진코스텍 [발행조건확정]증권신고서(지분증권)

증권신고서(지분증권)

증권발행조건확정

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2026년 08월 27일

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 기명식 보통주 852,000주

3. 모집 또는 매출금액 : 20,022,000,000원

4. 정정사유 : 발행조건 확정에 따른 기재사항 정정

5. 정정사항금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해 " 굵은 초록색 "으로 기재하였습니다.

(주1) 정정 전

1. 공모개요

(주1) 정정 후

1. 공모개요

(주2) 정정 전

2. 공모방법

금번 ㈜진코스텍의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 852,000주(100.00%)로 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

나. 모집의 방법 등

다. 매출의 방법 등

금번 ㈜진코스텍의 코스닥시장 상장공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항 없습니다. 라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

마. 증권 인수업무 등에 관한 규정에 따른 의무 취득분에 관한 사항

(주2) 정정 후

2. 공모방법

금번 ㈜진코스텍의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 852,000주(100.00%)로 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

나. 모집의 방법 등

다. 매출의 방법 등

금번 ㈜진코스텍의 코스닥시장 상장공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항 없습니다. 라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

마. 증권 인수업무 등에 관한 규정에 따른 의무 취득분에 관한 사항

(주3) 정정 전

3. 공모가격 결정방법

(중략)

나. 공모가격 산정 개요대표주관회사인 하나증권㈜는 ㈜진코스텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다.

다. 수요예측에 관한 사항 (중략)

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

(후략)

(주3) 정정 후

3. 공모가격 결정방법

(중략)

나. 공모가격 산정 개요대표주관회사인 하나증권㈜는 ㈜진코스텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 확정공모가액을 다음과 같이 결정하였습니다.

다. 수요예측에 관한 사항 (중략)

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

(후략)

(주4) 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

나. 모집 또는 매출의 절차(1) 공모의 일자 및 방법

(2) 수요예측에 관한 사항『I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항』부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 청약방법 (1) 일반사항모든 청약자는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무 취급처에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다. (2) 일반청약자의 청약

일반청약자는 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약사무취급처에 제출하여야 합니다. 일반청약자는 하나의 청약사무취급처에 개설된 복수의 계좌를 이용하는 이중청약을 할 수 없습니다. 이중청약을 하는 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 간주 하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.일반청약자의 청약가능시간은 다음과 같으며 해당 시간 이후로는 청약이 불가하오니 투자자 여러분들께서는 이 점 유념하시기 바랍니다.

※ 청약사무취급처: 하나증권㈜ 본ㆍ지점

(3) 일반청약자의 청약자격 일반청약자의 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경 될 수 있습니다. 청약자격이 변경이 되는 경우는 대표주관회사 홈페이지를 통하여 고지하도록 하겠습니다.

(4) 청약한도 및 청약단위 ① 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반투자자(청약자)는 대표주관회사인 하나증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다.③ 일반청약자의 1인당 청약한도 및 청약단위는 아래와 같습니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

④ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 X 신청가격) 또는 최고 청약한도 639,000주로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. (5) 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 포함)의 청약수요예측에 참가하여 배정 받은 주식에 대한 청약은 청약일인 2026년 10월 02일(금) ~ 10월 06일(화) 08:00 ~ 16:00 (한국시간 기준)에 대표주관회사인 하나증권㈜의 홈페이지(https://www.hanaw.com > '온라인지점' > 청약/권리 > 기관투자자 청약신청)를 통하여 접수 받으며, 하나증권㈜의 본ㆍ지점 및 서면으로는 접수 받지 않습니다. 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2026년 10월 08일(목) 08:00 ~ 13:00 (한국시간 기준)에 대표주관회사인 하나증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.한편, 수요예측에 참가한 기관투자자 중 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다. 또한 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 확정공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 배정 전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다. (6) 청약사무 취급처 ① 기관투자자 : 하나증권㈜ 본ㆍ지점② 일반투자자(청약자) : 하나증권㈜ 본ㆍ지점

(7) 청약이 제한되는 자

아래 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 1에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

(8) 기타

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권 투자에 대한 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

라. 청약결과 배정방법 (1) 공모주식 배정비율① 우리사주조합 : 금번 공모 시에는 해당사항 없습니다. ② 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의 70.00% ~ 75.00% (596,400주 ~ 639,000주)를 배정합니다.③ 일반청약자 : 총 공모주식의 25.00% ~ 30.00% (213,000주 ~ 255,600주)를 배정합니다.④ 상기 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다. ⑤ 단, 대표주관회사 및 대표주관회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 대표주관회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.⑥ 「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25.0% 이상을 배정합니다.⑦ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 15일 이상 의무보유를 확약한 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 총 공모물량 중 10.0% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을달리할 수 있습니다.⑧「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 15일 이상 의무보유를 확약한 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30.0% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑨「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제7호에 의거 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항 제1호부터 제6호에 따른 배정 후 잔여주식은 다음 각 목에 따라 일반기관투자자에게 배정합니다.가. 일반기관투자자 잠재 배정물량(수요예측등을 실시한 날부터 청약일 전일까지의 기간 중 산정한 일반기관투자자에 대한 공모주식 배정 예상물량으로서 공모물량에서일반기관투자자 이외의 자에게 배정할 물량을 차감하여 산정한다. 이하 같다)의 40%이상을 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 선배정나. 선배정 후 일반기관투자자 잠재 배정물량의 잔여주식을 선배정을 받은 자를 포함하여 일반기관투자자에게 후배정. 이 경우 선배정을 받은 자에 대한 배정은 해당 투자자의 신청물량에서 선배정 물량을 차감한 잔여물량이 있는 경우에 한함다. 가목 및 나목에 따른 배정 후 잔여주식이 있는 경우, 대표주관회사의 내부기준에 따라 배정⑩ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제14항에 의거, 대표주관회사가 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정한 공모주식 수량이 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제7호가목에 따른 선배정 수량에 미달하는 경우, 대표주관회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제14항 각 호에 따라 발행회사의 주식을 취득하여 상장일부터 6개월 이상의 기간 동안 보유합니다. 다만, 의무보유를 확약하고 공모주식을 배정받은 일반기관투자자가 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금을 납입하지 아니하여 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정한 공모주식 수량이 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제7호가목에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

(2) 배정방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사 그리고 ㈜진코스텍이 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다. 금번 공모는 일반청약자에게 213,000주 이상 255,600주 이하를 배정할 예정으로, 균등방식 최소배정 예정물량은 106,500주에서 127,800주 이상입니다.③ 일반청약자의 청약방식은 균등방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고,양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서, 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.

④ 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 균등방식 배정 물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우 동 나머지를 추첨으로 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다. 또한, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다. ⑤ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분(균등 배정 시 추첨을 통해 배정 받은 수량을 포함)을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 이 과정에서 균등배정 시 추첨 결과에 따라 각 청약자의 비례배정분 청약증거금이 달라질 수 있으며, 동일한 수량을 청약한 경우에도 소수점 이하 배정 결과 및 배정순위에 따라 비례배정 주식수가 차이 날 수 있습니다.⑥ 비례배정 시 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사6입 등 잔여주식이 최소화되도록 배정하며, 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 타 청약자 유형군에 배정하거나 대표주관회사 자기계산으로 인수합니다.

⑦ 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제4항」 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다

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(3) 배정결과의 통지 일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 2026년 10월 08일(목) 대표주관회사의 홈페이지(www.hanaw.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자 등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

마. 투자설명서 교부에 관한 사항(1) 투자설명서의 교부2009년 2월 4일부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조에 의하면 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다. 다만, (i) 동법 제9조제5항의 전문투자자 / (ii) 동법 시행령 제132조에 규정된, 회계법인, 신용평가회사 등 / (iii) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다. (2) 투자설명서의 교부방법투자설명서 교부 의무가 있는 대표주관회사인 하나증권㈜는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다. 투자설명서 교부 후 투자자는 투자설명서 내용을 충분히 숙지하고 청약기간에 각각의 청약사무취급처에서 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.① 본 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 합니다.② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등으로 표시하지 않을 경우 본 청약에 참여할 수 없습니다.

(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제132조 및 「금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정」제2-5조제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 대표주관회사에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.

(3) 투자설명서 교부 의무의 주체「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」및 총액인수계약서에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 ㈜진코스텍과 하나증권㈜에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 대표주관회사 하나증권㈜ 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

바. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항

일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2026년 10월 08일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납일기일 전일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 타 청약자 유형군에 배정하거나 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일 당일(2026년 10월 08일)에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2026년 10월 08일 08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일(2026년 10월 08일)에 주금납입금으로 대체됩니다.※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수합니다.대표주관회사는 주금납입기일(2026년 10월 08일)에 금번 공모에 대한 청약자의 납입금액을 납입하도록 합니다. 신주모집분에 대한 납입금은 하나은행 시화공단지점에 납입하여야 합니다.

사. 기타의 사항 (1) 주권교부에 관한 사항① 주권교부예정일 : 청약결과 주식배정 확정시 대표주관회사가 공고합니다.② 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(이하 '「전자증권법」')이 2019년 9월 16일 시행되었으며, 「전자증권법」시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다.따라서 주금을 납입한 청약자 또는 인수인은 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 「전자증권법」제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정됩니다. (2) 전자등록된 주식 양도의 효력에 관한 사항「전자증권법」제35조제2항에 따라 전자등록주식을 양도하는 경우 동법 제30조에 따른 계좌간 대체에 대한 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다. (3) 신주인수권증서에 관한 사항금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 일반공모 방식이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

(4) 정보이용제한 및 비밀유지대표주관회사 하나증권㈜는 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다. (5) 주권의 매매개시일주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 시장공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.

(6) 한국거래소 상장예비심사 승인에 관한 사항당사는 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2026년 07월 06일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2026년 08월 12일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

(7) 일반청약자의 환매청구권금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)를 부여하지 않습니다.

(8) 기타사항 본 증권신고서 및 투자설명서 또는 예비투자설명서의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서 및 투자설명서 또는 예비투자설명서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 당해 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서의 기재사항 중 일부가 청약일전까지 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 이에 따라, 본 증권 투자에 대한 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 증권신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. (주4) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

나. 모집 또는 매출의 절차(1) 공모의 일자 및 방법

(2) 수요예측에 관한 사항『I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항』부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 청약방법 (1) 일반사항모든 청약자는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무 취급처에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다. (2) 일반청약자의 청약

일반청약자는 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약사무취급처에 제출하여야 합니다. 일반청약자는 하나의 청약사무취급처에 개설된 복수의 계좌를 이용하는 이중청약을 할 수 없습니다. 이중청약을 하는 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 간주 하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.일반청약자의 청약가능시간은 다음과 같으며 해당 시간 이후로는 청약이 불가하오니 투자자 여러분들께서는 이 점 유념하시기 바랍니다.

※ 청약사무취급처: 하나증권㈜ 본ㆍ지점

(3) 일반청약자의 청약자격 일반청약자의 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경 될 수 있습니다. 청약자격이 변경이 되는 경우는 대표주관회사 홈페이지를 통하여 고지하도록 하겠습니다.

(4) 청약한도 및 청약단위 ① 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반투자자(청약자)는 대표주관회사인 하나증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다.③ 일반청약자의 1인당 청약한도 및 청약단위는 아래와 같습니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

④ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 X 신청가격) 또는 최고 청약한도 639,000주로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. (5) 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 포함)의 청약수요예측에 참가하여 배정 받은 주식에 대한 청약은 청약일인 2026년 10월 02일(금) ~ 10월 06일(화) 08:00 ~ 16:00 (한국시간 기준)에 대표주관회사인 하나증권㈜의 홈페이지(https://www.hanaw.com > '온라인지점' > 청약/권리 > 기관투자자 청약신청)를 통하여 접수 받으며, 하나증권㈜의 본ㆍ지점 및 서면으로는 접수 받지 않습니다. 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2026년 10월 08일(목) 08:00 ~ 13:00 (한국시간 기준)에 대표주관회사인 하나증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.한편, 수요예측에 참가한 기관투자자 중 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다. 또한 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 확정공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 배정 전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다. (6) 청약사무 취급처 ① 기관투자자 : 하나증권㈜ 본ㆍ지점② 일반투자자(청약자) : 하나증권㈜ 본ㆍ지점

(7) 청약이 제한되는 자

아래 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 1에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

(8) 기타

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권 투자에 대한 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

라. 청약결과 배정방법 (1) 공모주식 배정비율① 우리사주조합 : 금번 공모 시에는 해당사항 없습니다. ② 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의 75.00% (639,000주)를 배정합니다.③ 일반청약자 : 총 공모주식의 25.00%(213,000주)를 배정합니다.④ 상기 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다. ⑤ 단, 대표주관회사 및 대표주관회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 대표주관회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.⑥ 「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25.0% 이상을 배정합니다.⑦ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 15일 이상 의무보유를 확약한 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 총 공모물량 중 10.0% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을달리할 수 있습니다.⑧「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 15일 이상 의무보유를 확약한 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30.0% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑨「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제7호에 의거 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항 제1호부터 제6호에 따른 배정 후 잔여주식은 다음 각 목에 따라 일반기관투자자에게 배정합니다.가. 일반기관투자자 잠재 배정물량(수요예측등을 실시한 날부터 청약일 전일까지의 기간 중 산정한 일반기관투자자에 대한 공모주식 배정 예상물량으로서 공모물량에서일반기관투자자 이외의 자에게 배정할 물량을 차감하여 산정한다. 이하 같다)의 40%이상을 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 선배정나. 선배정 후 일반기관투자자 잠재 배정물량의 잔여주식을 선배정을 받은 자를 포함하여 일반기관투자자에게 후배정. 이 경우 선배정을 받은 자에 대한 배정은 해당 투자자의 신청물량에서 선배정 물량을 차감한 잔여물량이 있는 경우에 한함다. 가목 및 나목에 따른 배정 후 잔여주식이 있는 경우, 대표주관회사의 내부기준에 따라 배정⑩ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제14항에 의거, 대표주관회사가 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정한 공모주식 수량이 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제7호가목에 따른 선배정 수량에 미달하는 경우, 대표주관회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제14항 각 호에 따라 발행회사의 주식을 취득하여 상장일부터 6개월 이상의 기간 동안 보유합니다. 다만, 의무보유를 확약하고 공모주식을 배정받은 일반기관투자자가 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금을 납입하지 아니하여 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정한 공모주식 수량이 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제7호가목에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

(2) 배정방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사 그리고 ㈜진코스텍이 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다. 금번 공모는 일반청약자에게 213,000주를 배정할 예정으로, 균등방식 최소배정 예정물량은 106,500주입니다.③ 일반청약자의 청약방식은 균등방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고,양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서, 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.

④ 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 균등방식 배정 물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우 동 나머지를 추첨으로 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다. 또한, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다. ⑤ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분(균등 배정 시 추첨을 통해 배정 받은 수량을 포함)을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 이 과정에서 균등배정 시 추첨 결과에 따라 각 청약자의 비례배정분 청약증거금이 달라질 수 있으며, 동일한 수량을 청약한 경우에도 소수점 이하 배정 결과 및 배정순위에 따라 비례배정 주식수가 차이 날 수 있습니다.⑥ 비례배정 시 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사6입 등 잔여주식이 최소화되도록 배정하며, 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 타 청약자 유형군에 배정하거나 대표주관회사 자기계산으로 인수합니다.

⑦ 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제4항」 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다

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(3) 배정결과의 통지 일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 2026년 10월 08일(목) 대표주관회사의 홈페이지(www.hanaw.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자 등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

마. 투자설명서 교부에 관한 사항(1) 투자설명서의 교부2009년 2월 4일부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조에 의하면 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다. 다만, (i) 동법 제9조제5항의 전문투자자 / (ii) 동법 시행령 제132조에 규정된, 회계법인, 신용평가회사 등 / (iii) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다. (2) 투자설명서의 교부방법투자설명서 교부 의무가 있는 대표주관회사인 하나증권㈜는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다. 투자설명서 교부 후 투자자는 투자설명서 내용을 충분히 숙지하고 청약기간에 각각의 청약사무취급처에서 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.① 본 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 합니다.② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등으로 표시하지 않을 경우 본 청약에 참여할 수 없습니다.

(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제132조 및 「금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정」제2-5조제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 대표주관회사에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.

(3) 투자설명서 교부 의무의 주체「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」및 총액인수계약서에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 ㈜진코스텍과 하나증권㈜에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 대표주관회사 하나증권㈜ 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

바. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항

일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2026년 10월 08일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납일기일 전일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 타 청약자 유형군에 배정하거나 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일 당일(2026년 10월 08일)에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2026년 10월 08일 08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일(2026년 10월 08일)에 주금납입금으로 대체됩니다.※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수합니다.대표주관회사는 주금납입기일(2026년 10월 08일)에 금번 공모에 대한 청약자의 납입금액을 납입하도록 합니다. 신주모집분에 대한 납입금은 하나은행 시화공단지점에 납입하여야 합니다.

사. 기타의 사항 (1) 주권교부에 관한 사항① 주권교부예정일 : 청약결과 주식배정 확정시 대표주관회사가 공고합니다.② 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(이하 '「전자증권법」')이 2019년 9월 16일 시행되었으며, 「전자증권법」시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다.따라서 주금을 납입한 청약자 또는 인수인은 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 「전자증권법」제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정됩니다. (2) 전자등록된 주식 양도의 효력에 관한 사항「전자증권법」제35조제2항에 따라 전자등록주식을 양도하는 경우 동법 제30조에 따른 계좌간 대체에 대한 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다. (3) 신주인수권증서에 관한 사항금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 일반공모 방식이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

(4) 정보이용제한 및 비밀유지대표주관회사 하나증권㈜는 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다. (5) 주권의 매매개시일주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 시장공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.

(6) 한국거래소 상장예비심사 승인에 관한 사항당사는 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2026년 07월 06일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2026년 08월 12일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

(7) 일반청약자의 환매청구권금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)를 부여하지 않습니다.

(8) 기타사항 본 증권신고서 및 투자설명서 또는 예비투자설명서의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서 및 투자설명서 또는 예비투자설명서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 당해 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서의 기재사항 중 일부가 청약일전까지 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 이에 따라, 본 증권 투자에 대한 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 증권신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. (주5) 정정 전

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항[인수방법 : 총액인수]

나. 인수대가에 관한 사항

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 (1) 코스닥시장 상장 규정에 따른 의무 취득 금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항 제1호 가목에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유(이하 "의무인수"라 한다)하여야 합니다. 금번 공모의 대표주관회사인 하나증권㈜는 ㈜진코스텍의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

상장주선인의 의무인수 관련 「코스닥시장 상장규정」은 아래와 같습니다.

(2) 증권 인수업무 등에 관한 규정에 따른 의무 취득2025년 03월 13일자로 개정된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제 9조제1항7호에 따라 대표주관회사는 금번 공모주식 중 '일반기관투자자(기관투자자 중 인수업무규정 9조제1항제4호 및 제5호에 따라 공모주식을 배정받는 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁을 제외한 자) 잠재 배정물량(수요예측등을 실시한 날부터 청약일 전일까지의 기간 중 산정한 일반기관투자자에 대한 공모주식 배정 예상물량으로서 공모물량에서 일반기관투자자 이외의 자에게 배정할 물량을 차감하여 산정)'의 40% 이상을 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정하여야합니다.금번 공모 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 14항에 의거 기업공개를 위한 대표주관회사가 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정한 공모주식 수량이 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 1항 7호 가목에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우, 대표주관회사는 공모주식의 1%(30억원 한도)를 공모가격과 같은 가격으로 취득해야 합니다. 그 세부 내역은 아래 표와 같습니다.

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인 간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 하나증권㈜와 체결한 총액인수계약에 따라 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후 1년까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.또한, 당사의 최대주주등과 의무보유 대상자는 「코스닥시장 상장규정」 및 상장예비심사신청시 제출한 의무보유 확약서 및 대표주관회사와 체결한 의무보유 약정서에의거하여, 그 소유 주식을 의무보유를 확약한 기간 동안 한국예탁결제원에 보관합니다. 따라서 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다. (2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 10 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사)와 공동으로 하여야 합니다.대표주관회사인 하나증권㈜는 ㈜진코스텍의 보통주를 보유하고 있으나 증권신고서 제출일 현재 지분율이 2.63%로, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

더불어, 동규정 제15조제4항에서는 발행회사와 이해관계가 있는 금융투자회사를 아래와 같이 명시하고 있으나, 하나증권㈜는 해당사항이 없음을 증빙하는 "계열 등 특수관계 부존재 확인서"를 상장예비심사신청 시 한국거래소에 제출한 바 있습니다.

(3) 초과배정옵션당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정옵션 계약"을 체결하지 않았습니다. (4) 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(5) 투자권유대행인을 통한 투자권유당사는 금번 공모와 관련하여 투자권유대행인을 통해 투자권유를 대행하지 않습니다. (6) 기타 공모 관련 서비스 내역당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 기타 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅,증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다. (7) 최대주주등의 지분에 대한 의무보유예탁당사는「코스닥시장 상장규정」에 따라 최대주주의 지분에 대하여 의무보유등록 의무가 발생하였으며, 이에 따라 한국거래소에 상장예비심사신청서 제출 시 의무보유확약서를 제출하였고, 상장예비심사 승인 후 예탁결제원이 발행한 의무보유증명서를 한국거래소에 제출한 바 있습니다. 각 주주의 의무보유 기간에 대한 세부 내용은 「제1부 - III. 투자위험요소 - 3. 기타위험 - 가. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험」을 참조하여 주시기 바랍니다.당사 최대주주의 지분은 의무보유기간 동안 그 소유주식을 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다. (8) 인수인의 투자 내역

상장주선인인 하나증권㈜는 증권신고서 제출일 현재 당사의 보통주 76,190주(지분율 2.63%)를 보유하고 있습니다. 동 지분은 2026년 3월 20일 구주 양수를 통해 33,333주(취득단가 12,000원)를 취득하고, 2026년 3월 21일 유상증자 참여를 통해 42,857주(취득단가 14,000원)를 추가 취득한 것입니다.

하나증권㈜가 양수한 구주 33,333주는 당사의 최대주주로부터 취득한 주식입니다. 당사는 2026년 03월 Pre-IPO 투자 유치 과정에서 투자자들의 요청 및 최대주주의 자금 확보 목적에 따라 최대주주가 보유한 구주 200,000주를 주당 12,000원에 처분하였으며, 제3자배정 유상증자 방식의 신주 발행(257,142주, 주당 14,000원)을 함께 진행하였습니다. 하나증권㈜를 포함한 Pre-IPO 투자자들과 최대주주와의 주식 거래 내역은 다음과 같습니다.

Pre-IPO 투자 당시 구주와 신주의 취득일자가 하루 밖에 차이나지 않음에도 불구하고, 구주의 주당 거래가액(12,000원)은 신주의 주당 발행가액(14,000원) 대비 약 14% 할인되었습니다. 이는 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제2호 및 동 규정 제31조 제1항에 따라 최대주주로부터 양수하는 해당 주식이 당사의 상장일로부터 1년간 의무보유된다는 점 등을 고려하여 거래 당사자간 협의를 통해 신주 발행가액 대비 거래가액을 할인하였기 때문입니다.한편, 신주의 주당 발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제1항에 따라 청약일(2026년 02월 13일) 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 100분의 10 이내에 해당되는 7.79%의 할인율을 적용한 후 호가단위 미만은 절하하여 산정하였습니다.

상기 사항 이외에 상장주선인인 하나증권㈜가 공모 전 취득한 당 사 주식은 없습니다. 하나증권㈜가 보유하고 있는 당 사 주식 76,190주 중 33,333주는「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제2호에 의거하여 상장일로부터 1년 간 의무보유 대상입니다. 나머지 42,857주의 경우 동규정 제26조 제1항 제5호에 따라 6개월 간 의무보유할 예정입니다.한편, 상기「코스닥시장 상장규정」과는 별도로 「금융투자업규정」 제4-19조 제5호에 따라 주관회사 및 주관회사의 이해관계인이 상장일로부터 과거 2년 내에 취득한 주식의 경우 상장일로부터 30일 이내 처분하거나 타인에게 양도하는 행위가 금지됩니다. 당 사의 상장예비심사신청 당시 하나증권㈜는 보유 주식 중 33,333주에 대하여 상장일로부터 1년, 42,857주에 대하여 상장일로부터 6개월 간 의무보유하기로 확약하였으며, 증권신고서 제출일 현재 이를 한국예탁결제원에 의무보유 완료하였습니다. 따라서 관련 규정 위반의 소지는 없는 것으로 판단됩니다.

한편,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 증권신고서 제출일 현재 상장주선인인 하나증권㈜이 보유한 ㈜진코스텍 주식의 지분율은 2.63%입니다.

(주5) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항[인수방법 : 총액인수]

나. 인수대가에 관한 사항

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 (1) 코스닥시장 상장 규정에 따른 의무 취득 금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항 제1호 가목에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유(이하 "의무인수"라 한다)하여야 합니다. 금번 공모의 대표주관회사인 하나증권㈜는 ㈜진코스텍의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

상장주선인의 의무인수 관련 「코스닥시장 상장규정」은 아래와 같습니다.

(2) 증권 인수업무 등에 관한 규정에 따른 의무 취득2025년 03월 13일자로 개정된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제 9조제1항7호에 따라 대표주관회사는 금번 공모주식 중 '일반기관투자자(기관투자자 중 인수업무규정 9조제1항제4호 및 제5호에 따라 공모주식을 배정받는 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁을 제외한 자) 잠재 배정물량(수요예측등을 실시한 날부터 청약일 전일까지의 기간 중 산정한 일반기관투자자에 대한 공모주식 배정 예상물량으로서 공모물량에서 일반기관투자자 이외의 자에게 배정할 물량을 차감하여 산정)'의 40% 이상을 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정하여야합니다.금번 공모 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 14항에 의거 기업공개를 위한 대표주관회사가 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정한 공모주식 수량이 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 1항 7호 가목에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우, 대표주관회사는 공모주식의 1%(30억원 한도)를 공모가격과 같은 가격으로 취득해야 합니다. 그 세부 내역은 아래 표와 같습니다.

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인 간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 하나증권㈜와 체결한 총액인수계약에 따라 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후 1년까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.또한, 당사의 최대주주등과 의무보유 대상자는 「코스닥시장 상장규정」 및 상장예비심사신청시 제출한 의무보유 확약서 및 대표주관회사와 체결한 의무보유 약정서에의거하여, 그 소유 주식을 의무보유를 확약한 기간 동안 한국예탁결제원에 보관합니다. 따라서 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다. (2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 10 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사)와 공동으로 하여야 합니다.대표주관회사인 하나증권㈜는 ㈜진코스텍의 보통주를 보유하고 있으나 증권신고서 제출일 현재 지분율이 2.63%로, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

더불어, 동규정 제15조제4항에서는 발행회사와 이해관계가 있는 금융투자회사를 아래와 같이 명시하고 있으나, 하나증권㈜는 해당사항이 없음을 증빙하는 "계열 등 특수관계 부존재 확인서"를 상장예비심사신청 시 한국거래소에 제출한 바 있습니다.

(3) 초과배정옵션당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정옵션 계약"을 체결하지 않았습니다. (4) 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(5) 투자권유대행인을 통한 투자권유당사는 금번 공모와 관련하여 투자권유대행인을 통해 투자권유를 대행하지 않습니다. (6) 기타 공모 관련 서비스 내역당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 기타 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅,증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다. (7) 최대주주등의 지분에 대한 의무보유예탁당사는「코스닥시장 상장규정」에 따라 최대주주의 지분에 대하여 의무보유등록 의무가 발생하였으며, 이에 따라 한국거래소에 상장예비심사신청서 제출 시 의무보유확약서를 제출하였고, 상장예비심사 승인 후 예탁결제원이 발행한 의무보유증명서를 한국거래소에 제출한 바 있습니다. 각 주주의 의무보유 기간에 대한 세부 내용은 「제1부 - III. 투자위험요소 - 3. 기타위험 - 가. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험」을 참조하여 주시기 바랍니다.당사 최대주주의 지분은 의무보유기간 동안 그 소유주식을 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다. (8) 인수인의 투자 내역

상장주선인인 하나증권㈜는 증권신고서 제출일 현재 당사의 보통주 76,190주(지분율 2.63%)를 보유하고 있습니다. 동 지분은 2026년 3월 20일 구주 양수를 통해 33,333주(취득단가 12,000원)를 취득하고, 2026년 3월 21일 유상증자 참여를 통해 42,857주(취득단가 14,000원)를 추가 취득한 것입니다.

하나증권㈜가 양수한 구주 33,333주는 당사의 최대주주로부터 취득한 주식입니다. 당사는 2026년 03월 Pre-IPO 투자 유치 과정에서 투자자들의 요청 및 최대주주의 자금 확보 목적에 따라 최대주주가 보유한 구주 200,000주를 주당 12,000원에 처분하였으며, 제3자배정 유상증자 방식의 신주 발행(257,142주, 주당 14,000원)을 함께 진행하였습니다. 하나증권㈜를 포함한 Pre-IPO 투자자들과 최대주주와의 주식 거래 내역은 다음과 같습니다.

Pre-IPO 투자 당시 구주와 신주의 취득일자가 하루 밖에 차이나지 않음에도 불구하고, 구주의 주당 거래가액(12,000원)은 신주의 주당 발행가액(14,000원) 대비 약 14% 할인되었습니다. 이는 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제2호 및 동 규정 제31조 제1항에 따라 최대주주로부터 양수하는 해당 주식이 당사의 상장일로부터 1년간 의무보유된다는 점 등을 고려하여 거래 당사자간 협의를 통해 신주 발행가액 대비 거래가액을 할인하였기 때문입니다.한편, 신주의 주당 발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제1항에 따라 청약일(2026년 02월 13일) 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 100분의 10 이내에 해당되는 7.79%의 할인율을 적용한 후 호가단위 미만은 절하하여 산정하였습니다.

상기 사항 이외에 상장주선인인 하나증권㈜가 공모 전 취득한 당 사 주식은 없습니다. 하나증권㈜가 보유하고 있는 당 사 주식 76,190주 중 33,333주는「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제2호에 의거하여 상장일로부터 1년 간 의무보유 대상입니다. 나머지 42,857주의 경우 동규정 제26조 제1항 제5호에 따라 6개월 간 의무보유할 예정입니다.한편, 상기「코스닥시장 상장규정」과는 별도로 「금융투자업규정」 제4-19조 제5호에 따라 주관회사 및 주관회사의 이해관계인이 상장일로부터 과거 2년 내에 취득한 주식의 경우 상장일로부터 30일 이내 처분하거나 타인에게 양도하는 행위가 금지됩니다. 당 사의 상장예비심사신청 당시 하나증권㈜는 보유 주식 중 33,333주에 대하여 상장일로부터 1년, 42,857주에 대하여 상장일로부터 6개월 간 의무보유하기로 확약하였으며, 증권신고서 제출일 현재 이를 한국예탁결제원에 의무보유 완료하였습니다. 따라서 관련 규정 위반의 소지는 없는 것으로 판단됩니다.

한편,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 증권신고서 제출일 현재 상장주선인인 하나증권㈜이 보유한 ㈜진코스텍 주식의 지분율은 2.63%입니다.

(주6) 정정 전

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호 가목에 의거하여 상장주선인 하나증권㈜은 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)을 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여 상장일부터 6개월간 의무보유하여야 합니다.

상장주선인의 의무인수 관련 「코스닥시장 상장규정」은 아래와 같습니다.

금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부 내역은 다음과 같습니다.

「코스닥시장 상장규정」 시행세칙 제15조 제4항에 따르면, 모집·매출한 주권의 일부를 취득한 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 해당 취득수량을 의무취득분에 포함하도록 정하고 있습니다. 따라서 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우, 그 실권주 인수분이 의무취득분에 포함되므로 상장주선인이 의무취득분으로 추가 취득하는 증권의 수량은 42,600주보다 감소할 수 있습니다.

또한 당사는 코넥스시장에서 코스닥시장으로 이전상장(신속이전상장)을 추진하는 기업으로, 상장주선인의 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호가목에 의거하여 공모주식수량의 100분의 5를 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 25억원을 초과할 경우 25억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서 확정공모가액에 따라 그 취득수량이 변동할 수 있습니다.

투자자께서는 이와 같이 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다. (주6) 정정 후

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호 가목에 의거하여 상장주선인 하나증권㈜은 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)을 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여 상장일부터 6개월간 의무보유하여야 합니다.

상장주선인의 의무인수 관련 「코스닥시장 상장규정」은 아래와 같습니다.

금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부 내역은 다음과 같습니다.

「코스닥시장 상장규정」 시행세칙 제15조 제4항에 따르면, 모집·매출한 주권의 일부를 취득한 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 해당 취득수량을 의무취득분에 포함하도록 정하고 있습니다. 따라서 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우, 그 실권주 인수분이 의무취득분에 포함되므로 상장주선인이 의무취득분으로 추가 취득하는 증권의 수량은 42,600주보다 감소할 수 있습니다.

또한 당사는 코넥스시장에서 코스닥시장으로 이전상장(신속이전상장)을 추진하는 기업으로, 상장주선인의 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호가목에 의거하여 공모주식수량의 100분의 5를 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 25억원을 초과할 경우 25억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서 확정공모가액에 따라 그 취득수량이 변동할 수 있습니다.

투자자께서는 이와 같이 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다. (주7) 정정 전

금번 공모를 통해 당사가 수령하게 될 자금은 16,644백만원(제시 희망공모가액인 19,500원 ~ 23,500원 중 최저가액인 19,500원 기준이며 인수수수료와 기타 발행비용을 제외한 순수입금 기준)으로 예상됩니다.

당사는 해당 공모자금을 이사회 승인을 거쳐 시설설비투자, 원재료 매입 및 연구개발 등의 목적으로 사용 계획입니다. 다만, 당사의 자금 사용 계획에 따른 자금의 지출 규모와 시기는 사업환경의 변화, 거래관계의 형성 및 유지, 협상 결과에 따른 계약 변경, 예상치 못한 자금 수요 발생, 그리고 글로벌 경제 상황이나 산업 내 트렌드 변화 등 외부적인 요인에 따라 변경될 수 있음을 투자자께서는 인지하여 주시기 바랍니다. 이 외에도, 당사의 경영 전략 및 운영 환경의 변화에 따라 자금 사용 계획이 조정될 수 있으므로, 자금 지출 시점 및 규모는 향후 상황에 따라 달라질 수 있습니다. 또한 당사 경영진이 금번 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않거나 당사 주주에게 유리한 수익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 가능성이 존재합니다.

상세 내역은 「Ⅴ. 자금의 사용목적」을 참고하시기 바랍니다. 또한, 금번 공모를 통해 조달한 순수입금의 사용내역은 향후 당사가 제출하는 사업보고서, 분/반기 보고서 상 「III. 재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금 조달 - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적」에서 확인하시기 바랍니다. (주7) 정정 후

금번 공모를 통해 당사가 수령하게 될 자금은 20,080백만원( 확정공모가액인 23,500원 기준이며 인수수수료와 기타 발행비용을 제외한 순수입금 기준)으로 예상됩니다.

당사는 해당 공모자금을 이사회 승인을 거쳐 시설설비투자, 원재료 매입 및 연구개발 등의 목적으로 사용 계획입니다. 다만, 당사의 자금 사용 계획에 따른 자금의 지출 규모와 시기는 사업환경의 변화, 거래관계의 형성 및 유지, 협상 결과에 따른 계약 변경, 예상치 못한 자금 수요 발생, 그리고 글로벌 경제 상황이나 산업 내 트렌드 변화 등 외부적인 요인에 따라 변경될 수 있음을 투자자께서는 인지하여 주시기 바랍니다. 이 외에도, 당사의 경영 전략 및 운영 환경의 변화에 따라 자금 사용 계획이 조정될 수 있으므로, 자금 지출 시점 및 규모는 향후 상황에 따라 달라질 수 있습니다. 또한 당사 경영진이 금번 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않거나 당사 주주에게 유리한 수익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 가능성이 존재합니다.

상세 내역은 「Ⅴ. 자금의 사용목적」을 참고하시기 바랍니다. 또한, 금번 공모를 통해 조달한 순수입금의 사용내역은 향후 당사가 제출하는 사업보고서, 분/반기 보고서 상 「III. 재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금 조달 - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적」에서 확인하시기 바랍니다.

(주8) 정정 전

1. 공모가격에 대한 의견

동사의 공모가격 산정을 위한 재무수치는 과거 재무수치 및 영업실적에 기반하여 작성되었습니다. 회사의 과거 재무수치에 관하여는 『제2부 발행인에 관한 사항 - III.재무에 관한 사항』에 기재되어 있는 내용을 참고 부탁 드립니다. 가. 평가결과 대표주관회사인 하나증권㈜는 ㈜진코스텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜진코스텍의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 ㈜진코스텍의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

(주8) 정정 후

1. 공모가격에 대한 의견

동사의 공모가격 산정을 위한 재무수치는 과거 재무수치 및 영업실적에 기반하여 작성되었습니다. 회사의 과거 재무수치에 관하여는 『제2부 발행인에 관한 사항 - III.재무에 관한 사항』에 기재되어 있는 내용을 참고 부탁 드립니다. 가. 평가결과 대표주관회사인 하나증권㈜는 ㈜진코스텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜진코스텍의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 ㈜진코스텍의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시 하였으며,동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을 결정 하였습니다.

(주9) 정정 전

(다) 희망공모가액 결정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜진코스텍의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

대표주관회사인 하나증권㈜는 ㈜진코스텍의 희망공모가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 코스닥시장 일반 신규 상장법인의 주당 희망공모가액 산출 시 적용한 할인율을 참고하되, 동사가 영위하는 산업의 특성, 재무 성장성 및 안정성, 코넥스시장에서의 최근 1개월(2026.07.22~2026.08.21) 산술평균주가(주당 23,893원) 및 시장 상황 등을 종합적으로 고려한 21.31%~5.16%의 할인율을 적용하여 희망공모가액 밴드를 19,500원~23,500원으로 제시하였습니다.그러나 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 또한 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사회사 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다.대표주관회사인 하나증권㈜는 상기에 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 합의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다. ※참고사항: 최종 유사회사에 ODM/OEM 기업만을 포함할 경우 동사의 주당 평가가액은 17,721원으로 산출됩니다. 이는 동사의 희망공모가액 산출 시 제시된 주당 평가가액 24,780원 대비 약 28% 낮은 수치입니다. 즉, ODM/OEM 기업만을 유사회사로 한정할 경우 동사의 평가 가치가 낮아질 수 있으므로 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주9) 정정 후

(다) 희망공모가액 결정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜진코스텍의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

대표주관회사인 하나증권㈜는 ㈜진코스텍의 희망공모가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 코스닥시장 일반 신규 상장법인의 주당 희망공모가액 산출 시 적용한 할인율을 참고하되, 동사가 영위하는 산업의 특성, 재무 성장성 및 안정성, 코넥스시장에서의 최근 1개월(2026.07.22~2026.08.21) 산술평균주가(주당 23,893원) 및 시장 상황 등을 종합적으로 고려한 21.31%~5.16%의 할인율을 적용하여 희망공모가액 밴드를 19,500원~23,500원으로 제시하였 으며, 수요예측 결과를 반영하여 확정공모가액을 23,500원으로 최종 확정하였습니다.그러나 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 또한 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사회사 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다.대표주관회사인 하나증권㈜는 상기에 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 합의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다. ※참고사항: 최종 유사회사에 ODM/OEM 기업만을 포함할 경우 동사의 주당 평가가액은 17,721원으로 산출됩니다. 이는 동사의 희망공모가액 산출 시 제시된 주당 평가가액 24,780원 대비 약 28% 낮은 수치입니다. 즉, ODM/OEM 기업만을 유사회사로 한정할 경우 동사의 평가 가치가 낮아질 수 있으므로 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주10) 정정 전

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용

가. 자금조달 금액

나. 발행제비용의 내역

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 당사는 하이드로겔 마스크팩 및 패치 제품의 안정적인 양산 대응과 차세대 기능성 하이드로겔 제형 기술의 내재화를 추진하고 있습니다. 향후 확대되는 글로벌 하이드로겔 수요에 대응하고 ODM/OEM 경쟁력을 강화하기 위해서는 가동 여력이 제한적인 기존 생산 인프라를 극복할 제조시설의 확충과 R&D 투자가 선행되어야 하며, 금번 공모자금은 이러한 사업 확장 과정의 핵심 재원으로 활용될 예정입니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

(주10) 정정 후

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용

가. 자금조달 금액

나. 발행제비용의 내역

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 당사는 하이드로겔 마스크팩 및 패치 제품의 안정적인 양산 대응과 차세대 기능성 하이드로겔 제형 기술의 내재화를 추진하고 있습니다. 향후 확대되는 글로벌 하이드로겔 수요에 대응하고 ODM/OEM 경쟁력을 강화하기 위해서는 가동 여력이 제한적인 기존 생산 인프라를 극복할 제조시설의 확충과 R&D 투자가 선행되어야 하며, 금번 공모자금은 이러한 사업 확장 과정의 핵심 재원으로 활용될 예정입니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. (주11) 정정 전

2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용 계획

당사의 희망공모가액인 19,500원 ~ 23,500원 중 최저 희망공모가액인 19,500원으로 계산한 공모로 인한 순수입금은 약 16,645백만원(발행제비용 제외)입니다. 당사는 금번 공모를 통한 유입자금을 자금사용계획에 따라 순차적으로 사용할 예정이며, 자금의 실제 사용시까지 공모자금은 보수적으로 운용할 계획입니다.자금사용시기가 도래하지 않는 금액에 대해서는 국내 제1금융권 및 증권사의 안정성이 높은 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의사용이 예상되는 경우에는 제1금융권의 단기금융상품으로 운용할 계획입니다.

나. 자금의 세부 사용 계획

당사의 기존 생산·개발 인프라는 현재 수행 중인 사업 대응만으로도 가동 여력이 제한적인 상황입니다. 화장품 ODM/OEM 산업의 특성상 납기 준수, 품질 안정성, 안정적인 양산 역량은 사업 수행의 핵심 요건인바, 향후 확대되는 고객사 수요와 신제품 개발 과제를 안정적으로 완수하기 위해서는 제조 및 개발 시설의 적기 확충이 불가피합니다.당사가 생산하는 주요 제품은 자체 기술을 기반으로 한 하이드로겔 마스크팩 및 패치 제품입니다. 현재 글로벌 화장품 시장은 기능성 스킨케어 및 하이드로겔 제품에 대한 수요가 확대되는 방향으로 성장하고 있으며, 고객사의 다양한 제품 니즈에 대응할 수 있는 처방 개발력과 양산 대응력이 강력히 요구되고 있습니다. 이에 따라 시설 확충뿐만 아니라 수용성·불용성 하이드로겔, Hybrid Hydrogel, 유효성분 방출 제어 기술 등 차별화된 핵심 기술 확보를 위한 R&D 투자도 병행되어야 합니다.이에 당사는 금번 공모자금을 활용하여 시흥시 또는 안산시 내 신규 3공장 시설을 확보함으로써, 하이드로겔 관련 제품의 생산 CAPA를 확대하고 양산 대응력을 강화하여 주력 사업의 매출 기반을 공고히 하고자 합니다. 이와 동시에 R&D 투자를 통해 차세대 기능성 하이드로겔 제형 기술의 내재화를 추진하고, 고기능성 스킨케어 제품으로 확장 가능한 기술 포트폴리오를 선제적으로 확보할 계획입니다.특히 글로벌 화장품 시장에서 기능성 하이드로겔 제품 수요가 지속적으로 확대되고 있는 상황에서, 당사의 축적된 하이드로겔 제형 기술과 품질관리 역량을 기반으로 고객사의 다양한 수요에 대응하는 것은 당사에게 중요한 사업적 기회입니다. 당사는 이번 자금 조달을 통해 안정적인 생산체계를 사전에 확보하는 한편, 글로벌 시장 트렌드 변화에 선제적으로 대응하기 위한 기반을 구축할 계획입니다.

(1) 시설자금

당사는 기존 생산공장(시흥·안산공장)의 생산능력 한계를 해소하고 증가하는 고객사 수요 및 신규 프로젝트 수주에 대응하기 위하여 신규 3공장 신설을 추진하고 있습니다.

당사는 최근 3년간 매출액이 2023년 약 195억원, 2024년 약 298억원, 2025년 약 486억원으로 매출액이 급격히 성장하고 있으며, 연평균 약 58% 수준의 높은 외형 확대가 이루어지고 있습니다. 특히 2025년에는 하이드로겔 마스크팩 매출 확대에 힘입어 전년 대비 약 63.1%의 매출 성장을 달성하였습니다. 향후에도 글로벌 화장품 시장 내 기능성 스킨케어 및 하이드로겔 제품 수요 확대, 하이드로겔 제형 기술 및 양산 노하우 축적에 따른 품목 다변화, K-뷰티 수출 성장에 따른 국내 ODM/OEM 기업의 경쟁력 부각 등 당사를 둘러싼 우호적인 대내외 영업 환경을 기반으로 매출 성장세가 지속될 것으로 예상됩니다. 다만, 당사의 증권신고서 제출일 현재 기존 생산시설의 가동률이 포화 수준에 근접하여 추가적인 수주 대응 및 생산 확대에 제약이 존재하는 상황이며, 지속적인 매출 성장세를 뒷받침하기 위해서는 하이드로겔 관련 생산능력의 선제적 확충이 요구됩니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 시흥공장과 안산공장 2개의 생산거점을 운영하고 있으며, 하이드로겔 마스크 및 패치류를 중심으로 시트마스크, 기초화장품 등 다양한 제품을 생산하고 있습니다. 제품 분류별 생산능력 및 생산실적은 다음과 같습니다.

주1) 생산능력은 일 8시간, 월 20일 생산기준 생산능력입니다(산출방법 : 기계별 시간당 생산가능수량 * 정상 가동가능시간).주2) 하이드로겔 제품군 생산에는 하이드로겔 코팅기 등 공통적으로 투입되는 설비가 존재합니다. 이에 따라 동 제품군에 대한 생산능력을 산출하기 위해서는 공통 설비를 통한 개별 품목별 생산 비율을 가정해야 합니다. 상기 생산능력은 하이드로겔 마스크, 하이드로겔 패치(1매입), 하이드로겔 패치(30매입) 생산 비율을 각각 40%, 10%, 50%로 가정하여 계산한 값입니다. 당사의 연간 생산능력은 2025년 기준 시트마스크 약 44,880천개, 하이드로겔 마스크 약 15,360천개, 하이드로겔 패치류 약 28,080천개, 불용성 패치류 약 3,840천개, 기초화장품 약 29,280천개 수준입니다. 이 중 당사의 주력 제품인 하이드로겔 제품군(마스크 및 패치류)의 경우 생산실적이 2023년 6,582천개에서 2025년 40,315천개로 큰 폭으로 증가하였으며, 가동률 또한 2025년 92.81%, 2026년 반기 98.61%를 기록하여 사실상 생산능력을 최대로 활용하고 있는 상황입니다. 이처럼 하이드로겔 제품군은 기존 생산능력이 이미 한계 수준에 도달하여, 지속적으로 확대되는 고객사 수요에 대응하기 위해서는 추가적인 생산능력 확보가 시급한 상황입니다. 이에 당사는 공모를 통해 조달된 자금을 활용하여 신규 제3공장 신설 및 생산설비 투자를 추진하고 있으며, 증권신고서 제출일 현재 경기도 시흥시 소재 공장에 대한 임대차 계약을 체결하고 임대보증금 350백만원의 지급을 완료하였으며, 2026년 말까지 내부 공사 및 공정별 생산설비 설치를 완료하는 것을 목표로 하고 있습니다. 이를 통해 칭량·제조·코팅·충전/포장 등 공정별 생산설비와 유틸리티 및 부대시설을 순차적으로 구축하여, 하이드로겔 관련 제품의 현재 생산 CAPA 대비 약 50% 확대할 계획입니다. 제3공장 신설에 소요되는 총 투자금액은 7,530백만원(부가가치세 제외 기준)이며, 증권신고서 제출일 현재 임대보증금 350백만원과 제조·코팅 공정 설비 등 715백만원을 포함하여 총 1,065백만원이 집행 완료된 상태입니다. 잔여 소요 금액 중 5,000백만원은 공모자금으로, 나머지는 자체자금으로 충당할 계획입니다.당사는 확대되는 수주 물량에 선제적으로 대응하기 위하여 공모자금 유입에 앞서 대수선공사 및 주요 생산설비를 선발주하는 방식으로 투자를 진행하고 있습니다. 2026년 말까지 내부 공사 및 기계장치 설치를 완료하고, 2027년 1월부터 약 1개월간의 시운전 및 시험생산을 거쳐 2027년 3월 내 양산에 착수하는 것을 목표로 하고 있습니다.

제3공장은 수용성 하이드로겔 제품만을 생산하는 전용 생산거점으로 운영될 예정이며, 정상 가동 시 하이드로겔 제품군의 연간 생산능력은 기존 43,440천개에서 21,600천개가 추가되어 총 65,040천개로 약 49.7% 확대됩니다. 당사는 이를 통해 현재 사실상 최대 생산 수준에 근접한 하이드로겔 제품의 공급 여력을 확보함으로써, 고객사 납기 대응력을 강화하고 매출 성장 기반을 공고히 할 계획입니다.

(2) 운영 자금 당사는 금번 공모를 통해 조달한 자금 중 시설자금을 제외한 자금을 원재료 매입, 연구개발 및 기타 운영자금 등 사업 운영 전반에 활용할 계획입니다. 구체적인 내역은 다음과 같습니다.

- 원재료 매입 당사는 화장품 ODM/OEM 사업구조에 따라 고객사의 제품 배합 및 제형 설계 기준에 맞추어 하이드로겔, 기능성 원료, 기초화장품 원료 등을 조달하고 있으며, 다수의 공급업체를 통한 복수 소싱 체계를 기반으로 가격 경쟁력과 안정적인 수급을 확보하고 있습니다. 2025년 기준 약 120개 업체로부터 원재료를 공급받고 있으며, 매입처 다변화를 통해 특정 국가 또는 업체의 공급 이슈 발생 시에도 유연하게 대응할 수 있는 리스크 관리 체계를 구축하고 있습니다.당사의 사업구조상 원·부재료 매입은 원가에서 높은 비중을 차지하고 있습니다. 최근 매출액 대비 원·부재료 비중은 2023년 47.1%, 2024년 41.0%, 2025년 42.2%, 2026년 반기 49.6%로 매출액의 40%~50% 수준을 유지하고 있으며, 원·부재료 매입액은 매출 성장에 연동하여 2023년 9,191백만원에서 2025년 20,531백만원으로 증가하였습니다. 매출이 확대될수록 원·부재료 소요량과 재고 확보 부담도 함께 커지는 구조입니다.

당사는 제3공장 신설에 따른 생산능력 확대와 이에 수반되는 매출 성장에 대응하기 위하여 원·부재료의 선제적 확보가 필요한 상황입니다. 원·부재료는 발주 후 입고까지 원재료 약 1개월, 부재료 약 2~3개월의 리드타임이 소요됩니다. 이에 제3공장의 2027년 1분기 양산 개시에 차질이 없도록 리드타임을 고려하여 2026년 12월부터 순차적으로 선발주를 진행할 예정이며, 매입대금은 입고 후 익월에 결제됨에 따라 2027년 1월부터 결제가 이루어질 예정입니다. 제3공장 증설분(연간 21,600천개)의 정상 가동을 기준으로 산정한 연간 주요 원·부재료 소요 매입액은 약 4,836백만원 수준으로 추정됩니다. 하이드로겔 제품군의 주요 원재료는 하이드로겔 제형의 핵심 원료인 카라기난, LBG(로커스트빈검), 글리세린 등으로, 주요 부재료는 제품 포장에 사용되는 용기, 캡, 단상자, 파우치 등으로 구성됩니다. 품목별 세부 내역은 다음과 같습니다.

이에 당사는 공모자금 중 6,000백만원을 원·부재료 매입에 활용할 계획이며, 주요 원·부재료 매입에 약 4,836백만원을 우선 배정하고 잔여 자금은 기타 원·부재료 매입에 활용하여 기존 재고 보유량 대비 재고 수준을 점진적으로 확대해 나갈 예정입니다. - 연구개발 당사는 독자적인 하이드로겔 제형 기술을 기반으로 기존 마스크팩 및 패치류 제품과 구분되는 차세대 하이드로겔 응용 제품을 신규 사업으로 추진하고 있습니다. 주요 개발 방향은 고밀착 구조, 리프팅·랩핑 기능 강화, 색상 변화 특성, 캡슐형 유효성분 전달 구조 등 고객사의 다양한 신규 요구를 하이드로겔 제형에 적용하는 것이며, 이를 통해 일반 시트 마스크팩 및 기존 하이드로겔 제품 대비 차별화된 기능성을 구현하고자 합니다. 아울러 수용성 하이드로겔의 밀착력과 불용성 하이드로겔의 형태 안정성을 결합한 하이브리드 하이드로겔 제형을 기반으로 기능별 제품군을 확대하는 한편, CGMP 인증 생산시설과 연구개발 역량을 활용하여 코스메슈티컬 기반 기능성 제품 개발도 병행하고 있습니다.이러한 차세대 제품 개발을 뒷받침하기 위해서는 신규 연구인력 확보 및 기업부설연구소의 기술개발 투자 확대가 선행되어야 합니다. 이에 당사는 공모자금 중 4,000백만원을 연구개발에 활용할 계획이며, 2026년부터 2028년까지 하이드로겔 신제품 및 신제형 연구개발에 순차적으로 투입할 예정입니다.

당사의 연구개발 투자는 크게 기술 고도화와 카테고리 확장의 두 축으로 추진됩니다. 기술 고도화 부문에서는 유화겔 기술 내재화, 차세대 리프팅겔 개발, 하이드로겔 다양성 확보를 위한 소재 개발 등을 추진하며, 카테고리 확장 부문에서는 미래 기술 PoC, 클린뷰티 대응, 특수부위 전용 케어 제품 개발을 진행할 예정입니다. 당사는 2026년부터 2028년까지 3년간 4,000백만원의 연구개발 자금을 부문별·항목별로 다음과 같이 집행할 예정입니다. 하이드로겔 기술 고도화 및 카테고리 확장 모두 숙련된 연구인력의 역량이 중요한 만큼 자금의 대부분은 인건비에 투입되며, 신규 연구인력 확보 및 기존 인력 운영에 기술 고도화 부문 1,800백만원, 카테고리 확장 부문 1,600백만원 등 총 3,400백만원을 집행할 예정입니다. 이와 함께 시제품 제작 등에 소요되는 재료비에 양 부문 합산 300백만원, 제품 상용화에 필요한 시험인증비에 180백만원, 기타 연구 부대경비에 120백만원을 집행할 예정입니다. 연도별로는 연구인력 충원 및 개발 과제의 단계적 확대에 따라 2026년 1,200백만원, 2027년 1,300백만원, 2028년 1,500백만원을 순차적으로 사용할 계획입니다. 당사는 사업 확대에 따른 인력충원, 국내외 영업활동 및 3공장 관리 등에 필요한 자금을 안정적으로 확보하고자 합니다. 이에 따른 기타 운영자금은 2026년부터 2028년까지 총 1,700백만원이 소요될 것으로 예상되며, 이 중 1,645백만원은 공모자금으로, 나머지 55백만원은 자체자금으로 충당할 계획입니다.

세부적으로는 공시·재무·총무 등 상장법인으로서 요구되는 관리 기능을 수행하기 위한 관리 인원 충원에 3개년간 500백만원을 투입할 계획입니다. 또한, 국내외 영업 확대를 위하여 국내 부문에서는 메가 인디브랜드 대상 영업력 강화에 500백만원을, 미국·동남아시아 등 해외 부문에서는 현지 브랜드사 개발에 500백만원을 각각 배정하여 신규 고객 기반을 확대하고자 합니다. 제3공장의 안정적 운영을 위한 시설 유지 비용으로는 2027년부터 2028년까지 200백만원을 사용할 계획입니다.

다. 공모자금 유입의 경제적 효과

당사는 금번 공모를 통해 조달하는 약 16,645백만원의 자금을 시설자금(5,000백만원)과 운영자금(11,645백만원)에 체계적으로 배분하여, 생산능력 확대와 연구개발 역량 강화를 동시에 추진하고 지속 가능한 성장 기반을 마련하고자 합니다.시설자금은 제3공장 신설과 연계한 생산설비 및 부대시설 확충에 활용되어, 하이드로겔 관련 제품의 생산능력을 현재 대비 약 50% 확대하는 기반이 됩니다. 이를 통해 당사는 증가하는 고객사 수요에 안정적으로 대응하고, 자동화 및 공정 효율화를 기반으로 생산 효율성과 원가 경쟁력을 제고할 수 있을 것으로 기대합니다. 운영자금은 원재료 매입, 연구개발 및 기타 운영자금으로 활용됩니다. 원재료 매입 자금은 제3공장 가동에 따른 생산량 증가에 대응하여 원·부재료를 선제적으로 확보함으로써, 안정적인 생산 운영과 고객사 납기 대응력을 강화하는 데 기여합니다. 연구개발 자금은 문어 빨판 구조 기반 바이오미메틱스 기술, 하이브리드 하이드로겔, 캡슐형 유효성분 전달 하이드로겔 등 차세대 하이드로겔 제형 기술 개발과 기능성 스킨케어·헤어케어 등 인접 제품군으로의 확장을 뒷받침하여, 당사의 제품 포트폴리오를 고부가가치 중심으로 고도화하는 원동력이 됩니다. 기타 운영자금은 인력 운영, 물류, 마케팅 및 해외 영업활동 등 사업 운영 전반에 활용되어 매출 성장을 안정적으로 뒷받침합니다.당사는 이와 같은 자금 운용을 통해 하이드로겔 마스크팩 및 패치류 중심의 주력 사업 경쟁력을 강화하는 한편, 차세대 제품 개발과 국내외 시장 확대를 기반으로 지속 성장의 토대를 구축하고자 합니다. 이러한 투자는 중장기적으로 당사의 매출 성장과 수익성 개선으로 이어져, 궁극적으로 주주가치 제고와 기업가치 향상에 기여할 수 있을 것으로 기대합니다.

(주11) 정정 후

2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용 계획

당사의 확정공모가액인 19,500원으로 계산한 공모로 인한 순수입금은 약 20,080백만원(발행제비용 제외)입니다. 당사는 금번 공모를 통한 유입자금을 자금사용계획에 따라 순차적으로 사용할 예정이며, 자금의 실제 사용시까지 공모자금은 보수적으로 운용할 계획입니다.자금사용시기가 도래하지 않는 금액에 대해서는 국내 제1금융권 및 증권사의 안정성이 높은 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의사용이 예상되는 경우에는 제1금융권의 단기금융상품으로 운용할 계획입니다.

나. 자금의 세부 사용 계획

당사의 기존 생산·개발 인프라는 현재 수행 중인 사업 대응만으로도 가동 여력이 제한적인 상황입니다. 화장품 ODM/OEM 산업의 특성상 납기 준수, 품질 안정성, 안정적인 양산 역량은 사업 수행의 핵심 요건인바, 향후 확대되는 고객사 수요와 신제품 개발 과제를 안정적으로 완수하기 위해서는 제조 및 개발 시설의 적기 확충이 불가피합니다.당사가 생산하는 주요 제품은 자체 기술을 기반으로 한 하이드로겔 마스크팩 및 패치 제품입니다. 현재 글로벌 화장품 시장은 기능성 스킨케어 및 하이드로겔 제품에 대한 수요가 확대되는 방향으로 성장하고 있으며, 고객사의 다양한 제품 니즈에 대응할 수 있는 처방 개발력과 양산 대응력이 강력히 요구되고 있습니다. 이에 따라 시설 확충뿐만 아니라 수용성·불용성 하이드로겔, Hybrid Hydrogel, 유효성분 방출 제어 기술 등 차별화된 핵심 기술 확보를 위한 R&D 투자도 병행되어야 합니다.이에 당사는 금번 공모자금을 활용하여 시흥시 또는 안산시 내 신규 3공장 시설을 확보함으로써, 하이드로겔 관련 제품의 생산 CAPA를 확대하고 양산 대응력을 강화하여 주력 사업의 매출 기반을 공고히 하고자 합니다. 이와 동시에 R&D 투자를 통해 차세대 기능성 하이드로겔 제형 기술의 내재화를 추진하고, 고기능성 스킨케어 제품으로 확장 가능한 기술 포트폴리오를 선제적으로 확보할 계획입니다.특히 글로벌 화장품 시장에서 기능성 하이드로겔 제품 수요가 지속적으로 확대되고 있는 상황에서, 당사의 축적된 하이드로겔 제형 기술과 품질관리 역량을 기반으로 고객사의 다양한 수요에 대응하는 것은 당사에게 중요한 사업적 기회입니다. 당사는 이번 자금 조달을 통해 안정적인 생산체계를 사전에 확보하는 한편, 글로벌 시장 트렌드 변화에 선제적으로 대응하기 위한 기반을 구축할 계획입니다.

(1) 시설자금

당사는 기존 생산공장(시흥·안산공장)의 생산능력 한계를 해소하고 증가하는 고객사 수요 및 신규 프로젝트 수주에 대응하기 위하여 신규 3공장 신설을 추진하고 있습니다.

당사는 최근 3년간 매출액이 2023년 약 195억원, 2024년 약 298억원, 2025년 약 486억원으로 매출액이 급격히 성장하고 있으며, 연평균 약 58% 수준의 높은 외형 확대가 이루어지고 있습니다. 특히 2025년에는 하이드로겔 마스크팩 매출 확대에 힘입어 전년 대비 약 63.1%의 매출 성장을 달성하였습니다. 향후에도 글로벌 화장품 시장 내 기능성 스킨케어 및 하이드로겔 제품 수요 확대, 하이드로겔 제형 기술 및 양산 노하우 축적에 따른 품목 다변화, K-뷰티 수출 성장에 따른 국내 ODM/OEM 기업의 경쟁력 부각 등 당사를 둘러싼 우호적인 대내외 영업 환경을 기반으로 매출 성장세가 지속될 것으로 예상됩니다. 다만, 당사의 증권신고서 제출일 현재 기존 생산시설의 가동률이 포화 수준에 근접하여 추가적인 수주 대응 및 생산 확대에 제약이 존재하는 상황이며, 지속적인 매출 성장세를 뒷받침하기 위해서는 하이드로겔 관련 생산능력의 선제적 확충이 요구됩니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 시흥공장과 안산공장 2개의 생산거점을 운영하고 있으며, 하이드로겔 마스크 및 패치류를 중심으로 시트마스크, 기초화장품 등 다양한 제품을 생산하고 있습니다. 제품 분류별 생산능력 및 생산실적은 다음과 같습니다.

주1) 생산능력은 일 8시간, 월 20일 생산기준 생산능력입니다(산출방법 : 기계별 시간당 생산가능수량 * 정상 가동가능시간).주2) 하이드로겔 제품군 생산에는 하이드로겔 코팅기 등 공통적으로 투입되는 설비가 존재합니다. 이에 따라 동 제품군에 대한 생산능력을 산출하기 위해서는 공통 설비를 통한 개별 품목별 생산 비율을 가정해야 합니다. 상기 생산능력은 하이드로겔 마스크, 하이드로겔 패치(1매입), 하이드로겔 패치(30매입) 생산 비율을 각각 40%, 10%, 50%로 가정하여 계산한 값입니다. 당사의 연간 생산능력은 2025년 기준 시트마스크 약 44,880천개, 하이드로겔 마스크 약 15,360천개, 하이드로겔 패치류 약 28,080천개, 불용성 패치류 약 3,840천개, 기초화장품 약 29,280천개 수준입니다. 이 중 당사의 주력 제품인 하이드로겔 제품군(마스크 및 패치류)의 경우 생산실적이 2023년 6,582천개에서 2025년 40,315천개로 큰 폭으로 증가하였으며, 가동률 또한 2025년 92.81%, 2026년 반기 98.61%를 기록하여 사실상 생산능력을 최대로 활용하고 있는 상황입니다. 이처럼 하이드로겔 제품군은 기존 생산능력이 이미 한계 수준에 도달하여, 지속적으로 확대되는 고객사 수요에 대응하기 위해서는 추가적인 생산능력 확보가 시급한 상황입니다. 이에 당사는 공모를 통해 조달된 자금을 활용하여 신규 제3공장 신설 및 생산설비 투자를 추진하고 있으며, 증권신고서 제출일 현재 경기도 시흥시 소재 공장에 대한 임대차 계약을 체결하고 임대보증금 350백만원의 지급을 완료하였으며, 2026년 말까지 내부 공사 및 공정별 생산설비 설치를 완료하는 것을 목표로 하고 있습니다. 이를 통해 칭량·제조·코팅·충전/포장 등 공정별 생산설비와 유틸리티 및 부대시설을 순차적으로 구축하여, 하이드로겔 관련 제품의 현재 생산 CAPA 대비 약 50% 확대할 계획입니다. 제3공장 신설에 소요되는 총 투자금액은 7,530백만원(부가가치세 제외 기준)이며, 증권신고서 제출일 현재 임대보증금 350백만원과 제조·코팅 공정 설비 등 715백만원을 포함하여 총 1,065백만원이 집행 완료된 상태입니다. 잔여 소요 금액 중 5,000백만원은 공모자금으로, 나머지는 자체자금으로 충당할 계획입니다.당사는 확대되는 수주 물량에 선제적으로 대응하기 위하여 공모자금 유입에 앞서 대수선공사 및 주요 생산설비를 선발주하는 방식으로 투자를 진행하고 있습니다. 2026년 말까지 내부 공사 및 기계장치 설치를 완료하고, 2027년 1월부터 약 1개월간의 시운전 및 시험생산을 거쳐 2027년 3월 내 양산에 착수하는 것을 목표로 하고 있습니다.

제3공장은 수용성 하이드로겔 제품만을 생산하는 전용 생산거점으로 운영될 예정이며, 정상 가동 시 하이드로겔 제품군의 연간 생산능력은 기존 43,440천개에서 21,600천개가 추가되어 총 65,040천개로 약 49.7% 확대됩니다. 당사는 이를 통해 현재 사실상 최대 생산 수준에 근접한 하이드로겔 제품의 공급 여력을 확보함으로써, 고객사 납기 대응력을 강화하고 매출 성장 기반을 공고히 할 계획입니다.

(2) 운영 자금 당사는 금번 공모를 통해 조달한 자금 중 시설자금을 제외한 자금을 원재료 매입, 연구개발 및 기타 운영자금 등 사업 운영 전반에 활용할 계획입니다. 구체적인 내역은 다음과 같습니다.

- 원재료 매입 당사는 화장품 ODM/OEM 사업구조에 따라 고객사의 제품 배합 및 제형 설계 기준에 맞추어 하이드로겔, 기능성 원료, 기초화장품 원료 등을 조달하고 있으며, 다수의 공급업체를 통한 복수 소싱 체계를 기반으로 가격 경쟁력과 안정적인 수급을 확보하고 있습니다. 2025년 기준 약 120개 업체로부터 원재료를 공급받고 있으며, 매입처 다변화를 통해 특정 국가 또는 업체의 공급 이슈 발생 시에도 유연하게 대응할 수 있는 리스크 관리 체계를 구축하고 있습니다.당사의 사업구조상 원·부재료 매입은 원가에서 높은 비중을 차지하고 있습니다. 최근 매출액 대비 원·부재료 비중은 2023년 47.1%, 2024년 41.0%, 2025년 42.2%, 2026년 반기 49.6%로 매출액의 40%~50% 수준을 유지하고 있으며, 원·부재료 매입액은 매출 성장에 연동하여 2023년 9,191백만원에서 2025년 20,531백만원으로 증가하였습니다. 매출이 확대될수록 원·부재료 소요량과 재고 확보 부담도 함께 커지는 구조입니다.

당사는 제3공장 신설에 따른 생산능력 확대와 이에 수반되는 매출 성장에 대응하기 위하여 원·부재료의 선제적 확보가 필요한 상황입니다. 원·부재료는 발주 후 입고까지 원재료 약 1개월, 부재료 약 2~3개월의 리드타임이 소요됩니다. 이에 제3공장의 2027년 1분기 양산 개시에 차질이 없도록 리드타임을 고려하여 2026년 12월부터 순차적으로 선발주를 진행할 예정이며, 매입대금은 입고 후 익월에 결제됨에 따라 2027년 1월부터 결제가 이루어질 예정입니다. 제3공장 증설분(연간 21,600천개)의 정상 가동을 기준으로 산정한 연간 주요 원·부재료 소요 매입액은 약 4,836백만원 수준으로 추정됩니다. 하이드로겔 제품군의 주요 원재료는 하이드로겔 제형의 핵심 원료인 카라기난, LBG(로커스트빈검), 글리세린 등으로, 주요 부재료는 제품 포장에 사용되는 용기, 캡, 단상자, 파우치 등으로 구성됩니다. 품목별 세부 내역은 다음과 같습니다.

이에 당사는 공모자금 중 6,000백만원을 원·부재료 매입에 활용할 계획이며, 주요 원·부재료 매입에 약 4,836백만원을 우선 배정하고 잔여 자금은 기타 원·부재료 매입에 활용하여 기존 재고 보유량 대비 재고 수준을 점진적으로 확대해 나갈 예정입니다.

- 연구개발 당사는 독자적인 하이드로겔 제형 기술을 기반으로 기존 마스크팩 및 패치류 제품과 구분되는 차세대 하이드로겔 응용 제품을 신규 사업으로 추진하고 있습니다. 주요 개발 방향은 고밀착 구조, 리프팅·랩핑 기능 강화, 색상 변화 특성, 캡슐형 유효성분 전달 구조 등 고객사의 다양한 신규 요구를 하이드로겔 제형에 적용하는 것이며, 이를 통해 일반 시트 마스크팩 및 기존 하이드로겔 제품 대비 차별화된 기능성을 구현하고자 합니다. 아울러 수용성 하이드로겔의 밀착력과 불용성 하이드로겔의 형태 안정성을 결합한 하이브리드 하이드로겔 제형을 기반으로 기능별 제품군을 확대하는 한편, CGMP 인증 생산시설과 연구개발 역량을 활용하여 코스메슈티컬 기반 기능성 제품 개발도 병행하고 있습니다.이러한 차세대 제품 개발을 뒷받침하기 위해서는 신규 연구인력 확보 및 기업부설연구소의 기술개발 투자 확대가 선행되어야 합니다. 이에 당사는 공모자금 중 4,000백만원을 연구개발에 활용할 계획이며, 2026년부터 2028년까지 하이드로겔 신제품 및 신제형 연구개발에 순차적으로 투입할 예정입니다.

당사의 연구개발 투자는 크게 기술 고도화와 카테고리 확장의 두 축으로 추진됩니다. 기술 고도화 부문에서는 유화겔 기술 내재화, 차세대 리프팅겔 개발, 하이드로겔 다양성 확보를 위한 소재 개발 등을 추진하며, 카테고리 확장 부문에서는 미래 기술 PoC, 클린뷰티 대응, 특수부위 전용 케어 제품 개발을 진행할 예정입니다. 당사는 2026년부터 2028년까지 3년간 4,000백만원의 연구개발 자금을 부문별·항목별로 다음과 같이 집행할 예정입니다. 하이드로겔 기술 고도화 및 카테고리 확장 모두 숙련된 연구인력의 역량이 중요한 만큼 자금의 대부분은 인건비에 투입되며, 신규 연구인력 확보 및 기존 인력 운영에 기술 고도화 부문 1,800백만원, 카테고리 확장 부문 1,600백만원 등 총 3,400백만원을 집행할 예정입니다. 이와 함께 시제품 제작 등에 소요되는 재료비에 양 부문 합산 300백만원, 제품 상용화에 필요한 시험인증비에 180백만원, 기타 연구 부대경비에 120백만원을 집행할 예정입니다. 연도별로는 연구인력 충원 및 개발 과제의 단계적 확대에 따라 2026년 1,200백만원, 2027년 1,300백만원, 2028년 1,500백만원을 순차적으로 사용할 계획입니다.

당사는 사업 확대에 따른 인력충원, 국내외 영업활동 및 3공장 관리 등에 필요한 자금을 안정적으로 확보하고자 합니다. 이에 따른 기타 운영자금은 2026년부터 2028년까지 총 1,700백만원이 소요될 것으로 예상 됩니다.

세부적으로는 공시·재무·총무 등 상장법인으로서 요구되는 관리 기능을 수행하기 위한 관리 인원 충원에 3개년간 500백만원을 투입할 계획입니다. 또한, 국내외 영업 확대를 위하여 국내 부문에서는 메가 인디브랜드 대상 영업력 강화에 500백만원을, 미국·동남아시아 등 해외 부문에서는 현지 브랜드사 개발에 500백만원을 각각 배정하여 신규 고객 기반을 확대하고자 합니다. 제3공장의 안정적 운영을 위한 시설 유지 비용으로는 2027년부터 2028년까지 200백만원을 사용할 계획입니다.

다. 공모자금 유입의 경제적 효과

당사는 금번 공모를 통해 조달하는 약 20,080 백만원의 자금을 시설자금(5,000백만원)과 운영자금( 15,080 백만원)에 체계적으로 배분하여, 생산능력 확대와 연구개발 역량 강화를 동시에 추진하고 지속 가능한 성장 기반을 마련하고자 합니다.시설자금은 제3공장 신설과 연계한 생산설비 및 부대시설 확충에 활용되어, 하이드로겔 관련 제품의 생산능력을 현재 대비 약 50% 확대하는 기반이 됩니다. 이를 통해 당사는 증가하는 고객사 수요에 안정적으로 대응하고, 자동화 및 공정 효율화를 기반으로 생산 효율성과 원가 경쟁력을 제고할 수 있을 것으로 기대합니다. 운영자금은 원재료 매입, 연구개발 및 기타 운영자금으로 활용됩니다. 원재료 매입 자금은 제3공장 가동에 따른 생산량 증가에 대응하여 원·부재료를 선제적으로 확보함으로써, 안정적인 생산 운영과 고객사 납기 대응력을 강화하는 데 기여합니다. 연구개발 자금은 문어 빨판 구조 기반 바이오미메틱스 기술, 하이브리드 하이드로겔, 캡슐형 유효성분 전달 하이드로겔 등 차세대 하이드로겔 제형 기술 개발과 기능성 스킨케어·헤어케어 등 인접 제품군으로의 확장을 뒷받침하여, 당사의 제품 포트폴리오를 고부가가치 중심으로 고도화하는 원동력이 됩니다. 기타 운영자금은 인력 운영, 물류, 마케팅 및 해외 영업활동 등 사업 운영 전반에 활용되어 매출 성장을 안정적으로 뒷받침합니다.당사는 이와 같은 자금 운용을 통해 하이드로겔 마스크팩 및 패치류 중심의 주력 사업 경쟁력을 강화하는 한편, 차세대 제품 개발과 국내외 시장 확대를 기반으로 지속 성장의 토대를 구축하고자 합니다. 이러한 투자는 중장기적으로 당사의 매출 성장과 수익성 개선으로 이어져, 궁극적으로 주주가치 제고와 기업가치 향상에 기여할 수 있을 것으로 기대합니다.