립 및 스트레스테스트 시나리오 승인, 효율적인 리스크통제환경의 개발 및 보급, 리스크조정성과측정과 관련한 사항, 사규에서 부의사항으로 정하는 사항, 위험관리위원회 부의안건에 대한 사전 심의, 신규진출 국가 투자 승인, 기타 리스크관리와 관련하여 중요하다고 판단하는 업무를 수행[ 투자심의위원회 ]□ 리스크관리부서장(위원장), 경영기획실장, 재무자금부장, 장기전략리서치부장, 법무지원부장의 등 5인으로 구성□ PI투자 승인ㆍ 주식 인수 등 위험관리기준 및 타 규정에서 투자심의위원회의 승인 대상으로 정한 업무의 승인, 기타 명칭에도 불구하고 심의가 필요하다고 판단되는 자산 등에 대한 심의 등의 업무를 수행[ 장외파생상품 심의위원회 ]□ Trading 부문장(위원장), Equity운용본부장, 리스크관리부장, 결제업무부장, 재무자금부장, 상품솔루션부장 등 6명으로 구성□ 신규 및 주요 장외파생상품에 대한 거래의 타당성 검토, 회사의 장외파생상품 업무에 따른 리스크관리 정책의 적정성 검토, 장외파생상품업무관련 계약서 및 그 부속서류 등의 적정성 여부 검토 등 업무를 수행[ 공정가치평가위원회 ]□ 리스크관리부장(위원장), 경영기획실장, 결제업무부장, 재무자금부장, Equity운용본부장 등 5명으로 구성□ 파생상품의 가격결정모형의 신규 승인 또는 변경, 공정가치의 평가와 관련된 사항을 사전 심의[ 리스크관리실무위원회 ]□ 리스크관리부에서 별도로 정한 각 실무부서의 리스크담당자를 대상으로 구성□ 매월 1회 정기회의와 필요한 경우 수시회의를 개최. 전사적인 리스크관리문화 조성, 리스크관리를 위한 정보교환 및 회사 리스크에 대한 장단기 분석 등을 수행[ 금융상품리스크검토위원회 ]□ 리스크관리부문장(위원장), 금융소비자보호부문장, 심사부서장 중 1인, 상품내부통제부장, WM추진부장, 상품솔루션부장, Trading부문 또는 PF1부문의 본부장 중 1인 등 7인으로 구성 □ 기관투자자를 제외한 개인투자자 및 법인을 대상으로 판매하는 부동산ㆍ특별자산ㆍ장외파생상품 ㆍ비상장주식, 국내신용등급 AA-미만 채권, 국제신용등급 A-미만 채권 등에 투자하는 간접투자상품(랩, 신탁 포함)ㆍ신기술사업투자조합 등의 발생가능한 리스크 및 투자자보호에 대한 법규, 마케팅 관점에서 판매 적정성 여부를 검토[ 신용대출심사위원회 ]□ 리스크관리부문장(위원장), 심사부서장 중 1인, WM추진부장, IB총괄이 지정하는 1인, Research Center장이 지정하는 1인, Trading부문장이 지정하는 1인 등 6인으로 구성□ 신용공여의 종목 선정 및 제한, 신용 또는 대출에 대한 예외심사에 대한 역할[ 고난도 금융상품 승인위원회 ]□ 리스크관리부문장(위원장), 금융소비자보호부문장, 고객자산부문장, 영업추진부문장, Wholesale 부문장, Trading 부문장, 고객솔루션부문장 등 7인으로 구성□ 기관투자자를 제외한 개인투자자 및 법인을 대상으로 판매하는 고난도 금융투자상품의 발생가능한 리스크 점검 및 투자자보호에 대한 법규, 마케팅 관점에서 판매적정성 여부를 검토③ 리스크관리부문□ 리스크관리의 독립성 유지와 전문성 확보를 위하여 별도의 담당 조직을 두고 있으며, 리스크관리부, 심사1부, 심사2부로 구성되어 있습니다.(3) 리스크관리규정 및 시스템① 리스크관련 규정은 위험관리기준, 위험관리위원회규정, 자산운용규정, 시장리스크관리지침, 신용리스크관리지침, 유동성리스크관리지침, 운영리스크관리지침 등으로 구성되어 있고, 제개정시 위험관리위원회의 승인절차를 거치고 있습니다.② 시장, 신용, 유동성, 운영리스크관리시스템을 운영하고 있습니다.리스크관리시스템은 KAP TRMS를 바탕으로 구축되어 있으며, 시장리스크의 경우 VaR를 통하여 리스크 산정하고, Stress Test를 통하여 위기 상황시 손실규모를 사전에 예측하여 위기상황에 대응하고 있습니다. 또한 Back Test를 실시하여 시스템의 적정성 여부를 일간으로 평가하고 있습니다. 신용리스크의 경우 신용익스포져, 표준방법 및 내부등급법에 의한 Credit VaR를 산정하고 있으며, 거래상대방, 계열, 신용편중리스크를 관리하고 있습니다.유동성리스크는 유동성비율 및 유동성의 갭을 측정하고 있습니다. 또한 유동성 위기에 대비하여 유동성 단계에 따른 대응방안(Contingency Plan)을 수립하여 관리하고 있습니다.
[연결대상 종속회사에 관한 사항]<대신자산운용>
(1) 개요
① 리스크의 효과적인 관리와 운용의 안전 확보를 목적으로 리스크관리 조직을 갖추고 있습니다. 또한 리스크 관리체계를 구축하여 시장, 신용, 유동성 등을 관리하고 있습니다.
② 펀드의 안정적 운용을 위하여 투자 포트폴리오 구성과 관련하여 다양한 제한사항을 부여하여 관리하고 있습니다.③ 시스템을 활용하여 시장, 신용, 유동성 리스크 등을 측정, 모니터링하여 리스크를 관리하고 있습니다.
(2) 위험관리조직
① 위험관리위원회
고유재산 및 집합투자재산의 위험관리와 관련되는 중요한 사안을 심의하거나 의결하는 역할을 수행합니다. 위험관리위원회는 효율적인 위험관리를 위해 위험관리위원회를 운영하고 있으며, 고유재산위원회, 집합투자재산위원회, 부동산·특별자산 위험관리위원회 이렇게 세 부문의 실무위원회로 구성되어 있습니다.
[위험관리위원회 구성]
가. 위원장 : 대표이사
나. 위원 : 등기이사
[심의ㆍ의결사항]
가. 위험관리의 기본방침 및 전략 수립
나. 경영전략에 부합하는 위험관리 기본방침 수립
다. 금융회사가 부담 가능한 위험 수준 결정
라. 적정 투자한도 및 손실허용한도 승인
마. 금융사지배구조법 제27조 및 금융투자업규정 제3-43조에 따른 위험관리규정의 제정 및 개정
바. 기타 위원장이 필요하다고 인정하는 사항
② 리스크관리본부
리스크관리의 독립성 유지와 전문성 확보를 위하여 별도의 본부조직을 두고 있습니다.
(3) 리스크관리규정 및 시스템
① 리스크 관련 규정은 위험관리규정, 손절매지침, 단기금융집합투자기구 위험관리기준, 대체투자펀드 리스크관리지침 등으로 구성되어 있습니다.② 리스크관리시스템은 AITAS, PMO, Check단말기, Bond Web, CRO 등으로 구축되어 있으며, 펀드관련 매매내역 모니터링, 운용성과 점검, 포트폴리오분석의 모니터링을 통해 운용의 안정성을 강화하고 있습니다.
사. 산업의 특성□ 금융투자업의 기능 및 특성금융투자업은 증권의 발행을 통해 대중으로부터 소규모의 자금을 거두어 이를 산업자금으로 전환함으로써 기업에게 양질의 장기안정자금을 제공하게 되며, 이로 인해 기업에게는 재무구조를 개선하고 기업경쟁력을 향상시켜 호황기에는 성장의 촉진제 역할을, 불황기에는 경영난에 대한 대응능력을 강화해주는 역할을 합니다.개인에게는 주식 및 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로 재산 재분배의 역할을 합니다. 또한, 금융투자업은 자본주의 경제체제의 근간을 이루며 경제발전에 기여하고 안정적인 성장을 뒷받침하는 역할을 하게 됩니다.또한, 금융투자업은 경기에 비해 선행, 일정 주기를 갖고 움직이는 등 다양한 특징을 갖고 있으며, 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기 동향뿐 아니라 해외 시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 큰 변동성을 가지는 산업입니다.
□ 금융투자업의 시장규모
| (단위 : 십억원, 천주) |
| 구 분 | 2026년 반기 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유가증권시장 | 거래대금 | 4,360,426 | 3,000,843 | 2,620,940 | 2,352,659 | 2,216,066 |
| 거래량 | 96,341,233 | 107,698,584 | 118,795,712 | 131,861,430 | 146,418,394 | |
| 코스닥 | 거래대금 | 1,636,748 | 1,826,510 | 2,048,077 | 2,456,015 | 1,697,552 |
| 거래량 | 140,124,968 | 219,791,969 | 236,095,549 | 273,926,983 | 254,361,405 | |
| 상장주식수 | 유가증권 | 60,023,775 | 63,571,157 | 63,394,325 | 62,263,360 | 63,527,819 |
| 코스닥 | 46,918,891 | 54,959,677 | 54,954,316 | 52,483,485 | 48,737,548 | |
| 시가총액 | 유가증권 | 6,929,541 | 3,477,840 | 1,963,329 | 2,126,373 | 1,767,235 |
| 코스닥 | 513,944 | 505,926 | 340,145 | 431,792 | 315,499 | |
주1. 상기 자료는 한국거래소 및 금융투자협회 자료를 인용하여 작성된 자료이며, 실제와 수치와는 상이 할 수 있으며, 사업연도 기준이 아닌 해당연도 기준입니다.
아. 국내외 시장여건 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]- 시장환경 -2026년 상반기 국내 증시는 높은 변동성을 보이는 가운데 반도체 업종을 중심으로 큰 폭의 상승세를 나타냈습니다. 반도체 업황 호조와 기술주 중심의 투자심리 회복, 기업 실적 개선 기대, 외국인 자금 유입 등 수급 여건 개선이 지수 상승의 주요 요인으로 작용하였습니다.상반기 중에는 중동 지역의 지정학적 리스크 확대와 글로벌 금융시장의 불확실성 지속으로 시장 변동성이 확대되었으나, 견조한 기업 실적과 유동성 여건을 바탕으로 코스피는 6월 중 9,385.59pt까지 상승하였으며, 반기말에는 8,476.48pt로 마감하였습니다.한편, 향후 글로벌 금융시장은 주요국의 정책 변화, 글로벌 경기 흐름 및 지정학적 리스크 등 다양한 대내외 변수의 영향이 지속될 것으로 예상됩니다. 이에 따라 국내 금융시장 역시 다양한 대내외 변수에 영향을 받을 것으로 예상되며, 시장 환경 변화에 대한 지속적인 모니터링과 리스크 관리가 필요합니다.- 사업영역 -금융투자업계의 디지털화가 본격화됨에 따라 모바일 기반의 비대면 금융 서비스가 확대되어 핀테크산업이 급성장하였습니다. 수준 높은 IT 기술과 방대한 데이터베이스의 강점을 가진 ICT 기업들이 새로운 경쟁자로 등장하여, 간편 결제 및 송금을 시작으로 다양한 금융상품 비교 및 추천 서비스, 소상공인 대출 등 서비스 영역을 확장해나가고 있습니다. 금융투자업계도 변화의 흐름에 따라 오픈뱅킹 서비스 및 마이데이터 서비스를 시행하였습니다. 또한 주요 ICT기업과의 협업을 통하여 인공지능자산관리, 오픈 플랫폼, 생체인식 등을 도입하며 디지털혁신 경쟁력을 강화하고 있습니다. 당사는 시장의 변화에 대응하기 위해 자산관리, 부동산 및 PF 구조화증권 관련 IB 업무, 해외사업 등 기존 사업영역의 경쟁력을 지속적으로 강화하는 한편, 신규 사업진출에 대한 적극적인 검토를 통해, 급변하는 환경에서 안정적인 성장을 이어나갈 수 있는 사업 포트폴리오를 구축해 나갈 예정입니다.
□ 시장점유율
| 구분 | 제66기 반기(FY 2026 2Q) | 제65기(FY 2025) | 제64기(FY 2024) |
|---|---|---|---|
| 주 식 | 1.38% | 1.70% | 1.84% |
| 선 물 | 1.63% | 2.05% | 1.37% |
| 옵 션 | 2.09% | 3.66% | 7.20% |
주1. 상기 자료는 자체조사를 통해 작성한 자료이므로, 실제와 상이할 수 있습니다.
□ 주요 경쟁회사별 국내시장점유율 (2025 사업연도 기준)
| 구 분 | 당 사 | 삼 성 | NH투자 | 미래에셋 | KB |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 2.28% | 7.44% | 7.56% | 10.85% | 7.09% |
| 영업이익 | 3.99% | 10.75% | 11.96% | 12.71% | 9.52% |
| 당기순이익 | 2.95% | 8.44% | 7.39% | 10.52% | 7.74% |
주1. 상기 자료는 자체조사를 통해 작성한 자료이므로, 실제와 상이할 수 있습니다.
[연결대상종속회사에 관한 사항] <대신에프앤아이>
(1) 산업의 특성부실채권(NPL: Non-Performing Loan)이란 부실대출금과 부실지급보증액을 합친 것으로, 일반적으로 자산건전성분류기준(FLC)에 따른 여신 분류 중 '고정', '회수의문', '추정손실'에 속하는 여신, 즉 '고정이하 여신'을 지칭합니다. 보통 3개월 이상 연체된 여신을 고정이하 여신으로 분류하며 무수익여신이라고도 합니다. 금융회사 등이 보유하는 부실자산의 효율적 정리를 촉진하고 부실징후 기업의 경영정상화 노력을 지원함으로써 금융회사 등의 자산유동성과 건전성을 향상시키기 위하여 제정된「금융회사부실자산 등의 효율적 관리 및 한국자산관리공사의 설립에 관한 법률」의 경우 부실채권을 부실자산의 범주에서 파악하고 있습니다. 이에 따르면, 부실자산을 부실채권과 비업무용 자산을 포괄하는 개념으로 정의하고, 그 중 부실채권을 금융회사 등의 여신거래로 인하여 발생한 대출원리금, 지급보증 및 이에 준하는 채권으로서 1) 부도 등의 사유로 정상 변제되지 아니한 것으로서 회수조치나 관리방법을 마련할 필요가 있는 채권, 2) 채무자의 경영내용, 재무상태 및 예상되는 현금의 흐름 등으로 보아 채권회수에 상당한 위험이 발생하였거나 발생할 우려가 있는 경우로서 한국자산관리공사의 경영관리위원회가 인정하는 채권으로 규정하고 있습니다.2008년 이후 한국채택국제회계기준 도입과 Basel II 시행에 따라 진성매각(True Sale) 요건이 강화되어 기존의 제1금융권에서 자체 ABS 발행으로 해소하던 부실채권 처리 방식이 사라지게 되었습니다.따라서 제1금융권의 공개매각시장을 통한 부실채권 처리가 본격화되기 시작하였고, 본격적으로 부실채권 정리를 위한 부실채권 공개매각시장 물량이 증가하게 되었습니다.계속적인 세계경기 둔화와 시장금리 급등, 국내외 경기침체 영향 등 저성장 저수익 기조에 따른 한계기업 증가와 부동산 경기 둔화로 인하여 회생채권과 부실 부동산의 PF 채권 물량이 증가하게 되었습니다.또 가계채권의 경우에는 신용회복지원제도를 통한 개인 워크아웃 지원으로 일반무담보 채권이 아닌 신용회복채권(CCRS채권) 출회가 진행되고 있습니다.
(2) 부실채권 시장 전망예측 불가능한 국제 정세와 국제경기 둔화, 원자재ㆍ에너지 수급 차질, 시장금리 급등, 국내외 경기침체 우려 등 세계 경제의 불확실성은 여전히 클 것으로 전망됩니다. 국내에서도 PF 대출 부실화 가능성 확대와 높아진 기준 금리가 유지됨에 따라 가계 및 기업 부채의 이자부담액 증가, 물가 상승에 따른 기업의 원가 부담증대, 부동산시장의 가격 조정 등 불리한 경제 상황이 지속될 것으로 예상되지만 부실채권(NPL) 매각 물량의 증대로 나타날 수도 있기 때문에 부실채권 시장은 유지 또는 확대될 것으로 예상됩니다(3) 산업의 성장성NPL시장에서 매매 대상이 되는 부실채권들은 국내은행에서 나오기 때문에 국내은행들의 자산건전성이 악화되는 경우 NPL시장이 확대되는 경향을 보이고 있습니다. 은행들의 대표적인 자산건전성 지표인 고정이하여신 규모를 통해 NPL시장의 확대 가능성을 예상해 볼 수 있는데, 국내은행들의 고정이하여신 규모는 1998년 외환위기에 크게 증가한 이후 점진적으로 축소되었으나 2008년 글로벌 금융위기 이후 다시 늘어나 2015년말 30조원으로 2000년 이후 최대규모의 고정이하분류여신 규모를 보였습니다. 이후 2019년말 15.3조원, 2020년 13.9조원, 2021년 11.8조원, 2022년 10.1조원으로 2015년 이후 고정이하분류 여신 규모는 감소하는 추세였으나 2023년 12.5조원을 기록하며 상승기조로 바뀌었고 2026년 1분기말 17.7조원을 기록하여 증가 또는 유지하는 양태를 보이고 있습니다.2026년 1분기말 국내은행의 부실채권비율은 0.60%로 전분기말(0.57%) 대비 소폭 상승하였습니다. 부실채권 규모는 17.7조원으로 전분기말(16.6조원) 대비 1.1조원 증가하여 2023년부터 지속적으로 상승 또는 유지하는 추세를 보이고 있습니다. 다만, 신규 부실채권 발생규모는 예년 대비 높은 수준을 유지하고 있어 국제 정세 불안요인 등 대내외 불확실성에 따라 신용 위험이 확대 될 가능성이 있으므로 향후 경기전망 등을 충분히 반영하여 손실흡수능력을 확충토록 지속 유도하는 한편, 자산건전성 관리를 강화해 나가도록 지도할 예정이므로 금융시장 변동성이 확대되는 상황입니다.
[국내은행의 부실채권비율 추이]
| (단위 : %, 조원) |
| 구 분 | 24년 3분기말 | 24년 말 | 25년 1분기말 | 25년 2분기말 | 25년 3분기말 | 25년 말 | 26년 1분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부실채권비율 | 0.53 | 0.54 | 0.59 | 0.59 | 0.57 | 0.57 | 0.60 |
| 부실채권잔액 | 14.5 | 15.0 | 16.6 | 16.6 | 16.4 | 16.6 | 17.7 |
| [출처: 금융감독원 보도자료 '26년 3월말 국내은행의 부실채권 현황] |
(4) 경기변동성부실채권 시장은 경기후행적 성격을 가져 과거 카드 사태 및 금융위기 등 경기 위축 시기부터 회복 초기까지 시장이 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 국내 경제 상황 뿐만 아니라 글로벌 경기 침체 장기화에 대한 불확실성은 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등으로 이어질 수 있으며 경제성장을 동반하지 않은 물가 상승에 따라 긴축적 통화정책이 급진적이고 장기적으로 이어질 경우 기업 및 가계 등 경제주체의 신용위험이 증가하여 부실채권시장의 규모가 증가할 수도 있습니다.(5) 계절성금융기관의 부실채권 인수 및 처분이라는 당사의 주된 영업활동 특성상 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.
<대신저축은행>
최근 정부와 금융당국의 금융규제 개혁, 인터넷전문은행 등장 및 핀테크 업체의 금융시장 진입 등으로 인하여 업권 간 비대면채널 영업부문의 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한 최근 원자재 가격, 부동산 경기 악화 등 대내외 리스크 요인이 크게 증가하고 있어 저축은행 업계의 영업환경 및 건전성 악화가 우려됨에 따라 감독당국의 규제가 강화될 것으로 예상됩니다.
대내외 금융경제 상황 변화를 반영하여 저축은행의 급격한 자산 증가보다는 리스크 관리를 통한 내실있는 성장을 기하고, 선제적 위기대응능력을 강화해야 할 필요성이 높아지고 있는 상황입니다.
<대신자산운용> 2026년 자산운용 산업은 규모 확대+구조 변화+투자 패러다임 전환이라는 3가지 키워드로 정리됩니다.
먼저 시장 자체는 여전히 성장 국면입니다. 연기금과 기관투자자 자금이 꾸준히 유입되고, 개인 투자자들도 직접 투자에서 간접 투자로 점차 이동하면서 자산운용사의 운용자산(AUM)은 계속 증가하고 있습니다. 특히 퇴직연금 시장이 확대되면서 장기적으로 운용사에 들어오는 자금이 더 안정적으로 늘어나는 구조가 만들어지고 있습니다. 과거에는 액티브 펀드, 즉 운용사의 종목 선택 능력이 핵심 경쟁력이었다면, 지금은 ETF를 중심으로 한 패시브 투자 상품이 시장을 빠르게 장악하고 있습니다.
또 하나 중요한 변화는 투자 전략의 방향입니다. 운용사의 역할도 단순히 수익을 추구하는 것에서 벗어나, 변동성을 관리하고 안정적인 성과를 만드는 방향으로 확대되고 있습니다. 이 모든 흐름을 종합하면 대규모 자금을 기반으로 다양한 자산에 투자하고, 데이터와 기술을 활용해 운용 효율을 높이는 종합 투자 플랫폼으로 변화하고 있다고 볼 수 있습니다.
<대신프라이빗에쿼티>
사모투자합자회사(Private Equity Fund, PEF)는 투자자로부터 사모방식으로 조달한 자금으로 펀드를 조성하여 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조 개선 등을 통한 투자이익 실현을 위해 지분증권 등에 투자 및 운용하는 투자합자회사로서 투자자를 사모로만 모집하는 특수한 집합투자기구입니다.
싱가포르는 고도로 발달된 인프라와 인적자원, 다양한 세제혜택 및 활발한 대외직접투자로 인해 아시아 내 금융허브로 급부상하고 있습니다. 이미 세계 유명 기관이 발표하는 각종 글로벌 경쟁력 지수에서 최상위권을 차지하고 있습니다.
프라이빗 뱅킹부문에 있어 싱가포르 정부의 호의적인 세제 및 금융거래 비밀보호 정책에 따라 전세계 PB고객들이 싱가포르로 몰려오면서 아시아의 스위스로 불리워지고 있고, 자산운용산업 관련 각종 세제와 규제를 과감히 개혁해 자산운용산업에서도 강자로 부상하고 있습니다. 또한 인도 및 중동지역과 가까운 지리적 이점과 정부의 다문화 정책에 힘입어 싱가포르는 이슬람금융 허브로서의 입지도 구축해 나가고 있습니다. 최근에는 홍콩의 중국화에 따라 중화권의 MONEY MOVE가 싱가포르로 향하고 있어 아시아 금융허브의 입지는 더욱 강화될 것으로 예상됩니다.
미국은 명실공히 세계 최대의 경제시장이자 금융시장이며, 제도와 인프라가 우수합니다. 특히 뉴욕은 미국의 중심이자 세계의 중심으로 글로벌 투자거점으로 적합합니다.
또한, 급변하는 시장환경 속에서 시장경쟁력과 수익성 확보를 위한 다양한 수익원의 발굴 필요성이 증대되고 있습니다. 이에 자산의 국내편중을 벗어나 글로벌 투자자들과의 네트워크를 구축하고 보유한 해외자산의 적절한 관리로 부가가치를 창출하며 대신금융그룹 및 고객을 위한 해외 대체투자 상품을 탐색하여 투자기회를 포착하는데 노력할 시기입니다.
<대신자산신탁>
부동산 신탁업은 2014년 이후 부동산 경기 호황으로 시장이 확대됨에 따라 토지신탁과 담보신탁을 중심으로 수탁고를 늘리며 지속적인 성장세를 이어오고 있습니다.
그러나 부동산 경기 및 정부의 부동산 정책 방향에 크게 영향을 받는 부동산 신탁업의 특성에 따라 시장의 불확실성이 존재하며, 신탁회사간 경쟁이 심화되면서 중장기적 생존전략 필요성 및 리스크 관리에 대한 중요성이 높아지고 있는 상황입니다.
이에 당사는 향후 차별화된 부동산금융상품의 제공과 부동산 비즈니스 역량을 바탕으로 안정적이고 지속 가능한 수익 모델을 구축해 나갈 계획입니다.
-부동산 시장-
2026년 2분기 기준, 도쿄 주요 5개 구(치요다, 주오, 미나토, 신주쿠, 시부야)의 평균 오피스 공실률은 2.09%로, 전분기(2.19%) 대비 하락세를 나타냈습니다. 공실률은 2024년 1월부터 지속적으로 감소해왔으며, 특히 시부야구는 2026년 6월 기준 1.11%로 5구 내에서도 가장 낮은 공실률을 기록했습니다. 또한, 2024년 5월에 7.76%까지 상승했던 미나토구의 공실률은 2026년 6월 현재 2.16%까지 하락하며, 주요 5구 모두 하락세를 보이고 있습니다.
공실률 하락의 주요 원인으로는, 팬데믹 기간 동안 정착된 전면 재택근무 체제는 점차 대면 근무와 병행되는 하이브리드 방식으로 전환되고 있으며, 일본 경기 회복에 따른 외국계 기업들의 도쿄 사무실 확장 또는 신규 입주가 활발해졌기 때문입니다. 구체적으로 살펴보면, 2026년 6월 기준 신축 오피스 빌딩의 공실률은 13.09%에 달하는 반면, 기존 건물은 1.80%로 비교적 낮은 수준을 유지하고 있습니다.
임대료 측면에서는, 도쿄 주요 5구의 오피스 평당 임대료가 2020년 6월부터 2023년 12월까지 지속적인 하락세를 보였으나, 2024년 1분기 이후 반등하여 상승세로 전환되었습니다. 2026년 2분기의 평균 평당 임대료는 22,764엔(QoQ +3.60%)으로, 상승 흐름이 이어지며 전체 임대료의 상승을 견인하였습니다. 이 중 시부야구는 테크 및 스타트업의 중심지로 부상하면서 수요가 급격히 증가함에 따라 기존 건물의 리모델링 수요도 함께 증가하며 시장 흐름에 영향을 주고 있습니다.
일부 대형 신축 건물에서는 프리렌트(무상임대) 기간을 연장하여 표면 임대료 수준을 유지하려는 전략이 관측되고 있습니다.
또한 2026년 2분기 도쿄 주요 5구의 오피스 평당 임대료는 모든 구에서 상승하며, 2024년 1분기부터 시작된 임대료 상승세를 유지하였습니다. 치요다구는 2분기 평당 임대료가 24,309엔으로 상승하였고, 미나토구는 23,070엔까지 상승하며 견조한 상승 곡선을 지속하고 있습니다.
-금융 시장-
일본은행(BOJ)은 2026년 6월 금융정책결정회의에서 정책금리를 기존 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하기로 결정했습니다. 이번 금리 인상의 주요 배경은 원유 가격 상승과 이에 따른 기업들의 빠른 가격 전가로 인해 물가 상승률이 목표치인 2%를 초과하여 상방 압력을 받을 위험이 커졌기 때문입니다. 일본은행은 이번 금리 인상을 통해 정책 대응이 늦어지는 상황을 방지하고, 향후 기대 인플레이션 추이를 면밀히 주시하며 추가적인 금융완화 정도를 조절해 나갈 것으로 기대하고 있습니다.
시장에서는 이번 인상 이후에도 금리 인상 기조가 이어질 것이라는 전망이 우세합니다. 원유가 상승과 엔저 흐름에 따른 물가 상방 압력이 쉽게 해소되기 어려운 만큼, 일본 은행은 경제와 물가 상황을 확인해가며 당분간 추가 인상을 이어갈 가능성이 높다는 분석이 나오고 있습니다. 구체적으로는 연내 한 차례 더 인상이 이루어져 정책금리가 1.25% 수준에 도달할 것이라는 전망이 유력하며, 중장기적으로는 2% 안팎까지 점진적으로 인상될 것이라는 전망도 나오고 있습니다.
자. 경쟁요소 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]현 증권산업의 직접적인 경쟁요인으로는 디지털 혁신을 통한 IT역량 강화, 신속 정확한 투자정보 제공, 거래시스템의 편의성과 안정성, 해외투자 관련 서비스 제공, 주식거래 비용과 관련한 위탁수수료율 및 생애주기에 따른 자산관리(WM), 다양한 부가서비스와 고객니즈에 부합한 상품제공 등을 들 수 있습니다. 간접적인 경쟁요인으로는 거래 회사의 브랜드 가치 및 신뢰도, 고객의 접근 용이성 등이 있습니다.
[연결대상종속회사에 관한 사항]<대신에프앤아이>2009년 설립된 연합자산관리의 활발한 투자활동 지속, 연기금 등 자산운용사의 참여본격화, 하나에프앤아이의 NPL 전업사로의 전환, 2020년 키움에프앤아이와 2022년우리금융에프앤아이 신규 투자회사의 진출 등으로 전업투자자들은 지속적인 부실채권 투자를 진행하고 있습니다. 자산운용사(이지스, 미래에셋자산운용, KB자산운용, 유진자산운용), 캐피탈, 저축은행 등의 중소형 시장참여자들도 과거 NPL 투자에 진출하였으나 2020년 이후부터 NPL투자는 전업투자자 위주로 재편된 상황입니다. <대신저축은행>
상호저축은행업은 신속 ·정확한 대출심사 능력, 자금(예금)조달 능력, 리스크 관리 능력, 차별화된 상품개발 능력, 틈새시장 개척 능력 등과 부가적으로 고객 접근 용이성 및 회사 브랜드 가치 등의 경쟁요소가 있습니다. <대신자산운용>
해마다 많은 자산운용사가 신설되어 업계의 경쟁이 더욱 더 치열해지는 상황으로 상품측면에서 갈수록 다양해지는 투자자산, 채널, 상품유형, 수수료 체계(유형) 등이 주요 경쟁요소가 되었고, 이로 인해 자산운용의 수익성과 직결되는 운용보수의 수준 또한 각 운용사들의 경쟁요소라고 볼 수 있습니다.
<대신프라이빗에쿼티>PEF의 약정액이 증가하면서 투자 형태에 있어서도 Growth Capital, 기업인수(Buy- out) 뿐만 아니라 부실채권, 영업권 등 구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자가 이루어질 것으로 전망되며, 최근 글로벌 규제강화 등의 영향으로 리스크 관리의 중요성도 점차 커질 것으로 예상됩니다.
싱가포르가 아시아의 금융허브로 부상하면서 전세계 많은 금융기관들이 아시아 및 이슬람시장을 공략하기 위한 전초기지를 이곳에 구축하고 있습니다. 글로벌 금융기관들은 막강한 자본력과 지명도를 무기로 다양한 투자상품과 선진화된 금융기법등을선보이고 있습니다. 따라서 신속한 의사결정으로 사업을 추진할 수 있는 유연한 조직, 장기적인 Cash Flow를 창출할 수 있는 사업모델, 해당지역의 시장을 잘 이해하고있는 파트너사의 발굴 및 파트너십 경영을 지속해나갈 수 있는 신뢰 구축 등이 글로벌 금융기관과 경쟁해 나갈 수 있는 요소입니다.
미국 금융시장은 그 중요성과 세계시장에서 차지하는 비중만큼이나 전세계 모든 금융기관이 치열하게 경쟁하는 시장입니다. 따라서 우수한 투자상품을 발굴하기 위한 지속적인 노력이 요구되고 있습니다.
<대신자산신탁> 부동산 신탁업은 부동산 및 금융에 대한 이해, 충분한 자금조달 능력, 차별적인 서비스 및 상품제공 능력 등의 경쟁요소가 있으며, 부가적으로 내부통제 및 리스크 관리 능력, 다수의 이해관계를 조절할 수 있는 이해조정 능력 등이 요구되고 있습니다.
무거운 법인세율에도 불구하고 일본 기업의 현금 동원력은 세계 최강인 점, BOJ의 무제한 제로 금리 정책 자금 공급으로 경쟁사인 일본 부동산 관련 기업의 기업 체력이 막강하다는 점, 미쓰이+미쓰비시+스미토모의 3대 재벌 외에도 다수의 그룹화된 기업조직에 의한 배타적 거래 관행이 존재한다는 점 등이 대신의 동경 부동산 사업의 제한 요인입니다. 신규 일본 부동산에 진입하는 대형 외자계 부동산 펀드들의 존재도 새로운 경쟁 요소로 나타나고 있습니다.
차. 회사의 경쟁상 강점 ·단점 및 경쟁우위 점유수단 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]□ 강점: 오래된 업력을 통해 위탁매매에서의 노하우를 보유하고 있으며, 종속기업과의 협업을 통한 당사만의 차별화된 상품 경쟁력을 보유하고 있습니다. 또한 다각화된비즈니스 모델을 통해 안정적인 수익 창출이 가능하도록 조직을 구축하고 있으며 글로벌 비즈니스 플랫폼 구축을 통해 해외 시장 확대도 추진하고 있습니다.□ 단점: 지속적으로 사업 다각화를 진행하고 있으나, 산업 내 출혈 경쟁이 지속되고 있는 위탁매매 부문의 수익의존도가 여전히 높은 상황이고, 경쟁 대형사들의 자기자본 확충을 통한 대규모 자본 경쟁에는 다소 취약한 부분이 있습니다.□ 경쟁우위 점유수단: 당사는 금융주치의서비스 실시 및 시스템 개발을 통해 WM 자산관리를 강화시키고 있으며, 빠르게 변화하는 금융시스템을 따라가기 위해 신기술 투자에 힘쓰고 있습니다. 또한 인재육성을 중점으로 사내 특성화 교육을 통해 직원들의 전문성 강화에 집중하고 있습니다.종속회사와의 유기적인 협업을 통해 당사만의 차별화된 상품 경쟁력을 강화시키고 있으며, 기업공개 및 PF 부문에도 역량을 집중하고 있습니다. [연결대상종속회사에 관한 사항]<대신에프앤아이> 부실채권 투자업은 공개매각시장에서 적절한 수준으로 매입한 자산을 효율적으로 처분하는 방식을 통하여 수익을 창출하는 산업입니다.당사는 국내에서 최초로 설립된 부실채권투자회사로서 타사와 비교할 때 투자와 자산관리라는 두 가지 측면에서 회사 내부적으로 축적된 많은 Know-How를 통하여 경쟁이 심화되는 환경속에서도 지속적인 성장과 수익을 시현하고 있습니다.□ 강점: 자산관리 및 업무수탁 기능을 수행하는 대신에이엠씨(주)를 100% 자회사로 보유하고 있어 외부 Outsourcing 개념이 아닌 투자자 직접 관리 방식을 취하고 있으므로, 투자된 부실채권에 대한 종합적 자산관리 및 업무수탁 기능을 신속하고 정확하게 수행함으로 수익률 향상에 만전을 기하고 있습니다.□ 단점: 당사의 이익구조가 부실채권 투자성과에 좌우되고 있기 때문에, 향후 부실채권매입금액, 담보물 회수가액, 회수시기등 에 따라 이익 변동성이 높을 수 있는 단점이 있습니다.□ 경쟁우위 점유수단: 부실채권 투자업무를 영위하는 당사는 자산관리 및 업무수탁을 수행하는 자회사인 대신에이엠씨와 지속적이고 유기적인 협업을 통하여 투자 자산의 회수 방안 및 진행상황에 대한 지속적인 Monitoring과 Feedback을 통하여 최적 회수방안 연구 및 유연한 운용을 통해 최고의 수익률 달성을 위해 노력하고 있습니다. <대신저축은행>
□ 강점: 대신증권이 100% 출자한 저축은행으로, 영업정지된 중앙부산, 부산2, 도민저축은행의 일부 고객 및 우량 자산의 선별적 인수를 거쳐 설립되었으며, 현재 총 4개 영업점(서울 2개, 부산 1개, 대구 1개)을 확보하고 있어 경쟁사에 비해 광범위한 영업네트워크를 활용할 수 있는 장점을 지니고 있습니다.
□ 단점: 저축은행업은 높은 예금보험료 부담과 상대적으로 높은 수신금리로 인해 조달금리면에서 경쟁력이 취약한 부분이 있으며, 손익구조가 예대마진에 집중되어 있어 거액 부실 여신 발생 시 대손충당금 부담 등으로 인한 손익 변동성이 높을 수 있습니다.
□ 경쟁우위 점유수단: 당사는 경영환경 변화에 대응하기 위하여 건전성 확보, 새로운 비즈니스 모델 개발, 모회사와의 시너지 창출 등을 통해 최적의 금융서비스를 제공하여 고객이 신뢰하는 대한민국 대표 저축은행으로 성장해 나갈 것입니다.
<대신자산운용> □ 강점: 대신자산운용의 강점으로는 (1) 구성원의 전문성 및 경쟁력 강화와 (2) 구성원들의 향상된 팀워크입니다. 이는 모두 조직 인력 안정화에서 비롯된 결과로서 구성원에 대한 믿음을 통해 각자에게 기회를 부여하고, 직원은 이에 부응하기 위해 계속적인 노력을 지속하여 전문성 및 경쟁력을 강화할 수 있었습니다. 또한 조직별 주요 구성원들이 오랜 시간 함께하면서 자연스레 호흡을 맞추는 시간이 계속되었고, 이것이 현재의 팀워크 향상이라는 결과로 이어지고 있습니다.
□ 단점: 자산운용 시장에서 아직 최상위권 운용사로 발돋움하지 못하여 브랜드파워가 약한 부분과 이로 인해 아직 리테일펀드 시장에서 강점을 갖지 못한 부분이 있습니다. 당사는 이를 극복하기 위해 먼저 상품 출시의 적시성을 강화할 것을 계획하고 있고, 이를 통해 점차 리테일시장에서의 당사의 브랜드파워를 강화해 나가는 것을 목표로 하고 있습니다.
□ 경쟁우위 점유수단: 명확하고 일관된 운용철학과 운용원칙에 따른 체계적인 운용 시스템 및 다양한 경험과 노하우를 겸비한 구성원들의 조화로 안정된 운용성과를 내고 있으며, 고객중심의 경영으로 최고로 신뢰받는 운용사라는 비전을 달성하고자 합니다. 또한 대신증권 및 계열사들과 상품 및 판매에 대한 협업을 지속적으로 이어나가 시장의 변화에 적절히 대응할 수 있는 펀드 출시로 수탁고 증대 및 안정적인 수익률로 고객의 성원에 보답할 수 있도록 노력할 것입니다.
<대신프라이빗에쿼티>
□ 강점: 오랫동안 투자업무를 지속적으로 수행해 온 대신증권과 계열사간의 다양한 투자경험 및 광범위한 기업네트워크를 이용하여 주요 투자기관과 지속적인 파트너쉽을 구축하고 있으며, 성장성이 높은 기업에 안정적인 조건으로 투자하는 것을 기본 원칙으로 시장상황에 부합하는 다양한 투자전략을 구사하여 수익을 극대화하고 있습니다.
□ 단점: 시장규모는 작년 말 153조 6천억원을 돌파하는 등 외형적으로 꾸준히 성장하고 있으나, 기관투자자(LP)들이 검증된 트랙레코드와 안정성을 이유로 대형운용사(GP)를 선호하는 경향이 강화되고 있습니다. 이로 인해 대형 GP는 비교적 안정적인 자금 조달이 가능하지만, 중소형 GP는 펀드 결성에 어려움을 겪고 있습니다. 또한, 금융당국의 시장질서 확립 및 건전한 발전을 위한 관리, 감독이 강화되고 있어 이에 따른 내부통제 등을 위한 진입장벽도 예상되고 있습니다.□ 경쟁우위 점유수단: 투자 초기에 Exit구조 및 시나리오에 근거한 투자를 통하여 단기적인 성과보다는 장기적이며 지속적인 성과를 지향하며, 성장하는 기업에 투자하고 투자 대상회사의 경영상 문제의 해결 및 니즈 충족을 통해 PEF 투자 성과와 대상회사 및 사회에도 긍정적인 기여를 할 수 있도록 노력할 것입니다
□ 강점: 싱가포르 법인의 주요한 역할은 대신파이낸셜그룹 계열사의 해외사업 가능성을 검토하고 초기단계의 추진력을 제공하는 것입니다. 증권금융, 금융IT, 부동산 등 계열사에서 영위하는 모든 비즈니스의 해외사업이 그 대상이라고 할 수 있습니다. 따라서 각 계열사가 보유하고 있는 사업Know-How 및 추진력이 해외사업을 진행함에 있어 매우 큰 강점이라고 하겠습니다. 아울러 작지만 강한 조직을 구축하여 신속한 의사결정을 할 수 있는 것 역시 급변하는 해외시장에서 강점으로 작용하고 있습니다.
□ 단점: 글로벌 금융기관 및 싱가포르 현지 금융기관 대비 상대적으로 낮은 브랜드 인지도와 부족한 금융네트워크가 단점으로 평가되고 있습니다.
□ 경쟁우위 점유수단: 대신파이낸셜그룹의 각 계열사가 보유한 강점을 해외 현지시장에 접목하여 해당 비즈니스를 선점하고자 합니다. 아울러 부족한 브랜드 인지도 및 금융네트워크는 현지의 경쟁력 있는 제휴사와 적절한 협업을 통하여 극복해 나갈 계획입니다.
□ 강점: 작은 조직을 강점으로 바꾸어 해외대체투자상품을 효율적으로 탐색하고 빠른 검토 진행과 의사결정을 통하여 고객들을 위한 경쟁력 있는 상품을 국내로 소개할 수 있는 강점을 보유하고 있습니다.□ 단점: 현지 법인의 제한된 자본으로 인해 신속한 자본 투입이 요구되는 투자 기회를 적시에 확보하지 못할 수 있습니다.□ 경쟁우위 점유수단: 현지 네트워크를 활용하여 빠른 시장 동향 파악 및 효율적 의사결정체계 구축을 통해 적합한 시장과 상품에 선택과 집중을 할 수 있도록 진행해 나갈 계획입니다.
<대신자산신탁>
□ 강점: 당사는 대신증권㈜가 100% 출자한 부동산 신탁회사로 1,500억원 수준의 충분한 자기자본규모를 가지고 있습니다. 또한 대신파이낸셜그룹의 우수한 리스크 관리 능력과 내부통제 역량을 바탕으로 다수의 부동산금융 경험을 가지고 있는 전문인력을 다수 보유하고 있습니다.
□ 단점: 당사는 2019년 7월 24일 금융위원회의 인가를 득하여 영업을 개시한 신설회사로, 건설 실적 등 기존 사업 레코드를 요구하는 영역에 진출 시 동일업종의 타회사에 비해 다소 불리한 점이 있을 것으로 예상됩니다.
□ 경쟁우위 점유수단: 부동산 신탁업은 부동산과 금융이 만나는 접점의 영역으로 부동산 뿐만 아니라 금융 및 자본시장 전반에 대한 높은 이해가 필요합니다. 당사의 모회사인 대신증권은 자본시장에서 60년 이상의 역사를 가진 회사로 모회사와의 협업은 물론 충분한 자금조달 능력, 차별적인 상품 제공 역량 등을 바탕으로 경쟁력있는 회사로 거듭날 예정입니다.
□ 강점: 법인 설립 이전부터 현지 부동산 시장에 형성해 두었던 네트워크를 통해 그간의 동경5구 중심의 투자 포트폴리오 형성 및 현지 시장에서의 Daishin이라는 투자자 인지도 Build-up에 성공하였습니다. 그간의 경험을 토대로 Due diligence(실사) 능력은 상당히 정예화되었고 대신자산운용과의 자문계약 건수의 증가에 힘입어 강력한 동경 부동산 시장의 신규 진입 세력으로 알려짐으로써 현지 부동산 투자자와 정보 습득면에서 경쟁적 입지를 이루었습니다.
□ 단점: 도쿄 부동산 진입 업력이 비교적 짧고, 포트폴리오 수량이 제한적인 점은 주요 제약 요인으로 분석됩니다. 일정수의 포트폴리오 확보 이후에는 투자 지역의 확대로 단점 극복을 할 수 있다고 판단됩니다.
□ 경쟁우위 점유수단: 1) 현지법인의 신속하고 세밀한 현지 부동산 투자정보 획득 능력, 2) 한국내 투자자를 위해 강력한 세일즈 및 조사능력 확보, 3) 한·일 금리차 및 조세협약 이점 이용 등이 강력한 경쟁우위 수단이며 일반 부동산 펀드의 투자기간보다 긴 장기투자가 가능한 점도 동경 현지 부동산 회사와의 투자 물건 확보 경쟁에서 유리하게 작용되고 있습니다.
카. 신규사업에 대한 전망 [지배회사(대신증권)에 관한 사항]해당사항이 없습니다. [연결대상종속회사에 관한 사항] 해당사항이 없습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(1) 연결재무상태표
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제66기 반기 | 제65기 | 제64기 |
|---|---|---|---|
| 2026년 6월말 | 2025년 12월말 | 2024년 12월말 | |
| 현금 및 예치금 | 3,314,597 | 4,631,205 | 2,406,633 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 19,810,325 | 17,251,642 | 8,945,951 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 3,662,076 | 2,768,893 | 1,996,651 |
| 관계기업 투자 | 564,618 | 669,677 | 621,959 |
| 대출채권 | 8,583,080 | 7,739,636 | 7,543,092 |
| 당기법인세자산 | 25,990 | 30,199 | 33,438 |
| 유형자산 | 406,006 | 399,843 | 583,091 |
| 무형자산 | 138,717 | 151,520 | 142,165 |
| 투자부동산 | 3,271,043 | 3,242,354 | 2,928,993 |
| 매각예정비유동자산 | 216,092 | 189,326 | 149,251 |
| 이연법인세자산 | 200,503 | 197,286 | 168,107 |
| 기타자산 | 2,378,323 | 1,833,612 | 821,504 |
| 재고자산 | 22,222 | 23,671 | 55,274 |
| 자 산 총 계 | 42,593,592 | 39,128,864 | 26,396,109 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 6,229,593 | 6,609,598 | 2,844,791 |
| 예수부채 | 6,129,506 | 5,389,250 | 4,154,324 |
| 차입부채 | 14,842,859 | 14,806,227 | 11,345,179 |
| 사채 | 7,357,668 | 6,087,979 | 3,799,446 |
| 종업원급여부채 | 6,844 | 5,272 | 7,980 |
| 충당부채 | 23,874 | 17,211 | 18,140 |
| 매각예정비유동부채 | - | - | 15,000 |
| 당기법인세부채 | 68,180 | 41,328 | 59,065 |
| 이연법인세부채 | 158,012 | 40,754 | 64,569 |
| 기타부채 | 3,220,036 | 2,074,022 | 772,226 |
| 부 채 총 계 | 38,036,572 | 35,071,641 | 23,080,720 |
| 지배기업의소유주지분 | 4,544,734 | 4,054,119 | 3,320,378 |
| 자본금 | 480,382 | 480,382 | 456,730 |
| 신종자본증권 | 233,788 | 163,837 | - |
| 연결자본잉여금 | 863,891 | 863,891 | 902,815 |
| 연결기타포괄손익누계액 | 702,347 | 495,370 | 483,939 |
| 연결이익잉여금 | 2,429,063 | 2,285,131 | 1,719,535 |
| 자본조정 | (164,737) | (234,492) | (242,641) |
| 비지배지분 | 12,286 | 3,104 | (4,989) |
| 자 본 총 계 | 4,557,020 | 4,057,223 | 3,315,389 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 42,593,592 | 39,128,864 | 26,396,109 |
| 주1) | 상기 요약재무정보는 회계감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다. |
(2) 연결포괄손익계산서
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제66기 반기 | 제65기 | 제64기 |
|---|---|---|---|
| 2026.01.01~2026.06.30 | 2025.01.01~2025.12.31 | 2024.01.01~2024.12.31 | |
| 영업수익 | 4,951,802 | 5,063,890 | 4,093,863 |
| 영업비용 | 4,489,410 | 4,762,488 | 4,010,270 |
| 영업이익 | 462,392 | 301,402 | 83,593 |
| 영업외손익 | 52,402 | (36,775) | 104,796 |
| 법인세비용차감전연결순이익 | 514,794 | 264,627 | 188,389 |
| 법인세비용 | 111,499 | 77,900 | 44,207 |
| 당기연결순이익 | 403,295 | 186,727 | 144,182 |
| 당기연결기타포괄손익 | 219,628 | 167,670 | 3,007 |
| 당기연결총포괄이익 | 622,923 | 354,397 | 147,189 |
| 당기연결순이익의 귀속 | 403,295 | 186,727 | 144,182 |
| 지배기업의 소유주지분 | 408,377 | 186,612 | 144,818 |
| 비지배지분 | (5,082) | 115 | (636) |
| 당기연결총포괄이익의 귀속 | 622,923 | 354,397 | 147,189 |
| 지배기업의 소유주지분 | 626,205 | 353,411 | 148,521 |
| 비지배지분 | (3,282) | 986 | (1,332) |
| 연결에포함된회사수(주2) | 331 | 306 | 279 |
| 지배기업주주지분에 대한 주당이익 | |||
| 보통주기본주당순이익(단위:원) | 5,713 | 2,413 | 1,962 |
| 우선주기본주당순이익(단위:원) | 5,737 | 2,436 | 1,988 |
| 2우선주기본주당순이익(단위:원) | 5,712 | 2,386 | 1,938 |
| 보통주희석주당순이익(단위:원) | 5,371 | 2,187 | 1,760 |
| 우선주희석주당순이익(단위:원) | 5,395 | 2,436 | 1,988 |
| 2우선주희석주당순이익(단위:원) | 5,370 | 2,386 | 1,938 |
| 주1) | 상기 요약재무정보는 회계감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다. |
| 주2) | 당기 중 처분되어 연결에서 제외된 회사도 포함되었습니다. |
나. 요약재무정보 (1) 재무상태표
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제66기 반기 | 제65기 | 제64기 |
|---|---|---|---|
| 2026년 6월말 | 2025년 12월말 | 2024년 12월말 | |
| 현금 및 예치금 | 1,931,193 | 3,631,426 | 1,530,135 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 18,815,101 | 16,133,045 | 8,351,817 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 929,683 | 707,021 | 464,061 |
| 종속기업 및 관계기업 투자 | 2,096,547 | 2,288,343 | 2,025,576 |
| 대출채권 | 4,218,916 | 3,704,940 | 3,537,709 |
| 유형자산 | 303,084 | 252,563 | 426,238 |
| 무형자산 | 50,331 | 53,127 | 43,009 |
| 투자부동산 | 119,447 | 97,816 | 277,585 |
| 기타자산 | 2,487,052 | 1,928,943 | 659,101 |
| 자 산 총 계 | 30,951,354 | 28,797,224 | 17,315,231 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 6,233,504 | 6,629,944 | 2,869,177 |
| 예수부채 | 4,155,974 | 3,504,097 | 2,374,778 |
| 차입부채 | 11,023,447 | 11,004,997 | 7,436,947 |
| 사채 | 1,452,482 | 1,163,395 | 664,269 |
| 종업원급여부채 | 7,154 | 5,915 | 6,637 |
| 충당부채 | 480,693 | 621,356 | 244,928 |
| 당기법인세부채 | 62,934 | 26,221 | 38,969 |
| 이연법인세부채 | 174,625 | 47,881 | 50,426 |
| 기타부채 | 2,766,816 | 1,661,822 | 516,221 |
| 부 채 총 계 | 26,357,629 | 24,665,628 | 14,202,352 |
| 자본금 | 480,382 | 480,382 | 456,730 |
| 신종자본증권 | 233,788 | 163,837 | - |
| 자본잉여금 | 863,891 | 863,891 | 902,815 |
| 기타포괄손익누계액 | 607,537 | 419,080 | 355,227 |
| 이익잉여금 | 2,563,951 | 2,420,547 | 1,619,984 |
| 자본조정 | (155,824) | (216,141) | (221,877) |
| 자 본 총 계 | 4,593,725 | 4,131,596 | 3,112,879 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 30,951,354 | 28,797,224 | 17,315,231 |
| 주1) | 상기 요약재무정보는 회계감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다. |
| 주2) | 종속기업 및 관계기업 투자주식의 평가방법은 원가법을 적용하였습니다. |
(2) 포괄손익계산서
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제66기 반기 | 제65기 | 제64기 |
|---|---|---|---|
| 2026.01.01~2026.06.30 | 2025.01.01~2025.12.31 | 2024.01.01~2024.12.31 | |
| 영업수익 | 4,547,695 | 4,460,517 | 3,408,492 |
| 영업비용 | 4,013,926 | 4,044,993 | 3,271,106 |
| 영업이익 | 533,769 | 415,524 | 137,386 |
| 영업외손익 | (3,969) | 156,681 | 15,559 |
| 법인세비용차감전순이익 | 529,800 | 572,205 | 152,945 |
| 법인세비용 | 121,950 | 98,104 | 31,943 |
| 당기순이익 | 407,850 | 474,101 | 121,002 |
| 당기기타포괄손익 | 199,308 | 166,698 | (15,109) |
| 당기총포괄이익 | 607,158 | 640,799 | 105,893 |
| 주당순이익 | |||
| 보통주기본주당순이익(단위:원) | 5,705 | 6,663 | 1,608 |
| 우선주기본주당순이익(단위:원) | 5,729 | 6,638 | 1,638 |
| 2우선주기본주당순이익(단위:원) | 5,704 | 6,588 | 1,588 |
| 보통주희석주당순이익(단위:원) | 5,325 | 6,475 | 1,442 |
| 우선주희석주당순이익(단위:원) | 5,349 | 6,459 | 1,638 |
| 2우선주희석주당순이익(단위:원) | 5,324 | 6,409 | 1,588 |
| 주1) | 상기 요약재무정보는 회계감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다. |
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
| 연결 재무상태표 |
| 제 66 기 반기말 2026.06.30 현재 |
| 제 65 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 천원) |
| 제 66 기 반기말 | 제 65 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.현금및예치금 (주7) | 3,314,597,201 | 4,631,205,233 |
| Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산 (주9) | 19,810,325,280 | 17,251,642,377 |
| (1)당기손익-공정가치측정금융자산 | 18,981,265,718 | 16,575,866,345 |
| (2)파생상품자산 (주19) | 829,059,562 | 675,776,032 |
| Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주10) | 3,662,076,124 | 2,768,893,153 |
| Ⅳ.관계기업및공동기업투자 (주11) | 564,617,884 | 669,677,211 |
| Ⅴ.대출채권 (주12) | 8,583,080,033 | 7,739,636,138 |
| Ⅵ.당기 법인세자산 (주32) | 25,990,328 | 30,199,126 |
| Ⅶ.유형자산 (주13) | 406,006,209 | 399,843,199 |
| Ⅷ.무형자산 (주14) | 138,717,121 | 151,520,259 |
| Ⅸ.투자부동산 (주15) | 3,271,043,494 | 3,242,354,020 |
| Ⅹ.매각예정비유동자산 (주16) | 216,091,542 | 189,326,220 |
| XI.이연법인세자산 (주32) | 200,502,555 | 197,285,711 |
| XⅡ.기타자산 (주15) | 2,378,321,786 | 1,833,612,053 |
| XⅢ.재고자산 (주17) | 22,222,108 | 23,669,673 |
| 자산총계 | 42,593,591,665 | 39,128,864,373 |
| 부채와 자본 | ||
| 부채 | ||
| (1)당기손익-공정가치측정금융부채 (주18) | 6,229,593,033 | 6,609,597,820 |
| 1.당기손익-공정가치측정금융부채 | 77,352,391 | 154,079,981 |
| 2.파생상품부채 (주19) | 840,749,295 | 647,009,070 |
| 3.당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 5,311,491,347 | 5,808,508,769 |
| (2)예수부채 (주20) | 6,129,505,773 | 5,389,249,706 |
| (3)차입부채 (주21) | 14,842,858,855 | 14,806,227,019 |
| (4)사채 (주21) | 7,357,667,804 | 6,087,979,133 |
| (5)순확정급여부채 (주22) | 6,843,543 | 5,271,742 |
| (6)충당부채 (주23) | 23,873,969 | 17,210,987 |
| (7)당기 법인세부채 (주32) | 68,179,969 | 41,328,021 |
| (8)순이연법인세부채 (주32) | 158,011,944 | 40,753,547 |
| (9)기타부채 (주24) | 3,220,036,971 | 2,074,023,441 |
| 부채총계 | 38,036,571,861 | 35,071,641,416 |
| 자본 | ||
| (1)지배기업의 소유주지분 | 4,544,733,640 | 4,054,118,668 |
| 1.자본금 (주25) | 480,381,720 | 480,381,720 |
| 2.신종자본증권 (주25) | 233,787,710 | 163,837,350 |
| 3.자본잉여금 (주25) | 863,891,452 | 863,891,452 |
| 4.기타포괄손익누계액 (주25) | 702,346,557 | 495,370,047 |
| 5.이익잉여금 (주25) | 2,429,062,682 | 2,285,131,208 |
| 가.대손준비금 기적립액 | 85,428,328 | 27,565,026 |
| 나.(대손준비금 적립 예정금액) | 10,443,009 | 57,863,302 |
| 6.자본조정 (주25) | (164,736,481) | (234,493,109) |
| (2)비지배지분 | 12,286,164 | 3,104,289 |
| 자본총계 | 4,557,019,804 | 4,057,222,957 |
| 부채및자본총계 | 42,593,591,665 | 39,128,864,373 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 66 기 반기 2026.01.01 부터 2026.06.30 까지 |
| 제 65 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 |
| (단위 : 천원) |
| 제 66 기 반기 | 제 65 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| Ⅰ.영업수익 | 2,550,413,757 | 4,951,802,877 | 1,322,101,606 | 2,446,835,560 |
| (1)수수료수익 (주26) | 269,534,907 | 483,723,241 | 122,341,029 | 238,254,880 |
| (2)이자수익 (주27) | 216,781,829 | 423,025,292 | 203,137,011 | 386,801,963 |
| (3)당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 (주28) | 1,785,274,817 | 3,510,084,539 | 694,931,070 | 1,364,515,834 |
| (4)당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 (주28) | 8,951,757 | 14,274,553 | 9,468,460 | 17,459,737 |
| (5)신용손실충당금 환입액 (주29) | 4,107,157 | 20,132,091 | 5,705,354 | 11,119,184 |
| (6)외환거래이익 (주29) | 133,188,674 | 295,986,264 | 192,912,644 | 272,259,897 |
| (7)분양수익 (주29) | 0 | 0 | 10,388,264 | 10,388,264 |
| (8)임대수익 (주29) | 39,633,216 | 69,621,197 | 33,223,147 | 62,749,264 |
| (9)기타의영업수익 (주29) | 92,941,400 | 134,955,700 | 49,994,627 | 83,286,537 |
| Ⅱ.영업비용 | 2,190,480,938 | 4,489,410,423 | 1,186,366,409 | 2,272,312,522 |
| (1)수수료비용 (주26) | 24,103,359 | 64,170,828 | 25,990,511 | 48,685,764 |
| (2)이자비용 (주27) | 199,255,190 | 384,837,309 | 171,720,474 | 334,264,244 |
| (3)당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (주28) | 1,480,209,500 | 3,104,385,479 | 533,903,055 | 1,119,257,989 |
| (4)당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 (주28) | 60,634,614 | 109,816,610 | 38,458,938 | 78,624,870 |
| (5)손익으로 인식된 추가적인 손실충당금 (주29) | 83,484,555 | 107,103,922 | 24,616,696 | 56,648,776 |
| (6)외환차손 (주29) | 133,304,075 | 311,097,424 | 201,435,645 | 288,477,903 |
| (7)분양비용 (주29) | 0 | 0 | 8,358,276 | 9,021,579 |
| (8)임대비용 (주29) | 20,964,734 | 41,959,966 | 14,446,867 | 31,176,983 |
| (9)인건비 (주30) | 93,614,882 | 187,481,939 | 75,150,238 | 151,264,581 |
| (10)감가상각비 및 상각비 (주13,14,15) | 10,911,579 | 27,265,088 | 12,687,174 | 22,482,493 |
| (11)기타판매비와관리비 (주30) | 77,418,547 | 132,478,890 | 69,265,808 | 110,830,203 |
| (12)기타영업비용 (주29) | 6,579,903 | 18,812,968 | 10,332,727 | 21,577,137 |
| Ⅲ.영업이익 | 359,932,819 | 462,392,454 | 135,735,197 | 174,523,038 |
| Ⅳ.영업외손익 (주31) | (39,221,782) | 52,401,999 | (27,372,603) | 58,506,514 |
| (1)영업외이익 | 25,548,124 | 139,555,662 | (23,664,358) | 148,965,458 |
| (2)영업외손실 | 64,769,906 | 87,153,663 | 3,708,245 | 90,458,944 |
| Ⅴ.법인세차감전순이익 | 320,711,037 | 514,794,453 | 108,362,594 | 233,029,552 |
| Ⅵ.법인세비용 (주32) | 62,903,466 | 111,499,407 | 33,146,126 | 80,946,161 |
| Ⅶ.반기연결순이익 | 257,807,571 | 403,295,046 | 75,216,468 | 152,083,391 |
| (1)지배기업소유주지분순이익 (주25) | 258,561,788 | 408,376,912 | 73,947,342 | 151,055,696 |
| (2)비지배지분순이익 | (754,217) | (5,081,866) | 1,269,126 | 1,027,695 |
| Ⅷ.반기연결기타포괄손익 | 194,105,394 | 219,627,692 | 25,630,622 | 51,020,659 |
| (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (주25) | 7,522,559 | 20,211,529 | (33,398,287) | (7,991,340) |
| 1.관계기업투자 지분법평가 | 786,721 | (8,159) | (1,528,359) | (718,710) |
| 2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 8,112,682 | 2,042,394 | (1,823,119) | (5,409,752) |
| 3.해외사업환산손익 | (1,376,844) | 18,177,294 | (30,046,809) | (1,862,878) |
| (2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (주25) | 186,582,835 | 199,416,163 | 59,028,909 | 59,011,999 |
| 1.확정급여제도의재측정요소 | 1,110 | 176,000 | 38,518 | 66,257 |
| 2.기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 | 181,529,932 | 186,942,806 | 60,302,921 | 61,879,399 |
| 3.당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익 | 5,051,793 | 12,297,357 | (1,312,530) | (2,933,657) |
| Ⅸ.반기연결총포괄손익 | 451,912,965 | 622,922,738 | 100,847,090 | 203,104,050 |
| (1)지배기업주주지분총포괄손익 | 452,570,766 | 626,205,215 | 101,259,614 | 203,818,755 |
| (2)비지배지분총포괄손익 | (657,801) | (3,282,477) | (412,524) | (714,705) |
| Ⅹ.지배기업주주지분에 대한 주당순이익 (주33) | ||||
| (1)보통주기본주당순이익 (단위 : 원) | 3,670 | 5,713 | 984 | 2,057 |
| (2)우선주기본주당순이익 (단위 : 원) | 3,682 | 5,737 | 996 | 2,081 |
| (3)2우선주기본주당순이익 (단위 : 원) | 3,670 | 5,712 | 984 | 2,056 |
| (4)보통주희석주당순이익 (단위 : 원) | 3,428 | 5,371 | 966 | 2,014 |
| (5)우선주희석주당순이익 (단위 : 원) | 3,441 | 5,395 | 978 | 2,038 |
| (6)2우선주희석주당순이익 (단위 : 원) | 3,428 | 5,370 | 966 | 2,014 |
2-3. 연결 자본변동표
| 연결 자본변동표 |
| 제 66 기 반기 2026.01.01 부터 2026.06.30 까지 |
| 제 65 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 |
| (단위 : 천원) |
| 자본의 구성요소 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업주주지분 | 비지배지분 | 자본의 구성요소 | |||||||
| 자본금 | 신종자본증권 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본조정 | 지배기업주주지분 합계 | |||
| 2025.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 456,730,090 | 0 | 902,814,776 | 483,939,450 | 1,719,534,567 | (242,640,471) | 3,320,378,412 | (4,989,375) | 3,315,389,037 |
| Ⅱ.자본의 변동 | |||||||||
| (1)반기연결총포괄손익 | |||||||||
| 1.반기연결순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 151,055,696 | 0 | 151,055,696 | 1,027,695 | 152,083,391 |
| 2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 총손익 (주25) | 0 | 0 | 0 | 56,469,647 | 0 | 0 | 56,469,647 | 0 | 56,469,647 |
| 3.당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익 (주25) | 0 | 0 | 0 | (2,933,657) | 0 | 0 | (2,933,657) | 0 | (2,933,657) |
| 4.관계기업투자 지분법평가 (주25) | 0 | 0 | 0 | (718,710) | 0 | 0 | (718,710) | 0 | (718,710) |
| 5.해외사업환산손익 (주25) | 0 | 0 | 0 | (120,611) | 0 | 0 | (120,611) | (1,742,267) | (1,862,878) |
| 6.확정급여제도의재측정요소 (주25) | 0 | 0 | 0 | 66,390 | 0 | 0 | 66,390 | (133) | 66,257 |
| (2)이익잉여금 대체 | |||||||||
| 1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익 (주25) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2.재평가잉여금의 대체 (주25) | 0 | 0 | 0 | (155,368,609) | 155,368,609 | 0 | |||
| 3.자본잉여금의 대체 | 0 | 0 | (400,000,000) | 0 | 400,000,000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| (3)자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | |||||||||
| 1.상환전환우선주의 소각 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2.보통주의 소각 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3.우선주의 소각 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.2우선주의 소각 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.신종자본증권의 발행 (주25) | 0 | 163,837,350 | 0 | 0 | 0 | 0 | 163,837,350 | 0 | 163,837,350 |
| 6.신종자본증권의 배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7.연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | (99,230,367) | 0 | (99,230,367) | 0 | (99,230,367) |
| 8.자기주식의 변동 (주25) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 348,232 | 348,232 | 0 | 348,232 |
| 9.기타변동 (주25) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,298,792 | 1,298,792 | 0 | 1,298,792 |
| (4)비지배지분의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,528,158 | 3,528,158 |
| 2025.06.30 (Ⅲ.기말자본) | 456,730,090 | 163,837,350 | 502,814,776 | 381,333,900 | 2,326,728,505 | (240,993,447) | 3,590,451,174 | (2,175,922) | 3,588,275,252 |
| 2026.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 480,381,720 | 163,837,350 | 863,891,452 | 495,370,047 | 2,285,131,208 | (234,493,109) | 4,054,118,668 | 3,104,289 | 4,057,222,957 |
| Ⅱ.자본의 변동 | |||||||||
| (1)반기연결총포괄손익 | |||||||||
| 1.반기연결순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 408,376,912 | 0 | 408,376,912 | (5,081,866) | 403,295,046 |
| 2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 총손익 (주25) | 0 | 0 | 0 | 188,985,200 | 0 | 0 | 188,985,200 | 0 | 188,985,200 |
| 3.당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익 (주25) | 0 | 0 | 0 | 12,297,357 | 0 | 0 | 12,297,357 | 0 | 12,297,357 |
| 4.관계기업투자 지분법평가 (주25) | 0 | 0 | 0 | (8,159) | 0 | 0 | (8,159) | 0 | (8,159) |
| 5.해외사업환산손익 (주25) | 0 | 0 | 0 | 16,378,045 | 0 | 0 | 16,378,045 | 1,799,249 | 18,177,294 |
| 6.확정급여제도의재측정요소 (주25) | 0 | 0 | 0 | 175,860 | 0 | 0 | 175,860 | 140 | 176,000 |
| (2)이익잉여금 대체 | |||||||||
| 1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익 (주25) | 0 | 0 | 0 | (10,851,793) | 10,851,793 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2.재평가잉여금의 대체 (주25) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3.자본잉여금의 대체 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| (3)자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | |||||||||
| 1.상환전환우선주의 소각 | 0 | 0 | 0 | 0 | (117,628,778) | 0 | (117,628,778) | 0 | (117,628,778) |
| 2.보통주의 소각 | 0 | 0 | 0 | 0 | (44,485,288) | 44,485,288 | 0 | 0 | 0 |
| 3.우선주의 소각 | 0 | 0 | 0 | 0 | (11,840,462) | 11,840,462 | 0 | 0 | 0 |
| 4.2우선주의 소각 | 0 | 0 | 0 | 0 | (2,688,831) | 2,688,831 | 0 | 0 | 0 |
| 5.신종자본증권의 발행 (주25) | 0 | 69,950,360 | 0 | 0 | 0 | 0 | 69,950,360 | 0 | 69,950,360 |
| 6.신종자본증권의 배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | (4,657,772) | 0 | (4,657,772) | 0 | (4,657,772) |
| 7.연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | (93,988,977) | 0 | (93,988,977) | 0 | (93,988,977) |
| 8.자기주식의 변동 (주25) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 455,636 | 455,636 | 0 | 455,636 |
| 9.기타변동 (주25) | 0 | 0 | 0 | 0 | (7,123) | 10,286,411 | 10,279,288 | 0 | 10,279,288 |
| (4)비지배지분의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12,464,352 | 12,464,352 |
| 2026.06.30 (Ⅲ.기말자본) | 480,381,720 | 233,787,710 | 863,891,452 | 702,346,557 | 2,429,062,682 | (164,736,481) | 4,544,733,640 | 12,286,164 | 4,557,019,804 |
2-4. 연결 현금흐름표
| 연결 현금흐름표 |
| 제 66 기 반기 2026.01.01 부터 2026.06.30 까지 |
| 제 65 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 |
| (단위 : 천원) |
| 제 66 기 반기 | 제 65 기 반기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | ||
| (1)영업활동순현금흐름 | (2,803,135,030) | (832,880,116) |
| 1.영업에서 창출된 현금흐름 | (2,912,171,492) | (903,489,031) |
| 가.반기순이익(손실) | 403,295,046 | 152,083,391 |
| 나.당기순이익조정을 위한 가감 | (112,137,212) | (112,892,807) |
| 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 | (163,124,491) | (84,367,807) |
| 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익 | 45,831,776 | 37,928,476 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익 | 8,812,930 | (1,354,218) |
| 파생상품관련손익 | 68,845,364 | (32,115,791) |
| 상각후원가측정금융상품관련손익 | 78,158,901 | 47,540,810 |
| 감가상각비 및 상각비 | 27,265,088 | 22,482,493 |
| 외화환산손익 | (12,224,265) | 41,073,933 |
| 이자수익 | (594,499,949) | (481,471,828) |
| 이자비용 | 389,654,809 | 339,998,188 |
| 관계기업투자관련손익 | (75,405,162) | 62,217,026 |
| 유형자산처분손익 | 21,892,496 | 5,247,756 |
| 무형자산손상차손 | 9,647,295 | 0 |
| 종업원급여관련비용 | 2,402,480 | 2,100,413 |
| 기타손익 | 12,706,569 | (241,877) |
| 매각예정비유동자산손상차손 | 642,788 | 875,826 |
| 매각예정비유동관련처분손익 | 291,177 | (121,360,231) |
| 배당금수익 | (44,534,425) | (32,392,137) |
| 법인세비용 | 111,499,407 | 80,946,161 |
| 다.자산·부채의 증감 | (3,203,329,326) | (942,679,615) |
| 예치금 | 626,704,878 | (267,032,528) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | (2,336,658,466) | (2,392,149,324) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | (76,241,026) | 25,377,367 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | (526,524,738) | 1,019,415,193 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | (1,181,249,105) | (270,673,756) |
| 파생상품 | (28,388,670) | 21,985,525 |
| 대출채권 | (973,708,466) | (154,271,358) |
| 예수부채 | 740,256,067 | 804,977,294 |
| 차입부채 | (55,483,401) | 417,708,462 |
| 종업원급여부채 | (693,232) | (1,452,551) |
| 투자부동산 | 73,527,027 | (5,693,638) |
| 매각예정비유동자산 | 0 | (10,907,544) |
| 기타자산 | (741,743,996) | (726,334,487) |
| 기타부채 | 1,276,874,182 | 598,325,521 |
| 재고자산 | (380) | (1,953,791) |
| 2.이자의 수취 | 483,300,773 | 398,192,344 |
| 3.이자의 지급 | (379,469,708) | (298,446,302) |
| 4.배당금의 수취 | 44,291,376 | 32,479,848 |
| 5.법인세의 지급 | (39,085,979) | (61,616,975) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | ||
| (1)투자활동순현금흐름 | 137,001,432 | 616,868,594 |
| 1.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (2,826,238) | (14,962,088) |
| 2.당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 6,964,058 | 34,275,672 |
| 3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 | (549,000) | (18,942,762) |
| 4.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 24,513,650 | 0 |
| 5.대출채권의 상환 | 0 | 29,000,000 |
| 6.관계기업 투자지분의 취득 | (230,645,129) | (191,835,517) |
| 7.관계기업 투자지분의 처분 | 342,829,455 | 221,305,470 |
| 8.종속기업 투자의 취득(보유현금 차감 후) | 2,917,633 | (80,378,469) |
| 9.종속기업 투자의 처분(보유현금 차감 후) | (15,633,849) | (1,796,288) |
| 10.유형자산의 취득 | (9,978,354) | (13,746,879) |
| 11.유형자산의 처분으로 인한 현금유입 | 7,125 | 714,099 |
| 12.무형자산의 취득 | (331,598) | (2,519,549) |
| 13.투자부동산의 취득 | (945,268) | 0 |
| 14.투자부동산의 처분 | 0 | 1,269,509 |
| 15.매각예정비유동자산의 취득 | (7,691,570) | (2,165,168) |
| 16.매각예정비유동자산의 처분 | 26,114,167 | 674,696,215 |
| 17.보증금의 증가 | (1,751,151) | (23,430,656) |
| 18.보증금의 감소 | 4,007,501 | 5,385,005 |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | ||
| (1)재무활동순현금흐름 | 1,978,437,123 | 1,671,591,393 |
| 1.사채의 발행 | 2,807,122,855 | 1,691,900,179 |
| 2.사채의 상환 | (746,270,194) | (69,000,000) |
| 3.차입부채의 증가(감소) | (18,527,277) | (11,868,360) |
| 4.임대보증금의 증가 | 32,296,883 | 6,066,266 |
| 5.임대보증금의 감소 | 0 | (8,292,849) |
| 6.리스부채의 감소 | (22,378,313) | (18,759,105) |
| 7.상환전환우선주의 상환 및 소각 | (117,635,901) | 0 |
| 8.신종자본증권의 발행 | 69,950,360 | 163,837,350 |
| 9.배당금의 지급 | (99,053,973) | (99,226,863) |
| 10.비지배지분부채의 증감 | 60,468,330 | 13,406,620 |
| 11.비지배지분의 증감 | 12,464,353 | 3,528,155 |
| Ⅳ.외화로 표시된 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (14,081,827) | (44,379,593) |
| Ⅴ.현금흐름의 증감(I+II+III+Ⅳ) | (701,778,302) | 1,411,200,278 |
| Ⅵ.기초현금및현금성자산 | 2,715,719,431 | 1,267,694,740 |
| Ⅶ.기말현금및현금성자산 (주35) | 2,013,941,129 | 2,678,895,018 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항 (연결)
| 지배기업인 대신증권주식회사(이하 "회사"라 함)와 그 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"라 함)의 개요는 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요회사는 1962년 7월 27일 유가증권의 자기매매(Dealing), 위탁매매(Brokerage), 인수 및 주선(Underwriting) 등 금융투자업 기본업무를 영위하기 위하여 자본금 20백만원의 삼락증권주식회사라는 상호로 설립되었습니다. 회사는 이후 1975년 4월 22일 대신증권주식회사로 상호를 변경한 후 동년 10월 1일에 기업을 공개하여 현재 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식이 상장되어 있으며 2007년 11월 2일에 런던증권거래소에 주식예탁증서가 상장되었습니다. 한편, 런던증권거래소에 상장되었던 주식예탁증서는 2015년 12월 11일자로 상장폐지 되었습니다. 회사는 금융투자업 기본업무 및 신탁업 이외에도 신용공여, 증권저축, 환매조건부매매, 집합투자증권의 위탁판매 및 양도성예금증서의 매매와 중개 등의 부수업무를 영위하고 있으며, 이를 위하여 보고기간종료일 현재 서울특별시 중구 삼일대로 343(저동 1가, 대신파이낸스센터)의 본점 이외에 국내 33개(프라이빗라운지/마이스터클럽잠실 포함, 영업부 제외)의 지점 및 3개의 해외법인(싱가포르, 미국, 일본)을 두고 있습니다. (2) 종속기업의 현황 당반기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 당반기말 전기말 업종 소재지 재무제표사용일 투자주식수 지분율(%) 투자주식수 지분율(%) 대신자산운용㈜ 6,945,500 100 6,945,500 100 자산운용업 대한민국 6월 30일 ㈜대신경제연구소 1,295,000 100 995,000 100 서비스업 대한민국 6월 30일 ㈜한국이에스지연구소 100,000 100 100,000 100 서비스업 대한민국 6월 30일 ㈜대신저축은행 10,120,000 100 10,120,000 100 저축은행업 대한민국 6월 30일 대신프라이빗에쿼티주식회사 3,676,000 100 3,676,000 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 대신에프앤아이주식회사 23,841,000 100 23,841,000 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 대신자산신탁주식회사 22,200,000 100 22,200,000 100 부동산신탁업 대한민국 6월 30일 DaishinNY LLC - 100 - 100 부동산 개발 및 공급업 미국 6월 30일 DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD. 8,035,000 100 8,035,000 100 기타금융업 싱가포르 6월 30일 Daishin America LLC - 100 - 100 부동산 관리업 미국 6월 30일 DS378 LLC - 100 - 100 부동산 관리업 미국 6월 30일 DA378MGR LLC - 100 - 100 부동산 투자자문업 미국 6월 30일 378 WEA JV LLC - 93.37 - 93.37 부동산 개발 및 공급업 미국 6월 30일 378 WEA Mezz LLC - 100 - 100 부동산 개발 및 공급업 미국 6월 30일 378 WEA Owner LLC - 100 - 100 부동산 개발 및 공급업 미국 6월 30일 DS400 LLC - 100 - 100 부동산 관리업 미국 6월 30일 DA400MGR LLC - 100 - 100 부동산 투자자문업 미국 6월 30일 DSAM ASSET MANAGEMENT LLC - 100 - 100 기타 사업 지원서비스업 미국 6월 30일 DSA agent LLC - 100 - 100 기타 사업 지원서비스업 미국 6월 30일 DSVMGR LLC - 100 - 100 기타 사업 지원서비스업 미국 6월 30일 DS400 OWNER LLC - 100 - 100 부동산 관리업 미국 6월 30일 DS378WEA LLC - 100 - 100 부동산 관리업 미국 6월 30일 INVEST378JV LLC - 70.96 - 70.96 부동산 개발 및 공급업 미국 6월 30일 INVEST400MA LLC - 100 - 100 부동산 관리업 미국 6월 30일 DA215MGR LLC - 100 - 100 부동산 관리업 미국 6월 30일 DS4002 LLC - 100 - 100 부동산 관리업 미국 6월 30일 VEN MGR LLC - 100 - 100 부동산 관리업 미국 6월 30일 DUPONT III LLC - 100 - 100 부동산 관리업 미국 6월 30일 DUPONT CIRCLE ERH LLC - 100 - 100 부동산 관리업 미국 6월 30일 DUPONT ERH PROP CO LLC - 100 - 100 부동산 관리업 미국 6월 30일 Daishin Tokyo Godo Kaisha - 100 - 100 금융투자업 일본 6월 30일 MM1 Godo Kaisha - 100 - 100 부동산 관리업 일본 6월 30일 대신엡실론제1호사모투자합자회사(*2) 1,500,000,000 21.13 1,500,000,000 21.13 기타금융업 대한민국 6월 30일 대신신기술투자조합15호(*2) 2,000,000,000 39.92 2,000,000,000 39.92 기타금융업 대한민국 6월 30일 대신신기술투자조합16호(*3) - - 130,547,264 20.4 기타금융업 대한민국 6월 30일 대신신기술투자조합17호(*2) 1,590,000,000 20.68 1,590,000,000 20.68 기타금융업 대한민국 6월 30일 대신신기술투자조합19호(*2) 3,000,000,100 20 3,000,000,100 20 기타금융업 대한민국 6월 30일 대신신기술투자조합20호(*2) 1,000,000,000 32.26 - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i 22,408,199,273 98.60 22,408,199,273 98.3 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식](*2) 2,012,002,515 49.38 2,012,002,515 49.38 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신제50호일반사모모투자회사 46,121,076 100 46,167,517 100 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신제50호일반투자형사모부동산자투자신탁제1호 39,000,000,000 100 39,000,000,000 100 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신제50호일반투자형사모부동산자투자신탁제2호 8,000,000,000 100 8,000,000,000 100 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신제51호일반사모모투자회사 69,055,578 100 69,055,578 100 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신제52호일반사모모투자회사 75,023,463 100 75,023,463 100 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신제54호일반사모모투자회사 43,369,872 100 119,368,466 100 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신제54호일반사모자투자신탁제1호 17,857,523,290 100 118,540,237,444 100 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신제54호일반사모자투자신탁제2호 301,298,175 100 2,000,000,000 100 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신제55호일반사모모투자회사 29,712,144 100 29,787,196 100 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신제55호일반사모자투자신탁제1호 28,000,000,000 100 28,000,000,000 100 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신제55호일반사모자투자신탁제2호 2,000,000,000 100 2,000,000,000 100 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신제56호일반사모모투자회사 79,535,003 100 79,535,003 100 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신제56호일반사모자투자신탁제1호 78,000,000,000 100 78,000,000,000 100 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신제56호일반사모자투자신탁제2호 2,000,000,000 100 2,000,000,000 100 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신제57호일반사모모투자회사 21,914,298 100 22,000,000 100 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신제57호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호 20,900,000,000 100 20,900,000,000 100 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신제57호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호 1,100,000,000 100 1,100,000,000 100 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신 디딤 올라운드 자산배분 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F(*2) 5,476,178,156 16.88 5,476,178,156 22.31 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신343 적격TDF2035 증권투자신탁[혼합-재간접형] 종류C-F 5,286,463,727 93.71 5,049,163,718 93.88 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신343 적격TDF2055 증권투자신탁[혼합-재간접형] 종류C-F 5,508,996,380 58.20 5,508,996,380 69.91 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*2) 3,730,948,927 43.53 3,608,871,555 31.05 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신 오늘&내일글로벌1등기업 증권투자신탁(H)[주식-재간접형]C-F 4,899,907,433 68.97 4,899,907,433 95.93 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신미국장기국채밸런스[채권-재간접형]C-F(*3) - - 2,015,281,077 31.23 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신대표기업과고배당목표전환형증권[채권]C-F(*2) 200,000,000 42.35 - - 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신G.O.대한민국목표전환형증권투신[채권]C-F(*2) 200,000,000 25.59 - - 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신대표기업증권자투자신탁제1호[주식]ClassC-F(*2) 1,151,210,565 21.69 - - 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신뉴욕하임일반사모투자신탁(USD) 2종 수익증권 2,679,931,073 72.67 - - 투자신탁 대한민국 6월 30일 DS 56NM LLC - 100 - - 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신POLAND일반 사모 부동산투자신탁 제01호(파생형) 98,976,963,692 100 98,976,963,692 100 투자신탁 대한민국 6월 30일 대신 NPL ABS Bond 일반사모투자신탁 제1호(*3) - - 3,282,003,590 100 투자신탁 대한민국 6월 30일 Rubienne Sp. z o.o. 200 100 200 100 기타금융업 폴란드 6월 30일 PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o. 100 100 100 100 부동산관리업 폴란드 6월 30일 대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권 35,662,836,598 100 35,662,836,598 100 투자신탁 대한민국 6월 30일 DS Roppongi T 합동회사(*2) - - - - 부동산관리업 일본 6월 30일 대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD) 수익증권 2,738,954,852 92.56 958,954,852 32.41 투자신탁 대한민국 6월 30일 OPR Kamiosaki 합동회사(*2) - - - - 부동산관리업 일본 6월 30일 OPR Senzoku 합동회사(*2) - - - - 부동산관리업 일본 6월 30일 DS Azabujuban 합동회사(*2) - - - - 부동산관리업 일본 6월 30일 디에스에이아이제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁55호 149,963,791,056 99.93 106,624,639,771 99.91 기타금융업 대한민국 6월 30일 DSVREF Berlin 12,000 100 12,000 100 기타금융업 룩셈부르크 6월 30일 DCE 1 Aps 51,000 100 51,000 100 기타금융업 덴마크 6월 30일 대신하이일드공모주일반사모증권투자신탁2501호[채권혼합](*2) 4,500,000,000 42.86 4,500,000,000 42.86 투자신탁 대한민국 6월 30일 디에스에이아이제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에이아이라데팡스제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 한가람제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스과천제이차㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에스제이황금동제일차㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에스제이황금동제이차㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 도담제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 케이에스포항제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디제이센트럴시티㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스창신제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 폴리제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 파크엠제이㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 석정제이에스㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에이치엘이천제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 브릿지광명㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스퍼스트시티제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 더퍼스트목감제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 더퍼스트목감제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 더퍼스트목감제삼차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 티알비연산㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스강릉제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 와이에스디제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 와이에이치영성㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 한가람제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 제이와이제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 성수디에스원㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 지음제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 고덕디에스원㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 엠에스제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 엠에스제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스클러스터제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에스디제일차㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 더퍼스트종로제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 엠에스제삼차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스제이원제일차㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 더퍼스트오리제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스관수㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 성수디에스코너㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에스디제삼차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에스디제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 제이와이제팔차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 필릭스솔루션㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에이치엘이천제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에이스제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 마이트성수제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 필릭스에코비㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 필릭스ACG㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 마이트부산문현동제일차㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 마이트부산문현동제이차㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 마이트부산문현동제삼차㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 제이피트러스트㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 오케이제삼차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 캡스톤APAC일반사모투자신탁3호 10,001,000,000 76.92 10,001,000,000 76.92 기타금융업 대한민국 6월 30일 트레쥬어마운틴제삼차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 GRE일반사모부동산투자신탁제11호 52,800,000,000 90.57 52,800,000,000 90.57 기타금융업 대한민국 6월 30일 브이알제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 지알제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 캡스톤 APAC4호 수익증권 53,100,000,000 100 53,100,000,000 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 지알제삼차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 필릭스대신글로벌㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 필릭스대신글로벌제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스센트럴프라임㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 목포디에스원㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 하나린제육차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 하나린제팔차㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스동탄전지㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 마이트광주임동제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 서니클러스터㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 마이트한남제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 더에이치제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에스디제사차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 필릭스대신큐아㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 라호야제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁551호 수익증권 241,730,958,804 100 220,533,868,716 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 One Poultry Minority Limited 119,163 100 119,163 100 기타금융업 영국 6월 30일 One Poultry Unit Trust 119,162,576 100 119,162,576 100 기타금융업 영국 6월 30일 제이와이제구차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스상주㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스울산야음㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 엔케이레드제일차㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스동묘㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에스더블유제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에스더블유제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에스디제오차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 본디에스원㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 마이트진천메가폴리스제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 마이트진천메가폴리스제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스당산제일차㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스당산제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 오송디에스원㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 마이트당진송악제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 대신일반사모투자신탁제2504호 77,400,000,000 98.72 - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 마이트당진송악제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 마이트청주장성제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 마이트일산레저제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 마이트일산레저제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 마이트일산레저제삼차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 제이온써클㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 나폴리탄제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에이치엔제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 마일스톤글로벌부동산재간접일반사모투자신탁1호 42,600,000,000 100 - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스유니버스업성㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스이엔지제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 필릭스대신에코㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에스와이에이제이차㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스제이원제이차㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 필릭스오에스제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 필릭스오에스제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 필릭스케미칼제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 키스파트너스제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 이터널하이브㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스만세㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스디씨제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 대신한화밸류애드제1호일반사모부동산투자회사(*2) 35,528,366 47.33 - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 솔리드밸류제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 제이더블유양동제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 티겔러리제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 키보우제삼차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 IPARTNERS SS 일반사모부동산투자신탁 52호 20,990,000,000 99.95 - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스뉴로드㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 가산디에스원㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스상동제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 케이더블유씨씨제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 케이더블유씨씨제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 마이트창원상남동제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스관수제일차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스관수제이차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 대신 Japan 일반사모투자신탁 제16호(UH) 24,300,000,000 100 24,300,000,000 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 EBS1 합동회사(*2) - - - - 기타금융업 일본 6월 30일 대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종, 3종 수익증권 33,600,000,000 57.83 33,600,000,000 57.83 투자신탁 대한민국 6월 30일 DS Roppongi R7 합동회사(*2) - - - - 부동산 관리업 일본 6월 30일 제이와이제일차㈜(*3) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 제이와이제오차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제13호 2종 수익증권(*2) 5,900,000,000 38.69 5,900,000,000 38.69 투자신탁 대한민국 6월 30일 DS Shibakoen 합동회사(*2) - - - - 부동산 관리업 일본 6월 30일 제이와이제육차㈜(*1) - - - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권 21,200,000,000 53.66 21,200,000,000 53.66 투자신탁 대한민국 6월 30일 DS Akasaka 합동회사(*2) - - - - 부동산 관리업 일본 6월 30일 대신글로벌리츠위탁관리부동산투자회사 13,120,000 74.04 4,600,000 63.88 부동산업 대한민국 6월 30일 대신글로벌리츠사모제1호위탁관리부동산투자회사 42,680,000 100 42,680,000 100 부동산업 대한민국 6월 30일 대신글로벌리츠사모제2호위탁관리부동산투자회사 7,680,000 100 7,680,000 100 부동산업 대한민국 6월 30일 대신재팬레지던스리츠제1호위탁관리부동산투자회사 13,600,000 100 13,600,000 100 부동산업 대한민국 6월 30일 DS Kojimachi 합동회사(*2) - - - - 부동산 관리업 일본 6월 30일 DS Yotsuya 합동회사(*2) - - - - 부동산 관리업 일본 6월 30일 DS Nihonbashi East 합동회사(*2) - - - - 부동산 관리업 일본 6월 30일 DSA I 합동회사(*2) - - - - 부동산 관리업 일본 6월 30일 대신에이엠씨주식회사 800,000 100 800,000 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사 327,100 100 327,100 100 대부업 대한민국 6월 30일 대신프라퍼티주식회사 9,100 100 9,100 100 부동산개발업 대한민국 6월 30일 디에이치씨개발주식회사 1,350,000 100 1,350,000 100 부동산개발업 대한민국 6월 30일 주식회사탠덤 130,816 62.56 130,816 62.56 서비스업 대한민국 6월 30일 주식회사리버빌 2,527,998 100 2,527,998 100 서비스업 대한민국 6월 30일 디티에이인베스트먼트주식회사 100 100 100 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 대신프라퍼티부동산중개주식회사 10,000 100 10,000 100 부동산서비스 대한민국 6월 30일 프라퍼티메이커스주식회사 100,000 100 100,000 100 부동산서비스 대한민국 6월 30일 대신프라퍼티인베스트먼트주식회사 60,000 100 60,000 100 부동산업 대한민국 6월 30일 대신프라퍼티플랫폼주식회사 200,000 100 200,000 100 정보통신업 대한민국 6월 30일 프라퍼티티원주식회사 10,000 100 10,000 100 부동산컨설팅업 대한민국 6월 30일 프라퍼티컬렉티브주식회사 10,000 100 10,000 100 부동산업 대한민국 6월 30일 주식회사카사코리아 74,579,249 96.38 74,579,249 96.38 정보통신업 대한민국 6월 30일 Hana Property Mezzanine Lender SARL 14,000 100 14,000 100 부동산업 룩셈부르크 6월 30일 우리이에이제12차유동화전문유한회사 27,400 100 27,400 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사 2,308 100 2,308 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에스1312유동화전문유한회사 2,280 100 2,280 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프아이1406유동화전문유한회사 4,718 100 4,718 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프케이1509유동화전문유한회사 3,358 100 3,358 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에스케이엔1512유동화전문유한회사 2,618 100 2,618 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에이치1605유동화전문유한회사 2,258 100 2,258 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사 2,318 100 2,318 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프엔에이치1606유동화전문유한회사 2,318 100 2,318 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에이치1609유동화전문유한회사 2,258 100 2,258 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프아이1611유동화전문유한회사 2,218 100 2,218 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프케이1612유동화전문유한회사 2,178 100 2,178 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프아이1703유동화전문유한회사 2,238 100 2,238 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프아이1706유동화전문유한회사 2,418 100 2,418 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프아이케이1706유동화전문유한회사 2,318 100 2,318 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프케이디1712유동화전문유한회사 2,258 100 2,258 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프비1712유동화전문유한회사 2,178 100 2,178 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프아이1806유동화전문유한회사 2,118 100 2,118 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프케이디1806유동화전문유한회사 2,098 100 2,098 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프비1809유동화전문유한회사 2,138 100 2,138 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프아이1809유동화전문유한회사 2,158 100 2,158 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프케이엔1809유동화전문유한회사 2,118 100 2,118 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프디1811유동화전문유한회사 2,178 100 2,178 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프비1812유동화전문유한회사 2,158 100 2,158 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프디1906유동화전문유한회사 2,178 100 2,178 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프더블유1909유동화전문유한회사 2,178 100 2,178 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에이치1912유동화전문유한회사 2,138 100 2,138 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에이치아이2003유동화전문유한회사 2,338 100 2,338 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프디에이치2006유동화전문유한회사 2,278 100 2,278 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프아이2011유동화전문유한회사 2,178 100 2,178 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프디2012유동화전문유한회사 2,118 100 2,118 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에스2103유동화전문유한회사 2,058 100 2,058 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프케이2106유동화전문유한회사 2,158 100 2,158 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사 2,278 100 2,278 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에이치에스2112유동화전문유한회사 2,178 100 2,178 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프아이2205유동화전문유한회사 2,198 100 2,198 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에이치에스2206유동화전문유한회사 2,378 100 2,378 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프디에이치2209유동화전문유한회사 2,258 100 2,258 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에이치2306유동화전문유한회사 2,498 100 2,498 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프더블유2306유동화전문유한회사 2,298 100 2,298 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프케이피2306유동화전문유한회사 2,338 100 2,338 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프피2310유동화전문유한회사 2,056 100 2,056 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프아이피2311유동화전문유한회사 2,418 100 2,418 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프엔에이치2312유동화전문유한회사 2,498 100 2,498 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프더블유2312유동화전문유한회사 2,438 100 2,438 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에스비2312유동화전문유한회사 2,338 100 2,338 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프피에스에이치2309유동화전문유한회사 2,218 100 2,218 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프피2401유동화전문유한회사 2,118 100 2,118 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프비케이엔2403유동화전문유한회사 2,518 100 2,518 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프더블유에이치씨2403유동화전문유한회사 2,578 100 2,578 100 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에이치2406유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에스에이치2406유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에스비2406유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프피2407유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에스비2408유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프디제이2409유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프엔에이치2409유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프더블유2409유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에스비2409유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에프에스비2409유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에스제이2411유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프더블유2412유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프앤에이치2412유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프케이에스비2412유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에스에스비2503유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에이치2503유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프더블유2503유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프아이에스에이치2506유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프앤에이치2506유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프더블유2506유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에스비2506유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프더블유2508유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에스제이2509유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프비에스비2509유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프비케이엔2512유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에스비2512유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프디제이비2512유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에스2512유동화전문유한회사(*2) 10 5 10 5 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프앤에스2603유동화전문유한회사(*2) 10 5 - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프비제이2603유동화전문유한회사(*2) 10 5 - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프케이2603유동화전문유한회사(*2) 10 5 - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에이치2603유동화전문유한회사(*2) 10 5 - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에스제이2606유동화전문유한회사(*2) 10 5 - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에스비2606유동화전문유한회사(*2) 10 5 - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프비2606유동화전문유한회사(*2) 10 5 - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 에프에스2606유동화전문유한회사(*2) 10 5 - - 기타금융업 대한민국 6월 30일 (*1) 해당 기업은 연결실체를 위하여 특수목적활동을 수행하는 회사로 연결실체는 해당 기업에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다.(*2) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유지분 및 사실상 본인-대리인 관계를 고려하여 한국채택국제회계기준서 제1110호에 따라 종속기업으로 분류하였습니다. (*3) 당반기 중 연결 대상에서 제외되었습니다. (3) 종속기업 관련 재무정보 요약연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). <당반기말> 회사명 자산 부채 영업손익 순손익 대신자산운용㈜ 67,910,959 7,455,724 7,588,207 5,933,842 ㈜대신경제연구소 5,018,388 802,244 (32,966) (32,966) ㈜한국이에스지연구소 4,812,602 2,354,471 (331,921) (332,015) ㈜대신저축은행 2,345,300,346 2,039,299,053 19,234,572 14,961,658 대신프라이빗에쿼티주식회사 27,435,406 2,379,554 1,240,486 1,438,510 대신에프앤아이주식회사 4,683,528,640 3,603,317,614 65,201,519 34,030,467 대신자산신탁주식회사 340,540,005 179,484,074 6,312,269 4,750,306 DaishinNY LLC 880,050 49,622,576 (1,574,264) (1,574,264) DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD. 10,080,535 100,354 (9,954) (14,286) Daishin America LLC 134,471,026 52,777,632 (3,896,890) (4,516,157) DS378 LLC 8,913,853 - (4,414) 1,010,408 DA378MGR LLC 6,033 - (37) (37) 378 WEA JV LLC - - (296,987) (296,987) 378 WEA Mezz LLC 9,542,109 - (296,987) (296,987) 378 WEA Owner LLC 9,801,071 262,817 (296,987) (296,987) DS400 LLC 208,367,439 - (11,485) (4,465,342) DA400MGR LLC 264,950 - (37) 251,846 DSAM ASSET MANAGEMENT LLC - - - - DSA agent LLC - - - - DSVMGR LLC - - - - DS400 OWNER LLC 321,834,290 113,586,234 (4,455,283) (4,455,283) DS378WEA LLC 48,501,139 - 76,678 (661,337) INVEST378JV LLC 6,312,005 - - (229,072) INVEST400MA LLC 145,591,100 372,816 (262,024) (30,343) DA215MGR LLC 34 - - - DS4002 LLC 35,174,388 - (3,376) (2,675,191) VEN MGR LLC - - - - DUPONT III LLC 41,803,438 - (343) (2,533,015) DUPONT CIRCLE ERH LLC 43,424,989 - - (2,532,672) DUPONT ERH PROP CO LLC 80,007,764 36,582,775 (316,168) (2,532,672) Daishin Tokyo Godo Kaisha 87,839,981 44,290,326 7,370,759 7,471,140 MM1 Godo Kaisha 2,179,839 1,218,549 (1,822,998) (1,815,427) 대신엡실론제1호사모투자합자회사 6,671,419 103,365 (14,516) (220,587) 대신신기술투자조합15호 5,546,918 111,781 (235,206) (235,206) 대신신기술투자조합16호(*1) - - (122,557) (122,557) 대신신기술투자조합17호 7,476,762 113,872 (97,361) (97,361) 대신신기술투자조합19호 15,156,097 - (233,995) (233,995) 대신신기술투자조합20호 3,096,199 - (3,801) (3,801) 대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i 27,635,601 3,800,588 72,974 72,974 대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식] 4,136,997 96,839 25,622 25,622 대신제50호일반사모모투자회사 185,910,131 159,691,468 (756,811) (756,811) 대신제50호일반투자형사모부동산자투자신탁제1호 38,464,074 33,443 348 348 대신제50호일반투자형사모부동산자투자신탁제2호 7,887,167 7,288 106 106 대신제51호일반사모모투자회사 90,027,659 22,363,604 (161,568) (378,723) 대신제52호일반사모모투자회사 127,886,311 56,025,484 289,017 (209,828) 대신제54호일반사모모투자회사 19,542,478 293,193 47,826,396 47,826,396 대신제54호일반사모자투자신탁제1호 17,358,132 5,444 41,984,161 41,984,161 대신제54호일반사모자투자신탁제2호 302,002 91 708,389 708,389 대신제55호일반사모모투자회사 29,673,796 40,000 (60,912) (60,912) 대신제55호일반사모자투자신탁제1호 28,000,064 46,808 329 329 대신제55호일반사모자투자신탁제2호 2,000,015 3,342 30 30 대신제56호일반사모모투자회사 81,870,102 563,514 1,771,585 1,771,585 대신제56호일반사모자투자신탁제1호 78,002,695 130,396 5,094,781 5,094,781 대신제56호일반사모자투자신탁제2호 2,000,147 3,342 130,644 130,644 대신제57호일반사모모투자회사 22,029,210 122,012 (93,251) (93,251) 대신제57호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호 20,900,119 35,071 29,544 29,544 대신제57호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호 1,100,002 1,838 1,553 1,553 대신 디딤 올라운드 자산배분 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F 49,663,196 716,453 6,726,496 6,726,496 대신343 적격TDF2035 증권투자신탁[혼합-재간접형] 종류C-F 7,664,002 15,297 710,226 710,226 대신343 적격TDF2055 증권투자신탁[혼합-재간접형] 종류C-F 13,630,029 173,086 1,424,301 1,424,301 대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F 11,327,299 32,457 1,987,712 1,987,712 대신 오늘&내일글로벌1등기업 증권투자신탁(H)[주식-재간접형]C-F 11,490,880 464,820 1,094,712 1,094,712 대신미국장기국채밸런스[채권-재간접형]C-F(*1) - - - - 대신POLAND일반 사모 부동산투자신탁 제01호(파생형) 79,078,370 27,382,612 (5,502,872) (5,502,872) 대신 NPL ABS Bond 일반사모투자신탁 제1호(*1) - - - - Rubienne Sp. z o.o. 100,311,574 318,259 (12,670) 763,663 PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o. 203,701,772 184,284,740 1,773,527 (1,914,970) 대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권 45,718,367 1,438,297 (676,169) (676,169) DS Roppongi T 합동회사 137,937,898 146,939,615 280,369 (140,732) 대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD) 수익증권 56,620,542 10,187 (3,240,029) (3,240,029) OPR Kamiosaki 합동회사 40,685,927 44,637,780 1,918,942 1,918,942 OPR Senzoku 합동회사 42,075,020 40,834,839 2,877,961 2,877,961 DS Azabujuban 합동회사 31,741,175 35,833,989 204,737 (37,508) 디에스에이아이제일차㈜ 151,631,311 169,370,000 (2,949,616) (2,949,616) 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁55호 151,409,409 337,868 837,137 837,137 DSVREF Berlin 123,980,088 179,185,328 (3,943,889) (3,977,891) DCE 1 Aps 44,143,384 51,039,524 (6,523,252) (7,575,714) 대신하이일드공모주일반사모증권투자신탁2501호[채권혼합] 10,752,194 3,309 120,989 120,989 디에스에이아이제이차㈜ 97,948 13,623,216 40 40 에이아이라데팡스제일차㈜ 67,015,885 99,452,545 (1,305,957) 2,061,611 한가람제일차㈜ 55,735,341 176,800,000 (22,210,528) (3,671,455) 디에스과천제이차㈜(*1) - - 93,240 93,240 에스제이황금동제일차㈜(*1) - - - - 에스제이황금동제이차㈜(*1) - - 191,987 191,987 도담제일차㈜ 92,790,655 96,711,056 (1,722,729) (1,722,729) 케이에스포항제일차㈜ 700,958 2,509,614 - - 디제이센트럴시티㈜ 2,015,120 19,015,281 (237) (237) 디에스창신제일차㈜ 986,596 15,608,949 - - 폴리제일차㈜ 3,415,203 4,600,622 (220,866) (220,866) 파크엠제이㈜ 129,925 4,236,299 7 - 석정제이에스㈜ 4,835 5,044,316 2 2 에이치엘이천제이차㈜ 14,715,753 14,863,036 (2,925) (2,925) 브릿지광명㈜ 8,833,048 8,844,593 (765) (765) 디에스퍼스트시티제일차㈜ - 7,208,856 26 26 더퍼스트목감제일차㈜ 34,959,653 37,521,652 (918,458) (918,458) 더퍼스트목감제이차㈜ 13,509,282 21,609,558 (4,373,338) (4,373,338) 더퍼스트목감제삼차㈜ 101,108,882 101,765,808 (8,460) (8,460) 티알비연산㈜ 94,222 5,094,510 (613) (613) 디에스강릉제일차㈜ 449,610 11,225,186 (110,816) (110,816) 와이에스디제이차㈜ 57,841 10,730,399 29 29 와이에이치영성㈜ 43,407 3,267,682 22 22 한가람제이차㈜ 80,613 19,928,291 (324,935) (19,081,709) 제이와이제이차㈜ 11,186,475 12,900,000 (221,514) (221,514) 성수디에스원㈜ 76,038,048 76,325,146 (738,874) (739,350) 지음제일차㈜ 64,243,616 64,243,615 - - 고덕디에스원㈜ 3,106,872 3,127,038 (270) (270) 엠에스제일차㈜ 11,977,311 11,977,310 4,352,599 4,519,590 엠에스제이차㈜ 53,335,020 58,700,000 (1,022,848) (1,022,848) 디에스클러스터제일차㈜ 26,303,898 25,900,000 168,078 168,078 에스디제일차㈜(*1) - - - - 더퍼스트종로제일차㈜ 4,080,628 4,150,000 (18,806) (18,806) 엠에스제삼차㈜ 25,006,399 27,200,000 (475,057) (475,057) 디에스제이원제일차㈜(*1) - - - - 더퍼스트오리제일차㈜ 25,127,062 25,951,170 3,947 3,947 디에스관수㈜(*1) - - 657,546 657,546 성수디에스코너㈜ 42,318,701 42,684,479 (3,600) (3,600) 에스디제삼차㈜ 51,587,316 50,789,554 (709,339) (709,339) 에스디제이차㈜ 77,918,267 78,600,000 3,587,132 3,587,132 제이와이제팔차㈜ 16,027,638 28,505,849 (560,738) (428,058) 필릭스솔루션㈜(*1) - - (1,057,636) (1,057,636) 에이치엘이천제일차㈜ 20,934,163 21,146,605 (4,275) (4,275) 에이스제일차㈜ 5,200,776 5,244,869 7,489 7,489 마이트성수제이차㈜ 7,220,670 7,231,506 169,145 169,145 필릭스에코비㈜(*1) - - (62,666) (62,666) 필릭스ACG㈜ 141,890,968 145,255,885 (9,573,894) (9,573,894) 마이트부산문현동제일차㈜(*1) - - - - 마이트부산문현동제이차㈜(*1) - - - - 마이트부산문현동제삼차㈜(*1) - - - - 제이피트러스트㈜ 29,221,354 30,586,747 18,382 18,382 오케이제삼차㈜ 7,285,263 7,300,000 64,996 64,996 캡스톤APAC일반사모투자신탁3호 13,013,228 6,651 408,783 408,783 트레쥬어마운틴제삼차㈜ 52,356,939 52,200,000 535,157 535,157 GRE일반사모부동산투자신탁제11호 46,625,113 27,431 1,652,624 (5,168,476) 브이알제이차㈜ 5,121,162 5,101,100 27,401 27,401 지알제이차㈜ 49,496,707 51,700,000 (919,763) (919,763) 캡스톤 APAC4호 수익증권 53,163,884 27,675 21,511 21,511 지알제삼차㈜ 80,051,906 80,051,905 - - 필릭스대신글로벌㈜(*1) - - - - 필릭스대신글로벌제이차㈜ 118,022,202 117,732,318 289,875 289,875 디에스센트럴프라임㈜(*1) - - 3,562,059 3,562,059 목포디에스원㈜ 20,206,602 20,112,334 173,182 173,182 하나린제육차㈜ 49,786,912 51,384,611 8,659 8,659 하나린제팔차㈜(*1) - - 697,312 697,312 디에스동탄전지㈜ 13,750,187 14,403,044 (477,238) (254,356) 마이트광주임동제이차㈜ 32,160,016 32,433,537 (249,924) (249,938) 서니클러스터㈜ 30,677,918 31,463,182 1,590 1,590 마이트한남제일차㈜ 20,062,362 20,112,989 78,114 78,108 더에이치제일차㈜ 27,035,039 27,400,000 (226,720) (226,720) 에스디제사차㈜ 11,745,405 14,663,759 30,006 (308,704) 필릭스대신큐아㈜ 244,457,609 250,033,310 (566,393) (566,393) 라호야제일차㈜ 241,910,993 253,240,444 (4,239,393) (4,239,393) 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁551호 수익증권 216,099,088 325,640 (21,259,872) (21,259,872) One Poultry Minority Limited 212,628 71,895 (21,143) (21,143) One Poultry Unit Trust 235,750,674 3,346,635 (6,479,022) (6,479,022) 제이와이제구차㈜ 24,101,797 24,400,000 531,046 531,046 디에스상주㈜ 48,333,029 50,210,358 5,816 5,816 디에스울산야음㈜ 78,867,646 80,618,480 (7,200) (7,200) 엔케이레드제일차㈜(*1) - - - - 디에스동묘㈜ 28,421,470 28,769,143 (2,565) (2,565) 에스더블유제일차㈜ 98,990,103 101,002,730 (1,150,602) (1,150,602) 에스더블유제이차㈜ 29,678,160 30,345,741 (446,652) (446,652) 에스디제오차㈜ 80,940,805 83,100,000 (1,604,772) (1,604,772) 본디에스원㈜(*1) - - - - 마이트진천메가폴리스제일차㈜ 77,090,578 78,563,106 (233,370) (233,370) 디에스당산제일차㈜(*1) - - - - 디에스당산제이차㈜ 49,586,666 50,791,703 (551,929) (551,929) 오송디에스원㈜ 181,965,388 183,285,320 47,711 47,711 마이트당진송악제일차㈜ 78,882,607 78,343,644 1,577,847 1,577,847 대신일반사모투자신탁제2504호 78,646,241 234,921 5,295 5,295 마이트당진송악제이차㈜ 22,794,614 23,078,790 (85,723) (85,723) 마이트청주장성제일차㈜ 62,699,291 63,725,249 (1,514,356) (1,514,357) 마이트일산레저제일차㈜ 135,433,489 137,531,524 (3,438,891) (3,438,892) 마이트일산레저제이차㈜ 15,081,162 15,299,420 (367,447) (367,448) 제이온써클㈜ 42,717,657 42,864,134 (470,628) (470,628) 나폴리탄제일차㈜ 59,745,545 60,197,614 (798,895) (797,895) 에이치엔제일차㈜ 38,074,154 38,900,000 (825,848) (825,848) 마일스톤글로벌부동산재간접일반사모투자신탁1호 42,602,348 36,628 (34,281) (34,281) 디에스유니버스업성㈜ 113,769,579 114,856,914 (1,773,220) (1,773,220) 디에스이엔지제일차㈜ 349,996,186 350,073,176 - - 필릭스대신에코㈜(*1) - - - - 에스와이에이제이차㈜(*1) - - 259,309 259,309 디에스제이원제이차㈜(*1) - - (4,089) (4,089) 대신 Japan 일반사모투자신탁 제16호(UH) 23,486,582 21,230 436,688 436,688 EBS1 합동회사 61,121,469 61,458,409 207,377 204,201 대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종, 3종 수익증권 64,813,949 287,989 (889,313) (889,313) DS Roppongi R7 합동회사 140,527,456 151,165,583 146,788 146,901 제이와이제일차㈜(*1) - - - - 제이와이제오차㈜ 6,025,639 6,800,000 47,160 47,160 대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제13호 2종 수익증권 16,209,271 48,470 (224,158) (224,158) DS Shibakoen 합동회사 40,109,071 43,600,864 3,997 3,997 제이와이제육차㈜ 21,475,437 23,200,000 203,901 203,904 대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권 42,434,854 109,828 (656,532) (656,532) DS Akasaka 합동회사 92,266,928 102,095,708 361,256 361,256 대신글로벌리츠위탁관리부동산투자회사 281,901,421 197,532,197 7,250,721 1,254,049 대신글로벌리츠사모제1호위탁관리부동산투자회사 530,426,787 368,520,719 456,201 (8,628,580) 대신글로벌리츠사모제2호위탁관리부동산투자회사 93,675,102 58,090,746 195,254 (1,644,186) 대신재팬레지던스리츠제1호위탁관리부동산투자회사 165,296,928 113,562,826 610,397 (2,334,712) DS Kojimachi 합동회사 504,255,770 547,099,778 1,175,855 (1,166,436) DS Yotsuya 합동회사 47,401,559 47,939,050 292,222 (56,022) DS Nihonbashi East 합동회사 62,280,690 63,080,759 499,386 154,030 DSA I 합동회사 83,695,971 84,259,513 1,102,507 761,739 필릭스오에스제일차㈜ 155,392,594 154,624,442 768,142 768,142 필릭스오에스제이차㈜ 258,516,144 254,277,304 4,238,830 4,238,830 필릭스케미칼제일차㈜ 49,960,617 50,382,960 (1,149,963) (1,149,963) 키스파트너스제일차㈜ 88,211,994 86,449,996 (1,126,440) (1,126,440) 이터널하이브㈜ 49,925,761 49,849,574 (643,680) (643,680) 디에스만세㈜ 88,228,990 88,074,170 (265,852) (265,852) 디에스디씨제일차㈜ 34,909,566 34,909,565 - - 대신한화밸류애드제1호일반사모부동산투자회사 162,816,374 92,913,153 (4,440,696) (4,500,651) 솔리드밸류제일차㈜ 45,296,200 45,495,320 (605,450) (603,450) 제이더블유양동제일차㈜ 50,897,805 50,869,734 (671,203) (670,500) 티겔러리제일차㈜ 74,858,798 75,157,784 (992,340) (992,340) 마이트진천메가폴리스제이차㈜ 287,580 287,580 - - 마이트일산레저제삼차㈜ 16,468,106 16,757,892 (452,900) (452,901) 키보우제삼차㈜ 21,069,883 21,300,000 (230,119) (230,119) IPARTNERS SS 일반사모부동산투자신탁 52호 20,689,717 2,251 (427,833) (312,534) 디에스뉴로드㈜ 10,194,231 10,237,647 (141,898) (141,898) 가산디에스원㈜ 9,542,648 9,670,000 (37,353) (127,353) 디에스상동제일차㈜ 131,291,025 131,294,711 (1,735,972) (1,735,978) 케이더블유씨씨제일차㈜ 25,151,470 25,469,260 (601,735) (601,735) 케이더블유씨씨제이차㈜ 33,445 32,450 985 985 마이트창원상남동제일차㈜ 42,988,168 43,055,917 (475,155) (475,155) 디에스관수제일차㈜ 89,951,725 90,144,231 (1,164,562) (1,164,562) 디에스관수제이차㈜ 25,976,537 25,955,615 (346,428) (346,428) 대신대표기업증권자투자신탁제1호[주식]ClassC-F 19,926,225 247,282 - - 대신뉴욕하임일반사모투자신탁(USD) 2종 수익증권 41,069,770 85,404 (1,057,438) (1,057,438) DS 56NM LLC 39,763,036 62,016 (498,439) (498,439) 대신에이엠씨주식회사 19,696,158 9,065,752 7,775,787 6,092,677 디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사 247,587,362 3,054,452 5,141,597 4,027,226 대신프라퍼티주식회사 667,953,312 304,255,229 (3,817,090) 2,034,714 디에이치씨개발주식회사 87,509,766 792,164 19,497,327 16,215,362 주식회사탠덤 6,550,840 4,796,088 (126,154) (126,154) 주식회사리버빌 4,387,399 2,084,476 (408,096) (402,842) 디티에이인베스트먼트주식회사 240,663,091 69,208,016 (1,374,975) (1,381,529) 대신프라퍼티부동산중개주식회사 31,623 20,103 (2,669) (2,814) 프라퍼티메이커스주식회사 51,074,415 44,210,203 (57,303) (402,213) 대신프라퍼티인베스트먼트주식회사 923,398 - (1,162) (931) 대신프라퍼티플랫폼주식회사 1,272,744 - (2,041) 9,367 프라퍼티티원주식회사 1,225,795 1,438,675 (10,810) (26,688) 프라퍼티컬렉티브주식회사 3,671,175 2,496,304 67,205 109,854 주식회사카사코리아 10,692,069 6,244,252 (1,426,642) (1,481,094) 우리이에이제12차유동화전문유한회사 66,097 326,802 (16,592) (16,592) 우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사 306,521 3,400 (22,593) (22,593) 에프에스1312유동화전문유한회사 304,616 241,728 (40,147) (40,147) 에프아이1406유동화전문유한회사 46,924 7,335,362 (287,828) (287,828) 에프케이1509유동화전문유한회사 162,516 22,749,922 (722,046) (722,046) 에프에스케이엔1512유동화전문유한회사 9,225,946 194,345,524 (5,872,467) (5,872,467) 에프에이치1605유동화전문유한회사 8,150,271 12,739,644 (394,889) (394,889) 에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사 1,404,721 9,848,529 (325,627) (325,627) 에프엔에이치1606유동화전문유한회사 5,675,426 11,975,503 (202,795) (202,795) 에프에이치1609유동화전문유한회사 2,549,910 16,753,940 (514,716) (514,716) 에프아이1611유동화전문유한회사 3,554,193 21,740,726 (693,928) (693,928) 에프케이1612유동화전문유한회사 1,687,380 8,298,839 (399,376) (399,376) 에프아이1703유동화전문유한회사 110,990 4,377,599 (91,062) (91,062) 에프아이1706유동화전문유한회사 1,566,369 20,412,792 (519,677) (519,677) 에프아이케이1706유동화전문유한회사 293,501 36,929,973 (1,358,269) (1,358,269) 에프케이디1712유동화전문유한회사 6,718,119 21,990,484 (586,679) (586,679) 에프비1712유동화전문유한회사 1,254,265 23,453,666 (766,192) (766,192) 에프아이1806유동화전문유한회사 1,148,839 7,962,624 (142,507) (142,507) 에프케이디1806유동화전문유한회사 1,887,066 4,782,541 618,310 618,310 에프비1809유동화전문유한회사 2,775,349 14,754,145 (451,005) (451,005) 에프아이1809유동화전문유한회사 62,294 6,777,735 (285,684) (285,684) 에프케이엔1809유동화전문유한회사 234,953 12,491,968 (468,712) (468,712) 에프디1811유동화전문유한회사 2,437,803 18,540,798 (591,166) (591,166) 에프비1812유동화전문유한회사 108,857 8,990,327 (352,030) (352,030) 에프디1906유동화전문유한회사 998,887 2,364,761 (20,986) (20,986) 에프더블유1909유동화전문유한회사 4,240,043 2,738,524 97,127 97,127 에프에이치1912유동화전문유한회사 2,801,017 2,851,934 (15,874) (15,874) 에프에이치아이2003유동화전문유한회사 3,439,164 2,509,095 (123,799) (123,799) 에프디에이치2006유동화전문유한회사 1,719,150 916,486 124,719 124,719 에프아이2011유동화전문유한회사 2,210,568 1,932,740 (270,744) (270,744) 에프디2012유동화전문유한회사 2,135,008 1,879,195 (27,713) (27,713) 에프에스2103유동화전문유한회사 2,094,158 4,691,369 (118,609) (118,609) 에프케이2106유동화전문유한회사 6,619,930 8,144,942 (322,375) (322,375) 에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사 11,642,419 21,149,677 (703,147) (703,147) 에프에이치에스2112유동화전문유한회사 8,474,211 18,138,930 (530,071) (530,071) 에프아이2205유동화전문유한회사 56,651,282 79,391,945 (3,299,309) (3,299,309) 에프에이치에스2206유동화전문유한회사 13,444,889 26,332,284 (1,179,648) (1,179,648) 에프디에이치2209유동화전문유한회사 15,746,805 26,746,287 (1,147,834) (1,147,834) 에프에이치2306유동화전문유한회사 23,978,620 37,056,091 (2,011,365) (2,011,365) 에프더블유2306유동화전문유한회사 36,250,548 45,375,496 (1,717,614) (1,717,614) 에프케이피2306유동화전문유한회사 21,621,860 32,923,903 (2,481,382) (2,481,382) 에프피2310유동화전문유한회사 3,227,841 2,836,395 (55,954) (55,954) 에프아이피2311유동화전문유한회사 15,752,971 17,649,849 (166,940) (166,940) 에프엔에이치2312유동화전문유한회사 33,940,714 37,929,309 (2,031,737) (2,031,737) 에프더블유2312유동화전문유한회사 22,559,752 23,704,664 (947,877) (947,877) 에프에스비2312유동화전문유한회사 10,435,960 6,567,681 621,727 621,727 에프피에스에이치2309유동화전문유한회사 22,918,582 25,673,146 (1,125,297) (1,125,297) 에프피2401유동화전문유한회사 1,281,592 625,137 20,282 20,282 에프비케이엔2403유동화전문유한회사 48,475,485 54,960,539 (3,319,609) (3,319,609) 에프더블유에이치씨2403유동화전문유한회사 57,481,923 55,791,383 (895,154) (895,154) 에프에이치2406유동화전문유한회사 29,912,760 30,375,370 (1,141,574) (1,141,574) 에프에스에이치2406유동화전문유한회사 61,545,955 63,127,442 (2,500,269) (2,500,269) 에프에스비2406유동화전문유한회사 10,872,044 9,678,487 65,687 65,687 에프피2407유동화전문유한회사 5,357,829 5,043,310 239,772 239,772 에프에스비2408유동화전문유한회사 2,577,840 2,270,076 34,099 34,099 에프디제이2409유동화전문유한회사 52,403,242 57,554,368 (3,555,276) (3,555,276) 에프엔에이치2409유동화전문유한회사 75,345,645 78,569,998 (3,144,856) (3,144,856) 에프더블유2409유동화전문유한회사 115,510,203 110,153,967 (483,038) (483,038) 에프에스비2409유동화전문유한회사 7,653,321 6,839,489 459,892 459,892 에프에프에스비2409유동화전문유한회사 2,193,002 1,853,716 218,468 218,468 Hana Property Mezzanine Lender SARL 2,114,625 262,751 (97,412) (97,412) 에프에스제이2411유동화전문유한회사 13,197,136 10,840,223 440,404 440,404 에프더블유2412유동화전문유한회사 61,054,490 61,074,982 (2,506,004) (2,506,004) 에프앤에이치2412유동화전문유한회사 79,823,222 80,389,899 (5,217,510) (5,217,510) 에프케이에스비2412유동화전문유한회사 45,073,252 40,689,497 (1,263,881) (1,263,881) 에프에스에스비2503유동화전문유한회사 72,696,660 67,471,804 1,640,675 1,640,675 에프에이치2503유동화전문유한회사 113,526,314 110,447,327 475,153 475,153 에프더블유2503유동화전문유한회사 92,767,860 84,937,348 3,133,509 3,133,509 에프아이에스에이치2506유동화전문유한회사 118,285,743 113,905,220 2,001,125 2,001,125 에프앤에이치2506유동화전문유한회사 60,421,106 56,657,401 1,297,784 1,297,784 에프더블유2506유동화전문유한회사 77,301,560 73,853,023 1,968,900 1,968,900 에프에스비2506유동화전문유한회사 32,652,465 29,112,081 1,984,351 1,984,351 에프더블유2508유동화전문유한회사 48,280,334 45,684,316 1,202,205 1,202,205 에프에스제이2509유동화전문유한회사 81,091,486 79,581,400 1,094,335 1,094,335 에프비에스비2509유동화전문유한회사 69,026,858 67,343,272 1,236,358 1,236,358 에프비케이엔2512유동화전문유한회사 125,145,160 120,999,646 4,115,981 4,115,981 에프에스비2512유동화전문유한회사 34,565,317 33,685,123 874,369 874,369 에프디제이비2512유동화전문유한회사 61,158,990 59,535,503 1,621,870 1,621,870 에프에스2512유동화전문유한회사 150,151,002 147,081,145 3,067,893 3,067,893 에프앤에스2603유동화전문유한회사 109,307,818 109,554,258 (244,841) (244,841) 에프비제이2603유동화전문유한회사 70,210,413 69,699,395 512,615 512,615 에프케이2603유동화전문유한회사 65,612,386 65,160,046 453,938 453,938 에프에이치2603유동화전문유한회사 76,223,781 76,257,102 (31,723) (31,723) 에프에스제이2606유동화전문유한회사 46,654,183 46,650,290 5,491 5,491 에프에스비2606유동화전문유한회사 17,962,990 17,963,517 962 962 에프비2606유동화전문유한회사 63,655,467 63,654,462 2,603 2,603 에프에스2606유동화전문유한회사 167,431,131 167,428,395 4,334 4,334 (*1) 당반기 중 연결 대상에서 제외되었으며, 지배력 상실일까지의 손익정보를 표시하였습니다. <전기말> 회사명 자산 부채 영업손익 순손익 대신자산운용㈜ 63,331,589 7,511,387 3,170,237 4,263,658 ㈜대신경제연구소 3,766,454 2,517,344 (1,220,180) (1,222,538) ㈜한국이에스지연구소 5,542,560 2,752,414 (211,737) (41,736) ㈜대신저축은행 2,260,336,640 1,963,582,206 (16,265,227) (10,692,493) 대신에프앤아이주식회사 4,509,727,267 3,436,340,215 55,967,090 41,916,872 대신에이엠씨주식회사 28,282,920 11,405,550 14,609,921 12,339,641 대신프라이빗에쿼티주식회사 26,999,321 2,890,859 1,834,777 1,600,861 대신자산신탁주식회사 297,126,675 140,821,050 6,809,506 7,815,919 DaishinNY LLC 811,683 44,661,165 (824,981) (75,625,503) DAISHIN SINGAPORE PTE. LTD. 9,462,132 97,594 (60,768) (72,786) Daishin Tokyo Godo Kaisha 81,414,091 46,748,226 1,864,424 2,068,791 MM1 Godo Kaisha 1,537,810 669,611 (2,559,094) (1,859,068) Daishin America LLC 127,045,466 46,634,274 (6,376,722) (4,310,211) DS378 LLC 7,320,353 - (28,878) 628,754 DA378MGR LLC 5,652 - (11,520) 477,062 378 WEA JV LLC - - 1,798,564 1,798,564 378 WEA Mezz LLC 9,169,428 - 1,798,564 1,798,564 378 WEA Owner LLC 9,302,040 136,198 1,798,565 1,798,565 DS400 LLC 198,276,155 - (21,376) (5,320,232) DS4002 LLC 35,328,900 - (5,796) (392,716) DA400MGR LLC 3,089 - (37) 482,807 DSAM ASSET MANAGEMENT LLC - - - - DSA agent LLC - - - - DSVMGR LLC - - - - DS400 OWNER LLC 303,259,982 105,104,682 (5,373,791) (5,373,791) DS378WEA LLC 45,786,640 - 166,859 (352,201) INVEST378JV LLC 6,097,024 - (463,937) 47,745 INVEST400MA LLC 135,205,285 - (4,322,435) (4,481,326) DA215MGR LLC 32 - (36) 584,348 VEN MGR LLC - - - - DUPONT III LLC 41,214,991 - (73,964) (5,647,158) DUPONT CIRCLE ERH LLC 41,579,716 - - (5,573,194) DUPONT ERH PROP CO LLC 74,322,106 32,742,390 (601,498) (5,573,194) 대신엡실론제1호사모투자합자회사 6,524,325 94,064 (26,877) (683,986) 대신신기술투자조합15호 5,746,582 76,239 661,860 661,860 대신신기술투자조합16호 1,268,247 2,310 629,307 629,307 대신신기술투자조합17호 7,519,305 59,054 (221,840) (221,840) 대신신기술투자조합19호 15,391,742 1,650 390,092 390,092 대신343우량채권증권투자신탁[채권] Class C-i 25,250,515 1,400,909 602,612 602,612 대신 부자만들기 사모 증권 투자신탁 제1호[주식] 4,107,435 92,898 20,041 20,041 대신제50호일반사모모투자회사 187,121,627 159,849,742 (5,455,199) (5,455,199) 대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호 38,464,162 33,878 656 656 대신제50호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호 7,887,153 7,381 118 118 대신제51호일반사모모투자회사 90,578,095 22,542,964 1,439,678 524,870 대신제52호일반사모모투자회사 128,264,860 56,194,205 2,417,439 297,342 대신제54호일반사모모투자회사 217,331,045 100,595,643 (1,960,879) (1,960,879) 대신제54호일반사모자투자신탁제1호 118,000,585 208,305 (32,515) (32,515) 대신제54호일반사모자투자신탁제2호 2,000,018 3,513 8 8 대신제55호일반사모모투자회사 29,779,114 84,405 (232,441) (232,441) 대신제55호일반사모자투자신탁제1호 28,000,119 47,192 60 60 대신제55호일반사모자투자신탁제2호 2,000,013 3,370 5 5 대신제56호일반사모모투자회사 85,549,820 592,661 4,911,588 4,911,588 대신제56호일반사모자투자신탁제1호 78,000,262 131,466 63,504 63,504 대신제56호일반사모자투자신탁제2호 2,000,009 3,370 1,625 1,625 대신제57호일반사모모투자회사 22,006,961 6,512 449 449 대신제57호전문투자형사모부동산자투자신탁제1호 20,900,426 64,496 (64,496) (64,496) 대신제57호전문투자형사모부동산자투자신탁제2호 1,100,022 3,390 (3,390) (3,390) 대신 디딤 올라운드 자산배분 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F 32,819,889 1,172,694 2,492,773 2,492,773 대신 343 TDF 2035 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F 7,027,436 85,552 1,363,700 1,363,700 대신 343 TDF 2055 증권투자신탁[혼합-재간접형]종류 C-F 10,198,790 227,611 1,849,638 1,849,638 대신 오늘&내일글로벌1등기업 증권투자신탁(H)[주식-재간접형]C-F 8,821,426 431,700 1,255,359 1,255,359 대신 NPL ABS Bond 일반사모투자신탁 제1호 3,303,679 1,206 729,630 729,630 대신미국장기국채밸런스[채권-재간접형]C-F 6,963,619 1,981 592,530 592,530 대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F 13,863,843 32,777 - - 대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제08호 2종 수익증권 45,629,370 673,131 (1,570,462) 3,487,294 DS Roppongi T 합동회사 124,436,964 134,669,995 1,143,459 1,153,167 대신 Singapore 하임 전문투자형 사모투자신탁 제01호(USD) 수익증권 55,824,675 467,082 872,522 872,522 대신POLAND일반 사모 부동산투자신탁 제01호(파생형) 79,201,936 21,993,307 (10,002,539) (9,938,194) Rubienne Sp. z o.o. 103,929,724 1,536,069 (139,525) 1,390,287 PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o. 200,996,438 180,246,497 6,434,278 2,113,847 DS Toranomon 합동회사(*1) - - 629,082 (76,690) OPR Kamiosaki 합동회사 55,564,266 56,351,090 (449,217) (454,233) OPR Senzoku 합동회사 51,912,571 53,794,410 (320,187) (326,416) 디에스에이아이제일차㈜ 141,020,926 155,810,000 (4,649,897) (4,649,897) 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁55호 140,224,826 579,406 (5,481,957) (5,481,957) DSVREF Berlin 106,722,169 153,143,824 (8,418,059) (8,588,640) DCE 1 Aps 45,259,834 44,409,166 (2,328,012) (4,058,540) 대신하이일드공모주일반사모증권투자신탁2501호[채권혼합] 10,631,421 3,525 127,897 127,897 라호야제일차㈜ 220,615,104 227,705,162 (7,090,067) (7,090,067) 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁551호 수익증권 215,785,212 614,348 (6,114,567) (6,114,567) One Poultry Minority Limited 213,370 48,286 (44,972) (44,972) One Poultry Unit Trust 227,927,650 1,958,000 (4,162,347) (4,162,347) 디에스에이아이제이차㈜ 97,907 13,623,216 (197) (197) 디에스동묘㈜ 28,582,838 28,728,298 (379,620) (379,620) 에스더블유제일차㈜ 102,453,661 101,399,561 (188,866) (188,866) 에스더블유제이차㈜ 30,937,782 30,478,002 45,505 45,505 에스디제오차㈜ 81,445,578 82,000,000 (554,424) (554,424) 본디에스원㈜ 60,524,783 61,034,161 (1,333,655) (1,333,655) 마이트진천메가폴리스제일차㈜ 61,552,577 61,592,408 (799,200) (799,200) 디에스당산제일차㈜ 55,906,520 56,001,419 (732,600) (732,600) 디에스당산제이차㈜ 61,053,099 61,150,376 (799,200) (799,200) 오송디에스원㈜ 187,249,041 187,732,960 (2,659,880) (2,659,880) 마이트당진송악제일차㈜ 77,836,572 78,060,260 (1,038,894) (1,038,894) 마이트당진송악제이차㈜ 23,024,643 23,100,533 (313,929) (313,929) 마이트청주장성제일차㈜ 1 - - - 디에스이엔지제일차㈜ 349,996,186 350,073,176 (77,000) (77,000) 필릭스대신에코㈜ 51,375,061 51,365,796 9,255 9,255 에스와이에이제이차㈜ 174,108,636 173,543,317 565,309 565,309 한가람제일차㈜ 36,506,796 153,900,000 (4,913,829) (26,131,127) 에이아이라데팡스제일차㈜ 42,682,607 77,180,879 (2,505,977) (12,621,744) 디오동인㈜(*1) - - 151,650 151,650 디오동인제일차㈜(*1) - - 75,825 75,825 디에스을지로제일차㈜(*1) - - 362,444 362,444 디에스과천제이차㈜ 8,470,897 8,478,211 149,400 149,400 에스제이황금동제일차㈜ 10,631,003 10,681,437 60,910 60,910 에스제이황금동제이차㈜ 16,834,845 16,915,161 10,296 10,296 에스제이황금동제삼차㈜(*1) - - 151,650 151,650 도담제일차㈜ 93,117,784 95,315,456 (1,580,188) (1,580,188) 케이에스포항제일차㈜ 700,958 2,509,614 - - 디제이센트럴시티㈜ 2,015,356 19,015,281 (16,320,605) (16,320,605) 디에스광명㈜(*1) - - 179,387 179,387 디에스창신제일차㈜ 986,577 15,608,930 (1,776,493) (1,776,493) 폴리제일차㈜ 3,765,417 4,720,841 108,912 108,912 파크엠제이㈜ 130,579 4,236,952 258,944 258,931 웨스트수원㈜(*1) - - 655,826 655,826 석정제이에스㈜ 4,832 5,044,316 (6,153) (6,153) 에이치엘이천제이차㈜ 14,369,839 14,486,707 62,595 62,595 브릿지광명㈜ 8,822,478 8,845,785 15,683 15,683 브릿지상계㈜(*1) - - 151,650 151,650 디에스퍼스트시티제일차㈜ - 7,208,882 (392) (392) 더퍼스트목감제일차㈜ 35,754,519 37,415,943 (481,941) (481,941) 더퍼스트목감제이차㈜ 13,883,837 20,566,052 (6,014,321) (6,014,321) 더퍼스트목감제삼차㈜ 93,712,928 95,100,000 (1,252,080) (1,252,080) 티알비연산㈜ 94,835 5,094,510 91 91 디에스일차㈜(*1) - - 257,805 257,805 디에스강릉제일차㈜ 560,427 11,225,186 (10,272,762) (10,272,762) 와이에스디제이차㈜ 57,812 10,730,399 (4,427) (4,427) 와이에이치영성㈜ 43,385 3,267,682 (1,319) (1,319) 성수디에스원㈜ 21,591,584 21,641,802 37,819 36,900 케이에스부산제일차㈜(*1) - - 303,124 303,124 지음제일차㈜ 59,642,183 59,642,182 - - 디에스창신㈜(*1) - - (1,940,936) (1,940,936) 고덕디에스원㈜ 3,044,483 3,078,935 5,566 5,535 디에스오산제일차㈜(*1) - - 599,018 599,018 엔케이레드제일차㈜ 26,509,298 26,630,408 (347,973) (347,973) 엠에스제일차㈜ 59,580,411 64,100,000 (1,936,616) (1,936,616) 엠에스제이차㈜ 53,457,868 57,800,000 (1,863,511) (1,863,511) 트러스트아이비제이차㈜(*1) - - - - 한가람제이차㈜ 18,356,712 19,122,681 (601,803) 812,859 그레이원㈜(*1) - - 1,743,975 1,743,975 디에스샬롯제일차㈜(*1) - - 1,595,450 1,595,450 디에스클러스터제일차㈜ 25,935,819 25,700,000 344,166 323,376 에스디제일차㈜ 30,605,244 30,289,823 (480,600) (480,600) 더퍼스트종로제일차㈜ 4,099,433 4,150,000 67,149 67,149 엠에스제삼차㈜ 25,181,456 26,900,000 (905,030) (905,030) 디에스제이원제일차㈜ 80,743,390 81,848,263 1,929,488 1,929,488 더퍼스트오리제일차㈜ 25,319,365 25,981,488 (187,071) (187,070) 지피군포㈜(*1) - - 83,408 83,408 디에스관수㈜ 25,731,452 24,958,312 799,288 799,288 성수디에스코너㈜ 43,109,936 43,172,597 73,800 73,800 마이트광주임동제일차㈜(*1) - - 363,828 364,091 에스디제삼차㈜ 52,314,087 50,806,985 232,155 232,155 에스디제이차㈜ 77,734,435 82,003,300 (2,702,972) (2,702,972) 제이와이제팔차㈜ 15,189,665 27,766,098 (905,481) (392,715) 필릭스솔루션㈜ 72,292,377 70,917,815 856,688 856,688 에이치엘이천제일차㈜ 20,368,227 20,535,448 91,485 91,485 에이스제일차㈜ 6,103,742 6,119,601 596,260 596,260 디에스황금제일차㈜(*1) - - 691,915 691,915 마이트성수제이차㈜ 6,592,243 6,776,529 127,336 127,328 필릭스에코비㈜ 19,721,648 20,253,227 (610,757) (610,757) 필릭스ACG㈜ 138,214,749 138,118,913 923,382 923,382 마이트부산문현동제일차㈜ 79,792,453 80,905,531 (1,925,960) (1,925,961) 마이트부산문현동제이차㈜ 34,908,204 35,448,018 (895,791) (895,792) 마이트부산문현동제삼차㈜ 19,966,750 20,285,645 (522,522) (522,533) 제이피트러스트㈜ 29,566,412 30,541,023 (956,234) (956,234) 디에스센트럴프라임㈜ 51,285,833 52,152,371 (3,569,111) (3,569,138) 나르샤제일차㈜(*1) - - (65,028) (65,028) 목포디에스원㈜ 20,418,438 20,432,909 (154,174) (154,174) 하나린제육차㈜ 50,391,629 51,384,611 (693,106) (693,106) 하나린제팔차㈜ 50,276,319 50,378,287 (544,831) (544,831) 디에스동탄전지㈜ 14,243,509 14,642,010 (459,104) (398,502) 디에스상주㈜ 48,818,669 50,065,744 (1,230,910) (1,230,910) 디에스울산야음㈜ 79,672,720 80,652,698 (1,065,600) (1,065,600) 마이트광주임동제이차㈜ 20,093,285 20,223,391 (341,702) (341,703) 서니클러스터㈜ 31,341,525 31,793,182 (419,895) (419,895) 마이트한남제일차㈜ 19,999,941 20,108,238 (290,282) (290,283) 더에이치제일차㈜ 1,061,759 1,200,000 (83,930) (138,242) 필릭스대신큐아㈜ 249,159,698 254,169,007 (5,009,319) (5,009,319) 에스디제사차㈜ 14,140,473 16,750,122 (339,273) (2,609,659) 오케이제삼차㈜ 7,220,267 7,300,000 (79,735) (79,735) 캡스톤APAC일반사모투자신탁3호 13,014,387 4,461 325,285 325,285 트레쥬어마운틴제삼차㈜ 52,321,782 52,700,000 (378,219) (378,219) GRE일반사모부동산투자신탁제11호 53,446,576 27,818 1,883,658 (3,829,742) 브이알제이차㈜ 5,192,661 5,200,000 (7,339) (7,339) 지알제이차㈜ 49,516,470 50,800,000 (1,283,531) (1,283,531) 캡스톤 APAC4호 수익증권 53,157,802 43,103 14,698 14,698 지알제삼차㈜ 133,190,171 133,190,170 1,430 - 필릭스대신글로벌㈜ 118,446,991 117,688,997 757,984 757,984 대신글로벌리츠위탁관리부동산투자회사 282,284,413 250,568,166 8,293,391 (3,445,593) 대신글로벌리츠사모제1호위탁관리부동산투자회사 224,568,072 6,526,736 (1,092,219) 10,971,059 DS Kojimachi 합동회사 485,880,125 532,710,154 3,568,199 (1,210,781) 대신글로벌리츠사모제2호위탁관리부동산투자회사 39,092,572 587,881 (206,119) 665,113 DS Yotsuya 합동회사 45,952,472 46,912,765 350,062 (180,685) DS Azabujuban 합동회사 30,696,124 35,064,789 403,029 (1,135) 대신재팬레지던스리츠제1호위탁관리부동산투자회사 59,911,009 1,106,485 (65,724) 2,278,231 DS Nihonbashi East 합동회사 60,485,437 62,033,002 990,313 458,602 DSA I 합동회사 81,055,989 82,515,185 1,414,571 901,736 제이와이제일차㈜ 12,010,875 78,261,642 (24,865,063) (24,865,063) 제이와이제이차㈜ 11,207,989 12,700,000 (448,367) (448,367) 대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제10호 1종, 3종 수익증권 65,543,065 127,791 4,416,888 4,416,888 DS Roppongi R7 합동회사 135,848,015 146,823,935 1,028,249 1,024,146 제이와이제삼차㈜(*1) - - - - 대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제11호 2종 수익증권(*1) - - - - 제이와이제오차㈜ 5,978,480 6,800,000 (82,319) (82,319) 대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제13호 2종 수익증권 17,130,013 100,554 1,046,599 1,046,599 DS Shibakoen 합동회사 38,918,836 42,521,290 124,511 122,095 제이와이제육차㈜ 21,371,532 23,300,000 (147,360) (147,360) 대신 Japan 하임 일반 사모투자신탁 제14호 2종 수익증권 44,760,875 227,818 2,442,874 2,442,874 DS Akasaka 합동회사 89,154,175 99,701,976 982,201 906,371 제이와이제구차㈜ 23,970,751 24,800,000 (829,250) (829,250) 대신 Japan 일반사모투자신탁 제16호(UH) 24,137,507 83,442 (245,935) (245,935) EBS1 합동회사 59,173,259 60,094,555 (40,568) (165,367) 대신프라퍼티주식회사 669,901,887 308,238,519 19,331,702 (39,468,362) 디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사 261,707,973 11,193,029 43,692,180 34,302,761 디에이치씨개발주식회사 99,737,642 29,235,401 (1,945,916) (1,898,970) 주식회사탠덤 5,158,260 3,277,354 (244,080) (244,080) 주식회사리버빌 4,586,992 1,881,227 (748,773) (748,334) Hana Property Mezzanine Lender SARL 2,191,611 242,325 1,286,904 (2,269,897) 디에스창원주식회사(*1) - - (119,686) (124,792) 디티에이인베스트먼트주식회사 238,862,032 66,025,428 (3,986,239) (4,100,710) 대신프라퍼티부동산중개주식회사 35,505 21,171 (8,852) (9,299) 프라퍼티메이커스주식회사 49,792,144 42,525,719 (233,081) (361,047) 대신프라퍼티인베스트먼트주식회사 924,329 - (7,050) 40,096 프라퍼티티원주식회사 1,236,762 1,422,953 (34,666) (97,589) 대신프라퍼티플랫폼주식회사 1,263,376 - (13,946) 856,722 프라퍼티컬렉티브주식회사 3,559,388 2,494,371 127,356 86,420 주식회사카사코리아 11,621,265 5,694,560 (5,822,696) (6,077,116) 우리이에이제12차유동화전문유한회사 64,340 308,453 (37,629) (37,629) 에프에이치1605유동화전문유한회사 8,174,303 12,368,787 (815,214) (815,214) 에프에이치1609유동화전문유한회사 2,556,692 16,246,007 (1,146,452) (1,146,452) 우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사 329,114 3,400 (26,049) (26,049) 에프아이1406유동화전문유한회사 53,117 7,053,727 (613,434) (613,434) 에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사 1,407,926 9,526,107 (1,183,304) (1,183,304) 에프아이1611유동화전문유한회사 3,562,403 21,055,009 (1,027,202) (1,027,202) 에프아이1703유동화전문유한회사 10,036 4,185,583 (398,374) (398,374) 에프케이1509유동화전문유한회사 164,365 22,029,724 (1,480,246) (1,480,246) 에프케이1612유동화전문유한회사 1,778,356 7,990,440 (1,005,964) (1,005,964) 에프엔에이치1606유동화전문유한회사 5,478,707 11,575,989 (901,806) (901,806) 에프에스1312유동화전문유한회사 344,763 6,355 235,369 235,369 에프에스케이엔1512유동화전문유한회사 9,263,851 188,510,961 (11,866,262) (11,866,262) 에프아이1706유동화전문유한회사 1,418,757 19,745,504 (1,400,843) (1,400,843) 에프아이케이1706유동화전문유한회사 520,556 35,798,759 (2,070,531) (2,070,531) 에프케이디1712유동화전문유한회사 7,317,801 22,003,487 (1,427,919) (1,427,919) 에프비1712유동화전문유한회사 1,274,360 22,707,569 (2,211,445) (2,211,445) 에프아이1806유동화전문유한회사 1,101,170 7,772,449 (886,756) (886,756) 에프케이디1806유동화전문유한회사 6,763,018 10,276,804 (585,018) (585,018) 에프비1809유동화전문유한회사 2,812,759 14,340,550 (1,488,895) (1,488,895) 에프아이1809유동화전문유한회사 92,853 6,522,610 (602,053) (602,053) 에프케이엔1809유동화전문유한회사 706,530 12,494,833 (2,276,713) (2,276,713) 에프디1811유동화전문유한회사 2,447,601 17,959,430 (1,261,959) (1,261,959) 에프비1812유동화전문유한회사 119,028 8,648,468 (705,434) (705,434) 에프디1906유동화전문유한회사 1,025,012 2,369,900 (131,615) (131,615) 에프더블유1909유동화전문유한회사 4,134,570 2,730,177 (267,075) (267,075) 에프에이치1912유동화전문유한회사 2,766,023 2,801,066 722,393 722,393 에프에이치아이2003유동화전문유한회사 4,560,594 3,354,543 64,504 64,504 에프디에이치2006유동화전문유한회사 1,597,107 919,162 (33,411) (33,411) 에프아이2011유동화전문유한회사 5,007,492 4,458,920 (95,119) (95,119) 에프디2012유동화전문유한회사 2,158,830 1,875,304 (66,973) (66,973) 에프에스2103유동화전문유한회사 2,083,561 4,562,163 (417,117) (417,117) 에프케이2106유동화전문유한회사 6,680,396 7,883,033 (1,351,059) (1,351,059) 에프엔에스에이치2106유동화전문유한회사 12,078,714 20,882,824 (3,498,741) (3,498,741) 에프에이치에스2112유동화전문유한회사 8,468,351 17,602,998 (3,479,249) (3,479,249) 에프아이2205유동화전문유한회사 57,479,004 76,920,358 (4,661,980) (4,661,980) 에프에이치에스2206유동화전문유한회사 19,004,111 30,711,858 (3,935,116) (3,935,116) 에프디에이치2209유동화전문유한회사 17,412,773 27,264,422 (3,763,727) (3,763,727) 에프에이치2306유동화전문유한회사 29,844,260 40,910,366 (3,396,529) (3,396,529) 에프더블유2306유동화전문유한회사 45,002,546 52,409,880 (3,204,327) (3,204,327) 에프케이피2306유동화전문유한회사 28,545,965 37,366,626 (4,254,561) (4,254,561) 에프피에스에이치2309유동화전문유한회사 23,235,129 24,864,396 (2,306,616) (2,306,616) 에프피2310유동화전문유한회사 3,206,220 2,758,821 (53,542) (53,542) 에프아이피2311유동화전문유한회사 21,139,626 22,869,563 (4,520,175) (4,520,175) 에프엔에이치2312유동화전문유한회사 37,034,361 38,991,219 (4,218,687) (4,218,687) 에프더블유2312유동화전문유한회사 26,155,365 26,352,400 (3,608,667) (3,608,667) 에프에스비2312유동화전문유한회사 14,602,551 7,672,137 1,194,810 1,194,810 에프피2401유동화전문유한회사 2,028,858 985,938 281,446 281,446 에프비케이엔2403유동화전문유한회사 56,257,621 59,423,067 (6,893,630) (6,893,630) 에프더블유에이치씨2403유동화전문유한회사 66,190,278 63,604,584 (2,771,941) (2,771,941) 에프에이치2406유동화전문유한회사 38,467,834 37,788,869 (1,157,211) (1,157,211) 에프에스에이치2406유동화전문유한회사 76,642,744 75,723,962 (940,219) (940,219) 에프에스비2406유동화전문유한회사 17,392,164 12,476,371 3,162,632 3,162,632 에프피2407유동화전문유한회사 5,780,387 2,091,006 3,472,380 3,472,380 에프에스비2408유동화전문유한회사 5,797,599 4,930,604 637,992 637,992 에프디제이2409유동화전문유한회사 72,023,935 73,619,786 (1,878,382) (1,878,382) 에프에프에스비2409유동화전문유한회사 5,384,678 3,646,986 1,321,192 1,321,192 에프엔에이치2409유동화전문유한회사 100,747,597 100,827,095 (1,114,264) (1,114,264) 에프더블유2409유동화전문유한회사 125,270,499 119,431,225 4,405,342 4,405,342 에프에스비2409유동화전문유한회사 11,971,280 9,719,768 1,649,222 1,649,222 에프에스제이2411유동화전문유한회사 18,613,158 15,230,863 3,327,805 3,327,805 에프더블유2412유동화전문유한회사 80,097,261 77,611,749 2,475,220 2,475,220 에프앤에이치2412유동화전문유한회사 101,636,090 96,985,257 4,629,572 4,629,572 에프케이에스비2412유동화전문유한회사 74,162,351 68,514,716 5,640,587 5,640,587 에프에이치2503유동화전문유한회사 137,402,865 134,799,032 2,605,429 2,605,429 에프더블유2503유동화전문유한회사 95,829,360 91,132,357 4,698,598 4,698,598 에프에스에스비2503유동화전문유한회사 91,428,140 87,843,960 3,585,775 3,585,775 에프아이에스에이치2506유동화전문유한회사 144,170,727 141,791,329 2,380,993 2,380,993 에프앤에이치2506유동화전문유한회사 68,351,984 65,886,063 2,467,516 2,467,516 에프더블유2506유동화전문유한회사 76,723,212 75,243,575 1,481,232 1,481,232 에프에스비2506유동화전문유한회사 47,269,752 45,713,719 1,557,628 1,557,628 에프더블유2508유동화전문유한회사 52,060,985 50,667,172 1,395,411 1,395,411 에프에스제이2509유동화전문유한회사 86,189,300 85,773,548 417,349 417,349 에프비에스비2509유동화전문유한회사 69,295,060 68,847,833 448,826 448,826 에프비케이엔2512유동화전문유한회사 132,877,802 132,848,269 31,131 31,131 에프에스비2512유동화전문유한회사 42,016,741 42,010,916 7,423 7,423 에프디제이비2512유동화전문유한회사 60,322,036 60,320,419 3,215 3,215 에프에스2512유동화전문유한회사 167,569,364 167,567,400 3,562 3,562 (*1) 전기 중 연결 대상에서 제외되었으며, 지배력 상실일까지의 손익정보를 표시하였습니다. (4) 종속기업 변동내역1) 당반기에 신규로 연결재무제표의 작성 대상에 포함된 종속기업은 다음과 같습니다. 회사명 사유 마이트일산레저제일차㈜ 신규편입 마이트일산레저제이차㈜ 신규편입 제이온써클㈜ 신규편입 나폴리탄제일차㈜ 신규편입 에이치엔제일차㈜ 신규편입 디에스제이원제이차㈜ 신규편입 필릭스대신글로벌제이차㈜ 신규편입 디에스유니버스업성㈜ 신규편입 대신일반사모투자신탁제2504호 신규편입 마일스톤글로벌부동산재간접일반사모투자신탁1호 신규편입 에프앤에스2603유동화전문유한회사 신규편입 에프비제이2603유동화전문유한회사 신규편입 에프케이2603유동화전문유한회사 신규편입 에프에이치2603유동화전문유한회사 신규편입 필릭스오에스제일차㈜ 신규편입 필릭스오에스제이차㈜ 신규편입 필릭스케미칼제일차㈜ 신규편입 키스파트너스제일차㈜ 신규편입 이터널하이브㈜ 신규편입 디에스만세㈜ 신규편입 디에스디씨제일차㈜ 신규편입 대신한화밸류애드제1호일반사모부동산투자회사 신규편입 솔리드밸류제일차㈜ 신규편입 제이더블유양동제일차㈜ 신규편입 티겔러리제일차㈜ 신규편입 마이트진천메가폴리스제이차㈜ 신규편입 마이트일산레저제삼차㈜ 신규편입 키보우제삼차㈜ 신규편입 IPARTNERS SS 일반사모부동산투자신탁 52호 신규편입 디에스뉴로드㈜ 신규편입 가산디에스원㈜ 신규편입 디에스상동제일차㈜ 신규편입 케이더블유씨씨제일차㈜ 신규편입 케이더블유씨씨제이차㈜ 신규편입 마이트창원상남동제일차㈜ 신규편입 디에스관수제일차㈜ 신규편입 디에스관수제이차㈜ 신규편입 대신신기술투자조합20호 신규편입 대신대표기업과고배당목표전환형증권[채권]C-F 신규편입 대신G.O.대한민국목표전환형증권투신[채권]C-F 신규편입 대신대표기업증권자투자신탁제1호[주식]ClassC-F 신규편입 대신뉴욕하임일반사모투자신탁(USD) 2종 수익증권 신규편입 DS 56NM LLC 신규편입 에프에스제이2606유동화전문유한회사 신규편입 에프에스비2606유동화전문유한회사 신규편입 에프비2606유동화전문유한회사 신규편입 에프에스2606유동화전문유한회사 신규편입 2) 당반기에 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 사유 대신 NPL ABS Bond 일반사모투자신탁 제1호 지배력상실 필릭스대신에코㈜ 지배력상실 에스제이황금동제일차㈜ 지배력상실 마이트부산문현동제일차㈜ 지배력상실 마이트부산문현동제이차㈜ 지배력상실 마이트부산문현동제삼차㈜ 지배력상실 에스디제일차㈜ 지배력상실 디에스제이원제일차㈜ 지배력상실 엔케이레드제일차㈜ 지배력상실 본디에스원㈜ 지배력상실 디에스당산제일차㈜ 지배력상실 제이와이제일차㈜ 지배력상실 필릭스대신글로벌㈜ 지배력상실 대신미국장기국채밸런스[채권-재간접형]C-F 지배력상실 디에스과천제이차㈜ 지배력상실 디에스센트럴프라임㈜ 지배력상실 에스와이에이제이차㈜ 지배력상실 대신신기술투자조합16호 지배력상실 디에스제이원제이차㈜ 지배력상실 에스제이황금동제이차㈜ 지배력상실 디에스관수㈜ 지배력상실 하나린제팔차㈜ 지배력상실 필릭스솔루션㈜ 지배력상실 필릭스에코비㈜ 지배력상실 |
2/3. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (연결)
| 2. 재무제표 작성기준 2.1 회계기준의 적용연결실체는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.연결실체의 2026년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 반기연결재무제표는 보고기간말인 2026년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 (1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다.- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.- 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호‘금융상품: 공시’: 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 3) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 ‘예상 전력거래의 변동가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. (2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.1) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다.연결실체가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생 시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될수 있습니다.[손익계산서 표시 등 변경]제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.연결실체는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 연결실체가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 연결실체가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다.[경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.[현금흐름 분류 등 변경]한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.연결실체는 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 제1118호에 따라 보고할 예정입니다. 2.3 측정기준연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 파생상품- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정지정금융상품- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융상품- 공정가치로 측정되는 유형자산- 공정가치로 측정되는 매각예정자산- 공정가치로 측정되는 주식기준보상- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치를 차감한 순확정급여부채(자산) 2.4 기능통화와 표시통화 연결실체는 연결재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 연결실체의 경영성과와 연결재무상태는 회사의 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다. 2.5 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다.- 주석6: 금융상품- 주석12: 상각후원가측정금융자산- 주석23: 충당부채- 주석32: 법인세비용 3. 중요한 회계정책중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. |
4. 금융위험의 관리 (연결)
| 금융위험 관리 |
| 금융위험 관리 | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 연결실체는 금융 및 경영환경변화에 효과적으로 대처하고 안정적인 수익확보를 위해서 자금 조달 및 운영에 부정적인 영향을 미치고 예상치 못한 손실을 초래할 수 있는 제반 리스크를 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등으로 분류하고 그 관리를 위하여 리스크관리위원회를 중심으로 리스크를 종합 관리하는 리스크관리부서를 두어 전사리스크를 관리하고 있습니다. |
5. 영업부문 (연결)
| 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 |
| 연결실체는 전략적인 영업단위인 11개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업 단위들은 서로 다른 금융상품과 서비스를 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는각각의 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. |
| 부문별 보고 현황 및 사업별 부문에 대한 공시 |
| 부문별 보고 현황 및 사업별 부문에 대한 공시 | |
| 부문 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보고부문 | |||||||||||
| Retail | 기업금융 | CM부문 | 법인영업부문 | 저축은행부문 | 자산운용부문 | 경제연구소부문 | 에프앤아이부문 | 해외영업부문 | 자산신탁부문 | 기타 | |
| 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 | 위탁매매 서비스로부터 창출되는 성과보고 단위 | 기업금융과 관계된 종합 금융서비스를 통해 창출되는 성과를 보고하는 단위 | 주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용 하여 얻은 성과를 측정하여 보고하는 단위 | 법인 영업 활동을 통해 창출한 성과를 측정하여 보고하는 단위 | 종속기업(대신저축은행)의 개인금융 및 기업금융 부문의 성과를 측정하여 보고하는 단위 | 자산관리 및 자산운용업 서비스 제공을 통해 창출되는 성과보고 단위 | 국내외 경제, 경영, 산업, 금융, 보험시장 및 기업에 관한 조사연구와 자료 및 도서출판 등을 통한 성과보고 단위 | 유동화증권인수매매 등을 통해 창출되는 성과보고 단위 | 해외 투자자들에게 국내상품(주식, 선물, 옵션 등) 중개 등을 통해 창출되는 성과보고 단위 | 부동산신탁업 서비스 제공을 통해 창출되는 성과보고 단위 | 상기 이외의 기타 영업활동을 영위하는 단위 |
| 영업부문에 대한 공시 |
| 영업부문에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 부문의 합계 | 부문의 합계 합계 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업부문 | 중요한 조정사항 | |||||||||||||
| 부문 | 부문 합계 | 부문 합계 | ||||||||||||
| 보고부문 | ||||||||||||||
| Retail | 기업금융 | CM부문 | 법인영업부문 | 저축은행부문 | 자산운용부문 | 경제연구소부문 | 에프앤아이부문 | 해외영업부문 | 자산신탁부문 | 기타 | ||||
| 영업수익 | 414,961,934 | 155,387,072 | 2,151,895,168 | 1,760,678,811 | 72,274,190 | 15,213,188 | 4,152,224 | 213,574,156 | 34,099,562 | 28,979,144 | 361,902,893 | 5,213,118,342 | (261,315,465) | 4,951,802,877 |
| 영업비용 | 118,778,279 | 44,908,662 | 2,003,701,270 | 1,722,938,911 | 53,039,617 | 7,624,982 | 4,517,298 | 148,372,637 | 37,343,274 | 22,666,875 | 479,780,955 | 4,643,672,760 | (154,262,337) | 4,489,410,423 |
| 영업이익(손실) | 296,183,655 | 110,478,410 | 148,193,898 | 37,739,900 | 19,234,573 | 7,588,206 | (365,074) | 65,201,519 | (3,243,712) | 6,312,269 | (117,878,062) | 569,445,582 | (107,053,128) | 462,392,454 |
| 영업외손익 | (45,424,379) | (49,701,470) | (101,207,146) | (10,082,636) | 226,423 | (83,439) | 186 | (18,184,069) | (1,324,408) | 3,841 | 191,873,530 | (33,903,567) | 86,305,566 | 52,401,999 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 250,759,276 | 60,776,940 | 46,986,752 | 27,657,264 | 19,460,996 | 7,504,767 | (364,888) | 47,017,450 | (4,568,120) | 6,316,110 | 73,995,468 | 535,542,015 | (20,747,562) | 514,794,453 |
| 법인세비용(수익) | 111,499,407 | |||||||||||||
| 당기순이익(손실) | 403,295,046 | |||||||||||||
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 부문의 합계 | 부문의 합계 합계 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업부문 | 중요한 조정사항 | |||||||||||||
| 부문 | 부문 합계 | 부문 합계 | ||||||||||||
| 보고부문 | ||||||||||||||
| Retail | 기업금융 | CM부문 | 법인영업부문 | 저축은행부문 | 자산운용부문 | 경제연구소부문 | 에프앤아이부문 | 해외영업부문 | 자산신탁부문 | 기타 | ||||
| 영업수익 | 178,868,768 | 81,577,931 | 1,357,219,924 | 464,117,505 | 69,922,123 | 8,971,869 | 4,036,471 | 209,058,280 | 41,213,633 | 31,784,614 | 302,404,737 | 2,749,175,855 | (302,340,295) | 2,446,835,560 |
| 영업비용 | 76,353,351 | 21,355,009 | 1,291,913,615 | 449,128,724 | 85,983,429 | 7,102,336 | 4,997,759 | 145,880,131 | 46,772,560 | 27,612,583 | 220,156,992 | 2,377,256,489 | (104,943,967) | 2,272,312,522 |
| 영업이익(손실) | 102,515,417 | 60,222,922 | 65,306,309 | 14,988,781 | (16,061,306) | 1,869,533 | (961,288) | 63,178,149 | (5,558,927) | 4,172,031 | 82,247,745 | 371,919,366 | (197,396,328) | 174,523,038 |
| 영업외손익 | (40,795,699) | (32,030,896) | (50,901,603) | (9,192,142) | 2,877,346 | 1,509,121 | 556,684 | 2,799,883 | 1,654,893 | 298,501 | 332,764,974 | 209,541,062 | (151,034,548) | 58,506,514 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 61,719,718 | 28,192,026 | 14,404,706 | 5,796,639 | (13,183,960) | 3,378,654 | (404,604) | 65,978,032 | (3,904,034) | 4,470,532 | 415,012,719 | 581,460,428 | (348,430,876) | 233,029,552 |
| 법인세비용(수익) | 80,946,161 | |||||||||||||
| 당기순이익(손실) | 152,083,391 | |||||||||||||
| 상세 조정내역에 대한 공시 |
| 상세 조정내역에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 부문의 합계 | |||
|---|---|---|---|
| 중요한 조정사항 | |||
| 부문간 제거한 금액 | 지분법 관련손익 등 | ||
| 영업수익 | (261,315,465) | ||
| 영업수익 | 수수료수익 | (73,868,511) | |
| 이자수익 | (21,737,207) | ||
| 배당금수익 | (81,806,308) | ||
| 기타영업수익 | (83,903,439) | ||
| 영업비용 | (154,262,337) | ||
| 영업비용 | 수수료비용 | (72,316,273) | |
| 이자비용 | (14,197,888) | ||
| 기타영업비용 | (55,602,546) | ||
| 기타판매비와관리비 | (12,145,630) | ||
| 영업외손익 | 2,831,700 | 83,473,866 | |
| 영업외손익 | 지분법손익 | 0 | 85,675,154 |
| 기타 영업외손익 | 2,831,700 | (2,201,288) | |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 부문의 합계 | |||
|---|---|---|---|
| 중요한 조정사항 | |||
| 부문간 제거한 금액 | 지분법 관련손익 등 | ||
| 영업수익 | (302,340,295) | ||
| 영업수익 | 수수료수익 | (33,859,819) | |
| 이자수익 | (9,168,577) | ||
| 배당금수익 | (217,036,172) | ||
| 기타영업수익 | (42,275,727) | ||
| 영업비용 | (104,943,967) | ||
| 영업비용 | 수수료비용 | (29,646,605) | |
| 이자비용 | (6,578,384) | ||
| 기타영업비용 | (62,113,434) | ||
| 기타판매비와관리비 | (6,605,544) | ||
| 영업외손익 | (82,294,305) | (68,740,243) | |
| 영업외손익 | 지분법손익 | 0 | (52,336,505) |
| 기타 영업외손익 | (82,294,305) | (16,403,738) | |
| 지역에 대한 공시 |
| 지역에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 지역 | 지역 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | 외국 | |||||
| 싱가폴 | 미국 | 유럽 | 일본 | |||
| 영업이익(손실) | 476,568,120 | (9,954) | (12,866,443) | (15,206,449) | 13,907,180 | 462,392,454 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 538,507,957 | (7,740) | (15,316,292) | (19,110,339) | 10,720,867 | 514,794,453 |
| 지역별자산 | 40,041,758,155 | 10,080,535 | 467,052,936 | 708,100,120 | 1,366,599,919 | 42,593,591,665 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 지역 | 지역 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | 외국 | |||||
| 싱가폴 | 미국 | 유럽 | 일본 | |||
| 영업이익(손실) | 188,206,522 | (20,908) | (6,451,871) | (7,992,255) | 781,550 | 174,523,038 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 246,227,086 | (20,892) | (5,964,348) | (9,552,146) | 2,339,852 | 233,029,552 |
| 지역별자산 | 28,328,959,665 | 9,002,420 | 489,686,709 | 635,103,058 | 1,380,697,991 | 30,843,449,843 |
| 주요 고객에 대한 정보 |
| 연결실체의 상품은 이자상품, 비이자상품 및 기타상품 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 상품의 구분은 상기 영업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 상품별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 당반기 및 전반기 중 연결실체 영업수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. |
6-1. 범주별 금융상품 (연결)
| 금융자산 범주별 장부금액의 공시 |
| 금융자산의 범주별 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | ||
|---|---|---|---|---|
| 현금및예치금 | 0 | 3,313,267,382 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 19,810,325,280 | 0 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 18,981,265,718 | 0 | 0 |
| 파생상품자산 | 829,059,562 | 0 | 0 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 0 | 3,662,076,124 | |
| 상각후원가측정대출채권 | 0 | 8,583,080,033 | 0 | |
| 기타금융자산 | 0 | 2,336,182,704 | 0 | |
| 총 금융자산 | 19,810,325,280 | 14,232,530,119 | 3,662,076,124 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | ||
|---|---|---|---|---|
| 현금및예치금 | 0 | 4,631,201,953 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 17,251,642,377 | 0 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 16,575,866,345 | 0 | 0 |
| 파생상품자산 | 675,776,032 | 0 | 0 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 0 | 2,768,893,153 | |
| 상각후원가측정대출채권 | 0 | 7,739,636,138 | 0 | |
| 기타금융자산 | 0 | 1,787,194,491 | 0 | |
| 총 금융자산 | 17,251,642,377 | 14,158,032,582 | 2,768,893,153 | |
| 금융부채 범주별 장부금액의 공시 |
| 금융부채의 범주별 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | ||
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 6,229,593,033 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 77,352,391 | 0 |
| 파생상품 금융부채 | 840,749,295 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 5,311,491,347 | 0 | |
| 예수부채 | 0 | 6,129,505,773 | |
| 차입부채 | 0 | 14,842,858,855 | |
| 사채 | 0 | 7,357,667,804 | |
| 기타금융부채 | 0 | 3,074,149,553 | |
| 총 금융부채 | 6,229,593,033 | 31,404,181,985 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | ||
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 6,609,597,820 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 154,079,981 | 0 |
| 파생상품 금융부채 | 647,009,070 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 5,808,508,769 | 0 | |
| 예수부채 | 0 | 5,389,249,706 | |
| 차입부채 | 0 | 14,806,227,019 | |
| 사채 | 0 | 6,087,979,133 | |
| 기타금융부채 | 0 | 1,948,905,094 | |
| 총 금융부채 | 6,609,597,820 | 28,232,360,952 | |
6-2. 금융상품 공정가치 (연결)
| 자산의 공정가치 및 장부금액 |
| 자산의 공정가치 및 장부금액 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 현금및예치금 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 상각후원가측정대출채권 | 기타금융자산 | 금융자산의 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 3,313,267,382 | 18,981,265,718 | 829,059,562 | 3,662,076,124 | 8,583,080,033 | 2,336,182,704 | 37,704,931,523 |
| 금융자산, 공정가치 | 3,313,267,382 | 18,981,265,718 | 829,059,562 | 3,662,076,124 | 8,624,415,846 | 2,338,478,459 | 37,748,563,091 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 현금및예치금 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 상각후원가측정대출채권 | 기타금융자산 | 금융자산의 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 4,631,201,953 | 16,575,866,345 | 675,776,032 | 2,768,893,153 | 7,739,636,138 | 1,787,194,491 | 34,178,568,112 |
| 금융자산, 공정가치 | 4,631,201,953 | 16,575,866,345 | 675,776,032 | 2,768,893,153 | 7,774,784,767 | 1,783,827,906 | 34,210,350,156 |
| 부채의 공정가치 및 장부금액 |
| 부채의 공정가치 및 장부금액 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 파생상품 금융부채 | 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 예수부채 | 차입부채 | 사채 | 기타금융부채 | 금융부채의 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 77,352,391 | 840,749,295 | 5,311,491,347 | 6,129,505,773 | 14,842,858,855 | 7,357,667,804 | 3,074,149,553 | 37,633,775,018 |
| 금융부채, 공정가치 | 77,352,391 | 840,749,295 | 5,311,491,347 | 6,135,488,923 | 14,831,093,859 | 7,362,500,598 | 3,074,098,790 | 37,632,775,203 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 파생상품 금융부채 | 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 예수부채 | 차입부채 | 사채 | 기타금융부채 | 금융부채의 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 154,079,981 | 647,009,070 | 5,808,508,769 | 5,389,249,706 | 14,806,227,019 | 6,087,979,133 | 1,948,905,094 | 34,841,958,772 |
| 금융부채, 공정가치 | 154,079,981 | 647,009,070 | 5,808,508,769 | 5,402,735,245 | 14,784,117,345 | 6,125,310,382 | 1,948,810,407 | 34,870,571,199 |
| 기타자산 및 기타부채에 대한 공시 |
| 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다. |
| 금융상품의 공정가치 중 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 공시 |
| 금융상품의 공정가치 중 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치는 다음과 같은평가기법을 적용하여 산출하였습니다. 한편 공정가치 서열체계 수준별로 분류하였을 경우에는 현금및예치금, 예수부채, 차입부채, 사채는 수준2에 해당하고 대출채권, 기타자산, 기타부채는 수준3에 해당하게 됩니다. |
| 평가기법 및 투입변수 수준2 자산, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 |
| 평가기법 및 투입변수 수준2 자산, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | |
| 측정 | |
|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | |
| 자산의 분류 | |
| 현금및예치금 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | |
| 공정가치 서열체계 수준 2 | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | 현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며, 현금성자산은 수시 입출금이 가능한 보통 예금 또는 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금 등으로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.단기성채권에 해당되는 예치금의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 장기성채권에 해당되는 예치금의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. |
| 평가기법 및 투입변수 수준2 부채, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 |
| 평가기법 및 투입변수 수준2 부채, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | |
| 측정 | |||
|---|---|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | |||
| 부채의 분류 | |||
| 예수부채 | 차입부채 | 사채 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | |||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | |||
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | 만기가 발행일로부터 1년이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 만기가 발행일로부터 1년이상인 예수부채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. | 만기가 발행일로부터 1년이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 만기가 발행일로부터 1년이상인 차입부채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. | 만기가 발행일로부터 1년이상인 사채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. |
| 평가기법 및 투입변수 수준3 자산, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 |
| 평가기법 및 투입변수 수준3 자산, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | |
| 측정 | ||
|---|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | ||
| 자산의 분류 | ||
| 상각후원가측정대출채권 | 기타금융자산 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | ||
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | 대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. | 단기성채권인 미수금, 미수수익 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채권인 임차보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. |
| 평가기법 및 투입변수 수준3 부채, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 |
| 평가기법 및 투입변수 수준3 부채, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | |
| 측정 | |
|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | |
| 부채의 분류 | |
| 기타금융부채 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | |
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | 단기성채무인 미지급금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채무인 임대보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. |
| 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 자산,부채의 서열체계별 공정가치, 자산 |
| 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 자산,부채의 서열체계별 공정가치, 자산 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | |||||||||
| 금융자산의 범주 | |||||||||
| 현금및예치금 | 상각후원가측정대출채권 | 기타금융자산 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 수준 | |||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 금융자산 | 3,313,267,382 | 8,624,415,846 | 2,338,478,459 | ||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | |||||||||
| 금융자산의 범주 | |||||||||
| 현금및예치금 | 상각후원가측정대출채권 | 기타금융자산 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 수준 | |||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 금융자산 | 4,631,201,953 | 7,774,784,767 | 1,783,827,906 | ||||||
| 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 자산,부채의 서열체계별 공정가치, 부채 |
| 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 자산,부채의 서열체계별 공정가치, 부채 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | ||||||||||||
| 금융부채의 범주 | ||||||||||||
| 예수부채 | 차입부채 | 사채 | 기타금융부채 | |||||||||
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||||||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 금융부채 | 6,135,488,923 | 14,831,093,859 | 7,362,500,598 | 3,074,098,790 | ||||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | ||||||||||||
| 금융부채의 범주 | ||||||||||||
| 예수부채 | 차입부채 | 사채 | 기타금융부채 | |||||||||
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||||||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 금융부채 | 5,402,735,245 | 14,784,117,345 | 6,125,310,382 | 1,948,810,407 | ||||||||
| 자산의 공정가치측정에 대한 공시 |
| 자산의 공정가치측정에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | |||||||||||||
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | ||||||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |||||||||||
| 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | ||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |||||
| 금융자산 | 4,494,993,757 | 13,035,351,170 | 1,450,920,791 | 18,981,265,718 | 277,332,874 | 482,474,520 | 69,252,168 | 829,059,562 | 540,704,626 | 0 | 3,121,371,498 | 3,662,076,124 | 23,472,401,404 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | |||||||||||||
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | ||||||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |||||||||||
| 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | ||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |||||
| 금융자산 | 3,110,696,149 | 12,457,745,939 | 1,007,424,256 | 16,575,866,344 | 417,083,108 | 191,442,873 | 67,250,051 | 675,776,032 | 316,249,105 | 0 | 2,452,644,048 | 2,768,893,153 | 20,020,535,529 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산의 세부내역 공시 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산의 세부내역 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |
|---|---|
| 공정가치 | |
| 금융자산의 범주 | |
| 당기손익인식금융자산 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | |
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 장외파생상품 및 파생결합증권, 금융자산 | 69,252,168 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |
|---|---|
| 공정가치 | |
| 금융자산의 범주 | |
| 당기손익인식금융자산 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | |
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 장외파생상품 및 파생결합증권, 금융자산 | 67,250,051 |
| 부채의 공정가치측정에 대한 공시 |
| 부채의 공정가치측정에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | |||||||||||||
| 금융부채의 범주 | 금융부채의 범주 합계 | ||||||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 파생상품 금융부채 | 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | |||||||||||
| 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | ||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |||||
| 금융부채 | 77,352,391 | 0 | 0 | 77,352,391 | 201,748,977 | 614,454,987 | 24,545,331 | 840,749,295 | 1,499,598 | 2,429,996,603 | 2,879,995,146 | 5,311,491,347 | 6,229,593,033 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | |||||||||||||
| 금융부채의 범주 | 금융부채의 범주 합계 | ||||||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 파생상품 금융부채 | 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | |||||||||||
| 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | ||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |||||
| 금융부채 | 154,079,981 | 0 | 0 | 154,079,981 | 417,011,346 | 203,960,907 | 26,036,817 | 647,009,070 | 5,391,084 | 5,373,232,653 | 429,885,032 | 5,808,508,769 | 6,609,597,820 |
| 금융상품의 공정가치수준에 대한 공시 |
| 공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 연결재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 연결재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다. |
| 금융상품의 공정가치수준에 대한 공시 | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
|---|---|---|---|
| 공정가치측정에 대한 공시 | 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 공정가치가 수준 1로 분류되는 금융상품에는 거래소에서 거래되는 주식 및 파생상품, 국고채권 등이 있습니다. | 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류됩니다. 공정가치가 수준 2로 분류되는 금융상품에는 대부분의 원화채권과 외화채권, 스왑, 선도, 옵션 등 일반적인 장외파생상품 등이 있습니다. | 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주식과 복잡한 구조화채권, 복잡한 장외파생상품 등이 있습니다. |
| 평가기법 및 투입변수 수준2 자산 |
| 평가기법 및 투입변수 수준2 자산 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 | ||
| 자산의 분류 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | ||
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | DCF모형, 시장가치 | Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형 |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 | 할인율, 주가, 환율 등 | 할인율, 내재변동성, 주가 |
| 금융자산, 공정가치 | 13,035,351,170 | 482,474,520 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 | ||
| 자산의 분류 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | ||
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | DCF모형, 시장가치 | Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형 |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 | 할인율, 주가, 환율 등 | 할인율, 내재변동성, 주가 |
| 금융자산, 공정가치 | 12,457,745,939 | 191,442,873 |
| 평가기법 및 투입변수 수준2 부채 |
| 평가기법 및 투입변수 수준2 부채 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 | ||
| 부채의 분류 | ||
| 파생상품 금융부채 | 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | ||
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형 | Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형 |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 | 할인율, 내재변동성, 주가, 환율 등 | 할인율, 내재변동성, 주가, 환율 등 |
| 금융부채, 공정가치 | 614,454,987 | 2,429,996,603 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 | ||
| 부채의 분류 | ||
| 파생상품 금융부채 | 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | ||
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형 | Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형 |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 | 할인율, 내재변동성, 주가, 환율 등 | 할인율, 내재변동성, 주가, 환율 등 |
| 금융부채, 공정가치 | 203,960,907 | 5,373,232,653 |
| 공정가치측정의 변경에 대한 조정, 자산 |
| 공정가치측정의 변경에 대한 조정, 자산 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | |||
| 공정가치 서열체계의 수준 | |||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |||
| 자산의 분류 | |||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 파생상품자산 | |
| 기초 자산 | 1,007,424,256 | 2,452,644,048 | 67,250,052 |
| 당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 | 14,558,317 | (8,812,930) | 2,002,116 |
| 기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 | 0 | 402,636 | 0 |
| 매입, 공정가치측정, 자산 | 487,688,139 | 1,328,374,000 | 0 |
| 매도, 공정가치측정, 자산 | (55,482,101) | (656,256,540) | 0 |
| 기타변동, 공정가치측정, 자산 | 0 | 5,020,284 | 0 |
| 공정가치 서열체계 수준 3으로의 이동, 자산 | 0 | 0 | 0 |
| 공정가치 서열체계 수준 3으로부터의 이동, 자산 | (3,267,820) | 0 | 0 |
| 기말 자산 | 1,450,920,791 | 3,121,371,498 | 69,252,168 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | |||
| 공정가치 서열체계의 수준 | |||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |||
| 자산의 분류 | |||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 파생상품자산 | |
| 기초 자산 | 550,056,645 | 1,837,265,599 | 59,565,990 |
| 당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 | 4,515,781 | 2,011,218 | 5,738,905 |
| 기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 | 0 | 15,101,271 | 0 |
| 매입, 공정가치측정, 자산 | 153,351,610 | 501,225,000 | 0 |
| 매도, 공정가치측정, 자산 | (84,464,643) | (391,644,920) | (13,304) |
| 기타변동, 공정가치측정, 자산 | 0 | (1,099,852) | 0 |
| 공정가치 서열체계 수준 3으로의 이동, 자산 | 0 | 0 | 0 |
| 공정가치 서열체계 수준 3으로부터의 이동, 자산 | (9,999) | 0 | 0 |
| 기말 자산 | 623,449,394 | 1,962,858,316 | 65,291,591 |
| 공정가치측정의 변경에 대한 조정, 부채 |
| 공정가치측정의 변경에 대한 조정, 부채 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | |||
| 공정가치 서열체계의 수준 | |||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |||
| 부채의 분류 | |||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | 파생상품 금융부채 | |
| 기초 부채 | 0 | 429,885,032 | 26,036,818 |
| 당기손익인식액 | 0 | 12,608,746 | (1,491,487) |
| 기타포괄손익인식액 | 0 | 130,601 | 0 |
| 매입, 공정가치측정, 부채 | 0 | 2,608,783,197 | 0 |
| 매도, 공정가치측정, 부채 | 0 | (171,412,430) | 0 |
| 기타변동, 공정가치측정, 부채 | 0 | 0 | 0 |
| 공정가치 서열체계 수준 3으로의 이동, 부채 | 0 | 0 | 0 |
| 공정가치 서열체계 수준 3으로부터의 이동, 부채 | 0 | 0 | 0 |
| 기말 부채 | 0 | 2,879,995,146 | 24,545,331 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | |||
| 공정가치 서열체계의 수준 | |||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |||
| 부채의 분류 | |||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | 파생상품 금융부채 | |
| 기초 부채 | 0 | 417,202,723 | 38,683,869 |
| 당기손익인식액 | 0 | 13,212,081 | (2,003,034) |
| 기타포괄손익인식액 | 0 | 3,814,898 | 0 |
| 매입, 공정가치측정, 부채 | 0 | 137,404,266 | 0 |
| 매도, 공정가치측정, 부채 | 0 | (168,835,955) | (1,848,565) |
| 기타변동, 공정가치측정, 부채 | 0 | 0 | 0 |
| 공정가치 서열체계 수준 3으로의 이동, 부채 | 0 | 0 | 0 |
| 공정가치 서열체계 수준 3으로부터의 이동, 부채 | 0 | 0 | 0 |
| 기말 부채 | 0 | 402,798,013 | 34,832,270 |
| 보고기간 말 보유하고 있는 수준 3으로 측정된 자산, 부채와 관련된 당기손익과 인식된 계정과목, 자산 |
| 보고기간 말 보유하고 있는 수준 3으로 측정된 자산, 부채와 관련된 당기손익과 인식된 계정과목, 자산 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 | ||
| 자산의 분류 | ||
| 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | ||
| 보고기간말에 보유하고 있는 자산과 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 당기손익에 포함된 손익금액, 공정가치측정 | 18,051,920 | (8,812,931) |
| 보고기간말에 보유하고 있는 자산과 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 기타포괄손익에 포함된 손익금액, 공정가치측정 | 0 | 402,636 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 | ||
| 자산의 분류 | ||
| 당기손익인식금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | ||
| 보고기간말에 보유하고 있는 자산과 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 당기손익에 포함된 손익금액, 공정가치측정 | 12,257,720 | 2,011,218 |
| 보고기간말에 보유하고 있는 자산과 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 기타포괄손익에 포함된 손익금액, 공정가치측정 | 0 | 15,101,271 |
| 보고기간 말 보유하고 있는 수준 3으로 측정된 자산, 부채와 관련된 당기손익과 인식된 계정과목, 부채 |
| 보고기간 말 보유하고 있는 수준 3으로 측정된 자산, 부채와 관련된 당기손익과 인식된 계정과목, 부채 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |
|---|---|
| 공정가치 | |
| 부채의 분류 | |
| 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | |
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 보고기간말에 보유하고 있는 부채와 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 당기손익에 포함된 손익금액, 공정가치측정 | (12,608,746) |
| 보고기간말에 보유하고 있는 부채와 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 기타포괄손익에 포함된 손익금액, 공정가치측정 | (130,601) |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |
|---|---|
| 공정가치 | |
| 부채의 분류 | |
| 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | |
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 보고기간말에 보유하고 있는 부채와 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 당기손익에 포함된 손익금액, 공정가치측정 | (13,212,081) |
| 보고기간말에 보유하고 있는 부채와 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 기타포괄손익에 포함된 손익금액, 공정가치측정 | (3,814,898) |
| 거래일 평가손익 |
| 최초 인식시점에 금융상품의 공정가치가 시장에서 관측불가능한 요소를 토대로 하는평가기법을 통해 측정되는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. |
| 아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 손익차이에 대한 조정 |
| 아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 손익차이에 대한 조정 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산 | 금융부채 | ||
|---|---|---|---|
| 아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기초 총 손익차이 | 24,944,318 | 21,733,512 | |
| 신규거래를 통한 증가(감소), 최초인식시점의 공정가치와 평가기법을 사용하여 결정된 금액의 총 차이금액 | 484,551 | 14,361,407 | |
| 당기손익으로 인식한 금액을 통한 증가(감소), 아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 총 손익차이 | (2,506,053) | (10,848,203) | |
| 당기손익으로 인식한 금액을 통한 증가(감소), 아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 총 손익차이 | 당기 상각으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액 | (2,506,053) | (8,936,868) |
| 당기 거래 청산으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액 | 0 | (1,911,335) | |
| 아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기말 총 손익차이 | 22,922,816 | 25,246,716 | |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산 | 금융부채 | ||
|---|---|---|---|
| 아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기초 총 손익차이 | 29,098,515 | 23,743,151 | |
| 신규거래를 통한 증가(감소), 최초인식시점의 공정가치와 평가기법을 사용하여 결정된 금액의 총 차이금액 | 1,277,641 | 11,370,956 | |
| 당기손익으로 인식한 금액을 통한 증가(감소), 아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 총 손익차이 | (3,204,980) | (13,167,063) | |
| 당기손익으로 인식한 금액을 통한 증가(감소), 아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 총 손익차이 | 당기 상각으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액 | (2,962,291) | (12,071,087) |
| 당기 거래 청산으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액 | (242,689) | (1,095,976) | |
| 아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기말 총 손익차이 | 27,171,176 | 21,947,044 | |
| 평가기법 및 투입변수 수준3 자산 |
| 평가기법 및 투입변수 수준3 자산 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 | ||
| 자산의 분류 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | ||
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | Monte Carlo Simulation, Closed Form | DCF모형 |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 | 역사적 상관계수, 역사적 변동성 | 성장률 및 할인율 |
| 금융자산, 공정가치 | 1,520,172,959 | 3,121,371,498 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 | ||
| 자산의 분류 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | ||
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | Monte Carlo Simulation, Closed Form | DCF모형 |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 | 역사적 상관계수, 역사적 변동성 | 성장률 및 할인율 |
| 금융자산, 공정가치 | 1,074,674,307 | 2,452,644,048 |
| 평가기법 및 투입변수 수준3 부채 |
| 평가기법 및 투입변수 수준3 부채 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 | ||
| 부채의 분류 | ||
| 파생상품 금융부채 | 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | ||
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | Monte Carlo Simulation, Closed Form | Monte Carlo Simulation, Closed Form |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 | 역사적 상관계수, 역사적 변동성 | 역사적 상관계수, 역사적 변동성 |
| 금융부채, 공정가치 | 24,545,331 | 2,879,995,146 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 | ||
| 부채의 분류 | ||
| 파생상품 금융부채 | 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | ||
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | Monte Carlo Simulation, Closed Form | Monte Carlo Simulation, Closed Form |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 | 역사적 상관계수, 역사적 변동성 | 역사적 상관계수, 역사적 변동성 |
| 금융부채, 공정가치 | 26,036,817 | 429,885,032 |
| 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 |
| 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 | |
| 당반기말 | |
| 측정 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | ||||
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | ||||
| 자산의 분류 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |||
| 관측할 수 없는 투입변수 | ||||
| 상관계수 | 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 | 할인율, 측정 투입변수 | 성장률 | |
| 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산 | 0.10 | 0.10 | 0.01 | 0.01 |
| 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산 | 0.10 | 0.10 | 0.01 | 0.01 |
| 관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산 | 상관계수, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | 상관계수, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | 성장률이 클수록, 할인율이 작을수록 공정가치 상승 | 성장률이 클수록, 할인율이 작을수록 공정가치 상승 |
| 전기말 |
| 측정 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | ||||
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | ||||
| 자산의 분류 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |||
| 관측할 수 없는 투입변수 | ||||
| 상관계수 | 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 | 할인율, 측정 투입변수 | 성장률 | |
| 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산 | 0.10 | 0.10 | 0.01 | 0.01 |
| 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산 | 0.10 | 0.10 | 0.01 | 0.01 |
| 관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산 | 상관계수, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | 상관계수, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | 성장률이 클수록, 할인율이 작을수록 공정가치 상승 | 성장률이 클수록, 할인율이 작을수록 공정가치 상승 |
| 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 자산 |
| 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 자산 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 | ||
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | ||
| 자산의 분류 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |
| 유리한 변동 - 당기손익으로 인식 | 93,017,415 | 0 |
| 불리한 변동 - 당기손익으로 인식 | (92,240,796) | 0 |
| 유리한 변동 - 기타포괄손익으로 인식 | 0 | 69,372,134 |
| 불리한 변동 - 기타포괄손익으로 인식 | 0 | (60,073,973) |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 | ||
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | ||
| 자산의 분류 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |
| 유리한 변동 - 당기손익으로 인식 | 98,197,163 | 0 |
| 불리한 변동 - 당기손익으로 인식 | (83,645,751) | 0 |
| 유리한 변동 - 기타포괄손익으로 인식 | 0 | 65,318,732 |
| 불리한 변동 - 기타포괄손익으로 인식 | 0 | (53,165,311) |
| 부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 |
| 부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 | |
| 당반기말 | |
| 측정 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | ||||
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | ||||
| 부채의 분류 | ||||
| 파생상품 금융부채 | 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | |||
| 관측할 수 없는 투입변수 | ||||
| 상관계수 | 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 | 상관계수 | 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 | |
| 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 부채 | 0.10 | 0.10 | 0.10 | 0.10 |
| 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 부채 | 0.10 | 0.10 | 0.10 | 0.10 |
| 관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채 | 상관계수, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | 상관계수, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | 상관계수, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | 상관계수, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 전기말 |
| 측정 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | ||||
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | ||||
| 부채의 분류 | ||||
| 파생상품 금융부채 | 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | |||
| 관측할 수 없는 투입변수 | ||||
| 상관계수 | 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 | 상관계수 | 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 | |
| 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 부채 | 0.10 | 0.10 | 0.10 | 0.10 |
| 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 부채 | 0.10 | 0.10 | 0.10 | 0.10 |
| 관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채 | 상관계수, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | 상관계수, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | 상관계수, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | 상관계수, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 부채 |
| 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 부채 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 | ||
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | ||
| 부채의 분류 | ||
| 파생상품 금융부채 | 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | |
| 유리한 변동 - 당기손익으로 인식 | 1,286,944 | 2,695,831 |
| 불리한 변동 - 당기손익으로 인식 | (1,290,424) | (2,702,777) |
| 유리한 변동 - 기타포괄손익으로 인식 | 0 | 0 |
| 불리한 변동 - 기타포괄손익으로 인식 | 0 | 0 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 | ||
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | ||
| 부채의 분류 | ||
| 파생상품 금융부채 | 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | |
| 유리한 변동 - 당기손익으로 인식 | 1,151,017 | 3,547,224 |
| 불리한 변동 - 당기손익으로 인식 | (1,152,691) | (3,281,584) |
| 유리한 변동 - 기타포괄손익으로 인식 | 0 | 0 |
| 불리한 변동 - 기타포괄손익으로 인식 | 0 | 0 |
7. 현금및예치금/사용이 제한된 예치금 등 (연결)
| 현금및예치금 세부내역에 대한 공시 |
| 현금및예치금 내역에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | ||||||||||
| 현금및현금성자산 | 상각후원가측정예치금 | |||||||||
| 청약예치금 | 투자자예탁금별도예치금(예금) | 선물옵션거래예치금 | 지급준비예치금 | 중앙회예치금 | 유통금융차주담보금 | 장기성예금 | 특정예금 | 기타 예치금 | ||
| 장부금액 | ||||||||||
| 총장부금액 | ||||||||||
| 예치기관 | 기업은행 외 | 한국예탁결제원 | 한국증권금융 외 | Societe Generale 외 | 저축은행중앙회 | 저축은행중앙회 | 한국증권금융 | 국민은행 외 | 국민은행 외 | 미래에셋증권 외 |
| 현금및예치금 | 2,013,941,129 | 2,628 | 466,986,276 | 255,028,960 | 94,066,134 | 100,000,000 | 901,644 | 284,067,201 | 60,000 | 100,345,271 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | ||||||||||
| 현금및현금성자산 | 상각후원가측정예치금 | |||||||||
| 청약예치금 | 투자자예탁금별도예치금(예금) | 선물옵션거래예치금 | 지급준비예치금 | 중앙회예치금 | 유통금융차주담보금 | 장기성예금 | 특정예금 | 기타 예치금 | ||
| 장부금액 | ||||||||||
| 총장부금액 | ||||||||||
| 예치기관 | 기업은행 외 | 한국예탁결제원 | 한국증권금융 외 | Societe Generale 외 | 저축은행중앙회 | 저축은행중앙회 | 한국증권금융 | 국민은행 외 | 국민은행 외 | 미래에셋증권 외 |
| 현금및예치금 | 2,715,719,431 | 0 | 670,085,868 | 187,223,315 | 79,066,134 | 120,000,000 | 2,578,592 | 457,470,200 | 68,000 | 400,364,206 |
| 현금및예치금 내역 합계에 대한 공시 |
| 현금및예치금 내역 합계에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | |||||||
| 현금및현금성자산 | 상각후원가측정예치금 | ||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | ||||
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | ||||
| 현금및예치금 | 2,013,941,129 | 2,013,941,129 | 1,301,458,114 | (802,042) | 1,300,656,072 | 3,314,597,201 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | |||||||
| 현금및현금성자산 | 상각후원가측정예치금 | ||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | ||||
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | ||||
| 현금및예치금 | 2,715,719,431 | 2,715,719,431 | 1,916,856,315 | (1,370,513) | 1,915,485,802 | 4,631,205,233 | |
| 사용이 제한된 금융자산의 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 사용이 제한된 금융자산 | 사용이 제한된 금융자산 합계 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용제한 예치금 | ||||||||||||||||
| 보통예금 | 청약예치금 | 투자자예탁금별도예치금(예금) | 선물옵션거래예치금 | 지급준비예치금 | 중앙회예치금 | 유통금융차주담보금 | 특정예금 | 장기성예금 | 투자자예탁금별도예치금(신탁) | 손해보상공동기금 | 보증금(회원보증금) | |||||
| 장기성예금 1 | 장기성예금 2 | 장기성예금 3 | 장기성예금 4 | |||||||||||||
| 금융자산의 범주 | ||||||||||||||||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | ||
| 사용이 제한된 금융자산 | 14,159,741 | 2,628 | 466,986,276 | 255,028,960 | 94,066,134 | 10,000,000 | 901,644 | 60,000 | 200,000,000 | 2,000,000 | 166,200 | 47,599,000 | 3,362,353,087 | 6,722,150 | 1,000 | 4,460,046,820 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 유가증권 청약증거금 | 연결실체는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다./금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액 123,518,337천원(전기말:100,239,829천원)이 포함되어 있습니다. | 파생상품거래 매매증거금(*4). 금융투자업규정 제 5-37의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계 및 압류할 수 없습니다. | 상호저축은행법 제15조에 의하면, 상호저축은행은 수입한 부금ㆍ예금 및 적금 총액의 100의 50이내에서 금융위원회에서 정하는 지급준비율에 상당하는 지급준비자산을 현금, 금융기관에의 예금, 제25조 규정에 의한 상호저축은행중앙회에의 예탁금 또는 국채, 지방채, 재정증권, 통화안정증권, 정부투자기관 등이 발행하는 채권 등의 형태로 보유하도록 되어 있는 바, 상기 지급준비예치금은 상호저축은행중앙회에 지급준비자산으로 예치된 것입니다. 지급준비예치금 전액은 상호저축은행법에 의해 사용이 제한되어 있습니다. | 수표업무에 대한 담보 | 증권유통금융대주 담보 | 당좌개설보증금 | 대차거래 담보 | 소액결제시스템관련담보제공 | 우리사주취득자금대출부담보 | Daishin Tokyo Godo Kaisha 신용대출 담보 | 연결실체는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다. | 연결실체는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금으로 한국거래소에 적립한 것입니다. | 신원보증금 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 사용이 제한된 금융자산 | 사용이 제한된 금융자산 합계 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용제한 예치금 | ||||||||||||||||
| 보통예금 | 청약예치금 | 투자자예탁금별도예치금(예금) | 선물옵션거래예치금 | 지급준비예치금 | 중앙회예치금 | 유통금융차주담보금 | 특정예금 | 장기성예금 | 투자자예탁금별도예치금(신탁) | 손해보상공동기금 | 보증금(회원보증금) | |||||
| 장기성예금 1 | 장기성예금 2 | 장기성예금 3 | 장기성예금 4 | |||||||||||||
| 금융자산의 범주 | ||||||||||||||||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | ||
| 사용이 제한된 금융자산 | 19,332,293 | 0 | 670,085,868 | 187,223,315 | 79,066,134 | 10,000,000 | 2,578,592 | 68,000 | 400,000,000 | 2,000,000 | 166,200 | 0 | 2,647,760,170 | 3,093,426 | 1,000 | 4,021,374,998 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 연결실체는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다./금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액 123,518,337천원(전기말:100,239,829천원)이 포함되어 있습니다. | 파생상품거래 매매증거금(*4). 금융투자업규정 제 5-37의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계 및 압류할 수 없습니다. | 상호저축은행법 제15조에 의하면, 상호저축은행은 수입한 부금ㆍ예금 및 적금 총액의 100의 50이내에서 금융위원회에서 정하는 지급준비율에 상당하는 지급준비자산을 현금, 금융기관에의 예금, 제25조 규정에 의한 상호저축은행중앙회에의 예탁금 또는 국채, 지방채, 재정증권, 통화안정증권, 정부투자기관 등이 발행하는 채권 등의 형태로 보유하도록 되어 있는 바, 상기 지급준비예치금은 상호저축은행중앙회에 지급준비자산으로 예치된 것입니다. 지급준비예치금 전액은 상호저축은행법에 의해 사용이 제한되어 있습니다. | 수표업무에 대한 담보 | 증권유통금융대주 담보 | 당좌개설보증금 | 대차거래 담보 | 소액결제시스템관련담보제공 | 우리사주취득자금대출부담보 | 연결실체는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다. | 연결실체는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금으로 한국거래소에 적립한 것입니다. | 신원보증금 | ||||
| 사용제한된 보통예금에 대한 세부내역 |
| 사용제한된 보통예금에 대한 세부내역 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 사용이 제한된 금융자산 | |
|---|---|
| 사용제한 예치금 | |
| 보통예금 | |
| 금융자산의 범주 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | |
| 특수관계자의 범주 | |
| 모든 종속기업의 합계 | |
| DS400 | |
| 사용이 제한된 금융자산 | 14,160 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 연결실체 중 DS400의 대출계약에 따라 약정된 임대수익 일부를 지정계좌에 유보하여 14,160백만원은 사용목적이 제한되어 있습니다. |
| 금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액에 대한 공시 |
| 금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 사용이 제한된 금융자산 | |
|---|---|
| 사용제한 예치금 | |
| 투자자예탁금별도예치금(예금) | |
| 금융자산의 범주 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | |
| 거래상대방 | |
| 기타 예치기관 | |
| 사용이 제한된 금융자산 | 123,518,337 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액 103,429,226천원이 포함되어 있습니다. |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 사용이 제한된 금융자산 | |
|---|---|
| 사용제한 예치금 | |
| 투자자예탁금별도예치금(예금) | |
| 금융자산의 범주 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | |
| 거래상대방 | |
| 기타 예치기관 | |
| 사용이 제한된 금융자산 | 100,239,829 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액 100,239,829천원이 포함되어 있습니다. |
| 예치금의 대손충당금 변동내역 |
| 예치금의 대손충당금 변동내역 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | ||||||
| 상각후원가측정예치금 | ||||||
| 장부금액 | ||||||
| 손상차손누계액 | ||||||
| 기대신용손실 측정의 유형 | 기대신용손실 측정의 유형 합계 | |||||
| 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | |||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||
| 기초금융자산 | (1,370,513) | 0 | 0 | (1,370,513) | ||
| 대체를 통한 증가(감소), 금융자산 | ||||||
| 대체를 통한 증가(감소), 금융자산 | 12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 전체기간 기대신용손실측정 금융자산으로 대체 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 제각을 통한 감소, 금융자산 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | 568,471 | 0 | 0 | 568,471 | ||
| 기말금융자산 | (802,042) | 0 | 0 | (802,042) | ||
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | ||||||
| 상각후원가측정예치금 | ||||||
| 장부금액 | ||||||
| 손상차손누계액 | ||||||
| 기대신용손실 측정의 유형 | 기대신용손실 측정의 유형 합계 | |||||
| 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | |||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||
| 기초금융자산 | (444,643) | 0 | 0 | (444,643) | ||
| 대체를 통한 증가(감소), 금융자산 | ||||||
| 대체를 통한 증가(감소), 금융자산 | 12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 전체기간 기대신용손실측정 금융자산으로 대체 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 제각을 통한 감소, 금융자산 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | (219,376) | 0 | 0 | (219,376) | ||
| 기말금융자산 | (664,019) | 0 | 0 | (664,019) | ||
8. 담보제공자산 (연결)
| 담보로 제공된 금융자산에 대한 공시 |
| 담보로 제공된 금융자산에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | ||||||||||||||||||
| 주식, 채권 구분 | |||||||||||||||||||
| 채무증권 | 주식, 지분증권 | 채무증권 | |||||||||||||||||
| 장기성예금 1 | 장기성예금 2 | 장기성예금 3 | 장기성예금 4 | 유통금융차주담보금 | 지급준비예치금 | 중앙회예치금 | 대출채권 | 주식 | 주식 등 | ETF | 채무증권 1 | 채무증권 2 | 채무증권 3 | 채무증권 4 | 채무증권 5 | 채무증권 6 | 채무증권 7 | ||
| 담보제공처 | 국민은행 | 한국증권금융 | 한국증권금융 | SMBC은행 | 한국증권금융 | 저축은행중앙회 | 저축은행중앙회 | 한국예탁결제원 외 | 한국증권금융 | 한국예탁결제원 외 | 한국예탁결제원 외 | 한국거래소 | 한국거래소 | 한국예탁결제원 | 한국거래소 | 한국예탁결제원 | 대고객,대기관 | ||
| 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산 | 2,000,000 | 200,000,000 | 166,200 | 47,599,000 | 901,644 | 30,000,000 | 10,000,000 | 953,970,174 | 4,799,544,112 | 132,420,420 | 978,371,427 | 1,128,205,788 | 286,916,139 | 1,008,041 | 35,118,020 | 357,502,263 | 4,431,840,539 | 13,395,563,767 | |
| 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건 | 소액결제시스템관련 담보제공 | 대차거래 담보 | 우리사주취득자금대출 부담보 | Daishin Tokyo Godo Kaisha 신용대출 담보 | 증권유통금융대주 담보 | 내국환결제 담보 | 수표업무에 대한 담보 | 대차거래 담보 | 유통금융/담보금융 담보 | ETF 설정 | 대차거래 담보 | 파생상품거래증거금 | 증권시장거래증거금 | 주식기관결제 | 손해배상공동기금 | 파생상품거래담보 | 환매조건부매도편입채권 | ||
| 담보로 제공된 자산에 대한 추가 기술 | 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. | 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. | 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. | 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. | 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. | 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. | 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. | 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. | 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. | 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. | |||||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 당기손익인식금융자산 | ||||||||||||||||||
| 주식, 채권 구분 | |||||||||||||||||||
| 채무증권 | 주식, 지분증권 | 채무증권 | |||||||||||||||||
| 장기성예금 1 | 장기성예금 2 | 장기성예금 3 | 장기성예금 4 | 유통금융차주담보금 | 지급준비예치금 | 중앙회예치금 | 대출채권 | 주식 | 주식 등 | ETF | 채무증권 1 | 채무증권 2 | 채무증권 3 | 채무증권 4 | 채무증권 5 | 채무증권 6 | 채무증권 7 | ||
| 담보제공처 | 국민은행 | 한국증권금융 | SMBC은행 | SMBC은행 | 한국증권금융 | 저축은행중앙회 | 저축은행중앙회 | 성수디비제일차 외 | 한국예탁결제원 외 | 한국증권금융 | 한국예탁결제원 외 | 한국예탁결제원 외 | 한국거래소 | 한국거래소 | 한국예탁결제원 | 한국거래소 | 한국예탁결제원 | 대고객,대기관 | |
| 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산 | 2,000,000 | 400,000,000 | 166,200 | 0 | 2,578,592 | 30,000,000 | 10,000,000 | 33,200,000 | 419,968,916 | 3,802,917,083 | 204,021,050 | 977,833,905 | 262,236,599 | 99,465,873 | 847,835 | 28,700,277 | 173,942,573 | 5,522,911,195 | 11,970,790,098 |
| 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건 | 소액결제시스템관련 담보제공 | 대차거래 담보 | 우리사주취득자금대출 부담보 | Daishin Tokyo Godo Kaisha 신용대출 담보 | 증권유통금융대주 담보 | 내국환결제 담보 | 수표업무에 대한 담보 | 차입거래 담보 | 대차거래 담보 | 유통금융/담보금융 담보 | ETF 설정 | 대차거래 담보 | 파생상품거래증거금 | 증권시장거래증거금 | 주식기관결제 | 손해배상공동기금 | 파생상품거래담보 | 환매조건부매도편입채권 | |
| 담보로 제공된 자산에 대한 추가 기술 | 담보 제공된 금액은 액면가입니다. | 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. | 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. | 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. | 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. | 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. | 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. | 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. | 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. | 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. | 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다. | ||||||||
9. 당기손익-공정가치측정 금융자산 (연결)
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | |||||||||||||
| 의무적으로 공정가치로 측정된 당기손익인식금융자산 | |||||||||||||
| 주식, 지분증권 | 당기손익-공정가치측정채무증권 | 집합투자증권 | 기업어음증권 | 기타유가증권 | 외화유가증권 | 외화채무증권 | 외화기타유가증권 | 투자자예탁금별도예치금 | 손해보상공동기금 | 당기손익-공정가치측정대출채권 | 파생상품 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,675,023,018 | 10,930,097,315 | 620,729,122 | 675,953,672 | 690,774,836 | 27,945,013 | 392,230,993 | 121,648,767 | 3,362,353,087 | 6,722,150 | 477,787,745 | 829,059,562 | 19,810,325,280 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | |||||||||||||
| 의무적으로 공정가치로 측정된 당기손익인식금융자산 | |||||||||||||
| 주식, 지분증권 | 당기손익-공정가치측정채무증권 | 집합투자증권 | 기업어음증권 | 기타유가증권 | 외화유가증권 | 외화채무증권 | 외화기타유가증권 | 투자자예탁금별도예치금 | 손해보상공동기금 | 당기손익-공정가치측정대출채권 | 파생상품 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 961,194,740 | 10,801,896,519 | 480,466,088 | 632,745,431 | 61,874,922 | 7,297,043 | 335,483,975 | 109,482,990 | 2,647,760,170 | 3,093,426 | 534,571,041 | 675,776,032 | 17,251,642,377 |
| 파생상품자산 |
| 파생상품자산의 세부내역은 주석19에 공시하였습니다. |
| 한국거래소에 적립되어 있는 증권시장공동기금, 파생상품시장공동기금에 대한 공시 |
| 한국거래소에 적립되어 있는 증권시장공동기금, 파생상품시장공동기금에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | |
|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | |
| 의무적으로 공정가치로 측정된 당기손익인식금융자산 | |
| 손해보상공동기금 | |
| 증권시장공동기금 | 5,136,935 |
| 파생상품시장공동기금 | 1,585,215 |
| 담보제공처 | 한국거래소 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | |
|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | |
| 의무적으로 공정가치로 측정된 당기손익인식금융자산 | |
| 손해보상공동기금 | |
| 증권시장공동기금 | 1,630,014 |
| 파생상품시장공동기금 | 1,463,412 |
| 담보제공처 | 한국거래소 |
10. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (연결)
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | |||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 | |||
| 지분증권 | 채무증권 | |||
| 주식, 지분증권 | 출자금 | 회사채 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 929,681,676 | 1,000 | 2,732,393,448 | 3,662,076,124 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명 | 연결실체는 단기매매목적이 아닌 금융투자업 유지 및 업무제휴 목적, 장기투자목적 등으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. | 연결실체는 단기매매목적이 아닌 금융투자업 유지 및 업무제휴 목적, 장기투자목적 등으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | |||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 | |||
| 지분증권 | 채무증권 | |||
| 주식, 지분증권 | 출자금 | 회사채 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 707,019,934 | 1,000 | 2,061,872,219 | 2,768,893,153 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명 | 연결실체는 단기매매목적이 아닌 금융투자업 유지 및 업무제휴 목적, 장기투자목적 등으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. | 연결실체는 단기매매목적이 아닌 금융투자업 유지 및 업무제휴 목적, 장기투자목적 등으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. | ||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 취득원가 및 공정가치에 대한 공시 |
| 연결실체는 단기매매목적이 아닌 금융투자업 유지 및 업무제휴 목적, 장기투자목적 등으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 취득원가 및 공정가치에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 공정가치 | |||||||
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | |||||
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |||||||
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 | 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 | |||||
| 지분증권 | 채무증권 | 지분증권 | 채무증권 | |||||
| 주식, 지분증권 | 출자금 | 회사채 | 주식, 지분증권 | 출자금 | 회사채 | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 212,395,066 | 1,000 | 2,694,906,889 | 2,907,302,955 | 929,681,676 | 1,000 | 2,732,393,448 | 3,662,076,124 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 공정가치 | |||||||
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | |||||
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |||||||
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 | 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 | |||||
| 지분증권 | 채무증권 | 지분증권 | 채무증권 | |||||
| 주식, 지분증권 | 출자금 | 회사채 | 주식, 지분증권 | 출자금 | 회사채 | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 222,043,367 | 1,000 | 2,025,225,086 | 2,247,269,453 | 707,019,934 | 1,000 | 2,061,872,219 | 2,768,893,153 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권의 평가방법에 따른 내역 |
| 연결실체는 단기매매목적이 아닌 금융투자업 유지 및 업무제휴 목적, 장기투자목적 등으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권의 평가방법에 따른 내역 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | ||||||||
| 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 | ||||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | ||||||||
| 기대신용손실 측정의 유형 | ||||||||
| 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | |||||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||||
| 장부금액 | ||||||||
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | 2,577,507,046 | (33,456,503) | 36,433,892 | (1,248,561) | 298,578,936 | (145,421,362) | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | ||||||||
| 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 | ||||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | ||||||||
| 기대신용손실 측정의 유형 | ||||||||
| 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | |||||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||||
| 장부금액 | ||||||||
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | 1,876,767,015 | (27,863,633) | 59,977,715 | (2,037,238) | 296,440,983 | (141,412,623) | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권의 평가방법에 따른 내역, 합계 |
| 총장부금액은 손실충당금 차감 전 기타포괄손익공정가치측정금융자산 채무증권의 금액입니다. |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권의 평가방법에 따른 내역, 합계 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | ||
|---|---|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | ||
| 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | ||
| 장부금액 | ||
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | 2,912,519,874 | (180,126,426) |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | ||
|---|---|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | ||
| 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | ||
| 장부금액 | ||
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | 2,233,185,713 | (171,313,494) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 관련 배당금수익에 대한 공시 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 관련 배당금수익에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | |||
| 비상장 주식 | 기타지분증권 | ||
| 보고기간에 제거한 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자로 부터 인식된 배당금 | 0 | 285,900 | 285,900 |
| 보고기간 말 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자로 부터 인식된 배당금 | 13,520,989 | 4,621,312 | 18,142,301 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | |||
| 비상장 주식 | 기타지분증권 | ||
| 보고기간에 제거한 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자로 부터 인식된 배당금 | 0 | 0 | 0 |
| 보고기간 말 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자로 부터 인식된 배당금 | 9,086,987 | 5,169,050 | 14,256,037 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자에서 대체된 누적 손익에 대한 설명 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 지분상품의 매도 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 지분상품의 매도 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 금융자산의 범주 | |
|---|---|
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자의 처분 이유에 대한 기술 | 연결실체는 당반기 중 당초 장기보유 목적으로 보유하던 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 지분상품 중 일부를 매각하였습니다. 매각된 주식의 공정가치는 24,513백만원이며, 관련하여 세후기타포괄손익으로 인식된 10,852백만원은 처분 후 이익잉여금으로 재분류되었습니다. |
| 제거일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자의 공정가치 | 24,513 |
| 이익잉여금으로 재분류된 세후기타포괄손익 | 10,852 |
11. 관계기업 및 공동기업 투자 (연결)
| (1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업 및 공동기업투자의 현황 등은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기말> 구분 회사명 투자주식수(출자좌수) 지분율(%) 취득원가 장부금액 소재국 적용재무제표 관계기업 대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)(*2) 561,285,000 7.35 561,285 371,069 대한민국 6월 30일 대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사 11,528,708,000 20.00 11,528,708 7,220,480 대한민국 6월 30일 대신캑터스바이아웃사모투자합자회사(*1) 3,000,000,000 5.00 3,000,000 2,755,251 대한민국 6월 30일 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사(*1) 4,783,425,000 4.93 4,783,425 4,985,439 대한민국 6월 30일 대신피에스모빌리티 사모투자합자회사(*1) 3,597,080,000 12.67 3,597,080 585,521 대한민국 6월 30일 레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합(*1) 50 0.50 50,000 82,924 대한민국 6월 30일 대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사 44,243,050,000 20.16 44,243,050 41,959,809 대한민국 6월 30일 대신그로쓰캡2024 사모투자합자회사 21,352,000,000 20.00 21,352,000 14,967,952 대한민국 6월 30일 대신밸런스제16호기업인수목적㈜(*1) 10,000 0.14 10,000 19,857 대한민국 6월 30일 대신밸런스제17호기업인수목적㈜(*1) 10,000 0.17 10,000 20,129 대한민국 6월 30일 대신밸런스제19호기업인수목적㈜(*1) 5,000 0.09 5,000 10,404 대한민국 6월 30일 대신밸런스제20호기업인수목적㈜(*1) 10,000 0.15 10,000 19,981 대한민국 6월 30일 대신-케이앤티신기술투자조합 제1호(*4) 1,000,000,000 58.82 1,000,000 958,659 대한민국 6월 30일 대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합(*1) 3,100 8.96 3,100,000 2,917,538 대한민국 6월 30일 대신-뉴젠신기술투자조합 제3호(*1) 738,468,861 4.76 738,469 826,873 대한민국 6월 30일 대신-뉴젠신기술투자조합 제4호 242,424,243 24.24 242,424 676,325 대한민국 6월 30일 대신-엠포드신기술투자조합 제1호(*1) 500 10.75 500,000 22,371 대한민국 6월 30일 대신-엠포드신기술투자조합 제2호(*1) 500 16.67 500,000 5,712 대한민국 6월 30일 대신-엠포드신기술투자조합 제3호 1,000,000,000 28.33 1,000,000 932,378 대한민국 6월 30일 대신-ATU신기술투자조합 제1호 500 23.15 500,000 457,403 대한민국 6월 30일 2022 대신-SBI 스케일업 펀드(*1) 5,000 10.00 5,000,000 4,704,789 대한민국 6월 30일 2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합(*1) 1,494,736,839 10.53 1,494,737 2,574,762 대한민국 6월 30일 대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호(*1) 1,000,000,000 1.49 1,000,000 954,441 대한민국 6월 30일 대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호(*1) 1,000,000,000 5.75 1,000,000 1,026,835 대한민국 6월 30일 2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합(*1) 7,380,000,000 18.00 7,380,000 8,532,848 대한민국 6월 30일 대신-SAM 신기술투자조합 제1호(*1) 3,000,000,000 8.93 3,000,000 3,574,591 대한민국 6월 30일 대신-뉴젠-엠포드 신기술투자조합 제1호(*1) 500,000,000 7.25 500,000 509,360 대한민국 6월 30일 대신-컴파-패스웨이 신기술투자조합 제1호(*1) 400,000,000 3.80 400,000 397,756 대한민국 6월 30일 대신-FG 신기술투자조합 제1호(*1) 3,500,000,000 13.73 3,500,000 3,711,131 대한민국 6월 30일 뉴젠-BNK-대신 K뷰티 신기술투자조합(*1) 1,000 16.64 1,000,000 983,880 대한민국 6월 30일 대신-헤임달 신기술투자조합 제1호(*1) 2,902,764,535 9.53 2,902,765 3,236,892 대한민국 6월 30일 2025 IBKVC-대신 넥스트 밸류업 펀드 2,500 31.25 2,500,000 2,365,444 대한민국 6월 30일 한국투자-대신-더커런트 신기술사업투자조합 제1호(*1) 3,000,000,000 8.22 3,000,000 2,745,611 대한민국 6월 30일 대신-와이씨 신기술투자조합 제1호 3,000,000,000 28.30 3,000,000 1,950,133 대한민국 6월 30일 대신-JB우리-NH헤지 상장사 메자닌 신기술투자조합(*1) 2,375,000,000 19.11 2,375,000 2,197,689 대한민국 6월 30일 진위3산단 주식회사(*1) 50,000 5.00 250,000 - 대한민국 6월 30일 이지스자산운용㈜(*1) 2,098,684 12.39 71,720,490 86,068,551 대한민국 6월 30일 대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA(*1) 6,463,769,466 9.94 12,020,849 38,593,358 대한민국 6월 30일 대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식](*1) 27,691 0.87 650,352 1,027,059 대한민국 6월 30일 대신K상장리츠액티브일반사모투자신탁 7,000,000,000 23.33 7,000,000 6,620,810 대한민국 6월 30일 대신 JAPAN 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권(*1) 1,600,000,000 15.24 1,600,000 1,712,688 대한민국 6월 30일 대신 JAPAN 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권(*1) 1,900,000,000 15.20 1,900,000 2,011,872 대한민국 6월 30일 대신 JAPAN 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권(*1) 1,400,000,000 15.56 1,400,000 1,497,944 대한민국 6월 30일 대신미국장기국채밸런스[채권-재간접형]C-F(*1) 2,082,262,759 14.45 2,298,672 2,383,295 대한민국 6월 30일 우리이에이제일차유동화전문유한회사 8,000 40.00 400,000 - 대한민국 6월 30일 우리비씨페가수스유동화전문유한회사 581,580 30.00 2,907,900 124,309 대한민국 6월 30일 OLUNA 합동회사(*1) - - 7,422,041 8,533,500 일본 6월 30일 OSOLE 합동회사(*1) - - 2,798,158 3,541,055 일본 6월 30일 OURBAN 합동회사(*1) - - 1,934,585 2,401,610 일본 6월 30일 DS Roppongi M 합동회사(*1) - - 27,025,322 15,803,898 일본 6월 30일 Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR 87,362,186 40.50 59,465,895 14,048,514 독일 6월 30일 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호 69,292,741,136 36.10 89,997,715 59,368,166 대한민국 6월 30일 신한AIM부동산 전문투자형사모투자신탁 제24호(*4) 114,869,004,913 74.75 122,742,948 18,539,073 대한민국 6월 30일 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호(*4) 17,230,000,000 83.12 17,230,000 - 대한민국 6월 30일 주식회사 케이원제29호동탄오피스위탁관리부동산투자회사 223,999 20.00 13,999,938 13,448,549 대한민국 6월 30일 코크렙제75호위탁관리부동산투자회사 1,050,000 49.76 21,000,000 20,523,558 대한민국 6월 30일 디에스엡실론제1호㈜(*1) 70,530,243 10.10 7,053,024 6,524,067 대한민국 6월 30일 파로스젠주식회사(*1) 60,989 8.45 30,000 - 대한민국 6월 30일 녹스팜주식회사(*1) 20,000 10.00 310,000 - 대한민국 6월 30일 주식회사엔엠디바이오 4,888 20.37 24,440 - 대한민국 6월 30일 디씨에이엠피에프브이주식회사(*1) 50,000 5.00 250,000 299,562 대한민국 6월 30일 ㈜계룡도시개발 90,000 30.00 90,000 62,601 대한민국 6월 30일 천안제이디씨피에프브이2호주식회사(*1) 229,800 19.15 1,149,000 - 대한민국 6월 30일 주식회사챔피언스시티복합개발피에프브이(*1) 65,218 5.02 326,090 277,620 대한민국 6월 30일 주식회사 대신밸류리츠위탁관리부동산투자회사 25,193,538 42.14 125,651,505 81,606,125 대한민국 6월 30일 한국리얼에셋 시니어론리커버리 일반사모투자신탁2호 15,253,381,512 33.94 15,087,213 15,025,015 대한민국 6월 30일 LK IPO 일반 사모투자신탁 제4호 5,017,511,114 29.29 5,000,000 5,002,120 대한민국 6월 30일 프라임신기술블라인드사모투자신탁제1호 750,000,000 25.00 750,000 749,811 대한민국 6월 30일 소계 756,270,080 525,056,967 공동기업 TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE(*3) - 85.00 63,381,369 - 미국 6월 30일 North Moore JV LLC(*5) 68.76 39,560,917 39,560,917 미국 6월 30일 소계 102,942,286 39,560,917 합계 859,212,366 564,617,884 <전기말> 구분 회사명 투자주식수(출자좌수) 지분율(%) 취득원가 장부금액 소재국 적용재무제표 관계기업 대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)(*2) 734,085,000 7.35 734,085 372,933 대한민국 12월 31일 대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사 11,528,708,000 20.00 11,528,708 12,147,447 대한민국 12월 31일 대신캑터스바이아웃사모투자합자회사(*1) 3,000,000,000 5.00 3,000,000 2,757,278 대한민국 12월 31일 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사(*1) 4,783,425,000 4.93 4,783,425 4,890,260 대한민국 12월 31일 대신피에스모빌리티 사모투자합자회사(*1) 3,597,080,000 12.67 3,597,080 3,562,559 대한민국 12월 31일 레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합(*1) 50 0.50 50,000 60,290 대한민국 12월 31일 대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사 34,658,150,000 20.16 34,658,150 34,614,560 대한민국 12월 31일 대신그로쓰캡2024 사모투자합자회사 15,828,000,000 20.00 15,828,000 15,794,264 대한민국 12월 31일 대신밸런스제16호기업인수목적㈜(*1) 10,000 0.14 10,000 19,752 대한민국 12월 31일 대신밸런스제17호기업인수목적㈜(*1) 10,000 0.17 10,000 19,955 대한민국 12월 31일 대신밸런스제19호기업인수목적㈜(*1) 5,000 0.09 5,000 10,408 대한민국 12월 31일 대신밸런스제20호기업인수목적㈜(*1) 10,000 4.17 10,000 30,172 대한민국 12월 31일 대신신기술투자조합11호(*1) 543 4.31 543,103 973,887 대한민국 12월 31일 대신신기술투자조합13호(*1) 1,826,086,960 10.87 1,826,087 1,752,600 대한민국 12월 31일 대신신기술투자조합18호(*1) 2,000,000,000 10.00 2,000,000 2,224,211 대한민국 12월 31일 대신-케이앤티신기술투자조합 제1호(*4) 1,000,000,000 58.82 1,000,000 970,758 대한민국 12월 31일 케이앤티-대신신기술투자조합 제3호(*1) 710,843,374 12.05 710,843 905,463 대한민국 12월 31일 대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합(*1) 3,100 8.96 3,100,000 2,933,349 대한민국 12월 31일 대신-뉴젠신기술투자조합 제2호(*1) 962 5.06 962,288 1,004,727 대한민국 12월 31일 대신-뉴젠신기술투자조합 제3호(*1) 1,000,000,000 4.76 1,000,000 941,905 대한민국 12월 31일 대신-뉴젠신기술투자조합 제4호 2,000,000,000 24.24 2,000,000 2,097,036 대한민국 12월 31일 대신-뉴젠-코너스톤 신기술투자조합 제1호(*1) 2,371,764,705 15.06 2,371,765 3,474,714 대한민국 12월 31일 대신-엠포드신기술투자조합 제1호(*1) 500 10.75 500,000 22,658 대한민국 12월 31일 대신-엠포드신기술투자조합 제2호(*1) 500 16.67 500,000 6,151 대한민국 12월 31일 대신-엠포드신기술투자조합 제3호 1,000,000,000 28.33 1,000,000 942,855 대한민국 12월 31일 대신-ATU신기술투자조합 제1호(*1) 500 23.15 500,000 458,831 대한민국 12월 31일 2022 대신-SBI 스케일업 펀드(*1) 4,250 10.00 4,250,000 3,998,618 대한민국 12월 31일 2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합(*1) 2,968,421,050 10.53 2,968,421 3,802,929 대한민국 12월 31일 대신-스카이워크 신기술투자조합(*1) 2,231,142,855 8.14 2,231,143 2,377,811 대한민국 12월 31일 대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호(*1) 1,000,000,000 1.49 1,000,000 961,967 대한민국 12월 31일 대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호(*1) 1,000,000,000 5.75 1,000,000 981,034 대한민국 12월 31일 2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합(*1) 8,100,000,000 18.00 8,100,000 8,859,225 대한민국 12월 31일 대신-SAM 신기술투자조합 제1호(*1) 3,000,000,000 8.93 3,000,000 3,635,461 대한민국 12월 31일 대신-아이디어브릿지 신기술투자조합 제1호(*1) 400,000,000 5.22 400,000 562,418 대한민국 12월 31일 대신-뉴젠-엠포드 신기술투자조합 제1호(*1) 500,000,000 7.25 500,000 497,156 대한민국 12월 31일 대신-컴파-패스웨이 신기술투자조합 제1호(*1) 400,000,000 3.80 400,000 420,424 대한민국 12월 31일 대신-FG 신기술투자조합 제1호(*1) 3,500,000,000 13.73 3,500,000 3,129,820 대한민국 12월 31일 뉴젠-BNK-대신 K뷰티 신기술투자조합(*1) 1,000 16.64 1,000,000 994,201 대한민국 12월 31일 대신-헤임달 신기술투자조합 제1호(*1) 5,000,000,000 9.53 5,000,000 4,880,509 대한민국 12월 31일 2025 IBKVC-대신 넥스트 밸류업 펀드 2,500 31.25 2,500,000 2,489,054 대한민국 12월 31일 진위3산단 주식회사(*1) 50,000 5.00 250,000 - 대한민국 12월 31일 이지스자산운용㈜(*1) 2,098,684 12.39 71,720,490 87,689,469 대한민국 12월 31일 대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA(*1) 6,414,777,821 10.24 11,877,382 17,424,269 대한민국 12월 31일 대신 JAPAN 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권(*1) 1,600,000,000 15.24 1,600,000 1,670,416 대한민국 12월 31일 대신 JAPAN 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권(*1) 1,900,000,000 15.20 1,900,000 2,013,373 대한민국 12월 31일 대신 JAPAN 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권(*1) 1,400,000,000 15.56 1,400,000 1,468,180 대한민국 12월 31일 대신 국공채 법인전용 MMF 1호 종류 C-S(*1) 199,135,656,772 15.50 200,535,786 200,539,563 대한민국 12월 31일 우리이에이제일차유동화전문유한회사 8,000 40.00 400,000 - 대한민국 12월 31일 우리비씨페가수스유동화전문유한회사 581,580 30.00 2,907,900 125,607 대한민국 12월 31일 OLUNA 합동회사(*1) - - 7,422,041 8,049,370 일본 12월 31일 OSOLE 합동회사(*1) - - 2,798,158 3,345,124 일본 12월 31일 OURBAN 합동회사(*1) - - 1,934,585 2,266,838 일본 12월 31일 DS Roppongi M 합동회사(*1) - - 27,025,322 15,103,790 일본 12월 31일 Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR 87,362,186 40.50 59,465,895 17,208,560 독일 12월 31일 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호 69,292,741,136 36.10 69,323,848 39,601,740 대한민국 12월 31일 신한AIM부동산 전문투자형사모투자신탁 제24호(*4) 114,869,004,913 74.75 122,742,948 - 대한민국 12월 31일 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호(*4) 2,300,000,000 82.57 16,581,000 18,302,164 대한민국 12월 31일 주식회사 케이원제29호동탄오피스위탁관리부동산투자회사 223,999 20.00 13,999,938 13,718,905 대한민국 12월 31일 뉴욕하임일반사모투자신탁(USD) 2종 수익증권(*1) 70,000,000 8.05 1,026,620 984,139 대한민국 12월 31일 디에스엡실론제1호㈜(*1) 70,530,243 10.10 7,053,024 6,333,571 대한민국 12월 31일 파로스젠주식회사(*1) 60,989 8.45 30,000 - 대한민국 12월 31일 녹스팜주식회사(*1) 20,000 10.00 310,000 - 대한민국 12월 31일 주식회사엔엠디바이오 4,888 20.37 24,440 - 대한민국 12월 31일 디씨에이엠피에프브이주식회사(*1) 50,000 5.00 250,000 309,901 대한민국 12월 31일 ㈜계룡도시개발 90,000 30.00 90,000 62,604 대한민국 12월 31일 천안제이디씨피에프브이2호주식회사(*1) 229,800 19.15 1,149,000 - 대한민국 12월 31일 주식회사 대신밸류리츠위탁관리부동산투자회사 25,460,620 42.59 127,174,932 83,641,397 대한민국 12월 31일 한국리얼에셋 시니어론리커버리 일반사모투자신탁2호 15,253,381,512 33.94 15,087,213 15,066,904 대한민국 12월 31일 LK IPO 일반 사모투자신탁 제3호 4,000,000,000 39.94 4,070,864 4,171,677 대한민국 12월 31일 소계 898,229,484 669,677,211 공동기업 TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE(*3) - 85.00 60,750,986 - 미국 12월 31일 합계 958,980,470 669,677,211 (*1) 지분율은 20% 미만이지만, 연결실체가 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정 과정에 참여할 수 있는 경우 등에 해당되어 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 보아 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사의 경우 업무집행사원인 연결실체가 다른 일방의 업무집행사원인 에스케이증권 주식회사와 손실금액을 반분하여 부담하며, 일방 업무집행사원의 납입출자금이 우선손실충당금액의 50%에 미달할 경우 해당 업무집행사원은 미달한 금액을 충당하기 위하여 추가로 출자하기로 되어 있습니다.(*3) 연결실체의 종속기업인 DaishinNY LLC가 보유한 유한회사 TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE의 지분율은 85.0%이나 피투자회사의 약정에 만장일치의 규정이 존재하는 등 공동기업의 분류기준을 충족하므로 공동기업으로 분류하였습니다.연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다.(*4) 지분율은 50% 이상이지만, 펀드 수익자로 지배력을 보유하지 못하고, 유의적인영향력을 행사하는 것으로 보아 관계기업으로 분류하였습니다. (*5) 연결실체의 종속기업인 DS 56NM LLC가 보유한 North Moore JV LLC의 지분율은 68.76%이나 피투자회사의 약정에 주요활동에 관한 의사결정에 양 당사자의 동의를 필요로 하므로 연결실체는 공동지배력을 보유하고 있다고 판단하였습니다. 연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기말> 구분 회사명 총자산 총부채 영업손익 당기순손익 관계기업 대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 5,047,506 965 2,324,731 2,324,731 대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사 36,749,743 647,341 (24,634,834) (24,634,834) 대신캑터스바이아웃사모투자합자회사 56,503,514 1,389,307 (40,549) (40,549) 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사 101,980,767 786,965 1,931,935 1,931,935 대신피에스모빌리티 사모투자합자회사 5,231,560 609,029 (23,379,600) (23,379,600) 레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합 17,216,373 465,793 4,572,089 4,572,089 대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사 208,491,823 405,896 (11,109,555) (11,109,555) 대신그로쓰캡2024 사모투자합자회사 75,579,042 739,282 (31,751,561) (31,751,561) 대신밸런스제16호기업인수목적㈜ 15,822,780 1,307,022 103,229 76,977 대신밸런스제17호기업인수목적㈜ 13,468,956 1,271,073 56,587 105,399 대신밸런스제19호기업인수목적㈜ 13,747,545 2,064,297 22,094 3,759 대신밸런스제20호기업인수목적㈜ 15,185,019 1,717,785 (58,088) (45,308) 대신신기술투자조합11호(*) - - 7,168,697 7,168,697 대신신기술투자조합13호(*) - - - - 대신신기술투자조합18호(*) - - 6,386,069 6,386,069 대신-케이앤티신기술투자조합 제1호 1,684,238 54,518 (20,569) (20,569) 케이앤티-대신신기술투자조합 제3호(*) - - - - 대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합 34,220,502 1,657,008 (176,468) (176,468) 대신-뉴젠신기술투자조합 제2호(*) - - 850,362 850,362 대신-뉴젠신기술투자조합 제3호 17,587,504 198,356 3,080,896 3,080,896 대신-뉴젠신기술투자조합 제4호 2,789,839 - 3,039,567 3,039,567 대신-뉴젠-코너스톤 신기술투자조합 제1호(*) - - 472,879 472,879 대신-엠포드신기술투자조합 제1호 210,768 2,713 (2,667) (2,667) 대신-엠포드신기술투자조합 제2호 79,081 44,808 (2,636) (2,636) 대신-엠포드신기술투자조합 제3호 3,355,654 64,359 (36,985) (36,985) 대신-ATU신기술투자조합 제1호 2,000,595 24,614 (6,169) (6,169) 2022 대신-SBI 스케일업 펀드 47,225,295 177,409 (438,292) (438,292) 2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합 24,528,941 68,702 2,332,415 2,332,415 대신-스카이워크 신기술투자조합(*) - - - - 대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호 66,071,221 1,980,508 (505,373) (505,373) 대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호 18,101,030 234,095 796,951 796,951 2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합 47,404,709 - 2,186,795 2,186,795 대신-SAM 신기술투자조합 제1호 40,035,416 - (681,748) (681,748) 대신-아이디어브릿지 신기술투자조합 제1호(*) - - - - 대신-뉴젠-엠포드 신기술투자조합 제1호 7,029,168 - 168,418 168,418 대신-컴파-패스웨이 신기술투자조합 제1호 10,460,975 - (596,166) (596,166) 대신-FG 신기술투자조합 제1호 27,278,430 240,188 4,235,267 4,235,267 뉴젠-BNK-대신 K뷰티 신기술투자조합 5,913,121 - (62,026) (62,026) 대신-헤임달 신기술투자조합 제1호 33,954,999 - 4,758,464 4,758,464 2025 IBKVC-대신 넥스트 밸류업 펀드 7,570,982 1,562 (395,552) (395,552) 한국투자-대신-더커런트 신기술사업투자조합 제1호 33,414,082 - (3,095,918) (3,095,918) 대신-와이씨 신기술투자조합 제1호 6,890,470 - (3,709,530) (3,709,530) 대신-JB우리-NH헤지 상장사 메자닌 신기술투자조합 11,497,384 - (927,616) (927,616) 진위3산단 주식회사 319,976,203 342,799,660 (1,131,164) (1,131,164) 이지스자산운용㈜ 1,221,355,217 670,027,042 18,586,394 7,254,904 대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA 319,291,678 605,448 188,934,483 188,934,483 대신 국공채 법인전용 MMF 1호 종류 C-I(*) - - - - 대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식] 119,383,786 1,248,459 70,501,387 70,501,387 대신K상장리츠액티브일반사모투자신탁 28,276,165 120,803 (1,844,638) (1,844,638) 대신 JAPAN 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권 11,217,572 246,548 278,306 278,306 대신 JAPAN 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권 13,252,823 330,605 1,473 1,473 대신 JAPAN 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권 9,623,078 219,479 193,339 193,339 대신미국장기국채밸런스[채권-재간접형]C-F 16,401,653 45,464 1,044,295 1,044,295 우리이에이제일차유동화전문유한회사 4,980 112,302 (41,731) (41,731) 우리비씨페가수스유동화전문유한회사 415,663 1,300 (4,327) (4,327) OLUNA 합동회사 40,524,238 21,632,071 1,394,429 1,394,429 OSOLE 합동회사 32,716,046 15,975,297 1,203,156 1,203,156 OURBAN 합동회사 35,146,194 17,520,566 918,490 918,490 DS Roppongi M 합동회사 82,204,570 56,773,415 213,504 213,504 Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR 43,388,208 33,501,718 (6,883,037) (8,431,601) 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호 164,498,668 25,690 (2,513,965) (2,513,965) 신한AIM부동산 전문투자형사모투자신탁 제24호 24,802,303 30 26,250,017 26,250,017 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호 68,062,018 68,062,018 (22,165,476) (22,165,476) 주식회사 케이원제29호동탄오피스위탁관리부동산투자회사 254,686,699 192,040,241 4,754,163 336,964 코크렙제75호위탁관리부동산투자회사 132,078,921 90,836,344 120,499 4,068 대신뉴욕하임일반사모투자신탁(USD) 2종 수익증권(*) - - - - 디에스엡실론제1호㈜ 64,630,194 2,137 (2,862,662) (2,862,662) 파로스젠주식회사 635,545 5,793,435 (875,930) (875,930) 녹스팜주식회사 372,545 749,302 (66,273) (66,273) 주식회사엔엠디바이오 79,612 - (3,639) (3,639) 디씨에이엠피에프브이 6,725,389 734,140 (206,772) (206,772) ㈜계룡도시개발 222,171 13,500 (9) (9) 천안제이디씨피에프브이2호주식회사 26,294,602 29,009,905 (1,345,922) (1,345,922) 주식회사챔피언스시티복합개발피에프브이 978,378,820 971,608,701 (2,966,838) (2,966,838) 주식회사 대신밸류리츠위탁관리부동산투자회사 717,146,022 429,087,968 (700,632) (700,632) 한국리얼에셋 시니어론리커버리 일반사모투자신탁2호 44,429,783 96,468 (59,455) (59,455) LK IPO 일반 사모투자신탁 제3호(*) - - 131,177 131,177 LK IPO 일반 사모투자신탁 제4호 17,094,533 18,706 183,295 183,295 프라임신기술블라인드사모투자신탁제1호 3,001,840 2,595 (37) (37) 공동기업 TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE 256,923 256,923 - - North Moore JV LLC 57,537,275 - (336,350) (336,350) (*) 당반기 중 관계기업에서 제외되었으며, 상실일까지의 손익정보를 표시하였습니다. <전기말> 구분 회사명 총자산 총부채 영업손익 당기순손익 관계기업 대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 5,072,946 1,057 (40,062) (40,062) 대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사 61,142,229 404,993 (723,290) (723,290) 대신캑터스바이아웃사모투자합자회사 56,544,145 1,389,389 (119,948) (119,948) 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사 99,645,497 383,630 (1,955,728) (1,955,728) 대신피에스모빌리티 사모투자합자회사 28,736,219 610,756 (2,014,605) (2,014,605) 대신에코에너지1호 사모투자합자회사(*) - - - - 레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합 12,569,067 390,575 (208,047) (208,047) 대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사 171,987,266 336,685 11,450,285 11,450,285 대신그로쓰캡2024 사모투자합자회사 79,680,286 708,965 (168,680) (168,680) 대신밸런스제14호기업인수목적㈜ 13,956,848 930,911 148,043 112,128 대신밸런스제15호기업인수목적㈜(*) - - (11,116) (28,652) 대신밸런스제16호기업인수목적㈜ 15,674,951 1,236,169 224,458 195,730 대신밸런스제17호기업인수목적㈜ 13,352,662 1,260,178 157,795 188,249 대신밸런스제18호기업인수목적㈜(*) - - 194,651 168,828 대신밸런스제19호기업인수목적㈜ 13,645,752 1,957,899 248,193 214,000 대신밸런스제20호기업인수목적㈜ 2,391,965 1,668,422 (14,583) (11,375) 대신신기술투자조합8호(*) - - - - 대신신기술투자조합11호 22,598,583 4,400 18,107,155 18,107,155 대신신기술투자조합13호 16,193,958 70,035 (311,796) (311,796) 대신신기술투자조합14호(*) - - 873,022 873,022 대신신기술투자조합18호 22,243,756 1,650 2,242,106 2,242,106 대신-KNT-다석신기술투자조합(*) - - (82,384) (82,384) 대신-케이앤티신기술투자조합 제1호 1,690,092 39,803 (41,788) (41,788) 케이앤티-대신신기술투자조합 제3호 7,516,994 1,650 1,585,539 1,585,539 대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합 34,228,796 1,488,835 (357,357) (357,357) 대신-뉴젠신기술투자조합 제2호 19,855,972 1,650 1,263,075 1,263,075 대신-뉴젠신기술투자조합 제3호 20,011,546 203,294 (418,557) (418,557) 대신-뉴젠신기술투자조합 제4호 8,652,289 2,017 400,272 400,272 대신-뉴젠-코너스톤 신기술투자조합 제1호 23,076,253 1,980 8,903,201 8,903,201 대신-캘리버신기술투자조합 제1호(*) - - 2,034,787 2,034,787 대신-엠포드신기술투자조합 제1호 214,058 3,337 (4,157,168) (4,157,168) 대신-엠포드신기술투자조합 제2호 79,076 42,168 (2,734,057) (2,734,057) 대신-엠포드신기술투자조합 제3호 3,363,816 35,537 (81,846) (81,846) 대신-제이앤신기술투자조합 제1호(*) - - 631,404 631,404 대신-ATU신기술투자조합 제1호 2,000,590 18,440 (34,907) (34,907) 2022 대신-SBI 스케일업 펀드 40,599,877 613,700 (915,095) (915,095) 2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합 36,243,560 115,736 9,201,101 9,201,101 대신-스카이워크 신기술투자조합 29,203,172 1,980 2,420,030 2,420,030 대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호 66,089,328 1,493,242 (1,037,477) (1,037,477) 대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호 17,150,523 80,539 (32,969) (32,969) 2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합 49,221,215 3,300 4,512,119 4,512,119 대신-SAM 신기술투자조합 제1호 40,719,144 1,980 7,117,164 7,117,164 대신-아이디어브릿지 신기술투자조합 제1호 10,771,955 1,650 3,110,305 3,110,305 대신-뉴젠-엠포드 신기술투자조합 제1호 6,862,730 1,980 (39,250) (39,250) 대신-컴파-패스웨이 신기술투자조합 제1호 11,058,791 1,650 537,141 537,141 대신-FG 신기술투자조합 제1호 22,851,065 48,090 (2,697,024) (2,697,024) 뉴젠-BNK-대신 K뷰티 신기술투자조합 5,975,148 - (34,852) (34,852) 대신-헤임달 신기술투자조합 제1호 51,198,881 2,347 (1,253,466) (1,253,466) 2025 IBKVC-대신 넥스트 밸류업 펀드 7,967,855 2,882 (35,027) (35,027) 백사도립 PFV(*) - - - - 진위3산단 주식회사 321,401,614 343,093,907 (1,214,427) (1,214,427) 이지스자산운용㈜ 1,123,426,447 558,871,992 99,538,304 83,245,169 대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA 142,510,372 1,162,032 131,422,226 131,422,226 대신 국공채 법인전용 MMF 1호 종류 C-I 1,329,366,915 35,215,736 52,785,970 52,785,970 대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F(*) - - 249,640 249,640 대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권(*) - - - - 대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식](*) - - 14,751,372 14,751,372 대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식](*) - - 4,443,894 4,443,894 대신 JAPAN 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권 10,981,053 257,226 913,770 913,770 대신 JAPAN 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권 13,228,391 266,028 1,289,752 1,289,752 대신 JAPAN 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권 9,447,773 210,417 836,907 836,907 우리이에이제일차유동화전문유한회사 4,980 70,571 16,449,877 16,449,877 우리비씨페가수스유동화전문유한회사 419,990 1,300 10,127,934 10,127,934 캠코제오차합작투자유동화전문유한회사(*) - - (5,686) (5,686) OLUNA 합동회사 39,559,396 21,748,183 1,512,193 1,512,193 OSOLE 합동회사 32,034,813 16,228,810 851,262 851,262 OURBAN 합동회사 34,040,571 17,408,899 1,753,883 1,753,883 DS Roppongi M 합동회사 78,648,966 54,344,404 825,129 825,129 Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR 43,750,903 25,993,835 (5,311,271) (5,311,271) 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호 109,744,125 31,857 (36,971,792) (36,971,792) 신한AIM부동산 전문투자형사모투자신탁 제24호 - 1,447,745 (41,976,708) (41,976,708) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호 67,533,869 45,368,393 2,574,346 2,574,346 주식회사 케이원제29호동탄오피스위탁관리부동산투자회사 255,854,584 191,856,343 (712,527) (710,906) 뉴욕하임일반사모투자신탁(USD) 2종 수익증권 12,357,354 125,913 (911,265) (911,265) 디에스엡실론제1호㈜ 62,744,513 3,525 (8,464,736) (8,464,736) 파로스젠주식회사 489,539 4,771,499 (1,460,617) (1,460,617) 녹스팜주식회사 198,998 509,482 (222,044) (222,044) 주식회사엔엠디바이오 83,251 - (5,924) (5,924) 디씨에이엠피에프브이 6,890,489 692,468 (141,341) (141,341) ㈜계룡도시개발 223,701 15,020 132 132 천안제이디씨피에프브이2호주식회사 26,347,820 27,717,202 (2,734,363) (2,734,363) 주식회사 대신밸류리츠위탁관리부동산투자회사 720,322,670 427,192,736 3,605,630 3,605,630 한국리얼에셋 시니어론리커버리 일반사모투자신탁2호 44,401,731 8,960 (553,206) (553,206) LK IPO 일반 사모투자신탁 제3호 10,624,492 29,191 653,855 653,855 공동기업 TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE 830,150 830,150 (92,086,041) (92,086,041) (*) 전기 중 관계기업에서 제외되었으며, 상실일까지의 손익정보를 표시하였습니다. (3) 당반기 및 전반기의 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당반기> 구분 회사명 기초 증가 감소 지분법손익 배당금선언액 기타증감액 반기말 관계기업 대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 372,933 - (172,800) 170,936 - - 371,069 대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사 12,147,447 - - (4,926,967) - - 7,220,480 대신캑터스바이아웃사모투자합자회사 2,757,278 - - (2,027) - - 2,755,251 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사 4,890,260 - - 95,179 - - 4,985,439 대신피에스모빌리티 사모투자합자회사 3,562,559 - - (2,961,416) - (15,622) 585,521 레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합 60,290 - - 22,634 - - 82,924 대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사 34,614,560 9,584,900 - (2,239,651) - - 41,959,809 대신그로쓰캡2024 사모투자합자회사 15,794,264 5,524,000 - (6,350,312) - - 14,967,952 대신밸런스제16호기업인수목적㈜ 19,752 - - 105 - - 19,857 대신밸런스제17호기업인수목적㈜ 19,955 - - 174 - - 20,129 대신밸런스제19호기업인수목적㈜ 10,408 - - 3 - (7) 10,404 대신밸런스제20호기업인수목적㈜ 30,173 - - (67) - (10,125) 19,981 대신신기술투자조합11호(*2) 973,887 - (973,887) - - - - 대신신기술투자조합13호(*2) 1,752,600 - (1,752,600) - - - - 대신신기술투자조합18호(*2) 2,224,211 - (2,224,211) - - - - 대신-케이앤티신기술투자조합 제1호 970,758 - - (12,099) - - 958,659 케이앤티-대신신기술투자조합 제3호(*2) 905,463 - (905,463) - - - - 대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합 2,933,349 - - (15,811) - - 2,917,538 대신-뉴젠신기술투자조합 제2호(*2) 1,004,727 - (1,004,727) - - - - 대신-뉴젠신기술투자조합 제3호 941,905 - (261,532) 146,500 - - 826,873 대신-뉴젠신기술투자조합 제4호 2,097,036 - (1,757,576) 736,865 (400,000) - 676,325 대신-뉴젠-코너스톤 신기술투자조합 제1호(*2) 3,474,714 - (3,474,714) - - - - 대신-엠포드신기술투자조합 제1호 22,658 - - (287) - - 22,371 대신-엠포드신기술투자조합 제2호 6,151 - - (439) - - 5,712 대신-엠포드신기술투자조합 제3호 942,855 - - (10,477) - - 932,378 대신-ATU신기술투자조합 제1호 458,831 - - (1,428) - - 457,403 2022 대신-SBI 스케일업 펀드 3,998,618 750,000 - (43,829) - - 4,704,789 2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합 3,802,929 - (1,473,684) 245,517 - - 2,574,762 대신-스카이워크 신기술투자조합(*2) 2,377,811 - (2,377,811) - - - - 대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호 961,967 - - (7,526) - - 954,441 대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호 981,034 - - 45,801 - - 1,026,835 2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합 8,859,225 900,000 (1,620,000) 393,623 - - 8,532,848 대신-SAM 신기술투자조합 제1호 3,635,461 - - (60,870) - - 3,574,591 대신-아이디어브릿지 신기술투자조합 제1호(*2) 562,418 - (562,418) - - - - 대신-뉴젠-엠포드 신기술투자조합 제1호 497,156 - - 12,204 - - 509,360 대신-컴파-패스웨이 신기술투자조합 제1호 420,424 - - (22,668) - - 397,756 대신 FG 신기술투자조합 제1호 3,129,820 - - 581,311 - - 3,711,131 뉴젠-BNK-대신 K뷰티 신기술사업투자조합 994,201 - - (10,321) - - 983,880 대신-헤임달 신기술투자조합 제1호 4,880,509 - (2,097,236) 453,619 - - 3,236,892 2025 IBKVC-대신 넥스트 밸류업 펀드 2,489,054 - - (123,610) - - 2,365,444 한국투자-대신-더커런트 신기술사업투자조합 제1호 - 3,000,000 - (254,389) - - 2,745,611 대신-와이씨 신기술투자조합 제1호 - 3,000,000 - (1,049,867) - - 1,950,133 대신-JB우리-NH헤지 상장사 메자닌 신기술투자조합 - 2,375,000 - (177,311) - - 2,197,689 진위3산단 주식회사(*1) - - - (56,558) - 56,558 - 이지스자산운용㈜ 87,689,469 - - 898,883 (1,888,816) (630,985) 86,068,551 대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA 17,424,269 - - 21,169,089 (143,467) 143,467 38,593,358 대신 국공채 법인전용 MMF 1호 종류 C-I(*3) 200,539,563 100,000,000 (300,000,000) - - (539,563) - 대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식] - 4,771,758 (4,121,406) 384,118 (7,411) - 1,027,059 대신K상장리츠액티브일반사모투자신탁 - 7,000,000 - (379,190) - - 6,620,810 대신 JAPAN 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권 1,670,416 - - 42,272 - - 1,712,688 대신 JAPAN 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권 2,013,373 - - (1,501) - - 2,011,872 대신 JAPAN 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권 1,468,180 - - 29,764 - - 1,497,944 대신미국장기국채밸런스[채권-재간접형]C-F(*3) - 2,298,672 - 84,623 - - 2,383,295 우리이에이제일차유동화전문유한회사(*1) - - - - - - - 우리비씨페가수스유동화전문유한회사 125,607 - - (1,298) - - 124,309 OLUNA 합동회사 8,049,370 - - 630,852 (450,808) 304,086 8,533,500 OSOLE 합동회사 3,345,124 - - 254,632 (184,992) 126,291 3,541,055 OURBAN 합동회사 2,266,838 - - 125,339 (76,179) 85,612 2,401,610 DS Roppongi M 합동회사 15,103,790 - - 132,680 - 567,428 15,803,898 Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR 17,208,560 - - (3,200,199) - 40,153 14,048,514 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호 39,601,740 20,673,867 - (907,441) - - 59,368,166 신한AIM부동산 전문투자형사모투자신탁 제24호 - - - 18,539,073 - - 18,539,073 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호 18,302,164 649,000 - (18,951,164) - - - 주식회사 케이원제29호동탄오피스위탁관리부동산투자회사 13,718,905 - - 67,393 (639,026) 301,277 13,448,549 코크렙제75호위탁관리부동산투자회사 - 21,000,000 - (476,442) - - 20,523,558 뉴욕하임일반사모투자신탁(USD) 2종 수익증권(*3) 984,139 - - - - (984,139) - 디에스엡실론제1호㈜ 6,333,571 - - (288,980) - 479,476 6,524,067 파로스젠주식회사(*1) - - - - - - - 녹스팜주식회사(*1) - - - - - - - 주식회사엔엠디바이오(*1) - - - - - - - 디씨에이엠피에프브이주식회사 309,901 - - (10,339) - - 299,562 ㈜계룡도시개발 62,604 - - (3) - - 62,601 천안제이디씨피에프브이2호주식회사(*1) - - - - - - - 주식회사챔피언스시티복합개발피에프브이 - 326,090 - (149,039) (62,476) 163,045 277,620 주식회사 대신밸류리츠위탁관리부동산투자회사 83,641,397 866,573 (2,165,364) 3,018,974 (3,755,455) - 81,606,125 한국리얼에셋 시니어론리커버리 일반사모투자신탁2호 15,066,904 - - (41,889) - - 15,025,015 LK IPO 일반 사모투자신탁 제3호(*2) 4,171,677 - (4,221,351) 49,674 - - - LK IPO 일반 사모투자신탁 제4호 - 5,000,000 - 2,120 - - 5,002,120 프라임신기술블라인드사모투자신탁제1호 - 750,000 - (189) - - 749,811 소계 669,677,212 188,469,860 (331,166,780) 5,598,353 (7,608,630) 86,952 525,056,967 공동기업 TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE - 2,614,352 - (2,614,352) - - - North Moore JV LLC - 39,560,917 - - - - 39,560,917 소계 - 42,175,269 - (2,614,352) - - 39,560,917 합계 669,677,212 230,645,129 (331,166,780) 2,984,001 (7,608,630) 86,952 564,617,884 (*1) 관계기업투자자산의 장부가액이 "0" 이하가 될 경우 해당 관계기업에 대한 대출채권 등에서 차감하고 있습니다.(*2) 당반기 중 청산되었습니다.(*3) 당반기 중 대체되었습니다. <전반기> 구분 회사명 기초 증가 감소 지분법손익 배당금선언액 기타증감액 반기말 관계기업 대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 375,879 - - (2,883) - - 372,996 대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사 12,898,105 - (606,000) (101,790) - - 12,190,315 대신캑터스바이아웃사모투자합자회사 2,763,275 - - (5,743) - 2,757,532 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사 6,360,186 - (974,075) (197,246) - - 5,188,865 대신피에스모빌리티 사모투자합자회사 4,083,376 - - (1,464) - (464,563) 3,617,349 대신에코에너지제1호 사모투자합자회사(*2) 6,823 - (6,823) - - - - 레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합 61,319 - - (467) - - 60,852 대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사 18,808,649 11,311,430 (4,849,680) 134,911 (2,044,080) - 23,361,230 대신밸런스제14호기업인수목적㈜ 19,246 - - 104 - - 19,350 대신밸런스제15호기업인수목적㈜(*3) 19,969 - - - - (19,969) - 대신밸런스제16호기업인수목적㈜ 19,484 - - 166 - - 19,650 대신밸런스제17호기업인수목적㈜ 19,644 - - 257 - - 19,901 대신밸런스제18호기업인수목적㈜ 18,341 - - 281 - (26) 18,596 대신밸런스제19호기업인수목적㈜ 10,227 - - 79 - (10) 10,296 대신신기술투자조합8호(*2) 474,289 - (474,289) - - - - 대신신기술투자조합11호 1,408,924 - - 288,790 - - 1,697,714 대신신기술투자조합13호 2,960,404 - - (86,646) - - 2,873,758 대신신기술투자조합14호 2,941,509 - - (4,239) - - 2,937,270 대신신기술투자조합18호 - 2,000,000 - 26,697 - - 2,026,697 대신-KNT-다석신기술투자조합 183,815 - - (2,085) - - 181,730 대신-케이앤티신기술투자조합제1호 995,339 - - (12,174) - - 983,165 케이앤티-대신신기술투자조합제3호 1,003,591 - - 6,494 - - 1,010,085 대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합 2,965,367 - - (15,939) - - 2,949,428 대신-뉴젠신기술투자조합제2호 940,809 - - 106,596 - - 1,047,405 대신-뉴젠신기술투자조합제3호 961,807 - - (9,987) - - 951,820 대신-뉴젠-코너스톤신기술투자조합제1호 3,187,315 - - (491,879) - - 2,695,436 대신-캘리버신기술투자조합제1호(*2) 283,510 - (283,510) - - - - 대신-엠포드신기술투자조합제1호 469,666 - - (290) - - 469,376 대신-엠포드신기술투자조합제2호 461,826 - - (4,993) - - 456,833 대신-엠포드신기술투자조합제3호 966,041 - - (11,766) - - 954,275 대신-제이앤 신기술투자조합 제1호 2,557,695 - (21,924) 42,505 - - 2,578,276 대신-ATU 신기술투자조합 제1호 466,911 - - (5,996) - - 460,915 2022 대신 SBI-스케일업펀드 3,340,127 - - (45,254) - - 3,294,873 2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합 4,865,971 - - 473,377 - - 5,339,348 대신-스카이워크 신기술투자조합 2,799,609 - - (28,087) - - 2,771,522 대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호 977,417 - - (7,792) - - 969,625 대신-아트만 헬스케어 제1호 982,928 - - (70,531) - - 912,397 2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합 3,450,604 2,800,000 - 135,342 - (3,561) 6,382,385 대신-SAM 신기술투자조합 제1호 - 3,000,000 - 600,268 - - 3,600,268 대신-아이디어브릿지 신기술투자조합 제1호 - 400,000 - (445) - - 399,555 백사도립 PFV(*1) - - - - - - - 진위3산단 주식회사(*1) - - - 4,724 - (4,724) - 이지스자산운용㈜ 82,033,299 - - 4,468,681 (1,888,816) (909,409) 83,703,755 대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA 9,034,204 - - 2,906,135 (137,642) 137,642 11,940,339 대신 국공채 법인전용 MMF 1호 종류 C-I(*2) 202,428,950 - (202,428,950) - - - - 대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH)[리츠-재간접형] 종류 C-F 4,255,686 - - (221,206) - - 4,034,480 대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종수익증권(*2) 2,820,440 - (2,820,440) - - - - 대신 DAISHIN343 K200증권상장지수투자신탁[주식] 3,246,500 4,105,267 (3,399,044) 320,437 (59,000) - 4,214,160 대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식] 608 7,872 (7,890) 178 - - 768 대신JAPAN하임 Sole 일반사모투자신탁 1,627,408 - - 63,104 - - 1,690,512 대신JAPAN하임 URBAN 일반사모투자신탁 1,930,932 - - 105,108 - - 2,036,040 대신JAPAN하임 LUNA 일반사모투자신탁 1,421,840 - - 59,174 - - 1,481,014 우리이에이제일차유동화전문유한회사(*1) - - - (35,633) - 37,635 2,002 우리비씨페가수스유동화전문유한회사(*1) - - - (3,523) - 3,523 - 캠코제오차합작투자유동화전문유한회사 - - - - - - - OLUNA 합동회사 7,963,970 - - 639,866 (220,077) 11,105 8,394,864 OSOLE 합동회사 3,378,496 - - 55,569 (74,692) 9,482 3,368,855 OURBAN 합동회사 2,209,501 - - 256,230 (84,457) 1,742 2,383,016 DS Roppongi M 합동회사 14,909,003 - - 188,067 - 35,250 15,132,320 Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR 24,465,961 - - (3,601,373) - 111,208 20,975,796 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호 52,947,078 - - (45,755) - - 52,901,323 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호 30,294,377 - - (5,325,937) - - 24,968,440 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호 16,115,765 - - 739,767 (50,000) - 16,805,532 (주)케이원제29호동탄오피스위탁관리부동산투자회사 - 20,000,000 - - - - 20,000,000 대신뉴욕하임일반사모투자신탁(USD) - 1,038,450 - - - - 1,038,450 디에스엡실론제1호㈜ 6,220,121 - - (561,961) - 442,811 6,100,971 파로스젠주식회사(*1) - - - - - - - 녹스팜주식회사(*1) - - - - - - - 주식회사엔엠디바이오(*1) - - - - - - - 디씨에이엠피에프브이주식회사 1,147,604 - - (387,290) (56,336) - 703,978 ㈜계룡도시개발 62,565 - - (3) - - 62,562 천안제이디씨피에프브이2호주식회사(*1) 261,394 - - (261,394) - - - ㈜대신밸류리츠위탁관리부동산투자회사 - 144,745,000 - (55,005,416) - - 89,739,584 소계 553,885,699 189,408,019 (215,872,625) (54,934,280) (4,615,100) (611,864) 467,259,849 공동기업 TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE 68,072,954 2,427,498 - - - (9,215,807) 61,284,645 합계 621,958,653 191,835,517 (215,872,625) (54,934,280) (4,615,100) (9,827,671) 528,544,494 (*1) 관계기업투자자산의 장부가액이 "0" 이하가 될 경우 해당 관계기업에 대한 대출채권 등에서 차감하고 있습니다.(*2) 전반기 중 청산되었습니다.(*3) 전반기 중 대체되었습니다. 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 관계기업명 당반기말 전기말 미반영 손실 미반영 기타자본항목 미반영 손실 미반영 기타자본항목 우리이에이제일차유동화전문유한회사 42,929 - 26,237 - 천안제이디씨피에프브이2호주식회사 519,981 - 262,237 - 신한AIM부동산 전문투자형사모투자신탁제24호 - - 1,082,153 - (4) 당반기 및 전반기의 관계기업 투자의 지분법 적용으로 인한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기> 구분 기초 증가 감소 이연법인세 반기말 관계기업주식 지분법평가 (4,359,195) 163,045 (167,131) (4,073) (4,367,354) <전반기> 구분 기초 증가 감소 이연법인세 반기말 관계기업투자 지분법평가 (2,850,311) 446,387 (1,380,990) 215,893 (3,569,021) (5) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). <당반기말> 구분 기업명 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 지분율 적용차이 등 장부금액 관계기업 대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 5,046,541 7.35 371,069 - 371,069 대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사 36,102,402 20.00 7,220,480 - 7,220,480 대신캑터스바이아웃사모투자합자회사 55,114,207 5.00 2,755,251 - 2,755,251 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사 101,193,802 4.93 4,985,439 - 4,985,439 대신피에스모빌리티 사모투자합자회사 4,622,531 12.67 585,521 - 585,521 레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합 16,750,580 0.50 82,924 - 82,924 대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사 208,085,927 20.16 41,949,458 10,351 41,959,809 대신그로쓰캡2024 사모투자합자회사 74,839,760 20.00 14,967,952 - 14,967,952 대신밸런스제16호기업인수목적㈜ 14,515,758 0.14 19,857 - 19,857 대신밸런스제17호기업인수목적㈜ 12,197,883 0.17 20,129 - 20,129 대신밸런스제19호기업인수목적㈜ 11,683,248 0.09 10,404 - 10,404 대신밸런스제20호기업인수목적㈜ 13,467,234 0.15 19,981 - 19,981 대신-케이앤티신기술투자조합 제1호 1,629,720 58.82 958,659 - 958,659 대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합 32,563,494 8.96 2,917,538 - 2,917,538 대신-뉴젠신기술투자조합 제3호 17,389,148 4.76 826,873 - 826,873 대신-뉴젠신기술투자조합 제4호 2,789,839 24.24 676,325 - 676,325 대신-엠포드신기술투자조합 제1호 208,055 10.75 22,371 - 22,371 대신-엠포드신기술투자조합 제2호 34,273 16.67 5,712 - 5,712 대신-엠포드신기술투자조합 제3호 3,291,295 28.33 932,378 - 932,378 대신-ATU신기술투자조합 제1호 1,975,981 23.15 457,403 - 457,403 2022 대신-SBI 스케일업 펀드 47,047,886 10.00 4,704,789 - 4,704,789 2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합 24,460,239 10.53 2,574,762 - 2,574,762 대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호 64,090,713 1.49 954,441 - 954,441 대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호 17,866,935 5.75 1,026,835 - 1,026,835 2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합 47,404,709 18.00 8,532,848 - 8,532,848 대신-SAM 신기술투자조합 제1호 40,035,416 8.93 3,574,591 - 3,574,591 대신-뉴젠-엠포드 신기술투자조합 제1호 7,029,168 7.25 509,360 - 509,360 대신-컴파-패스웨이 신기술투자조합 제1호 10,460,975 3.80 397,756 - 397,756 대신 FG 신기술투자조합 제1호 27,038,242 13.73 3,711,131 - 3,711,131 뉴젠-BNK-대신 K뷰티 신기술사업투자조합 5,913,121 16.64 983,880 - 983,880 대신-헤임달 신기술투자조합 제1호 33,954,999 9.53 3,236,892 - 3,236,892 2025 IBKVC-대신 넥스트 밸류업 펀드 7,569,420 31.25 2,365,444 - 2,365,444 한국투자-대신-더커런트 신기술사업투자조합 제1호 33,414,082 8.22 2,745,611 - 2,745,611 대신-와이씨 신기술투자조합 제1호 6,890,470 28.30 1,950,133 - 1,950,133 대신-JB우리-NH헤지 상장사 메자닌 신기술투자조합 11,497,384 19.11 2,197,689 - 2,197,689 진위3산단 주식회사 (22,823,457) 5.00 (1,141,173) 1,141,173 - 이지스자산운용㈜ 549,884,632 12.39 68,130,698 17,937,853 86,068,551 대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA 318,686,230 9.94 31,677,411 6,915,947 38,593,358 대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식] 118,135,327 0.87 1,027,777 (718) 1,027,059 대신K상장리츠액티브일반사모투자신탁 28,155,362 23.33 6,569,584 51,226 6,620,810 대신 JAPAN 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권 10,971,024 15.24 1,671,775 40,913 1,712,688 대신 JAPAN 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권 12,922,218 15.20 1,964,177 47,695 2,011,872 대신 JAPAN 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권 9,403,599 15.56 1,462,782 35,162 1,497,944 대신미국장기국채밸런스[채권-재간접형]C-F 16,356,189 14.45 2,362,903 20,392 2,383,295 우리이에이제일차유동화전문유한회사 (107,322) 40.00 (42,929) 42,929 - 우리비씨페가수스유동화전문유한회사 414,363 30.00 124,309 - 124,309 OLUNA 합동회사 18,892,167 - 8,546,979 (13,479) 8,533,500 OSOLE 합동회사 16,740,749 - 3,542,951 (1,896) 3,541,055 OURBAN 합동회사 17,625,628 - 2,405,234 (3,624) 2,401,610 DS Roppongi M 합동회사 25,431,155 - 15,803,899 (1) 15,803,898 Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR 9,886,490 40.50 4,004,028 10,044,486 14,048,514 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호 164,472,978 36.10 59,368,166 - 59,368,166 신한AIM부동산 전문투자형사모투자신탁 제24호 24,802,273 74.75 18,539,073 - 18,539,073 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호 - 83.12 - - - 주식회사 케이원제29호동탄오피스위탁관리부동산투자회사 62,646,458 20.00 12,529,236 919,313 13,448,549 코크렙제75호위탁관리부동산투자회사 41,242,577 49.76 20,522,306 1,252 20,523,558 디에스엡실론제1호㈜ 64,628,057 10.10 6,524,070 (3) 6,524,067 파로스젠주식회사 (5,157,890) 8.45 (435,842) 435,842 - 녹스팜주식회사 (376,757) 10.00 (37,676) 37,676 - 주식회사엔엠디바이오 79,612 20.37 16,217 (16,217) - 디씨에이엠피에프브이 5,991,249 5.00 299,562 - 299,562 ㈜계룡도시개발 208,671 30.00 62,601 - 62,601 천안제이디씨피에프브이2호주식회사 (2,715,303) 19.15 (519,981) 519,981 - 주식회사챔피언스시티복합개발피에프브이 6,770,119 5.02 340,096 (62,476) 277,620 주식회사 대신밸류리츠위탁관리부동산투자회사 288,058,054 42.14 121,398,487 (39,792,362) 81,606,125 한국리얼에셋 시니어론리커버리 일반사모투자신탁2호 44,333,315 33.94 15,046,727 (21,712) 15,025,015 LK IPO 일반 사모투자신탁 제4호 17,075,827 29.29 5,001,510 610 5,002,120 프라임신기술블라인드사모투자신탁제1호 2,999,245 25.00 749,811 - 749,811 공동기업 TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE - 85.00 - - - North Moore JV LLC 57,537,275 68.76 39,562,630 (1,713) 39,560,917 <전기말> 구분 기업명 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 지분율 적용차이 등 장부금액 관계기업 대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 5,071,889 7.35 372,933 - 372,933 대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사 60,737,236 20.00 12,147,447 - 12,147,447 대신캑터스바이아웃사모투자합자회사 55,154,756 5.00 2,757,278 - 2,757,278 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사 99,261,867 4.93 4,890,260 - 4,890,260 대신피에스모빌리티 사모투자합자회사 28,125,463 12.67 3,562,559 - 3,562,559 레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합 12,178,492 0.50 60,290 - 60,290 대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사 171,650,581 20.16 34,604,209 10,351 34,614,560 대신그로쓰캡2024 사모투자합자회사 78,971,321 20.00 15,794,264 - 15,794,264 대신밸런스제16호기업인수목적㈜ 14,438,782 0.14 19,752 - 19,752 대신밸런스제17호기업인수목적㈜ 12,092,484 0.17 19,955 - 19,955 대신밸런스제19호기업인수목적㈜ 11,687,853 0.09 10,408 - 10,408 대신밸런스제20호기업인수목적㈜ 723,543 4.17 30,172 - 30,172 대신신기술투자조합11호 22,594,183 4.31 973,887 - 973,887 대신신기술투자조합13호 16,123,923 10.87 1,752,600 - 1,752,600 대신신기술투자조합18호 22,242,106 10.00 2,224,211 - 2,224,211 대신-케이앤티신기술투자조합 제1호 1,650,289 58.82 970,758 - 970,758 케이앤티-대신신기술투자조합 제3호 7,515,344 12.05 905,463 - 905,463 대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합 32,739,961 8.96 2,933,349 - 2,933,349 대신-뉴젠신기술투자조합 제2호 19,854,322 5.06 1,004,727 - 1,004,727 대신-뉴젠신기술투자조합 제3호 19,808,252 4.76 941,905 - 941,905 대신-뉴젠신기술투자조합 제4호 8,650,272 24.24 2,097,036 - 2,097,036 대신-뉴젠-코너스톤 신기술투자조합 제1호 23,074,273 15.06 3,474,714 - 3,474,714 대신-엠포드신기술투자조합 제1호 210,721 10.75 22,658 - 22,658 대신-엠포드신기술투자조합 제2호 36,908 16.67 6,151 - 6,151 대신-엠포드신기술투자조합 제3호 3,328,279 28.33 942,855 - 942,855 대신-ATU신기술투자조합 제1호 1,982,150 23.15 458,831 - 458,831 2022 대신-SBI 스케일업 펀드 39,986,177 10.00 3,998,618 - 3,998,618 2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합 36,127,824 10.53 3,802,929 - 3,802,929 대신-스카이워크 신기술투자조합 29,201,192 8.14 2,377,811 - 2,377,811 대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호 64,596,086 1.49 961,967 - 961,967 대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호 17,069,984 5.75 981,034 - 981,034 2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합 49,217,915 18.00 8,859,225 - 8,859,225 대신-SAM 신기술투자조합 제1호 40,717,164 8.93 3,635,461 - 3,635,461 대신-아이디어브릿지 신기술투자조합 제1호 10,770,305 5.22 562,418 - 562,418 대신-뉴젠-엠포드 신기술투자조합 제1호 6,860,750 7.25 497,156 - 497,156 대신-컴파-패스웨이 신기술투자조합 제1호 11,057,141 3.80 420,424 - 420,424 대신 FG 신기술투자조합 제1호 22,802,975 13.73 3,129,820 - 3,129,820 뉴젠-BNK-대신 K뷰티 신기술사업투자조합 5,975,148 16.64 994,201 - 994,201 대신-헤임달 신기술투자조합 제1호 51,196,534 9.53 4,880,508 1 4,880,509 2025 IBKVC-대신 넥스트 밸류업 펀드 7,964,973 31.25 2,489,054 - 2,489,054 진위3산단 주식회사 (21,692,293) 5.00 (1,084,615) 1,084,615 - 이지스자산운용㈜ 562,967,098 12.39 69,751,616 17,937,853 87,689,469 대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA 141,348,340 10.24 14,474,070 2,950,199 17,424,269 대신 국공채 법인전용 MMF 1호 종류 C-I, C-S 1,294,151,179 15.50 200,559,044 (19,481) 200,539,563 대신 JAPAN 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권 10,723,827 15.24 1,634,107 36,309 1,670,416 대신 JAPAN 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권 12,962,363 15.20 1,970,279 43,094 2,013,373 대신 JAPAN 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권 9,237,356 15.56 1,436,922 31,258 1,468,180 우리이에이제일차유동화전문유한회사 (65,591) 40.00 (26,236) 26,236 - 우리비씨페가수스유동화전문유한회사 418,690 30.00 125,607 - 125,607 OLUNA 합동회사 17,811,213 - 8,057,946 (8,576) 8,049,370 OSOLE 합동회사 15,806,003 - 3,345,125 (1) 3,345,124 OURBAN 합동회사 16,631,672 - 2,269,596 (2,758) 2,266,838 DS Roppongi M 합동회사 24,304,562 - 15,103,790 - 15,103,790 Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR 17,757,068 40.50 7,191,613 10,016,947 17,208,560 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호 109,712,268 36.10 39,601,740 - 39,601,740 신한AIM부동산 전문투자형사모투자신탁 제24호 (1,447,745) 74.75 (1,082,153) 1,082,153 - 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호 22,165,476 82.57 18,302,034 130 18,302,164 주식회사 케이원제29호동탄오피스위탁관리부동산투자회사 63,998,241 20.00 12,799,591 919,314 13,718,905 뉴욕하임일반사모투자신탁(USD) 2종 수익증권 12,231,441 8.05 984,139 - 984,139 디에스엡실론제1호㈜ 62,740,988 10.10 6,333,571 - 6,333,571 파로스젠주식회사 (4,281,960) 8.31 (355,754) 355,754 - 녹스팜주식회사 (310,484) 10.00 (31,048) 31,048 - 주식회사엔엠디바이오 83,251 20.37 16,958 (16,958) - 디씨에이엠피에프브이 6,198,021 5.00 309,901 - 309,901 ㈜계룡도시개발 208,681 30.00 62,604 - 62,604 천안제이디씨피에프브이2호주식회사 (1,369,382) 19.15 (262,237) 262,237 - 주식회사 대신밸류리츠위탁관리부동산투자회사 293,129,934 42.59 124,845,598 (41,204,201) 83,641,397 한국리얼에셋 시니어론리커버리 일반사모투자신탁2호 44,392,771 33.94 15,066,906 (2) 15,066,904 LK IPO 일반 사모투자신탁 제3호 10,595,301 39.94 4,231,763 (60,086) 4,171,677 공동기업 TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE - 85.00 - - - (6) 당반기말과 전기말 현재 시장성 있는 관계기업 투자의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).<당반기말> 구분 기업명 시장가치 장부금액 관계기업 대신밸런스제17호기업인수목적㈜ 20,950 20,129 대신밸런스제19호기업인수목적㈜ 10,300 10,404 대신밸런스제20호기업인수목적㈜ 19,820 19,981 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식] 1,027,059 1,027,059 주식회사 대신밸류리츠위탁관리부동산투자회사 98,884,637 81,606,125 <전기말> 구분 기업명 시장가치 장부금액 관계기업 대신밸런스제16호기업인수목적㈜ 20,800 19,752 대신밸런스제17호기업인수목적㈜ 21,650 19,955 대신밸런스제19호기업인수목적㈜ 10,800 10,408 주식회사 대신밸류리츠위탁관리부동산투자회사 114,827,396 83,641,397 |
12. 상각후원가측정금융자산 (연결)
| 상각후원가측정금융자산의 내역 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 현금및예치금 | 상각후원가측정대출채권 | 상각후원가측정기타금융자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 신용공여금 | 대여금 | 대출금 | 대지급금 | 사모사채 | 환매조건부채권매수 | 예적금담보대출 | 일반자금대출 | 종합통장대출 | 유동화대출채권 | 기타대출채권 | 미수금 | 미수수익 | 보증금 | 그밖의 상각후원가측정기타금융자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 기대신용손실 측정의 유형 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 3,314,069,424 | (802,042) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,016,965,627 | 0 | 8,808,307 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12,409,671 | (680,258) | 0 | 0 | 62,451 | (62,451) | 0 | 0 | 638,266,784 | (397,168) | 0 | 0 | 42,100,000 | (42,100,000) | 0 | 0 | 704,489 | (31,066) | 0 | 0 | 1,410,765 | (1,404,914) | 0 | 0 | 50,000,000 | (182,250) | 0 | 0 | 14,000,000 | (2,800,000) | 0 | 0 | 313,100,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 883,440 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 794,405,947 | (16,884,865) | 115,548,628 | (5,048,885) | 71,237,428 | (23,625,230) | 0 | 0 | 482,903,317 | (9,324,882) | 48,053,827 | (2,184,528) | 45,653,787 | (7,347,618) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,610,602,071 | (36,357,492) | 345,830,103 | (6,906,144) | 23,928,510 | (980,244) | 149,165,317 | (46,642,441) | 0 | 0 | 2,025,151,042 | (781,544) | 1,488,798 | (52,558) | 15,322,293 | (15,314,391) | 0 | 0 | 163,720,178 | (517,427) | 4,390,903 | (147,826) | 22,239,314 | (11,707,293) | 0 | 0 | 46,284,817 | (9,788) | 0 | 0 | 3,930,000 | (786,000) | 0 | 0 | 82,972,186 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 현금및예치금 | 상각후원가측정대출채권 | 상각후원가측정기타금융자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 신용공여금 | 대여금 | 대출금 | 대지급금 | 사모사채 | 환매조건부채권매수 | 예적금담보대출 | 일반자금대출 | 종합통장대출 | 유동화대출채권 | 기타대출채권 | 미수금 | 미수수익 | 보증금 | 그밖의 상각후원가측정기타금융자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 기대신용손실 측정의 유형 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 금융상품의 신용손상 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 4,632,572,468 | (1,370,513) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,372,173,031 | 0 | 1,252,975 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 67,820,987 | (744,079) | 0 | 0 | 62,364 | (62,364) | 0 | 0 | 599,523,518 | (403,542) | 0 | 0 | 2,000,000 | (2,000,000) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,923,002 | (1,427,103) | 0 | 0 | 4,083,200 | (182,250) | 0 | 0 | 14,000,000 | (2,800,000) | 0 | 0 | 446,000,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 465,200 | 0 | 4,000 | 0 | 16,200 | (16,166) | 0 | 0 | 901,383,768 | (17,883,935) | 79,921,744 | (5,144,153) | 73,444,263 | (38,609,913) | 0 | 0 | 437,283,862 | (7,640,519) | 61,820,619 | (1,658,077) | 32,777,281 | (5,804,479) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,402,221,566 | (30,022,031) | 286,810,507 | (4,561,473) | 30,433,459 | (1,069,899) | 156,784,074 | (112,539,497) | 0 | 0 | 1,503,998,200 | (250,926) | 728,258 | (25,380) | 3,585,088 | (3,233,225) | 0 | 0 | 151,817,847 | (652,217) | 2,547,885 | (83,933) | 22,472,798 | (11,825,623) | 0 | 0 | 47,184,954 | (11,263) | 0 | 0 | 3,930,000 | (786,000) | 0 | 0 | 67,798,028 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 상각후원가측정금융자산의 내역, 합계 |
| 상각후원가측정금융자산의 내역, 합계 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 현금및예치금 | 상각후원가측정대출채권 | 상각후원가측정기타금융자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 신용공여금 | 대여금 | 대출금 | 대지급금 | 사모사채 | 환매조건부채권매수 | 예적금담보대출 | 일반자금대출 | 종합통장대출 | 유동화대출채권 | 기타대출채권 | 미수금 | 미수수익 | 보증금 | 그밖의 상각후원가측정기타금융자산 | ||||||||||||||||||
| 장부금액 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 3,314,069,424 | (802,042) | 3,025,773,934 | 0 | 12,472,122 | (742,709) | 680,366,784 | (42,497,168) | 2,115,254 | (1,435,980) | 64,000,000 | (2,982,250) | 313,100,000 | 0 | 883,440 | 0 | 981,192,003 | (45,558,980) | 576,610,931 | (18,857,028) | 2,610,602,071 | (36,357,492) | 518,923,930 | (54,528,829) | 2,041,962,133 | (16,148,493) | 190,350,395 | (12,372,546) | 50,214,817 | (795,788) | 82,972,186 | 0 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 현금및예치금 | 상각후원가측정대출채권 | 상각후원가측정기타금융자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 신용공여금 | 대여금 | 대출금 | 대지급금 | 사모사채 | 환매조건부채권매수 | 예적금담보대출 | 일반자금대출 | 종합통장대출 | 유동화대출채권 | 기타대출채권 | 미수금 | 미수수익 | 보증금 | 그밖의 상각후원가측정기타금융자산 | ||||||||||||||||||
| 장부금액 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 손상차손누계액 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 4,632,572,468 | (1,370,513) | 2,373,426,006 | 0 | 67,883,351 | (806,443) | 601,523,518 | (2,403,542) | 1,923,002 | (1,427,103) | 18,083,200 | (2,982,250) | 446,000,000 | 0 | 485,400 | (16,166) | 1,054,749,775 | (61,638,001) | 531,881,762 | (15,103,075) | 2,402,221,566 | (30,022,031) | 474,028,040 | (118,170,869) | 1,508,311,546 | (3,509,531) | 176,838,530 | (12,561,773) | 51,114,954 | (797,263) | 67,798,028 | 0 |
| 상각후원가측정금융자산 손실충당금에 대한 변동내역 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | |||||
| 기대신용손실 측정의 유형 | |||||
| 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | ||||
| 금융상품의 신용손상 | |||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||
| 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | ||||
| 장부금액 | |||||
| 손상차손누계액 | |||||
| 기초금융자산 | (33,700,718) | (7,981,442) | (179,104,366) | (30,022,034) | |
| 대체를 통한 증가(감소), 금융자산 | 12,888,448 | 9,202,189 | (22,090,637) | 0 | |
| 대체를 통한 증가(감소), 금융자산 | 12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체 | (106,147) | 104,049 | 2,098 | 0 |
| 전체기간 기대신용손실측정 금융자산으로 대체 | 3,440,760 | (3,571,390) | 130,630 | 0 | |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | 9,553,835 | 12,669,530 | (22,223,365) | 0 | |
| 제각된 채권의 회수에 따른 증가 | 0 | 0 | (349,356) | 0 | |
| 제각을 통한 감소, 금융자산 | 2,788,517 | 0 | 4,337,824 | 1,225,879 | |
| 매각 등, 금융자산 | 87,677 | 350,375 | 2,767,573 | 21,219,137 | |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | (17,926,303) | (9,985,163) | (21,466,961) | (28,780,474) | |
| 연결범위 변동으로 인한 증감, 금융자산 | 2,133,463 | 0 | 66,250,768 | 0 | |
| 기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산 | (2,788,518) | 0 | (2,135,183) | 0 | |
| 기말금융자산 | (36,517,434) | (8,414,041) | (151,790,338) | (36,357,492) | |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | |||||
| 기대신용손실 측정의 유형 | |||||
| 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | ||||
| 금융상품의 신용손상 | |||||
| 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상되지 않은 금융상품 | 신용이 손상된 금융상품 | |||
| 매입하거나 창출된 후 신용이 손상된 금융상품 | 취득시 신용이 손상되어 있는 금융상품 | ||||
| 장부금액 | |||||
| 손상차손누계액 | |||||
| 기초금융자산 | (71,451,755) | (9,494,358) | (95,762,165) | (21,907,846) | |
| 대체를 통한 증가(감소), 금융자산 | 11,992,393 | 10,942,003 | (22,934,396) | 0 | |
| 대체를 통한 증가(감소), 금융자산 | 12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체 | (69,491) | 65,476 | 4,015 | 0 |
| 전체기간 기대신용손실측정 금융자산으로 대체 | 1,906,067 | (2,053,988) | 147,921 | 0 | |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | 10,155,817 | 12,930,515 | (23,086,332) | 0 | |
| 제각된 채권의 회수에 따른 증가 | 0 | 0 | (708,031) | 0 | |
| 제각을 통한 감소, 금융자산 | 2,143,808 | 0 | 11,016,910 | 2,045,782 | |
| 매각 등, 금융자산 | 480,391 | 1,294,703 | 7,685,477 | 13,021,508 | |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | (7,152,322) | (9,998,584) | (10,465,241) | (19,924,663) | |
| 연결범위 변동으로 인한 증감, 금융자산 | |||||
| 기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산 | |||||
| 기말금융자산 | (63,987,485) | (7,256,236) | (111,167,446) | (26,765,219) | |
| 상각후원가측정금융자산 손실충당금에 대한 변동내역, 합계 |
| 상각후원가측정금융자산 손실충당금에 대한 변동내역, 합계 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | ||
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | ||
| 장부금액 | ||
| 손상차손누계액 | ||
| 기초금융자산 | (250,808,560) | |
| 대체를 통한 증가(감소), 금융자산 | ||
| 대체를 통한 증가(감소), 금융자산 | 12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체 | 0 |
| 전체기간 기대신용손실측정 금융자산으로 대체 | 0 | |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | 0 | |
| 제각된 채권의 회수에 따른 증가 | (349,356) | |
| 제각을 통한 감소, 금융자산 | 8,352,220 | |
| 매각 등, 금융자산 | 24,424,762 | |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | (78,158,901) | |
| 연결범위 변동 | 68,384,231 | |
| 기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산 | (4,923,701) | |
| 기말금융자산 | (233,079,305) | |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | ||
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | ||
| 장부금액 | ||
| 손상차손누계액 | ||
| 기초금융자산 | (198,616,124) | |
| 대체를 통한 증가(감소), 금융자산 | ||
| 대체를 통한 증가(감소), 금융자산 | 12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체 | 0 |
| 전체기간 기대신용손실측정 금융자산으로 대체 | 0 | |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | 0 | |
| 제각된 채권의 회수에 따른 증가 | (708,031) | |
| 제각을 통한 감소, 금융자산 | 15,206,500 | |
| 매각 등, 금융자산 | 22,482,079 | |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | (47,540,810) | |
| 연결범위 변동 | ||
| 기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산 | ||
| 기말금융자산 | (209,176,386) | |
| 신용공여금에 대한 공시 |
| 신용공여금에 대한 공시 | |
| 금융자산의 범주 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | ||||||
| 상각후원가측정대출채권 | ||||||
| 신용공여금 | ||||||
| 신용거래융자금 | 증권담보대출금 | |||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||
| 이자율 | 0.095 | 0.074 | 0.080 | |||
| 최대 이자율 | 0.095 | |||||
| 유가증권에 대한 담보설정비율 | 0.85 | 2.00 | 0.40 | 0.65 | ||
| 현금에 대한 담보설정비율 | 0.45 | 0.70 | ||||
| 담보유지비율 | 1.40 | 1.60 | 1.40 | 1.60 | ||
| 신용공여금에 대한 기술 | 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 0%~9.5%(은행계좌 및 다이렉트계좌의 경우도 동일)이고, 상환기간은 90일 이상입니다. 그리고 상환만기일이 경과한 융자금은 연결실체가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 최대 연9.5%(은행계좌 및 다이렉트계좌의 경우도 동일)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용거래융자금에 대하여는 유가증권 경우 85%~200%, 현금의 경우 45%~70%에 상당하는 증거금을 설정하고 있으며, 담보유지비율은 140%~160%로 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. | 연결실체는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 40%~65% 한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 7.4%~8.0%이고, 상환기간은 180일 이상입니다. 담보유지비율은 140%~160%이며 담보부족이나 상환일초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다. | ||||
| 대지급금에 대한 기술 |
| 대지급금은 사채지급보증대지급금, 사고대지급금, 우선대지급금 및 기타의 대지급금으로 구성됩니다. 사채지급보증대지급금은 사채지급보증과 관련하여 발행회사의 부도 발생 등으로 사채지급보증에 대한 대지급이 발생한 경우 이를 사채지급보증대지급금으로 계상하고 있습니다. 사고대지급금은 임직원의 횡령 및 임의 매매 등으로 인하여 고객의 손실이 발생한 경우 연결실체가 대지급한 구상채권 금액입니다. 우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의2 내지 제69조의4에 의하여 납부한 증권투자자 보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상 채권 금액입니다. |
13-1. 유형자산 (연결)
| 유형자산의 구성내역 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 재평가누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 16,277,275 | 0 | 68,017,797 | 84,295,072 |
| 건물 | 69,606,334 | (15,895,218) | 0 | 53,711,116 |
| 차량운반구 | 379,545 | (379,540) | 0 | 5 |
| 사무용비품 | 167,370,648 | (148,172,966) | 0 | 19,197,682 |
| 사용권자산 | 206,976,217 | (37,258,228) | 0 | 169,717,989 |
| 건설중인자산 | 79,084,345 | 0 | 0 | 79,084,345 |
| 유형자산 | 539,694,364 | (201,705,952) | 68,017,797 | 406,006,209 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 재평가누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 36,546,230 | 0 | 68,017,797 | 104,564,027 |
| 건물 | 71,130,720 | (15,496,452) | 0 | 55,634,268 |
| 차량운반구 | 379,545 | (379,540) | 0 | 5 |
| 사무용비품 | 163,286,350 | (146,262,738) | 0 | 17,023,612 |
| 사용권자산 | 181,617,664 | (33,549,960) | 0 | 148,067,704 |
| 건설중인자산 | 74,553,583 | 0 | 0 | 74,553,583 |
| 유형자산 | 527,514,092 | (195,688,690) | 68,017,797 | 399,843,199 |
| 유형자산(사용권자산 포함)의 변동 내용에 대한 공시 |
| 유형자산(사용권자산 포함)의 변동 내용에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 사용권자산을 포함하는 유형자산 | 사용권자산을 포함하는 유형자산 합계 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 사용권자산 | |||||||
| 유형자산의 분류 | 유형자산의 분류 합계 | |||||||
| 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 사무용비품 | 건설중인자산 | |||
| 기초 | 104,564,027 | 55,634,268 | 0 | 5 | 17,023,612 | 74,553,583 | 148,067,704 | 399,843,199 |
| 취득 및 자본적지출 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,379,457 | 5,057,910 | 88,929,961 | 99,367,328 |
| 감가상각비 | 0 | 0 | 0 | 0 | (4,534) | 0 | (29,170,659) | (29,175,193) |
| 처분 및 폐기 | 0 | (980,676) | 0 | 0 | (3,284,147) | 0 | (16,722,899) | (20,987,722) |
| 대체 및 기타 | (20,268,955) | (942,476) | 0 | 0 | 83,294 | (527,148) | (21,386,118) | (43,041,403) |
| 기말 | 84,295,072 | 53,711,116 | 0 | 5 | 19,197,682 | 79,084,345 | 169,717,989 | 406,006,209 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 사용권자산을 포함하는 유형자산 | 사용권자산을 포함하는 유형자산 합계 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 사용권자산 | |||||||
| 유형자산의 분류 | 유형자산의 분류 합계 | |||||||
| 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 사무용비품 | 건설중인자산 | |||
| 기초 | 391,742,417 | 140,822,987 | 8,096,932 | 7,749 | 15,730,320 | 7,341,895 | 19,348,290 | 583,090,590 |
| 취득 및 자본적지출 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,801,814 | 7,774,897 | 134,989,402 | 146,566,113 |
| 감가상각비 | 0 | 0 | 0 | 0 | (7,451) | 0 | 0 | (7,451) |
| 처분 및 폐기 | 0 | (1,157,310) | (20,533) | (7,744) | (3,031,343) | 0 | (13,917,555) | (18,134,485) |
| 대체 및 기타 | (266,698,719) | (88,588,098) | (8,076,399) | 0 | 935,709 | (7,303,914) | (5,242,232) | (374,973,653) |
| 기말 | 125,043,698 | 51,077,579 | 0 | 5 | 17,429,049 | 7,812,878 | 135,177,905 | 336,541,114 |
| 대체 및 기타에 대한 세부 내역 |
| 당반기: 사용목적 변경으로 인한 유형자산과 투자부동산 간의 대체금액 및 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.전반기: 사용목적 변경으로 인한 유형자산과 투자부동산 및 매각예정비유동자산 간의 대체금액 및 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다. |
13-2. 리스/사용권자산 (연결)
| 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 토지와 건물 | 차량운반구 | 사무용비품 | 전산장비 | 자산의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 87,546,395 | 1,551,187 | 89,026 | 80,531,381 | 169,717,989 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 토지와 건물 | 차량운반구 | 사무용비품 | 전산장비 | 자산의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 139,235,210 | 1,723,240 | 126,390 | 6,982,864 | 148,067,704 |
| 사용권자산에 대한 설명 |
| 연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. |
| 사용권자산의 증가에 대한 정보 공시 |
| 사용권자산의 증가에 대한 정보 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 사용권자산의 추가 | 88,930 |
| 전반기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 사용권자산의 추가 | 134,989 |
| 연결손익계산서에 인식된 금액(사용권자산) |
| 연결손익계산서에 인식된 금액(사용권자산) | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 차량운반구 | 사무용비품 | 전산장비 | |||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 감가상각비, 사용권자산 | 2,069,993 | 12,482,516 | 279,686 | 559,743 | 25,191 | 50,364 | 3,128,929 | 3,630,276 | 5,503,799 | 16,722,899 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 차량운반구 | 사무용비품 | 전산장비 | |||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 감가상각비, 사용권자산 | 6,776,106 | 10,436,550 | 256,781 | 539,535 | 22,868 | 44,724 | 1,448,373 | 2,896,746 | 8,504,128 | 13,917,555 |
13-3. 리스/리스부채 (연결)
| 리스 및 리스부채 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 부동산 | 차량운반구 | 사무용비품 | 전산장비 | 자산과 부채 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 172,276,072 | 1,597,017 | 90,912 | 80,955,605 | 254,919,606 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 부동산 | 차량운반구 | 사무용비품 | 전산장비 | 자산과 부채 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 183,294,419 | 1,738,170 | 124,897 | 5,670,101 | 190,827,587 |
| 리스부채에 대한 설명 |
| 연결재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다. |
| 리스부채와 관련된 연결손익계산서에 인식된 금액에 대한 공시 |
| 리스부채와 관련된 연결손익계산서에 인식된 금액에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 2,676,145 | 4,815,945 |
| 단기리스료(판매비와관리비에 포함) | 230,643 | 432,720 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) | 437,004 | 1,184,755 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않는 관련 비용(판매비와관리비에 포함) | 3,636,150 | 4,634,649 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 1,758,882 | 2,578,737 |
| 단기리스료(판매비와관리비에 포함) | 314,857 | 484,905 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) | 1,811,120 | 2,227,726 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않는 관련 비용(판매비와관리비에 포함) | 2,395,012 | 2,449,382 |
| 리스의 총 현금유출 |
| 리스의 총 현금유출 | |
| 당반기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 리스 현금유출 | 33,446 |
| 전반기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 리스 현금유출 | 26,500 |
14. 무형자산 (연결)
| 무형자산의 구성내역 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 무형자산 및 영업권의 분류 | 무형자산 및 영업권의 분류 합계 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 영업권 이외의 무형자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 개발비 | 컴퓨터소프트웨어 | 금융결제원소액결제분담금 | 핵심예금자산 | 오픈뱅킹특별참가비 | 회원권 | 기타무형자산 | |||||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | ||||||||||||||||||
| 총장부금액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | ||||||||||
| 무형자산 | 110,265,768 | 0 | (24,169,815) | 86,095,953 | 54,317,379 | (54,317,370) | 0 | 9 | 98,261,999 | (79,693,782) | 0 | 18,568,217 | 19,324,446 | 0 | 0 | 19,324,446 | 11,620,000 | (11,620,000) | 0 | 0 | 310,000 | 0 | 0 | 310,000 | 13,317,663 | 0 | 0 | 13,317,663 | 8,248,803 | (7,147,970) | 0 | 1,100,833 | 138,717,121 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 무형자산 및 영업권의 분류 | 무형자산 및 영업권의 분류 합계 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 영업권 이외의 무형자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 개발비 | 컴퓨터소프트웨어 | 금융결제원소액결제분담금 | 핵심예금자산 | 오픈뱅킹특별참가비 | 회원권 | 기타무형자산 | |||||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | ||||||||||||||||||
| 총장부금액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | ||||||||||
| 무형자산 | 110,265,768 | 0 | (14,522,520) | 95,743,248 | 54,317,379 | (54,317,370) | 0 | 9 | 97,383,508 | (75,893,490) | 0 | 21,490,018 | 19,324,446 | 0 | 0 | 19,324,446 | 11,620,000 | (11,620,000) | 0 | 0 | 310,000 | 0 | 0 | 310,000 | 13,317,663 | 0 | 0 | 13,317,663 | 8,200,854 | (6,865,979) | 0 | 1,334,875 | 151,520,259 |
| 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 |
| 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 무형자산 및 영업권의 분류 | 무형자산 및 영업권의 분류 합계 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 영업권 이외의 무형자산 | |||||||
| 개발비 | 컴퓨터소프트웨어 | 금융결제원 소액결제분담금 | 오픈뱅킹 특별참가비 | 회원권 | 기타무형자산 | |||
| 기초의 무형자산 및 영업권 | 95,743,248 | 9 | 21,490,018 | 19,324,446 | 310,000 | 13,317,663 | 1,334,875 | 151,520,259 |
| 취득 | 0 | 0 | 283,650 | 0 | 0 | 0 | 47,948 | 331,598 |
| 상각 | 0 | 0 | (3,652,601) | 0 | 0 | 0 | (281,990) | (3,934,591) |
| 손상차손 | (9,647,295) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (9,647,295) |
| 대체 | 0 | 0 | 447,150 | 0 | 0 | 0 | 0 | 447,150 |
| 기말 무형자산 및 영업권 | 86,095,953 | 9 | 18,568,217 | 19,324,446 | 310,000 | 13,317,663 | 1,100,833 | 138,717,121 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 무형자산 및 영업권의 분류 | 무형자산 및 영업권의 분류 합계 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 영업권 이외의 무형자산 | |||||||
| 개발비 | 컴퓨터소프트웨어 | 금융결제원 소액결제분담금 | 오픈뱅킹 특별참가비 | 회원권 | 기타무형자산 | |||
| 기초의 무형자산 및 영업권 | 95,743,248 | 9 | 13,938,026 | 19,324,446 | 310,000 | 11,099,423 | 1,750,271 | 142,165,423 |
| 취득 | 0 | 0 | 150,387 | 0 | 0 | 2,218,240 | 150,922 | 2,519,549 |
| 상각 | 0 | 0 | (2,786,271) | 0 | 0 | 0 | (379,455) | (3,165,726) |
| 손상차손 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 대체 | 0 | 0 | 6,164,060 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6,164,060 |
| 기말 무형자산 및 영업권 | 95,743,248 | 9 | 17,466,202 | 19,324,446 | 310,000 | 13,317,663 | 1,521,738 | 147,683,306 |
| 내용연수가 비한정인 무형자산에 대한 공시 |
| 내용연수가 비한정인 무형자산에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 비한정 내용연수 무형자산 | 비한정 내용연수 무형자산 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 영업권 이외의 무형자산 | |||||
| 금융결제원 소액결제분담금 | 오픈뱅킹 특별참가비 | 회원권 | 넥스트레이드가입비 | |||
| 비한정 내용연수 무형자산 | 86,095,953 | 19,324,446 | 310,000 | 13,317,663 | 100,000 | 119,148,062 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 비한정 내용연수 무형자산 | 비한정 내용연수 무형자산 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 영업권 이외의 무형자산 | |||||
| 금융결제원 소액결제분담금 | 오픈뱅킹 특별참가비 | 회원권 | 넥스트레이드가입비 | |||
| 비한정 내용연수 무형자산 | 95,743,248 | 19,324,446 | 310,000 | 13,317,663 | 100,000 | 128,795,357 |
| 영업권에 대한 공시 |
| 영업권에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 영업권 | |
|---|---|
| 영업권 | 86,096 |
| 영업권에 대한 공시 | 영업권은 연결실체의 부문별 구분단위인 현금창출단위별로 배분되었습니다. 당반기말 현재의 86,096백만원의 영업권은 2011년 중 종속기업인 (주)대신저축은행의 사업결합과 2014년 중 (주)대신에프앤아이의 100% 주식인수, 2018년 중 디에이치씨개발(주) 및 (주)탠덤, DCE 1 Aps 주식인수, 2023년 중 주식회사 카사코리아 주식인수,2024년 중 DS Azabujuban 합동회사 투자로 발생하였습니다.영업권은 손상검사 목적으로 사업결합으로 인한 시너지 효과의 혜택을 받을 현금창출단위에 배분하였습니다. 영업권이 배분된 현금창출단위의 장부가액과 회수가능액을 비교하는 손상검사는 매년 그리고 손상징후가 발생할 때마다 수행되고 있습니다. |
| 영업권 손상 |
| 영업권 손상 | |
| (단위 : 천원) | |
| 주식회사카사코리아 | |
|---|---|
| 현금창출단위의 회수가능액이 결정되어진 근거에 대한 기술 | 현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정합니다. 순공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 현금창출단위의 매각으로부터 수취할 수 있는 금액에서 처분부대비용을 차감한 금액으로 합니다. 동 금액의 측정이 어려울 경우에는 과거 시장에서 발생한 유사한 현금창출단위의 매각금액을 당 현금창출단위의 특성에 반영하여 조정하여 산출합니다. |
| 미래현금흐름을 추정할 때 경영진이 사용한 주요 가정에 대한 기술 | 순공정가치 산출과 관련된 신뢰성 있는 정보를 입수할 수 없는 경우에는 사용가치를 회수가능액으로 간주합니다. 사용가치는 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 현재가치로써 미래현금흐름은 경영진이 승인한 최근의 재무예산을 기초로 추정하며 추정기간은 최장 5년입니다. 5년 이후의 현금흐름과 관련하여 매년일정률의 성장률로 성장할 것을 가정하고 현금흐름을 추정하고 있습니다. 현금흐름 추정시 사용된 주요 가정은 시장의 규모 및 회사의 점유율에 대한 사항입니다. 미래현금흐름을 할인할 적정할인율은 CAPM(Capital Asset Pricing Model)모형에 기초하여 산출한 세전 할인율을 사용하고 있으며, 동 할인율 산출에는 무위험 이자율, 시장위험프리미엄, 현금창출단위의 체계적 위험 등에 대한 가정이 포함되어 있습니다.영업권 손상평가 수행결과 주식회사 카사코리아 주식인수시 발생한 영업권에 대하여 9,647,295천원의 손상차손을 인식하였습니다.손상차손을 인식하지 않은 영업권은 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과하지 않는 것으로 판단하고 있습니다. |
| 손상차손 | 9,647,295 |
15-1. 투자부동산 (연결)
| 투자부동산의 구성내역 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 건설 혹은 개발 중인 투자부동산 | 기타 투자부동산 | ||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | ||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | ||||||
| 투자부동산 | 2,198,730,653 | 0 | 2,198,730,653 | 1,208,989,900 | (158,563,613) | 1,050,426,287 | 1,887,700 | 0 | 1,887,700 | 29,558,751 | (9,559,897) | 19,998,854 | 3,271,043,494 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 건설 혹은 개발 중인 투자부동산 | 기타 투자부동산 | ||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | ||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | ||||||
| 투자부동산 | 2,018,066,752 | 0 | 2,018,066,752 | 1,146,486,486 | (136,156,741) | 1,010,329,745 | 202,378,267 | 0 | 202,378,267 | 19,661,238 | (8,081,982) | 11,579,256 | 3,242,354,020 |
| 투자부동산의 공정가치 측정에 대한 공시 |
| 투자부동산의 공정가치 측정에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 백만원) |
| 측정 | |
|---|---|
| 공정가치 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | |
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 투자부동산 | 3,596,728 |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 | 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다. |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 측정 | |
|---|---|
| 공정가치 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | |
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 투자부동산 | 3,592,364 |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 | 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다. |
| 투자부동산에 대한 임대보증금의 근저당 및 전세권에 대한 공시 |
| 투자부동산에 대한 임대보증금의 근저당 및 전세권에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 백만원) |
| 근저당권 | 전세권 | |
|---|---|---|
| 약정 금액 | 100 | 200 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 근저당권 | 전세권 | |
|---|---|---|
| 약정 금액 | 100 | 260 |
| 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 |
| 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 건물 | 건설중인자산 | 기타 투자부동산 | 자산의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 투자부동산 | 2,018,066,752 | 1,010,329,745 | 202,378,267 | 11,579,256 | 3,242,354,020 |
| 취득 및 자본적 지출 | 125,838,435 | 32,782,744 | 922,700 | 5,362,579 | 164,906,458 |
| 처분 및 폐기 | (17,895,831) | (11,226,252) | (208,366,134) | 0 | (237,488,217) |
| 감가상각비, 투자부동산 | 0 | (15,626,653) | 0 | (906,334) | (16,532,987) |
| 대체 및 기타 | 72,721,297 | 34,166,703 | 6,952,867 | 3,963,353 | 117,804,220 |
| 사업결합을 통한 취득, 투자부동산 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기말 투자부동산 | 2,198,730,653 | 1,050,426,287 | 1,887,700 | 19,998,854 | 3,271,043,494 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 건물 | 건설중인자산 | 기타 투자부동산 | 자산의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 투자부동산 | 1,904,031,680 | 835,654,939 | 184,686,399 | 4,620,309 | 2,928,993,327 |
| 취득 및 자본적 지출 | 66,760,574 | 17,924,085 | 12,425,214 | 1,052,589 | 98,162,462 |
| 처분 및 폐기 | (90,558,989) | (1,909,834) | 0 | 0 | (92,468,823) |
| 감가상각비, 투자부동산 | 0 | (14,425,584) | 0 | (869,151) | (15,294,735) |
| 대체 및 기타 | (62,446,048) | (74,626,676) | 0 | 3,499,338 | (133,573,386) |
| 사업결합을 통한 취득, 투자부동산 | 113,452,919 | 101,000,903 | 0 | 0 | 214,453,822 |
| 기말 투자부동산 | 1,931,240,136 | 863,617,833 | 197,111,613 | 8,303,085 | 3,000,272,667 |
| 대체 및 기타에 대한 공시 |
| 임대원가 및 분양원가로 대체된 금액에 대한 공시 |
| 임대원가 및 분양원가로 대체된 금액에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 임대원가 및 분양원가로 대체, 투자부동산 | 14,190 |
| 전반기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 임대원가 및 분양원가로 대체, 투자부동산 | 14,112 |
| 투자부동산과 관련된 손익에 대한 공시 |
| 투자부동산과 관련된 손익에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 투자부동산에서 발생한 임대수익 | 71,699,172 |
| 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 | (45,578,454) |
| 투자부동산처분순이익(손실) | 71,912,584 |
| 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 | 98,033,302 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 투자부동산에서 발생한 임대수익 | 64,757,053 |
| 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 | (37,285,582) |
| 투자부동산처분순이익(손실) | 869,496 |
| 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 | 28,340,967 |
| 투자부동산에 대한 담보제공내역 |
| 당반기말 현재 투자부동산에 대한 담보제공내역은 주석36에 공시되어 있습니다. |
15-2. 기타자산 (연결)
| 기타자산에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정기타금융자산 | 2,365,499,531 | (29,316,827) | 2,336,182,704 | |
| 상각후원가측정기타금융자산 | 미수금 | 2,041,962,133 | ||
| 미수수익 | 190,350,395 | |||
| 선급금, 상각후원가측정금융자산 | 33,830,027 | |||
| 보증금 | 50,214,817 | |||
| 리스채권 | 26,159,147 | |||
| 기타, 상각후원가측정기타금융자산 | 22,983,012 | |||
| 기타 비금융 자산 | 42,139,082 | 42,139,082 | ||
| 기타 비금융 자산 | 선급금 | 10,746,665 | ||
| 선급비용 | 22,820,239 | |||
| 기타, 기타비금융자산 | 8,572,178 | |||
| 기타자산 | 2,407,638,613 | (29,316,827) | 2,378,321,786 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정기타금융자산 | 1,804,063,056 | (16,868,566) | 1,787,194,490 | |
| 상각후원가측정기타금융자산 | 미수금 | 1,508,311,546 | ||
| 미수수익 | 176,838,529 | |||
| 선급금, 상각후원가측정금융자산 | 17,876,744 | |||
| 보증금 | 51,114,953 | |||
| 리스채권 | 0 | |||
| 기타, 상각후원가측정기타금융자산 | 49,921,284 | |||
| 기타 비금융 자산 | 46,417,563 | 46,417,563 | ||
| 기타 비금융 자산 | 선급금 | 12,764,284 | ||
| 선급비용 | 27,581,893 | |||
| 기타, 기타비금융자산 | 6,071,386 | |||
| 기타자산 | 1,850,480,619 | (16,868,566) | 1,833,612,053 | |
16. 매각예정비유동자산 (연결)
| 중단영업 단일금액의 분석 공시 |
| 중단영업 단일금액의 분석 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 유동화부동산 | 관계기업투자주식 | 자산의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|
| 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동 자산이나 처분자산집단 | 212,635,414 | 3,456,128 | 216,091,542 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 유동화부동산 | 관계기업투자주식 | 자산의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|
| 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동 자산이나 처분자산집단 | 185,870,092 | 3,456,128 | 189,326,220 |
| 매각예정비유동자산손상차손/환입에 대한 공시 |
| 연결실체는 유동화대출의 담보로 설정된 부동산에 대한 경매에 참가하여 취득한 유동화부동산에 대하여 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 연결실체는 동매각예정비유동자산을 매각추진 중인 바, 당반기 및 전반기 중 매각예정비유동자산손상차손으로 각각 642,788천원 및 875,826천원을 인식하였습니다. |
| 매각예정비유동자산손상차손/환입에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 매각예정비유동자산손상차손 | 642,788 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 매각예정비유동자산손상차손 | 875,826 |
| 매각예정비유동자산으로 분류된 관계기업투자주식에 대한 기술 |
| 연결실체는 관계기업투자로 보유하고 있던 청도우리세기담보유한회사 투자주식을 매각하기로 결정하였으며, 이로 인하여 관계기업투자주식을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. |
17. 재고자산 (연결)
| 재고자산 세부내역 |
| 재고자산 세부내역 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 건물 | 기타 | 자산의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 재고자산 | 19,584,980 | 2,635,269 | 1,859 | 22,222,108 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 건물 | 기타 | 자산의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 재고자산 | 19,584,980 | 4,083,040 | 1,653 | 23,669,673 |
18. 당기손익-공정가치측정금융부채 (연결)
| 당기손익-공정가치측정금융부채의 공시 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채의 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채의 범주 | 금융부채의 범주 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | 파생상품 금융부채 | ||||
| 매도유가증권 | 매도파생결합증권 | 신용위험평가조정액 | 거래일 손익 조정 | |||
| 당기손익인식금융부채 | 77,352,391 | 5,330,433,856 | (44,158,099) | 25,215,590 | 840,749,295 | 6,229,593,033 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채의 범주 | 금융부채의 범주 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | 파생상품 금융부채 | ||||
| 매도유가증권 | 매도파생결합증권 | 신용위험평가조정액 | 거래일 손익 조정 | |||
| 당기손익인식금융부채 | 154,079,981 | 5,818,332,134 | (31,520,662) | 21,697,297 | 647,009,070 | 6,609,597,820 |
| 파생상품부채에 대한 설명 |
| 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석19에 공시하였습니다. |
| 계약조건에 따른 만기상환금액과 장부금액 차이 |
| 계약조건에 따른 만기상환금액과 장부금액 차이 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채의 범주 | |
|---|---|
| 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | |
| 매도파생결합증권 | |
| 만기지급액 | 5,250,771,082 |
| 장부금액과의 차이 | (79,662,774) |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채의 범주 | |
|---|---|
| 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | |
| 매도파생결합증권 | |
| 만기지급액 | 5,759,663,570 |
| 장부금액과의 차이 | (58,668,565) |
| 당기손익인식항목으로 지정된 금융부채의 신용위험 변동효과 |
| 당기손익인식항목으로 지정된 금융부채의 신용위험 변동효과 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기초 변동누계액 | 5,353,885 |
| 신용위험의 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 증가(감소) | 16,324,460 |
| 기타포괄손익에 포함되는, 부채의 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동에 관련되는 법인세 | (4,027,103) |
| 기말 변동누계액 | 17,651,242 |
| 신용위험의 변동과 관련된 금융자산이나 금융부채의 공정가치 변동금액을 결정하는 방법에 대한 기술 | 공정가치 변동액의 발생금액 및 누계액의 경우 매월말 잔액이 있는 항목만을 대상으로 산출한 금액의 당반기말 누계액입니다. 상기 신용위험의 변동으로 인한 공정가치 변동액은 바젤의 예상손실 산출방법론에 따라 각 거래처 별로 산출된 금액입니다. |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기초 변동누계액 | 3,488,472 |
| 신용위험의 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 증가(감소) | (3,814,898) |
| 기타포괄손익에 포함되는, 부채의 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동에 관련되는 법인세 | 881,241 |
| 기말 변동누계액 | 554,815 |
| 신용위험의 변동과 관련된 금융자산이나 금융부채의 공정가치 변동금액을 결정하는 방법에 대한 기술 | 공정가치 변동액의 발생금액 및 누계액의 경우 매월말 잔액이 있는 항목만을 대상으로 산출한 금액의 당반기말 누계액입니다. 상기 신용위험의 변동으로 인한 공정가치 변동액은 바젤의 예상손실 산출방법론에 따라 각 거래처 별로 산출된 금액입니다. |
| 최초 인식시점에 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 기준 |
| 당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생하였을 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에 해당하여 당기손익인식항목으로 지정하였습니다. 또한 한 개 이상의 내재파생상품이 포함된 계약에 대하여 개별 파생상품 간의 상호 의존성으로 인한 개별평가의 어려움을 고려하여 복합계약 전체를 당기손익인식항목으로 지정하였습니다. |
19. 매도파생결합증권 및 파생상품 (연결)
| 매도파생결합증권 공정가치 |
| 매도파생결합증권 공정가치 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | |||
| 매도파생결합증권 | |||
| 매도주가연계증권 | 기타파생결합증권 | 매도상장지수증권 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 3,860,299,716 | 1,468,634,542 | 1,499,598 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | |||
| 매도파생결합증권 | |||
| 매도주가연계증권 | 기타파생결합증권 | 매도상장지수증권 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 4,161,584,313 | 1,651,356,738 | 5,391,083 |
| 파생결합증권 및 매도파생결합증권 평가손익 |
| 파생결합증권 및 매도파생결합증권 평가손익 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 자산과 부채 | 자산과 부채 합계 | |||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융부채 | ||||
| 매도파생결합증권 | ||||
| 매도주가연계증권 | 기타파생결합증권 | 매도상장지수증권 | ||
| 평가이익, 금융상품 | 25,938 | 144,531 | 200,961 | 371,430 |
| 평가손실, 금융상품 | 37,537,509 | 18,093,711 | 28,937 | 55,660,157 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 자산과 부채 | 자산과 부채 합계 | |||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융부채 | ||||
| 매도파생결합증권 | ||||
| 매도주가연계증권 | 기타파생결합증권 | 매도상장지수증권 | ||
| 평가이익, 금융상품 | 34,349 | 2 | 2,308,457 | 2,342,808 |
| 평가손실, 금융상품 | 50,426,659 | 45,947,377 | 19,420 | 96,393,456 |
| 파생상품 공정가치 |
| 파생상품 공정가치 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 파생상품 거래유형 | 파생상품 거래유형 합계 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장외 | 장내 | |||||||||||||
| 파생상품 목적의 지정 | ||||||||||||||
| 매매 목적 | ||||||||||||||
| 파생상품 계약 유형 | 파생상품 계약 유형 합계 | 파생상품 계약 유형 합계 | ||||||||||||
| 이자율 관련 | 통화 관련 | 주식 및 주가지수 관련 | 신용 관련 | 기타 계약 유형 | ||||||||||
| 파생상품 유형 | ||||||||||||||
| 스왑계약 | 선도계약 | 스왑계약 | 선도계약 | 옵션계약 | 스왑계약 | 스왑계약 | 선도계약 | 옵션계약 | 기타 유형 | |||||
| 파생상품자산 | ||||||||||||||
| 파생상품자산 | 파생상품자산(신용위험조정전) | 77,505,306 | 11,435,997 | 177,994,708 | 73,415,647 | 0 | 0 | 15,602,544 | 175,853,140 | 618,499 | 0 | 532,425,841 | 277,332,875 | 809,758,716 |
| 신용위험조정충당금 | (3,621,970) | |||||||||||||
| 거래일손익조정, 파생상품자산 | 22,922,816 | |||||||||||||
| 파생금융자산 | 829,059,562 | |||||||||||||
| 파생상품부채 | ||||||||||||||
| 파생상품부채 | 파생상품부채(신용위험조정전) | 91,946,640 | 0 | 184,784,604 | 77,682,539 | 0 | 32,438,126 | 4,477,922 | 250,618,023 | 0 | 1,125,756 | 643,073,610 | 201,748,976 | 844,822,586 |
| 자기신용위험조정충당금 | (4,104,417) | |||||||||||||
| 거래일손익조정, 파생상품부채 | 31,126 | |||||||||||||
| 파생상품 금융부채 | 840,749,295 | |||||||||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 파생상품 거래유형 | 파생상품 거래유형 합계 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장외 | 장내 | |||||||||||||
| 파생상품 목적의 지정 | ||||||||||||||
| 매매 목적 | ||||||||||||||
| 파생상품 계약 유형 | 파생상품 계약 유형 합계 | 파생상품 계약 유형 합계 | ||||||||||||
| 이자율 관련 | 통화 관련 | 주식 및 주가지수 관련 | 신용 관련 | 기타 계약 유형 | ||||||||||
| 파생상품 유형 | ||||||||||||||
| 스왑계약 | 선도계약 | 스왑계약 | 선도계약 | 옵션계약 | 스왑계약 | 스왑계약 | 선도계약 | 옵션계약 | 기타 유형 | |||||
| 파생상품자산 | ||||||||||||||
| 파생상품자산 | 파생상품자산(신용위험조정전) | 73,065,537 | 10,826,613 | 91,128,335 | 48,461,102 | 8 | 0 | 10,337,279 | 213,368,852 | 1,335,294 | 0 | 448,523,020 | 203,714,257 | 652,237,277 |
| 신용위험조정충당금 | (1,405,563) | |||||||||||||
| 거래일손익조정, 파생상품자산 | 24,944,318 | |||||||||||||
| 파생금융자산 | 675,776,032 | |||||||||||||
| 파생상품부채 | ||||||||||||||
| 파생상품부채 | 파생상품부채(신용위험조정전) | 72,052,332 | 0 | 105,782,328 | 49,439,868 | 0 | 13,750 | 4,600,409 | 201,445,520 | 0 | 0 | 433,334,207 | 215,565,825 | 648,900,032 |
| 자기신용위험조정충당금 | (1,927,177) | |||||||||||||
| 거래일손익조정, 파생상품부채 | 36,215 | |||||||||||||
| 파생상품 금융부채 | 647,009,070 | |||||||||||||
| 파생상품의 미결제약정 내역 |
| 파생상품의 미결제약정 내역 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 파생상품 목적의 지정 | |||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매매 목적 | |||||||||||||||||||||
| 파생상품 계약 유형 | 파생상품 계약 유형 합계 | ||||||||||||||||||||
| 이자율 관련 | 통화 관련 | 주식 및 주가지수 관련 | 신용 관련 | 기타 계약 유형 | |||||||||||||||||
| 파생상품 유형 | 파생상품 유형 합계 | 파생상품 유형 | 파생상품 유형 합계 | 파생상품 유형 | 파생상품 유형 합계 | 파생상품 유형 | 파생상품 유형 합계 | 파생상품 유형 | 파생상품 유형 합계 | ||||||||||||
| 선도계약 | 스왑계약 | 선물계약 | 매입, 옵션 계약 | 선도계약 | 스왑계약 | 선물계약 | 매입, 옵션 계약 | 스왑계약 | 선물계약 | 매입, 옵션 계약 | 매도, 옵션 계약 | 스왑계약 | 선물계약 | 매입, 옵션 계약 | |||||||
| 파생상품의 미결제약정 | 1,113,492,000 | 97,731,365,673 | 558,626,940 | 0 | 99,403,484,613 | 1,039,142,189 | 8,201,471,359 | 51,652,218 | 0 | 9,292,265,766 | 88,164,325 | 514,512,798 | 28,868,179 | 33,354,721 | 664,900,023 | 497,147,035 | 497,147,035 | 4,246,808,346 | 0 | 4,246,808,346 | 114,104,605,783 |
| 파생상품 보유 목적 | 연결실체의 파생상품은 위험회피회계가 적용되지 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있습니다. | ||||||||||||||||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 파생상품 목적의 지정 | |||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매매 목적 | |||||||||||||||||||||
| 파생상품 계약 유형 | 파생상품 계약 유형 합계 | ||||||||||||||||||||
| 이자율 관련 | 통화 관련 | 주식 및 주가지수 관련 | 신용 관련 | 기타 계약 유형 | |||||||||||||||||
| 파생상품 유형 | 파생상품 유형 합계 | 파생상품 유형 | 파생상품 유형 합계 | 파생상품 유형 | 파생상품 유형 합계 | 파생상품 유형 | 파생상품 유형 합계 | 파생상품 유형 | 파생상품 유형 합계 | ||||||||||||
| 선도계약 | 스왑계약 | 선물계약 | 매입, 옵션 계약 | 선도계약 | 스왑계약 | 선물계약 | 매입, 옵션 계약 | 스왑계약 | 선물계약 | 매입, 옵션 계약 | 매도, 옵션 계약 | 스왑계약 | 선물계약 | 매입, 옵션 계약 | |||||||
| 파생상품의 미결제약정 | 1,113,492,000 | 73,228,000,020 | 1,388,558,162 | 1,474,005,372 | 77,204,055,554 | 1,541,048,901 | 5,707,618,496 | 51,062,228 | 7,779,600 | 7,307,509,225 | 13,750 | 68,517,083 | 1,141,276 | 2,568,132 | 72,240,241 | 480,130,709 | 480,130,709 | 1,384,049,139 | 2,597,574 | 1,386,646,713 | 86,450,582,442 |
| 파생상품 보유 목적 | 연결실체의 파생상품은 위험회피회계가 적용되지 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있습니다. | ||||||||||||||||||||
| 파생상품평가손익 |
| 파생상품평가손익 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 파생상품 목적의 지정 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매매 목적 | ||||||||||||
| 파생상품 계약 유형 | 파생상품 계약 유형 합계 | |||||||||||
| 이자율 관련 | 통화 관련 | 주식 및 주가지수 관련 | 신용 관련 | 기타 계약 유형 | ||||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 파생상품평가이익 | 12,783,464 | 22,098,702 | 32,163,748 | 157,855,647 | 7,636,776 | 11,311,130 | 2,008,705 | 5,521,585 | 9,345,628 | 355,119,922 | 63,938,321 | 551,906,986 |
| 파생상품평가손실 | 8,011,064 | 22,493,309 | 37,356,412 | 199,905,026 | 38,858,461 | 42,585,216 | 48,138 | 112,822 | 9,977,962 | 353,600,396 | 94,252,037 | 618,696,769 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 파생상품 목적의 지정 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매매 목적 | ||||||||||||
| 파생상품 계약 유형 | 파생상품 계약 유형 합계 | |||||||||||
| 이자율 관련 | 통화 관련 | 주식 및 주가지수 관련 | 신용 관련 | 기타 계약 유형 | ||||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 파생상품평가이익 | 5,003,077 | 33,833,286 | 148,927,393 | 176,882,964 | 4,695,808 | 6,010,933 | 282,900 | 604,835 | 2,644,396 | 149,167,884 | 161,553,574 | 366,499,902 |
| 파생상품평가손실 | (3,675,151) | 8,428,818 | 112,340,804 | 170,401,600 | (888,711) | 324,031 | 75,716 | 4,050,665 | 1,301,240 | 148,679,548 | 109,153,898 | 331,884,662 |
20. 예수부채 (연결)
| 예수부채 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 금융투자업 | 저축은행부문 | |||
|---|---|---|---|---|
| 고객으로부터의 예치금 | ||||
| 고객으로부터의 예치금 | 고객으로부터의 기타 예치금 잔고 | 4,155,973,723 | 3,976,833 | |
| 고객으로부터의 기타 예치금 잔고 | 위탁자예수금 | 3,283,864,827 | ||
| 장내파상상품거래예수금 | 672,444,803 | |||
| 청약자예수금 | 20,324,000 | |||
| 저축자예수금 | 6,985,023 | |||
| 조건부예수금 | 19,957,259 | |||
| 집합투자증권투자자예수금 | 149,782,428 | |||
| 기타 | 1,713,739 | |||
| 별단예금 | 1,661,483 | |||
| 수입부금 | 130 | |||
| 자유적립예금 | 1,332 | |||
| 기업자유예금 | 2,272,668 | |||
| 근로자우대저축 | 1,500 | |||
| 장기주택마련저축 | 39,720 | |||
| 신용대주담보금 | 901,644 | |||
| 고객으로부터의 요구불예금 잔고 | 225,855,286 | |||
| 고객으로부터의 기한부 예치금 잔고 | 1,743,699,931 | |||
| 고객으로부터의 기한부 예치금 잔고 | 정기예금 | 1,660,325,303 | ||
| 정기적금 | 83,374,628 | |||
| 총 고객으로부터의 예치금 | 4,155,973,723 | 1,973,532,050 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융투자업 | 저축은행부문 | |||
|---|---|---|---|---|
| 고객으로부터의 예치금 | ||||
| 고객으로부터의 예치금 | 고객으로부터의 기타 예치금 잔고 | 3,503,097,306 | 100,108,144 | |
| 고객으로부터의 기타 예치금 잔고 | 위탁자예수금 | 2,780,443,248 | ||
| 장내파상상품거래예수금 | 338,464,250 | |||
| 청약자예수금 | 0 | |||
| 저축자예수금 | 7,084,915 | |||
| 조건부예수금 | 9,499,216 | |||
| 집합투자증권투자자예수금 | 359,240,493 | |||
| 기타 | 5,786,592 | |||
| 별단예금 | 1,512,671 | |||
| 수입부금 | 130 | |||
| 자유적립예금 | 1,072 | |||
| 기업자유예금 | 98,552,931 | |||
| 근로자우대저축 | 1,500 | |||
| 장기주택마련저축 | 39,840 | |||
| 신용대주담보금 | 2,578,592 | |||
| 고객으로부터의 요구불예금 잔고 | 202,476,410 | |||
| 고객으로부터의 기한부 예치금 잔고 | 1,583,567,846 | |||
| 고객으로부터의 기한부 예치금 잔고 | 정기예금 | 1,525,419,235 | ||
| 정기적금 | 58,148,611 | |||
| 총 고객으로부터의 예치금 | 3,503,097,306 | 1,886,152,400 | ||
21. 차입부채 및 사채 (연결)
| 차입금에 대한 세부 정보 공시 |
| 차입금에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금 명칭 | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 콜머니, 삼성자산운용 등 | 은행차입금, 국민은행 등 | 증금차입금, 한국증권금융 | 기타차입금, 다올투자증권 등 | 환매조건부채권매도 | 비지배지분(부채) | |||||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||||||
| 차입금, 이자율 | 0.0262 | 0.0350 | 0.0373 | 0.0619 | 0.0263 | 0.0338 | 0.0262 | 0.0411 | 0.0005 | 0.1700 | ||||||||
| 명목금액, 차입부채 | 1,070,000,000 | 1,103,190,000 | 1,458,002,632 | 6,479,745,756 | 4,520,156,165 | 222,286,030 | ||||||||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금 명칭 | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 콜머니, 삼성자산운용 등 | 은행차입금, 국민은행 등 | 증금차입금, 한국증권금융 | 기타차입금, 다올투자증권 등 | 환매조건부채권매도 | 비지배지분(부채) | |||||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||||||
| 차입금, 이자율 | 0.0259 | 0.0272 | 0.0373 | 0.0619 | 0.0268 | 0.0325 | 0.0206 | 0.0911 | 0.0005 | 0.1700 | ||||||||
| 명목금액, 차입부채 | 360,000,000 | 1,184,812,820 | 1,453,657,410 | 5,953,867,921 | 5,691,938,315 | 173,469,511 | ||||||||||||
| 차입금에 대한 세부 정보 공시, 합계 |
| 차입금에 대한 세부 정보 공시, 합계 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 현재가치할인차금 | |
|---|---|---|
| 차입부채 | 14,853,380,583 | (10,521,728) |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 현재가치할인차금 | |
|---|---|---|
| 차입부채 | 14,817,745,977 | (11,518,958) |
| 은행차입금에 대한 세부 정보 공시 |
| 은행차입금에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | |
|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |
| 대신에프앤아이 | |
| 총 대출약정금액 | 951,700 |
| 차입한도 중 미사용금액 | 60,000 |
| 은행차입금에 대한 설명 | 당반기말 현재 연결실체 중 대신에프앤아이주식회사는 은행권 및 대주단과 9,517억원(전기말: 9,376억원)의 한도대출약정을 체결하고 있으며, 미사용한도액은 600억원입니다(전기말 : 1,243억원). |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자의 범주 | |
|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |
| 대신에프앤아이 | |
| 총 대출약정금액 | 937,600 |
| 차입한도 중 미사용금액 | 124,300 |
| 은행차입금에 대한 설명 | 당반기말 현재 연결실체 중 대신에프앤아이주식회사는 은행권 및 대주단과 9,517억원(전기말: 9,376억원)의 한도대출약정을 체결하고 있으며, 미사용한도액은 600억원입니다(전기말 : 1,243억원). |
| 은행차입금 관련 담보에 대한 공시 |
| 은행차입금 관련 담보에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 백만원) |
| 차입금 명칭 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 은행차입금 | |||||
| 은행차입금 1 | 은행차입금 2 | 은행차입금 3 | 은행차입금 4 | 은행차입금 5 | |
| 연결실체 | 대신프라퍼티(주) | 대신프라퍼티주식회사, 프라퍼티메이커스주식회사, 대신제51호전문투자형사모부동산투자회사, 대신제52호전문투자형사모부동산투자회사 | 대신증권 | 대신증권 | 대신증권 |
| 담보제공처 | 국민은행 | 국민은행 | 우리은행 | IM뱅크 | |
| 담보로 제공된 자산의 종류 | 부동산담보신탁을 통해 신탁된 투자부동산 | 투자부동산 | 청담사옥(투자부동산) | 위례사옥(유형자산 및 투자부동산) | 위례사옥(유형자산 및 투자부동산) |
| 담보부 차입금 | 88,910 | 80,000 | 70,000 | 40,000 | |
| 국민은행을 우선수익자로 하는 수익권증서의 수익권한도금액 | 69,574 | ||||
| 국민은행을 근저당권자로 하는 차입금 관련 담보제공에 대하여 설정된 채권최고액 | 37,117 | ||||
| 담보제공에 대한 기술 | 연결실체 중 대신프라퍼티주식회사는 당반기말 현재 국민은행으로부터의 차입금 88,910백만원(전기말: 92,210백만원)에 대한 담보제공을 위하여 당사를 위탁자로하고, 국민은행을 수익권자로 하는 부동산담보신탁계약을 케이비부동산신탁, 대신자산신탁 및 무궁화신탁과 체결하고 있습니다. 해당 신탁계약에 따라 투자부동산 중 일부가 케이비부동산신탁 및 무궁화신탁에 신탁되어 있으며, 해당 부동산담보신탁계약과 관련하여 국민은행을 우선수익자로 하는 수익권증서(수익권한도금액 당반기말: 69,574백만원, 전기말: 69,574백만원)가 발행되어 있으며, 국민은행을 근저당권자로 하는 차입금관련 담보제공에 대하여 채권최고액 37,117백만원(전기말: 37,117백만원)이 설정되어 있습니다. | 연결실체 중 대신프라퍼티주식회사, 프라퍼티메이커스주식회사, 대신제51호전문투자형사모부동산투자회사, 대신제52호전문투자형사모부동산투자회사의 차입금에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 대신증권 주식회사는 국민은행에 대한 차입금 80,000백만원에 대하여 연결실체의 청담사옥(투자부동산)이 담보로 제공되어있습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 대신증권 주식회사는 우리은행에 대한 차입금 70,000백만원에 대하여 연결실체의 위례사옥(유형자산 및 투자부동산)이 담보로 제공되어있습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 대신증권 주식회사는 IM뱅크에 대한 차입금 40,000백만원에 대하여 연결실체의 위례사옥(유형자산 및 투자부동산)이 담보로 제공되어있습니다(주석36 참조). |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 차입금 명칭 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 은행차입금 | |||||
| 은행차입금 1 | 은행차입금 2 | 은행차입금 3 | 은행차입금 4 | 은행차입금 5 | |
| 연결실체 | 대신프라퍼티(주) | ||||
| 담보제공처 | 국민은행 | ||||
| 담보로 제공된 자산의 종류 | 부동산담보신탁을 통해 신탁된 투자부동산 | ||||
| 담보부 차입금 | 92,210 | ||||
| 국민은행을 우선수익자로 하는 수익권증서의 수익권한도금액 | 69,574 | ||||
| 국민은행을 근저당권자로 하는 차입금 관련 담보제공에 대하여 설정된 채권최고액 | 37,117 | ||||
| 담보제공에 대한 기술 | 연결실체 중 대신프라퍼티주식회사는 당반기말 현재 국민은행으로부터의 차입금 88,910백만원(전기말: 92,210백만원)에 대한 담보제공을 위하여 당사를 위탁자로하고, 국민은행을 수익권자로 하는 부동산담보신탁계약을 케이비부동산신탁, 대신자산신탁 및 무궁화신탁과 체결하고 있습니다. 해당 신탁계약에 따라 투자부동산 중 일부가 케이비부동산신탁 및 무궁화신탁에 신탁되어 있으며, 해당 부동산담보신탁계약과 관련하여 국민은행을 우선수익자로 하는 수익권증서(수익권한도금액 당반기말: 69,574백만원, 전기말: 69,574백만원)가 발행되어 있으며, 국민은행을 근저당권자로 하는 차입금관련 담보제공에 대하여 채권최고액 37,117백만원(전기말: 37,117백만원)이 설정되어 있습니다. | ||||
| 기타차입금에 대한 세부 정보 공시 |
| 기타차입금에 대한 세부 정보 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 차입금 명칭 | |||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타 차입금 | |||||||||||||||||||||
| 기타차입금 1 | 기타차입금 2 | 기타차입금 3 | 기타차입금 4 | 기타차입금 5 | 기타차입금 6 | 기타차입금 7 | 기타차입금 8 | 기타차입금 9 | 기타차입금 10 | 기타차입금 11 | 기타차입금 12 | 기타차입금 13 | 기타차입금 14 | 기타차입금 15 | 기타차입금 16 | 기타차입금 17 | 기타차입금 18 | 기타차입금 19 | 기타차입금 20 | 기타차입금 21 | |
| 연결실체 | DS400OWNER LLC | DUPONT ERH PROP CO LLC | OPR Kamiosaki | OPR Senzoku | DS Roppongi T | DS Roppongi T | DS Roppongi R7 | DS Shibakoen | DS Shibakoen | DS Akasaka | DS Akasaka | EBS 1 | DS Kojimachi | DS Kojimachi | DS Yotsuya | DS Azabujuban | DS Nihonbashi East | DSA 1 | PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o. | 대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사 | 대신한화밸류애드제1호일반사모부동산투자회사 |
| 담보제공처 | MASTERN US PRIVATE REAL ESTATE FUND 59 | HANMI BANK | SMBC | SMBC | SBJ | KB | Shinsei Trust | Mizuho Trust Bank | Ricoh Leasing Company | Mizuho Trust Bank | Ricoh Leasing Company | SMTB | SMBC | Orix Corporation | Mizuho Trust Bank 및 The Gunma Bank, Ltd. | KB | Aozora Bank | SBJ, ORIX Corporation 및 Kiraboshi Bank | BNP PARIBAS BANK POLSKA | 하나은행 등 | 신한캐피탈 등 |
| 담보로 제공된 자산의 종류 | 유가증권 등 | 투자부동산 | 투자부동산 | 투자부동산 | 투자부동산 | 투자부동산 | 투자부동산 | 투자부동산 | 투자부동산 | 투자부동산 | 투자부동산 | 투자부동산 | 투자부동산 | 투자부동산 | 투자부동산 | 투자부동산 | 투자부동산 | 투자부동산 | 투자부동산 | 투자부동산 | 투자부동산 |
| 담보부 차입금 | 115,613 | 32,259 | 23,666 | 20,134 | 47,599 | 38,079 | 90,438 | 19,040 | 9,520 | 41,887 | 20,944 | 37,508 | 285,594 | 60,927 | 34,271 | 22,372 | 46,171 | 56,828 | 161,380 | 150,000 | 88,000 |
| 담보부 차입금(USD) [USD, 일] | 75,000,000 | 20,927,122 | |||||||||||||||||||
| 담보부 차입금(JPY) [JPY, 일] | 2,486,000,000 | 2,115,000,000 | 5,000,000,000 | 4,000,000,000 | 9,500,000,000 | 2,000,000,000 | 1,000,000,000 | 4,400,000,000 | 2,200,000,000 | 3,940,000,000 | 30,000,000,000 | 6,400,000,000 | 3,600,000,000 | 2,350,000,000 | 4,850,000,000 | 5,969,406,000 | |||||
| 담보부 차입금(EUR) [EUR, 일] | 91,636,192 | ||||||||||||||||||||
| 담보에 대한 추가 설명 | 당반기말 현재 연결실체 중 DS400OWNER LLC의 MASTERN US PRIVATE REAL ESTATE FUND 59에 대한 차입금 115,613백만원(USD 75,000,000)에 대하여 연결실체 중 DS400OWNER LLC의 유가증권 등을 담보로 제공하였습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 DUPONT ERH PROP CO LLC는 HANMI BANK에대한 차입금 32,259백만원(USD 20,927,122)에 대하여 투자부동산을 담보로 제공하였습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 OPR Kamiosaki 합동회사는 SMBC에 대한 차입금 23,666백만원(JPY 2,486,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 OPR Senzoku 합동회사는 SMBC에 대한 차입금 20,134백만원(JPY 2,115,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 DS Roppongi T 합동회사는 SBJ에 대한 차입금 47,599백만원(JPY 5,000,000,000) 및 KB에 대한 차입금 38,079백만원(JPY 4,000,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 DS Roppongi T 합동회사는 SBJ에 대한 차입금 47,599백만원(JPY 5,000,000,000) 및 KB에 대한 차입금 38,079백만원(JPY 4,000,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 DS Roppongi R7 합동회사는 Shinsei Trust에 대한차입금 90,438백만원(JPY 9,500,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 DS Shibakoen 합동회사는 Mizuho Trust Bank에 대한 차입금 19,040백만원(JPY 2,000,000,000) 및 Ricoh Leasing Company에 대한 차입금 9,520백만원(JPY 1,000,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로제공되어있습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 DS Shibakoen 합동회사는 Mizuho Trust Bank에 대한 차입금 19,040백만원(JPY 2,000,000,000) 및 Ricoh Leasing Company에 대한 차입금 9,520백만원(JPY 1,000,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로제공되어있습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 DS Akasaka 합동회사는 Mizuho Trust Bank에 대한 차입금 41,887백만원(JPY 4,400,000,000) 및 Ricoh Leasing Company에 대한 차입금 20,944백만원(JPY 2,200,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 DS Akasaka 합동회사는 Mizuho Trust Bank에 대한 차입금 41,887백만원(JPY 4,400,000,000) 및 Ricoh Leasing Company에 대한 차입금 20,944백만원(JPY 2,200,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 EBS 1 합동회사는 SMTB에 대한 차입금 37,508백만원(JPY 3,940,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 DS Kojimachi 합동회사는 SMBC에 대한 차입금 285,594백만원(JPY 30,000,000,000) 및 Orix Corporation에 대한 차입금 60,927백만원(JPY 6,400,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 DS Kojimachi 합동회사는 SMBC에 대한 차입금 285,594백만원(JPY 30,000,000,000) 및 Orix Corporation에 대한 차입금 60,927백만원(JPY 6,400,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 DS Yotsuya 합동회사는 Mizuho Trust Bank 및 The Gunma Bank, Ltd.에대한 차입금 34,271백만원(JPY 3,600,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 DS Azabujuban 합동회사는 KB에 대한 차입금 22,372백만원(JPY 2,350,000,000)에 에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 DS Nihonbashi East 합동회사는 Aozora Bank에 대한 차입금 46,171백만원(JPY 4,850,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 DSA 1 합동회사는 SBJ, ORIX Corporation 및 Kiraboshi Bank에 대한 차입금 56,828백만원(JPY 5,969,406,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o.는 BNP PARIBAS BANK POLSKA에 대한 차입금 161,380백만원(EUR 91,636,192)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사의 하나은행 등에 대한 차입금 150,000백만원에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석36 참조). | 당반기말 현재 연결실체 중 대신한화밸류애드제1호일반사모부동산투자회사의 신한캐피탈 등에 대한 차입금 88,000백만원에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석36 참조). |
| 사채에 대한 세부 정보 공시 |
| 사채에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 제19-3회 무보증 공모사채 | 제20-1회 무보증 후순위사채 | 제23-2회 무보증 공모사채 | 제24-1회 무보증 공모사채 | 제24-2회 무보증 공모사채 | 제24-3회 무보증 후순위사채 | 제25-1회 무보증 공모사채 | 제25-2회 무보증 공모사채 | 제25-3회 무보증 공모사채 | 제25-4회 무보증 공모사채 | 제25-5회 무보증 공모사채 | 제26-1회 무보증 공모사채 | 제26-2회 무보증 공모사채 | 제26-3회 무보증 공모사채 | 제26-4회 무보증 공모사채 | 제 27회 무보증 회사채 | 제 31회 무보증 회사채 | 제 32-2회 무보증 회사채 | 제 34회 무보증 회사채 | 제 35-2회 무보증 회사채 | 제 36회 무보증 회사채 | 제 37회 무보증 회사채 | 제38-2회 무보증 회사채 | 제39회 무보증 회사채 | 제40-1회 무보증 회사채 | 제40-2회 무보증 회사채 | 제40-3회 무보증 회사채 | 제41-1회 무보증 회사채 | 제41-2회 무보증 회사채 | 제42-1회 무보증 회사채 | 제42-2회 무보증 회사채 | 제43-1회 무보증회사채 | 제43-2회 무보증 회사채 | 제43-3회 무보증회사채 | 제44-1회 무보증회사채 | 제44-2회 무보증회사채 | 제44-3회 무보증회사채 | 에프디제이2409 후순위유동화사채 | 제1회 무보증사모사채 | 제2회 무보증사모사채 | 제3회 무보증사모사채 | 제4회 무보증사모사채 | 제5회 무보증사모사채 | 제6회 무보증사모사채 | 디에스에이아이제일차㈜ 외 신용보강 SPC | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입금, 발행일 | 2019-08-09 | 2020-02-13 | 2023-02-15 | 2024-04-29 | 2024-04-29 | 2024-10-18 | 2025-03-04 | 2025-03-04 | 2025-08-28 | 2025-08-28 | 2025-08-28 | 2026-01-30 | 2026-01-30 | 2026-01-30 | 2026-01-23 | 2019-01-23 | 2021-02-19 | 2021-07-15 | 2023-07-19 | 2023-08-01 | 2023-07-27 | 2023-12-28 | 2024-03-07 | 2024-06-04 | 2024-07-23 | 2024-07-23 | 2024-07-23 | 2024-10-16 | 2024-10-16 | 2025-03-10 | 2025-03-10 | 2025-08-11 | 2025-08-11 | 2025-08-11 | 2026-02-23 | 2026-02-23 | 2026-02-23 | 2024-09-26 | 2025-01-13 | 2025-01-23 | 2025-02-27 | 2025-03-27 | 2026-01-23 | 2026-02-05 | |
| 차입금, 만기 | 2026-08-09 | 2027-02-13 | 2026-02-13 | 2026-04-29 | 2027-04-29 | 2030-10-18 | 2027-03-04 | 2028-03-03 | 2027-08-27 | 2028-08-28 | 2030-08-28 | 2028-01-25 | 2029-01-30 | 2031-01-30 | 2033-01-23 | 2026-01-23 | 2029-02-19 | 2026-07-15 | 2028-07-19 | 2026-07-31 | 2028-07-27 | 2026-12-28 | 2026-03-06 | 2027-06-04 | 2026-01-23 | 2026-07-23 | 2027-07-23 | 2026-10-16 | 2027-10-15 | 2027-03-10 | 2028-03-10 | 2027-08-11 | 2028-08-11 | 2030-08-09 | 2028-02-23 | 2029-02-23 | 2031-02-21 | 2027-09-26 | 2026-05-13 | 2026-01-23 | 2026-02-27 | 2028-03-27 | 2027-01-22 | 2027-08-05 | |
| 차입금, 이자율 | 0.01814 | 0.03900 | 0.04555 | 0.04078 | 0.04250 | 0.06000 | 0.03161 | 0.03281 | 0.02722 | 0.02890 | 0.03166 | 0.03450 | 0.03666 | 0.03997 | 0.04500 | 0.04300 | 0.03500 | 0.03400 | 0.06160 | 0.05930 | 0.06170 | 0.04950 | 0.05170 | 0.05140 | 0.04170 | 0.04330 | 0.04550 | 0.04090 | 0.04240 | 0.03540 | 0.03760 | 0.03110 | 0.03270 | 0.04010 | 0.03986 | 0.04281 | 0.04787 | 0.05200 | 0.05900 | 0.06900 | 0.06900 | 0.03522 | 0.05500 | 0.05690 | |
| 명목금액, 사채 | 70,000,000 | 115,000,000 | 0 | 0 | 100,000,000 | 180,000,000 | 50,000,000 | 150,000,000 | 110,000,000 | 170,000,000 | 80,000,000 | 55,000,000 | 220,000,000 | 125,000,000 | 30,000,000 | 0 | 0 | 27,000,000 | 20,000,000 | 60,000,000 | 20,000,000 | 20,000,000 | 0 | 20,000,000 | 0 | 53,000,000 | 30,000,000 | 80,000,000 | 40,000,000 | 91,000,000 | 63,000,000 | 100,000,000 | 170,000,000 | 30,000,000 | 93,000,000 | 279,000,000 | 28,000,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20,000,000 | 70,000,000 | 40,000,000 | 4,557,814,050 |
| 사채에 대한 설명 | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 당반기 중 조기상환권이 행사되었습니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다./사채의 만기시점은 2028년 7월이며, 발행일로부터 3년이 경과하는 날 및 이후 매 3개월 단위 청구가능한 조기상환권이 발행자에게 부여되어 있습니다(청구비율: 권면금액의 100%). | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다./사채의 만기시점은 2028년 7월이며, 발행일로부터 3년이 경과하는 날 및 이후 매 3개월 단위 청구가능한 조기상환권이 발행자에게 부여되어 있습니다(청구비율: 권면금액의 100%). | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다./당반기 중 조기상환권이 행사되었습니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. | 만기 일시 상환 조건입니다. |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 제19-3회 무보증 공모사채 | 제20-1회 무보증 후순위사채 | 제23-2회 무보증 공모사채 | 제24-1회 무보증 공모사채 | 제24-2회 무보증 공모사채 | 제24-3회 무보증 후순위사채 | 제25-1회 무보증 공모사채 | 제25-2회 무보증 공모사채 | 제25-3회 무보증 공모사채 | 제25-4회 무보증 공모사채 | 제25-5회 무보증 공모사채 | 제26-1회 무보증 공모사채 | 제26-2회 무보증 공모사채 | 제26-3회 무보증 공모사채 | 제26-4회 무보증 공모사채 | 제 27회 무보증 회사채 | 제 31회 무보증 회사채 | 제 32-2회 무보증 회사채 | 제 34회 무보증 회사채 | 제 35-2회 무보증 회사채 | 제 36회 무보증 회사채 | 제 37회 무보증 회사채 | 제38-2회 무보증 회사채 | 제39회 무보증 회사채 | 제40-1회 무보증 회사채 | 제40-2회 무보증 회사채 | 제40-3회 무보증 회사채 | 제41-1회 무보증 회사채 | 제41-2회 무보증 회사채 | 제42-1회 무보증 회사채 | 제42-2회 무보증 회사채 | 제43-1회 무보증회사채 | 제43-2회 무보증 회사채 | 제43-3회 무보증회사채 | 제44-1회 무보증회사채 | 제44-2회 무보증회사채 | 제44-3회 무보증회사채 | 에프디제이2409 후순위유동화사채 | 제1회 무보증사모사채 | 제2회 무보증사모사채 | 제3회 무보증사모사채 | 제4회 무보증사모사채 | 제5회 무보증사모사채 | 제6회 무보증사모사채 | 디에스에이아이제일차㈜ 외 신용보강 SPC | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입금, 발행일 | 2019-08-09 | 2020-02-13 | 2023-02-15 | 2024-04-29 | 2024-04-29 | 2024-10-18 | 2025-03-04 | 2025-03-04 | 2025-08-28 | 2025-08-28 | 2025-08-28 | 2019-01-23 | 2021-02-19 | 2021-07-15 | 2023-07-19 | 2023-08-01 | 2023-07-27 | 2023-12-28 | 2024-03-07 | 2024-06-04 | 2024-07-23 | 2024-07-23 | 2024-07-23 | 2024-10-16 | 2024-10-16 | 2025-03-10 | 2025-03-10 | 2025-08-11 | 2025-08-11 | 2025-08-11 | 2024-09-26 | 2025-01-13 | 2025-01-23 | 2025-02-27 | 2025-03-27 | ||||||||||
| 차입금, 만기 | 2026-08-09 | 2027-02-13 | 2026-02-13 | 2026-04-29 | 2027-04-29 | 2030-10-18 | 2027-03-04 | 2028-03-03 | 2027-08-27 | 2028-08-28 | 2030-08-28 | 2026-01-23 | 2029-02-19 | 2026-07-15 | 2028-07-19 | 2026-07-31 | 2028-07-27 | 2026-12-28 | 2026-03-06 | 2027-06-04 | 2026-01-23 | 2026-07-23 | 2027-07-23 | 2026-10-16 | 2027-10-15 | 2027-03-10 | 2028-03-10 | 2027-08-11 | 2028-08-11 | 2030-08-09 | 2027-09-26 | 2026-05-13 | 2026-01-23 | 2026-02-27 | 2028-03-27 | ||||||||||
| 차입금, 이자율 | 0.01814 | 0.03900 | 0.04555 | 0.04078 | 0.04250 | 0.06000 | 0.03161 | 0.03281 | 0.02722 | 0.02890 | 0.03166 | 0.04300 | 0.03500 | 0.03400 | 0.06160 | 0.05930 | 0.06170 | 0.04950 | 0.05170 | 0.05140 | 0.04170 | 0.04330 | 0.04550 | 0.04090 | 0.04240 | 0.03540 | 0.03760 | 0.03110 | 0.03270 | 0.04010 | 0.05200 | 0.05900 | 0.06900 | 0.06900 | 0.03522 | ||||||||||
| 명목금액, 사채 | 70,000,000 | 115,000,000 | 40,000,000 | 100,000,000 | 100,000,000 | 180,000,000 | 50,000,000 | 150,000,000 | 110,000,000 | 170,000,000 | 80,000,000 | 20,000,000 | 50,000,000 | 27,000,000 | 20,000,000 | 60,000,000 | 20,000,000 | 20,000,000 | 88,000,000 | 20,000,000 | 67,000,000 | 53,000,000 | 30,000,000 | 80,000,000 | 40,000,000 | 91,000,000 | 63,000,000 | 100,000,000 | 170,000,000 | 30,000,000 | 3,000,000 | 4,000,000 | 31,000,000 | 10,000,000 | 20,000,000 | 3,812,267,150 | |||||||||
| 사채에 대한 설명 |
| 사채에 대한 세부 정보 공시, 합계 |
| 사채에 대한 세부 정보 공시, 합계 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 명목금액, 사채 | 7,366,814,050 |
| 사채할인발행차금 | (9,146,246) |
| 사채 | 7,357,667,804 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 명목금액, 사채 | 6,094,267,150 |
| 사채할인발행차금 | (6,288,017) |
| 사채 | 6,087,979,133 |
22. 종업원급여부채 (연결)
| 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 |
| 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 확정급여채무 | 사외적립자산 | 순확정급여부채(자산) 합계 | |
|---|---|---|---|
| 기초 순확정급여부채(자산) | 32,460,444 | (36,120,817) | (3,660,373) |
| 당기근무원가로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가 | 2,024,233 | 0 | 2,024,233 |
| 이자비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) | 624,090 | (716,188) | (92,098) |
| 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) | (146,106) | 8,660 | (137,446) |
| 기업이 제도에 납입한 기여금으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) | 0 | (757,658) | (757,658) |
| 제도에서 지급한 금액으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) | (4,112,292) | 4,342,302 | 230,010 |
| 기말 순확정급여부채(자산) | 30,850,369 | (33,243,701) | (2,393,332) |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 확정급여채무 | 사외적립자산 | 순확정급여부채(자산) 합계 | |
|---|---|---|---|
| 기초 순확정급여부채(자산) | 28,337,343 | (29,331,689) | (994,346) |
| 당기근무원가로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가 | 1,716,239 | 0 | 1,716,239 |
| 이자비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) | 501,555 | (548,929) | (47,374) |
| 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) | (29,771) | (57,291) | (87,062) |
| 기업이 제도에 납입한 기여금으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) | 0 | (713,722) | (713,722) |
| 제도에서 지급한 금액으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) | (1,011,054) | 634,048 | (377,006) |
| 기말 순확정급여부채(자산) | 29,514,312 | (30,017,583) | (503,271) |
| 확정급여채무에 대한 기술 |
| 확정급여채무의 현재가치입니다. |
| 사외적립자산에 대한 기술 |
| 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다. |
| 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용에 대한 공시 |
| 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 당기 근무원가, 확정급여제도 | 2,024,233 |
| 이자비용, 확정급여제도 | 624,090 |
| 이자수익, 확정급여제도 | (716,188) |
| 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 | 1,932,135 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 당기 근무원가, 확정급여제도 | 1,716,239 |
| 이자비용, 확정급여제도 | 501,555 |
| 이자수익, 확정급여제도 | (548,929) |
| 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 | 1,668,865 |
| 확정기여제도 공시 |
| 확정기여제도에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 퇴직급여비용, 확정기여제도 | 7,358 |
| 전반기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 퇴직급여비용, 확정기여제도 | 7,050 |
| 기타장기종업원급여부채에 대한 공시 |
| 기타장기종업원급여부채에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기초 기타장기종업원급여부채 | 8,932,115 |
| 당기근무원가, 기타장기종업원급여부채 | 294,100 |
| 이자비용, 기타장기종업원급여부채 | 176,245 |
| 급여지급액, 기타장기종업원급여부채 | (165,585) |
| 기말 기타장기종업원급여부채 | 9,236,875 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기초 기타장기종업원급여부채 | 8,974,661 |
| 당기근무원가, 기타장기종업원급여부채 | 277,666 |
| 이자비용, 기타장기종업원급여부채 | 153,882 |
| 급여지급액, 기타장기종업원급여부채 | (361,823) |
| 기말 기타장기종업원급여부채 | 9,044,386 |
| 기타장기종업원급여 세부내역 |
| 기타장기종업원급여 세부내역 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 당기근무원가, 기타장기종업원급여부채 | 294,100 |
| 이자비용, 기타장기종업원급여부채 | 176,245 |
| 합계 | 470,345 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 당기근무원가, 기타장기종업원급여부채 | 277,666 |
| 이자비용, 기타장기종업원급여부채 | 153,882 |
| 합계 | 431,548 |
23. 충당부채 (연결)
| 기타충당부채에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 복구충당부채 | 기타충당부채 | 금융보증계약부채 | 기타충당부채의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 기타충당부채 | 8,133,410 | 5,939,609 | 9,800,950 | 23,873,969 |
| 충당부채의 성격에 대한 기술 | 복구충당부채는 당반기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 시점에 계상되며, 임차계약의 종료시점에 환입됩니다. 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 복구충당부채 | 기타충당부채 | 금융보증계약부채 | 기타충당부채의 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 기타충당부채 | 4,801,771 | 6,634,128 | 5,775,088 | 17,210,987 |
| 충당부채의 성격에 대한 기술 | 복구충당부채는 당반기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 시점에 계상되며, 임차계약의 종료시점에 환입됩니다. 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. |
| 대출약정에 대해서 인식한 기대신용손실충당금에 대한 공시 |
| 대출약정에 대해서 인식한 기대신용손실충당금에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 미사용약정충당부채 | 941,909 |
| 미사용약정충당부채의 성격에 대한 기술 | 대출약정에 대한 신용손실충당금입니다. |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 미사용약정충당부채 | 1,350,093 |
| 미사용약정충당부채의 성격에 대한 기술 | 대출약정에 대한 신용손실충당금입니다. |
| 금융보증계약에 대해서 인식한 기대신용손실충당금에 대한 공시 |
| 금융보증계약에 대해서 인식한 기대신용손실충당금에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 금융보증계약충당부채 | 274,682 |
| 금융보증계약충당부채의 성격에 대한 기술 | 금융보증계약에 대해서 인식한 기대신용손실충당금입니다. |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 금융보증계약충당부채 | 576,827 |
| 금융보증계약충당부채의 성격에 대한 기술 | 금융보증계약에 대해서 인식한 기대신용손실충당금입니다. |
| 기타충당부채의 변동에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 복구충당부채 | |
|---|---|
| 기초 기타충당부채 | 4,801,771 |
| 증가 | 4,613,189 |
| 환입 | (1,281,550) |
| 사용 | 0 |
| 기말 기타충당부채 | 8,133,410 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 복구충당부채 | |
|---|---|
| 기초 기타충당부채 | 2,939,160 |
| 증가 | 3,550,408 |
| 환입 | (693,668) |
| 사용 | (199,168) |
| 기말 기타충당부채 | 5,596,732 |
24-1. 기타금융부채 (연결)
| 기타금융부채 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타금융부채 | 3,074,149,553 | |
| 기타금융부채 | 미지급 배당금 | 926,704 |
| 미지급금 | 2,264,386,683 | |
| 미지급비용 | 192,884,971 | |
| 임대보증금 | 73,829,462 | |
| 리스부채 | 254,919,606 | |
| 기타 | 287,202,127 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타금융부채 | 1,948,905,094 | |
| 기타금융부채 | 미지급 배당금 | 892,928 |
| 미지급금 | 1,472,101,643 | |
| 미지급비용 | 172,299,689 | |
| 임대보증금 | 41,243,433 | |
| 리스부채 | 190,827,586 | |
| 기타 | 71,539,815 | |
| 기타금융부채 중 기타 항목에 포함된 2우선주 주주에게 지급해야 하는 미래 최소배당금의 현재가치에 해당하는 금액에 대한 공시 |
| 기타금융부채 중 기타 항목에 포함된 2우선주 주주에게 지급해야 하는 미래 최소배당금의 현재가치에 해당하는 금액에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 2우선주 주주에게 지급해야 하는 미래 최소배당금의 현재가치 금액 | 6,649,804 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 2우선주 주주에게 지급해야 하는 미래 최소배당금의 현재가치 금액 | 6,649,804 |
24-2. 기타부채 (연결)
| 기타부채에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타부채 | 145,887,418 | |
| 기타부채 | 선수금 | 8,284,165 |
| 선수수익 | 90,803,344 | |
| 제세금예수금 | 37,910,056 | |
| 기타 비금융 부채 | 8,889,853 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타부채 | 125,118,347 | |
| 기타부채 | 선수금 | 23,027,321 |
| 선수수익 | 77,503,347 | |
| 제세금예수금 | 22,073,452 | |
| 기타 비금융 부채 | 2,514,227 | |
25-1. 자본 (연결)
| 주식의 분류에 대한 공시 |
| 주식의 분류에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 주식의 종류 | 주식의 종류 합계 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | ||||||||||
| 1우선주 | 2우선주 | 3우선주 | 4우선주 | 5우선주 | 6우선주 | 7우선주 | 8우선주 | 9우선주 | |||
| 총 발행주식수 | 47,666,126 | 24,383,334 | 9,606,666 | 0 | 0 | 950,569 | 1,382,713 | 2,185,182 | 567,901 | 594,530 | 87,337,021 |
| 자기주식 | 9,182,722 | 3,233,334 | 786,666 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 13,202,722 |
| 유통주식수의 수량 | 38,483,404 | 21,150,000 | 8,820,000 | 0 | 0 | 950,569 | 1,382,713 | 2,185,182 | 567,901 | 594,530 | 74,134,299 |
| 자본금 | 254,867,000 | 130,000,000 | 50,000,000 | 6,653,980 | 10,456,265 | 4,752,845 | 6,913,565 | 10,925,910 | 2,839,505 | 2,972,650 | 480,381,720 |
| 보통주에 대한 기술 | 발행주식 1주당 보통주금액은 2002년 9월 16일 자기주식(보통주 200,000주), 2026년 3월 30일 자기주식(보통주 1,553,637주)에 대한 이익소각, 2026년 6월 29일 자기주식(보통주 1,553,637주)에 대한 이익소각에 의하여 당반기말 현재 5,347원입니다. 당반기말 현재 회사의 주식 (보통주) 중 19.52%는 최대주주 양홍석과 그 특수관계자가 소유하고 있습니다. | ||||||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 주식의 종류 | 주식의 종류 합계 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | ||||||||||
| 1우선주 | 2우선주 | 3우선주 | 4우선주 | 5우선주 | 6우선주 | 7우선주 | 8우선주 | 9우선주 | |||
| 총 발행주식수 | 50,773,400 | 26,000,000 | 10,000,000 | 0 | 2,091,253 | 950,569 | 1,382,713 | 2,185,182 | 567,901 | 594,530 | 94,545,548 |
| 자기주식 | 12,321,823 | 4,850,000 | 1,180,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18,351,823 |
| 유통주식수의 수량 | 38,451,577 | 21,150,000 | 8,820,000 | 0 | 2,091,253 | 950,569 | 1,382,713 | 2,185,182 | 567,901 | 594,530 | 76,193,725 |
| 자본금 | 254,867,000 | 130,000,000 | 50,000,000 | 6,653,980 | 10,456,265 | 4,752,845 | 6,913,565 | 10,925,910 | 2,839,505 | 2,972,650 | 480,381,720 |
| 보통주에 대한 기술 | 발행주식 1주당 보통주금액은 2002년 9월 16일 자기주식(보통주 200,000주), 2026년 3월 30일 자기주식(보통주 1,553,637주)에 대한 이익소각, 2026년 6월 29일 자기주식(보통주 1,553,637주)에 대한 이익소각에 의하여 당반기말 현재 5,347원입니다. 당반기말 현재 회사의 주식 (보통주) 중 19.52%는 최대주주 양홍석과 그 특수관계자가 소유하고 있습니다. | ||||||||||
| 자기주식에 대한 기술 |
| 연결실체는 당반기말 현재 연결실체 주식의 가격안정 및 자사주 무상출연을 목적으로 자기주식을 시가로 취득하여 자본조정항목으로 계상하고 있습니다. |
| 보통주의 유통주식수 변동내역에 대한 공시 |
| 보통주의 유통주식수 변동내역에 대한 공시 | |
| 당반기 | |
| 보통주 | |
|---|---|
| 유통주식수의 기초수량 | 38,451,577 |
| 자기주식의 처분 | 31,827 |
| 유통주식수의 기말수량 | 38,483,404 |
| 전반기 |
| 보통주 | |
|---|---|
| 유통주식수의 기초수량 | 37,995,962 |
| 자기주식의 처분 | 24,323 |
| 유통주식수의 기말수량 | 38,020,285 |
| 자기주식의 처분에 대한 기술 |
| 신우리사주제도(ESOP)에 의한 우리사주조합에 대한 무상출연 및 금융투자회사 성과보상체계 모범규준에 의한 경영성과급을 자사주로 지급함에 따라 자기주식처분이 발생하였습니다. |
| 2우선주에 대한 기술 |
| 2우선주에 대하여는 발행시 이사회의 결의로 액면금액을 기준으로 하여 우선 배당률을 정하되 최저배당률은 연 1%로 정해져 있습니다. |
| 상환전환우선주의 세부 발행 내역 공시 |
| - 3우선주, 4우선주 및 5우선주에 대하여는 2024년 3월 21일 이사회의 결의로 상환전환우선주를 발행하였으며, 연결실체는 2025년 9월 30일 Tranche A 및 2026년 3월 30일 Tranche B에 대해 전량 상환하였습니다. 우선주의 세부 발행 내역 차이에 따라 세 종류로 구분하였으며, 구체적인 발행 내역은 아래와 같습니다.- 6우선주, 7우선주 및 8우선주에 대하여는 2025년 11월 20일 이사회의 결의로 상환전환우선주를 발행하였습니다. 우선주의 세부 발행 내역 차이에 따라 세 종류로 구분하였으며, 구체적인 발행 내역은 아래와 같습니다.-9우선주에 대하여는 2025년 12월 8일 이사회의 결의로 상환전환우선주를 발행하였습니다. 구체적인 발행 내역은 아래와 같습니다. |
| 상환전환우선주의 세부 발행 내역 공시 | |
| (단위 : 원) | |
| 주식의 종류 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 우선주 | ||||||||
| 3우선주, 4우선주 및 5우선주 | 6우선주, 7우선주 및 8우선주 | 9우선주 | ||||||
| Tranche | ||||||||
| Tranche A | Tranche B | Tranche C | Tranche A | Tranche B | Tranche C | Tranche B | ||
| 신주의 수량 | 1,330,796 | 2,091,253 | 950,569 | 1,382,713 | 2,185,182 | 567,901 | 594,530 | |
| 주당 액면가액 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 증자전 발행주식총수 | ||||||||
| 증자전 발행주식총수 | 증자전 발행주식총수-보통주 | 50,773,400 | 50,773,400 | 50,773,400 | 50,773,400 | 50,773,400 | 50,773,400 | 50,773,400 |
| 증자전 발행주식총수-1우선주 | 26,000,000 | 26,000,000 | 26,000,000 | 26,000,000 | 26,000,000 | 26,000,000 | 26,000,000 | |
| 증자전 발행주식총수-2우선주 | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 자금조달의 목적, 운영자금 | 69,999,869,600 | 109,999,907,800 | 49,999,929,400 | 111,999,753,000 | 176,999,742,000 | 45,999,981,000 | 49,999,973,000 | |
| 증자방식 | 제 3자 배정 증자 | 제 3자 배정 증자 | 제 3자 배정 증자 | 제 3자 배정 증자 | 제 3자 배정 증자 | 제 3자 배정 증자 | 제 3자 배정 증자 | |
| 상환에 관한 사항 | ||||||||
| 상환에 관한 사항 | 상환조건 | 회사는 본건 주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서 종류별로 각각 Tranche A는 1년 6개월이 되는 날, Tranche B는 2년 6개월이 되는 날, Tranche C는 5년이 되는 날(이하 "상환가능일")에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 수 있는 권리(이하 "상환권")를 가지며 상환가능일로부터 매 6개월이 되는 날에 상환권을 행사할 수 있다.단, 상환가능일 또는 상환가능일로부터 매 6개월이 되는 날이 영업일이 아닌 경우에는직후 첫번째로 도래하는 영업일에 회사는 상환권을 행사할 수 있다. | 회사는 본건 주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서 종류별로 각각 Tranche A는 1년 6개월이 되는 날, Tranche B는 2년 6개월이 되는 날, Tranche C는 5년이 되는 날(이하 "상환가능일")에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 수 있는 권리(이하 "상환권")를 가지며 상환가능일로부터 매 6개월이 되는 날에 상환권을 행사할 수 있다.단, 상환가능일 또는 상환가능일로부터 매 6개월이 되는 날이 영업일이 아닌 경우에는직후 첫번째로 도래하는 영업일에 회사는 상환권을 행사할 수 있다. | 회사는 본건 주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서 종류별로 각각 Tranche A는 1년 6개월이 되는 날, Tranche B는 2년 6개월이 되는 날, Tranche C는 5년이 되는 날(이하 "상환가능일")에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 수 있는 권리(이하 "상환권")를 가지며 상환가능일로부터 매 6개월이 되는 날에 상환권을 행사할 수 있다.단, 상환가능일 또는 상환가능일로부터 매 6개월이 되는 날이 영업일이 아닌 경우에는직후 첫번째로 도래하는 영업일에 회사는 상환권을 행사할 수 있다. | 회사는 본건주식의 발행일로부터 존속기간(2055.11. 29.) 직전 영업일까지의 기간 범위에서, 종류별로 각각 Tranche A는 2년이 되는 날, Tranche B는 3년이 되는 날, Tranche C는 5년이 되는 날(이하 "상환가능일")에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 수 있는 권리(이하 "상환권")를 가지며 상환가능일로부터 매 6개월이 되는 날에 상환권을 행사할 수 있다. | 회사는 본건주식의 발행일로부터 존속기간(2055.11. 29.) 직전 영업일까지의 기간 범위에서, 종류별로 각각 Tranche A는 2년이 되는 날, Tranche B는 3년이 되는 날, Tranche C는 5년이 되는 날(이하 "상환가능일")에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 수 있는 권리(이하 "상환권")를 가지며 상환가능일로부터 매 6개월이 되는 날에 상환권을 행사할 수 있다. | 회사는 본건주식의 발행일로부터 존속기간(2055.11. 29.) 직전 영업일까지의 기간 범위에서, 종류별로 각각 Tranche A는 2년이 되는 날, Tranche B는 3년이 되는 날, Tranche C는 5년이 되는 날(이하 "상환가능일")에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 수 있는 권리(이하 "상환권")를 가지며 상환가능일로부터 매 6개월이 되는 날에 상환권을 행사할 수 있다. | 회사는 본건주식의 발행일로부터 존속기간(2055.12. 17.) 직전 영업일까지의 기간 범위에서, 3년이 되는 날(이하 "상환가능일")에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 수 있는 권리(이하 "상환권")를 가지며 상환가능일로부터 매 6개월이 되는 날에 상환권을 행사할 수 있다. |
| 상환방법 | 상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.위 규정에도 불구하고, 회사는 본건 주식의 발행일로부터 2년이 되는 날 (2026. 3. 30.,이하 "조기상환일")에 투자자에 대하여 본건 주식의 조기상환을 청구할 수 있다. | 상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.위 규정에도 불구하고, 회사는 본건 주식의 발행일로부터 2년이 되는 날 (2026. 3. 30.,이하 "조기상환일")에 투자자에 대하여 본건 주식의 조기상환을 청구할 수 있다. | 상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.위 규정에도 불구하고, 회사는 본건 주식의 발행일로부터 2년이 되는 날 (2026. 3. 30.,이하 "조기상환일")에 투자자에 대하여 본건 주식의 조기상환을 청구할 수 있다. | 상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본건에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다. | 상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본건에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다. | 상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본건에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다. | 상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 30일 전부터 2주 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 상환 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본건에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다. | |
| 상환기간 | 2025년 09월 30일 ~ 2054년 03월 27일 | 2026년 09월 30일 ~ 2054년 03월 27일 | 2029년 09월 30일 ~ 2054년 03월 27일 | 2027년 11월 29일 ~ 2055년 11월 26일 | 2028년 11월 29일 ~ 2055년 11월 26일 | 2030년 11월 29일 ~ 2055년 11월 26일 | 2028년 12월 17일 ~ 2055년 12월 16일 | |
| 전환에 관한 사항 | ||||||||
| 전환에 관한 사항 | 전환조건(전환비율 변동여부 포함) | 투자자는 본건 주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서 종류별로 각각 Tranche A는 2년이 되는 날, Tranche B는 3년이 되는 날, Tranche C는 5년 6개월이 되는 날로 부터 전환을 청구할 수 있다.최초의 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로하고, 전환비율은 1:1이다. | 투자자는 본건 주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서 종류별로 각각 Tranche A는 2년이 되는 날, Tranche B는 3년이 되는 날, Tranche C는 5년 6개월이 되는 날로 부터 전환을 청구할 수 있다.최초의 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로하고, 전환비율은 1:1이다. | 투자자는 본건 주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서 종류별로 각각 Tranche A는 2년이 되는 날, Tranche B는 3년이 되는 날, Tranche C는 5년 6개월이 되는 날로 부터 전환을 청구할 수 있다.최초의 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로하고, 전환비율은 1:1이다. | 투자자는 본건 주식의 발행일로부터 존속기한(2055. 11. 29) 직전 영업일 이내의 범위에서 종류별로 각각 Tranche A는 2년 6개월이 되는 날, Tranche B는 3년 6개월이 되는 날, Tranche C는 5년 6개월이 되는 날로 부터 전환을 청구할 수 있다.최초의 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로하고, 전환비율은 1:1이다. | 투자자는 본건 주식의 발행일로부터 존속기한(2055. 11. 29) 직전 영업일 이내의 범위에서 종류별로 각각 Tranche A는 2년 6개월이 되는 날, Tranche B는 3년 6개월이 되는 날, Tranche C는 5년 6개월이 되는 날로 부터 전환을 청구할 수 있다.최초의 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로하고, 전환비율은 1:1이다. | 투자자는 본건 주식의 발행일로부터 존속기한(2055. 11. 29) 직전 영업일 이내의 범위에서 종류별로 각각 Tranche A는 2년 6개월이 되는 날, Tranche B는 3년 6개월이 되는 날, Tranche C는 5년 6개월이 되는 날로 부터 전환을 청구할 수 있다.최초의 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로하고, 전환비율은 1:1이다. | 투자자는 본건 주식의 발행일로부터 존속기한(2055. 12. 17) 직전 영업일 이내의 범위에서 3년 6개월이 되는 날로 부터 전환을 청구할 수 있다.최초의 전환가액은 본건 주식의 주당 발행가액으로하고, 전환비율은 1:1이다. |
| 전환청구기간 | 2026년 03월 30일 ~ 2054년 03월 27일 | 2027년 03월 30일 ~ 2054년 03월 27일 | 2029년 10월 01일 ~ 2054년 03월 27일 | 2028년 05월 29일 ~ 2055년 11월 26일 | 2029년 05월 29일 ~ 2055년 11월 26일 | 2031년 05월 29일 ~ 2055년 11월 26일 | 2029년 06월 17일 ~ 2055년 12월 16일 | |
| 전환으로 발행할 주식의 종류 | 대신증권(주) 기명식 보통주 | 대신증권(주) 기명식 보통주 | 대신증권(주) 기명식 보통주 | 대신증권(주) 기명식 보통주 | 대신증권(주) 기명식 보통주 | 대신증권(주) 기명식 보통주 | 대신증권(주) 기명식 보통주 | |
| 전환으로 발행할 주식수 | 1,330,796 | 2,091,253 | 950,569 | 1,382,713 | 2,185,182 | 567,901 | 594,530 | |
| 의결권에 관한 사항 | 본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다. | 본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다. | 본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다. | 본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다. | 본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다. | 본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다. | 본건 우선주는 보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다. | |
| 이익배당에 관한 사항 | 본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당 받을수 없고(비참가적), 본건 주식을 보유하는 동안 우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적) | 본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당 받을수 없고(비참가적), 본건 주식을 보유하는 동안 우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적) | 본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당 받을수 없고(비참가적), 본건 주식을 보유하는 동안 우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음)(누적적) | 본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비참가적), 본건 주식을 보유하는 동안 우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음.)(누적적) | 본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비참가적), 본건 주식을 보유하는 동안 우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음.)(누적적) | 본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비참가적), 본건 주식을 보유하는 동안 우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음.)(누적적) | 본건 주식은 이익배당에 관하여 비참가적, 누적적 우선주로서, 본건 주식의 주주는 배당이 실시되고 남은 이익이 있을 때 참가하여 배당받을수 없고(비참가적), 본건 주식을 보유하는 동안 우선배당률에 따른 배당을 누적적으로 우선 배당받는다.(회계연도의 법률상 배당가능이익 범위 내에서 본건 주식에 대하여 누적된 금액을 포함하여 우선적 배당이 전액 결의되고 지급된 이후에 법률상 배당가능이익 범위 내에서 보통주식에 대한 배당이 결의될 수 있음.)(누적적) | |
| 자본금에 대한 설명 | 당사는 상환전환우선주를 이익소각방식으로 상환하여 당반기말 현재 자본금은 발행주식수의 액면총액과 일치하지 않습니다. | 당사는 상환전환우선주를 이익소각방식으로 상환하여 당반기말 현재 자본금은 발행주식수의 액면총액과 일치하지 않습니다. | ||||||
| 자본잉여금의 구성내역에 대한 공시 |
| 자본잉여금의 구성내역에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 자본잉여금 | 863,891,452 | |
| 자본잉여금 | 주식발행초과금 | 772,862,554 |
| 기타자본잉여금 | 91,028,898 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 자본잉여금 | 863,891,452 | |
| 자본잉여금 | 주식발행초과금 | 772,862,554 |
| 기타자본잉여금 | 91,028,898 | |
| 자본잉여금의 변동내역에 대한 공시 |
| 자본잉여금의 변동내역에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 주식발행초과금 | 기타자본잉여금 | 자본의 구성요소 합계 | |
|---|---|---|---|
| 기초 자본잉여금 | 772,862,554 | 91,028,898 | 863,891,452 |
| 자본잉여금의 증가 | 0 | 0 | 0 |
| 자본잉여금의 감소 | 0 | 0 | 0 |
| 기말 자본잉여금 | 772,862,554 | 91,028,898 | 863,891,452 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 주식발행초과금 | 기타자본잉여금 | 자본의 구성요소 합계 | |
|---|---|---|---|
| 기초 자본잉여금 | 811,785,878 | 91,028,898 | 902,814,776 |
| 자본잉여금의 증가 | 0 | 0 | 0 |
| 자본잉여금의 감소 | (400,000,000) | 0 | (400,000,000) |
| 기말 자본잉여금 | 411,785,878 | 91,028,898 | 502,814,776 |
| 자본잉여금의 감소 내역 |
| 2025년 3월 21일에 개최된 제64기 정기주주총회에서 주식발행초과금 중 일부를 이익잉여금으로 전환하여 배당가능이익을 증가시키기로 결의하였습니다. |
| 신종자본증권에 대한 공시 |
| 신종자본증권에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 자본의 구성요소 | 자본의 구성요소 합계 | |||
|---|---|---|---|---|
| 신종자본증권 | ||||
| 제1회 사모채권형 신종자본증권 | 제2회 사모채권형 신종자본증권 | 제3회 사모채권형 신종자본증권 | ||
| 발행일, 신종자본증권 | 2025-05-28 | 2025-06-05 | 2026-06-26 | |
| 만기일, 신종자본증권 | 2055-05-28 | 2055-06-05 | 2056-06-26 | |
| 이자율, 신종자본증권 | 0.057 | 0.054 | 0.055 | |
| 신종자본증권 액면가액 | 115,000,000 | 50,000,000 | 70,000,000 | 235,000,000 |
| 발행비용 | (1,212,290) | |||
| 신종자본증권 | 233,787,710 | |||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 자본의 구성요소 | 자본의 구성요소 합계 | |||
|---|---|---|---|---|
| 신종자본증권 | ||||
| 제1회 사모채권형 신종자본증권 | 제2회 사모채권형 신종자본증권 | 제3회 사모채권형 신종자본증권 | ||
| 발행일, 신종자본증권 | 2025-05-28 | 2025-06-05 | ||
| 만기일, 신종자본증권 | 2055-05-28 | 2055-06-05 | ||
| 이자율, 신종자본증권 | 0.057 | 0.054 | ||
| 신종자본증권 액면가액 | 115,000,000 | 50,000,000 | 165,000,000 | |
| 발행비용 | (1,162,650) | |||
| 신종자본증권 | 163,837,350 | |||
| 신종자본증권의 주요 발행 조건의 공시 |
| 신종자본증권의 주요 발행 조건의 공시 | |
| 자본의 구성요소 | |||
|---|---|---|---|
| 신종자본증권 | |||
| 제1회 사모채권형 신종자본증권 | 제2회 사모채권형 신종자본증권 | 제3회 사모채권형 신종자본증권 | |
| 이자율 재산정, 신종자본증권 | 사채의 발행일로부터 매 7년째 되는 날에 조정. 기준금리에 가산금리를 합한뒤 연2.00% 이율을 추가로 합산한 이율로 산정. | 사채의 발행일로부터 매 7년째 되는 날에 조정. 기준금리에 가산금리를 합한뒤 연2.00% 이율을 추가로 합산한 이율로 산정. | 사채의 발행일로부터 매 7년째 되는 날에 조정. 기준금리에 가산금리를 합한뒤 연2.00% 이율을 추가로 합산한 이율로 산정. |
| 이자의지급, 신종자본증권 | 이자지급기일마다 발행조건에 따라 결정되는 이율의 1/4에 해당하는 금액을 후급으로 지급. 발행기업의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수도 있음.또한, 발행기업이 금융위원회로부터 경영개선명령을 받은 경우에도 이자의 지급이 연기될 수 있음. 이자지급을 연기한 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급. | 이자지급기일마다 발행조건에 따라 결정되는 이율의 1/4에 해당하는 금액을 후급으로 지급. 발행기업의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수도 있음.또한, 발행기업이 금융위원회로부터 경영개선명령을 받은 경우에도 이자의 지급이 연기될 수 있음. 이자지급을 연기한 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급. | 이자지급기일마다 발행조건에 따라 결정되는 이율의 1/4에 해당하는 금액을 후급으로 지급. 발행기업의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수도 있음.또한, 발행기업이 금융위원회로부터 경영개선명령을 받은 경우에도 이자의 지급이 연기될 수 있음. 이자지급을 연기한 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급. |
| 만기일 조건, 신종자본증권 | 최초 만기는 30년이며, 연결기업의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장. | 최초 만기는 30년이며, 연결기업의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장. | 최초 만기는 30년이며, 연결기업의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장. |
| 발행회사의 상환권 | 회사는 본건주식의 발행일로부터 7년째 되는 날 또는 그 이후의 이자지급기일에 본건 사채의 전부를 상환할 수 있는 권리를 가진다. | 회사는 본건주식의 발행일로부터 7년째 되는 날 또는 그 이후의 이자지급기일에 본건 사채의 전부를 상환할 수 있는 권리를 가진다. | 회사는 본건주식의 발행일로부터 7년째 되는 날 또는 그 이후의 이자지급기일에 본건 사채의 전부를 상환할 수 있는 권리를 가진다. |
| 자본조정 구성내역에 대한 공시 |
| 자본조정 구성내역에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 자본조정 | (164,736,481) | |
| 자본조정 | 자기주식 | (159,631,906) |
| 자기주식처분손실 | (4,461,087) | |
| 기타자본조정 | (643,488) | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 자본조정 | (234,493,109) | |
| 자본조정 | 자기주식 | (219,102,123) |
| 자기주식처분손실 | (4,731,623) | |
| 기타자본조정 | (10,659,363) | |
| 기타자본조정에 대한 기술 |
| 연결실체는 주식기준보상을 부여하고 있으며, 주식보상원가를 가득기간 동안 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다. |
| 기타포괄손익누계액 구성내역의 공시 |
| 기타포괄손익누계액 구성내역의 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 자본을 구성하는 적립금 | 자본을 구성하는 적립금 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익누적액 | |||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 적립금 | 신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동 적립금 | 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 | 환산 관련 외환차이 적립금 | 확정급여제도의 재측정 적립금 | 재평가잉여금 | ||
| 기타포괄손익누계액 | 564,346,265 | 17,651,242 | (4,367,354) | 80,059,044 | (6,921,389) | 51,578,749 | 702,346,557 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 자본을 구성하는 적립금 | 자본을 구성하는 적립금 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익누적액 | |||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 적립금 | 신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동 적립금 | 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 | 환산 관련 외환차이 적립금 | 확정급여제도의 재측정 적립금 | 재평가잉여금 | ||
| 기타포괄손익누계액 | 386,212,859 | 5,353,885 | (4,359,195) | 63,680,998 | (7,097,249) | 51,578,749 | 495,370,047 |
| 자본을 구성하는 적립금에 대한 공시 |
| 자본을 구성하는 적립금에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 자본을 구성하는 적립금 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익누적액 | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 적립금 | 신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동 적립금 | 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 | 환산 관련 외환차이 적립금 | 확정급여제도의 재측정 적립금 | 재평가잉여금 | |
| 기초 기타포괄손익누계액 | 386,212,859 | 5,353,885 | (4,359,195) | 63,680,998 | (7,097,249) | 51,578,749 |
| 증감, 기타포괄손익누계액 | 178,133,406 | 12,297,357 | (8,159) | 16,378,046 | 175,860 | 0 |
| 기말 기타포괄손익누계액 | 564,346,265 | 17,651,242 | (4,367,354) | 80,059,044 | (6,921,389) | 51,578,749 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 자본을 구성하는 적립금 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익누적액 | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 적립금 | 신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동 적립금 | 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 | 환산 관련 외환차이 적립금 | 확정급여제도의 재측정 적립금 | 재평가잉여금 | |
| 기초 기타포괄손익누계액 | 232,599,138 | 3,488,472 | (2,850,311) | 48,804,060 | (5,778,828) | 207,676,919 |
| 증감, 기타포괄손익누계액 | 56,469,647 | (2,933,657) | (718,710) | (120,611) | 66,390 | (155,368,609) |
| 기말 기타포괄손익누계액 | 289,068,785 | 554,815 | (3,569,021) | 48,683,449 | (5,712,438) | 52,308,310 |
| 기타포괄손익누계액 증감에 대한 설명 |
| 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다. |
25-2. 이익잉여금 (연결)
| 이익잉여금의 세부내역 |
| 이익잉여금의 세부내역 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 자본의 구성요소 | 자본의 구성요소 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이익잉여금 | ||||||
| 이익준비금 | 대손준비금 | 임의적립금 | 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 전자금융사고배상준비금 | ||
| 이익잉여금 | 209,018,536 | 85,428,328 | 351,000,000 | 1,782,615,818 | 1,000,000 | 2,429,062,682 |
| 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 | 연결실체는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. | 연결실체는 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 금융투자업규정에 의한 대손충당금 요적립액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손 준비금을 적립하도록 합니다. | 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 상 손해배상책임을 이행하기 위한 목적으로 적립된 금액이 포함되어 있습니다. | 연결실체는 전자금융거래법 제9조에 따라 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 발생한 손해를 배상할 목적으로 전자금융사고배상준비금을 적립하고 있습니다. | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 자본의 구성요소 | 자본의 구성요소 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이익잉여금 | ||||||
| 이익준비금 | 대손준비금 | 임의적립금 | 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 전자금융사고배상준비금 | ||
| 이익잉여금 | 199,575,539 | 27,565,026 | 351,000,000 | 1,705,990,643 | 1,000,000 | 2,285,131,208 |
| 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 | 연결실체는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. | 연결실체는 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 금융투자업규정에 의한 대손충당금 요적립액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손 준비금을 적립하도록 합니다. | 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 상 손해배상책임을 이행하기 위한 목적으로 적립된 금액이 포함되어 있습니다. | 연결실체는 전자금융거래법 제9조에 따라 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 발생한 손해를 배상할 목적으로 전자금융사고배상준비금을 적립하고 있습니다. | ||
25-3. 대손준비금 (연결)
| 대손준비금 잔액 |
| 대손준비금 잔액 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 대손준비금 기적립액 | 85,428,328 |
| 대손준비금 적립(환입)예정액 | 10,443,009 |
| 대손준비금 잔액 | 95,871,337 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 대손준비금 기적립액 | 27,565,026 |
| 대손준비금 적립(환입)예정액 | 57,863,302 |
| 대손준비금 잔액 | 85,428,328 |
| 대손준비금 적립 필요액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등 |
| 대손준비금 적립 필요액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 주식의 종류 | 주식의 종류 합계 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | |||||||
| 1우선주 | 2우선주 | |||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 대손준비금 적립(환입)예정액 | (14,413,416) | 10,443,009 | ||||||
| 대손준비금 반영후 조정이익(손실) | 272,975,204 | 397,933,903 | ||||||
| 대손준비금 반영후 주당 조정이익(손실) | 3,881 | 5,560 | 3,893 | 5,584 | 3,881 | 5,559 | ||
| 대손준비금 반영후 희석주당 조정이익(손실) | 3,620 | 5,232 | 3,633 | 5,256 | 3,620 | 5,231 | ||
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 주식의 종류 | 주식의 종류 합계 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | |||||||
| 1우선주 | 2우선주 | |||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 대손준비금 적립(환입)예정액 | 3,514,287 | 6,666,337 | ||||||
| 대손준비금 반영후 조정이익(손실) | 70,433,055 | 144,389,359 | ||||||
| 대손준비금 반영후 주당 조정이익(손실) | 932 | 1,959 | 944 | 1,983 | 932 | 1,958 | ||
| 대손준비금 반영후 희석주당 조정이익(손실) | 918 | 1,923 | 931 | 1,948 | 918 | 1,923 | ||
| 대손준비금 반영후 조정이익에 대한 기술 |
| 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 지배기업주주지분순손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. |
26. 순수수료손익 (연결)
| 순수수료손익에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 수수료수익 | 269,534,907 | 483,723,241 | |
| 수수료수익 | 수탁수수료수익 | 179,818,694 | 338,506,424 |
| 인수및주선수수료수익 | 2,575,413 | 5,739,168 | |
| 집합투자증권수탁수수료 | 7,348,934 | 13,357,943 | |
| 자산관리수수료 | 2,809,402 | 5,140,547 | |
| 집합투자기구운용보수 | 3,832,959 | 6,069,869 | |
| 매수및합병수수료수익 | 28,112,182 | 32,400,273 | |
| 신탁보수 | 8,830,583 | 16,061,724 | |
| 대출중개및주선수수료 | 1,450,000 | 1,450,000 | |
| 지급보증료 | 733,298 | 3,412,133 | |
| 기타 수수료 수익 | 34,023,442 | 61,585,160 | |
| 수수료비용 | 24,103,359 | 64,170,828 | |
| 수수료비용 | 매매수수료 | 11,612,535 | 21,359,863 |
| 투자자문수수료 | 4,858 | 9,295 | |
| 기타수수료비용 | 12,485,966 | 42,801,670 | |
| 순수수료수익(비용) | 245,431,548 | 419,552,413 | |
| 신탁보수에 대한 기술 | 신탁보수는 퇴직연금 등 신탁재산의 운용, 관리 및 처분 등과 관련하여 발생하였습니다. | 신탁보수는 퇴직연금 등 신탁재산의 운용, 관리 및 처분 등과 관련하여 발생하였습니다. | |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 수수료수익 | 122,341,029 | 238,254,880 | |
| 수수료수익 | 수탁수수료수익 | 62,927,033 | 114,311,256 |
| 인수및주선수수료수익 | 5,715,986 | 11,162,328 | |
| 집합투자증권수탁수수료 | 6,341,257 | 11,008,767 | |
| 자산관리수수료 | 2,297,096 | 3,987,152 | |
| 집합투자기구운용보수 | 1,749,180 | 3,354,367 | |
| 매수및합병수수료수익 | 6,646,420 | 8,684,295 | |
| 신탁보수 | 7,844,443 | 15,592,013 | |
| 대출중개및주선수수료 | 3,024 | 5,403,024 | |
| 지급보증료 | 8,972,736 | 16,624,170 | |
| 기타 수수료 수익 | 19,843,854 | 48,127,508 | |
| 수수료비용 | 25,990,511 | 48,685,764 | |
| 수수료비용 | 매매수수료 | 5,641,508 | 10,811,178 |
| 투자자문수수료 | 71,765 | 149,551 | |
| 기타수수료비용 | 20,277,238 | 37,725,035 | |
| 순수수료수익(비용) | 96,350,518 | 189,569,116 | |
| 신탁보수에 대한 기술 | 신탁보수는 퇴직연금 등 신탁재산의 운용, 관리 및 처분 등과 관련하여 발생하였습니다. | 신탁보수는 퇴직연금 등 신탁재산의 운용, 관리 및 처분 등과 관련하여 발생하였습니다. | |
27. 순이자손익 (연결)
| 순이자손익에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 이자수익 | 216,781,829 | 423,025,292 | |
| 이자수익 | 예치금이자수익 | 24,218,150 | 52,916,119 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익 | 48,371,908 | 87,758,634 | |
| 대출채권이자수익 | 137,394,908 | 269,275,482 | |
| 기타자산이자수익 | 6,796,863 | 13,075,057 | |
| 이자비용 | 199,255,190 | 384,837,309 | |
| 이자비용 | 차입금 이자비용 | 77,008,668 | 144,573,605 |
| 고객예탁금이용료 | 6,952,397 | 13,051,518 | |
| 예수부채 이자비용 | 15,163,982 | 29,416,460 | |
| 환매조건부매도 이자비용 | 29,390,357 | 65,112,100 | |
| 콜머니 이자비용 | 2,134,961 | 3,892,479 | |
| 사채 이자비용 | 60,443,357 | 115,933,083 | |
| 복구충당부채 이자비용 | 63,157 | 288,801 | |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 2,676,145 | 4,815,945 | |
| 기타 금융부채 이자비용 | 5,422,166 | 7,753,318 | |
| 순이자손익 | 17,526,639 | 38,187,983 | |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 이자수익 | 203,137,011 | 386,801,963 | |
| 이자수익 | 예치금이자수익 | 28,993,783 | 56,124,200 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익 | 39,345,199 | 73,723,920 | |
| 대출채권이자수익 | 123,748,544 | 232,751,545 | |
| 기타자산이자수익 | 11,049,485 | 24,202,298 | |
| 이자비용 | 171,720,474 | 334,264,244 | |
| 이자비용 | 차입금 이자비용 | 76,062,850 | 149,125,944 |
| 고객예탁금이용료 | 4,729,216 | 10,294,150 | |
| 예수부채 이자비용 | 15,163,957 | 31,358,904 | |
| 환매조건부매도 이자비용 | 23,257,045 | 43,548,571 | |
| 콜머니 이자비용 | 1,835,849 | 3,827,093 | |
| 사채 이자비용 | 43,173,589 | 83,485,697 | |
| 복구충당부채 이자비용 | 37,460 | 41,527 | |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 1,758,882 | 2,578,737 | |
| 기타 금융부채 이자비용 | 5,701,626 | 10,003,621 | |
| 순이자손익 | 31,416,537 | 52,537,719 | |
| 손상된 금융자산에서 발생한 이자수익에 대한 공시(연결) |
| 손상된 금융자산에서 발생한 이자수익에 대한 공시(연결) | |
| 당반기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 손상된 금융자산에서 발생한 이자수익 | 1,915 |
| 전반기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 손상된 금융자산에서 발생한 이자수익 | 1,350 |
28. 금융상품관련순손익 (연결)
| 금융상품 관련 순손익의 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 자산과 부채 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 금융부채 | ||||||||||
| 당기손익인식금융자산 | 당기손익인식금융부채 | ||||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | 파생상품 금융부채 | |||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 금융상품관련수익 | 903,278,855 | 1,262,413,442 | 801,719,143 | 2,080,089,586 | 61,389,748 | 92,238,031 | 8,951,757 | 14,274,553 | 18,887,071 | 75,343,480 | |
| 금융상품관련수익 | 처분이익, 금융상품 | 636,708,603 | 803,878,728 | 612,781,780 | 1,352,767,980 | 70,894,990 | 91,287,718 | 202,021 | 1,207,552 | 0 | 0 |
| 상환이익, 금융상품 | 8,400,670 | 9,855,494 | 132,753,752 | 199,645,496 | 93,973 | 237,874 | 10,034,266 | 47,059,562 | |||
| 평가이익, 금융상품 | 160,736,634 | 251,098,339 | 55,686,498 | 525,014,320 | (9,505,242) | 950,313 | (198,586) | 371,430 | 8,251,823 | 26,892,666 | |
| 이자수익 | 85,444,814 | 171,474,657 | |||||||||
| 배당수익 및 분배금수익 | 11,988,134 | 26,106,224 | |||||||||
| 신용위험평가조정환입액 | 0 | 0 | 497,113 | 2,661,790 | 0 | 0 | |||||
| 거래일손익조정환입액 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8,854,349 | 12,457,697 | 600,982 | 1,391,252 | |||
| 파생결합증권 판매수수료 | 0 | 0 | |||||||||
| 금융상품관련비용 | 240,568,005 | 451,694,922 | 152,486,949 | 223,373,701 | 259,643,503 | 330,862,382 | 60,634,614 | 109,816,610 | 827,511,043 | 2,098,454,474 | |
| 금융상품관련비용 | 처분손실, 금융상품 | 220,665,125 | 361,112,550 | 0 | 0 | 262,411,616 | 330,398,632 | 718,788,192 | 1,444,594,651 | ||
| 상환손실, 금융상품 | 1,122,734 | 2,121,961 | 142,862,768 | 192,900,882 | 31,771,208 | 46,338,207 | 21,550,129 | 59,527,250 | |||
| 평가손실, 금융상품 | 18,780,146 | 88,460,411 | 8,357,841 | 27,966,766 | (2,768,113) | 463,750 | 26,558,988 | 55,660,157 | 85,894,196 | 590,730,003 | |
| 이자비용 | 0 | 4,817,500 | |||||||||
| 신용위펌평가조정전입액 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,278,526 | 3,602,570 | |||||
| 거래일손익조정전입액 | 0 | 0 | 1,266,340 | 2,506,053 | 2,304,418 | 3,000,746 | 0 | 0 | |||
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 자산과 부채 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 금융부채 | ||||||||||
| 당기손익인식금융자산 | 당기손익인식금융부채 | ||||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | 파생상품 금융부채 | |||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 금융상품관련수익 | 189,524,300 | 326,624,952 | 363,240,799 | 823,607,596 | 1,167,687 | 9,340,811 | 9,468,460 | 17,459,737 | 140,998,286 | 204,942,475 | |
| 금융상품관련수익 | 처분이익, 금융상품 | 56,127,552 | 100,832,757 | 248,530,681 | 482,041,654 | 6,303,799 | 8,019,779 | 322,851 | 1,661,276 | 0 | 0 |
| 상환이익, 금융상품 | 396,676 | 599,170 | 51,370,887 | 93,602,655 | 38,040 | 143,717 | 40,635,464 | 83,053,343 | |||
| 평가이익, 금융상품 | 73,820,693 | 112,386,853 | 61,394,013 | 245,049,735 | (5,136,112) | 1,321,032 | 56,790 | 1,240,693 | 100,159,561 | 121,450,167 | |
| 이자수익 | 49,759,942 | 94,669,865 | |||||||||
| 배당수익 및 분배금수익 | 9,419,437 | 18,136,100 | |||||||||
| 신용위험평가조정환입액 | 0 | 207 | 1,945,218 | 2,913,552 | 0 | 0 | |||||
| 거래일손익조정환입액 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7,948,236 | 12,728,098 | 203,261 | 438,965 | |||
| 파생결합증권 판매수수료 | 1,102,543 | 1,685,953 | |||||||||
| 금융상품관련비용 | 47,648,147 | 84,418,996 | 214,393,039 | 299,776,600 | 19,016,918 | 36,503,297 | 38,458,938 | 78,624,870 | 252,844,951 | 698,559,096 | |
| 금융상품관련비용 | 처분손실, 금융상품 | 34,014,850 | 58,340,166 | 0 | 0 | 20,872,451 | 31,550,237 | 221,966,195 | 457,563,550 | ||
| 상환손실, 금융상품 | 1,225,317 | 1,691,604 | 123,345,523 | 175,595,317 | 16,924,283 | 20,993,659 | 10,735,888 | 27,440,200 | |||
| 평가손실, 금융상품 | 12,400,234 | 24,363,387 | 89,943,196 | 121,000,142 | (1,855,533) | 4,953,060 | 21,534,655 | 51,897,267 | 19,210,702 | 210,884,520 | |
| 이자비용 | 0 | 5,733,944 | |||||||||
| 신용위펌평가조정전입액 | 0 | 0 | (45,549) | 0 | 932,166 | 2,670,826 | |||||
| 거래일손익조정전입액 | 7,746 | 23,839 | 1,149,869 | 3,181,141 | 0 | 0 | |||||
29. 신용손실충당금손익, 외환거래손익, 분양손익, 임대손익 및 기타의영업손익 (연결)
| 기타영업손익 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 신용손실충당금 환입액 | 4,107,157 | 20,132,091 | |
| 외환차익 | 133,188,674 | 295,986,264 | |
| 분양수익 | 0 | 0 | |
| 임대수익 | 39,633,216 | 69,621,197 | |
| 기타영업수익 | 92,941,400 | 134,955,700 | |
| 기타영업수익 | 배당금/분배금수익 | 169,862 | 18,428,201 |
| 대출채권처분이익 | 17,052,429 | 38,149,395 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 0 | 0 | |
| 투자부동산처분이익 | 71,912,584 | 71,912,584 | |
| 충당부채관련환입 | 458,009 | 1,774,536 | |
| 매각예정자산처분이익 | 812,872 | 1,183,256 | |
| 매각예정비유동자산손상차손환입 | 0 | 0 | |
| 유동화관련 관계기업투자지분법이익 | 0 | 0 | |
| 유동화관련 관계기업투자처분이익 | 0 | 0 | |
| 그밖의 기타영업이익 | 2,535,644 | 3,507,728 | |
| 신용손실충당금환입, 외화거래이익, 분양수익, 임대수익, 기타영업수익 합계 | 269,870,447 | 520,695,252 | |
| 신용손실충당금 전입액 | 83,484,555 | 107,103,922 | |
| 외환차손 | 133,304,075 | 311,097,424 | |
| 분양비용 | 0 | 0 | |
| 임대비용 | 20,964,734 | 41,959,966 | |
| 기타영업비용 | 6,579,903 | 18,812,968 | |
| 기타영업비용 | 대출채권처분손실 | 2,902,728 | 6,022,028 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 0 | 0 | |
| 충당부채관련전입 | (174,346) | (108,458) | |
| 매각예정자산처분손실 | 1,169,364 | 1,474,433 | |
| 매각예정비유동자산손상차손 | 133,122 | 642,788 | |
| 유동화관련 관계기업투자지분법손실 | 889 | 1,298 | |
| 유동화관련 관계기업투자처분손실 | 0 | 0 | |
| 그밖의 기타영업비용 | 2,548,146 | 10,780,879 | |
| 신용손실충당금전입, 외화거래손실, 분양비용, 임대비용, 기타영업비용 합계 | 244,333,267 | 478,974,280 | |
| 대신에프앤아이주식회사의 매각예정비유동자산/유동화관련 관계기업투자 관련손익에 대한 설명 | 종속기업인 대신에프앤아이주식회사의 해당 손익은 주 영업활동과 관련된 손익이므로, 이는 영업외손익으로 분류하는 지배기업의 관계기업투자관련손익 및 매각예정비유동자산관련손익과 분리하여 영업손익으로 인식하고 있습니다. | 종속기업인 대신에프앤아이주식회사의 해당 손익은 주 영업활동과 관련된 손익이므로, 이는 영업외손익으로 분류하는 지배기업의 관계기업투자관련손익 및 매각예정비유동자산관련손익과 분리하여 영업손익으로 인식하고 있습니다. | |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 신용손실충당금 환입액 | 5,705,354 | 11,119,184 | |
| 외환차익 | 192,912,644 | 272,259,897 | |
| 분양수익 | 10,388,264 | 10,388,264 | |
| 임대수익 | 33,223,147 | 62,749,264 | |
| 기타영업수익 | 49,994,627 | 83,286,537 | |
| 기타영업수익 | 배당금/분배금수익 | (96,534) | 14,256,037 |
| 대출채권처분이익 | 16,802,635 | 33,172,647 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 0 | 0 | |
| 투자부동산처분이익 | 7,799 | 869,496 | |
| 충당부채관련환입 | 622,812 | 881,367 | |
| 매각예정자산처분이익 | 31,280,399 | 31,410,399 | |
| 매각예정비유동자산손상차손환입 | 0 | 0 | |
| 유동화관련 관계기업투자지분법이익 | 590 | 7,439 | |
| 유동화관련 관계기업투자처분이익 | 373,789 | 373,789 | |
| 그밖의 기타영업이익 | 1,003,137 | 2,315,363 | |
| 신용손실충당금환입, 외화거래이익, 분양수익, 임대수익, 기타영업수익 합계 | 292,224,036 | 439,803,146 | |
| 신용손실충당금 전입액 | 24,616,696 | 56,648,776 | |
| 외환차손 | 201,435,645 | 288,477,903 | |
| 분양비용 | 8,358,276 | 9,021,579 | |
| 임대비용 | 14,446,867 | 31,176,983 | |
| 기타영업비용 | 10,332,727 | 21,577,137 | |
| 기타영업비용 | 대출채권처분손실 | 6,069,704 | 13,073,094 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 657,000 | 657,000 | |
| 충당부채관련전입 | 1,133,256 | 1,446,928 | |
| 매각예정자산처분손실 | 29,559 | 29,559 | |
| 매각예정비유동자산손상차손 | 77,427 | 875,826 | |
| 유동화관련 관계기업투자지분법손실 | (14,446) | 46,005 | |
| 유동화관련 관계기업투자처분손실 | 0 | 0 | |
| 그밖의 기타영업비용 | 2,380,227 | 5,448,725 | |
| 신용손실충당금전입, 외화거래손실, 분양비용, 임대비용, 기타영업비용 합계 | 259,190,211 | 406,902,378 | |
| 대신에프앤아이주식회사의 매각예정비유동자산/유동화관련 관계기업투자 관련손익에 대한 설명 | 종속기업인 대신에프앤아이주식회사의 해당 손익은 주 영업활동과 관련된 손익이므로, 이는 영업외손익으로 분류하는 지배기업의 관계기업투자관련손익 및 매각예정비유동자산관련손익과 분리하여 영업손익으로 인식하고 있습니다. | 종속기업인 대신에프앤아이주식회사의 해당 손익은 주 영업활동과 관련된 손익이므로, 이는 영업외손익으로 분류하는 지배기업의 관계기업투자관련손익 및 매각예정비유동자산관련손익과 분리하여 영업손익으로 인식하고 있습니다. | |
| 신용손실충당금손익 내역에 대한 공시 |
| 신용손실충당금손익 내역에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 신용손실충당금 환입액 | 100,664 | 9,143,173 | 4,006,493 | 10,988,918 | 4,107,157 | 20,132,091 |
| 신용손실충당금 전입액 | 71,015,848 | 87,302,074 | 12,468,707 | 19,801,848 | 83,484,555 | 107,103,922 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 신용손실충당금 환입액 | 3,472,981 | 6,695,289 | 2,232,373 | 4,423,895 | 5,705,354 | 11,119,184 |
| 신용손실충당금 전입액 | 22,204,019 | 54,236,099 | 2,412,677 | 2,412,677 | 24,616,696 | 56,648,776 |
30. 판매비와관리비 (연결)
| 기타 판매비와관리비의 세부내역에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 기타판매비와관리비 | 77,418,547 | 132,478,890 | |
| 기타판매비와관리비 | 기타복리후생비 | 3,356,843 | 6,578,978 |
| 전산운용비 | 8,832,021 | 18,912,858 | |
| 임차료 | 4,303,797 | 6,252,124 | |
| 지급수수료 | 34,498,953 | 49,727,037 | |
| 접대비 | 2,421,459 | 4,572,923 | |
| 광고선전비 | 3,114,322 | 6,661,309 | |
| 조사분석비 | 4,083 | 4,919 | |
| 연수비 | 418,548 | 721,194 | |
| 세금과공과 | 9,602,019 | 20,168,127 | |
| 외주용역비 | 884,462 | 1,610,510 | |
| 판매부대비 | 2,198 | 4,397 | |
| 등기소송비 및 공고비 | 11,533 | 65,332 | |
| 회의비 | 4,368 | 25,543 | |
| 도서인쇄비 | 254,517 | 471,843 | |
| 여비교통비 | 551,128 | 1,055,537 | |
| 차량유지비 | 274,015 | 503,314 | |
| 소모품비 | 98,880 | 205,821 | |
| 수도광열비 | 823,036 | 1,691,667 | |
| 보험료 | 2,012,646 | 3,383,331 | |
| 행사비 | 2,569,405 | 3,296,451 | |
| 기타 | 3,380,314 | 6,565,675 | |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 기타판매비와관리비 | 69,265,808 | 110,830,203 | |
| 기타판매비와관리비 | 기타복리후생비 | 2,994,469 | 5,935,434 |
| 전산운용비 | 9,174,344 | 18,344,745 | |
| 임차료 | 4,520,989 | 5,162,013 | |
| 지급수수료 | 29,098,336 | 43,536,345 | |
| 접대비 | 1,986,228 | 3,801,129 | |
| 광고선전비 | 2,686,420 | 6,056,927 | |
| 조사분석비 | 3,997 | 14,433 | |
| 연수비 | 448,164 | 739,539 | |
| 세금과공과 | 6,545,770 | 9,696,424 | |
| 외주용역비 | 829,366 | 1,554,872 | |
| 판매부대비 | 2,196 | 4,394 | |
| 등기소송비 및 공고비 | 5,173 | 16,754 | |
| 회의비 | 1,378 | 19,265 | |
| 도서인쇄비 | 371,635 | 670,961 | |
| 여비교통비 | 492,044 | 892,922 | |
| 차량유지비 | 268,579 | 497,690 | |
| 소모품비 | 97,330 | 193,183 | |
| 수도광열비 | 1,715,038 | 3,161,053 | |
| 보험료 | 1,420,517 | 2,595,063 | |
| 행사비 | 1,340,259 | 1,876,550 | |
| 기타 | 5,263,576 | 6,060,507 | |
| 인건비의 세부내역에 대한 공시 |
| 인건비의 세부내역에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 단기종업원급여 | 45,316,282 | 93,517,165 |
| 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용, 확정급여제도 | 965,811 | 1,932,135 |
| 퇴직급여비용, 확정기여제도 | 3,706,631 | 7,357,731 |
| 기타장기종업원급여 | 228,774 | 470,345 |
| 복리후생비 | 43,397,384 | 84,204,563 |
| 종업원급여비용 합계 | 93,614,882 | 187,481,939 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 단기종업원급여 | 43,066,584 | 86,840,894 |
| 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용, 확정급여제도 | 823,785 | 1,668,865 |
| 퇴직급여비용, 확정기여제도 | 3,464,345 | 7,049,656 |
| 기타장기종업원급여 | 220,264 | 431,548 |
| 복리후생비 | 27,575,260 | 55,273,618 |
| 종업원급여비용 합계 | 75,150,238 | 151,264,581 |
31. 영업외손익 (연결)
| 영업외손익 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 영업외수익 | 25,548,124 | 139,555,662 | |
| 영업외수익 | 유형자산처분이익 | 522 | 7,624 |
| 매각예정자산처분이익, 영업외손익 | 0 | 0 | |
| 관계기업/공동기업투자처분이익 | 5,015,308 | 77,408,423 | |
| 지분법이익 | 15,263,146 | 48,333,958 | |
| 상각채권추심이익, 영업외손익 | 536 | 1,001 | |
| 수입임대료 | 1,048,722 | 2,077,973 | |
| 기타, 영업외손익 | 4,219,890 | 11,726,683 | |
| 영업외비용 | 64,769,906 | 87,153,663 | |
| 영업외비용 | 유형자산처분손실 | 19,228,824 | 21,900,121 |
| 기타자산손상차손, 영업외손익 | 9,647,295 | 9,647,295 | |
| 매각예정자산처분손실, 영업외손익 | 0 | 0 | |
| 관계기업/공동기업투자처분손실 | 3,472,883 | 4,987,262 | |
| 지분법손실 | 28,714,254 | 45,348,659 | |
| 기부금 | 44,650 | 49,650 | |
| 기타, 영업외비용 | 3,662,000 | 5,220,676 | |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 영업외수익 | (23,664,358) | 148,965,458 | |
| 영업외수익 | 유형자산처분이익 | 1,926 | 278,320 |
| 매각예정자산처분이익, 영업외손익 | (19,063,605) | 120,886,935 | |
| 관계기업/공동기업투자처분이익 | (13,586,765) | 7,988,277 | |
| 지분법이익 | 7,062,587 | 11,618,188 | |
| 상각채권추심이익, 영업외손익 | 587 | 962 | |
| 수입임대료 | 42,659 | 2,007,789 | |
| 기타, 영업외손익 | 1,878,253 | 6,184,987 | |
| 영업외비용 | 3,708,245 | 90,458,944 | |
| 영업외비용 | 유형자산처분손실 | 73 | 5,526,076 |
| 기타자산손상차손, 영업외손익 | 0 | 0 | |
| 매각예정자산처분손실, 영업외손익 | 0 | 0 | |
| 관계기업/공동기업투자처분손실 | 58,991 | 15,586,847 | |
| 지분법손실 | 2,665,242 | 66,571,866 | |
| 기부금 | 19,626 | 20,626 | |
| 기타, 영업외비용 | 964,313 | 2,753,529 | |
| 매각예정비유동자산처분손익 관련 설명 |
| 판매후리스 거래와 관련하여 발생한 처분손익입니다. |
32. 법인세비용 (연결)
| 평균유효세율과 적용세율간의 조정 |
| 평균유효세율과 적용세율간의 조정 | |
| 당반기 | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 평균유효세율 | 0.2166 |
| 법인세비용 인식에 대한 기술 | 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2026년 6월 30일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인세율은 21.66%(2025년 6월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상 평균 연간법인세율:34.74%)입니다.2022년부터 2025년까지 연결실체의 연결재무제표상 매출액이 7.5억 유로 이상이며,회사의 경우 해외 소재하는 투자기업이 존재하기 때문에, 현재 이에 대한 특례 조항에 따른 영향분석이 진행 중에 있으며 현재로서는 정보가 충분하지 않아 구체적인 금액적 영향을 추정하는 것은 가능하지 않습니다.다만 영업활동을 수행중인 국가에서 직전년도 기준 모두 전환기적용면제 요건을 통과하였으므로 글로벌 최저한세 관련 잠재적인 영향은 제한적일 것으로 예상되며, 회사는 지속적으로 관련 정보를 확보하여 검토할 예정입니다. |
| 전반기 |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 평균유효세율 | 0.3474 |
| 법인세비용 인식에 대한 기술 | 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2026년 6월 30일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인세율은 21.66%(2025년 6월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상 평균 연간법인세율:34.74%)입니다.2022년부터 2025년까지 연결실체의 연결재무제표상 매출액이 7.5억 유로 이상이며,회사의 경우 해외 소재하는 투자기업이 존재하기 때문에, 현재 이에 대한 특례 조항에 따른 영향분석이 진행 중에 있으며 현재로서는 정보가 충분하지 않아 구체적인 금액적 영향을 추정하는 것은 가능하지 않습니다.다만 영업활동을 수행중인 국가에서 직전년도 기준 모두 전환기적용면제 요건을 통과하였으므로 글로벌 최저한세 관련 잠재적인 영향은 제한적일 것으로 예상되며, 회사는 지속적으로 관련 정보를 확보하여 검토할 예정입니다. |
| 필라2 법인세에 대한 정보를 알지 못하거나 합리적으로 추정할 수 없다는 기술과 기업의 익스포저 평가 진행 상황에 대한 정보 공시 |
| 2022년부터 2025년까지 연결실체의 연결재무제표상 매출액이 7.5억 유로 이상이며,회사의 경우 해외 소재하는 투자기업이 존재하기 때문에, 현재 이에 대한 특례 조항에 따른 영향분석이 진행 중에 있으며 현재로서는 정보가 충분하지 않아 구체적인 금액적 영향을 추정하는 것은 가능하지 않습니다.다만 영업활동을 수행중인 국가에서 직전년도 기준 모두 전환기적용면제 요건을 통과하였으므로 글로벌 최저한세 관련 잠재적인 영향은 제한적일 것으로 예상되며, 회사는 지속적으로 관련 정보를 확보하여 검토할 예정입니다. |
33. 주당순이익 (연결)
| 기본주당순이익에 대한 기술 |
| 보통주 기본주당순이익은 보통주 반기순이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 한편, 연결실체의 우선주는 보통주에 비해 우선권이 있지 않으므로 동 우선주에 대해서도 주당이익을 산정하였습니다. |
| 주당이익 |
| 주당이익 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 주식의 종류 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | |||||
| 1우선주 | 2우선주 | |||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배기업소유주지분순이익 | 141,234,061 | 219,806,373 | 77,884,149 | 121,327,282 | 32,369,399 | 50,377,370 |
| 기본주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식수 | 38,483,404 | 38,474,612 | ||||
| 보통주 기본주당이익(단위: 원) | 3,670 | 5,713 | ||||
| 가중평균유통우선주식수 | 21,150,000 | 21,150,000 | 8,820,000 | 8,820,000 | ||
| 우선주 기본주당이익(단위:원) | 3,682 | 5,737 | 3,670 | 5,712 | ||
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 주식의 종류 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | |||||
| 1우선주 | 2우선주 | |||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배기업소유주지분순이익 | 37,401,292 | 78,178,080 | 21,069,331 | 44,013,493 | 8,676,412 | 18,135,875 |
| 기본주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식수 | 38,020,285 | 38,013,432 | ||||
| 보통주 기본주당이익(단위: 원) | 984 | 2,057 | ||||
| 가중평균유통우선주식수 | 21,150,000 | 21,150,000 | 8,820,000 | 8,820,000 | ||
| 우선주 기본주당이익(단위:원) | 996 | 2,081 | 984 | 2,056 | ||
| 희석주당순이익 |
| 희석주당순이익 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 주식의 종류 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | ||||||
| 1우선주 | 2우선주 | ||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 지배기업소유주지분순이익 | 141,234,061 | 219,806,373 | 77,884,149 | 121,327,282 | 32,369,399 | 50,377,370 | |
| 잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과를 반영하는 이익(손실)의 증가(감소) | 13,236,623 | 22,179,808 | (5,115,524) | (7,220,144) | (2,133,282) | (3,010,954) | |
| 희석순이익 | 154,470,684 | 241,986,181 | |||||
| 희석주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식수 | 45,059,744 | 45,050,952 | |||||
| 희석주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식수 | 가중평균유통보통주식수에 대한 주식선택권의 희석효과 | 6,576,340 | 6,576,340 | ||||
| 희석주당이익(손실) | 3,428 | 5,371 | |||||
| 희석주당이익(손실) 계산에 사용되는, 보통주 외의 참가적 지분상품에 귀속되는 계속영업이익(손실) | 72,768,625 | 114,107,138 | 30,236,117 | 47,366,416 | |||
| 가중평균유통우선주식수 | 21,150,000 | 21,150,000 | 8,820,000 | 8,820,000 | |||
| 희석주당이익(손실), 보통주 외의 참가적 지분상품 | 3,441 | 5,395 | 3,428 | 5,370 | |||
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 주식의 종류 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | ||||||
| 1우선주 | 2우선주 | ||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 지배기업소유주지분순이익 | 37,401,292 | 78,178,080 | 21,069,331 | 44,013,493 | 8,676,412 | 18,135,875 | |
| 잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과를 반영하는 이익(손실)의 증가(감소) | 4,502,647 | 9,173,867 | (374,774) | (899,311) | (156,289) | (375,032) | |
| 희석순이익 | 41,903,939 | 87,351,947 | |||||
| 희석주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식수 | 43,378,833 | 43,371,980 | |||||
| 희석주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식수 | 가중평균유통보통주식수에 대한 주식선택권의 희석효과 | ||||||
| 희석주당이익(손실) | 966 | 2,014 | |||||
| 희석주당이익(손실) 계산에 사용되는, 보통주 외의 참가적 지분상품에 귀속되는 계속영업이익(손실) | 20,694,557 | 43,114,182 | 8,520,123 | 17,760,843 | |||
| 가중평균유통우선주식수 | 21,150,000 | 21,150,000 | 8,820,000 | 8,820,000 | |||
| 희석주당이익(손실), 보통주 외의 참가적 지분상품 | 978 | 2,038 | 966 | 2,014 | |||
| 조정된 가중평균유통보통주식수에 대한 기술 |
| 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 주식선택권이 기초에 행사된 것으로 가정하여 자기주식법(Treasury Stock Method)으로 산정하였으며, 당반기말 현재 희석성 잠재적 보통주는 6,576,340주입니다. |
34. 주식기준보상 (연결)
| 주식기준보상약정의 조건에 대한 공시 |
| 주식기준보상약정 정책의 공시 |
| 연결실체는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급을 자기주식으로 지급하는 정책을 시행하고 있습니다. |
| 주식기준보상약정의 조건에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 2021년 부여분 | 2022년 부여분 | 2023년 부여분 | 2024년 부여분(주식결제형) | 2024년 부여분(현금결제형) | 2025년 부여분(주식결제형) | 2025년 부여분(현금결제형) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식기준보상약정의 부여일 | 2021-12-31 | 2022-12-31 | 2023-12-31 | 2024-12-31 | 2024-12-31 | 2025-12-31 | 2025-12-31 |
| 주식기준보상약정의 가득조건에 대한 기술 | 2022년~2026년 | 2023년~2027년 | 2024년~2028년 | 2025년~2029년 | 2025년~2029년 | 2026년~2030년 | 2026년~2030년 |
| 기초 수량 | 129,713 | 90,300 | 185,453 | 115,953 | 51,346 | 126,309 | 201,177 |
| 지급 등 | 0 | 0 | (1,273) | (3,533) | 0 | (1,202) | 0 |
| 기말 수량 | 129,713 | 90,300 | 184,180 | 112,420 | 51,346 | 125,107 | 201,177 |
| 기준주가 공정가치 | 17,620 | 16,190 | 13,690 | 16,290 | 27,050 | 25,530 | 27,050 |
| 결산일 기준 추정가득수량 | 129,713 | 82,775 | 160,125 | 97,090 | 36,583 | 88,511 | 116,681 |
| 기인식 주식보상비용 | 1,904,634 | 1,072,102 | 1,671,042 | 1,093,140 | 658,476 | 1,138,791 | 1,575,207 |
| 당기에 인식한 주식보상비용 | 190,455 | 134,013 | 260,534 | 244,228 | 165,547 | 560,447 | 790,507 |
| 누적 주식보상비용 | 2,095,089 | 1,206,115 | 1,931,576 | 1,337,368 | 824,023 | 1,699,238 | 2,365,714 |
| 주식기준보상약정에 대한 기술 | 기준주가 공정가치는 부여한 회계연도 일년간 거래량의 종가기준 가중평균주가입니다. | 기준주가 공정가치는 부여한 회계연도 일년간 거래량의 종가기준 가중평균주가입니다. | 기준주가 공정가치는 부여한 회계연도 일년간 거래량의 종가기준 가중평균주가입니다. | 기준주가 공정가치는 부여한 회계연도 일년간 거래량의 종가기준 가중평균주가입니다. | 연결실체는 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하므로부채로 인식하고, 매 회계연도말에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며, 공정가치 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. | 기준주가 공정가치는 부여한 회계연도 일년간 거래량의 종가기준 가중평균주가입니다. | 연결실체는 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하므로부채로 인식하고, 매 회계연도말에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며, 공정가치 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. |
35. 현금흐름표에 대한 주석 (연결)
| 현금및현금성자산의 구성내역에 대한 공시 |
| 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 연결재무상태표상의 현금및예치금에서 주석7의 예치금을 차감한 금액입니다. |
| 현금및현금성자산의 구성내역에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 보유현금 | 1,329,819 |
| 정기예적금 | 36,957,279 |
| 보통예금 | 989,183,931 |
| 당좌예금 | 4,696,190 |
| 외화예금 | 303,862,803 |
| 양도성예금증서 | 1,948,674 |
| MMDA | 90,000,000 |
| 기타 | 585,962,433 |
| 현금및현금성자산 합계 | 2,013,941,129 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 보유현금 | 3,280 |
| 정기예적금 | 15,000,000 |
| 보통예금 | 632,153,156 |
| 당좌예금 | 4,107,082 |
| 외화예금 | 175,643,864 |
| 양도성예금증서 | 0 |
| MMDA | 122,761,478 |
| 기타 | 1,766,050,571 |
| 현금및현금성자산 합계 | 2,715,719,431 |
| 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항에 대한 공시 |
| 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동, 비현금거래 | 178,133,407 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익, 비현금거래 | 12,297,357 |
| 해외사업환산손익, 비현금거래 | 18,177,294 |
| 관계기업투자 지분법평가, 비현금거래 | 8,159 |
| 확정급여제도재측정요소, 비현금거래 | 176,000 |
| 대출채권의 매각예정비유동자산 대체, 비현금거래 | 46,121,884 |
| 대출채권의 제각 등, 비현금거래 | 8,352,220 |
| 투자부동산의 유형자산 대체 | 953,429 |
| 유형자산의 투자부동산 대체, 비현금거래 | 22,164,859 |
| 유형자산의 매각예정비유동자산대체, 비현금거래 | 0 |
| 투자부동산의 매각예정비유동자산 대체, 비현금거래 | 0 |
| 유형자산 취득시 미지급금 증감, 비현금거래 | 459,012 |
| 사용권자산의 증감, 비현금거래 | 41,035,030 |
| 건설중인자산의 본계정 대체, 비현금거래 | 447,150 |
| 관계기업투자주식의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체, 비현금거래 | 0 |
| 자기주식처분손익 법인세 효과, 비현금거래 | 86,372 |
| 금융보증부채와 미수금 증감, 비현금거래 | 7,740,140 |
| 임대보증금의 선수수익 대체, 비현금거래 | 20,536 |
| 재고자산의 투자부동산 대체, 비현금거래 | 1,447,947 |
| 기타충당부채의 대손충당금 대체, 비현금거래 | 0 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동, 비현금거래 | 56,469,647 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익, 비현금거래 | 2,933,657 |
| 해외사업환산손익, 비현금거래 | 1,862,878 |
| 관계기업투자 지분법평가, 비현금거래 | 718,710 |
| 확정급여제도재측정요소, 비현금거래 | 66,257 |
| 대출채권의 매각예정비유동자산 대체, 비현금거래 | 18,410,789 |
| 대출채권의 제각 등, 비현금거래 | 15,206,500 |
| 투자부동산의 유형자산 대체 | 0 |
| 유형자산의 투자부동산 대체, 비현금거래 | 0 |
| 유형자산의 매각예정비유동자산대체, 비현금거래 | 362,930,743 |
| 투자부동산의 매각예정비유동자산 대체, 비현금거래 | 125,861,667 |
| 유형자산 취득시 미지급금 증감, 비현금거래 | 2,170,170 |
| 사용권자산의 증감, 비현금거래 | 148,842,684 |
| 건설중인자산의 본계정 대체, 비현금거래 | 6,164,060 |
| 관계기업투자주식의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체, 비현금거래 | 10,000 |
| 자기주식처분손익 법인세 효과, 비현금거래 | 11,086 |
| 금융보증부채와 미수금 증감, 비현금거래 | 14,812,436 |
| 임대보증금의 선수수익 대체, 비현금거래 | 4,085,589 |
| 재고자산의 투자부동산 대체, 비현금거래 | 584,979 |
| 기타충당부채의 대손충당금 대체, 비현금거래 | 6,210,181 |
| 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 |
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 |
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 차입부채 | 사채 | 임대보증금 | 매각예정비유동부채 | 리스 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 14,806,227,019 | 6,087,979,133 | 41,243,433 | 190,827,586 | 21,126,277,171 | |
| 재무현금흐름을 통한 증가(감소), 재무활동에서 생기는 부채 | 41,941,053 | 2,060,852,661 | 32,296,883 | (22,378,313) | 2,112,712,284 | |
| 기타 | (5,309,217) | (791,163,990) | 289,145 | 86,470,332 | (709,713,730) | |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 14,842,858,855 | 7,357,667,804 | 73,829,461 | 254,919,605 | 22,529,275,725 | |
| 기타에 대한 설명 | 차입부채의 기타변동은 영업활동 현금흐름으로 분류되었습니다. |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 차입부채 | 사채 | 임대보증금 | 매각예정비유동부채 | 리스 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 11,345,179,030 | 3,799,445,786 | 35,176,461 | 15,000,000 | 17,944,136 | 15,212,745,413 |
| 재무현금흐름을 통한 증가(감소), 재무활동에서 생기는 부채 | 1,538,259 | 1,622,900,179 | (2,226,583) | 0 | (18,759,105) | 1,603,452,750 |
| 기타 | 502,650,501 | (362,860,972) | 3,851,058 | (15,000,000) | 197,172,519 | 325,813,106 |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 11,849,367,790 | 5,059,484,993 | 36,800,936 | 0 | 196,357,550 | 17,142,011,269 |
| 기타에 대한 설명 | 차입부채의 기타변동은 영업활동 현금흐름으로 분류되었습니다. |
36. 우발채무 및 약정사항 (연결)
| 법적소송우발부채에 대한 공시 |
| 법적소송우발부채에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 우발부채의 분류 | ||
|---|---|---|
| 법적소송우발부채 | ||
| 법적소송우발부채의 분류 | ||
| 피소(피고) | 제소(원고) | |
| 소송 건수 | 6 | 4 |
| 소송 금액 | 3,974 | 1,490 |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 당반기말 현재 피고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 6건으로 소송가액은 3,974백만원입니다. | 당반기말 현재 원고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 4건으로 소송가액은 1,490백만원입니다. |
| 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 | 당반기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 경영진은 상기의 소송결과가 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. | 당반기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 경영진은 상기의 소송결과가 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. |
| 자회사 법적소송우발부채에 대한 공시 |
| 자회사 법적소송우발부채에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 특수관계자의 범주 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | ||||
| 대신저축은행 | 대신자산신탁 | |||
| 우발부채의 분류 | ||||
| 법적소송우발부채 | ||||
| 법적소송우발부채의 분류 | ||||
| 피소(피고) | 제소(원고) | 피소(피고) | 제소(원고) | |
| 소송 건수 | 36 | 109 | 96 | 63 |
| 소송 금액 | 25,047 | 3,987 | 54,475 | 36,251 |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 당반기말 현재 원고로서 계류중인 소송사건은 109건으로 소송가액은 3,987백만원이며, 피고로서 계류중인 소송사건은 36건으로 소송가액은 25,047백만원입니다. | 당반기말 현재 원고로서 계류중인 소송사건은 109건으로 소송가액은 3,987백만원이며, 피고로서 계류중인 소송사건은 36건으로 소송가액은 25,047백만원입니다. | 당반기말 현재 신탁사업 관련 위탁자의 이해관계 등과 관련하여 계류중인 소송사건은 총 159건(피소 96건 소송가액 약 54,475백만원, 제소 63건 소송가액 36,251백만원)입니다.손해배상청구 및 추심금, 관리비나 지료, 분양대금등의 청구소송은 패소하더라도 위탁자가 수령할 신탁수익금 내에서 지급하며 일부 청구분은 작성일 현재 기지급 되었거나 청구금액만큼의 자금을 신탁계좌상 유보하고 있습니다. 단, 상기 업무수탁자 지위 관련 소송 중 패소가 예상되고 신탁재산으로 소송금액을 충당할 수 없는 경우 예상손실액을 기타충당부채의 계정과목으로 재무제표에 인식하고 있습니다. 당반기말 현재 이와 관련 기타충당부채로 인식한 금액은 없습니다. | 당반기말 현재 신탁사업 관련 위탁자의 이해관계 등과 관련하여 계류중인 소송사건은 총 159건(피소 96건 소송가액 약 54,475백만원, 제소 63건 소송가액 36,251백만원)입니다.손해배상청구 및 추심금, 관리비나 지료, 분양대금등의 청구소송은 패소하더라도 위탁자가 수령할 신탁수익금 내에서 지급하며 일부 청구분은 작성일 현재 기지급 되었거나 청구금액만큼의 자금을 신탁계좌상 유보하고 있습니다. 단, 상기 업무수탁자 지위 관련 소송 중 패소가 예상되고 신탁재산으로 소송금액을 충당할 수 없는 경우 예상손실액을 기타충당부채의 계정과목으로 재무제표에 인식하고 있습니다. 당반기말 현재 이와 관련 기타충당부채로 인식한 금액은 없습니다. |
| 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 | 당반기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 경영진은 상기의 소송결과가 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. | 당반기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 경영진은 상기의 소송결과가 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. | 당반기말 현재 동 소송사건의 결과는 예측할 수 없으며 경영진은 당해 소송사건이 부동산신탁업무 수행과정에서 발생하는 수탁자지위와 관련된 소송사건이므로 소송의 결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. | 당반기말 현재 동 소송사건의 결과는 예측할 수 없으며 경영진은 당해 소송사건이 부동산신탁업무 수행과정에서 발생하는 수탁자지위와 관련된 소송사건이므로 소송의 결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. |
| 차입약정에 대한 공시 |
| 차입약정에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 약정처 | 총 대출약정금액 | 총 대출약정금액, 기초통화금액 USD [USD, 일] | 총대출약정금액, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 총대출약정금액, 기초통화금액 EUR [EUR, 일] | 약정범위에 대한 기술 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정의 유형 | 대출약정 | 일중차월 약정 | 국민은행 외 | 170,000,000 | |||||
| 기타차입 약정 | 기타차입 약정 1 | 국민은행 | 40,000,000 | ||||||
| 기타차입 약정 2 | 우리은행 | 40,000,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 | 담보부차입 약정 1 | 국민은행 | 80,000,000 | ||||||
| 담보부차입 약정 2 | 우리은행 | 70,000,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 3 | IM뱅크 | 40,000,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 4 | MASTERN US PRIVATE REAL ESTATE FUND 59 | 75,000,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 5 | HANMI BANK | 20,927,122 | |||||||
| 담보부차입 약정 6 | SMBC | 2,486,000,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 7 | SMBC | 2,115,000,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 8 | SBJ, KB | 9,000,000,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 9 | Shinsei Trust | 9,500,000,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 10 | Mizuho Trust Bank, Ricoh Leasing Company | 3,000,000,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 11 | Mizuho Trust Bank, Ricoh Leasing Company | 6,600,000,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 12 | SMTB | 3,940,000,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 13 | SMBC, ORIX Corporation | 36,400,000,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 14 | Mizuho Trust Bank, The Gunma Bank, Ltd. | 3,600,000,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 15 | KB | 2,350,000,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 16 | Aozora Bank | 4,850,000,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 17 | ORIX Corporation, SBJ, Kiraboshi Bank | 5,969,406,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 18 | BNP PARIBAS BANK POLSKA | 91,636,192 | |||||||
| 담보부차입 약정 19 | 국민은행 | 88,910,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 20 | 국민은행 | 12,380,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 21 | 하나은행 외 | 150,000,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 22 | 수협은행 | 20,000,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 23 | 우리은행 | 50,000,000 | |||||||
| 담보부차입 약정 24 | 신한캐피탈 외 | 88,000,000 | |||||||
| 한도차입 약정 | 한도차입 약정 1 | 수협은행 | 5,000,000 | ||||||
| 한도차입 약정 2 | 국민은행 | 5,000,000 | |||||||
| 한도차입 약정 3 | 농협은행 | 5,000,000 | |||||||
| 한도차입 약정 4 | 경남은행 | 1,000,000 | |||||||
| 증권유통금융(융자) | 한국증권금융 | 700,000,000 | |||||||
| 증권유통금융(대주) | 한국증권금융 | 10,000,000 | |||||||
| 기관운영자금대출(자체) | 한국증권금융 | 200,000,000 | |||||||
| 기관운영자금대출(신탁) | 한국증권금융 | 투자자예치금 범위내 | |||||||
| 할인어음(자체) | 한국증권금융 | 200,000,000 | |||||||
| 할인어음(청약) | 한국증권금융 | 청약예치금 범위내 | |||||||
| 일중자금거래 | 한국증권금융 | 200,000,000 | |||||||
| 담보금융지원대출 | 한국증권금융 | 970,000,000 | |||||||
| 내국환업무 순채무한도 약정 | 상호저축은행중앙회 | 30,000,000 | |||||||
| 자기앞수표 순채무한도 약정 | 상호저축은행중앙회 | 10,000,000 | |||||||
| Revolving Credit Facility Agreement | KB국민은행 | 6,000,000,000 | |||||||
| 증거금 및 손실한도 지원 | Societe Generale | 6,500,000 | |||||||
| 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 |
| 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 지급보증의 구분 | |||
|---|---|---|---|
| 제공받은 지급보증 | |||
| 거래상대방 | |||
| 서울보증보험(주) | 주택도시보증공사 | Alchemy 378 WEA LLC | |
| 피보증처명 | 연결실체 중 대신자산신탁주식회사 | ||
| 보증종류 | 공탁보증, 이행보증 등 | 책임준공관리형토지신탁사업 관련 보증보험 | |
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) | 140,490 | 1,368,830 | |
| 지급보증에 대한 비고(설명) | 당반기말 현재 연결실체 중 378WEA JV LLC는 부동산 개발 사업과 관련하여 주주인 Alchemy 378 WEA LLC로부터 선순위 대주가 요구하는 보증들을 제공받고 있습니다. | ||
| 대신프라퍼티주식회사 담보제공자산에 대한 공시 |
| 대신프라퍼티주식회사 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 특수관계자의 범주 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |||||||
| 대신프라퍼티주식회사 | |||||||
| 거래상대방 | |||||||
| 국민은행1 | 국민은행2 | 국민은행3 | |||||
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | ||
| 토지 | 토지 | 건물 | 토지 | ||||
| 담보로 제공된 투자부동산 | 40,988,043 | 40,988,043 | 53,981,205 | 52,302,049 | 106,283,254 | 23,838,382 | 23,838,382 |
| 담보설정금액 | 26,425,200 | 69,574,800 | 10,692,000 | ||||
| 차입금(사채 포함) | 22,021,000 | 57,979,000 | 8,910,000 | ||||
| 대신증권 담보제공자산에 대한 공시 |
| 대신증권 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 거래상대방 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 우리은행 및 IM뱅크 | |||||
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | |||
| 토지 | 건물 | 토지 | 건물 | |||
| 담보로 제공된 유형자산 | 56,713,391 | 39,766,178 | 96,479,569 | |||
| 담보로 제공된 투자부동산 | 70,312,880 | 9,788,652 | 80,101,532 | 5,705,278 | 14,300,472 | 20,005,750 |
| 담보설정금액 | 96,000,000 | 132,000,000 | ||||
| 차입금(사채 포함) | 80,000,000 | 110,000,000 | ||||
| 담보로 제공된 자산에 대한 추가 기술 | 청담사옥은 ㈜케이비부동산신탁과 부동산담보신탁계약을 체결하고 있으며, 1순위 우선수익권을 국민은행에 담보로 제공하였습니다. | 위례사옥은 ㈜우리자산신탁과 부동산담보신탁계약을 체결하고 있으며, 1순위 우선수익권을 우리은행에, 2순위 우선수익권을 IM뱅크에 담보로 제공하였습니다. | ||||
| DS400OWNER LLC 담보제공자산 |
| DS400OWNER LLC 담보제공자산 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 특수관계자의 범주 | |
|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |
| DS400OWNER LLC | |
| 거래상대방 | |
| MASTERN US PRIVATE REAL ESTATE FUND 59 | |
| 차입금(사채 포함) | 115,613 |
| 차입금(사채 포함), 기초통화금액 USD [USD, 일] | 75,000,000 |
| 담보로 제공된 자산에 대한 추가 기술 | 당반기말 현재 연결실체 중 DS400OWNER LLC의 MASTERN US PRIVATE REAL ESTATE FUND 59에 대한 차입금 115,613백만원(USD 75,000,000)에 대하여 연결실체 중 DS400OWNER LLC의 유가증권 등을 담보로 제공하였습니다. |
| DUPONT ERH PROP CO LLC 담보제공자산에 대한 공시 |
| DUPONT ERH PROP CO LLC 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 특수관계자의 범주 | |
|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |
| DUPONT ERH PROP CO LLC | |
| 거래상대방 | |
| HANMI BANK | |
| 차입금(사채 포함) | 32,259 |
| 차입금(사채 포함), 기초통화금액 USD [USD, 일] | 20,927,122 |
| 담보로 제공된 자산에 대한 추가 기술 | 당반기말 현재 연결실체 중 DUPONT ERH PROP CO LLC의 HANMI BANK에 대한 차입금 32,259백만원(USD 20,927,122)에 대하여 투자부동산을 담보로 제공하였습니다. |
| PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o. 담보제공자산에 대한 공시 |
| PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o. 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |||
| PDC Industrial Center 142 Sp. z o.o. | |||
| 거래상대방 | |||
| BNP PARIBAS BANK POLSKA | |||
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | ||
| 토지 | 건물 | ||
| 담보로 제공된 투자부동산 | 13,439,289 | 261,537,680 | 274,976,969 |
| 담보로 제공된 투자부동산, 기초통화금액 EUR [EUR, 일] | 7,631,234 | 148,508,980 | 156,140,214 |
| 담보설정금액, 기초통화금액 EUR [EUR, 일] | 91,636,192 | ||
| 차입금(사채 포함) | 161,379,582 | ||
| 차입금(사채 포함), 기초통화금액 EUR [EUR, 일] | 91,636,192 | ||
| DS Roppongi T 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 |
| DS Roppongi T 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 특수관계자의 범주 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |||||
| DS Roppongi T 합동회사 | |||||
| 거래상대방 | 거래상대방 합계 | ||||
| SBJ | 국민은행 | ||||
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | ||
| 토지 | 건물 | ||||
| 담보로 제공된 투자부동산 | 106,425,688 | 106,425,688 | 15,446,576 | 15,446,576 | 121,872,264 |
| 담보로 제공된 투자부동산, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 11,179,403,731 | 11,179,403,731 | 1,622,573,540 | 1,622,573,540 | 12,801,977,271 |
| 담보설정금액, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 9,000,000,000 | ||||
| 차입금(사채 포함) | 47,599,000 | 38,079,200 | 85,678,200 | ||
| 차입금(사채 포함), 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 5,000,000,000 | 4,000,000,000 | 9,000,000,000 | ||
| OPR Kamiosaki 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 |
| OPR Kamiosaki 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |||
| OPR Kamiosaki 합동회사 | |||
| 거래상대방 | |||
| SMBC | |||
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | ||
| 토지 | 건물 | ||
| 담보로 제공된 투자부동산 | 24,065,003 | 13,829,315 | 37,894,318 |
| 담보로 제공된 투자부동산, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 2,527,889,556 | 1,452,689,613 | 3,980,579,169 |
| 담보설정금액, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 2,486,000,000 | ||
| 차입금(사채 포함) | 23,666,223 | ||
| 차입금(사채 포함), 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 2,486,000,000 | ||
| OPR Senzoku 합동회사 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 |
| OPR Senzoku 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |||
| OPR Senzoku 합동회사 | |||
| 거래상대방 | |||
| SMBC | |||
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | ||
| 토지 | 건물 | ||
| 담보로 제공된 투자부동산 | 19,091,029 | 12,903,919 | 31,994,948 |
| 담보로 제공된 투자부동산, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 2,005,402,351 | 1,355,482,173 | 3,360,884,524 |
| 담보설정금액, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 2,115,000,000 | ||
| 차입금(사채 포함) | 20,134,377 | ||
| 차입금(사채 포함), 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 2,115,000,000 | ||
| DS Azabujuban 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 |
| DS Azabujuban 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |||
| DS Azabujuban 합동회사 | |||
| 거래상대방 | |||
| KB | |||
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | ||
| 토지 | 건물 | ||
| 담보로 제공된 투자부동산 | 22,067,261 | 8,655,601 | 30,722,862 |
| 담보로 제공된 투자부동산, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 2,318,038,299 | 909,220,849 | 3,227,259,148 |
| 담보설정금액, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 2,350,000,000 | ||
| 차입금(사채 포함) | 22,371,530 | ||
| 차입금(사채 포함), 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 2,350,000,000 | ||
| DS Roppongi R7 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 |
| DS Roppongi R7 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |||
| DS Roppongi R7 합동회사 | |||
| 거래상대방 | |||
| Shinsei Trust | |||
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | ||
| 토지 | 건물 | ||
| 담보로 제공된 투자부동산 | 112,336,755 | 21,534,791 | 133,871,546 |
| 담보로 제공된 투자부동산, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 11,800,327,161 | 2,262,105,354 | 14,062,432,515 |
| 담보설정금액, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 9,500,000,000 | ||
| 차입금(사채 포함) | 90,438,100 | ||
| 차입금(사채 포함), 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 9,500,000,000 | ||
| DS Kojimachi 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 |
| DS Kojimachi 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 특수관계자의 범주 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | ||||
| DS Kojimachi 합동회사 | ||||
| 거래상대방 | ||||
| SMBC | Orix Corporation | |||
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | |
| 토지 | 건물 | |||
| 담보로 제공된 투자부동산 | 416,966,925 | 416,966,925 | 62,440,150 | 62,440,150 |
| 담보로 제공된 투자부동산, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 43,799,966,908 | 43,799,966,908 | 6,558,977,123 | 6,558,977,123 |
| 담보설정금액, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | ||||
| 차입금(사채 포함) | 285,594,000 | 60,926,720 | ||
| 차입금(사채 포함), 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 30,000,000,000 | 6,400,000,000 | ||
| DS Shibakoen 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 |
| DS Shibakoen 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 특수관계자의 범주 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| DS Shibakoen 합동회사 | |||||
| 거래상대방 | 거래상대방 합계 | ||||
| Mizuho Trust Bank | Ricoh Leasing Company | ||||
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | ||
| 토지 | 건물 | ||||
| 담보로 제공된 투자부동산 | 31,341,367 | 31,341,367 | 7,834,129 | 7,834,129 | 39,175,496 |
| 담보로 제공된 투자부동산, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 3,292,229,597 | 3,292,229,597 | 822,930,025 | 822,930,025 | 4,115,159,622 |
| 담보설정금액, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 3,000,000,000 | ||||
| 차입금(사채 포함) | 19,039,600 | 9,519,800 | 28,559,400 | ||
| 차입금(사채 포함), 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 2,000,000,000 | 1,000,000,000 | 3,000,000,000 | ||
| DS Akasaka 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 |
| DS Akasaka 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 특수관계자의 범주 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| DS Akasaka 합동회사 | |||||
| 거래상대방 | 거래상대방 합계 | ||||
| Mizuho Trust Bank | Ricoh Leasing Company | ||||
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | ||
| 토지 | 건물 | ||||
| 담보로 제공된 투자부동산 | 78,295,050 | 78,295,050 | 11,277,486 | 11,277,486 | 89,572,536 |
| 담보로 제공된 투자부동산, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 8,224,442,699 | 8,224,442,699 | 1,184,634,722 | 1,184,634,722 | 9,409,077,421 |
| 담보설정금액, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 6,600,000,000 | ||||
| 차입금(사채 포함) | 41,887,120 | 20,943,560 | 62,830,680 | ||
| 차입금(사채 포함), 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 4,400,000,000 | 2,200,000,000 | 6,600,000,000 | ||
| EBS 1 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 |
| EBS 1 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |||
| EBS 1 합동회사 | |||
| 거래상대방 | |||
| SMTB | |||
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | ||
| 토지 | 건물 | ||
| 담보로 제공된 투자부동산 | 47,110,215 | 12,317,286 | 59,427,501 |
| 담보로 제공된 투자부동산, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 4,948,655,975 | 1,293,859,789 | 6,242,515,764 |
| 담보설정금액, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 3,940,000,000 | ||
| 차입금(사채 포함) | 37,508,012 | ||
| 차입금(사채 포함), 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 3,940,000,000 | ||
| DS Yotsuya 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 |
| DS Yotsuya 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |||
| DS Yotsuya 합동회사 | |||
| 거래상대방 | |||
| Mizuho Trust Bank, The Gunma Bank, Ltd. | |||
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | ||
| 토지 | 건물 | ||
| 담보로 제공된 투자부동산 | 36,791,717 | 17,353,124 | 54,144,841 |
| 담보로 제공된 투자부동산, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 3,864,757,348 | 1,822,845,438 | 5,687,602,786 |
| 담보설정금액, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 3,600,000,000 | ||
| 차입금(사채 포함) | 34,271,280 | ||
| 차입금(사채 포함), 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 3,600,000,000 | ||
| DS Nihonbashi East 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 |
| DS Nihonbashi East 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |||
| DS Nihonbashi East 합동회사 | |||
| 거래상대방 | |||
| Aozora Bank | |||
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | ||
| 토지 | 건물 | ||
| 담보로 제공된 투자부동산 | 41,428,900 | 34,541,310 | 75,970,210 |
| 담보로 제공된 투자부동산, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 4,351,866,636 | 3,628,365,092 | 7,980,231,728 |
| 담보설정금액, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 4,850,000,000 | ||
| 차입금(사채 포함) | 46,171,030 | ||
| 차입금(사채 포함), 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 4,850,000,000 | ||
| DSA 1 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 |
| DSA 1 합동회사 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |||
| DSA 1 합동회사 | |||
| 거래상대방 | |||
| SBJ, ORIX Corporation, Kiraboshi Bank | |||
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | ||
| 토지 | 건물 | ||
| 담보로 제공된 투자부동산 | 38,979,816 | 47,525,508 | 107,626,801 |
| 담보로 제공된 투자부동산, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 4,094,604,508 | 4,992,280,090 | 11,305,573,773 |
| 담보설정금액, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 5,969,406,000 | ||
| 차입금(사채 포함) | 56,827,551 | ||
| 차입금(사채 포함), 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 5,969,406,000 | ||
| 대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사 담보제공자산에 대한 공시 |
| 대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |||
| 대신제50호전문투자형사모부동산모투자회사 | |||
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | ||
| 토지 | 건물 | ||
| 담보로 제공된 투자부동산 | 132,142,605 | 44,363,013 | |
| 담보설정금액 | 180,000,000 | ||
| 차입금(사채 포함) | 140,000,000 | 10,000,000 | |
| 담보제공처 | 하나은행, 국민은행 | 수협은행 | |
| 대신제51호전문투자형사모부동산투자회사 담보제공자산에 대한 공시 |
| 대신제51호전문투자형사모부동산투자회사 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |||
| 대신제51호전문투자형사모부동산투자회사 | |||
| 거래상대방 | |||
| 수협은행 | |||
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | ||
| 토지 | 건물 | ||
| 담보로 제공된 투자부동산 | 78,810,124 | 6,833,471 | 85,643,595 |
| 담보설정금액 | 24,000,000 | ||
| 차입금(사채 포함) | 20,000,000 | ||
| 대신제52호전문투자형사모부동산투자회사 담보제공자산에 대한 공시 |
| 대신제52호전문투자형사모부동산투자회사 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |||
| 대신제52호전문투자형사모부동산투자회사 | |||
| 거래상대방 | |||
| 우리은행 | |||
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | ||
| 토지 | 건물 | ||
| 담보로 제공된 투자부동산 | 117,668,851 | 5,086,873 | 122,755,724 |
| 담보설정금액 | 60,000,000 | ||
| 차입금(사채 포함) | 50,000,000 | ||
| 프라퍼티메이커스주식회사 담보제공자산에 대한 공시 |
| 프라퍼티메이커스주식회사 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 특수관계자의 범주 | ||
|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | ||
| 프라퍼티메이커스주식회사 | ||
| 거래상대방 | ||
| 국민은행 | ||
| 자산의 분류 | 자산의 분류 합계 | |
| 토지 및 건물 | ||
| 담보로 제공된 투자부동산 | 39,740,010 | |
| 담보설정금액 | 14,856,000 | |
| 차입금(사채 포함) | 12,380,000 | |
| 대신한화밸류애드제1호일반사모부동산투자회사 담보제공자산에 대한 공시 |
| 대신한화밸류애드제1호일반사모부동산투자회사 담보제공자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 특수관계자의 범주 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |||||||
| 대신한화밸류애드제1호일반사모부동산투자회사 | |||||||
| 자산의 분류 | |||||||
| 토지와 건물 | |||||||
| 거래상대방 | 거래상대방 합계 | ||||||
| 신한캐피탈 | 산은캐피탈 | 하나캐피탈 | 아이비케이캐피탈 | 아이엠캐피탈 | 우리금융캐피탈 | ||
| 담보로 제공된 투자부동산 | 145,991,035 | ||||||
| 담보설정금액 | 105,600,000 | ||||||
| 차입금(사채 포함) | 12,000,000 | 23,000,000 | 15,000,000 | 5,000,000 | 11,000,000 | 22,000,000 | |
| 채권인수약정에 대한 공시 |
| 채권인수약정에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 약정의 유형 | |
|---|---|
| 매입약정 | |
| 채권인수약정 | |
| 약정 금액 | 310,500 |
| 상각후원가측정대출채권 | 2,000 |
| 약정 잔액 | 308,500 |
| 약정에 대한 설명 | 당반기말 현재 연결실체는 양주 옥정신도시 지식산업센터 개발사업 등과 관련하여 대출채권 매입확약이 존재하며, 대출채권 매입확약 등의 한도금액은 310,500백만원입니다. 당반기말 현재 실행된 매입확약 금액은 2,000백만원이며, 미실행 한도 잔액은 308,500백만원입니다. |
| 미이행대출약정에 대한 공시 |
| 미이행대출약정에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 대출약정 | |
|---|---|
| 약정 잔액 | 153,740 |
| 자회사 미이행출자약정에 대한 공시 |
| 자회사 미이행출자약정에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |||
| 대신에프앤아이 | 대신저축은행 | ||
| 약정의 유형 | |||
| 출자약정 | |||
| 출자약정1 | 출자약정2 | 출자약정1 | |
| 약정처 | 칸서스시그니처개발일반사모부동산투자신탁1호, 대신Japan하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호 | SC Lowy Strategic Investment Fund IV | 한국리얼에셋선순위SpecialSituation일반사모투자신탁2호 |
| 총출자약정금액 | 10,010 | 11,700 | |
| 총출자약정금액, 기초통화금액 USD [USD, 천] | 15,000 | ||
| 약정 잔액 | 8,770 | 513 | |
| 약정 잔액, 기초통화금액 USD [USD, 천] | 5,367 | ||
| 약정에 대한 설명 | 당반기말 현재 연결실체 중 대신에프앤아이주식회사는 칸서스시그니처개발일반사모부동산투자신탁1호, 대신Japan하임 전문투자형 사모투자신탁 제08호와 CapitalCall 방식의 출자약정을 체결하였으며 총 출자약정금액은 10,010백만원, 미이행된 출자약정금액은 8,770백만원입니다. | 당반기말 현재 연결실체 중 대신에프앤아이주식회사는 SC Lowy Strategic Investment Fund IV와 CapitalCall 방식의 출자약정을 체결하였으며 총 출자약정금액은 15,000천불(USD), 미이행된 출자약정금액은 5,367천불(USD)입니다. | 당반기말 현재 연결실체 내 대신저축은행은 한국리얼에셋선순위SpecialSituation일반사모투자신탁2호와 CapitalCall방식의 출자약정을 체결하였습니다. 총 출자약정금액은 11,700백만원, 미이행된 출자약정금액은 513백만원입니다. |
| 미이행매입약정에 대한 공시 |
| 미이행매입약정에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 연결실체 | ||
|---|---|---|
| 대신증권 | 대신제56호전문투자형사모부동산투자회사 | |
| 약정의 유형 | ||
| 매입약정 | ||
| 부동산 취득 약정 | ||
| 약정 금액 | 650,000 | 1,418,500 |
| 약정에 대한 설명 | 당반기말 현재 연결실체 내 대신증권의 관수피에프브이 주식회사에 대한 부동산 취득 약정 금액은 650,000백만원이며, 취득 약정 금액은 추후 공동 매입확약인과 합의하에 변경될 수 있습니다. | |
| 보증 관련 우발부채, 부동산 PF 약정에 대한 공시 |
| 보증 관련 우발부채, 부동산 PF 약정에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 특수관계자의 범주 | |
|---|---|
| 모든 종속기업의 합계 | |
| 대신자산신탁 | |
| 사업의 구분 | |
| 책임준공관리형토지신탁사업 | |
| 부동산 PF 약정의 구분 | |
| 책임준공 | |
| 공사 및 사업 건수 | 3 |
| 약정금액 | 159,500 |
| 투입금액 | 111,900 |
| 약정에 대한 설명 | 당반기말 현재 연결실체 내 대신자산신탁주식회사는 시공사의 책임준공의무 미이행시 책임준공의무를 부담하고, 책임준공의무를 이행하지 못할 경우 대출금융기관에발생한 손해를 배상하는 의무를 부담하는 책임준공관리형토지신탁사업(은평구 응암동 외 3건, 준공사업제외)을진행중에 있으며, 당반기말 기준 책임준공 관리형토지신탁 사업에 투입된 PF대출금융기관의 총 PF대출한도금액은 1,595억원, 투입금액은 1,119억원입니다. 손해배상액은 책임준공 미이행으로 인하여 발생한 손해인지 여부를 판단 후 결정되는 사항입니다. |
| 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 | 당반기말 기준 진행중인 사업의 공정진행상 책임준공의무를 미이행하여 부담할 리스크는 낮을것으로 판단되며 손실금액을 신뢰성있게 측정할 수 없어 당반기말 재무제표에는 이러한 영향을 반영하지 아니하였으며, 사업장별 공정진행을 지속적으로 모니터링 할 예정입니다. |
| 근보증에 대한 공시 |
| 근보증에 대한 공시 | |
| 제공한 근보증 | |
|---|---|
| 약정에 대한 설명 | KB국민은행과의 Revloving credit facility agreement |
| 약정 한도 금액, 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 6,000,000,000 |
| 피보증처명 | 연결실체 중 Daishin Tokyo Godo Kaisha |
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF), 기초통화금액 JPY [JPY, 일] | 6,600,000,000 |
| 우발부채에 대한 공시 |
| 우발부채에 대한 공시 | |
| 공정거래위원회 심사 | |
|---|---|
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 당반기말 현재 공정거래위원회는 연결실체와 다른 은행 및 증권사의 부당공동행위 여부에 관하여 심사를 진행하고 있으며, 심의 및 의결 결과를 예측할 수 없습니다. |
37. 신탁계정 (연결)
| 신탁계정에 대한 기술 |
| 대신증권 신탁계정(자산)에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 자산, 신탁계정 | 6,619,319 |
| 신탁계정에 대한 설명 | 회사는 퇴직연금신탁과 특정금전신탁을 보유하고 있습니다 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 자산, 신탁계정 | 11,231,501 |
| 신탁계정에 대한 설명 | 회사는 퇴직연금신탁과 특정금전신탁을 보유하고 있습니다 |
| 대신증권 신탁계정(신탁재산 이익)에 대한 공시 |
| 대신증권 신탁계정(신탁재산 이익)에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 수익, 신탁계정 | 406,871 |
| 신탁계정에 대한 설명 | 회사는 퇴직연금신탁과 특정금전신탁을 보유하고 있습니다 |
| 전반기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 수익, 신탁계정 | 262,194 |
| 신탁계정에 대한 설명 | 회사는 퇴직연금신탁과 특정금전신탁을 보유하고 있습니다 |
| 대신자산운용 신탁계정 설정원본에 대한 공시 |
| 대신자산운용 신탁계정 설정원본에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 설정원본 | ||
|---|---|---|
| 집합투자기구 | 8,619,406,793 | |
| 집합투자기구 | 채권형 | 3,929,635,319 |
| 주식형 | 674,543,583 | |
| 혼합자산 | 673,858,281 | |
| 혼합주식형 | 4,471,275 | |
| 혼합채권형 | 261,831,402 | |
| MMF | 1,800,047,022 | |
| 부동산투자 | 741,584,615 | |
| 특별자산 | 31,604,529 | |
| 파생상품투자 | 370,054,067 | |
| 재간접투자 | 131,776,700 | |
| 투자일임자산 | 3,268,411,953 | |
| 합계 | 11,887,818,746 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 설정원본 | ||
|---|---|---|
| 집합투자기구 | 6,649,297,151 | |
| 집합투자기구 | 채권형 | 2,634,674,655 |
| 주식형 | 667,559,043 | |
| 혼합자산 | 605,191,877 | |
| 혼합주식형 | 4,658,672 | |
| 혼합채권형 | 129,740,949 | |
| MMF | 1,284,966,463 | |
| 부동산투자 | 705,734,884 | |
| 특별자산 | 31,604,529 | |
| 파생상품투자 | 379,414,121 | |
| 재간접투자 | 205,751,958 | |
| 투자일임자산 | 3,857,183,444 | |
| 합계 | 10,506,480,595 | |
| 대신자산운용 신탁계정 순자산가액에 대한 공시 |
| 대신자산운용 신탁계정 순자산가액에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 순자산가액 | ||
|---|---|---|
| 집합투자기구 | 10,336,160,788 | |
| 집합투자기구 | 채권형 | 3,913,837,274 |
| 주식형 | 2,057,934,299 | |
| 혼합자산 | 870,949,364 | |
| 혼합주식형 | 10,258,622 | |
| 혼합채권형 | 274,679,904 | |
| MMF | 1,837,139,934 | |
| 부동산투자 | 752,730,779 | |
| 특별자산 | 405,979 | |
| 파생상품투자 | 446,114,231 | |
| 재간접투자 | 172,110,402 | |
| 투자일임자산 | 8,521,831,379 | |
| 합계 | 18,857,992,167 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 순자산가액 | ||
|---|---|---|
| 집합투자기구 | 7,477,747,946 | |
| 집합투자기구 | 채권형 | 2,627,766,444 |
| 주식형 | 1,213,175,621 | |
| 혼합자산 | 822,277,239 | |
| 혼합주식형 | 6,474,727 | |
| 혼합채권형 | 134,957,700 | |
| MMF | 1,294,116,243 | |
| 부동산투자 | 722,475,969 | |
| 특별자산 | 405,737 | |
| 파생상품투자 | 423,318,651 | |
| 재간접투자 | 232,779,615 | |
| 투자일임자산 | 6,130,867,553 | |
| 합계 | 13,608,615,499 | |
| 대신자산신탁 신탁계정 순자산가액에 대한 공시 |
| 대신자산신탁 신탁계정 순자산가액에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 순자산가액 | ||
|---|---|---|
| 부동산신탁 | 13,034,553,894 | |
| 부동산신탁 | 토지신탁 | 2,460,540,700 |
| 관리신탁 | 12,332,601 | |
| 처분신탁 | 7,144,599 | |
| 담보신탁 | 10,388,255,603 | |
| 분양관리신탁 | 166,280,391 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 순자산가액 | ||
|---|---|---|
| 부동산신탁 | 10,979,152,120 | |
| 부동산신탁 | 토지신탁 | 2,198,922,647 |
| 관리신탁 | 17,096,173 | |
| 처분신탁 | 5,840,303 | |
| 담보신탁 | 8,591,012,606 | |
| 분양관리신탁 | 166,280,391 | |
38. 특수관계자 거래 (연결)
| (1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 관계기업 대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사 대신캑터스바이아웃사모투자합자회사 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사 대신피에스모빌리티 사모투자합자회사 레이크우드-대신 넥스이브이 제일호조합 대신그로쓰캡2024 사모투자합자회사 대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사 대신코인베스트먼트2026제3호사모투자합자회사 대신밸런스제16호기업인수목적㈜ 대신밸런스제17호기업인수목적㈜ 대신밸런스제19호기업인수목적㈜ 대신밸런스제20호기업인수목적㈜ 대신-케이앤티신기술투자조합 제1호 대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합 대신-뉴젠신기술투자조합 제3호 대신-뉴젠신기술투자조합 제4호 대신-엠포드신기술투자조합 제1호 대신-엠포드신기술투자조합 제2호 대신-엠포드신기술투자조합 제3호 대신-ATU신기술투자조합 제1호 2022 대신-SBI 스케일업 펀드 2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합 대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호 대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호 2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합 대신-SAM 신기술투자조합 제1호 대신-뉴젠-엠포드 신기술투자조합 제1호 대신-컴파-패스웨이 신기술투자조합 제1호 대신-FG 신기술투자조합 제1호 뉴젠-BNK-대신 K뷰티 신기술투자조합 대신-헤임달 신기술투자조합 제1호 2025 IBKVC-대신 넥스트 밸류업 펀드 한국투자-대신-더커런트 신기술사업투자조합 제1호 대신-와이씨 신기술투자조합 제1호 대신-JB우리-NH헤지 상장사 메자닌 신기술투자조합 진위3산단 주식회사 이지스자산운용㈜ 주식회사 대신밸류리츠위탁관리부동산투자회사 대신 KOSPI200인덱스 증권자투자신탁[주식]ClassA 대신K상장리츠액티브일반사모투자신탁 대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식] 대신 JAPAN 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권 대신 JAPAN 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권 대신 JAPAN 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권 우리이에이제일차유동화전문유한회사 우리비씨페가수스유동화전문유한회사 청도우리세기담보유한회사 OLUNA 합동회사 OSOLE 합동회사 OURBAN 합동회사 DS Roppongi M 합동회사 Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호 신한AIM부동산 전문투자형사모투자신탁 제24호 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호 디에스엡실론제1호㈜ 주식회사 케이원제29호동탄오피스위탁관리부동산투자회사 코크렙제75호위탁관리부동산투자회사 대신미국장기국채밸런스[채권-재간접형]C-F 파로스젠주식회사 녹스팜주식회사 주식회사엔엠디바이오 디씨에이엠피에프브이주식회사 ㈜계룡도시개발 천안제이디씨피에프브이2호주식회사 주식회사 챔피언스시티복합개발피에프브이 한국리얼에셋 시니어론리커버리 일반사모투자신탁2호 LK IPO 일반 사모투자신탁 제4호 프라임신기술블라인드사모투자신탁제1호 공동기업 TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE North Moore JV LLC 기타 특수관계자 대신송촌문화재단 YANG&COMPANY 합동회사Y&C2 골든트러스트파트너스㈜ |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자의 범주 | 특수관계자의 범주 합계 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 모든 관계기업의 합계 | 그 밖의 특수관계자 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 대신-코인베스트먼트2017사모투자합자회사 | 대신캑터스바이아웃사모투자합자회사 | 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사 | 대신피에스모빌리티 사모투자합자회사 | 레이크우드-대신 넥스이브이제일호조합 | 대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사 | 대신그로쓰캡2024사모투자합자회사 | 대신-FG 신기술투자조합 제1호 | 대신밸런스제16호기업인수목적㈜ | 대신밸런스제17호기업인수목적㈜ | 대신밸런스제19호기업인수목적㈜ | 대신밸런스제20호기업인수목적㈜ | (주)대신밸류리츠위탁관리부동산투자회사 | 대신-케이앤티 신기술투자조합 제1호 | 대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합 | 대신-뉴젠신기술투자조합 제3호 | 대신-엠포드신기술투자조합 제2호 | 대신-엠포드신기술투자조합 제3호 | 대신-ATU신기술투자조합 제1호 | 2022 대신-SBI 스케일업 펀드 | 2023 신한-JB-우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합 | 대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호 | 대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호 | 대신-컴파-패스웨이 신기술투자조합 제1호 | 한국투자-대신-더커런트 신기술사업투자조합 제1호 | 대신K상장리츠액티브일반사모투자신탁 | 대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA | 대신미국장기국채밸런스[채권-재간접형]C-F | 대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식] | 대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권 | 대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권 | 대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권 | 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호 | 우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등 | Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR | 주식회사 챔피언스시티복합개발피에프브이 | 이지스자산운용(주) | (주)케이원제29호동탄오피스위탁관리부동산투자회사 | 파로스젠주식회사 | 녹스팜주식회사 | 대신신기술투자조합13호 | 대신 국공채 법인전용 MMF 1호 종류 C-I, C-S | 천안제이디씨피에프브이2호주식회사 | 대신뉴욕하임일반사모투자신탁(USD) 2종 수익증권 | 대신송촌문화재단 | |||
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | 당기손익-공정가치측정금융자산, 특수관계자거래 | 2,059,200 | 2,143,350 | 2,149,200 | 990,000 | 84,557 | 116,941 | 99,342 | 618,499 | 8,261,089 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 상각후원가측정금융자산, 특수관계자거래 | 54,854,404 | 49,817,750 | 104,672,154 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 대출채권, 특수관계자거래 | 8,000,000 | 1,000,000 | 200,000 | 9,200,000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 기타금융자산, 특수관계자거래 | 623,521 | 553,759 | 388,638 | 602,732 | 296,413 | 401,395 | 739,282 | 229,357 | 562,650 | 32,711 | 1,398,219 | 99,178 | 18,774 | 38,550 | 4,492 | 15,068 | 23,597 | 891,229 | 147,016 | 33,586 | 69,295 | 2 | 1,012 | 17,545,901 | 1,091 | 40,445,890 | 62,476 | 670,000 | 111,605 | 66,007,439 | |||||||||||||||||
| 리스부채, 특수관계자거래 | 157,378,555 | 157,378,555 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 기타부채, 특수관계자거래 | 6,993 | 110,430 | 12,102 | 129,525 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 사용권자산, 특수관계자거래 | 70,398,578 | 70,398,578 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 | 745,596 | 9 | 182,250 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 특수관계자거래의 채권,채무의 조건에 대한 설명 | 상기 특수관계자 채권 금액은 대손충당금을 차감한 후 금액입니다. 상기 채권과 관련된 대손충당금은 745,596천원(전기말: 739,062천원)입니다. 당반기에 인식된 신용손실관련 기대신용손실 전입액은 6,534천원(전반기 환입액: 57,227천원)입니다. | 상기 특수관계자 채권 금액은 대손충당금을 차감한 후 금액입니다. 상기 채권과 관련된 대손충당금은 9천원(전기말: 10천원)입니다. 당반기에 인식된 신용손실관련기대신용손실 환입액은 1천원(전반기 환입액: 1,000천원)입니다. | 상기 특수관계자 채권 금액은 대손충당금을 차감한 후 금액입니다. 상기 채권과 관련된 대손충당금은 182,250천원(전기말: 182,250천원)입니다. 전반기에 인식된 신용손실관련기대신용손실 환입액은 15,750천원입니다. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자의 범주 | 특수관계자의 범주 합계 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 모든 관계기업의 합계 | 그 밖의 특수관계자 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 대신-코인베스트먼트2017사모투자합자회사 | 대신캑터스바이아웃사모투자합자회사 | 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사 | 대신피에스모빌리티 사모투자합자회사 | 레이크우드-대신 넥스이브이제일호조합 | 대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사 | 대신그로쓰캡2024사모투자합자회사 | 대신-FG 신기술투자조합 제1호 | 대신밸런스제16호기업인수목적㈜ | 대신밸런스제17호기업인수목적㈜ | 대신밸런스제19호기업인수목적㈜ | 대신밸런스제20호기업인수목적㈜ | (주)대신밸류리츠위탁관리부동산투자회사 | 대신-케이앤티 신기술투자조합 제1호 | 대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합 | 대신-뉴젠신기술투자조합 제3호 | 대신-엠포드신기술투자조합 제2호 | 대신-엠포드신기술투자조합 제3호 | 대신-ATU신기술투자조합 제1호 | 2022 대신-SBI 스케일업 펀드 | 2023 신한-JB-우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합 | 대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호 | 대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호 | 대신-컴파-패스웨이 신기술투자조합 제1호 | 한국투자-대신-더커런트 신기술사업투자조합 제1호 | 대신K상장리츠액티브일반사모투자신탁 | 대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA | 대신미국장기국채밸런스[채권-재간접형]C-F | 대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식] | 대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권 | 대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권 | 대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권 | 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호 | 우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등 | Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR | 주식회사 챔피언스시티복합개발피에프브이 | 이지스자산운용(주) | (주)케이원제29호동탄오피스위탁관리부동산투자회사 | 파로스젠주식회사 | 녹스팜주식회사 | 대신신기술투자조합13호 | 대신 국공채 법인전용 MMF 1호 종류 C-I, C-S | 천안제이디씨피에프브이2호주식회사 | 대신뉴욕하임일반사모투자신탁(USD) 2종 수익증권 | 대신송촌문화재단 | |||
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | 당기손익-공정가치측정금융자산, 특수관계자거래 | 2,059,200 | 2,143,350 | 2,149,200 | 990,000 | 74,462 | 9,846 | 45,061 | 1,335,294 | 8,806,413 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 상각후원가측정금융자산, 특수관계자거래 | 54,860,938 | 49,817,750 | 104,678,688 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 대출채권, 특수관계자거래 | 8,000,000 | 1,000,000 | 200,000 | 9,200,000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 기타금융자산, 특수관계자거래 | 381,432 | 553,759 | 187,985 | 602,732 | 236,648 | 332,605 | 705,551 | 44,852 | 570,354 | 22,892 | 1,485,430 | 100,822 | 18,774 | 20,266 | 4,492 | 137,500 | 40,332 | 670,226 | 49,544 | 46,773 | 45,768 | 54,504 | 39,118 | 12,935,836 | 1,090 | 34,586,243 | 680,000 | 113,074 | 68,055 | 1 | 724,500 | 224 | 633 | 55,462,015 | |||||||||||||
| 리스부채, 특수관계자거래 | 167,977,792 | 167,977,792 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 기타부채, 특수관계자거래 | 28,053 | 28,053 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 사용권자산, 특수관계자거래 | 121,342,369 | 121,342,369 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 | 739,062 | 10 | 182,500 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 특수관계자거래의 채권,채무의 조건에 대한 설명 | 상기 특수관계자 채권 금액은 대손충당금을 차감한 후 금액입니다. 상기 채권과 관련된 대손충당금은 745,596천원(전기말: 739,062천원)입니다. 당반기에 인식된 신용손실관련 기대신용손실 전입액은 6,534천원(전반기 환입액: 57,227천원)입니다. | 상기 특수관계자 채권 금액은 대손충당금을 차감한 후 금액입니다. 상기 채권과 관련된 대손충당금은 9천원(전기말: 10천원)입니다. 당반기에 인식된 신용손실관련기대신용손실 환입액은 1천원(전반기 환입액: 1,000천원)입니다. | 상기 특수관계자 채권 금액은 대손충당금을 차감한 후 금액입니다. 상기 채권과 관련된 대손충당금은 182,250천원(전기말: 182,250천원)입니다. 전반기에 인식된 신용손실관련기대신용손실 환입액은 15,750천원입니다. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 신용손실관련 기대신용손실 환입액, 특수관계자거래 |
| 신용손실관련 기대신용손실 전환입액, 특수관계자거래 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 모든 관계기업의 합계 | |||
| 신한AIM부동산 전문투자형사모투자신탁 제24호 | 우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등 | 이지스자산운용(주) | |
| 특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 신용손실충당금 환입 | 1 | ||
| 특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비 | 6,534 | ||
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자의 범주 | |||
|---|---|---|---|
| 모든 관계기업의 합계 | |||
| 신한AIM부동산 전문투자형사모투자신탁 제24호 | 우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등 | 이지스자산운용(주) | |
| 특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 신용손실충당금 환입 | 57,227 | 1,000 | 15,750 |
| 특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비 | |||
| 특수관계자거래에 대한 공시 |
| 특수관계자거래에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자의 범주 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 모든 관계기업의 합계 | 그 밖의 특수관계자 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사 | 대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 | 대신에스케이에스이노베이션제2호 | 레이크우드-대신 넥스이브이제일호조합 | 대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사 | 대신그로쓰캡2024사모투자합자회사 | 대신-FG 신기술투자조합 제1호 | 대신밸런스제20호기업인수목적㈜ | 대신밸류리츠위탁관리부동산투자회사 | 대신신기술투자조합11호 | 대신신기술투자조합13호 | 대신신기술투자조합18호 | 대신-케이앤티 신기술투자조합 제1호 | 케이앤티-대신신기술투자조합 제3호 | 대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합 | 대신-뉴젠신기술투자조합 제2호 | 대신-뉴젠신기술투자조합 제3호 | 대신-뉴젠신기술투자조합 제4호 | 대신-뉴젠-코너스톤 신기술투자조합 제1호 | 대신-엠포드신기술투자조합 제3호 | 2022 대신-SBI 스케일업 펀드 | 2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합 | 대신-스카이워크 신기술투자조합 | 대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호 | 대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호 | 2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합 | 대신-SAM 신기술투자조합 제1호 | 대신-아이디어브릿지 신기술투자조합 제1호 | 대신-컴파-패스웨이 신기술투자조합 제1호 | 대신-뉴젠-엠포드 신기술투자조합 제1호 | 뉴젠-BNK-대신 K뷰티 신기술투자조합 | 대신-헤임달 신기술투자조합 제1호 | 2025 IBKVC-대신 넥스트 밸류업 펀드 | 한국투자-대신-더커런트 신기술사업투자조합 제1호 | 대신K상장리츠액티브일반사모투자신탁 | 대신-와이씨 신기술투자조합 제1호 | 대신-JB우리-NH헤지 상장사 메자닌 신기술투자조합 | 대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA | 대신미국장기국채밸런스[채권-재간접형]C-F | 대신 국공채 법인전용 MMF 1호 종류 C-I | 대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식] | 대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권 | 대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권 | 대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권 | 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호 | 우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등 | 주식회사 챔피언스시티복합개발피에프브이 | 이지스자산운용㈜ | 파로스젠주식회사 | 녹스팜주식회사 | 주식회사엔엠디바이오 | (주)케이원제29호동탄오피스위탁관리부동산투자회사 | 대신캑터스바이아웃사모투자합자회사 | 대신에코에너지제1호 사모투자합자회사 | 대신신기술투자조합8호 | 대신신기술투자조합14호 | 대신-KNT-다석신기술투자조합 | 대신-캘리버신기술투자조합 제1호 | 대신-엠포드신기술투자조합 제2호 | 대신-ATU신기술투자조합 제1호 | 대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH) [리츠-재간접형] 종류 C-F | 대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권 | 대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식] | 대신송촌문화재단 | ||
| 특수관계자거래 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 특수관계자거래 | 수수료수익, 특수관계자거래 | 242,089 | 293,760 | 369,840 | 59,765 | 755,471 | 1,453,364 | 184,505 | 195,000 | 848,776 | 1,259,374 | 20,712 | 1,847,531 | 9,819 | 18,309 | 85,789 | 55,699 | 99,178 | 30,683 | 733,594 | 18,284 | 152,568 | 54,244 | 3,680,308 | 221,002 | 97,472 | 215,712 | 166,619 | 295,216 | 21,060 | 29,679 | 13,885 | 204,555 | 200,000 | 66,018 | 33,586 | 18,493 | 43,811 | 85,697 | 341 | 39,011 | 1,562 | 22,138 | 26,363 | 18,921 | 6,000 | 21,468 | 1,020 | |||||||||||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익, 특수관계자거래 | 710,019 | 868,546 | 632,946 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 이자수익, 특수관계자거래 | 5,584,833 | 1,815,000 | 265,797 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 영업외수익, 특수관계자거래 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 기타영업외수익, 특수관계자거래 | 18 | 18 | 18 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 이자비용, 특수관계자거래 | 3,786,667 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 수수료비용, 특수관계자거래 | 22,395,400 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실, 특수관계자거래 | 405,223 | 491,742 | 345,802 | 716,795 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 특수관계의 성격에 대한 기술 | 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 특수관계자거래에 대한 기술 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자의 범주 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 모든 관계기업의 합계 | 그 밖의 특수관계자 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사 | 대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 | 대신에스케이에스이노베이션제2호 | 레이크우드-대신 넥스이브이제일호조합 | 대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사 | 대신그로쓰캡2024사모투자합자회사 | 대신-FG 신기술투자조합 제1호 | 대신밸런스제20호기업인수목적㈜ | 대신밸류리츠위탁관리부동산투자회사 | 대신신기술투자조합11호 | 대신신기술투자조합13호 | 대신신기술투자조합18호 | 대신-케이앤티 신기술투자조합 제1호 | 케이앤티-대신신기술투자조합 제3호 | 대신 글로벌 New Mobility 신기술투자조합 | 대신-뉴젠신기술투자조합 제2호 | 대신-뉴젠신기술투자조합 제3호 | 대신-뉴젠신기술투자조합 제4호 | 대신-뉴젠-코너스톤 신기술투자조합 제1호 | 대신-엠포드신기술투자조합 제3호 | 2022 대신-SBI 스케일업 펀드 | 2023 신한-JB우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합 | 대신-스카이워크 신기술투자조합 | 대신-Y2HC 신기술투자조합 제1호 | 대신-아트만 헬스케어 신기술투자조합 제1호 | 2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합 | 대신-SAM 신기술투자조합 제1호 | 대신-아이디어브릿지 신기술투자조합 제1호 | 대신-컴파-패스웨이 신기술투자조합 제1호 | 대신-뉴젠-엠포드 신기술투자조합 제1호 | 뉴젠-BNK-대신 K뷰티 신기술투자조합 | 대신-헤임달 신기술투자조합 제1호 | 2025 IBKVC-대신 넥스트 밸류업 펀드 | 한국투자-대신-더커런트 신기술사업투자조합 제1호 | 대신K상장리츠액티브일반사모투자신탁 | 대신-와이씨 신기술투자조합 제1호 | 대신-JB우리-NH헤지 상장사 메자닌 신기술투자조합 | 대신 KOSPI200 인덱스 증권 자투자신탁[주식-파생형]ClassA | 대신미국장기국채밸런스[채권-재간접형]C-F | 대신 국공채 법인전용 MMF 1호 종류 C-I | 대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브 증권상장지수투자신탁[주식] | 대신 Japan 하임 SOLE 일반사모 2종 수익증권 | 대신 Japan 하임 URBAN 일반사모 2종 수익증권 | 대신 Japan 하임 LUNA 일반사모 2종 수익증권 | 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제24호 | 우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등 | 주식회사 챔피언스시티복합개발피에프브이 | 이지스자산운용㈜ | 파로스젠주식회사 | 녹스팜주식회사 | 주식회사엔엠디바이오 | (주)케이원제29호동탄오피스위탁관리부동산투자회사 | 대신캑터스바이아웃사모투자합자회사 | 대신에코에너지제1호 사모투자합자회사 | 대신신기술투자조합8호 | 대신신기술투자조합14호 | 대신-KNT-다석신기술투자조합 | 대신-캘리버신기술투자조합 제1호 | 대신-엠포드신기술투자조합 제2호 | 대신-ATU신기술투자조합 제1호 | 대신 글로벌 리츠 부동산 자투자신탁 제2호(UH) [리츠-재간접형] 종류 C-F | 대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권 | 대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식] | 대신송촌문화재단 | ||
| 특수관계자거래 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 특수관계자거래 | 수수료수익, 특수관계자거래 | 253,490 | 396,695 | 58,579 | 358,894 | 1,209,809 | 688,750 | 303,045 | 133,890 | 125,712 | 9,819 | 23,803 | 85,789 | 94,219 | 99,178 | 39,144 | 19,936 | 275,000 | 140,334 | 132,552 | 221,002 | 97,419 | 209,010 | 84,690 | 4,050 | 32,759 | 15 | 45,012 | 12,355 | 41,639 | 8,000 | 39,353 | 284,143 | 19,234 | 260,342 | 29,589 | 8,665 | 13,647 | 9,423 | 14,975 | 230,109 | 11,419 | |||||||||||||||||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익, 특수관계자거래 | 279,908 | 342,312 | 238,666 | 857,674 | 698,041 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 이자수익, 특수관계자거래 | 1,333,367 | 4,626,983 | 1,815,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 영업외수익, 특수관계자거래 | 120,886,936 | 36,841 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 기타영업외수익, 특수관계자거래 | 18 | 18 | 18 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 이자비용, 특수관계자거래 | 2,000,773 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 수수료비용, 특수관계자거래 | 122,450 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실, 특수관계자거래 | 397,935 | 482,898 | 339,583 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 특수관계의 성격에 대한 기술 | 전반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 전반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 전반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 전반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 특수관계자거래에 대한 기술 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 |
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자의 범주 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 모든 관계기업의 합계 | 당해 기업이 참여자인 공동기업 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 대신-캘리버신기술투자조합 제1호 | 대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권 | 대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사 | 대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 | 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사 | 대신에코에너지제1호 사모투자합자회사 | 대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사 | 대신신기술투자조합8호 | 대신신기술투자조합11호 | 대신신기술투자조합13호 | 대신신기술투자조합18호 | 대신-제이앤 신기술투자조합 제1호 | 케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호 | 2022 대신-SBI 스케일업 펀드 | 2023 신한-JB-우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합 | 대신-스카이워크 신기술투자조합 | 2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합 | 대신-아이디어브릿지 신기술투자조합 제1호 | 대신-SAM 신기술투자조합 제1호 | 대신그로쓰캡2024사모투자합자회사 | 대신-뉴젠-코너스톤 신기술투자조합 제1호 | 대신-헤임달 신기술투자조합 제1호 | 대신-뉴젠신기술투자조합 제2호 | 대신-뉴젠신기술투자조합 제3호 | 대신-뉴젠신기술투자조합 제4호 | 한국투자-대신-더커런트 신기술사업투자조합 제1호 | 대신K상장리츠액티브일반사모투자신탁 | 대신-와이씨 신기술투자조합 제1호 | 대신-JB우리-NH헤지 상장사 메자닌 신기술투자조합 | 대신미국장기국채밸런스[채권-재간접형]C-F | 대신밸류리츠위탁관리부동산투자회사 | 이지스자산운용㈜ | 대신국공채 법인전용 MMF 1호 종류 C-I | 대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브증권상장지수투자신탁[주식] | 대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식] | OLUNA 합동회사 | OSOLE 합동회사 | OURBAN 합동회사 | 주식회사 챔피언스시티복합개발피에프브이 | 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호 | 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호 | 코크렙제75호위탁관리부동산투자회사 | 주식회사 케이원제29호동탄오피스위탁관리부동산투자회사 | 디씨에이엠피에프브이주식회사 | LK IPO 일반 사모투자신탁 제3호 | LK IPO 일반 사모투자신탁 제4호 | 프라임신기술블라인드사모투자신탁제1호 | TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE | North Moore JV LLC | |
| 현금출자, 출자금 납입 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9,584,900 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 750,000 | 0 | 0 | 900,000 | 0 | 0 | 5,524,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,000,000 | 7,000,000 | 3,000,000 | 2,375,000 | 2,298,672 | 866,573 | 0 | 100,000,000 | 4,771,758 | 0 | 0 | 0 | 0 | 326,090 | 20,673,867 | 649,000 | 21,000,000 | 0 | 0 | 0 | 5,000,000 | 750,000 | 2,614,352 | 39,986,552 |
| 현금출자, 출자금 회수 | 0 | 0 | 0 | 172,800 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,240,759 | 1,870,067 | 2,877,120 | 0 | 888,524 | 0 | 1,473,684 | 5,168,385 | 1,620,000 | 539,839 | 0 | 0 | 3,603,379 | 2,097,235 | 1,046,191 | 261,531 | 2,157,576 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,920,819 | 1,888,816 | 300,000,000 | 4,655,603 | 0 | 450,808 | 184,992 | 76,179 | 62,476 | 0 | 0 | 0 | 639,026 | 0 | 3,933,646 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 특수관계의 성격에 대한 기술 | 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자의 범주 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 모든 관계기업의 합계 | 당해 기업이 참여자인 공동기업 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 대신-캘리버신기술투자조합 제1호 | 대신 Japan 하임 전문투자형 사모투자신탁 제09호 2종 수익증권 | 대신코인베스트먼트2017사모투자합자회사 | 대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 | 대신에스케이에스이노베이션제2호사모투자합자회사 | 대신에코에너지제1호 사모투자합자회사 | 대신코인베스트먼트2022제2호사모투자합자회사 | 대신신기술투자조합8호 | 대신신기술투자조합11호 | 대신신기술투자조합13호 | 대신신기술투자조합18호 | 대신-제이앤 신기술투자조합 제1호 | 케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호 | 2022 대신-SBI 스케일업 펀드 | 2023 신한-JB-우리-대신 상장사 Mezzanine 신기술투자조합 | 대신-스카이워크 신기술투자조합 | 2024 대신-킹고 Growth Capital 신기술투자조합 | 대신-아이디어브릿지 신기술투자조합 제1호 | 대신-SAM 신기술투자조합 제1호 | 대신그로쓰캡2024사모투자합자회사 | 대신-뉴젠-코너스톤 신기술투자조합 제1호 | 대신-헤임달 신기술투자조합 제1호 | 대신-뉴젠신기술투자조합 제2호 | 대신-뉴젠신기술투자조합 제3호 | 대신-뉴젠신기술투자조합 제4호 | 한국투자-대신-더커런트 신기술사업투자조합 제1호 | 대신K상장리츠액티브일반사모투자신탁 | 대신-와이씨 신기술투자조합 제1호 | 대신-JB우리-NH헤지 상장사 메자닌 신기술투자조합 | 대신미국장기국채밸런스[채권-재간접형]C-F | 대신밸류리츠위탁관리부동산투자회사 | 이지스자산운용㈜ | 대신국공채 법인전용 MMF 1호 종류 C-I | 대신 DAISHIN343 AI반도체&인프라액티브증권상장지수투자신탁[주식] | 대신 DAISHIN343 K200 증권상장지수투자신탁[주식] | OLUNA 합동회사 | OSOLE 합동회사 | OURBAN 합동회사 | 주식회사 챔피언스시티복합개발피에프브이 | 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제50A호 | 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제177호 | 코크렙제75호위탁관리부동산투자회사 | 주식회사 케이원제29호동탄오피스위탁관리부동산투자회사 | 디씨에이엠피에프브이주식회사 | LK IPO 일반 사모투자신탁 제3호 | LK IPO 일반 사모투자신탁 제4호 | 프라임신기술블라인드사모투자신탁제1호 | TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE | North Moore JV LLC | |
| 현금출자, 출자금 납입 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11,311,430 | 0 | 0 | 0 | 2,000,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,800,000 | 400,000 | 3,000,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 144,745,000 | 0 | 0 | 7,872 | 4,105,267 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20,000,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,427,498 | 0 |
| 현금출자, 출자금 회수 | 325,219 | 6,062,667 | 606,000 | 0 | 974,075 | 3,715 | 6,893,760 | 577,799 | 0 | 0 | 0 | 21,924 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,888,816 | 200,000,000 | 7,890 | 3,458,044 | 220,077 | 74,692 | 84,457 | 0 | 0 | 50,000 | 0 | 0 | 56,335 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 특수관계의 성격에 대한 기술 | 전반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | 전반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 상실일까지의 정보를 표시하였습니다. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 |
| 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 | |
|---|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 13,898,610 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 1,557,455 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여 | 29,139 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 주식기준보상 | 1,832,749 |
| 합계 | 17,317,953 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 | |
|---|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 11,856,416 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 1,345,366 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 기타장기종업원급여 | 47,940 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 주식기준보상 | 1,474,752 |
| 합계 | 14,724,474 |
39-1. 대여유가증권 (연결)
| 대여유가증권 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 상장주식 등, 대여유가증권 | 6,506,720,757 |
| 대여처 | 한국증권금융 등 |
| 대여유가증권에 대한 비고(설명) | 당반기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산으로 보유중인 주식 중에서 대여한 금액은 없습니다. 상기 대여유가증권 금액은 반기말 평가금액입니다. |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 상장주식 등, 대여유가증권 | 938,810,103 |
| 대여처 | 한국증권금융 등 |
| 대여유가증권에 대한 비고(설명) |
39-2. 차입유가증권 (연결)
| 차입유가증권 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 국공채 등, 차입유가증권 | 8,326,556,609 |
| 차입처 | 한국증권금융 등 |
| 차입유가증권에 대한 기술 | 상기 차입유가증권 금액은 반기말 평가금액입니다. |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 국공채 등, 차입유가증권 | 2,628,249,188 |
| 차입처 | 한국증권금융 등 |
| 차입유가증권에 대한 기술 |
| 환매조건부 매도와 장내파생상품 거래 등에 제공된 담보 평가액에 대한 공시 |
| 환매조건부 매도와 장내파생상품 거래 등에 제공된 담보 평가액에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 난내 및 난외계정 | ||
|---|---|---|
| 난외계정 | ||
| 자산의 분류 | ||
| 유가증권 | ||
| 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산 | 609,478,495 | |
| 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산 | 환매조건부매에 제공된 담보의 평가액 | 347,577,360 |
| 장내파생상품거래 등에 제공된 담보의 평가액 | 261,901,135 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 난내 및 난외계정 | ||
|---|---|---|
| 난외계정 | ||
| 자산의 분류 | ||
| 유가증권 | ||
| 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산 | 799,978,882 | |
| 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산 | 환매조건부매에 제공된 담보의 평가액 | 531,822,256 |
| 장내파생상품거래 등에 제공된 담보의 평가액 | 268,156,626 | |
40. 예수유가증권 (연결)
| 예수유가증권 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 위탁자증권 | 99,930,437,665 |
| 저축자증권 | 63,035,637 |
| 집합투자증권 | 16,256,148,181 |
| 합계 | 116,249,621,483 |
| 예수유가증권 평가기준에 대한 기술 | 위탁자증권, 저축자증권 : 공정가치/집합투자증권 : 매매기준가격 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 위탁자증권 | 80,088,137,394 |
| 저축자증권 | 47,248,991 |
| 집합투자증권 | 16,869,461,486 |
| 합계 | 97,004,847,871 |
| 예수유가증권 평가기준에 대한 기술 | 위탁자증권, 저축자증권 : 공정가치/집합투자증권 : 매매기준가격 |
41. 금융자산의 양도 (연결)
| 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역에 대한 공시 |
| 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것으로 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 전체가 제거되지는 않은 양도 금융자산 | ||
|---|---|---|
| 환매조건부채권매도 | ||
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | |
| 당기손익인식금융자산 | ||
| 기업이 계속하여 인식하는 자산 | 4,431,840,539 | 4,431,840,539 |
| 기업이 계속하여 인식하는 관련 부채 | 4,520,156,165 | |
| 관련 부채에 대한 기술 | 관련부채는 차입유가증권 해당분이 포함되어 있으며 세부내역은 주석 39에 공시하였습니다. | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 전체가 제거되지는 않은 양도 금융자산 | ||
|---|---|---|
| 환매조건부채권매도 | ||
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | |
| 당기손익인식금융자산 | ||
| 기업이 계속하여 인식하는 자산 | 5,522,911,195 | 5,522,911,195 |
| 기업이 계속하여 인식하는 관련 부채 | 5,691,938,315 | |
| 관련 부채에 대한 기술 | 관련부채는 차입유가증권 해당분이 포함되어 있으며 세부내역은 주석 39에 공시하였습니다. | |
| 프로젝트 파이낸싱에 대한 대출채권을 기초자산으로 유동화사채를 발행함에 따라 금융자산의 양도로 간주되는 내역에 대한 공시 |
| 프로젝트 파이낸싱에 대한 대출채권을 기초자산으로 유동화사채를 발행함에 따라 금융자산의 양도로 간주되는 내역에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 전체가 제거되지는 않은 양도 금융자산 | |||
|---|---|---|---|
| 프로젝트파이낸싱에 대한 대출채권 | |||
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |
| 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 | 49,817,750 | 499,511,483 | 2,522,964,373 |
| 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 부채 | 50,789,554 | 626,900,068 | 2,545,555,770 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 전체가 제거되지는 않은 양도 금융자산 | |||
|---|---|---|---|
| 프로젝트파이낸싱에 대한 대출채권 | |||
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |
| 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 | 115,329,456 | 483,337,870 | 1,779,320,381 |
| 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 부채 | 106,406,985 | 486,250,562 | 1,784,842,358 |
| 유가증권 대차거래에 대한 기술 |
| 연결실체가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간이 끝난 때 해당 유가증권을 반환하여야 하므로, 연결실체는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식합니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 유가증권을 대여한 금액은 없습니다. |
42. 보고기간 후 사건 (연결)
| 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 |
| 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 신종자본증권 발행 | ||
|---|---|---|
| 수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술 | 연결실체는 보고기간 후 자본으로 분류되는 신종자본증권(제4회 사모채권형 신종자본증권)을 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. | |
| 수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술 | 발행일, 신종자본증권 | 2026-07-03 |
| 만기일, 신종자본증권 | 2056-07-03 | |
| 이자율, 신종자본증권 | 0.0520 | |
| 발행금액 | 70,000,000 | |
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
| 제 66 기 반기말 2026.06.30 현재 |
| 제 65 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 천원) |
| 제 66 기 반기말 | 제 65 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.현금및예치금 (주6) | 1,931,193,090 | 3,631,426,017 |
| Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산 (주8) | 18,815,100,906 | 16,133,045,267 |
| (1)당기손익-공정가치측정금융자산 | 17,959,795,059 | 15,451,040,712 |
| (2)파생금융자산 (주17) | 855,305,847 | 682,004,555 |
| Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주9) | 929,682,676 | 707,020,934 |
| Ⅳ.종속기업및관계기업투자 (주10) | 2,096,546,727 | 2,288,343,428 |
| Ⅴ.대출채권 (주11) | 4,218,915,950 | 3,704,939,882 |
| Ⅵ.유형자산 (주12) | 303,083,510 | 252,563,243 |
| Ⅶ.무형자산 (주13) | 50,330,964 | 53,127,244 |
| Ⅷ.투자부동산 (주14) | 119,447,147 | 97,816,176 |
| Ⅸ.기타자산 (주14) | 2,487,052,644 | 1,928,941,768 |
| 자산총계 | 30,951,353,614 | 28,797,223,959 |
| 부채와 자본 | ||
| 부채 | ||
| (1)당기손익-공정가치측정금융부채 (주16) | 6,233,503,864 | 6,629,943,967 |
| 1.당기손익-공정가치측정금융부채 | 77,352,391 | 154,079,981 |
| 2.파생상품 금융부채 (주17) | 844,660,126 | 667,355,217 |
| 3.당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 5,311,491,347 | 5,808,508,769 |
| (2)예수부채 (주18) | 4,155,973,723 | 3,504,097,306 |
| (3)차입부채 (주19) | 11,023,447,442 | 11,004,997,300 |
| (4)사채 (주19) | 1,452,481,911 | 1,163,394,908 |
| (5)순확정급여부채 (주20) | 7,154,153 | 5,915,366 |
| (6)충당부채 (주21) | 480,693,394 | 621,356,362 |
| (7)당기 법인세부채 (주30) | 62,933,849 | 26,221,313 |
| (8)이연법인세부채 (주30) | 174,625,210 | 47,880,839 |
| (9)기타부채 (주22) | 2,766,815,059 | 1,661,820,659 |
| 부채총계 | 26,357,628,605 | 24,665,628,020 |
| 자본 | ||
| (1)자본금 (주23) | 480,381,720 | 480,381,720 |
| (2)신종자본증권 (주23) | 233,787,710 | 163,837,350 |
| (3)자본잉여금 (주23) | 863,891,452 | 863,891,452 |
| (4)기타포괄손익누계액 (주23) | 607,536,558 | 419,080,246 |
| (5)이익잉여금 (주23) | 2,563,951,176 | 2,420,546,664 |
| 1.(대손준비금 적립액) | 85,428,328 | 27,565,026 |
| 2.(대손준비금 적립 예정금액) | 10,443,009 | 57,863,302 |
| (6)자본조정 (주23) | (155,823,607) | (216,141,493) |
| 자본총계 | 4,593,725,009 | 4,131,595,939 |
| 부채및자본총계 | 30,951,353,614 | 28,797,223,959 |
4-2. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
| 제 66 기 반기 2026.01.01 부터 2026.06.30 까지 |
| 제 65 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 |
| (단위 : 천원) |
| 제 66 기 반기 | 제 65 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| Ⅰ.영업수익 | 2,284,451,277 | 4,547,694,368 | 1,234,011,422 | 2,197,020,977 |
| (1)수수료수익 (주24) | 275,573,602 | 493,279,929 | 119,487,431 | 217,406,168 |
| (2)이자수익 (주25) | 87,681,022 | 170,439,485 | 74,982,227 | 140,324,519 |
| (3)당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 (주26) | 1,772,301,335 | 3,509,231,818 | 649,251,000 | 1,322,283,122 |
| (4)당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익 (주26) | 8,951,757 | 14,274,553 | 9,468,460 | 17,459,737 |
| (5)신용손실충당금환입액 (주27) | 3,956,465 | 7,827,261 | (71) | 685 |
| (6)외환거래이익 (주27) | 130,703,090 | 288,896,172 | 193,334,241 | 268,414,603 |
| (7)기타영업수익 (주27) | 5,284,006 | 63,745,150 | 187,488,134 | 231,132,143 |
| Ⅱ.영업비용 | 1,956,912,698 | 4,013,925,640 | 960,370,441 | 1,841,849,819 |
| (1)수수료비용 (주24) | 13,659,761 | 25,030,439 | 6,847,381 | 12,608,122 |
| (2)이자비용 (주25) | 96,239,667 | 194,032,321 | 82,891,728 | 165,105,991 |
| (3)당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (주26) | 1,473,275,908 | 3,068,467,009 | 552,334,828 | 1,124,267,953 |
| (4)당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실 (주26) | 60,634,614 | 109,816,610 | 38,458,938 | 78,624,870 |
| (5)신용손실충당금 전입액 (주27) | 13,487,428 | 20,188,625 | (13,581,397) | 327,606 |
| (6)외환거래손실 (주27) | 131,900,787 | 309,477,123 | 173,549,814 | 249,760,445 |
| (7)인건비 (주28) | 72,362,607 | 142,544,970 | 54,636,525 | 109,978,236 |
| (8)감가상각비 및 상각비 (주12,13,14) | 11,522,805 | 20,690,286 | 9,189,486 | 17,076,354 |
| (9)기타판매비와관리비 (주28) | 41,051,707 | 79,301,785 | 32,661,765 | 60,272,551 |
| (10)기타영업비용 (주27) | 42,777,414 | 44,376,472 | 23,381,373 | 23,827,691 |
| Ⅲ.영업이익 | 327,538,579 | 533,768,728 | 273,640,981 | 355,171,158 |
| Ⅳ.영업외손익 (주29) | (2,791,203) | (3,969,225) | 3,581,793 | 204,667,639 |
| (1)영업외이익 | 5,849,251 | 7,804,343 | 3,433,848 | 211,339,268 |
| (2)영업외손실 | 8,640,454 | 11,773,568 | (147,945) | 6,671,629 |
| Ⅴ.법인세차감전순이익 | 324,747,376 | 529,799,503 | 277,222,774 | 559,838,797 |
| Ⅵ.법인세비용 (주30) | 80,537,687 | 121,949,553 | 19,081,605 | 94,696,016 |
| Ⅶ.반기순이익(손실) (주23) | 244,209,689 | 407,849,950 | 258,141,169 | 465,142,781 |
| Ⅷ.반기기타포괄손익 | 186,581,725 | 199,308,105 | 58,990,391 | 58,945,742 |
| (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (주23) | 186,581,725 | 199,308,105 | 58,990,391 | 58,945,742 |
| 1.확정급여제도의재측정요소 | 0 | 67,943 | 0 | 0 |
| 2.기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 | 181,529,932 | 186,942,805 | 60,302,921 | 61,879,399 |
| 3.당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익 | 5,051,793 | 12,297,357 | (1,312,530) | (2,933,657) |
| Ⅸ.반기총포괄이익 | 430,791,414 | 607,158,055 | 317,131,560 | 524,088,523 |
| Ⅹ.주당이익 (주31) | ||||
| (1)보통주기본주당순이익 (단위 : 원) | 3,460 | 5,705 | 3,693 | 6,677 |
| (2)우선주기본주당순이익 (단위 : 원) | 3,473 | 5,729 | 3,705 | 6,701 |
| (3)2우선주기본주당순이익 (단위 : 원) | 3,460 | 5,704 | 3,693 | 6,676 |
| (4)보통주희석주당순이익 (단위 : 원) | 3,237 | 5,325 | 3,477 | 6,297 |
| (5)우선주희석주당순이익 (단위 : 원) | 3,249 | 5,349 | 3,490 | 6,321 |
| (6)2우선주희석주당순이익 (단위 : 원) | 3,237 | 5,324 | 3,477 | 6,296 |
4-3. 자본변동표
| 자본변동표 |
| 제 66 기 반기 2026.01.01 부터 2026.06.30 까지 |
| 제 65 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 |
| (단위 : 천원) |
| 자본의 구성요소 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 신종자본증권 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누적액 | 이익잉여금 | 자본조정 | 자본의 구성요소 | |
| 2025.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 456,730,090 | 0 | 902,814,776 | 355,227,397 | 1,619,984,357 | (221,877,615) | 3,112,879,005 |
| Ⅱ.자본의 변동 | |||||||
| (1)포괄손익 | |||||||
| 1.반기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 465,142,781 | 0 | 465,142,781 |
| 2.기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 (주23) | 0 | 0 | 0 | 61,879,399 | 0 | 0 | 61,879,399 |
| 3.당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익 (주23) | 0 | 0 | 0 | (2,933,657) | 0 | 0 | (2,933,657) |
| 4.확정급여제도의재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| (2)이익잉여금 대체 | |||||||
| 1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2.재평가잉여금의 대체 (주23) | 0 | 0 | 0 | (102,844,991) | 102,844,991 | 0 | 0 |
| 3.자본잉여금의 대체 (주23) | 0 | 0 | (400,000,000) | 0 | 400,000,000 | 0 | 0 |
| (3)자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | |||||||
| 1.상환전환우선주의 소각 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2.보통주의 소각 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3.우선주의 소각 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.2우선주의 소각 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | (99,230,367) | 0 | (99,230,367) |
| 6.자기주식의 변동 (주23) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 348,232 | 348,232 |
| 7.신종자본증권발행 (주23) | 0 | 163,837,350 | 0 | 0 | 0 | 0 | 163,837,350 |
| 8.신종자본증권의 배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9.기타변동 (주23) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,356,484 | 1,356,484 |
| 2025.06.30 (Ⅲ.기말자본) | 456,730,090 | 163,837,350 | 502,814,776 | 311,328,148 | 2,488,741,762 | (220,172,899) | 3,703,279,227 |
| 2026.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 480,381,720 | 163,837,350 | 863,891,452 | 419,080,246 | 2,420,546,664 | (216,141,493) | 4,131,595,939 |
| Ⅱ.자본의 변동 | |||||||
| (1)포괄손익 | |||||||
| 1.반기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 407,849,950 | 0 | 407,849,950 |
| 2.기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 (주23) | 0 | 0 | 0 | 186,942,805 | 0 | 0 | 186,942,805 |
| 3.당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익 (주23) | 0 | 0 | 0 | 12,297,357 | 0 | 0 | 12,297,357 |
| 4.확정급여제도의재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 67,943 | 0 | 0 | 67,943 |
| (2)이익잉여금 대체 | |||||||
| 1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익 | 0 | 0 | 0 | (10,851,793) | 10,851,793 | 0 | 0 |
| 2.재평가잉여금의 대체 (주23) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3.자본잉여금의 대체 (주23) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| (3)자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | |||||||
| 1.상환전환우선주의 소각 | 0 | 0 | 0 | 0 | (117,628,778) | 0 | (117,628,778) |
| 2.보통주의 소각 | 0 | 0 | 0 | 0 | (44,485,288) | 44,485,288 | 0 |
| 3.우선주의 소각 | 0 | 0 | 0 | 0 | (11,840,462) | 11,840,462 | 0 |
| 4.2우선주의 소각 | 0 | 0 | 0 | 0 | (2,688,831) | 2,688,831 | 0 |
| 5.연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | (93,988,977) | 0 | (93,988,977) |
| 6.자기주식의 변동 (주23) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 455,635 | 455,635 |
| 7.신종자본증권발행 (주23) | 0 | 69,950,360 | 0 | 0 | 0 | 0 | 69,950,360 |
| 8.신종자본증권의 배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | (4,657,772) | 0 | (4,657,772) |
| 9.기타변동 (주23) | 0 | 0 | 0 | 0 | (7,123) | 847,670 | 840,547 |
| 2026.06.30 (Ⅲ.기말자본) | 480,381,720 | 233,787,710 | 863,891,452 | 607,536,558 | 2,563,951,176 | (155,823,607) | 4,593,725,009 |
4-4. 현금흐름표
| 현금흐름표 |
| 제 66 기 반기 2026.01.01 부터 2026.06.30 까지 |
| 제 65 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 |
| (단위 : 천원) |
| 제 66 기 반기 | 제 65 기 반기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | ||
| (1)영업활동순현금흐름 | (1,518,510,251) | 389,214,286 |
| 1.영업에서 창출된 현금흐름 | (1,689,382,326) | 149,415,180 |
| 가.반기순이익(손실) | 407,849,950 | 465,142,781 |
| 나.손익조정사항 | (161,680,838) | (443,232,426) |
| 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 | (161,750,498) | (73,692,537) |
| 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익 | 45,831,776 | 37,928,476 |
| 파생상품관련손익 | 32,108,297 | (16,693,093) |
| 상각후원가측정금융상품관련손익 | 12,361,364 | 326,922 |
| 감가상각비 및 상각비 | 20,690,287 | 17,076,356 |
| 외화환산손익 | (9,745,610) | 13,947,082 |
| 이자수익 | (342,803,889) | (233,762,882) |
| 이자비용 | 198,849,821 | 170,839,935 |
| 종속기업및관계기업투자처분손익 | (629,135) | 3,817,798 |
| 유형자산처분손익 | 2,655,949 | 54,311 |
| 매각예정비유동관련처분손익 | 0 | (202,261,847) |
| 종업원급여관련비용 | 1,544,027 | 1,323,362 |
| 배당금수익 | (70,893,528) | (231,229,041) |
| 법인세비용 | 121,949,553 | 94,696,015 |
| 기타손익 | (11,849,252) | (25,603,283) |
| 다.자산·부채의 증감 | (1,935,551,438) | 127,504,825 |
| 예치금 | 604,242,767 | (335,812,057) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | (2,347,481,213) | (2,115,927,273) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | (76,241,026) | 25,377,367 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | (526,524,738) | 1,019,415,193 |
| 파생상품 | (28,104,680) | 2,533,398 |
| 대출채권 | (725,329,854) | 92,849,450 |
| 예수부채 | 651,876,417 | 898,517,388 |
| 차입부채 | (57,883,401) | 416,345,247 |
| 종업원급여부채 | (305,240) | (873,655) |
| 기타자산 | (463,347,307) | (468,707,722) |
| 기타부채 | 1,033,546,837 | 593,787,489 |
| 2.이자의 수취 | 317,181,514 | 231,583,953 |
| 3.이자의 지급 | (194,286,339) | (168,956,596) |
| 4.배당금의 수취 | 70,198,665 | 230,775,687 |
| 5.법인세의 지급 | (22,221,765) | (53,603,938) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | ||
| (1)투자활동순현금흐름 | 203,115,698 | 557,889,478 |
| 1.종속기업 및 관계기업 투자의 처분 | 326,299,592 | 261,259,508 |
| 2.종속기업 및 관계기업 투자의 취득 | (139,037,832) | (326,347,739) |
| 3.유형자산의 처분으로 인한 현금유입 | 7,125 | 714,099 |
| 4.유형자산의 취득 | (8,108,587) | (11,909,470) |
| 5.무형자산의 취득 | (279,250) | (2,444,667) |
| 6.투자부동산의 처분 | 0 | 1,269,509 |
| 7.보증금의 증가 | (530,000) | (9,138,000) |
| 8.보증금의 감소 | 800,000 | 1,429,000 |
| 9.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 24,513,650 | 0 |
| 10.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 | (549,000) | (18,942,762) |
| 11.매각예정비유동자산의 처분 | 0 | 662,000,000 |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | ||
| (1)재무활동순현금흐름 | 195,994,338 | 296,608,666 |
| 1.차입부채의 증가(감소) | 70,670,206 | 111,119,051 |
| 2.임대보증금의 증가 | 0 | 33,740 |
| 3.임대보증금의 감소 | 0 | (7,083,848) |
| 4.사채의 발행 | 428,656,255 | 199,307,668 |
| 5.사채의 상환 | (140,000,000) | (60,000,000) |
| 6.리스부채의 감소 | (16,592,609) | (11,378,432) |
| 7.상환전환우선주의의 상환 및 소각 | (117,635,901) | 0 |
| 8.배당금의 지급 | (99,053,973) | (99,226,863) |
| 9.신종자본증권의 발행 | 69,950,360 | 163,837,350 |
| Ⅳ.외화로 표시된 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 11,534,909 | (10,844,417) |
| Ⅴ.현금흐름의 증감(I+II+III+Ⅳ) | (1,107,865,306) | 1,232,868,013 |
| Ⅵ.기초현금및현금성자산 | 1,971,956,053 | 621,307,906 |
| Ⅶ.기말현금및현금성자산 (주33) | 864,090,747 | 1,854,175,919 |
5. 재무제표 주석
1. 회사의 개요
| 대신증권주식회사(이하 "회사"라 함)는 1962년 7월 27일 유가증권의 자기매매(Dealing), 위탁매매(Brokerage), 인수 및 주선(Underwriting) 등 금융투자업 기본업무를 영위하기 위하여 자본금 20백만원의 삼락증권주식회사라는 상호로 설립되었습니다. 회사는 이후 1975년 4월 22일 대신증권주식회사로 상호를 변경한 후 동년 10월 1일에 기업을 공개하여 현재 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식이 상장되어 있으며 2007년 11월 2일에 런던증권거래소에 주식예탁증서가 상장되었습니다. 한편, 런던증권거래소에 상장되었던 주식예탁증서는 2015년 12월 11일자로 상장폐지 되었습니다. 회사는 금융투자업 기본업무 및 신탁업 이외에도 신용공여, 증권저축, 환매조건부매매, 집합투자증권의 위탁판매 및 양도성예금증서의 매매와 중개 등의 부수업무를 영위하고 있으며, 이를 위하여 보고기간종료일 현재 서울특별시 중구 삼일대로 343(저동 1가, 대신파이낸스센터)의 본점 이외에 국내 33개(프라이빗라운지/마이스터클럽잠실 포함, 영업부 제외)의 지점 및 3개의 해외법인(싱가포르, 미국, 일본)을 두고 있습니다. |
2/3. 별도재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
| 2.1 회계기준의 적용 회사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 관계기업 및 종속기업은 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 관계기업 및 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.회사의 2026년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 반기재무제표는 보고기간말인 2026년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다.- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.- 기업회계기준서 제1101호'한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호'금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호'금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호'연결재무제표': 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호'현금흐름표': 원가법3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의 변동가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다.회사가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생 시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.[손익계산서 표시 등 변경]제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.회사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 회사가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.이에 따른 영업손익은 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 회사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다.[경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.[현금흐름 분류 등 변경]한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.회사는 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 제1118호에 따라 보고할 예정입니다. 2.3 측정기준재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 파생상품- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정지정금융상품- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융상품- 공정가치로 측정되는 유형자산- 공정가치로 측정되는 주식기준보상- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치를 차감한 순확정급여부 채(자산) 2.4 기능통화와 표시통화 회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 회사의 경영성과와 재무상태는 회사의 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다. 2.5 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다. - 주석5: 금융상품- 주석11: 상각후원가측정금융자산- 주석21: 충당부채- 주석30: 법인세비용 3. 중요한 회계정책중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. |
4. 금융위험의 관리
| 금융위험 관리 |
| 금융위험 관리 | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 회사는 금융 및 경영환경변화에 효과적으로 대처하고 안정적인 수익확보를 위해서 자금 조달 및 운영에 부정적인 영향을 미치고 예상치 못한 손실을 초래할 수 있는 제반 리스크를 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등으로 분류하고 그 관리를 위하여 리스크관리위원회를 중심으로 리스크를 종합 관리하는 리스크관리부서를 두어 전사리스크를 관리하고 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2025년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. |
5-1. 범주별 금융상품
| 금융자산 범주별 장부금액의 공시 |
| 금융자산의 범주별 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | ||
|---|---|---|---|---|
| 현금및예치금 | 0 | 1,931,193,090 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 18,815,100,906 | 0 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 17,959,795,059 | 0 | 0 |
| 파생상품자산 | 855,305,847 | 0 | 0 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 0 | 929,682,676 | |
| 상각후원가측정대출채권 | 0 | 4,218,915,950 | 0 | |
| 기타금융자산 | 0 | 2,475,571,028 | 0 | |
| 총 금융자산 | 18,815,100,906 | 8,625,680,068 | 929,682,676 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 당기손익인식금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | ||
|---|---|---|---|---|
| 현금및예치금 | 0 | 3,631,426,017 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 16,133,045,267 | 0 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 15,451,040,712 | 0 | 0 |
| 파생상품자산 | 682,004,555 | 0 | 0 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 0 | 707,020,934 | |
| 상각후원가측정대출채권 | 0 | 3,704,939,882 | 0 | |
| 기타금융자산 | 0 | 1,920,548,538 | 0 | |
| 총 금융자산 | 16,133,045,267 | 9,256,914,437 | 707,020,934 | |
| 금융부채 범주별 장부금액의 공시 |
| 금융부채의 범주별 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | ||
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 6,233,503,864 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 77,352,391 | 0 |
| 파생상품 금융부채 | 844,660,126 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 5,311,491,347 | 0 | |
| 예수부채 | 0 | 4,155,973,723 | |
| 차입부채 | 0 | 11,023,447,442 | |
| 사채 | 0 | 1,452,481,911 | |
| 기타금융부채 | 0 | 2,705,790,361 | |
| 총 금융부채 | 6,233,503,864 | 19,337,693,437 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | ||
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 6,629,943,967 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 154,079,981 | 0 |
| 파생상품 금융부채 | 667,355,217 | 0 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 5,808,508,769 | 0 | |
| 예수부채 | 0 | 3,504,097,306 | |
| 차입부채 | 0 | 11,004,997,300 | |
| 사채 | 0 | 1,163,394,908 | |
| 기타금융부채 | 0 | 1,619,357,796 | |
| 총 금융부채 | 6,629,943,967 | 17,291,847,310 | |
5-2. 금융상품 공정가치
| 자산의 공정가치 및 장부금액 |
| 자산의 공정가치 및 장부금액 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 현금및예치금 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 상각후원가측정대출채권 | 기타금융자산 | 금융자산의 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 1,931,193,090 | 17,959,795,059 | 855,305,847 | 929,682,676 | 4,218,915,950 | 2,475,571,028 | 28,370,463,650 |
| 금융자산, 공정가치 | 1,931,193,090 | 17,959,795,059 | 855,305,847 | 929,682,676 | 4,218,462,487 | 2,477,917,983 | 28,372,357,142 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 현금및예치금 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 상각후원가측정대출채권 | 기타금융자산 | 금융자산의 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 3,631,426,017 | 15,451,040,712 | 682,004,555 | 707,020,934 | 3,704,939,882 | 1,920,548,538 | 26,096,980,638 |
| 금융자산, 공정가치 | 3,631,426,017 | 15,451,040,712 | 682,004,555 | 707,020,934 | 3,703,584,529 | 1,922,931,841 | 26,098,008,588 |
| 부채의 공정가치 및 장부금액 |
| 부채의 공정가치 및 장부금액 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 파생상품 금융부채 | 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 예수부채 | 차입부채 | 사채 | 기타금융부채 | 금융부채의 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 77,352,391 | 844,660,126 | 5,311,491,347 | 4,155,973,723 | 11,023,447,442 | 1,452,481,911 | 2,705,790,361 | 25,571,197,301 |
| 금융부채, 공정가치 | 77,352,391 | 844,660,126 | 5,311,491,347 | 4,155,973,723 | 11,022,729,275 | 1,466,522,593 | 2,705,739,598 | 25,584,469,053 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 파생상품 금융부채 | 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 예수부채 | 차입부채 | 사채 | 기타금융부채 | 금융부채의 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 154,079,981 | 667,355,217 | 5,808,508,769 | 3,504,097,306 | 11,004,997,300 | 1,163,394,908 | 1,619,357,796 | 23,921,791,277 |
| 금융부채, 공정가치 | 154,079,981 | 667,355,217 | 5,808,508,769 | 3,504,097,306 | 11,014,097,093 | 1,195,948,940 | 1,619,263,109 | 23,963,350,415 |
| 기타자산 및 기타부채에 대한 공시 |
| 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다. |
| 금융상품의 공정가치 중 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 공시 |
| 금융상품의 공정가치 중 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치는 다음과 같은 평가기법을 적용하여 산출하였습니다. 한편, 공정가치 서열체계 수준 별로 분류하였을 경우에는 현금및예치금, 예수부채, 차입부채, 사채는 수준2에 해당하고 대출채권, 기타자산, 기타부채는 수준3에 해당하게 됩니다. |
| 평가기법 및 투입변수 수준2 자산, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 |
| 평가기법 및 투입변수 수준2 자산, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | |
| 측정 | |
|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | |
| 자산의 분류 | |
| 현금및예치금 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | |
| 공정가치 서열체계 수준 2 | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | 현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며, 현금성자산은 수시 입출금이 가능한 보통 예금 또는 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금 등으로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.단기성채권에 해당되는 예치금의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 장기성채권에 해당되는 예치금의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. |
| 평가기법 및 투입변수 수준2 부채, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 |
| 평가기법 및 투입변수 수준2 부채, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | |
| 측정 | |||
|---|---|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | |||
| 부채의 분류 | |||
| 예수부채 | 차입부채 | 사채 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | |||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | |||
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | 만기가 발행일로부터 1년이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. | 만기가 발행일로부터 1년이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 만기가 발행일로부터 1년이상인 차입부채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. | 만기가 발행일로부터 1년이상인 사채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. |
| 평가기법 및 투입변수 수준3 자산, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 |
| 평가기법 및 투입변수 수준3 자산, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | |
| 측정 | ||
|---|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | ||
| 자산의 분류 | ||
| 상각후원가측정대출채권 | 기타금융자산 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | ||
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | 대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. | 단기성채권인 미수금, 미수수익 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채권인 임차보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. |
| 평가기법 및 투입변수 수준3 부채, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 |
| 평가기법 및 투입변수 수준3 부채, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | |
| 측정 | |
|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | |
| 부채의 분류 | |
| 기타금융부채 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | |
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | 단기성채무인 미지급금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채무인 임대보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 발행자의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. |
| 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 자산,부채의 서열체계별 공정가치, 자산 |
| 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 자산,부채의 서열체계별 공정가치, 자산 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | |||||||||
| 금융자산의 범주 | |||||||||
| 현금및예치금 | 상각후원가측정대출채권 | 기타금융자산 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 수준 | |||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 금융자산 | 1,931,193,090 | 4,218,462,487 | 2,477,917,983 | ||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | |||||||||
| 금융자산의 범주 | |||||||||
| 현금및예치금 | 상각후원가측정대출채권 | 기타금융자산 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 수준 | |||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 금융자산 | 3,631,426,017 | 3,703,584,529 | 1,922,931,841 | ||||||
| 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 자산,부채의 서열체계별 공정가치, 부채 |
| 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 자산,부채의 서열체계별 공정가치, 부채 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | ||||||||||||
| 금융부채의 범주 | ||||||||||||
| 예수부채 | 차입부채 | 사채 | 기타금융부채 | |||||||||
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||||||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 금융부채 | 4,155,973,723 | 11,022,729,275 | 1,466,522,593 | 2,705,739,598 | ||||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | ||||||||||||
| 금융부채의 범주 | ||||||||||||
| 예수부채 | 차입부채 | 사채 | 기타금융부채 | |||||||||
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||||||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 금융부채 | 3,504,097,306 | 11,014,097,093 | 1,195,948,940 | 1,619,263,109 | ||||||||
| 자산의 공정가치측정에 대한 공시 |
| 자산의 공정가치측정에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | |||||||||||||
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | ||||||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |||||||||||
| 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | ||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |||||
| 금융자산 | 4,482,627,904 | 12,923,682,108 | 553,485,047 | 17,959,795,059 | 277,332,874 | 508,720,805 | 69,252,168 | 855,305,847 | 540,704,626 | 0 | 388,978,050 | 929,682,676 | 19,744,783,582 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | |||||||||||||
| 금융자산의 범주 | 금융자산의 범주 합계 | ||||||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |||||||||||
| 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | ||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |||||
| 금융자산 | 3,098,476,639 | 11,821,903,723 | 530,660,350 | 15,451,040,712 | 417,083,108 | 197,671,396 | 67,250,051 | 682,004,555 | 316,249,105 | 0 | 390,771,829 | 707,020,934 | 16,840,066,201 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산의 세부내역 공시 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산의 세부내역 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |
|---|---|
| 공정가치 | |
| 금융자산의 범주 | |
| 당기손익인식금융자산 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | |
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 장외파생상품 및 파생결합증권, 금융자산 | 69,252,168 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |
|---|---|
| 공정가치 | |
| 금융자산의 범주 | |
| 당기손익인식금융자산 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | |
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 장외파생상품 및 파생결합증권, 금융자산 | 67,250,051 |
| 부채의 공정가치측정에 대한 공시 |
| 부채의 공정가치측정에 대한 공시 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | |||||||||||||
| 금융부채의 범주 | 금융부채의 범주 합계 | ||||||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 파생상품 금융부채 | 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | |||||||||||
| 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | ||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |||||
| 금융부채 | 77,352,391 | 0 | 0 | 77,352,391 | 201,748,977 | 618,365,818 | 24,545,331 | 844,660,126 | 1,499,598 | 2,429,996,603 | 2,879,995,146 | 5,311,491,347 | 6,233,503,864 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | |||||||||||||
| 금융부채의 범주 | 금융부채의 범주 합계 | ||||||||||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 파생상품 금융부채 | 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | |||||||||||
| 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 수준 | 공정가치 서열체계의 수준 합계 | ||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |||||
| 금융부채 | 154,079,981 | 0 | 0 | 154,079,981 | 417,011,346 | 224,307,054 | 26,036,817 | 667,355,217 | 5,391,084 | 5,373,232,653 | 429,885,032 | 5,808,508,769 | 6,629,943,967 |
| 금융상품의 공정가치수준에 대한 공시 |
| 공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 회사는 매 보고기간말에금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다. |
| 금융상품의 공정가치수준에 대한 공시 | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
|---|---|---|---|
| 공정가치측정에 대한 공시 | 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우,동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 공정가치가 수준 1로 분류되는 금융상품에는 거래소에서 거래되는 주식 및 파생상품, 국고채권 등이 있습니다. | 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류됩니다. 공정가치가 수준 2로 분류되는 금융상품에는 대부분의 원화채권과 외화채권, 스왑, 선도, 옵션 등 일반적인 장외파생상품 등이 있습니다. | 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주식과 복잡한 구조화채권, 복잡한 장외파생상품 등이 있습니다. |
| 평가기법 및 투입변수 수준2 자산 |
| 평가기법 및 투입변수 수준2 자산 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 | ||
| 자산의 분류 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | ||
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | DCF모형, 시장가치 | Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형 |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 | 할인율, 주가 | 할인율, 내재변동성, 주가 |
| 금융자산, 공정가치 | 12,923,682,108 | 508,720,805 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 | ||
| 자산의 분류 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | ||
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | DCF모형, 시장가치 | Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형 |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 | 할인율, 주가 | 할인율, 내재변동성, 주가 |
| 금융자산, 공정가치 | 11,821,903,723 | 197,671,396 |
| 평가기법 및 투입변수 수준2 부채 |
| 평가기법 및 투입변수 수준2 부채 | |
| 당반기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 | ||
| 부채의 분류 | ||
| 파생상품 금융부채 | 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | ||
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형 | Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형 |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 | 할인율, 내재변동성, 주가 | 할인율, 내재변동성, 주가 |
| 금융부채, 공정가치 | 618,365,818 | 2,429,996,603 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 | ||
| 부채의 분류 | ||
| 파생상품 금융부채 | 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | |
| 공정가치 서열체계의 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | ||
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형 | Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형 |
| 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 | 할인율, 내재변동성, 주가 | 할인율, 내재변동성, 주가 |
| 금융부채, 공정가치 | 224,307,054 | 5,373,232,653 |
| 공정가치측정의 변경에 대한 조정, 자산 |
| 공정가치측정의 변경에 대한 조정, 자산 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | |||
| 공정가치 서열체계의 수준 | |||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |||
| 자산의 분류 | |||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 파생상품자산 | |
| 기초 자산 | 530,660,350 | 390,771,829 | 67,250,052 |
| 당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 | 16,848,192 | 0 | 2,002,116 |
| 기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 | 0 | (2,342,779) | 0 |
| 매입, 공정가치측정, 자산 | 20,402,330 | 549,000 | 0 |
| 매도, 공정가치측정, 자산 | (11,158,005) | 0 | 0 |
| 공정가치 서열체계 수준 3으로의 이동, 자산 | 0 | 0 | 0 |
| 공정가치 서열체계 수준 3으로부터의 이동, 자산 | (3,267,820) | 0 | 0 |
| 기말 자산 | 553,485,047 | 388,978,050 | 69,252,168 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | |||
| 공정가치 서열체계의 수준 | |||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |||
| 자산의 분류 | |||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 파생상품자산 | |
| 기초 자산 | 165,174,475 | 304,675,795 | 59,565,990 |
| 당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 | 1,453,938 | 0 | 5,738,905 |
| 기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 | 0 | 23,674,912 | 0 |
| 매입, 공정가치측정, 자산 | 67,407,984 | 0 | 0 |
| 매도, 공정가치측정, 자산 | (57,562,781) | 0 | (13,304) |
| 공정가치 서열체계 수준 3으로의 이동, 자산 | 0 | 0 | 0 |
| 공정가치 서열체계 수준 3으로부터의 이동, 자산 | (9,999) | 0 | 0 |
| 기말 자산 | 176,463,617 | 328,350,707 | 65,291,591 |
| 공정가치측정의 변경에 대한 조정, 부채 |
| 공정가치측정의 변경에 대한 조정, 부채 | |
| 당반기 | (단위 : 천원) |
| 측정 | |||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | |||
| 공정가치 서열체계의 수준 | |||
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |||
| 부채의 분류 | |||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주 | 파생상품 금융부채 | |
| 기초 부채 | 0 | 429,885,032 | 26,036,818 |
| 당기손익인식액 | 0 | 12,608,746 | (1,491,487) |
| 기타포괄손익인식액 | 0 | 130,601 | 0 |
| 매입, 공정가치측정, 부채 | 0 | 2,608,783,197 | 0 |
| 매도, 공정가치측정, 부채 | 0 | (171,412,430) | 0 |
| 공정가치 서열체계 수준 3으로의 이동, 부채 | 0 | 0 | 0 |
| 공정가치 서열체계 수준 3으로부터의 이동, 부채 | 0 | 0 | 0 |
| 기말 부채 | 0 | 2,879,995,146 | 24,545,331 |
| 전반기 | (단위 : 천원) |
같은 날 대신증권의 다른 공시
원문: 금융감독원 전자공시시스템(DART) — https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20260904000287
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