KB금융 사업보고서 (2024.12)
사업보고서 사업보고서란 상장회사가 사업연도 종료 후 90일 이내에 제출하는 연간 보고서예요. 회사의 개요, 사업의 내용, 재무제표, 감사인의 감사의견, 임원과 주주 현황 등이 담겨요. 한 해의 실적과 사업 구조를 가장 넓게 확인할 수 있는 문서예요.
KB금융(105560, 유가증권시장)은 2025년 3월 14일 「사업보고서 (2024.12)」를 공시했어요.
AI 요약
공시 원문 바로가기 ↓KB금융, 2024년 당기순이익 5조 286억원 기록
- 2024년 연결 기준 당기순이익은 5조 286억원이에요.
- 2024년 12월말 연결 기준 자산총계는 757조 8,455억원이에요.
- 2024년 결산배당으로 주당배당금 804원을 지급할 예정이에요.
- 자기주식 취득 및 소각을 위해 5,200억원을 취득할 예정이에요.
유의사항 제17기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표예요. · 주주총회에서 재무제표 승인 안건이 부결되거나 수정이 발생하면 정정보고서를 통해 반영할 예정이에요. · 2024년 결산배당은 주주총회 승인 과정에서 변경될 수 있어요.
자동 생성된 요약이에요. 일부 내용은 부정확할 수 있어요.
정정 이력
| 등록일시 | 보고서 |
|---|---|
| 2025.03.14 | 사업보고서 (2024.12) |
| 2025.05.26 | [기재정정]사업보고서 (2024.12)정정 |
| 03.24 | [기재정정]사업보고서 (2024.12)정정 |
KB금융의 과거 사업보고서 공시
| 등록일시 | 보고서 |
|---|---|
| 03.26 | [기재정정]사업보고서 (2023.12)정정 |
| 03.14 | 사업보고서 (2023.12) |
공시 원문
사업보고서
사 업 보 고 서
(제 17 기)
| 사업연도 | 2024.01.01 | 부터 |
| 2024.12.31 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2025년 3월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 주식회사 KB금융지주 |
| 대 표 이 사 : | 양종희 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 영등포구 국제금융로8길 26(여의도동) |
| (전 화) 02)2073-7114 | |
| (홈페이지) http://www.kbfg.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전무 (성 명) 권봉중 |
| (전 화) 02)2073-2856 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】
[이미지: 확인서] 원문에서 확인할 수 있어요.
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황 (1) 연결대상 종속회사 개황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | 14 | 5 | 8 | 11 | 6 |
| 비상장 | 357 | 65 | 86 | 336 | 97 |
| 합계 | 371 | 70 | 94 | 347 | 103 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
(2) 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | KB 북미 Sound Point 일반 사모 특별자산 투자신탁 제2호(전문)USD | 과반이상의 지분 보유 |
| 케이비스타멀티에셋제1호위탁관리부동산투자회사 | 과반이상의 지분 보유 | |
| 파인스트리트PECPVI글로벌일반사모투자신탁21호(재간접형) | 과반이상의 지분 보유 | |
| MAST Global Battery Recycling & Production ETF | 과반이상의 지분 보유 | |
| 신한InfraRedVI일반사모투자신탁제2호 | 과반이상의 지분 보유 | |
| KB해외투자일반사모부동산투자신탁제35호(USD)(재간접형)(전문) | 과반이상의 지분 보유 | |
| (주)케이비펀드파트너스 | 과반이상의 지분 보유 | |
| RISE 25-06 은행채AA+이상 액티브증권 상장지수투자신탁 | 과반이상의 지분 보유 | |
| 파인스트리트글로벌일반사모투자신탁28-2호 | 과반이상의 지분 보유 | |
| 이앤에프블랙사파이어 사모투자 합자회사 | 과반이상의 지분 보유 | |
| 블랙사파이어홀딩스 주식회사 | 과반이상의 지분 보유 | |
| 글로벌원미국부동산전문투자형사모투자신탁2호 | 과반이상의 지분 보유 | |
| 삼성KODEX국채선물3년인버스ETF[채권-파생형] | 과반이상의 지분 보유 | |
| 케이비이에스지제일차 주식회사 | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| TLDC PTE.LTD. | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| 케이비국민카드제십삼차유동화전문유한회사 | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| 뉴스타김포제칠차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| 뉴스타유이제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| 에이블하이포지션제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| 에이블시빅제삼차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| 라라로로제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| 그라하제이차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| 에이블용인원삼제이차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| 에이블군포제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| 트루하우스제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| 브리즈에어일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| 리드캡제일차 주식회사 | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| 올리비아일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| 뉴스타엘카드제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| 디아포제더퍼스트㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| 을지나인제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| 에이블시빅제사차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| 뉴스타엑스퍼제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| 에이블공평제삼차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 | |
| 케이비 세컨더리 플러스 2호 펀드 | 주요 관련활동에 대한(업무집행사원 등) 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| 스타트업 코리아 케이비 세컨더리 펀드 | 주요 관련활동에 대한(업무집행사원 등) 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB해외투자일반사모부동산투자신탁제31호(재간접형)(전문) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB Apax글로벌바이아웃일반사모투자신탁제1호(전문) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB항공기일반사모특별자산투자신탁제2호(전문) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(H) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB해외투자일반사모부동산투자신탁제36호(재간접형)(전문) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB북미Summit일반사모특별자산투자신탁제1호(USD)(재간접)(전문) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB글로벌코어본드증권자투자신탁(채권) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB글로벌코어본드증권모투자신탁(채권) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB RISE단기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB스타중기국공채증권자투자신탁(채권) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB스타막강국공채증권모투자신탁(채권) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB 미국 장기국채 플러스 증권 자투자신탁(채권)(UH) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB RISE 글로벌수소경제Indxx 증권 상장지수 투자신탁(주식) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB혁신성장인프라일반사모특별자산투자신탁(전문) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB대구부산고속도로일반사모특별자산투자신탁제2호(SOC)(전문) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB동부간선지하도로일반사모특별자산투자신탁(SOC)(전문) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB판테온글로벌세컨더리일반사모특별자산투자신탁제1호 | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB 온국민 TDF 2060 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)(H) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB 온국민 TDF 2060 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)(UH) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB 온국민 TDF 2060 증권 모(주식혼합-재간접형) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB Oaktree Opportunities일반사모특별자산투자신탁제3호 | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB해외투자일반사모부동산투자신탁제40호(재간접형)(전문) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB글로벌선순위PrivateDebt일반사모투자신탁제1호(USD)(전문) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB글로벌선순위PrivateDebt일반사모투자신탁제2호(전문) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB RISE국고채3년증권상장지수투자신탁(채권) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB스타 인도 Nifty 50 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)(H) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB스타 인도 Nifty 50 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)(UH) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB스타 인도 Nifty 50 인덱스 증권모(USD)(주식-파생형) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB 인프라 성장추구 일반 사모 특별자산 투자신탁(재간접형)(전문) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB RISE 글로벌 AI밸류체인ETF 모아드림증권투자신탁(주식-재간접형) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB 코리아 밸류업 액티브 증권 자투자신탁(주식) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB 코리아 밸류업 액티브 증권 모(주식) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB스타 코리아 밸류업 인덱스 증권 자투자신탁(주식) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| KB스타 코리아 밸류업 인덱스 증권모(주식) | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 | |
| 연결제외 | 케이비국민카드제칠차유동화전문유한회사 | 청산 |
| 케이비글로벌커머스사모투자조합 | 청산 | |
| 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제38호 | 청산 | |
| KB 와이즈 스타 일반 사모 부동산 투자신탁 제19호(전문) | 청산 | |
| KoFC-KB 청년창업1호 투자펀드 | 청산 | |
| KB Duke일반사모특별자산투자신탁(전문) | 청산 | |
| KB한국단기채프리미엄일반사모증권34호(USD)(채권)(전문) | 청산 | |
| 우리세이프플러스전문투자형사모증권투자신탁S-8호(채권) | 청산 | |
| KB 베스트 모아드림 혼합자산 자투자신탁 | 청산 | |
| KB 메자닌 일반 사모 증권 투자신탁 제3호(전문) | 청산 | |
| KB 북미대출 일반 사모 부동산 투자신탁 제3호(전문) | 청산 | |
| KB한국단기채프리미엄일반사모증권35호(USD)(채권)(전문) | 청산 | |
| KB 글로벌 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제5호(적격) | 청산 | |
| 메리츠전문투자형사모특별자산투자신탁 1-2호 | 청산 | |
| KB 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형 | 청산 | |
| KB 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형 | 청산 | |
| i-Finance Leasing Plc. | 청산 | |
| 범어랜드마크제이차유한회사 | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 람다마인제일차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 케이비스마트스쿨제일차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 에이블초월제이차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 에이블티와이제이차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 지디아이씨제이차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 에이블동탄제일차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 에이블용답제이차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 케이비삼영㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 에이블반포제일차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 에이블반포제이차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 제이티캐피탈제칠차유동화전문 유한회사 | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 케이비프라이드제일차 유한회사 | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 케이비스타글라스비제일차 유한회사 | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 뉴스타김포제오차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 케이비오산세교제이차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 뉴스타원펌2023의일제일차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 뉴스타원펌2023의일제삼차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 뉴스타원펌2023의일제사차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 뉴스타원펌2023의일제오차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 뉴스타아이피㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 뉴스타양주역제일차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 케이비통영제일차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 케이비동인센트럴제일호 유한회사 | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 에이블가산제일차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 에이블본리제일차 | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 리브에이치제이차 주식회사 | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 뉴스타에너빌제일차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 뉴스타플러스제일차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 케이비에이치제사차 유한회사 | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 빅하우스제칠차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 에이치디벨류제일차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 그레이트포레스트제일차 유한회사 | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 에이블피티제일차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 케이비성내제일차 유한회사 | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 케이비황금제일차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 케이비에이치제육차 유한회사 | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 케이비프라이드제이차 유한회사 | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 케이비스타오포제일차 유한회사 | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 케이비클라우드 유한회사 | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 뉴스타제이에이치센터㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 라라로로제일차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 뉴스타시나㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 프렌치샤인제일차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 케이비인프라제이차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 에이비알중앙2제일차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 에이블명계제일차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 케이플러스제일차 유한회사 | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 케이고운세교제이차 주식회사 | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 에이블시빅제삼차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 에이블공평제일차㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| 뉴스타빌리브㈜ | 채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실 | |
| (주)오리엔트광양조선 | 매각 | |
| 율촌청정에너지(주) | 매각 | |
| KBSTAR 25-11회사채(AA-이상)액티브증권 상장지수투자신탁(채권) | 매각 | |
| KB 다이나믹 TDF 증권 자(채권혼합-재간접형) | 매각 | |
| RISE국채선물5년추종인버스증권상장지수투자신탁(채권파생) | 매각 | |
| KB RISE 미국단기투자등급회사채액티브증권상장지수투자신탁 | 매각 | |
| KB RISE KP달러채권액티브 증권 상장지수 투자신탁(채권) | 매각 | |
| ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT | 매각 | |
| 케펠일반사모부동산투자신탁 제13호 | 지분율 하락 | |
| KB글로벌코어본드증권자투자신탁(채권) | 지분율 하락 | |
| KB글로벌코어본드증권모투자신탁(채권) | 지분율 하락 | |
| KB KBSTAR 글로벌수소경제Index 증권 상장지수 투자신탁(주식) | 지분율 하락 | |
| KB 평생연금 밸런스 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형) | 지분율 하락 | |
| KB머니마켓액티브증권투자신탁(채권) | 지분율 하락 | |
| KB 타겟리턴 적극형 OCIO 증권 투자신탁(혼합-재간접형) | 지분율 하락 | |
| KB KBSTAR 미국고정배당 우선증권ICE TR 증권 상장지수 투자신탁 | 지분율 하락 | |
| ABLE NJ DSM, LLC | 지분율 하락 | |
| KB RISE단기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권) | 지분율 하락 | |
| KB RISE머니마켓액티브증권상장지수투자신탁(채권) | 지분율 하락 | |
| KB RISE 글로벌수소경제Indxx 증권 상장지수 투자신탁(주식) | 지분율 하락 | |
| KB 아시아 소비성장 리더스 증권 투자신탁(주식) | 지분율 하락 | |
| KB RISE단기통안채증권상장지수투자신탁(채권) | 지분율 하락 | |
| KB 미국 장기국채 플러스 증권 자투자신탁(채권)(UH) | 지분율 하락 | |
| KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(H) | 지분율 하락 | |
| KB 글로벌 코어 리츠 부동산 모 투자신탁(재간접형) | 지분율 하락 |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 KB금융지주라고 표기합니다. 영문으로는 KB Financial Group Inc.라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 2008년 9월 29일 KB국민은행, KB부동산신탁, KB인베스트먼트(구, KB창업투자), KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적 주식이전을 통해 설립되었으며, 2008년10월10일자로 한국거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 주소 : 서울시 영등포구 국제금융로8길 26 (여의도동)- 전화번호 : 02-2073-7114- 홈페이지 주소 : www.kbfg.com 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 당사는 '금융지주회사법'에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다. 바. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
사. 주요 사업의 내용 [그룹기준] KB금융지주는 2008년 9월 출범한 지주회사이며, 별도의 사업을 영위하지 않는 순수 지주회사의 성격을 취하고 있습니다. 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.2011년부터 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 은행업, 금융투자업, 보험업, 여신전문업 등이 있으며, 일부 계열사들은 유동화전문유한회사, 사모투자합자회사 등을 보유하고 있습니다. KB금융그룹의 2024년 당기순이익은 5조 72십억원이며, 당기순이익의 사업부문별 비중(연결조정 포함 기준)은 은행부문이 약 60%, 비은행부분이 약 40%를 차지하고 있습니다. (증권 약 11%, 보험(손해보험 및 생명보험) 약 19%, 신용카드 약 7%) [주요 종속회사에 관한 사항][KB국민은행] KB국민은행은 개인 및 소호고객을 대상으로 한 개인금융상품과 기업고객을 대상으로 한 대출상품 및 통합자금관리서비스를 제공하고 있습니다. 또한 차별화된 PB서비스, 신탁 및연금과 기금관리사업, 파생상품 등을 통해 고객기반과 수익을 증대하고 있습니다.KB금융그룹의 KB손해보험, KB증권, KB라이프생명(舊푸르덴셜생명) 계열사 편입으로 최적의 위험보장설계와 종합컨설팅 제공 및 은행-증권-보험간 다양한 시너지효과를 창출하고 있으며, 향후 상품 교차판매 증대와 더불어 더욱 수준 높은 고객중심의 서비스와 다양하고 신뢰도 높은 금융상품을 제공할 계획입니다. [KB증권] KB증권은 개인고객 및 법인고객을 대상으로 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자 중개업,투자자문업, 투자일임업, 신탁업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 사업부문별로는 위탁/자산관리부문(위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공), 기업금융부문(회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달/공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행), 자산운용부문(유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본 투자업무), 기타사업부문(기타 업무 및 각종 지원업무)로 구분하여 성장성 및 수익성을 증대하고 있습니다. [KB손해보험] KB손해보험은 보험업법에 따른 손해보험ㆍ제3보험업 및 관련 재보험사업, 보험업법 등 관계법규상 허용된 자산운용 및 사업, 감독기관으로부터 인허가를 받거나 등록, 신고 수리를 받은 기타사업 등을 영위하고 있습니다. 2023년 신회계제도(IFRS17) 도입으로 자산과 부채 모두 시가 평가하게 됨에 따라, 지속적인 성장과 손익 창출의 선순환 구조 정착을 위해서 가치 관리뿐만 아니라 변동성 관리도 병행하고 있습니다.또한 고객 접점의 모든 업무의 디지털화/자동화를 목표로 하고 있으며, 이를 통한 고객 편의성과 만족도를 제고해 나갈 것입니다. [KB국민카드] KB국민카드는 카드회원을 모집하고 이를 대상으로 신용판매(일시불 및 할부), 단기카드대출(현금서비스), 일부결제금액이월약정(리볼빙), 장기카드대출(카드론) 등의 사업을 영위하고 있습니다. 또한 고객의 다양한 니즈 충족을 위해 보험대리, 여행, 쇼핑(제휴몰, 통신판매) 등의 생활서비스를 제공하고 있습니다. [KB라이프생명] KB라이프생명은 생명보험업을 주요 사업으로 하고 있으며, 보험업법이 규정하는 보험업무 및 보험업법 관계 법령이 허용하는 기타 업무를 영위하고 있습니다. 이러한 생명보험사본연의 역할을 충실히 이행하기 위해 우수한 재무건전성을 바탕으로, 안정적인 자산운용과 체계적인 리스크 관리를 통해 업계 최고 수준의 수익성과 건전성을 유지하고 있습니다.또한 고객이 바라는 가치 있는 솔루션을 제안하기 위해 판매전문 자회사인 KB라이프파트너스를 비롯해 법인대리점(GA), 방카슈랑스(BA), 다이렉트마케팅(DM), 온라인 채널 등 다양한 판매채널을 통해 종합금융솔루션을 제공하고 있습니다. 또한, KB골든라이프케어를 자회사로 인수하여 요양사업에 진출하였을 뿐 아니라 요양사업을 기반으로 한 다양한 서비스 확대를 통해 시니어 라이프 플랫폼으로의 사업 영역 확장을 추진하고 있습니다.
아. 신용평가에 관한 사항
(1) 신용평가 현황 1) 해외 신용평가사의 평가
| 구분 | Moody's | S&P | ||
|---|---|---|---|---|
| 장기 | 단기 | 장기 | 단기 | |
| 2022년말 | A1 | P-1 | A | A-1 |
| 2023년말 | A1 | P-1 | A | A-1 |
| 2024년말 | A1 | P-1 | A | A-1 |
2) 국내 신용평가사의 평가
| 평가일 | 평가대상 유가증권 | 신용등급 | 평가회사(신용평가 등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2022.01.27 | 상각형조건부자본증권 | AA- | 한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) | 본평정 |
| 2022.01.28 | 상각형조건부자본증권 | AA- | NICE신용평가(AAA~D) | 본평정 |
| 2022.04.29 | 상각형조건부자본증권 | AA- | 한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) | 본평정 |
| 2022.06.02 | 무보증사채 | AAA | 한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) | 본평정 |
| 2022.06.20 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가(A1~D) / 한국신용평가(A1~D) / NICE신용평가(A1~D) | 본평정 |
| 2022.08.16 | 상각형조건부자본증권 | AA- | 한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) | 본평정 |
| 2023.02.03 | 상각형조건부자본증권 | AA- | 한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) | 본평정 |
| 2023.06.23 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가(A1~D) / 한국신용평가(A1~D) / NICE신용평가(A1~D) | 본평정 |
| 2024.02.28 | 상각형조건부자본증권 | AA- | 한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D) | 본평정 |
| 2024.10.18 | 무보증사채 | AAA | NICE신용평가(AAA~D) | 본평정 |
| 2024.10.18 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가(A1~D) | 본평정 |
| 2024.10.21 | 무보증사채 | AAA | 한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) | 본평정 |
| 2024.10.21 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(A1~D) | 본평정 |
| 2024.11.06 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가(A1~D) | 본평정 |
(2) 해외 신용평가등급 체계 요약
1) 장기 신용등급
| 구분 | Moody's | S&P | 등급별 내용 |
|---|---|---|---|
| 투자적격등급 | Aaa | AAA | 원리금지급의 안정성이 제일 높음(Best) |
| Aa1Aa2Aa3 | AA+AAAA- | 최상위등급 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨(High Quality) | |
| A1A2A3 | A+AA- | 현재 안정성은 적당하나 향후 악화될 가능성이 있음(Upper-Medium Grade) | |
| Baa1Baa2Baa3 | BBB+BBBBBB- | 현재 원리금지급은 가능하나 향후 안정성은 부족함(Medium Grade) | |
| 투기등급 | Ba1Ba2Ba3 | BB+BBBB- | 원리금지급의 안정성은 중간이며, 투기적 요소가 있음(Partially Speculative) |
| B1B2B3 | B+BB- | 원리금지급의 안정성이 낮음(Speculative) | |
| Caa1Caa2Caa3 | CCC+CCCCCC- | 지급불능의 가능성이 있음(Maybe in Default) | |
| Ca | CC | 지급불능의 가능성이 큼(Often in Default) | |
| C | C | 최저등급(Extremely Poor) | |
| SD/D | 부도등급 혹은 부도가능성(Bankruptcy) |
2) 단기 신용등급
| 구분 | Moody's | S&P | 등급별 내용 |
|---|---|---|---|
| 투자적격등급 | P-1(Prime-1) | A-1+A-1 | 단기상환능력이 매우 우수 |
| P-2(Prime-2) | A-2 | Prime-1 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨. 단, 경제상황 및영업여건 등에 따라 영향을 받을 가능성이 높음 | |
| P-3(Prime-3) | A-3 | 현재의 단기 상환능력은 적당하나 향후 악화될 가능성이매우 높음 | |
| 투기등급 | NP(Not Prime) | BB-1B-2B-3 | 단기 지급능력이 의심되는 투기 등급, 부도가능성 有 |
| C | 단기 채무 지급 불능 가능성 | ||
| SD/D | 부도등급 혹은 부도가능성 |
(3) 국내 회사채 신용평가등급 체계 요약
1) 한국기업평가
| 등급기호 | 등급의 정의 |
|---|---|
| AAA | 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. |
| AA | 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. |
| A | 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. |
| BBB | 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다. |
| BB | 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다. |
| B | 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. |
| CCC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. |
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다. |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있다. |
주) AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-" 기호를 부여할 수 있음 2) 한국신용평가
| 등급기호 | 등급의 정의 |
|---|---|
| AAA | 원리금 상환가능성이 최고 수준이다. |
| AA | 원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위 등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다. |
| A | 원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다. |
| BBB | 원리금 상환가능성이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다. |
| BB | 원리금 상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다. |
| B | 원리금 상환가능성에 대한 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 크다. |
| CCC | 채무불이행의 위험 수준이 높고 원리금 상환가능성이 의문시 된다. |
| CC | 채무불이행의 위험 수준이 매우 높고 원리금 상환가능성이 희박하다. |
| C | 채무불이행의 위험 수준이 극히 높고 원리금 상환가능성이 없다. |
| D | 상환불능상태이다. |
주) 상기등급 중 AA부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음 3) NICE신용평가
| 등급기호 | 등급의 정의 |
|---|---|
| AAA | 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 |
| AA | 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 |
| A | 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 |
| BBB | 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음 |
| BB | 원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음 |
| B | 원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음 |
| CCC | 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 |
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 |
| D | 원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음 |
주) AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음 (4) 국내 기업어음 신용평가등급 체계 요약 1) 한국기업평가
| 등급기호 | 등급의 정의 |
|---|---|
| A1 | 단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. |
| A2 | 단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. |
| A3 | 단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. |
| B | 최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다. |
| C | 단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있다. |
주) A2부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-" 기호를 부가할 수 있음 2) 한국신용평가
| 등급기호 | 등급의 정의 |
|---|---|
| A1 | 적기상환가능성이 최상급이다. |
| A2 | 적기상환가능성이 우수하지만, 상위등급(A1)에 비해 다소 열위한 면이 있다. |
| A3 | 적기상환가능성은 일정수준 인정되지만, 단기적인 환경변화에 따라 영향을 받을 가능성이 있다. |
| B | 적기상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적인 요소가 크다. |
| C | 적기상환가능성이 의문시 되고 채무불이행의 위험이 매우 높다. |
| D | 상환불능상태이다. |
주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음 3) NICE신용평가
| 등급기호 | 등급의 정의 |
|---|---|
| A1 | 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을만큼 안정적임 |
| A2 | 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 |
| A3 | 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 |
| B | 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음 |
| C | 적기상환능력이 의문시됨 |
| D | 지급불능상태에 있음 |
주) A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
| 유가증권시장 상장 | 2008년 10월 10일 | 해당사항 없음 |
2. 회사의 연혁
[KB금융지주] 2008.09.26 : 금융위원회로부터 지주회사 설립 본인가 취득
2008.09.29 : KB국민은행 , KB부동산신탁, KB창업투자, KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적 주식이전을 통해 (주)KB금융지주 설립 및 뉴욕증권거래소 주식 상장
2008.10.10 : 한국거래소 주식 상장
2008.10.20 : 최대주주의 변경 (국민연금공단 → ING Bank N.V.)
2008.10.31 : 최대주주의 변경 (ING Bank N.V. → 국민연금공단)
2009.05.04 : KB캄보디아은행 손자회사 편입
2009.06.22 : 손자회사인 KB생명보험 자회사 편입
2009.07.01 : KB창업투자 → KB인베스트먼트(주) 상호변경
2010.01.22 : 최대주주의 변경 (국민연금공단 → ING Bank N.V.)
2011.03.02 : KB국민카드 자회사 편입 (KB국민은행 신용카드업무 부문 분할)
2011.03.14 : KB투자증권-KB선물 합병
2011.07.08 : 최대주주의 변경 (ING Bank N.V. → 국민연금공단)
2012.01.13 : KB저축은행 자회사 편입
2012.10.10 : KB국민은행(중국)유한공사 손자회사 편입
2013.06.20 : KB생명 지분 추가 취득 (지분율100%로 증가)
2013.09.02 : 예한솔저축은행 자회사 편입
2014.01.13 : KB저축은행-예한솔저축은행 합병
2014.03.20 : KB캐피탈 자회사 편입
2015.06.24 : KB손해보험 자회사 편입
2015.11.23 : KB손해보험 지분추가 취득 (지분율 19.47%→33.29%)
2016.05.31 : 현대증권 자회사 편입
2016.06.21 : 손자회사인 LIG투자증권 매각
2016.06.28 : 현대증권 자사주 취득 (지분율 22.56%→29.62%)
2016.12.01 : KB골든라이프케어 손자회사 편입
2016.12.30 : 현대증권과 KB투자증권 합병 (통합 증권사명 : KB증권)
2017.02.08 : KB KOLAO LEASING Co., Ltd 손자회사 편입
2017.03.08 : KB Microfinance Myanmar Co., Ltd. 손자회사 편입
2017.07.07 : 주식교환을 통한 KB손해보험 및 KB캐피탈 완전자회사화
2017.09.29 : KB Asset Management Singapore Pte. Ltd. 손자회사 편입
(기존 KB증권의 손자회사에서 KB자산운용의 자회사로 계열관계 변경)
2017.10.09 : KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 손자회사 편입 (구. MARITIME SECURITIES INCORPORATION)
2017.10.16 : 손자회사인 현대저축은행 매각
2017.12.22 : 손자회사인 현대자산운용 매각
2018.07.06 : KB Daehan Specialized Bank Plc. 손자회사 편입
2018.08.21 : KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd. 손자회사 편입
2020.04.10 : PRASAC Microfinance Institution PLC. 손자회사 편입
2020.05.18 : PT Sunindo Kookmin Best Finance 손자회사 편입
2020.07.03 : 인도네시아 PT KB Finansia Multi Finance 손자회사 편입
2020.08.31 : 푸르덴셜생명 자회사 편입
2020.09.02 : PT Bank Bukopin Tbk 손자회사 편입 (2021. 02. 08 : PT Bank KB Bukopin, Tbk로 사명 변경)
2020.12.16 : KB FINA JOINT STOCK COMPANY 손자회사 편입
2020.12.23 : KB미얀마은행 손자회사 편입
2021.01.29 : J Fintech Co., Ltd 손자회사 편입 (2021. 02. 16 : KB J Capital Co., Ltd로 사명 변경)
2021.03.02 : PT KB Data Systems Indonesia 손자회사 편입
2021.10.08 : 케이비헬스케어 손자회사 편입
2022.02.14 : PT KB Valbury Sekuritas 손자회사 편입
2022.05.10 : KB라이프파트너스 주식회사 손자회사 편입
2022.12.26 : i-Finance Leasing Plc. 손자회사 편입
2022.12.26 : 푸르덴셜생명 사명 변경 (푸르덴셜생명→KB라이프생명)
2023.01.01 : KB라이프생명-KB생명 합병
2023.06.30 : KB신용정보 지주 자회사 제외 및 손자회사 편입 (KB국민카드)
2023.08.04 : PRASAC Microfinance Institution PLC- KB캄보디아은행 합병/상업은행 전환
2023.10.05 : KB골든라이프케어 KB라이프생명의 자회사로 편입 (KB손해보험으로부터 인수)
2023.12.13 : 팀윙크 손자회사 편입 (2024.10.14: KB핀테크(주)로 사명변경)
2024.06.03 : KB펀드파트너스 손자회사 편입 (KB국민은행 펀드서비스 사업부문 분할)
가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 - 서울시 영등포구 국제금융로8길 26 (여의도동)- 본점 소재지 이전일자 : 2017.12.8 (이사회 결의일)- 변경 전 주소 : 서울시 중구 남대문로 84(을지로 2가)
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2019.03.27 | 정기주총 | 사외이사 김경호 | 사외이사 '유석렬, Stuart B. Solomon, 박재하' | - |
| 2020.03.20 | 정기주총 | 사외이사'권선주, 오규택' | 기타비상무이사 '허인'사외이사 '선우석호, Stuart B. Solomon, 최명희, 정구환' | 사외이사 '유석렬, 박재하'(임기만료) |
| 2020.11.20 | 임시주총 | - | 대표이사 회장 '윤종규' | - |
| 2021.03.26 | 정기주총 | - | 사외이사 '선우석호, Stuart B. Solomon,최명희, 정구환, 김경호' | - |
| 2022.03.25 | 정기주총 | 기타비상무이사 '이재근'사외이사 '최재홍' | 사외이사 '선우석호, 최명희, 정구환, 김경호, 권선주, 오규택' | 사외이사 'Stuart B. Solomon'(임기만료) |
| 2023.03.24 | 정기주총 | 사외이사'조화준, 여정성, 김성용' | 사외이사 '김경호, 권선주, 오규택' | 사외이사 '선우석호, 최명희, 정구환' (임기만료) |
| 2023.11.17 | 임시주총 | 대표이사 회장 '양종희' | - | 대표이사 회장 '윤종규' (임기만료) |
| 2024.03.22 | 정기주총 | 사외이사 '이명활' | 기타비상무이사 '이재근'사외이사 '권선주, 오규택, 최재홍' | 사외이사 '김경호'(임기만료) |
다. 최대주주의 변동
| (기준일 : | 2024년 12월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.12.31 | 국민연금공단 | 41,468,003 | 9.97 | 장내매매 | 주주명부 폐쇄기준 |
| 2020.02.01 | 국민연금공단 | 41,462,588 | 9.97 | 장내매매 | 주1) |
| 2020.10.12 | 국민연금공단 | 41,402,150 | 9.96 | 장내매매 | 주주명부 폐쇄기준 |
| 2020.12.31 | 국민연금공단 | 41,287,280 | 9.93 | 장내매매 | 주주명부 폐쇄기준 |
| 2021.06.30 | 국민연금공단 | 40,626,942 | 9.77 | 장내매매 | 주주명부 폐쇄기준 |
| 2021.12.31 | 국민연금공단 | 37,626,516 | 9.05 | 장내매매 | 주주명부 폐쇄기준 |
| 2022.01.27 | 국민연금공단 | 37,188,199 | 8.94 | 장내매매 | 주2) |
| 2022.03.31 | 국민연금공단 | 36,008,504 | 8.73 | 장내매매 | 주주명부 폐쇄기준 |
| 2022.06.30 | 국민연금공단 | 33,830,623 | 8.20 | 장내매매 | 주주명부 폐쇄기준 |
| 2022.09.30 | 국민연금공단 | 32,594,691 | 7.97 | 장내매매 | 주주명부 폐쇄기준 |
| 2022.10.12 | 국민연금공단 | 32,457,827 | 7.94 | 장내매매 | 주3) |
| 2022.12.31 | 국민연금공단 | 32,499,151 | 7.95 | 장내매매 | 주주명부 폐쇄기준 |
| 2023.03.31 | 국민연금공단 | 33,572,593 | 8.21 | 장내매매 | 주주명부 폐쇄기준 |
| 2023.06.30 | 국민연금공단 | 33,183,590 | 8.22 | 장내매매 | 주주명부 폐쇄기준 |
| 2023.09.30 | 국민연금공단 | 35,321,767 | 8.75 | 장내매매 | 주주명부 폐쇄기준 |
| 2023.10.06 | 국민연금공단 | 35,273,578 | 8.74 | 장내매매 | 주주명부 폐쇄기준 |
| 2023.12.31 | 국민연금공단 | 33,473,917 | 8.30 | 장내매매 | 주주명부 폐쇄기준 |
| 2024.02.29 | 국민연금공단 | 33,704,092 | 8.35 | 장내매매 | 주주명부 폐쇄기준 |
| 2024.03.31 | 국민연금공단 | 33,200,471 | 8.23 | 장내매매 | 주주명부 폐쇄기준 |
| 2024.06.30 | 국민연금공단 | 33,326,122 | 8.26 | 장내매매 | 주주명부 폐쇄기준 |
| 2024.09.30 | 국민연금공단 | 32,308,082 | 8.21 | 장내매매 | 주주명부 폐쇄기준 |
| 2024.12.31 | 국민연금공단 | 33,095,691 | 8.41 | 장내매매 | 주주명부 폐쇄기준 |
주1) '20년 2월 7일 국민연금공단이 공시한 '주식등의 대량보유상황보고서' 변동일자('20.2.1) 기준주2) '22년 2월 4일 국민연금공단이 공시한 '주식등의 대량보유상황보고서' 변동일자('22.1.27) 기준주3) '22년 11월 2일 국민연금공단이 공시한 '주식등의 대량보유상황보고서' 변동일자('22.10.12) 기준주4) 상기 지분율 관련 해당 기간의 발행주식총수는 아래와 같음- 2016.10.19 ~ 2019.12.12 : 418,111,537주- 2019.12.12 ~ 2022.2.14 : 415,807,920주- 2022.2.14 ~ 2022.8.1 : 412,352,494주- 2022.8.1 ~ 2023.4.4 : 408,897,068주- 2023.4.4 ~ 2024.8.14 : 403,511,072주- 2024.8.14 이후 : 393,528,423주 라. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 당사는 2020년 4월 10일 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100%를 취득하는 주식매매계약을 체결하고 8월 31일 자회사로 편입하였으며, 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명보험과 KB생명보험의 합병을 통해 KB라이프생명이 새로이 출범하였습니다. 이를 통해 KB금융지주는 그룹내 생명보험업 강화는 물론, 은행과 비은행 부문간 균형 잡힌 사업포트폴리오를 보다 견고히 하였습니다.또한, 2023년 6월 30일, KB신용정보를 지주 자회사에서 제외하고, KB국민카드 자회사로 편입함으로써 지주의 계열사 관리 효율성 및 그룹의 채권회수 역량을 강화하였으며, 2024년 6월 3일, 일반사무관리업에 대한 전문성 및 경영효율성 제고 등을 목적으로 KB국민은행으로부터 펀드서비스(일반사무관리업무) 사업 부문을 분할하여 (주)KB펀드파트너스를 설립하고 손자회사로 편입하였습니다.
마. 그 밖에 경영활동과 관련된 주요한 사항의 발생내용 KB라이프생명은 고령화에 따른 요양서비스 수요 증가 및 요양시장 민간 진출 확대 전망에따라, 요양사업을 기반을 한 시니어라이프 케어 서비스 영역으로 사업을 확대하고자 KB손해보험의 자회사인 KB골든라이프케어의 인수를 추진하였으며, 2023년 9월 금융당국으로부터 신고 수리를 받아 10월 4일 자회사로 편입하였습니다 [주요 종속회사에 관한 사항] [KB국민은행]
| 2001.11.01 : 합병은행(은행명 : 국민은행) 출범 및 뉴욕증권거래소 상장 |
| 2001.11.09 : 한국거래소 합병은행 주식 상장 |
| 2003.09.30 : 국민신용카드㈜와 합병 완료 |
| 2003.12.19 : 정부의 국민은행 지분매각에 따른 완전 민영화 |
| 2003.12.19 : 최대주주의 변경 (대한민국 정부 → ING Bank N.V. Amsterdam) |
| 2004.06.02 : 방카슈랑스 전문 보험회사 KB생명보험㈜ 출범 |
| 2004.12.31 : 최대주주의 변경 (ING Bank N.V. Amsterdam → Euro-Pacific Growth Fund) |
| 2005.03.21 : 최대주주의 변경 (Euro-Pacific Growth Fund → ING Bank N.V. Amsterdam) |
| 2005.10.10 : 최대주주의 변경 (ING Bank N.V. Amsterdam → Euro-Pacific Growth Fund) |
| 2006.02.02 : 국내 금융기관 최초 '바젤Ⅱ 신용리스크 위험가중자산 및 신BIS비율 산출시스템' 구축 |
| 2007.11.14 : 한누리투자증권㈜ 주식 매수 계약(지분율 95.8%) 체결 |
| 2007.12.28 : 국내 은행 최초 바젤Ⅱ 신용리스크부문 기본내부등급법 금융감독원 사용승인 획득 |
| 2008.02.20 : 최대주주의 변경 (Euro-Pacific Growth Fund → 국민연금공단) |
| 2008.03.11 : KB투자증권㈜ 출범 |
| 2008.03.14 : 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 매수 계약 체결 |
| 2008.08.27 : 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 23% 매수 |
| 2008.09.29 : ㈜KB금융지주 출범, 최대주주의 변경 (국민연금공단 → ㈜KB금융지주) |
| 2008.12.04 : 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 7.5% 신주 인수 완료 |
| 2009.05.04 : 캄보디아 Khmer Union Bank 지분 51% 인수 (2009.5.7 KB캄보디아은행으로 명칭 변경) |
| 2009.06.22 : ㈜KB금융지주로 KB생명보험㈜ 지분 전량 매각 |
| 2009.09.25 : 당행과 International Finance Corporation이 공동으로 JSC Bank CenterCredit 주식을 매수하기로 계약 체결 |
| 2010.02.24 : 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 누적 기준 29.56% 인수 완료 (지분율은 보통주 기준이며, 전환우선주를 보통주로 전환할 경우 41.93%임) |
| 2011.02.28 : 신용카드 사업부문 분할` |
| 2011.06.24 : 베트남 『호치민지점』신규 개점 |
| 2011.11.21 : 국내 금융기관 최초 오픈뱅킹 서비스 전면 시행 |
| 2012.05.31 : '2012 국가경쟁력 대상' 금융위원회 위원장상 수상 (서울경제신문, 한국경영평가원) |
| 2012.07.12 : KB캄보디아은행 지분 추가 취득 (지분율 92.44%로 증가) |
| 2012.10.08 : '2012 사회공헌기업대상' 문화복지 부문 대상 (한국경제) |
| 2012.10.10 : 국민은행(중국) 유한공사를 설립하여 자회사로 편입함 |
| 2012.12.05 : '가장 믿음직한 금융사' 은행 부문 1위 선정 (금융소비자연맹) |
| 2013.05.02 : KB 부동산 R-easy(알리지) 전망지수 발표 |
| 2013.06.07 : KB캄보디아은행 지분 전액 인수 완료 (지분율 100.00%) |
| 2013.09.30 : '2013 한국산업의 고객만족도(KCSI)' 은행부문 7년 연속 1위 선정 (한국능률협회컨설팅) |
| 2014.03.02 : 'Best Corporate Governance in Korea' 선정 (World Finance 誌) |
| 2014.03.05 : '2014 한국산업의 브랜드파워 조사(K-BPI)' 은행부문 16년 연속 1위 선정 (한국능률협회컨설팅) |
| 2014.07.04 : '2014 한국 최우수 수출입금융은행' 4년 연속 선정(Trade Finance 誌) |
| 2014.09.18 : '2014 대한민국 소비자신뢰 대표브랜드 대상’은행부문 8년 연속 선정 (한국브랜드경영협회) |
| 2014.11.21 : 제6대 윤종규 은행장 취임 |
| 2015.03.09 : '2015한국산업의 브랜드파워 조사(K-BPI)'은행부문 17년 연속 1위 선정 (한국능률협회컨설팅) |
| 2015.04.30 : 스마트폰 뱅킹 서비스 'KB스타뱅킹' 이용고객 수 국내 최초 1000만명 돌파 |
| 2016.05.11 : 5년 연속 한국 최우수 수출입금융 은행(The Asian Banker) 선정 |
| 2016.12.22 : KB캄보디아은행 자본금 증자 (자본금 USD 3,000만) |
| 2017.01.04 : 홍콩현지법인 홍콩지점으로전환 |
| 2017.02.03 : 금융권 최초 ISA 잔고 1조원 달성 |
| 2017.03.15 : KB마이크로파이낸스미얀마법인(KB Microfinance Myanmar Co., Ltd.) 설립 |
| 2017.04.17 : 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 전부를 카자흐스탄 'Tsesnabank 컨소시움'에 매각 |
| 2017.10.11 : KB마이크로파이낸스미얀마법인 자본금 증자 (자본금 USD 500만) |
| 2017.11.21 : 제7대 허인 은행장 취임 |
| 2018.01.11 : KB캄보디아은행 자본금 증자 (자본금 USD 2,900만) |
| 2018.01.25 : KB마이크로파이낸스미얀마법인 자본금 증자 (자본금 USD 500만) |
| 2018.03.20 : 본점 주소지 이전 (이전 후 주소지: 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26 (여의도동)) |
| 2018.05.16 : 런던현지법인 런던지점으로 전환 |
| 2018.06.26 : 인도네시아 부코핀은행(PT Bank Bukopin Tbk)과 신주인수계약 체결 |
| 2018.07.27 : 인도네시아 부코핀은행(PT Bank Bukopin Tbk) 지분 22% 인수 |
| 2018.09.03 :『2018 독서문화상』대통령 표창 수상 |
| 2018.09.15 : 은행권 최초, 해외 운용 ETF에 투자하는 신탁상품 출시 |
| 2018.10.16 : 홍콩현지법인 청산완료 |
| 2018.10.17 : 국내 시중은행 최초 외화 지속가능채권 발행 |
| 2018.11.01 : Digital Transformation 선포 |
| 2018.12.04 : '2018 대한민국 최우수 PB은행' 선정 (The Asian Banker 誌) |
| 2018.12.04 : '올해의 신탁연금상품(Trust and Pension Product of the Year) 수상 (The Asian Banker 誌) |
| 2018.12.20 : KB마이크로파이낸스미얀마법인 자본금 증자 (자본금 USD 500만) |
| 2019.01.03 : 디지털 창구 특화점(무현금, 무서류 기반) 『KB디지털금융점』신규 개점 |
| 2019.02.07 :『대한민국 최우수 PB은행』 3년 연속 수상 (Global Finance 誌 선정) |
| 2019.02.20 : 인도 진출 1호점 『구루그람지점』신규 개점 |
| 2019.02.21 : 베트남『하노이지점』신규 개점 |
| 2019.03.26 : 영국『런던IB Unit』개소 |
| 2019.04.12 :『손으로 출금 서비스』출시 |
| 2019.04.17 : 금융혁신지원 특별법에 의거 혁신금융서비스 지정(MVNO 사업을 통한 금융ㆍ통신 융합) |
| 2019.04.30 : 수탁은행 최초 총 수탁고 200조원 달성 |
| 2019.05.30 : '2019 한국 최우수 수출입금융은행' 8년 연속 선정 (The Asian Banker 誌) |
| 2019.09.16 : 기간통신사업자 등록(서울전파관리소) |
| 2019.10.16 : '2019 대한민국 최우수 PB(Private banking) 은행' 2년 연속 선정 (The Asian Banker 誌) |
| 2019.10.25 : 금융권 최초 정보기술(IT)전문인력으로만 운영되는 IT지점『KB InsighT』개설 |
| 2019.10.28 : 금융권 최초 이동통신서비스 'Liiv M(리브 모바일)' 출시 |
| 2019.12.23 : 6200억 규모 미국 파이프라인 업체 선순위 인수금융 주선 완료 |
| 2020.01.06 : 캄보디아 PRASAC Microfinance Institution PLC. 주식 매수 계약 체결 |
| 2020.03.05 :『대한민국 최우수 PB은행』 4년 연속 수상 (Global Finance 誌 선정) |
| 2020.03.31 : 2020 대한민국 모바일 대상 'KB스타뱅킹'대상(과학기술정보통신 장관상)수상(한경닷컴) |
| 2020.04.10 : 캄보디아 PRASAC Microfinance Institution PLC. 지분 인수 완료 (지분율: 70%) |
| 2020.07.30 : 인도네시아 PT Bank Bukopin Tbk. 주주배정 유상증자 참여로 추가지분 인수 (보유지분: 33.9%) |
| 2020.08.31 : '푸르덴셜생명' KB금융그룹 자회사 편입 |
| 2020.09.02 : 인도네시아 PT Bank Bukopin Tbk. 3자배정 유상증자 참여로 추가지분 인수 (보유지분: 67%) |
| 2020.09.11 : KB국민은행 신관 신축 사용승인 완료 |
| 2020.10.08 : '2020 한국 최우수 수탁은행' 6년 연속 선정 (The Asian Banker 誌) |
| 2020.12.21 : 금융권 최초 KB모바일인증서「공공분야 전자서명 시범사업자 선정」 |
| 2020.12.23 : KB 미얀마은행(KB Bank Myanmar Co., Ltd.) 설립 |
| 2021.01.27 : 본인신용정보관리업(마이데이터 사업) 본허가 획득 |
| 2021.02.01 : 새로운 부동산 정보 플랫폼 『리브부동산』 출시 |
| 2021.02.04 : 환경ㆍ사회적 리스크 관리체계 구축 및 책임 이행을 위한『적도원칙(Equator Principles)』 가입 |
| 2021.03.24 : 금융소비자 보호를 위한 AI금융상담시스템 구축 |
| 2021.04.13 : 매경 제10회 모바일플랫폼어워드 민간인증 플랫폼 부문 대상(매경미디어그룹 회장상) 수상 |
| 2021.04.16 : 금융혁신지원 특별법에 의거 혁신금융서비스 지정연장 (MVNO 사업을 통한 금융 ㆍ통신 융합) |
| 2021.04.19 : 해외 현장 중심의 여신 의사결정 지원을 위한『홍콩 아시아심사센터』신설 |
| 2021.04.28 : 5억달러 규모의 달러 지속가능채권 발행 |
| 2021.05.26 : 2021 대한민국 모바일 대상 'KB스타뱅킹' 대상(과학기술정보통신부 장관상) 수상 (한경닷컴) |
| 2021.06.08 :『보이스피싱 악성앱 차단 서비스』시행 |
| 2021.06.11 : 캄보디아 PRASAC Microfinance Institution PLC. 무상증자 (이익잉여금의 자본 전입: USD 70백만) |
| 2021.08.11 :『AI기반 보이스피싱 모니터링 시스템』구축 |
| 2021.08.30 : 알고리즘 기반 담보평가시스템『KB스담스담』구축 |
| 2021.10.18 : KB국민은행「전자서명인증사업자 선정」 |
| 2021.10.19 : 캄보디아「프라삭 마이크로 파이낸스」100% 지분 인수 |
| 2021.10.27 : '나(고객)'를 위한 맞춤형 서비스「New KB스타뱅킹」오픈 |
| 2021.11.22 : Z세대를 위한 금융플랫폼「리브 Next」출시 |
| 2021.11.26 : 인도네시아 PT Bank KB Bukopin Tbk. 유상증자 참여 (보유지분: 67%) |
| 2021.12.07 : 국가고객만족도(NCSI) 은행부문 1위 선정 (은행권 최초 총 15회 수상)(한국생산성본부) |
| 2021.12.16 : 금융권 최초 공인전자문서 중계자 인증 획득 |
| 2022.01.03 : 제8대 이재근 은행장 취임 |
| 2022.01.12 : 아시아태평양(APAC) 지역 CIBㆍ자본시장 영업의 거점『싱가포르지점』신규 개점 |
| 2022.01.18 : 스마트폰을 통한 고객 중심 금융상담『KB모바일 화상상담 서비스』시행 |
| 2022.03.28 : 북남미지역 글로벌 여신심사 지원 강화를 위한『북미심사센터』신설 |
| 2022.04.28 : 캄보디아 PRASAC Microfinance Institution PLC. 무상증자 (이익잉여금의 자본 전입:USD 100백만) |
| 2022.06.21 : 5억유로 규모의 글로벌 커버드본드(AAA) 발행 |
| 2022.06.29 : 미화 3억달러 규모의『JFK New Terminal One 프로젝트 파이낸싱』공동 주선 성공 |
| 2022.06.30 :『KB모바일인증서』정부인증 본인확인기관 신규 지정 |
| 2023.04.20 : Liiv M 전용플랫폼 'KB리브모바일 앱' 출시 |
| 2023.04.20 : 간편인증서 'KB국민인증서 Lite' 출시 |
| 2023.05.03 : KB굿잡, '국가 ESG 사회공헌 브랜드상' 12년 연속 수상 |
| 2023.05.31 : 2023 대한민국 모바일 대상 'KB스타뱅킹' 대상(과학기술정보통신부 장관상) 수상 (한경닷컴) |
| 2023.06.21 : 안전보건경영시스템 국제표준 ISO45001 인증 획득 |
| 2023.06.26 : 국내 금융회사 최초 APEC CBPR 인증 획득 |
| 2023.08.04 : 캄보디아 통합 상업은행 'KB프라삭은행' 출범 최종승인 취득 |
| 2023.11.03 : 2023년도 국가고객만족도(NCSI) 시중은행부문 1위 선정 |
| 2024.03.25 : 폴란드 페카오은행과 코리아데스크 설치 계약 체결 |
| 2024.04.05 : KB Liiv M 알뜰폰 서비스 은행 부수업무로 정식 지정 |
| 2024.06.03 : 자회사 'KB펀드파트너스' 설립 |
| 2024.06.06 : '모바일 신분증 민간개방 참여기업' 최종 선정 |
| 2024.06.12 : 기업고객 간편인증수단 'KB국민인증서(기업)' 출시 |
| 2024.07.02 : 민간기업 최초 안면인식 출국 스마트패스 서비스 시행(KB 스타뱅킹 국민지갑) |
| 2024.09.02 : 개인 기업고객 대상 외환매매플랫폼 KB Star FX 앱(APP) 출시 |
| 2024.10.23 : 금융권 최초 법인 전자서명인증사업자 라이선스 취득 |
| 2024.11.12 : 2024년도 국가고객만족도(NCSI) 시중은행부문 1위 선정 |
| 2024.11.18 : 은행권 최초 전자무역(EDI)를 통한 수입금융상품 신청 서비스 시행 |
[KB증권]
| 1962.06.01 : 국일증권 주식회사 설립 |
| 1962.06.12 : 증권업 허가 |
| 1969.10.27 : 증권업 재허가 |
| 1975.09.30 : 기업공개 |
| 1986.06.05 : 상호변경 (국일증권(주) -> 현대증권(주)) |
| 1996.03.26 : 뉴욕현지법인 설립 |
| 1997.06.24 : 홍콩사무소를 홍콩현지법인으로 전환 설립 |
| 2009.02.04 : 투자매매, 중개, 일임, 자문, 신탁업 재인가 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거) |
| 2009.12.02 : 선물업 인가 (장내파생상품에 대한 투자매매업 및 투자중개업) |
| 2010.08.31 : 퇴직연금 상품 판매 관련 부수업무 인가(K-IFRS 1019호 종업원급여관련 퇴직급여 계리평가, 부채분석, 회계정보제공서비스) |
| 2011.12.29 : 전담중개업무 개시 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거) |
| 2011.12.30 : 주주배정 유상증자 신주발행 (우선주 : 66,612,530주) |
| 2013.10.30 : 종합금융투자사업자 지정 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거) |
| 2016.05.31 : 최대주주 변경 (현대상선 -> KB금융지주), KB금융지주 자회사 편입 |
| 2016.06.28 : 현대증권 자사주 KB금융지주로 매각 (지분율 : 22.56% -> 29.68%) |
| 2016.10.19 : KB금융지주와의 포괄적 주식교환 (100% 자회사) |
| 2016.11.01 : 주식교환에 따른 상장폐지 |
| 2016.12.30 : KB투자증권과의 합병 및 상호변경(KB증권) |
| 2016.12.31 : 주주배정 유상증자 신주발행 (보통주 19,780,220주) |
| 2017.02.24 : 신기술사업금융업 등록 |
| 2017.10.16 : 자회사인 현대저축은행 매각 |
| 2017.11.09 : KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (베트남 현지법인) (舊 MARITIME SECURITIES INCORPORATION) 자회사 편입 |
| 2017.12.22 : 자회사인 현대자산운용 매각 |
| 2018.01.17 : 자회사 KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사 설립 |
| 2018.05.21 : 본점 이전 (서울 영등포구 여의나루로 50(여의도동)) |
| 2018.07.06 : 자회사인 현대-동양 농식품 사모투자전문회사 청산(청산종결 등기일) |
| 2018.12.21 : 대표이사 박정림(각자대표), 대표이사 김성현(각자대표) 선임 |
| 2018.12.31 : 자회사 KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 설립 |
| 2019.01.09 : 자회산 KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 설립 |
| 2019.05.15 : 단기금융업 인가 |
| 2019.09.17 : 자회사 KB-SP 제4차 사모투자합자회사 설립 |
| 2020.02.28 : 자회사 KB-나우 스페셜 시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 설립 |
| 2020.04.09 : 자회사 KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사 청산 및 계열제외 |
| 2020.10.28 : KB 소부장1호 사모투자합자회사 설립 |
| 2020.12.16 : KB FINA JOINT STOCK COMPANY 설립 |
| 2021.01.15 : KB 제3호 바이오 사모투자합자회사 설립 |
| 2021.02.08 : KB 제3차 사모투자전문회사 청산 및 계열제외 |
| 2022.02.14 : 2022.02.14 :PT KB Valbury Sekuritas(인도네시아 현지법인) 자회사 편입 (PT KB Valbury Capital Management 손자회사 편입) |
| 2022.10.07 : KB 제3호 바이오 사모투자전문회사 청산 및 계열제외 |
| 2023.10.06 : 자회사 유암코-KB 크레딧 제1호 사모투자합자회사 설립 |
| 2023.12.29 : 키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사 청산 및 계열제외 |
| 2024.02.01 : PT KB Valbury Capital Management 손자회사 제외, KB자산운용에 매각 |
| 2024.03.04 : KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사 자회사 편입 |
| 2024.04.26 : 자회사 KB 소부장1호 사모투자합자회사 청산 및 계열 제외 |
| 2024.07.09 : 자회사 KB-LB 중견기업혁신 사모투자합자회사 설립 |
| 2024.11.13 : 자회사 KB-IMM 뉴스타부동산 제1호 사모투자합자회사 설립 |
[회사의 업종 또는 주된 사업의 변화]
| 일자 | 주요 사업 변화 내역 |
|---|---|
| 2009.02.04 | - 투자매매, 중개, 일임, 자문, 신탁업 재인가(자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거) |
| 2009.12.02 | - 선물업 인가(장내파생상품에 대한 투자매매업 및 투자중개업) |
| 2010.08.31 | - 퇴직연금 상품 판매 관련 부수업무 인가 (K-IFRS 1019호 종업원급여관련 퇴직급여 계리평가, 부채분석, 회계정보제공서비스) |
| 2011.12.29 | - 전담중개업무 개시(자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거) |
| 2013.10.30 | - 종합금융투자사업자 지정(자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거) |
| 2017.02.24 | - 신기술사업금융업 등록 |
| 2017.05.12 | - "본인확인인증에 대한 위수탁계약" 부수업무 신고 |
| 2017.11.24 | - 투자자문업자/투자일임업자의 운용수수료 및 성과보수 징수 대행 |
| 2018.03.22 | - 예대마진 수취를 위한 구조화 금융 중 필요한 상법상 SPC의 업무수탁자 업무 |
| 2018.08.14 | - 투자조합 자산보관 및 자금관리 대리사무 |
| 2019.04.05 | - 투자일임계약 체결을 위한 실명확인 업무 대행 |
| 2019.05.15 | - 단기금융업 인가 |
| 2019.07.16 | - 증권 가치분석 등 리서치센터의 조사분석자료를 판매하는 업무 |
| 2020.07.29 | - 투자자문계약 체결을 위한 실명확인 업무 대행 |
| 2020.08.20 | - 빅데이터 및 AI(인공지능) 기반 정보제공 서비스 부수업무 |
| 2021.03.19 | - 온라인 쇼핑플랫폼을 통한 금융투자상품 쿠폰 유통 |
| 2021.12.22 | - 사내 스튜디오 및 방송 장비 설비 임대업 |
| 2021.12.24 | - 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 등에 의한 배출권거래중개회사의 자기매매업무 |
| 2022.06.20 | - 유언서 보관 및 유언집행 업무 |
| 2022.07.01 | - 자발적 탄소배출권 자기매매 및 장외 중개 업무 |
| 2022.12.01 | - 금융투자상품 쿠폰 발행 및 온라인쇼핑 플랫폼 등 타기관을 통한 유통, 광고업무 (기존 신고내용 변경) |
| 2023.01.13 | - 온실가스 배출권 할당 및 거래에 관한 법률에 의한 배출권 시장조성자 업무 및 외부사업 인증실적 장외거래 중개업무에 대한 부수업무 |
| 2023.12.15 | - 본인신용정보관리업의 부수업무(데이터 판매 및 중개업무) |
[그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생]
| 일자 | 중요 경영활동 사항 |
|---|---|
| 2017.10.16 | - 현대저축은행 매각 |
| 2017.11.09 | - KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(베트남 현지법인) (舊 MARITIME SECURITIES INCORPORATION) 자회사 편입 |
| 2017.12.22 | - 현대자산운용 매각 |
| 2018.01.17 | - 자회사 KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사 설립 |
| 2018.06.28 | - 현대-동양 농식품 사모투자전문회사 청산 ※ 현대-동양 농식품 사모투자전문회사 청산등기 및 계열제외(2018.07.06) |
| 2018.12.31 | - 자회사 KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 설립 |
| 2019.01.09 | - 자회사 KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 설립 |
| 2019.09.17 | - 자회사 KB-SP 제4차 사모투자합자회사 설립 |
| 2020.02.28 | - 자회사 KB-나우 스페셜 시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 설립 |
| 2020.04.09 | - KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사 청산 및 계열제외 |
| 2020.10.28 | - 자회사 KB 소부장1호 사모투자합자회사 설립 |
| 2020.12.16 | - 자회사 KB FINA JOINT STOCK COMPANY 설립 |
| 2021.01.15 | - 자회사 KB 제3호 바이오 사모투자합자회사 설립 |
| 2021.02.08 | - KB 제3차 사모투자전문회사 청산 및 계열제외 |
| 2022.02.14 | - PT KB Valbury Sekuritas(인도네시아 현지법인) 자회사 편입 (PT KB Valbury Capital Management 손자회사 편입) |
| 2022.10.07 | - KB 제3호 바이오 사모투자전문회사 청산 및 계열제외 |
| 2023.10.06 | - 자회사 유암코-KB 크레딧 제1호 사모투자합자회사 설립 |
| 2023.12.29 | - 키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사 청산 및 계열제외 |
| 2024.02.01 | - PT KB Valbury Capital Management 손자회사 제외, KB자산운용에 매각 |
| 2024.03.04 | - KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사 자회사 편입 |
| 2024.04.26 | - 자회사 KB 소부장1호 사모투자합자회사 청산 및 계열 제외 |
| 2024.07.09 | - 자회사 KB-LB 중견기업혁신 사모투자합자회사 설립 및 자회사 편입 |
| 2024.11.13 | - 자회사 KB-IMM 뉴스타부동산 제1호 사모투자합자회사 설립 및 자회사 편입 |
[주요 종속회사의 연혁]
| 회사의 명칭 | 주요사업의 내용 | 회사의 연혁 |
|---|---|---|
| KB Securities Hong Kong Ltd. | 증권업 | - '89.12 홍콩 사무소 개소 - '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)- '17.06 홍콩현지법인 유상증자(USD 5,000만)- '17.08 銀/證 Co-location- '17.11 홍콩현지법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)- '21.10 홍콩현지법인 유상증자(USD 8,500만, 총 납입자본금 USD 17,500만) |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 증권업 | - '08,06 법인 설립- '10.11 유상증자(VND 265,000,000,000)- '17.11 KB증권 자회사 편입- '18.01 사명변경(Maritime Securities Incorporation → KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)- '18.12 유상증자(VND 807,078,600,000)- '19.02 유상증자(VND 567,942,300,000)- '21.11 유상증자(VND 1,326,665,230,000) |
| PT KB Valbury Sekuritas | 증권업 | - '00.02 법인 설립(사명: PT Caturpilar Investama)- '04.04 사명변경(PT Caturpilar Investama → PT Valbury Asia Securities)- '12.09 자회사 PT Valbury Capital Management 설립(지분 79% 보유)- '17.02 사명변경(PT Valbury Asia Securities → PT Valbury Sekuritas Indonesia)- '22.02 KB증권 자회사 편입(PT KB Valbury Sekuritas) |
| 티더블유서초제일차㈜ | 자산유동화업 | - 2022.02.23 설립 |
| 뉴스타웨이브제일차㈜ | 자산유동화업 | - 2022.02.21 설립 |
| 케이피에스시화제일차㈜ | 자산유동화업 | - 2022.05.04 설립 |
| 케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사 | 부동산투자업 | - 2022.03.14 설립 |
| 스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사 | 수익증권 | - 2023.01.13 설립 |
| 뉴스타유이제일차㈜ | 자산유동화업 | - 2024.02.01 설립 |
| 에이블하이포지션제일차㈜ | 자산유동화업 | - 2024.03.22 설립 |
| 브리즈에어일차㈜ | 자산유동화업 | - 2024.06.22 설립 |
| 뉴스타엘카드제일차㈜ | 자산유동화업 | - 2024.06.28 설립 |
| 블랙사파이어홀딩스 주식회사 | 기타금융업 | - 2024.10.30 설립 |
| 뉴스타엑스퍼제일차㈜ | 자산유동화업 | - 2024.11.25 설립 |
[KB손해보험]
| 1959.01.27 : 범한해상보험주식회사 창립 |
| 1962.06.21 : 범한해상화재보험주식회사로 변경 |
| 1970.04.03 : 럭키금성그룹 범한 주식 인수 |
| 1976.06.23 : 기업공개 (자본금 10억원) |
| 1982.07.10 : 범한화재해상보험주식회사로 변경 |
| 1986.11.29 : 럭키금성 다동빌딩 사옥 준공 (서울 중구 다동 85) |
| 1988.06.21 : 럭키화재해상보험주식회사로 변경 |
| 1995.06.01 : LG화재해상보험주식회사로 변경 |
| 1998.12.24 : 유상증자 실시 (자본금 217억원 → 300억원) |
| 1999.07.10 : 주식 액면분할 (1주의 금액 5,000 →500원) |
| 2006.04.01 : LIG손해보험주식회사로 변경 |
| 2015.06.24 : 주식회사KB손해보험으로 변경 |
| 2016.12.30 : 유상증자 실시 (자본금 300억원 → 332.5억원) |
| 2017.10.30 : A.M.BEST 신용평가 A(Stable) 등급 획득 |
| 2018.07.05 : 한국표준협회 '2018 한국서비스대상' 손해보험부문 종합대상 수상 |
| 2018.10.04 : '2018 아시아투데이 금융대상' 자산운용 부문 최우수상 수상 |
| 2018.10.23 : '2018 대한민국 금융혁신대상' 금융상품- 서비스혁신 부문 대상 수상 |
| 2018.11.26 : '2018 제11회 대한민국 인터넷소통대상' 인터넷소통분야 손해보험 부문 대상 & 디지털콘텐츠분야 기업부문 대상 수상 (7년 연속) |
| 2019.01.31 : '2019 대한민국 브랜드 명예의 전당' 자동차보험부문 대상 수상 (다이렉트) |
| 2019.04.11 : 대표 모바일 앱, '모바일어워드코리아 2019' 보험부문 대상 수상 |
| 2019.04.18 : 자회사 ㈜케이비골든라이프케어 '위례빌리지' 오픈 |
| 2019.07.05 : 한국표준협회 '2019 한국서비스대상' 손해보험부문 종합대상 수상(5년연속) |
| 2019.09.04 : 2019 한경 생애자산관리대상 손해보험사 부문 최우수상 수상 |
| 2019.09.27 : 2019 아시아투데이 금융대상 금융감독원장상 수상 (2년 연속) |
| 2019.12.13 : '스마트 앱 어워드 코리아 2019' 금융부문 대상 수상 (대표 모바일 앱) |
| 2020.01.30 : '2020 이데일리 대한민국 금융산업대상' 손해보험협회장상 수상 |
| 2020.09.03 : 2020 한경 생애자산관리대상 손해보험사 부문 최우수상 수상 (2년 연속) |
| 2020.12.22 : 제9회 금융소비자보호대상 손해보험부문 최우수상(금융감독원장상) 수상 (한국경제) |
| 2021.07.09 : 한국표준협회 '2021 한국서비스대상' 손해보험 부문 종합대상 수상 |
| 2021.10.08 : 자회사 ㈜케이비헬스케어 설립 |
| 2021.11.15 : KB손해보험, 손보업계 최초 마이데이터 사업 본허가 획득 |
| 2022.04.04 : 업계 최초 마이데이터 서비스 출시 |
| 2022.04.22 : 보험분야 최초 10년 연속 '웹 접근성' 품질 인증 획득 (웹와치) |
| 2022.05.26 : 2022 KSQI 한국의 우수콜센터 선정 (한국능률협회컨설팅) |
| 2022.07.01 : 2022 한국서비스대상 명예의전당 헌정 (한국표준협회) |
| 2022.07.14 : 업계 최초 넷제로 보험연합 가입 |
| 2022.07.14 : 2022 국가서비스대상 운전자보험부문 대상 수상 (산업정책연구원) |
| 2022.10.26 : 헤럴드경제 보험대상 금융감독원장상 대상 수상 |
| 2022.10.28 : 2022 KS-CQI 콜센터 품질지수 우수콜센터 선정 (한국표준협회) |
| 2022.11.18 : 해외 3대 신용평가기관 Moody's A2(안정적) 등급 획득 |
| 2022.12.14 : 4년 연속 지역사회공헌 인정기업 선정 및 보건복지부 장관표창 수상 |
| 2023.04.06 : 매일경제 금융상품대상 최우수상 수상 (매일경제신문) |
| 2023.04.13 : 모바일 어워드 코리아 2023 수상 (디지틀조선일보) |
| 2023.05.25 : 2023 KSQI 한국의 우수콜센터 선정 (한국능률협회컨설팅) |
| 2023.05.25 : 2023 KSQI (장기/일반부문) 고객감동 콜센터 선정 (한국능률협회컨설팅) |
| 2023.06.27 : 손보업계 최초 통합앱(KB손해보험+다이렉트앱) 오픈 |
| 2023.06.29 : 2023 국가서비스대상 운전자보험부문 수상 (산업정책연구원) |
| 2023.09.07 : 2023 올해의 브랜드대상 (한국소비자브랜드위원회) |
| 2023.10.26 : 제28회 헤럴드보험대상 고객만족대상 수상 (헤럴드경제) |
| 2023.12.11 : 5년 연속 '지역사회공헌 인정기업' 선정 |
| 2023.12.27 : 2023 아주경제 금융증권대상 금융감독원장상 수상 (아주경제) |
| 2024.01.31 : 대한민국 금융소비자대상 금융위원장상 수상 (이데일리) |
[KB국민카드] 1980.09.25 : 국민카드 업무개시 (국민은행 신용사업부)1987.09.25 : 국민신용카드(주) 설립1996.12.26 : 단일 신용카드사 최초 이용금액 10조원 달성1998.08.22 : 국민할부금융(주) 합병1998.12.30 : 장은신용카드(주) 합병2000.06.30 : 신용카드업계 최초 기업공개 (코스닥 등록)2001.01.16 : 국민패스카드(비접촉식무선인식신용카드시스템) 특허 취득2003.09.30 : (주)국민은행과 합병 2011.03.02 : 주식회사 KB국민카드 출범2013.09.09 : 모바일 앱카드 Kmotion 서비스 개시2014.07.16 : 해외이용 로컬카드 K-WORLD 발급 개시2016.09.02 : 업계 최초 One card 기반 카드 플랫폼「KB국민 알파원카드」출시2016.11.21 : KB금융그룹 통합멤버십 플랫폼「Liiv Mate」출시2017.02.08 : 라오스 현지 자동차 할부금융회사「KB KOLAO LEASING Co.,Ltd」설립 공동 출자2017.05.23 : ISO 14001(환경경영시스템) 인증 획득2017.10.13 : 미얀마 양곤 대표사무소 설립2018.07.06 : 캄보디아 'KB Daehan Specialized Bank Plc.' 자회사 편입2019.09.16 : KB국민카드 차세대시스템 오픈2019.12.13 : '2019년 노사문화 대상' 대통령상 수상2020.07.03 : 인도네시아 'PT. KB Finansia Multi Finance' 자회사 편입 2020.10.15 : 오픈페이먼트(Open Payment)「KB Pay」 서비스 시행2020.10.19 : 카드업계 최초 '한국기업지배구조원(KCSG)' 지배구조 부문 'A+' 등급 획득2021.01.27 : 본인신용정보관리업(Mydata) 본허가 취득2021.01.29 : 태국 여신전문금융회사 'J Fintech Co., Ltd' 자회사 편입2021.12.01 : 'LiivMate' 마이데이터 서비스 오픈2021.12.08 : 개인사업자신용평가업 본허가 취득2022.09.05 : '전북은행 신용카드' 프로세싱 대행사업 런칭2022.12.06 : KB Pay 중심의 One-Platform 서비스 오픈2022.12.26 : 캄보디아 리스사 'i-Finance Leasing Plc' 자회사 편입2023.01.10 : 인공지능 마케팅 시스템 'AIMs(AI Marketing System)' 구축2023.06.07 : 국제표준 정보보호 관리체계(ISO27001) 인증 취득2023.06.30 : KB신용정보 자회사 편입2023.07.20 : 쿠팡 PLCC 카드 「쿠팡 와우카드」 출시2023.10.31 : 제47회 국가생산성대회 종합대상 '대통령표창' 수상2023.12.13 : 2023년 대한민국 금융대상 '여신금융대상' 수상2024.04.22 : 해외여행특화 'KB국민 트래블러스 체크카드' 출시2024.05.09 : KB국민카드 新 브랜드 가치체계 시행2024.06.25 : '소비자가 가장 추천하는 브랜드'(신용카드 부문) 9년 연속 1위 선정2024.09.12 : 카드업권 최초 국제 3대 디자인 어워드 'WE:SH 카드 시리즈' 디자인 본상 그랜드 슬램 달성 (2024 IDEA, 2024 Red Dot Award, 2024 iF Design Award)2024.10.15 : 쿠팡 PLCC 카드 「쿠팡 와우카드」발급좌수 100만좌 돌파2024.11.12 : 국가고객만족도(NCSI) 신용카드 부문(4년 연속) 및 체크카드 부문 1위 2024.12.09 : 생성형 AI 기반 비대면 상담 서비스 '모두의 카드생활 메이트' 혁신금융서비스 지정2024.12.19 : 캄보디아 자회사 'KB Daehan Specialized Bank Plc.' 및 'i-Finance Leasing Plc' 간 합병완료 [종속회사에 관한 사항] 1) KB Daehan Specialized Bank Plc. - 2018.07.06 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수- 2018.09.06 : KB Daehan Specialized Bank 현지 개소식 실시- 2019.11.28 : 캐피탈/회계업무 전산시스템 오픈- 2020.02.10 : 1호 지점 '센속지점' 개점(프놈펜 북부 지역)- 2021.04.02 : 2호 지점 '츠바암퍼지점' 개점(프놈펜 동부 지역)- 2021.07.30 : 신용카드 서비스 개시- 2021.11.01: 3호 지점 '당카오지점' 개점(프놈펜 서남부지역)- 2022.09.01: 4호 지점 '떡뜰라지점' 개점(프놈펜 서북부지역)- 2023.02.06: 지분율 97.45%로 변경- 2024.12.19: i-Finance Leasing Plc 흡수합병 및 지분율 97.50%로 변경 2) PT. KB Finansia Multi Finance - 2020.07.03 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수- 2021.07.27 : 인도네시아 여신업계 최초 신종자본증권 발행- 2022.07.22 : 한국계 비은행 업계 최초 공모채권 발행- 2023.06.27 : 2차 공모 채권 발행- 2024.12.17 : 3차 공모 채권 발행 3) KB J Capital Co., Ltd - 2021.01.29 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수- 2021.02.16 : KB J Capital Co., Ltd.로 사명 변경- 2022.03.25 : 지분율 50.99%로 변경- 2022.10.03 : 태국 삼성과 합작하여 삼성가전제품 할부금융SF+ 상품 출시- 2023.07.27 : 지분율 77.40%로 변경 4) KB신용정보(주) - 2023.06.30 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수 [KB라이프생명]
1989.06.16 : 한국프루덴샬생명보험㈜ 설립
(The Prudential Insurance Company of America 100% 출자, 자본금 100억원)
1990.05.18 : 본사 이전 (서울시 중구 명동 소재)
1990.12.17 : 보험사업자 본허가 취득
1991.03.04 : 영업개시
1994.05.28 : 본사 이전 (서울시 강남구 삼성동 소재)
1994.10.14 : 국내 최초 여명급부특약(LNB) 도입
1997.05.08 : 푸르덴셜생명보험(주)로 상호변경
1999.04.30 : 보유 계약 10만건 돌파
1999.07.02 : 국내 최초 사후정리특약(FNB) 도입
2000.11.01 : 최대주주 변경(The Prudential Insurance Company of America → Prudential International Insurance Holdings, Ltd)
2002.05.20 : 본사 이전 (서울시 강남구 역삼동 소재)
2002.12.13 : 산자부 시행 '한국서비스품질 우수기업 인증' 금융/보험부문 대상 수상
2003.10.22 : 달러종신보험 배타적 사용권 획득
2004.10.07 : 한국경제신문, 레버링 연구소 선정, '일하기 좋은 일터(GWP: Great Work- place)상' 수상
2005.06.20 : 국내 최초 무료 장기간병특약 실버널싱케어특약 판매 개시
2005.06.27 : 실버널싱케어특약 배타적 사용권 획득
2007.03.05 : 푸르덴셜사회공헌재단 설립
2007.06.01 : 국내 최초 디엔비 (Donor Needs Benefit, 골수기증자 지원 특약) 특약 도입
2008.07.05 : 한국메이크어위시 국제본부 '최우수 기업 파트너상' 수상
2009.01.02 : 국내 최초 Wish Plus (기부특약) 특약 도입
2009.01.05 : Wish Plus 특약 배타적 사용권 획득
2009.11.09 : 차세대 시스템 Radience 오픈
2009.12.30 : 금융감독원 선정 2009 최우수 생명보험상품선정 (위시플러스특약)
2010.04.01 : 국내 최초 모바일 보험관리시스템 mCurex 오픈
2011.12.16 : 국가고객만족지수(NCSI) 1위 (생보험계 최다 1위, 총 8회)
2012.04.27 : 푸르덴셜, KAIST와 함께 업계 최고 '금융보험전문가' 과정 개설
2014.01.02 : Wealth Management Center 개소
2016.05.09 : 무배당평생소득변액연금보험 배타적 사용권 획득
2016.06.30 : 서울경제 참보험인대상 상품개발본부 금감위원장상 수상
2017.08.31 : 제4회 한국 기금/자산운용대상 금융감독원장상 수상
2017.10.27 : 제22회 헤럴드경제 보험대상 상품개발 혁신상 수상
2018.12.04 : 푸르덴셜사회공헌재단 '2018 대한민국 자원봉사대상' 국무총리표창 수상
2019.11.29 : 금융위원회 선정 '자금세탁방지의 날' 금융위원장상 수상
2020.08.31 : 최대주주 변경 (Prudential International Insurance Holdings, Ltd → KB금융지주), KB금융지주 자회사 편입
2021.06.01 : 금융소비자연맹 선정 좋은 생명보험사 12년 연속 1위 (2010~2021)
2021.10.28 : 한국신용평가 보험금지급능력 3년 연속 AAA 최고 등급 획득 (2019~2021)
2022.04.15 : 라이프파트너(Life Partner) 명칭변경 (라이프플래너 -> 라이프파트너)
2022.05.10 : 자회사 'KB라이프파트너스' 설립 (자회사형 GA, 프리미엄 종합금융 판매전문회사)
2022.06.01 : 우수인증설계사 비율 15년 연속 1위 (2008~2022)
2022.11.23 : 푸르덴셜생명보험-KB생명보험 금융위원회 합병 인가 획득
2022.12.26 : 케이비라이프생명보험으로 사명변경
2023.01.01 : KB라이프생명(구.푸르덴셜생명보험)-KB생명보험의 통합법인 주식회사 케이비라이프생명보험 출범
2023.06.06 : 우수인증설계사 비율 16년 연속 1위 (2008~2023)
2023.10.04 : KB손해보험으로부터 요양전문 자회사인 'KB골든라이프케어' 인수
2023.10.27 : 한국ESG기준원(KCGS) ESG 평가 금융사 지배구조 부문 A등급(우수) 획득
2023.12.05 : '라이프를 나름답게' 광고캠페인, 대한민국 광고대상 이노베이션부문 금상 수상
2023.12.14 : '라이프를 나름답게' 광고캠페인, 대한민국 디지털광고대상- 테크테인먼트 부문 대상 수상
2023.12.14 : '나름다운 청첩장' ESG 캠페인, 대한민국 디지털광고대상- 프로모션 부문 대상, 디지털영상부문 금상 수상
2024.06.05 : KB라이프타워, 미국 그린빌딩위원회(USGBC) 주관 친환경 건축물 인증 제도 'LEED'- 골드 등급 획득
2024.06.12 : 꿈꾸라 SNS 캠페인, PR Awards Asia-Pacific 2024 ? Financial Communications 부문 Bronze Prize 수상
2024.06.13 : 우수인증설계사 비율 17년 연속 1위 (2008~2024)
2024.10.25 : 한국ESG기준원(KCGS) ESG 평가 금융사 지배구조 부문 A등급(우수) 획득
2024.11.21 : 서울대학교 시니어 라이프케어 산학 공동연구 MOU 체결
2024.12.01 : 'KB라이프생명보험 여성가족부 선정 2024년 '가족친화기업' 인증 획득
[KB자산운용]
1988.04.23 : 발기위원회 구성
1988.04.28 : 설립등기 (자본금20억원)
1988.05.12 : 법인 설립신고 및 사업자 등록
1988.06.28 : 투자자문업 등록 (등록번호 제19호)
1988.07.01 : 영업개시 (서울시 종로구 인의동 동원빌딩 1층)
1989.12.26 : 본사이전 (서울시 강남구 대치동 946-14)
1996.07.01 : 본사이전 (서울시 영등포구 여의도동 34-8 대신증권8층)
1997.05.20 : 투자일임매매업 인가 취득
1997.07.29 : 투자신탁 운용업 허가 취득
1997.08.28 : 투자신탁운용업무 개시
1999.03.16 : 자산운용회사 등록
2000.01.11 : ING INSURANCE INTERNATIONAL.B.V. 지분참여(20%)
2002.05.04 : 본사이전 (서울시 영등포구 여의도동 23-2 신한금융투자타워25층)
2008.09.29 : 대주주변경 ((주)국민은행,ING → (주)KB금융지주 )
2009.02.04 : [ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률]에 의한 인허가 갱신
2015.10.26 : 전문사모집합투자업 등록
2017.09.29 : KB Asset Management Singapore 자회사 100% 편입
2018.07.02 : 본사이전(서울시 영등포구 국제금융로 10, 쓰리아이에프씨 40, 41층)
2018.08.21 : KBAM Shanghai Advisory Services,.Co.,Ltd 자회사 100% 편입
2019.09.12 : KB Asset Management Vietnam Representative Office 설립
2020.10.12 : 자산관리회사(REITs) 겸영인가
2021.12.24 : 케이비코인베스트먼트제1호사모투자 합자회사 설립
2022.08.19 : 케이비메자닌캐피탈제4호사모투자 합자회사 설립
2023.04.28 : 다이렉트인덱싱 엔진(알고리즘) '마이포트(MyPort)'출시
2024.02.01 : PT KB Valbury Asset Management 자회사 70% 편입 2024.02.01 : 해외점포 사명 변경 (PT Valbury Capital Management -> PT KB Valbury Asset Management) [KB캐피탈]
| 1989.09.12 : 한미리스주식회사 설립 |
| 1996.11.19 : 증권거래소 주권 상장 |
| 1998.02.06 : 여신전문금융업 등록 (리스) |
| 1999.06.26 : 한미캐피탈주식회사로 상호변경 |
| 2000.06.23 : 할부금융업, 신기술사업금융업 등록 |
| 2006.11.15 : 쌍용캐피탈 자동차할부 영업부문 영업양수도 |
| 2007.09.14 : 최대주주 우리금융지주로 변경 |
| 2007.10.26 : 우리파이낸셜주식회사로 상호변경/ 결산기 변경 (3월 → 12월) |
| 2011.09.26 : 한국GM 업무제휴 |
| 2012.06.08 : 신용등급 상승 A+(긍정적) → AA-(안정적) |
| 2012.07.30 : 자본금 증자 226억 (납입자본금 1,075억) |
| 2013.09.06 : 인도 마힌드라그룹과 JV설립관련 MOU체결 |
| 2013.09.18 : 재규어/랜드로버코리아 제휴 |
| 2014.03.20 : 최대주주 KB금융지주로 변경/ 케이비캐피탈주식회사로 상호변경 |
| 2015.11.03 : KB캐피탈-쌍용자동차 합작 캐피탈사 설립「SY오토캐피탈 주식회사」 |
| 2015.12.09 : 현대증권 업무제휴 (able star론 출시) |
| 2016.02.16 : 라오스 현지 할부금융사 합작 설립 MOU체결「가칭 : KB 코라오 리싱」 |
| 2017.01.01 : 한국GM제휴 금융사 연장계약 체결 |
| 2017.02.03 : 재규어랜드로버코리아 전속금융사 연장 제휴계약 체결 |
| 2017.02.08 : KB KOLAO LEASING Co.,Ltd 법인설립 완료 (라오스) |
| 2017.03.23 : KB캐피탈(주)로 상호변경 |
| 2017.04.14 : KB금융지주의 완전자회사 편입 추진 (KB금융지주 및 KB캐피탈 간 주식의 포괄적 교환 계약) |
| 2017.05.19 : KB금융지주 공개매수에 따른 지분율 변동 (52.02% → 79.70%) |
| 2017.07.07 : KB금융지주 주식교환에 따른 지분율 변동 (79.70% → 100.0%) |
| 2018.02.02 : 중고차 매물 플랫폼 '몰던카' 제휴 |
| 2018.05.22 : 글로벌 금융기업 RMA그룹과 전략적 MOU 체결 |
| 2018.12.14 : 'KB차차차' 중고차 플랫폼 매물등록대수 10만대 돌파 |
| 2019.02.21 : 인도네시아 Sunindo Parama Finance 지분 인수 계약 체결 (인수 지분율: 85%) |
| 2019.06.20 : 모바일 스타트업과 상생협력 MOU 체결 ((주)파이언스, (주)플랫포스, (주)모두의컴퍼니) |
| 2019.09.30 : 'KB차차차' 중고차 플랫폼 앱다운로드수 200만 돌파 |
| 2019.12.20 : KB차차차 3.0 베타테스트 오픈 |
| 2019.12.23 : KB차차차 통합한도조회 서비스 오픈 |
| 2020.05.18 : 인도네시아 PT Sunindo Kookmin Best Finance 85% 지분 취득 |
| 2020.05.22 : 캐딜락 코리아 업무제휴 협약 체결 |
| 2020.09.04 : 해외신용평가사 Moody's로부터 해외신용등급 'A3' 획득 |
| 2021.04.08 : FCA코리아 지프(JEEP) 브랜드 전속 금융제휴 협약 체결 |
| 2021.10.27 : 마이데이터 사업 본허가 취득 |
| 2022.01.04 : 프리미엄 전기차 폴스타(Polestar) 전속 금융제휴 협약 체결 |
| 2022.03.07 : KB차차차 마이데이터 서비스 '차테크' 출시 |
| 2023.03.29 : KB차차차 및 마이데이터 서비스 영역 'ISMS-P' 인증 획득 |
| 2023.04.19 : 국제기후채권기구(CBI) 'Climate Bonds Awards' 수상 |
| 2023.12.12 : 대출중개 플랫폼 '알다' 인수 |
| 2024.10.14 : 종속회사 '케이비핀테크 주식회사' 사명변경 (변경 전 팀윙크 주식회사) |
| 2024.12.05 : 부패방지 및 규범준수 경영시스템 통합인증 취득 (ISO 37001 & ISO 37301) |
[종속회사의 연혁]
| 종속회사 | 주요 내용 |
|---|---|
| KB KOLAO LEASING Co.,Ltd | - 2017.02 : 라오스 현지 신규 법인 설립 (지분율 : KB캐피탈 51%, KB국민카드 29%, LVMC홀딩스(舊 코라오홀딩스) 20%- 2017.02 : 3본부(영업지원본부, 경영관리본부, 리스크관리본부) 6부서 체제로 영업 개시 |
| PT Sunindo Kookmin Best Finance | - 2020.05 : 인도네시아 현지 법인 85% 지분 취득 (지분율 : KB캐피탈 85%, Sunindo Primasura 15%) |
| 케이비핀테크 | - 2013.12 : 케이비핀테크 법인 96% 지분 취득 (지분율 : KB캐피탈 96%, 웰컴에프앤디 4%) - 2024.10 : 케이비핀테크 주식회사 사명변경(변경 전 팀윙크 주식회사) |
| 케이비오토제오차유동화전문 유한회사 | - 2022.08 : 신규 설립 |
[KB부동산신탁]
| 1996.07.12 : 재경부 설립인가 |
| 1996.12.03 : 주은부동산신탁 설립 (서울 강남구 대치동 943-27) |
| 1996.12.10 : 영업개시 |
| 1997.02.13 : 주택건설사업자 등록 |
| 1997.09.30 : 부산지점 개설 |
| 2000.04.24 : 본사이전 (서울 서초구 서초동 1688-3,4) |
| 2001.03.27 : 자본금 800억원으로 증자 |
| 2002.09.16 : KB부동산신탁(주)로 상호변경 |
| 2002.12.05 : 자산관리회사인가 |
| 2004.02.03 : 정비사업전문관리업 등록 |
| 2005.03.14 : 본사이전 (서울시 강남구 테헤란로 124) |
| 2006.01.19 : 국민연금 도시재개발, 사업위탁 운용사 선정 |
| 2006.01.20 : 대전지점 개설 |
| 2008.04.16 : 부동산개발업 등록 |
| 2008.09.29 : KB금융그룹 지주회사 체제 전환 |
| 2018.12.17 : 본사이전 (서울 강남구 테헤란로 129) |
| 2024.09.30 : 자본금 800억원 → 1,080억원으로 증자 |
[KB저축은행] 2012.01.02 : (주)케이비서민 설립2012.01.13 : (주)케이비서민 상호저축은행업 영업인가 자본금 증자 220억(증자 후 납입자본금 340억) (주)케이비저축은행으로 상호변경2012.01.17 : 지점설치인가 (장충동, 여의도, 논현동, 평촌, 분당)2012.01.18 : 저축은행 업무개시2013.05.06 : 본점 건물 매입 (서울시 송파구 송파대로 260번지 제일빌딩 20층)2013.10.17 : 예한솔저축은행과의 합병에 대한 이사회 및 주주총회 결의 승인2014.01.13 : 예한솔저축은행과 합병 (합병 후 존속법인 및 상호 : KB저축은행)2014.02.10 : 평촌 영업점으로 통폐합 (평촌, 안양)2014.04.07 : 분당 영업점으로 통폐합 (분당, 분당영업부)2015.08.17 : 5개 지점 폐쇄 (의정부, 장충동, 구리, 수원, 일산)2015.10.01 : 여신전문출장소 개점 (노원, 금천, 광진)2016.12.19 : 인천지점 이전2017.02.28 : 분당지점으로 통.폐합 (분당, 평촌지점)2018.01.01 : 대표이사 신홍섭 취임2020.07.13 : 모바일 금융플랫폼 '키위뱅크' 출시2020.08.10 : 노원여신전문출장소 이전2021.03.22 : 지점 설치 (R&D 1센터)2021.06.10 : 지점 설치 (R&D 2센터)2021.07.30 : 여신전문출장소 폐쇄 (금천, 광진)2021.09.23 : 여신전문출장소 폐쇄 (노원)2022.09.30 : 인천지점 폐쇄 (여의도지점 통합)2022.10.11 : 클라우드 기반 차세대시스템 오픈2022.12.30 : 지점 폐쇄 (R&D 2센터)2023.02.28 : 지점 폐쇄 (R&D 1센터)2023.06.02 : 선릉역지점 폐쇄2024.01.01 : 대표이사 서혜자 취임 [KB인베스트먼트]
| 1990.04.03 : 중소기업창업지원법 제11조의 규정에 의하여 상공부 등록 |
| 1991.07.10 : 자본금 증자 (50억원, 증자후 150억원) |
| 1992.09.17 : 자본금 증자 (50억원, 증자후 200억원) |
| 1992.12.24 : 자본금 증자 (50억원, 증자후 250억원) |
| 1993.01.04 : 본점 서울 이전 |
| 1995.02.25 : 본점 사옥 강남 이전 |
| 1999.01.11 : 국민창업투자(주)로 상호변경 |
| 2002.01.02 : 본점 사옥 이전 (서울 강남구 청담동 현 위치) |
| 2002.01.12 : (주)프론티어인베스트먼트를 흡수합병 [합병 기준일 2001.12.31 (합병증자 후 자본금 320억원)] |
| 2002.07.03 : 국민기술금융(주)를 흡수합병 [합병 기준일 2002.06.27 (합병증자 후 자본금 448억원)] [국민기술금융(주)의 구조조정전문회사 자격 승계] |
| 2004.04.30 : KB창업투자(주)로 상호변경 |
| 2008.09.29 : KB금융지주 출범, 최대주주 변경 (국민은행 → KB금융지주) |
| 2009.07.01 : KB인베스트먼트(주)로 상호변경 |
| 2019.03.08 : 자본금 무상증자 (178억원, 증자후 626억원) |
| 2019.06.12 : 자본금 증자 (500억원, 증자후 1,126억원) |
| 2023.05.26 : KBFG Investment Boston Branch 설립 |
| 2024.03.25 : 대표이사 송영석 취임 |
[KB데이타시스템]
1991.09.06 : ㈜국민데이타시스템 설립 (서울 송파구 신천동 7-23)
1993.09.09 : 국가기간 전산망사업자 등록
1993.09.18 : 시스템통합(SI)사업자 등록
1995.11.17 : 자본금 증자 (총 납입자본금 80억원)
1996.10.01 : 소프트웨어 사업자 신고
2001.12.18 : 윤리강령 선포
2004.04.30 : ㈜KB데이타시스템으로 사명 변경
2004.05.16 : 인도네시아 BII은행 MIS프로젝트 참여
2006.02.21 : '대한민국 S/W사업자 대상' 산업 S/W부문 수상
2006.05.25 : 공정거래 하도급거래 우수업체 선정
2007.06.11 : 베트남 농업은행 대외계 및 외화자금결제시스템 구축 참여
2008.09.29 : KB금융그룹 출범에 따른 최대주주 변경 및 KB금융지주 자회사편입
2008.12.19 : Web Award 2008 대상 수상 (금융/통신부문, UI이노베이션 부문)
2009.03.24 : Global IT기업들과의 양해각서(MOU) 체결
2009.12.14 : Web Award 2009 2년 연속 대상 수상
(금융/통신부문, UI이노베이션 부문 등 4개부문)2010.04.09 : 카자흐스탄 BCC은행 EDW 및 전행보고서시스템 구축 계약 체결 2011.06.10 : 사옥이전 (서울 마포구 도화동 566)2013.10.23 : 아시안뱅커선정 HR/조기경보시스템 베스트 프로젝트상 수상2017.05.19 : 한국정보통신진흥협회 창립30주년 기념"미래창조과학부 장관표창2017.11.08 : 제14회 대한민국 DA공모대전 과학기술정보통신부 장관 표창2017.12.13 : 「2017 민관합동 SW모니터링 우수위원」과학기술정보통신부 장관 표창
2021.03.02 : PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA 자회사 편입
[이외의 특수목적기업 등] 상기 주요 종속회사 이외에 특수목적기업(SPE: Special Purpose Entities)으로서 한정된 특수목적을 수행하기 위해 설립된 기업이 당사의 연결대상 종속회사로 있으며, 특수목적기업의 정해진 법적 형태는 없으나 흔히 조합, 신탁, 합명ㆍ합자ㆍ유한회사 등과 같은 파트너쉽회사 또는 비법인 실체의 형태를 가집니다. 특수목적기업은 운영에 관한 지배기구, 수탁자 또는 경영진의 의사결정권에 엄격한, 때로는 영구적인 제한을 가하는 법적 계약과 함께 설립되며 설립자 또는 스폰서를 제외하고는 실체의 영업 활동을 지배하는 정책을 변경할 수 없는 규정과 함께 설립됩니다. 특수목적기업의 종류로는 자산유동화전문회사, 프로젝트 파이낸싱 회사, 사모단독펀드, 조합 등이 있으며, 자산유동화, 신용공여, 대출, 지분투자, 자산관리 등의 거래를 목적으로 설립됩니다.
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 당기말 | 16기(2023년말) | 15기(2022년말) | 제14기(2021년말) | 제13기(2020년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 393,528,423 | 403,511,072 | 408,897,068 | 415,807,920 | 415,807,920 |
| 액면금액 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 자본금 | 2,090,557,685,000 | 2,090,557,685,000 | 2,090,557,685,000 | 2,090,557,685,000 | 2,090,557,685,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 2,090,557,685,000 | 2,090,557,685,000 | 2,090,557,685,000 | 2,090,557,685,000 | 2,090,557,685,000 |
주) 당사는 2022년 2월 8일(3,455,426주), 2022년 7월 21일(3,455,426주) 자기주식 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 2023년 2월 7일(5,385,996주), 2023년 7월 25일(5,584,514주), 2024년 2월 7일(4,398,135주), 2024년 7월 23일(4,575,874주), 2024년 10월 24일(1,060,445주) 자기주식 매입 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었으며, 배당가능이익에 의한 소각으로 자본금 변동은 없었으며 발행주식 총수가 감소하였음
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2024년 12월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 1,000,000,000 | - | 1,000,000,000 | 정관상 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 418,111,537 | - | 418,111,537 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 24,583,114 | - | 24,583,114 | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | 24,583,114 | - | 24,583,114 | 자사주소각 | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 393,528,423 | - | 393,528,423 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 19,927,704 | - | 19,927,704 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 373,600,719 | - | 373,600,719 | - | |
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | 5.06 | - | 5.06 | - | |
주1) 당사는 2023년 7월 25일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 삼성증권과 3천억원 규모의 신탁계약을 체결(2023.8.1.~2024.7.31.)하여 자기주식 취득(5,584,514주)을 실시한 뒤 2024년 8월 14일을 소각일로 정해 취득한 자사주를 모두 소각하였음. 이는 배당가능이익에 의한 소각으로 자본금 변동은 없었으며 발행주식 총수가 감소하였음주2) 당사는 2024년 2월 7일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 삼성증권과 3천2백억원 규모의 신탁계약을 체결(2024.2.8.~2024.8.7.)하여 자기주식 취득(4,398,135주)을 실시한 뒤 2024년 8월 14일을 소각일로 정해 취득한 자사주를 모두 소각하였음. 이는 배당가능이익에 의한 소각으로 자본금 변동은 없었으며 발행주식 총수가 감소하였음주3) 당사는 2024년 7월 24일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 삼성증권과 4천억원 규모의 신탁계약을 체결(2024.8.26.~2025.3.4.)하여 자기주식 취득(4,575,874주)을 완료하였으며, 취득한 자사주는 모두 소각 예정임주4) 당사는 2024년 10월 23일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 삼성증권과 1천억원 규모의 신탁계약을 체결(2024.11.1.~2025.4.30.)하여 자기주식 취득(1,089,097주)을 완료하였으며, 취득한 자사주는 모두 소각 예정임
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2024년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외직접 취득 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 | 5,584,514 | 10,063,106 | - | 9,982,649 | 5,664,971 | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | 19,262,733 | - | 5,000,000 | - | 14,262,733 | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | 24,847,247 | 10,063,106 | 5,000,000 | 9,982,649 | 19,927,704 | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 24,847,247 | 10,063,106 | 5,000,000 | 9,982,649 | 19,927,704 | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
주1) 상기 기초수량은 당해 사업연도 개시일(2024.1.1.) 기준 보유수량이며, 기말수량은 공시서류작성기준일(2024.12.31.) 현재 보유수량임주2) 상기 처분주식은 2020년 6월 30일 당사가 발행한 교환사채의 교환대상 자기주식 5백만주로, 2024년 2월 14일 교환권 행사로 처분이 확정됨주3) 당사는 2023년 7월 25일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 삼성증권과 3천억원 규모의 신탁계약을 체결(2023.8.1.~2024.7.31.)하여 취득한 자기주식(5,584,514주) 및 2024년 2월 7일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 삼성증권과 3천2백억원 규모의 신탁계약을 체결(2024.2.8.~2024.8.7.)하여 취득한 자기주식(4,398,135주)을 2024년 8월 14일을 소각일로 정해 소각함
다. 자기주식 ㆍ처분 이행현황
| (기준일 : | 2024년 12월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | 예정수량(A) | 이행수량(B) | 이행률(B/A) | 결과보고일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 종료일 | |||||
| 직접 처분 | 2020.08.29 | 2024.02.14 | 5,000,000 | 5,000,000 | 100 | - |
주) 교환대상 자기주식 5백만주는 교환사채의 교환권 행사 시점(2024.2.14)에 처분이 확정되었음 라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황
| (기준일 : | 2024년 12월 31일 | ) | (단위 : 원, %, 회) |
| 구 분 | 계약기간 | 계약금액(A) | 취득금액(B) | 이행률(B/A) | 매매방향 변경 | 결과보고일 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 종료일 | 횟수 | 일자 | |||||
| 신탁 체결 | 2023.08.01 | 2024.07.31 | 300,000,000,000 | 299,999,992,500 | 100.00 | - | - | 2024.08.01 |
| 신탁 체결 | 2024.02.08 | 2024.08.07 | 320,000,000,000 | 319,999,980,300 | 100.00 | - | - | 2024.08.08 |
| 신탁 체결 | 2024.08.26 | 2025.03.04 | 400,000,000,000 | 399,999,958,000 | 100.00 | - | - | 2025.03.05 |
마. 자기주식 보유현황
(1) 자기주식 보유현황
| (단위 : 주) |
| 취득방법 | 취득(계약체결)결정 공시일자 | 주식종류 | 취득기간 | 취득목적 | 최초보유예상기간 | 최초취득수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 처분(-) | 소각(-) | ||||||||||
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 2023.02.07 | 보통주 | 약 3개월 | 주식소각 | - | 5,385,996 | - | 5,385,996 | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 신탁계약에의한 취득 | 2016.02.04 | 보통주 | 약 1년 | 주가안정 및 주주가치 제고 | - | 9,206,975 | 6,903,358 | 2,303,617 | - | - | |
| 2016.08.02 | 보통주 | 약 1년 | 주가안정 및 주주가치 제고 | - | 12,310,827 | 2,534,872 | 6,910,852 | 2,865,103 | - | ||
| 2017.11.24 | 보통주 | 약 1년 | 주가안정 및 주주가치 제고 | - | 4,769,780 | - | - | 4,769,780 | - | ||
| 2018.11.30 | 보통주 | 약 1년 | 주주가치 및 기업가치 제고 | - | 6,599,339 | - | - | 6,599,339 | - | ||
| 2023.07.25 | 보통주 | 약 1년 | 자기주식 취득을 통한 주주환원과 기업가치 제고 | - | 5,584,514 | - | 5,584,514 | - | - | ||
| 2024.02.07 | 보통주 | 약 6개월 | 자기주식 취득을 통한 주주환원과 기업가치 제고 | - | 4,398,135 | - | 4,398,135 | - | - | ||
| 2024.07.23 | 보통주 | 약 6개월 | 자기주식 취득을 통한 주주환원과 기업가치 제고 | - | 4,575,874 | - | - | 4,575,874 | - | ||
| 2024.10.24 | 보통주 | 약 6개월 | 자기주식 취득을 통한 주주환원과 기업가치 제고 | - | 1,089,097 | - | - | 1,089,097 | - | ||
| 기타 취득 | 2016.10.19 | 보통주 | - | 신주발행을 통한 주식교환 시 단주처리에 따라 취득 | - | 28,511 | - | - | 28,511 | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 총계 | 53,949,048 | 9,438,230 | 24,583,114 | 19,927,704 | - | ||||||
주) 2024년말 현재 보유하고 있는 자기주식 기준으로 작성하였으며, 과거 취득한 자기주식 중 이사회에서 매입과 소각 의결이 동시에 있는 경우를 제외한 자기주식의 처분 및 소각은 선입선출법에 따라 작성하였음
(2) 자기주식 보유 목적 - 기업가치 제고 및 주주환원 등
(3) 자기주식 취득계획
- 2024년 10월 24일 공시된 '2024년 KB금융그룹의 지속가능한 Value-up 방안'의 주주환원 계획에 따라 CET1비율과 연동한 자기주식 취득 규모 결정 예정
(4) 자기주식 처분계획
- 추후 기업가치 제고 및 주주환원 등에 활용 예정
(5) 자기주식 소각계획 - 2024년 7월 23일 및 2024년 10월 24일 취득 결정 공시된 바에 따라 매입한 자기주식 총 5,664,971주는 신탁계약 종료 후 소각일을 정해 소각할 예정
5. 정관에 관한 사항
가. 정관의 최근 개정일 등 - 당사 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 24일이며, 제17기 정기주주총회에 정관 변경 안건이 포함될 예정입니다.
나. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2023.03.24 | 제15기 정기주주총회 | 이익배당 기준일 이사회 결의, 신주에 대한 동등배당 원칙 규정 등- 관련 정관 조항 : 제10조, 제11조, 제15조, 제16조, 제17조, 제18조, 제19조, 제19조의2, 제20조, 제49조, 제59조, 제60조 | 이익배당 기준일 이사회 결의를위한 정관상 근거 마련 등 |
다. 정관상 사업목적
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영 관리 | 영위 |
| 2 | 자회사등에 대한 자금지원 | 영위 |
| 3 | 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 | 영위 |
| 4 | 자회사등의 금융상품의 개발 판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공 | 영위 |
| 5 | 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무 | 영위 |
| 6 | 자회사등에 대한 상표권 및 특허권 등 지적재산권의 제공 | 영위 |
| 7 | 기타 법령상 허용된 업무 | 영위 |
| 8 | 위 각 호에 부수 또는 관련되는 업무 | 영위 |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 사업의 내용(요약)
당사는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속회사에 대한 자금지원 등을 주요사업 목적으로 하는 순수 지주회사로서, 금융의 새로운 패러다임을 제시하고 시장을 선도하는 리딩금융그룹이 되기 위해 모든 역량을 집중하고 있습니다. 또한 국내 최대 고객 기반을 바탕으로 은행업, 금융투자업, 보험업, 여신전문업 등 금융의 전 영역에서 선도적인 영업활동과 함께, 그룹 내 계열사간 시너지 창출을 통해 시장 지배력을 확대하고 있습니다. 한편, KB금융그룹의 2024년 조달 및 운용 평균잔액은 739조원으로 2023년 평균잔액 704조원 대비 약 5% 증가하였고, 2024년 12월말 총자산은 가계·기업대출의 견조한 성장에 힘입어 전년말 대비 5.9% 증가한 758조원입니다. 2024년 당기순이익은 자산성장 및 양호한 NIM 관리 등에 따른 이자이익 개선과 충당금 적립 감소 등으로 전년대비 483십억원 증가한 5조 78십억원을 시현하였습니다. 주요 계열사 중 KB국민은행은 수신업무, 여신업무, 환업무 등 고유업무와 고유업무를 영위함에 있어서 필요하다고 법률로 인정되는 부수업무를 영위하고 있으며, 이 외에도 투신상품, 방카슈랑스 등 금융상품 판매대행 업무, 신탁 및 연금 업무 등도 겸영하고 있습니다.KB국민은행은 2024년 12월말 기준 약 563조원의 자산을 보유하고 있으며 원화대출금약 354조원, 외화대출금 약 37조원을 운용중에 있습니다. 또한 원화예수부채 약 381조원,외화예수부채 약 40조원을 운용하여 시중은행중 수위권의 점유비를 유지하고 있습니다.
KB증권은 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업의금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며 2024년 12월말 현재 약 63조원의 자산을 보유하고 있고, 그룹 연결 당기순이익은 586십억원을 기록하였습니다. KB손해보험은 보험업법 및 관계법령에 근거하여 사업을 영위하고 자동차/장기/일반 등의 보험상품을 제공하고 있으며, 원수보험료는 2024년 13조 5,452억원(손해보험 개별기준)을 거수하였습니다.
KB국민카드는 당기말 현재 약 2,109만명의 신용카드 및 체크카드 회원과 299만여개의 가맹점을 보유하고 있으며 신용카드 업무와 일반대출, 할부금융 등의 영업활동을 수행하고 있습니다.
2. 영업의 현황
[그룹기준]가. 영업의 개황 2024년은 지정학적 불확실성 확대, 미국 등 주요국의 선거, 환율급등 등으로 글로벌 금융시장의 변동성이 크게 확대된 한 해였습니다. 또한 금리하락 기조와 실물 경기 둔화로 금융회사에 쉽지않은 환경이었습니다. 그럼에도 불구하고 KB금융그룹은 비은행 포트폴리오의 지속적인 이익기여도 확대로 5조원 이상의 당기순이익을 시현하며 견조한 성장세를 이어나갔습니다. 이와 같은 성과는 어려운 환경 속에서도 그동안 노력해온 비즈니스 포트폴리오 다변화를 통해 흔들리지 않는 펀더멘털을 입증했다는 점에서 의미있다고 할 수 있습니다. 2024년은 대한민국 금융업과 KB금융그룹 모두 Value-up 의 원년이 된 해였습니다. KB금융그룹은 '지속가능성'과 '예측가능성'에 방점을 두고 KB만의 주주환원 철학을 담아 지난 10월「지속가능한 Value-up 방안」을 발표하였고, 시장에서 좋은 평가를 받았습니다. 또한 KB금융그룹은 디지털 플랫폼의 경쟁력과 비대면 채널의 운영체계 강화를 위한 기반을 만드는데 주력하였습니다. 2024년 스타뱅킹 MAU(Monthly Active User) 약 1,300만명 달성, KB국민인증서 가입자 약 1,500만명 돌파 등 양적 성장에 그치지 않고 질적 가치 향상을 위해 비금융사업, 임베디드 금융 등 고객에게 보다 더 많은 효익을 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 뿐만 아니라 KB금융그룹은 ESG경영에 앞장선 결과 모건스탠리캐피털인터내셔널(MSCI) ESG평가에서 국내금융사 최초 2년 연속 AAA 등급 획득, 다우존스 지속가능경영지수(DJSI)에서 최상위 지수인 월드지수(World Index)에 9년 연속 편입되는 등 글로벌 ESG평가기관으로부터 높은 평가를 받았습니다. 나. 영업의 종류
KB금융그룹은 은행, 금융투자, 보험, 여신전문, 저축은행 등 11개 주요 계열사가 선도적인영업활동을 펼치고 있습니다.
| 사업부문 | 사업의 내용 | 계열사 |
|---|---|---|
| 은행 부문 | 고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무 | KB국민은행 |
| 금융투자 부문 | 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 신탁업, 창업기업과 벤처기업에 대한 투자업무 등과 이에 수반되는 업무 | KB증권 KB자산운용 KB부동산신탁 KB인베스트먼트 |
| 보험 부문 | 손해보험 및 생명보험 사업과 등과 이에 수반되는 업무 | KB손해보험KB라이프생명 |
| 여신전문 부문 | 신용카드, 현금서비스, 카드론, 할부금융, 리스 등의 영업 및 이에 수반되는 업무 | KB국민카드 |
| 리스, 할부금융, 대출 등 여신전문금융업 | KB캐피탈 | |
| 저축은행 부문 | 상호저축은행법에 따른 수신, 여신 등과 이에 수반되는 업무 | KB저축은행 |
| 기타 부문 | 컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무 | KB데이타시스템 |
다. 그룹 자 금조달ㆍ운용 현 황
(1) 자금조달실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 비중 | 평균잔액 | 이자율 | 비중 | 평균잔액 | 이자율 | 비중 | |||
| 조달 | 원화자금 | 예수금 | 359,346,604 | 2.45 | 48.87 | 337,478,959 | 2.53 | 48.52 | 333,078,280 | 1.27 | 50.66 |
| CD | 11,148,293 | 3.84 | 1.52 | 10,417,992 | 4.07 | 1.50 | 5,511,822 | 2.35 | 0.84 | ||
| 차입금 | 32,774,664 | 3.47 | 4.46 | 32,807,456 | 3.38 | 4.72 | 31,023,810 | 1.92 | 4.72 | ||
| 원화콜머니 | 1,747,858 | 3.43 | 0.24 | 1,384,033 | 3.52 | 0.20 | 1,314,525 | 2.02 | 0.20 | ||
| 사채 | 58,497,966 | 3.67 | 7.96 | 56,245,329 | 3.34 | 8.09 | 57,909,399 | 2.40 | 8.81 | ||
| 기타 | 24,034,767 | 4.09 | 3.26 | 21,767,083 | 4.49 | 3.13 | 18,719,665 | 2.61 | 2.85 | ||
| 소계 | 487,550,152 | 2.78 | 66.31 | 460,100,852 | 2.82 | 66.16 | 447,557,501 | 1.53 | 68.08 | ||
| 외화자금 | 외화예수금 | 37,798,747 | 4.12 | 5.14 | 35,675,306 | 3.97 | 5.13 | 34,076,754 | 2.09 | 5.18 | |
| 외화차입금 | 18,638,964 | 4.60 | 2.54 | 21,094,988 | 4.30 | 3.03 | 22,970,783 | 1.90 | 3.49 | ||
| 외화콜머니 | 1,796,999 | 5.16 | 0.24 | 1,348,423 | 4.76 | 0.19 | 1,572,913 | 1.87 | 0.24 | ||
| 외화사채 | 14,573,073 | 3.29 | 1.98 | 12,884,157 | 3.31 | 1.85 | 11,978,139 | 2.09 | 1.82 | ||
| 기타 | 1,166,042 | 4.38 | 0.16 | 1,067,253 | 3.51 | 0.15 | 1,685,165 | 1.46 | 0.26 | ||
| 소계 | 73,973,825 | 4.11 | 10.06 | 72,070,127 | 3.96 | 10.35 | 72,283,754 | 2.01 | 10.99 | ||
| 기타 | 자본총계 | 59,062,845 | - | 8.03 | 56,740,649 | - | 8.16 | 63,476,844 | - | 9.66 | |
| 충당금 | 1,530,852 | - | 0.21 | 1,055,315 | - | 0.15 | 1,120,303 | - | 0.17 | ||
| 기타 | 113,145,013 | - | 15.39 | 105,610,633 | - | 15.18 | 73,011,147 | - | 11.10 | ||
| 무원가성 자금 계 | 173,738,710 | - | 23.63 | 163,406,597 | - | 23.49 | 137,608,294 | - | 20.93 | ||
| 합계 | 735,262,687 | - | 100.00 | 695,577,576 | - | 100.00 | 657,449,549 | - | 100.00 | ||
| 주1) K-IFRS 연결재무제표 기준 |
| 주2) 예수금 : 원화예수금-예금성타점권-지준예치금 |
| 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 |
| 주3) 제 16기 및 제 15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성된 금액임 |
(2) 자금운용실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 비중 | 평균잔액 | 이자율 | 비중 | 평균잔액 | 이자율 | 비중 | |||
| 운용 | 원화자금 | 예치금 | 15,397,433 | 0.83 | 2.09 | 14,595,696 | 1.04 | 2.10 | 15,623,299 | 0.65 | 2.38 |
| 유가증권 | 180,330,525 | 3.22 | 24.53 | 166,163,329 | 3.27 | 23.89 | 144,081,223 | 1.35 | 21.92 | ||
| 원화대출금 | 390,097,807 | 4.67 | 53.06 | 369,004,854 | 4.82 | 53.05 | 356,593,624 | 3.56 | 54.23 | ||
| 지급보증대지급금 | 5,835 | 0.99 | - | 5,114 | 0.81 | - | 6,891 | 0.19 | - | ||
| 콜론 | 264,716 | 3.56 | 0.04 | 286,735 | 3.62 | 0.04 | 694,196 | 2.02 | 0.11 | ||
| 사모사채 | 1,127,090 | 5.79 | 0.15 | 1,161,338 | 3.08 | 0.17 | 649,861 | 3.43 | 0.10 | ||
| 신용카드 | 23,320,536 | 8.12 | 3.17 | 22,738,818 | 7.95 | 3.27 | 22,069,290 | 6.94 | 3.36 | ||
| 기타 | 3,829,387 | 17.76 | 0.53 | 3,235,831 | 18.40 | 0.47 | 4,418,943 | 9.49 | 0.67 | ||
| 대손충당금(△) | (4,193,334) | - | (0.57) | (3,559,486) | - | (0.51) | (2,802,277) | - | (0.43) | ||
| 소계 | 610,179,995 | 4.39 | 83.00 | 573,632,229 | 4.51 | 82.48 | 541,335,050 | 3.09 | 82.34 | ||
| 외화자금 | 외화예치금 | 9,494,397 | 2.92 | 1.29 | 8,868,559 | 2.39 | 1.27 | 9,176,064 | 0.76 | 1.40 | |
| 외화증권 | 23,085,246 | 5.60 | 3.14 | 22,373,470 | 4.81 | 3.22 | 18,202,648 | 2.04 | 2.77 | ||
| 대출금 | 37,007,504 | 7.60 | 5.03 | 36,723,273 | 7.48 | 5.28 | 37,059,183 | 5.35 | 5.63 | ||
| 외화콜론 | 6,018,342 | 5.33 | 0.82 | 6,393,291 | 5.19 | 0.92 | 8,829,592 | 2.12 | 1.34 | ||
| 매입외환 | 1,979,563 | 5.52 | 0.27 | 2,047,390 | 5.58 | 0.29 | 2,541,838 | 2.32 | 0.39 | ||
| 외화대손충당금(△) | (1,515,396) | - | (0.21) | (1,319,579) | - | (0.19) | (1,016,326) | - | (0.15) | ||
| 기타 | 2,346,259 | - | 0.32 | 2,742,464 | - | 0.39 | 2,238,462 | - | 0.34 | ||
| 소계 | 78,415,915 | 6.23 | 10.66 | 77,828,868 | 5.84 | 11.18 | 77,031,461 | 3.50 | 11.72 | ||
| 기타 | 현금 | 1,576,791 | - | 0.21 | 1,681,170 | - | 0.24 | 1,831,093 | - | 0.28 | |
| 업무용유형자산 | 9,391,370 | - | 1.28 | 8,788,637 | - | 1.26 | 7,545,298 | - | 1.15 | ||
| 기타 | 35,698,616 | - | 4.85 | 33,646,672 | - | 4.84 | 29,706,647 | - | 4.51 | ||
| 무수익성 자금계 | 46,666,777 | - | 6.34 | 44,116,479 | - | 6.34 | 39,083,038 | - | 5.94 | ||
| 합계 | 735,262,687 | - | 100.00 | 695,577,576 | - | 100.00 | 657,449,549 | - | 100.00 | ||
| 주1) K-IFRS 연결재무제표 기준 |
| 주2) 예치금 : 원화예치금-지준예치금 |
| 주3) 현금=현금-총타점권 |
| 주4) 원화대출금=원화대출금+당좌대출상환용타점권 |
| 주5) 제 16기 및 제 15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성된 금액임 |
라. 그룹 영업규모
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제17기말 | 제16기말 | 제15기말 |
|---|---|---|---|
| 현금 및 예치금 | 29,869,111 | 29,836,311 | 32,474,750 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 79,450,093 | 77,038,267 | 70,092,497 |
| 파생금융자산 | 11,730,767 | 6,157,628 | 9,446,580 |
| 상각후원가측정 대출채권 | 472,071,840 | 444,805,287 | 433,038,931 |
| 투자금융자산 | 131,009,464 | 122,199,529 | 115,452,659 |
| 관계기업 및 공동기업 투자 | 947,390 | 722,222 | 682,669 |
| 보험계약자산 | 276,191 | 229,640 | 83,304 |
| 재보험계약자산 | 1,497,147 | 1,642,432 | 1,484,622 |
| 유형자산 | 5,390,015 | 4,945,699 | 4,991,467 |
| 투자부동산 | 3,759,176 | 4,109,784 | 3,148,340 |
| 무형자산 | 1,966,684 | 1,950,858 | 1,858,470 |
| 순확정급여자산 | 258,500 | 374,090 | 478,934 |
| 당기법인세자산 | 339,855 | 244,317 | 204,690 |
| 이연법인세자산 | 278,824 | 274,225 | 188,372 |
| 매각예정자산 | 136,838 | 208,230 | 211,758 |
| 기타자산 | 18,863,637 | 20,986,897 | 14,815,439 |
| 자산총계 | 757,845,532 | 715,725,416 | 688,653,482 |
주1) K-IFRS 연결재무제표 기준임주2) 제16기 및 제15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성 되었음
마. 그룹 영업실적
| (단위 : 백만원) |
| 영업종류 | 제17기 | 제16기 | 제15기 |
|---|---|---|---|
| 순이자손익 | 12,826,714 | 12,180,860 | 11,550,888 |
| 이자수익 | 30,491,385 | 29,142,024 | 20,787,417 |
| 이자비용 | (17,664,671) | (16,961,164) | (9,236,529) |
| 순수수료손익 | 3,849,627 | 3,673,524 | 3,514,902 |
| 수수료수익 | 5,481,843 | 5,368,074 | 5,125,930 |
| 수수료비용 | (1,632,216) | (1,694,550) | (1,611,028) |
| 보험서비스결과 | 1,649,761 | 1,446,852 | 1,341,760 |
| 보험수익 | 11,456,191 | 11,005,471 | 10,099,395 |
| 보험비용 | (9,806,430) | (9,558,619) | (8,757,635) |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익 | 1,012,081 | 2,163,065 | (1,139,818) |
| 기타보험금융손익 | (437,001) | (572,476) | 720,214 |
| 기타영업손익 | (1,873,011) | (2,712,989) | (2,262,123) |
| 일반관리비 | (6,938,624) | (6,647,406) | (6,643,654) |
| 신용손실충당금 반영전 영업이익 | 10,089,547 | 9,531,430 | 7,082,169 |
| 신용손실충당금전입액 | (2,044,286) | (3,146,409) | (1,847,775) |
| 영업이익 | 8,045,261 | 6,385,021 | 5,234,394 |
| 주1) K-IFRS 연결재무제표 기준임 주2) 제16기 및 제15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성 되었음 |
바. 전체사업 중 각 영업부문이 차지하는 비율
| - 2024년 | (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 은행부문 | 증권부문 | 손해보험부문 | 신용카드부문 | 생명보험부문 | 기타 | 연결조정 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 순이자이익 | 금액 | 10,223,872 | 604,220 | (27,286) | 1,661,002 | (137,380) | 687,978 | (185,692) | 12,826,714 |
| 비율 | 79.71 | 4.71 | (0.21) | 12.95 | (1.07) | 5.36 | (1.45) | 100.00 | |
| 순수수료이익 | 금액 | 1,112,878 | 788,521 | (35,521) | 770,218 | 8,295 | 1,248,859 | (43,623) | 3,849,627 |
| 비율 | 28.91 | 20.48 | (0.92) | 20.01 | 0.22 | 32.44 | (1.14) | 100.00 | |
| 보험서비스결과 | 금액 | - | - | 1,091,885 | 8,133 | 480,066 | - | 69,677 | 1,649,761 |
| 비율 | - | - | 66.18 | 0.49 | 29.10 | - | 4.23 | 100.00 | |
| 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 | 금액 | 767,877 | 267,257 | 344,848 | 11,847 | 283,572 | (13,103) | (650,217) | 1,012,081 |
| 비율 | 75.87 | 26.41 | 34.07 | 1.17 | 28.02 | (1.29) | (64.25) | 100.00 | |
| 기타보험금융손익 | 금액 | - | - | (55,895) | - | (381,106) | - | - | (437,001) |
| 비율 | - | - | 12.79 | - | 87.21 | - | - | 100.00 | |
| 기타영업손익 | 금액 | (1,391,357) | 160,617 | (43,121) | (402,930) | 111,750 | (377,877) | 69,907 | (1,873,011) |
| 비율 | 74.28 | (8.58) | 2.30 | 21.51 | (5.97) | 20.17 | (3.71) | 100.00 | |
| 영업이익 | 금액 | 5,398,865 | 773,297 | 1,136,585 | 514,116 | 218,392 | 608,718 | (604,712) | 8,045,261 |
| 비율 | 67.11 | 9.61 | 14.13 | 6.39 | 2.71 | 7.57 | (7.52) | 100.00 | |
| 당기순이익 | 금액 | 3,251,759 | 585,682 | 839,494 | 402,715 | 164,272 | 470,606 | (636,307) | 5,078,221 |
| 비율 | 64.03 | 11.53 | 16.53 | 7.93 | 3.23 | 9.27 | (12.52) | 100.00 | |
| 자산총계 | 금액 | 562,887,180 | 63,384,388 | 40,776,375 | 30,541,628 | 34,047,554 | 64,172,457 | (37,964,050) | 757,845,532 |
| 비율 | 74.27 | 8.36 | 5.38 | 4.03 | 4.49 | 8.46 | (4.99) | 100.00 | |
| 주1) 당기순이익은 지배기업주주지분순이익이며, 지주회사의 개별재무제표 손익은 기타부문에 포함되어 있음주2) 상기 비율은 각 계정에서 해당 부문의 실적이 차지하는 비율임주3) 보고부문의 자산총계는 부문간 거래금액 고려 전 금액임 |
| - 2023년 | (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 은행부문 | 증권부문 | 손해보험부문 | 신용카드부문 | 생명보험부문 | 기타 | 연결조정 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 순이자이익 | 금액 | 9,870,067 | 614,140 | (219,734) | 1,639,486 | (206,562) | 659,052 | (175,589) | 12,180,860 |
| 비율 | 81.03 | 5.04 | (1.80) | 13.46 | (1.70) | 5.41 | (1.44) | 100.00 | |
| 순수수료이익 | 금액 | 1,168,283 | 742,613 | (34,468) | 613,721 | (7,636) | 1,213,154 | (22,143) | 3,673,524 |
| 비율 | 31.80 | 20.22 | (0.94) | 16.71 | (0.21) | 33.02 | (0.60) | 100.00 | |
| 보험서비스결과 | 금액 | - | - | 960,395 | 9,539 | 446,745 | - | 30,173 | 1,446,852 |
| 비율 | - | - | 66.38 | 0.66 | 30.88 | - | 2.09 | 100.00 | |
| 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 | 금액 | 759,985 | 356,837 | 454,729 | 6,915 | 658,530 | 283,591 | (357,522) | 2,163,065 |
| 비율 | 35.13 | 16.50 | 21.02 | 0.32 | 30.44 | 13.11 | (16.52) | 100.00 | |
| 기타보험금융손익 | 금액 | - | - | (25,841) | - | (546,635) | - | - | (572,476.00) |
| 비율 | - | - | 4.51 | - | 95.49 | - | - | 100.00 | |
| 기타영업손익 | 금액 | (1,340,451) | 6,391 | (32,918) | (390,919) | (137,136) | (748,690) | (69,266) | (2,712,989) |
| 비율 | 49.41 | (0.24) | 1.21 | 14.41 | 5.05 | 27.60 | 2.56 | 100.00 | |
| 영업이익 | 금액 | 4,327,990 | 672,636 | 946,010 | 427,192 | 105,453 | 369,565 | (463,825) | 6,385,021 |
| 비율 | 67.78 | 10.53 | 14.82 | 6.69 | 1.65 | 5.79 | (7.26) | 100.00 | |
| 당기순이익 | 금액 | 3,261,499 | 389,618 | 713,281 | 351,133 | 84,756 | 303,578 | (509,030) | 4,594,835 |
| 비율 | 70.98 | 8.48 | 15.52 | 7.64 | 1.84 | 6.61 | (11.07) | 100.00 | |
| 자산총계 | 금액 | 530,012,853 | 61,266,989 | 37,716,952 | 29,365,575 | 31,953,218 | 63,413,640 | (38,003,811) | 715,725,416 |
| 비율 | 74.05 | 8.56 | 5.27 | 4.10 | 4.46 | 8.86 | (5.30) | 100.00 | |
| 주1) 당기순이익은 지배기업주주지분순이익이며, 지주회사의 개별재무제표 손익은 기타부문에 포함되어 있음주2) 상기 비율은 각 계정에서 해당 부문의 실적이 차지하는 비율임주3) 보고부문의 자산총계는 부문간 거래금액 고려 전 금액임주4) 2023년은 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성된 금액임 . |
| - 2022년 | (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 은행부문 | 증권부문 | 손해보험부문 | 신용카드부문 | 생명보험부문 | 기타 | 연결조정 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 순이자이익 | 금액 | 9,291,021 | 538,275 | (125,857) | 1,474,209 | (187,810) | 559,468 | 1,582 | 11,550,888 |
| 비율 | 80.44 | 4.66 | (1.09) | 12.76 | (1.63) | 4.84 | 0.02 | 100.00 | |
| 순수수료이익 | 금액 | 1,096,608 | 784,748 | (26,396) | 519,502 | (2,003) | 1,145,307 | (2,864) | 3,514,902 |
| 비율 | 31.20 | 22.33 | (0.75) | 14.78 | (0.06) | 32.58 | (0.08) | 100.00 | |
| 보험서비스결과 | 금액 | - | - | 986,871 | 10,593 | 344,087 | - | 209 | 1,341,760 |
| 비율 | - | - | 73.55 | 0.79 | 25.64 | - | 0.02 | 100.00 | |
| 당기손익-공정가치측정금융상품순손익 | 금액 | 210,581 | (210,589) | (133,456) | 1,725 | (887,876) | 21,844 | (142,047) | (1,139,818) |
| 비율 | (18.47) | 18.48 | 11.71 | (0.15) | 77.90 | (1.92) | 12.45 | 100.00 | |
| 기타보험금융손익 | 금액 | - | - | 4,411 | - | 715,803 | - | - | 720,214.00 |
| 비율 | - | - | 0.61 | - | 99.39 | - | - | 100.00 | |
| 기타영업손익 | 금액 | (944,100) | (24,418) | (81,727) | (375,356) | (66,708) | (608,408) | (161,406) | (2,262,123) |
| 비율 | 41.73 | 1.08 | 3.61 | 16.59 | 2.95 | 26.90 | 7.14 | 100.00 | |
| 영업이익 | 금액 | 3,834,989 | 237,182 | 471,488 | 533,061 | (129,008) | 473,529 | (186,847) | 5,234,394 |
| 비율 | 73.27 | 4.53 | 9.01 | 10.18 | (2.46) | 9.05 | (3.57) | 100.00 | |
| 당기순이익 | 금액 | 2,996,015 | 187,784 | 518,386 | 378,592 | (85,043) | 343,857 | (227,098) | 4,112,493 |
| 비율 | 72.85 | 4.57 | 12.61 | 9.21 | (2.07) | 8.36 | (5.52) | 100.00 | |
| 자산총계 | 금액 | 517,769,512 | 53,824,245 | 34,731,915 | 29,721,017 | 29,989,683 | 60,219,661 | (37,602,551) | 688,653,482 |
| 비율 | 75.19 | 7.82 | 5.04 | 4.32 | 4.35 | 8.74 | (5.46) | 100.00 | |
| 주1) 당기순이익은 지배기업주주지분순이익이며, 지주회사의 개별재무제표 손익은 기타부문에 포함되어 있음주2) 상기 비율은 각 계정에서 해당 부문의 실적이 차지하는 비율임주3) 보고부문의 자산총계는 부문간 거래금액 고려 전 금액임주4) 2022년은 당기 K-IFRS제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성된 금액임. |
사. 자산운용현황
(1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결실체의 조직을 기초로 아래와 같이 구분하고 있습니다.
| 구분 | 내용 | |
|---|---|---|
| 은행 부문 | 기업금융부문 | 대기업, 중소기업, 소호에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무 |
| 가계금융부문 | 가계 고객에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무 | |
| 기타부문 | 유가증권 및 파생상품 투자, 자금 조달, 기타 지원업무 | |
| 증권 부문 | 유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무 | |
| 손해보험 부문 | 손해보험업과 이에 수반되는 업무 | |
| 신용카드 부문 | 신용판매, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무 | |
| 생명보험 부문 | 생명보험업과 이에 수반되는 업무 | |
당기 및 전기 중 연결실체의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 은행부문 | 증권부문 | 손해보험부문 | 신용카드부문 | 생명보험부문 | 기타 | (연결)조정 | 합계 | ||||
| 기업금융 | 가계금융 | 기타 | 소계 | ||||||||
| 외부고객으로부터의 영업손익 | 5,281,537 | 4,165,446 | 637,177 | 10,084,160 | 1,772,379 | 1,447,658 | 2,107,801 | 366,433 | 1,249,740 | - | 17,028,171 |
| 부문간 영업손익 | 91,339 | - | 537,771 | 629,110 | 48,236 | (172,748) | (59,531) | (1,236) | 296,117 | (739,948) | - |
| 차감계 | 5,372,876 | 4,165,446 | 1,174,948 | 10,713,270 | 1,820,615 | 1,274,910 | 2,048,270 | 365,197 | 1,545,857 | (739,948) | 17,028,171 |
| 순이자이익 | 5,765,967 | 3,319,728 | 1,138,177 | 10,223,872 | 604,220 | (27,286) | 1,661,002 | (137,380) | 687,978 | (185,692) | 12,826,714 |
| 이자수익 | 12,100,679 | 7,760,970 | 3,349,423 | 23,211,072 | 1,783,459 | 899,571 | 2,464,356 | 645,953 | 1,586,364 | (99,390) | 30,491,385 |
| 이자비용 | (6,334,712) | (4,441,242) | (2,211,246) | (12,987,200) | (1,179,239) | (926,857) | (803,354) | (783,333) | (898,386) | (86,302) | (17,664,671) |
| 순수수료이익 | 410,424 | 241,799 | 460,655 | 1,112,878 | 788,521 | (35,521) | 770,218 | 8,295 | 1,248,859 | (43,623) | 3,849,627 |
| 수수료수익 | 600,466 | 390,775 | 552,868 | 1,544,109 | 1,012,768 | 10,271 | 1,817,271 | 16,340 | 1,414,179 | (333,095) | 5,481,843 |
| 수수료비용 | (190,042) | (148,976) | (92,213) | (431,231) | (224,247) | (45,792) | (1,047,053) | (8,045) | (165,320) | 289,472 | (1,632,216) |
| 보험서비스결과 | - | - | - | - | - | 1,091,885 | 8,133 | 480,066 | - | 69,677 | 1,649,761 |
| 보험수익 | - | - | - | - | - | 10,468,227 | 17,233 | 1,009,157 | - | (38,426) | 11,456,191 |
| 보험비용 | - | - | - | - | - | (9,376,342) | (9,100) | (529,091) | - | 108,103 | (9,806,430) |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품순손익 | 23,652 | - | 744,225 | 767,877 | 267,257 | 344,848 | 11,847 | 283,572 | (13,103) | (650,217) | 1,012,081 |
| 기타보험금융손익 | - | - | - | - | - | (55,895) | - | (381,106) | - | - | (437,001) |
| 기타영업손익 | (827,167) | 603,919 | (1,168,109) | (1,391,357) | 160,617 | (43,121) | (402,930) | 111,750 | (377,877) | 69,907 | (1,873,011) |
| 일반관리비 | (2,004,769) | (1,984,805) | (644,744) | (4,634,318) | (980,340) | (140,270) | (641,283) | (147,517) | (522,641) | 127,745 | (6,938,624) |
| 신용손실충당금 반영전 영업이익(손실) | 3,368,107 | 2,180,641 | 530,204 | 6,078,952 | 840,275 | 1,134,640 | 1,406,987 | 217,680 | 1,023,216 | (612,203) | 10,089,547 |
| 신용손실충당금(전)환입액 | (482,326) | (196,996) | (765) | (680,087) | (66,978) | 1,945 | (892,871) | 712 | (414,498) | 7,491 | (2,044,286) |
| 영업이익(손실) | 2,885,781 | 1,983,645 | 529,439 | 5,398,865 | 773,297 | 1,136,585 | 514,116 | 218,392 | 608,718 | (604,712) | 8,045,261 |
| 관계기업 및 공동기업 투자손익 | - | - | 7,402 | 7,402 | (35,156) | 2,272 | 1,238 | (259) | (282) | 7,901 | (16,884) |
| 기타 영업외손익 | (61,903) | - | (899,066) | (960,969) | 3,059 | (12,950) | 9,755 | 6,694 | (46,838) | (41,881) | (1,043,130) |
| 부문세전당기순이익(손실) | 2,823,878 | 1,983,645 | (362,225) | 4,445,298 | 741,200 | 1,125,907 | 525,109 | 224,827 | 561,598 | (638,692) | 6,985,247 |
| 법인세수익(비용) | (927,629) | (523,682) | 157,415 | (1,293,896) | (156,310) | (286,340) | (133,621) | (60,555) | (88,651) | 62,732 | (1,956,641) |
| 당기순이익(손실) | 1,896,249 | 1,459,963 | (204,810) | 3,151,402 | 584,890 | 839,567 | 391,488 | 164,272 | 472,947 | (575,960) | 5,028,606 |
| 지배기업주주지분순이익(손실) | 1,877,266 | 1,459,963 | (85,470) | 3,251,759 | 585,682 | 839,494 | 402,715 | 164,272 | 470,606 | (636,307) | 5,078,221 |
| 비지배지분순이익(손실) | 18,983 | - | (119,340) | (100,357) | (792) | 73 | (11,227) | - | 2,341 | 60,347 | (49,615) |
| 자산총계(*) | 239,124,552 | 176,075,559 | 147,687,069 | 562,887,180 | 63,384,388 | 40,776,375 | 30,541,628 | 34,047,554 | 64,172,457 | (37,964,050) | 757,845,532 |
| 부채총계(*) | 222,291,921 | 210,839,098 | 91,728,841 | 524,859,860 | 56,498,405 | 34,982,352 | 25,236,826 | 30,984,398 | 27,995,907 | (2,527,397) | 698,030,351 |
| 구분 | 전기 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 은행부문 | 증권부문 | 손해보험부문 | 신용카드부문 | 생명보험부문 | 기타 | (연결)조정 | 합계 | ||||
| 기업금융 | 가계금융 | 기타 | 소계 | ||||||||
| 외부고객으로부터의 영업손익 | 5,640,663 | 4,443,943 | 30,910 | 10,115,516 | 1,667,041 | 1,120,156 | 2,026,032 | 191,097 | 1,058,994 | - | 16,178,836 |
| 부문간 영업손익 | 116,967 | - | 225,401 | 342,368 | 52,940 | (17,993) | (147,290) | 16,209 | 348,113 | (594,347) | - |
| 차감계 | 5,757,630 | 4,443,943 | 256,311 | 10,457,884 | 1,719,981 | 1,102,163 | 1,878,742 | 207,306 | 1,407,107 | (594,347) | 16,178,836 |
| 순이자이익 | 5,645,899 | 3,397,242 | 826,926 | 9,870,067 | 614,140 | (219,734) | 1,639,486 | (206,562) | 659,052 | (175,589) | 12,180,860 |
| 이자수익 | 11,687,624 | 7,723,196 | 2,936,303 | 22,347,123 | 1,763,009 | 808,296 | 2,343,014 | 582,463 | 1,407,563 | (109,444) | 29,142,024 |
| 이자비용 | (6,041,725) | (4,325,954) | (2,109,377) | (12,477,056) | (1,148,869) | (1,028,030) | (703,528) | (789,025) | (748,511) | (66,145) | (16,961,164) |
| 순수수료이익 | 427,004 | 252,118 | 489,161 | 1,168,283 | 742,613 | (34,468) | 613,721 | (7,636) | 1,213,154 | (22,143) | 3,673,524 |
| 수수료수익 | 612,643 | 403,042 | 587,135 | 1,602,820 | 981,954 | 20,658 | 1,740,517 | 5,478 | 1,364,830 | (348,183) | 5,368,074 |
| 수수료비용 | (185,639) | (150,924) | (97,974) | (434,537) | (239,341) | (55,126) | (1,126,796) | (13,114) | (151,676) | 326,040 | (1,694,550) |
| 보험서비스결과 | - | - | - | - | - | 960,395 | 9,539 | 446,745 | - | 30,173 | 1,446,852 |
| 보험수익 | - | - | - | - | - | 10,088,869 | 19,000 | 933,665 | - | (36,063) | 11,005,471 |
| 보험비용 | - | - | - | - | - | (9,128,474) | (9,461) | (486,920) | - | 66,236 | (9,558,619) |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품순손익 | (6,449) | - | 766,434 | 759,985 | 356,837 | 454,729 | 6,915 | 658,530 | 283,591 | (357,522) | 2,163,065 |
| 기타보험금융손익 | - | - | - | - | - | (25,841) | - | (546,635) | - | - | (572,476) |
| 기타영업손익 | (308,824) | 794,583 | (1,826,210) | (1,340,451) | 6,391 | (32,918) | (390,919) | (137,136) | (748,690) | (69,266) | (2,712,989) |
| 일반관리비 | (1,959,016) | (1,952,434) | (610,316) | (4,521,766) | (903,329) | (142,165) | (624,628) | (99,663) | (483,366) | 127,511 | (6,647,406) |
| 신용손실충당금 반영전 영업이익(손실) | 3,798,614 | 2,491,509 | (354,005) | 5,936,118 | 816,652 | 959,998 | 1,254,114 | 107,643 | 923,741 | (466,836) | 9,531,430 |
| 신용손실충당금(전)환입액 | (1,563,255) | (92,464) | 47,591 | (1,608,128) | (144,016) | (13,988) | (826,922) | (2,190) | (554,176) | 3,011 | (3,146,409) |
| 영업이익(손실) | 2,235,359 | 2,399,045 | (306,414) | 4,327,990 | 672,636 | 946,010 | 427,192 | 105,453 | 369,565 | (463,825) | 6,385,021 |
| 관계기업 및 공동기업 투자손익 | - | - | 117 | 117 | 2,898 | 2,440 | 1,049 | (135) | 11,386 | 15,355 | 33,110 |
| 기타 영업외손익 | (14,754) | - | (83,576) | (98,330) | (190,199) | 15,235 | 44,310 | 4,700 | (11,162) | (62,534) | (297,980) |
| 부문세전당기순이익(손실) | 2,220,605 | 2,399,045 | (389,873) | 4,229,777 | 485,335 | 963,685 | 472,551 | 110,018 | 369,789 | (511,004) | 6,120,151 |
| 법인세수익(비용) | (633,917) | (633,348) | 187,440 | (1,079,825) | (102,705) | (250,125) | (121,333) | (25,262) | (64,432) | 49,865 | (1,593,817) |
| 당기순이익(손실) | 1,586,688 | 1,765,697 | (202,433) | 3,149,952 | 382,630 | 713,560 | 351,218 | 84,756 | 305,357 | (461,139) | 4,526,334 |
| 지배기업주주지분순이익(손실) | 1,612,409 | 1,765,697 | (116,607) | 3,261,499 | 389,618 | 713,281 | 351,133 | 84,756 | 303,578 | (509,030) | 4,594,835 |
| 비지배지분순이익(손실) | (25,721) | - | (85,826) | (111,547) | (6,988) | 279 | 85 | - | 1,779 | 47,891 | (68,501) |
| 자산총계(*) | 221,851,975 | 165,821,667 | 142,339,211 | 530,012,853 | 61,266,989 | 37,716,952 | 29,365,575 | 31,953,218 | 63,413,640 | (38,003,811) | 715,725,416 |
| 부채총계(*) | 201,871,592 | 203,560,029 | 88,032,505 | 493,464,126 | 54,967,833 | 31,470,771 | 24,545,751 | 28,050,931 | 25,562,612 | (972,798) | 657,089,226 |
| (*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 금액임 |
(2) 서비스별 및 지역별 부문1) 서비스별 공시당기 및 전기의 서비스별 외부고객으로부터의 영업손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 은행부문 | 10,084,160 | 10,115,516 |
| 증권부문 | 1,772,379 | 1,667,041 |
| 손해보험부문 | 1,447,658 | 1,120,156 |
| 카드부문 | 2,107,801 | 2,026,032 |
| 생명보험부문 | 366,433 | 191,097 |
| 기타부문 | 1,249,740 | 1,058,994 |
| 합계 | 17,028,171 | 16,178,836 |
2) 지역별 공시
당기 및 전기의 지역별 외부고객으로부터의 영업손익과 당기말 및 전기말 현재 주요 비유동자산은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 외부고객으로부터의 영업손익 | 주요 비유동자산 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | 당기말 | 전기말 | |
| 국내 | 15,530,844 | 14,763,248 | 9,915,068 | 9,851,765 |
| 미국 | 128,325 | 75,944 | 35,576 | 55,125 |
| 뉴질랜드 | 12,580 | 12,611 | 829 | 1,051 |
| 중국 | 167,621 | 177,175 | 22,271 | 21,138 |
| 캄보디아 | 595,562 | 572,858 | 101,879 | 53,322 |
| 영국 | 71,545 | 52,372 | 9,023 | 4,616 |
| 인도네시아 | 320,741 | 327,599 | 430,632 | 418,115 |
| 기타 | 200,953 | 197,029 | 35,746 | 32,405 |
| (연결)조정 | - | - | 564,851 | 568,804 |
| 합계 | 17,028,171 | 16,178,836 | 11,115,875 | 11,006,341 |
아. 영업부문에 대한 영업계획, 회사의 전략 등 향후 전망 [주요 종속회사에 관한 사항] [KB국민은행]
KB국민은행은 본원적 영역에 대한 집중을 통한 지속가능한 성장동력 확보와 미래 금융선도를 위한 신 성장동력 발굴을 함께 추진하고 있습니다. KB국민은행의 핵심사업인 예대Biz의 경쟁력 강화와 WM, CIB, 자본시장 Biz모델 고도화를 통해 지속가능한 수익을 확보하는 한편, 통신과 부동산 등 금융과 밀접한 비금융 영역의 비즈니스를 확장을 통해 미래수익원 확보를 추진하고 있습니다. 또한, KB금융그룹 대표앱 KB스타뱅킹을 중심으로 고객친화적인 플랫폼 경험 및 차별화된 상품/서비스 제공을 통해 지속적인 플랫폼 경쟁력을 강화하고 있습니다.
또한, 글로벌 부문의 성과를 높이기 위해 신흥국과 선진국 시장을 투트랙으로 집중 공략하고 있습니다. 신흥국 시장에서는 2019년 2월 베트남 하노이 사무소를 지점으로 전환하였고, 인도 구루그람 지점을 개점하였습니다. 2017년 3월 마이크로 파이낸스 시장에 처음 진출한 미얀마에서는 2020년 12월 KB미얀마은행을 신규로 설립하여 영업중입니다. 선진국 시장에서는 홍콩과 뉴욕, 2022년 1월 개점한 싱가포르지점을 중심으로 IB 영업 활성화를 도모하고 있고, 2018년 5월에는 런던법인을 지점으로 바꾸어 유럽과 중동, 아프리카 시장 개척에 나서고 있습니다. 2024년 10월에는 첸나이, 푸네 지점을 추가 개점하여 인도 내 비즈니스를 확장해 나가고 있습니다.
인도네시아에서는 2018년 7월 PT Bank Bukopin Tbk. 지분을 22% 취득하며 2대 주주지위를 확보하였고, 이후 2020년 9월 추가지분 취득으로 67% 지분 보유로 KB국민은행의 계열회사로 편입되었습니다. 2021년 11월 동 지분율 바탕으로 유상증자를 진행하였으며 2023년 5월 추가 유상증자를 통해 최종 66.88% 지분을 확보하였습니다. 또한, 2020년 4월10일캄보디아 소재 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 지분 70%를 인수하여 계열회사로 편입하였고, 2021년 9월 기존주주의 30% 지분 인수 (단, 종속기업인Kookmin Bank Cambodia PLC.에서 1주를 취득)를 통해 연결실체의 지분율은 100%로 증가하였습니다. PRASAC Microfinance Institution PLC.(합병법인)는 2023년 8월 4일 캄보디아 상무부(Ministry of Commerce) 최종승인 취득을 통해 Kookmin Bank Cambodia PLC.(피합병법인)을 흡수합병 하였으며, 합병법인인 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 회사명은 KB PRASAC BANK PLC.로 변경되었습니다.
현재 해외거점의 영업활동을 통해 아래와 같이 해외 네트워크를 구축해 나가고 있습니다.
[종속회사 및 해외지점의 영업계획, 전략 등 향후 전망]
| 상호 | 내용 |
|---|---|
| Kookmin Bank (China) Ltd. (국민은행(중국) 유한공사) | - 중국 진출 한국기업에 대한 금융 지원 강화 - 선제적인 신용리스크 관리 강화를 통한 자산건전성 제고 - 시장금리의 지속적인 하락에 따른 수익성 제고 및 경영효율화 추진 - 감독정책 및 외부 규정에 부합하는 운영을 통해 내부통제 강화 |
| KB Microfinance Myanmar Co.,LTD. (KB마이크로파이낸스 미얀마법인) | - 연체 사후관리 강화 및 특수채권 집중 회수 활동으로 건전성 관리를 통한 수익성 확보 - 현지 국가비상사태 상황을 감안한 탄력적 대출 자산 관리 및 포트폴리오 조정으로 대출 자산 규모 유지 - 비대면 원리금 수납 채널 확대 등으로 원격지 및 위험 지역 수납 활동 시 직원 안전 확보 및 비용 효율성 제고 - 효율적인 인력 및 영업점(통폐합/이전) 운영으로 법인 비용 절감 지속 추진 |
| KB BANK MYANMAR LTD (KB미얀마은행) | - 미국 및 서방국가의 제재 확대 가능성으로 보수적인 영업 유지 전략 추진 및 Sanction Risk에서 자유로운 우량 한국계 기업 위주 영업 추진 검토 - 미얀마 대내외 시장 변화를 고려한 중앙은행 계류 자본금 인출 방향 모색 - 국가 정상화 대비 디지털 비즈니스 인프라 구축을 위한 기반 마련 및 미얀마 정부주관 디지털 Biz 추진 노력 - 금융사고 예방을 위한 내부통제 강화 노력 |
| KB PRASAC BANK PLC. | - 현지인 대상 소액 일반대출, 소매형/기업형 SOHO 및 중소법인 우량고객에 대한 대출 취급- 개인/기업 대상 부동산 담보대출 및 기업 대상 보증서(SBLC) 담보 대출 - 개인에 대한 주택자금대출, 우량 급여생활자에 대한 KB스마트론 및 프놈펜 시내 신축 주택단지에 대한 집단대출 추진 - 개인/기업/금융기관 대상 요구불/정기예금/적금 상품 제공 - 모바일뱅킹 기능 개선 및 현지 QR가맹점 확대 등 고객 편의성 개선을 통해 핵심예금 유치 - 신용카드, 보험소개영업 등 신사업 추진을 통해 비이자수익 확대 추진 - 대출 심사 정교화 및 사후관리 강화를 통한 건전성 집중 관리 |
| PT Bank KB Bukopin Tbk. | - 현지 우량 Wholesale, 인도네시아 진출 한국계 대기업 및 CIB 중심의 우량여신 확대로 안정적 영업기반 확보 및 시장 신뢰 회복 - 특정 산업별 밸류 체인(전기차, 농업 등) 및 지역별 유망 산업의 특성을 고려한 맞춤형 금융 패키지 지원을 통한 SME 경쟁력 확대 - 펜션론과 모기지론의 상품성 강화와 외부 판매제휴채널 확대를 통한 리테일 고객 접점 증대- 차세대전산시스템 그랜드 오픈을 통한 업무 프로세스 혁신 및 디지털 채널 경쟁력 강화를 통한 고객만족도 제고- 부실여신 대량매각, 전사적 부실여신 회수활동 강화 등을 통한 부실여신의 획기적 감축 - 인도네시아에 旣진출한 KB금융그룹 계열사와의 협업을 통한 시너지 창출 |
| 국민은행 홍콩지점 | - APAC Dual Hub 지점으로서 글로벌 수익 창출을 견인하는 모범 거점 점포 역할 수행 - 수익성 제고 및 조달 비용 감축 노력을 통해 자본효율성을 고려한 질적 자산 성장 추진 - 현지(한국계/로컬/다국적) 기업여신 취급 확대, 우량 인수금융 중심의 금융 주선 추진 등을 통한 본원적 경쟁력 강화 - IB 여신, 외환채권(FRN), 유가증권, 외환수수료 등 확대를 통해 수익기반 다변화 노력 |
| 국민은행 런던지점 | - 기업금융, IB, 자본시장 업무를 중심으로 당행의 EMEA(유럽, 중동, 아프리카)지역 금융 허브 역할 수행 - 유럽 지역에 진출한 한국계 기업 대상 기업금융 솔루션 제공 - 해외부동산, 인프라, 항공기, 선박, 통신타워, 데이터센터 등 글로벌 선진시장 우량IB중심의 포트폴리오 다변화 - 글로벌 자본시장 신규 비즈니스 창출을 통한 수익모델 고도화 - 유럽지역 내 금융기관 Credit Line확보 및 CD, CP, 사모사채 등 조달 채널·수단 다변화를 통한 비용관리 강화 - 수익성과 건전성, 자본효율성을 고려한 우량대출 중심의 질적 성장 강화 - 현지 선진은행과 파트너쉽을 통한 EMEA 미진출지역 커버리지 확대 추진 - CB, IB, 자본시장 비즈니스 확대에 대응하여 리스크관리 및 내부통제체계 고도화 추진 |
| 국민은행 뉴욕지점 | - 미주 대륙 내 CIB 허브 지위 강화 - 미주 지역에 활발히 진출하고 있는 한국계 기업 대상 금융 서비스 확대 - Major IB Player로서 적극적인 마케팅을 통한 수익성 강화 - 자금조달 창구 역할 강화 및 자금조달 수단 다변화 |
| 국민은행 동경지점 | - 메가뱅크 및 글로벌 주요 기관과의 투자기관, 한국계 금융기관과 지속적인 협업으로 우량 자산 포트폴리오 참여 기회 확대 노력 - 부동산(오피스) 중심의 신디론 편중 해소 및 포트폴리오 다변화를 위해 다양한 Deal 참여 추진 - 현지 금융기관 Credit Line확보 등을 통한 조달 다변화로 Funding Cost 절감 |
| 국민은행 오클랜드지점 | - 뉴질랜드 금융시장 및 경쟁환경, 뉴질랜드 중앙은행의 해외은행에 대한 중장기 정책 방향성을 종합 감안한 뉴질랜드 내 사업 정리 결정 (’24.10월) - 사업 종료에 따른 고객 불편 최소화 노력 및 현지 감독기관과의 커뮤니케이션 강화 |
| 국민은행 베트남지점(호치민지점/하노이지점) | - 한국계 대기업 및 중견기업 중심의 마케팅을 통해 우량기업 대출 증대 - 신규고객 발굴 및 외환 Biz 활성화를 통한 비이자수익 증대 추진 |
| 국민은행 재인도지점(구루그람지점/첸나이지점/푸네지점) | - 현지 우량기업 및 금융기관 대상 신용 및 담보부 대출 확대 - 한국계 대기업 및 중견기업 대상 수?여신 및 외환 거래 증대 - 인도 내 주요 거점 추가 확보를 통한 현지기업 및 인도 진출 한국계 기업 고객 커버리지 확대 - F/X 현·선물환 활성화 등 Capital Biz 확대 |
| 국민은행 싱가포르지점 | - CIB·자본시장 등 Wholesale Platform으로서 APAC Belt 거점 역할 수행 - 동남아+서남아+오세아니아」지역의 KB Presence와 글로벌 Biz Cover 및 동 지역에 진출한 한국계 기업 대상 기업금융 One-stop솔루션 제공 - 싱가포르 및 동남아 지역 내 금융기관 Credit Line확보 등 자금운용 및 조달 채널 신규 추진 |
| KB펀드파트너스 | - 다양한 수익 기반 확대 및 비용 지표 관리 통한 조직 내실 강화- 수익증가 현실화 및 M/S 상향 통한 업계(신흥) Top-Tier 위상도약- New Biz 확장, 글로벌시스템 구축 등 지속 성장 위한 경쟁력 차별화 |
[KB증권]
KB증권은 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다.
| 경영전략 | 중점사업 |
|---|---|
| 고객중심 사업모델 구축 | KB고유의 차별화된 대고객 Delivery 모델 개발 및 혁신을 통한 고객가치 / 만족도 극대화 |
| 시너지 극대화 | 그룹 내, 증권사 내 사업별 '협업 시너지' 창출을 통한 수익 규모 극대화 |
| 최적의 자원 활용 | 고부가가치 사업 역량 강화 및 자본효율성 극대화를 통한 업계 최고 수익성 달성 |
[KB손해보험]
KB손해보험은 모든 의사결정의 정점에 고객을 두고, 최적의 위험보장과 종합금융컨설팅 서비스 제공을 통해 "고객에게 최고의 가치를 제공하는 No.1 손해보험사"를 지향하며 지속적인 성장을 이어가고 있습니다. 본업 핵심 경쟁력을 강화하여 보험회사의 핵심 펀더멘털인 보험 매출의 내실 있는 성장과 수익성 관련 핵심 경영효율 지표를 개선하였으며, 다차원적 경쟁환경에서 채널이 안정적으로 상품을 공급할 수 있도록 채널별 특성을 고려한 성장 전략을 추진하고 있습니다. 또한, 미래 보험업 환경변화에 선제적 대응을 위해 디지털 신기술을 활용하여 고객과의 모든 접점에서 디지털 기반 고객서비스 혁신을 지속적으로 강화해 나가고 있습니다.
장기보험은 CSM(계약서비스마진) 극대화 전략하에, 매출 규모의 성장과 우량 계약 포트폴리오 확대를 추진하고자 합니다. 첫째, 고객에게 최고의 가치를 제공할 수 있는 신상품 개발로 시장을 선도하고, 불필요한 출혈 경쟁을 지양하도록 하겠습니다. 둘째, 보험계약 인수심사 정교화를 통해 단순히 승인 또는 거절의 단편적인 프로세스를 뛰어넘어 보험의 사각지대에 놓인 고객들에게 합리적인 가격 기반의 상품을 제공하여 보험 본연의 가치를 고객에게 제공할 수 있도록 하겠습니다. 셋째, 정확한 보험금지급심사를 통해 보험사기를 사전에 예방 하고 보험금 누수를 방지하여 선량한 고객을 보호하고, 디지털 기반의 신속 정확한 보험금지급으로 고객과 약속된 계약을 충실히 이행하도록 하겠습니다. 마지막으로, 신회계제도에서 예상 현금흐름의 추정과 실제 현금흐름이 당기 손익에 반영되고 해당 실적에 기반한 최적가정 변화로 장래 회사의 가치가 변동되는 만큼 손해율, 유지율, 사업비율 등의 경영효율지표 개선을 통해 회사 가치를 지속적으로 제고하겠습니다. 자동차보험은 교통 법규 제도 강화 및 첨단 안전장치 차량 보급 확대로 인해 자동차사고율이 점진적으로 개선될 것이라 전망됩니다. 이러한 외부 우호적 환경 변화와 함께 회사 자체 노력을 통해 안정적 손익 창출이 가능한 비즈니스로 운영할 계획입니다. 자동차 손해율 및 사업비율 개선을 통한 원가 절감 노력과 적정 가격 확보로 손익 창출 기반을 마련하고, 우량 물건 중심의 규모 성장을 추진하겠습니다. 또한, 전기차/자율주행 등 미래 시장 변화에 대응한 맞춤형 상품 개발을 통해 미래 자동차보험 시장을 선도하겠습니다.
일반보험은 기상이변에 따른 자연재해 및 신기술 관련 리스크가 증가하는 등 대형 사고로 인해 손익 변동성이 높은 특성이 있습니다. 또한, 한정된 국내시장에서 매출 경쟁도 심화되고 있습니다. 이에 당사는 일반보험의 지속 가능한 수익창출 구조 확보를 위해 손해율이 양호한 상품 중심의 매출 성장을 추진하고자 하며, 고액 사고 변동성 축소를 위한 Pricing 및 재보험 출재 전략을 수립하고 운영하여 안정적인 비즈니스로 정착 될 수 있도록 하겠습니다. 아울러, 미래 성장 동력 확보를 위해 해외수재 사업을 시작으로 글로벌 진출에 대한 역량을 지속적으로 강화하도록 하겠습니다. 끝으로, 향후 고객과의 모든 접점을 디지털로 전환한다는 목표로, 플랫폼의 UI/UX를 쉽고 편리하게 설계하고, 고객 접근성과 사용성을 획기적으로 개선하여 고객 편의성과 만족도를 제고해 나갈 것이며, 헬스케어 신사업 경쟁력을 지속 강화하여 미래 신성장동력을 확보하겠습니다.
[KB국민카드] KB국민카드는 카드회원을 모집하고 이를 대상으로 신용판매(일시불 및 할부), 단기카드대출(현금서비스), 일부결제금액이월약정(리볼빙), 장기카드대출(카드론) 등의 사업을 영위하고 있습니다. 또한 고객의 다양한 니즈 충족을 위해 보험대리, 여행, 쇼핑(제휴몰, 통신판매) 등의 생활서비스를 제공하고 있습니다.KB국민카드 핵심사업인 신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향이 큰 산업입니다. 이외에도 IT기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감하게 영향 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에, 한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다. 국내 신용카드 시장은 성숙기에 진입하여 양적 성장이 둔화되고 있어, 안정적인 수익 확보및 지급 결제 기술 혁신, 해외시장 개척 등을 통한 신수익원 창출이 최우선 과제라 할 수있습니다. 이에 따라 신규수익 창출의 일환으로 현재 당사는 인도네시아, 태국, 캄보디아에 진출하여 현지 소비자 금융사업을 확장해 나가고 있습니다. [KB라이프생명]
대내외 거시경제적 불확실성 및 국내 경기 회복 지체로 금융시장 불안정성은 지속될 것으로 예상됩니다. 보험연구원에 따르면, 2025년 생명보험 수입보험료의 성장률은 2024년에 비해 둔화된 0.3%가 될 것으로 전망되고, 보험계약마진(CSM) 규모는 약 60.2조원으로 약 0.5% 증가할 것으로 예상됩니다. 또한, 보험개혁회의를 통한 보험산업 전방위적 규제변화에 대한 신속한 대응 및 미래 성장동력 및 신시장 개척에 대한 방안 마련도 고심해야 합니다.
이러한 환경 변화에 대응하여 KB라이프생명은 경쟁사 대비 상대적으로 우수한 자본력을 바탕으로 지속 가능한 Scale-up 노력과 채널 경쟁 심화 및 성장 정체를 극복하기 위해 성장주도의 속도감 있는 전략을 추진하고자 합니다. 특히, 환경 변화에 따라 지속 성장을 위한 선순환 구조 구축으로 보험 Core 영역의 Scale-up과 새로운 비즈니스 모델을 시도하기위해 다음과 같은 전략을 추진하고자 합니다.
첫째, 시장지배력 확대입니다. GA 시장지위 Top 3위 달성, LP 조직확충 기반 핵심채널 위상 회복, BA KB국민은행 내 시장지위 1위 달성 및 Non-KB 활성화 등 채널별 역할에 기반한 시장지위 개선과 수입보험료 증대로 성장주도의 전략을 전개하겠습니다.
둘째, 시장선도 상품 공급역량 확보입니다. 적시성 있는 상품 공급 체계를 구축하고, 디지털 기반 Operation Excellence 추진, 상품/채널 최적 Portfolio 구축 및 지속적 시장 대응을 통해 시장 선도 상품 공급역량을 확보하여 성공적으로 건강보험 시장에 진입하겠습니다.
셋째, 안정적 회사가치 제고입니다. 할인율 현실화 및 금리 등의 거시경제 변화에 따른 총포괄손익 변동성을 최소화하고, 자산운용 경쟁력 강화를 추진하며, 해지율/사업비/계약자행동 등의 최적가정 관리 및 비재무적 리스크관리 체계를 강화하여 CSM 성장을 통한 지속성장기반을 구축하겠습니다.
넷째, 미래성장동력 공고화입니다. 규제개선 기대에 따른 운영사업자 모델 구축 및 본격적인 시니어라이프플랫폼 구축 체계를 가동하여 요양사업의 안정적인 확대 추진과 비금융서비스 제공을 통한 시니어 라이프 플랫폼구축을 가속화하겠습니다.
다섯째, 고객경험혁신 지속입니다. 시장과 고객의 눈높이에 부응할 수 있는 AI/DT 기반 채널 지원 역량 강화와 시스템 고도화를 추진하고, 디지털 혁신을 기반으로 고객 접점 마케팅 및 플랫폼을 구축하여 회사 주도의 고객경험 혁신을 선도하겠습니다.
여섯째, 일하는 방식 제고입니다. 신가치체계 구축 및 AI/Tech 내재역량을 강화하고, 장기적 인력 운용 전략 및 미래 인재 육성체계를 수립하는 등 AI/Tech 기반의 일하는 방식 변화및 인력 효율화를 통해 성장 구조를 구축하겠습니다.
KB라이프생명 전 임직원은 2025년에도 끊임없는 혁신을 통해 고객의 평생 행복 파트너가 되겠습니다. [KB자산운용]
KB자산운용은 주식, 채권을 중심으로 한 유가증권과 부동산, 인프라 등 대체투자의 밸런스 있는 포트폴리오로 2024년 12월 관리자산 기준 139.9조원을 운용하며, 업계 3위에 자리하고 있습니다. 특히 대체투자부문의 경우 우량자산 선별능력 및 리스크관리 역량에 기반하여 업계 최대 규모인 31.4조원을 운용하며 1위 지위를 유지하고 있습니다.
KB자산운용은 안정적인 고객 수익률 제공을 제 1의 가치로 하여 전사 모든 역량을 활용하여 고객의 안정적인 수익 창출에 총력을 기울이고 있습니다. 변동성이 심한 국내외 증시 상황 속에서도 안정적인 포트폴리오 운영 및 AI를 활용한 시장예측력 제고 등 꾸준한 수익 제고를 위해 全 사업부문별 역량 강화에 더욱 힘쓰겠습니다.
또한 최근 투자 선호가 높은 ETF, 연금 부문의 성장을 위해 브랜드 경쟁력을 키우고, 디지털 마케팅 역량을 강화하며 개인고객 중심 마케팅 전환을 추진하고 있으며, 시장을 선도하는 선제적인 신규/전략 상품 지속 출시를 통해 상품 경쟁력 확보에 총력을 기울일 예정입니다.
그 외 2023년에 론칭한 맞춤형 초개인화 투자상품인 다이렉트 인덱싱의 지속적인 엔진 고도화 작업을 통해 당사가 생태계를 주도해 나갈 수 있도록 사업 확장을 추진하고 있으며, 대체투자부문의 해외투자 수요에도 적극 대응하며 글로벌 선도사들과의 적극적인 제휴, 해외 자산의 직접 운용 확대 등 글로벌 운용 경쟁력을 확대해 나가고 있습니다.
앞으로도 全 운용부문에서 균형 있는 성장을 추진하고, 운용수익률 제고 및 양질의 상품 공급을 통해 고객 이익을 최우선으로 하는 업계 Top-Tier 종합 자산운용사로의 위상을 강화해 나가도록 하겠습니다.
[KB부동산신탁]
미국 신정부의 경제 정책 방향, 연준의 금리인하 속도 등 거시경제 불확실성 요인이 지속되고 경기침체 장기화, 미분양 적체 등으로 건설사들의 미수금이 누적되며 건설사 연쇄 부도 우려가 커지고 있습니다. 당사는 부동산시장 변화에 대응할 수 있는 안정적인 포트폴리오를 구축하고 정부 정책 모니터링을 통해 미래 영업 기회요인을 확보하는 등 지속가능성장을 위한 수익창출 역량 강화에 힘쓰겠습니다.
첫째, 신탁부문에서는 토지신탁 및 비토지신탁의 균형잡힌 포트폴리오를 통한 안정적 수익을 창출하고자 합니다. 그룹 계열사간 시너지를 극대화할 수 있는 영업을 적극적으로 추진하며 비토지신탁 수주를 확대해나가는 한편 우량 시공사 등과의 네트워크 확대를 통해 우량 사업 중심 토지신탁 선별 수주를 추진할 계획입니다.
둘째, 리츠부문은 상업용 부동산시장 회복 전망에 따라 핵심권역 오피스 등 신규 우량자산 매입을 적극적으로 추진하고 시장상황을 고려한 수주전략 세분화를 통해 AUM을 확대해 나가겠습니다. 또한 보유 자산의 매각가치 극대화를 통해 고객가치를 증대하고 리츠 수익을 확대하고자 합니다.
셋째, 정비사업부문은 기존 수주 사업장의 원활한 사업진행을 위해 사업진행 단계별 주요업무에 대한 매뉴얼을 정비하고 사업관계자와의 커뮤니케이션 강화를 통해 사업추진 동력을 유지하고자 합니다. 또한, 노후계획도시 재건축 활성화 등 정부의 우호적인 시장 정책에 부응하는 영업전략을 수립하고 경쟁력 있는 금융 서비스를 제공함으로써 정비사업 내 차별화된 경쟁력을 확보하고자 합니다.
넷째, 리스크관리 측면에서는 사업장 관리 및 신탁계정대 회수에 전사적 역량을 집중하여 건전성 제고를 추진하고자 합니다. 또한, 신규사업 추진 시 시장환경 및 편중리스크 등을 고려한 입구관리 강화로 균형적인 포트폴리오 운영 및 안정적 성장 기반을 마련하겠습니다.
[KB캐피탈] KB캐피탈은 지속가능한 성장을 위해 사업부문별 시장 지배력 강화 및 균형감있는 포트폴리오 리밸런싱을 추진하고 있습니다. 중고차거래 플랫폼 'KB차차차'를 통한 중고차금융 경쟁력 강화, 우량 기업여신 증대 및 투자금융 확대를 통한 기업금융의 성장에 따라 2024년 12월말 대출채권은 전년말 대비 8.9% 성장했습니다.KB캐피탈은 중고차 시장의 상품 경쟁력을 확보하고, 우량자산 중심 기업금융 확대를 통해사업 포트폴리오를 다변화한 결과, 2024년 12월말 리테일(자동차/개인) 금융 비중은 전년말 대비 5.5%p 축소한 69.1%를 차지한 반면, 기업금융 비중은 전년말 대비 5.5%p 확대한 30.9%를 기록했습니다.KB캐피탈이 진출해 있는 라오스, 인도네시아 2개의 해외 자회사 모두 안정적인 성과를 내고 있습니다. 2017년 3월 영업 개시한 라오스 자회사 KB코라오리싱은 라오스 자동차 금융시장을 리딩하고 있으며 Market Share 기준 라오스 리스사 중 1위를 기록하고 있습니다. 인도네시아 자회사 SKBF(Sunindo Kookmin Best Finance)는 2020년 6월 영업을 시작하여 영업개시 1년 2개월만인 2021년 8월부터 월 흑자 전환이 되었고, 현대자동차, 현대건설기계 등과의 전략적 제휴를 기반으로 안정적인 성장을 이어가고 있습니다. [KB저축은행] KB저축은행은 보다 수준 높은 고객서비스를 위하여 서민금융 성장, 그룹시너지 창출, 선제적 리스크 관리의 전략과제를 실현하기 위하여 모범적 경영모델을 정립하고 외형과 내실의 견실한 성장을 통해 대한민국을 대표하는 초우량 저축은행의 위상을 확보하기 위해 노력해 나가겠습니다. [KB인베스트먼트] KB인베스트먼트는 신규 펀드결성 및 투자규모를 확대하고, 기운용 벤처펀드 및 PEF(기업경영권인수 투자)의 운용성과(수익률)를 극대화함으로써 벤처투자 및 PEF 부문의 관리자산을 확대하여 국내 최상위 벤처투자 및 PE운용사로서의 시장지위를 공고히 하겠습니다. [KB데이타시스템]
KB데이타시스템은 KB금융그룹의 디지털/IT 전문계열사로서, 전통적인 System Integration(SI)ㆍSystem Management(SM) 사업뿐만 아니라 AI, 클라우드, SaaS 등 신기술 분야에 대한 전문화된 IT서비스와 컨설팅 역량을 바탕으로 그룹 전반의 디지털 전환(Digital Transformation)을 적극 지원하고 있습니다. 특히 비대면 채널이 금융 영업의 핵심 플랫폼으로 자리 잡는 추세에 발맞추어, 그룹의 공동 인프라, API, 보안 등 핵심 IT서비스를 통합적으로 제공하며 그룹 내 시너지를 극대화하는 데 주력하고 있습니다.
클라우드 분야에서는 통합 MSP(Management Service Provider)로서 그룹의 클라우드 환경전반을 안정적으로 운영·관리하고, 이슈리포터ㆍ화상상담ㆍKB AddOne(KB프레임워크) 같은 자체적인 IT솔루션을 개하여 그룹 내부뿐 아니라 대외적으로도 서비스를 제공하고 있습니다
아울러 그룹 공동 IT서비스의 인프라 운영 효율성을 높이기 위해 단계적으로 그룹 공동 IT서비스를 확대 제공하는 한편, KB금융그룹 계열사를 대상으로 IT업무 위수탁을 확대하고 있으며, 기존 System Integration(SI)과 System Management(SM) 분야에서도 안정적인 IT서비스를 제공하여 그룹이 우수한 IT서비스를 제공받을 수 있도록 노력하고 있습니다.
글로벌 분야에서는 KB국민은행의 인도네시아 진출에 맞추어 2020년 현지법인을 설립하였으며, 현지 법인과 협업하여 인도네시아 KBI 차세대 시스템, 캄보디아 프라삭 은행 상업은행 전환 프로젝트 등 그룹 차원에서 적극 추진 중인 주요 IT 사업에 참여하며 해외 시장에서도 영향력을 확대하고 있습니다.
최근 대외 환경 변화로 인해 그룹 전반에서 IT 비용 효율화 요구가 커지고 있으며, 이에 대응하여 적정 규모의 조직 유지와 함께 비용 관리 강화를 추진하는 등 그룹 내 효율성 높은 IT서비스를 제공고자 노력하고 있습니다. 이에 따라 2022년 말 584명이었던 임직원 수를 2024년 말 599명 수준으로 늘려 핵심 IT역량을 보강하였으며, 중장기적으로도 회사 서비스 영역을 단계적으로 확대하면서, 그룹 내 IT서비스 운영 효율성도 지속적으로 강화해나가고 있습니다. 앞으로도 그룹 IT·디지털 기반을 견고히 다져 금융 환경 변화에 유연하게 대응할 수 있는 경쟁력을 지속적으로 확보해 나가겠습니다.
2-1. 영업의 현황 [KB국민은행]
가. 영업의 개황
2001년 11월 舊) 국민은행과 舊) 주택은행의 합병으로 탄생한 KB국민은행은 국내 최대 고객수와 최고의 고객만족도, 광범위한 채널 네트워크 및 브랜드파워 등 최상의 판매 인프라를 갖춘 대한민국을 대표하는 은행이라고 할 수 있습니다.
KB국민은행은 고객만족도 향상, 자산 건전화, 선진시스템 도입, 리스크관리시스템 고도화등을 통해 내실성장의 기반을 갖추고 있습니다. 또한, 동경, 오클랜드, 뉴욕, 호치민, 홍콩, 런던, 구루그람, 하노이, 싱가포르 등 해외지점과 국민은행(중국) 유한공사, KB미얀마은행, KB마이크로파이낸스 미얀마법인을 비롯하여 2020년 4월에는 PRASAC Microfinance Institution Plc. 지분 70% 인수를 완료하여 계열회사로 편입하였고, 2021년 9월 기존주주의 30% 지분 인수(단, 종속기업인 Kookmin Bank Cambodia PLC.에서 1주를 취득)를 통해 연결실체의 지분율은 100%로 증가 하였습니다. PRASAC Microfinance Institution PLC.(합병법인)는 2023년 8월 4일 캄보디아 상무부(Ministry of Commerce) 최종승인 취득을 통해 Kookmin Bank Cambodia PLC.(피합병법인)을 흡수합병 하였으며, 합병법인인 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 회사명은 KB PRASAC BANK PLC.로 변경되었습니다. 인도네시아에서는 2018년 7월 현지은행인 PT Bank Bukopin Tbk. 지분을 22% 취득하여 2대 주주가 되었으며, 2020년 9월 추가 지분인수를 통해 67% 지분을 확보하여 최대주주 지위를 취득하게 되었습니다. 2021년 11월 동지분율 바탕으로 유상증자를 진행하였으며 2023년 5월 추가 유상증자를 통해 최종 66.88% 지분을 확보하였습니다.
KB국민은행은 국내외 경제상황의 불확실성이 상존하는 상황에서 견고한 미래성장과 지속가능 경영을 추구하여 "고객 First, 디지털 First, 미래금융을 선도하는 리딩 금융파트너"로의 도약을 목표로 하고 있습니다. 이를 달성하기 위하여 1) 고객에게 제공할 수 있는 핵심 가치에 집중을 통한 압도적 Core Biz(예대Biz/WM/CIB/자본시장 Biz) 우위 달성, 2) 미래 성장 기반 확보를 위한 New Biz & Global 확장 가속화, 3) 고객 여정의 연속성과 고객경험 제고를 통한 혁신적 고객접점 강화, 4) 금융환경 변화에도 흔들림없이 견고한 가치를 창출하기 위한 지속가능한 고객신뢰 확보, 5) 차별적 역량 및 실행원천 구축 등을 추진하고 있습니다.
나. 영업의 종류
-「은행법」에 의한 은행업무-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 신탁업무- 전 각호에 부수 또는 관련되는 업무 ※ 은행은 상기업무 이외에 관계법령에 의한 인가권자의 인가를 얻어 다른 업무를 겸영 할 수 있음 ※ 신용카드사업부문 분할로 인해 기존에 겸영업무로서 영위하던「여신전문금융업법」에 의한 신용카드업무는 취소(2011.2.28.)되었으나,「은행법」에 의한 신용카드상품 판매대행업무를 별도의 겸영업무로 영위하고 있음 ※ 종속회사인 해외현지법인은 현지법령에 의한 일반 은행업무, 무역금융관련, 소액대출업업무등을 영위하고 있음
※「은행법 제27조의 2」에 의거 가상이동통신망 사업을 부수업무로 영위하고 있음 ※ 국민은행 사설인증서의 범용적 공급을 위한 '외부기관 대상 인증 및 전자서명 업무 대행'을 부수업무로 영위하고 있음 ※「전자문서 및 전자거래 기본법」에 의거 '전자문서 중계업무'를 부수업무로 영위하고 있음 ※「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」에 의거 '은행인증서 기반 본인확인서비스 제공 업무'를 부수업무로 영위하고 있음
다. 자금조달ㆍ운용 현황 [은행계정]
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평 균 잔 액 | 이자율 | 평 균 잔 액 | 이자율 | 평 균 잔 액 | 이자율 | ||||||
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | ||||||
| 조달 | 원화 자금 | 예수금 | 353,661,260 | 66.82 | 2.40 | 331,228,212 | 66.10 | 2.48 | 325,449,153 | 67.19 | 1.25 |
| CD | 11,148,293 | 2.11 | 3.83 | 10,417,992 | 2.08 | 4.07 | 5,511,822 | 1.14 | 2.35 | ||
| 차입금 | 10,480,540 | 1.98 | 2.22 | 13,847,521 | 2.76 | 2.04 | 16,580,242 | 3.42 | 1.20 | ||
| 원화콜머니 | 1,014,058 | 0.19 | 3.33 | 708,976 | 0.14 | 3.35 | 849,008 | 0.18 | 1.64 | ||
| 기타 | 31,590,033 | 5.97 | 3.85 | 27,506,970 | 5.49 | 3.83 | 27,528,746 | 5.68 | 2.39 | ||
| 소계 | 407,894,184 | 77.07 | 2.55 | 383,709,671 | 76.57 | 2.60 | 375,918,971 | 77.61 | 1.35 | ||
| 외화 자금 | 외화예수금 | 25,868,277 | 4.89 | 3.79 | 25,348,527 | 5.06 | 3.60 | 22,770,560 | 4.70 | 1.19 | |
| 외화차입금 | 15,280,084 | 2.89 | 4.34 | 17,694,264 | 3.53 | 4.08 | 19,055,099 | 3.93 | 1.58 | ||
| 외화콜머니 | 1,751,060 | 0.33 | 5.05 | 1,280,386 | 0.26 | 4.54 | 1,092,110 | 0.23 | 2.24 | ||
| 사채 | 10,821,600 | 2.04 | 3.91 | 9,703,150 | 1.94 | 3.75 | 9,256,534 | 1.91 | 2.11 | ||
| 기타 | 692,410 | 0.13 | 1.49 | 627,507 | 0.13 | 4.61 | 608,323 | 0.13 | 2.38 | ||
| 소계 | 54,413,431 | 10.28 | 3.98 | 54,653,834 | 10.92 | 3.81 | 52,782,626 | 10.90 | 1.53 | ||
| 원가성 자금계 | 462,307,615 | 87.35 | 2.72 | 438,363,505 | 87.49 | 2.76 | 428,701,597 | 88.51 | 1.37 | ||
| 기타 | 자본총계 | 36,674,938 | 6.93 | 0.00 | 35,255,631 | 7.04 | 0.00 | 32,759,323 | 6.76 | 0.00 | |
| 충당금 | 952,324 | 0.18 | 0.00 | 561,950 | 0.11 | 0.00 | 687,765 | 0.14 | 0.00 | ||
| 기타 | 29,321,893 | 5.54 | 0.00 | 26,924,982 | 5.36 | 0.00 | 22,193,834 | 4.59 | 0.00 | ||
| 무원가성 자금계 | 66,949,155 | 12.65 | 0.00 | 62,742,563 | 12.51 | 0.00 | 55,640,922 | 11.49 | 0.00 | ||
| 조달 합계 | 529,256,770 | 100.00 | 2.37 | 501,106,068 | 100.00 | 2.41 | 484,342,519 | 100.00 | 1.22 | ||
| 운용 | 원화 자금 | 예치금 | 10,590,352 | 2.00 | 0.02 | 9,581,505 | 1.91 | 0.04 | 9,681,584 | 2.00 | 0.15 |
| 유가증권 | 84,756,085 | 16.01 | 3.65 | 78,809,833 | 15.73 | 3.37 | 71,452,614 | 14.75 | 1.38 | ||
| 대출금 | 352,494,113 | 66.60 | 4.53 | 331,533,057 | 66.16 | 4.62 | 323,664,601 | 66.83 | 3.30 | ||
| (가계대출금) | 171,762,092 | 32.45 | 4.29 | 163,786,054 | 32.68 | 4.55 | 166,864,256 | 34.45 | 3.34 | ||
| (기업대출금) | 180,732,021 | 34.15 | 4.76 | 167,747,003 | 33.48 | 4.70 | 156,800,345 | 32.37 | 3.25 | ||
| 지급보증대지급금 | 5,835 | 0.00 | 1.04 | 5,114 | 0.00 | 0.88 | 6,890 | 0.00 | 0.23 | ||
| 원 화 콜 론 | 264,716 | 0.05 | 3.55 | 286,735 | 0.06 | 3.62 | 692,642 | 0.14 | 2.02 | ||
| 사모사채 | 78,052 | 0.01 | 5.05 | 287,768 | 0.06 | 5.76 | 241,163 | 0.05 | 3.73 | ||
| 기타 | 247,902 | 0.05 | 14.78 | 557,726 | 0.11 | 83.90 | 2,487,342 | 0.51 | 14.93 | ||
| 원화대손충당금(△) | (2,232,323) | (0.42) | 0.00 | (1,856,924) | (0.37) | 0.00 | (1,412,480) | (0.29) | 0.00 | ||
| 소계 | 446,204,732 | 84.30 | 4.29 | 419,204,814 | 83.66 | 4.41 | 406,814,356 | 83.99 | 2.97 | ||
| 외화자금 | 외화예치금 | 6,089,689 | 1.15 | 3.55 | 5,276,933 | 1.05 | 3.01 | 4,766,467 | 0.98 | 0.88 | |
| 외 화 증 권 | 14,024,130 | 2.65 | 5.00 | 14,233,985 | 2.84 | 4.24 | 12,409,876 | 2.56 | 1.46 | ||
| 대출금 | 24,643,076 | 4.66 | 5.64 | 25,166,443 | 5.02 | 5.49 | 24,255,777 | 5.01 | 2.73 | ||
| 외화콜론 | 5,924,431 | 1.12 | 5.38 | 6,857,392 | 1.37 | 5.28 | 8,625,227 | 1.78 | 2.24 | ||
| 매입외환 | 1,975,372 | 0.37 | 5.50 | 2,043,512 | 0.41 | 5.58 | 2,536,073 | 0.52 | 2.32 | ||
| 기타 | 873,707 | 0.17 | 7.54 | 941,616 | 0.19 | 2.87 | 882,716 | 0.18 | 1.10 | ||
| 외화대손충당금(△) | (311,405) | (0.06) | 0.00 | (190,827) | (0.04) | 0.00 | (228,511) | (0.05) | 0.00 | ||
| 소계 | 53,219,000 | 10.06 | 5.27 | 54,329,054 | 10.84 | 4.87 | 53,247,625 | 10.98 | 2.15 | ||
| 수익성 자금계 | 499,423,732 | 94.36 | 4.39 | 473,533,868 | 94.50 | 4.46 | 460,061,981 | 94.97 | 2.87 | ||
| 기타 | 현금 | 1,576,394 | 0.30 | 0.00 | 1,680,731 | 0.34 | 0.00 | 1,830,414 | 0.38 | 0.00 | |
| 업무용유형자산 | 3,980,515 | 0.75 | 0.00 | 3,646,492 | 0.73 | 0.00 | 3,688,817 | 0.77 | 0.00 | ||
| 기타 | 24,276,129 | 4.59 | 0.00 | 22,244,977 | 4.43 | 0.00 | 18,761,307 | 3.88 | 0.00 | ||
| 무수익성 자금계 | 29,833,038 | 5.64 | 0.00 | 27,572,200 | 5.50 | 0.00 | 24,280,538 | 5.03 | 0.00 | ||
| 운용 합계 | 529,256,770 | 100.00 | 4.14 | 501,106,068 | 100.00 | 4.22 | 484,342,519 | 100.00 | 2.73 | ||
주1) K-IFRS 별도 재무제표 기준 주2) 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) ㅇ 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니) 주3) 원화자금 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 주4) 외화자금 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스 주5) 가계대출금은 재형저축자금대출, 재형자금 급부금, 농어가사채대체자금대출금 포함 주6) 기업대출금은 공공 및 기타자금 대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금 포함 주7) 원화 및 외화대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표현
[신탁계정]
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 평균잔액 | 이자율 | 평균잔액 | 이자율 | ||||||
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | ||||||
| 조달 | 원가성 | 금전신탁 | 71,586,943 | 69.56 | 3.82 | 77,185,554 | 78.51 | 3.95 | 70,661,267 | 84.95 | 1.63 |
| 차입금 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 소계 | 71,586,943 | 69.56 | 3.82 | 77,185,554 | 78.51 | 3.95 | 70,661,267 | 84.95 | 1.63 | ||
| 무원가성 | 재산신탁 | 29,694,444 | 28.85 | 0.00 | 19,760,382 | 20.10 | 0.00 | 11,408,425 | 13.71 | 0.13 | |
| 특별유보금 | 112,968 | 0.11 | 115,336 | 0.12 | - | 119,652 | 0.14 | - | |||
| 기타 | 1,515,553 | 1.47 | 1,254,116 | 1.28 | - | 997,441 | 1.20 | - | |||
| 소계 | 31,322,965 | 30.44 | - | 21,129,834 | 21.49 | - | 12,525,518 | 15.05 | 0.12 | ||
| 조달 합계 | 102,909,908 | 100.00 | 2.66 | 98,315,388 | 100.00 | 3.10 | 83,186,785 | 100.00 | 1.40 | ||
| 운용 | 수익성 | 대출금 | 228,691 | 0.22 | 4.49 | 289,872 | 0.29 | 4.58 | 276,251 | 0.33 | 3.35 |
| 유가증권 | 22,631,239 | 21.99 | 3.34 | 29,573,147 | 30.08 | 3.14 | 31,617,753 | 38.01 | 1.43 | ||
| 기타 | 79,270,676 | 77.03 | 2.36 | 67,846,864 | 69.01 | 2.83 | 50,871,549 | 61.15 | 1.61 | ||
| 채권평가충당금(△) | (175) | 0.00 | 1,021 | 0.00 | - | (211) | (0.00) | - | |||
| 현재가치할인차금(△) | - | 0.00 | - | 0.00 | - | - | - | - | |||
| 소계 | 102,130,431 | 99.24 | 2.58 | 97,708,862 | 99.38 | 2.93 | 82,765,342 | 99.49 | 1.55 | ||
| 무수익성 | 779,477 | 0.76 | 606,526 | 0.62 | - | 421,443 | 0.51 | - | |||
| 운용 합계 | 102,909,908 | 100.00 | 2.56 | 98,315,388 | 100.00 | 2.91 | 83,186,785 | 100.00 | 1.54 | ||
주1) 이자율 산출을 위한 이자는 다음과 같이 산출ㅇ 금전신탁 : 신탁이익에 신탁보험료(특별기여금)를 포함하여 산출함ㅇ 대출금 : 대출금이자에서 신용보증기금출연료 차감하여 산출함ㅇ 유가증권 : 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) + 유가증권매매익(순) 중 주식매매 및 평가익(순) 제외하여 산출함 주2) 무원가성(기타) : 기타부채(가수금, 미지급금, 선수수익, 미지급비용 등), 손익금 수익성(기타) : 현금예치금, 사모사채, 환매조건부채권, 추심금전채권, 고유계정대 무수익성 : 금예치금, 수탁부동산, 기타자산(가지급금, 미수이자/수익, 미수금, 선급비용 등)
라. 시장점유율 본 시장점유율은 전국을 영업대상으로 하는 주요 은행의 원화예수금, 원화대출금을 기준으로 작성된 것으로써 작성기준에 따라 수치가 변경될 수 있으므로 공식자료는 금융감독원 은행경영통계자료를 참고하시기 바랍니다.
▶ 원화예수금
| (단위 : 억원, %) |
| 구분 | 2024년 3분기말 | 2023년말 | 2022년말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 점유비 | 금액 | 점유비 | 금액 | 점유비 | |
| 국민은행 | 3,608,505 | 20.9 | 3,422,755 | 20.8 | 3,359,805 | 20.7 |
| 신한은행 | 3,215,018 | 18.6 | 2,927,882 | 17.7 | 2,931,072 | 18.1 |
| 우리은행 | 3,141,352 | 18.2 | 2,919,652 | 17.7 | 2,863,129 | 17.7 |
| 하나은행 | 3,039,445 | 17.6 | 2,938,235 | 17.8 | 2,804,287 | 17.3 |
| 농협은행 | 3,025,873 | 17.5 | 3,011,330 | 18.3 | 2,956,100 | 18.2 |
| 기업은행 | 1,244,696 | 7.2 | 1,262,948 | 7.7 | 1,290,149 | 8.0 |
| 합계 | 17,274,889 | 100.0 | 16,482,802 | 100.0 | 16,204,542 | 100.0 |
주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임
주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준
▶ 원화대출금
| (단위 : 억원, %) |
| 구분 | 2024년 3분기말 | 2023년말 | 2022년말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 점유비 | 금액 | 점유비 | 금액 | 점유비 | |
| 국민은행 | 3,618,045 | 19.3 | 3,414,337 | 19.3 | 3,282,506 | 19.4 |
| 신한은행 | 3,199,023 | 17.1 | 2,903,363 | 16.4 | 2,813,806 | 16.7 |
| 우리은행 | 3,075,715 | 16.4 | 2,821,749 | 16.0 | 2,668,939 | 15.8 |
| 하나은행 | 3,046,894 | 16.2 | 2,898,573 | 16.4 | 2,718,378 | 16.1 |
| 농협은행 | 2,858,699 | 15.2 | 2,777,110 | 15.7 | 2,703,085 | 16.0 |
| 기업은행 | 2,952,618 | 15.7 | 2,846,944 | 16.1 | 2,705,814 | 16.0 |
| 합계 | 18,750,994 | 100.0 | 17,662,077 | 100.0 | 16,892,528 | 100.0 |
주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임
주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준
마. 영업실적
(1) 수익성
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|
| 충당금적립전이익(A) | 5,312,876 | 5,955,445 | 5,149,889 | |
| 제충당금전입액(B) | 1,100,351 | 1,749,879 | 1,359,411 | |
| 대손상각비 | 882,132 | 1,513,261 | 1,081,037 | |
| 지급보증충당금 | 20,705 | 47,541 | 40,393 | |
| 퇴직급여 | 144,158 | 124,185 | 182,540 | |
| 미사용약정충당금 | 8,381 | 42,359 | 15,125 | |
| 기타충당금 | 44,975 | 22,533 | 40,316 | |
| 제충당금환입액(C) | 232,773 | 24,211 | 19,312 | |
| 대손충당금 | - | - | - | |
| 지급보증충당금 | 159,525 | 15,501 | 13,423 | |
| 미사용약정충당금 | 70,533 | 1,786 | 2,793 | |
| 기타충당금 | 2,715 | 6,924 | 3,096 | |
| 법인세비용(D) | 1,293,896 | 1,079,825 | 1,081,483 | |
| 당기연결순이익(A-B+C-D) | 3,151,402 | 3,149,952 | 2,728,307 | |
| 지배기업주주지분순이익 | 3,251,759 | 3,261,499 | 2,996,015 | |
| 비지배지분순손익 | (100,357) | (111,547) | (267,708) | |
| 대손준비금 전입(환입)액 | (60,765) | (221,216) | 102,853 | |
| 대손준비금 반영후 조정이익 | 3,312,524 | 3,482,715 | 2,893,162 | |
주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전(환)입액을 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임 ※ 주요 수익성 지표
| (단위 : %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|
| 총자산순이익률(ROA) | 0.58 | 0.60 | 0.60 | |
| 자기자본순이익률(ROE) | 8.45 | 8.56 | 8.93 | |
| 원화예대금리차(A-B) | 2.13 | 2.24 | 2.12 | |
| 원화대출채권평균이자율(A) | 4.57 | 4.76 | 3.38 | |
| 원화예수금평균이자율(B) | 2.44 | 2.52 | 1.26 | |
| 명목순이자마진(NIM) | 1.78 | 1.83 | 1.73 | |
주1) K-IFRS 재무제표 기준
주2) 은행업감독업무시행세칙 기준으로 작성(동 기간 경영공시 기준과 동일)주3) ROA, ROE: 연환산기준
(2) 부문별 수지상황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 이자부문 | 이자수익(A) | 23,433,226 | 22,498,891 | 15,460,091 | |
| 예치금이자 | 248,928 | 192,406 | 79,929 | ||
| 유가증권이자 | 3,326,416 | 2,812,299 | 1,690,965 | ||
| 대출채권이자 | 19,281,029 | 18,978,540 | 13,295,663 | ||
| 기타이자수익 | 576,853 | 515,646 | 393,534 | ||
| 이자비용(B) | 12,987,200 | 12,477,056 | 6,067,680 | ||
| 예수금이자 | 10,068,828 | 9,672,896 | 4,455,349 | ||
| 차입금이자 | 1,243,610 | 1,304,029 | 674,082 | ||
| 사채이자 | 1,211,661 | 1,064,545 | 697,641 | ||
| 기타이자비용 | 463,101 | 435,586 | 240,608 | ||
| 소계(A-B) | 10,446,026 | 10,021,835 | 9,392,411 | ||
| 수수료부문 | 수수료수익(C) | 1,361,654 | 1,362,261 | 1,328,907 | |
| 수수료비용(D) | 431,231 | 434,537 | 433,550 | ||
| 소계(C-D) | 930,423 | 927,724 | 895,357 | ||
| 신탁부문 | 신탁업무운용수익 | 182,442 | 240,541 | 201,238 | |
| 중도해지수수료 | 13 | 18 | 13 | ||
| 신탁업무운용손실(△) | - | - | - | ||
| 소계 | 182,455 | 240,559 | 201,251 | ||
| 기타영업부문 | 기타영업수익(E) | 26,759,740 | 20,951,144 | 32,465,998 | |
| 유가증권관련수익 | 937,717 | 1,011,089 | 425,648 | ||
| 외환거래이익 | 4,049,120 | 5,323,065 | 9,859,577 | ||
| 충당금환입액 | 159,525 | 15,501 | 13,422 | ||
| 파생금융상품관련이익 | 21,329,303 | 14,401,451 | 21,934,023 | ||
| 기타영업잡수익 | 284,075 | 200,038 | 233,328 | ||
| 기타영업비용(F) | 28,285,461 | 23,291,506 | 34,422,077 | ||
| 유가증권관련손실 | 284,222 | 344,734 | 1,011,024 | ||
| 외환거래손실 | 4,246,630 | 5,147,519 | 9,784,228 | ||
| 기금출연료 | 543,720 | 520,785 | 476,792 | ||
| 대손상각비 | 882,132 | 1,513,261 | 1,081,037 | ||
| 지급보증충당금전입액 | 20,705 | 47,541 | 40,393 | ||
| 파생금융상품관련손실 | 21,360,174 | 14,542,551 | 21,242,349 | ||
| 기타영업잡비용 | 947,878 | 1,175,115 | 786,254 | ||
| 소계(E-F) | (1,525,721) | (2,340,362) | (1,956,079) | ||
| 부문별이익합계 | 10,033,183 | 8,849,756 | 8,532,940 | ||
| 판매비와관리비(△) | 4,634,318 | 4,521,766 | 4,697,951 | ||
| 영업손익 | 5,398,865 | 4,327,990 | 3,834,989 | ||
| 영업외수익 | 124,262 | 87,829 | 125,536 | ||
| 영업외비용(△) | 1,077,829 | 186,042 | 150,735 | ||
| 법인세비용차감전연결순손익 | 4,445,298 | 4,229,777 | 3,809,790 | ||
| 법인세비용 | 1,293,896 | 1,079,825 | 1,081,483 | ||
| 당기연결순이익 | 3,151,402 | 3,149,952 | 2,728,307 | ||
| 지배기업주주지분순이익 | 3,251,759 | 3,261,499 | 2,996,015 | ||
| 비지배지분순손익 | (100,357) | (111,547) | (267,708) | ||
| 대손준비금 반영후 조정이익 | 3,312,524 | 3,482,715 | 2,893,162 | ||
주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 수수료 수익: 신탁계정 중도해지수수료 제외주3) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전(환)입액을 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임
바. 종류별 영업현황 (1) 예금업무 1) 형태별 예수금
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|
| 원화예수부채 | 요구불예금 | 76,284,854 | 74,297,434 | 77,164,049 |
| 저축성예금 | 290,563,331 | 267,082,429 | 257,814,746 | |
| 수입부금 | 568,788 | 516,532 | 588,971 | |
| 주택부금 | 336,694 | 371,944 | 403,876 | |
| 신탁예수부채 | 3,412,860 | 3,625,093 | 3,751,660 | |
| CD | 9,805,371 | 12,145,510 | 6,325,876 | |
| 소계 | 380,971,898 | 358,038,942 | 346,049,178 | |
| 외화예수부채 | 40,228,753 | 35,207,760 | 35,697,571 | |
| 이연부채부대비용 | - | - | - | |
| 합계 | 421,200,651 | 393,246,702 | 381,746,749 | |
주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 신탁예수부채 : 연결대상인 원리금보전신탁의 예수부채
(2) 대출업무 1) 형태별 대출금
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 원화대출금 | 363,764,752 | 341,643,948 | 328,455,423 |
| 외화대출금 | 36,644,141 | 33,196,609 | 33,972,413 |
| 지급보증대지급금 | 16,930 | 20,085 | 18,460 |
| 합계 | 400,425,823 | 374,860,642 | 362,446,296 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준 2) 용도별 대출금
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | ||
| 기업자금대출 | 179,421,718 | 49.32 | 167,701,045 | 49.09 | 157,107,635 | 47.84 | |
| 운전자금대출 | 80,901,291 | 22.24 | 77,077,441 | 22.56 | 73,207,913 | 22.29 | |
| 시설자금대출 | 98,520,427 | 27.08 | 90,623,604 | 26.53 | 83,899,722 | 25.55 | |
| 특별자금대출 | - | - | - | - | - | - | |
| 가계자금대출 | 176,975,107 | 48.65 | 166,760,072 | 48.81 | 166,323,545 | 50.64 | |
| 공공 및 기타 자금대출 | 7,232,610 | 1.99 | 6,563,715 | 1.92 | 4,427,242 | 1.34 | |
| 운전자금대출 | 6,059,600 | 1.67 | 5,480,781 | 1.60 | 3,329,560 | 1.01 | |
| 시설자금대출 | 1,173,010 | 0.32 | 1,082,934 | 0.32 | 1,097,682 | 0.33 | |
| 은행간대여금 | 135,317 | 0.04 | 619,116 | 0.18 | 597,001 | 0.18 | |
| 합계 | 363,764,752 | 100.00 | 341,643,948 | 100.00 | 328,455,423 | 100.00 | |
주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 원화대출금 기준
(3) 지급보증업무
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 확정지급보증 | 14,230,546 | 11,007,081 | 8,729,678 |
| 미확정지급보증 | 3,641,730 | 4,086,860 | 4,571,270 |
| 합계 | 17,872,276 | 15,093,941 | 13,300,948 |
주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 확정지급보증 : 금융보증계약 포함
(4) 유가증권 투자업무
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 21,839,706 | 19,517,224 | 21,064,333 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 44,589,902 | 39,050,192 | 39,782,354 |
| 상각후원가측정유가증권 | 36,355,808 | 38,989,046 | 35,236,794 |
| 관계기업투자 | 585,509 | 589,311 | 529,981 |
| 합계 | 103,370,925 | 98,145,773 | 96,613,462 |
주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 상기 금액은 상각후원가 유가증권에서 상각후원가 유가증권 대손충당금을 차감한 순액임
주3) 상기 금액은 당기손익-공정가치 측정 대출채권 및 기타포괄손익-공정가치측정 대출채권을 제외한 금액임
(5) 신탁업무 1) 신탁예수금
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔고 | 기말잔액 | 신탁수익 | 평균잔고 | 기말잔액 | 신탁수익 | 평균잔고 | 기말잔액 | 신탁수익 | |
| 금전신탁 | 71,586,943 | 67,464,857 | 145,670 | 77,185,554 | 72,415,661 | 210,774 | 70,661,267 | 67,344,663 | 141,234 |
| 재산신탁 | 29,694,444 | 30,069,041 | 624 | 19,760,382 | 28,113,034 | 546 | 11,408,425 | 12,024,980 | 1,332 |
| 합계 | 101,281,387 | 97,533,898 | 146,294 | 96,945,936 | 100,528,695 | 211,320 | 82,069,692 | 79,369,643 | 142,566 |
주1) 신탁수익 = 신탁보수 + 중도해지수수료 - 보전보족금
주2) 재산신탁의 신탁수익에는 유언대용신탁 보수 포함된 금액임
2) 신탁대출금
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 기말잔액 | 평균잔액 | 기말잔액 | 평균잔액 | 기말잔액 | |
| 신탁대출금 | 228,691 | 211,229 | 289,872 | 274,916 | 276,252 | 322,453 |
3) 신탁계정 유가증권 잔액/손익 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 기말장부가액 | 평가손익잔액(B/S) | 운용손익(I/S) | |
| 신탁계정 | 20,505,838 | 20,496,558 | - | -1,338,216 |
사. 주요 상품ㆍ서비스 - 국민은행의 2024.12.31 기준 주요 상품 서비스는 아래와 같습니다. (1) 예금상품 (요약)
| ※상세 현황은 '상세표-4. 주요 상품ㆍ서비스 (1) 예금상품(상세)' 참조 |
| (단위 : 개) |
| 구분 | 상품수 | 주요상품 | 주요상품의 내용 |
|---|---|---|---|
| 입출금이 자유로운 예금 | 27 | KB국민ONE통장 | - 가입대상 : 개인 - 생활속 은행 거래 실적에 따라 다양한 수수료 면제 서비스를 제공하는 상품 |
| 여유자금 운용에유리한 상품 | 4 | 국민수퍼정기예금 | - 가입대상 : 제한없음- 목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 상품 |
| 목돈마련에유리한 상품 | 21 | 직장인우대적금 | - 가입대상 : 개인- 직장인의 재테크스타일을 반영하여 급여이체를 하거나 보너스등의 부정기적인 자금을 추가로 적립하는 경우 우대이율로 목돈마련을 지원하는 상품 |
| 청약상품 | 2 | 주택청약종합저축, 청년주택드림청약통장 | 일정 청약자격을 갖추면 민영주택과 국민주택에 청약가능한 입주자저축 |
| 비과세상품 | 4 | KB장병내일준비적금 | - 가입대상 : 현역병, 상근예비역, 의무경찰, 해양의무경찰, 의무소방원, 사회복무요원, 대체복무요원 - 병사 봉급 한도 내에서 복무기간 동안 목돈마련을 원하는 병역 의무복무자 맞춤형상품으로 은행 거래 실적에 따라 우대이율을 제공하는 적금상품 |
(2) 대출상품 (요약)
| ※상세 현황은 '상세표-5. 주요 상품ㆍ서비스 (2) 대출상품(상세)' 참조 |
| (단위 : 개) |
| 구분 | 상품수 | 주요상품 | 주요상품의 내용 |
|---|---|---|---|
| 주택자금 및 부동산담보대출 | 15 | KB주택담보대출 (구입/신축/경락/ 개량/일반) 등 | - 'XII.상세표4.주요 상품 ·서비스(2) 대출상품(상세)'참조 |
| 기타대출 | 44 | KB직장인든든 신용대출 등 | - 'XII.상세표4.주요 상품 ·서비스(2) 대출상품(상세)'참조 |
| 주택도시기금대출 | 14 | 내집마련디딤돌대출 버팀목전세자금대출 | - 주택도시기금을 재원으로 하여 지원되는 정책자금대출로 일정기준 충족시 구입 또는 전세자금 등을 지원하는 대출 |
| 기업일반자금 | 6 | 일반운전자금대출 | - 기업의 운영에 필요한 자금을 지원하는 대출 |
| 주택자금 | 4 | 분양주택건설자금대출 | - 1단지 2호(세대)이상의 주택을 자기소유의 대지에 건설하여 분양하고자 하는 자에 대한 대출 |
| 협약/정책/C1/C2 | 4 | 지자체 협약대출 | - 지방자치단체에서 금융기관과 별도의 협약을 맺어 지자체에서 추천한 기업에 대하여 금융기관에서 대출을 취급하고 이차보전을 받는 대출상품 |
| 기업기타상품 | 3 | 예ㆍ부ㆍ적금 담보대출 | - 본인 명의 예ㆍ부ㆍ적금을 담보로 예ㆍ부ㆍ적금 납입액의 95% 이내에서 대출하여 주는 상품 |
| B2B금융 | 10 | 외상매출채권전자대출 | - 구매기업과 판매기업간의 물품거래와 관련하여 발생하는 매출채권을 담보로 당행이 인터넷 등 전자적 방법에 의해 판매기업에게 물품대금을 선지급하고 일정기간 경과 후 구매기업으로부터 대출금을 상환받는 제도 |
| 외화대출금 부문 | 2 | 일반외화대출(운전) | - 외국환은행이 거주자인 기업이 필요로 하는 운전자금, 수입자금을 외화로 지원하는 대출 |
| 개별 기업여신상품 (기업대출) | 30 | ONE KB 기업 우대대출 | - KB금융그룹 계열사 공동브랜드 「ONE KB 기업 패키지 상품」으로서, 대출 신청대상 간소화, 대출기간 및 상환 방식의 다각화, 우대서비스 제공을 통해 기업의 다양한 Needs 수용이 가능한 상품 |
| 개별 기업여신상품 (SOHO 대출) | 14 | KB 일사천리 소호대출 | - 부동산을 담보로 제공하는 SOHO고객에게 신용여신한도 및 금리 우대를 통한 운전/시설자금을 지원하는 상품 |
| 기술창조기업 전용상품 (기업대출) | 4 | KB 우수기술기업 TCB 신용대출 | - 우수 기술력 보유기업에 대하여 기술평가기관(TCB)에서 발급한 기술신용평가서를 활용하여 신용대출 지원 및 우대금리를 적용하는 특화상품 |
▶ 주택자금 및 부동산담보대출의 공통내용
ㅇ대출한도: 자금별 소요자금에 대한 대출비율 및 담보평가 금액범위 이내
ㅇ대출기간: 최장 50년(전세자금은 최장10년)이내에서 월 단위로 지정하며, 분할상환 방법의 경우에는 대출기간의 30% 이내에서 최장3년까지 거치기간 지정 가능. 단,「여신(주택담보대출)심사 선진화 가이드 라인」에서 정한 경우 비거치 또는 거치기간 1년으로 운용한다.
ㅇ상환방법
| 상환방법 | 주요내용 | |
|---|---|---|
| 분할상환 | 원금균등 | 할부기간 중 일정기간마다 상환하는 할부원금이 균등 |
| 원리금균등상환 | 할부기간 중 일정기간마다 상환하는 할부금이 균등 | |
| 혼합상환 | 대출금액의 50% 이상은 할부기간중 원리금균등분할상환으로 하고, 나머지 50% 이내는만기에 일시상환하는 방식 | |
| 일시상환 | 매월 이자만 납부하고 원금은 만기에 일시상환하는 방식으로 5년 이하의 단기대출만 해당 | |
▶ 보금자리론 주요내용
- 대상자 : 민법상 성년으로 무주택자 또는 1주택 소유자(채무자와 배우자기준)로서 부부합산 연소득 7천만원 주) 이하인 대한민국 국민, 재외국민, 외국국적동포 주) 가구 구성에 따라 소득구성이 상이할 수 있으며, 전세사기피해자는 소득제한 없음
- 주요내용
ㅇ대출만기는 10, 15, 20, 30, 40 주1) , 50년 주2) 이며, 대출기간 동안 고정금리를 적용
주1) 채무자가 만 39세 이하 또는 신혼가구
주2) 채무자가 만 34세 이하 또는 신혼가구
ㅇ상환방식 : 원리금 균등분할상환, 체감식 분할상환(원금 균등분할상환), 체증식 분할상환
ㅇ대출한도는 담보주택 당 3.6억원(다자녀가구ㆍ전세사기피해자 4억원, 생애최초 주택구입자 4.2억원) 이내에서 백만원 단위로 취급
ㅇ개인별 소득금액과 부채금액, CB등급 및 지역 등에 따라 LTV를 차등 적용
ㅇ한국주택금융공사와의 기본업무 협약 및 양수도 확약에 의해 취급하며 대출취급 후 일정기간마다 자산유동화계획에 의해 한국주택금융공사로 자산양도(유동화)
ㅇ일시적 2주택자의 경우 취급일로부터 3년 이내에 기존 주택처분약정 미이행시 기한의 이익 상실 및 대출금 회수
ㅇU-보금자리론은 고객이 한국주택금융공사와 인터넷으로 상담/신청 후 심사ㆍ채권관리(원리금수납
포함)는 공사에서 진행하며, 대출실행은 은행에서 이루어지는 상품(2011.6 판매시행)
▶ 서울보증보험 모기지신용보험 연계 주택담보대출
- 개요 : 부동산담보대출 취급시 선순위 임차권이 없는 경우 방수에 대한 우선변제보증금을 차감하지 않고 대출가능금액을 산정하되, 우선변제보증금의 차감생략으로 인한 리스크를 보험가입으로 헤지하는 제도
- 가입대상 목적물 : 아파트 및 주거용 오피스텔(개인소유만 인정)
- 상환방법
ㅇ만기일시 상환방식
ㅇ원(리)금균등분할 상환방식
ㅇ일부만기 일부 원(리)금 균등상환 방식
ㅇ혼합상환(일시상환 + 원리금균등상환)
- 보험가입 제한 대상자
ㅇ법인
ㅇ미성년자(상속으로 인한 채무인수의 경우 가능), 재외국민/외국인(국내거주 사실을 확인할 수 있는 재외국민/외국인의 경우 가능)
ㅇ신용정보 관리대상자 및 연체대출금 보유자
ㅇ서울보증보험에 의해 보험가입이 거절되는 자
- 가입방법: 보험기간동안의 보험료를 대출실행(보험가입)시 일시납으로 지급(전액 은행 부담)
(3) 신탁상품 (요약)
| ※상세 현황은 '상세표-6. 주요 상품ㆍ서비스 (3) 신탁상품(상세)' 참조 |
| (단위 : 개) |
| 구분 | 상품수 | 주요상품 | 주요상품의 내용 |
|---|---|---|---|
| 특정금전신탁 | 7 | 파생형 | - 위탁자가 투자방법 및 자산운용 대상을 결정하여 운용 하는 것으로, 증권사가 발행한 ELS, DLS, DLB, ELB 등을 금전신탁 계좌에 편입하는 상품 |
| 불특정금전신탁 | 4 | 연금저축신탁 | - 연금저축신탁이란 개인의 안정적인 노후생활 등을 위하여 일정기간 동안 신탁금을 적립한 후 신탁원리금을 연금으로 지급하는 합동운용 상품 |
| 재산신탁 | 3 | 금전채권신탁 | - 일정한 금전의 급부를 목적으로 하는 양도가능한 채권을 수탁받아 신탁계약에 정한 바에 따라 금전채권을 관리ㆍ추심 및 운용하고 신탁종료시 신탁재산을 운용상태 그대로 수익자에게 교부하는신탁 |
| 상속,증여신탁 | 4 | KB위대한 유산신탁 | - 위탁자 생전에 금전, 부동산, 유가증권 등의 재산을 신탁하고, 사후 미리 지정한 상속인에게 안정적으로 재산을 승계할 수 있도록「종합 상속설계 솔루션」을 제공하는 유언대용신탁 |
| 퇴직연금신탁 | 4 | 확정급여형(DB) | - 회사가 퇴직금 지급을 위한 재원을 외부 금융기관에 적립하여 적립금을 운용하고 근로자가 퇴직시 근속연수 등을 고려하여 사전에 확정된 퇴직금을 금융회사가 연금 또는 일시금 형태로 지급하는 신탁 |
(4) 투자신탁상품 (요약)
| ※상세 현황은 '상세표-7. 주요 상품ㆍ서비스 (4) 투자신탁상품(상세)' 참조 |
| (단위 : 개) |
| 구분 | 상품수 | 주요상품 | 주요상품의 내용 |
|---|---|---|---|
| MMF | 20 | KB스타 개인용 MMF P-101호(국공채) | - 장부가계산 방식으로 안정적인 수익률을 창출하는 단기상품 |
| 채권형 집합투자기구 | 66 | KB 머니마켓 액티브 증권 투자신탁(채권) | - 국내외 채권 및 채권관련 자산에 주로 투자하는 채권형 상품 |
| 혼합형 집합투자기구 | 294 | KB 다이나믹 TDF 2030 증권자투자신탁 (주식혼합-재간접형) | - 국내외 주식 및 채권에 분산 투자하는 혼합형 상품 |
| 주식형 집합투자기구 | 180 | KB 미국 대표 성장주증권자투자신탁(주식)(H) | - 국내외 주식 및 주식관련 자산에 주로 투자하는 주식형 상품 |
| 부동산 집합투자기구 | 5 | 하나 글로벌리츠 부동산 자투자신탁(재간접형) | - 해외 부동산 관련 주식등에 주로 투자하는 부동산 펀드 |
| 특별자산 집합투자기구 | 4 | KB스타 골드 특별자산투자신탁(금-파생형) | - 원자재 등 특별자산에 투자하는 상품 |
| 연금저축 펀드 | 183 | 유리 필라델피아 반도체 인덱스증권자투자신탁(UH)(주식) | - 소득세법에 따른 KB골든라이프 연금저축 펀드계좌의 가입자가 투자 가능한 하위 연금저축 펀드 |
| 해외펀드 | 37 | 피델리티 글로벌 테크놀로지 펀드 A-ACC-USD | - 외국 운용사가 해외에서 설정하여 국내에서 판매하는 역외펀드 |
(5) 외환업무 (요약)
| ※상세 현황은 '상세표-8. 주요 상품ㆍ서비스 (5) 외환업무(상세)' 참조 |
| (단위 : 개) |
| 구분 | 상품수 | 주요상품 | 주요상품의 내용 |
|---|---|---|---|
| 외화예금 상품 | 11 | KB 수출입기업우대 외화통장 | 매일 일정 금액 이상 잔액을 유지하는 경우 금리 우대 및 수수료 면제 혜택이 있는 수출입 기업 전용외화 요구불예금 |
| 외화 환전/송금 서비스 | 27 | KB 네트워크환전 서비스 | 고객이 인터넷(스타)뱅킹, 고객컨택영업부를통해 환전 신청 후 환전 신청시 지정한 영업점을방문하여 외화현금을 수령하는 서비스 |
| 환전/송금 관련 부가서비스 | 5 | 해외여행자보험 서비스 | 일정금액 이상 해외여행경비, 해외유학(체제)비,해외이주비 환전시 해외여행자보험 무료 가입 서비스 |
| 무역거래 서비스 | 4 | 수입업무 | 수입신용장 개설, 수입화물선취보증서(L/G) 발급,KB 글로벌 구매론, KB Payment Usance, 인터넷 수입서비스, 무신용장방식 운송서류 인도, |
| 기타서비스 | 5 | 외환 고객알림 서비스 | SMS, e-mail, 팩스를 통해 해외송금 및 국내 자금이체 도착 등의 내용을 고객에게 무료로 안내해주는 서비스 |
(6) 방카슈랑스 (요약)
| ※상세 현황은 '상세표-9. 주요 상품ㆍ서비스 (6) 방카슈랑스(상세)' 참조 |
1) 취급업무- 당행이 보험회사의 대리점으로서 당해 보험회사를 대행하여 보험상품을 판매하는 것
ㅇ 보험가입의 상담 ㅇ 보험계약의 모집 ㅇ 보험료의 수납 및 영수증 발급
ㅇ 보험료 반환 신청의 접수 또는 보험금 등의 지급신청접수
ㅇ 보험계약의 철회신청 및 부활신청 접수 ㅇ 보험사고의 접수절차 및 보상절차의 안내
ㅇ 보험계약대출 신청접수 및 대출원리금의 수납 ㅇ 계약자 정보(주소, 연락처)의 변경
ㅇ 계약내용의 조회 ㅇ 민원의 접수방법 및 처리의 안내
ㅇ 기타 대고객 안내 등 보험계약의 유지 및 관리를 위하여 제휴보험사의 협의에 의해 위임된 사항
2) 상품/서비스 개요 (2024년 12월말 현재)
| (단위 : 개) |
| 구분 | 상품수 | 주요상품 | 주요상품의 내용 |
|---|---|---|---|
| 연금보험 | 32 | 한화생명 스마트하이브리드연금보험(무) | 안정적인 수익률, 다양한 연금설계 및 위험보장을 제공하고 관련세법 요건에 부합하는 경우 비과세혜택이 있는 노후대비 연금보험 |
| 연금저축 | 8 | 삼성 연금저축골드연금보험(B2401)(무배당) | 시중 실세금리를 반영하고 세액공제가 가능한 세제적격 연금저축보험 |
| 변액연금 | 7 | KB평생소득변액연금보험 Plus 무배당 | 펀드 운용실적에 따라 연금액이 달라지는 실적배당형 연금보험 |
| 저축보험 | 15 | (무)드림저축보험2407 | 안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여 중장기 목적자금 마련에 용이한 목돈마련형 저축성보험 |
| 건강보험 | 28 | (무)Top3 VIP안심보험 | 신체위험에 대한 종합보장설계가 가능한 건강보험 |
| 상해보험 | 7 | (무)엔젤상해보험 | 다양한 상해사고와 일상생활에서 발생할 수있는생활위험을 보장하며, 안정적인 수익률과 비과세혜택을 이용하여 다양한 목적자금으로 활용 |
| 화재보험 | 1 | 기업성종합보험 | 기업 운영중 사고를 담보하는 종합보험 |
(7) WM(Wealth Management) 사업
| 구분 | 특징 |
|---|---|
| 서비스 브랜드 | - KB GOLD&WISE(골드앤와이즈) / KB GOLD&WISE the FIRST(골드앤와이즈 더퍼스트) - KB골든라이프 - KB위대한유산 |
| 취급업무 | - 고객 대상 종합 자산관리 서비스 제공 |
| 주요내용 | - 전행 자산관리 전략 수립 및 운영 - WM채널 전략 수립 및 운영 -「KB자산관리플랫폼」을 통한 종합적인 실시간 자산현황 진단 및 체계적인 포트폴리오 설계 (투자/재무/노후), 고객별 맞춤형 사전/사후관리 등 최적의 자산관리 종합서비스 제공 - KB금융그룹의 인공지능(AI) 알고리즘 기반 로보어드바이저 및 전문가 추천 포트폴리오 중심의 다양한 투자솔루션 「케이봇 쌤」서비스 제공 - 투자자의 투자성향과 투자목적 등을 고려하여 표준화한 모델포트폴리오 중 하나에 투자하여 세제혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌(ISA) 서비스 제공 - 문화/교육/미술/음악 등 다양한 테마로 구성된 고객 참여형 비금융 서비스 제공 - 판매상품에 대한 수익성 및 건전성 모니터링을 통한 펀드 사후관리 서비스 제공 - 세무, 부동산, 자산관리, 법률 등 전문가그룹의 고객맞춤형 Advisory 서비스 제공 - 세무, 부동산, 포트폴리오 관련 지속적인 자산관리 정보 제공 - 생애주기별 노후준비 상태를 진단하고, 최적의 상품추천 서비스를 제공하여 노후준비에 필요한 실질적인 대안 제시 - 중·장년층 시니어고객 대상 '건강/여가·문화/금융정보'등 고객별 맞춤형 콘텐츠를 제공하는 온라인 비금융서비스 "KB골든라이프X" 제공 - 기존 상속·증여 관련 신탁상품과 부가서비스를 모두 포괄하여 생전 자산 관리와 사후 자산의 안정적 이전을 위한 통합 상속설계 솔루션 제공 |
1) PB/GOLD&WISE 전용상품
| ※상세 현황은 '상세표-10. 주요 상품ㆍ서비스 (7) PB/GOLD&WISE 전용상품(상세)' 참조 |
- PB 센터 / GOLD&WISE라운지 이용고객 니즈에 맞춘 국내/해외/파생상품 및 기타 투자형 상품제공
| (단위 : 개) |
| 구분 | 상품수 | 주요상품 | 주요상품의 내용 |
|---|---|---|---|
| MMF | 2 | 하나 인Best 신종 MMF K-1호(국공채) | - 장부가계산 방식으로 안정적인 수익률을 창출하는 단기상품 |
| 채권형 집합투자기구 | 1 | 교보악사 Tomorrow 장기우량 증권투자신탁 K-1호(채권) | - 국내외 채권 및 채권관련 자산에 주로 투자하는 채권형 상품 |
| 혼합형 집합투자기구 | 3 | KB 베트남 포커스 증권자투자신탁(주식혼합) | - 국내외 주식 및 채권에 분산 투자하는 혼합형 상품 |
| 주식형 집합투자기구 | 6 | 한국밸류 10년투자 증권투자신탁 1호(주식) | - 국내외 주식 및 주식관련 자산에 주로 투자하는 주식형 상품 |
| 해외펀드 | 11 | AB SICAV I- 지속가능 미국 테마주 포트폴리오 | - 외국 운용사가 해외에서 설정하여 국내에서 판매하는 역외펀드 |
(8) 신용카드
▶ 주요 업무 및 서비스 개요 - 아래 업무는 KB국민카드사 소관 업무임 (2011.03.02. 분사)
| 구분 | 상품명 |
|---|---|
| 신용판매 | 신용카드 회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 제공대가를 신용카드를 통해지불하는 것을 말합니다. 신용판매는 결제대금을 일시에 납부하는 지 또는 2회 이상 분할하여 납부 하는지에 따라 일시불과 할부로 구분하고 있습니다. |
| 단기카드대출 (현금서비스) | 신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여하는 것을 말합니다. ATM,ARS,인터넷 등을 통해 신청가능합니다. |
| 일부 결제금액 이월약정 (리볼빙) | 카드이용대금 중 일정기준에 의해 산정된 금액을 매월 결제하면 나머지 금액은 다음 결제대상으로 이월되고,신용카드는 잔여 이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식입니다. |
| 장기카드대출 (카드론) | 단기카드대출(현금서비스)과는 별개로 신용카드 회원에게 제공되는 대출서비스로 회원의 신용도, 소득수준등을 고려하여 한도가 정해지며 대출기간은 최장 48개월(대환론 최장 60개월)입니다. |
▶ 주요 상품
| 구분 | 상품명 | 내용 |
|---|---|---|
| 신용카드 | KB국민WE:SH ALL(위시올) 카드 | - 전가맹점 청구할인 : 국내(1%), 해외(2%)- 자동납부 청구할인ㅇ 쇼핑 멤버십(네이버플러스/쿠팡로켓와우) 50% 할인 ㅇ OTT(넷플릭스/유튜브/Wavve/티빙/디즈니플러스) 10% 할인 ㅇ 이동통신요금(SKT/KT/LGU+/Liiv M) 5% 할인 |
| 체크카드 | KB국민 노리2체크카드 (Play, KB Pay, Global) | - 공통 ㅇ 커피(스타벅스/커피빈), 모바일(구글플레이/앱스토어), 문화(인터파크 공연) 10% 할인 ㅇ 뷰티(올리브영/미용실), 편의점(GS25/CU) 5% 할인 ㅇ 구독(넷플리스/유튜브프리미엄), 배달(배달의 민족/요기요) 1천원 할인 ㅇ 이동통신(SKT/KT/LGU+/Liiv M) 2,500원 할인 ㅇ 영화(CGV) 4천원 할인, 놀이공원(에버랜드/롯데월드) 15천원 할인 - 선택(택1) ㅇPlay (PC방/비디오방/게임방 10%, 패스트푸드 1천원 할인) ㅇKB Pay (오프라인/온라인 결제 2% 할인) ㅇ Global (해외가맹점 2% 할인, 공항라운지 연1회) |
주) 개별 상품의 세부 내용 및 기타 상품에 대해서는 KB국민카드 홈페이지(https://card.kbcard.com)참조
(9) 투자금융업무
| 구분 | 서비스 개요 |
|---|---|
| SOC프로젝트 금융 | - SOC 민간 투자사업의 사업비 중 타인자본 조달예정액 등을 포함한 재원 조달 예정 금액에 대하여 자금을 지원하는 금융- 지원가능 사업분야 : 도로, 교량, 터널, 철도, 도시철도, 항만, 공항시설, 에너지 관련 시설 (발전시설 등), BTL 사업 등 |
| M&A 인수금융 | - 기업 인수합병(M&A)시 필요한 자금조달 및 금융서비스 제공- 지원 서비스 : 인수금융 주선 및 지분투자 실행 |
| Structured 금융 | - 선진금융기법을 통하여 기업이 보유하고 있는 자산 또는 부채 등을 구조화하여 해당기업의 특성에 적합한 금융지원- 지원서비스 : 다양한 형태의 Credit Line, ABL, 해외 ABS, CBO, CLO 발행관련 업무 및 선박/항공기 금융 |
| Equity 및 Mezzanine 금융 | - 기업공개를 목표로 하고 있는 기업 또는 사업 확장을 위해 자본확충을 필요로 하는 기업에 대한 주식, 전환사채 및 신주인수권부사채 등에 대한 투자 |
| USD, EUR 등 외화투자금융 | - 국내외 기업들의 외화자금 조달시 달러화, 엔화, 유로화 등의 통화로 외화여신 및 외화유가증권에 대한 투자 |
(10) 파생상품업무
파생상품은 이자율, 환율, 주가, 원자재 가격 등 기초자산의 가격 변동에 따라 그 가격이결정되는 금융상품으로서 시장가격의 변동에 따른 위험을 회피하거나 매매를 통한 수익을얻기 위해 활용됩니다. 국민은행은 다음과 같은 파생상품을 취급하고 있습니다.
| 구분 | 서비스 개요 |
|---|---|
| 통화 파생상품 | 통화선도(선물환), 통화선물, 통화스왑, 통화옵션 등 |
| 이자율 파생상품 | 이자율선도(FRA: Forward Rate Agreement), 이자율선물, 이자율스왑, 이자율옵션 등 |
| 주식 파생상품 | 주가지수선물, 주가지수옵션, 주식옵션 등 |
| 기타 | 상품 및 신용 파생상품 등 |
(11) 전자금융
▶ 펌뱅킹
| 구분 | 서비스 개요 | 주요 이용기관 |
|---|---|---|
| 입금이체 | - 기업이 지급해야 할 각종자금(영업자금, 물품구입자금, 급여자금 등)을 일괄(Ba tch) 또는 실시간(Real-Time) 이체하는 서비스 | - 지사, 거래처에 수시 또는 대량으로 자금을 지급하는 모든 기업 - 급여 및 수당을 지급하는 모든 기업 |
| 출금이체 | - 기업이 다수의 고객으로부터 상품판매 대금, 보험료, 카드대금, 리스료 등을 수납 할 경우, 일괄(Batch) 또는 실시간 (Real-Time)으로 고객의 KB국민은행 계좌에서 출금(집금)하여 기업의 모계좌 로 이체하는 서비스 | - 보험사, 카드사, 캐피탈사, 리스회사 등 제2금융기관 - 백화점, 이동통신사, 유선방송사 등 다수고객으로부터 대금수납을 받는 기업 |
| 자금집중 | - KB국민은행의 각 영업점에 분산되어 있는 기업고객의 지사(대리점)자계좌 자금을 본사 계좌로 매 영업일 1회 일괄 자동 집중해주는 서비스 | - 건설사, 유통, 물류회사 등 전국적인 영업망을 갖추고 지역별 중간 모계좌를 두고 있는 기업- 캐피탈사, 리스회사 등 제2금융기관 |
| 예금거래명세전송 | - 기업계좌의 입ㆍ출금 거래내역 및 보관어음의 수탁ㆍ결제내역을 일괄(Bat ch) 또는 실시간 (Real-Time)으로 전송하는 서비스 | - 보험사, 카드사, 이동통신사, 건설사 등 무통장 입금건수가 많은 기업- 식료품(제과음료), 생활용품 도매기업 등 매출이 전국에 걸쳐 일어 나는 기업 |
| 외화펌뱅킹 | - 기업의 전산을 은행의 전산과 연결하여 해외송금등 외환거래를 간편하게 처리할 수 있도록 각종 정보나 수단을 전자적인 방법으로 제공하는 서비스 | - 보험사 등 외화자금수납이 발생하는 기업 - 수출입업체, 증권사 등 외화관련 자금결제 니즈가 있는 기업 |
| 금융결제원 CMS | - 금융결제원이 이용기관과 국내 전은행 전산시스템을 상호 접속하여, 다수 은행과 거래하는 고객과의 입출금 관련 금융거래를 제공하는 서비스 ＊서비스 종류: 출금이체, 입금이체 | - 보험사, 신용카드사, 할부금융회사, 리스회사 등 제2금융권 및 교육기관 (학원 포함) - 정기적으로 회비 및 월정료를 수납하는 각종 협회, 재단, 교회 등 비영리단체 및 유선방송사업자, 렌탈회사, 세무사사무소, 신문/잡지사 등 |
| 오픈뱅킹공동업무 | - 핀테크 사업자와 참가기관이 핀테크 서비스를 원활하게 개발하고, 제공할 수 있도록 금융결제원이 참가기관의 핵심 금융서비스를 표준화된 오픈 API형태로 운영·제공하는 서비스 ＊서비스 종류: 출금이체, 입금이체, 계좌실명조회, 잔액조회, 거래내역조회, 송금인정보조회, 수취조회 등 | - 핀테크 사업자 (금융위원회의 핀테크산업 분류업종 업체, 전자금융업자 또는 전자금융보조업자, 금융결제원 인정 기업) - 오픈뱅킹공동업무 제공자 역할을 수행하는 참가 금융회사 |
▶ 연계/증권
| 구분 | 서비스 개요 | 주요 이용기관 |
|---|---|---|
| 연계(가상)계좌개설 및 입금 | - 전국은행 및 타 연계기관의 창구(인터넷, 폰뱅킹, 자동화기기 포함)에서 연계계좌로 입금하면 제휴기관과 연결된 네트워크로 입금내역을 실시간으로 자동통지하는 서비스 | - 백화점, 홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰, 제약사 등 유통 업종 기업 - 보험사, 신용카드사, 할부금융회사 등 원리금 수납이 많은 제2금융권, 기타 수납 용도의 입금 건수가 많은 기업 |
| 증권사실명확인 대행 | - KB국민은행 전지점에서 제휴증권 및 선물사의 증권계좌 신규개설을 대행하는 서비스로 자금이체방식(연계계좌이용)과 은행예수금방식(KB able Plus 통장, KB글로벌 외화투자통장) 두 가지로 운영 | - 자금이체방식(연계계좌이용) : 국내 증권사 25개 및 선물사 2개 (2024년 12월 31일 현재)- 은행예수금방식 : KB증권 |
▶ 종합CMS
| 구분 | 서비스 개요 | 주요 이용기관 |
|---|---|---|
| 통합자금관리시스템 | - 공사 등 공기업과 주요 대기업을 대상으로 기업 시스템 내에 직접 구축하는 기업 내 뱅킹 시스템 | - 공기업 및 매출액 5,000억원 이상 대기업 |
| Cyber Branch | - 기업 Needs를 반영해 맞춤형으로 제공되며, 기업 ERP와 연동이 가능해 거래 전속화가 가능한 중견대기업용 통합자금관리시스템 | - 매출액 200억원 이상 중견대기업 |
| Cyber Branch-F | - 영업활동과 관련된 자금관리 업무 및 기업인터넷뱅킹 연계 금융업무 처리가 가능한 중소기업 전용 자금관리시스템 | - 당행 기업인터넷뱅킹 이용고객 중 통합자금관리 서비스 수요가 있는 중소기업 |
| KB sERP | - 인터넷뱅킹과 ERP프로그램을 결합하여 금융업무와 기업 경영관리 업무를 자동 연계하는 소기업 전용 업무통합관리 서비스 | - 구매, 생산, 재고, 영업, 회계, 금융관리 수요가 있는 소규모 개인/법인기업 |
| KB Bizstore | - 자금관리와 그룹웨어(게시판, SNS, 일정공유 등)를 결합하여 제공되는 핀테크 자금관리서비스 | - 그룹웨어와 금융관리 수요가 있는 소규모 개인/법인기업 |
| 바로ERP | - 기업인터넷뱅킹을 이용하는 법인, 개인사업자 고객이 해당회사의 회계, 물류, 재고 관리 등을 위해 사용 중인 사무용 솔루션에 당행이 제공하는 통신 API를 접목하여 당행 웹사이트에 접속하지 않고 계좌조회 서비스 등을 이용할 수 있는 서비스 | - 사무용솔루션을 이용하여 기업고객 대상 비즈니스를 하는 솔루션 운영사업자 |
| 기업OpenAPI | - 기업 Open API 서비스 이용계약을 체결한 제휴사가 기업고객에게 제공중인 업무용 프로그램에 제휴사 고유의 UI/UX로 금융서비스를 탑재할수 있도록 각종 API를 제공하고 개발도구를 지원하는 서비스 | - API를 통한 플랫폼 내 조회/이체 등 금융연계 수요가 있는 다양한 기업 비즈니스 사업자 |
▶ KB스타플랫폼
| 구분 | 서비스 개요 | 주요 이용기관 |
|---|---|---|
| KB스타플랫폼 간편결제 서비스 | - 기업 및 단체의 '디지털 채널(App, Web 등)'에 'KB스타플랫폼'을 적용하여, '회원'이 '간편결제 서비스'를 이용할 수 있도록 제공하는 서비스 | - 제휴사: 디지털 채널(App/Web)을 보유한 기업 및 단체 (ex. 프랜차이즈 본사) - 가맹점: '제휴사'가 자신의 상표, 상호 등을 사용하여 상품 및 서비스의 판매를 허용한 사업자 (ex. 프랜차이즈 가맹점) - 회원: '제휴사'의 '디지털 채널'을 통해 '가맹점'의 상품 및 서비스를 구매함에 있어 'KB스타플랫폼 간편결제 서비스' 를 이용하는 고객(ex. 가맹점 이용 고객) |
| KB마음더하기 | - KB마음더하기 : 비대면 간편성금 (헌금ㆍ보시ㆍ 봉헌ㆍ기부)을 지원하기 위해 은행이 제공하는 디지털성금서비스 명칭 | - 이용단체 : '종교단체' 및 '기부단체' - 회원 : KB마음더하기를 이용하고 '성금'을 납부 하는 고객 |
▶ 임베디드뱅킹
| 구분 | 서비스 개요 | 주요 이용기관 |
|---|---|---|
| 임베디드뱅킹시스템 | - 플랫폼 기업의 비대면 채널에서 KB금융 상품/서비스를 제공하는 시스템 | - 플랫폼에 KB금융 상품 및 서비스를 도입하고자 하는 기업- 통장개설, 환전, 결제서비스 등 금융이 필요한 플랫폼에 금융 연계를 지원 |
▶ 인터넷뱅킹 서비스
| 구분 | 내용 | |
|---|---|---|
| 개요 | - 개인 또는 기업고객이 인터넷에 접속가능한 PC등을 이용하여 각종 조회, 송금업무, 공과 금 납부, 예금신규, 외환업무, 대출업무 등의 일반적 금융거래는 물론 부동산 정보, 재테크 정보 등을 이용할 수 있는 서비스 | |
| 이용 대상 | - 모든 고객(단, 조회·이체, 상품가입 등의 금융거래 시 인터넷뱅킹 가입 및 로그인 필요) | |
| 개인고객서비스 | - 조회(계좌조회, 거래내역조회, 전자어음조회, 에스크로조회, 수표어음조회, 어카운트인포, 계약서류 관리) - 이체(계좌이체, 이체결과조회, 자동이체, 에스크로이체, 자동이체 서비스) - 공과금(MY공과금, 지로/생활요금/CMS/펌뱅킹, 지방세, 4대보험료, 국세/관세, 기금/국고 , 범칙/벌과금, 대학등록금, 법원업무) - 뱅킹관리(제증명발급, 계좌관리, 인터넷 뱅킹관리, ID모아보기 서비스, 이용안내) - 금융상품(예금, 펀드, 대출, 신탁, ISA, 보험/공제, 골드, 외화예금) - 외환(외환정보관리, 환율, 환전, 해외송금보내기, 해외송금받기, 국내외화이체/외화예금 입출금, 환율픽(Pick), 외화수표, 해외투자) | |
| 기업고객서비스 | - 조회(계좌조회, 거래내역조회, 증명서/확인증발급, 기타조회 등) - 이체(계좌이체, 급여이체, 대량이체, 자동이체, 처리상황조회, 처리결과조회 등) - 뱅킹업무(자금관리, B2B, 공과금, 예금/신탁, 대출, 펀드, 보험/공제, 전자세금계산서발행) - 금융상품(예금, 외화예금, 펀드, 대출, 신탁, 보험/공제 등) - 외환(환율/금리, 외화송금, 국내외화이체/예금입출금, 외화현찰환전, 수출입(수입, 수출, 무역금융 등), FX/파생상품 등) - 경영지원/ESG (사장님 필수 콘텐츠, KB ESG 자가진단서비스, 정책자금 맞춤추천 등) - 기업서비스(부가세 매입자 납부특례 결제, 펌뱅킹서비스 등) - 뱅킹관리(결재/권한관리, 인터넷뱅킹관리, 자금관리, 통지/편의서비스, 이용안내, 체험관) | |
| 자산관리 | - 케이봇쌤, 연금관리, KB골든라이프, KB종합자산관리, KB마이데이터, KB위대한유산 | |
| 부동산 | - KB부동산 연결 서비스 제공 | |
| 퇴직연금 | - 개인고객, 기업고객, 상품정보, 서식/공지사항, 퇴직연금 알아보기 | |
| 카드 | - KB국민카드 홈페이지 연결 서비스제공 | |
| 금융서비스 | - 에스크로이체, 보안센터, 인증센터(개인), 인증센터(기업) | |
| 특화 서비스 | 주택청약 | - 청약안내, 인터넷청약신청, 청약통장 순위조회, 청약통장순위(가입)확인서, 청약경쟁률, 당첨 확인, 소득공제 ※ 정부 9.1부동산대책 일환으로 주택청약 전산관리지정기관이 한국감정원으로 변경됨에 따라 인터넷 청약신청, 청약통장순위(가입)확인서, 청약경쟁률, 당첨 확인은 한국감정원「청약홈」사이트로 이동하여 확인(2020.2.3부터) |
| 국민주택채권 | - 국민주택채권 매입, 조회/취소/변경, 국민주택채권 소개 | |
| 주택도시기금 | - 주택도시기금 소개, 주택청약종합저축, 주택도시기금대출, 국민주택채권 | |
| 스마트 금융서비스 | - KB스타뱅킹, KB스타기업뱅킹, 리브똑똑 | |
| Liiv M | - 서비스소개, 가입안내 | |
| KB 골든라이프X | - KB골든라이프X 연결서비스 제공 | |
| KB국민인증서 | - KB국민인증서 Lite, 자주 묻는 질문, 제휴 신청하기, 개발가이드 | |
| 기타서비스 | - 멤버십서비스: KB고객우대제도, GOLD & WISE - KB와 함께(비금융 콘텐츠): 은행소개, 지점안내, 고객센터, KB정보광장, 이벤트, 희망금융클리닉, KB굿잡, KB의 생각 - Global Language: 영어, 중국어, 일본어 - KB Global Network: 일본, 영국, 뉴질랜드, 캄보디아, 중국, 베트남, 홍콩, 인도, 미얀마, 싱가포르 | |
▶ KB스타뱅킹 서비스
| ※상세 현황은 '상세표-11. 주요 상품ㆍ서비스 (8) 전자금융(상세)' 참조 |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 개요 | - 모바일 앱을 통하여 이체ㆍ상품가입 ㆍ자산관리 ㆍ외환 등 은행거래와 증권 ㆍ카드 ㆍ보험 등 KB금융그룹 계열사의 금융서비스를 제공하고, 국민지갑 ㆍ전자문서 ㆍ리브모바일 등 비금융 생활밀착형 콘텐츠 이용이 가능한 서비스 |
| 이용 대상 | - 인터넷뱅킹을 가입한 개인 고객(개인사업자 및 임의단체 포함) |
| 지원 OS | - 안드로이드 5.0 이상,아이폰(IOS) 13.0 이상 |
| 주요 서비스의 내용 | - 'XII. 상세표 11. 주요 상품 ㆍ서비스 (8) 전자금융(상세) 참조 |
▶ KB스타기업뱅킹 서비스
| 구분 | 내용 | |
|---|---|---|
| 개요 | - 스마트기기(스마트폰,태블릿PC)를 통해 기업뱅킹 업무처리가 가능한 기업고객 전용 모바일 서비스 | |
| 이용 대상 | - 기업인터넷뱅킹을 가입한 법인 및 개인사업자, 고유번호 또는 납세번호가 있는 임의단체 | |
| 지원OS | - 안드로이드 5 이상, 아이폰(IOS) 11 이상 | |
| 주요서비스 | 조회 | - 전체계좌조회, 거래내역조회, 증명서발급, 간편조회(에스크로 조회, 자기앞수표 조회, 빠른계좌 조회), 계좌통합관리서비스(어카운트인포), 가상계좌입금내역조회 |
| 이체 | - 이체, 이체결과확인(이체상황조회, 이체결과조회(이체확인증), 연락처 이체결과조회, 일반 이체 수수료 조회, 다른금융 착오송금반환 신청), 급여이체, 급여결과 확인, 급여명부 등록/관리, 자금 모으기, 자금모으기 예약관리(자금모으기 예약, 자금모으기 예약 변경/해지, 자금모으기 예약결과 조회), 자동이체(등록, 조회/변경/해지), 리브포켓 이체, 부가세 매입자납부특례결제(금/구리/철 거래 결제, 전용계좌 전환등록, 결제내역 조회) | |
| 공과금 | - 공과금 납부하기, 공과금 납부조회/취소, 법원업무 | |
| 상품가입 | - 금융상품, 입출금+뱅킹, 예금, 외화에금, 대출, 펀드, 노란우산 등 | |
| 상품관리/해지 | - 예금, 외화예금, 대출, 펀드, 신탁, B2B, 퇴직연금, 보험, 노란우산 | |
| 자금관리 | - 나의 사업장 조회(사업장 한눈에 보기 등), 나의 사업장 관리(Star CMS 가입, 연결기관 관리), 전자세금계산서 발행, 바로ERP, 사이버브랜치 소개 | |
| 외환 | - 마이외환(신청내역처리현황조회, 영문정보관리, 거래외국환은행지정, 외화송금주소록, 외환증빙 서류 제출), 환율, 해외송금, 국내외화이체/예금입출금, 외국환관계여신, 수출/수입/무역금융, 환전, KB환율픽(Pick), | |
| 뱅킹관리 | - 계좌관리(ID모아보기 신청/변경, 자주쓰는 계좌 등록/관리, 대표계좌 설정/관리, 계좌비밀번호 관리, 금융거래한도계좌 해제, 계좌별명, KB내맘대로 계좌번호서비스, 숨긴계좌 관리, 다른금융 출금계좌관리, 자주쓰는 자금 모으기, 전자금융거래제한계좌 등록, 계약서류 관리), 편의서비스 (이체한도 조회/변경, 빠른조회 관리, 빠른 이체 관리, 계좌뷰 서비스, 스마트 창구 출금, 은행에 서류제출, 법인 고객정보변경, 장기미사용 이체제한 해제, 법인서류점검결과조회), 승인/결재 (결재할 내역, 등록한 내역, 중간결재 내역, 결재완료 내역, 권한설정 승인, 사용자별 거래내역 조회 | |
| 사장님필수템 | - 급여명세서/경영지원모음, 간편 세무장부/HR, 우리가게 매출순위/신용도, 우리가게 매출순위/신용 점수, KB임대관리비서, 부동산 등기변동 알림, 거래처신용등급 변동알림, 입찰공고 한눈에 보기, 가맹점 결제 계좌, 정책자금 맞춤추천, 국민QR결제 가맹점 | |
| Biz라이프 | - 웹툰으로 배우는 세무정보, 이슈 읽어주는 KB, 부동산툰, KB라이프 컬렉션, KB금융리포트, 금융 전문가의 비법, 금융꿀팁ㆍ기업뱅킹 둘러보기 | |
| 혜택/이벤트 | - 그룹 법인KB스타클럽, 이벤트, 쿠폰함 | |
| KB금융그룹 | - KB국민카드(홈 조회, 결제예정금액, 포인트조회, 승인내역조회, 이용한도조회, 부가세환급조회, 카드 만들기) - KB증권(홈 조회, 자산평가, 국내시장 주식주문, 해외시장 주식주문, 주문내역, 관심종목) - KB손해보험(홈 조회, KB다이렉트 소상공인종합보험, KB다이렉트 소상공인풍수해보험, KB다이렉트 자동차보험) - KB캐피탈(홈 조회, 차easy 신차대출, 차easy 중고차대출, 차easy 자동차리스대출) - KB저축은행 홈 조회 - KB스타뱅킹 이동하기 | |
▶ 폰뱅킹 서비스
| 구분 | 내용 | |
|---|---|---|
| 개요 | - 전화를 이용하여 계좌이체, 각종 조회, 상담, 사고신고, 자동이체 신청, 지로 및 공과금 납부 등의 은행업무를 처리하는 서비스 | |
| 이용 대상 | - 실명의 개인/개인사업자 및 법인, 고유번호증 또는 납세번호증이 있는 임의 단체 (잔액조회, 입출금내역 조회 등 조회서비스는 폰뱅킹 미가입 고객도 이용 가능) | |
| 주요서비스 | 뱅킹서비스 | - 분실신고 및 금융사기(*),빠른말 또는 쉬운말 서비스(#), 국민은행으로 송금(1), 다른은행 으로 송금(2), 잔액조회(3), 거래내역조회(4), 카드 및 기타서비스(5), 즐겨쓰는 나만의 메뉴(7), AI를 통한 상담직원 연결(0), 외국인전용(6) |
| 보이는ARS 서비스 | - 당행 고객센터로 전화를 걸었을 때 ARS안내 메뉴가 음성안내와 함께 스마트폰 화면에 표시되어 이용할 수 있는 서비스 ㅇ 제공서비스: 당행송금(1), 타행송금(2), 잔액조회(3), 거래내역 조회(4), 카드/기타서비스(5), 분실신고(*), 나만의 메뉴(7), 상담원(0) | |
| 카드 및기타서비스(5) | - 자기앞수표/환율조회(1), 팩스/SMS통지 (2), 카드문의(3), 폰뱅킹 단축번호/이용전화번호 지정 서비스(4), 자동이체/지로/대학등록금/국세납부/예약이체/지연이체(5), 폰뱅킹 이체 한도조회 및 감액(6), 폰뱅킹 SMS인증 서비스 신청/해지(7), 폰뱅킹사용자암호 등록. 폰뱅킹해지, 비밀번호 사후등록(9), 다른서비스(#) ※[카드문의] 신용/체크카드: 카드ARS(1588-1688)로 연결, 현금카드: 현금카드 해외이용 등록/해제, 현금카드 국내직불 등록/해제 | |
| 외국인서비스(6) | - 상담직원 연결: 영어(1), 중국어(2), 일본어(3), 베트남어(4), 러시아어(5), 캄보디아어(6), 인도네시아어(7), 태국어(8), 몽골어(9) | |
| ※ ( ) 숫자는 서비스 코드번호임 |
▶ 기타 서비스
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| KB스마트원 통합인증카드 | - IC칩이 내장된 스마트카드를 NFC 지원 스마트폰에 접촉시켜 일회용비밀번호 생성 및 거래단말 전송 등 다양한 금융서비스를 한 장의 카드로 안전하고 편리하게 제공하는 서비스 * NFC: Near Field Communication 근거리무선통신 |
| KB 마이데이터 | - 고객의 전송요구권 행사에 의해 여러 기관에 흩어진 개인(신용)정보를 수집하여 자산 및 지출을 한눈에 분석·관리 할 수 있도록 통합조회형태로 제공하는 맞춤형 자산관리 서비스 - KB마이데이터가 제공하는 서비스는 다음과 같음 ㅇ 자산관리, 지출관리, 특화서비스(신용관리 등) |
| 오픈뱅킹 서비스 | - "오픈뱅킹 공동업무"를 기반으로 국민은행에서 다른 기관 계좌, 카드, 선불정보를 등록하여 조회, 이체 상품가입 등 금융거래가 가능해지는 서비스 - 오픈뱅킹이 제공하는 서비스는 다음과 같음 ㅇ 타기관 계좌 조회, 타기관 계좌 출금이체, 카드조회, 선불계정조회 등 |
| 리브똑똑 | - 대화형 인터페이스 기반의 양방향 알림 및 금융서비스 제공 플랫폼 ㅇ 대화형 뱅킹서비스: 뱅킹앱 구동없이 메신저 내에서 간편하게 금융거래 가능 (조회/송금, 비대면계좌개설, 청약, 지방세 납부, 음성인식/화자인증, 계좌통합관리, 오픈뱅킹) ㅇ 생체정보를 이용한 편리한 금융거래 제공(지문, Face ID) ㅇ 개인메신저: TAP 보안* 및 클라우드서비스를 이용한 보안특화 메신저 * TAP보안: 대화내용 암호화 키를 휴대폰 보안영역에 안전하게 관리 ㅇ 기업사내메신저: 연락처 저장없이 기업 조직도 기반으로 사내대화 및 금융거래 가능 (회사동료대화, 동료검색, 금융거래, 조직도 등록 등) ㅇ 쪽지: 친구 및 회사 동료 대상 메시지 다량 발송 가능(1회 300명) ㅇ 알림채팅: 이용업체가 자사고객 대상 정보성 알림메시지를 리브똑똑으로 발송하는 서비스 ㅇ 상담채팅: 메시징 솔루션이 필요한 업체가 자사 앱에 리브똑똑 전용프로그램(라이브러리 형태)을 제공받아 실시간 대화 기능을 추가할 수 있는 서비스 |
| KB부동산 | - 부동산 시세, 매물, 단지, 분양, 개인화서비스 등 부동산에 대한 다양한 정보와 금융연계 서비스를 제공하는 종합 부동산 플랫폼 ㅇ 시세: KB시세(AI시세 포함), 실거래가 등 부동산 가격정보 제공 ㅇ 매물: 다양한 지표를 활용한 맞춤 매물정보, 부동산 세금계산, 대출연계 서비스 제공 ㅇ 단지: 단지사진, 동영상, 생생한 단지리뷰정보 제공 ㅇ 분양: 지역별 인기 분양단지, 주변 시세 대비 저렴한 분양단지 등 종합적인 분양정보 제공 ㅇ 개인화 서비스: 관심단지, 관심매물, 관심분양, 우리집 시세 등 통합된 개인화 서비스 제공 ㅇ 커뮤니티 서비스: 내가 살고 있는 지역의 부동산 이야기를 나눌 수 있는 서비스 제공 ㅇ 입지: 지역별 학교 배정정보(초세권), 학원정보(학세권), 병원정보(의세권), 반려동물 동반가능 정보(펫세권) 등 입지정보 제공 ㅇ 데이터허브: 부동산 관련한 통계정보를 시각화하여 제공(KB부동산통계, 공공통계 등) ㅇ 중개사허브: 매물관리, 고객관리, 디지털 매물장 등 공인중개사 전용서비스 제공 |
| KB Liiv M (KB리브모바일) | - 금융권 최초로 제공하는 이동통신서비스로 통신3사의 모든망을 합리적인 가격으로 제공하며 편리하고 안전한 금융거래가 가능한 금융-통신 종합 플랫폼 ㅇ LGU+망 요금제 (1) 모바일 : LTE 든든/든든무제한 요금제, LTE 10GB+/15G+/100GB+, Flex 요금제, 5G 든든/든든무제한요금제, 5G 든든 30GB 요금제, 내맘대로 LTEㆍ5G 요금제 ESG LTE 요금제 (2) 2nd Device : 태블릿 LTE요금제, LTE 워치 요금제, 데이터쉐어링 (3) 특화상품 : 주니어 LTE요금제, 나라사랑 LTE요금제, 무궁화(경찰)/공무원/선생님 LTE 요금제, 반려행복 LTE요금제, 골든라이프 LTE 요금제, 청년도약 LTE요금제, 보이스피싱예방 요금제, KB스타뱅킹(공공서비스) 요금제 ㅇ KT망 요금제 (1) 모바일 : LTE 무제한 요금제, LTE실속 요금제, 데이터 같이쓰기 요금제, 5G무제한 요금제 (2) 2nd Device : 태블릿 LTE요금제, 데이터 쉐어링 (3) 특화상품 : 주니어 LTE 요금제, 골든라이프 LTE 요금제, 청년도약 LTE 요금제 (4) 콘텐츠 제휴 요금제(왓챠, 지니뮤직, 밀리의서재, 배달의민족 등) ㅇ SKT망 요금제 (1) 모바일 : LTE 실속 요금제, LTE 무제한 요금제, 5G 무제한 요금제(2) 2nd Device : 태블릿 LTE요금제 ㅇ 부가서비스 (1) 통화 제어/연결관련 서비스 : 발신번호표시 제한서비스, 발신번호 표시서비스, 발신자미표시 번호 차단, 통화중 전환, 통화중 대기, 060발신차단 서비스, 번호도용 문자차단, 발신번호강제표시, 국제전화발신차단, 국제전화수신차단, 060정보료 알리미, 데이터사용 차단해제, 듀얼넘버, 통화 가능안내,착신전환(통화만), 착신전환(통화와 문자), 번호변경 안내서비스, 매너콜, 지정번호 필터링, 데이터안심옵션, 통화연결음, 콜렉트콜, 114안내 직접연결서비스, 114안내 간접연결(SMS) 서비스 (2) 문자/메일 관련 서비스 : 문자메시지 발신서비스, MMS (3) 국제전화 (4) 해외로밍서비스 (5) 기타 부가서비스 : 음성사서함, 스팸차단서비스, 데이터차단, 자녀폰지킴이 (6) 데이터 충전, 데이터쉐어링 ㅇ 금융-통신 융합서비스 (1) 개인정보 USIM보관 서비스 (2) USIM 內 KB모바일인증서 저장 서비스 ㅇ 특화서비스 : KB Liiv M 데이터 환급, 보이스 피싱 예방서비스 ㅇ KB Liiv M 보험서비스 : 통신비보장보험, 피싱보험, 휴대폰 분실/파손보험 ㅇ 멤버십서비스 |
| 지급결제(PG) | - 개요 : 전자상거래에서 발생하는 구매자와 판매자간의 물품 판매대금 결제를 계좌이체 지급결제 수단을 이용하여 결제할 수 있도록 지원하는 인터넷 지급결제 서비스 - 서비스 : 실시간 계좌이체 - 서비스 제공주체 : ① 지급결제(PG) 은행공동망 시스템 ② 당행 시스템제공 SDT방식 ※ PG : Payment Gateway의 약자로 자체 결제시스템이 없는 온라인 쇼핑몰 사업자를 위해 상품 및 용역 구매자로부터 판매 대금을 대신 수령하고, 일정 수수료를 제외한 나머지 금액을 쇼핑몰 사업자에게 지급하는 지급결제 대행서비스 ※ SDT방식 : Secure Debit Transaction의 약자로 고객이 중계기관을 거치지 않고 은행에 직접 전자금융정보를 제공하는 방식으로, 계좌이체/신용카드 결제 시 금융정보 유출이 불가능한 안전한 온라인 지급결제방식 |
| KB에스크로이체 | - 개요 : 전자상거래에서 물품구매시 결제대금을 KB인터넷뱅킹을 이용하여 KB국민은행에 예치했다가 물품이 안전하게 도착한 후 구매자가 구매승인을 하면 판매자에게 결제대금이 입금되도록하는 매매보호 서비스- 서비스 : 서비스 안내, 구매자조회/이체, 판매자조회, 판매자인증마크(인증마크 등록, 인증마크 정보변경, 인증마크 기존정보확인, 구매안전서비스 이용확인증 발급, 인증마크 삭제) |
| 탑라인 | - 개요 : 영업점에서 일괄적으로 대량이체를 실행할 수 있는 자금관리 상품 - 주요 이용기관 : 수시 또는 대량으로 자금을 지급하거나 급여이체에 대한 수요가 있는 기업 |
| 지방교육재정전자금융서비스(에듀파인 EFT) | - 개요 : 학교 등 교육기관이「지방교육 행·재정 통합시스템」을 이용하여 효율적인 수납 및 지출업무가 가능하도록 금융기관 및 교육부, 금융결제원이 공동 제공하는 서비스 ※ 에듀파인(Education Finance e-system) : 지방교육 행 ㆍ재정 통합시스템 ※ EFT(Electronic Funds Transfer) : 전자자금이체 - 이용대상 : 시 ㆍ도 교육청 산하 학교, 유치원 등 자금 수납 ㆍ지출업무를 필요로 하는 교육기관 |
(12) ODS지원시스템
▶ KB태블릿브랜치
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 개요 | - 태블릿PC 기반 고객상담, 신청서 전자서식 접수, One-Stop 업무처리가 가능한 금융시스템 |
| 이용대상 | - 본인 전자서명 가능한 개인(개인사업자 포함), 법인, 임의단체 고객 |
| 주요 서비스 | - 수신, 여신(개인 신용/담보/전세/집단대출, 소호, 기업), 신용/체크카드, 전자금융 신청 - 퇴직연금/신탁/펀드, 자산관리(투자/재무/노후 설계) - 상담 콘텐츠(안내장, 금리/담보사정가격 산출, 시황정보 등) |
▶ KB포터블브랜치
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 개요 | - 이동형 MyStar단말(카드발급기, 통장프린터 포함)을 활용하여 다수 고객을 방문하여 업무를 처리하는 금융시스템 |
| 이용대상 | - 기업체, 공단, 학교, 군부대 등 다수 고객 및 채널 사각지대(원거리) 고객 |
| 주요 서비스 | - 요구불/거치식/적립식 예금 신규, 전자금융, 카드 신규 - 여신심사, 외화 요구불 통장 신규 및 외국환 지정은행 등록 - 각종 조회, 제신고 및 등록 업무 |
(13) 기타
▶ 파생결합증권
| 상품명 | 주요내용 |
|---|---|
| KB골드투자 | - 가입대상 : 제한없음- 금 실물 인수도 없이 자유롭게 금에 투자할 수 있는 수시입출금식 금융투자상품 |
▶ 기타 각종 서비스
| 상품명 | 주요내용 |
|---|---|
| 수입인지 판매대행 | - 50원, 100원, 200원, 300원, 400원, 500원, 1,000원, 3,000원, 5,000원, 10,000원, 30,000원(11종) |
| 전자수입인지 판매대행 | - 수입인지에 관한 법률에 의해 전자 수입인지 판매 및 환매 업무 수행 |
| 국고 업무 | - 한국은행과 국고(수납) 대리점 계약을 체결하여 국고 세입금 수납 및 국고세출금, 예탁금, 보관금 등의 수납 및 지급업무를 수행하고 있음 |
| 지로 업무 | - 일상거래에서 발생하는 채권, 채무의 결제나 각종 자금이전을 지급인과 수취인이 직접 현금이나 수표를 주고 받는 대신에 금융기관의 예금계좌를 이용해 결제하는 지급결제 제도 |
| 보관 업무 | - 대여금고, 보호예수 |
[KB증권]
가. 영업의 개황 KB증권은 높은 브랜드 인지도와 안정성을 바탕으로 고객 가치를 제고해 나가고 있습니다.개인 및 법인 고객을 대상으로 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며, 사업부문별로는 위탁/자산관리부문(개인/ 법인 고객에 대한 위탁매매 및 금융상품 판매 등), 기업금융부문(유가증권 인수, 구조화금융, IPO 등), 자산운용부문(주식/채권/파생상품 트레이딩 등), 기타부문(기타업무 및 각종 지원업무)으로 구분하여 신성장동력 확보 및 수익원 다변화 등을 추진하고 있습니다. 또한 전사 Digitalization 확대를 통한 업무역량을 증진시키고 안정적이고 지속적인 성장을 위하여 효율적인 경영관리 체계ㆍ내부통제ㆍ리스크관리 역량 또한 강화시키고 있습니다. 이를 바탕으로 2024년 [FY2024 (2024.1.1~2024.12.31)] 기간동안 회사의 영업수익은 10조 8,320억을 실현하였으며, 영업이익은 7,808억원, 당기순이익은 5,904억원을 각각 기록하였습니다. 또한, 자산은 63조 3,905억원, 부채는 56조 5,022억원이고, 자기자본은 6조 8,883억원이며, 순자본비율(Net Capital Ratio)은 1,654.45%로 자본적정성 및 재무건전성 측면에서 안정적인 상황을 유지하고 있습니다. 나. 영업실적
(1) 영업실적
| 구분 | 주요내용 |
|---|---|
| 영업실적및 주요 재무현황 | □ FY2024 (2024.01.01~2024.12.31) (단위 : 백만원) 영업수익 영업이익 당기순이익 비고 10,832,031 780,786 590,361 - □ FY2024 (2024.12.31) (단위 : 백만원) 자산 부채 자본 순자본비율(%) 63,390,535 56,502,205 6,888,330 1,654.45% |
| 추진전략 | KB증권은 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이 경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다. 경영전략 중점사업 고객중심 사업모델 구축 KB고유의 차별화된 대고객 Delivery 모델 개발 및 혁신을 통한 고객가치 / 만족도 극대화 시너지 극대화 그룹 내, 증권사 내 사업별 '협업 시너지' 창출을 통한 수익 규모 극대화 최적의 자원 활용 고부가가치 사업 역량 강화 및 자본효율성 극대화를 통한 업계 최고 수익성 달성 |
(2) 주요 사업부문별 영업실적 (영업이익 기준)
| 주요 사업부문 | 주요내용 |
|---|---|
| 위탁/자산관리 부문 | FY2024 (2024.01.01~2024.12.31) 기간 동안 위탁/자산관리부문 영업이익은 전년동기 대비 639억 증가한 3,293억을 기록하였음 |
| 기업금융 부문 | FY2024 (2024.01.01~ 2024.12.31) 기간 동안 기업금융 부문 영업이익은 전년동기 대비 271억 증가한 1,870억을 기록하였음 |
| 자산운용부문 | FY2024 (2024.01.01~ 2024.12.31)기간 동안 자산운용부문 영업이익은 전년동기 대비 8억 증가한 360억을 기록하였음 |
다. 사업부문별 영업실적
(1) 보고부문의 유형
KB증권의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사의 영업부문은 위탁/자산관리, 기업금융, 자산운용, 기타사업부문으로 구성됩니다.
기업회계기준서 제1108호에 따른 회사의 보고부문은 다음과 같습니다.
| 사업별 부문 | 일반 정보 |
|---|---|
| 위탁/자산관리 부문 | 개인 및 법인 고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공 |
| 기업금융 부문 | 회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행 |
| 자산운용 부문 | 유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무 |
| 기타사업 부문 | 기타업무 및 각종지원업무 |
(2) 부문별 손익
- 2024년
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 영업수익 | 영업비용 | 영업이익 | 영업외손익 | 법인세비용차감전순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 위탁/자산관리부문 | 5,125,756 | 4,796,445 | 329,311 | -58,644 | 270,667 |
| 기업금융부문 | 1,170,073 | 983,070 | 187,003 | 36,383 | 223,386 |
| 자산운용부문 | 3,929,885 | 3,893,895 | 35,990 | 3,518 | 39,508 |
| 기타사업부문 | 606,317 | 377,834 | 228,483 | -13,411 | 215,072 |
| 합계 | 10,832,031 | 10,051,244 | 780,787 | -32,154 | 748,633 |
주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류
-2023년
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 영업수익 | 영업비용 | 영업이익 | 영업외손익 | 법인세비용차감전순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 위탁/자산관리부문 | 4,261,242 | 3,995,797 | 265,445 | -15,071 | 250,374 |
| 기업금융부문 | 1,140,542 | 980,640 | 159,902 | -160,227 | -325 |
| 자산운용부문 | 5,818,380 | 5,783,227 | 35,153 | 14,908 | 50,061 |
| 기타사업부문 | 364,976 | 145,322 | 219,654 | -27,002 | 192,652 |
| 합계 | 11,585,140 | 10,904,986 | 680,154 | -187,392 | 492,762 |
주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류 위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.
라. 종류별 영업실적
| (단위 : 백만원) |
| 영업종류 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 수수료수익 | 996,127 | 946,467 | 939,704 |
| 금융자산(부채)평가및처분이익 | 6,829,934 | 7,730,789 | 10,683,982 |
| 이자수익 | 1,786,484 | 1,763,585 | 1,160,030 |
| 외환거래이익 | 1,003,250 | 929,983 | 1,263,406 |
| 기타영업수익 | 216,236 | 214,316 | 222,901 |
| 영업수익 합계 | 10,832,031 | 11,585,140 | 14,270,023 |
주) K-IFRS에 따른 연결재무제표기준의 영업실적의 변동내역
마. 자금조달 및 운용실적
(1) 자금조달실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | ||
| 자본 | 자본금 | 1,493,102 | 2.50 | 1,493,102 | 2.59 | 1,493,102 | 2.64 |
| 신종자본증권 | 734,407 | 1.23 | 586,105 | 1.02 | 295,023 | 0.52 | |
| 자본잉여금 | 1,519,345 | 2.54 | 1,519,345 | 2.64 | 1,519,345 | 2.69 | |
| 자본조정 | -40,235 | -0.07 | -40,235 | -0.07 | -40,235 | -0.07 | |
| 기타포괄손익누계액 | 295,972 | 0.50 | 278,363 | 0.48 | 250,738 | 0.44 | |
| 이익잉여금 | 2,489,424 | 4.16 | 2,187,147 | 3.80 | 2,221,474 | 3.93 | |
| 예수부채 | 투자자예수금 | 6,446,281 | 10.79 | 6,082,061 | 10.56 | 7,811,831 | 13.81 |
| 수입담보금 | 1,076,329 | 1.80 | 1,010,085 | 1.75 | 799,907 | 1.41 | |
| 기타 | 4,772 | 0.01 | 4,804 | 0.01 | 5,797 | 0.01 | |
| 차입부채 | 콜머니 | 758,333 | 1.27 | 816,666 | 1.42 | 539,417 | 0.95 |
| 차입금 | 5,260,963 | 8.80 | 4,890,548 | 8.49 | 3,105,151 | 5.49 | |
| 환매조건부매도 | 9,096,979 | 15.22 | 8,840,662 | 15.34 | 9,527,802 | 16.85 | |
| 매도파생결합증권 | 7,168,302 | 11.99 | 9,123,077 | 15.83 | 9,980,918 | 17.65 | |
| 파생상품 | 1,721,042 | 2.88 | 2,030,596 | 3.52 | 2,207,939 | 3.90 | |
| 사채 | 3,209,828 | 5.37 | 2,370,062 | 4.11 | 2,028,561 | 3.59 | |
| 기타 | 13,152,372 | 22.00 | 10,581,476 | 18.37 | 8,882,989 | 15.71 | |
| 기타부채 | 충당부채 | 275,870 | 0.46 | 168,557 | 0.29 | 110,783 | 0.20 |
| 퇴직급여부채 | 63,384 | 0.11 | 55,159 | 0.10 | 59,434 | 0.11 | |
| 기타 | 5,043,887 | 8.44 | 5,616,149 | 9.75 | 5,748,963 | 10.17 | |
| 합계 | 59,770,357 | 100.00 | 57,613,729 | 100.00 | 56,548,939 | 100.00 | |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준
(2) 자금운용실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | ||
| 현ㆍ예금 | 현금 및 현금성 자산 | 569,061 | 0.95 | 452,063 | 0.78 | 817,920 | 1.45 |
| 예치금 | 2,042,402 | 3.42 | 2,637,667 | 4.58 | 3,021,387 | 5.34 | |
| 유가증권 | 당기손익-공정가치측정유가증권 | 33,610,430 | 56.23 | 31,649,723 | 54.93 | 32,217,518 | 56.97 |
| 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 | 6,127,433 | 10.25 | 5,317,546 | 9.23 | 4,268,445 | 7.55 | |
| 관계기업및종속기업투자 | 969,009 | 1.62 | 1,081,135 | 1.88 | 1,149,265 | 2.03 | |
| 매입파생결합증권 | 859,516 | 1.44 | 772,748 | 1.34 | 463,205 | 0.82 | |
| 파생상품 | 1,240,546 | 2.08 | 1,466,252 | 2.54 | 1,434,820 | 2.54 | |
| 대출채권 | 콜론 | - | - | - | - | - | - |
| 신용공여금 | 3,062,900 | 5.12 | 3,304,389 | 5.74 | 3,049,059 | 5.39 | |
| RP매수 | 1,710,626 | 2.86 | 1,272,333 | 2.21 | 650,242 | 1.15 | |
| 대여금 | 16,279 | 0.03 | 12,224 | 0.02 | 12,583 | 0.02 | |
| 기타 | 3,555,220 | 5.95 | 3,250,666 | 5.64 | 3,119,970 | 5.52 | |
| 유형자산 | 238,111 | 0.40 | 241,167 | 0.42 | 217,795 | 0.39 | |
| 투자부동산 | 18,818 | 0.03 | 14,445 | 0.03 | 16,254 | 0.03 | |
| 기타 | 5,750,006 | 9.62 | 6,141,371 | 10.66 | 6,110,476 | 10.8 | |
| 합계 | 59,770,357 | 100.00 | 57,613,729 | 100.00 | 56,548,939 | 100.00 | |
바. 영업종류별 현황 (1) 투자매매업무
1) 증권거래현황 (요약)
| (2024.1.1~2024.12.31) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 매수 | 매도 | 합계 | 잔액 | 평가손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지분증권 | 10,961,849 | 10,186,944 | 21,148,793 | 1,694,428 | -7,542 |
| 채무증권 | 357,640,090 | 356,857,597 | 714,497,687 | 30,183,174 | 109,065 |
| 집합투자증권 | 12,920,905 | 15,788,372 | 28,709,277 | 4,868,096 | -32,474 |
| 투자계약증권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 외화증권 | 8,799,136 | 8,948,373 | 17,747,509 | 2,135,925 | 16,674 |
| 파생결합증권 | 423,764 | 417,644 | 841,408 | 657,937 | 17,338 |
| 기타증권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 합계 | 390,745,744 | 392,198,930 | 782,944,674 | 39,539,560 | 103,061 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준
| ※상세 현황은 '상세표-12. 증권거래현황(상세)' 참조 |
2) 장내파생상품거래현황(요약)
| (2024.1.1~2024.12.31) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 거래금액 | 잔액 | 평가손익 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 투기 | 헤지 | 기타 | 합계 | 자산 | 부채 | |||
| 선물 | 국내 | 443,761,266 | 84,096,991 | 0 | 527,858,257 | 0 | 0 | 4,268 |
| 국외 | 59,340,501 | 50,635,550 | 0 | 109,976,051 | 6,302 | 14,616 | -8,314 | |
| 옵션 | 국내 | 301,649 | 184,882 | 0 | 486,531 | 1,832 | 73,700 | -28,358 |
| 국외 | 0 | 510,910 | 0 | 510,910 | 8,115 | 91,763 | 30,122 | |
| 기타 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 합계 | 503,403,416 | 135,428,333 | 0 | 638,831,749 | 16,249 | 180,079 | -2,282 | |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준
| ※상세 현황은 '상세표-13. 장내파생상품거래현황(상세)' 참조 |
3) 장외파생상품거래현황
| (2024.1.1~2024.12.31) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 거래금액 | 잔액 | 평가손익 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 투기 | 헤지 | 기타 | 계 | 자산 | 부채 | |||
| 선도 | 신용 | - | - | - | - | - | - | - |
| 주식 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 일반상품 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 금리 | - | 6,288,795 | - | 6,288,795 | 697,806 | 674,883 | 7,770 | |
| 통화 | - | 49,913,651 | - | 49,913,651 | 182,379 | 233,398 | -52,771 | |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 계 | - | 56,202,446 | - | 56,202,446 | 880,185 | 908,281 | -45,001 | |
| 옵션 | 신용 | - | - | - | - | - | - | - |
| 주식 | - | 4,338,129 | - | 4,338,129 | 4,396 | 5,873 | -504 | |
| 일반상품 | - | 258,159 | - | 258,159 | 3,018 | 3,130 | 67 | |
| 금리 | - | 200,100 | - | 200,100 | 10,235 | 12,677 | 1,472 | |
| 통화 | - | 109,541 | - | 109,541 | 4,416 | 6 | -774 | |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 계 | - | 4,905,929 | - | 4,905,929 | 22,065 | 21,686 | 261 | |
| 스왑 | 신용 | 732,800 | 732,800 | - | 1,465,600 | 37,123 | 27,397 | 629 |
| 주식 | 6,600,193 | 3,179,028 | - | 9,779,221 | 276,216 | 156,075 | 34,127 | |
| 일반상품 | 752,864 | 752,862 | - | 1,505,726 | 12,390 | 11,781 | 1,685 | |
| 금리 | 839,280 | 102,655,441 | - | 103,494,721 | 118,669 | 312,957 | -78,815 | |
| 통화 | 85,769 | 85,769 | - | 171,538 | 32,997 | 28,836 | 2,524 | |
| 기타 | 201,444 | 15,000 | - | 216,444 | 47 | 275,543 | -111,318 | |
| 계 | 9,212,350 | 107,420,900 | - | 116,633,250 | 477,442 | 812,589 | -151,168 | |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 9,212,350 | 168,529,275 | - | 177,741,625 | 1,379,692 | 1,742,556 | -195,908 | |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준 4) 유가증권 운용내역 ① 주식
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 처분차익(차손) | -100,170 | 64,954 | 34,130 |
| 평가차익(차손) | -156,007 | 86,061 | -59,366 |
| 배당금수익 | 62,959 | 45,994 | 44,317 |
| 합계 | -193,218 | 197,009 | 19,081 |
주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 주식 관련 내역만 기재
② 채권
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 처분ㆍ상환차익(차손) | 142,531 | 129,008 | -121,604 |
| 평가차익(차손) | 83,561 | 229,659 | -234,196 |
| 채권이자 | 647,384 | 548,993 | 370,097 |
| 합계 | 873,476 | 907,660 | 14,297 |
주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 채권 관련 내역만 기재
③ 외화증권
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 처분ㆍ상환차익(차손) | 53,850 | 10,299 | -88,488 |
| 평가차익(차손) | 570 | -18,512 | -36,064 |
| 채권이자 | 48,122 | 31,549 | 25,423 |
| 합계 | 102,542 | 23,336 | -99,129 |
주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 외화증권 관련 내역만 기재 ⑤ 파생상품 운용수지
- 장내선물거래
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 매매차익(차손) | 8,582 | -96,857 | 23,745 |
| 정산차익(차손) | -4,046 | -24,994 | -43,872 |
| 합계 | 4,536 | -121,851 | -20,127 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준 - 장내옵션거래
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 매매차익(차손) | 89,289 | 152,875 | -151,271 |
| 평가차익(차손) | 1,764 | 27,684 | 39,104 |
| 합계 | 91,053 | 180,559 | -112,167 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준 - 파생결합증권거래
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 처분차익(차손) | 37,818 | 34,789 | 5,983 |
| 평가차익(차손) | -11,277 | 122,067 | 897,445 |
| 상환차익(차손) | -267,522 | -413,722 | -165,672 |
| 합계 | -240,981 | -256,866 | 737,756 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준
- 장외파생상품거래
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 매매차익(차손) | 252,814 | 963 | -78,266 |
| 평가차익(차손) | -193,993 | -213,460 | -197,113 |
| 상환차익(차손) | - | - | - |
| 합계 | 58,821 | -212,497 | -275,379 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준
(2) 투자중개업무
1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료현황표
| (2024.1.1~2024.12.31) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 매수 | 매도 | 합계 | 수수료 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분증권 | 주식 | 유가증권시장 | 192,150,905 | 189,934,534 | 382,085,439 | 208,513 |
| 코스닥시장 | 110,138,504 | 109,511,217 | 219,649,721 | 168,925 | ||
| 코넥스시장 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 | 58,295 | 68,437 | 126,732 | 2363 | ||
| 소계 | 302,347,704 | 299,514,188 | 601,861,892 | 379,801 | ||
| 지분증권 합계 | 302,347,704 | 299,514,188 | 601,861,892 | 379,801 | ||
| 채무증권 | 채권 | 장내 | 28,251,779 | 61,979,382 | 90,231,161 | 11,128 |
| 장외 | 1,340,423 | 4,747,688 | 6,088,111 | 1,823 | ||
| 소계 | 29,592,202 | 66,727,070 | 96,319,272 | 12,951 | ||
| 채무증권 합계 | 29,592,202 | 66,727,070 | 96,319,272 | 12,951 | ||
| 파생결합증권 | ELS | - | - | - | - | |
| ELW | 516,424 | 503,814 | 1,020,238 | 386 | ||
| 기타 | - | - | - | - | ||
| 파생결합증권 합계 | 516,424 | 503,814 | 1,020,238 | 386 | ||
| 외화증권 | 28,568,629 | 27,448,163 | 56,016,792 | 114,532 | ||
| 기타증권 | 128,261 | 67,851 | 196,112 | 580 | ||
| 증권 계 | 361,153,220 | 394,261,086 | 755,414,306 | 508,250 | ||
| 선물 | 국내 | 129,638,681 | 131,794,873 | 261,433,554 | 14,558 | |
| 해외 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 소계 | 129,638,681 | 131,794,873 | 261,433,554 | 14,558 | ||
| 옵션 | 장내 | 국내 | 1,529,033 | 1,512,931 | 3,041,964 | 4,249 |
| 해외 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 소계 | 1,529,033 | 1,512,931 | 3,041,964 | 4,249 | ||
| 장외 | 국내 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 해외 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 소계 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 옵션 합계 | 1,529,033 | 1,512,931 | 3,041,964 | 4,249 | ||
| 파생상품 합계 | 131,167,714 | 133,307,804 | 264,475,518 | 18,807 | ||
| 합계 | 492,320,934 | 527,568,890 | 1,019,889,824 | 527,057 | ||
주) K-IFRS 별도재무제표 기준 2) 위탁매매 업무수지
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 수탁수수료 | 527,057 | 505,725 | 414,016 |
| 매매수수료 | 56,741 | 56,241 | 48,430 |
| 수지차익 | 470,316 | 449,484 | 365,586 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준
(3) 투자일임업무
1) 투자운용인력현황
| (단위 : 명) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |
| 운용인력 수 | 본사 | 18 | 13 | 11 |
| 지점 | 288 | 382 | 247 | |
| ※상세 현황은 '상세표-14. 투자운용인력현황(상세)' 참조 |
2) 투자일임계약현황
| (단위 : 명, 건, 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
| 고객수 | 322,803 | 319,853 | 321,704 |
| 일임계약건수 | 343,891 | 340,679 | 343,481 |
| 일임계약자산총액(평가금액) | 7,655,857 | 6,392,002 | 7,544,140 |
3) 일임수수료 수입현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 일임수수료 | 14,590 | 11,133 | 13,440 |
| 기타수수료 | 2,691 | 834 | 456 |
| 합계 | 17,281 | 11,967 | 13,896 |
4) 투자일임 재산현황 (계약금액)
| (단위 : 건, 백만원) |
| 구분 | 증권사 | 자산운용사 | 기타금융투자업자 | 은행 | 보험회사(고유계정) | 보험회사(특별계정) | 연기금 | 공제회 | 종금 | 개인 | 기타 | 계 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | ||
| 국내계약자산 | 일반투자자 | 0 | 0 | 4 | 610 | 33 | 787 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 2 | 1,012 | 0 | 0 | 336,454 | 1,977,478 | 5,178 | 1,534,365 | 341,673 | 3,514,252 |
| 전문투자자 | 21 | 120,711 | 34 | 12,849 | 15 | 797 | 12 | 0 | 52 | 77,066 | 9 | 0 | 64 | 174,698 | 31 | 49,196 | 0 | 0 | 1,379 | 177,063 | 598 | 3,357,883 | 2,215 | 3,970,261 | |
| 계 | 21 | 120,711 | 38 | 13,459 | 48 | 1,584 | 13 | 0 | 52 | 77,066 | 9 | 0 | 65 | 174,698 | 33 | 50,208 | 0 | 0 | 337,833 | 2,154,541 | 5,776 | 4,892,248 | 343,888 | 7,484,513 | |
| 해외계약자산 | 일반투자자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 | 50 | 0 | 0 | 2 | 50 |
| 전문투자자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 1 | 0 | |
| 계 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 | 50 | 1 | 0 | 3 | 50 | |
| 합계 | 일반투자자 | 0 | 0 | 4 | 610 | 33 | 797 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 2 | 1,012 | 0 | 0 | 336,456 | 1,977,528 | 5,178 | 1,534,365 | 341,675 | 3,514,302 |
| 전문투자자 | 21 | 120,711 | 34 | 12,849 | 15 | 798 | 12 | 0 | 52 | 77,066 | 9 | 0 | 64 | 174,698 | 31 | 49,196 | 0 | 0 | 1,379 | 177,063 | 599 | 3,357,883 | 2,216 | 3,970,261 | |
| 계 | 21 | 120,711 | 38 | 13,459 | 48 | 1,584 | 13 | 0 | 52 | 77,066 | 9 | 0 | 65 | 174,698 | 33 | 50,208 | 0 | 0 | 337,835 | 2,154,591 | 5,777 | 4,892,248 | 343,891 | 7,484,563 | |
5) 투자일임재산 운용현황 (평가금액)
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 국내 | 해외 | 합계 | ||
| 유동성자산 | 예치금(위탁증거금 등) | 55,385 | 88,487 | 143,872 | |
| 보통예금 | 3,031,036 | 0 | 3,031,036 | ||
| 정기예금 | 0 | 0 | 0 | ||
| 양도성예금증서(CD) | 0 | 0 | 0 | ||
| 콜론(Call Loan) | 0 | 0 | 0 | ||
| 환매조건부채권매수(RP) | 0 | 0 | 0 | ||
| 기업어음증권(CP) | 2,202,937 | 0 | 2,202,937 | ||
| 기타 | 8,150 | 0 | 8,150 | ||
| 소계 | 5,297,508 | 88,487 | 5,385,995 | ||
| 증권 | 채무증권 | 국채/지방채 | 36,674 | 0 | 36,674 |
| 특수채 | 7 | 0 | 7 | ||
| 금융채 | 40,548 | 0 | 40,548 | ||
| 회사채 | 579,246 | 0 | 579,246 | ||
| 기타 | 0 | 0 | 0 | ||
| 소계 | 656,476 | 0 | 656,476 | ||
| 지분증권 | 주식 | 265,578 | 146,399 | 411,977 | |
| 신주인수권증서 | 0 | 0 | 0 | ||
| 출자지분 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 | 0 | 0 | 0 | ||
| 소계 | 265,578 | 146,399 | 411,977 | ||
| 수익증권 | 신탁 수익증권 | 0 | 0 | 0 | |
| 투자신탁 수익증권 | 1,202,466 | 0 | 1,202,466 | ||
| 기타 | 0 | 0 | 0 | ||
| 소계 | 1,202,466 | 0 | 1,202,466 | ||
| 투자계약증권 | 0 | 0 | 0 | ||
| 파생결합증권 | ELS | 0 | 0 | 0 | |
| ELW | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 | 0 | 0 | 0 | ||
| 소계 | 0 | 0 | 0 | ||
| 증권예탁증권 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 | 0 | 0 | 0 | ||
| 소계 | 2,124,520 | 146,399 | 2,270,919 | ||
| 파생상품 | 장내파생상품 | 이자율관련거래 | 0 | 0 | 0 |
| 통화관련거래 | 0 | 0 | 0 | ||
| 주식관련거래 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 | 0 | 0 | 0 | ||
| 소계 | 0 | 0 | 0 | ||
| 장외파생상품 | 이자율관련거래 | 0 | 0 | 0 | |
| 통화관련거래 | 0 | 0 | 0 | ||
| 주식관련거래 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 | 0 | 0 | 0 | ||
| 소계 | 0 | 0 | 0 | ||
| 소계 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 | -1,057 | 0 | -1,057 | ||
| 합계 | 7,420,971 | 234,887 | 7,655,857 | ||
(4) 유가증권 인수업무
1) 유가증권 인수실적
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주관사실적 | 인수실적 | 인수수수료 | 주관사실적 | 인수실적 | 인수수수료 | 주관사실적 | 인수실적 | 인수수수료 | |
| 기업공개 | 1,269,598 | 681,233 | 15,402 | 386,228 | 391,353 | 10,382 | 3,362,190 | 3,050,512 | 40,258 |
| 주식 | 1,821,839 | 752,316 | 9,120 | 3,320,352 | 1,336,306 | 19,107 | 4,774,032 | 2,198,711 | 28,946 |
| 국공채 | 0 | 5,095,400 | 1,184 | - | 5,115,000 | 1,121 | - | 6,555,132 | 1,507 |
| 회사채 | 83,729,608 | 23,058,510 | 39,860 | 68,628,194 | 21,426,878 | 35,112 | 47,337,983 | 21,883,348 | 25,839 |
| 외화증권 | 5,825,200 | 974,050 | 2,203 | 7,197,900 | 744,090 | 2,436 | 429 | 100 | 1,718 |
| 기타 | 7,404,107 | 4,538,520 | 59,274 | 6,134,169 | 6,149,991 | 67,129 | 8,178,737 | 6,985,419 | 69,572 |
| 합계 | 100,050,352 | 35,100,029 | 127,043 | 85,666,843 | 35,163,618 | 135,287 | 63,653,371 | 40,673,222 | 167,840 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준
2) 인수업무수지
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 인수수수료 | 127,043 | 135,287 | 167,840 |
| 수수료비용 | 813 | 808 | 1,111 |
| 수지차익 | 126,230 | 134,479 | 166,729 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준
(5) 신탁업무
1) 수익현황 (신탁계정)
| (2024년 12월 31일 기준, 단위 : 백만원) |
| 계정명 | 신탁보수 | 중도해지수수료 | ||||
| 금전신탁 | 불특정금전신탁 | 0 | 0 | |||
| 실적배당신탁 | 특정 | 수시입출금 | 1,200 | 0 | ||
| 자문형 | 119 | 0 | ||||
| 자사주 | 335 | 0 | ||||
| 채권형 | 1,522 | 0 | ||||
| 주식형(자문형, 자사주 제외) | 543 | 0 | ||||
| 주가연계신탁 | 0 | 0 | ||||
| 정기예금형 | 844 | 0 | ||||
| 퇴직연금 | 확정급여형 | 4,431 | 0 | |||
| 확정기여형 | 1,993 | 0 | ||||
| IRA형 | 295 | 0 | ||||
| 소계 | 6,719 | 0 | ||||
| 기타 | 1,792 | 0 | ||||
| 실적배당신탁계 | 13,074 | 0 | ||||
| 재산신탁 | 증권 | 434 | 0 | |||
| 금전채권 | 74 | 0 | ||||
| 동산 | 0 | 0 | ||||
| 부동산신탁 | 토지신탁 | 차입형 | 0 | 0 | ||
| 관리형 | 0 | 0 | ||||
| 소계 | 0 | 0 | ||||
| 관리신탁 | 갑종 | 0 | 0 | |||
| 을종 | 1 | 0 | ||||
| 소계 | 0 | 0 | ||||
| 처분신탁 | 0 | 0 | ||||
| 담보신탁 | 0 | 0 | ||||
| 분양관리신탁 | 0 | 0 | ||||
| 부동산신탁계 | 1 | 0 | ||||
| 부동산관련권리 | 0 | 0 | ||||
| 무체재산권 | 0 | 0 | ||||
| 재산신탁소계 | 509 | 0 | ||||
| 종합재산신탁 | 43 | 0 | ||||
| 기타 | 0 | 0 | ||||
| 합계 | 13,626 | 0 | ||||
2) 신탁별 수탁현황
| (2024년 12월 31일 기준, 단위 : 백만원) |
| 구분 | 2023.12.31 | 증가 | 감소 | 2024.12.31. | ||||||||
| 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | |||||
| 금전신탁 | 불특정금전신탁 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 실적배당신탁 | 특정 | 수시입출금 | 132 | 1,619,901 | 1,116 | 67,469,923 | 1,045 | 66,983,525 | 203 | 2,106,299 | ||
| 자문형 | 64 | 5,613 | 39 | 3,674 | 3 | 87 | 100 | 9,200 | ||||
| 자사주 | 20 | 592,000 | 37 | 265,500 | 18 | 657,000 | 39 | 200,500 | ||||
| 채권형 | 402 | 4,472,210 | 234 | 10,918,293 | 419 | 10,862,824 | 217 | 4,527,679 | ||||
| 주식형(자문형, 자사주 제외) | 349 | 50,026 | 1 | 130,193 | 16 | 2,573 | 334 | 177,647 | ||||
| 주가연계신탁 | 289 | 136,379 | 3 | 824 | 3 | 1,635 | 289 | 135,569 | ||||
| 정기예금형 | 254 | 4,000,176 | 302 | 19,981,545 | 345 | 12,446,712 | 211 | 11,535,009 | ||||
| 퇴직연금 | 확정급여형 | 539 | 2,833,670 | 68 | 673,626 | 38 | 390,495 | 569 | 3,116,801 | |||
| 확정기여형 | 1,044 | 909,263 | 261 | 462,459 | 77 | 232,932 | 1,228 | 1,138,790 | ||||
| IRA형 | 38,028 | 1,110,553 | 23,788 | 820,479 | 6,418 | 251,960 | 55,398 | 1,679,072 | ||||
| 소계 | 39,611 | 4,853,485 | 24,117 | 1,956,565 | 6,533 | 875,386 | 57,195 | 5,934,663 | ||||
| 기타 | 3,775 | 2,315,273 | 204 | 6,838,412 | 774 | 7,026,211 | 3,205 | 2,127,474 | ||||
| 실적배당신탁계 | 44,896 | 18,045,063 | 26,053 | 107,564,929 | 9,156 | 98,855,952 | 61,793 | 26,754,040 | ||||
| 재산신탁 | 증권 | 5 | 572,824 | 3 | 803,001 | 4 | 572,408 | 4 | 803,417 | |||
| 금전채권 | 5 | 300,034 | 2 | 65,107 | 2 | 105,248 | 5 | 259,893 | ||||
| 동산 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 부동산신탁 | 토지신탁 | 차입형 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 관리형 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 소계 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 관리신탁 | 갑종 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 을종 | 1 | 505 | 1 | 505 | 1 | 505 | 1 | 505 | ||||
| 소계 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 처분신탁 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 담보신탁 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 분양관리신탁 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 부동산신탁계 | 1 | 505 | 1 | 505 | 1 | 505 | 1 | 505 | ||||
| 부동산관련권리 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 무체재산권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 재산신탁소계 | 11 | 873,363 | 6 | 868,613 | 7 | 678,161 | 10 | 1,063,815 | ||||
| 종합재산신탁 | 5 | 1,546 | 6 | 15,383 | 1 | 5,413 | 10 | 11,516 | ||||
| 기타 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 합계 | 44,912 | 18,919,972 | 26,065 | 108,448,925 | 9,164 | 99,539,526 | 61,813 | 27,829,371 | ||||
(6) 신용공여업무
1) 신용공여
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2024.12.31 | 비고 |
|---|---|---|
| 신용공여 | 3,300,000 | 금융투자업규정 제4-23조(신용공여의 회사별 한도) |
2) 신용공여 이자율
| (기준일:2024.12.31) |
| 이자율 | 연체이자율 | 비고 | |||
| 신용거래융자 | 예탁담보융자 | ||||
| 기간형소급법 | 1 ~ 7일 : 연5.2%8~15일 : 연7.7%16 ~ 30일 : 연8.6%31 ~ 60일 : 연9.5%61 ~ 90일 : 연9.5% 91일 이상 : 연9.5% | 기간형체차법 | 1~30일: 연6.9%31~90일: 연7.9%91~180일: 연8.8%181일 이상: 연9.5% | 9.9% | - |
| BullAccount | 연8.5% | 고객등급형 | VVIP: 연7.3%VIP: 연7.3%그랜드: 연8.3%베스트: 연8.5%패밀리: 연8.8%법인: 연8.55% | ||
※ 비상장주식담보대출: 연 8.5% ~ 10.5%※ CMA수시입출금식대출: 연 7.0% ~ 8.0%※ 직장인을 위한 우리사주담보대출: 연 4.9% ~ 6.9%※ 직장인을 위한 수시입출금 담보대출 : 연4.5% ~ 6.9%※ 매도증권담보융자: 연 8.0%※ 환매대금즉시지급서비스: 연 7.5%
3) 신용거래 융자 및 대주/대출 평균잔액
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024.01.01 ~ 2024.12.31 | 비 고 |
|---|---|---|
| 신용거래 융자 | 1,697,147 | 유통금융 융자 포함 |
| 신용거래 대주 | 40 | 유통금융 대주만 취급 |
| 예탁증권담보 융자 | 1,383,271 | - |
| 총 신용공여 | 3,080,458 | - |
주) 신용거래 융자는 유통금융 융자(증권금융)가 포함된 평균잔액임
(7) 환매조건부채권 매매업무
| (단위 : 백만원 ) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|
| 잔고 | 조건부매도 | 9,419,894 | 9,036,098 | 6,231,390 |
| (거액 RP) | - | - | - | |
| 조건부매수 | 2,091,017 | 1,369,600 | 730,100 | |
사. 취급상품 등
(1) 일임형 Wrap상품 (요약)
| 구분 | 세부 자산배분 유형 | 상품 수 (단위 : 건) | 가입대상 | 특징 |
|---|---|---|---|---|
| 주식유형군 | 자산배분형 | 21 | 실명개인 및 법인 | 상세표 참조 |
| 가치형 | 1 | |||
| 맞춤형 | 3 | |||
| 해외형 | 11 | |||
| 채권유형군 | 맞춤형 | 2 | ||
| 모델형 | 1 | |||
| 기타유형군 | 수시입출식 | 1 | ||
| 맞춤형 | 7 | |||
| 자산배분형 | 2 | |||
| 개인종합자산관리랩 | 1 |
| ※상세 현황은 '상세표-15. 일임형 Wrap상품(상세)' 참조 |
(2) 집합투자증권 등
| 상품 | 가입대상 및 기간 | 한도 | 특징 | 신규가입여부 |
|---|---|---|---|---|
| 집합투자증권 | - 가입대상 : 실명 개인 및 법인 | - 제한없음 | - 집합투자업자가 운용- 실적배당형 상품- 총 5개 유형 (증권, 부동산, 특별자산, 혼합자산, MMF) | 가능 |
| 비과세종합저축 | - 가입대상 : 만 65세 이상의 노인 : 장애인, 국가유공자, 생활보호대상자 등 : 직전3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 대상자 가입 제한- 저축기간 : 제한 없음 | - 5,000만원 | - 전금융기관 통합 한도 관리- 이자ㆍ배당소득 비과세- 2025년 12월 31일까지 가입 가능- 생계형비과세를 2015.1.1 비과세종합저축으로 명칭 변경 | 가능 |
| 개인종합자산관리계좌(ISA) | - 가입대상 : 19세 이상 거주자 : 15세 이상 거주자 중 근로소득이 있는 자 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한- 저축기간 : 3년 이상 | - 연간 2,000만원 (최대 1억원) | - 전금융기관 통합 한도 관리- 신탁형, 일임형, 계좌형- 비과세 한도 : 200만원(서민형, 농어민의 경우 400만원) ※ 비과세 한도 초과금액에 대해 9.9% 분리과세- 서민형, 농어민(총 급여액 5천만원 이하 / 종합소득금액 3천5백만원 이하) | 가능 |
| 벤처기업투자신탁저축 | - 가입대상 : 실명 개인 및 법인 (단, 소득공제 적용은 거주 개인)- 저축기간 : 3년 이상 | - 제한없음 - 소득공제시 투자한도 3,000만원 | - 국내 거주 개인고객에 한하여 펀드 매수건별 3년 이상 투자시 300만원 한도로 소득공제 혜택 (소득공제 적용 투자금액 한도 3,000만원 X 소득공제율 10% = 300만원 한도)- 소득공제 받은 투자금액을 3년이내에 환매(매도)하는 경우 추징될 수 있음- 소득공제 적용 투자기간 : 2025년 12월 31일까지 가능 (매수결제일 기준) | 가능 |
| 분리과세 공모리츠부동산펀드 | - 가입대상 : 거주 개인 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한 (21.01.01 이후 적용)- 보유기간 : 3년 | - 1인당 5,000만원 | - 전 금융기관 통합 관리- 국내 거주 개인고객에 한하여 5,000만원 이내 투자일로부터 3년 이내 보유시 분리과세 9.9% 적용- 소득공제 적용 투자기간 : 2026년 12월 31일 까지 가능(매수결제일 기준) | 가능 |
| 청년형장기집합투자증권저축 | - 가입대상 : 연 소득 5,000만원이하(종합소득금액 3,800만원) 이하인 만19~34세 개인 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자 제한- 보유기간 : 3년 | - 1인당 연 600만원 한도 | - 전 금융기관 통합 한도 관리- 펀드 계약기간이 3년이상 5년까지 납입액의 40% 소득공제 혜택 (3년 이내 환매 시 납입액의 6.6% 추징 발생(특별해지시 예외)- 2025년 12월 31일까지 가입 가능(매수결제일 기준)- 연간 납입한도 내에서 여러 펀드 가입 가능 | 가능 |
| 분리과세 하이일드채권펀드 | - 가입대상 : 거주 개인(비거주자, 법인 제외)- 보유기간 : 3년 | - 1인당 3,000만원 한도 | - 전 금융기관 통합 한도 관리(한도 내에서 여러 펀드 가입 가능)- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)- 2024년 12월 31일까지 가입 가능(매수결제일 기준) | 불가 |
| 사과나무통장 | - 가입대상 : 실명 개인 | - 월 10만원 이상 | - 자녀교육비 마련을 위한 전용상품- 상해보험 무료가입혜택, 증여세 상담 | 불가 |
| 해외주식투자전용집합투자증권저축 | - 가입대상 : 국내 거주 개인- 금융기관수, 계좌수 제한 없음 | - 1인당 3,000만원 | - 전 금융기관 통합 한도 관리- 개설일로부터 최대 10년 비과세(해외주식매매/평가차익 및 환차익)- 해외주식 투자전용 펀드로 입출금 자유로움- 2017년 12월 31까지 계좌개설 및 신규매수 가능(최소의무가입기간 없음) | 불가 |
| 분리과세 하이일드펀드 | - 가입대상 : 실명 개인(비거주자, 법인제외) | - 연 3,000만원 한도 | - 전 금융기관 통합 한도 관리(한도 내에서 여러 펀드 가입 가능)- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)- 2017년 12월 31까지 가입 가능(매수결제일 기준) 단, 2016년 이후 설정 펀드만 신규 매수 가능 | 불가 |
| 재형저축 | - 가입대상 : 연 소득 5,000만원 이하 근로자 : 종합소득금액 3,500만원 이하 사업자※ 서민형 재형저축인 경우- 연 소득 2,500만원 이하 근로자- 종합소득금액 1,600만원 이하 사업자- 중소기업재직 고졸 근로자(15세~29세) | - 분기별 300만원 한도 | - 전금융기관 통합 한도 관리- 7년이상 유지시 이자 ㆍ배당소득 비과세- 만기 7년 후 3년 이내 범위에서 연장 가능 (1회 限)- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수결제일 기준) | 불가 |
| 소득공제장기펀드 | - 가입대상 : 총 급여액이 5,000만원 이하 근로자 | - 연 600만원 한도 | - 전금융기관 통합 한도 관리- 연간납입액의 40% 소득공제 (연간 240만원 한도) 가입일로부터 10년까지 소득공제 가능 (최대 11년 혜택). 단, 특정 년도 총 급여액이 8,000만원 초과시 해당 년도 소득공제 불가- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수결제일 기준) | 불가 |
| 세금우대저축 | - 가입대상 : 실명 개인 | - 일반인 : 1,000만원- 노인 (남,여 60세), 장애인 : 3,000만원- 미성년자 신규가입 불가 | - 전금융기관 통합 한도 관리- 채권, 펀드- 소득세 9.0%, 농특세 0.5% 적용- 2014년 12월 31일까지 가입 가능 | 불가 |
| 개인연금 | - 가입대상 : 만 20세이상- 저축기간 : 10년 이상 | - 분기별 300만원 이내 | - 배당소득 비과세- 당해년도 저축불입액의 40/100을 소득공제 (연간 72만원 한도) | 불가 |
| 장기주택마련저축 | - 가입대상 : 만 18세이상의 무주택자로서 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의 공시지가 3억이하 1주택을 소유한 세대주- 보유기간 : 7년 이상 | - 분기별 300만원 이내 | - 7년이상 가입시 소득세,농특세 비과세- 연간납입액의 40% 소득공제(연간 300만원 한도)- 근로소득이 있는 세대주로서 무주택자이거나 전용면적 85 m²(25.7평)이하의 1주택 소유자- 비과세 : 2012년까지 가입시, 만기까지 가능- 소득공제 : 2009년 말까지 가입시, 총급여 8,800만원 이하자에 한해 2012년까지 연장 | 불가 |
| 분리과세고수익고위험펀드 | - 가입대상 : 실명 개인(비거주자 포함) | - 1억원 이하(거주자) ※ 비거주자는 한도 없음 | - 자산의 60%이상을 채권에 투자하는 펀드로서 10%이상을 투기등급에 의무적으로 투자- 최장 3년간 분리과세 적용(5.5%)- 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) | 불가 |
| 장기회사채형펀드 | - 가입대상 : 실명 개인(비거주자, 법인제외) | - 거치식 5,000만원 한도 | - 자산의 60%이상을 회사채에 투자하는 펀드- 3년이상 투자시 배당소득세 비과세- 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) | 불가 |
| 장기주식형펀드 | - 가입대상 : 실명 개인(비거주자, 법인제외) | - 분기별 300만원 한도 | - 자산의 60%이상을 국내상장주식에 투자하는 펀드- 3년간 소득공제 및 3년간 배당소득세 비과세 (소득공제는 1년차 20%, 2년차 10%, 3년차 5%)- 2009년 말까지 가입가능 (2009년 말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) | 불가 |
| 방카슈랑스 | - 가입대상 : 실명 개인 및 법인 | - | - 방카슈랑스 상품은 예금자보호가 되며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품 - 연금보험, 저축보험 등 고객니즈에 부합하는 다양한 상품판매 | 불가 |
| KB CMA | - 가입대상 : 실명 개인 및 법인 | - | - RP형 CMA : 고객자산을 RP로 운영하는 상품 - MMF형 CMA : 고객자산을 MMF로 운용하는 상품 - MMW형 CMA : 고객의 일임하에 한국증권금융예금 등으로 운용하는 상품 - 발행어음형 CMA : 고객자산을 발행어음으로 운용하는 상품 | 가능 |
| 발행어음 | - 가입대상 : 실명 개인 및 법인 | - | - 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 당사를 지급인으로 하여 회사가 1년이내의 범위에서 발행하고 원금과 약정된 이자를 지급하는 약속어음 - 종류 : (원화) 수시식, 약정식, Step-up, 적립식 / (외화) 수시식, 약정식 | 가능 |
| able체크카드 | - 가입대상 : 실명 개인(만 12세 이상) 및 법인 | - | - 체크카드 결제계좌 (CMA 또는 위탁계좌)의 잔고 내에서 물품 및 서비스이용대금 결제가 가능한 상품- 365일 주야간 은행 ATM/CD기를 통한 입출금가능- 집중할인형, 금융상품 연계형, 포인트적립형, 법인전용상품 등 고객인지도를 높일 수 있는 특화 서비스 구성 | 가능 |
※ 현재 판매하고 있지는 않으나 당사에 설정되어 있는 상품도 포함
(3) 신탁상품
| 상품 | 가입대상 | 운용기간 | 한도 | 특징 | |
|---|---|---|---|---|---|
| KB able MMT ( 자유입출식 특정금전신탁) | 실명개인 및 법인 | 수시입출식 | 1만원 이상 | - 수시입출방식으로 계약체결후 신탁재산 운용 (실적배당형 수익지급)- 보수의 비용인정(수익에서 보수차감후 과세) | |
| KB able매칭형신탁 | MMDA 정기예금 | 실명개인 및 법인 | 1 개월3개월6개월1년 | 변동 | - 수익자별 개별운용 및 관리로 고객만족도 제고- 만기매칭운용으로 금리변동 리스크 제거- 가입시점에 투자기간 및 수익률이 확정된 은행예금에 매칭- 중도해지 제한 |
| CP/ 전자단기사채(ABCP/ABSTB) | 실명개인 및 법인 | 변동 | 변동 | - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한 | |
| 채권(ABS)/기타 | 실명개인 및 법인 | 변동 | 변동 | - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한 | |
| KB able자사주 특정금전신탁 | 상장법인 | 6 개월 이상 | 취득공시한 금액 | - 사전에 이사회 결의 및 공시 필수- 주가안정 및 주주가치 제고 목적- 6개월이내 중도해지 불가- 주식 취득 전 잉여자금은 발행어음, 예금 등으로 운용 | |
| KB able 맞춤형신탁 | 실명개인 및 법인 | 변동 | 변동 | - 고객의 Needs 에 따른 자유 운용 | |
| KB able 외화신탁 | 실명개인 및 법인 | 변동 | 변동 | - 외화를 수탁받아 운용하고 만기나 중도해지시 외화로 출금 | |
| 증권의 신탁 | 실명개인 및 법인 | 변동 | 변동 | - 금전대신 유가증권을 수탁하여 관리, 운용하는 신탁 | |
| 금전채권신탁 | 법인 | 변동 | 변동 | - 양도가능한 금전채권을 수탁하여 추심, 관리, 처분 및 신탁수익권을 발행하는 신탁 | |
(4) 퇴직연금
| 상품 | 가입대상 | 한도 | 특징 |
|---|---|---|---|
| 퇴직연금 | - 법인(DB,DC)- 근로자퇴직급여보장법 제24조2항 각호에 해당하는자(IRP) | - | - 근로자의 노후소득을 보장하기 위해 재직중에 회사가 재원을 퇴직연금 사업자에게 적립하고 근로자가퇴직 시 일시금 또는 연금형태로 지급하는 퇴직급여제도- 퇴직급여제도의 일시금을 수령한 자, DB나 DC제도의 가입자, 자영업자 등 안정적인 노후소득 확보가필요한 자 등이 퇴직연금사업자에게 적립하고 55세 이후 연금형태로 지급받는 퇴직급여제도 |
(5) 파생결합증권
| 상품 | 가입대상 | 한도 | 특징 |
|---|---|---|---|
| 주가연계증권(ELS) | 실명 개인 및 법인 | - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 | - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 |
| 주식워런트증권(ELW) 상장형 | 실명 개인 및 법인 | - 제한없음 - 매매단위: 10증권 | - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 사전에 정한 시기(만기일)에 정해진 가격(행사가)으로 살 수 있거나 팔 수 있는 권리를 갖는 상품. |
| 기타파생결합증권(DLS) | 실명 개인 및 법인 | - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 | - 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 |
| 상장지수증권 (ETN) | 실명 개인 및 법인 | - 제한 없음 - 매매단위 : 1증권 | - 기초지수의 변동과 수익률이 연동되도록 증권회사가 발행한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래되는 증권 |
(6) 파생결합사채
| 상품 | 가입대상 | 한도 | 특징 |
|---|---|---|---|
| 주가연계파생결합사채(ELB) | 실명 개인 및 법인 | - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 | - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 |
| 기타파생결합사채(DLB) | 실명 개인 및 법인 | - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 | - 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 |
(7) 헤지펀드
| 상품 | 가입대상 | 한도 | 특징 |
|---|---|---|---|
| 헤지펀드 | - 제249조의2(일반 사모집합투자기구의 투자자) 1. 전문투자자로서 대통령령으로 정하는 투자자 2. 1억원 이상으로서 대통령령으로 정하는 금액 이상을 투자하는 개인 또는 법인, 그 밖의 단체 (「국가재정법」별표 2에서 정한 법률에 따른 기금과 집합투자기구를 포함한다) | - 최저3억원(레버리지 200%이하) - 최저5억원(레버리지 200%초과) | 1. 모집형태: 소수 자산가를 대상으로 사모형태로 발행하여 투자자 모집 2. 투자전략의 다양성 ① 파생상품 투자 및 공매도 가능 ② 다양한 리스크 또는 복잡한 구조의 상품 등 광범위한 금융상품에 투자 3. 시장흐름과 관계없이 이익을 내는 절대 수익 추구 4. 투자, 환매 제한 (월 1~3회) 5. 성과보수: 운용자에게 운용보수(1~2%) 및 성과보수 (20%내외) 지급 |
[KB손해보험]
가. 영업의 개황 KB손해보험은 2024년 13조 5,452억원의 원수보험료를 거수하여 전년대비 6.2% 증가하였습니다. 보험 종목별로 나누어 보면 일반보험은 국내 매출 1조 3,362억원을 거수하여 전년대비 7.0% 증가하였고, 장기보험은 9조 2,425억원으로 전년대비 7.9% 증가하였으며, 자동차보험은 2조 9,665억원을 거수하여 전년대비 1.0% 증가하였습니다. 이익 및 자산 측면(개별기준)에서 당기순이익은 2024년 8,567억원으로 전년대비 1,199억 증가하였으며, 총자산은 40조 7,108억원으로 전년말대비 3조 628억원 증가하였습니다. 나. 영업의 종류
(1) 보험상품
| 대분류 | 중분류 | 대표상품 |
| 자동차 | - | KB개인용, KB업무용, KB영업용 |
| 장기 | 자녀/건강/상해 | KB암보험과건강하게사는이야기, KB건강보험과건강하게사는이야기,KBYes!365건강보험, KB금쪽같은자녀보험Plus, KB5.10.10플러스건강보험, KB3.3.5슬기로운간편건강보험Plus, |
| 운전자 | KB운전자보험과안전하게사는이야기 | |
| 화재 | KB홈앤비즈케어종합보험 | |
| 펫 | KB금쪽같은펫보험(강아지,고양이) | |
| 연금/저축 | KB멀티플러스연금보험, KB빅플러스저축보험 | |
| 일반 | Biz보험 | 기업번창종합보험, 적하보험, PL보험 |
(2) 대출상품
| 구분 | 비고 |
|---|---|
| 보험계약대출 | - 대상 : 보험계약대출 가능금액이 5만원 이상인 보험고객- 대출금리 : 3.10% ∼ 9.00%- 대출기간 : 보험계약 만기일까지(연금보험의 경우 연금개시전)- 상환방법: 만기일시상환 |
| 부동산담보대출 | - 대상 : 수도권 소재 아파트를 소유한 개인 고객(만 19세 이상)- 대출금리 : 4.29% ~ 6.40%- 대출기간: 15/20/30/35/40년 - 상환방법: 원금균등분할상환, 원리금균등분할상환 |
| 주식매입자금대출 | - 대상 : 제휴증권사 계좌 평가액 1백만원 이상 보유 개인고객(만 19세이상) - 대출금리 : 6.31%- 대출기간 : 1년(최대 5년까지 연장 가능) - 상환방법 : 만기일시상환- 2021. 08. 31 판매종료 |
| 지급보증대출 | - 대상 : 당사 장기보험고객 중 심사요건을 충족하는 자 - 대출금리 : 9.9% ~ 17.4%- 대출기간 : 1년/2년/3년/4년- 상환방법 : 원금균등분할상환- 2023. 08. 31 판매종료 |
| 신용대출 | - 대상 : 당사 장기보험고객 중 심사요건을 충족하는 자- 대출금리 : 4.65% ~ 9.95%- 대출기간 : 3년/4년/5년- 상환방법 : 원금균등분할상환 |
(3) 대고객서비스
| 구분 | 비고 |
| 매직카서비스 | - 긴급출동서비스 : 전국 421여개 매직카 가맹점을 통하여 신속, 정확한 서비스 제공 (매직카특약 가입자)- 차량진단서비스 : 30개 항목 점검하여 진단내역서 제공(뉴매직카특약 가입자)- 검사대행서비스 : 전국 시 단위 이상 지역을 대상으로 검사 대행 (유료) |
| 보상서비스 | - 자동차 보상 서비스- 기타 : 가입된 특약별 서비스 |
다. 영업의 내용
(1) 당기 및 전기 보험종목별 영업규모, 영업실적
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | |||||||
| 보험수익 | 보험서비스비용 | 재보험수익 | 재보험서비스비용 | 보험수익 | 보험서비스비용 | 재보험수익 | 재보험서비스비용 | ||
| 일반손해보험 | 화재 | 26,241 | 19,642 | 22 | 45 | 20,489 | 21,992 | 13 | 39 |
| 종합 | 384,705 | 155,429 | 2,764 | 237,552 | 353,877 | 413,892 | 238,113 | 216,325 | |
| 해상 | 108,720 | 43,282 | 20,471 | 68,533 | 99,612 | 58,459 | 25,754 | 60,713 | |
| 근재 | 17,105 | 14,445 | (58) | - | 18,310 | 11,543 | 61 | 16 | |
| 책임 | 261,362 | 145,033 | 18,771 | 135,071 | 242,469 | 98,011 | 5,972 | 128,039 | |
| 상해 | 272,517 | 320,541 | 34,991 | 40,250 | 242,646 | 254,399 | 44,261 | 51,162 | |
| 기술 | 42,240 | 59,596 | 37,932 | 19,894 | 45,301 | (9,394) | (29,371) | 20,110 | |
| 보증 | 4,018 | 225 | 9 | 3,482 | 3,409 | 25 | - | 2,983 | |
| 자동차 | 2,820,406 | 2,804,001 | (478) | 7,206 | 2,714,974 | 2,656,294 | (368) | 9,478 | |
| 기타 | 225,329 | 219,712 | 58,678 | 67,701 | 232,210 | 193,673 | 63,939 | 79,416 | |
| 해외 | 44,351 | 22,764 | 66,938 | 77,993 | 82,723 | 115,833 | 76,453 | 70,291 | |
| 복합 | - | - | (919) | 1,655 | - | (697) | (142) | 1,157 | |
| 장기손해보험 | 상해 | 1,020,092 | 704,209 | (207) | 1,656 | 982,081 | 731,715 | 1,292 | 1,845 |
| 질병 | 4,063,572 | 3,475,381 | 138,738 | 162,371 | 3,656,646 | 3,273,666 | 158,278 | 128,569 | |
| 재물 | 250,110 | 194,972 | 21,653 | 16,139 | 220,944 | 178,494 | 18,317 | 22,115 | |
| 연금/저축 | 20,396 | 20,521 | - | - | 23,941 | 25,268 | - | - | |
| 자산연계형 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 446,105 | 389,155 | (71) | 48 | 422,292 | 317,086 | - | - | |
| 합계 | 10,007,269 | 8,588,908 | 399,234 | 839,596 | 9,361,924 | 8,340,259 | 602,572 | 792,258 | |
| 주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 기준으로 작성됨 |
| 주2) 당기 및 전기는 기업회계기준서 제1117호 기준임 |
| 주3) 보험서비스비용에는 기타사업비용이 포함됨 |
(2) 전전기 보험종목별 영업규모, 영업실적 - 2022년말 보험수지 및 계약현황
| (단위 : 억원) |
| 구분 | 화재 | 해상 | 자동차 | 보증 | 특종 | 해외원보험 | 외국수재 | 장기 | 개인연금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 경과보험료 | 144 | 267 | 25,570 | 1 | 5,622 | 814 | 161 | 74,701 | 1,610 | 108,890 |
| 발생손해액 | 68 | 153 | 20,516 | (2) | 4,832 | 762 | 124 | 60,739 | 2,658 | 89,850 |
| 순사업비 | 71 | 62 | 4,462 | (1) | 971 | 170 | 25 | 15,840 | 65 | 21,665 |
| 영업손익 | 5 | 52 | 592 | 3 | (180) | (119) | 12 | (1,879) | (1,112) | (2,626) |
주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성한 금액임주2) 영업손익은 배당보험손실보전준비금, 계약자이익배당준비금 적립증가액을 차감한 후 금액임주3) 전전기는 기업회계기준서 제1104호 기준임
- 2022년말 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역
| (단위 : 억원, %) |
| 구분 | 2022년말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수입보험료 | 보험금 | |||
| 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | |
| 화재 | 202 | 0.2 | 49 | 0.1 |
| 해상 | 1,020 | 0.8 | 114 | 0.2 |
| 자동차 | 26,845 | 22.0 | 18,636 | 37.7 |
| 보증 | 27 | 0.0 | -2 | 0.0 |
| 특종 | 11,528 | 9.5 | 3,996 | 8.1 |
| 해외원보험 | 601 | 0.5 | 769 | 1.6 |
| 외국수재 | 655 | 0.5 | 44 | 0.1 |
| 장기 | 79,633 | 65.2 | 25,792 | 52.2 |
| 개인연금 | 1,613 | 1.3 | 6 | 0.0 |
| 합계 | 122,124 | 100.0 | 49,404 | 100.0 |
주1) 수입보험료는 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 기준으로 작성한 금액임주2) 보험금은 보험업감독업무시행세칙에 따른 손익계산서의 순보험금 기준으로 작성한 금액임주3) 전전기는 기업회계기준서 제1104호 기준임
- 2022년말 보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료)
| (단위 : %) |
| 구분 | 2022년말 |
|---|---|
| 화재 | 47.4 |
| 해상 | 57.4 |
| 자동차 | 80.2 |
| 보증 | 0.0 |
| 특종 | 85.9 |
| 해외원보험 | 93.7 |
| 외국수재 | 76.8 |
| 장기 | 81.3 |
| 개인연금 | 168.1 |
| 합계 | 82.6 |
주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성한 금액임
주2) 전전기는 기업회계기준서 제1104호 기준임
(3) 보험종목별 보유보험료, 순사업비 및 사업비 집행률 현황
| (단위 : 억원, %) |
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 | ||||||
| 보유보험료 (a) | 순사업비 (b) | 사업비집행률 (b/a) | 보유보험료 (a) | 순사업비 (b) | 사업비집행률 (b/a) | 보유보험료 (a) | 순사업비 (b) | 사업비집행률 (b/a) | |
| 화재 | 164 | 119 | 72.7 | 121 | 84 | 69.3 | 135 | 71 | 52.7 |
| 해상 | 328 | 135 | 41.1 | 336 | 76 | 22.5 | 297 | 62 | 20.9 |
| 자동차 | 28,144 | 4,736 | 16.8 | 27,904 | 4,645 | 16.6 | 26,798 | 4,462 | 16.7 |
| 보증 | 1 | -1 | -113.5 | 1 | -2 | -174.3 | 1 | -1 | -160.8 |
| 특종 | 6,777 | 2,303 | 34.0 | 5,659 | 1,336 | 23.6 | 5,696 | 971 | 17.0 |
| 해외원보험 | 38 | 62 | 164.9 | -13 | 98 | -734.1 | 791 | 170 | 21.5 |
| 해외수재 | 138 | 10 | 7.0 | 78 | 18 | 23.6 | 161 | 25 | 15.9 |
| 장기 | 85,118 | 24,872 | 29.2 | 78,822 | 20,052 | 25.4 | 74,691 | 15,840 | 21.2 |
| 개인연금 | 1,110 | 55 | 5.0 | 1,327 | 58 | 4.4 | 1,611 | 65 | 4.0 |
| 합계 | 121,819 | 32,291 | 26.5 | 114,234 | 26,365 | 23.1 | 110,179 | 21,665 | 19.7 |
주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨주2) 일반계정 및 특별계정I(장기 및 개인연금 특별계정) 기준으로 작성함 라. 운용자산 투자내용
(1) 자산운용률
| (단위 : 억원, %) |
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 |
|---|---|---|---|
| 총자산(A) | 407,108 | 376,481 | 346,479 |
| 운용자산(B) | 380,512 | 349,495 | 323,850 |
| 자산운용률(B/A) | 93.5 | 92.8 | 93.5 |
주1) 별도 재무제표 기준임주2) 퇴직연금 실적배당형은 운용자산에서 제외됨주3) 당기 중 보험금융손익의 체계적배분 등과 관련된 회계정책을 변경하였으며, 2023년, 2022년의 경우 소급 재작성하였음 (2) 운용내역별 수익현황
| (단위 : 억원, %) |
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | ||
| 대출 | 기말잔액 | 70,870 | 18.6 | 62,684 | 17.9 | 83,177 | 24.8 |
| 운용수익 | 2,985 | 31.0 | 2,459 | 25.1 | 2,848 | 25.6 | |
| 유가증권 | 기말잔액 | 292,080 | 76.8 | 270,440 | 77.4 | 239,554 | 71.4 |
| 운용수익 | 6,675 | 69.4 | 7,381 | 75.4 | 6,634 | 59.7 | |
| 현ㆍ예금 및 신탁 | 기말잔액 | 13,704 | 3.6 | 12,392 | 3.5 | 8,426 | 2.5 |
| 운용수익 | -85 | -0.9 | -108 | -1.1 | -170 | -1.5 | |
| 기타 | 기말잔액 | 3,859 | 1.0 | 3,980 | 1.1 | 4,131 | 1.2 |
| 운용수익 | 43 | 0.4 | 52 | 0.5 | 1,799 | 16.2 | |
| 계 | 기말잔액 | 380,512 | 100.0 | 349,495 | 100.0 | 335,288 | 100.0 |
| 운용수익 | 9,617 | 100.0 | 9,784 | 100.0 | 11,111 | 100.0 | |
주1) 별도 재무제표 기준임주2) 운용수익은 재산관리비 등 비용 차감 후 금액기준임주3) 기타는 부동산 관련 자산임 (3) 운용자산별 주요내용 1) 대출자산 - 운용내역
| (단위 : 억원, %) |
| 종류 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 수익률 | 금 액 | 수익률 | 금 액 | 수익률 | ||
| 개인 | 16,078 | 4.54 | 16,190 | 4.42 | 41,242 | 3.68 | |
| 기업 | 대기업 | 25,565 | 4.57 | 18,811 | 4.32 | 16,182 | 3.86 |
| 중소기업 | 29,227 | 4.60 | 27,683 | 4.13 | 25,753 | 3.32 | |
| 합계 | 70,870 | 4.58 | 62,684 | 4.26 | 83,177 | 3.60 | |
주1) 별도 재무제표 기준임주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임 - 잔존기간별 잔액
| (단위 : 억원) |
| 1년이하 | 1년초과 ~3년이하 | 3년초과 ~5년이하 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 9,082 | 11,029 | 10,431 | 40,328 | 70,870 |
2) 유가증권 - 운용내역
| (단위 : 억원, %) |
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기말잔액 | 수익률 | 기말잔액 | 수익률 | 기말잔액 | 수익률 | ||
| 국내 | 국ㆍ공채 | 98,927 | 2.23 | 85,830 | 2.58 | 81,711 | 2.35 |
| 특수채 | 33,248 | 3.06 | 35,776 | 3.43 | 29,055 | 2.27 | |
| 회사채 | 36,365 | 2.87 | 37,979 | 4.26 | 20,156 | 2.62 | |
| 주식 | 4,916 | 2.54 | 4,674 | 4.55 | 5,736 | -3.25 | |
| 수익증권/기타 | 82,979 | 4.94 | 73,756 | 5.09 | 68,077 | 3.56 | |
| 소계 | 256,435 | 3.30 | 238,014 | 3.77 | 204,735 | 2.56 | |
| 해외 | 외화증권 | 27,506 | -0.37 | 24,692 | 3.68 | 26,877 | 2.40 |
| 역외외화증권 | 8,139 | 4.57 | 7,734 | 4.27 | 7,942 | 11.41 | |
| 소계 | 35,645 | 0.76 | 32,426 | 3.81 | 34,819 | 4.33 | |
| 합계 | 292,080 | 2.99 | 270,440 | 3.78 | 239,554 | 2.83 | |
주1) 별도 재무제표 기준임주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임 주3) 주식에는 출자금, 관계종속기업 투자주식 포함
- 시가정보
| (2024.12.31 기준) | (단위 : 억원) |
| 구분 | 시가 | 당기평가손익 | 충당금 잔액 | |
|---|---|---|---|---|
| 국내주식 | 상장주식 | 88 | 0 | - |
| 비상장주식 | 871 | 26 | - | |
| 소계 | 959 | 26 | - | |
| 해외주식 | 상장주식 | - | - | - |
| 비상장주식 | 425 | -12 | - | |
| 소계 | 425 | -12 | - | |
| 합계 | 1,384 | 14 | - | |
주) 관계종속기업 투자주식 제외
3) 현ㆍ예금 및 신탁자산
| (2024.12.31 기준) | (단위 : 억원, %) |
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기말잔액 | 수익률 | 기말잔액 | 수익률 | 기말잔액 | 수익률 | |
| 현예금 | 10,192 | -1.88 | 8,903 | -2.65 | 5,895 | -4.27 |
| 단자어음 | 3,511 | 2.78 | 3,489 | 3.05 | 2,531 | 1.82 |
| 금전신탁 | - | - | - | - | - | - |
| 계 | 13,704 | -0.65 | 12,392 | -1.03 | 8,426 | -2.49 |
주1) 별도 재무제표 기준임주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임
[KB국민카드]
가. 영업의 개황 (1) 지배회사에 관한 사항1) 신용판매 신용카드회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 대가를 신용카드로 지불하는 것을 말합니다. 신용판매는 결제대금을 일시에 납부하는지 또는 2회 이상 분할하여 납부하는지에 따라 일시불과 할부로 구분하고 있습니다. 2) 단기카드대출(현금서비스) 신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여받는 것을 말하며ATM, 지점 창구, ARS, 인터넷 등을 통해서 신청 가능합니다. 3) 일부결제금액이월약정(리볼빙) 카드이용대금 중 회원이 지정한 희망결제비율에 의해 산정된 금액(희망결제금액) 또는 당사가 정하는 최소결제비율로 산정된 금액(최소결제금액) 이상을 결제하면, 나머지 금액은차기 결제일로 이월되고 카드는 잔여이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식입니다. 4) 장기카드대출(카드론) 단기카드대출(현금서비스)과는 별개로 회원에게 제공되는 대출서비스로 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 결정됩니다. 5) 신용카드 비회원 대상 신용대출 체크카드 회원 등 신용카드 비회원 대상의 고객에게 제공되는 대출서비스로 장기카드대출과 같이 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 제공됩니다. 6) 자동차 할부금융 신용카드 회원 및 비회원을 대상으로 실시간 심사를 통하여 선정된 고객이 국내에서 판매되는 차량구입 용도로 대출을 신청하여 차량대금을 납부하는 할부금융 상품입니다. 7) 신기술사업금융업 신기술사업자(신기술을 개발 및 응용하여 사업화하는 중소기업자)에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도 등을 하는 업무 영역으로 공동의 수익 모델을 발굴할 수 있는 중소ㆍ벤처기업을 육성합니다. 8) 시설대여업 고객에게 일정기간이상 특정 물건을 사용하게 하고, 그 기간동안 일정한 대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료 후 회사와 고객간 약정에 따라 물건의 처분을 결정하는 리스금융 상품입니다. 9) 기타 고객의 다양한 니즈 및 기대에 부응하고자 보험대리, 여행(국내,해외), 쇼핑(제휴몰, 통신판매) 등의 생활서비스를 제공하고 있습니다.
(2) 종속회사에 관한 사항 1) 케이비국민카드유동화전문유한회사(제팔차~제십삼차) 케이비국민카드유동화전문유한회사는 '자산유동화에 관한 법률'에 의거하여 설립되었습니다. 당사는 신탁계약에 의하여 지정카드거래계정에 현존하는 채권 및 동 계정으로부터 향후 특정일까지 장래에 발생할 채권을 신탁은행의 신탁계정에 금전채권신탁하고, 신탁은행의 신탁계정은 동 자산을 기초로 제1단계 자산유동화를 통해 신탁수익권(투자자수익권,양도인수익권 및 후순위양도인수익권)을 발행하였고, 신탁수익권 중 양도인수익권 및 후순위양도인수익권은 당사를 수익자로 하여 발행하고 투자자수익권은 케이비국민카드유동화전문유한회사를 수익자로 하여 발행하였습니다.케이비국민카드유동화전문유한회사는 투자자수익권 및 이에 부수하는 권리(이하 '유동화자산')를 신탁은행의 신탁계정으로부터 양수하여 동 투자자수익권을 기초로 제2단계 자산유동화를 통해 자산유동화증권(이하 '유동화사채')을 발행하였고, 이에 수반하여 발생하는 유동화자산의 관리, 운용 및 처분 등의 영업활동을 수행하고 있습니다. 2) KB Daehan Specialized Bank Plc. KB Daehan Specialized Bank Plc.는 부동산 담보대출과 신차 및 중고차 할부금융, 오토바이 및 자동차 리스업, 카드서비스 등을 취급하고 있습니다. 3) PT. KB Finansia Multi Finance PT. KB Finansia Multi Finance는 오토바이 및 자동차 담보대출과 휴대폰 등 전자제품 할부금융을 취급하고 있습니다. 4) KB J Capital Co., Ltd. KB J Capital Co., Ltd.는 개인 신용대출과 자동차 및 주택 담보대출, 모바일론(할부금융) 등을 취급하고 있습니다. 5) KB신용정보(주) KB신용정보는「신용정보법」제4조에 의해 채권추심업 및 신용조사업을 허가받은 사업자로서 위임사의 연체 채권을 회수하는 채권추심 업무와 그 겸영 ㆍ 부수업무로 공인전자문서센터(전자문서법 제31조의2) 기반 전자문서 보관 및 원본 증명, 신용회복 지원, 서류수령 대행 등의 영업활동을 수행하고 있습니다. 또한, 신용조사 업무와 그 겸영·부수업무로 임대차조사, 권리조사 등의 영업활동을 수행하고 있습니다.
나. 영업실적
| (단위 : 백만원,%) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | |
| 신용판매수익 | 1,842,285 | 41.60 | 1,751,070 | 41.64 | 1,471,000 | 39.82 |
| 단기카드대출(현금서비스)수익 | 182,418 | 4.12 | 192,418 | 4.58 | 172,310 | 4.66 |
| 장기카드대출(카드론)수익 | 878,485 | 19.84 | 818,327 | 19.46 | 766,939 | 20.76 |
| 일부결제금액이월약정(리볼빙) 관련 수익 | 245,242 | 5.54 | 248,384 | 5.91 | 226,349 | 6.13 |
| 연회비수익 | 184,061 | 4.16 | 181,497 | 4.32 | 180,453 | 4.88 |
| 기타수익 | 1,096,195 | 24.74 | 1,013,450 | 24.09 | 877,301 | 23.75 |
| 합계 | 4,428,686 | 100.00 | 4,205,146 | 100.00 | 3,694,352 | 100.00 |
주) 연결재무제표 기준
다. 자금조달 ㆍ운용현황
| (단위 : 백만원,%) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 평균잔액 | 이자율 | 평균잔액 | 이자율 | ||||||
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | ||||||
| 조달 | 원화 | 차입부채 | 3,547,860 | 11.74 | 3.89 | 3,741,380 | 12.64 | 3.96 | 3,263,298 | 11.22 | 2.85 |
| 사채 | 14,769,567 | 48.88 | 3.34 | 15,140,640 | 51.15 | 2.83 | 15,619,455 | 53.73 | 2.23 | ||
| 외화 | 차입부채 | 1,260,183 | 4.17 | 5.79 | 1,016,053 | 3.43 | 6.15 | 829,338 | 2.84 | 4.71 | |
| 사채 | 2,686,279 | 8.90 | 3.60 | 2,065,766 | 6.98 | 3.08 | 1,525,438 | 5.25 | 1.79 | ||
| 이자성 소계 | 22,263,889 | 73.69 | 3.60 | 21,963,839 | 74.20 | 3.20 | 21,237,529 | 73.04 | 2.39 | ||
| 기타부채 | 2,797,721 | 9.26 | 0.05 | 2,876,209 | 9.72 | 0.05 | 3,193,033 | 10.98 | 0.04 | ||
| 자본총계 | 5,152,062 | 17.05 | - | 4,761,949 | 16.08 | - | 4,645,562 | 15.98 | - | ||
| 비이자성 소계 | 7,949,783 | 26.31 | 0.02 | 7,638,158 | 25.80 | 0.02 | 7,838,595 | 26.96 | 0.02 | ||
| 조달합계 | 30,213,672 | 100.00 | 2.66 | 29,601,997 | 100.00 | 2.38 | 29,076,124 | 100.00 | 1.75 | ||
| 운용 | 원화 | 현금및예치금 | 551,985 | 1.83 | 0.48 | 473,016 | 1.60 | 0.96 | 392,925 | 1.35 | 0.19 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 625,323 | 2.07 | 1.73 | 711,885 | 2.40 | 2.95 | 811,272 | 2.79 | 2.51 | ||
| 상각후원가 측정 대출채권 | 26,305,492 | 87.06 | 8.31 | 25,912,421 | 87.54 | 7.95 | 25,641,076 | 88.19 | 6.75 | ||
| 외화 | 현금및예치금 | 97,190 | 0.32 | 2.37 | 92,482 | 0.31 | 2.13 | 65,350 | 0.22 | 0.94 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 6,827 | 0.02 | 4.32 | 6,555 | 0.02 | 4.02 | 6,464 | 0.02 | 4.10 | ||
| 상각후원가 측정 대출채권 | 1,422,622 | 4.71 | 18.16 | 1,272,666 | 4.30 | 19.75 | 990,872 | 3.41 | 22.92 | ||
| 이자성 소계 | 29,009,439 | 96.01 | 8.48 | 28,469,025 | 96.17 | 8.22 | 27,907,959 | 95.98 | 7.10 | ||
| 투자금융자산/관계기업투자 | 79,032 | 0.26 | - | 75,426 | 0.25 | - | 69,950 | 0.24 | 0.13 | ||
| 유형자산 | 149,676 | 0.50 | - | 157,908 | 0.53 | - | 159,715 | 0.55 | - | ||
| 무형자산 | 163,860 | 0.54 | - | 180,056 | 0.61 | - | 206,523 | 0.71 | - | ||
| 기타자산 | 811,665 | 2.69 | 0.64 | 719,582 | 2.44 | 0.59 | 731,977 | 2.51 | 0.53 | ||
| 비이자성 소계 | 1,204,233 | 3.99 | 0.43 | 1,132,972 | 3.83 | 0.38 | 1,168,165 | 4.02 | 0.34 | ||
| 운용합계 | 30,213,672 | 100.00 | 8.16 | 29,601,997 | 100.00 | 7.92 | 29,076,124 | 100.00 | 6.82 | ||
주) 연결재무제표 기준
라. 취급업무별 영업실적(취급액 기준)
| (단위 : 백만원,%) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | ||
| 신용카드 자산 | 일시불 | 108,971,365 | 57.88 | 105,666,717 | 57.58 | 106,235,234 | 57.90 |
| 할부 | 22,570,676 | 11.99 | 21,969,953 | 11.97 | 21,849,025 | 11.91 | |
| 단기카드대출(현금서비스) | 9,905,020 | 5.26 | 10,340,740 | 5.63 | 9,435,895 | 5.14 | |
| 장기카드대출(카드론) | 6,907,224 | 3.67 | 6,856,516 | 3.73 | 7,184,665 | 3.92 | |
| 기타 | 515,672 | 0.27 | 436,425 | 0.24 | 298,548 | 0.17 | |
| 체크카드 | 37,061,653 | 19.69 | 36,626,650 | 19.96 | 36,473,510 | 19.88 | |
| 일반대출 | 993,328 | 0.53 | 976,502 | 0.53 | 788,608 | 0.43 | |
| 할부금융 | 1,307,782 | 0.69 | 636,558 | 0.35 | 941,716 | 0.51 | |
| 리스채권 | 28,661 | 0.02 | 10,836 | 0.01 | 259,905 | 0.14 | |
| 합계 | 188,261,381 | 100.00 | 183,520,897 | 100.00 | 183,467,106 | 100.00 | |
주1) 금융감독원 업무보고서 기준에 따라 작성함주2) 신용카드자산 : '기타' 항목은 해외회원의 신용카드 이용실적(일시불, 단기카드대출(현금서비스))주3) 신기술금융 투자ㆍ융자 : 신기술사업투자조합 출자액 제외
마. 상품별 잔액
| (단위 : 백만원,%) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | ||
| 신용카드 자산 | 일시불 | 9,228,050 | 31.84 | 8,627,772 | 31.33 | 8,476,700 | 30.23 |
| 할부 | 6,079,069 | 20.98 | 5,709,939 | 20.73 | 6,565,699 | 23.42 | |
| 단기카드대출(현금서비스) | 1,198,387 | 4.14 | 1,257,967 | 4.57 | 1,237,621 | 4.41 | |
| 장기카드대출(카드론) | 6,850,022 | 23.64 | 6,661,318 | 24.19 | 6,249,093 | 22.29 | |
| 기타 | 6,548 | 0.02 | 6,155 | 0.02 | 3,481 | 0.01 | |
| 팩토링 | 62,171 | 0.21 | 74 | - | 116 | - | |
| 일반대출 | 1,723,025 | 5.95 | 1,602,425 | 5.82 | 1,313,784 | 4.69 | |
| 할부금융 | 3,630,859 | 12.53 | 3,342,116 | 12.14 | 3,659,941 | 13.05 | |
| 리스채권 | 202,914 | 0.69 | 329,547 | 1.20 | 530,398 | 1.90 | |
| 합계 | 28,981,045 | 100.00 | 27,537,313 | 100.00 | 28,036,833 | 100.00 | |
주1) 연결재무제표 기준주2) 신용카드자산 : '기타' 항목은 해외회원의 신용카드 이용잔액(일시불, 단기카드대출(현금서비스))
주3) '일반대출' 및 '할부금융' 항목에는 케이지캐피탈 매입채권 포함됨 바. 회원 및 가맹점 현황
| (단위 : 천명, 천개) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|
| 회원수 | 개인 | 20,114 | 19,932 | 19,827 |
| 법인 | 972 | 963 | 931 | |
| 합계 | 21,086 | 20,895 | 20,758 | |
| 가맹점수 | 2,991 | 2,972 | 2,924 | |
주1) 기준일 현재 유효기간 내에 있는 신용 또는 체크카드를 1장 이상 소지하고 있는 회원수임주2) 법인 회원수는 사업자번호 기준으로 작성됨
[KB라이프생명]
가. 영업의 개황
KB라이프생명은 생명보험사 본연의 역할을 충실히 이행하기 위해 우수한 재무건전성을 바탕으로, 안정적인 자산운용과 체계적인 리스크 관리를 통해 업계 최고 수준의 수익성과 건전성을 유지하고 있으며, 고객이 바라는 가치 있는 솔루션을 제안하기 위해 판매전문 자회사인 KB라이프파트너스를 비롯해 법인대리점(GA), 방카슈랑스(BA ), 다이렉트마케팅(DM), 온라인 채널 등 다양한 판매채널을 통해 종합금융솔루션을 제공하고 있습니다.
더불어, KB골든라이프케어를 자회사로 인수하여 요양사업에 진출하였을 뿐 아니라 요양사업을 기반으로 한 다양한 서비스 확대를 통해 시니어 라이프 플랫폼으로의 사업 영역 확장을 추진하고 있습니다. 이에 요양, 간병, 치매 등 비금융서비스 제공을 통한 시니어 라이프 플랫폼 구축을 가속화하고 고객 접점을 확대하여 고객의 다양한 기대에 부응할 것이며, 디지털 전환을 통해 보험 그 이상의 고객 경험을 제공하여 고객이 진정으로 바라는 새로운 라이프가 실현될 수 있도록 할 것입니다.
나. 영업의 종류
| 사업부문 | 사업의 내용 | 계열사 |
|---|---|---|
| 보험부문 | 생명보험 사업과 이에 수반되는 업무 | KB라이프생명보험 |
다. 자금조달 ㆍ운용 현황
(1) 자금조달실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||||||
| 준비금 평잔 | 부리 이율 | 준비금 평잔 | 부리 이율 | 준비금 평잔 | 부리 이율 | |||||
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | |||||
| 생명 보험 | 생존보험 | 6,912,828 | 22.8 | 3.36 | 6,826,544 | 23.6 | 3.19 | 2,184,103 | 11.06 | 3.70 |
| 사망보험 | 15,990,204 | 52.6 | 4.73 | 14,641,104 | 50.6 | 5.03 | 12,162,679 | 61.59 | 5.40 | |
| 생사혼합 | 849,268 | 2.8 | 3.76 | 1,040,146 | 3.6 | 3.30 | 57,631 | 0.29 | 6.92 | |
| 단체 | 241 | 0.0 | 3.27 | 187 | 0.0 | 2.76 | 0 | 0.00 | - | |
| 기타 | 6,628,396 | 21.8 | - | 6,451,081 | 22.3 | - | 5,341,821 | 27.05 | - | |
| 합계 | 30,380,937 | 100.0 | - | 28,959,062 | 100.0 | - | 19,746,234 | 100.00 | - | |
주1) 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명(존속법인)과 KB생명(소멸법인)이 KB라이프생명으로 합병됨에 따라 2022년은 푸르덴셜생명의 기준으로 작성되었음주2) 준비금평잔: 각 보험종목별 전기와 당기의 산술평균금액
주3) 보험종목별: 순보험료식 보험료적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금 + 지급준비금(미보고발생손해액 제외) - 해약공제액
주4) 기타 = 미보고발생손해액, 계약자이익배당준비금, 배당보험손실보전준비금, 일반계정보증준비금, 특별계정 보험료적립금
(2) 자금운용실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 평균잔액 | 이자율 | 평균잔액 | 이자율 | |||||
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | |||||
| 운용자산 | 현금 및 예금 | 1,081,154 | 3.38 | 1.93 | 1,116,694 | 3.71 | 1.82 | 313,770 | 1.76 | 0.75 |
| 유가증권 | 29,609,269 | 92.44 | 1.85 | 27,568,526 | 91.54 | 2.69 | 16,472,780 | 92.40 | 3.57 | |
| 대출채권 | 1,180,198 | 3.68 | 4.04 | 1,312,002 | 4.36 | 3.67 | 952,521 | 5.34 | 6.85 | |
| 부동산 | 160,189 | 0.50 | 6.46 | 120,599 | 0.40 | 8.33 | 88,059 | 0.50 | 11.78 | |
| 합계 | 32,030,811 | 100.00 | - | 30,117,821 | 100.00 | - | 17,827,129 | 100.00 | - | |
주1) 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명(존속법인)과 KB생명(소명법인)이 KB라이프생명으로 합병됨에 따라 2022년은 푸르덴셜생명의 기준으로 작성되었음
주2) 이자율 : 유가증권은 이자+배당 금액으로, 부동산은 임대료 수익으로 산정 주3) 연결재무제표 기준으로, 2024년 및 2023년은 K-IFRS 제 1117호,제 1109 호 기준, 2022년은 K-IFRS 제 1104호, 제 1039호 기준으로 작성
라. 영업규모
(1) 보험종목별 보유계약 현황
| (단위 : 건, 백만원, %) |
| 구분 | 생존 | 사망 | 생사혼합 | 단체 | 특별계정 | 합계 |
| 건수 | 228,869 | 1,134,486 | 435 | 28,142 | 311,160 | 1,703,092 |
| 보험가입금액 | 11,998,394 | 56,296,419 | 34,011 | 61,151 | 16,309,554 | 84,699,529 |
| 구성비(건수기준) | 13.44 | 66.61 | 0.03 | 1.65 | 18.27 | 100.00 |
주1) 구성비는 보유계약건수에 대한 구성비임주2) 특별계정은 원리금보장형 특별계정과 실적배당형 특별계정의 합 (2) 보험종목별 수입보험료 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| 생존 | 1,272,105 | 27.20 | 709,640 | 17.24 | 292,174 | 13.44 |
| 사망 | 2,104,220 | 44.99 | 2,132,223 | 51.80 | 1,209,949 | 55.66 |
| 생사혼합 | 774 | 0.02 | 44,611 | 1.08 | 5,189 | 0.24 |
| 단체 | 1,520 | 0.03 | 1,531 | 0.04 | - | - |
| 특별계정 | 1,298,159 | 27.76 | 1,228,146 | 29.84 | 666,497 | 30.66 |
| 합계 | 4,676,778 | 100.00 | 4,116,151 | 100.00 | 2,173,809 | 100.00 |
주1) 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명(존속법인)과 KB생명(소멸법인)이 KB라이프생명으로 합병됨에 따라 2022년은 푸르덴셜생명의 기준으로 작성되었음주2) 특별계정은 원리금보장형 특별계정과 실적배당형 특별계정의 합 마. 영업실적
(1) 최근 3년간 영업실적
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 보험영업수익 | 865,050 | 781,478 | 513,142 |
| 보험영업비용 | 541,414 | 534,768 | 362,538 |
| 투자영업수익 | 1,988,181 | 1,851,268 | 1,802,573 |
| 투자영업비용 | 1,899,817 | 1,747,846 | 1,699,653 |
| 기타영업손익 | (40,868) | (32,471) | (9,436) |
| 영업이익 | 371,132 | 317,661 | 244,088 |
| 영업외손익 | (3,462) | (5,482) | (3,522) |
| 법인세비용차감전순이익 | 367,670 | 312,179 | 240,566 |
| 법인세비용(수익) | 98,266 | 78,076 | 33,200 |
| 당기순이익 | 269,404 | 234,103 | 207,366 |
주1) 2024년과 2023년은 KB라이프생명의 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준, 2022년은 사업결합 전 푸르덴셜생명의 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1039호 재무제표 기준 주2) K-IFRS 연결재무제표 기준 주3) 2023 년과 2022년은 보험금융손익 체계적배분 관련 등 회계정책의 변경으로 인해 재작성 되었 음 바.주요 상품 및 서비스
| 보험상품군 | 판매상품 | ||
|---|---|---|---|
| 보장성 | 종신 | 일반종신 | KB 역모기지 일시납종신보험 무배당 |
| 무/저해지종신 | KB 역모기지 체증종신보험 무배당(해약환급금 일부지급형) | ||
| KB 7년의약속 평생종신보험Ⅱ무배당(해약환급금 일부지급형) | |||
| KB 함께크는 약속종신보험 무배당(해약환급금 일부지급형) | |||
| KB 라이프 역모기지 종신보험 무배당(해약환급금 일부지급형) | |||
| KB 라이프 역모기지 종신보험 무배당(해약환급금 미지급형) | |||
| KB 라이프 파트너 종신보험 무배당(해약환급금 일부지급형) | |||
| KB 건강파트너 종신보험 무배당(해약환급금 미지급형) | |||
| KB Trust 라이프 파트너 종신보험 무배당(해약환급금 일부지급형) | |||
| 달러종신 | KB 달러평생보장보험 무배당 | ||
| 변액종신 | KB 변액평생보장보험 무배당 | ||
| 무/저해지CI | KB 멀티플러스평생보장보험 무배당(해약환급금 일부지급형) | ||
| 정기 | 일반정기 | KB 정기보험 무배당 | |
| KB 소득보장보험 무배당 | |||
| KB 착한정기보험Ⅱ 무배당 | |||
| 무/저해지정기 | KB The 큰 약속 정기보험 무배당(해약환급금 일부지급형) | ||
| 경영인정기 | KB 경영인정기보험Ⅱ 무배당(해약환급금 일부지급형) | ||
| KB CEO정기보험 무배당 | |||
| 기타보장성 | 건강 | KB 내맘대로 Pick! 건강보험 무배당(갱신형) | |
| 건강 | KB 내맘대로 e-Pick! 건강보험 무배당(갱신형) | ||
| 암 | KB 국민암보험 무배당 | ||
| 암 | KB 계획이다있는여성암보험 무배당 | ||
| 암 | KB 생활비지급암보험 무배당(갱신형) | ||
| 암 | KB 착한암보험 무배당 | ||
| 암 | KB toss착한암보험 무배당 | ||
| 치매간병 | KB 골든라이프 치매건강보험 무배당(해약환급금 일부지급형) | ||
| 치매간병 | KB 행복한약속 치매간병보험 무배당(해약환급금 일부지급형) | ||
| 어린이 | KB 어린이보험 무배당 | ||
| 저축성 | 연금 | 금리연동형 연금 | KB 골든라이프연금보험 무배당 |
| KB 골든라이프플래티넘e연금보험 무배당 | |||
| KB 국민의연금보험 무배당 | |||
| KB 참좋은연금보험 무배당 | |||
| KB 하이파이브평생연금보험 무배당 | |||
| KB 하이브리드연금보험 무배당 | |||
| 금리확정형 연금 | KB 100세만족 달러연금보험 무배당 | ||
| KB 100세만족 연금보험 무배당 | |||
| 변액연금 | KB 보증의힘 변액연금보험 무배당 | ||
| KB VIP 변액연금보험 무배당 | |||
| KB 평생소득변액연금보험 무배당 | |||
| KB 달러평생소득변액연금보험 무배당 | |||
| KB 달러평생소득변액연금보험 무배당(월납) | |||
| KB 평생소득변액연금보험Plus 무배당 | |||
| KB 평생소득e변액연금보험Plus 무배당 | |||
| 단체 | 무배당 KB Liiv M통신비받는재해보장보험 | ||
| 무배당 KB스타재해사망보험 | |||
| 무배당 KB단체신용생명보험(갱신형) | |||
| 제휴 | 무배당 KB Plustar상해보험 | ||
| 무배당 KB대중교통재해보장보험 | |||
[KB자산운용]
가. 영업의 개황
KB자산운용은 주식, 채권, 글로벌을 중심으로 한 유가증권과 부동산, 인프라, PEF 등을 포함하는 대체투자 등 다양한 분야에서 투자자의 수요를 충족시키기 위해 밸런스 있는 사업 포트폴리오를 구성하고 있으며, IT/디지털 인프라의 지속적인 업그레이드 등 물적 자원의 고도화 및 운용 핵심 역량의 Skill-up 등 인적 자원 개발을 위한 투자 확대를 통해 고객에게 안정적이고 지속성 있는 수익률을 제공하기 위한 노력을 지속하고 있습니다.
2024년말 KB자산운용의 관리자산은 139.9조원으로 전년말대비 7.7조원, 증가율 5.8%로 안정적인 성장 추세에 있으며, 업계 내 상위권의 지위를 유지하고 있습니다. 펀드수탁고는 75.2조원으로 전년말대비 7.3조원 증가하였고, 일임자산은 64.7조원으로 전년말대비 0.4조원 증가하였습니다. 일임자산의 성장세가 아쉬운 상황이지만, 기관, 일반기업 중심의 전략적 마케팅 전개를 통해 적극적으로 대응해 나가도록 하겠습니다.
나. 영업 종류별 규모
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |
| 증권투자신탁 | 주식형 | 9,154,761 | 8,764,092 | 7,597,214 |
| 채권형 | 15,237,362 | 12,514,759 | 9,610,135 | |
| 혼합형 | 1,349,068 | 1,422,943 | 1,658,962 | |
| 재간접 | 5,264,939 | 4,388,142 | 3,819,110 | |
| 소계 | 31,006,130 | 27,089,936 | 22,685,421 | |
| 단기금융(MMF) | 13,966,759 | 13,925,885 | 11,791,798 | |
| 파생형 | 4,457,865 | 2,407,067 | 2,466,317 | |
| 부동산 | 6,210,817 | 5,761,192 | 4,921,900 | |
| 특별자산 | 16,714,302 | 16,278,090 | 15,198,209 | |
| 혼합자산 | 2,486,975 | 2,237,655 | 1,711,373 | |
| 기관전용 사모펀드 | 358,447 | 249,779 | 102.068 | |
| 합계 | 75,201,295 | 67,949,604 | 58,877,086 | |
| 일임계약 | 64,744,206 | 64,306,797 | 66,589,762 | |
| 관리자산 합계 | 139,945,501 | 132,256,401 | 125,466,849 | |
다. 영업실적
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 영업수익 | 246,184 | 204,201 | 233,293 |
| 수수료수익 | 197,542 | 167,645 | 177,042 |
| 이자수익 | 1,979 | 1,307 | 4,073 |
| 금융상품관련익 | 17,938 | 20,204 | 15,691 |
| 기타 | 28,725 | 15,045 | 36,487 |
| 영업비용 | 156,556 | 119,997 | 149,540 |
| 수수료비용 | 14,991 | 14,164 | 13,032 |
| 금융상품관련손 | 17,614 | 12,070 | 39,316 |
| 판매비와관리비 | 108,411 | 83,811 | 78,319 |
| 기타 | 15,540 | 9,952 | 18,873 |
| 영업이익 | 89,628 | 84,204 | 83,753 |
| 영업외손익 | -1,480 | -2,055 | -1,469 |
| 법인세 등 | 21,776 | 20,624 | 22,939 |
| 비지배지분 | -128 | - | - |
| 당기순이익 | 66,500 | 61,525 | 59,345 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준
라. 자금조달ㆍ운용 현황 (1) 자금조달실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 비중 | 평균잔액 | 비중 | 평균잔액 | 비중 | |
| 조달(부채 및 자본총계) | 370,144 | 100.00 | 341,876 | 100.00 | 363,320 | 100.00 |
| 부채 | 97,128 | 26.24 | 89,445 | 26.16 | 118,862 | 32.72 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | - | - | - | - | - | - |
| 예수부채 | 5,592 | 1.51 | 7,825 | 2.29 | 4,224 | 1.16 |
| 파생상품부채 | 363 | 0.10 | 368 | 0.11 | 619 | 0.17 |
| 차입부채 | - | - | - | - | - | - |
| 충당부채 | 1,552 | 0.42 | 1,206 | 0.35 | 1,128 | 0.31 |
| 이연법인세부채 | - | - | - | - | - | - |
| 기타부채 | 89,621 | 24.21 | 80,046 | 23.41 | 112,891 | 31.08 |
| (미지급금) | 45,095 | 12.18 | 49,188 | 14.39 | 83,440 | 22.97 |
| (미지급비용) | 26,628 | 7.19 | 21,937 | 6.42 | 23,422 | 6.45 |
| (기타) | 17,898 | 4.84 | 8,921 | 2.60 | 6,029 | 1.66 |
| 자본총계 | 273,016 | 73.76 | 252,431 | 73.84 | 244,458 | 67.28 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준
(2) 자금운용실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 비중 | 평균잔액 | 이자율 | 비중 | 평균잔액 | 이자율 | 비중 | |
| 운용(자산총계) | 370,144 | 100.00 | 341,876 | 100.00 | 363,320 | 100.00 | |||
| 현금및현금성자산 | 35,113 | 1.42 | 9.49 | 33,559 | 1.40 | 10.15 | 35,633 | 0.70 | 9.81 |
| (투자자예탁금별도예치금) | 5,603 | 1.51 | 7,825 | 2.63 | 4,231 | 1.16 | |||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 250,884 | 0.93 | 67.78 | 243,688 | 0.70 | 71.70 | 257,067 | 1.23 | 70.76 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 532 | 0.14 | 2,894 | 1.07 | 17,022 | 2.86 | 4.69 | ||
| 파생상품자산 | 132 | 0.04 | 449 | 0.15 | 535 | 0.15 | |||
| 대출채권 | 4,112 | 2.75 | 1.11 | 3,795 | 2.14 | 1.13 | 4,665 | 1.50 | 1.28 |
| 유무형자산 | 24,888 | 6.72 | 14,539 | 3.37 | 10,105 | 2.78 | |||
| 이연법인세자산 | 3,553 | 0.96 | 5,275 | 1.51 | 4,066 | 1.12 | |||
| 기타자산 | 50,930 | 13.76 | 37,677 | 10.92 | 34,227 | 9.42 | |||
| (미수금) | 650 | 0.18 | 804 | 0.23 | 1,937 | 0.53 | |||
| (미수수익) | 30,155 | 8.15 | 28,061 | 8.22 | 27,359 | 7.53 | |||
주) K-IFRS 연결재무제표 기준
마. 주요상품 및 서비스
(1) 국내투자펀드
| 구분 | 펀드명 | 투자스타일 |
|---|---|---|
| Active주식 | KB 밸류 포커스 증권 투자신탁(주식) | 기업의 자산이나 수익가치 또는 우량사업모델 대비 저평가된 종목에 장기투자 (가치주) |
| KB 중소형주 포커스 증권 투자신탁(주식) | 잠재력이 높고,이익의 안정적 성장성이 돋보이는 중소형주에 집중 투자 | |
| KB 액티브 배당 증권 투자신탁(주식) | 배당주 프리미엄을 활용한 자본수익과 배당수익을 동시에 추구 | |
| KB 한국 대표그룹주 증권 투자신탁(주식) | 세계1등의 경쟁력을 갖춘 그룹(삼성,LG,포스코,현대중공업) 위주로 투자하며 그외에도 세계1위 제품 보유기업들에 선별 투자 | |
| KB 그로스 포커스 증권 투자신탁(주식) | 매출 또는 이익의 성장성이 높은 기업 위주로 투자하며 산업 또는 기업 환경 변화에 적극적으로 대처 | |
| KB ESG 성장 리더스 증권 투자신탁(주식) | 심층적인 환경, 사회책임, 지배구조요인 분석을 통한 지속성장 가능 기업 선별투자 | |
| KB 코리아 스타 증권 투자신탁(주식) | 다양한 산업구조와 높아진 세계경쟁력을 바탕으로 글로벌 경제성장의 수혜가 예상되는 한국기업에 투자 | |
| KB 주주가치 포커스 증권 투자신탁(주식) | 배당여력이 풍부한 기업 중 주주가치 제고를 통해 향후 배당성향 증가 가능성이 있는 기업과 사업구조개선을 통해 성장가능성이 있는 기업이 주요 투자대상인 펀드 | |
| Index주식 | KB 스타 코리아 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) | 한국의 대표 주가지수인 KOSPI200 지수를 추종하는 인덱스 펀드로 시장수익률 추종을 목표로 운용 |
| KB 스타 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식) | 대한민국을 대표하는 KOSPI200 구성 종목에 분산투자하여 펀드 위험을 축소하며 수익 추구 | |
| KB 스타 코리아 리버스 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) | KOSPI 200지수 일 수익률의 역(-) 수익을 추구하는 리버스(Reverse) 인덱스 전략 | |
| KB 스타 코스닥150 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) | 코스닥 시장을 대표하는 코스닥 150지수를 추종하는 인덱스 펀드 | |
| KB 스타 코리아 레버리지2.0 증권 투자신탁(주식-파생형) | KOSPI지수의 일간 변동률의 2.0배로 펀드의 일간손익이 변동하는 레버리지 펀드 | |
| KB 코리아 인버스 2배 레버리지 증권 투자신탁(주식-파생재간접형) | 한국 주식 하락장에서 유용한 투자수단. 지수가 하락할 때 2배 수준 수익 추구 | |
| KB BBIG 플러스 인덱스 증권 투자신탁(주식) | 한국판 뉴딜 정책의 수혜주에 투자하는 "BBIG 플러스 지수"를 추종하는 인덱스 펀드 | |
| 국내혼합 | KB 밸류 포커스 30 증권 투자신탁(채권혼합) | 우량 채권 투자로 안정적 수익을 추구하는 동시에 선별된 가치주에 투자하여 주가 상승에 따른 수익 추구 |
| KB 가치배당 40 증권 투자신탁(채권혼합) | 가치배당주 투자로 수익성을 추구하면서 우량채권투자로 안정성을 동시에 추구 | |
| KB 밸류 초이스 30 증권 투자신탁(채권혼합) | 국내 가치 주식에 투자하여 주가상승에 따른 수익 추구와 함께 우량채권에 투자하여 안정적 추구 | |
| 국내채권 | KB 스타 막강 국공채 증권 투자신탁(채권) | 국공채위주로 안정적이고 효율적으로 운용 |
| KB 스타 단기 국공채 증권 투자신탁(채권) | 단기 국공채 위주 투자로 안정성 추구 및 우량채권 투자를 통한 추가수익 추구 | |
| KB 스타 단기채 증권 투자신탁(채권) | 우량 단기채권에 주로 투자하여 안정적 수익 추구 | |
| KB 장기국채 플러스 증권 투자신탁(채권) | 장기 국공채 및 우량 회사채에 선별투자하여 시중금리 + α수익 추구 | |
| KB 스타 ESG 우량 중단기채 증권 투자신탁(채권) | ESG 채권 포트폴리오로 안정적 수익 추가 | |
| KB 머니마켓 액티브 증권 투자신탁(채권) | 초단기 채권 및 유동성 자산에 주로 투자하여 높은 수준의 환금성과 안정적인 수익 추구 | |
| MMF | KB 법인용 MMF I-2호(국공채) | 안정적인 자산에 선별적으로 투자하여 단기자금 운용의 효율성 증대 |
| KB스타 개인용 MMF P-101호(국공채) | 무위험 및 고신용 자산 위주의 투자로 수익률 대비 높은 안정성 추구 | |
| KB 법인용 달러 MMF 1호(USD) | 환전없이 달러로 MMF에 투자하여 안정적인 수익 추구(달러 기준가 펀드) |
(2) 해외투자펀드
| 구분 | 펀드명 | 펀드특징 |
|---|---|---|
| 글로벌주식 | KB 글로벌주식 솔루션 증권 투자신탁(주식-재간접형) | 원스톱 해외 투자 솔루션을 통해 전세계 주요 주식사장에 분산 투자 |
| KB 글로벌 테크놀로지 EMP 증권 투자신탁(주식-재간접형) | 미래 성장을 견인할 4차 산업혁명의 시대 차별화된 투자전략 | |
| KB 글로벌 ESG 성장 리더스 증권 투자신탁 | 글로벌 투자 트렌드인 환경(E), 사회책임(S), 지배구조(G) 전략 | |
| KB 올에셋 AI 솔루션 증권 투자신탁(혼합-재간접형) | 인공지능(AI) 투자모델을 활용하여 전세계 다양한 자산에 분산투자 | |
| KB 글로벌 AI 메타버스테크 증권 투자신탁(주식) | 현실과 가상이 융합되는 세계의 디지털화를 이끌 메타버스(Metaverse)관련 주식에 투자 | |
| 선진국주식 | KB 스타 미국 S&P500 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) | 미국시장을 대표할 수 있는 대형우량주 500개 종목으로 구성한 S&P500지수의 성과를 추종 |
| KB 스타 미국 나스닥 100 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) | 4차 산업혁명을 주도하는 IT 중심의 미국 나스닥 시장 핵심 우량기업에 효율적 투자 | |
| KB 스타 유로 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) | 유럽 대표 초우량주에 국가별/산업별로 분산투자하는 효과 | |
| KB 스타 재팬 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) | 일본 주식시장을 대표하는 니케이 225지수를 추종할 수 있도록 관련 현물바스켓, 주가지수선물, ETF 등에 투자 | |
| KB 미국 대표성장주 증권 투자신탁(주식) | 글로벌 경제의 중심 미국 우량기업에 선별하여 투자 | |
| 이머징주식 | KB 베트남 포커스 증권 투자신탁 | 'Mini차이나'라 불리는 베트남의 성장 잠재력에 투자 |
| KB 스타 베트남 VN30 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) | 베트남 주식시장 대표지수인 VN30지수를 추종하는 인덱스 펀드 | |
| KB 인디아 증권 투자신탁(주식) | 장기성장이 기대되는 인도관련 주식에 투자 | |
| KB 러시아 대표성장주 증권 투자신탁(주식) | 러시아 성장을 주도하는 우량 대표기업에 투자 | |
| KB 브라질 증권 투자신탁(주식) | 원자재 수출국 브라질 주식에 투자 | |
| KB KoVIC 아시아 증권 투자신탁(주식-재간접형) | 아시아 대표 신흥국 Ko(한국), V(베트남), I(인도), C(중국)의 높은 성장 가능성에 투자 | |
| 중국주식 | KB 중국본토 A주 증권 투자신탁(주식) | 복수의 중국 전문 현지 운용사가 위탁운용하는 멀티매니저 펀드 |
| KB 통중국 고배당 증권 투자신탁(주식) | 중국관련 주식 중 배당수익률이 상대적으로 높은 주식에 선별 투자 | |
| KB 스타 차이나 H인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) | 중국시장을 대표할 수 있는 홍콩에 상장된 H주 기업 중 대형우량주로 구성한 주가지수인 HSCEI 지수의 성과를 추종 | |
| KB 통중국 그로스 증권 투자신탁(주식) | 세계경제 성장의 원동력인 중국의 다양한 해외상장 우량기업 주식에 투자 | |
| KB 통중국 4차산업 증권 투자신탁(주식) | 중국의 4차산업 관련 혁신 기업에 집중 투자 | |
| KB 중국본토 A주 레버리지 증권 투자신탁(주식-파생재간접형) | 중국본토 A주(FTSE China A50지수) 일간변동률의 1.5배를 추종하는 레버리지 펀드 | |
| 해외채권 | KB PIMCO 글로벌 인컴 셀렉션 증권 투자신탁(채권-재간접형) | PIMCO의 다양한 고금리 채권형 펀드를 활용하여 꾸준한 이자수익 추구 |
| KB 글로벌 코어 본드 증권 투자신탁(채권) | 선진국 중심의 글로벌 채권에 분산투자하여 이자수익과 자본이득 추구 | |
| KB 글로벌 리얼에셋 인컴 증권 투자신탁(채권) | 전세계 실물자산 채권에 분산투자하여 높은 인컴수익 추구 | |
| KB 달러표시 아시아 채권 증권 투자신탁(채권-재간접형) | 성장하는 아시아 주요 기업의 달러표시 채권에 투자 | |
| KB 글로벌 단기채 증권 투자신탁(채권-재간접형) | 전세계 달러표시 단기채권에 선별 투자하여 안정적인 수익을 추구 |
(3) 특화펀드
| 구분 | 펀드명 | 펀드특징 |
|---|---|---|
| TDF | KB 온국민 TDF 2020~2060 | 은퇴시점에 따라 포트폴리오를 알아서 조정하는 글로벌 자산배분 펀드 |
| KB 다이나믹 TDF 2030~2060 | 시장 변동성에 적극적으로 대응하는 액티브 TDF | |
| 연금 | KB 연금 가치주 증권 전환형 투자신탁(주식) | 가치형 주식 개인연금 펀드 |
| KB 연금 성장주 증권 전환형 투자신탁(주식) | 성장형 주식 개인연금 펀드 | |
| KB 퇴직연금 증권 투자신탁(주식) / (채권) | 국내 주식/채권 투자 퇴직연금 펀드 | |
| KB 퇴직연금 성장40 증권 투자신탁(채권혼합) | 성장형 채권혼합 퇴직연금 펀드 | |
| KB 퇴직연금 배당40 증권 투자신탁(채권혼합) | 배당형 채권혼합 퇴직연금 펀드 | |
| 인컴&월지급식 | KB 온국민 평생소득 증권투자신탁(채권혼합-재간접형) | 은퇴 이후 안정적인 생활비 마련을 위한 정기적인 인컴수익 추구 |
| 대체자산 | KB 스타 골드 특별자산 투자신탁(금-파생형) | 금 가격을 추종할 수 있도록 금 선물 및 금 관련 ETF 등에 주로 투자 |
| KB 글로벌 코어 리츠 부동산 투자신탁(재간접형) | 전세계 리츠에 분산투자하여 자본수익 및 배당수익 추구 |
(4) ETF
| ETF 명 | 종목코드 | 기초지수(BM) | 주요 상품 특징 |
|---|---|---|---|
| RISE 미국 S&P500 | 379780 | S&P 500 | 미국 S&P500 지수를 구성하는 미국 주식시장을 대표하는 상위 500종목에 투자(최저보수 0.0047%) |
| RISE 미국나스닥100 | 368590 | NASDAQ 100 | 미국 나스닥100 지수를 구성하는 우량 기술주 100종목에 투자(최저보수 0.0062%) |
| RISE 200 | 148020 | 코스피 200 | 국내 주식시장을 대표하는 KOSPI200 지수 추종 상품(최저보수 0.017%) |
| RISE 200 위클리커버드콜 | 475720 | 코스피 200 위클리 커버드콜 ATM 지수 | KOSPI200과 해당 기초자산의 콜옵션 매도(주2회, 월8회 수준)를 통해 주가 횡보 구간에서 높은 수준의 분배재원 확보를 통한 인컴수익(월분배) 및 절세효과 추구 |
| RISE 버크셔 포트폴리오TOP10 | 475350 | Solactive Berkshire Portfolio Top10Index (Total Return) | 워렌버핏이 이끄는 버크셔 헤서웨이 주식과 그가 선별한 우량기업 상위 10종목에 투자하여 장기 자본차익추구 |
| RISE 머니마켓 액티브 | 455890 | KIS 시가평가 MMF 지수 (총수익지수) | 주로 3개월 이내 단기금융상품에 투자하여 MMF와 유사한 안정성 및 초과 성과 추구가 가능한 상품 |
| RISE 종합채권 (A-이상)액티브 | 385540 | KIS 종합채권 지수(A-이상) (총수익지수) | 신용등급 A-이상의 국내 우량 채권 전반에 투자하여 소액으로 국내 전체 채권시장에 분산투자가 가능한 상품 |
| RISE AI&로봇 | 469070 | iSelect AI&로봇 지수 | 국내 AI 및 로봇 유관 산업 내에서 시장지배력과 경쟁력을 확보한 기업 선별. 해당 분야 매출 관련도에 따라 비중을 구성해 AI와 로봇을 동시에 투자 |
| RISE 글로벌 자산배분액티브 | 461490 | Bloomberg Multi-Asset Weighted(KRW ETFs) Index | 레이 달리오의 올웨더 전략에서 착안하여 미국 대형주 30%, 국내 종합채권 55%, 금에 15% 분산 투자하여 경기 국면과 무관한 중장기 안정적 성과를 추구 |
| RISE 미국30년 국채엔화노출(합성 H) | 472870 | KIS 미국채30년엔화노출 지수(USD/JPY 헤지) (총수익지수) | 향후 점진적인 금리 하락 시 미국 30년 국채 가격 상승에 따른 자본차익과 엔화의 강세 전환 기대감에 따른 환차익을 동시에 추구 |
| RISE 글로벌 리얼티인컴 | 475380 | Solactive Global Realty Income Index (Price Return) | 장기간 가격 조정을 받아온 리츠 중 안정적인 배당성장을 기록한 리츠에 선별 투자하여 월 분배 및 금리 하향안정화에 따른 자본차익을 동시에 추구 |
| RISE 글로벌 원자력 | 442520 | iSelect 글로벌원자력 지수(시장가격) | 가장 효율적인 대체에너지원으로 각광받고 있는 원자력 발전소 및 우라늄 관련 기업(해외 70%, 국내 30%)에 투자하는 국내 유일 글로벌원자력 상품 |
| RISE 미국반도체NYSE/RISE 미국반도체NYSE(H) | 469060/469050 | NYSE Semiconductor Index(Price Return) | 미국의 대표적인 반도체 ETF iShares Semiconductor ETF(S0XX US)와 동일 지수를 추종하는 상품으로 미국 상장 반도체 밸류체인 핵심 기업 30종목에 분산투자 |
| RISE 미국AI 밸류체인TOP3Plus | 485690 | KEDI 미국 AI 밸류체인 TOP3Plus | 장기 성장하는 미국 AI산업을 하드웨어-소프트웨어-서비스&인프라로 분류하고, 각 밸류체인을 대표하는 핵심 15개 종목에 투자 |
| RISE 미국배당 100데일리고정커버드콜 | 490600 | KEDI 미국 배당 100 90%참여+데일리옵션 프리미엄(총수익지수) | 데일리 콜 옵션 매도 비중을 10%로 고정해 안정적인 월분배를 지급하고 미국 배당성장주 장기성장에 90% 참여 |
| RISE 미국테크 100데일리고정커버드콜 | 491620 | KEDI 미국 테크 100 90%참여+데일리옵션 프리미엄(총수익지수) | 데일리 콜 옵션 매도 비중을 10%로 고정해 안정적인 월분배를 지급하고 미국 우량 테크주 장기성장에 90%참여 |
| RISE 미국AI 밸류체인데일리고정커버드콜 | 490590 | KEDI 미국 AI밸류체인 90%참여+데일리옵션 프리미엄(총수익지수) | 데일리 콜 옵션 매도 비중을 10%로 고정해 안정적인 월분배를 지급하고 미국 AI밸류체인 핵심 15개 종목의장기성장에 90% 참여 |
[KB캐피탈]
가. 영업의 개황 (1) 영업의 개황
KB캐피탈은 1989년 한미리스로 설립하여 의료기 및 각종 기계류, 자동차 리스를 주력으로 성장하였고, 2006년 쌍용캐피탈의 자동차 할부금융을 인수하여 자동차 금융부문을 확대하였습니다. 2007년 10월 우리금융지주(주)로 편입된 이후 기업여신과 함께 개인신용대출, 주택담보대출, 스탁론, 내구재할부상품 등의 가계대출사업을 추가하여 포트폴리오를 다변화하였습니다. 또한 계열사(은행, 증권, 보험 등)와의 업무제휴를 통하여 연계영업상품, 지급보증상품, 인터넷상품, 렌터카상품 등을 개발하였습니다. 2014년 3월 소매금융이 강한 KB금융그룹 계열사 편입에 따라 그룹 연계한 영업이 지속적으로 성장해 나가고 있습니다. 2015년 9월 금융사 최초로 쌍용자동차와 공동 출자를 통하여 쌍용자동차 전담 할부금융사인 'SY오토캐피탈'을 설립하였습니다. 당사는 동남아를 중심으로 본격적으로 해외시장 진출을 추진하기 위해 2017년 2월 KB KOLAO LEASING Co.,Ltd 신규법인을 설립하였습니다. 이후 성공적인 라오스 진출을 발판으로 인도네시아 추가 해외진출을 검토하였으며, 2019년 2월 소형 Multi Finance사(Sunindo Primasura Finance) 지분 85% 인수에 대한 금융위원회 신고수리 통지를 수령하였습니다. 당사는 2020년 6월 PT Sunindo Koomin Best Finance라는 사명으로 인도네시아에 영업을 개시하였습니다. 인도네시아 피인수 대상사인 Sunindo Parama Finance는 자동차 할부금융을 주력으로 하는 현지 순모터그룹 내 금융사로서, 당사는 라오스 진출을 통해 축적된 자동차금융 역량을 기반으로 새로운 해외 수익원을 발굴하고 있습니다. 안전자산인 신차자산의 20% 제공 확약을 통해 영업기반을 확보하였으며, 기진출한 계열사 (KB국민은행(부코핀 은행), KB손해보험)와의 협업을 통해 시너지 창출을 도모하고 있습니다.당사가 진출해 있는 라오스, 인도네시아 2개의 해외 자회사 모두 안정적인 성과를 내고 있습니다. 2017년 3월 영업 개시한 라오스 자회사 KB KOLAO LEASING의 경우 자동차 금융시장을 리딩하고 있으며 Market Share 기준 라오스 리스사 중 1위를 기록하고 있습니다. 인도네시아 자회사 SKBF(Sunindo Kookmin Best Finance)는 2020년 6월 영업을 시작하여 영업개시 1년 2개월만인 2021년 8월부터 월 흑자 전환이 되었고, 현대자동차, 현대건설기계 등과의 전략적 제휴를 기반으로 안정적인 성장을 이어가고 있습니다.당사는 우리나라에서 거래된 중고차 빅데이터를 분석하여 2016년 6월 중고차 시세 제공 및 매매플랫폼인 'KB차차차(www.kbchachacha.com)'를 출시하여 활발하게 운영한 결과 중고차등록매물 1위를 달성하였으며, 대표적인 중고차 매매 플랫폼으로 자리 잡아가고 있습니다. 당사는 비대면 대출중개 시장 성장에 대응하기 위해 2023년 12월 대출중개플랫폼 '알다'운영법인 지분 96% 인수를 완료했으며, 2024년 10월 케이비핀테크 주식회사 사명 변경(변경전 팀윙크 주식회사)과 함께 대출중개플랫폼을 'KB알다'로 리뉴얼하여 신용대출/부동산담보대출 중개 실적을 창출하고 있습니다.당사는 급변하는 금융시장에 걸맞춰 차세대 시스템을 구축하는 등 적극적으로 조직의 변화를 꾀하고 있으며, 미래 성장동력을 확보하기 위해서 그룹 계열사와의 적극적인 업무 제휴 및 신사업 추진을 진행해 나가고 있습니다.
[종속회사의 영업의 개황]
| 종속회사 | 내용 |
|---|---|
| KB KOLAO Leasing Co.,LTD. | 라오스 시장의 신차 할부금융 안정적 취급, 중고차/상용/중장비 할부금융 및 차량담보대출 등 포트폴리오 확대 |
| PT Sunindo Kookmin Best Finance | 인도네시아 시장의 할부금융 안정적 취급 및 기타 자동차 브랜드 영업 확대 추진 |
| 케이비핀테크 주식회사 | 대출중개플랫폼 'KB알다' 기반 신용대출/부동산담보대출 중개 |
※ 경영실적
| (단위 : 억원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 신규실행실적 | 125,088 | 108,124 | 99,241 |
| 영업수익 | 26,205 | 22,954 | 19,067 |
| 당기순이익 | 2,245 | 1,883 | 2,207 |
| 지배기업주주지분순이익 | 2,220 | 1,865 | 2,171 |
주1) 신규실행실적은 해외법인 영업실적 포함주2) 영업수익, 당기순이익은 K-IFRS 연결재무제표 기준 (누적)
(2) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요
| 시설대여업 | 이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융 |
| 할부금융 | 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융 |
| 신기술사업금융 | 신기술사업자에 대한 투자 및 융자 |
| 팩토링 | 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 |
| 일반대출 | 기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF |
| 지급보증 | 은행 이용 고객이 은행에게 부담하고 있는 채무의 지급을 회사에서 보증하고 대신 수수료를 지급받는 계약 |
(3) 시장점유율 등 - 리스 실행기준
| (단위 : 십억원) |
| 구분 | 리스시장규모 | 당사실적 | 시장점유율 |
|---|---|---|---|
| 2024년 3분기 | 11,218 | 615.7 | 5.49% |
| 2023년 | 16,624 | 968.7 | 5.83% |
| 2022년 | 18,534 | 802.6 | 4.33% |
| 2021년 | 18,011 | 1,069.8 | 5.94% |
| 2020년 | 15,264 | 1,357.3 | 8.89% |
| 2019년 | 13,497 | 1,043.5 | 7.73% |
| 2018년 | 13,570 | 1,080.5 | 7.96% |
| 2017년 | 12,808 | 934.9 | 7.30% |
| 2016년 | 12,163 | 844.6 | 6.94% |
| 2015년 | 13,408 | 737.6 | 5.50% |
| 2014년 | 12,409 | 514.4 | 4.15% |
| 2013년 | 9,968 | 356.8 | 3.58% |
| 2012년 | 10,263 | 290.8 | 2.83% |
| 2011년 | 10,602 | 335.2 | 3.16% |
주) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 (4) 조직 현황 - 15본부, 43부, 18팀, 15지점, 5사무소
나. 영업의 현황 (1) 영업실적
| (단위 : 백만원) |
| 영업종류 | 영업수익 | 비고 |
|---|---|---|
| 시설대여 | 614,341 | 금융리스, 운용리스 |
| 할부금융 | 263,426 | - |
| 대출 및 팩토링 | 737,855 | - |
| 유가증권평가 및 처분이익 | 46,867 | - |
| 배당금 수익 | 2,046 | - |
| 기타 | 955,952 | 예치금, 지급보증료수입, 기타영업수익 |
| 영업수익 계 | 2,620,487 | - |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준 (누적) (2) 자금조달 ㆍ 운용실적 1) 자금조달실적
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 조달항목 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 구성비 | 이자율 | 평균잔액 | 구성비 | 이자율 | 평균잔액 | 구성비 | 이자율 | ||
| 조달 | 자기자본 | 2,375,662 | 13.80% | 1.17% | 2,193,791 | 13.72% | 1.27% | 2,033,298 | 13.24% | 1.31% |
| 리스 및 렌탈 보증금 | 614,035 | 3.57% | - | 638,115 | 3.99% | - | 653,950 | 4.26% | - | |
| 사채 | 12,114,989 | 70.38% | 4.01% | 10,666,872 | 66.73% | 3.31% | 10,632,247 | 69.22% | 2.85% | |
| 기타차입금 | 1,659,347 | 9.64% | 4.08% | 2,078,608 | 13.00% | 3.68% | 1,659,885 | 10.81% | 3.70% | |
| 기타 | 450,575 | 2.62% | 0.00% | 408,059 | 2.55% | 0.00% | 381,420 | 2.48% | 0.00% | |
| 합계 | 17,214,607 | 100.00% | 3.37% | 15,985,445 | 100.00% | 2.86% | 15,360,801 | 100.00% | 2.55% | |
주1) 금융감독원 업무보고서상 기중평잔 기준주2) K-IFRS 연결재무제표 기준주3) 자기자본의 이자율은 신종자본증권의 조달비용 2) 자금운용실적
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 운용항목 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 구성비 | 이자율 | 평균잔액 | 구성비 | 이자율 | 평균잔액 | 구성비 | 이자율 | ||
| 운용 | 리스자산 | 3,934,330 | 22.85% | 13.97% | 3,982,848 | 24.92% | 13.80% | 4,149,197 | 27.01% | 12.18% |
| 할부자산 | 3,129,683 | 18.18% | 7.29% | 2,842,025 | 17.78% | 6.28% | 2,707,234 | 17.62% | 4.34% | |
| 대출자산 | 8,312,037 | 48.28% | 8.61% | 7,762,277 | 48.56% | 8.32% | 7,288,907 | 47.45% | 7.44% | |
| 유형자산 | 23,631 | 0.14% | - | 28,450 | 0.18% | - | 32,992 | 0.21% | - | |
| 무형자산 | 51,502 | 0.30% | - | 49,357 | 0.31% | - | 44,241 | 0.29% | - | |
| 기타자산 | 250,344 | 1.45% | - | 230,609 | 1.44% | - | 222,983 | 1.45% | - | |
| 현금 및 예치금 | 494,135 | 2.87% | - | 465,280 | 2.91% | - | 582,100 | 3.79% | - | |
| 기타 | 1,018,944 | 5.92% | - | 624,601 | 3.91% | - | 333,147 | 2.17% | - | |
| 합계 | 17,214,607 | 100.00% | 8.67% | 15,985,445 | 100.00% | 8.59% | 15,360,801 | 100.00% | 7.59% | |
주1) 금융감독원 업무보고서상 기중평잔 기준주2) K-IFRS 연결재무제표 기준 다. 영업 종류별 현황
(1) 사업부문별 영업실적
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | |
| 리스 | 868,497 | 6.94% | 968,701 | 8.96% | 802,586 | 8.09% |
| 할부금융 | 1,881,756 | 15.04% | 1,925,837 | 17.81% | 1,413,189 | 14.24% |
| 렌터카 | 576,623 | 4.61% | 478,245 | 4.42% | 307,125 | 3.09% |
| 대출채권 및 팩토링 | 9,181,909 | 73.41% | 7,439,642 | 68.81% | 7,401,235 | 74.58% |
| 합계 | 12,508,786 | 100.00% | 10,812,425 | 100.00% | 9,924,135 | 100.00% |
주) 해외법인 영업실적 포함 (누적)
(2) 사업부문별 잔액
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | |
| 리스 | 2,394,969 | 14.88% | 2,575,505 | 16.97% | 2,603,227 | 18.17% |
| 할부금융 | 3,452,963 | 21.46% | 3,251,331 | 21.42% | 2,779,261 | 19.40% |
| 렌터카 | 1,407,638 | 8.75% | 1,259,879 | 8.30% | 1,228,672 | 8.58% |
| 대출채권 및 팩토링 | 8,835,248 | 54.91% | 8,091,618 | 53.31% | 7,713,808 | 53.85% |
| 합계 | 16,090,818 | 100.00% | 15,178,334 | 100.00% | 14,324,968 | 100.00% |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준
[KB부동산신탁]
가. 영업의 개황
KB부동산신탁은 부동산시장 경기침체가 지속되는 어려운 환경에서도 '24년 12월말 기준(누계) 영업수익 1,397억원, 수수료수익 872억원 등 전년 동기대비 93.9% 수준의 수익(전년 동기 영업수익 1,488억원)을 시현하였습니다. 그러나 진행 사업장의 자산건전성 악화 우려에 따라 실질적인 리스크를 반영하여 충당금을 적립하였으며 그 결과 당기순손실 1,133억원을 기록하였습니다.
신탁부문에서는 시공사 신용위험 지속 등 불확실한 시장환경에 대응하여 사업장별 사후관리 및 법률 리스크 모니터링을 강화하는 등 리스크 발생을 최소화하고자 힘쓰고 있습니다.또한, 비토지신탁 신규 고객 발굴을 위해 그룹 계열사 간 시너지를 지속확대하여 안정적인포트폴리오 운영 및 수익성 향상을 도모하고자 노력하고 있습니다.
리츠부문은 투자심리 변화에 따라 시장 상황을 면밀히 모니터링하여 수익창출 기회를 확보하고자 하며 임대주택리츠, 미분양주택 CR리츠 등 정부정책사업 참여를 확대하여 수익성을 확대하고 안정적인 포트폴리오를 구축하고자 합니다. 또한, 보유자산의 운용관리에 집중하여 자산 가격 하락에 대응하고 운용자산의 건전성 제고를 위해 노력하고 있습니다.
정비사업부문은 기존 수주 사업장 점검 체계를 강화하고 일정 지연 최소화를 통해 원활한 사업추진을 이끌어가고자 합니다. 1기 신도시 선도지구 선정, 특별정비구역 지원방안 등이 발표됨에 따라 정책 변화에 대응하여 영업전략을 수립하고 정비사업 내 차별화된 경쟁력 확보를 위한 영업전략 수립 및 면밀한 사업성 분석에 힘쓰고 있습니다.
신규 수주 위축으로 수익원이 지속적으로 감소한데 이어 비우호적인 지방 분양 경기와 책임준공 관련 리스크 장기화 등 신탁업계 전반에 불확실성이 커지고 있습니다. 당사는 철저한 현안 사업장 사후관리를 통해 손실 최소화에 힘쓰고 상품별 차별화된 영업전략 수립 및 건전성 관리를 기반으로 한 선별수주를 통해 전사적 관리체계를 강화하고자 합니다.
나. 영업의 종류 (1) 토지(개발)신탁사업 건축자금이나 전문지식이 없는 부동산 소유자가 소유권을 부동산신탁회사에 이전하고 부동산신탁회사는 소유자 의견과 회사자금 및 전문지식을 결합하여 신탁재산을 효과적 으로 개발ㆍ관리하고 그 이익을 돌려주는 업무로서 일반 금융기관이 금전을 신탁받아 이를 운용한 뒤 수익을 배당하는 금전신탁과 동일한 개념이며 다만 신탁대상이 금전이 아닌 부동산이란 점에서 차이가 있습니다.- 신탁재산의 처분에 따른 분류 o 분양형토지신탁 : 개발 후 분양ㆍ처분하여 수익을 배당하는 방식으로 분양아파트, 상가, 오피스텔 등이 해당됩니다. o 임대형토지신탁 : 개발하여 처분하지 않고 임대관리에 의해 수익을 배당하는 방식 으로 주로 임대아파트사업이 해당되며 임대기간 만료 후에 분양전환 업무를 포함 할 수 있습니다.- 건설자금조달책임 부담의 유무에 따른 분류 o 차입형 토지신탁 : 토지수탁 후, 공사비 등 사업비를 신탁회사가 직접 조달하는 방식으로 신탁회사의 입장에서는 차입금 부담리스크가 있는 반면 신탁보수가 큰 개발방식입니다. o 관리형 토지신탁 : 토지수탁 후, 사업비 조달책임은 위탁자가 부담하고 시공사는 책임준공과 지급보증 등으로 사업비 조달에 협조하는 개발방식으로서 신탁회사의 입장에서 차입리스크는 경감됩니다. (2) 관리신탁업무 부동산신탁회사가 소유자를 대신하여 부동산을 종합적으로 관리ㆍ운용하거나 소유권의 명의만을 관리하여 주는 업무로서 각종 사유로 부동산관리가 어려울 때 신탁회사가 임대차 관리, 시설의 유지ㆍ관리, 법률 및 세무관리 등 일체의 관리를 해주고 임대료 수입을 교부함으로서 부동산 소유자는 관리부담에서 벗어나고 임차인은 믿을 수 있는 신탁 회사와 임대차계약을 체결하므로 임대보증금 보전(전세권, 임차권 등기 등)을 원활하게 할 수 있습니다. (3) 처분신탁업무 대형ㆍ고가의 부동산, 권리관계가 복잡한 부동산 등 부동산을 매각ㆍ임대ㆍ분양 등의 방법으로 처분하고자 하나 여의치 않을 경우 최적의 수요자를 발굴해서 적정가격으로 신속하고 안전하게 처분해주는 업무입니다. (4) 담보신탁업무 부동산을 신탁회사에 신탁하고 유효 담보금액의 범위 내에서 신탁회사로부터 수익권증서를 발급받아 이를 금융기관에 담보로 제공하고 대출을 받는 담보상품으로서 대출기간이 만료되어 위탁자가 대출금을 갚으면 신탁계약을 해지하면서 신탁부동산을 위탁자에게 돌려주고, 갚지 못할 경우에는 부동산신탁회사가 신탁부동산을 처분해 그 대금으로 금융기관 대출금을 갚게 되며 종전의 자금조달 방법에 비해 시간과 비용이 절감되는 효과가 있습니다. (5) 컨설팅업무 대상 부동산의 입지환경과 잠재적 특성을 조사ㆍ분석하여 부동산의 최유효이용 방안 및 자금조달, 사업시행 방안 등을 제시해 주는 상품입니다. (6) 대리사무 및 중개업무 신탁회사가 고객을 대신하여 부동산의 취득과 처분 및 자금관리, 개발에 따른 인허가 등 다양한 업무를 대신 처리해주는 대리사무와 부동산에 대하여 신탁회사의 공신력과 다양한정보를 바탕으로 부동산의 매매ㆍ임대를 알선하는 중개업무를 하고 있습니다. (7) 신탁계정대 이자수익 신탁회사가 자기자본이나 은행으로부터의 차입금 등으로 자금을 조달하여 신탁사업의 신탁계정에 자금을 투입하고 신탁계정대 이자를 받습니다.
다. 영업규모
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 |
|---|---|---|---|
| 유가증권 | 40,532 | 44,982 | 43,597 |
| 대출채권 | 809,885 | 526,874 | 213,072 |
| 총자산 | 1,113,466 | 859,408 | 518,980 |
주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 기말잔액
라. 영업실적
| (단위 : 백만원) |
| 영업종류 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 영업수익 | 139,656 | 148,763 | 152,933 |
| 수수료수익 | 87,166 | 120,443 | 138,948 |
| 유가증권평가 및 처분이익 | 2,431 | 1,522 | 1,856 |
| 파생상품관련이익 | - | - | - |
| 이자수익 | 49,466 | 26,353 | 10,767 |
| 대출채권관련이익 | - | - | - |
| 기타의 영업수익 | 593 | 445 | 1,362 |
| 영업비용 | 246,509 | 245,023 | 59,298 |
| 수수료비용 | 1,815 | 528 | 286 |
| 증권평가 및 처분손실 | 6,458 | 496 | 878 |
| 이자비용 | 30,066 | 7,042 | 675 |
| 대출평가 및 처분손실 | 97,807 | 133,093 | 11,234 |
| 판매비와 관리비 | 38,096 | 40,895 | 45,895 |
| 기타의 영업비용 | 72,267 | 62,969 | 330 |
| 영업이익 | (106,853) | (96,260) | 93,635 |
주) K-IFRS 재무제표 기준
마. 자산운용현황 (1) 자금조달실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 비중 | 평균잔액 | 이자율 | 비중 | 평균잔액 | 이자율 | 비중 | ||
| 원화자금 | 은행차입금 | 258,242 | 5.21 | 47.65 | 68,333 | 5.03 | 51.25 | - | - | - |
| 기타차입금 | 283,750 | 5.67 | 52.35 | 65,000 | 4.55 | 48.75 | - | - | - | |
| 합계 | 541,992 | 5.45 | 100.00 | 133,333 | 4.79 | 100.00 | - | - | - | |
주1) 이자율산출방식 = 기중지급한 이자비용 총합/기중 차입금의 평잔주2) 이자율 합계는 금액가중평균 이자율
(2) 자금운용실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 비중 | 평균잔액 | 이자율 | 비중 | 평균잔액 | 이자율 | 비중 | |
| 현금및예치금 | 231,614 | 2.27 | 22.38 | 148,008 | 2.21 | 22.99 | 251,524 | 1.52 | 50.01 |
| 증권 | 44,531 | 0.76 | 4.30 | 44,656 | 1.00 | 6.94 | 41,483 | 2.68 | 8.25 |
| 대출채권 | 655,515 | 6.72 | 63.35 | 379,189 | 6.06 | 58.90 | 143,778 | 4.78 | 28.59 |
| 유형자산 | 11,487 | - | 1.11 | 14,550 | - | 2.26 | 16,021 | - | 3.19 |
| 기타자산 | 91,697 | 0.18 | 8.86 | 57,373 | 0.17 | 8.91 | 50,126 | 0.16 | 9.96 |
| 합계 | 1,034,844 | 4.81 | 100.00 | 643,776 | 4.16 | 100.00 | 502,932 | 2.36 | 100.00 |
주1) 이자율산출방식 = 기중인식한 이자수익 총합/기중 자산의 평잔주2) 이자율 합계는 금액가중평균 이자율
[KB저축은행]
가. 영업의 개황 KB저축은행은 비은행 사업부문 강화와 서민금융 안정화에 기여하기 위하여「금융산업의구조개선에 관한 법률」제14조제2항의 규정에 따라 (구)제일저축은행을 P&A인수하여 2012년 1월 13일 KB저축은행으로 새롭게 출범하였습니다. 또한 금융위원회의 승인을 얻어 2014년 1월 13일자로 예한솔저축은행과 합병을 하게 되었습니다. 나. 영업의 종류
(1) 대출업무
| (단위 : 백만원, %) |
| 계정과목 | 이자율 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 일반자금대출 | 3.0~19.9 | 1,870,833 | 1,973,424 | 2,065,467 |
| 종합통장대출 | 6.3~19.9 | 271,244 | 431,688 | 520,094 |
| 기타대출채권 | 4.0~8.5 | 17,714 | 1,460 | 1,034 |
| 할인어음 | - | - | - | - |
| 합계 | 2,159,791 | 2,406,572 | 2,586,594 | |
주) 당기 중 신규 취급 이자율 기준 (2) 예금업무
| (단위 : 백만원, %) |
| 계정과목 | 이자율 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 보통예금 | 0.2~2.6 | 296,235 | 161,739 | 31,073 |
| 별단예금 | - | 8 | 16 | 195 |
| 수입부금 | - | - | - | - |
| 자유적립예금 | 2.3~3.7 | 3,832 | 8,515 | 5,327 |
| 정기예금 | 1.7~4.2 | 1,892,300 | 2,094,659 | 2,610,909 |
| 기업자유예금 | 2.7 | 41,191 | 6,198 | - |
| 정기적금 | 2.0~5.0 | 33,992 | 60,701 | 71,492 |
| 장기주택마련저축 | - | 103 | 100 | 101 |
| 재형저축 | - | 8 | 345 | 2,455 |
| 합계 | 2,267,669 | 2,332,273 | 2,721,552 | |
주) 당기 중 신규 취급 이자율 기준
다. 자금조달 ㆍ운용 현황
(1) 자금조달현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 조달항목 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 비중 | 평균잔액 | 비중 | 평균잔액 | 비중 | ||
| 원화자금 | 예수금 | 2,322,820 | 87.60% | 2,600,929 | 86.44% | 2,531,834 | 86.47% |
| 차입금 | - | - | - | - | - | - | |
| 사채 | 70,000 | 2.64% | 70,000 | 2.33% | 70,000 | 2.39% | |
| 콜머니 | - | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 66,726 | 2.52% | 75,279 | 2.50% | 50,508 | 1.73% | |
| 기타 | 자본총계 | 191,968 | 7.24% | 262,806 | 8.73% | 275,496 | 9.41% |
| 합계 | 2,651,514 | 100.0% | 3,009,014 | 100.0% | 2,927,838 | 100.0% | |
주) K-IFRS 기준 (2) 자금운용실적
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 운용항목 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 비중 | 평균잔액 | 비중 | 평균잔액 | 비중 | ||
| 원화자금 | 대출금 | 2,281,397 | 86.04% | 2,528,779 | 84.04% | 2,530,551 | 86.43% |
| 예치금 | 88,185 | 3.33% | 103,026 | 3.42% | 97,044 | 3.31% | |
| 콜론 | - | 0.00% | - | 0.00% | - | 0.00% | |
| 유가증권 | 60,687 | 2.29% | 34,971 | 1.16% | 24,523 | 0.84% | |
| 기타 | - | 0.00% | - | 0.00% | - | 0.00% | |
| 기타 | 현금 | 399 | 0.02% | 435 | 0.01% | 672 | 0.02% |
| 고정자산 | 220,846 | 8.33% | 341,803 | 11.36% | 275,048 | 9.39% | |
| 합계 | 2,651,514 | 100.00% | 3,009,014 | 100.00% | 2,927,838 | 100.00% | |
주) K-IFRS 기준
라. 영업규모
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 현금 및 예치금 | 348,195 | 177,151 | 405,522 |
| 유가증권 | 69,998 | 44,459 | 30,520 |
| 대출채권 | 2,030,856 | 2,277,237 | 2,534,010 |
| 대출금액 | 2,159,791 | 2,406,572 | 2,586,594 |
| 대손충당금 등 | (128,935) | (129,335) | (52,584) |
| 유형자산 | 18,217 | 18,595 | 20,827 |
| 기타자산 | 108,473 | 144,557 | 147,664 |
| 자산총계 | 2,575,739 | 2,661,999 | 3,138,543 |
주) K-IFRS 기준 마. 영업실적
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 영업수익 | 225,413 | 234,232 | 191,313 |
| 이자수익 | 201,738 | 225,795 | 177,033 |
| 유가증권평가 및 처분이익 | 1,134 | 377 | 170 |
| 대출채권평가 및 처분이익 | 18,060 | 3,311 | 3,555 |
| 수수료수익 | 2,211 | 3,625 | 10,199 |
| 배당금수익 | 1,061 | 902 | 74 |
| 기타영업수익 | 1,209 | 220 | 283 |
| 영업외수익 | 107 | 237 | 738 |
주) K-IFRS 기준 바. 주요 상품 및 서비스
(1) 수신상품
| 구분 | 상품의 특징 |
|---|---|
| 보통예금 | 입금 및 출금이 자유로운 상품 |
| kiwi입출금통장 | 높은 기본금리에 수수료 면제혜택을 더한 모바일전용 자유예금 |
| kiwi팡팡통장 | 높은 금리와 수수료 면제혜택을 드리는 모바일 전용 입출금이 자유로운 예금 |
| 정기예금 | 일정기간 여유자금을 예치하는 상품 |
| ISA정기예금 | ISA(개인종합자산관리계좌)에 편입되는 ISA전용 정기예금 상품 |
| 퇴직연금 정기예금 | 퇴직연금 가입 기업 및 근로자를 대상으로 확정금리를 제공하는 예금 상품 |
| KB e-plus정기예금 | 확정금리로 높은 수익을 누리는 온라인 가입전용 정기예금 |
| KB회전식 정기예금 | 매 회전주기(1년)마다 정정기예금 금리에 우대금리를 더해 자동회전되는 회전정기예금 상품 (변동금리) |
| kiwi회전식 정기예금 | 매 회전주기(1년)마다 KB e-plus 정기예금 금리에 우대금리를 더해 자동회전되는 회전정기예금 상품 (변동금리) |
| 플러스회전식정기예금(대면) | 매 회전주기(1년)마다 자동회전되는 회전정기예금(변동금리상품) |
| 플러스회전식정기예금 | 매 회전주기(1년)마다 자동회전되는 회전정기예금(변동금리상품) |
| 저축예금 | 예치잔액에 따라 높은 금리를 드리는 입출금이 자유로운 예금 |
| 자유적립예금 | 일정기간 소정의 금액범위 내애서 자유롭게 납입하여 목돈을 만드는 자유적립식 상품 |
| 기업자유예금 | 법인의 일시적인 여유자금을 고금리로 운용할 수 있는 입출금이 자유로운 예금 |
| 정기적금 | 매월 일정금액을 납입하여 목돈을 만드는 적립식 상품 |
| ISA정기적금 | ISA(개인종합자산관리계좌)에 편입되는 ISA전용 정기적금 상품 |
| KB착한e-plus정기적금 | 매월 일정 금액을 저축하고 목돈을 마련하는 온라인 전용 정기적금 |
| KB일반e-plus정기적금 | 목돈 마련을 위한 온라인 가입전용 정기적금 |
| KB꿀적금 | 매일매일 저축하는 100일 재테크 상품 |
| KB착한누리적금 | 사회적 배려 대상 고객에게 목돈 마련을 지원하는 적립식 적금 |
| 플러스kiwi적금 | 목표금액을 달성하면 금리가 플러스! 기쁨이 플러스! 상품 |
| 골드kiwi적금 | 오픈뱅킹 이용 및 당행 자동이체 시 이율을 우대해주는 정기적금 상품 (판매중단) |
| 첫kiwi적금 | 첫 거래 고객을 위한 정기적금 (판매중단) |
| 재형저축 | 만기 해지시 이자소득세를 감면해 주는 재산형성 상품 (판매중단) |
| 국민연금안심통장 | 국민연금을 수령하는 전용 상품 |
| kiwi청년적금 | 청년의 목돈 마련을 위한 정기적금 상품 |
주) KB회전식 정기예금, kiwi회전식 정기예금은 2024.11.14(목) 18시 기준 판매 중단 (2) 여신상품
| 구분 | 상품의 특징 |
|---|---|
| 신용대출 | 무담보로 대출이 가능한 상품 |
| kiwi신용대출 | 연소득 1,200만원 이상인 직장인, 자영업자를 대상으로 하는 KB저축은행 신용대출 |
| kiwi전환대출 | 넉넉한 한도, 낮은 금리로 다른 금융기관 대출을 한번에 이동하는 신용대출 |
| kiwi파트너대출 | 우량기관 소개를 통한 신용대출 상품 |
| kiwi마이홈신용대출 | 주택보유 고객에 대한 한도우대 전용대출 상품 |
| kiwi비상금대출 | 공인인증서 없이 간단 한도조회로 신청이 가능한 소액 신용대출 |
| kiwi여성비상금대출 | 공인인증서 없이 간단 한도조회로 빠르게 송금 받을 수 있는 여성대상 비상금대출 |
| Kiwi Dream Loan | 국내 거주의 외국인 근로자 고객을 위한 신용대출 상품 |
| 사잇돌2대출 | SGI서울보증보험 연계 대출 상품 |
| 햇살론 | 저신용, 저소득자의 보증지원을 통한 보증부 대출을 하는 상품 |
| 최저신용자 특례보증대출 | 최저신용자를 지원하는 서민금융진흥원 보증부 대출 |
| 스탁론 | 주식매입시 보유주식을 담보로 대출하는 상품 |
| 집단(중도금)대출 | 아파트/오피스텔/상가 등 분양계약자들을 위한 집단(중도금)대출 상품 |
| 담보대출 | 부동산(아파트/주택/토지 등), 주식 등을 담보로 하는 대출 상품 |
| PF대출 | 부동산 개발사업에 필요한 자금을 지원해주는 대출 상품 |
| 자산유동화(ABL)대출 | 사업자 보유 자산 및 현금흐름을 담보하는 대출 상품 |
| 담보부 NPL대출 | 근저당권부 채권 매입에 필요한 자금을 지원해주는 대출 상품 |
| 건축자금 대출 | 신규건축자금/리모델링 등 건축자금 용도의 대출 상품 |
| 예적금담보대출 | 예,적금 상품을 중도에 해약하여 발생하는 이자손실을 줄이기 위해 당사의 예,적금을 담보로 대출하는 상품 |
[KB인베스트먼트]
가. 영업의 개황 KB인베스트먼트는 1990년 창업중소기업지원을 목적으로 설립되어 창업중소기업 및 벤처기업에 대한 투자와 창업투자조합, 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 결성 및 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 당기말 현재 본점은 서울특별시 강남구 청담동에 소재하고 있습니다. KB인베스트먼트의 설립시 자본금은 100억원이었으며, 수차례의 유상증자를 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 1,126억원입니다. 한편, KB인베스트먼트는 주식회사 KB금융지주 설립에 따라 2008년 9월 주식회사 KB금융지주의 자회사로 편입되었습니다. 설립이후 KB인베스트먼트는 벤처투자 및 창업투자조합, 한국벤처투자조합과 사모투자전문회사의 결성· 운영을 통하여 지속적으로 성장하고 있습니다. 투자재원의 확보방안으로 한국모태펀드, 국민연금공단, 한국산업은행, 기타 기관투자자 등을 유한책임조합원으로 하는 창업투자조합, 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 결성에 노력하고 있습니다. 당기말 현재 KB인베스트먼트는 43개의 벤처투자조합과 5개의 PEF 등 총 48개의 펀드를 운영하고 있으며, 총 관리자산(약정기준)은 3조 3,859억원입니다.
나. 영업규모
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 창업투자자산 | 1,214,636 | 1,238,612 | 1,090,944 |
| PEF 투자자산 | 77,911 | 60,659 | 59,246 |
| 총자산 | 1,529,823 | 1,544,836 | 1,378,550 |
다. 영업실적
| (단위 : 백만원) |
| 영업종류 | 영업수익 | ||
|---|---|---|---|
| 2024년 | 2023년 | 2022년 | |
| (1) 창업투자수익 | 166,918 | 141,537 | 136,840 |
| 1. 투자자산처분이익 | 61,546 | 41,551 | 34,363 |
| 2. 투자자산평가이익 | 94,406 | 80,201 | 92,418 |
| 3. 투자주식배당금수익 | 273 | 494 | 213 |
| 4. 투자채권이자 | 736 | 281 | 105 |
| 5. 투자자산전환수익 | 2,447 | 746 | 1,264 |
| 6. 파생상품평가이익 | - | - | 2,313 |
| 7. 파생상품거래이익 | 75 | - | - |
| 8. 투자조합관리보수 | 3,698 | 4,287 | 3,866 |
| 9. 투자조합성과보수 | - | - | 1,196 |
| 10. 관계기업및종속기업처분이익 | - | 624 | - |
| 11. 투자조합출자금분배이익 | 15 | 3 | - |
| 12. 관계기업및종속기업지분법평가이익 | 891 | 13,145 | 480 |
| 13. 프로젝트투자수익 | 57 | 60 | 268 |
| 14. 기타투자수익 | 2,774 | 145 | 354 |
| (2) PEF 투자수익 | 4,311 | 2,382 | 2,550 |
| 1. CRC및PEF자산처분이익 | - | - | 20 |
| 2. CRC및PEF자산평가이익 | - | 358 | 484 |
| 3. PEF관리보수 | 2,146 | 2,024 | 2,012 |
| 4. PEF출자금분배수익 | 445 | - | 34 |
| 5. PEF출자금지분법이익 | 1,720 | - | - |
| (3) 운용수익 | 44,546 | 10,328 | 21,778 |
| 1. 예치금이자수익 | 3,614 | 4,853 | 2,750 |
| 2. 기타수입이자 | 141 | 165 | 73 |
| 3. 기타충당금환입 | 21 | - | - |
| 4. 외화환산이익 | 40,595 | 5,134 | 18,815 |
| 5. 외환차익 | 175 | 19 | 140 |
| 6. 충당부채환입 | - | 157 | - |
| (4) 경영자문수수료수익 | 59 | 40 | 43 |
| 합계 | 215,834 | 154,287 | 161,211 |
라. 자금조달 및 운용현황
(1) 자금조달현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 조달항목 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| 조달 | 자기자본 | 283,940 | 18.58 | 279,475 | 18.12 | 270,286 | 19.63 |
| 자본금 | 112,627 | 7.36 | 112,627 | 7.29 | 112,627 | 8.17 | |
| 자본잉여금 | 1,019 | 0.07 | 1,019 | 0.07 | 1,019 | 0.07 | |
| 자본조정 | (336) | - | (336) | - | (336) | - | |
| 기타포괄손익누계액 | 36 | - | (61) | - | (63) | - | |
| 이익잉여금 | 170,594 | 11.15 | 166,226 | 10.76 | 157,039 | 11.39 | |
| 부채 | 1,245,883 | 81.42 | 1,265,361 | 81.88 | 1,108,264 | 80.37 | |
| 차입부채 | 360,000 | 23.53 | 360,000 | 23.30 | 310,000 | 22.49 | |
| 기타부채 | 885,883 | 57.89 | 905,361 | 58.58 | 798,264 | 57.88 | |
| 합계 | 1,529,823 | 100.00 | 1,544,836 | 100.00 | 1,378,550 | 100.00 | |
(2) 자금운용현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 운용항목 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| 운용 | 창업투자자산 | 1,214,636 | 79.40 | 1,238,612 | 80.18 | 1,090,944 | 79.14 |
| PEF 투자자산 | 77,911 | 5.09 | 60,659 | 3.93 | 59,246 | 4.30 | |
| 유형자산 | 2,255 | 0.15 | 4,349 | 0.28 | 1,668 | 0.12 | |
| 현금 및 예치금 | 227,458 | 14.87 | 227,851 | 14.75 | 219,553 | 15.93 | |
| 기타 | 7,563 | 0.49 | 13,365 | 0.86 | 7,139 | 0.51 | |
| 합계 | 1,529,823 | 100.00 | 1,544,836 | 100.00 | 1,378,550 | 100.00 | |
마. 주요 상품ㆍ서비스
- 벤처투자 : 성장가능성이 높은 초기기업에 주식 또는 전환사채 등의 형태로 투자하여 경영컨설팅, 마케팅 지원 등으로 기업가치를 제고한 후 기업공개(IPO), M&A 등으로 투자금을 회수하며 수익을 창출하는 사업입니다.
- 기업투자 : 기업의 구조조정이나 M&A 지원을 위하여 지분의 상당부분을 단독 또는 타기업과 함께 컨소시엄을 형성하여 인수한 후 재무구조 개선 및 경영혁신 활동을 통해 기업가치를 제고한 후 지분을 매각하여 수익을 얻는 사업입니다.
- 조합 및 PEF운용 : 벤처투자와 기업투자를 위한 투자재원은 연기금 및 국내외 금융기관 이 주요 출자자로 참여하는 창업투자조합, 한국벤처투자조합 또는 사모투자전문회사를 통해 조달되며 당사는 이를 결성하고 GP(업무집행조합원)의 역할을 수행하며 관리보수수익과 운영성과수익에 대한 성공보수수익 및 지분평가수익을 얻는 사업입니다.
바. 영업종류별 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 운용항목 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| 투자 | 벤처투자잔액 | 1,426,191 | 83.61 | 1,385,679 | 88.27 | 1,178,643 | 87.12 |
| PE투자잔액 | 279,588 | 16.39 | 184,096 | 11.73 | 174,264 | 12.88 | |
| 합계 | 1,705,779 | 100.00 | 1,569,775 | 100.00 | 1,352,907 | 100.00 | |
주1) 구성비는 회사 전체사업 중 각 영업부문이 차지하는 비율임주2) 연결제외 펀드의 투자를 포함하여 작성한 수치임
[KB데이타시스템]
가. 영업의 개황
금융시장은 기존의 대면 위주 영업 방식에서 비대면 채널을 통한 서비스 제공 모델로 빠르게 전환되는 추세입니다. 이에 따라 주요 금융 플랫폼 기업들은 디지털 및 IT 역량 확보를 위해 치열한 경쟁을 벌이고 있으며, 금융사들 역시 비대면 채널 서비스 역량 강화를 핵심 과제로 삼고 있습니다. 이처럼 디지털화(Digitalization) 흐름이 가속화됨에 따라 KB금융그룹에서는 KB스타뱅킹, KB Pay 등 비대면 플랫폼을 고도화해 고객이 다양한 금융 서비스를 손쉽게 이용하도록 지원하고, 이를 통해 비대면 채널 중심의 영업을 더욱 확장하며 시장 변화에 선제적으로 대응하고 있습니다.
디지털ㆍ비대면화 추세와 더불어, 금융시장에서는 AI, 챗봇/콜봇, 클라우드 등 신기술의 활용 범위가 계속해서 넓어지고 있습니다. 이처럼 신기술을 결합한 혁신적인 금융 서비스를 제공하는 것이 금융사의 핵심 경쟁력으로 떠오름에 따라, 이를 뒷받침할 수 있는 금융 IT계열사의 역할과 유연하면서도 안정적인 IT 인프라 구축의 중요성이 더욱 부각되고 있습니다.
또한 금융기관에서는 클라우드 전환을 통해 전산 인프라를 유연하게 확장하고, 빅뱅 방식의 대형 개발에서 Agile/DevOps 기반의 지속적 개발 방식으로 전환하여 빠르게 변화하는 시장 요구에 대응하고 있습니다. 이러한 환경 변화 속에서 금융기관에게 필요한 IT역량과 실행력을 제공할 수 있는 금융 IT기업의 역할은 그 어느 때보다 중요해졌습니다.
이 같은 흐름에 발맞춰 KB데이타시스템은 KB금융그룹의 IT계열사로서, 급변하는 디지털 트렌드와 금융시장 니즈에 부응하기 위한 전략을 펼치고 있습니다. 클라우드 기반의 비대면 채널 역량을 한층 강화하는 동시에 최신 IT기술을 내재화하여 그룹 내 IT 시너지를 극대화하고, 안정적인 금융 IT서비스를 제공하는 데 주력함으로써 그룹 전체의 디지털 경쟁력을 높이는 데 기여하고 있습니다.
나. 영업의 종류
| 구분 | 내용 |
| System Integration | 경영정보와 정보기술을 결합하고, 하드웨어, 소프트웨어, 네트워크 등을 유기적으로 통합하여 기업 및 공공기관 등의 업무효율성과 생산성을 높일 수 있도록 전산시스템을 구축해주는 사업 |
| System Management | 고객사의 정보시스템과 관련된 외부자원의 효율적활용을 통하여 경쟁력을 강화하고 핵심역량에 집중할수 있도록 정보시스템 전체 또는 일부를 유지,관리하는 사업 |
| 전산장비판매 | 소프트웨어 솔루션 판매와 국내외전문 하드웨어 및 소프트웨어 판매사업 |
다. 자금조달ㆍ운용 현황 (1) 자금조달실적
| (단위 : 백만원,%) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기말잔액 | 구성비 | 기말잔액 | 구성비 | 기말잔액 | 구성비 | |
| 자기자본 | 22,320 | 35.84 | 20,892 | 33.97 | 23,074 | 36.26 |
| 자본금 | 8,000 | 12.85 | 8,000 | 13.01 | 8,000 | 12.57 |
| 기타포괄손익누계액 | -6,008 | -9.65 | -5,179 | -8.42 | -3,459 | -5.44 |
| 이익잉여금 | 20,206 | 32.45 | 17,959 | 29.20 | 18,434 | 28.96 |
| 비지배지분 | 122 | 0.20 | 112 | 0.18 | 100 | 0.16 |
| 부채 | 39,949 | 64.16 | 40,616 | 66.03 | 40,570 | 63.74 |
| 매입부채 | 13,203 | 21.20 | 18,673 | 30.36 | 22,309 | 35.05 |
| 퇴직급여충당부채 | - | - | - | - | - | - |
| 기타부채 | 26,746 | 42.95 | 21,943 | 35.68 | 18,262 | 28.69 |
| 합계 | 62,270 | 100.00 | 61,509 | 100.00 | 63,645 | 100.00 |
주) K-IFRS 연결재무제표 적용 (2) 자금운용실적
| (단위 : 백만원,%) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기말잔액 | 구성비 | 기말잔액 | 구성비 | 기말잔액 | 구성비 | |
| 현금및예치금 | 30,251 | 48.58 | 18,318 | 29.78 | 21,049 | 33.07 |
| 매출채권 | 15,230 | 24.46 | 27,759 | 45.13 | 28,979 | 45.53 |
| 투자자산 | 1,276 | 2.05 | 1,030 | 1.67 | 749 | 1.18 |
| 유형자산 | 1,078 | 1.73 | 1,865 | 3.03 | 1,508 | 2.37 |
| 무형자산 | 2,052 | 3.30 | 1,879 | 3.06 | 1,885 | 2.96 |
| 순확정급여자산 | 1,834 | 2.95 | 2,822 | 4.59 | 4,444 | 6.98 |
| 기타자산 | 10,548 | 16.94 | 7,836 | 12.74 | 5,030 | 7.90 |
| 합계 | 62,270 | 100.00 | 61,509 | 100.00 | 63,645 | 100.00 |
주) K-IFRS 연결재무제표 적용
라. 영업규모
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| SI(System Integration) | 34,107 | 39,426 | 53,182 |
| SM(System Management) | 198,597 | 185,159 | 171,120 |
| 전산장비판매 | 8,947 | 6,240 | 9,018 |
| 합계 | 241,652 | 230,825 | 233,320 |
마. 영업실적
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 241,652 | 230,825 | 233,320 |
| 매출원가 | 227,560 | 218,394 | 217,563 |
| 판매비와관리비 | 12,550 | 13,184 | 11,807 |
| 영업이익 | 1,542 | -754 | 3,950 |
| 기타영업수익 | 938 | 672 | 760 |
| 기타영업비용 | 129 | 88 | 49 |
| 금융수익 | 401 | 451 | 229 |
| 금융비용 | 55 | 82 | 69 |
| 법인세비용차감전순이익 | 2,698 | 200 | 4,822 |
| 법인세비용 | 451 | 66 | 1,705 |
| 당기순이익 | 2,247 | 134 | 3,116 |
| 지배기업주주지분당기순이익 | 2,248 | 125 | 3,162 |
주) K-IFRS 연결재무제표 적용 [이외의 특수목적기업 등]
상기 주요종속회사 이외에 연결대상기업 중에는 연결실체가 50% 이하의 지분율을 가지고도 지배하는 기업들이 있습니다. 대부분은 특수목적기업(SPE: Special Purpose Entities)으로써 한정된 특수목적을 수행하기 위해 설립된 기업입니다. 특수목적기업의 정해진 법적 형태는 없으나 흔히 조합, 신탁, 합명ㆍ합자ㆍ유한회사 등과 같은 파트너쉽회사 또는 비법인 실체의 형태를 가집니다. 특수목적기업 은 운영에 관한 지배기구, 수탁자 또는 경영진의 의사결정권에 엄격한 때로는 영구적인 제한을 가하 는 법적 계약과 함께 설립되며 설립자 또는 스폰서를 제외하고는 실체의 영업 활동을 지배하는 정책 을 변경할 수 없는 규정과 함께 설립됩니다. 특수목적기업의 종류로는 자산유동화전문회사, 프로젝트 파이낸싱 회사, 사모단독펀드, 조합 등이 있으며, 자산유동화, 신용공여(후순위채 인수, ABCP매입약 정 등), 대출, 지분투자, 자산관리 등의 거래를 목적으로 설립됩니다.
3. 파생상품거래 현황
[그룹기준]
연결실체의 파생금융상품업무는 리스크를 회피하고자 하는 기업고객의 요구에 부응하고, 동 계약에서 발생하는 연결실체의 리스크를 회피하는데 초점을 두고 있습니다.연결실체는또한 연결실체의 자산과 부채에서 발생하는 이자율 및 환리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 아울러 연결실체는 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.
연결실체가 거래하는 파생상품은 주로 다음과 같습니다.
- 원화이자율위험과 관련된 이자율스왑
- 환율위험과 관련된 통화스왑, 선도 및 옵션- KOSPI Index에 연동된 주가지수옵션특히, 연결실체는 원화구조화사채, 외화발행금융사채 및 외화구조화예금 등의 이자율변동및 환율변동 등으로 인한 공정가치변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화선도등을 활용하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 원화변동금리채권 및 외화차입금, 상각후원가 측정 대출채권집합 등의 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑또는 통화스왑 등을 활용하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있고, 해외사업장의 순투자 환율변동위험을 회피하기 위하여 외화발행금융사채 및 통화선도를 위험회피수단으로 지정하여 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하고 있습니다.
(1) 당기말 및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 자산 | 부채 | 약정금액 | 자산 | 부채 | |
| 이자율관련 | ||||||
| 선도 | 18,253,487 | 577,037 | 736,622 | 14,872,481 | 488,542 | 465,983 |
| 선물(*) | 6,388,783 | 1,178 | 5,407 | 5,398,495 | 6,226 | 4,576 |
| 스왑 | 334,595,285 | 405,611 | 552,316 | 416,613,927 | 556,985 | 574,865 |
| 옵션 | 7,108,100 | 152,220 | 146,648 | 9,384,000 | 203,718 | 208,277 |
| 소계 | 366,345,655 | 1,136,046 | 1,440,993 | 446,268,903 | 1,255,471 | 1,253,701 |
| 통화관련 | ||||||
| 선도 | 136,815,645 | 5,848,876 | 3,326,427 | 136,805,906 | 1,316,968 | 1,273,558 |
| 선물(*) | 723,795 | 1,694 | 234 | 576,730 | 696 | 989 |
| 스왑 | 82,498,194 | 3,587,141 | 5,960,622 | 84,027,181 | 2,731,314 | 2,426,152 |
| 옵션 | 1,999,773 | 23,808 | 25,374 | 1,238,475 | 7,668 | 4,713 |
| 소계 | 222,037,407 | 9,461,519 | 9,312,657 | 222,648,292 | 4,056,646 | 3,705,412 |
| 주식 및 주가지수관련 | ||||||
| 선물(*) | 2,151,606 | 3,260 | 7,963 | 1,352,920 | 11,179 | 13,232 |
| 스왑 | 4,963,174 | 278,278 | 156,825 | 5,165,523 | 330,132 | 493,475 |
| 옵션 | 2,641,003 | 15,331 | 171,368 | 4,880,805 | 80,576 | 240,274 |
| 소계 | 9,755,783 | 296,869 | 336,156 | 11,399,248 | 421,887 | 746,981 |
| 신용관련 | ||||||
| 스왑 | 4,797,110 | 37,123 | 27,397 | 2,864,357 | 17,799 | 8,695 |
| 소계 | 4,797,110 | 37,123 | 27,397 | 2,864,357 | 17,799 | 8,695 |
| 상품관련 | ||||||
| 선물(*) | 42,764 | 1,191 | 1,012 | 26,037 | 1,305 | 106 |
| 스왑 | 1,297,183 | 12,390 | 11,781 | 31,635 | 4,348 | 4,352 |
| 옵션 | 292,290 | 3,018 | 3,130 | 100,484 | 1,091 | 1,147 |
| 소계 | 1,632,237 | 16,599 | 15,923 | 158,156 | 6,744 | 5,605 |
| 기타 | 891,012 | 6,715 | 276,569 | 788,841 | 19,135 | 246,118 |
| 합계 | 605,459,204 | 10,954,871 | 11,409,695 | 684,127,797 | 5,777,682 | 5,966,512 |
| (*) 일부의 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 | 2년 | 3년 | 4년 | 5년 | 5년초과 | 합계 | |
| 공정가치위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | 5,071,561 | 1,674,709 | 444,487 | 189,448 | 941,835 | 1,998,080 | 10,320,120 |
| 평균가격조건(%) | 4.58 | 4.65 | 4.71 | 5.74 | 6.69 | 3.81 | 4.68 |
| 평균가격조건(KRW/USD) | 1,341.52 | 1,298.73 | 1,276.69 | - | - | - | 1,325.95 |
| 평균가격조건(KRW/EUR) | 1,464.04 | 1,469.25 | 1,447.53 | - | - | - | 1,464.60 |
| 평균가격조건(KRW/AUD) | 891.13 | 885.60 | - | - | - | - | 890.56 |
| 평균가격조건(KRW/GBP) | 1,539.22 | - | - | - | - | - | 1,539.22 |
| 현금흐름위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | 2,385,743 | 3,059,818 | 2,779,439 | 981,453 | 545,140 | - | 9,751,593 |
| 평균가격조건(%) | 3.05 | 4.14 | 4.98 | 4.91 | 3.71 | - | 4.43 |
| 평균가격조건(KRW/USD) | 1,228.80 | 1,250.67 | 1,331.02 | 1,254.81 | 1,373.85 | - | 1,282.82 |
| 평균가격조건(KRW/EUR) | 1,374.73 | 1,501.00 | - | 1,392.00 | - | - | 1,423.08 |
| 평균가격조건(KRW/AUD) | 851.50 | 889.00 | 932.60 | - | - | - | 885.25 |
| 해외사업장순투자위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | 15,876 | 236,670 | - | - | - | - | 252,546 |
| 평균가격조건(KRW/USD) | 1,071.00 | 1,178.91 | - | - | - | - | 1,172.13 |
| 구분 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 | 2년 | 3년 | 4년 | 5년 | 5년초과 | 합계 | |
| 공정가치위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | 2,998,238 | 3,555,510 | 1,667,087 | 349,482 | 267,778 | 2,304,270 | 11,142,365 |
| 평균가격조건(%) | 4.77 | 4.86 | 5.18 | 5.23 | 5.73 | 4.93 | 4.95 |
| 평균가격조건(KRW/USD) | 1,257.22 | 1,277.42 | 1,242.04 | - | - | - | 1,257.90 |
| 평균가격조건(KRW/EUR) | 1,373.58 | 1,427.96 | 1,436.77 | - | - | - | 1,404.28 |
| 평균가격조건(KRW/AUD) | 872.12 | 840.73 | - | - | - | - | 869.67 |
| 평균가격조건(KRW/GBP) | - | 1,536.92 | - | - | - | - | 1,536.92 |
| 현금흐름위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | 1,651,669 | 2,035,885 | 1,994,375 | 1,364,708 | 154,813 | 160,000 | 7,361,450 |
| 평균가격조건(%) | 4.60 | 3.05 | 11.94 | 7.98 | 2.67 | 3.11 | 10.68 |
| 평균가격조건(KRW/USD) | 1,220.93 | 1,221.93 | 1,230.48 | 1,325.04 | 1,147.95 | - | 1,235.39 |
| 평균가격조건(KRW/EUR) | 1,364.00 | 1,374.73 | - | - | 1,392.00 | - | 1,372.29 |
| 평균가격조건(KRW/AUD) | 856.40 | 851.50 | 889.00 | - | - | - | 866.92 |
| 해외사업장순투자위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | 31,332 | - | 207,593 | - | - | - | 238,925 |
| 평균가격조건(KRW/USD) | 1,071.00 | - | 1,178.92 | - | - | - | 1,164.76 |
(3) 공정가치위험회피1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 구분 | 당기말 | 당기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 조정 누계액 | 공정가치 변동 | ||||
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |||
| 위험회피적용 | ||||||
| 이자율관련 | 원화채무증권 | 2,062,063 | - | (15,065) | - | 27,699 |
| 외화채무증권 | 1,699,241 | - | (44,081) | - | 21,357 | |
| 원화예수부채 | - | 246,258 | - | 6,258 | (6,272) | |
| 외화예수부채 | - | 301,107 | - | (7,593) | 926 | |
| 원화발행금융채권 | - | 2,320,923 | - | (109,077) | (35,453) | |
| 외화발행금융채권 | - | 1,523,883 | - | (63,717) | (4,989) | |
| 소계 | 3,761,304 | 4,392,171 | (59,146) | (174,129) | 3,268 | |
| 통화관련 | 외화채무증권 | 1,798,273 | - | 301,740 | - | 217,776 |
| 소계 | 1,798,273 | - | 301,740 | - | 217,776 | |
| 합계 | 5,559,577 | 4,392,171 | 242,594 | (174,129) | 221,044 | |
| 구분 | 구분 | 전기말 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 조정 누계액 | 공정가치 변동 | ||||
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |||
| 위험회피적용 | ||||||
| 이자율관련 | 원화채무증권 | 1,975,442 | - | (50,746) | - | 49,323 |
| 외화채무증권 | 2,585,073 | - | (111,902) | - | 74,080 | |
| 원화예수부채 | - | 49,985 | - | (15) | 15 | |
| 외화예수부채 | - | 32,016 | - | (6,667) | (1,924) | |
| 원화발행금융채권 | - | 5,678,927 | - | (141,073) | (94,418) | |
| 외화발행금융채권 | - | 1,310,952 | - | (68,706) | (27,159) | |
| 소계 | 4,560,515 | 7,071,880 | (162,648) | (216,461) | (83) | |
| 통화관련 | 외화채무증권 | 1,525,072 | - | 140,391 | - | 40,857 |
| 소계 | 1,525,072 | - | 140,391 | - | 40,857 | |
| 합계 | 6,085,587 | 7,071,880 | (22,257) | (216,461) | 40,774 | |
2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역과당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 당기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 장부금액 | 공정가치 변동 | ||
| 자산 | 부채 | |||
| 이자율관련 | ||||
| 선물 | 720,000 | - | - | 1,787 |
| 스왑 | 7,648,200 | 84,530 | 62,666 | (3,658) |
| 소계 | 8,368,200 | 84,530 | 62,666 | (1,871) |
| 통화관련 | ||||
| 선도 | 1,951,920 | 62 | 119,228 | (190,426) |
| 합계 | 10,320,120 | 84,592 | 181,894 | (192,297) |
| 구분 | 전기말 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 장부금액 | 공정가치 변동 | ||
| 자산 | 부채 | |||
| 이자율관련 | ||||
| 스왑 | 9,654,617 | 111,360 | 75,776 | (15,927) |
| 통화관련 | ||||
| 선도 | 1,487,748 | 18,916 | 28,793 | (42,969) |
| 합계 | 11,142,365 | 130,276 | 104,569 | (58,896) |
3) 당기 및 전기 중 위험회피수단 파생상품의 손익 중 비효과적인 부분은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 위험회피회계 적용 | ||
| 이자율관련 | 1,397 | 6,513 |
| 통화관련 | 27,351 | (2,112) |
| 합계 | 28,748 | 4,401 |
4) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 공정가치위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 위험회피수단 손익 | (192,297) | (36,372) |
| 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익 | 223,358 | 35,011 |
| 합계 | 31,061 | (1,361) |
(4) 현금흐름위험회피
1) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피대상의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 현금흐름위험회피적립금 | 공정가치 변동 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | 당기 | 전기 | |
| 위험회피적용 | ||||
| 이자율위험 | 160,165 | 113,361 | (62,558) | (89,536) |
| 환율변동위험 | (51,847) | (39,806) | (154,144) | 68,868 |
| 합계 | 108,318 | 73,555 | (216,702) | (20,668) |
2) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역과당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 당기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 장부금액 | 공정가치 변동 | ||
| 자산 | 부채 | |||
| 이자율관련 | ||||
| 선도 | 1,705,449 | 179,580 | 8 | 75,162 |
| 스왑 | 2,988,310 | 48,738 | 5,760 | (10,122) |
| 통화관련 | ||||
| 스왑 | 5,057,834 | 462,986 | 181,828 | 278,039 |
| 합계 | 9,751,593 | 691,304 | 187,596 | 343,079 |
| 구분 | 전기말 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 장부금액 | 공정가치 변동 | ||
| 자산 | 부채 | |||
| 이자율관련 | ||||
| 선도 | 750,396 | 105,124 | 7,856 | 57,623 |
| 스왑 | 3,115,818 | 59,376 | 3,547 | (40,188) |
| 통화관련 | ||||
| 스왑 | 3,495,236 | 85,170 | 122,848 | (8,604) |
| 합계 | 7,361,450 | 249,670 | 134,251 | 8,831 |
3) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 위험회피수단 손익 | 343,079 | 8,831 |
| 현금흐름위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익) | 341,834 | 7,328 |
| 현금흐름위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익) | 1,245 | 1,503 |
4) 당기 및 전기 중 위험회피지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익 인식 금액 | 341,834 | 7,328 |
| 기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액 | (294,592) | 48,508 |
| 법인세효과 | (12,500) | (1,913) |
| 합계 | 34,742 | 53,923 |
(5) 해외사업장순투자의 위험회피
1) 당기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피대상의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 외화환산적립금 | 공정가치 변동 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | 당기 | 전기 | |
| 위험회피적용 | ||||
| 통화관련(환율변동위험) | (316,109) | (129,401) | 253,679 | 19,590 |
2) 당기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 금융상품의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 당기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 장부금액 | 공정가치 변동 | ||
| 자산 | 부채 | |||
| 통화관련 | ||||
| 선도 | 15,876 | - | 4,309 | 998 |
| 외화발행금융채권 | 2,077,155 | - | 2,077,155 | (254,677) |
| 합계 | 2,093,031 | - | 2,081,464 | (253,679) |
| 구분 | 전기말 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 장부금액 | 공정가치 변동 | ||
| 자산 | 부채 | |||
| 통화관련 | ||||
| 선도 | 31,332 | - | 5,307 | 6,923 |
| 외화발행금융채권 | 1,435,817 | - | 1,435,817 | (26,513) |
| 합계 | 1,467,149 | - | 1,441,124 | (19,590) |
3) 당기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 외화발행금융채권 | 2,180,537 | 1,509,978 |
4) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 위험회피수단손익 | (253,679) | (19,590) |
| 해외사업장순투자위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익) | (253,679) | (19,590) |
| 해외사업장순투자위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익) | - | - |
5) 당기 및 전기의 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익 | (253,679) | (19,590) |
| 기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액 | - | - |
| 법인세효과 | 66,971 | 4,931 |
| 합계 | (186,708) | (14,659) |
[지배회사에 관한 사항] [KB금융지주] - 해당사항 없음 [주요 종속회사에 관한 사항] [KB국민은행]
가. 업무개요 국민은행은 통화, 이자율, 주식, 상품 및 신용파생상품 등을 취급하고 있으며 거래 목적에 따라 헤지거래와 트레이딩거래로 구분하고 있습니다. 파생상품 거래에 대해서는 사전에 상품의 성격 및 시장특성, 가격결정 모형, 리스크구조 분석 등을 통해 리스크관리 체계를 마련하고 있으며 리스크 관련 협의체의 심의/의결을 거쳐 거래한도를 설정하고 있습니다. 또한 운용부서(Front Office) 와는 독립적으로 사후관리부서(Back Office)에서 거래확인, 자금결제 및 회계처리를 담당하고, 리스크 관리부서(Middle Office)에서 파생상품 운용과 관련한 리스크를 측정하고 모니터링하고 있습니다.
나. 파생상품거래 관련 거래현황
(1) 파생상품거래관련 총거래현황 (은행계정)
| (기준일 : | 2024년 12월 31일 | ) | (단위 : 억원) |
| 구분 | 잔액 | 파생상품자산 | 파생상품부채 | |
|---|---|---|---|---|
| 위험회피회계적용거래(A) | 104,373 | 1,213 | 661 | |
| 선도 | - | - | - | |
| 선물 | 6,238 | - | - | |
| 스왑 | 98,135 | 1,213 | 661 | |
| 장내옵션 | - | - | - | |
| 장외옵션 | - | - | - | |
| Match거래(B) | - | - | - | |
| 선도 | - | - | - | |
| 스왑 | - | - | - | |
| 장외옵션 | - | - | - | |
| 매매목적거래(C) | 4,418,172 | 101,242 | 97,776 | |
| 선도 | 1,324,483 | 58,971 | 31,861 | |
| 선물 | 18,571 | - | - | |
| 스왑 | 2,981,157 | 40,598 | 62,263 | |
| 장내옵션 | - | - | - | |
| 장외옵션 | 93,961 | 1,673 | 3,652 | |
| 합계(A+B+C) | 4,522,545 | 102,455 | 98,437 | |
(2) 파생상품거래관련 총거래현황 (신탁계정) - 해당사항 없음
(3) 이자율관련 거래현황 (은행계정)
| (기준일 : | 2024년 12월 31일 | ) | (단위 : 억원) |
| 구분 | 잔액 | 파생상품자산 | 파생상품부채 | |
|---|---|---|---|---|
| 위험회피회계적용거래(A) | 104,373 | 1,213 | 661 | |
| 선도 | - | - | - | |
| 선물 | 6,238 | - | - | |
| 스왑 | 98,135 | 1,213 | 661 | |
| 장내옵션 | - | - | - | |
| 장외옵션 | - | - | - | |
| Match거래(B) | - | - | - | |
| 선도 | - | - | - | |
| 스왑 | - | - | - | |
| 장외옵션 | - | - | - | |
| 매매목적거래(C) | 2,271,507 | 5,357 | 6,636 | |
| 선도 | 49,825 | 822 | 2,751 | |
| 선물 | 18,571 | - | - | |
| 스왑 | 2,136,531 | 3,115 | 2,545 | |
| 장내옵션 | - | - | - | |
| 장외옵션 | 66,580 | 1,420 | 1,340 | |
| 합계(A+B+C) | 2,375,880 | 6,570 | 7,297 | |
(4) 이자율관련 거래현황 (신탁계정) - 해당사항 없음
(5) 통화관련 거래현황 (은행계정)
| (기준일 : | 2024년 12월 31일 | ) | (단위 : 억원) |
| 구분 | 잔액 | 파생상품자산 | 파생상품부채 | |
|---|---|---|---|---|
| 위험회피회계적용거래(A) | - | - | - | |
| 선도 | - | - | - | |
| 선물 | - | - | - | |
| 스왑 | - | - | - | |
| 장내옵션 | - | - | - | |
| 장외옵션 | - | - | - | |
| Match거래(B) | - | - | - | |
| 선도 | - | - | - | |
| 스왑 | - | - | - | |
| 장외옵션 | - | - | - | |
| 매매목적거래(C) | 2,135,133 | 95,850 | 89,106 | |
| 선도 | 1,274,658 | 58,149 | 29,110 | |
| 선물 | - | - | - | |
| 스왑 | 840,771 | 37,483 | 59,718 | |
| 장내옵션 | - | - | - | |
| 장외옵션 | 19,704 | 218 | 278 | |
| 합계(A+B+C) | 2,135,133 | 95,850 | 89,106 | |
(6) 통화관련 거래현황 (신탁계정) - 해당사항 없음
(7) 주식관련 거래현황 (은행계정)
| (기준일 : | 2024년 12월 31일 | ) | (단위 : 억원) |
| 구분 | 잔액 | 파생상품자산 | 파생상품부채 | |
|---|---|---|---|---|
| 위험회피회계적용거래(A) | - | - | - | |
| 선도 | - | - | - | |
| 선물 | - | - | - | |
| 스왑 | - | - | - | |
| 장내옵션 | - | - | - | |
| 장외옵션 | - | - | - | |
| Match거래(B) | - | - | - | |
| 선도 | - | - | - | |
| 스왑 | - | - | - | |
| 장외옵션 | - | - | - | |
| 매매목적거래(C) | 7,677 | 35 | 2,034 | |
| 선도 | - | - | - | |
| 선물 | - | - | - | |
| 스왑 | - | - | - | |
| 장내옵션 | - | - | - | |
| 장외옵션 | 7,677 | 35 | 2,034 | |
| 합계(A+B+C) | 7,677 | 35 | 2,034 | |
(8) 주식관련 거래현황 (신탁계정) - 해당사항 없음
(9) 귀금속 및 상품 등 거래현황 (은행계정)
- 해당사항 없음 (10) 귀금속 및 상품 등 거래현황 (신탁계정) - 해당사항 없음
다. 신용파생상품 거래현황 및 상세명세
(1) 신용파생상품 거래현황 (은행계정)
| 구분 | 신용매도 | 신용매입 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 해외물 | 국내물 | 계 | 해외물 | 국내물 | 계 | |
| Credit Default Swap | 1,507 | - | 1,507 | 2,348 | - | 2,348 |
| Total Return Swap | - | - | - | - | - | - |
| Credit Option | - | - | - | - | - | - |
| Credit Linked Notes | - | - | - | - | - | - |
| 기타 | - | - | - | - | - | - |
| 계 | 1,507 | - | 1,507 | 2,348 | - | 2,348 |
(2) 신용파생상품 거래현황 (신탁계정) - 해당사항 없음
라. 타법인 주식 또는 출자증권 인수 관련 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등 은행은 STIC Eugene Star Holdings Inc.,(이하 STIC)과 은행의 자회사인 PT Bank KB Bukopin Tbk가 유상증자시 발행할 총 주식 중 31,900,000,000주를 3.19조 IDR에 인수하는 신주인수권 매도계약을 2023년 4월 7일에 체결하였습니다. 또한, 계약 체결의 결과로 STIC가 지분획득 후 은행은 2년 6개월 경과시점부터 6개월 이내의 기간 동안 STIC가 보유한 본건 주식을 매수할 수 있는 Call option을 보유합니다. STIC는 은행이 행사기간 내에 Call option을 미행사하는 경우 Call option 행사기간 종료 후1년 이내에 은행에 본건 주식을 매도할 수 있는 Put option을 보유합니다 . [KB증권]
가. 파생상품 거래현황
(1) 파생상품 거래현황
| (2024.1.1~2024.12.31) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 이자율 | 통화 | 주식 | 기타 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 거래목적 | 위험회피 | 176,009,626 | 67,316,621 | 56,940,075 | 3,691,287 | 303,957,609 |
| 매매목적 | 411,309,643 | 42,152,660 | 55,355,637 | 3,797,827 | 512,615,767 | |
| 거래장소 | 장내거래 | 477,335,653 | 59,274,550 | 98,178,361 | 4,043,185 | 638,831,749 |
| 장외거래 | 109,983,616 | 50,194,731 | 14,117,351 | 3,445,929 | 177,741,627 | |
| 거래형태 | 선도 | 6,288,795 | 49,913,651 | - | - | 56,202,446 |
| 선물 | 477,335,653 | 59,274,550 | 97,180,920 | 4,043,185 | 637,834,308 | |
| 스왑 | 103,494,721 | 171,539 | 9,779,221 | 3,187,770 | 116,633,251 | |
| 옵션 | 200,100 | 109,541 | 5,335,571 | 258,159 | 5,903,371 | |
주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 선물은 정산금액의 매수매도 합을 표시
(2) 신용파생상품 거래현황 (요약)
| (2024.12.31 잔고기준) (단위 : 달러, 원) |
| 구분 | 신용매도 | 신용매입 | ||||
| 해외물 | 국내물 | 계 | 해외물 | 국내물 | 계 | |
| CDS(원) | 250,000,000,000 | 830,000,000,000 | 1,080,000,000,000 | 250,000,000,000 | 1,030,000,000,000 | 1,280,000,000,000 |
| CDS(달러) | 311,166,667 | 117,500,000 | 428,666,667 | 289,500,000 | 117,500,000 | 407,000,000 |
| TRS(원) | - | - | - | - | 46,888,767,128 | 46,888,767,128 |
| TRS(달러) | - | - | - | - | - | - |
| 기타신용파생(원) | - | - | - | - | - | - |
| 기타신용파생(달러) | 280,000,000 | - | 280,000,000 | 280,000,000 | - | 280,000,000 |
| CLN(원) | - | - | - | - | 41,400,000,000 | 41,400,000,000 |
| CLN(달러) | 45,000,000 | - | 45,000,000 | - | - | - |
| ※상세 현황은 '상세표-16. 신용파생상품 거래현황(상세)' 참조 |
[KB손해보험]
가. 기초자산별 파생상품 거래현황
| (단위 : 억원) |
| 구분 | 이자율 | 통화 | 주식 | 기타 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 거래목적 | 위험회피 | 21,125 | 36,652 | - | - | 57,778 |
| 매매목적 | - | 662 | - | 1,523 | 2,185 | |
| 거래장소 | 장내거래 | - | - | - | - | - |
| 장외거래 | 21,125 | 37,314 | - | 1,523 | 59,962 | |
| 거래형태 | 선도 | 21,125 | 15,834 | - | - | 36,959 |
| 선물 | - | - | - | - | - | |
| 스왑 | - | 21,480 | - | 1,523 | 23,003 | |
| 옵션 | - | - | - | - | - | |
주1) 상기 금액은 원화 환산 계약금액임. 환율은 결산일 기준 서울외국환중개(주)에서 고시하는 매매기준율을 적용함(1470원/USD, 1528.73원/EUR, 913.68원/AUD) 주2) 위 금액은 각 계약별 거래금액 기준임 나. 신용파생상품 거래현황
| (단위 : 억원) |
| 구분 | 신용매도 | 신용매입 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 해외물 | 국내물 | 계 | 해외물 | 국내물 | 계 | |
| Credit Default Swap | - | - | - | - | - | - |
| Credit Option | - | - | - | - | - | - |
| Total Return Swap | - | - | - | - | - | - |
| Credit Linked Notes | 1,323 | 200 | 1,523 | - | - | - |
| 기타 (합성CDO) | - | - | - | - | - | - |
| 계 | 1,323 | 200 | 1,523 | - | - | - |
다. 신용파생상품 상세명세
| (단위 : 억원) |
| 상품종류 | 보장매도자 | 보장매수자 | 취득일 | 만기일 | 액면금액 | 기초자산 (준거자산) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| CLN | KB손해보험 | 엔에이치투자증권 | 2015-03-25 | 2025-03-25 | 200 | 한국, 중국, 일본 |
| CLN | KB손해보험 | Credit Agricole CIB | 2016-05-04 | 2026-06-20 | 441 | 하나은행 채권 |
| CLN | KB손해보험 | BNP PARIBAS | 2016-06-22 | 2026-06-29 | 294 | 신한은행 채권 |
| CLN | KB손해보험 | Credit Agricole CIB | 2016-06-22 | 2026-06-30 | 294 | 신한은행 채권 |
| CLN | KB손해보험 | 소시에테제네랄은행 | 2017-02-21 | 2027-02-28 | 294 | 중국 |
라. 신용파생상품 손실발생 예측관련 상황 - 해당사항 없음 [KB국민카드]
가. 거래목적 KB국민카드와 KB국민카드의 의 종속회사(이하 통칭하여 '연결실체'라 함)는 자산과 부채에서 발생하는 이자율 위험 및 환율 위험을 관리하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체가 거래하는 파생상품은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 거래목적 | 거래장소 | 거래상대방 | 최초 계약일 | 최종 만기일 | 약정금액 | 중도해지가능여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 통화스왑 | 위험회피 | 장외거래 | MUFG은행 外 8 | 2021.05.07 | 2029.11.30 | 3,528,000 | 가능 |
| 통화스왑 | 위험회피 | 장외거래 | KB국민은행 | 2024.08.20 | 2026.08.20 | 65,789 | 가능 |
| 이자율스왑 | 위험회피 | 장외거래 | 한국산업은행外 1 | 2019.08.29 | 2029.12.20 | 780,000 | 가능 |
| 이자율 스왑 | 위험회피 | 장외거래 | Bank of Ayudhya Pcl. | 2024.11.18 | 2026.11.17 | 43,000 | 가능 |
| 주식옵션 | 매매목적 | 장외거래 | (주)올라핀테크 이해관계자 | 2024.07.24 | 2029.07.23 | 104,511 | 가능 |
나. 파생금융상품의 공정가치 매매목적 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.
(1) 2024년
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 약정금액 | 자산 | 부채 |
|---|---|---|---|
| 주식옵션 | 104,511 | 950 | - |
위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.
(1) 2024년
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 약정금액 | 자산 | 부채 |
|---|---|---|---|
| 통화스왑 | 3,593,789 | 390,691 | 2,176 |
| 이자율스왑 | 823,000 | 11,931 | 2,298 |
| 합계 | 4,416,789 | 402,622 | 4,474 |
(2) 2023년
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 약정금액 | 자산 | 부채 |
|---|---|---|---|
| 통화스왑 | 2,063,040 | 45,097 | 56,599 |
| 이자율스왑 | 880,000 | 24,408 | 1,499 |
| 합계 | 2,943,040 | 69,505 | 58,098 |
(3) 2022년
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 약정금액 | 자산 | 부채 |
|---|---|---|---|
| 통화스왑 | 2,036,286 | 80,692 | 25,927 |
| 이자율스왑 | 1,355,000 | 50,007 | 124 |
| 합계 | 3,391,286 | 130,699 | 26,051 |
다. 파생금융상품 관련 손익 (1) 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 총 위험회피수단 손익 | 386,741 | (93,241) | 74,097 |
| 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익 | 385,603 | (90,459) | 75,875 |
| 현금흐름위험회피지정 비효과 손익 | 1,138 | (2,782) | (1,778) |
주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임 (2) 현금흐름위험회피 지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익 인식 금액 | 385,603 | (90,459) | 75,875 |
| 기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액 | (387,759) | 36,380 | (53,574) |
| 법인세효과 | 543 | 14,314 | (5,750) |
| 합계 | (1,613) | (39,765) | 16,551 |
주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임 라. 파생금융상품의 만기분석 파생금융상품의 계약상 만기는 다음과 같습니다.동 금액은 이자수취 및 지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않습니다.
(1) 2024년
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 1개월 이하 | 1개월 초과~ 3개월 이하 | 3개월 초과~ 1년 이하 | 1년 초과~ 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 순액결제 파생상품 수취현금흐름 | 244 | 1,282 | 3,378 | 5,408 | - | 10,312 |
| 총액결제 파생상품 수취현금흐름 | 7,816 | 22,165 | 894,930 | 2,570,683 | - | 3,495,594 |
| 총액결제 파생상품 지급현금흐름 | (5,872) | (15,779) | (843,455) | (2,505,327) | - | (3,370,433) |
| 합계 | 2,188 | 7,668 | 54,853 | 70,764 | - | 135,473 |
주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임
(2) 2023년
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 1개월 이하 | 1개월 초과~ 3개월 이하 | 3개월 초과~ 1년 이하 | 1년 초과~ 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 순액결제 파생상품 수취현금흐름 | 612 | 2,957 | 6,946 | 12,978 | 802 | 24,295 |
| 총액결제 파생상품 수취현금흐름 | 5,643 | 11,926 | 74,140 | 2,156,428 | - | 2,248,137 |
| 총액결제 파생상품 지급현금흐름 | (4,032) | (8,064) | (59,211) | (2,119,266) | - | (2,190,573) |
| 합계 | 2,223 | 6,819 | 21,875 | 50,140 | 802 | 81,859 |
주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임
(3) 2022년
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 1개월 이하 | 1개월 초과~ 3개월 이하 | 3개월 초과~ 1년 이하 | 1년 초과~ 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 순액결제 파생상품 수취현금흐름 | 1,415 | 3,931 | 13,674 | 31,638 | 3,526 | 54,184 |
| 총액결제 파생상품 수취현금흐름 | 4,695 | 8,631 | 702,152 | 1,486,369 | - | 2,201,847 |
| 총액결제 파생상품 지급현금흐름 | (3,015) | (4,619) | (640,841) | (1,447,338) | - | (2,095,813) |
| 합계 | 3,095 | 7,943 | 74,985 | 70,669 | 3,526 | 160,218 |
주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임 [KB라이프생명]
가. 파생상품거래 현황 (신용파생상품 거래현황 포함)
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 이자율 | 통화 | 주식 | 귀금속 | 기타 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 거래목적 | 위험회피 | - | 1,528,894 | - | - | - | 1,528,894 |
| 매매목적 | 159,355 | 418,037 | 10,165 | - | - | 587,558 | |
| 거래장소 | 장내거래 | 159,355 | 254,969 | 10,165 | - | - | 424,490 |
| 장외거래 | - | 1,691,962 | - | - | - | 1,691,962 | |
| 거래형태 | 선도 | - | 1,691,962 | - | - | - | 1,691,962 |
| 선물 | 159,355 | 254,969 | 10,165 | - | - | 424,490 | |
| 스왑 | - | - | - | - | - | - | |
| 옵션 | - | - | - | - | - | - | |
나. 신용파생상품 거래현황 - 해당사항 없음 [KB자산운용] - 해당사항 없음 [KB캐피탈]가. 거래목적
KB캐피탈과 종속회사(이하 통칭하여 '연결회사'라 함)는 연결회사의 자산과 부채에서 발생하는 환율 위험을 관리하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다.
연결회사가 거래하는 파생상품은 환율위험과 관련된 통화스왑입니다.
당기말 현재 연결회사가 거래하는 파생상품은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 거래목적 | 거래장소 | 거래상대방 | 최초 계약일 | 최종 만기일 | 약정금액주1) | 중도해지가능여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 통화스왑 | 위험회피 | 장외거래 | SK증권 | 2020.10.28 | 2025.10.28 | 340,110 | 가능 |
| 통화선도 | 위험회피 | 장외거래 | 아이엠뱅크(구. 대구은행) | 2024.11.13 | 2025.02.21 | 7,963 | 가능 |
| 통화선도 | 위험회피 | 장외거래 | 하나은행 | 2024.08.30 | 2025.09.05 | 197 | 가능 |
| 통화선도 | 위험회피 | 장외거래 | 한국스탠타드차타드 은행 | 2024.10.02 | 2025.10.10 | 39 | 가능 |
| 통화선도 | 위험회피 | 장외거래 | 하나은행 | 2024.11.14 | 2025.11.21 | 266 | 가능 |
| 통화선도 | 위험회피 | 장외거래 | 한국스탠타드차타드 은행 | 2024.12.09 | 2025.12.16 | 210 | 가능 |
| 통화선도 | 위험회피 | 장외거래 | 한국스탠타드차타드 은행 | 2024.12.09 | 2025.12.16 | 281 | 가능 |
| 통화선도 | 위험회피 | 장외거래 | 한국스탠타드차타드 은행 | 2024.12.09 | 2025.12.16 | 351 | 가능 |
| 통화선도 | 위험회피 | 장외거래 | 한국스탠타드차타드 은행 | 2024.12.13 | 2025.12.18 | 211 | 가능 |
| 통화선도 | 위험회피 | 장외거래 | 하나은행 | 2023.10.17 | 2025.10.23 | 983 | 가능 |
| 통화선도 | 위험회피 | 장외거래 | 하나은행 | 2023.10.23 | 2025.10.31 | 3,953 | 가능 |
| 통화선도 | 위험회피 | 장외거래 | 하나은행 | 2023.12.18 | 2025.10.31 | 953 | 가능 |
| 통화선도 | 위험회피 | 장외거래 | 하나은행 | 2024.06.20 | 2026.06.29 | 671 | 가능 |
| 통화선도 | 위험회피 | 장외거래 | 하나은행 | 2024.08.22 | 2026.06.29 | 328 | 가능 |
| 통화선도 | 위험회피 | 장외거래 | 하나은행 | 2024.09.23 | 2026.06.29 | 658 | 가능 |
주1) 위 금액은 최초계약환율 기준 거래금액임
(1) 당기말 및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 자산 | 부채 | 약정금액 | 자산 | 부채 | |
| 통화선도 | 18,530,840 | - | 1,286,316 | 13,372,008 | 233,766 | 21,094 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 공정가치는 다음과같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 자산 | 부채 | 약정금액 | 자산 | 부채 | |
| 통화스왑 | 340,110,000 | 94,879,710 | - | 340,110,000 | 36,258,041 | - |
(3) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 총 위험회피수단 손익 | 58,621,669 | 6,710,445 |
| 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익 | 58,353,187 | 6,455,666 |
| 현금흐름위험회피지정 비효과 손익 | 268,482 | 254,779 |
(4) 당기 및 전기 중 현금흐름위험회피 지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익의 인식 금액 | 58,353,187 | 6,455,666 |
| 기타포괄손익의 당기인식 재분류 금액 | (54,326,834) | (6,648,963) |
| 법인세효과 | (1,062,957) | 39,194 |
| 합 계 | 2,963,396 | (154,103) |
(5) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은 다음과 같습니다. - 당기말
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 1년 | 2년 | 3년 | 4년 | 5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금흐름위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | 340,110,000 | - | - | - | - | - | 340,110,000 |
| 평균가격조건(USD/KRW) | 1,133.70 | - | - | - | - | - | 1,133.70 |
- 전기말
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 1년 | 2년 | 3년 | 4년 | 5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금흐름위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | - | 340,110,000 | - | - | - | - | 340,110,000 |
| 평균가격조건(USD/KRW) | - | 1,133.70 | - | - | - | - | 1,133.70 |
(6) 당기말 및 전기말 현재 파생상품의 현금흐름위험회피 대상의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 변동 | 현금흐름위험회피 적립금 | 공정가치 변동 | 현금흐름위험회피 적립금 | |
| 위험회피적용 | ||||
| 환율변동위험 | (54,180,000) | (5,890,733) | (6,630,000) | (8,854,129) |
[KB부동산신탁]
타법인 주식 또는 출자증권 인수 관련 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등 KB부동산신탁은 PFV 등에 출자한 주식을 기초자산으로 한 풋옵션 계약을 다음과 같이 체결하고 있습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 대상회사 | 거래장소 | 거래상대방 | 최초 계약일 | 최종 만기일 | 약정금액 | 중도해지 가능여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 풋옵션 | 주식회사 우미케이비뉴스테이제1호 위탁관리 부동산투자회사 | 장외거래 | 우미건설 | 2016.2.18 | 사업종료시 | 1,900 | - |
| 풋옵션 | 금실도시개발주식회사 | 장외거래 | 금실도시개발주식회사 | 2020.1.20 | 잔여재산분배시 | 45 | - |
| 풋옵션 | 오시리아트렌디/유스타운 개발사업 SPC(G-CACT 컨소시엄) | 장외거래 | 성지씨앤디 | 2020.6.15 | 잔여재산분배시 | 2,900 | - |
| 풋옵션 | 이천신갈리힌트물류창고개발사업 SPC | 장외거래 | 주식회사씨디앤투 | 2021.6.30 | 잔여재산분배시 | 500 | - |
| 풋옵션 | 이천송갈리물류창고 개발사업 SPC | 장외거래 | 주식회사씨디앤투 | 2021.11.04 | 잔여재산분배시 | 500 | - |
| 풋옵션 | 김포 장기/감정지구 도시개발사업 SPC | 장외거래 | 시행사(개인3인) | 2021.11.11 | 잔여재산분배시 | 50 | - |
| 풋옵션 | 부산 신평동 지식산업센터개발사업 SPC | 장외거래 | 주식회사점프컴퍼니 | 2022.03.21 | 잔여재산분배시 | 800 | - |
| 풋옵션 | 이천 표교리 엠피55 물류창고개발사업 SPC | 장외거래 | 주식회사씨디앤투 | 2022.04.29 | 잔여재산분배시 | 500 | - |
| 풋옵션 | 인천 중구 항동7가 57-8오피스텔 개발사업 | 장외거래 | 주식회사서반 | 2022.06.29 | 잔여재산분배시 | 800 | - |
| 풋옵션 | 부산 사상구 감전동 지식산업센터 개발사업 SPC | 장외거래 | 주식회사점프컴퍼니 | 2022.08.22 | 잔여재산분배시 | 990 | - |
| 풋옵션 | 가평하색2지구도시개발사업 SPC | 장외거래 | 주식회사런처스 | 2022.08.26 | 잔여재산분배시 | 50 | - |
[KB저축은행] - 해당사항 없음[KB인베스트먼트]
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 잔액 | 파생상품자산 | 파생상품부채 | |
|---|---|---|---|---|
| 매매목적거래 | 장외옵션 | 2,400 | - | - |
| 주) K-IFRS 연결 기준 |
[KB데이타시스템] - 해당사항 없음
4. 영업설비
[그룹기준] 가. 지점 등 설치현황
| (단위 : 개) |
| 구분 | 국내 | 국외 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지점 | 출장소 | 사무소 | 지점 | 출장소 | 사무소 | ||
| 지주회사 | KB금융지주 | 1 | - | - | - | - | - |
| 자회사 | KB국민은행 | 703 | 97 | - | 11 | - | - |
| KB증권 | 68 | 12 | - | - | - | 1 | |
| KB손해보험 | 263 | - | 57 | 1 | - | 2 | |
| KB국민카드 | 20 | - | - | - | - | 1 | |
| KB라이프생명 | 3 | - | - | - | - | - | |
| KB자산운용 | 1 | - | - | - | - | 1 | |
| KB캐피탈 | 16 | - | 5 | - | - | - | |
| KB부동산신탁 | 3 | - | - | - | - | - | |
| KB저축은행 | 3 | - | - | - | - | - | |
| KB인베스트먼트 | 1 | - | - | 1 | - | - | |
| KB데이타시스템 | 1 | - | - | - | - | - | |
| 손자회사 | KB펀드파트너스 주) | - | - | - | - | - | - |
| 국민은행(중국) 유한공사 | - | - | - | 6 | - | - | |
| KB마이크로파이낸스미얀마법인(KB Microfinance Myanmar Co., LTD.) | - | - | - | 21 | - | - | |
| KB PRASAC Bank PLC | - | - | - | 189 | - | - | |
| PT Bank KB Bukopin Tbk | - | - | - | 172 | - | - | |
| KB Bank Myanmar Co., Ltd. | - | - | - | 1 | - | - | |
| KBFG Securities America Inc | - | - | - | 1 | - | - | |
| KB Securities Hong Kong Ltd. | - | - | - | 1 | - | - | |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCKCOMPANY | - | - | - | 4 | - | - | |
| KB FINA JOINT STOCK COMPANY | - | - | - | 1 | - | - | |
| PT KB Valbury Sekuritas | - | - | - | 16 | - | - | |
| 케이비손해사정 | - | - | 131 | - | - | - | |
| 케이비손보씨엔에스 | - | - | 3 | - | - | - | |
| Leading Insurance Services, Inc. | - | - | - | 1 | - | - | |
| KBFG Insurance(China) co., Ltd | - | - | - | 2 | - | - | |
| PT. Kookmin Best Insurance Indonesia | - | - | - | 7 | - | - | |
| KB신용정보 | 9 | 1 | - | - | - | - | |
| 케이비골든라이프케어 | 5 | - | - | - | - | - | |
| 케이비헬스케어 | - | - | 1 | - | - | - | |
| KB Daehan Specialized Bank Plc. | - | - | - | 9 | - | - | |
| PT KB Finansia Multi Finance | - | - | - | 133 | - | - | |
| KB J Capital Co., Ltd | - | - | - | 1 | - | - | |
| 케이비라이프파트너스 | 69 | - | - | - | - | - | |
| KB Asset Management Singapore Pte.Ltd. | - | - | - | 1 | - | - | |
| KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd. | - | - | - | 1 | - | - | |
| PT KB Valbury Asset Management | - | - | - | 1 | - | - | |
| KB KOLAO Leasing Co., Ltd | - | - | - | 2 | - | - | |
| PT. Sunindo Kookmin Best Finance | - | - | - | 2 | - | - | |
| 케이비핀테크 | 1 | - | - | - | - | - | |
| PT KB Data Systems Indonesia | - | - | - | 1 | - | - | |
| 합계 | 1,167 | 110 | 197 | 586 | - | 5 | |
주1) 각 사 본점은 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 국내지점에 합산주2) KB증권의 라운지는 출장소로 표시주3) KB손해보험의 보상센터는 사무소를 포함하여 표시주4) 해외 손자회사의 본점은 1개의 국외지점으로 간주하여 지점에 합산
나. 지역별 지점 등 설치현황
| (단위 : 개) |
| 지역 | 지점 | 출장소 | 사무소 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 서울특별시 | 424 | 30 | 79 | 533 |
| 부산광역시 | 73 | 8 | 15 | 96 |
| 대구광역시 | 48 | 3 | 11 | 62 |
| 인천광역시 | 58 | 9 | 5 | 72 |
| 대전광역시 | 34 | 7 | 14 | 55 |
| 광주광역시 | 30 | 1 | 12 | 43 |
| 울산광역시 | 18 | 1 | 2 | 21 |
| 경기도 | 265 | 22 | 35 | 322 |
| 강원도 | 25 | 0 | 2 | 27 |
| 경상남도 | 45 | 7 | 4 | 56 |
| 경상북도 | 36 | 5 | 4 | 45 |
| 전라남도 | 18 | 4 | 2 | 24 |
| 전라북도 | 27 | 3 | 4 | 34 |
| 충청남도 | 25 | 4 | 4 | 33 |
| 충청북도 | 24 | 4 | 2 | 30 |
| 제주특별자치도 | 11 | 1 | 2 | 14 |
| 세종특별자치시 | 6 | 1 | 0 | 7 |
| 소계 | 1,167 | 110 | 197 | 1,474 |
| 해외 | 586 | - | 5 | 591 |
| 합계 | 1,753 | 110 | 202 | 2,065 |
주1) 본점은 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 국내지점에 합산주2) KB증권의 라운지는 출장소로 표시주3) KB손해보험의 보상센터는 사무소를 포함하여 표시주4) KB국민카드의 영업소는 출장소로 표시주5) 해외 손자회사의 본점은 1개의 국외지점으로 간주하여 지점에 합산 다. 영업설비 등 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|
| 업무용토지 | 2,471,259 | - | (4) | 2,471,255 |
| 업무용건물 | 2,481,041 | (962,953) | (5,746) | 1,512,342 |
| 임차점포시설물 | 1,107,922 | (1,025,640) | - | 82,282 |
| 업무용동산 | 2,148,574 | (1,850,044) | - | 298,530 |
| 건설중인자산 | 65,941 | - | - | 65,941 |
| 사용권자산 | 2,241,126 | (1,280,489) | (972) | 959,665 |
| 합계 | 10,515,863 | (5,119,126) | (6,722) | 5,390,015 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준 [주요 종속회사에 관한 사항] [KB국민은행]
가. 지점 등 설치현황
(1) 국내
| (단위 : 개) |
| 구분 | 지역 | 지점 | 출장소 | 사무소 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 서울특별시 | 275 | 27 | - | 302 |
| 부산광역시 | 42 | 7 | - | 49 | |
| 대구광역시 | 25 | 2 | - | 27 | |
| 인천광역시 | 39 | 8 | - | 47 | |
| 대전광역시 | 15 | 7 | - | 22 | |
| 광주광역시 | 13 | 1 | - | 14 | |
| 울산광역시 | 9 | 1 | - | 10 | |
| 경기도 | 183 | 20 | - | 203 | |
| 강원도 | 13 | 0 | - | 13 | |
| 경상남도 | 21 | 5 | - | 26 | |
| 경상북도 | 16 | 5 | - | 21 | |
| 전라남도 | 8 | 3 | - | 11 | |
| 전라북도 | 12 | 2 | - | 14 | |
| 충청남도 | 13 | 4 | - | 17 | |
| 충청북도 | 13 | 3 | - | 16 | |
| 제주특별자치도 | 3 | 1 | - | 4 | |
| 세종특별자치시 | 3 | 1 | - | 4 | |
| 계 | 703 | 97 | - | 800 | |
주1) 영업부(3개)를 지점으로 간주하여 국내 지점에 포함주2) 상기 현황은 국민은행의 국내 점포현황을 기준으로 작성하였으며, 국민은행의 국내 자회사인 케이비펀드 파트너스는 서울특별시 소재의 본점 1곳을 운영하고 있음
(2) 국외
| (단위 : 개) |
| 구분 | 지역 | 지점 | 출장소 | 현지법인 | 현지법인자지점 | 사무소 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 일본(동경) | 1 | - | - | - | - | 1 |
| 뉴질랜드(오클랜드) | 1 | - | - | - | - | 1 | |
| 미국(뉴욕) | 1 | - | - | - | - | 1 | |
| 베트남(호치민) | 1 | - | - | - | - | 1 | |
| 홍콩 | 1 | - | - | - | - | 1 | |
| 영국(런던) | 1 | - | - | - | - | 1 | |
| 베트남(하노이) | 1 | - | - | - | - | 1 | |
| 인도(구루그람) | 1 | - | - | - | - | 1 | |
| 싱가포르 | 1 | - | - | - | - | 1 | |
| 인도(첸나이) | 1 | - | - | - | - | 1 | |
| 인도(푸네) | 1 | - | - | - | - | 1 | |
| 국민은행(중국) 유한공사 | 중국(북경) | - | - | 1 | 5 | - | 6 |
| KB마이크로파이낸스 미얀마법인 | 미얀마(양곤) | - | - | 1 | 20 | - | 21 |
| KB 미얀마은행 | 미얀마(양곤) | - | - | 1 | - | - | 1 |
| KB PRASAC BANK PLC. | 캄보디아(프놈펜) | - | - | 1 | 188 | - | 189 |
| PT Bank KB Bukopin Tbk. | 인도네시아(자카르타) | - | - | 1 | 171 | - | 172 |
| 계 | 11 | - | 5 | 384 | - | 400 | |
나. 영업설비 등 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 토지 (장부가액) | 건물 (장부가액) | 합계 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 소유 | 본점 | 626,229 | 585,566 | 1,212,795 | - |
| 영업점 | 1,102,266 | 578,488 | 1,680,754 | - | |
| 사택,합숙소 등 | 172,342 | 41,038 | 213,380 | - | |
| 소계 | 1,900,837 | 1,206,092 | 3,106,929 | - | |
| 임차 | - | 727,227 | 727,227 | 임차보증금 | |
| 합계 | 1,900,837 | 1,933,319 | 3,834,156 | - | |
주) 국내 소재 영업설비 등을 대상으로 작성함
다. 자동화기기 설치현황
| (단위 : 대) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| ATM | 4,288 | 4,329 | 4,563 |
| PAYWELL | 878 | 881 | 952 |
| 출납자동화기기 | 3 | 6 | 11 |
라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획(1) 국내
| (단위 : 개) |
| 구분 | 2024년 실적 | 2025년 계획 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 신설 | 6 | 5 | - |
주) 상기 계획은 사정에 따라 변경될 수 있음 (2) 국외
| (단위 : 개) |
| 구분 | 지역 | 2024년 실적 | 2025년 계획 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| KB국민은행 | 인도(첸나이) | 1 | - | - |
| KB국민은행 | 인도(푸네) | 1 | - | - |
| KB PRASAC BANK PLC. | 캄보디아(프놈펜) | - | - | - |
| PT Bank Bukopin TBK. | 인도네시아 (자카르타) | - | 8 | - |
주) 상기 계획은 사정에 따라 변경될 수 있음
[KB증권]
가. 지점 등 설치 현황
(1) 국내
| (단위 : 개) |
| 지역 | 지점 | 라운지 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 서울특별시 | 24 | 3 | 27 |
| 부산광역시 | 3 | 1 | 4 |
| 대구광역시 | 2 | 0 | 2 |
| 인천광역시 | 2 | 1 | 3 |
| 광주광역시 | 2 | 0 | 2 |
| 대전광역시 | 2 | 0 | 2 |
| 울산광역시 | 3 | 0 | 3 |
| 경기도 | 16 | 2 | 18 |
| 강원도 | 1 | 0 | 1 |
| 충청북도 | 1 | 1 | 2 |
| 세종특별자치시 | 1 | 0 | 1 |
| 충청남도 | 2 | 0 | 2 |
| 경상북도 | 4 | 0 | 4 |
| 경상남도 | 2 | 2 | 4 |
| 전라북도 | 2 | 1 | 3 |
| 전라남도 | 0 | 1 | 1 |
| 제주특별자치도 | 1 | 0 | 1 |
| 합계 | 68 | 12 | 80 |
주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함
(2) 국외
| (단위 : 개) |
| 지역 | 본 점 | 지 점 | 사무소 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 중국(상해) | - | - | 1 | 1 |
| 미국(뉴욕) | 1 | - | - | 1 |
| 홍콩 | 1 | - | - | 1 |
| 베트남 | 2 | 3 | - | 5 |
| 인도네시아 | 1 | 15 | - | 16 |
| 합계 | 5 | 18 | 1 | 24 |
주) 본점에 지점이 있는 경우 지점 수에는 미포함하였으며, 영업소는 제외
나. 영업설비 등 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 토지(장부가액) | 건물(장부가액) | 합계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 대치 | 49,245 | 1,942 | 51,187 | |
| 과천 | 1,210 | 354 | 1,564 | |
| 김포 | 255 | 425 | 680 | |
| 울산 | 15,068 | 1,527 | 16,595 | |
| 대구 | 7,745 | 3,387 | 11,132 | |
| 마북동 | 45,280 | 15,445 | 60,725 | |
| 분당 | 723 | 815 | 1,538 | |
| 테크노마트 | 541 | 933 | 1,474 | |
| 파주 | 224 | 498 | 722 | |
| 합계 | 120,290 | 25,325 | 145,615 |
다. 자동화기기 설치 상황
| (단위 : 대) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| ATM | 4 | 4 | 6 | - |
라. 지점의 신설 및 중요시설 확충계획 - 해당사항 없음
[KB손해보험]
가. 점포현황 (1) 국내
| (단위 : 개) |
| 구분 | 지역단 | 지점 | 사무소 | 합계 |
| 서울특별시 | 9 | 52 | 78 | 139 |
| 인천광역시 | 2 | 14 | 5 | 21 |
| 경기도 | 12 | 57 | 33 | 102 |
| 강원도 | 2 | 10 | 2 | 14 |
| 부산광역시 | 5 | 20 | 15 | 40 |
| 울산광역시 | 0 | 3 | 2 | 5 |
| 경상남도 | 2 | 17 | 4 | 23 |
| 대구광역시 | 3 | 13 | 10 | 26 |
| 경상북도 | 3 | 15 | 4 | 22 |
| 대전광역시 | 3 | 11 | 14 | 28 |
| 세종특별자치시 | 0 | 1 | 0 | 1 |
| 충청남도 | 2 | 8 | 4 | 14 |
| 충청북도 | 2 | 8 | 2 | 12 |
| 광주광역시 | 2 | 10 | 12 | 24 |
| 전라남도 | 2 | 10 | 2 | 14 |
| 전라북도 | 2 | 9 | 4 | 15 |
| 제주특별자치도 | 1 | 5 | 1 | 7 |
| 계 | 52 | 263 | 192 | 507 |
주1) 지역단, 지점 : 개인영업부문, GA본부 기준이며, 본점은 지점(서울특별시)에 포함주2) 사무소는 보상센터, 콜센터이며, 자회사 포함 (2) 국외
| (단위 : 개) |
| 구분 | 지역 | 현지법인 | 지점 | 사무소 | 소계 |
|---|---|---|---|---|---|
| KB손해보험 | 미국, 베트남 | - | 1 | 2 | 3 |
| Leading Insurance Services, Inc | 미국 | 1 | - | - | 1 |
| KBFG Insurance(China) Co., Ltd | 중국 | 1 | 1 | - | 2 |
| PT.KB Insurance Indonesia | 인도네시아 | 1 | 6 | - | 7 |
| 합계 | 3 | 8 | 2 | 13 | |
나. 영업설비 등 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 토지 (장부가액) | 건물 (장부가액) | 합계 | 비고 |
| 본점 | 89,724 | 61,643 | 151,367 | - |
| 지점 등 | 38,721 | 187,222 | 225,944 | - |
| 합계 | 128,445 | 248,866 | 377,311 | - |
주1) 본점 : KB손해보험빌딩 / 지점 등 : 본점을 제외한 모든 부동산(해외포함)주2) 건설중인자산, 구축물은 제외한 수치임 [KB국민카드]
가. 지점 등 설치현황 (1) 국내
| (단위 : 개) |
| 구분 | 지역 | 지점 | 영업소 | 사무소 | 소계 |
|---|---|---|---|---|---|
| KB국민카드 | 서울 | 5 | - | - | 5 |
| 부산 | 2 | - | - | 2 | |
| 대구 | 2 | - | - | 2 | |
| 광주 | 1 | - | - | 1 | |
| 대전 | 1 | - | - | 1 | |
| 울산 | 1 | - | - | 1 | |
| 경기 | 3 | - | - | 3 | |
| 강원 | 1 | - | - | 1 | |
| 충북 | 1 | - | - | 1 | |
| 충남 | 1 | - | - | 1 | |
| 전북 | 1 | - | - | 1 | |
| 경남 | 1 | - | - | 1 | |
| KB신용정보 | 서울 | 7 | - | - | 7 |
| 부산 | 1 | - | - | 1 | |
| 대구 | - | 1 | - | 1 | |
| 대전 | 1 | - | - | 1 | |
| 광주 | 1 | - | - | 1 | |
| 합계 | 30 | 1 | - | 31 | |
주) 본점은 1개지점으로 표시
(2) 국외
| (단위 : 개) |
| 구분 | 지역 | 현지법인 | 현지법인지점 | 사무소 | 소계 |
|---|---|---|---|---|---|
| KB국민카드 | 미얀마 | - | - | 1 | 1 |
| KB Daehan Specialized Bank.Plc | 캄보디아 | 1 | 8 | - | 9 |
| PT. KB FinansiaMulti Finance | 인도네시아 | 1 | 132 | - | 133 |
| KB J Capital Co., Ltd. | 태국 | 1 | - | - | 1 |
| 합계 | 3 | 140 | 1 | 144 | |
나. 영업설비 등 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 토지(장부금액) | 건물(장부금액) | 합계 |
|---|---|---|---|
| 업무용부동산 | 59,264 | 24,980 | 84,244 |
주) 연결재무제표 기준 다. 지점의 신설 및 시설의 확충계획 - 해당사항 없음 [KB라이프생명]
가. 지점 등 설치현황
| (단위 : 개) |
| 구분 | 지점 | 출장소 | 사무소 |
|---|---|---|---|
| 서울 | 50 | - | - |
| 부산 | 3 | - | - |
| 대구 | 5 | - | - |
| 인천 | 2 | - | - |
| 대전 | 2 | - | - |
| 광주 | 2 | - | - |
| 울산 | 1 | ||
| 경기 | 2 | - | - |
| 경남 | 3 | - | - |
| 경북 | 1 | - | - |
| 전북 | 2 | - | - |
| 충남 | 1 | - | - |
| 제주 | 2 | - | - |
| 세종 | 1 | - | - |
| 합계 | 77 | - | - |
주1) KB라이프생명 및 자회사 본사는 지점(서울)에 포함주2) 자회사 포함 나. 영업설비 등 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 토지(장부금액) | 건물(장부금액) | 합계 |
|---|---|---|---|
| 업무용부동산 | 88,007 | 39,228 | 127,235 |
주) 자회사 포함 [KB자산운용]
가. 지점 등 설치현황
(1) 국내
| (단위 : 개) |
| 지역 | 본점 | 지점 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 서울특별시 | 1 | - | 1 |
(2) 국외
| (단위 : 개) |
| 구분 | 지역 | 현지법인 | 사무소 | 소계 |
|---|---|---|---|---|
| KB Asset Management Singapore. Ltd | 싱가포르 | 1 | - | 1 |
| KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd. | 중국 | 1 | - | 1 |
| KB Asset Management Vietnam Representative Office | 베트남 | - | 1 | 1 |
| PT KB Valbury Asset Management | 인도네시아 | 1 | - | 1 |
| 합계 | 3 | 1 | 4 | |
[KB캐피탈] 가. 지점 등 설치 현황
| (단위 : 개) |
| 구분 | 지역 | 지점 | 사무소 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| KB캐피탈 | 서울특별시 | 4 | 1 | 5 |
| 경기도 | 3 | 2 | 5 | |
| 경상남도 | 1 | - | 1 | |
| 충청북도 | 1 | - | 1 | |
| 전라북도 | 1 | - | 1 | |
| 전라남도 | - | - | - | |
| 강원도 | - | - | - | |
| 인천광역시 | 1 | - | 1 | |
| 대전광역시 | 1 | - | 1 | |
| 광주광역시 | 1 | - | 1 | |
| 대구광역시 | 1 | 1 | 2 | |
| 울산광역시 | 1 | - | 1 | |
| 부산광역시 | 1 | - | 1 | |
| 제주특별자치도 | - | 1 | 1 | |
| 계 | 16 | 5 | 21 | |
| KB KOLAO LEASINGCO., LTD | 라오스(비엔티엔) | 1 | - | 1 |
| 라오스(팍세) | 1 | - | 1 | |
| 계 | 2 | - | 2 | |
| PT Sunindo KookminBest Finance | 인도네시아(자카르타) | 1 | - | 1 |
| 인도네시아(수라바야) | 1 | - | 1 | |
| 계 | 2 | - | 2 | |
| 케이비핀테크 | 서울특별시 | 1 | - | 1 |
| 계 | 1 | - | 1 |
주1) 본점은 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 국내지점에 합산주2) 해외법인 : 본점 및 지점
나. 영업설비 등 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 토지 (장부가액) | 건물 (장부가액) | 합계 |
|---|---|---|---|
| 수입차지점 외 | 3,984 | 4,463 | 8,447 |
| 합계 | 3,984 | 4,463 | 8,447 |
주1) 한국채택국제회계기준 채택으로 전환일(2010.1.1) 현재의 공정가치로 측정하고, 이를 그 시점의 간주원가로 사용함주2) 2024년 12월 31일 기준 [KB부동산신탁]가. 지점 등 설치현황
| (단위 : 개) |
| 지역 | 본점 | 지점 | 소계 |
|---|---|---|---|
| 서울 | 1 | - | 1 |
| 부산 | - | 1 | 1 |
| 대전 | - | 1 | 1 |
| 합계 | 1 | 2 | 3 |
[KB저축은행]
가. 지점 등 설치현황
| (단위 : 개) |
| 지역 | 지점 | 출장소 | 사무소 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 서울특별시 | 2 | - | - | 2 |
| 경기도 | 1 | - | - | 1 |
| 계 | 3 | - | - | 3 |
주) 본점을 1개 지점으로 간주하여 지점에 포함
나. 영업설비 등 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|
| 업무용토지 | 7,302 | - | - | 7,302 |
| 업무용건물 | 11,187 | (2,809) | - | 8,378 |
| 임차점포시설물 | - | - | - | - |
| 업무용동산 | 14,436 | (12,227) | - | 2,209 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - |
| 사용권자산 | 1,079 | (751) | - | 328 |
| 합계 | 34,004 | (15,787) | - | 18,217 |
주) K-IFRS 기준 [KB인베스트먼트] 가. 지점 등 설치현황 (1) 국내
| (단위 : 개) |
| 지역 | 본점 | 지점 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 서울특별시 | 1 | - | 1 |
(2) 국외
| (단위 : 개) |
| 구분 | 지역 | 현지법인 | 지점 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| KBFG Investment Boston Branch | 미국 | - | 1 | 1 |
[KB데이타시스템] 가. 지점 등 설치현황 (1) 국내
| (단위 : 개) |
| 지역 | 본점 | 지점 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 서울특별시 | 1 | - | 1 |
(2) 국외
| (단위 : 개) |
| 구분 | 지역 | 현지법인 | 사무소 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA | 인도네시아 | 1 | - | 1 |
5. 재무건전성 등 기타 참고사항
가. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항[지배회사에 관한 사항][KB금융지주] (1) 자본적정성 관련 지표 1) BIS기준 자기자본비율
| (단위 : 십억원, %, %p) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 자기자본(a=b+e) | 46,849 | 53,744 | 48,970 |
| 기본자본(b=c+d) | 52,477 | 49,391 | 45,032 |
| 보통주자본(c) | 46,794 | 43,664 | 40,104 |
| 기타기본자본(d) | 5,683 | 5,727 | 4,928 |
| 보완자본(e) | 4,372 | 4,353 | 3,938 |
| 위험가중자산(f) | 345,981 | 321,319 | 302,984 |
| 총자본비율(a/f) | 16.43 | 16.73 | 16.16 |
| 기본자본비율(b/f) | 15.17 | 15.37 | 14.86 |
| 보통주자본비율(c/f) | 13.53 | 13.59 | 13.24 |
주1) Basel Ⅲ 기준주2) KB부동산신탁(주)의 책임준공관리형 토지신탁 사업 약정을 위험가중자산 및 충당부채에 반영하기 위한 세부 방안을 검토 중에 있으며, 2024년말 현재 반영하지 않음
(2) 재무건전성 관련 지표 1) 유동성비율
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 |
|---|---|---|---|
| 원화유동성자산(A) | 592,591 | 656,555 | 959,935 |
| 원화유동성부채(B) | 383,862 | 255,693 | 592,727 |
| 원화유동성비율(A/B) | 154.38 | 256.77 | 161.95 |
주1) K-IFRS 별도재무제표기준주2) 잔존만기 1개월 이내 유동성자산 및 부채기준(금융지주회사감독규정시행세칙개정)
2) 수익성 비율 등
(단위 : %)
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 총자산순이익률(ROA) | 0.68 | 0.64 | 0.57 |
| 자기자본순이익률(ROE) | 8.85 | 8.32 | 8.10 |
(3) 자산건전성 관련 지표 1) 고정이하여신비율
| (단위 : 십억원, %) |
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 |
|---|---|---|---|
| 총여신 | 495,651 | 460,500 | 444,910 |
| 고정이하여신 | 5,302 | 4,664 | 3,127 |
| 고정이하여신비율 | 1.07 | 1.01 | 0.70 |
[주요 종속회사에 관한 사항] [KB국민은행]
(1) 자본적정성 관련 지표
1) BIS기준 자기자본비율
| (단위 : 억원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 총 자기자본(A) | 405,739 | 390,399 | 362,330 |
| 기본자본(A1) | 350,590 | 334,787 | 309,631 |
| 보통주자본(Aa1) | 339,934 | 321,957 | 300,893 |
| 기타기본자본(Aa2) | 10,656 | 12,829 | 8,739 |
| 보완자본(A2) | 55,149 | 55,612 | 52,698 |
| 위험가중자산(B) | 2,344,359 | 2,159,622 | 2,075,579 |
| 신용위험가중자산 | 2,056,560 | 1,942,102 | 1,822,930 |
| 시장위험가중자산 | 58,890 | 70,676 | 126,114 |
| 운영위험가중자산 | 228,909 | 146,844 | 126,535 |
| 총자본비율(A/B) | 17.31 | 18.08 | 17.46 |
| 기본자본비율(A1/B) | 14.95 | 15.50 | 14.92 |
| 보통주자본비율(Aa1/B) | 14.50 | 14.91 | 14.50 |
주1) BIS 바젤 III 기준주2) 제24기의 경우 잠정기준
(2) 유동성비율
| (단위 : %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 유동성커버리지비율(LCR) | 102.50 | 102.90 | 99.74 |
| 외화유동성커버리지비율(외화 LCR) | 154.83 | 135.26 | 139.59 |
| 업무용고정자산비율 | 7.04 | 8.83 | 9.66 |
| 주) 유동성커버리지비율은 은행업감독업무시행세칙 기준으로 작성되며 제24기 4분기, 제23기 4분기, 제22기 4분기 영업일별 평균값을 기준으로 작성 됨 |
(3) 건전성
1) 자산건전성 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|
| 총여신 | 합계 | 404,680,677 | 375,443,202 | 361,986,748 |
| 기업 | 227,655,432 | 208,583,577 | 195,530,988 | |
| 가계 | 177,025,245 | 166,859,625 | 166,455,760 | |
| 고정이하여신 고정이하여신비율 | 합계 | 1,285,902 | 1,155,100 | 718,517 |
| 0.32 | 0.31 | 0.20 | ||
| 기업 | 993,592 | 871,604 | 503,413 | |
| 0.44 | 0.42 | 0.26 | ||
| 가계 | 292,310 | 283,496 | 215,103 | |
| 0.17 | 0.17 | 0.13 | ||
| 무수익여신 무수익여신비율 | 합계 | 923,075 | 749,861 | 522,243 |
| 0.23 | 0.20 | 0.14 | ||
| 기업 | 655,422 | 493,415 | 325,270 | |
| 0.29 | 0.24 | 0.17 | ||
| 가계 | 267,653 | 256,446 | 196,973 | |
| 0.15 | 0.15 | 0.12 | ||
| 대손충당금적립률(A/B) | 202.47 | 225.60 | 259.37 | |
| 무수익여신산정대상기준제충당금 총계(A) | 2,603,624 | 2,605,868 | 1,863,639 | |
| 고정이하여신(B) | 1,285,902 | 1,155,100 | 718,517 | |
| 연체율 | 총대출채권기준 | 0.29 | 0.22 | 0.16 |
| 기업대출기준 | 0.30 | 0.19 | 0.12 | |
| 가계대출기준 | 0.27 | 0.26 | 0.20 | |
주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준임
2) 대손충당금 및 대손준비금 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 대손충당금 | 2,580,036 | 2,517,384 | 1,801,855 |
| 대손준비금 | 2,373,255 | 2,401,691 | 2,785,965 |
| 특별대손충당금 | - | - | - |
| 지급보증충당금 | 70,298 | 194,951 | 153,393 |
| 미사용약정충당금 | 145,852 | 200,706 | 159,211 |
| 기타충당금 | 319,683 | 495,534 | 181,634 |
| 채권평가충당금 | 62 | 144 | 88 |
주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 대손충당금 : 기타자산에 대한 대손충당금 포함
주3) 지급보증충당금 : 금융보증계약 충당금 포함
(4) 그 밖에 공시서류의 다른 부분에 기재되지 아니한 사항중 투자자의 투자판단에 중요한 사항 1) 희망퇴직에 관한 사항 - 인력구조 개선을 통한 생산성 제고를 위해 노사합의를 거쳐 희망퇴직을 실시하였습니다.
| 퇴직일 | 퇴직인원 |
|---|---|
| 2019.1.28 | 615명 |
| 2020.1.20 | 462명 |
| 2021.1.30 | 800명 |
| 2022.1.21 | 674명 |
| 2023.1.18 | 713명 |
| 2024.1.19 | 674명 |
| 2025.1.18 | 647명 |
2) 지분인수에 관한 사항
1. 인도네시아 부코핀은행(PT Bank Bukopin Tbk.)과 2020년 7월 30일 주주배정 유상증자(1차)로 발행하는 보통주 2,967,600,372주에 대하여 IDR 534,168,066,960(43,909백만원)에 취득하였으며, 2020년 9 월 2일 3자배정 유상증자(2차)로 발행하는 보통주 16,360,578,947주에 대하여 IDR 3,108,509,999,930 (252,721백만원)에 신주를 인수하였습니다.2021년 11월26일 주주배정 유상증자(3차)로 발행하는 보통주 23,593,682,494주에 대하여IDR 4,718,736,498,800 (393,543 백만원)에 신주를 추가 인수했습니다. 2023년 5월31일 자배정 유상증자(4차)로 발행하는 보통주 80,170,875,138주에 대하여 IDR 8,017,087,513,800 (709,047 백만원)에 신주를 추가 인수했습니다.
ㅇ 당행 지분율 : 66.88%ㅇ 인수금액 : 1,522,591백만원 (실 인수금액 : IDR 17,839,412,079,490)
* 인수금액은 인수일별 1회차 기준환율로 환산한 금액임
* 본 원화인수금액은 취득관련 자문비용 10,296백만원이 포함된 금액임
(5) 기타 참고할 사항 1) 상위 20대 차주에 대한 신용공여 현황
| (단위 : 십억원) |
| 차주명 | 신용공여 |
|---|---|
| 삼성전자(주) | 1,942 |
| 에이치디현대중공업 주식회사 | 1,552 |
| (주)KB국민카드 | 1,414 |
| (주)이마트 | 1,380 |
| 삼성중공업(주) | 1,318 |
| 엘지디스플레이(주) | 1,311 |
| 건설공제조합 | 1,298 |
| 에스케이온 주식회사 | 1,200 |
| 한화솔루션(주) | 1,108 |
| 삼성SDI(주) | 962 |
| Strada Holdco L.P. | 917 |
| SK이노베이션(주) | 786 |
| (주)엘지에너지솔루션 | 779 |
| (주)포스코인터내셔널 | 769 |
| 현대삼호중공업(주) | 767 |
| SK(주) | 756 |
| 엔에이치아문디자산운용(주) | 718 |
| 에쓰-오일(S-OIL)(주 | 702 |
| 롯데쇼핑(주) | 693 |
| 지에스칼텍스(주) | 691 |
| 합계 | 21,063 |
2) 상위 10대 주채무계열 그룹에 대한 신용공여 현황
| (단위 : 십억원) |
| 주채무계열명 | 신용공여 |
|---|---|
| 삼성 | 5,904 |
| 에스케이 | 5,719 |
| 한화 | 4,103 |
| 현대자동차 | 4,054 |
| HD현대 | 3,899 |
| 롯데 | 3,712 |
| 엘지 | 3,505 |
| 신세계 | 1,935 |
| 지에스 | 1,846 |
| 포스코 | 1,773 |
| 합계 | 36,451 |
3) 산업별 총여신 현황
| (단위 : 십억원, %) |
| 산업명 | 총여신 | 비중 |
|---|---|---|
| 제조업 | 60,138 | 26.4 |
| 건설업 | 4,739 | 2.1 |
| 부동산업 | 58,704 | 25.8 |
| 도소매업 | 31,307 | 13.8 |
| 숙박,음식점업 | 11,519 | 5.1 |
| 금융업 | 10,176 | 4.5 |
| 기타 | 51,073 | 22.4 |
| 합계 | 227,655 | 100.0 |
4) 상위 20대 NPL 보유 차주 현황
| (단위 : 십억원) |
| 차주명 | 소속업종 | 총여신 | 대손충당금 |
|---|---|---|---|
| A | 부동산업 | 206.4 | 66.9 |
| B | 건설업 | 37.6 | 36.5 |
| C | 부동산업 | 32.3 | 5.8 |
| D | 부동산업 | 23.5 | 8.9 |
| E | 도매 및 소매업 | 20.0 | 13.0 |
| F | 제조업 | 16.4 | 4.1 |
| G | 부동산업 | 15.9 | 10.5 |
| H | 부동산업 | 15.6 | 0.2 |
| I | 제조업 | 14.5 | 2.8 |
| J | 건설업 | 14.5 | 13.7 |
| K | 보건업 및 사회복지 서비스업 | 12.8 | 2.1 |
| L | 부동산업 | 11.0 | 1.7 |
| M | 제조업 | 10.8 | 10.3 |
| N | 부동산업 | 9.7 | 0.8 |
| O | 제조업 | 8.1 | 2.4 |
| P | 건설업 | 7.2 | 7.2 |
| Q | 도매 및 소매업 | 6.8 | 3.8 |
| R | 도매 및 소매업 | 6.7 | 0.7 |
| S | 제조업 | 6.5 | 4.0 |
| T | 부동산업 | 6.3 | 0.6 |
| 합계 | 482.7 | 196.0 |
[KB증권]
(1) 자본적정성 및 재무건전성
1) 순자본비율
| (단위 : 백만원 ) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 영업용순자본(A) | 5,396,646 | 5,057,840 | 4,554,184 |
| 총위험액(B) | 3,175,958 | 2,934,276 | 2,655,249 |
| 필요유지자기자본(C) | 134,225 | 134,225 | 134,225 |
| 순자본비율[(A-B)/C] | 1,654.45% | 1,582.09% | 1,414.74% |
| 잉여자본(A-B) | 2,220,688 | 2,123,564 | 1,898,935 |
2) 자산부채비율
| (단위 : 백만원 ) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 실질자산(A) | 60,075,198 | 54,053,047 | 47,152,215 |
| 실질부채(B) | 53,637,368 | 51,671,276 | 44,835,176 |
| 자산부채비율(A/B) | 112.00% | 104.61% | 105.17% |
(2) 증권전문인력 보유현황
| (단위 : 명) |
| 구분 | 계 |
|---|---|
| 펀드투자권유자문인력(주1) | 1,629 |
| 증권투자권유자문인력 | 1,697 |
| 파생상품투자권유자문인력 | 1,535 |
| 투자상담관리인력 | 80 |
| 투자자산운용사(주1) | 1,271 |
| 금융투자분석사 | 64 |
| 전문인력 합계(주2) | 6,276 |
| 전문인력 합계(주3) | 2,091 |
| 주1) 2024년 12월 31일부터 펀드투자권유자문인력과 투자자산운용사의 업무 범위를 구분하지 않고 합산하여 기재주2) 전문인력(금융투자협회 등록 인원 기준)의 총 인원 합계주3) 두 종류 이상의 자격을 소지한 인원은 하나의 자격만 보유한 것으로 간주하여 집계 |
(3) 주요 종속법인의 현황
1) KB Securities Hong Kong Ltd. - 개요
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 회사명 | - KB Securities Hong Kong Ltd. (KB증권 홍콩현지법인) |
| 설립일 | - 1997년 1월 22일 |
| 주요사업의 내용 | - 증권업( 주식중개, IB, 채권 운용 등) |
| 연혁 | - '89.12 홍콩 사무소 개소- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)- '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만)- '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)- '21.10 홍콩법인 유상증자(USD 8,500만, 총 납입자본금 USD 17,500만) |
- 재무상태 요약 <재무상태표>
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 말 | 2023년 말 | 2022년 말 |
| 자산총계 | 322,078 | 277,977 | 267,947 |
| 부채총계 | 27,573 | 25,915 | 28,049 |
| 자본총계 | 294,505 | 252,062 | 239,898 |
<손익계산서>
| (단위:백만원) |
| 구분 | 2024년 말 | 2023년 말 | 2022년말 |
| 영업수익 | 34,976 | 19,808 | 20,468 |
| 순이익 | 5,011 | 8,547 | -2,268 |
| 총포괄이익 | 42,443 | 12,164 | 13,436 |
2) KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
- 개요
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 회사명 | - KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (KB증권 베트남현지법인) |
| 설립일 | - 2008년 6월 11일 |
| 주요사업의 내용 | - 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등) |
| 연혁 | - '08.06 법인 설립- '10.11 유상증자(VND 265,000,000,000)- '17.11 KB증권 자회사 편입- '18.01 사명변경(Maritime Securit i es Incorporation -> KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)- '18.12 유상증자(VND 805,164,300,000)- '19.02 유상증자(VND 566,597,100,000)- '21.11 유상증자(VND 1,325,989,800,000) |
- 재무상태 요약 <재무상태표>
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 말 | 2023년 말 | 2022년 말 |
| 자산총계 | 498,370 | 645,272 | 538,756 |
| 부채총계 | 247,712 | 426,808 | 325,476 |
| 자본총계 | 250,658 | 218,464 | 213,280 |
<손익계산서>
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 말 | 2023년 말 | 2022년말 |
| 영업수익 | 62,761 | 72,722 | 67,884 |
| 순이익 | 12,931 | 7,385 | 12,933 |
| 총포괄이익 | 32,195 | 5,183 | 18,584 |
3) PT KB Valbury Sekuritas
- 개요
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 회사명 | - PT KB Valbury Sekuritas (KB증권 인도네시아현지법인) |
| 설립일 | - 2000년 2월 22일 |
| 주요사업의 내용 | - 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등) |
| 연혁 | - '00.02 법인 설립(사명: PT Caturpilar Investama)- '04.04 사명변경(PT Caturpilar Investama -> PT Valbury Asia Securities)- '12.09 자회사 PT Valbury Capital Management 설립(지분 79% 보유)- '17.02 사명변경(PT Valbury Asia Securities -> PT Valbury Sekuritas Indonesia)- '22.02 KB증권 자회사 편입 (사명변경: PT Valbury Sekuritas Indonesia → PT KB Valbury Sekuritas)- '24.01 자회사 PT Valbury Capital Management 매각 |
- 재무상태 요약
<재무상태표>
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 말 | 2023년 말 | 2022년 말 |
| 자산총계 | 132,900 | 121,609 | 117,640 |
| 부채총계 | 43,130 | 41,258 | 43,150 |
| 자본총계 | 89,770 | 80,351 | 74,490 |
<손익계산서>
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 말 | 2023년 말 | 2022년말 |
| 영업수익 | 24,673 | 20,194 | 20,386 |
| 순이익 | 4,592 | 3,460 | 5,827 |
| 총포괄이익 | 11,181 | 3,460 | 5,827 |
[KB손해보험]
(1) 보험계약부채 및 자산 현황
| (단위 : 억원) |
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | |
| 일반계정 | 보험계약부채 | 263,950 | 242,775 |
| 보험계약자산 | 2,762 | 2,296 | |
| 재보험계약자산 | 14,318 | 15,555 | |
| 재보험계약부채 | 220 | 38 | |
| 투자계약부채 | 57,575 | 45,101 | |
| 특별계정 | 계약자적립금 | 564 | 613 |
주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨주2) 특별계정은 실적배당형퇴직연금의 특별계정임주3) 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준임 (2) 준비금 적립내역
| (단위 : 억원) |
| 구분 | 2022년말 | |
| 일반계정 및특별계정Ⅰ(a) | 지급준비금 | 35,053 |
| 보험료적립금 | 267,887 | |
| 미경과보험료적립금 | 20,036 | |
| 계약자배당준비금 | 1,554 | |
| 계약자이익배당준비금 | 405 | |
| 배당보험손실보전준비금 | 241 | |
| 보증준비금 | 0 | |
| 합계 | 325,176 | |
| 특별계정Ⅱ(b) | 보험료적립금 | 44,500 |
| 계약자배당준비금 | 0 | |
| 계약자이익배당준비금 | 0 | |
| 무배당잉여금 | 0 | |
| 합계 | 44,500 | |
| 합계( a + b ) | 369,676 | |
| 비상위험준비금 | 10,583 | |
주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨주2) 일반계정 및 특별계정Ⅰ(장기 및 개인연금 특별계정)은 책임준비금이며, 특별계정Ⅱ(퇴직보험 및 퇴직연금 특별계정)은 계약자적립금임 주3) 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준임
(3) 지급여력비율
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 |
| 지급여력(A) | 11,309,886 | 11,668,880 | 4,607,700 |
| 지급여력기준(B) | 6,074,317 | 5,403,656 | 2,684,170 |
| 지급여력비율(A/B) | 186.19 | 215.94 | 171.66 |
주1) 2024년말 기준 수치는 잠정치로, 2025년 3월 이내에 확정치로 KB손해보험 사업보고서에 정정공시할 예정임 주2) 2022년말은 RBC 방식으로 산출하였으며, 2023년 1분기부터 방식으로 산출하였음. 2023년부터 지급여력제도가 RBC방식에서 K-ICS 방식으로 변경되었으며, 이로 인한 중요한 차이점은 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99.5%로 상향한 점, 기존 위험계수방식 외에 충격시나리오 방식을 적용한 점 등임
(4) 주요경영효율지표
| (단위 : %) |
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 |
| ROA | 2.19 | 2.04 | 1.61 |
| ROE | 14.09 | 12.20 | 18.40 |
주1) 2023년 및 2024년은 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준 , 2022년은 기존 공시된 K-IFRS 1104호 및 1109호 재무제표 기준임
주2) ROA : 당기순이익/((전회계연도말총자산+기말총자산)/2)×(4/경과분기수)
총자산은 B/S상의 총자산에서 영업권 및 특별계정자산을 차감한 잔액임
주3) ROE : 당기순이익/((전회계연도말자기자본+기말자기자본)/2)×(4/경과분기수)
주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 작성기준 및 손해보험 경영통일공시기준으로 작성 주5) 당기 중 보험금융손익의 체계적배분 등과 관련된 회계정책을 변경하였으며, 2023년의 경우 소급 재작성하였음 [KB국민카드]
(1) 주요경영지표 현황
| (단위 : %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 산출방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 자본의 적정성 | 조정자기자본비율 | 18.17 | 16.59 | 16.87 | (조정자기자본계/조정총자산계) X100 |
| 자산의 건전성 | 고정이하채권비율 | 1.07 | 1.06 | 0.96 | (고정이하채권계/총채권등) X100 |
| 연체채권비율 | 1.85 | 1.86 | 1.34 | (연체채권액/총채권액) X100 | |
| 수익성 | 총자산이익률 | 1.43 | 0.54 | 0.96 | (가감후 당기순이익/가감후 총자산평잔) X100 |
| 자기자본이익률 | 7.69 | 3.12 | 5.70 | (가감후 당기순이익/자기자본계) X100 | |
| 유동성 | 원화유동성자산비율 | 360.40 | 377.03 | 408.00 | (원화유동성자산/원화유동성부채) X100 |
주) 금융감독원 업무보고서 기준 (2) 대손충당금 설정내역
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 설정비율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024년 | 대출채권 | 신용카드자산 | 23,510,452 | 1,041,172 | 3.57 |
| 팩토링채권 | 61,714 | ||||
| 일반대출 | 1,757,350 | ||||
| 할부금융자산 | 3,657,646 | ||||
| 리스채권 | 202,846 | ||||
| 예치금 | 784,210 | 98 | 0.01 | ||
| 기타자산 | 570,174 | 22,558 | 3.96 | ||
| 합계 | 30,544,392 | 1,063,828 | 3.48 | ||
| 2023년 | 대출채권 | 신용카드자산 | 22,381,950 | 1,062,886 | 3.84 |
| 팩토링채권 | 71 | ||||
| 일반대출 | 1,631,000 | ||||
| 할부금융자산 | 3,351,822 | ||||
| 리스채권 | 329,551 | ||||
| 예치금 | 439,519 | 51 | 0.01 | ||
| 기타자산 | 378,019 | 14,133 | 3.74 | ||
| 합계 | 28,511,932 | 1,077,070 | 3.78 | ||
| 2022년 | 대출채권 | 신용카드자산 | 22,612,270 | 934,670 | 3.32 |
| 팩토링채권 | 114 | ||||
| 일반대출 | 1,322,316 | ||||
| 할부금융자산 | 3,672,718 | ||||
| 리스채권 | 530,484 | ||||
| 예치금 | 332,355 | 81 | 0.02 | ||
| 기타자산 | 343,187 | 11,135 | 3.24 | ||
| 합계 | 28,813,444 | 945,886 | 3.28 | ||
| 주1) 연결재무제표 기준주2) 대출채권은 이연대출부대손익 및 현재가치할증(인)차금을 반영한 값임 |
(3) 연체율 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 연체금액 | 연체비율 | 연체금액 | 연체비율 | 연체금액 | 연체비율 | |||
| 신용카드자산 | 일시불 | 개인 | 18,247 | 0.47 | 13,379 | 0.41 | 11,898 | 0.38 |
| 법인 | 11,197 | 0.90 | 14,036 | 1.11 | 12,822 | 0.94 | ||
| 소계 | 29,444 | 0.57 | 27,415 | 0.60 | 24,720 | 0.55 | ||
| 할부 | 개인 | 78,941 | 1.31 | 50,716 | 0.90 | 44,759 | 0.69 | |
| 법인 | 1,422 | 2.95 | 1,055 | 2.32 | 826 | 2.23 | ||
| 소계 | 80,363 | 1.32 | 51,771 | 0.91 | 45,585 | 0.69 | ||
| 단기카드대출(현금서비스) | 44,065 | 3.85 | 36,167 | 3.04 | 36,186 | 3.15 | ||
| 장기카드대출(카드론) | 127,323 | 1.86 | 96,850 | 1.45 | 95,183 | 1.52 | ||
| 기타 | 결제성 일부결제금액이월약정(리볼빙) | 36,867 | 0.90 | 28,122 | 0.69 | 24,148 | 0.61 | |
| 대출성 일부결제금액이월약정(리볼빙) | 615 | 1.16 | 721 | 1.03 | 984 | 1.13 | ||
| 기타 | 908 | 0.49 | 1,952 | 1.24 | 1,139 | 0.85 | ||
| 소계 | 38,390 | 0.89 | 30,795 | 0.72 | 26,271 | 0.63 | ||
| 신용카드자산 합계 | 319,585 | 1.36 | 242,998 | 1.08 | 227,945 | 1.01 | ||
| 할부금융자산 | 18,923 | 0.66 | 14,731 | 0.54 | 12,459 | 0.39 | ||
| 팩토링 | 5 | 0.01 | 13 | 17.57 | 116 | 100.00 | ||
| 일반대출 | 22,726 | 2.35 | 14,312 | 1.71 | 8,740 | 1.33 | ||
| 리스채권 | 19 | 0.01 | 14 | - | 24 | - | ||
| 합계 | 361,258 | 1.31 | 272,068 | 1.03 | 249,284 | 0.92 | ||
주1) 금융감독원 업무보고서 기준주2) 기준일 현재 1개월 이상 연체현황으로 미수금 및 가지급금은 제외함
[KB라이프생명]
(1) 준비금 적립내역
| (단위 : 억원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|
| 일반계정 | 보험료적립금 | 250,753 | 232,698 | 150,673 |
| 미경과보험료 | 64 | 69 | 38 | |
| 보증준비금 | 7,781 | 7,781 | 7,559 | |
| 지급준비금 | 2,677 | 2,355 | 1,382 | |
| 계약자배당준비금 | 353 | 390 | 97 | |
| 계약자이익배당준비금 | 20 | 16 | 3 | |
| 배당보험손실보전준비금 | 37 | 38 | 7 | |
| 특별계정 | 보험료적립금 | 57,809 | 58,111 | 42,056 |
| 합계 | 319,494 | 301,458 | 201,815 | |
주1) 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명(존속법인)과 KB생명(소멸법인)이 KB라이프생명으로 합병됨에 따라 2022년은 존속법인인 푸르덴셜생명 기준으로 작성되었음주2) 일반계정은 책임준비금이며, 특별계정은 계약자적립금임
주3) 생명보험 업무보고서 기준으로 작성함
(2) 지급여력비율
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 지급여력금액(A) | 5,877,666 | 6,758,937 | 2,337,560 |
| 지급여력기준금액(B) | 2,215,261 | 2,049,538 | 941,163 |
| 지급여력비율(A/B) | 265.33 | 329.78 | 248.37 |
주1) 2024년 말 기준 수치는 최종 산출치가 아니며, 2025년 3월 말 이내에 KB라이프생명 사업보고서에확정치로 정정공시할 예정임 주2) 2022년은 사업결합 전 푸르덴셜생명 기준 RBC 방식으로 산출하였으며, 2023년 1분기부터 KB라이프생명 기준 방식으로 산출함. 2023년부터 지급여력제도가 RBC 방식에서 방식으로 변경되었으며, 이로 인한 중요한 차이점은 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 기존 위험계수방식에서 벗어나 충격시나리오 방식을 적용한 점 등임
(3) 재무건전성 관련 지표
| (단위 : %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| ROA | 0.82 | 0.83 | 1.04 |
| ROE | 5.48 | 4.77 | 10.83 |
주1) 2024년과 2023년은 KB라이프생명에 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준, 2022년 은 사업결합 전 푸르덴셜생명 기준에 K-IFRS 1104호 및 1039호 재무제표 기준임 주2) K-IFRS 연결재무제표 기준 주3) 2023년과 2022년은 전년도 공시 수치를 참조함
(4) 가중부실자산
| (단위 : 억원, %, %p) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 가중부실자산(A) | 135 | 82 | 8 |
| 자산건전성 분류대상 자산(B) | 268,330 | 253,073 | 173,918 |
| 비율(A/B) | 0.05 | 0.03 | 0.00 |
주1) 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명(존속법인)과 KB생명(소멸법인)이 KB라이프생명으로 합병됨에 따라 2022년 은 푸르덴셜생명의 기준으로 작성되었음주2) 생명보험 업무보고서 기준으로 작성함
[KB자산운용]
(1) 자본적정성 관련 지표
1) 최소영업자본비율
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 최소영업자본비율 | 520.64% | 509.46% | 553.05% |
| 주) K-IFRS 별도재무제표 기준(금감원보고기준) |
(2) 재무건전성 관련 지표
1) 유동성비율
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 유동성비율 | 562.55% | 762.86% | 449.55% |
| 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준(금감원 보고기준(3개월)) |
2) 수익성비율 등
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| ROA | 18.58% | 18.46% | 21.28% |
| ROE | 23.87% | 22.63% | 25.75% |
| 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준 |
(3) 자산건전성 관련 지표 1) 대손충당금비율
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 대손충당금비율 | 0.70% | 0.72% | 0.86% |
| 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준 |
[KB캐피탈]
(1) 조정자기자본 비율
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 조정자기자본(A) | 2,547,030 | 2,350,255 | 2,160,210 |
| 조정총자산(B) | 17,575,802 | 16,411,790 | 14,908,687 |
| 자기자본비율(A/B) | 14.49% | 14.32% | 14.49% |
주) 당사는 여신전문금융업법을 영위하는 회사로 금융감독원 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함
(2) 무수익여신 등 증감 현황
| (단위 : 억원) |
| 2024년 | 2023년 | 2022년 | 증감 (전년말대비) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 무수익 여신잔액 | 비율 | 무수익 여신잔액 | 비율 | 무수익 여신잔액 | 비율 | 무수익 여신잔액 | 비율 |
| 4,044 | 2.49% | 4,199 | 2.74% | 2,958 | 2.06% | -155 | -0.25%p |
주1) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임주2) K-IFRS 연결재무제표 기준 (3) 대손충당금
| (단위 : 억원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|
| 대손충당금 | 일반 | 3,983 | 3,622 | 2,586 |
| 특별 | - | - | - | |
| 소계 | 3,983 | 3,622 | 2,586 | |
| 기중대손상각액 | 1,731 | 1,748 | 963 | |
주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 여신전문금융업감독규정 개정에 따라 운용리스자산은 대손충당금 설정대상에서 제외됨
(4) 기타 중요한 사항 1) 총여신 및 건전성 분류 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 | |
|---|---|---|---|---|
| 여신현황 | 총여신(A) | 16,240,127 | 15,330,589 | 14,344,205 |
| 할부금융 | 3,452,963 | 3,251,331 | 2,779,261 | |
| 리스 | 3,802,608 | 3,835,384 | 3,831,899 | |
| 대출 | 8,835,248 | 8,091,618 | 7,713,808 | |
| 기타 | 149,309 | 152,255 | 19,236 | |
| 건전성분류 | 정상 | 15,213,661 | 14,346,678 | 13,509,539 |
| 충당금적립액 | 154,482 | 130,772 | 106,805 | |
| 적립율 | 1.02% | 0.91% | 0.79% | |
| 요주의 | 622,049 | 564,055 | 538,901 | |
| 충당금적립액 | 62,113 | 61,796 | 32,261 | |
| 적립율 | 9.99% | 10.96% | 5.99% | |
| 고정 | 137,437 | 210,443 | 108,480 | |
| 충당금적립액 | 26,377 | 46,796 | 22,408 | |
| 적립율 | 19.19% | 22.24% | 20.66% | |
| 회수의문 | 191,755 | 153,264 | 145,150 | |
| 충당금적립액 | 100,064 | 82,730 | 65,475 | |
| 적립율 | 52.18% | 53.98% | 45.11% | |
| 추정손실 | 75,225 | 56,150 | 42,135 | |
| 충당금적립액 | 55,230 | 40,078 | 28,957 | |
| 적립율 | 73.42% | 71.38% | 68.72% | |
| 합계 | 16,240,127 | 15,330,589 | 14,344,205 | |
| 충당금적립액 | 398,265 | 362,171 | 255,906 | |
| 적립율 | 2.45% | 2.36% | 1.78% | |
| 연체현황 | 연체금액(B) | 314,653 | 366,637 | 282,355 |
| 1개월 미만 | 5,601 | 29,852 | 18,706 | |
| 1개월 이상 | 309,052 | 336,785 | 263,649 | |
| 연체율(B/A) | 1.94% | 2.39% | 1.97% | |
| 1개월 미만 | 0.03% | 0.19% | 0.13% | |
| 1개월 이상 | 1.90% | 2.20% | 1.84% | |
주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서작성기준을 준용하여 작성주3) 리스자산 : 해지리스 및 렌탈자산 포함 주4) 운용리스자산 미상각액 기준 반영주5) 부대수익비용 제외
2) 할부금융자산 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 | |
|---|---|---|---|---|
| 여신현황 | 할부금융자산(A) | 3,452,963 | 3,251,331 | 2,779,261 |
| 내구재 | 3,452,963 | 3,251,331 | 2,779,261 | |
| 주택 | - | - | - | |
| 기계류 | - | - | - | |
| 기타 | - | - | - | |
| 건전성분류 | 정상 | 3,321,822 | 3,149,271 | 2,711,564 |
| 충당금적립액 | 30,901 | 21,484 | 13,356 | |
| 적립율 | 0.93% | 0.68% | 0.49% | |
| 요주의 | 76,795 | 72,808 | 49,027 | |
| 충당금적립액 | 8,450 | 4,440 | 2,832 | |
| 적립율 | 11.00% | 6.10% | 5.78% | |
| 고정 | 22,905 | 11,687 | 5,060 | |
| 충당금적립액 | 8,850 | 4,282 | 1,089 | |
| 적립율 | 38.64% | 36.64% | 21.52% | |
| 회수의문 | 24,216 | 14,535 | 11,336 | |
| 충당금적립액 | 18,265 | 9,973 | 4,971 | |
| 적립율 | 75.42% | 68.62% | 43.85% | |
| 추정손실 | 7,224 | 3,030 | 2,274 | |
| 충당금적립액 | 5,847 | 2,358 | 1,531 | |
| 적립율 | 80.94% | 77.82% | 67.30% | |
| 합계 | 3,452,963 | 3,251,331 | 2,779,261 | |
| 충당금적립액 | 72,314 | 42,537 | 23,779 | |
| 적립율 | 2.09% | 1.31% | 0.86% | |
| 연체현황 | 연체금액(B) | 50,627 | 31,377 | 16,228 |
| 1개월 미만 | 665 | 1,465 | 1,411 | |
| 1개월 이상 | 49,961 | 29,912 | 14,817 | |
| 연체율(B/A) | 1.47% | 0.97% | 0.58% | |
| 1개월 미만 | 0.02% | 0.05% | 0.05% | |
| 1개월 이상 | 1.45% | 0.92% | 0.53% | |
주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서작성기준을 준용하여 작성함주3) 부대수익비용 제외 3) 리스자산현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 | |
|---|---|---|---|---|
| 리스자산(A) | 3,802,608 | 3,835,384 | 3,831,899 | |
| 건전성분류 | 정상 | 3,651,332 | 3,722,496 | 3,687,045 |
| 충당금적립액 | 263 | 283 | 409 | |
| 적립율 | 0.01% | 0.01% | 0.01% | |
| 요주의 | 82,939 | 56,783 | 98,995 | |
| 충당금적립액 | 73 | 103 | 74 | |
| 적립율 | 0.09% | 0.18% | 0.07% | |
| 고정 | 23,173 | 20,838 | 16,536 | |
| 충당금적립액 | 3,437 | 3,076 | 2,211 | |
| 적립율 | 14.83% | 14.76% | 13.37% | |
| 회수의문 | 31,011 | 24,783 | 20,175 | |
| 충당금적립액 | 11,440 | 10,324 | 6,483 | |
| 적립율 | 36.89% | 41.66% | 32.13% | |
| 추정손실 | 14,152 | 10,485 | 9,149 | |
| 충당금적립액 | 5,122 | 3,640 | 2,512 | |
| 적립율 | 36.20% | 34.72% | 27.45% | |
| 합계 | 3,802,608 | 3,835,384 | 3,831,899 | |
| 충당금적립액 | 20,335 | 17,426 | 11,687 | |
| 적립율 | 0.53% | 0.45% | 0.30% | |
| 연체현황 | 연체금액(B) | 43,673 | 44,290 | 32,155 |
| 1개월 미만 | 2,555 | 2,248 | 1,992 | |
| 1개월 이상 | 41,118 | 42,042 | 30,163 | |
| 연체율(B/A) | 1.15% | 1.15% | 0.84% | |
| 1개월 미만 | 0.07% | 0.06% | 0.05% | |
| 1개월 이상 | 1.08% | 1.10% | 0.79% | |
주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서작성기준을 준용하여 작성함주3) 운용리스자산 미상각액 기준 반영주4) 부대수익비용 제외 4) 대출자산 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 | |
|---|---|---|---|---|
| 대출자산(A) | 8,835,248 | 8,091,618 | 7,713,808 | |
| 건전성분류 | 정상 | 8,110,370 | 7,332,728 | 7,100,335 |
| 충당금적립액 | 121,832 | 107,350 | 92,013 | |
| 적립율 | 1.50% | 1.46% | 1.30% | |
| 요주의 | 455,916 | 434,171 | 390,578 | |
| 충당금적립액 | 52,848 | 56,721 | 28,952 | |
| 적립율 | 11.59% | 13.06% | 7.41% | |
| 고정 | 91,153 | 177,718 | 86,813 | |
| 충당금적립액 | 14,030 | 39,397 | 19,068 | |
| 적립율 | 15.39% | 22.17% | 21.96% | |
| 회수의문 | 128,625 | 107,317 | 107,860 | |
| 충당금적립액 | 64,754 | 57,832 | 49,987 | |
| 적립율 | 50.34% | 53.89% | 46.34% | |
| 추정손실 | 49,185 | 39,684 | 28,223 | |
| 충당금적립액 | 39,674 | 31,485 | 22,495 | |
| 적립율 | 80.66% | 79.34% | 79.70% | |
| 합계 | 8,835,248 | 8,091,618 | 7,713,808 | |
| 충당금적립액 | 293,138 | 292,786 | 212,514 | |
| 적립율 | 3.32% | 3.62% | 2.75% | |
| 연체현황 | 연체금액(B) | 212,088 | 283,994 | 228,383 |
| 1개월 미만 | 1,554 | 25,555 | 14,695 | |
| 1개월 이상 | 210,534 | 258,439 | 213,688 | |
| 연 체 율(B/A) | 2.40% | 3.51% | 2.96% | |
| 1개월 미만 | 0.02% | 0.32% | 0.19% | |
| 1개월 이상 | 2.38% | 3.19% | 2.77% | |
주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성함주3) 부대수익비용 제외
[KB부동산신탁]
(1) 자본적정성 관련 지표 1) 영업용순자본비율 (단위 : 백만원, %)
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 |
|---|---|---|---|
| 영업용순자본 | 258,143 | 142,294 | 326,428 |
| 총위험 | 18,521 | 27,504 | 35,792 |
| 영업용순자본비율 | 1,393.76 | 517.35 | 912.01 |
주1) K-IFRS 기준주2) 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액주3) 영업용순자본비율 = 영업용순자본 / 총위험 ×100금융투자업자는 영업용순자본비율을 일정비율(150%) 유지 하도록 법에 명시 (2) 재무건전성 관련 지표 1) 원화유동성비율 (단위 : 백만원, %)
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 |
|---|---|---|---|
| 유동성자산 | 199,951 | 196,271 | 201,493 |
| 유동성부채 | 79,356 | 59,820 | 33,948 |
| 유동성비율 | 252.00 | 328.10 | 593.53 |
주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 원화유동성비율 = 3개월이내 원화유동성자산 / 3개월이내 원화유동성부채 ×100 2) 부채비율 (단위 : 백만원, %)
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 |
|---|---|---|---|
| 총부채 | 627,898 | 573,348 | 113,444 |
| 자기자본 | 485,568 | 286,060 | 405,536 |
| 부채비율 | 129.31 | 49.89 | 27.97 |
주1) K-IFRS 기준주2) 금융투자업자의 자기자본에 대한 총부채의 비율을 백분율로 표시한 수치
(3) 자산건전성 관련 지표 1) 고정이하자산비율
(단위 : 백만원, %)
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 |
|---|---|---|---|
| 고정이하자산 | 781,018 | 323,537 | 115,615 |
| 건전성분류대상자산 | 1,224,794 | 739,939 | 278,849 |
| 고정이하자산비율 | 63.77 | 43.72 | 41.46 |
주1) K-IFRS 기준주2) 고정이하자산 = 고정자산 + 회수의문자산 + 추정손실자산주3) 고정이하자산비율 = 고정이하자산 / 건전성분류대상자산 ×100
[KB저축은행]
(1) 자본적정성 관련 지표 1) BIS기준자기자본비율
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 자기자본(A) | 227,998 | 212,358 | 308,659 |
| 위험가중자산(B) | 1,698,247 | 1,970,927 | 2,447,346 |
| 자기자본비율(A/B) | 13.43 | 10.77 | 12.61 |
주) 상호저축은행업 감독업무 시행세칙 기준
(2) 재무건전성 관련 지표 1) 유동성비율
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 유동성자산(A) | 676,973 | 609,153 | 965,667 |
| 유동성부채(B) | 443,188 | 460,485 | 480,229 |
| 유동성비율(A/B) | 152.75 | 132.29 | 201.08 |
주) K-GAAP 기준2) 수익성비율 등
| (단위: %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 총자산순이익률(ROA) | -0.43 | -3.01 | 0.75 |
| 자기자본이익률(ROE) | -5.92 | -34.46 | 7.92 |
| 총자산경비율 | 1.83 | 1.56 | 1.07 |
| 수지비율 | 106.77 | 140.23 | 84.93 |
주) K-IFRS 기준 (3) 자산건전성 관련 지표
1) 대손충당금비율
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 총여신(가지급금 포함) | 2,159,791 | 2,406,572 | 2,586,594 |
| 대손충당금 | 147,841 | 180,122 | 79,297 |
| 대손충당금비율 | 6.85 | 7.48 | 3.07 |
주) K-GAAP 기준 2) 고정이하여신비율
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 고정이하 여신잔액(A) | 212,110 | 243,284 | 53,550 |
| 총 여신잔액(B) | 2,159,791 | 2,406,572 | 2,586,594 |
| 고정이하여신비율(A/B) | 9.82 | 10.11 | 2.07 |
주) 고정이하 여신잔액은 상호저축은행업 감독규정 제38조 1항에 의거하여 산출함
[KB인베스트먼트] - 해당사항 없음 [KB데이타시스템] - 해당사항 없음 나. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황 (1) 전반적인 금융산업 상황
2024년 세계 경제는 미국의 경기가 견조한 흐름을 지속하는 가운데 유로존 및 일본의 미약한 회복세, 중국의 경기 둔화 등으로 국가별 차별화된 모습을 보였습니다. 2025년 세계 경제는 점진적인 미국의 경기 둔화가 예상되나, 유로존과 일본의 경기 회복세 지속, 중국 정부의 경기 부양 등으로 3% 수준의 완만한 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다. 최근 미국 경제는 2024년 4분기 2.3%(연율화, 잠정치) 성장하면서 2024년 2분기(3.0%)와 3분기(3.1%) 보다 둔화되는 모습입니다. 2025년에도 미국경제는 노동시장의 둔화, 초과저축 감소등으로 성장 둔화세가 이어질 전망이나, 자산가격 상승에 따른 부의 효과, 자금조달 여건 개선, AI 및 에너지 관련 투자 등에 힘입어 성장 둔화 속도는 완만할 것으로 예상됩니다. 다만, 미국 신정부의 관세정책과 반이민 정책 등의 파급영향이 미국의 성장 경로에 변수로작용할 수 있습니다.
2024년 유로존 경제는 디스인플레이션과 제약적 금융여건의 완화 등에 따른 민간소비 개선세에 힘입어 연간 0.7%(잠정치) 성장하여 2023년(연간 0.4%) 대비 성장폭이 소폭 확대되었습니다. 다만, 대내외 수요 둔화 등으로 역내 산업생산이 부진하여 회복세가 미약하였습니다. 2025년 유로존 경제는 ECB의 정책금리 인하 지속에 따른 소비 개선에 힘입어 회복세가 이어지고, 러-우 전쟁 종전이 소비 및 투자를 강화할 것이라는 기대감이 존재합니다. 다만, 러시아와 우크라이나의 종전 협상이 언제 타결될지 여전히 불확실하며, 경기 회복세가 유로존 제조업 경쟁력 저하, 미국 신정부의 보호무역 조치 강화 등으로 예상보다 더뎌질 수 있습니다. 한편 유럽위원회는 2025년 1월 29일 '경쟁력 나침반(Competitiveness Compass)' 보고서를 통해 ①미국, 중국 대비 뒤쳐진 AI 분야의 혁신 격차 해소, ②탄소중립 및 산업 경쟁력 강화, ③공급망 안보강화를 중점 과제로 제시한 바 있습니다. 이러한 EU차원의 노력이 현실화되면 친기업환경 조성, 투자 활성화, 역내 기업들의 자생력 강화 및시장 보호 등을 유도할 수 있다는 점에서 유럽위원회는 EU의 핵심산업 경쟁력을 회복하는데 도움이 될 것으로 기대하고 있습니다.
2024년 중국 경제는 전년 대비 5.0% 성장하며 시장 예상치(4.8~4.9%)를 상회했습니다. 2025년 중국 정부는 소비 진작 강화, 부동산 시장 안정화 등을 위한 확장적 재정정책을 펼칠 것으로 예상됩니다. 다만, 미ㆍ중 무역갈등 심화로 인해 순수출 부문의 성장 기여도가 약화될 전망입니다. 또한 부동산 경기 부진과 저물가 장기화 등 구조적인 취약성이 잔존하고 있다는 점에서 2025년 4%대의 성장률을 기록할 가능성이 존재합니다.
2025년 세계 경제는 양호한 흐름과는 별개로 많은 불확실성을 내포하고 있습니다. 첫째, 미국 신정부의 관세 정책이 중국과 유럽, 신흥국으로 전이되고, 이는 보호무역주의 기조 강화와 함께 교역량 감소를 야기할 수 있습니다. 둘째, 주요국 간 관세 전쟁에 따른 인플레이션 상방 위험은 주요 선진국의 완화적인 통화정책 기조에 걸림돌로 작용할 수 있어 주의가 필요합니다. 셋째, 미국의 가자지구 점령 구상은 미국과 무장 세력 간 지속적인 충돌이 발생할 가능성을 높임에 따라 중동 지역의 긴장이 다시 고조될 수 있습니다. 또한 우크라이나의 NATO 가입, 광물 협정, 평화유지군 파견, 러시아 제재 등에 대해 미국과 EU, 우크라이나 간 의견이 불일치한 점도 잠재적인 불안 요인입니다. 이밖에 푸틴의 팽창적인 유라시아 세계관을 고려하면 유럽의 지정학적 긴장은 종전 이후에도 지속될 것으로 예상됩니다.
2024년 한국의 GDP 성장률은 내수 부진으로 예상(2.2%)보다 낮은 2.0%를 기록했습니다. 이는 2024년 4분기 실질GDP가 국내 정세 불안에 따른 연말 소비위축과 건설투자 감소로 인해 전기 대비 0.1%(전년동기 대비 1.2%) 상승하는데 그쳤기 때문입니다. 2025년에는 국내 정세 불안에 따른 연초 내수 부진과 글로벌 교역 둔화에 따른 수출 증가세 약화 등으로 1.5%~1.8% 수준의 성장률을 기록할 것으로 예상됩니다.
민간 소비는 2024년 고물가ㆍ고금리의 영향과 연말 국내 정세 불안으로 위축됐으나, 2025년에는 인플레이션 둔화와 기준금리 인하에 따른 실질 구매력 개선으로 민간 소비의 완만한 회복이 예상됩니다. 설비투자는 소비부진 완화와 금융여건 개선 등으로 지난 3년 간의 부진에서 탈피하여 회복세를 보일 것으로 예상됩니다. 다만, 국내외 정책 불확실성 증가와고환율에 따른 대외 구매력 약화 등은 기업의 투자를 제한하는 요인입니다. 건설투자는 건설수주 악화에 후행하여 둔화세를 나타내는 가운데, 부동산 PF 문제와 건설사 부실 위험 등으로 감소세를 지속할 것으로 보입니다. 한편 글로벌 교역량 감소, 반도체 수출 증가세 약화 등이 총수출의 하방압력을 높일 것으로 예상되는 가운데, 미국 신정부의 관세 및 무역정책 강도에 따라 수출 둔화 수준이 달라질 수 있다는 점에서 불확실성이 높습니다.
한편, 소비자물가 상승률은2023년 3.6%에서 2024년 2.3%로 낮아졌으며, 2025년에는 2% 수준을 기록할 것으로 예상됩니다. 다만, 국제유가 향방, 원/달러 환율 수준, 공공요금 인상 시기와 인상폭 등에 따른 물가 경로의 불확실성이 잔존하고 있습니다. 또한 2021년부터 소비자물가가 빠른 상승세를 보였다는 점에서 여전히 물가 수준이 높다고 볼 수 있으며, 이로 인해 소비자가 체감하는 물가는 소비자물가 상승률보다 다소 높을 것입니다.
향후 통화정책방향은 국내 인플레이션 안정화 가능성 및 경기 하방압력 완화 필요성 등을 고려하여 금리인하로 대응할 필요성이 지속되고 있습니다. 이에 한국은행은 금년 2월 통화정책회의에서 기준금리를 25bp 인하한 2.75%로 결정했습니다. 다만, 한국은행은 금융안정에 대한 경계감(가계대출, 원/달러 환율 상승)과 대외변수(연준의 금리정책) 등을 고려하여 당분간 신중한 통화정책 기조를 이어갈 것으로 예상됩니다.
2024년 4분기 이후 원/달러 환율은 트럼프 2기 정책에 따른 물가 상승 및 미 금리인하 제한 가능성 등이 상승요인으로 작용했으나, 국내 정세 안정화 및 러-우 전쟁 종전에 대한 기대감, 미 경기둔화 우려 등이 하락요인으로 작용하며 1,430~1,450원 범위에서 등락하고있습니다. 2025년 원/달러 환율은 당분간 1,400원대가 지속되나, 달러가치가 점진적으로 하락하면서 2025년 말에는 1,300원 중반 수준으로 하락할 것으로 예상됩니다. 향후 트럼프 2기 행정부의 관세 및 무역정책에 대한 과도한 선반영이 정상화되고, 트럼프 행정부가 무역 불균형 해소를 위해 달러가치 하락을 위해 노력할 가능성이 존재합니다. 또한 연준의완만한 금리인하 기조, 국내 경상수지 흑자 지속 및 세계국채지수(WGBI) 편입 예정 등을 고려하면 원/달러 환율은 2025년 말까지 하락할 가능성이 유효합니다.
2024년 말 기준, 은행권의 기업대출(원화대출금) 연체율은 0.50%(전년 말 0.41%), 가계대출 연체율은 0.38%(전년 말 0.35%)로 내수 및 경기 둔화에도 불구하고 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 2024년 9월부터 금리 인하 기조로 전환된 기준금리는 2025년 2월에 추가로 0.25% 인하되었으며, 향후에도 추가 인하가 예상됨에 따라 은행권의 대출 연체율도 하향 안정화될 가능성이 높아지고 있습니다. 그러나 금리가 2021년 이전 수준으로 하락하는 것은 어려울 것으로 보이며, 이에 따라 기업과 가계의 상환 부담 완화 효과는 제한적일 것으로 전망됩니다. 또한, 서민층 대출은 금리 상승과 경기 둔화의 영향으로 부실 비율이 지속적으로 증가하고 있어 이에 대한 관리강화가 지속적으로 요구됩니다. 한편, 부동산 경기 둔화로 증권사, 저축은행, 상호금융 등 2금융권을 중심으로 부동산 PF 부실이 증가했습니다. 이에 감독 당국은 부실 사업장 정리 작업과 함께 향후 부동산 PF 시장의 개선을 도모하기 위한 다양한 조치들을 시행하고 있어, 부동산 PF 부실이 전체 금융권에 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됩니다.
2024년 9월 말 기준, 국내 은행 및 은행지주회사의 보통주자본비율(CET1)은 13.33%로 전년 말 13.06%에서 개선되었습니다. 이는 규제 기준인 8%를 훨씬 상회하는 수준으로 은행들이 대내외 경제의 불확실성에 따른 충격에도 안정적으로 손실을 흡수하고 시장에 유동성을 공급하는 안전판 역할을 충분히 수행할 수 있음을 시사합니다. 감독 당국은 환율 상승 등 대내외 금융시장의 변동성 확대에 대비하여 향후 스트레스 완충자본 규제 등을 도입할 예정이지만, 은행권의 높은 자기자본비율을 고려할 때 추가적인 자본 확충 부담은 크지않을 것으로 예상됩니다. 또한 은행들은 자산을 확대하는 과정에서 단순한 양적 성장이 아닌 우량 자산 중심의 질적 성장을 추구하고 있으며, 자본비율을 높게 유지하면서 자본을더효율적으로 활용하기 위한 다양한 방안을 모색하고 있습니다.
2024년 말 기준, 국내 은행 대출금은 2,389조 원에 달하며, 전년 동기 대비 5.4% 증가하였습니다. 이는 전년도 원화대출 증가율인 4.6%를 초과하는 수준으로, 금리 및 연체율의 안정화에 따라 은행들이 보다 적극적으로 대출을 확대한 것으로 해석할 수 있습니다. 최근 1년간 기업대출은 5.4%, 가계대출은 4.2% 증가하였으며, 정부의 가계대출 규제 기조로 인해 가계대출보다 기업대출이 1.2%p 더 증가하였습니다. 가계대출에 대한 규제는 2025년에도 지속될 것으로 예상됨에 따라 은행들은 가계대출보다 기업대출을 중심으로 자산을 확대할 것으로 전망됩니다.
(2) 은행업 1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 특성
- 특성
은행은 예금의 수취, 유가증권, 기타 채무증서의 발행 등을 통해 불특정 다수인으로부터 자금을 조달하여 자금수요자에게 자금을 공급하는 금융중개기능 등을 수행한다는 측면에서 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되는 특성이 있습니다.
은행의 업무는 크게 고유업무, 부수업무 및 겸영업무로 나눌 수 있습니다. 고유업무는 자금의 중개라는 금융기관의 본질적인 기능에 따른 업무로서 수신업무, 여신업무, 환업무 등이 있으며, 부수업무는 고유업무를 영위함에 있어서 당연히 부수되어 필요하다고 법률로 인정되는 업무로 사회 및 경제 상황에 맞게 변화 발전하고 있는 은행의 업무를 말합니다.
또한 겸영업무는 타 금융업의 고유업무이나 은행이 겸영가능한 업무로서 투신상품, 방카슈랑스 등 금융상품판매대행 업무, 신탁 및 연금 업무 등이 있습니다.
- 경기변동의 특성
은행업은 경기 상승시 자산과 수익 성장을 동시에 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 자산성장이 둔화되며 수익이 감소하는 등 경기변동의 영향을 받습니다.
- 성장성
은행권 경쟁 촉진 등 규제환경 변화와 인터넷 전문은행 확대 및 신규인가, 핀테크기업의 금융업 진출 확대에 따른 경쟁심화로 은행산업은 고객이탈, 성장전략 다변화 등 어려움을 겪을 것으로 예상됩니다. 이를 타개하기 위해 은행들은 비금융 사업 확대 추진, 비대면 고객관리 강화, 해외진출 등 새로운 성장모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다.
이동통신업의 경우, 정부의 가계 통신비 절감 관련 정책과 사물인터넷(IoT) 시장의 확대 및 '자급제 단말기와 MVNO(알뜰폰) 조합'의 인기로 MVNO시장이 지속적으로 성장하는 추세입니다. MVNO시장은 MNO계열사, 알뜰폰사업자 등 다양한 성격의 업체가 경쟁하고 있으며, 해외에서는 IT기업, 전자상거래기업, 은행 등의 사업자들이 통신시장에 진출함으로써 통신과 기존 서비스간 연계를 통해 고객들에게 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. 당행은 국내금융사 최초로 MVNO 시장에 진출하였으며 2024.4월 은행의 정식 부수업무로 지정받아 사업의 연속성을 확보하였습니다. 금융과 통신이 융합된 차별화된 서비스를 통해 색다른 가치를 제공하고자 합니다.
- 계절성
은행업 및 이동통신업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.
2) 국내외 시장여건
- 시장의 안정성
글로벌 경제는 누적된 통화긴축 영향에 따른 글로벌 경기 침체 국면이 지속되고 있으며, 국제유가 상승 및 지정학적 리스크에 따른 인플레이션 압박으로 저성장 국면이 이어질 것으로 예상하고 있습니다. 국내의 경우도, 인플레이션 리스크 및 환율 변동성 확대 등으로 인한 금융시장 위축이 실물경제로 전이, 주식·부동산을 비롯한 국내 자산시장의 저성장 흐름이 지속될 것으로 전망하고 있습니다.
MVNO사업은 비대면 수요 증가, 자급제 단말기 시장의 확대, 가성비를 중시하는 젊은세대의 유입, MVNO진입을 장려하는 정부 정책 등으로 지속적인 성장이 예상됩니다.
- 경쟁상황
금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대 등 은행산업의 구조개편과 이자 수익 창출기회 감소에 따라 금융산업의 경쟁이 치열해지고 있으며, 금융소비자 보호 강화 및 사회적 공공성요구 증대, 인터넷전문 은행 확대 등 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다.
MVNO시장은 타 금융사와 기존 통신사업자와의 제휴, 핀테크 기업의 MVNO시장진출 등으로 시장 내 새로운 경쟁사들이 등장하고 있으며, 최근MNO(이동통신3사)도 가격인하를 통해 MVNO 와의 가격차를 축소하고 정부의 단통법 폐지가 예정됨에 따라 전환지원금/개통수수료 금액을 상향하는 등 가격 경쟁이 심화되는 중입니다. 또한 금융위의 부수업무 지정공고 이후에는 타 금융사도 MVNO 시장 진출이 가능해져 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다.
- 국내외시장여건 (종속회사 및 해외지점)
| 상호 | 내용 |
|---|---|
| Kookmin Bank China Ltd. (국민은행(중국) 유한공사) | - 2024년도 중국 GDP성장률은 전년 동기대비5.0% 증가하였습니다. 산업별로는 제1산업(농업)은 3.5%, 제2산업(공업)은 5.3%, 제3산업(서비스업) 5.0%로 기록했습니다. - 2024년도 CPI는 전년 동기대비 0.2%p 상승하였으나 PPI는 2.2%p 하락하였습니다. 전국 도시 실업률은 5.1%로 전년 동기대비 0.1%p 하락했습니다. - 수출 및 수입 총액은 USD6.2조이며 전년 동기대비 3.8% 상승했습니다. 대외무역 여건이 일부 개선되고 있으며, 고정자산투자는 전년 동기대비 3.2% 증가하였고 인프라 및 제조업투자는 각각 4.4% 및 9.2% 증가하였습니다. - 2024년 12월말 제조업 PMI는 50.1%로 전월대비 0.2% 하락하였으나 비 제조업 PMI는 52.2%로 전월대비 2.2% 상승했습니다. 내수시장 회복세가 예상보다 지연되고 있는 것으로 판단됩니다. PBOC 등 주요 중국정부기관은 실물경제 지원 강화를 위하여 지속적인 경기부양에 주력하고 있습니다. |
| KB BANK MYANMAR LTD (KB미얀마은행) & KB Microfinance Myanmar Co., LTD. (KB마이크로파이낸스 미얀마 법인) | - 세계은행은 2024년 미얀마 경제상황에 대해 지속적인 저성장 기조가 이어질 것으로 분석하고, 실질 GDP는 2% 성장할 것으로 예상하였습니다. 2021년 이후 계속되고 있는 외국인 투자 부진과 무역수지 적자 기조는 2025도에도 계속되며 외화 부족과 이에 따른 환율상승을 유발할 것으로 전망됩니다 - 국제사회의 제재와 현 정부의 무역규제 등 사업 환경을 저해하는 대내외 악재가 지속되고 있습니다. 인프라 손상, 전력난, 투자 부진 등으로 생산의 침체는 소비와 무역수지 등에 부정적인 전망이 예상됩니다. - 국가비상사태 상황은 2024년 7월에 종료될 예정이었으나, 미얀마 현 정부에서 정세 불안정을 사유로 국가비상사태 기간을 6개월 연장하였으며, 당초 예정되어 있던 총선 역시 2025년 10월 경으로 연기된 상황입니다. - 현 군부 정권에 대한 국민들의 불만이 고조되어 국경지역을 중심으로 현 정부군과 반군의 내전이 확대되고 있어 치안 악화 등 안전에 대한 위험이 증가할 것으로 예상되고, 이는 정치적 불안 정세로 인해 침체된 경기회복에 어려움을 초래할 것으로 보여지고 있습니다. |
| KB PRASAC BANK PLC. | - 2025년 캄보디아 경제는 '24년에 이어 성장이 둔화되고 있으나, 관광 및 무역의 수출 증가로 일부 회복세를 보이고 있으며, 세계은행은 2025년도 캄보디아 경제성장률을 6%로 전망하고 있습니다. - 다만, 중국의 경기 둔화 지속에 따른 외국인투자가 부진한 상황으로 이에 따른 캄보디아 경기 침체로 민간 부문에서의 한계차주가 지속적으로 증가하고 있어 금융기관들의 건전성은 개선되기 어려운 상황입니다. - 2023년 말 기준 캄보디아에는 58개의 상업은행, 9개의 특수은행, 87개의 소액금융기관(MFI)가 있습니다. |
| PT Bank KB Bukopin Tbk. | -인도네시아의 경제는 견고한 성장세를 보이며 ‘25년 이후에도 경제성장 5%를 상회할 전망으로 가공산업이 성장에 가장 큰 기여를 보이며, 화약, 제약 등 국내 수요 증가에 따른 성장세 상승과 함께 전기차 공급망 등 제조업 관련업의 투자와 고용, 생산으로 성장을 유지할 전망입니다. -프라보워 대통령은 조코위 대통령의 제조업 육성 정책 계승 예정으로 제조업 직접투자 증가세가 지속됨에 따라 ‘투자→생산→고용’의 선순환에 의한 고용 호황시 소비 회복세까지 이어질 전망입니다. -다만, ‘25년에는 미국 발 무역분쟁에 따른 글로벌 경기 둔화를 인도네시아의 정책이 얼마나 상쇄해 줄지가 관건이라는 전망입니다. |
| 국민은행 홍콩지점 | - 2024년 홍콩 경제는 지정학적 리스크, 금융시장 변동성, 주요국 대선 이후 정책적 불확실성에도 불구하고 2023년 1분기 이후 7분기 연속 플러스(+) 성장을 기록하며 양호한 성장세를 이어나가고 있습니다. - 2024년 4분기 기준으로 홍콩의 실질 GDP는 전년 동기 대비 2.6% 성장(1분기+2.8%, 2분기+3.2%, 3분기+1.8%)하며 홍콩 정부가 제시한 목표치에 부합 중입니다. - 지정학적 갈등으로 인한 물류 비용 상승과 환율 변동성 등의 요인에도 불구하고 전자 제품에 대한 대외 수요 확대로 인해 수출은 전년 동기 대비 9.9% 증가한 반면, 민간 소비 분야에서 둔화세를 보이면서 홍콩 정부는 2025년 경제 성장률 전망 을 기존 2.5~3.5%에서 2.5%로 하향 조정한 바 있습니다. - 글로벌 경제의 불확실성이 증가하고 무역 갈등과 같은 문제들이 홍콩 수출입 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성은 있지만, 주요국 중앙은행들의 통화 완화 조치와 중국의 경기 부양책 및 홍콩 정부의 다양한 경제 활성화 정책 등으로 인해 홍콩 경제는 일정 기간 동안 경제 성장 모멘텀을 유지할 것으로 예상됩니다. |
| 국민은행 런던지점 | - '24.4분기 영국 GDP 성장률(전기대비)은 0.1%로 상반기에 비해 둔화되었습니다. 구인수요대비 실업자수는 기업들의 구인건수 하락 등의 영향으로 상승세를 나타내며 수요우위 상황이 완화되었고, 소비자물가(CPI) 상승률(전년동월대비)은 '24.12월 2.3%(전월대비 +0.6%)로 2% 초반 대에서 안정적으로 유지되었습니다. - '23년 등락을 반복했던 주택가격은 '24년 들어 꾸준한 상승세를 지속하였고, 시장금리(국채10년 기준)는 '24.9월 이후 정부의 대규모 재정완화 계획 발표 및 미국 대선 결과 등이 물가상승을 자극할 가능성이 부각되며 상승하다가 11월말 이후 그간의 상승폭을 다소 축소하였습니다. 영란은행은 인플레이션이 중기적 목표수준에 안착할 때까지 현재의 높은 정책금리 수준을 장기적으로 유지할 것으로 전망됩니다. - '24.4분기 들어 영국 성장세가 예상보다 부진한 데다 재정 및 경상수지 적자를 동시에 겪는 등 경제 체력이 약화됨에 따라 외국인 투자자의 영국 금융자산에 대한 신뢰가 약화되었습니다. 하지만, 최근 금융기관들의 유동성리스크 관리가 강화되고, 시장 동향이 대체로 글로벌 움직임과 크게 다르지 않아 영국 금융불안 가능성은 크지 않은 것으로 전망됩니다. - '25년 유로지역 경제는 내수 중심의 완만한 회복세가 예상되나, 최근 성장률 정체, 주요 기관들의 성장률 전망치 하향 조정 등 회복 지연에 대한 하방리스크가 잔존하고 있으며, 물가는 완만한 오름세 둔화 기조 속에서 일정 범위 내 등락할 전망입니다 |
| 국민은행 뉴욕지점 | - 2024년 미국경제는 예상보다 길어진 긴축 통화기조에도 불구하고, 소비 중심으로 견조한 성장세를 지속하였습니다. - 2025년 미국경제는 통화 긴축의 누적된 영향 등으로 성장세가 다소 둔화되겠으나, 소비와 투자가 비교적 견조한 흐름을 유지하며 양호한 성장을 이어나갈 것으로 전망됩니다. |
| 국민은행 동경지점 | - 2024년 일본 경제는 민간소비 회복 등으로 완만한 성장세를 보였습니다. 민간소비는 높은 임금인상 및 물가상승률 둔화 등에 따른 소득 환경 개선에 따라, 설비 투자는 기업 수익 개선 및 디지털 투자수요 확대 등으로 2분기 이후 증가세로 전환하였습니다. 그러나 금융시장은 주가, 엔/달러 환율과 같은 가격변수가 급등락을 반복하는 등 매우 높은 변동성을 나타냈습니다. - 이같은 흐름을 타고 2025년 일본 경제는 민간소비 및 설비투자 등 내수를 중심으로 완만한 회복세를 이어갈 전망입니다. 민간소비는 실질소득 증가의 영향으로 개선될 것으로 보이며, 설비 투자도 디지털화 투자 수요 등을 중심으로 개선될 것으로 전망됩니다. 임금은 인력부족 심화 등에 따라 2024년 수준의 상승이 계속될 것으로 예상되며, 물가는 금년보다 오름폭이 둔화되겠지만 2%대의 상승률은 유지할 것으로 보입니다. - 엔/달러 환율은 불확실성이 높은 상황에서 대내외금리차 축소 등으로 155엔대 내외의 수준에서 소폭 하락할 것이라는 전망이 우세한 가운데, 일본은행은 2025년 중에도 금융완화의 정도를 축소하는 정책기조를 이어갈 것으로 보이지만 매우 신중하고 점진적인 자세를 보이고 있어, 금리인상은 지연될 것으로 예상됩니다. |
| 국민은행 오클랜드지점 | - 뉴질랜드의 GDP성장률(’24.3Q)은 전년대비 1.5% 위축되었으며, 이는 예상했던 0.4% 감소보다 부진한 실적을 실현하였습니다. 이는 ’20.2Q이후 가장 낮은 수치로 제조업 및 서비스업 부문의 부진에 기인합니다. - 뉴질랜드 통계청에 따르면 ’24.4Q 실업률은 5.1%로 전분기 4.8%에서 0.3%p증가하였으며, 이는 ’20.3Q이후 최고 수준으로 내수경제 활성화에 악영향을 주고 있습니다. - 뉴질랜드 중앙은행의 기준금리(Official Cash Rate)는 ’24.8월 5.5%에서 25bp인하를 시작으로 ’24.11월 4.25%로 유지중이며, 향후 지속적인 추가 금리 인하를 시사하며 경제활성화를 위한 금리정책을 추진중에 있습니다. - 그러나, 전문가들은 여전히 높은 소비자 물가 지수(CPI)와 실업률, 저조한 산업 생산률을 감안시 경기 회복까지는 다소 시간이 걸릴 것으로 예상하고 있습니다. |
| 국민은행 베트남지점(호치민지점/하노이지점) | - 베트남 통계청에 따르면 2024년 4분기 경제성장률이 7.55%를 기록, 연간 경제성장률은 7.09%에 이른 것으로 집계됐다고 밝혔습니다. - 2024년 전체 산업별 GDP 구성을 보면, 서비스 부문이 42.36%로 여전히 가장 큰 비중을 차지했고, 산업 및 건설 부문이 37.64%로 뒤를 이었습니다. 농림 어업 부분은 11.86%로 안정적으로 유지되고 있습니다. 이 중 서비스는 전년 대비 7.38% 성장해 전체 GDP의 49.46%를 기여했으며 뒤이어 산업 및 건설 부문이 8.24% 성장해 45.17%를 기여했으며, 농림어업은 3.27% 성장해 5.37%를 기여했습니다. - 아시아 개발은행(ADB)은 최근 보고서에 따르면, 베트남의 경제회복력은 강한 미국발 수출 주도 제조업이 성장하며 전반적인 경제 성장을 도모할 것으로 예상된다고 관측했습니다. |
| 국민은행 재인도지점(구루그람지점/첸나이지점/푸네지점) | - 최근 글로벌 신용평가기관인 Fitch는 인도 FY2025-26 GDP 성장 전망을 7.0%에서 6.5%으로 하향조정하며 World Bank는 6.7%로 유지하였습니다. - 인도 모디 총리 정권의 경제 성과에 대해 근소한 차이로 긍정적인 평가를 받고 있는 가운데 산업인프라 확충, 규제 간소화, 세금감면 등 정책을 통해 내수를 진작하여 양호한 경제성장을 유지하기 위한 노력이 계속되었으나, 광업, 제조업, 건설업 등 핵심 부문의 성장이 둔화되면서 2024년도 현재 성장률은 전년 대비 하락하였습니다. - 인도의 소비자물가지수는 식료품 가격이 급등하는 등 2024년 10월 기준 6.2%를 기록하여 인도중앙은행의 목표치(4%)를 크게 상회하였습니다. - 인도의 평균 관세율은 현재 17%로 아시아 주요국 대비 높은 수준을 기록하고 있고 정부의 루피화 강세 유지가 수출경쟁력을 저해하는 요소로 지목되고 있습니다. |
| 국민은행 싱가포르지점 | - 2024년 싱가포르 경제는 전년 대비 4.0% 성장하여 팬데믹 이후 가장 빠른 연간 성장률을 기록했습니다. 특히 4분기에는 전년 동기 대비 5.0% 성장하여, 공식 및 경제학자들의 예상을 초과했습니다. - 이러한 성장은 제조업과 건설업의 활발한 활동에 기인하고 있습니다. 제조업은 3분기 11.2% 성장에 이어 4분기에도 7.4% 성장을 보였으며, 건설업은 3분기 5.6% 증가를 바탕으로 4분기에 4.4% 성장을 기록했습니다. - 그러나 정부는 2025년 경제 성장률을 1.0%에서 3.0%로 전망하며, 무역 마찰과 지정학적 갈등 등 글로벌 경제 불확실성이 생산 비용 상승을 초래할 수 있음을 우려하고 있습니다. - 또한, 2024년 12월의 핵심 인플레이션율은 1.8%로 3년 만에 최저치를 기록했으며, 중앙은행은 2025년 성장율과 핵심 인플레이션 전망을 하향 조정했습니다. - 종합적으로, 2024년 싱가포르 경제는 강력한 성장세를 보였으나, 2025년에는 글로벌 경제 불확실성으로 인해 성장율이 둔화될 가능성이 있습니다. |
| KB펀드파트너스 | - 중대형운용사는 업무리스크를 최소화하기 위해 일반사무관리회사를 고정하여 선정하는 추세가 강화되고 있습니다.- 전문사모운용사 시장 성장 시 수익증가가 전망되며 최근 사무관리회사 간 운용사 유치 경쟁 확대되고 있습니다.- 주식형 시장의 자금이 ETF시장으로 쏠림이 가속화되고, 사모펀드의 기관투자 비중이 증가되고 있으며 향후 금리인하 및 정부의 리츠 활성화 방안으로 리츠시장 성장이 전망되고 있습니다. |
3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
KB국민은행은 국내 최대 고객기반을 보유하고 있으며 정교화된 고객분석 시스템 활용,소비자보호를 위한 체계적인 리스크관리 역량 등 고객중심 경영에 큰 강점을 가지고 있습니다. 이러한 영업력에 기반하여 은행기준 자산규모, 총수신, 원화대출, 투자신탁 및 방카슈랑스 판매 등에 있어서 은행권 시장점유율 수위권을 지속적으로 유지하고 있으며 또한 KB금융지주의 KB증권, KB손해보험, KB국민카드, KB라이프생명 등 계열사간 협업을 통해 고객니즈에 기반한 토탈 솔루션 제공 등 지속적인 시너지 창출 효과를 기대하고 있습니다.
4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 최근 금융환경은 디지털 전환이 가속화 되고, 산업간 융합이 촉진되는 大변화의 시대를 맞이하고 있습니다. KB국민은행은, 독보적 경쟁우위를 점하기 위하여 다음의 5가지 전략방향을 중점적으로 추진하고 있습니다.
첫째, 압도적 Core Biz 우위 달성입니다.전통금융기관으로서 고객에게 제공할 수 있는 핵심 가치 집중하여 탄탄하고 지속가능한 수익기반을 확보하는 동시에, WM, CM Biz 모델의 업그레이드를 통해 차별적 경쟁력을 강화해 가고 있습니다.둘째,New Biz & Global 확장 가속화입니다.미래성장동력 발굴을 위해 비금융영역의 금융연계를 확대하고, 적극적인 신사업 영역 발굴을 추진하고 있으며, 글로벌운영체계 정교화와 등을 통해 글로벌 사업의 성장모멘텀 확보를 추진하고 있습니다.셋째, 혁신적 고객접점 강화 입니다.비대면 채널에서는 Seamless한 고객경험을 제공할 수 있도록 비대면 중심의 관리체계를 확립하는 한편, 대면채널은 전문적 상담 집중형 채널로 차별적 가치를 더욱 강화해 나가고있습니다.넷째, 지속가능한 고객신뢰 확보 입니다.금융환경의 변화에도 흔들림 없이 견고하고 견실한 가치를 창출할 수 있는 경영 원칙을 적용함으로써 KB국민은행의 지속가능 역량을 제고하고 있습니다. 견고한 소비자보호체계와 시스템 기반의 내부통제를 강화해 나가며, 환경변화와 기술발전에 따라 새롭게 대두되는 리스크유형에도 선제적으로 대응함으로써 탄탄한 고객 신뢰기반을 마련해 나가고 있습니다. 또한 기업의 사회적 책임과 역할 확대에 맞추어 실천에 방점을 둔 ESG 경영을 적극적으로 추진하고 있습니다.다섯째, 차별적 역량 및 실행원천 구축입니다. 민첩하고 유연한 인프라 구축과 핵심 테크 역량 내재화 및 데이터 AI활용 활성화를 통해 차별적인 경쟁력을 확보하기 위한 시스템과 역량을 고도화하고 있습니다.
이러한 5가지 전략방향을 실행하여 KB국민은행은 고객중심의 디지털 최적화 모델로의 전환을 통해 '고객First, 디지털 First, 미래금융을 선도하는 리딩 금융 파트너'로 거듭나기 위해 다방면으로 노력하고 있습니다.
5) 시장점유율 본 시장점유율은 전국을 영업대상으로 하는 주요 은행의 원화예수금, 원화대출금을 기준으로 작성된 것으로써 작성기준에 따라 수치가 변경될 수 있으므로 공식자료는 금융감독원 은행경영통계자료를 참고하시기 바랍니다.
▶ 원화예수금
| (단위 : 억원, %) |
| 구분 | 2024년 3분기말 | 2023년말 | 2022년말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 점유비 | 금 액 | 점유비 | 금 액 | 점유비 | |
| 국민은행 | 3,608,505 | 20.9 | 3,422,755 | 20.8 | 3,359,805 | 20.7 |
| 신한은행 | 3,215,018 | 18.6 | 2,927,882 | 17.7 | 2,931,072 | 18.1 |
| 우리은행 | 3,141,352 | 18.2 | 2,919,652 | 17.7 | 2,863,129 | 17.7 |
| 하나은행 | 3,039,445 | 17.6 | 2,938,235 | 17.8 | 2,804,287 | 17.3 |
| 농협은행 | 3,025,873 | 17.5 | 3,011,330 | 18.3 | 2,956,100 | 18.2 |
| 기업은행 | 1,244,696 | 7.2 | 1,262,948 | 7.7 | 1,290,149 | 8.0 |
| 합계 | 17,274,889 | 100.0 | 16,482,802 | 100.0 | 16,204,542 | 100.0 |
주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임
주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준
▶ 원화대출금
| (단위 : 억원, %) |
| 구분 | 2024년 3분기말 | 2023년말 | 2022년말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 점유비 | 금액 | 점유비 | 금액 | 점유비 | |
| 국민은행 | 3,618,045 | 19.3 | 3,414,337 | 19.3 | 3,282,506 | 19.4 |
| 신한은행 | 3,199,023 | 17.1 | 2,903,363 | 16.4 | 2,813,806 | 16.7 |
| 우리은행 | 3,075,715 | 16.4 | 2,821,749 | 16.0 | 2,668,939 | 15.8 |
| 하나은행 | 3,046,894 | 16.2 | 2,898,573 | 16.4 | 2,718,378 | 16.1 |
| 농협은행 | 2,858,699 | 15.2 | 2,777,110 | 15.7 | 2,703,085 | 16.0 |
| 기업은행 | 2,952,618 | 15.7 | 2,846,944 | 16.1 | 2,705,814 | 16.0 |
| 합계 | 18,750,994 | 100.0 | 17,662,077 | 100.0 | 16,892,528 | 100.0 |
주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임
주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준
(3) 신용카드업
1) 산업의 특성
신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다.신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 변화에 따른 영향이 큰 산업입니다. 이외에도 IT 기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감하게 영향 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에,한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다.
2) 국내외 시장여건
2024년은 기준금리 인하로 경기회복의 기회요인을 제공했지만, 그동안 이어진 고금리 여파로 인한 건전성의 악화와 더불어, 대출 규제, 가맹점수수료 인하와 같은 정책의 변화는 업계의 수익성에 부담으로 작용하기도 했던 한 해였습니다. 국내 신용카드 시장은 포화상태로 양적 성장이 둔화되고 있어 안정적인 수익 확보 및 지급결제 기술 혁신, 해외시장 개척 등을 통한 신수익원 창출이 최우선 과제라 할 수 있습니다.규제 측면에서는 영세/중소가맹점 범위 확대 및 카드수수료 인하 등으로 전통적인 카드사의 수익원이 위축되고 있어, 상품 경쟁력 향상을 통한 새로운 수요층 확보 및 대체수익원 발굴을 통해 안정적인 성장과 수익 확보를 도모해야 할 시점입니다. 한편, 혁신금융서비스, 금산분리법 완화 등 신사업 진출에 대한 정부 규제 완화 기조로 인해 카드사는 사업 확장의 기회가 열림과 동시에 지급결제 시장 내 경쟁이 더욱 심화되는 환경에 놓여있습니다. 기존의 지급결제사인 카드사, PG사 외 정보통신기술(ICT), 유통, 통신 등 이종업종의 지급결제시장 진출로 사업자 간 협력ㆍ경쟁 구도가 심화되고, 마케팅 양상 및 시장구조에 큰 변화를 가져오고 있습니다.
3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 한정된 상품 서비스 비용내에서 고객 니즈를 최대한 만족시키는 상품을 개발하는 상품 개발 역량, 회원 유치시 고객별 최적 상품을 판매하는 영업 역량, 안정적인 자산 포트폴리오를 유지할 수 있는 리스크관리 역량, 고객 세그먼트별 Big Data / CRM 등을 활용하여 차별화된 마케팅을 하는 고객 관리 역량이 주요 경쟁력이라고 할 수 있습니다최근에는 가맹점 수수료의 지속적인 하락으로 수익성 악화 극복이 업계의 가장 큰 이슈가 되고 있습니다. 이에 따라 비용 효율화에 집중하면서도 시장점유율을 유지하기 위한 고효율 회원모집 및 마케팅 역량이 생존을 위한 핵심 경쟁력이 되었습니다. 이에 당사는 인공지능 마케팅 시스템(AIMs)을 구축하였고, AI 알고리즘 기반으로 기획/설계/수행/성과분석에 이르는 마케팅 프로세스를 자동화 및 간편화 하였습니다. 앞으로는 AIMs를 활용하여 최적 고객 타겟팅, 고객 맞춤형 오퍼 등 마케팅 경쟁력을 강화해 나갈 계획입니다.한편 모바일 기술의 빠른 성장과 정보통신기술(ICT) 기업 등 다양한 사업자의 지급결제시장 참여로, 핀테크 시장 대응력 또한 중요한 경쟁력입니다. 이에 당사는 KB Pay(KB페이) 중심의 원(One) 플랫폼 구축 및 하나의 앱에서 결제/카드/자산관리 등 연결성 있는 서비스를 제공하는 등 No.1 금융플랫폼으로 도약을 추진하고 있습니다. 또한 전사적인 Digital Transformation을 추진중으로 디지털/데이터 사업에 역량을 집중하여 새로운 결제시스템 구축 및 데이터 분석/활용 부문을 지속적으로 강화하고 있습니다. 4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 KB국민카드는 KB금융그룹 내 신용카드부문 사업역량 강화 및 비은행부문 경쟁력 제고를 목표로 2011년 3월 (주)국민은행으로부터 분사하여 설립되었습니다. 은행 네트워크 활용 및 안정적 자금조달구조를 바탕으로 전업카드사에 최적화된 사업전략을 수립하였으며, 신사업 발굴을 통해 지속 성장 가능한 동력을 확보해 나갈 계획입니다.한편, 고객 정보보호를 위해 가상 PC 환경 구축, 인터넷 망 분리, 지문인식 사용자 인증 등다양한 보안조치를 강화하였으며, 내부정보 관리 및 운용 절차를 지속적으로 보완하여 업계 최고의 고객정보보호시스템을 구축하였습니다. 또한 정보통신망 이용촉진 및 정보보호등에 관한 법률 제47조(정보보호 관리체계의 인증)에 따라, 2016년 10월 정보보호 관리체계 인증기관인 금융보안원으로부터 정보보호 관리체계(Information Security Management System, ISMS) 인증을 획득하였습니다.앞으로 지속가능한 성장기반 구축을 위해 영업/마케팅 전략 및 고객 세그먼트 정교화를 통하여 고객 서비스를 강화하고 비용 효율화를 실현할 것이며, 손익ㆍ성과 측정을 보다 정교화하고 체계적으로 관리함으로써 전 사업분야의 내실을 강화할 것입니다. 또한 기존 경쟁력을 통한 새로운 수익기반을 마련하기 위해 카드 프로세싱 대행사업을 확대하고 글로벌 사업을 단계적으로 확장하여 국내 중심의 사업영역을 다각화해 나갈 계획입니다.모바일 등 다양한 디지털 채널의 성장과 함께 보편화된 '언택트 소비문화'는 전통적인 대면 영업과 카드 마케팅의 변화를 요구하고 있습니다. 이에 대응하여 당사는 비대면 채널을비롯한 디지털 기술에 기반한 업무방식을 지속 확대해 나갈 계획입니다. 아울러 당사가 보유한 데이터와 디지털 기술을 통해 미래 결제시장을 주도하고, KB금융그룹 계열사와의 시너지 사업으로 경쟁력있는 종합금융 서비스를 제공할 것입니다.
5) 시장 현황
- 연도별 경제활동인구 및 카드 수
| 구분 | 경제활동인구(만명) | 신용카드 수(만매) | 체크카드 수(만매) | 경제활동인구 1인당 신용카드 소지수 (매) |
|---|---|---|---|---|
| 2020 | 2,801 | 11,373 | 11,002 | 4.1 |
| 2021 | 2,831 | 11,769 | 10,609 | 4.2 |
| 2022 | 2,892 | 12,417 | 10,509 | 4.4 |
| 2023 | 2,920 | 12,980 | 10,446 | 4.4 |
| 2024.3분기 | 2,947 | 13,281 | 10,588 | 4.5 |
주) 출처: 여신금융협회, 여신금융 제80호
- 신용카드 이용규모
| (단위 : 조원) |
| 구분 | 2024년 3분기 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 일시불 | 608.9 | 779.9 | 728.2 | 634.3 | 572.9 |
| 할부 | 121.1 | 162.1 | 155.8 | 144.7 | 132.3 |
| 단기카드대출(현금서비스) | 42.75 | 57.5 | 57.4 | 55.1 | 54.1 |
| 장기카드대출(카드론) | 35.55 | 44.6 | 46.4 | 52.1 | 53.0 |
| 합계 | 808.30 | 1,044.1 | 987.8 | 886.2 | 812.3 |
주) 출처: 여신금융협회, 여신금융 제80호
- 신용카드사별 카드 이용 실적
| (단위 : 억원) |
| 구분 | KB국민카드 | 신한카드 | 삼성카드 | 현대카드 | 롯데카드 |
| 2024년 3분기 | 1,054,153 | 1,328,994 | 1,165,488 | 1,279,680 | 773,650 |
| 2023년 | 1,379,774 | 1,728,367 | 1,569,893 | 1,546,566 | 950,986 |
| 2022년 | 1,375,202 | 1,653,256 | 1,524,470 | 1,364,948 | 853,654 |
주1) 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템주2) 일시불, 할부, 단기카드대출의 신용카드 이용실적 누계임(장기카드대출(카드론) 및 구매전용카드 실적 제외)
6) 종속회사에 관한 사항 - KB Daehan Specialized Bank Plc. 캄보디아는 관광 등 서비스업의 강력한 반등 및 완화된 인플레이션을 중심으로 2022년 5.2%, 2023년 5.4%, 2024년 6.6% 경제 성장률을 기록 하였으며 2025년 경제 성장률을 6.3%로 전망하며 제조업과 서비스업의 강한 성장세가 예상됩니다.2025년 인플레이션 목표는 2.5%로 다소 안정적 수준을 유지할 것으로 보이며 인프라 개발, 공공서비스 강화, 디지털 경제 전환등에 정부의 지원이 확대되어 투자환경이 개선될 것으로 전망됩니다. 다만, 글로벌 경제가 둔화되고 부동산 및 건설업의 부진이 지속되며 주요 선진국 통화정책 정상화의 지연으로 인해 높은 성장 잠재력을 보유하고 있는 반면 대내외 리스크가 부정적 요인으로 작용할 것으로 보입니다. - PT. KB Finansia Multi Finance 2024년 인도네시아의 연간 경제성장률은 5%로 COVID19 이후 꾸준한 성장세를 이어가고 있으며, 전 세계 경제의 불확실성과 금융 시장의 압박 속에서도 긍정적인 신호를 보이고 있습니다. 특히 2024년 4분기 가계소비가 연말 휴가시즌 지출 증가가 반등을 견인하여 전년동기 대비 4.98% 증가하였습니다. 2025년에는 2024년 출범한 새 정부의 가계 소비 진작 등 확장적인 재정정책에 영향을 받아 5%대의 경제성장률을 달성할 것으로 예측됩니다. - KB J Capital Co., Ltd. 태국 관광산업이 GDP의 20%를 차지하는 동남아 관광대국으로 2024년 외국인 관광객이 3천5백만명을 넘어 코로나 이전 대비 90% 수준까지 회복하였습니다. 2024년 태국 경제 성장률은 2.5%, 물가상승률은 0.6% 수준으로 기준금리는 2023년 5차례 인상되어 2024년 내내 2.5%였으나 2024년12월 이후 0.25%p 인하되어 2.25%입니다 - KB신용정보 KB신용정보는「연체채권 회수역량 강화 및 신시장 개척을 통한 수익창출 기반 마련」을 전략 목표로 정하고, 이를 실현하기 위해 모든 역량을 집중하고 있습니다.채권추심업은 당사의 주력 사업부문으로서 부실채권에 대한 회수를 통하여 채권자의 자산건정성 제고 및 신용사회 정착에 기여하고 있습니다. 주요 고객으로는 KB국민은행, KB국민카드, KB손해보험, KB캐피탈, KB저축은행 등이 있습니다. 당사는 회수역량을 강화하기 위해 21년 11월 신용정보업계 최초로 회수 가능성을 예측하는 '채권관리모델'을 도입하였습니다. 또한 22년 10월 STT(Speech-To-text) 및 TA(Text Analysis) 시스템을 도입하여 통화 주제 분류, 상환의도 분석 등 비정형 데이터를 회수에 적극적으로 활용하고 있습니다. 향후 지속적으로 디지털 기술을 도입하고, 효율적인 관리체계 구축을 통하여 회수역량을강화할 계획입니다.전자문서사업은 23년 6월 사업 개시한 당사의 신규 사업부문으로서 '공인전자문서센터' 및 '전자화작업장' 라이선스를 바탕으로 '전자문서 보관 및 원본 증명' 서비스를 제공하고 있습니다. 시장에서의 수요는 종이문서의 폐기 및 전자문서 활용을 통한 업무 효율화입니다. 현재 KB국민은행, KB국민카드를 고객으로 서비스 제공중이며, 24년 10월 정보보호인증(ISMS) 라이선스를 취득하여 정보보호 신뢰성를 더욱 강화했습니다. 향후, KB금융그룹 계열사 고객 및 대외 기업고객 확보를 적극적으로 추진할 계획입니다.임대차조사업은 담보대출 실행 시 제공되는 물건지의 현장조사, 전입세대 열람 등 업무를 수행하고 있습니다. 당사의 임대차조사 업무는 위임직조사원이 태블릿 App 기반으로 수행하고 있습니다. 향후, 태블릿 최신기기로 교체 및 App 고도화를 통해 업무 품질 향상 및 대외 기업고객 확보를 적극적으로 추진할 계획입니다. (4) 금융투자업 □ 증권업 가. 산업의 현황 (1) 산업의 특성
KB증권이 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다.또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다.
(2) 산업의 성장성
| (단위 : pt, 조원) |
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 | 2021년말 | 2020년말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주가지수 | KOSPI | 2,399.5 | 2,655.3 | 2,236.4 | 2,977.7 | 2,873.5 |
| KOSDAQ | 678.2 | 866.6 | 679.3 | 1,034.0 | 968.4 | |
| 시가총액 | 금액 | 2,303.4 | 2,558.2 | 2,082.7 | 2,649.7 | 2,366.1 |
| 증가율 | -9.96% | 22.83% | -21.40% | 11.99% | 37.78% | |
| 거래대금 | 금액 | 4,669.0 | 4,808.7 | 3,913.6 | 6,766.8 | 5,707.9 |
| 증가율 | -2.91% | 22.87% | -42.16% | 18.55% | 149.51% | |
주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치
( 3) 경기변동의 특성 및 계절성 일반적으로 주식시장은 경기변동에 6개월 정도 선행하며, 주가의 계절효과가 존재하나 명확히 실증된 바는 없습니다.
나. 국내외 시장여건 (1) 시장여건 2024년은 경제와 금융 시장뿐 아니라 글로벌 지정학적 환경에서도 중요한 변화와 흐름이 나타난 해였습니다. 미중 간 갈등 심화, 러시아-우크라이나 전쟁의 지속 등 글로벌 지정학적 긴장과 경제적 여파의 금융시장의 불안정성이 증대된 상황 속에서도 지속적인 녹색투자의 확대, 생성형 AI와 같은 기술 혁신이 비즈니스와 사회 전반에 걸쳐 큰 변화를 이끌어낸 한 해 였습니다.
(2) 주요 종속회사의 시장여건
| 회사의 명칭 | 내용 |
|---|---|
| KB Securities Hong Kong Ltd.(KB증권 홍콩현지법인) | - 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다.- 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 2017년에 USD 80,000,000 및 2021년에 USD 85,000,000의 증자를 진행하였습니다.- 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다. |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(KB증권 베트남현지법인) | - 베트남은 견조한 GDP 성장세, 안정적인 물가 및 FDI의 지속적인 유입 등 양호한 경제구조를 기반으로 꾸준한 성장을 지속하는 신흥 시장입니다.- 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary trading, Underwriting 및 Investment banking advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로서, 현지의 우수상품을 발굴하여 한국으로 소개하며, 현지 IB Deal 등과 관련하여 한국 본사와 협업 업무를 수행하고 있습니다.- 베트남현지법인은 베트남 금융시장의 리더로 거듭나고자 2021년 약 690억원 규모의 증자를 진행하였으며, 이를 바탕으로 동남아시아 이머징마켓 허브로의 성장을 위한 사업 다각화를 추진 중입니다. |
| PT KB Valbury Sekuritas(KB증권 인도네시아현지법인) | - 인도네시아는 ASEAN 중심국이자 세계 4위 인구대국으로 높은 성장 잠재력을 보유하고 있으며, ASEAN지역 최대의 내수 시장과 젊은 인구를 기반으로 5% 초반대의 꾸준한 경제성장률을 기록 중이며 금융시장의 경우 점진적인 성장세를 보이고 있습니다.- 인도네시아 현지법인은 다수의 지점망을 바탕으로 리테일 브로커리지에 강점을 지닌 회사로, 최근 IB Biz 역량을 강화하고 본사의 우수한 IT 서비스 및 자본력을 활용하여 기 진출한 KB금융지주 계열사와의 시너지 추진을 통해 인도네시아와 동남아시아 금융시장을 선도하는 증권회사로 도약할 계획입니다. |
주) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 주요 종속회사에 대해서는 작성하지 않음
(3) 시장점유율 추이
| [주식 수탁수수료 시장점유율 현황] | (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | '24.01.01~'24.09.30 | '23.01.01~'23.12.31 | '22.01.01~'22.12.31 | '21.01.01~'21.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 점유율 | 금액 | 점유율 | 금액 | 점유율 | 금액 | 점유율 | |
| KB증권 | 306,305 | 9.93 | 426,550, | 10.69 | 330,326 | 9.86 | 608,303 | 10.00 |
| 삼성증권 | 271,158 | 8.79 | 344,862 | 8.64 | 269,224 | 8.03 | 578,883 | 9.51 |
| NH투자증권 | 283,975 | 9.20 | 373,060 | 9.35 | 304,002 | 9.07 | 602,275 | 9.90 |
| 미래에셋증권 | 315,388 | 10.22 | 395,940 | 9.93 | 321,645 | 9.60 | 619,031 | 10.17 |
| 한국투자증권 | 185,459 | 6.01 | 232,061 | 5.82 | 194,905 | 5.82 | 341,377 | 5.61 |
| 주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매수수료를 기준으로 작성 |
(4) 관련법령 및 감독규정
| 금융투자업 전반 | 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률,금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 |
| 과세 | 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법 |
| 국제화 | 외국환거래법, 외국인투자촉진법 |
| 기타 | 주식회사등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률,근로자퇴직급여 보장법 |
다. 시장경쟁요소 (1) 경쟁요인 - 초대형 IB 간 경쟁 격화 - 차별화된 금융상품 개발 및 서비스 제공여부, 예측정보의 적시성, 신속한 업무처리 등 고객만족도 측면에서의 경쟁요소가 존재 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 - 전통적인 Brokerage의 경쟁력을 유지하고 있으며, 수탁수수료 수익 기준 업계 상위 수준 - 초대형 투자은행으로 경쟁력 있는 사업포트폴리오 - 증권-은행간 협업을 통한 지속적인 시너지 효과 강화 - 해외 진출 확대를 통한 글로벌 금융투자회사로서의 위상 강화 - Digital 기술을 활용한 효율적 조직 운영 및 디지털 금융서비스 강화 - 리스크관리를 통한 안정적이고 지속적인 수익 추구 - ESG글로벌 이니셔티브 가입 및 이행 원칙 준수를 통해 책임 있는 ESG 경영 (3) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 자원의 효율적 배분을 통한 수익의 질적 성장에 집중할 것 입니다. 핵심 Biz의 성장 전략을 가속화 하고 차별화된 경쟁력을 확보 할 것입니다. AI데이터를 활용하여 차별화된 고객경험 혁신을 지속적으로 추진 하여 고객 중심의 디지털 금융 서비스를 고도화 할 것입니다. 금융시장의 변동성 확대 등에 대비한 리스크ㆍ컴플라이언스 대응능력 강화로 불확실한 시장환경에서도 회사가 안정적으로 유지될 수 있도록 대응 할 것 입니다.
□ 자산운용업
자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁 받은 자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권, 부동산 등 여러 유형의 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 분배하는 투자대행을주 사업으로 하고 있습니다. 최근 10여년간 자산운용시장은 퇴직연금 시장 확대, 보험사 및 공공기관, 금융기관 운용자산 위탁 확대 등 운용수요 증가에 따라 그 규모가 지속적으로 확대되었습니다. 또한 운용자산의 구성도 전통적인 자산인 주식, 채권 등 유가증권 뿐 아니라 부동산, 인프라 등의 대체자산의 증가와 동시에 해외자산 투자 역시 증가하면서 질적인 성장도 지속하고 있습니다. 다만, 공모펀드의 경우 고객의 직접투자 선호 증가, 시장 정보에 대한 접근성 향상 등으로 성장이 다소 주춤하고 있으나, 개인의 주요투자 수단으로 떠오른 ETF, 사모펀드 및 일임자금 중심의 시장 확대는 지속될 것으로 전망되며, 자산배분형 펀드 수요 증가와 해외 투자 관심 증가로 대체투자 및 해외투자 비중 역시 점진적인 증가가 예상됩니다.
2024년의 자산운용업 시장을 살펴보면 전체 관리자산은 1,654.6조원으로 전년말 대비 176.7조원 증가하여 11.8% 성장 하였습니다. 이는 2023년 성장률과 비교하면 약 2배 가량의성장률을 기록하였는데, 금리 인하등 통화정책의 기조 변화 및 경기 회복에 대한 기대감에따른 투자심리 개선이 주요 영향으로 보입니다. 다만, 기대보다 부진했던 국내증시, 경기 회복 강도에 대한 불확실성은 여전하여 채권형 펀드 중심으로 성장하였고, 누적된 고금리 피로감 및 실물시장의 부진 영향으로 대체투자펀드 성장은 정체되는 모습을 보여주었습니다.
□ 부동산신탁업
2024년 4/4분기는 부동산 경기 둔화 및 자금시장 경색으로 신규 개발사업의 침체가 계속되고 있습니다. 또한 서울 및 일부 수도권을 제외한 부동산시장 내 수요·공급이 위축되고책임준공 우발부채 현실화로 관련 신탁계정대가 증가하는 등 부동산신탁업계 전반의 실적부진이 이어지고 있습니다.
신탁부문은 부동산PF 건전성 하락에 따른 부동산 금융시장 경색으로 비우호적인 영업 환경이 지속되며 부동산신탁사 전반의 신규 수주가 감소하였습니다. 축소된 시장 내 우량물건 수주경쟁이 심화되고 책임준공 사업의 부실화로 자산건전성이 저하되면서 현안 사업별사후관리의 중요성이 강조되고 있습니다.
리츠부문은 금리인하 전망에 따른 부동산간접투자시장 투자심리 일부 회복 및 정부의 리츠 규제 완화에 힘입어 리츠 시장의 회복을 모색하고 있습니다. 미분양주택 CR리츠, 임대주택리츠 등 정부정책사업에 대한 지속적인 모니터링을 실시하고 핵심권역 오피스 등 신규 우량 자산 적극 매입을 통해 수익창출 기회를 확보하고자 노력하고 있습니다.
정비사업부문은 1기 신도시 등 노후계획도시 재건축 활성화로 수도권 및 지방 일대 재건축 신규 유입 물량이 증가하면서, 신탁방식 정비사업에 대한 수요 또한 지속적으로 증가하고 있습니다. 신규 시장에 유입되는 우량 사업장 선점을 위해 업계 경쟁이 치열해지고 있으며 사업관리 내실화를 위한 신탁사의 역할과 책임 강화가 지속적으로 요구되고 있습니다.
□ 벤처캐피탈 및 PE업 2024년 벤처투자실적은 신규투자, 펀드결성 등 다양한 방면에서 2023년 이후 회복세가 계속되고 있습니다. 더불어 벤처투자시장 활성화를 위한 정부의 지속적인 정책 지원과 민간 분야의 시장 참여 확대로 계속하여 성장할 것으로 전망됩니다. 이에 당사는 민간 벤처모펀드 결성 및 CVC 등의 전략적 투자 등으로 관련 생태계 활성화에 힘을 실어 줄 예정입니다. (5) 보험업 □ 손해보험업
(1) 사업의 현황 2024년 손해보험 원수보험료는 공시자료 작성 시점에 아직 집계되기 전이지만, 보험연구원에서 발표한 전망자료에 따르면 일반/장기보험은 증가하고 자동차보험은 감소하는 것으로 예상하고 있습니다. 장기보험은 인보험 중심 성장으로 전년대비 5.6% 증가, 일반보험은 전년대비 7.6% 증가가 예상되며, 자동차보험은 보험료 인하와 온라인채널 확대 등으로 전년대비 1.1% 감소를 예상합니다. 손해보험 전체 매출은 전년대비 4.2% 증가 가 예상됩니다 .
| (단위 : 조원, %) |
| 구분 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년(E) |
| 시장규모 | 93.4 | 97.6 | 101.2 | 105.4 |
| 성장율 | 4.7 | 4.5 | 3.7 | 4.2 |
주1) 2024년은 보험연구원 전망치주2) 퇴직연금 제외한 실적 (2) 시장 여건 및 경쟁 환경 2024년 국내 보험시장 환경은 글로벌 실물경기 둔화 및 금융환경 불확실성 증대, 경기 침체 장기화 등 여파로 미래를 위한 투자 여력이 감소하며 소비자들의 보험 수요 인식이 감소 하였고, IFRS17 新회계제도 안정화 과정에서 지속적인 제도 변경과 도입 초기에 완화 되었던 보험 부채 할인율 현실화 및 시장 금리 하락으로 재무 변동성이 확대 되었습니다. 이에 당사는 성장추세를 멈추지 않으면서 변동성 높은 외부환경에 흔들리지 않도록 금리, 제도 변경, 계리적 가정 변화 등 대ㆍ내외 환경 변화 를 예측한 시나리오 수립과 중장기 재무영향 분석 기반의 경영관리체계를 구축하였으며, 보험회사의 핵심 펀더멘털인 보험 매출의 내실 있는 성장과 수익성 관련 핵심 경영효율 지표를 개선하는데 주력하였습니다. 또한, 다차원적인 경쟁환경에서 채널이 안정적으로 상품을 공급할 수 있도록 채널별 특성을 고려한 성장 전략을 추진하고, No.1 디지털 플랫폼 기업으로 도약을 위해 디지털 신기술을 활용하여 고객과의 모든 접점에서 디지털 서비스 혁신을 지속적으로 강화하는 경영 전략을 수립하고 실행하였습니다
2025년은 국내 경제의 잠재성장률 둔화 및 경기 침체 장기화 우려, 급격한 금리 및 환율 변동과 국내?외 정치적 불확실성 확대 등 예상 수준을 뛰어 넘는 변동성이 예상되고 있으며, 보험사에 직접적인 영향을 주는 규제 측면에서는 판매질서확립 및 업계 출혈경쟁 제어를 위한 금융당국의 강도 높은 규제 강화 등 비우호적 시장환경이 예상됩니다. 이에 당사는 다년간 축적해온 가치경영이라는 일관된 기조로 변하지 않는 가치에 집중하여 고객중심의 신상품 개발을 통한 차별화된 경쟁력 확보와 손해율?유지율 등 경영효율지표 경쟁 우위 확대로 이익 창출력을 제고하여 대외 환경변화에 흔들리지 않는 견고한 재무 안정성을 확보해 나갈 것입니다. 또한, 위기 대응 능력을 확대하기 위해 확보된 자본과 손익을 기반으로 Digital 중심의 본업 경쟁력을 지속 강화하고, 신규 사업 재투자를 통한 철저한 미래 경쟁력 준비로 비우호적 시장상황을 대응해 나가도록 하겠습니다. 이에 2025년 경영전략 방향을 '고객중심 경영'과 '자본변동성 관리'를 기반으로 '고객에게 최고의 가치를 제공하는 No.1 손해보험사'로 거듭나겠습니다.
(3) 신규사업 - 헬스케어 사업 KB손해보험은 고객 데이터를 기반으로 고객별 건강 상태 분석 및 맞춤형 건강 관리 서비스 등을 제공하는 헬스케어 사업 허가를 추진하여 2021년 하반기 금융당국으로부터 설립인가를 받아 2021년 11월 헬스케어 자회사를 설립하였으며, 2022년 2월 건강관리서비스 플랫폼인 '오케어' 서비스를 운영 중에 있습니다.
□ 생명보험업
대내외 거시경제적 불확실성 및 국내 경기 회복 지체로 금융시장 불안정성은 지속되고 있으며, 생명보험산업 역시 저 성장세가 지속되고 있습니다. IFRS17 기준 도입이라는 회계제도 변경으로 인하여 '23년 사상 최대 순이익을 기록하였음에도 불구하고, 24년에 IFRS17 안정적 정착을 위한 보험건전성 감독 강화 등 제도개선 방안이 마련됨에 따라 중장기 성장 측면에서는 불확실성이 공존하고 있습니다. 특히 변경된 회계제도 하에서 신계약 CSM확보가 중요해졌으며 신 제도에 유리한 상품위주의 영업 경쟁뿐만 아니라, 특정 채널의 높은 시장지배력으로 인하여 경쟁 환경이 더욱 심화되었습니다. 이에 생명보험사별로 영업경쟁력을 강화하고 급변하는 인구구조나 고객 니즈에 부합하는 영업환경 차별화를 위해 대면채널과 디지털 기술을 결합하거나 플랫폼을 활용하여 보험서비스를 확대하는 등 다양한 노력을 하고 있습니다.
또한, 중장기 성장 동력을 발굴 및 확보하고자 보험수요층 변화에 따른 새로운 보험시장 확대를 위해 제3보험을 비롯한 다양한 방면의 신규 상품 및 시장 확대를 지속하고 있으며,요양시장 진출 및 관련 사업 확대 등 보험과 연관된 신사업 확대를 통해 비 보험 영역 진출확대를 추진하고 있습니다. 또한, 제한적인 국내 시장을 벗어나 적극적인 해외 투자를 통해 동남아시아 등 해외시장으로의 진출을 추진하고 있습니다.
여기에 그치지 않고, 보험개혁회의를 통한 전방위적 규제변화에 대해 신속하게 대응할 뿐만 아니라 IFRS17과 ESG 등 새로운 국제 규범 적응 및 소비자 보호 강화를 통해 장기적으로 지속가능한 경영환경을 구축하여 경쟁력 강화를 추진하고, 디지털 전환이 경영성과 및 시장확장 측면에서 경쟁력 강화로 연결될 수 있도록 다양한 노력을 하고 있습니다.
(6) 여신전문금융업 (신용카드 제외)
1) 여신전문금융업의 특성 여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직ㆍ간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 경제와의 연관성이 높기 때문에 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다. 2) 전체금융산업의 전반적인 상황 글로벌 금융위기 이후 세계 각국은 금융회사의 건전성, 자본적정성, 유동성 규제와 함께 금융소비자 보호를 강화해 왔습니다. 이러한 규제 강화로 금융회사의 안전성, 건전성은 크게 개선되었지만 수익성 및 성장성은 다소 둔화되었습니다. 국내 경제는 글로벌 금융위기 이후 양극화가 심화되면서 금융 시장은 우량 신용대출, 소호대출 등 한정된 일부 시장에서의 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 이러한 가운데 인공지능, 스마트 팩토리 등 4차 산업혁명과 관련된 빠른 기술 변화로 시대의 패러다임이 변화함에 따라 금융회사는 기업과 가계가 직면하는 여러 위험들을 금융 측면에서 어떻게 지원할 수 있을지를 파악하는 것이 필요할 것입니다. 여신전문금융업은 글로벌 금융위기로 인한 경기침체 영향으로 위축되었으나, 이후 지속적으로 성장세를 보이고 있습니다. 최근 국내 시장은 성숙단계에 접어든 것으로 판단됨에 따라 시장규모가 큰 폭으로 증가될 가능성은 낮을 것으로 전망됩니다. 국내의 여신전문금융업은 자동차금융 부분에 대한 집중도가 매우 높습니다. 따라서 영업환경을 좌우하는 가장 주된 변수는 자동차 내수시장의 성장률 입니다. 또한 기존 자동차금융 시장은 캐피탈 업권이 주요 경쟁하는 시장이었으나, 최근 시장 참여자의 확대에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다. 3) 부문별 특성 및 산업의 성장성 - 리스금융부문 리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정 물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래 상대방에게 일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 부동산리스를 비롯한 새로운 업무를 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.
- 신기술사업금융부문 신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행할 예정이며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행한 M&A 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다. - 할부금융부문 할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다. 할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하고, 생산판매자 금융의 성격을 가지고 있어, 자금조달력과 채권회수가 중시되는 사업입니다. - 여신전문금융회사 현황
| (2024.12.31 기준) |
| 구분 | 회사명 |
|---|---|
| 할부금융회사 (25) | KG캐피탈㈜, ㈜마스턴캐피탈, ㈜에이치비캐피탈, ㈜에코캐피탈, ㈜제이엠캐피탈, ㈜케이카캐피탈, 디비캐피탈㈜, 롯데캐피탈㈜, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈㈜, 무궁화캐피탈㈜,볼보파이낸셜서비스코리아, 알씨아이파이내셜서비스코리아, 에이캐피탈㈜, 엔에이치농협캐피탈, 우리금융캐피탈㈜, 웰컴캐피탈㈜, 제이비우리캐피탈㈜, 코스모캐피탈㈜, 쿠팡파이낸셜㈜, 트라톤파이낸셜서비스코리아㈜, 하나캐피탈㈜, 하이델베르그프린트파이낸스코리아㈜, 한국자산캐피탈㈜, 현대캐피탈㈜ |
| 리스금융회사 (27) | ㈜노 스이스트에비에이션캐피탈, ㈜아이엠캐피탈, ㈜애큐온캐피탈, ㈜파이오니어인베스트먼트, 데라게란덴㈜, 도이치파이낸셜㈜, 롯데오토리스㈜, 리딩에이스캐피탈㈜, 메이슨캐피탈㈜, 무림캐피탈㈜, 비엔케이캐피탈㈜, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜, 산은캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜, 씨앤에이치캐피탈㈜, 엔비에이치캐피탈㈜, 엠캐피탈㈜, 오릭스캐피탈코리아㈜, 오케이캐피탈㈜, 케이비캐피탈㈜, 토요타파이낸셜서비스코리아㈜, 포르쉐파이낸셜서비스코리아㈜, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아㈜, 한국캐피탈㈜, 한국투자캐피탈㈜, 한컴밸류인베스트먼트 ㈜ , 현대커머셜㈜ |
| 신용카드회사 (8) | KB국민카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드 |
| 신기술금융사 (117) | ㈜세아기술투자, (주)스페이스타임인베스트먼트, ㈜에스제이지파트너스, ㈜농심캐피탈, ㈜ 뉴메인캐피탈, ㈜ 더네이쳐홀딩스인베스트먼트, ㈜ 두산인베스트먼트, ㈜디에이밸류인베스트먼트, ㈜로프티록인베스트먼트, ㈜ 리인베스트먼트, ㈜ 리젠트파트너스, ㈜모비릭스파트너스, ㈜바로벤처스, ㈜벡터기술투자, ㈜브레이브뉴인베스트먼트, ㈜브릿지인베스트먼트, ㈜빌랑스인베스트먼트,㈜삼천리인베스트먼트, ㈜솔론인베스트, ㈜수앤파이낸셜인베스트먼트, ㈜시리우스인베스트먼트, ㈜아이비케이벤처투자, ㈜아이비케이캐피탈, ㈜액시스인베스트먼트, ㈜얼머스인베스트먼트, ㈜에스더블유인베스트먼트, ㈜에스비아이캐피탈, ㈜에스비파트너스, ㈜에스제이엠인베스트먼트, ㈜ 에이치알지, ㈜에이티넘벤처스, ㈜ 에이피투자금융, ㈜에프앤에프파트너스, ㈜엔베스터, ㈜엔코어벤처스, ㈜엘에프인베스트먼트, ㈜엘엑스벤처스 , ㈜옐로우독, ㈜와이지인베스트먼트, ㈜위드윈인베스트먼트, ㈜유비쿼스인베스트먼트, ㈜유일기술투자, ㈜이스트게이트인베스트먼트, ㈜이앤인베스트먼트, ㈜제니타스인베스트먼트, ㈜ 제이스이노베이션파트너스, ㈜제이에스지인베스트먼트, ㈜ 제이와이피파트너스, ㈜ 지에스벤처스, ㈜케이씨투자파트너스, ㈜ 케이알벤처스, ㈜케이클라비스인베스트먼트, ㈜케이티인베스트먼트, ㈜코너스톤투자파트너스, ㈜큐더스벤처스, ㈜킹고투자파트너스,㈜타임폴리오캐피탈, ㈜토니인베스트먼트, ㈜ 티쓰리벤처스, ㈜펄어비스캐피탈, ㈜ 플루토스투자, ㈜피오인베스트먼트, ㈜하나벤처스, 나우아이비캐피탈㈜, 나이스투자파트너스㈜, 동원기술투자, ㈜동유기술투자㈜, 디에스투자파트너스(주), 레이크우드파트너스㈜, 롯데벤처스㈜, 미래에셋캐피탈㈜, 미래에쿼티파트너스㈜, 부국캐피탈(주), 브이에스인베스트먼트㈜, 삼성벤처투자㈜, 서울신기술투자㈜, 솔리크인베스트먼트㈜, 시너지아이비투자㈜, 아르케인베스트먼트㈜, 아주아이비투자㈜, 에볼루션인베스트먼트㈜, 에스앤에스인베스트먼트㈜, 에스티캐피탈㈜, 에이스투자금융㈜, 에이에프더블유파트너스㈜, 엑스플로인베스트먼트㈜, 엔에이치벤처투자㈜, 엘케이기술투자㈜, 엠더블유앤컴퍼니, ㈜오비트파트너스㈜, 우리기술투자㈜, 유앤에스파트너스㈜, 인 바이츠벤처스㈜, 인탑스인베스트먼트㈜, 제이비인베스트먼트㈜, 제이원캐피탈인베스트㈜, 주식회사 푸른인베스트먼트, 청담인베스트먼트㈜, 카스피안캐피탈㈜, 케이디인베스트먼트㈜, 케이아이비벤처스(주), 코나아이파트너스㈜, 코리아오메가투자금융㈜, 큐캐피탈파트너스㈜, 키움캐피탈㈜, 티그리스인베스트먼트㈜, 티케이지벤처스㈜, 펜타스톤인베스트먼트㈜, 포스코기술투자㈜, 프렌드투자파트너스㈜, 프롤로그벤처스㈜, 하나에스앤비인베스트먼트 ㈜ , 하랑기술투자㈜, 한빛인베스트먼트㈜, 한일브이씨㈜, 현대투자파트너스㈜, 효성벤처스㈜ |
주) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 <주요법령 및 감독규정〉 - 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙 - 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등〈주요내용〉 - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내 - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내 - 자기계열사 발행주식 보유한도 : 자기자본의 150% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 원화유동성비율 : 100% 이상 (7) 저축은행업 저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 2002년 3월 저축은행으로의 명칭변경으로 대외 신인도가 크게 제고되었으며, 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해왔습니다. 지난 몇년간 저축은행의 구조조정 바람과 함께 향후 각 저축은행의 자본규모, 건전성 등에의하여 영업관련 법규 및 규제의 차별화가 더욱 가시화 될 것으로 보입니다. 또한 저축은행업계의 M&A 및 건전성 개선 등 자발적 노력을 기울이고 있으며, 정부와 금융당국의 저축은행에 대한 영업조건 완화 등 제도적인 지원을 통하여 향후 영업환경이 전반적으로 개선될 것으로 전망됩니다. 저축은행업계의 경영여건 변화에 대응하고 극복하기 위하여 건전성 확보, 새로운 비즈니스 모델개발 등을 통해 서민금융기관으로서의 새로운 발전을 모색하고 있습니다.
(8) IT서비스업
1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성
- IT서비스 산업의 성장성
IT서비스(SI, SM) 산업은 클라우드, 사물인터넷(IoT), 빅데이터, 모바일 등 첨단기술 분야의 확장과 생성형 AI 등의 신기술 확산을 동력으로, 꾸준한 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 특히 이러한 ICT 융합이 제조·금융·공공 부문 등 다양한 산업 영역에 폭넓게 적용되면서 IT서비스가 산업 전반의 디지털 전환(Digital Transformation)을 주도하고 있습니다. 이에 따라 국내 IT서비스 시장은 타 산업군 대비 상대적으로 높은 성장률을 보일 것으로 예측되며, 기업들의 대규모 디지털 투자와 맞물려 지속적인 수요가 이어질 것으로 전망됩니다.
- 경기변동 및 계절적 특성
IT서비스 산업은 경기변동에 비교적 민감하게 반응하며, 경기 변화의 영향을 직접적으로 받는 금융부문의 경우에는 경기변동에 민감한 편입니다. 경기 둔화가 예상되면 신규 IT 개발 발주를 축소하거나 지연시키는 경향이 있으며, IT서비스 기업들은 프로젝트 규모나 추진 시기에 영향을 받을 수 있습니다. 한편 계절적 측면에서도 영향이 큰 편으로, 신규 IT사업 발주 및 예산 집행이 집중되는 하반기, 특히 4/4분기에 매출이 상대적으로 높아지는 양상을 보입니다. 이러한 특성에 대응하기 위해 많은 IT서비스 기업들은 프로젝트 포트폴리오를 다각화하고, 장기 유지보수 계약이나 클라우드·SaaS 기반 사업 모델을 확대하여 수익 안정성을 높이려고 노력하고 있습니다.
2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)
- 시장의 안정성
글로벌 및 국내 ICT산업에서는 디지털 전환이 지속적으로 이뤄지고 있으며, AI, 클라우드 등 신기술을 활용한 분야를 중심으로 성장 가능성이 큽니다. 이에 따라 IT서비스 산업도 신기술 기반 사업을 중심으로 지속적인 성장세가 유지될 것으로 예상됩니다. 특히 비대면 채널 확대, 데이터 분석 고도화 등 디지털 금융 수요가 증가함에 따라, 금융권을 포함한 다양한 분야에서 IT서비스에 대한 투자가 늘어날 것으로 전망됩니다.
- 경쟁상황 금융 산업은 기존의 제한된 경쟁 구도에서 벗어나, 빅테크 기업과 스타트업이 적극적으로 참여하는 무제한 경쟁 시장으로 재편되고 있습니다. 이에 따라 금융 IT산업 역시 클라우드, AI, 데이터 분석 등 다양한 전문 기술을 보유한 업체들이 경쟁하게 되면서, 기술혁신과 고급 인력 확보를 중심으로 경쟁 구도가 복잡화/다양화 되어가고 있습니다. 이에 따라 금융 IT기업들은, 빠르게 변하는 시장 요구와 신기술 동향에 발맞춰 자체 플랫폼 개발, 솔루션 차별화 등을 시도하며 각자의 경쟁 우위를 강화하고 있습니다.
- 시장점유율
국내 IT서비스 시장은 그룹 규모가 큰 대형 3개 IT 기업이 약 70%의 시장점유율을 차지하며 견고한 지배력을 유지는 가운데, 모바일/신기술 중심의 IT 투자 확대 및 스타트업의 적극적인 시장 진입으로 전체 시장 규모가 빠르게 확장되고 있습니다. 이 같은 환경에서 IT서비스 기업들은 클라우드ㆍAI 등 신기술 역량을 신속히 내재화하여 시장 점유율 확대를 추진하고 있으며, 중소ㆍ신생 업체들 역시 틈새 시장이나 특화 분야를 공략함으로써 경쟁의 양상이 치열해질 것으로 예상됩니다. 이와 같은 경쟁 환경에서 IT서비스 기업들은 시장선점과 점유율 확대를 위해 다양한 전략을 펼치고 있으며, 이로 인해 경쟁이 한층 더 치열해질 것으로 예상됩니다.
3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 IT산업의 특성상 기술 변화 속도가 빠르고 고객의 요구가 다양해짐에 따라, 고객의 요구에부응할 수 있는 다양한 업무 지식과 이를 갖춘 전문 인력 확보가 IT 서비스 기업의 중요한 경쟁력이 되고 있습니다. 특히 고객이 요구한 기한 내에 결함 없는 고품질의 IT 서비스를 제공하는 능력이 우수 기업을 판가름하는 기준이 되고 있으며, 모바일 중심의 변화된 환경에서는 빠른 개발과 피드백을 통한 신속한 개선 방식도 요구됩니다. 또한, 고객 정보에 대한 보안 관리와 위기 상황에 대처하는 리스크 관리 체계의 유무도 주요 평가 척도로 작용합니다.
KB데이타시스템은 금융 IT에 특화되어 수많은 프로젝트를 성공적으로 수행하며 높은 고객신뢰와 풍부한 업무 노하우를 축적해 왔습니다. 특히, 금융 업무에 대한 깊이 있는 이해를 바탕으로 변화하는 금융 환경에서 고객이 요구하는 바에 맞춰 완벽한 결과를 제공해 왔습니다. 아울러 체계적인 인적 역량 관리와 최신 기술 습득에 능동적으로 대응해 신규 IT 기술을 신속히 내재화하고, 사전적 리스크 관리를 통해 무결성을 갖춘 고품질 IT 서비스를 제공하고 있습니다. 디지털 시대에 맞추어 비대면 사업을 중심으로 디지털 IT 서비스 제공을 확대해 나가고 있으며, 신기술 개발 및 역량 확보에도 최선을 다하고 있습니다
4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 - 우수 인적자원 확보와 효율적인 인적자원 관리
IT서비스 산업은 지식집약적인 산업 분야이므로 우수 인재 확보가 핵심이며, 축적된 기술 노하우가 기업 역량의 중요한 가치 척도로 작용하므로 효율적인 인적자원 관리 역시 필수적입니다. 당사는 금융 IT에 특화하여 IT 및 금융 분야의 노하우를 체계적으로 관리할 수 있도록 인재 양성 프로그램을 운영하고 있으며, KB 디지털 역량진단 프로그램을 통해 그룹 내 디지털 인력의 현재 수준을 진단하고, 미래 인적 자원의 역량 향상을 도모하고 있습니다.
- 그룹IT서비스 지원 강화
KB데이타시스템은 그룹 주요 전략사업에 대한 적극적인 사업 참여를 비롯하여 그룹 공동 IT서비스에 대한 통합적인 IT 서비스 제공을 적극 추진하고 있습니다. 세부적으로는 그룹 디지털 전환을 위한 통합 클라우드 MSP 수행과 그룹 공동 AI 플랫폼 구축 사업을 통해 그룹 디지털 사업을 선도하고 있으며, KB국민은행 플랫폼 조직뿐만 아니라 KB증권, KB국민카드 등의 계열사를 대상으로도 IT운영 서비스를 확대하고 있습니다. 이와 함께 그룹 차원에서 공동으로 관리해야 하는 컴플라이언스 및 보안 등 그룹 공동 사업에 대한 참여를 지속하는 등 다양한 사업 참여를 통해 그룹 IT 시너지를 극대화하는 데에 역할을 하고 있습니다.
- 신성장동력 발굴
산업 간 경계가 점차 모호해지며 IT를 통한 성장 모멘텀을 찾는 노력이 강화되고 있습니다. 이에 따라 정부 규제 완화와 고객 수요의 다변화로 IT 융합 분야가 확대될 것으로 예상됩니다. 핀테크 혁신과 금융 규제 완화로 인한 IT 서비스 수요 증가와, 모바일 보안 및 리스크 관리의 중요성이 커지며 새로운 시장 기회가 확대되고 있습니다.
이에따라 당사는 클라우드, AI 등 신기술 부분에서의 역량 강화를 위해 지속적으로 투자하고 있으며, KB금융그룹이 보유한 우수한 지적 자산을 활용하여 사업화에 나서고 있습니다. 또한 그룹 아키텍처 협의회 참여를 통해 그룹 디지털 전략에 부합하는 방향으로 디지털 역량 강화를 추진하고 있으며, 그룹 조직과의 긴밀한 연계를 통해 그룹의 디지털화 지원을강화하고 있습니다.
다. 공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업이 있는 경우에는 사업의 내용과 전망 [KB금융지주] KB금융지주는 2020년 4월 10일 푸르덴셜생명보험㈜의 지분 100%를 취득하는 주식매매계약을 체결하였으며, 2020년 8월 31일 자회사로 편입하였습니다. 이후 2023년 1월 1일, 푸르덴셜생명보험(주)와 KB생명보험(주)의 합병을 통해 KB라이프생명보험(주)가 새로이 출범하였습니다. [KB국민카드] KB국민카드는 효율적인 채권 관리를 위해, 2023년 6월 30일 KB금융지주가 보유하고 있던KB신용정보주식회사의 지분 100%를 확보함으로써 자회사 편입을 완료하였습니다. [KB라이프생명] KB라이프생명은 2022년 8월 9일 이사회 결의에 따라 2023년 1월 1일부로 KB라이프생명(구. 푸르덴셜생명)이 KB생명보험을 흡수합병하였으며, 자세한 사항은 KB생명보험이 2022년 8월 9일에 공시한 주요사항보고서(회사합병결정)을 참조하시기 바랍니다.KB라이프생명은 고령화에 따른 요양서비스 수요 증가 및 요양시장 민간 진출 확대 전망에따라, 요양사업을 기반을 한 시니어 라이프 케어 서비스 영역으로 사업을 확대하고자 KB손해보험의 자회사인 KB골든라이프케어의 인수를 추진하였으며, 2023년 9월 금융당국으로부터 신고 수리를 받아 10월 4일 자회사로 편입하였습니다. 라. 기타 참고할 사항 당사는 2024년 4월 26일자로 뉴욕증권거래소에 연차보고서(Annual Report Form 20-F 2023)를 제출하였습니다. 이에 대한 주요 공시내용은 2024년 4월 29일자 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)「해외증권거래소 등에 신고한 사업보고서등의 국내신고」에 공시되어 있으니 참고 하시기 바랍니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무상태표
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 제17기말 | 제16기말 | 제15기말 |
|---|---|---|---|
| 현금 및 예치금 | 29,869,111 | 29,836,311 | 32,474,750 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 79,450,093 | 77,038,267 | 70,092,497 |
| 파생금융자산 | 11,730,767 | 6,157,628 | 9,446,580 |
| 상각후원가측정 대출채권 | 472,071,840 | 444,805,287 | 433,038,931 |
| 투자금융자산 | 131,009,464 | 122,199,529 | 115,452,659 |
| 관계기업 및 공동기업 투자 | 947,390 | 722,222 | 682,669 |
| 보험계약자산 | 276,191 | 229,640 | 83,304 |
| 재보험계약자산 | 1,497,147 | 1,642,432 | 1,484,622 |
| 유형자산 | 5,390,015 | 4,945,699 | 4,991,467 |
| 투자부동산 | 3,759,176 | 4,109,784 | 3,148,340 |
| 무형자산 | 1,966,684 | 1,950,858 | 1,858,470 |
| 순확정급여자산 | 258,500 | 374,090 | 478,934 |
| 당기법인세자산 | 339,855 | 244,317 | 204,690 |
| 이연법인세자산 | 278,824 | 274,225 | 188,372 |
| 매각예정자산 | 136,838 | 208,230 | 211,758 |
| 기타자산 | 18,863,637 | 20,986,897 | 14,815,439 |
| 자산총계 | 757,845,532 | 715,725,416 | 688,653,482 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 10,720,231 | 10,920,435 | 12,271,604 |
| 파생금융부채 | 11,783,494 | 6,210,639 | 9,509,769 |
| 예수부채 | 435,687,897 | 406,512,434 | 393,928,904 |
| 차입부채 | 68,077,012 | 69,583,561 | 71,717,366 |
| 사채 | 76,171,257 | 69,176,668 | 68,698,203 |
| 보험계약부채 | 55,863,701 | 50,617,990 | 46,372,434 |
| 재보험계약부채 | 56,266 | 36,030 | 31,728 |
| 충당부채 | 927,632 | 1,444,418 | 933,701 |
| 순확정급여부채 | 100,187 | 81,869 | 85,745 |
| 당기법인세부채 | 530,720 | 145,335 | 998,681 |
| 이연법인세부채 | 1,682,292 | 2,094,912 | 1,452,057 |
| 기타부채 | 36,429,662 | 40,264,935 | 28,850,033 |
| 부채총계 | 698,030,351 | 657,089,226 | 634,850,225 |
| 지배기업 주주지분 | 57,888,952 | 56,692,684 | 52,523,155 |
| 자본금 | 2,090,558 | 2,090,558 | 2,090,558 |
| 신종자본증권 | 5,082,578 | 5,032,803 | 4,434,251 |
| 자본잉여금 | 16,646,734 | 16,647,916 | 16,940,731 |
| 기타포괄손익누계액 | 496,922 | 2,152,644 | 1,002,881 |
| 이익잉여금 | 34,808,220 | 31,934,600 | 28,890,922 |
| 자기주식 | (1,236,060) | (1,165,837) | (836,188) |
| 비지배지분 | 1,926,229 | 1,943,506 | 1,280,102 |
| 자본총계 | 59,815,181 | 58,636,190 | 53,803,257 |
| 부채와 자본총계 | 757,845,532 | 715,725,416 | 688,653,482 |
| 연결에 포함된 회사 수 | 347 | 371 | 380 |
| 주1) 제 16기 및 제 15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성되었음 주2) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임 |
나. 요약연결포괄손익계산서
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 제17기 | 제16기 | 제15기 |
|---|---|---|---|
| 순이자이익 | 12,826,714 | 12,180,860 | 11,550,888 |
| 순수수료이익 | 3,849,627 | 3,673,524 | 3,514,902 |
| 보험서비스결과 | 1,649,761 | 1,446,852 | 1,341,760 |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익 | 1,012,081 | 2,163,065 | (1,139,818) |
| 기타보험금융손익 | (437,001) | (572,476) | 720,214 |
| 기타영업손익 | (1,873,011) | (2,712,989) | (2,262,123) |
| 일반관리비 | (6,938,624) | (6,647,406) | (6,643,654) |
| 신용손실충당금 반영전 영업이익 | 10,089,547 | 9,531,430 | 7,082,169 |
| 신용손실충당금전입액 | (2,044,286) | (3,146,409) | (1,847,775) |
| 영업이익 | 8,045,261 | 6,385,021 | 5,234,394 |
| 영업외손익 | (1,060,014) | (264,870) | 160,569 |
| 법인세비용차감전순이익 | 6,985,247 | 6,120,151 | 5,394,963 |
| 법인세비용 | (1,956,641) | (1,593,817) | (1,504,061) |
| 당기순이익 | 5,028,606 | 4,526,334 | 3,890,902 |
| 법인세비용차감후 기타포괄손익 | (1,622,712) | 1,171,144 | 7,100 |
| 당기총포괄이익 | 3,405,894 | 5,697,478 | 3,898,002 |
| 당기순이익의 귀속 | 5,028,606 | 4,526,334 | 3,890,902 |
| 지배기업주주지분순이익 | 5,078,221 | 4,594,835 | 4,112,493 |
| 비지배지분순이익 | (49,615) | (68,501) | (221,591) |
| 당기총포괄이익 귀속 | 3,405,894 | 5,697,478 | 3,898,002 |
| 지배기업주주지분총포괄이익 | 3,419,852 | 5,772,352 | 4,106,054 |
| 비지배지분총포괄이익 | (13,958) | (74,874) | (208,052) |
| 주당이익 | |||
| 기본주당이익 | 12,880원 | 11,483원 | 10,230원 |
| 희석주당이익 | 12,726원 | 11,218원 | 9,998원 |
| 주1) 제 16기 및 제 15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성되었음 주2) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임 |
다. 요약별도재무상태표
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 제17기말 | 제16기말 | 제15기말 |
|---|---|---|---|
| 현금 및 예치금 | 398,391 | 256,337 | 351,056 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 1,243,471 | 1,376,423 | 1,522,314 |
| 상각후원가측정 대출채권 | 359,054 | 608,286 | 522,326 |
| 종속기업투자 | 26,867,817 | 26,717,817 | 26,741,438 |
| 유형자산 | 2,800 | 3,080 | 3,552 |
| 무형자산 | 14,497 | 15,954 | 16,752 |
| 순확정급여자산 | 2,902 | 3,694 | 4,288 |
| 이연법인세자산 | 5,257 | 4,492 | 19,904 |
| 기타자산 | 912,634 | 542,815 | 1,272,197 |
| 자산총계 | 29,806,823 | 29,528,898 | 30,453,827 |
| 차입부채 | 965,000 | 100,000 | - |
| 사채 | 2,962,032 | 3,871,820 | 4,956,949 |
| 당기법인세부채 | 502,705 | 104,299 | 926,573 |
| 기타부채 | 388,528 | 410,704 | 338,489 |
| 부채총계 | 4,818,265 | 4,486,823 | 6,222,011 |
| 자본금 | 2,090,558 | 2,090,558 | 2,090,558 |
| 신종자본증권 | 5,082,359 | 5,032,518 | 4,433,981 |
| 자본잉여금 | 14,754,475 | 14,754,747 | 14,754,747 |
| 기타포괄손익누계액 | (8,316) | (6,809) | (5,847) |
| 이익잉여금 | 4,305,542 | 4,336,898 | 3,794,565 |
| 자기주식 | (1,236,060) | (1,165,837) | (836,188) |
| 자본총계 | 24,988,558 | 25,042,075 | 24,231,816 |
| 부채와 자본총계 | 29,806,823 | 29,528,898 | 30,453,827 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
주1) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임 라. 요약별도손익계산서
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 제17기 | 제16기 | 제15기 |
|---|---|---|---|
| 순이자이익 | (62,371) | (64,853) | (92,951) |
| 순수수료이익 | (7,247) | (10,387) | (8,686) |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익 | 91,892 | 108,399 | (11,794) |
| 기타영업손익 | 2,243,253 | 2,192,385 | 1,871,224 |
| 일반관리비 | (95,655) | (92,603) | (89,149) |
| 신용손실충당금 반영전 영업이익 | 2,169,872 | 2,132,941 | 1,668,644 |
| 신용손실충당금전입액 | 773 | (546) | (303) |
| 영업이익(손실) | 2,170,645 | 2,132,395 | 1,668,341 |
| 영업외손익 | 10 | 4,606 | 908 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 2,170,655 | 2,137,001 | 1,669,249 |
| 법인세수익(비용) | (58) | (15,757) | 15,263 |
| 당기순이익(손실) | 2,170,597 | 2,121,244 | 1,684,512 |
| 법인세비용차감후 기타포괄손익 | (1,507) | (962) | 2,483 |
| 당기총포괄이익(손실) | 2,169,090 | 2,120,282 | 1,686,995 |
| 주당이익 | |||
| 기본주당이익 | 5,203원 | 5,042원 | 3,999원 |
| 희석주당이익 | 5,142원 | 4,929원 | 3,912원 |
주1) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
| 연결 재무상태표 |
| 제 17 기 2024.12.31 현재 |
| 제 16 기 2023.12.31 현재 |
| 제 15 기 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 백만원) |
| 제 17 기 | 제 16 기 | 제 15 기 | |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 현금 및 예치금 | 29,869,111 | 29,836,311 | 32,474,750 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 79,450,093 | 77,038,267 | 70,092,497 |
| 파생상품자산 | 11,730,767 | 6,157,628 | 9,446,580 |
| 상각후원가 측정 대출채권 | 472,071,840 | 444,805,287 | 433,038,931 |
| 투자금융자산 | 131,009,464 | 122,199,529 | 115,452,659 |
| 관계기업 및 공동기업 투자 | 947,390 | 722,222 | 682,669 |
| 보험계약자산 | 276,191 | 229,640 | 83,304 |
| 재보험계약자산 | 1,497,147 | 1,642,432 | 1,484,622 |
| 유형자산 | 5,390,015 | 4,945,699 | 4,991,467 |
| 투자부동산 | 3,759,176 | 4,109,784 | 3,148,340 |
| 무형자산 | 1,966,684 | 1,950,858 | 1,858,470 |
| 순확정급여자산 | 258,500 | 374,090 | 478,934 |
| 당기법인세자산 | 339,855 | 244,317 | 204,690 |
| 이연법인세자산 | 278,824 | 274,225 | 188,372 |
| 매각예정자산 | 136,838 | 208,230 | 211,758 |
| 기타자산 | 18,863,637 | 20,986,897 | 14,815,439 |
| 자산총계 | 757,845,532 | 715,725,416 | 688,653,482 |
| 자본과 부채 | |||
| 부채 | |||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 10,720,231 | 10,920,435 | 12,271,604 |
| 파생상품부채 | 11,783,494 | 6,210,639 | 9,509,769 |
| 예수부채 | 435,687,897 | 406,512,434 | 393,928,904 |
| 차입부채 | 68,077,012 | 69,583,561 | 71,717,366 |
| 사채 | 76,171,257 | 69,176,668 | 68,698,203 |
| 보험계약부채 | 55,863,701 | 50,617,990 | 46,372,434 |
| 재보험계약부채 | 56,266 | 36,030 | 31,728 |
| 충당부채 | 927,632 | 1,444,418 | 933,701 |
| 순확정급여부채 | 100,187 | 81,869 | 85,745 |
| 당기법인세부채 | 530,720 | 145,335 | 998,681 |
| 이연법인세부채 | 1,682,292 | 2,094,912 | 1,452,057 |
| 기타부채 | 36,429,662 | 40,264,935 | 28,850,033 |
| 부채총계 | 698,030,351 | 657,089,226 | 634,850,225 |
| 자본 | |||
| 지배기업주주지분 | 57,888,952 | 56,692,684 | 52,523,155 |
| 자본금 | 2,090,558 | 2,090,558 | 2,090,558 |
| 신종자본증권 | 5,082,578 | 5,032,803 | 4,434,251 |
| 자본잉여금 | 16,646,734 | 16,647,916 | 16,940,731 |
| 기타포괄손익누계액 | 496,922 | 2,152,644 | 1,002,881 |
| 이익잉여금 | 34,808,220 | 31,934,600 | 28,890,922 |
| 자기주식 | (1,236,060) | (1,165,837) | (836,188) |
| 비지배지분 | 1,926,229 | 1,943,506 | 1,280,102 |
| 자본총계 | 59,815,181 | 58,636,190 | 53,803,257 |
| 부채와자본총계 | 757,845,532 | 715,725,416 | 688,653,482 |
주1) 제16기 및 제15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성 되었음주2) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임
2-2. 연결 포괄손익계산서
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지 |
| 제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 |
| 제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 |
| (단위 : 백만원) |
| 제 17 기 | 제 16 기 | 제 15 기 | |
|---|---|---|---|
| 순이자손익 | 12,826,714 | 12,180,860 | 11,550,888 |
| 이자수익 | 30,491,385 | 29,142,024 | 20,787,417 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 및 상각후원가 측정 금융상품 이자수익 | 29,001,556 | 27,705,759 | 19,841,175 |
| 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익 | 1,458,512 | 1,415,366 | 929,735 |
| 보험금융이자수익 | 31,317 | 20,899 | 16,507 |
| 이자비용 | (17,664,671) | (16,961,164) | (9,236,529) |
| 이자비용 | (16,186,914) | (15,426,706) | (7,776,631) |
| 보험금융이자비용 | (1,477,757) | (1,534,458) | (1,459,898) |
| 순수수료손익 | 3,849,627 | 3,673,524 | 3,514,902 |
| 수수료수익 | 5,481,843 | 5,368,074 | 5,125,930 |
| 수수료비용 | (1,632,216) | (1,694,550) | (1,611,028) |
| 보험서비스결과 | 1,649,761 | 1,446,852 | 1,341,760 |
| 보험수익 | 11,456,191 | 11,005,471 | 10,099,395 |
| 보험수익 | 11,017,155 | 10,322,356 | 9,577,005 |
| 재보험수익 | 439,036 | 683,115 | 522,390 |
| 보험비용 | (9,806,430) | (9,558,619) | (8,757,635) |
| 보험서비스비용 | (8,884,168) | (8,720,568) | (7,981,780) |
| 재보험비용 | (922,262) | (838,051) | (775,855) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익 | 1,012,081 | 2,163,065 | (1,139,818) |
| 기타보험금융손익 | (437,001) | (572,476) | 720,214 |
| 기타영업손익 | (1,873,011) | (2,712,989) | (2,262,123) |
| 일반관리비 | (6,938,624) | (6,647,406) | (6,643,654) |
| 신용손실충당금 반영전 영업이익 | 10,089,547 | 9,531,430 | 7,082,169 |
| 신용손실충당금 전입액 | (2,044,286) | (3,146,409) | (1,847,775) |
| 영업이익 | 8,045,261 | 6,385,021 | 5,234,394 |
| 영업외손익 | (1,060,014) | (264,870) | 160,569 |
| 관계기업 및 공동기업 투자손익 | (16,884) | 33,110 | (28,755) |
| 기타영업외손익 | (1,043,130) | (297,980) | 189,324 |
| 법인세비용차감전순이익 | 6,985,247 | 6,120,151 | 5,394,963 |
| 법인세수익(비용) | (1,956,641) | (1,593,817) | (1,504,061) |
| 당기순이익 | 5,028,606 | 4,526,334 | 3,890,902 |
| 법인세비용차감후 기타포괄손익 | (1,622,712) | 1,171,144 | 7,100 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (85,375) | (72,170) | 239,701 |
| 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분 | 0 | (2) | 183 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익 | (254,864) | 69,605 | (932,058) |
| 당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 손익 | (5,514) | (52,863) | 38,855 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익 | |||
| 외환차이 | 582,872 | 317 | 165,568 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 관련 손익 | 1,468,299 | 3,304,471 | (5,342,895) |
| 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분 | 165 | 26 | (545) |
| 현금흐름위험회피수단의 손익 | 34,741 | 53,923 | 26,168 |
| 해외사업장순투자위험회피수단의 손익 | (186,708) | (14,659) | (79,085) |
| 보험계약자산(부채)순금융손익 | (3,176,328) | (2,117,504) | 5,891,208 |
| 당기총포괄이익 | 3,405,894 | 5,697,478 | 3,898,002 |
| 당기순이익의 귀속 | |||
| 지배기업주주지분순이익 | 5,078,221 | 4,594,835 | 4,112,493 |
| 비지배지분순이익 | (49,615) | (68,501) | (221,591) |
| 당기총포괄이익의 귀속 | |||
| 지배기업주주지분총포괄손익 | 3,419,852 | 5,772,352 | 4,106,054 |
| 비지배지분총포괄손익 | (13,958) | (74,874) | (208,052) |
| 주당이익 | |||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | 12,880 | 11,483 | 10,230 |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | 12,726 | 11,218 | 9,998 |
주1) 제16기 및 제15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성 되었음주2) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임
2-3. 연결 자본변동표
| 연결 자본변동표 |
| 제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지 |
| 제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 |
| 제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 |
| (단위 : 백만원) |
| 자본 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업주주지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||||
| 자본금 | 신종자본증권 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 매각예정처분자산집단 관련 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자기주식 | 지배기업주주지분 합계 | |||
| 2022.01.01 (기초) | 2,090,558 | 2,838,221 | 16,940,231 | 1,375,644 | 7,671 | 26,416,564 | (1,136,188) | 48,532,701 | 833,338 | 49,366,039 |
| 정책변경효과 | 0 | 0 | 0 | (130,973) | 0 | (17,004) | 0 | (147,977) | 0 | (147,977) |
| 회계정책변경의 효과 반영 후 기초 | 2,090,558 | 2,838,221 | 16,940,231 | 1,244,671 | 7,671 | 26,399,560 | (1,136,188) | 48,384,724 | 833,338 | 49,218,062 |
| 자본의 변동 | ||||||||||
| 총포괄이익 | ||||||||||
| 당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,112,493 | 0 | 4,112,493 | (221,591) | 3,890,902 |
| 기타포괄손익 | ||||||||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 239,623 | 0 | 0 | 0 | 239,623 | 78 | 239,701 |
| 외환차이 | 0 | 0 | 0 | 158,319 | (7,671) | 0 | 0 | 150,648 | 14,920 | 165,568 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체 | 0 | 0 | 0 | (6,516,516) | 0 | 243,022 | 0 | (6,273,494) | (1,459) | (6,274,953) |
| 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분 | 0 | 0 | 0 | (362) | 0 | 0 | 0 | (362) | 0 | (362) |
| 현금흐름위험회피수단의 손익 | 0 | 0 | 0 | 26,168 | 0 | 0 | 0 | 26,168 | 0 | 26,168 |
| 해외사업장순투자위험회피수단의 손익 | 0 | 0 | 0 | (79,085) | 0 | 0 | 0 | (79,085) | 0 | (79,085) |
| 보험계약자산(부채)순금융손익 | 0 | 0 | 0 | 5,891,208 | 0 | 0 | 0 | 5,891,208 | 0 | 5,891,208 |
| 당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 손익 | 0 | 0 | 0 | 38,855 | 0 | 0 | 0 | 38,855 | 0 | 38,855 |
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | ||||||||||
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (853,299) | 0 | (853,299) | 0 | (853,299) |
| 분기배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (584,452) | 0 | (584,452) | 0 | (584,452) |
| 신종자본증권 발행 | 0 | 1,596,030 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,596,030 | 431,807 | 2,027,837 |
| 신종자본증권 배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (126,402) | 0 | (126,402) | (36,094) | (162,496) |
| 신종자본증권 상환 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자기주식 거래에 따른 증가(감소) | ||||||||||
| 자기주식 취득 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자기주식 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자기주식 소각 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (300,000) | 300,000 | 0 | 0 | 0 |
| 종속기업에 대한 소유지분 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타 | 0 | 0 | 500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 500 | 259,103 | 259,603 |
| 2022.12.31 (기말) | 2,090,558 | 4,434,251 | 16,940,731 | 1,002,881 | 0 | 28,890,922 | (836,188) | 52,523,155 | 1,280,102 | 53,803,257 |
| 2023.01.01 (기초) | 2,090,558 | 4,434,251 | 16,940,731 | 1,002,881 | 0 | 28,890,922 | (836,188) | 52,523,155 | 1,280,102 | 53,803,257 |
| 정책변경효과 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 회계정책변경의 효과 반영 후 기초 | 2,090,558 | 4,434,251 | 16,940,731 | 1,002,881 | 0 | 28,890,922 | (836,188) | 52,523,155 | 1,280,102 | 53,803,257 |
| 자본의 변동 | ||||||||||
| 총포괄이익 | ||||||||||
| 당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,594,835 | 0 | 4,594,835 | (68,501) | 4,526,334 |
| 기타포괄손익 | ||||||||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | (72,525) | 0 | 0 | 0 | (72,525) | 355 | (72,170) |
| 외환차이 | 0 | 0 | 0 | 7,306 | 0 | 0 | 0 | 7,306 | (6,989) | 317 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체 | 0 | 0 | 0 | 3,346,061 | 0 | 27,755 | 0 | 3,373,816 | 260 | 3,374,076 |
| 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분 | 0 | 0 | 0 | 24 | 0 | 0 | 0 | 24 | 0 | 24 |
| 현금흐름위험회피수단의 손익 | 0 | 0 | 0 | 53,923 | 0 | 0 | 0 | 53,923 | 0 | 53,923 |
| 해외사업장순투자위험회피수단의 손익 | 0 | 0 | 0 | (14,659) | 0 | 0 | 0 | (14,659) | 0 | (14,659) |
| 보험계약자산(부채)순금융손익 | 0 | 0 | 0 | (2,117,504) | 0 | 0 | 0 | (2,117,504) | 0 | (2,117,504) |
| 당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 손익 | 0 | 0 | 0 | (52,863) | 0 | 0 | 0 | (52,863) | 0 | (52,863) |
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | ||||||||||
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (564,970) | 0 | (564,970) | 0 | (564,970) |
| 분기배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (586,931) | 0 | (586,931) | 0 | (586,931) |
| 신종자본증권 발행 | 0 | 598,552 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 598,552 | 429,078 | 1,027,630 |
| 신종자본증권 배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (184,915) | 0 | (184,915) | (57,179) | (242,094) |
| 신종자본증권 상환 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자기주식 거래에 따른 증가(감소) | ||||||||||
| 자기주식 취득 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (571,745) | (571,745) | 0 | (571,745) |
| 자기주식 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자기주식 소각 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (242,096) | 242,096 | 0 | 0 | 0 |
| 종속기업에 대한 소유지분 변동 | 0 | 0 | (292,815) | 0 | 0 | 0 | 0 | (292,815) | 366,380 | 73,565 |
| 기타 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2023.12.31 (기말) | 2,090,558 | 5,032,803 | 16,647,916 | 2,152,644 | 0 | 31,934,600 | (1,165,837) | 56,692,684 | 1,943,506 | 58,636,190 |
| 2024.01.01 (기초) | 2,090,558 | 5,032,803 | 16,647,916 | 2,152,644 | 0 | 31,934,600 | (1,165,837) | 56,692,684 | 1,943,506 | 58,636,190 |
| 정책변경효과 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 회계정책변경의 효과 반영 후 기초 | 2,090,558 | 5,032,803 | 16,647,916 | 2,152,644 | 0 | 31,934,600 | (1,165,837) | 56,692,684 | 1,943,506 | 58,636,190 |
| 자본의 변동 | ||||||||||
| 총포괄이익 | ||||||||||
| 당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,078,221 | 0 | 5,078,221 | (49,615) | 5,028,606 |
| 기타포괄손익 | ||||||||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | (85,946) | 0 | 0 | 0 | (85,946) | 571 | (85,375) |
| 외환차이 | 0 | 0 | 0 | 547,337 | 0 | 0 | 0 | 547,337 | 35,535 | 582,872 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체 | 0 | 0 | 0 | 1,216,509 | 0 | (2,647) | 0 | 1,213,862 | (427) | 1,213,435 |
| 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분 | 0 | 0 | 0 | 165 | 0 | 0 | 0 | 165 | 0 | 165 |
| 현금흐름위험회피수단의 손익 | 0 | 0 | 0 | 34,763 | 0 | 0 | 0 | 34,763 | (22) | 34,741 |
| 해외사업장순투자위험회피수단의 손익 | 0 | 0 | 0 | (186,708) | 0 | 0 | 0 | (186,708) | 0 | (186,708) |
| 보험계약자산(부채)순금융손익 | 0 | 0 | 0 | (3,176,328) | 0 | 0 | 0 | (3,176,328) | 0 | (3,176,328) |
| 당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 손익 | 0 | 0 | 0 | (5,514) | 0 | 0 | 0 | (5,514) | 0 | (5,514) |
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | ||||||||||
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (587,006) | 0 | (587,006) | 0 | (587,006) |
| 분기배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (899,971) | 0 | (899,971) | 0 | (899,971) |
| 신종자본증권 발행 | 0 | 399,059 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 399,059 | 756,317 | 1,155,376 |
| 신종자본증권 배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (199,800) | 0 | (199,800) | (77,162) | (276,962) |
| 신종자본증권 상환 | 0 | (349,284) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (349,284) | (659,866) | (1,009,150) |
| 자기주식 거래에 따른 증가(감소) | ||||||||||
| 자기주식 취득 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (820,000) | (820,000) | 0 | (820,000) |
| 자기주식 처분 | 0 | 0 | 3,975 | 0 | 0 | 0 | 234,600 | 238,575 | 0 | 238,575 |
| 자기주식 소각 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (515,177) | 515,177 | 0 | 0 | 0 |
| 종속기업에 대한 소유지분 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12,198 | 12,198 |
| 기타 | 0 | 0 | (5,157) | 0 | 0 | 0 | 0 | (5,157) | (34,806) | (39,963) |
| 2024.12.31 (기말) | 2,090,558 | 5,082,578 | 16,646,734 | 496,922 | 0 | 34,808,220 | (1,236,060) | 57,888,952 | 1,926,229 | 59,815,181 |
주1) 제16기 및 제15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성 되었음주2) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임
2-4. 연결 현금흐름표
| 연결 현금흐름표 |
| 제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지 |
| 제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 |
| 제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 |
| (단위 : 백만원) |
| 제 17 기 | 제 16 기 | 제 15 기 | |
|---|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | |||
| 영업활동으로부터의 현금흐름 | 4,020,186 | 4,108,816 | 4,760,492 |
| 당기순이익 | 5,028,606 | 4,526,334 | 3,890,902 |
| 손익조정사항 | (4,100,372) | (2,222,356) | (2,027,565) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익 | 29,212 | (1,793,351) | 670,619 |
| 위험회피목적 파생금융상품 순손익 | 168,387 | 53,073 | 144,780 |
| 신용손실충당금전입액 | 2,044,286 | 3,146,409 | 1,847,775 |
| 투자금융자산순손익 | 103,986 | 255,989 | 309,868 |
| 관계기업 및 공동기업 투자손익 | 16,884 | (33,110) | 28,758 |
| 감가상각비 및 상각비 | 916,295 | 865,927 | 878,841 |
| 유무형자산기타순손익 | 145,164 | 131,270 | (251,858) |
| 주식보상비용 | 140,453 | 69,703 | 58,275 |
| 책임준비금전입액 | 0 | 0 | 326 |
| 확정급여형퇴직급여 | 177,481 | 155,720 | 249,874 |
| 순이자손익 | 6,122 | 274,681 | (83,503) |
| 외화환산손익 | 620,754 | 200,486 | 622,152 |
| 보험계약관련손익 | (10,922,966) | (7,695,017) | (8,544,791) |
| 재보험계약관련손익 | 1,659,880 | 1,318,610 | 1,272,009 |
| 기타손익 | 793,690 | 827,254 | 769,310 |
| 자산ㆍ부채의 증감 | 3,091,952 | 1,804,838 | 2,897,155 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | (700,633) | (6,247,689) | 3,048,875 |
| 파생금융상품 | (207,969) | (152,753) | 546,079 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 | (646,377) | (252,695) | (24,342) |
| 상각후원가 측정 대출채권 | (27,515,988) | (15,308,932) | (21,154,500) |
| 당기법인세자산 | (95,539) | (39,627) | (105,892) |
| 이연법인세자산 | 5,201 | (84,148) | (28,716) |
| 기타자산 | 1,393,446 | (3,775,944) | (1,539,544) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | (183,609) | (1,467,780) | 1,252,549 |
| 예수부채 | 23,821,056 | 12,195,807 | 16,566,047 |
| 당기법인세부채 | 385,385 | (853,347) | 335,175 |
| 이연법인세부채 | 367,748 | 245,859 | (338,696) |
| 기타부채 | (4,948,829) | 9,967,626 | (2,543,876) |
| 보험계약자산 | (46,550) | (146,335) | (78,630) |
| 재보험계약자산 | (1,498,923) | (1,470,578) | (1,284,008) |
| 보험계약부채 | 11,807,838 | 9,009,220 | 8,329,953 |
| 재보험계약부채 | 49,018 | 37,217 | (361) |
| 투자계약부채 | 1,106,677 | 148,937 | (82,958) |
| 투자활동현금흐름 | |||
| 투자활동으로부터의 현금흐름 | (3,825,055) | (3,519,492) | (19,635,879) |
| 위험회피목적 파생금융상품의 순현금흐름 | (44,552) | (48,122) | (168,551) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 | 15,648,112 | 12,389,938 | 9,279,702 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 | (16,365,119) | (11,312,232) | (12,382,503) |
| 투자금융자산의 처분 | 45,225,323 | 43,472,217 | 27,032,376 |
| 투자금융자산의 취득 | (47,328,121) | (47,125,014) | (44,228,971) |
| 관계기업및공동기업투자의 처분 | 98,497 | 99,834 | 167,690 |
| 관계기업및공동기업투자의 취득 | (339,469) | (114,904) | (430,400) |
| 유형자산의 처분 | 18,616 | 8,177 | 31,181 |
| 유형자산의 취득 | (337,178) | (350,138) | (296,937) |
| 투자부동산의 처분 | 264,948 | 3,669 | 1,292,114 |
| 투자부동산의 취득 | (88,756) | (1,018,598) | (649,961) |
| 무형자산의 처분 | 21,073 | 5,359 | 5,654 |
| 무형자산의 취득 | (289,731) | (330,427) | (200,535) |
| 종속기업 변동에 따른 순현금흐름 | 88,528 | 1,297,001 | 932,428 |
| 기타 | (397,226) | (496,252) | (19,166) |
| 재무활동현금흐름 | |||
| 재무활동으로부터의 현금흐름 | (1,983,837) | (1,239,069) | 15,179,824 |
| 위험회피목적 파생금융상품의 순현금흐름 | (216,883) | (73,335) | (105,017) |
| 차입부채의 순증감 | (4,358,474) | (2,223,069) | 14,669,649 |
| 사채의 발행 | 86,031,647 | 83,777,490 | 107,607,314 |
| 사채의 상환 | (80,848,086) | (83,683,272) | (106,631,213) |
| 신탁계정미지급금의 증가 | 89,900 | 2,333,656 | 0 |
| 신탁계정미지급금의 감소 | 0 | 0 | (1,225,402) |
| 배당금의 지급 | (1,486,978) | (1,151,900) | (1,437,750) |
| 신종자본증권의 발행 | 399,059 | 598,552 | 1,596,030 |
| 신종자본증권의 상환 | (350,000) | 0 | 0 |
| 신종자본증권 배당금의 지급 | (199,800) | (184,915) | (126,402) |
| 자기주식의 취득 | (820,000) | (571,745) | 0 |
| 리스부채의 원금상환 | (311,363) | (235,052) | (257,570) |
| 비지배지분의 증감 | 115,292 | 721,101 | 395,713 |
| 기타 | (28,151) | (546,580) | 694,472 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | |||
| 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과 | 570,985 | (58,465) | 197,199 |
| 현금 및 현금성자산의 순증감 | (1,217,721) | (708,210) | 501,636 |
| 기초 현금 및 현금성자산 | 25,826,588 | 26,534,798 | 26,033,162 |
| 기말 현금 및 현금성자산 | 24,608,867 | 25,826,588 | 26,534,798 |
주1) 제16기 및 제15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성 되었음주2) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임
3. 연결재무제표 주석
| 제 17기말 : 2024년 12월 31일 현재 |
| 제 16기말 : 2023년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 KB금융지주와 그 종속기업 |
1. 지배기업의 개요 및 보고주체 : 주식회사 KB금융지주(이하 "지배기업")는 금융지주회사법에 따라 2008년 9월 29일 설립되었습니다. 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체')의 수익은 주로 개인고객들과 기업고객들에게 광범위한 은행업무 및 이와 관련된 금융서비스를 제공하는 것으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 지배기업의 본점은 서울 영등포구 국제금융로 8길 26에 소재하고 있습니다. 연결실체는 2011년 ㈜국민은행의 카드사업부 분할을 통해 종속기업 ㈜KB국민카드를 신설하였으며, KB투자증권㈜는 KB선물㈜를 흡수합병하였습니다. 또한, 2012년 1월 ㈜KB저축은행을 설립하였으며, 2013년 9월 예한솔저축은행㈜를 인수하였고, 2014년 1월 ㈜KB저축은행이 예한솔저축은행㈜를 흡수합병하였습니다. 그리고, 2014년 3월 우리파이낸셜㈜를 인수하여 KB캐피탈㈜로 상호를 변경하였습니다. 한편, 2015년 6월 LIG손해보험㈜를 관계기업으로 편입하였으며, ㈜KB손해보험으로 상호를 변경하였고, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 ㈜KB손해보험을 종속기업으로 편입하였습니다. 또한, 2016년 6월 현대증권㈜를 관계기업으로 편입하였으며, 2016년 10월 주식교환을 통해 종속기업으로 편입하였고, 현대증권㈜는 2016년 12월 KB투자증권㈜를 흡수합병하였으며, 2017년 1월 KB증권㈜로 상호를 변경하였습니다. 그리고, 2020년 8월 푸르덴셜생명보험㈜를 종속기업으로 편입하였고, 2022년 12월 ㈜KB라이프생명보험으로 상호를 변경 후 2023년 1월 기존 KB생명보험㈜와 합병하였습니다. 2023년 6월 30일 지배기업은 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다.지배기업의 자본금은 당기말 현재 2,090,558백만원입니다. 지배기업의 발행주식은 2008년 10월 10일 한국거래소에 상장되었고 미국주식예탁증서(ADS:American Depositary Shares)는 2008년 9월 29일 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장되었으며, 정관상 발행할 총주식수는 1,000백만주입니다.
2. 연결재무제표 작성기준 :
(1) 회계기준의 적용연결실체의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서 및 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2. (4)에서 설명하고 있습니다.1) 연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자 금융 약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여동 개정사항은 한 통화가 다른 통화로 교환 가능하지 않은 경우 기업이 현물환율을 추정하고, 상황의 성격 및 재무적 영향, 사용된 현물환율, 추정 프로세스, 기업이 노출된 위험에 대한 정보를 공시할 것을 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정동 개정사항은 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용하는 등 실무에서 제기된 의문에 대응하고 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 지분상품에 대해서는 추가적인 공시 등 새로운 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
| ·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 |
| ·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침 |
| ·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 |
| ·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 |
| ·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 |
3) 보험계약 회계정책 변경으로 전기 재무제표 재작성 연결실체는 기업회계기준서 제1117호를 적용함에 있어, 회계처리가 명확하지 않은 사항들에 대해 자체적으로 회계정책을 개발하여 적용하여 왔습니다. 연결실체는 더 신뢰성 있고 목적적합한 정보를 제공하기 위하여 이 중 일부 정책을 당기 중 변경하였고, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하였습니다.회계정책 변경효과로 연결실체의 현금흐름에 미치는 영향은 없으며, 회계정책의 변경을 적용한 결과 전기의 포괄손익계산서와 전기말 및 전기초 현재의 재무상태표에 미치는 효과는 다음과 같습니다.
① 2023년 12월 31일 기준 요약포괄손익계산서(단위: 백만원)
| 계정과목 | 회계정책 변경 전 금액 (A) | 회계정책 변경 후 금액 (B) | 변경효과 (B-A) |
| 순이자이익 | 12,141,717 | 12,180,860 | 39,143 |
| 보험금융이자수익 | 23,954 | 20,899 | (3,055) |
| 보험금융이자비용 | (1,576,656) | (1,534,458) | 42,198 |
| 보험서비스결과 | 1,422,952 | 1,446,852 | 23,900 |
| 보험수익 | 10,978,808 | 11,005,471 | 26,663 |
| 보험수익 | 10,295,693 | 10,322,356 | 26,663 |
| 보험비용 | (9,555,856) | (9,558,619) | (2,763) |
| 보험서비스비용 | (8,718,748) | (8,720,568) | (1,820) |
| 재보험비용 | (837,108) | (838,051) | (943) |
| 기타보험금융손익 | (459,135) | (572,476) | (113,341) |
| 영업이익 | 6,435,319 | 6,385,021 | (50,298) |
| 영업외손익 | (264,870) | (264,870) | - |
| 법인세비용차감전순이익 | 6,170,449 | 6,120,151 | (50,298) |
| 법인세비용 | (1,607,018) | (1,593,817) | 13,201 |
| 당기순이익 | 4,563,431 | 4,526,334 | (37,097) |
| 법인세비용차감후 기타포괄손익 | 1,066,624 | 1,171,144 | 104,520 |
| 보험계약자산(부채)순금융손익 | (2,222,024) | (2,117,504) | 104,520 |
| 당기총포괄이익 | 5,630,055 | 5,697,478 | 67,423 |
② 2023년 12월 31일 기준 요약재무상태표(단위: 백만원)
| 계정과목 | 회계정책 변경 전 금액 (A) | 회계정책 변경 후 금액 (B) | 변경효과 (B-A) |
| 재보험계약자산 | 1,655,168 | 1,642,432 | (12,736) |
| 자산 총계 | 715,738,152 | 715,725,416 | (12,736) |
| 보험계약부채 | 50,308,552 | 50,617,990 | 309,438 |
| 이연법인세부채 | 2,179,966 | 2,094,912 | (85,054) |
| 부채 총계 | 656,864,842 | 657,089,226 | 224,384 |
| 기타포괄손익누계액 | 2,295,165 | 2,152,644 | (142,521) |
| 이익잉여금 | 32,029,199 | 31,934,600 | (94,599) |
| 자본 총계 | 58,873,310 | 58,636,190 | (237,120) |
| 부채와 자본 총계 | 715,738,152 | 715,725,416 | (12,736) |
③ 2023년 1월 1일 기준 요약재무상태표(단위: 백만원)
| 계정과목 | 회계정책 변경 전 금액 (A) | 회계정책 변경 후 금액 (B) | 변경효과 (B-A) |
| 재보험계약자산 | 1,495,966 | 1,484,622 | (11,344) |
| 자산 총계 | 688,664,826 | 688,653,482 | (11,344) |
| 보험계약부채 | 45,969,434 | 46,372,434 | 403,000 |
| 이연법인세부채 | 1,561,857 | 1,452,057 | (109,800) |
| 부채 총계 | 634,557,025 | 634,850,225 | 293,200 |
| 기타포괄손익누계액 | 1,249,922 | 1,002,881 | (247,041) |
| 이익잉여금 | 28,948,425 | 28,890,922 | (57,503) |
| 자본 총계 | 54,107,801 | 53,803,257 | (304,544) |
| 부채와 자본 총계 | 688,664,826 | 688,653,482 | (11,344) |
(2) 측정 기준 연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적원가에 의하여 작성되었습니다.
(3) 기능통화와 표시통화연결실체는 연결실체 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다.
(4) 중요한 회계추정
연결실체는 연결재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익,비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정을 사용하고 있습니다. 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성은 다음과같습니다.1) 법인세
연결실체의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.
2) 금융상품의 공정가치
관측 가능한 시장가격이 없는 금융상품의 공정가치 결정을 위해서는 가치평가 기법들이 요구됩니다. 빈번한 거래가 이루어지지 않고 가격의 투명성이 낮은 금융상품의 경우, 공정가치의 객관성은 낮아지고 유동성, 집중도, 시장요소의 불확실성, 가격결정의 가정 및 기타 위험에 대한 광범위한 판단이 요구됩니다.연결실체는 주석3 중요한 회계정책 (3) 금융상품의 인식 및 측정기준에서 기술하고 있는 바와 같이 금융상품의 공정가치를 결정하기 위해 평가모형을 이용하는 경우 일반적인 가치평가모형부터 발전된 자체 평가모형까지 다양한 방법을 사용하며 이때 다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다.
3) 신용손실에 대한 충당금 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권에 대해서 손상을 평가하여 대손충당금을 설정하고, 지급보증 및 미사용약정한도에 대해서는 충당부채를 설정합니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별평가 대손충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가 대손충당금및 지급보증/미사용약정충당부채 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다.
4) 영업권의 손상차손 영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다.
5) 보험계약 측정에 대한 판단 및 추정 불확실성① 미래현금흐름을 측정하기 위해 사용한 방법 및 투입변수 추정 과정미래현금흐름 추정치는 과도한 비용이나 노력 없이 이용 가능한 합리적이고 타당한 모든 정보를 이용하여 발생가능한 모든 결과의 기대값을 확률가중평균으로 측정하 며, 시장변수 및 비시장변수를 고려한 계약의 경계 내의 현금흐름에 대한 현행추청치입니다. 이러한 미래현금흐름의 확률가중평균은 일반적으로 시나리오 범위의 확률가중평균을 나타내는 결정론적 시나리오를 사용하여 계산되나, 현금흐름이 복잡한 기초요인에 의해 발생하고 경제적 상황의 변동에 비선형적인 특성에 반응하는 경우에는 확률론적 시나리오를 사용하여 계산하고 있습니다. 보험계약집합의 경계 내 현금흐름은 직접적으로 귀속가능한 현금흐름 및 보험계약집합 보다 상위의 수준에서 측정한 후 배분된 현금흐름을 포함합니다. 이러한 현금흐름은 활동기반원가 등 체계적이고 합리적인 배분 기준을 적용하며, 유사한 특성의 현금흐름 배분에는 유사한 방법이 일관되게 적용됩니다.
연결실체의 미래현금흐름 추정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.- 손해율손해율은 보험회사가 보험계약자에게 위험보장서비스를 제공하기 위해 받는 위험보험료 대비 보험사고가 발생하여 보험계약자에게 지급하는 사고보험금의 비율을 의미합니다. 손해율 가정은 장래 보험회사가 수취할 위험보험료와 지급할 사고보험금을 추정한 것으로 객관적이고 신뢰성 있는 기초자료를 이용하여 최대한 적용목적에 적합하도록 최선의 방법을 적용하여 산출합니다. 이때, 객관적이고 신뢰성 있는 기초자료란 연결실체가 경험한 통계 또는 보험산업통계, 국가통계 등을 활용하여 가장 최근까지의 측정한 결과를 이용하는 것을 의미하며, 보험계약자의 성별, 계약유형, 판매채널별 위험도 특성 등을 합리적으로 구분한 최선의 방법을 의미합니다.
- 사업비율사업비는 보험계약의 판매와 관리 상 소요되는 비용으로 보험회사가 지출하는 비용을 말합니다. 사업비 가정은 보험회사가 보험료를 산출 시 계속기업의 가정을 고려하여 지속적으로 발생되는 비용을 위주로 고려하며, 보험 계약 이행에 직접적으로 기인 한 고정 및 변동 간접비가 포함됩니다. 또한 판매유형별 보험상품별 원가 관리가 가능하도록 배분한 계약체결비용(보험료 유/무관), 계약유지비용, 손해조사비, 투자관리비를 산출대상으로 고려합니다.- 해지율해지율 가정이란 현재 보험회사의 보험계약을 유지하는 고객 중 장래 해약 또는 효력상실 발생 계약의 추정치로, 미래 계속보험료의 납입수준 및 해약환급금 발생 규모를예측할 목적으로 산출하는 가정입니다. 추정에 사용되는 통계는 연결실체가 경험한 통계를 주로 이용하며 해지율 수준에 유의한 영향을 미칠 수 있는 상품유형, 판매채널, 납입 방법 등 특성에 따라 측정합니다.
② 재량현금흐름의 추정 방법연결실체가 발행한 일부 계약은 연결실체에게 보험계약자에게 지급할 현금흐름에 대한 재량이 부여되어 있습니다. 재량 현금흐름의 변동은 미래서비스와 관련된 것으로 간주하고 보험계약마진을 조정하고 있습니다. 연결실체는 재량 현금흐름의 변동을 식별하기 위해 계약의 개시시점에 확약 현금흐름을 식별하고 있으나, 확약으로 간주되는 부분과 재량으로 간주되는 부분을 특정할 수 없다면 이행현금흐름의 추정치에 내재된 이익을 확약된 것으로 간주하고, 이를 금융위험과 관련된 현행 가정을 반영하기 위해 갱신하고 있습니다.③ 비금융위험에 대한 위험조정의 추정 방법비금융위험에 대한 위험조정은 비금융위험에서 생기는 현금흐름의 금액과 시기에 대한 불확실성을 부담하는 것에 대하여 연결실체가 요구하는 보상을 반영하도록 미래현금흐름의 현재가치의 추정치를 조정하는 것입니다. 비금융위험에 대한 위험조정은보험계약과 관련된 모든 비금융위험에서 발생하는 현금흐름의 불확실성을 반영하며,다른 모든 추정치와 별도로 추정합니다. 연결실체는 비금융위험에 대한 위험조정을 산출하기 위해 신뢰수준기법 및 자본비용법을 사용하고 있으며 비금융위험에 대한 위험조정 변동분은 보험서비스 결과와 보험금융손익을 구분하여 표시하고 있습니다.연결실체는 회사 단위의 통합수준에서 분산효과 고려하여 산출 후 개별계약 단위로 배부합니다.④ 할인율의 추정방법할인율은 화폐의 시간가치, 보험계약의 현금흐름 특성 및 유동성 특성에서 발생하는 요소처럼 관련 요소만을 포함하여야 하며, 관측가능한 투입변수를 최대한 사용하고 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 내부 및 외부의 비시장변수에 대해 모든 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 반영해야 합니다. 연결실체는 할인율을 상향식 접근법을 사용하여 추정하고 있습니다. 상향식 접근법은 현금흐름의 특성과 보험 계약의 유동성을 반영하여 조정된 위험이 없는 수익률 곡선을 사용하여 할인됩니다. 보험 계약의 유동성 특성을 반영하기 위해 무위험 수익률 곡선은 비 유동성 프리미엄에 의해 조정됩니다.⑤ 투자요소의 추정방법투자요소는 보험사건의 발생여부에 관계없이 모든 상황에서 보험계약에 따라 연결실체가 보험계약자에게 상환해야 하는 금액입니다. 연결실체는 만기환급금, 해약환급금, 연금지급액 등의 유출현금흐름과 보험약관대출 관련 현금흐름을 투자요소로 구분하고 있습니다.⑥ 보장단위의 추정방법서비스별 급부수량은 보험서비스는 기대보장기간과 최대보장금액(가입금액)을 통해 산정하고, 투자수익(관련)서비스는 보험료적립금(보험약관대출 차감)을 통해 산정합니다. 집합 내 보험계약이 복수의 서비스를 제공하는 경우, 각 서비스별 총 보험료에 기초하여 가중치를 적용합니다. 각 기간별 서비스 수량과 기대보장기간은 이행현금흐름 산출 시 적용된 예상유지자에 기초하며 현재가치 효과를 반영하여 산정합니다.
3. 중요한 회계정책 :
다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.(1) 연결 기준
1) 종속기업
종속기업은 연결실체에 의해 지배를 받고 있는 회사이며, 연결실체는 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 기업에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우 기업을 지배합니다. 연결실체의 또 다른 기업에 대한 지배여부를 평가하는 데 있어 행사 또는 전환이 가능한 잠재적 의결권의 존재와 영향도 고려하고 있습니다. 종속기업은 연결실체가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.
연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.
연결당기순손익과 연결기타포괄손익의 각 구성요소는 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 연결총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다. 지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 자본거래, 즉 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래로 회계처리하고 있습니다. 지불한 대가의 공정가치와 종속기업의 순자산의 장부금액 중 취득한 지분 해당액과의 차이는 자본에 계상됩니다. 비지배지분에 대한 처분에서 발생하는 손익 또한 자본에 반영됩니다. 연결실체가 종속기업에 대해 지배력을 상실하는 경우 해당 기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 이러한 공정가치는 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산을 최초 인식하는 시점의 공정가치로 보거나, 적절한 경우 관계기업이나 공동기업에 대한 투자를 최초 인식하는 시점의 원가로 봅니다. 또한, 해당 기업에 대하여 이전에 계상하고 있던 기타포괄손익의 금액은 연결실체가 관련 자산과 부채를 직접 처분하였을 경우와 동일하게 회계처리하고 있습니다. 따라서, 과거에 인식되었던 기타포괄손익 항목은 당기손익으로 재분류됩니다. 연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산, 부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생시 당기비용으로 인식됩니다. 단계적으로 이루어지는 사업결합에서, 연결실체는 이전에 보유하고 있던 피취득자에대한 지분을 취득일의 공정가치로 재측정하고 그 결과 차손익이 있다면 당기손익으로 인식하고 있습니다. 취득일 이전에 피취득자에 대한 지분의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식한 금액은 이전에 보유한 지분을 직접 처분하는 경우와 동일하게 당기손익 또는 이익잉여금으로 재분류하고 있습니다.동일지배 하에 있는 회사간 사업결합은 장부금액법으로 회계처리 됩니다. 사업결합으로 이전받은 자산과 부채는 연결실체의 연결재무제표에 포함된 장부금액으로 측정됩니다. 또한 합병회사가 이전받은 자산과 부채의 연결장부금액 및 관련 연결기타포괄손익누계액의 합계액과 이전대가의 차이는 합병회사의 자본잉여금으로 반영하고 있습니다.2) 관계기업 및 공동기업
관계기업은 연결실체가 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 유의적인 영향력을 가지고 있는 회사이며, 일반적으로 연결실체가 피투자기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있다면 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하고 있습니다.
공동기업은 계약상의 약정에 의하여 경제활동에 대한 지배력을 공유하고 있는 피투자기업으로, 경제활동에 대한 전략적 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 지배력을 공유하고 있는 당사자(참여자) 전체의 동의가 필요합니다.
관계기업과 공동기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하고, 취득 후에는 지분법을 사용하여 회계처리하고 있습니다. 즉, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 당기순손익 및 자본변동분 중 연결실체의 지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고, 피투자자로부터 수령한 분배액은 투자지분의 장부금액에서 차감하고 있습니다. 연결실체와 관계기업간의 내부거래에서 발생한 미실현손익은 연결실체의 지분만큼 제거하고 있습니다. 다만, 연결실체의 내부거래에서 발생한 미실현손실은 연결재무제표에서 인식해야 하는 자산손상의 징후일 경우 당기손실로 인식하고 있습니다.관계기업 또는 공동기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 다른 회계정책을 사용한 경우에는 동일한 회계정책이 적용되었는지 검토하여 필요한 경우 관계기업 또는 공동기업의 재무제표를 조정합니다.
관계기업 및 공동기업의 손실 중 연결실체의 지분이 관계기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)과 같거나 초과하는 경우에는 지분법 적용을 중지합니다. 단, 연결실체의 지분이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 연결실체에 법적의무 또는 의제의무가 있거나, 피투자자를 대신하여 지급하여야 하는 경우, 그 금액까지만 손실과 부채로 인식합니다.
연결실체는 매 보고기간마다 관계기업투자에 대한 객관적인 손상징후가 있는 지를 판단하여야 합니다. 만약 객관적인 손상징후가 있다면 연결실체는 관계기업투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식합니다. 동 손상차손 금액은 연결포괄손익계산서상 영업외손익으로 표시됩니다.
3) 구조화기업
구조화기업은 기업을 누가 지배하는지를 결정할 때, 의결권이나 그와 유사한 권리는 주된 요소가 되지 않도록 설계된 기업을 의미합니다. 연결실체가 지분을 보유하고 있는 구조화기업에 대해 힘을 보유하고 있는지를 평가할 때, 구조화기업의 목적과 형태, 구조화기업의 관련 활동을 지시하는 실질적인 능력, 구조화기업과의 관계의 성격, 구조화기업의 이익변동성에 대한 노출의 크기와 같은 요소를 고려합니다.
4) 펀드관리
연결실체는 투자자를 대신하여 신탁자산 또는 집합투자기구 등을 관리, 운영하고 있습니다. 이러한 신탁자산 등의 재무제표는 연결실체가 신탁자산 등을 지배하는 경우를 제외하고는 연결재무제표에 포함되지 않습니다.
5) 내부거래 제거
연결실체내의 거래, 이와 관련된 잔액, 수익과 비용, 미실현손익은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다. 다만, 연결실체의 내부거래에서 발생한 미실현손실은 연결재무제표에서 인식해야 하는 자산손상의 징후일 경우 당기손실로 인식하고 있습니다.
(2) 외화1) 외화 거래
연결실체의 연결재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 마감환율이란 보고기간말의 현물환율을 말합니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고있습니다.
해외사업장순투자 환산차이와 순투자의 위험회피수단으로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외하고 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 해외사업장
해외사업장의 기능통화가 연결실체의 표시통화와 다른 경우에는 재무성과와 재무상태를 다음의 방법으로 표시통화로 환산하고 있습니다.
해외사업장의 기능통화가 초인플레이션 경제의 통화가 아닌 경우 재무상태표(비교표시하는 재무상태표 포함)의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율로 환산하고, 포괄손익계산서(비교표시하는 포괄손익계산서 포함)의 수익과 비용은 해당 기간의 평균환율로 환산하고, 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 해외사업장의 취득으로 발생하는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 해외사업장의 기능통화로 표시하고, 해외사업장의 다른 자산ㆍ부채와 함께 보고기간말의 마감환율을 적용하여 표시통화로 환산하고 있습니다.해외사업장을 처분하는 경우에는 기타포괄손익과 별도의 자본항목으로 인식한 해외사업장 관련 외환차이의 누계액을 해외사업장의 처분손익을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 해외사업장을 포함한 종속기업을 일부 처분시 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 그 해외사업장의 비지배지분으로 재귀속시키며, 이 외의 경우에는 해외사업장을 일부 처분한 때에 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분만을 당기손익으로 재분류합니다.3) 해외사업장에 대한 순투자의 환산해외사업장으로부터 수취하거나 해외사업장에 지급할 화폐성항목 중에서 예측할 수 있는 미래에 결제할 계획이 없고 결제될 가능성이 낮은 항목은 그 해외사업장에 대한순투자의 일부로 보아 연결재무제표에서 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 관련 순투자의 처분 시점에 당기손익으로 재분류합니다.
(3) 금융상품의 인식 및 측정기준1) 최초 인식
금융상품(금융자산과 금융부채)은 연결실체가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다. 연결실체는 재무보고 목적으로 금융상품의 최초 인식시점에 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 따라 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 상각후원가 측정 금융자산으로 분류하고, 금융부채는 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 기타금융부채로 분류하고 있습니다.
금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융부채)이 아닌 경우 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다. 공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격으로 정의되며, 최초 인식시 금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다.2) 후속측정
금융상품은 최초 인식시점의 분류기준에 따라 다음 중 하나의 측정기준에 따라 평가됩니다.① 상각후원가
상각후원가는 금융자산이나 금융부채의 최초인식시점의 측정금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산된 상각누계액을 가감하며, 대손충당금을 인식한 경우에는 그 금액을 차감하여 산출됩니다.② 공정가치
연결실체는 공정가치의 최선의 추정치로 활성시장에서 공시되는 가격을 이용하며, 이는 금융상품의 상장시장가격이나 활성시장에서 거래된 금융상품에 대한 매매중개기관의 공시가격(dealer price quotations)에 기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기구를 통해 공시가격이 용이하고 정기적으로 이용가능하며, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 판단합니다.금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우, 그 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함합니다.
시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나 독립적인 외부평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.
또한, 연결재무상태표에 인식된 공정가치측정치에 대해 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류합니다.
| ― | 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| ― | 수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함) |
| ― | 수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정됩니다. 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다.
공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주하고 있습니다.
또한, 공정가치 평가기법들이 시장참여자들이 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 적절하게 반영하지 못하는 경우 공정가치 평가모형에서 산출된 가치는 몇 가지 요소를 반영하여 조정됩니다. 공정가치 조정에는 거래상대방의 신용위험, 유동성위험 및 기타 요인 등이 포함됩니다.
연결실체가 선택한 평가기법은 시장정보를 최대한 사용하고, 기업의 특유한 정보를 최소한으로 사용하도록 설계되었습니다. 이러한 평가기법은 시장참여자가 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 포함하며, 금융상품의 가격을 결정하기 위하여 일반적으로 적용되는 경제학적 방법론에 부합합니다. 또한, 주기적으로 평가기법을 조정하며 동일한 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다.3) 제거
제거란 이미 인식된 금융자산이나 금융부채를 연결재무상태표에서 삭제하는 것으로 금융자산 및 금융부채의 제거기준은 다음과 같습니다.① 금융자산의 제거
금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 또는 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하는 경우, 당해 금융자산을 통제하고 있지 아니하면 금융자산을 제거하고 있습니다. 즉, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않았을 때는 연결실체는 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 금융자산을 인식하고 있습니다.연결실체가 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고,수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다. 연결실체는 현실적으로 원리금의 회수가 불가능하다고 판단되는 금융자산의 장부금액과 대손충당금의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 연결실체의 내부 규정에 따라 결정하고 있습니다. 제각과는 별개로 연결실체는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 기존에 제각한 금융자산이 회수된 경우 회수금액은 당기손익으로 인식합니다. ② 금융부채의 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 연결재무상태표에서 제거합니다.
4) 상계
금융자산과 금융부채는 연결실체가 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계할수 있는 권리를 보유하고 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를결제할 의도가 있는 경우에만 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 연결실체와 거래상대방모두의 정상적인 사업과정의 경우, 채무를 이행하지 못하는 경우, 지급불능, 파산의 경우에 법적으로 집행 가능한 것을 의미합니다.
(4) 현금 및 예치금연결실체는 보유현금, 외국통화, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 투자자산 및 금융기관에 대한 예치금 등을 현금 및 예치금으로 분류하고 있습니다. 현금 및 예치금은 연결재무상태표에 상각후원가로 인식합니다.(5) 비파생금융자산
1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 분류되지 않는 항목은 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다.
또한 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정할 수 있습니다.
당기손익-공정가치 측정 금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 수취한 배당금과 유효이자율법에 따른 이자수익도 당기손익으로 인식합니다.
2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산연결실체는 채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는지에 대한 검토를 만족하는 금융자산이나 단기간내 매도할 목적이 아니고 전략적으로 보유하고 있는 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다.
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않으며, 이익잉여금으로 재분류됩니다.
외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다.
3) 상각후원가 측정 금융자산
사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상 현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류합니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.
(6) 금융자산(채무상품)의 기대신용손실
당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품은 매 보고기간말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다.
기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.
기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다.
| ― | 일반모형: 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정 |
| ― | 간편모형: 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산, 리스채권인 경우 |
| ― | 신용손상모형: 일반 금융자산으로서 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산 |
일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다.
연결실체는 신용위험의 유의적 증가 여부를 아래 정보를 활용해 판단하며, 아래 항목중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용위험이 유의적으로 증가했다고 간주합니다. 연체 30일 초과 기준은 모든 종속기업에서 공통적으로 적용하며, 그 외 기준은 종속기업 별 적용가능성을 고려해 일부만을 선별적으로 적용하거나 종속기업 특유의 지표를 추가 적용하고 있습니다. 계약상 현금흐름이 재협상되거나 변경된 금융자산의 경우에도 아래 기준을 동일하게 적용해 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다.
| ― | 연체 30일 초과 |
| ― | 결산일 현재 신용등급이 최초 인식시점 대비 일정 폭 이상 하락 |
| ― | 조기경보시스템 상 사후관리등급이 특정 등급 이하인 경우 |
| ― | 채권재조정 (손상으로 분류된 채권재조정은 제외) |
| ― | 은행연합회 신용불량정보 등록 등 |
간편모형은 항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용손상모형은 보고기간말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식합니다. 연결실체는 신BIS협약에 따른 자기자본비율산정 시 적용하는 부도정의에 부합하는 경우 신용이 손상되었다고 간주합니다.연결실체는 일반적으로 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용이 손상되었다고 간주합니다.
| ― | 연체 90일 이상 |
| ― | 법적절차 착수 |
| ― | 은행연합회 신용관리대상 정보등록 |
| ― | 기업 신용등급 C, D업체 |
| ― | 대환대출 |
| ― | 채권재조정 등 |
1) 미래전망정보의 반영연결실체는 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다.
연결실체는 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 주요 거시경제변수와 기대신용손실 측정요소 간 관계를 추정하기 위하여 통계적 방법론을 활용하고 있습니다.
연결실체가 식별한 주요 거시경제변수와 신용위험간의 상관관계는 다음과 같습니다.
| 주요 거시경제변수 | 신용위험 간 상관관계 |
|---|---|
| 기준금리 | (+) |
| 회사채(AA-,3년) 금리 | (+) |
| 회사채(BBB-,3년) 금리 | (+) |
| 종합주가지수 | (-) |
| 주택매매가격지수 (전국) 상승률 | (-) |
| 주택매매가격지수 (수도권) 상승률 | (-) |
| 서부텍사스유가격 | (+) |
| 민간소비 성장률 | (-) |
| 실업률 증감률 | (+) |
| 가계대출 증감률 | (-) |
| CD유통수익률 | (+) |
| 금리스프레드 | (+) |
| 민간소비성장율 | (-) |
| 경기선행지수(순환변동치) | (-) |
기대신용손실 측정에 사용하는 미래전망정보는 연결실체가 경영계획 수립시 활용한 거시경제 전망치를 기초로 하되, 신뢰할만한 외부기관 전망치 등을 고려하고 있으며,거시경제 상황을 바라보는 내ㆍ외부의 시각에 따라 파생되는 다양한 경기예측 시나리오별 발생 가능성을 종합적으로 검토하여 KB경영연구소에서 산출하고 있습니다. 연결실체는 GDP성장률에 따른 예측 시나리오의 방향성 및 거시경제 변수와 시계열 데이터와의 유의적인 관계 등을 고려하여 미래경기 전망시 사용할 거시경제 변수를 결정하고 있으며, 직전년도에 사용한 거시경제 변수와 비교하여 일부 변경사항이 있습니다.연결실체는 당기말 대내외의 불확실한 금융환경과 급격한 경기침체에 따른 잠재적인신용위험을 고려하여 경기악화(worse) 시나리오와 위기상황(crisis) 시나리오 모두를반영하여 기대신용손실을 측정하였습니다.
2) 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 측정
상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다. 연결실체는 신용위험이 유의적으로 증가하거나 신용이 손상된 금융자산 중 양적,질적 기준(채권재조정 또는 완전자본잠식 등)을 종합적으로 고려하여 개별적으로 유의적인 금융자산을 선정합니다(개별평가 대손충당금).
개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다(집합평가 대손충당금).
① 개별평가 대손충당금
개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결실체는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.② 집합평가 대손충당금집합평가 대손충당금은 과거 경험손실률 데이터를 활용해 측정하되, 미래전망정보를추가로 반영합니다. 대손충당금 측정 시 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려해 자산집합 별로 추정한 부도율(PD: Probability of Default)과 회수유형별 부도시 손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 기대신용손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험 및 미래전망정보 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용됩니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.
전체기간 기대신용손실은 결산일 현재 장부금액에서 원금 상환 예정액을 차감해 산출한 금액에 구간 별 부도율, 장부금액의 변동을 반영해 조정한 부도시 손실률을 적용해 측정합니다. 3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실 측정
기대신용손실의 산출방법은 상각후원가 측정 금융자산과 동일하나, 대손충당금은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 처분 및 상환의 경우에 대손충당금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.
(7) 파생금융상품
연결실체는 단기매매목적 또는 이자율위험 및 환율위험 등을 관리하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등 다수의 파생금융상품계약을 체결하고 있습니다. 연결실체의 파생금융상품업무는 리스크를 회피하고자 하는 기업고객의 요구에 부응하고,동 계약에서 발생하는 연결실체의 리스크를 회피하는데 초점을 두고 있습니다. 이러한 파생금융상품은 보유 목적 및 후속 측정 기준과 상관없이 연결재무제표상 파생금융상품으로 표시하였습니다.연결실체는 회피대상위험으로 인한 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치변동위험(공정가치위험회피) 및 현금흐름변동위험(현금흐름위험회피)을 회피하기 위하여 일부파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하고 있으며, 해외사업장 순투자의 환율변동위험(순투자의 위험회피)을 회피하기 위하여 일부 파생금융상품 및 비파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.
연결실체는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 이 문서는 위험회피수단, 위험회피대상항목, 회피대상위험의 성격, 위험 회피관계의 개시시점 및 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다.
연결실체는 파생금융상품을 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로매 보고기간말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생금융상품의 공정가치 변동으로인한 평가손익은 각각 다음과 같이 인식하고 있습니다.1) 매매목적 파생금융상품위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생금융상품을 제외한 모든 파생금융상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익의 일부로 인식됩니다.2) 공정가치위험회피목적 파생금융상품
위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익(기타영업손익)으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익(기타영업손익)으로 인식하고 있습니다. 단, 위험회피 항목이 지분상품이며, 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 표시하기로 선택한 경우에는 위험회피수단의 손익 및 회피대상위험으로 인한 위험회피 대상항목의 손익을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 공정가치위험회피회계는 연결실체의 위험관리목적을 더 이상 충족하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.3) 현금흐름위험회피목적 파생금융상품
위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 위험회피 개시 이후 위험회피대상항목의 공정가치(현재가치) 변동 누계액(위험회피대상 미래예상현금흐름의 변동 누계액의 현재가치)을 한도로 현금흐름위험회피기타포괄손익으로 인식하며, 비효과적인 부분은 기타영업손익으로 인식합니다. 이전에 기타포괄손익에 인식된 관련 손익은 위험회피대상 예상현금흐름이 당기손익에 영향을 미치는 회계기간에 재분류조정으로 자본에서 당기손익(기타영업손익)으로 재분류됩니다. 현금흐름위험회피회계는 연결실체의 위험관리전략이나 목적이 변경되거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 회계기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 인식합니다.
4) 순투자의 위험회피수단으로 지정된 파생금융상품 및 비파생금융상품
위험회피수단으로 지정되고 해외사업장순투자의 위험회피회계 적용요건을 충족한 파생금융상품 및 비파생금융상품의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 위험회피에 비효과적인 부분은 기타영업손익으로 인식하고있습니다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나 그 해외사업장의 일부를 처분하는 시점에 재분류조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.
5) 내재파생금융상품
내재파생금융상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생금융상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생금융상품의 정의를 충족하는 경우복합금융상품의 주계약이 금융자산에 해당하지 아니하고, 당기손익-공정가치로 측정하는 항목으로 지정되지 않았다면 내재파생금융상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리된 내재파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익의 일부로 인식됩니다.
6) 거래일 손익 (Day 1 gain and loss)
연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이(Day 1 gain and loss)는 당기손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익혹은 기타영업손익의 일부로 인식됩니다.
(8) 유형자산
1) 인식과 측정
유형자산은 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 사용할 수 있도록 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가와 관련 자산을 제거ㆍ해체ㆍ복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.
수선비 중 자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 당해 자산의 원가에 가산하며, 단지 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기 비용으로 처리하고 있습니다. 또한, 유형자산을 구성하는 일부 요소의 원가의 내용연수가 자산 전체의 내용연수와 다른 경우에는, 별개의 자산으로 회계처리하고 있습니다.
2) 감가상각
유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 행태를 가장 잘 반영하는 방법으로 상각하고 있습니다. 유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가와 비교하여 유의적이라면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.유형자산의 추정 내용연수 및 감가상각방법은 다음과 같습니다.
| 구분 | 상각방법 | 내용연수 |
|---|---|---|
| 업무용건물 | 정액법 | 20 ~ 40 년 |
| 임차점포시설물 | 정률법/정액법 | 4 ~ 15 년 |
| 업무용동산 | 정률법/정액법 | 3 ~ 15 년 |
매 회계연도말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.
(9) 투자부동산
1) 인식과 측정임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있으며, 최초 인식과 후속측정은 유형자산과 동일하게 원가모형을 적용하고 있습니다.
2) 감가상각
투자부동산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 투자부동산은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 방법으로 상각하고 있습니다.
투자부동산의 추정 내용연수 및 감가상각방법은 다음과 같습니다.
| 구분 | 상각방법 | 내용연수 |
|---|---|---|
| 건물 | 정액법 | 20 ~ 40 년 |
매 회계연도말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.(10) 무형자산무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 영업권 및 회원권을 제외한 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 경제적 내용연수 동안 정액법 또는 정률법으로 상각하고 있습니다.
| 구분 | 상각방법 | 내용연수 |
|---|---|---|
| 산업재산권 | 정액법 | 3 ~ 19 년 |
| 소프트웨어 | 정액법 | 3 ~ 5 년 |
| 기타 | 정액법/정률법 | 1 ~ 13 년 |
내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. 1) 영업권① 인식 및 측정연결실체는 2010년 1월 1일 이전의 사업결합과 관련된 영업권은 연결실체의 과거 회계기준에 따라 인식된 금액으로 표시하였습니다.2010년 1월 1일 이후의 사업결합으로 인한 영업권은 사업결합원가 중 피취득자의 식별가능한 취득자산과 인수부채의 공정가치에 대한 순액을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 피취득자의 식별가능한 취득자산과 인수부채의 공정가치순액이 사업결합원가를 초과하는 경우, 그 차액은 즉시 당기손익으로 인식합니다.
연결실체는 비지배지분을 공정가치 또는 피취득자산의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적 지분으로 측정할 지를 개별 사업결합 거래 취득일에 결정합니다.
사업결합과 관련하여 발생한 부대비용은 채무증권과 지분증권의 발행원가를 제외하고는 용역을 제공받은 기간에 비용으로 인식합니다.② 비지배지분의 추가취득
비지배지분의 추가취득은 주주간의 거래로 회계처리하고, 그 결과 관련 영업권 등은 인식하지 않고 있습니다.
③ 후속측정영업권은 상각하지 않으며 원가에서 누적된 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 관계기업투자와 관련하여, 영업권의 장부금액은 투자주식의 장부금액에 포함되어 있으며, 관련 손상차손금액은 관계기업투자를 구성하고 있는 개별 자산(영업권 포함)에 배부되지 않습니다.2) 후속지출
후속지출은 관련되는 특정자산의 미래 경제적 효익이 증가하는 경우에만 자본화하며내부적으로 창출한 영업권 및 상표명 등을 포함한 다른 지출은 발생 즉시 비용화하고있습니다.
(11) 비금융자산의 손상이연법인세자산, 종업원급여에서 발생한 자산 및 매각예정으로 분류되는 비유동자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 사업결합으로 취득한 영업권 및 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 수행하고 있습니다.회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 추정하고 있습니다. 현금창출단위란 다른 자산이나자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단을 의미합니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인하여 추정합니다.자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 이러한 장부금액의 감소는 손상차손으로 즉시 당기손익으로 인식하고있습니다. 사업결합으로 취득한 영업권은 손상검사 목적상 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 배분하고 있습니다. 현금창출단위에 대한 손상차손은 우선 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고, 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산 각각의 장부금액에 비례하여 자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입할 수 없습니다. 매 보고기간말에 영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입합니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각후 잔액을 초과할 수 없습니다.(12) 매각예정비유동자산
비유동자산 또는 처분자산집단의 장부금액이 계속 사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것으로 예상된다면 이를 매각예정자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 조건은 당해 자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태로 즉시 매각가능하여야 하며 매각될 가능성이 매우 높을 때에만 충족된 것으로 간주하고 있습니다. 자산(또는 처분자산집단)을 매각예정으로 최초 분류하기 직전에 해당 자산(또는 처분자산집단 내의모든 자산과 부채)의 장부금액은 적용가능한 기업회계기준서에 따라 측정한 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다.
비유동자산이 매각예정으로 분류되거나 매각예정으로 분류된 처분자산집단의 일부인 경우에는 그 자산은 상각하지 아니하고 있습니다.
자산의 순공정가치가 하락하면 손상차손을 즉시 당기손익으로 인식하고, 순공정가치가 증가하는 경우 과거에 인식하였던 손상차손누계액을 한도로 환입하고 있습니다.
(13) 금융부채계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다.
1) 당기손익-공정가치 측정 금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익-공정가치 지정 금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 최초인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.
연결실체는 유가증권대차거래에 대하여 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권 차입시 비망가액으로 관리하다가 동 차입유가증권의 매도시 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 처리한 후, 보고기간말에 공정가치 변동분을 당기손익으로, 매입상환시 장부금액과 매수금액의 차이를 당기손익으로 인식하고 있습니다.
또한, 연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.2) 기타금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채에는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하고 있습니다.
금융상품을 환매조건부로 매도한 경우 금융상품은 연결재무상태표에서 제거하지 아니하고, 매도금액을 차입부채로 인식하고 있습니다. 금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 연결재무상태표에서 제거하고 있습니다.
(14) 보험계약
연결실체의 종속기업인 ㈜KB손해보험 및 ㈜KB라이프생명보험은 보험계약을 발행합니다. 연결실체는 이러한 계약들을 기업회계기준서 제1117호를 적용하여 회계처리 합니다.1) 보험계약 정의와 분류
보험계약은 계약당사자 일방(보험자)이 특정한 미래의 불확실한 사건(보험사건)으로 계약상대방(보험계약자)에게 불리한 영향이 발생한 경우에 보험계약자에게 보상하기로 약정함으로써 보험계약자로부터 유의적 보험위험을 인수하는 계약입니다. 이러한 평가는 계약 발행일에 각 계약별로 이루어집니다. 연결실체는 상업적 실질이 있는 어떠한 하나의 시나리오에서라도 보험사건으로 인하여 연결실체가 보험계약자에게 유의적인 부가급부금을 지급(비록 그 보험사건의 발생가능성이 매우 낮거나 불확실한 현금흐름의 기대현재가치가 그 보험계약의 잔여현금흐름의 기대현재가치에서 차지하는 비중이 매우 낮더라도)하게 되는지를 평가함으로써 보험계약이 유의적 보험위험을 포함하고 있는지를 결정합니다. 연결실체는 보험위험에 따른 손실보상에 더하여 보험계약자가 연결실체와 함께 투자수익에 참가하는 것을 허용하는 보험계약을 발행하고 있습니다. 참가특성이 있는 계약이 다음의 세가지 요건을 충족한다면 직접참가특성이 있는 보험계약의 정의를 충족합니다. 연결실체는 계약의 개시시점에 기업의 기대에 따라 아래 요건들이 충족되는지 평가합니다.― 계약 조건에 보험계약자가 명확하게 식별된 기초항목 집단의 일정 몫에 참여한다는 것이 명시되어 있다. ― 연결실체는 보험계약자에게 기초항목에서 발생하는 공정가치 이익 중 상당한 몫에 해당하는 금액을 지급할 것으로 예상한다. ― 보험계약자에게 지급될 현금흐름의 변동분 중 상당한 비율이 기초항목의 공정가치 변동에 따라 변동될 것으로 예상한다. 또한 연결실체는 재량적 참가특성이 있는 투자계약을 발행하고 있습니다. 이러한 계약들은 보험계약과 동일한 자산의 집단에 연계되어 있으며, 보험계약의 경제적 특성과 유사한 특성을 가지고 있습니다.
2) 통합 수준연결실체는 유사한 위험에 노출되어 있고 함께 관리되는 보험계약을 통합하여 포트폴리오를 식별합니다. 각각의 포트폴리오는 기업회계기준서 제1117호의 인식과 측정 요구사항을 적용하여 보험계약집합으로 세분화됩니다. 연결실체는 최초 인식시점에 보험계약들이 발행되는 시점에 기초하여 그 계약들을 구분합니다. 하나의 코호트는 12개월 이내에 발행된 모든 계약들을 포함합니다. 각각의 코호트는 손실 부담 가능성에 따라 세개의 보험계약집합으로 다시 세분화됩니다. ― 최초 인식시점에 손실을 부담하는 계약― 최초 인식시점에 후속적으로 손실을 부담하게 될 유의적 가능성이 없는 계약 ― 그밖의 잔여계약 보험계약의 손실 부담 가능성은 보험계약집합을 최소단위로 하여 최초인식시점에 기대치(확률가중치로 결정된 이행현금흐름 기대치)에 근거하여 결정합니다. 최초 인식시점에 설정된 집합의 구성은 후속적으로 재평가하지 않습니다.
3) 인식연결실체는 다음 중 가장 이른 날에 발행한 보험계약집합을 인식합니다.― 보험계약집합의 보장기간 개시일― 그 집합 내의 보험계약자가 첫번째 보험료를 납부해야 하는 날(계약상 납입기일이 없는 경우에는 첫번째 보험료를 수령한 때를 그 날로 간주) ― 손실부담계약집합이 손실을 부담하게 되는 날만약, 원수보험계약을 최초로 인식하는 시점이 출재보험계약 집합의 보장기간이 개시되는 시점보다 늦다면, 비례적 보장을 제공하는 출재보험계약 집합의 인식을 원수보험계약이 최초로 인식될 때까지 연기합니다.재량적 참가특성이 있는 투자계약들은 연결실체가 계약의 당사자가 되는 날에 최초로 인식됩니다.4) 계약의 경계보험계약집합의 측정은 집합 내 각 계약들의 경계 내에 있는 모든 미래현금흐름을 포함합니다. 연결실체는 보험계약자에게 보험료 납부를 강제할 수 있거나 보험계약자에게 보험계약서비스를 제공해야 할 실질적인 의무가 보고기간 동안 존재하는 실질적인 권리와 의무로부터 발생한다면 그 현금흐름은 계약의 경계 내에 있다고 결정합니다.보험계약서비스를 제공할 실질적인 의무는 다음의 경우에 종료됩니다.- 연결실체에 특정 보험계약자의 위험을 재평가할 실제 능력이 있어, 해당 위험을 모두 반영한 가격이나 급부의 수준을 정할 수 있는 경우- 연결실체가 보험계약 포트폴리오의 위험을 재평가할 실제 능력이 있어, 포트폴리오의 위험을 모두 반영한 가격이나 급부의 수준을 정할 수 있고, 위험을 재평가하는 시점까지 보험료의 가격을 산정할 때 재평가일 이후의 기간과 관련된 위험은 고려하지 않는 경우
연결실체는 최초 인식시점과 연결실체의 실질적인 권리와 의무에 있어 상황 변화의 영향을 포함하기 위해 매 후속보고일에 계약의 경계를 평가합니다.5) 측정: 보험료배분접근법을 적용하지 않는 보험계약① 최초 측정연결실체는 최초 인식시점에 보험계약집합을 이행현금흐름과 보험계약마진의 합으로 측정합니다. 이행현금흐름은 미래현금흐름의 추정치, 미래현금흐름과 관련된 금융위험과 화폐의 시간가치를 반영하기 위한 조정, 그리고 비금융위험에 대한 위험조정으로 구성합니다.미래현금흐름 추정치는 과도한 비용이나 노력 없이 이용 가능한 합리적이고 타당한 모든 정보를 이용하여 발생가능한 모든 결과의 기대값을 확률가중평균으로 측정하며, 시장변수 및 비시장변수를 고려한 계약의 경계 내의 현금흐름에 대한 현행추청치 입니다. 연결실체는 매 보고기간말마다 과거의 증거와 추세에 관한 정보를 포함하여 이용가능한 모든 새로운 정보를 사용하여 그 추정치를 업데이트 합니다.비금융위험에 대한 위험조정은 비금융위험에서 생기는 현금흐름의 금액과 시기에 대한 불확실성을 감수하는 것에 대하여 보험자가 요구하는 보상을 반영하도록 미래 현금흐름의 현재가치 추정치를 조정하는 부채로서, 비금융위험에 대한 위험조정의 대상이 되는 위험은 보험위험과 그 밖의 비금융위험(해약위험, 비용위험 등) 입니다. 연결실체는 신뢰수준기법 및 자본비용법을 통해 비금융위험에 대한 위험조정을 산출합니다. 연결실체는 비금융위험에 대한 위험조정을 회사 단위의 통합수준에서 분산효과 고려하여 산출한 후 개별 보험계약집합 단위로 배부합니다.
보험계약마진은 미래에 보험계약서비스를 제공함에 따라 인식하게 될 미실현이익으로, 보험계약집합의 최초 인식시점에 이행현금흐름이 순유입인 경우, 해당 보험계약집합에서 최초 인식시점에 수익이나 비용이 나오지 않도록 보험계약마진을 측정합니다. 반대로 보험계약집합의 최초 인식시점의 이행현금흐름이 순유출인 경우, 해당 보험계약집합을 손실부담계약집합으로 분류하고 순유출 예상금액을 당기손익으로 인식하고 이를 손실요소로 후속 측정합니다.② 일반모형의 후속 측정보고기간말 현재 보험계약집합의 장부금액은 잔여보장부채와 발생사고부채에 대한 현행 추정치의 합계입니다. 잔여보장부채는 보고기간말 현재 보험계약집합에 배분된미래서비스와 관련된 이행현금흐름과 보험계약마진으로 구성됩니다. 발생사고부채는 아직 지급되지 않은 보험금과 보험비용에 대한 이행현금흐름으로 구성되며, 이행현금흐름 내에는 기보고손해액과 미보고발생손해액 및 감독규정에 따른 배당준비금을 포함하고 있습니다.연결실체는 매 보고기간 말마다 할인율 및 기타 금융변수 뿐만 아니라 비금융 위험을 고려하여 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성에 대한 현행 추정치를 반영하기 위해 발생사고부채 및 잔여보장부채 모두에 대한 이행현금흐름을 업데이트합니다.경험조정은 다음의 차이입니다.― 기초시점에서의 예상현금흐름 추정치와 당기에 수령한 보험료(그리고 보험취득 현금흐름 및 보험료 세금과 같이 지급된 관련 현금흐름)에 대한 실제 현금흐름― 기초시점에서의 예상현금흐름 추정치와 당기 중 실제로 발생한 보험서비스비용(보험취득비용은 제외)현재 또는 과거 서비스와 관련된 경험조정은 당기손익으로 인식됩니다. 발생한 사고(발생하였으나 보고되지 않은 경우 포함)와 기타 발생한 보험서비스비용의 경우 경험조정은 항상 현재 또는 과거 서비스와 관련됩니다. 이들은 보험서비스비용의 일부로 당기손익에 포함됩니다. 미래 서비스와 관련된 이행현금흐름의 변동은 보험계약마진을 조정하여 잔여보장부채에 포함됩니다.보고기간말에 직접참가특성이 없는 보험계약집합의 보험계약마진 장부금액은 기초시점의 장부금액에서 다음을 조정한 금액입니다.― 그 집합에 추가된 신계약의 효과― 최초 인식시점에 결정된 할인율로 측정된 보험계약마진의 장부금액에 대해 부리된 이자― 미래서비스와 관련된 이행현금흐름의 변동(단, 다음은 제외)(i) 그 보험계약집합이 손실을 부담하게 되거나 더욱더 손실을 부담하게 되는 손실을 발생시키시면서 보험계약마진의 장부금액을 초과하게 하는 이행현금흐름의 증가(ii) 손실부담계약집합에 대해 종전에 인식하였던 손실을 환입시키는 이행현금흐름의 감소― 보험계약마진에 대한 환율변동효과― 보고기간 말에 당기와 잔여보장기간 동안 보험계약마진의 배분에 의해서 결정된, 해당기간에 보험계약서비스를 이전함에 따라 보험수익으로 인식된 금액미래보장과 관련된 이행현금흐름이 추가적으로 증가하는 경우 그 현금흐름이 발생할 때 그 보험계약집합의 손실요소를 증가시키면서 당기손익으로 인식됩니다. 후속적으로 미래보장과 관련된 이행현금흐름의 감소는 손실요소가 당기손익을 통해 전부 환입 될 때까지는 보험계약마진을 조정하지 않습니다.③ 변동수수료모형의 후속 측정연결실체는 상당한 투자관련 서비스를 제공하는 직접참가특성이 있는 보험계약을 발행하고 있습니다. 연결실체는 다음사항을 제외하고, 일반모형 적용 보험계약 측정에 적용하는 회계정책을 변동수수료모형 적용 보험계약 측정에 동일하게 적용합니다.보고기간 말 현재 직접참가특성이 있는 계약의 보험계약마진의 장부금액은 보고기간 초의 장부금액에서 다음을 조정한 금액입니다.― 집합에 추가된 신계약의 효과― 다음을 제외한 기초항목의 공정가치 중 기업의 몫에 해당하는 금액의 변동(i) 위험경감수단의 영향을 상계하기 위해 당기손익으로 표시하는 것을 선택한 보험계약마진의 금액(ii) 관련 계약집합을 손실부담이 되게 하는 손실을 발생시키거나 손실부담 계약집합을 더욱 더 손실부담이 되게 하는, 보험계약마진 장부금액을 초과하는 기초항목의 공정가치 중 기업의 몫에 해당하는 금액의 감소(iii) 손실부담 계약집합에 대해 종전에 인식했던 손실의 환입을 초래하는 기초항목의 공정가치 중 기업의 몫에 해당하는 금액의 증가― 다음을 제외한 미래서비스와 관련된 이행현금흐름의 변동(i) 위험경감수단의 영향을 상계하기 위해 당기손익으로 표시하는 것을 선택한 보험계약마진의 금액(ii) 보험계약마진의 장부금액을 초과하는 이행현금흐름의 증가. 그로 인해 계약집합은 손실을 부담하게 되거나 더욱더 손실을 부담(iii) 손실부담 계약집합에 대해 종전에 인식했던 손실의 환입을 초래하는 이행현금흐름의 감소― 보험계약마진에서 발생하는 모든 외환차이의 영향― 당기 중 보험계약서비스의 이전에 따라 보험수익으로 인식된 금액. 이러한 금액은 보고기간 말 현재 잔여 보험계약마진(배분 전 기타 모든 조정이 이루어진 후)을 당기와 잔여보장기간동안 그 기간에 제공된 보장단위금액을 기초로 배분하여 결정됩니다.모든 보험계약마진의 조정사항들은 기초항목에서 발생하는 공정가치 이익에 영향을 주는 금융변수에 대한 의존도가 전부 고려된 현행의 화폐의 시간가치 측정치를 고려하여 측정됩니다. 변동수수료 모형을 적용할 때, 보험계약마진을 조정하는 이행현금흐름의 변동은 기초항목의 공정가치 중 기업의 몫에 해당하는 금액의 변동과 기초항목 수익에 연동되지 않는 이행현금흐름의 변동입니다. 기초항목 수익에 연동되지 않는 이행현금흐름의 변동은 다음과 같습니다.― 기초항목으로부터 발생하지 않는 화폐의 시간가치 및 금융위험 효과의 변화, 예를 들어 금융보증의 영향― 미래서비스와 관련하여 해당기간에 수령한 보험료로부터 발생한 경험조정― 잔여보장부채의 예상되는 미래현금흐름의 추정치 변동― 투자요소의 지급시기 차이― 미래서비스와 관련된 비금융위험에 대한 위험조정의 변동 ④ 재보험계약연결실체는 다음사항을 제외하고, 보험계약집합 측정에 적용하는 회계정책을 재보험계약집합 측정에 동일하게 적용합니다.연결실체는 재보험계약 발행자의 불이행 관련 모든 위험의 효과(담보로 인한 효과와 분쟁으로 인한 손실을 포함)를 재보험계약집합 측정 시 포함합니다. 재보험자의 불이행위험 효과를 매 보고기간 말 재측정하며 불이행위험의 변동효과를 당기손익으로 인식합니다. 당사는 재보험자에게 이전하는 위험을 반영하도록 비금융위험에 대한 위험조정을 산정합니다. 재보험계약은 재보험의 특성을 고려하여 최초 인식시점의 이행현금흐름이 순유출이더라도, 해당 계약을 손실부담집합으로 분류하거나 순유출 예상금액을 당기손익으로 인식하지 않습니다.다만, 재보험 보장을 구입하는 순원가가 출재보험계약집합을 구입하기 전에 발생한 사건과 관련이 있다면, 그러한 원가는 비용으로 즉시 인식합니다.⑤ 보험수익연결실체는 보험계약집합에서 발생하는 서비스를 제공하고, 서비스에 대한 교환으로 받을 것으로 기대하는 대가를 보험수익으로 인식합니다. 보험계약집합의 총 보험수익은 계약에 대한 대가로 받는 보험료에 금융효과를 조정하고 모든 투자요소를 제외한 금액입니다. 보고기간 동안 보험수익으로 인식하는 보험계약마진금액은, 보험계약집합 별 상각 전 기말 잔여보험계약마진을 보고기간 동안 제공된 보장단위와 미래에 제공될 것으로 기대되는 보장단위 각각에 동일하게 배분한 후, 보고기간 동안 제공된 보장단위에 배분된 금액으로 인식합니다. 보험계약집합 내의 보장단위 수는 집합 내의 계약에서 제공되는 보험계약서비스의 수량이며, 각 계약에 따라 제공되는 급부의 수량 및 기대되는 보장기간을 고려하여 결정됩니다.보험취득현금흐름은 시간의 경과에 따른 체계적인 방법으로 각 보고기간에 배분하여, 보험수익과 보험비용으로 동일한 금액을 인식합니다.손실요소는 체계적인 방법으로 배분하며, 손실요소에 배분된 총금액은 계약집합의 보장기간말까지 영(0)이 됩니다. 손실요소 배분액 중 당기분은 보험수익과 보험비용으로 동일한 금액을 인식에서 제외합니다.⑥ 보험금융손익보험금융손익은 화폐의 시간가치와 금융위험효과에서 발생한 보험계약집합과 재보험계약집합의 장부금액 변동으로 구성됩니다. 연결실체는 보험금융손익의 당기손익과 기타포괄손익으로의 체계적 배분 여부를 포트폴리오별로 선택하여 결정합니다. 체계적 배분은 예상되는 총보험금융손익을 계약 집합의 듀레이션에 걸쳐 체계적으로 배분하여 당기분은 당기손익으로 잔여분은 기타포괄손익으로 인식합니다.연결실체는 금융위험과 관련된 가정 변동이 보험계약자에게 지급되는 금액에 상당한 영향을 미치는 보험계약집합의 경우에는 계약집합의 잔여 만기 동안 남아있는 수정된 기대금융수익(비용)을 단일률로 배분하는 할인율을 사용합니다. 이외의 보험계약집합은 최초인식시점의 할인율을 적용하여 보험금융손익을 산정합니다.보험계약마진에서 발생하는 보험금융손익은 최초인식시점의 할인율을 적용하여 체계적으로 배분합니다.연결실체가 보험계약을 제3자에게 이전하거나 보험계약조건이 변경되어 제거하는 경우, 해당 보험계약의 기타포괄손익누계액은 당기손익으로 재분류 조정됩니다.⑦ 재보험수익 및 재보험비용연결실체는 출재보험계약에서 재보험자로부터 회수한 금액과 지급한 보험료의 배분액을 구분하여 인식합니다. 재보험서비스 수취에 따른 잔여보장출재보험자산의 변동액은 재보험비용으로, 재보험자로부터 회수한 금액은 재보험수익으로 인식합니다. 6) 측정: 보험료배분접근법① 원수보험연결실체는 일반보험, 자동차보험에 대해 계약집합의 개시 시점에 계약집합 내 각 계약의 보장기간(계약의 경계 내에 있는 보험계약서비스를 포함)이 1년 이하이거나 보험료배분접근법을 사용하더라도 일반모형 요구사항을 적용해 측정한 것과 중요한 차이 없이 집합에 대한 잔여보장부채를 측정할 것으로 합리적으로 기대하는 경우, 보험료배분접근법을 적용하여 보험계약집합의 측정을 간소화하여 적용하고 있습니다.최초 인식시점 잔여보장부채 장부금액은 최초 인식시점의 보험료 수취액에서 취득일에 보험계약집합에 배분된 보험취득 현금흐름을 차감하고 보험계약집합과 관련된 현금흐름에 대해 종전에 인식한 자산 또는 부채를 최초 인식시점에 제거하여 생기는 금액을 가감하여 측정합니다. 후속적으로 잔여보장부채의 장부금액은 수취한 보험료 및 보험취득 현금흐름의 상각액은 가산하고 추가로 지급한 보험취득 현금흐름 및 제공한 서비스에 대하여 보험수익으로 인식한 금액은 차감하여 산정합니다. 다만, 최초 인식시점에 집합 내 각 계약의 보장기간이 1년을 초과하지 아니하여 보험취득 현금흐름을 발생 시점에 비용으로 인식한 경우는 잔여보장부채 산정 시 보험취득 현금흐름을 고려하지 않습니다.보장기간 중 어느 때라도 사실과 상황이 보험계약집합이 손실부담계약이라는 것을 나타낸다면, 잔여보장부채의 장부금액과 관련된 이행현금흐름의 현행 추정치와의 차이를 산정하여 잔여보장부채에 가산하고 당기손익에 손실을 인식합니다.연결실체는 보유하고 있는 보험료배분접근법 적용대상의 잔여보장부채가 유의적인 금융요소를 가지고 있지 않다고 판단하여 화폐의 시간가치와 금융위험의 효과를 반영하기 위해 잔여보장부채의 장부금액을 조정하지 않습니다.② 출재보험연결실체는 보험료배분접근법을 적용하는 일반출재보험, 자동차출재보험 및 장기비비례출재계약에 대해 다음사항을 제외하고, 보험계약집합 측정에 적용하는 회계정책을 재보험계약집합 측정에 동일하게 적용합니다.연결실체는 재보험계약 발행자의 불이행 관련 모든 위험의 효과(담보로 인한 효과와 분쟁으로 인한 손실을 포함)를 재보험계약집합 측정 시 포함합니다. 재보험자의 불이행위험 효과를 매 보고기간 말 재측정하며 불이행위험의 변동효과를 당기손익으로 인식합니다. 재보험계약은 재보험의 특성을 고려하여 최초 인식시점의 이행현금흐름이 순유출이더라도, 해당 계약을 손실부담집합으로 분류하거나 순유출 예상금액을 당기손익으로 인식하지 않습니다. 다만, 재보험 보장을 구입하는 순원가가 출재보험계약집합을 구입하기 전에 발생한 사건과 관련이 있다면, 그러한 원가는 비용으로 즉시 인식합니다.
7) 계약제거와 변경연결실체는 보험계약에 명시된 의무가 만료, 이행 또는 취소 등으로 소멸된 경우 제거합니다. 또한 계약의 새로운 조건이 처음부터 있었더라면 계약의 회계처리가 유의적으로 달라졌을 정도로 기존 계약의 조건이 변경된 경우, 기존 계약을 제거하고 새로운 계약으로 인식합니다. 계약조건이 변경되었지만 유의적이지 않은 경우, 이행현금흐름의 추정치 변동으로 처리합니다.
(15) 충당부채
과거사건의 결과로 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다.충당부채에 대한 최선의 추정치를 구할 때는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있으며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.
특히, 확정지급보증 및 미확정지급보증에 대하여 지급보증충당부채를, 가계 및 기업에 대한 한도대출약정 중 미사용한도에 대하여 미사용약정충당부채를 인식하고 있으며, 이를 위하여 신용환산율(CCF: Credit Conversion Factor), 부도율, 부도시 손실률 등을 적용한 평가모형을 이용하고 있습니다.
매 보고기간말마다 충당부채의 적정성을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.
손실부담계약은 계약상의 의무이행에서 발생하는 회피 불가능한 원가가 당해 계약에의하여 받을 것으로 기대되는 경제적 효익을 초과하는 경우에 발생합니다. 회피 불가능한 원가는 계약을 해지하기 위한 최소순원가로서 계약을 이행하기 위하여 소요되는 원가와 계약을 이행하지 못하였을 때 지급하여야 할 보상금 또는 위약금 중 작은 금액으로 측정합니다. 손실부담계약이 발생하는 경우 관련된 현재의무는 충당부채로인식하고 측정합니다.
(16) 금융보증계약
금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정 금액을 지급하여야 하는 계약입니다.
금융보증계약은 최초 인식 시 공정가치로 측정하여 기타부채에 포함되며, 공정가치는 당해 금융보증 계약의 기간 동안 상각하고 있습니다. 최초 인식 이후에는 다음 중 큰 금액으로 측정하고 있습니다.
| ― | 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 산정한 손실충당금 |
| ― | 최초인식금액에서 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 |
(17) 연결실체가 발행한 지분상품 지분상품은 연결실체의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약 또는 약정을 의미합니다.1) 보통주보통주는 자본으로 분류되고 있습니다. 보통주의 발행 시 또는 주식매입선택권의 행사 시 발생하는 추가적인 비용은 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다. 2) 신종자본증권(Hybrid Securities)상품의 계약조건의 실질에 따라 금융상품을 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다. 연결실체는 금융상품과 관련된 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 등의 계약상 의무를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다. 한편, 연결실체의 종속기업이 발행한 신종자본증권은 이 구분 기준에 따라 비지배지분으로 분류되며 지급되는 분배금은 연결포괄손익계산서상 비지배지분에 귀속되는 당기손익으로 처리하고 있습니다.
3) 자기주식연결실체가 자기지분상품을 취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감합니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 연결실체 내의 다른 기업이 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다.
4) 복합금융상품복합금융상품은 계약상 내용의 실질에 따라 금융부채와 자본항목으로 각각 분류됩니다. 복합금융상품의 부채요소는 최초 인식 시에는 전환권이 없는 유사한 부채의 공정가치로 인식하고, 전환으로 인한 소멸 또는 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. 자본요소는 최초 인식시의 전체 복합금융상품의 공정가치에서 부채요소의 공정가치를 차감하여 법인세효과를 반영한 금액으로 인식하고, 이후 재측정하지 않습니다.(18) 수익인식기준연결실체는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.
| ― | 1단계: 고객과의 계약을 식별 |
| ― | 2단계: 수행의무를 식별 |
| ― | 3단계: 거래가격을 산정 |
| ― | 4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분 |
| ― | 5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식 |
1) 이자수익과 이자비용
당기손익-공정가치 측정 채무증권(수익증권, 출자금, 기타채무상품 제외) 및 대출채권, 상각후원가 측정 금융상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 및 대출채권이자수익과 이자비용은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 유효이자율법을 적용하여 연결포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는방법입니다.
유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을 추정하고, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 산출합니다.
금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.
또한, 당기손익-공정가치 측정 채무상품에서 발생하는 이자수익도 연결포괄손익계산서상 이자수익으로 분류하여 인식하고 있습니다. 2) 수수료 수익
연결실체는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에 따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료
금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취한 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익-공정가치 측정 금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다.
② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료
기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식합니다.③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다. 주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는협상참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다. 신디케이트론을 주선하지만 해당 신디케이트에는 참여하지 않거나 또는 다른 참여자와 동일한 유효수익을 가지며 신디케이트에 참여하는 경우, 신디케이트론 주선수수료는 신디케이트론 방식의 용역이 완료되는 시점에 수익으로 인식합니다.3) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익은 다음의 금융상품과 관련된 이익과 손실(공정가치의 변동, 배당, 외화환산손익 포함)을 포함합니다.
| ― | 당기손익-공정가치 측정 금융상품과 관련된 이익과 손실(유효이자율법으로인식한 이자수익 제외) |
| ― | 매매목적 파생금융상품과 관련된 이익과 손실(위험관리목적으로 보유하고 있으나, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 파생금융상품 포함) |
4) 배당금배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 배당수익은 지분증권의 분류에 따라 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 또는 기타영업손익항목으로 인식됩니다.
(19) 종업원급여1) 퇴직급여: ① 확정기여제도
연결실체는 확정기여제도를 실시함에 따라 당해 회계기간 중에 연결실체가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여의 과목으로 당기비용으로 인식하고 있습니다.
② 확정급여제도확정기여제도 이외의 모든 퇴직급여제도는 확정급여제도로 분류하고 있습니다. 확정급여제도와 관련하여 보고기간말 현재 순확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.
확정급여채무의 현재가치는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식(PUC: Projected Unit Credit Method)으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치는 확정급여채무가 지급될 통화 및 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유입액을 할인하여 산정하고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기간에 전액 기타포괄손익에 반영하고 있습니다.
확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 이는 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 가산한 금액을 한도로 인식하고 있습니다.
퇴직급여를 새로 도입하거나 변경함에 따라 발생하는 종업원의 과거 근무용역에 대한 확정급여채무의 현재가치의 변동액인 과거근무원가는 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다.
2) 단기종업원급여
종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 종료일부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.과거 근무용역의 결과 연결실체가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고, 그 채무금액을 신뢰성있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다.
3) 주식기준보상연결실체는 임원 및 종업원들에게 Stock Grant, Mileage Stock 및 장기주식보상을 부여하는 주식기준보상약정을 체결하고 있습니다. Stock Grant가 행사될 경우 연결실체는 신주 또는 자기주식을 교부하는 방법과 주가에 기초하여 산정된 금액을 현금으로 지급하는 방법 중 하나를 선택할 수 있습니다. Mileage Stock 및 장기주식보상이 행사될 경우 ㈜KB금융지주의 주가에 해당하는 금액을 현금으로 지급하고 있습니다.선택형 주식기준보상약정에 대해서 연결실체는 내부규정과 과거 현금으로 결제된 관행에 따라 현금을 지급해야 하는 현재의무가 있는 것으로 판단하여 현금결제형 주식기준보상약정으로 회계처리하고 있습니다. 이에 따라 제공받는 용역의 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간 동안 주식기준보상비용과 미지급비용으로 인식하고 있습니다. Mileage Stock 및 장기주식보상은 현금결제형 주식기준보상약정으로 회계처리하고 있으며, 가득시점에 당기비용과 미지급비용으로 인식하고 있습니다.또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고 공정가치의 변동액은 당기손익인 주식기준보상비용으로 인식하고 있습니다.4) 해고급여해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 연결실체에 의해 해고되거나 종업원이 일정한 대가를 받고 자발적인 명예퇴직을 수락할 때 지급됩니다. 연결실체는 (1) 연결실체가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없을 때와 (2) 연결실체가 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되고 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에대한 원가를 인식할 때 중 이른 날에 해고급여에 대한 부채와 비용을 인식합니다. 자발적 명예퇴직의 경우에는 제안을 수락할 것으로 예상되는 종업원의 수를 감안하여 해고급여를 측정합니다. 보고기간 후 12개월이 지나 결제되는 급여는 현재가치로 할인합니다.(20) 법인세비용법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.1) 당기법인세
당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 회계상의 이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금 또는 익금불산입항목을 제외하므로 과세소득과 회계상 손익은 차이가 발생합니다. 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다.
당기법인세자산과 부채는 연결실체가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기법인세자산과 부채를 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.
2) 이연법인세
이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식되며, 자산부채법에 의하여 인식하고 있습니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식합니다. 그러나, 영업권을 최초로 인식하는 거래에서 발생하는 이연법인세부채와 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고, 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래의 경우에 발생하는 이연법인세자산 및 부채는 인식하지 않고 있습니다.
종속기업, 관계기업투자 및 공동기업 투자지분과 관련된 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 연결실체가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 인식하고 있습니다.
이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.
이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(세법)에근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할때에는 보고기간말 현재 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다.
이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있거나, 과세대상기업은 다르지만 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나, 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다.
3) 세무상 불확실성세무상 불확실성은 연결실체가 취한 세무정책이 거래의 복잡성이나 세법해석상의 차이 등으로 인해 연결실체가 제기한 경정청구 및 세무당국의 추징세액에 대한 환급소송, 세무조사 등으로부터 발생합니다. 연결실체는 이에 대하여 기업회계기준서 제1012호 및 기업회계기준해석서 제2123호에 따라 회계처리하고 있습니다. 즉, 연결실체가 세무당국의 추징 등에 의하여 납부하였으나 향후 환급가능성이 높은 경우에는 법인세자산으로 인식하고, 세무조사 등의 결과로 납부할 것으로 예상되는 금액은 법인세부채로 인식합니다. 다만, 가산세 및 환급가산금에 대해서는 경제적실질을 이자 또는 벌과금으로 간주하여 기업회계기준서 제1037호에 따라 회계처리하고 있습니다.4) 글로벌 최저한세 연결실체는 필라2 법률에 따른 글로벌 최저한세의 적용대상이며 관련된 이연법인세의 인식 및 공시에 대해서는 예외규정을 적용하였습니다.
(21) 주당이익연결실체는 보통주 종류별로 기본주당이익과 희석주당이익을 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익에 대하여 계산하고 연결포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 지배주주의 보통주에 귀속되는 당기순이익을 회계기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 교환사채와 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.
(22) 리스연결실체가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 연결재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다.
리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다.
리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.
| - | 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함) |
| - | 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 |
| - | 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 |
| - | 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 |
| - | 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 |
리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 시장이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.
| - | 리스부채의 최초 측정금액 |
| - | 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 |
| - | 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 |
| - | 복구원가의 추정치 |
다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 판매후리스와 관련하여, 연결실체(판매자-리스이용자)는 자산 이전을 자산의 판매로회계처리할지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용합니다. (23) 영업부문
연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자를 포함한 경영진이 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 부문정보는 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목을 포함합니다.
4. 금융위험의 관리 : 4-1. 개요(1) 위험관리정책 개요
연결실체가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk), 유동성리스크(Liquidity Risk) 및 운영리스크(Operational Risk) 등이 있습니다.
본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 그룹의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.
연결실체의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 연결실체의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 보험리스크, 유동성리스크, 신용편중리스크, 전략리스크 및 평판리스크, 외환결제리스크를 중요한 리스크로 인식하고 있으며, 통계적 기법을 이용하여 내부자본(Internal Capital) 또는 Value at Risk("VaR") 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.
(2) 리스크 관리 조직
1) 리스크관리위원회
리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 리스크 관리 전략을 수립하고, 부담 가능한 리스크 수준(Risk Appetite)을 결정하며 연결실체가 당면한 리스크 수준과 리스크 관리활동 현황을 검토하고 리스크 관리 시스템 및 방법론, 주요 개선사항에 대한 적용을 승인하며, 연결실체의 각종 거래에서 발생하는 제반 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제할 수 있도록 리스크 관리 전략 및 절차를 수립, 승인하는 최고 의사결정 기관으로서의 역할을 하고 있습니다.
2) 리스크관리협의회리스크관리협의회는 리스크관리위원회로부터 위임받은 사항 및 경영관리위원회 검토요청 사항 등에 대해 협의하고, 리스크관리위원회의 리스크관리 전략 및 절차를 각 계열사별로 실행함에 있어 세부적인 사항을 협의하며, 연결실체의 리스크관리 현황을 모니터링하고 필요한 조치를 수립 및 시행하는 역할을 수행합니다.
3) 리스크관리부
리스크관리부는 연결실체의 리스크관리 세부 전략, 절차 및 업무 프로세스를 수행하며 그룹 위험가중자산 산출, 내부자본한도 모니터링 및 관리를 담당합니다.
4-2. 신용위험(1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 연결실체는 위험관리보고 목적으로 개별차주의 채무불이행위험, 국가 그리고 특정 부문의 위험과 같은 신용위험노출의 모든 요소를 통합하여 고려하고 있습니다.연결실체는 채무불이행을 신BIS협약에 따른 자기자본비율산정(이하, Basel Ⅲ)시 적용하는 부도와 동일하게 정의하고 있습니다.(2) 신용위험의 관리연결실체는 난내 및 난외거래를 포함한 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss) 및 경제적자본(Economic Capital)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있으며 신용위험 경제적자본 한도를 배분하여 관리하고 있습니다.또한, 차주별 및 산업별 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위해 연결실체 차원의 Total Exposure 한도를 도입하여 적용ㆍ관리함으로써 신용편중리스크(ConcentrationRisk)를 통제하고 있습니다.종속기업인 ㈜국민은행은 모든 여신고객(개인 및 기업)에 대하여 신용평가시스템을 통해 적정한 신용등급을 부여하여 관리하고 있습니다. 개인의 경우 신상정보, 소득 및 직장정보, 자산정보, 은행거래정보를 활용하여 신용등급을 산출합니다. 기업은 재무정보와 비재무정보를 분석ㆍ활용하여 현재 및 미래의 기업가치와 채무상환능력을 측정하고, 계약내용에 따라 채무를 이행할 수 있는 능력을 어느 정도 보유하고 있는지를 종합적으로 판단하여 신용등급을 부여합니다.신용등급은 여신승인, 한도관리, 금리결정, 대손충당금 적립 등 여신업무 전반에 걸쳐 활용하고 있습니다. 기업의 경우 1년에 최소 1회의 정기신용평가를 수행하고 있으며, 심사부서 및 감리부서가 신용등급 적정성을 정기적으로 점검하여 신용리스크를 관리하고 있습니다.종속기업인 ㈜KB국민카드의 신용평점시스템은 Application Scoring System ("ASS")와 Behaviour Scoring System ("BSS")로 나누어져 있습니다. 카드발급 자격기준을 충족한 신청 건에 대하여 회사 내부정보, CB사 등 외부정보, 신청서상의 신상정보를활용하여 ASS 신용등급을 산출한 후 기준 등급 이상일 경우에만 카드발급이 가능합니다. 매주 재계산되는 BSS는 카드회원의 연체확률을 예측해주고 있으며, 이를 활용하여 회원을 모니터링하고 포트폴리오 위험을 모니터링하는데 활용하고 있습니다.신용위험관리 체계 확립을 위해 연결실체는 별도의 리스크관리전담 조직을 구성하여신용위험을 관리하고 있으며, 특히 종속기업 ㈜국민은행은 영업그룹과 독립적으로 여신관리-심사그룹에서 여신정책총괄, 여신제도, 신용평가 및 여신심사, 사후관리 및 기업구조조정 등을 총괄하고 있으며, 리스크전략그룹에서는 전행 신용리스크관리정책 수립, 신용리스크 내부자본 측정 및 한도관리, 신용공여한도 설정, 신용감리, 신용평가모델 검증 등의 업무를 담당하고 있습니다.
(3) 신용위험에 대한 최대노출정도당기말 및 전기말 현재 지분증권을 제외한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융자산 | ||
| 상각후원가 측정 예치금(*) | 27,790,121 | 27,579,279 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 예치금 | 59,838 | 79,811 |
| 당기손익-공정가치 측정 유가증권 | 73,768,636 | 72,658,432 |
| 당기손익-공정가치 측정 대출채권 | 1,187,763 | 183,726 |
| 금관련 금융상품 | 158,519 | 93,743 |
| 파생금융상품 | 11,730,767 | 6,157,628 |
| 상각후원가 측정 대출채권(*) | 472,071,840 | 444,805,287 |
| 투자금융자산 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 | 88,735,996 | 78,926,437 |
| 상각후원가 측정 유가증권(*) | 37,113,552 | 39,701,389 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 | 1,446,628 | 801,050 |
| 기타금융자산(*) | 14,404,227 | 16,544,513 |
| 소계 | 728,467,887 | 687,531,295 |
| 난외계정 | ||
| 지급보증계약 | 16,250,243 | 13,763,222 |
| 금융보증계약 | 6,674,740 | 7,828,205 |
| 약정 | 212,695,995 | 203,906,179 |
| 소계 | 235,620,978 | 225,497,606 |
| 합계 | 964,088,865 | 913,028,901 |
| (*) 대손충당금을 차감한 금액임. |
(4) 대출채권의 신용위험연결실체는 신용위험을 수반하고 있는 대출채권에 대하여 신용위험을 관리하기 위한목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다.연결실체는 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대하여 기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 측정 금융자산으로 분류된 대출채권에 대한 기대신용손실을 측정하여 대손충당금의 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 연결재무제표에 표시하고, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 대출채권의 기대신용손실은 기타포괄손익으로 연결재무제표에 표시합니다.
1) 신용위험 익스포져
당기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 12개월기대신용손실측정 대상 | 전체기간 기대신용손실측정 대상 | 기대신용손실 미산출 대상 | 합계 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| 상각후원가 측정 대출채권(*) | |||||
| 기업여신 | |||||
| Grade1 | 145,582,892 | 7,629,290 | 2,896 | - | 153,215,078 |
| Grade2 | 74,005,609 | 11,446,162 | 12,845 | - | 85,464,616 |
| Grade3 | 3,757,237 | 5,195,235 | 14,777 | - | 8,967,249 |
| Grade4 | 861,581 | 1,091,261 | 28,368 | - | 1,981,210 |
| Grade5 | 18,395 | 691,118 | 3,066,032 | - | 3,775,545 |
| 소계 | 224,225,714 | 26,053,066 | 3,124,918 | - | 253,403,698 |
| 가계여신 | |||||
| Grade1 | 175,229,905 | 4,814,560 | 6,804 | - | 180,051,269 |
| Grade2 | 8,048,905 | 4,071,783 | 39,224 | - | 12,159,912 |
| Grade3 | 4,213,155 | 1,546,848 | 33,207 | - | 5,793,210 |
| Grade4 | 315,926 | 368,863 | 34,997 | - | 719,786 |
| Grade5 | 49,595 | 867,276 | 1,182,000 | - | 2,098,871 |
| 소계 | 187,857,486 | 11,669,330 | 1,296,232 | - | 200,823,048 |
| 신용카드채권 | |||||
| Grade1 | 11,554,106 | 195,328 | - | - | 11,749,434 |
| Grade2 | 5,528,025 | 584,962 | - | - | 6,112,987 |
| Grade3 | 2,575,397 | 1,640,995 | - | - | 4,216,392 |
| Grade4 | 12,202 | 476,827 | - | - | 489,029 |
| Grade5 | 1,068 | 320,083 | 589,481 | - | 910,632 |
| 소계 | 19,670,798 | 3,218,195 | 589,481 | - | 23,478,474 |
| 상각후원가 측정대출채권 합계 | 431,753,998 | 40,940,591 | 5,010,631 | - | 477,705,220 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 | |||||
| 기업여신 | |||||
| Grade1 | 1,402,334 | - | - | - | 1,402,334 |
| Grade2 | 44,294 | - | - | - | 44,294 |
| Grade3 | - | - | - | - | - |
| Grade4 | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - |
| 소계 | 1,446,628 | - | - | - | 1,446,628 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 대출채권 합계 | 1,446,628 | - | - | - | 1,446,628 |
| 합계 | 433,200,626 | 40,940,591 | 5,010,631 | - | 479,151,848 |
| 구분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 12개월기대신용손실측정 대상 | 전체기간 기대신용손실측정 대상 | 기대신용손실 미산출 대상 | 합계 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| 상각후원가 측정 대출채권(*) | |||||
| 기업여신 | |||||
| Grade1 | 142,216,615 | 6,765,165 | 2,122 | - | 148,983,902 |
| Grade2 | 65,606,587 | 10,632,633 | 40,942 | - | 76,280,162 |
| Grade3 | 3,547,489 | 3,964,877 | 8,231 | - | 7,520,597 |
| Grade4 | 654,654 | 1,285,650 | 31,645 | - | 1,971,949 |
| Grade5 | 16,188 | 581,524 | 2,871,510 | - | 3,469,222 |
| 소계 | 212,041,533 | 23,229,849 | 2,954,450 | - | 238,225,832 |
| 가계여신 | |||||
| Grade1 | 165,579,777 | 4,147,682 | 11,945 | - | 169,739,404 |
| Grade2 | 7,133,302 | 3,664,451 | 30,019 | - | 10,827,772 |
| Grade3 | 4,941,476 | 1,614,245 | 26,804 | - | 6,582,525 |
| Grade4 | 258,300 | 375,964 | 24,908 | - | 659,172 |
| Grade5 | 42,561 | 776,597 | 1,064,258 | - | 1,883,416 |
| 소계 | 177,955,416 | 10,578,939 | 1,157,934 | - | 189,692,289 |
| 신용카드채권 | |||||
| Grade1 | 10,776,164 | 253,905 | - | - | 11,030,069 |
| Grade2 | 5,854,931 | 936,657 | - | - | 6,791,588 |
| Grade3 | 1,645,099 | 1,416,715 | - | - | 3,061,814 |
| Grade4 | 7,827 | 431,083 | - | - | 438,910 |
| Grade5 | 2,432 | 229,439 | 795,719 | - | 1,027,590 |
| 소계 | 18,286,453 | 3,267,799 | 795,719 | - | 22,349,971 |
| 상각후원가 측정대출채권 합계 | 408,283,402 | 37,076,587 | 4,908,103 | - | 450,268,092 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 | |||||
| 기업여신 | |||||
| Grade1 | 762,041 | - | - | - | 762,041 |
| Grade2 | 39,009 | - | - | - | 39,009 |
| Grade3 | - | - | - | - | - |
| Grade4 | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - |
| 소계 | 801,050 | - | - | - | 801,050 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 대출채권 합계 | 801,050 | - | - | - | 801,050 |
| 합계 | 409,084,452 | 37,076,587 | 4,908,103 | - | 451,069,142 |
| (*) 대손충당금 차감 전 금액임 |
당기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용건전성은 내부신용등급에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다.
| 구분 | 부도율 구간(%) | 가계 | 기업 |
|---|---|---|---|
| Grade1 | 0.0 ~ 1.0 이하 | 1 ~ 5 등급 | AAA ~ BBB+ |
| Grade2 | 1.0 초과 ~ 5.0 이하 | 6 ~ 8 등급 | BBB ~ BB |
| Grade3 | 5.0 초과 ~ 15.0 이하 | 9 ~ 10 등급 | BB- ~ B |
| Grade4 | 15.0 초과 ~ 30.0 이하 | 11 등급 | B- ~ CCC |
| Grade5 | 30.0 초과 | 12 등급 이하 | CC 이하 |
2) 담보에 의한 신용위험경감효과당기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 담보 및 기타 신용보강으로 인하여 완화되는 신용위험을 계량화한 효과는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월기대신용손실측정대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 합계 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | |||
| 보증서 | 120,868,541 | 8,349,217 | 498,290 | 129,716,048 |
| 예ㆍ부적금 | 2,792,768 | 127,130 | 11,704 | 2,931,602 |
| 동산 | 15,498,262 | 1,071,833 | 227,196 | 16,797,291 |
| 부동산 | 214,770,163 | 21,195,798 | 2,167,580 | 238,133,541 |
| 합계 | 353,929,734 | 30,743,978 | 2,904,770 | 387,578,482 |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월기대신용손실측정대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 합계 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | |||
| 보증서 | 114,669,115 | 7,639,754 | 425,696 | 122,734,565 |
| 예ㆍ부적금 | 2,461,434 | 129,853 | 15,176 | 2,606,463 |
| 동산 | 15,121,688 | 1,109,156 | 442,084 | 16,672,928 |
| 부동산 | 196,412,901 | 19,374,276 | 2,893,235 | 218,680,412 |
| 합계 | 328,665,138 | 28,253,039 | 3,776,191 | 360,694,368 |
(5) 유가증권의 신용위험당기말 및 전기말 현재 투자금융자산 중 지분증권을 제외한 신용위험에 노출된 유가증권의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 기대신용손실 미산출 대상 | 합계 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| 상각후원가 측정 유가증권(*) | |||||
| Grade1 | 33,733,935 | - | - | - | 33,733,935 |
| Grade2 | 3,396,100 | - | - | - | 3,396,100 |
| Grade3 | 913 | - | - | - | 913 |
| Grade4 | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - |
| 소계 | 37,130,948 | - | - | - | 37,130,948 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 | |||||
| Grade1 | 81,797,910 | - | - | - | 81,797,910 |
| Grade2 | 6,933,807 | - | - | - | 6,933,807 |
| Grade3 | 4,279 | - | - | - | 4,279 |
| Grade4 | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - |
| 소계 | 88,735,996 | - | - | - | 88,735,996 |
| 합계 | 125,866,944 | - | - | - | 125,866,944 |
| 구분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 기대신용손실 미산출 대상 | 합계 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| 상각후원가 측정 유가증권(*) | |||||
| Grade1 | 35,812,502 | - | - | - | 35,812,502 |
| Grade2 | 3,907,307 | - | - | - | 3,907,307 |
| Grade3 | 852 | - | - | - | 852 |
| Grade4 | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - |
| 소계 | 39,720,661 | - | - | - | 39,720,661 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 | |||||
| Grade1 | 72,574,183 | - | - | - | 72,574,183 |
| Grade2 | 6,326,108 | - | - | - | 6,326,108 |
| Grade3 | 26,146 | - | - | - | 26,146 |
| Grade4 | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - |
| 소계 | 78,926,437 | - | - | - | 78,926,437 |
| 합계 | 118,647,098 | - | - | - | 118,647,098 |
| (*) 대손충당금 차감전 금액임. |
당기말 및 전기말 현재 외부평가기관의 신용등급에 따른 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준은 다음과 같습니다.
| 신용건전성 | 국내 | 국외 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| KIS채권평가 | NICE피앤아이 | 한국자산평가 | 에프앤자산평가 | S&P | Fitch-IBCA | Moody's | |
| Grade1 | AA0 to AAA | AA0 to AAA | AA0 to AAA | AA0 to AAA | A- to AAA | A- to AAA | A3 to Aaa |
| Grade2 | A- to AA- | A- to AA- | A- to AA- | A- to AA- | BBB- to BBB+ | BBB- to BBB+ | Baa3 to Baa1 |
| Grade3 | BBB0 to BBB+ | BBB0 to BBB+ | BBB0 to BBB+ | BBB0 to BBB+ | BB to BB+ | BB to BB+ | Ba2 to Ba1 |
| Grade4 | BB0 to BBB- | BB0 to BBB- | BB0 to BBB- | BB0 to BBB- | B+ to BB- | B+ to BB- | B1 to Ba3 |
| Grade5 | BB- 이하 | BB- 이하 | BB- 이하 | BB- 이하 | B 이하 | B 이하 | B2 이하 |
원화표시 채무증권은 상기 국내 신용평가사의 가장 낮은 신용등급을 기초로 신용건전성을 분류하였으며, 외화표시 채무증권의 경우에는 상기 국외 신용평가사의 가장 낮은 신용등급에 기초하고 있습니다.
(6) 예치금의 신용위험당기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 기대신용손실미산출대상 | 합계 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| 상각후원가 측정 예치금(*) | |||||
| Grade1 | 26,483,963 | - | - | - | 26,483,963 |
| Grade2 | 583,640 | - | - | - | 583,640 |
| Grade3 | 62,223 | - | - | - | 62,223 |
| Grade4 | 18 | - | - | - | 18 |
| Grade5 | 661,849 | - | - | - | 661,849 |
| 합계 | 27,791,693 | - | - | - | 27,791,693 |
| 구분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 기대신용손실미산출대상 | 합계 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| 상각후원가 측정 예치금(*) | |||||
| Grade1 | 26,279,729 | - | - | - | 26,279,729 |
| Grade2 | 503,794 | - | - | - | 503,794 |
| Grade3 | 108,290 | - | - | - | 108,290 |
| Grade4 | - | - | - | - | - |
| Grade5 | 688,487 | - | - | - | 688,487 |
| 합계 | 27,580,300 | - | - | - | 27,580,300 |
| (*) 대손충당금 차감 전 금액임 |
당기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성 분류기준은 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준과 동일합니다.
(7) 파생상품의 신용위험경감효과당기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 담보 및 기타 신용보강으로 인하여 완화되는 파생상품의 신용위험을 계량화한 효과는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예ㆍ부적금, 유가증권 등 | 1,437,204 | 1,471,117 |
(8) 신용위험의 집중도 분석
1) 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 소속 국가별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말(*) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 가계여신 | 기업여신 | 신용카드채권 | 합계 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 대한민국 | 193,803,826 | 225,393,574 | 23,436,170 | 442,633,570 | 92.15 | (4,119,163) | 438,514,407 |
| 유럽 | - | 5,473,894 | - | 5,473,894 | 1.14 | (61,124) | 5,412,770 |
| 중국 | 181,539 | 7,095,199 | 776 | 7,277,514 | 1.52 | (30,204) | 7,247,310 |
| 일본 | - | 1,183,745 | 100 | 1,183,845 | 0.25 | (2,947) | 1,180,898 |
| 미국 | - | 5,350,298 | - | 5,350,298 | 1.11 | (116,741) | 5,233,557 |
| 캄보디아 | 3,575,153 | 4,315,485 | 1,114 | 7,891,752 | 1.64 | (362,314) | 7,529,438 |
| 인도네시아 | 1,968,896 | 4,003,127 | 34,642 | 6,006,665 | 1.25 | (596,496) | 5,410,169 |
| 기타 | 1,293,634 | 3,222,768 | 5,672 | 4,522,074 | 0.94 | (344,392) | 4,177,682 |
| 합계 | 200,823,048 | 256,038,090 | 23,478,474 | 480,339,612 | 100.00 | (5,633,381) | 474,706,231 |
| 구분 | 전기말(*) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 가계여신 | 기업여신 | 신용카드채권 | 합계 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 대한민국 | 184,016,939 | 210,306,079 | 22,304,522 | 416,627,540 | 92.33 | (4,013,937) | 412,613,603 |
| 유럽 | - | 4,611,356 | - | 4,611,356 | 1.02 | (29,267) | 4,582,089 |
| 중국 | 73,105 | 7,048,870 | 537 | 7,122,512 | 1.58 | (37,624) | 7,084,888 |
| 일본 | - | 912,224 | 92 | 912,316 | 0.20 | (2,072) | 910,244 |
| 미국 | - | 5,985,577 | - | 5,985,577 | 1.33 | (168,487) | 5,817,090 |
| 캄보디아 | 3,466,607 | 3,931,738 | 1,097 | 7,399,442 | 1.64 | (243,544) | 7,155,898 |
| 인도네시아 | 1,474,419 | 3,216,033 | 38,198 | 4,728,650 | 1.05 | (765,195) | 3,963,455 |
| 기타 | 661,219 | 3,198,731 | 5,525 | 3,865,475 | 0.85 | (202,679) | 3,662,796 |
| 합계 | 189,692,289 | 239,210,608 | 22,349,971 | 451,252,868 | 100.00 | (5,462,805) | 445,790,063 |
| (*) 당기손익-공정가치 측정 대출채권, 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 및 상각후 원가측정 대출채권이 포함된 금액임. |
2) 당기말 및 전기말 현재 대출채권 중 기업여신의 주요 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 금융업 | 29,395,390 | 11.48 | (258,612) | 29,136,778 |
| 제조업 | 55,635,406 | 21.73 | (602,712) | 55,032,694 |
| 서비스업 | 113,938,671 | 44.50 | (1,132,799) | 112,805,872 |
| 도매 및 소매업 | 31,112,210 | 12.15 | (552,209) | 30,560,001 |
| 건설업 | 6,782,310 | 2.65 | (279,959) | 6,502,351 |
| 공공 | 2,460,655 | 0.96 | (66,475) | 2,394,180 |
| 기타 | 16,713,448 | 6.53 | (276,057) | 16,437,391 |
| 합계 | 256,038,090 | 100.00 | (3,168,823) | 252,869,267 |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 금융업 | 25,194,810 | 10.53 | (147,964) | 25,046,846 |
| 제조업 | 51,666,785 | 21.60 | (619,644) | 51,047,141 |
| 서비스업 | 106,907,060 | 44.69 | (1,247,642) | 105,659,418 |
| 도매 및 소매업 | 29,904,053 | 12.50 | (502,211) | 29,401,842 |
| 건설업 | 7,047,906 | 2.95 | (280,598) | 6,767,308 |
| 공공 | 2,259,364 | 0.94 | (83,029) | 2,176,335 |
| 기타 | 16,230,630 | 6.79 | (276,811) | 15,953,819 |
| 합계 | 239,210,608 | 100.00 | (3,157,899) | 236,052,709 |
3) 당기말 및 전기말 현재 대출채권 중 가계여신 및 신용카드채권의 주요 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 주택자금 | 104,273,035 | 46.49 | (283,861) | 103,989,174 |
| 일반자금 | 96,550,013 | 43.04 | (1,303,956) | 95,246,057 |
| 신용카드채권 | 23,478,474 | 10.47 | (876,740) | 22,601,734 |
| 합계 | 224,301,522 | 100.00 | (2,464,557) | 221,836,965 |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 주택자금 | 97,142,065 | 45.81 | (227,758) | 96,914,307 |
| 일반자금 | 92,550,224 | 43.65 | (1,141,322) | 91,408,902 |
| 신용카드채권 | 22,349,971 | 10.54 | (935,826) | 21,414,145 |
| 합계 | 212,042,260 | 100.00 | (2,304,906) | 209,737,354 |
4) 당기말 및 전기말 현재 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품의 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 상각후원가 측정 예치금 | ||||
| 금융 및 보험업 | 27,791,693 | 100.00 | (1,572) | 27,790,121 |
| 상각후원가 측정 예치금 소계 | 27,791,693 | 100.00 | (1,572) | 27,790,121 |
| 당기손익-공정가치 측정 예치금 | ||||
| 금융 및 보험업 | 59,838 | 100.00 | - | 59,838 |
| 당기손익-공정가치 측정 예치금 소계 | 59,838 | 100.00 | - | 59,838 |
| 당기손익-공정가치 측정 유가증권 | ||||
| 정부 및 정부투자기관 | 25,543,224 | 34.63 | - | 25,543,224 |
| 금융 및 보험업 | 35,810,087 | 48.54 | - | 35,810,087 |
| 기타 | 12,415,325 | 16.83 | - | 12,415,325 |
| 당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계 | 73,768,636 | 100.00 | - | 73,768,636 |
| 파생금융자산 | ||||
| 정부 및 정부투자기관 | 51,376 | 0.44 | - | 51,376 |
| 금융 및 보험업 | 10,398,642 | 88.64 | - | 10,398,642 |
| 기타 | 1,280,749 | 10.92 | - | 1,280,749 |
| 파생금융자산 소계 | 11,730,767 | 100.00 | - | 11,730,767 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 | ||||
| 정부 및 정부투자기관 | 49,417,230 | 55.69 | - | 49,417,230 |
| 금융 및 보험업 | 27,374,090 | 30.85 | - | 27,374,090 |
| 기타 | 11,944,676 | 13.46 | - | 11,944,676 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계 | 88,735,996 | 100.00 | - | 88,735,996 |
| 상각후원가 측정 유가증권 | ||||
| 정부 및 정부투자기관 | 15,499,014 | 41.75 | (787) | 15,498,227 |
| 금융 및 보험업 | 21,411,994 | 57.66 | (16,228) | 21,395,766 |
| 기타 | 219,940 | 0.59 | (381) | 219,559 |
| 상각후원가 측정 유가증권 소계 | 37,130,948 | 100.00 | (17,396) | 37,113,552 |
| 합계 | 239,217,878 | (18,968) | 239,198,910 | |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 상각후원가 측정 예치금 | ||||
| 금융 및 보험업 | 27,580,300 | 100.00 | (1,021) | 27,579,279 |
| 상각후원가 측정 예치금 소계 | 27,580,300 | 100.00 | (1,021) | 27,579,279 |
| 당기손익-공정가치 측정 예치금 | ||||
| 금융 및 보험업 | 79,811 | 100.00 | - | 79,811 |
| 당기손익-공정가치 측정 예치금 소계 | 79,811 | 100.00 | - | 79,811 |
| 당기손익-공정가치 측정 유가증권 | ||||
| 정부 및 정부투자기관 | 21,022,824 | 28.94 | - | 21,022,824 |
| 금융 및 보험업 | 37,426,249 | 51.51 | - | 37,426,249 |
| 기타 | 14,209,359 | 19.55 | - | 14,209,359 |
| 당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계 | 72,658,432 | 100.00 | - | 72,658,432 |
| 파생금융자산 | ||||
| 정부 및 정부투자기관 | 52,508 | 0.85 | - | 52,508 |
| 금융 및 보험업 | 5,785,110 | 93.95 | - | 5,785,110 |
| 기타 | 320,010 | 5.20 | - | 320,010 |
| 파생금융자산 소계 | 6,157,628 | 100.00 | - | 6,157,628 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 | ||||
| 정부 및 정부투자기관 | 44,790,264 | 56.75 | - | 44,790,264 |
| 금융 및 보험업 | 21,546,428 | 27.30 | - | 21,546,428 |
| 기타 | 12,589,745 | 15.95 | - | 12,589,745 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계 | 78,926,437 | 100.00 | - | 78,926,437 |
| 상각후원가 측정 유가증권 | ||||
| 정부 및 정부투자기관 | 16,391,846 | 41.27 | (655) | 16,391,191 |
| 금융 및 보험업 | 22,960,878 | 57.80 | (17,965) | 22,942,913 |
| 기타 | 367,937 | 0.93 | (652) | 367,285 |
| 상각후원가 측정 유가증권 소계 | 39,720,661 | 100.00 | (19,272) | 39,701,389 |
| 합계 | 225,123,269 | (20,293) | 225,102,976 | |
5) 당기말 및 전기말 현재 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품의 국가별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 상각후원가 측정 예치금 | ||||
| 대한민국 | 18,731,321 | 67.39 | (436) | 18,730,885 |
| 미국 | 2,946,827 | 10.60 | (91) | 2,946,736 |
| 기타 | 6,113,545 | 22.01 | (1,045) | 6,112,500 |
| 상각후원가 측정 예치금 소계 | 27,791,693 | 100.00 | (1,572) | 27,790,121 |
| 당기손익-공정가치 측정 예치금 | ||||
| 대한민국 | 59,838 | 100.00 | - | 59,838 |
| 당기손익-공정가치 측정 예치금 소계 | 59,838 | 100.00 | - | 59,838 |
| 당기손익-공정가치 측정 유가증권 | ||||
| 대한민국 | 65,276,781 | 88.48 | - | 65,276,781 |
| 미국 | 3,817,882 | 5.18 | - | 3,817,882 |
| 기타 | 4,673,973 | 6.34 | - | 4,673,973 |
| 당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계 | 73,768,636 | 100.00 | - | 73,768,636 |
| 파생금융자산 | ||||
| 대한민국 | 5,153,264 | 43.93 | - | 5,153,264 |
| 미국 | 2,870,245 | 24.47 | - | 2,870,245 |
| 프랑스 | 1,117,765 | 9.53 | - | 1,117,765 |
| 싱가포르 | 370,823 | 3.16 | - | 370,823 |
| 일본 | 377,000 | 3.21 | - | 377,000 |
| 기타 | 1,841,670 | 15.70 | - | 1,841,670 |
| 파생금융자산 소계 | 11,730,767 | 100.00 | - | 11,730,767 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 | ||||
| 대한민국 | 81,111,331 | 91.40 | - | 81,111,331 |
| 미국 | 4,460,081 | 5.04 | - | 4,460,081 |
| 기타 | 3,164,584 | 3.56 | - | 3,164,584 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계 | 88,735,996 | 100.00 | - | 88,735,996 |
| 상각후원가 측정 유가증권 | ||||
| 대한민국 | 31,798,069 | 85.64 | (12,389) | 31,785,680 |
| 미국 | 1,862,402 | 5.02 | (1,191) | 1,861,211 |
| 기타 | 3,470,477 | 9.34 | (3,816) | 3,466,661 |
| 상각후원가 측정 유가증권 소계 | 37,130,948 | 100.00 | (17,396) | 37,113,552 |
| 합계 | 239,217,878 | (18,968) | 239,198,910 | |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 상각후원가 측정 예치금 | ||||
| 대한민국 | 19,763,609 | 71.65 | (229) | 19,763,380 |
| 미국 | 3,021,300 | 10.95 | (88) | 3,021,212 |
| 기타 | 4,795,391 | 17.40 | (704) | 4,794,687 |
| 상각후원가 측정 예치금 소계 | 27,580,300 | 100.00 | (1,021) | 27,579,279 |
| 당기손익-공정가치 측정 예치금 | ||||
| 대한민국 | 79,811 | 100.00 | - | 79,811 |
| 당기손익-공정가치 측정 예치금 소계 | 79,811 | 100.00 | - | 79,811 |
| 당기손익-공정가치 측정 유가증권 | ||||
| 대한민국 | 65,460,878 | 90.09 | - | 65,460,878 |
| 미국 | 3,260,968 | 4.49 | - | 3,260,968 |
| 기타 | 3,936,586 | 5.42 | - | 3,936,586 |
| 당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계 | 72,658,432 | 100.00 | - | 72,658,432 |
| 파생금융자산 | ||||
| 대한민국 | 2,931,376 | 47.61 | - | 2,931,376 |
| 미국 | 1,008,296 | 16.37 | - | 1,008,296 |
| 프랑스 | 863,376 | 14.02 | - | 863,376 |
| 싱가포르 | 141,696 | 2.30 | - | 141,696 |
| 일본 | 326,585 | 5.30 | - | 326,585 |
| 기타 | 886,299 | 14.40 | - | 886,299 |
| 파생금융자산 소계 | 6,157,628 | 100.00 | - | 6,157,628 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 | ||||
| 대한민국 | 73,226,955 | 92.78 | - | 73,226,955 |
| 미국 | 2,354,107 | 2.99 | - | 2,354,107 |
| 기타 | 3,345,375 | 4.23 | - | 3,345,375 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계 | 78,926,437 | 100.00 | - | 78,926,437 |
| 상각후원가 측정 유가증권 | ||||
| 대한민국 | 35,344,575 | 88.99 | (14,648) | 35,329,927 |
| 미국 | 1,159,699 | 2.92 | (1,070) | 1,158,629 |
| 기타 | 3,216,387 | 8.09 | (3,554) | 3,212,833 |
| 상각후원가 측정 유가증권 소계 | 39,720,661 | 100.00 | (19,272) | 39,701,389 |
| 합계 | 225,123,269 | (20,293) | 225,102,976 | |
예치금, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 금관련 금융상품 및 파생상품은 대부분 높은 신용등급의 금융 및 보험업과 관련되어 있습니다.
4-3. 유동성위험 (1) 유동성위험 일반유동성위험이란 연결실체가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성위험 관리를 위해 금리부 자산ㆍ부채 및 기타 자금유출입 관련한 자산ㆍ부채, 그리고 통화관련 파생상품 등 자금유출입과 관련된 부외계정의 계약상 만기현황을 관리하고 있습니다.
(2) 유동성위험의 관리방법 및 관리지표 유동성위험은 연결실체의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 동 규정에서 정한 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다.연결실체는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적유동성갭과 유동성비율을 산출 및 관리하며, 주기별로 리스크관리협의회와 리스크관리위원회에 보고합니다. (3) 금융부채의 잔존계약만기 분석아래의 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 연결재무상태표상 금액과는 일치하지 않습니다. 변동금리부 부채의 미래 이자 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다.1) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피목적 파생금융상품을 제외한 금융부채 및 난외계정의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 즉시 지급 | 1개월 이하 | 1개월 초과~ 3개월 이하 | 3개월 초과~ 12개월 이하 | 1년 초과~ 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 | |
| 금융부채 | |||||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채(*1) | 2,717,732 | - | - | - | - | - | 2,717,732 |
| 당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1) | 8,002,499 | - | - | - | - | - | 8,002,499 |
| 매매목적 파생금융상품(*1) | 11,409,695 | - | - | - | - | - | 11,409,695 |
| 위험회피목적 파생금융상품(*2) | - | 7,538 | 12,221 | 85,101 | 64,760 | (3,206) | 166,414 |
| 예수부채(*3) | 181,232,114 | 41,663,882 | 57,643,486 | 137,677,588 | 24,822,029 | 1,437,036 | 444,476,135 |
| 차입부채 | 10,613,810 | 17,508,577 | 7,562,405 | 22,180,471 | 10,360,622 | 1,263,467 | 69,489,352 |
| 사채 | 1,113 | 4,138,143 | 6,683,638 | 21,458,905 | 42,772,744 | 5,955,515 | 81,010,058 |
| 리스부채 | 196 | 30,683 | 56,903 | 227,390 | 606,547 | 122,502 | 1,044,221 |
| 기타금융부채 | 108,979 | 22,138,250 | 147,660 | 331,842 | 1,174,845 | 171,549 | 24,073,125 |
| 합계 | 214,086,138 | 85,487,073 | 72,106,313 | 181,961,297 | 79,801,547 | 8,946,863 | 642,389,231 |
| 난외계정 | |||||||
| 약정(*4) | 212,695,995 | - | - | - | - | - | 212,695,995 |
| 지급보증계약 | 16,250,243 | - | - | - | - | - | 16,250,243 |
| 금융보증계약(*5) | 6,674,740 | - | - | - | - | - | 6,674,740 |
| 합계 | 235,620,978 | - | - | - | - | - | 235,620,978 |
| 구분 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 즉시 지급 | 1개월 이하 | 1개월 초과~ 3개월 이하 | 3개월 초과~ 12개월 이하 | 1년 초과~ 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 | |
| 금융부채 | |||||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채(*1) | 2,953,472 | - | - | - | - | - | 2,953,472 |
| 당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1) | 7,966,963 | - | - | - | - | - | 7,966,963 |
| 매매목적 파생금융상품(*1) | 5,966,512 | - | - | - | - | - | 5,966,512 |
| 위험회피목적 파생금융상품(*2) | 7,856 | 11,887 | 16,968 | 48,476 | 50,888 | (4,255) | 131,820 |
| 예수부채(*3) | 175,103,423 | 35,688,530 | 55,092,937 | 131,347,718 | 17,325,661 | 1,764,854 | 416,323,123 |
| 차입부채 | 10,729,326 | 18,654,410 | 6,594,666 | 21,356,372 | 12,432,385 | 1,195,946 | 70,963,105 |
| 사채 | 10,077 | 3,843,626 | 5,556,957 | 21,137,247 | 37,653,013 | 5,727,779 | 73,928,699 |
| 리스부채 | 243 | 27,478 | 43,005 | 172,528 | 366,002 | 34,804 | 644,060 |
| 기타금융부채 | 875,267 | 25,693,343 | 166,001 | 331,289 | 1,128,101 | 264,861 | 28,458,862 |
| 합계 | 203,613,139 | 83,919,274 | 67,470,534 | 174,393,630 | 68,956,050 | 8,983,989 | 607,336,616 |
| 난외계정 | |||||||
| 약정(*4) | 203,906,179 | - | - | - | - | - | 203,906,179 |
| 지급보증계약 | 13,763,222 | - | - | - | - | - | 13,763,222 |
| 금융보증계약(*5) | 7,828,205 | - | - | - | - | - | 7,828,205 |
| 합계 | 225,497,606 | - | - | - | - | - | 225,497,606 |
| (*1) 당기손익-공정가치 측정 및 지정 금융부채, 매매목적 파생금융상품은 계약만기에 따라 관리되지 않고, 만기 이전에 매각 또는 상환할 목적으로 보유하 고 있기 때문에 관련 장부금액을 계약상 만기가 아닌 가장 이른 기간인 즉시 지급구간에 포함함.(*2) 위험회피목적 파생금융상품은 잔존계약만기별 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액임.(*3) 거래상대방이 지급을 요구하는 즉시 지급하여야 하는 요구불예금과 같은 비만기상품은 즉시 지급 구간에 포함함.(*4) 약정은 언제든지 지급청구가 가능하기 때문에 즉시 지급 구간에 포함함.(*5) 금융보증계약상 현금흐름은 해당 계약이 실행될 수 있는 가장 이른 기간을 기초로 분류함. |
2) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유한 현금흐름위험회피목적 파생금융상품의계약상 현금흐름은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1개월 이하 | 1개월 초과~ 3개월 이하 | 3개월 초과~ 12개월 이하 | 1년 초과~ 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 | |
| 순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름 | 1,402 | 6,654 | 22,907 | 51,167 | - | 82,130 |
| 총액결제 파생상품 수취현금흐름 | 146,467 | 168,634 | 1,477,861 | 3,147,437 | - | 4,940,399 |
| 총액결제 파생상품 지급현금흐름 | (192,685) | (272,362) | (1,616,687) | (3,663,434) | - | (5,745,168) |
| 구분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1개월 이하 | 1개월 초과~ 3개월 이하 | 3개월 초과~ 12개월 이하 | 1년 초과~ 5년 이하 | 5년 초과 | 합계 | |
| 순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름 | 1,605 | 9,596 | 28,260 | 76,704 | 802 | 116,967 |
| 총액결제 파생상품 수취현금흐름 | 35,052 | 86,391 | 331,383 | 2,723,781 | - | 3,176,607 |
| 총액결제 파생상품 지급현금흐름 | (35,871) | (92,640) | (488,194) | (3,272,506) | - | (3,889,211) |
4-4. 시장위험(1) 개념
시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 금리 위험과 환위험이며, 추가적인 위험으로는 주가 위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션은 금리 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는시장위험을 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있습니다.(2) 관리방법
연결실체는 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 리스크를 관리하기 위해 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하고 모니터링 하고 있습니다. 또한 시장리스크를 효율적으로 관리하기 위해 트레이딩 포지션은 트레이딩 정책지침, 시장리스크관리지침을 시행하고 비트레이딩 포지션에 대해서는 금리리스크관리지침을 시행하는 등 리스크 관리체계를 구축하고 관련 절차를 수행하고 있습니다. 이와 같은 전 과정은 연결실체의 리스크관리협의회의 협의와 리스크관리위원회 승인을 통하여 수행되고 있습니다. 다만, 종속기업 중 보험업을 영위하는 보험회사의 경우 해당 지침의 적용대상에서 제외되며, 기준의 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하여 모니터링 하고 있습니다.
대표적인 종속기업 ㈜국민은행의 경우 시장리스크 관리를 위해 리스크관리협의회에서 전반적인 시장리스크 관리 정책의 수립 및 집행을 수행하고 있으며 사업그룹의 포지션 한도, 손실한도, VaR한도 설정 및 비정형 신상품 승인을 결의합니다. 또한 리스크관리그룹 대표(CRO: Chief Risk Officer)가 위원장인 시장리스크관리심의회는 시장리스크관리의 실무적 의사결정기구로서 사업그룹 내 개별 부서의 포지션한도, 손실한도, VaR한도, 민감도한도, 시나리오 손실한도 설정을 결의합니다.
㈜국민은행 재무전략협의회(ALCO: Asset-Liability Management Committee)에서는 금리 및 수수료 운영기준과 Asset Liability Management("ALM") 운영정책 수립 및 추진에 관한 사항을 결정하고, 관련 지침을 제ㆍ개정하며, 리스크관리위원회와 리스크관리협의회는 ALM 리스크관리 정책 수립 및 그 집행에 대한 감독업무와 ALM 리스크관리지침의 제ㆍ개정을 수행합니다. 금리리스크 한도는 연간 업무계획을 반영한 미래 자산ㆍ부채의 포지션과 예상 금리변동성을 기초로 설정되는데, 재무기획부와 리스크관리부는 정기적으로 금리리스크를 측정하고 모니터링하며, 자본의 경제적 가치변동(Change in Economic Value of Equity, 이하 △EVE), 순이자이익 변동(Change in Net Interest Income, 이하 △NII), 듀레이션갭 등 금리리스크 현황과 한도준수 현황을 매월 재무전략협의회 및 리스크관리협의회에, 그리고 매분기 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 금리 및 유동성리스크 관리의 적정성 확보를 위하여, 리스크관리부는 재무기획부가 수행하는 ALM 운영의 절차 및 업무를 위한 한도부여,모니터링 및 검토를 수행하고, 관련 사항들에 대해 독자적으로 경영진에게 보고하고 있습니다.
(3) 트레이딩 포지션
1) 트레이딩 포지션 정의
시장리스크 관리대상인 트레이딩 포지션은 "트레이딩 정책지침"에서 정한 트레이딩 포지션을 관리대상 포지션으로 하며, 트레이딩 포지션의 기본요건은 다음과 같습니다.
- 대상포지션은 일 단위로 공정가치가 측정되고, 매도하거나 완전히 헤지하는데 법적제약이 없어야 합니다.
- 트레이딩 포지션 분류기준에 대하여 트레이딩 정책지침에서 명확하게 규정하고, 트레이딩 포지션은 별도의 트레이딩 부서에서 관리하여야 합니다.
- 대상포지션은 문서화된 트레이딩 전략에 따라 운영되고 포지션의 한도관리가 수행되어야 합니다.
- 대상포지션에 대하여 전문딜러 또는 운영부서가 사전에 결정된 한도 내에서 리스크관리부 등의 사전승인 없이 거래를 집행할 권한을 가지고 있어야 합니다.
- 대상포지션은 연결실체의 리스크 관리를 위하여 주기적으로 경영진에게 보고되어야 합니다.
2) 트레이딩 포지션에서 발생하는 시장위험의 관측방법연결실체의 종속기업은 '23.1월부터 바젤Ⅲ 표준방법('23.1월 이전: 바젤Ⅱ 표준방법 또는 바젤Ⅱ 내부모형 VaR) 시장리스크를 측정 및 포트폴리오 차원에서 관리하고 있습니다. 또한, 금융감독원 규정 및 시행세칙에 따라 파생금융상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다.3) 바젤Ⅲ 표준방법
시장리스크 규제자본은 '23.1월 도입된 바젤Ⅲ 표준방방법에 따라 ①민감도기반리스크와 ②부도리스크, ③잔여리스크의 합으로 산출됩니다.
①시장리스크 바젤Ⅲ 표준방법의 근간이 되는 민감도기반리스크는 바젤위원회가 지정한 리스크요소별 위험가중치와 상관계수를 적용 및 합산하여 리스크요소별 손실 예상액을 산출합니다.
②부도리스크는 유가증권 및 파생상품의 발행자 부도로 인해 발생하는 리스크이며 발행자 신용등급별 위험가중치 등을 적용하여 산출합니다.
③잔여리스크는 비정형 기초자산 상품 등에 부과되는 리스크이며, 액면금액에 바젤위원회가 정한 일정비율을 적용하여 산출합니다.
[바젤Ⅲ 표준방법 리스크 유형별 정의]
| 구 분 | 내 용 | ||
|---|---|---|---|
| 민감도기반리스크 | 금리리스크군 | GIRR | 무위험금리(통상OIS금리)에 대해 부과되는 리스크로 통화별/만기별로 정의 |
| CSR | 발행자 금리 신용스프레드에 대해 부과되며, 신용도/섹터별로 정의 | ||
| 주식리스크군 | 주식 리스크요소에 대해 부과되며, 시가총액/경제수준/섹터별로 정의 | ||
| 외환리스크군 | 환율 리스크요소에 대해 부과되며, 통화 pair별로 정의 | ||
| 상품리스크군 | 상품(Commodity)리스크 요소에 대해 부과되며, 상품유형별로 정의 | ||
| 부도리스크 | 유가증권(채권 등)과 파생상품에서 발행자 부도로 인해 발생하는 리스크 | ||
| 잔여리스크 | 비정형 기초자산 또는 구조화옵션 등에 추가로 부과되는 리스크 | ||
당기말 및 전기말 현재 종속기업에 대한 바젤Ⅲ 표준방법에 따른 시장리스크 소요자기자본은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||||||
| 민감도기반 리스크 | 부도리스크 | 잔여리스크 | 합계 | 민감도기반 리스크 | 부도리스크 | 잔여리스크 | 합계 | |
| ㈜국민은행 | 417,756 | 52,293 | 1,070 | 471,120 | 479,174 | 85,375 | 862 | 565,411 |
| KB증권 ㈜ | 612,879 | 282,755 | 8,303 | 903,937 | 736,052 | 307,682 | 7,454 | 1,051,187 |
| ㈜KB국민카드 | 40,454 | - | - | 40,454 | 43,029 | - | - | 43,029 |
| KB자산운용 ㈜ | 6,460 | 747 | - | 7,207 | 3,658 | - | - | 3,658 |
| KB캐피탈 ㈜ | 13,052 | - | - | 13,052 | 11,127 | - | - | 11,127 |
| KB인베스트먼트 ㈜ | 61,802 | 5,597 | 1 | 67,400 | 74,408 | 7,135 | - | 81,543 |
| KB데이타시스템 ㈜ | 427 | - | - | 427 | 325 | - | - | 325 |
4) 위험요소별 세부내역
① 금리 위험
트레이딩포지션의 금리 위험은 채무증권에서 주로 발생합니다. 주된 트레이딩 전략은 금리 변동으로 인한 단기매매차익을 얻는 것이며, PVBP(Price Value of a Basis Point) 등을 사용하여 관리되고 있습니다.
② 주가 위험
주가 위험은 트레이딩 주식 포트폴리오에서 주로 발생하며, 거래소 상장 주식과 주식관련 파생상품, 집합투자증권 등으로 구성되어 있습니다.
③ 환 위험
환 위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산, 부채 및 통화관련 파생상품의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 연결실체의 환 위험은 주로 미국 달러화와 인도네시아 루피아 등에서 발생하고 있습니다.
(4) 비트레이딩 포지션(IRRBB : Interest Rate Risk in the Banking Book)
1) 정성적 공시
가. 리스크 관리 및 측정 목적의 금리리스크 정의금리리스크는 금리 변동 시 금리민감 자산, 부채 등의 가치가 변하면서 발생하는 자본과 이익의 변동으로서 △EVE와 △NII로 측정하고 있습니다.나. 전반적인 금리리스크 관리 및 경감 전략금리리스크 관리부서는 중장기 경영전략 및 거시경제 현황을 감안하여 리스크관리협의체 결의에 의해 연 1회 금리리스크 관리정책 수립 및 한도를 설정합니다. 금리리스크 관리부서는 비정상적인 금리 변동 상황을 가정하는 금리리스크 위기상황분석을 실시하여 그 결과를 리스크관리협의체에 보고하고 있으며, 금리리스크의 변동상황 및 리스크한도 준수 여부를 관찰하여 적시에 대응방안을 강구하며 관리현황에 대해 리스크관리협의체에 정기 및 수시 보고합니다. 금리리스크 모형 적정성 검증 업무는 관리부서와 독립적인 지위의 검증 부서에서 연 1회 이상 정기적으로 실시하고 있습니다.다. 금리리스크 측정 주기와 민감도 산출에 활용하는 구체적인 방법론금리 변화에 따른 경제적 가치(Economic Value measure)와 수익(Earnings-Based measure)의 민감도를 측정하기 위해 월별로 자산과 부채의 금리갭 및 듀레이션갭을 산출하고 있습니다.라. 경제적 가치 및 이익 변화를 추정하는데 활용하는 금리 충격 및 위기상황 시나리오다음의 여섯 가지 금리 충격 및 위기상황 시나리오를 적용하여 △EVE를 산출하고 있으며, △NII의 경우 평행상승 충격 시나리오와 평행하락 충격 시나리오를 적용하여산출하고 있습니다.
- 평행상승 충격
- 평행하락 충격
- 단기금리 하락, 장기금리 상승 충격(Steepener 충격)
- 단기금리 상승, 장기금리 하락 충격(Flattener 충격)
- 단기금리 상승 충격
- 단기금리 하락 충격
마. 내부관리목적 금리리스크 측정에 사용된 주요한 모델링의 가정사항
내부관리 목적에 따른 금리리스크 측정 시, 금융감독원의 금리리스크 산출 기준에 따라 금리 변화에 따른 경제적 가치의 불리한 변동을 측정하고 있습니다.
바. 금리리스크 헤지 방법 및 관련 회계
금리리스크 측정 계열사에서는 이자 지급 현금흐름과 동일한 Back-to-Back 이자율 스왑 거래 등을 통해 금리리스크를 헤지하고 있으며, 위험회피회계 적용에 대한 위험관리전략, 위험관리목적, 위험회피관계, 위험회피효과에 관한 충족 여부 평가 방법 등을 문서화하여 관리하고 있습니다.
사. △EVE, △NII를 산출하기 위해 활용되는 주요 모델링 및 모수적 가정
금리리스크 측정 계열사는 금리민감 자산, 부채 및 난외항목의 현금흐름을 모두 포함하여 금리리스크를 산출하고 있으며, △EVE와 △NII를 산출하기 위한 IRRBB 표준방법의 주요 가정은 다음과 같습니다.
① 현금흐름의 만기구간 구분(총 19개 구간)
| 구분 | 만기구간 (M:월, Y:년, tcf:금리개정일) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기금리 | 1일 (0.0028Y) | 1일< tcf ≤1M (0.0417Y) | 1M< tcf ≤3M (0.1667Y) | 3M< tcf ≤6M (0.375Y) | 6M< tcf ≤9M (0.625Y) | 9M< tcf ≤1Y (0.875Y) | 1Y< tcf ≤1.5Y (1.25Y) | 1.5Y< tcf ≤2Y (1.75Y) |
| 중기금리 | 2Y< tcf ≤3Y (2.5Y) | 3Y< tcf ≤4Y (3.5Y) | 4Y< tcf ≤5Y (4.5Y) | 5Y< tcf ≤6Y (5.5Y) | 6Y< tcf ≤7Y (6.5Y) | |||
| 장기금리 | 7Y< tcf ≤8Y (7.5Y) | 8Y< tcf ≤9Y (8.5Y) | 9Y< tcf ≤10Y (9.5Y) | 10Y< tcf ≤15Y (12.5Y) | 15Y< tcf ≤20Y (17.5Y) | tcf >20Y (25Y) | ||
| (*) 괄호 안의 숫자는 만기구간 중간시점임. |
② 비만기성 예금의 범주별 핵심예금 비율 및 평균만기 상한
| 구분 | 핵심예금 비율 상한(%) | 핵심예금 평균만기 상한(년) |
|---|---|---|
| 소매/거래 | 90 | 5 |
| 소매/비거래 | 70 | 4.5 |
| 도매 | 50 | 4 |
2) 정량적 공시
비만기성 예금의 평균금리개정 만기는 핵심예금 2.5년/비핵심예금 1일이며, 최장 금리개정 만기는 5년입니다.
가. ㈜국민은행여섯 가지 금리 충격 및 위기상황 시나리오를 적용하여 △EVE를 산출하고 있으며, △NII의 경우 평행상승 충격 시나리오와 평행하락 충격 시나리오를 적용하여 산출합니다. 당기말 및 전기말의 △EVE와 △NII 결과값은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자기자본의 경제적 가치변동(△EVE) | 순이자이익 변동(△NII) | 자기자본의 경제적 가치변동(△EVE) | 순이자이익 변동(△NII) | |
| 시나리오 1(평행상승) | 830,102 | 205,111 | 1,211,285 | 494,957 |
| 시나리오 2(평행하락) | - | - | - | - |
| 시나리오 3(단기하락, 장기상승) | 398,065 | 338,439 | ||
| 시나리오 4(단기상승, 장기하락) | 447,275 | 620,553 | ||
| 시나리오 5(단기상승) | 540,388 | 901,087 | ||
| 시나리오 6(단기하락) | 132,113 | 90,869 | ||
| 시나리오 1~ 6 중 최대값 | 830,102 | 205,111 | 1,211,285 | 494,957 |
| 기본자본 | 35,059,009 | 33,478,665 | ||
나. 비은행 종속기업
△EVE는 6개 금리충격 시나리오의 최대값이며, △NII는 평행상승 충격 시나리오와 평행하락 충격 시나리오의 최대값입니다. 당기말 및 전기말의 △EVE와 △NII 결과값은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 회사 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| △EVE | △NII | △EVE | △NII | |
| KB증권㈜ | 88,676 | 387,027 | 38,694 | 419,121 |
| ㈜KB국민카드 | 147,683 | 216,520 | 42,562 | 221,049 |
| KB캐피탈㈜ | 172,611 | 64,840 | 206,305 | 40,167 |
| ㈜KB저축은행 | 15,125 | 568 | 14,855 | 156 |
(5) 외화자산부채
당기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 금융상품의 원화환산내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| USD | JPY | EUR | GBP | CNY | 기타 | 합계 | |
| 금융자산 | |||||||
| 현금 및 예치금 | 9,171,037 | 739,998 | 328,861 | 61,561 | 566,160 | 1,308,772 | 12,176,389 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 8,481,069 | 3,104 | 945,556 | 152,459 | 404 | 447,628 | 10,030,220 |
| 매매목적 파생금융상품 | 288,228 | 8,111 | 10,297 | 616 | 13,604 | 3,450 | 324,306 |
| 위험회피목적 파생금융상품 | 457,414 | - | - | 2 | - | 102 | 457,518 |
| 상각후원가 측정 대출채권 | 31,598,425 | 877,024 | 3,474,346 | 1,069,013 | 2,114,302 | 8,274,576 | 47,407,686 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 7,789,037 | - | 278,806 | 50,415 | 549,307 | 1,570,697 | 10,238,262 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 3,544,607 | - | 44,358 | 227,140 | 200,747 | 1,806,530 | 5,823,382 |
| 기타금융자산 | 3,621,636 | 38,182 | 97,946 | 44,483 | 57,331 | 310,716 | 4,170,294 |
| 합계 | 64,951,453 | 1,666,419 | 5,180,170 | 1,605,689 | 3,501,855 | 13,722,471 | 90,628,057 |
| 금융부채 | |||||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 1,024,957 | - | - | - | - | 21,841 | 1,046,798 |
| 매매목적 파생금융상품 | 724,036 | 48,351 | 76,968 | 214 | 3,002 | 8,932 | 861,503 |
| 위험회피목적 파생금융상품 | 161,114 | - | 2,264 | 1,144 | - | 11,119 | 175,641 |
| 예수부채 | 30,041,679 | 1,658,775 | 1,645,279 | 1,058,101 | 2,519,261 | 5,036,555 | 41,959,650 |
| 차입부채 | 16,231,860 | 452,189 | 1,492,914 | 229,757 | 372,293 | 3,495,867 | 22,274,880 |
| 사채 | 9,785,607 | - | 3,902,818 | - | - | 656,664 | 14,345,089 |
| 기타금융부채 | 4,567,800 | 129,853 | 115,012 | 26,017 | 88,768 | 113,785 | 5,041,235 |
| 합계 | 62,537,053 | 2,289,168 | 7,235,255 | 1,315,233 | 2,983,324 | 9,344,763 | 85,704,796 |
| 구분 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| USD | JPY | EUR | GBP | CNY | 기타 | 합계 | |
| 금융자산 | |||||||
| 현금 및 예치금 | 6,651,597 | 579,744 | 363,520 | 52,992 | 408,390 | 1,644,720 | 9,700,963 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 7,594,682 | 2,320 | 699,951 | 119,801 | 1,799 | 348,919 | 8,767,472 |
| 매매목적 파생금융상품 | 399,244 | 374 | 22,395 | 4,012 | 1,173 | 52,026 | 479,224 |
| 위험회피목적 파생금융상품 | 166,801 | - | 225 | 4 | - | 4,313 | 171,343 |
| 상각후원가 측정 대출채권 | 32,119,823 | 785,006 | 2,866,108 | 979,163 | 1,648,885 | 7,093,058 | 45,492,043 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 6,076,271 | - | 288,852 | 4,591 | 654,436 | 1,063,371 | 8,087,521 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 2,730,263 | - | 41,406 | 199,589 | 32,579 | 1,850,922 | 4,854,759 |
| 기타금융자산 | 3,395,714 | 100,822 | 85,263 | 36,929 | 515,278 | 630,366 | 4,764,372 |
| 합계 | 59,134,395 | 1,468,266 | 4,367,720 | 1,397,081 | 3,262,540 | 12,687,695 | 82,317,697 |
| 금융부채 | |||||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 1,123,670 | - | - | - | - | - | 1,123,670 |
| 매매목적 파생금융상품 | 735,627 | 4,566 | 45,359 | 108 | 11 | 206,546 | 992,217 |
| 위험회피목적 파생금융상품 | 154,120 | - | 1,246 | 252 | - | 2,314 | 157,932 |
| 예수부채 | 25,777,256 | 1,763,971 | 1,822,443 | 761,371 | 1,787,865 | 4,200,321 | 36,113,227 |
| 차입부채 | 15,895,866 | 743,356 | 944,944 | 314,177 | 506,248 | 2,726,591 | 21,131,182 |
| 사채 | 8,412,413 | - | 2,959,534 | - | - | 1,008,961 | 12,380,908 |
| 기타금융부채 | 4,773,601 | 91,519 | 840,629 | 8,995 | 545,722 | 119,055 | 6,379,521 |
| 합계 | 56,872,553 | 2,603,412 | 6,614,155 | 1,084,903 | 2,839,846 | 8,263,788 | 78,278,657 |
4-5. 운영위험(1) 개념연결실체의 운영리스크는 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인하여 발생할 수 있는 손실 위험을 말합니다. 운영리스크 관리는 적정 자기자본수준 관리 및 내부통제 체계의 보완을 통해 금융기관의 안전성과 건전성을 제고하는 역할을 수행합니다.(2) 관리방법운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 연결실체는 지주회사가 그룹 전체의 운영리스크 관리를 통할하고, 각 계열사별로 자체 위험수준에 맞게 운영리스크의 관리 정책을 수립ㆍ실행하고 관련 시스템을 구축ㆍ운영하고 있습니다. 그룹 리스크관리위원회는 계열사별 운영리스크 위험자본을 설정ㆍ배분하고 계열사는 배분된 위험자본 범위내에서 적정 수준의 운영리스크를 관리하고 있습니다.
4-6. 자본관리
연결실체는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank for International Settlements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)가 2011년 6월에 개정한 규제 체계(Basel Ⅲ)에 기반한 것으로, 대한민국에서는 2013년 12월부터 시행되었습니다. 2024년 12월 31일 현재 이 기준에 따라 위험가중자산에 대한 자기자본비율 규제수준(보통주자본비율:9.0%, 기본자본비율:10.5%, 총자본비율:12.5%)을 유지해야 합니다.
금융지주회사감독규정시행세칙에 따른 연결실체의 자기자본은 크게 아래의 세 종류로 분류됩니다.
보통주자본: 보통주자본은 연결실체의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며 연결실체 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본을 의미하며, 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 연결자회사의 비지배지분, 기타포괄손익누계액, 기타 자본잉여금 등이 포함됩니다.
기타기본자본: 기타기본자본은 조건부자본증권 요건을 충족하는 영구적 성격의 자본증권의 발행과 관련한 자본금, 자본잉여금 등이 포함됩니다. 보완자본: 보완자본은 청산시 연결실체의 손실을 보전할 수 있는 자본을 의미하며, 조건부 자본증권 요건을 충족하는 만기 5년 이상의 후순위채권 발행금액, 금융지주회사감독규정상의 자산건전성 분류 기준에 따라 정상 혹은 요주의로 분류된 자산에 적립된 대손충당금 등이 포함됩니다.
위험가중자산은 연결실체가 보유하고 있는 전체 자산에 내재되어 있는 위험량의 크기를 의미합니다. 연결실체는 금융지주회사감독규정시행세칙에 근거해 위험별(신용위험, 시장위험, 운영위험) 위험가중자산을 계산하며, 자기자본비율 산출에 이용합니다.
연결실체는 별도 내부기준을 통해 자본적정성을 평가 및 관리하고 있습니다. 자본적정성의 평가는 가용자본(실제 사용 가능한 자본의 양)의 규모를 내부자본(연결실체가 목표로 하는 신용등급 하에서 직면한 모든 중요한 리스크를 감당하기 위하여 필요로 하는 자본의 양)의 규모와 비교하는 방식으로 이루어지며, 이를 통해 재무건전성을 모니터링하고 리스크를 감안한 성과 측정 기반을 제공합니다.
내부자본(Internal Capital)은 미래의 예상하지 못한 손실로부터 연결실체의 지급 불능을 방지하기 위해 필요한 자기자본을 말하며, 리스크 유형별로 주요 종속기업에 대해 내부자본을 측정, 배분 및 관리하는 체계를 운영하고 있습니다.
연결실체의 리스크관리위원회는 그룹의 위험성향(Risk Appetite)을 결정하고, 리스크 유형별, 주요 종속기업별로 내부자본을 배분하고 있으며, 주요 종속기업은 배분된내부자본 범위 내에서 효율적으로 자본을 운영하고 있습니다. 연결실체의 리스크관리부는 내부자본 한도 관리에 대해 모니터링하고 경영진 및 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 신규 사업 혹은 영업 확대 등으로 내부자본의 한도 초과가 예상될 경우 사전적인 리스크관리위원회의 검토 및 승인 절차를 취하여 연결실체의 자본적정성을 관리하고 있습니다.
당기말 및 전기말 현재 바젤 Ⅲ기준에 의한 자기자본비율의 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총 자기자본 | 56,849,484 | 53,743,658 |
| 기본자본 | 52,477,447 | 49,390,274 |
| 보통주자본 | 46,794,302 | 43,663,753 |
| 기타기본자본 | 5,683,146 | 5,726,521 |
| 보완자본 | 4,372,037 | 4,353,384 |
| 위험가중자산(*) | 345,980,580 | 321,318,905 |
| 총자본비율(%) | 16.43 | 16.73 |
| 기본자본비율(%) | 15.17 | 15.37 |
| 보통주자본비율(%) | 13.53 | 13.59 |
(*) 연결실체는 KB부동산신탁(주)의 책임준공관리형 토지신탁 사업 약정을 위험가중자산 및 충당부채에 반영하기 위한 세부 방안을 검토중에 있으며, 보고기간말 현재 반영하지 않았습니다.
5. 부문별공시 : (1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결실체의 조직을 기초로 아래와 같이 구분하고 있습니다.
| 구분 | 내용 | |
|---|---|---|
| 은행 부문 | 기업금융부문 | 대기업, 중소기업, 소호에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무 |
| 가계금융부문 | 가계 고객에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무 | |
| 기타부문 | 유가증권 및 파생상품 투자, 자금 조달, 기타 지원업무 | |
| 증권 부문 | 유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무 | |
| 손해보험 부문 | 손해보험업과 이에 수반되는 업무 | |
| 신용카드 부문 | 신용판매, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무 | |
| 생명보험 부문 | 생명보험업과 이에 수반되는 업무 | |
당기 및 전기 중 연결실체의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 은행부문 | 증권부문 | 손해보험부문 | 신용카드부문 | 생명보험부문 | 기타 | (연결)조정 | 합계 | ||||
| 기업금융 | 가계금융 | 기타 | 소계 | ||||||||
| 외부고객으로부터의 영업손익 | 5,281,537 | 4,165,446 | 637,177 | 10,084,160 | 1,772,379 | 1,447,658 | 2,107,801 | 366,433 | 1,249,740 | - | 17,028,171 |
| 부문간 영업손익 | 91,339 | - | 537,771 | 629,110 | 48,236 | (172,748) | (59,531) | (1,236) | 296,117 | (739,948) | - |
| 차감계 | 5,372,876 | 4,165,446 | 1,174,948 | 10,713,270 | 1,820,615 | 1,274,910 | 2,048,270 | 365,197 | 1,545,857 | (739,948) | 17,028,171 |
| 순이자이익 | 5,765,967 | 3,319,728 | 1,138,177 | 10,223,872 | 604,220 | (27,286) | 1,661,002 | (137,380) | 687,978 | (185,692) | 12,826,714 |
| 이자수익 | 12,100,679 | 7,760,970 | 3,349,423 | 23,211,072 | 1,783,459 | 899,571 | 2,464,356 | 645,953 | 1,586,364 | (99,390) | 30,491,385 |
| 이자비용 | (6,334,712) | (4,441,242) | (2,211,246) | (12,987,200) | (1,179,239) | (926,857) | (803,354) | (783,333) | (898,386) | (86,302) | (17,664,671) |
| 순수수료이익 | 410,424 | 241,799 | 460,655 | 1,112,878 | 788,521 | (35,521) | 770,218 | 8,295 | 1,248,859 | (43,623) | 3,849,627 |
| 수수료수익 | 600,466 | 390,775 | 552,868 | 1,544,109 | 1,012,768 | 10,271 | 1,817,271 | 16,340 | 1,414,179 | (333,095) | 5,481,843 |
| 수수료비용 | (190,042) | (148,976) | (92,213) | (431,231) | (224,247) | (45,792) | (1,047,053) | (8,045) | (165,320) | 289,472 | (1,632,216) |
| 보험서비스결과 | - | - | - | - | - | 1,091,885 | 8,133 | 480,066 | - | 69,677 | 1,649,761 |
| 보험수익 | - | - | - | - | - | 10,468,227 | 17,233 | 1,009,157 | - | (38,426) | 11,456,191 |
| 보험비용 | - | - | - | - | - | (9,376,342) | (9,100) | (529,091) | - | 108,103 | (9,806,430) |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품순손익 | 23,652 | - | 744,225 | 767,877 | 267,257 | 344,848 | 11,847 | 283,572 | (13,103) | (650,217) | 1,012,081 |
| 기타보험금융손익 | - | - | - | - | - | (55,895) | - | (381,106) | - | - | (437,001) |
| 기타영업손익 | (827,167) | 603,919 | (1,168,109) | (1,391,357) | 160,617 | (43,121) | (402,930) | 111,750 | (377,877) | 69,907 | (1,873,011) |
| 일반관리비 | (2,004,769) | (1,984,805) | (644,744) | (4,634,318) | (980,340) | (140,270) | (641,283) | (147,517) | (522,641) | 127,745 | (6,938,624) |
| 신용손실충당금 반영전 영업이익(손실) | 3,368,107 | 2,180,641 | 530,204 | 6,078,952 | 840,275 | 1,134,640 | 1,406,987 | 217,680 | 1,023,216 | (612,203) | 10,089,547 |
| 신용손실충당금(전)환입액 | (482,326) | (196,996) | (765) | (680,087) | (66,978) | 1,945 | (892,871) | 712 | (414,498) | 7,491 | (2,044,286) |
| 영업이익(손실) | 2,885,781 | 1,983,645 | 529,439 | 5,398,865 | 773,297 | 1,136,585 | 514,116 | 218,392 | 608,718 | (604,712) | 8,045,261 |
| 관계기업 및 공동기업 투자손익 | - | - | 7,402 | 7,402 | (35,156) | 2,272 | 1,238 | (259) | (282) | 7,901 | (16,884) |
| 기타 영업외손익 | (61,903) | - | (899,066) | (960,969) | 3,059 | (12,950) | 9,755 | 6,694 | (46,838) | (41,881) | (1,043,130) |
| 부문세전당기순이익(손실) | 2,823,878 | 1,983,645 | (362,225) | 4,445,298 | 741,200 | 1,125,907 | 525,109 | 224,827 | 561,598 | (638,692) | 6,985,247 |
| 법인세수익(비용) | (927,629) | (523,682) | 157,415 | (1,293,896) | (156,310) | (286,340) | (133,621) | (60,555) | (88,651) | 62,732 | (1,956,641) |
| 당기순이익(손실) | 1,896,249 | 1,459,963 | (204,810) | 3,151,402 | 584,890 | 839,567 | 391,488 | 164,272 | 472,947 | (575,960) | 5,028,606 |
| 지배기업주주지분순이익(손실) | 1,877,266 | 1,459,963 | (85,470) | 3,251,759 | 585,682 | 839,494 | 402,715 | 164,272 | 470,606 | (636,307) | 5,078,221 |
| 비지배지분순이익(손실) | 18,983 | - | (119,340) | (100,357) | (792) | 73 | (11,227) | - | 2,341 | 60,347 | (49,615) |
| 자산총계(*) | 239,124,552 | 176,075,559 | 147,687,069 | 562,887,180 | 63,384,388 | 40,776,375 | 30,541,628 | 34,047,554 | 64,172,457 | (37,964,050) | 757,845,532 |
| 부채총계(*) | 222,291,921 | 210,839,098 | 91,728,841 | 524,859,860 | 56,498,405 | 34,982,352 | 25,236,826 | 30,984,398 | 27,995,907 | (2,527,397) | 698,030,351 |
| 구분 | 전기 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 은행부문 | 증권부문 | 손해보험부문 | 신용카드부문 | 생명보험부문 | 기타 | (연결)조정 | 합계 | ||||
| 기업금융 | 가계금융 | 기타 | 소계 | ||||||||
| 외부고객으로부터의 영업손익 | 5,640,663 | 4,443,943 | 30,910 | 10,115,516 | 1,667,041 | 1,120,156 | 2,026,032 | 191,097 | 1,058,994 | - | 16,178,836 |
| 부문간 영업손익 | 116,967 | - | 225,401 | 342,368 | 52,940 | (17,993) | (147,290) | 16,209 | 348,113 | (594,347) | - |
| 차감계 | 5,757,630 | 4,443,943 | 256,311 | 10,457,884 | 1,719,981 | 1,102,163 | 1,878,742 | 207,306 | 1,407,107 | (594,347) | 16,178,836 |
| 순이자이익 | 5,645,899 | 3,397,242 | 826,926 | 9,870,067 | 614,140 | (219,734) | 1,639,486 | (206,562) | 659,052 | (175,589) | 12,180,860 |
| 이자수익 | 11,687,624 | 7,723,196 | 2,936,303 | 22,347,123 | 1,763,009 | 808,296 | 2,343,014 | 582,463 | 1,407,563 | (109,444) | 29,142,024 |
| 이자비용 | (6,041,725) | (4,325,954) | (2,109,377) | (12,477,056) | (1,148,869) | (1,028,030) | (703,528) | (789,025) | (748,511) | (66,145) | (16,961,164) |
| 순수수료이익 | 427,004 | 252,118 | 489,161 | 1,168,283 | 742,613 | (34,468) | 613,721 | (7,636) | 1,213,154 | (22,143) | 3,673,524 |
| 수수료수익 | 612,643 | 403,042 | 587,135 | 1,602,820 | 981,954 | 20,658 | 1,740,517 | 5,478 | 1,364,830 | (348,183) | 5,368,074 |
| 수수료비용 | (185,639) | (150,924) | (97,974) | (434,537) | (239,341) | (55,126) | (1,126,796) | (13,114) | (151,676) | 326,040 | (1,694,550) |
| 보험서비스결과 | - | - | - | - | - | 960,395 | 9,539 | 446,745 | - | 30,173 | 1,446,852 |
| 보험수익 | - | - | - | - | - | 10,088,869 | 19,000 | 933,665 | - | (36,063) | 11,005,471 |
| 보험비용 | - | - | - | - | - | (9,128,474) | (9,461) | (486,920) | - | 66,236 | (9,558,619) |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품순손익 | (6,449) | - | 766,434 | 759,985 | 356,837 | 454,729 | 6,915 | 658,530 | 283,591 | (357,522) | 2,163,065 |
| 기타보험금융손익 | - | - | - | - | - | (25,841) | - | (546,635) | - | - | (572,476) |
| 기타영업손익 | (308,824) | 794,583 | (1,826,210) | (1,340,451) | 6,391 | (32,918) | (390,919) | (137,136) | (748,690) | (69,266) | (2,712,989) |
| 일반관리비 | (1,959,016) | (1,952,434) | (610,316) | (4,521,766) | (903,329) | (142,165) | (624,628) | (99,663) | (483,366) | 127,511 | (6,647,406) |
| 신용손실충당금 반영전 영업이익(손실) | 3,798,614 | 2,491,509 | (354,005) | 5,936,118 | 816,652 | 959,998 | 1,254,114 | 107,643 | 923,741 | (466,836) | 9,531,430 |
| 신용손실충당금(전)환입액 | (1,563,255) | (92,464) | 47,591 | (1,608,128) | (144,016) | (13,988) | (826,922) | (2,190) | (554,176) | 3,011 | (3,146,409) |
| 영업이익(손실) | 2,235,359 | 2,399,045 | (306,414) | 4,327,990 | 672,636 | 946,010 | 427,192 | 105,453 | 369,565 | (463,825) | 6,385,021 |
| 관계기업 및 공동기업 투자손익 | - | - | 117 | 117 | 2,898 | 2,440 | 1,049 | (135) | 11,386 | 15,355 | 33,110 |
| 기타 영업외손익 | (14,754) | - | (83,576) | (98,330) | (190,199) | 15,235 | 44,310 | 4,700 | (11,162) | (62,534) | (297,980) |
| 부문세전당기순이익(손실) | 2,220,605 | 2,399,045 | (389,873) | 4,229,777 | 485,335 | 963,685 | 472,551 | 110,018 | 369,789 | (511,004) | 6,120,151 |
| 법인세수익(비용) | (633,917) | (633,348) | 187,440 | (1,079,825) | (102,705) | (250,125) | (121,333) | (25,262) | (64,432) | 49,865 | (1,593,817) |
| 당기순이익(손실) | 1,586,688 | 1,765,697 | (202,433) | 3,149,952 | 382,630 | 713,560 | 351,218 | 84,756 | 305,357 | (461,139) | 4,526,334 |
| 지배기업주주지분순이익(손실) | 1,612,409 | 1,765,697 | (116,607) | 3,261,499 | 389,618 | 713,281 | 351,133 | 84,756 | 303,578 | (509,030) | 4,594,835 |
| 비지배지분순이익(손실) | (25,721) | - | (85,826) | (111,547) | (6,988) | 279 | 85 | - | 1,779 | 47,891 | (68,501) |
| 자산총계(*) | 221,851,975 | 165,821,667 | 142,339,211 | 530,012,853 | 61,266,989 | 37,716,952 | 29,365,575 | 31,953,218 | 63,413,640 | (38,003,811) | 715,725,416 |
| 부채총계(*) | 201,871,592 | 203,560,029 | 88,032,505 | 493,464,126 | 54,967,833 | 31,470,771 | 24,545,751 | 28,050,931 | 25,562,612 | (972,798) | 657,089,226 |
| (*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 금액임. |
(2) 서비스별 및 지역별 부문1) 서비스별 공시당기 및 전기의 서비스별 외부고객으로부터의 영업손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 은행부문 | 10,084,160 | 10,115,516 |
| 증권부문 | 1,772,379 | 1,667,041 |
| 손해보험부문 | 1,447,658 | 1,120,156 |
| 카드부문 | 2,107,801 | 2,026,032 |
| 생명보험부문 | 366,433 | 191,097 |
| 기타부문 | 1,249,740 | 1,058,994 |
| 합계 | 17,028,171 | 16,178,836 |
2) 지역별 공시
당기 및 전기의 지역별 외부고객으로부터의 영업손익과 당기말 및 전기말 현재 주요 비유동자산은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 외부고객으로부터의 영업손익 | 주요 비유동자산 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | 당기말 | 전기말 | |
| 국내 | 15,530,844 | 14,763,248 | 9,915,068 | 9,851,765 |
| 미국 | 128,325 | 75,944 | 35,576 | 55,125 |
| 뉴질랜드 | 12,580 | 12,611 | 829 | 1,051 |
| 중국 | 167,621 | 177,175 | 22,271 | 21,138 |
| 캄보디아 | 595,562 | 572,858 | 101,879 | 53,322 |
| 영국 | 71,545 | 52,372 | 9,023 | 4,616 |
| 인도네시아 | 320,741 | 327,599 | 430,632 | 418,115 |
| 기타 | 200,953 | 197,029 | 35,746 | 32,405 |
| (연결)조정 | - | - | 564,851 | 568,804 |
| 합계 | 17,028,171 | 16,178,836 | 11,115,875 | 11,006,341 |
6. 금융자산과 금융부채 :
6-1. 계정 분류와 공정가치
(1) 당기말 및 전기말 현재 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |
|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||
| 현금 및 예치금 | 29,869,111 | 29,869,335 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 79,450,093 | 79,450,093 |
| 예치금 | 59,838 | 59,838 |
| 채무증권 | 73,768,636 | 73,768,636 |
| 지분증권 | 4,275,337 | 4,275,337 |
| 대출채권 | 1,187,763 | 1,187,763 |
| 기타 | 158,519 | 158,519 |
| 매매목적 파생금융상품 | 10,954,870 | 10,954,870 |
| 위험회피목적 파생금융상품 | 775,897 | 775,897 |
| 상각후원가 측정 대출채권 | 472,071,840 | 473,234,273 |
| 상각후원가 측정 유가증권 | 37,113,552 | 36,572,012 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 93,895,912 | 93,895,912 |
| 채무증권 | 88,735,996 | 88,735,996 |
| 지분증권 | 3,713,288 | 3,713,288 |
| 대출채권 | 1,446,628 | 1,446,628 |
| 기타금융자산 | 14,404,227 | 14,404,227 |
| 합계 | 738,535,502 | 739,156,619 |
| 금융부채 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 2,717,732 | 2,717,732 |
| 당기손익-공정가치 지정 금융부채 | 8,002,499 | 8,002,499 |
| 매매목적 파생금융상품 | 11,409,695 | 11,409,695 |
| 위험회피목적 파생금융상품 | 373,799 | 373,799 |
| 예수부채 | 435,687,897 | 435,991,820 |
| 차입부채 | 68,077,012 | 68,046,196 |
| 사채 | 76,171,257 | 76,583,392 |
| 기타금융부채 | 33,594,883 | 33,594,883 |
| 합계 | 636,034,774 | 636,720,016 |
| 구분 | 전기말 | |
|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||
| 현금 및 예치금 | 29,836,311 | 29,833,886 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 77,038,267 | 77,038,267 |
| 예치금 | 79,811 | 79,811 |
| 채무증권 | 72,658,432 | 72,658,432 |
| 지분증권 | 4,022,555 | 4,022,555 |
| 대출채권 | 183,726 | 183,726 |
| 기타 | 93,743 | 93,743 |
| 매매목적 파생금융상품 | 5,777,682 | 5,777,682 |
| 위험회피목적 파생금융상품 | 379,946 | 379,946 |
| 상각후원가 측정 대출채권 | 444,805,287 | 445,144,428 |
| 상각후원가 측정 유가증권 | 39,701,389 | 38,763,702 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 82,498,140 | 82,498,140 |
| 채무증권 | 78,926,437 | 78,926,437 |
| 지분증권 | 2,770,653 | 2,770,653 |
| 대출채권 | 801,050 | 801,050 |
| 기타금융자산 | 16,544,513 | 16,544,513 |
| 합계 | 696,581,535 | 695,980,564 |
| 금융부채 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 2,953,472 | 2,953,472 |
| 당기손익-공정가치 지정 금융부채 | 7,966,963 | 7,966,963 |
| 매매목적 파생금융상품 | 5,966,512 | 5,966,512 |
| 위험회피목적 파생금융상품 | 244,127 | 244,127 |
| 예수부채 | 406,512,434 | 406,711,081 |
| 차입부채 | 69,583,561 | 69,390,346 |
| 사채 | 69,176,668 | 68,975,750 |
| 기타금융부채 | 37,416,916 | 37,416,916 |
| 합계 | 599,820,653 | 599,625,167 |
공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.
금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.
| 구분 | 공정가치 측정방법 |
| 현금 및 예치금 | 현금의 경우, 장부금액 그 자체를 공정가치로 보고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금의 경우는 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금 공정가치의 경우 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. |
| 유가증권 | 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형, FCFE모형(Free CashFlow to Equity Model), 유사기업비교법, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개이상의 평가기법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. |
| 대출채권 | 대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. |
| 파생상품 및당기손익-공정가치 측정금융상품 | 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며,장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 MonteCarlo Simulation, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, Closed Form, Tree(이항)모형 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다. |
| 예수부채 | 요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. |
| 차입부채 | 외화차월의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 차입부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 이외의 차입부채의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. |
| 사채 | 외부전문평가기관이 시장정보를 이용하여 산출한 평가금액을 공정가치로 사용하고 있습니다. |
| 기타금융자산 및기타금융부채 | 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다. |
(2) 공정가치 서열체계연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 연결재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 연결재무상태표상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다.
| ― | 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우 |
| ― | 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우 |
| ― | 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우 |
공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.1) 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계가. 당기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준분류 | 합계 | |||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 25,554,893 | 33,768,117 | 20,127,083 | 79,450,093 |
| 예치금 | - | - | 59,838 | 59,838 |
| 채무증권 | 22,775,948 | 33,630,189 | 17,362,499 | 73,768,636 |
| 지분증권 | 2,620,426 | 137,928 | 1,516,983 | 4,275,337 |
| 대출채권 | - | - | 1,187,763 | 1,187,763 |
| 기타 | 158,519 | - | - | 158,519 |
| 매매목적 파생금융상품 | 20,638 | 10,682,718 | 251,515 | 10,954,870 |
| 위험회피목적 파생금융상품 | - | 775,897 | - | 775,897 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 43,858,598 | 48,537,327 | 1,499,987 | 93,895,912 |
| 채무증권 | 43,319,466 | 45,416,530 | - | 88,735,996 |
| 지분증권 | 539,132 | 1,674,169 | 1,499,987 | 3,713,288 |
| 대출채권 | - | 1,446,628 | - | 1,446,628 |
| 합계 | 69,434,129 | 93,764,059 | 21,878,585 | 185,076,772 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 2,717,732 | - | - | 2,717,732 |
| 당기손익-공정가치 지정 금융부채 | 300,489 | 1,529,492 | 6,172,518 | 8,002,499 |
| 매매목적 파생금융상품 | 353,074 | 10,458,585 | 598,036 | 11,409,695 |
| 위험회피목적 파생금융상품 | - | 373,799 | - | 373,799 |
| 합계 | 3,371,295 | 12,361,876 | 6,770,554 | 22,503,725 |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준분류 | 합계 | |||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 20,695,760 | 38,118,478 | 18,224,029 | 77,038,267 |
| 예치금 | - | 26,020 | 53,791 | 79,811 |
| 채무증권 | 18,541,335 | 37,663,855 | 16,453,242 | 72,658,432 |
| 지분증권 | 2,060,682 | 428,367 | 1,533,506 | 4,022,555 |
| 대출채권 | - | 236 | 183,490 | 183,726 |
| 기타 | 93,743 | - | - | 93,743 |
| 매매목적 파생금융상품 | 58,948 | 5,624,691 | 94,043 | 5,777,682 |
| 위험회피목적 파생금융상품 | - | 379,946 | - | 379,946 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 38,630,447 | 42,416,785 | 1,450,908 | 82,498,140 |
| 채무증권 | 37,921,922 | 41,004,515 | - | 78,926,437 |
| 지분증권 | 708,525 | 611,220 | 1,450,908 | 2,770,653 |
| 대출채권 | - | 801,050 | - | 801,050 |
| 합계 | 59,385,155 | 86,539,900 | 19,768,980 | 165,694,035 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 2,953,472 | - | - | 2,953,472 |
| 당기손익-공정가치 지정 금융부채 | 56,686 | 881,791 | 7,028,486 | 7,966,963 |
| 매매목적 파생금융상품 | 104,866 | 5,100,869 | 760,777 | 5,966,512 |
| 위험회피목적 파생금융상품 | - | 244,127 | - | 244,127 |
| 합계 | 3,115,024 | 6,226,787 | 7,789,263 | 17,131,074 |
나. 당기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| 금융자산 | |||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 33,768,117 | ||
| 채무증권 | 33,630,189 | DCF, Closed form fomula, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, 순자산가치법, 이항모형 등 | 약정현금흐름, 편입자산의 공정가치, 배당수익률, 기초자산 가격, 금리, 할인율, 변동성, 상관계수 등 |
| 지분증권 | 137,928 | DCF모형 | 금리, 할인율 등 |
| 매매목적 파생금융상품 | 10,872,214 | DCF, Closed form fomula, FDM, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, 옵션모형 등 | 기초자산 가격, 기초자산지수, 금리, 변동성, 환율, 할인율 등 |
| 위험회피목적 파생금융상품 | 775,897 | DCF모형, Closed Form, FDM | 약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, CRS 등 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 48,537,327 | ||
| 채무증권 | 45,416,530 | DCF모형, 옵션모형 | 기초자산 지수, 금리, 할인율 |
| 지분증권 | 1,674,169 | DCF모형 | 금리, 할인율 |
| 대출채권 | 1,446,628 | DCF모형 | 할인율 |
| 합계 | 93,953,555 | ||
| 금융부채 | |||
| 당기손익-공정가치 지정 금융부채 | 1,529,492 | DCF, Closed form fomula, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형 | 기초자산 가격, 금리, 배당수익률,변동성, 할인율 |
| 매매목적 파생금융상품 | 10,527,569 | DCF, Closed form fomula, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형 등 | 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등 |
| 위험회피목적 파생금융상품 | 373,799 | DCF모형, Closed form, FDM | 약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, 무위험 이자율 등 |
| 합계 | 12,430,860 | ||
| 구분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| 금융자산 | |||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 38,118,478 | ||
| 예치금 | 26,020 | DCF모형, Hull-White모형 | 약정현금흐름, 할인율, 변동성, 상관계수 |
| 채무증권 | 37,663,855 | DCF, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, 순자산가치법, 이항모형 등 | 약정현금흐름, 편입자산의 공정가치, 배당수익률, 기초자산 가격, 금리, 할인율, 변동성, 상관계수 등 |
| 지분증권 | 428,367 | DCF모형 | 금리, 할인율 등 |
| 대출채권 | 236 | DCF모형 | 금리, 할인율 등 |
| 매매목적 파생금융상품 | 5,624,691 | DCF, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형, 이항모형, 옵션모형 등 | 기초자산 가격, 기초자산지수, 금리, 배당수익률,변동성, 환율, 할인율 등 |
| 위험회피목적 파생금융상품 | 379,946 | DCF모형, Closed Form, FDM | 약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, CRS 금리 등 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 42,416,785 | ||
| 채무증권 | 41,004,515 | DCF모형, 옵션모형 | 기초자산 지수, 할인율 등 |
| 지분증권 | 611,220 | DCF모형 | 할인율 |
| 대출채권 | 801,050 | DCF모형 | 할인율 |
| 합계 | 86,539,900 | ||
| 금융부채 | |||
| 당기손익-공정가치 지정 금융부채 | 881,791 | DCF, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형, 이항모형, 순자산가치 | 기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율, 환율 |
| 매매목적 파생금융상품 | 5,100,869 | DCF, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형, 이항모형 등 | 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등 |
| 위험회피목적 파생금융상품 | 244,127 | DCF모형, Closed Form, FDM | 약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, 무위험이자율 등 |
| 합계 | 6,226,787 | ||
2) 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계
가. 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준분류 | 합계 | |||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| 금융자산 | ||||
| 현금 및 예치금(*1) | 2,353,334 | 24,731,260 | 2,784,741 | 29,869,335 |
| 상각후원가 측정 대출채권 | - | 106,823 | 473,127,450 | 473,234,273 |
| 상각후원가 측정 유가증권(*2) | 4,746,587 | 31,799,265 | 26,160 | 36,572,012 |
| 기타금융자산(*2) | - | - | 14,404,227 | 14,404,227 |
| 합계 | 7,099,921 | 56,637,348 | 490,342,578 | 554,079,847 |
| 금융부채 | ||||
| 예수부채(*1) | - | 174,567,804 | 261,424,016 | 435,991,820 |
| 차입부채(*3) | - | 4,441,612 | 63,604,584 | 68,046,196 |
| 사채 | - | 67,455,577 | 9,127,815 | 76,583,392 |
| 기타금융부채(*2) | - | - | 33,594,883 | 33,594,883 |
| 합계 | - | 246,464,993 | 367,751,298 | 614,216,291 |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준분류 | 합계 | |||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| 금융자산 | ||||
| 현금 및 예치금(*1) | 2,775,618 | 24,501,232 | 2,557,036 | 29,833,886 |
| 상각후원가 측정 대출채권 | - | 145,330 | 444,999,098 | 445,144,428 |
| 상각후원가 측정 유가증권(*2) | 4,328,010 | 34,410,808 | 24,884 | 38,763,702 |
| 기타금융자산(*2) | - | - | 16,544,513 | 16,544,513 |
| 합계 | 7,103,628 | 59,057,370 | 464,125,531 | 530,286,529 |
| 금융부채 | ||||
| 예수부채(*1) | - | 167,135,143 | 239,575,938 | 406,711,081 |
| 차입부채(*3) | - | 5,835,132 | 63,555,214 | 69,390,346 |
| 사채 | - | 61,678,464 | 7,297,286 | 68,975,750 |
| 기타금융부채(*2) | - | - | 37,416,916 | 37,416,916 |
| 합계 | - | 234,648,739 | 347,845,354 | 582,494,093 |
| (*1) 수준 2으로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*2) 수준 3으로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*3) 당기말 및 전기말 현재 수준 2으로 분류된 차입부채 중 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 금액은 각각 15,155백만원 및 38,191백만원입니다. |
나. 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| 금융자산 | |||
| 상각후원가 측정 대출채권 | 106,823 | DCF모형 | 할인율 |
| 상각후원가 측정 유가증권 | 31,799,265 | DCF모형, Monte Carlo Simulation모형 | 할인율, 금리 |
| 합계 | 31,906,088 | ||
| 금융부채 | |||
| 차입부채 | 4,426,457 | DCF모형 | 할인율 |
| 사채 | 67,455,577 | DCF모형 | 할인율 |
| 합계 | 71,882,034 | ||
| 구분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| 금융자산 | |||
| 상각후원가 측정 대출채권 | 145,330 | DCF모형 | 할인율 |
| 상각후원가 측정 유가증권 | 34,410,808 | DCF모형, Monte Carlo Simulation모형 | 할인율, 금리 |
| 합계 | 34,556,138 | ||
| 금융부채 | |||
| 차입부채 | 5,796,941 | DCF모형 | 할인율 |
| 사채 | 61,678,464 | DCF모형 | 할인율 |
| 합계 | 67,475,405 | ||
라. 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| 금융자산 | |||
| 현금 및 예치금 | 2,784,741 | DCF모형 | 신용스프레드, 기타스프레드, 금리, 할인율 |
| 상각후원가 측정 대출채권 | 473,127,450 | DCF모형 | 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율, 금리, 할인율 등 |
| 합계 | 475,912,191 | ||
| 금융부채 | |||
| 예수부채 | 261,424,016 | DCF모형 | 기타스프레드, 조기상환율, 금리, 할인율 |
| 차입부채 | 63,604,584 | DCF모형 | 기타스프레드, 약정현금흐름, 할인율 |
| 사채 | 9,127,815 | DCF모형 | 약정현금흐름, 할인율 등 |
| 합계 | 334,156,415 | ||
| 구분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| 금융자산 | |||
| 현금 및 예치금 | 2,557,036 | DCF모형 | 신용스프레드, 기타스프레드, 금리 |
| 상각후원가 측정 대출채권 | 444,999,098 | DCF모형 | 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율, 금리 |
| 합계 | 447,556,134 | ||
| 금융부채 | |||
| 예수부채 | 239,575,938 | DCF모형 | 기타스프레드, 조기상환율, 금리 |
| 차입부채 | 63,555,214 | DCF모형 | 기타스프레드, 금리 |
| 사채 | 7,297,286 | DCF모형 | 기타스프레드, 금리 |
| 합계 | 310,428,438 | ||
6-2. 공정가치 수준 3 관련 공시
(1) 공정가치 수준 3 관련 공정가치 평가 정책 및 프로세스
연결실체는 매 보고기간말에 금융상품의 공정 가치를 결정하기 위해 외부의 독립적이고 자격을 갖춘 평가사의 평가값 혹은 내부평가모형의 평가값을 사용하고 있습니다.그리고, 연결실체는 공정가치수준의 이동을 일으키는 환경변화나 사건이 발생할 경우 보고기간 초에 공정가치수준 간의 이동이 발생하였다고 간주하고 있습니다.
(2) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치(공정가치 수준 3)의 기중 변동내역
1) 당기 및 전기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 투자금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 순파생금융상품 | |||
| 당기손익-공정가치 측정 예치금 | 당기손익-공정가치 측정 유가증권 | 당기손익-공정가치 측정 대출채권 | 기타포괄손익-공정가치 측정지분증권 | 당기손익-공정가치 지정 금융부채 | 매매목적파생금융상품 | |
| 기초 | 53,791 | 17,986,748 | 183,490 | 1,450,908 | (7,028,486) | (666,734) |
| 총손익 | ||||||
| 당기손익인식액 | 6,047 | 488,988 | 44,863 | - | (268,251) | (256,240) |
| 기타포괄손익인식액 | - | 2 | - | (197,070) | (10,816) | - |
| 매입금액 | - | 3,820,317 | 1,493,924 | 246,560 | - | 5,042 |
| 매도금액 | - | (3,280,871) | (534,676) | (411) | - | (5,362) |
| 발행금액 | - | - | - | - | (4,200,664) | (2,960) |
| 결제금액 | - | - | - | - | 5,335,699 | 579,732 |
| 다른 수준에서 수준 3 으로 변경된 금액(*) | - | 6,142 | 162 | - | - | - |
| 수준 3에서 다른수준 으로 변경된 금액(*) | - | (141,844) | - | - | - | - |
| 기말 | 59,838 | 18,879,482 | 1,187,763 | 1,499,987 | (6,172,518) | (346,522) |
| 구분 | 전기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 투자금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 순파생금융상품 | |||
| 당기손익-공정가치 측정 예치금 | 당기손익-공정가치 측정 유가증권 | 당기손익-공정가치 측정 대출채권 | 기타포괄손익-공정가치 측정지분증권 | 당기손익-공정가치 지정 금융부채 | 매매목적파생금융상품 | |
| 기초 | 45,025 | 16,479,588 | 149,074 | 1,458,280 | (8,231,303) | (659,816) |
| 총손익 | ||||||
| 당기손익인식액 | 8,766 | 347,251 | (11,954) | - | (338,726) | (74,870) |
| 기타포괄손익인식액 | - | - | - | (65,983) | (32,370) | - |
| 매입금액 | - | 3,448,093 | 50,435 | 98,697 | - | 11,646 |
| 매도금액 | - | (2,222,518) | (4,065) | (40,086) | - | (6,654) |
| 발행금액 | - | - | - | - | (4,431,945) | (6,275) |
| 결제금액 | - | - | - | - | 6,005,858 | 69,235 |
| 다른 수준에서 수준 3 으로 변경된 금액(*) | - | 13,027 | - | - | - | - |
| 수준 3에서 다른수준 으로 변경된 금액(*) | - | (78,693) | - | - | - | - |
| 기말 | 53,791 | 17,986,748 | 183,490 | 1,450,908 | (7,028,486) | (666,734) |
| (*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. |
2) 당기 및 전기의 공정가치 수준 3에 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 금융자산과 금융부채에 관련된 손익은 연결포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | ||
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 | 기타영업손익 | 순이자이익 | |
| 총손익 중 당기손익인식액 | (364,765) | 380,172 | - |
| 보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익인식액 | (45,787) | 322,839 | - |
| 구분 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 | 기타영업손익 | 순이자이익 | |
| 총손익 중 당기손익인식액 | (107,729) | 38,196 | - |
| 보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익인식액 | 267,666 | 56,810 | - |
(3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석
1) 당기말 및 전기말 현재 비관측변수를 투입변수로 사용하여 측정한 공정가치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 | 비관측변수 | 비관측변수추정범위(%) | 비관측변수의공정가치에 대한영향 | |
| 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 예치금 | 59,838 | Hull and White모형 | 변동성 | 46.00 ~ 62.00 | 변동성이 클수록 공정가치 증가 |
| 채무증권 | 17,362,499 | DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 옵션모형, 이항모형 ,순자산가치법, 마일스톤법, 이익접근법, 시장가치접근법 등 | 성장률 | 1.00 ~ 3.00 | 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 |
| 변동성 | 29.98 ~ 76.22 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 할인율 | 0.00 ~ 15.53 | 할인율 하락시 공정가치 상승 | |||
| 주가지수변동율 | 10.00 ~ 29.90 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 기초자산간의 상관계수 | 90 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 청산가치 | -1.00 ~ 1.00 | 청산가치 상승에 따라 공정가치 상승 | |||
| 회수율 | 40.00 | 회수율 상승시 공정가치 상승 | |||
| 부동산가격변동률 | -1.00 ~ 1.00 | 매각가격 상승에 따라 공정가치 상승 | |||
| 지분증권 | 1,516,983 | 수익가치접근법, 시장가치접근법, 자산가치접근법, DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, 배당할인모형, 과거거래이용법, 이항모형 등 | 성장률 | 0.00 ~ 1.00 | 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 |
| 할인률 | 5.90 ~ 33.90 | 할인율 하락시 공정가치 상승 | |||
| 변동성 | 0.47 ~ 34.80 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 대출채권 | 1,187,763 | DCF모형 | 할인율 | 8.54 | 할인율 하락시 공정가치 상승 |
| 매매목적 파생금융상품 | |||||
| 주식 및 주가지수관련 | 30,246 | DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 이항모형, 순자산가치법 | 기초자산의 변동성 | 18.85 ~ 65.13 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 기초자산의 상관관계 | -58.46 ~ 74.20 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 통화 및 이자율관련 상품 등 | 31,772 | DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation, Closed form fomula | 변동성 | 0.57 ~ 25.22 | 변동성이 클수록공정가치 변동 증가 |
| 상관계수 | -58.46 ~ 100.00 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 지분증권 | 1,499,987 | DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, IMV모형, 이익접근법, 순자산가치법, 시장접근법, Tree모형, Monte Carlo Simulation, 등 | 성장률 | 0.00 ~ 1.00 | 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 |
| 할인율 | 6.01 ~ 16.00 | 할인율 하락시 공정가치 상승 | |||
| 변동성 | 22.95 ~ 71.00 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 합계 | 21,689,088 | ||||
| 금융부채 | |||||
| 당기손익-공정가치 지정 금융부채 | |||||
| 파생결합증권 | 6,172,518 | DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White모형, 순자산가치법 등 | 기초자산 변동성 | 0.51 ~ 65.13 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 기초자산의 상관관계 | -58.46 ~ 100.00 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 매매목적 파생금융상품 | |||||
| 주식 및 주가지수관련 | 90,785 | DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, Hull and White모형, 블랙숄즈모형, 순자산가치 등 | 기초자산 변동성 | 0.57 ~ 58.87 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 기초자산의 상관관계 | -58.46 ~ 100.00 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 기타 | 438,267 | DCF모형, Hull and White모형, Monte Carlo Simulation, Closed form | 할인율 | 3.70 ~ 3.74 | 할인율이 상승할수록 공정가치하락 |
| 기초자산 변동성 | 0.51 ~ 57.61 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 기초자산의 상관관계 | -26.22 ~ 100.00 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 합계 | 6,701,570 | ||||
| 구분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 | 비관측변수 | 비관측변수추정범위(%) | 비관측변수의공정가치에 대한영향 | |
| 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 예치금 | 53,791 | Hull-White모형 | 금리 | 3.20 | 금리 하락 시 공정가치 상승 |
| 채무증권 | 16,453,242 | DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 옵션모형, 이항모형, 순자산가치법, 마일스톤법, 이익접근법, 시장가치접근법 등 | 성장률 | 1.00 ~ 3.00 | 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 |
| 변동성 | 14.01 ~ 76.22 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 할인율 | 2.48 ~ 16.27 | 할인율 하락시 공정가치 상승 | |||
| 주가지수변동율 | 10.00 ~ 32.55 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 기초자산의 상관관계 | -60.02 ~ 89.73 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 청산가치 | -1.00 ~ 1.00 | 청산가치 상승에 따라 공정가치 상승 | |||
| 회수율 | 40.00 | 회수율 상승시 공정가치 상승 | |||
| 부동산매각가격변동률 | -1.00 ~ 1.00 | 매각가격 상승에 따라 공정가치 상승 | |||
| 지분증권 | 1,533,506 | 수익가치접근법, 시장가치접근법, 자산가치접근법, DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, 배당할인모형, 과거거래이용법, 이항모형 등 | 성장률 | 0.00 ~ 1.00 | 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 |
| 할인율 | 2.15 ~ 38.00 | 할인율 하락시 공정가치 상승 | |||
| 변동성 | 0.51 ~ 45.50 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 대출채권 | 183,490 | DCF모형 | 할인율 | 9.87 | 할인율 하락시 공정가치 상승 |
| 매매목적 파생금융상품 | |||||
| 주식 및 주가지수관련 | 72,540 | DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 이항모형, 순자산가치법 | 기초자산의 변동성 | 13.79 ~ 52.45 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 상관계수 | -60.02 ~ 77.96 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 통화 및 이자율 관련 상품 등 | 21,503 | DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation모형, Closed Form | 변동성 | 9.10 ~ 107.11 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 상관계수 | 60.17 ~ 78.88 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 지분증권 | 1,450,908 | DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, IMV모형, 이익접근법, 순자산가치법, 시장가치접근법 등 | 성장률 | 0.00 ~ 2.00 | 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 |
| 할인율 | 8.83 ~ 19.90 | 할인율 하락시 공정가치 상승 | |||
| 변동성 | 20.60 ~ 27.96 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 합계 | 19,768,980 | ||||
| 금융부채 | |||||
| 당기손익-공정가치 지정 금융부채 | |||||
| 파생결합증권 | 7,028,486 | DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White모형, 순자산가치법 등 | 기초자산 변동성 | 1.00 ~ 107.11 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 기초자산의 상관관계 | -60.02 ~ 89.73 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 매매목적 파생금융상품 | |||||
| 주식 및 주가지수관련 | 437,662 | DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White모형, 순자산가치법 등 | 기초자산 변동성 | 13.79 ~ 52.45 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 기초자산의 상관관계 | -60.02 ~ 77.96 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 기타 | 323,115 | DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation모형, Closed Form | 할인율 | 5.07 ~ 5.19 | 할인율 하락시 공정가치 상승 |
| 기초자산 변동성 | 4.49 ~ 107.11 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 기초자산의 상관관계 | -60.02 ~ 89.73 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 합계 | 7,789,263 | ||||
2) 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 대출채권, 주식관련 파생상품, 통화관련 파생상품 및 이자율관련 파생상품, 당기손익-공정가치 지정 금융부채가 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 예치금, 채무증권과 지분증권, 대출채권이 있습니다.당기말 및 전기말 현재 각 금융상품별 비관측투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익 | 기타포괄손익 | |||
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산(*1) | ||||
| 예치금 | 141 | (151) | - | - |
| 채무증권(*4) | 103,717 | (102,842) | - | - |
| 지분증권(*3) | 35,920 | (19,754) | - | - |
| 대출채권(*5) | 2,329 | (2,119) | - | - |
| 매매목적 파생금융상품(*2) | 14,878 | (16,535) | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 지분증권(*3) | - | - | 57,795 | (36,073) |
| 합계 | 156,985 | (141,401) | 57,795 | (36,073) |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1) | 16,840 | (16,760) | - | - |
| 매매목적 파생금융상품(*2) | 22,119 | (24,506) | - | - |
| 합계 | 38,959 | (41,266) | - | - |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익 | 기타포괄손익 | |||
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산(*1) | ||||
| 예치금 | 211 | (224) | - | - |
| 채무증권(*4) | 94,310 | (94,063) | - | - |
| 지분증권(*3) | 25,683 | (17,107) | - | - |
| 대출채권(*5) | 2,218 | (2,010) | - | - |
| 매매목적 파생금융상품(*2) | 8,150 | (8,723) | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 지분증권(*3) | - | - | 95,829 | (56,625) |
| 합계 | 130,572 | (122,127) | 95,829 | (56,625) |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1) | 43,114 | (42,487) | - | - |
| 매매목적 파생금융상품(*2) | 17,983 | (19,125) | - | - |
| 합계 | 61,097 | (61,612) | - | - |
| (*1) 당기손익-공정가치 측정 금융상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수(할인율, 회수율, 청산가치 : 1%p, 기초자산변동성 , 성장률 : 1%p 혹은 10%, 상관계수 : 10%)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음.(*2) 파생상품은 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 가격 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변 동을 산출하고 있음.(*3) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1%p~1%p)과 성장률(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가 치 변동을 산출하고 있음. (*4) 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 기초자산이 부동산으로 구성된 경우에는 부동 산 가격 변동률(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며 기초자산이 출자금으로 구성된 경우에는 청산가치(-1%p~1%p)와 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음. 주요 관측불가능한 투입 변수 사이에는 유의한 상호관계는 없음.(*5) 대출채권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있 음. |
(4) 거래일 평가손익
연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.
이와 관련하여 당기 및 전기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 거래일손익인식평가조정 | 23,430 | 71,504 |
| 신규 발생 거래일손익인식평가조정 | 49,078 | 85,920 |
| 기중 거래일손익인식평가조정 변동액 | (60,367) | (133,994) |
| 기말 거래일손익인식평가조정 | 12,141 | 23,430 |
6-3. 금융상품 범주별 장부금액금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 당기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융상품 | 기타포괄손익-공정가치 지정 금융상품 | 상각후원가측정 금융상품 | 위험회피파생금융상품 | 합계 | |
| 금융자산 | ||||||
| 현금 및 예치금 | - | - | - | 29,869,111 | - | 29,869,111 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 79,450,093 | - | - | - | - | 79,450,093 |
| 파생금융자산 | 10,954,870 | - | - | - | 775,897 | 11,730,767 |
| 상각후원가 측정 대출채권 | - | - | - | 472,071,840 | - | 472,071,840 |
| 투자금융자산 | - | 90,182,623 | 3,713,289 | 37,113,552 | - | 131,009,464 |
| 기타금융자산 | - | - | - | 14,404,227 | - | 14,404,227 |
| 합계 | 90,404,963 | 90,182,623 | 3,713,289 | 553,458,730 | 775,897 | 738,535,502 |
| 구분 | 당기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 | 당기손익-공정가치 지정 금융상품 | 상각후원가측정 금융상품 | 위험회피파생금융상품 | 합계 | |
| 금융부채 | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 2,717,732 | 8,002,499 | - | - | 10,720,231 |
| 파생금융부채 | 11,409,695 | - | - | 373,799 | 11,783,494 |
| 예수부채 | - | - | 435,687,897 | - | 435,687,897 |
| 차입금 | - | - | 68,077,012 | - | 68,077,012 |
| 사채 | - | - | 76,171,257 | - | 76,171,257 |
| 기타금융부채(*) | - | - | 33,594,883 | - | 33,594,883 |
| 합계 | 14,127,427 | 8,002,499 | 613,531,049 | 373,799 | 636,034,774 |
| 구분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융상품 | 기타포괄손익-공정가치 지정 금융상품 | 상각후원가측정 금융상품 | 위험회피파생금융상품 | 합계 | |
| 금융자산 | ||||||
| 현금 및 예치금 | - | - | - | 29,836,311 | - | 29,836,311 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 77,038,267 | - | - | - | - | 77,038,267 |
| 파생금융자산 | 5,777,682 | - | - | - | 379,946 | 6,157,628 |
| 상각후원가 측정 대출채권 | - | - | - | 444,805,287 | - | 444,805,287 |
| 투자금융자산 | - | 79,727,487 | 2,770,653 | 39,701,389 | - | 122,199,529 |
| 기타금융자산 | - | - | - | 16,544,513 | - | 16,544,513 |
| 합계 | 82,815,949 | 79,727,487 | 2,770,653 | 530,887,500 | 379,946 | 696,581,535 |
| 구분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 | 당기손익-공정가치 지정 금융상품 | 상각후원가측정 금융상품 | 위험회피파생금융상품 | 합계 | |
| 금융부채 | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 2,953,472 | 7,966,963 | - | - | 10,920,435 |
| 파생금융부채 | 5,966,512 | - | - | 244,127 | 6,210,639 |
| 예수부채 | - | - | 406,512,434 | - | 406,512,434 |
| 차입금 | - | - | 69,583,561 | - | 69,583,561 |
| 사채 | - | - | 69,176,668 | - | 69,176,668 |
| 기타금융부채(*) | - | - | 37,416,916 | - | 37,416,916 |
| 합계 | 8,919,984 | 7,966,963 | 582,689,579 | 244,127 | 599,820,653 |
| (*) 기타금융부채는 상각후원가 측정 금융상품 범주에 포함되지 않은 리스부채 등을 포함하고 있습니다. |
6-4. 금융자산의 양도
(1) 전체가 제거된 양도 금융자산 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 자산유동화전문회사에 대출채권 등을 양도하고, 연결재무제표에서 제거하였으나, 지속적 관여에서 발생하는 손실의 최대노출금액(장부금액) 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 지속적관여 유형 | 금융상품 분류 | 재무상태표상 지속적 관여의 장부금액 | 재무상태표상 지속적 관여의 공정가치 | |
| 디스커버리제2차유동화전문유한회사 | 후순위채권 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 564 | 564 |
| 에이피제4디유동화전문유한회사 | 후순위채권 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 39 | 39 |
| 합계 | 603 | 603 | ||
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 지속적관여 유형 | 금융상품 분류 | 재무상태표상 지속적 관여의 장부금액 | 재무상태표상 지속적 관여의 공정가치 | |
| 디스커버리제2차유동화전문유한회사 | 후순위채권 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 564 | 564 |
| 에이피제4디유동화전문유한회사 | 후순위채권 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 257 | 257 |
| 합계 | 821 | 821 | ||
(2) 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산 연결실체는 대출채권을 기초자산으로 하여 유동화사채를 발행하였습니다. 이와 관련한 당기말 및 전기말 현재 기초자산과 선순위사채의 현황은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초자산의 장부금액 | 기초자산의 공정가치 | 선순위사채의 장부금액 | 선순위사채의 공정가치 | |
| 케이비국민카드제팔차유동화전문유한회사(*1) | 472,066 | 469,890 | 99,987 | 99,614 |
| 케이비국민카드제구차유동화전문유한회사(*1) | 524,464 | 521,961 | 249,894 | 240,491 |
| 케이비국민카드제십차유동화전문유한회사(*1) | 882,641 | 878,117 | 586,517 | 579,432 |
| 케이비국민카드제십일차유동화전문유한회사(*1) | 677,194 | 673,664 | 399,932 | 390,463 |
| 케이비국민카드제십이차유동화전문유한회사(*1) | 1,196,421 | 1,190,160 | 732,558 | 719,230 |
| 케이비국민카드제십삼차유동화전문유한회사(*1) | 935,938 | 931,006 | 586,980 | 570,700 |
| 케이비오토제오차유동화전문유한회사(*2) | 383,856 | 381,391 | 209,594 | 217,115 |
| 합 계 | 5,072,580 | 5,046,189 | 2,865,462 | 2,817,045 |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초자산의 장부금액 | 기초자산의 공정가치 | 선순위사채의 장부금액 | 선순위사채의 공정가치 | |
| 케이비국민카드제팔차유동화전문유한회사(*1) | 487,532 | 485,230 | 299,913 | 287,628 |
| 케이비국민카드제구차유동화전문유한회사(*1) | 541,645 | 538,984 | 349,842 | 358,616 |
| 케이비국민카드제십차유동화전문유한회사(*1) | 919,380 | 914,470 | 513,232 | 491,656 |
| 케이비국민카드제십일차유동화전문유한회사(*1) | 701,955 | 698,248 | 399,890 | 375,738 |
| 케이비국민카드제십이차유동화전문유한회사(*1) | 1,234,204 | 1,227,724 | 641,079 | 607,621 |
| 케이비오토제오차유동화전문유한회사(*2) | 415,041 | 388,008 | 286,906 | 284,351 |
| 합 계 | 4,299,757 | 4,252,664 | 2,490,862 | 2,405,610 |
| (*1) 신탁방식의 자산유동화로서 적격유동화자산 잔액이 신탁수익권 금액의 지급책임비율(최소 104.5%)에 미달하는 등 자산유동화 계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상환의무를 부담함. 한편, 연결실체는 조기상환의무를 부담하지 않 기 위해서 기존에 신탁한 카드계정 이외에 추가계정 또는 예치금을 신탁하고 있음. (*2) 신탁대상자산이 적격요건을 갖추지 못하였을 경우 등 자산유동화계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상 환의무를 부담함. |
(3) 환매조건부채권 및 대여유가증권 연결실체는 환매조건부채권 매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 연결재무상태표상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권 매도의 경우 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 양도된 자산의 장부금액 | 관련부채의 장부금액 | 양도된 자산의 장부금액 | 관련부채의 장부금액 | |
| 환매조건부채권매도 | 9,520,281 | 9,287,665 | 12,888,189 | 12,107,718 |
| 대여유가증권 | ||||
| 국공채 | 3,854,697 | - | 3,395,703 | - |
| 주식 | 6,046 | - | 30,025 | - |
| 기타 | 75,293 | - | 70,513 | - |
| 합계 | 13,456,317 | 9,287,665 | 16,384,430 | 12,107,718 |
(4) 금융자산의 유동화연결대상 구조화기업은 연결회사가 보유한 대출채권 등을 유동화자산으로 하여 자산유동화증권을 발행하였습니다. 이러한 유동화거래의 결과로 유동화자산의 계약상 현금흐름은 일반적으로 자산유동화증권의 보유자에게 이전되며, 연결실체는 자산유동화 시 금융자산의 양도와 관련하여 보고일에 존재하나 제거되지 않은 모든 양도 금융자산에 대해 매입약정 등 하나 이상의 수취인에게 해당 현금흐름을 지급할 계약상 의무를 부담하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 자산유동화거래 관련 기초자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 기초자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 93,804 | 391,581 |
| 상각후원가 측정 대출채권(*) | 3,007,341 | 2,595,344 | |
| 합계 | 3,101,145 | 2,986,925 | |
| 부채 | 사채 | 3,149,021 | 2,944,753 |
| (*) 대손충당금 차감 전 금액임. |
6-5. 금융자산과 금융부채의 상계 연결실체는 장외 파생상품 및 현물환 거래와 관련하여 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다. 환매조건부채권 매매 및 유가증권 대차거래 등에 대해서도 파생상품과 유사한 약정을 통해 상계약정거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 따라 거래상대방의 부도 등의 신용사건 발생시 거래상대방과의 거래는 해지되며, 해지 시점에 각 거래당사자가 지급 또는 지급받아야할 금액을 상계하여 지급 또는 수취하고 있습니다. 미회수내국환채권 및 미지급내국환채무 거래의 경우 법적 상계권리를 보유하고 순액으로 결제함에 따라 상계후 금액을 기준으로 연결재무상태표에 표시하고 있습니다.
(1) 당기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구 분 | 당기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 총액 | 상계된 부채 총액 | 재무상태표 표시 순액 | 상계되지 않은 금액 | 순액 | ||
| 금융상품 | 현금담보 | |||||
| 매매목적 파생금융상품 및 파생결합증권 | 11,227,882 | - | 11,227,882 | (6,621,613) | (195,584) | 5,186,582 |
| 위험회피목적 파생금융상품 | 775,897 | - | 775,897 | |||
| 미수현물환 | 6,287,655 | - | 6,287,655 | (6,213,292) | - | 74,363 |
| 환매조건부채권 매수 | 5,405,878 | - | 5,405,878 | (4,910,653) | - | 495,225 |
| 증권 대차약정 | 75,293 | - | 75,293 | ( 75,293) | - | - |
| 미회수내국환채권 | 63,055,082 | (62,577,496) | 477,586 | (3,315) | - | 474,271 |
| 그 밖의 금융상품 | 1,719,547 | (1,687,731) | 31,816 | - | - | 31,816 |
| 합계 | 88,547,234 | ( 64,265,227) | 24,282,007 | (17,824,166) | (195,584) | 6,262,257 |
| 구 분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 총액 | 상계된 부채 총액 | 재무상태표 표시 순액 | 상계되지 않은 금액 | 순액 | ||
| 금융상품 | 현금담보 | |||||
| 매매목적 파생금융상품 및 파생결합증권 | 6,025,704 | - | 6,025,704 | (4,904,616) | (203,414) | 1,297,619 |
| 위험회피목적 파생금융상품 | 379,945 | - | 379,945 | |||
| 미수현물환 | 7,125,645 | - | 7,125,645 | (6,838,231) | - | 287,414 |
| 환매조건부채권 매수 | 3,948,358 | - | 3,948,358 | (3,927,790) | - | 20,568 |
| 증권 대차약정 | 165,842 | - | 165,842 | (165,842) | - | - |
| 미회수내국환채권 | 63,223,652 | (62,396,548) | 827,104 | - | - | 827,104 |
| 그 밖의 금융상품 | 2,885,128 | (2,859,006) | 26,122 | - | - | 26,122 |
| 합계 | 83,754,274 | (65,255,554) | 18,498,720 | (15,836,479) | (203,414) | 2,458,827 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구 분 | 당기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부채 총액 | 상계된 자산 총액 | 재무상태표 표시 순액 | 상계되지 않은 금액 | 순액 | ||
| 금융상품 | 현금담보 | |||||
| 매매목적 파생금융상품 및 파생결합증권 | 12,543,672 | - | 12,543,672 | (10,689,585) | (76,853) | 2,151,033 |
| 위험회피목적 파생금융상품 | 373,799 | - | 373,799 | |||
| 미결제현물환 | 6,289,630 | - | 6,289,630 | (6,213,292) | - | 76,338 |
| 환매조건부채권 매도(*) | 12,794,534 | - | 12,794,534 | (12,794,534) | - | - |
| 증권 대차약정 | 2,558,520 | - | 2,558,520 | (2,558,520) | - | - |
| 미지급내국환채무 | 62,872,822 | (62,577,496) | 295,326 | (292,699) | - | 2,627 |
| 그 밖의 금융상품 | 1,784,437 | (1,687,731) | 96,706 | - | - | 96,706 |
| 합계 | 99,217,414 | (64,265,227) | 34,952,187 | (32,548,630) | (76,853) | 2,326,704 |
| 구 분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부채 총액 | 상계된 자산 총액 | 재무상태표 표시 순액 | 상계되지 않은 금액 | 순액 | ||
| 금융상품 | 현금담보 | |||||
| 매매목적 파생금융상품 및 파생결합증권 | 6,817,326 | - | 6,817,326 | (5,519,403) | (75,882) | 1,466,169 |
| 위험회피목적 파생금융상품 | 244,128 | - | 244,128 | |||
| 미결제현물환 | 7,124,998 | - | 7,124,998 | (6,838,231) | - | 286,767 |
| 환매조건부채권 매도(*) | 15,645,498 | - | 15,645,498 | (15,645,498) | - | - |
| 증권 대차약정 | 2,860,034 | - | 2,860,034 | (2,860,034) | - | - |
| 미지급내국환채무 | 65,260,751 | (62,396,548) | 2,864,203 | (2,864,203) | - | - |
| 그 밖의 금융상품 | 3,090,690 | (2,859,006) | 231,684 | - | - | 231,684 |
| 합계 | 101,043,425 | (65,255,554) | 35,787,871 | (33,727,369) | (75,882) | 1,984,620 |
| (*) 대고객에 대한 환매조건부채권 매도가 포함되어 있음. |
7. 상각후원가 측정 예치금 :
(1) 당기말 및 전기말 현재 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 과목 | 내용 | 예치기관 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024.12.31 현재 | |||||
| 원화예치금 | 한국은행예치금 | 한국은행 | - | 11,635,481 | 13,731,708 |
| 예금은행예치금 | 하나은행 외 | 0.00 ~ 4.71 | 3,342,114 | 3,953,940 | |
| 기타예치금 | 삼성증권(주) 외 | 0.00 ~ 3.86 | 1,473,585 | 1,030,310 | |
| 소계 | 16,451,180 | 18,715,958 | |||
| 외화예치금 | 외화타점예치금 | 한국은행 외 | 0.00 ~ 5.25 | 7,767,797 | 6,210,917 |
| 정기예치금 | INDUSTRIAL BANK CHANGSHA BR. 외 | 0.00 ~ 7.55 | 634,903 | 442,122 | |
| 기타예치금 | THE BANK OF NEW YORK MELLON 외 | 0.00 ~ 7.50 | 2,937,813 | 2,211,303 | |
| 소계 | 11,340,513 | 8,864,342 | |||
| 합계 | 27,791,693 | 27,580,300 | |||
| (*) 대손충당금 차감전 금액임. |
(2) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 과목 | 내용 | 예치기관 | 당기말 | 전기말 | 사용제한 사유 |
|---|---|---|---|---|---|
| 원화예치금 | 한국은행예치금 | 한국은행 | 11,635,481 | 13,731,708 | 한국은행법 |
| 예금은행예치금 | 하나은행 외 | 106,500 | 40,721 | 차액결제 등 | |
| 기타예치금 | 한국증권금융 외 | 1,254,615 | 799,361 | 파생거래증거금 등 | |
| 소계 | 12,996,596 | 14,571,790 | |||
| 외화예치금 | 외화타점예치금 | 한국은행 외 | 2,736,871 | 1,630,348 | 한국은행법 등 |
| 정기예치금 | AGRICULTURAL BANK OF CHINA NEW YORK BRANCH 외 | 98,264 | 86,406 | 뉴욕주은행법 등 | |
| 기타예치금 | THE BANK OF NEW YORK MELLON외 | 2,709,177 | 1,689,065 | 파생거래증거금 등 | |
| 소계 | 5,544,312 | 3,405,819 | |||
| 합계 | 18,540,908 | 17,977,609 | |||
| (*) 대손충당금 차감전 금액임. |
(3) 당기 및 전기 중 예치금에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | ||
|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||
| 기초 | 1,021 | - | - |
| Stage간 분류 이동 | |||
| 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 | - | - | - |
| 손상발생 | - | - | - |
| 전(환)입 | 472 | - | - |
| 사업결합 | - | - | - |
| 기타변동 | 79 | - | - |
| 기말 | 1,572 | - | - |
| 구분 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||
| 기초 | 2,743 | - | - |
| Stage간 분류 이동 | |||
| 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 | - | - | - |
| 손상발생 | - | - | - |
| 전(환)입 | (1,724) | - | - |
| 사업결합 | 6 | - | - |
| 기타변동 | (4) | - | - |
| 기말 | 1,021 | - | - |
8. 담보제공자산 :
(1) 당기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 담보제공자산 | 담보제공처 | 당기말 | |
|---|---|---|---|
| 장부금액 | 담보제공사유 | ||
| 예치금 | 하나은행 외 | 651,988 | 대차거래이행보증 등 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 | 한국예탁결제원 등 | 4,366,425 | 환매조건부채권매도 |
| 한국예탁결제원 등 | 9,908,291 | 유가증권대차거래담보 | |
| 삼성선물 외 | 1,644,059 | 파생거래대용증권 | |
| 소계 | 15,918,775 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 | 한국은행 외 | 4,058,186 | 환매조건부채권매도 |
| 한국예탁결제원 등 | 2,510,368 | 유가증권대차거래담보 | |
| 한국은행 | 2,237,952 | 한국은행차입금담보 | |
| 한국은행 | 994,678 | 한은결제리스크담보 | |
| 삼성선물 외 | 2,511,706 | 파생거래대용증권 | |
| 기타 | 662,227 | 기타 | |
| 소계 | 12,975,117 | ||
| 상각후원가 측정유가증권 | 한국은행 외 | 1,031,256 | 환매조건부채권매도 |
| 한국은행 | 2,802,901 | 한국은행차입금담보 | |
| 한국은행 | 7,627,587 | 한은결제리스크담보 | |
| 삼성선물 등 | 1,065,109 | 파생거래대용증권 | |
| 한국은행 등 | 818,270 | 기타 | |
| 소계 | 13,345,123 | ||
| 대출채권 | 기타 | 14,572,142 | COVERED BOND 발행 등 |
| 부동산 | 한화생명보험 외 | 1,223,346 | 차입담보 등 |
| 합계 | 58,686,491 | ||
| 담보제공자산 | 담보제공처 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 장부금액 | 담보제공사유 | ||
| 예치금 | 하나은행 외 | 822,407 | 차입담보 등 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 | 한국예탁결제원 등 | 10,150,629 | 환매조건부채권매도 |
| 한국예탁결제원 등 | 1,556,234 | 유가증권대차거래담보 | |
| 한국은행 | 266,576 | 한은결제리스크담보 | |
| 삼성선물 외 | 3,200,511 | 파생거래대용증권 | |
| 소계 | 15,173,950 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 | 한국은행 외 | 7,502,666 | 환매조건부채권매도 |
| 한국예탁결제원 등 | 167,879 | 유가증권대차거래담보 | |
| 한국은행 | 527,494 | 한국은행차입금담보 | |
| MUFGBANK 외 | 830,504 | 한은결제리스크담보 | |
| 삼성선물 외 | 4,215,092 | 파생거래대용증권 | |
| 소계 | 13,243,635 | ||
| 상각후원가 측정유가증권 | 한국은행 외 | 625,003 | 환매조건부채권매도 |
| 한국은행 | 2,357,018 | 한국은행차입금담보 | |
| 한국은행 | 6,746,440 | 한은결제리스크담보 | |
| 삼성선물 등 | 344,432 | 파생거래대용증권 | |
| 한국은행 등 | 1,623,715 | 기타 | |
| 소계 | 11,696,608 | ||
| 대출채권 | 하나은행 외 12 | 13,733,820 | COVERED BOND 발행 등 |
| 부동산 | CAPITAL LLC 외 | 628,619 | 차입담보 등 |
| 합계 | 55,299,039 | ||
당기말 및 전기말 현재 연결실체는 상기 외 차입한 유가증권 및 담보로 제공받은 자산 중 채권 8,027,229 백만원 및 7,916,155 백만원을 한국증권금융 등에 담보로 제공하고 있습니다.
(2) 당기말 및 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능하거나 제공한 담보의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | ||
|---|---|---|---|
| 보유중인 담보물의공정가치 | 매도하거나 담보로 다시제공한 담보물의 공정가치 | 합계 | |
| 유가증권 | 4,933,491 | - | 4,933,491 |
| 구분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 보유중인 담보물의공정가치 | 매도하거나 담보로 다시제공한 담보물의 공정가치 | 합계 | |
| 유가증권 | 3,892,709 | - | 3,892,709 |
9. 파생금융상품 및 위험회피회계 :연결실체의 파생금융상품업무는 리스크를 회피하고자 하는 기업고객의 요구에 부응하고, 동 계약에서 발생하는 연결실체의 리스크를 회피하는데 초점을 두고 있습니다.연결실체는 또한 연결실체의 자산과 부채에서 발생하는 이자율 및 환리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 아울러 연결실체는 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.
연결실체가 거래하는 파생상품은 주로 다음과 같습니다.
- 원화이자율위험과 관련된 이자율스왑
- 환율위험과 관련된 통화스왑, 선도 및 옵션- KOSPI Index에 연동된 주가지수옵션특히, 연결실체는 원화구조화사채, 외화발행금융사채 및 외화구조화예금 등의 이자율변동 및 환율변동 등으로 인한 공정가치변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화선도 등을 활용하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 원화변동금리채권 및 외화차입금, 상각후원가 측정 대출채권집합 등의 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화스왑 등을 활용하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있고, 해외사업장의 순투자 환율변동위험을 회피하기 위하여 외화발행금융사채 및 통화선도를 위험회피수단으로 지정하여 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하고 있습니다.
(1) 당기말 및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 자산 | 부채 | 약정금액 | 자산 | 부채 | |
| 이자율관련 | ||||||
| 선도 | 18,253,487 | 577,037 | 736,622 | 14,872,481 | 488,542 | 465,983 |
| 선물(*) | 6,388,783 | 1,178 | 5,407 | 5,398,495 | 6,226 | 4,576 |
| 스왑 | 334,595,285 | 405,611 | 552,316 | 416,613,927 | 556,985 | 574,865 |
| 옵션 | 7,108,100 | 152,220 | 146,648 | 9,384,000 | 203,718 | 208,277 |
| 소계 | 366,345,655 | 1,136,046 | 1,440,993 | 446,268,903 | 1,255,471 | 1,253,701 |
| 통화관련 | ||||||
| 선도 | 136,815,645 | 5,848,876 | 3,326,427 | 136,805,906 | 1,316,968 | 1,273,558 |
| 선물(*) | 723,795 | 1,694 | 234 | 576,730 | 696 | 989 |
| 스왑 | 82,498,194 | 3,587,141 | 5,960,622 | 84,027,181 | 2,731,314 | 2,426,152 |
| 옵션 | 1,999,773 | 23,808 | 25,374 | 1,238,475 | 7,668 | 4,713 |
| 소계 | 222,037,407 | 9,461,519 | 9,312,657 | 222,648,292 | 4,056,646 | 3,705,412 |
| 주식 및 주가지수관련 | ||||||
| 선물(*) | 2,151,606 | 3,260 | 7,963 | 1,352,920 | 11,179 | 13,232 |
| 스왑 | 4,963,174 | 278,278 | 156,825 | 5,165,523 | 330,132 | 493,475 |
| 옵션 | 2,641,003 | 15,331 | 171,368 | 4,880,805 | 80,576 | 240,274 |
| 소계 | 9,755,783 | 296,869 | 336,156 | 11,399,248 | 421,887 | 746,981 |
| 신용관련 | ||||||
| 스왑 | 4,797,110 | 37,123 | 27,397 | 2,864,357 | 17,799 | 8,695 |
| 소계 | 4,797,110 | 37,123 | 27,397 | 2,864,357 | 17,799 | 8,695 |
| 상품관련 | ||||||
| 선물(*) | 42,764 | 1,191 | 1,012 | 26,037 | 1,305 | 106 |
| 스왑 | 1,297,183 | 12,390 | 11,781 | 31,635 | 4,348 | 4,352 |
| 옵션 | 292,290 | 3,018 | 3,130 | 100,484 | 1,091 | 1,147 |
| 소계 | 1,632,237 | 16,599 | 15,923 | 158,156 | 6,744 | 5,605 |
| 기타 | 891,012 | 6,715 | 276,569 | 788,841 | 19,135 | 246,118 |
| 합계 | 605,459,204 | 10,954,871 | 11,409,695 | 684,127,797 | 5,777,682 | 5,966,512 |
| (*) 일부의 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨. |
(2) 당기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 | 2년 | 3년 | 4년 | 5년 | 5년초과 | 합계 | |
| 공정가치위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | 5,071,561 | 1,674,709 | 444,487 | 189,448 | 941,835 | 1,998,080 | 10,320,120 |
| 평균가격조건(%) | 4.58 | 4.65 | 4.71 | 5.74 | 6.69 | 3.81 | 4.68 |
| 평균가격조건(KRW/USD) | 1,341.52 | 1,298.73 | 1,276.69 | - | - | - | 1,325.95 |
| 평균가격조건(KRW/EUR) | 1,464.04 | 1,469.25 | 1,447.53 | - | - | - | 1,464.60 |
| 평균가격조건(KRW/AUD) | 891.13 | 885.60 | - | - | - | - | 890.56 |
| 평균가격조건(KRW/GBP) | 1,539.22 | - | - | - | - | - | 1,539.22 |
| 현금흐름위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | 2,385,743 | 3,059,818 | 2,779,439 | 981,453 | 545,140 | - | 9,751,593 |
| 평균가격조건(%) | 3.05 | 4.14 | 4.98 | 4.91 | 3.71 | - | 4.43 |
| 평균가격조건(KRW/USD) | 1,228.80 | 1,250.67 | 1,331.02 | 1,254.81 | 1,373.85 | - | 1,282.82 |
| 평균가격조건(KRW/EUR) | 1,374.73 | 1,501.00 | - | 1,392.00 | - | - | 1,423.08 |
| 평균가격조건(KRW/AUD) | 851.50 | 889.00 | 932.60 | - | - | - | 885.25 |
| 해외사업장순투자위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | 15,876 | 236,670 | - | - | - | - | 252,546 |
| 평균가격조건(KRW/USD) | 1,071.00 | 1,178.91 | - | - | - | - | 1,172.13 |
| 구분 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 | 2년 | 3년 | 4년 | 5년 | 5년초과 | 합계 | |
| 공정가치위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | 2,998,238 | 3,555,510 | 1,667,087 | 349,482 | 267,778 | 2,304,270 | 11,142,365 |
| 평균가격조건(%) | 4.77 | 4.86 | 5.18 | 5.23 | 5.73 | 4.93 | 4.95 |
| 평균가격조건(KRW/USD) | 1,257.22 | 1,277.42 | 1,242.04 | - | - | - | 1,257.90 |
| 평균가격조건(KRW/EUR) | 1,373.58 | 1,427.96 | 1,436.77 | - | - | - | 1,404.28 |
| 평균가격조건(KRW/AUD) | 872.12 | 840.73 | - | - | - | - | 869.67 |
| 평균가격조건(KRW/GBP) | - | 1,536.92 | - | - | - | - | 1,536.92 |
| 현금흐름위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | 1,651,669 | 2,035,885 | 1,994,375 | 1,364,708 | 154,813 | 160,000 | 7,361,450 |
| 평균가격조건(%) | 4.60 | 3.05 | 11.94 | 7.98 | 2.67 | 3.11 | 10.68 |
| 평균가격조건(KRW/USD) | 1,220.93 | 1,221.93 | 1,230.48 | 1,325.04 | 1,147.95 | - | 1,235.39 |
| 평균가격조건(KRW/EUR) | 1,364.00 | 1,374.73 | - | - | 1,392.00 | - | 1,372.29 |
| 평균가격조건(KRW/AUD) | 856.40 | 851.50 | 889.00 | - | - | - | 866.92 |
| 해외사업장순투자위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | 31,332 | - | 207,593 | - | - | - | 238,925 |
| 평균가격조건(KRW/USD) | 1,071.00 | - | 1,178.92 | - | - | - | 1,164.76 |
(3) 공정가치위험회피1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 구분 | 당기말 | 당기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 조정 누계액 | 공정가치 변동 | ||||
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |||
| 위험회피적용 | ||||||
| 이자율관련 | 원화채무증권 | 2,062,063 | - | (15,065) | - | 27,699 |
| 외화채무증권 | 1,699,241 | - | (44,081) | - | 21,357 | |
| 원화예수부채 | - | 246,258 | - | 6,258 | (6,272) | |
| 외화예수부채 | - | 301,107 | - | (7,593) | 926 | |
| 원화발행금융채권 | - | 2,320,923 | - | (109,077) | (35,453) | |
| 외화발행금융채권 | - | 1,523,883 | - | (63,717) | (4,989) | |
| 소계 | 3,761,304 | 4,392,171 | (59,146) | (174,129) | 3,268 | |
| 통화관련 | 외화채무증권 | 1,798,273 | - | 301,740 | - | 217,776 |
| 소계 | 1,798,273 | - | 301,740 | - | 217,776 | |
| 합계 | 5,559,577 | 4,392,171 | 242,594 | (174,129) | 221,044 | |
| 구분 | 구분 | 전기말 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 조정 누계액 | 공정가치 변동 | ||||
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |||
| 위험회피적용 | ||||||
| 이자율관련 | 원화채무증권 | 1,975,442 | - | (50,746) | - | 49,323 |
| 외화채무증권 | 2,585,073 | - | (111,902) | - | 74,080 | |
| 원화예수부채 | - | 49,985 | - | (15) | 15 | |
| 외화예수부채 | - | 32,016 | - | (6,667) | (1,924) | |
| 원화발행금융채권 | - | 5,678,927 | - | (141,073) | (94,418) | |
| 외화발행금융채권 | - | 1,310,952 | - | (68,706) | (27,159) | |
| 소계 | 4,560,515 | 7,071,880 | (162,648) | (216,461) | (83) | |
| 통화관련 | 외화채무증권 | 1,525,072 | - | 140,391 | - | 40,857 |
| 소계 | 1,525,072 | - | 140,391 | - | 40,857 | |
| 합계 | 6,085,587 | 7,071,880 | (22,257) | (216,461) | 40,774 | |
2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역과당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 당기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 장부금액 | 공정가치 변동 | ||
| 자산 | 부채 | |||
| 이자율관련 | ||||
| 선물 | 720,000 | - | - | 1,787 |
| 스왑 | 7,648,200 | 84,530 | 62,666 | (3,658) |
| 소계 | 8,368,200 | 84,530 | 62,666 | (1,871) |
| 통화관련 | ||||
| 선도 | 1,951,920 | 62 | 119,228 | (190,426) |
| 합계 | 10,320,120 | 84,592 | 181,894 | (192,297) |
| 구분 | 전기말 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 장부금액 | 공정가치 변동 | ||
| 자산 | 부채 | |||
| 이자율관련 | ||||
| 스왑 | 9,654,617 | 111,360 | 75,776 | (15,927) |
| 통화관련 | ||||
| 선도 | 1,487,748 | 18,916 | 28,793 | (42,969) |
| 합계 | 11,142,365 | 130,276 | 104,569 | (58,896) |
3) 당기 및 전기 중 위험회피수단 파생상품의 손익 중 비효과적인 부분은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 위험회피회계 적용 | ||
| 이자율관련 | 1,397 | 6,513 |
| 통화관련 | 27,351 | (2,112) |
| 합계 | 28,748 | 4,401 |
4) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 공정가치위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 위험회피수단 손익 | (192,297) | (36,372) |
| 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익 | 223,358 | 35,011 |
| 합계 | 31,061 | (1,361) |
(4) 현금흐름위험회피
1) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피대상의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 현금흐름위험회피적립금 | 공정가치 변동 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | 당기 | 전기 | |
| 위험회피적용 | ||||
| 이자율위험 | 160,165 | 113,361 | (62,558) | (89,536) |
| 환율변동위험 | (51,847) | (39,806) | (154,144) | 68,868 |
| 합계 | 108,318 | 73,555 | (216,702) | (20,668) |
2) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역과당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 당기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 장부금액 | 공정가치 변동 | ||
| 자산 | 부채 | |||
| 이자율관련 | ||||
| 선도 | 1,705,449 | 179,580 | 8 | 75,162 |
| 스왑 | 2,988,310 | 48,738 | 5,760 | (10,122) |
| 통화관련 | ||||
| 스왑 | 5,057,834 | 462,986 | 181,828 | 278,039 |
| 합계 | 9,751,593 | 691,304 | 187,596 | 343,079 |
| 구분 | 전기말 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 장부금액 | 공정가치 변동 | ||
| 자산 | 부채 | |||
| 이자율관련 | ||||
| 선도 | 750,396 | 105,124 | 7,856 | 57,623 |
| 스왑 | 3,115,818 | 59,376 | 3,547 | (40,188) |
| 통화관련 | ||||
| 스왑 | 3,495,236 | 85,170 | 122,848 | (8,604) |
| 합계 | 7,361,450 | 249,670 | 134,251 | 8,831 |
3) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 위험회피수단 손익 | 343,079 | 8,831 |
| 현금흐름위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익) | 341,834 | 7,328 |
| 현금흐름위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익) | 1,245 | 1,503 |
4) 당기 및 전기 중 위험회피지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익 인식 금액 | 341,834 | 7,328 |
| 기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액 | (294,592) | 48,508 |
| 법인세효과 | (12,500) | (1,913) |
| 합계 | 34,742 | 53,923 |
(5) 해외사업장순투자의 위험회피
1) 당기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피대상의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 외화환산적립금 | 공정가치 변동 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | 당기 | 전기 | |
| 위험회피적용 | ||||
| 통화관련(환율변동위험) | (316,109) | (129,401) | 253,679 | 19,590 |
2) 당기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 금융상품의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 당기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 장부금액 | 공정가치 변동 | ||
| 자산 | 부채 | |||
| 통화관련 | ||||
| 선도 | 15,876 | - | 4,309 | 998 |
| 외화발행금융채권 | 2,077,155 | - | 2,077,155 | (254,677) |
| 합계 | 2,093,031 | - | 2,081,464 | (253,679) |
| 구분 | 전기말 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 장부금액 | 공정가치 변동 | ||
| 자산 | 부채 | |||
| 통화관련 | ||||
| 선도 | 31,332 | - | 5,307 | 6,923 |
| 외화발행금융채권 | 1,435,817 | - | 1,435,817 | (26,513) |
| 합계 | 1,467,149 | - | 1,441,124 | (19,590) |
3) 당기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 외화발행금융채권 | 2,180,537 | 1,509,978 |
4) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 위험회피수단손익 | (253,679) | (19,590) |
| 해외사업장순투자위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익) | (253,679) | (19,590) |
| 해외사업장순투자위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익) | - | - |
5) 당기 및 전기의 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익 | (253,679) | (19,590) |
| 기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액 | - | - |
| 법인세효과 | 66,971 | 4,931 |
| 합계 | (186,708) | (14,659) |
10. 상각후원가 측정 대출채권 :
(1) 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가 측정 대출채권 | 477,066,990 | 449,676,848 |
| 이연대출부대손익 | 638,230 | 591,244 |
| 대손충당금 | (5,633,380) | (5,462,805) |
| 장부금액 | 472,071,840 | 444,805,287 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 타 은행에 대한 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가 측정 대출채권 | 9,830,773 | 11,569,466 |
| 대손충당금 | (31,158) | (20,429) |
| 장부금액 | 9,799,615 | 11,549,037 |
(3) 당기말 및 전기말 현재 타 은행 외 고객에 대한 대출채권의 주요 대출유형 및 고객유형별 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 가계여신 | 기업여신 | 신용카드채권 | 합계 | |
| 원화대출금 | 188,109,614 | 203,391,791 | - | 391,501,405 |
| 외화대출금 | 5,978,891 | 26,954,295 | - | 32,933,186 |
| 내국수입유산스 | - | 3,790,808 | - | 3,790,808 |
| 역외외화대출금 | - | 626,058 | - | 626,058 |
| 매입어음 | - | 1,862 | - | 1,862 |
| 매입외환 | - | 2,379,270 | - | 2,379,270 |
| 지급보증대지급금 | - | 16,930 | - | 16,930 |
| 원화신용카드채권 | - | - | 23,436,170 | 23,436,170 |
| 외화신용카드채권 | - | - | 42,304 | 42,304 |
| 환매조건부채권매수 | - | 4,967,067 | - | 4,967,067 |
| 사모사채 | - | 389,783 | - | 389,783 |
| 팩토링채권 | 7 | 62,602 | - | 62,609 |
| 리스채권 | 406,844 | 194,057 | - | 600,901 |
| 할부금융채권 | 6,327,692 | 798,402 | - | 7,126,094 |
| 소계 | 200,823,048 | 243,572,925 | 23,478,474 | 467,874,447 |
| 비율(%) | 42.92 | 52.06 | 5.02 | 100.00 |
| 대손충당금 | (1,587,817) | (3,137,665) | (876,740) | (5,602,222) |
| 합계 | 199,235,231 | 240,435,260 | 22,601,734 | 462,272,225 |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 가계여신 | 기업여신 | 신용카드채권 | 합계 | |
| 원화대출금 | 178,476,837 | 190,160,636 | - | 368,637,473 |
| 외화대출금 | 4,859,698 | 25,449,011 | - | 30,308,709 |
| 내국수입유산스 | - | 3,398,981 | - | 3,398,981 |
| 역외외화대출금 | - | 507,683 | - | 507,683 |
| 콜론 | - | 269,198 | - | 269,198 |
| 매입어음 | - | 1,861 | - | 1,861 |
| 매입외환 | - | 1,276,579 | - | 1,276,579 |
| 지급보증대지급금 | - | 20,085 | - | 20,085 |
| 원화신용카드채권 | - | - | 22,304,522 | 22,304,522 |
| 외화신용카드채권 | - | - | 45,449 | 45,449 |
| 환매조건부채권매수 | - | 3,633,073 | - | 3,633,073 |
| 사모사채 | - | 901,609 | - | 901,609 |
| 팩토링채권 | 70 | 99 | - | 169 |
| 리스채권 | 447,494 | 337,407 | - | 784,901 |
| 할부금융채권 | 5,908,190 | 700,144 | - | 6,608,334 |
| 소계 | 189,692,289 | 226,656,366 | 22,349,971 | 438,698,626 |
| 비율(%) | 43.24 | 51.67 | 5.09 | 100.00 |
| 대손충당금 | (1,369,081) | (3,137,470) | (935,825) | (5,442,376) |
| 합계 | 188,323,208 | 223,518,896 | 21,414,146 | 433,256,250 |
(4) 당기 및 전기 중 이연대출부대비용(수익)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기타 | 기말 | |
| 이연대출부대비용 | |||||
| 원화대출금 | 623,493 | 464,364 | (406,506) | - | 681,351 |
| 기타(*1) | 76,997 | 73,259 | (57,159) | 3,886 | 96,983 |
| 소계 | 700,490 | 537,623 | (463,665) | 3,886 | 778,334 |
| 이연대출부대수익 | |||||
| 원화대출금 | 37,002 | 44,345 | (27,267) | - | 54,080 |
| 기타(*2) | 72,244 | 42,950 | (38,031) | 8,861 | 86,024 |
| 소계 | 109,246 | 87,295 | (65,298) | 8,861 | 140,104 |
| 이연대출부대순손익 | 591,244 | 450,328 | (398,367) | (4,975) | 638,230 |
| 구분 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기타 | 기말 | |
| 이연대출부대비용 | |||||
| 원화대출금 | 594,509 | 416,003 | (387,019) | - | 623,493 |
| 기타(*1) | 68,167 | 53,006 | (43,812) | (364) | 76,997 |
| 소계 | 662,676 | 469,009 | (430,831) | (364) | 700,490 |
| 이연대출부대수익 | |||||
| 원화대출금 | 42,835 | 11,859 | (17,692) | - | 37,002 |
| 기타(*2) | 67,007 | 9,255 | (7,597) | 3,579 | 72,244 |
| 소계 | 109,842 | 21,114 | (25,289) | 3,579 | 109,246 |
| 이연대출부대순손익 | 552,834 | 447,895 | (405,542) | (3,943) | 591,244 |
| (*1) 신용카드채권, 할부채권 및 금융리스채권 등에 대한 이연대출부대비용이 포함되어 있습니다. (*2) 외화대출채권에 대한 이연대출부대수익이 포함되어 있습니다. |
11. 대손충당금 내역 :
(1) 당기 및 전기 중 상각후원가 측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 가계여신 | 기업여신 | 신용카드 | |||||||
| 12개월 기대신용손실 측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 12개월 기대신용손실 측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 12개월 기대신용손실 측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | ||||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | 손상 미인식 | 손상 인식 | 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| 기초 | 584,650 | 283,382 | 501,049 | 939,640 | 935,715 | 1,282,544 | 206,525 | 328,152 | 401,148 |
| Stage간 분류 이동 | |||||||||
| 12개월 기대신용손실 측 정자산으로 이동 | 130,047 | (122,955) | (7,092) | 365,392 | (306,167) | (59,225) | 55,076 | (53,048) | (2,028) |
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 | (117,019) | 237,066 | (120,047) | (273,328) | 340,311 | (66,983) | (27,518) | 34,364 | (6,846) |
| 손상발생 | (11,838) | (166,139) | 177,977 | (54,667) | (191,344) | 246,011 | (3,753) | (23,914) | 27,667 |
| 대손상각 | - | - | (684,223) | - | (2) | (593,492) | - | - | (706,501) |
| 매각 | (4,177) | (1,668) | (56,116) | - | (499) | (102,759) | - | - | (136,344) |
| 전(환)입(*1)(*2) | 23,910 | 101,072 | 824,942 | (56,320) | 123,219 | 585,169 | 10,142 | 87,067 | 715,149 |
| 기타변동 (환율변동 등) | 1,778 | 677 | 12,541 | (7,577) | 22,331 | 40,854 | (38) | 19 | (28,579) |
| 기말 | 607,351 | 331,435 | 649,031 | 913,140 | 923,564 | 1,332,119 | 240,434 | 372,640 | 263,666 |
| 구분 | 전기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 가계여신 | 기업여신 | 신용카드 | |||||||
| 12개월 기대신용손실 측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 12개월 기대신용손실 측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 12개월 기대신용손실 측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | ||||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | 손상 미인식 | 손상 인식 | 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| 기초 | 602,037 | 284,816 | 450,513 | 522,552 | 561,936 | 901,288 | 163,185 | 354,315 | 320,342 |
| Stage간 분류 이동 | |||||||||
| 12개월 기대신용손실 측 정자산으로 이동 | 153,560 | (141,775) | (11,785) | 123,441 | (119,940) | (3,501) | 78,420 | (75,980) | (2,440) |
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 | (118,734) | 145,827 | (27,093) | (121,027) | 155,094 | (34,067) | (20,898) | 24,754 | (3,856) |
| 손상발생 | (9,672) | (72,265) | 81,937 | (8,864) | (95,732) | 104,596 | (2,592) | (25,843) | 28,435 |
| 대손상각 | - | 14 | (657,670) | - | 9 | (436,246) | - | - | (664,027) |
| 매각 | (1,126) | (631) | (13,346) | - | (315) | (31,716) | - | - | - |
| 전(환)입(*1)(*2) | (45,014) | 67,219 | 679,687 | 429,706 | 435,633 | 779,310 | (11,611) | 50,867 | 766,581 |
| 기타변동 (환율변동 등) | 3,599 | 177 | (1,194) | (6,168) | (970) | 2,880 | 21 | 39 | (43,887) |
| 기말 | 584,650 | 283,382 | 501,049 | 939,640 | 935,715 | 1,282,544 | 206,525 | 328,152 | 401,148 |
| (*1) 연결포괄손익계산서상 신용손실충당금전입액은 상기 대출채권 대손충당금전(환)입액 외 예치금 대손충당금전(환)입액(주석7.(3)), 채무증권 의 대손충당금전(환)입액(주석12.(5)), 미사용약정및 지급보증충당부채전(환)입액(주석24.(2)), 금융보증계약충당부채전(환)입액(주석24.(3)), 기타금융자산 대손충당금전(환)입액(주석19.(2))으로 구성됨.(*2) 당기 및 전기 중 상각채권회수로 인한 금액 각각 317,140백만원과 289,139백만원이 포함되어 있음. |
연결실체가 당기 중 상각처리하였으나 회수활동을 계속하고 있는 금융자산의 금액은1,984,218백만원입니다. 또한 상각처리한 채권 중 관련법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수 등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있는 바, 당기말 및 전기말 현재 상각채권 잔액은 각각 11,468,928백만원, 10,301,118 백만원입니다.(2) 당기 및 전기 중 대출채권 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | ||
|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||
| 기초 | 408,283,402 | 37,076,587 | 4,908,103 |
| Stage간 분류 이동 | |||
| 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 | 29,092,806 | (28,622,325) | (470,481) |
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) | (36,987,630) | 38,887,946 | (1,900,316) |
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) | (1,489,772) | (4,423,007) | 5,912,779 |
| 대손상각 | - | (2) | (1,984,216) |
| 매각 | (3,563,046) | (98,684) | (1,028,807) |
| 순증감액 (실행,회수 및 기타) | 36,418,238 | (1,879,924) | (426,431) |
| 기말 | 431,753,998 | 40,940,591 | 5,010,631 |
| 구분 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||
| 기초 | 399,089,134 | 34,563,171 | 3,547,610 |
| Stage간 분류 이동 | |||
| 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 | 35,319,563 | (34,990,464) | (329,099) |
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) | (42,180,074) | 42,841,909 | (661,835) |
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) | (1,808,878) | (2,785,016) | 4,593,894 |
| 대손상각 | - | 23 | (1,757,943) |
| 매각 | (3,256,122) | (38,205) | (429,916) |
| 순증감액 (실행,회수 및 기타) | 21,119,779 | (2,514,831) | (54,608) |
| 기말 | 408,283,402 | 37,076,587 | 4,908,103 |
12. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 투자금융자산 :
(1) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 투자금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 채무증권 | ||
| 국채 및 공채 | 13,389,804 | 10,100,109 |
| 금융채 | 11,601,280 | 12,793,559 |
| 기업 발행 채무증권 | 7,323,299 | 6,677,388 |
| 자산담보부 채무증권 | 39,444 | 68,093 |
| 수익증권 | 20,644,681 | 20,511,995 |
| 파생결합증권 | 1,924,109 | 2,197,575 |
| 기타 | 18,846,019 | 20,309,713 |
| 지분증권 | ||
| 주식 | 3,964,021 | 3,498,880 |
| 기타지분증권 | 311,316 | 523,675 |
| 대출채권 | ||
| 사모사채 | 208,856 | 150,208 |
| 기타대출채권 | 978,907 | 33,518 |
| 예치금 | ||
| 기타예치금 | 59,838 | 79,811 |
| 기타 | 158,519 | 93,743 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 합계 | 79,450,093 | 77,038,267 |
| 투자금융자산 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 채무증권 | ||
| 국채 및 공채 | 38,108,213 | 33,455,476 |
| 금융채 | 26,091,249 | 20,898,723 |
| 기업 발행 채무증권 | 22,059,099 | 22,492,869 |
| 자산담보부 채무증권 | 2,366,140 | 1,963,242 |
| 기타채무증권 | 111,295 | 116,127 |
| 지분증권 | ||
| 주식 | 1,643,898 | 1,951,150 |
| 출자금 | 9,410 | 9,560 |
| 기타지분증권 | 2,059,980 | 809,943 |
| 대출채권 | ||
| 사모사채 | 1,446,628 | 801,050 |
| 소계 | 93,895,912 | 82,498,140 |
| 상각후원가 측정 유가증권 | ||
| 채무증권 | ||
| 국채 및 공채 | 6,029,059 | 6,507,625 |
| 금융채 | 12,761,712 | 14,257,747 |
| 기업 발행 채무증권 | 8,946,009 | 9,368,943 |
| 자산담보부 채무증권 | 9,321,199 | 9,418,498 |
| 기타채무증권 | 72,969 | 167,848 |
| 대손충당금 | (17,396) | (19,272) |
| 소계 | 37,113,552 | 39,701,389 |
| 투자금융자산 합계 | 131,009,464 | 122,199,529 |
(2) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로부터 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기 중 제거한 지분상품 | 당기말 보유중인 지분상품 | 전기 중 제거한 지분상품 | 전기말 보유중인 지분상품 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 | |||||
| 일반주식 | 시장성주식 | - | 3,597 | - | 1,999 |
| 비시장성주식 | - | 19,724 | - | 14,498 | |
| 출자금 | - | - | - | 110 | |
| 기타지분증권 | 699 | 62,505 | 2,774 | 28,388 | |
| 합계 | 699 | 85,826 | 2,774 | 44,995 | |
(3) 당기 및 전기 중 제거한 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분금액 | 처분시점의 평가손익누계액 | 처분금액 | 처분시점의 평가손익누계액 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 | |||||
| 일반주식 | 시장성주식 | 8,054 | (5,586) | 36,877 | 36,739 |
| 비시장성주식 | - | - | - | (758) | |
| 기타지분증권 | 131,788 | 1,937 | 71,470 | (3,680) | |
| 합계 | 139,842 | (3,649) | 108,347 | 32,301 | |
(4) 당기 및 전기 중 투자금융자산의 대손충당금전(환)입의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | ||
|---|---|---|---|
| 대손충당금전입 | 대손충당금환입 | 합계 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 | 6,913 | (6,433) | 480 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 | 1,039 | (241) | 798 |
| 상각후원가 측정 유가증권 | 2,300 | (4,267) | (1,967) |
| 합계 | 10,252 | (10,941) | (689) |
| 구분 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 대손충당금전입 | 대손충당금환입 | 합계 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 | 17,104 | (2,547) | 14,557 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 | 920 | (3) | 917 |
| 상각후원가 측정 유가증권 | 15,184 | (1,475) | 13,709 |
| 합계 | 33,208 | (4,025) | 29,183 |
(5) 당기 및 전기 중 투자금융자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | ||
|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||
| 기초 | 44,465 | - | 77 |
| Stage간 분류 이동 | |||
| 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 | - | - | - |
| 매각 | (2,065) | - | - |
| 전(환)입 | (694) | - | 5 |
| 기타변동 (환율변동 등) | 1,325 | - | - |
| 기말 | 43,031 | - | 82 |
| 구분 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||
| 기초 | 16,343 | 270 | 76 |
| Stage간 분류 이동 | |||
| 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 | - | - | - |
| 매각 | (532) | (270) | - |
| 전(환)입 | 29,182 | - | 1 |
| 기타변동 (환율변동 등) | (528) | - | - |
| 기말 | 44,465 | - | 77 |
13. 관계기업 및 공동기업 투자 :
(1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 관계기업 및 공동기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 회사명 | 당기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득원가 | 순자산지분 해당액 | 장부금액 | 주요사업내용 | 소재국 | |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합(*2) | 66.66 | 3,001 | 5,203 | 5,203 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 발해인프라투융자회사(*1) | 16.37 | 138,678 | 139,015 | 139,015 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 아주좋은기술금융펀드 | 38.46 | 343 | 9,313 | 9,313 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 인천대교㈜(*1) | 14.99 | 9,158 | (535) | - | 도로 및 관련시설 운영업 | 대한민국 |
| ㈜빅디퍼(*1) | 17.77 | 440 | 32 | 32 | 리서치, 컨설팅 및 빅데이터 관련 인텔리전스 사업 | 대한민국 |
| ㈜푸드팩토리 | 22.22 | 1,000 | 684 | 1,541 | 농산물유통업 | 대한민국 |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*1) | 14.95 | 6,100 | 3,995 | 3,995 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 코리아크레딧뷰로㈜(*1) | 9.00 | 4,500 | 7,948 | 7,948 | 신용정보업 | 대한민국 |
| 케이비 소셜임팩트 투자조합 | 30.00 | 4,500 | 3,514 | 3,514 | 투자금융업 | 대한민국 |
| KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드(*2) | 43.33 | 17,217 | 16,829 | 17,525 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합 | 31.25 | 1,826 | 3,223 | 3,223 | 투자금융업 | 대한민국 |
| KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사(*2) | 56.00 | 6,608 | 11,129 | 11,129 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합(*1) | 18.52 | 568 | 1,781 | 1,781 | 투자금융업 | 대한민국 |
| UNION미디어커머스투자조합 | 28.99 | 1,000 | 946 | 946 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사(*1) | 14.56 | 16,171 | 16,867 | 16,867 | 투자금융업 | 대한민국 |
| KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*2) | 37.69 | 9,216 | 5,764 | 7,640 | 투자금융업 | 대한민국 |
| KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합(*2) | 44.29 | 18,849 | 11,730 | 15,482 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 더블유제이제1호사모투자합자회사 | 26.95 | 10,000 | 9,423 | 9,423 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호(*4) | 99.99 | 10,000 | 10,847 | 10,847 | 자산운용업 | 대한민국 |
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*1) | 12.00 | 10,758 | 16,043 | 16,043 | 자산운용업 | 대한민국 |
| 2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합(*1) | 5.05 | 550 | 1,077 | 1,077 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사 | 25.00 | 15,940 | 13,712 | 13,712 | 투자금융업 | 대한민국 |
| G payment Joint Stock Company | 43.84 | 7,445 | 1,504 | 2,521 | 투자자문, 증권매매업 | 베트남 |
| 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 | 22.52 | 2,000 | 1,880 | 1,880 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 | 27.40 | 988 | 906 | 906 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 | 21.05 | 818 | 764 | 764 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 스타로드일반사모부동산제10호투자회사 | 26.24 | 46,700 | 24,452 | - | 부동산투자업 | 대한민국 |
| 케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사 | 40.91 | 18,076 | 13,109 | 13,109 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 제이에스제3호사모투자합자회사 | 20.48 | 945 | 742 | 742 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 미래에셋모빌리티투자조합1호 | 22.99 | 2,000 | 1,918 | 1,918 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합(*1) | 10.34 | 2,000 | 1,889 | 1,889 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사 | 29.89 | 42,000 | 44,380 | 44,380 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 더 채울 신기술투자조합 제1호 | 31.25 | 1,000 | 954 | 954 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드 | 38.46 | 2,366 | 2,325 | 2,325 | 투자금융업 | 대한민국 |
| KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합(*2) | 50.90 | 28,001 | 25,446 | 25,448 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합(*2) | 90.40 | 65,810 | 62,383 | 62,282 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 파라마크케이비제1호사모투자합자회사(*1) | 17.34 | 23,671 | 23,219 | 23,219 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사(*1) | 7.12 | 15,509 | 15,968 | 15,968 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 | 44.00 | 879 | 869 | 869 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 | 34.80 | 2,000 | 1,896 | 1,896 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 | 29.85 | 40,249 | 38,592 | 38,592 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 티맵모빌리티㈜(*1) | 8.25 | 199,981 | 52,287 | 182,000 | 응용소프트웨어 개발 및 공급업 | 대한민국 |
| 넥스트레이드㈜(*1) | 6.64 | 9,700 | 8,180 | 8,180 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호 | 24.56 | 1,345 | 1,294 | 1,294 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호 | 24.84 | 1,908 | 1,850 | 1,850 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호(*2) | 51.30 | 2,000 | 1,922 | 1,922 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 빛고을첨단그린제일차(*1) | 19.00 | 342 | 241 | 241 | 발전업 | 대한민국 |
| 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합(*1) | 15.00 | 1,614 | 2,188 | 2,188 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 신한-에코 벤처투자조합 제2호 | 20.00 | 2,050 | 1,973 | 1,973 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 리딩H2O신기술투자조합제1호 | 48.20 | 1,500 | 1,455 | 1,455 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 2023제이비신기술제2호투자조합 | 25.70 | 1,406 | 1,705 | 1,705 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 | 33.33 | 7,300 | 8,006 | 8,006 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호(*1) | 14.29 | 1,500 | 1,463 | 1,463 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 | 23.81 | 500 | 474 | 474 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사(*1) | 0.85 | 250 | 248 | 248 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합 | 48.19 | 4,000 | 3,923 | 3,923 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 브이아이지제오의삼호사모투자합자회사 | 39.60 | 1,636 | 4,126 | 1,636 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 컴파글로벌스케일업투자조합제3호 | 30.00 | 1,000 | 980 | 980 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합(*1) | 5.00 | 1,000 | 1,127 | 1,127 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 와이지 소부장프로젝트 제1호신기술투자조합 | 27.80 | 1,500 | 1,477 | 1,477 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호 | 20.62 | 2,000 | 1,973 | 1,973 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이비-씨제이 벤처펀드 제1호 | 40.00 | 1,800 | 1,733 | 1,733 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합 | 20.94 | 2,000 | 1,978 | 1,978 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합(*1) | 12.66 | 2,000 | 1,981 | 1,981 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사 | 41.65 | 2,819 | 3,754 | 3,754 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호 | 25.49 | 4,098 | 1,475 | 1,475 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드 | 24.30 | 1,700 | 1,688 | 1,688 | 투자금융업 | 대한민국 |
| ㈜올라핀테크(*1) | 15.77 | 8,532 | 1,638 | 8,684 | 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 | 대한민국 |
| 리부트사모투자합자회사 | 21.50 | 7,000 | 6,946 | 6,946 | 투자금융업 | 대한민국 |
| KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사 | 36.39 | 11,299 | 10,782 | 10,784 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이비-키로스 관광벤처조합(*1) | 18.52 | 1,000 | 977 | 977 | 투자금융업 | 대한민국 |
| IBKS 디자인 신기술투자조합 | 46.51 | 2,000 | 1,996 | 1,996 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 나이스데이터인텔리전스신기술투자조합 | 23.53 | 1,000 | 998 | 998 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 펙투스-한화신기술조합 제2호 | 29.41 | 2,000 | 1,950 | 1,950 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사(*2) | 61.67 | 31,563 | 33,074 | 33,074 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 코엔텍 | 24.31 | 107,428 | 43,156 | 107,428 | 지정 외 폐기물 처리업 | 대한민국 |
| 기타 | 2,841 | 2,367 | 1,911 | |||
| 합 계 | 1,020,492 | 765,121 | 947,390 | |||
| 회사명 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득원가 | 순자산지분 해당액 | 장부금액 | 주요사업내용 | 소재국 | |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합(*2) | 66.66 | 3,601 | 6,063 | 6,063 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 발해인프라투융자회사(*1) | 12.61 | 95,437 | 93,803 | 93,766 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 아주좋은기술금융펀드 | 38.46 | 343 | 14,296 | 14,296 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 인천대교㈜(*1) | 14.99 | 9,158 | (12,640) | - | 도로 및 관련시설 운영업 | 대한민국 |
| ㈜빅디퍼(*1) | 17.77 | 440 | 94 | 94 | 리서치, 컨설팅 및 빅데이터 관련 인텔리전스 사업 | 대한민국 |
| ㈜푸드팩토리(*3) | 22.22 | 1,000 | 654 | 1,483 | 농산물유통업 | 대한민국 |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*1) | 14.95 | 6,100 | 2,494 | 2,494 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 코리아크레딧뷰로㈜(*1) | 9.00 | 4,500 | 5,617 | 5,617 | 신용정보업 | 대한민국 |
| 케이비 소셜임팩트 투자조합 | 30.00 | 4,500 | 4,853 | 4,853 | 투자금융업 | 대한민국 |
| KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드(*2) | 43.33 | 17,217 | 17,789 | 18,485 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합 | 31.25 | 1,826 | 4,738 | 4,738 | 투자금융업 | 대한민국 |
| KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사(*2) | 56.00 | 9,072 | 12,372 | 12,372 | 투자금융업 | 대한민국 |
| KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합(*2) | 42.55 | - | 6,145 | 5,395 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합(*1) | 18.52 | 4,599 | 3,242 | 3,242 | 투자금융업 | 대한민국 |
| UNION미디어커머스투자조합 | 28.99 | 1,000 | 952 | 952 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사(*1) | 14.56 | 16,837 | 18,885 | 18,885 | 투자금융업 | 대한민국 |
| KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*2) | 37.69 | 17,566 | 15,946 | 15,910 | 투자금융업 | 대한민국 |
| KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합(*2) | 44.29 | 19,124 | 15,680 | 17,977 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 더블유제이제1호사모투자합자회사 | 26.95 | 10,000 | 9,482 | 9,482 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호(*4) | 99.99 | 10,000 | 10,541 | 10,541 | 자산운용업 | 대한민국 |
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*1) | 12.00 | 9,572 | 17,810 | 17,810 | 자산운용업 | 대한민국 |
| 2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합(*1) | 5.05 | 550 | 1,041 | 1,041 | 투자금융업 | 대한민국 |
| KB소부장1호사모투자합자회사(*1) | 14.47 | 3,400 | 3,300 | 3,300 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사 | 25.00 | 10,650 | 7,697 | 7,697 | 투자금융업 | 대한민국 |
| G payment Joint Stock Company | 43.84 | 8,950 | 3,319 | 8,966 | 투자자문, 증권매매업 | 베트남 |
| 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 | 22.52 | 2,000 | 1,923 | 1,923 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이비-브릿지폴 벤처투자조합(*1) | 6.30 | 136 | 863 | 863 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 | 28.57 | 3,000 | 2,622 | 2,622 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 | 27.40 | 988 | 928 | 928 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 | 21.05 | 818 | 775 | 775 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 스타로드일반사모부동산제10호투자회사 | 26.24 | 46,700 | 27,213 | - | 부동산투자업 | 대한민국 |
| 케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사 | 40.91 | 7,675 | 6,105 | 6,105 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 제이에스제3호사모투자합자회사 | 20.48 | 1,700 | 1,862 | 1,862 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 미래에셋모빌리티투자조합1호 | 22.99 | 2,000 | 1,949 | 1,949 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합(*1) | 10.34 | 2,000 | 1,928 | 1,928 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사 | 29.89 | 42,000 | 43,922 | 43,922 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 더 채울 신기술투자조합 제1호 | 31.25 | 1,000 | 972 | 972 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드 | 38.46 | 2,366 | 2,398 | 2,398 | 투자금융업 | 대한민국 |
| KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합(*2) | 50.90 | 22,401 | 21,391 | 21,391 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합(*2) | 90.40 | 42,540 | 41,326 | 40,172 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 파라마크케이비제1호사모투자합자회사(*1) | 17.34 | 15,541 | 13,645 | 13,645 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사(*1) | 7.12 | 9,476 | 9,477 | 9,376 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 | 44.00 | 2,000 | 1,965 | 1,965 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 | 34.80 | 2,000 | 1,938 | 1,938 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 | 29.85 | 20,449 | 19,429 | 19,429 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 티맵모빌리티㈜(*1) | 8.25 | 199,981 | 51,866 | 183,572 | 응용소프트웨어 개발 및 공급업 | 대한민국 |
| 넥스트레이드㈜(*1) | 6.64 | 9,700 | 9,225 | 9,225 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호 | 24.56 | 1,345 | 1,324 | 1,324 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호 | 24.84 | 1,908 | 1,890 | 1,890 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 레이크우드-에이비즈 투자조합1호 | 39.06 | 2,000 | 1,977 | 1,977 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호(*2) | 51.30 | 2,000 | 1,965 | 1,965 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 빛고을첨단그린제일차(*1) | 19.00 | 190 | 165 | 165 | 발전업 | 대한민국 |
| 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합(*1) | 15.00 | 3,000 | 2,953 | 2,953 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호 | 20.43 | 27,034 | 26,969 | 26,969 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 프렌드 신기술사업투자조합 55호(*2) | 53.30 | 1,200 | 1,182 | 1,182 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합 | 34.10 | 4,000 | 16,458 | 16,458 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 신한-에코 벤처투자조합 제2호 | 20.00 | 1,825 | 1,800 | 1,800 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 리딩H2O신기술투자조합제1호 | 48.20 | 1,500 | 1,489 | 1,489 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 2023제이비신기술제2호투자조합 | 25.70 | 1,800 | 1,786 | 1,786 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 | 33.33 | 6,900 | 6,850 | 6,850 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호(*1) | 14.29 | 1,500 | 1,494 | 1,494 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 | 20.43 | 500 | 485 | 485 | 투자금융업 | 대한민국 |
| 기타 | 1,978 | 1,731 | 1,016 | |||
| 합 계 | 760,593 | 598,413 | 722,222 | |||
| (*1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체는 의사결정기구 참여 등을 통해 동 관계기업의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있음. |
| (*2) 관련활동을 지시하려면 두 공동업무집행조합원의 동의가 필요하기 때문에 연결실체가 단독으로 피투자자를 지배할 수 없어 지분법을 적용함. |
| (*3) 전기말 현재 ㈜푸드팩토리에 대하여 보유중인 전환사채의 잠재적 의결권을 고려할 경우의 지분율은 30.00%임. |
| (*4) 당기말 및 전기말 현재 연결실체는 투자관리위원회에 참여하지만 지배력을 행사할 수 없음. |
기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따라 ㈜뱅크샐러드 등 64개 관계기업은 지분법적용이 면제되고 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였습니다.지분율 20% 이상 보유하고 있으나 신탁계약에 따라 관련 활동에 대한 영향력이 제한된 투자신탁과 파산 및 기업회생절차 진행 중으로 관련 활동에 대한 영향력이 제한된회사는 관계기업에서 제외하였습니다.(2) 주요 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보, 관계기업 및 공동기업 투자의 장부금액으로의 조정내역 및 관계기업 및 공동기업으로부터 수령한 배당금은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 회사명 | 당기말(*) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 총부채 | 자본금 | 자본총계 | 순자산지분해당액 | 미실현손익등 | 연결기준장부금액 | |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 | 7,804 | - | 4,500 | 7,804 | 5,203 | - | 5,203 |
| 발해인프라투융자회사 | 971,597 | 122,393 | 882,264 | 849,204 | 139,015 | - | 139,015 |
| 아주좋은기술금융펀드 | 24,214 | - | 900 | 24,214 | 9,313 | - | 9,313 |
| 인천대교㈜ | 517,004 | 520,577 | 61,096 | (3,573) | (535) | 535 | - |
| ㈜빅디퍼 | 1,527 | 1,345 | 495 | 182 | 32 | - | 32 |
| ㈜푸드팩토리 | 8,330 | 5,253 | 450 | 3,077 | 684 | 857 | 1,541 |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 | 22,631 | 560 | 33,700 | 22,071 | 3,995 | - | 3,995 |
| 코리아크레딧뷰로㈜ | 150,657 | 62,343 | 10,000 | 88,314 | 7,948 | - | 7,948 |
| 케이비 소셜임팩트 투자조합 | 11,965 | 253 | 15,000 | 11,712 | 3,514 | - | 3,514 |
| KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드 | 38,836 | - | 3,000 | 38,836 | 16,829 | 696 | 17,525 |
| 포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합 | 10,316 | 1 | 5,840 | 10,315 | 3,223 | - | 3,223 |
| KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사 | 26,460 | 6,587 | 11,800 | 19,873 | 11,129 | - | 11,129 |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 9,893 | 276 | 3,078 | 9,617 | 1,781 | - | 1,781 |
| UNION미디어커머스투자조합 | 3,318 | 56 | 3,450 | 3,262 | 946 | - | 946 |
| 케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 | 115,993 | 193 | 111,020 | 115,800 | 16,867 | - | 16,867 |
| KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | 24,548 | 251 | 29,313 | 24,297 | 5,764 | 1,876 | 7,640 |
| KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합 | 26,935 | 448 | 42,418 | 26,487 | 11,730 | 3,752 | 15,482 |
| 더블유제이제1호사모투자합자회사 | 35,435 | 475 | 37,100 | 34,960 | 9,423 | - | 9,423 |
| 다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호 | 10,849 | 1 | 10,001 | 10,848 | 10,847 | - | 10,847 |
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 | 123,434 | 408 | 82,500 | 123,026 | 16,043 | - | 16,043 |
| 2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합 | 21,377 | 38 | 10,900 | 21,339 | 1,077 | - | 1,077 |
| 화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사 | 55,144 | 294 | 63,760 | 54,850 | 13,712 | - | 13,712 |
| G payment Joint Stock Company | 10,253 | 2,994 | 2,950 | 7,259 | 1,504 | 1,017 | 2,521 |
| 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 | 8,526 | 178 | 8,880 | 8,348 | 1,880 | - | 1,880 |
| 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 | 3,500 | 151 | 3,650 | 3,349 | 906 | - | 906 |
| 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 | 3,553 | 3 | 3,800 | 3,550 | 764 | - | 764 |
| 스타로드일반사모부동산제10호투자회사 | 514,425 | 421,241 | 178,000 | 93,184 | 24,452 | (24,452) | - |
| 케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사 | 32,051 | - | 44,198 | 32,051 | 13,109 | - | 13,109 |
| 제이에스제3호사모투자합자회사 | 3,625 | - | 4,614 | 3,625 | 742 | - | 742 |
| 미래에셋모빌리티투자조합1호 | 8,417 | 75 | 8,700 | 8,342 | 1,918 | - | 1,918 |
| 케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합 | 18,271 | - | 19,345 | 18,271 | 1,889 | - | 1,889 |
| 글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사 | 148,970 | 508 | 140,500 | 148,462 | 44,380 | - | 44,380 |
| 더 채울 신기술투자조합 제1호 | 3,053 | - | 3,200 | 3,053 | 954 | - | 954 |
| 스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드 | 6,044 | - | 6,152 | 6,044 | 2,325 | - | 2,325 |
| KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합 | 50,673 | 687 | 55,000 | 49,986 | 25,446 | 2 | 25,448 |
| 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 | 69,004 | 3 | 72,930 | 69,001 | 62,383 | (101) | 62,282 |
| 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 | 133,926 | 28 | 136,324 | 133,898 | 23,219 | - | 23,219 |
| 케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 | 224,659 | 417 | 217,807 | 224,242 | 15,968 | - | 15,968 |
| 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 | 2,003 | 26 | 2,000 | 1,977 | 869 | - | 869 |
| 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 | 5,507 | 55 | 5,750 | 5,452 | 1,896 | - | 1,896 |
| 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 | 133,929 | 775 | 138,872 | 133,154 | 38,592 | - | 38,592 |
| 티맵모빌리티㈜ | 797,292 | 163,070 | 8,681 | 634,222 | 52,287 | 129,713 | 182,000 |
| 넥스트레이드㈜ | 125,776 | 2,563 | 146,100 | 123,213 | 8,180 | - | 8,180 |
| 신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호 | 5,320 | 51 | 5,700 | 5,269 | 1,294 | - | 1,294 |
| 에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호 | 7,446 | - | 7,700 | 7,446 | 1,850 | - | 1,850 |
| 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 | 3,747 | - | 3,900 | 3,747 | 1,922 | - | 1,922 |
| 빛고을첨단그린제일차 | 1,274 | 5 | 1,800 | 1,269 | 241 | - | 241 |
| 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 | 14,590 | - | 10,760 | 14,590 | 2,188 | - | 2,188 |
| 신한-에코 벤처투자조합 제2호 | 9,868 | 3 | 10,250 | 9,865 | 1,973 | - | 1,973 |
| 리딩H2O신기술투자조합제1호 | 3,018 | 1 | 3,110 | 3,017 | 1,455 | - | 1,455 |
| 2023제이비신기술제2호투자조합 | 6,634 | 3 | 5,466 | 6,631 | 1,705 | - | 1,705 |
| 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 | 24,988 | 974 | 21,900 | 24,014 | 8,006 | - | 8,006 |
| 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호 | 10,244 | - | 10,500 | 10,244 | 1,463 | - | 1,463 |
| 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 | 1,994 | 1 | 2,100 | 1,993 | 474 | - | 474 |
| 화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사 | 29,324 | 78 | 29,501 | 29,246 | 248 | - | 248 |
| 타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합 | 8,140 | - | 8,300 | 8,140 | 3,923 | - | 3,923 |
| 브이아이지제오의삼호사모투자합자회사 | 4,131 | 5 | 4,131 | 4,126 | 4,126 | (2,490) | 1,636 |
| 컴파글로벌스케일업투자조합제3호 | 3,266 | - | 3,334 | 3,266 | 980 | - | 980 |
| 에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합 | 22,651 | 6 | 20,100 | 22,645 | 1,127 | - | 1,127 |
| 와이지 소부장프로젝트 제1호신기술투자조합 | 5,317 | - | 5,400 | 5,317 | 1,477 | - | 1,477 |
| 하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호 | 9,568 | - | 9,700 | 9,568 | 1,973 | - | 1,973 |
| 케이비-씨제이 벤처펀드 제1호 | 4,333 | 1 | 4,500 | 4,332 | 1,733 | - | 1,733 |
| 엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합 | 9,451 | 5 | 9,550 | 9,446 | 1,978 | - | 1,978 |
| 케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합 | 15,649 | - | 15,800 | 15,649 | 1,981 | - | 1,981 |
| 아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사 | 9,503 | 490 | 6,769 | 9,013 | 3,754 | - | 3,754 |
| 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호 | 5,787 | - | 31,387 | 5,787 | 1,475 | - | 1,475 |
| 노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드 | 6,949 | - | 7,000 | 6,949 | 1,688 | - | 1,688 |
| ㈜올라핀테크 | 185,699 | 175,310 | 174 | 10,389 | 1,638 | 7,046 | 8,684 |
| 리부트사모투자합자회사 | 32,376 | 127 | 32,500 | 32,249 | 6,946 | - | 6,946 |
| KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사 | 30,205 | 575 | 31,046 | 29,630 | 10,782 | 2 | 10,784 |
| 케이비-키로스 관광벤처조합 | 5,277 | - | 5,400 | 5,277 | 977 | - | 977 |
| IBKS 디자인 신기술투자조합 | 4,292 | - | 4,300 | 4,292 | 1,996 | - | 1,996 |
| 나이스데이터인텔리전스신기술투자조합 | 4,241 | - | 4,250 | 4,241 | 998 | - | 998 |
| 펙투스-한화신기술조합 제2호 | 6,631 | - | 6,800 | 6,631 | 1,950 | - | 1,950 |
| 케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사 | 53,736 | 110 | 51,177 | 53,626 | 33,074 | - | 33,074 |
| 코엔텍 | 232,104 | 54,581 | 25,000 | 177,523 | 43,156 | 64,272 | 107,428 |
| 회사명 | 당기(*) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 당기순손익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 | 배당금 | |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 | 398 | (541) | - | (541) | - |
| 발해인프라투융자회사 | 63,727 | 70,486 | - | 70,486 | 1,541 |
| 아주좋은기술금융펀드 | 3,396 | (7,447) | - | (7,447) | 2,120 |
| 인천대교㈜ | 171,687 | 66,701 | - | 66,701 | - |
| ㈜빅디퍼 | 251 | (346) | - | (346) | - |
| ㈜푸드팩토리 | 8,804 | 428 | - | 428 | - |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 | 8,363 | 8,143 | - | 8,143 | - |
| 코리아크레딧뷰로㈜ | 175,338 | 26,589 | - | 26,589 | 90 |
| 케이비 소셜임팩트 투자조합 | 476 | (4,465) | - | (4,465) | - |
| KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드 | 11,049 | (114) | - | (114) | 910 |
| 포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합 | 944 | (4,848) | - | (4,848) | - |
| KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사 | 1,832 | 946 | - | 946 | - |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 26,720 | 22,068 | - | 22,068 | 1,517 |
| UNION미디어커머스투자조합 | - | (23) | - | (23) | - |
| 케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 | 6,646 | (8,923) | - | (8,923) | 52 |
| KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | 1 | (681) | - | (681) | - |
| KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합 | 963 | (2,620) | (561) | (3,181) | - |
| 더블유제이제1호사모투자합자회사 | 425 | (222) | - | (222) | - |
| 다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호 | 313 | 307 | - | 307 | - |
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 | 24,534 | (28,117) | - | (28,117) | - |
| 2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합 | 868 | 714 | - | 714 | - |
| 화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사 | 4,809 | 3,028 | - | 3,028 | 32 |
| G payment Joint Stock Company | 1,411 | (944) | - | (944) | - |
| 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 | - | (187) | - | (187) | - |
| 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 | - | (79) | - | (79) | - |
| 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 | - | (50) | - | (50) | - |
| 스타로드일반사모부동산제10호투자회사 | 18,279 | (4,135) | - | (4,135) | - |
| 케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사 | 954 | (8,304) | - | (8,304) | 2 |
| 제이에스제3호사모투자합자회사 | 309 | (1,778) | - | (1,778) | - |
| 미래에셋모빌리티투자조합1호 | 14 | (135) | - | (135) | - |
| 케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합 | 12 | (379) | - | (379) | - |
| 글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사 | 10,374 | 9,632 | - | 9,632 | 2,430 |
| 더 채울 신기술투자조합 제1호 | 1 | (58) | - | (58) | - |
| 스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드 | 37 | (190) | - | (190) | - |
| KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합 | 693 | (3,031) | - | (3,031) | - |
| 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 | 40 | (1,284) | - | (1,284) | - |
| 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 | 12,737 | 8,329 | - | 8,329 | - |
| 케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 | 24,679 | 23,302 | - | 23,302 | - |
| 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 | 5,742 | 4,900 | - | 4,900 | 2,129 |
| 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 | 1 | (120) | - | (120) | - |
| 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 | 767 | (2,197) | - | (2,197) | - |
| 티맵모빌리티㈜ | 321,542 | (58,287) | - | (58,287) | - |
| 넥스트레이드㈜ | 3,856 | (15,737) | - | (15,737) | - |
| 신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호 | - | (120) | - | (120) | - |
| 에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호 | - | (162) | - | (162) | - |
| 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 | 1 | (84) | - | (84) | - |
| 빛고을첨단그린제일차 | 1 | (396) | - | (396) | - |
| 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 | 5,164 | 4,140 | - | 4,140 | - |
| 신한-에코 벤처투자조합 제2호 | - | (260) | - | (260) | - |
| 리딩H2O신기술투자조합제1호 | 3 | (71) | - | (71) | - |
| 2023제이비신기술제2호투자조합 | 2,533 | 1,804 | - | 1,804 | 150 |
| 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 | 4,487 | 2,263 | - | 2,263 | - |
| 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호 | 4 | (216) | - | (216) | - |
| 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 | 10 | (45) | - | (45) | - |
| 화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사 | 4 | (255) | - | (255) | - |
| 타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합 | 6 | (160) | - | (160) | - |
| 브이아이지제오의삼호사모투자합자회사 | - | (5) | - | (5) | - |
| 컴파글로벌스케일업투자조합제3호 | 9 | (68) | - | (68) | - |
| 에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합 | 2,976 | 2,545 | - | 2,545 | - |
| 와이지 소부장프로젝트 제1호신기술투자조합 | 2 | (83) | - | (83) | - |
| 하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호 | 4 | (132) | - | (132) | - |
| 케이비-씨제이 벤처펀드 제1호 | 34 | (168) | - | (168) | - |
| 엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합 | 2 | (104) | - | (104) | - |
| 케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합 | 43 | (151) | - | (151) | - |
| 아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사 | 2,318 | 2,245 | - | 2,245 | - |
| 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호 | - | (19,096) | - | (19,096) | - |
| 노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드 | 7 | (51) | - | (51) | - |
| ㈜올라핀테크 | 6,475 | 966 | - | 966 | - |
| 리부트사모투자합자회사 | 1 | (251) | - | (251) | - |
| KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사 | 2 | (1,416) | - | (1,416) | - |
| 케이비-키로스 관광벤처조합 | 5 | (123) | - | (123) | - |
| IBKS 디자인 신기술투자조합 | - | (8) | - | (8) | - |
| 나이스데이터인텔리전스신기술투자조합 | - | (9) | - | (9) | - |
| 펙투스-한화신기술조합 제2호 | - | (169) | - | (169) | - |
| 케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사 | 2,681 | 2,449 | - | 2,449 | - |
| 코엔텍 | 63,024 | 21,181 | - | 21,181 | - |
| 회사명 | 전기말(*) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 총부채 | 자본금 | 자본총계 | 순자산지분해당액 | 미실현손익등 | 연결기준장부금액 | |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 | 9,095 | 1 | 5,400 | 9,094 | 6,062 | 1 | 6,063 |
| 발해인프라투융자회사 | 818,545 | 74,665 | 794,860 | 743,880 | 93,803 | (37) | 93,766 |
| 아주좋은기술금융펀드 | 37,569 | 395 | 900 | 37,174 | 14,297 | (1) | 14,296 |
| 인천대교㈜ | 518,134 | 602,460 | 61,096 | (84,326) | (12,640) | 12,640 | - |
| ㈜빅디퍼 | 813 | 285 | 495 | 528 | 94 | - | 94 |
| ㈜푸드팩토리 | 9,138 | 6,196 | 450 | 2,942 | 654 | 829 | 1,483 |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 | 16,807 | 571 | 39,700 | 16,236 | 2,495 | (1) | 2,494 |
| 코리아크레딧뷰로㈜ | 131,164 | 68,756 | 10,000 | 62,408 | 5,617 | - | 5,617 |
| 케이비 소셜임팩트 투자조합 | 16,440 | 263 | 15,000 | 16,177 | 4,853 | - | 4,853 |
| KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드 | 41,567 | 517 | 3,000 | 41,050 | 17,789 | 696 | 18,485 |
| 포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합 | 16,520 | 1,357 | 5,840 | 15,163 | 4,738 | - | 4,738 |
| KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사 | 28,233 | 6,139 | 16,200 | 22,094 | 12,372 | - | 12,372 |
| KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합 | 14,441 | - | - | 14,441 | 6,145 | (750) | 5,395 |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 18,003 | 498 | 24,840 | 17,505 | 3,242 | - | 3,242 |
| UNION미디어커머스투자조합 | 3,318 | 32 | 3,450 | 3,286 | 952 | - | 952 |
| 케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 | 129,860 | 205 | 115,598 | 129,655 | 18,885 | - | 18,885 |
| KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | 42,868 | 379 | 46,868 | 42,489 | 15,946 | (36) | 15,910 |
| KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합 | 35,978 | 573 | 43,180 | 35,405 | 15,680 | 2,297 | 17,977 |
| 더블유제이제1호사모투자합자회사 | 35,342 | 161 | 37,100 | 35,181 | 9,483 | (1) | 9,482 |
| 다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호 | 10,543 | 1 | 10,001 | 10,542 | 10,541 | - | 10,541 |
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 | 145,519 | 474 | 76,400 | 145,045 | 17,810 | - | 17,810 |
| 2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합 | 20,664 | 38 | 10,900 | 20,626 | 1,041 | - | 1,041 |
| KB소부장1호사모투자합자회사 | 22,808 | 2 | 23,500 | 22,806 | 3,300 | - | 3,300 |
| 화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사 | 30,930 | 141 | 42,600 | 30,789 | 7,697 | - | 7,697 |
| G payment Joint Stock Company | 10,018 | 2,386 | 2,950 | 7,632 | 3,319 | 5,647 | 8,966 |
| 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 | 8,583 | 48 | 8,880 | 8,535 | 1,922 | 1 | 1,923 |
| 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 | 13,781 | 72 | 2,160 | 13,709 | 863 | - | 863 |
| 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 | 9,216 | 40 | 10,500 | 9,176 | 2,622 | - | 2,622 |
| 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 | 3,502 | 74 | 3,650 | 3,428 | 927 | 1 | 928 |
| 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 | 3,623 | 22 | 3,800 | 3,601 | 775 | - | 775 |
| 스타로드일반사모부동산제10호투자회사 | 522,947 | 419,224 | 178,000 | 103,723 | 27,213 | (27,213) | - |
| 케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사 | 15,600 | 672 | 18,766 | 14,928 | 6,106 | (1) | 6,105 |
| 제이에스제3호사모투자합자회사 | 9,090 | 1 | 8,300 | 9,089 | 1,862 | - | 1,862 |
| 미래에셋모빌리티투자조합1호 | 8,551 | 74 | 8,700 | 8,477 | 1,949 | - | 1,949 |
| 케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합 | 18,649 | - | 19,345 | 18,649 | 1,928 | - | 1,928 |
| 글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사 | 147,385 | 455 | 140,500 | 146,930 | 43,922 | - | 43,922 |
| 더 채울 신기술투자조합 제1호 | 3,111 | - | 3,200 | 3,111 | 972 | - | 972 |
| 스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드 | 6,314 | 81 | 6,152 | 6,233 | 2,398 | - | 2,398 |
| KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합 | 42,263 | 246 | 44,000 | 42,017 | 21,389 | 2 | 21,391 |
| 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 | 44,875 | 330 | 47,190 | 44,545 | 41,326 | (1,154) | 40,172 |
| 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 | 78,715 | 28 | 89,441 | 78,687 | 13,645 | - | 13,645 |
| 케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 | 131,929 | 257 | 133,075 | 131,672 | 9,477 | (101) | 9,376 |
| 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 | 4,494 | 23 | 4,550 | 4,471 | 1,965 | - | 1,965 |
| 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 | 5,611 | 39 | 5,750 | 5,572 | 1,938 | - | 1,938 |
| 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 | 68,228 | 1,193 | 70,557 | 67,035 | 19,429 | - | 19,429 |
| 티맵모빌리티㈜ | 849,894 | 220,824 | 8,680 | 629,070 | 51,866 | 131,706 | 183,572 |
| 넥스트레이드㈜ | 139,245 | 296 | 146,100 | 138,949 | 9,225 | - | 9,225 |
| 신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호 | 5,389 | 1 | 5,700 | 5,388 | 1,324 | - | 1,324 |
| 에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호 | 7,609 | - | 7,700 | 7,609 | 1,890 | - | 1,890 |
| 레이크우드-에이비즈 투자조합1호 | 5,065 | 4 | 5,120 | 5,061 | 1,977 | - | 1,977 |
| 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 | 3,832 | - | 3,900 | 3,832 | 1,965 | - | 1,965 |
| 빛고을첨단그린제일차 | 877 | 6 | 1,000 | 871 | 165 | - | 165 |
| 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 | 19,690 | - | 20,000 | 19,690 | 2,953 | - | 2,953 |
| 프렌드 신기술사업투자조합 55호 | 2,220 | 3 | 2,250 | 2,217 | 1,182 | - | 1,182 |
| 케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호 | 132,025 | 11 | 132,331 | 132,014 | 26,969 | - | 26,969 |
| 디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합 | 48,307 | 44 | 11,730 | 48,263 | 16,458 | - | 16,458 |
| 신한-에코 벤처투자조합 제2호 | 9,067 | 66 | 9,125 | 9,001 | 1,800 | - | 1,800 |
| 리딩H2O신기술투자조합제1호 | 3,088 | 1 | 3,110 | 3,087 | 1,489 | - | 1,489 |
| 2023제이비신기술제2호투자조합 | 6,946 | 2 | 7,000 | 6,944 | 1,786 | - | 1,786 |
| 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 | 20,557 | 6 | 20,700 | 20,551 | 6,851 | (1) | 6,850 |
| 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호 | 10,502 | 41 | 10,500 | 10,461 | 1,494 | - | 1,494 |
| 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 | 2,040 | 2 | 2,100 | 2,038 | 485 | - | 485 |
| 회사명 | 전기(*) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 당기순손익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 | 배당금 | |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 | - | (12) | - | (12) | - |
| 발해인프라투융자회사 | 126,682 | 121,783 | - | 121,783 | 9,582 |
| 아주좋은기술금융펀드 | 20,386 | 15,176 | - | 15,176 | 3,577 |
| 인천대교㈜ | 128,860 | 22,110 | - | 22,110 | - |
| ㈜빅디퍼 | 324 | (242) | - | (242) | - |
| ㈜푸드팩토리 | 10,283 | (89) | - | (89) | - |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 | 3,894 | 4,073 | - | 4,073 | - |
| 코리아크레딧뷰로㈜ | 163,707 | 8,012 | - | 8,012 | 90 |
| 케이비 소셜임팩트 투자조합 | 2,230 | 1,958 | - | 1,958 | - |
| KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드 | 42,005 | 36,193 | - | 36,193 | 10,920 |
| 포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합 | 709 | (191) | - | (191) | - |
| KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사 | 836 | 362 | - | 362 | - |
| KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합 | 7,610 | 2,302 | - | 2,302 | - |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 664 | (2,870) | - | (2,870) | - |
| UNION미디어커머스투자조합 | - | (16) | - | (16) | - |
| 케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 | 9,698 | 7,558 | - | 7,558 | 396 |
| KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | 26 | (689) | - | (689) | - |
| KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합 | 758 | (5,024) | 2,208 | (2,816) | 3 |
| 더블유제이제1호사모투자합자회사 | 430 | (218) | - | (218) | - |
| 다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호 | 303 | 297 | - | 297 | - |
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 | 58,734 | 47,415 | - | 47,415 | - |
| 2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합 | 8,289 | 8,134 | - | 8,134 | - |
| KB소부장1호사모투자합자회사 | 451 | 90 | - | 90 | 34 |
| 화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사 | 820 | (2,578) | - | (2,578) | 16 |
| G payment Joint Stock Company | 11,434 | (539) | - | (539) | - |
| 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 | - | (187) | - | (187) | - |
| 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 | 22,202 | 21,916 | - | 21,916 | 638 |
| 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 | 1 | (715) | - | (715) | - |
| 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 | - | (78) | - | (78) | - |
| 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 | - | (81) | - | (81) | - |
| 스타로드일반사모부동산제10호투자회사 | 33,947 | (55,599) | - | (55,599) | - |
| 케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사 | 150 | (2,219) | - | (2,219) | - |
| 제이에스제3호사모투자합자회사 | 1,135 | 963 | - | 963 | - |
| 미래에셋모빌리티투자조합1호 | 19 | (133) | - | (133) | - |
| 케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합 | 3 | (402) | - | (402) | - |
| 글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사 | 10,374 | 9,611 | - | 9,611 | 2,428 |
| 더 채울 신기술투자조합 제1호 | 1 | (55) | - | (55) | - |
| 스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드 | 667 | 391 | - | 391 | - |
| KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합 | 166 | (917) | - | (917) | - |
| 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 | 16 | (1,344) | - | (1,344) | - |
| 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 | 1,085 | (3,824) | - | (3,824) | - |
| 케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 | 21 | (908) | - | (908) | - |
| 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 | 75 | (28) | - | (28) | - |
| 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 | 1 | (123) | - | (123) | - |
| 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 | 21 | (2,463) | - | (2,463) | - |
| 티맵모빌리티㈜ | 294,016 | (100,432) | - | (100,432) | - |
| 넥스트레이드㈜ | - | (7,150) | - | (7,150) | - |
| 신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호 | - | (115) | - | (115) | - |
| 에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호 | 123 | (87) | - | (87) | - |
| 레이크우드-에이비즈 투자조합1호 | - | (60) | - | (60) | - |
| 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 | 1 | (68) | - | (68) | - |
| 빛고을첨단그린제일차 | - | (124) | - | (124) | - |
| 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 | 47 | (310) | - | (310) | - |
| 프렌드 신기술사업투자조합 55호 | 3 | (33) | - | (33) | - |
| 케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호 | - | (225) | (93) | (318) | - |
| 디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합 | 36,813 | 36,533 | - | 36,533 | - |
| 신한-에코 벤처투자조합 제2호 | 2 | (125) | - | (125) | - |
| 리딩H2O신기술투자조합제1호 | 5 | (23) | - | (23) | - |
| 2023제이비신기술제2호투자조합 | 2 | (56) | - | (56) | - |
| 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 | 345 | (149) | - | (149) | - |
| 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호 | 2 | (39) | - | (39) | - |
| 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 | 1 | (62) | - | (62) | - |
| (*) 주요 관계기업의 요약 재무정보는 취득일에 이루어진 공정가치 조정 및 회계정책의 차이조정 후 산출됨. |
(3) 당기 및 전기 중 관계기업 및 공동기업 투자 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 회사명 | 당기(*) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 등 | 처분 등 | 배당금 | 지분법손익 | 기타포괄손익 | 기타 | 기말 | |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 | 6,063 | - | (600) | - | (260) | - | - | 5,203 |
| 발해인프라투융자회사 | 93,766 | 48,051 | (4,810) | (1,541) | 3,549 | - | - | 139,015 |
| 아주좋은기술금융펀드 | 14,296 | - | - | (2,120) | (2,863) | - | - | 9,313 |
| ㈜빅디퍼 | 94 | - | - | - | (62) | - | - | 32 |
| ㈜푸드팩토리 | 1,483 | - | - | - | 57 | 1 | - | 1,541 |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 | 2,494 | - | - | - | 832 | 668 | - | 3,994 |
| 코리아크레딧뷰로㈜ | 5,617 | - | - | (90) | 2,422 | - | - | 7,949 |
| 케이비 소셜임팩트 투자조합 | 4,853 | - | - | - | (1,340) | - | - | 3,513 |
| KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드 | 18,485 | - | - | (910) | (50) | - | - | 17,525 |
| 포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합 | 4,738 | - | - | - | (1,515) | - | - | 3,223 |
| KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사 | 12,372 | - | (2,464) | - | 1,221 | - | - | 11,129 |
| KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합 | 5,395 | - | (2,460) | (3,152) | 217 | - | - | - |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 3,242 | - | (4,031) | (1,517) | 4,087 | - | - | 1,781 |
| UNION미디어커머스투자조합 | 952 | - | - | - | (7) | - | - | 945 |
| 케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 | 18,885 | - | (666) | (52) | (1,300) | - | - | 16,867 |
| KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | 15,910 | - | (8,350) | - | 80 | - | - | 7,640 |
| KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합 | 17,977 | - | (275) | - | (2,054) | (166) | - | 15,482 |
| 더블유제이제1호사모투자합자회사 | 9,482 | - | - | - | (60) | - | - | 9,422 |
| 다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호 | 10,541 | - | - | - | 307 | - | - | 10,848 |
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 | 17,810 | 8,964 | (7,778) | - | (2,952) | - | - | 16,044 |
| 2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합 | 1,041 | - | - | - | 36 | - | - | 1,077 |
| KB소부장1호사모투자합자회사 | 3,300 | - | (3,300) | - | - | - | - | - |
| 화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사 | 7,697 | 6,790 | (1,500) | (32) | 757 | - | - | 13,712 |
| G payment Joint Stock Company | 8,966 | - | (1,505) | - | (5,373) | - | 433 | 2,521 |
| 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 | 1,923 | - | - | - | (42) | - | - | 1,881 |
| 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 | 863 | - | (863) | - | - | - | - | - |
| 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 | 2,622 | - | (2,622) | - | - | - | - | - |
| 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 | 928 | - | - | - | (21) | - | - | 907 |
| 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 | 775 | - | - | - | (11) | - | - | 764 |
| 케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사 | 6,105 | 10,401 | - | (2) | (3,396) | - | - | 13,108 |
| 제이에스제3호사모투자합자회사 | 1,862 | - | (755) | - | (364) | - | - | 743 |
| 미래에셋모빌리티투자조합1호 | 1,949 | - | - | - | (31) | - | - | 1,918 |
| 케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합 | 1,928 | - | - | - | (39) | - | - | 1,889 |
| 글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사 | 43,922 | - | - | (2,430) | 2,888 | - | - | 44,380 |
| 더 채울 신기술투자조합 제1호 | 972 | - | - | - | (18) | - | - | 954 |
| 스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드 | 2,398 | - | - | - | (73) | - | - | 2,325 |
| KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합 | 21,391 | 5,600 | - | - | (1,543) | - | - | 25,448 |
| 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 | 40,172 | 23,270 | - | - | (1,160) | - | - | 62,282 |
| 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 | 13,645 | 8,130 | - | - | 1,444 | - | - | 23,219 |
| 케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 | 9,376 | 9,131 | (3,098) | - | 558 | - | - | 15,967 |
| 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 | 1,965 | - | (1,121) | (2,129) | 2,154 | - | - | 869 |
| 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 | 1,938 | - | - | - | (42) | - | - | 1,896 |
| 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 | 19,429 | 19,800 | - | - | (637) | - | - | 38,592 |
| 티맵모빌리티㈜ | 183,572 | - | - | - | (1,385) | (187) | - | 182,000 |
| 넥스트레이드㈜ | 9,225 | - | - | - | (1,045) | - | - | 8,180 |
| 신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호 | 1,324 | - | - | - | (30) | - | - | 1,294 |
| 에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호 | 1,890 | - | - | - | (40) | - | - | 1,850 |
| 레이크우드-에이비즈 투자조합1호 | 1,977 | - | (1,977) | - | - | - | - | - |
| 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 | 1,965 | - | - | - | (43) | - | - | 1,922 |
| 빛고을첨단그린제일차 | 165 | 152 | - | - | (75) | (1) | - | 241 |
| 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 | 2,953 | - | (1,386) | - | 621 | - | - | 2,188 |
| 프렌드 신기술사업투자조합 55호 | 1,182 | - | (1,182) | - | - | - | - | - |
| 케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호 | 26,969 | - | (26,969) | - | - | - | - | - |
| 디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합 | 16,458 | - | (16,458) | - | - | - | - | - |
| 신한-에코 벤처투자조합 제2호 | 1,800 | 225 | - | - | (52) | - | - | 1,973 |
| 리딩H2O신기술투자조합제1호 | 1,489 | - | - | - | (34) | - | - | 1,455 |
| 2023제이비신기술제2호투자조합 | 1,786 | - | (394) | (150) | 464 | - | - | 1,706 |
| 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 | 6,850 | 400 | - | - | 754 | - | - | 8,004 |
| 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호 | 1,494 | - | - | - | (31) | - | - | 1,463 |
| 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 | 485 | - | - | - | (11) | - | - | 474 |
| 화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사 | - | 250 | - | - | (2) | - | - | 248 |
| 타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합 | - | 4,000 | - | - | (77) | - | - | 3,923 |
| 브이아이지제오의삼호사모투자합자회사 | - | 1,636 | - | - | - | - | - | 1,636 |
| 컴파글로벌스케일업투자조합제3호 | - | 1,000 | - | - | (20) | - | - | 980 |
| 에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합 | - | 1,000 | - | - | 127 | - | - | 1,127 |
| 와이지 소부장프로젝트 제1호신기술투자조합 | - | 1,500 | - | - | (23) | - | - | 1,477 |
| 하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호 | - | 2,000 | - | - | (27) | - | - | 1,973 |
| 케이비-씨제이 벤처펀드 제1호 | - | 1,800 | - | - | (67) | - | - | 1,733 |
| 엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합 | - | 2,000 | - | - | (22) | - | - | 1,978 |
| 케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합 | - | 2,000 | - | - | (19) | - | - | 1,981 |
| 아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사 | - | 2,819 | - | - | 935 | - | - | 3,754 |
| 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호 | - | 4,098 | - | - | (2,623) | - | - | 1,475 |
| 노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드 | - | 1,700 | - | - | (12) | - | - | 1,688 |
| ㈜올라핀테크 | - | 8,532 | - | - | 152 | - | - | 8,684 |
| 리부트사모투자합자회사 | - | 7,000 | - | - | (54) | - | - | 6,946 |
| KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사 | - | 11,299 | - | - | (515) | - | - | 10,784 |
| 케이비-키로스 관광벤처조합 | - | 1,000 | - | - | (23) | - | - | 977 |
| IBKS 디자인 신기술투자조합 | - | 2,000 | - | - | (4) | - | - | 1,996 |
| 나이스데이터인텔리전스신기술투자조합 | - | 1,000 | - | - | (2) | - | - | 998 |
| 펙투스-한화신기술조합 제2호 | - | 2,000 | - | - | (50) | - | - | 1,950 |
| 케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사 | - | 31,563 | - | - | 1,510 | - | - | 33,073 |
| 코엔텍 | - | 107,428 | - | - | - | - | - | 107,428 |
| 기타 | 1,016 | 930 | (67) | - | (5) | 21 | 18 | 1,913 |
| 합 계 | 722,222 | 339,469 | (94,631) | (14,125) | (6,332) | 336 | 451 | 947,390 |
| 회사명 | 전기(*) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 등 | 처분 등 | 배당금 | 지분법손익 | 기타포괄손익 | 기타 | 기말 | |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 | 5,978 | - | - | - | 85 | - | - | 6,063 |
| 발해인프라투융자회사 | 90,617 | - | (1,079) | (9,582) | 13,810 | - | - | 93,766 |
| 한앤컴퍼니제4의3호사모투자합자회사 | - | 8,188 | (7,253) | - | (935) | - | - | - |
| 아주좋은기술금융펀드 | 19,836 | - | (7,800) | (3,577) | 5,837 | - | - | 14,296 |
| 케이지캐피탈㈜ | 19,162 | - | - | - | 252 | (2) | (19,412) | - |
| ㈜빅디퍼 | 60 | - | - | - | 17 | 17 | - | 94 |
| ㈜페이컴스 | 213 | - | - | - | (57) | - | (156) | - |
| ㈜푸드팩토리 | 1,399 | - | - | - | 83 | 1 | - | 1,483 |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 | 1,892 | - | - | - | 509 | 93 | - | 2,494 |
| 코리아크레딧뷰로㈜ | 4,959 | - | - | (90) | 748 | - | - | 5,617 |
| 케이비 소셜임팩트 투자조합 | 4,266 | - | - | - | 587 | - | - | 4,853 |
| KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드 | 22,432 | - | (8,710) | (10,920) | 15,683 | - | - | 18,485 |
| 포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합 | 4,798 | - | - | - | (60) | - | - | 4,738 |
| KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사 | 13,794 | - | (672) | - | (750) | - | - | 12,372 |
| KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합 | 17,051 | - | (13,200) | - | 1,544 | - | - | 5,395 |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 3,773 | - | - | - | (531) | - | - | 3,242 |
| UNION미디어커머스투자조합 | 957 | - | - | - | (5) | - | - | 952 |
| 케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 | 25,144 | - | (6,964) | (396) | 1,101 | - | - | 18,885 |
| KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | 16,539 | - | (475) | - | (154) | - | - | 15,910 |
| KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합 | 19,180 | - | (2,251) | (3) | 399 | 652 | - | 17,977 |
| 더블유제이제1호사모투자합자회사 | 9,542 | - | - | - | (60) | - | - | 9,482 |
| 다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호 | 10,244 | - | - | - | 297 | - | - | 10,541 |
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 | 12,554 | 1,800 | (2,234) | - | 5,690 | - | - | 17,810 |
| ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 | 16,029 | - | (14,864) | - | - | - | (1,165) | - |
| 2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합 | 630 | - | - | - | 411 | - | - | 1,041 |
| KB소부장1호사모투자합자회사 | 3,321 | - | - | (34) | 13 | - | - | 3,300 |
| 화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사 | 10,483 | - | (2,125) | (16) | (645) | - | - | 7,697 |
| G payment Joint Stock Company | 9,281 | - | (79) | - | (236) | - | - | 8,966 |
| 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 | 1,965 | - | - | - | (42) | - | - | 1,923 |
| 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 | 835 | - | (714) | (638) | 1,380 | - | - | 863 |
| 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 | 2,826 | - | - | - | (204) | - | - | 2,622 |
| 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 | 949 | - | - | - | (21) | - | - | 928 |
| 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 | 792 | - | - | - | (17) | - | - | 775 |
| SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 | 1,121 | - | (1,121) | - | - | - | - | - |
| 케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사 | 1,475 | 5,538 | - | - | (908) | - | - | 6,105 |
| 제이에스제3호사모투자합자회사 | 1,664 | - | - | - | 198 | - | - | 1,862 |
| 미래에셋모빌리티투자조합1호 | 1,979 | - | - | - | (30) | - | - | 1,949 |
| 케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합 | 1,970 | - | - | - | (42) | - | - | 1,928 |
| 글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사 | 43,468 | - | - | (2,428) | 2,882 | - | - | 43,922 |
| 더 채울 신기술투자조합 제1호 | 989 | - | - | - | (17) | - | - | 972 |
| 스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드 | 1,870 | 1,000 | (634) | - | 162 | - | - | 2,398 |
| KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합 | 16,256 | 5,601 | - | - | (466) | - | - | 21,391 |
| 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 | 18,651 | 22,752 | (12) | - | (1,219) | - | - | 40,172 |
| 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 | 10,966 | 3,342 | - | - | (663) | - | - | 13,645 |
| 케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 | 7,233 | 2,208 | - | - | (65) | - | - | 9,376 |
| 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 | 1,977 | - | - | - | (12) | - | - | 1,965 |
| 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 | 1,981 | - | - | - | (43) | - | - | 1,938 |
| 페블즈-엠더블유 소부장 신기술투자조합 제1호 | 1,982 | - | (1,982) | - | - | - | - | - |
| 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 | 9,043 | 11,099 | - | - | (713) | - | - | 19,429 |
| 티맵모빌리티㈜ | 194,455 | - | (19) | - | (11,893) | 1,029 | - | 183,572 |
| 넥스트레이드㈜ | 9,700 | - | - | - | (475) | - | - | 9,225 |
| 신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호 | 1,345 | - | - | - | (21) | - | - | 1,324 |
| 에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호 | 1,995 | - | (87) | - | (18) | - | - | 1,890 |
| 레이크우드-에이비즈 투자조합1호 | - | 2,000 | - | - | (23) | - | - | 1,977 |
| 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 | - | 2,000 | - | - | (35) | - | - | 1,965 |
| 빛고을첨단그린제일차 | - | 190 | - | - | (24) | (1) | - | 165 |
| 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 | - | 3,000 | - | - | (47) | - | - | 2,953 |
| 프렌드 신기술사업투자조합 55호 | - | 1,200 | - | - | (18) | - | - | 1,182 |
| 케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호 | - | 27,034 | - | - | (46) | (19) | - | 26,969 |
| 디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합 | - | 4,000 | - | - | 12,458 | - | - | 16,458 |
| 신한-에코 벤처투자조합 제2호 | - | 1,825 | - | - | (25) | - | - | 1,800 |
| 리딩H2O신기술투자조합제1호 | - | 1,500 | - | - | (11) | - | - | 1,489 |
| 2023제이비신기술제2호투자조합 | - | 1,800 | - | - | (14) | - | - | 1,786 |
| 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 | - | 6,900 | - | - | (50) | - | - | 6,850 |
| 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호 | - | 1,500 | - | - | (6) | - | - | 1,494 |
| 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 | - | 500 | - | - | (15) | - | - | 485 |
| 기타 | 1,049 | 15 | (208) | - | 1,899 | (1,739) | - | 1,016 |
| 합 계 | 682,670 | 114,992 | (72,483) | (27,684) | 45,429 | 31 | (20,733) | 722,222 |
| (*) 당기 및 전기 중 관계기업 및 공동기업 투자자산 처분손익은 각각 (10,552)백만원과 6,853백만원임. |
(4) 당기 및 전기 중 지분법 손실 인식 중지로 인하여 인식하지 못한 미반영 지분변동액과 당기말 및 전기말 현재 미반영 손실 누계액은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 회사명 | 미반영 손실(이익) | 미반영 손실 누계액 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | 당기말 | 전기말 | |
| ㈜디에스메탈 | - | - | 103 | 103 |
| 인천대교㈜ | (12,105) | (3,323) | 535 | 12,640 |
| 정동종합철강 ㈜ | - | - | - | 489 |
| ㈜신라건설 | - | - | - | 183 |
| ㈜제양인더스트리 | - | - | 30 | 30 |
| ㈜테라 | - | - | 14 | 14 |
| ㈜중도건설 | - | (120) | 423 | 423 |
| ㈜진승테크 | - | (18) | - | - |
| ㈜한국엔엠텍 | 7 | 3 | 41 | 34 |
| ㈜종일기공사 | - | - | 75 | 75 |
| ㈜스카이디지탈 | (3) | 20 | 194 | 197 |
| ㈜아이엠티테크놀러지 | 2 | - | 2 | - |
| ㈜조양공업 | 127 | 36 | 276 | 149 |
| ㈜엠제이티앤아이 | 1 | (1) | 153 | 152 |
| 대아레저산업㈜ | 286 | 87 | 885 | 599 |
| 일광전자재료㈜ | - | - | 158 | 158 |
| ㈜동조 | (26) | (147) | 523 | 549 |
| ㈜이원합금 | 4 | (1) | 22 | 18 |
| ㈜천성미트 | - | 9 | 33 | 33 |
| ㈜알츠씨에스 | (15) | 395 | 381 | 396 |
| ㈜이원케미칼 | 8 | - | 12 | - |
| 티케이디에스㈜ | 69 | - | 177 | - |
| ㈜태영정공 | 42 | - | 42 | - |
| ㈜엠제이케이트레이딩 | 36 | - | 36 | - |
| 디엔지비 주식회사 | 46 | - | 46 | - |
| 알파정보통신㈜ | 77 | - | 77 | - |
| ㈜제이씨테크노 | 243 | - | 243 | - |
| 란드바이오사이언스㈜ | 150 | 187 | 877 | 727 |
| 스타로드일반사모부동산제10호투자회사 | 5,643 | 7,691 | 23,075 | 17,432 |
| 합 계 | (5,408) | 4,818 | 28,433 | 34,401 |
14. 유형자산 및 투자부동산 : (1) 유형자산
1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| 업무용토지 | 2,471,259 | - | (4) | 2,471,255 |
| 업무용건물 | 2,481,041 | (962,953) | (5,746) | 1,512,342 |
| 임차점포시설물 | 1,107,922 | (1,025,640) | - | 82,282 |
| 업무용동산 | 2,148,574 | (1,850,044) | - | 298,530 |
| 건설중인자산 | 65,941 | - | - | 65,941 |
| 사용권자산 | 2,241,126 | (1,280,489) | (972) | 959,665 |
| 합계 | 10,515,863 | (5,119,126) | (6,722) | 5,390,015 |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| 업무용토지 | 2,442,186 | - | (4) | 2,442,182 |
| 업무용건물 | 2,449,394 | (899,839) | (5,747) | 1,543,808 |
| 임차점포시설물 | 1,052,550 | (976,520) | - | 76,030 |
| 업무용동산 | 2,027,842 | (1,774,850) | - | 252,992 |
| 건설중인자산 | 56,971 | - | - | 56,971 |
| 사용권자산 | 1,608,541 | (1,034,825) | - | 573,716 |
| 합계 | 9,637,484 | (4,686,034) | (5,751) | 4,945,699 |
2) 당기 및 전기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 대체(*1) | 처분 | 감가상각(*2) | 기타 | 기말 | |
| 업무용토지 | 2,442,182 | 66 | 15,892 | (806) | - | 13,921 | 2,471,255 |
| 업무용건물 | 1,543,808 | 6,229 | 31,602 | (3,498) | (68,707) | 2,908 | 1,512,342 |
| 임차점포시설물 | 76,030 | 17,211 | 39,857 | (710) | (51,790) | 1,684 | 82,282 |
| 업무용동산 | 252,992 | 153,309 | 16,972 | (1,933) | (139,788) | 16,978 | 298,530 |
| 건설중인자산 | 56,971 | 124,419 | (114,761) | (1,402) | - | 714 | 65,941 |
| 사용권자산 | 573,716 | 1,285,013 | (12,759) | (552,340) | (360,401) | 26,436 | 959,665 |
| 합계 | 4,945,699 | 1,586,247 | (23,197) | (560,689) | (620,686) | 62,641 | 5,390,015 |
| 구분 | 전기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 대체(*1) | 처분 | 감가상각(*2) | 사업결합 | 기타 | 기말 | |
| 업무용토지 | 2,416,726 | 51,324 | 3,501 | (2,074) | - | 6,585 | (33,880) | 2,442,182 |
| 업무용건물 | 1,581,433 | 28,344 | 22,976 | (543) | (66,062) | 677 | (23,017) | 1,543,808 |
| 임차점포시설물 | 76,384 | 8,390 | 41,522 | (170) | (52,555) | 2 | 2,457 | 76,030 |
| 업무용동산 | 304,338 | 113,823 | (14) | (1,217) | (164,724) | 3,206 | (2,420) | 252,992 |
| 건설중인자산 | 28,045 | 143,439 | (89,168) | - | - | - | (25,345) | 56,971 |
| 사용권자산 | 584,541 | 556,043 | (9,735) | (239,365) | (299,599) | 672 | (18,841) | 573,716 |
| 합계 | 4,991,467 | 901,363 | (30,918) | (243,369) | (582,940) | 11,142 | (101,046) | 4,945,699 |
| (*1) 투자부동산 및 매각예정자산과의 대체를 포함하고 있음.(*2) 당기 및 전기 중 보험서비스비용, 기타영업손익 등으로 계상된 감가상각액이 각각 65,452백만원 및 62,098백만원이 포함됨. |
3) 당기 및 전기 중 유형자산손상차손누계액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 전입 | 환입 | 처분 및 기타 | 기말 | |
| 유형자산손상차손누계액 | (5,751) | (971) | - | - | (6,722) |
| 합계 | (5,751) | (971) | - | - | (6,722) |
| 구분 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 전입 | 환입 | 처분 및 기타 | 기말 | |
| 유형자산손상차손누계액 | (5,751) | - | - | - | (5,751) |
| 합계 | (5,751) | - | - | - | (5,751) |
(2) 투자부동산1) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 1,990,096 | - | (13,226) | 1,976,870 |
| 건물 | 1,998,943 | (186,500) | (30,137) | 1,782,306 |
| 합계 | 3,989,039 | (186,500) | (43,363) | 3,759,176 |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 2,237,030 | - | (486) | 2,236,544 |
| 건물 | 2,027,919 | (149,390) | (5,289) | 1,873,240 |
| 합계 | 4,264,949 | (149,390) | (5,775) | 4,109,784 |
2) 당기말 투자부동산의 공정가치 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 236,575 | 복성식평가법 (원가방식) | - 평방미터당 가격 - 재조달원가 |
| 2,478,182 | 시장비교방법 | - 평방미터당가격 등 | |
| 472,840 | 현금흐름할인기법 | - 예상임대차시장 성장률 공실기간, 임대율, 할인 율 등 | |
| 89,225 | 시가 |
당기말 및 전기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 총공정가치는 각각 3,276,822 백만원 및 3,602,196 백만원입니다. 해당 투자부동산의 공정가치는 전문자격을 갖추고 있고 평가 대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다. 그리고, 투자부동산의 공정가치는 주석 6-1. (2) 공정가치 서열체계 분류기준에 따라 모두 공정가치 수준 3으로 분류됩니다. 상기 투자부동산과 관련하여 당기 및 전기 중에 발생한 투자부동산 관련 임대수익은 각각 147,151백만원 및 134,250 백만원입니다.
3) 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 대체(*) | 처분 | 감가상각 | 기타 | 기말 | |
| 토지 | 2,236,544 | 48,931 | 2,792 | (324,787) | - | 13,390 | 1,976,870 |
| 건물 | 1,873,240 | 39,825 | 10,084 | (118,174) | (50,426) | 27,757 | 1,782,306 |
| 합계 | 4,109,784 | 88,756 | 12,876 | (442,961) | (50,426) | 41,147 | 3,759,176 |
| 구분 | 전기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 대체(*) | 처분 | 감가상각 | 기타 | 기말 | |
| 토지 | 1,495,529 | 1,062,748 | (3,080) | (268,800) | - | (49,853) | 2,236,544 |
| 건물 | 1,652,811 | 456,680 | 1,190 | (162,854) | (48,790) | (25,797) | 1,873,240 |
| 합계 | 3,148,340 | 1,519,428 | (1,890) | (431,654) | (48,790) | (75,650) | 4,109,784 |
| (*) 유형자산 및 매각예정자산과의 대체를 포함하고 있음. |
15. 무형자산 :
(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 기타 | 장부금액 | |
| 영업권 | 922,959 | - | (137,937) | 89,026 | 874,048 |
| 기타무형자산 | 3,766,460 | (2,630,666) | (43,159) | - | 1,092,635 |
| 합계 | 4,689,419 | (2,630,666) | (181,096) | 89,026 | 1,966,683 |
| 구분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 기타 | 장부금액 | |
| 영업권 | 918,913 | - | (76,785) | 24,846 | 866,974 |
| 기타무형자산 | 3,572,298 | (2,456,769) | (31,645) | - | 1,083,884 |
| 합계 | 4,491,211 | (2,456,769) | (108,430) | 24,846 | 1,950,858 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 영업권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |
|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액(*1) | |
| 한국주택은행 | 65,288 | 65,288 |
| KB증권㈜ | 70,265 | 58,889 |
| KB캐피탈㈜ | 79,609 | 79,609 |
| ㈜KB저축은행 | 115,343 | 57,403 |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCKCOMPANY | 13,092 | 14,988 |
| KB DAEHAN SPECIALIED BANK PLC.(*2) | 6,189 | - |
| KB PRASAC BANK PLC.(*3) | 398,144 | 419,918 |
| PT Sunindo Kookmin Best Finance | 2,963 | 3,172 |
| PT Bank KB Bukopin Tbk. | 89,220 | 94,162 |
| PT. KB Finansia Multi Finance | 51,820 | 57,853 |
| PT. KB Valbury Sekurita | 11,070 | 12,063 |
| 기타 | 19,956 | 10,703 |
| 합계 | 922,959 | 874,048 |
| (*1) 환율변동효과 등이 포함된 금액입니다.(*2) KB DAEHAN SPECIALIED BANK PLC.와 I-Finance Leasing는 2024년 12월 19일 합병하였습니다.(*3) Kookmin Bank Cambodia PLC.은 2023년 9월 1일 KB PRASAC BANK PLC.과 합병되었습니다. |
| 구분 | 전기말 | |
|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액(*1) | |
| 한국주택은행 | 65,288 | 65,288 |
| KB증권㈜ | 70,265 | 58,889 |
| KB캐피탈㈜ | 79,609 | 79,609 |
| ㈜KB저축은행 | 115,343 | 57,403 |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 13,092 | 13,820 |
| KB DAEHAN SPECIALIED BANK PLC. | 6,189 | - |
| KB PRASAC BANK PLC.(*2) | 398,144 | 422,575 |
| PT Sunindo Kookmin Best Finance | 2,963 | 2,911 |
| PT Bank KB Bukopin Tbk. | 89,220 | 86,410 |
| PT. KB Finansia Multi Finance | 51,820 | 53,089 |
| PT. KB Valbury Sekurita | 11,070 | 11,070 |
| 케이비핀테크㈜ | 15,910 | 15,910 |
| 합계 | 918,913 | 866,974 |
| (*1) 환율변동효과 등이 포함된 금액입니다.(*2) Kookmin Bank Cambodia PLC.은 2023년 9월 1일 KB PRASAC BANK PLC.과 합병되었습니다.. |
(3) 당기 및 전기 중 영업권손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 전입 | 기타 | 기말 | |
| 영업권손상차손누계액 | (76,785) | (60,273) | (879) | (137,937) |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 전입 | 기타 | 기말 | |
| 영업권손상차손누계액 | (70,517) | (6,268) | - | (76,785) |
(4) 당기말 현재 손상검사를 위해 현금창출단위 별로 배분한 영업권 배분 내역 및 관련 사항은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 영업권 장부금액 | 장부금액 초과회수 가능액(*) | 할인율 (%) | 영구성장률 (%) | |
| 한국주택은행 | 가계금융 | 49,315 | 7,134,305 | 16.15 | 1.00 |
| 기업금융 | 15,973 | 19,335,298 | 15.01 | 1.00 | |
| KB증권㈜ | 58,889 | 145,385 | 10.70 | 1.00 | |
| KB캐피탈㈜ | 79,609 | 1,903,621 | 11.41 | 1.00 | |
| ㈜KB저축은행 및 예한솔저축은행 | 57,403 | 170,695 | 12.99 | 1.00 | |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 14,988 | 7,312 | 22.66 | 1.00 | |
| PT Bank KB Bukopin Tbk. | 94,162 | 497,709 | 26.12 | 4.00 | |
| KB PRASAC BANK PLC. | 419,918 | (55,450) | 21.73 | 4.00 | |
| PT Sunindo Kookmin Best Finance | 3,172 | 2,828 | 19.01 | 0.00 | |
| PT. KB Finansia Multi Finance | 57,853 | 38,196 | 13.25 | 1.00 | |
| PT. KB Valbury Sekurita | 12,063 | 1,500 | 16.42 | 1.00 | |
| 기타 | 10,703 | 34,814 | - | - | |
| 합계 | 874,048 | 29,216,213 | |||
| (*) 당기 손상검사 시점 현재 초과회수가능액입니다. |
영업권은 손상 검사 목적으로 사업결합으로 인한 시너지 효과의 혜택을 받을 현금창출단위에 배분하였으며, 현금창출단위는 일반적으로 영업부문 또는 그 하위 부문으로 구성되어 있습니다. 영업권이 배분된 현금창출단위의 장부금액과 회수가능액을 비교하는 손상검사는 매년 그리고 손상징후가 발생할 때마다 수행되고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정합니다. 순공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 현금창출단위의 매각으로부터 수취할 수 있는 금액에서 처분부대비용을 차감한 금액으로 합니다. 동 금액의 측정이 어려울 경우에는 과거 시장에서 발생한 유사한 현금창출단위의 매각금액에 당 현금창출단위의 특성을 반영하여 산출합니다. 순공정가치산출과 관련된 신뢰성 있는 정보를 입수할 수 없는 경우에는 사용가치를 회수가능액으로 간주합니다. 사용가치는 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 현재가치로서 미래현금흐름은 경영진이 승인한 최근의 재무예산을 기초로 추정하며 추정기간은 최장 5년입니다. 이후의 현금흐름과 관련하여 일정 영구성장률로 성장할 것을 가정하였으며, 시장의 규모 및 연결실체의 점유율 등을 기초로 현금흐름을 추정하고 있습니다. 미래현금흐름을 할인할 적정 할인율은 무위험이자율, 시장위험프리미엄, 현금창출단위의 특유한 위험 등에 대한 가정을 포함하여 산출한 세전 할인율입니다.
(5) 당기말 및 전기말 현재 영업권을 제외한 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| 산업재산권 | 2,632 | (1,971) | - | 661 |
| 소프트웨어 | 2,718,892 | (2,022,510) | (1,476) | 694,906 |
| 기타무형자산 | 1,009,809 | (571,646) | (41,683) | 396,480 |
| 사용권자산 | 35,127 | (34,539) | - | 588 |
| 합계 | 3,766,460 | (2,630,666) | (43,159) | 1,092,635 |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| 산업재산권 | 4,541 | (2,740) | (715) | 1,086 |
| 소프트웨어 | 2,503,883 | (1,936,689) | (840) | 566,354 |
| 기타무형자산 | 1,028,747 | (483,808) | (30,090) | 514,849 |
| 사용권자산 | 35,127 | (33,532) | - | 1,595 |
| 합계 | 3,572,298 | (2,456,769) | (31,645) | 1,083,884 |
(6) 당기 및 전기 중 영업권을 제외한 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 및 대체 | 처분 | 상각(*1) | 기타 | 기말 | |
| 산업재산권 | 1,086 | 164 | (431) | (158) | - | 661 |
| 소프트웨어 | 566,354 | 419,582 | (3,144) | (292,596) | 4,710 | 694,906 |
| 기타무형자산(*2) | 514,849 | 3,548 | (6,533) | (105,206) | (10,178) | 396,480 |
| 사용권자산 | 1,595 | - | - | (1,007) | - | 588 |
| 합계 | 1,083,884 | 423,294 | (10,108) | (398,967) | (5,468) | 1,092,635 |
| 구분 | 전기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 및 대체 | 처분 | 상각(*1) | 사업결합 | 기타 | 기말 | |
| 산업재산권 | 1,111 | 243 | - | (268) | - | - | 1,086 |
| 소프트웨어 | 620,248 | 238,191 | - | (291,422) | 23 | (686) | 566,354 |
| 기타무형자산(*2) | 389,354 | 239,749 | (7,761) | (96,674) | 4,991 | (14,810) | 514,849 |
| 사용권자산 | 2,602 | - | - | (1,007) | - | - | 1,595 |
| 합계 | 1,013,315 | 478,183 | (7,761) | (389,371) | 5,014 | (15,496) | 1,083,884 |
| (*1) 당기 및 전기 중 보험서비스비용, 기타영업손익 등으로 계상된 상각액이 각각 37,906백만원 및 44,286백만원 포함됨. (*2) 기타무형자산 중 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로서 회수가능액이 장부금액보다 낮을 경우 손상차손을 인식 하였고, 높을 경우 손상차손 환입을 인식하였음. |
(7) 당기 및 전기 중 기타무형자산손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 전입 | 환입 | 처분 및 기타 | 기말 | |
| 기타무형자산손상차손누계액 | (31,645) | (15,468) | 1,020 | 2,934 | (43,159) |
| 구분 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 전입 | 환입 | 처분 및 기타 | 기말 | |
| 기타무형자산손상차손누계액 | (32,766) | (12,876) | 2,119 | 11,878 | (31,645) |
16. 리스 :(1) 리스 이용자1) 당기말 및 전기말 현재 리스와 관련해서 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권유형자산(*) | ||
| 부동산 | 937,887 | 548,308 |
| 차량운반구 | 17,770 | 21,030 |
| 기타 | 4,008 | 4,378 |
| 소계 | 959,665 | 573,716 |
| 사용권무형자산(*) | 588 | 1,595 |
| 합계 | 960,253 | 575,311 |
| 리스부채(*) | 964,399 | 588,803 |
| (*) 연결재무상태표의 '유형자산', '무형자산', '기타부채' 항목에 포함되어 있습니다. |
2) 당기 및 전기 중 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 304,882 | 243,893 |
| 차량운반구 | 18,531 | 18,710 |
| 기타 | 1,882 | 2,748 |
| 무형자산 | 1,007 | 1,008 |
| 합계 | 326,302 | 266,359 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 40,454 | 21,699 |
| 단기리스료 | 3,960 | 4,427 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 4,682 | 5,141 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) | 147 | 165 |
당기 및 전기 중 리스의 총현금유출은 각각 326,821백만원 및 244,785 백만원입니다.(2) 리스 제공자1) 금융리스 제공자가. 당기말 및 전기말 현재 금융리스의 리스총투자와 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 리스총투자 | 최소리스료의현재가치 | 리스총투자 | 최소리스료의현재가치 | |
| 1년이내 | 291,341 | 218,942 | 368,316 | 269,111 |
| 1년초과 5년이내 | 348,909 | 264,617 | 465,321 | 364,770 |
| 5년초과 | 6,038 | 6,038 | 1,250 | 1,250 |
| 합계 | 646,288 | 489,597 | 834,887 | 635,131 |
나. 당기말 및 전기말 현재 금융리스의 미실현금융수익은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스총투자 | 646,288 | 834,887 |
| 리스순투자: | ||
| 최소리스료의 현재가치 | 489,597 | 635,131 |
| 무보증잔존가치의 현재가치 | 104,846 | 141,969 |
| 합계 | 594,443 | 777,100 |
| 미실현금융수익 | 51,845 | 57,787 |
2) 운용리스 제공자당기말 및 전기말 현재 해지불능리스계약에 따라 미래에 수령할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이내 | 876,011 | 934,238 |
| 1년초과 5년이내 | 1,710,770 | 1,827,136 |
| 5년초과 | 205,095 | 262,157 |
| 합계 | 2,791,876 | 3,023,531 |
17. 이연법인세자산과 부채 :
(1) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | ||
|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 순액 | |
| 기타충당부채 | 219,460 | - | 219,460 |
| 대손충당금 | 17,060 | - | 17,060 |
| 유형자산손상차손 | 10,543 | (1,359) | 9,184 |
| 주식기준보상 | 36,962 | - | 36,962 |
| 지급보증충당부채 | 16,172 | (163) | 16,009 |
| 파생상품평가손익 | 296,164 | (225,773) | 70,391 |
| 현재가치할인차금 | 11,952 | (14) | 11,938 |
| 공정가치위험회피손익 | - | (45,741) | (45,741) |
| 미수이자 | 1,679 | (262,437) | (260,758) |
| 이연대출부대손익 | 16,278 | (189,207) | (172,929) |
| 압축기장충당금 | - | (4,003) | (4,003) |
| 재평가이익 | 313 | (290,227) | (289,914) |
| 종속기업 등 투자 | 77,426 | (248,692) | (171,266) |
| 유가증권평가손익 | 489,018 | (448,460) | 40,558 |
| 확정급여채무 | 619,544 | - | 619,544 |
| 미지급비용 | 365,702 | - | 365,702 |
| 퇴직보험료 | - | (590,749) | (590,749) |
| 선급출연금 관련 조정액 | - | (49,134) | (49,134) |
| 파생결합증권 | 6,883 | (86,112) | (79,229) |
| 기타(*) | 1,244,462 | (2,391,015) | (1,146,553) |
| 소 계 | 3,429,618 | (4,833,086) | (1,403,468) |
| 이연법인세자산과 부채 상계 | (3,150,794) | 3,150,794 | - |
| 합 계 | 278,824 | (1,682,292) | (1,403,468) |
| 구분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 순액 | |
| 기타충당부채 | 317,698 | - | 317,698 |
| 대손충당금 | 29,768 | - | 29,768 |
| 유형자산손상차손 | 8,516 | (1,407) | 7,109 |
| 주식기준보상 | 24,326 | - | 24,326 |
| 지급보증충당부채 | 48,917 | - | 48,917 |
| 파생상품평가손익 | 238,875 | (184,469) | 54,406 |
| 현재가치할인차금 | 14,471 | (13) | 14,458 |
| 공정가치위험회피손익 | - | (57,146) | (57,146) |
| 미수이자 | 146 | (213,708) | (213,562) |
| 이연대출부대손익 | 14,593 | (179,868) | (165,275) |
| 압축기장충당금 | - | (4,003) | (4,003) |
| 재평가이익 | 313 | (290,547) | (290,234) |
| 종속기업 등 투자 | 56,338 | (216,908) | (160,570) |
| 유가증권평가손익 | 912,706 | (354,353) | 558,353 |
| 확정급여채무 | 575,599 | (26) | 575,573 |
| 미지급비용 | 323,229 | - | 323,229 |
| 퇴직보험료 | - | (627,556) | (627,556) |
| 선급출연금 관련 조정액 | - | (33,005) | (33,005) |
| 파생결합증권 | 5,735 | (262,523) | (256,788) |
| 기타(*) | 1,066,496 | (3,032,881) | (1,966,385) |
| 소 계 | 3,637,726 | (5,458,413) | (1,820,687) |
| 이연법인세자산과 부채 상계 | (3,363,501) | 3,363,501 | - |
| 합 계 | 274,225 | (2,094,912) | (1,820,687) |
| (*) ㈜KB라이프생명보험 및 ㈜KB손해보험 취득으로 인한 PPA 금액 등이 포함됨 |
(2) 미인식 이연법인세자산
1) 당기말 현재 종속기업 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이 3,914,339백만원에 대해서는 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않으므로 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.
2) 당기말 현재 차감할 일시적차이 중 기타 98,004백만원은 실현가능성이 불확실하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.
(3) 미인식 이연법인세부채
1) 당기말 현재 종속기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이 1,744,044백만원에 대해서는 다음과 같은 이유로 이연법인세부채를 인식하지 않았습니다.- 연결실체가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있음.- 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높음.
2) 당기말 현재 2001년도 한국주택은행과의 사업결합에서 발생한 영업권의 최초 인식으로 인한 가산할 일시적차이 65,288백만원은 이연법인세부채를 인식하지 않았습니다. (4) 당기 및 전기 중 누적일시적차이의 증감내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 감소 | 증가 | 기말 | |
| < 차감할 일시적차이 > | ||||
| 기타충당부채 | 1,202,725 | 1,173,243 | 800,375 | 829,857 |
| 대손충당금 | 113,157 | 114,700 | 66,566 | 65,023 |
| 유형자산손상차손 | 30,774 | 21,585 | 29,263 | 38,452 |
| 이연대출부대손익 | 55,278 | 11,323 | 17,705 | 61,660 |
| 주식기준보상 | 92,146 | 81,835 | 129,695 | 140,006 |
| 지급보증충당부채 | 185,290 | 185,290 | 60,642 | 60,642 |
| 파생상품평가손익 | 904,830 | 904,830 | 1,122,015 | 1,122,015 |
| 현재가치할인차금 | 54,815 | 54,815 | 45,274 | 45,274 |
| 종속기업 등 투자 | 3,112,619 | 102,105 | 1,173,735 | 4,184,249 |
| 유가증권평가손익 | 3,456,456 | 3,450,487 | 1,848,240 | 1,854,209 |
| 확정급여채무 | 2,174,727 | 306,292 | 478,321 | 2,346,756 |
| 미지급비용 | 1,225,697 | 1,220,348 | 1,381,574 | 1,386,923 |
| 파생결합증권 | 21,725 | 21,725 | 26,070 | 26,070 |
| 기타(*1) | 3,052,860 | 1,222,782 | 2,076,926 | 3,907,004 |
| 소계 | 15,683,099 | 8,871,360 | 9,256,401 | 16,068,140 |
| (이연법인세자산 인식제외) | ||||
| 기타충당부채 | 404 | 404 | ||
| 종속기업 등 투자 | 2,948,424 | 3,914,339 | ||
| 기타 | 85,346 | 98,004 | ||
| 차감계 | 12,648,925 | 12,055,393 | ||
| 법인세율(%) | 26.4 | 26.4 | ||
| 이연법인세자산 총액 | 3,637,726 | 3,429,618 | ||
| < 가산할 일시적차이 > | ||||
| 공정가치위험회피손익 | (216,460) | (43,200) | - | (173,260) |
| 미수이자 | (809,501) | (718,384) | (902,961) | (994,078) |
| 유형자산손상차손 | (3,288) | (179) | - | (3,109) |
| 이연대출부대손익 | (666,878) | (666,878) | (716,693) | (716,693) |
| 압축기장충당금 | (15,163) | (9,097) | (9,097) | (15,163) |
| 파생상품평가손익 | (698,745) | (698,745) | (855,200) | (855,200) |
| 현재가치할인차금 | (2,745) | (2,745) | (3,719) | (3,719) |
| 합병영업권 | (65,288) | - | - | (65,288) |
| 재평가이익 | (1,100,555) | (38,949) | (37,738) | (1,099,344) |
| 종속기업 등 투자 | (2,134,355) | (146,755) | (680,823) | (2,668,423) |
| 유가증권평가손익 | (1,282,875) | (1,240,160) | (1,648,762) | (1,691,477) |
| 확정급여채무 | (97) | (97) | - | - |
| 퇴직보험료 | (2,371,534) | (326,432) | (192,585) | (2,237,687) |
| 선급출연금 관련 조정액 | (125,019) | (125,019) | (186,113) | (186,113) |
| 파생결합증권 | (994,405) | (994,405) | (326,181) | (326,181) |
| 기타(*1) | (11,042,857) | (2,848,140) | (282,927) | (8,477,644) |
| 소계 | (21,529,765) | (7,859,185) | (5,842,799) | (19,513,379) |
| (이연법인세부채 인식제외) | ||||
| 합병영업권 | (65,288) | (65,288) | ||
| 종속기업 등 투자 | (1,220,925) | (1,744,044) | ||
| 기타 | (446) | (522) | ||
| 차감계 | (20,243,106) | (17,703,525) | ||
| 법인세율(%) | 26.4 | 26.4 | ||
| 이연법인세부채 총액 | (5,458,413) | (4,833,086) | ||
| (*1) ㈜KB라이프생명보험 및 ㈜KB손해보험 취득으로 인한 PPA 금액 등이 포함됨. |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 감소 | 증가 | 기말 | |
| < 차감할 일시적차이 > | ||||
| 기타충당부채 | 739,371 | 710,907 | 1,174,261 | 1,202,725 |
| 대손충당금 | 748 | 275 | 112,684 | 113,157 |
| 유형자산손상차손 | 22,975 | 19,765 | 27,564 | 30,774 |
| 이연대출부대손익 | 51,605 | 12,445 | 16,118 | 55,278 |
| 주식기준보상 | 80,777 | 71,512 | 82,881 | 92,146 |
| 지급보증충당부채 | 150,140 | 150,140 | 185,290 | 185,290 |
| 파생상품평가손익 | 513,151 | 513,151 | 904,830 | 904,830 |
| 현재가치할인차금 | 76,399 | 76,399 | 54,815 | 54,815 |
| 종속기업 등 투자 | 1,324,236 | 26,849 | 1,815,232 | 3,112,619 |
| 유가증권평가손익 | 7,811,132 | 7,807,818 | 3,453,142 | 3,456,456 |
| 확정급여채무 | 2,027,346 | 310,440 | 457,821 | 2,174,727 |
| 미지급비용 | 1,013,323 | 1,027,723 | 1,240,097 | 1,225,697 |
| 파생결합증권 | 38,123 | 38,123 | 21,725 | 21,725 |
| 기타(*1) | 2,650,802 | 1,209,862 | 1,611,920 | 3,052,860 |
| 소계 | 16,500,128 | 11,975,409 | 11,158,380 | 15,683,099 |
| (이연법인세자산 인식제외) | ||||
| 기타충당부채 | 3,880 | 404 | ||
| 종속기업 등 투자 | 1,154,111 | 2,948,424 | ||
| 기타 | 95,274 | 85,346 | ||
| 차감계 | 15,246,863 | 12,648,925 | ||
| 법인세율(%) (*2) | 26.5 | 26.4 | ||
| 이연법인세자산 총액 | 4,264,566 | 3,637,726 | ||
| < 가산할 일시적차이 > | ||||
| 공정가치위험회피손익 | (354,085) | (354,085) | (216,460) | (216,460) |
| 미수이자 | (634,218) | (576,037) | (751,320) | (809,501) |
| 대손충당금 | (46,262) | (46,262) | - | - |
| 유형자산손상차손 | (3,448) | (160) | - | (3,288) |
| 이연대출부대손익 | (690,979) | (690,979) | (666,878) | (666,878) |
| 압축기장충당금 | (15,163) | (9,097) | (9,097) | (15,163) |
| 파생상품평가손익 | (755,541) | (756,668) | (699,872) | (698,745) |
| 현재가치할인차금 | (9,703) | (9,703) | (2,745) | (2,745) |
| 합병영업권 | (65,288) | - | - | (65,288) |
| 재평가이익 | (1,103,292) | (40,475) | (37,738) | (1,100,555) |
| 종속기업 등 투자 | (1,311,712) | (153,737) | (976,380) | (2,134,355) |
| 유가증권평가손익 | (117,696) | (100,797) | (1,265,976) | (1,282,875) |
| 확정급여채무 | (3,014) | (2,917) | - | (97) |
| 퇴직보험료 | (2,193,624) | (92,124) | (270,034) | (2,371,534) |
| 선급출연금 관련 조정액 | (105,608) | (105,608) | (125,019) | (125,019) |
| 파생결합증권 | (1,071,093) | (1,071,093) | (994,405) | (994,405) |
| 기타(*1) | (12,763,953) | (1,690,382) | 30,714 | (11,042,857) |
| 소계 | (21,244,679) | (5,700,124) | (5,985,210) | (21,529,765) |
| (이연법인세부채 인식제외) | ||||
| 합병영업권 | (65,288) | (65,288) | ||
| 종속기업 등 투자 | (560,489) | (1,220,925) | ||
| 기타 | (446) | (446) | ||
| 차감계 | (20,618,456) | (20,243,106) | ||
| 법인세율(%)(*2) | 26.5 | 26.4 | ||
| 이연법인세부채 총액 | (5,638,051) | (5,458,413) | ||
| (*1) ㈜KB라이프생명보험 및 ㈜KB손해보험 취득으로 인한 PPA 금액 등이 포함됨.(*2) 2024년 이후 실현될 것으로 예상되는 이연법인세 자산(부채)은 26.4%를 적용하여 측정함. |
18. 매각예정자산 :
(1) 당기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가(*) | 손상차손누계액 | 순장부금액 | 순공정가치 | |
| 매각예정토지 | 82,878 | (48,986) | 33,892 | 44,906 |
| 매각예정건물 | 179,430 | (76,908) | 102,522 | 124,095 |
| 기타 매각예정자산 | 2,664 | (2,241) | 423 | 423 |
| 합계 | 264,972 | (128,135) | 136,837 | 169,424 |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가(*) | 손상차손누계액 | 순장부금액 | 순공정가치 | |
| 매각예정토지 | 107,452 | (21,604) | 85,848 | 104,024 |
| 매각예정건물 | 162,004 | (41,390) | 120,614 | 134,801 |
| 기타 매각예정자산 | 3,432 | (1,664) | 1,768 | 1,768 |
| 합계 | 272,888 | (64,658) | 208,230 | 240,593 |
| (*) 매각예정건물의 취득원가는 매각예정자산으로 분류 전 감가상각누계액이 차감된 금액임. |
(2) 당기말 매각예정자산의 공정가치 가치평가 정책, 기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 공정가치 | 평가기법(*1) | 비관측변수(*2) | 비관측변수추정 범위(%) | 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건물 및 토지 | 169,423 | 거래사례비교법 등 | 조정지수 | 0.54~2.01 | 관련 조정지수가 상승할수록공정가치는 상승함 |
| (*1) 감정평가금액을 유찰시 조정비율로 조정하여 평가함. (*2) 조정지수는 시점수정 또는 지역요인 또는 개별요인 등을 이용하여 산출함. |
매각예정자산 중 부동산은 전문 자격을 갖추고 있고 평가 대상 부동산의 소재지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었으며,매각예정자산의 공정가치는 주석 6-1. (2) 공정가치 서열체계 분류기준에 따라 모두 공정가치 수준 3으로 분류됩니다.(3) 당기 및 전기 중 매각예정자산손상차손누계액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 전입 | 환입 | 기타 | 기말 | |
| 매각예정자산손상차손누계액 | (64,658) | (49,259) | 2 | (14,219) | (128,134) |
| 구분 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 전입 | 환입 | 기타 | 기말 | |
| 매각예정자산손상차손누계액 | (62,111) | (5,660) | - | 3,113 | (64,658) |
(4) 당기말 현재 매각예정자산에 계상되어 있는 건물, 토지 및 기타 매각예정자산은 폐쇄 점포가 보유하고 있던 부동산 16건, PT Bank KB Bukopin Tbk.의 기존 대출차주에 대한 압류자산 352건으로서 경영진의 매각결정에 따라 매각예정자산으로 분류되었으나 미처분된 것입니다. 잔여 매각예정자산 368건에 대해서 계속적으로 적극적인 매각활동을 수행 중입니다.
19. 기타자산 :
(1) 당기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타금융자산 | ||
| 미수금 | 8,955,019 | 11,068,486 |
| 미수수익 | 3,271,649 | 3,130,004 |
| 보증금 | 918,515 | 946,356 |
| 미회수내국환채권 | 464,292 | 827,104 |
| 기타 | 1,322,780 | 887,661 |
| 대손충당금 | (518,864) | (304,567) |
| 현재가치할인차금 | (9,165) | (10,530) |
| 소계 | 14,404,226 | 16,544,514 |
| 기타비금융자산 | ||
| 미수금 | 5,435 | 1,407 |
| 선급비용 | 654,346 | 626,922 |
| 보증금 | 5,121 | 4,776 |
| 기타 | 3,809,175 | 3,822,047 |
| 대손충당금 | (14,666) | (12,769) |
| 소계 | 4,459,411 | 4,442,383 |
| 합계 | 18,863,637 | 20,986,897 |
(2) 당기 및 전기 중 기타자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 기타비금융자산 | 합계 | 기타금융자산 | 기타비금융자산 | 합계 | |
| 기초 | 304,567 | 12,769 | 317,336 | 136,075 | 18,530 | 154,605 |
| 사용 | (13,552) | (142) | (13,694) | (8,292) | (5,911) | (14,203) |
| 전(환)입액 | 155,770 | 1,987 | 157,757 | 188,279 | (1,450) | 186,829 |
| 사업결합 | - | - | - | 108 | - | 108 |
| 기타 | 72,079 | 52 | 72,131 | (11,603) | 1,600 | (10,003) |
| 기말 | 518,864 | 14,666 | 533,530 | 304,567 | 12,769 | 317,336 |
20. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 :
(1) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채 및 당기손익-공정가치 지정 금융부채 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||
| 차입매도유가증권 | 2,558,520 | 2,860,034 |
| 기타 | 159,212 | 93,438 |
| 소계 | 2,717,732 | 2,953,472 |
| 당기손익-공정가치 지정 금융부채 | ||
| 파생결합증권 | 8,002,499 | 7,966,963 |
| 소계 | 8,002,499 | 7,966,963 |
| 합계 | 10,720,231 | 10,920,435 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 지정 금융부채의 계약조건에 따라 만기에 상환할 금액과 장부금액의 차이는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 만기에 상환할 금액 | 7,947,236 | 7,871,014 |
| 장부금액 | 8,002,499 | 7,966,963 |
| 차이 | (55,263) | (95,949) |
21. 예수부채 :
당기말 및 전기말 현재 예수부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 종류 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 요구불예금 | 원화예수부채 | 156,242,487 | 151,836,599 |
| 외화예수부채 | 13,667,783 | 11,517,076 | |
| 요구불예금 소계 | 169,910,270 | 163,353,675 | |
| 기한부예금 | 원화예수부채 | 221,342,787 | 201,194,217 |
| 원화예수부채 공정가치위험회피손익 | 6,258 | (15) | |
| 원화예수부채 소계 | 221,349,045 | 201,194,202 | |
| 외화예수부채 | 28,299,460 | 24,602,818 | |
| 외화예수부채 공정가치위험회피손익 | (7,593) | (6,667) | |
| 외화예수부채 소계 | 28,291,867 | 24,596,151 | |
| 기한부예금 소계 | 249,640,912 | 225,790,353 | |
| 양도성예금증서 | 9,805,371 | 12,145,510 | |
| 투자계약부채 | 6,331,344 | 5,222,896 | |
| 합계 | 435,687,897 | 406,512,434 | |
22. 차입부채 :
(1) 당기말 및 전기말 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 일반차입금 | 52,433,193 | 50,675,884 |
| 환매조건부채권매도 등 | 12,803,106 | 15,652,135 |
| 콜머니 | 2,840,713 | 3,255,542 |
| 합계 | 68,077,012 | 69,583,561 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 일반차입금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 과목 | 차입처 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024.12.31 현재 | |||||
| 원화차입금 | 한은차입금 | 한국은행 | 1.50 | 4,618,026 | 2,520,472 |
| 정부차입금 | 소상공인시장진흥공단 외 | 0.00~3.50 | 2,409,409 | 2,500,160 | |
| 예금은행차입금 | 신한은행 외 | 2.20~6.76 | 1,267,487 | 1,764,900 | |
| 비통화금융기관차입금 | 한국증권금융 외 | 0.98~6.59 | 3,014,113 | 2,780,823 | |
| 기타차입금 | 한국산업은행 외 | 0.00~8.83 | 22,294,928 | 22,645,638 | |
| 소계 | 33,603,963 | 32,211,993 | |||
| 외화차입금 | 외화타점차 | 우리은행 외 | - | 15,155 | 38,191 |
| 은행차입금 | Citicorp International Ltd 외 | 1.97~9.15 | 15,914,710 | 15,437,388 | |
| 기타금융기관차입금 | 수출입은행 외 | 5.00~5.26 | 6,027 | 24,662 | |
| 기타외화차입금 | DBS BANK 외 | 0.00~8.33 | 2,893,338 | 2,963,650 | |
| 소계 | 18,829,230 | 18,463,891 | |||
| 합계 | 52,433,193 | 50,675,884 | |||
(3) 당기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 과목 | 차입처 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 2024.12.31 현재 | ||||
| 환매조건부채권매도 | 개인, 단체, 법인 | 0.00~6.60 | 12,794,534 | 15,645,498 |
| 매출어음 | 창구매출 | 1.55~2.00 | 8,572 | 6,637 |
| 합계 | 12,803,106 | 15,652,135 | ||
(4) 당기말 및 전기말 현재 콜머니의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 과목 | 차입처 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 2024.12.31 현재 | ||||
| 원화콜머니 | 흥국자산운용 외 | 3.28~3.43 | 820,000 | 1,540,000 |
| 외화콜머니 | BANK CIMB NIAGA 외 | 1.45~8.80 | 2,020,713 | 1,715,542 |
| 합계 | 2,840,713 | 3,255,542 | ||
23. 사채 :
(1) 당기말 및 전기말 현재 발행사채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 2024.12.31 현재 | |||
| 원화발행사채 | |||
| 구조화사채 | 5.15~5.86 | 20,560 | 90,640 |
| 교환사채(*) | - | - | 240,000 |
| 원화후순위고정금리사채 | 2.02~4.90 | 4,445,150 | 4,453,970 |
| 원화일반고정금리사채 | 1.39~9.50 | 54,370,733 | 45,624,127 |
| 원화일반변동금리사채 | 2.83~5.79 | 1,250,000 | 5,410,000 |
| 소계 | 60,086,443 | 55,818,737 | |
| 원화발행사채 공정가치위험회피손익 | (108,207) | (141,073) | |
| 원화발행사채 할인발행차금 | (57,075) | (29,670) | |
| 원화발행사채 교환권조정 | - | (5,104) | |
| 원화발행사채 소계 | 59,921,161 | 55,642,890 | |
| 외화발행사채 | |||
| 외화일반변동금리사채 | 3.27~6.08 | 3,122,201 | 2,532,921 |
| 외화일반고정금리사채 | 0.05~7.40 | 13,229,773 | 11,109,296 |
| 소계 | 16,351,974 | 13,642,217 | |
| 외화발행사채 공정가치위험회피손익 | (63,717) | (68,706) | |
| 외화발행사채 할인발행차금 | (38,161) | (39,733) | |
| 외화발행사채 소계 | 16,250,096 | 13,533,778 | |
| 합계 | 76,171,257 | 69,176,668 | |
| (*) 교환사채의 부채요소 공정가치는 동일한 조건의 교환권이 없는 사채의 시장이자율을 적용하였고, 발행금액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 교환권의 가치에 해당하며, 자본으로 계상하였습니다. 교환대상은 ㈜KB금융지주 자기주식으로교환금액 48,000원, 교환주식수는 5백만주이고, 교환권은 2024년 2월 14일에 모두 행사되었습니다. |
(2) 당기 및 전기 중 발행사채의 액면금액기준 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 발행 | 상환 | 기타 | 기말 | |
| 원화발행사채 | |||||
| 구조화사채 | 90,640 | - | (70,080) | - | 20,560 |
| 교환사채 | 240,000 | - | (240,000) | - | - |
| 원화후순위고정금리사채 | 4,453,970 | - | (8,820) | - | 4,445,150 |
| 원화일반고정금리사채 | 45,624,127 | 82,306,421 | (73,559,815) | - | 54,370,733 |
| 원화일반변동금리사채 | 5,410,000 | 440,000 | (4,600,000) | - | 1,250,000 |
| 소계 | 55,818,737 | 82,746,421 | (78,478,715) | - | 60,086,443 |
| 외화발행사채 | |||||
| 외화일반변동금리사채 | 2,532,921 | 975,755 | (728,965) | 342,490 | 3,122,201 |
| 외화일반고정금리사채 | 11,109,296 | 2,620,029 | (1,880,406) | 1,380,854 | 13,229,773 |
| 소계 | 13,642,217 | 3,595,784 | (2,609,371) | 1,723,344 | 16,351,974 |
| 합계 | 69,460,954 | 86,342,205 | (81,088,086) | 1,723,344 | 76,438,417 |
| 구분 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 발행 | 상환 | 기타 | 기말 | |
| 원화발행사채 | |||||
| 구조화사채 | 710 | 90,000 | (70) | - | 90,640 |
| 교환사채 | 240,000 | - | - | - | 240,000 |
| 원화후순위고정금리사채 | 5,354,890 | - | (900,920) | - | 4,453,970 |
| 원화일반고정금리사채 | 45,424,094 | 74,530,666 | (74,330,633) | - | 45,624,127 |
| 원화일반변동금리사채 | 5,455,000 | 4,470,000 | (4,515,000) | - | 5,410,000 |
| 소계 | 56,474,694 | 79,090,666 | (79,746,623) | - | 55,818,737 |
| 외화발행사채 | |||||
| 외화일반변동금리사채 | 2,168,341 | 1,673,645 | (1,349,020) | 39,955 | 2,532,921 |
| 외화일반고정금리사채 | 10,482,244 | 2,963,436 | (2,587,629) | 251,245 | 11,109,296 |
| 소계 | 12,650,585 | 4,637,081 | (3,936,649) | 291,200 | 13,642,217 |
| 합계 | 69,125,279 | 83,727,747 | (83,683,272) | 291,200 | 69,460,954 |
24. 충당부채 :
(1) 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미사용약정충당부채 | 297,855 | 379,666 |
| 지급보증충당부채 | 56,097 | 183,454 |
| 금융보증계약충당부채 | 7,378 | 6,500 |
| 복구충당부채 | 180,590 | 155,214 |
| 기타충당부채 | 385,712 | 719,584 |
| 합계 | 927,632 | 1,444,418 |
(2) 당기 및 전기 중 미사용약정충당부채와 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미사용약정충당부채 | 지급보증충당부채 | |||||
| 12개월 기대신용손실 측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 12개월 기대신용 손실 측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | |||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | 손상 미인식 | 손상 인식 | |||
| 기초 | 232,674 | 136,318 | 10,674 | 30,849 | 148,197 | 4,408 |
| Stage간 분류 이동 | ||||||
| 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 | 90,484 | (84,851) | (5,633) | 87,306 | (87,306) | - |
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 | (19,576) | 20,367 | (791) | (464) | 464 | - |
| 손상발생 | (720) | (2,150) | 2,870 | (52) | (85) | 137 |
| 전(환)입 | (88,390) | 9,139 | (5,210) | (90,285) | (58,819) | 9,309 |
| 기타변동 (환율변동 등) | 2,523 | 152 | (25) | 12,111 | 36 | 291 |
| 기말 | 216,995 | 78,975 | 1,885 | 39,465 | 2,487 | 14,145 |
| 구분 | 전기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미사용약정충당부채 | 지급보증충당부채 | |||||
| 12개월 기대신용손실 측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 12개월 기대신용 손실 측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | |||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | 손상 미인식 | 손상 인식 | |||
| 기초 | 179,885 | 151,067 | 11,230 | 26,906 | 118,724 | 7,899 |
| Stage간 분류 이동 | ||||||
| 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 | 60,499 | (58,210) | (2,289) | 421 | (421) | - |
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 | (17,814) | 18,142 | (328) | (356) | 457 | (101) |
| 손상발생 | (476) | (2,177) | 2,653 | (3,994) | (113) | 4,107 |
| 전(환)입 | 8,946 | 26,988 | (553) | 7,708 | 28,401 | (7,603) |
| 기타변동 (환율변동 등) | 1,634 | 508 | (39) | 164 | 1,149 | 106 |
| 기말 | 232,674 | 136,318 | 10,674 | 30,849 | 148,197 | 4,408 |
(3) 당기 및 전기 중 금융보증계약충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 6,500 | 2,955 |
| 전입 | 15,779 | 3,545 |
| 기타 | (14,901) | - |
| 기말 | 7,378 | 6,500 |
(4) 당기 및 전기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 155,214 | 159,033 |
| 증가 | 7,846 | 6,885 |
| 환입 | (1,422) | (3,681) |
| 사용 | (4,632) | (14,534) |
| 상각 할인액 | 5,221 | 6,177 |
| 할인율변동효과 | 18,363 | 1,334 |
| 기말 | 180,590 | 155,214 |
복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 리스기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.
(5) 당기 및 전기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 포인트충당부채 | 휴면예금 | 소송충당부채 | 기타 (*1)(*2)(*3) | 합계 | |
| 기초 (*1) | 47 | 3,359 | 185,667 | 530,511 | 719,584 |
| 증가 | 80 | 2,803 | 53,125 | 806,860 | 862,868 |
| 감소 | (54) | (3,009) | (84,490) | (1,115,767) | (1,203,320) |
| 기타 | - | - | 1,912 | 4,668 | 6,580 |
| 기말 (*1)(*2) (*3) | 73 | 3,153 | 156,214 | 226,272 | 385,712 |
| 구분 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 포인트충당부채 | 휴면예금 | 소송충당부채 | 기타 (*1)(*3) | 합계 | |
| 기초 | 46 | 2,794 | 113,527 | 159,635 | 276,002 |
| 증가 | 64 | 4,686 | 78,392 | 391,849 | 474,991 |
| 감소 | (63) | (4,121) | (10,358) | (19,602) | (34,144) |
| 기타 | - | - | 4,106 | (1,371) | 2,735 |
| 기말 (*1) (*3) | 47 | 3,359 | 185,667 | 530,511 | 719,584 |
| (*1) 당기말 및 전기말 현재 민생금융지원방안 프로그램과 관련된 기타충당부채 각각 17,064백만원과 333,290백만원이 포함되어 있음. (*2) 당기말 홍콩H지수 자율조정 보상금 관련 기타충당부채 55,182백만원이 포함되어 있음.(*3) 당기말 및 전기말 현재 KB부동산신탁(주)의 책임준공관리형 토지신탁 사업 약정과 관련된 기타충당부채 각각 33,776백만원과 59,823백만원이 포함되어 있음. |
25. 순확정급여부채(자산) :
(1) 확정급여제도
연결실체는 확정급여형퇴직연금제도를 시행하고 있으며, 확정급여형퇴직연금제도의 특징은 다음과 같습니다.
- 연결실체의 의무는 약정한 급여를 전ㆍ현직 종업원에게 지급하는 것입니다.
- 연결실체가 보험수리적 위험(실제급여액이 기대급여액을 초과할 위험)과 투자위험 을 실질적으로 부담합니다.
연결재무상태표에 인식되어 있는 순확정급여부채는 독립적인 외부계리인을 통해 보험수리적 평가기법에 따라 산출되었습니다. 확정급여채무의 계산방법은 예측단위적립방식(PUC: Projected Unit Credit)을 사용하였습니다. 할인율, 미래급여인상률, 사망률, 소비자물가지수 등 계리모델에서 사용된 데이터는 사용가능한 시장정보 및 역사적 자료를 기반으로 한 가정값이며, 매년 갱신됩니다.
위와 같은 보험수리적 가정은 시장상황의 변동 및 경제동향, 사망률 추세 등 실제상황의 변화와 상당히 다를 수 있습니다. 이러한 가정의 변화는 향후 순확정급여부채 및 미래에 지급해야 할 퇴직급여에 영향을 미칠 수 있습니다. 연결실체는 이러한 보험수리적가정의 변화에 따른 손익을 전액 기타포괄손익에 반영합니다.
(2) 당기 및 전기 중 순확정급여부채(자산)의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | ||
|---|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산의 공정가치 | 순확정급여부채(자산) | |
| 기초금액 | 2,362,952 | (2,655,173) | (292,221) |
| 당기근무원가 | 216,612 | - | 216,612 |
| 정산으로 인한 손익 | (1,751) | - | (1,751) |
| 이자원가(수익) | 94,050 | (107,712) | (13,662) |
| 재측정요소: | |||
| 인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익 | (2,786) | - | (2,786) |
| 재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익 | 145,060 | - | 145,060 |
| 경험조정에 의한 보험수리적손익 | 2,670 | - | 2,670 |
| 사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외) | - | (27,251) | (27,251) |
| 연결실체가 납입하는 기여금 | - | (131,400) | (131,400) |
| 제도에서 지급한 금액(정산) | (457) | 457 | - |
| 제도에서 지급한 금액(정산비관련) | (225,551) | 225,551 | - |
| 연결실체에서 직접 지급한 퇴직급여지급액 | (54,902) | - | (54,902) |
| 계열사 전입(전출) | 952 | (201) | 751 |
| 환율변동효과 | 613 | (76) | 537 |
| 기타 | 72 | (42) | 30 |
| 기말금액(*) | 2,537,534 | (2,695,847) | (158,313) |
| 구분 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산의 공정가치 | 순확정급여부채(자산) | |
| 기초금액 | 2,215,330 | (2,608,519) | (393,189) |
| 당기근무원가 | 199,882 | - | 199,882 |
| 정산으로 인한 손익 | 55 | - | 55 |
| 이자원가(수익) | 107,586 | (130,632) | (23,046) |
| 재측정요소: | |||
| 인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익 | (3,950) | - | (3,950) |
| 재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익 | 123,238 | - | 123,238 |
| 경험조정에 의한 보험수리적손익 | 1,558 | - | 1,558 |
| 사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외) | - | (18,228) | (18,228) |
| 연결실체가 납입하는 기여금 | - | (121,799) | (121,799) |
| 제도에서 지급한 금액(정산) | (6,755) | 6,755 | - |
| 제도에서 지급한 금액(정산비관련) | (217,031) | 217,031 | - |
| 연결실체에서 직접 지급한 퇴직급여지급액 | (53,606) | - | (53,606) |
| 계열사 전입(전출) | 457 | 202 | 659 |
| 환율변동효과 | (3,450) | (177) | (3,627) |
| 사업결합과 사업처분의 영향 | (309) | - | (309) |
| 기타 | (53) | 194 | 141 |
| 기말금액(*) | 2,362,952 | (2,655,173) | (292,221) |
| (*) 당기말 순확정급여자산 158,313백만원은 순확정급여자산 258,500백만원에서 순확정급여부채 100,187백만원을 차감한 금액이며, 전기말 순확정급여부채 292,221백만원은 순확정급여자산 374,090백만원에서 순확정급여부채 81,869백만원을 차감한 금액임. |
(3) 당기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 2,537,534 | 2,362,952 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,695,847) | (2,655,173) |
| 순확정급여부채(자산) | (158,313) | (292,221) |
(4) 당기 및 전기 중 퇴직급여의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 216,612 | 199,882 |
| 순확정급여부채의 순이자비용 | (13,662) | (23,046) |
| 정산으로 인한 손익 | (1,751) | 55 |
| 퇴직급여(*) | 201,199 | 176,891 |
| (*) 당기 중 보험서비스비용 20,326백만원 및 기타영업손익 3,302백만원, 선급금 90백만원, 전기 중 보험서비스비용 18,308백만원 및 기타영업손익 2,824백만원, 선급금 189백만원으로 계상된 퇴직급여가 포함되어 있음. |
(5) 당기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식한 재측정요소는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 재측정요소: | ||
| 사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외) | 27,251 | 18,228 |
| 보험수리적손익 | (144,944) | (120,846) |
| 법인세효과 | 31,076 | 25,895 |
| 환율변동효과 | 1,242 | 4,553 |
| 법인세차감후 재측정손익 | (85,375) | (72,170) |
(6) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역별 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | ||
|---|---|---|---|
| 활성시장가격존재 | 활성시장가격미존재 | 총계 | |
| 현금 및 예치금 | - | 2,601,582 | 2,601,582 |
| 채무상품 | - | 93,416 | 93,416 |
| 투자펀드 | - | 849 | 849 |
| 합계 | - | 2,695,847 | 2,695,847 |
| 구분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 활성시장가격존재 | 활성시장가격미존재 | 총계 | |
| 현금 및 예치금 | - | 2,604,272 | 2,604,272 |
| 채무상품 | - | 45,833 | 45,833 |
| 투자펀드 | - | 5,068 | 5,068 |
| 합계 | - | 2,655,173 | 2,655,173 |
(7) 당기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다(단위:%).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 3.10~3.70 | 3.80~4.40 |
| 임금상승률 | 0.00~7.00 | 0.00~7.00 |
| 퇴사율 | 0.00~38.60 | 0.00~38.60 |
기대사망률은 2023년 보험개발원 경험생명표(퇴직연금)를 기초로 산출하였습니다.
(8) 당기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.
| 구분 | 가정의 변동 | 확정급여채무에 대한 영향 | |
|---|---|---|---|
| 가정의 증가 | 가정의 감소 | ||
| 할인율 | 0.5%p. | 3.37% 감소 | 3.59% 증가 |
| 임금상승률 | 0.5%p. | 3.57% 증가 | 3.38% 감소 |
| 퇴사율 | 0.5%p. | 0.21% 감소 | 0.22% 증가 |
상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. (9) 당기말 현재 향후 할인되지 않은 연금 급여지급액(미래예상급여 포함)의 만기분석은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 1년이하 | 1년초과~2년이하 | 2년초과~5년이하 | 5년초과~10년이하 | 10년초과 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 급여지급액(*) | 234,553 | 267,161 | 915,032 | 1,560,220 | 7,019,755 | 9,996,721 |
| (*) 승진보상형 DC제도에 따라 지급이 확정된 금액은 제외함. |
연결실체의 확정급여채무 가중평균 만기는 최단 1년에서 최장 11년입니다.(10) 보고기간 후에 개시하는 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 사용자의 합리적인 추정치는 161,184백만원입니다.
26. 기타부채 :
당기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타금융부채 | ||
| 미지급금 | 15,229,554 | 17,953,030 |
| 선불카드 및 직불카드채무 | 36,125 | 36,005 |
| 미지급비용 | 5,862,874 | 5,592,853 |
| 금융보증계약부채 | 31,668 | 47,199 |
| 수입보증금 | 1,079,417 | 1,139,506 |
| 미지급내국환채무 | 295,326 | 2,864,203 |
| 미지급외국환채무 | 268,794 | 215,730 |
| 타회계사업차입부채 | 4,404 | 2,793 |
| 신탁계정미지급금 | 8,232,002 | 8,142,102 |
| 대리점 | 794,661 | 514,642 |
| 대행업무수입금 | 733,654 | 249,379 |
| 미지급배당금 | 1,836 | 7,455 |
| 리스부채 | 964,399 | 588,803 |
| 기타 | 60,169 | 63,216 |
| 소계 | 33,594,883 | 37,416,916 |
| 기타비금융부채 | ||
| 미지급금 | 395,951 | 353,074 |
| 선수수익 | 367,468 | 351,677 |
| 미지급비용 | 1,153,956 | 961,464 |
| 포인트이연수익 | 238,584 | 242,346 |
| 수입제세 | 286,435 | 306,709 |
| 기타 | 392,385 | 632,749 |
| 소계 | 2,834,779 | 2,848,019 |
| 합계 | 36,429,662 | 40,264,935 |
27. 자본 :(1) 자본금
1) 당기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식의 종류 | 보통주 | 보통주 |
| 발행할 주식의 총수 | 1,000,000,000주 | 1,000,000,000주 |
| 1주의 금액 | 5,000원 | 5,000원 |
| 발행한 주식의 총수 | 393,528,423주 | 403,511,072주 |
| 자본금(*) | 2,090,558 | 2,090,558 |
| (*) 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다. |
2) 당기 및 전기 중 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 378,663,825 | 389,634,335 |
| 증가 | 5,000,000 | - |
| 감소 | (10,063,106) | (10,970,510) |
| 기말 | 373,600,719 | 378,663,825 |
(2) 신종자본증권당기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024.12.31 현재 | |||||
| 제1-1회 신종자본증권(*) | 2019-05-02 | 영구채 | - | - | 349,309 |
| 제1-2회 신종자본증권 | 2019-05-02 | 영구채 | 3.44 | 49,896 | 49,896 |
| 제2-1회 신종자본증권 | 2020-05-08 | 영구채 | 3.30 | 324,099 | 324,099 |
| 제2-2회 신종자본증권 | 2020-05-08 | 영구채 | 3.43 | 74,812 | 74,812 |
| 제3-1회 신종자본증권 | 2020-07-14 | 영구채 | 3.17 | 369,099 | 369,099 |
| 제3-2회 신종자본증권 | 2020-07-14 | 영구채 | 3.38 | 29,922 | 29,922 |
| 제4-1회 신종자본증권 | 2020-10-20 | 영구채 | 3.00 | 433,996 | 433,996 |
| 제4-2회 신종자본증권 | 2020-10-20 | 영구채 | 3.28 | 64,855 | 64,855 |
| 제5-1회 신종자본증권 | 2021-02-19 | 영구채 | 2.67 | 419,071 | 419,071 |
| 제5-2회 신종자본증권 | 2021-02-19 | 영구채 | 2.87 | 59,862 | 59,862 |
| 제5-3회 신종자본증권 | 2021-02-19 | 영구채 | 3.28 | 119,727 | 119,727 |
| 제6-1회 신종자본증권 | 2021-05-28 | 영구채 | 3.20 | 165,563 | 165,563 |
| 제6-2회 신종자본증권 | 2021-05-28 | 영구채 | 3.60 | 109,708 | 109,708 |
| 제7-1회 신종자본증권 | 2021-10-08 | 영구채 | 3.57 | 208,468 | 208,468 |
| 제7-2회 신종자본증권 | 2021-10-08 | 영구채 | 3.80 | 59,834 | 59,834 |
| 제8-1회 신종자본증권 | 2022-02-16 | 영구채 | 4.00 | 442,970 | 442,970 |
| 제8-2회 신종자본증권 | 2022-02-16 | 영구채 | 4.30 | 155,626 | 155,626 |
| 제9-1회 신종자본증권 | 2022-05-12 | 영구채 | 4.68 | 478,829 | 478,829 |
| 제9-2회 신종자본증권 | 2022-05-12 | 영구채 | 4.97 | 19,906 | 19,906 |
| 제10-1회 신종자본증권 | 2022-08-26 | 영구채 | 4.90 | 407,936 | 407,936 |
| 제10-2회 신종자본증권 | 2022-08-26 | 영구채 | 5.15 | 70,819 | 70,819 |
| 제10-3회 신종자본증권 | 2022-08-26 | 영구채 | 5.30 | 19,944 | 19,944 |
| 제11-1회 신종자본증권 | 2023-02-03 | 영구채 | 4.90 | 548,681 | 548,681 |
| 제11-2회 신종자본증권 | 2023-02-03 | 영구채 | 5.03 | 49,871 | 49,871 |
| 제12회 신종자본증권 | 2024-02-28 | 영구채 | 4.39 | 399,084 | - |
| 합계 | 5,082,578 | 5,032,803 | |||
| (*) 2024년 5월 2일 KB금융지주 제1-1회 상각형 조건부 자본증권의 콜옵션 행사로 350,000백만원 전액 중도상환 되었습니다. |
상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 7년 또는 10년이 지난 후 연결실체가 조기상환할 수 있습니다. 한편, ㈜국민은행이 발행한 신종자본증권 1,065,613백만원, KB증권(주)이 발행한 232,647백만원 및 (주)KB라이프생명이 발행한 49,800백만원,(주)KB국민카드가 발행한 249,150백만원, KB부동산신탁(주)이 발행한 19,993백만원은 비지배지분으로 인식하고 있으며, 발행일로부터 5년 중도상환옵션, 옵션 도래일 이후 매 이자기일마다 연결실체의 선택에 의해 중도상환할 수 있습니다.(3) 자본잉여금
당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 13,190,274 | 13,190,274 |
| 자기주식처분손실 | (477,358) | (481,332) |
| 기타자본잉여금 | 3,933,818 | 3,927,041 |
| 교환사채 교환권대가 | - | 11,933 |
| 합계 | 16,646,734 | 16,647,916 |
(4) 기타포괄손익누계액
당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (247,241) | (161,295) |
| 외환차이 | 809,089 | 261,752 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익 | (1,518,990) | (2,735,499) |
| 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분 | (3,153) | (3,318) |
| 현금흐름위험회피수단의 손익 | 108,318 | 73,555 |
| 해외사업장순투자위험회피수단의 손익 | (316,109) | (129,401) |
| 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동 관련손익 | (17,314) | (11,800) |
| 보험계약자산(부채)순금융손익 | 1,682,322 | 4,858,650 |
| 합계 | 496,922 | 2,152,644 |
(5) 이익잉여금
1) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*1) | 1,219,810 | 1,007,686 |
| 임의적립금 | 982,000 | 982,000 |
| 이익잉여금(*2) | 32,606,410 | 29,944,914 |
| 합계 | 34,808,220 | 31,934,600 |
| (*1) 지배기업은 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당결의시마다 지배기업 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없음.(*2) 당기말 및 전기말 현재 지배기업이 이익잉여금 내 유보한 대손준비금은 각각 4,370,051백만원 및 4,320,506백만원입니다. |
2) 대손준비금대손준비금은 금융지주회사감독규정 26조~28조에 근거하여 산출 및 공시되는 사항입니다. ① 당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지배기업주주지분 해당액 | 4,370,051 | 4,320,506 |
| 비지배지분 해당액 | 169,603 | 173,393 |
| 합계 | 4,539,654 | 4,493,899 |
② 당기 및 전기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 대손준비금 전(환)입액 | 49,545 | (35,228) |
| 대손준비금 반영후 조정이익(*1)(*2) | 4,828,877 | 4,445,148 |
| 대손준비금 반영후 기본주당 조정이익(*1) | 12,749 | 11,575 |
| 대손준비금 반영후 희석주당 조정이익(*1) | 12,597 | 11,308 |
| (*1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의대손준비금 전입액을 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임.(*2) 신종자본증권 배당금 차감후 금액임. |
(6) 자기주식
당기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주, 백만원).
| 구분 | 당기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 소각 | 기말 | |
| 주식수(*) | 24,847,247 | 10,063,106 | (5,000,000) | (9,982,649) | 19,927,704 |
| 장부금액 | 1,165,837 | 820,000 | (234,600) | (515,177) | 1,236,060 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 소각 | 기말 | |
| 주식수 | 19,262,733 | 10,970,510 | (5,385,996) | 24,847,247 |
| 장부금액 | 836,188 | 571,745 | (242,096) | 1,165,837 |
| (*) 교환사채 교환을 위하여 예탁결제원에 예탁되었던 자기주식 중 5백만주가 2024년 2월 14일 교환권 행사로 모두 처분되었습니다. |
지배기업은 2023년 7월 25일자 이사회 결의에 의거 취득한 5,584,514주(300,000백만원)의 자기주식 및 2024년 2월 7일자 이사회 결의에 의거 취득한 4,398,135주(320,000백만원)의 자기주식을 2024년 8월 14일에 소각하였습니다.또한, 지배기업은 2024년 7월 23일 이사회 결의에 의거 400,000백만원의 자기주식을 2025년 3월 4일까지 신탁계약으로 취득하여 신탁계약 종료 이후 소각할 예정이며, 2024년 10월 24일 이사회 결의에 의거 100,000백만원의 자기주식을 2025년 4월 30일까지 신탁계약으로 취득하여 신탁계약 종료 이후 소각할 예정입니다.28. 순이자이익 :
당기 및 전기의 이자수익 및 이자비용, 순이자이익은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 예치금 | 2,889 | 1,746 |
| 당기손익-공정가치 측정 유가증권 | 1,422,251 | 1,400,912 |
| 당기손익-공정가치 측정 대출채권 | 33,372 | 12,708 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 | 2,693,188 | 2,225,549 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 | 55,314 | 39,084 |
| 상각후원가 측정 예치금 | 395,886 | 351,797 |
| 상각후원가 측정 유가증권 | 1,236,448 | 1,123,957 |
| 상각후원가 측정 대출채권 | 24,006,088 | 23,439,034 |
| 보험금융 | 31,317 | 20,899 |
| 기타 | 614,632 | 526,338 |
| 소계 | 30,491,385 | 29,142,024 |
| 이자비용 | ||
| 예수부채 | 10,379,055 | 10,052,830 |
| 차입부채 | 2,548,842 | 2,519,463 |
| 사채 | 2,623,198 | 2,306,823 |
| 보험금융 | 1,477,757 | 1,534,458 |
| 기타 | 635,819 | 547,590 |
| 소계 | 17,664,671 | 16,961,164 |
| 순이자이익 | 12,826,714 | 12,180,860 |
당기 및 전기 중 대출채권과 관련하여 손상자산으로부터 발생한 이자수익금액은 각각 92,741백만원과 73,543 백만원입니다.29. 순수수료이익 :
당기 및 전기의 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료이익은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 수수료수익 | ||
| 뱅킹업무관련수수료 | 187,563 | 181,841 |
| 여신업무관련수수료 | 113,553 | 96,469 |
| 신용및직불카드관련수수료 | 1,661,516 | 1,598,964 |
| 대리사무취급수수료 | 215,382 | 198,402 |
| 신탁보수관련수수료 | 288,097 | 375,007 |
| 펀드운용수수료 | 140,107 | 133,027 |
| 지급보증관련수수료 | 95,588 | 77,291 |
| 외환수입수수료 | 362,449 | 308,747 |
| 증권대행수수료 | 123,833 | 113,476 |
| 타회계사업위탁수수료 | 34,453 | 33,873 |
| 증권업수입수수료 | 663,054 | 656,424 |
| 리스관련수수료 | 1,120,384 | 1,096,933 |
| 기타 | 475,864 | 497,620 |
| 소계 | 5,481,843 | 5,368,074 |
| 수수료비용 | ||
| 트레이딩업무관련지급수수료(*) | 49,631 | 56,331 |
| 여신업무관련지급수수료 | 35,312 | 34,040 |
| 신용및직불카드관련지급수수료 | 824,532 | 861,639 |
| 외부용역관련수수료 | 149,810 | 167,927 |
| 외환지급수수료 | 118,475 | 93,277 |
| 기타 | 454,456 | 481,336 |
| 소계 | 1,632,216 | 1,694,550 |
| 순수수료이익 | 3,849,627 | 3,673,524 |
| (*) 당기손익-공정가치 측정 금융상품에서 발생한 수수료임. |
30. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 :
(1) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익은 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다. 당기 및 전기의 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 채무상품 | 3,571,736 | 3,904,088 |
| 지분상품 | 750,633 | 818,610 |
| 소계 | 4,322,369 | 4,722,698 |
| 매매목적 파생금융상품 | ||
| 이자율 | 5,053,285 | 7,195,387 |
| 통화 | 17,434,391 | 9,230,401 |
| 주식 및 주가지수 | 2,394,867 | 2,027,294 |
| 신용 | 46,619 | 41,234 |
| 상품 | 63,666 | 30,829 |
| 기타 | 64,960 | 173,215 |
| 소계 | 25,057,788 | 18,698,360 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 356,827 | 192,334 |
| 기타금융상품 | 522 | 502 |
| 합계 | 29,737,506 | 23,613,894 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 채무상품 | 1,491,166 | 1,106,981 |
| 지분상품 | 917,182 | 372,969 |
| 소계 | 2,408,348 | 1,479,950 |
| 매매목적 파생금융상품 | ||
| 이자율 | 5,170,159 | 7,439,802 |
| 통화 | 18,093,278 | 9,271,983 |
| 주식 및 주가지수 | 2,120,380 | 2,164,455 |
| 신용 | 43,821 | 44,971 |
| 상품 | 57,086 | 42,150 |
| 기타 | 155,760 | 166,403 |
| 소계 | 25,640,484 | 19,129,764 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 358,441 | 509,835 |
| 기타금융상품 | 692 | 387 |
| 합계 | 28,407,965 | 21,119,936 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 | 1,329,541 | 2,493,958 |
(2) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 순손익당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 순손익은 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다. 당기 및 전기의 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 순손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련수익 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 | 323,412 | 726,277 |
| 소계 | 323,412 | 726,277 |
| 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련비용 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 | 640,872 | 1,057,170 |
| 소계 | 640,872 | 1,057,170 |
| 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 순손익 | (317,460) | (330,893) |
31. 기타영업손익 : 당기 및 전기의 기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기타영업수익 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 관련수익 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권상환익 | 9,738 | 7,326 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권매매익 | 128,169 | 59,666 |
| 소계 | 137,907 | 66,992 |
| 상각후원가 측정 금융자산 관련수익 | ||
| 상각후원가 측정 대출채권매각익 | 136,706 | 99,942 |
| 상각후원가 측정 유가증권매매익 | 1,019 | 174 |
| 소계 | 137,725 | 100,116 |
| 위험회피관련수익 | 480,584 | 361,281 |
| 외환거래이익 | 6,070,151 | 6,480,621 |
| 배당금수익 | 86,524 | 47,769 |
| 기타 | 673,191 | 593,871 |
| 합계 | 7,586,082 | 7,650,650 |
| 기타영업비용 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 관련비용 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권상환손 | 66 | 8 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권매매손 | 242,846 | 323,147 |
| 소계 | 242,912 | 323,155 |
| 상각후원가 측정 금융자산 관련비용 | ||
| 상각후원가 측정 대출채권매각손 | 115,318 | 49,534 |
| 소계 | 115,318 | 49,534 |
| 위험회피관련비용 | 425,612 | 379,343 |
| 외환거래손실 | 5,375,351 | 6,130,076 |
| 예금보험료 | 590,148 | 570,465 |
| 신용보증기금출연료 | 362,234 | 327,764 |
| 운용리스자산 감가상각비 | 701,917 | 713,056 |
| 기타 | 1,645,601 | 1,870,246 |
| 합계 | 9,459,093 | 10,363,639 |
| 기타영업손익 | (1,873,011) | (2,712,989) |
32. 일반관리비 :
(1) 당기 및 전기의 일반관리비의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 | |
|---|---|---|---|
| 종업원관련비용 | 종업원급여-급여 | 2,707,446 | 2,621,008 |
| 종업원급여-기타 | 855,152 | 860,038 | |
| 퇴직급여-확정급여형 | 177,481 | 155,720 | |
| 퇴직급여-확정기여형 | 33,995 | 32,160 | |
| 해고급여 | 306,617 | 275,632 | |
| 주식기준보상 | 140,453 | 69,703 | |
| 소계 | 4,221,144 | 4,014,261 | |
| 감가상각비 및 상각비 | 916,295 | 865,927 | |
| 기타일반관리비 | 임차료 | 92,392 | 100,761 |
| 세금과공과 | 324,621 | 303,987 | |
| 통신비 | 48,223 | 48,704 | |
| 전력수도료 | 49,063 | 45,255 | |
| 인쇄 및 도서비 | 7,813 | 9,263 | |
| 수선유지비 | 52,298 | 51,202 | |
| 차량비 | 18,313 | 18,015 | |
| 여비교통비 | 16,881 | 18,177 | |
| 교육훈련비 | 43,118 | 44,275 | |
| 지급수수료 | 249,774 | 233,403 | |
| 전산업무비 | 352,985 | 354,842 | |
| 광고선전비 | 230,656 | 230,192 | |
| 기타 | 315,048 | 309,142 | |
| 소계 | 1,801,185 | 1,767,218 | |
| 합계 | 6,938,624 | 6,647,406 | |
(2) 주식기준보상
1) Stock Grant연결실체는 2007년 11월부터 임원 및 종업원에게 부여하는 주식기준보상방법을 Stock Option에서 Stock Grant로 변경하였습니다. Stock Grant는 최초 약정시점에 최대 주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 목표 달성 정도에 따라 지급받는 주식수량이 정해지는 제도입니다.① 당기말 현재 장기성과연동형 Stock Grant의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).
| 회사명 | 회차 | 부여일 | 부여수량(*1) | 가득조건(*2) |
|---|---|---|---|---|
| ㈜KB금융지주 | 34차 | 2022-02-01 | 644 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70% |
| 36차 | 2023-01-01 | 26,071 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 0%~30%, 비시장조건(*4) 70%~100% | |
| 37차 | 2023-04-01 | 1,830 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70% | |
| 38차 | 2023-11-21 | 55,547 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 35%, 비시장조건(*5) 65% | |
| 39차 | 2024-01-01 | 69,628 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 0%~30%, 비시장조건(*4) 70%~100% | |
| 40차 | 2024-02-01 | 511 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70% | |
| 41차 | 2024-04-06 | 6,270 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70% | |
| 42차 | 2024-04-26 | 616 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 0%, 비시장조건(*4) 100% | |
| 이연지급 확정분 | 2015 | 2,123 | 가득조건 충족 | |
| 2020 | 284 | |||
| 2021 | 9,060 | |||
| 2022 | 26,240 | |||
| 2023 | 71,682 | |||
| 소 계 | 270,506 | |||
| ㈜국민은행 | 85차 | 2022-01-01 | 6,740 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100% |
| 86차 | 2022-02-01 | 1,525 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100% | |
| 90차 | 2022-07-18 | 3,716 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100% | |
| 91차 | 2022-08-24 | 7,277 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100% | |
| 92차 | 2023-01-01 | 160,673 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100% | |
| 94차 | 2023-04-01 | 5,849 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100% | |
| 96차 | 2024-01-01 | 291,303 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100% 용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, EPS 및 Asset Quality(*6) 70% | |
| 97차 | 2024-02-01 | 2,045 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100% | |
| 98차 | 2024-04-22 | 2,959 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100% | |
| 99차 | 2024-07-05 | 4,926 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100% | |
| 100차 | 2024-07-18 | 549 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100% | |
| 101차 | 2024-08-24 | 4,453 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100% | |
| 이연지급 확정분 | 2021 | 52,347 | 가득조건 충족 | |
| 2022 | 58,485 | |||
| 2023 | 137,828 | |||
| 2024 | 6,993 | |||
| 소 계 | 747,668 | |||
| 기타 종속기업 | 2012년 부여분 | 160 | 용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100% | |
| 2013년 부여분 | 219 | |||
| 2014년 부여분 | 1,028 | |||
| 2015년 부여분 | 1,287 | |||
| 2016년 부여분 | 234 | |||
| 2017년 부여분 | 5,834 | |||
| 2018년 부여분 | 13,883 | |||
| 2019년 부여분 | 18,106 | |||
| 2020년 부여분 | 53,629 | |||
| 2021년 부여분 | 52,505 | |||
| 2022년 부여분 | 146,378 | |||
| 2023년 부여분 | 385,023 | |||
| 2024년 부여분 | 307,922 | |||
| 소 계 | 986,208 | |||
| 합계 | 2,004,382 | |||
| (*1) 당기말 현재 잔여수량이 있는 임직원별 최초부여수량임(단, 이연지급 확정분은 당기말 현재 잔여수량임).(*2) 장기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연 지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.(*3) Relative TSR (Total Shareholders Return) : ((계약종료시점 공정시가-계약시작시점 공정시가) + (계약기간 동안 지급된 주당배당금 합)) / 계약시작시점 공정시가(*4) 회사 및 담당업무성과(*5) EPS (Earnings Per Share), Asset Quality, HCROI (Human Capital Return On Investment), 비은행부문 이익(*6) EPS, Asset Quality |
② 당기말 현재 단기성과연동형 Stock Grant의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).
| 회사명 | 회차 | 추정가득수량(*) | 가득조건 |
|---|---|---|---|
| ㈜KB금융지주 | 2015년 부여분 | 1,078 | 가득조건 충족 |
| 2016년 부여분 | 2,076 | ||
| 2020년 부여분 | 156 | ||
| 2021년 부여분 | 11,857 | ||
| 2022년 부여분 | 29,285 | ||
| 2023년 부여분 | 40,280 | ||
| 2024년 부여분 | 23,659 | 용역제공기간에 비례 | |
| ㈜국민은행 | 2016년 부여분 | 706 | 가득조건 충족 |
| 2021년 부여분 | 42,816 | ||
| 2022년 부여분 | 107,840 | ||
| 2023년 부여분 | 178,808 | ||
| 2024년 부여분 | 86,113 | 용역제공기간에 비례 | |
| 기타 종속회사 | 2015년 부여분 | 2,672 | 가득조건 충족 |
| 2016년 부여분 | 12,312 | ||
| 2017년 부여분 | 26,375 | ||
| 2018년 부여분 | 64,040 | ||
| 2019년 부여분 | 56,724 | ||
| 2020년 부여분 | 75,969 | ||
| 2021년 부여분 | 234,222 | ||
| 2022년 부여분 | 349,858 | ||
| 2023년 부여분 | 575,294 | ||
| 2024년 부여분 | 154,299 | 용역제공기간에 비례 | |
| 합계 | 2,076,439 | ||
| (*) 업무성과에 따라 권리부여주식수가 결정되는 단기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이 후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비 율은 최초 이연지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨. |
③ 연결실체는 임직원에게 부여한 Stock Grant에 대하여 몬테카를로시뮬레이션기법을 이용하여 공정가치로 평가하고 있으며, 당기말 현재 모형에서 사용한 가격결정요소는 다음과 같습니다(단위:원).
| 구 분 | 회차 | 무위험이자율(%) | 공정가치(시장성과조건) | 공정가치(비시장성과조건) |
|---|---|---|---|---|
| 장기성과연동형 | ||||
| ㈜KB금융지주 | 34차 | 2.69 | 63,498~76,618 | 72,231~87,156 |
| 36차 | 2.69 | 72,231~87,156 | 52,755~87,156 | |
| 37차 | 2.69 | 72,231~87,156 | 72,231~87,156 | |
| 38차 | 2.69 | 64,306~73,900 | 66,306~76,198 | |
| 39차 | 2.69 | 68,992~87,156 | 68,992~87,156 | |
| 40차 | 2.69 | 65,949~75,790 | 65,949~75,790 | |
| 41차 | 2.69 | 65,949~75,790 | 65,949~75,790 | |
| 42차 | 2.69 | 72,231~87,156 | 72,231~87,156 | |
| 2015년 이연지급 확정분 | 2.69 | - | 79,280~87,156 | |
| 2020년 이연지급 확정분 | 2.69 | - | 79,280~87,156 | |
| 2021년 이연지급 확정분 | 2.69 | - | 87,156 | |
| 2022년 이연지급 확정분 | 2.69 | - | 75,790~87,156 | |
| 2023년 이연지급 확정분 | 2.69 | - | 72,231~87,156 | |
| ㈜국민은행 | 85차 | 2.69 | 65,860~79,468 | 72,231~87,156 |
| 86차 | 2.69 | 63,498~76,618 | 72,231~87,156 | |
| 90차 | 2.69 | 72,231~87,156 | 72,231~87,156 | |
| 91차 | 2.69 | 72,231~87,156 | 72,231~87,156 | |
| 92차 | 2.69 | 72,231~87,156 | 72,231~87,156 | |
| 94차 | 2.69 | 72,231~87,156 | 72,231~87,156 | |
| 96차 | 2.69 | 68,992~87,156 | 68,992~87,156 | |
| 97차 | 2.69 | 65,949~75,790 | 65,949~75,790 | |
| 98차 | 2.69 | 65,949~75,790 | 65,949~75,790 | |
| 99차 | 2.69 | 65,949~75,790 | 65,949~75,790 | |
| 100차 | 2.69 | 72,231~87,156 | 72,231~87,156 | |
| 101차 | 2.69 | 65,949~75,790 | 65,949~75,790 | |
| 2021년 이연지급 확정분 | 2.69 | - | 0~87,156 | |
| 2022년 이연지급 확정분 | 2.69 | - | 75,790~87,156 | |
| 2023년 이연지급 확정분 | 2.69 | - | 68,298~87,156 | |
| 2024년 이연지급 확정분 | 2.69 | - | 70,431~87,156 | |
| 기타종속기업 | 2012년 부여분 | 2.69 | - | 79,280 |
| 2013년 부여분 | 2.69 | - | 79,280 | |
| 2014년 부여분 | 2.69 | - | 52,755~79,280 | |
| 2015년 부여분 | 2.69 | - | 47,631~87,156 | |
| 2016년 부여분 | 2.69 | - | 87,156 | |
| 2017년 부여분 | 2.69 | - | 45,096~87,156 | |
| 2018년 부여분 | 2.69 | - | 45,096~87,156 | |
| 2019년 부여분 | 2.69 | - | 45,096~87,156 | |
| 2020년 부여분 | 2.69 | - | 45,096~87,156 | |
| 2021년 부여분 | 2.69 | - | 56,379~87,156 | |
| 2022년 부여분 | 2.69 | 64,263~87,156 | 52,755~87,156 | |
| 2023년 부여분 | 2.69 | 68,992~87,156 | 52,755~87,156 | |
| 2024년 부여분 | 2.69 | 65,949~87,156 | 65,949~ 87,156 | |
| 단기성과연동형 | ||||
| ㈜KB금융지주 | 2015년 부여분 | 2.69 | - | 79,280~87,156 |
| 2016년 부여분 | 2.69 | - | 72,231~87,156 | |
| 2020년 부여분 | 2.69 | - | 79,280~87,156 | |
| 2021년 부여분 | 2.69 | - | 87,156 | |
| 2022년 부여분 | 2.69 | - | 79,280~87,156 | |
| 2023년 부여분 | 2.69 | - | 75,790~87,156 | |
| 2024년 부여분 | 2.69 | - | 68,992~79,280 | |
| ㈜국민은행 | 2016년 부여분 | 2.69 | - | 87,156 |
| 2021년 부여분 | 2.69 | - | 87,156 | |
| 2022년 부여분 | 2.69 | - | 72,231~87,156 | |
| 2023년 부여분 | 2.69 | - | 75,790~87,156 | |
| 2024년 부여분 | 2.69 | - | 68,992~82,229 | |
| 기타 종속기업 | 2015년 부여분 | 2.69 | - | 75,790~87,156 |
| 2016년 부여분 | 2.69 | - | 47,631~87,156 | |
| 2017년 부여분 | 2.69 | - | 45,096~87,156 | |
| 2018년 부여분 | 2.69 | - | 45,096~87,156 | |
| 2019년 부여분 | 2.69 | - | 45,096~87,156 | |
| 2020년 부여분 | 2.69 | - | 50,973~87,156 | |
| 2021년 부여분 | 2.69 | - | 52,755~87,156 | |
| 2022년 부여분 | 2.69 | - | 52,755~87,156 | |
| 2023년 부여분 | 2.69 | - | 68,992~87,156 | |
| 2024년 부여분 | 2.69 | - | 68,992~82,774 | |
연결실체는 과거 1년간의 주가 수익률의 변동성을 기대변동성으로 사용하였고, 기준연도의 1년 전, 2년 전, 3년 전 시가배당률을 산술평균한 값을 배당수익률로 사용하였고, 국고채 1년 무위험 이자율을 사용하여 공정가치를 산출하였습니다.
④ Stock Grant 주식보상약정으로 인하여 당기말 및 전기말 현재 인식한 미지급비용은 각각 295,867백만원 및 202,243 백만원이며, 당기 및 전기 중 인식한 보상원가는 162,406백만원 및 77,932 백만원입니다.
2) Mileage Stock
① 당기말 현재 Mileage Stock의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).
| 회차 | 부여일 | 부여수량(*1) | 기대행사기간(년)(*2) | 잔여수량 |
|---|---|---|---|---|
| 2020년 부여분 | 2020-01-18 | 28,645 | 0.00~0.04 | 10,037 |
| 2020-05-12 | 46 | 0.00~0.36 | 25 | |
| 2020-06-30 | 206 | 0.00~0.49 | 118 | |
| 2020-08-26 | 40 | 0.00~0.65 | 16 | |
| 2020-10-29 | 160 | 0.00~0.82 | 80 | |
| 2020-11-06 | 45 | 0.00~0.85 | 35 | |
| 2020-11-30 | 35 | 0.00~0.91 | 26 | |
| 2020-12-02 | 57 | 0.00~0.92 | 22 | |
| 2020-12-04 | 154 | 0.00~0.92 | 21 | |
| 2020-12-30 | 88 | 0.00~0.99 | 25 | |
| 2021년 부여분 | 2021-01-15 | 28,156 | 0.00~1.04 | 10,375 |
| 2021-04-05 | 89 | 0.00~1.26 | 53 | |
| 2021-07-01 | 54 | 0.00~1.50 | 18 | |
| 2021-07-02 | 11 | 0.00~1.50 | 11 | |
| 2021-07-27 | 70 | 0.00~1.57 | 32 | |
| 2021-11-01 | 71 | 0.00~1.83 | 53 | |
| 2021-11-16 | 53 | 0.00~1.87 | 13 | |
| 2021-12-03 | 91 | 0.00~1.92 | 39 | |
| 2021-12-06 | 87 | 0.00~1.93 | 26 | |
| 2021-12-30 | 76 | 0.00~1.99 | 38 | |
| 2022년 부여분 | 2022-01-14 | 20,909 | 0.00~2.04 | 10,827 |
| 2022-04-04 | 65 | 0.00~2.25 | 33 | |
| 2022-04-19 | 33 | 0.00~2.30 | 20 | |
| 2022-08-03 | 62 | 0.00~2.59 | 6 | |
| 2022-08-09 | 80 | 0.00~2.60 | 21 | |
| 2022-10-19 | 55 | 0.00~2.80 | 5 | |
| 2022-11-01 | 177 | 0.00~2.83 | 90 | |
| 2022-12-01 | 49 | 0.00~2.92 | 48 | |
| 2022-12-06 | 88 | 0.00~2.93 | 10 | |
| 2022-12-12 | 114 | 0.00~2.95 | 48 | |
| 2022-12-15 | 42 | 0.00~2.95 | 28 | |
| 2022-12-30 | 114 | 0.00~2.99 | 63 | |
| 2023년 부여분 | 2023-01-09 | 23,071 | 0.00~3.02 | 9,867 |
| 2023-01-14 | 742 | 0.00~3.04 | 377 | |
| 2023-03-07 | 58 | 0.00~3.18 | 29 | |
| 2023-03-27 | 58 | 0.00~3.23 | 54 | |
| 2023-03-31 | 97 | 0.00~3.24 | 38 | |
| 2023-05-04 | 105 | 0.00~3.34 | 56 | |
| 2023-07-03 | 63 | 0.00~3.50 | 21 | |
| 2023-07-26 | 38 | 0.00~3.56 | 31 | |
| 2023-07-31 | 220 | 0.00~3.58 | 126 | |
| 2023-10-20 | 80 | 0.00~3.80 | 59 | |
| 2023-11-01 | 78 | 0.00~3.83 | 58 | |
| 2023-12-01 | 49 | 0.00~3.92 | 36 | |
| 2023-12-13 | 115 | 0.00~3.95 | 115 | |
| 2023-12-14 | 57 | 0.00~3.95 | 57 | |
| 2023-12-27 | 19 | 0.00~3.99 | 19 | |
| 2023-12-28 | 162 | 0.00~3.99 | 162 | |
| 2023-12-29 | 95 | 0.00~3.99 | 95 | |
| 2024년 부여분 | 2024-01-13 | 17,523 | 0.00~4.03 | 16,849 |
| 2024-01-31 | 297 | 0.00~4.08 | 297 | |
| 2024-04-01 | 89 | 0.00~4.25 | 87 | |
| 2024-07-01 | 38 | 0.00~4.50 | 38 | |
| 2024-08-01 | 141 | 0.00~4.58 | 141 | |
| 2024-09-02 | 14 | 0.00~4.67 | 14 | |
| 2024-11-01 | 55 | 0.00~4.84 | 55 | |
| 2024-12-04 | 26 | 0.00~4.93 | 26 | |
| 2024-12-19 | 88 | 0.00~4.97 | 88 | |
| 2024-12-30 | 73 | 0.00~5.00 | 73 | |
| 합계 | 123,473 | 61,130 | ||
| (*1) 부여일 1년 후 부터 4년간 행사 할 수 있으며, 행사시 해당시점의 전월말 종가로 지급함. 단, 퇴사 또는 전직시 에는 1년 유예에도 불구하고 해당 사유 발생일의 전월말 종가로 행사할 수 있음. (*2) 당기말 현재의 주가로 평가함. 부여 시점에 즉시 가득됨. |
② Mileage Stock 주식보상약정으로 인하여 당기말 및 전기말 현재 인식한 미지급비용은 각각 5,067백만원 및 3,183 백만원이며, 당기 및 전기 중 인식한 보상원가는 3,183백만원 및 1,645 백만원입니다.
33. 기타영업외손익 :
당기 및 전기의 기타영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기타영업외수익 | ||
| 유형자산매각이익 | 29,515 | 1,790 |
| 수입임대료 | 26,023 | 23,682 |
| 기타 | 128,794 | 131,995 |
| 소계 | 184,332 | 157,467 |
| 기타영업외비용 | ||
| 유형자산매각손실 | 5,080 | 1,839 |
| 기부금 | 152,037 | 120,560 |
| 복구공사비용 | 2,922 | 3,642 |
| 특수채권관리비용 | 3,888 | 3,769 |
| 영업권손상차손 | 60,273 | 6,268 |
| 기타 (*) | 1,003,262 | 319,369 |
| 소계 | 1,227,462 | 455,447 |
| 기타영업외손익 | (1,043,130) | (297,980) |
(*) 당기 중 홍콩H지수 자율조정 보상 관련 비용 744,764백만원이 포함되어 있음.
34. 법인세비용 :
(1) 당기 및 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세 부담액 | ||
| 당기 법인세비용 | 1,594,917 | 1,468,269 |
| 전기 이전의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | (27,266) | (35,326) |
| 소계 | 1,567,651 | 1,432,943 |
| 이연법인세자산부채의 변동액 | (417,219) | 557,002 |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 등 | ||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 31,076 | 25,895 |
| 외환차이 | (12,919) | (11,866) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 | (421,425) | (1,198,075) |
| 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분 | (170) | (7) |
| 현금흐름위험회피수단의 손익 | (12,501) | (1,913) |
| 해외사업장순투자위험회피수단의 손익 | 66,971 | 4,931 |
| 당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련손익 | 1,979 | 19,038 |
| 보험/재보험 위험변동손익 | 1,139,335 | 772,435 |
| 소계 | 792,346 | (389,562) |
| 기타 | 13,863 | (6,566) |
| 법인세비용 | 1,956,641 | 1,593,817 |
(2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 세율(%) | 금액 | 세율(%) | 금액 | |
| 법인세비용차감전순이익 | 6,985,247 | 6,120,151 | ||
| 법정 적용세율(*) 및 세부담액 | 26.25 | 1,833,743 | 26.23 | 1,605,358 |
| 비과세수익 | (0.98) | (68,560) | (0.72) | (44,197) |
| 비공제비용 | 0.34 | 23,879 | 0.35 | 21,133 |
| 공제감면세액 | (0.03) | (2,067) | (0.03) | (2,006) |
| 이연법인세를 인식하지 않은 일시적 차이 | (1.08) | (75,701) | (0.07) | (4,312) |
| 이연법인세의 인식 및 측정의 변경 으로 인한 금액 | 3.32 | 231,943 | 1.12 | 68,362 |
| 전기 이전의 법인세에 대한 법인세 환급액 | (1.11) | (77,423) | (0.70) | (42,952) |
| 해외지점 법인세비용 | 0.81 | 56,373 | 0.92 | 56,285 |
| 세율변동효과 | 0.00 | - | 0.01 | 622 |
| 기타 | 0.50 | 34,454 | (1.05) | (64,476) |
| 법인세비용과 평균 유효세율 | 28.01 | 1,956,641 | 26.04 | 1,593,817 |
| (*) 당기 및 전기 적용세율은 2억원이하 9.9%,2억원 초과 200억원 이하 20.9%, 200억원 초과 3,000억원 이하 23.1%, 3,000억원 초과 26.4%임. |
(3) 글로벌 최저한세의 영향 연결실체는 필라2 법률에 따라 각 종속기업이 속해 있는 관할국별 GloBE 유효세율과 최저한세율 15%의 차액에 대하여 추가 세액을 납부해야 합니다. 이로 인해 당기에 인식한 필라2 법인세비용은 471백만원이며, 관련된 이연법인세 자산 부채의 인식 및 공시에 대해서는 예외규정을 적용하였습니다.
35. 배당금 :
2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차배당금은 587,006백만원(주당 1,530원)이며, 2024년 3월 22일에 개최된 정기주주총회에서 의안으로 의결되었고 2024년 4월 11일에 지급되었습니다. 또한, 2024년 4월 25일 이사회에서 2024년 3월 31일을 기준일로 하여 300,087백만원(주당 784원)의 분기배당을 결의하였으며, 2024년 5월 9일에 지급되었고 2024년 7월 23일 이사회에서 2024년 6월 30일을 기준일로 하여 299,999백만원(주당 791원)의 분기배당을 결의하였으며 2024년 8월 8일에 지급되었으며, 2024년 10월 24일 이사회에서 2024년 9월 30일을 기준일로 하여 299,886백만원(주당 795원)의 분기배당을 결의하였으며 2024년 11월 7일에 지급되었습니다.
한편, 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차배당금은 298,285백만원(주당 804원)이며, 2025년 3월 26일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기의 연결재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다.
36. 기타포괄손익누계액 :
당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증감 (재분류조정제외) | 재분류조정 | 이익잉여금으로 대체 | 법인세 효과 | 기말 | |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (161,295) | (117,022) | - | - | 31,076 | (247,241) |
| 외환차이 | 261,752 | 560,256 | - | - | (12,919) | 809,089 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 | (2,735,499) | 1,462,875 | 171,410 | 3,649 | (421,425) | (1,518,990) |
| 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분 | (3,318) | 336 | (1) | - | (170) | (3,153) |
| 현금흐름위험회피수단의 손익 | 73,555 | 341,856 | (294,592) | - | (12,501) | 108,318 |
| 해외사업장순투자위험회피수단의 손익 | (129,401) | (253,679) | - | - | 66,971 | (316,109) |
| 당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련손익 | (11,800) | (7,493) | - | - | 1,979 | (17,314) |
| 보험계약자산(부채)순금융손익 | 4,858,650 | (4,315,663) | - | - | 1,139,335 | 1,682,322 |
| 합계 | 2,152,644 | (2,328,534) | (123,183) | 3,649 | 792,346 | 496,922 |
| 구분 | 전기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증감 (재분류조정제외) | 재분류조정 | 이익잉여금으로 대체 | 법인세 효과 | 기말 | |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (88,770) | (98,420) | - | - | 25,895 | (161,295) |
| 외환차이 | 254,446 | 42,925 | (23,753) | - | (11,866) | 261,752 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 | (6,081,560) | 4,299,541 | 281,849 | (37,254) | (1,198,075) | (2,735,499) |
| 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분 | (3,342) | 31 | - | - | (7) | (3,318) |
| 현금흐름위험회피수단의 손익 | 19,632 | 7,328 | 48,508 | - | (1,913) | 73,555 |
| 해외사업장순투자위험회피수단의 손익 | (114,742) | (19,590) | - | - | 4,931 | (129,401) |
| 당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용 위험변동 관련손익 | 41,063 | (71,901) | - | - | 19,038 | (11,800) |
| 보험계약자산(부채)순금융손익 | 6,976,154 | (2,889,939) | - | - | 772,435 | 4,858,650 |
| 합계 | 1,002,881 | 1,269,975 | 306,604 | (37,254) | (389,562) | 2,152,644 |
37. 주당이익 :
(1) 기본주당이익기본주당이익은 연결실체의 지배주주 보통주당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
1) 가중평균유통보통주식수(단위:주)
| 구분 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 적수 | 주식수 | 적수 | |
| 발행한 보통주식수 | 393,528,423 | 146,287,481,492 | 403,511,072 | 147,787,824,904 |
| 자기주식(*) | (19,927,704) | (7,659,481,944) | (24,847,247) | (7,617,096,867) |
| 유통보통주식수 | 373,600,719 | 138,627,999,548 | 378,663,825 | 140,170,728,037 |
| 일수 | 366일 | 365일 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 378,765,026 | 384,029,392 | ||
(*) 당기 및 전기 중 이익소각을 통해 차감된 자기주식의 기산일은 각각 2024년 8월 14일, 2023년 4월 4일입니다.
2) 기본주당이익(단위:원,주)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 지배주주 당기순이익 | 5,078,220,543,511 | 4,594,834,837,385 |
| 차감: 신종자본증권 배당금 지급 | (199,798,800,000) | (184,915,050,000) |
| 지배주주 보통주 당기순이익 ① | 4,878,421,743,511 | 4,409,919,787,385 |
| 가중평균유통보통주식수 ② | 378,765,026 | 384,029,392 |
| 기본주당이익 [ ③ = ① / ②] | 12,880 | 11,483 |
(2) 희석주당이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 Stock Grant와 교환사채의 보통주 교환권이 있습니다. Stock Grant로 인한 주식수는 Stock Grant에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 Stock Grant가 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.교환사채는 교환권행사 가능일로부터 잠재적보통주에 포함시키고, 동 기간 동안의 세후이자비용을 희석성 잠재적보통주에 귀속되는 당기순이익에 가산하여 산정하였습니다.
1) 희석주당이익 산정을 위한 당기순이익(단위:원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 지배주주 당기순이익 | 5,078,220,543,511 | 4,594,834,837,385 |
| 차감: 신종자본증권 배당금 지급 | (199,798,800,000) | (184,915,050,000) |
| 지배주주 보통주 당기순이익 | 4,878,421,743,511 | 4,409,919,787,385 |
| 조정내역 | ||
| 교환사채 이자비용 | 306,631,690 | 2,451,851,049 |
| 희석주당이익 산정을 위한 당기순이익 | 4,878,728,375,201 | 4,412,371,638,434 |
2) 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(단위:주)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 발행된 가중평균유통보통주식수 | 378,765,026 | 384,029,392 |
| 조정내역 | ||
| Stock Grant | 4,001,803 | 4,300,774 |
| 교환사채 | 601,093 | 5,000,000 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 | 383,367,922 | 393,330,166 |
3) 희석주당이익(단위:원,주)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 희석주당이익 산정을 위한 당기순이익 | 4,878,728,375,201 | 4,412,371,638,434 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 | 383,367,922 | 393,330,166 |
| 희석주당이익 | 12,726 | 11,218 |
38. 보험계약 :
(1) 당기말 및 전기말 현재 보험계약자산과 보험계약부채의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 생명보험 | 손해보험 | ||||||||
| 사망 | 건강 | 연금저축 | 변액 | 복합 | 장기 | 일반 | 자동차 | 해외 | |
| 보험계약자산 | - | - | - | - | - | 265,762 | 10,429 | - | - |
| 보험계약부채 | 14,687,315 | 579,725 | 7,431,564 | 6,644,117 | - | 22,838,534 | 1,327,191 | 2,145,366 | 209,889 |
| 순보험계약부채 | 14,687,315 | 579,725 | 7,431,564 | 6,644,117 | - | 22,572,772 | 1,316,762 | 2,145,366 | 209,889 |
| 재보험계약자산 | 81 | - | - | - | 2,442 | 492,051 | 831,272 | 6,953 | 164,348 |
| 재보험계약부채 | 18,022 | 16,265 | - | - | - | 122 | 21,857 | - | - |
| 순재보험계약자산(부채) | (17,941) | (16,265) | - | - | 2,442 | 491,929 | 809,415 | 6,953 | 164,348 |
| 구분 | 전기말 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 생명보험 | 손해보험 | ||||||||
| 사망 | 건강 | 연금저축 | 변액 | 복합 | 장기 | 일반 | 자동차 | 해외 | |
| 보험계약자산 | - | - | - | - | - | 219,782 | 9,858 | - | - |
| 보험계약부채 | 12,184,805 | 449,459 | 6,992,772 | 6,565,561 | - | 20,429,882 | 1,505,850 | 2,224,924 | 264,737 |
| 순보험계약부채 | 12,184,805 | 449,459 | 6,992,772 | 6,565,561 | - | 20,210,100 | 1,495,992 | 2,224,924 | 264,737 |
| 재보험계약자산 | 455 | (90) | - | - | 5,545 | 442,280 | 957,040 | 10,513 | 226,689 |
| 재보험계약부채 | 14,913 | 17,275 | - | - | - | - | 3,842 | - | - |
| 순재보험계약자산(부채) | (14,458) | (17,365) | - | - | 5,545 | 442,280 | 953,198 | 10,513 | 226,689 |
(2) 원수 및 출재 보험부채의 변동내역1) 당기와 전기의 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
| 구분 | 당기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 잔여보장부채 | 발생사고부채 | 합계 | ||
| 손실요소제외 | 손실요소 | |||
| 기초 순장부금액 | 43,732,306 | 540,113 | 2,130,278 | 46,402,697 |
| 보험수익 | (6,771,649) | (6,771,649) | ||
| 보험서비스비용 | ||||
| 보험금 및 보험서비스비용 | - | (44,783) | 4,939,938 | 4,895,155 |
| 보험취득현금흐름 상각 | 294,733 | - | - | 294,733 |
| 발생사고 이행현금흐름 변동분 | - | - | (190,946) | (190,946) |
| 손실부담계약의 손실 및 환입 | - | 174,282 | - | 174,282 |
| 기타보험서비스비용 | 129 | - | - | 129 |
| 보험서비스결과 | (6,476,787) | 129,499 | 4,748,992 | (1,598,296) |
| 보험금융손익 | 6,091,991 | 20,987 | 54,062 | 6,167,040 |
| 투자요소 | (5,265,357) | - | 5,265,357 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 수취한 보험료 | 13,777,045 | - | - | 13,777,045 |
| 보험취득현금흐름 | (2,815,098) | - | - | (2,815,098) |
| 지급한 보험금 및 보험서비스비용 | - | - | (7,017,862) | (7,017,862) |
| 기타현금흐름 | - | - | (3,000,166) | (3,000,166) |
| 총 현금흐름 | 10,961,947 | - | (10,018,028) | 943,919 |
| 기타 항목 | 134 | - | - | 134 |
| 기말 순장부금액 | 49,044,234 | 690,599 | 2,180,661 | 51,915,494 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 잔여보장부채 | 발생사고부채 | 합계 | ||
| 손실요소제외 | 손실요소 | |||
| 기초 순장부금액 | 40,174,308 | 272,629 | 1,981,290 | 42,428,227 |
| 보험수익 | (6,232,135) | (6,232,135) | ||
| 보험서비스비용 | ||||
| 보험금 및 보험서비스비용 | - | (18,663) | 4,505,137 | 4,486,474 |
| 보험취득현금흐름 상각 | 206,367 | - | - | 206,367 |
| 발생사고 이행현금흐름 변동분 | - | - | (47,991) | (47,991) |
| 손실부담계약의 손실 및 환입 | - | 280,872 | - | 280,872 |
| 기타보험서비스비용 | 3,791 | - | - | 3,791 |
| 보험서비스결과 | (6,021,977) | 262,209 | 4,457,146 | (1,302,622) |
| 보험금융손익 | 4,937,386 | 5,275 | 50,296 | 4,992,957 |
| 투자요소 | (5,233,167) | - | 5,233,167 | - |
| 현금흐름 | ||||
| 수취한 보험료 | 12,118,916 | - | - | 12,118,916 |
| 보험취득현금흐름 | (2,243,231) | - | - | (2,243,231) |
| 지급한 보험금 및 보험서비스비용 | - | - | (6,796,305) | (6,796,305) |
| 기타현금흐름 | - | - | (2,795,316) | (2,795,316) |
| 총 현금흐름 | 9,875,685 | - | (9,591,621) | 284,064 |
| 기타 항목 | 71 | - | - | 71 |
| 기말 순장부금액 | 43,732,306 | 540,113 | 2,130,278 | 46,402,697 |
2) 당기와 전기의 보험료배분접근법을 적용하는 보험계약부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
| 구분 | 당기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 잔여보장부채 | 발생사고부채 | 합계 | |||
| 손실요소제외 | 손실요소 | 미래 현금흐름의현재가치 추정치 | 비금융위험에대한 위험조정 | ||
| 기초 순장부금액 | 1,933,331 | 2,107 | 1,953,780 | 96,435 | 3,985,653 |
| 보험수익 | (4,245,506) | - | - | - | (4,245,506) |
| 보험서비스비용 | |||||
| 보험금 및 보험서비스비용 | - | - | 3,370,974 | 32,254 | 3,403,228 |
| 보험취득현금흐름 상각 | 468,844 | - | - | - | 468,844 |
| 발생사고 이행현금흐름 변동분 | - | - | (123,122) | (45,089) | (168,211) |
| 손실부담계약의 손실 및 환입 | - | 3,673 | - | - | 3,673 |
| 기타보험서비스비용 | 3,281 | - | - | - | 3,281 |
| 보험서비스결과 | (3,773,381) | 3,673 | 3,247,852 | (12,835) | (534,691) |
| 보험금융손익 | 13,011 | - | 48,140 | 4,948 | 66,099 |
| 투자요소 | (15,439) | - | 15,439 | - | - |
| 현금흐름 | |||||
| 수취한 보험료 | 4,255,795 | - | - | - | 4,255,795 |
| 보험취득현금흐름 | (478,578) | - | - | - | (478,578) |
| 지급한 보험금 및 보험서비스비용 | - | - | (3,659,534) | - | (3,659,534) |
| 기타현금흐름 | - | - | - | - | - |
| 총 현금흐름 | 3,777,217 | - | (3,659,534) | - | 117,683 |
| 기타 항목 | 12,930 | - | 22,579 | 1,763 | 37,272 |
| 기말 순장부금액 | 1,947,669 | 5,780 | 1,628,256 | 90,311 | 3,672,016 |
| 구분 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 잔여보장부채 | 발생사고부채 | 합계 | |||
| 손실요소제외 | 손실요소 | 미래 현금흐름의현재가치 추정치 | 비금융위험에대한 위험조정 | ||
| 기초 순장부금액 | 1,839,419 | 1,300 | 1,941,475 | 78,709 | 3,860,903 |
| 보험수익 | (4,090,221) | - | - | - | (4,090,221) |
| 보험서비스비용 | |||||
| 보험금 및 보험서비스비용 | - | - | 3,545,909 | 55,663 | 3,601,572 |
| 보험취득현금흐름 상각 | 449,062 | - | - | - | 449,062 |
| 발생사고 이행현금흐름 변동분 | - | - | (226,333) | (39,009) | (265,342) |
| 손실부담계약의 손실 및 환입 | - | 807 | - | - | 807 |
| 기타보험서비스비용 | 4,956 | - | - | - | 4,956 |
| 보험서비스결과 | (3,636,203) | 807 | 3,319,576 | 16,654 | (299,166) |
| 보험금융손익 | (2,047) | - | 13,943 | 1,005 | 12,901 |
| 투자요소 | - | - | - | - | - |
| 현금흐름 | |||||
| 수취한 보험료 | 4,176,452 | - | - | - | 4,176,452 |
| 보험취득현금흐름 | (455,528) | - | - | - | (455,528) |
| 지급한 보험금 및 보험서비스비용 | - | - | (3,323,187) | - | (3,323,187) |
| 기타현금흐름 | - | - | - | - | - |
| 총 현금흐름 | 3,720,924 | - | (3,323,187) | - | 397,737 |
| 기타 항목 | 11,238 | - | 1,973 | 67 | 13,278 |
| 기말 순장부금액 | 1,933,331 | 2,107 | 1,953,780 | 96,435 | 3,985,653 |
3) 당기와 전기의 보험료배분접근법을 적용하지 않은 재보험계약자산(부채)의 잔여보장부채와 발생사고부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
| 구분 | 당기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 잔여보장 | 발생사고부채 | 합계 | ||
| 비손실회수요소 | 손실회수요소 | |||
| 기초 순장부금액 | (52,816) | 73,821 | 392,106 | 413,111 |
| 재보험서비스비용 | (218,453) | - | - | (218,453) |
| 재보험서비스수익 | ||||
| 보험금 및 보험서비스비용 | - | (2,511) | 194,879 | 192,368 |
| 발생사고 이행현금흐름 변동 | - | - | (16,953) | (16,953) |
| 손실회수요소의 발생 및 환입 | - | 21,764 | - | 21,764 |
| 재보험서비스결과(마진) | (218,453) | 19,253 | 177,926 | (21,274) |
| 재보험금융손익 | 27,452 | 2,185 | 4,162 | 33,799 |
| 환율변동에 따른 효과 | (111) | 17 | - | (94) |
| 발행자 불이행위험 변동효과 | 141 | - | 9 | 150 |
| 총 재보험금융손익 | 27,482 | 2,202 | 4,171 | 33,855 |
| 투자요소 | (435,632) | - | 435,632 | - |
| 현금흐름 | - | |||
| 지급한 재보험료 | 666,604 | - | - | 666,604 |
| 재보험자로부터 회수한 금액 | - | - | (634,257) | (634,257) |
| 총 현금흐름 | 666,604 | - | (634,257) | 32,347 |
| 기타 항목 | - | - | - | - |
| 기말 순장부금액 | (12,815) | 95,276 | 375,578 | 458,039 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 잔여보장 | 발생사고부채 | 합계 | ||
| 비손실회수요소 | 손실회수요소 | |||
| 기초 순장부금액 | (1,289) | 24,149 | 320,357 | 343,217 |
| 재보험서비스비용 | (158,698) | - | - | (158,698) |
| 재보험서비스수익 | ||||
| 보험금 및 보험서비스비용 | - | (2,554) | 129,701 | 127,147 |
| 발생사고 이행현금흐름 변동 | - | - | 4,519 | 4,519 |
| 손실회수요소의 발생 및 환입 | - | 51,439 | - | 51,439 |
| 재보험서비스결과(마진) | (158,698) | 48,885 | 134,220 | 24,407 |
| 재보험금융손익 | 43,712 | 788 | 2,765 | 47,265 |
| 환율변동에 따른 효과 | 4 | (1) | - | 3 |
| 발행자 불이행위험 변동효과 | 161 | - | 138 | 299 |
| 총 재보험금융손익 | 43,877 | 787 | 2,903 | 47,567 |
| 투자요소 | (435,701) | - | 435,701 | - |
| 현금흐름 | - | |||
| 지급한 재보험료 | 498,995 | - | - | 498,995 |
| 재보험자로부터 회수한 금액 | - | - | (501,075) | (501,075) |
| 총 현금흐름 | 498,995 | - | (501,075) | (2,080) |
| 기타 항목 | - | - | - | - |
| 기말 순장부금액 | (52,816) | 73,821 | 392,106 | 413,111 |
4) 당기와 전기의 보험료배분접근법을 적용하는 재보험계약자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
| 구분 | 당기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 잔여보장부채 | 발생사고부채 | 합계 | |||
| 손실회수요소 외 | 손실회수요소 | 미래 현금흐름의현재가치 추정치 | 비금융위험에대한 위험조정 | ||
| 기초 순장부금액 | 112,534 | 380 | 1,033,601 | 46,776 | 1,193,291 |
| 재보험서비스비용 | (703,809) | - | - | - | (703,809) |
| 재보험서비스수익 | |||||
| 보험금 및 보험서비스비용 | 2,816 | - | 329,207 | 8,854 | 340,877 |
| 발생사고 이행현금흐름 변동분 | - | - | (76,406) | (23,188) | (99,594) |
| 손실회수요소의 발생 및 환입 | - | 574 | - | - | 574 |
| 재보험서비스결과(마진) | (700,993) | 574 | 252,801 | (14,334) | (461,952) |
| 재보험금융손익 | 425 | - | (78,147) | 3,108 | (74,614) |
| 환율변동에 따른 효과 | 8,161 | - | 41,005 | 20 | 49,186 |
| 발행자 불이행위험 변동효과 | 18 | - | 24,009 | - | 24,027 |
| 총 재보험금융손익 | 8,604 | - | (13,133) | 3,128 | (1,401) |
| 투자요소 | (16,003) | - | 16,003 | - | - |
| 현금흐름 | |||||
| 지급한 재보험료 | 678,583 | - | - | - | 678,583 |
| 재보험자로부터 회수한 금액 | - | - | (441,280) | - | (441,280) |
| 총 현금흐름 | 678,583 | - | (441,280) | - | 237,303 |
| 기타 항목 | 6,723 | - | 8,128 | 750 | 15,601 |
| 기말 순장부금액 | 89,448 | 954 | 856,120 | 36,320 | 982,842 |
| 구분 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 잔여보장부채 | 발생사고부채 | 합계 | |||
| 손실회수요소 외 | 손실회수요소 | 미래 현금흐름의현재가치 추정치 | 비금융위험에대한 위험조정 | ||
| 기초 순장부금액 | 12,516 | 229 | 1,066,910 | 30,022 | 1,109,677 |
| 재보험서비스비용 | (679,353) | - | - | - | (679,353) |
| 재보험서비스수익 | |||||
| 보험금 및 보험서비스비용 | 4,485 | - | 665,538 | 29,797 | 699,820 |
| 발생사고 이행현금흐름 변동분 | - | - | (187,486) | (12,475) | (199,961) |
| 손실회수요소의 발생 및 환입 | - | 151 | - | - | 151 |
| 재보험서비스결과(마진) | (674,868) | 151 | 478,052 | 17,322 | (179,343) |
| 재보험금융손익 | 750 | - | (4,247) | (455) | (3,952) |
| 환율변동에 따른 효과 | (1,736) | - | 6,033 | - | 4,297 |
| 발행자 불이행위험 변동효과 | (43) | - | (20,273) | - | (20,316) |
| 총 재보험금융손익 | (1,029) | - | (18,487) | (455) | (19,971) |
| 투자요소 | (3,723) | - | 3,723 | - | - |
| 현금흐름 | |||||
| 지급한 재보험료 | 785,809 | - | - | - | 785,809 |
| 재보험자로부터 회수한 금액 | - | - | (496,962) | - | (496,962) |
| 총 현금흐름 | 785,809 | - | (496,962) | - | 288,847 |
| 기타 항목 | (6,171) | - | 365 | (113) | (5,919) |
| 기말 순장부금액 | 112,534 | 380 | 1,033,601 | 46,776 | 1,193,291 |
(3) 원수 및 출재 보험부채의 측정요소별 변동내역
1) 당기와 전기의 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약부채(자산)의 측정요소 별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
| 구분 | 당기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 미래 현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | |
| 기초 순장부금액 | 30,870,548 | 1,673,727 | 13,858,422 | 46,402,697 |
| 미래서비스관련 변동 : | ||||
| 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동 | 1,506,457 | 31,292 | (1,537,734) | 15 |
| 손실부담계약의 손실 및 환입 | 87,130 | 13,314 | - | 100,444 |
| 신계약효과 | (2,682,862) | 323,077 | 2,433,624 | 73,839 |
| 당기서비스관련 변동 : | ||||
| 서비스 제공에 따른 보험계약마진 변동 | - | - | (1,279,258) | (1,279,258) |
| 위험 해제에 따른 위험조정 변동 | - | (187,399) | - | (187,399) |
| 경험조정 | (114,992) | - | - | (114,992) |
| 과거서비스관련 변동 : | ||||
| 발생사고 이행현금흐름 변동분 | (161,134) | (29,811) | - | (190,945) |
| 보험서비스결과 | (1,365,401) | 150,473 | (383,368) | (1,598,296) |
| 보험금융손익 | 5,534,419 | 143,697 | 488,924 | 6,167,040 |
| 해당기간의 현금흐름 : | ||||
| 수취한 보험료 | 13,777,045 | - | - | 13,777,045 |
| 보험취득현금흐름 | (2,815,098) | - | - | (2,815,098) |
| 지급한 보험금 및 보험서비스 비용 | (7,017,862) | - | - | (7,017,862) |
| 기타현금흐름 | (3,000,166) | - | - | (3,000,166) |
| 총현금흐름 | 943,919 | - | - | 943,919 |
| 기타 항목 | 134 | - | - | 134 |
| 기말 순장부금액 | 35,983,619 | 1,967,897 | 13,963,978 | 51,915,494 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 미래 현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | |
| 기초 순장부금액 | 27,291,670 | 1,475,440 | 13,661,117 | 42,428,227 |
| 미래서비스관련 변동 : | ||||
| 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동 | 1,412,517 | 22,145 | (1,434,662) | - |
| 손실부담계약의 손실 및 환입 | 219,891 | 27,494 | - | 247,385 |
| 신계약효과 | (2,690,035) | 251,886 | 2,471,636 | 33,487 |
| 당기서비스관련 변동 : | ||||
| 서비스 제공에 따른 보험계약마진 변동 | - | - | (1,271,662) | (1,271,662) |
| 위험 해제에 따른 위험조정 변동 | - | (186,989) | - | (186,989) |
| 경험조정 | (76,853) | - | - | (76,853) |
| 과거서비스관련 변동 : | ||||
| 발생사고 이행현금흐름 변동분 | (15,528) | (32,462) | - | (47,990) |
| 보험서비스결과 | (1,150,008) | 82,074 | (234,688) | (1,302,622) |
| 보험금융손익 | 4,444,751 | 116,213 | 431,993 | 4,992,957 |
| 해당기간의 현금흐름 : | ||||
| 수취한 보험료 | 12,118,916 | - | - | 12,118,916 |
| 보험취득현금흐름 | (2,243,231) | - | - | (2,243,231) |
| 지급한 보험금 및 보험서비스 비용 | (6,796,305) | - | - | (6,796,305) |
| 기타현금흐름 | (2,795,316) | - | - | (2,795,316) |
| 총현금흐름 | 284,064 | - | - | 284,064 |
| 기타 항목 | 71 | - | - | 71 |
| 기말 순장부금액 | 30,870,548 | 1,673,727 | 13,858,422 | 46,402,697 |
2) 당기와 전기의 보험료배분접근법을 적용하지 않은 재보험계약자산(부채)의 측정요소 별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
| 구분 | 당기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 미래 현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | |
| 기초 순장부금액 | 335,494 | 73,397 | 4,220 | 413,111 |
| 미래서비스관련 변동 : | ||||
| 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동 | (8,865) | (15,731) | 24,596 | - |
| 손실부담계약의 손실 및 환입 | 16,720 | 5,663 | - | 22,383 |
| 신계약효과 | 10,913 | 14,625 | (25,525) | 13 |
| 당기서비스관련 변동 : | ||||
| 서비스 제공에 따른 보험계약마진 변동 | - | - | 291 | 291 |
| 위험 해제에 따른 위험조정 변동 | - | (6,850) | - | (6,850) |
| 경험조정 | (20,155) | - | - | (20,155) |
| 과거서비스관련 변동 : | ||||
| 발생사고 이행현금흐름 변동분 | (14,073) | (2,883) | - | (16,956) |
| 보험서비스결과 | (15,460) | (5,176) | (638) | (21,274) |
| 재보험금융손익 | 24,832 | 8,152 | 815 | 33,799 |
| 환율변동에 따른 효과 | (48) | 9 | (55) | (94) |
| 발행자 불이행위험 변동효과 | 150 | - | - | 150 |
| 총 재보험금융손익 | 24,934 | 8,161 | 760 | 33,855 |
| 해당기간의 현금흐름 : | ||||
| 지급한 재보험료 | 666,604 | - | - | 666,604 |
| 재보험자로부터 회수한 금액 | (634,257) | - | - | (634,257) |
| 기타현금흐름 | - | - | - | - |
| 총현금흐름 | 32,347 | - | - | 32,347 |
| 기타 항목 | - | - | - | - |
| 기말 순장부금액 | 377,315 | 76,382 | 4,342 | 458,039 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 미래 현금흐름의 현재가치 추정치 | 비금융위험에 대한 위험조정 | 보험계약마진 | 합계 | |
| 기초 순장부금액 | 369,776 | 69,907 | (96,466) | 343,217 |
| 미래서비스관련 변동 : | ||||
| 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동 | (113,886) | (19,901) | 133,787 | - |
| 손실부담계약의 손실 및 환입 | 39,189 | 12,007 | - | 51,196 |
| 신계약효과 | 24,733 | 10,910 | (35,401) | 242 |
| 당기서비스관련 변동 : | ||||
| 서비스 제공에 따른 보험계약마진 변동 | - | - | 4,978 | 4,978 |
| 위험 해제에 따른 위험조정 변동 | - | (5,353) | - | (5,353) |
| 경험조정 | (31,173) | - | - | (31,173) |
| 과거서비스관련 변동 : | ||||
| 발생사고 이행현금흐름 변동분 | 7,598 | (3,081) | - | 4,517 |
| 보험서비스결과 | (73,539) | (5,418) | 103,364 | 24,407 |
| 재보험금융손익 | 41,043 | 8,908 | (2,686) | 47,265 |
| 환율변동에 따른 효과 | (5) | - | 8 | 3 |
| 발행자 불이행위험 변동효과 | 299 | - | - | 299 |
| 총 재보험금융손익 | 41,337 | 8,908 | (2,678) | 47,567 |
| 해당기간의 현금흐름 : | ||||
| 지급한 재보험료 | 498,995 | - | - | 498,995 |
| 재보험자로부터 회수한 금액 | (501,075) | - | - | (501,075) |
| 기타현금흐름 | - | - | - | - |
| 총현금흐름 | (2,080) | - | - | (2,080) |
| 기타 항목 | - | - | - | - |
| 기말 순장부금액 | 335,494 | 73,397 | 4,220 | 413,111 |
(4) 당기와 전기 중 보험서비스결과의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 생명보험 | 손해보험 | 합계 | ||||||||
| 사망 | 건강 | 연금저축 | 변액 | 복합 | 장기 | 일반 | 자동차 | 해외 | ||
| 보험수익 | ||||||||||
| 보험료배분접근법 미적용 계약 : | ||||||||||
| 예상보험금 및 예상보험서비스 비용 | 265,682 | 35,551 | 46,448 | 90,456 | - | 4,565,702 | - | - | - | 5,003,839 |
| 위험해제에 따른 위험조정의 변동 | 17,924 | 2,715 | 7,207 | 5,795 | - | 179,271 | - | - | - | 212,912 |
| 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동 | 268,784 | 17,205 | 54,498 | 101,106 | - | 837,664 | - | - | - | 1,279,257 |
| 당기 및 과거서비스 보험료 경험조정 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 보험취득현금흐름의 회수 | 29,544 | 3,495 | 19,204 | 10,855 | - | 217,639 | - | - | - | 280,737 |
| 기타보험영업수익 | (2,936) | (713) | (896) | (551) | - | - | - | - | - | (5,096) |
| 보험료배분접근법 미적용 계약 보험수익 | 578,998 | 58,253 | 126,461 | 207,661 | - | 5,800,276 | - | - | - | 6,771,649 |
| 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익 | - | - | - | - | - | - | 1,362,030 | 2,820,406 | 63,070 | 4,245,506 |
| 총 보험수익 | 578,998 | 58,253 | 126,461 | 207,661 | - | 5,800,276 | 1,362,030 | 2,820,406 | 63,070 | 11,017,155 |
| 보험서비스비용 | ||||||||||
| 실제보험금 및 실제보험서비스비용 | (219,260) | (36,144) | (36,385) | (89,201) | - | (4,519,263) | (850,413) | (2,537,651) | (18,445) | (8,306,762) |
| 보험취득현금흐름 상각비용 | (29,544) | (3,495) | (19,204) | (10,855) | - | (231,635) | (146,582) | (318,873) | (3,389) | (763,577) |
| 발생사고 이행현금흐름 변동분 | 802 | 1,370 | (1,648) | (133) | - | 190,555 | 103,682 | 64,529 | - | 359,157 |
| 손실부담계약의 손실 및 환입 | (473) | 10,935 | (4,242) | (7,481) | - | (167,924) | (3,673) | - | - | (172,858) |
| 기타보험영업비용 | 1,766 | 1,634 | (1,464) | (2,064) | - | - | - | - | - | (128) |
| 보험료배분접근법 미적용 계약 보험서비스비용 | (246,709) | (25,700) | (62,943) | (109,734) | - | (4,728,267) | - | - | - | (5,173,353) |
| 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용 | - | - | - | - | - | - | (896,986) | (2,791,995) | (21,834) | (3,710,815) |
| 총 보험서비스비용 | (246,709) | (25,700) | (62,943) | (109,734) | - | (4,728,267) | (896,986) | (2,791,995) | (21,834) | (8,884,168) |
| 재보험수익 | ||||||||||
| 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액 | 8,886 | 12,465 | - | - | 13,569 | 162,127 | 291,179 | 201 | 44,816 | 533,243 |
| 발생사고 이행현금흐름 변동분 | 1,044 | 884 | - | - | 2,017 | (25,781) | (94,031) | (679) | - | (116,546) |
| 손실회수요소의 인식 및 환입 | 162 | (120) | - | - | (2,042) | 23,765 | 574 | - | - | 22,339 |
| 기타 재보험수익 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 보험료배분접근법 미적용 계약 재보험수익 | 10,092 | 13,229 | - | - | 13,544 | 160,316 | - | - | - | 197,181 |
| 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익 | - | - | - | - | - | (205) | 197,722 | (478) | 44,816 | 241,855 |
| 총 재보험수익 | 10,092 | 13,229 | - | - | 13,544 | 160,111 | 197,722 | (478) | 44,816 | 439,036 |
| 재보험비용 | ||||||||||
| 보험료배분접근법 미적용 계약 : | ||||||||||
| 회수예상 보험금 및 보험서비스비용 | (9,577) | (10,893) | - | - | (11,195) | (188,354) | - | - | - | (220,019) |
| 위험해제로 인한 위험조정의 변동 | (169) | (86) | - | - | (37) | (9,232) | - | - | - | (9,524) |
| 제공받은 서비스의 재보험계약마진 | (1,640) | 121 | - | - | (403) | 2,211 | - | - | - | 289 |
| 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정 | - | - | - | - | - | 16,785 | - | - | - | 16,785 |
| 기타재보험영업비용 | 507 | (1,471) | - | - | (5,021) | - | - | - | - | (5,985) |
| 보험료배분접근법 미적용 계약 재보험비용 | (10,879) | (12,329) | - | - | (16,656) | (178,590) | - | - | - | (218,454) |
| 보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용 | - | - | - | - | - | (1,625) | (605,882) | (7,206) | (89,095) | (703,808) |
| 총 재보험비용 | (10,879) | (12,329) | - | - | (16,656) | (180,215) | (605,882) | (7,206) | (89,095) | (922,262) |
| 총 보험서비스결과 | 331,502 | 33,453 | 63,518 | 97,927 | (3,112) | 1,051,905 | 56,884 | 20,727 | (3,043) | 1,649,761 |
| 구분 | 전기 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 생명보험 | 손해보험 | 합계 | ||||||||
| 사망 | 건강 | 연금저축 | 변액 | 복합 | 장기 | 일반 | 자동차 | 해외 | ||
| 보험수익 | ||||||||||
| 보험료배분접근법 미적용 계약 : | ||||||||||
| 예상보험금 및 예상보험서비스 비용 | 254,876 | 33,177 | 35,907 | 85,464 | - | 4,138,267 | - | - | - | 4,547,691 |
| 위험해제에 따른 위험조정의 변동 | 18,099 | 2,846 | 4,720 | 4,992 | - | 184,724 | - | - | - | 215,381 |
| 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동 | 287,724 | 19,960 | 35,629 | 116,255 | - | 812,094 | - | - | - | 1,271,662 |
| 당기 및 과거서비스 보험료 경험조정 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 보험취득현금흐름의 회수 | 18,996 | 2,835 | 6,167 | 5,339 | - | 170,819 | - | - | - | 204,156 |
| 기타보험영업수익 | (3,444) | (228) | (2,409) | (674) | - | - | - | - | - | (6,755) |
| 보험료배분접근법 미적용 계약 보험수익 | 576,251 | 58,590 | 80,014 | 211,376 | - | 5,305,904 | - | - | - | 6,232,135 |
| 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익 | - | - | - | - | - | - | 1,291,887 | 2,714,974 | 83,360 | 4,090,221 |
| 총 보험수익 | 576,251 | 58,590 | 80,014 | 211,376 | - | 5,305,904 | 1,291,887 | 2,714,974 | 83,360 | 10,322,356 |
| 보험서비스비용 | ||||||||||
| 실제보험금 및 실제보험서비스비용 | (255,897) | (36,962) | (36,344) | (89,211) | - | (4,074,815) | (1,058,394) | (2,388,765) | (159,369) | (8,099,757) |
| 보험취득현금흐름 상각비용 | (18,996) | (2,835) | (6,167) | (5,339) | - | (173,030) | (131,289) | (314,720) | (3,054) | (655,430) |
| 발생사고 이행현금흐름 변동분 | 12,947 | (650) | (1,595) | 1,823 | - | 35,466 | 204,283 | 61,059 | - | 313,333 |
| 손실부담계약의 손실 및 환입 | (10,570) | (13,678) | (9,537) | 5,804 | - | (246,136) | (807) | - | - | (274,924) |
| 기타보험영업비용 | 2,359 | 79 | (4,453) | (1,775) | - | - | - | - | - | (3,790) |
| 보험료배분접근법 미적용 계약 보험서비스비용 | (270,157) | (54,046) | (58,096) | (88,698) | - | (4,458,515) | - | - | - | (4,929,512) |
| 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용 | - | - | - | - | - | - | (986,207) | (2,642,426) | (162,423) | (3,791,056) |
| 총 보험서비스비용 | (270,157) | (54,046) | (58,096) | (88,698) | - | (4,458,515) | (986,207) | (2,642,426) | (162,423) | (8,720,568) |
| 재보험수익 | ||||||||||
| 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액 | 437 | 1,759 | - | - | 2,233 | 127,608 | 566,668 | 825 | 128,534 | 828,064 |
| 발생사고 이행현금흐름 변동분 | (203) | (198) | - | - | 410 | 1,979 | (196,236) | (1,193) | - | (195,441) |
| 손실회수요소의 인식 및 환입 | 242 | 148 | - | - | 1,651 | 48,300 | 151 | - | - | 50,492 |
| 기타 재보험수익 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 보험료배분접근법 미적용 계약 재보험수익 | 476 | 1,709 | - | - | 4,294 | 176,626 | - | - | - | 183,105 |
| 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익 | - | - | - | - | - | 1,261 | 370,583 | (368) | 128,534 | 500,010 |
| 총 재보험수익 | 476 | 1,709 | - | - | 4,294 | 177,887 | 370,583 | (368) | 128,534 | 683,115 |
| 재보험비용 | ||||||||||
| 보험료배분접근법 미적용 계약 : | ||||||||||
| 회수예상 보험금 및 보험서비스비용 | (951) | (2,081) | - | - | (1,318) | (149,313) | - | - | - | (153,663) |
| 위험해제로 인한 위험조정의 변동 | (126) | (120) | - | - | (47) | (7,865) | - | - | - | (8,158) |
| 제공받은 서비스의 재보험계약마진 | (1,280) | (369) | - | - | (2,784) | 9,409 | - | - | - | 4,976 |
| 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정 | - | - | - | - | - | (2,951) | - | - | - | (2,951) |
| 기타재보험영업비용 | 14 | 8 | - | - | 1,075 | - | - | - | - | 1,097 |
| 보험료배분접근법 미적용 계약 재보험비용 | (2,343) | (2,562) | - | - | (3,074) | (150,720) | - | - | - | (158,699) |
| 보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용 | - | - | - | - | - | (1,812) | (602,471) | (9,478) | (65,591) | (679,352) |
| 총 재보험비용 | (2,343) | (2,562) | - | - | (3,074) | (152,532) | (602,471) | (9,478) | (65,591) | (838,051) |
| 총 보험서비스결과 | 304,227 | 3,691 | 21,918 | 122,678 | 1,220 | 872,744 | 73,792 | 62,702 | (16,120) | 1,446,852 |
(5) 당기와 전기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않는 신규보험계약이 재무제표에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위:백만원).1) 원수보험
| 구분 | 당기 | ||
|---|---|---|---|
| 발행계약 | 합계 | ||
| 비손실계약 | 손실계약 | ||
| 미래 현금 유출액의 추정 현재가치 | 15,805,702 | 1,196,403 | 17,002,105 |
| 보험취득현금흐름 | 2,900,605 | 160,020 | 3,060,625 |
| 보험금 및 보험서비스비용 | 12,905,097 | 1,036,383 | 13,941,480 |
| 미래 현금 유입액의 추정 현재가치 | (18,547,325) | (1,137,642) | (19,684,967) |
| 비금융위험에 대한 위험조정 | 307,999 | 15,078 | 323,077 |
| 보험계약마진 | 2,433,624 | - | 2,433,624 |
| 최초인식계약의 재무제표 영향 | - | 73,839 | 73,839 |
| 구분 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 발행계약 | 합계 | ||
| 비손실계약 | 손실계약 | ||
| 미래 현금 유출액의 추정 현재가치 | 11,999,588 | 467,686 | 12,467,274 |
| 보험취득현금흐름 | 2,354,262 | 80,797 | 2,435,059 |
| 보험금 및 보험서비스비용 | 9,645,326 | 386,889 | 10,032,215 |
| 미래 현금 유입액의 추정 현재가치 | (14,716,101) | (441,208) | (15,157,309) |
| 비금융위험에 대한 위험조정 | 244,877 | 7,009 | 251,886 |
| 보험계약마진 | 2,471,636 | - | 2,471,636 |
| 최초인식계약의 재무제표 영향 | - | 33,487 | 33,487 |
2) 출재보험
| 구분 | 당기 | ||
|---|---|---|---|
| 구입계약 | 합계 | ||
| 순원가계약 | 순차익계약 | ||
| 미래 현금 유입액의 추정 현재가치 | 72,931 | 977,258 | 1,050,189 |
| 미래 현금 유출액의 추정 현재가치 | (76,259) | (963,017) | (1,039,276) |
| 비금융위험에 대한 위험조정 | 831 | 13,794 | 14,625 |
| 보험계약마진 | 2,510 | (28,035) | (25,525) |
| 최초인식계약의 재무제표 영향 | 13 | - | 13 |
| 구분 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 구입계약 | 합계 | ||
| 순원가계약 | 순차익계약 | ||
| 미래 현금 유입액의 추정 현재가치 | 50,455 | 948,180 | 998,635 |
| 미래 현금 유출액의 추정 현재가치 | (52,749) | (921,153) | (973,902) |
| 비금융위험에 대한 위험조정 | 532 | 10,378 | 10,910 |
| 보험계약마진 | 2,004 | (37,405) | (35,401) |
| 최초인식계약의 재무제표 영향 | 242 | - | 242 |
(6) 당기말과 전기말 중 보험료배분접근법을 적용하지 않는 보험계약과 재보험계약의 보험계약마진의 연도별 예상 상각내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||||||||
| 1년 이하 | 1~2년 | 2~3년 | 3~4년 | 4~5년 | 5~10년 | 10~20년 | 20~30년 | 30년 초과 | ||
| 발행한 보험계약 | ||||||||||
| 생명보험 | 사망 | 146,413 | 137,161 | 130,082 | 123,783 | 117,286 | 518,904 | 800,072 | 621,889 | 606,390 |
| 건강 | 10,289 | 9,391 | 8,712 | 8,140 | 7,620 | 31,118 | 34,523 | 22,563 | 40,050 | |
| 연금저축 | 34,533 | 30,178 | 26,981 | 24,871 | 22,681 | 91,418 | 151,649 | 105,300 | 61,326 | |
| 변액 | 61,000 | 57,634 | 54,830 | 52,244 | 50,011 | 216,644 | 295,763 | 221,994 | 210,052 | |
| 손해보험 | 484,976 | 433,328 | 381,336 | 339,983 | 309,393 | 1,274,043 | 1,908,588 | 1,333,457 | 2,355,379 | |
| 발행한 보험계약 합계 | 737,211 | 667,692 | 601,941 | 549,021 | 506,991 | 2,132,127 | 3,190,595 | 2,305,203 | 3,273,197 | |
| 보유한 재보험계약 | ||||||||||
| 생명보험 | 사망 | 1,032 | 902 | 798 | 721 | 652 | 2,243 | 1,653 | 1,200 | 938 |
| 건강 | (40) | (41) | (53) | (77) | (88) | (885) | (1,784) | (1,556) | (2,975) | |
| 복합 | 172 | 128 | 99 | 78 | 67 | 176 | 192 | 147 | 142 | |
| 손해보험 | (2,468) | (1,566) | (1,051) | (733) | (486) | 36 | 4,797 | 6,300 | (4,328) | |
| 보유한 재보험계약 합계 | (1,304) | (577) | (207) | (11) | 145 | 1,570 | 4,858 | 6,091 | (6,223) | |
| 구분 | 전기말 | |||||||||
| 1년 이하 | 1~2년 | 2~3년 | 3~4년 | 4~5년 | 5~10년 | 10~20년 | 20~30년 | 30년 초과 | ||
| 발행한 보험계약 | ||||||||||
| 생명보험 | 사망 | 140,060 | 130,826 | 124,658 | 118,954 | 113,536 | 504,786 | 784,752 | 637,225 | 686,775 |
| 건강 | 11,232 | 10,358 | 9,627 | 9,046 | 8,539 | 35,752 | 39,851 | 25,667 | 52,706 | |
| 연금저축 | 19,921 | 18,156 | 16,641 | 15,763 | 15,110 | 71,111 | 123,283 | 90,283 | 61,206 | |
| 변액 | 64,926 | 62,030 | 59,475 | 57,261 | 55,237 | 247,114 | 353,963 | 278,011 | 286,662 | |
| 손해보험 | 491,522 | 443,310 | 394,891 | 357,703 | 327,251 | 1,372,922 | 2,001,464 | 1,275,066 | 1,853,790 | |
| 발행한 보험계약 합계 | 727,661 | 664,680 | 605,292 | 558,727 | 519,673 | 2,231,685 | 3,303,313 | 2,306,252 | 2,941,139 | |
| 보유한 재보험계약 | ||||||||||
| 생명보험 | 사망 | 1,712 | 1,474 | 1,310 | 1,179 | 1,071 | 3,951 | 2,102 | 1,589 | 1,418 |
| 건강 | (44) | (39) | (42) | (61) | (94) | (834) | (2,069) | (1,851) | (3,945) | |
| 복합 | 1,077 | 463 | 396 | 346 | 307 | 874 | 812 | 594 | 527 | |
| 손해보험 | (5,343) | (4,358) | (3,198) | (2,409) | (1,924) | (5,253) | (92) | 7,335 | 7,239 | |
| 보유한 재보험계약 합계 | (2,598) | (2,460) | (1,534) | (945) | (640) | (1,262) | 753 | 7,667 | 5,239 | |
(7) 당기말과 전기말 현재 직접참가특성이 있는 보험계약 기초항목의 구성내역과 공정가치 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 보유하고 있는 기초항목 | 현금 및 현금성자산 | 137,021 | 209,187 |
| 지분증권 | 853,971 | 1,019,502 | |
| 채무증권 | 2,583,976 | 2,121,367 | |
| 수익증권 | 1,749,807 | 1,833,608 | |
| 기타유가증권 | 276,907 | 446,193 | |
| 대출채권 | 94,300 | 57,400 | |
| 기타자산(부채) | 48,074 | 33,487 | |
| 합계 | 5,744,056 | 5,720,744 | |
(8) 당기와 전기 중 투자손익과 보험금융손익 관계는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 생명보험 | 손해보험 | |||||||
| 퇴직 | 변액 | 그외 | 장기 | 일반 및 자동차 | 해외 | 그외 | ||
| 투자손익 | ||||||||
| 당기손익으로 인식된 투자손익 : | ||||||||
| 순이자수익(비용) | 14,139 | 83,095 | 539,964 | 580,215 | 134,613 | 5,803 | (21,354) | 1,336,475 |
| 배당수익 | - | 21,037 | 13,172 | 11,667 | 13,028 | 8 | 5,518 | 64,430 |
| 유가증권평가및처분이익(손실) | 6,317 | 136,200 | (72,391) | (48,289) | (15,083) | (409) | 1,228 | 7,573 |
| 대출채권및기타수취채권평가및처분이익(손실) | - | - | - | 5,183 | (3,644) | - | (758) | 781 |
| 파생상품관련이익(손실) | (5,464) | (47,360) | (192,899) | (255,227) | (249,021) | - | - | (749,971) |
| 종속기업투자주식관련이익(손실) | - | - | (259) | (704) | - | - | - | (963) |
| 외화거래이익(손실) | 4,821 | 113,507 | 213,545 | 242,021 | 215,968 | 168 | - | 790,030 |
| 기타투자손익 | (25,554) | 35,326 | 90,607 | (74,543) | 306,342 | (877) | 14,930 | 346,231 |
| 당기손익으로 인식된 투자손익 합계 | (5,741) | 341,805 | 591,739 | 460,323 | 402,203 | 4,693 | (436) | 1,794,586 |
| 기타포괄손익으로 인식된 투자손익 | 8,747 | - | 937,243 | 715,023 | 32,901 | 219 | 69,601 | 1,763,734 |
| 투자손익 합계 | 3,006 | 341,805 | 1,528,982 | 1,175,346 | 435,104 | 4,912 | 69,165 | 3,558,320 |
| 보험금융손익 | ||||||||
| 당기손익으로 인식된 보험금융손익 : | ||||||||
| 순이자수익(비용) | - | (895) | (741,055) | (715,762) | (3,806) | - | - | (1,461,518) |
| 할인율 및 금융가정의 변경효과 | - | - | (616) | - | - | - | - | (616) |
| 환율변경효과 | - | (15,470) | (35,568) | - | (50,526) | - | - | (101,564) |
| 직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가치 변동 | - | (329,336) | - | - | - | - | - | (329,336) |
| 기타보험금융손익 | - | - | - | 7,754 | (1,410) | (426) | - | 5,918 |
| 당기손익으로 인식된 보험금융손익 합계 | - | (345,701) | (777,239) | (708,008) | (55,742) | (426) | - | (1,887,116) |
| 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익 | - | (138) | (2,091,444) | (2,244,510) | (9,932) | - | - | (4,346,024) |
| 보험금융손익 합계 | - | (345,839) | (2,868,683) | (2,952,518) | (65,674) | (426) | - | (6,233,140) |
| 재보험금융손익 | ||||||||
| 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 : | ||||||||
| 순이자수익(비용) | - | - | (1,020) | 14,269 | 1,829 | - | - | 15,078 |
| 할인율 및 금융가정의 변경효과 | - | - | (13) | - | - | - | - | (13) |
| 환율변경효과 | - | - | (112) | - | 49,186 | - | - | 49,074 |
| 기타재보험금융손익 | - | - | 7 | (5,017) | (55,516) | 62 | - | (60,464) |
| 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 합계 | - | - | (1,138) | 9,252 | (4,501) | 62 | - | 3,675 |
| 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익 | - | - | (5,201) | 30,943 | 3,038 | - | - | 28,780 |
| 재보험금융손익 합계 | - | - | (6,339) | 40,195 | (1,463) | 62 | - | 32,455 |
| 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익 | 3,006 | (4,034) | (1,346,040) | (1,736,977) | 367,967 | 4,548 | 69,165 | (2,642,365) |
| 구분 | 전기 | 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 생명보험 | 손해보험 | |||||||
| 퇴직 | 변액 | 그외 | 장기 | 일반 및 자동차 | 해외 | 그외 | ||
| 투자손익 | ||||||||
| 당기손익으로 인식된 투자손익 : | ||||||||
| 순이자수익(비용) | 10,394 | 71,348 | 497,110 | 514,745 | 129,246 | 7,017 | (79,289) | 1,150,571 |
| 배당수익 | 450 | 33,520 | 8,965 | 4,210 | 29,316 | 2 | 1,851 | 78,314 |
| 유가증권평가및처분이익(손실) | (3,375) | 446,698 | (129,888) | 24,789 | 48,870 | (9,160) | 8,895 | 386,829 |
| 대출채권및기타수취채권평가및처분이익(손실) | - | - | - | 1,563 | (10,400) | - | 1,671 | (7,166) |
| 파생상품관련이익(손실) | (2,269) | (9,153) | (34,523) | (80,755) | (44,211) | - | - | (170,911) |
| 종속기업투자주식관련이익(손실) | - | - | (135) | 999 | - | - | - | 864 |
| 외화거래이익(손실) | 1,518 | 14,633 | 34,594 | 60,644 | 31,552 | (47) | - | 142,894 |
| 기타투자손익 | (26,831) | 23,874 | 93,458 | (48,446) | 198,876 | (1,162) | 66,718 | 306,487 |
| 당기손익으로 인식된 투자손익 합계 | (20,113) | 580,920 | 469,581 | 477,749 | 383,249 | (3,350) | (154) | 1,887,882 |
| 기타포괄손익으로 인식된 투자손익 | 30,623 | - | 1,831,878 | 1,517,293 | 129,012 | 9,947 | 154,660 | 3,673,413 |
| 투자손익 합계 | 10,510 | 580,920 | 2,301,459 | 1,995,042 | 512,261 | 6,597 | 154,506 | 5,561,295 |
| 보험금융손익 | ||||||||
| 당기손익으로 인식된 보험금융손익 : | ||||||||
| 순이자수익(비용) | - | (103) | (744,571) | (778,717) | (3,875) | - | - | (1,527,266) |
| 할인율 및 금융가정의 변경효과 | - | 1,121 | 4,100 | - | - | - | - | 5,221 |
| 환율변경효과 | - | (2,792) | (1,702) | - | (5,416) | - | - | (9,910) |
| 직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가 치 변동 | - | (547,352) | - | - | - | - | - | (547,352) |
| 기타보험금융손익 | - | - | - | 4,228 | (686) | (41) | - | 3,501 |
| 당기손익으로 인식된 보험금융손익 합계 | - | (549,126) | (742,173) | (774,489) | (9,977) | (41) | - | (2,075,806) |
| 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익 | - | (44) | (1,296,970) | (1,630,155) | (2,882) | - | - | (2,930,051) |
| 보험금융손익 합계 | - | (549,170) | (2,039,143) | (2,404,644) | (12,859) | (41) | - | (5,005,857) |
| 재보험금융손익 | ||||||||
| 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 : | ||||||||
| 순이자수익(비용) | - | - | (1,031) | 12,180 | 2,558 | - | - | 13,707 |
| 할인율 및 금융가정의 변경효과 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 환율변경효과 | - | - | (8) | - | 4,297 | - | - | 4,289 |
| 기타재보험금융손익 | - | - | (3) | 359 | (28,312) | (269) | - | (28,225) |
| 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 합계 | - | - | (1,042) | 12,539 | (21,457) | (269) | - | (10,229) |
| 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익 | - | - | (3,311) | 39,381 | 1,755 | - | - | 37,825 |
| 재보험금융손익 합계 | - | - | (4,353) | 51,920 | (19,702) | (269) | - | 27,596 |
| 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익 | 10,510 | 31,750 | 257,963 | (357,682) | 479,700 | 6,287 | 154,506 | 583,034 |
(9) 당기와 전기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않는 계약의 전환방법별 보험수익 및 보험계약마진 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).1) 원수보험
| 구분 | 당기 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치법 적용계약 | 이외 모든계약 | 합계 | |
| 보험수익 | 2,765,232 | 4,006,417 | 6,771,649 |
| 기초 보험계약마진 | 2,833,819 | 11,024,603 | 13,858,422 |
| 당기서비스와 관련된 변동 : | |||
| 제공된 서비스 관련 당기손익 인식 | (201,832) | (1,077,426) | (1,279,258) |
| 미래서비스와 관련된 변동 : | |||
| 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동 | 322,158 | (1,859,892) | (1,537,734) |
| 신계약 인식효과 | - | 2,433,624 | 2,433,624 |
| 보험서비스결과 | 120,326 | (503,694) | (383,368) |
| 보험금융손익 | 87,773 | 401,151 | 488,924 |
| 기말 보험계약마진 | 3,041,918 | 10,922,060 | 13,963,978 |
| 구분 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치법 적용계약 | 이외 모든계약 | 합계 | |
| 보험수익 | 2,778,800 | 3,453,335 | 6,232,135 |
| 기초 보험계약마진 | 2,324,961 | 11,336,156 | 13,661,117 |
| 당기서비스와 관련된 변동 : | |||
| 제공된 서비스 관련 당기손익 인식 | (203,369) | (1,068,294) | (1,271,663) |
| 미래서비스와 관련된 변동 : | |||
| 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동 | 629,844 | (2,064,505) | (1,434,661) |
| 신계약 인식효과 | - | 2,471,636 | 2,471,636 |
| 보험서비스결과 | 426,475 | (661,163) | (234,688) |
| 보험금융손익 | 82,383 | 349,610 | 431,993 |
| 기말 보험계약마진 | 2,833,819 | 11,024,603 | 13,858,422 |
2) 출재보험
| 구분 | 당기 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치법 적용계약 | 이외 모든계약 | 합계 | |
| 재보험료의 배분액 | (70,095) | (148,358) | (218,453) |
| 기초 보험계약마진 | 182,636 | (178,416) | 4,220 |
| 당기서비스와 관련된 변동 : | |||
| 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식 | (15,284) | 15,575 | 291 |
| 미래서비스와 관련된 변동 : | |||
| 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동 | (3,191) | 27,787 | 24,596 |
| 신계약 인식효과 | - | (25,525) | (25,525) |
| 재보험서비스결과 | (18,475) | 17,837 | (638) |
| 재보험금융손익 | 5,813 | (5,053) | 760 |
| 기말 보험계약마진 | 169,974 | (165,632) | 4,342 |
| 구분 | 전기 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치법 적용계약 | 이외 모든계약 | 합계 | |
| 재보험료의 배분액 | (61,761) | (96,937) | (158,698) |
| 기초 보험계약마진 | 103,222 | (199,688) | (96,466) |
| 당기서비스와 관련된 변동 : | |||
| 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식 | (13,944) | 18,920 | 4,976 |
| 미래서비스와 관련된 변동 : | |||
| 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동 | 88,767 | 45,021 | 133,788 |
| 신계약 인식효과 | - | (35,399) | (35,399) |
| 재보험서비스결과 | 74,823 | 28,542 | 103,365 |
| 재보험금융손익 | 4,591 | (7,270) | (2,679) |
| 기말 보험계약마진 | 182,636 | (178,416) | 4,220 |
(10) 전환 시점에 수정소급법 또는 공정가치법을 적용하여 측정한 보험계약집합과 관련된 금융상품의 기타포괄손익 변동 현황
당기 및 전기 중 보험계약과 관련된 금융상품의 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
| 항목 | 당기 | 전기 |
| 기초금액 | (545,629) | (965,165) |
| 공정가치평가로 인한 변동 | 153,390 | 533,590 |
| 당기손익 재분류에 따른 변동 | 11,691 | 38,216 |
| 법인세효과 | (43,581) | (152,270) |
| 기말금액 | (424,129) | (545,629) |
(11) ㈜KB손해보험의 위험관리
1) 보험위험의 개요
보험위험은 보험회사의 고유업무인 보험계약의 인수 및 보험금 지급과 관련하여 발생하는 위험으로 연결실체가 예상한 손실보다 더 많은 손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 장기손해보험과 일반손해 및 자동차손해보험을 구분하여 보험위험에 대한 관리를 수행하고 있습니다.
① 장기손해보험
| 구분 | 주요 항목 |
|---|---|
| 사망위험 | 피보험자의 예상보다 이른 사망과 관련하여 예상하지 못한 손실이 발생할 위험 |
| 장수위험 | 피보험자의 예상보다 늦은 사망과 관련하여 예상하지 못한 손실이 발생할 위험 |
| 장해/질병위험 | 피보험자의 장해 및 질병과 관련하여 예상하지 못한 손실이 발생할 위험 |
| 장기재물/기타위험 | 장기손해보험 중 재물, 비용, 배상, 기타 담보와 관련하여 예상하지 못한 손실이 발생할 위험 |
| 해지위험 | 예상하지 못한 보험계약자의 법적권리 또는 계약상의 옵션 행사로 인해 손실이 발생할 위험 |
| 사업비위험 | 보험계약 비용과 관련하여 장래 비용의 수준 및 인플레이션으로 인한 지출 변동으로 발생할 손실위험 |
| 대재해위험 | 사망위험 등에서 고려하지 못한 극단적, 예외적 위험(전염병, 대형사고 등)으로 인해 발생하는 손실위험 |
② 일반손해 및 자동차손해보험
| 구분 | 주요 항목 |
|---|---|
| 가격위험 | 보험료 산출 시 책정된 예정위험률 및 예정사업비율을 초과하여 손실이 발생할 위험 |
| 준비금위험 | 기발생 보험사고에 대하여, 보험금 지급을 위해 적립한 지급준비금(준비금 부채)으로 장래 지급될 보험금을 충당하지 못할 위험 |
| 대재해위험 | 보험가격위험 및 준비금위험에서 고려하지 못한 극단적, 예외적 위험으로 발생하는 손실위험 |
2) 보험계약에서 발생하는 위험을 관리하는 목적, 정책 및 과정과 사용방법
연결실체가 직면하는 보험계약에서 발생하는 위험은 보험계리적 위험과 인수위험이 있으며, 각각의 위험은 보험계약의 가격결정과 인수조건 등으로부터 발생합니다. 연결실체는 불량한 계약을 인수할 가능성을 최소화하기 위해 사전 물건분석을 통해 담보하는 위험의 종류에 따른 세부적인 인수조건을 명시한 보종별 인수지침 및 인수절차를 수립하여 운영하고 있습니다. 또한, 가격결정 시에 예상한 위험수준과 인수 후 보유계약의 위험을 비교 분석하여 요율 조정, 판매조건 변경, 상품판매 중단 및 신상품 개발 등의 사후조치를 통해 보험계리적 위험을 줄이기 위한 노력을 기울이고 있습니다. 상품인수 및 요율정책에 대한 의견을 공유하고 중요한 사항을 결정하는 위원회조직을 운영하여 보험계리적 위험과 인수위험 이외의 경영위험을 최소화하는 프로세스를 마련하였습니다.
또한, 재보험 운영기준에 따라 재보험 운영전략을 수립하여 연결실체의 지급능력 등을 고려한 적정 보유수준을 유지하면서, 예상하지 못한 거대사고의 발생으로 일시에 고액의 보험금비용이 발생하는 가능성에 대비하고 있습니다. 연결실체는 보험계약자의 보호와 연결실체의 안정적 이익이 실현할 수 있도록 지원하고 중장기적으로는 기업가치가 극대화 되도록 종합적으로 위험을 관리하고 있습니다.
3) 보험위험의 집중
연결실체는 현재 일반손해보험(화재, 해상, 상해, 기술, 책임, 종합, 권원, 보증, 기타특종보험 등) 및 자동차보험(개인자동차, 업무용자동차, 영업용자동차, 이륜자동차, 기타) 및 장기손해보험 (장기손해, 재물, 상해, 운전자, 저축성, 질병, 간병, 연금 저축손해 등) 등 다양한 보험계약을 판매하고 있습니다. 다양화된 상품의 판매와 함께 연결실체는 재보험 출재, 위험의 공동인수 등을 통하여 위험을 분산하고 있습니다. 또한, 대재해 등 발생확률은 낮으나 매우 심각한 수준의 위험을 보장하는 풍수해보험 등의 상품은 인수한도를 두고 통제하고 있으며 공동인수 등을 통해 연결실체의 위험을 통제하고 있습니다. 연결실체는 보험종류별, 지역별로 보험위험의 집중을 구분하고 있습니다.
① 재보험효과 반영 전<당기말> (단위:백만원)
| 구분 | 국내 | 미국 | 중국 | 이외 |
|---|---|---|---|---|
| 일반손해 | ||||
| 화재 | 14,775 | - | - | - |
| 해상 | 41,674 | - | - | - |
| 기타 | 1,282,134 | 105,543 | 63,516 | 40,830 |
| 장기손해 | ||||
| 상해, 질병 및 재물 | 17,963,247 | - | - | - |
| 연금 및 저축 | 4,873,238 | - | - | - |
| 기타 | (263,714) | - | - | - |
| 자동차손해 | 2,145,366 | - | - | - |
| 합계 | 26,056,720 | 105,543 | 63,516 | 40,830 |
<전기말> (단위:백만원)
| 구분 | 국내 | 미국 | 중국 | 이외 |
|---|---|---|---|---|
| 일반손해 | ||||
| 화재 | 8,422 | - | - | - |
| 해상 | 56,463 | - | - | - |
| 기타 | 1,447,462 | 151,891 | 86,167 | 26,679 |
| 장기손해 | ||||
| 상해, 질병 및 재물 | 15,215,463 | - | - | - |
| 연금 및 저축 | 5,211,720 | - | - | - |
| 기타 | (217,084) | - | - | - |
| 자동차손해 | 2,224,924 | - | - | - |
| 합계 | 23,947,370 | 151,891 | 86,167 | 26,679 |
② 재보험효과 반영 후<당기말> (단위:백만원)
| 구분 | 국내 | 미국 | 중국 | 이외 |
|---|---|---|---|---|
| 일반손해 | ||||
| 화재 | 18,764 | - | - | - |
| 해상 | 25,310 | - | - | - |
| 기타 | 486,222 | 2,854 | 25,842 | 16,845 |
| 장기손해 | ||||
| 상해, 질병 및 재물 | 17,471,358 | - | - | - |
| 연금 및 저축 | 4,873,238 | - | - | - |
| 기타 | (263,754) | - | - | - |
| 자동차손해 | 2,138,413 | - | - | - |
| 합계 | 24,749,551 | 2,854 | 25,842 | 16,845 |
<전기말> (단위:백만원)
| 구분 | 국내 | 미국 | 중국 | 이외 |
|---|---|---|---|---|
| 일반손해 | ||||
| 화재 | 12,258 | - | - | - |
| 해상 | 29,637 | - | - | - |
| 기타 | 520,007 | 3,455 | 26,526 | 8,067 |
| 장기손해 | ||||
| 상해, 질병 및 재물 | 14,773,183 | - | - | - |
| 연금 및 저축 | 5,211,720 | - | - | - |
| 기타 | (217,084) | - | - | - |
| 자동차손해 | 2,214,411 | - | - | - |
| 합계 | 22,544,132 | 3,455 | 26,526 | 8,067 |
4) 보험금 진전추이연결실체는 일반, 자동차, 장기보험에 대한 준비금 적립의 적정성을 아래와 같이 지급보험금 및 발생손해액 진전추이 등 통계적 방법으로 평가하여, 발생사고부채를 추가적으로 적립하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 보험금의 진전추이내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
<당기말> ① 재보험효과 반영(전)가. 일반
| 진전년도 | 사고년도 | 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | ||
| <할인하지 않은 최종손해액 추정치> | |||||||
| 1년 | 559,484 | 839,279 | 926,787 | 918,732 | 984,418 | 814,504 | - |
| 2년 | 567,735 | 1,035,332 | 923,424 | 846,577 | 902,960 | - | - |
| 3년 | 592,403 | 954,050 | 834,723 | 826,232 | - | - | - |
| 4년 | 598,698 | 970,065 | 863,696 | - | - | - | - |
| 5년 | 587,100 | 985,358 | - | - | - | - | - |
| 6년 | 596,022 | - | - | - | - | - | - |
| 최종손해액 추정치 | 596,022 | 985,358 | 863,696 | 826,232 | 902,960 | 814,504 | - |
| <누적 지급보험금> | |||||||
| 누적 지급보험금 합계 | (566,989) | (926,208) | (736,614) | (734,104) | (661,452) | (401,239) | - |
| 최종손해액 추정치와 지급금의 차이 | 29,033 | 59,150 | 127,082 | 92,128 | 241,508 | 413,265 | 962,166 |
| 추정 보험금처리원가 및 구상예상액 | - | - | - | - | - | - | 35,214 |
| 6년이상 경과된 발생사고 | - | - | - | - | - | - | 55,738 |
| 확정되었으나 미지급된 발생사고 등 | - | - | - | - | - | - | (59,440) |
| 할인율 효과 | - | - | - | - | - | - | (50,183) |
| 위험조정 | - | - | - | - | - | - | 66,819 |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | 160,175 |
| 발생사고부채 장부금액 | - | - | - | - | - | - | 1,170,489 |
나. 자동차
| 진전년도 | 사고년도 | 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | ||
| <할인하지 않은 최종손해액 추정치> | |||||||
| 1년 | 1,626,553 | 1,639,258 | 1,758,406 | 1,853,766 | 1,958,153 | 2,103,927 | - |
| 2년 | 1,639,692 | 1,645,744 | 1,766,713 | 1,865,422 | 1,985,790 | - | - |
| 3년 | 1,645,194 | 1,642,418 | 1,754,773 | 1,850,203 | - | - | - |
| 4년 | 1,648,516 | 1,633,491 | 1,746,422 | - | - | - | - |
| 5년 | 1,642,245 | 1,627,590 | - | - | - | - | - |
| 6년 | 1,635,591 | - | - | - | - | - | - |
| 최종손해액 추정치 | 1,635,591 | 1,627,590 | 1,746,422 | 1,850,203 | 1,985,790 | 2,103,927 | - |
| <누적 지급보험금> | |||||||
| 누적 지급보험금 합계 | (1,625,412) | (1,612,431) | (1,725,037) | (1,815,770) | (1,929,233) | (1,785,195) | - |
| 최종손해액 추정치와 지급금의 차이 | 10,179 | 15,159 | 21,385 | 34,433 | 56,557 | 318,732 | 456,445 |
| 추정 보험금처리원가 및 구상예상액 | - | - | - | - | - | - | 17,293 |
| 6년이상 경과된 발생사고 | - | - | - | - | - | - | 30,525 |
| 확정되었으나 미지급된 발생사고 등 | - | - | - | - | - | - | 40,596 |
| 할인율 효과 | - | - | - | - | - | - | (25,779) |
| 위험조정 | - | - | - | - | - | - | 23,493 |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | 5,506 |
| 발생사고부채 장부금액 | - | - | - | - | - | - | 548,079 |
다. 장기
| 진전년도 | 사고년도 | 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | ||
| <할인하지 않은 최종손해액 추정치> | |||||||
| 1년 | 2,314,936 | 2,593,514 | 3,003,522 | 3,159,835 | 3,485,979 | 3,865,301 | - |
| 2년 | 2,322,571 | 2,551,274 | 2,965,954 | 3,180,537 | 3,481,470 | - | - |
| 3년 | 2,332,331 | 2,554,205 | 2,972,948 | 3,176,257 | - | - | - |
| 4년 | 2,339,839 | 2,557,951 | 2,960,640 | - | - | - | - |
| 5년 | 2,339,712 | 2,535,147 | - | - | - | - | - |
| 6년 | 2,331,162 | - | - | - | - | - | - |
| 최종손해액 추정치 | 2,331,162 | 2,535,147 | 2,960,640 | 3,176,257 | 3,481,470 | 3,865,301 | - |
| <누적 지급보험금> | |||||||
| 누적 지급보험금 합계 | (2,323,338) | (2,521,506) | (2,934,570) | (3,112,639) | (3,315,239) | (2,753,646) | - |
| 최종손해액 추정치와 지급금의 차이 | 7,824 | 13,641 | 26,070 | 63,618 | 166,231 | 1,111,655 | 1,389,039 |
| 추정 보험금처리원가 및 구상예상액 | - | - | - | - | - | - | 58,757 |
| 6년이상 경과된 발생사고 | - | - | - | - | - | - | 10,042 |
| 확정되었으나 미지급된 발생사고 등 | - | - | - | - | - | - | 488,491 |
| 할인율 효과 | - | - | - | - | - | - | (34,095) |
| 위험조정 | - | - | - | - | - | - | 25,696 |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | 73 |
| 발생사고부채 장부금액 | - | - | - | - | - | - | 1,938,003 |
② 재보험효과 반영(후)
가. 일반
| 진전년도 | 사고년도 | 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | ||
| <할인하지 않은 최종손해액 추정치> | |||||||
| 1년 | 304,171 | 332,137 | 463,207 | 512,812 | 501,574 | 534,363 | - |
| 2년 | 308,785 | 344,149 | 449,737 | 499,457 | 486,350 | - | - |
| 3년 | 316,601 | 343,707 | 447,047 | 494,871 | - | - | - |
| 4년 | 321,173 | 347,312 | 446,223 | - | - | - | - |
| 5년 | 320,026 | 348,238 | - | - | - | - | - |
| 6년 | 322,928 | - | - | - | - | - | |
| 최종손해액 추정치 | 322,928 | 348,238 | 446,223 | 494,871 | 486,350 | 534,363 | - |
| <누적 지급보험금> | |||||||
| 누적 지급보험금 합계 | (314,636) | (329,592) | (408,592) | (440,061) | (381,368) | (271,173) | - |
| 최종손해액 추정치와 지급금의 차이 | 8,292 | 18,646 | 37,631 | 54,810 | 104,982 | 263,190 | 487,551 |
| 추정 보험금처리원가 및 구상예상액 | - | - | - | - | - | - | 26,568 |
| 6년이상 경과된 발생사고 | - | - | - | - | - | - | 25,963 |
| 확정되었으나 미지급된 발생사고 등 | - | - | - | - | - | - | (265,804) |
| 할인율 효과 | - | - | - | - | - | - | (20,346) |
| 위험조정 | - | - | - | - | - | - | 30,498 |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | 3,587 |
| 발생사고부채 장부금액 | - | - | - | - | - | - | 288,017 |
나. 자동차
| 진전년도 | 사고년도 | 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | ||
| <할인하지 않은 최종손해액 추정치> | |||||||
| 1년 | 1,581,086 | 1,615,387 | 1,745,376 | 1,849,405 | 1,958,153 | 2,103,927 | - |
| 2년 | 1,594,400 | 1,621,647 | 1,753,171 | 1,861,151 | 1,985,790 | - | - |
| 3년 | 1,599,550 | 1,618,230 | 1,741,566 | 1,845,928 | - | - | - |
| 4년 | 1,602,565 | 1,609,312 | 1,733,214 | - | - | - | - |
| 5년 | 1,596,518 | 1,603,558 | - | - | - | - | - |
| 6년 | 1,590,109 | - | - | - | - | - | - |
| 최종손해액 추정치 | 1,590,109 | 1,603,558 | 1,733,214 | 1,845,928 | 1,985,790 | 2,103,927 | - |
| <누적 지급보험금> | |||||||
| 누적 지급보험금 합계 | (1,580,312) | (1,588,824) | (1,712,162) | (1,811,664) | (1,929,233) | (1,785,195) | - |
| 최종손해액 추정치와 지급금의 차이 | 9,797 | 14,734 | 21,052 | 34,264 | 56,557 | 318,732 | 455,136 |
| 추정 보험금처리원가 및 구상예상액 | - | - | - | - | - | - | 17,243 |
| 6년이상 경과된 발생사고 | - | - | - | - | - | - | 28,972 |
| 확정되었으나 미지급된 발생사고 등 | - | - | - | - | - | - | 40,422 |
| 할인율 효과 | - | - | - | - | - | - | (25,708) |
| 위험조정 | - | - | - | - | - | - | 23,493 |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | 695 |
| 발생사고부채 장부금액 | - | - | - | - | - | - | 540,253 |
다. 장기
| 진전년도 | 사고년도 | 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | ||
| <할인하지 않은 최종손해액 추정치> | |||||||
| 1년 | 1,947,243 | 2,171,401 | 2,514,713 | 2,664,628 | 2,932,961 | 3,270,270 | - |
| 2년 | 1,954,658 | 2,138,663 | 2,492,911 | 2,691,880 | 2,940,423 | - | - |
| 3년 | 1,963,266 | 2,141,754 | 2,499,670 | 2,688,097 | - | - | - |
| 4년 | 1,970,030 | 2,145,240 | 2,487,607 | - | - | - | - |
| 5년 | 1,970,227 | 2,122,645 | - | - | - | - | - |
| 6년 | 1,961,657 | - | - | - | - | - | - |
| 최종손해액 추정치 | 1,961,657 | 2,122,645 | 2,487,607 | 2,688,097 | 2,940,423 | 3,270,270 | - |
| <누적 지급보험금> | |||||||
| 누적 지급보험금 합계 | (1,954,871) | (2,110,823) | (2,464,887) | (2,633,216) | (2,796,696) | (2,315,921) | - |
| 최종손해액 추정치와 지급금의 차이 | 6,786 | 11,822 | 22,720 | 54,881 | 143,727 | 954,349 | 1,194,285 |
| 추정 보험금처리원가 및 구상예상액 | - | - | - | - | - | - | 51,640 |
| 6년이상 경과된 발생사고 | - | - | - | - | - | - | 8,799 |
| 확정되었으나 미지급된 발생사고 등 | - | - | - | - | - | - | 324,142 |
| 할인율 효과 | - | - | - | - | - | - | (29,354) |
| 위험조정 | - | - | - | - | - | - | 22,645 |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | (1,997) |
| 발생사고부채 장부금액 | - | - | - | - | - | - | 1,570,160 |
<전기말>
① 재보험효과 반영(전)가. 일반
| 진전년도 | 사고년도 | 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | ||
| <할인하지 않은 최종손해액 추정치> | |||||||
| 1년 | 513,396 | 559,484 | 839,279 | 926,787 | 918,732 | 984,418 | - |
| 2년 | 545,691 | 567,735 | 1,035,332 | 923,424 | 846,577 | - | - |
| 3년 | 543,816 | 592,403 | 954,050 | 834,723 | - | - | - |
| 4년 | 565,489 | 598,698 | 970,065 | - | - | - | - |
| 5년 | 570,120 | 587,100 | - | - | - | - | - |
| 6년 | 563,739 | - | - | - | - | - | - |
| 최종손해액 추정치 | 563,739 | 587,100 | 970,065 | 834,723 | 846,577 | 984,418 | - |
| <누적 지급보험금> | |||||||
| 누적 지급보험금 합계 | (558,954) | (557,309) | (779,235) | (694,815) | (655,922) | (430,284) | - |
| 최종손해액 추정치와 지급금의 차이 | 4,785 | 29,791 | 190,830 | 139,908 | 190,655 | 554,134 | 1,110,103 |
| 추정 보험금처리원가 및 구상예상액 | - | - | - | - | - | - | 41,413 |
| 6년이상 경과된 발생사고 | - | - | - | - | - | - | 42,564 |
| 확정되었으나 미지급된 발생사고 등 | - | - | - | - | - | - | (52,545) |
| 할인율 효과 | - | - | - | - | - | - | (8,539) |
| 위험조정 | - | - | - | - | - | - | 75,116 |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | 213,113 |
| 발생사고부채 장부금액 | - | - | - | - | - | - | 1,421,225 |
나. 자동차
| 진전년도 | 사고년도 | 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | ||
| <할인하지 않은 최종손해액 추정치> | |||||||
| 1년 | 1,504,699 | 1,626,553 | 1,639,258 | 1,758,406 | 1,853,766 | 1,958,153 | - |
| 2년 | 1,491,522 | 1,639,692 | 1,645,744 | 1,766,713 | 1,865,422 | - | - |
| 3년 | 1,490,896 | 1,645,194 | 1,642,418 | 1,754,773 | - | - | - |
| 4년 | 1,495,058 | 1,648,516 | 1,633,491 | - | - | - | - |
| 5년 | 1,497,956 | 1,642,245 | - | - | - | - | - |
| 6년 | 1,492,463 | - | - | - | - | - | - |
| 최종손해액 추정치 | 1,492,463 | 1,642,245 | 1,633,491 | 1,754,773 | 1,865,422 | 1,958,153 | - |
| <누적 지급보험금> | |||||||
| 누적 지급보험금 합계 | (1,480,005) | (1,621,917) | (1,608,054) | (1,714,365) | (1,796,293) | (1,629,354) | - |
| 최종손해액 추정치와 지급금의 차이 | 12,458 | 20,328 | 25,437 | 40,408 | 69,129 | 328,799 | 496,559 |
| 추정 보험금처리원가 및 구상예상액 | - | - | - | - | - | - | 22,411 |
| 6년이상 경과된 발생사고 | - | - | - | - | - | - | 35,670 |
| 확정되었으나 미지급된 발생사고 등 | - | - | - | - | - | - | 42,136 |
| 할인율 효과 | - | - | - | - | - | - | 5,219 |
| 위험조정 | - | - | - | - | - | - | 21,318 |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | 5,677 |
| 발생사고부채 장부금액 | - | - | - | - | - | - | 628,990 |
다. 장기
| 진전년도 | 사고년도 | 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | ||
| <할인하지 않은 최종손해액 추정치> | |||||||
| 1년 | 1,937,997 | 2,314,936 | 2,593,514 | 3,003,522 | 3,159,835 | 3,485,979 | - |
| 2년 | 1,958,540 | 2,322,571 | 2,551,274 | 2,965,954 | 3,180,537 | - | - |
| 3년 | 1,966,566 | 2,332,331 | 2,554,205 | 2,972,948 | - | - | - |
| 4년 | 1,978,019 | 2,339,839 | 2,557,951 | - | - | - | - |
| 5년 | 1,979,283 | 2,339,712 | - | - | - | - | - |
| 6년 | 1,977,945 | - | - | - | - | - | - |
| 최종손해액 추정치 | 1,977,945 | 2,339,712 | 2,557,951 | 2,972,948 | 3,180,537 | 3,485,979 | - |
| <누적 지급보험금> | |||||||
| 누적 지급보험금 합계 | (1,971,631) | (2,327,124) | (2,533,413) | (2,912,534) | (3,016,892) | (2,379,992) | - |
| 최종손해액 추정치와 지급금의 차이 | 6,314 | 12,588 | 24,538 | 60,414 | 163,645 | 1,105,987 | 1,373,486 |
| 추정 보험금처리원가 및 구상예상액 | - | - | - | - | - | - | 52,983 |
| 6년이상 경과된 발생사고 | - | - | - | - | - | - | 7,786 |
| 확정되었으나 미지급된 발생사고 등 | - | - | - | - | - | - | 480,297 |
| 할인율 효과 | - | - | - | - | - | - | (35,235) |
| 위험조정 | - | - | - | - | - | - | 26,924 |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | 50 |
| 발생사고부채 장부금액 | - | - | - | - | - | - | 1,906,291 |
② 재보험효과 반영(후)
가. 일반
| 진전년도 | 사고년도 | 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | ||
| <할인하지 않은 최종손해액 추정치> | |||||||
| 1년 | 290,681 | 304,171 | 332,137 | 463,207 | 512,812 | 501,574 | - |
| 2년 | 299,745 | 308,785 | 344,149 | 449,737 | 499,457 | - | - |
| 3년 | 291,075 | 316,601 | 343,707 | 447,047 | - | - | - |
| 4년 | 296,824 | 321,173 | 347,312 | - | - | - | - |
| 5년 | 300,125 | 320,026 | - | - | - | - | - |
| 6년 | 302,451 | - | - | - | - | - | - |
| 최종손해액 추정치 | 302,451 | 320,026 | 347,312 | 447,047 | 499,457 | 501,574 | - |
| <누적 지급보험금> | |||||||
| 누적 지급보험금 합계 | (300,196) | (310,243) | (320,544) | (386,251) | (395,065) | (251,845) | - |
| 최종손해액 추정치와 지급금의 차이 | 2,255 | 9,783 | 26,768 | 60,796 | 104,392 | 249,729 | 453,723 |
| 추정 보험금처리원가 및 구상예상액 | - | - | - | - | - | - | 28,327 |
| 6년이상 경과된 발생사고 | - | - | - | - | - | - | 22,798 |
| 확정되었으나 미지급된 발생사고 등 | - | - | - | - | - | - | (188,877) |
| 할인율 효과 | - | - | - | - | - | - | (1,904) |
| 위험조정 | - | - | - | - | - | - | 28,338 |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | 12,360 |
| 발생사고부채 장부금액 | - | - | - | - | - | - | 354,765 |
나. 자동차
| 진전년도 | 사고년도 | 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | ||
| <할인하지 않은 최종손해액 추정치> | |||||||
| 1년 | 1,463,857 | 1,581,086 | 1,615,387 | 1,745,376 | 1,849,405 | 1,958,153 | - |
| 2년 | 1,450,943 | 1,594,400 | 1,621,647 | 1,753,171 | 1,861,151 | - | - |
| 3년 | 1,450,102 | 1,599,550 | 1,618,230 | 1,741,566 | - | - | - |
| 4년 | 1,454,108 | 1,602,565 | 1,609,312 | - | - | - | - |
| 5년 | 1,456,542 | 1,596,518 | - | - | - | - | - |
| 6년 | 1,451,085 | - | - | - | - | - | - |
| 최종손해액 추정치 | 1,451,085 | 1,596,518 | 1,609,312 | 1,741,566 | 1,861,151 | 1,958,153 | - |
| <누적 지급보험금> | |||||||
| 누적 지급보험금 합계 | (1,439,301) | (1,576,896) | (1,584,585) | (1,701,673) | (1,792,264) | (1,629,354) | - |
| 최종손해액 추정치와 지급금의 차이 | 11,784 | 19,622 | 24,727 | 39,893 | 68,887 | 328,799 | 493,712 |
| 추정 보험금처리원가 및 구상예상액 | - | - | - | - | - | - | 22,283 |
| 6년이상 경과된 발생사고 | - | - | - | - | - | - | 33,999 |
| 확정되었으나 미지급된 발생사고 등 | - | - | - | - | - | - | 40,875 |
| 할인율 효과 | - | - | - | - | - | - | 5,219 |
| 위험조정 | - | - | - | - | - | - | 21,318 |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | 575 |
| 발생사고부채 장부금액 | - | - | - | - | - | - | 617,981 |
다. 장기
| 진전년도 | 사고년도 | 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | ||
| <할인하지 않은 최종손해액 추정치> | |||||||
| 1년 | 1,637,680 | 1,957,373 | 2,182,836 | 2,529,760 | 2,680,155 | 2,951,334 | - |
| 2년 | 1,652,893 | 1,954,261 | 2,136,381 | 2,494,050 | 2,690,877 | - | - |
| 3년 | 1,659,135 | 1,961,975 | 2,138,283 | 2,499,511 | - | - | - |
| 4년 | 1,668,516 | 1,968,459 | 2,141,462 | - | - | - | - |
| 5년 | 1,669,653 | 1,968,485 | - | - | - | - | - |
| 6년 | 1,668,426 | - | - | - | - | - | - |
| 최종손해액 추정치 | 1,668,426 | 1,968,485 | 2,141,462 | 2,499,511 | 2,690,877 | 2,951,334 | - |
| <누적 지급보험금> | |||||||
| 누적 지급보험금 합계 | (1,662,887) | (1,957,612) | (2,120,429) | (2,448,085) | (2,550,761) | (2,003,225) | - |
| 최종손해액 추정치와 지급금의 차이 | 5,539 | 10,873 | 21,033 | 51,426 | 140,116 | 948,109 | 1,177,096 |
| 추정 보험금처리원가 및 구상예상액 | - | - | - | - | - | - | 46,664 |
| 6년이상 경과된 발생사고 | - | - | - | - | - | - | 6,776 |
| 확정되었으나 미지급된 발생사고 등 | - | - | - | - | - | - | 299,202 |
| 할인율 효과 | - | - | - | - | - | - | (30,585) |
| 위험조정 | - | - | - | - | - | - | 23,722 |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | (2,767) |
| 발생사고부채 장부금액 | - | - | - | - | - | - | 1,520,108 |
5) 보험위험의 민감도분석연결실체는 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성에 중요한 영향을 미친다고 판단하는 손해율, 해지율 및 사업비율을 기초하여 민감도분석을 통해 보험위험을 관리하고 있습니다. 당기 및 전기의 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다(단위:백만원).
① 재보험효과 반영 전 <당기말>
| 구분 | 충격 수준 | 기준금액 | 변동금액 | 이익 및 자본 영향 (세전) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이행현금흐름 | 보험계약마진 | 이행현금흐름 | 보험계약마진 | 당기손익 | 기타포괄손익 | |||
| 손해율 | 사망률 | 3.27% 증가 | 11,808,026 | 8,820,482 | 79,780 | (77,540) | (3,037) | 798 |
| 장해질병(정액보상) | 3.40% 증가 | 1,053,006 | (949,265) | (85,659) | (18,082) | |||
| 장해질병(실손보상) | 2.62% 증가 | |||||||
| 장기재물기타 | 4.19% 증가 | 42,239 | (37,387) | (4,875) | 22 | |||
| 해지율 | 해지율(상승) | 9.16% 증가 | 522,472 | (531,668) | (25,011) | 34,207 | ||
| 해지율(하락) | 9.16% 감소 | (566,932) | 582,665 | 20,546 | (36,279) | |||
| 사업비 | 사업비(수준) | 2.62% 증가 | 241,473 | (221,783) | (16,958) | (2,732) | ||
| 사업비(인플레이션) | 0.26%p | |||||||
<전기말>
| 구분 | 충격 수준 | 기준금액 | 변동금액 | 이익 및 자본 영향 (세전) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이행현금흐름 | 보험계약마진 | 이행현금흐름 | 보험계약마진 | 당기손익 | 기타포괄손익 | |||
| 손해율 | 사망률 | 3.27% 증가 | 9,779,523 | 8,517,921 | 69,439 | (71,983) | (1,918) | 4,461 |
| 장해질병(정액보상) | 3.40% 증가 | 871,358 | (875,889) | (54,545) | 59,075 | |||
| 장해질병(실손보상) | 2.62% 증가 | |||||||
| 장기재물기타 | 4.19% 증가 | 32,315 | (29,956) | (3,795) | 1,437 | |||
| 해지율 | 해지율(상승) | 9.16% 증가 | 492,113 | (444,393) | (20,940) | (26,780) | ||
| 해지율(하락) | 9.16% 감소 | (528,694) | 494,597 | 8,169 | 25,927 | |||
| 사업비 | 사업비(수준) | 2.62% 증가 | 199,053 | (206,377) | (10,337) | 17,661 | ||
| 사업비(인플레이션) | 0.26%p | |||||||
② 재보험효과 반영 후 <당기말>
| 구분 | 충격 수준 | 기준금액 | 변동금액 | 이익 및 자본 영향 (세전) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이행현금흐름 | 보험계약마진 | 이행현금흐름 | 보험계약마진 | 당기손익 | 기타포괄손익 | |||
| 손해율 | 사망률 | 3.27% 증가 | 11,513,781 | 8,819,986 | 79,663 | (77,421) | (2,692) | 450 |
| 장해질병(정액보상) | 3.40% 증가 | 1,121,328 | (1,015,904) | (71,346) | (34,078) | |||
| 장해질병(실손보상) | 2.62% 증가 | |||||||
| 장기재물기타 | 4.19% 증가 | 45,498 | (40,649) | (4,440) | (409) | |||
| 해지율 | 해지율(상승) | 9.16% 증가 | 512,715 | (522,140) | (25,986) | 35,411 | ||
| 해지율(하락) | 9.16% 감소 | (556,423) | 572,406 | 21,728 | (37,711) | |||
| 사업비 | 사업비(수준) | 2.62% 증가 | 243,000 | (223,277) | (14,381) | (5,342) | ||
| 사업비(인플레이션) | 0.26%p | |||||||
<전기말>
| 구분 | 충격 수준 | 기준금액 | 변동금액 | 이익 및 자본 영향 (세전) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이행현금흐름 | 보험계약마진 | 이행현금흐름 | 보험계약마진 | 당기손익 | 기타포괄손익 | |||
| 손해율 | 사망률 | 3.27% 증가 | 9,520,844 | 8,525,926 | 69,424 | (71,830) | (1,736) | 4,142 |
| 장해질병(정액보상) | 3.40% 증가 | 936,787 | (944,204) | (44,973) | 52,390 | |||
| 장해질병(실손보상) | 2.62% 증가 | |||||||
| 장기재물기타 | 4.19% 증가 | 35,024 | (32,755) | (3,439) | 1,170 | |||
| 해지율 | 해지율(상승) | 9.16% 증가 | 482,098 | (433,044) | (21,591) | (27,464) | ||
| 해지율(하락) | 9.16% 감소 | (517,837) | 482,289 | 9,046 | 26,502 | |||
| 사업비 | 사업비(수준) | 2.62% 증가 | 200,270 | (207,666) | (8,772) | 16,168 | ||
| 사업비(인플레이션) | 0.26%p | |||||||
6) 보험계약의 유동성위험보험계약에서 발생하는 유동성위험은 보험계약 만기의 일정시점 집중에 따른 만기환급금의 증가, 예상치 못한 해약의 대량발생으로 인한 해약환급금의 과도한 증가, 그리고 대형사고의 발생으로 인한 보험금 지급의 증가 등으로 발생합니다. 또한, 연결실체는 보험계약의 잔존만기 분석을 통해 만기환급금의 지급을 관리하고 있습니다.
① 당기말 및 전기말 현재 보험계약집합 및 재보험계약집합의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원).
<당기말>
| 구분 | 1년 | 1년~2년 | 2년~3년 | 3년~4년 | 4년~5년 | 5년~10년 | 10년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 순보험계약부채 | 1,336,553 | (1,378,015) | (1,070,191) | (1,095,687) | (781,885) | (1,050,291) | 59,564,350 | 55,524,834 |
| 순재보험계약자산 | (1,292,222) | (9,362) | (851) | 11,504 | 10,017 | 20,540 | 516,029 | (744,345) |
<전기말>
| 구분 | 1년 | 1년~2년 | 2년~3년 | 3년~4년 | 4년~5년 | 5년~10년 | 10년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 순보험계약부채 | 1,637,409 | (1,369,600) | (1,001,841) | (674,656) | (700,585) | (648,167) | 51,524,781 | 48,767,341 |
| 순재보험계약자산 | (1,390,791) | (3,892) | 11,622 | 8,801 | 3,709 | (3,614) | 446,099 | (928,066) |
순유출금액은 양수로, 순유입금액은 음수로 표시하였습니다.
② 당기말 및 전기말 현재 계약자의 요구시 지급할 금액은 26,374,280백만원(전기말 25,446,211백만원) 입니다.
7) 보험계약의 신용위험보험계약의 신용위험은 거래상대방인 재보험자의 신용등급 하락이나 채무불이행 등으로 인해 계약 의무를 이행하지 못하게 되는 경제적 손실을 말합니다. 연결실체는 내부검토를 통해 S&P 기준 BBB- 이상의 등급 또는 이에 상응하는 등급을 부여 받은 우량 보험회사를 재보험자로 선정하여 거래하고 있습니다.
① 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 재보험자 중에서 상위 3대 재보험자에 대한 집중도와 신용등급은 다음과 같습니다.
| 재보험사 | 비율 | 신용등급 |
|---|---|---|
| KOREANRE | 36.43% | AA0 |
| MUNICHRE | 5.93% | AAA |
| HISCOX | 3.23% | AA+ |
② 당기말 및 전기말 현재 재보험거래로 인해 신용위험에 대한 노출액의 내역은 다음과 같습니다.(단위:백만원).
<당기말>
| 비고 | 금액 |
|---|---|
| 재보험계약자산 | 1,493,495 |
| 재보험계약부채 | 21,978 |
<전기말>
| 비고 | 금액 |
|---|---|
| 재보험계약자산 | 1,633,769 |
| 재보험계약부채 | 3,842 |
8) 보험계약의 금리위험연결실체는 금리위험에 노출된 보험계약부채를 대상으로 금리위험을 측정하며, 장기, 자동차 및 일반보험을 포함합니다.연결실체는 한국채택국제회계기준에 따라 일반모형을 적용하는 장기잔여보장부채와 발생사고부채를 대상으로 보험계약부채의 익스포져를 산출합니다. 당기말 및 전기말 현재 금리위험 익스포져는 다음과 같습니다.(단위:백만원).
① 보험계약의 금리위험 익스포져현황
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 순보험계약부채 | 24,291,340 | 22,260,315 |
| 순재보험계약자산 | 1,382,244 | 1,519,766 |
| 순자산효과 | 22,909,096 | 20,740,549 |
② 금리민감도
<당기말>
| 구분 | 자본 | |
|---|---|---|
| 1% 상승 | 1% 하락 | |
| 순보험계약부채 | 2,883,974 | (3,493,031) |
| 순재보험계약자산 | (47,015) | 55,147 |
| 순자산효과 | 2,836,959 | (3,437,884) |
<전기말>
| 구분 | 자본 | |
|---|---|---|
| 1% 상승 | 1% 하락 | |
| 순보험계약부채 | 2,190,531 | (2,714,587) |
| 순재보험계약자산 | (33,033) | 38,849 |
| 순자산효과 | 2,157,498 | (2,675,738) |
(12) ㈜KB라이프생명보험 위험관리
1) 보험위험의 개요보험위험은 보험회사의 고유업무인 보험계약의 인수 및 보험금 지급과 관련하여 발생하는 위험으로, 연결실체가 예상한 손실보다 더 많은 손실이 발생할 위험입니다.연결실체는 생명보험계약의 여러 리스크 요인에 의해 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실위험을 관리하고 있으며, 사망위험, 장수위험, 장해/질병위험, 장기재물/기타위험, 해지위험, 사업비위험, 대재해위험 등 6개의 하위위험으로 구분하여 측정합니다.
위험계수 방식으로 측정하는 대재해위험을 제외한 나머지 하위위험은 모두 충격시나리오 방식으로 측정합니다. 각 하위위험별 정의는 다음과 같습니다.- 사망위험 : 피보험자의 사망률 증가로 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험- 장수위험 : 피보험자의 사망률 감소로 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험- 장해/질병위험 : 피보험자의 장해 및 질병 담보의 위험률 증가로 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험- 장기재물/기타위험 : 장기손해보험 중 재물, 비용, 배상, 기타담보의 위험률 증가로 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험- 해지위험 : 계약상의 옵션행사율 변화 또는 보험계약자의 법적권리 행사로 인해 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험- 사업비위험 : 보험계약 비용과 관련하여 장래 비용의 수준 및 인플레이션으로 인한 지출 변동으로 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험- 대재해위험 : 사망위험 등에서 고려하지 못한 극단적, 예외적 위험(전염병, 대형사고 등)으로 인해 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험2) 보험위험의 관리연결실체는 신지급여력제도() 및 내부모형에 따라 보험위험을 측정하여 관리하고 있습니다.신지급여력제도() 하에서 관리되는 대재해위험을 제외한 보험위험의 하위위험들은 뿐만 아니라 후술할 4) 보험위험의 민감도분석을 통해 IFRS17 하에서도관리되고 있습니다.이외에도 연결실체는 상품 개발시점부터 상품에 내재된 보험 위험에 대해 고려하며, 출시 이후에도 다양한 방법으로 보험 위험을 측정하고 경감시키는 활동을 지속적으로 수행합니다. 사망·질병과 관련된 위험은 재보험을 통해 경감시키고 있으며, 연결실체는 신용위험을 고려하여 적절한 재보험사를 선택하고, 재보험사와의 계약 이전에 각 사별 적절한 수준의 위험 노출 정도를 결정합니다. 연결실체는 사전에 정해진 위험보유한도 초과 금액에 대해서 임의적 재보험을 통해 위험을 관리하고 있습니다.
3) 위험별 익스포져 ① 보험위험 익스포져
연결실체는 현재 생명보험(사망, 건강, 연금저축, 자산연계, 변액) 계약을 판매하고 있습니다. 다양한 상품의 판매와 함께 연결실체는 재보험 출재 등을 통하여 위험을 분산하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 원수보험계약 및 출재보험계약의 보험위험 익스포져는 다음과 같습니다(단위: 백만원).
| 구분 | 익스포져 | |
| 당기말 | 전기말 | |
| 보험계약부채 | 23,706,824 | 20,356,903 |
| 사망 | 11,313,508 | 8,785,488 |
| 건강 | 302,911 | 128,659 |
| 연금저축 | 6,682,897 | 6,351,320 |
| 자산연계 | 38,021 | 40,605 |
| 변액사망 | 1,854,208 | 1,527,905 |
| 변액연금저축 | 3,515,279 | 3,522,926 |
| 재보험계약자산 | (40,641) | (41,032) |
| 사망 | (29,579) | (30,447) |
| 건강 | (10,078) | (9,084) |
| 복합 | (984) | (1,501) |
② 금 리위험 익스포져당기말 및 전기말 현재 원수보험계약 및 출재보험계약의 금리위험 익스포져는 다음과 같습니다(단위: 백만원).
| 구분 | 익스포져 | |
| 당기말 | 전기말 | |
| 보험계약 | 23,706,824 | 20,356,903 |
| 금리확정형 | 13,080,288 | 10,206,298 |
| 금리연동형 | 5,257,050 | 5,099,774 |
| 변액 | 5,369,486 | 5,050,831 |
| 재보험계약자산(*) | (40,641) | (41,032) |
(*) 재보험계약자산은 재보험계약부채를 차감한 순액 개념 ③ 주 식위험 익스포져 당기말 및 전기말 현재 원수보험계약 및 출재보험계약의 주식위험 익스포져는 다음과 같습니다(단위: 백만원).
| 구분 | 익스포져 | |
| 당기말 | 전기말 | |
| 변액 | 5,369,486 | 5,050,831 |
④ 외환위험 익스포져 당기말 및 전기말 현재 원수보험계약 및 출재보험계약의 외환위험 익스포져는 다음과 같습니다(단위: 백만원).
| 구분 | 익스포져 | |
| 당기말 | 전기말 | |
| 외화부채 | 707,517 | 649,301 |
⑤ 신용위험 익스포져 당기말 및 전기말 현재 재보험험계약자산 및 재보험계약부채의 신용위험 익스포져는 다음과 같습니다(단위: 백만원).
| 구분 | 신용등급 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| AAA~AA+ | AA~A+ | A~BBB+ | BBB이하 | 무등급 | 합계 | ||
| 당기말 | 재보험계약자산 | - | 2,401 | 122 | - | - | 2,523 |
| 재보험계약부채 | (14,083) | (15,851) | (4,353) | - | - | (34,287) | |
| 전기말 | 재보험계약자산 | 2,683 | 3,228 | - | - | - | 5,911 |
| 재보험계약부채 | (11,560) | (15,181) | (5,447) | - | - | (32,188) | |
4) 재보험정책① 개요보험계약의 인수로 인해 발생할 수 있는 리스크의 전가 혹은 분산을 필요로 하는 계약을 출재 대상으로 하여, 보험계약자에 대한 보험금 지급능력을 확고히 하고 회사 재무구조의 안정성을 확보하는 것을 재보험 거래의 목적으로 합니다. 재보험거래 규모, 재보험 상품의 복잡성 및 리스크 노출 정도, 손익, 재보험자의 신용등급 등을 고려하여 효율적이고 안정적인 재보험 운영을 기본 원칙으로 합니다.수입보험료 기준으로 보유계약의 대부분이 보장성 사망보험에 집중되어 있어, 사망보장이 일정액 이상인 경우 재보험 가입을 통한 보험리스크 관리를 하고 있습니다. 그 외 개별 상품별 또는 담보별로 보험리스크에 대해 재보험 가입을 통한 위험경감이 필요하다고 판단되는 경우에도 재보험 가입을 하고 있습니다. 현재 8개 재보험사와의 계약을 보유하고 있으며, 사망보험 외에도 암보험 등 건강보험에 대해서도 재보험 가입을 통해 위험을 경감시키고 있습니다. 연결실체가 계약한 8개사의 신용등급은 보험업감독업무시행세칙 별표22 기준에 따르면 AA- 이상으로 안정적인 수준입니다.② 상위5대 재보험자 편중도 현황당기말 및 전기말 현재 상위5대 재보험자 편중도 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원, %).
| 구분(*1) | 당기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상위 5대 재보험자 | ||||||||
| AA- 이상 | A+ ~ A- | BBB+ 이하 | 기타 | AA- 이상 | A+ ~ A- | BBB+ 이하 | 기타 | |
| 출재보험료 | 16,955 | - | - | - | 16,044 | - | - | - |
| 비중 (*2) | 91.7 | - | - | - | 91.9 | - | - | - |
(*1) 외국신용기관의 신용등급은 보험업감독업무시행세칙 별표22 기준에 따라 국내신용기관의 신용등급으로 전환(*2) 출재보험료의 비중은 전체 보험료대비 비중을 기재③ 재보험사 군별 출재보험료당기말 및 전기말 현재 재보험사 군별 출재보험료 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원, %).
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| AA- 이상 | A+ ~ A- | BBB+ 이하 | 기타(*) | 합계 | AA- 이상 | A+ ~ A- | BBB+ 이하 | 기타(*) | 합계 | |
| 출재보험료 | 18,497 | - | - | - | 18,497 | 17,455 | - | - | - | 17,455 |
| 비중 | 100.0 | - | - | - | 100.0 | 100.0 | - | - | - | 100.0 |
(*) 기타는 무등급, 부적격 재보험사를 포함하며 재보험사, 보험종목, 출재 경위 및 출재보험료 규모 등을 별도로 요약하여 기술하였습니다.
5) 보험계약의 유동성위험보험계약에서 발생하는 유동성 위험은 보험계약 만기의 일정시점 집중에 따른 만기환급금의 증가, 예상치 못한 해약의 대량 발생으로 인한 해약환급금의 과도한 증가, 그리고 대형사고의 발생으로 인한 보험금 지급의 증가 등으로 발생합니다. 또한, 연결실체는 보험계약의 만기 분석을 통해 만기환급금의 지급을 관리하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 순현금흐름 기준의 보험부채의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) ① 당기말
| 구분 | 1년 이하 | 1년 초과2년 이하 | 2년 초과3년 이하 | 3년 초과4년 이하 | 4년 초과5년 이하 | 5년 초과10년 이하 | 10년 초과20년 이하 | 20년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보험계약 | (53,417) | (69,388) | 305,581 | 603,797 | 1,255,863 | 4,958,494 | 11,992,714 | 35,343,913 |
| 자산 포트폴리오 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 부채 포트폴리오 | (53,417) | (69,388) | 305,581 | 603,797 | 1,255,863 | 4,958,494 | 11,992,714 | 35,343,913 |
| 재보험계약 | 9,278 | 1,462 | 676 | 1,678 | 1,705 | 8,170 | 16,996 | 52,162 |
| 자산 포트폴리오 | 1,445 | (121) | (555) | 42 | 108 | 224 | (163) | (351) |
| 부채 포트폴리오 | 7,833 | 1,583 | 1,231 | 1,636 | 1,597 | 7,946 | 17,159 | 52,513 |
② 전기말
| 구분 | 1년 이하 | 1년 초과2년 이하 | 2년 초과3년 이하 | 3년 초과4년 이하 | 4년 초과5년 이하 | 5년 초과10년 이하 | 10년 초과20년 이하 | 20년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보험계약 | (364,422) | (243,265) | (41,810) | 279,853 | 631,806 | 4,849,035 | 12,457,375 | 38,335,547 |
| 자산 포트폴리오 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 부채 포트폴리오 | (364,422) | (243,265) | (41,810) | 279,853 | 631,806 | 4,849,035 | 12,457,375 | 38,335,547 |
| 재보험계약 | (5,667) | 3,095 | 3,378 | 2,705 | 2,413 | 9,629 | 17,416 | 60,794 |
| 자산 포트폴리오 | (2,571) | 691 | 908 | 465 | 387 | 744 | 35 | 131 |
| 부채 포트폴리오 | (3,096) | 2,404 | 2,470 | 2,240 | 2,026 | 8,885 | 17,381 | 60,663 |
6) 요구시 지급금액연결실체의 보험계약에 대한 요구시 지급금액은 다음과 같습니다(단위:백만원). ① 당기말
| 구분 | 요구시 지급액 | 장부금액 |
|---|---|---|
| 보험계약 | 28,595,855 | 29,100,070 |
| 사망 | 14,296,802 | 14,593,909 |
| 건강 | 766,471 | 566,979 |
| 연금저축 | 7,255,197 | 7,281,490 |
| 자산연계 | 40,436 | 40,232 |
| 변액사망 | 2,439,175 | 2,945,814 |
| 변액연금저축 | 3,797,775 | 3,671,647 |
② 전기말
| 구분 | 요구시 지급액 | 장부금액 |
|---|---|---|
| 보험계약 | 26,949,499 | 25,968,619 |
| 사망 | 13,007,313 | 12,105,279 |
| 건강 | 699,541 | 437,536 |
| 연금저축 | 7,008,436 | 6,840,937 |
| 자산연계 | 43,654 | 42,761 |
| 변액사망 | 2,382,968 | 2,885,573 |
| 변액연금저축 | 3,807,587 | 3,656,532 |
7) 가정민감도연결실체는 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성에 중요한 영향을 미친다고 판단하는 해약률, 지급률 및 사업비율 등을 기초하여 민감도분석을 통해 보험위험을 관리하고 있습니다. 당기 및 전기의 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다(단위: 백만원).가. 보험민감도① 당기말재보험 경감전
| 구분 | 충격수준 | 기준금액 | 변동금액 | 이익 및 자본 영향 (세전) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이행 현금흐름 | 보험 계약마진 | 이행 현금흐름 | 보험 계약마진 | 당기손익 | 기타 포괄손익 | |||
| 손해율 | 사망률 | 3.27% 증가 | 23,706,824 | 5,143,498 | 106,984 | (97,865) | (589) | (8,530) |
| 장해질병(정액보상) | 3.40% 증가 | 102,301 | (105,373) | (1,108) | 4,180 | |||
| 장해질병(실손보상) | 2.62% 증가 | 531 | (529) | (3) | 1 | |||
| 장기재물기타 | 4.19% 증가 | |||||||
| 해지율 | 해지율(상승) | 9.16% 증가 | 362,584 | (268,566) | (20,353) | (73,665) | ||
| 해지율(하락) | 9.16% 감소 | (412,005) | 314,825 | 17,415 | 79,765 | |||
| 사업비 | 사업비(수준) | 2.62% 증가 | 92,193 | (92,815) | (4,889) | 5,511 | ||
| 사업비(인플레이션) | 0.26%p | |||||||
(*1) 원수보험의 잔여보장요소에 대한 민감도 분석이며, 계리적 가정의 충격 수준은 감독기준상 위험조정 산출기준(신뢰수준 75%)을 준용하였습니다.(*2) 당기손익 영향은 가정변동으로 인해 보험계약마진의 장부금액을 초과하여 손실을 발생시키는 최선추정부채 증가분을 의미합니다.(*3) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.
재보험 경감후
| 구분 | 충격수준 | 기준금액 | 변동금액 | 이익 및 자본 영향 (세전) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이행 현금흐름 | 보험 계약마진 | 이행 현금흐름 | 보험 계약마진 | 당기손익 | 기타 포괄손익 | |||
| 손해율 | 사망률 | 3.27% 증가 | 23,747,465 | 5,139,655 | 105,168 | (95,875) | (545) | (8,748) |
| 장해질병(정액보상) | 3.40% 증가 | 101,554 | (104,644) | (1,038) | 4,128 | |||
| 장해질병(실손보상) | 2.62% 증가 | 511 | (508) | (3) | - | |||
| 장기재물기타 | 4.19% 증가 | |||||||
| 해지율 | 해지율(상승) | 9.16% 증가 | 360,412 | (266,198) | (20,196) | (74,018) | ||
| 해지율(하락) | 9.16% 감소 | (409,644) | 312,241 | 17,266 | 80,137 | |||
| 사업비 | 사업비(수준) | 2.62% 증가 | 92,186 | (92,864) | (4,832) | 5,510 | ||
| 사업비(인플레이션) | 0.26%p | |||||||
(*1) 원수보험의 잔여보장요소에 대한 민감도 분석이며, 계리적 가정의 충격 수준은 감독기준상 위험조정 산출기준(신뢰수준 75%)을 준용하였습니다.(*2) 당기손익 영향은 가정변동으로 인해 보험계약마진의 장부금액을 초과하여 손실을 발생시키는 최선추정부채 증가분을 의미합니다.(*3) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.
② 전기말재보험 경감전
| 구분 | 충격수준 | 기준금액 | 변동금액 | 이익 및 자본 영향 (세전) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이행 현금흐름 | 보험 계약마진 | 이행 현금흐름 | 보험 계약마진 | 당기손익 | 기타 포괄손익 | |||
| 손해율 | 사망률 | 3.27% 증가 | 20,356,903 | 5,340,503 | 99,036 | (96,093) | (281) | (2,662) |
| 장해질병(정액보상) | 3.40% 증가 | 103,927 | (115,007) | (1,690) | 12,770 | |||
| 장해질병(실손보상) | 2.62% 증가 | 1,276 | (335) | (997) | 56 | |||
| 장기재물기타 | 4.19% 증가 | |||||||
| 해지율 | 해지율(상승) | 9.16% 증가 | 312,455 | (182,674) | (16,334) | (113,447) | ||
| 해지율(하락) | 9.16% 감소 | (345,011) | 207,879 | 17,988 | 119,144 | |||
| 사업비 | 사업비(수준) | 2.62% 증가 | 90,356 | (99,128) | (5,948) | 14,720 | ||
| 사업비(인플레이션) | 0.26%p | |||||||
(*1) 원수보험의 잔여보장요소에 대한 민감도 분석이며, 계리적 가정의 충격 수준은 감독기준상 위험조정 산출기준(신뢰수준 75%)을 준용하였습니다.(*2) 당기손익 영향은 가정변동으로 인해 보험계약마진의 장부금액을 초과하여 손실을 발생시키는 최선추정부채 증가분을 의미합니다.(*3) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.
재보험 경감후
| 구분 | 충격수준 | 기준금액 | 변동금액 | 이익 및 자본 영향 (세전) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이행 현금흐름 | 보험 계약마진 | 이행 현금흐름 | 보험 계약마진 | 당기손익 | 기타 포괄손익 | |||
| 손해율 | 사망률 | 3.27% 증가 | 20,397,935 | 5,328,280 | 97,345 | (93,887) | (253) | (3,205) |
| 장해질병(정액보상) | 3.40% 증가 | 103,041 | (114,075) | (1,541) | 12,575 | |||
| 장해질병(실손보상) | 2.62% 증가 | 1,221 | (297) | (943) | 19 | |||
| 장기재물기타 | 4.19% 증가 | |||||||
| 해지율 | 해지율(상승) | 9.16% 증가 | 310,223 | (179,825) | (16,182) | (114,216) | ||
| 해지율(하락) | 9.16% 감소 | (342,600) | 204,850 | 17,836 | 119,914 | |||
| 사업비 | 사업비(수준) | 2.62% 증가 | 90,343 | (99,239) | (5,788) | 14,684 | ||
| 사업비(인플레이션) | 0.26%p | |||||||
(*1) 원수보험의 잔여보장요소에 대한 민감도 분석이며, 계리적 가정의 충격 수준은 감독기준상 위험조정 산출기준(신뢰수준 75%)을 준용하였습니다.(*2) 당기손익 영향은 가정변동으로 인해 보험계약마진의 장부금액을 초과하여 손실을 발생시키는 최선추정부채 증가분을 의미합니다.(*3) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.나. 금리위험① 당기말
| 구분단위 | 당기손익 (세전) | 기타포괄손익 (세전) | |
| 100bp 상승 | 보험계약 | 220,772 | 3,062,364 |
| 출재보험계약 | ( 149) | 6,480 | |
| 100bp 하락 | 보험계약 | ( 575,881) | ( 4,227,958) |
| 출재보험계약 | 254 | ( 8,498) | |
(*1) 보험계약(원수보험 및 수재보험) 및 출재보험계약의 경우 잔여보장요소 관련 영향입니다.(*2) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.② 전기말
| 구분단위 | 당기손익 (세전) | 기타포괄손익 (세전) | |
| 100bp 상승 | 보험계약 | 61,481 | 2,564,359 |
| 출재보험계약 | ( 110) | 6,246 | |
| 100bp 하락 | 보험계약 | ( 181,638) | ( 3,561,242) |
| 출재보험계약 | 212 | ( 8,328) | |
(*1) 보험계약(원수보험 및 수재보험) 및 출재보험계약의 경우 잔여보장요소 관련 영향입니다.(*2) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.
다. 환율위험① 당기말
| 구분단위 | 당기손익 (세전) | 기타포괄손익 (세전) | |
| 100bp 상승 | 보험계약 | ( 61,733) | 14,977 |
| 출재보험계약 | ( 35) | 7 | |
| 100bp 하락 | 보험계약 | 61,733 | ( 14,977) |
| 출재보험계약 | 35 | ( 7) | |
(*1) 보험계약(원수보험 및 수재보험) 및 출재보험계약의 경우 잔여보장요소 관련 영향입니다.(*2) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.② 전기말
| 구분단위 | 당기손익 (세전) | 기타포괄손익 (세전) | |
| 100bp 상승 | 보험계약 | (63,895) | 15,268 |
| 출재보험계약 | ( 73) | 16 | |
| 100bp 하락 | 보험계약 | 63,895 | (15,268) |
| 출재보험계약 | 73 | ( 16) | |
(*1) 보험계약(원수보험 및 수재보험) 및 출재보험계약의 경우 잔여보장요소 관련 영향입니다.(*2) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.
라. 주가위험① 당기말
| 구분단위 | 당기손익 (세전) | 기타포괄손익 (세전) | |
| 100bp 상승 | 보험계약 | ( 157,555) | - |
| 출재보험계약 | 88 | - | |
| 100bp 하락 | 보험계약 | 155,996 | - |
| 출재보험계약 | ( 89) | - | |
(*1) 보험계약(원수보험 및 수재보험) 및 출재보험계약의 경우 잔여보장요소 관련 영향입니다.(*2) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.② 전기말
| 구분단위 | 당기손익 (세전) | 기타포괄손익 (세전) | |
| 100bp 상승 | 보험계약 | ( 185,135) | - |
| 출재보험계약 | 78 | - | |
| 100bp 하락 | 보험계약 | 183,555 | - |
| 출재보험계약 | ( 75) | - | |
(*1) 보험계약(원수보험 및 수재보험) 및 출재보험계약의 경우 잔여보장요소 관련 영향입니다.(*2) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.
8) 보험금 진전추이
당기말 및 전기말 현재 연결실체의 보험금 진전추이는 다음과 같습니다(단위: 백만원).
| 진전년도 | 당기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사고년도 | 합계 | |||||
| 당기-4 | 당기-3 | 당기-2 | 당기-1 | 당기 | ||
| 할인하지 않은 최종손해액 추정치 | 179,051 | 203,001 | 210,219 | 213,227 | 229,657 | |
| 지급보험금 | ||||||
| 당해년도 | (139,994) | (161,496) | (168,229) | (165,924) | (185,249) | |
| 1년후 | (27,947) | (29,568) | (30,338) | (35,275) | ||
| 2년후 | (4,061) | (5,152) | (4,877) | |||
| 3년후 | (2,158) | (2,375) | ||||
| 4년후 | (1,796) | |||||
| 누적 지급보험금 합계 | (175,956) | (198,591) | (203,444) | (201,199) | (185,249) | |
| 최종손해액 추정치와 지급금 차이 | 3,095 | 4,410 | 6,775 | 12,028 | 44,408 | 70,716 |
| 할인효과 | (3,471) | |||||
| 장래손해조사비 | 843 | |||||
| 확정되었으나 미지급된 발생사고 | 164,482 | |||||
| 비금융위험에 대한 위험조정 | 10,088 | |||||
| 재보험효과(*) | (9,879) | |||||
| 총발생사고부채 | 232,779 | |||||
(*) 재보험효과는 합계액으로 표시하였습니다.
| 진전년도 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사고년도 | 합계 | |||||
| 당기-4 | 당기-3 | 당기-2 | 당기-1 | 당기 | ||
| 할인하지 않은 최종손해액 추정치 | 188,067 | 180,238 | 203,710 | 209,891 | 212,680 | |
| 지급보험금 | ||||||
| 당해년도 | (153,837) | (147,254) | (167,874) | (173,926) | (175,467) | |
| 1년후 | (26,840) | (26,346) | (28,097) | (28,181) | ||
| 2년후 | (4,024) | (3,291) | (4,152) | |||
| 3년후 | (1,316) | (1,439) | ||||
| 4년후 | (613) | |||||
| 누적 지급보험금 합계 | (186,630) | (178,330) | (200,123) | (202,107) | (175,467) | |
| 최종손해액 추정치와 지급금 차이 | 1,437 | 1,908 | 3,587 | 7,784 | 37,213 | 51,929 |
| 할인효과 | (2,970) | |||||
| 장래손해조사비 | 90 | |||||
| 확정되었으나 미지급된 발생사고 | 163,949 | |||||
| 비금융위험에 대한 위험조정 | 10,988 | |||||
| 재보험효과(*) | (8,833) | |||||
| 총발생사고부채 | 215,153 | |||||
(*) 재보험효과는 합계액으로 표시하였습니다.
39. 현금흐름표 :
(1) 당기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 1,954,624 | 2,114,596 |
| 타점권 | 124,366 | 142,437 |
| 한국은행 예치금 | 14,372,352 | 15,362,056 |
| 타금융기관예치금 | 13,417,769 | 12,217,222 |
| 소계 | 29,869,111 | 29,836,311 |
| 당기손익-공정가치 측정 예치금 | 59,838 | 79,810 |
| 소계 | 29,928,949 | 29,916,121 |
| 사용제한예치금(*) | (4,338,818) | (3,273,428) |
| 취득 당시 만기일이 3개월 초과 예치금 | (981,264) | (816,105) |
| 차감 계 | (5,320,082) | (4,089,533) |
| 합계 | 24,608,867 | 25,826,588 |
| (*) 사용제한예치금 중 현금의 정의를 충족하는 항목은 제외하였습니다. |
사용제한 예치금 중 현금의 정의를 충족하는 항목은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 과목 | 내역 | 예치기관 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 원화예치금 | 한국은행예치금 | 한국은행 | 11,635,481 | 13,731,708 |
| 기타예치금 | 산업은행 외 | 25,928 | 27,556 | |
| 외화예치금 | 외화타점예치금 | Bank Indonesia 외 | 2,540,681 | 944,917 |
| 합 계 | 14,202,090 | 14,704,181 | ||
(2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 대출채권 대손상각 | 1,984,218 | 1,757,920 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가로 인한 기타포괄손익의 변동 | 1,216,436 | 3,346,010 |
| 관계회사투자주식 평가로 인한 기타포괄손익누계액의 변동 | 165 | 24 |
(3) 당기 및 전기 중 법인세의 납부, 이자와 배당금의 수취 및 지급 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 활동 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|---|
| 법인세납부 | 영업활동 | 1,158,212 | 2,189,111 |
| 이자수취 | 영업활동 | 30,279,240 | 28,550,486 |
| 이자지급 | 영업활동 | 15,354,968 | 13,119,057 |
| 배당금수취 | 영업활동 | 482,012 | 330,350 |
| 배당금지급 | 재무활동 | 1,686,777 | 1,336,816 |
(4) 당기 및 전기의 재무활동으로 분류한 부채의 현금흐름은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |||||
| 취득(처분) | 외환손실(이익) | 공정가치변동 | 종속기업 | 기타 | ||||
| 위험회피목적 파생상품(*) | (93,003) | (216,883) | - | (238,486) | (128,072) | - | 314,589 | (361,855) |
| 차입부채 및 사채 | 138,760,229 | 825,087 | - | 4,045,394 | 39,945 | (22,909) | 600,523 | 144,248,269 |
| 신탁계정미지급금 | 8,142,102 | 89,900 | - | - | - | - | - | 8,232,002 |
| 기타 | 1,149,587 | (339,514) | 630,785 | - | - | - | 107,777 | 1,548,635 |
| 합계 | 147,958,915 | 358,590 | 630,785 | 3,806,908 | (88,127) | (22,909) | 1,022,889 | 153,667,051 |
| 구분 | 전기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |||||
| 취득(처분) | 외환손실(이익) | 공정가치변동 | 종속기업 | 기타 | ||||
| 위험회피목적 파생상품(*) | (4,822) | (73,335) | - | (84,429) | (36,123) | - | 105,706 | (93,003) |
| 차입부채 및 사채 | 140,415,569 | (2,128,851) | - | 616,459 | 121,577 | 114,904 | (379,429) | 138,760,229 |
| 신탁계정미지급금 | 5,808,446 | 2,333,656 | - | - | - | - | - | 8,142,102 |
| 기타 | 1,695,821 | (781,632) | 152,344 | - | - | - | 83,054 | 1,149,587 |
| 합계 | 147,915,014 | (650,162) | 152,344 | 532,030 | 85,454 | 114,904 | (190,669) | 147,958,915 |
| (*) 위험회피목적 파생상품은 부채와 자산을 상계한 금액임. |
(5) 당기 및 전기 중 종속기업 변동에 따른 순현금흐름은 각각 88,528백만원 유입 및 1,297,001 백만원 유입입니다.
40. 우발 및 약정사항 :
(1) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 계정과목 | 종류 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 확정지급보증 | |||
| 원화확정지급보증 | KB구매론지급보증 | 152,129 | 148,786 |
| 기타원화지급보증 | 900,237 | 945,027 | |
| 소계 | 1,052,366 | 1,093,813 | |
| 외화확정지급보증 | 신용장인수 | 331,423 | 277,370 |
| 수입화물선취보증 | 45,274 | 47,665 | |
| 입찰보증 | 12,782 | 12,549 | |
| 계약이행보증 | 1,927,572 | 1,111,589 | |
| 선수금환급보증 | 4,644,429 | 3,561,227 | |
| 기타외화지급보증 | 4,594,667 | 3,572,149 | |
| 소계 | 11,556,147 | 8,582,549 | |
| 금융보증계약 | 융자담보지급보증 | 20,790 | 94,027 |
| 현지차입보증 | 588,019 | 470,579 | |
| 국제금융관련외화보증 | 842,838 | 616,554 | |
| 소계 | 1,451,647 | 1,181,160 | |
| 확정지급보증 계 | 14,060,160 | 10,857,522 | |
| 미확정지급보증 | |||
| 미확정지급보증 | 신용장관련지급보증 | 2,268,081 | 2,785,484 |
| 선수금환급보증 | 1,373,649 | 1,301,376 | |
| 미확정지급보증 계 | 3,641,730 | 4,086,860 | |
| 합계 | 17,701,890 | 14,944,382 | |
(2) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 합계 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | |||
| 확정지급보증 | ||||
| Grade1 | 12,022,664 | - | - | 12,022,664 |
| Grade2 | 1,870,438 | 23,840 | - | 1,894,278 |
| Grade3 | 98,224 | 16,147 | - | 114,371 |
| Grade4 | 8,291 | 2,975 | 457 | 11,723 |
| Grade5 | - | 230 | 16,894 | 17,124 |
| 확정지급보증 소계 | 13,999,617 | 43,192 | 17,351 | 14,060,160 |
| 미확정지급보증 | ||||
| Grade1 | 2,281,647 | 2,441 | - | 2,284,088 |
| Grade2 | 1,306,932 | 15,349 | - | 1,322,281 |
| Grade3 | 13,982 | 14,781 | - | 28,763 |
| Grade4 | 1,171 | 2,652 | 21 | 3,844 |
| Grade5 | - | 175 | 2,579 | 2,754 |
| 미확정지급보증 소계 | 3,603,732 | 35,398 | 2,600 | 3,641,730 |
| 합계 | 17,603,349 | 78,590 | 19,951 | 17,701,890 |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 측정 대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 합계 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | |||
| 확정지급보증 | ||||
| Grade1 | 8,485,824 | 170,322 | - | 8,656,146 |
| Grade2 | 1,763,259 | 22,065 | - | 1,785,324 |
| Grade3 | 40,595 | 7,368 | - | 47,963 |
| Grade4 | 67,729 | 294,635 | 457 | 362,821 |
| Grade5 | - | 1,182 | 4,086 | 5,268 |
| 확정지급보증 소계 | 10,357,407 | 495,572 | 4,543 | 10,857,522 |
| 미확정지급보증 | ||||
| Grade1 | 3,071,076 | - | - | 3,071,076 |
| Grade2 | 734,886 | 19,210 | - | 754,096 |
| Grade3 | 8,600 | 10,692 | - | 19,292 |
| Grade4 | 1,828 | 237,200 | - | 239,028 |
| Grade5 | - | - | 3,368 | 3,368 |
| 미확정지급보증 소계 | 3,816,390 | 267,102 | 3,368 | 4,086,860 |
| 합계 | 14,173,797 | 762,674 | 7,911 | 14,944,382 |
(3) 당기말 및 전기말 현재 지급보증 상대방에 따른 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 확정지급보증 | 미확정지급보증 | 합계 | 비율(%) | |
| 대기업 | 13,215,006 | 2,972,146 | 16,187,152 | 91.45 |
| 중소기업 | 747,170 | 423,299 | 1,170,469 | 6.61 |
| 공공 및 기타 | 97,984 | 246,285 | 344,269 | 1.94 |
| 합계 | 14,060,160 | 3,641,730 | 17,701,890 | 100.00 |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 확정지급보증 | 미확정지급보증 | 합계 | 비율(%) | |
| 대기업 | 9,988,889 | 3,397,689 | 13,386,578 | 89.58 |
| 중소기업 | 736,810 | 454,574 | 1,191,384 | 7.97 |
| 공공 및 기타 | 131,823 | 234,597 | 366,420 | 2.45 |
| 합계 | 10,857,522 | 4,086,860 | 14,944,382 | 100.00 |
(4) 당기말 및 전기말 현재 산업별 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 확정지급보증 | 미확정지급보증 | 합계 | 비율(%) | |
| 금융업 | 1,810,426 | 1,244 | 1,811,670 | 10.24 |
| 제조업 | 8,139,583 | 2,709,623 | 10,849,206 | 61.29 |
| 서비스업 | 926,446 | 48,709 | 975,155 | 5.51 |
| 도매 및 소매업 | 2,410,725 | 594,407 | 3,005,132 | 16.98 |
| 건설업 | 334,561 | 73,389 | 407,950 | 2.30 |
| 공공 | 24,929 | 101,456 | 126,385 | 0.71 |
| 기타 | 413,490 | 112,902 | 526,392 | 2.97 |
| 합계 | 14,060,160 | 3,641,730 | 17,701,890 | 100.00 |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 확정지급보증 | 미확정지급보증 | 합계 | 비율(%) | |
| 금융업 | 1,263,253 | 591 | 1,263,844 | 8.46 |
| 제조업 | 5,527,285 | 3,109,100 | 8,636,385 | 57.79 |
| 서비스업 | 788,908 | 102,028 | 890,936 | 5.96 |
| 도매 및 소매업 | 2,297,162 | 614,053 | 2,911,215 | 19.48 |
| 건설업 | 363,517 | 116,950 | 480,467 | 3.22 |
| 공공 | 31,732 | 62,440 | 94,172 | 0.63 |
| 기타 | 585,665 | 81,698 | 667,363 | 4.46 |
| 합계 | 10,857,522 | 4,086,860 | 14,944,382 | 100.00 |
(5) 당기말 및 전기말 현재 약정내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 약정 | ||
| 기업대출약정 | 57,510,280 | 55,688,438 |
| 가계대출약정 | 59,100,288 | 56,142,850 |
| 신용카드한도 | 87,204,864 | 83,325,862 |
| 기타유가증권매입계약 | 8,880,563 | 8,749,029 |
| 소계 | 212,695,995 | 203,906,179 |
| 금융보증계약 | ||
| 크레딧라인 | 4,747,946 | 5,901,644 |
| 유가증권매입계약 | 475,147 | 745,401 |
| 소계 | 5,223,093 | 6,647,045 |
| 합계 | 217,919,088 | 210,553,224 |
(6) 기타사항 1) 연결실체가 당기말 현재 영업활동과 관련하여 원고로 계류중인 소송사건은 94건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,848,019백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 320건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,305,713백만원으로 이후 재판 결과에 따른 추가적인 손실액은 예측할 수 없습니다. 연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다(단위 : 건, 백만원).
| 구분 | 사건명 | 건수 | 소가 | 사건내용 | 소송현황 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜국민은행 | 환매대금 반환청구 | 1 | 61,755 | - ㈜국민은행은 OO자산운용과 OO투신운용으로부터 수탁한 자산을 페어필드 펀드에 투자(페어필드 펀드는 버나드 매도프 투자증권에 재투자) 후 환매하여 수익자에게 반환. 이후 폰지사기 관련 손실발생으로 버나드 매도프 투자증권 청산절차 진행- 버나드 매도프 투자증권의 파산관재인이 ㈜국민은행을 상대로 ㈜국민은행이 페어필드를 통해 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기 | - 피고가 신청한 소각하 신청이 기각되었고, 본안절차 진행 중 [관련소송이 뉴욕남부지구연방파산법원(10-3777)에서 소장심사단계 진행중]- 승소가능성 상당하여 은행에 미치는 재무적 영향 크지 않음 |
| 장기임차권 수용 | 1 | 367,500 | - ㈜국민은행은 ○○자산운용으로부터 수탁한 자산을 미국 워싱턴 D.C에 소재한 기차역(Union Station)의 건물 및 토지임차권(이하 '이 사건 부동산')을 직, 간접적으로 담보하고 있는 대출채권에 투자- 철도시설 운영자인 원고는㈜국민은행 등 이 사건 부동산의 이해관계자들을 상대로 이 사건 부동산에 대한 수용 및 보상금 결정을 위한 본 소송 제기 | - 원고의 점유이전 긴급신청이 인용됨에 따라 이 사건 부동산을 원고에게 인도한 상태로 본안절차 진행 중- 본 소송은 은행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로,은행 고유재산에 미치는 재무적 영향 크지 않음 | |
| 부당이득반환 | 1 | 160,589 | - ㈜국민은행과 환거래계좌를 통해 거래 중이던 MTS Bank가 OFAC(美 재무부 산하 해외자산 통제관리국, Office of Foreign Assets Control)의 SDN(Specially Designated Nationals) List에 등재됨에 따라 ㈜국민은행은 MTS Bank 명의의 외화계좌를 동결 - 이에 MTS Bank 가 러시아 모스크바시 상사법원에 계좌잔액의 반환을 구하는 소 제기 | - 현지 법원 재판 일정에 맞추어 대응 예정- 미국OFAC 규제준수에 기인하여 러시아 법원에서 진행되는 소송으로 은행의 승소 가능성 높지 않다고 판단되나, 소송 가액은 원고 명의 계좌 잔액으로 충당 가능하고, 은행에지연 이자 상당의 재무적 영향이 예상됨 | |
| 손해배상 청구 | 1 | 102,411 | - PT Bank KB Bukopin Tbk는 대출차주 중 부실업체 TMJ에 대한 여신을 담보권 실행을 통해 회수하기 위해 차주가 담보로 제공한 TMJ 주식(질권)을 경매 의뢰함. NKLI(원고)이 경매를 통해 해당 주식을 낙찰받고, PT Bank KB Bukopin Tbk은 NKLI에게 TMJ 주식 매입 용도로 대출 실행 - NKLI는 TMJ 주식 매입 후 경영권 인수를 통해 광업사업을 하려고 했으나, TMJ 측 파산관재인 및 법원이 지정한 광산관리회사와의 법적 분쟁으로 인해 경영권 확보 및 정상적인 사업이 불가하였으며, 광산관리회사와의 소송에서도 패소 - 이에 따라, NKLI는 PT Bank KB Bukopin Tbk가 파산절차 진행중인 TMJ 주식 매입을 권유하고 관련 대출 취급 당시 법적 문제 및 이에 따른 리스크를 의도적으로 공개하지 않았으며, 이는 법에 반하는 불법행위라고 주장하며 소 제기 | - 2심 진행 중으로 소송대리인과 협력하여 적극 대응 예정- 1심 승소 결과 및 외부 법무법인 법률검토의견서 등 감안, PT Bank KB Bukopin Tbk의 패소 가능성은 높지 않을 것으로 판단되며 은행에 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됨 | |
| KB증권㈜ | 부당이득금, 매매대금반환 등 (호주펀드) | 3 | 55,654 | - 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 사모펀드의 투자중개업자로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 투자중개하였으나, 호주 현지 차주의 계약위반으로 펀드운용이 중단되었으며, 이와 관련하여 회사에 부당이득금/ 매매대금 반환 등의 소송을 청구 | - 제1 소송: 3심 진행 중 (1심: 2023.2.7 투자원금 298억 및 이에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결 2심: 2024.1.29 결론을 달리하여 투자원금 중 120억원 및 이에 대한 지연이자의 지급을 명하는 판결) - 제2 소송: 2심 진행 중 (1심: 2024.2.14 투자원금 중 122억 및 이에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결) - 제3 소송: 2심 진행 중 (1심: 2023.10.26 잔존원리금 84.6억 및 원금 82.9억에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결) |
한편, 연결실체는 피고로 계류중인 소송사건에 대해 당기말 156,214백만원의 소송충당부채를 재무제표에 반영하였습니다(주석 24.(5)).
2) 당기말 현재 법원에 계류중인 임금피크제도 관련 소송은 총 12건 42,857백만원(㈜국민은행 총 8건 소가 39,144백만원, ㈜KB증권 총 1건 소가 2,646백만원, ㈜KB라이프생명보험 총 1건 소가 61백만원, ㈜KB캐피탈 총 1건 388백만원, ㈜KB데이타시스템 총 1건 618백만원)입니다. 향후 자원의 유출금액과 시기를 현재로는 예측할 수 없습니다.
3) 당기말 KB부동산신탁㈜는 시공사의 책임준공의무 미이행시 책임준공의무를 부담하고, KB부동산신탁㈜가 책임준공의무를 이행하지 못할 경우 대출금융기관에 발생한 손해를 배상하는 의무를 부담하는 책임준공관리형토지신탁사업(부산경보산업개발 등 31건, 준공사업 제외)을 진행중에 있으며, 당기말 기준 책임준공 관리형토지 신탁 사업에 대한 총 PF대출 약정한도는 26,965억원, 실행잔액은 20,492억원입니다. 당기말 현재 책임준공관리형토지신탁사업 책임준공 미이행으로 인해 KB부동산신탁(주)이 피고로 계류중인 소송은 2건(소가 25,892백만원)이며, 보고기간 후 최종 재무제표 발행 승인 전 3건의 소송(소가 53,600백만원)이 추가로 제기되었습니다. KB부동산신탁㈜의 손해배상액은 KB부동산신탁㈜의 책임준공 미이행으로 인하여 발생한 손해인지 여부를 판단 후 결정되는 사항이며 손실금액을 신뢰성있게 측정할 수 없어 당기말 재무제표에는 이러한 영향을 반영하지 아니하였습니다.
4) 당기중 지주회사 및 자회사인 ㈜국민은행, ㈜KB라이프생명보험의 업무 전반에 대한 금융감독원의 정기검사가 실시되었으며, 검사결과 및 조치요구사항은 향후 통보될 예정입니다.
5) ㈜국민은행은 시중은행의 부당공동행위 여부에 관한 공정거래위원회의 조사가 진행 중에 있으며, 그 결과를 현재 예측할 수 없습니다.
6) ㈜KB라이프생명보험은 2024년말 현재 2020 ~ 2022 사업연도 법인세 등에 대한 세무조사를 진행하였으며, 2025년 1월중 세무조사가 종료되어 세액통지결과를 기다리고 있습니다. 또한 자회사 KB자산운용㈜ 및 ㈜KB데이타시스템은 2025년 1월 세무조사 사전통지를 받았으며, 현재 연결실체에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.
7) KB PRASAC BANK는 2024년말 현재 과세당국으로부터 2020 ~ 2021 사업연도 세무조사 진행중이며, 현재 연결실체에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.
8) ㈜국민은행은 STIC Eugene Star Holdings Inc.,(이하 STIC)와 ㈜국민은행의 자회사인 PT Bank KB Bukopin Tbk가 유상증자시 발행한 총 주식 중 31,900,000,000주를 3.19조 IDR에 인수하는 신주인수권 매도계약을 2023년 4월 7일에 체결하였습니다. 또한, 계약 체결의 결과로 STIC가 지분획득 후 ㈜국민은행은 2년 6개월 경과시점부터 6개월 이내의 기간 동안 STIC가 보유한 본건 주식을 매수할 수 있는 Call option을 보유합니다. STIC는 ㈜국민은행이 행사기간 내에 Call option을 미행사하는 경우 Call option 행사기간 종료 후 1년 이내에 ㈜국민은행에 본건 주식을 매도할 수 있는 Put option을 보유합니다.
9) KB부동산신탁㈜는 현재 차입형토지신탁(정비사업 포함)계약과 관련하여 총사업비의 일부인 34,855억원을 신탁계정대여 할 수 있습니다. KB부동산신탁㈜의 신탁계정대여 여부는 무조건적인 지급의무는 아니며 고유계정 및 신탁사업의 자금수지 계획 등 제반사항을 전반적으로 고려하여 판단합니다.
41. 종속기업 현황 :
(1) 당기말 현재 주요 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 투자회사 | 피투자회사 | 지분율(%) | 소재지 | 재무제표 기준일 | 업종 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜KB금융지주 | ㈜국민은행 | 100.00 | 대한민국 | 12월 31일 | 은행 및 외국환업 |
| KB국민카드 ㈜ | 100.00 | 대한민국 | 12월 31일 | 신용카드 및 할부금융업 | |
| KB자산운용 ㈜ | 100.00 | 대한민국 | 12월 31일 | 투자자문 및 집합투자업 | |
| KB캐피탈 ㈜ | 100.00 | 대한민국 | 12월 31일 | 금융리스업 | |
| ㈜KB저축은행 | 100.00 | 대한민국 | 12월 31일 | 상호저축은행업 | |
| KB부동산신탁 ㈜ | 100.00 | 대한민국 | 12월 31일 | 토지 개발신탁 및 관리업 | |
| KB인베스트먼트 ㈜ | 100.00 | 대한민국 | 12월 31일 | 투자 및 융자업 | |
| ㈜KB데이타시스템 | 100.00 | 대한민국 | 12월 31일 | 시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업 | |
| KB증권 ㈜ | 100.00 | 대한민국 | 12월 31일 | 금융투자업 | |
| ㈜KB손해보험 | 100.00 | 대한민국 | 12월 31일 | 손해보험업 | |
| ㈜KB라이프생명 | 100.00 | 대한민국 | 12월 31일 | 생명보험업 | |
| ㈜국민은행 | KB PRASAC BANK PLC.(*3) | 100.00 | 캄보디아 | 12월 31일 | 은행 및 외국환업 |
| Kookmin Bank China Ltd. | 100.00 | 중국 | 12월 31일 | 은행 및 외국환업 | |
| KB 마이크로파이낸스 미얀마법인 | 100.00 | 미얀마 | 12월 31일 | 소액 대출업 | |
| PT Bank Syariah Bukopin | 95.92 | 인도네시아 | 12월 31일 | 은행 및 외국환업 | |
| PT Bukopin Finance | 99.24 | 인도네시아 | 12월 31일 | 소액 대출업 | |
| KB미얀마은행 | 100.00 | 미얀마 | 12월 31일 | 소액 대출업 | |
| KB펀드파트너스 | 100.00 | 대한민국 | 12월 31일 | 그 외 기타 분류 안된 금융업 | |
| ㈜국민은행, ㈜KB국민카드, KB증권㈜, ㈜KB손해보험, KB캐피탈㈜ | PT Bank KB Bukopin,Tbk. | 67.57(*1) | 인도네시아 | 12월 31일 | 은행 및 외국환업 |
| KB증권㈜ | KBFG Securities America Inc. | 100.00 | 미국 | 12월 31일 | 투자자문, 증권매매업 |
| KB Securities HongKong Ltd. | 100.00 | 중국 | 12월 31일 | 투자자문, 증권매매업 | |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 99.81 | 베트남 | 12월 31일 | 투자자문, 증권매매업 | |
| KB FINA Joint Stock Company | 100.00 | 베트남 | 12월 31일 | 투자자문, 증권매매업 | |
| PT.KB VALBURY SEKURITAS | 65.00 | 인도네시아 | 12월 31일 | 투자자문, 증권매매업 | |
| ㈜KB손해보험 | Leading Insurance Services, Inc. | 100.00 | 미국 | 12월 31일 | 업무대행업 |
| KBFG Insurance(China) Co., Ltd | 100.00 | 중국 | 12월 31일 | 손해보험업 | |
| PT. KB Insurance Indonesia | 70.00 | 인도네시아 | 12월 31일 | 손해보험업 | |
| ㈜KB손해사정 | 100.00 | 대한민국 | 12월 31일 | 손해사정업 | |
| ㈜KB손보CNS | 100.00 | 대한민국 | 12월 31일 | 업무대행업 | |
| ㈜KB헬스케어 | 100.00 | 대한민국 | 12월 31일 | 정보통신업 | |
| ㈜KB라이프생명보험 | 케이비라이프파트너스㈜ | 100.00 | 대한민국 | 12월 31일 | 보험대리점업 |
| ㈜KB골든라이프케어 | 100.00 | 대한민국 | 12월 31일 | 서비스업 | |
| ㈜KB국민카드 | KB신용정보 ㈜ | 100.00 | 대한민국 | 12월 31일 | 신용조사 및 추심 대행업 |
| KB DAEHAN SPECIALIZED BANK PLC.(*4) | 97.50 | 캄보디아 | 12월 31일 | 여신전문금융업 | |
| PT. KB Finansia Multi Finance | 80.00 | 인도네시아 | 12월 31일 | 여신전문금융업 | |
| KB J Capital Co., Ltd | 77.40 | 태국 | 12월 31일 | 여신전문금융업 | |
| KB캐피탈㈜ | PT SUNINDO KOOKMIN BEST FINANCE | 85.00 | 인도네시아 | 12월 31일 | 오토할부금융 |
| 케이비핀테크 주식회사 (*5) | 95.95 | 대한민국 | 12월 31일 | 전자상거래업 | |
| ㈜KB국민카드, KB캐피탈㈜ | KB KOLAO LEASING CO., Ltd. | 80.00 | 라오스 | 12월 31일 | 오토할부금융 |
| ㈜국민은행, ㈜KB데이타시스템 | PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA | 100.00 | 인도네시아 | 12월 31일 | 서비스업 |
| KB자산운용㈜ | KBAM Shanghai Advisory Services Co., Ltd. | 100.00 | 중국 | 12월 31일 | 일반자문업 |
| PT KB Valbury Asset Management(*2) | 70.00 | 인도네시아 | 12월 31일 | 집합투자업 | |
| KB Asset Management Singapore PTE. LTD. | 100.00 | 싱가폴 | 12월 31일 | 집합투자업 |
| (*1) 0.05%(1억주)는 배당 및 의결권한이 없음.(*2) 2024년 1월 중 PT Valbury Capital Management가 ㈜KB증권 손자회사에서 ㈜KB자산운용 자회사로 변경되었으며, 2분기중 사명을 PT KB Valbury Asset Management로 변경하였음.(*3) PRASAC Microfinance Institution PLC.는 2023년 9월 1일 Kookmin Bank Cambodia PLC.를 흡수합병하였으며, 합병법인인 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 회사명을 KB PRASAC BANK PLC.로 변경함.(*4) KB DAEHAN SPECIALIZED BANK PLC.는 2024년 12월 19일 i-Finance Leasing Plc를 흡수합병하였음.(*5) 2024년 10월 14일 팀윙크 주식회사는 케이비핀테크 주식회사로 사명을 변경하였음. |
(2) 당기말 현재 연결대상 구조화기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 연결대상 구조화기업 | 연결대상 사유 |
|---|---|---|
| 신탁 | ㈜국민은행(개발신탁) 외 10개 | 연결실체는 신탁의 운용성과를 결정하는 힘을 보유하고있고 원본보전약정이나 원리금보전약정을 통해 발생한 손실을 부담하는 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으므로 지배력을 보유함. |
| 자산유동화증권 | 태전삼호제일차㈜ 외 73개 | 연결실체가 채무불이행 시 관련활동에 대한 힘을 보유하고, 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채를 인수함으로써 변동이익에 유의적으로 노출되며, 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 지배력을 보유함. |
| 투자펀드 등 | 케이비 글로벌 플랫폼 2호 펀드 외 217개 | 연결실체가 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리하거나 집합투자업자, 업무집행사원을 해임할 수 있으며 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식함. |
지분율을 과반수 이상 보유하고 있으나, 신탁계약 및 타 이해관계자와의 약정에 따라관련 활동에 대한 힘을 보유하지 못하는 구조화기업의 경우 연결대상에서 제외하였습니다.
(3) 주요 종속기업의 당기말 및 전기말 현재 요약재무상태표와 당기 및 전기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 종속기업명 | 당기말 | 당기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익(매출) | 지배기업주주지분순이익(손실) | 지배기업주주지분총포괄이익(손실) | |
| ㈜국민은행(*1) | 562,887,180 | 524,859,860 | 38,027,320 | 51,497,328 | 3,251,759 | 3,408,978 |
| KB증권㈜(*1),(*2) | 63,384,389 | 56,498,405 | 6,885,984 | 10,736,175 | 585,682 | 630,103 |
| ㈜KB손해보험(*1),(*2) | 40,776,375 | 34,982,351 | 5,794,024 | 12,818,501 | 839,494 | (125,414) |
| ㈜KB국민카드(*1) | 30,541,628 | 25,236,827 | 5,304,801 | 4,428,688 | 402,715 | 437,030 |
| ㈜KB라이프생명보험(*1),(*2) | 34,047,554 | 30,984,400 | 3,063,154 | 2,821,601 | 164,272 | (906,210) |
| KB자산운용㈜(*1) | 414,942 | 120,224 | 294,718 | 246,184 | 66,500 | 67,757 |
| KB캐피탈㈜(*1),(*2) | 18,115,495 | 15,654,177 | 2,461,318 | 2,620,487 | 222,041 | 225,609 |
| KB부동산신탁㈜(*1) | 1,113,466 | 627,898 | 485,568 | 139,656 | (113,332) | (113,652) |
| ㈜KB저축은행 | 2,575,739 | 2,393,523 | 182,216 | 225,173 | (11,366) | (11,560) |
| KB인베스트먼트㈜(*1) | 1,529,823 | 1,245,883 | 283,940 | 215,834 | 4,368 | 4,466 |
| ㈜KB데이타시스템(*1) | 62,270 | 40,219 | 22,051 | 241,652 | 1,978 | 1,149 |
| 종속기업명 | 전기말 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익(매출) | 지배기업주주지분순이익(손실) | 지배기업주주지분총포괄이익(손실) | |
| ㈜국민은행(*1) | 530,012,853 | 493,464,126 | 36,548,727 | 45,032,120 | 3,261,499 | 3,889,625 |
| KB증권㈜(*1),(*2) | 61,266,990 | 54,967,833 | 6,299,157 | 11,580,526 | 389,618 | 389,602 |
| ㈜KB손해보험(*1),(*2) | 37,716,952 | 31,470,770 | 6,246,182 | 11,861,602 | 713,281 | 878,499 |
| ㈜KB국민카드(*1) | 29,365,575 | 24,545,752 | 4,819,823 | 4,205,146 | 351,133 | 307,336 |
| ㈜KB라이프생명보험(*1),(*2) | 31,953,218 | 28,050,932 | 3,902,286 | 2,557,861 | 84,756 | 500,647 |
| KB자산운용㈜(*1) | 377,919 | 109,645 | 268,274 | 204,202 | 61,525 | 61,756 |
| KB캐피탈㈜(*1),(*2) | 16,560,800 | 14,300,771 | 2,260,029 | 2,295,471 | 186,505 | 182,075 |
| KB부동산신탁㈜(*1) | 859,408 | 573,348 | 286,060 | 148,763 | (84,073) | (84,476) |
| ㈜KB저축은행 | 2,661,999 | 2,468,223 | 193,776 | 234,197 | (90,568) | (90,430) |
| KB인베스트먼트㈜(*1) | 1,544,836 | 1,265,361 | 279,475 | 154,287 | 9,187 | 9,188 |
| ㈜KB데이타시스템(*1) | 61,508 | 40,616 | 20,892 | 230,825 | 125 | (1,594) |
| (*1) 연결기준으로 산출된 재무정보임.(*2) 인수시 발생한 공정가치 조정을 포함한 금액임. |
(4) 연결구조화기업에 대한 지분과 관련된 위험의 성격연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 계약상 약정의 조건은 다음과 같습니다.1) 연결실체는 종속기업인 케이비디타워제일차 유한회사 등에 대하여 4,282,424백만원의 지급보증의무를 제공하고 있습니다. 2) 연결실체는 KB신안산선일반사모특별자산투자신탁 등 68개 종속기업에 출자약정을 제공하고 있습니다. 동 출자 약정 중 현재 미집행된 금액은 1,905,221백만원입니다. 이 출자약정은 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의로, 기존 출자자의 출자금액의 증액을 요청할 수 있도록 되어 있습니다.3) 연결실체는 신탁상품 중에서 일부 상품에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전 약정 및 원금보전 약정은 신탁상품의 운용 결과 상품 가입자의 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그 부족분을 연결실체가 보전해줄 것을 요구하고 있습니다.(5) 종속기업의 변동1) 당기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 지배력 획득 사유 |
|---|---|
| (주)케이비펀드파트너스 외 12개 | 과반이상의 지분 보유 |
| TLDC PTE.LTD. 외 19개 | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| KB해외투자일반사모부동산투자신탁제31호(재간접형)(전문) 외 33개 | 펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 |
| 케이비 세컨더리 플러스 2호 펀드 외 1개 | 업무집행사원으로 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출 |
2) 당기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 지배력 상실 사유 |
|---|---|
| 범어랜드마크제이차유한회사 외 50개 | 약정 종료 |
| i-Finance Leasing Plc. 외 16개 | 청산 |
| (주)오리엔트광양조선 외 7개 | 매각 |
| KB머니마켓액티브증권투자신탁(채권) 외 16개 | 과반이하로 지분율 하락 |
42. 비연결구조화기업 :
(1) 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법은 다음과 같습니다.
| 성격 | 목적 | 활동 | 자금 조달 방법 |
|---|---|---|---|
| 구조화금융 | (1) 사회간접자본(SOC) 및 부동산에 대한 PF 자금 대출(2) 선박/항공기 SPC에 대한 자금 대출 | (1) 사회간접자본 및 부동산 건설(2) 선박건조/항공기 제조 및 구입등 | (1) Credit Line을 통한 대출약정, 신용공여 및 출자약정 체결 |
| 투자펀드 | (1) 수익증권에 대한 투자(2) PEF 및 조합에 대한 투자 | (1) 펀드자산의 관리 및 운용(2) 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 | (1) 수익증권상품의 판매(2) 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자 |
| 신탁 | (1) 개발신탁/일반불특정금전신탁/원본비보전신탁 등 신탁금융상품의 운용 | (1) 신탁자산의 관리 및 운용 (2) 신탁보수의 지급 및 신탁이익의 배분 | (1) 신탁금융상품의 판매 |
| 자산유동화 | (1) 보유중인 유동화자산의 양도를 통한 조기 현금화(2) 유동화 SPC에 대한 신용공여 및 ABCP 매입약정 등의 제공을 통한 수수료 획득 | (1) 자산유동화계획의 이행(2) 유동화자산의 양수 및 회수(3) ABS 및 ABCP의 발행 및 상환등 | (1) 유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의 발행 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구조화금융 | 투자펀드 | 신탁 | 자산유동화 등 | 합계 | |
| 비연결구조화기업의 총자산 | 157,770,828 | 1,934,544,704 | 6,013,014 | 160,056,159 | 2,258,384,705 |
| 재무제표상 장부금액 | |||||
| 자산 | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 61,079 | 17,801,830 | 152,629 | 4,432,933 | 22,448,471 |
| 파생금융자산 | - | 4,111 | - | 7,742 | 11,853 |
| 상각후원가 측정 대출채권 | 11,508,337 | 528,738 | 100,087 | 2,998,984 | 15,136,146 |
| 투자금융자산 | - | - | - | 10,438,641 | 10,438,641 |
| 관계기업투자 | - | 489,021 | - | - | 489,021 |
| 기타자산 | 4,796 | 41,398 | 1,154,232 | 11,114 | 1,211,540 |
| 합계 | 11,574,212 | 18,865,098 | 1,406,948 | 17,889,414 | 49,735,672 |
| 부채 | |||||
| 예수부채 | 2,512,650 | 117,624 | - | 355,442 | 2,985,716 |
| 파생금융부채 | - | 8,788 | - | - | 8,788 |
| 기타부채 | 5,302 | 764 | - | 1,465 | 7,531 |
| 합계 | 2,517,952 | 127,176 | - | 356,907 | 3,002,035 |
| 최대 노출 금액(*) | |||||
| 보유자산 | 11,574,212 | 18,865,098 | 1,406,948 | 17,889,414 | 49,735,672 |
| 매입 및 출자약정 | 36,332 | 6,300,397 | 27,130 | 1,046,568 | 7,410,427 |
| 미실행신용공여 | 1,554,565 | 30,568 | 573 | 3,788,715 | 5,374,421 |
| 지급보증 및 대출약정 | 974,869 | - | - | 527,677 | 1,502,546 |
| 합계 | 14,139,978 | 25,196,063 | 1,434,651 | 23,252,374 | 64,023,066 |
| 최대 노출의 결정 방법 | 대출약정/ 출자약정/ 매입약정 금액 및지급보증 금액 | 출자/ 대출금액 및 출자약정금액 | 실적배당신탁 : 당그룹의 신탁Exposure 금액 | 신용공여/ 매입약정/ 지급보증 및 대출약정금액 | |
| 구분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구조화금융 | 투자펀드 | 신탁 | 자산유동화 등 | 합계 | |
| 비연결구조화기업의 총자산 | 114,891,212 | 593,418,756 | 4,893,076 | 142,477,227 | 855,680,271 |
| 재무제표상 장부금액 | |||||
| 자산 | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 98,771 | 15,553,522 | 7,249 | 4,895,929 | 20,555,471 |
| 상각후원가 측정 대출채권 | 11,487,358 | 580,121 | 112,867 | 2,959,032 | 15,139,378 |
| 투자금융자산 | - | - | - | 10,382,744 | 10,382,744 |
| 관계기업투자 | - | 418,484 | - | - | 418,484 |
| 기타자산 | 7,823 | 1,919 | 686,208 | 11,969 | 707,919 |
| 합계 | 11,593,952 | 16,554,046 | 806,324 | 18,249,674 | 47,203,996 |
| 부채 | |||||
| 예수부채 | 2,202,888 | 52,921 | - | 359,418 | 2,615,227 |
| 파생금융부채 | - | 288 | - | - | 288 |
| 기타부채 | 4,442 | 43 | 57 | 2,082 | 6,624 |
| 합계 | 2,207,330 | 53,252 | 57 | 361,500 | 2,622,139 |
| 최대 노출 금액(*) | |||||
| 보유자산 | 11,593,952 | 16,554,046 | 806,324 | 18,249,674 | 47,203,996 |
| 매입 및 출자약정 | 471,052 | 6,138,638 | 10,250 | 1,183,800 | 7,803,740 |
| 미실행신용공여 | 1,406,447 | - | 36,672 | 5,006,963 | 6,450,082 |
| 지급보증 및 대출약정 | 792,848 | - | - | 15,405 | 808,253 |
| 합계 | 14,264,299 | 22,692,684 | 853,246 | 24,455,842 | 62,266,071 |
| 최대 노출의 결정 방법 | 대출약정/ 출자약정/ 매입약정 금액 및 지급보증 금액 | 출자/ 대출금액 및 출자약정 금액 | 실적배당신탁 : 당그룹의 신탁 Exposure 금액 | 신용공여/ 매입약정/ 지급보증 및 대출약정 금액 | |
| (*) 최대 노출 금액에는 연결실체가 인식한 금액이 포함되어 있으며, 자산금액은 연결실체가 인식한 손실금액(대손충당금전입액 및 손상차손 등) 차감후 잔액임. |
43. 특수관계자 :
연결실체는 기업회계기준서 제1024호에 따라 관계기업, 주요 경영진 및 그 가족, 연결실체 및 특수관계자에 해당하는 기업의 퇴직급여제도를 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며, 연결실체와 특수관계자 사이의 손익금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 관계기업 및 공동기업의 내역은 '주석13'을 참조바랍니다.
(1) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 주요 손익 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 회사명 | 계정과목명 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 및 공동기업 | 발해인프라투융자회사 | 수수료수익 | 5,337 | 5,101 |
| 코리아크레딧뷰로㈜ | 이자비용 | 1 | 1 | |
| 수수료수익 | 727 | 776 | ||
| 수수료비용 | 10,203 | 8,444 | ||
| 보험수익 | 3 | 3 | ||
| 신용손실충당금환입액 | 2 | - | ||
| 신용손실충당금전입액 | - | 1 | ||
| 기타영업비용 | 11 | 15 | ||
| 인천대교㈜ | 이자수익 | 14,006 | 10,420 | |
| 이자비용 | 986 | 979 | ||
| 수수료수익 | 34 | 28 | ||
| 수수료비용 | 9 | 7 | ||
| 보험수익 | 222 | 219 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 2,129 | 334 | ||
| 신용손실충당금환입액 | 9 | - | ||
| 신용손실충당금전입액 | - | 54 | ||
| 아주좋은기술금융펀드 | 이자비용 | 3 | 111 | |
| ㈜태영정공 | 이자수익 | - | 2 | |
| 스타로드일반사모부동산제10호투자회사 | 보험수익 | 116 | 137 | |
| 이자수익 | 5,939 | 5,934 | ||
| 이자비용 | 260 | 543 | ||
| 수수료수익 | - | 20 | ||
| 신용손실충당금전입액 | 1 | 4 | ||
| 일반관리비 | 9,055 | 9,720 | ||
| 기타수익 | 363 | - | ||
| 케이지캐피탈㈜(*) | 이자수익 | - | 293 | |
| 수수료수익 | - | 18 | ||
| 수수료비용 | - | 1 | ||
| 보험수익 | - | 13 | ||
| 기타영업비용 | - | 11 | ||
| 신용손실충당금환입액 | - | 55 | ||
| ㈜푸드팩토리 | 이자수익 | 317 | 62 | |
| 이자비용 | 1 | 1 | ||
| 보험수익 | 3 | 9 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | - | 43 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 238 | - | ||
| 신용손실충당금환입액 | - | 2 | ||
| ㈜동조 | 이자수익 | 34 | 36 | |
| 포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합 | 수수료수익 | - | (99) | |
| ㈜페이컴스(*) | 이자수익 | - | 154 | |
| ㈜빅디퍼 | 수수료비용 | 243 | 266 | |
| 신용손실충당금전입액 | 4 | - | ||
| KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사 | 수수료수익 | 175 | 324 | |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 수수료수익 | 272 | 312 | |
| ㈜뱅크샐러드 | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 5,489 | - | |
| 수수료수익 | 36 | 37 | ||
| 수수료비용 | 4 | 11 | ||
| ㈜이원합금 | 보험수익 | - | 1 | |
| Bioprotect Ltd. | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 627 | - | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 473 | - | ||
| RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P. | 수수료수익 | 59 | 40 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 911 | - | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 872 | - | ||
| RMGP Bio-Pharma Investment, L.P. | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 3 | - | |
| KB-MDI Centauri Fund LP | 수수료수익 | 452 | 491 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 2,602 | - | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 537 | - | ||
| Hibiscus Fund LP | 수수료수익 | 491 | 928 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 2,302 | - | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 500 | - | ||
| RMG-KB BP Management Ltd. | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 36 | - | |
| RMG-KB BioAccess Fund L.P. | 수수료수익 | 344 | 326 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 824 | - | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 1,333 | - | ||
| ㈜에스엔이바이오 | 이자수익 | 44 | - | |
| 이자비용 | 16 | 43 | ||
| 신용손실충당금전입액 | 16 | - | ||
| 콘텐츠퍼스트㈜ | 이자수익 | 482 | 346 | |
| 이자비용 | 36 | 73 | ||
| 수수료수익 | 2 | 2 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 5,936 | - | ||
| 신용손실충당금전입액 | 5 | 8 | ||
| 신용손실충당금환입액 | 1 | - | ||
| ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 (*) | 보험수익 | - | 187 | |
| ㈜핀테라퓨틱스 | 이자비용 | 154 | 101 | |
| 신용손실충당금전입액 | 4 | - | ||
| ㈜와이어트 | 이자수익 | 378 | - | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 2,739 | - | ||
| 보험수익 | 138 | 102 | ||
| KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합(*) | 이자비용 | 4 | 4 | |
| 수수료수익 | - | 209 | ||
| ㈜스파크바이오파마 | 이자비용 | 293 | 468 | |
| 신용손실충당금전입액 | 13 | - | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 3,823 | - | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 1,639 | - | ||
| ㈜스카이디지탈 | 수수료수익 | 2 | 3 | |
| ㈜소명금속 | 보험수익 | 1 | - | |
| 케이비제21호기업인수목적㈜ | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 136 | 28 | |
| 이자비용 | 75 | 68 | ||
| 케이비제22호기업인수목적㈜(*) | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | - | 1,013 | |
| 이자비용 | 1 | 2 | ||
| 케이비제23호기업인수목적㈜(*) | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | - | 1,483 | |
| 이자비용 | - | 46 | ||
| 케이비제24호기업인수목적㈜(*) | 이자비용 | - | 7 | |
| 케이비제25호기업인수목적㈜ | 이자비용 | 53 | 39 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | - | 1,130 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 175 | - | ||
| 케이비제26호기업인수목적㈜ | 이자비용 | 57 | 38 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | - | 1,209 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 54 | - | ||
| 케이비제27호기업인수목적㈜ | 이자비용 | 158 | 65 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | - | 3,059 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 177 | - | ||
| 케이비제28호기업인수목적㈜ | 이자비용 | 45 | - | |
| 수수료수익 | 175 | - | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 1,118 | - | ||
| 케이비제29호기업인수목적㈜ | 수수료수익 | 210 | - | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 1,525 | - | ||
| 이자비용 | 43 | - | ||
| 케이비제30호기업인수목적㈜ | 이자비용 | 21 | - | |
| 수수료수익 | 175 | - | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 1,445 | - | ||
| 케이비제31호기업인수목적㈜ | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 2,111 | - | |
| 이자비용 | 13 | - | ||
| KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | 수수료수익 | 255 | 320 | |
| 케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 | 수수료수익 | 402 | 582 | |
| 기타영업수익 | - | 113 | ||
| 코세스지티㈜(*) | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 20 | - | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | - | 4,910 | ||
| 이자수익 | - | 30 | ||
| 신용손실충당금환입액 | - | 5 | ||
| 팀스파르타㈜ | 수수료수익 | 54 | 11 | |
| 신용손실충당금전입액 | - | 2 | ||
| 신용손실충당금환입액 | 1 | - | ||
| 이자비용 | 165 | 212 | ||
| ㈜뉴웨이블 | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 3,000 | - | |
| ㈜슈퍼엔진 | 이자수익 | 43 | 25 | |
| 수수료수익 | - | 1 | ||
| 신용손실충당금전입액 | 33 | 6 | ||
| ㈜디사일로 | 이자수익 | 14 | 13 | |
| 신용손실충당금전입액 | - | 3 | ||
| ㈜튜링 | 이자비용 | 29 | 7 | |
| 이자수익 | 61 | 24 | ||
| 신용손실충당금전입액 | - | 14 | ||
| 신용손실충당금환입액 | 8 | - | ||
| ㈜이기몹 | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 5,000 | - | |
| 집닥㈜ | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 2,000 | - | |
| ㈜그리너지(*) | 신용손실충당금전입액 | 2 | 1 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 1,288 | - | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 119 | - | ||
| 이자비용 | - | 1 | ||
| 차봇모빌리티㈜ | 수수료수익 | 1 | - | |
| 이자비용 | 1 | - | ||
| 수수료비용 | 2,364 | 2,154 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 579 | - | ||
| ㈜위메이드커넥트 | 보험수익 | 2 | 2 | |
| 이자비용 | 270 | 316 | ||
| 수수료수익 | 5 | - | ||
| 신용손실충당금전입액 | 10 | 9 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 4,827 | - | ||
| 티맵모빌리티㈜ | 이자비용 | 3,077 | 1,460 | |
| 수수료수익 | 5 | 2 | ||
| 수수료비용 | 1,292 | 998 | ||
| 신용손실충당금전입액 | 3 | - | ||
| 신용손실충당금환입액 | - | 9 | ||
| 보험수익 | 1,200 | 209 | ||
| 넥스트레이드㈜ | 이자비용 | 2,481 | 2,911 | |
| 더블유제이제1호사모투자합자회사 | 수수료수익 | 7 | 7 | |
| 업라이즈㈜ | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 3,893 | - | |
| ㈜채널코퍼레이션 | 이자비용 | 10 | 67 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 103 | - | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 4,837 | - | ||
| ㈜씨와이 | 보험수익 | 9 | 2 | |
| ㈜셀인셀즈 | 신용손실충당금전입액 | 2 | - | |
| 케이비 소셜임팩트 투자조합 | 수수료수익 | 250 | 284 | |
| KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합 | 수수료수익 | 230 | 431 | |
| 기타영업수익 | - | 3 | ||
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 | 수수료수익 | 619 | 1,052 | |
| 2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합 | 수수료수익 | 147 | 147 | |
| KB소부장1호사모투자합자회사(*) | 수수료수익 | 175 | 705 | |
| 기타영업수익 | - | 34 | ||
| 화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사 | 수수료수익 | 569 | 378 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 32 | 16 | ||
| 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 | 수수료수익 | 118 | 129 | |
| 케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사 | 수수료수익 | 1,300 | 1,300 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 1 | - | ||
| KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합 | 수수료수익 | 342 | 669 | |
| ㈜블루포인트파트너스 | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 237 | - | |
| KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드 | 수수료수익 | 17 | 284 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 700 | 8,400 | ||
| ㈜어셈블코퍼레이션 | 이자수익 | 117 | 88 | |
| 수수료수익 | 2 | 1 | ||
| 보험수익 | 2 | 1 | ||
| 신용손실충당금전입액 | - | 49 | ||
| 신용손실충당금환입액 | 20 | - | ||
| 케이비케이프 제1호 사모투자합자회사(*) | 수수료수익 | 37 | 217 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 82 | - | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | - | 16 | ||
| 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 | 수수료수익 | 89 | 89 | |
| 케이비-브릿지폴 벤처투자조합(*) | 수수료수익 | 101 | 135 | |
| 기타영업수익 | - | 638 | ||
| 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호 | 수수료수익 | 105 | 20 | |
| 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합(*) | 수수료수익 | 76 | 79 | |
| 케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 | 수수료수익 | 1,434 | 904 | |
| 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 | 수수료수익 | 1,134 | 1,173 | |
| 케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합 | 수수료수익 | 136 | 135 | |
| 이자비용 | 12 | 14 | ||
| ㈜스푼라디오 | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 911 | - | |
| Gushcloud Talent Agency | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 228 | - | |
| 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 | 수수료수익 | 192 | 129 | |
| 케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합 | 수수료수익 | 78 | - | |
| ㈜영원신소재 (*) | 보험수익 | - | 1 | |
| ㈜서광티앤아이 | 보험수익 | 2 | 1 | |
| ㈜쓰리디아이 | 수수료수익 | 1 | 7 | |
| 이자비용 | 1 | 10 | ||
| 신용손실충당금전입액 | - | 2 | ||
| 빅웨이브로보틱스㈜ | 수수료수익 | 1 | - | |
| 이자수익 | - | (1) | ||
| 이자비용 | 6 | 1 | ||
| 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 | 수수료수익 | 970 | 228 | |
| 케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호(*) | 이자비용 | (38) | 42 | |
| 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 | 수수료수익 | 768 | - | |
| 에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합 | 수수료수익 | 101 | - | |
| 신대구부산고속도로㈜ | 이자수익 | 2,458 | - | |
| 신용손실충당금환입액 | 3 | - | ||
| 이자비용 | 3,680 | - | ||
| 보험수익 | 257 | - | ||
| ㈜에임퓨처 | 이자수익 | 44 | - | |
| 이자비용 | 48 | - | ||
| 보험수익 | 1 | - | ||
| 신용손실충당금전입액 | 3 | - | ||
| 에이디피홀딩스㈜ | 이자비용 | 61 | - | |
| ㈜에이디피그린 | 이자비용 | 26 | - | |
| 신용손실충당금전입액 | 11 | - | ||
| 보험수익 | 73 | - | ||
| 케이비-씨제이 벤처펀드 제1호 | 수수료수익 | 80 | - | |
| ㈜오케이쎄 | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 1,922 | - | |
| Ascent Global Fund III LP | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 261 | - | |
| Elev8-Capital Fund I | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 1,143 | - | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 2,450 | - | ||
| ㈜에이치에너지(*) | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 3,106 | - | |
| XL8 INC. | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 721 | - | |
| 에스디티㈜ | 이자비용 | 13 | - | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 527 | - | ||
| ㈜다인메디컬그룹 | 이자수익 | 26 | - | |
| 이자비용 | 118 | - | ||
| 수수료수익 | 1 | - | ||
| 보험수익 | 4 | - | ||
| 신용손실충당금전입액 | 22 | - | ||
| 빛고을첨단그린제일차 | 이자비용 | 1 | - | |
| ㈜로그프레소 | 이자비용 | 3 | - | |
| ㈜온힐 | 이자비용 | (20) | - | |
| 수수료수익 | 8 | - | ||
| ㈜트리오어 | 이자비용 | 235 | - | |
| 블링커스㈜(*) | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 508 | - | |
| 케이비-비전에쿼티 컨텍트 투자조합 | 수수료수익 | 44 | - | |
| 에스디스피드㈜ | 보험수익 | 1 | - | |
| 케이비-키로스 관광벤처조합 | 수수료수익 | 64 | - | |
| Qoala | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 1,097 | - | |
| 화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사 | 수수료수익 | 122 | - | |
| GCSM Holdings Limited | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익 | 5,590 | - | |
| ㈜미토이뮨테라퓨틱스 | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 5,426 | - | |
| ㈜어니스트펀드 | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용 | 3,556 | - | |
| 케이비 리쥬비네이션 투자조합 | 수수료수익 | 3 | - | |
| ㈜올라핀테크 | 신용손실충당금전입액 | 2 | - | |
| 이자비용 | 17 | - | ||
| ㈜열혈강호 | 이자비용 | 1 | - | |
| 퇴직연금 | 수수료수익 | 1,720 | 1,567 | |
| 이자비용 | 47 | 27 |
| (*) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님. |
한편, 연결실체는 케이지캐피탈㈜로부터 전기 중 373,044백만원의 할부금융자산 등을 매입하였습니다.
(2) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무 및 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 회사명 | 계정과목명 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 및 공동기업 | 발해인프라투융자회사 | 기타자산 | 1,431 | 1,304 |
| 코리아크레딧뷰로㈜ | 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 36 | 37 | |
| 예수부채 | 40,570 | 17,003 | ||
| 충당부채 | - | 2 | ||
| 보험계약부채 | 1 | 1 | ||
| 인천대교㈜ | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 35,411 | 33,282 | |
| 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 70,012 | 80,512 | ||
| 대손충당금 | 31 | 38 | ||
| 기타자산 | 389 | 528 | ||
| 예수부채 | 43,867 | 40,992 | ||
| 충당부채 | 40 | 45 | ||
| 보험계약부채 | 89 | 87 | ||
| 기타부채 | 442 | 504 | ||
| ㈜중도건설 | 예수부채 | 4 | 4 | |
| 대아레저산업㈜ | 예수부채 | - | 150 | |
| 아주좋은기술금융펀드 | 예수부채 | 1,809 | 1,202 | |
| 기타부채 | - | 1 | ||
| 스타로드일반사모부동산제10호투자회사 | 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 149,898 | 149,590 | |
| 대손충당금 | 5 | 5 | ||
| 유형자산 | 4,356 | 8,934 | ||
| 기타자산 | 8,860 | 8,689 | ||
| 보험계약부채 | 35 | 44 | ||
| 기타부채 | 5,107 | 11,741 | ||
| 더블유제이제1호사모투자합자회사 | 기타자산 | 2 | 2 | |
| 예수부채 | 46 | 103 | ||
| 케이비케이프 제1호 사모투자합자회사(*) | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 1,935 | |
| 기타자산 | - | 73 | ||
| 란드바이오사이언스㈜ | 예수부채 | 4 | 4 | |
| 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | - | 1 | ||
| ㈜푸드팩토리 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 738 | |
| 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 1,764 | 2,137 | ||
| 대손충당금 | 1 | 2 | ||
| 기타자산 | 4 | 5 | ||
| 예수부채 | 907 | 629 | ||
| 보험계약부채 | 8 | 2 | ||
| 기타부채 | 1 | 1 | ||
| 포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합 | 기타자산 | - | 678 | |
| ㈜빅디퍼 | 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 43 | 14 | |
| 대손충당금 | 3 | - | ||
| 예수부채 | 123 | 40 | ||
| 기타부채 | 8 | 8 | ||
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 | 예수부채 | 39 | 46 | |
| ㈜이원합금 | 예수부채 | 2 | 1 | |
| RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P. | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 7,205 | 5,938 | |
| 기타부채 | 3 | 62 | ||
| RMGP Bio-Pharma Investment, L.P. | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 25 | 20 | |
| ㈜와이어트 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,000 | 6,000 | |
| 예수부채 | 1 | 1 | ||
| 보험계약부채 | 78 | 73 | ||
| ㈜스카이디지탈 | 예수부채 | 30 | 65 | |
| ㈜뱅크샐러드 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 2,059 | 9,148 | |
| ㈜스파크바이오파마 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 4,634 | 7,450 | |
| 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 15 | 17 | ||
| 예수부채 | 4,759 | 11,419 | ||
| 기타부채 | 22 | 90 | ||
| 대손충당금 | 7 | - | ||
| 충당부채 | 6 | - | ||
| 업라이즈㈜ | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,817 | 5,710 | |
| ㈜스트라티오코리아 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,000 | 1,000 | |
| ㈜어니스트펀드 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 442 | 3,999 | |
| ㈜셀인셀즈 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 2,000 | 2,000 | |
| 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 1 | 3 | ||
| 예수부채 | 13 | 37 | ||
| 충당부채 | 1 | - | ||
| ㈜채널코퍼레이션 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 20,141 | 16,906 | |
| 예수부채 | 6 | 2,030 | ||
| 기타부채 | - | 11 | ||
| 케이비제21호기업인수목적㈜ | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,122 | 2,987 | |
| 예수부채 | 2,247 | 2,261 | ||
| 기타부채 | 36 | 38 | ||
| 케이비제22호기업인수목적㈜(*) | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 2,985 | |
| 예수부채 | - | 1,848 | ||
| 케이비제23호기업인수목적㈜(*) | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 1,489 | |
| 케이비제25호기업인수목적㈜ | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,850 | 2,025 | |
| 예수부채 | 1,545 | 1,586 | ||
| 기타부채 | 39 | 39 | ||
| 케이비제26호기업인수목적㈜ | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 2,150 | 2,204 | |
| 예수부채 | 1,763 | 1,761 | ||
| 기타부채 | 31 | 37 | ||
| 케이비제27호기업인수목적㈜ | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 5,877 | 6,054 | |
| 예수부채 | 4,613 | 4,497 | ||
| 기타부채 | 55 | 65 | ||
| 케이비제28호기업인수목적㈜ | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 2,113 | - | |
| 예수부채 | 1,910 | - | ||
| 기타부채 | 45 | - | ||
| 케이비제29호기업인수목적㈜ | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,015 | - | |
| 예수부채 | 2,338 | - | ||
| 기타부채 | 43 | - | ||
| 케이비제30호기업인수목적㈜ | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 2,835 | - | |
| 예수부채 | 1,786 | - | ||
| 기타부채 | 20 | - | ||
| 케이비제31호기업인수목적㈜ | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 4,301 | - | |
| 예수부채 | 2,352 | - | ||
| 기타부채 | 13 | - | ||
| 코세스지티㈜(*) | 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | - | 1 | |
| 예수부채 | - | 1 | ||
| ㈜미토이뮨테라퓨틱스 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,574 | 7,000 | |
| KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드 | 기타자산 | - | 284 | |
| Bioprotect Ltd. | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 4,628 | 4,474 | |
| ㈜어셈블코퍼레이션 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 4,000 | 4,000 | |
| 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 2,021 | 2,155 | ||
| 대손충당금 | 43 | 62 | ||
| 기타자산 | 11 | 5 | ||
| 예수부채 | 18 | 78 | ||
| 기타부채 | 1 | 1 | ||
| 충당부채 | 1 | 3 | ||
| 보험계약부채 | 1 | - | ||
| ㈜소명금속 | 보험계약부채 | 1 | - | |
| ㈜고투조이 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,200 | 1,200 | |
| ㈜에스엔이바이오 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 4,000 | 4,000 | |
| 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 2,016 | 13 | ||
| 기타자산 | 3 | - | ||
| 예수부채 | 772 | 2,342 | ||
| 기타부채 | 3 | 13 | ||
| 대손충당금 | 15 | - | ||
| 충당부채 | 2 | - | ||
| ㈜블루포인트파트너스 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,636 | 1,874 | |
| ㈜포엔 | 예수부채 | 4 | 49 | |
| ㈜제노헬릭스 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,100 | 3,100 | |
| 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 4 | - | ||
| 예수부채 | 302 | 904 | ||
| 콘텐츠퍼스트㈜ | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 13,213 | 7,277 | |
| 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 10,065 | 10,365 | ||
| 대손충당금 | 12 | 7 | ||
| 기타자산 | 3 | 4 | ||
| 예수부채 | 729 | 1,072 | ||
| 충당부채 | - | 1 | ||
| 기타부채 | 4 | 6 | ||
| KB-MDI Centauri Fund LP | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 21,058 | 18,993 | |
| 기타자산 | - | 221 | ||
| 2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합 | 기타자산 | 37 | 37 | |
| ㈜오케이쎄 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 2,722 | 800 | |
| ㈜뉴웨이블 | 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 20 | 13 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 3,000 | ||
| 예수부채 | - | 46 | ||
| ㈜핀테라퓨틱스 | 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 29 | 11 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 7,000 | 5,000 | ||
| 예수부채 | 11,133 | 265 | ||
| 기타부채 | 117 | - | ||
| 대손충당금 | 3 | - | ||
| ㈜아이엠바이오로직스 | 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 2 | 5 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 7,000 | 7,000 | ||
| ㈜슈퍼엔진 | 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 482 | 603 | |
| 예수부채 | 217 | 69 | ||
| 대손충당금 | 39 | 6 | ||
| 기타자산 | 1 | 1 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,996 | 1,996 | ||
| ㈜디사일로 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,168 | 3,168 | |
| 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 300 | 300 | ||
| 대손충당금 | 5 | 5 | ||
| 예수부채 | 3 | 3 | ||
| ㈜튜링 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,000 | 3,000 | |
| 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 900 | 1,901 | ||
| 대손충당금 | 6 | 14 | ||
| 기타자산 | 2 | 11 | ||
| 예수부채 | 819 | 1726 | ||
| 기타부채 | 0 | 6 | ||
| ㈜이기몹 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 0 | 5000 | |
| 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 0 | 7 | ||
| ㈜꾸까 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 2490 | 2490 | |
| 보험계약부채 | 1 | - | ||
| 집닥㈜ | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 2,000 | |
| 예수부채 | 1 | 181 | ||
| 팀스파르타㈜ | 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 5 | 307 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 4,001 | 4,001 | ||
| 충당부채 | 1 | 1 | ||
| 예수부채 | 18,635 | 7,672 | ||
| 기타부채 | 34 | 62 | ||
| 대손충당금 | - | 1 | ||
| 차봇모빌리티㈜ | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 2,580 | 2,000 | |
| 예수부채 | 631 | 164 | ||
| ㈜위메이드커넥트 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 7,466 | 12,293 | |
| 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 29 | 44 | ||
| 대손충당금 | 9 | 6 | ||
| 충당부채 | 14 | 8 | ||
| 예수부채 | 5,465 | 8,843 | ||
| 보험계약부채 | 4 | 1 | ||
| 기타부채 | 38 | 53 | ||
| 넥스트레이드㈜ | 예수부채 | 15,281 | 56,203 | |
| 기타부채 | 1,579 | 3,174 | ||
| 티맵모빌리티㈜ | 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 73 | 106 | |
| 대손충당금 | 1 | 1 | ||
| 예수부채 | 100,010 | 80,016 | ||
| 보험계약부채 | 235 | - | ||
| 기타부채 | 548 | 763 | ||
| 충당부채 | 5 | 2 | ||
| 퓨처커넥트㈜ | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,499 | 1,499 | |
| Gushcloud Talent Agency | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 3,688 | |
| ㈜그리너지(*) | 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 1 | - | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 6,486 | ||
| 충당부채 | 2 | 1 | ||
| ㈜넥스세라 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,000 | 3,000 | |
| 화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사 | 기타자산 | 144 | 13 | |
| 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 | 기타부채 | 45 | 34 | |
| 케이비 소셜임팩트 투자조합 | 기타자산 | 250 | 260 | |
| ㈜체크메이트테라퓨틱스 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,200 | 3,200 | |
| 보험계약부채 | 3 | - | ||
| Hibiscus Fund LP | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 14,717 | 12,915 | |
| 기타자산 | 210 | 258 | ||
| RMG-KB BioAccess Fund L.P. | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 9,379 | 5,036 | |
| RMG-KB BP Management Ltd. | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 344 | 174 | |
| 케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 | 기타자산 | 302 | 255 | |
| ㈜스푼라디오 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 15,006 | 19,506 | |
| ㈜뉴롭티카 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 5,879 | 5,879 | |
| 빛고을첨단그린제일차 | 예수부채 | 1,239 | 833 | |
| 케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합 | 예수부채 | - | 700 | |
| 기타부채 | - | 8 | ||
| 케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호(*) | 예수부채 | - | 3,790 | |
| 기타부채 | - | 42 | ||
| 빅웨이브로보틱스㈜ | 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 39 | 31 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 2,750 | 2,750 | ||
| 예수부채 | 501 | 4 | ||
| 기타부채 | 6 | - | ||
| 블링커스㈜(*) | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 999 | |
| ㈜쓰리디아이 | 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 6 | 42 | |
| 대손충당금 | - | 2 | ||
| 충당부채 | 2 | - | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 2,300 | 2,300 | ||
| 예수부채 | 1,779 | 1,501 | ||
| XL8 INC. | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 5,869 | 5,148 | |
| Elev8-Capital Fund I | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 16,250 | 6,656 | |
| 신대구부산고속도로㈜ | 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 24,264 | 72,742 | |
| 대손충당금 | 4 | 4 | ||
| 기타자산 | 22 | 57 | ||
| 예수부채 | 150,007 | 146,169 | ||
| 기타부채 | 1,928 | 1,891 | ||
| 보험계약부채 | 22 | - | ||
| ㈜에임퓨처 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 2,000 | 2,000 | |
| 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 908 | 900 | ||
| 대손충당금 | 5 | 2 | ||
| 기타자산 | 1 | 1 | ||
| 예수부채 | 760 | 3,393 | ||
| 기타부채 | - | 48 | ||
| 노보렉스㈜ | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 2,000 | 2,000 | |
| 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 8 | - | ||
| 예수부채 | 6 | 7 | ||
| ㈜서광티앤아이 | 보험계약부채 | 2 | 2 | |
| 에이디피홀딩스㈜ | 예수부채 | 2,058 | - | |
| 기타부채 | 7 | - | ||
| ㈜에이디피그린 | 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 25 | - | |
| 예수부채 | 1,802 | - | ||
| 기타부채 | 8 | - | ||
| 대손충당금 | 8 | - | ||
| 충당부채 | 3 | - | ||
| 보험계약부채 | 101 | - | ||
| ㈜로그프레소 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,000 | - | |
| 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 31 | - | ||
| 예수부채 | 457 | - | ||
| ㈜온힐 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 10,000 | - | |
| 예수부채 | 5,001 | - | ||
| Ascent Global Fund III LP | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,767 | - | |
| ㈜다인메디컬그룹 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,001 | - | |
| 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 2,022 | - | ||
| 대손충당금 | 16 | - | ||
| 충당부채 | 6 | - | ||
| 기타자산 | 1 | - | ||
| 예수부채 | 3,813 | - | ||
| 기타부채 | 23 | - | ||
| 보험계약부채 | 1 | - | ||
| ㈜트리오어 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,000 | - | |
| 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 16 | - | ||
| 예수부채 | 6,054 | - | ||
| 기타부채 | 73 | - | ||
| ㈜콕스웨이브 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,000 | - | |
| 에스디티㈜ | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,105 | - | |
| ㈜열혈강호 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 500 | - | |
| 예수부채 | 456 | - | ||
| 케이비-비전에쿼티 컨텍트 투자조합 | 기타자산 | 15 | - | |
| ㈜스패너 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 9,673 | - | |
| 보험계약부채 | 1 | - | ||
| 에스디스피드㈜ | 보험계약부채 | 1 | - | |
| ㈜올라핀테크 | 예수부채 | 1,671 | - | |
| 기타부채 | 1 | - | ||
| 충당부채 | 2 | - | ||
| GCSM Holdings Limited | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 9,506 | - | |
| 케이비 리쥬비네이션 투자조합 | 기타자산 | 3 | - | |
| Qoala | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 6,554 | - | |
| 화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사 | 기타자산 | 35 | - | |
| 주요경영진 | 상각후원가 측정 대출채권 (총액) | 7,125 | 5,490 | |
| 대손충당금 | 3 | 5 | ||
| 기타자산 | 8 | 7 | ||
| 예수부채 | 15,365 | 15,902 | ||
| 충당부채 | 1 | 2 | ||
| 보험계약부채 | 2,308 | 2,293 | ||
| 기타부채 | 555 | 429 | ||
| 퇴직연금 | 기타자산 | 739 | 364 | |
| 기타부채 | 1,215 | 606 |
| (*) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자가 아니므로 잔액을 표시하지 않음. |
(3) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)
| 구분 | 회사명 | 당기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 당기말 | ||
| 관계기업 및 공동기업 | 코리아크레딧뷰로㈜ | 37 | 36 | (37) | 36 |
| 인천대교㈜ | 113,794 | 2,141 | (10,512) | 105,423 | |
| 스타로드일반사모부동산제10호투자회사 | 149,590 | 308 | - | 149,898 | |
| 케이비케이프 제1호 사모투자합자회사(*) | 1,935 | - | (1,935) | - | |
| 란드바이오사이언스㈜ | 1 | - | (1) | - | |
| ㈜푸드팩토리 | 2,875 | 9 | (1,120) | 1,764 | |
| ㈜빅디퍼 | 14 | 43 | (14) | 43 | |
| RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P. | 5,938 | 1,267 | - | 7,205 | |
| RMGP Bio-Pharma Investment, L.P. | 20 | 5 | - | 25 | |
| ㈜와이어트 | 6,000 | - | (3,000) | 3,000 | |
| ㈜뱅크샐러드 | 9,148 | - | (7,089) | 2,059 | |
| 업라이즈㈜ | 5,710 | - | (3,893) | 1,817 | |
| ㈜스트라티오코리아 | 1,000 | - | - | 1,000 | |
| ㈜어니스트펀드 | 3,999 | - | (3,557) | 442 | |
| ㈜셀인셀즈 | 2,003 | 1 | (3) | 2,001 | |
| 케이비제21호기업인수목적㈜ | 2,987 | 135 | - | 3,122 | |
| 케이비제22호기업인수목적㈜(*) | 2,985 | - | (2,985) | - | |
| 케이비제25호기업인수목적㈜ | 2,025 | - | (175) | 1,850 | |
| 케이비제26호기업인수목적㈜ | 2,204 | - | (54) | 2,150 | |
| 케이비제27호기업인수목적㈜ | 6,054 | - | (177) | 5,877 | |
| 케이비제28호기업인수목적㈜ | - | 2,113 | - | 2,113 | |
| 케이비제29호기업인수목적㈜ | - | 3,015 | - | 3,015 | |
| 케이비제30호기업인수목적㈜ | - | 2,835 | - | 2,835 | |
| 케이비제31호기업인수목적㈜ | - | 4,301 | - | 4,301 | |
| 코세스지티㈜(*) | 1 | - | (1) | - | |
| ㈜채널코퍼레이션 | 16,906 | 3,235 | - | 20,141 | |
| ㈜미토이뮨테라퓨틱스 | 7,000 | - | (5,426) | 1,574 | |
| Bioprotect Ltd. | 4,474 | 154 | - | 4,628 | |
| ㈜어셈블코퍼레이션 | 6,155 | 21 | (155) | 6,021 | |
| ㈜고투조이 | 1,200 | - | - | 1,200 | |
| ㈜에스엔이바이오 | 4,013 | 2,016 | (13) | 6,016 | |
| ㈜블루포인트파트너스 | 1,874 | - | (238) | 1,636 | |
| ㈜제노헬릭스 | 3,100 | 4 | - | 3,104 | |
| 콘텐츠퍼스트㈜ | 17,642 | 7,001 | (1,365) | 23,278 | |
| KB-MDI Centauri Fund LP | 18,993 | 2,065 | - | 21,058 | |
| ㈜오케이쎄 | 800 | 1,922 | - | 2,722 | |
| ㈜체크메이트테라퓨틱스 | 3,200 | - | - | 3,200 | |
| ㈜뉴웨이블 | 3,013 | 20 | (3,013) | 20 | |
| ㈜아이엠바이오로직스 | 7,005 | 2 | (5) | 7,002 | |
| ㈜스파크바이오파마 | 7,467 | 15 | (2,833) | 4,649 | |
| ㈜핀테라퓨틱스 | 5,011 | 2,029 | (11) | 7,029 | |
| Hibiscus Fund LP | 12,915 | 1,802 | - | 14,717 | |
| ㈜슈퍼엔진 | 2,599 | 2 | (123) | 2,478 | |
| ㈜디사일로 | 3,468 | - | - | 3,468 | |
| RMG-KB BioAccess Fund L.P. | 5,036 | 4,343 | - | 9,379 | |
| RMG-KB BP Management Ltd. | 174 | 170 | - | 344 | |
| ㈜이기몹 | 5,007 | - | (5,007) | - | |
| ㈜튜링 | 4,901 | - | (1,001) | 3,900 | |
| ㈜꾸까 | 2,490 | - | - | 2,490 | |
| 집닥㈜ | 2,000 | - | (2,000) | - | |
| Gushcloud Talent Agency | 3,688 | - | (3,688) | - | |
| ㈜그리너지(*) | 6,486 | 1 | (6,486) | 1 | |
| ㈜넥스세라 | 3,000 | - | - | 3,000 | |
| 차봇모빌리티㈜ | 2,000 | 580 | - | 2,580 | |
| 팀스파르타㈜ | 4,308 | 5 | (307) | 4,006 | |
| 퓨처커넥트㈜ | 1,499 | - | - | 1,499 | |
| ㈜위메이드커넥트 | 12,337 | 29 | (4,871) | 7,495 | |
| 티맵모빌리티㈜ | 106 | 73 | (106) | 73 | |
| ㈜스푼라디오 | 19,506 | - | (4,500) | 15,006 | |
| ㈜뉴롭티카 | 5,879 | - | - | 5,879 | |
| 빅웨이브로보틱스㈜ | 2,781 | 39 | (31) | 2,789 | |
| 블링커스㈜(*) | 999 | - | (999) | - | |
| ㈜쓰리디아이 | 2,342 | 6 | (42) | 2,306 | |
| XL8 INC. | 5,148 | 721 | - | 5,869 | |
| Elev8-Capital Fund I | 6,656 | 9,594 | - | 16,250 | |
| ㈜에임퓨처 | 2,900 | 8 | - | 2,908 | |
| 신대구부산고속도로㈜ | 72,742 | 27 | (48,505) | 24,264 | |
| 노보렉스㈜ | 2,000 | 8 | - | 2,008 | |
| ㈜로그프레소 | - | 3,031 | - | 3,031 | |
| ㈜온힐 | - | 10,000 | - | 10,000 | |
| Ascent Global Fund III LP | - | 3,767 | - | 3,767 | |
| ㈜다인메디컬그룹 | - | 5,023 | - | 5,023 | |
| ㈜트리오어 | - | 3,016 | - | 3,016 | |
| ㈜콕스웨이브 | - | 3,000 | - | 3,000 | |
| 에스디티㈜ | - | 3,105 | - | 3,105 | |
| ㈜열혈강호 | - | 500 | - | 500 | |
| ㈜에이디피그린 | - | 25 | - | 25 | |
| ㈜스패너 | - | 9,673 | - | 9,673 | |
| GCSM Holdings Limited | - | 9,506 | - | 9,506 | |
| Qoala | - | 6,554 | - | 6,554 | |
| 주요경영진 | 5,490 | 7,245 | (5,610) | 7,125 | |
| 구분 | 회사명 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대여 | 회수 | 기말 | ||
| 관계기업 및 공동기업 | 코리아크레딧뷰로㈜ | 38 | 37 | (38) | 37 |
| 인천대교㈜ | 128,159 | 346 | (14,711) | 113,794 | |
| 스타로드일반사모부동산제10호투자회사 | 149,294 | 296 | - | 149,590 | |
| 케이비케이프 제1호 사모투자합자회사(*) | 2,017 | - | (82) | 1,935 | |
| 란드바이오사이언스㈜ | - | 1 | - | 1 | |
| 케이지캐피탈㈜(*) | 40,040 | - | (40,040) | - | |
| ㈜푸드팩토리 | 4,041 | 446 | (1,612) | 2,875 | |
| ㈜페이컴스(*) | 1,172 | - | (1,172) | - | |
| ㈜빅디퍼 | 18 | 14 | (18) | 14 | |
| RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P. | 6,384 | - | (446) | 5,938 | |
| RMGP Bio-Pharma Investment, L.P. | 17 | 3 | - | 20 | |
| ㈜와이어트 | 6,000 | - | - | 6,000 | |
| ㈜뱅크샐러드 | 10,470 | - | (1,322) | 9,148 | |
| 업라이즈㈜ | 5,248 | 462 | - | 5,710 | |
| ㈜스트라티오코리아 | 1,000 | - | - | 1,000 | |
| ㈜어니스트펀드 | 3,999 | - | - | 3,999 | |
| ㈜셀인셀즈 | 2,007 | 3 | (7) | 2,003 | |
| 케이비제21호기업인수목적㈜ | 2,959 | 28 | - | 2,987 | |
| 케이비제22호기업인수목적㈜(*) | 1,972 | 1,013 | - | 2,985 | |
| 케이비제23호기업인수목적㈜(*) | 2,971 | - | (2,971) | - | |
| 케이비제24호기업인수목적㈜(*) | 6,975 | - | (6,975) | - | |
| 케이비제25호기업인수목적㈜ | - | 2,025 | - | 2,025 | |
| 케이비제26호기업인수목적㈜ | - | 2,204 | - | 2,204 | |
| 케이비제27호기업인수목적㈜ | - | 6,054 | - | 6,054 | |
| 코세스지티㈜(*) | 5,436 | 1 | (5,436) | 1 | |
| ㈜채널코퍼레이션 | 18,099 | - | (1,193) | 16,906 | |
| ㈜미토이뮨테라퓨틱스 | 7,000 | - | - | 7,000 | |
| Bioprotect Ltd. | 3,802 | 672 | - | 4,474 | |
| ㈜어셈블코퍼레이션 | 6,234 | 5 | (84) | 6,155 | |
| ㈜고투조이 | 1,200 | - | - | 1,200 | |
| 클라비스테라퓨틱스㈜ | 2,000 | - | (2,000) | - | |
| ㈜에스엔이바이오 | 4,010 | 13 | (10) | 4,013 | |
| ㈜블루포인트파트너스 | 2,133 | - | (259) | 1,874 | |
| ㈜포엔 | 200 | - | (200) | - | |
| ㈜제노헬릭스 | 2,100 | 1,000 | - | 3,100 | |
| 콘텐츠퍼스트㈜ | 17,294 | 365 | (17) | 17,642 | |
| KB-MDI Centauri Fund LP | 17,471 | 1,522 | - | 18,993 | |
| ㈜오케이쎄 | 800 | - | - | 800 | |
| ㈜체크메이트테라퓨틱스 | 3,200 | - | - | 3,200 | |
| ㈜뉴웨이블 | 3,015 | 13 | (15) | 3,013 | |
| ㈜아이엠바이오로직스 | 5,004 | 2,005 | (4) | 7,005 | |
| ㈜스파크바이오파마 | 7,467 | 17 | (17) | 7,467 | |
| ㈜지원플레이그라운드 | 1,000 | - | (1,000) | - | |
| ㈜핀테라퓨틱스 | 5,013 | 11 | (13) | 5,011 | |
| Hibiscus Fund LP | 10,221 | 2,694 | - | 12,915 | |
| ㈜슈퍼엔진 | 2,002 | 603 | (6) | 2,599 | |
| ㈜디사일로 | 3,468 | - | - | 3,468 | |
| RMG-KB BioAccess Fund L.P. | 2,753 | 2,283 | - | 5,036 | |
| RMG-KB BP Management Ltd. | 77 | 97 | - | 174 | |
| ㈜이기몹 | 5,015 | 7 | (15) | 5,007 | |
| ㈜튜링 | 3,000 | 1,901 | - | 4,901 | |
| ㈜꾸까 | 2,490 | - | - | 2,490 | |
| 집닥㈜ | 2,000 | - | - | 2,000 | |
| Gushcloud Talent Agency | 4,165 | - | (477) | 3,688 | |
| ㈜그리너지(*) | 2,500 | 3,986 | - | 6,486 | |
| ㈜넥스세라 | 2,000 | 1,000 | - | 3,000 | |
| 차봇모빌리티㈜ | 2,000 | - | - | 2,000 | |
| 팀스파르타㈜ | 4,001 | 307 | - | 4,308 | |
| 퓨처커넥트㈜ | 1,499 | - | - | 1,499 | |
| ㈜위메이드커넥트 | 12,052 | 337 | (52) | 12,337 | |
| 티맵모빌리티㈜ | - | 106 | - | 106 | |
| ㈜태영정공 | - | 46 | (46) | - | |
| ㈜스푼라디오 | - | 19,506 | - | 19,506 | |
| ㈜뉴롭티카 | - | 5,879 | - | 5,879 | |
| ㈜영원신소재(*) | - | 4,793 | (4,793) | - | |
| 빅웨이브로보틱스㈜ | - | 2,781 | - | 2,781 | |
| 블링커스㈜(*) | - | 999 | - | 999 | |
| ㈜쓰리디아이 | - | 2,342 | - | 2,342 | |
| XL8 INC. | - | 5,148 | - | 5,148 | |
| Elev8-Capital Fund I | - | 6,656 | - | 6,656 | |
| ㈜에임퓨처 | - | 2,900 | - | 2,900 | |
| 신대구부산고속도로㈜ | - | 72,742 | - | 72,742 | |
| 노보렉스㈜ | - | 2,000 | - | 2,000 | |
| 주요경영진 | 6,299 | 3,368 | (4,177) | 5,490 | |
| (*) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님. |
(4) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 회사명 | 당기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 차입 | 상환 | 기타(*1) | 당기말 | ||
| 관계기업 및 공동기업 | 코리아크레딧뷰로㈜ | 17,003 | - | - | 23,567 | 40,570 |
| 인천대교㈜ | 40,992 | 72,000 | (74,300) | 5,175 | 43,867 | |
| ㈜중도건설 | 4 | - | - | - | 4 | |
| 대아레저산업㈜ | 150 | - | - | (150) | - | |
| ㈜이원합금 | 1 | - | - | 1 | 2 | |
| ㈜스카이디지탈 | 65 | - | - | (35) | 30 | |
| 아주좋은기술금융펀드 | 1,202 | - | - | 607 | 1,809 | |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 | 46 | - | - | (7) | 39 | |
| 더블유제이제1호사모투자합자회사 | 103 | - | - | (57) | 46 | |
| 케이비제21호기업인수목적㈜ | 2,261 | 2,115 | (2,050) | (79) | 2,247 | |
| 케이비제22호기업인수목적㈜(*2) | 1,848 | - | - | (1,848) | - | |
| 케이비제25호기업인수목적㈜ | 1,586 | 1,545 | (1,500) | (86) | 1,545 | |
| 케이비제26호기업인수목적㈜ | 1,761 | 1,724 | (1,670) | (52) | 1,763 | |
| 케이비제27호기업인수목적㈜ | 4,497 | 4,532 | (4,390) | (26) | 4,613 | |
| 케이비제28호기업인수목적㈜ | - | 1,890 | - | 20 | 1,910 | |
| 케이비제29호기업인수목적㈜ | - | 2,100 | - | 238 | 2,338 | |
| 케이비제30호기업인수목적㈜ | - | 1,500 | - | 286 | 1,786 | |
| 케이비제31호기업인수목적㈜ | - | 2,000 | - | 352 | 2,352 | |
| 란드바이오사이언스㈜ | 4 | - | - | - | 4 | |
| ㈜푸드팩토리 | 629 | - | - | 278 | 907 | |
| ㈜빅디퍼 | 40 | - | - | 83 | 123 | |
| ㈜와이어트 | 1 | - | - | - | 1 | |
| ㈜셀인셀즈 | 37 | - | - | (24) | 13 | |
| 코세스지티㈜(*2) | 1 | - | - | (1) | - | |
| ㈜어셈블코퍼레이션 | 78 | - | - | (60) | 18 | |
| ㈜에스엔이바이오 | 2,342 | 990 | (1,490) | (1,070) | 772 | |
| ㈜포엔 | 49 | - | - | (45) | 4 | |
| 콘텐츠퍼스트㈜ | 1,072 | - | - | (343) | 729 | |
| ㈜뉴웨이블 | 46 | - | - | (46) | - | |
| ㈜핀테라퓨틱스 | 265 | 14,000 | (4,000) | 868 | 11,133 | |
| ㈜스파크바이오파마 | 11,419 | 32,649 | (38,908) | (401) | 4,759 | |
| ㈜슈퍼엔진 | 69 | - | - | 148 | 217 | |
| ㈜디사일로 | 3 | - | - | - | 3 | |
| ㈜튜링 | 1,726 | 1,000 | (1,700) | (207) | 819 | |
| 티맵모빌리티㈜ | 80,016 | 360,000 | (340,000) | (6) | 100,010 | |
| 케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호(*2) | 3,790 | 2,910 | (308) | (6,392) | - | |
| 넥스트레이드㈜ | 56,203 | 6,000 | (47,200) | 278 | 15,281 | |
| 집닥㈜ | 181 | - | - | (180) | 1 | |
| 팀스파르타㈜ | 7,672 | 3,000 | (6,000) | 13,963 | 18,635 | |
| 차봇모빌리티㈜ | 164 | 300 | - | 167 | 631 | |
| ㈜위메이드커넥트 | 8,843 | 24,056 | (27,556) | 122 | 5,465 | |
| ㈜채널코퍼레이션 | 2,030 | - | (2,000) | (24) | 6 | |
| 빛고을첨단그린제일차 | 833 | - | - | 406 | 1,239 | |
| 케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합 | 700 | - | (700) | - | - | |
| 빅웨이브로보틱스㈜ | 4 | 501 | - | (4) | 501 | |
| ㈜쓰리디아이 | 1,501 | - | - | 278 | 1,779 | |
| ㈜에임퓨처 | 3,393 | 1,000 | (4,000) | 367 | 760 | |
| 신대구부산고속도로㈜ | 146,169 | 104,500 | (93,932) | (6,730) | 150,007 | |
| 노보렉스㈜ | 7 | - | - | (1) | 6 | |
| ㈜제노헬릭스 | 904 | - | - | (602) | 302 | |
| 에이디피홀딩스㈜ | - | 6,094 | (4,037) | 1 | 2,058 | |
| ㈜에이디피그린 | - | 10,551 | (9,001) | 252 | 1,802 | |
| ㈜로그프레소 | - | 100 | (200) | 557 | 457 | |
| ㈜다인메디컬그룹 | - | 5,150 | (7,800) | 6,463 | 3,813 | |
| ㈜온힐 | - | - | - | 5,001 | 5,001 | |
| ㈜트리오어 | - | 10,500 | (8,500) | 4,054 | 6,054 | |
| ㈜열혈강호 | - | 200 | - | 256 | 456 | |
| 에스디티㈜ | - | - | (1,000) | 1,000 | - | |
| ㈜올라핀테크 | - | 12,500 | (19,500) | 8,671 | 1,671 | |
| 주요경영진 | 15,902 | 26,709 | (22,264) | (4,982) | 15,365 | |
| 구분 | 회사명 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 차입 | 상환 | 기타(*1) | 기말 | ||
| 관계기업 및 공동기업 | 코리아크레딧뷰로㈜ | 27,889 | - | - | (10,886) | 17,003 |
| 인천대교㈜ | 48,639 | 67,100 | (76,017) | 1,270 | 40,992 | |
| ㈜중도건설 | 4 | - | - | - | 4 | |
| 대아레저산업㈜ | 154 | - | - | (4) | 150 | |
| ㈜이원합금 | 1 | - | - | - | 1 | |
| ㈜컴퓨터생활 | 3 | - | - | (3) | - | |
| ㈜스카이디지탈 | 10 | - | - | 55 | 65 | |
| 아주좋은기술금융펀드 | 7,222 | 1,323 | (7,900) | 557 | 1,202 | |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 | 317 | - | - | (271) | 46 | |
| KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합(*2) | 1,526 | - | - | (1,526) | - | |
| 더블유제이제1호사모투자합자회사 | 221 | - | - | (118) | 103 | |
| 케이지캐피탈㈜(*2) | 10 | - | - | (10) | - | |
| 케이비제21호기업인수목적㈜ | 2,263 | 2,050 | (2,000) | (52) | 2,261 | |
| 케이비제22호기업인수목적㈜(*2) | 1,948 | - | - | (100) | 1,848 | |
| 케이비제23호기업인수목적㈜(*2) | 2,205 | 2,089 | (4,223) | (71) | - | |
| 케이비제24호기업인수목적㈜(*2) | 9,983 | - | - | (9,983) | - | |
| 케이비제25호기업인수목적㈜ | - | 1,500 | - | 86 | 1,586 | |
| 케이비제26호기업인수목적㈜ | - | 1,670 | - | 91 | 1,761 | |
| 케이비제27호기업인수목적㈜ | - | 4,390 | - | 107 | 4,497 | |
| 란드바이오사이언스㈜ | 3 | - | - | 1 | 4 | |
| ㈜푸드팩토리 | 664 | - | - | (35) | 629 | |
| ㈜페이컴스(*2) | 1 | - | - | (1) | - | |
| ㈜빅디퍼 | 19 | - | - | 21 | 40 | |
| ㈜와이어트 | 1 | - | - | - | 1 | |
| 업라이즈㈜ | 27 | - | - | (27) | - | |
| ㈜셀인셀즈 | 37 | - | - | - | 37 | |
| 코세스지티㈜(*2) | 1,213 | - | - | (1,212) | 1 | |
| ㈜어셈블코퍼레이션 | 915 | - | - | (837) | 78 | |
| ㈜에스엔이바이오 | 6,419 | 2,500 | (2,000) | (4,577) | 2,342 | |
| ㈜포엔 | 5 | - | - | 44 | 49 | |
| 콘텐츠퍼스트㈜ | 5,010 | 6,000 | (10,000) | 62 | 1,072 | |
| ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용(*2) | 1 | - | - | (1) | - | |
| ㈜뉴웨이블 | 623 | - | - | (577) | 46 | |
| ㈜핀테라퓨틱스 | 6,033 | 7,217 | (12,017) | (968) | 265 | |
| ㈜스파크바이오파마 | 17,534 | 26,369 | (30,779) | (1,705) | 11,419 | |
| ㈜슈퍼엔진 | 17 | - | - | 52 | 69 | |
| ㈜디사일로 | 1 | 1 | - | 1 | 3 | |
| ㈜튜링 | 2,788 | 700 | - | (1,762) | 1,726 | |
| ㈜이기몹 | 254 | - | - | (254) | - | |
| 티맵모빌리티㈜ | 30,000 | 170,000 | (120,000) | 16 | 80,016 | |
| 케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호(*2) | - | 3,983 | - | (193) | 3,790 | |
| 넥스트레이드㈜ | 56,202 | - | - | 1 | 56,203 | |
| 집닥㈜ | 915 | - | - | (734) | 181 | |
| 팀스파르타㈜ | 12,502 | 7,000 | (8,000) | (3,830) | 7,672 | |
| 차봇모빌리티㈜ | 86 | - | - | 78 | 164 | |
| ㈜위메이드커넥트 | 10,370 | 31,000 | (30,217) | (2,310) | 8,843 | |
| ㈜채널코퍼레이션 | 3,000 | 7,000 | (8,000) | 30 | 2,030 | |
| 빛고을첨단그린제일차 | - | - | - | 833 | 833 | |
| 케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합 | - | 700 | - | - | 700 | |
| 빅웨이브로보틱스㈜ | - | - | - | 4 | 4 | |
| ㈜쓰리디아이 | - | 2,000 | (2,000) | 1,501 | 1,501 | |
| ㈜에임퓨처 | - | 3,000 | - | 393 | 3,393 | |
| 신대구부산고속도로㈜ | - | - | - | 146,169 | 146,169 | |
| 노보렉스㈜ | - | - | - | 7 | 7 | |
| ㈜제노헬릭스 | - | - | - | 904 | 904 | |
| 주요경영진 | 17,619 | 22,358 | (20,389) | (3,686) | 15,902 | |
| (*1) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금, 수시입출이 가능한 예수부채 등의 거래내역은 순액으로 표시함.(*2) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자가 아님. |
(5) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 출자 및 회수거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 회사명 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 출자 등 | 회수 등 | 출자 등 | 회수 등 | |
| 발해인프라투융자회사 | - | 6,350 | - | 10,661 |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 | - | 600 | - | - |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | - | 4,030 | - | - |
| 코리아크레딧뷰로㈜ | - | 90 | - | 90 |
| KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합 | - | 338 | - | 2,250 |
| KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드 | - | 700 | - | 16,440 |
| 케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 | - | 1,004 | - | 7,191 |
| KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | - | 8,349 | - | 476 |
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 | 8,964 | 9,629 | 1,800 | 2,572 |
| KB소부장1호사모투자합자회사(*) | - | 3,400 | - | - |
| KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사 | 125 | 2,464 | - | 672 |
| KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합(*) | - | 3,915 | - | 12,500 |
| 아주좋은기술금융펀드 | - | 2,120 | - | 11,377 |
| G payment Joint Stock Company | - | 6,445 | - | - |
| KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합 | 5,600 | 1 | 5,600 | - |
| 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 | 23,270 | 65 | 21,861 | - |
| 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 | 8,130 | - | 3,342 | - |
| 화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사 | 6,790 | 1,500 | - | 2,125 |
| 화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사 | 500 | 250 | - | - |
| 케이비제22호기업인수목적㈜(*) | - | 10 | - | - |
| 케이비-브릿지폴 벤처투자조합(*) | - | 136 | - | 714 |
| 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합(*) | - | 3,000 | - | - |
| SKS-VLP 신기술투자조합 제2호(*) | - | - | - | 1,156 |
| 제이에스제3호사모투자합자회사 | - | 755 | - | - |
| 스타로드일반사모부동산제10호투자회사 | - | 358 | - | - |
| 케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 | 9,131 | 3,173 | 2,208 | - |
| 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 | - | 1,121 | - | - |
| 페블즈-엠더블유 소부장 신기술투자조합 제1호(*) | - | - | - | 2,000 |
| 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 | 19,800 | - | 9,075 | - |
| 케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사 | 10,404 | 1,071 | 5,540 | - |
| 레이크우드-에이비즈 투자조합1호(*) | - | 2,000 | 2,000 | - |
| 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 | - | - | 2,000 | - |
| 케이비제23호기업인수목적㈜(*) | - | - | - | 5 |
| 케이비제24호기업인수목적㈜(*) | - | - | 25 | 25 |
| 케이비제25호기업인수목적㈜ | - | - | 5 | - |
| 케이비제26호기업인수목적㈜ | - | - | 5 | - |
| 빛고을첨단그린제일차 | 152 | - | 190 | - |
| 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 | - | 1,386 | 2,000 | - |
| 케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합 | 2,000 | - | - | - |
| 프렌드 신기술사업투자조합 55호(*) | - | 1,200 | 1,200 | - |
| 한앤컴퍼니 제4의3호 사모투자합자회사(*) | - | - | 7,183 | 32 |
| 케이비제27호기업인수목적㈜ | - | - | 5 | - |
| 디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합(*) | - | 4,000 | 4,000 | - |
| 신한-에코 벤처투자조합 제2호 | 225 | - | 1,825 | - |
| 리딩H2O신기술투자조합제1호 | - | - | 1,500 | - |
| 2023제이비신기술제2호투자조합 | - | 394 | 1,800 | - |
| 케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호(*) | - | - | 27,034 | - |
| 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 | 591 | - | 6,419 | - |
| 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호 | - | - | 1,500 | - |
| 케이비제28호기업인수목적㈜ | 5 | - | - | - |
| 타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합 | 4,000 | - | - | - |
| 컴파글로벌스케일업투자조합제3호 | 1,000 | - | - | - |
| 에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합 | 1,000 | - | - | - |
| 와이지 소부장프로젝트 제1호신기술투자조합 | 1,500 | - | - | - |
| 케이비제29호기업인수목적㈜ | 10 | - | - | - |
| 케이비제30호기업인수목적㈜ | 10 | - | - | - |
| 케이비제31호기업인수목적㈜ | 10 | - | - | - |
| 아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사 | 2,819 | - | - | - |
| 엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합 | 2,000 | - | - | - |
| 케이비-씨제이 벤처펀드 제1호 | 1,800 | - | - | - |
| 하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호 | 2,000 | - | - | - |
| 케이비-비전에쿼티 컨텍트 투자조합 | 395 | 47 | - | - |
| 리부트사모투자 합자회사 | 7,000 | - | - | - |
| 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호 | 4,098 | - | - | - |
| 노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드 | 1,700 | - | - | - |
| ㈜올라핀테크 | 8,532 | - | - | - |
| 케이비글로벌커머스사모투자조합(*) | - | 7,000 | - | - |
| KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사 | 11,298 | - | - | - |
| 케이비-키로스 관광벤처조합 | 1,000 | - | - | - |
| IBKS 디자인 신기술투자조합 | 2,000 | - | - | - |
| 나이스데이터인텔리전스신기술투자조합 | 1,000 | - | - | - |
| 펙투스-한화신기술조합 제2호 | 2,000 | - | - | - |
| 케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사 | 31,672 | - | - | - |
| 케이비 리쥬비네이션 투자조합 | 500 | - | - | - |
| VIG 5-3호 사모투자합자회사 | 1,636 | - | - | - |
| ㈜코엔텍 | 107,428 | - | - | - |
| 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 | - | - | 500 | - |
| (*) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님. |
(6) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 미사용약정은 다음과 같습니다(단위:백만원, USD, IDR).
| 구분 | 회사명 | 계정과목명 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 및 공동기업 | 발해인프라투융자회사 | 유가증권매입계약 | 6,154 | 6,154 |
| 코리아크레딧뷰로㈜ | 신용카드미사용한도 | 565 | 563 | |
| 인천대교㈜ | 원화대출약정 | 20,000 | 20,000 | |
| 인천대교㈜ | 신용카드미사용한도 | 88 | 88 | |
| 팀스파르타㈜ | 원화대출약정 | 1,000 | 1,000 | |
| 팀스파르타㈜ | 신용카드미사용한도 | 696 | 633 | |
| ㈜쓰리디아이 | 신용카드미사용한도 | 44 | 8 | |
| ㈜푸드팩토리 | 신용카드미사용한도 | 50 | 55 | |
| ㈜셀인셀즈 | 신용카드미사용한도 | 11 | 21 | |
| 란드바이오사이언스㈜ | 신용카드미사용한도 | 25 | 24 | |
| ㈜빅디퍼 | 신용카드미사용한도 | 12 | 31 | |
| ㈜어셈블코퍼레이션 | 신용카드미사용한도 | 29 | 45 | |
| 코세스지티㈜(*) | 신용카드미사용한도 | 12 | 29 | |
| ㈜스파크바이오파마 | 신용카드미사용한도 | 35 | 33 | |
| ㈜뉴웨이블 | 신용카드미사용한도 | 10 | 17 | |
| ㈜아이엠바이오로직스 | 신용카드미사용한도 | 21 | 18 | |
| ㈜슈퍼엔진 | 신용카드미사용한도 | 38 | 37 | |
| ㈜이기몹 | 신용카드미사용한도 | 50 | 43 | |
| ㈜핀테라퓨틱스 | 신용카드미사용한도 | 21 | 39 | |
| ㈜그리너지(*) | 신용카드미사용한도 | 9 | 10 | |
| ㈜에스엔이바이오 | 신용카드미사용한도 | 34 | 37 | |
| ㈜위메이드커넥트 | 신용카드미사용한도 | 121 | 156 | |
| 티맵모빌리티㈜ | 신용카드미사용한도 | 744 | 710 | |
| 콘텐츠퍼스트㈜ | 신용카드미사용한도 | 35 | 135 | |
| ㈜올라핀테크 | 신용카드미사용한도 | 49 | - | |
| 빅웨이브로보틱스㈜ | 신용카드미사용한도 | 61 | 69 | |
| 신대구부산고속도로㈜ | 신용카드미사용한도 | 4 | - | |
| ㈜에임퓨처 | 신용카드미사용한도 | 35 | - | |
| 노보렉스㈜ | 신용카드미사용한도 | 28 | - | |
| ㈜제노헬릭스 | 신용카드미사용한도 | 6 | - | |
| ㈜에이디피그린 | 신용카드미사용한도 | 25 | - | |
| ㈜로그프레소 | 신용카드미사용한도 | 29 | - | |
| ㈜다인메디컬그룹 | 신용카드미사용한도 | 135 | - | |
| ㈜트리오어 | 신용카드미사용한도 | 34 | - | |
| 케이비-씨제이 벤처펀드 제1호 | 유가증권매입계약 | 4,200 | - | |
| KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사 | 유가증권매입계약 | - | 110 | |
| 케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 | 유가증권매입계약 | 173 | 864 | |
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 | 유가증권매입계약 | 4,524 | 13,488 | |
| 다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁2호 | 유가증권매입계약 | 990,000 | 990,000 | |
| KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합 | 유가증권매입계약 | - | 5,600 | |
| 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 | 유가증권매입계약 | 23,569 | 46,884 | |
| 케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 | 유가증권매입계약 | 4,393 | 13,524 | |
| 케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사 | 유가증권매입계약 | 26,920 | 37,323 | |
| 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 | 유가증권매입계약 | 9,750 | 29,550 | |
| 화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사 | 유가증권매입계약 | 2,335 | 9,125 | |
| 화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사 | 유가증권매입계약 | - | 500 | |
| KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드 | 유가증권매입계약 | - | 2,120 | |
| KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드 | 우선손실충당약정 | 4,500 | 4,500 | |
| 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 | 유가증권매입계약 | 6,360 | 14,490 | |
| 스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드 | 유가증권매입계약 | 2,000 | 2,000 | |
| 신한-에코 벤처투자조합 제2호 | 유가증권매입계약 | 450 | 675 | |
| 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 | 유가증권매입계약 | 35,700 | 33,582 | |
| 케이비-키로스 관광벤처조합 | 유가증권매입약정 | 4,000 | - | |
| KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사 | 유가증권매입약정 | 55,702 | - | |
| 케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사 | 유가증권매입계약 | 42,442 | - | |
| VIG 5-3호 사모투자합자회사 | 유가증권매입계약 | 8,364 | - | |
| RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P. | 유가증권매입계약 | USD 2,693,142 | USD 3,622,333 | |
| RMGP Bio-Pharma Investment, L.P. | 유가증권매입계약 | USD 8,470 | USD 10,027 | |
| RMG-KB BP Management Ltd. | 유가증권매입계약 | USD 556,617 | USD 630,679 | |
| RMG-KB BioAccess Fund L.P. | 유가증권매입계약 | USD 21,113,820 | USD 24,722,014 | |
| Elev8-Capital Fund I | 유가증권매입계약 | IDR 1,787,096,277 | IDR 2,445,497,800 | |
| Ascent Global Fund III | 유가증권매입계약 | USD 32,437,479 | USD 35,000,000 | |
| 주요경영진 | 원화대출약정 | 3,011 | 2,666 |
| (*) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님. |
(7) 당기 및 전기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 분류 및 보상금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 당기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 퇴직급여 | 주식기준보상 | 합계 | |
| 등기이사(상임) | 7,196 | 915 | 14,726 | 22,837 |
| 등기이사(비상임) | 1,081 | - | - | 1,081 |
| 미등기이사 | 18,451 | 480 | 29,236 | 48,167 |
| 합계 | 26,728 | 1,395 | 43,962 | 72,085 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 퇴직급여 | 주식기준보상 | 합계 | |
| 등기이사(상임) | 7,874 | 930 | 8,654 | 17,458 |
| 등기이사(비상임) | 1,092 | - | - | 1,092 |
| 미등기이사 | 18,087 | 707 | 15,816 | 34,610 |
| 합계 | 27,053 | 1,637 | 24,470 | 53,160 |
(8) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보는 다음과 같습니다(단위:백만원).
| 구분 | 회사명 | 담보제공자산 | 담보설정액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | |||
| 주요경영진 | 정기예금 등 | 1,437 | 638 | |
| 부동산 | 8,092 | 6,326 | ||
보고기간 종료일 현재 연결실체의 특수관계자인 인천대교㈜는 자금관리계좌, 완성물토목공사보험, 관리운영권을 611,000백만원의 담보설정액으로 하여 연결실체가 포함된 프로젝트 금융단(연결실체 외 5곳)에 선순위 담보로 제공하고 있으며, 384,800백만원을 담보설정액으로 하여 연결실체가 포함된 후순위 대출단(연결실체 외 2곳)에 후순위 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 보증원금 400,000백만원의 신용보증서를 연결실체가 포함된 프로젝트 금융단(연결실체 외 5곳)에 담보로 제공하고 있습니다.
44. 보고기간 후 사건연결실체는 2025년 2월 5일 이사회 결의에 의거 520,000백만원의 자기주식을 2025년 5월 5일까지 장내에서 취득하여 소각할 예정입니다.
45. 재무제표 승인연결실체의 재무제표는 2025년 2월 5일자로 이사회에서 발행이 최초 승인되었으며, 2025년 3월 4일자로 수정 승인되었습니다.
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
| 제 17 기 2024.12.31 현재 |
| 제 16 기 2023.12.31 현재 |
| 제 15 기 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 백만원) |
| 제 17 기 | 제 16 기 | 제 15 기 | |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 현금 및 예치금 | 398,391 | 256,337 | 351,056 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,243,471 | 1,376,423 | 1,522,314 |
| 상각후원가 측정 대출채권 | 359,054 | 608,286 | 522,326 |
| 종속기업투자 | 26,867,817 | 26,717,817 | 26,741,438 |
| 유형자산 | 2,800 | 3,080 | 3,552 |
| 무형자산 | 14,497 | 15,954 | 16,752 |
| 순확정급여자산 | 2,902 | 3,694 | 4,288 |
| 이연법인세자산 | 5,257 | 4,492 | 19,904 |
| 기타자산 | 912,634 | 542,815 | 1,272,197 |
| 자산총계 | 29,806,823 | 29,528,898 | 30,453,827 |
| 부채와 자본 | |||
| 부채 | |||
| 차입부채 | 965,000 | 100,000 | 0 |
| 사채 | 2,962,032 | 3,871,820 | 4,956,949 |
| 당기법인세부채 | 502,705 | 104,299 | 926,573 |
| 기타부채 | 388,528 | 410,704 | 338,489 |
| 부채총계 | 4,818,265 | 4,486,823 | 6,222,011 |
| 자본 | |||
| 자본금 | 2,090,558 | 2,090,558 | 2,090,558 |
| 신종자본증권 | 5,082,359 | 5,032,518 | 4,433,981 |
| 자본잉여금 | 14,754,475 | 14,754,747 | 14,754,747 |
| 기타포괄손익누계액 | (8,316) | (6,809) | (5,847) |
| 이익잉여금 | 4,305,542 | 4,336,898 | 3,794,565 |
| 자기주식 | (1,236,060) | (1,165,837) | (836,188) |
| 자본총계 | 24,988,558 | 25,042,075 | 24,231,816 |
| 부채와자본총계 | 29,806,823 | 29,528,898 | 30,453,827 |
주1) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임
4-2. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
| 제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지 |
| 제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 |
| 제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 |
| (단위 : 백만원) |
| 제 17 기 | 제 16 기 | 제 15 기 | |
|---|---|---|---|
| 순이자손익 | (62,371) | (64,853) | (92,951) |
| 이자수익 | 38,702 | 35,127 | 19,402 |
| 상각후원가측정 금융상품 이자수익 | 35,860 | 31,932 | 16,525 |
| 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익 | 2,842 | 3,195 | 2,877 |
| 이자비용 | (101,073) | (99,980) | (112,353) |
| 순수수료손익 | (7,247) | (10,387) | (8,686) |
| 수수료수익 | 2,213 | 2,585 | 3,399 |
| 수수료비용 | (9,460) | (12,972) | (12,085) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익 | 91,892 | 108,399 | (11,794) |
| 기타영업손익 | 2,243,253 | 2,192,385 | 1,871,224 |
| 일반관리비 | (95,655) | (92,603) | (89,149) |
| 신용손실충당금 반영전 영업손익 | 2,169,872 | 2,132,941 | 1,668,644 |
| 신용손실충당금 전입액 | 773 | (546) | (303) |
| 영업이익 | 2,170,645 | 2,132,395 | 1,668,341 |
| 영업외손익 | 10 | 4,606 | 908 |
| 법인세비용차감전순이익 | 2,170,655 | 2,137,001 | 1,669,249 |
| 법인세수익(비용) | (58) | (15,757) | 15,263 |
| 당기순이익 | 2,170,597 | 2,121,244 | 1,684,512 |
| 법인세비용차감후 당기기타포괄손익 | (1,507) | (962) | 2,483 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (1,507) | (962) | 2,483 |
| 당기총포괄이익 | 2,169,090 | 2,120,282 | 1,686,995 |
| 주당이익 | |||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | 5,203 | 5,042 | 3,999 |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | 5,142 | 4,929 | 3,912 |
주1) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임
4-3. 자본변동표
| 자본변동표 |
| 제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지 |
| 제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 |
| 제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 |
| (단위 : 백만원) |
원문: 금융감독원 전자공시시스템(DART) — https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20250314001704
접수번호 20250314001704 · 페이지 갱신 2026-11-08 00:02 KST