모아데이타 [기재정정]소액공모공시서류(지분증권)
소액공모 소액공모란 증권신고서 제출 대상보다 작은 규모로 증권을 공모할 때 제출하는 공시서류와 그 실적보고서예요. 공모 금액, 발행 조건, 자금 사용 목적이 담겨요.
모아데이타(288980, 코스닥)는 2026년 10월 23일 「[기재정정]소액공모공시서류(지분증권)」를 공시했어요.
정정 이력
| 등록일시 | 보고서 |
|---|---|
| 09.16 | [기재정정]소액공모공시서류(지분증권)정정 |
| 09.21 | [기재정정]소액공모공시서류(지분증권)정정 |
| 09.28 | [기재정정]소액공모공시서류(지분증권)정정 |
| 09.29 | [기재정정]소액공모공시서류(지분증권)정정 |
| 10.06 | [기재정정]소액공모공시서류(지분증권)정정 |
| 10.19 | [기재정정]소액공모공시서류(지분증권)정정 |
| 10.22 | [기재정정]소액공모공시서류(지분증권)정정 |
| 10.23 | [기재정정]소액공모공시서류(지분증권)정정 |
| 10.30 | [기재정정]소액공모공시서류(지분증권)정정 |
모아데이타의 과거 소액공모 공시
| 등록일시 | 보고서 |
|---|---|
| 10.22 | [기재정정]소액공모공시서류(지분증권)정정 |
| 10.19 | [기재정정]소액공모공시서류(지분증권)정정 |
| 10.06 | [기재정정]소액공모공시서류(지분증권)정정 |
| 09.29 | [기재정정]소액공모공시서류(지분증권)정정 |
| 09.28 | [기재정정]소액공모공시서류(지분증권)정정 |
| 09.21 | [기재정정]소액공모공시서류(지분증권)정정 |
| 09.16 | [기재정정]소액공모공시서류(지분증권)정정 |
공시 원문
소액공모공시서류(지분증권)
정 정 신 고 (보고)
| 2026년 10월 23일 |
| 1. 정정대상 공시서류 : | 소액공모공시서류(지분증권) |
| 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : | 2026년 08월 14일 |
| 3. 정정사항 |
| 항 목 | 정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|
| 청약인쇄권유물날짜 | 발행가액 확정에 따른 정정 | 2026년 10월 22일 | 2026년 10월 23일 |
| 모집 또는 매출에 관한 사항의 요약 | [주1] 정정 전 | [주2] 정정 후 | |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항3. 공모가격 결정방법 | [주3] 정정 전 | [주4] 정정 후 |
[주1] 정정 전
2) 발행가액산정방법① 예정발행가액상기 발행가액은 예정발행가액으로 신주의 발행가액의 산정은 가격산정기준일이 도래하지 않아 유상증자를 위한 이사회 결의일 당일을 기산일로 하여 과거 3거래일로부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 84.98%의 할증율을 적용하여 산정함.② 확정발행가액확정 발행가액은「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 제1항에 의거하여, 청약일전 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 재산정할 예정
[주2] 정정 후 2) 발행가액산정방법① 예정발행가액상기 발행가액은 예정발행가액으로 신주의 발행가액의 산정은 가격산정기준일이 도래하지 않아 유상증자를 위한 이사회 결의일 당일을 기산일로 하여 과거 3거래일로부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 158.33%의 할증율을 적용하여 산정함.② 확정발행가액
당사는 코스닥 상장 법인으로, 일반적인 경우 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 제1항에 의거하여 청약일 전 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 산정하여 신주발행가액을 결정하고 있습니다.그러나 당사는 2026년 10월 22일을 효력발생일로 하는 주식병합으로 인하여, 2026년 10월 20일부터 11월 10일까지 주권매매거래가 정지된 상태이므로, 청약일 기준 과거 3거래일부터 제5거래일까지의 기간 중 형성된 주가가 존재하지 않아 상기 규정에 따른 기준주가 산정이 불가능한 상황입니다.또한 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 제3항 전단에 따라 동종업종 내 주권상장법인의 시가, 당사의 사업구조, 재무상태 등 시장상황을 종합적으로 검토하였으며, 동종업종 내 상장법인의 최근 주가 수준 및 시장 전반의 거래 동향 등을 함께 고려하였습니다. 다만, 주요 특성이 유사한 비교대상을 객관적으로 특정하기에는 한계가 존재합니다.
이에 당사는 거래정지 직전 증권시장에서 형성된 최종 시장가격을 기준으로 거래정지 이후 당사의 경영환경 및 재무상태 등에 유의미한 변동이 없음을 고려하여, 거래정지 직전 최종 거래일인 2026년 10월 19일 종가를 기준주가로 하여 158.33%의 할증률을 적용하여 신주발행가액을 산정하였습니다.
[주3] 정정 전
3. 공모가격 결정방법
가. 공모가격 결정방법① 예정발행가액예정발행가액은 유상증자를 위한 이사회 결의일 당일을 기산일로 하여 과거 3거래일로부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 84.98%의 할증율을 적용하여 산정함.② 확정발행가액확정 발행가액은「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 제1항에 의거하여, 청약일전 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 재산정할 예정
| (단위 : 원, 주) |
| 일자 | 종가(원) | 거래량(주) | 총거래대금(원) | 비고 |
| 2026-10-12 | 221 | 7,308,448 | 1,689,829,648 | 이사회전 제5거래일 |
| 2026-10-13 | 267 | 18,225,452 | 4,826,055,384 | 이사회전 제4거래일 |
| 2026-10-14 | 296 | 23,604,255 | 7,483,075,922 | 이사회전 제3거래일 |
| 합 계 | 49,138,155 | 13,998,960,954 | - | |
| 기준주가(원) | 284.89 | 가중산술평균 적용 | - | |
| 할증율 | 84.98% | - | - | |
| 산정가액(원) | 527.00 | [기준주가] × (1+할증율) | - | |
| 액면가액(원) | 500 | - | - | |
| 발행가액(원) | 527 | 호가단위 미만 절상 | - | |
주1) 상기 기준주가 및 발행가액은 주식병합(효력발생일 : 2026년 10월 22일, 병합비율 5:1)전 금액이며, 주식병합 비율을 반영하여 조정된 금액은 기준주가 1,420원, 발행가액 2,635원 입니다. [주4] 정정 후
3. 공모가격 결정방법
가. 공모가격 결정방법① 예정발행가액예정발행가액은 유상증자를 위한 이사회 결의일 당일을 기산일로 하여 과거 3거래일로부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 158.33%의 할증율을 적용하여 산정함.② 확정발행가액
당사는 코스닥 상장 법인으로, 일반적인 경우 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 제1항에 의거하여 청약일 전 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 산정하여 신주발행가액을 결정하고 있습니다.그러나 당사는 2026년 10월 22일을 효력발생일로 하는 주식병합으로 인하여, 2026년 10월 20일부터 11월 10일까지 주권매매거래가 정지된 상태이므로, 청약일 기준 과거 3거래일부터 제5거래일까지의 기간 중 형성된 주가가 존재하지 않아 상기 규정에 따른 기준주가 산정이 불가능한 상황입니다.또한 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 제3항 전단에 따라 동종업종 내 주권상장법인의 시가, 당사의 사업구조, 재무상태 등 시장상황을 종합적으로 검토하였으며, 동종업종 내 상장법인의 최근 주가 수준 및 시장 전반의 거래 동향 등을 함께 고려하였습니다. 다만, 주요 특성이 유사한 비교대상을 객관적으로 특정하기에는 한계가 존재합니다.
이에 당사는 거래정지 직전 증권시장에서 형성된 최종 시장가격을 기준으로 거래정지 이후 당사의 경영환경 및 재무상태 등에 유의미한 변동이 없음을 고려하여, 거래정지 직전 최종 거래일인 2026년 10월 19일 종가를 기준주가로 하여 158.33%의 할증률을 적용하여 신주발행가액을 산정하였습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 거래정지관련 정보 | 기준주가 평가방법 | 종가대비증감비율(B-A)/A*100 | 외부평가 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 거래정지일 | 거래정지전최종종가(A) | 평가방법 | 평가금액(B) | 수행여부 | 평가기관명 | |
| 2026년 10월 20일 | 1,020 | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |||
| - | - | - | - | |||
| 할증률 | 158.33% | - | - | - | - | - |
| 발행가액(원) | 2,635 | - | - | - | - | - |
주1) 당사는 2026년 10월 22일을 효력발생일로 하는 5:1 주식병합이 진행됨에 따라 2026년 10월 20일부터 2026년 11월 10일까지 주식매매거래가 정지되었습니다.주2) 거래정지 전 최종종가는 204원이나 5:1 주식병합을 반영한 종가는 1,020원입니다.
소액공모공시서류
| ( 지 분 증 권 ) | |
| 금융위원회 귀중 | 2026년 08월 14일 |
| 회 사 명 : | 주식회사 모아데이타 |
| 대 표 이 사 : | 한 상 진 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 성남시 수정구 달래내로 46 810호 (시흥동, 성남글로벌융합센터) |
| (전 화) 070-4099-5131 | |
| (홈페이지) http://www.moadata.ai | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영관리본부장 (성 명) 이 건 웅 |
| (전 화) 070-4187-2057 | |
| 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : | 주식회사 모아데이타 기명식 보통주 759,013주 |
| 모집 또는 매출총액 : | 금1,999,999,255원 |
| 청약권유인쇄물 열람장소 | |
| 가. 소액공모공시서류 | |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr | |
| 나. 청약권유인쇄물 | |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr | |
| 서면문서 : | |
청약권유인쇄물
| 2026년 10월 23일 | |
| ( 발 행 회 사 명 )주식회사 모아데이타 | |
| ( 증권의 종목과 발행증권수 )기명식 보통주 759,013주 | |
| ( 모 집 또는 매 출 총 액 )금1,999,999,255원 | |
| 1. 모집 또는 매출가액 : | 2,635원(액면가2,500원) |
| 2. 청약기간 : | 시작일 : 2026년 10월 27일종료일 : 2026년 10월 27일 |
| 3. 납입기일 : | 2026년 10월 30일 |
| ( 대 표 주 관 회 사 명 )본 증권은 공모금액이 30억원미만으로서, 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집.매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을개시한 때에 소액공모 공시서류를 금감원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에 개시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다. | |
모집 또는 매출에 관한 사항의 요약
| 관리종목 지정 또는 상장폐지 사유발생 등 내용 | 해당 여부 | 해당시 사유 |
|---|---|---|
| 1. 현재 관리종목 지정 또는 상장폐지 사유 발생으로 인한 거래정지 | 미해당 | - |
| 2. 최근 3년 내 관리종목 지정(이전부터 지정 상태인 경우를 포함한다) 또는 상장폐지 사유 발생(1에 따른 지정 또는 사유발생은 제외한다) | 미해당 | - |
| 3. 직전사업연도 말 기준 자본잠식 상태로서 영업손실 또는 계속사업손실 발생 | 미해당 | - |
| 4. 최근 3년 이내 감사의견 비적정 | 미해당 | - |
| (단위 : 원, 주) |
| 증권의종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)가액 | 모집(매출)총액 | 모집(매출)방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 759,013 | 2,500 | 2,635 | 1,999,999,255 | 제3자배정 |
| 인수(주선) 여부 | 지분증권 등 상장을 위한 공모여부 | ||
|---|---|---|---|
| 직접공모 | 아니오 | 해당없음 | 해당없음 |
| 인수(주선)인 | 증권의종류 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | 기타 | - | - | - | - |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2026년 10월 27일 | 2026년 10월 30일 | 2026년 10월 19일 | 2026년 10월 30일 | - |
| 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | |
|---|---|
| 시작일 | 종료일 |
| - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 운영자금 | 1,999,999,255 |
| 발행제비용 | - |
| 신주인수권에 관한 사항 | ||
|---|---|---|
| 행사대상증권 | 행사가격 | 행사기간 |
| - | - | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의관계 | 매출전보유증권수 | 매출증권수 | 매출후보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【기 타】 | 1) 당사의 금번 유상증자는 30억원 미만의 소액공모(일반공모방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 따라서 투자자께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)의 기재사항 중 투자위험요소에 적혀있는 사업위험, 회사위험, 기타위험 등을 상세히 읽어보시고 청약하시길 바랍니다.2) 발행가액산정방법① 예정발행가액상기 발행가액은 예정발행가액으로 신주의 발행가액의 산정은 가격산정기준일이 도래하지 않아 유상증자를 위한 이사회 결의일 당일을 기산일로 하여 과거 3거래일로부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 158.33%의 할증율을 적용하여 산정함.② 확정발행가액 당사는 코스닥 상장 법인으로, 일반적인 경우 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 제1항에 의거하여 청약일 전 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 산정하여 신주발행가액을 결정하고 있습니다.그러나 당사는 2026년 10월 22일을 효력발생일로 하는 주식병합으로 인하여, 2026년 10월 20일부터 11월 10일까지 주권매매거래가 정지된 상태이므로, 청약일 기준 과거 3거래일부터 제5거래일까지의 기간 중 형성된 주가가 존재하지 않아 상기 규정에 따른 기준주가 산정이 불가능한 상황입니다.또한 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 제3항 전단에 따라 동종업종 내 주권상장법인의 시가, 당사의 사업구조, 재무상태 등 시장상황을 종합적으로 검토하였으며, 동종업종 내 상장법인의 최근 주가 수준 및 시장 전반의 거래 동향 등을 함께 고려하였습니다. 다만, 주요 특성이 유사한 비교대상을 객관적으로 특정하기에는 한계가 존재합니다. 이에 당사는 거래정지 직전 증권시장에서 형성된 최종 시장가격을 기준으로 거래정지 이후 당사의 경영환경 및 재무상태 등에 유의미한 변동이 없음을 고려하여, 거래정지 직전 최종 거래일인 2026년 10월 19일 종가를 기준주가로 하여 158.33%의 할증률을 적용하여 신주발행가액을 산정하였습니다.3) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.4) 제3자배정의 방식으로 신주를 배정할 때 상법 제418조 제4항의 규정에도 불구하고 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 제1항 제5호에 따라 금융위원회와 거래소에 유상증자를 위한 주요사항보고서가 그 납입기일의 1주 전까지 공시된 경우에는 주주에 대한 통지 또는 공고를 적용하지 아니합니다.5) 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」을 참고하시기 바랍니다.6) 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임합니다. |
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
제2부 발행인에 관한 사항
I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
당사는 2026년 08월 13일 이사회 결의를 통하여 기명식 보통주를 제3자배정 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 내용은 아래와 같습니다.
가. 모집주식의 내용
| (단위 : 원, 주) |
| 증권의 종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집가액 | 모집총액 | 모집방법 |
| 기명식 보통주 | 759,013 | 2,500 | 2,635 | 1,999,999,255 | 제3자배정 |
나. 공모 주요일정
| 일 자 | 절 차 |
| 2026년 08월 13일 | 이사회 결의일 |
| 2026년 10월 27일 | 주식 청약일 |
| 2026년 10월 30일 | 주금 납입일 |
| 2026년 11월 17일 | 신주의 상장 예정일 |
주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.주2) 상기 유상증자가 정상적으로 이루어질 경우 상기 주식은 당사의 기명식 보통주로서 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정입니다.
2. 공모방법
가. 공모방식 [모집방법 : 제3자배정]
| 모집대상 | 주식수(주) | 금액(원) | 비 고 |
| 제3자배정 | 759,013 | 1,999,999,255 | - |
| 합 계 | 759,013 | 1,999,999,255 | - |
나. 제3자배정의 근거 규정
| 제3자배정 근거가 되는 정관규정 | 제3자배정 증자의 목적 |
| 제 10 조【신주인수권】 ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 「상법」 제 542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 유치하기 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 9. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 10. 상장 시 대표주관사에게 신주인수권을 부여하는 경우 11. 우리사주조합을 대상으로 사전배정하는 경우 12. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 기술신용보증기금법에 관한 법률에 의한 신기술사업금융회사와 신기술투자조합, 중소기업 창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사와 중소기업창업투자조합 및 법인세법규정에 의한 기관투자자에게 배정하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | 상법 제418조 제2항, 자본시장과금융투자 에관한법률 제165조의6 제1항 및 당사 정관 제10조 제2항에 의거 회사의 운영자금 확 보 등 재무구조 개선을 통한 경영 정상화를 이루기 위해 진행되는 유상증자로서 투자 자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려 하여 이사회에서 선정함. |
다. 제3자 배정자에 관한 사항
| 대상자 | 회사 또는최대주주와의 관계 | 선정경위 | 증자결정 전후 6월 이내거래내역 및 계획 | 배정주식수(주) | 배정총액(원) |
| 아너스2호투자조합 | - | 회사의 운영자금 확보 등 재무구조 개선을 통한 경영 정상화를 이루기 위해 진행되는 유상증자로서 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정함 | - | 759,013 | 1,999,999,255 |
| 합계 | - | - | - | 759,013 | 1,999,999,255 |
3. 공모가격 결정방법
가. 공모가격 결정방법① 예정발행가액예정발행가액은 유상증자를 위한 이사회 결의일 당일을 기산일로 하여 과거 3거래일로부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 158.33%의 할증율을 적용하여 산정함.② 확정발행가액
당사는 코스닥 상장 법인으로, 일반적인 경우 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 제1항에 의거하여 청약일 전 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 산정하여 신주발행가액을 결정하고 있습니다.그러나 당사는 2026년 10월 22일을 효력발생일로 하는 주식병합으로 인하여, 2026년 10월 20일부터 11월 10일까지 주권매매거래가 정지된 상태이므로, 청약일 기준 과거 3거래일부터 제5거래일까지의 기간 중 형성된 주가가 존재하지 않아 상기 규정에 따른 기준주가 산정이 불가능한 상황입니다.또한 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 제3항 전단에 따라 동종업종 내 주권상장법인의 시가, 당사의 사업구조, 재무상태 등 시장상황을 종합적으로 검토하였으며, 동종업종 내 상장법인의 최근 주가 수준 및 시장 전반의 거래 동향 등을 함께 고려하였습니다. 다만, 주요 특성이 유사한 비교대상을 객관적으로 특정하기에는 한계가 존재합니다.
이에 당사는 거래정지 직전 증권시장에서 형성된 최종 시장가격을 기준으로 거래정지 이후 당사의 경영환경 및 재무상태 등에 유의미한 변동이 없음을 고려하여, 거래정지 직전 최종 거래일인 2026년 10월 19일 종가를 기준주가로 하여 158.33%의 할증률을 적용하여 신주발행가액을 산정하였습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 거래정지관련 정보 | 기준주가 평가방법 | 종가대비증감비율(B-A)/A*100 | 외부평가 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 거래정지일 | 거래정지전최종종가(A) | 평가방법 | 평가금액(B) | 수행여부 | 평가기관명 | |
| 2026년 10월 20일 | 1,020 | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |||
| - | - | - | - | |||
| 할증률 | 158.33% | - | - | - | - | - |
| 발행가액(원) | 2,635 | - | - | - | - | - |
주1) 당사는 2026년 10월 22일을 효력발생일로 하는 5:1 주식병합이 진행됨에 따라 2026년 10월 20일부터 2026년 11월 10일까지 주식매매거래가 정지되었습니다.주2) 거래정지 전 최종종가는 204원이나 5:1 주식병합을 반영한 종가는 1,020원입니다.
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
가. 모집 또는 매출 조건
| (단위 : 원, 주) |
| 구 분 | 내 용 | |
| 모집(매출) 주식의 수 | 759,013 | |
| 주당 모집(매출) 가액 | 2,635 | |
| 모집(매출) 총액 | 1,999,999,255 | |
| 청약기일 | 개시일 | 2026년 10월 27일 |
| 종료일 | 2026년 10월 27일 | |
| 청약증거금 | 1,999,999,255 | |
| 납 입 기 일 | 2026년 10월 30일 | |
| 배당기산일 | 2026년 01월 01일 | |
나. 공고의 일자 및 방법
| 구 분 | 일 자 | 공 고 방 법 |
| 청약 공고 | 2026년 10월 19일 | 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr) |
| 배정 공고 | 2026년 10월 30일 | 청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모 실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음합니다. |
다. 신주의 청약 및 배정에 관한 사항 (1) 청약의 방법
| 청약대상자 | 청약방법 및 절차 | 1인당 청약한도 |
| 제3자 배정자 | 1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약취급처에 청약하며, 납입일 전일까지 청약증거금을 납입한다. 청약자는 「금융실명거래및비밀보장에관한법률」의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다.2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어야 한다.3) 청약결과 이중청약, 무자격청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 본다.4) 방문 시 주민등록증 사본 2부(원본 복사 선명하게, 법인은 사업자 등록증 사본)와 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출한다. | - |
(2) 청약일 : 2026년 10월 27일
(3) 청약취급처 : 주식회사 모아데이타 경영관리본부(4) 청약증거금 취급처
| 구분 | 내 용 |
| 청약증거금 취급처 | 국민은행 충무로역종합금융센터 |
| 청약증거금에 관한 사항 | 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제137조 1항 3의2호를 반영하여, 당사는 청약증거금 납입관리점과 청약증거금의 예치, 보관 및 투자자에 대한 반환 등에 관한 사항을 포함하는 청약증거금관리계약을 체결하였으며, 청약증거금은 주금납입일에 주금으로 대체합니다. 또한 청약일로부터 납입일까지의 이자는 무이자로 합니다. |
(5) 청약결과 배정방법
| 구 분 | 내 용 |
| 배정방법 | 당사 정관 제 10조 및 관계법령에 의거하여 이사회 결의에 따라 확정된 제3자 배정주식수 범위 내에서 배정합니다. |
| 공모주식수 초과시 청약방법 | 청약결과에 대한 배정은 당사 이사회결의에 의해 확정된 배정주식수내에서 청약주식수만큼 배정합니다. |
| 공모주식수 미달시 배정방법 | 청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주가 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다. |
(6) 주금납입처
| 구분 | 내 용 |
| 주금납입은행 | 국민은행 충무로역종합금융센터 |
| 주소 및 연락처 | 서울 중구 퇴계로 213, 02-3673-7337 |
(7) 주권교부에 관한 사항
| 구 분 | 내 용 |
| 주권상장예정일 | 2026년 11월 17일 |
| 주권교부장소 | 한국예탁결제원 |
(주1) 해당 청약자에게 배정된 주식은 청약자의 증권계좌에 자동 입고 됩니다.(주2) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변동될 수 있습니다.(8) 기타사항① 본 유상증자는 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다 .
② 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.③ 기타 투자자 유의사항- 기타 신주발행과 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.- 상기의 소액공모 유상증자 일정 및 내용은 관계기관과의 협의에 따라 변경 될 수 있습니다.
5. 인수 등에 관한 사항
- 해당사항 없습니다.
II. 증권의 주요 권리내용
당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 주식회사 모아데이타 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.1. 주식의 종류 : 주식회사 모아데이타 기명식 보통주2. 1주당 액면가액
| [정관] |
| 제 6 조【일주의 금액】회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 2,500원으로 한다. |
3. 신주인수권에 관한 사항
| [정관] |
| 제 10 조【신주인수권】 ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 「상법」 제 542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 유치하기 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 9. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 10. 상장 시 대표주관사에게 신주인수권을 부여하는 경우 11. 우리사주조합을 대상으로 사전배정하는 경우 12. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 기술신용보증기금법에 관한 법률에 의한 신기술사업금융회사와 신기술투자조합, 중소기업 창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사와 중소기업창업투자조합 및 법인세법규정에 의한 기관투자자에게 배정하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
4. 배당에 관한 사항
| [정관] |
| 제 58 조【이익배당】 ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 전항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. |
5. 의결권에 관한 사항
| [정관] |
| 제 30 조【주주의 의결권】 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제 31 조【상호주에 대한 의결권 제한】 회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다. 제 32 조【의결권의 불통일행사】 ① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 제 33 조【의결권의 대리행사】 ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 제 34조【주주총회의 결의방법】 주주총회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로써 한다. |
III. 투자위험요소
| 【투자자 유의사항】 |
| ■ 금번 당사의 일반공모 유상증자(소액공모)에 참여하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라, 특히 아래에 기재된 「투자위험요소」를 주의깊게 검토한후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다.■ 당사는 본 공시서류를 통하여 청약 전에 투자자께서 숙지하셔야 하는 부분에 대하여 성실히 기재하고자 노력하고 있습니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자께서는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해야 합니다. 따라서 본 공시서류에 기재된 사항은 투자 판단 시 참고 자료로 활용하실 것을 권고 드리며, 투자자의 투자 판단에 대한 결과는 투자자 본인에게 귀속됩니다.■ 만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.■ 본 공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다. 이점 특히 유의하시기 바랍니다.■ 본 공시서류는 증권신고서가 아니므로 금융감독원이 심사하는 절차를 거치지 않으며, 증권회사 등이 주관회사로 참여하여 기업실사 등을 수행하지 않습니다. |
1. 사업 위험
가. 전방산업 침체에 따른 AIOps 수요 감소 위험
당사의 주력 제품인 '페타온 포캐스터'의 전방산업은 데이터센터 산업입니다. 데이터센터란 기업들이 안정적인 IT 서비스 운영을 위하여 서버·네트워크· 스토리지 등의 ICT 장비를 통합하여 관리하는 시설입니다. 한국데이터센터연합회 보고에 따르면 국내 데이터센터 개수는 '19년 기준 158개소로 매년 5.9%의 연평균 성장률을 보이고 있으며, '20년~23년 국내 데이터센터의 성장률은 연평균 20.1%로 전망됩니다. 그럼에도 불구하고 기술 트렌드의 급격한 변화, COVID-19와 같은 예상치 못한 글로벌 경제 및 기업경기의 악화 등으로 인해 IT 및 데이터센터 투자 수요가 감소할 수 있으며, 당사 제품에 대한 수요가 감소할 가능성 역시 배제하지 못합니다. 이러한 투자 수요 감소는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
나. 시장규모 위축에 따른 위험
당사가 속한 AIOps 시장은 2016년 글로벌 IT 전문 조사 기관 가트너에 의해 정의되며 시작된 초기 시장입니다. 그러나 초기 시장임에도 불구하고, 안정적인 IT 시스템 운영에 대한 수요로 인하여 빠르게 성장할 것으로 예상됩니다. 시장 조사 기관 GMInsights에 따르면 2020년 글로벌 AIOps 시장 규모는 약 20억 달러이며, 연평균 성장률 20%로 빠르게 성장하여 2027년에는 약 100억 달러 규모를 이를 것으로 전망됩니다. 그러나 그럼에도 불구하고 향후 데이터 센터 산업의 침체, 기술 트렌드 변화 및 경기불황에 따른 기업의 IT지출 예산 삭감 등 전방시장의 변동으로 인해 당사의 사업이 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 당사가 속한 AIOps시장이 초기 형성단계인 점에서 향후 시장 성장성에 불확실성이 존재하는 바, 당사의 과거 매출액, 영업이익 등 영업성과를 토대로 미래수익을 예측하는 데에 한계점이 존재합니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다. 사업관련 법규 및 정책 변화 관련 위험
현재 국내 AIOps 시장은 중소기업을 중심으로 형성되어 있습니다. 국내 AIOps 시장이 중소기업 위주로 형성된 이유는 소프트웨어 진흥법 등 법률 규제에 따라 대기업의 시장 참여가 제한되기 때문입니다. 현재 상기 규제의 존속에 대한 유효기간은 별도로 정해져 있지 않은 바, 향후에도 대기업의 AIOps 솔루션 시장 진출은 제한적일 것으로 판단됩니다. 그러나 향후 대기업이 공공기관의 솔루션 시장에 진출할 수 있도록 법규가 개정되거나, 사업금액에 대한 제한이 완화될 시 이는 당사 영업 상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자는 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 고객 대비 협상력 열위에 따른 위험 당사의 고객사는 공공기관 및 대기업 등 당사에 비하여 규모가 큰 기업들이며, 이러한 기업들은 당사 대비 우월한 협상력 및 단가 교섭력을 보유하고 있습니다. 당사는 교섭력을 강화하고자 꾸준하게 기술개발에 매진하고 있으며, 고객의 니즈에 부합하는 제품 및 서비스를 제공하기 위해 면밀한 노력을 지속하고 있습니다. 하지만 이러한 대응 노력에도 불구하고 향후 경쟁심화 등이 발생하는 경우에는 판매 단가 인하 요구에 따른 당사 매출 및 수익성 악화 가능성이 존재할 수 있습니다. 마. 고객사가 요구하는 조건 충족 실패 위험 당사는 고객사의 니즈에 부합하는 제품을 납품하기 위하여 사용자 관점을 고려한 GUI를 개발하고, 고객 환경에 가장 적합한 스펙으로 페타온 포캐스터 제품을 납품하고 있습니다. 또한, 당사는 새로운 고객의 데이터를 빠르게 학습하는 전이 학습 기술을 개발하였으며, 제품 납품 후 사후 컨설팅 서비스 및 제품의 고객 맞춤화를 통해 충성 고객에 대해 지속적으로 수준 높은 서비스를 제공하고 있습니다. 그러나 그럼에도 불구하고 고객사의 요구에 빠르게 대응하지 못하거나 개선된 기술 개발에 실패할 시 새로운 고객 확보에 부정적으로 작용할 수 있으며 이는 당사 매출 및 수익성에 부정적으로 작용할 수 있습니다.
바. 경쟁 심화 관련 위험
국내 AIOps 시장은 현재 초기 단계로 소수의 기업이 경쟁하고 있으며, 제품의 성능을평가하는 지표인 벤치마크에 대한 기준도 정립되어 있지 않은 상황입니다. 당사는 이러한 경쟁 환경에서 시장 선두 주자로서 시장 내 경쟁 우위를 확보하고 있습니다. 당사는 2016년 베타 버전을 시작으로 가장 빠르게 완성도 높은 AIOps 제품을 출시하여 시장을 선도하고 있습니다. 또한, 시장 선점 과정에서 확보한 고객 사례 등 레퍼런스를 신규 고객 포섭에 활용하며 시장 내 경쟁 우위를 유지하고 있습니다. 그러나 이러한 당사의 노력에도 불구하고 신규 경쟁사의 진입 및 경쟁사들의 기술 개발 및 가격 경쟁 등으로 시장 내 경쟁강도가 높아질 경우 당사의 시장 내 경쟁 우위가 약화될 수 있으며 이는 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
사. 글로벌 IT 기업의 AI 개발 및 시장 진출에 따른 시장 잠식 위험
Cisco, Broadcom, IBM, Microsoft, New Relic 등 다양한 기업이 AIOps시장에 진출하고 있습니다. 그 중에서도 I사, N사, A사 3개사의 제품이 가트너가 정의한 AIOps에 일부 부합하는 것으로 판단됩니다. 제품 기능의 경우 3개 회사 모두 AIOps 시장 가이드와 일부 일치하고 있는 것으로 판단되나, 아직까지는 3개 회사 모두 본격적인 AIOps 제품 매출을 시현하지 못한 상태인 것으로 파악됩니다. 그러나 Cisco 등 초 거대 기업들이 자사 네트워크 장비에 대한 접근을 제한하는 등 독점적 제약을 확대할 시 이는 당사에게 큰 위협으로 작용할 수 있습니다.
아. 신기술 변화에 따른 위험
당사가 영위하는 인공지능 사업은 신속한 기술변화, 업계표준의 끊임없는 진화, 고객의 요구사항 및 수요형태의 다변화, 새로운 제품과 서비스의 지속적인 출현 등 기술의 변화가 빠른 사업이며, 특히 인공지능의 경우 발전 속도가 매우 빠릅니다. 당사는 이러한 인공지능 시장에서 자체 개발한 인공지능 기술을 통하여 기술 경쟁력을 확보하고 있습니다. 당사의 제품은 인공지능 및 빅데이터 융합기술을 적용하여 성능메트릭 데이터와 비정형 로그데이터를 함께 분석할 수 있으며, 이상탐지와 원인분석의 과정을 보다 쉽게 도출할 수 있습니다. 또한, 당사는 인공지능 모델의 정확도 향상과 사용자의 용이한 접근성을 제공하기 위하여 XAI 등 연구개발을 지속할 계획입니다. 그러나 이러한 당사의 노력에도 불구하고 기술의 변화와 고객의 요구사항을 명확하게 반영하지 못하는 경우 경쟁업체 대비 뒤쳐지는 문제가 발생할 수 있으며, 이러한 경향이 심해질 경우 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
2. 회사 위험가. 핵심 인력 유출 및 인력 수급 위험 소프트웨어 산업의 특성상 전문성을 보유한 인력의 확보 및 유지는 핵심역량으로 작용합니다. 핵심 인력 확보 및 유지를 위하여 당사는 주요 연구인력에게 주식매수선택권 부여, 직무발명보상, 업계 평균 대비 높은 수준의 급여 지급 등을 통하여 핵심연구 인력을 확보 및 유지하기 위한 노력을 하고 있습니다. 다만 소프트업계 특성상 개발자에 대한 수요가 높은 상황에서 경쟁사의 공격적인 영입에 따라 핵심 연구인력이 이탈할 가능성이 존재하며, 핵심 연구인력의 이탈에 따라 당사의 기술경쟁력이 낮아질 가능성이 존재합니다. 나. 지적재산권 관련 위험 당사는 핵심 기술을 비롯하여 당사의 기술 전반에 대한 연구개발과 더불어 국내 및 해외에서 기술을 보호하기 위하여 3건의 특허를 출원 및 등록 중이며, 이 외에도 프로그램 등록을 진행 중에 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사가 보유한 핵심기술 및 특허권과 관련한 소송이나 분쟁은 발생하고 있지 않고 있으며, 향후에도 당사가 보유한 특허 및 지적재산권에 대하여 우발요소가 발생할 가능성은 낮다고 판단됩니다. 또한 경쟁사나 외부 제3자가 당사의 특허 등을 모방하여 동사의 기술을 침해할 가능성은 매우 낮다고 판단됩니다. 다만 당사가 전혀 예상할 수 없는 측면에서 특허에 대한 소송 및 분쟁이 발생할 가능성 또한 배제하기 어려우며, 이로 인해 당사의 지적재산권에 대한 이슈가 발생할 시 동사의 영업 및 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 다. 재무안정성 관련 위험 당사의 유동비율과 부채비율은 업종평균을 상회하는 수준으로 2021년 3분기 기준 그비율이 크게 개선되었습니다. 그 이유는 2020년 재무상태표 상 부채로 계상된 전환사채와 전환상환우선주가 2021년 중 상장을 준비하는 과정에서 자본으로 대체되며 개선되었기 때문입니다. 차입금의존도 역시 상기의 사유로 2020년 대비 2021년 3분기 기준 비율이 개선되었기 때문입니다. 2020년과 2021년 3분기 기준 이자보상배율이 업종평균을 다소 하회하지만, 2022년에는 전환사채와 전환상환우선주에서 발생하는 이자비용이 발생하지 않기 때문에 배율이 크게 개선될 것으로 전망합니다. 한편, 당사는 공모자금을 활용하여 연구개발장비 취득 및 연구개발인력 채용을 계획하고 있습니다. 소프트웨어 개발 및 공급업의 특성상 연구개발 관련 투자는 지속될 수 밖에 없으나, 헬스케어를 비롯한 신규사업의 기술개발이 지연되거나 신규 수요에 대한 적시 대응이 미흡할 경우 신규 투자에 의한 감가상각비 및 인건비 증가로 인해 당사의 영업이익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 지속적인 영업활동 및 수익창출로 양호한 수준의 재무안정성을 유지할 것으로 예상되나 그럼에도 불구하고 향후 영업환경의 악화로 인한 실적 부진 및 대외적인 변수, 추가적인 투자로 인한 타인자본 조달로 인해 재무안정성이 악화될 위험이 있습니다. 3. 기타투자위험 가. 당사는 코스닥시장 상장법인으로 금번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나, 추가 상장일까지 거래가 제한되므로 주가가 추가 상장일까지 현상태로 유지되지 않고 발행가가 확정된 후 급격한 주가하락이 있을 경우 원금에 대한 손해가발생할 가능성이 있습니다. 본 유상증자의 자세한 일정은 본 신고서의 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항' 중 '1. 공모의 개요'를 참고하시기 바랍니다.나. 관리감독 기준 강화에 따른 위험최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 또한 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해 주시기 바랍니다.
다. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황등에 의하여 직, 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 그 실제 결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.
※ 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업(반기/분기)보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
- 해당사항 없습니다.
V. 자금의 사용목적
자금의 사용목적
| (기준일 : | 2026년 10월 19일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수자금 | 운영자금 | 채무상환자금 | 타법인증권취득자금 | 기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | 1,999,999,255 | - | - | - | 1,999,999,255 |
VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제176조제3항제1호 내지 2호에 따른 안정조작이나 시장조성 거래에 해당하지 않습니다.금번 모집 발행하는 주식의 시가가 발행가격 이하로 떨어질 경우, 주주 및 투자자께서는 손실을 입을 수도 있으므로 투자의사 결정 시 유의하시기 바랍니다.- 소액공모공시서류의 기재사항 등을 충분히 고려하여 신중하게 투자하시기 바라며 금융감독원 및 한국거래소 전자공시시스템에 당사의 사업보고서 및 감사보고서, 반기보고서, 분기보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 제출되어 있습니다.-
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황 (1)연결대상 종속회사 현황(요약)2026년 03월 31일
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 2 | - | - | 2 | - |
| 합계 | 2 | - | - | 2 | - |
(2) 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결제외 | - | - |
| - | - |
나. 회사의 법적 , 상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 모아데이타'이며, 영문명은 'Moadata Co., Ltd.' 입니다. 다. 설립일자 당사는 2014년 03월 25일에 최초 설립됐습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 본점소재지 | 경기도 성남시 수정구 달래내로46, 810호(시흥동, 성남글로벌융합센터) |
| 전화번호 | 070-4099-5131 |
| 홈페이지 주소 | http://www.moadata.ai |
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
| 중소기업 해당 여부 | 해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
바. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
1) 지배회사 [(주)모아데이타]
인공지능(AI) 기반의 시스템 이상 탐지 솔루션 개발 및 공급 사업을 주 사업으로 영위합니다. ICT 인프라의 장애 방지를 위한 인공지능 이상탐지 기술을 자체 연구 개발하여 시스템 이상 탐지 및 예측 솔루션(AIOps 제품), '페타온 포캐스터'를 2015년 국내 최초로 출시하였고 현재 300여 고객사를 확보하였습니다. 또한, 공공분야의 일부 지자체와 협력하여 ITS(지능형교통체계) 사업에도 진출 했습니다. 이외에 자체 개발한 인공지능 알고리즘을 활용한 헬스케어 사업을 전개하고 있으며, 스마트팩토리, 재난안전법 등 사전 이상탐지를 필요로 한 다양한 산업군으로의 진출을 준비 하고 있습니다. 보다 상세한 내용은 동 보고서의 “II. 사업의 내용”을 참조하시기 바랍니다.
2) 종속회사 [(주)메디에이지]
건강 데이터 분석 서비스 제공 사업을 주 사업으로 영위합니다. 개인의 건강검진 결과 데이터를 수집, 분석하여 생체나이, 대사나이 등 건강 지표를 측정하고 암 등의 주요 질병 발병 확률을 예측하는 서비스를 제공합니다. 또한, 방대한 데이터 및 분석기술을 바탕으로 보험업, 건강보조식품업 등 개인의 건강관리와 관련된 다양한 산업군에도 진출을 준비하고 있습니다. 인구 노령화 및 헬스케어 서비스에 대한 수요 증가에 따라 다양한 서비스모델 개발을 통해 성장세를 이어나갈 계획입니다.
3) 종속회사 [(주)세이지앤컴퍼니]
지배회사가 100% 출자를 하여 신설한 회사로서 인공지능(AI) 기반의 헬스케어 기술 및 서비스를 개발, 공급을 주 사업으로 영위합니다. 특히 펫(반려동물) 헬스케어 분야가 핵심 사업 부문으로 현재 관련 서비스 런칭을 위한 개발과 비지니스 모델 고도화를 진행 중입니다. 이 외에도 이상 탐지 인공지능 기술을 기반으로 하는 다양한 B2C 시장 진출을 통해 고객 기반을 확대하고 매출 다변화를 추구할 계획입니다.
사. 신용평가에 관한 사항
1) 신용등급
| 결산기준일 | 평가일 | 평가기관 | 신용등급 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2024.12.31 | 2025.05.23 | (주)이크레더블 | BB- | 공공용 |
| 2024.12.31 | 2025.05.23 | (주)이크레더블 | B+ | 민간용 |
2) 신용등급체계와 해당 신용등급에 부여된 의미
| 신용등급 | 신용등급의 정의 | |
|---|---|---|
| AAA | AAA | 최상위의 상거래 이행능력을 보유한 수준 |
| AA | AA+ | 우량한 상거래 이행능력을 보유하며, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준 |
| AA | ||
| AA- | ||
| A | A+ | 양호한 상거래 이행능력을 보유하며, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준 |
| A | ||
| A- | ||
| BBB | BBB+ | 양호한 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준 |
| BBB | ||
| BBB- | ||
| BB | BB+ | 단기적 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준 |
| BB | ||
| BB- | ||
| B | B+ | 단기적 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준 |
| B | ||
| B- | ||
| CCC | CCC+ | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준 |
| CCC | ||
| CCC- | ||
| CC | CC | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준 |
| C | C | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준 |
| D | D | 상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준 |
(주) 'AA' 부터 'CCC' 까지는 등급내 우열에 따라 '+' 또는 '-'를 부여함.
3) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
| 코스닥시장 상장 | 2022년 03월 10일 | 기술성장기업의 코스닥시장 상장 |
2. 회사의 연혁
가. 설립 후 주요 연혁
| 일자 | 주요사항 |
|---|---|
| 2014.03 | ㈜모아데이타 법인설립(본점 소재지: 서울 강남구 역삼동) |
| 2014.10 | 본사 이전(서울 양천구 신정동) |
| 2015.02 | 본사 이전(서울 서초구 서초동) |
| 2015.06 | 기업부설연구소 인가(제2015112876호) |
| 2015.07 | 벤처기업 선정(제20150300296호) |
| 2015.08 | 미래부 K-Global Re-Startup 사업선정 |
| 2016.02 | 본사 이전(서울 서초구 서초동) |
| 2016.08 | 특허등록(제10-1648401호) 특허명:데이터 관리 및 분석을 위한 데이터베이스 장치,스토리지 유닛 및 그 방법 |
| 2017.01 | 미래부 K-Global 300 기업선정(미래창조과학부 제310호) |
| 2019.07 | 우수기술기업 선정(NDB-2019-01-024116) |
| 2019.08 | 본사 이전(경기도 성남시 수정구) |
| 2019.12 | 대표이사 한상진, 사내이사 신승환, 사내이사 이건웅 취임 |
| 2020.03 | 신용보증기금 퍼스트펭귄형 창업기업 선정(제2020-0015호) |
| 2020.04 | 2019년 DNA혁신기업 선정 (과학기술정통부/NIA, 인공지능 분야) |
| 2020.05 | 특허등록(제10-2118670호) 특허명: ICT 인프라 관리 시스템 및 이를 이용한 ICT 인프라 관리 방법 |
| 2020.08 | 사외이사 김영식, 감사 허익준 취임 |
| 2021.03 | 택배기사 헬스케어 솔루션 구축 MOU(H사) |
| 2021.04 | 솔라윈즈 APJ최고 파트너상 |
| 2021.05 | 바이오뱅크 기반 정밀의료 플랫폼 공동개발 착수(Y의료원) |
| 2021.07 | 2021 대한민국 산업대상 기술혁신부문 수상 |
| 2021.10 | ISO 9001: 2015 인증 획득 |
| 2021.11 | 우수 기업연구소 지정(과학기술정통부) |
| 2022.03 | 코스닥 시장 신규 상장 |
| 2022.06 | 본사 이전(경기도 성남시 수정구_성남글로벌융합센터) |
| 2022.08 | 자회사 (주)세이지앤컴퍼니 신설 (지분율 100%) |
| 2023.01 | 종속회사 (주)메디에이지 지분 및 경영권 인수 |
| 2023.03 | 기술혁신형 중소기업(Inno-Biz) 인증 |
| 2023.08 | PETAON Forecaster v2.5 GS인증 획득 |
| 2023.09 | PETAON DR v1.0 GS인증 획득 |
| 2024.01 | CES 2024 INNOVATION AWARD PRODUCT (CES 2024 혁신상) 수상 |
| 2024.03 | 관계회사 (주)모아라이프플러스(코스닥 상장) 지분 및 경영권 인수 |
| 2024.04 | 산업지능화 기업 인증 획득 |
| 2024.08 | 사내이사 윤상호 취임 |
| 2024.10 | ISO 9001: 2015 인증 갱신 |
| 2024.11 | 우수 기업부설연구소 지정 |
| 2024.12 | 가족친화기업 인증 획득 |
| 2025.06 | 병무청 병역특례업체 지정 |
| 2025.10 | 특허등록(제10-2875273호) 특허명: 다중 스케일 시간 가변 오토인코더를 이용한 IT 시스템 관리 장치 및 방법 |
| 2026.01 | 종속회사 (주)메디에이지 개인정보관리 특수전문기관 지정 |
나. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 일자 | 내용 | 주소 |
|---|---|---|
| 2019.08 | 본점 이전 | 경기도 성남시 수정구 창업로 42, 제2층 제222호, 제223호 |
| 2022.06 | 본점 이전 | 경기도 성남시 수정구 달래내로46, 810호 (시흥동, 성남글로벌융합센터) |
다. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2022년 03월 29일 | 정기주총 | - | 한상진신승환이건웅허익준 | - |
| 2023년 03월 31일 | 정기주총 | - | 김영식 | - |
| 2024년 03월 28일 | - | - | - | 김영식(사임) |
| 2024년 08월 27일 | 임시주총 | 윤상호 | - | - |
| 2025년 03월 31일 | 정기주총 | - | 한상진신승환이건웅허익준 | - |
| 2026년 03월 31일 | 정기주총 | - | - | - |
라. 최대주주의 변동 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 상호의 변경 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주 ) |
| 종류 | 구분 | 제13기 (*)(2026년 1분기말) | 제12기(2025년말) | 제11기(2024년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 36,381,379 | 34,556,562 | 34,556,562 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 18,190,689,500 | 17,278,281,000 | 17,278,281,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 18,190,689,500 | 17,278,281,000 | 17,278,281,000 |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | - | - | 200,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 36,381,379 | 1,347,000 | 37,728,379 | (주1) | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | 1,347,000 | 1,347,000 | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | 1,347,000 | 1,347,000 | (주2) | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 36,381,379 | - | 36,381,379 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 36,381,379 | - | 36,381,379 | - | |
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | - | - | - | 당사는 보고서 제출 기준일 현재, 자사주를 보유하고 있지 않습니다. | |
5. 정관에 관한 사항
당사의 정관 최근 개정일은 2026년 03월 31일(제12기 정기주주총회)입니다.
가. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2020년 08월 14일 | 제6기 임시주주총회 | - 배당에 관한 사항 - 주식매수선택권에 관한 사항 - 명의개서에 관한 사항 - 전환사채 발행에 관한 사항 - 주주총회 개최 및 소집에 관한 사항 - 이사의 원수, 임기, 보수 등에 관한 사항 - 재무제표 등의 작성 등에 관한 사항 | - 정관 일부 조항에 대한 법령 개정 사항 및 표준정관 반영한 조문 정비 |
| 2022년 03월 29일 | 제8기 정기주주총회 | - 영문명 변경 | - 대소문자 변경 |
| 2024년 03월 28일 | 제10기 정기주주총회 | - 사업목적 추가 - 사채 발행에 관한 사항 - 이사의 원수 등에 관한 사항 | - 사업목적의 추가 - 정관정비 및 법령 세부적용 |
| 2024년 08월 27일 | 제11기 임시주주총회 | - 사업목적 추가 및 삭제 | - 사업목적의 추가 및 삭제 - 정관정비 및 법령 세부적용 |
| 2025년 03월 31일 | 제11기 정기주주총회 | - 감사의 선임ㆍ해임에 관한 사항 | - 전자투표 도입 시 감사 선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용 반영 |
| 2026년 03월 31일 | 제12기 정기주주총회 | - 사업목적 용어 변경 - 이사/감사 보수 한도 설정 | - 용어 명확화 - 이사/감사 보수 한도 설정 및 명확화 |
나. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 소프트웨어 자문 개발 및 공급 | 영위 |
| 2 | 하드웨어 개발 및 공급 | 영위 |
| 3 | 소프트웨어 및 컴퓨터 관련 장비 도소매 | 영위 |
| 4 | 전자상거래 관련사업 | 미영위 |
| 5 | 정보통신공사업 | 영위 |
| 6 | 시스템 통합 자문 및 구축사업 | 영위 |
| 7 | 컴퓨터 및 주변기기, 소프트웨어 서비스 및 도소매업 | 영위 |
| 8 | 아이티(IT) 관련 컨설팅, 통합 솔루션 제공 및 시스템 구축 사업 | 영위 |
| 9 | 아이티(IT) 관련 교육사업 및 호스팅 서비스 | 미영위 |
| 10 | 사물인터넷(IoT) 등 아이티(IT) 신기술을 적용한 융복합 시스템 사업 | 영위 |
| 11 | 교육 컨텐츠, 기자재 및 학습기 개발, 제조 및 판매 서비스 | 미영위 |
| 12 | 하드웨어 및 소프트웨어 패키지의 재판매 또는 임대업 | 영위 |
| 13 | 빅데이터(Big Data)기반 데이터 분석, 연구개발, 판매, 유지보수 | 영위 |
| 14 | 빅데이터(Big Data)기반 통합 시스템 자문 및 구축사업 | 영위 |
| 15 | 블록체인 기반 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 | 미영위 |
| 16 | 인공지능(AI)기반 데이터 분석, 연구개발, 판매, 유지보수 | 영위 |
| 17 | 인공지능(AI)기반 통합 시스템 자문 및 구축사업 | 영위 |
| 18 | 인공지능(AI)기반 의료솔루션 개발 및 서비스업 | 영위 |
| 19 | 의료사업 및 의료정보 사업 | 미영위 |
| 20 | 의료용 소프트웨어 자문 개발 및 공급 | 영위 |
| 21 | 의료기기, 헬스케어 제품에 대한 연구개발 및 서비스업 | 영위 |
| 22 | 원격의료사업 | 미영위 |
| 23 | 건강관리서비스업 | 영위 |
| 24 | 의료기기 제조업 | 미영위 |
| 25 | 자율주행기반 시스템 소프트웨어 자문 개발 및 공급업 | 미영위 |
| 26 | 부동산 임대업 및 부동산 전대업 | 미영위 |
| 27 | 연구,개발,기술정보,학술 등의 제공업 및 관련 용역수탁업 | 영위 |
| 28 | 연구장비 및 연구기자재 유지보수 사업 | 영위 |
| 29 | 의약품의 제조, 소분, 판매 및 유통업 | 미영위 |
| 30 | 건강기능 및 건강보조식품의 제조 및 판매업 | 미영위 |
| 31 | 화장품 유통업 | 미영위 |
| 32 | 반려, 애완동물 관련 헬스케어 및 케어 사업 | 영위 |
| 33 | 동물사료 원료 및 첨가제, 단미사료, 배합사료 등의 제조, 판매, 수출입업 | 미영위 |
| 34 | 동물의약품, 의약외품 제조, 도소매업, 수출입업 | 미영위 |
| 35 | 반려, 애완동물용품 도소매업, 수출입업 | 영위 |
| 36 | 반려, 애완동물 진단Kit의 제조, 판매, 수출입업 및 관련 기술용역업 | 영위 |
| 37 | 반려, 애완동물 건강검진 사업 | 영위 |
| 38 | 반려, 애완동물 화장품 제조, 도소매업, 수출입업 | 영위 |
| 39 | 반려, 애완동물용 상조 사업 | 미영위 |
| 40 | 반려, 애완동물용품 통신판매업 | 영위 |
| 41 | 보험대리점업 | 미영위 |
| 42 | 위 각호에 관련된 무역업 | 영위 |
| 43 | 위 각호에 관련된 수출입업, 각종 위탁업 및 대행업 | 영위 |
| 44 | 위 각호와 관련된 제조업 및 유통업 | 영위 |
| 45 | 위 각호에 관련된 부대사업 일체 | 영위 |
다. 사업목적 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
| 추가 | 2024년 03월 28일 | - | 연구,개발,기술정보,학술등의제공업 및 관련 용역수탁업 |
| 추가 | 2024년 03월 28일 | - | 연구장비 및 연구기자재 유지보수 사업 |
| 추가 | 2024년 03월 28일 | - | 의약품의 제조, 소분, 판매 및 유통업 |
| 추가 | 2024년 03월 28일 | - | 건강기능 및 건강보조식품의 제조 및 판매업 |
| 추가 | 2024년 03월 28일 | - | 화장품 유통업 |
| 추가 | 2024년 03월 28일 | - | 동물용 건강기능 및 건강보조식품 판매 및 유통업 |
| 삭제 | 2024년 08월 27일 | 동물용 건강기능 및 건강보조식품 판매 및 유통업 | - |
| 추가 | 2024년 08월 27일 | - | 반려, 애완동물 관련 헬스케어 및 케어 사업 |
| 추가 | 2024년 08월 27일 | - | 동물사료 원료 및 첨가제, 단미사료, 배합사료 등의 제조, 판매, 수출입업 |
| 추가 | 2024년 08월 27일 | - | 동물의약품, 의약외품 제조, 도소매업, 수출입업 |
| 추가 | 2024년 08월 27일 | - | 반려, 애완동물용품 도소매업, 수출입업 |
| 추가 | 2024년 08월 27일 | - | 반려, 애완동물 진단Kit의 제조, 판매, 수출입업 및 관련 기술용역업 |
| 추가 | 2024년 08월 27일 | - | 반려, 애완동물 건강검진 사업 |
| 추가 | 2024년 08월 27일 | - | 반려, 애완동물 화장품 제조, 도소매업, 수출입업 |
| 추가 | 2024년 08월 27일 | - | 반려, 애완동물용 상조 사업 |
| 추가 | 2024년 08월 27일 | - | 반려, 애완동물용품 통신판매업 |
| 추가 | 2024년 08월 27일 | - | 보험대리점업 |
| 수정 | 2024년 08월 27일 | 위 각호와 관련된 제조업 | 위 각호와 관련된 제조업 및 유통업 |
| 수정 | 2026년 03월 31일 | 소프트웨어 자문 개발 및 공급 | 소프트웨어 개발, 공급 및 자문 |
라. 변경 사유
1) 1. 소프트웨어 개발, 공급 및 자문
| 추가 취지 및 목적, 필요성 | 기존 사업목적의 표현이 '소프트웨어 자문 개발 및 공급'으로 기재되어 있어 각 사업영역(개발, 공급, 자문)의 독립적 수행 여부에 대한 해석상 혼선이 있을 수 있어, 이를 명확히 구분하고자 변경하였으며, 본 변경은 사업 내용의 실질적 변경이 아닌 표현의 명확화를 위한 것입니다. |
| 사업목적 추가 제안 주체 | 해당 사업목적 추가는 이사회 결정에 따라 이루어졌으며, 제12기 정기주주총회(2026년 3월 31일)를 통해 승인되었습니다. |
| 해당 사업목적 추가가회사의 주된 사업에 미치는 영향등 | 본 변경은 기존 사업영역을 보다 명확하게 표현하기 위한 것으로, 회사의 주된 사업 내용, 매출 구조 및 경영활동에 미치는 영향은 없습니다. |
2) 27. 연구,개발,기술정보,학술 등의 제공업 및 관련 용역수탁업
| 추가 취지 및 목적, 필요성 | 당사가 영위하고 있는 인공지능(AI)기반 데이터 분석, 연구개발, 판매, 유지보수 사업과 더불어 다양한 연구, 개발 분야로의 사업 확장을 통해 시너지를 창출하고자 사업목적을 추가하였습니다. |
| 사업목적 추가 제안 주체 | 해당 사업목적 추가는 이사회 결정에 따라 이루어졌으며, 제10기 정기주주총회(2024년 3월 28일)를 통해 승인되었습니다. |
| 해당 사업목적 추가가회사의 주된 사업에 미치는 영향등 | 당사의 주 매출요소인 인공지능(AI)기반 데이터 분석, 연구개발, 판매, 유지보수 사업과 다양한 연구, 개발 분야로의 사업 확장을 통한 시너지를 발휘할 수 있을 것으로 검토 되었으나 해당 사업의 특성상 주된 사업에 미치는 영향은 미미할 것으로 예상됩니다. |
3) 28. 연구장비 및 연구기자재 유지보수 사업
| 추가 취지 및 목적, 필요성 | 당사가 영위하고 있는 인공지능(AI)기반 데이터 분석, 연구개발, 판매, 유지보수 사업과 더불어 연구기자재 등의 유지보수 분야로의 사업 확장을 통한 시너지를 창출하고자 사업목적을 추가하였습니다. |
| 사업목적 추가 제안 주체 | 해당 사업목적 추가는 이사회 결정에 따라 이루어졌으며, 제10기 정기주주총회(2024년 3월 28일)를 통해 승인되었습니다. |
| 해당 사업목적 추가가회사의 주된 사업에 미치는 영향등 | 당사의 주 매출요소인 인공지능(AI)기반 데이터 분석, 연구개발, 판매, 유지보수 사업과 더불어 연구기자재 등 유지보수 사업 확장을 통해 시너지를 발휘할 수 있을 것으로 검토 되었으나 본 유지보수사업의 특성상 주된 사업에 미치는 영향은 미미할 것으로 예상됩니다. |
4) 29. 의약품의 제조, 소분, 판매 및 유통업
| 추가 취지 및 목적, 필요성 | 당사가 영위하고 있는 헬스케어부문의 사업 다각화를 위해 의약품의 제조, 소분, 판매 및 유통업을 신규 사업목적으로 추가 하였습니다. |
| 사업목적 추가 제안 주체 | 해당 사업목적 추가는 이사회 결정에 따라 이루어졌으며, 제10기 정기주주총회(2024년 3월 28일)를 통해 승인되었습니다. |
| 해당 사업목적 추가가회사의 주된 사업에 미치는 영향등 | 보고서 제출일 현재 주요 종속회사 및 관계회사와의 연계된 사업목적을 추가 함으로써 당사의 주 매출요소인 인공지능(AI)기반 데이터 분석, 연구개발, 판매, 유지보수와 더불어 향후 헬스케어 부문의 새로운 파이프라인으로 사업 시너지를 발휘할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. |
5) 30. 건강기능 및 건강보조식품의 제조 및 판매업
| 추가 취지 및 목적, 필요성 | 당사가 영위하고 있는 헬스케어부문의 사업 다각화를 위해 건강기능 및 건강보조식품의 제조 및 판매업을 신규 사업목적으로 추가 하였습니다. |
| 사업목적 추가 제안 주체 | 해당 사업목적 추가는 이사회 결정에 따라 이루어졌으며, 제10기 정기주주총회(2024년 3월 28일)를 통해 승인되었습니다. |
| 해당 사업목적 추가가회사의 주된 사업에 미치는 영향등 | 보고서 제출일 현재 주요 종속회사 및 관계회사와의 연계된 사업목적을 추가 함으로써 건강기능 및 건강보조식품의 제조 및 판매업은 당사의 주 매출요소인 인공지능(AI)기반 데이터 분석, 연구개발, 판매, 유지보수와 더불어 향후 헬스케어 부문의 새로운 파이프라인으로 성장할 것으로 예상하고 있습니다. |
6) 31. 화장품 유통업
| 추가 취지 및 목적, 필요성 | 당사의 사업 다각화를 위해 화장품 유통업을 신규 사업 목적으로 추가하였습니다. |
| 사업목적 추가 제안 주체 | 해당 사업목적 추가는 이사회 결정에 따라 이루어졌으며, 제10기 정기주주총회(2024년 3월 28일)를 통해 승인되었습니다. |
| 해당 사업목적 추가가회사의 주된 사업에 미치는 영향등 | 보고서 제출일 현재 주요 종속회사 및 관계회사와의 연계된 사업목적을 추가 함으로써 당사의 주 매출요소인 인공지능(AI)기반 데이터 분석, 연구개발, 판매, 유지보수와 더불어 향후 신사업 부문으로서 사업 시너지를 발휘할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. |
7) 반려, 애완동물 관련 신규 사업진출 32. 반려, 애완동물 관련 헬스케어 및 케어 사업
35. 반려, 애완동물용품 도소매업, 수출입업
36. 반려, 애완동물 진단Kit의 제조, 판매, 수출입업 및 관련 기술용역업
37. 반려, 애완동물 건강검진 사업
38. 반려, 애완동물 화장품 제조, 도소매업, 수출입업
39. 반려, 애완동물용 상조 사업
40. 반려, 애완동물용품 통신판매업
| 추가 취지 및 목적, 필요성 | 당사는 지속적으로 성장하고 있는 반려, 애완동물 관련시장에 당사의 AI 기술을 활용한 애완동물 관련 헬스케어 및 검강건진 사업과 그와 관련된 진단KIT, 상조 사업 등을 통해 B2C시장 진출 및 사업확장을 목적으로 반려 애완동물 관련 신규 사업을 사업목적에 추가할 예정입니다. |
| 사업목적 추가 제안 주체 | 해당 사업목적 추가는 이사회 결정에 따라 이루어 졌으며, 제11기 임시주주총회(2024년 8월 27일)를 통해 승인되었습니다. |
| 해당 사업목적 추가가회사의 주된 사업에 미치는 영향등 | 당사의 종속회사 및 관계회사와의 연계된 사업목적을 추가 함으로써 시너지를 발휘할 수 있을것으로 검토하였으며, 본 반려 애완동물 관련 사업은 당사의 주된 사업과 더불어 또 하나의 파이프라인으로 성장할 것으로 예상하고 있습니다. |
8) 동물 사료 및 동물 의약품 관련 신규 사업진출
33. 동물사료 원료 및 첨가제, 단미사료, 배합사료 등의 제조, 판매, 수출입업
34. 동물의약품, 의약외품 제조, 도소매업, 수출입업
| 추가 취지 및 목적, 필요성 | 당사는 지속적으로 성장하고 있는 반려, 애완동물 관련 B2C시장 진출 및 사업확장을 목적으로 동물 관련 사료 및 동물의약품 사업과 그 유관 사업에 진출하고자 동물 사료 및 동물 의약품 관련 사업 등을 사업목적에 추가 하려고 합니다. |
| 사업목적 추가 제안 주체 | 해당 사업목적 추가는 이사회 결정에 따라 이루어 졌으며, 제11기 임시주주총회(2024년 8월 27일)를 통해 승인되었습니다. |
| 해당 사업목적 추가가회사의 주된 사업에 미치는 영향등 | 당사의 종속회사 및 관계회사와의 연계된 사업목적을 추가 함으로써 시너지를 발휘할 수 있을것으로 검토 하였으며, 본 동물 사료 및 동물 의약품 관련 신규사업은 당사의 주된 사업과 더불어 또 하나의 파이프라인으로 성장할 것으로 예상하고 있습니다. |
9) 41. 보험대리점업
| 추가 취지 및 목적, 필요성 | 당사의 보험대리점업(GA: General Agency) 추가는 보험업계에서 경쟁력을 강화하고, 새로운 수익원을 창출하기 위한 전략적 선택으로 당사 종속회사 및 관계회사 등의 기존 영위 사업 및 신규 사업과의 시너지를 일으킬수 있을 것으로 사료됩니다. 당사의 AI 기술을 활용한 맞춤형 보험 서비스를 통해 사업다각화로 성장을 도모할 예정이며, 사업목적 추가에 대한 주요 취지입니다. |
| 사업목적 추가 제안 주체 | 해당 사업목적 추가는 이사회 결정에 따라 이루어 졌으며, 제11기 임시주주총회(2024년 8월 27일)를 통해 승인되었습니다. |
| 해당 사업목적 추가가회사의 주된 사업에 미치는 영향등 | 당사의 주 매출요소인 인공지능(AI)기반 데이터 분석, 연구개발, 판매, 유지보수와 더불어 종속회사 및 관계회사와의 연계된 사업을 확장함으로써 시너지를 발휘할 수 있을것으로 검토 되었으며, 보험대리점업은 주된 사업과 더불어 또 하나의 파이프라인으로 성장할 것으로 예상하고 있습니다. |
마. 정관상 사업목적 추가 현황표
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
| 1 | 연구,개발,기술정보,학술 등의 제공업 및 관련 용역수탁업 | 2024년 03월 28일 |
| 2 | 연구장비 및 연구기자재 유지보수 사업 | 2024년 03월 28일 |
| 3 | 의약품의 제조, 소분, 판매 및 유통업 | 2024년 03월 28일 |
| 4 | 건강기능 및 건강보조식품의 제조 및 판매업 | 2024년 03월 28일 |
| 5 | 화장품 유통업 | 2024년 03월 28일 |
| 6 | 반려, 애완동물 관련 헬스케어 및 케어 사업 | 2024년 08월 27일 |
| 7 | 동물사료 원료 및 첨가제, 단미사료, 배합사료 등의 제조, 판매, 수출입업 | 2024년 08월 27일 |
| 8 | 동물의약품, 의약외품 제조, 도소매업, 수출입업 | 2024년 08월 27일 |
| 9 | 반려, 애완동물용품 도소매업, 수출입업 | 2024년 08월 27일 |
| 10 | 반려, 애완동물 진단Kit의 제조, 판매, 수출입업 및 관련 기술용역업 | 2024년 08월 27일 |
| 11 | 반려, 애완동물 건강검진 사업 | 2024년 08월 27일 |
| 12 | 반려, 애완동물 화장품 제조, 도소매업, 수출입업 | 2024년 08월 27일 |
| 13 | 반려, 애완동물용 상조 사업 | 2024년 08월 27일 |
| 14 | 반려, 애완동물용품 통신판매업 | 2024년 08월 27일 |
| 15 | 보험대리점업 | 2024년 08월 27일 |
바. 추가 사유
1) 27. 연구,개발,기술정보,학술 등의 제공업 및 관련 용역수탁업
| 그 사업 분야 및 진출 목적 | 당사의 주 매출요소인 인공지능(AI)기반 데이터 분석, 연구개발, 판매, 유지보수와 더불어 연구,개발,기술정보,학술 등의 제공업 및 관련 용역수탁업에 진출하고 시너지를 발휘하고자 사업목적을 추가하였습니다. |
| 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 | 산업통상자원부(ITRC)에 따르면, 2023년에는 한국의 연구 및 학술 분야의 위탁 서비스 시장이 약 30조원에 이르렀으며, 산업간 경계가 모호해지고 디지털 기술의 발전으로 인해 시장이 확대되고 있는 상황입니다. 이에 따라 산업의 성장 잠재력이 크게 높아졌습니다. |
| 신규사업과 관련된 투자 및예상 자금소요액 | 현재 추가된 사업목적과 관련한 투자 및 자금소요의 책정은 별도 구성하지 않았습니다. |
| 사업 추진현황 | 현재 추가된 사업목적과 관련한 별도의 조직 및 인력은 구성하지 않았습니다. |
| 기존 사업과의 연관성 | 당사 기존 주요사업과 더불어 다양한 분야로의 연구, 개발, 기술정보, 학술 등 제공 및 용역수탁 서비스 사업의 진출로 사업확장을 통한 매출 시너지를 발휘 할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. |
| 주요 위험 | 경기 침체 및 지정학적 리스크의 확대로 인하여 연구 및 학술 분야의 위탁 서비스 시장 축소에 따른 리스크가 존재 합니다. 보고서 제출일 현재 주요 위험 요인으로 인해 당사의 기존 영위 사업의 손익에 미칠 수 있는 영향은 미미한 것으로 판단됩니다. |
| 향후 추진계획 | 추후 지속적인 투자활동을 바탕으로 재무안정성 및 경영활동에 대한 리스크 관리에 힘씀과 더불어, 각 사업별 책임경영 및 전문화를 통해 사업 시너지를 낼수 있도록 최대한의 역량을 기울여 나갈 것 입니다. |
| 미추진 사유 | 해당사항 없습니다. |
2) 28. 연구장비 및 연구기자재 유지보수사업
| 그 사업 분야 및 진출 목적 | 당사의 주 매출요소인 인공지능(AI)기반 데이터 분석, 연구개발, 판매, 유지보수와 더불어 연구장비 및 연구기자재 유지보수사업에 진출함으로써 사업 시너지 창출을 위해 사업목적에 추가 하였습니다. |
| 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 | 국내 연구 장비 시장의 규모는 다양한 산업 분야의 연구개발 활동의 증가에 힘입어 규모가 확대되고 있습니다. 한국연구재단(KRF)에 따르면 2023년 한국의 연구장비 시장이 약 5조원에 이른다고 하며, 2022년 과학기술정보통신부는 국가과학기술자문회의 운영위원회에서 연구산업의 시장규모를 2025년까지 40조원으로 확대하고, 국산 연구장비 비중을 2026년 20%까지 끌어올릴 계획을 발표 하였습니다. 국내 연구산업과 연구장비 시장 규모의 확대는 연구장비 및 연구기자재 유지보수의 시장 수요 확대에 영향을 미칠 것으로 예상하고 있습니다. |
| 신규사업과 관련된 투자 및예상 자금소요액 | 현재 추가된 사업목적과 관련한 투자 및 자금소요의 책정은 별도 구성하지 않았습니다. |
| 사업 추진현황 | 현재 추가된 사업목적과 관련한 별도의 조직 및 인력은 구성하지 않았습니다. |
| 기존 사업과의 연관성 | 당사 영위하고 있는 주요사업인 인공지능(AI)기반 데이터 분석, 연구개발, 판매, 유지보수 사업의 노하우를 토대로 새로운 사업 시너지를 창출할 것으로 기대하고 있습니다. |
| 주요 위험 | 경기 침체 및 지정학적 리스크의 확대로 인하여 연구장비 및 연구기자재 유지보수사업시장 축소에 따른 리스크가 존재 합니다. |
| 향후 추진계획 | 추후 지속적인 투자활동을 바탕으로 재무안정성 및 경영활동에 대한 리스크 관리에 힘씀과 더불어, 각 사업별 책임경영 및 전문화를 통해 종속회사 및 관계회사와 시너지를 낼수 있도록 최대한의 역량을 기울여 나갈 것입니다. |
| 미추진 사유 | 해당사항 없습니다. |
3) 29 . 의약품의 제조, 소분, 판매 및 유통업
| 그 사업 분야 및 진출 목적 | 당사의 주 매출요소인 인공지능(AI)기반 데이터 분석, 연구개발, 판매, 유지보수와 더불어 종속회사 및 관계회사의 사업과 연관된 의약품의 제조, 소분, 판매 및 유통업에 진출하고 시너지를 발휘하고자 사업목적을 추가 하였습니다. |
| 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 | 보건복지부의 보고서에 따르면 2023년에 한국의 제약 제조 산업은 약 100조원의 시장을 형성하고 있으며, 인구 구조의 변화와 만성 질환의 증가로 인해 제약 제품에 대한 수요가 계속해서 증가할 것으로 예상됩니다. 더불어 디지털 기술의 발전과 제약산업의 혁신은 의약품의 제조, 판매 및 유통 산업에 새로운 성장 기회를 제공할 것으로 전망하고 있습니다. |
| 신규사업과 관련된 투자 및예상 자금소요액 | 현재 추가된 사업목적과 관련한 투자 및 자금소요의 책정은 별도 구성하지 않았습니다. |
| 사업 추진현황 | 현재 추가된 사업목적과 관련한 별도의 조직 및 인력은 구성하지 않았습니다. |
| 기존 사업과의 연관성 | 보고서 제출일 현재 해당사항이 없으나 종속회사 및 관계회사의 영위 사업과의 시너지를 창출할 것으로 기대하고 있습니다. |
| 주요 위험 | 해당 사업 추진에 따라 회사가 노출될 수 있는 주요 위험 요인은 아래와 같습니다.- 의약품의 안정성 기준 또는 제조, 유통 관련 법이 개정되면 그에 맞춰 기존 생산(또는 생산예정) 의약품 또한 변경 및 개조해야 하므로 추가 비용이 발생하거나 판매를 일시 중단해야하는 법적 요구사항의 변화에 따른 리스크가 존재합니다. - 의약품의 원재료 및 원자재는 일정수준의 품질 기준을 충족해야하나 외부요인(자연재해 등)에 따른 공급망에서의 문제가 발생할 경우 의약품 생산(제조)에 차질이 생겨 납품/출고 지연에 따른 리스크가 존재합니다. 보고서 제출일 현재 주요 위험 요인으로 인한 당사의 기존 영위 사업의 손익에 미칠 수 있는 영향은 미미한 것으로 판단됩니다. |
| 향후 추진계획 | 추후 지속적인 투자활동을 바탕으로 재무안정성 및 경영활동에 대한 리스크 관리에 힘씀과 더불어, 각 사업별 책임경영 및 전문화를 통해 종속회사 및 관계회사와 시너지를 낼수 있도록 최대한의 역량을 기울여 나갈 것입니다. |
| 미추진 사유 | 최근 추가된 사업목적(2024년 3월 28일)으로 현재 사업타당성 검토를 진행하고 있으며, 향후 1년 이내에 검토를 마무리하고 검토결과에 따라 인력확보 등 추진계획에 따른 사업을 진행할 계획입니다. |
4) 30. 건강기능 및 건강보조식품의 제조 및 판매업
| 그 사업 분야 및 진출 목적 | 당사의 주 매출요소인 인공지능(AI)기반 데이터 분석, 연구개발, 판매, 유지보수와 더불어 종속회사 및 관계회사의 사업과 연관된 건강기능 및 건강보조식품의 제조 및 판매업에 진출하여 시너지를 발휘하고자 사업목적을 추가 하였습니다. |
| 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 | 한국건강기능식품협회의 시장조사에 따르면, 2023년 국내 건강기능식품의 시장규모는 6조 2천억원 규모로 2019년 대비 약 27% 성장한 것으로 발표 되었습니다. 개개인의 웰빙에 직접 영향을 끼치는 건강기능식품에 대한 소비자 요구가 점차 다변화 하는 추세로 건강기능 및 건강보조식품 관련 사업의 성장 잠재력 또한 높아지고 있습니다. |
| 신규사업과 관련된 투자 및예상 자금소요액 | 현재 추가된 사업목적과 관련한 투자 및 자금소요의 책정은 별도 구성하지 않았습니다. |
| 사업 추진현황 | 현재 추가된 사업목적과 관련한 별도의 조직 및 인력은 구성하지 않았습니다. |
| 기존 사업과의 연관성 | 보고서 제출일 현재 해당사항이 없으나 종속회사 및 관계회사의 영위 사업과의 시너지를 창출할 것으로 기대하고 있습니다. |
| 주요 위험 | 해당 사업 추진에 따라 회사가 노출될 수 있는 주요 위험 요인은 아래와 같습니다.- 건강기능식품 시장은 경쟁이 치열하므로, 가격 경쟁이 심화될 경우 마진율이 감소하게 되고, 시장에서의 경쟁 우위를 유지하는 것이 어려워 질 수 있습니다.- 건강기능식품 제조에 필수적인 원료의 품질 저하나 공급 부족이 발생하면 생산에 차질이 생겨 제품출고 지연에 따른 판매에 영향을 미칠 수 있습니다.- 다수의 건강기능식품을 제조, 판매하는 기업에서 비슷한 성분과 효과를 주장하는 경우가 많아 제품 차별화를 위해 마케팅 전략이 부족할 경우 시장경쟁에서 뒤쳐질 위험이 있습니다. 보고서 제출일 현재 주요 위험 요인으로 인한 당사의 기존 영위 사업의 손익에 미칠 수 있는 추가영향은 미미한 것으로 판단됩니다. |
| 향후 추진계획 | 추후 지속적인 투자활동을 바탕으로 재무안정성 및 경영활동에 대한 리스크 관리에 힘씀과 더불어, 각 사업별 책임경영 및 전문화를 통해 종속회사 및 관계회사와 시너지를 낼수 있도록 최대한의 역량을 기울여 나갈 것입니다. |
| 미추진 사유 | 최근 추가된 사업목적(2024년 3월 28일)으로 현재 사업타당성 검토를 진행하고 있으며, 향후 1년 이내에 검토를 마무리하고 검토결과에 따라 인력확보 등 추진계획에 따른 사업을 진행할 계획입니다. |
5) 31. 화장품 유통업
| 그 사업 분야 및 진출 목적 | 당사의 주 매출요소인 인공지능(AI)기반 데이터 분석, 연구개발, 판매, 유지보수와 더불어 종속회사 및 관계회사의 사업과 연관된 화장품 유통업에 진출하여 시너지를 발휘하고자 사업목적을 추가 하였습니다. |
| 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 | 한국 화장품 산업 협회(Korea Cosmetic IndustryAssociation)에 따르면, 2023년에는 한국의 화장품 시장 규모가 약 15조원에 이르는 것으로 추정하고 있습니다. 소비자들은 개인의 선호도와 피부 타입에 따라 취향과 필요에 맞게 다양한 브랜드와 제품을 선택하고 있으며, 수많은 화장품 브랜드들이 다양한 제품을 출시하여 시장을 형성하고 있습니다. 화장품 업종 특성상 대형 백화점, 전문 매장, 온라인 쇼핑몰, 특정 브랜드 전문 매장 등 다양한 유통 채널을 통해 소비자들에게 제공되고 있으며, 그중에서도 온라인 쇼핑몰과 소셜 미디어 플랫폼을 통한 화장품 판매가 더욱 확대되고 있어, 이를 통한 시장 성장이 예상됩니다. |
| 신규사업과 관련된 투자 및예상 자금소요액 | 현재 추가된 사업목적과 관련한 투자 및 자금소요의 책정은 별도 구성하지 않았습니다. |
| 사업 추진현황 | 현재 추가된 사업목적과 관련한 별도의 조직 및 인력은 구성하지 않았습니다. |
| 기존 사업과의 연관성 | 보고서 제출일 현재 해당사항이 없으나 종속회사 및 관계회사의 영위 사업과의 시너지를 창출할 것으로 기대하고 있습니다. |
| 주요 위험 | 당사 기존 영위 사업에 미치는 주요 위험 사항은 적으나 기존 대형 화장품 제조사 및 중소형 화장품 제조사의 유통 축소화 및 흡수화를 통한 수직계열화로 인하여 수익률의 저하리스크와 경기 침체로 인한 화장품 시장자체의 축소 리스크가 존재 합니다. 보고서 제출일 현재 주요 위험 요인으로 인한 당사의 기존 영위 사업의 손익에 미칠 수 있는 추가영향은 미미한 것으로 판단됩니다. |
| 향후 추진계획 | 추후 지속적인 투자활동을 바탕으로 재무안정성 및 경영활동에 대한 리스크 관리에 힘씀과 더불어, 각 사업별 책임경영 및 전문화를 통해 종속회사 및 관계회사와 시너지를 낼수 있도록 최대한의 역량을 기울여 나갈 것입니다. |
| 미추진 사유 | 최근 추가된 사업목적(2024년 3월 28일)으로 현재 사업타당성 검토를 진행하고 있으며, 향후 1년 이내에 검토를 마무리하고 검토결과에 따라 인력확보 등 추진계획에 따른 사업을 진행할 계획입니다. |
6) 반려 애완동물 관련 신규 사업진출 32. 반려, 애완동물 관련 헬스케어 및 케어 사업
35. 반려, 애완동물용품 도소매업, 수출입업
36. 반려, 애완동물 진단Kit의 제조, 판매, 수출입업 및 관련 기술용역업
37. 반려, 애완동물 건강검진 사업
38. 반려, 애완동물 화장품 제조, 도소매업, 수출입업
39. 반려, 애완동물용 상조 사업
40. 반려, 애완동물용품 통신판매업
| 그 사업 분야 및 진출 목적 | 당사는 지속적으로 성장하고 있는 반려, 애완동물 관련시장에 당사의 AI 기술을 활용한 애완동물 관련 헬스케어 및 건강검진 사업과 그와 관련된 진단KIT, 상조 사업 등을 통해 B2C시장 진출 및 사업확장을 목적으로 반려 애완동물 관련 신규 사업을 사업목적에 추가 하였습니다. |
| 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 | 한국농촌경제연구원(KREI)은 한국 반려동물 시장이 2027년까지 약 6조 원(약 44억 달러) 규모로 확대될 것으로 전망하고 있습니다. 이는 연평균 성장률(CAGR) 7~8% 수준을 나타내며, 특히 반려동물 보험, 고급 사료, 건강 관리 서비스 등의 부문에서 빠른 성장이 예상됩니다.최근 고령화와 1인 가구가 증가함에 따라 반려동물을 키우는 가구가 늘어나고 있으며, 반려동물을 가족의 일원으로 여기는 사회 분위기가 점차 확산되고 있습니다.이로 인해 반려동물의 보호자는 자연스럽게 반려동물의 건강과 복지에 더 많은 관심을 가지게 되고, 고품질 사료, 맞춤형 의약품, 건강관리 제품 등 반려동물 케어와 관련된 소비 수요 증가로 이어지고 있으며, 이는 반려동물 시장의 주요 성장 요인 중 하나로 작용하고 있습니다. |
| 신규사업과 관련된 투자 및예상 자금소요액 | 현재 추가된 사업목적과 관련한 투자 및 자금소요의 책정은 별도 구성하지 않았습니다. |
| 사업 추진현황 | 현재 추가된 사업목적과 관련한 별도의 조직 및 인력은 구성하지 않았습니다. |
| 기존 사업과의 연관성 | 보고서 제출일 현재 해당사항이 없으나 종속회사 및 관계회사와의 영위 사업과의 시너지를 창출할 것으로 기대하고 있습니다. |
| 주요 위험 | 당사 기존 영위 사업에 미치는 주요 위험 사항은 적으나 반려동물 시장의 특수성으로 인하여 낮은 진입장벽으로 인한 수익률 저하와 경기 침체로 인한 시장자체의 축소 리스크가 존재 합니다. 보고서 제출일 현재 주요 위험 요인으로 인해 당사의 기존 영위 사업의 손익에 미칠 수 있는 추가영향은 현 재무상황에 비해 그 영향은 적을 것으로 판단되나, 사업확대 및 추가 재무적, 인력, 등의 투입에 따라 그 위험은 확대될 수 있습니다. |
| 향후 추진계획 | 당사는 반려 애견용품 사업과 관련하여 시장의 성장성과 사업성이 있다고 판단하여 영업확대에 박차를 가하고 있습니다. 이와 더불어 지속적인 투자활동을 바탕으로 재무안정성 및 경영활동에 대한 리스크 관리에 힘씀과 더불어, 각 사업별 책임경영 및 전문화를 통해 종속회사 및 관계회사와 시너지를 낼수 있도록 최대한의 역량을 기울여 나갈 것입니다. |
| 미추진 사유 | 해당사항 없음 |
7) 동물사료 및 의약품 관련 신규 사업진출
33. 동물사료 원료 및 첨가제, 단미사료, 배합사료 등의 제조, 판매, 수출입업
34. 동물의약품, 의약외품 제조, 도소매업, 수출입업
| 그 사업 분야 및 진출 목적 | 당사는 지속적으로 성장하고 있는 반려, 애완동물 관련 B2C시장 진출 및 사업확장을 목적으로 동물 관련 사료 및 동물의약품 사업과 그 유관 사업에 진출하고자 동물 사료 및 동물 의약품 관련 사업 등을 사업목적을 추가 하였습니다. |
| 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 | 한국농촌경제연구원(KREI)은 한국 반려동물 시장이 2027년까지 약 6조 원(약 44억 달러) 규모로 확대될 것으로 전망하고 있습니다. 이는 연평균 성장률(CAGR) 7~8% 수준을 나타내며, 특히 반려동물 보험, 고급 사료, 건강 관리 서비스 등의 부문에서 빠른 성장이 예상됩니다.최근 고령화와 1인 가구가 증가함에 따라 반려동물을 키우는 가구가 늘어나고 있으며, 반려동물을 가족의 일원으로 여기는 사회 분위기가 점차 확산되고 있습니다.이로 인해 반려동물의 보호자는 자연스럽게 반려동물의 건강과 복지에 더 많은 관심을 가지게 되고, 고품질 사료, 맞춤형 의약품, 건강관리 제품 등 반려동물 케어와 관련된 소비 수요 증가로 이어지고 있으며, 이는 반려동물 시장의 주요 성장 요인 중 하나로 작용하고 있습니다. |
| 신규사업과 관련된 투자 및예상 자금소요액 | 현재 추가된 사업목적과 관련한 투자 및 자금소요의 책정은 별도 구성하지 않았습니다. |
| 사업 추진현황 | 현재 추가된 사업목적과 관련한 별도의 조직 및 인력은 구성하지 않았습니다. |
| 기존 사업과의 연관성 | 보고서 제출일 현재 해당사항이 없으나 종속회사 및 관계회사와의 영위 사업과의 시너지를 창출할 것으로 기대하고 있습니다. |
| 주요 위험 | 당사 기존 영위 사업에 미치는 주요 위험 사항은 적으나 반려동물 시장의 특수성으로 인하여 낮은 진입장벽으로 인한 수익률 저하와 경기 침체로 인한 시장자체의 축소 리스크가 존재 합니다. 보고서 제출일 현재 주요 위험 요인으로 인해 당사의 기존 영위 사업의 손익에 미칠 수 있는 추가영향은 현 재무상황에 비해 그 영향은 적을 것으로 판단되나, 사업확대 및 추가 재무적, 인력, 등의 투입에 따라 그 위험은 확대될 수 있습니다. |
| 향후 추진계획 | 현재 당사는 반려 애견용품 사업과 관련하여 시장의 성장성과 사업성이 있다고 판단하여 영업확대에 박차를 가하고 있습니다. 이와 더불어 지속적인 투자활동을 바탕으로 재무안정성 및 경영활동에 대한 리스크 관리에 힘씀과 더불어, 각 사업별 책임경영 및 전문화를 통해 종속회사 및 관계회사와 시너지를 낼수 있도록 최대한의 역량을 기울여 나갈 것입니다. |
| 미추진 사유 | 해당사항 없음 |
8) 41. 보험대리점업
| 그 사업 분야 및 진출 목적 | 당사의 보험대리점업(GA: General Agency) 추가는 보험업계에서 경쟁력을 강화하고, 새로운 수익원을 창출하기 위한 전략적 선택으로 당사 종속회사 및 관계회사 등의 기존 영위 사업 및 신규 사업과의 시너지를 일으킬수 있을 것으로 사료됩니다. 당사의 AI 기술을 활용한 맞춤형 보험 서비스를 통해 사업다각화로 성장을 도모할 예정이며, 사업목적 추가에 대한 주요 취지입니다. |
| 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 | GlobalData의 분석에 따르면, 2023년 한국 보험 시장에서 보험대리점(GA)의 시장 규모는 약 20조 원으로 추정하고 있습니다. 이 수치는 자동차 보험, 생명 보험, 건강 보험 등의 다양한 보험 상품을 포함한 수치로 향후 5년간 연평균 4.6% 성장할 것으로 예상하고 있으며, 이러한 지표들은 GA가 한국 보험 시장에서 핵심적인 채널로 자리잡고 있음을 보여줍니다. 보험대리점(GA)을 통한 보험 상품 판매는 다양한 상품을 비교하여 고객 맞춤형 서비스를 제공할 수 있는 장점 때문에 꾸준히 증가하고 있습니다. |
| 신규사업과 관련된 투자 및예상 자금소요액 | 현재 추가된 사업목적과 관련한 투자 및 자금소요의 책정은 별도 구성하지 않았습니다. |
| 사업 추진현황 | 현재 추가된 사업목적과 관련한 별도의 조직 및 인력은 구성하지 않았습니다. |
| 기존 사업과의 연관성 | 보고서 제출일 현재 해당사항이 없으나 종속회사 및 관계회사와의 영위 사업과의 시너지를 창출할 것으로 기대하고 있습니다. |
| 주요 위험 | 당사 기존 영위 사업에 미치는 주요 위험 사항은 적으나 보험대리점업의 특수성으로 인하여 신규 인력에 대한 인건비 상승과 고정비의 증가 및 잦은 이직에 따른 고객이탈 등으로 인한 수익률 저하와 경기 침체로 인한시장자체의 축소 리스크가 존재 합니다. |
| 향후 추진계획 | 추후 지속적인 투자활동을 바탕으로 재무안정성 및 경영활동에 대한 리스크 관리에 힘씀과 더불어, 각 사업별 책임경영 및 전문화를 통해 종속회사 및 관계회사와 시너지를 낼수 있도록 최대한의 역량을 기울여 나갈 것입니다. |
| 미추진 사유 | 최근 추가된 사업목적(2024년 8월 27일)으로 현재 사업타당성 검토를 진행하고 있으며, 향후 1년 이내에 검토를 마무리하고 검토결과에 따라 인력확보, 관계회사와의 협력 등 추진계획에 따른 사업을 진행할 계획입니다. |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
* 연결회사의 각 사업부문별 주요제품 및 매출은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 매출유형 | 주요제품 및 서비스 | 2026년 1분기 | 2025년 | 2024년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액(비율) | 매출액(비율) | 매출액(비율) | |||
| AI이상탐지 | 제품, 상품,서비스 | 인공지능 이상탐지 SW(페타온포캐스터 등) | 3,753(85.52%) | 18,173(78.43%) | 31,602(91.94%) |
| 디지털 헬스케어(주1) | 제품,서비스 | 건강데이터 분석 서비스(생체나이분석, 프롬에이지, 뉴트리에이지,모바일서비스, 플로핏 등) | 635(14.48%) | 3,918(16.91%) | 2,239(6.51%) |
| 디지털 펫 헬스케어(주2) | 상품,서비스 | 디지털 펫 헬스케어 솔루션(반려동물 관련 PB상품, 펫 헬스케어 플랫폼 등) | -(0.00%) | 1,079(4.66%) | 534(1.55%) |
| 합계 | 4,388 | 23,170 | 34,375 | ||
(주1) 디지털 헬스케어 사업부문의 매출은 종속회사 (주)메디에이지의 매출입니다.(주2) 2024.08.27 임시주주총회에서 추가한 신규 사업부문의 매출입니다.
가. AI 이상탐지 사업부문 당사는 2014년 설립되어 국내 최초로 인공지능(AI) 기술을 활용한 이상탐지 및 예측솔루션 제품을 출시한 인공지능 전문기업입니다. 대다수 산업의 생산과 공급 모든 과정이 온라인으로 통합되고 있는 4차산업 시대에 당사는 ICT 인프라의 장애 방지를위한 인공지능 이상탐지 기술을 자체 연구 개발했습니다. 그 결과로 시스템 이상탐지 및 예측 솔루션(AIOps 제품)을 국내 최초로 시장에 출시했고 상용화에 성공, 매년 매출이 지속해서 증가하고 있습니다. 또한 인공지능을 활용한 이상탐지 기술의 적용 분야를 확장하여 신체의 이상 여부를 탐지하는 헬스케어 서비스를 제공하고 있습니다.또한 다양한 산업 분야에 적용할 수 있는 당사만의 새로운 이상탐지 알고리즘은 특허, 논문 등을 통해 우수성 및 차별성을 입증하였고 AIOps, 헬스케어, 스마트팩토리 등 다양한 분야에 인공지능 기술을 확대 적용하고 있습니다.
2014년 회사 창업 시부터 이상탐지를 위해 AI의 핵심인 딥러닝 알고리즘 적용을 착안하여 다양한 연구와 기술개발을 통해 AI 기술의 태동기인 2015년에 세계 최초로AIOps 제품을 출시하여 현재 국내 최초의 인공지능 기술의 선도기업으로 자리매김하게 되었습니다. 당사가 2015년 개발 출시한 AIOps 제품인 "페타온포캐스터" 는 ICT 시스템의 장애 예측 및 선제 대응 수요 해결을 위한 제품으로 현재 초기 시장인 AIOps(AI 기반의 ICT 시스템 관리, Artificial Intelligence for IT Operations) 시장을 선점, 그룹사, 대형기관, 공공기관 등 다양한 산업군에서 고객사를 확보하고 있습니다.
나. 디지털 헬스케어 부문 당사는 2023년 1월 디지털 헬스케어 전문 기업인 메디에이지를 인수해 디지털 헬스케어 시장에 본격적으로 진출 및 공략하고 있습니다. 또한 당사의 핵심역량인 AI 기술을 활용하여 2021년 종합물류기업(H사)과 택배 근로자 신체의 이상 상태를 감지하는 웨어러블 디바이스 공급 및 근로자 과로사 방지를 위한 건강 이상 예측 및 탐지 서비스 공급하여 인공지능기술과 헬스케어 기술의 시너지를 통한 시장 확대 전략을 추진 중입니다.특히 종속회사인 메디에이지는 2011년 설립되어 헬스 데이터(Health Data : 임상 데이터 및 건강 데이터)를 이용한 건강 및 노화 상태를 측정하는 핵심 기술을 기반으로 생체나이분석, 프롬에이지, 뉴트리에이지, 모바일서비스 등 세부 사업 영역의 다양한서비스 개발해 제공 하고 있습니다. 또한 보유하고 있는 헬스 데이터(Health Data : 임상 및 건강 데이터)와 새롭게 축적되는 데이터, 연계 데이터들을 통해 데이터 비즈니스를 진행하고 있으며, 기존 분석 기술을 업그레이드하고 신규 서비스를 만들어 내는 등 꾸준한 R&D 활동을 진행하고 있습니다.
다. 디지털 펫 헬스케어 부문 전세계적으로 성장하고 있는 반려동물(펫) 시장은 프리미엄화, 디지털화, 건강관리와같은 트렌드가 주요 성장 동력으로 작용 하고 있습니다. 당사는 시장 트렌드 및 성장 동력을 기반으로 신사업 확대를 위해 2022년 9월 AI기술 기반의 펫(Pet) 헬스케어 서비스 전문 자회사 '세이지앤컴퍼니'를 설립하여 펫 헬스케어 연구개발에 적극 투자하였으며, 디지털 펫 헬스케어 앱서비스인 '펫스케치'를 개발하였습니다. '펫스케치'는 반려동물의 건강을 데일리로 관리할 수 있는 산책 기록과 AI 기술 기반으로 반려견 증상에 대한 문진과 안구증상 정보를 제공하며, sLLM 기술을 통해 사진을 업로드한 후 감정을 선택해 주면 자동으로 일기를 완성해 주는 서비스등을 제공하며, 반려동물과 반려인 간의 유대를 강화시킬 수 있는 서비스 입니다. 당사는 '펫스케치'서비스를 포함, 반려동물 사업을 반영한 서비스 시스템을 기획, 각종 어플리케이션과 전체적인 운영시스템 등을 공급하는 펫 O4O 서비스 플랫폼 공급계약을 체결하여 출시를 위해 고도화 및 개발하고 있습니다. 뿐만 아니라 2024년 3월 관계기업으로 편입된 바이오헬스케어 전문기업 모아라이프플러스의 건강기능식품 사업 노하우 확보를 통해 2024년 하반기부터 본격적으로 프리미엄 펫 건강기능식품, 미용용품 등의 판매,공급으로 시장진출의 첫발을 내딛었습니다. 당사는 기존 영위하고 있던 인공지능(AI) 기반 ICT인프라 이상 탐지 사업영역 뿐 아니라 반려동물에 대한 이상 탐지를 통해 건강관리, 피부미용, 반려동물 보험, 상조사업 등 반려동물 종합 케어 통합 플랫폼을 구축을 통한 사업영역 확대를 통해 이상탐지 기술의 적용 분야 확대로 지속적인 성장을 이어나갈 것 입니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요제품 등의 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 매출유형 | 주요 상표 | 2026년 1분기 | 2025년 | 2024년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액(비율) | 매출액(비율) | 매출액(비율) | |||
| AI이상탐지 | 제품 | 페타온포캐스터 | 3,700(84.32%) | 14,893(64.28%) | 22,068(64.20%) |
| 상품 | 네트워크 장비 등 | -(0.00%) | 2,665(11.50%) | 7,602(22.11%) | |
| 서비스 | 유지보수 등 | 53(1.20%) | 615(2.65%) | 1,932(5.63%) | |
| 소계 | 3,753(85.52%) | 18,173(78.43%) | 31,602(91.94%) | ||
| 디지털 헬스케어 | 서비스(주1) | 생체나이분석, 프롬에이지, 뉴트리에이지, 모바일서비스, 플로핏 등 | 635(14.48%) | 3,918(16.91%) | 2,239(6.51%) |
| 소계 | 635(14.48%) | 3,918(16.91%) | 2,239(6.51%) | ||
| 디지털 펫 헬스케어(주2) | 상품 | 반려동물 관련 PB상품 | -(0.00%) | 22(0.10%) | 89(0.26%) |
| 서비스 | 펫 헬스케어 플랫폼 | -(0.00%) | 1,057(4.56%) | 445(1.29%) | |
| 소계 | -(0.00%) | 1,079(4.66%) | 534(1.55%) | ||
| 합계 | 4,388 | 23,170 | 34,375 | ||
(주1) 디지털 헬스케어 사업부문의 매출은 종속회사 (주)메디에이지의 매출입니다. (주2) 2024.08.27 임시주주총회에서 추가한 신규 사업부문 매출입니다.
나. 주요 제품에 대한 내용 1) AI이상탐지 솔루션 페타온 포캐스터(1) 제품개요'페타온 포캐스터'는 AIOps(인공지능 IT 운영 자동화 시스템) 제품으로 인공지능(AI) 기반의 ICT 시스템 이상탐지 및 예측 솔루션입니다. 이 제품은 빅데이터 기술과 인공지능 알고리즘을 활용하여 ICT 시스템 내에서 발생할 수 있는 이상 징후를 실사간으로 탐지하고, 장애 발생 가능성을 사전에 예측합니다. 또한, 탐지된 이상에 대한 원인 분석 기능을 제공하여, 고객사가 ICT 시스템 장애를 예방하고 효율적으로 시스템을 관리할 수 있도록 지원합니다.사람은 스스로 건강의 이상을 인지하고, 필요 시 병원을 방문하여 진단과 치료를 받습니다. 의사는 축적된 지식과 경험을 바탕으로 환자의 건강 이상을 파악하고 선제적으로 대응할 수 있습니다. 이처럼 인간은 자체적인 인지 능력과 학습을 통해 질병 예방 및 조기 치료가 가능합니다.반면, ICT 시스템과 같은 기계는 스스로 이상 상태를 인지할 수 있는 기능이 없기 때문에, 장애 발생 전 선제적인 대응이 어렵습니다. 이로 인해 ICT 시스템을 운영하는 대부분의 기업은 장애 발생 시 직,간접적으로 경제적 손실을 겪게 됩니다.
| 이상탐지 개념 비교도.jpg 이상탐지 개념 비교도 |
당사 제품은 자가인지 능력이 없는 ICT 시스템을 대신하여, 시스템에서 발생하는 다양한 이벤트 정보(정형 및 비정형 데이터)를 실시간으로 수집하고, 인공지능(딥러닝 등) 기술을 활용해 이상 현상을 탐지합니다. 동시에, 탐지된 이상 현상의 원인을 분석하여 해당 정보를 사용자에게 신속하게 전달함으로써, ICT 시스템의 장애 예방과 안정적인 운영을 지원합니다.
(2) 주요 기능당사 제품은 ICT 시스템과 이를 통해 제공되는 서비스에 대한 체계적인 모니터링을 제공합니다. 또한, 모니터링 데이터를 분석하여 이상탐지 및 예측, 그리고 원인분석을 수행하여 ICT 시스템 및 서비스의 장애 발생을 미연에 방지하고 안정적인 시스템의 운영 및 효과적인 관리를 위한 제품으로 다음과 같은 주요 기능을 제공하고 있습니다.
| [페타온 포캐스터 주요 기능] |
| 기능분류 | 설명 |
|---|---|
| AI 이상탐지 및예측 기능 | - 관리 대상 시스템의 운영 환경에서 장애 발생을 유발하는 이상 징후를 탐지하고 장애 이벤트와 연결 가능한 이상행위를 예측하여 사용자에게 신속하게 알람과 관련 정보를 제공함으로써 장애를 예방하고 시스템 및 서비스의 안정적인 운영이 가능하도록 하는 장애 예방 기능입니다. |
| 정밀한 원인 분석진단 기능 | - 서로 독립적인 데이터 또는 장비 등 개별 모니터링 요소와 서비스 및 장비 운영 상에서 발생되는 로그 데이터에서 진단된 장애 이벤트 간의 상관관계 분석을 통해 정확한 원인 로그를 식별하는 기능입니다. |
| 다양한 형태의 분석 시각화 기능 | - 모니터링 및 분석을 위한 다양한 위젯 화면을 제공하여 이상 징후의 원인이 되는 정보를 신속하고 정확하게 분석할 수 있는 기능입니다. |
| 데이터 수집 및 학습 기능 | - 이상 징후를 탐지 및 사전 예측하기 위해 데이터를 학습하고 더 나아가 학습 데이터를 관리함으로써 이벤트 유형별 재학습을 하거나 학습을 스케줄화하여 이상탐지 및 예측 등 인공지능의 성능을 최적의 상태로 관리하기 위한 기능입니다. |
| 진보된 이벤트 알람 및 리포팅 기능 | - 모니터링 과정에서 발생하는 이벤트를 종합적으로 한 화면에 출력함으로써 사용자가 시간, 장치별 종합 이벤트 이력을 한눈에 식별할 수 있는 기능입니다. - 탐지되거나 예측된 이상 이벤트, 임계치 이벤트 등 사용자가 인지하여야 할 필요가 있는 이벤트 발생 시 문자, 이메일, 메신저 등 다양한 방식의 이벤트 알람 방식을 제공하며, 사용자 편의에 따라 스케줄화 된 보고서를 자동 출력하는 기능입니다. |
(3) 제품의 필요성
4차산업혁명을 맞아 오늘날의 비즈니스의 형태는 ICT 시스템의 발전 및 편의성에 대한 수요에 따라 점차 온라인화 되어가고 있습니다. 이에 따라 ICT 시스템 환경이 증가하고 있으며, ICT 시스템의 효율적인 관리와 장애 예방에 대한 수요 역시 빠른 속도로 증가하고 있는 추세입니다. 인공지능 기술은 ICT 시스템 관리 및 장애 예방을 해결할 수 있는 효과적인 기술로 평가받고 있으며, 이는 AIOps(인공지능 IT 운영자동화시스템)라는 새로운 시장으로 이어지고 있습니다.기존 모니터링 제품은 장애 발생 이후에 장애를 인지하게 되기 때문에 장애로 인한 손실을 방지하는 데 어려움이 있습니다. 전자신문의 조사에 따르면, 2021년 상반기 금융기관의 민원 중 전산장애로 인한 민원만 2,025건이었으며, 금융투자협회 집계자료에 따른 2023년 국내 주요증권사 25곳의 전산장애 민원 건수는 21,479건으로 2022년 6,228건 대비 245% 증가하는 등 ICT 시스템 장애로 인한 피해는 해마다 지속 증가하는 추세로, AIOps 제품의 필요성은 더욱 증대되고 있는 것으로 판단됩니다.
| ict 시스템 장애 피해 사례.jpg ICT 시스템 장애 피해 사례 |
이러한 가운데 인공지능 기술이 시스템 및 서비스 장애 해결을 위한 핵심 기술로 활용됨에 따라 ICT 시스템 관리시장의 패러다임 변화 및 기술 혁신 속도가 가속화되고 있는 것으로 파악됩니다. 특히 ICT 시스템과 이를 통해 제공되는 IT 서비스에 대한 장애 예방은 기업의 직접적인 손실에 대한 방지 및 기업 이미지 개선 등 다양한 유무형적 기대효과가 있을 것으로 사료되어 현재 AIOps 제품의 도입 필요성 및 수요가 전 세계적으로 폭발적으로 증가하고 있는 추세입니다.
2) 디지털 헬스케어
당사 디지털 헬스케어 사업부문 보유의 디지털 헬스케어 핵심 기술은 '임상 및 건강 데이터를 이용하여 인간의 건강과 노화 상태를 측정할 수 있는 기술'로 다양한 채널을 통하여 축적된 Health Big Data와 과학적으로 인정된 Health Data Analytic Engine으로 고객 Needs에 따른 맞춤 건강 분석 서비스를 제공합니다. 특히 임상 및 건강 데이터를 기반으로 의학적 검증을 통해, 건강과 노화 상태를 하나의 지수로 계량화할 수 있는 PHI(Personal Health Index)분석 기술과 장래의 질병 발병 및 사망 확률을 예측할 수 있는 기술 및 분석 결과에 따른 맞춤형 건강관리 제공 로직, 영양 추천 로직을 개발 및 제공하고 있습니다. 이를 토대로 보유하고 있는 헬스 데이터(Health Data : 임상 및 건강 데이터)와 새롭게 축적되는 데이터, 연계 데이터들을 통해 데이터 비즈니스를 진행하고 있으며, 기존 분석 기술에 모아데이타의 인공지능 기술들을 접목하여 통합 헬스케어서비스 모델 개발을 위해 연구활동도 적극적으로 진행 중입니다. 현재 보유중인 제품(솔루션)으로는 생체나이분석, 프롬에이지, 뉴트리에이지, 모바일서비스 등이 있습니다.(1) 생체나이분석
| 생체나이.jpg 생체나이 |
의학생체나이는 주민등록상의 나이가 아닌, 건강 상태와 노화 정도를 알려주는 의학적 나이로 메디에이지는 우리 몸의 주요 장기나이와 비만 체형 나이 분석 및 주요 질병 발생 위험도 등을 성별과 나이에 따라 상대적으로 평가하여 맞춤 항노화 라이프 계획을 제공합니다.(2) 프롬에이지
| 프롬에이지.jpg 프롬에이지 |
전 세계 유일의 검증된 건강지표 프롬에이지는 10년 이상, 4,500만 명 이상의 건강검진데이터를 분석한 생체나이 건강지표 기반 주요 질병과 암 및 사망위험도 분석 솔루션입니다. 국제 SCI 학술지에 의해 의학적으로 검증된 국내 최초 위험도 분석 서비스입니다. 29종의 주요 질병 위험도와 20종의 암 위험도 그리고 의료비 예측 서비스를 제공합니다.(3) 뉴트리에이지
| 뉴트리에이지.jpg 뉴트리에이지 |
뉴트리에이지는 PHI 분석 결과와 맞춤 영양평가 설문을 통해 영양상태를 평가하고, 영양성분에 대한 가이드를 제공하는 개인 맞춤 영양 관리 분석 솔루션 입니다. 동년배/동성과의 비교를 통한 생체나이 종합분석과 영양평가 설문 분석 결과, 맞춤 영양성분과 건강기능식품 제품 추천, 영양 섭취 가이드 및 건강생활 가이드를 제공합니다.(4) 모바일 서비스
| 모바일건강진단.jpg 모바일건강진단 |
- 헬스케치 : 건강검진 결과 확인, 건강지표 분석, 건강위험도 분석, 맞춤 건강관리 등을 제공하는 종합 모바일 솔루션- 모바일 검진관리 : 종이가 아닌 모바일로 건강검진 결과를 제공하여 고객의 서비스 편의를 높인 서비스 입니다.- Dr.헬씽 : 개인 맞춤형 건강관리 및 코칭 서비스
다. 주요 제품 가격변동 현황
당사의 ICT 시스템 장애 예측 솔루션은 고객의 ICT 환경에 따라 적절한 규모로 납품되고 있으며, 각 고객사의 ICT 환경이 상이하기 때문에 공급 가격에 편차가 있습니다. 또한 건강 데이터 분석 서비스 가격의 경우 고객사 별 서비스 제공 횟수(검진 수량)에 따라 일괄적인 가격산출 및 가격변동에 대한 추이 산정이 어려우므로 기재를 생략하였습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 매입현황
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 2026년 1분기 | 2025년 | 2024년 |
|---|---|---|---|---|---|
| AI이상탐지 | 원재료(서버) | 국내 | 5,191 | 9,573 | 15,819 |
| 수입 | - | - | - | ||
| 소계 | 5,191 | 9,573 | 15,819 | ||
| 원재료(기타) | 국내 | 56 | 140 | 193 | |
| 수입 | - | - | - | ||
| 소계 | 56 | 140 | 193 | ||
| 상품(네트워크 장비 등) | 국내 | - | 2,319 | 6,798 | |
| 수입 | - | 60 | 121 | ||
| 소계 | - | 2,379 | 6,919 | ||
| 디지털 펫 헬스케어 | 상품 | 국내 | - | 20 | 79 |
| 수입 | - | - | - | ||
| 소계 | - | 20 | 79 | ||
| 총 합계 | 국내 | 5,247 | 12,052 | 22,889 | |
| 수입 | - | 60 | 121 | ||
| 합계 | 5,247 | 12,112 | 23,010 | ||
당사의 매입 비용은 원재료로 분류되는 서버 및 기타, 상품으로 분류되는 네트워크 장비와 반려 애완동물 용품등으로 구성됩니다.
원재료인 서버 및 기타는 당사의 주력 제품인 페타온 포캐스터를 제조하는 데 사용됩니다. 서버는 대량의 정보를 다룰 수 있도록 고성능의 부품이 내장된 컴퓨터로 당사 제품의 핵심 원재료입니다. 기타로 분류되는 원재료는 제품 공급 단계에서 발생하는 비경상적 매출에 의해 발생하는 매입 건입니다. 당사는 고객의 요청에 따라 스위치 등 네트워크 장비 등을 매입하여 판매하고 있습니다.상품으로 분류되는 비용은 당사 제품(AI이상탐지 등)을 사용중인 고객의 요청에 따라 발생하는 네트워크 장비와 반려 애완동물용품등의 매입비용 등으로 비경상적 매출입니다.
나. 원재료 가격변동 추이
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 품 목 | 2026년 1분기 | 2025년 | 2024년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| (제13기) | (제12기) | (제11기) | |||
| AI이상탐지 | 서버 | 국내 | 44 | 44 | 38 |
| 수입 | - | - | - | ||
| 기타 | 국내 | 3 | 3 | 3 | |
| 수입 | - | - | - | ||
| 디지털 펫 헬스케어 | 상품 | 국내 | - | 20 | - |
| 수입 | - | - | - | ||
원재료인 서버의 가격은 매년 지속 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 서버의 핵심 원재료인 메모리 및 비메모리 반도체의 가격은 기술 발전에 따라 지속 증가하는 특성이 있기 때문입니다. 또한, 반도체는 공급업체의 생산 조절, 서버업체의 재고 조절 등에 의하여 수급 상황이 변동되기 때문에 이에 따라 단기적으로 서버 가격이 변동되곤합니다. 기타의 경우는 관리대상객체 수에 따라 가격이 변동됩니다. 연간 기준으로 본다면 원재료 가격 변동에 따라 판가 조정이 이루어져 원가율에는 크게 영향을 미치지 않습니다. 다. 주요 매입처
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 거래처명 | 2026년 1분기(제13기) | 2025년(제12기) | 2024년(제11기) |
|---|---|---|---|---|---|
| AI이상탐지 | 원재료 | B사 | 1,237 | 2,672 | 4,470 |
| I 사 | 939 | 2,324 | 3,334 | ||
| H사 | 1,134 | 1,878 | 2,137 | ||
| 기타 | 1,937 | 2,839 | 6,071 | ||
| 디지털 헬스케어 | - | - | - | - | - |
| 디지털 펫 헬스케어 | 상품 | D사 | - | 20 | - |
| P사 | - | - | 79 | ||
| 합계 | 5,247 | 9,733 | 16,091 | ||
* 본 보고서 작성기준일 주요 매입거래처로 작성하였습니다. 이에 따라 2025년과 2024년 금액도 일부 변경되었습니다. 라. 생산능력 및 생산실적
당사 제품은 원재료인 서버에 당사가 개발한 S/W를 포팅(서버 환경에서 S/W가 작동할 수 있도록 하는 작업)하는 방식으로 생산하며, 연구소 외에 별도의 생산시설을 보유하고 있지 않아 해당 사항이 없습니다.
4. 매출 및 수주상황
. 매출실적
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 2026년 1분기(제13기) | 2025년(제12기) | 2024년(제11기) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||||
| AI이상탐지 | 제품 | 페타온포캐스터 등 | 수 출 | - | - | - | - | - | - |
| 내 수 | 3,700 | 84.32% | 14,893 | 64.28% | 22,068 | 64.20% | |||
| 소 계 | 3,700 | 84.32% | 14,893 | 64.28% | 22,068 | 64.20% | |||
| 상품 | 네트워크 장비 등 | 수 출 | - | - | - | - | - | - | |
| 내 수 | - | - | 2,665 | 11.50% | 7,602 | 22.11% | |||
| 소 계 | - | - | 2,665 | 11.50% | 7,602 | 22.11% | |||
| 서비스 | 유지보수 등 | 수 출 | - | - | - | - | - | - | |
| 내 수 | 53 | 1.20% | 615 | 2.65% | 1,932 | 5.63% | |||
| 소 계 | 53 | 1.20% | 615 | 2.65% | 1,932 | 5.63% | |||
| 디지털 헬스케어 | 서비스 | 생체나이분석, 프롬에이지, 뉴트리에이지, 모바일서비스, 플로핏 | 수 출 | - | - | - | - | - | - |
| 내 수 | 635 | 14.48% | 3,918 | 16.91% | 2,239 | 6.51% | |||
| 소 계 | 635 | 14.48% | 3,918 | 16.91% | 2,239 | 6.51% | |||
| 디지털 펫헬스케어 | 상품 | 반려동물 관련PB상품 | 수 출 | - | - | - | - | - | - |
| 내 수 | - | - | 22 | 0.10% | 89 | 0.26% | |||
| 소 계 | - | - | 22 | 0.10% | 89 | 0.26% | |||
| 서비스 | 펫 헬스케어 플랫폼 | 수 출 | - | - | - | - | - | - | |
| 내 수 | - | - | 1,057 | 4.56% | 445 | 1.29% | |||
| 소 계 | - | - | 1,057 | 4.56% | 445 | 1.29% | |||
| 합계 | 수 출 | - | - | - | - | - | - | ||
| 내 수 | 4,388 | 100.00% | 23,170 | 100.00% | 34,375 | 100.00% | |||
| 소 계 | 4,388 | 100.00% | 23,170 | 100.00% | 34,375 | 100.00% | |||
나. 판매경로 및 판매방법 1) 판매조직(별도기준)
당사의 판매 및 영업 조직은 국내사업본부와 본부 산하 영업팀, SI팀, 기술팀, 지원팀으로 구성되어 있습니다.
| 국내사업본부_조직도_240812.jpg 판매조직도 |
영업팀은 총판/협력사를 통한 상품과 제품의 판매와 판매관리를 담당하고 있으며, SI팀은 SI사업 및 솔루션과 관련된 입찰 제안 및 컨설팅, 기획 등 공공기관, 민간기업을 대상으로 영업 및 영업 활동을 지원하고 있습니다. 기술팀은 협력사를 대상으로 당사 제품 및 ICT 시스템 기술 트렌드 등을 교육하고, 고객의 기술 문제 해결 등을 지원합니다. 협력사는 지역 영업망 역할을 하는 동시에 고객에게 제품 설치 및 기술 지원 업무 등을 제공하는 역할을 합니다. 지원팀은 제품에 대한 사전 기술영업, 판매 홍보 마케팅, 공공분야 입찰지원 등 영업팀의 판매 지원을 위한 역할을 수행하고 있습니다.2) 판매경로
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 구분 | 판매경로 | 매출액 | 비중 |
|---|---|---|---|---|---|
| AI이상탐지 | 제품 | 내수 | 직접 | - | - |
| 총판/협력사 | 3,700 | 84.32% | |||
| 상품 | 내수 | 직접 | - | - | |
| 총판/협력사 | - | - | |||
| 서비스 | 내수 | 직접 | 28 | 0.64% | |
| 총판/협력사 | 25 | 0.56% | |||
| 디지털 헬스케어 | 서비스 | 내수 | 직접 | 284 | 6.48% |
| 총판/협력사 | 351 | 8.00% | |||
| 디지털 펫헬스케어 | 상품 | 내수 | 직접 | - | - |
| 총판/협력사 | - | - | |||
| 서비스 | 내수 | 직접 | - | - | |
| 총판/협력사 | - | - | |||
| 합계 | 4,388 | 100.00% | |||
당사의 제품, 상품 및 서비스는 전량 국내 고객사를 대상으로 판매되고 있으며, 대부분이 총판/협력사를 통해 매출이 시현되고 있습니다. 제품 매출의 경우 총판/협력사 를 통해 최종 고객에게 판매되고 있으며, 서비스 매출 중 일부 유지보수 및 헬스케어는 당사가 직접 고객에게 서비스를 제공하고 있습니다.
당사는 지방에 분산되어 있는 고객들의 신규 영업기회를 효율적으로 확보하고, 제품 설치 및 기술지원의 과정에서 인건비를 비롯한 고정비를 절감하기 위하여 총판사/협력사와 협력 관계를 핵심 판매전략으로 수립하였습니다.
당사는 각 지역 총판사/협력사를 통하여 지역 거점의 충성도 높은 고객을 대상으로 영업 기회를 확보할 수 있으며, 동시에 지역별 영업본부 운영을 위해 필요한 임대료, 인건비 등의 고정비용을 절감함으로써 효율적인 영업 활동을 진행할 수 있습니다.
3) 판매전략(1) 공공기관/민간기업별 영업전략당사의 판매전략은 공공기관, 민간기업에 따라 상이합니다. 공공기관을 대상으로 한 영업전략은 사전 정보 파악 및 분석 후 빠른 대응을 통해 입찰에서의 우위를 확보하는 것입니다. 공공기관이 신규 프로젝트를 기획하게 될 경우, 관련 정보는 해당 공공기관의 홈페이지 등을 통해 공개됩니다. 당사는 지역별 총판사 및 협력사를 통해 해당 정보가 공개되기 전부터 이들의 니즈를 파악할 수 있으며, 당사는 총판사 및 협력사와 협력하여 고객의 니즈를 분석한 뒤 이에 적합한 제안서 및 견적서 등을 작성함으로써 입찰에서의 우위를 확보하고 있습니다.
반면, 민간기업에 대한 영업전략은 잠재적 니즈를 보유한 고객들을 발굴하는 것입니다. 공공기관의 경우 총판사/협력사를 통하여 니즈를 사전에 파악하는 것과 달리, 민간기업의 경우 당사가 직접 신규 고객을 발굴합니다. 신규 민간기업을 대상으로 한 영업 시, 당사는 잠재적 니즈를 보유한 것으로 예상되는 타겟 산업군과 고객을 설정하고, 해당 고객과 컨택 포인트를 보유한 총판사, 협력사, 동종 업계 내 인맥을 확보합니다. 이후 총판사, 협력사, 동종 업계 인맥을 통하여 타겟 고객의 잠재적 니즈를 실수요로 전환하는 전략을 취하고 있습니다.
| [공공 vs 민간 판매 Process 및 전략] |
| 고객 | 판매 Process | 당사 전략 |
|---|---|---|
| 공공 | 각 지역 거점에 있는 총판사, 협력사가 고객의 니즈 파악→ 총판사, 협력사는 모아데이타에게 영업 기회 정보를 전달 → 총판사, 협력사, 모아데이타가 함께 고객을 대상으로제안서, 견적서 등 제출하여 영업 | 사전 정보 파악 및 분석 후 빠른 대응을 통해 입찰에서의 우위 확보 |
| 민간 | 신규 타겟 고객(ex. 금융, 유통 등) 설정 → 타겟 고객과 컨택 포인트를 보유한 총판사, 협력사,업계 내 인맥 발굴 → 총판사, 협력사, 동종업계 내 인맥과 함께 제안서, 견적서 등 제출하여 영업 | 잠재 니즈 발굴 후 실수요로 전환 |
(2) 기타 ICT B2B 비즈니스 전략
① 시장 요구사항에 맞는 지속적인 제품 개선 및 혁신을 통해 제품 품질 안정화현재 ICT 인프라 모니터링 시장의 주요 요구사항인 통합 모니터링, 사용자 관점의 GUI 및 설치와 사용의 편의성이 우수한 제품을 생산하기 위해 당사는 부하 없이 초단위로 데이터를 수집하는 기존의 기술력을 보완, 발전시키고 사용자 편의성을 고려한 Web Version 제품을 출시하여 안정적이고 효율적인 제품과 서비스를 지속적으로 제공하고자 합니다.
② 기존 레퍼런스 사이트의 강화 및 Maintenance 계약을 통한 매출의 지속
당사는 제품 납품 후 사후 컨설팅 서비스 및 제품의 고객 맞춤화를 통해 충성 고객에 대해 지속적으로 수준 높은 서비스를 제공하여 신규 라이선스 외에 유지보수 매출을 달성하고자 합니다. 또한 고객사의 계열사 및 관련 산업으로의 시장 확대의 가능성을 고려하여 산업군에 맞는 제품의 고객 맞춤화를 진행하는 등 사이트에 맞는 유연한 제품을 제공하고자 합니다.
③ 교육 및 서적발간, 컨설팅 서비스 등 부가서비스군 확립을 통한 발전 방향 검토당사는 IT 성능관리 분야의 전문 기업의 이미지를 고취시키고 브랜드 확립을 위하여 창립 이래 지속적으로 교육 및 컨설팅 서비스 등을 진행하고 있습니다. 이는 실제로 제품만 출시하는 일반 벤더가 아닌 지식 기업의 이미지를 이어 나가는데 큰 역할을 하고 있을 뿐 아니라, 고객으로 하여금 엔지니어 및 컨설턴트에 대한 수준을 긍정적으로 인정받는데 많은 영향을 끼치고 있습니다.
④ 제품 및 기술 발표 간담회 개최를 통해 업계 종사자와 기술 공유
당사가 지속적으로 연구 개발하는 기술은 업계 종사자가 실무에서 필요로 하는 기술이므로 주기적으로 제품 및 기술 발표 간담회를 개최하여 고객 및 잠재 고객들과 한 자리에서 소통하는 기회를 갖고 그 자리에서 신제품 홍보 뿐 아니라 매출이 창출되는 기회를 갖고 있습니다.
다. 주요 매출처 당사는 총판 및 협력사를 통해 최종 고객에게 제품을 판매하고 있으며, 매출의 안정성을 지속 유지 및 제고하기 위하여 총판 및 협력사와의 전략적 파트너십을 강화하고 있습니다.
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 거래처명 | 2026년 1분기(제13기) | 2025년(제12기) | 2024년(제11기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| AI이상탐지 | H사 | 2,507 | 57.14% | 5,343 | 23.06% | 9,452 | 27.50% |
| Y사 | 675 | 15.38% | 3,875 | 16.72% | 3,937 | 11.46% | |
| 기타 | 571 | 13.00% | 8,955 | 38.65% | 18,213 | 52.98% | |
| 소계 | 3,753 | 85.52% | 18,173 | 78.43% | 31,602 | 91.94% | |
| 디지털 헬스케어 | H사 | 167 | 3.82% | 649 | 2.80% | 642 | 1.86% |
| 기타 | 468 | 10.66% | 3,269 | 14.11% | 1,597 | 4.65% | |
| 소계 | 635 | 14.48% | 3,918 | 16.91% | 2,239 | 6.51% | |
| 디지털 펫 헬스케어 | J사 | - | - | 1,079 | 4.66% | 534 | 1.55% |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | |
| 소계 | - | - | 1,079 | 4.66% | 534 | 1.55% | |
| 합계 | 4,388 | 100.00% | 23,170 | 100.00% | 34,375 | 100.00% | |
라. 수주상황 당사는 계약 발주 이전까지의 영업 단계에서 다양한 고객을 대상으로 충분한 기간 동안 고객사 요구 사항 및 프로젝트의 발주 여부 등에 대해 구체적인 논의를 거치며, 단기 프로젝트에 의한 계약이 주를 이루는 형태이며, 현재 진행 중인 장기적인 프로젝트 등의 수주잔량은 하기와 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| AI 탄소중립 융복합구축(주1) | 2024-02-28 | 2027-11-28 | - | 2,392,870 | - | - | - | 2,392,870 |
| 합 계 | - | 2,392,870 | - | - | - | 2,392,870 | ||
(주1) 발주처 사정으로 인한 공기 연장으로 납기가 변경되었습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 주요시장위험
1) 외환 위험연결회사는 외환 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 이러한 위험은 발생가능성이 매우 높은 USD 지출액에 근거하여 측정하고 있고 발생가능성이 매우 높은 예상 재고자산 매입원가의 변동성을 최소화하는 목적으로 관리됩니다.보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) |
| 구 분 | 외화종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| 외화자산 | USD | - | - | - | - |
| 외화부채 | USD | - | - | 7,047 | 10,111 |
보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| 외화금융자산 | - | - | - | - |
| 외화금융부채 | - | - | (1,011) | 1,011 |
| 순효과 | - | - | (1,011) | 1,011 |
2) 가격 위험
연결회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 금융상품의 가격 위험에 노출되어 있으며, 최대 노출금액은 해당 장부금액입니다.
3) 이자율 위험
연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 이자율 위험이며, 보고기간종료일 현재 연결회사의 변동금리부 차입금의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 변동금리 차입금 | 38,780 | 47,090 |
보고기간종료일 현재 변동금리부 차입금과 관련되어 이자율 1% 변동시 세전 손익에대한 민감도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 순손익의 증가(감소) | (388) | 388 | (471) | 471 |
나. 자산, 부채 및 손익에 미치는 영향 각 시장위험과 관련된 장부상 내역 및 손익에 미치는 정도와 관련된 자세한 사항은 본 보고서의 'III. 재무에관한사항' 중 '3.연결재무제표 주석 7.재무위험관리' 등을 참조하시기 바랍니다. 다. 위험관리 정책 및 조직위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 경영관리본부의 주관으로 이루어지고 있습니다. 경영관리본부는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환 위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다. 라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
연결회사는 전환사채 및 신주인수권부사채, 전환상환우선주 발행과 관련하여 전환권/신주인수권 및 조기상환청구권을 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품부채' 계정에 인식하였으며, 매도청구권은 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품자산' 계정으로 인식하였습니다. 보고기간종료일 현재 파생상품자산과 파생상품부채는 공정가치로 재측정하여 공정가치의 변동금액을 '파생상품평가손익'의 계정으로 인식하였으며 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 파생상품평가이익(손실) | 파생상품거래손실 |
|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 499,093 | 355,339 | - | - |
| 파생상품부채 | 7,797,230 | 7,499,735 | 5,724 | - |
- 보고기간 종료일 현재 발행된 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제6회(주1) | 제7회(주2) | 제9회 (주3) | |
|---|---|---|---|---|
| 사채의 종류 | 제6회 무기명식 무보증사모 전환사채 | 제7회 무기명식 무보증사모 전환사채 | 제9회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 | |
| 액면가액 | 10,000,000천원 | 10,000,000천원 | 7,000,000천원 | |
| 발행가액 | 10,000,000천원 | 10,000,000천원 | 7,000,000천원 | |
| 전환권 | 전환가액 | 2,178원/주 | 1,853원/주 | 1,023원/주 |
| 청구기간 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | |
| 조기상환청구권(Put Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 되는날부터 2년 3개월이 되는날까지 매 3개월마다 | 발행일로부터 1년이 되는날 부터 3년 3개월이 되는날 까지 매3개월마다 | 발행일로부터 1년이 되는 2025년 9월 20일 및 그 이후 매 1개월에 해당되는 날 |
| 상환가액 | 연 2%(3개월 복리)의 이율을 적용하여 월할로 계산한 금액과 최종 지급이자지급일 이후 미지급된 표면이자의 월할 계산 금액 | 연 3%(6개월 복리)의 이율을 적용하여 월할로 계산한 금액 | 연 복리 7%(3개월 단위)을 곱한 금액 | |
| 매도청구권(Call Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날로부터 1년 11개월이 되는 시점까지 매 1개월마다 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터2년이 되는 시점까지 매 3개월이 되는 날 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터5개월이 되는 시점까지 매 1개월이 되는 날의 5영업일 전 |
| 청구수량 | 총 권면금액의 30/100 | 총 권면금액의 30/100 | 총 권면금액의 45/100 | |
| 구 분 | 제10회 (주4) | 제11회 (주5) | 제12회 (주6) | 제13회 (주7) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 사채의 종류 | 제10회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 | 제11회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 | 제12회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 | 제13회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 | |
| 액면가액 | 2,000,000천원 | 5,000,000천원 | 2,000,000천원 | 2,000,000천원 | |
| 발행가액 | 2,000,000천원 | 5,000,000천원 | 2,000,000천원 | 2,000,000천원 | |
| 전환권 | 전환가액 | 1,034원/주 | 1,379원/주 | 721원/주 | 687원/주 |
| 청구기간 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | |
| 조기상환청구권(Put Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 되는날 부터 2년3개월이 되는날 까지 매3개월마다 | 발행일로부터 1년이 되는날 부터 매3개월마다(만기일은 제외) | 발행일로부터 1년이 되는날 부터 매3개월마다(만기일은 제외) | 발행일로부터 1년이 되는날 부터 2년3개월이 되는날 까지 매3개월마다 |
| 상환가액 | 연 복리 7%(3개월 단위)을 곱한 금액 | 연 복리 7%(3개월 단위)을 곱한 금액 | 연 복리 7%(3개월 단위)을 곱한 금액 | 연 복리 7%(3개월 단위)을 곱한 금액 | |
| 매도청구권(Call Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터2년이 되는 시점까지 매 3개월이 되는 날 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 2년이 되는 시점까지 매 3개월이 되는 날 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터18개월이 되는 시점까지 매 3개월이 되는 날 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터18개월이 되는 시점까지 매 3개월이 되는 날 |
| 청구수량 | 총 권면금액의 35/100 | 총 권면금액의 35/100 | 총 권면금액의 35/100 | 총 권면금액의 35/100 | |
(주1) 보고서 제출일 현재 제6회 전환사채의 권면잔액은 1,000,000,000원으로 전환사채 발행후 만기전 사채 취득(2024.10.15), 자기사채 매도 결정(2024.05.13/(정정)2024.07.09/(정정)2024.10.15/(정정)2024.12.20/(정정)2025.07.31)이 있었으며, 시가를 하회하는 유상증자로 인해 전환가액이 기존 2,188원에서2,178원으로 조정 되었습니다.(주2) 보고서 제출일 현재 제7회 전환사채의 권면잔액은 3,750,000,000원으로 전환사채 발행후 만기전 사채 취득(2024.09.20 / 2025.03.20), 자기사채 매도 결정(2026.04.16)이 있었으며, 시가를 하회하는 유상증자로 인해 전환가액이 기존 1,862원에서 1,853원으로 조정 되었습니다.(주3) 보고서 제출일 현재 제9회 전환사채의 권면잔액은 700,000,000원으로 전환사채 발행후 만기전 사채 취득(2026.01.09/2026.04.07), 자기사채 매도 결정(2026.04.07/(정정)2026.05.07)이 있었으며, 시가를 하회하는 유상증자로 인해 전환가액이 기존 1,028원에서 1,023원으로 조정 되었습니다.(주4) 보고서 제출일 현재 제10회 전환사채의 전환가액은 1,034원이며, 전환가능주식 수는 1,934,235주입니다. 시가를 하회하는 유상증자로 인해 전환가액이 기존 1,039원에서 1,034원으로 조정 되었습니다.(주5) 보고서 제출일 현재 제11회 전환사채의 전환가액은 1,379원이며, 전환가능주식 수는 3,625,815주입니다. 시가를 하회하는 유상증자 및 시가 상승에 전환가액 상향 조정을 반영하였습니다.(주6) 보고서 제출일 현재 제12회 전환사채의 전환가액은 721원이며, 전환가능주식 수는 2,773,925주입니다. 시가 하락 및 시가를 하회하는 유상증자로 인해 전환가액 하향 조정을 반영하였습니다. 매도청구권행사기간 변경에 따른 전환사채권 발행결정(2026.04.22) 정정을 통해 기존 매도청구권 행사기간 12~24개월에서 12~18개월로 변경되었습니다.(주7) 보고서 제출일 현재 제13회 전환사채의 전환가액은 687원이며, 전환가능주식 수는 2,911,208주입니다. 시가를 하회하는 유상증자로 인해 전환가액이 기존 690원에서 687원으로 조정 되었습니다.
- 보고기간 종료일 현재 발행된 신주인수권부사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제8회(주1) | |
|---|---|---|
| 사채의 종류 | 8회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 | |
| 액면가액 | 10,000,000천원 | |
| 발행가액 | 10,000,000천원 | |
| 신주인수권 | 행사가액 | 1,751원/주 |
| 청구기간 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | |
| 조기상환청구권(Put Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 되는날부터 3년이 되는날까지 매 3개월마다 |
| 상환가액 | 연 3%(3개월 복리)의 이율을 적용하여 월할로 계산한 금액과 최종 지급이자지급일 이후 미지급된 표면이자의 월할 계산 금액 | |
| 매도청구권(Call Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날로부터 2년 이 되는 시점까지 매 3개월마다 |
| 청구수량 | 총 권면금액의 30/100 | |
(주1) 보고서 제출일 현재 제8회 신주인수권부사채의 권면잔액은 4,200,000,000원으로 신주인수권부사채 발행후 만기전 사채 취득(2025.01.17),(2025.04.17),(2026.04.17)이 있었습니다. 시가를 하회하는 유상증자로 인해 행사가액이 기존 1,759원에서 1,751원으로 조정 되었습니다.전환사채 발행후 만기전 사채 취득(2025.01.17/2025.04.17) 50억원을 제15회 사모사채 발행관련 인수인에게 담보로 제공하고 있습니다. - 보고기간 종료일 현재 발행된 전환상환우선주의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 7회차 | |
|---|---|---|
| 발행수량 | 200,000주 | |
| 발행가액 | 5,000원/주 | |
| 총발행액 | 1,000,000천원 | |
| 배당 | 참가적, 누적적 우선주 연 2% | |
| 존속기간 | 효력발생일로부터 10년 | |
| 전환조건 | 전환가액 | 5,000원/주 |
| 청구기간 | 효력발생일로부터 10년이 경과하는 날의 전일까지 | |
| 전환가액조정 | - 종속회사 (주)메디에이지가 발행한 신주의 발행가액, 전환사채의 전환가액, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사가액이 전환가액을 하회하는 경우 그 하회하는 가액으로 조정- 종속회사 (주)메디에이지가 상장하거나 주권상장법인과의 합병, 주식의 포괄적 교환 등을 통하여 상장하는 경우 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 전환가액을 하회하는 경우 공모단가의 70%로 조정- 종속회사 (주)메디에이지의 타법인에 의한 인수 및 합병시 주식평가액의 70%에 해당하는 금액이 전환가액을 하회하는 경우 주식평가액의 70%로 조정- 종속회사 (주)메디에이지 2026년 외부감사인의 감사보고서 기준으로 영업이익 20억원 미만일 경우 전환가격을 3,500원으로 조정 | |
| 상환조건 | 청구기간 | 효력발생일로부터 3년이 경과한 날로부터 존속기간 만료일까지 |
| 상환가액 | 상환일까지 연복리 7%로 계산한 이자에서 이미 지급된 배당금을 차감한 금액 | |
| 매도청구권(Call Option) | 청구기간 | 효력발생일로부터 1년이 경과한 날로부터 2년까지 |
| 권리자(*) | 이해관계인 또는 이해관계인이 지정하는 제3자 | |
| 청구수량 | 60,000주 | |
(*) 지배기업인 (주)모아데이타에게 매도청구권을 무상으로 부여
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등 보고서 제출일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다.
나. 연구개발활동
1) 연구개발조직당사의 연구개발 조직은 2개부문 총 6개의 팀으로 구성됩니다. (1) AI Lab 부문
| [AI Lab부문 부서별 수행업무] |
| 부서 | 역할 |
|---|---|
| 제품기획팀 | 1. 제품개발 정보 수집 및 분석에 관한 업무 2. 제품에 필요한 기능 분석 및 기획 업무 3. 제품 개발 진도 계획 수립 및 진척/성과 관리에 관한 업무 4. 제품개선에 관한 연구 5. 기술도입, 이전 및 기술계약 관련업무6. 제품 기획에 따른 UX 디자인 7. 디자인에 대한 퍼블리싱 개발 |
| AI R&D팀 | 1. 이상탐지/예측 서비스를 위한 서비스 플랫폼 개발 2. LLM 등 최근 AI 기술을 활용한 서비스 API 연구 개발 3. 효과적인 AI 서비스를 위한 각종 알고리즘 연구 개발 4. AI 서비스 플랫폼에 활용되는 API개발 5. 기타 제품 개발에 관한 업무 지원 |
| UI / UX 개발팀 | 1. 수집 및 분석 데이터에 대한 웹 시각화 개발 2. 빅데이터/클라우드 플랫폼 및 AI 서비스 플랫폼과의 연동 및 제어 기능 개발 3. 다양한 시각화를 위한 라이브러리 및 툴 분석 4. 기타 제품 개발에 관한 업무 지원5. 서비스 API 개발 6. 웹 서버 관련 개발 |
| 클라우드팀 | 1. 데이터 수집, 분석, 시각화에 대한 일련의 프로세스 정의 및 수립에 관한 업무 2. 다양한 데이터 수집을 위한 에이전트, 수집기 개발에 관한 업무 3. 다양한 형태의 데이터를 위한 레이크하우스 설계 및 개발 4. 플랫폼에 활용되는 각종 API 개발 5. 제품 연구개발에 관한 업무 지원6. 가상화 기반의 클라우드 환경 구축 및 운영 7. 클라우드 플랫폼을 활용한 서비스 아키텍처 구성 및 운영 |
(2) 디지털헬스케어부문
| [디지털헬스케어부문 부서별 수행업무] |
| 부서 | 역할 |
|---|---|
| 서비스개발팀 | 1. 기능 요구사항 분석 업무 2. 목표 시스템 아키텍처 설계 3. 헬스케어 서비스 개발(백엔드 및 하이브리드 웹) 4. 건강검진 서비스 설계 5. 건강검진결과 모바일 서비스 개발 6. 건강검진 문진 서비스 개발 7. 검진센터 인터페이스 연계 플랫폼 개발 8. 검진 개발 프로젝트 관리 9. 데이터(DB)관리 및 연계 개발 |
| 헬스케어개발팀 | 1. 신규 웹/앱/ 신규 서비스 개발을 위한 기획 2. 기존 서비스 기능 개발을 위한 기획3. 펫 헬스케어 서비스 시스템 개발 /운영 4. 서비스 전략 수립 및 기획 5. 앱 서비스 개발 (앱, 디자인, 백엔드) 6. H/W 설계 및 제작 7. F/W 개발 담당 8. H/W 양산 담당 |
2) 연구개발비용
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2026년(제13기 1분기) | 2025년(제12기) | 2024년(제11기) | |
|---|---|---|---|---|
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | |
| 비용처리 | 제조원가 | - | - | - |
| 판관비 | 1,851 | 6,752 | 6,098 | |
| 합 계(매출액 대비 비율) | 1,851 | 6,752 | 6,098 | |
| 42.18% | 29.14% | 17.74% | ||
| *정부보조금 항목을 구분한 연구개발비용 내역은 아래와 같습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 과 목 | 2026년(제13기 1분기) | 2025년(제12기) | 2024년(제11기) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 1,908 | 7,579 | 6,533 | - |
| (정부보조금) | (57) | (827) | (435) | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 43.48% | 32.71% | 19.00% | - |
3) 연구개발실적(1) AI 이상탐지
| 연도 | 기술 개발 | 결과 및 효과 |
|---|---|---|
| 2017 | 페타온 포캐스터 출시(V1) - 서버 및 네트워크 장비로부터 수집된 데이터를 저장하고, 수집된 데이터를 기반으로 인프라에서 발생할 수 있는 이상 현상을 탐지하고 예측할 수 있는 AI 시스템 - 하둡 이중화 개발 - 분산 메시지큐를 이용한 실시간 데이터 수집 및 스트리밍 처리 (정규화, 임계치) 및 이벤트 연동 처리 모듈 개발 - 로그 분류 및 이상탐지 알고리즘 개발 - 이상 예측 알고리즘 개발 - 플러그인 방식 에이전트(리눅스) 개발 - 데이터 시각화 및 레포팅 기능 | - 서버 메트릭 데이터 및 로그 수집을 위한 데이터 수집 기반 기술 확보 - 인공지능을 적용한 이상탐지 시스템 국내 최초 출시 - 인공지능 기반 기술 확보 |
| 2018 | 페타온 포캐스터 기능 확장 - 네트워크 모니터링의 세계 1위 상용 제품과 데이터 연동을 위한 ETL 모듈 개발 - 이상탐지 및 예측의 정확도 개선을 위하여 인프라에서 수집할 수 있는 데이터의 항목을 확장할 수 있도록 플러그인 방식 에이전트로 고도화 - 플러그인 방식 에이전트(윈도우, 유닉스) 개발 - 멀티모달 이상탐지/예측 알고리즘 개발 | - 타사 시스템 연동을 위한 ETL 기반 기술 확보 |
| 2019 | 페타온 포캐스터 고도화(V2) - 페타온 포캐스터V1의 문제점을 보완하고 제품 적용 분야를 확장할 수 있도록 데이터 수집 기능을 추가 - 서비스 기반의 이상 예측을 위하여 APM 데이터를 수집하는 에이전트 개발 - SNMP 수집 플러그인 개발 - STL 기반 동적 임계치 모듈 개발 - 다양한 데이터를 효율적으로 표출하기 위한 시각화 데이터 표출 위젯 편집 기능 개발 - 데이터 분석 기능 강화 | - APM 시장 진출을 위한 데이터 수집 기반 기술 확보 |
| 2020 | 페타온 포캐스터 기능 확장(V2) - 페타온 포캐스터V1의 문제점을 보완하고 제품 적용 분야를 확장할 수 있도록 APM 데이터 수집 기능을 추가 - 효율적인 데이터의 검색을 위하여 엘라스틱서치 기반의 검색 기능 적용 - 비정형 로그 데이터에 대한 이벤트 처리 개발 | - 빅데이터 저장 및 검색을 위한 제품 기능 강화 |
| 헬스케어 - 헬스케어 분야의 확장을 위하여 인공지능 알고리즘의 활용도 및 시장 적응 가능성을 조사 - 건강검진 데이터를 보유한 국내 업체와 제휴하여, 당사가 보유한 인공 지능 알고리즘을 이용하여 건강검진 데이터를 기반으로 생체나이를 예측하여 실제 데이터와 비교 | - 헬스케어 분야 진출을 위한 시장 조사 및 기반 기술 확보 | |
| 2021 | 페타온 포캐스터 기능 확장(V3) - 서비스와 관련된 수집 데이터를 기반으로 서비스 간의 관계를 도식화 하며, 서비스의 성능을 측정할 수 있도록 모듈 개발 - 3차원 시각화 개발 | - 제품 기능 확장을 통한 판매 영역 확대 |
| 헬스케어 - 신체 데이터 측정을 위한 웨어러블 기기를 제작하고, 수집된 데이터를 이용하여 신체의 이상을 측정할 수 있는 알고리즘 개발 - 암/질병 발병률 예측 알고리즘 개발 - 센서 데이터 수집 개발 - 플로핏 앱 개발 | - 헬스케어 제품 적용 시장 확대 | |
| 2022 | 페타온 포캐스터 고도화- 이상탐지 및 예측 서비스에 대한 테스트 강화로 제품 안정성 향상- 신규 이상탐지 알고리즘 연구 개발- 신규 원인분석 알고리즘 연구 개발- 학습 안정화를 위한 AutoML 및 데이터 증강 기법 개발- 토폴로지 등 그래프 시각화 개발- 다양한 데이터 수집에 용이한 데이터 플랫폼 구조 변경- 데이터 수집 다양화를 위한 플러그인 개발 확대 | - 알고리즘 강화 및 제품 안정성 향상을 통한 제품 경쟁력 강화 |
| 헬스케어- 스마트링(Smart-Ring) 기반 웨어러블 디바이스 및 웨어러블 디바이스의 센서 데이터 기반 APP서비스를 포함하는 헬스케어 서비스- 링 형태의 센서 기반 건강정보 수집용 웨어러블 디바이스- 센서 정보 및 건강검진 정보 기반 데이터레이크/인공지능 클라우드를 포함하는 백엔드 플랫폼 개발- 간편인증 기반 본인인증 모듈- 건강검진 정보 기반 생체나이 연동 모듈- 웨어러블 디바이스의 센서 데이터 보정을 위한 H/W-APP Bluetooth 연동 모듈- 이동인식/수면인식/낙상인식 알고리즘 | - 헬스케어 적용 시장 확대 및 기술 확보 | |
| 2023 | 페타온 포캐스터 고도화 및 GS 인증- 로그 이상탐지 알고리즘 연구 개발- 대응 가이드 알고리즘 연구 개발- 효율적인 시각화를 위한 위젯 편집기 기능 개발- Alert 등 편의 기능 고도화 개발- 데이터 수집을 위한 플러그인 개발- GS 인증을 위한 기능 테스트 및 검증 | - GS인증을 통한 제품 경쟁력 강화 |
| 재난대응기술 개발 - 오디오 생성 모델 동향 분석 및 재난 음원 생성- 오디오 데이터 feature engineering 기법 개발- 오디오 데이터 증강 기법 개발- 오디오 데이터 분류 모델 개발 및 파인 튜닝 | - 생존자 구조탐색 장비 개발을 위한 기초 기술 개발 및 설계 | |
| 헬스케어- 생존분석(Multi-nDeep) 모델 개발을 통한 질병/암 위험률 예측 서비스 고도화- 생체 데이터를 활용한 혈중 글루코스(혈당) 수치 예측 모델 연구 - 건강검진 예약 및 분석 서비스를 위한 사전 분석 및 기본 설계 | - 헬스케어 적용 시장 확대 및 기술 확보 | |
| 2024 | 페타온 포캐스터 고도화- 페타온 포캐스터 대시보드 고도화 개발- 페타온 포캐스터 Endpoint 개발- 페타온 포캐스터 APM 개발- 기존 제품 기능 고도화 개발(Alert, Report 등) | - 제품 경쟁력 확보 및 시장 점유율 확대 |
| 재난대응기술 개발- 오디오 생성 모델 동향 분석 및 재난 음원 생성 (30종)- 오디오 데이터 증강 기법을 통한 데이터 확장- 오디오 생성 모델 동향 분석 및 재난 음원 생성 (30종)- 오디오 데이터 feature engineering 기법 개발- 오디오 데이터 증강 기법을 통한 데이터 확장- 오디오 음원의 위치 추정 모델 연구개발- 오디오 데이터 인식 모델과 위치 추정 모델 병합- 실증 장소 및 예비 실증 진행- 오디오 생성모델, 음원 위치추정 관련 해외학회 논문/포스터 제출 | - 생존자 구조탐색 장비 개발을 위한 기초 기술 개발 및 실증준비 | |
| 헬스케어 - 생존분석(Multi-nDeep) 모델 개발을 통한 질병/암 위험률 예측 서비스 고도화 - 건강검진 예약 및 분석서비스를 위한 기본 설계 및 세부 기능 설계 - Mediwalk 헬스케어 서비스 개발- 검강검진 결과지에 대한 환자별 분류 및 결과지 정렬 자동화 개발 | - 디지털 헬스케어 서비스 런칭 | |
| 2025 | 페타온 포캐스터 고도화 - APM용 이상탐지/예측 서비스 기능 검증 - 대시보드 내 차트 추가 고도화 개발 | - 제품 경쟁력 확보 및 시장 점유율 확대 |
| 재난대응기술 개발- 오디오 생성 모델을 통한 재난 음원 생성 (30종)- 오디오 데이터 증강 기법(필터 등)을 활용한 합성 데이터 생성- 오디오 음원의 위치 추정 모델 연구개발- 오디오 데이터 인식 모델과 위치 추정 모델 병합- 예비 실증 진행 | - 생존자 구조탐색 장비 개발을 위한 기초 기술 개발 및 실증 및 목표 성능 검증 | |
| 헬스케어 - 트랜스포머 기반 생존분석모델 연구개발을 통한 질병/암 위험률 예측 서비스 고도화 - 건강검진 데이터 분석 서비스 개발 및 고도화 - 오픈마켓형 헬스케어 쇼핑몰 개발 - 정신건강(우울, 불안 등 7개 영역) 분석 서비스 개발 | - 건강데이터 분석 서비스 고도화 - 쇼핑몰 프로토타입 개발 | |
| 2026 | 페타온 포캐스터 고도화 - APM용 이상탐지/예측 서비스 기능 검증 - 대시보드 내 차트 추가 고도화 개발 | - 제품 경쟁력 확보 및 시장 점유율 확대 |
| 재난대응기술 개발 - 오디오 생성 모델을 통한 재난 음원 생성 (30종) - 오디오 데이터 증강 기법(필터 등)을 활용한 합성 데이터 생성 - 오디오 음원의 위치 추정 모델 연구개발 - 오디오 데이터 인식 모델과 위치 추정 모델 병합 - 예비 실증 진행 | - 생존자 구조탐색 장비 개발을 위한 기초 기술 개발 및 실 증 및 목표 성능 검증 | |
| 헬스케어 - 트랜스포머 기반 생존분석모델 연구개발을 통한 질병/암 위험률 예측 서비스 고도화 - KB손해보험 건강검진 데이터 분석 서비스 개발 - 오픈마켓형 헬스케어 쇼핑몰 개발 - 정신건강(우울, 불안 등 7개 영역) 분석 서비스 개발 | - 건강데이터 분석 서비스 고도화 - 쇼핑몰 프로토타입 개발 |
(2) 디지털 헬스케어
| 연도 | 기술 개발 및 제품 출시 | 주요 결과 및 수상, 인증 |
|---|---|---|
| 2011~2013 | - 생물학적 연령측정 플랫폼 개발- 의학ㆍ비만생체나이 개발- 대사생체나이 개발 | - ISO 품질ㆍ환경경영시스템 인증 |
| 2014~2016 | - 체력생체나이 개발- 텔로미어나이 개발- 국민건강보험공단 연구과제 시작 | - 중소기업청과 기술개발사업 협약 체결- 조달청 우수제품 지정 (의학생체나이)- 스마트헬스케어코리아 산업통상자원부장관상 수상 |
| 2017~2019 | - 모바일건강검진결과 서비스 출시- 유전자 융합 솔루션(대사ㆍ 비만) 개발- 모바일 건강관리 서비스 'Dr.헬씽’ 출시 | - 삼성전자와 모바일 헬스케어 서비스 사업 계약 체결 - 연세대학교 의료원과 공동연구 협약 체결- 삼성화재와 기업건강관리시범서비스 제휴 |
| 2020 | - 헬스케어 리스크 분석 솔루션 개발- 모바일 건강관리 App ‘헬스케치’출시- 영양 관리 가이드 솔루션 개발- 삼성화재 건강위험분석 App 출시 | - 헬스케어 전문 N사에 텔로미어나이 공급 계약 체결- 한국산업기술평가관리원 정부과제 수주 (원드롭)- 플랫폼 전문기업 S사 리스크 분석 솔루션 공급 계약 체결 |
| 2021~2022 | - 유전자 융합 영양 관리 솔루션 개발- 건강검진관리 플랫폼 ‘올체크업’ 출시 - 헬스케어 빅데이터 플랫폼 ‘담아(DAMA)' 출시 - 영양 관리 솔루션(뉴트리에이지) B2C Web 출시 | - 한국건강관리협회 전 지부에 모바일 건강검진결과 서비스 공급 계약 체결- 플랫폼 전문기업 S사 영양 관리 가이드 솔루션 공급 계약 체결- 헬스케어 전문 N사 생체나이 공급 계약 체결- 연세대학교 의료원 등과 '바이오뱅크 기반 정밀의료 플랫폼 공동개발' MOU체결- INNOBIZ 인증 |
| 2023 | - 건강검진결과값 이외 흡연, 음주, 가족력 등의 생활습관(문진 정보)를 추가적으로 활용한 생체나이 산출 모델링 개발 - 의료비 산출 로직 변경 (생애 누적 외) - 개인 투약정보에 따른 병용섭취 위험 영향성분 분류 로직 및 콘텐츠 개발 - 당뇨병 합병증 발생 위험도, 발생 시기 등 예측 분석 모델링 - 생체나이에 따른 의료비, 의료이용 예측 연구 PLOS ONE 저널 논문 게재 - 영유아/청소년 성장 지표 개발 | - 생체나이 모델링 및 프롬에이지 프리미엄 서비스 고도화- 당뇨합병증 위험도 모델링 개발- 뉴트리에이지 고도화 |
| 2024 | 보험사용 프롬에이지 프리미엄 개발 및 고도화 - 생체나이에 따른 암종별 발생위험도 분석 개발(암종 28종 추가) - 프롬에이지 프리미엄 서비스 고도화 (문진, 투약 내역 반영) - 보험사 맞춤형 프롬에이지 프리미엄 서비스 개발 (**손해보험向) 병의원(검진센터) 대상 생체나이 서비스 고도화 - 의학생체나이 분석 서비스 고도화 (맞춤 영양소 분석 추가) - 모바일 검진결과 서비스 기획/개발 만성질환 합병증 발생위험도 예측 연구 - 당뇨병 합병증 발생위험도 및 발생시기 예측 분석 모델링 - 고혈압, 이상지질혈증, 비만 질환자의 합병증 발생위험도 및 발생시기 예측 모델링 연구 착수 - 당뇨 질환자용 합병증 예측 서비스 개발 착수 생체나이 고도화 - 일반(국가)검진 데이터 분석에 최적화된 의학생체나이 모델링 - 미국인 임상데이터를 활용한 의학생체나이 모델링 | - 당뇨병 합병증 발생위험도 및 발생시기 예측 분석 모델링 (BMJ Open 논문 투고) |
| 2025 | 보험사용 프롬에이지 프리미엄 개발 및 고도화 - 보험사 맞춤형 프롬에이지 프리미엄 서비스 개발 (**손해보험向) 만성질환 합병증 발생위험도 예측 연구 - 고혈압, 이상지질혈증, 비만 질환자의 합병증 발생위험도 및 발생시기 예측 모델링 (연구중) 생체나이 고도화 - 일반(국가)검진 데이터 분석에 최적화된 의학생체나이 모델링(완료) - 미국인 임상데이터를 활용한 의학생체나이 모델링 (연구중) | - 생체나이 및 질병발생위험도 기술 확보 |
| 2026 | 만성질환 합병증 예측 맞춤형 DB 연구 (진행중 ~2Q) - 고혈압 합병증 예측 연구 완료 - 이상지질혈증 합병증예측 연구 : 의료이용 분석 - 비만 합병증예측 연구 : 의료이용 분석 암 전수조사 맞춤형 DB 연구 (진행중 ~4Q) - 암종별 생체나이에 따른 발생위험도 진행 - 암종별 치료 여정 분석 기타 연구 - 실제나이와 생체나이에 따른 2CI 발생율 및 위험도 분석, 사망위험도 분석 - 보험사 현행 연령기준으로 요율 적용하는 방식보다 생체나이 기준이 정확함을 입증 - 수시 데이터 변화에 따른 생체나이 증감 개발 - 신체계측, 혈액검사, 요검사 등에 따른 변화 개발 - 수면/걸음수에 따른 변화 데이터 자료 구축( 통계데이터, 논문 )논문 - 당뇨합병증 논문 : 승인 결정 - 고혈압합병증 논문 : 논문 작성 및 저널 탐색 보건복지부 개인정보관리 특수전문기관 심사 통과 | - 생체나이에 따른 고혈압 질환자의 합병증 발생위험도 및 의료비 예측개발 완료. - 보건복지부 개인정보관리 특수전문기관 지정 |
| [국책 과제 수행 실적] |
| 구분 | 전담기관 | 과제사업명 | 수행기간 | 과제명 | 총사업비 | 완료여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| AI이상탐지 | 창업진흥원 | 창업도약 패키지 지원사업 | 2020.09.01 ~ 2021.06.30 | - 인공지능기반 임상의사 결정 지원 시스템 | 286백만원 | 완료 |
| 중소벤처기업부 (중소기업 기술정보진흥원) | 중소기업기술혁신개발사업 (시장확대형) | 2020.11.12 ~ 2022.11.11 | - 인공지능(딥러닝) 개인 맞춤형 건강관리 서비스 개발 | 750백만원 | 완료 | |
| 한국산업기술평가관리원(KEIT) | 사회복합재난대응기술개발 | 2023.04.01~2025.12.31 | - 사고현장 요구조자의 이상 음향음성 탐지 시스템 기술 개발 | 1,845백만원 | 완료 | |
| 정보통신산업진흥원(NIPA) | 개방형OS 보급 확산지원사업 | 2023.06.01~2023.11.30 | - 개방형OS를 활용한 공공데이터 개방부스 및 인터넷망 업무처리 시스템 시범 구축 | 185백만원 | 완료 | |
| 정보통신기획평가원(IITP) | 정보통신ㆍ방송기술개발사업 | 2025.04.01~2028.12.31 | - AI반도체 클라우드를 위한 고속 병렬 파일시스템 기술개발 | 1,200백만원 | 진행 | |
| 디지털 헬스케어 | 한국산업기술평가관리원(KEIT) | 소재부품기술개발-소재부품이종기술융합형 | 2020.06.01~2023.02.28 | - 한방울(0.02ml)의 혈액으로 10개 항목 이상 측정 가능한 상용 스마트폰 기반의 일회용 진단기기 개발 | 127백만원 | 완료 |
| 한국인터넷진흥원(KISA) | 마이데이터 서비스지원사업 | 2025.07.10~2025.12.30 | - 마이데이터를 활용한 건강지표 기반 맞춤 건강관리 서비스 고도화 | 227백만원 | 완료 |
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권 현황 1) AI이상탐지 사업부문
| 구분 | No | 내 용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 출원국 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 등록 특허 | 1 | 데이터 관리 및 분석을 위한 데이터 베이스장치, 스토리지 유닛 및 그 방법 | ㈜모아데이타 | 2015.09.14 | 2016.08.09 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (특허청) |
| 2 | ICT 인프라 관리 시스템 및 이를 이용한 ICT인프라 관리 방법 | ㈜모아데이타 | 2018.03.08 | 2020.05.28 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (특허청) | |
| 3 | 사용자의 행동 분류를 위한 데이터 레이블링방법 및 장치 | ㈜모아데이타 | 2022.05.18 | 2025.05.27 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (특허청) | |
| 4 | 다중 스케일 시간 가변 오토인코더를 이용한IT 시스템 관리 장치 및 방법 | ㈜모아데이타 | 2022.11.03 | 2025.10.20 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (특허청) | |
| 출원 특허 | 1 | 재난 상황에서의 생존자 탐색 시스템 및 그동작 방법 | ㈜모아데이타 | 2024.11.27 | - | - | 대한민국(특허청) |
| 2 | 음원의 3차원 위치를 추정하는 음원 위치 추정방법 및 장치 | ㈜모아데이타 | 2025.11.21 | - | - | 대한민국(특허청) | |
| 3 | 음원의 3차원 위치를 추정하는 음원 위치 추정방법 및 장치 | ㈜모아데이타 | 2025.12.26 | - | - | 대한민국(PCT국제출원) | |
| 프로 그램 등록 | 1 | 시스템 장애 분석 및 예측(PETAON Mining) 시스템 | ㈜모아데이타 | 2015.09.15 | 2015.09.30 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (한국저작권위원회) |
| 2 | 빅데이터 처리용 데이터베이스(PETAON Big DB) 시스템 | ㈜모아데이타 | 2015.09.15 | 2015.09.30 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (한국저작권위원회) | |
| 3 | 데이터 추출-변환-적재(ETL) 시스템 | ㈜모아데이타 | 2015.09.15 | 2015.09.30 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (한국저작권위원회) | |
| 4 | 빅데이터 처리용 데이터베이스 클러스터링(PETAON Cluster) 시스템 | ㈜모아데이타 | 2015.09.15 | 2015.09.30 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (한국저작권위원회) | |
| 5 | 분석 데이터 시각화 (PETAON Visualization) 시스템 | ㈜모아데이타 | 2015.09.15 | 2015.09.30 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (한국저작권위원회) | |
| 6 | 시스템 정보 수집(Agent) 시스템 | ㈜모아데이타 | 2015.09.15 | 2015.09.30 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (한국저작권위원회) | |
| 7 | PETAON Forecaster (페타온 포캐스터) v2.5 | ㈜모아데이타 | 2023.01.13 | 2023.06.02 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (한국저작권위원회) | |
| 8 | PETAON DR v1.0(페타온 디알 v1.0) | ㈜모아데이타 | 2023.01.27 | 2024.01.26 | 페타온포캐스터 | 대한민국 (한국저작권위원회) | |
| 9 | 재난 대응 음성 데이터 리시버 | ㈜모아데이타 | 2023.09.01 | 2023.12.15 | - | 대한민국 (한국저작권위원회) | |
| 10 | 재난 대응 음성 데이터 시뮬레이터 | ㈜모아데이타 | 2023.09.01 | 2023.12.19 | - | 대한민국 (한국저작권위원회) | |
| 11 | 재난 대응 음성 분석 빅데이터 플랫폼 | ㈜모아데이타 | 2023.10.01 | 2023.12.19 | - | 대한민국 (한국저작권위원회) | |
| 12 | Audio Generation with AI(합성 데이터 생성을위한 오디오 생성모델 소프트웨어) | ㈜모아데이타 | 2024.05.14 | 2024.11.20 | - | 대한민국 (한국저작권위원회) | |
| 13 | Sound Source Localization(음성 탐지 및 위치 추정 소프트웨어) | ㈜모아데이타 | 2024.08.05 | 2024.11.20 | - | 대한민국 (한국저작권위원회) | |
| 14 | Audio Data Augmentation(오디오 데이터 증강 소프트웨어) | ㈜모아데이타 | 2024.09.23 | 2024.11.19 | - | 대한민국 (한국저작권위원회) | |
| 15 | Web Dashboard for Survivior Detection Status at Disaster Site(재난현장에서 생존자 탐색 현황 용 웹 대시보드) | ㈜모아데이타 | 2024.12.02 | 2024.12.19 | - | 대한민국 (한국저작권위원회) | |
| 16 | App Dashboard for Survivior Detection Status at Disaster Site(재난현장에서 생존자 탐색 현황 용 앱 대시보드) | ㈜모아데이타 | 2024.12.05 | 2024.12.19 | - | 대한민국 (한국저작권위원회) | |
| 17 | App Dashboard for Survivior Detection Status at Disaster Site(재난현장에서 생존자 탐색 현황 용 앱 대시보드 v2.0) | ㈜모아데이타 | 2025.12.17 | 2025.12.30 | - | 대한민국 (한국저작권위원회) | |
| 18 | Sound Source Classification for Rescue Operations (구조작전을 위한 음성 분류 소프트웨어) | ㈜모아데이타 | 2025.12.17 | 2025.12.30 | - | 대한민국 (한국저작권위원회) | |
| 19 | Sound Source Localization v2.0 (음성 탐지 및 위치 추정 소프트웨어 v2.0) | ㈜모아데이타 | 2025.12.17 | 2025.12.30 | - | 대한민국 (한국저작권위원회) |
2) 디지털 헬스케어 사업부문
| 구분 | No | 내 용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 출원국 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 등록 특허 | 1 | 비만생체나이 측정 시스템 및 단말기 | ㈜메디에이지 | 2012.09.06 | 2014.12.01 | 대한민국(특허청) |
| 2 | 대사증후군 생체나이 측정 시스템 및 단말기 | ㈜메디에이지 | 2012.12.27 | 2014.12.01 | 대한민국(특허청) | |
| 3 | 생활 나이를 제공하는 방법, 시스템 및 비일시성의 컴퓨터 판독 가능 기록 매체 | ㈜메디에이지 | 2018.05.17 | 2020.12.03 | 대한민국(특허청) | |
| 4 | 생활 습관을 기반으로 콘텐츠를 제공하는 방법,시스템 및 비일시성의 컴퓨터 판독 가능 기록 매체 | ㈜메디에이지 | 2018.05.25 | 2020.12.03 | 대한민국(특허청) | |
| 5 | 인공지능을 통해 노화지수를 분석하여 생체나이를 예측하는 장치 및 방법 | ㈜메디에이지 | 2023.06.23 | 2024.01.10 | 대한민국(특허청) | |
| 6 | 인공지능을 통해 특정 질병의 발병률을 예측하는 장치 및 방법 | ㈜메디에이지 | 2023.06.23 | 2024.11.26 | 대한민국(특허청) | |
| 7 | 이상지질혈증 검사 유무와 상관없이 일반건강검진임상지표를 이용한 생체나이 측정 및 이를 이용한 의료 이용률과 의료비 예측 방법 및 시스템 | ㈜메디에이지 | 2022.05.06 | 2025.03.17 | 대한민국(특허청) | |
| 8 | 이상지질혈증 검사 유무와 상관없이 일반건강검진 임상지표를 이용한 생체나이 측정 및 노화 관련 질병 발생 위험도 예측 방법 및 시스템 | ㈜메디에이지 | 2022.05.06 | 2025.05.13 | 대한민국(특허청) | |
| 9 | 가족력과 생활습관을 반영한 생체나이 기반 개별 암 발생 위험도 예측 방법 및 시스템 | ㈜메디에이지 | 2022.05.06 | 2026.03.17 | 대한민국(특허청) | |
| 출원 특허 | 1 | 생체나이와 유전자 검사, 영양 설문에 기반한 맞춤형 영양 성분 추천 방법 및 시스템 | ㈜메디에이지 | 2021.12.03 | - | 대한민국(특허청) |
| 2 | 유소견자 사후관리를 제공하는 기업검진관리 시스템 및 방법 | ㈜메디에이지 | 2022.02.25 | - | 대한민국(특허청) | |
| 3 | 가상 출력 방식을 이용한 건강검진 결과 검증 및 모바일 발송 관리 시스템 및 방법 | ㈜메디에이지 | 2022.02.25 | - | 대한민국(특허청) | |
| 4 | 건강ㆍ임상 빅데이터 처리 및 가공을 통한 건강 빅데이터 거래 플랫폼 시스템 및 방법 | ㈜메디에이지 | 2022.02.25 | - | 대한민국(특허청) | |
| 5 | 무선 충전 관리 시스템 | ㈜모아데이타 | 2022.10.05 | - | 대한민국(특허청) | |
| 6 | 생체나이를 기반으로 하는 보험 보장 분석 및 산정 방법 및 시스템 | ㈜메디에이지 | 2024.09.13 | - | 대한민국(특허청) | |
| 상표 | - | 상표권 등록 총 8개 | ㈜메디에이지 | - | - | 대한민국(특허청) |
| 디자인 | - | 디자인 등록 총 2개 | ㈜메디에이지 | - | - | 대한민국(특허청) |
3) 디지털 펫 헬스케어
| 상표 | - | 상표권 등록 총 3개 | ㈜세이지앤컴퍼니 | 2024.01.10 | 2025.07.16 | 대한민국(특허청) |
나. 관련 법령 및 규제 환경
소프트웨어 및 IT서비스 산업의 특성상 공공기관 발주 프로젝트에 입찰하는 경우, 자격증, 발주 금액 및 입찰 제한 법규가 존재합니다. 이러한 규정 및 요건은 지속적으로 개정되며 변경되고 있습니다.
현재는 중소기업의 성장을 독려하는 정부의 시책과 더불어 국가기관 등이 발주하는 소프트웨어 및 정보시스템구축 사업 등은 소프트웨어산업 진흥법 제24조의2 (중소 소프트웨어사업자의 사업참여 지원)와 중소기업기본법 제2조(중소기업자의 범위) 등의 적용을 받아 매출액 8천억원 이상인 대기업은 80억원 미만, 매출액 8천억원 미만인 대기업은 40억원 미만의 프로젝트에 참가하지 못하도록 규정되어 있습니다. 더불어 「중소기업기본법」 제2조의 중소기업이 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」 제2조의 '중견기업'이 된 경우 그 사유가 발생한 날로부터 5년이 경과되지 않을 시에는 20억원 미만의 사업에 참여할 수 없도록 규정되어 있습니다.
당사는 2025년 별도 매출액 192억원의 중소기업으로 국가기관 등이 발주하는 소프트웨어 및 정보시스템구축 사업 등에 제한 없이 입찰이 가능합니다. 하지만 이후 3개년 평균매출액 800억원 이상을 시현할 경우 '중견기업'에 해당하게 되며, 중소기업졸업 유예기간인 3년이 경과한 년도부터는 20억원 미만의 사업에는 입찰할 수 없으며, 중견기업으로 지정된 날로부터 5년 이후부터는 40억원 미만의 사업에 참여할 수 없게 됩니다.
이와 같이 소프트웨어 및 IT서비스 산업 내에서 중소기업 및 중견기업은 일정금액 미만의 중소 프로젝트에서 대기업과의 직접적인 경쟁을 피할 수 있는 상황이지만 향후 동사가 영위하는 사업과 관련된 주요 법령 및 규정이 동사에 불리하게 개정될 경우 동사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
| 대기업인 소프트웨어사업자가 참여할 수 있는 사업금액의 하한 (과학기술정보통신부 행정규칙) | <대기업인 소프트웨어사업자가 참여할 수 있는 사업금액의 하한> 구분 사업금액의 하한 매출액 8천억 이상 대기업 80억원 이상 매출액 8천억 미만 대기업 40억원 이상 「중소기업기본법」 제2조의 중소기업이「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」제2조의 ‘중견기업’이 된 경우 그 사유가 발생한 날로부터 5년이 경과하지 않을 시에는 사업금액의 하한을 20억원 이상으로 한다. |
디지털 헬스케어 사업부문의 경우 최근 국내에서도 데이터 산업 육성을 위해 관련 규제를 개선하려는 움직임이 지속되고 있으며, 헬스케어 분야에서도 데이터 수집과 활용이 용이한 환경을 구축하려는 정책적 노력이 나타나고 있습니다. 특히, 정부는 개인의 본인 정보 활용에 자율성을 부여하기 위한 ‘마이데이터(MyData)’ 사업을 주요 정책 목표로 삼고 있으며, 이에 따라 보건의료 분야에서도 ‘마이헬스웨이(MyHealthway)’ 사업이 추진되고 있습니다. 보건복지부 주도하에 진행되고 있는 마이헬스웨이 사업은 개인이 자신의 건강정보를 한 곳에 모아서 원하는 대상에게 데이터를 제공하고 직접 활용할 수 있도록 지원하는 시스템을 구축하는 것입니다. 2019년 12월 정부에서 발표한 ‘개인 주도형 의료데이터 이용 활성화 전략’의 일환으로 발표된 마이헬스웨이 사업은 법규 개정 등을 통해 지속적으로 구체화되고 있습니다. 현재는 개인이 공공기관으로부터 진료 이력, 건강검진이력, 투약이력, 예방접종이력을 조회할 수 있는 ‘나의건강기록’ 앱이 출시된 상태이며, 향후 해당 앱은 데이터 조회가 가능한 기관을 병/의원으로 확대하고 타 앱으로 데이터 전송 기능을 강화하여 개인 건강 정보가 이동하는 통로로 기능할 예정입니다.
또한 당사의 디지털 헬스케어 영업과 직접적인 관련이 있는 개인정보보호법 규제 관련하여 현재까지 회사의 영업에 미칠 영향은 없는 것으로 검토 되었습니다. 생체나이분석 솔루션 정부가이드에서는 무면허 의료행위에 대한 분석 솔루션 규제가 나열되어 있어 당사 서비스와 관계없으며, PHI분석 솔루션을 모바일로 제공하고 있는 당사의 서비스는 의료법을 위반한 환자기록 열람 또는 사본발급에 해당되지 않아 당사 서비스와 관계없습니다. (당사는 환자에게 제공받는 개인의료데이터를 환자의 사전동의를 받아 진행함).
다. 시장의 현황1) AI이상탐지 사업부문(1) 시장의 개요
당사의 목표시장인 AIOps(인공지능IT운영자동화시스템)는 인공지능과 빅데이터 기술을 활용하여 ICT 시스템의 효율성 및 안정성을 개선한 기술 제품 시장 입니다.
AIOps 시장은 IT 운영 및 관리를 뜻하는 ITO(IT Operations) 시장으로부터 시작되었습니다. ITO 시장은 2010년대 빅데이터 분석 기술의 발전과 함께 IT 운영 및 관리뿐만 아니라 IT 시스템을 분석하는 ITOA(ITO Analytics)로 발전되었습니다. 이후, 인공지능 기술이 ITOA에 접목되면서 이상을 탐지하고, 원인을 분석하여 장애에 대응하는 AIOps 시장으로 발전되었습니다. 현재 AIOps 시장은 초기 시장으로, 시장을 선점하고 고객을 확보하는 것이 매우 중요한 상황입니다.
출처: Gartner Market Guide for AIOps Platforms, Gartner 2019
AIOps 시장은 2016년 글로벌 IT전문 조사 기관 가트너에 의해 정의되었으며, 이 때를 시작으로 본격적으로 시장이 형성된 것으로 판단됩니다. 가트너의 정의에 따르면, AIOps 플랫폼은 관찰(데이터 수집 및 처리), 서비스 관리(머신러닝 기반의 분석), 실행(자동화) 3가지로 구성됩니다.AIOps의 핵심은 IT 시스템의 안정적인 운영이며, 가트너는 AIOps에 대하여 데이터 수집 및 관리를 기반으로 대상 시스템을 관찰하고, 인공지능을 활용한 이상탐지, 그리고 탐지된 이상에 대한 원인분석을 통해 IT서비스 중심의 안정적인 운영을 위한 일련의 과정이 자동화될 것을 요구하고 있습니다.
| [AIOps 플랫폼의 핵심 기능] |
| 기능 | 설명 | |
|---|---|---|
| 데이터 | 데이터 수집 | 실시간 스트리밍 데이터 수집 및 저장(축적) 데이터 인덱싱 및 저장 |
| 데이터 처리 | 데이터 수집 파이프라인 구성 및 관리 | |
| 머신러닝 | 확률/통계 분석 | 단/다변량 기반의 상관관계, 클러스터링, 분류, 예측 분석 |
| 자동화된 패턴 검색및 예측 | 데이터의 상관관계를 설명하는 패턴, 클러스터 검색 패턴에 대한 확률적 예측 | |
| 이상탐지 | 이전의 정상 동작에서 이탈된 이상을 식별 행동의 주기적인 특성을 고려하여 이상탐지 | |
| 원인분석 | 인과관계 사슬을 구성된 상관 관계 네트워크를 통한 원인 분석 | |
| 토폴로지 분석 | 서비스의 그래픽적인 구조와 연결한 원인 분석 | |
| 가이드 | 전문가 지식 기반의 문제 해결 방안 추천 | |
| 자동화 | 인공지능 자동화 | 인공지능에 의한 ICT 자율 운영화 이상 식별, 원인 분석, 탐지 이상 매칭, 추천, 실행의 일련의 과정을 자동화 |
출처: Gartner Market Guide for AIOps Platforms, Gartner 2019
(2) 시장의 특성① 하반기에 집중되는 계절성ICT 시스템 운영에 대한 투자 규모가 큰 대기업 및 공공 부문의 특성상, 대부분의 사업은 4분기에 투자가 마무리되는 경향이 있습니다. 1분기는 주로 내부적인 사업집행이나 필요한 분야를 검토하고, 2분기 이후에 본격적인 사업이 진행되는 특성이 있습니다. 따라서, 하반기로 갈수록 제품의 수요가 증가하는 경향이 있으며, 당사의 제품 매출 또한 비교적 4분기에 집중되는 계절성에 영향을 미치고 있습니다.
시장의 특성상 경기 흐름에 따라 고객사의 발주 규모가 다소 변동되기는 하지만, 경기 흐름이 제품 수요 자체에 심각한 영향을 미치지는 않습니다. 당사 제품에 대한 수요는 IT 인프라를 신규로 구축하면서 발생하는 수요, 기존 IT 인프라를 관리하던 솔루션을 신규 솔루션으로 교체하면서 발생하는 수요로 구분되며, 해당 2가지 수요 모두 경기변동에 민감하게 반응하지 않는 것으로 파악됩니다.
② 경기 변동에 대한 낮은 민감도
경기 흐름에 따라 고객사의 발주 규모가 다소 변동되기는 하지만, 경기 흐름이 제품 수요 자체에 심각한 영향을 미치지는 않습니다. 당사 제품에 대한 수요는 IT 인프라를 신규로 구축하면서 발생하는 수요, 기존 IT 인프라를 관리하던 솔루션을 신규 솔루션으로 교체하면서 발생하는 수요로 구분되며, 해당 2가지 수요 모두 경기변동에 민감하게 반응하지 않는 것으로 파악됩니다.
또한, 당사 제품에 대한 수요는 경기 변동과 무관하게 지속 증가할 것으로 전망됩니다. 공공, 기업, 민간 등 전 분야에 걸쳐 IT 인프라 및 서비스가 증가하고 있으며, 이로 인하여 IT 인프라 운영 및 관리 시스템에 대한 수요도 지속 증가하고 있습니다. 경기에 따라 관련 분야의 투자 규모가 변동될 가능성은 있으나, IT 운영을 위한 투자는 경기와 관계없이 지속적으로 이루어져 왔으며, 향후에도 이러한 추세는 지속될 것으로 판단됩니다.
③ 중소기업 위주의 국내 시장국내에서 AIOps 제품을 출시한 기업들은 모두 연 매출액 400억원 이하의 중소기업으로 국내 AIOps 시장은 중소기업을 중심으로 형성되어 있습니다.
| [AIOps 제품을 출시한 국내 기업] |
| 기업명 | 출시연도 | 제품 및 특징 |
|---|---|---|
| X사 | 2019년 | 이상탐지 및 부하 예측 기반의 AIOps 제품 |
| M사 | 2020년 | 빅데이터의 데이터 분석 플랫폼으로 일부 이상탐지 기능을 제공하며, 추가 개발 형태임 |
| J사 | 2020년 | 인공지능 기반의 내부 통제 및 정보유출방지 제품 (보안제품) |
국내 AIOps 시장이 중소기업 위주로 형성된 이유는 소프트웨어 진흥법 등 법률 규제에 따라 대기업의 시장 참여가 제한되기 때문입니다. 국내 대형 공공기관의 AIOps솔루션 도입 시 「소프트웨어 진흥법」 제48조 및 「중소 소프트웨어사업자의 사업 참여 지원에 관한 지침」에 따라 대기업인 소프트웨어 사업자가 참여할 수 있는 사업금액의 하한이 있습니다. 이에 따라 AIOps 시장에 대한 대기업의 직접 사업은 불가능한 구조입니다.
| [대기업의 사업 진출을 제한하는 법률 규제] |
| 구 분 | 사업금액의 하한 |
|---|---|
| 매출액 8천 억원 이상인 대기업 | 80억원 이상 |
| 매출액 8천 억원 미만의 대기업 | 40억원 이상 |
| 「중소기업기본법」제2조의 중소기업이 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」 제2조의 “중견기업”에 해당되는 대기업이 된 경우 그 사유가 발생한 날로부터 5년이 경과되지 않은 대기업 | 20억원 이상 |
④ 높은 진입장벽
AIOps 시장에 대한 진입장벽은 매우 높은 편입니다. 데이터센터, 전산실 등 ICT 인프라를 관리하는 업무의 특성상 보안이 철저하게 관리되고 있어 고객사에 대한 접근 자체가 매우 제한적이기 때문입니다. 이로 인하여 영업 기회 자체가 제한되며, 영업 기회를 포착한 이후에도 납품으로 이어지기 위해서는 높은 수준의 제품 검증이 요구됩니다. 또한 데이터의 확보 자체가 제한적인 특징이 있기 때문에, 제품의 성능을 개선하기 위해서는 데이터가 부족한 환경에서도 제품의 성능을 개선할 수 있는 시뮬레이션 기반의 제품 검증 체계를 갖추어야 하며, 이를 위해서는 상당한 개발 기간이 필요합니다.
또한, AI기반의 이상탐지 기술의 경우 논문을 비롯하여 참고할 수 있는 자료가 매우 부족한 상황입니다. 이에 따라 국내 기업은 제품 개발을 위해 해외 오픈 소스나 해외 자료에 의존하고 있습니다. 이러한 상황을 고려해볼 때 국내 기업은 이상탐지/예측 기술 개발에 대한 개발 방향성 설정에서부터 어려움이 있을 것으로 예상됩니다.(3) 시장의 규모 및 전망
시장 조사 기관 마켓앤마켓(MarketsandMarkets)이 '2028년까지 전 세계 AIOps 시장 전망(AIOps Plstform Market-Global Forcast to 2028)'보고서를 통해 AIOps 플랫폼 시장 규모가 2023년 117억 달러에서 2028년 324억 달러로 증가 하며, 예측기간 동안 연간 22.7%의 성장율을 기록할 것으로 전망됩니다.한편, GMI(Global Market Insight) 는 '2032년 까지 IT운영 인공지능(AIOps)시장 전망 (AIOps Market Forcast, 2023-2032)'보고서에서 30억달러를 넘어선 2023년 시장규모가 2032년에는 380억달러 까지 달할것으로 예상하였으며 이는 피싱, 해킹, 온라인 신원 도용 및 랜섬웨어 공격 등의 사이버 범죄의 급증과 IT운영을 위한 AI 기반 서비스에 대한 수요가 시장 성장을 이끌것으로 예상하였습니다.
또한 2021년 12월 소프트웨어정책연구소(SPRI)에서 발표한 '2022년 SW산업 10대 이슈 및 전망'에서도 AIOps 시장이 메타버스에 이어 3위로 2022년 주요산업으로 부각될 가능성이 높은 산업으로 선정되었습니다.
이처럼, AIOps 시장은 초기 시장임에도 불구하고 IT 전문인력으로부터 그 필요성을 인정받고 있으며, 향후 빠르게 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 이는 4차 산업혁명이 전개되는 가운데 기존의 ICT 시스템 관리 방식은 한계에 도달하였으며, 인공지능 기술이 빠르게 발전하고 있기 때문인 것으로 판단됩니다.
2) 디지털 헬스케어 사업부문(1) 시장의 개요당사 디지털 헬스케어 사업부문의 목표시장은 건강데이터 시장으로 보건/의료 데이터의 생산, 수집, 처리, 분석, 유통, 활용 등을 통해 가치를 창출하는 상품과 서비스를 생산,제공하는 시장 및 산업입니다. 국가 차원의 건강데이터 산업의 중요성에 대한 공감대가 형성되고 있으며, 정부기관 및 민간기업에서의 건강 데이터 분야를 육성 및 발전 시키기 위한 다양한 사업과 연구개발활동을 이어나가고 있습니다.(2) 시장의 특성디지털 헬스케어 시장은 데이터, 융복합 산업의 특성을 모두 가지고 있으며, 건강에 대한 관심이 높아지고 평균수명이 늘어남에 따라 다양한 사업모델 창출이 가능합니다. 또한 첨단 기술과의 연계로 시너지가 예상되며, 데이터 수집과 기술 개발에 시간과 노하우가 필요하여 진입장벽이 높은 시장으로 평가 됩니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 데이터 산업 | 헬스 데이터 수집 여부가 사업의 핵심 - 개인의 임상 및 건강 데이터 수집이 중요 - 정보보호법에 의해 개인정보 제공 및 활용 동의가 필요 - 빅데이터 가공, 분석 기술이 요구 |
| 융복합 산업 | 생체나이 산업은 의료, 통계, 소프트웨어가 혼합된 융복합 산업 - 건강검진 데이터 해석을 위한 의학 기술이 기본 - 비만생체나이, 대사증후군 생체나이 추정을 위한 통계 지식 필요 - 빅데이터 가공, 분석을 위한 소프트웨어 기술이 요구 |
| 다양한 사업모델 창출이가능한 산업 | 현재는 건강검진 수검자에게 생체나이와 맞춤형추천운동 및 추천영양 제공 서비스 - 보험사의 피보험자 수가 조정을 위한 기반 자료 - 맞춤형 식품 추천으로 건강기능식품 산업과 연계 - 유사 라이프사이클 보유 사람들의 커뮤니티 형성 등 |
| 첨단기술 산업 | 생체나이 산업은 4차 산업기술이 연계되어 발전하는 첨단기술 산업 - 빅데이터 - AI 기술 |
| 시장진입장벽이 높은 산업 | 생체나이 산업은 시장진입 장벽이 높은 산업 - 개인의 헬스 데이터 수집에 오랜 기간이 소요 - 의료+통계+소프트웨어 등 다양한 경험과 노하우가 필요 |
경쟁 회사의 현황은 아래와 같습니다.
| 기업명 | (주)메디에이지 | J사 | S사 |
| 국적 | 한국 | 일본 | 미국 |
| 설립연도 | 2011년 | 2002년 | 2010년 |
| 서비스 내용 | 생체나이 측정 및 건강 관리 서비스 | ||
| 서비스명 | 생체나이분석, 프롬에이지,뉴트리에이지, 모바일서비스 등 | Pep** | Real** |
| 기초 데이터 | 실제 임상 및 건강 데이터 | 건강보험 청구 데이터 | 설문조사 데이터 |
(3) 시장의 규모 및 전망
한국데이터산업진흥원의 2021년~2024년 데이터 산업현황조사 보고서에 따르면, 의료데이터 분야는 해당 기간동안 연평균성장률(CAGR) 45.99%를 기록하며 전체 산업 내에서 가장 높은 성장률을 보였습니다.
| 분야별 데이터산업 시장규모 성장률(2020~2024) (단위 : 억원) |
| 구분 | 공공데이터 | 금융데이터 | 서비스데이터 | 의료데이터 | 전체데이터 |
| 2020년 | 34,256 | 22,942 | 30,263 | 2,385 | 200,024 |
| 2021년 | 35,342 | 31,192 | 40,893 | 3,764 | 228,986 |
| 2022년 | 21,104 | 21,553 | 105,697 | 7,692 | 259,663 |
| 2023년 | 23,180 | 21,100 | 109,975 | 10,611 | 290,687 |
| 2024년[E] | 24,414 | 22,300 | 117,323 | 10,835 | 307,462 |
| CAGR | -8.12% | -0.71% | 40.32% | 45.99% | 11.35% |
출처: '2021 데이터 산업현황조사 보고서' 한국데이터산업진흥원(2022. 03.) '2022 데이터 산업현황조사 보고서' 한국데이터산업진흥원(2023. 04.) '2023 데이터 산업현황조사 보고서' 한국데이터산업진흥원(2024. 08.) '2024 데이터 산업현황조사 보고서' 한국데이터산업진흥원(2025. 06.) 또한, 보건의료 분야 데이터산업 예상 시장규모는 2032년에 최대 10조 712억원까지 증가할 것으로 예상하고 있습니다. (출처: 보건산업브리프 Vol. 367, 한국보건산업진흥원) 3) 디지털 펫 헬스케어 사업부문(1) 시장의 개요반려동물에 대한 인식 변화와 가족화 현상으로 인해, 반려동물의 건강과 복지에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 이러한 추세는 디지털 기술과 결합되어 펫 헬스케어 분야의 다양한 서비스와 제품 개발을 촉진하고 있습니다. 특히, 온라인과 오프라인을 연계한 O4O(Online for Offline) 서비스 플랫폼은 반려동물 관리의 효율성을 높이고, 사용자 경험을 향상시키는 데 기여하고 있으며, 펫을 가족으로 여기는 펫 휴머니제이션 트렌드와 함께 펫 유치원, 웰니스, 장례서비스 등 '의인화' 시장이 생성되고 있습니다.(2) 시장의 특성반려동물 산업은 크게 펫푸드, 펫케어, 펫 서비스, 펫 헬스케어, 펫 용품 및 이커머스, 펫 금융(보험) 등으로 나뉘며, 각 부문이 상호작용하면서 시장을 형성하고 있습니다. 반려동물 연관시장은 소비자 라이프스타일 변화, 기술 혁신, 서비스 고도화를 중심으로 급속히 성장하고 있습니다.(3) 시장의 규모 및 전망반려동물 산업은 전 세계적으로 빠르게 성장하고 있으며, 특히 디지털 펫케어와 컨슈머 분야에서 두드러진 성장을 보이고 있습니다. 이러한 성장은 반려동물을 가족의 일원으로 여기는 '펫 휴머니제이션' 경향과 기술 발전에 따른 새로운 서비스 수요 증가에 기인합니다.
① 디지털 펫케어 분야
디지털 펫케어는 정보통신기술(ICT)을 활용하여 반려동물의 건강관리, 모니터링, 엔터테인먼트 등을 제공하는 서비스 및 제품을 포함합니다. 이 분야는 펫테크(PetTech)라는 용어로도 불리며, 스마트 기기, 모바일 애플리케이션, 원격 의료 서비스 등이 주요 구성 요소입니다.글로벌 펫테크 시장은 2023년에 약 105억 달러 규모로 추산되었으며, 2024년부터 2032년까지 연평균 15.9%의 성장률과 함께 413억 달러 규모로 성장할 것이 예상되었습니다(Global Market Insight, 2024). 이는 반려동물의 건강과 안전에 대한 관심 증가와 함께 IoT, AI 등의 기술 발전이 주요 요인으로 작용하고 있습니다.
② 컨슈머 분야 (맞춤형 서비스 포함)
컨슈머 분야는 반려동물 용품, 사료, 의류, 장난감 등의 소비재 뿐만 아니라 호텔링, 미용, 훈련, 산책 대행 등의 맞춤형 서비스까지 포함합니다. 특히, 프리미엄 서비스 및 정기 구독 모델의 성장이 두드러지고 있습니다.
국내 반려동물 연관시작의 규모는 2021년 2조9200억원에 달하며, 2028년에는 4조1200억원으로 확대될 것으로 전망되고 있고, 글로벌 반려동물 연관 시장 규모도 2022년 3,781억 달러에서 연평균 7.5%씩 성장해 2032년에는 7,804억 달러까지 확대될 것으로 전망되고 있습니다(한국농촌경제연구원, 2023).
이러한 흐름 속에서 디지털 펫케어와 맞춤형 컨슈머 서비스가 결합된 O4O 플랫폼이 시장의 중요한 부분을 차지할 것으로 예상됩니다. 이에 따라 반려동물 산업은 단순한 용품 소비를 넘어, 데이터 기반 맞춤형 서비스와 연결된 생태계로 발전해 나갈 것입니다.
라. 시장여건 및 경쟁상황1) AI이상탐지 사업부문(1) 경쟁상황국내 AIOps 시장은 현재 초기 단계로 소수의 기업이 경쟁하고 있으며, 제품의 성능을 평가하는 지표인 벤치마크에 대한 기준도 정립되어 있지 않은 상황입니다. 2019년부터 일부 타 업체들이 AIOps의 제품을 출시하고 있으나 최신 인공지능 기술 보다는 고전적 방식의 기술들이 주로 활용되고 있으며, 일부 제품은 보안분야에 국한되어 AIOps 제품으로 보기에는 제한적인 부분이 있습니다. 이에 따라 성능의 비교가 아니라, 성능이 목표한 대로 구현되는지를 평가하는 개념검증(PoC)의 과정을 거쳐 판매되고 있습니다.
그러나 AIOps 제품의 PoC의 과정은 다른 S/W 제품 대비 많은 시간이 소요됩니다. AIOps 제품의 핵심 기능인 이상탐지의 성능을 평가하기 위해서는 이상 상태가 발생하여야 하는데, 이상 상태가 발생하는 빈도가 매우 낮기 때문입니다. 이로 인하여, 영업 기회 포착부터 판매에 이르기까지 오랜 기간 동안 고객을 설득하는 것이 중요합니다.
당사는 이러한 경쟁 환경에서 시장 선두 주자로서 시장 내 경쟁 우위를 확보하고 있습니다. 당사는 2016년 베타 버전을 시작으로 가장 빠르게 완성도 높은 AIOps 제품을 출시하여 시장을 선도하고 있습니다. 또한, 시장 선점 과정에서 확보한 고객 사례 등 레퍼런스를 신규 고객 포섭에 활용하며 시장 내 경쟁 우위를 유지하고 있습니다.
(2) 시장 경쟁력AIOps 시장은 현재 초기 단계로 국내 소수의 기업이 경쟁하고 있으며, AIOps 제품을 출시한 경쟁 업체와의 마케팅 자료, 제품 설명 자료, 그리고 제품 매뉴얼 자료들을 통해 영업 및 마케팅 측면, 비용 측면, 독점적 영업 측면에서 비교 분석한 당사의 시장 경쟁력은 아래와 같습니다.① 기술적 측면 : 완성도 높은 AIOps 보유
기술적 측면의 경우, 정밀한 성능 비교 분석이 다소 제한적입니다. 당사가 직접 경쟁 제품 및 기술의 내용을 확인할 수 있는 기회는 매우 제한적이며, 시장이 초기 단계이므로 성능 비교를 위한 벤치마크의 기준도 마련되어 있지 않습니다. 다만, 가트너의 AIOps 정의에 따라 AIOps 제품으로서의 완성도를 비교한다면, 당사 제품의 완성도가 가장 높은 것으로 판단됩니다.
가트너의 정의에 따르면, AIOps의 핵심기능은 관찰(데이터 수집 및 처리), 서비스 관리(머신러닝 기반의 분석), 실행(자동화) 3가지로 구성됩니다. AIOps의 핵심은 IT 시스템의 안정적인 운영으로서, 가트너는 AIOps에 대하여 데이터 수집 및 관리를 기반으로 대상 시스템을 관찰하고, 인공지능을 활용한 이상탐지, 그리고 탐지된 이상에 대한 원인분석을 통해 IT서비스 중심의 안정적인 운영을 위한 일련의 과정이 자동화될 것을 요구하고 있습니다.
② 영업/마케팅 측면: 대형 고객 레퍼런스 확보
영업/마케팅 측면에서 당사는 AIOps 시장의 선두주자로서 포지셔닝을 활용하여 진입장벽 및 경쟁 우위를 확보하고 있습니다.
초기 시장의 특성상 AIOps 시장의 경우, 고객들에게 제품의 필요성 및 성능을 설득하는 과정에 많은 시간이 소요되며, 이 과정에서 제품 도입 사례를 비롯한 레퍼런스 확보가 매우 중요합니다. 당사는 국내 AIOps 시장 선두주자로서, 시장 초기부터 대형 고객을 대상으로 AIOps 제품 영업을 추진해왔으며 2018년 이후 본격적으로 공공/민간 분야의 전 영역에서 당사의 제품 판매 및 대형 고객사의 레퍼런스를 확보하였습니다. 이러한 레퍼런스는 영업 및 마케팅 과정에서 당사의 경쟁 우위로 작용하는 동시에, 신규 경쟁사의 시장 진입을 제한하는 진입장벽으로 작용하고 있습니다.
③ 비용 측면: 고정비 절감을 통한 경쟁우위 확보비용 측면에서 당사의 제품은 경쟁사 대비 매우 높은 수준의 경쟁 우위를 확보하고 있습니다. 당사는 아래와 같이 제품의 구조적 특징 및 영업 전략을 활용하여 고정비를 절감하고 있습니다.
| [고정비 절감 전략] |
| 구분 | 제품 및 공급 구조 | 총판 및 협력사 활용 |
|---|---|---|
| 당사 | 기성복처럼 별도의 작업 없이공급 | 총판 및 협력사를 통해 전국 단위의 영업 네트워크 및 24시간 기술지원 체계 구축 |
| 경쟁사 | 제품 공급시, 맞춤복처럼 별도의 구축 작업 필요 | 총판 및 협력사를 활용하기는 하지만, 당사 대비 비중이 낮은 것으로 파악됨 |
| 비용 절감 효과 | 구축 작업에 필요한 기술 지원 인력에 대한 비용 절감 | 전국 영업 네트워크 구축 및 기술 지원 인력에 대한 비용 절감 |
당사 제품 구조의 강점은 별도의 작업 없이 고객사에서 바로 도입하여 사용할 수 있다는 점입니다. 반면 경쟁사 제품의 경우 고객사 환경에 맞춰 별도의 구축 작업이 필요하며, 이 과정에서 기술 지원 인력에 대한 비용이 발생하게 됩니다.
또한, 당사는 총판 및 협력사 활용을 극대화하여 영업 및 마케팅에 사용되는 고정비를 절감하고 있습니다. 당사는 지역별, 산업별 특화된 총판/협력사를 통해 전국단위의 영업 네트워크 및 24시간 기술지원 체계를 구축하였으며, 이를 통하여 영업 네트워크 구축 및 기술 지원 인력에 대한 비용을 절감하였습니다. 경쟁사 역시 총판 및 협력사를 활용하고 있으나 구축 작업이 필요한 경쟁사의 제품 구조의 특성상 그 수준은 당사 대비 낮은 것으로 파악됩니다.2) 디지털 헬스케어 사업부문
(1) 경쟁업체헬스 데이터를 이용하여 건강 관리 서비스를 제공하는 회사 중 당사 디지털 헬스케어 사업부문과 유사한 형태의사업 모델을 보유하고 있는 국내 회사는 존재하지 않습니다. 해외경쟁업체의 경우 상기 [(2) 시장의 특성-경쟁회사] 부문을 참고해 주십시오.
다만 국내에서 위험도 분석 서비스인 프롬에이지와 유사한 성격의 서비스를 제공하는 업체와 서비스로는 셀***사의 S** C*** 와 라이***사의 H.**를 들 수 있습니다.
(2) 진입의 난이도
현재 생체나이 측정에 사용하기 위한 다양한 바이오마커 발굴에 대한 연구가 활발하게 진행되고 있습니다. 그러나 이를 사업화하기 위해서는 개인의 헬스데이터 수집이 선결되어야 하나 이를 위해서는 개인정보 동의를 얻어야 하므로 한계가 존재합니다. 당사의 경우 국민건강보험공단과 공동연구를 통해 10여년간 수 천만 건의 개인 헬스 데이터를 확보하였습니다. 현재 생체 나이 관련 연관기술의 연구개발 동향이나 동시장에서 신제품 출현 빈도 등을 종합적으로 고려할 때 향후 3년간 대체기술이 출현할 가능성은 낮다고 판단하고 있습니다.
(3) 경쟁 수단
당사 디지털 헬스케어 사업부문 기술의 목표시장은 생체나이 솔루션 서비스 시장으로 해당 기술과 연관이 있는 경쟁기술은 일본 J**사의 건강연령, 미국 S***사의 Real** 서비스 정도로, 목표시장에서 경쟁기술의 수는 소수입니다. 당사 디지털 헬스케어 사업부문 생체나이는 개인의 건강검진 데이터의 바이오마커를 모델에 대입하여 측정하는데 반해, J**의 건강연령은 의료비 DB를 이용해 산출된 연령별, 성별 의료비를 이용하며 Real**는 개인의 생활습관, 환경, 의학적, 유전적 요소별 생존율을 이용하여 생체나이를 측정합니다. 이와같이 각 업체마다 서로 다른 데이터와 모델을 사용하여 생체나이를 측정하고 있어 경쟁기술이 사업화나 확장성에 미치는 영향은 미미할 것으로 판단됩니다. 목표지상에 경쟁기술의 수가 적고 경쟁도가 낮아 기술경쟁 수단 및 강도는 매우 우수한 것으로 판단됩니다.
[이미지: AIOps 구성도] 원문에서 확인할 수 있어요.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
| 연결 재무상태표 |
| 제 13 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 12 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 1분기말 | 제 12 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 29,116,598,010 | 26,978,916,559 |
| 현금및현금성자산 | 1,871,858,651 | 3,680,149,267 |
| 단기금융상품 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 매출채권 | 13,533,406,677 | 14,604,283,098 |
| 기타유동채권 | 436,500,348 | 118,586,408 |
| 기타유동자산 | 1,834,784,025 | 315,771,386 |
| 당기법인세자산 | 7,122,210 | 2,859,590 |
| 유동파생상품자산 | 499,092,514 | 355,338,891 |
| 유동재고자산 | 10,883,833,585 | 7,851,927,919 |
| 비유동자산 | 50,790,428,796 | 51,237,613,956 |
| 비유동당기손익-공정가치금융자산 | 1,615,322,393 | 915,214,797 |
| 기타비유동채권 | 401,956,293 | 393,139,991 |
| 기타비유동자산 | 72,157,534 | 90,247,480 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 14,753,109,533 | 14,860,486,034 |
| 유형자산 | 32,333,481,035 | 33,328,019,053 |
| 무형자산 | 1,614,402,008 | 1,650,506,601 |
| 자산총계 | 79,907,026,806 | 78,216,530,515 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 60,380,707,195 | 55,858,396,955 |
| 단기매입채무 | 5,462,390,000 | 2,250,153,223 |
| 기타유동채무 | 2,149,719,057 | 5,065,202,355 |
| 기타유동부채 | 281,684,955 | 409,595,210 |
| 단기차입금 | 17,712,400,000 | 14,669,400,000 |
| 유동성장기부채 | 9,724,572,000 | 7,924,572,000 |
| 유동성전환사채 | 13,360,315,509 | 14,274,093,926 |
| 유동성신주인수권부사채 | 3,507,529,790 | 3,382,352,188 |
| 유동성전환상환우선주부채 | 371,322,714 | 354,749,443 |
| 유동파생상품부채 | 7,797,230,242 | 7,499,735,307 |
| 유동리스부채 | 13,542,928 | 28,543,303 |
| 비유동부채 | 2,607,788,018 | 2,988,517,610 |
| 장기차입금 | 2,233,870,000 | 2,587,846,000 |
| 이연법인세부채 | 301,760,484 | 310,424,130 |
| 기타비유동부채 | 72,157,534 | 90,247,480 |
| 부채총계 | 62,988,495,213 | 58,846,914,565 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 15,737,565,334 | 18,045,132,689 |
| 자본금 | 18,190,689,500 | 17,278,281,000 |
| 자본잉여금 | 16,224,664,276 | 16,137,073,060 |
| 기타자본구성요소 | 229,996,676 | 215,031,141 |
| 기타포괄손익누계액 | 922,240,427 | 787,343,613 |
| 이익잉여금(결손금) | (19,830,025,545) | (16,372,596,125) |
| 비지배지분 | 1,180,966,259 | 1,324,483,261 |
| 자본총계 | 16,918,531,593 | 19,369,615,950 |
| 자본과부채총계 | 79,907,026,806 | 78,216,530,515 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 1분기 | 제 12 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출액 | 4,387,816,092 | 4,387,816,092 | 6,053,415,928 | 6,053,415,928 |
| 매출원가 | 2,271,853,933 | 2,271,853,933 | 2,900,151,300 | 2,900,151,300 |
| 매출총이익 | 2,115,962,159 | 2,115,962,159 | 3,153,264,628 | 3,153,264,628 |
| 판매비와관리비 | 4,377,783,082 | 4,377,783,082 | 3,584,248,253 | 3,584,248,253 |
| 영업이익(손실) | (2,261,820,923) | (2,261,820,923) | (430,983,625) | (430,983,625) |
| 금융수익 | 28,965,822 | 28,965,822 | 21,598,054 | 21,598,054 |
| 금융비용 | 1,166,420,544 | 1,166,420,544 | 1,157,833,304 | 1,157,833,304 |
| 지분법손실 | 242,273,315 | 242,273,315 | 314,967,180 | 314,967,180 |
| 기타수익 | 10,914,598 | 10,914,598 | 6,345,786 | 6,345,786 |
| 기타비용 | 504,906 | 504,906 | 423,001 | 423,001 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,631,139,268) | (3,631,139,268) | (1,876,263,270) | (1,876,263,270) |
| 법인세비용(수익) | (8,663,646) | (8,663,646) | (8,663,646) | (8,663,646) |
| 분기순이익(손실) | (3,622,475,622) | (3,622,475,622) | (1,867,599,624) | (1,867,599,624) |
| 분기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (3,457,429,420) | (3,457,429,420) | (1,773,750,528) | (1,773,750,528) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (165,046,202) | (165,046,202) | (93,849,096) | (93,849,096) |
| 기타포괄손익 | 134,896,814 | 134,896,814 | 524,531 | 524,531 |
| 지분법자본변동 | 134,896,814 | 134,896,814 | 524,531 | 524,531 |
| 총포괄손익 | (3,487,578,808) | (3,487,578,808) | (1,867,075,093) | (1,867,075,093) |
| 포괄손익의 귀속 | ||||
| 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (3,322,532,606) | (3,322,532,606) | (1,773,225,997) | (1,773,225,997) |
| 포괄손익, 비지배지분 | (165,046,202) | (165,046,202) | (93,849,096) | (93,849,096) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (100) | (100) | (51) | (51) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (100) | (100) | (51) | (51) |
2-3. 연결 자본변동표
| 연결 자본변동표 |
| 제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
| 2025.01.01 (기초자본) | 17,278,281,000 | 16,137,073,060 | 142,843,160 | 29,311,733 | 3,370,596,944 | 36,958,105,897 | 1,211,979,977 | 38,170,085,874 |
| 분기순이익(손실) | (1,773,750,528) | (1,773,750,528) | (93,849,096) | (1,867,599,624) | ||||
| 지분법자본변동 | 524,531 | 524,531 | 524,531 | |||||
| 주식기준보상거래에 따른 증가(감소) | 26,444,608 | 26,444,608 | 38,042,825 | 64,487,433 | ||||
| 유상증자 | ||||||||
| 2025.03.31 (기말자본) | 17,278,281,000 | 16,137,073,060 | 169,287,768 | 29,836,264 | 1,596,846,416 | 35,211,324,508 | 1,156,173,706 | 36,367,498,214 |
| 2026.01.01 (기초자본) | 17,278,281,000 | 16,137,073,060 | 215,031,141 | 787,343,613 | (16,372,596,125) | 18,045,132,689 | 1,324,483,261 | 19,369,615,950 |
| 분기순이익(손실) | (3,457,429,420) | (3,457,429,420) | (165,046,202) | (3,622,475,622) | ||||
| 지분법자본변동 | 134,896,814 | 134,896,814 | 134,896,814 | |||||
| 주식기준보상거래에 따른 증가(감소) | 14,965,535 | 14,965,535 | 21,529,200 | 36,494,735 | ||||
| 유상증자 | 912,408,500 | 87,591,216 | 999,999,716 | 999,999,716 | ||||
| 2026.03.31 (기말자본) | 18,190,689,500 | 16,224,664,276 | 229,996,676 | 922,240,427 | (19,830,025,545) | 15,737,565,334 | 1,180,966,259 | 16,918,531,593 |
2-4. 연결 현금흐름표
| 연결 현금흐름표 |
| 제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 1분기 | 제 12 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (4,352,212,141) | 454,921,857 |
| 영업활동에서 창출된 현금흐름 | (3,719,006,395) | 674,515,866 |
| 이자수취 | 1,323,526 | 4,603,329 |
| 이자지급(영업) | (630,266,652) | (223,197,218) |
| 법인세납부 | (4,262,620) | (1,000,120) |
| 투자활동현금흐름 | (1,605,166,566) | (914,244,445) |
| 단기대여금의 증가 | (400,000,000) | |
| 장기대여금의 증가 | (8,000,000) | |
| 당기손익-공정가치 금융자산의 취득 | (700,000,000) | |
| 임차보증금의 감소 | 1,550,000 | |
| 임차보증금의 증가 | (2,000,000) | |
| 기타보증금의 감소 | 200,000 | |
| 기타보증금의 증가 | (16,457,621) | |
| 사무용비품의 취득 | (4,624,545) | (3,674,445) |
| 연구개발장비의 취득 | (480,000,000) | (902,000,000) |
| 무형자산의 취득 | (4,084,400) | (320,000) |
| 재무활동현금흐름 | 4,149,088,091 | (1,000,574,376) |
| 단기차입금의 증가 | 4,500,000,000 | 1,000,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (1,457,000,000) | |
| 유동성장기부채의 상환 | (53,976,000) | (53,976,000) |
| 장기차입금의 증가 | 2,000,000,000 | 3,800,000,000 |
| 장기차입금의 상환 | (500,000,000) | |
| 리스부채의 지급 | (15,000,375) | (16,712,676) |
| 전환사채의 발행 | 2,000,000,000 | |
| 전환사채 만기 전 사채취득 | (3,324,935,250) | (784,258,500) |
| 신주인수권부사채 만기 전 사채취득 | (4,945,627,200) | |
| 유상증자 | 999,999,716 | |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (1) | |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (1,808,290,616) | (1,459,896,965) |
| 기초현금및현금성자산 | 3,680,149,267 | 3,237,940,658 |
| 기말현금및현금성자산 | 1,871,858,651 | 1,778,043,693 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 13(당) 분기 : 2026년 01월 01일부터 2026년 03월 31일까지 |
| 제 12(전) 분기 : 2025년 01월 01일부터 2025년 03월 31일까지 |
| 주식회사 모아데이타와 그 종속기업 |
1. 회사의 개요1.1 지배기업의 개요주식회사 모아데이타(이하 "지배기업")는 인공지능(AI) 관련 소프트웨어 개발 및 공급업, 정보통신공사업 등을 영위할 목적으로 2014년 3월 25일에 설립되었으며 경기도 성남시 수정구에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 설립 후 수차의 유상증자 및 무상증자를 실시하여 당분기말 현재 자본금은 18,190,690천원이며, 2022년 3월 10일자로 지배기업의 주식을 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다.당분기말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 주주명 | 보유주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| 한상진 외 특수관계자 | 12,084,233 | 33.21% |
| 기타주주 | 24,297,146 | 66.79% |
| 합 계 | 36,381,379 | 100.00% |
1.2 종속기업 현황(1) 보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성 대상 종속기업은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재 | 업종 | 지분율 | 결산일 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | ||||
| (주)세이지앤컴퍼니 | 국내 | 소프트웨어 개발 및 공급업 | 100.00% | 100.00% | 12월말 |
| (주)메디에이지(*) | 국내 | 소프트웨어 개발 및 공급업 | 38.79% | 38.79% | 12월말 |
(*) 당분기말 지분율은 2024년 12월 31일 전환상환우선주가 발행된 후의 발행주식수 기준으로 재계산되었습니다. 지분율이 50% 이하이나 연결회사가 피투자회사에 대해 실질 지배력(주식의 분산, 이사회 구성원 고려)을 행사할 수 있다고 판단해 종속기업으로 분류하였습니다.
(2) 종속기업의 요약 재무정보(내부거래 제거전)는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| (주)세이지앤컴퍼니 | 38,928 | 121,653 | - | (4,978) |
| (주)메디에이지 | 4,845,343 | 3,978,557 | 635,259 | (247,183) |
(3) 종속기업의 요약 현금흐름(내부거래 제거전)은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 회사명 | 영업현금흐름 | 투자현금흐름 | 재무현금흐름 | 환율변동효과 | 현금의 증(감) | 기초 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)세이지앤컴퍼니 | (586) | - | - | - | (586) | 16,003 | 15,417 |
| (주)메디에이지 | (277,282) | (9,009) | (411,853) | - | (698,144) | 885,427 | 187,283 |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 연결재무제표 작성기준
지배기업과 종속기업(이하, "연결회사")의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.연결회사의 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 연결회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법
(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의 변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다.
2.2.2 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준제정.공표되었으나 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제.개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결회사는 연결재무제표 작성시 다음의 제.개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였으며, 연결회사의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.(1) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.
제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다.
회사가 제1118호를 적용하여 연결재무제표를 작성하는 경우 현행 연결재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.[손익계산서 표시 등 변경] 제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다. 연결회사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 당사가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다. 이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다. 또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 당사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입] 제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다. 경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.[현금흐름 분류 등 변경] 한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순 손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.[주요 영향 평가] 연결회사는 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 제1118호에 따라 보고할 예정 입니다. 회사는 새로운 수익과 비용의 분류를 반영한 회계결산시스템의 구축을 완료하였으며, 2026년 중 지속적인 시스템의 정합성 검증 및 병행결산 준비 등의 작업을 수행하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정분기연결재무제표 작성시 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 범주별 금융상품
보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(1) 당분기말
| (단위: 천원) |
| 금융자산 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,871,859 | - | 1,871,859 |
| 단기금융상품 | 50,000 | - | 50,000 |
| 매출채권 | 13,533,407 | - | 13,533,407 |
| 기타유동채권 | 436,500 | - | 436,500 |
| 파생상품자산 | - | 499,093 | 499,093 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | - | 1,615,322 | 1,615,322 |
| 기타비유동채권 | 401,956 | - | 401,956 |
| 합 계 | 16,293,722 | 2,114,415 | 18,408,137 |
| (단위: 천원) |
| 금융부채 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 5,462,390 | - | 5,462,390 |
| 기타유동채무 | 2,149,719 | - | 2,149,719 |
| 단기차입금 | 17,712,400 | - | 17,712,400 |
| 유동성장기부채 | 9,724,572 | - | 9,724,572 |
| 전환사채 | 13,360,315 | - | 13,360,315 |
| 신주인수권부사채 | 3,507,530 | - | 3,507,530 |
| 전환상환우선주부채 | 371,323 | - | 371,323 |
| 파생상품부채 | - | 7,797,230 | 7,797,230 |
| 유동성리스부채 | 13,543 | - | 13,543 |
| 장기차입금 | 2,233,870 | - | 2,233,870 |
| 금융보증부채 | - | 72,159 | 72,159 |
| 합 계 | 54,535,662 | 7,869,389 | 62,405,051 |
(2) 전기말
| (단위: 천원) |
| 금융자산 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 3,680,149 | - | 3,680,149 |
| 단기금융상품 | 50,000 | - | 50,000 |
| 매출채권 | 14,604,283 | - | 14,604,283 |
| 기타유동채권 | 118,587 | - | 118,587 |
| 파생상품자산 | - | 355,339 | 355,339 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | - | 915,215 | 915,215 |
| 기타비유동채권 | 393,140 | - | 393,140 |
| 합 계 | 18,846,159 | 1,270,554 | 20,116,713 |
| (단위: 천원) |
| 금융부채 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 2,250,153 | - | 2,250,153 |
| 기타유동채무 | 5,065,202 | - | 5,065,202 |
| 단기차입금 | 14,669,400 | - | 14,669,400 |
| 유동성장기부채 | 7,924,572 | - | 7,924,572 |
| 전환사채 | 14,274,094 | - | 14,274,094 |
| 신주인수권부사체 | 3,382,352 | - | 3,382,352 |
| 전환상환우선주부채 | 354,749 | - | 354,749 |
| 파생상품부채 | - | 7,499,735 | 7,499,735 |
| 유동성리스부채 | 28,544 | - | 28,544 |
| 장기차입금 | 2,587,846 | - | 2,587,846 |
| 리스부채 | - | - | - |
| 금융보증부채 | - | 90,248 | 90,248 |
| 합 계 | 50,536,912 | 7,589,983 | 58,126,895 |
5. 금융상품 범주별 순손익당분기와 전분기의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수익 | 비용 | 수익 | 비용 | |
| [상각후원가측정 금융자산] | ||||
| 이자수익 | 4,927 | - | 2,069 | - |
| 외환차익 | 117 | - | 456 | - |
| 외환차손 | - | 312 | - | - |
| [상각후원가측정 금융부채] | ||||
| 이자비용 | - | 1,088,904 | - | 755,402 |
| 소 계 | 5,044 | 1,089,217 | 2,525 | 755,402 |
| [당기손익-공정가치측정 금융자산] | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | 108 | - | 151 | - |
| [당기손익-공정가치측정 금융부채] | ||||
| 파생상품평가이익 | 5,724 | - | - | - |
| 금융보증부채환입 | 18,090 | - | 18,922 | - |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 1,176 |
| 사채상환손실 | - | 59,115 | - | 382,333 |
| 금융보증비용 | - | 18,090 | - | 18,922 |
| 소 계 | 23,922 | 77,205 | 19,073 | 402,431 |
| 합 계 | 28,966 | 1,166,422 | 21,598 | 1,157,833 |
6. 금융상품 공정가치6.1 금융상품 종류별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| [금융자산] | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,871,859 | 1,871,859 | 3,680,149 | 3,680,149 |
| 단기금융상품 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 50,000 |
| 매출채권 | 13,533,407 | 13,533,407 | 14,604,283 | 14,604,283 |
| 기타유동채권 | 436,500 | 436,500 | 118,587 | 118,587 |
| 파생상품자산 | 499,093 | 499,093 | 355,339 | 355,339 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | 1,615,322 | 1,615,322 | 915,215 | 915,215 |
| 기타비유동채권 | 401,956 | 401,956 | 393,140 | 393,140 |
| 합 계 | 18,408,137 | 18,408,137 | 20,116,713 | 20,116,713 |
| [금융부채] | ||||
| 매입채무 | 5,462,390 | 5,462,390 | 2,250,153 | 2,250,153 |
| 기타유동채무 | 2,149,719 | 2,149,719 | 5,065,202 | 5,065,202 |
| 단기차입금 | 17,712,400 | 17,712,400 | 14,669,400 | 14,669,400 |
| 유동성장기부채 | 9,724,572 | 9,724,572 | 7,924,572 | 7,924,572 |
| 전환사채 | 13,360,315 | 13,360,315 | 14,274,094 | 14,274,094 |
| 신주인수권부사채 | 3,507,530 | 3,507,530 | 3,382,352 | 3,382,352 |
| 전환상환우선주부채 | 371,323 | 371,323 | 354,749 | 354,749 |
| 파생상품부채 | 7,797,230 | 7,797,230 | 7,499,735 | 7,499,735 |
| 유동성리스부채 | 13,543 | 13,543 | 28,544 | 28,544 |
| 장기차입금 | 2,233,870 | 2,233,870 | 2,587,846 | 2,587,846 |
| 금융보증부채 | 72,159 | 72,159 | 90,248 | 90,248 |
| 합 계 | 62,405,051 | 62,405,051 | 58,126,895 | 58,126,895 |
연결회사의 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.
6.2 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| [반복적인 공정가치 측정치 - 금융자산] | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 499,093 | 499,093 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | - | - | 1,615,322 | 1,615,322 |
| 합 계 | - | - | 2,114,415 | 2,114,415 |
| [반복적인 공정가치 측정치 - 금융부채] | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 7,797,230 | 7,797,230 |
| 금융보증부채 | - | - | 72,159 | 72,159 |
| 합 계 | - | - | 7,869,389 | 7,869,389 |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| [반복적인 공정가치 측정치 - 금융자산] | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 355,339 | 355,339 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | - | - | 915,215 | 915,215 |
| 합 계 | - | - | 1,270,554 | 1,270,554 |
| [반복적인 공정가치 측정치 - 금융부채] | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 7,499,735 | 7,499,735 |
| 금융보증부채 | - | - | 90,248 | 90,248 |
| 합 계 | - | - | 7,589,983 | 7,589,983 |
6.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
당분기와 전기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
6.4 가치평가기법 및 투입변수당분기말 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 499,093 | 3 | 이항옵션모델 | 주가변동성, 할인율 등 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | 1,615,322 | 3 | 순자산접근법 | - |
| 파생상품부채 | 7,797,230 | 3 | 이항옵션모델 | 주가변동성, 할인율 등 |
| 금융보증부채 | 72,159 | 3 | 현재가치법 | 할인율 등 |
6.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하기 위하여 외부평가기관에 평가를 의뢰하고 있습니다. 외부평가기관은 매 결산기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사와 협의합니다.
7. 재무위험관리 7.1 재무위험관리요소 연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 연결회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.
| 위 험 | 노출 위험 | 측 정 | 관 리 |
|---|---|---|---|
| 시장위험(외환위험) | 미래 상거래 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 | 현금흐름 추정 민감도 분석 | 노출포지션통합관리 |
| 시장위험(이자율위험) | 변동금리 장기 차입금 | 민감도 분석 | 노출포지션통합관리 |
| 신용위험 | 현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품, 계약자산 | 연체율 분석신용등급 | 은행예치금 다원화, 신용한도, L/C 채무상품 투자지침 |
| 유동성위험 | 차입금 및 기타 부채 | 현금흐름 추정 | 차입한도 유지 |
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환 위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.
7.1.1 시장위험
(1) 외환 위험연결회사는 외환 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 이러한 위험은 발생가능성이 매우 높은 USD 지출액에 근거하여 측정하고 있고 발생가능성이 매우 높은 예상 재고자산 매입원가의 변동성을 최소화하는 목적으로 관리됩니다.
보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.
| (원화단위:천원) |
| 구 분 | 외화종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| 외화자산 | USD | - | - | - | - |
| 외화부채 | USD | - | - | 7,047 | 10,111 |
보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| 외화금융자산 | - | - | - | - |
| 외화금융부채 | - | - | (1,011) | 1,011 |
| 순효과 | - | - | (1,011) | 1,011 |
(2) 가격 위험
연결회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 출자증권의 가격 위험에 노출되어 있으며, 최대 노출금액은 해당 장부금액입니다.
(3) 이자율 위험
연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 이자율 위험이며, 보고기간종료일 현재 연결회사의 변동금리부 차입금의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 변동금리 차입금 | 38,780 | 47,090 |
당분기말과 전기말 현재 변동금리부 차입금과 관련되어 이자율 1% 변동시 세전 손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 순손익의 증가(감소) | (388) | 388 | (471) | 471 |
7.1.2 신용 위험 신용 위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐만 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
(1) 위험관리연결회사는 금융기관의 경우 신용등급이 A이상인 경우에 한하여 거래하고 있습니다. 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용하며, 연결회사의 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.
연결회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.
(2) 금융자산의 손상
연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
(가) 보고기간종료일 현재 금융자산의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 이후 | 합 계 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 5,400,265 | 7,207,864 | 3,721,126 | 16,329,255 | (2,795,848) | - | 13,533,407 |
| 기타유동채권 | 434,279 | 2,194 | 78,317 | 514,790 | (78,290) | - | 436,500 |
| 기타비유동채권 | 16,457 | 100,331 | 285,624 | 402,412 | - | (456) | 401,956 |
| 합 계 | 5,851,001 | 7,310,389 | 4,085,067 | 17,246,457 | (2,874,138) | (456) | 14,371,863 |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 이후 | 합 계 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 7,605,473 | 7,539,307 | 1,808,546 | 16,953,326 | (2,349,043) | - | 14,604,283 |
| 기타유동채권 | 117,873 | 713 | 78,290 | 196,876 | (78,289) | - | 118,587 |
| 기타비유동채권 | 15,331 | 93,000 | 285,624 | 393,955 | - | (815) | 393,140 |
| 합 계 | 7,738,677 | 7,633,020 | 2,172,460 | 17,544,157 | (2,427,332) | (815) | 15,116,010 |
(나) 당분기말 현재 매출채권의 기대신용손실 측정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 미연체 | 3개월 이내 | 3개월~6개월 | 6개월~9개월 | 9개월~12개월 | 12개월~15개월 | 15개월~18개월 | 18개월이후 | 개별설정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채무불이행율 | 0.00% | 1.49% | 2.88% | 6.95% | 12.65% | 27.37% | 45.91% | 100.00% | 100.00% | 17.12% |
| 총채권금액 | 970,000 | 4,420,739 | 4,441,282 | 2,180,055 | 630,723 | 643,590 | 1,568,109 | 210,097 | 1,264,660 | 16,329,255 |
| 기대신용손실 | - | (65,901) | (127,793) | (151,538) | (79,812) | (176,166) | (719,881) | (210,097) | (1,264,660) | (2,795,848) |
| 장부금액 | 970,000 | 4,354,838 | 4,313,489 | 2,028,517 | 550,911 | 467,424 | 848,228 | - | - | 13,533,407 |
(다) 매출채권 및 기타유동/비유동채권연결회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타유동채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융자산의 장부금액 입니다
7.1.3 유동성 위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 당분기말 현재 비파생금융부채별 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 할인되지 않은 계약상 현금흐름 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월이내 | 3개월~1년 | 1년~2년 | 2년~3년 | 3년 이후 | 합 계 | ||
| 매입채무 | 5,462,390 | 5,462,390 | - | - | - | - | 5,462,390 |
| 기타유동채무 | 2,149,719 | 2,149,719 | - | - | - | - | 2,149,719 |
| 단기차입금 | 17,712,400 | 5,492,400 | 12,220,000 | - | - | - | 17,712,400 |
| 장기차입금(*) | 11,958,442 | 1,008,310 | 8,716,262 | 2,096,872 | 91,332 | 45,666 | 11,958,442 |
| 리스부채(*) | 13,543 | 12,158 | 4,661 | - | - | - | 16,819 |
| 전환사채 | 13,360,315 | 8,881,029 | 13,441,969 | - | - | - | 22,322,998 |
| 신주인수권부사채 | 3,507,530 | 5,216,733 | - | - | - | - | 5,216,733 |
| 전환상환우선주부채 | 371,323 | 1,690,823 | - | - | - | - | 1,690,823 |
| 합 계 | 54,535,662 | 29,913,562 | 34,382,892 | 2,096,872 | 91,332 | 45,666 | 66,530,324 |
(*) 유동부채로 분류된 금액이 포함되어 있습니다.
7.2 자본위험관리
자본위험관리의 주목적은 연결회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 사항은 변경되지 않았습니다.
보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 62,988,495 | 58,846,915 |
| 자본(B) | 16,918,532 | 19,369,616 |
| 부채비율(A/B) | 372.3% | 303.8% |
8. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 1,871,859 | 3,680,149 |
9. 매출채권, 기타유동채권 및 기타유동자산(1) 보고기간종료일 현재 매출채권, 기타유동채권 및 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | ||
| [유동성] | |||||||
| 매출채권 | 매출채권 | 16,329,255 | (2,795,848) | 13,533,407 | 16,953,326 | (2,349,043) | 14,604,283 |
| 기타유동채권 | 단기대여금 | 477,400 | (69,400) | 408,000 | 69,400 | (69,400) | - |
| 미수수익 | 13,555 | (8,890) | 4,665 | 9,949 | (8,890) | 1,059 | |
| 미수금 | 23,835 | - | 23,835 | 117,528 | - | 117,528 | |
| 합 계 | 514,790 | (78,290) | 436,500 | 196,877 | (78,290) | 118,587 | |
| 기타유동자산 | 선급금 | 1,379,699 | - | 1,379,699 | 150,827 | - | 150,827 |
| 선급비용 | 206,821 | - | 206,821 | 164,432 | - | 164,432 | |
| 부가세대급금 | 248,264 | - | 248,264 | 512 | - | 512 | |
| 합 계 | 1,834,784 | - | 1,834,784 | 315,771 | - | 315,771 | |
| [비유동성] | |||||||
| 기타비유동자산 | 비유동선급비용 | 72,158 | - | 72,158 | 90,247 | - | 90,247 |
(2) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | (2,349,043) | (446,805) | - | - | (2,795,848) |
| 대여금 | (69,400) | - | - | - | (69,400) |
| 미수수익 | (8,890) | - | - | - | (8,890) |
| 합계 | (2,427,333) | (446,805) | - | - | (2,874,138) |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | (90,661) | (2,258,382) | - | - | (2,349,043) |
| 대여금 | (54,400) | (15,000) | - | - | (69,400) |
| 미수수익 | (6,823) | (2,067) | - | - | (8,890) |
| 합계 | (151,884) | (2,275,449) | - | - | (2,427,333) |
10. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 상 품 | 374,982 | (374,982) | - | 374,982 | (374,982) | - |
| 제 품 | 10,855,834 | - | 10,855,834 | 7,851,928 | - | 7,851,928 |
| 원재료 | 28,000 | - | 28,000 | - | - | - |
| 합 계 | 11,258,816 | (374,982) | 10,883,834 | 8,226,910 | (374,982) | 7,851,928 |
당분기와 전분기 중 매출원가에 포함되어 비용화된 재고자산의 원가는 각각 2,271,854천원 및 2,900,151천원입니다. 11. 당기손익-공정가치 금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 분 류 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | |||
| 비유동자산 | 정보통신공제조합 | 15,298 | 17,125 | 17,125 | 17,017 |
| 혁신산업펀드 | 1,200,000 | 1,598,197 | 1,598,197 | 898,198 | |
| 합 계 | 1,215,298 | 1,615,322 | 1,615,322 | 915,215 | |
12. 관계기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 지분율 | 주된사업장 | 결산월 | 주요영업활동 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| (주)모아라이프플러스(*) | 17.18% | 18.16% | 대한민국 | 12월 | 신약개발, 의약품 유통, 건강기능식품 및 기능성화장품 컨슈머사업 |
(*) 전전기 중 신규취득(간주취득일 2024년 3월 31일)하였으며, 지분율이 20% 미만이나, 임원 겸직을 통해 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자에 대한 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:천원) |
| 회사명 | 당기초 | 취득 | 지분법평가내역 | 손상 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분법손익 | 기타포괄손익 | |||||
| ㈜모아라이프플러스 | 14,860,486 | - | (242,273) | 134,897 | - | 14,753,110 |
(3) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보(연결기준)는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:천원) |
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 요약 재무상태표: | |
| 유동자산 | 21,472,517 |
| 비유동자산 | 21,906,563 |
| 유동부채 | 10,816,753 |
| 비유동부채 | 576,505 |
| 비지배지분 | - |
| 요약 포괄손익계산서: | |
| 매출 | 2,330,781 |
| 당기순이익(손실) (*) | (1,107,939) |
| 계속영업당기순이익(손실) | (1,107,939) |
| 중단영업이익(손실) | - |
| 당기총포괄이익(손실) (*) | (1,357,137) |
| 계속영업총포괄이익(손실) | (1,107,939) |
| 중단영업총포괄이익(손실) | (249,197) |
(*) 지배기업 소유주지분에 귀속될 손익입니다.(4) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:천원) |
| 회사명 | 관계기업순자산(A) | 연결실체지분율(B) | 순자산지분금액(AXB) | 영업권 | 무형자산 등 | 손상 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜모아라이프플러스 | 31,985,823 | 17.18% | 5,495,165 | 16,678,068 | 388,939 | (7,809,062) | 14,753,110 |
(5) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자의 시장가격은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:주,천원) |
| 회사명 | 주식수 | 시장가치 |
|---|---|---|
| (주)모아라이프플러스 | 7,244,268 | 6,628,505 |
(6) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 발행한 제9회 전환사채와 관련하여 연결회사가 소유하고 있는 관계기업인 ㈜모아라이프플러스 보통주식 2,244,268주를 인수인에게 담보로 제공하고 있습니다. 13. 기타비유동채권 및 기타비유동자산보고기간종료일 현재 기타비유동채권 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 기타비유동채권 | 장기대여금 | 85,000 | 93,000 |
| 임차보증금 | 10,000 | 10,000 | |
| 기타보증금 | 169,442 | 152,985 | |
| 기타보증금 현재가치할인차금 | (456) | (815) | |
| 회원권 | 137,970 | 137,970 | |
| 합 계 | 401,956 | 393,140 | |
| 기타비유동자산 | 비유동선급비용 | 72,158 | 90,247 |
14. 사용권자산 및 리스부채연결회사는 건물과 차량에 대하여 리스이용자로서 리스계약을 체결하고 있습니다.(1) 당분기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건 물 | - | - | - | - | - |
| 차 량 | 30,461 | - | - | (16,130) | 14,331 |
| 합 계 | 30,461 | - | - | (16,130) | 14,331 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건 물 | - | - | - | - | - |
| 차 량 | 100,609 | - | (433) | (69,715) | 30,461 |
| 합 계 | 100,609 | - | (433) | (69,715) | 30,461 |
(2) 당분기와 전기 중 리스부채와 관련한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 유동성리스부채 | 13,543 | 28,543 |
| 합 계 | 13,543 | 28,543 |
| 이자비용 인식액 | 3,678 | 14,951 |
| 현금유출액 | 15,000 | 65,863 |
(3) 리스부채 인식 면제 규정을 적용함에 따라 당분기 및 전분기에 리스부채로 인식하지 아니한 단기리스료와 소액 기초자산의 리스료는 각각 44,022천원 및 30,531천원입니다. 15. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | |
| 토지 | 2,740,399 | - | - | 2,740,399 | 2,740,399 | - | - | 2,740,399 |
| 건물 | 7,628,491 | (869,606) | - | 6,758,885 | 7,628,491 | (821,928) | - | 6,806,563 |
| 비품 | 503,915 | (394,068) | - | 109,847 | 500,645 | (378,299) | - | 122,346 |
| 차량운반구 | 84,355 | (44,936) | - | 39,419 | 84,355 | (41,319) | - | 43,036 |
| 사용권자산 | 215,094 | (200,763) | - | 14,331 | 215,094 | (184,633) | - | 30,461 |
| 시설장치 | 6,530,992 | (4,739,736) | - | 1,791,256 | 6,530,992 | (4,530,691) | - | 2,000,301 |
| 연구개발장비 | 36,112,164 | (16,396,963) | (17,857) | 19,697,344 | 35,632,164 | (15,210,678) | (18,571) | 20,402,915 |
| 건설중인자산 | 1,182,000 | - | - | 1,182,000 | 1,182,000 | - | - | 1,182,000 |
| 합 계 | 54,997,410 | (22,646,072) | (17,857) | 32,333,481 | 54,514,140 | (21,167,548) | (18,571) | 33,328,021 |
(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,740,399 | - | - | - | 2,740,399 |
| 건물 | 6,806,563 | - | - | (47,678) | 6,758,885 |
| 비품 | 122,346 | 3,269 | - | (15,768) | 109,847 |
| 차량운반구 | 43,036 | - | - | (3,617) | 39,419 |
| 사용권자산 | 30,461 | - | - | (16,130) | 14,331 |
| 시설장치 | 2,000,301 | - | - | (209,045) | 1,791,256 |
| 연구개발장비 | 20,421,486 | 480,000 | - | (1,186,284) | 19,715,202 |
| 국고보조금(연구개발장비) | (18,571) | - | - | 713 | (17,858) |
| 건설중인자산 | 1,182,000 | - | - | - | 1,182,000 |
| 합 계 | 33,328,021 | 483,269 | - | (1,477,809) | 32,333,481 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,740,399 | - | - | - | 2,740,399 |
| 건물 | 6,997,275 | - | - | (190,712) | 6,806,563 |
| 비품 | 150,744 | 35,119 | - | (63,517) | 122,346 |
| 차량운반구 | 68,708 | - | (5,265) | (20,407) | 43,036 |
| 사용권자산 | 100,609 | - | (433) | (69,715) | 30,461 |
| 시설장치 | 2,838,871 | - | - | (838,570) | 2,000,301 |
| 연구개발장비 | 20,240,166 | 4,449,089 | - | (4,267,769) | 20,421,486 |
| 국고보조금(연구개발장비) | - | (20,000) | - | 1,429 | (18,571) |
| 건설중인자산 | - | 1,182,000 | - | - | 1,182,000 |
| 합 계 | 33,136,772 | 5,646,208 | (5,698) | (5,449,261) | 33,328,021 |
(3) 당분기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 연결회사 소유 토지와 건물이 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다(채권최고액 14,937,600천원).(4) 당분기말 현재 연결회사는 유형자산에 대하여 3,926백만원을 부보금액으로 하는 화재보험에 가입하고 있으며, 이 중 926백만원은 신한은행에 담보로 제공되어 있습니다.
16. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 상각누계액.(*2) | 장부금액 | |
| 특허권 | 1,579,468 | (1,558,689) | 20,779 | 1,575,384 | (1,557,489) | 17,895 |
| 상표권 | 4,094 | (133) | 3,961 | 4,094 | (33) | 4,061 |
| 개발비 | 906,779 | (906,779) | - | 906,779 | (906,779) | - |
| 소프트웨어 | 163,033 | (140,473) | 22,560 | 163,033 | (137,871) | 25,162 |
| 기타의 무형자산(*1) | 725,734 | (459,632) | 266,102 | 725,734 | (423,345) | 302,389 |
| 영업권(*2) | 1,300,999 | - | 1,300,999 | 1,819,066 | (518,067) | 1,300,999 |
| 합 계 | 4,680,107 | (3,065,706) | 1,614,401 | 5,194,090 | (3,543,584) | 1,650,506 |
(*1) 사업결합으로 인한 고객관계, 기술력이 포함되어 있습니다.(*2) 영업권의 경우 손상금액 인식액
(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감소/손상 | 상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 17,895 | 4,085 | - | (1,201) | 20,779 |
| 상표권 | 4,061 | - | - | (100) | 3,961 |
| 소프트웨어 | 25,162 | - | - | (2,602) | 22,560 |
| 기타의 무형자산 | 302,389 | - | - | (36,287) | 266,102 |
| 영업권 | 1,300,999 | - | - | - | 1,300,999 |
| 합 계 | 1,650,506 | 4,085 | - | (40,190) | 1,614,401 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감소/손상 | 상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 4,271 | 17,474 | - | (3,850) | 17,895 |
| 상표권 | - | 4,094 | - | (33) | 4,061 |
| 소프트웨어 | 25,235 | 11,678 | - | (11,751) | 25,162 |
| 기타의 무형자산 | 447,536 | - | - | (145,147) | 302,389 |
| 영업권 | 1,819,066 | - | (518,067) | - | 1,300,999 |
| 합 계 | 2,296,108 | 33,246 | (518,067) | (160,781) | 1,650,506 |
(3) 당분기말 현재 신용보증기금 등의 지급보증 제공과 관련하여 특허권이 담보로 제공되어 있습니다(채권최고액 360,000천원).(4) 보고기간종료일 현재 영업권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| (주)메디에이지 | 1,300,999 | 1,300,999 |
17. 담보제공자산
당분기말 현재 연결회사의 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 |
|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 기업은행 | 토지 및 건물 | 527,529 | 657,600 |
| 국민은행 | 토지 및 건물 | 6,087,528 | 10,680,000 | |
| 신한은행 | 토지 및 건물 | 1,499,554 | 2,400,000 | |
| (주)모아라이프플러스 | 토지 및 건물 | 1,200,000 | ||
| 무형자산 | 신용보증기금 | 특허권 | - | 360,000 |
| 합 계 | 8,114,611 | 15,297,600 | ||
18. 매입채무, 기타유동채무 및 기타유동부채보고기간종료일 현재 매입채무, 기타유동채무 및 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| [유동성] | |||
| 매입채무 | 매입채무 | 5,462,390 | 2,250,153 |
| 기타유동채무 | 미지급금 | 1,855,496 | 4,392,495 |
| 미지급비용 | 294,223 | 672,707 | |
| 합 계 | 2,149,719 | 5,065,202 | |
| 기타유동부채 | 예수금 | 51,438 | 120,933 |
| 부가세예수금 | 43,974 | 102,015 | |
| 선수금 | 183,786 | 183,786 | |
| 하자보수충당부채 | 2,487 | 2,861 | |
| 합 계 | 281,685 | 409,595 | |
| [비유동성] | |||
| 기타비유동부채 | 금융보증부채 | 72,158 | 90,247 |
19. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 차입처 | 당분기말 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 국민은행(*) | 3.43%~3.88% | 10,489,400 | 10,669,400 |
| 신한은행(*) | 3.75% | 3,500,000 | 3,500,000 |
| 주식회사 씨드파이낸셜 | 5.00% | - | 500,000 |
| 상상인저축은행(**) | 10.00% | 3,723,000 | - |
| 합 계 | 17,712,400 | 14,669,400 | |
(*) 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.(**) 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 관계기업투자주식 및 제9회 자기전환사채가 담보로 제공되어 있으며, 지배기업의 대표이사가 연대보증을 제공하고 있습니다..(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 차입처 | 당분기말 이자율 | 최장만기 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기업은행(*) | 2.84% | 2029-08-02 | 319,662 | 365,328 |
| 중소기업진흥공단 | 3.32% | 2027-05-29 | 38,780 | 47,090 |
| (주)모아라이프플러스 | 4.60% | 2027-02-28 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 4.60% | 2027-03-14 | 3,800,000 | 3,800,000 | |
| 4.60% | 2026-05-29 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 4.60% | 2027-01-31 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 4.60% | 2027-07-13 | 2,000,000 | - | |
| 주식회사 하스퍼 | 5.50% | 2027-01-31 | 800,000 | 1,300,000 |
| 합 계 | 11,958,442 | 10,512,418 | ||
| 유동성대체 | (9,724,572) | (7,924,572) | ||
| 차 감 계 | 2,233,870 | 2,587,846 | ||
(*) 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산이 담보로 제공되어있습니다.
20. 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제7회 전환사채 | 2023.09.20 | 2028.09.20 | - | 3.0% | 3,750,000 | 3,750,000 |
| 제9회 전환사채(*) | 2024.09.20 | 2028.09.20 | 3.0% | 7.0% | 3,850,000 | 7,000,000 |
| 제10회 전환사채 | 2025.07.03 | 2029.07.03 | 2.0% | 7.0% | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 제11회 전환사채 | 2025.07.24 | 2029.07.24 | 2.0% | 7.0% | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 제12회 전환사채 | 2025.12.30 | 2029.12.30 | 2.0% | 7.0% | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 제13회 전환사채 | 2026.03.09 | 2030.03.09 | 2.0% | 7.0% | 2,000,000 | - |
| 상환할증금 | 3,722,998 | 3,838,436 | ||||
| 전환권조정 | (8,962,683) | (9,314,342) | ||||
| 장부가액 | 13,360,315 | 14,274,094 | ||||
| (*1) 당분기 중 액면가액 3,150,000천원을 만기전 취득하였습니다. |
(2) 상기 전환사채의 세부 발행 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제7회 | 제9회(*3) | 제10회 | |
|---|---|---|---|---|
| 사채의 종류 | 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | |
| 최초 발행가액 | 10,000,000천원 | 7,000,000천원 | 2,000,000천원 | |
| 당분기말 현재 액면가액(*1) | 3,750,000천원 | 3,850,000천원 | 2,000,000천원 | |
| 전환조건 | 전환가액(*2) | 1,853원/주 | 1,023원/주 | 1,034원/주 |
| 청구기간 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | |
| 전환가격조정 | - 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정 - 발행일로부터 매 7개월이 되는 날마다 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술 평균주가 중 높은 가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 낮은 가격으로 전환가액 조정(발행시 전환가액 70% 최저 조정한도) - 시가 하락으로 전환가액의 하향조정이 있었음에도 불구하고 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행일로부터 매 7개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균 주가 중 높은 가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 높은 가격 으로 상향조정(발행시 전환가액 조정한도) | - 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격 조정 - 발행일로부터 매 7개월이 되는 날마다 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 그 낮은 가액으로 전환가격 조정(발행시 전환가액 70% 최저 조정한도) - 시가 하락으로 전환가격의 하향조정이 있었음에도 불구하고 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행일로부터 매 7개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균 주가 중 높은 가액이 직전 전환가격보다 높을 경우 그 높은 가액으로 전환가격 조정(발행시 전환가액 조정한도) | - 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격 조정 - 발행일로부터 매 3개월이 되는 날, 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터는 매 7개월 마다 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 그 낮은 가액으로 전환가격 조정(발행시 전환가액 70% 최저 조정한도) - 시가 하락으로 전환가격의 하향조정이 있었음에도 불구하고 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행일로부터 매 3개월이 되는 날 및 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터는 매 7개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균 주가 중 높은 가액이 직전 전환가격보다 높을 경우 그 높은 가액으로 전환가격 조정(발행시 전환가액 조정한도) | |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 되는날 부터 3년 3개월이 되는날 까지 매3개월마다 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 1개월에 해당되는 날 | 발행일로부터 1년이 되는 날 부터 2년 3개월이 되는 날 까지 매 3개월에 해당되는 날 |
| 상환가액 | 연 3%(6개월 복리)의 이율을 적용하여 월할로 계산한 금액 | 조기상환율(연 복리 7%, 3개월 단위)을 곱한 금액 | 조기상환율(연 복리 7%, 3개월 단위)을 곱한 금액 | |
| 매도청구권 (Call Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 2년이 되는 시점까지 매 3개월이 되는 날 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 1년 4개월이 되는 시점까지 매 1개월이 되는 날 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 2년이 되는 시점까지 매 3개월이 되는 날 |
| 권리자 | 회사 및 회사가 지정한 자 | 회사 | 회사 및 회사가 지정한 자 | |
| 청구수량 | 총 권면금액의 30/100 | 총 권면금액의 45/100 | 총 권면금액의 35/100 | |
| 구 분 | 제11회 | 제12회 | 제13회 | |
|---|---|---|---|---|
| 사채의 종류 | 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | |
| 최초 발행가액 | 5,000,000천원 | 2,000,000천원 | 2,000,000천원 | |
| 당분기말 현재 액면가액(*1) | 5,000,000천원 | 2,000,000천원 | 2,000,000천원 | |
| 전환조건 | 전환가액(*2) | 970원/주 | 721원/주 | 687원/주 |
| 청구기간 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | |
| 전환가격조정 | 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격 조정 - 발행일로부터 매 3개월이 되는 날, 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터는 매 7개월 마다 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 그 낮은 가액으로 전환가격 조정(발행시 전환가액 70% 최저 조정한도) - 시가 하락으로 전환가격의 하향조정이 있었음에도 불구하고 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행일로부터 매 3개월이 되는 날 및 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터는 매 7개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균 주가 중 높은 가액이 직전 전환가격보다 높을 경우 그 높은 가액으로 전환가격 조정(발행시 전환가액 조정한도) | 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격 조정 - 발행일로부터 매 3개월이 되는 날, 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터는 매 7개월 마다 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 그 낮은 가액으로 전환가격 조정(발행시 전환가액 70% 최저 조정한도) - 시가 하락으로 전환가격의 하향조정이 있었음에도 불구하고 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행일로부터 매 3개월이 되는 날 및 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터는 매 7개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균 주가 중 높은 가액이 직전 전환가격보다 높을 경우 그 높은 가액으로 전환가격 조정(발행시 전환가액 조정한도) | 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격 조정 - 발행일로부터 매 3개월이 되는 날, 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터는 매 7개월 단위로 조정하되, 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 낮은 가격으로 조정(발행시 전환가액 70% 최저 조정한도) - 시가 하락으로 전환가격의 하향조정이 있었음에도 불구하고 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행일로부터 매7개월 단위로 전환가액 조정일로 하고, 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 높은 가격으로 조정(발행시 전환가액 조정한도) | |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날 (만기일 제외) | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날 (만기일 제외) | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날 (만기일 제외) |
| 상환가액 | 조기상환율(연 복리 7%, 3개월 단위)을 곱한 금액 | 조기상환율(연 복리 7%, 3개월 단위)을 곱한 금액 | 조기상환율(연 복리 7%, 3개월 단위)을 곱한 금액 | |
| 매도청구권 (Call Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 2년이 되는 시점까지 매 3개월이 되는 날 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 2년이 되는 시점까지 매 3개월이 되는 날 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 1년6개월이 되는 시점까지 매 3개월이 되는 날 |
| 권리자 | 회사 및 회사가 지정한 자 | 회사 및 회사가 지정한 자 | 회사 및 회사가 지정한 자 | |
| 청구수량 | 총 권면금액의 35/100 | 총 권면금액의 35/100 | 총 권면금액의 35/100 | |
| (*1) 당분기 중 제9회 전환사채 액면가액 31.5억원을 만기전 취득하였습니다.(*2) 제7회 전환사채의 전환가액은 시가를 하회하는 유상증자로 인해 전환가액이 기존 1,862원에서 1,853원으로 조정 되었습니다. 제9회 전환사채의 전환가액은 시가를 하회하는 유상증자로 인해 전환가액이 기존 1,028원에서 1,023원으로 조정 되었습니다. 제10회 전환사채의 전환가액은 시가를 하회하는 유상증자로 인해 전환가액이 기존 1,039원에서 1,034원으로 조정 되었습니다. 제11회 전환사채의 전환가액은 2026년 1월 26일자 전환가격 조정사항을 반영하였습니다. 제12회 전환사채의 전환가액은 2026년 3월 30일자 전환가격 조정사항을 반영하였습니다. 제13회 전환사채의 전환가액은 시가를 하회하는 유상증자로 인해 전환가액이 기존 690원에서 687원으로 조정 되었습니다.(*3) 당분기 말 현재 제9회 전환사채와 관련하여 연결회사가 소유하고 있는 관계기업인 ㈜모아라이프플러스 보통주식 2,244,268주와 전전기 중 만기 전 취득한 제7회 전환사채 50억원을 인수인에게 담보로 제공하고 있습니다. |
(3) 연결회사는 상기 전환사채 발행과 관련하여 전환권 및 조기상환청구권을 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품부채' 계정에 인식하였으며, 매도청구권은 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품자산' 계정으로 인식하였습니다. 보고기간종료일 현재 파생상품자산과 파생상품부채는 공정가치로 재측정하여 공정가치의 변동금액을 '파생상품평가손익'의 계정으로 인식하였으며 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 파생상품평가손익 |
|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 494,945 | 351,192 | - |
| 파생상품부채 | 5,773,408 | 5,470,189 | - |
(4) 전환사채와 관련된 파생상품자산 및 파생상품부채의 평가를 위해서 이항옵션가치평가모형을 사용하였으며, 각 평가시점별로 사용한 주요 요소는 다음과 같습니다.
| 구분 | 제7회 | 제9회 | 제10회 | 제11회 | 제12회 | 제13회 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전기말 | 전기말 | 전기말 | 전기말 | 전기말 | 당분기말 | |
| 기초자산가치(*1) | 1,006원 | 1,006원 | 1,006원 | 1,006원 | 1,006원 | 614원 |
| 행사가격 | 1,862원 | 1,028원 | 1,180원 | 1,111원 | 950원 | 690원 |
| 무위험수익율(*2) | 2.98% | 2.98% | 3.05% | 3.06% | 3.15% | 3.52% |
| 기초자산변동성(*3) | 40.01% | 40.01% | 40.01% | 40.01% | 40.01% | 51.63% |
(*1) 연결회사의 평가기준일 종가입니다.(*2) 만기 고려한 국고채 이자율을 적용하였습니다.(*3) 연결회사의 일정기간 주가변동성을 적용하였습니다. 21. 신주인수권부사채(1) 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제8회 신주인수권부사채 | 2024.01.17 | 2029.01.17 | - | 3.0% | 4,500,000 | 4,500,000 |
| 상환할증금 | 716,733 | 716,733 | ||||
| 신주인수권조정 | (1,709,203) | (1,834,381) | ||||
| 장부가액 | 3,507,530 | 3,382,352 | ||||
(2) 상기 신주인수권부사채의 세부 발행 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제8회 | |
|---|---|---|
| 사채의 종류 | 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 | |
| 발행가액 | 10,000,000천원 | |
| 당분기말 현재 액면가액(*1) | 4,500,000천원 | |
| 신주인수권 | 행사가액(*2) | 1,751원/주 |
| 행사기간 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | |
| 행사가액조정 | - 신주인수권 행사 청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 행사가액 조정 - 발행일로부터 매 7개월이 되는 날마다 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 기산일 현재의 행사가액보다 낮은 경우 행사가액 조정(발행시 행사가액 70% 최저 조정한도) | |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 되는날 부터 3년이 되는날 까지 매3개월에 해당하는 날 |
| 상환가액 | 본 사채의 전자등록금액에 반기 복리 3% 조기상환수익률을 가산한 금액 | |
| 매도청구권 (Call Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 2년이 되는 시점까지 매 3개월에 해당하는 날 |
| 권리자 | 회사 및 회사가 지정한 자 | |
| 청구수량 | 총 권면금액의 30/100 | |
(*1) 전기 중 제8회 신주인수권부사채 5,500백만원을 만기전 취득하였습니다.(*2) 제8회 신주인수권부사채의 행사가액은 시가를 하회하는 유상증자로 인해 행사가액이 기존 1,759원에서 1,751원으로 조정 되었습니다. (3) 연결회사는 상기 신주인수권부사채 발행과 관련하여 신주인수권 및 조기상환청구권을 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품부채' 계정에 인식하였으며, 매도청구권은 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품자산' 계정으로 인식하였습니다. 보고기간종료일 현재 파생상품자산과 파생상품부채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 파생상품평가이익(손실) |
|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | - | - | - |
| 파생상품부채 | 1,345,318 | 1,345,318 | - |
(4) 신주인수권부사채와 관련된 파생상품자산 및 파생상품부채의 평가를 위해서 이항옵션가치평가모형을 사용하였으며, 각 평가시점별로 사용한 주요 요소는 다음과 같습니다.
| 구분 | 제8회 |
|---|---|
| 전기말 | |
| 기초자산가치(*1) | 1,006원 |
| 행사가격 | 1,759원 |
| 무위험수익율(*2) | 2.96% |
| 기초자산변동성(*3) | 40.01% |
(*1) 연결회사의 평가기준일 종가입니다.(*2) 만기 고려한 국고채 이자율을 적용하였습니다.(*3) 연결회사의 일정기간 주가변동성을 적용하였습니다. 22. 전환상환우선주 (1) 보고기간종료일 현재 전환상환우선주의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 액면이자율/우선주배당율 | 보장수익율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환상환우선주 7회차 | 2024.12.31 | 2034.12.31 | 2% | 7% | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 상환할증금 | 690,822 | 690,822 | ||||
| 조정계정 | (1,319,499) | (1,336,073) | ||||
| 합계 | 371,323 | 354,749 | ||||
(2) 상기 전환상환우선주의 세부 발행 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 7회차 | |
|---|---|---|
| 발행수량 | 200,000주 | |
| 발행가액 | 5,000원/주 | |
| 총발행액 | 1,000,000천원 | |
| 배당 | 참가적, 누적적 우선주 연 2% | |
| 존속기간 | 효력발생일로부터 10년 | |
| 전환조건 | 전환가액 | 5,000원/주 |
| 청구기간 | 효력발생일로부터 10년이 경과하는 날의 전일까지 | |
| 전환가액조정 | - 종속회사 (주)메디에이지가 발행한 신주의 발행가액, 전환사채의 전환가액, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사가액이 전환가액을 하회하는 경우 그 하회하는 가액으로 조정- 종속회사 (주)메디에이지가 상장하거나 주권상장법인과의 합병, 주식의 포괄적 교환 등을 통하여 상장하는 경우 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 전환가액을 하회하는 경우 공모단가의 70%로 조정 - 종속회사 (주)메디에이지의 타법인에 의한 인수 및 합병시 주식평가액의 70%에 해당하는 금액이 전환가액을 하회하는 경우 주식평가액의 70%로 조정- 종속회사 (주)메디에이지 2026년 외부감사인의 감사보고서 기준으로 영업이익 20억원 미만일 경우 전환가격을 3,500원으로 조정 | |
| 상환조건 | 청구기간 | 효력발생일로부터 3년이 경과한 날로부터 존속기간 만료일까지 |
| 상환가액 | 상환일까지 연복리 7%로 계산한 이자에서 이미 지급된 배당금을 차감한 금액 | |
| 매도청구권 (Call Option) | 청구기간 | 효력발생일로부터 1년이 경과한 날로부터 2년까지 |
| 권리자(*) | 이해관계인 또는 이해관계인이 지정하는 제3자 | |
| 청구수량 | 60,000주 | |
(*) 지배기업인 (주)모아데이타에게 매도청구권을 무상으로 부여 (3) 연결회사는 상기 전환상환우선주 발행과 관련하여 전환권 및 조기상환권을 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품부채' 계정에 인식하였으며, 매도청구권은 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품자산' 계정으로 인식하였습니다. 당분기말 현재 파생상품자산과 파생상품부채의 공정가치는 발행시점의 공정가치 금액과 동일하게 인식하였으며 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 파생상품평가손익 |
|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 4,147 | 4,147 | - |
| 파생상품부채 | 678,504 | 684,228 | 5,724 |
(4) 전환상환우선주와 관련된 파생상품부채의 평가를 위해서 이항옵션가치평가모형을 사용하였으며, 각 평가시점별로 사용한 주요 요소는 다음과 같습니다.
| 구분 | 제7회 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| 기초자산가치(*1) | 1,813원 | 2,548원 |
| 전환가격 | 5,000원 | 5,000원 |
| 무위험수익율(*2) | 3.41% | 3.41% |
| 기초자산변동성(*3) | 52.22% | 49.19% |
(*1) 종속기업인 (주)메디에이지의 2025년 9월 30일 기준 보통주 평가결과입니다.(*2) 만기 고려한 국고채 이자율을 적용하였습니다.(*3) 종속기업인 (주)메디에이지와 유사한 기업의 일정기간 주가변동성을 적용하였습니다. 23. 우발채무 및 약정사항(1) 당분기말 현재 연결회사는 국민은행 등과 총 한도액 27,832백만원의 대출약정을 체결하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 연결회사는 정보통신공제조합으로부터 32백만원 및 서울보증보험등으로부터 548백만원의 하자보증 등을 제공받고 있습니다. 한편, 연결회사의 금융기관 차입금과 관련하여 신용보증기금으로부터 1,709백만원의 대출보증을 제공받고 있으며, 지배기업의 대표이사로부터 전기 중 연결회사가 발행한 제9회 전환사채에 대하여 5,005백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다. (3) 당분기말 현재 연결회사의 금융기관 차입금과 관련하여 연결회사의 토지 및 건물(채권최고액 14,938백만원)과 관계기업인 (주)모아라이프플러스 보통주식 5,000,000주와 당분기 중 만기 전 취득한 제9회 전환사채 31.5억원을 담보로 제공하고 있으며,지배기업의 대표이사로부터 당분기 중 차입한 37.2억원에 대하여 연대보증을 제공받고 있으며, 신용보증기금 등의 보증과 관련하여 무형자산을 담보로 제공하고 있습니다(채권최고액 360백만원). 또한 연결회사의 신용카드 거래와 관련하여 KB국민카드에 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다(담보한도액 55백만원).(4) 당분기말 현재 연결회사가 발행한 제9회 전환사채와 관련하여 연결회사가 소유하고 있는 관계기업인 ㈜모아라이프플러스 보통주식 2,244,268주와 전전기 중 만기 전 취득한 제7회 전환사채 50억원을 인수인에게 담보로 제공하고 있습니다.(5) 당분기말 현재 지배회사는 관계기업인 (주)모아라이프플러스가 발행한 제11회 전환사채의 원리금 지급과 관련하여 5,090백만원의 채무보증을 제공하고 있으며, 발행 후 당분기까지 만기전 사채 취득 14,150백만원 및 자기전환사채 매도결정 3,066백만원으로 인하여 당분기말 기준 권면 총액 잔액은 3,916백만원입니다.(6) 계류중인 소송사건당분기말 현재 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건은 1건(소송가액은 약 22백만원)입니다. 현재로서는 소송의 승패 전망을 합리적으로 예측할 수는 없습니다.(7) 연결회사는 전기중 삼성화재해상보험에 개인정보보호배상책임보험(부보금액: 1,000백만원)에 가입하였습니다. 24. 자본금 및 주식발행초과금(1) 지배기업이 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 1주의 금액은 500원, 발행한 보통주의 수는36,381,379주입니다.(2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주,천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 자본금 | 주식수 | 자본금 | |
| 기초 | 34,556,562 | 17,278,281 | 34,556,562 | 17,278,281 |
| 유상증자 | 1,824,817 | 912,409 | - | - |
| 기말 | 36,381,379 | 18,190,690 | 34,556,562 | 17,278,281 |
(3) 당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 16,137,073 | 16,137,073 |
| 유상증자 | 87,591 | - |
| 기말 | 16,224,664 | 16,137,073 |
25. 기타자본 (1) 보고기간종료일 현재 기타자본의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 229,997 | 215,031 |
(2) 당분기와 전기 중 주식선택권의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 215,031 | 142,843 |
| 주식보상비용 | 14,966 | 72,188 |
| 기말 | 229,997 | 215,031 |
(3) 종속기업의 주식선택권 종속기업인 (주)메디에이지는 주주총회 결의에 의거 임직원 등에게 주식결제형 주식기준보상을 부여하였으며, 주요 사항은 다음과 같습니다.- 주식선택권으로 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주식- 부여방법 : 기명식 보통주 신주발행 교부- 가득조건 및 행사가능시점 : 부여일 이후 2년 동안 연결회사에 용역을 제공한 자에 한하며, 용역제공완료 후 5년 이내에 권리 행사 가능(4) 종속기업의 주식선택권 현황 종속기업 (주)메디에이지의 당분기말 현재 주식선택권 현황은 다음과 같습니다.
| (단위:원,주) |
| 차수 | 부여일자 | 주당행사가격 | 기초 미행사수량 | 변동수량 | 당분기말미행사수량 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부여 | 상실 | 행사 | |||||
| 2차 | 2020.05.29 | 7,388 | 24,684 | - | - | - | 24,684 |
| 4차 | 2023.03.30 | 2,500 | 265,600 | - | - | - | 265,600 |
| 5차 | 2024.03.28 | 2,500 | 138,200 | - | - | - | 138,200 |
| 6차 | 2025.03.31 | 2,500 | 50,000 | - | - | - | 50,000 |
| 합 계 | 478,484 | - | - | - | 478,484 | ||
26. 기타포괄손익누계액 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 922,240 | 787,344 |
27. 연결이익잉여금보고기간 종료일 현재 연결회사의 이익잉여금은 전액 미처분이익잉여금입니다. 28. 영업부문 및 매출액(1) 영업부문연결회사의 영업부문은 최고경영의사결정자인 대표이사에게 보고되는 사업본부 단위로 공시하고 있습니다. 연결회사는 현재 인공지능(AI) 관련 소프트웨어, 디지털헬스케어 서비스 개발 및 공급 사업을 영위하고 있으며, 연결회사의 전체 매출은 국내에서 발생합니다.(2) 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출액 | 3,700,000 | 4,364,000 |
| 상품매출액 | - | 126,957 |
| 서비스매출액 | 687,816 | 1,562,459 |
| 합 계 | 4,387,816 | 6,053,416 |
연결회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 주요 유형은 재화의 판매이며, 연결회사는 고객에게 재화의 통제를 이전하는 시점에 수익을 인식하고 있습니다.(3) 당분기와 전분기에 연결회사의 수익금액 중 전체 수익의 10%이상을 차지하는 주요 고객 및 비중은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| A 기업 | 2,507,000 | 57.1% | 2,310,000 | 38.2% |
| B 기업 | 675,000 | 15.4% | 995,000 | 16.4% |
| C 기업 | 518,000 | 11.8% | - | 0.0% |
| 합 계 | 3,700,000 | 84.3% | 3,305,000 | 54.6% |
29. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 538,059 | 578,968 |
| 퇴직급여 | 142,306 | 145,366 |
| 복리후생비 | 78,462 | 103,095 |
| 여비교통비 | 13,326 | 8,448 |
| 접대비 | 20,192 | 18,540 |
| 통신비 | 3,387 | 4,417 |
| 세금과공과금 | 53,066 | 50,957 |
| 감가상각비 | 292,238 | 297,723 |
| 지급임차료 | 9,822 | 11,211 |
| 보험료 | 35,234 | 21,986 |
| 차량유지비 | 10,999 | 5,767 |
| 경상연구개발비 | 1,851,173 | 1,725,318 |
| 운반비 | 165 | 2,380 |
| 도서인쇄비 | 4,697 | 3,773 |
| 사무용품비 | 916 | 1,932 |
| 소모품비 | 9,124 | 6,388 |
| 지급수수료 | 444,378 | 280,339 |
| 광고선전비 | 251 | 12,189 |
| 대손상각비 | 446,805 | 21,229 |
| 건물관리비 | 45,817 | 48,395 |
| 외주용역비 | 185,661 | 45,885 |
| 무형자산상각비 | 40,189 | 39,614 |
| 하자보수충당금전입 | (374) | 2,241 |
| 주식보상비용 | 36,495 | 64,487 |
| 영업수수료 | 115,395 | 83,600 |
| 합 계 | 4,377,783 | 3,584,248 |
30. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기투입재고자산 | 2,215,094 | 2,796,572 |
| 인건비 | 1,361,583 | 1,506,554 |
| 감가상각비 | 1,477,809 | 1,310,112 |
| 주식보상비용 | 36,495 | 64,487 |
| 지급수수료 | 444,378 | 280,339 |
| 기타비용 | 1,114,279 | 526,335 |
| 합 계 | 6,649,638 | 6,484,399 |
31. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 4,927 | 2,069 |
| 외환차익 | 117 | 456 |
| 파생상품평가이익 | 5,724 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | 108 | 151 |
| 금융보증부채환입 | 18,090 | 18,922 |
| 합 계 | 28,966 | 21,598 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 1,088,904 | 755,402 |
| 외환차손 | 312 | - |
| 파생상품평가손실 | - | 1,176 |
| 사채상환손실 | 59,116 | 382,333 |
| 금융보증비용 | 18,090 | 18,922 |
| 합 계 | 1,166,422 | 1,157,833 |
32. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 잡이익 | 10,915 | 6,346 |
| 합 계 | 10,915 | 6,346 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 잡손실 | 505 | 423 |
| 합 계 | 505 | 423 |
33. 법인세
법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당분기손익 이외로 인식되는항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기는 법인세비용차감전순손실로 평균 유효세율(법인세비용÷법인세비용차감전순이익)을 계산하지 않습니다. 또한 당분기말 현재 연결회사는 일시적차이 및 세무상 결손금에 대한 실현가능성이 불확실하다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 않았으나, 종속기업과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세부채를 인식하였습니다.
34. 주당손익(1) 기본주당손익의 산정기본주당손익은 지배기업 주주에게 귀속되는 분기순손익을 당분기 및 전분기 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.당분기와 전분기의 기본주당손익 산정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원,주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 지배기업의 소유주지분 당기순이익(손실) | (3,457,429,420) | (1,773,750,528) |
| 가중평균유통보통주식수 | 34,657,941 | 34,556,562 |
| 기본주당이익 | (100) | (51) |
(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 계산 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) |
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수(주) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2026.01.01 | 34,556,562 | 90 | 3,110,090,580 |
| 유상증자 | 2026.03.27 | 1,824,817 | 5 | 9,124,085 |
| 합 계 | 90 | 3,119,214,665 | ||
| 가중평균유통주식수(= 적수 계 ÷ 일수) | 34,657,941 | |||
| (전분기) |
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수(주) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2025.01.01 | 34,556,562 | 90 | 3,110,090,580 |
| 합 계 | 90 | 3,110,090,580 | ||
| 가중평균유통보통주식수(적수 ÷ 일수) | 34,556,562 | |||
(3) 희석주당손익
희석주당손익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하였습니다. 당분기와 전분기에 지배기업이 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 전환사채 및 신주인수권부사채가 있습니다.당분기와 전분기 전환사채, 신주인수권부사채는 반희석화 효과가 나타나므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.
(4) 반희석성 잠재적 보통주반희석 효과로 인하여 당분기 희석주당이익 계산시 제외되었으나 희석효과의 발생 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 잠재적 보통주 |
|---|---|
| 전환사채 | 19,020,329주 |
| 신주인수권부사채 | 2,569,960주 |
35. 특수관계자와의 거래 (1) 특수관계자의 구분
| 특수관계자 | 특수관계의 성격 |
|---|---|
| (주)모아라이프플러스 | 관계기업 |
| Quintrigen Ltd. | 기타의특수관계자(주)모아라이프플러스의 자회사 |
| 임직원 | 기타의특수관계자 |
(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 이자수익 | 이자비용 | 매입 등 |
|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 830 | - | - |
| 관계기업 | ㈜모아라이프플러스 | - | 119,637 | 7,658 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 이자수익 | 이자비용 | 매입 등 |
|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 955 | - | - |
| 관계기업 | ㈜모아라이프플러스 | - | 104,452 | 6,570 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자와의 주요 채권·채무 잔액은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 대여금 | 차입금 | 미지급비용 |
|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 93,000 | - | - |
| 관계기업 | ㈜모아라이프플러스 | - | 10,800,000 | 130,702 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 대여금 | 차입금 | 미지급비용 |
|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 93,000 | - | - |
| 관계기업 | ㈜모아라이프플러스 | - | 8,800,000 | 349,575 |
(4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 자금거래의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 임직원 | 93,000 | - | - | 93,000 |
| 차입금 | ㈜모아라이프플러스 | 8,800,000 | 2,000,000 | - | 10,800,000 |
(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 280,500 | 294,900 |
| 퇴직급여 | 55,142 | 55,141 |
| 주식보상비용 | 10,763 | 41,763 |
| 기타비용 | 9,000 | 9,000 |
| 합 계 | 355,405 | 400,804 |
한편, 상기의 주요 경영진에는 연결회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한및 책임을 가진 이사 및 집행임원 등이 포함되어 있습니다.(6) 당분기말 현재 지배기업의 대표이사로부터 연결회사가 발행한 제9회 전환사채에 대하여 5,005백만원, 금융기관 차입금에 대하여 5,850백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다. (7) 당분기말 현재 지배회사는 관계기업인 (주)모아라이프플러스가 발행한 제11회 전환사채의 원리금 지급과 관련하여 5,090백만원의 채무보증을 제공하고 있으며, 발행 후 당분기까지 만기전 사채 취득 14,150백만원 및 자기전환사채 매도결정 3,066백만원으로 인하여 당분기말 기준 권면 총액 잔액은 3,916백만원입니다. 36. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.(2) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 가. 당기순이익(손실) | (3,622,476) | (1,867,600) |
| 나. 조정 | 3,375,852 | 2,880,676 |
| 이자비용 | 1,089,184 | 755,402 |
| 이자수익 | (2,007) | (2,069) |
| 법인세비용(수익) | (8,664) | (8,664) |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 446,805 | 21,229 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (108) | (151) |
| 감가상각비 | 1,477,808 | 1,310,112 |
| 무형자산상각비 | 40,189 | 39,614 |
| 지급수수료 | 860 | (1) |
| 주식보상비용 | 36,495 | 64,487 |
| 파생상품평가손실 | - | 1,176 |
| 파생상품평가이익 | (5,724) | 0 |
| 하자보수충당금전입액(환입액) | (374) | 2,241 |
| 사채상환손실 | 59,115 | 382,333 |
| 금융보증비용 | 18,090 | 18,922 |
| 금융보증부채환입 | (18,090) | (18,922) |
| 지분법손실 | 242,273 | 314,967 |
| 다. 영업활동 자산 및 부채의 증감 | (3,472,382) | (338,560) |
| 매출채권의 감소(증가) | 624,072 | 4,392,821 |
| 미수수익의 감소(증가) | (3,562) | - |
| 미수금의 감소(증가) | 93,693 | (18,384) |
| 선급금의 감소(증가) | (1,228,872) | (30,152) |
| 선급비용의 감소(증가) | (43,248) | (84,175) |
| 재고자산의 감소(증가) | (3,031,906) | (1,202,314) |
| 매입채무의 증가(감소) | 3,212,237 | (3,053,642) |
| 미지급금의 증가(감소) | (2,535,644) | (47,891) |
| 예수금의 증가(감소) | (69,495) | (100,506) |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (58,041) | (103,792) |
| 선수금의 증가(감소) | - | (1,800) |
| 부가세대급금의 증가(감소) | (247,752) | 1,007 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (183,864) | (186,383) |
| 선수수익의 증가(감소) | - | 96,651 |
| 합 계 | (3,719,006) | 674,516 |
(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기차입금의 유동성대체 | 1,853,976 | 6,853,976 |
| 리스부채의 유동성대체 | - | 15,366 |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 계정과목 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성대체 | 기타(*) | ||||
| 단기차입금 | 14,669,400 | 3,043,000 | - | - | 17,712,400 |
| 유동성장기부채 | 7,924,572 | (53,976) | 1,853,976 | - | 9,724,572 |
| 유동성리스부채 | 28,543 | (15,000) | - | - | 13,543 |
| 전환사채 | 14,274,094 | (813,429) | - | (100,350) | 13,360,315 |
| 신주인수권부사채 | 3,382,352 | 125,178 | - | - | 3,507,530 |
| 전환상환우선주부채 | 354,749 | - | - | 16,574 | 371,323 |
| 파생상품부채 | 7,499,735 | - | - | 297,495 | 7,797,230 |
| 장기차입금 | 2,587,846 | 1,500,000 | (1,853,976) | - | 2,233,870 |
| 합 계 | 50,721,291 | 3,785,773 | - | 213,719 | 54,720,783 |
(*) 기타 비현금변동은 전환사채, 신주인수권부사채, 전환상환우선주부채 발행 및 보통주 전환에 따른 회계처리, 파생상품평가손익, 이자비용 상각액 등으로 인한 변동금액입니다.
| (전분기) | (단위:천원) |
| 계정과목 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성대체 | 기타(*) | ||||
| 단기차입금 | 15,259,400 | 1,000,000 | - | - | 16,259,400 |
| 유동성장기부채 | 2,124,572 | (53,976) | 6,853,976 | - | 8,924,572 |
| 유동성리스부채 | 65,863 | (16,713) | 15,366 | - | 64,517 |
| 전환사채 | 7,651,613 | (784,259) | - | 610,756 | 7,478,111 |
| 신주인수권부사채 | 6,521,328 | (4,945,627) | - | 1,939,605 | 3,515,306 |
| 전환상환우선주부채 | 298,242 | - | - | 13,933 | 312,175 |
| 파생상품부채 | 6,933,836 | - | - | (1,757,118) | 5,176,718 |
| 장기차입금 | 3,412,418 | 3,800,000 | (6,853,976) | - | 358,442 |
| 리스부채 | 28,909 | - | (15,366) | - | 13,543 |
| 합 계 | 42,296,181 | (1,000,574) | - | 807,176 | 42,102,783 |
(*) 기타 비현금변동은 전환사채 발행에 따른 회계처리, 파생상품평가손익, 이자비용 상각액, 리스계약해지 등으로 인한 변동금액입니다.
37. 보고기간 후 사건 (1) 지배회사는 2026년 4월 7일자로 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의만기전 사채취득 31.5억원(2026년 4월 7일)을 진행하였으며 권면총액 잔액은 7억원 입니다.(2) 지배회사는 2026년 4월 7일자로 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의만기전 사채취득을 위해 금융기관으로부터 20억원의 차입을 진행하였으며 지배회사소유 제9회 전환사채의 자기사채 31.5억원과 관계기업 모아라이프플러스 투자주식 1,844,268주를 담보로 제공하고 있습니다.(3) 지배회사는 2026년 4월 17일자로 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권 부사채 인수인의 조기상환청구권 행사로 만기전 사채취득 3억원을 진행하였습니다.(4) 지배회사는 2026년 5월 6일자로 제15회 무기명식 이권부 무보증 사모사채 20억원을 발행하였으며, 지배회사 소유 제8회 신주인수권 부사채의 자기사채 50억과, 지배기업의 대표이사 연대보증 및 지배기업의 대표이사 소유 주식회사 모아데이타 보통주 1,575,705주를 담보로 제공하고 있습니다.
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
| 제 13 기 1분기말 2026.03.31 현재 |
| 제 12 기말 2025.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 1분기말 | 제 12 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 27,571,174,039 | 24,753,884,244 |
| 현금및현금성자산 | 1,669,158,852 | 2,778,719,400 |
| 매출채권 | 12,174,269,133 | 13,273,169,142 |
| 기타유동채권 | 554,707,476 | 236,526,758 |
| 기타유동자산 | 1,782,995,719 | 255,347,994 |
| 당기법인세자산 | 7,116,760 | 2,854,140 |
| 유동파생상품자산 | 499,092,514 | 355,338,891 |
| 유동재고자산 | 10,883,833,585 | 7,851,927,919 |
| 비유동자산 | 47,641,596,778 | 47,808,757,562 |
| 비유동당기손익-공정가치금융자산 | 1,615,322,393 | 915,214,797 |
| 기타비유동채권 | 483,249,960 | 375,092,339 |
| 기타비유동자산 | 72,157,534 | 90,247,480 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 14,860,486,034 | 14,860,486,034 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 2,599,020,711 | 2,599,020,711 |
| 유형자산 | 28,001,878,921 | 28,958,066,669 |
| 무형자산 | 9,481,225 | 10,629,532 |
| 자산총계 | 75,212,770,817 | 72,562,641,806 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 56,506,749,776 | 53,698,274,548 |
| 단기매입채무 | 5,462,390,000 | 2,250,153,223 |
| 기타유동채무 | 1,247,510,084 | 4,152,970,101 |
| 기타유동부채 | 197,956,086 | 242,418,209 |
| 단기차입금 | 17,712,400,000 | 14,669,400,000 |
| 유동성장기부채 | 7,891,332,000 | 7,891,332,000 |
| 유동성전환사채 | 13,360,315,509 | 14,274,093,926 |
| 유동성신주인수권부사채 | 3,507,529,790 | 3,382,352,188 |
| 유동파생상품부채 | 7,118,726,242 | 6,815,507,307 |
| 유동리스부채 | 8,590,065 | 20,047,594 |
| 비유동부채 | 2,300,487,534 | 364,243,480 |
| 장기차입금 | 2,228,330,000 | 273,996,000 |
| 기타비유동부채 | 72,157,534 | 90,247,480 |
| 부채총계 | 58,807,237,310 | 54,062,518,028 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 18,190,689,500 | 17,278,281,000 |
| 자본잉여금 | 16,224,664,276 | 16,137,073,060 |
| 이익잉여금(결손금) | (18,009,820,269) | (14,915,230,282) |
| 자본총계 | 16,405,533,507 | 18,500,123,778 |
| 자본과부채총계 | 75,212,770,817 | 72,562,641,806 |
4-2. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
| 제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 1분기 | 제 12 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출액 | 3,755,757,000 | 3,755,757,000 | 5,285,773,220 | 5,285,773,220 |
| 매출원가 | 2,271,853,933 | 2,271,853,933 | 2,900,151,300 | 2,900,151,300 |
| 매출총이익 | 1,483,903,067 | 1,483,903,067 | 2,385,621,920 | 2,385,621,920 |
| 판매비와관리비 | 3,484,586,374 | 3,484,586,374 | 2,651,962,659 | 2,651,962,659 |
| 영업이익(손실) | (2,000,683,307) | (2,000,683,307) | (266,340,739) | (266,340,739) |
| 금융수익 | 24,219,572 | 24,219,572 | 22,233,619 | 22,233,619 |
| 금융비용 | 1,124,433,785 | 1,124,433,785 | 1,131,098,032 | 1,131,098,032 |
| 기타수익 | 6,812,436 | 6,812,436 | 4,702,139 | 4,702,139 |
| 기타비용 | 504,903 | 504,903 | 130,000 | 130,000 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,094,589,987) | (3,094,589,987) | (1,370,633,013) | (1,370,633,013) |
| 법인세비용(수익) | ||||
| 분기순이익(손실) | (3,094,589,987) | (3,094,589,987) | (1,370,633,013) | (1,370,633,013) |
| 기타포괄손익 | ||||
| 총포괄손익 | (3,094,589,987) | (3,094,589,987) | (1,370,633,013) | (1,370,633,013) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (89) | (89) | (40) | (40) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (89) | (89) | (40) | (40) |
4-3. 자본변동표
| 자본변동표 |
| 제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| 2025.01.01 (기초자본) | 17,278,281,000 | 16,137,073,060 | 5,307,582,753 | 38,722,936,813 | |
| 분기순이익(손실) | (1,370,633,013) | (1,370,633,013) | |||
| 유상증자 | |||||
| 2025.03.31 (기말자본) | 17,278,281,000 | 16,137,073,060 | 3,936,949,740 | 37,352,303,800 | |
| 2026.01.01 (기초자본) | 17,278,281,000 | 16,137,073,060 | (14,915,230,282) | 18,500,123,778 | |
| 분기순이익(손실) | (3,094,589,987) | (3,094,589,987) | |||
| 유상증자 | 912,408,500 | 87,591,216 | 999,999,716 | ||
| 2026.03.31 (기말자본) | 18,190,689,500 | 16,224,664,276 | (18,009,820,269) | 16,405,533,507 | |
4-4. 현금흐름표
| 현금흐름표 |
| 제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 |
| 제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 1분기 | 제 12 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (4,074,343,864) | 850,338,691 |
| 영업활동에서 창출된 현금흐름 | (3,452,825,607) | 1,068,641,870 |
| 이자수취 | 2,704,847 | 2,597,724 |
| 이자지급(영업) | (619,960,484) | (220,231,103) |
| 법인세납부 | (4,262,620) | (669,800) |
| 투자활동현금흐름 | (1,696,157,621) | (764,435,636) |
| 단기대여금의 증가 | (400,000,000) | |
| 장기대여금의 증가 | (100,000,000) | (58,000,000) |
| 당기손익-공정가치 금융자산의 취득 | (700,000,000) | |
| 임차보증금의 감소 | 1,550,000 | |
| 임차보증금의 증가 | (2,000,000) | |
| 기타보증금의 증가 | (16,157,621) | |
| 사무용비품의 취득 | (1,985,636) | |
| 연구개발장비의 취득 | (480,000,000) | (704,000,000) |
| 재무활동현금흐름 | 4,660,940,937 | (989,251,917) |
| 단기차입금의 증가 | 4,500,000,000 | 1,000,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (1,457,000,000) | |
| 유동성장기부채의 상환 | (45,666,000) | (45,666,000) |
| 장기차입금의 증가 | 2,000,000,000 | 3,800,000,000 |
| 리스부채의 지급 | (11,457,529) | (13,700,217) |
| 전환사채의 발행 | 2,000,000,000 | |
| 전환사채 만기 전 사채취득 | (3,324,935,250) | (784,258,500) |
| 신주인수권부사채 만기 전 사채취득 | (4,945,627,200) | |
| 유상증자 | 999,999,716 | |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (1) | |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (1,109,560,548) | (903,348,863) |
| 기초현금및현금성자산 | 2,778,719,400 | 1,998,458,238 |
| 기말현금및현금성자산 | 1,669,158,852 | 1,095,109,375 |
5. 재무제표 주석
| 제 13(당) 분기 : 2026년 01월 01일부터 2026년 03월 31일까지 |
| 제 12(전) 분기 : 2025년 01월 01일부터 2025년 03월 31일까지 |
| 주식회사 모아데이타 |
1. 회사의 개요주식회사 모아데이타(이하 "당사")는 인공지능(AI) 관련 소프트웨어 개발 및 공급업, 정보통신공사업 등을 영위할 목적으로 2014년 3월 25일에 설립되었으며 경기도 성남시 수정구에 본사를 두고 있습니다. 당사는 설립 후 수차의 유상증자 및 무상증자를 실시하여 당분기말 현재 자본금은 18,190,690천원이며, 2022년 3월 10일자로 당사의 주식을 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다.당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 주주명 | 보유주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| 한상진 외 특수관계자 | 12,084,233 | 33.21% |
| 기타주주 | 24,297,146 | 66.79% |
| 합 계 | 36,381,379 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표 입니다.
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.당사의 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 당사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가 - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
당사는 동 개정으로 인해 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 또는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법
당사는 동 개정으로 인해 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 또는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정분기재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.
4. 범주별 금융상품보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말
| (단위: 천원) |
| 금융자산 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,669,159 | - | 1,669,159 |
| 매출채권 | 12,174,269 | - | 12,174,269 |
| 기타유동채권 | 554,707 | - | 554,707 |
| 파생상품자산 | - | 499,093 | 499,093 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | - | 1,615,322 | 1,615,322 |
| 기타비유동채권 | 483,250 | - | 483,250 |
| 합 계 | 14,881,385 | 2,114,415 | 16,995,800 |
| (단위: 천원) |
| 금융부채 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 5,462,390 | - | 5,462,390 |
| 기타유동채무 | 1,247,510 | - | 1,247,510 |
| 단기차입금 | 17,712,400 | - | 17,712,400 |
| 유동성장기부채 | 7,891,332 | - | 7,891,332 |
| 전환사채 | 13,360,316 | - | 13,360,316 |
| 신주인수권부사채 | 3,507,530 | - | 3,507,530 |
| 파생상품부채 | - | 7,118,726 | 7,118,726 |
| 유동성리스부채 | 8,590 | - | 8,590 |
| 장기차입금 | 2,228,330 | - | 2,228,330 |
| 금융보증부채 | - | 72,157 | 72,157 |
| 합 계 | 51,418,398 | 7,190,883 | 58,609,281 |
(2) 전기말
| (단위: 천원) |
| 금융자산 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 2,778,719 | - | 2,778,719 |
| 매출채권 | 13,273,169 | - | 13,273,169 |
| 기타유동채권 | 236,527 | - | 236,527 |
| 파생상품자산 | - | 355,339 | 355,339 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | - | 915,215 | 915,215 |
| 기타비유동채권 | 375,093 | - | 375,093 |
| 합 계 | 16,663,508 | 1,270,554 | 17,934,062 |
| (단위: 천원) |
| 금융부채 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 2,250,153 | - | 2,250,153 |
| 기타유동채무 | 4,152,970 | - | 4,152,970 |
| 단기차입금 | 14,669,400 | - | 14,669,400 |
| 유동성장기부채 | 7,891,332 | - | 7,891,332 |
| 전환사채 | 14,274,094 | - | 14,274,094 |
| 신주인수권부사채 | 3,382,352 | - | 3,382,352 |
| 파생상품부채 | - | 6,815,507 | 6,815,507 |
| 유동성리스부채 | 20,048 | - | 20,048 |
| 장기차입금 | 273,996 | - | 273,996 |
| 금융보증부채 | - | 90,246 | 90,246 |
| 합 계 | 46,914,345 | 6,905,753 | 53,820,098 |
5. 금융상품 범주별 순손익당분기와 전분기의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수익 | 비용 | 수익 | 비용 | |
| [상각후원가측정 금융자산] | ||||
| 이자수익 | 5,904 | - | 2,705 | - |
| 외환차익 | 117 | - | 456 | - |
| 외환차손 | - | 312 | - | - |
| [상각후원가측정 금융부채] | ||||
| 이자비용 | - | 1,046,917 | - | 728,666 |
| 소 계 | 6,021 | 1,047,229 | 3,161 | 728,666 |
| [당기손익공정가치측정 금융자산] | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | 108 | - | 151 | - |
| [당기손익공정가치측정 금융부채] | ||||
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 1,176 |
| 사채상환손실 | - | 59,115 | - | 382,333 |
| 금융보증부채환입 | 18,090 | - | 18,922 | - |
| 금융보증비용 | - | 18,090 | 18,922 | |
| 소 계 | 18,198 | 77,205 | 19,073 | 402,431 |
| 합 계 | 24,219 | 1,124,434 | 22,234 | 1,131,097 |
6. 금융상품 공정가치6.1 금융상품 종류별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| [금융자산] | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,669,159 | 1,669,159 | 2,778,719 | 2,778,719 |
| 매출채권 | 12,174,269 | 12,174,269 | 13,273,169 | 13,273,169 |
| 기타유동채권 | 554,707 | 554,707 | 236,527 | 236,527 |
| 파생상품자산 | 499,093 | 499,093 | 355,339 | 355,339 |
| 당기손익-공정가치비유동금융자산 | 1,615,322 | 1,615,322 | 915,215 | 915,215 |
| 기타비유동채권 | 483,250 | 483,250 | 375,093 | 375,093 |
| 소 계 | 16,995,800 | 16,995,800 | 17,934,062 | 17,934,062 |
| [금융부채] | ||||
| 매입채무 | 5,462,390 | 5,462,390 | 2,250,153 | 2,250,153 |
| 기타유동채무 | 1,247,510 | 1,247,510 | 4,152,970 | 4,152,970 |
| 단기차입금 | 17,712,400 | 17,712,400 | 14,669,400 | 14,669,400 |
| 유동성장기부채 | 7,891,332 | 7,891,332 | 7,891,332 | 7,891,332 |
| 전환사채 | 13,360,316 | 13,360,316 | 14,274,094 | 14,274,094 |
| 신주인수권부사채 | 3,507,530 | 3,507,530 | 3,382,352 | 3,382,352 |
| 파생상품부채 | 7,118,726 | 7,118,726 | 6,815,507 | 6,815,507 |
| 유동성리스부채 | 8,590 | 8,590 | 20,048 | 20,048 |
| 장기차입금 | 2,228,330 | 2,228,330 | 273,996 | 273,996 |
| 금융보증부채 | 72,157 | 72,157 | 90,246 | 90,246 |
| 소 계 | 92,600,881 | 92,600,881 | 53,820,098 | 53,820,098 |
당사의 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.
6.2 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| [반복적인 공정가치 측정치 - 금융자산] | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 499,093 | 499,093 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | - | - | 1,615,322 | 1,615,322 |
| 합 계 | - | - | 2,114,415 | 2,114,415 |
| [반복적인 공정가치 측정치 - 금융부채] | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 7,118,726 | 7,118,726 |
| 금융보증부채 | - | - | 72,157 | 72,157 |
| 합 계 | - | - | 7,190,883 | 7,190,883 |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| [반복적인 공정가치 측정치 - 금융자산] | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 355,339 | 355,339 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | - | - | 915,215 | 915,215 |
| 합 계 | - | - | 1,270,554 | 1,270,554 |
| [반복적인 공정가치 측정치 - 금융부채] | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 6,815,507 | 6,815,507 |
| 금융보증부채 | - | - | 90,246 | 90,246 |
| 합 계 | - | - | 6,905,753 | 6,905,753 |
6.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
당분기와 전기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
6.4 가치평가기법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 499,093 | 3 | 이항옵션모델 | 주가변동성, 할인율 등 |
| 당기손익-공정가치 비유동금융자산 | 1,615,322 | 3 | 순자산접근법 | - |
| 파생상품부채 | 7,118,726 | 3 | 이항옵션모델 | 주가변동성, 할인율 등 |
| 금융보증부채 | 72,157 | 3 | 현재가치법 | 할인율 등 |
6.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정당사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하기 위하여 파생상품 자산 및 부채의 공정가치 평가를 외부평가기관에 의뢰하고 있습니다. 외부평가기관은 매 결산기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사와 협의합니다.
7. 재무위험관리 7.1 재무위험관리요소 당사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.
| 위 험 | 노출 위험 | 측 정 | 관 리 |
|---|---|---|---|
| 시장위험(외환위험) | 미래 상거래 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 | 현금흐름 추정 민감도 분석 | 노출포지션통합관리 |
| 시장위험(이자율위험) | 변동금리 장기 차입금 | 민감도 분석 | 노출포지션통합관리 |
| 신용위험 | 현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품, 계약자산 | 연체율 분석신용등급 | 은행예치금 다원화, 신용한도, L/C 채무상품 투자지침 |
| 유동성위험 | 차입금 및 기타 부채 | 현금흐름 추정 | 차입한도 유지 |
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환 위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.
7.1.1 시장위험
(1) 외환 위험당사는 외환 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 이러한 위험은 발생가능성이 매우 높은 USD지출액에 근거하여 측정하고 있고 발생가능성이 매우 높은 예상 재고자산 매입원가의 변동성을 최소화하는 목적으로 관리됩니다.보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.
| (원화단위:천원) |
| 구 분 | 외화종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| 외화자산 | USD | - | - | - | - |
| 외화부채 | USD | - | - | 7,047 | 10,111 |
보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| 외화금융자산 | - | - | - | - |
| 외화금융부채 | - | - | (1,011) | 1,011 |
| 순효과 | - | - | (1,011) | 1,011 |
(2) 가격 위험
당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 금융상품의 가격 위험에 노출되어 있으며, 최대 노출금액은 해당 장부금액입니다.
(3) 이자율 위험
당사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 이자율 위험이며, 당분기말 및 전기말 당사의 변동금리부 차입금은 없습니다.
7.1.2 신용 위험 신용 위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐만 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
(1) 위험관리당사는 금융기관의 경우 신용등급이 A이상인 경우에 한하여 거래하고 있습니다.
기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용하며, 당사의 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.
당사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.
(2) 금융자산의 손상
당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. - 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
(가) 보고기간종료일 현재 금융자산 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 이후 | 합 계 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 4,107,368 | 7,120,150 | 3,633,253 | 14,860,770 | (2,686,501) | 12,174,269 |
| 기타유동채권 | 454,234 | 100,473 | - | 554,707 | - | 554,707 |
| 기타비유동채권 | 116,158 | 100,331 | 266,761 | 483,250 | - | 483,250 |
| 합 계 | 4,677,760 | 7,320,954 | 3,900,014 | 15,898,727 | (2,686,501) | 13,212,226 |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 이후 | 합 계 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 5,041,850 | 7,463,899 | 2,995,253 | 15,501,001 | (2,227,832) | 13,273,169 |
| 기타유동채권 | 116,527 | 120,000 | - | 236,527 | - | 236,527 |
| 기타비유동채권 | 15,331 | 93,000 | 266,762 | 375,093 | - | 375,093 |
| 합 계 | 5,173,708 | 7,676,899 | 3,262,015 | 16,112,621 | (2,227,832) | 13,884,789 |
(나) 당분기말 현재 매출채권의 기대신용손실 측정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 미연체 | 3개월 이내 | 3개월~6개월 | 6개월~9개월 | 9개월~12개월 | 12개월~15개월 | 15개월~18개월 | 19개월~22개월 | 개별설정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채무불이행율 | 0.00% | 1.35% | 2.51% | 6.24% | 11.29% | 26.74% | 45.83% | 100.00% | 100.00% | 18.08% |
| 총채권금액 | - | 4,107,367 | 4,353,982 | 2,145,108 | 621,060 | 638,000 | 1,565,960 | 175,564 | 1,253,729 | 14,860,770 |
| 기대신용손실 | - | (55,533) | (109,347) | (133,871) | (70,149) | (170,576) | (717,732) | (175,564) | (1,253,729) | (2,686,501) |
| 장부금액 | - | 4,051,834 | 4,244,635 | 2,011,237 | 550,911 | 467,424 | 848,228 | - | - | 12,174,269 |
(다) 매출채권 및 기타유동/비유동채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타유동채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융자산의 장부금액입니다.
7.1.3 유동성 위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.당분기말 현재 비파생금융부채별 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 할인되지 않은 계약상 현금흐름 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월이내 | 3개월~1년 | 1년~2년 | 2년~3년 | 3년 이후 | 합 계 | ||
| 매입채무 | 5,462,390 | 5,462,390 | - | - | - | - | 5,462,390 |
| 기타유동채무 | 1,247,510 | 1,247,510 | - | - | - | - | 1,247,510 |
| 단기차입금 | 17,712,400 | 5,492,400 | 12,220,000 | - | - | - | 17,712,400 |
| 장기차입금(*) | 10,119,662 | 1,000,000 | 6,891,332 | 2,091,332 | 91,332 | 45,666 | 10,119,662 |
| 리스부채(*) | 8,590 | 8,316 | 3,381 | - | - | - | 11,697 |
| 전환사채 | 13,360,316 | 8,881,029 | 13,441,969 | - | - | - | 22,322,998 |
| 신주인수권부사채 | 3,507,530 | 5,216,733 | - | - | - | - | 5,216,733 |
| 합 계 | 51,418,398 | 27,308,378 | 32,556,682 | 2,091,332 | 91,332 | 45,666 | 62,093,390 |
(*) 유동부채로 분류된 금액이 포함되어 있습니다.
7.2 자본위험관리
자본위험관리의 주목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 58,807,237 | 54,062,518 |
| 자본(B) | 16,405,534 | 18,500,124 |
| 부채비율(A/B) | 358.5% | 292.2% |
8. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 1,669,159 | 2,778,719 |
9. 매출채권, 기타유동채권 및 기타유동자산(1) 보고기간종료일 현재 매출채권, 기타채권 및 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| [유동성] | |||
| 매출채권 | 매출채권 | 14,860,770 | 15,501,001 |
| 대손충당금 | (2,686,501) | (2,227,832) | |
| 장부금액 | 12,174,269 | 13,273,169 | |
| 기타유동채권 | 단기대여금 | 528,000 | 120,000 |
| 미수수익 | 3996 | 434 | |
| 미수금 | 22,711 | 116,093 | |
| 합 계 | 554,707 | 236,527 | |
| 기타유동자산 | 선급금 | 1,351,547 | 123,479 |
| 선급비용 | 183,285 | 131,869 | |
| 부가세대급금 | 248,164 | - | |
| 합 계 | 1,782,996 | 255,348 | |
| [비유동성] | |||
| 기타비유동자산 | 비유동선급비용 | 72,158 | 90,247 |
(2) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 | (2,227,832) | (5,836) |
| 설 정 | (458,669) | (2,221,996) |
| 환 입 | - | - |
| 기 말 | (2,686,501) | (2,227,832) |
10. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 상 품 | 374,982 | (374,982) | - | 374,982 | (374,982) | - |
| 제 품 | 10,855,834 | - | 10,855,834 | 7,851,928 | - | 7,851,928 |
| 원재료 | 28,000 | - | 28,000 | - | - | - |
| 합 계 | 11,258,816 | (374,982) | 10,883,834 | 8,226,910 | (374,982) | 7,851,928 |
당분기와 전분기 중 매출원가에 포함되어 비용화된 재고자산의 원가는 2,271,854천원 및 2,900,151천원입니다.
11. 당기손익-공정가치 금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 분 류 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | |||
| 비유동자산 | 정보통신공제조합 | 15,298 | 17,125 | 17,125 | 17,017 |
| 혁신산업펀드 | 1,200,000 | 1,598,197 | 1,598,197 | 898,198 | |
| 합 계 | 1,215,298 | 1,615,322 | 1,615,322 | 915,215 | |
12. 관계기업투자
(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 지분율 | 주된사업장 | 결산월 | 주요영업활동 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| (주)모아라이프플러스(*) | 17.18% | 18.16% | 대한민국 | 12월 | 신약개발, 의약품 유통, 건강기능식품 및 기능성화장품 컨슈머사업 |
(*) 전전기 중 신규취득(간주취득일 2024년 3월 31일)하였으며, 지분율이 20% 미만이나, 임원 겸직을 통해 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자에 대한 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:천원) |
| 회사명 | 당기초 | 취득 | 손상차손 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| (주)모아라이프플러스 | 14,860,486 | - | - | 14,860,486 |
(3) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보(연결기준)는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:천원) |
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 요약 재무상태표: | |
| 유동자산 | 21,472,517 |
| 비유동자산 | 21,906,563 |
| 유동부채 | 10,816,753 |
| 비유동부채 | 576,505 |
| 비지배지분 | - |
| 요약 포괄손익계산서: | |
| 매출 | 2,330,781 |
| 당기순이익(손실) (*) | (1,107,939) |
| 계속영업당기순이익(손실) | (1,107,939) |
| 중단영업당기순이익(손실) | - |
| 당기총포괄이익(손실) (*) | (1,357,137) |
| 계속영업총포괄이익(손실) | (1,107,939) |
| 중단영업총포괄이익(손실) | (249,198) |
(*) 지배기업 소유주지분에 귀속될 손익입니다.
(4) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자의 시장가격은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:주,천원) |
| 회사명 | 주식수 | 시장가치 |
|---|---|---|
| (주)모아라이프플러스 | 7,244,268 | 6,628,505 |
(5) 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 제9회 전환사채와 관련하여 당사가 소유하고 있는 관계기업인 ㈜모아라이프플러스 보통주식 2,244,268주를 인수인에게 담보로 제공하고 있습니다. 13. 종속기업투자
(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업투자 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 2,599,021 | 3,583,785 |
| 취득 | - | - |
| 손상차손 | - | (984,764) |
| 당분기말장부금액 | 2,599,021 | 2,599,021 |
(2) 보고기간 종료일 현재 종속기업투자에 대한 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 회사명 | 소재 | 업종 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 취득원가 | 장부가액 | 취득원가 | 장부가액 | |||
| (주)세이지앤컴퍼니 | 국내 | 소프트웨어 개발 및 공급업 | 100.00% | 100.00% | 500,000 | - | 500,000 | - |
| (주)메디에이지(*) | 국내 | 소프트웨어 개발 및 공급업 | 38.79% | 38.79% | 3,583,785 | 2,599,021 | 3,583,785 | 2,599,021 |
| 합계 | 4,083,785 | 2,599,021 | 4,083,785 | 2,599,021 | ||||
(*) 당분기말 및 전기말 지분율은 2024년 12월 31일 전환상환우선주가 발행된 후의 총 발행주식수 기준으로 재계산되었습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| (주)세이지앤컴퍼니 | 38,928 | 121,653 | - | (4,978) |
| (주)메디에이지 | 4,845,343 | 3,978,557 | 635,259 | (247,183) |
| (전기말) | (단위:천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| (주)세이지앤컴퍼니 | 42,687 | 120,434 | - | (45,738) |
| (주)메디에이지 | 5,551,446 | 4,473,972 | 3,918,189 | 145,038 |
14. 기타비유동채권및 기타비유동자산보고기간종료일 현재 기타비유동채권 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 기타비유동채권 | 장기대여금 | 185,000 | 93,000 |
| 임차보증금 | 10,000 | 10,000 | |
| 기타보증금 | 150,280 | 134,123 | |
| 회원권 | 137,970 | 137,970 | |
| 계 | 483,250 | 375,093 | |
| 기타비유동자산 | 비유동선급비용 | 72,158 | 90,247 |
15. 사용권자산 및 리스부채당사는 건물과 차량에 대하여 리스이용자로서 리스계약을 체결하고 있습니다.(1) 당분기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건 물 | - | - | - | - | - |
| 차 량 | 22,831 | - | - | (12,860) | 9,971 |
| 합 계 | 22,831 | - | - | (12,860) | 9,971 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건 물 | - | - | - | - | - |
| 차 량 | 79,899 | - | (433) | (56,635) | 22,831 |
| 합 계 | 79,899 | - | (433) | (56,635) | 22,831 |
(2) 당분기와 전기 중 리스부채와 관련한 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 유동성리스부채 | 8,590 | 20,048 |
| 리스부채 | - | - |
| 합 계 | 8,590 | 20,048 |
| 이자비용 인식액 | 3,379 | 12,402 |
| 현금유출액 | 11,458 | 53,045 |
(3) 리스부채 인식 면제 규정을 적용함에 따라 당분기 및 전분기에 리스부채로 인식하지 아니한 단기리스료와 소액 기초자산의 리스료는 각각 37,941천원 및 29,821천원입니다.
16. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | |
| 토지 | 1,659,439 | - | - | 1,659,439 | 1,659,439 | - | - | 1,659,439 |
| 건물 | 5,802,051 | (632,614) | - | 5,169,437 | 5,802,051 | (596,351) | - | 5,205,700 |
| 비품 | 240,937 | (177,019) | - | 63,918 | 240,937 | (165,461) | - | 75,476 |
| 차량운반구 | 34,000 | (20,447) | - | 13,553 | 34,000 | (19,348) | - | 14,652 |
| 사용권자산 | 162,775 | (152,804) | - | 9,971 | 162,775 | (139,944) | - | 22,831 |
| 시설장치 | 6,393,992 | (4,602,857) | - | 1,791,135 | 6,393,992 | (4,393,862) | - | 2,000,130 |
| 연구개발장비 | 35,547,792 | (16,235,510) | (17,857) | 19,294,425 | 35,067,792 | (15,069,382) | (18,571) | 19,979,839 |
| 합 계 | 49,840,986 | (21,821,251) | (17,857) | 28,001,878 | 49,360,986 | (20,384,348) | (18,571) | 28,958,067 |
(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 대 체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,659,439 | - | - | - | - | 1,659,439 |
| 건물 | 5,205,700 | - | - | - | (36,263) | 5,169,437 |
| 비품 | 75,476 | - | - | - | (11,558) | 63,918 |
| 차량운반구 | 14,652 | - | - | - | (1,099) | 13,553 |
| 사용권자산 | 22,831 | - | - | - | (12,860) | 9,971 |
| 시설장치 | 2,000,130 | - | - | - | (208,995) | 1,791,135 |
| 연구개발장비 | 19,998,410 | 480,000 | - | - | (1,166,128) | 19,312,282 |
| 국고보조금 | (18,571) | - | - | - | 714 | (17,857) |
| 합 계 | 28,958,067 | 480,000 | - | - | (1,436,189) | 28,001,878 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 대 체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,659,439 | - | - | - | - | 1,659,439 |
| 건물 | 5,350,751 | - | - | - | (145,051) | 5,205,700 |
| 비품 | 119,873 | 1,987 | - | - | (46,384) | 75,476 |
| 차량운반구 | 30,253 | - | (5,265) | - | (10,336) | 14,652 |
| 사용권자산 | 79,899 | - | (433) | - | (56,635) | 22,831 |
| 시설장치 | 2,836,111 | - | - | - | (835,981) | 2,000,130 |
| 연구개발장비 | 19,736,466 | 4,449,088 | - | - | (4,187,144) | 19,998,410 |
| 국고보조금 | - | (20,000) | - | - | 1,429 | (18,571) |
| 합 계 | 29,812,792 | 4,431,075 | (5,698) | - | (5,280,102) | 28,958,067 |
(3) 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 당사 소유 토지와 건물이 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다(채권최고액 11,337,600천원).(4) 당분기말 현재 당사는 유형자산에 대하여 3,000백만원을 부보금액으로 하는 화재보험에 가입하고 있습니다.
17. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 특허권 | 6,806 | (3,733) | 3,073 | 5,437 | (2,183) | 3,254 |
| 소프트웨어 | 102,343 | (95,935) | 6,408 | 102,343 | (94,968) | 7,376 |
| 합 계 | 109,149 | (99,668) | 9,481 | 107,780 | (97,151) | 10,630 |
(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 무형자산상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 3,254 | - | - | (181) | 3,073 |
| 소프트웨어 | 7,376 | - | - | (967) | 6,408 |
| 합 계 | 10,630 | - | - | (1,148) | 9,481 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 무형자산상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 131 | 3,623 | - | (500) | 3,254 |
| 소프트웨어 | 10,737 | 475 | - | (3,836) | 7,376 |
| 합 계 | 10,868 | 4,098 | - | (4,336) | 10,630 |
(3) 당분기말 현재 신용보증기금의 지급보증 제공과 관련하여 특허권이 담보로 제공되어 있습니다(채권최고액 360,000천원).
18. 담보제공자산
당분기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 |
|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 기업은행 | 토지 및 건물 | 527,529 | 657,600 |
| 국민은행 | 토지 및 건물 | 6,087,528 | 10,680,000 | |
| 무형자산 | 신용보증기금 | 특허권 | - | 360,000 |
| 합 계 | 6,615,057 | 11,697,600 | ||
19. 매입채무, 기타채무 및 기타부채보고기간종료일 현재 매입채무, 기타채무 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| [유동성] | |||
| 매입채무 | 매입채무 | 5,462,390 | 2,250,153 |
| 기타유동채무 | 미지급금 | 1,017,232 | 3,601,569 |
| 미지급비용 | 230,278 | 551,401 | |
| 합 계 | 1,247,510 | 4,152,970 | |
| 기타유동부채 | 예수금 | 41,683 | 73,012 |
| 부가세예수금 | - | 12,759 | |
| 선수금 | 153,786 | 153,786 | |
| 하자보수충당부채 | 2,487 | 2,861 | |
| 합 계 | 197,956 | 242,418 | |
| [비유동성] | |||
| 기타비유동부채 | 금융보증부채 | 72,157 | 90,246 |
20. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 차입처 | 당분기말 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 국민은행(*) | 3.43%~3.88% | 10,489,400 | 10,669,400 |
| 신한은행(*) | 3.75% | 3,500,000 | 3,500,000 |
| 주식회사 씨드파이낸셜 | 5.00% | - | 500,000 |
| 상상인저축은행(**)_ | 10.00% | 3,723,000 | - |
| 합 계 | 17,712,400 | 14,669,400 | |
(*) 상기 차입금과 관련하여 회사 및 종속기업의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.(**) 상기 차입금과 관련하여 관계기업투자주식 및 제9회 자기전환사채이 담보로 제공되어 있으며, 당사의 대표이사가 연대보증을 제공하고 있씁니다.(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 차입처 | 당분기말 이자율 | 최장만기 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기업은행(*) | 2.84% | 2029.08.02 | 319,662 | 365,328 |
| (주)모아라이프플러스 | 4.60% | 2027.02.28 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 4.60% | 2027.03.14 | 3,800,000 | 3,800,000 | |
| 4.60% | 2026.05.29 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 4.60% | 2027.07.13 | 2,000,000 | - | |
| 합 계 | 10,119,662 | 8,165,328 | ||
| 유동성대체 | (7,891,332) | (7,891,332) | ||
| 차 감 계 | 2,228,330 | 273,996 | ||
(*) 상기 차입금과 관련하여 회사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.
21. 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 발행일자 | 만기일자 | 액면이자율 | 보장수익율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제7회 전환사채 | 2023.09.20 | 2028.09.20 | - | 3% | 3,750,000 | 3,750,000 |
| 제9회 전환사채(*1) | 2024.09.20 | 2028.09.20 | 3% | 7% | 3,850,000 | 7,000,000 |
| 제10회 전환사채 | 2025.07.03 | 2029.07.03 | 2% | 7% | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 제11회 전환사채 | 2025.07.24 | 2029.07.24 | 2% | 7% | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 제12회 전환사채 | 2025.12.30 | 2029.12.30 | 2% | 7% | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 제13회 전환사채 | 2026.03.09 | 2030.03.09 | 2% | 7% | 2,000,000 | - |
| 상환할증금 | 3,722,998 | 3,838,436 | ||||
| 전환권조정 | (8,962,682) | (9,314,342) | ||||
| 합계 | 13,360,316 | 14,274,094 | ||||
| (*1) 당분기 중 액면가액 3,150,000천원을 만기전 취득하였습니다. |
(2) 상기 전환사채의 세부 발행 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제7회 | 제9회(*3) | 제10회 | |
|---|---|---|---|---|
| 사채의 종류 | 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | |
| 최초 발행가액 | 10,000,000천원 | 7,000,000천원 | 2,000,000천원 | |
| 당분기말 현재 액면가액(*1) | 3,750,000천원 | 3,850,000천원 | 2,000,000천원 | |
| 전환조건 | 전환가액(*2) | 1,853원/주 | 1,023원/주 | 1,034원/주 |
| 청구기간 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | |
| 전환가격조정 | - 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정 - 발행일로부터 매 7개월이 되는 날마다 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술 평균주가 중 높은 가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 낮은 가격으로 전환가액 조정(발행시 전환가액 70% 최저 조정한도) - 시가 하락으로 전환가액의 하향조정이 있었음에도 불구하고 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행일로부터 매 7개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균 주가 중 높은 가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 높은 가격 으로 상향조정(발행시 전환가액 조정한도) | - 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격 조정 - 발행일로부터 매 7개월이 되는 날마다 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 그 낮은 가액으로 전환가격 조정(발행시 전환가액 70% 최저 조정한도) - 시가 하락으로 전환가격의 하향조정이 있었음에도 불구하고 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행일로부터 매 7개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균 주가 중 높은 가액이 직전 전환가격보다 높을 경우 그 높은 가액으로 전환가격 조정(발행시 전환가액 조정한도) | - 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격 조정 - 발행일로부터 매 3개월이 되는 날, 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터는 매 7개월 마다 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 그 낮은 가액으로 전환가격 조정(발행시 전환가액 70% 최저 조정한도) - 시가 하락으로 전환가격의 하향조정이 있었음에도 불구하고 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행일로부터 매 3개월이 되는 날 및 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터는 매 7개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균 주가 중 높은 가액이 직전 전환가격보다 높을 경우 그 높은 가액으로 전환가격 조정(발행시 전환가액 조정한도) | |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 되는날 부터 3년 3개월이 되는날 까지 매3개월마다 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 1개월에 해당되는 날 | 발행일로부터 1년이 되는 날 부터 2년 3개월이 되는 날 까지 매 3개월에 해당되는 날 |
| 상환가액 | 연 3%(6개월 복리)의 이율을 적용하여 월할로 계산한 금액 | 조기상환율(연 복리 7%, 3개월 단위)을 곱한 금액 | 조기상환율(연 복리 7%, 3개월 단위)을 곱한 금액 | |
| 매도청구권 (Call Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 2년이 되는 시점까지 매 3개월이 되는 날 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 1년 4개월이 되는 시점까지 매 1개월이 되는 날 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 2년이 되는 시점까지 매 3개월이 되는 날 |
| 권리자 | 회사 및 회사가 지정한 자 | 회사 | 회사 및 회사가 지정한 자 | |
| 청구수량 | 총 권면금액의 30/100 | 총 권면금액의 45/100 | 총 권면금액의 35/100 | |
| 구 분 | 제11회 | 제12회 | 제13회 | |
|---|---|---|---|---|
| 사채의 종류 | 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | |
| 최초 발행가액 | 5,000,000천원 | 2,000,000천원 | 2,000,000천원 | |
| 당분기말 현재 액면가액(*1) | 5,000,000천원 | 2,000,000천원 | 2,000,000천원 | |
| 전환조건 | 전환가액(*2) | 970원/주 | 721원/주 | 687원/주 |
| 청구기간 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | |
| 전환가격조정 | 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격 조정 - 발행일로부터 매 3개월이 되는 날, 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터는 매 7개월 마다 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 그 낮은 가액으로 전환가격 조정(발행시 전환가액 70% 최저 조정한도) - 시가 하락으로 전환가격의 하향조정이 있었음에도 불구하고 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행일로부터 매 3개월이 되는 날 및 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터는 매 7개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균 주가 중 높은 가액이 직전 전환가격보다 높을 경우 그 높은 가액으로 전환가격 조정(발행시 전환가액 조정한도) | 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격 조정 - 발행일로부터 매 3개월이 되는 날, 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터는 매 7개월 마다 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 그 낮은 가액으로 전환가격 조정(발행시 전환가액 70% 최저 조정한도) - 시가 하락으로 전환가격의 하향조정이 있었음에도 불구하고 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행일로부터 매 3개월이 되는 날 및 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터는 매 7개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균 주가 중 높은 가액이 직전 전환가격보다 높을 경우 그 높은 가액으로 전환가격 조정(발행시 전환가액 조정한도) | 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격 조정 - 발행일로부터 매 3개월이 되는 날, 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터는 매 7개월 단위로 조정하되, 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 낮은 가격으로 조정(발행시 전환가액 70% 최저 조정한도) - 시가 하락으로 전환가격의 하향조정이 있었음에도 불구하고 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행일로부터 매7개월 단위로 전환가액 조정일로 하고, 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 높은 가격으로 조정(발행시 전환가액 조정한도) | |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날 (만기일 제외) | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날 (만기일 제외) | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날 (만기일 제외) |
| 상환가액 | 조기상환율(연 복리 7%, 3개월 단위)을 곱한 금액 | 조기상환율(연 복리 7%, 3개월 단위)을 곱한 금액 | 조기상환율(연 복리 7%, 3개월 단위)을 곱한 금액 | |
| 매도청구권 (Call Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 2년이 되는 시점까지 매 3개월이 되는 날 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 2년이 되는 시점까지 매 3개월이 되는 날 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 1년6개월이 되는 시점까지 매 3개월이 되는 날 |
| 권리자 | 회사 및 회사가 지정한 자 | 회사 및 회사가 지정한 자 | 회사 및 회사가 지정한 자 | |
| 청구수량 | 총 권면금액의 35/100 | 총 권면금액의 35/100 | 총 권면금액의 35/100 | |
| (*1) 당분기 중 제9회 전환사채 액면가액 31.5억원을 만기전 취득하였습니다.(*2) 제7회 전환사채의 전환가액은 시가를 하회하는 유상증자로 인해 전환가액이 기존 1,862원에서 1,853원으로 조정 되었습니다. 제9회 전환사채의 전환가액은 시가를 하회하는 유상증자로 인해 전환가액이 기존 1,028원에서 1,023원으로 조정 되었습니다. 제10회 전환사채의 전환가액은시가를 하회하는 유상증자로 인해 전환가액이 기존 1,039원에서 1,034원으로 조정 되었습니다. 제11회 전환사채의 전환가액은 2026년 1월 26일자 전환가격 조정사항을 반영하였습니다. 제12회 전환사채의 전환가액은 2026년 3월 30일자 전환가격 조정사항을 반영하였습니다. 제13회 전환사채의 전환가액은 시가를 하회하는 유상증자로 인해 전환가액이 기존 690원에서 687원으로 조정 되었습니다.(*3) 당분기 말 현재 제9회 전환사채와 관련하여 당사가 소유하고 있는 관계기업인 ㈜모아라이프플러스 보통주식 2,244,268주와 전기 중 만기 전 취득한 제7회 전환사채 50억원을 인수인에게 담보로 제공하고 있습니다. |
(3) 당사는 상기 전환사채 발행과 관련하여 전환권 및 조기상환청구권을 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품부채' 계정에 인식하였으며, 매도청구권은 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품자산' 계정으로 인식하였 습니다. 보고기간종료일 현재 파생상품자산과 파생상품부채는 공정가치로 재측정하여 공정가치의 변동금액을 '파생상품평가손익'의 계정으로 인식하였으며 세부내역은다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 파생상품평가손익 | 파생상품거래손실 |
|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 494,945 | 351,192 | - | - |
| 파생상품부채 | 5,773,408 | 5,470,189 | - | - |
(4) 전환사채와 관련된 파생상품자산과 파생상품부채의 평가를 위해서 이항옵션가치평가모형을 사용하였으며, 각 평가시점별로 사용한 주요 요소는 다음과 같습니다.
| 구분 | 제7회 | 제9회 | 제10회 | 제11회 | 제12회 | 제13회 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전기말 | 전기말 | 전기말 | 전기말 | 전기말 | 당분기말 | |
| 기초자산가치(*1) | 1,006원 | 1,006원 | 1,006원 | 1,006원 | 1,006원 | 614원 |
| 행사가격 | 1,862원 | 1,028원 | 1,180원 | 1,111원 | 950원 | 690원 |
| 무위험수익율(*2) | 2.98% | 2.98% | 3.05% | 3.06% | 3.15% | 3.52% |
| 기초자산변동성(*3) | 40.01% | 40.01% | 40.01% | 40.01% | 40.01% | 51.63% |
(*1) 당사의 평가기준일 기초자산의 종가입니다.(*2) 만기 고려한 국고채 이자율을 적용하였습니다.(*3) 당사의 일정기간 주가변동성을 적용하였습니다.
22. 신주인수권부사채(1) 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 보장수익율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제8회 신주인수권부사채 | 2024.01.17 | 2029.01.17 | - | 3% | 4,500,000 | 4,500,000 |
| 상환할증금 | 716,733 | 716,733 | ||||
| 신주인수권조정 | (1,709,203) | (1,834,381) | ||||
| 합계 | 3,507,530 | 3,382,352 | ||||
(2) 상기 신주인수권부사채의 세부 발행 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제8회 | |
|---|---|---|
| 사채의 종류 | 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 | |
| 최초발행가액 | 10,000,000천원 | |
| 당분기말 현재 액면가액(*1) | 4,500,000천원 | |
| 신주인수권 | 행사가액(*2) | 1,751원/주 |
| 행사기간 | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 | |
| 행사가액조정 | - 신주인수권 행사 청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 행사가액 조정 - 발행일로부터 매 7개월이 되는 날마다 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 기산일 현재의 행사가액보다 낮은 경우 행사가액 조정(발행시 행사가액 70% 최저 조정한도) | |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 되는날 부터 3년이 되는날 까지 매3개월에 해당하는 날 |
| 상환가액 | 본 사채의 전자등록금액에 분기 복리 3% 조기상환수익률을 가산한 금액 | |
| 매도청구권 (Call Option) | 청구기간 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 2년이 되는 시점까지 매 3개월에 해당하는 날 |
| 권리자 | 회사 및 회사가 지정한 자 | |
| 청구수량 | 총 권면금액의 30/100 | |
(*1) 전기 중 제8회 신주인수권부사채 5,500백만원을 만기전 취득하였습니다.(*2) 제8회 신주인수권부사채의 행사가액은 시가를 하회하는 유상증자로 인해 행사가액이 기존 1,759원에서 1,751원으로 조정 되었습니다.
(3) 당사는 상기 신주인수권부사채 발행과 관련하여 신주인수권 및 조기상환청구권을 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품부채' 계정에 인식하였으며, 매도청구권은 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품자산' 계정으로 인식하였 습니다. 보고기간종료일 현재 파생상품자산과 파생상품부채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 파생상품평가손익 |
|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | - | - | - |
| 파생상품부채 | 1,345,318 | 1,345,318 | - |
(4) 신주인수권부사채와 관련된 파생상품자산과 파생상품부채의 평가를 위해서 이항옵션가치평가모형을 사용하였으며, 각 평가시점별로 사용한 주요 요소는 다음과 같습니다.
| 구분 | 제8회 |
|---|---|
| 전기말 | |
| 기초자산가치(*1) | 1,006원 |
| 행사가격 | 1,759원 |
| 무위험수익율(*2) | 2.96% |
| 기초자산변동성(*3) | 40.01% |
(*1) 당사의 평가기준일 기초자산의 종가입니다.(*2) 만기 고려한 국고채 이자율을 적용하였습니다.(*3) 당사의 일정기간 주가변동성을 적용하였습니다.
23. 우발채무 및 약정사항(1) 당분기말 현재 당사는 국민은행 등과 총 한도액 27,832백만원의 대출약정을 체결하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 당사는 정보통신공제조합으로부터 32백만원 및 서울보증보험으로부터 548백만원의 하자보증 등을 제공받고 있습니다. 한편, 당사의 금융기관 차입금과 관련하여 신용보증기금으로부터 1,709백만원의 대출보증을 제공받고 있으며, 당사의 대표이사로부터 전기 중 당사가 발행한 제9회 전환사채에 대하여 5,005백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다. (3) 당분기말 현재 당사의 금융기관 차입금과 관련하여 당사의 토지 및 건물(채권최고액 11,338백만원)과 당사가 소유하고 있는 관계기업인 ㈜모아라이프플러스 보통주식 5,000,000주와 당분기 중 만기 전 취득한 제9회 전환사채 31.5억원을 담보로 제공하고 있으며, 당사의 대표이사로부터 당분기 중 차입한 37.2억원에 대하여 연대보증을 제공받고 있으며, 신용보증기금의 보증과 관련하여 무형자산을 담보로 제공하고 있습니다(채권최고액 360백만원).(4) 당분기말 현재 당사가 발행한 제9회 전환사채와 관련하여 당사가 소유하고 있는 관계기업인 ㈜모아라이프플러스 보통주식 2,244,268주와 전전기 중 만기 전 취득한 제7회 전환사채 50억원을 인수인에게 담보로 제공하고 있습니다.(5) 당분기말 현재 당사는 관계기업인 ㈜모아라이프플러스가 발행한 제11회 전환사채의 원리금 지급과 관련하여 5,090백만원의 채무보증을 제공하고 있으며, 발행 후당분기까지 만기전 사채 취득 14,150백만원 및 자기전환사채 매도결정 3,066백만원으로 인하여 당분기말 기준 권면 총액 잔액은 3,916백만원입니다.
24. 자본금 및 주식발행초과금(1) 당사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 1주의 금액은 500원, 발행한 보통주의 수는 36,381,379주입니다.(2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주,천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 자본금 | 주식수 | 자본금 | |
| 기초 | 34,556,562 | 17,278,281 | 34,556,562 | 17,278,281 |
| 유상증자 | 1,824,817 | 912,409 | - | - |
| 기말 | 36,381,379 | 18,190,690 | 34,556,562 | 17,278,281 |
(3) 당분기 및 전기 중 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 16,137,073 | 16,137,073 |
| 유상증자 | 87,591 | - |
| 기말 | 16,224,664 | 16,137,073 |
25. 영업부문 및 매출액(1) 영업부문당사의 영업부문은 최고경영의사결정자인 대표이사에게 보고되는 사업본부 단위로 공시하고 있습니다. 당사는 현재 인공지능(AI) 관련 소프트웨어 개발 및 공급 사업을 단위로 하는 단일 영업부문을 영위하고 있으며, 당사의 전체 매출은 국내에서 발생합니다.(2) 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출액 | 3,700,000 | 4,364,000 |
| 상품매출액 | - | 126,957 |
| 서비스매출액 | 55,757 | 794,816 |
| 합 계 | 3,755,757 | 5,285,773 |
당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 주요 유형은 재화의 판매이며, 당사는 고객에게 재화의 통제를 이전하는 시점에 수익을 인식하고 있습니다.(3) 당분기와 전분기에 당사의 수익금액 중 전체 수익의 10%이상을 차지하는 주요 고객 및 비중은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| A 기업 | 2,507,000 | 66.8% | 2,310,000 | 43.7% |
| B 기업 | 675,000 | 18.0% | 995,000 | 18.8% |
| C 기업 | 518,000 | 13.8% | - | 0.0% |
| 합 계 | 3,700,000 | 98.6% | 3,305,000 | 62.5% |
26. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 360,022 | 382,871 |
| 퇴직급여 | 83,152 | 89,528 |
| 복리후생비 | 49,582 | 66,845 |
| 여비교통비 | 10,402 | 6,262 |
| 접대비 | 13,597 | 11,871 |
| 통신비 | 873 | 885 |
| 세금과공과금 | 38,455 | 37,476 |
| 감가상각비 | 270,774 | 274,267 |
| 지급임차료 | 3,741 | 5,841 |
| 보험료 | 27,748 | 14,920 |
| 차량유지비 | 8,394 | 4,033 |
| 경상연구개발비 | 1,561,673 | 1,433,402 |
| 운반비 | 120 | 205 |
| 도서인쇄비 | 152 | 60 |
| 사무용품비 | 615 | 1,557 |
| 소모품비 | 8,703 | 6,205 |
| 지급수수료 | 369,853 | 200,462 |
| 광고선전비 | - | 12,000 |
| 대손상각비 | 458,669 | 19,445 |
| 건물관리비 | 31,626 | 34,660 |
| 외주용역비 | 185,661 | 45,885 |
| 무형고정자산상각비 | 1,148 | 1,041 |
| 하자보수충당금전입 | (374) | 2,241 |
| 합 계 | 3,484,586 | 2,651,962 |
27. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기투입재고자산 | 2,215,094 | 2,796,572 |
| 인건비 | 855,049 | 982,859 |
| 감가상각비 | 1,436,188 | 1,266,499 |
| 지급수수료 | 369,852 | 200,462 |
| 기타비용 | 880,257 | 305,721 |
| 합 계 | 5,756,440 | 5,552,113 |
28. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 5,904 | 2,705 |
| 외환차익 | 117 | 456 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | 108 | 151 |
| 금융보증부채환입 | 18,090 | 18,922 |
| 합 계 | 24,219 | 22,234 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 1,046,917 | 728,666 |
| 외환차손 | 312 | - |
| 파생상품평가손실 | - | 1,176 |
| 사채상환손실 | 59,115 | 382,333 |
| 금융보증비용 | 18,090 | 18,923 |
| 합 계 | 1,124,434 | 1,131,098 |
29. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 잡이익 | 6,812 | 4,702 |
| 합 계 | 6,812 | 4,702 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 잡손실 | 505 | 130 |
| 합 계 | 505 | 130 |
30. 법인세
법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당분기손익 이외로 인식되는항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기는 법인세비용차감전순손실로 평균 유효세율(법인세비용÷법인세비용차감전순이익)을 계산하지 않습니다. 또한 당분기말 현재 당사는 일시적차이 및 세무상 결손금에 대한 실현가능성이 불확실하다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 동 금액은 미래 과세소득에 대한 추정이 변경된다면 변경될 수 있습니다.
31. 주당손익(1) 기본주당손익의 산정기본주당손익은 보통주 분기순손익을 당분기 및 전분기 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.당분기와 전분기의 기본주당손익 산정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원,주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당분기순이익(손실) | (3,094,589,987) | (1,370,633,013) |
| 가중평균유통보통주식수 | 34,657,941 | 34,556,562 |
| 기본주당이익(손실) | (89) | (40) |
(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 계산 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) |
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수(주) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2026.01.01 | 34,556,562 | 90 | 3,110,090,580 |
| 유상증자 | 2026.03.27 | 1,824,817 | 5 | 9,124,085 |
| 합 계 | 90 | 3,119,214,665 | ||
| 가중평균유통주식수(= 적수 계 ÷ 일수) | 34,657,941 | |||
| (전분기) |
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수(주) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2025.01.01 | 34,556,562 | 90 | 3,110,090,580 |
| 합 계 | 90 | 3,110,090,580 | ||
| 가중평균유통보통주식수(적수 ÷ 일수) | 34,556,562 | |||
(3) 희석주당손익
희석주당손익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하였습니다. 당분기와 전분기에 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 전환사채 및 신주인수권부사채가 있습니다.당분기와 전분기 전환사채, 신주인수권부사채는 반희석화 효과가 나타나므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. (4) 반희석성 잠재적 보통주반희석 효과로 인하여 당분기 희석주당이익 계산시 제외되었으나 희석효과의 발생 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 잠재적 보통주 |
|---|---|
| 전환사채 | 19,020,329주 |
| 신주인수권부사채 | 2,569,960주 |
32. 특수관계자와의 거래(1) 특수관계자의 구분
| 특수관계자 | 특수관계의 성격 |
|---|---|
| (주)메디에이지 | 종속기업 |
| (주)세이지앤컴퍼니 | 종속기업 |
| (주)모아라이프플러스 | 관계기업 |
| Quintrigen Ltd. | 기타의특수관계자(관계기업의 자회사) |
| 임직원 | 기타의특수관계자 |
(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 이자수익 | 이자비용 | 매출 등 | 매입 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 830 | - | - | - |
| 종속기업 | ㈜메디에이지 | 227 | - | 3,200 | - |
| 종속기업 | ㈜세이지앤컴퍼니 | 1,361 | - | - | - |
| 관계기업 | ㈜모아라이프플러스 | - | 108,294 | - | 3,207 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 이자수익 | 이자비용 | 매입 등 |
|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 770 | - | - |
| 종속기업 | ㈜세이지앤컴퍼니 | 1,613 | - | - |
| 관계기업 | ㈜모아라이프플러스 | - | 93,109 | 3,150 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자와의 주요 채권·채무 잔액은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 대여금 | 미수수익 | 차입금 | 미지급비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 93,000 | - | - | - |
| 종속기업 | ㈜메디에이지 | 100,000 | 277 | - | - |
| 종속기업 | ㈜세이지앤컴퍼니 | 120,000 | 436 | - | - |
| 관계기업 | (주)모아라이프플러스 | - | - | 9,800,000 | 107,639 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 대여금 | 미수수익 | 차입금 | 미지급비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 93,000 | - | - | - |
| 종속기업 | ㈜세이지앤컴퍼니 | 120,000 | 434 | - | - |
| 관계기업 | (주)모아라이프플러스 | - | - | 7,800,000 | 337,854 |
(4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와 자금거래의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 임직원 | 93,000 | - | - | 93,000 |
| ㈜메디에이지 | - | 100,000 | - | 100,000 | |
| ㈜세이지앤컴퍼니 | 120,000 | - | - | 120,000 | |
| 합 계 | 213,000 | 100,000 | - | 313,000 | |
| 차입금 | (주)모아라이프플러스 | 7,800,000 | 2,000,000 | - | 9,800,000 |
| 합 계 | 7,800,000 | 2,000,000 | - | 9,800,000 |
(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 133,000 | 140,200 |
| 퇴직급여 | 26,600 | 26,600 |
| 기타비용 | 6,000 | 6,000 |
| 합 계 | 165,600 | 172,800 |
한편, 상기의 주요 경영진에는 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한 및 책임을 가진 이사 및 집행임원 등이 포함되어 있습니다.(6) 당분기말 현재 당사는 회사의 종속기업인 ㈜메디에이지로 부터 회사 차입금과 관련하여 유형자산 담보 2,400백만원을 제공받고 있으며, 당사의 대표이사로부터 제9회 전환사채에 대하여 5,005백만원, 금융기관 차입금에 대하여 5,850백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다.(7) 당분기말 현재 당사는 관계기업인 ㈜모아라이프플러스가 발행한 제11회 전환사채의 원리금 지급과 관련하여 5,090백만원의 채무보증을 채무보증을 제공하고 있으며, 발행 후 당분기까지 만기전 사채 취득 14,150백만원 및 자기전환사채 매도결정 3,066백만원으로 인하여 당분기말 기준 권면 총액 잔액은 3,916백만원입니다.(8) 당분기말 현재 당사는 종속기업인 ㈜메디에이지가 전전기 중 발행한 제7회 전환상환우선주에 대하여 매도청구권을 부여받았으며, 관련하여 파생상품자산 4,147천원을 인식하고 있습니다.
34. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.
(2) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 가. 당기순이익(손실) | (3,094,590) | (1,370,633) |
| 나. 조정 | 2,998,851 | 2,398,547 |
| 이자비용 | 1,046,917 | 728,666 |
| 이자수익 | (2,705) | (2,705) |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 458,669 | 19,445 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (108) | (151) |
| 감가상각비 | 1,436,188 | 1,266,499 |
| 무형자산상각비 | 1,148 | 1,041 |
| 파생상품평가손실 | - | 1,176 |
| 하자보수충당금전입액(환입액) | (374) | 2,241 |
| 사채상환손실 | 59,115 | 382,333 |
| 금융보증부채환입 | (18,090) | (18,922) |
| 금융보증비용 | 18,090 | 18,922 |
| 다. 영업활동 자산 및 부채의 증감 | (3,357,086) | 40,728 |
| 매출채권의 감소(증가) | 640,231 | 4,723,472 |
| 미수금의 감소(증가) | 93,382 | (16,864) |
| 미수수익의 감소(증가) | (3,562) | - |
| 선급금의 감소(증가) | (1,228,068) | (26,465) |
| 선급비용의 감소(증가) | (51,416) | (84,621) |
| 재고자산의 감소(증가) | (3,031,906) | (1,202,314) |
| 매입채무의 증가(감소) | 3,212,237 | (3,053,642) |
| 미지급금의 증가(감소) | (2,584,337) | 20,343 |
| 예수금의 증가(감소) | (31,329) | (72,871) |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (12,759) | (130,503) |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (248,164) | - |
| 미지급비용의 증가(감소) | (111,395) | (115,806) |
| 합 계 | (3,452,825) | 1,068,642 |
(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기차입금의 유동성대체 | 45,666 | 6,845,666 |
| 전환사채 발행 | 1,394,342 | - |
| 리스부채의 유동성대체 | - | 11,823 |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 계정과목 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성대체 | 기타(*) | ||||
| 단기차입금 | 14,669,400 | 3,043,000 | - | - | 17,712,400 |
| 유동성장기부채 | 7,891,332 | (45,666) | 45,666 | - | 7,891,332 |
| 유동성리스부채 | 20,048 | (11,457) | - | - | 8,591 |
| 전환사채 | 14,274,094 | (1,324,935) | - | 411,157 | 13,360,316 |
| 신주인수권부사채 | 3,382,352 | - | - | 125,178 | 3,507,530 |
| 파생상품부채 | 6,815,507 | - | - | 303,218 | 7,118,725 |
| 장기차입금 | 273,996 | 2,000,000 | (45,666) | - | 2,228,330 |
| 합 계 | 47,326,729 | 3,660,942 | - | 839,553 | 51,827,224 |
(*) 기타 비현금변동은 전환사채와 신주인수권부사채 발행 및 보통주 전환에 따른 회계처리, 파생상품평가손익, 이자비용 상각액 등으로 인한 변동금액입니다.
| (전분기) | (단위:천원) |
| 계정과목 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성대체 | 기타(*) | ||||
| 단기차입금 | 14,259,400 | 1,000,000 | - | - | 15,259,400 |
| 유동성장기부채 | 2,091,332 | (45,666) | 6,845,666 | - | 8,891,332 |
| 유동성리스부채 | 53,045 | (13,700) | 11,823 | - | 51,168 |
| 전환사채 | 7,651,613 | (784,258) | - | 610,755 | 7,478,110 |
| 신주인수권부사채 | 6,521,328 | (4,945,627) | - | 1,939,605 | 3,515,306 |
| 파생상품부채 | 6,194,704 | - | - | (1,757,117) | 4,437,587 |
| 장기차입금 | 3,365,328 | 3,800,000 | (6,845,666) | - | 319,662 |
| 리스부채 | 20,413 | - | (11,823) | - | 8,590 |
| 합 계 | 40,157,163 | (989,251) | - | 793,243 | 39,961,155 |
(*) 기타 비현금변동은 전환사채 발행에 따른 회계처리, 파생상품평가손익, 이자비용 상각액, 리스계약해지 등으로 인한 변동금액입니다.
35. 보고기간후 사건(1) 당사는 2026년 4월 7일자로 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 만기전 사채취득 31.5억원(2026년 4월 7일)을 진행하였으며 권면총액 잔액은 7억원 입니다.(2) 당사는 2026년 4월 7일자로 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 만기전 사채취득을 위해 금융기관으로부터 20억원의 차입을 진행하였으며 당사 소유 제9회 전환사채의 자기사채 31.5억원과 관계기업 모아라이프플러스 투자주식 1,844,268주를 담보로 제공하고 있습니다.(3) 당사는 2026년 4월 17일자로 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권 부사채 인수인의 조기상환청구권 행사로 만기전 사채취득 3억원을 진행하였습니다.(4) 당사는 2026년 5월 6일자로 제15회 무기명식 이권부 무보증 사모사채 20억원을 발행하였으며, 당사 소유 제8회 신주인수권 부사채의 자기사채 50억과, 당사의 대표이사 연대보증 및 당사의 대표이사 소유 주식회사 모아데이타 보통주 1,575,705주를담보로 제공하고 있습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 회사의 배당정책에 관한 사항
1) 배당정책 당사는 사업 경쟁력 강화와 함께 주주환원을 통하여 주주가치를 제고할 수 있도록 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 당사는 현재까지 배당을 실시한 바 없으며, 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영환경 및 재무 건전성 등을 고려하여 배당가능이익 발생 시, 배당에 관한 사항을 결정할 계획입니다.
나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분 | 결산배당 | 분기ㆍ중간배당 |
| 정관상 배당액 결정 기관 | 이사회 | 이사회 |
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | X | X |
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 | - | - |
2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 결산배당 | 2025년 12월 | X | 2026년 03월 31일 | 2025년 12월 31일 | X | - |
| 결산배당 | 2024년 12월 | X | 2025년 03월 31일 | 2024년 12월 31일 | X | - |
| 결산배당 | 2023년 12월 | X | 2024년 03월 28일 | 2023년 12월 31일 | X | - |
다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
1) 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제13기 1분기 | 제12기 | 제11기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | -3,622 | -19,735 | -4,087 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | -3,095 | -20,223 | -2,019 | |
| (연결)주당순이익(원) | -100 | -571 | -98 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
2) 당사 정관에는 배당에 관한 사항에 대해 다음과 같이 명시하고 있습니다.
| 제 9조의2 (이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환에 관한 종류주식)① 회사는 이익배당, 의결권 배제·제한 및 주식의 상환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 "종류주식"이라 한다.)을 발행할 수 있다.② 종류주식의 발행한도는 제5조의 발행예정주식총수의 4분의 1로 한다.③ 종류주식에 대하여 우선 배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연 0%이상 10%이내에서 발행시 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다. 단, 배당률에 대한 특약이 있는 경우에는 이에 따르기로 한다.④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.⑤ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분은 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다.⑥ 회사는 이사회결의로 종류주식을 상환할 수 있다.⑦ 주주는 회사에 대하여 종류주식의 상환을 청구할 수 있다.⑧ 상환가액은 발행가액에 발행가액의 연10%를 넘지 않는 범위 내에서 배당률, 시장상황 등을 고려하여 발행시 이사회에서 정한 금액을 더한 가액으로 한다. 다만, 상환가액을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다.⑨ 상환기간(또는 상환청구 기간)은 종류주식의 발행일이 속하는 회계연도의 정기주주총회 종료일 익일부터 발행 후 10년이 되는 날이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료일 이후 1개월이 되는 날 이내의 범위에서 이사회결의로 정한다. 다만, 상환기간이 만료되었음에도 불구하고 다음 각호의 1에 해당하는 사유가 발생하면 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다.가. 상환기간 내에 상환하지 못한 경우나. 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우⑩ 회사는 주식의 취득의 대가로 현금이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식을 제외한다.) 그 밖의 자산을 교부할 수 있다.제 9조의3 (이익배당, 의결권 배제 주식의 전환에 관한 종류주식)① 회사는 이익배당, 의결권 배제·제한 및 주식의 전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 "종류주식"이라 한다.)을 발행 할 수 있다.② 종류주식의 발행한도는 제5조의 발행예정주식총수의 4분의 1로 한다.③ 종류주식에 대하여 우선 배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연 0%이상 10%이내에서 발행시 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다. 단, 배당률에 대한 특약이 있는 경우에는 이에 따르기로 한다.④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.⑤ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분은 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다.⑥ 종류주식의 주주는 발행일로부터 1년이 경과하면 종류주식을 전환할 것으로 청구할 수 있다. 단, 전환청구기간에 대한 특약이 있는 경우에는 이에 따르기로 한다.⑦ 회사는 발행일로부터 1년이 경과한 후 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 종류주식을 전환할 수 있다. 단, 전환청구기간에 대한 특약이 있는 경우에는 이에 따르기로 한다.1. 적대적 기업인수합병에 대한 선제적 대응2. 종류주식에 대해서만 고배당 결과가 초래할 경우 보통주식의 주주의 보호정책3. 상기한 제1호 내지 제2호의 사유 또는 그 외에 경영상 중요하게 필요하다고 판단되는 경우 이사회의 결의에 의해서 전환할 수 있다.⑧ 제6항 또는 제7항의 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류주식 1주당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다. 단, 전환비율 및 전환가격의 조정에 대한 특약이 있는 경우에는 이에 따르기로 한다.⑨ 제6항 또는 제7항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다.제 12조 (신주의 배당기산일)본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업 연도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.제 57조 (이익금의 처분)회사는 매사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금2. 기타의 법정준비금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분액제 58조 (이익 배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 전항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.제 59조 (배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금은 배당이 확정된 날로부터 5년이 경과하여도 수령되지 않은 때에는 당 회사는 지급의무를 면하는 것으로 한다.② 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.③ 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다. |
3) 자기주식 매입 및 소각계획 공시 제출일 현재 자사주 매입 또는 소각과 관련된 계획이 구체화된 바는 없습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| 2022년 03월 04일 | 유상증자(일반공모) | 보통주 | 800,000 | 500 | 20,000 | 공모 |
| 2022년 05월 06일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 44,800 | 500 | 3,625 | - |
| 2022년 07월 20일 | 무상증자 | 보통주 | 27,029,360 | 500 | 500 | 1주당 5주 무상증자 |
| 2022년 10월 04일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 350,400 | 500 | 604 | - |
| 2023년 05월 04일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 674,640 | 500 | 604 | - |
| 2023년 10월 04일 | 전환권행사 | 보통주 | 102,249 | 500 | 2,934 | 전환사채(제6회)보통주 전환 |
| 2023년 10월 06일 | 전환권행사 | 보통주 | 119,291 | 500 | 2,934 | 전환사채(제6회)보통주 전환 |
| 2024년 03월 18일 | 전환권행사 | 보통주 | 715,705 | 500 | 2,515 | 전환사채(제6회)보통주 전환 |
| 2024년 04월 02일 | 전환권행사 | 보통주 | 159,045 | 500 | 2,515 | 전환사채(제6회)보통주 전환 |
| 2026년 03월 27일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 1,824,817 | 500 | 548 | 제3자배정 |
1) 미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 사모전환사채 | 6회 | 2022년 07월 15일 | 2027년 07월 15일 | 10,000,000,000 | 보통주 | 2023년 07월 15일~ 2027년 06월 15일 | 100 | 2,178 | 1,000,000,000 | 459,136 | (주1) |
| 사모전환사채 | 7회 | 2023년 09월 20일 | 2028년 09월 20일 | 10,000,000,000 | 보통주 | 2024년 09월 20일~ 2028년 08월 20일 | 100 | 1,853 | 3,750,000,000 | 2,023,745 | (주2) |
| 사모전환사채 | 9회 | 2024년 09월 20일 | 2028년 09월 20일 | 7,000,000,000 | 보통주 | 2025년 09월 20일~ 2028년 08월 20일 | 100 | 1,023 | 3,850,000,000 | 3,763,440 | (주3) |
| 사모전환사채 | 10회 | 2025년 07월 03일 | 2029년 07월 03일 | 2,000,000,000 | 보통주 | 2026년 07월 03일~ 2029년 06월 03일 | 100 | 1,034 | 2,000,000,000 | 1,934,235 | (주4) |
| 사모전환사채 | 11회 | 2025년 07월 24일 | 2029년 07월 24일 | 5,000,000,000 | 보통주 | 2026년 07월 24일~ 2029년 06월 24일 | 100 | 970 | 5,000,000,000 | 5,154,639 | (주5) |
| 사모전환사채 | 12회 | 2025년 12월 30일 | 2029년 12월 30일 | 2,000,000,000 | 보통주 | 2026년 12월 30일~ 2029년 11월30일 | 100 | 721 | 2,000,000,000 | 2,773,925 | (주6) |
| 사모전환사채 | 13회 | 2026년 03월 09일 | 2030년 03월 09일 | 2,000,000,000 | 보통주 | 2027년 03월 09일~ 2030년 02월09일 | 100 | 687 | 2,000,000,000 | 2,911,208 | (주7) |
| 합 계 | - | - | - | 38,000,000,000 | - | - | - | - | 19,600,000,000 | 19,020,328 | - |
(주1) 보고서 제출일 현재 제6회 전환사채 발행후 만기전 사채 취득(2024.10.15), 자기사채 매도 결정(2024.05.13 / (정정)2024.07.09)/ (정정)2024.10.15)/ (정정)2024.12.20)/ (정정)2025.07.31) 이 있습니다.(주2) 보고서 제출일 현재 제7회 전환사채의 권면잔액은 3,750,000,000원으로 전환사채 발행후 만기전 사채 취득(2024.09.20 / 2025.03.20), 자기사채 매도 결정(2026.04.16)이 있었으며, 시가를 하회하는 유상증자로 인해 전환가액이 기존 1,862원에서 1,853원으로 조정 되었습니다.(주3) 보고서 제출일 현재 제9회 전환사채의 권면잔액은 700,000,000원이며, 전환가능주식 수는 684,261주 입니다. 전환사채 발행후 만기전 사채 취득(2026.01.09/2026.04.07), 자기사채 매도 결정(2026.04.07/(정정)2026.05.07)이 있었으며, 시가를 하회하는 유상증자로 인해 전환가액이 기존 1,028원에서 1,023원으로 조정 되었습니다.(주4) 보고서 제출일 현재 제10회 전환사채의 전환가액은 1,034원이며, 전환가능주식 수는 1,934,235주입니다. 시가를 하회하는 유상증자로 인해 전환가액이 기존 1,039원에서 1,034원으로 조정 되었습니다.(주5) 보고서 제출일 현재 제11회 전환사채의 전환가액은 1,379원이며, 전환가능주식 수는 3,625,815주입니다. 시가 상승 및 시가를 하회하는 유상증자로 인해 전환가액 상향 조정을 반영하였습니다.(주6) 보고서 제출일 현재 제12회 전환사채의 전환가액은 721원이며, 전환가능주식 수는 2,773,925주입니다. 시가 하락 및 시가를 하회하는 유상증자로 인해 전환가액 하향 조정을 반영하였습니다. 매도청구권행사기간 변경에 따른 전환사채권 발행결정(2026.04.22) 정정을 통해 기존 매도청구권 행사기간 12~24개월에서 12~18개월로 변경되었습니다.(주7) 보고서 제출일 현재 제13회 전환사채의 전환가액은 687원이며, 전환가능주식 수는 2,911,208주입니다. 시가를 하회하는 유상증자로 인해 전환가액이 기존 690원에서 687원으로 조정 되었습니다.
2) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | 미상환사채 | 미행사신주인수권 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사비율(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 | ||||||||
| 사모분리형신주인수권부사채 | 8 | 2024년 01월 17일 | 2029년 01월 17일 | 10,000,000,000 | 보통주 | 2024년 09월 20일~ 2028년 08월 20일 | 100 | 1,751 | 4,500,000,000 | 2,569,960 | (주1) |
| 합 계 | - | - | - | 10,000,000,000 | - | - | - | - | 4,500,000,000 | 2,569,960 | - |
(주1) 보고서 제출일 현재 제8회 신주인수권부사채의 권면잔액은 4,200,000,000원으로 신주인수권부사채 발행후 만기전 사채 취득(2025.01.17),(2025.04.17),(2026.04.17)이 있었습니다. 전환가액은 1,751원이며 전환가능주식 수는 2,398,629주 입니다. 시가를 하회하는 유상증자로 인해 행사가액이 기존 1,759원에서 1,751원으로 조정 되었습니다. 전환사채 발행후 만기전 사채 취득(2025.01.17/2025.04.17) 50억원을 제15회 사모사채 발행관련 인수인에게 담보로 제공하고 있습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
3) 채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4) 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
5) 단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
6) 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | 1,000 | 12,100 | 11,000 | - | - | - | 24,100 | |
| 합계 | - | 1,000 | 12,100 | 11,000 | - | - | - | 24,100 | |
7) 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
8) 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 금액차이발생사유 | 용도차이발생사유 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 사용내용 | 사용금액 | |||||
| 기업공개(코스닥시장 상장) | - | 2022년 03월 03일 | 시설자금연구개발비운영자금 및 기타 | 16,000 | 시설자금(유형자산취득, 사옥이전)연구개발비기타(상장제비용 및 운영자금) | 16,000 | - | - |
| 제3자배정유상증자 | - | 2026년 03월 27일 | 운영자금 | 1,000 | 운영자금 | 400 | - | - |
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 금액차이발생사유 | 용도차이발생사유 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 사용내용 | 사용금액 | |||||
| 사모 전환사채 | 제6회 | 2022년 07월 15일 | 기타(신사업 확장 등) | 10,000 | 타법인증권취득자금(신사업확장) | 10,000 | - | - |
| 사모 전환사채 | 제7회 | 2023년 09월 20일 | 기타(신사업 확장 등) | 10,000 | AI헬스케어 신사업 확장 및해외진출 등을 위한연구개발 투자 등 | 10,000 | - | - |
| 사모 신주인수권부사채 | 제8회 | 2024년 01월 17일 | 타법인 증권 취득 | 10,000 | 타법인 증권 취득 | 10,000 | - | - |
| 사모 전환사채 | 제9회 | 2024년 09월 20일 | 채무상환(제7CB) | 7,000 | 채무상환(제7CB)신사업 확장 등을 위한연구개발 투자 등 | 7,000 | - | - |
| 사모 전환사채 | 제10회 | 2025년 07월 03일 | 운영자금 | 2,000 | 신사업 확장 등을 위한연구개발 투자 등 | 2,000 | - | - |
| 사모 전환사채 | 제11회 | 2025년 07월 24일 | 차입금상환운영자금 | 5,000 | 차입금상환신사업 확장 등을 위한연구개발 투자 등 | 5,000 | - | - |
| 사모 전환사채 | 제12회 | 2025년 12월 30일 | 운영자금 | 2,000 | 신사업 확장 등을 위한연구개발 투자 | 2,000 | - | - |
| 사모 전환사채 | 제13회 | 2026년 03월 09일 | 운영자금 | 2,000 | 신사업 확장 등을 위한연구개발 투자 | 1,900 | - | - |
나. 미사용자금의 운용내역
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원금 | 평가금액 | ||||
| 예ㆍ적금 | 보통예금 | 700 | 700 | - | - |
| 계 | 700 | 700 | - | ||
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
1) 재무제표 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야할 사항당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책 등에 관한 자세한 사항은 본 보고서의 'Ⅲ. 재무에관한사항' 중 '3. 연결재무제표 주석 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책' 등을 참조하시기 바랍니다.
나. 대손충당금 설정현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 2026년(제13기 1분기) | 매출채권 | 16,329 | 2,796 | 17.12% |
| 합 계 | 16,329 | 2,796 | 17.12% | |
| 2025년(제12기) | 매출채권 | 16,953 | 2,349 | 13.86% |
| 합 계 | 16,953 | 2,349 | 13.86% | |
| 2024년(제11기) | 매출채권 | 17,783 | 91 | 0.51% |
| 합 계 | 17,783 | 91 | 0.51% |
다. 재고자산 현황 등
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 구분 | 2026년 | 2025년 | 2024년 |
|---|---|---|---|---|
| (13기 1분기) | (12기) | (11기) | ||
| AI이상탐지 | 상품 | - | - | 442 |
| 제품 | 10,856 | 7,852 | 7,088 | |
| 원재료 | 28 | - | - | |
| 소계 | 10,884 | 7,852 | 7,530 | |
| 디지털 헬스케어 | 상품 | - | - | - |
| 제품 | - | - | - | |
| 원재료 | - | - | - | |
| 소계 | - | - | - | |
| 디지털 펫 헬스케어 | 상품 | - | - | - |
| 제품 | - | - | - | |
| 원재료 | - | - | - | |
| 소계 | - | - | - | |
| 합계 | 10,884 | 7,852 | 7,530 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 13.62 | 9.14 | 8.35 | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출액÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 1.87 | 3.01 | 5.38 | |
1) 재고자산의 실사내용당사는 2026년 1분기 재무제표를 작성함에 있어 2026년 03월 31일 기준으로 자체 재고실사를 실시하였습니다. 라. 금융상품의 공정가치와 평가방법 기업공시서식 작성기준에 따라 당 사업보고서에 본 항목은 기재를 생략하며 해당 사항은 'III. 재무에 관한 사항' 중 '5. 재무제표 주석 6. 금융상품 공정가치'를 참고해 주시기 바랍니다.
IV. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제13기(당1분기) | 감사보고서 | 예지회계법인 | - | - | - | - | - |
| 연결감사보고서 | 예지회계법인 | - | - | - | - | - | |
| 제12기(전기) | 감사보고서 | 예지회계법인 | 적정의견 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 종속기업주식/관계기업주식 손상평가 |
| 연결감사보고서 | 예지회계법인 | 적정의견 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 영업권 손상평가관계기업주식손상평가 | |
| 제11기(전전기) | 감사보고서 | 예지회계법인 | 적정의견 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 종속기업주식/관계기업주식 손상평가 |
| 연결감사보고서 | 예지회계법인 | 적정의견 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 영업권 손상평가관계기업주식손상평가 |
나. 감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제13기(당1분기) | 예지회계법인 | 반기 (연결)재무제표 검토연차 (연결)재무제표 감사내부회계관리제도 검토 | 100백만원 | 738 | - | - |
| 제12기(전기) | 예지회계법인 | 반기 (연결)재무제표 검토연차 (연결)재무제표 감사내부회계관리제도 검토 | 100백만원 | 870 | 100백만원 | 836 |
| 제11기(전전기) | 예지회계법인 | 반기 (연결)재무제표 검토연차 (연결)재무제표 감사내부회계관리제도 검토 | 100백만원 | 870 | 100백만원 | 907 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제13기(당1분기) | - | - | - | - | - |
| 제12기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제11기(전전기) | - | - | - | - | - |
4. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 네트워크회계법인명 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제13기(당1분기) | - | - | - | - | - | - |
| 제12(당기) | - | - | - | - | - | - |
| 제11기(전기) | - | - | - | - | - | - |
2. 내부통제에 관한 사항
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요
1) 이사회 구성현황
당사의 이사회는 보고서 제출일 현재 상법 제 542조의 8 제1항 및 동법 시행령 제34조의 제1항 제1호에 의거하여 사외이사 의무비율 적용 제외 법인으로 이사회는 사내이사 4인(한상진, 신승환, 이건웅, 윤상호)으로만 구성되어 있으며, 대표이사인 한상진을 의장으로 선임하였습니다. 이사회 내 위원회는 설치되어 있지 않습니다.2) 이사회의 권한 내용당사의 이사회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있습니다. 또한 이사회는 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.
나. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 4 | - | - | - | - |
다. 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 당사의 이사회는 보고서 제출일 현재 상법 제 542조의 8 제1항 및 동법 시행령 제34조의 제1항 제1호에 의거하여 사외이사 의무비율 적용 제외 법인으로 사외이사의 교육 대상은 현재 없습니다. |
라. 중요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 한상진 | 신승환 | 이건웅 | 윤상호 | ||||
| 출석률100% | 출석률100% | 출석률100% | 출석률100% | ||||
| 찬반여부 | |||||||
| 1 | 2026-01-05 | 타법인(온코빅스) 전환사채 취득 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2026-01-09 | 자금 차입 승인의 건(상상인저축은행) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2026-01-09 | 기발행 전환사채 만기전 취득 승인의 건(9CB) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2026-01-13 | 자금 차입 승인의 건(모아라이프플러스) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2026-01-13 | 유상증자 납입일정 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2026-01-29 | 자금 차입 연장 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2026-02-09 | 제12기 별도 재무제표 승인의 건 등 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2026-02-13 | 자금차입 연장 계약 승인의 건(모아라이프플러스) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2026-02-20 | 유상증자 납입일정 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 2026-02-24 | 유상증자 제3자배정 대상자, 청약일 및 납입일 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 2026-02-26 | 유상증자 최종 발행가액 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 2026-02-27 | 제12기 사업연도 연결 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 2026-02-27 | 제13회 사모전환사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2026-03-03 | 유상증자 납입일정 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 15 | 2026-03-05 | 유상증자 최종 발행가액 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 16 | 2026-03-09 | 유상증자 납입일정 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 17 | 2026-03-10 | 자금 대여의 건_종속회사 메디에이지 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 18 | 2026-03-10 | 금융기관 차입 계약 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 19 | 2026-03-12 | 관계회사((주)MLP) 자기전환사채 매각에 따른 연대보증액 증가의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 20 | 2026-03-13 | 제12기 정기주주총회 소집결의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 21 | 2026-03-19 | 유상증자 제3자배정 대상자, 청약일 및 납입일 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 22 | 2026-03-23 | 유상증자 최종 발행가액 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23 | 2026-03-26 | 금융기관 차입 계약 연장의 건(국민은행) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 24 | 2026-03-30 | 관계회사((주)MLP) 조기상환에 따른 연대보증액 감소의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 25 | 2026-03-31 | 자금 대여의 건_주식회사 레쥬 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
마. 이사회내 위원회당사는 해당사항이 없습니다. 바. 이사의 독립성
이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.이사 선출에 있어서 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있습니다. 사내이사는 상시 관리하는 후보군 중 전문성과 리더십 면에서 가장 적합한 인물을 후보로 선정하고, 사외이사는 정보통신 산업에 대한 이해와 회계, 재무, 법무, 경제, 금융 등 분야에 대한 경력이 풍부하고, 회사 및 최대주주와 이해관계가 없어 독립적인 지위에서 이사와 회사의 경영을 감독할 수 있는 인물을 후보로 선정합니다. 이와 같은 법령ㆍ정관상 요건 준수 외에 이사 선출에 대한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않습니다. 각 이사의 주요경력은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.
2. 감사제도에 관한 사항
당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 2025년 3월29일 정기주주총회 결의에 의하여 (재)선임된 비상근 감사 1인(허익준 감사)이 감사업무를 수행하고 있습니다.
가. 감사현황
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
| 허익준 | - | 00.02 고려대학교 경영학과 졸업07.05 Duke University Fuqua School of Business(MBA) 99.12~00.03 삼일회계법인 4 본부03.07~05.07 삼일회계법인 FS(금융)본부07.08~09.03 Dell Inc. 미국본사 Finance Group09.07~17.12 한국산업은행 M&A 컨설팅실18.05~19.04 디인베스트먼트 투자본부19.04~현재 브이에스인베스트먼트 대표이사20.08~현재 (주)모아데이타 감사24.03~현재 (주)모아라이프플러스 감사 | 예 | 회계사(1호유형) | 99.12~00.03 삼일회계법인 4 본부03.07~05.07 삼일회계법인 FS(금융)본부 |
나. 감사의 독립성 당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타 부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 정관 및 사내감사 규정을 다음과 같이 규정하고 있습니다.
| 구분 | 조항 | 내용 |
|---|---|---|
| 정관 | 제51조 (감사의 직무 등) | ① 감사는 당 회사의 업무 및 회계를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제 40조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
| 사내 감사 규정 | 제2조 (적용범위) | 사내 감사는 회사의 모든 조직단위와 이들이 수행하는 모든 업무를 대상으로 한다. |
| 제4조 (감사의 원칙) | 1. 감사는 공정하고 적시에 이루어져야 한다. 2. 감사는 감사계획에 따라 예방활동을 위주로 이루어져야 한다. 3. 감사는 제도개선과 경제적 효율성의 제고에 중점을 두어야 한다. | |
| 제5조 (감사의 방법) | 감사의 방법은 현지감사를 원칙으로 하며 필요한 경우에 한하여 서면감사로 대신할 수 있다. | |
| 제10조 (감사인의 구성) | 1. 감사인은 대표이사가 감사대상의 업무 및 소요시간을 고려하여 필요한 수만큼 선정한다. 2. 감사 책임자는 선정된 감사인 중 대표이사가 임명한다. 3. 감사대상의 업무의 특성을 고려하여 외부 관련 분야 전문가를 감사로 임명할 수 있다. | |
| 제11조 (감사인의 지위) | 1. 감사인은 감사업무의 수행, 감사보고서의 작성과 감사보고에 독립성을 가지며 업무집행 및 감사 보고에 따른 책임을 대표이사에 대하여서만 부담한다. 2. 감사인은 법령, 사규의 위반을 제외하고는 신분상 불이익한 처분을 받지 않는다. | |
| 제12조 (감사인의 의무) | 감사인은 감사업무를 수행함에 있어 다음의 사항을 준수하여야 한다. 1. 독립 객관적인 자세로 감사를 하여야 한다. 2. 객관적인 감사기준과 사실과 증거에 의하여 감사를 하여야 한다. 3. 피감사 부서의 과실, 오류 및 부정을 묵과 또는 은폐하여서는 아니 된다. 4. 감사에 관한 일체의 기밀을 누설하여서는 아니 된다. 5. 최대한 피감사 부서의 업무활동이 위축 또는 침체되지 않도록 하여야 한다. | |
| 제13조 (감사인의 권한) | 감사인은 감사업무를 수행함에 있어서 다음의 권한을 갖는다. 1. 감사에 필요한 장부 및 관계서류의 제출요구 2. 관계자의 출석, 답변 및 확인서 작성요구 3. 필요시 거래처에 대한 확인 및 조사 자료의 징구요구 4. 업무개선을 위한 제안, 건의 및 보고 5. 기타 직무수행에 필요한 사항 | |
| 제17조 (감사 결과의 보고) | 1. 감사인은 감사종료 후 즉시 대표이사에게 보고하여야 한다. 2. 감사보고서에는 다음 사항을 포함하여야 한다. ① 감사실시 개요 ② 현황 및 문제점 ③ 필요조치사항 ④ 기타 필요한 사항 |
다. 감사의 주요 활동내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 참석 및 가결 여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2026-01-05 | 타법인(온코빅스) 전환사채 취득 결정의 건 | 참석(가결) |
| 2 | 2026-01-09 | 자금 차입 승인의 건(상상인저축은행) | 참석(가결) |
| 3 | 2026-01-09 | 기발행 전환사채 만기전 취득 승인의 건(9CB) | 참석(가결) |
| 4 | 2026-01-13 | 자금 차입 승인의 건(모아라이프플러스) | 참석(가결) |
| 5 | 2026-01-13 | 유상증자 납입일정 변경의 건 | 참석(가결) |
| 6 | 2026-01-29 | 자금 차입 연장 승인의 건 | 참석(가결) |
| 7 | 2026-02-09 | 제12기 별도 재무제표 승인의 건 등 | 참석(가결) |
| 8 | 2026-02-13 | 자금차입 연장 계약 승인의 건(모아라이프플러스) | 참석(가결) |
| 9 | 2026-02-20 | 유상증자 납입일정 변경의 건 | 참석(가결) |
| 10 | 2026-02-24 | 유상증자 제3자배정 대상자, 청약일 및 납입일 변경의 건 | 참석(가결) |
| 11 | 2026-02-26 | 유상증자 최종 발행가액 변경의 건 | 참석(가결) |
| 12 | 2026-02-27 | 제12기 사업연도 연결 재무제표 승인의 건 | 참석(가결) |
| 13 | 2026-02-27 | 제13회 사모전환사채 발행의 건 | 참석(가결) |
| 14 | 2026-03-03 | 유상증자 납입일정 변경의 건 | 참석(가결) |
| 15 | 2026-03-05 | 유상증자 최종 발행가액 변경의 건 | 참석(가결) |
| 16 | 2026-03-09 | 유상증자 납입일정 변경의 건 | 참석(가결) |
| 17 | 2026-03-10 | 자금 대여의 건_종속회사 메디에이지 | 참석(가결) |
| 18 | 2026-03-10 | 금융기관 차입 계약 연장의 건 | 참석(가결) |
| 19 | 2026-03-12 | 관계회사((주)MLP) 자기전환사채 매각에 따른 연대보증액 증가의 건 | 참석(가결) |
| 20 | 2026-03-13 | 제12기 정기주주총회 소집결의의 건 | 참석(가결) |
| 21 | 2026-03-19 | 유상증자 제3자배정 대상자, 청약일 및 납입일 변경의 건 | 참석(가결) |
| 22 | 2026-03-23 | 유상증자 최종 발행가액 변경의 건 | 참석(가결) |
| 23 | 2026-03-26 | 금융기관 차입 계약 연장의 건(국민은행) | 참석(가결) |
| 24 | 2026-03-30 | 관계회사((주)MLP) 조기상환에 따른 연대보증액 감소의 건 | 참석(가결) |
| 25 | 2026-03-31 | 자금 대여의 건_주식회사 레쥬 | 참석(가결) |
라. 감사 교육 미실시 내역
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 당사는 감사에 대한 별도의 교육을 실시하고 있지 않으나, 다년간 공인회계사로 회계법인 및 투자기관에서 근무하며 축적된 회계적 지식과 재무적 지식 및 경험을 통해 당사의다양한 위험을 관리 감독하고 있습니다. |
마. 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 경영관리본부 | 3 | 부사장(7)팀장(1)책임(1) | 회계자료 제출기타 업무 |
바. 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 자산총액 5천억원 미만인 상장법인으로 준법지원인 선임의무가 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | 부 |
나. 의결권 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 36,381,379 | (주1) |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 36,381,379 | - |
| 우선주 | - | - |
(주1) 2026년 3월 27일 제3자배정 유상증자로 보통주 1,824,817주가 증가되었습니다.
다. 주주총회 의사록 요약
| 개최일자 | 구분 | 의안내용 | 가결여부 | 논의 사항 |
|---|---|---|---|---|
| 2026.03.31 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제12기(2025년 1월 1일~2025년 12월 31일) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 변경의 건제3호 의안 : 사내이사 임상호 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 가결 | 제1호: 제12기 성과 및 자금 현황 등 보고와 향후 영업 계획 논의제2호: 정관 일부 변경의 건 - 사업목적 1번 변경으로 용어 명확화 - 이사와 감사의 보수한도 설정 및 명확화제3호: 후보자 자진 사퇴로 상정하지 않음제4호: 제2호 의안 가결에 따라 제3호 의안 폐기제5호: 제2호 의안 가결에 따라 제4호 의안 폐기 |
| 2025.03.31 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제11기(2024년 1월 1일~2024년 12월 31일) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 변경의 건제3-1호 의안 : 사내이사 한상진 선임의 건제3-2호 의안 : 사내이사 신승환 선임의 건제3-3호 의안 : 사내이사 이건웅 선임의 건제4호 의안 : 감사 허익준 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 가결 | 제1호: 제11기 성과 및 자금 현황 등 보고와 향후 영업 계획 논의제2호: 정관 일부 변경의 건 - 감사 선임에 관한 조문 정비의 필요성을 논의 - 전자투표 도입 시 감사 선임의 주주총회 결의요건 완화에 대한 내용 논의 - 감사 선임 또는 해임 시 의결권 제한에 관한 내용 논의 제3-1호: 사내이사 한상진 선임의 건 이사 후보에 대한 전문성/필요성 보고 및 적합성 논의제3-2호: 사내이사 신승환 선임의 건 이사 후보에 대한 전문성/필요성 보고 및 적합성 논의제3-3호: 사내이사 이건웅 선임의 건 이사 후보에 대한 전문성/필요성 보고 및 적합성 논의제4호: 감사 허익준 선임의 건 감사 후보에 대한 전문성/필요성 보고 및 적합성 논의제5호, 제6호 의안: 이사/감사 보수한도 승인의 건 이사/감사 보수 집행내역 보고 및 향후 보수 한도 적정성 논의 |
| 2024.08.27 | 임시주주총회 | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 사내이사 윤상호 선임의 건 | 가결 | 제1호: 정관 일부 변경의 건 사업다각화 및 신성장동력의 확보의 필요성 및 당위성 논의 제2호: 사내이사 윤상호 선임의 건 이사 후보에 대한 전문성/필요성 보고 및 적합성 논의 |
| 2024.03.28 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제10기(2023년 1월 1일~2023년 12월 31일) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 | 제1호: 제10기 성과 및 자금 현황 등 보고와 향후 영업 계획 논의제2호: 정관 일부 변경의 건 - 사업다각화 및 신성장동력의 확보의 필요성 및 당위성 논의 - 전환사채/신주인수권부사채/이익참가부사채/교환사채의 발행 한도의 증액의 필요성 논의 - 상법 규정을 적용하여 사외이사의 선임에 대한 논의 제3호, 제4호 의안: 이사/감사 보수한도 승인의 건 이사/감사 보수 집행내역 보고 및 향후 보수 한도 적정성 논의 |
라. 주주총회 의결 내용
| 주총일자 | 안건 | 결의구분 | 가결여부 | 의결권 있는발행주식총수(A) | (A)중 의결권행사 주식수(주) | 찬성주식수(주) | 찬성주식비율(%) | 반대 기권 등주식수(주) | 반대 기권 등주식 비율(%) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제12기 정기주주총회(2026.03.31) | 1. 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 34,556,562 | 12,083,753 | 12,083,753 | 100.0 | - | - |
| 2. 정관 변경의 건 | 특별결의 | 가결 | 34,556,562 | 12,083,753 | 12,083,753 | 100.0 | - | - | |
| 3. 사내이사 임상호 선임의 건 (*1) | 보통결의 | 미결 | 34,556,562 | 12,083,753 | 12,083,753 | 100.0 | - | - | |
| 4. 이사 보수 한도 승인의 건 (*2) | 보통결의 | 미결 | 34,556,562 | 12,083,753 | 12,083,753 | 100.0 | - | - | |
| 5. 감사 보수 한도 승인의 건 (*2) | 보통결의 | 미결 | 34,556,562 | 12,083,753 | 12,083,753 | 100.0 | - | - | |
| 제11기 정기주주총회(2025.03.31) | 1. 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 34,556,562 | 12,218,293 | 12,218,293 | 100.0 | - | - |
| 2. 정관 변경의 건 | 특별결의 | 가결 | 34,556,562 | 12,218,293 | 12,218,293 | 100.0 | - | - | |
| 3-1. 사내이사 한상진 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 34,556,562 | 12,218,293 | 12,218,293 | 100.0 | - | - | |
| 3-2. 사내이사 신승환 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 34,556,562 | 12,218,293 | 12,218,293 | 100.0 | - | - | |
| 3-3. 사내이사 이건웅 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 34,556,562 | 12,218,293 | 12,218,293 | 100.0 | - | - | |
| 4. 감사 허익준 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 34,556,562 | 1,233,137 | 1,232,637 | 99.96 | 500 | 0.04 | |
| 5. 이사 보수 한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 34,556,562 | 12,218,293 | 12,218,293 | 100.0 | - | - | |
| 6. 감사 보수 한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 34,556,562 | 12,218,293 | 12,218,293 | 100.0 | - | - | |
| 제11기 임시주주총회(2024.08.27) | 1. 정관 일부 변경의 건 | 특별결의 | 가결 | 34,556,562 | 11,983,764 | 11,983,764 | 100.0 | - | - |
| 2. 사내이사 윤상호 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 34,556,562 | 11,983,764 | 11,983,764 | 100.0 | - | - | |
| 제10기 정기주주총회(2024.03.28) | 1. 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 33,681,812 | 11,268,048 | 11,268,048 | 100.0 | - | - |
| 2. 정관 변경의 건 | 특별결의 | 가결 | 33,681,812 | 11,268,048 | 11,268,048 | 100.0 | - | - | |
| 3. 이사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 33,681,812 | 11,268,048 | 11,268,048 | 100.0 | - | - | |
| 4. 감사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 33,681,812 | 11,268,048 | 11,268,048 | 100.0 | - | - |
(*1) 주주총회 개최일 전 후보자 자진 사퇴로 해당 안 건 상정하지 않았습니다.(*2) 제2호의안 정관 변경의 건 가결로 해당 안건 상정하지 않았습니다.
VI. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 천주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 한상진 | 최대주주 | 보통주 | 8,055,913 | 23.31 | 8,055,913 | 22.14 | - |
| 신승환 | 최대주주의 특수관계인 | 보통주 | 3,410,400 | 9.87 | 3,410,400 | 9.37 | - |
| 이건웅 | 최대주주의 특수관계인 | 보통주 | 517,440 | 1.50 | 517,440 | 1.42 | - |
| 이종훈 | 최대주주의 특수관계인 | 보통주 | 100,000 | 0.29 | 100,000 | 0.28 | - |
| 한승철 | 최대주주의 특수관계인 | 보통주 | 480 | 0.00 | 480 | 0.00 | - |
| 계 | 보통주 | 12,084,233 | 34.97 | 12,084,233 | 33.21 | - | |
| - | - | - | - | - | - | ||
** 2026년 3월 27일 제3자배정 유상증자 발행으로 총 발행주식 수가 변동됨에 따라 지분율 변동이 있습니다.
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성명 | 직책 | 주요경력 |
|---|---|---|
| 한상진 | 대표이사(등기/상근) | 한국항공대학교 경영학 전) APLIO. Co LTD 중국지사장 전) 지모컴 대표이사 전) ㈜태진인포텍 연구소장현) ㈜세이지앤컴퍼니 사내이사(이사회의장)현) ㈜메디에이지 사내이사(이사회 의장)현) ㈜모아라이프플러스 대표이사 현) ㈜모아데이타 대표이사 |
다. 최대주주 변동 내역당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 한상진 | 8,055,913 | 22.14 | - |
| 신승환 | 3,410,400 | 9.37 | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
소액주주현황
| (기준일 : | 2025년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | ||
| 소액주주 | 17,823 | 17,828 | 99.97 | 21,869 | 34,557 | 63.28 | - |
VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
| 한상진 | 남 | 1968.09 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | 한국항공대학교 경영학 전) APLIO. Co LTD 중국지사장 전) ㈜지모컴 대표이사 전) ㈜태진인포텍 연구소장현) ㈜메디에이지 사내이사, 이사회의장현) ㈜모아라이프플러스 대표이사현) ㈜모아데이타 대표이사 | 8,055,913 | - | 본인 | 10년 8개월 | 2028년 03월 31일 |
| 신승환 | 남 | 1983.09 | 부사장 | 사내이사 | 상근 | AI사업부문 총괄 | 아주대학교 시스템공학 전) Thinktomi 한국지사장현) ㈜모아데이타 부사장 | 3,410,400 | - | 특수관계인(임원) | 11년 4개월 | 2028년 03월 31일 |
| 이건웅 | 남 | 1977.05 | 부사장 | 사내이사 | 상근 | 경영기획부문 총괄 | 한양대학교 경영학 전) ㈜희성전자 폴란드법인 현) ㈜메디에이지 대표이사현) ㈜모아라이프플러스 부사장 현) ㈜모아데이타 부사장 | 517,440 | - | 특수관계인(임원) | 7년 8개월 | 2028년 03월 31일 |
| 윤상호 | 남 | 1969.05 | 사장 | 사내이사 | 상근 | 헬스케어사업부문 총괄 | 전) ㈜석산기술사업 대표이사전) ㈜스펙스 사장현) ㈜모아라이프플러스 사내이사현) ㈜모아데이타 사내이사 | - | - | 특수관계인(임원) | 1년 7개월 | 2027년 08월 27일 |
| 허익준 | 남 | 1977.05 | 감사 | 감사 | 비상근 | 감사 | 고려대학교 경영학 Duke University Fuqua School of Business(MBA) 전) 삼일회계법인 4본부 전) Dell Inc. 미국본사 Finance Group 전) 한국산업은행 M&A컨설팅실 현) 브이에스인베스트먼트 대표이사현) ㈜모아라이프플러스 감사 현) ㈜모아데이타 감사 | - | - | - | 5년 7개월 | 2028년 03월 31일 |
| 권경남 | 남 | 1978.11 | 상무 | 미등기 | 상근 | 국내사업본부 총괄 | 동양공업전문대학교 자동화시스템과전) ㈜엔피코어 전) 에스지에이솔루션즈㈜ 현) ㈜모아데이타 국내사업본부장 | - | - | 특수관계인(임원) | 6년 11개월 | - |
| 이종훈 | 남 | 1981.06 | 상무 | 미등기 | 상근 | 연구소 총괄 | 숭실대학교 정보통신전자공학 숭실대학교 일반대학원 전자공학 전) 스마트서비스보안연구센터 연구원 전) ㈜태진인포텍 연구소 현) ㈜모아데이타 상무(AI Lab 센터장) | 100,000 | - | 특수관계인(임원) | 10년 7개월 | - |
| 장현성 | 남 | 1966.01 | 상무 | 미등기 | 상근 | 미래전략본부 총괄 | 성균관대학교 기계공학과한양대학교 전자통신전파공학 석사서울과학종합대학교대학원 경영학 박사전) 삼성전자반도체, 삼성디스플레이 정보전략그룹장전) 유원대학교 반도체디스플레이학과 전임교수전) 중기부 중소기업기술정보진흥원 협력사업본부장현) 한국지능정보시스템학회 이사현) 교육부 국평원 K-MOOC 스마트팩토리 강좌교수현) ㈜세이지앤컴퍼니 대표이사현) ㈜메디에이지 헬스케어연구소장현) ㈜모아데이타 미래전략본부장 | - | - | 특수관계인(임원) | 3년 6개월 | - |
직원 등 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | ||||||||||
| 관리/영업 | 남 | 14 | - | 2 | - | 16 | 2.82 | 252 | 16 | - | - | - | - |
| 관리/영업 | 여 | 6 | - | - | - | 6 | 3.43 | 79 | 13 | - | |||
| 연구개발 | 남 | 26 | - | - | - | 26 | 3.93 | 410 | 16 | - | |||
| 연구개발 | 여 | 6 | - | - | - | 6 | 3.64 | 61 | 10 | - | |||
| 합 계 | 52 | - | 2 | - | 54 | 3.51 | 803 | 15 | - | ||||
나-1.육아지원제도 사용 현황
| 구분 | 당기(제13기 1분기) | 전기(제12기) | 전전기(제11기) |
|---|---|---|---|
| 육아휴직 사용자수(남) | - | - | - |
| 육아휴직 사용자수(여) | 1 | 2 | - |
| 육아휴직 사용자수(전체) | 1 | 2 | - |
| 육아휴직 사용률(남) | - | - | - |
| 육아휴직 사용률(여) | 100% | 100% | - |
| 육아휴직 사용률(전체) | 100% | 67% | - |
| 육아휴직 복귀 후 12개월이상 근속자(남) | - | - | - |
| 육아휴직 복귀 후 12개월이상 근속자(여) | - | - | - |
| 육아휴직 복귀 후 12개월이상 근속자(전체) | - | - | - |
| 육아기 단축근무제 사용자 수 | 1 | 1 | - |
| 배우자 출산휴가 사용자 수 | - | 1 | 1 |
나-2. 유연근무제도 사용 현황
| 구분 | 당기(제13기 1분기) | 전기(제12기) | 전전기(제11기) |
|---|---|---|---|
| 유연근무제 활용 여부 | 여 | 여 | 여 |
| 시차출퇴근제 사용자 수 | 26 | 31 | 34 |
| 선택근무제 사용자 수 | - | - | - |
| 원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수 | - | - | - |
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 3 | 71 | 24 | - |
2. 임원의 보수 등
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
가. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 사업연도 | 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 이사 | 4 | 3,000 | (*) |
| 감사 | 1 | 300 | (*) | |
| 전기 | 이사 | 4 | 3,000 | - |
| 감사 | 1 | 500 | - | |
| 전전기 | 이사 | 4 | 3,000 | - |
| 감사 | 1 | 500 | - |
* 당기의 주주총회 승인금액은 정기주주총회에서 승인된 정관상 이사 및 감사의 보수한도를 기준으로 기재하였습니다.
나. 보수지급금액
나-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원, 주) |
| 사업연도 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 보수총액 중주식기준보상지급액 | 보수총액에포함되지않는 보수(잔액기준) | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식매수선택권 | 그 외주식기준 보상 | |||||||||
| 행사가능수량 | 행사불가수량 | 잔여금액* | 미지급수량 | 시장가치** | ||||||
| 당기 | 5 | 139 | 28 | - | - | - | - | - | - | - |
| 전기 | 5 | 831 | 166 | - | - | - | - | - | - | - |
| 전전기 | 6 | 503 | 84 | - | - | - | - | - | - | - |
나-2. 유형별
| (단위 : 백만원, 주) |
| 구 분 | 사업연도 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 보수총액 중주식기준보상지급액 | 보수총액에포함되지않는 보수(잔액기준) | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식매수선택권 | 그 외주식기준 보상 | ||||||||||
| 행사가능수량 | 행사불가수량 | 잔여금액* | 미지급수량 | 시장가치** | |||||||
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 당기 | 4 | 133 | 33 | - | - | - | - | - | - | - |
| 전기 | 4 | 807 | 202 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 전전기 | 4 | 473 | 118 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | 당기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 전기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 전전기 | 1 | 6 | 6 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 감사위원회 위원 | 당기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 전기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 전전기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 감사 | 당기 | 1 | 6 | 6 | - | - | - | - | - | - | - |
| 전기 | 1 | 24 | 24 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 전전기 | 1 | 24 | 24 | - | - | - | - | - | - | - | |
나-3. 소득 종류별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 사업연도 | 급여 | 상여 | 주식매수선택권행사이익 | 그 외주식기준보상 지급액 | 기타근로 소득 | 퇴직소득 | 기타소득 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 당기 | 133 | - | - | - | - | - | - |
| 전기 | 539 | - | - | - | - | 268 | - | |
| 전전기 | 473 | - | - | - | - | - | - | |
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | 당기 | - | - | - | - | - | - | - |
| 전기 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 전전기 | - | - | - | - | - | - | 6 | |
| 감사위원회 위원 | 당기 | - | - | - | - | - | - | - |
| 전기 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 전전기 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 감사 | 당기 | - | - | - | - | - | - | 6 |
| 전기 | - | - | - | - | - | - | 24 | |
| 전전기 | - | - | - | - | - | - | 24 |
다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준 등
다-1. 이사ㆍ감사의 보수지급기준
| 구 분 | 보수 종류 | 보수 명칭 | 지급 기준 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 급여 | 기본급 | 정관에 기재된 연간보수총액 내에서 이사회를 통해 연간 보수총액을 결정하고, 이를 12개월로균등 분할하여 지급 |
| 퇴직소득 | 퇴직소득 | 퇴직소득은 임원퇴직금지급규정에 따라 지급 | |
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | 기타소득 | 기타소득 | 보수는 직급, 위임 업무 성격, 위임 업무 수행결과 등을 고려하여 보수 결정 |
| 감사위원회 위원 | - | - | - |
| - | - | - | |
| 감사 | 기타소득 | 기타소득 | 보수는 직급, 위임 업무 성격, 위임 업무 수행결과 등을 고려하여 보수 결정 |
다-2. 이사ㆍ감사 보수 및 성과 간 연동
| (단위 : ) |
| 사업연도 | 이사의보수 총액* | 이사의 1인당 평균보수액 | 감사의보수총액** | 감사의 1인당 평균보수액 | 영업이익 | 총 주주 수익률 (TSR)*** | 기타 지표 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | 133 | 33 | 6 | 6 | (2,262) | - | - |
| 전기 | 807 | 202 | 24 | 24 | (5,933) | - | - |
| 전전기 | 473 | 118 | 24 | 24 | (1,330) | - | - |
라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
보고서 제출일 현재 당기 행사 및 당기말 미행사수량은 없습니다.
VIII. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| 모아데이타 | 2 | 2 | 4 |
나. 계열회사간 출자현황
| 계열회사명 | 법인등록번호 | (주)모아데이타보유지분 |
|---|---|---|
| (주)모아데이타 | 110111-5373933 | - |
| (주)모아라이프플러스 | 160111-0091332 | 18.16% |
| (주)메디에이지 | 110111-4609305 | 38.79% |
| (주)세이지앤컴퍼니 | 180111-1464237 | 100.00% |
다. 회사와 계열회사 간 임원 겸직 현황
| 성명 | 당사 직위 | 겸직회사 | ||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 직위 | 상근/비상근 구분 | ||
| 한상진 | 대표이사 | (주)모아데이타 | 대표이사 | 상근 |
| (주)모아라이프플러스 | 대표이사 | 상근 | ||
| (주)메디에이지 | 사내이사 | 상근 | ||
| 이건웅 | 사내이사 | (주)모아데이타 | 사내이사 | 상근 |
| (주)모아라이프플러스 | 사내이사 | 상근 | ||
| (주)메디에이지 | 대표이사 | 상근 | ||
| 윤상호 | 사내이사 | (주)모아데이타 | 사내이사 | 상근 |
| (주)모아라이프플러스 | 사내이사 | 상근 | ||
| 장현성 | 상무이사 | (주)모아데이타 | 상무이사 | 상근 |
| (주)세이지앤컴퍼니 | 대표이사 | 상근 | ||
| 허익준 | 감사 | (주)모아데이타 | 감사 | 비상근 |
| (주)모아라이프플러스 | 감사 | 비상근 | ||
라. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | 기말장부가액 | ||
| 취득(처분) | 평가손익 | ||||||
| 경영참여 | 1 | 2 | 3 | 28,884 | - | -11,425 | 17,459 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계 | 1 | 2 | 3 | 28,884 | - | -11,425 | 17,459 |
IX. 대주주 등과의 거래내용
가. 대주주등에 대한 신용공여 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 대주주와의 영업거래 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5.재무제표 주석 33. 특수관계자와의 거래 를 참고해 주시기 바랍니다.
라-1 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 이자수익 | 이자비용 | 매출 등 | 매입 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 830 | - | - | - |
| 종속기업 | ㈜메디에이지 | 227 | - | 3,200 | - |
| 종속기업 | ㈜세이지앤컴퍼니 | 1,361 | - | - | - |
| 관계기업 | ㈜모아라이프플러스 | - | 108,294 | - | 3,207 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 이자수익 | 이자비용 | 매입 등 |
|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 770 | - | - |
| 종속기업 | ㈜세이지앤컴퍼니 | 1,613 | - | - |
| 관계기업 | ㈜모아라이프플러스 | - | 93,109 | 3,150 |
라-2 특수관계자와의 주요 채권·채무 잔액은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 대여금 | 미수수익 | 차입금 | 미지급비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 93,000 | - | - | - |
| 종속기업 | ㈜메디에이지 | 100,000 | 277 | - | - |
| 종속기업 | ㈜세이지앤컴퍼니 | 120,000 | 436 | - | - |
| 관계기업 | (주)모아라이프플러스 | - | - | 9,800,000 | 107,639 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 대여금 | 미수수익 | 차입금 | 미지급비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 93,000 | - | - | - |
| 종속기업 | ㈜세이지앤컴퍼니 | 120,000 | 434 | - | - |
| 관계기업 | (주)모아라이프플러스 | - | - | 7,800,000 | 337,854 |
라-3 보고기간 종료일 현재 특수관계자와 자금거래의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 임직원 | 93,000 | - | - | 93,000 |
| ㈜메디에이지 | - | 100,000 | - | 100,000 | |
| ㈜세이지앤컴퍼니 | 120,000 | - | - | 120,000 | |
| 합 계 | 213,000 | 100,000 | - | 313,000 | |
| 차입금 | (주)모아라이프플러스 | 7,800,000 | 2,000,000 | - | 9,800,000 |
| 합 계 | 7,800,000 | 2,000,000 | - | 9,800,000 |
X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 단일판매공급계약 등
| (단위 : 천원) |
| 신고일자 | 계약내역 | 계약금액총액 | 판매/공급금액 | 대금수령금액 | ||
| 당기 | 누적 | 당기 | 누적 | |||
| 2024.02.29 | 단일ㆍ판매공급계약1. 내용 : 여수화양지구 디오션비티콘도 AI탄소중립 융복합구축2. 상대처 : (주)케이티3. 계약기간 : 2027.03.01 ~ 2027.11.28 (*1) | 2,392,870 | - | - | - | - |
(*1) 발주처 사정에 의한 공기 연장으로 계약기간이 변경되었습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건
| 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| (주)메디에이지 | 이원다이애그노믹스(주) | 매매대금 | 22백만원 | 1심 진행중 |
당분기말 현재 상기 소송사건을 포함하여 계류중인 소송사건은 총1건(소송가액은 약 22백만원)으로, 현재로서는 소송의 승패 전망을 합리적으로 예측할 수는 없습니다. 소송의 결과로 인해 재무제표에 미치는 영향이 불확실하여 재무제표에 반영하지 않았습니다. 다만 위 소송은 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송건은 아닙니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 (1) 당분기말 현재 연결회사는 국민은행 등과 총 한도액 27,832백만원의 대출약정을 체결하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 연결회사는 정보통신공제조합으로부터 32백만원 및 서울보증보험등으로부터 548백만원의 하자보증 등을 제공받고 있습니다. 한편, 연결회사의 금융기관 차입금과 관련하여 신용보증기금으로부터 1,709백만원의 대출보증을 제공받고 있으며, 지배기업의 대표이사로부터 전기 중 연결회사가 발행한 제9회 전환사채에 대하여 5,005백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다. (3) 당분기말 현재 연결회사의 금융기관 차입금과 관련하여 연결회사의 토지 및 건물(채권최고액 14,938백만원)과 관계기업인 (주)모아라이프플러스 보통주식 5,000,000주와 당분기 중 만기 전 취득한 제9회 전환사채 31.5억원을 담보로 제공하고 있으며,지배기업의 대표이사로부터 당분기 중 차입한 37.2억원에 대하여 연대보증을 제공받고 있으며, 신용보증기금 등의 보증과 관련하여 무형자산을 담보로 제공하고 있습니다(채권최고액 360백만원). 또한 연결회사의 신용카드 거래와 관련하여 KB국민카드에 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다(담보한도액 55백만원).(4) 당분기말 현재 연결회사가 발행한 제9회 전환사채와 관련하여 연결회사가 소유하고 있는 관계기업인 ㈜모아라이프플러스 보통주식 2,244,268주와 전전기 중 만기 전 취득한 제7회 전환사채 50억원을 인수인에게 담보로 제공하고 있습니다.(5) 당분기말 현재 지배회사는 관계기업인 (주)모아라이프플러스가 발행한 제11회 전환사채의 원리금 지급과 관련하여 5,090백만원의 채무보증을 제공하고 있으며, 발행 후 당분기까지 만기전 사채 취득 14,150백만원 및 자기전환사채 매도결정 3,066백만원으로 인하여 당분기말 기준 권면 총액 잔액은 3,916백만원입니다. 라. 채무인수약정 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
- 해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
(1) 지배회사는 2026년 4월 1일자로 제14회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 50억원 발행결정을 하였고, 4월 10일/4월 29일 정정공시를 통해 납입 및 발행일을 5월 29일로 정정하였습니다.(2) 지배회사는 2026년 4월 7일자로 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의만기전 사채취득 31.5억원(2026년 4월 7일)을 진행하였으며 권면총액 잔액은 7억원 입니다.(3) 지배회사는 2026년 4월 7일자로 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의만기전 사채취득을 위해 금융기관으로부터 20억원의 차입을 진행하였으며 지배회사소유 제9회 전환사채의 자기사채 31.5억원과 관계기업 모아라이프플러스 투자주식 1,844,268주를 담보로 제공하고 있습니다.(4) 지배회사는 2026년 4월 7일자로 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의자기전환사채 권면총액 63억원 매도결정을 하였고, 5월 7일 정정공시를 통해 매도대금 수령일을 6월 8일로 정정하였습니다.(5) 지배회사는 2026년 4월 16일자로 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 자기전환사채 권면총액 62.5억원 및 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권 부사채의 자기사채 50억원 매도결정을 하였으며 매도대금 수령일은 5월 18일 입니다.(6) 지배회사는 2026년 4월 17일자로 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권 부사채 인수인의 조기상환청구권 행사로 만기전 사채취득 3억원을 진행하였습니다.(7) 지배회사는 2026년 5월 6일자로 제15회 무기명식 이권부 무보증 사모사채 20억원을 발행하였으며, 지배회사 소유 제8회 신주인수권 부사채의 자기사채 50억과, 지배기업의 대표이사 연대보증 및 지배기업의 대표이사 소유 주식회사 모아데이타 보통주 1,575,705주를 담보로 제공하고 있습니다.(8) 지배회사는 2026년 5월 12일자로 '사내이사 선임의 건'을 목적으로 하는 임시주주총회소집 결의를 진행하였고, 임시주주총회 일자는 2026년 6월 26일 입니다. 나. 중소기업기준 검토표
[이미지: 중소기업 등 기준검토표_2025년] 원문에서 확인할 수 있어요.
[이미지: 중소기업 확인서_2026년] 원문에서 확인할 수 있어요.
다. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 법적위험 변동사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 합병등의 사후정보 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 녹색경영 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 카. 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유등의 변동현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
XI. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)메디에이지 | 2011.05.25. | 경기도 성남시 수정구 창업로 42,경기기업성장센터 635호 | 건강데이터 분석 등 | 3,840 | 실질지배력보유(회계기준서 1110호) | 해당없음 |
| (주)세이지앤컴퍼니 | 2022.08.31 | 경기도 성남시 수정구 창업로 42,경기기업성장센터 223호 | 응용SW개발 및 공급 | 90 | 의결권의 과반수소유(회계기준서 1110호) | 해당없음 |
* 최근 사업년도말 당사 연결 재무기준에 총자산이 10% 이상(총자산 750억 이상 등 요건)에 해당하는 주요 종속회사는 없습니다. * 2025년 9월 1일자로 종속회사 (주)세이지앤컴퍼니의 본점 소재지를 부산광역시에서 경기도 성남시로 이전하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 2 | (주)모아데이타 | 110111-5373933 |
| (주)모아라이프플러스 | 160111-0091332 | ||
| 비상장 | 2 | (주)메디에이지 | 110111-4609305 |
| (주)세이지앤컴퍼니 | 180111-1464237 |
3. 타법인출자 현황(상세)
| (기준일 : | 2026년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 천주, %) |
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| (주)메디에이지 | 비상장 | 2023년 01월 27일 | 경영참여 | 3,584 | 1,433 | 38.79 | 2,599 | - | - | - | 1,433 | 38.79 | 2,599 | 5,551 | 145 |
| (주)세이지앤컴퍼니 | 비상장 | 2022년 08월 31일 | 경영참여 | 500 | 100 | 100 | - | - | - | - | 100 | 100 | - | 43 | -46 |
| (주)모아라이프플러스 | 상장 | 2024년 03월 13일 | 경영참여 | 15,300 | 7,244 | 18.16 | 14,860 | - | - | - | 7,244 | 17.18 | 14,860 | 42,607 | -13,051 |
| 합 계 | 9,677 | - | 17,459 | - | - | - | 9,677 | - | 17,459 | 48,201 | -12,952 | ||||
같은 날 모아데이타의 다른 공시
| 보고서 | 핵심 수치 |
|---|---|
| [기재정정]주요사항보고서(유상증자결정)정정 | 제3자배정증자 |
원문: 금융감독원 전자공시시스템(DART) — https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20261023000431
접수번호 20261023000431 · 페이지 갱신 2026-11-04 06:11 KST