한화오션 [기재정정]증권신고서(채무증권)
증권신고서 증권신고서란 공모로 증권을 발행하기 전에 금융위원회에 제출하는 신고서와 투자설명서예요. 모집 조건, 자금 사용 목적, 투자 위험 요소가 자세히 담겨요.
한화오션(042660, 유가증권시장)은 2026년 2월 5일 「[기재정정]증권신고서(채무증권)」를 공시했어요.
정정 이력
| 등록일시 | 보고서 |
|---|---|
| 01.30 | 증권신고서(채무증권) |
| 02.05 | [기재정정]증권신고서(채무증권)정정 |
| 02.05 | [발행조건확정]증권신고서(채무증권)정정 |
| 02.10 | [발행조건확정]증권신고서(채무증권)정정 |
한화오션의 과거 증권신고서 공시
| 등록일시 | 보고서 |
|---|---|
| 01.30 | 증권신고서(채무증권) |
| 2025.07.24 | 투자설명서 |
| 2025.07.23 | [발행조건확정]증권신고서(채무증권)정정 |
| 2025.07.18 | [발행조건확정]증권신고서(채무증권)정정 |
| 2025.07.18 | [기재정정]증권신고서(채무증권)정정 |
| 2025.07.14 | 증권신고서(채무증권) |
| 2025.02.19 | 투자설명서 |
| 2025.02.18 | [발행조건확정]증권신고서(채무증권)정정 |
| 2025.02.13 | [발행조건확정]증권신고서(채무증권)정정 |
| 2025.02.13 | [기재정정]증권신고서(채무증권)정정 |
공시 원문
증권신고서(채무증권)
정 정 신 고 (보고)
| 2026년 02월 05일 |
| 1. 정정대상 공시서류 : | 증권신고서(채무증권) |
| 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : | 2026년 01월 30일 |
| [증권신고서 제출 및 정정 연혁] |
| 제출일자 | 문서명 | 비고 |
|---|---|---|
| 2026년 01월 30일 | 증권신고서(채무증권) | 최초제출 |
| 2026년 02월 05일 | [기재정정]증권신고서(채무증권) | 수요예측 결과 반영 및 기재정정 |
| 3. 정정사항 |
| 항 목 | 정정요구ㆍ명령관련 여부 | 정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|---|
| ※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과 반영에 따른 기재정정으로, 정정 및 추가 기재된 사항은 굵은 파란색으로 표시하였습니다.※ [요약정보 - 1. 핵심투자위험]은 본문의 정정사항을 반영하였으며, 별도로 기재하지 않았습니다. | ||||
| 표지 | 아니오 | 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정 | 모집 또는 매출총액: 150,000,000,000원 | 모집 또는 매출총액: 260,000,000,000원 |
| 요약정보 | ||||
| 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 | 아니오 | 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정 | (주1) 정정 전 | (주1) 정정 후 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 | ||||
| I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 | ||||
| 1. 공모개요 | 아니오 | 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정 | (주2) 정정 전 | (주2) 정정 후 |
| 3. 공모가격 결정방법 | 아니오 | 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정 | - | (주3) 추가 기재 |
| 5. 인수 등에 관한 사항 | 아니오 | 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정 | (주4) 정정 전 | (주4) 정정 후 |
| II. 증권의 주요 권리내용 | ||||
| 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등 | 아니오 | 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정 | (주5) 정정 전 | (주5) 정정 후 |
| 2. 사채관리계약에 관한 사항 | 아니오 | 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정 | (주6) 정정 전 | (주6) 정정 후 |
| Ⅲ. 투자위험요소 | ||||
| 2. 회사위험처. 한화오션(주) 2025년 잠정실적 공시 관련 위험 | 아니오 | 추가 기재 | - | (주7) 추가 기재 |
| V. 자금의 사용목적 | ||||
| 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 | 아니오 | 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정 | (주8) 정정 전 | (주8) 정정 후 |
| 2. 자금의 사용목적 | 아니오 | 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정 | (주9) 정정 전 | (주9) 정정 후 |
(주1) 정정 전
| 회차 : | 12-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록)총액 | 50,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 50,000,000,000 |
| 발행가액 | 50,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2028년 02월 11일 |
| 원리금지급대행기관 | (주)우리은행한화기업영업지원팀 | (사채)관리회사 | 현대차증권(주) |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2026년 01월 28일 | 한국기업평가 | 회사채 (A-) |
| 2026년 01월 21일 | 나이스신용평가 | 회사채 (A-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 | 주권상장법인의 전환사채 또는 신주인수권부사채 여부 |
|---|---|---|
| 인수 | 예 | 아니오 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 미래에셋증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수금액의 0.25% | 총액인수 |
| 대표 | 한국투자증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수금액의 0.25% | 총액인수 |
| 인수 | DB증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 인수금액의 0.25% | 총액인수 |
| 인수 | SK증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 인수금액의 0.25% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2026년 02월 11일 | 2026년 02월 11일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 50,000,000,000 |
| 발행제비용 | 240,620,000 |
| 금번 발행 전환사채 또는 신주인수권부사채의 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | ||
|---|---|---|
| 해당여부 | 시작일 | 종료일 |
| 아니오 | - | - |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준발행규모 | 사용지역 | 사용국가 | 원화 교환예정 여부 | 인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을받은 경우 | 보증기관 | - | 지분증권과연계된 경우 | 행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의경우 | 담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의관계 | 매출전보유증권수 | 매출증권수 | 매출후보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채해당여부】 | 기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 01월 16일 케이비증권㈜, NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 키움증권㈜ 및 대신증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서' 를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 02월 11일이며, 상장예정일은 2026년 02월 12일임. | ||
| 주1) 본 사채는 2026년 02월 03일 09시부터 16시까지 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 "수요예측" 결과에 따라 인수금액을 최종 합의하여 결정합니다. |
| 주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채의 발행 총액은 금 삼천억원(\ 300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
| 주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 주4) 본 사채의 최종 인수대가는 발행회사의 판단에 따라 공동대표주관회사 및 인수회사에게 정액으로 지급될 수 있습니다. |
| 회차 : | 12-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록)총액 | 100,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 100,000,000,000 |
| 발행가액 | 100,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2029년 02월 09일 |
| 원리금지급대행기관 | (주)우리은행한화기업영업지원팀 | (사채)관리회사 | 현대차증권(주) |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2026년 01월 28일 | 한국기업평가 | 회사채 (A-) |
| 2026년 01월 21일 | 나이스신용평가 | 회사채 (A-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 | 주권상장법인의 전환사채 또는 신주인수권부사채 여부 |
|---|---|---|
| 인수 | 예 | 아니오 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 케이비증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수금액의 0.25% | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수금액의 0.25% | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수금액의 0.25% | 총액인수 |
| 대표 | 대신증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수금액의 0.25% | 총액인수 |
| 인수 | 한화투자증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수금액의 0.25% | 총액인수 |
| 인수 | 신한투자증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 인수금액의 0.25% | 총액인수 |
| 인수 | 삼성증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 인수금액의 0.25% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2026년 02월 11일 | 2026년 02월 11일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 100,000,000,000 |
| 발행제비용 | 387,811,600 |
| 금번 발행 전환사채 또는 신주인수권부사채의 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | ||
|---|---|---|
| 해당여부 | 시작일 | 종료일 |
| 아니오 | - | - |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준발행규모 | 사용지역 | 사용국가 | 원화 교환예정 여부 | 인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을받은 경우 | 보증기관 | - | 지분증권과연계된 경우 | 행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의경우 | 담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의관계 | 매출전보유증권수 | 매출증권수 | 매출후보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채해당여부】 | 기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 01월 16일 케이비증권㈜, NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 키움증권㈜ 및 대신증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서' 를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 02월 11일이며, 상장예정일은 2026년 02월 12일임. | ||
| 주1) 본 사채는 2026년 02월 03일 09시부터 16시까지 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 "수요예측" 결과에 따라 인수금액을 최종 합의하여 결정합니다. |
| 주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채의 발행 총액은 금 삼천억원(\ 300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
| 주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 주4) 본 사채의 최종 인수대가는 발행회사의 판단에 따라 공동대표주관회사 및 인수회사에게 정액으로 지급될 수 있습니다. |
(주1) 정정 후
| 회차 : | 12-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록)총액 | 110,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 110,000,000,000 |
| 발행가액 | 110,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2028년 02월 11일 |
| 원리금지급대행기관 | (주)우리은행한화기업영업지원팀 | (사채)관리회사 | 현대차증권(주) |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2026년 01월 28일 | 한국기업평가 | 회사채 (A-) |
| 2026년 01월 21일 | 나이스신용평가 | 회사채 (A-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 | 주권상장법인의 전환사채 또는 신주인수권부사채 여부 |
|---|---|---|
| 인수 | 예 | 아니오 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 미래에셋증권 | 5,000,000 | 50,000,000,000 | 125,000,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 한국투자증권 | 4,000,000 | 40,000,000,000 | 87,500,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | DB증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 12,500,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | SK증권 | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 37,500,000(정액) | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2026년 02월 11일 | 2026년 02월 11일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 110,000,000,000 |
| 발행제비용 | 432,220,000 |
| 금번 발행 전환사채 또는 신주인수권부사채의 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | ||
|---|---|---|
| 해당여부 | 시작일 | 종료일 |
| 아니오 | - | - |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준발행규모 | 사용지역 | 사용국가 | 원화 교환예정 여부 | 인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을받은 경우 | 보증기관 | - | 지분증권과연계된 경우 | 행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의경우 | 담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의관계 | 매출전보유증권수 | 매출증권수 | 매출후보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채해당여부】 | 기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 01월 16일 케이비증권㈜, NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 키움증권㈜ 및 대신증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서' 를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 02월 11일이며, 상장예정일은 2026년 02월 12일임. | ||
| 주) "본 사채"의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p. 를 가산한 이자율로 한다. |
| 회차 : | 12-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록)총액 | 150,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 150,000,000,000 |
| 발행가액 | 150,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2029년 02월 09일 |
| 원리금지급대행기관 | (주)우리은행한화기업영업지원팀 | (사채)관리회사 | 현대차증권(주) |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2026년 01월 28일 | 한국기업평가 | 회사채 (A-) |
| 2026년 01월 21일 | 나이스신용평가 | 회사채 (A-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 | 주권상장법인의 전환사채 또는 신주인수권부사채 여부 |
|---|---|---|
| 인수 | 예 | 아니오 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 케이비증권 | 4,500,000 | 45,000,000,000 | 125,000,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 25,000,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | 2,500,000 | 25,000,000,000 | 62,500,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 대신증권 | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 87,500,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | 한화투자증권 | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 50,000,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | 신한투자증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 12,500,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | 삼성증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 25,000,000(정액) | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2026년 02월 11일 | 2026년 02월 11일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 150,000,000,000 |
| 발행제비용 | 575,311,600 |
| 금번 발행 전환사채 또는 신주인수권부사채의 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | ||
|---|---|---|
| 해당여부 | 시작일 | 종료일 |
| 아니오 | - | - |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준발행규모 | 사용지역 | 사용국가 | 원화 교환예정 여부 | 인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을받은 경우 | 보증기관 | - | 지분증권과연계된 경우 | 행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의경우 | 담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의관계 | 매출전보유증권수 | 매출증권수 | 매출후보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채해당여부】 | 기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 01월 16일 케이비증권㈜, NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 키움증권㈜ 및 대신증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서' 를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 02월 11일이며, 상장예정일은 2026년 02월 12일임. | ||
| 주) "본 사채"의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.23%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.23%p.를 가산한 이자율로 한다. |
(주2) 정정 전
| [회 차 : | 12-1 | ] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 50,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100.00% | |
| 모집 또는 매출총액 | 50,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | "본 사채"의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부사채이자율 | - | |
| 이자지급 방법및 기한 | 이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일에 해당하지 않는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2026년 05월 11일, 2026년 08월 11일, 2026년 11월 11일, 2027년 02월 11일,2027년 05월 11일, 2027년 08월 11일, 2027년 11월 11일, 2028년 02월 11일. | |
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국기업평가 / NICE신용평가 |
| 평가일자 | 2026년 01월 28일 / 2026년 01월 21일 | |
| 평가결과등급 | A-(안정적) / A-(안정적) | |
| 주관회사의분석 | 주관회사명 | 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 대신증권(주), 키움증권(주) |
| 분석일자 | 2026년 01월 30일 | |
| 상환방법및 기한 | 상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2028년 02월 11일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일에 해당하지 않을 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환을 이행하지 않을 경우 상기 이자지급일 다음날부터 실제지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2028년 02월 11일 | |
| 청 약 기 일 | 2026년 02월 11일 | |
| 납 입 기 일 | 2026년 02월 11일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금지급대행기관 | 회 사 명 | (주)우리은행 한화기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 01월 16일 케이비증권㈜, NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 키움증권㈜ 및 대신증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서' 를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 02월 11일이며, 상장예정일은 2026년 02월 12일임. | |
| 주1) 본 사채는 2026년 02월 03일 09시부터 16시까지 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 "수요예측" 결과에 따라 인수금액을 최종 합의하여 결정합니다. |
| 주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채의 발행 총액은 금 삼천억원(\ 300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
| 주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 주4) 본 사채의 최종 인수대가는 발행회사의 판단에 따라 공동대표주관회사 및 인수회사에게 정액으로 지급될 수 있습니다. |
| [회 차 : | 12-2 | ] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 100,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100.00% | |
| 모집 또는 매출총액 | 100,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | "본 사채"의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부사채이자율 | - | |
| 이자지급 방법및 기한 | 이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일에 해당하지 않는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급기일의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다 |
| 이자지급 기한 | 2026년 05월 11일, 2026년 08월 11일, 2026년 11월 11일, 2027년 02월 11일, 2027년 05월 11일, 2027년 08월 11일, 2027년 11월 11일, 2028년 02월 11일, 2028년 05월 11일, 2028년 08월 11일, 2028년 11월 11일, 2029년 02월 09일. | |
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국기업평가 / NICE신용평가 |
| 평가일자 | 2026년 01월 28일 / 2026년 01월 21일 | |
| 평가결과등급 | A-(안정적) / A-(안정적) | |
| 주관회사의분석 | 주관회사명 | 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 대신증권(주), 키움증권(주) |
| 분석일자 | 2026년 01월 30일 | |
| 상환방법및 기한 | 상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2029년 02월 09일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일에 해당하지 않을 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환을 이행하지 않을 경우 상기 이자지급일 다음날부터 실제지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2029년 02월 09일 | |
| 청 약 기 일 | 2026년 02월 11일 | |
| 납 입 기 일 | 2026년 02월 11일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금지급대행기관 | 회 사 명 | (주)우리은행 한화기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 01월 16일 케이비증권㈜, NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 키움증권㈜ 및 대신증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서' 를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 02월 11일이며, 상장예정일은 2026년 02월 12일임. | |
| 주1) 본 사채는 2026년 02월 03일 09시부터 16시까지 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 "수요예측" 결과에 따라 인수금액을 최종 합의하여 결정합니다. |
| 주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채의 발행 총액은 금 삼천억원(\ 300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
| 주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 주4) 본 사채의 최종 인수대가는 발행회사의 판단에 따라 공동대표주관회사 및 인수회사에게 정액으로 지급될 수 있습니다. |
(주2) 정정 후
| [회 차 : | 12-1 | ] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 110,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100.00% | |
| 모집 또는 매출총액 | 110,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | "본 사채"의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부사채이자율 | - | |
| 이자지급 방법및 기한 | 이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일에 해당하지 않는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2026년 05월 11일, 2026년 08월 11일, 2026년 11월 11일, 2027년 02월 11일,2027년 05월 11일, 2027년 08월 11일, 2027년 11월 11일, 2028년 02월 11일. | |
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국기업평가 / NICE신용평가 |
| 평가일자 | 2026년 01월 28일 / 2026년 01월 21일 | |
| 평가결과등급 | A-(안정적) / A-(안정적) | |
| 주관회사의분석 | 주관회사명 | 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 대신증권(주), 키움증권(주) |
| 분석일자 | 2026년 01월 30일 | |
| 상환방법및 기한 | 상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2028년 02월 11일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일에 해당하지 않을 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환을 이행하지 않을 경우 상기 이자지급일 다음날부터 실제지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2028년 02월 11일 | |
| 청 약 기 일 | 2026년 02월 11일 | |
| 납 입 기 일 | 2026년 02월 11일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금지급대행기관 | 회 사 명 | (주)우리은행 한화기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 01월 16일 케이비증권㈜, NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 키움증권㈜ 및 대신증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서' 를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 02월 11일이며, 상장예정일은 2026년 02월 12일임. | |
| 주) "본 사채"의 발행수익률 및 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p. 를 가산한 이자율로 한다. |
| [회 차 : | 12-2 | ] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 150,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100.00% | |
| 모집 또는 매출총액 | 150,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | "본 사채"의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부사채이자율 | - | |
| 이자지급 방법및 기한 | 이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일에 해당하지 않는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급기일의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다 |
| 이자지급 기한 | 2026년 05월 11일, 2026년 08월 11일, 2026년 11월 11일, 2027년 02월 11일, 2027년 05월 11일, 2027년 08월 11일, 2027년 11월 11일, 2028년 02월 11일, 2028년 05월 11일, 2028년 08월 11일, 2028년 11월 11일, 2029년 02월 09일. | |
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국기업평가 / NICE신용평가 |
| 평가일자 | 2026년 01월 28일 / 2026년 01월 21일 | |
| 평가결과등급 | A-(안정적) / A-(안정적) | |
| 주관회사의분석 | 주관회사명 | 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 대신증권(주), 키움증권(주) |
| 분석일자 | 2026년 01월 30일 | |
| 상환방법및 기한 | 상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2029년 02월 09일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일에 해당하지 않을 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환을 이행하지 않을 경우 상기 이자지급일 다음날부터 실제지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2029년 02월 09일 | |
| 청 약 기 일 | 2026년 02월 11일 | |
| 납 입 기 일 | 2026년 02월 11일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금지급대행기관 | 회 사 명 | (주)우리은행 한화기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 01월 16일 케이비증권㈜, NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 키움증권㈜ 및 대신증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서' 를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 02월 11일이며, 상장예정일은 2026년 02월 12일임. | |
| 주) "본 사채"의 발행수익률 및 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.23%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.23%p.를 가산한 이자율로 한다. |
(주3) 추가 기재
다. 수요예측 결과 1. 수요예측 참여 내역
| [회 차 : 제12-1회] | (단위 : 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사(집합) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 | 기타 | 거래실적유* | 거래실적무 | ||
| 건수 | 3 | 19 | - | - | - | - | 22 |
| 수량 | 300 | 2,180 | - | - | - | - | 2,480 |
| 경쟁률 | 0.60 : 1 | 4.36 : 1 | - | - | - | - | 4.96 : 1 |
| (주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| (*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제12-2회] | (단위 : 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사(집합) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 | 기타 | 거래실적유* | 거래실적무 | ||
| 건수 | 11 | 19 | 1 | - | - | - | 31 |
| 수량 | 1,300 | 1,600 | 50 | - | - | - | 2,950 |
| 경쟁률 | 1.30 : 1 | 1.60 : 1 | 0.05 : 1 | - | - | - | 2.95 : 1 |
| (주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| (*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
2. 수요예측 신청가격 분포
| [회 차 : 제12-1회] | (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 | 기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -19 | - | - | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 12.10% | 300 | 12.10% | 포함 |
| -15 | - | - | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 50 | 2.02% | 350 | 14.11% | 포함 |
| -12 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.03% | 450 | 18.15% | 포함 |
| -11 | - | - | 1 | 30 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 30 | 1.21% | 480 | 19.35% | 불포함 |
| -10 | - | - | 3 | 250 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 250 | 10.08% | 730 | 29.44% | 포함 |
| -8 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.03% | 830 | 33.47% | 포함 |
| -7 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.03% | 930 | 37.50% | 포함 |
| -5 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 8.06% | 1,130 | 45.56% | 포함 |
| -4 | - | - | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 50 | 2.02% | 1,180 | 47.58% | 포함 |
| -1 | - | - | 2 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 100 | 4.03% | 1,280 | 51.61% | 포함 |
| 3 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.03% | 1,380 | 55.65% | 포함 |
| 10 | 1 | 100 | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 150 | 6.05% | 1,530 | 61.69% | 포함 |
| 15 | - | - | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 50 | 2.02% | 1,580 | 63.71% | 포함 |
| 28 | - | - | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 12.10% | 1,880 | 75.81% | 포함 |
| 29 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.03% | 1,980 | 79.84% | 포함 |
| 30 | - | - | 1 | 500 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 500 | 20.16% | 2,480 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 3 | 300 | 19 | 2,180 | - | - | - | - | - | - | - | - | 22 | 2,480 | 100.00% | - | - | - |
| (주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| (*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제12-2회] | (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 | 기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -71 | - | - | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 50 | 1.69% | 50 | 1.69% | 포함 |
| -41 | - | - | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 50 | 1.69% | 100 | 3.39% | 포함 |
| -33 | 1 | 100 | 2 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 200 | 6.78% | 300 | 10.17% | 포함 |
| -32 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 6.78% | 500 | 16.95% | 포함 |
| -31 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 6.78% | 700 | 23.73% | 포함 |
| -30 | - | - | 1 | 50 | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | 2 | 100 | 3.39% | 800 | 27.12% | 포함 |
| -29 | - | - | 2 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 100 | 3.39% | 900 | 30.51% | 포함 |
| -26 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.39% | 1,000 | 33.90% | 포함 |
| -25 | 1 | 200 | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 250 | 8.47% | 1,250 | 42.37% | 포함 |
| -24 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.39% | 1,350 | 45.76% | 포함 |
| -23 | 1 | 100 | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 150 | 5.08% | 1,500 | 50.85% | 포함 |
| -22 | - | - | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 50 | 1.69% | 1,550 | 52.54% | 포함 |
| -21 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.39% | 1,650 | 55.93% | 포함 |
| -20 | - | - | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 50 | 1.69% | 1,700 | 57.63% | 포함 |
| -16 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.39% | 1,800 | 61.02% | 포함 |
| -13 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.39% | 1,900 | 64.41% | 포함 |
| -12 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.39% | 2,000 | 67.80% | 포함 |
| -6 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.39% | 2,100 | 71.19% | 포함 |
| -5 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 6.78% | 2,300 | 77.97% | 포함 |
| -2 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.39% | 2,400 | 81.36% | 포함 |
| 9 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 6.78% | 2,600 | 88.14% | 포함 |
| 23 | - | - | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 50 | 1.69% | 2,650 | 89.83% | 포함 |
| 30 | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 300 | 10.17% | 2,950 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 11 | 1,300 | 19 | 1,600 | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | 31 | 2,950 | 100.00% | - | - | - |
| (주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| (*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
3. 수요예측 상세 분포 현황
| [회 차 : 제12-1회] | (단위 : bp, 억원) |
| 수요예측 참여자 | -19 | -15 | -12 | -11 | -10 | -8 | -7 | -5 | -4 | -1 | 3 | 10 | 15 | 28 | 29 | 30 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기관투자자1 | 200 | |||||||||||||||
| 기관투자자2 | 100 | |||||||||||||||
| 기관투자자3 | 50 | |||||||||||||||
| 기관투자자4 | 100 | |||||||||||||||
| 기관투자자5 | 30 | |||||||||||||||
| 기관투자자6 | 100 | |||||||||||||||
| 기관투자자7 | 100 | |||||||||||||||
| 기관투자자8 | 50 | |||||||||||||||
| 기관투자자9 | 100 | |||||||||||||||
| 기관투자자10 | 100 | |||||||||||||||
| 기관투자자11 | 200 | |||||||||||||||
| 기관투자자12 | 50 | |||||||||||||||
| 기관투자자13 | 50 | |||||||||||||||
| 기관투자자14 | 50 | |||||||||||||||
| 기관투자자15 | 100 | |||||||||||||||
| 기관투자자16 | 100 | |||||||||||||||
| 기관투자자17 | 50 | |||||||||||||||
| 기관투자자18 | 50 | |||||||||||||||
| 기관투자자19 | 200 | |||||||||||||||
| 기관투자자20 | 100 | |||||||||||||||
| 기관투자자21 | 100 | |||||||||||||||
| 기관투자자22 | 500 | |||||||||||||||
| 합계 | 300 | 50 | 100 | 30 | 250 | 100 | 100 | 200 | 50 | 100 | 100 | 150 | 50 | 300 | 100 | 500 |
| 누적합계 | 300 | 350 | 450 | 480 | 730 | 830 | 930 | 1,130 | 1,180 | 1,280 | 1,380 | 1,530 | 1,580 | 1,880 | 1,980 | 2,480 |
| [회 차 : 제12-2회] | (단위 : bp, 억원) |
| 수요예측 참여자 | -71 | -41 | -33 | -32 | -31 | -30 | -29 | -26 | -25 | -24 | -23 | -22 | -21 | -20 | -16 | -13 | -12 | -6 | -5 | -2 | 9 | 23 | 30 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기관투자자1 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자2 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자3 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자4 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자5 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자6 | 200 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자7 | 200 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자8 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자9 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자10 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자11 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자12 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자13 | 200 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자14 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자15 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자16 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자17 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자18 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자19 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자20 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자21 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자22 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자23 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자24 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자25 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자26 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자27 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자28 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자29 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자30 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자31 | 300 | ||||||||||||||||||||||
| 합계 | 50 | 50 | 200 | 200 | 200 | 100 | 100 | 100 | 250 | 100 | 150 | 50 | 100 | 50 | 100 | 100 | 100 | 100 | 200 | 100 | 200 | 50 | 300 |
| 누적합계 | 50 | 100 | 300 | 500 | 700 | 800 | 900 | 1,000 | 1,250 | 1,350 | 1,500 | 1,550 | 1,650 | 1,700 | 1,800 | 1,900 | 2,000 | 2,100 | 2,300 | 2,400 | 2,600 | 2,650 | 2,950 |
라. 유효수요의 범위, 산정근거
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 유효수요의 정의 | "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 |
| 유효수요의 범위 | 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 |
| 유효수요 산정 근거 | 2026년 02월 03일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 인수단은 발행회사인 한화오션㈜와 협의하여 아래와 같이 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]제12-1회 무보증사채 : 1,100억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)제12-2회 무보증사채 : 1,500억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,000억원)[수요예측 신청현황]제12-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,480억원- 총 참여신청범위: -0.19%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 22건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 22건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,480억원 - 유효수요 내 참여신청건수: 21건 - 유효수요 내 참여신청금액: 2,450억원제12-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,950억원- 총 참여신청범위: -0.71%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 31건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 31건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,950억원 - 유효수요 내 참여신청건수: 31건 - 유효수요 내 참여신청금액: 2,950억원 본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "인수단"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 인수단이 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 인수단과 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 다만, 청약 단위에 부합하지 않는 주문은 유효수요 산정 시 불포함하였습니다. 발행회사와 인수단의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다. |
| 최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용 | 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 인수단이 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본 사채의 발행금리[제12-1회 무보증사채]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제12-2회 무보증사채]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.23%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.23%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(주4) 정정 전
가. 사채의 인수
| [회 차: 12-1] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 미래에셋증권(주) | 00111722 | 서울특별시 중구 을지로5길 26 | 20,000,000,000 | 0.25 | 총액인수 |
| 대표 | 한국투자증권(주) | 00160144 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 | 20,000,000,000 | 0.25 | 총액인수 |
| 인수 | DB증권(주) | 00115694 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32 | 5,000,000,000 | 0.25 | 총액인수 |
| 인수 | SK증권(주) | 00131850 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 | 5,000,000,000 | 0.25 | 총액인수 |
| 주1) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채의 발행 총액은 금 삼천억원(\ 300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
| 주2) 본 사채의 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 공동대표주관회사 및 인수회사에게 정액으로 지급될 수 있습니다. |
| [회 차: 12-2] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 케이비증권(주) | 00164876 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 | 20,000,000,000 | 0.25 | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권(주) | 00296290 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 | 20,000,000,000 | 0.25 | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권(주) | 00120182 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108 | 20,000,000,000 | 0.25 | 총액인수 |
| 대표 | 대신증권(주) | 00110893 | 서울특별시 중구 삼일대로 343 | 20,000,000,000 | 0.25 | 총액인수 |
| 인수 | 한화투자증권(주) | 00148610 | 서울특별시 영등포구 여의대로 56 | 10,000,000,000 | 0.25 | 총액인수 |
| 인수 | 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 여의대로 70 | 5,000,000,000 | 0.25 | 총액인수 |
| 인수 | 삼성증권(주) | 00104856 | 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 | 5,000,000,000 | 0.25 | 총액인수 |
| 주1) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채의 발행 총액은 금 삼천억원(\ 300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
| 주2) 본 사채의 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 공동대표주관회사 및 인수회사에게 정액으로 지급될 수 있습니다. |
나. 사채의 관리
| [회 차: 12-1] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료 | 조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료 | ||
| 현대차증권(주) | 00137997 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 | 50,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| 주) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채의 발행 총액은 금 삼천억원(\ 300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
| [회 차: 12-2] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료 | 조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료 | ||
| 현대차증권(주) | 00137997 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 | 100,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| 주) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채의 발행 총액은 금 삼천억원(\ 300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
(주4) 정정 후
가. 사채의 인수
| [회 차: 12-1] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료(정액) | ||
| 대표 | 미래에셋증권(주) | 00111722 | 서울특별시 중구 을지로5길 26 | 50,000,000,000 | 125,000,000 | 총액인수 |
| 대표 | 한국투자증권(주) | 00160144 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 | 40,000,000,000 | 87,500,000 | 총액인수 |
| 인수 | DB증권(주) | 00115694 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32 | 5,000,000,000 | 12,500,000 | 총액인수 |
| 인수 | SK증권(주) | 00131850 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 | 1,500,000,000 | 37,500,000 | 총액인수 |
| (삭제) |
| [회 차: 12-2] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료(정액) | ||
| 대표 | 케이비증권(주) | 00164876 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 | 45,000,000,000 | 125,000,000 | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권(주) | 00296290 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 | 20,000,000,000 | 25,000,000 | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권(주) | 00120182 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108 | 25,000,000,000 | 62,500,000 | 총액인수 |
| 대표 | 대신증권(주) | 00110893 | 서울특별시 중구 삼일대로 343 | 30,000,000,000 | 87,500,000 | 총액인수 |
| 인수 | 한화투자증권(주) | 00148610 | 서울특별시 영등포구 여의대로 56 | 15,000,000,000 | 50,000,000 | 총액인수 |
| 인수 | 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 여의대로 70 | 5,000,000,000 | 12,500,000 | 총액인수 |
| 인수 | 삼성증권(주) | 00104856 | 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 | 10,000,000,000 | 25,000,000 | 총액인수 |
| (삭제) |
나. 사채의 관리
| [회 차: 12-1] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료 | 조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료 | ||
| 현대차증권(주) | 00137997 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 | 110,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| (삭제) |
| [회 차: 12-2] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료 | 조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료 | ||
| 현대차증권(주) | 00137997 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 | 150,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| (삭제) |
(주5) 정정 전 가. 일반적인 사항
| (단위 : 원, %) |
| 회차 | 금액 | 이자율 | 만기일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제12-1회 무보증사채 | 50,000,000,000 | (주1) | 2028.02.11 | - |
| 제12-2회 무보증사채 | 100,000,000,000 | (주2) | 2029.02.09 | - |
| 합 계 | 150,000,000,000 | - | - | - |
| 주1) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 본 사채는 2026년 02월 03일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채의 발행총액 합계 금 삼천억원(\ 300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다. |
(주5) 정정 후 가. 일반적인 사항
| (단위 : 원, %) |
| 회차 | 금액 | 이자율 | 만기일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제12-1회 무보증사채 | 110,000,000,000 | (주1) | 2028.02.11 | - |
| 제12-2회 무보증사채 | 150,000,000,000 | (주2) | 2029.02.09 | - |
| 합 계 | 260,000,000,000 | - | - | - |
| 주1) "본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p. 를 가산한 이자율로 한다.주2) "본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.23%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.23%p.를 가산한 이자율로 한다. |
(주6) 정정 전
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
| [회 차 : 제 12-1회 ] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료 | ||
| 현대차증권(주) | 00137997 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 | 50,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| 주) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채의 발행 총액은 금 삼천억원(\ 300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
| [회 차 : 제 12-2회 ] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료 | ||
| 현대차증권(주) | 00137997 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 | 100,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| 주) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채의 발행 총액은 금 삼천억원(\ 300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
(주6) 정정 후
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
| [회 차 : 제 12-1회 ] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료 | ||
| 현대차증권(주) | 00137997 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 | 110,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| (삭제) |
| [회 차 : 제 12-2회 ] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료 | ||
| 현대차증권(주) | 00137997 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 | 150,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| (삭제) |
(주7) 추가 기재
| 처. 한화오션(주) 2025년 잠정실적 공시 관련 위험당사는 2026년 02월 04일자 공시를 통해 연결재무제표 기준 2025년 4분기 영업(잠정)실적을 발표하였습니다. 2025년 4분기 연결기준 잠정 매출액은 3조 2,278억원으로 전년 동기 대비 0.8% 감소하였으며, 잠정 영업이익은 1,890억원으로 전년 동기 대비 11.8% 증가하였습니다. 잠정 당기순이익은 5,391억원으로 전년 동기 대비 7.0% 감소하였습니다. 2025년 누계 실적의 경우 연결기준 잠정 매출액은 12조 6,884억원으로 전년 동기 대비 17.7% 증가하였으며, 잠정 영업이익은 1조 1,091억원으로 전년동기 대비 366.2% 증가하였습니다. 잠정 당기순이익은 1조 1,727억원으로 전년 동기 대비 122.0% 증가하였습니다. 상기 실적은 잠정치로서 실제 실적과 차이가 발생할 수 있으며, 공시된 2025년 4분기 영업(잠정)실적 수치는 외부감사인의 감사가 완료되지 아니한 상태이므로 향후 외부감사인의 검토 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 참고하시기 바랍니다 |
당사는 2026년 02월 04일자 공시를 통해 연결재무제표 기준 2025년 4분기 영업(잠정)실적을 발표하였습니다. 2025년 4분기 연결기준 잠정 매출액은 3조 2,278억원으로 전년 동기 대비 0.8% 감소하였으며, 잠정 영업이익은 1,890억원으로 전년 동기 대비 11.8% 증가하였습니다. 잠정 당기순이익은 5,391억원으로 전년 동기 대비 7.0% 감소하였습니다.2025년 누계 실적의 경우 연결기준 잠정 매출액은 12조 6,884억원으로 전년 동기 대비 17.7% 증가하였으며, 잠정 영업이익은 1조 1,091억원으로 전년동기 대비 366.2% 증가하였습니다. 잠정 당기순이익은 1조 1,727억원으로 전년 동기 대비 122.0% 증가하였습니다. 상기 실적은 잠정치로서 실제 실적과 차이가 발생할 수 있으며, 공시된 2025년 4분기 영업(잠정)실적 수치는 외부감사인의 감사가 완료되지 아니한 상태이므로 향후 외부감사인의 검토 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 참고하시기 바랍니다.
| [연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)(2026.02.04)] |
| 실적기간 | |||
| 당기실적 | 2025-10-01 | ~ | 2025-12-31 |
| 전기실적 | 2025-07-01 | ~ | 2025-09-30 |
| 전년동기실적 | 2024-10-01 | ~ | 2024-12-31 |
| 당기누계실적 | 2025-01-01 | ~ | 2025-12-31 |
| 전년동기누적실적 | 2024-01-01 | ~ | 2024-12-31 |
| ※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음. | ||||||||
| 1. 연결실적내용 | 단위 : 억원, % | |||||||
| 구분 | 당기실적 | 전기실적 | 전기대비 | 전년동기실적 | 전년동기대비 | |||
| ('25.4Q) | ('25.3Q) | 증감율(%) | 흑자적자전환여부 | ('24.4Q) | 증감율(%) | 흑자적자전환여부 | ||
| 매출액 | 당해실적 | 32,278 | 30,234 | 6.8 | - | 32,532 | -0.8 | - |
| 누계실적 | 126,884 | - | - | - | 107,760 | 17.7 | - | |
| 영업이익 | 당해실적 | 1,890 | 2,898 | -34.8 | - | 1,690 | 11.8 | - |
| 누계실적 | 11,091 | - | - | - | 2,379 | 366.2 | - | |
| 법인세비용차감전계속사업이익 | 당해실적 | 1,280 | 2,726 | -53.0 | - | 2,252 | -43.2 | - |
| 누계실적 | 7,685 | - | - | - | 1,810 | 324.6 | - | |
| 당기순이익 | 당해실적 | 5,391 | 2,694 | 100.1 | - | 5,794 | -7.0 | - |
| 누계실적 | 11,727 | - | - | - | 5,282 | 122.0 | - | |
| 지배기업 소유주지분 순이익 | 당해실적 | 5,391 | 2,694 | 100.1 | - | 5,795 | -7.0 | - |
| 누계실적 | 11,726 | - | - | - | 5,281 | 122.0 | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 2. 정보제공내역 | 정보제공자 | 재무실 | ||||||
| 정보제공대상자 | 국내외 기관투자자 및 언론, 일반투자자 | |||||||
| 정보제공(예정)일자 | 공정공시 후 수시제공 | |||||||
| 정보제공(예정)시간 | - | |||||||
| 행사명(장소) | - | |||||||
| 3. 연락처 | 관련부서 | IR팀 | ||||||
| 전화번호 | 02-2129-0346 | |||||||
| 4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | ||||||||
| 1. 상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준의 잠정 영업실적이며, 억원 미만에서 반올림하였습니다.2. 상기 내용은 투자자의 편의를 도모하기 위해 외부감사인의 회계감사가 완료되지 아니한 상태에서 작성된 자료이며, 내용 중 일부는 회계감사 과정에서 변경될 수 있습니다.3. 실적 주요사항 상세는 당사 홈페이지 IR자료 등을 참고하여 주시기 바랍니다.- IR 자료: https://www.hanwhaocean.com → 투자정보 → IR자료 → IR Presentation | ||||||||
| ※ 관련공시 | 2026-01-21 결산실적공시 예고(안내공시) | |||||||
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 |
(주8) 정정 전 가. 자금조달금액
| [회 차 : 12-1] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 |
| 모집 또는 매출총액(1) | 50,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 240,620,000 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 49,759,380,000 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
| [회 차 : 12-2] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 |
| 모집 또는 매출총액(1) | 100,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 387,811,600 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 99,612,188,400 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
나. 발행제비용의 내역
| [회 차 : 12-1] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
| 발행분담금 | 30,000,000 | 발행금액 × 0.06% |
| 대표주관수수료 | 5,000,000 | 발행금액 × 0.01% |
| 인수수수료 | 125,000,000 | 발행금액 × 0.25% |
| 사채관리수수료 | 2,500,000 | 정액 |
| 신용평가수수료 | 76,000,000 | 신용평가사별 수수료 (VAT 별도) |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 1건당 20,000원 |
| 상장수수료 | 1,400,000 | 500억원 이상 1,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 200,000 | 1년당 100,000원 (최대 50만원) |
| 채권전자등록수수료 | 500,000 | 전자등록금액의 100,000분의 1 (최대 50만원) |
| 합 계 | 240,620,000 | - |
| [회 차 : 12-2] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
| 발행분담금 | 70,000,000 | 발행금액 × 0.07% |
| 대표주관수수료 | 10,000,000 | 발행금액 × 0.01% |
| 인수수수료 | 250,000,000 | 발행금액 × 0.25% |
| 사채관리수수료 | 2,500,000 | 정액 |
| 신용평가수수료 | 53,000,000 | 신용평가사별 수수료 (VAT 별도) |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 1건당 20,000원 |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원 이상 2,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 291,600 | 1년당 100,000원 (최대 50만원) |
| 채권전자등록수수료 | 500,000 | 전자등록금액의 100,000분의 1 (최대 50만원) |
| 합 계 | 387,811,600 | - |
※ 발행제비용 계산근거 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료/대표주관수수료 : 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 전자등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙 (주8) 정정 후 가. 자금조달금액
| [회 차 : 12-1] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 |
| 모집 또는 매출총액(1) | 110,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 432,220,000 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 109,567,780,000 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
| [회 차 : 12-2] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 |
| 모집 또는 매출총액(1) | 150,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 575,311,600 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 149,424,688,400 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
나. 발행제비용의 내역
| [회 차 : 12-1] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
| 발행분담금 | 66,000,000 | 발행금액 × 0.06% |
| 대표주관수수료 | 11,000,000 | 발행금액 × 0.01% |
| 인수수수료 | 262,500,000 | 정액(주) |
| 사채관리수수료 | 2,500,000 | 정액 |
| 신용평가수수료 | 88,000,000 | 신용평가사별 수수료 (VAT 별도) |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 1건당 20,000원 |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원 이상 2,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 200,000 | 1년당 100,000원 (최대 50만원) |
| 채권전자등록수수료 | 500,000 | 전자등록금액의 100,000분의 1 (최대 50만원) |
| 합 계 | 432,220,000 | - |
| 주) 제12회차 총 인수수수료는 총 발행금액의 0.25%에 해당하는 금액이며 인수회사별 인수수수료는 정액 지급합니다. |
| [회 차 : 12-2] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
| 발행분담금 | 105,000,000 | 발행금액 × 0.07% |
| 대표주관수수료 | 15,000,000 | 발행금액 × 0.01% |
| 인수수수료 | 387,500,000 | 정액(주) |
| 사채관리수수료 | 2,500,000 | 정액 |
| 신용평가수수료 | 63,000,000 | 신용평가사별 수수료 (VAT 별도) |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 1건당 20,000원 |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원 이상 2,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 291,600 | 1년당 100,000원 (최대 50만원) |
| 채권전자등록수수료 | 500,000 | 전자등록금액의 100,000분의 1 (최대 50만원) |
| 합 계 | 575,311,600 | - |
| 주) 제12회차 총 인수수수료는 총 발행금액의 0.25%에 해당하는 금액이며 인수회사별 인수수수료는 정액 지급합니다. |
※ 발행제비용 계산근거 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료/대표주관수수료 : 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 전자등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙 (주9) 정정 전가. 자금의 사용목적
| 회차 : | 12-1 | (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수자금 | 운영자금 | 채무상환자금 | 타법인증권취득자금 | 기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 50,000,000,000 | - | - | 50,000,000,000 | - |
| 회차 : | 12-2 | (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수자금 | 운영자금 | 채무상환자금 | 타법인증권취득자금 | 기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 100,000,000,000 | - | - | 100,000,000,000 | - |
나. 자금의 세부사용 내역
금번 당사가 발행하는 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채 발행금액 1,500억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 2026년 02월 03일 진행될 수요예측 이후 본 사채의 발행금액이 한도 내에서 증액될 경우, 증액분은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.
| [채무상환자금 세부 사용내역] | (단위: 백만원) |
| 구분 | 차입일(발행일) | 상환일(만기일) | 이자율 | 권면(전자등록)총액 |
|---|---|---|---|---|
| 기업어음 | 2026.01.16 | 2026.03.31 | 3.50% | 50,000 |
| 단기사채 | 2026.01.22 | 2026.04.22 | 3.65% | 80,000 |
| 제8-1회 회사채 | 2024.11.27 | 2026.05.27 | 4.55% | 20,000 |
| 합계 | 150,000 | |||
| 주1) 금번 공모사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.주2) 부족자금은 당사 보유 자체 자금 및 자체 자금 조달을 통하여 마련할 계획입니다.주3) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금을 통해 조달할 예정입니다.주4) 수요예측 결과에 따라 인수단과의 협의에 의해 발행총액은 금 삼천억원(\ 300,000,000,000)이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다. |
(주9) 정정 후 가. 자금의 사용목적
| 회차 : | 12-1 | (기준일 : | 2026년 02월 04일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수자금 | 운영자금 | 채무상환자금 | 타법인증권취득자금 | 기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 110,000,000,000 | - | - | 110,000,000,000 | - |
| 회차 : | 12-2 | (기준일 : | 2026년 02월 04일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수자금 | 운영자금 | 채무상환자금 | 타법인증권취득자금 | 기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 150,000,000,000 | - | - | 150,000,000,000 | - |
나. 자금의 세부사용 내역
금번 당사가 발행하는 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채 발행금액 2,600억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. (삭제)
| [채무상환자금 세부 사용내역] | (단위: 백만원) |
| 구분 | 차입일(발행일) | 상환일(만기일) | 이자율 | 권면(전자등록)총액 |
|---|---|---|---|---|
| 기업어음 | 2026.01.16 | 2026.03.31 | 3.50% | 50,000 |
| 단기사채 | 2026.01.22 | 2026.04.22 | 3.65% | 80,000 |
| 제8-1회 회사채 | 2024.11.27 | 2026.05.27 | 4.55% | 20,000 |
| 합계 | 150,000 | |||
| 구분 | 차입일 | 상환일 | 상환금액(주4) | 이자율 |
| Usance 차입금 | 2025.02.18~ 2025.05.02 | 2026.02.13~ 2026.04.27 | 110,000 | 2.42% ~ 5.07% |
| 합계 | 110,000 | - | ||
| 주1) 금번 공모사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.주2) 부족자금은 당사 보유 자체 자금 및 자체 자금 조달을 통하여 마련할 계획입니다.주3) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금을 통해 조달할 예정입니다. 주4) 상기 원화 환율은 2026년 2월 4일 서울외국환중재 고시 매매기준율(1 USD = 1,449.0원, 1EUR = 1,712.5원)을 적용하여 산출하였으며, 실제 발행 및 상환 시점의 환율 변동에 따라 원화 환율 및 집행 금액이 변동될 수 있습니다 |
증 권 신 고 서
| ( 채 무 증 권 ) |
| [증권신고서 제출 및 정정 연혁] |
| 제출일자 | 문서명 | 비고 |
|---|---|---|
| 2026년 01월 30일 | 증권신고서(채무증권) | 최초제출 |
| 2026년 02월 05일 | [기재정정]증권신고서(채무증권) | 수요예측 결과 반영 및 기재정정 |
| 금융위원회 귀중 | 2026년 01월 30일 |
| 회 사 명 : | 한화오션(주) |
| 대 표 이 사 : | 김 희 철 |
| 본 점 소 재 지 : | 경상남도 거제시 거제대로 3370 (아주동) |
| (전 화) 055-735-2114 | |
| (홈페이지) http://www.hanwhaocean.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 재무실장 (성 명) 장 연 성 |
| (전 화) 02-2129-0114 | |
| 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : | 한화오션(주) 제12-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채한화오션(주) 제12-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | |
| 모집 또는 매출총액 : | 260,000,000,000 | 원 |
| 증권신고서 및 투자설명서 열람장소 |
| 가. 증권신고서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 나. 투자설명서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 서면문서 : 한화오션㈜ → 경상남도 거제시 거제대로 3370 케이비증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 NH투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의대로 108 한국투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 미래에셋증권㈜ → 서울특별시 중구 을지로5길 26 대신증권㈜ → 서울특별시 중구 삼일대로 343 키움증권㈜ → 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 한화투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의대로 56 신한투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 삼성증권㈜ → 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 DB증권㈜ → 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32 SK증권㈜ → 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 |
요약정보
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
제2부 발행인에 관한 사항
【 전문가의 확인 】
【 대표이사 등의 확인 】
[이미지: 한화오션12_대표이사등의확인서명_정정증권신고서] 원문에서 확인할 수 있어요.
【 대표이사 등의 확인 】
[이미지: 한화오션12_대표이사확인서명_증권신고서] 원문에서 확인할 수 있어요.
1. 핵심투자위험
| 하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. |
| 구 분 | 내 용 |
| 사업위험 | 가. 조선경기 침체에 따른 신규 수주 부진 관련 위험 조선산업은 대형 건조설비를 필수적으로 갖추어야 하기 때문에 막대한 설비투자가 필요한 장치산업이자 자본집약적 산업입니다. 이러한 특성에 따라 조선산업은 국제경기에 수요가 민감하게 반응하는 산업 이며, 당사는 국제 경기변동 및 거시경제 지표를 면밀하게 분석하고 전망하여 경영 활동을 진행하는 노력을 취하고 있습니다. 최근 글로벌 경제는 주요국의 더딘 금리 인하 기조, 우크라이나 전쟁 장기화, 중국의 저조한 경기회복 속도 등의 하방 리스크가 존재 하고 있으며 이러한 가운데 미국 및 유럽 경기가 둔화될 경우, 이들 국가와 교역 비중이 높은 국내 경제에도 부정적인 영향 을 미칠 가능성이 있습니다. 2024년 세계 발주량은 LNG선과 탱커의 수요 호조와 대형 컨테이너선 대량 발주로 양호한 시황을 나타냈으며, 수년간 지속된 시황 호조로 건조량도 증가 추세를 유지했습니다. 2024년 기준 대부분 선종의 발주 증가로 인해 누적 글로벌 선박 발주는 6,581만CGT로 전년 대비 33.8% 증가하였습니다. 한국수출입은행 해외경제연구소에 따르면, 2025년 3분기 누적 세계 신조선 발주량은 3,264만CGT로 전년 동기 대비 46.9% 감소하였으며, 동기간 발주액은 1,054.5억 달러로 43.1% 감소하였습니다. 이는 미국의 관세정책 등으로 인한 경기 둔화와 교역 위축, 2021년 이후 대량 발주된 신조선의 본격적인 인도로 해운시황이 악화되면서 신조선 수요가 위축된 데 따른 것입니다. 또한 탈탄소화 규제에 대응할 연료·기술이 명확히 제시되지 않아, 대규모 장기투자가 필요한 신조선 발주에 대해 선주들의 관망세가 확산된 점도 발주 감소의 주요 요인으로 작용했습니다. 2025년부터 진행된 탈탄소 규제에 대응한 선박 교체 수요가 점진적으로 발생할 것으로 예상됨에 따라, 일시적인 시황 조정이 조선업계 전반에 미치는 충격은 제한적일 것으로 전망됩니다. 그럼에도 불구하고 경제적 여건 및 규제환경 변화가 지연되며, 수주 위축이 예상보다 장기화될 가능성이 존재하므로 수주 추이에 관한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 신규 수주 부진이 지속될 경우, 당사를 비롯한 국내 조선사들이 지출하는 임금과 시설운영비 등 고정비 부담이 커지면서 조선업 전반의 수익성이 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다. 나. 신조선가 상승 제한 관련 위험 조선업의 경우 산업의 현위치를 나타내는 신조선가 지수가 있으며, 대표적으로 'Clarkson 신조선가 지수'가 있습니다. 2021년에는 코로나19 백신 보급에 따른 경기 회복 기대감 및 물동량 증가에 대한 기대감으로 해상 운임이 증가하며 신조선가 지수가 회복하는 모습 을 보였습니다. 해상 운임 증가에 따라 2021년초 125pt였던 신조선가 지수가 2021년 12월말 154.18pt까지 상승하였으며, 인플레이션에 따른 원자재 가격 상승, 선박 건조 수요 증가 등에 따라 지속적으로 상승하는 모습을 나타내며 2022년말에는 161.81pt를 기록했습니다. 한편, 2023년에는 해운 호황과 조선사 수주잔고 확충에 기반한 협상력 제고, 환경규제에 따른 친환경 선박 발주 등에 힘입어 지속 상승하며 신조선가는 2023년 12월말 178.36pt 까지 상승하였습니다. 2024년에도 신조선 시황의 호조가 이어지며 조선사들의 수주잔량이 매우 양호한 수준으로 유지되었으며 2024년 12월 말 신조선가 지수는 189.16pt를 기록했습니다. 2025년의 경우 신조선가는 전반적인 발주량 감소의 영향으로 전년 말 대비 소폭 하락했으며, 신조선가 지수는 2025년 9월 평균 기준 185.58pt를 기록하여 전년 말 대비 약 1.9% 하락한 수준을 나타냈습니다. 향후 글로벌 경기 둔화 우려가 확산되거나 선박 공급 과잉이 지속되는 수급구조가 개선되지 않는다면 선박가격 상승 여력은 제한적인 수준에 그칠 수 있으며, 하락으로 전환될 가능성 이 있습니다. 이와 같은 신조선가의 하락은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. 다. 저유가에 따른 해양플랜트 신규 수주 감소 관련 위험 해양플랜트란 해저에 매장된 석유와 천연가스 등을 탐사, 시추, 생산, 저장, 하역하는 일련의 설비를 가리키며, 크게 시추설비와 생산설비로 구분됩니다. 해양플랜트는 전방산업인 에너지 산업과 밀접하게 연관되어 있는 해양플랜트 사업분야의 특성상, 동 설비는 유가 인상 시 발주가 증가하는 모습 을 보입니다. 국제유가는 2021년 들어 석유 수요 정상화 기대감과 함께 세계 경제가 회복세를 보임에 따라 2021년 6월초 국제유가는 2018년 이후 사상 최고치인 70달러대를 다시 돌파하기에 이르렀습니다. 2022년 2월 러시아-우크라이나 전쟁 발발 이후 원유 공급 차질 이슈 등으로 꾸준한 상승세를 보였으나 2022년 6월 8일 기준 배럴당 122.11달러의 고점을 기록한 이후 하락세를 보였습니다. 러시아산 원유 가격상한제 및 지속되는 글로벌 경제지표 둔화 등의 영향으로 WTI의 가격은 2024년 5월말 기준 약 73달러까지 하락했으며, 2024년 10월말 기준 레바논 종전 기대로 인한 중동 우려 완화에 따라 WTI의 가격은 약 69달러까지 하락했습니다. 2025년 2월에는 미국의 관세 정책 불확실성 등으로 국제유가가 일시적으로 반등하는 모습을 보였으나, 산유국의 공급 확대 기대 등이 부각되며 다시 조정을 받아 보합권에서 마감하였습니다. 이후 2025년 3월부터는 미국을 중심으로 한 원유 공급 증가와 글로벌 수요 둔화 우려가 맞물리며 국제유가가 점진적인 약세 흐름을 보였습니다. 실제로 WTI 연평균 가격은 2024년 76.6달러에서 2025년 65.4달러로 하락하며 전년 대비 하향 안정화되는 모습을 나타냈습니다. 특히 2025년 하반기에는 가격 조정이 보다 뚜렷해지며 WTI 월평균 가격이 단계적으로 낮아지는 흐름을 보였습니다. 2026년 1월 들어서는 중동 지역의 지정학적 긴장 등으로 단기적으로 유가 하방이 제한되는 가운데, 미국 원유 재고 증가 등 수급 지표에 따라 가격이 재차 조정되는 등 변동성이 지속되는 모습을 보였습니다. 실제로 2026년 1월 중순 WTI는 배럴당 60달러 내외에서 등락하는 흐름을 나타냈으며, OPEC+ 역시 계절적 요인 등을 고려하여 2026년 1분기 중 생산량 조정 기조를 유지하고 있어 공급 정책 변화 가능성이 지속적으로 제기되고 있습니다. 저유가의 지속은 해양부문의 신조발주 시장에 부정적인 영향 을 미칩니다. 해양플랜트 산업은 수요의 가격 탄력성이 높아 에너지의 가격변동이 수요에 민감하게 영향을 미치는 산업인 만큼, 셰일오일과 같은 신규에너지의 개발, 전세계 경제위기의 지속 및 유가의 불확실성 증가는 해양플랜트 산업에 부정적인 영향 을 줄 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. 라. 전방산업인 해운업 침체에 따른 선박 발주 감소 위험 조선업은 전방산업인 해운업과의 상호 연관관계가 깊어 해운업의 업황에 의해 영향 을 받고 있습니다. 국제 경기가 호조를 보이고 국가 간 교역이 활발하게 진행되어 해상물동량이 증가하면 해운업 경기도 개선되어 신조선 수요가 확대되지만, 경기가 불황기에 접어들게 되면 물동량 증가가 부진하여 해운시장의 업황도 침체 됩니다. 해운업 시장의 현황은 런던에 소재한 발틱 해운거래소가 선형 별 대표항로 및 각 항로 별 톤마일 비중에 따라 산출하는 건화물시황 운임지수인 BDI(Baltic Dry Index: 벌크운임지수) 및 상하이 수출컨테이너 운송시장의 15개 항로 운임을 반영한 SCFI(Shanghai Containerized Freight Index: 상하이컨테이너운임지수) 등과 밀접한 관계 를 보입니다. 해운업이 세계 경기에 민감하게 반응한다는 점을 고려한다면 향후 BDI지수 등 해상운임 지수가 악화되거나 개선되지 못할 경우 해운업 업황의 직접적 영향을 받는 조선업에도 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 코로나19 사태로 촉발된 세계 경제의 저성장 및 인플레이션 억제를 위한 고금리 기조에 따른 건설 및 설비 투자 부진 등으로 양호한 벌크선 해운수요를 기대하기 어려운 가운데 향후 해운업황의 근본적인 개선이 이루어지지 않는다면 선박 발주 감소세가 장기화될 가능성 이 있으며, 이는 조선업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 마. 헤비테일(Heavy-Tail) 방식으로 인한 운전자본 증가 관련 위험 조선업체들은 건조 단계별로 선박건조대금을 수취하게 되는데 대금의 지급이 선박 인도 시점에 집중되는 Heavy-tail 방식이 확산되어 조선사의 운영자금에 부담 을 주게 되었습니다. 이 같은 결제방식으로 인하여 선수금이 줄고 매출채권이 늘어남에 따라 운전자본이 증가하고, 운전자본을 조달하기 위한 차입규모가 확대 되었습니다. Heavy-tail 방식이 당사를 비롯한 국내 대형 조선사에 재무적 부담을 가중시키고 있으며 이는 당사로 유입되는 현금을 감소 시키는 결과를 가져올 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 바. 조선업 내 경쟁 심화 관련 위험 당사는 한국, 중국 및 일본을 거점으로 하여 조선업을 영위하고 있는 다수의 기업들과 경쟁 하고 있습니다. 조선 시장은 일본 업체들의 경쟁력이 약해지고 있는 동시에 국내 동종업체간 경쟁이 점차 치열해지고 있으며, 저임금을 강점으로 하는 중국 등의 후발업체들 또한 공격적인 영업을 펼치며 일반 화물선, 탱커선 시장에 참여하고 있는 상황 입니다. 특히, 중국은 정부차원의 조선산업 육성정책이 시행되면서 가격경쟁력을 앞세워 시장점유율을 확대해 나가는 등 경쟁이 확대되고 있는 바, 기술력이 상대적으로 적게 요구되는 선종을 중심으로 경쟁강도가 심화될 수 있으며 국내 조선업체의 시장 지위가 약화될 가능성 이 있습니다. 이처럼 경쟁사 중 당사 대비 더 많은 자원과 더 낮은 비용으로 사업을 영위하는 업체가 존재할 수 있으며, 특정 선종의 건조에 있어 경쟁우위를 보유하고 있는 경쟁사가 존재할 수 있습니다. 국가간/업체간 경쟁심화 구도 하에서, 회사의 차별화 된 경쟁력으로 작용할 수 있는 독자적 기술의 개발, 고부가가치 제품 확대와 매출처 확보 노력 등이 정부 지원과 함께 지속적으로 이루어지지 않는다면, 당사의 시장 지위는 위협받을 수 있으며, 결과적으로 시장점유율이 하락 하여 회사의 수익성에 악영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. 사. 주요 원재료인 후판 등 가격 변동에 따른 위험선박의 주요 원자재인 조선용 후판 등 철강 제품의 가격 상승은 조선업체의 수익성에 부담으로 작용 할 수 있습니다. 2022년 국내산 후판 가격은 4월을 정점으로 5월 이후 하향 흐름을 보여 한때 95만원/톤 미만까지도 기록했으나, 2023년에 다시 상승하여 110만원/톤~120만원/톤 초반 수준을 기록하다가 4분기 중 다시 하락했습니다. 2024년 국내산 후판 가격은 중국 내 철강재 수요부진과 중국산 잉여생산분의 과다한 국내 유입으로 연중 하락 흐름이 지속되었으나, 4분기 중 하락추세를 멈추고 횡보하거나 소폭 상승하는 추세를 보였습니다. 2024년 12월 기준 국내산 후판 가격은 90만원/톤 수준을 기록하였으며 중국산 후판 가격 또한 유사한 추이를 보이며 2024년 12월 기준 74.6만원/톤 수준을 보였습니다. 2025년 3분기 기준 국내산 후판 유통가격은 톤당 약 92만원 수준을 나타냈으며, 중국산 후판 가격은 약 84.4만원/톤으로 전분기 대비 소폭 상승한 수준을 기록하였습니다. 전반적으로 2025년 3분기까지 후판 가격은 수요 회복 지연과 비용 요인이 상쇄되며 뚜렷한 방향성 없이 제한적인 범위에서 형성되었습니다. 철강 생산에 주요 원재료로 사용되는 철광석 및 원료탄의 가격 변동은 철강업체의 원가 구조에 영향을 미치며, 생산물인 후판 가격의 변동 요인으로 작용하고 있습니다. 전세계 최대 철강 생산국인 중국 정부는 탄소중립을 위한 환경규제 강화와 철강 산업 구조조정 차원의 감산 기조를 유지하고 있으며, 이는 철강재 가격의 변동성을 확대하는 요인으로 작용하고 있습니다. 향후 중국 철강 수요 회복 속도, 글로벌 금리 기조 변화, 러시아-우크라이나 전쟁 및 중동 지역의 지정학적 긴장과 같은 대외 불확실성 요인에 따라 주요 원재료 가격이 변동할 가능성이 존재합니다. 이러한 주요 원재료 가격의 변동성이 확대될 경우에는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다. 아. 환율 변동성 관련 위험 세계가 단일 시장을 형성하여, 선박대금이 대부분 달러화로 결제되는 조선업은 수주시점의 환율과 실제 선박대금을 수령하는 시점의 환율 차이가 수익성에 영향 을 미치며, 이에 따라 조선사는 환율변동에 민감하게 반응합니다. 높은 원/달러 환율은 원화 환산 매출액의 증대라는 긍정적 효과가 있으나, 원/달러 환율의 하락 시에는 반대로 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 향후 세계 거시경제 변화 및 세계 주요국 통화정책에 따라 환율변동성이 증가할 가능성이 있으며, 이는 해외발주 규모, 당사 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향 을 미칠 수 있으므로 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다. 자. 충당부채 관련 위험 일반 선박과는 달리 해양플랜트의 경우 일반 선박 대비 대규모 프로젝트가 많고, 지형 및 현지 상황에 따라 설계 또한 다양하기 때문에 상대적으로 발주처의 발언력이 강한 편 입니다. 이로 인해 발주처의 설계변경 등 요구가 잦고 이는 조선업체의 수익성 악화 로 이어질 수 있습니다. 또한 프로젝트 완료 후 발생하는 하자 등에 대한 고객 보상요구가 존재하며 일반 선박의 경우 설계 및 선형 등이 현재 대부분 정형화되어 있어 인도 후에 하자보상요구는 상대적으로 적은 편입니다. 반면에 해양플랜트의 경우 지형 및 현지 상황에 따른 설계가 다르고 발주처의 요구도 달라 프로젝트 완료 후에도 고객 보상 요구나 보증 등이 상대적으로 많습니다. 이러한 위험에 대비하여 당사를 포함한 조선업체들은 손실이 예상되는 미완성공사에 대해서는 공사손실충당부채(미래에 발생할 것으로 예상되는 손실을 인식하여 설정한 부채)를, 하자보수종료기간이 미 도래한 공사에 대해서는 하자보수충당부채(미래에 발생할 것으로 예상되는 하자보수비를 인식하여 설정한 부채)를 설정하고 있습니다. 충당부채의 설정은 미래에 발생할 잠재 리스크를 선제적으로 해소하는 측면에서 긍정적 효과가 있으나, 미래에 발생할 것으로 예상되는 손실을 해당 회계연도에 일시에 반영함에 따라 회사의 단기 수익성을 크게 악화 시킬 수 있습니다. 투자자께서는 조선산업의 특성에 따라 발생가능한 상기 위험을 고려하시기 바랍니다. 차. 환경 규제 관련 위험 당사가 영위하는 조선업의 경우 국제해사기구(IMO; International Maritime Organization)의 환경규제와 밀접한 관련이 있습니다. IMO의 황산화물 배출 규제와 EEXI, CII 등 환경 규제 관련 이슈가 지속적으로 부각되고 있으며, 이와 같은 업계의 변화에 따라 조선사 간 기술 경쟁을 통한 차별화가 이루어 질 것으로 예상 됩니다. 해상환경보호를 위한 환경규제가 강화되고 있는 상황에서 노후선의 교체수요는 증가할 것으로 예측되며, 친환경 선박의 수요도 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 이는 당사 및 타 조선사에게 신규발주규모 확대라는 측면에서 긍정적으로 작용할 것으로 판단됩니다. 하지만 이러한 노력에도 불구하고 국제적 기준을 충족할만한 기술의 개발 지연 및 실패, 회사 보유 기술의 타사 대비 경쟁 열위시, 이는 당사의 시장 점유율 축소로 이어져 회사의 영업 실적 악화의 원인으로 작용할 가능성이 존재 합니다. 또한, 환경 규제 영향으로 LNG 추진선을 이을 그린암모니아, 메탄올과 같은 저ㆍ무탄소 연료 추진선 등 친환경 기술 개발 경쟁이 심화되고 있어 시장 재편의 가능성이 존재 합니다. 이와 같이 환경규제 및 친환경 선박 수요의 증가로 조선업의 시장 구조가 변화할 수 있으며, 당사의 노력에도 불구하고 당사가 시장 구조의 변화를 따라가지 못하면 수익성이 악화될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 카. 수주 산업 회계기준 변경 관련 위험 과거 조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 잇달아 제기 된 바 있습니다. 2013년과 2014년에 500억원 이상의 거액의 영업손실이 일시에 발생한 소위 "회계절벽"에 해당된 상장법인은 총 36개사로서, 이러한 현상이 반복되면 선량한 투자자 피해가 발생하고, 회계투명성에 대한 의구심이 제기되며, 궁극적으로 자본시장의 효율성과 근간이 훼손되는 문제가 있습니다. 이에 금융위원회에서는 대응방침을 세우고, 2015년 10월 28일 "수주산업 회계투명성 제고방안"을 공표 하였습니다. 이러한 금융위원회의 제도적/감독적 개선방안으로 인해 수주산업 전반에 대한 회계투명성의 신뢰성이 제고되고 있는 것으로 보이나, 수주산업을 영위하는 기업에게 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모했으며, 관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 당사가 영위하고 있는 수주산업에서의 보수적 진행률 산정 이 이루어질 것이므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. 타. 기술유출 및 영업비밀 유출 관련 위험당사가 속한 조선산업에서 선박의 설계도면 등은 각 조선사들에게 진입장벽 요소이자 경쟁우위 요소로서 해당 기술의 보호는 해당 조선사의 사업적 성공에 있어 매우 중요한 요소입니다. 당사는 영위하는 사업과 관련하여 6,570건의 지적재산권을 취득하여 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 등록 및 보유현황은 다음과 같으며 기술유출 방지 대책을 시행하고 있습니다. 하지만, 상기의 조치가 당사의 지적재산권에 대한 부정취득사용(misappropriation)을 방지하기에 충분할 것이라, 혹은 당사가 지적재산권을 바탕으로 개발한 기술과 동등한 또는 더 우수한 대안기술을 경쟁사가 독자적으로 개발하지 않을 것이라 보장할 수 없습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. |
| 회사위험 | 가. 매출 및 수익성 관련 위험 당사의 매출액은 2022년 4조 8,602억원, 2023년 7조 4,083억원, 2024년 10조 7,760억원을 기록하였으며, 2025년 3분기 매출액은 9조 4,606억원으로 전년 동기 대비 25.8% 증가하였습니다. 수주와 매출 사이 시차가 존재하는 조선업 특성상 당사는 이전 2년간의 수주 실적의 반영으로 2020년 수익성이 양호 하였으나, 이후 코로나19로 인한 경기둔화 우려 등으로 발주 심리가 크게 위축되며 2021년부터 수익성이 저하 되었습니다. 그러나, 2022년말부터 경기회복에 대한 기대수요 및 누적된 이연수요의 실현으로 조선업계의 신규 수주량이 증가 하였습니다. 당사는 2022년에 연간 105억 달러의 신규수주를 달성하는 등 시황 회복기에서 확연한 실적 개선을 보였습니다. 수익성을 고려한 선별수주 전략에 따라 2023년에는 38억 달러의 신규 건조계약을 체결하며 수주량이 다소 감소하였으나, 2024년에는 90억 달러, 2025년에는 101억 달러를 수주하였습니다. 이와 같은 선별 수주의 결과로 향후 일시적으로 특정 시점에 당사의 매출액이 저하될 가능성이 존재하고 있으며, 산업 전반의 친환경 트렌드 및 신조선가의 가파른 상승세 등 우호적인 시황에도 불구하고 전방산업인 해운 물동량, 강재가를 비롯한 원가의 불확실성, 공사손실충당부채 잔고 해소 여부 등 다양한 요인에 따라 당사의 수익성은 변동 가능 하기에 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 나. 재무건전성 관련 위험 당사의 2025년 3분기말 연결기준 자산총계는 18조 5,339억원, 부채총계는 13조 579억원, 자본총계는 5조 4,761억원으로, 부채비율은 238.5%(2022년 1,542.4%, 2023년 223.4%, 2024년 266.9%, 2025년 3분기 238.5%) 및 차입금의존도는 28.6%(2022년 22.5%, 2023년 16.2%, 2024년 30.2%, 2025년 3분기 28.6%)를 기록하였습니다. 총차입금 금액은 2023년말 2조 2,658억원에서 2024년말 5조 3,946억원으로 크게 증가 후, 2025년 3분기말 기준 5조 3,050억원 수준으로 소폭 감소하였습니다. 차입금 세부 내역을 살펴보면 단기차입금이 2023년에서 2024년 큰 폭으로 증가하였으나 단기적인 차입금 상환 부담은 차입금 구성 및 최근 자본 확충 등을 고려하였을 때 크지 않은 수준으로 판단됩니다. 한편, 당사의 신용평가등급은 2023년부터 지속 개선되어 왔습니다. 그러나, 미래 시점의 조선산업 전망, 당사의 사업현황, 수익성을 예측할 수 없으며, 이로 인한 신용평가등급 하향 가능성 역시 배제하기 어렵습니다. 신용평가등급이 하락할 경우 자금 조달여건이 악화되고 금융비용이 증가하는 등 당사 재무부담이 가중됩니다. 최근 수주 잔고량이 증가함에 따라 수익성이 개선될 것으로 예상되며, 두 차례의 대규모 유상증자를 통해 조달한 증자대금을 통해 자본이 확충됨에 따라 재무건전성 관련 지표가 개선되었습니다. 당사가 한화그룹에 편입됨에 따라 한화그룹의 우수한 신용도에 기반하여 유사 시 계열의 지원가능성이 존재하며 , 또한 그간 정책금융기관 관리하에 실질적 대주주가 부재함에 따른 잠재적 경영권 매각 가능성 등과 같은 지배구조 관련 불확실성이 해소되어, 자본시장 접근성 및 평판이 제고된 것을 고려하였을 때 현재 당사는 舊 대우조선해양에 비해 큰 폭으로 재무건전성이 개선되었다고 판단하고 있습니다. 하지만 투자자께서는 과거와 같이 조선해운 경기 침체 장기화, 선박건조대금 지급조건 악화 및 유가 및 환율 등 거시경제의 급격한 악화 등으로 인해 향후 당사의 수익성, 재무건전성이 악화될 가능성이 상존함을 유의 하시기 바랍니다. 다. 선박 및 해양 프로젝트 인도지연 등에 따른 유동성 위험 당사가 발주처와 체결한 선박건조계약 중 상당수는 최종단계에서 계약금액의 대부분을 지급받는 Heavy Tail 방식 을 따르고 있습니다. 선박 건조의 최종 단계에서 발주처에게 선박을 인도하며 상당한 현금유입액이 발생하는 구조로, 다른 선박의 건조로 인해 지속적인 현금 지출이 발생하는 경우 현금보유액이 감소할 수 있습니다 . 당사의 매출채권및기타채권 등(계약자산 포함)은 2022년 3조 1,744억원, 2023년 3조 1,242억원, 2024년 6조 1,483억원, 2025년 3분기 6조 6,838억원을 기록하였습니다. 2018년 4조원을 초과하던 계약자산 금액은 2019년 소난골 프로젝트 등 지연 프로젝트의 해소로 급격히 감소하여 2019년말 기준 2조 2,109억원까지 감소하였습니다. 이후 2021년말 1조 9,365억원, 2022년말 2조 5,661억원, 2023년말 2조 5,179억원을 기록하였습니다. 2024년 당사의 계약자산 금액은 4조 9,866억원으로 전년 대비 98% 증가하였는데, 이는 조선업 호황으로 인한 수주 증가로 공정 진행에 따른 영향입니다. 2025년 3분기 역시 당사의 계약자산 금액은 5조 4,579억원으로 증가하였으며, 대규모 수주와 공정 진행이 맞물리며 계약자산 증가 속도가 빨라지는 모습을 보였습니다. 계약자산 금액이 높을 경우, 선박대금회수 지연과 운전자본투자부담에 대한 리스크 가 있기에, 향후 당사가 수주하게 될 공사와 관련하여, 인도지연으로 인한 원가상승 및 지체상금(L/D) 부담 등 예상하지 못한 손실이 발생할 수도 있 습니다. 이러한 구조하에서 당사의 신규 수주가 부진하여 계약부채 규모가 감소하거나 당사의 매출채권을 적시에 회수하지 못하는 경우, 당사의 운전자본 부담이 심화될 가능성이 존재 합니다. 투자자께서는 당사의 계약부채 및 매출채권을 면밀히 모니터링 하시어 당사의 운전자본 부담에 따른 차입금 증가 또는 보유시재 감소 등의 재무안정성 악화 여부를 판단하신 후 투자하시길 바랍니다. 라. 대손발생 가능성에 따른 위험당사가 영위하는 조선업의 특성상 신규 수주계약 체결 후 공정 단계에 따라 수익을 인식하고 있으며, 이를 계약자산 계정으로 인식하고 있습니다. 실제로 2025년 3분기 기준 당사의 보유 채권 중 계약자산이 차지하는 비율은 73.8%로 가장 높은 비율을 보이고 있습니다. 당사의 대손충당금 설정내역을 살펴보면, 2025년 3분기말 기준 총 채권금액 7조 4,083억원에 대응하여 적립한 총 대손충당금은 7,245억원으로 대손충당금 설정률은 9.8% 수준에 해당합 니다. 채권 중 가장 높은 비중을 보이는 계약자산의 대손충당금 설정률은 0.1% 수준으로 낮은 편에 해당하지만, 장기 미수채권의 경우 대손충당 설정률이 매우 높아 당사의 대손충당금 설정률은 동종 업종 경쟁사와 비교해보았을 때도 다소 높은 수준 을 보이고 있습니다. 당사는 장기 미수채권(장기성매출채권, 장기미수금, 장기미수수익)의 충당금 설정비율은 100.0%에 가까운 수준에 해당합니다. 이처럼 당사의 대여금 및 장기 미수채권의 대손 발생 이유는 주로 당사가 투자한 사업 등의 경제성 악화 및 2008년 글로벌 금융위기 당시 시황 및 선주사의 재정 악화에 따른 대금 회수 불가에서 기인하였습니다. 당사는 대손 발생을 최소화하기 위해 개별 건에 대해 지속적으로 모니터링을 진행하고 있으나, 향후 선주사의 재정 악화, 글로벌 경기 침체 등 외부 경제요인에 의한 조선, 해운산업 불황에 따른 대손 발생 확대 가능성이 존재하고 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 따라서, 당사는 대손충당금 설정률을 낮추기 위해, 채권 회수 관리를 철저하게 유지할 필요성이 있습니다. 당사는 일반적으로 글로벌 해운선사, 에너지기업 등 양호한 재무상태를 보유한 거래처와 계약을 체결하고 있습니다. 다만, 발주 당시 안정적인 재무상태를 보유한 발주처였다고 하더라도 향후 발주처의 재무상태 악화 등으로 당사 매출채권에 대손이 발생할 가능성을 배제할 수는 없습니다. 향후 매출채권 회수가 어려운 업체들과의 거래가 증가할 경우 대손충당금 발생으로 인해 당사의 재무상태 및 수익성을 악화하는 요인으로 작용할 수 있으니 유의하시기 바랍니다. 마. 주요 발주처 계약변동 관련 위험조선산업의 특성상 매출 의존도가 높은 특정 소수업체는 없지만, 상위 발주처에 대한 의존도가 높은 편 입니다. 당사의 상위 5개 주요 발주처(방위산업 관련 발주처 제외)는 2025년 3분기 연결기준 계약금액의 79.04%를 차지 하고 있으며, 상위 5개 주요 발주처가 전체 계약금액에서 차지하는 비중이 2024년 37.09%, 2023년 70.45%, 2022년 53.85%였습니다. 연도별 주요 발주처와의 거래규모는 각 발주처의 선박 수요 및 계획에 따라 변동되기 때문에 향후 발주처의 제반 영업환경 및 사업계획에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 당사와 선박건조계약을 체결하는 발주처들은 해운시장의 수요 감소, 자산 가치의 하락 및 자금조달 대안 부족 등의 문제가 발생할 경우 자금조달 문제를 겪을 수 있으며, 상기 요인들로 인해 발주를 취소하거나 연기하는 경우 가 종종 발생할 수 있습니다. 이와 같이 시장 상황 악화로 발주처가 계약을 취소하거나 발주처의 요청으로 선박의 인도가 대폭 지연되는 경우 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시어 투자 의사결정을 하시기 바랍니다. 바. 우발채무 관련 위험 2025년 3분기말 기준 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건은 손해배상을 포함하여 26건(627,038백만원)이고, 특허 관련 국제 소송이 1건(소송금액 EUR123.29백만)이며, 일부 발주처와의 계약금액 정산 및 추가 공사원가발생 관련 3건(소송금액 59,840백만원)에 대해 중재를 신청하였으며, 상대방이 중재를 신청하여 4건(소송금액 USD874.09백만)에 대하여 피고로 계류 중입니다. 한편, 당분기말 현재 상기의 진행 중이거나 계류 중인 사건에 대해서 소송의 결과 및 자원의 유출가능성을 예측할 수 없습니다. 현재 상기의 진행 중이거나 계류 중인 사건에 대해서 소송의 결과 및 자원의 유출가능성을 예측할 수 없으나, 연결회사는 동 계류 중인 소송사건의 예상 손실 및 이행보증 등 예상손실의 최선의 추정치인 263,488백만원을 연결재무상태표상 충당부채로 설정하고 있습니다. 당사의 사업규모 및 사업안정성 등을 고려할 경우 상기 우발채무 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 하지만 당사가 부담하고 있는 상기 우발부채 및 채무보증이 현실화될 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 상기와 같은 제재 등으로 인하여 당사 영업활동 시 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있으며, 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제재를 받을 가능성 또한 존재 합니다. 이로 인해 당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 사. 노동자 쟁의행위 등 노사관계 관련 위험당사가 영위하는 조선업의 노동집약적인 특성에 따라 창립 이후 노사관계 간의 문제가 지속적으로 발생 하였습니다. 실제로 구조조정, 인수, 합병, 조직개편 또는 그 외 기타 형태를 통한 통합 혹은 임금, 상여금 및 노사관계 관련 기타 사안에 대한 이견이 발생함에 따라 당사와 노동조합과의 긴장이 고조되고는 하였습니다. 당사의 노조는 임금 및 기타 노동 관련 문제와 관련하여 사측과의 협상이 교착상태가 되었을 때 산발적인 파업, 그리고 일시적 또는 부분적 조업중단 등의 형태로 종종 집단행동을 취하기도 하였으며, 이로 인해 생산설비의 정상적인 운영에 차질이 생겨 선박 인도시기 미준수나 진행률 저조에 따른 충당금 설정 등으로 당사의 경제적 손실 로 이어졌습니다. 실제로 舊 대우조선해양과 하청 노동자의 30% 임금 인상요구 교섭이 타결되지 않자, 2022년 6월 2일 하청노조는 전면 파업에 돌입하였습니다. 이후 파업이 장기화될 조짐을 보임에 따라 정부의 중재 등으로 노조 측은 최초 30%의 임금 인상 요구안을 10% 수준으로 하향 조정하였고, 최종적으로 임금 4.5% 인상안에 노사간 합의가 이루어져 51일간 파업이 마무리되었습니다. 해당 기간 동안 선박 건조공정에 공백이 발생하여 당사 추산 약 8,000억원(매출 손실, 고정비 지출, 지체보상금 등)의 경제적 피해 로 이어졌으며, 당사는 노동조합을 대상으로 470억원 규모의 손해배상 청구를 제기하였습니다. 노사 간 분쟁의 여지를 최소화하기 위한 방향으로 각종 관련 법규와 제도의 변화가 이루어지고 있지만 노조 파업 등 노동 쟁의행위 발생 가능성을 완전히 배제할 수는 없습니다. 따라서 향후에도 대규모 파업, 노사분규 발생 등으로 인해 장기적인 조업 중단 상황이 발생할 수 있으며, 노사간 원활한 합의가 이루어지지 않고 노사문제의 장기화가 이어질 경우 당사의 생산지연, 영업 성과 하락, 기업 이미지 훼손 등 다양한 측면에서 부정적 영향을 미칠 수 있는 위험이 존재 하오니 투자자께서는 이 점을 유의하시어, 당사의 노사 문제 관련 위험을 지속적으로 모니터링하시기 바랍니다. 아. 환율 변동성 관련 위험 당사는 사업 구조상 제품 수출, 해외 공사 계약 및 원자재 수입 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있으므로 급격한 환율변동에 따라 당사의 재무구조 및 수익성이 변동될 위험 이 존재합니다. 실제로 당사의 주요 고객은 해외 선주사로 선박 건조 계약을 대부분 미 달러로 체결하고 있습니다. 따라서 계약대금을 수취할 시점의 환율이 예상했던 수준보다 급락하게 될 경우 당사의 수익성 악화가 불가피 합니다. 당사는 환율변동위험을 회피 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있으며, 공정가치위험회피회계를 적용하고 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 검토하고 있고, 당사의 경영진은 주요 통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으나, 급격한 환율 변동에 따라 당사의 재무구조 및 수익성이 변동될 위험이 존재 합니다. 환리스크 회피의 목적으로 통화선도 파생 상품을 운용하고 있는 등 환율 변동에 따른 당사의 수익 변동성을 최소화하기 위해 노력 하고 있습니다. 하지만 환헤지 비율을 100% 미만으로 설정하는 경우에는 환율 변동에 따른 수익성 변동 가능성을 완전하게 해소할 수는 없습니다. 이처럼 투자자께서는 환율 변동(특히 환율 하락에 따른 수익성 악화 등)에 따라 당사의 수익 변동성이 증가할 수 있음을 유의 하시기 바랍니다. 자. 종속기업 관련 위험 당사는 2025년 3분기말 기준 총 18개사의 종속기업이 있으며, 해당 종속기업을 통해 선박 부품 및 선박 관련 용역(IT, 운송, 수리 등) 제공 중심의 사업을 영위 하고 있습니다. 당사의 종속기업의 실적은 당사의 연결재무제표에 반영되고 있습니다. 2025년 3분기말 기준 당사와 당사의 연결대상 종속회사 간 대여금, 차입금 등 자금거래 내역은 Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 유상증자 1,695억원, 영광칠해해상풍력주식회사 자금 대여 44억원, 보령녹도해상풍력주식회사 자금 대여 약 11억원 및 천장산풍력주식회사 자금 대여 2억원 외에 존재하지 않습니다. 따라서 연결대상 종속기업과의 과도한 자금거래 의존에 따른 당사의 재무건전성 악화 가능성은 제한적인 수준입니다. 또한, 2025년 3분기말 기준 당사와 연결대상 종속기업과의 매입금액은 한화해양공정(산동)유한공사 약 234,585억원, 한화오션에코텍㈜ 약 122,574억원, 주식회사 한화오션엔지니어링 약 35,367억원입니다. 연결대상 종속기업의 사업구조가 당사의 선박건조 과정에서 발생하는 형태이기 때문에, 동사의 매출액의 대부분이 당사의 매입계약으로 발생하고 있습니다. 따라서, 투자자께서는 당사의 사업실적, 매입 계약 등이 연결대상 종속기업의 수익성으로 직결되는 점을 유의하시기 바랍니다 . 동사는 과거 조선해운 경기침체 및 수익성 악화 등의 사유로 종속회사 및 관계기업에 대한 자금지원 등 재무부담이 발생한 바 있으며, 경영개선 과정에 있어 상당 수의 종속회사 및 관계회사에 대한 지분매각, 청산 등을 통해 종속기업 관련 위험 감축 노력을 추진 해왔습니다. 하지만 조선해운 경기침체 장기화에 따른 당사 종속기업의 수익 악화 시 당사의 추가적인 재무부담이 발생할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이와 같이 당사의 자회사 중 조선 경기 침체로 인해 실적이 악화되어, 당사의 재무적 비재무적 지원이 투입될 경우 당사의 수익성, 재무건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 인지하시고, 지속적으로 당사의 자회사의 사업현황, 실적 등에 유의 하시기 바랍니다. 차. 한화그룹 소속 계열회사로서의 공정거래법 및 각종 규제사항 관련 위험당사는 2023년 5월 실시한 유상증자 이후 공정거래법상 당사는 7월 3일자로 한화그룹 기업집단의 계열회사로서 편입되었습니다. 한화그룹은 2025년 5월 공정거래위원회가 발표한 일반기업 기준 대규모 기업집단 7위에 해당되며 국내에 총 119개의 회사가 소속되어 있습니다 . 공정위는 대규모 기업집단에 대한 정책을 통해 일부 활동을 규제 하고 있습니다. 대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한 이 있을 수 있으니 투자자께서는 투자에 앞서 이 점을 고려하시기 바랍니다. 카. 고정가격계약 체결 및 공사손실충당금 설정에 따른 위험대부분의 조선 및 해양플랜트 계약은 체결일로부터 수개월 또는 수년에 걸쳐 완료되며, 관련 수익의 회계인식 시점은 분기별 또는 회계연도별 당사의 사업 실적에 큰 영향을 미칩니다. 결과적으로, 당사가 공시하는 수익 인식의 시점은 계약금을 실제 수취한 시점과 실질적으로 상이할 수 있습니다. 조선업 특성상 당사의 기 계약 공사에 대한 선가 인상은 제한적이며, 신규 수주 건에 대한 선가의 인상은 원자재 가격 인상 효과보다 후행하는 특성이 있습니다. 이에 당사는 주요 원자재 가격 상승 시 향후 예상되는 손실비용에 대해 공사손실충당부채를 추가로 설정하고 있습니다. 당사의 2022년 공사손실충당부채는 1조 3,389억원 수준으로 코로나 이후 원자재 가격의 상승으로 인하여 높은 수준을 기록했습니다. 2023년 공사손실충당부채는 5,515억원, 2024년 870억원, 2025년 3분기 310억원으로 지속적인 공사손실충당부채의 감소세가 이어지고 있습니다. 조선산업의 주요 원자재인 후판가격은 2022년 상반기 이후 유통가격이 다소 안정화된 모습을 보이고 있으나 2025년 3월 중국 양회에서 조강 생산 감산 기조가 언급된 가운데, 대외 환경 변화에 따라 후판 가격이 다소 상승할 수도 있습니다. 하지만 2021년 상반기까지의 저선가 수주 분이 2024년까지 대부분 소진되었으며, 지속적인 선가 상승 이후 수주 분의 실적 인식 비중이 확대됨에 따라 공사손실충당부채 금액은 중장기적으로 감소할 것으로 판단됩니다. 하지만 후판 등 원재료 가격의 변동성이 확대될 수 있으며, 향후 글로벌 경기 침체 등으로 인해 신조선가가 하락할 경우 공사손실충당부채 인식금액이 증가하고 이에 따라 당사의 수익성이 악화될 수 있는 가능성이 상존합니다. 따라서 투자자께서는 지속적으로 주요 원자재 가격 변동 및 선가 추이에 대한 면밀한 모니터링이 필요하며 원자재 가격 및 선가 변동 등으로 충당부채 적립액이 다시 증가하며 수익성 부담 요인으로 작용할 수 있으니 투자 시 이 점 유의 하시기 바랍니다. 타. 제3자가 공급하는 서비스 관련 위험 당사는 LNG 운반선에 설치하는 화물격납장치(CCS) 제작, 상선의 갑판실 제작 등을 포함하는 일부 작업을 외부 위탁하고 있으며, 이외에도 선박 건조 시 필요한 특수 장비와 관련한 일부 핵심 기술의 경우 제3자 공급사를 통해 확보하고 있습니다. 또한 선박 건조 등에 필요한 철판 제품은 포스코, 현대제철 등 국내제철소와 일본 및 중국에서 매입 하고 있고 선박 주요 부품인 엔진은 현대중공업, 한화엔진 등으로부터 매입하고 있습니다. 이처럼 선박 제조과정에서는 다양한 외부 업체에 위탁하고 있는 부분이 존재하고 있습니다. 이로 인해 당사가 선박 제조 시 외부 하청업체로부터 제공받는 서비스에서 품질 불량, 결함, 작업자의 숙련성 미달, 보건/환경/안전 규정의 미준수 등 하청업체의 불성실 의무이행이 발생할 경우 선박의 완성도 저하 등의 사유로 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 선박 제조과정에서 다양한 외부 업체에게 위탁되는 서비스, 계약 이행에서 차질이 발생할 경우, 인도 지연, 선박 하자 등으로 인해 당사와 발주처와의 관계가 악화될 수 있으며 결과적으로 당사의 평판, 사업, 재무상태, 영업실적 및 향후 사업 전망에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의 하시기 바랍니다. 파. 하자보수에 대한 위험당사가 상선, 해양 및 특수선 등 사업 부문을 통해 공급하는 제품 및 서비스의 경우, 제품 및 서비스의 유형, 수행능력 및 기능의 복잡성으로 인한 유지보수 수요가 지속적으로 발생 하는 편입니다. 품질 관련 문제를 사전에 파악하고 해결하기 위해 모든 제조 및 서비스 단계에서 엄격한 품질 보증 절차를 적용하고 있으나, 당사가 인도하는 제품 및 제공하는 서비스 중에서 결함이 발견되거나, 작업상태가 불량하거나, 발주처가 요구한 사양에 부합하지 못하는 경우 발주처는 당사를 대상으로 손해배상을 청구할 수 있습니다. 당사가 일반적으로 제공하는 보증기간은 선종별로 상이하나 보증기간이 정해져 있기 때문에 해당 기간 동안 발주처는 당사를 대상으로 손해배상을 청구할 수도 있으며, 해당 기간 동안 당사의 의무 이행 차원에서 당사를 대상으로 시정 작업이 요청되는 경우 추가적인 비용이 발생할 수 있습니다. 당사는 발주처가 당사를 대상으로 청구하는 보증책임으로 인해 발생하는 비용을 충당하기 위해 하자보수충당부채를 적립하고 있습니다. 하지만, 하자보수 비용에 대해 당사는 정밀하게 예측 관리하고 있지만 당사가 지급해야 하는 금액이 당사가 추정한 또는 예측한 충당부채를 초과할 위험성 역시 존재하고 있음을 유의 하시기 바랍니다. 제품 및 서비스의 하자로 인해 발생하는 하자보수 관련 청구금액이 당사가 추정한 충당부채를 초과하는 경우, 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 실질적이고 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 하. 인도 일정 미준수에 따른 위험당사의 시공 및 인도 일정 준수 여부는 당사가 통제할 수 없는 여러 요인에 영향을받습니다. 철강 등 원자재, 엔진, 발전기, 압축기와 같은 장비 및 부품의 적시 공급은 당사의 공급사에 따라 인도 일정이 영향을 받게 됩니다. 또한, 최근 기록적인 폭우, 폭염이 지속되고 있으며, 태풍, 지진 등 예측할 수 없는 자연재해 발생 빈도가 과거에 비해 점차 증가 하고 있습니다. 선박 건조를 위한 야드가 실외에 위치하고 있기 때문에 일정 수준 이상의 강수량, 풍속 등 조업에 불리한 기상환경이 조성될 경우, 조업 가능일수가 감소 하게 됩니다. 이와 같이 이상기후, 자연재해 등 당사가 통제할 수 없는 기상·기후 환경 관련 리스크가 과거 대비 유의미하게 증가하고 있으며, 이는 공정 지연 등 인도 일정 준수에도 부정적 영향 을 미칠 수 있습니다. 이외에도 선박 건조 프로세스에 내재되어 있는 여러 리스크 및 요인에 영향을 받고 있으며, 이로 인해 당사의 계약의무 수행능력 역시 영향을 받을 수 있습니다. 당사는 인도 지연을 대비하여 실질적으로 대부분의 고정가격계약서에 지연배상금을 명시하고 있습니다. 그러나 당사는 과거 납품 실적이 전혀 없는 새로운 제품 또는 서비스를 공급하는 고정가격계약 입찰에 참여할 수도 있으며, 이러한 계약의 경우 비용초과 또는 인도 지연의 리스크가 과거 납품 실적이 있는 제품 및 서비스에 대한 공급 계약 대비 더 큰 편입니다. 상기 이유들로 인해 인도 일정을 지키지 못해 선박 인도가 지체되는 경우 발주처와의 관계 및 사업 평판에 부정적인 영향을 미치는 한편 심각한 손해가 발생할 수 있습니다. 이로 인해 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 거. 핵심인력 이탈 및 근로자 운영에 대한 위험핵심인력 이탈 및 근로자 운영에 대한 위험당사의 성공적인 영업활동은 사업을 관리하고 성장시키는 주요 경영진 및 직원을 채용, 유지 및 동기부여할 수 있는 당사의 역량에 의해 크게 좌우 됩니다. 당사 경영진을 구성하는 개개인은 생산, 엔지니어링, 영업, 마케팅 및 연구개발 등 각 분야에서 상당한 전문성과 지식을 보유하고 있으며, 이들을 대체하는 것은 쉽지 않을 수 있습니다. 한편, 시장 내에서 검증된 인력을 두고 치열한 경쟁이 벌어지고 있는 가운데 당사의 고위 경영진 또는 기타 핵심 인력을 교체 또는 승계할 수 있는 검증 인력 또는 후보 인력을 모집하고 유지하기 위해 필요한 재원을 확보하지 못할 수 있습니다. 자격을 갖춘 검증인력을 채용 또는 유지하지 못한다면 제품의 품질을 유지하고 경쟁사와 경쟁할 수 있는 당사의 역량에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 한편, 당사는 선박의 건조 기간 동안 활동량이 많을 때는 하청근로자를 활용하여 비용 구조를 탄력적으로 유지하고 있습니다. 비용 구조를 탄력적으로 유지하기 위해서는 경쟁력 있는 요율로 하청근로자를 확보하는 한편 지금까지와 동일한 수준에서 하청근로자를 지속적으로 활용할 수 있는 규제적 환경이 뒷받침되어야 합니다. 하지만, 관련 법규 및 규제 신설 등에 따라 탄력적 비용 구조가 향후 지속적으로 유지 가능 여부는 불확실성이 상존합니다. 또한, 저출산·고령화에 따라 생산가능인구가 매우 빠른 속도로 감소하고 있는 한국의 인구구조를 고려하였을 때 상기 언급한 인력 확보에 더욱 어려움이 따를 것으로 판단 됩니다. 노동집약적인 조선업의 특성상 생산가능인구가 감소하는 한국의 인구구조적 문제는 노동력 부족, 임금 상승, 외국인 근로자 수 증가에 따른 업무 커뮤니케이션의 어려움 등 다양한 측면에서 조선업의 사업환경에 부정적으로 작용 할 수 있습니다. 앞으로 사업 수익성을 달성함에 있어 이러한 인력관리의 어려움은 지속적으로 중요한 요인으로 작용할 것으로 예상됩니다. 즉, 양질의 인력의 채용 및 관리가 효율적으로 이루어지지 않을 경우 제품의 품질 경쟁력이 악화될 수 있으며, 이로 인해 당사의 평판, 영업실적에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 너. 지식재산권 관련 분쟁 및 소송 관련 위험연구개발 역량이 기업의 경쟁력으로 직결되는 조선업의 특성을 고려하였을 때 지적재산권과 특허 기술은 매우 중요하게 작용합니다. 2025년 09월 30일 기준으로 당사가 소유하거나 권리를 보유하고 있는 등록특허, 실용신안권, 의장권 및 상표권은 6,570개 이며당사의 특허, 영업비밀, 기술 라이선스 및 지적재산권은 당사의 사업에서 중요한 부분을 차지합니다. 단, 당사가 연구개발을 통해 도출된 성과, 즉 새로 개발한 기술을 제품에 바로 적용한다고 하여도 시장에서 이를 수용할지 여부는 알 수 없습니다. 또한 당사의 지적재산권에 대한 부정취득사용(misappropriation)을 방지 및 당사가 지적재산권을 바탕으로 개발한 기술과 동등한 또는 더 우수한 대안기술을 경쟁사가 독자적으로 개발하지 않을 것이라 보장할 수 없습니다. 이처럼 지식재산권 관리가 체계적으로 이루어지지 않으면 지적재산권 침해 등으로 인한 사업적 손실이 발생할 수 있는 위험이 존재함을 투자자께서는 유의 하시기 바랍니다. 더. 정부 발주 계약 관련 위험당사는 해군함정 또는 특수선, 해상풍력구조물 및 수소저장탱크의 건설 계약과 같이 정부로부터 발주 받은 계약을 통해 당사 수익의 일부를 창출 하고 있습니다. 일반적으로 정부와 체결하는 계약은 여러 복잡한 조달 규정의 적용을 받으며, 정부와 체결하는 계약은 감사 및 조사의 대상이 되며, 정상적으로 이행되지 않을 경우 다양한 민사처벌 및 기타 처벌조치 및 행정제재로 이어질 수 있습니다. 구체적으로 계약의 해지, 향후 정부조달계약에서 입찰참가자격제한(debarment) 및 입찰참가자격정지(suspension)의 조치가 취해질 수 있습니다. 특히, 하도급 및 공정경쟁과 관련한 대한민국 정부의 특정 규제 요건을 위반한 것으로 판명되는 경우 향후 정부사업에 대한 입찰 참여 및 응찰이 제한될 수 있습니다. 이와 같은 상황이 발생할 경우 당사의 영업 상황에 부정적인 영향을 끼칠 가능성이 존재 합니다. 러. 중대재해처벌법 관련 산업재해 관련 위험 HD현대중공업 아르곤 가스 질식 사망사고, 태안화력발전소 압사사고, 물류창고 건설현장 등 각종 산업에서 산업재해로 인한 사망사고가 지속적으로 발생하는 것을 근절시키기 위해 2022년 1월 중대재해 처벌 등에 관한 법률('중대재해처벌법')이 신설되었습니다. 중대산업재해 발생 시 사업주 또는 경영책임자 등에게 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금형과 동시에 해당 법인에게도 50억원 이하의 벌금형이 부과될 수 있습니다. 최근 기업의 사회적 책임이 중요 덕목으로 부각되고 있기 때문에 중대재해처벌법 관련 안전 사고 발생 시 처벌 수준을 그 이상으로 당사의 평판, 기업 이미지에 부정적 영향 을 미칠 수 있습니다. 당사는 2022년 5월, 경영진과 노조, 관리감독자와 협력사가 함께 HSE경영에 대한 노사 공동선언에 서명했습니다. 이후 당사가 한화그룹에 편입되고 나서 한화오션으로 사명을 변경한 후에 한화그룹의 일원으로 존경받는 기업으로 거듭나고, 모든 이해관계자들로부터 신뢰를 확보해 성실한 경영활동 수행하기 위해 2023년 7월 31일 '기업지배구조헌장'을 제정하였습니다. 2024년 1월에는 옥포조선소에서 작업 중 2명의 사망자가 발생했으며, 9월에는 작업 중 1명의 사망자가 발생했습니다. 이에 당사는 2024년 선진 안전 문화 구축을 위한 전사 혁신 돌입을 발표했습니다. 이를 위해 안전 관련 예산을 대폭 확대해 2024년~2026년까지 3년간 1조 9,760억원을 투입할 계획을 세워 이행 중입니다. 한편, 2025년에는 9월, 10월 옥포조선소 내 사망사고가 발생하였으며, 2026년 1월에는 옥포조선소에서 1명, 종속회사인 한화오션에코텍에서 1명의 사망자가 발생하여 관련 공시를 진행하였습니다. 당사는 사회적 책임 경영을 강화하기 위해 산업재해 방지 대책을 수립하고 안전 관리 강화에 최선의 노력을 다하고 있습니다. 그러나, 위와 같은 노력에도 불구하고 중대 산업 재해가 발생할 경우, 당사는 관련 제재를 받을 수 있으며 이로 인해 당사 경영 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의 하시기 바랍니다. 머. 러시아 제재로 인한 대금수령 관련 위험 2022년 2월부터 러시아-우크라이나 전쟁이 발발하였으며, 국제적으로 러시아 기업, 은행 등에 걸쳐 경제 및 금융제재를 진행 중에 있습니다. 당사의 러시아 제재 관련 프로젝트는 총 3건이며, 선주사 국적 및 관련 제재규정 세부 기준 해당여부에 따라 대금수령 위험은 상이한 수준입니다. 러시아 제재와 관련된 당사의 프로젝트는 총 3건이나, 그 중 대금수령 관련 위험이 존재하는 프로젝트는 유럽지역 선주가 발주한 LNGC 3척에 대한 계약 취소 건 및 아시아지역 선주가 발주한 LNGC 3척으로 총 2건입니다. 선박건조계약에 따른 선주의 대금지급 의무 미이행으로 인한 계약상 Buyer's Default 및 계약 이행 불가에 따라 계약이 취소되었으며, 현재 당사의 부담으로 건조 진행 중에 있습니다. 해당 유럽지역 선주사는 계약취소된 LNGC 3척에 대해 싱가폴 중재법원에 '23.05월에 중재신청하여 법적 분쟁 진행 중 에 있으며, 향후 판결에 따라 대금수령 여부가 변동될 수 있으며 현금흐름에 부정적인 영향 이 있을 수 있습니다. 아시아지역 선주와의 계약의 경우 3척 모두 용선주 제재 대상 근거로 Sanction event가 발효되어 해당 기간동안 선주ㅡ 조선소 계약서에 의한 모든 의무 이행이 중단되었습니다. 이에 따라 추후 사업 진행이 재개되지 않을 경우 당사에게 재무적인 부담으로 작용할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 버. 미인도 선박 관련 위험 당사가 영위하는 조선업의 수익구조는 선주사로부터 선박 건조계약을 수주하고, 해당 선박을 건조하고 선주사에게 선박을 인도하는 과정에서 계약금액을 회수하는 구조를 보이고 있습니다. 선주사가 계약대금 지급 불이행 등 계약을 이행하지 않고 계약을 취소할 경우 미인도 선박이 발생합니다. 해당 미인도 선박 매각이 정상적으로 이루어지지 않을 경우, 당사의 재고자산이 증가하게 되며 향후 매각이 되더라도 재고자산가액 대비 낮은 가격에 매각이 될 경우 자산 손실이 발생하는 등 당사의 수익성 및 재무상태에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 당사는 현재 계약취소로 인해 향후 매각처 및 매각계획이 확정되지 않은 미인도 선박 총 3척을 보유 중입니다. 당사 보유 미인도 선박 3척은 유럽지역 선주가 발주한 LNGC 3척으로 구성되어 있습니다. 2025년 3분기말 기준 재공품의 장부금액은 2조 3,351억원이며 미인도 선박과 인도 매출 공사가 반영되어 있습니다. 2025년 3분기말 기준 총 재고자산가액 2조 7,819억원 중 재공품은 83.9%를 차지하고 있습니다. 이처럼 재고자산에서 미인도 선박이 차지하는 비중이 크기 때문에 미인도 선박의 발생은 당사의 재고자산의 증가에 상당한 영향을 미칠 수 있습니다 . 이후 미인도 선박의 평가가치가 감소할 경우 미인도 선박에 대해 추가로 충당금 설정하게 되며, 다른 구매자에게 미인도 선박을 매각하는 경우에도 매각금액이 재고자산가액보다 낮을 경우 대규모 자산 손실의 발생 으로 이어질 수 있습니다. 당사는 현재 보유하고 있는 미인도 선박에 대해 매각을 포함한 다양한 형태로의 처분을 추진하고 있으나, 미인도 상황이 장기화되거나 저가에 매각될 수 있는 가능성을 배제할 수 없습니다. 이로 인해 당사의 수익성 및 재무상태가 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 서. 해상풍력 밸류체인 확장 관련 위험 당사는 온실가스 감축을 위한 글로벌 환경 규제가 강화되면서 미래 친환경 에너지의 수요 확대 등에 힘입어 향후 해상풍력 시장이 본격적으로 개화될 것으로 예측하고 있습니다. 따라서 당사는 기존 주요 사업영역인 상선, 특수선, 플랜트 사업 외에도 해상풍력 사업을 미래 먹거리로 설정하고, 해상풍력 밸류체인 전반에 걸쳐 당사의 사업영역을 확대할 예정입니다. 당사가 구상하는 해상풍력 밸류체인은 1) 사업개발, 2) 주요 기자재 제작, 3) EPC(설계, 조달, 시공), 4) 해상풍력설치 선박(WTIV: Wind Turbine Installation Vessel) 개발/건조/운영, 5) 운영 관리, 6) 전력 판매로 구분 할 수 있습니다. 당사는 현재 영위하고 있는 해상풍력설치선(WTIV) 개발/건조 이외에 해상풍력 사업 밸류체인 전반(사업개발, 주요 기자재 제작, EPC(설계, 조달, 시공), 해상풍력단지 운영 관리, 전력 판매)에 걸쳐 사업영역을 확대할 예정이며 사업개발, 설치, 운영 및 유지보수에 이르는 해상풍력 Total Solution Provider의 입지를 구축할 계획을 추진 중에 있습니다. 위와 같이 해상풍력 사업 밸류체인 전반에 걸쳐 당사의 사업영역을 확대하기 위해, 현재 자체 TF 활동을 통한 전략수립 및 시장조사를 진행하고 있으며, 이를 바탕으로 해상풍력 밸류체인 구축의 실현가능성을 구체화 중 에 있습니다. 하지만 당사의 사업영역을 해상풍력 밸류체인 전반으로 확대하는 과정에서 다양한 불확실성이 존재하고 있습니다. 현 시점에서 당사가 예상하고 있는 미래 해양풍력발전 시장 규모 대비 향후 실제 시장규모가 성장하지 못하거나, 당사가 해상풍력사업 관련 밸류체인에서 시장경쟁력을 확보하지 못할 경우, 이로 인해 당사의 미래 사업, 재무상태 및 영업실적에 실질적이고 부정적인 영향 을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 어. 모회사의 분할 및 합병 등에 따른 구조 재편 관련 사항한화에어로스페이스㈜ 는 2025년 2월 10일 당사의 보통주 22,375,216주 (약 7.3%)를 관계기업인 한화에너지, Hanwha Impact Partners Inc. 및 Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.로부터 약 1조 3,000억원에 매수하는 매매계약을 체결하였으며, 2025년 3월 13일 매수를 완료하였습니다. 해당 거래를 통해서 한화에어로스페이스㈜는 당사의 지분을 30.44% 보유하게 되어 관계기업에서 지배기업으로 변경되었습니다. 당사의 모회사인 한화에어로스페이스㈜는 급변하는 시장환경 속에서 주요 사업부문의 선제적 대응능력 함양, 경영효율성 및 주주가치 제고 등을 달성하기 위하여 2016년 중 한화디펜스㈜(舊 두산디에스티) 및 당사를 연결대상 종속회사로 편입한 이후에도 지속적으로 분할 및 합병 등에 따라 사업 구조를 개편 해왔습니다.2017년에는 한화지상방산㈜, 한화파워시스템㈜, 한화정밀기계㈜를 분할신설하였고 2018년에는 ㈜한화의 기계 항공사업 일체를 양수하였으며, HAU(Hanwha Aerospace USA Co., 舊 EDAC)를 인수하였습니다. 한편, 2021년에는 위성사업을 영위하는 ㈜쎄트렉아이를 인수하며 항공우주사업부문을 추가 하였습니다. 2022년 중에는 한화디펜스㈜를 흡수합병하고 ㈜한화의 방산 부문을 물적분할한 ㈜한화방산을 인수하였고 한화파워시스템㈜를 매각 하였습니다. 그리고 2023년 중에는 기존에 인수하였던 ㈜한화방산을 흡수합병하였습니다. 또한, 한화에어로스페이스㈜를 포함한 한화그룹 계열사는 2022년 12월 한화오션㈜(舊 대우조선해양㈜)의 지분 인수를 위해 대우조선해양과 신주인수계약을 체결하였으며, 2023년 05월 23일 舊 대우조선해양㈜은 한화오션㈜로 상호를 변경하였습니다. 이후 한화에어로스페이스㈜는 2023년 11월 16일을 납입일로 하는 한화오션㈜의 약 1.5조원 규모 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 구주주 청약에 참여하여 약 4,689억원(한화에어로스페이스㈜ 3,126억원, 한화시스템㈜ 1,563억원)을 납입하는 등 구조 재편 과정에서의 비경상적 투자를 집행 하였습니다. 또한 2024년 09월 01일을 분할기일로 한화비전(주) 및 한화정밀기계(주)를 주요 자회사로 하는 신설법인을 인적분할하였습니다. 한화에어로스페이스(주)는 이사회 결의를 통하여 시설자금 및 타법인증권취득자금으로 사용할 목적으로 2025년 3월 20일 유상증자에 관한 증권신고서(지분증권)를 최초 제출하면서 발행을 결정했습니다. 최초 신고 시 총 예정 금액은 약 3조 6,000억원으로 시설자금 1조 2,000억원 및 타법인증권 취득자금 2조 4,000억원으로 사용할 예정이었습니다. 2025년 4월 8일 제출한 정정 증권신고서에서는 3조 6,000억원 규모에서 약 1조 3,000억원 가량 축소한 2조 3,000억원의 유상증자 계획을 정정신고서에 기재하였습니다. 이후 2025년 6월 27일 최종 발행가액 확정에 따른 정정 증권신고서를 결의하여 최종적으로 기명식 보통주 4,267,200주를 주당 684,000원에 발행하는 것으로 결정하여 약 2조 9,188억원을 발행하기로 확정했습니다. 한편, 한화에어로스페이스㈜는 사업구조를 개편하면서 2021년 5조 5,414억원, 2022년 7조 604억원, 2023년 7조 8,897억원, 2024년 11조 2,401억원, 2025년 3분기 18조 2,817억원의 안정적인 매출 증가세를 유지하고 있으나, 이러한 사업재편과정에서 동사의 전망과 달리 비경상적 투자로 인한 재무적 여력 소진 추세가 가속화될 수 있으며, 이는 당사의 수익성과 재무안정성에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하는 점 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 저. 그룹사 분할 및 합병 등에 따른 구조 재편 관련 사항한화그룹은 사업구조 및 지배구조 재편을 진행하고 있으며 이를 위해 ㈜한화 및 계열사들은 일련의 분할 및 합병을 진행 중 에 있습니다. 2024년 04월 03일 ㈜한화는 모멘텀 사업부문의 물적분할에 대한 주요사항보고서를 최초 공시하였습니다. 해당 물적분할에 따라 2024년 07월 01일을 분할기일로 분할존속회사 ㈜한화는 분할신설회사 ㈜한화모멘텀을 100% 자회사로 보유 하게 됐습니다. 해당 공시에 이어 2024년 04월 03일에 ㈜한화는 현재 영위하고 있는 사업부문 중 플랜트 사업 및 풍력 사업을 한화오션㈜에, 태양광 사업을 한화솔루션㈜에 각각 양도 하는 내용의 특수관계인에 대한 영업양도 또한 최초 공시하였습니다. 각 양도기일은 태양광사업 및 플랜트 사업은 2024년 07월 01일, 풍력 사업은 2024년 12월 01일입니다. 2024년 04월 05일 ㈜한화의 주요 자회사인 한화에어로스페이스㈜는 사업부문에 따라 회사를 인적분할하는 인적분할결정에 대한 주요사항보고서를 최초 제출하였습니다. 해당 인적분할에 따라 2024년 09월 01일을 분할기일로 한화에어로스페이스㈜는 분할존속회사 한화에어로스페이스㈜ 및 분할신설회사 한화인더스트리얼솔루션즈㈜로 분할되었으며, 분할신설회사는 2024년 09월 27일에 재상장되었습니다. 또한 분할신설회사는 2025년 01월 01일을 합병기일로 자회사인 한화비전㈜와 합병을 진행하였으며, 사명을 한화비전㈜로 변경하였습니다. 이러한 분할 및 합병이 당사의 수익성 및 재무안정성에 끼칠 수 있는 영향은 현시점 정확히 파악하기 어려운 점 투자자께서는 유의 하시기 바랍니다. 처. 한화오션(주) 2025년 잠정실적 공시 관련 위험당사는 2026년 02월 04일자 공시를 통해 연결재무제표 기준 2025년 4분기 영업(잠정)실적을 발표하였습니다. 2025년 4분기 연결기준 잠정 매출액은 3조 2,278억원으로 전년 동기 대비 0.8% 감소하였으며, 잠정 영업이익은 1,890억원으로 전년 동기 대비 11.8% 증가하였습니다. 잠정 당기순이익은 5,391억원으로 전년 동기 대비 7.0% 감소하였습니다. 2025년 누계 실적의 경우 연결기준 잠정 매출액은 12조 6,884억원으로 전년 동기 대비 17.7% 증가하였으며, 잠정 영업이익은 1조 1,091억원으로 전년동기 대비 366.2% 증가하였습니다. 잠정 당기순이익은 1조 1,727억원으로 전년 동기 대비 122.0% 증가하였습니다. 상기 실적은 잠정치로서 실제 실적과 차이가 발생할 수 있으며, 공시된 2025년 4분기 영업(잠정)실적 수치는 외부감사인의 감사가 완료되지 아니한 상태이므로 향후 외부감사인의 검토 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 참고하시기 바랍니다. |
| 기타 투자위험 | 가. 예금자보호법 미적용 대상 본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 한화오션㈜가 전적으로 책임 을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속 됩니다. 나. 환금성 제약 위험 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성 이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약 을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 다. 전자등록의 의미 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 라. 증권신고서 정정에 따른 발행일자 변경 위험 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경 될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정 될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고 하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 마. 효력발생의 의미 증권신고서는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다 . 바. 연체이자 지급 안내각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급 합니다. 사. 기한의 이익 상실당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언 할 수 있습니다. 아. 신용등급 평가한국기업평가㈜ 및 NICE신용평가㈜는 본 사채의 신용등급을 각각 A-(안정적) 및 A-(안정적) 으로 평가하였습니다. 자. 외부 환경 변화에 따른 평가 위험당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향 을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이 점 유의 하여 투자에 임하시기 바랍니다. |
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
| 회차 : | 12-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록)총액 | 110,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 110,000,000,000 |
| 발행가액 | 110,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2028년 02월 11일 |
| 원리금지급대행기관 | (주)우리은행한화기업영업지원팀 | (사채)관리회사 | 현대차증권(주) |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2026년 01월 28일 | 한국기업평가 | 회사채 (A-) |
| 2026년 01월 21일 | 나이스신용평가 | 회사채 (A-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 | 주권상장법인의 전환사채 또는 신주인수권부사채 여부 |
|---|---|---|
| 인수 | 예 | 아니오 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 미래에셋증권 | 5,000,000 | 50,000,000,000 | 125,000,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 한국투자증권 | 4,000,000 | 40,000,000,000 | 87,500,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | DB증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 12,500,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | SK증권 | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 37,500,000(정액) | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2026년 02월 11일 | 2026년 02월 11일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 110,000,000,000 |
| 발행제비용 | 432,220,000 |
| 금번 발행 전환사채 또는 신주인수권부사채의 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | ||
|---|---|---|
| 해당여부 | 시작일 | 종료일 |
| 아니오 | - | - |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준발행규모 | 사용지역 | 사용국가 | 원화 교환예정 여부 | 인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을받은 경우 | 보증기관 | - | 지분증권과연계된 경우 | 행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의경우 | 담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의관계 | 매출전보유증권수 | 매출증권수 | 매출후보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채해당여부】 | 기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 01월 16일 케이비증권㈜, NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 키움증권㈜ 및 대신증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서' 를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 02월 11일이며, 상장예정일은 2026년 02월 12일임. | ||
| 주) "본 사채"의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p. 를 가산한 이자율로 한다. |
| 회차 : | 12-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록)총액 | 150,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 150,000,000,000 |
| 발행가액 | 150,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2029년 02월 09일 |
| 원리금지급대행기관 | (주)우리은행한화기업영업지원팀 | (사채)관리회사 | 현대차증권(주) |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2026년 01월 28일 | 한국기업평가 | 회사채 (A-) |
| 2026년 01월 21일 | 나이스신용평가 | 회사채 (A-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 | 주권상장법인의 전환사채 또는 신주인수권부사채 여부 |
|---|---|---|
| 인수 | 예 | 아니오 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 케이비증권 | 4,500,000 | 45,000,000,000 | 125,000,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 25,000,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | 2,500,000 | 25,000,000,000 | 62,500,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 대신증권 | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 87,500,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | 한화투자증권 | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 50,000,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | 신한투자증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 12,500,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | 삼성증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 25,000,000(정액) | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2026년 02월 11일 | 2026년 02월 11일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 150,000,000,000 |
| 발행제비용 | 575,311,600 |
| 금번 발행 전환사채 또는 신주인수권부사채의 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | ||
|---|---|---|
| 해당여부 | 시작일 | 종료일 |
| 아니오 | - | - |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준발행규모 | 사용지역 | 사용국가 | 원화 교환예정 여부 | 인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을받은 경우 | 보증기관 | - | 지분증권과연계된 경우 | 행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의경우 | 담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의관계 | 매출전보유증권수 | 매출증권수 | 매출후보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채해당여부】 | 기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 01월 16일 케이비증권㈜, NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 키움증권㈜ 및 대신증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서' 를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 02월 11일이며, 상장예정일은 2026년 02월 12일임. | ||
| 주) "본 사채"의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.23%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.23%p.를 가산한 이자율로 한다. |
I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
| [회 차 : | 12-1 | ] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 110,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100.00% | |
| 모집 또는 매출총액 | 110,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | "본 사채"의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부사채이자율 | - | |
| 이자지급 방법및 기한 | 이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일에 해당하지 않는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2026년 05월 11일, 2026년 08월 11일, 2026년 11월 11일, 2027년 02월 11일,2027년 05월 11일, 2027년 08월 11일, 2027년 11월 11일, 2028년 02월 11일. | |
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국기업평가 / NICE신용평가 |
| 평가일자 | 2026년 01월 28일 / 2026년 01월 21일 | |
| 평가결과등급 | A-(안정적) / A-(안정적) | |
| 주관회사의분석 | 주관회사명 | 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 대신증권(주), 키움증권(주) |
| 분석일자 | 2026년 01월 30일 | |
| 상환방법및 기한 | 상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2028년 02월 11일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일에 해당하지 않을 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환을 이행하지 않을 경우 상기 이자지급일 다음날부터 실제지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2028년 02월 11일 | |
| 청 약 기 일 | 2026년 02월 11일 | |
| 납 입 기 일 | 2026년 02월 11일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금지급대행기관 | 회 사 명 | (주)우리은행 한화기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 01월 16일 케이비증권㈜, NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 키움증권㈜ 및 대신증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서' 를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 02월 11일이며, 상장예정일은 2026년 02월 12일임. | |
| 주) "본 사채"의 발행수익률 및 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p. 를 가산한 이자율로 한다. |
| [회 차 : | 12-2 | ] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 150,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100.00% | |
| 모집 또는 매출총액 | 150,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | "본 사채"의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부사채이자율 | - | |
| 이자지급 방법및 기한 | 이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일에 해당하지 않는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급기일의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다 |
| 이자지급 기한 | 2026년 05월 11일, 2026년 08월 11일, 2026년 11월 11일, 2027년 02월 11일, 2027년 05월 11일, 2027년 08월 11일, 2027년 11월 11일, 2028년 02월 11일, 2028년 05월 11일, 2028년 08월 11일, 2028년 11월 11일, 2029년 02월 09일. | |
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국기업평가 / NICE신용평가 |
| 평가일자 | 2026년 01월 28일 / 2026년 01월 21일 | |
| 평가결과등급 | A-(안정적) / A-(안정적) | |
| 주관회사의분석 | 주관회사명 | 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 대신증권(주), 키움증권(주) |
| 분석일자 | 2026년 01월 30일 | |
| 상환방법및 기한 | 상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2029년 02월 09일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일에 해당하지 않을 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환을 이행하지 않을 경우 상기 이자지급일 다음날부터 실제지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2029년 02월 09일 | |
| 청 약 기 일 | 2026년 02월 11일 | |
| 납 입 기 일 | 2026년 02월 11일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금지급대행기관 | 회 사 명 | (주)우리은행 한화기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 01월 16일 케이비증권㈜, NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 키움증권㈜ 및 대신증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서' 를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 02월 11일이며, 상장예정일은 2026년 02월 12일임. | |
| 주) "본 사채"의 발행수익률 및 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.23%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.23%p.를 가산한 이자율로 한다. |
2. 공모방법
해당사항 없습니다.
3. 공모가격 결정방법
가. 공모가격 결정방법 및 절차
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 공모가격 최종결정 | - 발행회사: 대표이사, 재무실장, 금융담당 등- 대표주관회사: 본부장, 담당, 부서장, 팀장 등 |
| 공모가격 결정 협의절차 | 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. |
| 수요예측결과 반영여부 | 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다. |
| 수요예측 재실시 여부 | 수요예측이 실시된 후 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 발행일정이 변경될 경우에 수요예측을 재실시하지 않습니다. |
나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법
| 구 분 | 주요내용 |
|---|---|
| 공모희망금리산정방식 | 공동대표주관회사인 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 대신증권(주) 및 키움증권(주)는 한화오션(주) 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 국고대비 스프레드 동향, 최근 동일 등급 및 동일만기 회사채 발행 사례 및 채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. - 제12-1회 무보증사채 : 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.- 제12-2회 무보증사채 : 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다. |
| 수요예측 참가신청관련사항 | 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 Fax 접수방법을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.수요예측기간은 2026년 02월 03일 09시부터 16시까지로 합니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량: 50억원② 최고 신청수량: 제12-1회 및 제12-2회의 각 회차별 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 50억원④ 가격단위: 1bp |
| 배정대상 및 기준 | "무보증사채 수요예측 모범규준" 제5조(배정에 관한 사항) 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 대표주관회사가 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 제5조(배정에 관한 사항)가. 배정기준 운영- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다."무보증사채 수요예측 모범규준" 제5조(배정에 관한 사항) '제 라항. 납입 예정 물량 배정 원칙'에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 기관투자자에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정방법의 (4) 배정방법을 참고하시기 바랍니다. |
| 유효수요판단 기준 | "유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 대표주관회사 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.대표주관회사는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 제3조 유효수요의 합리적 판단 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. |
| 금리미제시분 및공모희망금리 범위 밖신청분의 처리방안 | "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다. |
| 비 고 | 상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다. |
(주1) 공모희망금리 산정근거 대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.
| 구 분 | 검토사항 |
|---|---|
| ① | 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향 |
| ② | 최근 동일 등급 및 동일만기 회사채 발행 사례 검토 |
| ③ | 채권시장 동향 |
| ④ | 결론 |
① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 2년 및 3년 만기 A-등급 무보증 공모 회사채 등급민평 수익률(이하 "A- 등급민평 금리")의 산술평균은 다음과 같습니다.
| [A-등급 2년, 3년 만기 민간채권평가회사 4사 민평수익률 및 산술평균] | |
| [기준일: 2026년 01월 29일] | (단위: %) |
| 항목 | 한국자산평가(주) | 키스자산평가(주) | 나이스피앤아이(주) | (주)에프앤자산평가 | 산술평균 |
|---|---|---|---|---|---|
| A- 등급민평 2Y | 4.258 | 4.253 | 4.278 | 4.253 | 4.260 |
| A- 등급민평 3Y | 4.734 | 4.722 | 4.767 | 4.728 | 4.737 |
| 자료: 인포맥스주) 평균금리: 민간채권평가회사 4사 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준임 |
민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 한화오션(주) 회사채 2년 및 3년 만기 개별민평 수익률(이하 "한화오션 개별민평 금리")의 산술평균은 다음과 같습니다.
| [당사 2년, 3년 만기 민간채권평가회사 4사 민평수익률 및 산술평균] | |
| [기준일: 2026년 01월 29일] | (단위: %) |
| 항목 | 한국자산평가(주) | 키스자산평가(주) | 나이스피앤아이(주) | (주)에프앤자산평가 | 산술평균 |
|---|---|---|---|---|---|
| 한화오션(주) 개별민평 2Y | 3.798 | 3.788 | 3.778 | 3.803 | 3.791 |
| 한화오션(주) 개별민평 3Y | 4.234 | 4.247 | 4.267 | 4.278 | 4.256 |
| 자료: 인포맥스주1) 평균금리: 민간채권평가회사 4사 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준임 |
최근 3개월 간 A- 등급민평 금리, 한화오션 개별민평 금리 및 국고채 금리 대비 스프레드 추이는 아래와 같습니다.
| [2년 만기] | |
| [기준일: 2026년 01월 29일] | (단위: %, %p.) |
| 기준일 | 평가금리(%) | Credit Spread(%p.)(신용스프레드) | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 국고금리 | A-등급민평금리 | 한화오션개별민평금리 | 등급민평-국고금리 | 개별민평-국고금리 | |
| 2026-01-29 | 2.888 | 4.260 | 3.791 | 137.2 | 90.3 |
| 2026-01-28 | 2.855 | 4.215 | 3.746 | 136.0 | 89.1 |
| 2026-01-27 | 2.870 | 4.207 | 3.739 | 133.7 | 86.9 |
| 2026-01-26 | 2.870 | 4.200 | 3.732 | 133.0 | 86.2 |
| 2026-01-23 | 2.890 | 4.217 | 3.748 | 132.7 | 85.8 |
| 2026-01-22 | 2.861 | 4.189 | 3.720 | 132.8 | 85.9 |
| 2026-01-21 | 2.890 | 4.209 | 3.740 | 131.9 | 85.0 |
| 2026-01-20 | 2.932 | 4.238 | 3.769 | 130.6 | 83.7 |
| 2026-01-19 | 2.907 | 4.213 | 3.744 | 130.6 | 83.7 |
| 2026-01-16 | 2.875 | 4.184 | 3.716 | 130.9 | 84.1 |
| 2026-01-15 | 2.882 | 4.186 | 3.717 | 130.4 | 83.5 |
| 2026-01-14 | 2.824 | 4.130 | 3.661 | 130.6 | 83.7 |
| 2026-01-13 | 2.832 | 4.142 | 3.674 | 131.0 | 84.2 |
| 2026-01-12 | 2.822 | 4.133 | 3.667 | 131.1 | 84.5 |
| 2026-01-09 | 2.814 | 4.127 | 3.660 | 131.3 | 84.6 |
| 2026-01-08 | 2.795 | 4.105 | 3.639 | 131.0 | 84.4 |
| 2026-01-07 | 2.803 | 4.108 | 3.642 | 130.5 | 83.9 |
| 2026-01-06 | 2.821 | 4.138 | 3.672 | 131.7 | 85.1 |
| 2026-01-05 | 2.798 | 4.125 | 3.659 | 132.7 | 86.1 |
| 2026-01-02 | 2.790 | 4.114 | 3.648 | 132.4 | 85.8 |
| 2025-12-31 | 2.794 | 4.123 | 3.657 | 132.9 | 86.3 |
| 2025-12-30 | 2.794 | 4.123 | 3.657 | 132.9 | 86.3 |
| 2025-12-29 | 2.784 | 4.114 | 3.648 | 133.0 | 86.4 |
| 2025-12-26 | 2.800 | 4.116 | 3.649 | 131.6 | 84.9 |
| 2025-12-24 | 2.781 | 4.099 | 3.633 | 131.8 | 85.2 |
| 2025-12-23 | 2.796 | 4.104 | 3.638 | 130.8 | 84.2 |
| 2025-12-22 | 2.811 | 4.128 | 3.662 | 131.7 | 85.1 |
| 2025-12-19 | 2.837 | 4.153 | 3.687 | 131.6 | 85.0 |
| 2025-12-18 | 2.795 | 4.112 | 3.645 | 131.7 | 85.0 |
| 2025-12-17 | 2.830 | 4.145 | 3.678 | 131.5 | 84.8 |
| 2025-12-16 | 2.833 | 4.152 | 3.685 | 131.9 | 85.2 |
| 2025-12-15 | 2.820 | 4.127 | 3.660 | 130.7 | 84.0 |
| 2025-12-12 | 2.898 | 4.205 | 3.739 | 130.7 | 84.1 |
| 2025-12-11 | 2.910 | 4.239 | 3.774 | 132.9 | 86.4 |
| 2025-12-10 | 2.900 | 4.235 | 3.770 | 133.5 | 87.0 |
| 2025-12-09 | 2.881 | 4.219 | 3.754 | 133.8 | 87.3 |
| 2025-12-08 | 2.845 | 4.176 | 3.714 | 133.1 | 86.9 |
| 2025-12-05 | 2.816 | 4.149 | 3.686 | 133.3 | 87.0 |
| 2025-12-04 | 2.848 | 4.171 | 3.711 | 132.3 | 86.3 |
| 2025-12-03 | 2.866 | 4.201 | 3.754 | 133.5 | 88.8 |
| 2025-12-02 | 2.860 | 4.187 | 3.742 | 132.7 | 88.2 |
| 2025-12-01 | 2.880 | 4.203 | 3.758 | 132.3 | 87.8 |
| 2025-11-28 | 2.825 | 4.156 | 3.723 | 133.1 | 89.8 |
| 2025-11-27 | 2.850 | 4.178 | 4.480 | 132.8 | 163.0 |
| 2025-11-26 | 2.731 | 4.066 | 4.367 | 133.5 | 163.6 |
| 2025-11-25 | 2.725 | 4.053 | 4.354 | 132.8 | 162.9 |
| 2025-11-24 | 2.715 | 4.044 | 4.347 | 132.9 | 163.2 |
| 2025-11-21 | 2.697 | 4.027 | 4.329 | 133.0 | 163.2 |
| 2025-11-20 | 2.742 | 4.074 | 4.377 | 133.2 | 163.5 |
| 2025-11-19 | 2.743 | 4.042 | 4.344 | 129.9 | 160.1 |
| 2025-11-18 | 2.755 | 4.051 | 4.354 | 129.6 | 159.9 |
| 2025-11-17 | 2.800 | 4.077 | 4.379 | 127.7 | 157.9 |
| 2025-11-14 | 2.826 | 4.102 | 4.404 | 127.6 | 157.8 |
| 2025-11-13 | 2.826 | 4.073 | 4.380 | 124.7 | 155.4 |
| 2025-11-12 | 2.817 | 4.057 | 4.366 | 124.0 | 154.9 |
| 2025-11-11 | 2.747 | 3.976 | 4.284 | 122.9 | 153.7 |
| 2025-11-10 | 2.780 | 3.996 | 4.304 | 121.6 | 152.4 |
| 2025-11-07 | 2.800 | 4.007 | 4.314 | 120.7 | 151.4 |
| 2025-11-06 | 2.755 | 3.953 | 4.263 | 119.8 | 150.8 |
| 2025-11-05 | 2.695 | 3.901 | 4.209 | 120.6 | 151.4 |
| 2025-11-04 | 2.661 | 3.868 | 4.176 | 120.7 | 151.5 |
| 2025-11-03 | 2.670 | 3.875 | 4.182 | 120.5 | 151.2 |
| 2025-10-31 | 2.632 | 3.845 | 4.152 | 121.3 | 152.0 |
| 2025-10-30 | 2.655 | 3.866 | 4.173 | 121.1 | 151.8 |
| 2025-10-29 | 2.602 | 3.818 | 4.123 | 121.6 | 152.1 |
| 자료 : 인포맥스 |
| [3년 만기] | |
| [기준일: 2026년 01월 29일] | (단위: %, %p.) |
| 기준일 | 평가금리(%) | Credit Spread(%p.)(신용스프레드) | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 국고금리 | A-등급민평금리 | 한화오션개별민평금리 | 등급민평-국고금리 | 개별민평-국고금리 | |
| 2026-01-29 | 3.105 | 4.737 | 4.256 | 163.2 | 115.1 |
| 2026-01-28 | 3.065 | 4.693 | 4.212 | 162.8 | 114.7 |
| 2026-01-27 | 3.089 | 4.711 | 4.230 | 162.2 | 114.1 |
| 2026-01-26 | 3.092 | 4.714 | 4.233 | 162.2 | 114.1 |
| 2026-01-23 | 3.130 | 4.751 | 4.269 | 162.1 | 113.9 |
| 2026-01-22 | 3.097 | 4.718 | 4.237 | 162.1 | 114.0 |
| 2026-01-21 | 3.130 | 4.750 | 4.269 | 162.0 | 113.9 |
| 2026-01-20 | 3.182 | 4.794 | 4.313 | 161.2 | 113.1 |
| 2026-01-19 | 3.130 | 4.742 | 4.260 | 161.2 | 113.0 |
| 2026-01-16 | 3.081 | 4.694 | 4.213 | 161.3 | 113.2 |
| 2026-01-15 | 3.085 | 4.700 | 4.218 | 161.5 | 113.3 |
| 2026-01-14 | 2.995 | 4.613 | 4.132 | 161.8 | 113.7 |
| 2026-01-13 | 2.998 | 4.618 | 4.137 | 162.0 | 113.9 |
| 2026-01-12 | 2.980 | 4.603 | 4.122 | 162.3 | 114.2 |
| 2026-01-09 | 2.940 | 4.566 | 4.085 | 162.6 | 114.5 |
| 2026-01-08 | 2.909 | 4.535 | 4.054 | 162.6 | 114.5 |
| 2026-01-07 | 2.907 | 4.535 | 4.053 | 162.8 | 114.6 |
| 2026-01-06 | 2.948 | 4.577 | 4.096 | 162.9 | 114.8 |
| 2026-01-05 | 2.927 | 4.558 | 4.077 | 163.1 | 115.0 |
| 2026-01-02 | 2.926 | 4.560 | 4.078 | 163.4 | 115.2 |
| 2025-12-31 | 2.951 | 4.587 | 4.106 | 163.6 | 115.5 |
| 2025-12-30 | 2.951 | 4.587 | 4.106 | 163.6 | 115.5 |
| 2025-12-29 | 2.939 | 4.578 | 4.097 | 163.9 | 115.8 |
| 2025-12-26 | 2.960 | 4.599 | 4.118 | 163.9 | 115.8 |
| 2025-12-24 | 2.942 | 4.582 | 4.101 | 164.0 | 115.9 |
| 2025-12-23 | 2.960 | 4.597 | 4.115 | 163.7 | 115.5 |
| 2025-12-22 | 2.995 | 4.632 | 4.150 | 163.7 | 115.5 |
| 2025-12-19 | 3.015 | 4.648 | 4.167 | 163.3 | 115.2 |
| 2025-12-18 | 2.965 | 4.601 | 4.120 | 163.6 | 115.5 |
| 2025-12-17 | 2.995 | 4.634 | 4.152 | 163.9 | 115.7 |
| 2025-12-16 | 3.001 | 4.640 | 4.159 | 163.9 | 115.8 |
| 2025-12-15 | 2.991 | 4.629 | 4.148 | 163.8 | 115.7 |
| 2025-12-12 | 3.085 | 4.710 | 4.229 | 162.5 | 114.4 |
| 2025-12-11 | 3.100 | 4.726 | 4.246 | 162.6 | 114.6 |
| 2025-12-10 | 3.085 | 4.710 | 4.230 | 162.5 | 114.5 |
| 2025-12-09 | 3.083 | 4.678 | 4.198 | 159.5 | 111.5 |
| 2025-12-08 | 3.032 | 4.626 | 4.146 | 159.4 | 111.4 |
| 2025-12-05 | 2.990 | 4.582 | 4.102 | 159.2 | 111.2 |
| 2025-12-04 | 3.025 | 4.617 | 4.137 | 159.2 | 111.2 |
| 2025-12-03 | 3.037 | 4.629 | 4.162 | 159.2 | 112.5 |
| 2025-12-02 | 3.020 | 4.611 | 4.144 | 159.1 | 112.4 |
| 2025-12-01 | 3.042 | 4.634 | 4.204 | 159.2 | 116.2 |
| 2025-11-28 | 2.990 | 4.581 | 4.189 | 159.1 | 119.9 |
| 2025-11-27 | 3.020 | 4.607 | 5.207 | 158.7 | 218.7 |
| 2025-11-26 | 2.896 | 4.486 | 5.085 | 159.0 | 218.9 |
| 2025-11-25 | 2.904 | 4.493 | 5.094 | 158.9 | 219.0 |
| 2025-11-24 | 2.905 | 4.493 | 5.094 | 158.8 | 218.9 |
| 2025-11-21 | 2.872 | 4.461 | 5.062 | 158.9 | 219.0 |
| 2025-11-20 | 2.912 | 4.500 | 5.101 | 158.8 | 218.9 |
| 2025-11-19 | 2.870 | 4.450 | 5.052 | 158.0 | 218.2 |
| 2025-11-18 | 2.865 | 4.442 | 5.043 | 157.7 | 217.8 |
| 2025-11-17 | 2.907 | 4.471 | 5.074 | 156.4 | 216.7 |
| 2025-11-14 | 2.955 | 4.508 | 5.111 | 155.3 | 215.6 |
| 2025-11-13 | 2.927 | 4.475 | 5.081 | 154.8 | 215.4 |
| 2025-11-12 | 2.910 | 4.458 | 5.064 | 154.8 | 215.4 |
| 2025-11-11 | 2.822 | 4.370 | 4.976 | 154.8 | 215.4 |
| 2025-11-10 | 2.862 | 4.403 | 5.010 | 154.1 | 214.8 |
| 2025-11-07 | 2.895 | 4.427 | 5.033 | 153.2 | 213.8 |
| 2025-11-06 | 2.844 | 4.373 | 4.978 | 152.9 | 213.4 |
| 2025-11-05 | 2.767 | 4.299 | 4.903 | 153.2 | 213.6 |
| 2025-11-04 | 2.730 | 4.263 | 4.866 | 153.3 | 213.6 |
| 2025-11-03 | 2.742 | 4.277 | 4.880 | 153.5 | 213.8 |
| 2025-10-31 | 2.712 | 4.251 | 4.854 | 153.9 | 214.2 |
| 2025-10-30 | 2.737 | 4.276 | 4.879 | 153.9 | 214.2 |
| 2025-10-29 | 2.675 | 4.221 | 4.824 | 154.6 | 214.9 |
| 자료 : 인포맥스 |
② 최근 6개월간 (2025.07.29~2026.01.29, 납입일 기준) 동일 등급(A-) 및 동일 만기(2년, 3년) 무보증 공모회사채 발행내역
| [2년 만기] | |
| [기준일: 2026년 01월 29일] | (단위 : 억원, bp, %) |
| 발행사 | 회차 | 등급 | 만기 | 수요예측 | 납입일 | 최초신고수량 | 공모희망금리 | 확정발행조건 | 확정발행수량 | 발행금리 | 경쟁률 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 신한자산신탁 | 1 | A- | 2 | 25/07/23 | 25/08/01 | 800 | 절대금리 5.00%~5.60% | 5.47% | 1,500 | 5.470% | 1.99:1 |
| 삼성중공업 | 139-1 | A- | 2 | 25/09/22 | 25/09/30 | 500 | 등급민평 -0.50%p~+0.30%p | -0.60% | 900 | 3.131% | 11.32:1 |
| 한진칼 | 18-1 | A- | 2 | 25/10/23 | 25/10/30 | 400 | 개별민평 -0.30%p~+0.30%p | -0.15% | 400 | 3.429% | 2.15:1 |
| 키움에프앤아이 | 8-2 | A- | 2 | 25/10/29 | 25/11/6 | 300 | 개별민평 -0.30%p~+0.30%p | -0.40% | 590 | 3.488% | 8.07:1 |
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 |
| 주1) 2026.01.29 기준 발행 완료 사례 |
| 주2) 신종자본증권, 조건부자본증권 제외 |
최근 6개월간 발행된 동일등급(A-) 2년 만기 회사채 발행 내역은 총 4건이 있었습니다. 발행된 회사채 중 미매각은 건은 없었으며, 경쟁률은 최저 1.99 : 1 ~ 최고 11.32 : 1 까지 동일등급 간 업종 및 개별 기업이 가진 Risk 등에 따라 상이한 결과가 나타났습니다. 수요예측시 밴드의 기준금리는 2건은 개별민평, 1건은 등급민평, 1건은 절대금리로 진행했습니다.
| [3년 만기] | |
| [기준일: 2026년 01월 29일] | (단위 : 억원, bp, %) |
| 발행사 | 회차 | 등급 | 만기 | 수요예측 | 납입일 | 최초신고수량 | 공모희망금리 | 확정발행조건 | 확정발행수량 | 발행금리 | 경쟁률 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 삼성중공업 | 139-2 | A- | 3 | 25/09/22 | 25/09/30 | 1,000 | 등급민평 -0.50%p~+0.30%p | -0.70% | 2,100 | 3.434% | 7.94:1 |
| 한진칼 | 18-2 | A- | 3 | 25/10/23 | 25/10/30 | 400 | 개별민평 -0.30%p~+0.30%p | -0.62% | 900 | 3.358% | 6.95:1 |
| 키움에프앤아이 | 8-3 | A- | 3 | 25/10/29 | 25/11/6 | 200 | 개별민평 -0.30%p~+0.30%p | -0.67% | 710 | 3.588% | 9.60:1 |
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 |
| 주1) 2026.01.29 기준 발행 완료 사례 |
| 주2) 신종자본증권, 조건부자본증권 제외 |
최근 6개월간 발행된 동일등급(A-) 3년 만기 회사채 발행 내역은 총 3건이 있었습니다. 발행된 회사채 중 미매각은 건은 없었으며, 경쟁률은 최저 6.95 : 1 ~ 최고 9.60 : 1 까지 동일등급 간 업종 및 개별 기업이 가진 Risk 등에 따라 상이한 결과가 나타났습니다. 수요예측시 밴드의 기준금리는 2건은 개별민평, 1건은 등급민평으로 진행했습니다.
③ 채권시장 동향 2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐가겠다는 뜻을 밝혔습니다. 하지만 2021년 상반기 백신 보급속도 향상에 따라 경제 회복세가 빨라지고, 이에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단 하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.연준은 2021년 6월 FOMC에서 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이후 7월과 9월에 열린 FOMC에서 기준금리를 0.00% ~ 0.25%로 동결 결정하며 완화적인 통화정책 기조를 유지하였으나, 9월 FOMC에서 테이퍼링 실시 및 통화정책 정상화 관련 언급을 하며 미국 기준금리의 상승압력이 확산되었습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 사이에 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 2022년 1월 FOMC에서도 기준금리 동결을 선언하였지만 물가를 분명히 통제해야 할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 2022년 3월 FOMC는 기준금리를 0.25%p.인상(0.25% ~ 0.50%)하였으며 2022년 총 7회의 금리인상을 시사하여 시장의 불확실성을 감소시켰습니다. 2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p 인상.(0.75% ~ 1.00%), 6월 1일부터 양적긴축(국채 300억달러 상환, MBS 175억달러 상환)을 시작, 9월부터 그 규모를 증가(국채 600억달러 상환, MBS 상환 350억달러 상환)할 것임을 밝히며 인플레이션 완화를 위해 적극적으로 움직이는 모습을 보였습니다. 이후 2022년 6월 FOMC 와 7월 FOMC에서 자이언트스텝(0.75%p.) 금리인상을 단행하였으나, 2022년 7월 CPI는 전년 동월 대비 8.5%, 2022년 8월 CPI는 전년 동월 대비 8.3% 상승하는 모습을 보이며, 기준금리 인상, 유가 및 원자재 가격 하락에도 불구하고 물가 상승률 둔화 폭이 크지 않았습니다. 이에 연준은 2022년 9월 FOMC에서 또다시 기준금리를 0.75%p. 인상하였으며, 6월 FOMC 대비 점도표를 상향 조정(22년 3.4%에서 4.4%, 23년 3.8%에서 4.6%)하였습니다. 11월 FOMC에서 연준은 4연속 자이언트스텝(0.75%p.)을 결정하였으나, 파월 의장이 인상 속도를 늦추는게 다음 또는 그 다음 회의부터 가능할 것이라고 언급하며 금리인상 속도 조절과 12월 FOMC 50bp 인상 가능성을 시사하였습니다. 12월 FOMC에서 연준은 기준금리 50bp 인상하여 미국 기준금리는 4.25% ~ 4.50%를 기록하였으며, 점도표 Terminal Rate를 기존 4.6%에서 5.1%로 상향 조정하였습니다. 1월 31일부터 2월 1일 진행된 2월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하여 기준금리는 4.50%~4.75%를 기록하였습니다. 3월 실리콘밸리은행(SVB), 크레디트스위스(CS) 등 은행권 뱅크런 사태가 발생하며 고강도의 금리 인상에 따른 부작용이 나타나기 시작하였습니다. 3월 21일부터 3월 22일 진행된 3월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하며 물가안정 목표를 달성하기 위한 노력을 지속하였으나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 2일부터 5월 3일 진행된 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 당분간 금리인상 효과와 최근 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 6월 13일부터 6월 14일 진행된 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 공개된 점도표에서 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 7월 25일부터 7월 26일 진행된 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25p 인상하였습니다. 한편, 연준은 7월 FOMC 성명서에서 경제 활동 성장세가 기존의 완만한(modest) 성장이 아닌 보통(moderate) 속도로 확장하고 있다고 평가하며 경기 판단을 상향하였습니다. 9월 19일부터 9월 20일 진행된 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다. 2023년 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(상단 5.50%) 및 QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 이에 최근 금융 환경 긴축이 금리인상 효과를 창출하며 연준의 시선이 과소 긴축 리스크에서 인상의 효과점검으로 이동한 것으로 판단됩니다. 2023년 12월, 2024년 1월, 3월, 5월, 6월 및 7월에 진행한 FOMC에서도 기준금리를 연속 동결하였습니다. 추가적으로 9월과 11월, 12월 모두 기준금리를 동결하였으나 금융환경 긴축에 대해 인정하고 "과소 긴축 리스크와 과잉 긴축 리스크가 점차 균형을 향해가고 있다"고 평가하며 금리 인상 사이클 종료를 시사하였습니다. 결국 2024년 9월 FOMC에서 고용시장을 견고하게 유지하기 위한 선제적인 대응으로 기준금리를 50bp 인하하는 빅 컷을 단행하였습니다. 11월 및 12월 FOMC에서는 고용과 인플레이션 목표달성을 지원하기 위해 각각 기준금리 0.25%p. 인하를 결정하였습니다.2025년 1월에는 기준금리를 4.25%~4.50%로 동결하며, 3차례 연속 금리 인하 후 인하를 중단하였습니다. 최근 실업률이 낮은 수준으로 안정화되었고 노동 시장이 견고하게 유지되고 있음을 언급했으며 금리를 서둘러 인하할 계획이 없음을 분명히 하였습니다. 2025년 3월 FOMC에서도 연준은 기준금리를 동결하며 경제 활동은 견조하지만 인플레이션에 대한 우려는 여전히 지속되고 있으며, 경제 전망에 대한 불확실성이 증대되었다고 설명하였습니다. 5월 FOMC 또한 연준은 경제 전망에 대한 불확실성 증대로 기준금리를 동결하였으며, 현재의 통화정책이 다소 긴축적인 수준에 있다고 평가하였습니다. 6월 FOMC에서도 연준은 기준금리를 동결하며, 최근 관세 인상으로 인해 장기적 물가 상승의 가능성으로 인플레이션의 상방 리스크가 확대되었다고 진단하는 한편, 고용시장 둔화에 따른 실업률 상승 가능성을 주요 하방 리스크로 지적하였습니다. 7월 FOMC에서는 경기 전망 불확실성이 여전히 높으며, 고용과 물가 지표에 대한 관세정책의 영향을 분명히 확인하기 전까지 금리 정책을 제약적으로 유지할 필요가 있다는 기존의 입장을 반복하며 기준금리를 5회 연속 동결하였습니다. 반면 9월 FOMC에서 연준은 경제 전망에 대한 불확실성이 높으며 고용 측면의 위험이 커진 것을 고려하여 기준금리를 0.25%p 인하하였으며, 10월 FOMC에서도 고용시장 둔화, 실업률 소폭 상승에 따라 기준금리를 0.25%p. 인하하였습니다. 12월 FOMC에서도 고용과 인플레이션 전망치가 지난 10월 이후 크게 변하지 않아, 기준금리 0.25%p 인하를 발표하며 3회 연속 인하하였습니다. 2026년 1월 FOMC에서는 미국 경제가 견조한 성장세와 안정적인 노동시장 조짐을 보이고 있다고 평가하며 기준금리를 동결하였습니다.한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 08월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p. 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 COVID-19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 한국은행은 8월 인상 이후 추가적으로 2021년 11월 및 2022년 1월 각각 금리를 0.25%p. 인상하였습니다. 해당 인상은 현재 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일과 05월 26일 시행된 금통위에서 각각 기준금리를 0.25%p. 인상하여 기준금리 1.75%를 기록하였습니다. 07월 13일 시행된 금통위에서 0.25%p., 8월 25일 금통위에서 0.50%p. 기준금리를 추가 인상하였으며, 해당 인상은 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 양적긴축 기조에 따른 대응으로 해석됩니다. 추가적으로 2022년 10월 12일 시행된 금통위에서 계속되는 물가 상승 및 원/달러 환율 추가 상승 압력에 따라 기준금리를 0.50%p. 인상하였으며, 11월 금통위에서 기준금리 인상폭은 미국 FOMC 이후 결정하겠다는 방침을 발표하였습니다. 11월 FOMC에서 연준의 매파적 기조가 완화되며 11월 금통위에서는 시장의 예상치와 부합한 25bp 인상을 단행하였습니다.2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 13일 시행된 7월 금통위에서 한은은 물가상승률이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되고 주요국의 통화정책, 가계부채 흐름 등을 지켜볼 필요성에 따라 현재의 긴축 기조를 유지하기로 판단하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 8월 24일 시행된 8월 금통위에서 또한 한은은 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되는 물가상승률, 주요국의 통화정책, 가계부채 등을 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 10월 19일 시행된 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가 및 성장 전망 경로의 확실성이 크게 높아진 가운데 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 이후 11월 및 2024년 1월, 2월, 4월, 5월, 7월 및 8월에 개최된 금융통화위원회에서도 기준금리 동결을 결정하였습니다. 기준금리 인상을 시작한 2021년 8월 이후 3년 2개월 만에 인하로 통화정책 기조를 전환하며, 2024년 10월 및 11월 금통위에서는 물가상승률 안정세와 가계부채 둔화 흐름을 들어 각각 0.25%p.의 기준금리 인하를 결정하였습니다. 2025년의 경우 1월 금통위에서는 국내 정치 상황과 주요국 경제정책의 변화에 따라 경제전망 및 외환시장의 불확실성이 커진 만큼 현재의 기준금리 수준을 유지하며 대내외 여건 변화를 점검하는 것이 적절하다고 판단하여 기준금리 동결을 결정하였습니다. 이후 2월 금통위에서는 기준금리 0.25%p. 인하를 단행하였으며 4월 금통위에서는 동결을 발표하였습니다. 이후 진행한 5월 금통위에서 한국은행은 기준금리 0.25%p. 인하를 발표하였으며, 이후 7월, 8월 및 10월 금통위에서는 동결을 발표하였습니다. 2025년 11월 진행한 금통위에서는 물가가 안정된 흐름을 지속하는 가운데, 성장 전망의 불확실성이 여전하지만 소비와 수출을 중심으로 개선세를 이어가고 있고 부동산 대책의 수도권 주택시장 및 가계부채 영향, 환율 변동성 등 금융안정 상황도 좀 더 살펴볼 필요가 있다고 판단하여 기준금리를 동결하였습니다. 2026년 1월 금통위에서는 높은 환율 레벨과 변동성, 수도권 부동산 시장 과열을 고려하여 5회 연속 기준금리 동결을 결정하였습니다. 이에 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 한국의 기준금리는 2.50%를 기록하고 있으며, 금통위 이후 2026년 연내 기준금리 인하 기대감이 소멸하였으나 향후 금리변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 러시아-우크라이나 전쟁 등 지정학적 리스크, 미국 관세정책에 따른 무역 불확실성 등이 있습니다. 이러한 변동성에 의해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 존재합니다. 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 경우, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 수 있습니다. ④ 종합 결론발행회사와 대표주관회사는 상기와 같은 시장상황을 종합적으로 고려하여 한화오션(주)와 대표주관회사는 한화오션(주) 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.- 제12-1회 무보증사채 : 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.- 제12-2회 무보증사채 : 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.한화오션(주)와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.
다. 수요예측 결과 1. 수요예측 참여 내역
| [회 차 : 제12-1회] | (단위 : 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사(집합) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 | 기타 | 거래실적유* | 거래실적무 | ||
| 건수 | 3 | 19 | - | - | - | - | 22 |
| 수량 | 300 | 2,180 | - | - | - | - | 2,480 |
| 경쟁률 | 0.60 : 1 | 4.36 : 1 | - | - | - | - | 4.96 : 1 |
| (주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| (*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제12-2회] | (단위 : 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사(집합) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 | 기타 | 거래실적유* | 거래실적무 | ||
| 건수 | 11 | 19 | 1 | - | - | - | 31 |
| 수량 | 1,300 | 1,600 | 50 | - | - | - | 2,950 |
| 경쟁률 | 1.30 : 1 | 1.60 : 1 | 0.05 : 1 | - | - | - | 2.95 : 1 |
| (주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| (*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
2. 수요예측 신청가격 분포
| [회 차 : 제12-1회] | (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 | 기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -19 | - | - | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 12.10% | 300 | 12.10% | 포함 |
| -15 | - | - | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 50 | 2.02% | 350 | 14.11% | 포함 |
| -12 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.03% | 450 | 18.15% | 포함 |
| -11 | - | - | 1 | 30 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 30 | 1.21% | 480 | 19.35% | 불포함 |
| -10 | - | - | 3 | 250 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 250 | 10.08% | 730 | 29.44% | 포함 |
| -8 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.03% | 830 | 33.47% | 포함 |
| -7 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.03% | 930 | 37.50% | 포함 |
| -5 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 8.06% | 1,130 | 45.56% | 포함 |
| -4 | - | - | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 50 | 2.02% | 1,180 | 47.58% | 포함 |
| -1 | - | - | 2 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 100 | 4.03% | 1,280 | 51.61% | 포함 |
| 3 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.03% | 1,380 | 55.65% | 포함 |
| 10 | 1 | 100 | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 150 | 6.05% | 1,530 | 61.69% | 포함 |
| 15 | - | - | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 50 | 2.02% | 1,580 | 63.71% | 포함 |
| 28 | - | - | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 12.10% | 1,880 | 75.81% | 포함 |
| 29 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.03% | 1,980 | 79.84% | 포함 |
| 30 | - | - | 1 | 500 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 500 | 20.16% | 2,480 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 3 | 300 | 19 | 2,180 | - | - | - | - | - | - | - | - | 22 | 2,480 | 100.00% | - | - | - |
| (주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| (*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제12-2회] | (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 | 기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -71 | - | - | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 50 | 1.69% | 50 | 1.69% | 포함 |
| -41 | - | - | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 50 | 1.69% | 100 | 3.39% | 포함 |
| -33 | 1 | 100 | 2 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 200 | 6.78% | 300 | 10.17% | 포함 |
| -32 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 6.78% | 500 | 16.95% | 포함 |
| -31 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 6.78% | 700 | 23.73% | 포함 |
| -30 | - | - | 1 | 50 | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | 2 | 100 | 3.39% | 800 | 27.12% | 포함 |
| -29 | - | - | 2 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 100 | 3.39% | 900 | 30.51% | 포함 |
| -26 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.39% | 1,000 | 33.90% | 포함 |
| -25 | 1 | 200 | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 250 | 8.47% | 1,250 | 42.37% | 포함 |
| -24 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.39% | 1,350 | 45.76% | 포함 |
| -23 | 1 | 100 | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 150 | 5.08% | 1,500 | 50.85% | 포함 |
| -22 | - | - | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 50 | 1.69% | 1,550 | 52.54% | 포함 |
| -21 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.39% | 1,650 | 55.93% | 포함 |
| -20 | - | - | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 50 | 1.69% | 1,700 | 57.63% | 포함 |
| -16 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.39% | 1,800 | 61.02% | 포함 |
| -13 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.39% | 1,900 | 64.41% | 포함 |
| -12 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.39% | 2,000 | 67.80% | 포함 |
| -6 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.39% | 2,100 | 71.19% | 포함 |
| -5 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 6.78% | 2,300 | 77.97% | 포함 |
| -2 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.39% | 2,400 | 81.36% | 포함 |
| 9 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 6.78% | 2,600 | 88.14% | 포함 |
| 23 | - | - | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 50 | 1.69% | 2,650 | 89.83% | 포함 |
| 30 | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 300 | 10.17% | 2,950 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 11 | 1,300 | 19 | 1,600 | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | 31 | 2,950 | 100.00% | - | - | - |
| (주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| (*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
3. 수요예측 상세 분포 현황
| [회 차 : 제12-1회] | (단위 : bp, 억원) |
| 수요예측 참여자 | -19 | -15 | -12 | -11 | -10 | -8 | -7 | -5 | -4 | -1 | 3 | 10 | 15 | 28 | 29 | 30 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기관투자자1 | 200 | |||||||||||||||
| 기관투자자2 | 100 | |||||||||||||||
| 기관투자자3 | 50 | |||||||||||||||
| 기관투자자4 | 100 | |||||||||||||||
| 기관투자자5 | 30 | |||||||||||||||
| 기관투자자6 | 100 | |||||||||||||||
| 기관투자자7 | 100 | |||||||||||||||
| 기관투자자8 | 50 | |||||||||||||||
| 기관투자자9 | 100 | |||||||||||||||
| 기관투자자10 | 100 | |||||||||||||||
| 기관투자자11 | 200 | |||||||||||||||
| 기관투자자12 | 50 | |||||||||||||||
| 기관투자자13 | 50 | |||||||||||||||
| 기관투자자14 | 50 | |||||||||||||||
| 기관투자자15 | 100 | |||||||||||||||
| 기관투자자16 | 100 | |||||||||||||||
| 기관투자자17 | 50 | |||||||||||||||
| 기관투자자18 | 50 | |||||||||||||||
| 기관투자자19 | 200 | |||||||||||||||
| 기관투자자20 | 100 | |||||||||||||||
| 기관투자자21 | 100 | |||||||||||||||
| 기관투자자22 | 500 | |||||||||||||||
| 합계 | 300 | 50 | 100 | 30 | 250 | 100 | 100 | 200 | 50 | 100 | 100 | 150 | 50 | 300 | 100 | 500 |
| 누적합계 | 300 | 350 | 450 | 480 | 730 | 830 | 930 | 1,130 | 1,180 | 1,280 | 1,380 | 1,530 | 1,580 | 1,880 | 1,980 | 2,480 |
| [회 차 : 제12-2회] | (단위 : bp, 억원) |
| 수요예측 참여자 | -71 | -41 | -33 | -32 | -31 | -30 | -29 | -26 | -25 | -24 | -23 | -22 | -21 | -20 | -16 | -13 | -12 | -6 | -5 | -2 | 9 | 23 | 30 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기관투자자1 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자2 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자3 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자4 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자5 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자6 | 200 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자7 | 200 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자8 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자9 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자10 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자11 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자12 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자13 | 200 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자14 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자15 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자16 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자17 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자18 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자19 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자20 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자21 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자22 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자23 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자24 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자25 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자26 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자27 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자28 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자29 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자30 | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 기관투자자31 | 300 | ||||||||||||||||||||||
| 합계 | 50 | 50 | 200 | 200 | 200 | 100 | 100 | 100 | 250 | 100 | 150 | 50 | 100 | 50 | 100 | 100 | 100 | 100 | 200 | 100 | 200 | 50 | 300 |
| 누적합계 | 50 | 100 | 300 | 500 | 700 | 800 | 900 | 1,000 | 1,250 | 1,350 | 1,500 | 1,550 | 1,650 | 1,700 | 1,800 | 1,900 | 2,000 | 2,100 | 2,300 | 2,400 | 2,600 | 2,650 | 2,950 |
라. 유효수요의 범위, 산정근거
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 유효수요의 정의 | "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 |
| 유효수요의 범위 | 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 |
| 유효수요 산정 근거 | 2026년 02월 03일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 인수단은 발행회사인 한화오션㈜와 협의하여 아래와 같이 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]제12-1회 무보증사채 : 1,100억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)제12-2회 무보증사채 : 1,500억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,000억원)[수요예측 신청현황]제12-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,480억원- 총 참여신청범위: -0.19%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 22건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 22건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,480억원 - 유효수요 내 참여신청건수: 21건 - 유효수요 내 참여신청금액: 2,450억원제12-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,950억원- 총 참여신청범위: -0.71%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 31건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 31건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,950억원 - 유효수요 내 참여신청건수: 31건 - 유효수요 내 참여신청금액: 2,950억원 본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "인수단"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 인수단이 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 인수단과 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 다만, 청약 단위에 부합하지 않는 주문은 유효수요 산정 시 불포함하였습니다. 발행회사와 인수단의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다. |
| 최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용 | 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 인수단이 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본 사채의 발행금리[제12-1회 무보증사채]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제12-2회 무보증사채]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.23%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.23%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
가. 수요예측
1. "공동대표주관회사"는 "기관투자자"를 대상으로 인수규정 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하고 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.
(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)
(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제4항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 Fax 접수방법을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.
3. "본 증권신고서" 상 "인수단"은 인수업무를 수행하지 않는 회차의 수요예측에 참여할 수 있다.
4. 수요예측기간은 2026년 02월 03일 09시부터 2026년 02월 03일 16시까지로 한다.
5. "본 사채"의 수요예측 공모희망금리는 다음과 같이 정한다.
[제12-1회]
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 "발행회사"와 "인수단"이 합의하여 최종 결정하되, 본 사채의 "최종 인수계약서"에 당사자 모두가 날인함으로써 효력이 발생한다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.
[제12-2회]
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 "발행회사"와 "인수단"이 합의하여 최종 결정하되, 본 사채의 "최종 인수계약서"에 당사자 모두가 날인함으로써 효력이 발생한다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.6. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 내부 기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.
7. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.
8. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, "금융위" 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.
9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.
10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.
11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.
12. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등) 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요 예측에 참여하도록 하여야 한다.
13. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.
14. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.
15. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 "자본시장과금융투자업에관한법률" 시행령 제62조에 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.
16. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 8호의 기관투자자(법 제8조 제7항의 신탁업자를 포함한다)를 대상으로 수요예측을 실시한다.
나. 공모금리 결정 및 배정
1. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 수요예측 참여자의 금리결정 가중치를 달리할 수 있다.
2. "공동대표주관회사"는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량에 대하여는 이를 배제하거나 낮은 가중치를 부여하여야 한다.
3. "공동대표주관회사"는 대표주관계약 체결시 기재된 수요예측 및 공모금리 결정 방법에 따라 공모금리가 결정되면 그 결과를 최대한 반영하여 발행하여야 한다.
4. 공모금리는 수요예측 결과를 감안하여 결정하게 되므로 수요예측 이전에 발행금리를 확약하는 일체의 행위를 하여서는 아니된다.
5. "인수단"은 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액을 초과하는 경우 자기계산으로 인수할 수 없다. 단, 과도하게 높거나 낮은 금리로 수요예측에 참여한 물량은 초과물량에 산입하지 아니할 수 있다.
6. 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 인수회사가 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량) 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없다.
7. "공동대표주관회사"는 수요예측시 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 합리적 사유 없이 우대 배정하여서는 아니된다.
8. "공동대표주관회사"는 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자에 대하여 낮은 가중치를 부여하여 배정하여야 한다.
9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여시기, 참여금액, 참여자의 성향 및 투자행태 등을 감안하여 공모채권 배정에 있어 가중치를 달리할 수 있으며, 수요예측에 참여한 자에 대하여는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정하여야 한다.
다. 불성실 수요예측 참여자의 관리
1. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자를 대상으로 아래의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 향후 무보증사채 발행시 일정기간 수요예측 참여가 제한되며 공모채권을 배정받을 수 없다는 사실을 충분히 고지하여 실제 배정 받은 물량을 신청하도록 하여야 한다.
(1) 수요예측에 참여하여 공모채권을 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 사채청약대금을 납입하지 아니한 경우
(2) 수요예측 참여시 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우
(3) 그 밖에 인수질서를 문란케 한 행위로서 제1호 내지 제2호에 준하는 경우
2. "공동대표주관회사"는 상기 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 한국금융투자협회에 제출하여야 한다.
라. 청약
1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지
2. 청약일 : 2026년 02월 11일 09시부터 12시까지
3. 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(이하 인수규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 한다. 이하 같다.)만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다.)도 청약에 참여할 수 있다.
4. 청약 및 배정방법
(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.
(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
① 교부장소 : "인수단"의 본ㆍ지점
② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.
③ 교부일시 : 2026년 02월 11일
④ 기타사항 :
(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하고, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.
(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.
| ※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28.> 1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 ② 누구든지 증권신고의 대상이 되는 증권의 모집 또는 매출, 그 밖의 거래를 위하여 청약의 권유 등을 하고자 하는 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법에 따라야 한다. 1. 제120조제1항에 따라 증권신고의 효력이 발생한 후 투자설명서를 사용하는 방법 2. 제120조제1항에 따라 증권신고서가 수리된 후 신고의 효력이 발생하기 전에 발행인이 대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 예비투자설명서(신고의 효력이 발생되지 아니한 사실을 덧붙여 적은 투자설명서를 말한다. 이하 같다)를 사용하는 방법 3. 제120조제1항에 따라 증권신고서가 수리된 후 신문·방송·잡지 등을 이용한 광고, 안내문·홍보전단 또는 전자전달매체를 통하여 발행인이 대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 간이투자설명서(투자설명서에 기재하여야 할 사항 중 그 일부를 생략하거나 중요한 사항만을 발췌하여 기재 또는 표시한 문서, 전자문서, 그 밖에 이에 준하는 기재 또는 표시를 말한다. 이하 같다)를 사용하는 방법 ③ 집합투자증권의 경우 제2항에도 불구하고 간이투자설명서를 사용할 수 있다. 다만, 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 사용을 별도로 요청하는 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2013.5.28.> ④ 제1항 및 제3항에 따라 집합투자증권의 간이투자설명서를 교부하거나 사용하는 경우에는 투자자에게 제123조에 따른 투자설명서를 별도로 요청할 수 있음을 알려야 한다. <신설 2013.5.28.> <자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.> 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 가. 전문투자자 나. 삭제 <2016.6.28.> 다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다) 마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 다. 발행인의 계열회사와 그 임원 라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법제124조제1항각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.> 1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. |
마. 배정방법
① "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액(청약금액이 배정받은 금액보다 적은 경우 청약금액)을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다.
② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다.
(i) "수요예측 참여자"인 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.
(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 일십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.
(iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.
c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수한다.
③ 청약금이 "본 사채"의 발행금액 총액에 미달하는 경우, 제2조 제2항의 "인수비율"에 따라 잔여물량을 각 "인수단"이 인수하고, "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다.
④ "본 사채"의 "인수단"은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"에 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.
바. 청약단위 최저청약금액은 50억원 이상으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다. 사. 청약기간 2026년 02월 11일 09시부터 12시까지 아. 청약취급장소 "공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 사전 협의한 경우에 한하여 "인수회사"의 본점에서 같은 방법으로 청약할 수 있다. 자. 상장신청예정일 상장신청예정일: 2026년 02월 11일상장예정일: 2026년 02월 12일 차. 사채권 교부에 관한 사항 "본 사채"에 대하여는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다. 카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항 (1) "본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. (2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 한화오션(주)가 전적으로 책임을 집니다.(4) 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금상환일 또는 이자지급일의 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출이율 중 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.
5. 인수 등에 관한 사항
가. 사채의 인수
| [회 차: 12-1] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료(정액) | ||
| 대표 | 미래에셋증권(주) | 00111722 | 서울특별시 중구 을지로5길 26 | 50,000,000,000 | 125,000,000 | 총액인수 |
| 대표 | 한국투자증권(주) | 00160144 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 | 40,000,000,000 | 87,500,000 | 총액인수 |
| 인수 | DB증권(주) | 00115694 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32 | 5,000,000,000 | 12,500,000 | 총액인수 |
| 인수 | SK증권(주) | 00131850 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 | 1,500,000,000 | 37,500,000 | 총액인수 |
| [회 차: 12-2] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료(정액) | ||
| 대표 | 케이비증권(주) | 00164876 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 | 45,000,000,000 | 125,000,000 | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권(주) | 00296290 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 | 20,000,000,000 | 25,000,000 | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권(주) | 00120182 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108 | 25,000,000,000 | 62,500,000 | 총액인수 |
| 대표 | 대신증권(주) | 00110893 | 서울특별시 중구 삼일대로 343 | 30,000,000,000 | 87,500,000 | 총액인수 |
| 인수 | 한화투자증권(주) | 00148610 | 서울특별시 영등포구 여의대로 56 | 15,000,000,000 | 50,000,000 | 총액인수 |
| 인수 | 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 여의대로 70 | 5,000,000,000 | 12,500,000 | 총액인수 |
| 인수 | 삼성증권(주) | 00104856 | 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 | 10,000,000,000 | 25,000,000 | 총액인수 |
나. 사채의 관리
| [회 차: 12-1] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료 | 조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료 | ||
| 현대차증권(주) | 00137997 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 | 110,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| [회 차: 12-2] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료 | 조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료 | ||
| 현대차증권(주) | 00137997 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 | 150,000,000,000 | 2,500,000 | - |
다. 특약사항"인수계약서" 상의 특약사항은 다음과 같습니다.
| 제 20 조 (특약사항) "발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 공시되어 있는 경우 공시로 갈음할 수 있다. 1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때 2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때 3. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도 4. "발행회사"의 영업목적의 변경 5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때 6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양수도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때 7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때 8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부결의가 있은 때 9. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때 10. 본 사채 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때 11. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때 |
II. 증권의 주요 권리내용
1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등가. 일반적인 사항
| (단위 : 원, %) |
| 회차 | 금액 | 이자율 | 만기일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제12-1회 무보증사채 | 110,000,000,000 | (주1) | 2028.02.11 | - |
| 제12-2회 무보증사채 | 150,000,000,000 | (주2) | 2029.02.09 | - |
| 합 계 | 260,000,000,000 | - | - | - |
| 주1) "본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p. 를 가산한 이자율로 한다.주2) "본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.23%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 한화오션(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.23%p.를 가산한 이자율로 한다. |
나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등) 본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.
| "갑"은 발행회사인 한화오션㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 현대차증권㈜를 지칭합니다. 14. 기한의 이익 상실에 관한 사항가. 기한의 이익 상실 (1) 기한의 이익의 즉시 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다. (가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 (바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 (아) "갑"이 "본 사채" 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 때 (자) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 공적·사적 절차가 개시된 경우 및 개시의 신청이 있은 때를 포함한다) (차) "갑"의 경영상 중대한 사유가 발생하여 감독관청이 "갑"의 중요영업에 정지 또는 취소처분을 내린 경우("갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의주된 사업을 영위할 수 없어 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 것으로 객관적으로 판단되는 영업에 대한 정지 또는 취소를 말한다.) (2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "본 사채"의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. (가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 (나) "본 사채"에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 1,000억원 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태 된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 (라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우 (바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 "본 계약"상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우 (3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다. (4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다. 나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’ (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 (나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 (2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다. 다. 기한의 이익 상실의 취소 사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다. (가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것 (나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것 라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법 “을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다. (가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구 (나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 |
다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등 당사가 발행하는 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다. 라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위채권자의 권리잔액본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다. 마. 발행회사의 의무 및 책임
| 재무비율 유지 | 담보권 설정 제한 | 자산매각 한도 | 지배구조변경 제한 |
|---|---|---|---|
| 부채비율 500% 이하 | 자기자본의 500% | 자산총계의 100% | 상호출자제한기업집단("한화그룹")에서 제외 |
| 주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 01월 30일 현대차증권(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 한도, 재산매각 한도의 조항은 별도재무제표 기준으로, 자산매각 한도의 조항은 1회계년도 내로 적용합니다. |
"사채관리계약서"상의 발행회사의 의무 및 책임에 관한 내용은 다음과 같습니다.
| "갑"은 발행회사인 한화오션㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 현대차증권㈜를 지칭합니다. 제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다. ② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)우리은행 한화기업영업지원팀에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다. ③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산한다. 제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. 제2-3조(재무비율 등의 유지)① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. 제2-4조(담보권설정 등의 제한) ① “갑”은 "본 사채"의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, "본 사채"의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동 순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다. ② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다. 1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’ 4. "본 사채" 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 500%를 넘지 않는 경우(별도재무제표기준). 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 40,689억원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 78%이다. 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우 6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증 ③ 제1항에 따라 "본 사채"를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다. ④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. 제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 100% (자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다)이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분할 수 없다. (별도재무제표 기준) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 180,972억원이다. ② “갑”은 매매,양도,임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 "본 사채"보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다. ③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다. 1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분 2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다. 1. "갑"이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호 출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 "갑"이 속한 상호출자제한기업집단은 [한화그룹]이다. 제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다. ②제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. ③“갑”은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명 날인하도록 하여야 한다. ④ “을”은 「사채관리계약이행상황보고서」를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다. 제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. ② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다. ③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다. ④ “갑”은 "본 사채" 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다. ⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다. 제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다. |
2. 사채관리계약에 관한 사항당사가 본 사채의 발행과 관련하여 현대차증권(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
| [회 차 : 제 12-1회 ] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료 | ||
| 현대차증권(주) | 00137997 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 | 110,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| [회 차 : 제 12-2회 ] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료 | ||
| 현대차증권(주) | 00137997 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 | 150,000,000,000 | 2,500,000 | - |
나. 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계
| 구 분 | 해당 여부 | |
|---|---|---|
| 주주 관계 | 사채관리회사가 발행회사의최대주주 또는 주요주주 여부 | 해당 없음 |
| 계열회사 관계 | 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 | 해당 없음 |
| 임원겸임 관계 | 사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부 | 해당 없음 |
| 채권인수 관계 | 사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 | 해당 없음 |
| 기타 이해관계 | 사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 | 해당 없음 |
2) 사채관리회사의 사채관리 실적
| 구분 | 실적 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2022년 | 2023년 | 2024년 | 2025년 | 2026년 | |
| 계약체결 건수(건) | 1 | 1 | - | 4 | - |
| 계약체결 위탁금액(억원) | 1,500 | 2,400 | - | 10,200 | - |
주) 상기는 증권신고서 제출일 전일 발행 완료된 건수 및 위탁금액 기준임 3) 사채관리 담당 조직 및 연락처
| 사채관리회사 | 담당조직 | 연락처 |
|---|---|---|
| 현대차증권(주) | 종합금융팀 | 02-3787-2267 |
다. 사채관리회사의 권한
"사채관리계약서"상의 사채관리회사의 권한에 관한 내용은 다음과 같습니다
| "갑"은 발행회사인 한화오션㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 현대차증권㈜를 지칭합니다. 제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청 2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류,가처분 등의 신청 3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의 4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사 8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외) 9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항 ② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상,재판 외의 행위를 할 수 있다. ③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익 한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등 2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등 ④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료 시 “을”은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 "소유증명서"라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “을”이 사채권자가 제공한 등록필증이나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “을”은 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 등록필증을 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. 제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다. 1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우 2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우 ② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다. |
라. 사채관리회사의 의무 및 책임"사채관리계약서"상의 사채관리회사의 의무 및 책임 등에 관한 내용은 다음과 같습니다.
| "갑"은 발행회사인 한화오션㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 현대차증권㈜를 지칭합니다. 제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다. ② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. |
마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항
"사채관리계약서" 상의 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항은 다음과 같습니다
| "갑"은 발행회사인 한화오션㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 현대차증권㈜를 지칭합니다. 제4-6조(사채관리회사의 사임)① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다. ② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. ④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. 제6조(사채관리계약의 변경) ① “갑”과 “을”은 본 계약서에서 정한 내용을 상호 합의로 변경할 수 있으며 이 경우 “을”은 사채권자집회의 결의 또는 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어야 한다. 단, 사채권자 전체의 권리나 이해관계에 변경을 초래하는 경우 사채권자집회의 결의에 의하여야 한다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 1의 경우에는 “을”은 사채권자집회의 결의 또는 ‘본 사채의 미상환 잔액’의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 구하지 아니할 수 있다. 1. 불명확, 누락, 결함, 불일치한 규정에 대하여 합리적으로 수정하는 경우 2. 무보증사채에 대한 보증을 추가하는 경우 3. “갑”의 책임을 강화하는 조항을 신설하거나 “갑”의 권한을 포기하는 조항을 추가하는 경우 4. 관련법규를 준수하기 위하여 필요한 수정을 하는 경우 5. 기타 사채권자의 권리에 불이익을 가하지 않음이 명백한 경우 ③ 제1항 내지 제2항의 규정에 따라 사채관리계약이 변경된 경우에는 “을”은 이를 공고하여야 한다. |
바. 기타사항 사채관리회사인 현대차증권㈜는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
III. 투자위험요소
1. 사업위험
| 가. 조선경기 침체에 따른 신규 수주 부진 관련 위험 조선산업은 대형 건조설비를 필수적으로 갖추어야 하기 때문에 막대한 설비투자가 필요한 장치산업이자 자본집약적 산업입니다. 이러한 특성에 따라 조선산업은 국제경기에 수요가 민감하게 반응하는 산업 이며, 당사는 국제 경기변동 및 거시경제 지표를 면밀하게 분석하고 전망하여 경영 활동을 진행하는 노력을 취하고 있습니다. 최근 글로벌 경제는 주요국의 더딘 금리 인하 기조, 우크라이나 전쟁 장기화, 중국의 저조한 경기회복 속도 등의 하방 리스크가 존재 하고 있으며 이러한 가운데 미국 및 유럽 경기가 둔화될 경우, 이들 국가와 교역 비중이 높은 국내 경제에도 부정적인 영향 을 미칠 가능성이 있습니다. 2024년 세계 발주량은 LNG선과 탱커의 수요 호조와 대형 컨테이너선 대량 발주로 양호한 시황을 나타냈으며, 수년간 지속된 시황 호조로 건조량도 증가 추세를 유지했습니다. 2024년 기준 대부분 선종의 발주 증가로 인해 누적 글로벌 선박 발주는 6,581만CGT로 전년 대비 33.8% 증가하였습니다. 한국수출입은행 해외경제연구소에 따르면, 2025년 3분기 누적 세계 신조선 발주량은 3,264만CGT로 전년 동기 대비 46.9% 감소하였으며, 동기간 발주액은 1,054.5억 달러로 43.1% 감소하였습니다. 이는 미국의 관세정책 등으로 인한 경기 둔화와 교역 위축, 2021년 이후 대량 발주된 신조선의 본격적인 인도로 해운시황이 악화되면서 신조선 수요가 위축된 데 따른 것입니다. 또한 탈탄소화 규제에 대응할 연료·기술이 명확히 제시되지 않아, 대규모 장기투자가 필요한 신조선 발주에 대해 선주들의 관망세가 확산된 점도 발주 감소의 주요 요인으로 작용했습니다. 2025년부터 진행된 탈탄소 규제에 대응한 선박 교체 수요가 점진적으로 발생할 것으로 예상됨에 따라, 일시적인 시황 조정이 조선업계 전반에 미치는 충격은 제한적일 것으로 전망됩니다. 그럼에도 불구하고 경제적 여건 및 규제환경 변화가 지연되며, 수주 위축이 예상보다 장기화될 가능성이 존재하므로 수주 추이에 관한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 신규 수주 부진이 지속될 경우, 당사를 비롯한 국내 조선사들이 지출하는 임금과 시설운영비 등 고정비 부담이 커지면서 조선업 전반의 수익성이 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다. |
조선산업은 대형 건조설비를 필수적으로 갖추어야 하기 때문에 막대한 설비투자가 필요한 장치산업이자 자본집약적 산업입니다. 건조공정이 매우 다양하고 작업 특성상 자동화에도 한계가 있기 때문에 다수의 기술 및 기능 인력을 필요로 하는 노동집약적 산업으로 높은 고용효과를 유발합니다. 또한, 산업 특성상 전방산업인 해운업의업황에 많은 영향을 받고 있으며, 후방산업인 철강/기계산업 등에 대한 파급 효과가 매우 큽니다. 아울러, 일반 상선 외에 국가방위에 필요한 해경/해군 함정을 건조하는 방위 산업의 특징 또한 갖고 있습니다. 이러한 특성에 따라 조선산업은 국제경기에 수요가 민감하게 반응하는 산업이며, 당사는 국제 경기변동 및 거시경제 지표를 면밀하게 분석하고 전망하여 경영 활동을 진행하는 노력을 취하고 있습니다. 최근 글로벌 경제는 주요국의 더딘 금리 인하 기조, 우크라이나 전쟁 장기화, 중국의 저조한 경기회복 속도 등의 하방 리스크가 존재하고있으며 이러한 가운데 미국 및 유럽 경기가 둔화될 경우, 이들 국가와 교역 비중이 높은 국내 경제에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.
2026년 1월 IMF가 발표한 '세계경제전망' 보고서에 따르면 IMF는 2025년 세계경제 성장률을 3.3%로 전망했으며 이는 지난 10월 전망보다 0.1%p 상향 조정된 수치입니다. 한편, 2026년 세계경제 성장률을 3.3%로 전망했으며 이는 지난 10월 전망보다 0.2%p 상향 조정된 수치입니다. 권역별로 살펴보면 미국, 유로존 등 선진국 그룹의 2025년 성장률은 지난 10월 전망보다 0.1%p 상향된 1.7%이며 2026년 성장률은 지난 10월 전망보다 0.2%p 상향된 1.8%입니다. 신흥개발도상국의 경우, 2025년과 2026년 성장률 모두 지난 10월 전망 대비 0.2%p 상향된 4.4%, 4.2%로 발표하였습니다.IMF는 세계경제의 위험이 여전히 하방 요인으로 기울어져 있다고 진단하면서, 주요 하방 요인으로 소수의 AI·첨단기술 기업에 대한 투자집중, 여전히 높은 무역 불확실성 및 지정학적 긴장, 주요국의 높은 부채 수준 등을 제시하였습니다. 특히, AI의 생산성·수익성에 대한 기대가 약화될 경우 급격한 자산가격 조정이 발생하면서 금융리스크가 전이·확대될 우려가 있다고 경고하였습니다. 다만 무역긴장이 지속적으로 완화되고 각국이 AI 도입을 통해 중기 생산성이 향상될 경우 세계경제의 상방 요인으로 작용할 수 있다고 언급하였습니다.
| [IMF 주요 국가 경제성장률 전망] |
| (단위 : %, %p.) |
| 구분 | 2024년 | 2025년(E) | 2026년(E) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| '25년 10월 | '26년 01월 | 조정폭 | '25년 10월 | '26년 01월 | 조정폭 | ||
| 전망(A) | 전망(B) | (B-A) | 전망(C) | 전망(D) | (D-C) | ||
| 세 계 | 3.3 | 3.2 | 3.3 | 0.1 | 3.1 | 3.3 | 0.2 |
| 선진국 | 1.8 | 1.6 | 1.7 | 0.1 | 1.6 | 1.8 | 0.2 |
| 미국 | 2.8 | 2.0 | 2.1 | 0.1 | 2.1 | 2.4 | 0.3 |
| 유로존 | 0.9 | 1.2 | 1.4 | 0.2 | 1.1 | 1.3 | 0.2 |
| 독일 | -0.5 | 0.2 | 0.2 | - | 0.9 | 1.1 | 0.2 |
| 일본 | -0.2 | 1.1 | 1.1 | - | 0.6 | 0.7 | 0.1 |
| 영국 | 1.1 | 1.3 | 1.4 | 0.1 | 1.3 | 1.3 | - |
| 캐나다 | 2.0 | 1.2 | 1.6 | 0.4 | 1.5 | 1.6 | 0.1 |
| 한국 | 2.0 | 0.9 | 1.0 | 0.1 | 1.8 | 1.9 | 0.1 |
| 신흥개도국 | 4.3 | 4.2 | 4.4 | 0.2 | 4.0 | 4.2 | 0.2 |
| 중국 | 5.0 | 4.8 | 5.0 | 0.2 | 4.2 | 4.5 | 0.3 |
| 인도 | 6.5 | 6.6 | 7.3 | 0.7 | 6.2 | 6.4 | 0.2 |
| 자료 : IMF, World Economic Outlook (2026.01) |
한국은행이 2025년 11월 발표한 경제전망보고서에 따르면 세계경제성장률은 2024년 3.3%를 기록한 이후 2025년 3.0%, 2026년 2.9% 수준으로 완만한 성장세를 이어갈 전망입니다. 한편, 국내 경제성장률은 2025년 1.0%, 2026년 1.8% 수준을 나타낼 것으로 전망됩니다. 한국은행은 국내경제의 경우 미국의 관세정책 영향에도 불구하고 반도체 경기 호조와 내수 회복세가 점진적으로 나타나면서, 2026년에는 성장세가 다소 확대될 것으로 판단하고 있습니다.
| [한국은행 세계 경제성장 전망] |
| 구분(전년 동기 대비, %) | 2024년 | 2025년 | 2026년(E) | 2027(E) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 연간 | 상반기 | 하반기 | 연간 | 상반기 | 하반기 | 연간 | 연간 | |
| 세계경제 성장률 | 3.3 | 3.4 | 2.7 | 3.0 | 2.8 | 3.0 | 2.9 | 3.1 |
| 미국 | 2.8 | 2.1 | 1.8 | 1.9 | 2.2 | 2.1 | 2.1 | 2.0 |
| 유로 | 0.9 | 1.4 | 1.2 | 1.3 | 1.0 | 1.3 | 1.1 | 1.4 |
| 중국 | 5.0 | 5.3 | 4.6 | 4.9 | 4.3 | 4.4 | 4.4 | 4.3 |
| 일본 | -0.2 | 1.9 | 0.6 | 1.2 | -0.3 | 1.2 | 0.5 | 0.8 |
| 한국 | 2.0 | 0.3 | 1.8 | 1.0 | 2.2 | 1.5 | 1.8 | 1.9 |
| 세계교역 신장률 | 3.5 | 4.7 | 2.7 | 3.6 | 1.8 | 3.0 | 2.4 | 3.0 |
| 자료 : 한국은행 (경제전망보고서, 2025.11월) |
| 주) 전년 동기 대비 기준 |
| [글로벌 선박 수주 잔고 추이] |
[이미지: 글로벌 선박 수주 잔고 추이] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : Clarksons, KB증권 리서치센터 (2025. 06) |
2021년에는 컨테이너선 운임 급등 및 LNG 수요 증가, 환경규제 대응 수요 증가 등으로 인해 2016년 이후 지속되었던 침체에서 벗어나며 발주량이 매우 큰 폭으로 증가하였습니다. 2021년 세계 발주량은 전년 대비 95.2% 증가한 4,664만CGT, 발주액은전년 대비 112.8% 증가한 1,071.3억 달러를 기록하였습니다. 2022년에는 카타르발 발주를 포함한 LNG선 발주가 사상 최대치를 기록했고 2021년 이후 재무적 투자여력이 높아진 컨테이너선 선주들의 대량 발주 등으로 인해 신조선 수요가 양호한 수준을 나타냈습니다. 2022년 세계 발주량은 전년도의 대량 발주에 의한 기저효과로 전년 대비 19.8% 감소한 4,278만CGT를 기록하였으나, 그럼에도 불구하고 고가의 LNG선이 집중 발주되는 등 신조선 가격이 상승하여 발주액이 1,242.6억달러로 6.0% 증가하였습니다. 이러한 상황에서 2023년 전세계 조선경기는 고금리 영향 등으로 선주들의 관망세가 확산되며 2021년 및 2022년 대비 위축된 모습을 보였습니다. 2021년과 2022년 활황을 이끌었던 LNG선과 컨테이너선 발주 감소 등으로 인해 2023년 세계 발주량은 2022년 대비 18.6% 감소한 4,168만CGT를 기록하였습니다. 2024년 세계 발주량은 LNG선과 탱커의 수요 호조와 대형 컨테이너선 대량 발주로 양호한 시황을 나타냈으며, 수년간 지속된 시황 호조로 건조량도 증가 추세를 유지했습니다. 2024년 기준 대부분 선종의 발주 증가로 인해 누적 글로벌 선박 발주는 6,581만CGT로 전년 대비 33.8% 증가하였습니다. 한국수출입은행 해외경제연구소에 따르면, 2025년 3분기 누적 세계 신조선 발주량은 3,264만CGT로 전년 동기 대비 46.9% 감소하였으며, 동기간 발주액은 1,054.5억 달러로 43.1% 감소하였습니다. 이는 미국의 관세정책 등으로 인한 경기 둔화와 교역 위축, 2021년 이후 대량 발주된 신조선의 본격적인 인도로 해운시황이 악화되면서 신조선 수요가 위축된 데 따른 것입니다. 또한 탈탄소화 규제에 대응할 연료·기술이 명확히 제시되지 않아, 대규모 장기투자가 필요한 신조선 발주에 대해 선주들의 관망세가 확산된 점도 발주 감소의 주요 요인으로 작용했습니다.
| [세계 신조선 발주량 및 건조량 추이] |
[이미지: 세계 신조선 발주량 및 건조량 추이] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : 수출입은행 해외경제연구소(2025.10.29) |
국내 조선업도 글로벌 조선업과 유사한 추이를 보이고 있습니다. 2019년 미-중 무역분쟁이 심화되고, 유가가 하락하는 등 세계 경기침체 우려 등에 따라 선사들이 관망세를 유지하여 국내 신규 수주량이 1,000만CGT로 감소하였으며, 2020년은 코로나19의 확산으로 글로벌 물동량의 감소 및 선주들의 보수적인 구매계획으로 신규 수주량은 약 900만CGT로 감소하였습니다. 글로벌 추세와 마찬가지로 2021년에는 글로벌 물동량 증가로 인한 벌크선 및 컨테이너선 수요 증가, IMO규제 부각에 따른 LNG선 수요 증가 등에 따라 친환경 연료추진 선박 위주로 발주가 재개되어 국내 신규 수주량이 큰 폭으로 개선되어 약 1,744만CGT의 국내 신규 수주량을 기록하였습니다. 2022년 신조선 수주량은 전년 대비 8.9% 감소한 1,627만CGT로 양호한 수준을 기록하였습니다. 전년도의 많은 수주에 따른 기저효과로 전년 대비 감소한 수준이나 연간 1천만CGT 내외의 국내 건조량을 감안하면 수주잔량을 늘리며 일감을 충분히 확보할 수 있는 양호한 실적이었습니다.그러나, 2023년 국내 조선업 수주는 글로벌 수주 추이와 마찬가지로 전년 대비 감소하였습니다. 국내 신조선 수주량은 전년 대비 39.9% 감소한 1,008만CGT를 기록하였으며, 수주액은 35.7% 감소한 297.5억달러를 기록하였습니다. 선종별로는 2022년 단 한척도 수주하지 못했던 VLCC 수주, 제품운반선 및 LPG선 수주는 확대되기도 하였지만, 가장 큰 비중을 차지하는 LNG선의 수주량이 57.5%, 컨테이너선 수주량이 39.6% 감소하여, 세계 시황과 비교하면 다소 부진한 실적으로 평가할 수 있습니다. 2024년 국내 수주량은 점유율 하락으로 세계 시황 대비 전반적으로 아쉬운 수준을 나타냈으며 특히, LNG선 수요가 크게 감소한 하반기에는 부진한 수주 실적을 보였습니다. 2024년 수주액은 전년대비 22.4% 증가한 362.3억 달러를 기록했으나, 4분기 수주액은 전년 동기 대비 17.0% 감소한 66.3억달러를 기록하였습니다. 가스선 시장에서는 LNG선 57%, LPG선 50%의 점유율로 여전히 높은 경쟁력을 보였으나 과거 전체 수요의 40~60%를 수주하였던 컨테이너선과 탱커 시장에서는 10%대의 저조한 점유율을 차지한 것이 직접적인 원인입니다. 선종별로는 LNG선 수주가 전년 대비 1.2% 감소한 437만CGT 를 기록했으며, 컨테이너선의 수주가 전년 대비 5.6% 감소한 230만 CGT를 기록하였습니다. 반면, LPG선 수주량은 191만 CGT로 전년 대비 36.2% 증가하였습니다.
| [한국 신조선 수주량 및 수주액 추이] |
[이미지: 한국 신조선 수주량 및 수주액 추이] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : 수출입은행 해외경제연구소(2025.10.29) |
| [한국 조선업 선종별 수주량 추이] |
[이미지: 한국 조선업 선종별 수주량 추이] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : 수출입은행 해외경제연구소(2025.10.29) |
수출입은행은 해외경제연구소 보고서에서 2025년 10월 초 기준 국내 조선업 수주잔량은 총 3,448만CGT로 연초 대비 6.1% 감소하여 아직 수주잔량은 비교적 여유있는 수준이나, 점차 수주잔량이 감소하고 있는 점은 향후 수주전에서 협상력을 약화시키고 수주선가를 하락시킬 수 있는 압력으로 작용할 우려가 있어 다각도의 수주 전략을 고민할 필요가 있음을 강조하였습니다.
| [한국 조선업 수주잔량 추이] |
[이미지: 한국 조선업 수주잔량 추이] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : 수출입은행 해외경제연구소(2025.10.29)주) 수주잔량은 각 연초 및 월초 기준 |
한국수출입은행 해외경제연구소는 2025년 세계 신조선 발주량이 2021년 이후 이어진 LNG선과 컨테이너선 대량 발주의 기저효과로 인해 전년 대비 큰 폭으로 감소할 것으로 전망했습니다. 다만, 환경규제 대응 수요 등이 지속되면서 발주 규모는 비교적 양호한 수준을 유지할 것으로 보았습니다. 글로벌 신조시장 관련 2026년에는 2025년보다 약 15% 수준 감소한 신조선 발주를 예상하였는데, 이는 트럼프 행정부 출범 이후 무역분쟁이 해운시장에 부정적 요인으로 작용할 것이라는 점, 2025년 10월 IMO의 MEPC 회의에서 중기조치 시행 관련 Net Zero Framework를 위한 규정 개정에 대한 결의가 1년 유예되는 등 시행시점이 지연되어 노후선 교체 또한 기존 예상대비 시간이 소요될 것이라는 점을 근거로 하고 있습니다. 국내 조선업계 수주 또한 세계 신조발주량 감소 영향으로 다소 부진할 것으로 전망하고 있습니다. 다만, 2026년 국내 신조선 수주량은 LNG 생산량 확대로 LNG선 발주가 다소 증가할 가능성이 있으나, 지난 7년간의 호황 수준에는 미치지 못할 것으로 전망했습니다. 전반적인 발주량 감소의 영향으로 국내 수주량은 감소 추세를 이어갈 것으로 보았으며, 2026년 국내 신조선 수주량은 전년 대비 약 5.3% 감소한 900만 CGT 내외가 될 것으로 전망했습니다.
| [2025년 및 2026년 세계 신조선 발주량 및 한국 수주량 전망] |
| 2023년 | 2024년 | 2025년 전망 | 2026년 전망 | |
|---|---|---|---|---|
| 세계 발주량 (백만CGT) (증감) | 48.2 (△7.8%) | 65.8 (33.8%) | 41.0 (△45.7%) | 35.0 (△14.6%) |
| 한국 수주량 (백만CGT) (증감) | 10.1 (39.4%) | 11.0 (9.1%) | 9.5 (△12.5%) | 9.0 (△5.3%) |
| 세계 발주액 (억달러) (증감) | 1,292 (△7.5%) | 2,038 (55.2%) | 1,320 (△42.6%) | 1,120 (△15.2%) |
| 한국 수주액 (억달러) (증감) | 296 (△35.4%) | 362 (22.4%) | 305 (△17.0%) | 285 (△6.6%) |
| 자료 : 수출입은행 해외경제연구소(2025.10.29) |
2021년 이후 전 세계 및 국내 조선 시장은 불황기 이전 수준으로 빠르게 회복하며 활황을 보였으나, 2024년에는 암모니아 연료추진선 상용화 시점에 대한 불확실성 등으로 신조선 발주에 있어 관망 기조가 나타났습니다. 2025년부터 진행된 탈탄소 규제에 대응한 선박 교체 수요가 점진적으로 발생할 것으로 예상됨에 따라, 일시적인 시황 조정이 조선업계 전반에 미치는 충격은 제한적일 것으로 전망됩니다. 그럼에도 불구하고 경제적 여건 및 규제환경 변화가 지연되며, 수주 위축이 예상보다 장기화될 가능성이 존재하므로 수주 추이에 관한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 신규 수주 부진이 지속될 경우, 당사를 비롯한 국내 조선사들이 지출하는 임금과 시설운영비 등 고정비 부담이 커지면서 조선업 전반의 수익성이 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.
| 나. 신조선가 상승 제한 관련 위험 조선업의 경우 산업의 현위치를 나타내는 신조선가 지수가 있으며, 대표적으로 'Clarkson 신조선가 지수'가 있습니다. 2021년에는 코로나19 백신 보급에 따른 경기 회복 기대감 및 물동량 증가에 대한 기대감으로 해상 운임이 증가하며 신조선가 지수가 회복하는 모습 을 보였습니다. 해상 운임 증가에 따라 2021년초 125pt였던 신조선가 지수가 2021년 12월말 154.18pt까지 상승하였으며, 인플레이션에 따른 원자재 가격 상승, 선박 건조 수요 증가 등에 따라 지속적으로 상승하는 모습을 나타내며 2022년말에는 161.81pt를 기록했습니다. 한편, 2023년에는 해운 호황과 조선사 수주잔고 확충에 기반한 협상력 제고, 환경규제에 따른 친환경 선박 발주 등에 힘입어 지속 상승하며 신조선가는 2023년 12월말 178.36pt 까지 상승하였습니다. 2024년에도 신조선 시황의 호조가 이어지며 조선사들의 수주잔량이 매우 양호한 수준으로 유지되었으며 2024년 12월 말 신조선가 지수는 189.16pt를 기록했습니다. 2025년의 경우 신조선가는 전반적인 발주량 감소의 영향으로 전년 말 대비 소폭 하락했으며, 신조선가 지수는 2025년 9월 평균 기준 185.58pt를 기록하여 전년 말 대비 약 1.9% 하락한 수준을 나타냈습니다. 향후 글로벌 경기 둔화 우려가 확산되거나 선박 공급 과잉이 지속되는 수급구조가 개선되지 않는다면 선박가격 상승 여력은 제한적인 수준에 그칠 수 있으며, 하락으로 전환될 가능성 이 있습니다. 이와 같은 신조선가의 하락은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. |
조선업은 전방산업인 해운업의 영향을 크게 받습니다. 해운업은 국제경기에 대한 민감도가 높고 전세계적인 교역량 변동, 국제 원자재 수요 변동 등에 민감하게 반응합니다. 반면 조선업은 생산능력 확충에 장기간의 설비투자기간이 소요되고 선박의 수주부터 인도시점까지 1.5년~2년 이상의 시간이 소요됨에 따라 상대적으로 낮은 공급탄력성을 보입니다. 이로 인해 수요(선박의 발주량)와 공급(건조능력) 간의 불일치가 발생하는데 그 예시로 호황기에는 발주량이 크게 증가함에도 불구하고, 건조능력을 초과하는 발주량을 감당하지 못하여 선박가격이 상승하게 되고, 반대로 불황기에는 건조능력은 충분하나 발주량이 크게 감소하면서 선박가격은 하락합니다. 이와 같은 선박가격의 높은 변동성으로 인해 조선사의 수익성 변동폭도 크게 나타나게 됩니다.조선업의 경우 산업의 현위치를 나타내는 신조선가 지수가 있으며, 대표적으로 'Clarkson 신조선가 지수'가 있습니다. 일반적으로 해운사의 운임이 올라야 더 높은 가격에 선박 발주를 낼 수 있고, 조선사들이 선박을 수주 받게 되어 잔고가 늘어나면 조선사들의 협상력이 제고되어 신조선가가 상승하기 때문에 해운운임지수가 선행지표 역할을 할 수 있습니다. 2008년 서브프라임 금융위기 이후 선박금융 위축과 발주 물량의 감소로 인해 하락세로 전환된 신조선가 지수는 2013년까지 지속적으로 하락하였습니다. 하락하던 신조선가는 2014년 중 신조선 발주 증가에 따라 상승 반전 하는듯 하였으나, 공급 과잉 상황이 유지되고 원자재 가격이 하락하면서 하반기부터 재차 하락하였습니다.
2017년 이후에는 후판가격 상승 및 달러화 약세로 신조선가가 상승하여 2018년말 130pt를 기록하였고 2019년까지 상승 추세가 지속되었으나, 인도량 대비 미흡한 신규발주로 인하여 수주잔량이 감소하였고 부진한 조선업 구조조정과 조선사간 경쟁이 심화되어 저가수주로 인해 2012년~2015년 수준의 선가를 회복하지 못하였습니다. 또한, 2020년초부터 코로나19 확산에 따라 물동량이 감소하는 등 해운업 불황이 신조선 발주량 감소로 이어져 신조선가가 재차 하락하는 추세를 나타냈습니다.
2021년에는 백신 보급에 따른 경기 회복 기대감 및 물동량 증가에 대한 기대감으로 해상 운임이 증가하며 신조선가 지수가 재차 회복하는 모습을 보였습니다. 해상 운임증가에 따라 2021년초 125pt였던 신조선가 2021년 12월말 154.18pt까지 상승하였으며, 인플레이션에 따른 원자재 가격 상승, 선박 건조 수요 증가 등에 따라 지속적으로 상승하는 모습을 나타내며 2022년말에는 161.81pt를 기록했습니다. 한편, 2023년에는 해운 호황과 조선사 수주잔고 확충에 기반한 협상력 제고, 환경규제에 따른 친환경 선박 발주 등에 힘입어 지속 상승하며 신조선가는 2023년 12월말 178.36pt 까지 상승하였습니다. 2024년에도 신조선 시황의 호조가 이어지며 조선사들의 수주잔량이 매우 양호한 수준으로 유지되었으며 2024년 12월 말 신조선가 지수는 189.16pt를 기록했습니다. 2025년의 경우 신조선가는 전반적인 발주량 감소의 영향으로 전년 말 대비 소폭 하락했으며, 신조선가 지수는 2025년 9월 평균 기준 185.58pt를 기록하여 전년 말 대비 약 1.9% 하락한 수준을 나타냈습니다.
| [클락슨 신조선가 추이] |
| 신조선가 추이.jpg 신조선가 추이 |
| 자료 : Clarksons, 대신증권 리서치센터 (2025. 06) |
주요 선종별 신조선가 추이를 살펴보면, 국내 주요 조선사의 신규 수주 비중이 높은 LNG선과 컨테이너선의 선가는 2020년부터 2024년까지 가파른 상승세를 보였으나, 2025년 들어서는 전년 말 대비 소폭 조정되는 흐름을 나타냈습니다. LNG선 가격은 2020년 말 186백만 달러에서 2025년 6월 말 255백만 달러로 37.1% 상승했으며, 컨테이너선 가격 지수 역시 2020년 말 103백만 달러에서 2025년 6월 말 179백만 달러로 73.8% 상승했습니다. 2024년까지는 주요 조선사들의 수주잔량 확충으로 선별 수주 기조가 유지되며 신조선가가 높은 수준을 보였으나, 2025년에는 발주량 감소의 영향으로 신조선가가 전년 대비 소폭 조정되는 흐름을 보였습니다. 향후 경기 침체 등으로 인해 발주 심리가 악화될 수 있다는 점을 고려해도 미국의 LNG 터미널 개발, 알래스카 유전 개발 등으로 글로벌 LNG 수요는 꾸준히 존재할 것으로 예상되며 신조선가는 단기적으로 현 수준을 유지할 가능성이 높을 것으로 판단됩니다.
| [주요 선종 신조선가 추이] |
[이미지: 주요 선종 신조선가 추이] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : 수출입은행 해외경제연구소(2025.10.29) |
2025년 3분기 누적 기준 세계 신조선 발주량은 해운시황 부진과 탈탄소 대응 불확실성에 따른 선주들의 관망세 확산으로 전년 동기 대비 46.9% 감소한 3,264만 CGT를 기록했습니다. 선종별로는 컨테이너선이 지난 수년간 집중적으로 발주되었던 대형선 발주가 감소했음에도 불구하고, 6,000TEU 이하 중형급 선박의 발주가 크게 증가하면서 전년 동기 대비 7.7% 증가한 1,538만 CGT가 발주되어 전체 발주량의 47.1%를 차지했습니다. 반면, 탱커선은 석유 수요 둔화에 대한 불확실성과 투자 기조의 보수적 전환으로 전년 동기 대비 69.4% 감소한 445만 CGT가 발주되어 전체 발주량의 13.3%에 그쳤으며, 벌크선 역시 해운시황 부진의 영향으로 전년 동기 대비 70.9% 감소한 350만 CGT를 기록하며 전체 발주량의 10.7% 수준에 머물렀습니다. 이와 같이 2025년 3분기까지의 신조선 발주는 컨테이너선을 제외한 대부분의 선종에서 큰 폭의 감소세가 지속되는 가운데, 컨테이너선 발주가 전체 시장을 사실상 견인하는 구조가 나타났습니다.
| [세계 조선업 선종별 발주량 추이] |
[이미지: 세계 선종별 발주량] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : 수출입은행 해외경제연구소(2025.10.29) |
한편, 국제해사기구가 IMO 2020에 따라 2020년부터 선박연료유의 황함유량 기준을대폭 낮추는 규제를 도입하였고, IMO 2030에 따라 2030년까지 선박의 온실가스 배출량을 2008년 대비 최소 40% 수준으로 감소시키는 내용의 규제를 도입하였습니다.해당 규제 대응을 위해 컨테이너선 등 일부 선종의 신조선 발주가 상승하는 추세를 보이기도 합니다. 이에 단기적으로 발주환경 회복세에 따른 선박가격 상승이 일부 나타날수 있으나, 향후 글로벌 경기 둔화 우려가 확산되거나 선박 공급 과잉이 지속되는 수급구조가 개선되지 않는다면 추가적인 선박가격 상승 여력은 제한적인 수준에 그칠 수 있으며, 하락으로 전환될 가능성이 있습니다. 또한, 최근 경기 침체 우려로 인해 운임이 하락하고 있어 신조선가 지수도 따라서 하락할 가능성이 있습니다. 이와 같은신조선가의 하락은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
| 다. 저유가에 따른 해양플랜트 신규 수주 감소 관련 위험 해양플랜트란 해저에 매장된 석유와 천연가스 등을 탐사, 시추, 생산, 저장, 하역하는 일련의 설비를 가리키며, 크게 시추설비와 생산설비로 구분됩니다. 해양플랜트는 전방산업인 에너지 산업과 밀접하게 연관되어 있는 해양플랜트 사업분야의 특성상, 동 설비는 유가 인상 시 발주가 증가하는 모습 을 보입니다. 국제유가는 2021년 들어 석유 수요 정상화 기대감과 함께 세계 경제가 회복세를 보임에 따라 2021년 6월초 국제유가는 2018년 이후 사상 최고치인 70달러대를 다시 돌파하기에 이르렀습니다. 2022년 2월 러시아-우크라이나 전쟁 발발 이후 원유 공급 차질 이슈 등으로 꾸준한 상승세를 보였으나 2022년 6월 8일 기준 배럴당 122.11달러의 고점을 기록한 이후 하락세를 보였습니다. 러시아산 원유 가격상한제 및 지속되는 글로벌 경제지표 둔화 등의 영향으로 WTI의 가격은 2024년 5월말 기준 약 73달러까지 하락했으며, 2024년 10월말 기준 레바논 종전 기대로 인한 중동 우려 완화에 따라 WTI의 가격은 약 69달러까지 하락했습니다. 2025년 2월에는 미국의 관세 정책 불확실성 등으로 국제유가가 일시적으로 반등하는 모습을 보였으나, 산유국의 공급 확대 기대 등이 부각되며 다시 조정을 받아 보합권에서 마감하였습니다. 이후 2025년 3월부터는 미국을 중심으로 한 원유 공급 증가와 글로벌 수요 둔화 우려가 맞물리며 국제유가가 점진적인 약세 흐름을 보였습니다. 실제로 WTI 연평균 가격은 2024년 76.6달러에서 2025년 65.4달러로 하락하며 전년 대비 하향 안정화되는 모습을 나타냈습니다. 특히 2025년 하반기에는 가격 조정이 보다 뚜렷해지며 WTI 월평균 가격이 단계적으로 낮아지는 흐름을 보였습니다. 2026년 1월 들어서는 중동 지역의 지정학적 긴장 등으로 단기적으로 유가 하방이 제한되는 가운데, 미국 원유 재고 증가 등 수급 지표에 따라 가격이 재차 조정되는 등 변동성이 지속되는 모습을 보였습니다. 실제로 2026년 1월 중순 WTI는 배럴당 60달러 내외에서 등락하는 흐름을 나타냈으며, OPEC+ 역시 계절적 요인 등을 고려하여 2026년 1분기 중 생산량 조정 기조를 유지하고 있어 공급 정책 변화 가능성이 지속적으로 제기되고 있습니다. 저유가의 지속은 해양부문의 신조발주 시장에 부정적인 영향 을 미칩니다. 해양플랜트 산업은 수요의 가격 탄력성이 높아 에너지의 가격변동이 수요에 민감하게 영향을 미치는 산업인 만큼, 셰일오일과 같은 신규에너지의 개발, 전세계 경제위기의 지속 및 유가의 불확실성 증가는 해양플랜트 산업에 부정적인 영향 을 줄 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. |
해양플랜트란 해저에 매장된 석유와 천연가스 등을 탐사, 시추, 생산, 저장, 하역하는일련의 설비를 가리키며, 크게 시추설비와 생산설비로 구분됩니다. 국내 조선업체들은 해양플랜트 건조에 상당한 경쟁력을 보유하고 있으며, 동 설비의 단가는 일반 상선의 5~10배에 달하는 특성으로 인해, 국내 조선업체에게 중요한 사업분야로 인식되어 왔습니다. 시추설비는 대표적으로 Drill-ship, Jack-up Rig, 반잠수식 시추선 3종류가 있습니다. 이 중 Drill-ship은 선박에 시추설비를 갖추어 이동성을 높인 것으로 심해에서의 작업이 가능한 장비입니다. 대표적인 생산설비로는 FPSO가 있습니다. FPSO는 선박형 구조물로써 생산ㆍ 저장기능과 선박의 이동성을 동시에 보유한 설비입니다. 동 설비는 이동성과 저장성을 동시에 가지고, 저장된 원유를 선박에 옮겨 싣는 기능까지 탑재하고 있어 최근 가장 주목받는 설비입니다. 특히 해상에서 LNG를 생산 및 저장하는 LNG-FPSO가 주목받고 있습니다.
이처럼 전방산업인 에너지 산업과 밀접하게 연관되어 있는 해양플랜트 사업분야의 특성상, 동 설비는 유가 인상 시 발주가 증가하는 모습을 보입니다. 당사의 해양플랜트 사업부문은 당사의 2025년 3분기 6,224억원의 매출액을 기록하였으며 전체 매출액의 약 6.5%를 차지하고 있습니다. 이에 따라 당사의 영업환경을 분석하기 위해서는 유가 및 관련 시장의 변동성에 초점을 맞출 필요가 있습니다.국제유가는 2020년 초 미국과 이란 간의 긴장이 완화되고, 코로나19에 따른 중국의 수요 위축 우려로 약 50달러 초반을 기록한 후 코로나19가 미국 및 유럽 등 전세계로확산되면서 배럴당 30달러를 하회하다 2020년 4월에는 일시적으로 마이너스 유가를기록하기도 했습니다. 이에 따라 사우디아라비아와 러시아는 OPEC 사상 최대 규모 감산을 진행하였으며, 코로나19 백신 보급에 따른 경기 회복 기대감으로 유가는 40달러 선까지 회복하였습니다. 이후 2021년 들어 석유 수요 정상화 기대감과 함께 세계 경제가 회복세를 보임에 따라 2021년 6월초 국제유가는 2018년 이후 사상 최고치인 70달러대를 다시 돌파하기에 이르렀습니다. 또한, 2022년 2월 러시아-우크라이나 전쟁 발발 이후 원유 공급 차질 이슈 등으로 꾸준한 상승세를 보였으나 2022년 6월 8일 기준 배럴당 122.11달러의 고점을 기록한 이후 하락세를 보였습니다. 러시아산 원유 가격상한제 및 지속되는 글로벌 경제지표 둔화 등의 영향으로 WTI의 가격은2024년 5월말 기준 약 73달러까지 하락했으며, 2024년 10월말 기준 레바논 종전 기대로 인한 중동 지정학적 리스크가 점차 감소함에 따라 WTI의 가격은 약 69달러까지 하락했습니다. 2025년 2월에는 미국의 관세 정책 불확실성 등으로 국제유가가 일시적으로 반등하는 모습을 보였으나, 산유국의 공급 확대 기대 등이 부각되며 다시 조정을 받아 보합권에서 마감하였습니다. 이후 2025년 3월부터는 미국을 중심으로 한 원유 공급 증가와 글로벌 수요 둔화 우려가 맞물리며 국제유가가 점진적인 약세 흐름을 보였습니다. 실제로 WTI 연평균 가격은 2024년 76.6달러에서 2025년 65.4달러로 하락하며 전년 대비 하향 안정화되는 모습을 나타냈습니다. 특히 2025년 하반기에는 가격 조정이 보다 뚜렷해지며 WTI 월평균 가격이 단계적으로 낮아지는 흐름을 보였습니다. 2026년 1월 들어서는 중동 지역의 지정학적 긴장 등으로 단기적으로 유가 하방이 제한되는 가운데, 미국 원유 재고 증가 등 수급 지표에 따라 가격이 재차 조정되는 등 변동성이 지속되는 모습을 보였습니다. 실제로 2026년 1월 중순 WTI는 배럴당 60달러 내외에서 등락하는 흐름을 나타냈으며, OPEC+ 역시 계절적 요인 등을 고려하여 2026년 1분기 중 생산량 조정 기조를 유지하고 있어 공급 정책 변화 가능성이 지속적으로 제기되고 있습니다.
| [국제 유가 추이] |
[이미지: 국제 유가 추이] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : 페트로넷 (단위 : 달러/배럴) |
저유가의 지속은 해양부문의 신조발주 시장에 부정적인 영향을 미칩니다. 해양플랜트 산업은 수요의 가격 탄력성이 높아 에너지의 가격변동이 수요에 민감하게 영향을 미치는 산업인 만큼, 셰일오일과 같은 신규에너지의 개발, 전세계 경제위기의 지속 및 유가의 불확실성 증가는 해양플랜트 산업에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 2025년 이후 유가의 하락기조가 지속되고 있는 가운데 기타 수주환경 개선에 대한 불확실성이 상존하고 있는 바, 향후 유가가 지속적으로 하락하거나 수주 환경이 개선되지 않는 경우, 당사의 해양부문 수주활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자들께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
| 라. 전방산업인 해운업 침체에 따른 선박 발주 감소 위험 조선업은 전방산업인 해운업과의 상호 연관관계가 깊어 해운업의 업황에 의해 영향 을 받고 있습니다. 국제 경기가 호조를 보이고 국가 간 교역이 활발하게 진행되어 해상물동량이 증가하면 해운업 경기도 개선되어 신조선 수요가 확대되지만, 경기가 불황기에 접어들게 되면 물동량 증가가 부진하여 해운시장의 업황도 침체 됩니다. 해운업 시장의 현황은 런던에 소재한 발틱 해운거래소가 선형 별 대표항로 및 각 항로 별 톤마일 비중에 따라 산출하는 건화물시황 운임지수인 BDI(Baltic Dry Index: 벌크운임지수) 및 상하이 수출컨테이너 운송시장의 15개 항로 운임을 반영한 SCFI(Shanghai Containerized Freight Index: 상하이컨테이너운임지수) 등과 밀접한 관계 를 보입니다. 해운업이 세계 경기에 민감하게 반응한다는 점을 고려한다면 향후 BDI지수 등 해상운임 지수가 악화되거나 개선되지 못할 경우 해운업 업황의 직접적 영향을 받는 조선업에도 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 코로나19 사태로 촉발된 세계 경제의 저성장 및 인플레이션 억제를 위한 고금리 기조에 따른 건설 및 설비 투자 부진 등으로 양호한 벌크선 해운수요를 기대하기 어려운 가운데 향후 해운업황의 근본적인 개선이 이루어지지 않는다면 선박 발주 감소세가 장기화될 가능성 이 있으며, 이는 조선업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
조선업은 전방산업인 해운업과의 상호 연관관계가 깊어 해운업의 업황에 의해 영향을 받고 있습니다. 해운업은 글로벌 교역활동으로 인해 발생하는 물동량에 연계되어 있어 경제성장률과 환율, 국제정세 등 다양한 변수로부터 영향을 받고 있습니다. 따라서 국제 경기가 호조를 보이고 국가 간 교역이 활발하게 진행되어 해상물동량이 증가하면 해운업 경기도 개선되어 신조선 수요가 확대되지만, 경기가 불황기에 접어들게 되면 물동량 증가가 부진하여 해운시장의 업황도 침체됩니다.해운업 시장의 현황은 런던에 소재한 발틱 해운거래소가 선형 별 대표항로 및 각 항로 별 톤마일 비중에 따라 산출하는 건화물시황 운임지수인 BDI(Baltic Dry Index: 벌크운임지수) 및 상하이 수출컨테이너 운송시장의 15개 항로 운임을 반영한 SCFI(Shanghai Containerized Freight Index: 상하이컨테이너운임지수) 등과 밀접한 관계를보입니다. BDI는 선형별로 대표항로를 선정하고, 각 항로별 톤마일 비중에 따라 가중치를 적용하는 업계 대표적인 벌크 운임지수입니다. BDI에 따른 용선료는 운임수익을 결정하는데 매우 중요한 요인으로서, 일반적으로 운임은 BDI에 따른 용선료, 운항비 등에 일정 수익을 감안하여 결정하게 됩니다. 운임 역시 경기 변동의 영향과 함께, 공급 측면에 해당되는 선복량이 증가(감소)할수록 해운사 간 경쟁이 치열해져 운임이 하락(상승)하는 경향을 띄고, 수요 측면에 해당하는 물동량이 증가(감소)할수록 운임은 상승(하락)하는 추세를 보입니다. SCFI도 BDI와 마찬가지로 유사한 추이를 보이고 있습니다.BDI 지수는 2019년말 코로나19사태가 시작되면서 항공 및 해상 운송이 잠정 중단됨에 따라, 2020년 1월과 4월경 500pt 미만으로 하락한 적도 있습니다. 이후 산업 활동 재개에 대한 기대감과 글로별 교역 활동이 일부 재개됨에 따라 동 지수는 2020년 하반기부터 지속적으로 상승하였고, 2021년 5월 3,000pt, 이후 10월에는 5,600pt 수준에 도달하였으나 2022년까지 높은 변동성을 보인 후 기존 수준으로 복귀하였습니다. 2023년은 경기회복에 대한 기대감으로 3월까지 BDI가 상승하였으나, 경기둔화로 인한 원자재 수요 위축 및 투자 부진, 중국 철강 가동률 하락, 중국 코로나19 재확산 등의 영향으로 5월 이후 하락 추세를 보였습니다. 이후 중국의 철광석 수요가 증가하면서 상승세를 이어갔으며, 2023년말 BDI는 2,110pt를 기록하였습니다. 2024년 BDI 평균치는 1,755pt로 전년 대비 273% 높은 수준이며 2,000선에는 미치지 못하였으나 비교적 양호한 시황을 나타냈습니다. 반면에, 2024년 4분기 BDI 평균치는 1,465pt로 전년 동기 대비 28.0% 낮은 수준을 나타냈으며 연말 BDI는 1,000선을 밑돌아 976까지 하락하였습니다. 2025년에 접어들며 BDI는 한때 730pt 수준까지 하락하였으나, 남미산 곡물·광물 물동 증가 등 건화물선 시장 호조로 인해 3월 말 급격하게 반등하여 1,650pt 수준까지 상승했습니다. 다만, 4월 중국 경기 회복이 미중 갈등으로 지연될 거란 우려 탓에 재차 하락세로 전환되어 2025년 4월말 기준 1,200pt 수준까지 하락하였으나, 이후 태평양 지역 중심의 철광석 수요 회복세 선박 공급 누적 등의 요인들로 인해 등락을 반복한 결과 증권신고서 제출 전일 기준 2,000pt 내외 수준을 나타내고 있습니다.
| [BDI 추이] |
| (단위 : 포인트) |
[이미지: bdi 추이] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : Clarksons, 하나증권(2026.01) |
또한, SCFI의 경우도 2020년 코로나19 여파로 인해서 9월까지 1,000pt 미만을 나타내고 있었습니다. 하지만 2021년에는 전세계 주요 항만 체선 심화 및공급망 병목현상 지속으로 선박 스케줄 지연이 계속되었고, 이로 인한 선복 공급 축소 효과로 강세 시황이 지속되어 2021년말 5,000pt 이상을 기록하였습니다. 그러나 2022년초 이후 세계적인 원자재 가격인상 및 인플레이션에 따른 금리인상으로 소비자 심리가 위축되어 수요 증가율이 감소하면서 급락세를 보였습니다. 2022년말에는 1,000pt 수준까지 하락하였으며, 2023년에는 유사한 수준을 유지하다가 2024년 들어 상승 추세로 전환되었습니다. 2025년 초에는 해운 비수기라는 계절적 요인과 함께 미국의 통상정책 불확실성 등으로 교역량 둔화 우려가 확대되면서 SCFI가 하락세를 보였으며, 3월에는 1,200pt 수준까지 낮아졌습니다. 이후 지정학적 긴장 고조에 따라 일부 항로에서 운임이 일시적으로 상승하면서 SCFI가 2,000pt 내외까지 반등하는 등 변동성이 확대되었으나, 글로벌 교역 환경의 불확실성이 지속되면서 상승 폭은 제한적인 흐름을 나타냈습니다. 이에 증권신고서 제출 전일 기준 1,500pt 내외 수준을 나타내고 있습니다.
| [SCFI 추이] |
[이미지: scfi] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : Clarksons, 하나증권(2026.01) |
해운업이 세계 경기에 민감하게 반응한다는 점을 고려한다면 향후 해상운임 지수가 악화되거나 개선되지 못할 경우 해운업 업황의 직접적 영향을 받는 조선업에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 발생한 이슈와 같이 미국의 관세 정책 변화, 중국의 원자재 정책 변화 및 지정학적 리스크로 인해 BDI 지수 및 SCFI 지수는 계속 변화할 수 있습니다. 향후 해운업황의 근본적인 개선이 이루어지지 않는다면 선박 발주 감소세가 장기화될 가능성이 있으며, 이는 조선업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 마. 헤비테일(Heavy-Tail) 방식으로 인한 운전자본 증가 관련 위험 조선업체들은 건조 단계별로 선박건조대금을 수취하게 되는데 대금의 지급이 선박 인도 시점에 집중되는 Heavy-tail 방식이 확산되어 조선사의 운영자금에 부담 을 주게 되었습니다. 이 같은 결제방식으로 인하여 선수금이 줄고 매출채권이 늘어남에 따라 운전자본이 증가하고, 운전자본을 조달하기 위한 차입규모가 확대 되었습니다. Heavy-tail 방식이 당사를 비롯한 국내 대형 조선사에 재무적 부담을 가중시키고 있으며 이는 당사로 유입되는 현금을 감소 시키는 결과를 가져올 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. |
조선산업은 자본력을 바탕으로 하는 산업으로 일부 선박의 경우 가격이 수 조원에 달할 정도로 대규모 자금이 필요합니다. 따라서 자금의 조달은 선박을 건조하는 조선사와 발주하는 선주 양쪽 모두에게 중요한 요소입니다. 선박을 건조하는 조선사는 고가의 선박을 건조하는 경우 많은 비용이 들어가게 되는데, 이때 선주로부터 선박대금을받아 선박 건조에 사용되는 비용을 지불하게 됩니다.조선업체들은 건조 단계별로 선박건조대금을 수취하게 되는데 각 단계별 대금수취 비중에 따라 균등하게 받는 Standard, 계약시 많이 받는 Top-Heavy, 인도시 대금 회수 비중이 높은 Heavy-tail 방식이 사용됩니다. 선박대금 지급액이 선박 인도 시점에 집중되는 Heavy-tail 방식이 확산되어 선수금이 줄고 매출채권이 늘어남에 따라 운전자본이 증가하고, 운전자본을 조달하기 위한 차입규모가 확대되었습니다. 조선업체의 경우 2024년 들어 수주 호황을 맞이하였으나 Heavy-tail 대금 회수 방식으로 인하여 2023년 연결 기준 계약자산이 약 2조 5,179억원에서 2024년 4조 9,866억원 및 2025년 3분기 약 5조 4,579억원으로 2년간 약 117% 증가하면서 운전자본 부담이 확대되었습니다. 이러한 Heavy-tail 방식의 매출 인식으로 인해 조선사들은 운전자본이 증가하고 이에 따라 차입금도 함께 증가하는 추세는 지속되는 상황입니다. Heavy-tail 방식이 당사를 비롯한 국내 대형 조선사에 재무적 부담을 가중시키고 있으며 이는 당사로 유입되는 현금을 감소시키는 결과를 가져올 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
| [당사 연결기준 운전자본 및 순차입금 추이] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2025년 3분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 18,533,927 | 17,843,809 | 13,944,773 | 12,235,665 |
| 매출채권및기타채권(주1) | 1,225,909 | 1,161,707 | 606,349 | 608,281 |
| 계약자산 | 5,457,909 | 4,986,596 | 2,517,851 | 2,566,075 |
| 유동선급금 | 1,483,377 | 1,349,526 | 1,142,680 | 1,177,045 |
| 재고자산 | 2,781,921 | 2,779,695 | 2,890,783 | 2,202,076 |
| 매입채무및기타채무 | 1,619,501 | 1,671,990 | 1,181,645 | 926,703 |
| 계약부채 | 4,921,540 | 4,315,344 | 4,366,250 | 4,681,666 |
| 운전자본(주2) | 4,458,261 | 4,671,844 | 1,926,669 | 1,378,370 |
| 총차입금(주3) | 5,305,016 | 5,394,605 | 2,265,818 | 2,756,255 |
| 현금및현금성자산 및 단기금융상품 | 440,974 | 634,263 | 1,924,256 | 1,151,976 |
| 순차입금 | 4,864,042 | 4,760,341 | 341,563 | 1,604,279 |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 및 연도별 사업보고서, 연결기준주1) 매출채권및기타채권: 매출채권및기타채권(유동) + 장기매출채권및기타채권(비유동) 주2) 운전자본 = 매출채권및기타채권 등+유동선급금+재고자산-매입채무및기타채무-계약부채주3) 총차입금 = 차입금 + 사채 + 리스부채 |
| 바. 조선업 내 경쟁 심화 관련 위험 당사는 한국, 중국 및 일본을 거점으로 하여 조선업을 영위하고 있는 다수의 기업들과 경쟁 하고 있습니다. 조선 시장은 일본 업체들의 경쟁력이 약해지고 있는 동시에 국내 동종업체간 경쟁이 점차 치열해지고 있으며, 저임금을 강점으로 하는 중국 등의 후발업체들 또한 공격적인 영업을 펼치며 일반 화물선, 탱커선 시장에 참여하고 있는 상황 입니다. 특히, 중국은 정부차원의 조선산업 육성정책이 시행되면서 가격경쟁력을 앞세워 시장점유율을 확대해 나가는 등 경쟁이 확대되고 있는 바, 기술력이 상대적으로 적게 요구되는 선종을 중심으로 경쟁강도가 심화될 수 있으며 국내 조선업체의 시장 지위가 약화될 가능성 이 있습니다. 이처럼 경쟁사 중 당사 대비 더 많은 자원과 더 낮은 비용으로 사업을 영위하는 업체가 존재할 수 있으며, 특정 선종의 건조에 있어 경쟁우위를 보유하고 있는 경쟁사가 존재할 수 있습니다. 국가간/업체간 경쟁심화 구도 하에서, 회사의 차별화 된 경쟁력으로 작용할 수 있는 독자적 기술의 개발, 고부가가치 제품 확대와 매출처 확보 노력 등이 정부 지원과 함께 지속적으로 이루어지지 않는다면, 당사의 시장 지위는 위협받을 수 있으며, 결과적으로 시장점유율이 하락 하여 회사의 수익성에 악영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. |
당사는 한국, 중국 및 일본을 거점으로 하여 조선업을 영위하고 있는 다수의 기업들과 경쟁하고 있습니다. 조선 시장은 일본 업체들의 경쟁력이 약해지고 있는 동시에 국내 동종업체간 경쟁이 점차 치열해지고 있으며, 저임금을 강점으로 하는 중국 등의후발업체들 또한 공격적인 영업을 펼치며 일반 화물선, 탱커선 시장에 참여하고 있는상황입니다. 특히, 중국은 정부차원의 조선산업 육성정책이 시행되면서 가격경쟁력을 앞세워 시장점유율을 확대해 나가는 등 경쟁이 확대되고 있는 바, 기술력이 상대적으로 적게 요구되는 선종을 중심으로 경쟁강도가 심화될 수 있으며 국내 조선업체의 시장 지위가 약화될 가능성이 있습니다. 이처럼 경쟁사 중 당사 대비 더 많은 자원과 더 낮은 비용으로 사업을 영위하는 업체가 존재할 수 있으며, 특정 선종의 건조에 있어 경쟁우위를 보유하고 있는 경쟁사가 존재할 수 있습니다. 또한, 경쟁사들은 시장 점유율을 확대하기 위해 때때로 저가 수주공세로 경쟁을 강화할 가능성이 존재합니다.
| [한중일 3국의 수주량 및 점유율 추이] |
[이미지: 한중일 3국의 수주량 및 점유율 추이_1] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : 수출입은행 해외경제연구소(2025.10.29) |
2016년 조선업 불황기 이후 2018년까지 한국 기업들은 주요 경쟁국인 중국과 일본 조선사 수주량 대비 월등히 높은 수준의 증가세를 보여왔으며, 2018년 수주 점유율 37.6%을 기록하며 1위를 기록한 바 있습니다. 그럼에도 불구하고 중국은 자국이 강점으로 보유하고 있는 저렴한 인건비를 바탕으로 중소형 선박 제조 시장내 압도적 점유율을 보유하고 있으며, 조선 굴기를 향한 국가적 목표 하에 자국 조선사에 발주를 몰아주고, 각종 정책을 통한 기술개발 지원을 진행중에 있습니다. 이에 따라, 중국 업체는 한국 업체가 우위를 보여온 LNG선 등의 고가의 선박으로 수주를 확대하고 있으며, 정부 금융지원을 통한 가격경쟁력을 무기로 점유율을 확대하고 있습니다.또한, 국내외 조선업체간 M&A 및 전략제휴 역시 기존 시장참여 업체의 영업환경에 부정적 영향을 미칠 것으로 예측됩니다. 공급과잉 이슈로 인한 조선업체의 출혈 경쟁및 이로 인한 수익성 악화로 인해 최근 몇년간 조선업체간 M&A 및 전략 제휴가 활발하게 진행되고 있습니다. 2019년 10월 중국 정부는 1위 조선사인 중국선박공업집단(CSSC)과 2위 조선사인 중국선박중공집단(CSIC)의 합병을 승인하며 총자산 1,120억불(2019년 기준)의 초대형 글로벌 1위 규모의 조선소가 탄생하였으며, 2020년 일본 조선시장내 1, 2위 업체인 이마바리 조선과 재팬 마린 유나이티드가 공동설립한 일본쉽야드가 출범하였습니다. 조선업 내 부실기업 퇴출 및 인수합병 등 조선업이 재편되며 2012년부터 글로벌 선박 건조능력 축소가 진행되고 있으나, 수주확보 경쟁은 지속되고 있는 상황입니다.한편, 2025년 10월 한국수출입은행 해외경제연구소 자료에 따르면 국내 조선업계는 2025년 3분기 누적 기준 전 세계 신조선 수주량 중 22.5%를 수주한 것으로 나타났습니다. 동 기간 세계 신조선 발주량은 해운시황 부진과 발주 위축의 영향으로 전년 동기 대비 크게 감소한 것으로 분석되었습니다. 중국은 2025년 3분기 누적 기준 56.1%의 수주 점유율을 기록하며 여전히 가장 높은 비중을 유지하고 있으며, 일본은 동 기간 6.6%의 수주 점유율을 기록한 것으로 나타났습니다. 전반적으로 글로벌 신조선 시장은 발주 감소 국면이 지속되는 가운데 국가별 수주 비중에도 변화가 나타나고 있는 것으로 분석됩니다.
| [한중일 선종별 경쟁력 평가] |
| 구 분 | 내용 |
|---|---|
| 벌크선 | 중국 > 일본 >= 한국 |
| 탱커선 | 중국 >= 한국 >= 일본 |
| 컨테이너선 | 한국 > 중국 >= 일본 |
| LNG선 / LPG선 | 한국 > 일본 >= 중국 |
| 자료 : 산업은행 산업기술리서치센터 |
2023년 5월 10일 산업통상자원부는 보도자료를 통해 조선산업 부족인력 14,000명 중 생산인력 5,500여명 추가확보, 국산 LNG 화물창기술(KC-2) 상용화로 친환경 고부가 기술력 강화, 조선산업 수주 원활화를 위한 RG(Refund Guarantee : 선수금환급보증) 발급기관 확대, 특례보증 지원규모 확대 등 정부 금융지원 추가대책을발표하였습니다. 또한, 2024년 3월 5일 K-조선 차세대 이니셔티브를 발족하여 경쟁력 강화를 위한 민관 협력이 이루어지고 있습니다. 그리고 2024년 7월 산업통상자원부는 'K-조선 초격차 비전 2040'을 발표하면서 10년 간 약 2조원 이상 투입, 차세대 연료 추진선 관련 기술 확보 등을 우선 과제로 발표했습니다. 그러나, 상기와 같은 국가간/업체간 경쟁심화 구도 하에서, 회사의 차별화 된 경쟁력으로 작용할 수 있는 독자적 기술의 개발, 고부가가치 제품 확대와 매출처 확보 노력 등이 정부 지원과 함께 지속적으로 이루어지지 않는다면, 당사의 시장 지위는 위협받을 수 있으며, 결과적으로 시장점유율이 하락하여 회사의 수익성에 악영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
| 사. 주요 원재료인 후판 등 가격 변동에 따른 위험선박의 주요 원자재인 조선용 후판 등 철강 제품의 가격 상승은 조선업체의 수익성에 부담으로 작용 할 수 있습니다. 2022년 국내산 후판 가격은 4월을 정점으로 5월 이후 하향 흐름을 보여 한때 95만원/톤 미만까지도 기록했으나, 2023년에 다시 상승하여 110만원/톤~120만원/톤 초반 수준을 기록하다가 4분기 중 다시 하락했습니다. 2024년 국내산 후판 가격은 중국 내 철강재 수요부진과 중국산 잉여생산분의 과다한 국내 유입으로 연중 하락 흐름이 지속되었으나, 4분기 중 하락추세를 멈추고 횡보하거나 소폭 상승하는 추세를 보였습니다. 2024년 12월 기준 국내산 후판 가격은 90만원/톤 수준을 기록하였으며 중국산 후판 가격 또한 유사한 추이를 보이며 2024년 12월 기준 74.6만원/톤 수준을 보였습니다. 2025년 3분기 기준 국내산 후판 유통가격은 톤당 약 92만원 수준을 나타냈으며, 중국산 후판 가격은 약 84.4만원/톤으로 전분기 대비 소폭 상승한 수준을 기록하였습니다. 전반적으로 2025년 3분기까지 후판 가격은 수요 회복 지연과 비용 요인이 상쇄되며 뚜렷한 방향성 없이 제한적인 범위에서 형성되었습니다. 철강 생산에 주요 원재료로 사용되는 철광석 및 원료탄의 가격 변동은 철강업체의 원가 구조에 영향을 미치며, 생산물인 후판 가격의 변동 요인으로 작용하고 있습니다. 전세계 최대 철강 생산국인 중국 정부는 탄소중립을 위한 환경규제 강화와 철강 산업 구조조정 차원의 감산 기조를 유지하고 있으며, 이는 철강재 가격의 변동성을 확대하는 요인으로 작용하고 있습니다. 향후 중국 철강 수요 회복 속도, 글로벌 금리 기조 변화, 러시아-우크라이나 전쟁 및 중동 지역의 지정학적 긴장과 같은 대외 불확실성 요인에 따라 주요 원재료 가격이 변동할 가능성이 존재합니다. 이러한 주요 원재료 가격의 변동성이 확대될 경우에는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다. |
선박의 주요 원자재인 조선용 후판 등 철강 제품의 가격 상승은 조선업체의 수익성에부담으로 작용할 수 있습니다. 특히 선박 계약 후 일정 시점이 지난 후에 선박 건조가시작되는 업계 특성에 따라 건조시점에서의 후판 가격은 파생 상품을 통한 리스크 헤지가 어렵기 때문에 후판 가격의 변동은 조선 업체의 수익성에 중요한 영향을 미칠 수 있습니다.한중일 3국의 최근 3개년 간 후판 가격 추이를 살펴보면, 2022년 연초부터 지속적으로 가격이 하락하고 있습니다. 특히 중국의 경우 2022년 1월 기준 한국과 일본의 후판 가격 대비 약 80% 수준을 나타냈으며 한국과 일본은 비슷한 가격을 유지하고 있었습니다. 하지만 중국이 2020년 이후 연간 10억 톤 이상의 철강을 생산하면서 전세계 철강 생산량의 50%를 초과하였습니다. 후판 원자재인 철강의 공급 과잉 현상이 나타났고 후판 가격은 지속적으로 하락했습니다. 하지만 2023년 상반기는 중국의 코로나 봉쇄 완화 및 리오프닝 기대감으로 철강 원자재 가격이 상승하면서 후판 가격이 2023년 연초 대비 20% 이상 상승했으나 경기 부진으로 인해 가격은 다시 하락했습니다. 이후 가격은 점진적으로 우하향하면서 2024년 말에는 한국과 일본의 후판 가격이 톤당 약 각 680달러, 620달러를 기록했으며 중국은 500달러 부근을 나타냈습니다. 이후 2025년에도 글로벌 경기 둔화와 조선·건설 부문의 수요 회복 지연이 지속되면서 후판 수요는 전반적으로 정체된 모습을 보였으며, 중국과 일본의 후판 가격 역시 2024년 말 수준을 크게 상회하지 못한 채 보합 또는 약세 수준을 유지했습니다. 중국은 철강 생산 감산 기조에도 불구하고 내수 부진과 수출 물량 유입이 지속되면서 후판 가격의 상승 폭이 제한되었고, 일본 역시 아시아 철강 가격 흐름을 반영하여 비교적 안정적인 가격 수준을 유지했습니다. 한편, 한국의 경우 중국산 후판에 대한 반덤핑 조사 및 관세 부과의 영향으로 가격 하방 압력이 일부 완화되었으나, 2025년에도 후판 가격은 상승 국면으로 전환되지 않은 채 완만한 등락 흐름을 이어갔습니다.
| [한중일 후판가격 추이] |
[이미지: 한중일 후판가격 추이] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : Clarksons, SK증권 리서치센터 (2026. 01) |
국내 후판가격의 경우 2020년 초반 60만원.톤 수준으로 유지되었으나 2021년으로 넘어가면서 철광석 및 연료의 가격이 2020년 저점 대비 100% 가량 상승하면서 후판 가격 또한 120만원/톤 수준까지 급격히 상승했습니다. 2022년 국내산 후판 가격은 4월을 정점으로 5월 이후 하향 흐름을 보여 한때 95만원/톤 미만까지도 기록했으나, 2023년에 다시 상승하여 110만원/톤~120만원/톤 초반 수준을 기록하다가 4분기 중 다시 하락했습니다. 2024년 국내산 후판 가격은 중국 내 철강재 수요부진과 중국산 잉여생산분의 과다한 국내 유입으로 연중 하락 흐름이 지속되었으나, 4분기 중 하락추세를 멈추고 횡보하거나 소폭 상승하는 추세를 보였습니다. 2024년 12월 기준 국내산 후판 가격은 90만원/톤 수준을 기록하였으며 중국산 후판 가격 또한 유사한 추이를 보이며 2024년 12월 기준 74.6만원/톤 수준을 보였습니다. 2025년 3분기 기준 국내산 후판 유통가격은 톤당 약 92만원 수준을 나타냈으며, 중국산 후판 가격은 약 84.4만원/톤으로 전분기 대비 소폭 상승한 수준을 기록하였습니다. 전반적으로 2025년 3분기까지 후판 가격은 수요 회복 지연과 비용 요인이 상쇄되며 뚜렷한 방향성 없이 제한적인 범위에서 형성되었습니다.
| [국내 후판 가격 동향] |
[이미지: 국내 후판 가격 동향1] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : 수출입은행 해외경제연구소(2025.10.29) |
후판의 원재료인 철광석 가격의 경우, 코로나19 이후의 경기회복 전망에 따라 세계 각국의 철강재 수요는 지속적으로 증가하였고, 이는 철광석과 같은 원자재 가격의 상승 및 강재가 추가 인상의 원인이 되었습니다. 2020년 톤당 약 100달러~150달러 수준이었던 철광석 가격은 지속적으로 상승하여 2021년 중 약 201달러를 기록하는 등 역대 최고치를 경신하였습니다. 그러나, 2021년 하반기부터 2022년 상반기까지 글로벌 경기 침체 우려가 커지면서 철광석 수요가 감소하여 2022년 하반기에는 철광석 가격은 톤당 100달러 이하로 하락하기도 하였습니다. 2023년에는 연초 중국 춘절을 기점으로 리오프닝 기대감에 따라 철광석 가격이 상승하는 듯 하였으나, 리오프닝효과가 기대에 미치지 못하며 100달러/톤 수준을 유지했으며, 2024년에는 중국 부동산 시장의 장기 침체 여파로 철광석 가격이 급락하며 톤당 100달러 이하 수준에서 형성되었습니다. 이후 2025년에도 중국 내 철강 수요 부진과 글로벌 경기 둔화 영향이 지속되면서 철광석 가격은 대체로 톤당 90~110달러 수준 내에서 등락을 이어갔습니다. 한편, 2025년 3월 중국의 정치 행사인 양회 이후 철강 산업 구조조정 및 감산 기조가 재확인되면서 공급 측면의 변화가 나타났으며, 이러한 정책 기조는 2026년 초까지 이어지고 있습니다. 추가적으로, 쇳물을 생산하는 기초공정에 사용되는 원료탄은 주요 생산국인 중국과 호주의 공급 여건에 따라 가격 변동성이 나타나는 특성을 보이고 있으며, 철강 원가 구조에 영향을 미치는 주요 요인으로 작용하고 있습니다.
| [철광석 및 원료탄 가격 추이] |
[이미지: 철광석 및 연료탄 가격 추이] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : Bloomberg, 하나증권 리서치센터 |
철강 생산에 주요 원재료로 사용되는 철광석 및 원료탄의 가격 변동은 철강업체의 원가 구조에 영향을 미치며, 생산물인 후판 가격의 변동 요인으로 작용하고 있습니다. 전세계 최대 철강 생산국인 중국 정부는 탄소중립을 위한 환경규제 강화와 철강 산업 구조조정 차원의 감산 기조를 유지하고 있으며, 이는 철강재 가격의 변동성을 확대하는 요인으로 작용하고 있습니다. 향후 중국 철강 수요 회복 속도, 글로벌 금리 기조 변화, 러시아-우크라이나 전쟁 및 중동 지역의 지정학적 긴장과 같은 대외 불확실성 요인에 따라 주요 원재료 가격이 변동할 가능성이 존재합니다. 이러한 주요 원재료 가격의 변동성이 확대될 경우에는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.
| 아. 환율 변동성 관련 위험 세계가 단일 시장을 형성하여, 선박대금이 대부분 달러화로 결제되는 조선업은 수주시점의 환율과 실제 선박대금을 수령하는 시점의 환율 차이가 수익성에 영향 을 미치며, 이에 따라 조선사는 환율변동에 민감하게 반응합니다. 높은 원/달러 환율은 원화 환산 매출액의 증대라는 긍정적 효과가 있으나, 원/달러 환율의 하락 시에는 반대로 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 향후 세계 거시경제 변화 및 세계 주요국 통화정책에 따라 환율변동성이 증가할 가능성이 있으며, 이는 해외발주 규모, 당사 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향 을 미칠 수 있으므로 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다. |
세계가 단일 시장을 형성하여, 선박대금이 대부분 달러화로 결제되는 조선업은 수주시점의 환율과 실제 선박대금을 수령하는 시점의 환율 차이가 수익성에 영향을 미치며, 이에 따라 조선사는 환율변동에 민감하게 반응합니다. 높은 원/달러 환율은 원화 환산 매출액의 증대라는 긍정적 효과가 있으나, 원/달러 환율의 하락 시에는 반대로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.원/달러 환율 추이를 살펴보면, 2019년 상반기 이후 미-중 무역분쟁 완화 기대감 상승 및 위험자산 선호가 강화됨에 따라 원/달러 환율은 11월 초 1,156원까지 하락하였고, 이후 12월 일본이 한국을 화이트리스트에서 제외하는 등 수출규제 조치 실행으로 원/달러 환율은 1,194원까지 급등하였습니다.2020년초 미-중 무역분쟁 1차 합의 등 원화강세 요소와, 코로나19 감염 확산 등에 따른 원화 약세 요소가 혼재하며 원/달러 환율은 1,160원에서 1,280원까지 상승하며변동성이 확대되었습니다. 3월 19일 한미 통화스와프가 체결된 이후 환율은 하향 안정세를 되찾았으며 이후 1,200원대 초반에 머물다가 미국 정부의 잇따른 추가 부양책 발표와 중앙은행의 제로금리 유지 선언 등으로 인하여 환율은 지속해서 하락하여 2020년 12월 원/달러 환율은 1,100원 아래로 하락하였습니다.2021년 초에는 장기 금리가 기대 인플레이션 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했고, 외국인의 국내 주식 순매도, 개인 투자자들의 해외투자 확대가 달러 수요를 이끌어 원/달러 환율은 1,130~1,140원 수준으로 상승하였습니다. 6월에는 FOMC 이후 미국에서의 테이퍼링 이슈, 변이 바이러스 출현 및 헝다그룹의 디폴트 가능성 등이 제기되며 안전자산 선호 심리에 따른 달러화 강세 모습을 보였습니다. 2021년 하반기 국제 유가 상승, 미국 국채 금리 상승 등 금융시장 변동성이 확대되고 오미크론 변이 바이러스로 인한 주요국의 확진자수 급증 등으로 인한 불확실성에 따라 1,170원~1,190원의 박스권을 형성하였습니다.2022년 들어 미국 등 주요국 인플레이션이 급격하게 상승하는 추세를 나타냈고, 이를 통제하기 위하여 미국 연준은 지속적으로 금리 인상을 단행하였습니다. 한국은행도 2022년 기준금리를 인상하였으나 한-미 금리가 역전되는 등 미국의 강력한 통화 긴축 기조로 원/달러 환율은 지속적으로 상승하였습니다. 특히 2022년 9월에 들어서원/달러 환율은 글로벌 달러 강세에 따른 수급 쏠림 현상, 위안화 약세 등에 따라 급등하여 13년여만에 가장 높은 수준인 1,400원을 상회하는 수치를 기록하였습니다. 하지만 2022년 10월부터 미국의 금리인상 속도 조절 가능성에 달러인덱스 핵심 통화중 하나인 유로화와 일본 엔화가 강세를 보이면서 달러인덱스는 안정을 찾기 시작했습니다.
2023년초에도 미국의 경기침체 우려가 심화되어 연준의 긴축 기조가 보다 완화되고, 통화약세국의 외환시장 개입에 따라 달러의 약세국면이 지속된 결과 2023년 2월 2일에는 원/달러 환율이 1,216원까지 내려가며 변동성이 큰 모습을 보였습니다. 다만, 이후 미국의 인플레이션율이 예상보다 높게 측정됨과 동시에 고용지표가 탄탄하게 유지되어 연준 기준금리 Terminal Rate의 인상 가능성이 높아진 가운데, 2023년 2월 금통위에서 한국은행이 금리인상을 멈추고 기준금리를 3.5%로 동결함에 따라 다시 원/달러 환율이 꾸준한 상승세를 보이며 6월 초까지 1,300원을 상회하는 수치를 기록하였습니다. 2023년 하반기에도 중국 부동산 리스크, 이스라엘 - 하마스 전쟁 격화 등의 요소로 인한 긴축 장기화 우려가 확산되었고, 10월 말 기준 1,360원대까지 상승하며 연고점을 경신하였습니다. 그러나, 11월, 12월 FOMC를 통해 시장 참여자들이 긴축 사이클 종료를 판단하며 내년 조기 금리인하에 대한 기대감이 커졌고, 원/달러 환율 역시 하락세를 보이며 1,200원대에 재진입하는 완만한 내림세를 보였습니다.2024년에는 미국 연준의 금리 인하 기대감이 확대되었음에도 금리인하 시기 지연, 미국 경제지표의 견조한 수준 지속, 중동 지정학적 리스크 발생에 따른 안전자산 선호 현상 등으로 인해 원달러 환율 상승세가 지속되었습니다. 2024년 12월에는 FOMC에서 25bp 금리 인하를 결정했음에도 불구하고 2025년 금리 인하 속도를 대폭 늦출 것을 시사하여 환율은 1,470원까지 상승하는 등 달러화 강세를 보였습니다. 실제로 2025년 진행한 1월, 3월 및 5월 FOMC에서 미국은 금리 동결을 발표했으나 새롭게 취임한 트럼프 정부는 보호무역 기조 및 관세 부과 정책을 펼치면서 달러 약세 현상이 나타났습니다. 미국의 국가 부채 증가를 이유로 5월 국제 신용평가사 중 한 곳인 무디스에서 미국의 신용등급을 1 notch 낮추면서 글로벌 자금 수요가 상대적으로 국가부채 비율이 낮은 스위스, 스웨덴 쪽으로 자금이 이동하며 약달러 지속되었습니다. 그러나, 6월 들어 미국의 물가 지표가 시장 예상치를 상회하며 발표되고, 6월 FOMC에서 연준이 긴축 기조를 유지할 것임을 시사하면서 달러는 다시 강세로 전환되었습니다. 이에 따라 원/달러 환율은 1,400원대 수준으로 상승하는 등 변동성이 확대되는 모습을 보였습니다. 7월에는 미국의 소매판매 및 2분기 GDP 성장률 지표가 둔화되며 연준의 금리 인하 기대가 재부각되었고, 국내에서는 반도체 수출 호조에 따른 무역수지 개선이 원화 강세 요인으로 작용하여 8월 중 원/달러 환율은 1,380원대 중반 수준을 나타냈습니다. 반면, 9월에는 미국과의 관세 협상 관련 불확실성과 미국 통화정책 경로에 대한 불확실성이 확대되며 원/달러 환율이 다시 1,400원대를 상회하였고, 10월에도 관세 협상 지연 우려가 지속되면서 환율은 1,430원대 수준을 기록하였습니다. 이후에도 외화 수급 여건의 영향으로 원/달러 환율은 높은 변동성을 보이다가, 국민연금의 환헤지 관련 시장 인식 변화 등의 영향으로 조정 국면을 거쳐 증권신고서 제출일 전일 현재 1,440원대 수준을 기록하고 있습니다.
| [원/달러 환율 추이 직전 업데이트] |
[이미지: 원달러 환율 추이] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : 서울외국환중개 |
향후 세계 거시경제 변화 및 세계 주요국 통화정책에 따라 환율변동성이 증가할 가능성이 있으며, 이는 해외발주 규모, 당사 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 자. 충당부채 관련 위험 일반 선박과는 달리 해양플랜트의 경우 일반 선박 대비 대규모 프로젝트가 많고, 지형 및 현지 상황에 따라 설계 또한 다양하기 때문에 상대적으로 발주처의 발언력이 강한 편 입니다. 이로 인해 발주처의 설계변경 등 요구가 잦고 이는 조선업체의 수익성 악화 로 이어질 수 있습니다. 또한 프로젝트 완료 후 발생하는 하자 등에 대한 고객 보상요구가 존재하며 일반 선박의 경우 설계 및 선형 등이 현재 대부분 정형화되어 있어 인도 후에 하자보상요구는 상대적으로 적은 편입니다. 반면에 해양플랜트의 경우 지형 및 현지 상황에 따른 설계가 다르고 발주처의 요구도 달라 프로젝트 완료 후에도 고객 보상 요구나 보증 등이 상대적으로 많습니다. 이러한 위험에 대비하여 당사를 포함한 조선업체들은 손실이 예상되는 미완성공사에 대해서는 공사손실충당부채(미래에 발생할 것으로 예상되는 손실을 인식하여 설정한 부채)를, 하자보수종료기간이 미 도래한 공사에 대해서는 하자보수충당부채(미래에 발생할 것으로 예상되는 하자보수비를 인식하여 설정한 부채)를 설정하고 있습니다. 충당부채의 설정은 미래에 발생할 잠재 리스크를 선제적으로 해소하는 측면에서 긍정적 효과가 있으나, 미래에 발생할 것으로 예상되는 손실을 해당 회계연도에 일시에 반영함에 따라 회사의 단기 수익성을 크게 악화 시킬 수 있습니다. 투자자께서는 조선산업의 특성에 따라 발생가능한 상기 위험을 고려하시기 바랍니다. |
조선업은 대표적인 수주산업으로서 선주의 다양한 요구사항에 대한 설계대응 능력, 기술적 신뢰도, 납기준수 여부 등이 중요한 수주요소로 고려되고 있습니다. 그럼에도불구하고 발주사의 요청에 의한 설계변경 및 공사 지연 등은 프로젝트 장기화를 초래하고 이는 수익성 악화로 이어질 수 있습니다.일반 선박과는 달리 해양플랜트의 경우 일반 선박 대비 대규모 프로젝트가 많고, 지형 및 현지 상황에 따라 설계 또한 다양하기 때문에 상대적으로 프로젝트 변동성이 높은 편입니다. 이로 인해 발주처의 설계변경 등 요구가 잦고 이는 조선업체의 수익성 악화로 이어질 수 있습니다.
| [조선산업과 해양플랜트 산업 비교] |
| 구 분 | 조선 | 해양플랜트 |
|---|---|---|
| 업의 본질 | 제조(건조) | 엔지니어링 |
| 주요고객 | 해운회사(머스크, MSC, COSCO 등) | 자원,에너지개발회사(엑슨모빌, BP, 페트로브라스등) |
| 핵심요구사항 | 운송원가 절감 | 시추, 생산의 안정성 |
| 핵심역량 | 제조역량(생산성,원가절감, 품질) | 제조, 설계역량 및 Track record |
| 기술패러다임 | 확정론적, 수학적 알고리즘 해석(건조경험 기반, 계산방식 적용) | 확률적, 테스트기반 설계(시추현장별 다른 환경에 따라 접근) |
| 자료 : 삼성경제연구소 |
또한 프로젝트 완료 후 발생하는 하자 등에 대한 고객 보상요구가 존재하며 일반 선박의 경우 설계 및 선형 등이 현재 대부분 정형화되어 있어 인도 후에 하자보상요구는 상대적으로 적은 편입니다. 반면에 해양플랜트의 경우 지형 및 현지 상황에 따른 설계가 다르고 발주처의 요구도 달라 프로젝트 완료 후에도 고객 보상 요구나 보증 등이 상대적으로 많습니다. 당사는 일반적으로 일반 선박의 경우 보증기간을 1~2년간 설정하여 고객의 요구에 대응하고 있으며 해양플랜트의 경우 계약에 따라 보증기간이 상이합니다.이러한 위험에 대비하여 당사를 포함한 조선업체들은 손실이 예상되는 미완성공사에대해서는 공사손실충당부채(미래에 발생할 것으로 예상되는 손실을 인식하여 설정한부채)를, 하자보수종료기간이 미 도래한 공사에 대해서는 하자보수충당부채(미래에 발생할 것으로 예상되는 하자보수비를 인식하여 설정한 부채)를 설정하고 있습니다.당사의 공사손실충당부채 및 하자보수충당부채는 2023년에 2022년 대비 56.1% 감소하여 6,621억원을 기록하였으며, 2024년에는 2023년 대비 71.8% 감소하였습니다. 2025년 3분기말 공사손실충당부채 및 하자보수충당부채 규모는 2024년 대비 25.7% 감소한 1,389억원 수준입니다. 그러나, 향후 발주사의 설계변경 요청 및 이로 인한 공사지연 등은 계약 시 산출했던 예상원가를 초과하는 비용을 발생시킬 가능성이 있으며, 프로젝트 완료 후 충당부채 설정액을 초과하는 발주처의 하자보수 요구 등은 당사의 수익성을 악화시킬 가능성이 있습니다.
| [하자보수충당부채 및 공사손실충당부채 기말잔액 추이] | |
| (단위 : 백만원) | |
| 구분 | 2025년 3분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 공사손실충당부채 | 30,956 | 86,991 | 551,467 | 1,338,904 |
| 하자보수충당부채 | 107,982 | 100,002 | 110,678 | 170,395 |
| 합 계 | 138,938 | 186,993 | 662,145 | 1,509,300 |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 및 연도별 사업보고서, 연결기준 |
상기와 같은 충당부채의 설정은 미래에 발생할 잠재 리스크를 선제적으로 해소하는 측면에서 긍정적 효과가 있으나, 미래에 발생할 것으로 예상되는 손실을 해당 회계연도에 일시에 반영함에 따라 회사의 단기 수익성을 크게 악화시킬 수 있습니다. 투자자께서는 조선산업의 특성에 따라 발생가능한 상기 위험을 고려하시기 바랍니다.
| 차. 환경 규제 관련 위험 당사가 영위하는 조선업의 경우 국제해사기구(IMO; International Maritime Organization)의 환경규제와 밀접한 관련이 있습니다. IMO의 황산화물 배출 규제와 EEXI, CII 등 환경 규제 관련 이슈가 지속적으로 부각되고 있으며, 이와 같은 업계의 변화에 따라 조선사 간 기술 경쟁을 통한 차별화가 이루어 질 것으로 예상 됩니다. 해상환경보호를 위한 환경규제가 강화되고 있는 상황에서 노후선의 교체수요는 증가할 것으로 예측되며, 친환경 선박의 수요도 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 이는 당사 및 타 조선사에게 신규발주규모 확대라는 측면에서 긍정적으로 작용할 것으로 판단됩니다. 하지만 이러한 노력에도 불구하고 국제적 기준을 충족할만한 기술의 개발 지연 및 실패, 회사 보유 기술의 타사 대비 경쟁 열위시, 이는 당사의 시장 점유율 축소로 이어져 회사의 영업 실적 악화의 원인으로 작용할 가능성이 존재 합니다. 또한, 환경 규제 영향으로 LNG 추진선을 이을 그린암모니아, 메탄올과 같은 저ㆍ무탄소 연료 추진선 등 친환경 기술 개발 경쟁이 심화되고 있어 시장 재편의 가능성이 존재 합니다. 이와 같이 환경규제 및 친환경 선박 수요의 증가로 조선업의 시장 구조가 변화할 수 있으며, 당사의 노력에도 불구하고 당사가 시장 구조의 변화를 따라가지 못하면 수익성이 악화될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사가 영위하는 조선업의 경우 국제해사기구(IMO; International Maritime Organization)의 환경규제와 밀접한 관련이 있습니다. IMO의 황산화물 배출 규제와 EEXI, CII 등 환경 규제 관련 이슈가 지속적으로 부각되고 있으며, 이와 같은 업계의 변화에따라 조선사 간 기술 경쟁을 통한 차별화가 이루어 질 것으로 예상됩니다.MARPOL 부속서 VI의 황산화물(SOx) 배출 규제에 따르면, 국제 항해를 하는 선박은 2020년 1월 1일자로 전 해역에서 황함유량이 0.5% 이하인 저유황유를 사용하여야 하며, 그렇지 않을 경우 황산화물의 배출을 저감시킬 수 있는 선박 배출가스저감장치인 스크러버(배기가스 정화장치, 탈황장치) 사용을 통해 황산화물의 배출량을 배출제한기준량 이하로 배출해야 합니다. 황산화물 배출 관련하여서는 MARPOL과는 별개로 EU, 중국, 미국 등 각국에서 규제를 강화하고 있는 추세이며, 이에 따라 선주들은 저유황유 또는 스크러버를 사용 중이고, 조선업계는 이에 대응하여 LNG 추진선박, 전기추진선박, 연료전지추진선박, 하이브리드선박, 원자력 추진선박, 스크러브등을 연구 및 개발하고 있습니다.또한 2050년까지 최대 70%의 이산화탄소를 저감할 것을 목표로 하는 IMO의 온실가스 감축 로드맵에 따라, 2020년부터는 이산화탄소 배출량을 기준 대비 20% 저감하고 있으며, 2025년부터 적용되는 3단계는 기준 대비 30% 이산화탄소를 저감해야 합니다. 이에 대한 해결책으로 조선업계에서는 LNG추진선박, 전기추진선박, 연료전지추진선박, 하이브리드선박, 원자력 추진선박, 이산화탄소 포집기술, 육상전원공급설비 등을 연구 및 개발하고 있습니다. MARPOL 부속서 VI 주요 내용은 아래와 같습니다.
| [IMO 마폴(MARPOL) 부속서 VI 주요 규제대상물질 허용치 및 시행시기] |
| 규제물질 | 규제지역 | 주요내용 | 시행시기 |
|---|---|---|---|
| 질소산화물 | N배출규제지역 | - 14.4g/kWh 이하, n<130 - 3.4g/kWh 이하, n<130 | 2011년 2016년 |
| 전지역 | - 14.4g/kWh 이하, n<130 | 2011년 | |
| 황산화물 | S배출규제지역 | - 0.1% S 이하 연료유 | 2015년 |
| 전지역 | - 3.5% S 이하 연료유 - 0.5% S 이하 연료유 | 2012년 2020년 | |
| 이산화탄소 (EEDI) | 배출규제지역/ 전지역 | - 1단계: 기준대비 10% 감소 - 2단계: 기준대비 20% 감소 - 3단계: 기준대비 30% 감소 * LNG, LPG 운반선, 컨테이너선은 2022년 - 4단계: 기준대비 40% 감소 - 5단계: 기준대비 50-70% 감소 | 2015년 2020년 2025년 2030년 예정 2050년 예정 |
| 자료 : 법제처, 국제해사기구 해양환경규제 협약들 관련 법률안, 2019.12주1) N배출규제지역(ECA; Emission Control Areas): 북미연안ㆍ카리브해, 발트해ㆍ북해주2) 130n(정격기관속도, 크랭크샤프트 1분당 회전수) 미만의 경우 14.4g/kWh(1kW*1시간당 배출량) 이하가 배출허용량(Total weighted cycle emission limit)주3) S배출규제지역(ECA): 발트해ㆍ북해ㆍ카리브해, 북미 연안주4) EEDI(Energy Efficiency Design Index: 선박에너지효율설계지수): 선종과 크기에 따라 정해진 기준으로 g/ton-miles을 측정 |
| [IMO 제80차 해양환경보호위원회(MEPC) 주요 개정 내용] |
| 연도 | 이전 목표 | 개정 목표 |
|---|---|---|
| 2030 | - 탄소 집약도 40% 감축 | - 탄소 집약도 40% 이상 감축- 온실가스 배출량 20% 이상 감축(목표치 30%)- 탄소 無 배출 연료 5% 이상 사용(목표치 10%) |
| 2040 | - | - 온실가스 배출량 70% 이상 감축(목표치 80%) |
| 2050 | - 탄소 집약도 70% 감축- 온실가스 배출량 50% 감축 | - 온실가스 배출량 넷제로(Net-Zero) 달성 |
| 자료 : Clarksons, MEPC Meeting Summary |
| 주) 2008년 대비 탄소 집약도, 온실가스 배출량 감축을 의미함. |
한편, IMO는 2023년 7월 첫째주에 개최된 80차 해양환경보호위원회(MEPC : Maritime Environmental Protection Committee)에서 장기 온실가스 배출 저감 목표를 상향하기로 결정하였습니다. 기존에는 2050년까지 온실가스 배출량을 2008년 대비 50% 이상 감축하는 것이 목표였던 반면, 금번 회의에서는 2050년 순 배출량을 '0'(Net Zero)으로 설정하였습니다. 또한, 2030년까지는 온실가스 배출량을 2008년 대비 최소 20%(30%까지 노력), 2040년까지 최소 70%(80%까지 노력) 감축을 권고하는 등 더욱 공격적인 목표가 설정되었습니다.
| [IMO의 온실가스 배출 규제 역사] |
[이미지: imo의 온실가스 배출 규제 역사] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : IMO, 삼성증권 |
| 주1) 컨테이너선, LNG선, LPG선은 Phase 3 적용을 2022년으로 앞당기고, 탄소 저감 목표 역시 상향 |
| 주2) 유조선, RoRo선 등은 종전과 같이 2025년에 EEDI Phase 3를 적용 |
2023년부터는 IMO의 온실가스 배출 억제를 위한 두 가지 규제가 새로이 시행되는데, 현존선에너지효율지수(EEXI; Energy Existing Ship Index)와 탄소집약도지수(CII; Carbon Intensity Index) 관련 규제입니다. EEXI는 선박 제원을 기반으로 선박의 에너지효율을 사전적으로 계산 및 지수화한 값으로, 최소에너지효율을 검증받아야만 선박 운행을 가능케 하는 규제입니다. EEXI 규제는 신조선에 해당하는 이산화탄소 배출 규제인 EEDI(Energy Efficiency Design Index: 선박에너지효율설계지수)와 동일한 규제치를 현존선에도 요구하여 탄소집약도를 낮추고자 하는 규제로써 현존선의대부분이 EEXI 규제치를 통과하지 못할 것으로 예상되고 있어, 노후선들의 운항이 더욱 어려워질 것으로 전망됩니다.
| [EEXI 규제 개요] |
[이미지: eexi 규제 개요] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : 한국해양수산개발원, IMO, 삼성증권 |
CII는 선박의 1년 간 운항정보를 바탕으로 사후적으로 산출된 탄소배출 지수로, 검증결과에 따라 A등급(매우 우수)부터 E등급(열위)까지 5단계의 등급을 부여합니다. 3년 연속 D등급 또는 1년 이상 E등급을 부여받은 선박은 에너지효율 개선 계획을 수립하여 계획의 타당성을 승인받기 전까지 운항이 제한됩니다. EEXI 규제는 현존선에 대한 기술적 조치인 반면, CII는 실제 운항에서 배출된 온실가스 양 배출 관련 운항적 조치 개념으로, 2023년부터 국제 운항 선박들은 CII 달성 값을 IMO에 보고하고 IMO는 이에 따라 선박에 등급을 부여하고 있습니다.
| [CII 규제 개념도] |
[이미지: cii 규제 개념도] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : Drewry, 삼성증권 |
2025년 4월 11일 영국 런던에서 열린 제83차 해양환경보호위원회(MEPC 83)에서 IMO는 2027년을 기준으로 5,000t 이상의 선박에 대해서 탄소세를 도입하기로 합의했습니다. 해당 규제는 선박 연료의 온실가스 직얍도 기준을 강화하여 이를 준수하지 못한 선박은 배출량에 비례한 탄소세를 납부하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 해당 세금은 온실가스 연료 집약도(GFI)를 정의하고 구간별로 GFI 저감 목표를 설정하면서 선박의 실제 GFI가 기준치를 초과할 경우 이를 준수 적자로 규정하고 적자 폭만큼 크레딧을 구매해서 기준점을 채우는 식으로 규정했습니다. 총 2단계로 준수 기준점 및 기본 저감 허들을 설정하여 선박이 각 구간 내에서 CO2 톤당 Tier 1의 경우 100달러 및 Tier 2의 경우 380달러를 크레딧으로 지불하여 기준점을 맞춰야 합니다.
| [IMO의 MEPC 83 탄소세] |
[이미지: mepc 83] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : IMO, 한국투자증권 |
상기 기술한 바와 같이, 해상환경보호를 위한 환경규제가 강화되고 있는 상황에서 노후선의 교체 수요는 증가할 것으로 예측되며, 친환경 선박의 수요도 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 이는 당사 및 타 조선사에게 신규발주규모 확대라는 측면에서 긍정적으로 작용할 것으로 판단되며, 당사를 포함한 조선업계에서는 환경규제에 대한 대책으로 LNG추진선박, 전기추진선박, 연료전지추진선박, 하이브리드선박, 원자력 추진선박, 이산화탄소 포집기술, 육상전원공급설비 등을 연구 및 개발하고 있습니다.하지만 이러한 노력에도 불구하고 국제적 기준을 충족할만한 기술의 개발 지연 및 실패, 회사 보유 기술의 타사 대비 경쟁 열위시, 이는 당사의 시장 점유율 축소로 이어져 회사의 영업 실적 악화의 원인으로 작용할 가능성이 존재합니다. 또한, 환경 규제 영향으로 LNG 추진선을 이을 그린암모니아, 메탄올과 같은 저ㆍ무탄소 연료 추진선등 친환경 기술 개발 경쟁이 심화되고 있어 시장 재편의 가능성이 존재합니다. 이와 같이 환경규제 및 친환경 선박 수요의 증가로 조선업의 시장 구조가 변화할 수 있으며, 당사의 노력에도 불구하고 당사가 시장 구조의 변화를 따라가지 못하면 수익성이 악화될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 카. 수주 산업 회계기준 변경 관련 위험 과거 조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 잇달아 제기 된 바 있습니다. 2013년과 2014년에 500억원 이상의 거액의 영업손실이 일시에 발생한 소위 "회계절벽"에 해당된 상장법인은 총 36개사로서, 이러한 현상이 반복되면 선량한 투자자 피해가 발생하고, 회계투명성에 대한 의구심이 제기되며, 궁극적으로 자본시장의 효율성과 근간이 훼손되는 문제가 있습니다. 이에 금융위원회에서는 대응방침을 세우고, 2015년 10월 28일 "수주산업 회계투명성 제고방안"을 공표 하였습니다. 이러한 금융위원회의 제도적/감독적 개선방안으로 인해 수주산업 전반에 대한 회계투명성의 신뢰성이 제고되고 있는 것으로 보이나, 수주산업을 영위하는 기업에게 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모했으며, 관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 당사가 영위하고 있는 수주산업에서의 보수적 진행률 산정 이 이루어질 것이므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. |
일반적으로 조선업은 수주산업의 특성 상 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우, 관련한 계약수익과 계약원가는 계약의 진행률을 기준으로 각각 수익과 비용으로 인식합니다. 계약 진행률의 경우 수행한 공사에 대하여 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율로 측정합니다. 그러나, 이러한 수주산업 특성으로 인해 공사원가의 합리적 추정이 어려워, 높은 공사비용을 부담할 가능성이 존재하며, 장기간 공사가 이루어지기에 수익을 인식하는 과정에서 추정의 합리성이 결여될 수 있습니다. 이는 수주산업을 중심으로 장부상 이익이 일시에 대규모 손실로 전환되는 회계절벽 현상으로 이어져 회계 신뢰성을 상실할 수 있습니다.이와 같은 투입법을 적용한 진행률 측정방식이 수행공사를 신뢰성 있게 측정하지 못한다면 계약수익 및 계약원가가 왜곡될 위험이 존재합니다. 공사예정원가는 미래의 예상치에 근거하여 추정을 하며, 총계약수익은 최초에 합의된 계약금액을 기준으로 측정하지만 계약을 수행하는 과정에서 공사변경 등에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있습니다. 공사예정원가 및 계약수익은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다.
과거 조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 잇달아 제기된바 있습니다. 2013년과 2014년에 500억원 이상의 거액의 영업손실이 일시에 발생한소위 "회계절벽"에 해당된 상장법인은 총 36개사로서, 이러한 현상이 반복되면 선량한 투자자 피해가 발생하고, 회계투명성에 대한 의구심이 제기되며, 궁극적으로 자본시장의 효율성과 근간이 훼손되는 문제가 있습니다. 이에 금융위원회에서는 대응방침을 세우고, 2015년 10월 28일 "수주산업 회계투명성 제고방안"을 공표하였습니다.
| [회계절벽의 발생] |
[이미지: 회계절벽 발생흐름] 원문에서 확인할 수 있어요.
[이미지: 회계절벽] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : 금융위원회, "수주산업 회계투명성 제고방안" |
금융위원회에서 공표한 "수주산업 회계투명성 제고방안"에 명시된 건설계약 등 수주산업의 회계적 측면 등에서 발생하고 있는 문제점 및 제도적/감독적 개선방안을 요약하면 다음과 같습니다. 관련 상세한 내용은 금융위원회 홈페이지(http://www.fsc.or.kr)에 게재된 관련 보도자료("수주산업 회계투명성 제고방안", 2015.10.28 배포)를 참조하시기 바랍니다.
| ["수주산업 회계투명성 제고방안"에 따른 현행 기준의 문제점 및 개선방안] |
| 현행 기준의 문제점 | 제도적/감독적 개선방안 |
|---|---|
| 1) 공사수익의 과대평가2) 회계기준에 대한 자의적 판단3) 미청구공사 리스크에 대한 왜곡된 정보 전달4) 불충분한 정보제공과 투자자 보호 문제 발생5) 내부감사기구의 역할 제한 | 1) 진행기준 회계처리의 합리성 제고2) 공사예정원가의 주기적 재평가3) 공사변경금액에 대한 엄격한 판단4) 잘못된 공사원가 산정 관행의 개선5) 미청구공사 회수가능성에 대한 평가 내실화6) 주요 사업장별 중요정보 공시 확대7) 핵심감사제 운영8) 감사위원회의 역할 및 책임 강화9) 외부전문가 활용내용 공시10) 감독적 개선방안- 회계의혹 테마감리 실시- 표본심사감리 선정시 산업적 특수성 고려- 내부고발 활성화 유도- 감사인지정신청제도 활성화 유도- 비상장법인의 회계감리권 일원화- 회계의혹 전담부서 신설- 회계분식 회사에 대한 과징금 부과 확대- 회계분식을 방치한 감사인에 대한 제재 강화 |
| 자료 : 금융위원회, "수주산업 회계투명성 제고방안" |
금융위원회에서는 위와 같은 개선방안을 도입하여 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라, 당사는 정기보고서 상에 직전사업연도재무제표상 매출액의 5%이상인 계약별로 발주처, 진행률, 미청구공사금액(손상차손누계액 구분표시), 공사미수금(대손충당금 구분표시) 등을 작성 기준에 맞추어 공시하고 있습니다.한편, 안진회계법인은 감사대상 법인인 대우건설의 2016년 3분기 재무제표에 대하여 검토의견 거절을 통보한 바 있습니다. 수주받은 공사에 대하여 준공예정원가의 적절한 추정변경을 위해 회사가 운영하고 있는 내부통제가 효과적으로 운영되고 있다는 증거를 제시받지 못했다는 것이 의견거절의 근거였습니다. 준공예정원가는 수주산업의 매출인식 시 매우 중요한 지표로서 이에 대한 추정이 변경되면 바뀐 금액을 수정해 반영해야 합니다. 수주산업의 매출액은 공사를 수주한 금액에서 공사진행률(실제투입원가/총공사예정원가)을 곱해서 산출하기 때문에 분모인 예정원가에 대한 추정이 바뀌면 매출액도 바뀔 수 있습니다. 예를 들어, 현장에서 공사기간이 늦어져 인건비와 재료비 등 예정원가가 늘어나면 기존에 매출액으로 인식한 실적이 손실로 변동될 수 있기 때문에 엄격한 회계투명성이 요구되는 부분입니다.이러한 회계기준의 변경에 따른 위험을 회피하기 위하여 당사는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무(진행기준 매출 인식 공사)에 대하여 분기마다 예정원가의 적정성에 대하여 검토 후 예정원가를 재산정 하는 절차를 진행하고 있으며, 공사원가 변동에 따른 진행기준 매출 인식 공사의 손익 변경 위험성, 변경 계약이나 지체상금에 따른 계약금액의 변경 가능성, 진행기준 매출 인식 부분에 대한 청구 여부를 나타내는 계약자산의 변동 현황을 분기별로 면밀히 검토하는 것으로 위험에 대응하고 있습니다. 이러한 금융위원회의 제도적/감독적 개선방안으로 인해 수주산업 전반에 대한 회계투명성의 신뢰성이 제고되고 있는 것으로 보이나, 상기 대우건설 사례처럼 수주산업을 영위하는 기업에게 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모했으며, 관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 당사가 영위하고 있는 수주산업에서의 보수적 진행률 산정이 이루어질 것이므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
| 타. 기술유출 및 영업비밀 유출 관련 위험당사가 속한 조선산업에서 선박의 설계도면 등은 각 조선사들에게 진입장벽 요소이자 경쟁우위 요소로서 해당 기술의 보호는 해당 조선사의 사업적 성공에 있어 매우 중요한 요소입니다. 당사는 영위하는 사업과 관련하여 6,570건의 지적재산권을 취득하여 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 등록 및 보유현황은 다음과 같으며 기술유출 방지 대책을 시행하고 있습니다. 하지만, 상기의 조치가 당사의 지적재산권에 대한 부정취득사용(misappropriation)을 방지하기에 충분할 것이라, 혹은 당사가 지적재산권을 바탕으로 개발한 기술과 동등한 또는 더 우수한 대안기술을 경쟁사가 독자적으로 개발하지 않을 것이라 보장할 수 없습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. |
당사는 영위하는 사업과 관련하여 6,570건의 지적재산권을 취득하여 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 등록 및 보유현황은 다음과 같습니다.
| [당사 지적재산권 보유 현황] |
| (기준일: 2025년 9월 30일) |
| 구분 | 특허 | 실용 | 디자인 | 상표 | 프로그램 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 출원 | 137 | 1 | 1 | 2 | - | 141 |
| 출원누계 | 11,908 | 2,813 | 128 | 132 | - | 14,981 |
| 등록 | 302 | 1 | 1 | 3 | - | 307 |
| 등록누계 | 5,423 | 1,076 | 113 | 106 | 1,051 | 7,769 |
| 보유현황 | 5,347 | 58 | 42 | 72 | 1,051 | 6,570 |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 |
당사가 속한 조선산업에서 선박의 설계도면 등은 각 조선사들에게 진입장벽 요소이자 경쟁우위 요소로서 해당 기술의 보호는 해당 조선사의 사업적 성공에 있어 매우 중요한 요소입니다. 당사는 당사의 독점적 정보에 대한 접근, 공개 및 사용을 제한하기 위해서 당사의 직원 및 당사와 사업을 수행하는 제3자와 기밀유지 계약을 체결합니다. 또한 중요한 영업비밀 정보, 기술 관련 정보 등 비특허 정보 및 기술 역시 중요한 요소입니다. 특히 당사의 주요한 사업인 조선분야 국가핵심기술을 보호하기 위해 산업기술보호법에 따른 지침을 준수하여야 하며, 이를 위해 신규 입사자, 보안담당자 및 퇴직예정자 대상 정보유출 방지 교육을 실시하고 있습니다. 모든 임직원이 회사 업무를 수행함에 있어 영업비밀보호 및 기술자료 취급 관련 법규를 준수하고 분쟁 발생 리스크를 관리할 수 있도록 가이드라인을 작성하고, 전사 배포하였습니다. 회사가 운용 중인 기술유출 방지 정책의 구체적인 내용은 아래와 같습니다.
| [당사 기술유출 방지 대책] |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 기술 유출방지 대책 | 1. 인적 보안 관리채용 시 보안 관리를 위하여 보안 서약서 작성과 보안교육을 실시하고 있습니다. 연 1회 비밀유지서약서를 작성하며, 재직 중 작성·개발한 논문·특허 등 지식재산권의 소유권이 회사 소유임을 명기하고, 영업비밀의 무단사용으로 인한 법적 분쟁여지를 사전에 차단합니다. 매월 첫째 주 월요일을 "전사 보안의 날"로 지정하여 보안교육을 실시하고, 각팀의 보안담당자 주관으로 중요정보자산 관리상태 등을 점검합니다. 보안소식지를 발간하여 보안 관련 모의훈련의 결과 및 관련 규정 등을 공지하고 보안사례 및 교육을 진행합니다. 보안점검을 실시하여 임직원의 보안의식을 제고하는 한편, 보안점검결과 규정 미준수시에는 내규규정에 의거한 조치를 부과함으로써 경각심을 일깨웁니다. 퇴직 시에는 영업비밀의 보호 및 관련법령을 준수할 것을 서약합니다.2. 물적 보안 관리당사는 도면 및 문서에 대하여 일반에서 기밀까지 사내/사외 제공 및 폐기 기준을 지정하여 보안등급을 설정하고 관리하고 있습니다. 사내에서 생성되는 모든 문서는 원칙적으로 보안등급에 따라 암호화하여 저장되며 사외 송부를 위해서는 관리자의 사전 승인이 필요합니다. 기술 및 노하우에 대한 보안대책으로서 개인별 컴퓨터에는 ID 및 패스워드를 설정하고 주기적으로 변경하도록 합니다. 출장 등 목적으로 사외에서 업무용 PC를 사용하려고 하는 경우에 사전/사후 보안조치 후 보안부서의 확인 및 허가를 받아야 합니다. 3. 특수선 보안 관리당사는 특수선 등을 건조하는 방산업체로서 특수선 건조를 담당하는 사업부에 대해서는 추가적인 보안 정책을 적용하고 있습니다. 2018년 3월부터 특수선 사업부의 경우 물리적 망분리를 구축하여 해킹 피해 등으로 보호하고 있으며, 업무망 PC 스크린 워터마크 및 출력물에 사용자 정보를 기존 대비 추가하였습니다. 내부망에서 외부 인터넷이 접속 가능한 망으로 자료 전송 시 결재시스템을 이용한 사전 승인이 필요하며, 보안팀 주관 실시간 모니터링을 진행하고 있습니다. 또한, 개인 휴대폰을 이용한 사진 촬영 통제 어플을 설치하였습니다. 한화오션(주)으로 출범 이후 특수선보안 인력을 기존 인원 대비 2배 증원하여 보안 업무를 강화하였습니다. |
| 자료 : 당사 제시 |
또한, 증가하는 사이버 공격에 대비하기 위해 2022년말 사이버보안 위협 진단 컨설팅을 통해 지속적인 투자와 제도 개선 및 시스템 정비를 이어가고 있습니다. 보안 전문 업체와 협력하여 '한화오션 사이버보안관제센터'를 365일 24시간 운영하며 능동적인 보안 관제, 실시간 위협 탐지 대응을 수행하고 있습니다.과거 대우조선해양(주) 퇴직직원이 연루된 기술 관련 형사재판과 관련하여 당사는 수사 당시부터 수사에 협조하였으나, 재판 결과가 아직 나오지 않은 사안으로 피해 유무 등의 확인은 제한적인 상황입니다.당사는 2018년 3월부터 특수선사업부의 물리적 망분리 구축 등 보안조치를 실시하고수시실태조사와 매년 정기 통합 실태조사 등을 통해 강도높은 보안 점검을 진행하는 등 보고서 제출일 현재 기준 엄격한 보안체계 및 교육, 인력 강화 등을 통해 기술 유출을 방지하고 있습니다.
상기의 조치들이 당사의 지적재산권에 대한 부정취득사용(misappropriation)을 방지하기에 충분할 것이라, 혹은 당사가 지적재산권을 바탕으로 개발한 기술과 동등한 또는 더 우수한 대안기술을 경쟁사가 독자적으로 개발하지 않을 것이라 보장할 수 없습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
2. 회사위험
| 가. 매출 및 수익성 관련 위험 당사의 매출액은 2022년 4조 8,602억원, 2023년 7조 4,083억원, 2024년 10조 7,760억원을 기록하였으며, 2025년 3분기 매출액은 9조 4,606억원으로 전년 동기 대비 25.8% 증가하였습니다. 수주와 매출 사이 시차가 존재하는 조선업 특성상 당사는 이전 2년간의 수주 실적의 반영으로 2020년 수익성이 양호 하였으나, 이후 코로나19로 인한 경기둔화 우려 등으로 발주 심리가 크게 위축되며 2021년부터 수익성이 저하 되었습니다. 그러나, 2022년말부터 경기회복에 대한 기대수요 및 누적된 이연수요의 실현으로 조선업계의 신규 수주량이 증가 하였습니다. 당사는 2022년에 연간 105억 달러의 신규수주를 달성하는 등 시황 회복기에서 확연한 실적 개선을 보였습니다. 수익성을 고려한 선별수주 전략에 따라 2023년에는 38억 달러의 신규 건조계약을 체결하며 수주량이 다소 감소하였으나, 2024년에는 90억 달러, 2025년에는 101억 달러를 수주하였습니다. 이와 같은 선별 수주의 결과로 향후 일시적으로 특정 시점에 당사의 매출액이 저하될 가능성이 존재하고 있으며, 산업 전반의 친환경 트렌드 및 신조선가의 가파른 상승세 등 우호적인 시황에도 불구하고 전방산업인 해운 물동량, 강재가를 비롯한 원가의 불확실성, 공사손실충당부채 잔고 해소 여부 등 다양한 요인에 따라 당사의 수익성은 변동 가능 하기에 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다 |
당사의 매출액은 2022년 4조 8,602억원, 2023년 7조 4,083억원, 2024년 10조 7,760억원을 기록하였으며, 2025년 3분기 매출액은 9조 4,606억원으로 전년 동기 대비 25.8% 증가하였습니다. 수주와 매출 사이 시차가 존재하는 조선업 특성상 당사는 이전 2년간의 수주 실적의 반영으로 2020년 수익성이 양호하였으나, 이후 코로나19로 인한 경기둔화 우려 등으로 발주 심리가 크게 위축되며 2021년부터 수익성이 저하되었습니다. 2021년 매출액은 전년 대비 36.2% 감소하였으며, 2022년에는 전년과 비슷한 수준의 매출이 유지되었습니다. 그러나 당사는 고수익성 선박인 카타르의 초대형 LNG선을 발주 등으로 2022년말부터 수익성이 개선되기 시작했으며, 2023년에는 매출 및 영업손실폭이 크게 개선되며 매출액이 전년대비 52.4% 증가한 7조 4,083억원 을 기록하였습니다. 그리고 우수한 수주 실적을 유지하며 2024년 연결 기준 매출액은 10조 7,760억원을 기록하여 전년대비 45.5% 증가하였고, 2025년 3분기 매출액은 9조 4,606억원으로 전년 동기 대비 25.8% 증가하는 등 지속적인 성장세를 보이고 있습니다.영업이익 측면에서는 2022년 1조 6,136억원의 영업손실을 기록하였습니다. 2023년에도 1,965억원의 영업손실을 기록하였으나, 전년대비 손실폭이 크게 축소되었습니다. 또한 2024년에는 매출이 증가하고 수익성이 크게 개선되며, 2,379억원의 영업이익을 기록하여 흑자전환하였고, 2025년 3분기 영업이익은 9,201억원을 기록하여 2024년 3분기 689억원 대비 큰 폭 증가하였습니다.
| [매출액, 영업이익 및 당기순이익 추이] | |
| (연결 기준) | (단위: 백만원) |
| 구분 | 2025년 3분기 | 2024년 3분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 9,460,561 | 7,522,827 | 10,776,005 | 7,408,312 | 4,860,150 |
| 매출액증가율 | 25.76% | 45.30% | 45.46% | 52.43% | 8.3% |
| 영업이익(손실) | 920,071 | 68,859 | 237,876 | -196,498 | -1,613,565 |
| 영업이익률 | 9.73% | 0.92% | 2.21% | -2.65% | -33.2% |
| 당기순이익(손실) | 633,589 | -51,209 | 528,213 | 160,044 | -1,744,778 |
| 당기순이익률 | 6.70% | -0.68% | 4.90% | 2.16% | -35.9% |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 및 연도별 사업보고서, 연결기준 |
| 주) 2025년 3분기 및 2024년 3분기의 경우 전년 동기 대비 수치임 |
| [영업외손익 증감 내역] | |
| (연결 기준) | (단위: 백만원) |
| 구분 | 2025년 3분기 | 2024년 3분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익(손실) | 920,071 | 68,859 | 237,876 | -196,498 | -1,613,565 |
| 금융수익 | 494,616 | 333,308 | 696,500 | 552,679 | 540,128 |
| 금융비용 | 667,954 | 602,504 | 1,172,190 | 898,893 | 1,137,043 |
| 기타영업외수익 | 41,191 | 163,017 | 504,267 | 555,049 | 510,617 |
| 기타영업외비용 | 121,025 | 14,672 | 100,870 | 130,114 | 94,693 |
| 지분법이익 | -26,366 | 7,834 | 15,451 | 1,498 | 230 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 640,533 | -44,159 | 181,035 | -116,279 | -1,794,326 |
| 법인세비용(수익) | 6,944 | 7,051 | -347,178 | -276,323 | -49,548 |
| 당기순이익(손실) | 633,589 | -51,209 | 528,213 | 160,044 | -1,744,778 |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 및 연도별 사업보고서, 연결기준 |
당사는 상선, 해양 및 특수선, 그리고 기타 사업부문으로 구성되어 있으며, 그 중 상선 사업부문이 매 사업연도 당사의 매출에서 80% 이상을 차지하고 있습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 제조된 선박 대부분이 수출을 통해 수익을 창출하고 있기에 당사의 수익성은 해외 신규 선박 수주 계약 및 잔고에 상당한 영향을 받고 있습니다. 상선 수출 매출액은 2022년 4조 2,163억원, 2023년 5조 8,180억원, 2024년 8조 6,755억원, 2025년 3분기 7조 8,144억원으로 각각 전체 매출 비중의 86.8%, 78.5%, 80.5%, 82.6%를 차지하였습니다. 해양 구조물 및 잠수함 등을 제조하는 해양 및 특수선 사업부문은 2022년 7,056억원, 2023년 1조 8,605억원, 2024년 2조 1,436억원의 매출을 기록하였으며, 2025년 3분기에는 매출액 1조 5,376억원을 기록하여 전년 동기 대비 7.09% 증가하였습니다. 해당 사업부문의 수출액은 2022년 2,025억원, 2023년 9,773억원, 2024년 1조 1,017억원, 2025년 3분기 6,887억원으로 각각 전체 매출 비중의 4.2%, 13.2%, 10.2%, 7.3%를 구성하였습니다. 해양 및 특수선 부문의 국내 매출액은 2022년 5,031억원, 2023년 8,832억원, 2024년 1조 419억원, 2025년 3분기 8,489억원으로 각각 전체 매출 비중에서 10.4%, 11.9%, 9.7%, 9.0%를 차지하였습니다.
| [사업부문별 매출 현황] | |
| (기준일: 2025년 09월 30일) | (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 2025년 3분기 | 비중 | 2024년 3분기 | 비중 | 2024년 | 비중 | 2023년 | 비중 | 2022년 | 비중 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상선 | 제품 | 선박 | 수출 | 7,814,382 | 82.6 | 6,221,736 | 82.7 | 8,675,531 | 80.5 | 5,818,007 | 78.5 | 4,216,263 | 86.8 |
| 내수 | 20,376 | 0.2 | 81 | 0.0 | 82 | 0.0 | - | - | - | - | |||
| 해양 및특수선 | 제품 | 해양 구조물및 잠수함 등 | 수출 | 688,669 | 7.3 | 775,317 | 10.3 | 1,101,703 | 10.2 | 977,344 | 13.2 | 202,548 | 4.2 |
| 내수 | 848,947 | 9.0 | 660,490 | 8.8 | 1,041,865 | 9.7 | 883,196 | 11.9 | 503,071 | 10.4 | |||
| E&I | 제품 | 석유화학플랜트건설 등 | 492,452 | 5.2 | 142,660 | 1.9 | 336,815 | 3.1 | - | - | - | - | |
| 기타 | 기타 | 기타 | 144,067 | 1.5 | 65,587 | 0.9 | 95,358 | 0.9 | 131,733 | 1.8 | 122,721 | 2.5 | |
| 연결조정 | - | - | (548,332) | -5.8 | -343,043 | -4.6 | (475,349) | (4.4) | (401,968) | (5.4) | (184,453) | (3.8) | |
| 합 계 | 9,460,561 | 100 | 7,522,828 | 100 | 10,776,005 | 100 | 7,408,312 | 100 | 4,860,150 | 100 | |||
| 자료 : 2025년 3분기보고서 및 연도별 사업보고서, 연결기준 |
| 주) 당사의 수익인식은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 기준서를 적용하여 작성하였습니다. |
당사가 영위하는 조선업은 신규 수주 계약 단계보다 선박 건조 후반기 이후 거래대금이 집중되는 특성을 지니고 있어, 신규 수주 실적 및 잔고에 따라 향후 수익성이 결정됩니다. 최근 당사의 신규 수주 실적을 살펴보면, 2020년말부터 해상 물동량 회복 및 해운 운임 상승과 함께 대형 컨테이너선 위주 시황이 개선되며 2022년 10,479백만 달러(46건)를 기록했으나 경기 둔화 및 고금리 기조의 영향으로 2023년의 경우 3,836백만 달러(21건)를 기록하였고 2024년의 경우에는 장기간 고금리 상황에 시장의 적응도가 높아져서 수주 실적이 전년 대비 약 134.2% 상승한 8,985백만 달러(64건)를 기록했습니다. 매출 비중이 가장 높은 상선의 경우, 신규 수주 실적은 2022년 9,499백만 달러(44건), 2023년 1,947백만 달러(10건), 2024년 7,614백만 달러(38건) 및 2025년 3분기 6,042백만 달러(31건)를 기록하였습니다.
| [최근 3개년 신규 수주 실적] |
| (단위: 건, 백만 달러) |
| 구분 | 2025년 3분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 척/기 | 금액 | 척/기 | 금액 | 척/기 | 금액 | 척/기 | 금액 | ||
| 상선 | LNGC/LNGB | 6 | 1,510 | 19 | 4,717 | 5 | 1,279 | 38 | 8,402 |
| CONT | 13 | 2,995 | 6 | 1,257 | - | - | 6 | 1,097 | |
| COT | 12 | 1,537 | 8 | 1,029 | - | - | - | - | |
| LPGC | - | - | 5 | 611 | 5 | 624 | - | - | |
| SHTK | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| LCOC | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 상선기타 | - | - | - | - | - | 44 | - | - | |
| 해양 | DRILLSHIP | - | - | 1 | 192 | - | - | - | - |
| FPSO | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| FP | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| FPU | - | - | - | - | - | - | 1 | 552 | |
| OSV | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 해양기타 | 2 | 62 | 4 | 16 | - | 4 | - | 6 | |
| 특수선 | - | 16 | - | 21 | 1,162 | 11 | 1,884 | - | |
| 기타 | - | 219 | - | - | - | - | 1 | 421 | |
| 합계 | 49 | 6,323 | 64 | 8,985 | 21 | 3,836 | 46 | 10,479 | |
| 자료 : 당사 제시 |
| 주1) FSRU는 LNGC에 포함되어 있음 |
| [최근 3개년 수주 잔량 추이] |
| (단위: 건, 백만 달러) |
| 구분 | 2025년 3분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 척/기 | 금액 | 척/기 | 금액 | 척/기 | 금액 | 척/기 | 금액 | ||
| 상선 | LNGC/LNGB | 64 | 15,506 | 72 | 17,041 | 64 | 14,721 | 62 | 14,220 |
| CONT | 21 | 4,652 | 19 | 3,466 | 25 | 3,983 | 33 | 5,017 | |
| COT | 20 | 2,580 | 8 | 1,044 | 1 | 96 | 12 | 1,158 | |
| LPGC | 10 | 1,241 | 10 | 1,240 | 9 | 948 | 10 | 802 | |
| SHTK | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| LCOC | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 상선 기타 | - | 39 | 0 | 43 | - | 44 | - | - | |
| 해양 | DRILLSHIP | - | 137 | 1 | 615 | 1 | 421 | 4 | 1,813 |
| FPSO | 1 | 1,110 | 1 | 1,028 | 1 | 992 | 1 | 986 | |
| FP | - | 4 | - | 3 | 1 | 813 | 1 | 633 | |
| FPU | 1 | 725 | 1 | 690 | 1 | 725 | 1 | 565 | |
| OSV | 1 | 331 | 2 | 671 | 2 | 676 | 2 | 657 | |
| 해양기타 | 1 | 62 | 20 | 5191 | - | 6 | - | 38 | |
| 특수선 | - | 18 | 5,273 | - | - | 19 | 5,037 | 15 | 5,629 |
| 기타 | - | 5 | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 137 | 31,665 | 134 | 31,033 | 124 | 28,462 | 141 | 31,520 | |
| 자료 : 당사 제시 |
| 주1) FSRU는 LNGC에 포함되어 있음 |
| 주2) 인도 기준, C/O 반영(최초계약가+C/O) |
| [최근 3개년 인도 실적] |
| (단위: 건, 백만 달러) |
| 구분 | 2025년 3분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 척/기 | 금액 | 척/기 | 금액 | 척/기 | 금액 | 척/기 | 금액 | ||
| 상선 | LNGC/LNGB | 14 | 3,002 | 11 | 2,225 | 3 | 778 | 4 | 749 |
| CONT | 11 | 1,837 | 12 | 1,730 | 8 | 1,034 | 5 | 563 | |
| COT | - | - | 1 | 96 | 11 | 1,062 | 4 | 370 | |
| LPGC | - | - | 4 | 315 | 6 | 478 | 2 | 161 | |
| SHTK | - | - | - | - | - | - | 2 | 282 | |
| LCOC | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 상선 기타 | 2 | 1- | - | - | - | - | - | - | |
| 해양 | DRILLSHIP | 1 | 2,025 | - | - | 3 | 1,393 | 1 | 410 |
| FPSO | 1 | 1 | 1 | - | - | - | 1 | 3,086 | |
| FP | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| FPU | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| OSV | 1 | 347 | - | - | - | - | - | - | |
| 해양기타 | - | - | 1 | 4 | - | 37 | - | - | |
| 특수선 | - | 8 | 137 | 18 | 670 | 7 | 2,477 | 1 | 29 |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 38 | 7,359 | 48 | 5,041 | 38 | 7,260 | 20 | 5,651 | |
| 자료 : 당사 제시 |
| 주1) FSRU는 LNGC에 포함되어 있음 |
| 주2) 인도 기준, C/O 반영(최초계약가+C/O) |
| 주3) 원화계약의 경우, 1~9월 평균환율로 변환 |
| [최근 3개년 주요 계약현황] |
| (기준일: 2026년 01월 29일) |
| 일 자 | 주요 계약현황 |
|---|---|
| 2022.01.10 | 오세아니아 선주사 FPU 1척 수주 |
| 2022.01.28 | 유럽 선주사 LNGC 2척 수주 |
| 2022.03.23 | 미주 선주사 LNGC 3척 수주 |
| 2022.06.05 / 2022.09.05 | 중동 선주사 LNGC 11척 수주 |
| 2022.09.21 / 2022.09.30 | 유럽 및 아시아 선주사 8척 수주 |
| 2022.11.08 / 2023.03.13 | 유럽 선주사 LNGC 3척 수주 |
| 2023.11.10 | 방위사업청 수상함 2척 수주 |
| 2023.12.22 | 방위사업청 잠수함 1척 수주 |
| 2024.03.24 | 오세아니아 선주사 LNGC 8척 수주 |
| 2024.04.02 | 아시아 선주사 LNGC 4척 수주 |
| 2024.04.30 | 계열회사 해양제품 성능개량 사업 수주 |
| 2024.06.30 | 중동 선주사 LNGC 4척 수주 |
| 2024.06.28 | 중동 선주사 VLCC 4척 수주 |
| 2024.08.23 | 방위사업청 군수지원함 1척 수주 |
| 2024.09.30 | 아시아 선주사 FSRU 1척 수주 |
| 2024.10.09 | 유럽 선주사 컨테이너선 6척 수주 |
| 2024.11.08 | 오세아니아 선주사 LNGC 2척 수주 |
| 2024.11.15 | 아시아 선주사 VLGC 2척 |
| 2024.12.18 | 방위사업청 수상함 2척 수주 |
| 2025.02.07 | 계열회사 LNGC 2척 수주 |
| 2025.02.25 | 계열회사 플랜트 구축공사 |
| 2025.03.14 | 아시아 선주사 컨테이너선 6척 수주 |
| 2025.03.31 | 오세아니아 선주사 VLCC 2척 수주 |
| 2025.04.25 | 오세아니아 선주사 VLCC 2척 수주 |
| 2025.07.22 | 미주지역 LNGC 1척 수주 |
| 2025.07.29 | 국내 차세대 쇄빙연구선 1척 |
| 2025.07.29 | 오세아니아 지역 선주 VLCC 2척 |
| 2025.08.26 | 미주지역 LNGC 1척 수주 |
| 2025.09.04 | 북미지역 선주 LNGC 1척 |
| 2025.09.16 | 아시아 지역 컨테이너선 7척 수주 |
| 2025.09.30 | 북미지역 선주 LNGC 1척 |
| 2025.11.21 | 아프리카 지역 선주 VLCC 4척 |
| 2025.11.28 | 아시아 지역 컨테이너선 4척 수주 |
| 2025.12.01 | 오세아니아 지역 선주 VLCC 2척 |
| 2025.12.18 | 유럽 지역 선주 LNGC 7척 |
| 2025.12.22 | 신안우이해상풍력 발전소 설계·구매·시공(EPC) 계약 |
| 2026.01.14 | 중동 지역 선주 VLCC 3척 수주 |
| 2026.01.20 | 오세아니아 선주사 LNGC 2척 수주 |
| 자료 : 당사 제시 |
당사는 2022년에 연간 105억 달러의 신규수주를 달성하는 등 시황 회복기에서 확연한 실적 개선을 보였습니다. 수익성을 고려한 선별수주 전략에 따라 2023년에는 38억 달러의 신규 건조계약을 체결하며 수주량이 다소 감소하였으나, 2024년에는 90억 달러, 2025년에는 101억 달러를 수주하였습니다. 이와 같은 선별 수주의 결과로 향후 일시적으로 특정 시점에 당사의 매출액이 저하될 가능성이 존재하고 있으며, 산업 전반의 친환경 트렌드 및 신조선가의 가파른 상승세 등 우호적인 시황에도 불구하고 전방산업인 해운 물동량, 강재가를 비롯한 원가의 불확실성, 공사손실충당부채 잔고 해소 여부 등 다양한 요인에 따라 당사의 수익성은 변동 가능하기에 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
| 나. 재무건전성 관련 위험 당사의 2025년 3분기말 연결기준 자산총계는 18조 5,339억원, 부채총계는 13조 579억원, 자본총계는 5조 4,761억원으로, 부채비율은 238.5%(2022년 1,542.4%, 2023년 223.4%, 2024년 266.9%, 2025년 3분기 238.5%) 및 차입금의존도는 28.6%(2022년 22.5%, 2023년 16.2%, 2024년 30.2%, 2025년 3분기 28.6%)를 기록하였습니다. 총차입금 금액은 2023년말 2조 2,658억원에서 2024년말 5조 3,946억원으로 크게 증가 후, 2025년 3분기말 기준 5조 3,050억원 수준으로 소폭 감소하였습니다. 차입금 세부 내역을 살펴보면 단기차입금이 2023년에서 2024년 큰 폭으로 증가하였으나 단기적인 차입금 상환 부담은 차입금 구성 및 최근 자본 확충 등을 고려하였을 때 크지 않은 수준으로 판단됩니다. 한편, 당사의 신용평가등급은 2023년부터 지속 개선되어 왔습니다. 그러나, 미래 시점의 조선산업 전망, 당사의 사업현황, 수익성을 예측할 수 없으며, 이로 인한 신용평가등급 하향 가능성 역시 배제하기 어렵습니다. 신용평가등급이 하락할 경우 자금 조달여건이 악화되고 금융비용이 증가하는 등 당사 재무부담이 가중됩니다. 최근 수주 잔고량이 증가함에 따라 수익성이 개선될 것으로 예상되며, 두 차례의 대규모 유상증자를 통해 조달한 증자대금을 통해 자본이 확충됨에 따라 재무건전성 관련 지표가 개선되었습니다. 당사가 한화그룹에 편입됨에 따라 한화그룹의 우수한 신용도에 기반하여 유사 시 계열의 지원가능성이 존재하며 , 또한 그간 정책금융기관 관리하에 실질적 대주주가 부재함에 따른 잠재적 경영권 매각 가능성 등과 같은 지배구조 관련 불확실성이 해소되어, 자본시장 접근성 및 평판이 제고된 것을 고려하였을 때 현재 당사는 舊 대우조선해양에 비해 큰 폭으로 재무건전성이 개선되었다고 판단하고 있습니다. 하지만 투자자께서는 과거와 같이 조선해운 경기 침체 장기화, 선박건조대금 지급조건 악화 및 유가 및 환율 등 거시경제의 급격한 악화 등으로 인해 향후 당사의 수익성, 재무건전성이 악화될 가능성이 상존함을 유의 하시기 바랍니다. |
당사의 2025년 3분기말 연결기준 자산총계는 18조 5,339억원, 부채총계는 13조 579억원, 자본총계는 5조 4,761억원입니다. 2023년에는 총 2차례의 유상증자 등을 통한 자본 확충 효과로 부채비율이 223.4%(전년말 1,542.4%)로 급격하게 개선되었습니다. 2024년 중 차입규모가 늘어나며 부채비율이 266.9%로 증가하였으나, 2025년 3분기말에는 소폭 하락한 238.5%를 기록하였습니다.당사는 2023년 차입규모는 비슷한 수준을 유지하되, 유상증자를 거듭하면서 자본이 확충되었고 이 덕분에 차입금의존도가 2019년 이래로 가장 낮은 16.2%를 기록했습니다. 2024년에는 일련의 자본확충 과정을 거치며 사업활동이 비교적 안정됨에 따라 영업활동을 위해 차입규모를 늘렸으며, 특히 LNG선 건조 척수 증가와 해양 프로젝트 생산 본격화 등으로 헤비테일 공사의 건조 물량이 늘어나면서 운전자본이 증가하여 2024년 동사의 차입금은 2023년 2조 2,658억원에서 5조 3,946억원까지 증가하였고, 차입금의존도는 16.2%에서 30.2%로 증가하였습니다. 2025년 3분기말 당사의 차입금은 2024년말 대비 소폭 감소한 5조 3,050억원을 기록하였고, 이로 인해 차입금의존도 역시 28.6%로 감소하였습니다.
| [당사 재무안정성 지표(연결)] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | 2025년 3분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 18,533,927 | 17,843,809 | 13,944,773 | 12,235,665 |
| 부채총계 | 13,057,868 | 12,980,459 | 9,632,616 | 11,490,693 |
| 자본총계 | 5,476,059 | 4,863,350 | 4,312,157 | 744,972 |
| 총차입금(주1) | 5,305,016 | 5,394,605 | 2,265,818 | 2,756,255 |
| 현금성자산(주2) | 440,974 | 634,263 | 1,924,256 | 1,151,976 |
| 순차입금 | 4,864,042 | 4,760,341 | 341,563 | 1,604,279 |
| 부채비율 | 238.5% | 266.9% | 223.4% | 1542.4% |
| 차입금의존도(주3) | 28.6% | 30.2% | 16.2% | 22.5% |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 및 연도별 사업보고서, 연결기준 |
| 주1) 총차입금 = 차입금 + 사채 + 리스부채 |
| 주2) 현금성 자산 = 현금및현금성자산 + 기타금융자산 |
| 주3) 차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계 |
반면에 재무건전성 관리 실패는 사업운영에 제한요소로 작용할 수 있으며, 부채상환 의무를 이행하는 것이 더욱 어려워질 수 있습니다. 구체적으로 재무건전성을 적절한 수준으로 유지하지 못 하면 구체적으로 아래와 같은 상황이 발생할 수 있습니다.
| [재무건전성 악화 시 발생 가능 상황] |
| - 운전자본을 확보하기 위한 추가자금 조달능력을 제한하여 유동성에 영향을 미치거나, (필요 기술 및 시스템 등을 위한) 설비투자, 투자 및 인수를 위한 자금 조달능력을 제한하거나, 가용 재원의 조달 비용을 증가시키는 상황 |
| - 현금흐름의 상당 부분을 부채 상환에 할당할 수밖에 없어 영업비용, 설비투자, 배당금, 투자 또는 인수와 같은 기타 사업 목적을 위해 사용할 수 있는 자금이 감소하는 상황 |
| - 당사가 경쟁하는 시장에서의 변화에 대한 탄력적인 계획 수립 또는 대응을 제한하는 상황 |
| - 부채 수준이 더 낮은 경쟁사 대비 당사가 경쟁에서 불리해지는 상황 |
| - 경제 상황 및 산업 환경이 전반적으로 불리하게 전개될 때 당사의 취약도가 더욱 높아지는 상황 |
| - 금융부채 상환이 더욱 어려워지거나, 만기가 도래하는 차입금의 차환(refinancing)이 더욱 어려워지는 상황 |
아래 차입금 세부 내역을 살펴보면 단기차입금및사채가 큰 폭으로 증가하였으나(2023년 5,265억원 → 2025년 3분기 3조 512억원) 회사의 자산 규모 및 상환 가능 재원 등을 종합적으로 고려했을 때 단기적인 유동성 경색이 발생할 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 하지만, 업종 특성 상 계약시점으로부터 현금회수까지의 기간이 길고, 건조 물량 증가 시 운전자본 부담으로 작용하여 현금및현금성자산이 단기적으로 부족할 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.
| [차입금 세부 구성 및 추이] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2025년 3분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 차입금및사채 | 3,051,187 | 3,237,744 | 526,450 | 2,587,529 |
| 유동성리스부채 | 37,920 | 30,464 | 23,280 | 20,405 |
| 장기차입금및사채 | 2,121,095 | 2,028,126 | 1,664,742 | 99,715 |
| 리스부채 | 94,814 | 98,270 | 51,346 | 48,605 |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 및 연도별 사업보고서, 연결기준 |
(1) 단기차입금
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입처 | 내 역 | 액면이자율(%) | 2025년 3분기말 | 2024년말 |
| 원화 단기차입금 | 한국산업은행 등 | 운영자금 | 2.50~3.00 | 2,432,659 | 2,952,659 |
| CP | 한국투자증권 | 운영자금 | 4.10 | 50,000 | 150,000 |
| 소 계 | 2,482,659 | 3,102,659 | |||
| 외화 단기차입금 | 한국산업은행 등 | USANCE(*) | 2.37~5.17 | 410,927 | 65,106 |
| 한화케미칼닝보법인 등 | 유동자금 | 2.75~3.00 | 64,983 | 28,178 | |
| 소 계 | 475,910 | 93,284 | |||
| 총 계 | 2,958,569 | 3,195,943 | |||
| 차감: 현재가치할인차금 | (595) | (631) | |||
| 차감 계 | 2,957,974 | 3,195,312 | |||
| 자료 : 2025년 3분기보고서(*) 공급자금융약정 부채로서 전기말대비 당분기말 증감액이 재무활동 현금흐름으로 표시되고 있습니다 |
(2) 장기차입금
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입처 | 내 역 | 액면이자율(%) | 2025년 3분기말 | 2024년말 |
| 원화 장기차입금 | 한국수출입은행 | 수출이행자금대출 | 3.00 | 192,900 | 192,900 |
| (주)우리은행 등 | 일반대출 | 0.00~1.00 | 51,840 | 114,027 | |
| 한국산업은행 | 일반대출 | 3.49 ~ 3.52 | 70,626 | 77,248 | |
| 중부발전 | 일반대출 | 5 | 489 | 250 | |
| 소 계 | 315,855 | 384,425 | |||
| 외화 장기차입금 | 한국에너지공단 | 에너지특별자금 | - | 7,200 | 7,426 |
| 한국수출입은행 | 해외투자자금대출 | 5.18 | 22,085 | 23,153 | |
| 수출이행자금대출 | 5.01~5.19 | 392,142 | 411,103 | ||
| 한국산업은행 등 | 운영자금 | 1.00~5.82 | 1,101,619 | 1,158,436 | |
| 한국산업은행 등 | Usance(*) | 4.52 | 3,069 | - | |
| 소 계 | 1,526,115 | 1,600,118 | |||
| 총 계 | 1,841,970 | 1,984,543 | |||
| 차감: 유동성장기차입금 | (45,994) | (42,432) | |||
| 차감: 현재가치할인차금 | (8,585) | (13,586) | |||
| 차감 계 | 1,787,391 | 1,928,525 | |||
| 자료 : 2025년 3분기보고서(*) 공급자금융약정 부채로서 전기말대비 당분기말 증감액이 재무활동 현금흐름으로 표시되고 있습니다 |
한편, 2022년 12월 16일 개최된「산업경쟁력강화 관계장관회의」에서 대우조선해양 정상화를 위한 전략적 투자유치 진행상황이 논의되었으며 그 결과, 한화그룹은 대우조선해양 인수 경쟁입찰에서 투자자로 확정되어 2022년 12월 16일(2023년 1월 16일 변경계약체결) 대우조선해양 지분 인수를 위해 대우조선해양과 신주인수계약을 체결하였습니다. 한화에어로스페이스㈜, 한화시스템㈜를 포함하여 Hanwha Impact Partners lnc., 한화컨버전스㈜, Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd. 총 5개의 한화그룹 계열사가 대우조선해양의 제3자배정 유상증자에 참여하는 방식으로 신주를 취득함으로써 대우조선해양 지분 49.3%를 확보하여 당사는 한화그룹에 편입되었습니다. 2023년 5월 23일을 납입일로 하여 약 2조원 규모의 유상증자를 통해 당사의 재무건전성이 크게 개선되었습니다. 자세한 사항은 아래 주요사항보고서 공시 내용 및 증자 이후 재무건전성 지표 관련 기재사항을 참고하시기 바랍니다.
| '주요사항보고서(유상증자결정)' (2023.05.08) |
| 1. 신주의 종류와 수 보통주식 (주) 104,438,643 기타주식 (주) - 2. 1주당 액면가액 (원) 5,000 3. 증자전 발행주식총수 (주) 보통주식 (주) 107,290,669 기타주식 (주) - 4. 자금조달의 목적 시설자금 (원) - 영업양수자금 (원) - 운영자금 (원) - 채무상환자금 (원) - 타법인 증권취득자금 (원) - 기타자금 (원) 2,000,000,013,450 5. 증자방식 제3자배정증자 ※ 기타주식에 관한 사항 정관의 근거 - 주식의 내용 - 기타 - 6. 신주 발행가액 보통주식 (원) 19,150 기타주식 (원) - 7. 기준주가 보통주식 (원) 21,235 기타주식 (원) - 7-1. 기준주가 산정방법 최소값[이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간ㆍ1주일간ㆍ최근일 가중산술평균주가의 단순평균, 최근일 가중산술평균주가] 7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%) 9.82 7-3. 할인율(할증률) 산정 근거 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 8. 제3자배정에 대한 정관의 근거 제11조(주식의 발행 및 배정) 9. 납입일 2023년 05월 23일 10. 신주의 배당기산일 2023년 01월 01일 11. 신주권교부예정일 - 12. 신주의 상장 예정일 2023년 06월 13일 13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부 아니오 - 현물출자가 있는지 여부 아니오 - 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부 해당없음 - 납입예정 주식의 현물출자 가액 현물출자가액(원) - 당사 최근사업연도자산총액 대비(%) - - 납입예정 주식수 - 14. 우회상장 요건 충족여부 해당없음 15. 이사회결의일(결정일) 2022년 09월 26일 - 사외이사 참석여부 참석 (명) 4 불참 (명) 0 - 감사(감사위원) 참석여부 참석 16. 증권신고서 제출대상 여부 아니오 17. 제출을 면제받은 경우 그 사유 면제(1년간 보호예수) 18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 해당여부 아니오 시작일 - 종료일 - 19. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 20. 기타 투자판단에 참고할 사항 (1) 신주의 발행가액 ① 본 유상증자의 발행가액은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조에 따라 유상증자를 위한 이사회결의일 전일을 기산일로 하여, 과거 1개월간의 가중산술평균 주가, 1주일간의 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준가격으로 하여 발행가액을 결정하였습니다. ▶기준주가로 최소값[이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간ㆍ1주일간ㆍ최근일 가중산술평균주가의 단순평균, 최근일 가중산술평균주가] 이용시 다음표를 추가 (단위 : 주, 원) 구 분 거래량 거래대금 가중산술평균주가 과거 1개월간의 가중산술평균주가(A) 13,149,232 268,091,834,800 20,388 과거 1주일간의 가중산술평균주가(B) 5,574,617 119,467,669,750 21,431 최근일 가중산술평균주가(C) 888,647 19,450,046,500 21,887 (A),(B),(C)의 산술평균주가(D) 21,235 기준주가 : (C)와(D)중 낮은 가액 21,235 할인율 또는 할증률 (%) 9.82 발행가액 19,150 ② 본 유상증자로 발행되는 신주에 대해서는 주권교부일(예탁일)로부터 1년간 한국 예탁결제원에 전량 보호예수 됩니다. ③ 기타 신주발행에 관한 세부사항은 대표이사에게 위임합니다. (2) 본 유상증자는 당사와 한화에어로스페이스 주식회사, 한화시스템 주식회사, Hanwha Impact Partners Inc., 한화컨버전스 주식회사, Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd., Hanwha Energy Corporation Japan(이하 "인수인들") 사이에 2022년 9월 26일 체결된 투자합의서(이하 "투자합의서")에 따른 것입니다. 투자합의서에 따라 당사는 위 인수인들을 본 유상증자에 관하여 조건부 투자자예정자로 지정하였습니다. 그리고 당사가 정한 방식의 경쟁입찰(stalking horse 방식에 의함, 이하 "경쟁입찰")에서 인수인들이 최종 투자자로 확정되었고 본 유상증자는 인수인들을 상대로 진행되며 이에 관하여 당사와 인수인들은 투자합의서에서 정한 바에 따라 2022년 12월 16일 별도의 신주인수계약을 체결하였습니다. 그리고 당사와 인수인들은 2023년 1월 12일 'Hanwha Energy Corporation Japan'을 기존 신주인수계약의 당사자에서 제외하고 'Hanwha Energy Corporation Japan'의 인수 예정 주식을 'Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.'가 인수하는 내용의 '신주인수계약에 대한 변경계약'을 체결하였습니다. (3) 본 유상증자와 관련하여 한국산업은행과 인수인들은 투자합의서와 같은 날짜로 기본합의서(한국산업은행과 인수인들 간에, 인수인들이 본건 유상증자에 따른 지분 취득을 완료하는 경우 당사의 운영 및 당사자들 간 권리, 의무에 대하여 정할 주주간계약 등에 관한 내용을 담은 기본합의서, 이하 "기본합의서")를 체결하였습니다. (4) 본 유상증자를 위한 이행 및 완결(납입)은 2022.12.16.체결된 신주인수계약에 따라 다음 조건이 성취되는 것을 조건으로 합니다. ① 당사 및 인수인들의 진술보장 및 확약 기타 의무의 준수. ② 본건 거래 금지 법령, 정부기관 명령 부존재. ③ 공정거래위원회 및 EU, 일본, 중국, 싱가포르, 터키(튀르키예), 베트남, 영국경쟁당국의 본건 거래에 대한 기업결합 승인, 산업통상자원부장관의 방위사업법에 따른 방산업체의 매매등에 관한 승인 및 외국인투자촉진법에 따른 외국인투자허가, (해당하는 경우) 산업기술보호법에 따른 국가핵심기술 보유대상기관의 해외인수ㆍ합병 등 승인을 포함한 필요적 정부 승인의 취득 등 ④ 한국산업은행과 인수인들 간의 주주간계약 체결을 비롯하여, 기본합의서 등 관련 합의에 따라 본 유상증자와 관련하여 관련 당사자들 간 진행될 것을 예정하고 있는 계약 또는 거래의 체결 또는 이행의 완료. ⑤ 중대한 부정적 영향의 미발생 및 부존재. ⑥ 당사의 경영정상화 계획 이행을 위한 약정의 해지 ⑦ 당사 등기이사 전원의 사임서 제출 (5) 본 유상증자를 위한 이행 및 완결(납입)은 다음 해제사유의 발생으로 신주인수계약이 해제될 경우 실행되지 않을 수 있습니다. ① 당사자들 간의 서면 합의에 의한 해제되는 경우 ② 선행조건이 객관적으로 충족되지 않음이 명백하게 된 경우 ③ 어느 당사자가 거래종결의무를 불이행한 경우 ④ 거래종결이 신주인수계약체결일(2022년 12월 16일)부터 6개월 이내에 이루어지지 않은 경우(단, 당사자들 및 한국산업은행이 합의하여 추가 연장 가능) (6) 당사는 투자합의서에서 정한 바에 따라 2022년 12월 6일 인수인들을 최종 투자자로 확정하였고, 당사와 인수인들은 (i) 2022년 12월 16일 본 유상증자에 관한 신주인수계약을 체결하였으며, (ii) 2023년 1월 12일 인수인 일부 변경에 관한 신주인수계약에 대한 변경계약을 체결하였고, (iii) 위 신주인수계약에서 정한 선행조건이 충족된 이후 주금 납입 및 신주발행 절차가 진행될 예정입니다. (7) "삭제"(8) 제3자배정 근거, 목적 등 【제3자배정 근거, 목적 등】 제3자배정 근거가 되는 정관규정 제3자배정 증자의 목적 제11조(주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.1.주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2.발행주식총수의 100분의 90을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3.발행주식총수의100분의90을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 재무구조 개선을 위한회사의 경영상 목적 달성 (9) 제3자 배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등당사와 인수인들 사이에 (i) 2022년 12월 16일 체결된 신주인수계약 및 (ii) 2023년 1월 12일 체결된 신주인수계약에 대한 변경계약상 인수인들은 당사의 신주를 아래와 같이 인수하게 됩니다. 【제3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등】 제3자배정 대상자 회사 또는최대주주와의 관계 선정경위 증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획 배정주식수 (주) 비 고 한화에어로스페이스주식회사 - 회사 경영상 목적 달성 해당사항 없음 52,219,321 - 한화시스템주식회사 - 회사 경영상 목적 달성 해당사항 없음 26,109,661 - Hanwha ImpactPartners Inc. - 회사 경영상 목적 달성 해당사항 없음 20,887,728 - 한화컨버전스주식회사 - 회사 경영상 목적 달성 해당사항 없음 1,566,580 - Hanwha EnergyCorporationSingapore Pte. Ltd. - 회사 경영상 목적 달성 해당사항 없음 3,655,353 - |
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 |
또한 당사는 2023년 11월 16일을 납입기일로 하여 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 1조 4,971억원을 조달한 바 있습니다.
| [주요사항보고서(2023.11.06)] |
| 1. 신주의 종류와 수 | 보통주식 (주) | 89,485,500 |
| 기타주식 (주) | - | |
| 2. 1주당 액면가액 (원) | 5,000 | |
| 3. 증자전 발행주식총수 (주) | 보통주식 (주) | 216,873,399 |
| 기타주식 (주) | - | |
| 4. 자금조달의 목적 | 시설자금 (원) | 570,000,000,000 |
| 영업양수자금 (원) | - | |
| 운영자금 (원) | 207,092,415,000 | |
| 채무상환자금 (원) | - | |
| 타법인 증권취득자금 (원) | 720,000,000,000 | |
| 기타자금 (원) | - | |
| 5. 증자방식 | 주주배정후 실권주 일반공모 | |
※ 기타주식에 관한 사항
| 정관의 근거 | - |
| 주식의 내용 | - |
| 기타 | - |
| 6. 신주 발행가액 | 확정발행가 | 보통주식 (원) | 16,730 | ||
| 기타주식 (원) | - | ||||
| 예정발행가 | 보통주식 (원) | - | 확정예정일 | - | |
| 기타주식 (원) | - | 확정예정일 | - | ||
| 7. 발행가 산정방법 | 24. 기타 투자판단에 참고할 사항가. 신주 발행가액 산정방법 참조 | ||||
| 8. 신주배정기준일 | 2023년 09월 25일 | ||||
| 9. 1주당 신주배정주식수 (주) | 0.3301177117 | ||||
| 10. 우리사주조합원 우선배정비율 (%) | 20 | ||||
| 11. 청약예정일 | 우리사주조합 | 시작일 | 2023년 11월 08일 | ||
| 종료일 | 2023년 11월 08일 | ||||
| 구주주 | 시작일 | 2023년 11월 08일 | |||
| 종료일 | 2023년 11월 09일 | ||||
| 12. 납입일 | 2023년 11월 16일 | ||||
| 13. 실권주 처리계획 | 24. 기타 투자판단에 참고할 사항나. 신주의 배정방법 참조 | ||||
| 14. 신주의 배당기산일 | 2023년 01월 01일 | ||||
| 15. 신주권교부예정일 | - | ||||
| 16. 신주의 상장예정일 | 2023년 11월 28일 | ||||
| 17. 대표주관회사(직접공모가 아닌 경우) | 대신증권 주식회사신한투자증권 주식회사케이비증권 주식회사한국투자증권 주식회사NH투자증권 주식회사 | ||||
| 18. 신주인수권양도여부 | 예 | ||||
| - 신주인수권증서의 상장여부 | 예 | ||||
| - 신주인수권증서의 매매 및 매매의 중개를 담당할 금융투자업자 | 대신증권 주식회사신한투자증권 주식회사케이비증권 주식회사한국투자증권 주식회사NH투자증권 주식회사 | ||||
| 19. 이사회결의일(결정일) | 2023년 08월 23일 | ||||
| - 사외이사 참석여부 | 참석 (명) | 5 | |||
| 불참 (명) | - | ||||
| - 감사(감사위원) 참석여부 | 참석 | ||||
| 20. 증권신고서 제출대상 여부 | 예 | ||||
| 21. 제출을 면제받은 경우 그 사유 | - | ||||
| 22. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | 해당여부 | 예 | |||
| 시작일 | 2023년 08월 24일 | ||||
| 종료일 | 2023년 11월 03일 | ||||
| 23. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 해당 | ||||
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 |
당사는 2024년 7월 10일을 납입일로 하여 무보증사채(한화오션(주) 제4-2회 27,844,000원, 제5-2회 163,590,000원, 제6-1회 1,363,565,000원, 제6-2회 120,798,000원, 제7회 1,142,186,000원) 사채권자를 대상으로 제3자 배정 유상증자를 진행한 바 있습니다. 해당 유상증자로 발행된 신주는 출자전환대상채권과 상계처리 되었으며, 실제 회사에 납입된 금액은 없습니다.
| [주요사항보고서(2024.07.10)] |
| 1. 신주의 종류와 수 보통주식 (주) 54,495 기타주식 (주) - 2. 1주당 액면가액 (원) 5,000 3. 증자전 발행주식총수 (주) 보통주식 (주) 306,358,899 기타주식 (주) - 4. 자금조달의 목적 시설자금 (원) - 영업양수자금 (원) - 운영자금 (원) - 채무상환자금 (원) - 타법인 증권취득자금 (원) - 기타자금 (원) 2,198,873,250 5. 증자방식 제3자배정증자 ※ 기타주식에 관한 사항 정관의 근거 - 주식의 내용 - 기타 - 6. 신주 발행가액 보통주식 (원) 40,350 기타주식 (원) - 7. 기준주가 보통주식 (원) 44,800 기타주식 (원) - 7-1. 기준주가 산정방법 시가가 형성되지 않은 종목의 평가액 7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%) 10 7-3. 할인율(할증률) 산정 근거 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 1항 8. 제3자배정에 대한 정관의 근거 제11조(주식의 발행 및 배정) 9. 납입일 2024년 07월 10일 10. 신주의 배당기산일 2024년 01월 01일 11. 신주권교부예정일 2024년 07월 25일 12. 신주의 상장 예정일 2024년 07월 25일 13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부 아니오 - 현물출자가 있는지 여부 아니오 - 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부 해당없음 - 납입예정 주식의 현물출자 가액 현물출자가액(원) - 당사 최근사업연도자산총액 대비(%) - - 납입예정 주식수 - 14. 우회상장 요건 충족여부 해당없음 15. 이사회결의일(결정일) 2024년 06월 14일 - 사외이사 참석여부 참석 (명) 5 불참 (명) - - 감사(감사위원) 참석여부 참석 16. 증권신고서 제출대상 여부 예 17. 제출을 면제받은 경우 그 사유 - 18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 해당여부 아니오 시작일 - 종료일 - 19. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 20. 기타 투자판단에 참고할 사항 가) 상기 6. 신주 발행가액 산정근거- 상기 신주의 발행가액은 확정 발행가액임- 상기 신주의 발행가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 제1항에 의거하여, 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 산정 후 할인율을 적용하여 발행가액을 결정하여야 함- 그러나 금번 유상증자의 경우 '17.4.17일~18일 제4-2회, 제5-2회, 제6-1회, 제6-2회 및 제7회 사채권자집회 결의 및 채권은행간 합의에 따른 출자전환의 이행이므로 당시 결정된 40,350원의 발행가액을 적용하여야 함- 사채권자집회 결의 및 채권은행간 합의 시점에서 당사의 보통주는 '16.7.15일부로 상장적격성 실질심사로 인한 매매거래정지 및 개선기간 부여 상태로 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정"에 의한 기준주가 산정이 불가한 상태였음- 현실적인 대안으로서 매매거래정지 전일 종가에 자본감소에 따른 소수주주 주권병합비율(무상감자 배수)을 곱한 가격을 기준주가로 하고 이에 10% 할인율을 적용하여 발행가액을 결정하는 것이 합리적일 것으로 판단함. 상기 발행가액은 '16.12.29일 유상증자 결정시 출자전환 가액과 동일함- 위 결정에 따라 산출된 신주의 발행가액에 대하여 '17.4.17일~18일 제4-2회, 제5-2회, 제6-1회, 제6-2회 및 제7회 사채권자집회결의가 이루어졌고, 당사와 미상환 기업어음증권 소지인 간에 "기업어음 발행 조건에 대한 변경계약"이 체결됨- 결과적으로, 금번 출자전환 유상증자의 신주발행가액은 1) 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정, 2) '17.3.23일 채권단(한국산업은행, 한국수출입은행)의 "대우조선해양 구조조정 추진방안"에 따른 신주 및 영구전환사채 발행가격, 3) 한국산업은행과 금융기관의 합의에 따른 신주발행가액, 4) '17.4.17일~18일 제4-2회, 제5-2회, 제6-1회, 제6-2회, 제7회 사채권자집회결의, 5) 당사와 미상환 기업어음증권 소지인 간에 체결된 "기업어음 발행 조건에 대한 변경계약서", 6) '17.1.13일 한국거래소의 자본감소에 따른 기준가격 결정방법 안내공시를 반영하여 산정한 것임 ▶기준주가 : 4,480원(2016년 07월 14일 종가) X 10 (무상감자 배수) = 44,800원 ▶발행가액 : 44,800원 X (1-0.10(할인율)) = 40,350 (호가단위 미만 절상) 나) 상기 4. 자금조달의 목적은 재무구조 개선 등 경영상 목적 달성을 위한 자본확충임다) 신주의 청약증거금 및 주금납입은 인수인의 주금납입채무와 인수인의 당회사에 대한 채권을 상계하는 방식으로 이루어질 예정이며, 납입일은 채권출자전환일임라) 본 신주발행의 효력발생일(안)은 주식대금 납입일(안)의 익일인 2024년 07월 11일임마) 본 신주발행(제3자배정 유상증자) 일정 및 내용은 유관기관과의 협의과정에서 변경될 수 있음바) 본 신주발행과 관련하여 이사회에서 구체적으로 정하지 않은 사항, 기타 필요한 사항의 결정 및 세부사항의 조정, 본 신주발행 및 주금납입채무 상계와 관련하여 필요한 계약서의 체결 등 집행은 대표이사에게 위임함사) 실제 청약 결과 신규 발행 주식수는 54,495주이며, 청약되지 않은 주식은 자본시장법 규정(제165조의6 제2항)에 따라 "미발행 처리" 예정임아) 2024년 06월 14일 공시했던 회사채 투자자에 대한 배정 주식수는 69,809주이나 이는 출자전환 비율을 이론상 최대치인 100%로 하여 주식수를 배정한 것으로 실제 청약주식수는 54,495주임 ▶주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목을 발행하고자 하는 경우 다음의 정보를 추가 기재 (단위 : 원, %) 거래정지관련 정보 기준주가 평가방법 종가대비증감비율(B-A)/A*100 외부평가 거래정지일 거래정지전최종종가(A) 평가방법 평가금액(B) 수행여부 평가기관명 2016년 07월 15일 4,480 매매거래정지 전일 종가에 자본감소에 따른 소수주주 주권병합비율(무상감자 배수)을 곱한 가격 44,800 900 - - - - - - - - - - 【제3자배정 근거, 목적 등】 제3자배정 근거가 되는 정관규정 제3자배정 증자의 목적 제11조(주식의 발행 및 배정)① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 이외의 방법으로특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을할 기회를 부여하는 방식 재무구조 개선 등 경영상 목적 달성을 위한자본 확충 【제3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등】 제3자배정 대상자 회사 또는최대주주와의 관계 선정경위 증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획 배정주식수 (주) 비 고 회사채투자자 - 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한자금을 신속히 조달하기 위해 당사가 영위하는사업에 관심을 가지고 투자하기를 원하는 투자자들 중 납입능력 및 시기 등을 고려하여 자금조달이 가능한 투자자를 대상으로 선정함 - 54,495 청약 주식수:54,495 합계 - - - 54,495 청약 주식 총수:54,495 |
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 |
당사는 2023년 5월 23일 납입이 완료된 제3자배정 유상증자로 약 2조원의 현금 유입, 2023년 11월 16일 납입이 완료된 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자로 약 1.5조원의 현금 유입, 그리고 2024년 7월 10일 제3자배정 유상증자로 약 28억원에 해당하는 사채가 상계됨에 따라 재무건정성이 제고되었습니다.
한편, 舊 대우조선해양의 채무재조정 과정에서 수출입은행 차입금을 2.3조원 규모의 신종자본증권으로 낮은 금리 수준에 전환 발행하였으며, 한화그룹 인수 이후에도 이자율 step-up 시점 유예하는 등 해당 신종자본증권은 자본으로 분류되고 있습니다. 다만 비금융기업이 발행한 신종자본증권의 경우 회계기준 상의 누적적 이자지급 및 만기 연장 가능성 등의 조건에 따라 회계상으로 자본으로 인정받기 때문에 향후 당사의 누적적 이자지급 등 감안 시 부채성이 잔존하고 있습니다. 따라서 향후 전환권 행사, 조기상환 여부 등에 대한 지속적 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
| [신종자본증권(영구전환사채) 현황] |
| (단위: 억원) |
| 구분 | 발행금액 | 잔액 | 발행일 | 상환일 | 연 이자율 | 조기상환 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제8회 | 10,000 | 10,000 | 2016.12.29 | 2046.12.29 | 1.00% (~'28.05.22) 1.50% (~'34.05.22) 2.00% (~'40.05.22) 2.93% (~만기 전일) | - 매년말 가능- 5년 이후부터 매 6개월 일부 분할상환 가능 |
| 제9회 | 12,848 | 12,848 | 2017.06.28 | 2047.06.28 | ||
| 제10회 | 480 | 480 | 2018.03.14 | 2048.03.14 | ||
| 합계 | 23,328 | 23,328 | - | - | - | - |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 |
한편, 당사는 2023년 6월 수출입은행을 대상으로 한 제3자배정 유상증자를 진행하여 신주 발행을 통해 신종자본증권의 기존 미지급이자(약 1,413억원)에 대해 상환을 완료하였습니다. 자세한 내용은 아래 공시 내용을 참고하시기 바랍니다.
| '주요사항보고서(유상증자결정)' (2023.05.23) |
| 1. 신주의 종류와 수 보통주식 (주) 5,144,087 기타주식 (주) - 2. 1주당 액면가액 (원) 5,000 3. 증자전 발행주식총수 (주) 보통주식 (주) 211,729,312 기타주식 (주) - 4. 자금조달의 목적 시설자금 (원) - 영업양수자금 (원) - 운영자금 (원) - 채무상환자금 (원) 141,292,658,080 타법인 증권취득자금 (원) - 기타자금 (원) - 5. 증자방식 제3자배정증자 ※ 기타주식에 관한 사항 정관의 근거 - 주식의 내용 - 기타 - 6. 신주 발행가액 보통주식 (원) 27,467 기타주식 (원) - 7. 기준주가 보통주식 (원) 27,467 기타주식 (원) - 7-1. 기준주가 산정방법 최소값[이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간ㆍ1주일간ㆍ최근일 가중산술평균주가의 단순평균, 최근일 가중산술평균주가] 7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%) - 7-3. 할인율(할증률) 산정 근거 - 8. 제3자배정에 대한 정관의 근거 제11조(주식의 발행 및 배정) 9. 납입일 2023년 06월 01일 10. 신주의 배당기산일 2023년 01월 01일 11. 신주권교부예정일 - 12. 신주의 상장 예정일 2023년 06월 22일 13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부 아니오 - 현물출자가 있는지 여부 아니오 - 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부 해당없음 - 납입예정 주식의 현물출자 가액 현물출자가액(원) - 당사 최근사업연도자산총액 대비(%) - - 납입예정 주식수 - 14. 우회상장 요건 충족여부 해당없음 15. 이사회결의일(결정일) 2023년 05월 23일 - 사외이사 참석여부 참석 (명) 4 불참 (명) - - 감사(감사위원) 참석여부 참석 16. 증권신고서 제출대상 여부 아니오 17. 제출을 면제받은 경우 그 사유 면제(1년간 보호예수) 18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 해당여부 아니오 시작일 - 종료일 - 19. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 20. 기타 투자판단에 참고할 사항 (1) 신주의 발행가액 ① 본 유상증자의 발행가액은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조에 따라 유상증자를 위한 이사회결의일 전일을 기산일로 하여, 과거 1개월간의 가중산술평균 주가, 1주일간의 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준가격으로 하여 발행가액을 결정하였습니다. ▶ 기준주가로 최소값[이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간ㆍ1주일간ㆍ최근일 가중산술평균주가의 단순평균, 최근일 가중산술평균주가] 이용시 다음표를 추가 (단위 : 주, 원) 구 분 거래량 거래대금 가중산술평균주가 과거 1개월간의 가중산술평균주가(A) 11,104,982 297,902,909,850 26,826 과거 1주일간의 가중산술평균주가(B) 3,618,387 98,432,843,750 27,204 최근일 가중산술평균주가(C) 2,196,664 62,325,415,900 28,373 (A),(B),(C)의 산술평균주가(D) 27,467 기준주가 : (C)와(D)중 낮은 가액 27,467 할인율 또는 할증률 (%) - 발행가액 27,467 ② 본 유상증자로 발행되는 신주에 대해서는 주권교부일(예탁일)로부터 1년간 한국 예탁결제원에 전량 보호예수 됩니다. ③ 기타 신주발행에 관한 세부사항은 대표이사에게 위임합니다. (2) 본 유상증자는 당사가 발행한 신종자본증권 8회, 9회, 10회를 인수한 수출입은행과 한화에어로스페이스㈜ 등 사이에서 체결된 기본합의서('22.12.16.)에 근거하여 신종자본증권 미지급 이자에 대한 출자전환하는 내용입니다.(3) 제3자 배정 근거, 목적 등 【제3자배정 근거, 목적 등】 제3자배정 근거가 되는 정관규정 제3자배정 증자의 목적 제11조(주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 90을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 90을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 재무구조 개선을 위한회사의 경영상 목적 달성 (4) 제3자 배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등 【제3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등】 제3자배정 대상자 회사 또는최대주주와의 관계 선정경위 증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획 배정주식수 (주) 비 고 한국수출입은행 기타 회사 경영상 목적 달성 - 5,144,087 - |
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 |
한편, 향후 당사의 신용평가등급 하향으로 인해 재무부담이 가중될 수 있는 가능성이 불확실성 역시 존재합니다. 한화그룹 편입시점 BBB0 였던 신용등급은 2025년 05월 BBB+(긍정적)으로 상향되었으며, 이후 수주잔고의 질적 개선과 생산성 향상에 따른 수익성 제고, 재무여건 개선을 반영한 결과 2025년 11월 한국기업평가와 NICE신용평가는 당사의 신용등급을 A-(안정적)으로 상향 조정하였습니다. 다만, 신용평가사는 조선산업 업황 변동성, 대규모 투자 집행 및 운전자본 부담 확대 가능성 등을 고려하여, 향후 실적 및 재무지표의 추이에 대한 모니터링이 필요하다고 언급하고 있습니다.
당분간 적정 선가 하에 양호한 수주여건이 지속되고, 재무 안정성 측면에서도 점진적인 개선세가 예상되나 현재 시점에서는 미래 시점의 조선산업 전망, 당사의 사업현황, 수익성을 정확히 예측할 수 없으며, 이로 인한 신용평가등급 하향 가능성 역시 배제하기 어렵습니다. 따라서, 투자자께서는 신용평가등급 하향에 따른 재무부담 가중 등 당사의 재무건전성에 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 가능성이 존재함을 유의하시기 바랍니다.
| [최근 3년 신용평가 내역] |
| 평가일 | 평가대상유가증권등 | 신용등급 | 평가회사(신용평가등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2026-01-28 | 회사채 | A- | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2026-01-21 | 회사채 | A- | NICE 신용평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2026-01-21 | 전자단기사채 | A2- | NICE 신용평가 (A1 ~ D) | 본평정 |
| 2026-01-21 | 전자단기사채 | A2- | 한국기업평가 (A1 ~ D) | 본평정 |
| 2025-11-28 | 회사채 | A- | NICE 신용평가 (AAA ~ D) | 수시평정 |
| 2025-11-28 | 기업어음 | A2- | NICE 신용평가 (A1 ~ D) | 정기평정 |
| 2025-11-20 | 회사채 | A- | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 수시평정 |
| 2025-11-20 | 기업어음 | A2- | 한국기업평가 (A1 ~ D) | 정기평정 |
| 2025-07-14 | 회사채 | BBB+ | NICE 신용평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2025-07-11 | 회사채 | BBB+ | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2025-05-13 | 회사채 | BBB+ | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 정기평정 |
| 2025-05-13 | 기업어음 | A3+ | 한국기업평가 (A1 ~ D) | 본평정 |
| 2025-05-08 | 회사채 | BBB+ | NICE 신용평가 (AAA ~ D) | 정기평정 |
| 2025-05-08 | 기업어음 | A3+ | NICE 신용평가 (A1 ~ D) | 본평정 |
| 2025-02-06 | 회사채 | BBB+ | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2025-02-06 | 회사채 | BBB+ | NICE 신용평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2025-01-07 | 회사채 | BBB+ | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2025-01-07 | 회사채 | BBB+ | NICE 신용평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2024-11-14 | 회사채 | BBB+ | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2024-11-14 | 기업어음 | A3+ | 한국기업평가 (A1 ~ D) | 정기평정 |
| 2024-11-08 | 회사채 | BBB+ | NICE 신용평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2024-11-08 | 기업어음 | A3+ | NICE 신용평가 (A1~ D) | 정기평정 |
| 2024-11-14 | 회사채 | BBB+ | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2024-11-11 | 회사채 | BBB+ | NICE신용평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2024-07-08 | 기업어음 | A3+ | NICE 신용평가 (A1~ D) | 본평정 |
| 2024-07-05 | 기업어음 | A3 | 한국기업평가 (A1 ~ D) | 본평정 |
| 2024-06-05 | 기업신용등급 | BBB+ | NICE 신용평가 (AAA ~ D) | 정기평정 |
| 2024-05-20 | 기업신용등급 | BBB0 | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 정기평정 |
| 2023-12-18 | 기업신용등급 | BBB+ | NICE 신용평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2023-10-24 | 기업신용등급 | BBB0 | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2023-05-24 | 기업신용등급 | BBB0 | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 정기평정 |
| 2023-05-23 | 기업신용등급 | BBB- | NICE신용평가 (AAA ~ D) | 정기평정 |
| 자료 : 한국기업평가, NICE신용평가 |
당사는 2023년 한화그룹 편입 과정에서 제3자배정 유상증자 2.0조원과 같은 해 11월 주주배정 유상증자 1.5조원 등 총 3.5조원 규모의 유상증자를 실시하여 재무구조가 과거 대비 개선되었으며, 한화그룹에 편입됨에 따라 지배구조 관련 불확실성이 해소되었다고 판단하고 있습니다. 고선가 선박 및 특수선 중심의 수주 확대에 따라 수주잔고 규모가 증가하였으나, 조선·해운 산업의 경기 변동성, 선박 건조대금 지급구조에 따른 운전자본 부담, 대규모 투자 집행에 따른 자금 소요 확대 가능성, 유가 및 환율 변동 등 거시경제 여건의 변화에 따라 향후 당사의 수익성 및 재무건전성이 영향을 받을 가능성이 존재함에 유의하시기 바랍니다.
| 다. 선박 및 해양 프로젝트 인도지연 등에 따른 유동성 위험 당사가 발주처와 체결한 선박건조계약 중 상당수는 최종단계에서 계약금액의 대부분을 지급받는 Heavy Tail 방식 을 따르고 있습니다. 선박 건조의 최종 단계에서 발주처에게 선박을 인도하며 상당한 현금유입액이 발생하는 구조로, 다른 선박의 건조로 인해 지속적인 현금 지출이 발생하는 경우 현금보유액이 감소할 수 있습니다. 당사의 매출채권및기타채권 등(계약자산 포함)은 2022년 3조 1,744억원, 2023년 3조 1,242억원, 2024년 6조 1,483억원, 2025년 3분기 6조 6,838억원을 기록하였습니다. 2018년 4조원을 초과하던 계약자산 금액은 2019년 소난골 프로젝트 등 지연 프로젝트의 해소로 급격히 감소하여 2019년말 기준 2조 2,109억원까지 감소하였습니다. 이후 2021년말 1조 9,365억원, 2022년말 2조 5,661억원, 2023년말 2조 5,179억원을 기록하였습니다. 2024년 당사의 계약자산 금액은 4조 9,866억원으로 전년 대비 98% 증가하였는데, 이는 조선업 호황으로 인한 수주 증가로 공정 진행에 따른 영향입니다. 2025년 3분기 역시 당사의 계약자산 금액은 5조 4,579억원으로 증가하였으며, 대규모 수주와 공정 진행이 맞물리며 계약자산 증가 속도가 빨라지는 모습을 보였습니다. 계약자산 금액이 높을 경우, 선박대금회수 지연과 운전자본투자부담에 대한 리스크 가 있기에, 향후 당사가 수주하게 될 공사와 관련하여, 인도지연으로 인한 원가상승 및 지체상금(L/D) 부담 등 예상하지 못한 손실이 발생할 수 도 있습니다. 이러한 구조하에서 당사의 신규 수주가 부진하여 계약부채 규모가 감소하거나 당사의 매출채권을 적시에 회수하지 못하는 경우, 당사의 운전자본 부담이 심화될 가능성이 존재 합니다. 투자자께서는 당사의 계약부채 및 매출채권을 면밀히 모니터링 하시어 당사의 운전자본 부담에 따른 차입금 증가 또는 보유시재 감소 등의 재무안정성 악화 여부를 판단하신 후 투자하시길 바랍니다. |
당사가 발주처와 체결한 선박건조계약 중 상당수는 최종단계에서 계약금액의 대부분을 지급받는 Heavy Tail 방식을 따르고 있습니다. 즉, 선박의 인도시점에서 수취하는 잔금은 전체 계약금액 중 약 60% 수준에 해당합니다. 이처럼 선박 건조의 최종 단계에서 발주처에게 선박을 인도하며 상당한 현금유입액이 발생하는 구조이지만, 이러한 Heavy Tail 방식을 따르고 있기 때문에 다른 선박의 건조로 인해 지속적인 현금 지출이 발생하는 경우 현금보유액이 감소할 수 있습니다.
실제로 발생한 현금유입액과 현금유출액 사이의 불일치로 말미암아 당사는 때때로 단기 유동성 리스크를 겪게 될 수 있으며, 이로 인해 기일에 따라 계약상의 의무 및 기타 채무를 이행하지 못하거나 미지급금을 변제하지 못할 수 있습니다. 결과적으로, 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.당사의 매출채권및기타채권 등(계약자산 포함)은 2022년 3조 1,744억원, 2023년 3조 1,242억원, 2024년 6조 1,483억원, 2025년 3분기 6조 6,838억원을 기록하였습니다.
| [매출채권 관련 지표] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구 분 | 2025년 3분기 | 2024년 3분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 9,460,561 | 7,522,827 | 10,776,005 | 7,408,312 | 4,860,150 |
| 매출액 증가율(주1) | 25.8 | 45.3 | 45.5 | 52.4 | 8.3 |
| 매출채권및기타채권(주2) | 1,225,909 | 1,015,307 | 1,161,707 | 606,349 | 608,281 |
| 계약자산 | 5,457,909 | 4,406,915 | 4,986,596 | 2,517,851 | 2,566,075 |
| 매출채권및기타채권 등(주3) | 6,683,818 | 5,422,222 | 6,148,303 | 3,124,200 | 3,174,356 |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 및 연도별 사업보고서, 연결기준 |
| 주1) 2025년 3분기, 2024년 3분기 매출액 증가율은 전년 동기 대비 수치임 |
| 주2) 매출채권및기타채권: 매출채권및기타채권(유동) + 장기매출채권및기타채권(비유동) |
| 주3) 매출채권및기타채권 등: 매출채권및기타채권 + 계약자산 |
계약자산은 매출채권의 일종으로 매출로 인식은 했지만 발주처에 청구하지 못한 미청구채권입니다. 즉 매출채권은 발주처에 청구가 됐으나 아직 대금으로 회수하지 못한 채권인 반면 계약자산은 진행률 회계 기준에 따라 매출로 인식은 했으나 발주처에 공사대금 청구를 진행하기 전 계상되는 자산 계정입니다. 조선사의 이러한 계약자산 증가 요인은 선박대금 입금방식과 매출진행의 차이에서 발생하고 있습니다. 매출은 공시기간 내내 발생하는 반면에 조선업의 선박대금 입금구조는 헤비테일(Heavy-tail)로 선박 건조 완료 후 인도시점에 선가의 50% 이상을 수취하는 방식으로 계약이 체결되고 있기 때문입니다. 당사의 경우 과거 원가증가로 인해 손실이 발생했던 해양프로젝트의 경우에는 기성청구방식의 대금입금 구조로 건조계약이 체결되어 계약자산 잔액이 미미한 반면, 전통적인 선박(운반선)이나 시추설비의 경우에는 헤비테일 입금방식으로 인해 계약자산 잔액의 대부분을 차지하고 있습니다.
| [당사 계약자산 추이] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구 분 | 2025년 3분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 미청구공사 | 5,464,670 | 4,993,590 | 2,524,258 | 2,572,599 |
| 손실충당금 | -6,761 | -6,994 | -6,407 | -6,524 |
| 계약자산 | 5,457,909 | 4,986,596 | 2,517,851 | 2,566,075 |
| 계약자산 증가율 | 9.5 | 98.0 | -1.9 | 32.5 |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 및 연도별 사업보고서, 연결기준 |
회사는 2021년말 1조 9,365억원, 2022년말 2조 5,661억원, 2023년말 2조 5,179억원의 계약자산을 보유하였습니다. 2024년 당사의 계약자산 금액은 4조 9,866억원으로 전년 대비 98% 증가하였는데, 이는 조선업 호황으로 인한 수주 증가로 공정 진행에 따른 영향입니다. 2025년 3분기 역시 당사의 계약자산 금액은 5조 4,579억원으로 증가하였으며, 대규모 수주와 공정 진행이 맞물리며 계약자산 증가 속도가 빨라지는 모습을 보였습니다. 당사의 부문별 계약자산 및 손상차손 누계액은 아래와 같습니다. 매출비중이 높은 상선 부문의 비중이 가장 높으며, 손상차손 누계액 또한 해당부문에서만 발생하고 있으나 그 비중이 높지 않은 수준을 유지하고 있습니다.
| [당사 최근 계약자산 및 손상차손누계액 세부내역] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2025년 3분기말 | 2024년말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 금액 | |||
| 총액 | 손상차손 누계액(*1) | 총액 | 손상차손 누계액(*1) | |
| 상선 | 4,317,632 | (6,761) | 3,834,744 | (6,994) |
| 해양및특수선 | 1,114,360 | - | 1,117,519 | - |
| 플랜트 및 풍력 | 31,152 | - | 41,247 | - |
| 기타부문 | 1,569 | - | - | |
| 합계 | 5,464,713 | (6,761) | 4,993,510 | (6,994) |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 및 연도별 사업보고서, 연결기준 |
| 주) 위험회피회계처리에 따른 확정계약자산(부채)의 계약금액 가감액은 제외되어 있습니다. |
| (*1) 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. |
| [2024년 매출액의 5% 이상인 계약별 정보] | |
| (기준일: 2025년 09월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 발주처 | 계약일 | 인도예정일/인도일 | 진행률 | 계약자산 총액 | 계약자산 손상차손누계액 | 매출채권 총액 | 매출채권 손실충당금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 계약 | 1 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2020-10-09 | 2026-02-28 | 0.9786 | 207,632 | |||
| 2 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2020-10-09 | 2026-02-28 | 0.9793 | 207,891 | ||||
| 3 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2020-10-09 | 2026-07-31 | 0.8630 | 214,671 | ||||
| 4 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2021-09-13 | 2025-03-26 | 1.0000 | |||||
| 5 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2021-10-20 | 2025-01-14 | 1.0000 | |||||
| 6 | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 2025-05-13 | 1.0000 | |||||
| 7 | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 2025-07-11 | 1.0000 | |||||
| 8 | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 2025-09-25 | 1.0000 | |||||
| 9 | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 2025-11-28 | 0.9435 | 157,704 | ||||
| 10 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-05 | 2025-10-10 | 0.9894 | |||||
| 11 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-05 | 2026-04-02 | 0.8885 | 142,271 | ||||
| 12 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-28 | 2026-04-12 | 0.8334 | 128,798 | ||||
| 13 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-28 | 2026-01-30 | 0.9067 | 150,558 | ||||
| 14 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-23 | 2025-08-28 | 1.0000 | |||||
| 15 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-23 | 2025-11-21 | 0.9539 | 183,056 | ||||
| 16 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-23 | 2026-01-24 | 0.9082 | 167,964 | ||||
| 17 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-17 | 2026-01-22 | 0.9029 | 147,784 | ||||
| 18 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-17 | 2026-02-27 | 0.8539 | 131,132 | ||||
| 19 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-06-05 | 2025-01-07 | 1.0000 | |||||
| 20 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-06-05 | 2025-02-20 | 1.0000 | |||||
| 21 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-06-05 | 2025-03-17 | 1.0000 | |||||
| 22 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-04-14 | 2025-09-30 | 1.0000 | |||||
| 23 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-04-14 | 2026-03-31 | 0.8209 | 24,373 | ||||
| 24 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-06-08 | 2026-06-11 | 0.7722 | 122,897 | ||||
| 25 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-06-08 | 2026-07-01 | 0.7555 | 117,419 | ||||
| 26 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-08-12 | 2026-07-28 | 0.6871 | 42,473 | ||||
| 27 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-04-04 | 1.0000 | 189,261 | ||||
| 28 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-05-21 | 1.0000 | |||||
| 29 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-06-27 | 1.0000 | |||||
| 30 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-07-30 | 1.0000 | |||||
| 31 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-12-08 | 0.9293 | 159,364 | 31,456 | |||
| 32 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-12-18 | 0.9260 | 158,391 | 31,456 | |||
| 33 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2026-03-27 | 0.8301 | 129,549 | ||||
| 34 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 2025-10-30 | 0.9602 | 169,133 | ||||
| 35 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 2026-02-23 | 0.8901 | 147,898 | ||||
| 36 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 2026-07-08 | 0.6690 | 111,411 | ||||
| 37 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 2026-08-19 | 0.5351 | 71,020 | ||||
| 38 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-30 | 2026-05-08 | 0.8025 | 121,846 | ||||
| 39 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-30 | 2026-06-13 | 0.7241 | 98,180 | ||||
| 40 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-21 | 2026-05-10 | 0.7712 | 112,076 | ||||
| 41 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-21 | 2026-07-17 | 0.6973 | 119,896 | ||||
| 42 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-10-20 | 2026-07-08 | 0.5730 | 78,162 | ||||
| 43 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-10-20 | 2026-09-16 | 0.3051 | 19,318 | 36,663 | |||
| 44 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-11-04 | 2026-09-09 | 0.4947 | |||||
| 45 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-11-08 | 2026-10-08 | 0.2966 | |||||
| 46 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2023-02-10 | 2026-12-11 | 0.1075 | |||||
| 47 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2023-03-13 | 2027-01-22 | 0.0332 | |||||
| 48 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2023-03-13 | 2027-03-04 | 0.0075 | |||||
| 49 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2023-04-07 | 2027-05-19 | 0.0035 | |||||
| 50 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2023-07-31 | 2026-10-30 | 0.2014 | |||||
| 51 | OSV | 오세아니아지역 선주 | 2021-05-11 | 2025-01-31 | 1.0000 | |||||
| 52 | OSV | 오세아니아지역 선주 | 2021-12-02 | 2025-12-31 | 0.8977 | 235,238 | ||||
| 53 | FP | 중동지역 선주 | 2021-06-01 | 2025-08-30 | 1.0000 | 35,078 | 24,473 | |||
| 54 | FPU | 오세아니아지역 선주 | 2022-01-10 | 2026-07-03 | 0.8812 | 75,274 | 86,412 | |||
| 55 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 2028-04-20 | 0.0000 | |||||
| 56 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 2028-06-08 | 0.0000 | |||||
| 57 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 2028-07-20 | 0.0000 | |||||
| 58 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 2028-08-31 | 0.0000 | |||||
| 59 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-09-30 | 2027-09-15 | 0.0214 | |||||
| 60 | 플랜트 및 풍력 | 아시아지역 사업주 | 2020-12-01 | 2025-06-30 | 1.0000 |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 |
한편, 2025년 3분기 기준 당사는 선박 등의 수출과 관련하여 하기와 같은 선수금환급보증 등의 이행성보증을 제공받고 있습니다. 다만, 채권단 및 기타 금융기관 간의 세부 실행방안에 대한 협의 진행사항 등에 따라 보증 지원의 실제 이행이 지연될 가능성은 상존하기에 지속적인 모니터링은 요구됩니다.
| [당사 이행성보증 내역(연결기준)] |
| (단위 : 백만원) |
| 한국산업은행 | 한국수출입은행 | 그 외 금융기관 등 | |
|---|---|---|---|
| 보증한도 USD [USD, 백만] | 6,300.00 | 6,230.81 | 679.40 |
| 보증한도 EUR [EUR, 백만] | 9.35 | ||
| 보증한도KRW | 12,616 | ||
| 실보증잔액USD [USD, 백만] | 2,701.44 | 4,088.97 | 130.88 |
| 실보증잔액EUR [EUR, 백만] | 9.35 | ||
| 실보증잔액KRW | 7,026 |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 |
계약자산이 높을 경우, 선박대금회수 지연과 운전자본 부담에 대한 리스크가 있기에, 향후 당사가 수주하게 될 공사와 관련하여, 인도지연으로 인한 원가상승 및 지체상금(L/D) 부담 등 예상하지 못한 손실이 발생할 수도 있습니다. 이러한 구조하에서 당사의 신규 수주가 부진하여 계약부채 규모가 감소하거나 당사의 매출채권을 적시에 회수하지 못하는 경우, 당사의 운전자본 부담이 심화될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 당사의 계약부채 및 매출채권을 면밀히 모니터링 하시어 당사의 운전자본 부담에 따른 차입금 증가 또는 보유시재 감소 등의 재무안정성 악화 여부를 판단하신 후 투자하시길 바랍니다.
| 라. 대손발생 가능성에 따른 위험당사가 영위하는 조선업의 특성상 신규 수주계약 체결 후 공정 단계에 따라 수익을 인식하고 있으며, 이를 계약자산 계정으로 인식하고 있습니다. 실제로 2025년 3분기 기준 당사의 보유 채권 중 계약자산이 차지하는 비율은 73.8%로 가장 높은 비율을 보이고 있습니다. 당사의 대손충당금 설정내역을 살펴보면, 2025년 3분기말 기준 총 채권금액 7조 4,083억원에 대응하여 적립한 총 대손충당금은 7,245억원으로 대손충당금 설정률은 9.8% 수준에 해당합 니다. 채권 중 가장 높은 비중을 보이는 계약자산의 대손충당금 설정률은 0.1% 수준으로 낮은 편에 해당하지만, 장기 미수채권의 경우 대손충당 설정률이 매우 높아 당사의 대손충당금 설정률은 동종 업종 경쟁사와 비교해보았을 때도 다소 높은 수준 을 보이고 있습니다. 당사는 장기 미수채권(장기성매출채권, 장기미수금, 장기미수수익)의 충당금 설정비율은 100.0%에 가까운 수준에 해당합니다. 이처럼 당사의 대여금 및 장기 미수채권의 대손 발생 이유는 주로 당사가 투자한 사업 등의 경제성 악화 및 2008년 글로벌 금융위기 당시 시황 및 선주사의 재정 악화에 따른 대금 회수 불가에서 기인하였습니다. 당사는 대손 발생을 최소화하기 위해 개별 건에 대해 지속적으로 모니터링을 진행하고 있으나, 향후 선주사의 재정 악화, 글로벌 경기 침체 등 외부 경제요인에 의한 조선, 해운산업 불황에 따른 대손 발생 확대 가능성이 존재하고 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 따라서, 당사는 대손충당금 설정률을 낮추기 위해, 채권 회수 관리를 철저하게 유지할 필요성이 있습니다. 당사는 일반적으로 글로벌 해운선사, 에너지기업 등 양호한 재무상태를 보유한 거래처와 계약을 체결하고 있습니다. 다만, 발주 당시 안정적인 재무상태를 보유한 발주처였다고 하더라도 향후 발주처의 재무상태 악화 등으로 당사 매출채권에 대손이 발생할 가능성을 배제할 수는 없습니다. 향후 매출채권 회수가 어려운 업체들과의 거래가 증가할 경우 대손충당금 발생으로 인해 당사의 재무상태 및 수익성을 악화하는 요인으로 작용할 수 있으니 유의하시기 바랍니다. |
당사는 매출채권 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손 경험률에 의한 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 매출채권 중 거래처의 부도, 파산 등의 사유로 회수가 불가능하다고 판단되는 부실채권에 대해서는 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 연령별 대손경험률은 과거 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정하고 있습니다.당사가 영위하는 조선업의 특성상 신규 수주계약 체결 후 공정 단계에 따라 수익을 인식하고 있으며, 이를 계약자산 계정으로 인식하고 있습니다. 실제로 2025년 3분기 기준 당사의 보유 채권 중 계약자산이 차지하는 비율은 73.8%로 가장 높은 비율을 보이고 있습니다. 당사의 대손충당금 설정내역을 살펴보면, 2025년 3분기말 기준 총 채권금액 7조 4,083억원에 대응하여 적립한 총 대손충당금은 7,245억원으로 대손충당금 설정률은 9.8% 수준에 해당합니다.
| [대손충당금 설정내역(연결기준)] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 손실충당금 | 손실충당금설정률 |
| 2025년3분기 | 매출채권 | 745,622 | (12,828) | 1.7% |
| 단기대여금 | 6,960 | (3,688) | 53.0% | |
| 미수금 | 28,533 | (9,504) | 33.3% | |
| 미수수익 | 28,978 | (27,828) | 96.0% | |
| 계약자산 | 5,464,670 | (6,761) | 0.1% | |
| 유동성보증금 | 113,028 | - | 0.0% | |
| 장기대여금 | - | - | 0.0% | |
| 장기성매출채권 | 597,837 | (595,325) | 99.6% | |
| 장기미수금 | 272,018 | (68,563) | 25.2% | |
| 장기미수수익 | 6 | (6) | 100.0% | |
| 보증금 | 150,667 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 7,408,320 | (724,502) | 9.8% | |
| 2024년 | 매출채권 | 677,159 | (12,828) | 1.9% |
| 단기대여금 | 5,852 | (3,688) | 63.0% | |
| 미수금 | 233,096 | (9,535) | 4.1% | |
| 미수수익 | 30,541 | (27,828) | 91.1% | |
| 계약자산 | 4,993,590 | (6,994) | 0.1% | |
| 유동성보증금 | 1,723 | - | 0.0% | |
| 장기대여금 | - | - | - | |
| 장기성매출채권 | 600,255 | (595,612) | 99.2% | |
| 장기미수금 | 142,651 | (68,563) | 48.1% | |
| 장기미수수익 | 6 | (6) | 100.0% | |
| 보증금 | 188,484 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 6,873,357 | (725,055) | 10.5% | |
| 2023년 | 매출채권 | 308,602 | (13,112) | 4.2% |
| 단기대여금 | 3,791 | (3,688) | 97.3% | |
| 미수금 | 41,499 | (9,625) | 23.2% | |
| 미수수익 | 31,723 | (27,828) | 87.7% | |
| 계약자산 | 2,524,258 | (6,407) | 0.3% | |
| 유동성보증금 | 1,185 | - | 0.0% | |
| 장기대여금 | - | - | - | |
| 장기성매출채권 | 617,689 | (596,755) | 96.6% | |
| 장기미수금 | 136,633 | (68,572) | 50.2% | |
| 장기미수수익 | 6 | (6) | 100.0% | |
| 보증금 | 184,807 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 3,850,193 | (725,993) | 18.9% |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 및 연도별 사업보고서, 연결기준 |
채권 중 가장 높은 비중을 보이는 계약자산의 대손충당금 설정률은 0.1% 수준으로 낮은 편에 해당하지만, 장기 미수채권의 경우 대손충당 설정률이 매우 높아 당사의 대손충당금 설정률은 동종 업종 경쟁사와 비교해보았을 때도 다소 높은 수준을 보이고 있습니다.당사는 장기 미수채권(장기성매출채권, 장기미수금, 장기미수수익)의 충당금 설정비율은 100.0%에 가까운 수준에 해당합니다. 이처럼 당사의 대여금의 대손발생 이유는 주로 당사가 투자한 사업 등의 경제성 악화에 기인합니다. 2010년 이후 SBM Ship Yard 지분 투자 및 대여금 등으로 약 1,760억원을 투입하였으나, 2015년 관련 회사의 재무상태 악화에 따라 전액 대손 설정하였습니다. 2023년 8월 SBM Ship Yard의 지분 및 대여금 등을 포괄하여 매각 계약을 체결하였고, 해당 절차가 완료되어 약 433억원의 환입이 발생하고 나머지 채권금액은 제각되었습니다. 또한, 자원 개발 관련하여 컨소시엄을 구성하여 투자를 시행하였으나, 해당 광구의 경제성 부족으로 지분 매각 및 탐사사업 철수를 검토함에 따라 대여금 277억원 전액 대손 설정하였습니다. 2023년 11월 네덜란드 법원으로부터 파산 종결 선고로 잔여자산 3억원을 환입하고 나머지 채권금액은 제각하였습니다.장기 미수채권의 대손 발생 이유는 주로 2008년 글로벌 금융위기 당시 시황 및 선주사의 재정 악화에 따른 대금 회수 불가에서 기인하였습니다. 당사에 발주를 의뢰한 선주사 재무상황이 2008년 글로벌 금융위기로 악화되며, 건조대금 지급이 어려워, 당사와 장기 분할상환하는 것으로 합의하였습니다. 하지만, 선주사의 재정 악화가 심화되면서 추가적으로 회수가 가능한 금액이 없어 전액 대손 설정하였습니다. 해당 채권은 관련 회사의 파산 및 청산 절차가 마무리되는 대로 제각할 예정입니다.당사는 대손 발생을 최소화하기 위해 개별 건에 대해 지속적으로 모니터링을 진행하고 있으나, 향후 선주사의 재정 악화, 글로벌 경기 침체 등 외부 요인에 의한 조선, 해운산업 불황에 따른 대손 발생 확대 가능성이 존재하고 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 따라서, 당사는 대손충당금 설정률을 낮추기 위해, 채권 회수 관리를 철저하게 유지할 필요성이 있습니다.
당사는 일반적으로 글로벌 금융위기 이후 선주사의 재무상태 분석을 강화하여 선주사의 리스크 관리를 강화하고 있습니다. 글로벌 해운선사, 에너지기업 등 양호한 재무상태를 보유한 거래처와 계약을 체결하고 있습니다. 다만, 발주 당시 안정적인 재무상태를 보유한 발주처였다고 하더라도 향후 발주처의 재무상태 악화 등으로 당사 채권(특히 계약자산)에 대손이 발생할 가능성을 배제할 수는 없습니다. 향후 채권 회수가 어려운 업체들과의 거래가 증가할 경우 대손충당금 발생으로 인해 당사의 재무상태 및 수익성을 악화하는 요인으로 작용할 수 있으니 유의하시기 바랍니다.
| 마. 주요 발주처 계약변동 관련 위험조선산업의 특성상 매출 의존도가 높은 특정 소수업체는 없지만, 상위 발주처에 대한 의존도가 높은 편 입니다. 당사의 상위 5개 주요 발주처(방위산업 관련 발주처 제외)는 2025년 3분기 연결기준 계약금액의 79.04%를 차지 하고 있으며, 상위 5개 주요 발주처가 전체 계약금액에서 차지하는 비중이 2024년 37.09%, 2023년 70.45%, 2022년 53.85%였습니다. 연도별 주요 발주처와의 거래규모는 각 발주처의 선박 수요 및 계획에 따라 변동되기 때문에 향후 발주처의 제반 영업환경 및 사업계획에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 당사와 선박건조계약을 체결하는 발주처들은 해운시장의 수요 감소, 자산 가치의 하락 및 자금조달 대안 부족 등의 문제가 발생할 경우 자금조달 문제를 겪을 수 있으며, 상기 요인들로 인해 발주를 취소하거나 연기하는 경우 가 종종 발생할 수 있습니다. 이와 같이 시장 상황 악화로 발주처가 계약을 취소하거나 발주처의 요청으로 선박의 인도가 대폭 지연되는 경우 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시어 투자 의사결정을 하시기 바랍니다. |
조선산업의 특성상 선박을 납품하는 전방업체가 선사, 오일메이저 등으로 제한적이고 전세계적으로 단일시장이 형성되어 있습니다. 이러한 이유로 의존도가 높은 특정 소수업체는 없으나 상위 발주처에 대한 의존도가 비교적 높은 편입니다. 당사의 상위 5개 주요 발주처(방위산업 관련 발주처 제외)는 2025년 3분기 계약금액의 79.04%를 차지하고 있으며, 상위 5개 주요 발주처가 전체 계약금액에서 차지하는 비중이 2024년 37.09%, 2023년 70.45%, 2022년 53.85%였습니다. 상위 5개 개별 발주처 목록은 매년 상이하게 이루어지고 있으며, 일본 MOL社는 3개년 연속 상위 5개 발주처에 포함되면서 비중은 지속적으로 높은 수준을 형성하고 있습니다.
| [최근 3개년 주요 발주처 현황] |
| (단위: %) |
| 2025년 3분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 발 주 처 | 비중 | 발 주 처 | 비중 | 발 주 처 | 비중 | 발 주 처 | 비중 |
| Evergreen | 26.54 | Mitsui O.S.K Lines.Ltd. | 9.00 | Mitsui O.S.K Lines.Ltd. | 25.23 | Maran Gas Maritime Inc. | 14.78 |
| Yang Ming | 23.03 | 에이치라인해운 주식회사 | 7.45 | Hapag-Lloyd | 17.37 | MSC Mediterranean Shipping Co. S.A. | 12.33 |
| Hanwha Shipping LLC | 12.56 | Hapag-Lloyd | 7.32 | HMM Co., Ltd. | 11.34 | Mitsui O.S.K Lines.Ltd. | 10.58 |
| Advantage Holdings | 8.57 | Maran Gas Maritime Inc. | 6.71 | NORTH OIL COMPANY | 8.9 | MK CENTENNIAL MARITIME B.V. | 8.08 |
| GasLog Carriers Ltd. | 8.34 | 에스케이해운(주) | 6.61 | Zodiac Maritime Ltd | 7.61 | 에이치라인해운 주식회사 | 8.08 |
| 합계 | 79.04 | 합계 | 37.09 | 합계 | 70.45 | 합계 | 53.85 |
| 자료 : 당사 제시 |
| 주1) 매출비중은 계약금액 기준으로 계산하였음 |
| 주2) 방위산업 관련 발주 건은 국가 기밀 등의 이유로 일부 계약을 제외하였음 |
연도별 주요 발주처와의 거래규모는 각 발주처의 선박수요 및 계획에 따라 변동되기 때문에 향후 발주처의 제반 영업환경 및 사업계획에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 선박건조계약을 체결한 발주처들은 과거 해운시장의 수요 감소, 자산 가치의 하락 및 자금조달 대안 부족으로 인해 자금조달 문제를 겪은 바 있습니다. 재무적인 어려움을 겪고 있던 발주처들로 인해 발주를 취소하거나 연기하는 사례가 발생하였으며, 이에 따라 조선업의 계약변동 위험 또한 상승하였습니다.2021년 코로나19 백신 접종이 확대되고 물동량이 급증하면서 해상 BDI(벌크선 운임지수)지수는 11년만에 최고치, CCFI(컨테이너선 운임지수)지수가 사상 최고치를 기록하는 등 벌크선과 컨테이너선을 중심으로 운임이 크게 증가하며 해운시장 수요가 크게 회복되었습니다. 다만, 향후 글로벌 경기 변동으로 인해 해운업의 업황이 부진해질 경우, 당사와 계약을 체결한 일부 발주처의 경우 계약에서 명시하는 의무를 이행하거나 계약대금을 지급함에 있어 조달자금 또는 재원이 충분하지 않을 수 있으며, 이러한 의무의 이행 및 계약대금의 지급을 주저할 수도 있습니다. 이러한 경우 이들 발주처들은 선박의 인도약정일의 연기를 요청하거나 심지어 발주 계약을 해지하는 결정을 내릴 수도 있습니다.상당한 규모의 발주계약이 하나 이상 취소되는 경우 당사의 사업 및 영업실적에 적지 않은 영향이 즉각적으로 미칠 수 있습니다. 그러므로, 발주처가 계약을 취소하거나 발주처의 요청으로 선박의 인도가 대폭 지연되는 경우 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 발주처가 당사와의 계약을 실질적으로 변경하거나, 해지하거나, 연기하거나, 취소하지 않으리라 보장할 수 없으며 수주잔량을 구성하는 주문을 기준으로 추정한 당사의 수익이 실현될 수 있으리라 보장할 수 없습니다. 이처럼 당사와 선박건조계약을 체결하는 발주처들은 해운시장의 수요 감소, 자산 가치의 하락 및 자금조달 대안 부족 등의 문제가 발생할 경우 자금조달 문제를 겪을 수 있으며, 상기 요인들로 인해 발주를 취소하거나 연기하는 경우가 종종 발생할 수 있습니다. 이와 같이 시장 상황 악화로 발주처가 계약을 취소하거나 발주처의 요청으로 선박의 인도가 대폭 지연되는 경우 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시어 투자 의사결정 하시기 바랍니다.
| 바. 우발채무 관련 위험 2025년 3분기말 기준 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건은 손해배상을 포함하여 26건(627,038백만원)이고, 특허 관련 국제 소송이 1건(소송금액 EUR123.29백만)이며, 일부 발주처와의 계약금액 정산 및 추가 공사원가발생 관련 3건(소송금액 59,840백만원)에 대해 중재를 신청하였으며, 상대방이 중재를 신청하여 4건(소송금액 USD874.09백만)에 대하여 피고로 계류 중입니다. 한편, 당분기말 현재 상기의 진행 중이거나 계류 중인 사건에 대해서 소송의 결과 및 자원의 유출가능성을 예측할 수 없습니다. 현재 상기의 진행 중이거나 계류 중인 사건에 대해서 소송의 결과 및 자원의 유출가능성을 예측할 수 없으나, 연결회사는 동 계류 중인 소송사건의 예상 손실 및 이행보증 등 예상손실의 최선의 추정치인 263,488백만원을 연결재무상태표상 충당부채로 설정하고 있습니다. 당사의 사업규모 및 사업안정성 등을 고려할 경우 상기 우발채무 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 하지만 당사가 부담하고 있는 상기 우발부채 및 채무보증이 현실화될 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 상기와 같은 제재 등으로 인하여 당사 영업활동 시 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있으며, 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제재를 받을 가능성 또한 존재 합니다. 이로 인해 당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
1) 소송사건 등 당사는 2025년 3분기말 기준 영업활동과 관련한 다수의 소송들이 진행 중에 있습니다. 당사의 사업규모 및 사업안정성 등을 고려할 경우 상기 우발채무 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 다만 상기 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 2025년 3분기말 기준 당사의 우발채무 사항은 다음과 같습니다.
2025년 3분기말 기준 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건은 손해배상을 포함하여 26건(627,038백만원)이고, 특허 관련 국제 소송이 1건(소송금액 EUR123.29백만)이며, 일부 발주처와의 계약금액 정산 및 추가 공사원가발생 관련 3건(소송금액 59,840백만원)에 대해 중재를 신청하였으며, 상대방이 중재를 신청하여 4건(소송금액 USD874.09백만)에 대하여 피고로 계류 중입니다.한편, 연결회사의 분식회계에 의한 허위 연결재무제표의 감사보고서, 사업보고서, 증권신고서, 투자설명서 등을 신뢰하여 주식 및 회사채/기업어음을 취득함으로써 손해를 입었다고 주장하는 일부 투자자들이 연결회사와 회계법인 등을 대상으로 손해배상청구소송을 제기하였습니다. 동 소송을 포함하여 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 공사대금과 관련된 청구 소송 외 50건(소송금액 121,558백만원)입니다. 한편, 당분기말 현재 상기의 진행 중이거나 계류 중인 사건에 대해서 소송의 결과 및 자원의 유출가능성을 예측할 수 없습니다. 그러나, 연결회사는 동 계류 중인 소송사건의 예상 손실 및 이행보증 등 예상손실의 최선의 추정치인 263,488백만원을 연결재무상태표상 충당부채로 계상하였습니다.상기 소송 중 주요한 소송내역 일부의 상세내용은 다음과 같습니다. (1) 법인세 등 경정청구거부 처분 취소
| 구분 | 내용 |
| 소제기일 | 2018년 07월 24일 |
| 소송 당사자 | 원고: 한화오션 주식회사(정정 전 : 대우조선해양 주식회사)피고: 남대문세무서장, 통영세무서장, 대한민국 |
| 소송의 내용 | 당사는 사실과 다른 회계처리로 인해 과다 납부한 법인세 및 그 국세환급금 등의 즉시 환급(부당이득반환청구) 및 세무조사 결과 법인세 손금불산입 부분의 경정거부처분 및 사내협력사들에 대한 지원금, 당사 직원이 횡령한 금액이 매입세액 불공제됨에 따라 부과된 부가가치세부과처분의 취소를 구함 |
| 소송의 가액 | 2,381억원 |
| 진행사항 | - 2022년 1월 14일 당사 일부승패소(부당이득반환청구 패소, 법인세 경정거부처분 및 부가가치세 취소청구는 제1심과 동일)로 제2심 선고됨- 2022년 2월 3일 당사 상고장 제출함- 2022년 4월 18일 당사 위헌법률심판제청 신청서 제출함- 2022년 6월 9일 심리불속행기간 도과 |
| 향후 소송일정 | 상고심 진행 중 |
| 향후 소송결과에따라 회사에미치는 영향 | 당사 승소 시 일부 현금유입 발생할 수 있으나, 현재로서는 현금유입 금액을 합리적으로 예측할 수 없음 |
(2) 주주 손해배상
| 구분 | 내용 |
| 소제기일 | 2015년 09월 30일(이후 총 38건 제기) |
| 소송 당사자 | 원고: 대한민국 외 279명피고: 한화오션 주식회사(정정 전: 대우조선해양 주식회사) 외 |
| 소송의 내용 | 당사 주식을 취득한 주주들이 분식회계 공표 이후 주가가 하락하여 손해를 입었다는 이유로 당사와 회계법인 등을 상대로 손해배상청구소송 제기. |
| 소송의 가액 | 195억원 |
| 진행사항 | 1심 38건 선고(원고 청구금액 2,830억원 중 1,052억원 인용, 2건 1심 확정 종결), 그 중 31건(사건 병합 전 36건) 항소 진행하여 30건 2심 선고(항소가액 2,498억원 중 833억원 인용)되어 그 중 29건 상고 진행함(1건은 항소심으로 확정됨). 상고심 진행 사건 중 8건 상고 기각 및 확정 종결되었고, 21건 고등법원으로 파기환송됨. 그 중 21건 파기환송심 선고되었고, 13건은 재상고 취하 또는 포기로 확정 종결되었으며, 7건은 재상고심 진행 중. 1건은 파기환송심 선고 후 재상고 여부 검토 중. |
| 향후 소송일정 | 항소심 1건의 판결선고기일이 2026년 1분기로 지정됨 |
| 향후 소송결과에따라 회사에미치는 영향 | 대법원은 손해 인과관계에 관한 기존 법리에 따라 허위 공시가 주가 하락에 아무런 영향을 미치지 않았다거나 다른 요인에 의하여 주가가 하락하였음이 증명되지 않은 경우 자본시장법상 손해액 추정이 깨어졌다고 보기 어렵다고 판단하면서 원심판결을 일부 파기하였으며, 대법원 판단에 따른 파기환송심의 결과에 따라 당사의 손해배상책임이 정해질 것으로 예상됨. |
(3) 사채권자 손해배상
| 구분 | 내용 |
| 소제기일 | 2017년 4월 12일(이후 총 23건 제기) |
| 소송 당사자 | 원고: 하나은행 주식회사 외 17명피고: 한화오션 주식회사(정정 전: 대우조선해양주식회사) 외 |
| 소송의 내용 | 당사가 분식회계를 하여 재무제표 등을 허위로 작성하였고, 이를 신뢰하여 당사의 회사채나 기업어음을 취득한 투자자들이 증권의 가치 하락 등으로 손해를 입었다는 이유로 당사와 회계법인을 상대로 손해배상청구 |
| 소송의 가액 | 538억원 |
| 진행사항 | - 본 소송의 리딩케이스인 원고 국민연금공단 사건을 포함한 총 22건의 사건(약2,007억원 중 약 741억원 방어, 약 1,266억원 인용)이 1심 선고되었으며, 당사는 21건에 대해 항소함(1건은 1심 진행 중)- 그 중 1건은 2심 진행 중 화해권고결정으로 원고 소취하 종결됨. 13건은 2심 선고(항소가액 1,108억원 중 273억원 방어, 835억원 인용)됨.- 2심 선고된 13건 중 5건은 항소심으로 확정 종결되었고, 8건은 상고(2건은 원고만 상고함)하였으며, 그 중 6건은 3심에서 상고 기각되어 사건 종결되었으며, 2건은 상고심 진행 중 |
| 향후 소송일정 | 항소심 6건의 판결선고기일이 2026년 1분기로 지정됨 |
| 향후 소송결과에따라 회사에미치는 영향 | 법원 산정 손해액 중 당사의 책임제한비율에 따른 부담부분에 한하여 손해배상책임이 예상되며, 현재로서는 그 금액을 합리적으로 예측할 수 없음. |
(4) SIAC 국제중재
| 구분 | 내용 |
| 소제기일 | 2023년 5월 29일 |
| 소송 당사자 | 원고: (1) Elixon Shipping Company Limited (2) Azoria Shipping Company Limited (3) Glorina Shipping Company Limited피고: 한화오션 주식회사 |
| 소송의 내용 | 본 건은 선주의 계약 위반 등을 사유로 당사가 계약해지한 공사 수주 건 관련하여 계약상 선주로부터 SIAC 중재신청이 접수된 사안임(사건번호: 325/23/LYY, 326/23/LYY, 327/23/LYY) |
| 소송의 가액 | USD 174,391,800 ~ USD 871,959,000 |
| 진행사항 | 중재규칙에 따라 중재판정부를 구성하고 서면교환, 증거자료제출 등을 진행하였음 |
| 향후 소송일정 | 중재규칙에 따라 후속 절차를 진행할 예정임 |
| 향후 소송결과에따라 회사에미치는 영향 | 중재절차가 완료되지 않았으므로 현 시점에서 본 건 중재결과 및 손실금액을 합리적으로 추정하기 어려움. 당사는 중재절차에 적극 대응해 나갈 예정이며, 이와 병행하여 원만한 해결을 위하여 지속적으로 노력할 예정임 |
2) 견질 또는 담보용 어음·수표현황
| (기준일 : 2025년 9월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | |||
| 금융기관(은행제외) | |||
| 법 인 | 11 | 계약이행보증 등 | |
| 기타(개인) |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 |
3) 채무보증 및 이행보증 현황
| 채무자(관계) | 채무보증내역 | 채무금액 | 통화(단위: 백만) | |||||||
| 채권자 | 목적 | 채무내용 | 거래 내역 | |||||||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 보증기간 | ||||||
| SAME Netherlands B.V.(*1) | PETROLEO BRASILEIRO S.A. | 이행보증 | 채무보증 | 1,024.83 | 32.82 | 1,057.65 | 2021.06.11~2028.02.05 | 1,057.65 | USD | |
| Hanwha Ocean Global Project Center B.V. | 하나은행 | 지급보증 | 채무보증 | 0.25 | 0.25 | 2024.08.23~2025.11.21 | 0.25 | EUR | ||
| Hanwha Drilling LLC | Woori America Bank | 지급보증 | 채무보증 | 19.20 | 19.20 | 2024.09.26~2025.10.15 | 19.20 | USD | ||
| Servicos de Petroleo Constellation S.A. | Woori America Bank | 지급보증 | 채무보증 | 16.00 | 16.00 | 2024.09.26~2025.10.15 | 16.00 | USD | ||
| Hanwha Philly Shipyard Inc. | Great Lakes Dredge & Dock Company, LLC | 채무보증 | 채무보증 | 80.39 | 80.39 | 2024.12.20~2026.02.15 | 80.39 | USD | ||
| Hanwha Philly Shipyard Inc. | Matson Navigation Company, Inc | 채무보증 | 채무보증 | 399.50 | 399.50 | 2024.12.19~2029.01.31 | 399.50 | USD | ||
| Hanwha Philly Shipyard Inc. | TOTE Services, LLC | 채무보증 | 채무보증 | 355.20 | 355.20 | 2024.12.19~2026.04.08 | 355.20 | USD | ||
| Hanwha Philly Shipyard Inc. | TOTE Services, LLC | 채무보증 | 채무보증 | 48.00 | 48.00 | 2024.12.19~2026.04.08 | 48.00 | USD | ||
| 한화해양공정(산동)유한공사 | 초상은행연대개발구지점 | 지급보증 | 채무보증 | 3.97 | 3.97 | 2025.04.08~2025.11.30 | 3.97 | CNY | ||
| 한화해양공정(산동)유한공사 | 초상은행연대개발구지점 | 지급보증 | 채무보증 | 9.93 | 9.93 | 2025.07.21~2025.11.30 | 9.93 | CNY | ||
| 양양수리풍력 주식회사 | (주)국민은행, (주)신한은행, 교보생명보험(주), 사모투자신탁 및 정책자금대출 대주 | 채무보증 | 채무보증 | 325,000 | 325,000 | 2024.12.01~2027.04.05 | 325,000 | KRW | ||
| 현대오일터미널울산(주) | 한국투자증권㈜, 교보생명보험㈜ | 채무보증 | 채무보증 | 180,000 | 180,000 | 2025.01.14~2026.09.25 | 180,00 | KRW | ||
| 플랜트사업장 공동사업자 등 | 삼성물산주식회사 등 | 지급보증 | 채무보증 | 13,418 | 55 | 13,363 | - | 13,363 | KRW | |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 |
| (*1) 연결회사는 SAIPEM S.p.A.와 공동설립한 SAME Netherlands B.V.에 대해서 이행보증을 제공하고 있습니다. 총 이행보증금액은 2,517.81백만USD이며, 연결회사의 책임비율에 해당하는 보증액은 1,057.65백만USD로 추정하고 있습니다. |
4) 금융기관 한도약정
당사는 한국산업은행 외 금융기관과 한도약정을 체결하고 있으며 세부내역과 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만USD, 백만EUR, 백만CNY, 백만원) | |||
| 금융기관 | 구 분 | 금 액 | 비고 |
| 한국산업은행 외 | 지급보증 | USD 13,210.20 | - |
| EUR 9.35 | - | ||
| KRW 12,616 | - | ||
| 차입금 한도 | USD 1,031.05 | - | |
| CNY 438.70 | - | ||
| KRW 3,952,318 | - | ||
| 파생상품 거래한도 | USD 1,600.00 | Notional Amount | |
| USD 880.00 | Risk Amount | ||
| KRW 991,100 | Risk Amount | ||
| 공급자금융약정 등 | USD 1,092.80 | - | |
| KRW 184,017 | - | ||
| 자료 : 2025년 3분기보고서 |
5) 제재현황(사법기관, 행정기관 등)당사가 영위하는 노동집약적이면서 안전사고의 위험성이 큰 조선산업의 특성상 산업재해 관련 안전사고 발생 가능성이 상존하고 있습니다. 아래 제재 중에서도 대부분이 안전사고 관련 제재를 받은 것이며, 향후 중대재해처벌법 등 근로자의 안전 관련 제재의 수위가 높아질 경우 규제 감독기관으로부터의 제재 수준이 엄격해질 가능성도 배제할 수 없습니다. - 수사ㆍ사법기관의 제재 현황
| 일 자 | 제재기관 | 대상자 | 처벌 또는 조치 내용 | 금전적제재금액 | 횡령ㆍ배임등 금액 | 근거법령 | 처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황 및 재발방지 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025.10.29 | 창원지방법원통영지원 | 한화오션(주) | 안전 조치의무 위반(2023.05.01 특수선 중량물 2명 재해 발생 건) | 300만원 | - | 산업안전보건법 제38조, 제173조 | - 벌금 납부- 안전보건 조치 개선 |
| 2025.07.24 | 창원지방법원통영지원 | 한화오션(주) | 안전/보건 조치의무 위반(2024년 10월 일반감독 건) | 1,000만원 | - | 산업안전보건법 제38조, 제39조, 제87조 | - 벌금 납부- 안전보건 조치 개선 |
| 2025.05.29 | 창원지방법원통영지원 | 한화오션(주) | 안전/보건 조치의무 위반 | 2,000만원 | - | 산업안전보건법 제38조, 39조 | - 벌금 납부- 지적사항 개선 조치 |
| 2025.03.06 | 연대개발구응급관리국 | 한화해양공정(산동)유한공사 | 안전 작업규정 미준수 | 5만RMB | - | (중국)위험화학품 안전관리규정 제24조 | - 벌금 납부- 지적사항 개선 조치 |
| 2025.02.19 | 창원지방법원 통영지원 | 한화오션(주) | 산업재해예방조치위반 | 3억원 | - | 산업안전보건법 제173조 제1호, 제167조 제1항, 제38조 제3항 제3호 | - 벌금 납부- 지적사항 개선 조치 |
| 2025.02.19 | 창원지방법원 통영지원 | 한화오션(주) | 기술자료요구서 미교부 및 기술자료 유용 | 2,000만원 | - | 구 하도급법(2021. 8. 17. 법률 제18434호로 일부개정되기 전의 것) 제31조, 제30조 제1항 제1호, 제12조의3 제2항, 제12조의3 제3항 제1호 및 제2호 | - 벌금 납부- 지적사항 개선 조치 |
| 2024.06.26 | 연대개발구응급관리국 | 한화해양공정(산동)유한공사 | 안전 작업규정 미준수 | 3만RMB | - | (중국) 산동성안전작업조례 제35조 | - 벌금 납부- 지적사항 개선 조치 |
| 2023.11.24 | 창원지방법원통영지원 | 한화오션(주) | 안전 조치 미이행 | 200만원 | - | 산업안전보건법 제63조 | - 벌금 납부- 추락방지 조치 개선 |
| 2023.10.20 | 창원지방법원통영지원 | 한화오션(주) | 안전/보건 조치의무 위반 | 2,500만원 | - | 산업안전보건법 제38조,제39조 | - 벌금 납부- 안전보건 조치 개선 |
| 2023.09.12 | 연대개발구응급관리국 | 한화해양공정(산동)유한공사 | 응급 규정 업데이트 미비 | 1만RMB | - | (중국)생산안전사고 비상대책 관리방법 제 45조 | - 벌금 납부- 지적사항 개선 조치 |
| 2023.05.12 | 창원지방법원통영지원 | 한화오션(주) | 안전/보건 조치의무 위반으로 벌금 | 2,000만원 | - | 산업안전보건법 제38조,제39조 | - 벌금 납부- 추락방지 조치 개선, 작업지휘자 배치 |
| 자료 : 당사 제시 |
- 임직원에 대한 수사ㆍ사법기관의 제재 현황
| 일 자 | 제재기관 | 처벌 또는조치대상자*1) | 처벌 또는조치내용 | 금전적제재금액 | 횡령ㆍ배임등 금액 | 근거법령 | 처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황 및 재발방지 대책 | ||
| 전/현직 | 직원 | 근속연수 | |||||||
| 2025.10.29 | 창원지방법원통영지원 | 전직 | 부사장 | 8년 | 안전 조치의무 위반(2023.05.01 특수선 중량물 2명 재해 발생 건) | 300만원 | - | 산업안전보건법 제38조, 제173조 | - 벌금 납부- 안전보건 조치 개선 |
| 2025.07.24 | 창원지방법원통영지원 | 현직 | 부사장 | 1년 9개월 | 안전/보건 조치의무 위반(2024년 10월 일반감독 건) | 300만원 | 산업안전보건법 제38조 및 39조 | - 벌금 납부(예정)- 안전보고 조치 개선 | |
| 2025.05.29 | 창원지방법원통영지원 | 현직 | 부사장 | 1년7개월 | 안전/보건 조치의무 위반 | 500만원 | - | 산업안전보건법 제 38조, 제39조 | -벌금 납부- 안전보건 조치 개선 |
| 2023.10.20 | 창원지방법원통영지원 | 전직 | 부사장 | 8년 | 안전/보건 조치의무 위반 | 1,000만원 | - | 산업안전보건법제38조, 제39조 | - 벌금 납부- 안전보건 조치 개선 |
| 2023.05.12 | 창원지방법원통영지원 | 전직 | 부사장 | 8년 | 안전/보건 조치의무 위반으로 벌금 | 700만원 | - | 산업안전보건법제38조, 제39조 | - 벌금 납부- 추락방지 조치 개선, 작업지휘자 배치 |
| 자료 : 당사 제시 |
- 행정기관, 공공기관 등으로부터의 제재 현황
1) 공정거래위원회의 제재 현황
| 일 자 | 제재기관 | 처벌 또는 조치대상자 | 처벌 또는 조치내용 | 사 유 | 근거법령 | 처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황 및 재발방지 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023.02.10 | 공정거래위원회 | 한화오션(주) | 자진시정 요구 및 경고 | 지연이자 미지급 | 하도급법 제13조 | - 자진시정 요구에 따른 지연이자 지급 및 자진시정보고서 제출- 재발방지대책 수립 |
| 2022.12.30 | 중앙노동위원회 | 한화오션(주) | 부당노동행위 구제명령 | 하청지회에 대한 단체교섭 거부 | 노조법 제81조제1항 제3호 | - 행정소송 진행 중 |
| 2022.09.23 | 공정거래위원회 | 한화오션(주) | 검찰 고발 조치 | 기술자료 요구서 미/지연 교부,기술자료 유용 | 하도급법제12조의3 제2항,제3항법 32조의 제5항 | - 형사소송 진행 중- 기술자료 제공요구서 교부 시스템 개선, 기술자료 비밀유지 서약서 작성 추진 |
| 자료 : 당사 제시 * 2021.12.21 제재받은 건과 동일한 사유의 건으로, 2022.09.23 중소벤처기업부의 요청에 의하여 공정위에서 검찰 고발 조치한 사항입니다. |
2) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 해당사항 없습니다. 3) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재 현황
| 일 자 | 제재기관 | 처벌 또는조치대상자 | 처벌 또는조치내용 | 사 유 | 근거법령 | 처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황 및 재발방지 대책 |
| 2025.12.30 | 통영고용노동지청 | 한화오션(주) | 과태료 3,360만원 | 2025.11.3~2025.11.7 고용노동부 일반감독 중 시정명령(물질안전보건자료 미게시 등)에 따른 과태료 | 산업안전보건법 제114조 등 | - 과태료 납부- 지적사항 개선조치 및 현장점검 |
| 2025.11.18 | 거제시청 | 한화오션(주) | 과태료 40만원 | 폐기물관리법에 따른 전자인계서 미작성 | 폐기물관리법 제18조 3항 | - 과태료 납부- 전자인계서 작성 담당자 교육 시행 |
| 2025.09.22 | 통영고용노동지청 | 한화오션(주) | 과태료 280만원 | 2025.08.27~2025.08.29 고용노동부 안전보건 불시 감독에 따른(특별안전교육 내용 미흡 등) 과태료 | 산업안전보건법 제29조 등 | - 과태료 납부- 지적사항 개선조치 및 현장점검 |
| 2025.03.19 | 경상남도청 | 한화오션(주) | 과태료 48만원 | 폐수배출시설 변경신고 미이행 | 물환경보전법 제33조 제2항, 동법 시행규칙 제38조 제2항 제4호 | -과태료 납부- 폐수배출시설 변경신고 완료(계약 만료된 폐수위탁처리업체 삭제) |
| 2025.02.13 | 경상남도청 | 한화오션㈜ 안정공장 | 과태료 160만원 | 목분집진기(NO.5)에 부착된 차압계 과장 방치로 인한 과태료 처분 | 대기환경보전법 제31조 | -과태료 납부- 지적사항 개선조치 및 현장점검 |
| 2025.01.24 | 경남소방본부 | 한화오션(주) | 과태료 280만원 | 2024.12.09~2024.12.13 진행된 경남소방본부 주관 화재안전조사 중 소방시설법 위반 등에 따른 과태료 | 소방시설 설치 및 피난에 관한 법률 제16조, 위험물안전관리법 제6조 | -과태료 납부- 지적사항 개선조치 및 현장점검 |
| 2024.11.22 | 통영고용노동지청 | 한화오션(주) | 과태료 5,888만원 | 2024.10.14~25 고용노동부 일반감독 중 시정명령(물질안전보건자료 미게시 등)에 따른 과태료 | 산업안전보건법 제114조 등 | -과태료 납부- 지적사항 개선조치 및 현장점검 |
| 2024.11.18 | 부산고용노동청 | 한화오션(주) | 과태료 240만원 | 공정안전보고서 지연제출 | 산업안전보건법 제44조 제1항 | -과태료 납부- 에너지시스템실험센터 공정안전보고서 제출 조치 |
| 2024.10.28 | 거제소방서 | 한화오션(주) | 과태료 200만원 | 정당한 사유 없이 화재상황을 소방서 등 행정기관에 알리지 않은 경우 | 소방기본법 제20조 제2항 | -과태료 납부- 위반사항 발생 위험물저장소 사용 조직 및 선임 위험물안전관리자 대상 재발 방지 조치 요청 |
| 2024.09.20 | 거제소방서 | 한화오션(주) | 과태료 200만원 | 위험물 품명, 수량 또는 지정수량배수 변경 신고 위반 | 위험물안전관리법 제6조 제2항 | - 과태료 납부- 위반사항 발생 위험물저장소 사용 조직 및 선임 위험물안전관리자 대상 재발 방지 조치 요청 |
| 2024.09.09 | 통영고용노동지청 | 한화오션(주) | 작업중지명령(부분) | 2024.09.09 컨테이너 라싱브릿지 설치작업 중 하부로 추락(추정) | 산업안전보건법 제 55조 제1항,2항 | - 라싱브릿지 설치작업 전체 작업중지 / 그물망 하부틈새 보완조치 |
| 2024.06.13 | 통영고용노동지청 | 한화오션(주) | 과태료 15,320만원 | 2024.02.26~3.8 안전보건감독 중 시정명령(물질안전보건자료 미게시 등)에 따른 과태료 | 산업안전보건법 제114조, 119조, 46조 등 | - 과태료 납부- 지적사항 개선조치 및 현장점검 |
| 2024.01.25 | 통영고용노동지청 | 한화오션(주) | 작업중지명령(부분) | 2024.01.24 잠수작업 중이던 작업자가 사망상태로 발견 | 산업안전보건법 제 55조 제1항, 2항 | - 잠수작업 일체 작업중지, 잠수작업 관리 프로세스 재정립 및 사외협력사 사전젹격성심사 강화 |
| 2024.01.15 | 통영고용노동지청 | 한화오션(주) | 작업중지명령(부분) | 2024.01.12 그라인더 작업중 폭박에 의한 사망 | 산업안전보건법 제 55조 제1항, 2항 | - 라다제작 1,2공장 작업일체 및 가스호스/토치류 전수조사 및 위험성평가 재실시를 통한 작업표준 개선 |
| 2023.05.19 | 거제소방서 | 한화오션(주) | 과태료 200만원 | 위험물 옥외저장소 품명 등 변경사항 미신고 | 위험물안전관리법 제6조제2항 | - 과태료 납부- 지적사항 개선조치 |
| 2023.05.19 | 거제소방서 | 한화오션(주) | 과태료 200만원 | 위험물 일반취급소 용도 폐지 미신고 | 위험물안전관리법 제11조 | - 과태료 납부- 지적사항 개선조치 및 재발방지 활동 실시 |
| 2023.05.09 | 통영고용노동지청 | 한화오션(주) | 과태료 880만원 | 물질안전보건자료 미게시 등 | 산업안전보건법 제114조 제1항 | - 과태료 납부- 지적사항 개선조치 및 현장점검 |
| 2023.03.29 | 부산지방고용노동청 | 한화오션(주) | 과태료 4,576만원 | 물질안전보건자료 미게시 등 | 산업안전보건법 제114조 제1항 | - 과태료 납부- 지적사항 개선조치 및 현장점검 |
| 2023.03.24 | 통영고용노동지청 | 한화오션(주) | 일부작업중지명령 | 고소작업 중 낙하 | 산업안전보건법제55조 | - 고소작업차를 이용한 고소작업 중지명령 |
| 2023.02.01 | 통영고용노동지청 | 한화오션(주) | 과태료 3,200만원 | 작업환경측정 미실시 | 위험물안전관리법 제18조 및 동법 시행규칙 제68조 | - 과태료 납부- 담당자 교육 |
| 자료 : 당사 제시 |
- 한국거래소 제재 현황
| 일자 | 제재기관 | 대상자 | 처벌 또는 조치 내용 | 금전적 제재금액 | 사유 | 근거법령 |
| 2023.06.23 | 한국거래소 | 한화오션(주) | 불성실공시 법인지정에 따른공시위반제재금 부과 | 800만원 | 공시불이행- 소송등의 제기·신청(일정금액 이상의 청구)(지연공시) | 유가증권시장 공시규정제29조, 제35조, 제35조의2 |
| 자료 : 당사 제시 |
당사가 부담하고 있는 상기 우발부채 및 채무보증이 현실화될 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 상기와 같은 제재 등으로 인하여 당사 영업활동 시 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있으며, 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제재를 받을 가능성 또한 존재합니다. 이로 인해 당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 사. 노동자 쟁의행위 등 노사관계 관련 위험당사가 영위하는 조선업의 노동집약적인 특성에 따라 창립 이후 노사관계 간의 문제가 지속적으로 발생 하였습니다. 실제로 구조조정, 인수, 합병, 조직개편 또는 그 외 기타 형태를 통한 통합 혹은 임금, 상여금 및 노사관계 관련 기타 사안에 대한 이견이 발생함에 따라 당사와 노동조합과의 긴장이 고조되고는 하였습니다. 당사의 노조는 임금 및 기타 노동 관련 문제와 관련하여 사측과의 협상이 교착상태가 되었을 때 산발적인 파업, 그리고 일시적 또는 부분적 조업중단 등의 형태로 종종 집단행동을 취하기도 하였으며, 이로 인해 생산설비의 정상적인 운영에 차질이 생겨 선박 인도시기 미준수나 진행률 저조에 따른 충당금 설정 등으로 당사의 경제적 손실 로 이어졌습니다. 실제로 舊 대우조선해양과 하청 노동자의 30% 임금 인상요구 교섭이 타결되지 않자, 2022년 6월 2일 하청노조는 전면 파업에 돌입하였습니다. 이후 파업이 장기화될 조짐을 보임에 따라 정부의 중재 등으로 노조 측은 최초 30%의 임금 인상 요구안을 10% 수준으로 하향 조정하였고, 최종적으로 임금 4.5% 인상안에 노사간 합의가 이루어져 51일간 파업이 마무리되었습니다. 해당 기간 동안 선박 건조공정에 공백이 발생하여 당사 추산 약 8,000억원(매출 손실, 고정비 지출, 지체보상금 등)의 경제적 피해 로 이어졌으며, 당사는 노동조합을 대상으로 470억원 규모의 손해배상 청구를 제기하였습니다. 노사 간 분쟁의 여지를 최소화하기 위한 방향으로 각종 관련 법규와 제도의 변화가 이루어지고 있지만 노조 파업 등 노동 쟁의행위 발생 가능성을 완전히 배제할 수는 없습니다. 따라서 향후에도 대규모 파업, 노사분규 발생 등으로 인해 장기적인 조업 중단 상황이 발생할 수 있으며, 노사간 원활한 합의가 이루어지지 않고 노사문제의 장기화가 이어질 경우 당사의 생산지연, 영업 성과 하락, 기업 이미지 훼손 등 다양한 측면에서 부정적 영향을 미칠 수 있는 위험이 존재 하오니 투자자께서는 이 점을 유의하시어, 당사의 노사 문제 관련 위험을 지속적으로 모니터링하시기 바랍니다. |
당사가 영위하는 조선업의 노동집약적인 특성에 따라 창립 이후 노사관계 간의 문제가 지속적으로 발생하였습니다. 실제로 구조조정, 인수, 합병, 조직개편 또는 그 외 기타 형태를 통한 통합 혹은 임금, 상여금 및 노사관계 관련 기타 사안에 대한 이견이 발생함에 따라 당사와 노동조합과의 긴장이 고조되곤 하였습니다. 당사의 노조는 임금 및 기타 노동 관련 문제와 관련하여 사측과의 협상이 교착상태가 되었을 때 산발적인 파업, 그리고 일시적 또는 부분적 조업중단 등의 형태로 종종 집단행동을 취하기도 하였으며, 이로 인해 생산설비의 정상적인 운영에 차질이 생겨 당사의 실질적인 금전적 피해로 이어졌습니다.
또한 연간 또는 사업 단위로 고용할 수 있는 외부 하청업체와의 노사분규가 발생하거나 구조적인 노동쟁점에 대해 전국의 노동조합이 전국적으로 파업에 돌입하는 경우에도 생산 차질이 발생하여 선박 인도시기 미준수나 진행률 저조에 따른 충당금 설정 등으로 이어질 수 있습니다. 추가적으로 하청 계약 위반에 따라 공정거래위원회 등 유관 정부기관으로부터 제재 등 법적 처벌 등 법적 리스크 역시 상존합니다. 따라서 투자자께서는 당사의 노사관계 관련 위험이 상존하고 있음을 유의하시기 바랍니다.실제로 舊 대우조선해양과 하청 노동자의 30% 임금 인상요구 교섭이 타결되지 않자, 2022년 6월 2일 하청노조(민주노총 금속노조 거제통영고성조선하청지회)는 전면 파업에 돌입하였습니다. 이후 파업의 장기화될 조짐을 보임에 따라 정부의 중재 등으로 노조 측은 최초 30%의 임금 인상 요구안을 10% 수준으로 하향 조정하였고, 최종적으로 임금 4.5% 인상안에 노사간 합의가 이루어져 51일간 파업이 마무리되었습니다. 해당 기간 동안 선박 건조공정에 공백이 발생하여 당사 추산 약 8,000억원(매출 손실, 고정비 지출, 지체보상금 등)의 경제적 피해로 이어졌으며, 당사는 노동조합을 대상으로 470억원 규모의 손해배상 청구를 제기하였습니다.2022년 6월에 발생한 舊 대우조선해양의 장기 파업의 영향은 공정 지연에 따른 손실 외에도 조선업계의 다단계 하청구조, 이중구조 문제와 노동조합 및 노동관계조정법 등 조선업 노동시장에 대한 범정부적 차원에서 논의가 이루어지고 있습니다.
| [조선업 노동시장 개선 논의 추진경과] |
| 일자 | 주요 추진경과 |
|---|---|
| 2022.10.17 | 조선업 격차해소 및 구조개선 대책 |
| 2022.11.09 | 조선업 상생협의체 발족 및 운영 |
| 2022.11 ~ 2023.02 | 조선 5개사 원하청 노사 및 자치단체 현장 방문협약안 마련을 위한 실무 논의 |
| 2023.01 ~ 2023.02 | 장관, 조선업 전문가 간담회울산지역 조선 원하청 대표 간담회 |
| 2023.02.27 | 조선업 노동시장 이중구조 개선을 위한 상생협약 체결 |
| 자료: 고용노동부 보도자료 |
위와 같이 노사 간 분쟁의 여지를 최소화하기 위한 방향으로 각종 관련 법규와 제도의 변화가 이루어지고 있지만 노조 파업 등 노동 쟁의행위 발생 가능성을 완전히 배제할 수는 없습니다.따라서 향후에도 대규모 파업, 노사분규 발생 등으로 인해 장기적인 조업 중단 상황이 발생할 수 있으며, 노사간 원활한 합의가 이루어지지 않고 노사문제의 장기화가 이어질 경우 당사의 생산지연, 영업 성과 하락, 기업 이미지 훼손 등 다양한 측면에서 부정적 영향을 미칠 수 있는 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점을 유의하시어, 당사의 노사 문제 관련 위험을 지속적으로 모니터링하시기 바랍니다.
| 아. 환율 변동성 관련 위험 당사는 사업 구조상 제품 수출, 해외 공사 계약 및 원자재 수입 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있으므로 급격한 환율변동에 따라 당사의 재무구조 및 수익성이 변동될 위험 이 존재합니다. 실제로 당사의 주요 고객은 해외 선주사로 선박 건조 계약을 대부분 미 달러로 체결하고 있습니다. 따라서 계약대금을 수취할 시점의 환율이 예상했던 수준보다 급락하게 될 경우 당사의 수익성 악화가 불가피 합니다. 당사는 환율변동위험을 회피 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있으며, 공정가치위험회피회계를 적용하고 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 검토하고 있고, 당사의 경영진은 주요 통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으나, 급격한 환율 변동에 따라 당사의 재무구조 및 수익성이 변동될 위험이 존재 합니다. 환리스크 회피의 목적으로 통화선도 파생 상품을 운용하고 있는 등 환율 변동에 따른 당사의 수익 변동성을 최소화하기 위해 노력 하고 있습니다. 하지만 환헤지 비율을 100% 미만으로 설정하는 경우에는 환율 변동에 따른 수익성 변동 가능성을 완전하게 해소할 수는 없습니다. 이처럼 투자자께서는 환율 변동(특히 환율 하락에 따른 수익성 악화 등)에 따라 당사의 수익 변동성이 증가할 수 있음을 유의 하시기 바랍니다. |
당사는 사업 구조상 제품 수출, 해외 공사 계약 및 원자재 수입 거래와 관련하여 USD 등 주요 통화의 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 급격한 환율 변동에 따라 당사의 재무구조 및 수익성이 변동될 위험이 존재합니다. 실제로 당사의 주요 고객은 해외 선주사로 선박 건조 계약을 대부분 미 달러로 체결하고 있습니다. 따라서 계약대금을 수취할 시점의 환율이 예상했던 수준보다 급락하게 될 경우 당사의 수익성 악화가 불가피합니다. 이러한 환율 변동에 따른 수익성 악화에 대응하기 위하여 당사는 환율변동위험을 회피 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있으며, 공정가치위험회피회계를 적용하고 있습니다.공정가치위험회피회계 적용에서는 통화선도계약에서 평가손실(이익)이 발생하는 경우, 이에 대응해서 확정계약자산(부채)의 평가이익(손실)을 인식하여 손익을 상쇄하고 있습니다. 단, 공정가치위험회피적용으로 인식한 확정계약자산(부채)은 선박의 진행율에 따라 매출액으로 조정되고 있습니다. 한편, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 선박대금 관련 통화선도파생상품은 매매목적으로 분류되어 평가손익에 영향을 주게 됩니다.
2025년 3분기말 기준 연결실체가 위험회피목적 또는 매매목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| [2025년 3분기말 당사 보유 파생상품 내역] | |
| (기준일 : 2025.09.30) | (단위: 백만원) |
| 거래목적 | 매 출 | 기타손익 | 금융손익 | 기타포괄손익 | 확정계약자산(유동성포함)(*1) | 확정계약부채(유동성포함)(*1) | 계약부채 | 통화선도자산(유동성포함) | 통화선도부채(유동성포함) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치위험회피 | (246,271) | (51,708) | 86,803 | - | 50,186 | - | (49,569) | - | 142,192 |
| 현금흐름위험회피 | - | - | - | 85 | - | - | - | 1,419 | - |
| 매매목적 | - | - | (808) | - | - | - | - | - | 232 |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 |
| (*1) 연결회사는 선박 등의 외화도급계약과 관련하여 원화(KRW)의 달러화(USD)에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하였고, 확정계약에 해당하여 공정가치위험회피회계처리를 적용하였습니다. |
당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 검토하고 있고, 당사의 경영진은 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 또한, 예측 불가능한 환리스크 회피의 목적으로 통화선도 파생 상품을 운용하고 있는 등 환율 변동에 따른 당사의 수익 변동성을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 하지만 환헤지 비율을 100% 미만으로 설정하는 경우에는 환율 변동에 따른 수익성 변동 가능성을 완전하게 해소할 수는 없습니다. 이처럼 투자자께서는 환율 변동(특히 환율 하락에 따른 수익성 악화 등)에 따라 당사의 수익 변동성이 증가할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
| 자. 종속기업 관련 위험당사는 2025년 3분기말 기준 총 18개사의 종속기업이 있으며, 해당 종속기업을 통해 선박 부품 및 선박 관련 용역(IT, 운송, 수리 등) 제공 중심의 사업을 영위 하고 있습니다. 당사의 종속기업의 실적은 당사의 연결재무제표에 반영되고 있습니다. 2025년 3분기말 기준 당사와 당사의 연결대상 종속회사 간 대여금, 차입금 등 자금거래 내역은 Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 유상증자 1,695억원, 영광칠해해상풍력주식회사 자금 대여 44억원, 보령녹도해상풍력주식회사 자금 대여 약 11억원 및 천장산풍력주식회사 자금 대여 2억원 외에 존재하지 않습니다. 따라서 연결대상 종속기업과의 과도한 자금거래 의존에 따른 당사의 재무건전성 악화 가능성은 제한적인 수준입니다. 또한, 2025년 3분기말 기준 당사와 연결대상 종속기업과의 매입금액은 한화해양공정(산동)유한공사 약 234,585억원, 한화오션에코텍㈜ 약 122,574억원, 주식회사 한화오션엔지니어링 약 35,367억원입니다. 연결대상 종속기업의 사업구조가 당사의 선박건조 과정에서 발생하는 형태이기 때문에, 동사의 매출액의 대부분이 당사의 매입계약으로 발생하고 있습니다. 따라서, 투자자께서는 당사의 사업실적, 매입 계약 등이 연결대상 종속기업의 수익성으로 직결되는 점을 유의하시기 바랍니다 . 동사는 과거 조선해운 경기침체 및 수익성 악화 등의 사유로 종속회사 및 관계기업에 대한 자금지원 등 재무부담이 발생한 바 있으며, 경영개선 과정에 있어 상당 수의 종속회사 및 관계회사에 대한 지분매각, 청산 등을 통해 종속기업 관련 위험 감축 노력을 추진 해왔습니다. 하지만 조선해운 경기침체 장기화에 따른 당사 종속기업의 수익 악화 시 당사의 추가적인 재무부담이 발생할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이와 같이 당사의 자회사 중 조선 경기 침체로 인해 실적이 악화되어, 당사의 재무적 비재무적 지원이 투입될 경우 당사의 수익성, 재무건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 인지하시고, 지속적으로 당사의 자회사의 사업현황, 실적 등에 유의 하시기 바랍니다. |
당사의 2025년 3분기말 기준 연결대상 종속회사는 18개사이며 종속회사의 주요사업의 내용 및 재무현황은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2025년 09월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 한화해양공정(산동)유한공사 | 2005.09 | Qingdao Street 2-1,Yantai Economic & Technical Development Zone, Shandong Prov. China | 선박블럭 및 부품제작 | 343,445 | 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단번호 5~18) | O |
| DSME Kazakhstan LLP | 2014.09 | 050020, 2F, Business Center'Khan-Tengri', Khazhi Mukana 22/6,Almaty City, Kazakhstan | 해양프로젝트 계약관리 | 1,075 | 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단번호 5~18) | x |
| 한화오션에코텍(주) | 2007.11 | 전남 광양시 광양읍 율촌산단 3로 111 | 선박블럭 및 기자재 등 제작 | 420,622 | 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단번호 5~18) | O |
| Hanwha Ocean USA Holdings Corp. | 2023.01 | 5051 Westheimer Rd, Suite 1400Houston, TX 77056 | 종합해양 서비스 등 | 473,389 | 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단번호 5~18) | O |
| Hanwha Ocean Europe Ltd | 2024.06 | C402, Westfield London Shopping Centre, Ariel way,London W12 7FD, UK | 영업지원 | 2,061 | 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단번호 5~18) | x |
| Hanwha Ocean USA International LLC | 2023.01 | Galleria Tower II, 5051 Westheimer Rd. Suite 1400Houston, TX 77056 | 투자업 | 477,926 | 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단번호 5~18) | O |
| Hanwha Ocean Americas LLC | 2024.04 | Suite 1400, Galleria Tower II, 5051 Westheimer Rd.Houston, TX, USA | 마케팅 | 1,621 | 실질지배력(기업회계기준서 1110호 7) | x |
| Hanwha Ocean Global Operation Center LLC | 2024.05 | 580 Westlake park Blbd.Houston, TX, USA | 해양 서비스 | 3,152 | 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호 문단번호 5~18) | x |
| Hanwha Drilling LLC | 2024.02 | 190 Elgin Avenue, George Town, Grand Cayman KY1-9008,Cayman Islands | 시추업 | 168,515 | 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호 문단번호 5~18) | O |
| Tidal Action LLC | 2024.02 | 190 Elgin Avenue, George Town, Grand Cayman KY1-9008,Cayman Islands | 시추업 | 145,496 | 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호 문단번호 5~18) | O |
| Hanwha Ocean Global Project Center B.V. | 2024.09 | Taurusavenue 1, Zuidtoren Building (12th floor), 2132 LS Hoofddorp | 해양설계 | 0 | 실질지배력(기업회계기준서 1110호 7) | x |
| Hanwha Ocean Global Engineering Center India Private Limited | 2025.05 | 5th Floor, Tower B, Knowledge Boulevarde, A8A, Noida Sector 62, Noida, Gautam Buddha Nagar- 201309, Uttar Pradesh | 해양설계 | 0 | 실질지배력(기업회계기준서 1110호 7) | x |
| Hanwha Ocean Brazil LTDA | 2025.05 | at Avenida Rio Branco n° 43, 20° andar, Sala 2001, 5 (parte), Centro, Rio de Janeiro | 마케팅 | 0 | 실질지배력(기업회계기준서 1110호 7) | x |
| 한화오션엔지니어링㈜ | 2024.12 | 경남 거제시 거제대로 3370 | 품질검사 | 18,766 | 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단번호 5~18) | x |
| 천장산풍력 주식회사 | 2020.02 | 경북 영천시 호국로 240 | 민간개발 | 4,086 | 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단번호 5~18) | x |
| 고군산해상풍력 주식회사 | 2024.04 | 서울특별시 중구 청계천로 86 | 개발사업 | 94 | 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단번호 5~18) | x |
| 보령녹도풍력 주식회사 | 2022.05 | 충남 보령시 한내로 62, 213호(명천동) | 풍력발전 | 927 | 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단번호 5~18) | x |
| 영광칠해해상풍력 주식회사 | 2023.03 | 서울특별시 중구 청계천로 86 | 민간개발 | 9,654 | 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단번호 5~18) | x |
| 자료 : 당사 제시 |
| [연결대상 종속기업 요약 재무현황 및 재무성과] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 한화해양공정(산동)유한공사 | 437,115 | 168,415 | 268,700 | 200,529 | 15,259 | 9,633 |
| DSME Kazakhstan LLP | 1,017 | - | 1,017 | - | 36 | (59) |
| 한화오션에코텍(주) | 417,733 | 113,069 | 304,664 | 124,832 | 10,504 | 11,510 |
| Hanwha Ocean USA Holdings Corp.(*1) | 1,048,871 | 475,891 | 572,980 | 67,787 | (23,931) | (62,797) |
| Hanwha Ocean Europe Ltd. | 2,169 | 1,891 | 278 | 4,175 | 254 | 258 |
| 한화오션엔지니어링(주) | 16,082 | 8,193 | 7,889 | 35,861 | (2,749) | (2,749) |
| 고군산해상풍력 주식회사 | 87 | 111 | (24) | - | (12) | (12) |
| 천장산풍력 주식회사 | 4,104 | 4,022 | 82 | - | (298) | (298) |
| 보령녹도해상풍력 주식회사 | 1,536 | 3,097 | (1,560) | - | (844) | (844) |
| 영광칠해해상풍력 주식회사 | 14,533 | 15,984 | (1,451) | - | (528) | (528) |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 |
| 주1) Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 연결재무정보로서, 8개 종속기업의 재무정보를 포함하고 있습니다. |
2025년 3분기말 기준 당사의 연결대상 종속회사로는 한화해양공정(산동)유한공사, DSME Kazakhstan LLP, 한화오션에코텍(주), Hanwha Ocean USA Holdings Corp., Hanwha Ocean Europe Ltd., 한화오션엔지니어링(주), 고군산해상풍력 주식회사, 천장산풍력 주식회사, 보령녹도해상풍력 주식회사, 영광칠해해상풍력 주식회사로 선박 부품 및 선박 관련 용역(IT, 운송, 수리 등) 제공 중심의 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 종속기업의 실적은 당사의 연결재무제표에 반영되고 있습니다.한편, 2025년 3분기말 기준 당사와 당사의 연결대상 종속회사 간 대여금, 차입금 등 자금거래 내역은 Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 유상증자 1,695억원, 영광칠해해상풍력주식회사 자금 대여 44억원, 보령녹도해상풍력주식회사 자금 대여 약 11억원 및 천장산풍력주식회사 자금 대여 2억원 외에 존재하지 않습니다. 따라서 연결대상 종속기업과의 과도한 자금거래 의존에 따른 당사의 재무건전성 악화 가능성은 제한적인 수준입니다.
| [당사와 연결대상 종속기업과의 자금거래 현황] | |
| (기준일: 2025.09.30) | (단위: 백만원) |
| 구분 | 종속기업 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 한화해양공정(산동)유한공사 | 한화오션에코텍㈜ | 주식회사 한화오션엔지니어링 | DSME Kazakhstan LLP | Hanwha Ocean USA Holdings Corp. | 전장산풍력주식회사 | 고군산해산풍력주식회사 | 영광칠해해상풍력주식회사 | 보령녹도해상풍력주식회사 | |
| 차입금 차입 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 차입금 상환 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 자금 대여 | - | - | - | - | - | 168 | - | 4,405 | 1,149 |
| 리스부채 상환 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 자금 회수 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 출자전환 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 출자전환(영구채 차환) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 유상증자 | - | - | - | - | 169,457 | - | - | - | - |
| 채무 인수 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | - | - | 169,457 | 168 | - | 4,405 | 1,149 |
| 자료: 당사 제시 |
당사는 2024년 3월 28일 당사가 지분 100%를 보유한 종속회사인 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 운영자금과 투자재원 마련을 위한 유상증자에 참여하기로 결정하였으며, 2025년 8월 7일자로 증자가 완료되었습니다. 해당 재원을 토대로 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.는 2024년 4월 19일 투자재원 마련을 위해 Hanwha Ocean USA International LLC의 주주배정 유상증자 참여 결정을 공시하였으며, 2025년 8월 8일자로 증자를 완료하였습니다. 2024년 6월 14일 당사는 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 투자재원 마련을 위한 유상증자 참여를 추가로 공시하였고, Hanwha Ocean USA Holdings Corp.는 Hanwha Ocean USA International LLC의 운영자금과 투자재원 마련을 위한 유상증자 참여를 공시하였습니다. 각각 2025년8월 29일, 2025년 8월 30일자로 증자가 완료되었습니다. 자세한 사항은 아래 기재된 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시를 참고하시기 바랍니다.
- 한화오션(주)의 [정정]타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 (2025.08.07)
| [타법인 주식 및 출자증권 취득결정] |
| 1. 발행회사 | 회사명 | Hanwha Ocean USA Holdings Corp. | ||
| 국적 | 미국 | 대표자 | 장연성 | |
| 자본금(원) | 1,346 | 회사와 관계 | 계열회사 | |
| 발행주식총수(주) | 1 | 주요사업 | Maritime service | |
| 2. 취득내역 | 취득주식수(주) | 1,351 | ||
| 취득금액(원) | 181,817,580,000 | |||
| 자기자본(원) | 4,364,400,000,000 | |||
| 자기자본대비(%) | 4.2 | |||
| 대규모법인여부 | 해당 | |||
| 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | 1,352 | ||
| 지분비율(%) | 100.0 | |||
| 4. 취득방법 | 주주배정 유상증자 참여(현금취득) | |||
| 5. 취득목적 | 운영자금과 투자재원 마련을 위한 유상증자 참여 | |||
| 6. 취득예정일자 | 2025-08-07 | |||
| 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 | 해당없음 | |||
| -최근 사업연도말 자산총액(원) | 12,235,700,000,000 | 취득가액/자산총액(%) | 1.5 | |
| 8. 우회상장 해당 여부 | 해당없음 | |||
| -향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 | 해당없음 | |||
| 9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 | 해당없음 | |||
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2024-03-28 | |||
| -사외이사 참석여부 | 참석(명) | 5 | ||
| 불참(명) | - | |||
| -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 | - | |||
| 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | |||
| 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||
| -계약내용 | - | |||
| 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | - 본 건은 당사가 지분 100%를 보유한 종속회사인 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 운영자금과 투자재원 마련을 위한 유상 증자에 대한 당사의 출자 결정 건입니다.- 상기 '2. 취득내역-자기자본'은 2022 년말 연결재무제표 자기자본에 공시사유 발생일 현재까지 자본금 및 자본 잉여금의 증감을 반영하였으며, '7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상여부-최근 사업연도말 자산총액'은 당사의 2022 년말 연결재무제표 자산총액으로 각각은 억원 미만에서 반올림하였습니다. - 상기 '2. 취득내역-취득금액'은 출자 규모 (USD 135,100,000)에, 이사회결의일(2024 년 3월 28일) 기준 매매기준율인 1USD = 1,345.80원 을 적용한 원화 환산 금액입니다. - 상기 '6. 취득예정일자'는 2025년 8월 7일자로 증자가 완료됨에 따라, 취득예정일자를 2025년 8월 7일로 정정공시합니다.- 상기 '1.발행회사-자본금(원)'은 이사회결의일(2024 년 3월 28일) 기준 매매기준율인 1USD = 1,345.80원 을 적용한 원화 환산 금액입니다.- 발행회사는 2023년 신설법인이므로 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 기재를 생략합니다.- 상기 일정 및 내용은 실제 진행 과정에서 변동될 수 있습니다. | |||
| ※관련공시 | 2024-03-28 타법인주식및출자증권취득결정2024-12-30 타법인주식및출자증권취득결정 | |||
- Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 [정정]타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 (2025.08.08)
| [타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)] |
| 종속회사인 | Hanwha Ocean USA Holings Corp. | 의 주요경영사항 신고 |
| 1. 발행회사 | 회사명 | Hanwha Ocean USA International LLC | ||
| 국적 | 미국 | 대표자 | 장연성 | |
| 자본금(원) | - | 회사와 관계 | 계열회사 | |
| 발행주식총수(주) | - | 주요사업 | Maritime Service | |
| 2. 취득내역 | 취득주식수(주) | - | ||
| 취득금액(원) | 185,746,500,000 | |||
| 자산총액(원) | - | |||
| 자산총액대비(%) | - | |||
| 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | - | ||
| 지분비율(%) | - | |||
| 4. 취득방법 | 주주배정 유상증자 참여(현금취득) | |||
| 5. 취득목적 | 투자재원 마련을 위한 유상증자 참여 | |||
| 6. 취득예정일자 | 2025-08-08 | |||
| 7. 이사회결의일(결정일) | 2024-04-19 | |||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | - | ||
| 불참(명) | - | |||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 | - | |||
| 8. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | |||
| 9. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||
| - 계약내용 | - | |||
| 10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | - 본 건은 당사가 지분 100%를 보유한 종속회사인 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 출자 결정 건으로 Hanwha Ocean USA International LLC는 본 출자 결정으로 당사의 종속회사가 될 예정입니다.- 상기 '2. 취득내역-취득금액(원)'은 출자 규모 (USD 135,000,000)에, 이사회결의일(2024 년 4월 19일) 기준 매매기준율인 1USD = 1,375.90원 을 적용한 원화 환산 금액으로 실제 출자 시점의 환율에 따라 원화 환산 금액은 변동될 수 있습니다.- 상기 '6. 취득예정일자'는 2025년 8월 8일자로 증자가 완료됨에 따라, 취득예정일자를 2025년 8월 8일로 정정공시합니다.- 상기 '7. 이사회결의일(결정일)'은 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 이사회 승인일입니다.- 발행회사는 2023년 신설법인이므로 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 기재를 생략합니다.- Hanwha Ocean USA Holdings Corp.는 2023년 신설법인으로 상기 '2.취득내역-자산총액(원)과 하기 '종속회사에 관한 사항' 중 종속회사의 자산총액(원)의 기재를 생략합니다.- 하기 '종속회사에 관한 사항' 중 지배회사의 연결 자산총액(원)은 한화오션(주)의 2023년말 연결재무제표 기준으로, 억원 미만에서 반올림하였습니다.- 상기 일정 및 내용은 실제 진행 과정에서 변동될 수 있습니다. | |||
| ※ 관련공시 | 2024-04-19 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)2024-12-30 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항) | |||
- 한화오션(주)의 [정정]타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 (2025.08.29)
| [타법인 주식 및 출자증권 취득결정] |
| 1. 발행회사 | 회사명 | Hanwha Ocean USA Holdings Corp. | ||
| 국적 | 미국 | 대표자 | 장연성 | |
| 자본금(원) | 1,371 | 회사와 관계 | 계열회사 | |
| 발행주식총수(주) | 1,352 | 주요사업 | Maritime Service | |
| 2. 취득내역 | 취득주식수(주) | 2,650 | ||
| 취득금액(원) | 363,300,000,000 | |||
| 자기자본(원) | 4,312,200,000,000 | |||
| 자기자본대비(%) | 8.4 | |||
| 대규모법인여부 | 해당 | |||
| 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | 4,002 | ||
| 지분비율(%) | 100.0 | |||
| 4. 취득방법 | 주주배정 유상증자 참여(현금취득) | |||
| 5. 취득목적 | 투자재원 마련을 위한 유상증자 참여 | |||
| 6. 취득예정일자 | 2025-08-29 | |||
| 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 | 해당없음 | |||
| -최근 사업연도말 자산총액(원) | 13,944,800,000,000 | 취득가액/자산총액(%) | 2.6 | |
| 8. 우회상장 해당 여부 | 해당없음 | |||
| -향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 | 해당없음 | |||
| 9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 | 해당없음 | |||
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2024-06-14 | |||
| -사외이사 참석여부 | 참석(명) | 5 | ||
| 불참(명) | - | |||
| -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 | - | |||
| 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | |||
| 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||
| -계약내용 | - | |||
| 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | - 본 건은 당사가 지분 100%를 보유한 종속회사인 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 투자재원 마련을 위한 유상 증자에 대한 당사의 출자 결정 건입니다.- 상기 '1. 발행회사 자본금'은 2023년 12월 31일 기준이고, 이사회결의일(2024년 6월 14일) 기준 서울외국환중개고시 매매기준율인 1USD = 1,371.00원을 적용하여 미화를 원화로 환산한 금액입니다.- 상기 '2. 취득내역-자기자본', '7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상여부-최근 사업연도말 자산총액'은 당사의 2023 년 12월 31일 연결재무제표 기준으로 각각은 억원 미만에서 반올림하였습니다. - 상기 '2. 취득내역-취득금액'은 출자 금액(USD 265,000,000)에, 이사회결의일(2024 년 6월 14일) 기준 서울외국환중개고시 매매기준율인 1USD = 1,371.00원을 적용하여 미화를 원화로 환산한 금액이며, 억원 미만에서 반올림하였습니다.- 상기 '6. 취득예정일자'는 2025년 8월 29일자로 증자가 완료됨에 따라, 취득예정일자를 2025년 8월 29일로 정정공시합니다.- 발행회사는 2023년 신설법인이므로 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 기재를 생략합니다.- 상기 일정 및 내용은 실제 진행 과정에서 변동될 수 있습니다. | |||
| ※관련공시 | 2024-06-14 타법인주식및출자증권취득결정2024-06-14 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)2024-12-30 타법인주식및출자증권취득결정 | |||
- Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 [정정]타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 (2025.09.01)
| [타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)] |
| 1. 발행회사 | 회사명 | Hanwha Ocean USA International LLC | ||
| 국적 | 미국 | 대표자 | 장연성 | |
| 자본금(원) | - | 회사와 관계 | 계열회사 | |
| 발행주식총수(주) | - | 주요사업 | Maritime Service | |
| 2. 취득내역 | 취득주식수(주) | - | ||
| 취득금액(원) | 363,300,000,000 | |||
| 자산총액(원) | 13,944,800,000,000 | |||
| 자산총액대비(%) | 2.6 | |||
| 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | - | ||
| 지분비율(%) | - | |||
| 4. 취득방법 | 주주배정 유상증자 참여(현금취득) | |||
| 5. 취득목적 | 운영자금과 투자재원 마련을 위한 유상증자 참여 | |||
| 6. 취득예정일자 | 2025-08-30 | |||
| 7. 이사회결의일(결정일) | 2024-06-13 | |||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | - | ||
| 불참(명) | - | |||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 | - | |||
| 8. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | |||
| 9. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||
| - 계약내용 | - | |||
| 10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | - 본 건은 당사가 지분 100%를 보유한 종속회사인 Hanwha Ocean USA International LLC의 운영자금과 투자재원 마련을 위한 유상 증자에 대한 당사의 출자 결정 건입니다.- 상기 '2. 취득내역-취득금액'은 출자 규모(USD 265,000,000)에, 2024 년 6월 14일 기준 서울외국환중개고시 매매기준율인 1USD = 1,371.00원을 적용하여 미화를 원화로 환산한 금액이며, 억원 미만에서 반올림하였습니다. 실제 출자 시점의 환율에 따라 원화 환산 금액은 변동될 수 있습니다.- 상기 '2. 취득내역-자산총액', 하기 '종속회사에 관한 사항-종속회사의 자산총액'은 당사의 2023 년 12월 31일 연결재무제표 기준으로 각각은 억원 미만에서 반올림하였습니다. - 상기 '6. 취득예정일자'는 2025년 8월 30일자로 증자가 완료됨에 따라, 취득예정일자를 2025년 8월 30일로 정정공시합니다.- 상기 '7.이사회결의일(결정일)'은 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 이사회 승인일입니다.- 발행회사는 2023년 신설법인이므로 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 기재를 생략합니다.- 하기 '종속회사에 관한 사항' 중 종속회사의 자산총액(원)은 2024년 3월 31일 결산 기준이며, 2024년 4월 4일 USD17.3Mil. 출자 완료되었습니다.- 상기 일정 및 내용은 실제 진행 과정에서 변동될 수 있습니다. | |||
| ※ 관련공시 | 2024-06-14 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)2024-06-14 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)2024-12-30 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항) | |||
2025년 2월 18일 및 2025년 11월 24일 당사는 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 투자재원 마련을 위한 유상증자에 참여하기로 결정하였습니다. 해당 재원을 토대로 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.는 각각 2025년 2월 18일, 2025년 11월 24일 투자재원 마련을 위해 Hanwha Ocean USA International LLC의 주주배정 유상증자 참여 결정을 공시하였습니다. 자세한 사항은 아래 기재된 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시를 참고하시기 바랍니다.- 한화오션(주)의 [정정]타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 (2025.12.22)
| [타법인 주식 및 출자증권 취득결정] |
| 1. 발행회사 | 회사명 | Hanwha Ocean USA Holdings Corp. | ||
| 국적 | 미국 | 대표자 | 장연성 | |
| 자본금(원) | 1,294 | 회사와 관계 | 계열회사 | |
| 발행주식총수(주) | 4,002 | 주요사업 | Maritime service | |
| 2. 취득내역 | 취득주식수(주) | 1,063 | ||
| 취득금액(원) | 153,200,000,000 | |||
| 자기자본(원) | 4,312,157,120,697 | |||
| 자기자본대비(%) | 3.6 | |||
| 대규모법인여부 | 해당 | |||
| 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | 5,065 | ||
| 지분비율(%) | 100.0 | |||
| 4. 취득방법 | 주주배정 유상증자 참여(현금취득) | |||
| 5. 취득목적 | 투자재원 마련을 위한 유상증자 참여 | |||
| 6. 취득예정일자 | 2025-12-22 | |||
| 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 | 해당없음 | |||
| -최근 사업연도말 자산총액(원) | 13,944,772,692,394 | 취득가액/자산총액(%) | 1.1 | |
| 8. 우회상장 해당 여부 | 해당없음 | |||
| -향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 | 해당없음 | |||
| 9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 | 해당없음 | |||
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2025-02-18 | |||
| -사외이사 참석여부 | 참석(명) | 5 | ||
| 불참(명) | 0 | |||
| -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 | - | |||
| 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | |||
| 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||
| -계약내용 | - | |||
| 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | - 본 건은 당사가 지분 100%를 보유한 종속회사인 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 투자재원 마련을 위한 유상 증자에 대한 당사의 출자 결정 건입니다.- 상기'1.발행회사-자본금(원)'는 2023년말 재무제표기준으로 미화를 원화로 환산한 금액입니다. - 상기 '2. 취득내역-자기자본', '7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상여부-최근 사업연도말 자산총액'은 당사의 2023년말 연결재무제표 기준으로 기재하였습니다. - 상기 '2. 취득내역-취득금액'은 출자 금액(USD 106,300,000)에, 이사회결의일(2025 년 2월 18일) 기준 서울외국환중개고시 매매기준율인 1USD =1,441.1원을 적용하여 미화를 원화로 환산한 금액이며, 억원 미만에서 반올림하였습니다. - 상기 '6. 취득예정일자'는 2025년 12월 22일자로 출자가 완료됨에 따라, 취득예정일자를 2025년 12월 22일로 정정공시합니다. - 하기 [발행회사의 요약 재무상황]의 '당해년도'는 2023년말 기준 금액입니다. 발행회사는 2023년 신설 법인으로 전년도, 전전년도 금액을 생략합니다.- 상기 일정 및 내용은 실제 진행 과정에서 변동될 수 있습니다. | |||
| ※관련공시 | 2025-02-18 타법인주식및출자증권취득결정 | |||
- 한화오션(주)의 [정정]타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 (2025.11.24)
| [타법인 주식 및 출자증권 취득결정] |
| 1. 발행회사 | 회사명 | Hanwha Ocean USA Holdings Corp. | ||
| 국적 | 미국 | 대표자 | 장연성 | |
| 자본금(원) | 4,413,115 | 회사와 관계 | 계열회사 | |
| 발행주식총수(주) | 5,065 | 주요사업 | Maritime service | |
| 2. 취득내역 | 취득주식수(주) | 3,410 | ||
| 취득금액(원) | 502,000,000,000 | |||
| 자기자본(원) | 4,863,349,890,725 | |||
| 자기자본대비(%) | 10.3 | |||
| 대규모법인여부 | 해당 | |||
| 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | 8,475 | ||
| 지분비율(%) | 100 | |||
| 4. 취득방법 | 주주배정 유상증자 참여(현금 취득) | |||
| 5. 취득목적 | 투자재원 마련을 위한 유상증자 참여 | |||
| 6. 취득예정일자 | 2026-12-31 | |||
| 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 | 해당없음 | |||
| -최근 사업연도말 자산총액(원) | 17,843,809,161,295 | 취득가액/자산총액(%) | 2.8 | |
| 8. 우회상장 해당 여부 | 해당없음 | |||
| -향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 | 해당없음 | |||
| 9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 | 해당없음 | |||
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2025-11-24 | |||
| -사외이사 참석여부 | 참석(명) | 5 | ||
| 불참(명) | 0 | |||
| -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 | - | |||
| 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | |||
| 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||
| -계약내용 | - | |||
| 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | - 본 건은 당사가 지분 100%를 보유한 종속회사인 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 투자재원 마련을 위한 유상증자에 대한 당사의 출자 결정 건입니다.- 상기 '1.발행회사-자본금(원)'는 2024년말 연결재무제표기준이고, '1. 발행회사-발행주식총수'는 2025년 11월 24일 기준입니다.- 상기 '2.취득내역-자기자본', '7.자산양수의 주요사항보고서 제출대상여부-최근 사업연도말 자산총액'은 당사의 2024년말 연결재무제표 기준으로 기재하였습니다.- 상기 '2. 취득내역-취득금액'은 출자금액(USD341,000,000)에, 이사회결의일(2025년 11월 24일) 기준 서울외국환중개고시 매매기준율인 1USD=1,472.00원을 적용하여 미화를 원화로 환산한 금액이며, 억원 미만에서 반올림하였습니다.- 상기 '6. 취득예정일자'는 최종 종료 예정일자로 해당기간까지 사업 진행에 따라 분할하여 출자 예정입니다.- 하기 [발행회사의 요약 재무상황]의 '당해년도'는 2024년말, '전년도'는 2023년말 기준금액입니다. 발행회사는 2023년도 신설 법인으로 전전년도 금액은 생략합니다.-상기 일정 및 내용은 실제 진행 과정에서 변동될 수 있습니다. | |||
| ※관련공시 | - | |||
- Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 [정정]타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 (2025.12.23)
| [타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)] |
| 1. 발행회사 | 회사명 | Hanwha Ocean USA International LLC | ||
| 국적 | 미국 | 대표자 | 장연성 | |
| 자본금(원) | - | 회사와 관계 | 계열회사 | |
| 발행주식총수(주) | - | 주요사업 | Maritime Service | |
| 2. 취득내역 | 취득주식수(주) | - | ||
| 취득금액(원) | 153,200,000,000 | |||
| 자산총액(원) | 13,944,772,692,394 | |||
| 자산총액대비(%) | 1.1 | |||
| 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | - | ||
| 지분비율(%) | - | |||
| 4. 취득방법 | 출자 통한 지분취득 | |||
| 5. 취득목적 | 운영자금과 투자재원 마련을 위한 유상증자 참여 | |||
| 6. 취득예정일자 | 2025-12-23 | |||
| 7. 이사회결의일(결정일) | 2025-02-18 | |||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | - | ||
| 불참(명) | - | |||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 | - | |||
| 8. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | |||
| 9. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||
| - 계약내용 | - | |||
| 10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | - 본 건은 당사가 지분 100%를 보유한 종속회사인 Hanwha Ocean USA International LLC의 운영자금 및 투자재원 마련을 위한 유상 증자에 대한 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 출자 결정 건입니다.-상기 '1.발행회사-자본금(원)'는 2023년말 재무제표기준입니다.- 상기 '2. 취득내역-취득금액'은 출자금액(USD 106,300,000)에, 2025 년 2월 18일 기준 서울외국환중개고시 매매기준율인 1USD = 1,441.1원을 적용하여 미화를 원화로 환산한 금액이며, 억원 미만에서 반올림하였습니다. 실제 출자 시점의 환율에 따라 원화 환산 금액은 변동될 수 있습니다.- 상기 '2. 취득내역-자산총액', 하기 '종속회사에 관한 사항-종속회사의 자산총액'은 당사의 2023년말 연결재무제표 기준입니다. - 상기 '6. 취득예정일자'는 2025년 12월 23일자로 출자가 완료됨에 따라, 취득예정일자를 2025년 12월 23일로 정정공시합니다. - 상기 '7.이사회결의일(결정일)'은 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 이사회 승인일입니다.- 하기 [발행회사의 요약 재무상황]의 '당해년도'는 2023년말 기준 금액입니다. 발행회사는 2023년 신설 법인으로 전년도, 전전년도 금액을 생략합니다.- 상기 일정 및 내용은 실제 진행 과정에서 변동될 수 있습니다. | |||
| ※ 관련공시 | 2025-02-18 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항) | |||
- Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 [정정]타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 (2025.12.23)
| [타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)] |
| 종속회사인 | Hanwha Ocean USA Holdings Corp. | 의 주요경영사항 신고 |
| 1. 발행회사 | 회사명 | Hanwha Ocean USA Investment LLC | ||
| 국적 | 미국 | 대표자 | 장연성 | |
| 자본금(원) | - | 회사와 관계 | 계열회사 | |
| 발행주식총수(주) | - | 주요사업 | Maritime service | |
| 2. 취득내역 | 취득주식수(주) | - | ||
| 취득금액(원) | 427,900,000,000 | |||
| 자산총액(원) | 17,843,809,161,295 | |||
| 자산총액대비(%) | 2.4 | |||
| 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | - | ||
| 지분비율(%) | - | |||
| 4. 취득방법 | 주주배정 유상증자 참여(현금 취득) | |||
| 5. 취득목적 | 투자 재원 마련을 위한 유상증자 참여 | |||
| 6. 취득예정일자 | 2025-12-23 | |||
| 7. 이사회결의일(결정일) | 2025-11-21 | |||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | - | ||
| 불참(명) | - | |||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 | - | |||
| 8. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||
| - 계약내용 | - | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | - 본 건은 당사가 지분 100%를 보유한 종속회사인 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 출자 결정 건으로 Hanwha Ocean USA Investment LLC는 본 출자 이후 당사의 종속회사가 될 예정입니다. 아울러, Hanwha Ocean USA Investment LLC는 출자 재원 활용하여 Hanwha Defense & Energy Corp.에 출자할 예정이며, 최종적으로 Hanwha Futureproof Corp.(이하 "HFP") 지분 매수 예정입니다.-당사는 본건 지분거래를 전제로 한화솔루션(주)가 KDB산업은행에 부담하는 구상채무를 HFP의 간접적 지분율에 비례하여 보증채무 지급 의무 발생시 분담(당사 분담금은 구상채무 원금 기준 USD75,000,000로서 당사의 이사회결의일('25.11.24일)기준 서울외국환중개고시 매매기준율인 1USD=1,472.00원을 적용하여 환산시 최근사업연도 기준 자기자본의 2.3%에 해당)할 예정입니다.- 상기 '2.취득내역-취득금액'은 출자금액(USD290,700,000)에, 2025년 11월 24일 기준 서울외국환중개고시 매매기준율인 1USD=1,472.00원을 적용하여 미화를 원화로 환산한 금액이며, 억원 미만에서 반올림하였습니다. 실제 출자 시점의 환율에 따라 원화 환산 금액은 변동될 수 있습니다.- 상기 '2. 취득내역-자산총액', 하기 '종속회사에 관한 사항-종속회사의 자산총액, 지배회사의 연결자산총액'은 당사의 2024년말 연결 재무제표 기준입니다.- 상기 '6. 취득예정일자'는 2025년 12월 23일자로 출자가 완료됨에 따라, 취득예정일자를 2025년 12월 23일로 정정공시합니다.- 상기 '7. 이사회결의일(결정일)'은 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 이사회 승인일입니다.- 발행회사는 2025년 신설법인이므로 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 기재를 생략합니다.- 상기 일정 및 내용은 실제 진행 과정에서 변동될 수 있습니다. | |||
| ※ 관련공시 | 2025-11-24 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)(종속회사의 주요경영사항) | |||
또한, 2025년 3분기말 기준 당사와 연결대상 종속기업과의 매입금액은 한화해양공정(산동)유한공사 약 234,585억원, 한화오션에코텍㈜ 약 122,574억원, 주식회사 한화오션엔지니어링 약 35,367억원입니다. 연결대상 종속기업의 사업구조가 당사의 선박건조 과정에서 발생하는 형태이기 때문에, 동사의 매출액의 대부분이 당사의 매입계약으로 발생하고 있습니다. 따라서, 투자자께서는 당사의 사업실적, 매입 계약 등이 연결대상 종속기업의 수익성으로 직결되는 점을 유의하시기 바랍니다.
| [당사와 연결대상 종속기업과의 상품계약 현황] | |
| (기준일: 2025.09.30) | (단위: 백만원) |
| 구분 | 종속기업 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 한화해양공정(산동)유한공사 | 한화오션에코텍㈜ | 주식회사한화오션엔지니어링 | DSME Kazakhstan LLP | Hanwha Ocean USA Holdings Corp. | 전장산풍력주식회사 | 고군산해산풍력주식회사 | 영광칠해해상풍력주식회사 | 보령녹도해상풍력주식회사 | |
| 매입(상품거래) | 234,585 | 122,574 | 35,367 | - | - | - | - | - | - |
| 매입(기타거래) | - | 1,787 | - | - | - | - | - | - | - |
| 매출액 | 2,451 | 1,072 | 320 | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | 237,036 | 125,433 | 35,687 | - | - | - | - | - | - |
| 자료: 당사 제시 |
| 주1) 한화해양공정(산동)유한공사: 한화오션의 선박 건조 관련(CONT) 블록 제작 매입거래입니다. |
회사와 계열회사간 겸직하고 있는 임원은 증권신고서 제출 전일 기준 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2026년 1월 29일) |
| 당사임원 | 겸직현황 | |||
| 성 명 | 직 위 | 회 사 명 | 직 위 | 상근 여부 |
| 김동관 | 기타 비상무이사 | (주)한화 | 대표이사 | 상근 |
| 한화에어로스페이스(주) | 대표이사 | 상근 | ||
| 한화솔루션(주) | 대표이사 | 상근 | ||
| 한화임팩트(주) | 대표이사 | 상근 | ||
| Phillipe Levy | 사장 | Hanwha Drilling LLC | 기타 비상무이사 | 비상근 |
| Hanwha Ocean Global Operation Center LLC | 사장 | 상근 | ||
| 김창용 | 부사장 | 한화오션에코텍(주) | 기타 비상무이사 | 비상근 |
| 조부근 | 전무 | 한화오션에코텍(주) | 기타 비상무이사 | 비상근 |
| 장연성 | 전무 | Hanwha Ocean USA Holdings Corporation | 대표이사 | 상근 |
| 강상돈 | 전무 | Hanwha Ocean Americas LLC | 기타 비상무이사 | 비상근 |
| Hanwha Ocean Europe LTD | 기타 비상무이사 | 비상근 | ||
| 임원배 | 전무 | 한화오션엔지니어링㈜ | 기타 비상무이사 | 비상근 |
| 이진수 | 상무 | Hanwha Ocean Europe LTD | 기타 비상무이사 | 비상근 |
| 황인열 | 상무 | Hanwha Shipping LLC | 기타 비상무이사 | 비상근 |
| 최병호 | 상무 | Hanwha Ocean Global Operation Center LLC* | 기타 비상무이사 | 비상근 |
| Hanwha Ocean Global Project Center B.V.* | 기타 비상무이사 | 비상근 | ||
| 어선필 | 상무 | 한화오션엔지니어링(주) | 기타 비상무이사 | 비상근 |
| *Hanwha Ocean Global Operation Center LLC, Hanwha Ocean Global Project Center B.V.의 기타 비상무이사는 최병호 상무에서 황인열 상무로 변경 예정입니다. 자료: 당사 제시 |
과거 조선해운 경기침체 및 수익성 악화 등의 사유로 종속회사에 대한 자금지원 등 재무부담이 발생한 바 있으며, 경영개선 과정에 있어 상당 수의 종속회사 및 관계회사에 대한 지분매각, 청산 등을 통해 종속기업 관련 위험 감축 노력을 추진해 왔습니다. 하지만 조선해운 경기침체 장기화에 따른 당사의 종속기업의 수익 악화 시 당사의 추가적인 재무부담이 발생할 수 있습니다.따라서 투자자께서는 이와 같이 당사의 종속회사 중 조선 경기 침체로 인해 실적이 악화되어, 당사의 재무적 비재무적 지원이 투입될 경우 당사의 수익성, 재무건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 인지하시고, 지속적으로 당사의 자회사의 사업현황, 실적 등에 유의하시기 바랍니다.
| 차. 한화그룹 소속 계열회사로서의 공정거래법 및 각종 규제사항 관련 위험당사는 2023년 5월 실시한 유상증자 이후 공정거래법상 당사는 7월 3일자로 한화그룹 기업집단의 계열회사로서 편입되었습니다. 한화그룹은 2025년 5월 공정거래위원회가 발표한 일반기업 기준 대규모 기업집단 7위에 해당되며 국내에 총 119개의 회사가 소속되어 있습니다 . 공정위는 대규모 기업집단에 대한 정책을 통해 일부 활동을 규제 하고 있습니다. 대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한 이 있을 수 있으니 투자자께서는 투자에 앞서 이 점을 고려하시기 바랍니다. |
당사는 2023년 5월 실시한 유상증자 이후 공정거래법상 당사는 7월 3일자로 한화그룹 기업집단의 계열회사로서 편입되었습니다. 한화그룹은 2025년 5월 공정거래위원회가 발표한 일반기업 기준 대규모 기업집단 92곳 중 7위에 해당되며 국내에 총 119개의 회사가 소속되어 있습니다. 당사의 계열회사 상세 현황은 본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항의 'XI. 상세표 - 2. 계열회사 현황(상세)'을 참조하시기 바랍니다.한편, 공정위는 대규모 기업집단에 대한 정책을 통해 일부 활동을 규제하고 있는바, 주된 내용은 아래와 같습니다.
| [ 대규모 기업집단 정책 ] |
| 구분 | 내용 |
| 계열회사에 대한 채무보증 금지 | 상호출자제한기업집단에 속하는 국내 회사(금융업 또는 보험업 제외)는 채무보증을 하여서는 아니됨. |
| 상호출자의 금지 | 상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨 |
| 벤처투자회사의 계열회사주식취득 금지 | 상호출자제한기업집단 소속회사로서 벤처투자 촉진에 관한 법률에 따른 벤처투자회사는 국내 계열회사주식을 취독 또는 소유해서는 아니됨 |
| 금융·보험회사 및 공익법인의 의결권 제한 | 상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음 |
| 대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시 | 상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금중 큰 금액의 5/100이상 이거나 100억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의 의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일) |
| 비상장회사등의 중요사항 공시 | - 소유지배구조와 관련된 중요사항 - 재무 및 경영활동과 관련된 중요한 사항 |
| 기업집단현황공시 | 상호출자제한기업집단 소속회사*는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시 * 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외 |
| 출처 : 공정거래위원회 |
대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있으니 투자자께서는 투자에 앞서 이 점을 고려하시기 바랍니다.또한, 당사와 당사 자회사 및 계열회사와의 사업 관계와 거래는 그와 같은 관계 및 거래가 동일 사업 그룹 내의 부적절한 재무적 지원에 해당되지 않는지와 같은 이슈에 대한 공정거래위원회의 정밀 조사 대상이 됩니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 당사 계열회사와 공정한 기준 내에서 다양한 거래를 실시하고 있습니다. 당사는 또한 한화그룹 내의 회사들 간의 상호지급보증과 순환출자를 제한하는 공정거래규제의 적용을 받고 있습니다. 이와 더불어 당사와 당사 자회사, 계열회사 및 한화그룹 소속 회사 간의 중대한 사업 거래는 이사회의 승인을 받아야 합니다. 공정거래위원회가 당사가 공정거래에 관한 법률 및 규제를 위반하는 거래를 실시했다고 판단하는 경우 당사는 벌금 혹은 징벌적 조치를 받을 수 있고, 이는 당사의 명성, 사업, 재무 상태 및 운영 결과에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.국내 조세법상 당사와 당사 자회사, 계열회사 및 한화그룹 소속 회사들 혹은 그와 관련이 있는 기타 개인 혹은 기업 간의 거래는 그와 같은 거래가 공정한 기준 내에서 실시되지 않았다고 판단된다면 조세 당국이 이의를 제기할 위험이 있습니다. 만약 조세당국이 당사와 당사 특수관계인 간의 거래가 공정한 기준 내에서 실시되지 않았다고 판단한다면 그와 같은 부적절한 재무 지원에 해당하는 금액을 비용으로 공제하는 것이 허용되지 않을 것이고, 이에 따라 당사 세금 부담에 부정적인 영향으로 이어질 수 있습니다.상기 언급한 바와 같이 당사는 한화그룹 소속 계열회사로서 공정거래법 및 각종 규제사항 등에 제한을 받을 수 있는바, 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 카. 고정가격계약 체결 및 공사손실충당금 설정에 따른 위험대부분의 조선 및 해양플랜트 계약은 체결일로부터 수개월 또는 수년에 걸쳐 완료되며, 관련 수익의 회계인식 시점은 분기별 또는 회계연도별 당사의 사업 실적에 큰 영향을 미칩니다. 결과적으로, 당사가 공시하는 수익 인식의 시점은 계약금을 실제 수취한 시점과 실질적으로 상이할 수 있습니다. 조선업 특성상 당사의 기 계약 공사에 대한 선가 인상은 제한적이며, 신규 수주 건에 대한 선가의 인상은 원자재 가격 인상 효과보다 후행하는 특성이 있습니다. 이에 당사는 주요 원자재 가격 상승 시 향후 예상되는 손실비용에 대해 공사손실충당부채를 추가로 설정하고 있습니다. 당사의 2022년 공사손실충당부채는 1조 3,389억원 수준으로 코로나 이후 원자재 가격의 상승으로 인하여 높은 수준을 기록했습니다. 2023년 공사손실충당부채는 5,515억원, 2024년 870억원, 2025년 3분기 310억원으로 지속적인 공사손실충당부채의 감소세가 이어지고 있습니다. 조선산업의 주요 원자재인 후판가격은 2022년 상반기 이후 유통가격이 다소 안정화된 모습을 보이고 있으나 2025년 3월 중국 양회에서 조강 생산 감산 기조가 언급된 가운데, 대외 환경 변화에 따라 후판 가격이 다소 상승할 수도 있습니다. 하지만 2021년 상반기까지의 저선가 수주 분이 2024년까지 대부분 소진되었으며, 지속적인 선가 상승 이후 수주 분의 실적 인식 비중이 확대됨에 따라 공사손실충당부채 금액은 중장기적으로 감소할 것으로 판단됩니다. 하지만 후판 등 원재료 가격의 변동성이 확대될 수 있으며, 향후 글로벌 경기 침체 등으로 인해 신조선가가 하락할 경우 공사손실충당부채 인식금액이 증가하고 이에 따라 당사의 수익성이 악화될 수 있는 가능성이 상존합니다. 따라서 투자자께서는 지속적으로 주요 원자재 가격 변동 및 선가 추이에 대한 면밀한 모니터링이 필요하며 원자재 가격 및 선가 변동 등으로 충당부채 적립액이 다시 증가하며 수익성 부담 요인으로 작용할 수 있으니 투자 시 이 점 유의 하시기 바랍니다. |
대부분의 조선 및 해양플랜트 계약은 체결일로부터 수개월 또는 수년에 걸쳐 완료되며, 관련 수익의 회계인식 시점은 분기별 또는 회계연도별 당사의 사업 실적에 큰 영향을 미칩니다. 당사는 장기 계약을 통해 창출한 수익에 대한 인식 및 회계처리를 위해 진행기준에 의한 회계처리법을 사용하고 있으며, 이에 따라 수익은 인건비 및 원자재비 등 누적발생계약원가 기준 진행률에 따라 수익을 인식합니다. 결과적으로, 당사가 공시하는 수익 인식의 시점은 계약금을 실제 수취한 시점과 실질적으로 상이할 수 있습니다.
또한, 당사는 대부분의 계약을 고정가격방식으로 체결하고 있습니다. 이러한 고정가격계약에 따라 완료한 계약을 통해 달성한 비용절감분은 당사가 내부적으로 유보하고 있으나 모든 비용 초과분에 대해서는 당사에게 지불 의무가 있습니다.
따라서, 당사는 보통 고정가격계약 입찰의 참여 과정에서 인건비 및 원자재 상승분에 대한 예상 및 추정 작업을 수행합니다. 그러나, 고정가격계약을 수행하며 발생하는 실제 비용 그리고 이를 통해 달성하는 매출총이익은 다음과 같은 요인에 따라 달라질 수 있습니다.
| [고정가격계약 시 이익에 영향을 미치는 요인] |
| - 입찰 초기 단계에서 과소평가된 비용 및 공사 기간- 계약 기간 동안 투입인력 및 장비 생산성과 관련하여 발생한 예기치 않은 변화- 원자재 및 기타 자재, 장비, 부품, 구성품, 기계, 소모품 등과 관련하여 발생하는 비용, 그리고 하도급대금 및 기타 비용(인건비 및 간접비 포함) 등의 예기치 않은 증가. 이와 같은 증가는 예측불허의 전반적인 비용 상승, 인플레이션, 공급부족, 노동쟁의, 조선 및 기타 산업에 속한 기업의 수요 증가, 규제변화 및 악천후 등과 같은 요인으로 인해 발생할 수 있음- 원자재, 장비, 구성품, 부품 및 기계 인도 일정 상의 예기치 않은 지연- 원자재, 장비, 부품, 구성품 및 기계 상의 결함 그리고 이를 공급하는 공급사의 납품불이행 또는 계약불이행- 작업 불량이나 발주처가 요구한 사양에 부합하지 못하여 지연이 발생하고 시정조치가 내려지는 경우. 설계 결함 역시 원인으로 작용할 수 있음 |
상기와 같은 이유로 총계약원가가 총계약수익을 초과할 가능성이 있는 경우, 즉 계약상 의무의 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약(이하 "손실부담계약")일 경우, 충당부채(공사손실충당부채)를 계상하고, 충당부채 계상에 따른 예상손실을 즉시 비용(매출원가)으로 인식합니다. 이러한 비용의 인식은 상당한 수준의 매출총이익, 영업이익, 당기순이익 감소로 이어질 수 있으며, 감소의 폭은 해당 계약의 규모, 중요성 및 충당부채 계상 금액에 따라 달라집니다.
| [한국채택국제회계기준(K-IFRS) 1037호(충당부채, 우발부채 및 우발자산)] |
| 문단66) 손실부담계약을 체결하고 있는 경우에는 관련된 현재의무를 충당부채로 인식하고 측정한다. 문단67) 일상적인 구매주문과 같이 상대방에게 보상하지 않고도 해약할 수 있는 계약에는 아무런 의무가 없다. 이와 달리 당사자 사이에 권리와 의무를 생기게 하는 계약도 있으며 그런 계약이 특정 사건 때문에 손실부담계약이 될 경우에는 이 기준서의 적용범위에 포함되므로 충당부채를 인식한다. 손실을 부담하지 않는 미이행계약은 이 기준서의 적용범위에서 벗어난다. 문단68) 이 기준서에서는 손실부담계약을 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약으로 정의하고 있다. 회피 불가능 원가는 계약을 해지하기 위한 최소 순원가로서 다음의 (1)과 (2) 중에서 적은 금액을 말한다. (1) 계약을 이행하기 위하여 필요한 원가 (2) 계약을 이행하지 못하였을 때 지급하여야 할 보상금이나 위약금 |
조선업 특성상 당사의 기 계약 공사에 대한 선가 인상은 제한적이며, 신규 수주 건에 대한 선가의 인상은 원자재 가격 인상 효과보다 후행하는 특성이 있습니다. 이에 당사는 주요 원자재 가격 상승 시 향후 예상되는 손실비용에 대해 공사손실충당부채를 추가로 설정하고 있습니다.
상기와 같은 특징을 가지고 있는 당사의 공사손실충당부채 추이는 아래와 같습니다.
| [공사손실충당부채 변동 내역] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2025년 3분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 86,991 | 551,467 | 1,338,904 | 1,510,640 |
| 추가액 | 66,264 | 660 | 3,095 | - |
| 전입액(환입액) | (122,298) | (474,454) | (781,209) | (169,498) |
| 대체액 | - | 9,318 | (9,318) | - |
| 사용액 등 | - | - | - | - |
| 기타 | - | - | (5) | (2,237) |
| 기말금액 | 30,957 | 86,991 | 551,467 | 1,338,905 |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 및 연도별 사업보고서, 연결기준 |
당사의 2022년 공사손실충당부채는 1조 3,389억원 수준으로 코로나 이후 원자재 가격의 상승으로 인하여 높은 수준을 기록했습니다. 2023년 공사손실충당부채는 5,515억원, 2024년 870억원, 2025년 3분기 310억원으로 지속적인 공사손실충당부채의 감소세가 이어지고 있습니다. 조선산업의 주요 원자재인 후판가격은 2022년 상반기 이후 유통가격이 다소 안정화된 모습을 보이고 있으나 2025년 3월 중국 양회에서 조강 생산 감산 기조가 언급된 가운데, 대외 환경 변화에 따라 후판 가격이 다소 상승할 수도 있습니다. 하지만 2021년 상반기까지의 저선가 수주 분이 2024년까지 대부분 소진되었으며, 지속적인 선가 상승 이후 수주 분의 실적 인식 비중이 확대됨에 따라 공사손실충당부채 금액은 중장기적으로 감소할 것으로 판단됩니다.하지만 후판 등 원재료 가격의 변동성이 확대될 수 있으며, 향후 글로벌 경기 침체 등으로 인해 신조선가가 하락할 경우 공사손실충당부채 인식금액이 증가하고 이에 따라 당사의 수익성이 악화될 수 있는 가능성이 상존합니다. 따라서 투자자께서는 지속적으로 주요 원자재 가격 변동 및 선가 추이에 대한 면밀한 모니터링이 필요하며 원자재 가격 및 선가 변동 등으로 충당부채 적립액이 다시 증가하며 수익성 부담 요인으로 작용할 수 있으니 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 타. 제3자가 공급하는 서비스 관련 위험 당사는 LNG 운반선에 설치하는 화물격납장치(CCS) 제작, 상선의 갑판실 제작 등을 포함하는 일부 작업을 외부 위탁하고 있으며, 이외에도 선박 건조 시 필요한 특수 장비와 관련한 일부 핵심 기술의 경우 제3자 공급사를 통해 확보하고 있습니다. 또한 선박 건조 등에 필요한 철판 제품은 포스코, 현대제철 등 국내제철소와 일본 및 중국에서 매입 하고 있고 선박 주요 부품인 엔진은 현대중공업, 한화엔진 등으로부터 매입하고 있습니다. 이처럼 선박 제조과정에서는 다양한 외부 업체에 위탁하고 있는 부분이 존재하고 있습니다. 이로 인해 당사가 선박 제조 시 외부 하청업체로부터 제공받는 서비스에서 품질 불량, 결함, 작업자의 숙련성 미달, 보건/환경/안전 규정의 미준수 등 하청업체의 불성실 의무이행이 발생할 경우 선박의 완성도 저하 등의 사유로 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 선박 제조과정에서 다양한 외부 업체에게 위탁되는 서비스, 계약 이행에서 차질이 발생할 경우, 인도 지연, 선박 하자 등으로 인해 당사와 발주처와의 관계가 악화될 수 있으며 결과적으로 당사의 평판, 사업, 재무상태, 영업실적 및 향후 사업 전망에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의 하시기 바랍니다. |
당사는 LNG 운반선에 설치하는 화물격납장치(CCS) 제작, 상선의 갑판실 제작 등을 포함하는 일부 작업을 외부 위탁하고 있으며, 이외에도 선박 건조 시 필요한 특수 장비와 관련한 일부 핵심 기술의 경우 제3자 공급사를 통해 확보하고 있습니다. 또한 선박 건조 등에 필요한 철판 제품은 포스코, 현대제철 등 국내제철소와 일본 및 중국에서 매입하고 있고 선박 주요 부품인 엔진은 현대중공업, 한화엔진 등으로부터 매입하고 있습니다. 이처럼 선박 제조과정에서는 다양한 외부 업체에 위탁하고 있는 부분이 존재하고 있습니다. 이로 인해 당사가 선박 제조 시 외부 하청업체로부터 제공받는 서비스에서 품질 불량, 결함, 작업자의 숙련성 미달, 보건/환경/안전 규정의 미준수 등 하청업체의 불성실 의무이행이 발생할 경우 선박의 완성도 저하 등의 사유로 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 이를 방지하기 위해 하청업체 선정을 비롯하여 사업운영 중단 및 제3자 서비스로 인한 추가 요금 발생 등을 최소화하기 위한 절차를 수립하였으며, 이러한 절차는 품질, 안전 및 재무 건전성에 대한 최소한의 요건을 바탕으로 합니다. 또한, 당사는 모니터링을 통해 하청업체가 해당 요건을 준수하고 있는지 여부를 확인하고 있습니다. 당사가 이와 같은 조치를 취하고 있음에도 불구하고 적절한 하청업체를 확보하지 못하거나, 하청업체 측에서 당사가 발주한 주문 또는 제시한 납품조건을 수락하지 않을 리스크가 상존합니다. 이와 같이 당사의 하청업체가 적시에 서비스를 제공하지 못하거나, 발주처의 요구사항에 따른 서비스를 제공하지 못할 경우, 당사는 발주처에게 합의한 물량의 제품 및 서비스를 명시된 납기일 이내로 인도하지 못할 수 있으며 아예 인도하지 못할 수도 있으며, 이로 인한 추가적인 비용 역시 발생할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 선박 제조과정에서 다양한 외부 업체에게 위탁되는 서비스, 계약 이행에서 차질이 발생할 경우, 인도 지연, 선박 하자 등으로 인해 당사와 발주처와의 관계가 악화될 수 있으며 결과적으로 당사의 평판, 사업, 재무상태, 영업실적 및 향후 사업 전망에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
| 파. 하자보수에 대한 위험당사가 상선, 해양 및 특수선 등 사업 부문을 통해 공급하는 제품 및 서비스의 경우, 제품 및 서비스의 유형, 수행능력 및 기능의 복잡성으로 인한 유지보수 수요가 지속적으로 발생 하는 편입니다. 품질 관련 문제를 사전에 파악하고 해결하기 위해 모든 제조 및 서비스 단계에서 엄격한 품질 보증 절차를 적용하고 있으나, 당사가 인도하는 제품 및 제공하는 서비스 중에서 결함이 발견되거나, 작업상태가 불량하거나, 발주처가 요구한 사양에 부합하지 못하는 경우 발주처는 당사를 대상으로 손해배상을 청구할 수 있습니다. 당사가 일반적으로 제공하는 보증기간은 선종별로 상이하나 보증기간이 정해져 있기 때문에 해당 기간 동안 발주처는 당사를 대상으로 손해배상을 청구할 수도 있으며, 해당 기간 동안 당사의 의무 이행 차원에서 당사를 대상으로 시정 작업이 요청되는 경우 추가적인 비용이 발생할 수 있습니다. 당사는 발주처가 당사를 대상으로 청구하는 보증책임으로 인해 발생하는 비용을 충당하기 위해 하자보수충당부채를 적립하고 있습니다. 하지만, 하자보수 비용에 대해 당사는 정밀하게 예측 관리하고 있지만 당사가 지급해야 하는 금액이 당사가 추정한 또는 예측한 충당부채를 초과할 위험성 역시 존재하고 있음을 유의 하시기 바랍니다. 제품 및 서비스의 하자로 인해 발생하는 하자보수 관련 청구금액이 당사가 추정한 충당부채를 초과하는 경우, 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 실질적이고 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. |
당사가 상선, 해양 및 특수선 등 사업 부문을 통해 공급하는 제품 및 서비스의 경우, 제품 및 서비스의 유형, 수행능력 및 기능의 복잡성으로 인한 유지보수의 수요가 지속적으로 발생하는 편입니다. 품질 관련 문제를 사전에 파악하고 해결하기 위해 모든 제조 및 서비스 단계에서 엄격한 품질 보증 절차를 적용하고 있으나, 당사가 인도하는 제품 및 제공하는 서비스 중에서 결함이 발견되거나, 작업상태가 불량하거나, 발주처가 요구한 사양에 부합하지 못하는 경우 발주처는 당사를 대상으로 손해배상을 청구할 수 있습니다.또한, 계약에서 명시한 속력, 연료 소비 및 해양플랜트 설계 변경 등 기타 변수 등이 합의된 규격에 부합하지 못하는 경우 발주처는 선박의 인도 시점에 가격 조정을 요청할 수 있습니다. 이러한 결함으로 인해 수리, 교체 및 재설계와 관련하여 상당한 수준의 비용이 발생할 수 있으며, 이는 결국 당사와 발주처와의 관계는 물론 당사의 평판에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 제품 및 서비스에서 하자가 발견되는 경우 이를 유지 보수하는 비용을 정확하게 예측하는 것에는 어려움이 있습니다.또한, 제조물배상책임을 엄격히 규정하고 있는 일부 관할구역에서는 당사와 직접적으로 관련이 없는 사유로 인해 당사 제품에서 문제가 발생하는 경우에도 이에 대한 당사의 배상 책임이 발생할 수 있습니다. 당사 제품 및 서비스의 하자 또는 오작동과 관련하여 손해배상이 청구되는 경우, 상당한 비용을 초래하는 소송이 제기될 수 있으며 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.당사가 일반적으로 제공하는 보증기간은 선종별로 상이하나 보증기간이 정해져 있기 때문에 해당 기간 동안 발주처는 당사를 대상으로 손해배상을 청구할 수도 있으며, 해당 기간 동안 당사의 의무 이행 차원에서 당사를 대상으로 시정 작업이 요청되는 경우 추가적인 비용이 발생할 수 있습니다. 당사는 발주처가 당사를 대상으로 청구하는 보증책임으로 인해 발생하는 비용을 충당하기 위해 하자보수충당부채를 적립하고 있습니다.사후 유지보수 작업을 위해 필요한 비용은 상품 유형에 따라 달라질 수 있으나 이러한 비용에 대한 하자보수충당부채를 적립하고 있습니다. 이러한 충당부채의 적립 기준으로는 과거 경험치, 보증 프로그램의 조건, 기존 그리고 향후의 보증책임청구사항 합의금에 대한 최선의 추정치 등이 있습니다. 한편, 당사는 충당부채의 수준을 주기적으로 평가하고 있으며 필요하다고 판단되는 경우 이를 조정하기도 합니다. 당사의 하자보수충당부채 금액은 2022년 1,704억원, 2023년 1,107억원, 2024년 1,000억원, 2025년 3분기 1,080억원입니다. 통상적으로 계약금액에 일정 비율을 하자보수충당부채로 설정하기 때문에, 신규 수주 계약이 많을 경우 하자보수충당부채도 같이 증가하는 경향을 보이기도 하며, 인도한 선박에 하자가 없을 경우 과대 계상되는 부분도 있습니다.
| [충당부채 추이] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2025년 3분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 공사손실충당부채 | 30,957 | 86,991 | 551,467 | 1,338,905 |
| 하자보수충당부채 | 107,982 | 100,002 | 110,678 | 170,395 |
| 기타충당부채 | 271,680 | 365,094 | 283,065 | 389,946 |
| 합 계 | 410,619 | 552,087 | 945,210 | 1,899,246 |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 및 연도별 사업보고서, 연결기준 |
하지만, 하자보수 비용에 대해 당사는 정밀하게 예측 관리하고 있지만 당사가 지급해야 하는 금액이 당사가 추정한 또는 예측한 충당부채를 초과할 위험성 역시 존재하고 있음을 유의하시기 바랍니다. 제품 및 서비스의 하자로 인해 발생하는 하자보수 관련 청구금액이 당사가 추정한 충당부채를 초과하는 경우, 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
| 하. 인도 일정 미준수에 따른 위험당사의 시공 및 인도 일정 준수 여부는 당사가 통제할 수 없는 여러 요인에 영향을받습니다. 철강 등 원자재, 엔진, 발전기, 압축기와 같은 장비 및 부품의 적시 공급은 당사의 공급사에 따라 인도 일정이 영향을 받게 됩니다. 또한, 최근 기록적인 폭우, 폭염이 지속되고 있으며, 태풍, 지진 등 예측할 수 없는 자연재해 발생 빈도가 과거에 비해 점차 증가 하고 있습니다. 선박 건조를 위한 야드가 실외에 위치하고 있기 때문에 일정 수준 이상의 강수량, 풍속 등 조업에 불리한 기상환경이 조성될 경우, 조업 가능일수가 감소 하게 됩니다. 이와 같이 이상기후, 자연재해 등 당사가 통제할 수 없는 기상·기후 환경 관련 리스크가 과거 대비 유의미하게 증가하고 있으며, 이는 공정 지연 등 인도 일정 준수에도 부정적 영향 을 미칠 수 있습니다. 이외에도 선박 건조 프로세스에 내재되어 있는 여러 리스크 및 요인에 영향을 받고 있으며, 이로 인해 당사의 계약의무 수행능력 역시 영향을 받을 수 있습니다. 당사는 인도 지연을 대비하여 실질적으로 대부분의 고정가격계약서에 지연배상금을 명시하고 있습니다. 그러나 당사는 과거 납품 실적이 전혀 없는 새로운 제품 또는 서비스를 공급하는 고정가격계약 입찰에 참여할 수도 있으며, 이러한 계약의 경우 비용초과 또는 인도 지연의 리스크가 과거 납품 실적이 있는 제품 및 서비스에 대한 공급 계약 대비 더 큰 편입니다. 상기 이유들로 인해 인도 일정을 지키지 못해 선박 인도가 지체되는 경우 발주처와의 관계 및 사업 평판에 부정적인 영향을 미치는 한편 심각한 손해가 발생할 수 있습니다. 이로 인해 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. |
당사의 시공 및 인도 일정 준수 여부는 당사가 통제할 수 없는 여러 요인에 영향을 받습니다. 철강 등 원자재, 엔진, 발전기, 압축기와 같은 장비 및 부품의 적시 공급은 당사의 공급사에 따라 인도 일정이 영향을 받게 됩니다. 또한, 계획된 기간 내에 당사의 생산기지를 완성하여 도크 및 기타 제조설비를 차질없이 운영하는 것 역시 인도 일정에 영향을 미치게 됩니다. 또한, 당사의 사업 전략을 수행하는 숙력된 인력 및 유능한 경영진에 따라 준수 여부에 영향을 미치게 되며, 일부 사업의 경우 외부 위탁 작업의 적시 완료도 인도 일정에 영향을 미치는 요인 중 하나입니다. 참고로 당사의 하청업체 또는 외부위탁 파트너사가 계약의무를 위반하거나 계약에 명시된 사양에 따라 작업을 적시에 완료하지 못하는 경우, 신조 계약 또는 기타 구매계약에서 명시하는 사양에 따라 발주처에게 선박 또는 기타 제품을 인도하는 당사의 능력에도 영향을 미치게 될 것입니다.또한, 최근 기록적인 폭우, 폭염이 지속되고 있으며, 태풍, 지진 등 예측할 수 없는 자연재해 발생 빈도가 과거에 비해 점차 증가하고 있습니다. 선박 건조를 위한 야드가 실외에 위치하고 있기 때문에 일정 수준 이상의 강수량, 풍속 등 조업에 불리한 기상환경이 조성될 경우, 조업 가능일수가 감소하여 공정이 지연될 수 있는 확률이 증가하게 됩니다. 이와 같이 이상기후, 자연재해 등 당사가 통제할 수 없는 기상·기후 환경 관련 리스크가 과거 대비 유의미하게 증가하고 있으며, 이는 공정 지연 등 인도 일정 준수에도 부정적 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.이외에도 선박 건조 프로세스에 내재되어 있는 여러 리스크 및 요인에 영향을 받고 있으며, 이로 인해 당사의 계약의무 수행능력 역시 영향을 받을 수 있습니다. 예를 들어, 전력 부족으로 인해 당사의 사업운영이 지연 및 중단될 수 있으며, 발주처에게 인도 일정을 지나 제품을 납품하게 될 수도 있습니다. 이러한 경우 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 뿐만 아니라, 새로운 선종을 건조하는 경우 소요기간 추정이 정확하지 않을 수 있기 때문에 예상보다 더 오랜 시간이 걸릴 수 있습니다. 상기의 요인들로 인해 사업 운영 상의 중대한 차질이 발생하는 경우, 당사의 시공 일정 준수 여부에 부정적인 영향을 미치는 것은 물론 발주처에게 선박을 인도하는 일정 역시 지체될 수 있습니다.당사가 발주처와 체결한 선박건조계약에서 명시하는 인도 유예기간(Grace period)은 보통 발주처에게 선박을 인도하기로 한 인도약정일 이후 30일의 기간입니다. 유예기간(Grace period)이 지날 때까지 선박을 인도하지 못할 경우, 발주처는 유예기간(Grace period) 만료 이후 계약에 따라 당사를 대상으로 지연배상금을 청구할 수 있으며 그 이후부터는 계약을 해지할 수 있습니다. 지연배상금은 30일의 유예기간(Grace period) 이후의 경과 일수 및 각 계약조건에 따른 1일 손해액을 기준으로 산정합니다.
따라서, 당사는 인도 지연을 대비하여 실질적으로 대부분의 고정가격계약서에 지연배상금을 명시하고 있습니다. 그러나 당사는 과거 납품 실적이 전혀 없는 새로운 제품 또는 서비스를 공급하는 고정가격계약 입찰에 참여할 수도 있습니다. 이러한 계약의 경우 비용초과 또는 인도 지연의 리스크가 과거 납품 실적이 있는 제품 및 서비스에 대한 공급 계약 대비 더 큽니다. 또한, 계약을 수주하더라도 수익성을 확보한 채 계약을 완수할 수 있으리라 보장할 수 없습니다.
반면, 발주처에서 인도 지연을 요청하여 당사가 이에 합의한 경우에는 지연배상금을 지급하지 않을 수 있습니다. 또한, 각 계약에서 명시한 지연배상금 이외에도 후속 선박의 강제절단(Steel cutting) 또는 진수(Launching) 시점 역시 당사의 사업 운영에 영향을 미칠 수 있으며, 이로 인해 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 인도 일정을 지키지 못해 선박 인도가 지체되는 경우 발주처와의 관계 및 사업 평판에 부정적인 영향을 미치는 한편 심각한 손해가 발생할 수 있습니다. 이로 인해 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
| 거. 핵심인력 이탈 및 근로자 운영에 대한 위험핵심인력 이탈 및 근로자 운영에 대한 위험당사의 성공적인 영업활동은 사업을 관리하고 성장시키는 주요 경영진 및 직원을 채용, 유지 및 동기부여할 수 있는 당사의 역량에 의해 크게 좌우 됩니다. 당사 경영진을 구성하는 개개인은 생산, 엔지니어링, 영업, 마케팅 및 연구개발 등 각 분야에서 상당한 전문성과 지식을 보유하고 있으며, 이들을 대체하는 것은 쉽지 않을 수 있습니다. 한편, 시장 내에서 검증된 인력을 두고 치열한 경쟁이 벌어지고 있는 가운데 당사의 고위 경영진 또는 기타 핵심 인력을 교체 또는 승계할 수 있는 검증 인력 또는 후보 인력을 모집하고 유지하기 위해 필요한 재원을 확보하지 못할 수 있습니다. 자격을 갖춘 검증인력을 채용 또는 유지하지 못한다면 제품의 품질을 유지하고 경쟁사와 경쟁할 수 있는 당사의 역량에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 한편, 당사는 선박의 건조 기간 동안 활동량이 많을 때는 하청근로자를 활용하여 비용 구조를 탄력적으로 유지하고 있습니다. 비용 구조를 탄력적으로 유지하기 위해서는 경쟁력 있는 요율로 하청근로자를 확보하는 한편 지금까지와 동일한 수준에서 하청근로자를 지속적으로 활용할 수 있는 규제적 환경이 뒷받침되어야 합니다. 하지만, 관련 법규 및 규제 신설 등에 따라 탄력적 비용 구조가 향후 지속적으로 유지 가능 여부는 불확실성이 상존합니다. 또한, 저출산·고령화에 따라 생산가능인구가 매우 빠른 속도로 감소하고 있는 한국의 인구구조를 고려하였을 때 상기 언급한 인력 확보에 더욱 어려움이 따를 것으로 판단 됩니다. 노동집약적인 조선업의 특성상 생산가능인구가 감소하는 한국의 인구구조적 문제는 노동력 부족, 임금 상승, 외국인 근로자 수 증가에 따른 업무 커뮤니케이션의 어려움 등 다양한 측면에서 조선업의 사업환경에 부정적으로 작용 할 수 있습니다. 앞으로 사업 수익성을 달성함에 있어 이러한 인력관리의 어려움은 지속적으로 중요한 요인으로 작용할 것으로 예상됩니다. 즉, 양질의 인력의 채용 및 관리가 효율적으로 이루어지지 않을 경우 제품의 품질 경쟁력이 악화될 수 있으며, 이로 인해 당사의 평판, 영업실적에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. |
당사의 성공적인 영업활동은 사업을 관리하고 성장시키는 주요 경영진 및 직원을 채용, 유지 및 동기부여할 수 있는 당사의 역량에 의해 크게 좌우됩니다. 당사 경영진을 구성하는 개개인은 생산, 엔지니어링, 영업, 마케팅 및 연구개발 등 각 분야에서 상당한 전문성과 지식을 보유하고 있으며, 이들을 대체하는 것은 쉽지 않을 수 있습니다. 한편, 시장 내에서 검증된 인력을 두고 치열한 경쟁이 벌어지고 있는 가운데 당사의 고위 경영진 또는 기타 핵심 인력을 교체 또는 승계할 수 있는 검증 인력 또는 후보 인력을 모집하고 유지하기 위해 필요한 재원을 확보하지 못할 수 있습니다. 자격을 갖춘 검증인력을 채용 또는 유지하지 못한다면 제품의 품질을 유지하고 경쟁사와 경쟁할 수 있는 당사의 역량에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
또한, 향후 당사의 성과는 여러 요인 중에서도 특히 신규 계약의 수주 여부 및 시점에 따라 달라지는데, 계약의 수주는 당사가 통제할 수 없는 사건이나 특히 시장의 상황에 따라 영향을 받습니다. 사업의 수주시점 및 공사시점이 불확실하기 때문에 만족스러운 수준의 이익률을 달성하기 위해서는 효과적인 인력의 활용이 중요한 요인으로 작용합니다. 당사는 선박의 건조 기간 동안 활동량이 많을 때는 하청근로자를 활용하여 비용 구조를 탄력적으로 유지하고 있습니다. 비용 구조를 탄력적으로 유지하기 위해서는 경쟁력 있는 요율로 하청근로자를 확보하는 한편 지금까지와 동일한 수준에서 하청근로자를 지속적으로 활용할 수 있는 규제적 환경이 뒷받침되어야 합니다. 하지만, 관련 법규 및 규제 신설 등에 따라 탄력적 비용 구조가 향후 지속적으로 유지 가능 여부는 불확실성이 상존합니다. 한편, 경기 침체나 다른 요인에 대응하기 위해 기존의 사업을 조정해야 할 수도 있습니다. 이러한 노력의 일환으로 인력감축의 조치가 포함될 수 있습니다. 참고로 이와 같은 조치는 직원해고 관련 준거법을 비롯하여 노사정 협약의 적용 대상입니다. 상기의 법적요건 및 계약조건으로 인해 인력감축이 어려울 수 있으며 높은 실행 비용이 소요될 수 있습니다.또한, 저출산·고령화에 따라 생산가능인구가 매우 빠른 속도로 감소하고 있는 한국의 인구구조를 고려하였을 때 상기 언급한 인력 확보에 더욱 어려움이 따를 것으로 판단됩니다. 노동집약적인 조선업의 특성상 생산가능인구가 감소하는 한국의 인구구조적 문제는 노동력 부족, 임금 상승, 외국인 근로자 수 증가에 따른 업무 커뮤니케이션의 어려움 등 다양한 측면에서 조선업의 사업환경에 부정적으로 작용할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 저출산·고령화되고 있는 한국의 인구구조 역시 당사의 인력 채용, 관리에 부정적 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
| [출생아 수 및 합계 출산율 추이] |
[이미지: 출생아수 및 출산율] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : KOSIS |
2025년 반기말 기준, 당사의 정규직 직원은 9,466명, 계약직 근로자는 1,052명으로 총 10,518명의 직원으로 구성되어 있습니다. 조선업의 특성상 기술의 완성도, 숙련된 노동력이 집약적으로 작용하기 때문에, 양질의 인력을 채용하고 유지하는 것이 당사의 사업경쟁력으로 직결되고 있습니다. 당사는 과거에도 인력관리와 관련하여 일부 어려움을 겪었던 적이 간혹 있었으며, 구체적으로 단기간에 충분한 수의 숙련인력을 모집하지 못하는 경우가 이에 해당합니다. 앞으로 만족스러운 수준의 사업 수익성을 달성함에 있어 이러한 인력관리의 어려움은 지속적으로 중요한 요인으로 작용할 것으로 예상됩니다.즉, 노동집약적인 조선산업의 특성을 고려하였을 때 양질의 인력 채용 및 관리가 효율적으로 이루어지지 않을 경우 제품의 품질 경쟁력이 악화될 수 있으며, 이로 인해 당사의 평판, 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
| 너. 지식재산권 관련 분쟁 및 소송 관련 위험연구개발 역량이 기업의 경쟁력으로 직결되는 조선업의 특성을 고려하였을 때 지적재산권과 특허 기술은 매우 중요하게 작용합니다. 2025년 09월 30일 기준으로 당사가 소유하거나 권리를 보유하고 있는 등록특허, 실용신안권, 의장권 및 상표권은 6,570개 이며 당사의 특허, 영업비밀, 기술 라이선스 및 지적재산권은 당사의 사업에서 중요한 부분을 차지합니다. 단, 당사가 연구개발을 통해 도출된 성과, 즉 새로 개발한 기술을 제품에 바로 적용한다고 하여도 시장에서 이를 수용할지 여부는 알 수 없습니다. 또한 당사의 지적재산권에 대한 부정취득사용(misappropriation)을 방지 및 당사가 지적재산권을 바탕으로 개발한 기술과 동등한 또는 더 우수한 대안기술을 경쟁사가 독자적으로 개발하지 않을 것이라 보장할 수 없습니다. 이처럼 지식재산권 관리가 체계적으로 이루어지지 않으면 지적재산권 침해 등으로 인한 사업적 손실이 발생할 수 있는 위험이 존재함을 투자자께서는 유의 하시기 바랍니다. |
당사가 연구개발을 통해 도출된 성과, 즉 새로 개발한 기술을 제품에 바로 적용하여도 시장에서 이를 수용할지 여부는 알 수 없습니다. 또한, 시장에서의 기회를 포착하기 위해 이러한 신기술을 적시에 적용하지 못할 수도 있습니다. 뿐만 아니라, 개발 단계에서 예상한 시장 수요가 실현되지 않거나 당사가 신제품을 출시하여도 시장에서 이를 수용하지 않을 수 있습니다.한편, 새로 개발한 기술 또는 제품을 통해 당사가 누릴 수 있는 경제적 편익의 수준은 당사의 경쟁사가 얼마나 빨리 해당 기술이나 제품을 복제할 수 있는지 혹은 얼마나 빨리 더욱 새롭거나 저렴한 대안을 개발할 수 있는지에 따라 달라집니다. 이러한 당사의 기술 또는 제품이 예상보다 빠르게 복제 또는 대체되거나 불필요해지는 경우, 당사의 수익으로 신기술 개발 비용을 상쇄하지 못할 수 있습니다.또한, 기술개발이나 제품개발에 대한 동향을 파악하지 못해 당사의 고객사가 요구하는 혁신적 기술 또는 제품을 신속하게 개발하지 못하는 경우, 혹은 일부 당사 제품의 생산을 위해 당사가 제3자 사용허가권자에게 지급해야 하는 라이선스 사용료가 크게 증가하는 경우, 당사는 경쟁력 있는 가격으로 충분히 발전된 제품을 생산하지 못할 수 있습니다. 이로 인해 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.당사의 특허, 영업비밀, 기술 라이선스 및 지적재산권은 당사의 사업에서 중요한 부분을 차지합니다. 2025년 9월 30일 기준으로 당사가 소유하거나 권리를 보유하고 있는 등록특허, 실용신안권, 의장권 및 상표권은 6,570개입니다. 하지만, 상기의 조치가 당사의 지적재산권에 대한 부정취득사용(misappropriation)을 방지하기에 충분할 것이라, 혹은 당사가 지적재산권을 바탕으로 개발한 기술과 동등한 또는 더 우수한 대안기술을 경쟁사가 독자적으로 개발하지 않을 것이라 보장할 수 없습니다. 한편, 지적재산권의 집행에는 많은 비용이 소요될 수 있습니다. 뿐만 아니라, 당사의 지적재산권이 무단으로 사용되어도 이를 발견하지 못할 수 있으며 당사의 지적재산권을 집행하기 위한 적합한 조치를 적시에 취하지 못할 수도 있습니다.
| [지적재산권 보유 현황] |
| (기준일 : 2025년 09월 30일) |
| 구분 | 특허 | 실용 | 디자인 | 상표 | 프로그램 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 출원 | 137 | 1 | 1 | 2 | - | 141 |
| 출원누계 | 11,908 | 2,813 | 128 | 132 | - | 14,981 |
| 등록 | 302 | 1 | 1 | 3 | - | 307 |
| 등록누계 | 5,423 | 1,076 | 113 | 106 | 1,051 | 7,769 |
| 보유현황 | 5,347 | 58 | 42 | 72 | 1,051 | 6,570 |
| 자료 : 2025년 3분기보고서 |
침해 가능성이 있는 행위가 발견되거나, 지적재산권의 사용 또는 침해에 대한 주장이 당사에 의해 또는 당사를 대상으로 제기되는 경우, 당사는 법적 절차를 통해 당사의 지적재산권을 방어해야 할 수 있습니다. 상기의 주장이 당사에 의해 또는 당사를 대상으로 제기된다면 핵심 사업 활동을 위한 당사의 재원 및 인력이 분산될 수 있습니다. 이러한 법적 절차에서 당사가 승소하지 못한다면, 해당 지적재산권에 대한 제3자의 지속적인 사용을 막지 못하고, 손해배상금을 지불하며, 특정 기술, 의장 또는 기타 지적재산권에 대한 사용이 금지될 수 있습니다. 또한, 당사가 침해되지 않는 대체품 또는 대용품을 개발할 수 있으리라, 또는 상업적으로 합리적인 조건으로 해당 지적재산권에 대한 라이선스를 확보할 수 있으리라, 또는 조건에 관계없이 확보할 수 있으리라 보장할 수 없습니다.
| 더. 정부 발주 계약 관련 위험당사는 해군함정 또는 특수선, 해상풍력구조물 및 수소저장탱크의 건설 계약과 같이 정부로부터 발주 받은 계약을 통해 당사 수익의 일부를 창출 하고 있습니다. 일반적으로 정부와 체결하는 계약은 여러 복잡한 조달 규정의 적용을 받으며, 정부와 체결하는 계약은 감사 및 조사의 대상이 되며, 정상적으로 이행되지 않을 경우 다양한 민사처벌 및 기타 처벌조치 및 행정제재로 이어질 수 있습니다. 구체적으로 계약의 해지, 향후 정부조달계약에서 입찰참가자격제한(debarment) 및 입찰참가자격정지(suspension)의 조치가 취해질 수 있습니다. 특히, 하도급 및 공정경쟁과 관련한 대한민국 정부의 특정 규제 요건을 위반한 것으로 판명되는 경우 향후 정부사업에 대한 입찰 참여 및 응찰이 제한될 수 있습니다. 이와 같은 상황이 발생할 경우 당사의 영업 상황에 부정적인 영향을 끼칠 가능성이 존재 합니다. |
당사는 해군함정 또는 특수선, 해상풍력구조물 및 수소저장탱크의 건설 계약과 같이 정부로부터 발주 받은 계약을 통해 당사 수익의 일부를 창출하고 있습니다. 일반적으로 정부와 체결하는 계약은 여러 복잡한 조달 규정의 적용을 받으며, 당사는 이러한 계약의 성립, 관리 및 수행 과정에서 해당 법규를 반드시 준수해야 합니다. 이는 고객사와의 사업 수행 방식에 영향을 미치는 한편 추가적인 사업 비용을 유발할 수 있습니다. 일반적으로, 정부와 체결하는 계약은 감사 및 조사의 대상이 되며, 정상적으로 이행되지 않을 경우 다양한 민사처벌 및 기타 처벌조치 및 행정제재로 이어질 수 있습니다. 구체적으로 계약의 해지, 향후 정부조달계약에서 입찰참가자격제한(debarment) 및 입찰참가자격정지(suspension)의 조치가 취해질 수 있습니다. 특히, 하도급 및 공정경쟁과 관련한 대한민국 정부의 특정 규제 요건을 위반한 것으로 판명되는 경우 향후 정부사업에 대한 입찰 참여 및 응찰이 제한될 수 있습니다.
더욱이 정부와의 계약 및 관련 절차는 민간 부문 발주처와의 계약 및 관련 절차 대비 더욱 광범위한 조사의 대상이 되는 경향이 있습니다. 사실 여부와 관계없이 정부와의 계약에 대해 부정적인 관심이 집중된다면 신규 계약 입찰에도 영향을 미치게 되어 당사의 사업에 타격을 줄 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 정부와의 계약 과정에서 관련 감사, 규제 등에 따른 위험요소가 상존하고 있음을 유의하시기 바랍니다.
| 러. 중대재해처벌법 관련 산업재해 관련 위험 HD현대중공업 아르곤 가스 질식 사망사고, 태안화력발전소 압사사고, 물류창고 건설현장 등 각종 산업에서 산업재해로 인한 사망사고가 지속적으로 발생하는 것을 근절시키기 위해 2022년 1월 중대재해 처벌 등에 관한 법률('중대재해처벌법')이 신설되었습니다. 중대산업재해 발생 시 사업주 또는 경영책임자 등에게 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금형과 동시에 해당 법인에게도 50억원 이하의 벌금형이 부과될 수 있습니다. 최근 기업의 사회적 책임이 중요 덕목으로 부각되고 있기 때문에 중대재해처벌법 관련 안전 사고 발생 시 처벌 수준을 그 이상으로 당사의 평판, 기업 이미지에 부정적 영향 을 미칠 수 있습니다. 당사는 2022년 5월, 경영진과 노조, 관리감독자와 협력사가 함께 HSE경영에 대한 노사 공동선언에 서명했습니다. 이후 당사가 한화그룹에 편입되고 나서 한화오션으로 사명을 변경한 후에 한화그룹의 일원으로 존경받는 기업으로 거듭나고, 모든 이해관계자들로부터 신뢰를 확보해 성실한 경영활동 수행하기 위해 2023년 7월 31일 '기업지배구조헌장'을 제정하였습니다. 2024년 1월에는 옥포조선소에서 작업 중 2명의 사망자가 발생했으며, 9월에는 작업 중 1명의 사망자가 발생했습니다. 이에 당사는 2024년 선진 안전 문화 구축을 위한 전사 혁신 돌입을 발표했습니다. 이를 위해 안전 관련 예산을 대폭 확대해 2024년~2026년까지 3년간 1조 9,760억원을 투입할 계획을 세워 이행 중입니다. 한편, 2025년에는 9월, 10월 옥포조선소 내 사망사고가 발생하였으며, 2026년 1월에는 옥포조선소에서 1명, 종속회사인 한화오션에코텍에서 1명의 사망자가 발생하여 관련 공시를 진행하였습니다. 당사는 사회적 책임 경영을 강화하기 위해 산업재해 방지 대책을 수립하고 안전 관리 강화에 최선의 노력을 다하고 있습니다. 그러나, 위와 같은 노력에도 불구하고 중대 산업 재해가 발생할 경우, 당사는 관련 제재를 받을 수 있으며 이로 인해 당사 경영 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의 하시기 바랍니다. |
HD현대중공업 아르곤 가스 질식 사망사고, 태안화력발전소 압사사고, 물류창고 건설현장 등 각종 산업에서 산업재해로 인한 사망사고가 지속적으로 발생하는 것을 근절시키기 위해 2022년 1월 중대재해 처벌 등에 관한 법률('중대재해처벌법')이 신설되었습니다. 사업주 또는 경영책임자등은 제3자에게 도급, 용역, 위탁 등을 행한 경우에는 제3자의 종사자에게 중대산업재해가 발생하지 아니하도록 1) 재해예방에 필요한 인력 및 예산 등 안전보건관리체계의 구축, 2) 재해 발생 시 재발방지 대책의 수립, 3) 중앙행정기관ㆍ지방자치단체가 관계 법령에 따라 개선, 시정사항 이행에 관한 조치, 4) 안전ㆍ보건 관계 법령에 따른 의무이행에 필요한 관리상의 조치에 대한 의무가 존재합니다. 상기 의무의 위반으로 중대산업재해 발생 시 사업주 또는 경영책임자 등에게 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금형과 동시에 해당 법인에게도 50억원 이하의 벌금형이 부과될 수 있습니다. 최근 기업의 사회적 책임이 중요 덕목으로 부각되고 있기 때문에 중대재해처벌법 관련 안전 사고 발생 시 처벌 수준을 그 이상으로 당사의 평판, 기업 이미지에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.
| [중대재해 처벌 등에 관한 법률('중대재해처벌법')] |
| 제1조(목적) 이 법은 사업 또는 사업장, 공중이용시설 및 공중교통수단을 운영하거나 인체에 해로운 원료나 제조물을 취급하면서 안전ㆍ보건 조치의무를 위반하여 인명피해를 발생하게 한 사업주, 경영책임자, 공무원 및 법인의 처벌 등을 규정함으로써 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 한다.제2조(정의) 이 법에서 사용하는 용어의 뜻은 다음과 같다. 1. “중대재해”란 “중대산업재해”와 “중대시민재해”를 말한다. 2. “중대산업재해”란 「산업안전보건법」 제2조제1호에 따른 산업재해 중 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 결과를 야기한 재해를 말한다. 가. 사망자가 1명 이상 발생 나. 동일한 사고로 6개월 이상 치료가 필요한 부상자가 2명 이상 발생 다. 동일한 유해요인으로 급성중독 등 대통령령으로 정하는 직업성 질병자가 1년 이내에 3명 이상 발생 3. “중대시민재해”란 특정 원료 또는 제조물, 공중이용시설 또는 공중교통수단의 설계, 제조, 설치, 관리상의 결함을 원인으로 하여 발생한 재해로서 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 결과를 야기한 재해를 말한다. 다만, 중대산업재해에 해당하는 재해는 제외한다. 가. 사망자가 1명 이상 발생 나. 동일한 사고로 2개월 이상 치료가 필요한 부상자가 10명 이상 발생 다. 동일한 원인으로 3개월 이상 치료가 필요한 질병자가 10명 이상 발생 4. “공중이용시설”이란 다음 각 목의 시설 중 시설의 규모나 면적 등을 고려하여 대통령령으로 정하는 시설을 말한다. 다만, 「소상공인 보호 및 지원에 관한 법률」 제2조에 따른 소상공인의 사업 또는 사업장 및 이에 준하는 비영리시설과 「교육시설 등의 안전 및 유지관리 등에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 교육시설은 제외한다. 가. 「실내공기질 관리법」 제3조제1항의 시설(「다중이용업소의 안전관리에 관한 특별법」 제2조제1항제1호에 따른 영업장은 제외한다) 나. 「시설물의 안전 및 유지관리에 관한 특별법」 제2조제1호의 시설물(공동주택은 제외한다) 다. 「다중이용업소의 안전관리에 관한 특별법」 제2조제1항제1호에 따른 영업장 중 해당 영업에 사용하는 바닥면적(「건축법」 제84조에 따라 산정한 면적을 말한다)의 합계가 1천제곱미터 이상인 것 라. 그 밖에 가목부터 다목까지에 준하는 시설로서 재해 발생 시 생명ㆍ신체상의 피해가 발생할 우려가 높은 장소 5. “공중교통수단”이란 불특정다수인이 이용하는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 시설을 말한다. 가. 「도시철도법」 제2조제2호에 따른 도시철도의 운행에 사용되는 도시철도차량 나. 「철도산업발전기본법」 제3조제4호에 따른 철도차량 중 동력차ㆍ객차(「철도사업법」 제2조제5호에 따른 전용철도에 사용되는 경우는 제외한다) 다. 「여객자동차 운수사업법 시행령」 제3조제1호라목에 따른 노선 여객자동차운송사업에 사용되는 승합자동차 라. 「해운법」 제2조제1호의2의 여객선 마. 「항공사업법」 제2조제7호에 따른 항공운송사업에 사용되는 항공기 6. “제조물”이란 제조되거나 가공된 동산(다른 동산이나 부동산의 일부를 구성하는 경우를 포함한다)을 말한다. 7. “종사자”란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 가. 「근로기준법」상의 근로자 나. 도급, 용역, 위탁 등 계약의 형식에 관계없이 그 사업의 수행을 위하여 대가를 목적으로 노무를 제공하는 자 다. 사업이 여러 차례의 도급에 따라 행하여지는 경우에는 각 단계의 수급인 및 수급인과 가목 또는 나목의 관계가 있는 자 8. “사업주”란 자신의 사업을 영위하는 자, 타인의 노무를 제공받아 사업을 하는 자를 말한다. 9. “경영책임자등”이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 가. 사업을 대표하고 사업을 총괄하는 권한과 책임이 있는 사람 또는 이에 준하여 안전보건에 관한 업무를 담당하는 사람 나. 중앙행정기관의 장, 지방자치단체의 장, 「지방공기업법」에 따른 지방공기업의 장, 「공공기관의 운영에 관한 법률」 제4조부터 제6조까지의 규정에 따라 지정된 공공기관의 장제3조(적용범위) 상시 근로자가 5명 미만인 사업 또는 사업장의 사업주(개인사업주에 한정한다. 이하 같다) 또는 경영책임자등에게는 이 장의 규정을 적용하지 아니한다.제4조(사업주와 경영책임자등의 안전 및 보건 확보의무) ① 사업주 또는 경영책임자등은 사업주나 법인 또는 기관이 실질적으로 지배ㆍ운영ㆍ관리하는 사업 또는 사업장에서 종사자의 안전ㆍ보건상 유해 또는 위험을 방지하기 위하여 그 사업 또는 사업장의 특성 및 규모 등을 고려하여 다음 각 호에 따른 조치를 하여야 한다. 1. 재해예방에 필요한 인력 및 예산 등 안전보건관리체계의 구축 및 그 이행에 관한 조치 2. 재해 발생 시 재발방지 대책의 수립 및 그 이행에 관한 조치 3. 중앙행정기관ㆍ지방자치단체가 관계 법령에 따라 개선, 시정 등을 명한 사항의 이행에 관한 조치 4. 안전ㆍ보건 관계 법령에 따른 의무이행에 필요한 관리상의 조치 ② 제1항제1호ㆍ제4호의 조치에 관한 구체적인 사항은 대통령령으로 정한다.제5조(도급, 용역, 위탁 등 관계에서의 안전 및 보건 확보의무) 사업주 또는 경영책임자등은 사업주나 법인 또는 기관이 제3자에게 도급, 용역, 위탁 등을 행한 경우에는 제3자의 종사자에게 중대산업재해가 발생하지 아니하도록 제4조의 조치를 하여야 한다. 다만, 사업주나 법인 또는 기관이 그 시설, 장비, 장소 등에 대하여 실질적으로 지배ㆍ운영ㆍ관리하는 책임이 있는 경우에 한정한다.제6조(중대산업재해 사업주와 경영책임자등의 처벌) ① 제4조 또는 제5조를 위반하여 제2조제2호가목의 중대산업재해에 이르게 한 사업주 또는 경영책임자등은 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금에 처한다. 이 경우 징역과 벌금을 병과할 수 있다. ② 제4조 또는 제5조를 위반하여 제2조제2호나목 또는 다목의 중대산업재해에 이르게 한 사업주 또는 경영책임자등은 7년 이하의 징역 또는 1억원 이하의 벌금에 처한다. ③ 제1항 또는 제2항의 죄로 형을 선고받고 그 형이 확정된 후 5년 이내에 다시 제1항 또는 제2항의 죄를 저지른 자는 각 항에서 정한 형의 2분의 1까지 가중한다.제7조(중대산업재해의 양벌규정) 법인 또는 기관의 경영책임자등이 그 법인 또는 기관의 업무에 관하여 제6조에 해당하는 위반행위를 하면 그 행위자를 벌하는 외에 그 법인 또는 기관에 다음 각 호의 구분에 따른 벌금형을 과(科)한다. 다만, 법인 또는 기관이 그 위반행위를 방지하기 위하여 해당 업무에 관하여 상당한 주의와 감독을 게을리하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 제6조제1항의 경우: 50억원 이하의 벌금 2. 제6조제2항의 경우: 10억원 이하의 벌금제8조(안전보건교육의 수강) ① 중대산업재해가 발생한 법인 또는 기관의 경영책임자등은 대통령령으로 정하는 바에 따라 안전보건교육을 이수하여야 한다. ② 제1항의 안전보건교육을 정당한 사유 없이 이행하지 아니한 경우에는 5천만원 이하의 과태료를 부과한다. ③ 제2항에 따른 과태료는 대통령령으로 정하는 바에 따라 고용노동부장관이 부과ㆍ징수한다.제9조(사업주와 경영책임자등의 안전 및 보건 확보의무) ① 사업주 또는 경영책임자등은 사업주나 법인 또는 기관이 실질적으로 지배ㆍ운영ㆍ관리하는 사업 또는 사업장에서 생산ㆍ제조ㆍ판매ㆍ유통 중인 원료나 제조물의 설계, 제조, 관리상의 결함으로 인한 그 이용자 또는 그 밖의 사람의 생명, 신체의 안전을 위하여 다음 각 호에 따른 조치를 하여야 한다. 1. 재해예방에 필요한 인력ㆍ예산ㆍ점검 등 안전보건관리체계의 구축 및 그 이행에 관한 조치 2. 재해 발생 시 재발방지 대책의 수립 및 그 이행에 관한 조치 3. 중앙행정기관ㆍ지방자치단체가 관계 법령에 따라 개선, 시정 등을 명한 사항의 이행에 관한 조치 4. 안전ㆍ보건 관계 법령에 따른 의무이행에 필요한 관리상의 조치 ② 사업주 또는 경영책임자등은 사업주나 법인 또는 기관이 실질적으로 지배ㆍ운영ㆍ관리하는 공중이용시설 또는 공중교통수단의 설계, 설치, 관리상의 결함으로 인한 그 이용자 또는 그 밖의 사람의 생명, 신체의 안전을 위하여 다음 각 호에 따른 조치를 하여야 한다. 1. 재해예방에 필요한 인력ㆍ예산ㆍ점검 등 안전보건관리체계의 구축 및 그 이행에 관한 조치 2. 재해 발생 시 재발방지 대책의 수립 및 그 이행에 관한 조치 3. 중앙행정기관ㆍ지방자치단체가 관계 법령에 따라 개선, 시정 등을 명한 사항의 이행에 관한 조치 4. 안전ㆍ보건 관계 법령에 따른 의무이행에 필요한 관리상의 조치 ③ 사업주 또는 경영책임자등은 사업주나 법인 또는 기관이 공중이용시설 또는 공중교통수단과 관련하여 제3자에게 도급, 용역, 위탁 등을 행한 경우에는 그 이용자 또는 그 밖의 사람의 생명, 신체의 안전을 위하여 제2항의 조치를 하여야 한다. 다만, 사업주나 법인 또는 기관이 그 시설, 장비, 장소 등에 대하여 실질적으로 지배ㆍ운영ㆍ관리하는 책임이 있는 경우에 한정한다. ④ 제1항제1호ㆍ제4호 및 제2항제1호ㆍ제4호의 조치에 관한 구체적인 사항은 대통령령으로 정한다.제10조(중대시민재해 사업주와 경영책임자등의 처벌) ① 제9조를 위반하여 제2조제3호가목의 중대시민재해에 이르게 한 사업주 또는 경영책임자등은 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금에 처한다. 이 경우 징역과 벌금을 병과할 수 있다. ② 제9조를 위반하여 제2조제3호나목 또는 다목의 중대시민재해에 이르게 한 사업주 또는 경영책임자등은 7년 이하의 징역 또는 1억원 이하의 벌금에 처한다.제11조(중대시민재해의 양벌규정) 법인 또는 기관의 경영책임자등이 그 법인 또는 기관의 업무에 관하여 제10조에 해당하는 위반행위를 하면 그 행위자를 벌하는 외에 그 법인 또는 기관에게 다음 각 호의 구분에 따른 벌금형을 과(科)한다. 다만, 법인 또는 기관이 그 위반행위를 방지하기 위하여 해당 업무에 관하여 상당한 주의와 감독을 게을리하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 제10조제1항의 경우: 50억원 이하의 벌금 2. 제10조제2항의 경우: 10억원 이하의 벌금제12조(형 확정 사실의 통보) 법무부장관은 제6조, 제7조, 제10조 또는 제11조에 따른 범죄의 형이 확정되면 그 범죄사실을 관계 행정기관의 장에게 통보하여야 한다.제13조(중대산업재해 발생사실 공표) ① 고용노동부장관은 제4조에 따른 의무를 위반하여 발생한 중대산업재해에 대하여 사업장의 명칭, 발생 일시와 장소, 재해의 내용 및 원인 등 그 발생사실을 공표할 수 있다. ② 제1항에 따른 공표의 방법, 기준 및 절차 등은 대통령령으로 정한다.제14조(심리절차에 관한 특례) ① 이 법 위반 여부에 관한 형사재판에서 법원은 직권으로 「형사소송법」 제294조의2에 따라 피해자 또는 그 법정대리인(피해자가 사망하거나 진술할 수 없는 경우에는 그 배우자ㆍ직계친족ㆍ형제자매를 포함한다)을 증인으로 신문할 수 있다. ② 이 법 위반 여부에 관한 형사재판에서 법원은 검사, 피고인 또는 변호인의 신청이 있는 경우 특별한 사정이 없으면 해당 분야의 전문가를 전문심리위원으로 지정하여 소송절차에 참여하게 하여야 한다.제15조(손해배상의 책임) ① 사업주 또는 경영책임자등이 고의 또는 중대한 과실로 이 법에서 정한 의무를 위반하여 중대재해를 발생하게 한 경우 해당 사업주, 법인 또는 기관이 중대재해로 손해를 입은 사람에 대하여 그 손해액의 5배를 넘지 아니하는 범위에서 배상책임을 진다. 다만, 법인 또는 기관이 해당 업무에 관하여 상당한 주의와 감독을 게을리하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. ② 법원은 제1항의 배상액을 정할 때에는 다음 각 호의 사항을 고려하여야 한다. 1. 고의 또는 중대한 과실의 정도 2. 이 법에서 정한 의무위반행위의 종류 및 내용 3. 이 법에서 정한 의무위반행위로 인하여 발생한 피해의 규모 4. 이 법에서 정한 의무위반행위로 인하여 사업주나 법인 또는 기관이 취득한 경제적 이익 5. 이 법에서 정한 의무위반행위의 기간ㆍ횟수 등 6. 사업주나 법인 또는 기관의 재산상태 7. 사업주나 법인 또는 기관의 피해구제 및 재발방지 노력의 정도제16조(정부의 사업주 등에 대한 지원 및 보고) ① 정부는 중대재해를 예방하여 시민과 종사자의 안전과 건강을 확보하기 위하여 다음 각 호의 사항을 이행하여야 한다. 1. 중대재해의 종합적인 예방대책의 수립ㆍ시행과 발생원인 분석 2. 사업주, 법인 및 기관의 안전보건관리체계 구축을 위한 지원 3. 사업주, 법인 및 기관의 중대재해 예방을 위한 기술 지원 및 지도 4. 이 법의 목적 달성을 위한 교육 및 홍보의 시행 ② 정부는 사업주, 법인 및 기관에 대하여 유해ㆍ위험 시설의 개선과 보호 장비의 구매, 종사자 건강진단 및 관리 등 중대재해 예방사업에 소요되는 비용의 전부 또는 일부를 예산의 범위에서 지원할 수 있다. ③ 정부는 제1항 및 제2항에 따른 중대재해 예방을 위한 조치 이행 등 상황 및 중대재해 예방사업 지원 현황을 반기별로 국회 소관 상임위원회에 보고하여야 한다. [시행일 : 2021. 1. 26.] 제16조 |
| 자료 : 법제처 |
선박을 건조하는 당사의 현장에서는 고소작업(높은 곳에서 하는 작업), 옥외작업이 동시다발적으로 진행 될 뿐만 아니라 밀폐공간에서의 용접 등 화기작업 등이 많아 타 산업 대비 중대재해처벌법 관련 안전사고의 위험성이 높은 수준에 해당합니다. 실제로 당사는 2022년 1월 중대재해처벌법 제정 이후 몇 차례의 사망사고가 발생하였습니다. 이에 고용노동부는 잇따른 사고 대책으로 舊 대우조선해양의 특별근로감독 현장조사를 시행하였습니다. 세부 사고내용과 처벌, 재발방지 대책은 다음과 같습니다.
| [중대재해처벌법 제정 이후 발생 주요 사고 관련 내용] |
| 일자 | 사고내용 상세 | 근거법령 | 처벌 또는 조치내용 | 처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황 및 재발방지 대책 |
|---|---|---|---|---|
| 2022년 03월 05일 | 낙하물에 의한 사고 | 산업안전보건법 제55조 제1항,2항 | 작업중지명령(부분) | - 승강기 와이어로프 교체작업의 공법 개선 - 엘리베이터 정비작업 자체 작업 승인제도 운영 - 사외협력사/공무작업 시 안전관리 강화 - 관리감독자 역량강화 및 현장작동성 확보 |
| 산업안전보건법 제155조 제1항 | 안전보건감독 | - 감독수검: 2022.08.29 ~ 09.02 - 감독결과: 과태료 2,376만원 납부 감독 중 지적사항 개선조치 및 현장 점검 | ||
| 2022년 09월 01일 | 이동식 철제 작업대 끼임 사고 | 산업안전보건법 제55조 제1항,2항 | 작업중지명령(부분) | - 스키드정반 구동 시 비상정지 장치 추가 - 스키드 정반 사이 틈이 생기지 않도록 구속장치 개발/적용 - 안전관리를 위한 신호수 추가 배치 등 |
| 2022년 10월 19일 | 지게차 압사 사고 | 산업안전보건법 제55조 제1항,2항 | 작업중지명령(부분) | - 지게차/중장비 충돌방지를 위한 AI 카메라 도입/보급 - 야드 내 중장비 통행구역 및 보행자 보행구역 보완 - 교통안전 요원 및 중장비 신호수 추가 배치 - 지게차 운전자 안전보건 교육 정례화 |
| 산업안전보건법 제155조 제1항 | 안전보건감독 | - 감독수검: 2023.02.06 ~ 02.17 - 감독결과: 과태료 4,576만원 납부 감독 중 지적사항 개선조치 및 현장 점검 | ||
| 2023년 03월 24일 | 고소작업 중 추락 사고 | 산업안전보건법 제55조 제1항,2항 | 작업중지명령(부분) | - 1Dock 고소차 일제 점검(노사합동) - 고소차 작업 위험성평가 및 작업표준 보완 - 작업장 내 고소차 통행로 확보 - 고소차 바스켓 내부 경고문구 부착 "안전벨트 이중고리체결" - 고소차 탑승 시 안전대고리체결 감지장치 설치(예정) - 고소차 작업계획서 보완 적용 |
| 산업안전보건법 제155조 제1항 | 안전보건감독 | - 감독수검: 2023.04.17 ~ 2023.04.21 - 감독결과: 과태료 880만원 납부 감독 중 지적사항 개선조치 및 현장 점검 | ||
| 2023년 09월 17일 | 송전철탑 보강작업 중 떨어짐 | 산업안전보건법제55조 제1항,2항 | 작업중지명령(부분) | - 송전철탑 등 고소작업시 관리감독자 개소별 인원 배치로 관리감독 강화- 송전철탑 작업 중 개인보호구 및 안전시설물 설치 강화- 송전철탑 작업 중 이동형 CCTV 및 스마트캠 설치로 관리 감독 강화- 관리감독자 역량강화 및 현장작동성 확보 |
| 산업안전보건법제100조 제1항 | 안전보건감독 | - 감독수검: 2023.12.20~12.22- 감독결과: 과태료 3,016만원, 벌금 600만원 | ||
| 산업안전보건법제29조 제3항 | ||||
| 산업안전보건법제17조 제1항 | ||||
| 2024년 01월 12일 | 러더제작공장폭발 사고 | 산업안전보건법제55조 제1항,2항 | 작업중지명령(부분) | - 가스호스/절단 누설방지 기준 및 니플분리 철저 교육- 가스호스 토치류 전수조사 및 점검 절차 개선 - 가스호스 릴 및 절단기 관리 강화(관리번호 부여/이력관리)- 작업표준 개선 및 위험성 재평가 - 러더내부 환배기 절차 강화 (제트팬 활용 내부 잔여가스 배출 작업)- 전사 매니폴더 및 호스니플 TAG 부착(니플분리/밸브차단) |
| 산업안전보건법 제155조 제1항 | 안전보건감독 | - 감독수검: 2024.02.26 ~ 03.08- 감독결과: 시정명령 257건(257건 중 254건 완료, 3건 6/30내 완료예정), 사용중지 7건(해제완료) | ||
| 2024년 01월 24일 | 수중작업 사고 | 산업안전보건법제55조 제1항,2항 | 작업중지명령(부분) | - 잠수작업 안전관리 강화 * 잠수작업 안전점검 체크시트 작성/확인 * 잠수작업 계약 시 작업자 자격요건 명시 * 잠수작업 전 특별안전교육 실시 * 잠수 안전관리자 및 및 잠수보조자 역할 정립 * 잠수작업관리 기준 개정 및 프로세스 재정립- 사외협력사 작업 시 작업위험도에 따른 안전보건관리방안 마련- 사외협력사 계약 시 사전적격성심사 제도 강화 |
| 산업안전보건법 제155조 제1항 | 안전보건감독 | - 감독수검: 2024.02.26 ~ 03.08- 감독결과: 시정명령 257건(257건 중 254건 완료, 3건 6/30내 완료예정), 사용중지 7건(해제완료) | ||
| 2024년 09월 09일 | 라싱브 릿지 설치작업중 떨어짐 | 산업안전보건법 제55조 제1항,2항 | 작업중지명령(부분) | - 작업표준/위험성평가 개정 및 조직별 BMSW* 게시물 최신화- 고위험작업 표준 반별 게시 및 교육- 그물망 틈새 최소화 위한 클램프 설치 - 라싱브릿지 안전벨트 고리체결을 위한 라이프라인 상시 설치- 야간작업 신고 관리제도 시행 (안전지도요원 현장확인)- 그물망 포스트 간격 축소 및 흔들림 방지조치(설계 반영 검토 중)*BMSW: 작업표준(Best Methods for Safety Work) |
| 산업안전보건법제155조 제1항 | 안전보건감독 | - 감독수검: 2024.10.14 ~ 10.25- 감독결과: 시정명령 195건(사용중지 3건), 시정지시 63건 (한화오션 25건, 협력사 38건) - 과태료 13,760만원, (원청 7,360만원, 협력사 6,400만원) | ||
| 2025년 09월 03일 | 선박 플랫폼 붕괴 사고 | 산업안전보건법 제55조 제1항,2항 | 작업중지명령(부분) | - 오프로딩 플랫폼 설계 구조보강- 설계 책임 강화- 휴먼 에러 제로(ZERO)를 위한 검토 절차 강화 및 추가- Lessons Learned 반영 의무화- 조직적 인식 개선 |
| 2025년 10월 17일 | 시스템발판 조립 작업 중 구조물 전도 사고 | 산업안전보건법 제55조 제1항, 2항 | 작업중지명령(부분) | - 사고발생 및 고위험 작업 전 시범 작업 실시- 시스템발판 특별 안전교육 실시- 작업단계별 안전작업 수행순서 정립- BMSW* 개정 및 작업방법 교육- 전도방지용 기자재 개발 적용*BMSW: 작업표준(Best Methods for Safety Work) |
| 산업안전보건법제155조 제1항 | 안전보건감독 | - 감독수검: 2025.11.03 ~ 2025.11.07- 감독결과: 시정명령 229건(사용중지 50건)- 과태료: 14,290만원(원천 4,200만원, 협력사 10,090만원) |
| 자료 : 당사 제시 |
중대재해 발생 시 관련 당국의 법적 처벌, 작업 중지 및 현장 점검에 따른 생산공정 지연이 발생할 수 있으며, 당사의 기업 이미지에 큰 타격으로 이어질 수 있습니다. 이에 당사는 중대재해 근절을 위하여 아래와 같이 안전대책을 강화하고 있습니다.당사는 2022년 5월, 경영진과 노조, 관리감독자와 협력사가 함께 HSE경영에 대한 노사 공동선언에 서명했습니다. 전 임직원 작업중지권을 포함하여 안전에 대한 권리와 의무를 선포하였으며 생산안전문화 DS-CARE를 선언하였습니다. 정부의 「중대재해처벌법」과 「산업안전보건법」 정책 강화에 따라 중대재해 및 사고성 재해 예방을 강화하는 안전보건 활동을 확대해 나가고 있습니다. 한화오션은 안전문화 추진 로드맵 DS-CARE를 수립하여 운영하고 있습니다. 2022년 당사는 최고경영진 리더십팀과 담당별 리더십팀을 만들고 계층별 DS-CARE 워크숍을 추진하였으며, 사내보건안전 전문가 육성 차원에서 생산안전문화 컨설턴트를 양성하였습니다.또한 기계설비와 안전장치 상태, 설비, 유해, 위험물 적재 및 보관, 근로자의 작업수칙 이행, 보호구 착용, 화재예방, 환기설비 가동상태 등 안전보건 관련 사안을 점검하기 위해 안전보건 점검과 노사 합동 특별 점검을 실시하고 있으며, 점검내용은 상세화하여 점검 중에 있습니다. 임직원이 안전한 현장에서 건강하게 일할 수 있도록 현장의 HSE 실행력 강화에 초점을 맞춘 HSE조직을 운영하기 위해 안전점검, 안전교육, 아차사고 재발방지 활동, HSE경영프로그램이행 등을 시스템화하고, 조직별 실시간 안전 경영 상태를 지수화하는 'HSE경영성과제도'와, '안전위험경보제도'를 운영하고 있습니다. 특히, 조선소장을 안전보건관리 총괄 책임자로 임명, HSE추진담당을 HSE경영실로 격상하였으며 분기별 산업안전보건위원회를 개최하여 보건안전 관련 중요사항을 심의, 의결하고 있습니다. 2022년 1월 중대처벌법 시행 이후 HSE 경영조직을 개편하여 기존보다 체계적인 운영방식으로 바꾸었습니다. 매년 1월 정기이사회 개최 시 안전 및 보건에 관한 계획을 상정하고 승인받으며, 매월 정기 TMT회의에서 HSE 안건을 상정하고 보고합니다. 격월 단위로 본부별 주요 업무 보고 시 HSE 경영실을 포함하여 처리 프로세스를 진행합니다. 또한 분기 단위로 정량, 정성적인 MOU 성과 지표를 연계 관리하고 있습니다.이후 당사가 한화그룹에 편입되고 나서 한화오션으로 사명을 변경한 후에 한화그룹의 일원으로 존경받는 기업으로 거듭나고, 모든 이해관계자들로부터 신뢰를 확보해 성실한 경영활동 수행하기 위해 2023년 7월 31일 '기업지배구조헌장'을 제정하였습니다. 지난 5월 23일 한화그룹에 편입된 한화오션은 이번 기업지배구조헌장 제정을 계기로 '건전하고 투명한 지배구조 확립'이라는 한화그룹의 ESG 경영철학을 충실히 실천하여 주주 권리를 보호하고, 임직원 복지증진 및 협력업체와의 파트너십 증진 등을 통해 이해관계자에 대한 기업의 사회적 책임을 다한다는 내용이 포함되었습니다. 또한 ESG위원회 등 이사회 산하 전문 위원회의 기능도 강화하여, 이사회로부터 권한을 위임받은 ESG위원회 등은 해당 사항에 대해서 투명하고 독립적인 의사결정을 수행하게 됩니다. 이처럼 당사는 사회적 책임 경영을 강화하기 위해 산업재해 방지 대책을 수립하고 안전 관리 강화에 최선의 노력을 다하고 있습니다. 상기 표에 기재된 사항 이외에 2026년 1월에는 옥포조선소에서 1명, 종속회사인 한화오션에코텍에서 1명의 사망자가 발생하여 관련 공시한 바 있습니다. 이에 당사는 2024년 선진 안전 문화 구축을 위한 전사 혁신 돌입을 발표했습니다. 이를 위해 안전 관련 예산을 대폭 확대해 2024년~2026년까지 3년간 1조 9,760억원을 투입할 계획을 세워 이행 중입니다. 이를 통해 작업 현장에서 안전을 위협할 수 있는 잠재요인들을 근본적으로 해결함으로써 '안전 최우선 경영'을 실천하고, '무재해 사업장'을 구현해 나갈 계획입니다. 당사가 안전 문화 구축을 위해 주력하는 6개 분야는 △조선소 전체 스마트 안전 시스템 구축(650억원) △선제적 노후 설비·장비 교체(7,000억원) △선진 안전 문화 구축(90억원) △체험 교육 중심의 안전 아카데미 설립(500억원) △협력사 안전 지원 및 안전요원 확대(150억원) △외부 전문기관을 통한 정기적 안전 평가 및 안전경영 수준 향상(70억) 입니다.
| [당사 안전 강화 투자 실적 및 계획] |
[이미지: 한화오션 안전강화 투자실적및계획] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 자료 : 당사 홈페이지 |
위와 같은 노력에도 불구하고 중대 산업 재해가 발생할 경우, 당사는 관련 제재를 받을 수 있으며 이로 인해 당사 경영 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
| 머. 러시아 제재로 인한 대금수령 관련 위험 2022년 2월부터 러시아-우크라이나 전쟁이 발발하였으며, 국제적으로 러시아 기업, 은행 등에 걸쳐 경제 및 금융제재를 진행 중에 있습니다. 당사의 러시아 제재 관련 프로젝트는 총 3건이며, 선주사 국적 및 관련 제재규정 세부 기준 해당여부에 따라 대금수령 위험은 상이한 수준입니다. 러시아 제재와 관련된 당사의 프로젝트는 총 3건이나, 그 중 대금수령 관련 위험이 존재하는 프로젝트는 유럽지역 선주가 발주한 LNGC 3척에 대한 계약 취소 건 및 아시아지역 선주가 발주한 LNGC 3척으로 총 2건입니다. 선박건조계약에 따른 선주의 대금지급 의무 미이행으로 인한 계약상 Buyer's Default 및 계약 이행 불가에 따라 계약이 취소되었으며, 현재 당사의 부담으로 건조 진행 중에 있습니다. 해당 유럽지역 선주사는 계약취소된 LNGC 3척에 대해 싱가폴 중재법원에 '23.05월에 중재신청하여 법적 분쟁 진행 중 에 있으며, 향후 판결에 따라 대금수령 여부가 변동될 수 있으며 현금흐름에 부정적인 영향 이 있을 수 있습니다. 아시아지역 선주와의 계약의 경우 3척 모두 용선주 제재 대상 근거로 Sanction event가 발효되어 해당 기간동안 선주ㅡ 조선소 계약서에 의한 모든 의무 이행이 중단되었습니다. 이에 따라 추후 사업 진행이 재개되지 않을 경우 당사에게 재무적인 부담으로 작용할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. |
2022년 2월부터 러시아-우크라이나 전쟁이 발발하였으며, 국제적으로 러시아 기업, 은행 등에 걸쳐 경제 및 금융제재를 진행 중에 있습니다. 당사 역시 러시아-우크라이나 전쟁 발발 이전 수주했던 건 중 러시아 관련 제재로 인하여 일부 선박 대금수령에 어려움을 겪고 있는 상황입니다. 당사의 러시아 제재 관련 프로젝트는 총 3건으로, 선주사 국적 및 관련 제재규정 세부 기준 해당 여부에 따라 대금수령 위험은 상이한 수준이며, 자세한 내용은 다음과 같습니다.
| [러시아 제재 관련 프로젝트 현황] |
| 구분 | 대상선박 | 척수 | 계약자(선주) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | LNGC | 3척 | 유럽지역 선주 | '22.05/06/11월 계약취소 |
| 2 | LNGC | 3척 | 아시아지역 선주 | Sanctions Event 통보로 인하여 계약이행 중단 |
| 3 | LNGC | 4척 | 아시아지역 선주 | 4척 인도 완료 |
| 자료 : 당사 제시 |
| 주) 대상 선박의 구분은 프로젝트에 따른 분류입니다. |
(1) LNGC 3척(유럽지역 선주) - 계약 취소 및 대금수령 시기 미정- 선박건조계약에 따른 선주의 대금지급 의무 미이행으로 인한 계약상 Buyer's Default 및 계약 이행 불가에 따라 계약이 취소되었습니다. ('22.05월/06월/11월)- 계약 취소된 LNGC 3척은 당사의 부담으로 건조 완료 되었으며, 새로운 구매자를 물색하여 매각 예정입니다. 현재 새로운 구매자를 확보하지 못한 상황으로, 대금 수령 시기도 미정인 상황에 해당합니다. - 해당 계약의 계약자(선주사)는 계약취소된 LNGC 3척에 대해 싱가폴 중재법원에 '23.05월에 중재신청하여 법적 분쟁 진행 중에 있으며, 현재 시점에서는 재판 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.
(2) LNGC 3척(아시아지역 선주) - Sanctions Event 통보로 인하여 계약이행 중단- 2025.02.25일 1척, 2025.04.14일 2척 용선주 제재 대상 근거로 Sanction event 발효. Sanction event 기간 동안 선주, 조선소 계약서에 의한 모든 의무 이행 중단되었습니다.
(3) LNGC 4척(아시아지역 선주)- 4척 인도 완료- 4척 모두 선주에게 인도되었으며, 인도대금도 입금되었습니다. 기술 이슈로 인하여 각 호선 선가에서 USD 5 mil 유예되어, 기술 이슈 사항 조치 후 2026년도에 환급 예정입니다. 즉, 러시아 제재와 관련된 당사의 프로젝트는 총 3건이나, 그 중 대금수령 관련 위험이 존재하는 프로젝트는 유럽지역 선주가 발주한 LNGC 3척에 대한 계약 취소 건 및 아시아지역 선주가 발주한 LNGC 3척으로 총 2건입니다. 선박건조계약에 따른 선주의 대금지급 의무 미이행으로 인한 계약상 Buyer's Default 및 계약 이행 불가에 따라 계약이 취소되었으며, 현재 당사의 부담으로 건조 진행 중에 있습니다. 해당 유럽지역 선주사는 계약 취소된 LNGC 3척에 대해 싱가폴 중재법원에 '23.05월에 중재신청하여 법적 분쟁 진행 중에 있으며, 향후 판결에 따라 대금수령 여부가 변동될 수 있으며 현금흐름에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 아시아지역 선주와의 계약의 경우 3척 모두 용선주 제재 대상 근거로 Sanction event가 발효되어 해당 기간동안 선주ㅡ 조선소 계약서에 의한 모든 의무 이행이 중단되었습니다. 이에 따라 추후 사업 진행이 재개되지 않을 경우 당사에게 재무적인 부담으로 작용할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
| 버. 미인도 선박 관련 위험 당사가 영위하는 조선업의 수익구조는 선주사로부터 선박 건조계약을 수주하고, 해당 선박을 건조하고 선주사에게 선박을 인도하는 과정에서 계약금액을 회수하는 구조를 보이고 있습니다. 선주사가 계약대금 지급 불이행 등 계약을 이행하지 않고 계약을 취소할 경우 미인도 선박이 발생합니다. 해당 미인도 선박 매각이 정상적으로 이루어지지 않을 경우, 당사의 재고자산이 증가하게 되며 향후 매각이 되더라도 재고자산가액 대비 낮은 가격에 매각이 될 경우 자산 손실이 발생하는 등 당사의 수익성 및 재무상태에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. 당사는 현재 계약취소로 인해 향후 매각처 및 매각계획이 확정되지 않은 미인도 선박 총 3척을 보유 중입니다. 당사 보유 미인도 선박 3척은 유럽지역 선주가 발주한 LNGC 3척으로 구성되어 있습니다. 2025년 3분기말 기준 재공품의 장부금액은 2조 3,351억원이며 미인도 선박과 인도 매출 공사가 반영되어 있습니다. 2025년 3분기말 기준 총 재고자산가액 2조 7,819억원 중 재공품은 83.9%를 차지하고 있습니다. 이처럼 재고자산에서 미인도 선박이 차지하는 비중이 크기 때문에 미인도 선박의 발생은 당사의 재고자산의 증가에 상당한 영향을 미칠 수 있습니다 . 이후 미인도 선박의 평가가치가 감소할 경우 미인도 선박에 대해 추가로 충당금 설정하게 되며, 다른 구매자에게 미인도 선박을 매각하는 경우에도 매각금액이 재고자산가액보다 낮을 경우 대규모 자산 손실의 발생 으로 이어질 수 있습니다. 당사는 현재 보유하고 있는 미인도 선박에 대해 매각을 포함한 다양한 형태로의 처분을 추진하고 있으나, 미인도 상황이 장기화되거나 저가에 매각될 수 있는 가능성을 배제할 수 없습니다. 이로 인해 당사의 수익성 및 재무상태가 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. |
당사가 영위하는 조선업의 수익구조는 선주사로부터 선박 건조계약을 수주하고, 해당 선박을 건조하고 선주사에게 선박을 인도하는 과정에서 계약금액을 수령하는 구조를 보이고 있습니다. 일반적인 계약 형태는 공정률에 따라 선수금을 수령하며, 선박을 인도시점하는 최종단계에서 계약금액의 약 60%에 해당하는 대금을 지급받는 Heavy Tail 방식을 따르고 있습니다. 따라서, 선주사가 계약대금 지급 불이행 등 계약을 이행하지 않고 계약을 취소할 경우 미인도 선박이 발생합니다. 해당 미인도 선박 매각이 정상적으로 이루어지지 않을 경우, 당사의 재고자산이 증가하게 되며 향후 매각이 되더라도 재고자산가액 대비 낮은 가격에 매각이 될 경우 자산 손실이 발생하는 등 당사의 수익성 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 당사가 보유하고 있는 미인도 선박에 대해 사후 매각 등 처리를 위해 지속적으로 모니터링하는 것이 필수적입니다. 작성기준일 현재 당사가 보유한 미인도 선박은 총 3척이며, 당사는 미인도 선박에 대해 재고자산(미인도공사)으로 인식하고 있습니다. 기존 미인도 선박 중 미주지역 선주(계열회사)에 매각한 드릴십 1척은 2025년 2분기 내 인도하였습니다. 당사 보유 미인도 선박 3척은 유럽지역 선주가 발주한 LNGC 3척으로 구성되어 있습니다. 계약취소에 따라 선박대금을 지급받지 못하였으며, 현재는 해당 미인도 선박으로 인한 대금 회수 불가 위험을 최소화하기 위해 매각을 포함한 다양한 방법을 강구하고 있습니다. 2025년 3분기말 기준 재공품의 장부금액은 2조 3,351억원이며 미인도 선박과 인도 매출 공사가 반영되어 있습니다. 2025년 3분기말 기준 총 재고자산가액 2조 7,819억원 중 재공품은 83.9%를 차지하고 있습니다. 이처럼 재고자산에서 미인도 선박이 차지하는 비중이 크기 때문에 미인도 선박의 발생은 당사의 재고자산의 증가에 상당한 영향을 미칠 수 있습니다.
이후 미인도 선박의 평가가치가 감소할 경우 미인도 선박에 대해 추가로 충당금 설정하게 되며, 다른 구매자에게 미인도 선박을 매각하는 경우에도 매각금액이 재고자산가액보다 낮을 경우 대규모 자산 손실의 발생으로 이어질 수 있습니다. 당사는 현재 보유하고 있는 미인도 선박에 대해 매각을 포함한 다양한 형태로의 처분을 추진하고 있으나, 미인도 상황이 장기화되거나 저가에 매각될 수 있는 가능성을 배제할 수 없습니다. 이로 인해 당사의 수익성 및 재무상태가 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
| 서. 해상풍력 밸류체인 확장 관련 위험 당사는 온실가스 감축을 위한 글로벌 환경 규제가 강화되면서 미래 친환경 에너지의 수요 확대 등에 힘입어 향후 해상풍력 시장이 본격적으로 개화될 것으로 예측하고 있습니다. 따라서 당사는 기존 주요 사업영역인 상선, 특수선, 플랜트 사업 외에도 해상풍력 사업을 미래 먹거리로 설정하고, 해상풍력 밸류체인 전반에 걸쳐 당사의 사업영역을 확대할 예정입니다. 당사가 구상하는 해상풍력 밸류체인은 1) 사업개발, 2) 주요 기자재 제작, 3) EPC(설계, 조달, 시공), 4) 해상풍력설치 선박(WTIV: Wind Turbine Installation Vessel) 개발/건조/운영, 5) 운영 관리, 6) 전력 판매로 구분 할 수 있습니다. 당사는 현재 영위하고 있는 해상풍력설치선(WTIV) 개발/건조 이외에 해상풍력 사업 밸류체인 전반(사업개발, 주요 기자재 제작, EPC(설계, 조달, 시공), 해상풍력단지 운영 관리, 전력 판매)에 걸쳐 사업영역을 확대할 예정이며 사업개발, 설치, 운영 및 유지보수에 이르는 해상풍력 Total Solution Provider의 입지를 구축할 계획을 추진 중에 있습니다. 위와 같이 해상풍력 사업 밸류체인 전반에 걸쳐 당사의 사업영역을 확대하기 위해, 현재 자체 TF 활동을 통한 전략수립 및 시장조사를 진행하고 있으며, 이를 바탕으로 해상풍력 밸류체인 구축의 실현가능성을 구체화 중 에 있습니다. 하지만 당사의 사업영역을 해상풍력 밸류체인 전반으로 확대하는 과정에서 다양한 불확실성이 존재하고 있습니다. 현 시점에서 당사가 예상하고 있는 미래 해양풍력발전 시장 규모 대비 향후 실제 시장규모가 성장하지 못하거나, 당사가 해상풍력사업 관련 밸류체인에서 시장경쟁력을 확보하지 못할 경우, 이로 인해 당사의 미래 사업, 재무상태 및 영업실적에 실질적이고 부정적인 영향 을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. |
당사는 온실가스 감축을 위한 글로벌 환경 규제가 강화되면서 미래 친환경 에너지의 수요 확대 등에 힘입어 향후 해상풍력 시장이 본격적으로 개화될 것으로 예측하고 있습니다. 따라서 당사는 기존 주요 사업영역인 상선, 특수선, 플랜트 사업 외에도 해상풍력 사업을 미래 먹거리로 설정하고, 해상풍력 밸류체인 전반에 걸쳐 당사의 사업영역을 확대할 예정입니다. 해상풍력 밸류체인은 1) 사업개발, 2) 주요 기자재 제작, 3) EPC(설계, 조달, 시공), 4) 해상풍력설치 선박(WTIV: Wind Turbine Installation Vessel) 개발/건조/운영, 5) 운영 관리, 6) 전력 판매로 구분할 수 있습니다.
| [해상풍력 밸류체인별 상세 내용] |
| 구분 | 각 밸류체인별 상세 내용 | |
|---|---|---|
| 1 | 사업개발 | 해상풍력 발전단지 개발 사업권 확보, 인허가 절차 진행 및주요 업체 선정 |
| 2 | 주요 기자재 제작 | 케이블, 구조물 등 설치 기자재 제작 |
| 3 | EPC | 해상풍력 발전단지 설계(E), 구조물, 변전소 및 터빈 등 주요 기자재의 조달(P), 시공(C) |
| 4 | 해상풍력설치 선박 개발/건조/운영 | 상부 구조물 및 터빈의 운반 및 설치를 담당 |
| 5 | 운영관리(O&M) | 해상풍력단지 완공 후 발전소 운영 및 각 구조물 및 기자재에 대한 관리 업무 |
| 6 | 전력판매 | PPA(Power Purchace Agreement)를 기반으로 하는 IPP(Independent Power Producer) 사업 |
상기 해상풍력 밸류체인 중 현재 당사가 영위하고 있는 밸류체인은 친환경 해상풍력설치 선박(WTIV: Wind Turbine Installation Vessel, 이하 '해상풍력설치선(WTIV)') 개발/건조/운영에 해당합니다. 당사는 모나코 에네티(Eneti Inc.)로부터 14~15MW급 대형 풍력발전기를 해상에 설치할 수 있는 해상풍력설치선(WTIV) 2척을 발주받아 건조하고 2척 모두 2025년에 인도를 완료하였습니다. 해당 선박에 네덜란드 엔지니어링 업체인 구스토MSC(GustoMSC B.V.)의 최신 기술이 집약되어 있는 'NG-16000X' 디자인을 적용하고 동시에 자체 개발한 스마트십 시스템(DS4)을 탑재하고 최적 운항을 돕는 다양한 솔루션을 공급하는 등 당사의 WTIV 건조 역량은 충분한 시장경쟁력을 갖춘 것으로 판단하고 있습니다. 당사는 '25년 1월, 11월 총 두 척의 WTIV를 성공적으로 조기인도 완료하였습니다. 두 선박 모두 카델라가 발주한 선박으로 15MW급 대형 해상풍력발전기 5기를 한번에 운송 및 설치할 수 있는 규모입니다. 이러한 당사의 해상풍력설치선(WTIV) 건조 역량과 더불어 그룹 내 신재생 에너지 관련 계열사와의 시너지를 활용하여 해상풍력 밸류체인 구축을 본격화할 예정입니다.
| CADELER Wind Project |
[이미지: cadeler project] 원문에서 확인할 수 있어요.
| 출처 : CADELER Annual Report (2025. 03) |
당사는 현재 영위하고 있는 해상풍력설치선(WTIV) 건조 외에도 국내 해상풍력 프로젝트를 발굴, 투자하여 해상풍력 운영 사업에도 진출할 예정으로 향후 2030년까지 프로젝트를 직접 운영하는 본격적인 디벨로퍼의 입지를 구축할 계획에 있습니다. 또한, 자체 부유체 디자인 개발 및 실증을 완료하고, 부유식 해상풍력 EPC 사업에 진출할 계획입니다. 향후에는 설치 서비스 및 프로젝트 운영에 진출하고 해당 경험을 바탕으로 고정식/부유식 해상풍력 단지 유지보수(O&M)까지 사업영역을 확장하여, 사업개발, 설치, 운영 및 유지보수에 이르는 해상풍력 Total Solution Provider의 입지를 구축할 계획을 추진 중에 있습니다. 위와 같이 해상풍력 사업 밸류체인 전반에 걸쳐 당사의 사업영역을 확대하기 위해, 현재 당사에서는 자체 TF 활동을 통한 전략수립 및 시장조사를 진행하고 있으며, 이를 바탕으로 해상풍력 밸류체인 구축의 실현가능성을 구체화 중에 있습니다.하지만 현재 해상풍력사업은 다양한 위험요소가 존재하고 있습니다. 해상풍력 단지 인허가에 5~8년이 소요되고, 착공 후 운영까지 2~3년이 소요되는 장기 프로젝트로, 해당 과정에서 인허가, 설치부지의 환경적 변화 등 다양한 불확실성이 존재하므로 초기 사업계획 과정 대비 수익성 변동 위험이 높은 수준에 해당합니다. 또한, 해상풍력 발전단지는 풍력발전의 수익성을 제고하기 위해 터빈의 대형화 추세가 가속화되고 있기 때문에 당사가 건조하는 해상풍력설치선(WTIV)의 기술수준 역시 터빈의 대형화 속도에 맞추어 개발되어야 합니다. 해상풍력설치선(WTIV) 건조가 평균적으로 3년 정도 소요되는 점을 고려하였을 때, 최초 설계시점보다 해상풍력 발전단지에 설치되는 터빈의 크기가 점차 대형화되고 있기 때문에 당사의 기술 개발수준이 해당 수준에 못 미칠 경우 당사가 건조한 해상풍력설치선(WTIV)의 시장경쟁력이 열위해질 수 있는 위험성이 존재합니다. 트럼프 2기 행정부의 해상풍력 정책 불확실성 또한 존재하나, 국내 해상풍력 발전단지 개발 영향은 크지 않을 것으로 예상됩니다.당사는 현재 영위하고 있는 해상풍력설치선(WTIV) 개발/건조 이외에 해상풍력 사업 밸류체인 전반(사업개발, 주요 기자재 제작, EPC, 해상풍력단지 운영 관리, 전력 판매)에 걸쳐 사업영역을 확대할 예정입니다. 하지만 현 시점에서 당사가 예상하고 있는 미래 해양풍력 발전 시장 규모 대비 향후 실제 시장규모가 성장하지 못 하거나, 당사가 해상풍력사업 관련 밸류체인에서 시장경쟁력을 확보하지 못할 경우, 이로 인해 당사의 미래 사업, 재무상태 및 영업실적에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
| 어. 모회사의 분할 및 합병 등에 따른 구조 재편 관련 사항 한화에어로스페이스㈜ 는 2025년 2월 10일 당사의 보통주 22,375,216주 (약 7.3%)를 관계기업인 한화에너지, Hanwha Impact Partners Inc. 및 Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.로부터 약 1조 3,000억원에 매수하는 매매계약을 체결하였으며, 2025년 3월 13일 매수를 완료하였습니다. 해당 거래를 통해서 한화에어로스페이스㈜는 당사의 지분을 30.44% 보유하게 되어 관계기업에서 지배기업으로 변경되었습니다. 당사의 모회사인 한화에어로스페이스㈜는 급변하는 시장환경 속에서 주요 사업부문의 선제적 대응능력 함양, 경영효율성 및 주주가치 제고 등을 달성하기 위하여 2016년 중 한화디펜스㈜(舊 두산디에스티) 및 당사를 연결대상 종속회사로 편입한 이후에도 지속적으로 분할 및 합병 등에 따라 사업 구조를 개편 해왔습니다.2017년에는 한화지상방산㈜, 한화파워시스템㈜, 한화정밀기계㈜를 분할신설하였고 2018년에는 ㈜한화의 기계 항공사업 일체를 양수하였으며, HAU(Hanwha Aerospace USA Co., 舊 EDAC)를 인수하였습니다. 한편, 2021년에는 위성사업을 영위하는 ㈜쎄트렉아이를 인수하며 항공우주사업부문을 추가 하였습니다. 2022년 중에는 한화디펜스㈜를 흡수합병하고 ㈜한화의 방산 부문을 물적분할한 ㈜한화방산을 인수하였고 한화파워시스템㈜를 매각 하였습니다. 그리고 2023년 중에는 기존에 인수하였던 ㈜한화방산을 흡수합병하였습니다. 또한, 한화에어로스페이스㈜를 포함한 한화그룹 계열사는 2022년 12월 한화오션㈜(舊 대우조선해양㈜)의 지분 인수를 위해 대우조선해양과 신주인수계약을 체결하였으며, 2023년 05월 23일 舊 대우조선해양㈜은 한화오션㈜로 상호를 변경하였습니다. 이후 한화에어로스페이스㈜는 2023년 11월 16일을 납입일로 하는 한화오션㈜의 약 1.5조원 규모 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 구주주 청약에 참여하여 약 4,689억원(한화에어로스페이스㈜ 3,126억원, 한화시스템㈜ 1,563억원)을 납입하는 등 구조 재편 과정에서의 비경상적 투자를 집행 하였습니다. 또한 2024년 09월 01일을 분할기일로 한화비전(주) 및 한화정밀기계(주)를 주요 자회사로 하는 신설법인을 인적분할하였습니다. 한화에어로스페이스(주)는 이사회 결의를 통하여 시설자금 및 타법인증권취득자금으로 사용할 목적으로 2025년 3월 20일 유상증자에 관한 증권신고서(지분증권)를 최초 제출하면서 발행을 결정했습니다. 최초 신고 시 총 예정 금액은 약 3조 6,000억원으로 시설자금 1조 2,000억원 및 타법인증권 취득자금 2조 4,000억원으로 사용할 예정이었습니다. 2025년 4월 8일 제출한 정정 증권신고서에서는 3조 6,000억원 규모에서 약 1조 3,000억원 가량 축소한 2조 3,000억원의 유상증자 계획을 정정신고서에 기재하였습니다. 이후 2025년 6월 27일 최종 발행가액 확정에 따른 정정 증권신고서를 결의하여 최종적으로 기명식 보통주 4,267,200주를 주당 684,000원에 발행하는 것으로 결정하여 약 2조 9,188억원을 발행하기로 확정했습니다. 한편, 한화에어로스페이스㈜는 사업구조를 개편하면서 2021년 5조 5,414억원, 2022년 7조 604억원, 2023년 7조 8,897억원, 2024년 11조 2,401억원, 2025년 3분기 18조 2,817억원의 안정적인 매출 증가세를 유지하고 있으나, 이러한 사업재편과정에서 동사의 전망과 달리 비경상적 투자로 인한 재무적 여력 소진 추세가 가속화될 수 있으며, 이는 당사의 수익성과 재무안정성에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하는 점 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다. |
한화에어로스페이스 ㈜ 는 2025년 2월 10일 당사의 보통주 22,375,216주 (약 7.3%)를 관계기업인 한화에너지, Hanwha Impact Partners Inc. 및 Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.로부터 약 1조 3,000억원에 매수하는 매매계약을 체결하였으며, 2025년 3월 13일 매수를 완료하였습니다. 해당 거래를 통해서 한화에어로스페이스 ㈜ 는 당사의 지분을 30.44% 보유하게 되어 관계기업에서 지배기업으로 변경되었습니다. 당사의 모회사인 한화에어로스페이스 ㈜ 는 방산과 조선 부문 간의 시너지를 강화하고자 해당지분을 매수하였습니다.이와 관련하여, 한화에어로스페이스 ㈜ 가 2025년 2월 10일 공시한 내용은 다음과 같습니다.
| [타법인 주식 및 출자증권 취득결정 (2025.02.10)], 한화에어로스페이스㈜ |
| 1. 발행회사 회사명 한화오션 주식회사 (HANWHA OCEAN CO., LTD.) 국적 대한민국 대표자 김희철 자본금(원) 1,537,066,970,000 회사와 관계 계열회사 발행주식총수(주) 306,413,394 주요사업 선박 및 수상 부유 구조물 건조업 2. 취득내역 취득주식수(주) 22,375,216 취득금액(원) 1,300,000,049,600 자기자본(원) 4,202,487,983,666 자기자본대비(%) 30.93 대규모법인여부 해당 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) 93,277,036 지분비율(%) 30.44 4. 취득방법 현금취득(시간외대량매매) 5. 취득목적 지분확대를 통한 시너지 제고 및 책임경영 강화 6. 취득예정일자 2025-03-13 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 아니오 -최근 사업연도말 자산총액(원) 19,542,899,925,708 취득가액/자산총액(%) 6.65 8. 우회상장 해당 여부 아니오 -향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 아니오 9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 아니오 10. 이사회결의일(결정일) 2025-02-10 -사외이사 참석여부 참석(명) 4 불참(명) 0 -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 - 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 해당 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 -계약내용 - 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - 본 건은 당사가 발행회사의 주주이자 당사의 계열회사인 Hanwha Impact Partners Inc., Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd. 및 한화에너지 주식회사로부터 동 계열회사들이 보유한 발행회사 보통주식을 매수하는 건입니다.- 상기 '1. 발행회사-자본금(원) 및 발행주식총수(주)'는 2024년 9월 30일 기준입니다.- 상기 '2. 취득내역-자기자본(원)'은 당사의 2024년 9월 30일 연결재무제표 기준으로 당사 인적분할에 따른 변동사항을 반영하였으며, 상기 '7. 최근 사업연도말 자산총액(원)'은 당사의 2023년말 연결재무제표 기준입니다.- 상기 '3. 취득후 소유주식수 및 지분비율-지분비율(%)'은 당사 기준입니다. 본 건은 당사가 발행회사 지분 최초 취득시에 함께 참여한 공동투자자(당사의 계열회사) 중 3인으로부터 발행회사 주식을 취득하는 거래로, 공동투자자 전체 기준의 소유현황(141,803,637주, 46.25%)에는 변경이 없습니다.- 상기 '6. 취득예정일자'는 거래종결 예정일이며, 거래선행조건의 미이행 등에 의해 일부 변경될 수 있습니다.- 상기 기재사항은 향후 거래과정에서 변동될 수 있으며, 변동사항 발생 시 공시 예정입니다.- 하기 [발행회사의 요약 재무상황]은 발행회사의 재무상황으로 당해연도는 2023년, 전년도는 2022년, 전전년도는 2021년 개별재무제표 기준입니다. ※관련공시 - [발행회사의 요약 재무상황] (단위 : 원) 구분 자산총계 부채총계 자본총계 자본금 매출액 당기순이익 감사의견 외부감사인 당해년도 13,503,157,146,809 9,458,216,803,236 4,044,940,343,573 1,536,794,495,000 7,425,978,807,573 109,831,922,763 적정 삼일회계법인 전년도 12,046,830,396,329 11,402,970,670,525 643,859,725,804 541,453,345,000 4,817,662,250,664 -1,767,319,882,719 적정 삼일회계법인 전전년도 10,440,796,983,027 8,313,147,253,134 2,127,649,729,893 541,453,345,000 4,485,486,215,864 -1,673,121,343,996 적정 삼일회계법인 |
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 |
당사의 모회사인 한화에어로스페이스㈜ 및 연결대상 종속회사는 2025년 3분기말 기준 고도의 정밀기계분야 핵심기술을 바탕으로 국내외에서 항공엔진사업, 방산사업, 해양 사업, IT서비스 사업 및 항공우주사업을 영위하고 있으며 2024년까지 시큐리티 및 산업용장비 사업을 영위하다가 사업부문 분할을 진행했습니다. 당사를 포함한 한화에어로스페이스㈜ 및 연결대상 종속회사의 사업부문별 요약 재무현황 및 비중은 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 항공 | 방산 | 해양 | IT서비스 등 | 항공우주 | 시큐리티(*) | 산업용장비(*) | 연결조정 | 합계 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||||
| 2025년3분기 | 수익 | 1,765,488 | 9.66 | 6,282,320 | 34.36 | 10,791,253 | 59.03 | 451,274 | 2.47 | 223,343 | 1.22 | - | - | - | - | -1,232,012 | 18,281,666 |
| 영업이익(손실) | 8,425 | 0.37 | 1,536,251 | 67.33 | 928,281 | 40.68 | 33,337 | 1.46 | 1,495 | 0.07 | - | - | - | - | -226,096 | 2,281,693 | |
| 세전부문이익 | -136,962 | -8.88 | 1,612,515 | 104.54 | 655,703 | 42.51 | 37,289 | 2.42 | -3,539 | -0.23 | - | - | - | - | -622,491 | 1,542,515 | |
| 보고부문 자산 | 7,725,547 | 15.46 | 21,555,862 | 43.14 | 25,995,015 | 52.02 | 2,544,676 | 5.09 | 627,200 | 1.26 | - | - | - | - | -8,475,452 | 49,972,848 | |
| 보고부문 부채 | 4,693,322 | 13.63 | 16,218,769 | 47.09 | 14,481,976 | 42.05 | 524,771 | 1.52 | 247,167 | 0.72 | - | - | - | - | -1,723,062 | 34,442,943 | |
| 2024년 | 수익 | 1,990,562 | 16.07 | 8,823,418 | 71.22 | 73,043 | 0.59 | 705,920 | 5.70 | 171,280 | 1.38 | 1,576,848 | 12.73 | 350,772 | 2.83 | -1,302,765 | 12,389,078 |
| 영업이익(손실) | -20,892 | -1.17 | 1,652,607 | 92.23 | 34,540 | 1.93 | 46,198 | 2.58 | -12,704 | -0.71 | 124,549 | 6.95 | -30,151 | -1.68 | -2,332 | 1,791,815 | |
| 세전부문이익 | -261,773 | -9.70 | 1,605,887 | 59.53 | 32,088 | 1.19 | 182,246 | 6.76 | -5,575 | -0.21 | 126,445 | 4.69 | -41,003 | -1.52 | 1,059,112 | 2,697,427 | |
| 보고부문 자산 | 5,354,218 | 12.35 | 14,446,419 | 33.34 | 23,501,662 | 54.23 | 1,748,413 | 4.03 | 645,067 | 1.49 | - | - | - | - | -2,358,905 | 43,336,874 | |
| 보고부문 부채 | 3,534,252 | 11.05 | 13,975,374 | 43.71 | 14,042,897 | 43.92 | 331,144 | 1.04 | 373,816 | 1.17 | - | - | - | - | -284,926 | 31,972,557 | |
| 2023년 | 수익 | 1,739,690 | 18.59 | 5,881,284 | 62.84 | - | - | 641,537 | 6.85 | 125,434 | 1.34 | 1,839,878 | 19.66 | 476,807 | 5.09 | -1,345,624 | 9,359,006 |
| 영업이익(손실) | 9,726 | 1.41 | 628,113 | 90.88 | - | - | -7,334 | -1.06 | -12,110 | -1.75 | 100,426 | 14.53 | -39,565 | -5.72 | 11,859 | 691,115 | |
| 세전부문이익 | 316,000 | 26.01 | 601,996 | 49.56 | - | - | 15,313 | 1.26 | -278 | -0.02 | 108,974 | 8.97 | -45,109 | -3.71 | 217,873 | 1,214,769 | |
| 보고부문 자산 | 9,042,784 | 46.27 | 9,522,599 | 48.73 | - | - | 1,548,740 | 7.92 | 349,275 | 1.79 | 1,445,376 | 7.40 | 484,497 | 2.48 | -2,850,371 | 19,542,900 | |
| 보고부문 부채 | 5,270,924 | 35.47 | 8,374,577 | 56.36 | - | - | 349,791 | 2.35 | 201,311 | 1.35 | 713,611 | 4.80 | 419,078 | 2.82 | -470,617 | 14,858,675 | |
| ※2025년 3분기, 2024년 영업이익에는 엔진사업 고도화 및 글로벌 경쟁우위 확보를 위한 P&W GTF RSP 엔진빌드 초기 투자비용 각각 713억원, 603억원이 포함되어 있습니다. 해당 투자비용을 제외하면 제49기 3분기 항공 및 전사 영업이익은 각각 798억원, 25,530억원이며, 제48기 항공 및 전사 영업이익은 각각 14,981억원, 18,521억원입니다.(*) 전기, 전전기 중에는 시큐리티, 산업용장비 사업과 관련된 사항이 포함되어있습니다. |
당사의 모회사인 한화에어로스페이스㈜는 급변하는 시장환경 속에서 주요 사업부문의 선제적 대응능력 함양, 경영효율성 및 주주가치 제고 등을 달성하기 위하여 2016년 중 한화디펜스㈜(舊 두산디에스티) 및 당사를 연결대상 종속회사로 편입한 이후에도 지속적으로 분할 및 합병 등에 따라 사업 구조를 개편해왔습니다.2017년에는 한화지상방산㈜, 한화파워시스템㈜, 한화정밀기계㈜를 분할신설하였고 2018년에는 ㈜한화의 기계 항공사업 일체를 양수하였으며, HAU(Hanwha Aerospace USA Co., 舊 EDAC)를 인수하였습니다. 한편, 2021년에는 위성사업을 영위하는 ㈜쎄트렉아이를 인수하며 항공우주사업부문을 추가하였습니다. 2022년 중에는 한화디펜스㈜를 흡수합병하고 ㈜한화의 방산 부문을 물적분할한 ㈜한화방산을 인수하였고 한화파워시스템㈜를 매각하였습니다. 그리고 2023년 중에는 기존에 인수하였던 ㈜한화방산을 흡수합병하였습니다. 또한, 한화에어로스페이스㈜를 포함한 한화그룹 계열사는 2022년 12월 한화오션㈜(舊 대우조선해양㈜)의 지분 인수를 위해 대우조선해양과 신주인수계약을 체결하였으며, 2023년 05월 23일 舊 대우조선해양㈜은 한화오션㈜로 상호를 변경하였습니다. 이후 한화에어로스페이스㈜는 2023년 11월 16일을 납입일로 하는 한화오션㈜의 약 1.5조원 규모 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 구주주 청약에 참여하여 약 4,689억원(한화에어로스페이스㈜ 3,126억원, 한화시스템㈜ 1,563억원)을 납입하는 등 구조 재편 과정에서의 비경상적 투자를 집행하였습니다. 또한 2024년 9월 1일을 분할기일로 한화비전(주) 및 한화정밀기계(주)(現 한화세미텍(주))를 주요 자회사로 하는 신설법인을 인적분할하였습니다. 해당 인적분할 관련 자세한 사항은 하단에 기재드린 구조 재편 관련 세부 내용을 참고하시기 바랍니다.한화에어로스페이스㈜는 사업구조를 개편하면서 2021년 5조 5,414억원, 2022년 7조 604억원, 2023년 7조 8,897억원, 2024년 11조 2,401억원, 2025년 3분기 18조 2,817억원의 안정적인 매출 증가세를 유지하고 있으나, 이러한 사업재편과정에서 동사의 전망과 달리 비경상적 투자로 인한 재무적 여력 소진 추세가 가속화될 수 있으며, 이는 당사의 수익성과 재무안정성에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하는 점 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
| [합병 등에 관한 사항] |
| 구분 | 일자 | 내용 |
| 한화에어로스페이스㈜ | 2021.01.12 | 지분취득 결정- 취득대상 : ㈜쎄트렉아이 신규발행주식 및 전환사채- 취득방식 : 제3자배정 유상증자 참여(신규발행주식) 및 현금취득(전환사채)- 취득가액 : 총 1,089억원 (신주 589억원 + 전환사채 500억원)- 취득일자 : 2021.01.15(전환사채), 2021.04.30(신규발행주식) |
| 2021.03.30 | 지분취득 결정- 취득대상 : 한화시스템㈜ 신규발행주식- 취득방식 : 주주배정 유상증자 참여- 취득가액 : 총 5,058억원- 취득일자 : 2021.06.12 | |
| 2022.07.29 | 합병 결정- 합병방법 : 한화에어로스페이스㈜의 한화디펜스㈜(舊 한화지상방산㈜) 흡수합병- 존속회사 : 한화에어로스페이스㈜- 합병비율 : 1 : 0- 합병 승인을 위한 주주총회 : 2022.09.01- 합병기일 : 2022.11.01 | |
| 2022.07.29 | 인수 결정- 인수회사 : ㈜한화방산- 인수가액 : 8,521억원- 인수일자 : 2022.12.29 | |
| 2022.07.29 | 매각 결정- 매각회사 : 한화파워시스템㈜- 매각가액 : 2,100억원- 매각일자 : 2022.08.31 | |
| 2022.12.16 | 지분취득 결정- 취득대상 : 한화오션㈜(舊.대우조선해양㈜) 신규발행주식- 취득방식 : 제3자배정 유상증자 참여- 취득가액 : 10,000억원- 취득일자 : 2023.05.23 | |
| 2023.01.09 | 합병 결정- 합병방법 : 한화에어로스페이스㈜의 ㈜한화방산 흡수합병- 존속회사 : 한화에어로스페이스㈜- 합병비율 : 1 : 0- 합병 승인을 위한 주주총회 : 2023.02.10- 합병기일 : 2023.04.01 | |
| 2023.05.24 | 지분취득 결정- 취득대상 : Hanwha Futureproof Corp.- 취득방식 : 주주배정 유상증자 참여- 취득가액 : 약 6,557억원- 취득일자 : 2024.10.31 | |
| 2023.09.07 | 지분취득 결정- 취득대상 : 한화오션㈜ 신규발행주식- 취득방식 : 주주배정 유상증자 참여- 취득가액 : 약 3,126억원- 취득일자 : 2023.11.16 | |
| 2024.02.23 | 지분취득 결정- 취득대상 : 한화세미텍㈜ (구. 한화정밀기계㈜) 신규발행주식- 취득방식 : 주주배정 유상증자 참여(현물출자)- 취득가액 : 약 672억원- 취득일자 : 2024.03.22 | |
| 2024.03.26 | 지분취득 결정- 취득대상 : 한화세미텍㈜ (구. 한화정밀기계㈜) 신규발행주식- 취득방식 : 주주배정 유상증자 참여- 취득가액 : 1,700억원- 취득일자 : 2024.03.27 | |
| 2024.04.05 | 회사분할 결정- 분할방법 : 인적분할- 존속회사 : 한화에어로스페이스㈜- 신설회사 : 한화인더스트리얼솔루션즈㈜- 분할계획서 승인을 위한 주주총회 : 2024.08.14- 분할기일 : 2024.09.01 | |
| 2024.10.29 | 영업양수 결정- 양수대상 : 한화시스템㈜ 및 한화오션㈜ 스마트쉽 관련사업- 양수가액 : (한화시스템㈜) 약 30억원 (한화오션㈜) 약 59억원- 양수일자 : (한화시스템㈜) 2024.10.31 (한화오션㈜) 2024.11.29 | |
| 2024.11.21 | 지분취득 결정- 취득대상 : Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd.- 취득방식 : 제3자배정 유상증자 참여 (기존 금전대여분 출자전환)- 취득가액 : 약 6,321억원- 취득일자 : 2025.01.08 | |
| 2025.03.17 | 지분취득 결정- 취득대상 : HAA No.1 PTY LTD- 취득방식 : 제3자배정 유상증자 참여- 취득가액 : 약 642억원(AUD 환산)- 취득일자 : 2025.03.17 | |
| 한화시스템㈜ | 2022.12.16 | 지분취득 결정- 취득대상 : 한화오션㈜(舊.대우조선해양㈜) 신규발행주식- 취득방식 : 제3자배정 유상증자 참여- 취득가액 : 5,000억원- 취득일자 : 2023.05.23 |
| 2023.09.07 | 지분취득 결정- 취득대상 : 한화오션㈜ 신규발행주식- 취득방식 : 주주배정 유상증자 참여- 취득가액 : 약 1,563억원- 취득일자 : 2023.11.16 | |
| 2024.06.20 | 지분취득 결정- 취득대상 : HS USA HOLDINGS CORP.- 취득목적 : Philly Shipyard Inc. 지분인수를 위한 SPC 설립- 취득가액 : 약 918억원- 취득일자 : 2024.12.17 | |
| 2024.10.29 | 영업양도 결정- 양도대상 : 스마트쉽 관련사업 (양수회사: 한화에어로스페이스㈜)- 양도가액 : 약 30억원- 양수일자 : 2024.10.31 | |
| 2025.03.17 | 지분취득 결정- 취득대상 : HAA No.1 PTY LTD- 취득방식 : 제3자배정 유상증자 참여- 취득가액 : 약 2,027억원(AUD 환산)- 취득일자 : 2025.03.17 | |
| 2025.06.25 | 지분취득 결정- 취득대상 : HS USA HOLDINGS CORP.- 취득방식 : 주주배정 유상증자 참여 (현금취득)- 취득가액 : 약 846억원(USD 환산)- 취득일자 : 2025.07.03 | |
| 2025.11.24 | 지분취득 결정- 취득대상 : Hanwha Systems USA Corporation- 취득방식 : 주주배정 유상증자 참여 (현금취득)- 취득가액 : 약 4,279억원(USD 환산)- 취득일자 : 2025.12.31 | |
| 2025.11.24 | 지분취득 결정- 취득대상 : HS USA Holdings Corp.- 취득방식 : 주주배정 유상증자 참여 (현금취득)- 취득가액 : 약 883억원(USD 환산)- 취득일자 : 2025.12.31 | |
| 한화오션㈜ | 2024.04.03 | 영업양수 결정- 내용: 풍력, 플랜트 영업양수- 양도회사: ㈜한화- 양수가액: (플랜트) 2,144억원, (풍력) 1,881억원- 양수일자: (플랜트) 2024.07.01, (풍력) 2024.12.01 |
| 2025.06.14 | 지분취득결정- 취득대상 : Hanwha Ocean USA Holdings Corp.- 취득방식 :주주배정 유상증자 참여(현금취득)- 취득가액: 약 3,633억원(USD 환산)- 취득예정일자 : 2025.08.29 | |
| 2024.09.27 | 합병결정- 합병방법: 한화오션㈜가 한화오션디지털㈜를 흡수합병함- 존속회사(합병회사) : 한화오션㈜- 소멸회사(피합병회사) : 한화오션디지털㈜- 합병형태: 소규모 합병- 합병기일: 2024.12.01 | |
| 2024.10.29 | 영업양도 결정- 내용: 스마트솔루션연구센터 스마트십/자율운항 분야 영업양수도 계약- 양수회사: 한화에어로스페이스㈜- 계약금액: 약 59억원- 양수일자: 2024.11.29 | |
| 2024.11.21 | 지분취득결정- 취득대상 : Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd.- 취득방식 : 제3자배정 유상증자 참여 (기존 금전대여분 출자전환)- 취득가액: 약 2,347억원(USD 환산)- 취득일자 : 2025.01.08 | |
| 2025.02.18 | 지분취득결정- 취득대상 : Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd.- 취득방식 :주주배정 유상증자 참여- 취득가액: 약 1,532억원(USD 환산)- 취득예정일자 : 2025.12.22 | |
| 2025.11.24 | 지분취득결정- 취득대상 : Hanwha Ocean USA Holdings Corp.- 취득방식 :주주배정 유상증자 참여- 취득가액: 약 5,020억원(USD 환산)- 취득예정일자 : 2026.12.31 |
| 자료 : 한화에어로스페이스 2024년 사업보고서, 한화에어로스페이스 제시주1) 당사는 2022년 7월 29일 이사회 결의를 통해 한화정밀기계㈜ 및 한화상업설비(상해)유한공사의 지분 100%를 매각 결정함에 따라 관련 사업부문을 중단사업으로 분류하였으나, 2023년 9월 26일 이사회 결의를 통해 한화정밀기계㈜ 및 한화상업설비(상해)유한공사의 지분매매계약에 대한 해제합의서를 체결함에 따라 계속사업으로 재분류하였습니다. 이후 당사는 2024년 9월 1일을 분할기일로 하여 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할대상 사업부문(시큐리티, 칩마운터, 반도체장비 등의 생산 및 판매하는 피투자회사 지분의 관리 및 신규투자 등을 영위하는 사업부문)을 인적분할 방식으로 분할하였으며 분할대상 사업부문은 중단사업으로 분류되었습니다.주2) 당사는 2024년 12월 한화오션㈜ 및 그 종속회사를 연결회사로 편입하였으며 해양사업부문을 신규로 추가하였습니다. 편입 이전 시점에 대한 자세한 사항은 한화오션㈜의 정기공시를 참고하여 주시기 바랍니다.주3) 당사 및 당사의 종속회사인 한화시스템㈜는 호주 등 글로벌 시장 진출을 위해2025년 3월 17일에 HAA No.1 PTY LTD가 진행하는 유상증자에 참여하여 당사가 642억원, 당사의 종속회사인 한화시스템이 2,027억원의 출자를 진행하였습니다. 관련하여 한화시스템㈜의 종속회사인 HAA No.1 PTY LTD는2025년3월 18일 호주 Austal Limited社 지분 취득을 진행하였습니다. |
(1) 한화지상방산㈜, 한화파워시스템㈜, 한화정밀기계㈜ 분할신설 (2017.07.01)중복되는 업무영역 구분 및 조직의 슬림화를 위해 동사가 영위하는 사업 중 지상방산사업/에너지장비사업/산업용장비사업을 분할하여 3개의 분할신설회사를 설립하기로 이사회에서 결의(이사회 결의일 : 2017.04.27)하였습니다. 분할신설회사 설립 목적은 1) 급변하는 시장환경에 선제적 대응이 가능하도록 하며, 각 부문이 고유사업에 전념토록 하여 사업별 경쟁력 극대화, 2) 조직규모 축소를 통한 신속하고 전문적인 의사결정으로 경영 효율성 제고 및 3) 사업부문별 독립경영 및 객관적 평가로 책임경영 체제를 확립하고 대내외적으로 적정한 기업가치를 평가 받아 궁극적으로 주주가치 제고' 입니다. 해당 분할 방식은 상법 제530조의2 내지 제530조의 12의 규정에 따른 단순ㆍ물적분할이며, 분할 후 존속법인(동사)을 상장법인으로하고, 3개 분할신설회사는 비상장법인으로 설립되었습니다. 기존의 한화디펜스㈜는 지상방산사업부문의 신설회사인 한화지상방산의 자회사(100%지분보유)로 편제하였습니다. 해당 분할과 관련한 일정 및 사업부문 재편 후 지배구조도는 아래와 같습니다.
| [분할일정표(분할기일 2017.07.01)] |
| 구 분 | 일 자 |
| 분할승인 이사회 결의 | 2017.04.27 |
| 주주명부확정일 및 주주명부 폐쇄공고 | 2017.04.28 |
| 분할주주총회를 위한 주주확정일(기준일) | 2017.05.15 |
| 주주명부폐쇄기간 시작일 | 2017.05.16 |
| 주주명부폐쇄기간 종료일 | 2017.05.30 |
| 주주총회 소집통지 공고 및 발송 | 2017.05.31 |
| 분할계획서 승인을 위한 주주총회 | 2017.06.15 |
| 분할기일 | 2017.07.01 |
| 분할보고총회 및 창립총회 | 2017.07.03 |
| 분할등기 신청일 | 2017.07.03 |
| (자료: 금융감독원 전자공시시스템)(주) 상기 내용 중 분할보고총회 및 창립총회는 이사회결의 및 공고로 갈음하였음 |
해당 분할은 단순 물적분할로써, 동사가 분할 신설법인인 한화지상방산, 한화파워시스템 및 한화정밀기계의 지분 100%를 보유하게 되므로 연결기준으로 동사가 영위하는 사업부문 및 재무적 변화는 없으며, 연결대상 종속회사에 대한 통제력 또한 유지되고 있습니다.
한편, 사업부문 물적분할에 따라 한화지상방산㈜, 한화파워시스템㈜ 및 한화정밀기계㈜로 동사의 자산과 부채가 일부 이전되었습니다. 동사의 기발행 회사채 및 기업어음은 존속법인인 동사가 상환의무를 부담하나, 상법 제530조의9 제1항에 의거하여 분할되는 회사(동사, 舊.한화테크윈)와 분할신설회사(한화지상방산㈜, 한화파워시스템㈜ 및 한화정밀기계㈜)는 분할되는 회사의 분할 전 채무(책임을 포함함. 이하 본 항에서 같음)에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있으며, 분할되는 회사가 본 분할계획서에 따라 분할신설회사가 승계한 채무를 변제하거나 그 밖에 분할되는 회사의 출재로 공동면책이 된 때에는 분할되는 회사가 분할신설회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있고, 분할신설회사가 본 분할계획서에 따라 분할되는 회사에 귀속된 채무를 변제하거나 그 밖에 분할신설회사의 출재로 공동면책이 된 때에는 분할신설회사가 분할되는 회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있습니다. 그러므로 한화에어로스페이스(舊 한화테크윈)는 2016년말 기준으로 작성된 분할 전후 재무정보 상 신설법인으로 이관된 부채총계 약 8,674억원에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.
| [분할 전후 요약 재무정보] | |
| (2016.12.31 기준) | (단위: 백만원) |
| 구분 | 분할 전 | 분할 후 | |||
| 분할신설회사 | 분할존속회사 | ||||
| 한화지상방산 | 한화파워시스템 | 한화정밀기계 | 한화테크윈 | ||
| Ⅰ. 유동자산 | 1,679,889 | 363,126 | 134,277 | 104,692 | 1,077,794 |
| (1) 당좌자산 | 1,169,298 | 198,114 | 113,113 | 71,011 | 787,060 |
| (2) 재고자산 | 510,591 | 165,012 | 21,164 | 33,681 | 290,734 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 2,964,969 | 909,140 | 77,066 | 17,452 | 2,574,578 |
| (1) 투자자산 | 1,248,115 | 674,182 | 0 | 5,225 | 1,175,264 |
| (2) 유형자산 | 870,836 | 223,262 | 75,808 | 1,178 | 570,589 |
| (3) 무형자산 | 378,967 | 9,651 | 557 | 2,221 | 366,538 |
| (4) 기타비유동자산 | 467,051 | 2,045 | 702 | 8,827 | 462,188 |
| 자산총계 | 4,644,858 | 1,272,266 | 211,343 | 122,143 | 3,652,372 |
| Ⅰ. 유동부채 | 1,253,173 | 446,778 | 71,335 | 22,766 | 712,295 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 1,227,812 | 271,177 | 25,829 | 29,479 | 908,037 |
| 부채총계 | 2,480,985 | 717,955 | 97,164 | 52,245 | 1,620,332 |
| Ⅰ. 자본금 | 265,650 | 28,000 | 5,000 | 3,000 | 265,650 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 188,650 | 421,665 | 81,992 | 66,898 | 188,650 |
| Ⅲ. 자본조정 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅳ. 기타포괄손익누계액 | 539,043 | 104,646 | 27,187 | 0 | 407,210 |
| Ⅴ. 이익잉여금 | 1,170,530 | 0 | 0 | 0 | 1,170,530 |
| 자본총계 | 2,163,873 | 554,311 | 114,179 | 69,898 | 2,032,040 |
| 부채와자본 총계 | 4,644,858 | 1,272,266 | 211,343 | 122,143 | 3,652,372 |
| (자료: 합병등 종료보고서, 2017.07.03)(주) 상기 요약재무제표는 2016년 12월 31일 현재 기준으로 한 것으로서, 실제 분할기일 기준으로 작성될 분할재무제표와는 차이가 있을 수 있음 |
분할로 인하여 별도기준 동사의 사업부문은 항공 관련 민수/군수 부문 및 시큐리티 사업부문으로, 분할 이전에 비하여 사업 부문이 축소됨에 따라 2017년 동사 별도기준 매출액이 2016년 기준 약 2조 6,287억원에서 2017년 기준 약 1조 9,139억원으로 27.2% 가량 감소하였습니다. (2) 시큐리티부문 분할에 따른 한화테크윈㈜ 분할신설 및 동사 사명 변경(2018.04.01)
동사는 1) 급변하는 시장환경에 능동적이고 신속대응이 가능한 경영체제 구축 및 각 부문이 고유사업에 전념토록 하여 사업별 경쟁력 극대화(사업영역에 분할을 통한 경영위험 분산 및 전문성을 제고), 2) 조직규모 축소를 통한 신속하고 전문적인 의사결정으로 경영 효율성 제고, 3) 사업부문별 독립경영 및 객관적 평가로 책임경영 체제 확립을 위하여, 상법 제530조 2 내지 제530조의 12의 규정이 정하는 바에 따라서 당사(舊 한화테크윈)가 영위하는 사업부문 중 시큐리티부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하되, 분할되는 회사가 분할신설회사의 발행주식 총수를 취득하는 단순·물적분할의 방법으로 분할하며, 분할 후 분할되는 회사는 상장법인으로 존속하고 분할신설회사는 비상장법인으로 설립되었습니다.
| [회사 분할 내용] |
| 구분 | 회사명 | 사업부문 | 비고 |
| 분할되는 회사 (분할존속회사) | 한화에어로스페이스 주식회사 | 항공기 엔진/엔진부품의 제조 및 판매 | 상장 |
| 분할신설회사 | 한화테크윈 주식회사 | 감시카메라/모니터 등의 제조 및 판매 | 비상장 |
| (자료: 금융감독원 전자공시시스템- 참고서류, 2018.02.27) |
해당 분할과 관련한 일정 및 사업부문 재편 후 지배구조도는 아래와 같습니다.
| [분할일정표(분할기일 2018.04.01)] |
| 구 분 | 일 자 |
| 분할승인 이사회 결의 | 2018.02.02 |
| 주주명부확정일 및 주주명부 폐쇄공고 | 2018.02.02 |
| 분할주주총회를 위한 주주확정일(기준일) | 2018.02.19 |
| 주주명부폐쇄기간 시작일 | 2018.02.20 |
| 주주명부폐쇄기간 종료일 | 2018.02.26 |
| 주주총회 소집통지 공고 | 2018.02.26 |
| 분할계획서 승인을 위한 주주총회 | 2018.03.23 |
| 분할기일 | 2018.04.01 |
| 분할보고총회 및 창립총회 | 2018.04.02 |
| 분할등기 신청(예정)일 | 2018.04.03 |
| (자료: 금융감독원 전자공시시스템)(주) 상기 내용 중 분할보고총회 및 창립총회는 이사회결의 및 공고로 갈음하였음 |
해당 분할은 단순 물적분할로써, 동사가 분할 신설법인인 한화테크윈㈜의 지분 100%를 보유하게 되므로, 연결기준으로 동사가 영위하는 사업부문 및 재무적 변화는 없으며, 연결대상 종속회사에 대한 통제력 또한 유지되고 있습니다. 참고로, 분할 신설법인의 사명이 '한화테크윈'인 사유는 시큐리티사업의 경우 브랜드의 일관성이 중요하기 때문입니다.동사(舊.한화테크윈, 現.한화에어로스페이스)가 기발행한 회사채는 모두 동사에 귀속되나, 상법 제530조의9 제1항에 의거 동사(現. 한화에어로스페이스)와 분할 신설법인인 한화테크윈은 분할되는 회사의 분할 전 채무(책임을 포함함)에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 2017년 3분기말 기준으로 작성된 분할 전후 재무정보 상 신설법인으로 이관된 부채총계 약 2,430억원에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.
| [분할 전후 요약 재무상태표] | |
| (2017.09.30 기준) | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 분할 전 | 분할 후 | |
| 분할신설회사 | 분할되는 회사 | ||
| 한화테크윈주식회사 | 한화에어로스페이스주식회사 | ||
| Ⅰ. 유동자산 | 1,180,106 | 236,383 | 943,723 |
| (1) 당좌자산 | 811,322 | 210,239 | 601,083 |
| (2) 재고자산 | 368,784 | 26,144 | 342,640 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 2,621,310 | 173,340 | 2,625,491 |
| (1) 투자자산 | 1,335,111 | 24,411 | 1,477,398 |
| (2) 유형자산 | 599,329 | 49,799 | 549,531 |
| (3) 무형자산 | 357,375 | 82,051 | 275,325 |
| (4) 기타비유동자산 | 329,494 | 17,079 | 323,237 |
| 자산총계 | 3,801,417 | 409,723 | 3,569,214 |
| Ⅰ. 유동부채 | 691,121 | 142,325 | 548,796 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 960,803 | 100,700 | 870,926 |
| 부채총계 | 1,651,924 | 243,025 | 1,419,722 |
| Ⅰ. 자본금 | 265,650 | 10,000 | 265,650 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 188,650 | 156,698 | 188,650 |
| Ⅲ. 자본조정 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅳ. 기타포괄손익누계액 | 436,012 | 0 | 436,012 |
| Ⅴ. 이익잉여금 | 1,259,180 | 0 | 1,259,180 |
| 자본총계 | 2,149,492 | 166,698 | 2,149,492 |
| 부채와자본 총계 | 3,801,417 | 409,723 | 3,569,214 |
| (자료: 금융감독원 전자공시시스템 - 참고서류, 2018.02.27)(주) 상기 재무상태표는 2017년 9월 30일 현재 기준으로 한 것으로서, 분할기일(2018년 04월 01일)에 변동될 수 있습니다. |
(3) 한화시스템㈜의 한화에스앤씨㈜ 흡수합병(2018.08.01)동사의 주요 종속회사 중 하나인 한화시스템㈜는 2018년 05월 31일, 한화에스앤씨주식회사를 흡수합병하기로 결정하였습니다. 이로 인해 2018년 08월 01일을 합병기일로 한화시스템㈜는 존속하며, 한화에스앤씨㈜는 소멸하게 되었으며, 존속법인은 그대로 한화시스템㈜의 상호를 사용하고 있습니다.
| [전자공시시스템(DART) 회사합병결정(2018.05.31)] |
| 기업집단명 한화 회사명 한화시스템 주식회사 공시일자 2018년05월 31일 관련법규 공정거래법 1. 합병방법 한화시스템 주식회사가 한화에스앤씨 주식회사를흡수합병 - 존속법인: 한화시스템 주식회사 - 소멸법인: 한화에스앤씨 주식회사 ※ 합병 후 존속법인 상호: 한화시스템 주식회사 2. 합병목적 합병을 통하여 사업영역 확대 및 사업간 시너지효과의 극대화를 통한 기업 가치 제고 3. 합병비율 한화시스템 주식회사 : 한화에스앤씨 주식회사= 1 : 2.0027968 (주식수를 고려한 주식가치 비율은 1: 0.8901) 4. 합병비율 산출근거 합병회사인 한화시스템 주식회사와 피합병회사인 한화에스앤씨 주식회사는 모두 주권비상장법인으로서 상속세 및 증여세법 제63조 규정에 의거하여 외부평가기관이 평가한 합병회사 및 피합병회사의 1주당 가치를 기준으로 합병가액 및 합병비율을 산출 5. 합병신주의 종류와 수(주) 보통주식 24,033,562 종류주식 - 6. 합병상대회사 회사명 한화에스앤씨 주식회사 주요사업 정보통신시스템 통합, 구축, 유지보수 및 운영사업 회사와의 관계 계열회사 최근 사업연도 재무내용(백만원) 자산총계 260,395 자본금 60,000 부채총계 150,279 매출액 107,189 자본총계 110,116 당기순이익 8,223 7. 신설합병회사 회사명 - 자본금 (원) - 주요사업 - 재상장 여부 - 8. 합병일정 주주총회예정일자 2018년 06월 15일 구주권제출기간 시작일 2018년 06월 18일 종료일 2018년 07월 19일 매매거래정지예정기간 시작일 - 종료일 - 채권자이의제출기간 시작일 2018년 06월 18일 종료일 2018년 07월 19일 합병기일 2018년 08월 01일 합병등기예정일자 2018년 08월 01일 9. 주식매수청구권 사항 상법 제522조의3에 의거 합병에 관한 이사회 결의에 반대하는 주주는 합병 승인 주주총회 결의일 전일까지 그 결의에 반대하는 의사를 회사에 통지한 경우에 한하여 자기가 소유하고 있는 주식을 회사에 대하여 합병승인 주주 총회 결의일로부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 매수를청구할 수 있으며, 회사는 주식매수청구일로부터 2개월 이내에 그 주식을 매수하여야 함 10. 이사회결의일(결정일) 2018년 05월 31일 - 사외이사참석여부 참석(명) - 불참(명) - - 감사(감사위원) 참석여부 참석 11. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 (1) 상기 합병상대회사의 최근사업년도 재무내용은 2017년 12월 31일 기준입니다.(2) 본건 합병은 상법 제527조의3의 규정이 정하는 바에 따른 소규모합병 방식이며, 합병승인은 이사회 승인으로 갈음합니다.(3) 상기 합병일정은 공시시점 현재의 예상일정이며, 관계기관과의 인허가, 승인 및 협의 등에 의해 변경될 수 있습니다. |
| (자료: 금융감독원 전자공시시스템) |
한화에스앤씨는 정보통신시스템 통합, 구축, 유지보수 및 운영사업을 영위하는 회사로써, 한화시스템㈜는 합병을 통해 사업영역 확대 및 사업 간 시너지효과의 극대화를 통한 기업가치를 제고하고자 합니다. 한화에스앤씨㈜의 최근 2017년말 기준 재무내용은 자산총계 2,604억, 부채총계 1,503억, 자본총계 1,101억이며, 매출액 1,072억, 당기순이익 82억을 기록한 바 있습니다. 다만, 한화에스앤씨㈜는 2017년 10월 1일 물적분할되어 상기 내용 중 매출액 및 당기순이익은 2017년 10월 1일부터 2017년 12월 31일까지 3개월에 해당되며, 회계법인이 추정한 한화에스앤씨㈜ 물적분할전 분할법인의 사업에 대한 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지의 매출액, 당기순이익을 합산하면 한화에스앤씨㈜의 2017년 추정 매출액은 3,632억원, 추정당기순이익은 322억원입니다.합병회사인 한화시스템 주식회사 및 피합병회사인 한화에스앤씨 주식회사는 모두 주권비상장법인으로서 상속세 및 증여세법 제63조 규정에 의거하여 외부평가기관이 평가한 합병회사 및 피합병회사의 1주당 가치를 기준으로 합병가액 및 합병비율을 산출하였으며, 합병비율은 1 : 2.0027968 (주식수를 고려한 주식가치 비율은 1 : 0.8901) 입니다. (4) ㈜한화 항공부문 및 공작기계 사업 양수, 한화지상방산의 100% 자회사인 한화디펜스 흡수합병(2018.10.22)동사는 2018년 10월 22일 ㈜한화 기계부문에서 '항공사업'과 '공작기계사업'의 영업 양수를 결정하였으며, 각각 동사와 동사의 자회사인 한화정밀기계에 편입하기로 이사회에서 의결하였습니다. 영업양수 금액은 각각 1,631억원과 645억원입니다.
| [전자공시시스템(DART) 특수관계인으로부터 영업양수(2018.10.22)] |
| 기업집단명 한화 회사명 한화에어로스페이스㈜ 공시일자 2018년10월 22일 관련법규 공정거래법11조의 2 1. 영업양도자 ㈜한화 회사와의 관계 지배회사 2. 양수하고자하는 영업부문의 상세내역 가. 양수일자 2018년 12월 31일 나. 양수목적물 ㈜한화/기계부문 항공사업부 라. 양수가액(백만원) 163,100 3. 양수 목적 항공사업의 역량을 집중하여 사업 기회의 확대 및항공엔진과 기체부문간 시너지 창출을 통해글로벌 항공분야의 혁신기업으로 도약하고자 함 4. 양수에 따른 영향 - 항공 사업 역량 강화- 양수사업 관련 자산, 매출 증가('17년말 기준 양수사업의 총자산액 2,256억원, 매출액 1,465억원) 5. 이사회 의결일 2018년 10월 22일 - 사외이사 참석여부 참석(명) 3 불참(명) 1 - 감사(감사위원)참석여부 참석 6. 기타 - 상기 2의 가. 양수일자는 거래종결일이며,계약체결일자는 2018년 10월 23일임- 상기 2의 나. 양수목적물에는 항공 사업 관련유무형자산, 계약, 인원 등이 포함됨- 상기 2의 다. 양수가액은 추정가격이며,상기 내역의 양수일자 등은 당사자간 합의 등에따라 변동 가능함 ※ 관련공시일 - |
| (자료: 금융감독원 전자공시시스템) |
| (주) 최초 공시된 양수가액은 1,669억원이었으나 재무제표 확정 후 1,631억원으로 수정되었음 |
| [전자공시시스템(DART) 특수관계인으로부터 영업양수(2018.10.22)] |
| 기업집단명 한화 회사명 한화정밀기계㈜ 공시일자 2018년10월 22일 관련법규 공정거래법11조의 2 1. 영업양도자 ㈜한화 회사와의 관계 계열회사 2. 양수하고자하는 영업부문의 상세내역 가. 양수일자 2018년 12월 31일 나. 양수목적물 ㈜한화/기계부문 공작기계사업 일체 라. 양수가액(백만원) 64,500 3. 양수 목적 사업영역 확대를 통한 사업성 제고 4. 양수에 따른 영향 글로벌 M/S 확대, 양수사업 관련 자산, 매출증가('17년말 기준 양수사업의 총 자산액 653억원, 매출액 970억원) 5. 이사회 의결일 2018년 10월 22일 - 사외이사 참석여부 참석(명) 해당사항 없음 불참(명) 해당사항 없음 - 감사(감사위원)참석여부 참석 6. 기타 - 상기 2. 가. 양수일자는 거래종결일이며, 계약체결일자는 2018년 10월 23일임- 상기 2. 나. 양수목적물에는 공작기계 사업 관련 유무형자산, 계약, 인원 등이 포함됨- 상기 2. 다. 양수가액은 추정가격이며, 상기 내역의 양수일자 등은 당사자간 합의 등에 따라 변동 가능함 ※ 관련공시일 - |
| (자료: 금융감독원 전자공시시스템) |
| (주) 최초 공시된 양수가액은 693억원이었으나 재무제표 확정 후 645억원으로 수정되었음 |
또한, 동사의 방산부문 자회사인 한화지상방산㈜는 한화디펜스㈜를 흡수 합병하기로 의결했습니다.
| [회사합병결정(2018.10.22)] |
| 기업집단명 한화 회사명 한화지상방산㈜ 공시일자 2018년10월 22일 관련법규 공정거래법 1. 합병방법 한화지상방산㈜가 한화디펜스㈜를 흡수합병- 존속회사: 한화지상방산㈜- 소멸회사: 한화디펜스㈜ 2. 합병목적 완전자회사의 흡수합병을 통한 경영효율성 제고 3. 합병비율 한화지상방산㈜:한화디펜스㈜=1.0000000:0.0000000 4. 합병비율 산출근거 합병회사인 한화지상방산㈜는 피합병회사인 한화디펜스㈜의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병시 합병회사는 피합병회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1:0으로 산출 5. 합병신주의 종류와 수(주) 보통주식 - 종류주식 - 6. 합병상대회사 회사명 한화디펜스㈜ 주요사업 무기 및 총포 제조업 회사와의 관계 계열회사 최근 사업연도 재무내용(백만원) 자산총계 763,541 자본금 100,000 부채총계 373,530 매출액 671,394 자본총계 390,011 당기순이익 28,699 7. 신설합병회사 회사명 - 자본금 (원) - 주요사업 - 재상장 여부 - 8. 합병일정 주주총회예정일자 - 구주권제출기간 시작일 - 종료일 - 매매거래정지예정기간 시작일 - 종료일 - 채권자이의제출기간 시작일 2018년 11월 30일 종료일 2018년 12월 31일 합병기일 2019년 01월 01일 합병등기예정일자 2019년 01월 03일 9. 주식매수청구권 사항 본 합병은 소규모 합병 절차에 따라 진행되는바,상법 제527조의 3 제5항에 의하여 주식매수청구권이인정되지 아니함 10. 이사회결의일(결정일) 2018년 10월 22일 - 사외이사참석여부 참석(명) - 불참(명) - - 감사(감사위원) 참석여부 참석 11. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 1. 본건 합병은 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병 방식이므로 한화지상방산 주식회사의 주주총회의 승인은 이사회 승인으로 갈음합니다.2. 합병 상대회사 최근 사업연도 재무내용은 2017년 12월 31일 기준입니다.3. 합병일정은 현재시점에서의 예상일정이며, 관련법령상의 인허가, 승인 및 관계기관과의 협의과정등에 의해 변경될 수 있습니다. |
| (자료: 금융감독원 전자공시시스템) |
동사는 ㈜한화 기계부문 항공사업 인수를 통해 한화그룹 내 항공사업 역량을 집중하여 사업 기회 확대, 항공엔진과 기체부문간 시너지 창출을 통하여 항공엔진을 넘어 글로벌 항공분야의 혁신기업으로 도약을 추진해 나갈 계획입니다. 또한, 한화정밀기계는 전기전자, 자동차 부품 가공용 CNC 자동선반을 주로 생산하는 ㈜한화 기계부문 '공작기계사업'을 인수하여 정밀기술 역량을 집중하고, 글로벌 영업거점과 상품기획 및 개발 자원 등을 활용하여 시너지 제고 및 수익성 개선을 극대화해 나갈 예정입니다. 한편, 동사의 방산부문도 이번 사업구조 재편을 통해, K-9 자주포를 주력으로 생산하는 한화지상방산㈜가 K-21 장갑차, 비호복합 등 대공무기를 위주로 생산하는 100% 자회사인 한화디펜스㈜를 흡수 합병하게 됩니다. 점점 대형화 되어 가는 방산 패러다임 변화에 대한 선제적 대응과 글로벌 방산시장 내 치열한 경쟁을 이겨낼 수 있는 기술, 영업, 원가 경쟁력 확보를 위한 규모의 경제를 달성할 필요가 있어, '지상방산 플랫폼'이라는 동질성을 가진 두 회사를 합병함으로써 향후 글로벌 대형 프로젝트에 적극 참가하는 등 글로벌 시장에 핵심 역량을 집중해 나갈 계획입니다. (5) ㈜쎄트렉아이 신규발행주식 및 전환사채 취득(2021.01.15, 2021.04.30)
동사는 2021년 1월 12일 위성시스템 개발 및 관련 서비스 사업을 영위하는 ㈜쎄트렉아이 지분을 인수하기로 결정하였습니다. 세부적으로, 2021년 1월 15일 주식회사 쎄트렉아이의 사모 전환사채 500억원을 현금 취득하였으며, 제3자 배정 유상증자를 통한 신주 취득(약 589억원)은 2021년 4월 30일 진행되었습니다.이와 관련하여, 동사가 2021년 1월 13일 공시한 내용은 다음과 같습니다.
| [주권관련 사채권의 취득결정(자율공시) (2021.01.13 공시) |
| 1. 주권 관련 사채권의 종류 전환사채권 회차 1 종류 전환사채 2. 사채권 발행회사 회사명(국적) 주식회사 쎄트렉아이 (Republic of Korea) 대표이사 김이을 자본금(원) 3,634,243,500 회사와 관계 - 발행주식총수(주) 7,268,487 주요사업 위성시스템 개발 및 관련 서비스 사업 3. 취득내역 사채의 권면(전자등록)총액(원) 50,000,000,000 취득금액(원) 50,000,000,000 자기자본(원) 2,855,355,292,247 자기자본대비(%) 1.75 대규모규모 여부 해당 4. 취득방법 기명식 사모 전환사채 현금 취득 5. 취득목적 위성분야로 사업확장 6. 취득예정일자 2021-01-15 7. 이사회결의일(결정일) 2021-01-12 - 사외이사 참석여부 참석(명) 3 불참(명) 0 - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 - 8. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 9. 풋옵션계약 등의 체결여부 아니오 - 계약내용 - 10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 1) 상기 3. 취득내역의 자기자본은 2019년도말 연결재무제표 기준 총자본을 나타냅니다.2) 당사의 감사위원회 전원은 사외이사로 구성되어 있습니다.3) 하기 발행회사의 요약 재무상황은 쎄트렉아이 연결재무상황으로 당해연도는 2019 사업연도말, 전년도는 2018 사업연도말, 전전년도는 2017 사업연도말 연결재무제표 기준입니다.4) 당사는 본 공시사항과 관련하여 변동이 있는 경우, 관련 공시등을 통해 정정공시를 진행할 예정입니다. ※ 관련공시 - 【 발행회사의 요약 재무상황 】(단위 : 백만원) 구분 자산총계 부채총계 자본총계 자본금 매출액 당기순이익 감사의견 외부감사인 당해년도 96,315 31,847 64,468 3,634 70,228 7,360 적정 안진회계법인 전년도 77,675 19,190 58,485 1,829 46,132 5,065 적정 안진회계법인 전전년도 70,595 15,806 54,789 1,829 42,762 5,396 적정 안진회계법인 【 전환사채에 관한 사항 】 사채의 이율 표면이자율(%) 0 만기이자율(%) 0 사채만기일 2024-01-15 전환에 관한 사항 전환비율(%) 100 전환가액(원/주) 38,219 전환가액 결정방법 이사회 전일 기준 아래 해당되는 조건 A, B, C 중 최대가격을 기준가로 하였으며 할증/할인조건은 없습니다.A = (1개월 가중산술평균주가 + 1주일 가중산술평균주가 + 최근일 가중산술평균주가) / 3B = 최근일 가중산술평균주가C = 청약일 전 제 3거래일 가중산술평균주가 전환에 따라 발행할 주식의 종류 주식회사 쎄트렉아이 기명식 보통주식 전환청구기간 시작일 2022-01-16 종료일 2024-01-08 전환가액 조정에 관한 사항 본 사채의 발행일로부터 3개월이 경과한 날부터 매 3개월마다 전환가액을 조정아래 해당되는 조건 A, B 중 최대 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 A, B 중 최대가격으로 전환가액을 조정하되, 조정한도는 발행 시 전환가액의 70% 이상이어야 함A = (1개월 가중산술평균주가 + 1주일 가중산술 평균주가 + 최근일 가중산술평균주가)/3B = 최근일 가중산술평균주가 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - |
| (자료: 금융감독원 전자공시시스템) |
| [타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시) (2021.01.13 공시) |
| 1. 발행회사 회사명 주식회사 쎄트렉아이(Satrec Initiative Co., Ltd.) 국적 대한민국 대표자 김이을 자본금(원) 3,634,243,500 회사와 관계 - 발행주식총수(주) 7,268,487 주요사업 위성시스템 개발 및 관련 서비스 사업 2. 취득내역 취득주식수(주) 1,817,120 취득금액(원) 58,921,933,120 자기자본(원) 2,855,355,292,247 자기자본대비(%) 2.06 대규모법인여부 해당 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) 1,817,120 지분비율(%) 20.0 4. 취득방법 현금취득 5. 취득목적 위성분야로 사업확장 6. 취득예정일자 2021-04-30 7. 이사회결의일(결정일) 2021-01-12 - 사외이사 참석여부 참석(명) 3 불참(명) 0 - 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 - 8. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 - 계약내용 - 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 본건은 쎄트렉아이의 제3자 배정 유상증자에 참여하고자 하는 내용입니다.1) 당사는 이사회 결의에 따라 쎄트렉아이가 발행하는 신주를 인수할 예정입니다.2) 상기 2. 취득금액은 이사회 전일 기준으로 아래 해당되는 조건 A, B 중 최소 가격을 기준가로 하여 10% 할인 적용 하였습니다.A = (1개월 가중산술평균주가 + 1주일 가중산술평균주가 + 최근일 가중산술평균주가) / 3B = 최근일 가중산술평균 주가3) 상기 2. 자기자본은 2019년말 당사 연결재무제표 기준 총자본을 나타냅니다.4) 상기 6. 취득예정일자는 당사와 발행회사의 기업결합승인을 포함하여 관련 법령에 따라 취득해야 하는 정부 승인이 완결될 날을 기준으로 산정한 것이며, 진행 상황에 따라 변동될 수 있습니다.5) 당사의 감사위원회 전원은 사외이사로 구성되어 있습니다.6) 하기 발행회사의 요약 재무상황은 쎄트렉아이 연결재무상황으로 당해연도는 2019 사업연도말, 전년도는 2018 사업연도말, 전전년도는 2017 사업연도말 연결재무제표 기준입니다.7) 당사는 본 공시사항과 관련하여 확정 또는변동이 있는 경우, 관련 공시등을 통해 정정공시를 진행할 예정입니다. ※ 관련공시 2021-01-13 주권 관련 사채권의 취득결정(자율공시) [발행회사의 요약 재무상황](단위 : 백만원) 구분 자산총계 부채총계 자본총계 자본금 매출액 당기순이익 당해연도 96,315 31,847 64,468 3,634 70,228 7,360 전연도 77,675 19,190 58,485 1,829 46,132 5,065 전전연도 70,595 15,806 54,789 1,829 42,762 5,396 |
| (자료: 금융감독원 전자공시시스템) |
또한, 2021년 04월 30일 제3자 배정 유상증자 관련 공시는 다음과 같습니다.
| [증권 발행결과(자율공시)] (2021.04.30 공시) |
| 1. 증권의 종류 보통주식 2. 발행방법 제3자배정 유상증자 3. 발행내역 발행예정주식수(주) 1,817,120 발행예정금액(원) 58,921,933,120 발행결정 최초 이사회결의일 2021-01-12 실제발행주식수(주) 1,817,120 실제발행금액(원) 58,921,933,120 납입일 2021-04-30 4. 상장예정 여부 예 5. 기타 투자판단에 참고할 사항 - 신주 전량에 대하여 1년간 보호예수될 예정입니다.- 주금 납입 완료에 따라 최대주주가 '박성동'에서 '한화에어로스페이스㈜'로 변경됩니다. ※관련공시 2021-01-13 유상증자결정(제3자배정) |
| (자료: 금융감독원 전자공시시스템) |
동사는 우주 위성사업 관련해 한국형 발사체인 '누리호(KSLV-2)' 액체로켓엔진 개발을 담당하고 있으며, 동사의 자회사인 한화시스템㈜는 위성 탑재체인 영상레이더(SAR), 전자광학/적외선(EO/IR) 등 구성품 제작 기술과 위성안테나, 통신단말기 등 지상체 부문 일부 사업을 영위하고 있습니다. ㈜쎄트렉아이 지분 인수를 통해 중장기적인 시너지를 통해 국내외 우주 위성 사업 부분에 진출할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. (6) 한화파워시스템㈜ 매각(2022.08.31)
동사는 자회사인 한화파워시스템의 지분 전량을 한화임팩트의 100% 자회사인 Hanwha Power Systems Holdings Corp.에게 2022년 08월 31일 2,100억원에 매각하였습니다. 한화임팩트의 대주주는 한화에너지(보유 지분 52.07%), 한화솔루션(47.93%)이며 그 중 한화에너지는 한화그룹의 친환경에너지 사업의 핵심 계열사입니다. 금번 한화임팩트의 한화파워시스템 매각도 친환경 에너지 경쟁력 강화 목적으로 지배구조 개편이 진행되었습니다. 한화파워시스템은 산업용 공기, 압축기, 저장 탱크 등에 기술을 보유하고 있으며, 이를 향후 한화그룹의 수소혼소 사업에서 활용될 예정입니다.
| [타법인주식및출자증권처분결정(2022.12.28)] |
| 1. 발행회사 회사명 한화파워시스템 주식회사 국적 대한민국 대표자 손영창 자본금(원) 5,000,000,000 회사와 관계 자회사 발행주식총수(주) 1,000,000 주요사업 선박 및 산업용 가스-터빈과 동 보조기기류 제작, 정비, 판매, 임대 서비스업 2. 처분내역 처분주식수(주) 1,000,000 처분금액(원) 210,000,000,000 자기자본(원) 3,931,558,526,792 자기자본대비(%) 5.34 대규모법인여부 해당 3. 처분후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) 0 지분비율(%) 0.00 4. 처분목적 지배구조 개편을 통한 경영 효율성 제고 5. 처분예정일자 2022-08-31 6. 이사회결의일(결정일) 2022-07-29 -사외이사 참석여부 참석(명) 4 불참(명) 0 -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 - 7. 공정거래위원회 신고대상 여부 해당 8. 풋옵션 등 계약의 체결여부 아니오 -계약내용 - 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 1) 본 거래는 당사가 보유하고 있는 한화파워시스템 주식회사의 지분 100.00%를 Hanwha Impact Partners, Inc.의 100% 자회사인 Hanwha Power Systems Holdings Corp.에게 양도하는 내용의 거래입니다.2) 상기 '1. 발행회사' 관련 정보는 본 공시일 현재 기준입니다.3) 상기 '2. 처분내역'의 자기자본은 한화에어로스페이스 주식회사의 2021년도말 연결재무제표 기준입니다.4) 상기 '5. 처분예정일자'는 본 주식매매계약의 선행조건이 모두 충족되어 거래종결이 예상되는 거래종결일을 의미하며, 구체적인 일정은 본 주식매매거래의 진행 상황, 관계기관의 승인 여부 및 일정에 따라 변동될 수 있습니다.5) 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 발행회사인 한화파워시스템 주식회사의 당해연도(2021년), 전년도(2020년) 및 전전년도(2019년) 별도재무제표 기준입니다.6) 상기 공시 내용은 향후 진행 상황에 따라 변동이 있을 수 있으며, 변동이 있을 경우 재공시 할 예정입니다. ※ 관련공시 - 【발행회사의 요약 재무상황】 (단위 : 백만원) 구분 자산총계 부채총계 자본총계 자본금 매출액 당기순이익 감사의견 외부감사인 당해 연도 284,212 138,418 145,794 5,000 246,304 17,610 적정 삼일회계법인 전년도 291,579 145,742 145,837 5,000 190,672 8,059 적정 삼일회계법인 전전년도 247,814 111,124 136,690 5,000 188,312 13,801 적정 삼일회계법인 |
| (자료: 금융감독원 전자공시시스템) |
한화파워시스템은 수소를 압축하고 충전시스템 가동을 담당하며, 압축기, 고압용기, 냉각장치 등 패키지형 수소충전 시스템을 개발하고 있습니다. 따라서 금번 한화임팩트의 한화파워시스템 인수를 통해 한화그룹에서 목표로 하는 수소산업 생태계의 전 과정에 참여하는 수소 밸류체인 중 핵심 역할을 하는 한화솔루션, 한화에너지에 관련 사업을 집중시켜 그룹의 수소사업 시너지 효과를 높이기 위해 이루어졌습니다. (7) 한화정밀기계㈜ 및 한화상업설비(상해)유한공사 매각(2023.09.26 계약 해제) 동사는 2022년 7월 29일 자회사인 한화정밀기계㈜와 한화상업설비(상해)유한공사의 지분 전량을 ㈜한화에게 총 5,600억원(각각 5,250억원, 350억원)에 매각하기로 결의하였으나, 글로별 경기 변화 등 외부적 요인으로 인한 급격한 경영환경 및 실적, 전망 등의 변동 및 불확실성의 확대로 인하여 2023년 09월 26일 자로 거래 당사자간 상호 합의를 통해 ㈜한화와의 해당 주식매매계약을 해제하였습니다.
| [정정] [타법인주식및출자증권처분결정(2023.09.26)] |
| 1. 발행회사 회사명 한화상업설비(상해)유한공사(Hanwha Techwin (Shangai) Co.,Ltd.(S)) 국적 중국 대표자 서대원 자본금(원) 2,713,100,000 회사와 관계 자회사 발행주식총수(주) - 주요사업 산업용장비 등 판매업 2. 처분내역 처분주식수(주) - 처분금액(원) - 자기자본(원) 3,931,558,526,792 자기자본대비(%) - 대규모법인여부 해당 3. 처분후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) 1 지분비율(%) 100.00 4. 처분목적 - 5. 처분예정일자 - 6. 이사회결의일(결정일) - - 사외이사 참석여부 참석(명) 4 불참(명) 0 - 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 - 7. 풋옵션 등 계약의 체결여부 아니오 - 계약내용 - 8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - 본 정정공시(2023.09.26.)는 당사가 보유한 한화상업설비(상해)유한공사의 지분 100.00%를 전부 주식회사 한화에게 양도하는 내용으로 양 당사자간 2022.07.29. 체결된 주식매매계약을 양 당사자간 합의 하에 해제하는 것입니다.- 당사는 글로벌 경기 변화 등 외부적 요인으로 인한 급격한 경영환경 및 실적, 전망 등의 변동 및 불확실성의 확대로 인하여 거래 당사자 간 상기 주식매매계약 관련 제반사항을 검토한 결과 상호 합의 하에 주식매매계약을 해제하였습니다. ※ 관련공시 - |
| (자료: 금융감독원 전자공시시스템) |
(8) ㈜한화방산 인수 및 흡수합병(2022.12.29, 2023.04.01)
㈜한화는 2022년 11월 2일 물적분할 방식으로 ㈜한화의 방산 사업부문을 분할하여 ㈜한화방산을 신설하였습니다. 한화그룹은 글로벌 방산 업계에서의 경쟁력 확보와 지속적인 경쟁력 강화와 혁신을 위해 방산 사업 부문 통합을 추진하고 있으며, 동사는 2022년 12월 29일 ㈜한화방산 주식 100%를 ㈜한화로부터 8,521억원에 인수하였습니다.
| [특수관계인으로부터 주식의 취득(2022.12.28)] |
| 기업집단명 한화 회사명 한화에어로스페이스 주식회사 공시일자 2022.12.28 관련법규 공정거래법 제26조 (단위: 백만원) 1. 거래상대방 주식회사 한화 회사와의 관계 계열회사 3. 중개기관 - 회사와의 관계 - 3 취득주식의 발행회사 주식회사 한화방산(가칭) 회사와의 관계 계열회사 4. 취득내역 가. 취득주식수(주) 2,000,000 나. 취득금액 852,089 다. 취득단가(원) 426,044 라. 취득후 소유주식수(주) 2,000,000 취득후 지분율(%) 100.00 마. 거래일자 2022.12.29 5. 취득목적 지배구조 개편을 통한 경영 효율성 제고 6. 취득방법 장외취득 7. 이사회 의결일 2022.07.29 - 사외이사 참석여부 참석(명) 4 불참(명) 0 - 감사(감사위원)참석여부 참석 8. 기타 - 상기 '4. 취득내역'의 '나. 취득금액'은 외부평가기관의 평가에 의거하여 산정하였으며, 계약상 매매대금 조정 사항들을 반영한 최종 거래금액입니다.- 상기 '4. 취득내역'의 ' 마. 거래일자'는 관계기관 승인에 따른 매매계약 이행으로 최종 확정된 거래종결 예정일입니다.- 상기 내용은 관련법령 및 진행상황에 따라 변동될 수 있습니다. ※ 관련공시일 - |
| (자료: 금융감독원 전자공시시스템) |
한편, 방산사업부문 시너지 극대화로 경쟁력 강화 및 경영 효율성 제고하기 위해 ㈜한화방산을 2023년 4월 1일 흡수합병 하였습니다. 동사는 본 합병을 통해 현재 추진하는 해외 대형 프로젝트 수주를 가속화해 글로벌 최고 수준 경쟁력을 갖춘 종합 방산 기업으로 지속 성장시킬 계획입니다.
| [회사합병 결정(2023.01.09)] |
| 1. 합병방법 한화에어로스페이스㈜가 ㈜한화방산을 흡수합병- 존속회사(합병회사) : 한화에어로스페이스㈜- 소멸회사(피합병회사) : ㈜한화방산 - 합병형태 소규모합병 2. 합병목적 흡수합병을 통한 시너지 극대화로 경쟁력 강화 및 경영 효율성 제고 3. 합병의 중요영향 및 효과 (1) 회사 경영에 미치는 영향 : 합병회사 한화에어로스페이스㈜와 피합병회사 ㈜한화방산은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 기업집단 한화 소속의 계열회사입니다. 본 합병에 의하여 한화에어로스페이스㈜ 및 ㈜한화방산의 실질적인 경영권 변동은 없습니다. (2) 회사의 재무에 미치는 영향 및 효과 : 합병회사인 한화에어로스페이스㈜는 피합병회사인 ㈜한화방산을 흡수합병하여 방산산업의 통합운영을 통한 중복비용 절감 및 경영 효율성 제고를 통하여 회사의 재무에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 기대됩니다. (3) 회사의 영업에 미치는 영향 및 효과 : 합병당사회사들은 방산산업에 공통적으로 노출되어 있는 바, 합병당사회사를 단일법인으로 통합함으로써 업황 변동에 대한 대응능력을 제고하고, 기존에 영위하고 있는 사업 역량을 강화하고, 보다 효율적인 마케팅 전략을 바탕으로 기업가치를 제고할 수 있을 것으로 판단됩니다. 4. 합병비율 한화에어로스페이스㈜ : ㈜한화방산= 1:0(무증자합병) - 기업인수목적회사 소멸합병의 경우 기업인수목적회사 마지막 거래일 종가 대비 합병신주의 상장 당일 기준가격의 배수 - 5. 합병비율 산출근거 합병회사는 피합병회사인 ㈜한화방산의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병 시 피합병법인의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1:0 으로 산출하였습니다. 6. 외부평가에 관한 사항 외부평가 여부 미해당 - 근거 및 사유 「자본시장및금융투자업에관한법률시행령」 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 않았습니다. 외부평가기관의 명칭 - 외부평가 기간 - 외부평가 의견 - 7. 합병신주의 종류와 수(주) 보통주식 - 종류주식 - 8. 합병상대회사 회사명 ㈜한화방산 주요사업 무기 및 총포탄 제조업, 군수품의 제조, 판매, 보관 및 수송업 회사와의 관계 자회사 최근 사업연도 재무내용(원) 자산총계 1,916,199,375,844 자본금 - 부채총계 1,673,983,550,007 매출액 1,418,967,644,466 자본총계 242,215,765,837 당기순이익 29,551,707,185 - 외부감사 여부 기관명 - 감사의견 - - 기업인수목적회사 소멸합병의 경우 대표이사 - 설립연월일 - 본점소재지 - 증권신고서제출예정일 - 9. 신설합병회사 회사명 - 설립시 재무내용(원) 자산총계 - 부채총계 - 자본총계 - 자본금 - - 현재기준 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) - 주요사업 - 재상장신청 여부 해당사항없음 10. 합병일정 합병계약일 2023년 01월 11일 주주확정기준일 2023년 01월 25일 주주명부폐쇄기간 시작일 - 종료일 - 합병반대의사통지 접수기간 시작일 2023년 01월 25일 종료일 2023년 02월 09일 주주총회예정일자 2023년 02월 10일 주식매수청구권행사기간 시작일 - 종료일 - 구주권제출기간 시작일 2023년 02월 13일 종료일 2023년 03월 14일 매매거래 정지예정기간 시작일 - 종료일 - 채권자이의 제출기간 시작일 2023년 02월 13일 종료일 2023년 03월 14일 합병기일 2023년 04월 01일 종료보고 총회일 2023년 04월 03일 합병등기예정일자 2023년 04월 04일 신주권교부예정일 - 신주의 상장예정일 - 11. 우회상장 해당 여부 아니오 12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부 해당사항없음 13. 주식매수청구권에 관한 사항 행사요건 본 합병은 소규모합병 절차에 따라 진행되는바, 상법 제527조의3 제5항에 근거하여 주식매수청구권을 부여하지 않습니다. 매수예정가격 - 행사절차, 방법, 기간, 장소 - 지급예정시기, 지급방법 - 주식매수청구권 제한 관련 내용 - 계약에 미치는 효력 - 14. 이사회결의일(결정일) 2023년 01월 09일 - 사외이사참석여부 참석(명) 4 불참(명) 0 - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 - 15. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 - 계약내용 - 16. 증권신고서 제출대상 여부 아니오 - 제출을 면제받은 경우 그 사유 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병 방식으로 진행하므로, 본 합병의 과정에서는 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출이 이뤄지지 않습니다. |
| (자료: 금융감독원 전자공시시스템) |
합병 전ㆍ후의 요약재무정보는 아래와 같습니다. 아래 재무상태표는 동사와 ㈜한화방산의 2022년 12월 31일 별도 재무상태표를 기준으로 작성한 것으로 실제 합병기일(2023년 4월 1일) 기준으로 작성될 재무상태표와는 차이가 발생할 수 있으며, 아래 합병 후 동사의 재무상태표는 외부감사인의 감사를 받지 아니한 재무상태표이니 참고하여 주시기 바랍니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 합병 전 | 합병 후 | |
| 한화에어로스페이스㈜ | ㈜한화방산 | 한화에어로스페이스㈜ | |
| 유동자산 | 3,603,636,162,702 | 1,589,749,048,618 | 4,988,885,576,590 |
| 비유동자산 | 5,085,924,753,739 | 1,200,788,846,765 | 5,433,798,424,352 |
| 자산총계 | 8,689,560,916,441 | 2,790,537,895,383 | 10,422,684,000,942 |
| 유동부채 | 4,218,170,889,109 | 1,730,936,695,863 | 5,745,206,377,109 |
| 비유동부채 | 1,817,001,520,681 | 368,223,583,119 | 2,185,018,766,000 |
| 부채총계 | 6,035,172,409,790 | 2,099,160,278,982 | 7,930,225,143,109 |
| 자본금 | 265,650,000,000 | 10,000,000,000 | 265,650,000,000 |
| 자본잉여금 | 433,491,339,888 | 454,041,123,394 | 433,491,339,888 |
| 자본조정 | -2,197,828,640 | - | -164,127,477,458 |
| 기타포괄손익누계액 | 212,117,635,912 | 214,978,091,387 | 212,117,635,912 |
| 이익잉여금 | 1,745,327,359,491 | 12,358,401,620 | 1,745,327,359,491 |
| 자본총계 | 2,654,388,506,651 | 691,377,616,401 | 2,492,458,857,833 |
| 부채와 자본총계 | 8,689,560,916,441 | 2,790,537,895,383 | 10,422,684,000,942 |
| (자료: 금융감독원 전자공시시스템) |
(9) 한화에어로스페이스(주)의 유상증자 결정 (25.03.20) 한화에어로스페이스(주)는 이사회 결의를 통하여 시설자금 및 타법인증권취득자금으로 사용할 목적으로 2025년 3월 20일 유상증자에 관한 증권신고서(지분증권)를 최초 제출하면서 발행을 결정했습니다. 최초 신고 시 총 예정 금액은 약 3조 6,000억원으로 시설자금 1조 2,000억원 및 타법인증권 취득자금 2조 4,000억원으로 사용할 예정이었습니다. 2025년 4월 8일 제출한 정정 증권신고서에서는 3조 6,000억원 규모에서 약 1조 3,000억원 가량 축소한 2조 3,000억원의 유상증자 계획을 정정신고서에 기재하였습니다. 이후 2025년 6월 27일 최종 발행가액 확정에 따른 정정 증권신고서를 결의하여 최종적으로 기명식 보통주 4,267,200주를 주당 684,000원에 발행하는 것으로 결정하여 약 2조 9,188억원을 발행하기로 확정했습니다.
(참고) 자금사용 목적 (2025.06.27)
당사는 금번 유상증자를 통하여 조달할 예정인 자금 총 2,918,764,800,000원은 시설자금 및 타법인증권취득자금으로 사용할 예정이며, 아래와 같이 자금을 집행할 계획입니다. 부족분은 당사의 자체자금으로 충당할 계획입니다.당사는 금번 유상증자를 통하여 조달하는 자금을 본 증권신고서에 기재한 사용목적대로 사용하기 위해 최대한 노력할 것이며, 매 분기별 공시하는 당사의 정기보고서에 공모자금의 실제 사용내역 및 변동상황에 대하여 성실하게 공시할 예정입니다.또한 자금사용시기가 도래하지 않는 금액에 대해서는 국내 제1금융권 등의 안정성이 높은 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 제1금융권 등의 단기금융상품으로 운용할 계획입니다.
| (기준일 : | 2025년 06월 26일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 시설자금 | 영업양수자금 | 운영자금 | 채무상환자금 | 타법인증권취득자금 | 기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 700,000 | - | - | - | 2,218,765 | - | 2,918,765 |
| 주1) 상기 금액은 최종 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다. |
| 주2) 금번 발행과 관련된 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
| 주3) 부족자금은 당사의 자체자금을 활용할 예정입니다. |
나. 자금의 세부 사용 내역당사는 금번 유상증자를 통하여 조달할 예정금액인 2,918,764,800,000원을 아래와 같이 시설자금 및 타법인증권취득자금으로 사용할 예정이며, 하기 우선순위에 따라 자금을 집행할 계획입니다. 다만, 아래 계획은 향후 경영환경 등을 고려하여 투자금액/시점 등이 변경될 가능성이 있음을 투자자께서는 인지하여 주시기 바랍니다.
| (단위 : 억원) |
| 우선순위 | 자금용도 | 세부내용 | 자금사용시기 | 금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 시설자금 | 생산능력 증대 | MCS 스마트팩토리 구축 | '25~'26년 | 6,000 |
| 사업장 운영투자 | 사업장/설비 운영 투자 | '25~'28년 | 1,000 | ||
| 2 | 타법인 증권취득자금 | 해외 생산능력 확보 | 해외 방산 생산능력 구축 | '25~'28년 | 13,000 |
| 해외 방산 JV | 해외 방산 JV 지분투자 | '25~'28년 | 9,188 | ||
| 합 계 | - | 29,188 | |||
| 주1) 상기 금액은 최종 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다. |
| 주2) 금번 발행과 관련된 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
| 주3) 부족자금은 당사의 자체자금을 활용할 예정입니다. |
| 주4) 당사는 투자자 보호 등 목적으로 유상증자를 통하여 조달할 예정금액을 변경하였으며, 2025년 4월 18일 이사회 결의를 통하여 제3자배정 유상증자 방식에 의한 1.3조원 재원 확보를 결정하여 2025년 4월 28일자로 위 제3자배정 유상증자의 납입이 완료되었습니다. |
(참고) [정정]주요사항보고서(유상증자 결정) (2025.06.27)
유상증자 결정
| 1. 신주의 종류와 수 | 보통주식 (주) | 4,267,200 |
| 기타주식 (주) | - | |
| 2. 1주당 액면가액 (원) | 5,000 | |
| 3. 증자전 발행주식총수 (주) | 보통주식 (주) | 47,296,201 |
| 기타주식 (주) | - | |
| 4. 자금조달의 목적 | 시설자금 (원) | 700,000,000,000 |
| 영업양수자금 (원) | - | |
| 운영자금 (원) | - | |
| 채무상환자금 (원) | - | |
| 타법인 증권취득자금 (원) | 2,218,764,800,000 | |
| 기타자금 (원) | - | |
| 5. 증자방식 | 주주배정후 실권주 일반공모 | |
※ 기타주식에 관한 사항
| 정관의 근거 | - |
| 주식의 내용 | - |
| 기타 | - |
| 6. 신주 발행가액 | 확정발행가 | 보통주식 (원) | 684,000 | ||
| 기타주식 (원) | - | ||||
| 예정발행가 | 보통주식 (원) | - | 확정예정일 | - | |
| 기타주식 (원) | - | 확정예정일 | - | ||
| 7. 발행가 산정방법 | 24. 기타 투자판단에 참고할 사항가. 신주 발행가액 산정방법 참조 | ||||
| 8. 신주배정기준일 | 2025년 05월 23일 | ||||
| 9. 1주당 신주배정주식수 (주) | 0.0723536478 | ||||
| 10. 우리사주조합원 우선배정비율 (%) | 20 | ||||
| 11. 청약예정일 | 우리사주조합 | 시작일 | 2025년 07월 01일 | ||
| 종료일 | 2025년 07월 01일 | ||||
| 구주주 | 시작일 | 2025년 07월 01일 | |||
| 종료일 | 2025년 07월 02일 | ||||
| 12. 납입일 | 2025년 07월 09일 | ||||
| 13. 실권주 처리계획 | 24. 기타 투자판단에 참고할 사항나. 신주의 배정방법 참조 | ||||
| 14. 신주의 배당기산일 | 2025년 01월 01일 | ||||
| 15. 신주권교부예정일 | - | ||||
| 16. 신주의 상장예정일 | 2025년 07월 21일 | ||||
| 17. 대표주관회사(직접공모가 아닌 경우) | NH투자증권 주식회사한국투자증권 주식회사 | ||||
| 18. 신주인수권양도여부 | 예 | ||||
| - 신주인수권증서의 상장여부 | 예 | ||||
| - 신주인수권증서의 매매 및 매매의 중개를 담당할 금융투자업자 | NH투자증권 주식회사한국투자증권 주식회사 | ||||
| 19. 이사회결의일(결정일) | 2025년 04월 30일 | ||||
| - 사외이사 참석여부 | 참석 (명) | 5 | |||
| 불참 (명) | - | ||||
| - 감사(감사위원) 참석여부 | 참석 | ||||
| 20. 증권신고서 제출대상 여부 | 예 | ||||
| 21. 제출을 면제받은 경우 그 사유 | - | ||||
| 22. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | 해당여부 | 예 | |||
| 시작일 | 2025년 03월 21일 | ||||
| 종료일 | 2025년 06월 26일 | ||||
| 23. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 해당 | ||||
| 주1) 우리사주조합, 구주주 청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주에 대해 2025년 07월 04일 및 07월 07일(2일간) 일반공모 청약을 진행할 예정입니다. |
| 주2) 당사의 특수관계인이 당사 유상증자에 대해 참여하기로 이사회 결의를 받음에 따라 상기 '23. 공정거래위원회 신고대상 여부'를 '해당'으로 작성하며, 특수관계인의 유상증자 참여 상세 내역은 2025년 04월 30일 제출한 '[기재정정]특수관계인의 유상증자 참여' 공시 내용을 참고하여 주시기 바랍니다. |
| 6. 신주 발행가액 | 확정발행가 | 보통주식 (원) | - | ||
| 기타주식 (원) | - | ||||
| 예정발행가 | 보통주식 (원) | 539,000 | 확정예정일 | 2025년 05월 30일 | |
| 기타주식 (원) | - | 확정예정일 | - | ||
| 7. 발행가 산정방법 | 24. 기타 투자판단에 참고할 사항가. 신주 발행가액 산정방법 참조 | ||||
| 8. 신주배정기준일 | 2025년 04월 24일 | ||||
| 9. 1주당 신주배정주식수 (주) | 0.0750828939 | ||||
| 10. 우리사주조합원 우선배정비율 (%) | 20 | ||||
| 11. 청약예정일 | 우리사주조합 | 시작일 | 2025년 06월 04일 | ||
| 종료일 | 2025년 06월 04일 | ||||
| 구주주 | 시작일 | 2025년 06월 04일 | |||
| 종료일 | 2025년 06월 05일 | ||||
| 12. 납입일 | 2025년 06월 13일 | ||||
| 13. 실권주 처리계획 | 24. 기타 투자판단에 참고할 사항나. 신주의 배정방법 참조 | ||||
| 14. 신주의 배당기산일 | 2025년 01월 01일 | ||||
| 15. 신주권교부예정일 | - | ||||
| 16. 신주의 상장예정일 | 2025년 06월 25일 | ||||
| 17. 대표주관회사(직접공모가 아닌 경우) | NH투자증권 주식회사한국투자증권 주식회사 | ||||
| 18. 신주인수권양도여부 | 예 | ||||
| - 신주인수권증서의 상장여부 | 예 | ||||
| - 신주인수권증서의 매매 및 매매의 중개를 담당할 금융투자업자 | NH투자증권 주식회사한국투자증권 주식회사 | ||||
| 19. 이사회결의일(결정일) | 2025년 04월 08일 | ||||
| - 사외이사 참석여부 | 참석 (명) | 5 | |||
| 불참 (명) | - | ||||
| - 감사(감사위원) 참석여부 | 참석 | ||||
| 20. 증권신고서 제출대상 여부 | 예 | ||||
| 21. 제출을 면제받은 경우 그 사유 | - | ||||
| 22. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | 해당여부 | 예 | |||
| 시작일 | 2025년 03월 21일 | ||||
| 종료일 | 2025년 05월 30일 | ||||
| 23. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 해당 | ||||
| 주1) 우리사주조합, 구주주 청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주에 대해 2025년 06월 10일부터 2025년 06월 11일까지(2일간) 일반공모 청약을 진행할 예정입니다. |
| 주2) 당사의 특수관계인이 당사 유상증자에 대해 참여하기로 이사회 결의를 받음에 따라 상기 '23. 공정거래위원회 신고대상 여부'를 '해당'으로 작성하며, 특수관계인의 유상증자 참여 상세 내역은 2025년 03월 26일 제출된 '특수관계인의 유상증자 참여' 공시 내용을 참고하여 주시기 바랍니다. |
| (자료: 금융감독원 전자공시시스템) |
동사의 모회사인 한화에어로스페이스는 해당 유상증자를 통해 조달한 자금을 시설자금 및 타법인증권취득자금으로 사용할 예정으로 시설자금의 경우 스마트팩토리 구축 및 사업장 운영에 7,000억원을 투자하며 타법인 증권취득자금의 경우 해외 방산 사업 확장에 약 2조 2,188억원을 사용할 예정입니다. 이는 동사의 모회사인 한화에어로스페이스의 사업성에 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 주의하시기 바랍니다.
| 저. 그룹사 분할 및 합병 등에 따른 구조 재편 관련 사항한화그룹은 사업구조 및 지배구조 재편을 진행하고 있으며 이를 위해 ㈜한화 및 계열사들은 일련의 분할 및 합병을 진행 중 에 있습니다. 2024년 04월 03일 ㈜한화는 모멘텀 사업부문의 물적분할에 대한 주요사항보고서를 최초 공시하였습니다. 해당 물적분할에 따라 2024년 07월 01일을 분할기일로 분할존속회사 ㈜한화는 분할신설회사 ㈜한화모멘텀을 100% 자회사로 보유 하게 됐습니다. 해당 공시에 이어 2024년 04월 03일에 ㈜한화는 현재 영위하고 있는 사업부문 중 플랜트 사업 및 풍력 사업을 한화오션㈜에, 태양광 사업을 한화솔루션㈜에 각각 양도 하는 내용의 특수관계인에 대한 영업양도 또한 최초 공시하였습니다. 각 양도기일은 태양광사업 및 플랜트 사업은 2024년 07월 01일, 풍력 사업은 2024년 12월 01일입니다. 2024년 04월 05일 ㈜한화의 주요 자회사인 한화에어로스페이스㈜는 사업부문에 따라 회사를 인적분할하는 인적분할결정에 대한 주요사항보고서를 최초 제출하였습니다. 해당 인적분할에 따라 2024년 09월 01일을 분할기일로 한화에어로스페이스㈜는 분할존속회사 한화에어로스페이스㈜ 및 분할신설회사 한화인더스트리얼솔루션즈㈜로 분할되었으며, 분할신설회사는 2024년 09월 27일에 재상장되었습니다. 또한 분할신설회사는 2025년 01월 01일을 합병기일로 자회사인 한화비전㈜와 합병을 진행하였으며, 사명을 한화비전㈜로 변경하였습니다. 이러한 분할 및 합병이 당사의 수익성 및 재무안정성에 끼칠 수 있는 영향은 현시점 정확히 파악하기 어려운 점 투자자께서는 유의 하시기 바랍니다. |
| [㈜한화 사업구조 개편 전후 비교] |
[이미지: 한화그룹 사업구조 개편] 원문에서 확인할 수 있어요.
(1) ㈜한화의 모멘텀 사업부문 물적분할 (분할기일 2024.07.01) ㈜한화는 태양광 사업부문을 제외한 나머지 사업부문(모멘텀 사업부문)을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할회사가 존속하면서 분할신설회사 발행주식의 100%를 보유하는 물적분할 방식으로 분할하였으며, 분할존속회사는 상장법인으로 존속하고 분할신설회사는 비상장법인을 존속하게 되었습니다.
| [회사분할 결정] |
| 1. 분할방법 | (1) 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할회사는 모멘텀 사업부문 (태양광 사업부문을 제외한 나머지 사업부문을 의미하며, 이하 "분할대상 사업부문")을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할회사가 존속하면서 분할신설회사 발행주식의 100%를 보유하는 물적분할 방식으로 분할 (이하 "본건 분할")하며, 분할존속회사는 상장법인으로 존속하고 분할신설회사는 비상장법인이 됩니다. ① 분할존속회사 - 회사명: 주식회사 한화 - 사업부문: 분할대상 사업부문을 제외한 사업부문 ② 분할신설회사 - 회사명: 주식회사 한화모멘텀 (가칭) - 사업부문: 분할대상 사업부문 (2) 분할기일은 2024년 7월 1일 (0시)로 합니다. 다만, 분할회사의이사회 결의 또는 이사회의 위임을 받은 대표이사의 결정으로 분할기일을 변경할 수 있습니다. (3) 상법 제530조의3 제1항, 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사와 분할신설회사는 분할 전의 분할회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (4) 본건 분할로 인하여 이전하는 재산은 분할계획서 제5조(분할신설회사에 관한 사항) 제(7)항의 규정 내용에 따르되,동 규정에 따르더라도 분할 대상 재산인지 여부가 명백하지 않은 경우 제(5)항 내지 제(10)항에서 정하는 바에 따라 이를 결정합니다. (5) 그 성질 또는 법령에 따라 승계되지 아니하여 분할존속회사에귀속되는 경우를 제외하고, 분할회사에 속한 일체의 적극 · 소극재산과 공법상의 권리· 의무를 포함한 기타의 권리· 의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할계획서 기재 승계대상재산 목록(이하 "본건 승계대상 목록")에 기재된 사항은 그 기재를 따르고, 본건 승계대상 목록에 기재되지 아니한 사항에 대해서는 분할회사의 이사회 또는 이사회의 위임을 받은 대표이사가 달리 결정하지 않는 한, 전속적으로 또는 주로 분할대상 사업부문에 관한 것이면 그 사업부문이 귀속되는 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다. 분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상 사업부문에서 근무하는 모든 종업원의 고용 및 법률관계(근로계약 등)를 승계합니다. (6) 위 제(5)항에 따라 귀속되는 것들을 제외하고, 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생 · 확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생· 확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공 · 사법 상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함)에 대하여는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 전속적으로 또는 주로 분할대상 사업부문에 관한 것이면 그 사업부문이 귀속되는 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속됩니다. 만약 어느 사업부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 분할신설회사와 분할존속회사에 각각 귀속됩니다(채무의 내용상 분할대상 사업부문과 그 이외의 부문의 채무분담 비율이 산정되는 경우에는 그 비율에 따라 귀속됩니다). 이러한 채무의 귀속에 대해 위 원칙에 명백히 반하는 경우를 제외하고, 분할회사의 이사회 또는 이사회의 위임을 받은 대표이사가 그 귀속여부를 결정하는 경우 그 결정에 따릅니다. 또한, 본항에따른 채무의 귀속 규정과 달리 분할존속회사또는 분할신설회사가 채무를 이행하게 되는 경우, 본 항에 따라 원래 채무를 부담하여야 할 회사가 상대회사에게 위와 같이 부담한 채무 이행액 및 관련 비용을 지급하는 방식으로 상대회사를 면책해야 합니다. (7) 위 제(3)항에 따라 분할존속회사와 분할신설회사가 분할 전의분할회사 채무에 관하여 연대책임을 부담하는 것과 관련하여 분할존속회사가 분할계획서에 따라 분할신설회사가 승계한 채무를 변제하거나 그 밖에 분할존속회사의 출재로 공동면책이 된 때에는 분할존속회사가 분할신설회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있고, 분할신설회사가 분할계획서에 따라 분할존속회사에 귀속된채무를 변제하거나 그 밖에 분할신설회사의 출재로 공동면책이 된 때에는 분할신설회사가 분할존속회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있습니다. (8) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권, 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채권, 기타 권리(공 · 사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함)의 귀속에 관하여도 제(6)항을 준용하여 처리합니다. 또한, 본항에 따른 공 · 사법상 권리의 귀속규정과 달리 분할존속회사 또는 분할신설회사에해당권리가 귀속되는 경우, 해당 권리를 보유하게 된 회사가 본항에 따라 원래 해당 권리를 보유해야 할 상대회사에게 자신이 보유한 권리를 이전해 주어야 합니다. (9) 분할기일 이전의 분할회사를 당사자로 하는 계약은 전속적으로 또는 주로 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속되는 것으로 합니다. 다만, 해당 계약이 특정 자산에 직접 관련된 경우에는 그 특정자산의 귀속에 따릅니다. (10) 분할신설회사의 자산, 부채, 자본의 결정방법은 분할회사의 분할대상 사업부문에 관한 모든 자산, 계약, 권리, 책임 및 의무를분할신설회사에, 분할대상 사업부문에 속하지 않는 것은 분할존속회사에 각각 배분하는 것을 원칙으로 하며, 분할존속회사 및 분할신설회사의 향후 운영 및 투자계획, 각 회사에 적용되는 관련 법령상의 요건 등을 복합적으로 고려하여, 분할존속회사와 분할신설회사의 자산, 부채, 자본금액을 결정합니다. | |||||
| 2. 분할목적 | (1) 분할회사는 영위하는 사업 중 분할대상 사업부문을 단순· 물적분할 방식으로 분할하여 사업경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업영역에 사업부문의 역량을 집중함으로써 지속성장을 위한 전문성 및 고도화를 추구하며, 경영안정성을 증대시킵니다. (2) 본건 분할 후 분할존속회사는 글로벌 및 건설 사업부문에, 분할신설회사는 모멘텀 사업부문(태양광 사업부문을 제외한 2차전지 및 산업용 기계 등 관련 사업부문을 의미함)에 집중함으로써 사업 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정을 통해 사업 성장 및 경쟁력 강화에 주력하며 경영효율성을 극대화합니다. (3) 각 사업부문의 전문화를 통해 핵심사업의 경쟁력을 강화하고,사업부문별 특성에 적합한 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하여 독립경영 및 책임경영체제를 확립합니다. (4) 상기와 같은 지배구조 체제의 변경을 통하여 경영자원을 효율적으로 배분함으로써 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고합니다. | |||||
| 3. 분할의 중요영향 및 효과 | 본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순 · 물적분할 방식으로 진행됨에 따라 본건 분할 전· 후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없습니다. 또한, 본건 분할은 단순·물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표 상에 미치는 영향이 없습니다. | |||||
| 4. 분할비율 | 분할되는 회사가 분할신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순·물적분할 방식이므로 분할비율을 산정하지않습니다. | |||||
| 5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용 | ① 그 성질 또는 법령에 따라 승계되지 아니하여 분할존속회사에 귀속되는 경우를 제외하고, 분할회사는 분할계획서가 정하는 바에따라 분할대상 사업부문에 속하는 일체의 적극·소극적 재산과공법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리 ·의무와 재산적 가치있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함함)(이하 "이전대상재산"이라 함)를 분할신설회사에 이전합니다. 분할존속회사는 분할신설회사가 설립됨과 동시에 분할신설회사가 분할 이전에 분할대상 사업부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공합니다. ② 이전대상재산의 목록과 가액은 분할회사의 2023년 12월 31일 현재 재무상태표 및 재산목록을 기초로 작성된 분할계획서의【별첨 1】분할재무상태표와【별첨 2】승계대상 재산 목록에 기재된 바에 의하되, 분할기일 전까지 분할대상사업부문의 영업 또는 재무적 활동 등으로 인하여 분할대상 사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나, 승계대상 재산 목록에서 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있습니다. 이에 따른 변경사항은 분할계획서의【별첨 1】분할재무상태표와【별첨2】승계대상 재산 목록에서 가감하는 것으로 합니다. 이전대상재산의 가액은 이전대상재산이 확정된 후, 공인회계사의 검토를 받아 확정합니다. 아울러 본건 분할 이후 분할신설회사에 귀속되는 재산의 경우,【별첨 1】분할재무상태표에 기재된 바에 의하되, 분할기일 전까지 분할대상 사업부문의 영업 또는 재무적 활동 등으로 인하여 초래되는 분할대상 사업부문의 자산 및 부채의 변동사항(분할신설회사 귀속대상인 사업 또는 자산의 매각에 따른 자산 형태의 변경 포함)을 분할재무상태표에서 가감합니다. ③ 이전대상재산에 속하는 권리나 의무 중 그 성질 또는 법령상 분할에 의하여 승계되지 아니하는 것은 분할존속회사에 잔류하는것으로 하되, 분할신설회사에 이전이 필요한 경우 분할존속회사와 분할신설회사의 협의에 따라 처리합니다. 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인, 인가, 신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우에도 같습니다. ④ 분할기일 이전에 국내· 외에서 분할회사가 보유하고 있는 특허, 실용신안, 상표 및 디자인(해당 특허, 실용신안, 상표 및 디자인에 대한 권리와 의무 포함) 등 일체의 지식재산권은 전속적으로또는 주로 분할대상 사업부문에 속하는 것이면 분할신설회사에, 그 외의 것이면 분할존속회사에 각각 귀속됩니다. 이 중 분할신설회사에 귀속되는 지식재산권은【별첨 4】 승계대상 지식재산권 목록에 각 기재되어 있습니다. 이 목록에 누락되거나 잘못 기재된지식재산권이 발견된 경우에는 위 원칙에 따라 귀속을 정합니다. ⑤ 분할 전 분할회사를 당사자로 하는 소송 중 분할신설회사에 귀속되는 소송은【별첨 5】승계대상 소송 목록에 기재하고, 분할회사가 보유하고 있는 부동산 중 분할신설회사에 귀속되는 부동산은【별첨 3】승계대상 부동산 목록에 기재합니다. 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 소송, 부동산이 발견된 경우에는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속됩니다. ⑥ 분할대상 사업부문으로 인하여 발생한 계약관계(이전대상재산과 관련하여 발생한 계약관계 포함)와 그에 따른 권리·의무를 담보하기 위하여 설정된 근저당권, 질권 등은 분할신설회사에 귀속됩니다. | |||||
| 6. 분할 후 존속회사 | 회사명 | 주식회사 한화 | ||||
| 분할후 재무내용(원) | 자산총계 | 9,764,298,654,856 | 부채총계 | 6,364,560,507,890 | ||
| 자본총계 | 3,399,738,146,966 | 자본금 | 489,550,145,000 | |||
| 2023.12.31 | 현재기준 | |||||
| 존속사업부문 최근 사업연도매출액(원) | 6,711,113,976,099 | |||||
| 주요사업 | 화약류의 제조 및 판매, 무역업, 건설업 | |||||
| 분할 후 상장유지 여부 | 예 | |||||
| 7. 분할설립회사 | 회사명 | 주식회사 한화모멘텀 (가칭) | ||||
| 설립시 재무내용(원) | 자산총계 | 946,042,234,510 | 부채총계 | 742,242,592,566 | ||
| 자본총계 | 203,799,641,944 | 자본금 | 15,000,000,000 | |||
| 2023.12.31 | 현재기준 | |||||
| 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) | 475,237,423,431 | |||||
| 주요사업 | 이차전지 및 산업용 기계 등 관련 사업 | |||||
| 재상장신청 여부 | 아니오 | |||||
| 8. 감자에 관한 사항 | 감자비율(%) | - | ||||
| 구주권제출기간 | 시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 매매거래정지 예정기간 | 시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 신주배정조건 | - | |||||
| - 주주 주식수 비례여부 및 사유 | - | |||||
| 신주배정기준일 | - | |||||
| 신주권교부예정일 | - | |||||
| 신주의 상장예정일 | - | |||||
| 9. 분할일정 | 이사회결의일 | 2024.04.03 | ||||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | 5 | ||||
| 불참(명) | 0 | |||||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | |||||
| 주주확정기준일 | 2024.04.18 | |||||
| 주주명부폐쇄기간 | 시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 분할반대의사통지접수기간 | 시작일 | 2024.04.30 | ||||
| 종료일 | 2024.05.14 | |||||
| 주주총회예정일자 | 2024.05.16 | |||||
| 주식매수청구권 행사기간 | 시작일 | 2024.05.16 | ||||
| 종료일 | 2024.06.05 | |||||
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 분할기일 | 2024.07.01 | |||||
| 종료보고 총회일 | 2024.07.01 | |||||
| 분할등기예정일자 | 2024.07.02 | |||||
| 10.주식매수청구권에 관한 사항 | 행사요건 | 상법 제530조의2 내지 제530조의12와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법") 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 제1항 제2호에 의거, 주주확정기준일 현재 주주명부에 등재된 주주가 분할에 관한 이사회 결의에 반대하여 주주총회 결의일 전일까지 당사에 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에는 주주총회 결의일부터 20일 이내에 당사에 주식의 종류와 수를 기재한 서면을 제출하여 매수를 청구할 수 있으며, 소유 주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능합니다. 단, 매수 청구가 가능한 주식에는 반대의사를 통지한 주주가 이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식과 이사회 결의 사실이 공시된 이후에 취득하였지만 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음날까지 해당 주식의 취득계약이 체결된 경우에 해당함을 증명하는 주식만 해당합니다. 한편, 주식매수청구권은 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한주주에 한하여 부여되며, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 취소할 수 없습니다. 또한, 사전에 서면으로 분할 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 분할에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 분할하는 회사인 주식회사 한화는 유가증권시장에 상장되어 있는상장법인이며, 그 청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날부터 1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 합니다. | ||||
| 매수예정가격 | 28,394 | |||||
| 행사절차, 방법, 기간, 장소 | (1) 행사절차: 주주명부 기준일 현재 당사 주주명부에 등재된 주주는 주주총회 전일까지 당사에 대하여 서면으로 분할에 관한 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다. 이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식과 이사회 결의 사실이 공시된 이후에 취득하였지만 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음날까지 해당주식의 취득계약이 체결된 경우에 해당함을 증명할 경우에 한하여 반대의사 표시할 주주는 주주총회 결의일 전까지 회사에 통지하여야 합니다. (2) 행사방법: 상기의 반대의사 통지를 한 주주는 주주총회 결의일로부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면을 제출함으로써 당사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. (3) 행사기간: 주주총회 전에 당사에 대하여 서면으로 분할에 관한 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주는 주주총회 결의일로부터 20일 이내에 주식매수청구를 할 수 있습니다. (4) 행사장소 가. 주주명부에 등재된 주주 - 서울특별시 중구 청계천로 86 나. 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주- 해당 증권회사 | |||||
| 지급예정시기, 지급방법 | (1) 지급예정시기: 주식매수청구기간이 종료하는 날로부터 1개월 이내에 지급될 예정입니다. (2) 지급방법현금 지급 또는 주주의 신고계좌로 이체 | |||||
| 주식매수청구권 제한 관련 내용 | 상기 기재한 '10. 주식매수청구권에 관한 사항 - 행사요건 및 행사절차, 방법, 기간, 장소' 등 행사의 요건을 구비하였을 시 주식매수청구권이 제한되는 경우는 없습니다 | |||||
| 계약에 미치는 효력 | 1) 본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12에 따른 단순 · 물적분할로서, 자본시장법 제165조의5에 따라 반대주주의 주식매수청구권이 인정됩니다. 주식매수청구권에 관한 사항 중 자본시장법 제165조의5 제3항에서 정하는 주식매수청구권 행사주주와 분할회사 간 주식매수가격에 관한 협의가 이루어지지 아니하는 경우의 "매수가격"은 자본시장법 시행령 제176조의7 제3항 제1호에서 정한 아래 각 목의 방법에 따라 산정된 가격의 산술평균가격(원 이하 절상)으로 합니다. ① 이사회 결의일 전일부터 과거 2개월(같은 기간 중 배당락 또는권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일이상인 경우에는 그 기간)간 공표된 매일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격을 실물거래에 의한 거래량을 가중치로 하여 가중산술평균한 가격 ② 이사회 결의일 전일부터 과거 1개월(같은 기간 중 배당락 또는권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일이상인 경우에는 그 기간)간 공표된 매일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격을 실물거래에 의한 거래량을 가중치로 하여 가중산술평균한 가격 ③ 이사회 결의일 전일부터 과거 1주일간 공표된 매일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격을 실물거래에 의한 거래량을 가중치로하여 가중산술평균한 가격 2) 본건 분할에 반대하여 주식매수청구권이 행사된 주식 (보통주,제1우선주(한화우), 제3우선주(한화3우B))에 대한 주식매수가액의 합계액이 주식매수청구권 행사기간 만료시점을 기준으로 금 삼천칠백억원 (\370,000,000,000)을 초과하는 경우 (주식매수가액에 관하여 주주와 매수가액이 합의되지 않더라도 매수예상가액의 합계액을 포함하여 합산한 금액이 금 삼천칠백억원 (\370,000,000,000)을 초과할 것으로 합리적으로 예상되는 경우를 포함함 ),분할회사는 이사회 결의를 통하여 본건 분할의 진행을 중지하고 본건 분할 결정을 철회할 수 있다. 본건 분할 결정을 철회하는 이사회 결의가 이루어질 경우, 주식매수청구권 행사에 관한 절차 역시 중단되는 것으로서 분할회사는 주식매수청구권 행사에 따른 주식매수대금을 지급할 의무를 부담하지않는다. | |||||
| 11. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||||
| - 계약내용 | - | |||||
| 12. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | |||||
| - 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 단순·물적분할 | |||||
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 |
(2) ㈜한화의 영업양도 결정 ㈜한화는 사업구조 개편을 통한 주력사업 역량 제고 및 기업가치 증진을 목적으로 한화오션㈜에 플랜트 사업 및 풍력 사업을, 한화솔루션㈜에 태양광 사업을 각각 양도하기로 하였습니다.
| [기타 경영사항(자율공시)] |
| 1. 제목 | 영업양도 결정 |
| 2. 주요내용 | * 양도 목적: 사업구조 개편을 통한 주력사업 역량 제고 및 기업가치 증진1) 플랜트 사업 영업양도 - 양도대상: 플랜트 사업 관련 자산, 부채, 계약 및 인허가 등- 양도가액: 2,144억원- 정산금액: 44억원(거래상대방인 한화오션(주)에 지급)- 총 거래금액: 2,100억원- 최근 사업연도말 (연결)자산총액 대비(%): 0.10%- 양수인: 한화오션㈜- 양도예정일: 2024년 7월 1일2) 풍력 사업 영업양도- 양도대상: 풍력 사업 관련 자산, 부채, 계약 및 인허가 등- 양도가액: 1,881억원※ 거래종결일로부터 2개월 이내 또는 당사자들이 달리 합의하는 날에, 양도대상 사업의 순자산을 기준으로 정산을 진행할 예정인바 최종 확정되는 정산금에 따라 양도가액 변경 가능- 최근 사업연도말 (연결)자산총액 대비(%): 0.09%- 양수인: 한화오션㈜- 양도예정일: 2024년 12월 1일3) 태양광 장비 사업 영업양도- 양도대상: 태양광 장비 사업 관련 자산, 부채, 계약 및 인허가 등- 양도가액: 370억원- 정산금액:32억원(거래상대방인 한화솔루션(주)로부터 수취)- 총 거래금액: 402억원- 최근 사업연도말 (연결)자산총액 대비(%): 0.02%- 양수인: 한화솔루션㈜- 양도예정일: 2024년 7월 1일 |
| 3. 결정(확인)일자 | 2024-04-03 |
| 4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | |
| - 본 영업양도는 상법 제374조에서 규정한 영업양도에 해당되지 않아 주주총회 승인을 요하지 아니합니다.- 양도가액은 외부평가기관의 평가에 의거하여 당사자간 협상을 거쳐 산정하였습니다.- 최근 사업연도말 (연결)자산총액은 2023년도말 기준으로, 209,738,148,851,118원입니다.- 양도예정일은 당사와 각 양수인 간에 체결한 양수도계약에 따라 예정되어 있는 거래종결일에 해당하며, 이를 포함한 상기 일정 및 내용은 거래 진행과정에서 관계기관의 협의 및 승인, 양수도 당사자간의 계약 및 합의 등에 따라 변경될 수 있습니다.- 3. 결정(확인)일자는 당사 이사회 의결일입니다.- 본 영업양도 중 풍력사업 영업양도에 따라 2024.2.19자로 당사가 공시한 '단일판매ㆍ공급계약 체결' 에 대한 계약도 양수인인 한화오션(주)에 이전될 예정입니다.- 당사는 상기 공시 사항 중 '1) 플랜트 사업 영업양도'와 관련하여 영업양도 대상에 포함된 플랜트 건설공사도급계약(이하 "본건 도급계약")건에 대하여 거래상대방인 한화오션㈜와 2024.07.01 자로 지체상금 발생에 대비한 별도의 합의서(이하 "합의서")를 체결하였습니다.- 합의서에 의하면 한화오션㈜가 본건 도급계약의 상대방에게 지체상금을 지급하는 경우 당사는 해당 금액을 한화오션㈜에게 손해배상금으로 지급하여야 하며, 다만, 그 지급금액은 본건 도급계약상 지체상금의 한도(총 계약금액의 10%)를 초과하지 않습니다.- 지체상금의 발생 여부 및 금액은 공시일 현재 확정된 바 없으며 향후 확정시점에 정정공시할 예정입니다. | |
| ※ 관련공시 | 2024-02-19 단일판매ㆍ공급계약체결 |
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 |
| [특수관계인에 대한 영업양도] |
| 기업집단명 | 한화 | 회사명 | (주)한화 | 공시일자 | 2024.08.28. | 관련법규 | 공정거래법 제26조 |
| (단위 : 백만 원) |
| 1. 영업양수자 | 한화솔루션(주) | 회사와의 관계 | 계열회사 | |
| 2. 양도하고자 하는 영업부문의 상세 내역 | 가. 양도일자 | 2024.07.01. | ||
| 나. 양도목적물 | 태양광 장비사업 관련 자산, 부채, 계약 및 인허가 등 | |||
| 다. 양도가액 | 37,000 | |||
| 3. 양도 목적 | 사업구조 재편을 통한 당사 기업 가치 증진 | |||
| 4. 양도에 따른 영향 | 양도사업 관련 자산, 매출감소 및 주력사업에 대한 역량 집중 | |||
| 5. 이사회 의결일 | 2024.04.03. | |||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | 5 | ||
| 불참(명) | 0 | |||
| - 감사(감사위원) 참석여부 | 참석 | |||
| 6. 기타 | - 상기 2의 '가. 양도일자'는 당사와 양수인 간 체결한 양수도계약에 따라 예정되어 있는 거래종결일로 관련 법령상의 인허가 승인 및 당사자 간 합의에 따라 변경될 수 있습니다.- 상기2의 '다. 양도가액'은 외부평가기관의 평가에 의거하여 산정하였습니다.- 거래종결일로부터 2개월 이내 또는 당사자들이 달리 합의하는 날 양수인과의 합의 하에 양도대상 사업의 순자산을 기준으로 정산을 진행할 예정인바, 최종 확정되는 정산금에 따라 당사가 양수인으로부터 수령하는 최종 양도가액이 변경될 수 있습니다. - 상기 내용은 관련법령 및 진행상황, 당사자간의 계약 및 합의에 의해 변동될 수 있습니다. | |||
| ※ 관련공시일 | 2024.04.03. | |||
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 |
| [특수관계인에 대한 영업양도] |
| 기업집단명 | 한화 | 회사명 | (주)한화 | 공시일자 | 2024.08.28. | 관련법규 | 공정거래법 제26조 |
| (단위 : 백만 원) |
| 1. 영업양수자 | 한화오션(주) | 회사와의 관계 | 계열회사 | |
| 2. 양도하고자 하는 영업부문의 상세 내역 | 가. 양도일자 | 2024.07.01. | ||
| 나. 양도목적물 | 플랜트 사업 관련 자산, 부채, 계약 및 인허가 등 | |||
| 다. 양도가액 | 214,400 | |||
| 3. 양도 목적 | 사업구조 재편을 통한 당사 기업 가치 증진 | |||
| 4. 양도에 따른 영향 | 양도사업 관련 자산, 매출감소 및 주력사업에 대한 역량 집중 | |||
| 5. 이사회 의결일 | 2024.04.03. | |||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | 5 | ||
| 불참(명) | 0 | |||
| - 감사(감사위원) 참석여부 | 참석 | |||
| 6. 기타 | - 상기 2의 '가. 양도일자'는 당사와 양수인 간 체결한 양수도계약에 따라 예정되어 있는 거래종결일로 관련 법령상의 인허가 승인 및 당사자 간 합의에 따라 변경될 수 있습니다.- 상기2의 '다. 양도가액'은 외부평가기관의 평가에 의거하여 산정하였습니다.- 거래종결일로부터 2개월 이내 또는 당사자들이 달리 합의하는 날 양수인과의 합의 하에 양도대상 사업의 순자산을 기준으로 정산을 진행할 예정인바, 최종 확정되는 정산금에 따라 당사가 양수인으로부터 수령하는 최종 양도가액이 변경될 수 있습니다. - 상기 내용은 관련법령 및 진행상황, 당사자간의 계약 및 합의에 의해 변동될 수 있습니다.- 당사는 상기 공시 사항 중 '1) 플랜트 사업 영업양도'와 관련 하여 영업양도 대상에 포함된 플랜트 건설공사도급계약(이하- 본건 도급계약")건에 대하여 거래상대방인 한화오션㈜와 2024.07.01. 자로 지체상금 발생에 대비한 별도의 합의서(이하 "합의서")를 체결하였습니다.- 합의서에 의하면 한화오션㈜가 본건 도급계약의 상대방에게 지체상금을 지급하는 경우 당사는 해당 금액을 한화오션(주) 에게 손해배상금으로 지급 하여야 하며, 다만, 그 지급금액은 본건 도급계약상 지체상금의 한도(총 계약금액의 10%)를 초과하지 않습니다.- 지체상금의 발생 여부 및 금액은 공시일 현재 확정된 바 없으며 향후 확정 시점에 정정공시할 예정입니다. | |||
| ※ 관련공시일 | 2024.04.03.2024.07.01. | |||
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 |
| [특수관계인에 대한 영업양도] |
| 기업집단명 | 한화 | 회사명 | (주)한화 | 공시일자 | 2024.11.21. | 관련법규 | 공정거래법 제26조 |
| (단위 : 백만 원) |
| 1. 영업양수자 | 한화오션(주) | 회사와의 관계 | 계열회사 | |
| 2. 양도하고자 하는 영업부문의 상세 내역 | 가. 양도일자 | 2024.12.01. | ||
| 나. 양도목적물 | 풍력 사업 관련 자산, 부채, 계약 및 인허가 등 | |||
| 다. 양도가액 | 188,100 | |||
| 3. 양도 목적 | 사업구조 재편을 통한 당사 기업 가치 증진 | |||
| 4. 양도에 따른 영향 | 양도사업 관련 자산, 매출감소 및 주력사업에 대한 역량 집중 | |||
| 5. 이사회 의결일 | 2024.11.21. | |||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | 5 | ||
| 불참(명) | 0 | |||
| - 감사(감사위원) 참석여부 | 참석 | |||
| 6. 기타 | - 상기 2의 '가. 양도일자'는 당사와 양수인 간 체결한 양수도계약에 따라 예정되어 있는 거래종결일로 관련 법령상의 인허가 승인 및 당사자 간 합의에 따라 변경될 수 있습니다.- 상기2의 '다. 양도가액'은 외부평가기관의 평가에 의거하여 산정하였습니다.- 거래종결일로부터 2개월 이내 또는 당사자들이 달리 합의하는 날 양수인과의 합의 하에 양도대상 사업의 순자산을 기준으로 정산을 진행할 예정인바, 최종 확정되는 정산금에 따라 당사가 양수인으로부터 수령하는 최종 양도가액이 변경될 수 있습니다.- 상기 내용은 관련법령 및 진행상황, 당사자간의 계약 및 합의에 의해 변동될 수 있습니다.- 당사는 상기 공시 사항과 관련하여 풍력 사업 영업양도 대상에 포함된 (i) 신안우이 해상풍력발전사업의 추진 중단 및 손해배상에 관한 사항과 (ii) 신안우이 해상풍력발전사업 및 양양수리 해상풍력발전사업(이하 2개의 발전사업을 총칭하여 "본건 사업") 관련 계약상 의무 비용 부담 등에 대하여 거래 상대방인 한화오션㈜와 2024.11.21.자로 거래종결 합의서 (이하 "합의서")를 체결하였습니다.- 합의서에 의하면 신안우이 해상풍력발전사업과 관련하여 한화오션㈜에 손해가 발생하는 경우, 당사는 그 손해에 상응 하는 배상금을 한화오션㈜에게 지급하여야 합니다.- 또한, 합의서에 의하면 당사는 본건 사업 관련 일부 계약의 직접적인 계약당사자 및 주채무자로서 해당 계약상 의무를 직접 부담 및 이행하되, 당사가 본건 사업 관련 계약상 의무 및 채무를 직접 부담 이행함에 따라 발생 부담하는 비용은 한화오션㈜가 당사에 사후적으로 정산 지급하여야 합니다.- 정산금 및 손해배상금의 발생 여부 및 금액은 공시일 현재 확정된 바 없으며 향후 확정시점에 필요한 경우 정정공시할 예정입니다. | |||
| ※ 관련공시일 | 2024.04.03.2024.07.01.2024.09.27. | |||
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 |
(3) 한화에어로스페이스㈜의 인적분할 (분할기일 2024.09.01)한화에어로스페이스㈜는 분할대상 사업부문을 분할하여 전문화를 통한 사업 경쟁력 강화를 도모하고, 전문화된 사업영역에 역량을 집중함으로써 지속성장을 위한 전문성 및 고도화를 추구하며, 경영안정성을 증대하고자함. 분할존속회사는 항공기 가스터빈 엔진 및 구성품, 자주포, 장갑차, 우주발사체, 위성시스템 등의 생산 및 판매와 IT기술을 활용한 서비스 제공업 등을 영위하는 사업 부문에 집중하고, 분할신설회사(가칭 "한화인더스트리얼솔루션즈")는 시큐리티, 칩마운터, 반도체장비 등의 생산 및 판매를 영위하는 분할대상사업부문에 집중함으로써, 사업특성에 부합하는 독립경영 및 책임경영 체제를 확립하고 경영위험의 분산을 추구하고자 인적분할을 진행하였습니다. 분할신설회사는 유가증권시장에 2024년 9월 27일 재상장을 완료했습니다.
| [회사분할 결정] |
| 1. 분할방법 | (1) 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할회사는 분할대상사업부문 을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할존속회사는 상장법인으로 존속한다. - 분할존속회사: 한화에어로스페이스 주식회사- 분할존속회사의 사업부문: 항공기 가스터빈 엔진 및 구성품, 자주포, 장갑차, 우주발사체, 위성시스템 등의 생산 및 판매와 IT기술을 활용한 서비스 제공업 등을 영위하는 사업 부문- 분할신설회사: 한화인더스트리얼솔루션즈 주식회사(가칭)- 분할신설회사의 사업부문: 시큐리티, 칩마운터, 반도체장비 등의 생산 및 판매하는 피투자회사 지분의 관리 및 신규투자 등을 영위하는 사업부문(분할대상사업부문)주1) 분할신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 주주총회에서 변경될 수 있음.주2) 분할존속회사 및 분할신설회사가 영위하는 사업부문은 각 회사 정관의 정함에 따름.(2) 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할의 방식으로 분할하되, 상기 내용과 같이 분할회사가 영위하는 사업 중 분할대상사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할회사는 존속하여 분할대상사업부문을 제외한 항공기 가스터빈 엔진 및 구성품, 자주포, 장갑차, 우주발사체, 위성시스템 등의 생산 및 판매와 IT기술을 활용한 서비스 제공업 등을 영위하는 방산사업 부문을 영위하게 된다. 본건 분할 후 분할신설회사의 발행주식은 한국거래소의 유가증권시장상장규정에 따른 재상장 심사를 거쳐 한국거래소 유가증권시장에 재상장할 예정이며, 분할존속회사의 발행주식은 변경상장할 예정이다.(3) 분할기일은 2024년 9월 1일 0시로 한다. 다만, 분할회사의 이사회의 결의로 분할기일을 변경할 수 있다.(4) 분할회사는 상법 제530조의3 제1항 및 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사와 분할신설회사는 분할 전의 분할회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있다.(5) 본조 제(4)항에 따라 분할존속회사와 분할신설회사가 분할 전의 분할회사 채무에 관하여 연대책임을 부담하는 것과 관련하여, 분할존속회사가 본 분할계획서에 따라 분할신설회사가 승계한 채무를 변제하거나 그 밖에 분할존속회사의 출재로 공동면책이 된 때에는 분할존속회사가 분할신설회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있고, 분할신설회사가 본 분할계획서에 따라 분할존속회사에 귀속된 채무를 변제하거나 그 밖에 분할신설회사의 출재로 공동면책이 된 때에는 분할신설회사가 분할존속회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있다.(6) 본건 분할로 인하여 이전하는 재산은 본 분할계획서 제4조(분할신설회사에 관한 사항) 제(7)항(분할신설회사에 이전될 분할회사의 재산과 그 가액)의 규정 내용에 따르되, 동 규정에 따르더라도 분할 대상 재산인지 여부가 명백하지 않은 경우 본조 제(7)항 내지 제(12)항에서 정하는 바에 따라 이를 결정한다.(7) 그 성질 또는 법령에 따라 승계되지 아니하여 분할존속회사에 귀속되는 경우를 제외하고, 분할회사의 일체의 적극 ·소극재산과 공법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리·의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 본 분할계획서 기재 승계대상 목록(이하 "본건 승계대상 목록")에 기재된 사항은 그 기재를 따르고, 본건 승계대상 목록에 기재되지 아니한 사항에 대해서는 분할회사의 이사회 또는 이사회의 위임을 받은 대표이사가 달리 결정하지 않는 한, 전속적으로 또는 주로 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상사업부문에서 근무하는 모든 종업원의 고용 및 법률관계(근로계약 등)를 승계한다.(8) 위 제(7)항 및 분할계획서 제4조 제(7항)에 따라 귀속되는 것들을 제외하고, 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생·확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생·확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공·사법상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함한다)에 대해서는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속된다. 만약 분할대상사업부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 분할신설회사와 분할존속회사에 각각 귀속된다(채무의 내용상 분할대상사업부문과 그 이외의 부문의 채무분담 비율이 산정되는 경우에는 그 비율에 따라 귀속된다).(9) 위 제(7)항 및 분할계획서 제4조 제(7항)에 따라 귀속되는 것들을 제외하고, 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채권 기타 권리(공·사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함한다)의 귀속에 관하여도 전항과 같이 처리한다. 또한, 본 항에 따른 공·사법상 권리의 귀속규정과 달리 분할존속회사 또는 분할신설회사에 해당 권리가 귀속되는 경우, 해당 권리를 보유하게 된 회사는 본 항에 따라 원래 해당 권리를 보유해야 할 회사에게 자신이 보유한 권리를 이전해 주어야 한다.(10) 분할기일 이전의 분할회사를 당사자로 하는 계약은 전속적으로 또는 주로 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속되는 것으로 한다. 다만, 해당 계약이 특정 자산에 직접 관련된 경우에는 그 특정자산의 귀속에 따른다.(11) 분할신설회사의 자산, 부채, 자본의 결정방법은 분할회사의 분할대상사업부문에 속하거나 이와 직·간접적으로 관련된 모든 자산, 계약, 권리, 책임 및 의무를 분할신설회사에, 분할대상사업부문에 속하지 않는 것은 분할존속회사에 각각 배분하는 것을 원칙으로 하며, 분할신설회사는 분할 시점에 공정거래법상 지주회사에 해당하게 되므로 공정거래법상 지주회사 요건을 충족할 수 있는 요소, 유가증권시장상장규정 소정의 보통주식 재상장 요건을 충족할 수 있는 요소, 본건 분할이 세법상 적격분할의 요건을 충족할 수 있는 요소, 분할존속회사 및 분할신설회사의 향후 운영 및 투자계획, 각 회사에 적용되는 관련 법령상의 요건 등을 복합적으로 고려하여, 분할존속회사와 분할신설회사의 자산, 부채, 자본금액을 결정한다.(12) 분할기일 이전의 분할회사를 당사자로 하는 소송은 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에 각각 귀속된다. | |||||
| 2. 분할목적 | (1) 분할회사는 분할대상사업부문을 분할하여 전문화를 통한 사업 경쟁력 강화를 도모하고, 전문화된 사업영역에 역량을 집중함으로써 지속성장을 위한 전문성 및 고도화를 추구하며, 경영안정성을 증대시킨다.(2) 분할존속회사는 항공기 가스터빈 엔진 및 구성품, 자주포, 장갑차, 우주발사체, 위성시스템 등의 생산 및 판매와 IT기술을 활용한 서비스 제공업 등을 영위하는 사업 부문에 집중하고, 분할신설회사는 시큐리티, 칩마운터, 반도체장비 등의 생산 및 판매를 영위하는 분할대상사업부문에 집중함으로써, 사업특성에 부합하는 독립경영 및 책임경영 체제를 확립하고 경영위험의 분산을 추구한다. | |||||
| 3. 분할의 중요영향 및 효과 | (1) 본건 분할을 통해 각 사업부문별 특성에 적합한 사업전략 추진 및 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제 구축을 통해, 각 사업부문의 성장잠재력을 극대화하고 미래 지속성장을 위한 기반을 확립한다.(2) 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 경영자원을 효율적으로 배분하여 시장에서 적정한 가치평가를 받음으로써 궁극적으로 기업가치와 주주의 가치를 제고한다. | |||||
| 4. 분할비율 | 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표를 기준으로 분할대상사업부문의 순자산 장부가액을 분할전 순자산 장부가액에 자기주식 장부가액을 합산한 금액으로 나누어 아래와 같이 산정함.[분할비율]- 분할존속회사: 0.9002797- 분할신설회사: 0.0997203주1) 분할비율 산정근거 :{ 분할대상사업부문 순자산 (313,768,089,689원) } /{ 분할 전 순자산 (3,144,285,083,573원) + 분할 전 자기주식(2,197,828,640원) }= 0.0997203상기 분할비율은 분할회사의 자본금과 분할존속회사 및 분할신설회사의 자본금 합계액을 일치시키기 위하여 소수점 8자리에서 반올림하여 산정함. | |||||
| 5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용 | (1) 그 성질 또는 법령에 따라 승계되지 아니하여 분할존속회사에 귀속되는 경우를 제외하고, 분할회사는 본 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상사업부문에 속하는 일체의 적극·소극적 재산과 공법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리·의무와 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함함 이하 "이전대상재산")를 분할신설회사에 이전한다. 분할존속회사는 분할신설회사가 설립됨과 동시에 분할신설회사가 분할 이전에 분할대상사업부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공한다.(2) 분할로 인한 이전대상재산은 원칙적으로 2023년 12월 31일자 재무상태표를 기초로 하여 작성된 분할계획서의 [첨부1] 분할재무상태표와 [첨부2] 승계대상 재산목록에 기재된 바에 의하되, 분할기일 전까지 발생한 재산의 증감사항을 분할계획서상의 분할재무상태표와 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 한다.(3) 전항에 의한 이전대상재산의 세부항목별 최종가액은 이전대상재산이 확정되는 바에 따라 변동될 수 있다.(4) 이전대상재산에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할존속회사에 잔류하는 것으로 보고(분할에 의한 이전을 위해 정부기관의 승인, 인허가, 신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우를 포함), 추후 분할신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할존속회사와 분할신설회사의 협의에 따라 처리한다.(5) 분할기일 전까지 분할대상사업부문의 영업, 재무적 활동, 계획의 이행, 관련법령 또는 회계기준의 변경 등으로 인하여 분할대상사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나, 승계대상 재산 목록에서 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있다. 이에 따른 변경사항은 분할계획서의 [첨부1] 분할재무상태표와 [첨부2] 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 한다. 이전대상재산의 가액은 이전대상재산이 확정된 후, 공인회계사의 검토를 받아 확정한다.(6) 분할 전 분할회사가 보유하고 있는 부동산 중 분할신설회사에 귀속되는 부동산은 분할계획서의 [첨부5] 승계대상 부동산 목록에 기재하며, 분할회사가 당사자인 소송사건 중 분할신설회사에 귀속되는 소송은 분할계획서의 [첨부6] 승계대상 소송 목록에 기재하되, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 부동산 또는 소송사건이 발견된 경우에는 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속된다.(7) 분할기일 이전에 국내외에서 분할회사가 보유하고 있는 특허, 실용신안, 상표, 디자인, 저작권 및 영업비밀 등 일체의 산업재산권(등록 여부를 불문하며, 해당 산업재산권에 대한 권리와 의무, 특허, 실용신안 및 디자인을 출원할 수 있는 권리 포함)은 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속된다. 특히, 분할신설회사에 귀속되는 산업재산권은 분할계획서의 [첨부7] 승계대상 산업재산권 목록에 기재하되, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 산업재산권이 발견된 경우에는 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속된다.(8) 분할대상사업부문으로 인하여 발생한 계약관계(이전대상재산과 관련하여 발생한 계약관계 포함)와 그에 따른 권리·의무관계를 담보하기 위하여 설정된 근저당권, 질권 등은 분할신설회사에 귀속된다. | |||||
| 6. 분할 후 존속회사 | 회사명 | 한화에어로스페이스 주식회사(HANWHA AEROSPACE CO., LTD.) | ||||
| 분할후 재무내용(원) | 자산총계 | 13,847,241,795,947 | 부채총계 | 11,016,505,633,932 | ||
| 자본총계 | 2,830,736,162,015 | 자본금 | 240,405,805,000 | |||
| 2023년 12월 31일 | 현재기준 | |||||
| 존속사업부문 최근 사업연도매출액(원) | 4,978,992,849,820 | |||||
| 주요사업 | 항공기 가스터빈 엔진 및 구성품, 자주포, 장갑차, 우주발사체, 위성시스템 등의 생산 및 판매와 IT기술을 활용한 서비스 제공업 등을 영위하는 사업 등 | |||||
| 분할 후 상장유지 여부 | 예 | |||||
| 7. 분할설립회사 | 회사명 | 한화인더스트리얼솔루션즈 주식회사(가칭)(Hanwha Industrial Solutions Co.,Ltd.)(가칭) | ||||
| 설립시 재무내용(원) | 자산총계 | 313,810,504,539 | 부채총계 | 42,414,850 | ||
| 자본총계 | 313,768,089,689 | 자본금 | 25,244,195,000 | |||
| 2023년 12월 31일 | 현재기준 | |||||
| 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) | - | |||||
| 주요사업 | 시큐리티, 칩마운터, 반도체장비 등의 생산 및 판매를 영위하는 피투자회사 지분의 관리 및 신규투자 등을 목적으로 하는 사업 등 | |||||
| 재상장신청 여부 | 예 | |||||
| 8. 감자에 관한 사항 | 감자비율(%) | 9.9720304 | ||||
| 구주권제출기간 | 시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 매매거래정지 예정기간 | 시작일 | 2024년 08월 29일 | ||||
| 종료일 | 2024년 09월 26일 | |||||
| 신주배정조건 | 신주 배정기준일 현재의 분할회사의 주주(예탁기관 포함)가 가진 주식수에 비례하여 배정비율에 따라 동일한 종류 및 내용의 분할신설회사의 주식을 배정하되, 신주배정 기준일 현재 분할회사가 보유하고 있는 자기주식에 대하여도 분할신주를 배정한다.배정비율: 분할회사 보통주식 1주당 0.997203주를 배정함.주) 배정비율은 분할비율(a) x 1주의 금액비율(b)로 산정함. (a) 분할비율: 0.0997203 (b) 1주의 금액비율: 5,000원(분할회사 1주의 금액) / 500원(분할신설회사 1주의 금액) = 10(분할신설회사는 본건 분할 시 유통주식수 증대를 목적으로 1주의 금액을 500원으로 정할 예정임) | |||||
| - 주주 주식수 비례여부 및 사유 | 신주 배정기준일 현재의 분할회사의 주주(예탁기관 포함)가 가진 주식수에 비례하여 배정비율에 따라 동종의 분할신설회사의 주식을 배정하고, 1주 미만의 단주에 대해서는 분할신설회사 신주의 재상장 초일의 종가로 환산하여 현금으로 지급하며, 단주는 분할신설회사가 자기주식으로 취득한다. | |||||
| 신주배정기준일 | 2024년 08월 30일 | |||||
| 신주권교부예정일 | - | |||||
| 신주의 상장예정일 | 2024년 09월 27일 | |||||
| 9. 분할일정 | 이사회결의일 | 2024년 04월 05일 | ||||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | 4 | ||||
| 불참(명) | - | |||||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | |||||
| 주주확정기준일 | 2024년 06월 28일 | |||||
| 주주명부폐쇄기간 | 시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 분할반대의사통지 접수기간 | 시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 주주총회예정일자 | 2024년 08월 14일 | |||||
| 주식매수청구권 행사기간 | 시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 분할기일 | 2024년 09월 01일 | |||||
| 종료보고 총회일 | 2024년 09월 01일 | |||||
| 분할등기예정일자 | 2024년 09월 03일 | |||||
| 10.주식매수청구권에 관한 사항 | 행사요건 | - | ||||
| 매수예정가격 | - | |||||
| 행사절차, 방법, 기간, 장소 | - | |||||
| 지급예정시기, 지급방법 | - | |||||
| 주식매수청구권 제한 관련 내용 | - | |||||
| 계약에 미치는 효력 | - | |||||
| 11. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||||
| - 계약내용 | - | |||||
| 12. 증권신고서 제출대상 여부 | 예 | |||||
| - 제출을 면제받은 경우 그 사유 | - | |||||
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 |
(4) 한화인더스트리얼솔루션즈(주)의 한화비전 흡수합병 (합병기일 2025.01.01)
| [회사합병 결정] |
| 1. 합병방법 | 한화인더스트리얼솔루션즈 주식회사가 한화비전 주식회사를 흡수합병함-존속회사(합병회사) : 한화인더스트리얼솔루션즈 주식회사-소멸회사(피합병회사) 한화비전 주식회사 | ||||||||
| - 합병형태 | 소규모합병 | ||||||||
| 2. 합병목적 | 사업경쟁력 강화 및 경영효율성 증대 | ||||||||
| 3. 합병의 중요영향 및 효과 | (1) 회사의 경영에 미치는 영향 합병회사 한화인더스트리얼솔루션즈 주식회사와 피합병회사 한화비전 주식회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 기업집단 한화 소속의 계열회사입니다. 본 주요사항보고서 제출일 현재 한화인더스트리얼솔루션즈 주식회사는 한화비전 주식회사의 발행주식을 100% 소유하고 있으며, 본 합병은 신주를 발행하지 않는 무증자합병으로 본 합병에 의하여 한화인더스트리얼주식회사 및 한화비전 주식회사의 실질적인 경영권 변동은 없습니다. (2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향 한화비전 주식회사는 한화인더스트리얼솔루션즈 주식회사가100% 지분을 보유하고 있는 자회사로 합병 완료 시 연결 측면의 재무, 영업 등에 미치는 영향은 제한적입니다. 본 합병을 통하여 다양한 사내 외 자원을 효율적으로 결합하여 영업 및 경영효율성을 증대시킬 것으로 기대하며, 통합적인 전략수립 및 운용으로 시너지 효과를 극대화 시켜 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 미칠것으로 예상합니다. | ||||||||
| 4. 합병비율 | 한화인더스트리얼솔루션즈 주식회사: 한화비전 주식회사 = 1.000000:0.000000(무증자합병) | ||||||||
| - 기업인수목적회사 소멸합병의 경우 | |||||||||
| 기업인수목적회사 마지막 거래일 종가 대비 합병신주의 상장 당일 기준가격의 배수 | - | ||||||||
| 5. 합병비율 산출근거 | 합병회사는 피합병회사인 한화비전 주식회사의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병 시 피합병법인의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1:0으로 산출하였습니다. | ||||||||
| 6. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 미해당 | |||||||
| - 근거 및 사유 | 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 않았습니다. | ||||||||
| 외부평가기관의 명칭 | - | ||||||||
| 외부평가 기간 | - | ||||||||
| 외부평가 의견 | - | ||||||||
| 7. 합병신주의 종류와 수(주) | 보통주식 | - | |||||||
| 종류주식 | - | ||||||||
| 8. 합병상대회사 | 회사명 | 한화비전 주식회사 | |||||||
| 주요사업 | 감시장비의 제조 및 판매업 | ||||||||
| 회사와의 관계 | 계열회사 | ||||||||
| 최근 사업연도 재무내용(원) | 자산총계 | 677,483,660,325 | 자본금 | 10,000,000,000 | |||||
| 부채총계 | 279,014,422,399 | 매출액 | 722,756,480,944 | ||||||
| 자본총계 | 398,469,237,926 | 당기순이익 | 91,463,088,629 | ||||||
| - 외부감사 여부 | 기관명 | 삼일회계법인 | 감사의견 | 적정 | |||||
| - 기업인수목적회사 소멸합병의 경우 | |||||||||
| 대표이사 | - | 설립연월일 | - | ||||||
| 본점소재지 | - | 증권신고서제출예정일 | - | ||||||
| 9. 신설합병회사 | 회사명 | - | |||||||
| 설립시 재무내용(원) | 자산총계 | - | 부채총계 | - | |||||
| 자본총계 | - | 자본금 | - | ||||||
| - | 현재기준 | ||||||||
| 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) | - | ||||||||
| 주요사업 | - | ||||||||
| 재상장신청 여부 | 해당사항없음 | ||||||||
| 10. 합병일정 | 합병계약일 | 2024년 10월 31일 | |||||||
| 주주확정기준일 | 2024년 11월 14일 | ||||||||
| 주주명부폐쇄기간 | 시작일 | - | |||||||
| 종료일 | - | ||||||||
| 합병반대의사통지 접수기간 | 시작일 | 2024년 11월 14일 | |||||||
| 종료일 | 2024년 11월 28일 | ||||||||
| 주주총회예정일자 | - | ||||||||
| 주식매수청구권행사기간 | 시작일 | - | |||||||
| 종료일 | - | ||||||||
| 구주권제출기간 | 시작일 | - | |||||||
| 종료일 | - | ||||||||
| 매매거래 정지예정기간 | 시작일 | - | |||||||
| 종료일 | - | ||||||||
| 채권자이의 제출기간 | 시작일 | 2024년 11월 29일 | |||||||
| 종료일 | 2024년 12월 30일 | ||||||||
| 합병기일 | 2025년 01월 01일 | ||||||||
| 종료보고 총회일 | 2025년 01월 02일 | ||||||||
| 합병등기예정일자 | 2025년 01월 02일 | ||||||||
| 신주권교부예정일 | - | ||||||||
| 신주의 상장예정일 | - | ||||||||
| 11. 우회상장 해당 여부 | 아니오 | ||||||||
| 12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부 | 해당사항없음 | ||||||||
| 13. 주식매수청구권에 관한 사항 | 행사요건 | 본 합병은 소규모합병 절차에 따라 진행되는바 상법 제527조의3 제5항에 의하여 반대주주의 주식매수청구권이 인정되지 않습니다. | |||||||
| 매수예정가격 | - | ||||||||
| 행사절차, 방법, 기간, 장소 | - | ||||||||
| 지급예정시기, 지급방법 | - | ||||||||
| 주식매수청구권 제한 관련 내용 | - | ||||||||
| 계약에 미치는 효력 | - | ||||||||
| 14. 이사회결의일(결정일) | 2024년 10월 30일 | ||||||||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 3 | |||||||
| 불참(명) | 0 | ||||||||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | ||||||||
| 15. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | ||||||||
| - 계약내용 | - | ||||||||
| 16. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | ||||||||
| - 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로, 본 합병의 과정에서는 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출이 이뤄지지 않습니다. | ||||||||
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 |
1) 분할 전 지배구조
[이미지: 분할 전 지배구조] 원문에서 확인할 수 있어요.
2) 분할 후 지배구조
[이미지: 분할 후 지배구조] 원문에서 확인할 수 있어요.
출처 : 한화에어로스페이스 IR자료주) 상기 지분율은 분할 이사회결의 당시 지분율 기재(주)한화의 종속회사인 한화에어로스페이스는 경영효율성 제고를 위해 위와 같이 사업재편을 시행한 바 있으며, 이와 같은 회사 분할을 통해서 한화에어로스페이스는 시큐리티, 칩마운터, 반도체장비 등의 생산 및 판매 부문을 분할신설법인으로 양도하게 되었습니다. 기존의 시큐리티 사업을 진행하던 한화비전의 경우 안정적인 영업이익률을 기록하는 사업부문이었으나, 연결손익에서의 제외로 인해 당사의 모회사 한화에어로스페이스의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.하지만 한화에어로스페이스는 해당 분할을 통해 각 사업부문이 전문화된 사업영역에 역량을 집중함으로써 지속성장을 위한 전문성 및 고도화를 추구하며 경영 안정성을 증대시키고자 하는 목적을 지니고 있습니다. 이러한 결정은 동사의 주요 사업 중 하나인 해양 및 특수선 사업 안정성 및 수익에도 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
| 처. 한화오션(주) 2025년 잠정실적 공시 관련 위험당사는 2026년 02월 04일자 공시를 통해 연결재무제표 기준 2025년 4분기 영업(잠정)실적을 발표하였습니다. 2025년 4분기 연결기준 잠정 매출액은 3조 2,278억원으로 전년 동기 대비 0.8% 감소하였으며, 잠정 영업이익은 1,890억원으로 전년 동기 대비 11.8% 증가하였습니다. 잠정 당기순이익은 5,391억원으로 전년 동기 대비 7.0% 감소하였습니다. 2025년 누계 실적의 경우 연결기준 잠정 매출액은 12조 6,884억원으로 전년 동기 대비 17.7% 증가하였으며, 잠정 영업이익은 1조 1,091억원으로 전년동기 대비 366.2% 증가하였습니다. 잠정 당기순이익은 1조 1,727억원으로 전년 동기 대비 122.0% 증가하였습니다. 상기 실적은 잠정치로서 실제 실적과 차이가 발생할 수 있으며, 공시된 2025년 4분기 영업(잠정)실적 수치는 외부감사인의 감사가 완료되지 아니한 상태이므로 향후 외부감사인의 검토 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 참고하시기 바랍니다. |
당사는 2026년 02월 04일자 공시를 통해 연결재무제표 기준 2025년 4분기 영업(잠정)실적을 발표하였습니다. 2025년 4분기 연결기준 잠정 매출액은 3조 2,278억원으로 전년 동기 대비 0.8% 감소하였으며, 잠정 영업이익은 1,890억원으로 전년 동기 대비 11.8% 증가하였습니다. 잠정 당기순이익은 5,391억원으로 전년 동기 대비 7.0% 감소하였습니다.2025년 누계 실적의 경우 연결기준 잠정 매출액은 12조 6,884억원으로 전년 동기 대비 17.7% 증가하였으며, 잠정 영업이익은 1조 1,091억원으로 전년동기 대비 366.2% 증가하였습니다. 잠정 당기순이익은 1조 1,727억원으로 전년 동기 대비 122.0% 증가하였습니다. 상기 실적은 잠정치로서 실제 실적과 차이가 발생할 수 있으며, 공시된 2025년 4분기 영업(잠정)실적 수치는 외부감사인의 감사가 완료되지 아니한 상태이므로 향후 외부감사인의 검토 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 참고하시기 바랍니다.
| [연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)(2026.02.04)] |
| 실적기간 | |||
| 당기실적 | 2025-10-01 | ~ | 2025-12-31 |
| 전기실적 | 2025-07-01 | ~ | 2025-09-30 |
| 전년동기실적 | 2024-10-01 | ~ | 2024-12-31 |
| 당기누계실적 | 2025-01-01 | ~ | 2025-12-31 |
| 전년동기누적실적 | 2024-01-01 | ~ | 2024-12-31 |
| ※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음. | ||||||||
| 1. 연결실적내용 | 단위 : 억원, % | |||||||
| 구분 | 당기실적 | 전기실적 | 전기대비 | 전년동기실적 | 전년동기대비 | |||
| ('25.4Q) | ('25.3Q) | 증감율(%) | 흑자적자전환여부 | ('24.4Q) | 증감율(%) | 흑자적자전환여부 | ||
| 매출액 | 당해실적 | 32,278 | 30,234 | 6.8 | - | 32,532 | -0.8 | - |
| 누계실적 | 126,884 | - | - | - | 107,760 | 17.7 | - | |
| 영업이익 | 당해실적 | 1,890 | 2,898 | -34.8 | - | 1,690 | 11.8 | - |
| 누계실적 | 11,091 | - | - | - | 2,379 | 366.2 | - | |
| 법인세비용차감전계속사업이익 | 당해실적 | 1,280 | 2,726 | -53.0 | - | 2,252 | -43.2 | - |
| 누계실적 | 7,685 | - | - | - | 1,810 | 324.6 | - | |
| 당기순이익 | 당해실적 | 5,391 | 2,694 | 100.1 | - | 5,794 | -7.0 | - |
| 누계실적 | 11,727 | - | - | - | 5,282 | 122.0 | - | |
| 지배기업 소유주지분 순이익 | 당해실적 | 5,391 | 2,694 | 100.1 | - | 5,795 | -7.0 | - |
| 누계실적 | 11,726 | - | - | - | 5,281 | 122.0 | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 2. 정보제공내역 | 정보제공자 | 재무실 | ||||||
| 정보제공대상자 | 국내외 기관투자자 및 언론, 일반투자자 | |||||||
| 정보제공(예정)일자 | 공정공시 후 수시제공 | |||||||
| 정보제공(예정)시간 | - | |||||||
| 행사명(장소) | - | |||||||
| 3. 연락처 | 관련부서 | IR팀 | ||||||
| 전화번호 | 02-2129-0346 | |||||||
| 4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | ||||||||
| 1. 상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준의 잠정 영업실적이며, 억원 미만에서 반올림하였습니다.2. 상기 내용은 투자자의 편의를 도모하기 위해 외부감사인의 회계감사가 완료되지 아니한 상태에서 작성된 자료이며, 내용 중 일부는 회계감사 과정에서 변경될 수 있습니다.3. 실적 주요사항 상세는 당사 홈페이지 IR자료 등을 참고하여 주시기 바랍니다.- IR 자료: https://www.hanwhaocean.com → 투자정보 → IR자료 → IR Presentation | ||||||||
| ※ 관련공시 | 2026-01-21 결산실적공시 예고(안내공시) | |||||||
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 |
3. 기타위험
| 가. 예금자보호법 미적용 대상 본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 한화오션㈜가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. |
| 나. 환금성 제약 위험 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. |
본 사채는 한국거래소의 채권상장요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 요 건 | 요건충족여부 |
| 발행회사 | 발행인의 자본금이 5억원 이상일 것 | 충족 |
| 모집 또는 매출 | 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 | 충족 |
| 발행총액 | 발행액면총액이 3억원 이상일 것 | 충족 |
| 미상환액면총액 | 당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상) | 충족 |
| 통일규격채권 | 당해 채무증권이 통일규격채권일 것 | 충족 |
본 사채의 상장신청예정일은 2026년 02월 11일이고, '유가증권시장 상장규정 시행세칙' 제73조에 따라 상장예정일은 2026년 02월 12일이며, 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다.그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.
| 다. 전자등록의 의미 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. |
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 합니다. 또한 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없습니다.
| 라. 증권신고서 정정에 따른 발행일자 변경 위험 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. |
| 마. 효력발생의 의미 증권신고서는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. |
| 바. 연체이자 지급 안내각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. |
각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산합니다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용합니다.
| 사. 기한의 이익 상실당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. |
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
| 아. 신용등급 평가한국기업평가㈜ 및 NICE신용평가㈜는 본 사채의 신용등급을 각각 A-(안정적) 및 A-(안정적) 으로 평가하였습니다 |
당사는 "증권인수업무등에관한규정" 제11조의2에 따라 무보증사채에 대해 2개의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국기업평가㈜ 및 NICE신용평가㈜는 본 사채의 신용등급을 각각 A-(안정적) 및 A-(안정적) 등급으로 평가하였습니다.
| 평정사 | 평정등급 | 등급의 정의 | Outlook |
| 한국기업평가㈜ | A- | 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. | 안정적 |
| NICE신용평가㈜ | A- | 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. | 안정적 |
| 주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있습니다. |
| 자. 외부 환경 변화에 따른 평가 위험당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. |
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.
※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
| 금번 한화오션㈜ 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인대신증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주), 엔에이치투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 한국투자증권(주) (이하 "공동대표주관회사")는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 한화오션㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"는 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. |
1. 평가기관
| 구 분 | 증권회사 | |
| 회사명 | 고유번호 | |
| 공동대표주관회사 | 대신증권(주) | 00110893 |
| 공동대표주관회사 | 엔에이치투자증권(주) | 00120182 |
| 공동대표주관회사 | 케이비증권(주) | 00164876 |
| 공동대표주관회사 | 한국투자증권(주) | 00160144 |
| 공동대표주관회사 | 미래에셋증권(주) | 00111722 |
| 공동대표주관회사 | 키움증권(주) | 00296290 |
2. 평가의 개요 금번 한화오션(주) 무보증사채의 "공동대표주관회사"는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 발행회사인 한화오션(주)는 "동사"로 기재하였습니다. "공동대표주관회사"는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하도록 하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "공동대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각 사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권의 신용등급은 A-등급으로 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. 본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 한화오션(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률"상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 평가의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제125조에 따라 손해배상 책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 평가의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 분석의견의 상세한 내용은 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참고하시기 바랍니다.
3. 기업실사 일정 가. 평가 일정
| 구 분 | 일 시 |
| 기업실사 기간 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 |
| 실사보고서 작성 완료 | 2026년 01월 30일 |
| 증권신고서 제출 | 2026년 01월 30일 |
나. 기업실사 참여자
[발행회사]
| 성명 | 부서 | 직책 | 담당업무 |
|---|---|---|---|
| 한민형 | 금융팀 | 팀장 | 자금관리 책임 |
| 심화영 | 금융팀 | 책임 | 자금관리 실무 |
| 양동준 | 금융팀 | 책임 | 자금관리 실무 |
| 문대엽 | 금융팀 | 사원 | 자금관리 실무 |
[공동대표주관회사]
| 소속기관 | 부서 | 성명 | 직책 | 실사업무분장 | 참여기간 | 주요경력 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대신증권(주) | Coverage1본부 | 박영우 | 본부장 | 기업실사 총괄 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 | 기업금융업무 19년 |
| 대신증권(주) | Coverage1본부 | 조건휘 | 책임 | 기업실사 책임 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 | 기업금융업무 7년 |
| 대신증권(주) | Coverage1본부 | 한승주 | 책임 | 기업실사 실무 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 | 기업금융업무 2년 |
| 케이비증권(주) | 기업금융1부 | 박병옥 | 이사 | 기업실사 총괄 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 | 기업금융업무 등 22년 |
| 케이비증권(주) | 기업금융1부 | 김지훈 | 부장 | 기업실사 책임 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 | 기업금융업무 등 18년 |
| 케이비증권(주) | 기업금융1부 | 황준석 | 대리 | 기업실사 실무 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 | 기업금융업무 4년 |
| 케이비증권(주) | 기업금융1부 | 이선영 | 주임 | 기업실사 실무 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 | 기업금융업무 3년 |
| 키움증권(주) | 커버리지4부 | 김성욱 | 이사 | 기업실사 총괄 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 | 기업금융업무 등 21년 |
| 키움증권(주) | 커버리지4부 | 김진우 | 팀장 | 기업실사 책임 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 | 기업금융업무 등 13년 |
| 키움증권(주) | 커버리지4부 | 김세린 | 대리 | 기업실사 실무 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 | 기업금융업무 5년 |
| 엔에이치투자증권(주) | Heavy Industry부 | 박승수 | 부장 | 기업실사 책임 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 | 기업금융업무 등 19년 |
| 엔에이치투자증권(주) | Heavy Industry부 | 조주형 | 과장 | 기업실사 실무 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 | 기업금융업무 7년 |
| 엔에이치투자증권(주) | Heavy Industry부 | 박대범 | 주임 | 기업실사 실무 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 | 기업금융업무 3년 |
| 미래에셋증권(주) | 기업금융2본부 | 정현호 | 팀장 | 기업실사 총괄 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 | 기업금융업무 등 18년 |
| 미래에셋증권(주) | 기업금융2본부 | 이홍길 | 부장 | 기업실사 책임 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 | 기업금융업무 등 8년 |
| 미래에셋증권(주) | 기업금융2본부 | 박경민 | 차장 | 기업실사 실무 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 | 기업금융업무 등 6년 |
| 한국투자증권(주) | 커버리지4부 | 김관호 | 이사 | 기업실사 총괄 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 | 기업금융업무18년 |
| 한국투자증권(주) | 커버리지4부 | 신운섭 | 팀장 | 기업실사 책임 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 | 기업금융업무17년 |
| 한국투자증권(주) | 커버리지4부 | 유준상 | 대리 | 기업실사 실무 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 | 기업금융업무 6년 |
| 한국투자증권(주) | 커버리지4부 | 김대유 | 주임 | 기업실사 실무 | 2026년 01월 16일 ~ 2026년 01월 30일 | 기업금융업무 2년 |
다. 기업실사 항목 (1) 기업실사 항목 및 점검결과
| 신고서 주요내용 | 점검사항 | 결과 |
|---|---|---|
| 모집 또는 매출에 관한 일반사항 | (주1) 참조 | (주1) 참조 |
| 증권의 주요 권리내용 | (주2) 참조 | (주2) 참조 |
| 투자위험요소 | (주3) 참조 | (주3) 참조 |
| 자금의 사용목적 | (주4) 참조 | (주4) 참조 |
| 경영능력 및 투명성 | (주5) 참조 | (주5) 참조 |
| 회사의 개요 | (주6) 참조 | (주6) 참조 |
| 사업의 내용 | (주7) 참조 | (주7) 참조 |
| 재무에 관한 사항 | (주8) 참조 | (주8) 참조 |
| 감사인의 감사의견 등 | (주9) 참조 | (주9) 참조 |
| 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 | (주10) 참조 | (주10) 참조 |
| 주주에 관한 사항 | (주11) 참조 | (주11) 참조 |
| 임원 및 직원 등에 관한 사항 | (주12) 참조 | (주12) 참조 |
| 이해관계자와의 거래내용 등 | (주13) 참조 | (주13) 참조 |
| 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항 | (주14) 참조 | (주14) 참조 |
상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.
(2) 기업실사 이행내역
| 일자 | 기업 실사 내용 |
|---|---|
| 2026.01.16 ~ 2026.01.23 | * 기업실사 사전 준비 - 발행사의 무보증 회사채 발행 의사 확인 - 자금조달 금액 등 발행사 의견 청취 - 발행회사 및 소속산업 사전 조사 - 무보증 회사채 발행 일정 협의 - 공시서류 및 뉴스 등을 통한 발행회사의 최근 이슈 조사 - 실사 사전요청자료 송부 |
| 2026.01.23 | * Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 1) 사업위험관련 실사 - 영위 중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 - 유사업종 자료 검토 2) 회사위험관련 실사 - 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 3) 기타위험관련 실사 - 기타 회사 제공 내역 및 각종 장부 검토 - 소송관련 내역 등의 확인 - 각 부서 주요 담당자 인터뷰 - 향후 사업추진계획 검토 - 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악 - 동사 공시서류 검토 - 동사로부터 수령한 자료 검증(정관, 내부자료 등) - 내부통제시스템 확인 |
| 2026.01.23~ 2026.01.30 | * 실사 추가 내역 문의 및 확인 * 기업실사보고서 및 증권신고서 작성 * 실사이행결과보고서 작성 * 회사채 발행 관련 제반 계약서 최종 확인 |
| 2026.01.30 | * 증권신고서 최종 내용 검증 - 모집매출 증권 관련 적정성 검토 - 투자위험요소 세부사항 체크 |
4. 종합의견가. 동사는 금번 발행될 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채에 대해서는 한국기업평가(주) 및 나이스신용평가(주)로부터 A-(안정적)등급을 부여받았으며, 최근 1년간 등급 전망 하향 통보를 받은 바 없습니다.한국기업평가(주)의 경우 이전 기업신용등급 BBB+(긍정적) 대비 등급전망을 A-(안정적)으로 상향하였으며, 나이스신용평가(주) 또한 이전 기업신용등급 BBB+(긍정적) 대비 등급전망을 A-(안정적)으로 상향하였습니다. 나. 동사의 최대주주는 제26기 반기보고서 작성기준일(2025년 6월 30일) 기준 한화에어로스페이스(주) 외 2인입니다. 제3자배정 증자(2023년 5월 23일 주금 납입)를 통해 최대주주가 한국산업은행에서 한화에어로스페이스(주) 외 4인으로 변경되었고, 2025년 3월 13일 특별관계자 간 주식매매계약 거래를 통해 당사의 최대주주는 한화에어로스페이스(주)외 2인으로 변경되었습니다.
증권신고서 제출 전영업일 기준 최대주주 및 특수관계인의 보유주식수는 128,727,946주로 지분율은 42.01% 입니다. 자세한 주식소유 현황은 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 한화에어로스페이스(주) | 최대주주 | 보통주식 | 70,901,820 | 23.14 | 93,277,036 | 30.44 | 특별관계자 간 주식매매계약 거래- 체결일: 2025년 02월 10일- 매도인: Hanwha Impact Partners Inc. 한화에너지(주) Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.- 매수인: 한화에어로스페이스(주)- 매매대상 주식수: 22,375,216주- 거래종결일: 2025년 3월 13일 |
| 한화시스템(주) | 최대주주의특수관계인(계열회사) | 보통주식 | 35,450,910 | 11.57 | 35,450,910 | 11.57 | - |
| Hanwha ImpactPartners Inc. | 최대주주의특수관계인(계열회사) | 보통주식 | 28,360,726 | 9.26 | 0 | 0.00 | 특별관계자 간 주식매매계약 거래 - 체결일: 2025년 02월 10일 - 매도인: Hanwha Impact Partners Inc. - 매수인: 한화에어로스페이스(주) - 매매대상 주식수: 15,285,035주 - 거래종결일: 2025년 3월 13일특별관계자 Hanwha Impact Partners Inc.의 주식매도- 매매대상 주식수: 13,075,691주- 거래종결일: 2025년 9월 5일 |
| 한화에너지(주)(*) | 최대주주의특수관계인(계열회사) | 보통주식 | 2,127,054 | 0.69 | 0 | 0.00 | 특별관계자 간 주식매매계약 거래 - 체결일: 2025년 02월 10일 - 매도인: 한화에너지(주) - 매수인: 한화에어로스페이스(주) - 매매대상 주식수: 2,127,054주 - 거래종결일: 2025년 3월 13일 |
| Hanwha EnergyCorporation SingaporePte. Ltd. | 최대주주의특수관계인(계열회사) | 보통주식 | 4,963,127 | 1.62 | 0 | 0.00 | 특별관계자 간 주식매매계약 거래 - 체결일: 2025년 02월 10일 - 매도인: Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd. - 매수인: 한화에어로스페이스(주) - 매매대상 주식수: 4,963,127주 - 거래종결일: 2025년 3월 13일 |
| 계 | 보통주식 | 141,803,637 | 46.28 | 128,727,946 | 42.01 | - | |
| - | - | - | - | - | - | ||
| 자료 : 동사 제시 |
| ※ 한화컨버전스(주)는 2024년 10월 1일 한화에너지(주)에 흡수합병 되었습니다. |
다. 동사의 매출채권증가율은 수주 프로젝트들의 본격적 건조 착수 등의 영향으로 꾸준히 증가하여 2025년 3분기 매출채권 증가율은 10.1%를 기록하였습니다. 2025년 3분기말 연결기준 동사의 연환산 매출액은 12조 6,135억원으로 전년말 대비 약 17.1% 증가함을 고려하였을 시 매출채권 증가율에 유의적인 문제는 없는 것으로 판단됩니다. 다만, 매출채권 증가로 인해 실제로 발생한 현금유입액과 현금유출액 사이의 불일치로 말미암아 동사는 때때로 단기 유동성 리스크를 겪게 될 수 있으며, 이로 인해 기일에 따라 계약상의 의무 및 기타 채무를 이행하지 못하거나 미지급금을 변제하지 못할 수 있습니다.동사가 발주처와 체결한 선박건조계약 중 상당수는 최종단계에서 계약금액의 대부분을 지급받는 Heavy Tail 방식을 따르고 있습니다. 즉, 선박의 인도시점에서 수취하는 잔금은 전체 계약금액 중 약 60% 수준에 해당합니다. 이처럼 선박 건조의 최종 단계에서 발주처에게 선박을 인도하며 상당한 현금유입액이 발생하는 구조이지만, 이러한 Heavy Tail 방식을 따르고 있기 때문에 다른 선박의 건조로 인해 지속적인 현금 지출이 발생하는 경우 현금보유액이 감소할 수 있습니다.라. 동사의 매출원가율은 2025년 3분기 연결기준 85.2%로 전년동기 95.4% 대비 감소하였으며, 동사의 3년간 매출원가율 추이를 살펴보았을 때 매출원가율은 85%~94%대를 지속적으로 유지하고 있는 모습을 보이고 있습니다.동사의 매출액중 대부분은 상선 매출로 구성되어 있어 2025년 3분기 기준 총매출의 82.8%를 차지하고 있으며, 그 외에도 해양 및 특수선 16.3%, 플랜트 5.2%, 기타 1.5%의 비중으로 매출이 발생하고 있습니다. 매출의 추이를 살펴보았을 때, 매출원가율이 증가 또는 영업이익률이 급격히 감소한 주요 제품이나 사업부문이 없으며 매출이 감소할 가능성 또한 낮다고 판단됩니다.마. 동사의 재고자산회전율은 2021년, 2022년, 2023년도에 각각 4.3회, 3.7회, 2.9회를 기록하며 활동성이 감소하는 모습을 보였으나 2024년 3.6회, 2025년 3분기말 3.9회를 기록하며 소폭 상승하는 모습을 보이고 있습니다.작성기준일 현재 동사가 보유한 미인도 선박은 총 3척이며, 동사는 미인도 선박에 대해 재고자산(미인도공사)으로 인식하고 있습니다. 기존 미인도 선박 중 미주지역 선주(계열회사)에 매각한 드릴십 1척은 2025년 2분기 내 인도하였습니다. 동사 보유 미인도 선박 3척은 유럽지역 선주가 발주한 LNGC 3척으로 구성되어 있습니다. 계약취소에 따라 선박대금을 지급받지 못하였으며, 현재는 해당 미인도 선박으로 인한 대금 회수 불가 위험을 최소화하기 위해 매각을 포함한 다양한 방법을 강구하고 있습니다. 이후 미인도 선박의 평가가치가 감소할 경우 미인도 선박에 대해 추가로 충당금 설정하게 되며, 다른 구매자에게 미인도 선박을 매각하는 경우에도 매각금액이 재고자산가액보다 낮을 경우 대규모 자산 손실의 발생으로 이어질 수 있습니다. 동사는 현재 보유하고 있는 미인도 선박에 대해 매각을 포함한 다양한 형태로의 처분을 추진하고 있으나, 미인도 상황이 장기화되거나 저가에 매각될 수 있는 가능성을 배제할 수 없습니다. 바. 동사의 연결기준 부채비율은 2021년말 379.0%에서 2022년말 1,542.4%로 크게 증가하였습니다. 이는 2021년 및 2022년 수주 감소 및 선박용 철판인 후판 가격 급등으로 인한 대규모 결손금으로 자본이 감소된 영향입니다. 다만, 2023년 한화그룹으로부터의 약 2조원 규모 유상증자를 통해 부채비율은 2023년말 223.4%, 2024년말 266.9%, 2025년 3분기말 238.5%로 크게 개선된 모습을 보이고 있습니다.사. 코로나19로 인한 경기둔화 우려 등으로 발주 심리가 크게 위축되며 2021년 영업이익률 -39.1%, 순이익률 -37.9%, 자기자본영업이익률 -58.7%를 기록하며 수익성이 저하되었습니다. 2022년에도 전년과 비슷한 수준의 영업이익률 -33.2%, 순이익률 -35.9%를 기록하였으며, 자기자본영업이익률은 -108.9%를 기록하였습니다. 2022년 동사는 고수익성 선박인 카타르의 초대형 LNG선을 발주하였으며 이에 따라 2023년 영업이익률 -2.7%, 순이익률 2.2%, 자기자본영업이익률 -7.8%를 기록하며 실적이 개선되었습니다. 2024년에는 저가 수주 컨테이너선 비중 감소 효과로 영업이익률 2.2%, 순이익률 4.9%, 자기자본영업이익률 5.2%를 기록하였으며, 2025년 3분기에도 LNG운반선 건조 비중확대로 영업이익률 9.7%, 순이익률 6.7%, 자기자본영업이익률 19.1%를 기록하였습니다. 아. 동사는 2021년 코로나19 지속 및 환율상승, 후판가 상승에 따른 고정비 영향으로 매출액증가율 -36.2%, 영업이익증가율 적자전환을 기록하였습니다. 2022년은 건조물량 증가와 고부가가치 선종인 LNG 운반선의 반복 생산 체계가 매출 증가에 영향을 미쳐 매출액증가율 8.3%를 기록하였으나, 컨테이너선 부문 생산일정 조정 및 외주비 증가 등 생산 안정화 비용이 반영되며 영업이익은 적자지속 상태를 유지하였습니다. 2023년 및 2024년에도 글로벌 조선업의 호황기 및 한화그룹 편입 이후 경영체질 개선 등으로 매출액증가율이 각각 52.4%, 45.5%로 나타나며 성장세를 지속하였고, 2024년 영업이익 흑자전환을 달성하였습니다. 2025년 3분기 또한 고가잔고를 기반으로 양호한 수익성을 유지하고있으며, 전년 동기대비 영업이익증가율은 1,236.2%를 달성하였으며,순이익 증가율은 흑자전환 하였습니다. 자. 동사의 재고자산회전율은 2021년, 2022년, 2023년까지 각 4.3회, 3.7회, 2.9회로 감소하는 모습을 보였으나, 2024년, 2025년 각 3.6회, 3.9회로 소폭 상승하였습니다. 현재 동사가 보유한 미인도 선박은 총 3척이며, 동사는 미인도 선박에 대해 재고자산(미인도공사)으로 인식하고 있습니다. 2025년 1분기 중 미인도 선박 1척이 미주지역 선주(계열회사)에 인도되었으며 이를 제외한 동사 보유 미인도 선박 3척은 유럽지역 선주가 발주한 LNGC 3척으로 구성되어 있습니다. 동사의 매출채권회전율은 2021년 및 2022년 코로나19로 인한 조선 시황 악화와 신규수주 부진 등으로 매출액이 감소하며 각각 10.1회 및 15.8회를 기록하였으나, 2023년 및 2024년 카타르의 초대형 LNG선 발주 등에 따른 매출액 증가로 회전율 또한 22.8회 및 21.9회로 상승하는 모습을 보였으나, 2025년 3분기말 16.9회로 소폭 감소하였습니다. 다만, 추후 매출액의 개선이 이루어지게 되면 활동성 지표는 추가 개선될 것으로 판단됩니다.차. 동사는 2022년, 2023년, 2024년 회계감사를 통해 삼일회계법인으로부터 적정의견을 받았습니다. 또한, 3분기 연결재무제표 검토결과 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.카. 동사는 금번 발행하는 제12-1회 및 제12-2회 회사채로 조달하는 자금은 전액 채무상환자금으로 사용할 예정이며, 증액이 이루어질 경우 해당 금액은 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 이에 따른 동사의 재무제표상 예상되는 효과는 다음과 같습니다.
i) 유동성 비율 : 금번 발행하는 회사채의 경우 부채항목에선 전액 비유동성차입금으로 분류되고, 자산항목의 경우 현금성자산의 증가로 유동자산은 증가하게 됩니다. 동사의 2025년 3분기말 별도기준 유동비율은 110.8%이며 1,500억원의 회사채를 발행시 112.3%로 상승하게 되며 3,000억원을 발행하게 될 경우 113.8%로 유동비율이 증가합니다. 따라서 금번 회사채 발행은 동사의 재무재표상 유동성 비율에 긍정적인 효과를 가져올 것으로 예상됩니다.ii) 현금흐름 : 금번 발행하는 무보증 공모사채의 경우 발행으로 인한 현금유입부분이 현금흐름표상 재무활동현금흐름의 증가를 가져올 것으로 예상되며, 채무상환자금 사용목적의 현금흐름은 재무활동으로 인한 현금흐름 감소를 가져올 것으로 예상됩니다.
iii) 부채비율 :금번 사채 발행에 따른 동사의 부채비율 변동 예상 수치는 다음과 같습니다.
| (단위: 억원) |
| 구분 | 2025년 3분기말 | 1,500억원 발행시발행직후 | 3,000억원 증액발행시발행직후 |
|---|---|---|---|
| 부채총계 | 130,579 | 130,914 | 131,414 |
| 자본총계 | 54,761 | 47,347 | 47,347 |
| 부채비율 | 238.5% | 241.2% | 243.9% |
| 자료 : 2025년 3분기보고서, 연결기준 |
보고서 제출일 현재 동사의 부채비율이 2025년 3분기말과 동일하다고 가정할 경우 부채비율 238.5%에서 회사채 1,500억원 발행시 241.2%, 회사채 3,000억원 발행시 243.9%로 증가할 예정입니다. 부채비율이 증가하지만 동사의 자산규모 대비 유의미한 변동폭이 아니라고 판단됩니다. 동 사항을 고려할때, 본 사채 발행으로 동사의 재무적 위험성이 현저히 증가한다고 판단되지 않습니다.
| 2026. 01. 30. |
| 공동대표주관회사 대신증권 주식회사 |
| 대표이사 오 익 근 |
| 공동대표주관회사 케이비증권 주식회사 |
| 대표이사 강 진 두 |
| 공동대표주관회사 키움증권 주식회사 |
| 대표이사 엄 주 성 |
| 공동대표주관회사 엔에이치투자증권주식회사 |
| 대표이사 윤 병 운 |
| 공동대표주관회사 미래에셋증권 주식회사 |
| 대표이사 김 미 섭 |
| 공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사 |
| 대표이사 김 성 환 |
V. 자금의 사용목적
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액
| [회 차 : 12-1] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 |
| 모집 또는 매출총액(1) | 110,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 432,220,000 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 109,567,780,000 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
| [회 차 : 12-2] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 |
| 모집 또는 매출총액(1) | 150,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 575,311,600 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 149,424,688,400 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
나. 발행제비용의 내역
| [회 차 : 12-1] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
| 발행분담금 | 66,000,000 | 발행금액 × 0.06% |
| 대표주관수수료 | 11,000,000 | 발행금액 × 0.01% |
| 인수수수료 | 262,500,000 | 정액(주) |
| 사채관리수수료 | 2,500,000 | 정액 |
| 신용평가수수료 | 88,000,000 | 신용평가사별 수수료 (VAT 별도) |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 1건당 20,000원 |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원 이상 2,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 200,000 | 1년당 100,000원 (최대 50만원) |
| 채권전자등록수수료 | 500,000 | 전자등록금액의 100,000분의 1 (최대 50만원) |
| 합 계 | 432,220,000 | - |
| 주) 제12회차 총 인수수수료는 총 발행금액의 0.25%에 해당하는 금액이며 인수회사별 인수수수료는 정액 지급합니다. |
| [회 차 : 12-2] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
| 발행분담금 | 105,000,000 | 발행금액 × 0.07% |
| 대표주관수수료 | 15,000,000 | 발행금액 × 0.01% |
| 인수수수료 | 387,500,000 | 정액(주) |
| 사채관리수수료 | 2,500,000 | 정액 |
| 신용평가수수료 | 63,000,000 | 신용평가사별 수수료 (VAT 별도) |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 1건당 20,000원 |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원 이상 2,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 291,600 | 1년당 100,000원 (최대 50만원) |
| 채권전자등록수수료 | 500,000 | 전자등록금액의 100,000분의 1 (최대 50만원) |
| 합 계 | 575,311,600 | - |
| 주) 제12회차 총 인수수수료는 총 발행금액의 0.25%에 해당하는 금액이며 인수회사별 인수수수료는 정액 지급합니다. |
※ 발행제비용 계산근거- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료/대표주관수수료 : 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 전자등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙
2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용목적
| 회차 : | 12-1 | (기준일 : | 2026년 02월 04일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수자금 | 운영자금 | 채무상환자금 | 타법인증권취득자금 | 기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 110,000,000,000 | - | - | 110,000,000,000 | - |
| 회차 : | 12-2 | (기준일 : | 2026년 02월 04일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수자금 | 운영자금 | 채무상환자금 | 타법인증권취득자금 | 기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 150,000,000,000 | - | - | 150,000,000,000 | - |
나. 자금의 세부사용 내역
금번 당사가 발행하는 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채 발행금액 2,600억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
| [채무상환자금 세부 사용내역] | (단위: 백만원) |
| 구분 | 차입일(발행일) | 상환일(만기일) | 이자율 | 권면(전자등록)총액 |
|---|---|---|---|---|
| 기업어음 | 2026.01.16 | 2026.03.31 | 3.50% | 50,000 |
| 단기사채 | 2026.01.22 | 2026.04.22 | 3.65% | 80,000 |
| 제8-1회 회사채 | 2024.11.27 | 2026.05.27 | 4.55% | 20,000 |
| 합계 | 150,000 | |||
| 구분 | 차입일 | 상환일 | 상환금액(주4) | 이자율 |
| Usance 차입금 | 2025.02.18~ 2025.05.02 | 2026.02.13~ 2026.04.27 | 110,000 | 2.42% ~ 5.07% |
| 합계 | 110,000 | - | ||
| 주1) 금번 공모사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.주2) 부족자금은 당사 보유 자체 자금 및 자체 자금 조달을 통하여 마련할 계획입니다.주3) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금을 통해 조달할 예정입니다. 주4) 상기 원화 환율은 2026년 2월 4일 서울외국환중재 고시 매매기준율(1 USD = 1,449.0원, 1EUR = 1,712.5원)을 적용하여 산출하였으며, 실제 발행 및 상환 시점의 환율 변동에 따라 원화 환율 및 집행 금액이 변동될 수 있습니다 |
VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항
1. 이자보상배율
| (단위: 백만원, 배) |
| 구분 | 2025년 3분기 | 2024년 3분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익(손실) | 920,071 | 68,859 | 237,876 | -196,498 | -1,613,565 |
| 이자비용 | 156,182 | 141,478 | 172,514 | 159,033 | 121,815 |
| 이자보상배율 | 5.89 | 0.49 | 1.38 | - | - |
| 자료 : 당사 연도별 사업보고서 및 분기보고서주1) 연결기준주2) 2023년까지는 영업손실을 기록해 이자보상배율을 기재하지 않음 |
이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상배율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.당사는 연결기준 2023년까지 영업손실을 기록했으나, 2023년말부터 영업활동이 개선되면서 2024년 기준 이자보상배율이 1.38 및 2025년 3분기 기준 이자보상비율 5.89를 기록했습니다. 다만 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상배율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보증하는 것은 아닙니다.2. 미상환 채무증권의 현황
1) 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | 50,000 | - | - | - | - | - | 50,000 | |
| 합계 | - | - | 50,000 | - | - | - | - | - | 50,000 | |
2) 단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | 80,000 | - | - | 80,000 | 300,000 | 220,000 | |
| 합계 | - | - | 80,000 | - | - | 80,000 | 300,000 | 220,000 | |
3) 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 100,000 | 80,000 | 152,000 | - | - | - | - | 332,000 |
| 사모 | 22,000 | - | - | - | - | - | - | 22,000 | |
| 합계 | 122,000 | 80,000 | 152,000 | - | - | - | - | 354,000 | |
4) 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | 1,000,000 | 1,332,832 | - | 2,332,832 | |
| 합계 | - | - | - | - | 1,000,000 | 1,332,832 | - | 2,332,832 | |
5) 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항 가. 신용평가회사
| 신용평가회사명 | 평 가 일 | 회 차 | 등 급 |
| 한국기업평가㈜ | 2026-01-28 | 제12-1회제12-2회 | A-(안정적) |
| NICE신용평가㈜ | 2026-01-21 | A-(안정적) |
나. 평가의 개요
(1) 당사는 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제11조에 의거 당사가 발행할 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국기업평가㈜ 및 NICE신용평가㈜ 2개의 신용평가전문회사 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자 정보를 제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.
다. 평가의 결과
| 평정사 | 평정등급 | 등급의 정의 | Outlook |
| 한국기업평가㈜ | A- | 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. | 안정적 |
| NICE신용평가㈜ | A- | 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. | 안정적 |
| 주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있습니다. |
4. 정기평가 공시에 관한 사항 가. 평가시기 당사는 한국기업평가㈜ 및 NICE신용평가㈜로 하여금 본사채 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.나. 공시방법 상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시합니다.- 한국기업평가㈜ : http://www.korearatings.com- NICE신용평가㈜ : http://www.nicerating.com5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
가 .본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국 예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.
나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 본 증권신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한 본 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 지급은 한화오션㈜가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황중 자본잠식등의 수익성 악화사실이나 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 증권신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황 당사의 연결대상 종속회사는 18개社이며 주요 종속회사는 6개社입니다. 연결대상 종속회사의 개요 및 주요사업의 내용은 'XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)'를 참고하여 주시기 바랍니다.연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 16 | 2 | - | 18 | 6 |
| 합계 | 16 | 2 | - | 18 | 6 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | Hanwha Ocean Global Engineering Center India Private Limited | 신규 설립 |
| Hanwha Ocean Brazil LTDA | 신규 설립 | |
| 연결제외 | - | - |
| - | - |
다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 한화오션주식회사이며, 영문명은 HANWHA OCEAN CO., LTD.입니다. 라. 설립일자 당사는 2000년 10월 23일 대우중공업(주)로부터 회사분할에 의해 신설법인으로 설립되었으며, 2001년 2월 2일 주식시장에 상장되었습니다. 마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 (1) 주소 : 경상남도 거제시 거제대로 3370 (아주동)(2) 전화번호 : 055-735-2114(3) 홈페이지 주소 : http://www.hanwhaocean.com 바. 중소기업 등 해당 여부 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 또한, 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제2조의2에 따른 벤처기업 및 중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법 제2조에 따른 중견기업에도 해당되지 않습니다
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
사. 주요 사업의 내용 당사는 LNG 운반선, 원유 운반선, 컨테이너선, LPG 운반선 등 각종 선박과 부유식 원유생산저장 하역설비(FPSO), 고정식 플랫폼(Fixed Platform), 원유 시추설비(RIG, Drillship) 등 해양제품 그리고 잠수함, 구축함, 구난함, 경비함 등 특수선을 건조하는 종합 조선ㆍ해양 전문회사입니다. 또한 2024년 7월 1일부터 (주)한화로부터 플랜트 사업을 양수하여, 석유화학(Petrochemicals), 정유(Refinery), 발전/담수(Power & Water), 산업/광물(Industrial, Metal & Minerals) 플랜트를 설계단계부터 시공까지 종합건설 사업을 수행하고 있습니다. 또한 2024년 12월 1일부터 (주)한화로부터 풍력 사업을 양수하여 육/해상 풍력사업을 사업개발부터 설계, 시공까지 개발 및 종합건설 사업을 수행하고 있습니다. 한편, 종속회사였던 한화오션디지털(주)를 2024년 12월 1일 합병하여 컴퓨터 통합자문 및 시스템 구축사업을 영위하고 있습니다. 당사의 연결대상 주요 종속회사인 한화해양공정(산동)유한공사는 선박블럭 및 부품을 제작하는 회사이며, 한화오션에코텍(주)는 선박블럭 및 기자재 등을 제작하는 회사입니다. 풍력발전기설치선 운영 관련 사업 영위를 위해, '25년 12월 오션이앤아이 주식회사를 설립하였습니다. DSME Kazakhstan LLP는 해양프로젝트 계약 관리를 주요 사업으로 영위하는 회사입니다. 한편, Hanwha Ocean USA Holdings Corp.는 신성장동력 확보를 위해 검토 중인 투자 및 사업 관리를 담당하기 위해 설립한 회사입니다. 상기 회사 산하에 Hanwha Ocean USA International LLC(투자업), Hanwha Ocean Americas LLC(영업/마케팅 지원), Hanwha Ocean Global Operation Center LLC(해양플랜트업), Hanwha Drilling LLC(시추업), Tidal Action LLC(시추업), Hanwha Ocean Global Engineering Center India Private Limited (해양플랜트업), Hanwha Ocean Brazil LTDA (해양플랜트업), Hanwha Ocean Namibia (Proprietary) Limited, Hanwha Ocean USA Investment LLC(투자업) 등을 추가 설립하였습니다. 연결회사는 공사 유형별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2025년 09월 30일) | (단위: %) |
| 사업부문 | 법인명 | 재화 또는 용역 | 주요 고객 | 매출액비율(%) |
|---|---|---|---|---|
| 상선 | 한화오션,한화해양공정(산동)유한공사,한화오션에코텍 | LNGC, VLCC 등 | Maran Gas Martime Inc 외 | 77.6 |
| 해양 및특수선 | 한화오션,DSME Kazakhstan LLP | 해상철구조물 등 | 방위사업청, Chevron Australia Pty Ltd 외 | 16.3 |
| E&I | 한화오션, | 화공 및 발전시설 등 | 통영에코파워, 한화솔루션(주) 등 | 5.2 |
| 기타 | 한화오션,한화오션에코텍,한화오션엔지니어링,Hanwha Ocean USAHoldings Corp. | 에너지, 서비스 등 | 다수 | 0.9 |
| 합 계 | 100.0 | |||
기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
아. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상유가증권등 | 신용등급 | 평가회사(신용평가등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2026-01-28 | 회사채 | A- | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2026-01-21 | 회사채 | A- | NICE 신용평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2026-01-21 | 전자단기사채 | A2- | NICE 신용평가 (A1 ~ D) | 본평정 |
| 2026-01-21 | 전자단기사채 | A2- | 한국기업평가 (A1 ~ D) | 본평정 |
| 2025-11-28 | 회사채 | A- | NICE 신용평가 (AAA ~ D) | 수시평정 |
| 2025-11-28 | 기업어음 | A2- | NICE 신용평가 (A1 ~ D) | 정기평정 |
| 2025-11-20 | 회사채 | A- | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 수시평정 |
| 2025-11-20 | 기업어음 | A2- | 한국기업평가 (A1 ~ D) | 정기평정 |
| 2025-07-14 | 회사채 | BBB+ | NICE 신용평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2025-07-11 | 회사채 | BBB+ | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2025-05-13 | 회사채 | BBB+ | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 정기평정 |
| 2025-05-13 | 기업어음 | A3+ | 한국기업평가 (A1 ~ D) | 본평정 |
| 2025-05-08 | 회사채 | BBB+ | NICE 신용평가 (AAA ~ D) | 정기평정 |
| 2025-05-08 | 기업어음 | A3+ | NICE 신용평가 (A1 ~ D) | 본평정 |
| 2025-02-06 | 회사채 | BBB+ | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2025-02-06 | 회사채 | BBB+ | NICE 신용평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2025-01-07 | 회사채 | BBB+ | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2025-01-07 | 회사채 | BBB+ | NICE 신용평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2024-11-14 | 회사채 | BBB+ | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2024-11-14 | 기업어음 | A3+ | 한국기업평가 (A1 ~ D) | 정기평정 |
| 2024-11-08 | 회사채 | BBB+ | NICE 신용평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2024-11-08 | 기업어음 | A3+ | NICE 신용평가 (A1 ~ D) | 정기평정 |
| 2024-07-08 | 기업어음 | A3 | 한국기업평가 (A1 ~ D) | 본평정 |
| 2024-07-05 | 기업어음 | A3+ | NICE 신용평가 (A1~ D) | 본평정 |
| 2024-06-05 | 기업신용등급 | BBB+ | NICE 신용평가 (AAA ~ D) | 정기평정 |
| 2024-05-20 | 기업신용등급 | BBB0 | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 정기평정 |
| 2023-12-18 | 기업신용등급 | BBB+ | NICE 신용평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2023-10-24 | 기업신용등급 | BBB0 | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 본평정 |
| 2023-05-24 | 기업신용등급 | BBB0 | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 정기평정 |
| 2023-05-23 | 기업신용등급 | BBB- | NICE신용평가 (AAA ~ D) | 정기평정 |
※ 한국기업평가 등급의 정의① 단기 채무자 신용등급(기업어음 등)
| 등 급 | 등급의 정의 |
| A1 | 단기적인 채무상환능력 매우 우수, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성 낮음 |
| A2 | 단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높음 |
| A3 | 단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성 내포 |
| B | 최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적 |
| C | 단기적인 채무상환능력이 의문시, 채무불이행이 발생할 가능성 높음 |
| D | 현재 채무불이행 상태 |
* 상기 등급 중 A2부터 B등급은 +, - 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 상대적 우열을 나타냄
② 장기 채무 신용등급(회사채 등)
| 등 급 | 등급의 정의 |
| AAA | 원리금 지급확실성 최고 수준, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적 |
| AA | 원리금 지급확실성 매우 높고, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향 받을 가능성 낮음 |
| A | 원리금 지급확실성 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높음 |
| BBB | 원리금 지급확실성 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성 저하 가능성 내포 |
| BB | 최소한의 원리금 지급확실성 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소 내포 |
| B | 원리금 지급확실성 부족, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적. |
| CCC | 채무불이행 발생할 가능성 높음 |
| CC | 채무불이행 발생할 가능성 매우 높음 |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생 불가피 |
| D | 현재 채무불이행 상태 |
* 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 상대적 우열을 나타냄③ 장기 채무자 신용등급 (기업신용평가 등)
| 등 급 | 등급의 정의 |
| AAA | 채무상환능력 최고 수준, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적 |
| AA | 채무상환능력 매우 우수, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성 낮음 |
| A | 채무상환능력 우수하지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높음 |
| BBB | 채무상환능력 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성 내포 |
| BB | 최소한의 채무상환능력 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소 내포 |
| B | 채무상환능력 부족, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적. |
| CCC | 채무불이행 발생할 가능성 높음 |
| CC | 채무불이행 발생할 가능성 매우 높음 |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생 불가피 |
| D | 현재 채무불이행 상태 |
* 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 상대적 우열을 나타냄
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
| 유가증권시장 상장 | 2001년 02월 02일 | 해당사항 없음 |
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
- 2016.08.26 ~ 현 재 : 경상남도 거제시 거제대로 3370 (아주동)
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2025년 03월 20일 | 정기주총 | 사내이사 Philippe Levy사외이사 최 훈사외이사 안완기 | 사내이사 김종서기타비상무이사 김동관사외이사 김봉환사외이사 현낙희사외이사 George P. Bush | 사내이사 류두형*****사외이사 김재익사외이사 이신형 |
| 2024년 10월 18일 | 임시주총 | 사내이사 김희철 | - | 대표이사 권혁웅**** |
| 2024년 03월 21일 | 정기주총 | 사내이사 류두형 | - | 사내이사 정인섭*** |
| 2023년 05월 23일 | 임시주총 | 대표이사 권혁웅사내이사 김종서사내이사 정인섭기타비상무이사 김동관사외이사 이신형사외이사 김봉환사외이사 조지 P.부시사외이사 현낙희사외이사 김재익 | - | 대표이사 박두선 **사내이사 우제혁 **사내이사 이영호 **사외이사 김인현 **사외이사 최경규 **사외이사 김보원 **사외이사 송민섭 ** |
| 2022년 03월 28일 | 정기주총 | 사내이사 우제혁사내이사 이영호사외이사 김인현사외이사 최경규사외이사 김보원사외이사 송민섭 | 대표이사 박두선 | 사외이사 정영기 *대표이사 이성근사내이사 최용석사외이사 윤태석사외이사 조대승사외이사 최재호 |
| 2021년 03월 25일 | 정기주총 | - | 사외이사 윤태석사외이사 조대승사외이사 정영기 | - |
* 정영기 이사는 2022년 3월 14일 중도사임하였습니다.** 박두선 이사, 우제혁 이사, 이영호 이사, 김인현 이사, 최경규 이사, 김보원 이사, 송민섭 이사는 2023년 5월 23일 중도사임하였습니다.*** 정인섭 사내이사는 2024년 3월 20일 중도사임하였습니다.
**** 권혁웅 대표이사는 2024년 10월 18일 중도사임하였습니다. ***** 류두형 사내이사는 2025년 3월 19일 중도사임하였습니다. 다. 최대주주의 변동 제26기 반기보고서 작성기준일(2025년 6월 30일) 기준 회사의 최대주주는 한화에어로스페이스(주) 외 2인입니다. 제3자배정 증자(2023년 5월 23일 주금 납입)를 통해 최대주주가 한국산업은행에서 한화에어로스페이스(주) 외 4인으로 변경되었고, 2025년 3월 13일 특별관계자 간 주식매매계약 거래를 통해 당사의 최대주주는 한화에어로스페이스(주)외 2인으로 변경되었습니다. 라. 상호의 변경(1) 한화오션(주)2023년 5월 23일 임시주주총회에서 대우조선해양(주)에서 한화오션(주)로 상호가 변경되었습니다.(2) 한화해양공정(산동)유한공사2023년 5월 23일 정관 개정을 통해 대우조선해양(산동)유한공사에서 한화해양공정(산동)유한공사로 상호가 변경되었습니다.(3) 한화오션에코텍(주)
2023년 5월 24일 임시주주총회에서 삼우중공업㈜에서 한화오션에코텍(주)으로 상호가 변경되었습니다.(4) 한화오션엔지니어링(주)2024년 11월 29일 임시주주총회에서 정관의 전면개정을 통해 상호가 주식회사 디섹T&S에서 한화오션엔지니어링 주식회사로 변경되었습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과 - 회사명: DK Maritimes S.A- 사업: 해운업- 소재지: 파나마- 현황: 청산완료 (청산일자: 2024.07.26)
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
| 구분 | 결정일 | 내용 |
| 한화오션㈜ | 2023.09.22 | 영업양도 결정- 내용 : 보증사업 영업양도- 양수회사 : 한화파워시스템(주)- 계약금액 : 25억원- 양도일자 : 2023.10.31 |
| 한화오션㈜ | 2024.04.03 | 영업양수 결정- 내용: 풍력, 플랜트 영업양수- 양도회사: (주)한화- 양수가액: (플랜트) 2,144억원, (풍력) 1,881억원- 양수일자: (플랜트) 2024.07.01, (풍력) 2024.12.01 |
| 한화오션㈜ | 2024.09.27 | 합병결정- 합병방법: 한화오션㈜가 한화오션디지털㈜를 흡수합병함- 존속회사(합병회사) : 한화오션㈜- 소멸회사(피합병회사) : 한화오션디지털㈜- 합병형태: 소규모 합병- 합병기일: 2024.12.01 |
| 한화오션㈜ | 2024.10.29 | 영업양도 결정- 내용: 스마트솔루션연구센터 스마트십/자율운항 분야 영업양수도 계약- 양수회사: 한화에어로스페이스(주)- 계약금액: 59억원- 양도일자: 2024.11.29 |
| 한화오션㈜ | 2025.02.26 | 자산 양수 결정- 거래상대방: 한화에어로스페이스㈜, 한화솔루션㈜- 양수목적물: 그룹사 업무용 항공기 지분 (에어로스페이스 지분 24% , 솔루션 지분 9.3%)- 양수가액: 총103.2억원(외부 평가기관의 평가에 의거하여 산정함)- 계약일자: 2025년 3월 내 |
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
(1) 한화오션(주)- 2023.05.23 : 일부 사업목적 추가 및 변경변경사항 : 선박 및 부선의 임대 및 용선사업추가사항 : 해운업, 해상화물운송사업, 선박대여업, 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업, 회사 보유 무형자산의 판매, 임대, 용역사업- 2024.03.21 : 일부 사업목적 추가 및 변경변경사항: 발전기, 터빈 및 발전소 설비 제작 및 설치, 소유 및 운영, 기관제조 판매, 전기 설계 및 공사, 전기통신 공사업, 환경산업관련 기술용역, 측정대행 서비스 및 공사업, 에너지 관련 사업투자, 운영, 기술 개발, 설비 제작 및 판매, 발전 및 전력 의 판매추가사항: 소방시설 설계업, 공사업 및 방재사업 관련기기의 제조, 판매, 유지보수, 정보통신공사업(2) 한화해양공정(산동)유한공사
- 2021.06.30 : 기계장치, 건축물 임대를 위한 경영범위 추가(유휴설비 임대)- 2022.11.04 : 신규 화물차량 구매하여 관련 규정에 의거 경영범위 추가(도로화물운송) - 2023.02.27 : 등록 잔재 처리방식 개선을 위한 경영범위 추가(금속재, 기자재 등 판매)
- 2025.02.28 : 상해지사 설립에 따라 본사 서비스 제공을 위한 경영범위 추가(정보자문서비스) 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 (1) 한화오션(주)
- 2021년 06월 : ESG경영 관련 전담 조직 'ESG 추진단' 신설- 2021년 08월 : 3천톤급 중형잠수함 도산안창호함 인도- 2021년 12월 : 'DAN-V(단비, 자율운항 시험선)' 명명식- 2022년 05월 : ESG 경영혁신을 위한 ESG위원회 신설
- 2022년 12월 : 2022 대한민국 기술대상 대통령상 수상-도산 안창호함- 2023년 08월 : '글로벌 오션 솔루션 프로바이더' 도약 전략 선포
- 2024년 04월 : ㈜한화 풍력 및 플랜트 사업 양수
- 2024년 06월 : 국내기업 최초 미국 조선업 진출, 美 필리조선소 인수 참여- 2024년 08월 : 국내 조선소 최초 미해군 MRO 사업 수주
- 2025년 02월 : 세계 최초 200번째 LNG운반선 인도- 2025년 03월 : 지역상생위원회 '임파워링 거제' 출범- 2025년 07월 : 해양수산부 차세대 쇄빙연구선 건조 계약 체결- 2025년 10월 : 장보고 - III Batch-II 1번함 '장영실함' 진수 (2) 한화해양공정(산동)유한공사- 2020년 : 중국 강남조선 15,000TEU 컨테이너선 Ring 블록 수주(12,910Ton)- 2022년 : FPSO Multi Ring & Ring 건조- 2023년 : LNGC 블록 건조- 2024년 : E/Casing 블록 건조 착수, 바지선(특수선) 블록 건조 착수- 2025년 : 바지선(특수선) 블록 인도, E/Casing 첫호선 인도, 삼성 에버그린 M/Ring 건조(3) 한화오션에코텍(주)
- 2022년 : ISO 3834-2 인증 취득- 2023년 : 산업은행 관리절차 종결- 2024년 : 2yard 자산 취득(상상인선박기계 공장부지 및 생산설비 일체) RT-Room설비 신축 완공 친환경 선박 전문화 공장 기공식(4) Hanwha Ocean USA Holdings Corporation
- 2024년 03월: 유상증자 결정(135.1 Mil. USD)
- 2024년 06월: 유상증자 결정(265.0 Mil. USD)
- 2024년 12월: Philly Shipyard Inc. 40% 지분 인수
- 2025년 02월: 유상증자 결정(106.3 Mil. USD)- 2025년 11월: 유상증자결정(341.0Mil. USD)
(5) 한화오션엔지니어링(주)
- 2024년 11월 : ㈜디섹T&S 인수 후 출범
- 2025년 01월: 설계사업부 신설
3. 자본금 변동사항
| (단위 : 백만원, 주) |
| 종류 | 구분 | 신고서 제출일 전일(2026년 01월 29일) | 제25기(2024년말) | 제24기(2023년말) | 제23기(2022년말) | 제22기(2021년말) | 제21기(2020년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 306,413,394 | 306,413,394 | 306,358,899 | 107,290,669 | 107,290,669 | 107,290,669 |
| 액면금액 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 자본금 | 1,537,067 | 1,537,067 | 1,536,794 | 541,453 | 541,453 | 541,453 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 1,537,067 | 1,537,067 | 1,536,794 | 541,453 | 541,453 | 541,453 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 1,000,000,000 | - | 1,000,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 565,508,944 | 2,082,618 | 567,591,562 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 259,095,550 | 2,082,618 | 261,178,168 | - | |
| 1. 감자 | 258,095,550 | - | 258,095,550 | - | |
| 2. 이익소각 | 1,000,000 | - | 1,000,000 | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | 2,082,618 | 2,082,618 | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 306,413,394 | - | 306,413,394 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 16,207 | - | 16,207 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 306,397,187 | - | 306,397,187 | - | |
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | 0.0053 | - | 0.0053 | - | |
자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내직접 취득 | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외직접 취득 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | 16,207 | - | - | - | 16,207 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 16,207 | - | - | - | 16,207 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 이력(1) 정관 최근 개정일 당사 정관의 최근 개정일은 2025년 3월 20일입니다.
정관 변경 이력공시대상기간 중 정관 변경 내용은 아래와 같습니다.
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2025년 03월 20일 | 제25기정기주주총회 | - 제8조의2(이익배당우선주식) 변경- 제8조의5(전환주식) 변경- 제13조(주식매수선택권) 변경- 제14조(동등배당) 변경- 제15조(명의개서 대리인) 변경- 제18조( 전환사채의 발행 및 배정) 변경- 제19조(신주인수권부사채의 발행 및 배정) 변경- 제55조(이익배당) 변경- 부칙 추가 | 회사의 효율적 운영을위한 주요 항목 변경 |
| 2024년 03월 21일 | 제24기정기주주총회 | - 제2조(목적) 변경- 부칙 추가 | 회사의 효율적 운영을위한 주요 항목 변경 |
| 2023년 05월 23일 | 제1차임시주주총회 | - 제1조(상호) 변경- 제2조(목적) 변경- 제4조(공고방법) 변경- 제5조(발행예정주식의 총수) 변경- 제8조(주식의 종류) 변경- 제8조의2(이익배당우선주식) 신설- 제8조의3(잔여재산분배 우선주식) 신설- 제8조의4(의결권배제·제한주식) 신설- 제8조의5(전환주식) 신설- 제8조의6(상환주식) 신설- 제8조의7(무의결권 추가배당주식) 신설- 제9조(우선주식의 수와 내용) 삭제- 제11조(주식의 발행 및 배정) 변경- 제13조(주식매수선택권) 변경- 제14조(신주의 배당기산일) 변경- 제15조(명의개서 대리인) 변경- 제15조의2(주주명부 작성·비치) 신설- 제16조(주주명부의 기준일) 변경- 제17조(사채의 발행) 변경- 제18조(전환사채의 발행 및 배정) 변경- 제19조(신주인수권부사채의 발행 및 배정) 변경- 제19조의2(사채 및 및 신주인수권증권에표시되어야 할 권리의 전자등록) 변경- 제20조(사채발행에 관한 준용규정) 변경- 제22조(소집권자) 변경- 제23조(주주제안권) 삭제- 제26조(의장) 변경- 제34조(이사의 수) 변경- 제35조(이사의 선임) 변경- 제36조(이사의 임기) 변경- 제37조(이사의 보선) 변경- 제38조(대표이사 등의 선임) 변경- 제39조(이사의 직무) 변경- 제40조(이사의 보고의무) 변경- 제40조의2(이사의 회사에 대한 책임감경) 신설- 제41조(이사회의 구성과 소집) 변경- 제42조(이사회의 결의방법) 변경- 제43조(이사회의 권한) 삭제- 제47조(업무집행지시자의 책임) 삭제- 제48조(위원회) 변경- 제49조(감사위원회의 구성) 변경- 제50조(감사위원회의 직무) 변경- 제53조(재무제표와 영업보고서의 작성ㆍ비치 등) 변경- 제55조(이익배당) 변경- 제56조(중간배당) 변경- 부칙 추가 | 회사의 효율적 운영을위한 주요 항목 변경 |
사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 선박의 건조, 개조, 수리, 해체 및 판매업 | 영위 |
| 2 | 선박건조 도면의 판매 | 영위 |
| 3 | 선박건조 계약 거래의 중개 | 영위 |
| 4 | 선박 및 부선의 임대 및 용선사업 | 영위 |
| 5 | 선박, 플랜트, 전기, 건설, 건축설비 및 각종 기계기기 생산을 위한 기술용역 | 영위 |
| 6 | 각종 육상 플랜트설비, 해상 플랜트설비의 설계, 제작, 설치 및 시공 | 영위 |
| 7 | 각종 철구조물(철강교, 삭도, 철골, 건축물 등)의 설계, 제작 및 설치 | 영위 |
| 8 | 보일러 및 열사용 기자재 설계, 제작 및 설치업 | 영위 |
| 9 | 환경오염방지 시설(대기, 수질, 소음, 진동 등)의 설계, 제작, 시공사업 | 미영위 |
| 10 | 발전기, 터빈 및 발전소 설비 제작 및 설치와 기관제조 판매, 소유 및 운영, 기관제조 판매 | 영위 |
| 11 | 일반폐기물, 산업폐기물 및 수질처리 설비의 설계, 제작 및 시공 | 미영위 |
| 12 | 창고 및 공장자동화설비 용역, 제작 설치 및 판매사업 | 미영위 |
| 13 | 각종 공항 및 항만 부대설비의 설계, 제작 및 설치 | 미영위 |
| 14 | 주차설비 제작 및 설치사업 | 미영위 |
| 15 | 일반건설(토목, 건축)의 설계, 제작 및 설치업 | 영위 |
| 16 | 종합건설업, 부동산 매매, 임대 및 공동주택 분양 및 관리사업 | 영위 |
| 17 | 전기 설계 및 공사, 전기통신 공사업 | 영위 |
| 18 | 준설, 포장 및 조경공사 | 영위 |
| 19 | 제철, 제강 설비제작 및 설치 | 미영위 |
| 20 | 각종 관의 조립 및 그에 관련되는 제품의 제조사업 | 영위 |
| 21 | 용접관련 장비. 장치의 개발, 부품제조, 조립 및 판매 | 영위 |
| 22 | 산업용 및 조선용 전기, 전자기계와 기기의 제조 및 판매 | 미영위 |
| 23 | 해저조사용, 작업용 장비의 설계, 제작, 판매 및 관련 용역사업 | 미영위 |
| 24 | 각종 건구, 가구의 개발, 제조, 설치 및 판매업 | 영위 |
| 25 | 계량과 제조, 판매 및 검사 | 영위 |
| 26 | 선박용 엔진의 제작 및 판매 | 미영위 |
| 27 | 내연기관 및 동 부품에 대한 제조 및 판매 | 영위 |
| 28 | 기관제작 및 내연기관의 제조, 수리 및 판매 | 영위 |
| 29 | 주물(주철, 알루미늄), 주철강, 단조품, 신소재 및 그 2차 제품 제조, 판매 및 고철매매업 | 영위 |
| 30 | 각종 건설기계, 특장차, 버스, 트럭, 승용차등 수송장비와 그 부분품 제조 및 판매 | 미영위 |
| 31 | 건설기계, 자동차, 각종 기계의 정비 및 대여와 중고건설기계, 중고자동차, 기계류의 판매 | 영위 |
| 32 | 고소작업차 제조 및 판매 | 미영위 |
| 33 | 철도차량 및 동 부품에 대한 설계, 제조, 판매 및 개조 | 미영위 |
| 34 | 항공기용 회전기관, 동력장치 부착기기 및 동 부품에 대한 제조, 조립, 개조, 정비, 시험, 판매 | 미영위 |
| 35 | 유압기기 및 동 부품에 대한 생산 및 판매업 | 미영위 |
| 36 | 압축가스 및 압력용기의 제조 및 판매 | 영위 |
| 37 | 영상 압축기기 및 멀티미디어 관련기기와 그 부품의 제작, 판매, 임대 및 서비스업 | 미영위 |
| 38 | 인공위성의 위성체, 발사체 및 동 부품에 대한 제조, 조립, 시험, 판매 | 미영위 |
| 39 | 인공위성을 이용한 각종 서비스 사업 | 미영위 |
| 40 | 공장설비 시설에 관한 엔지니어링 | 영위 |
| 41 | 각종 산업시설 및 공장의 종합 엔지니어링 사업 | 영위 |
| 42 | 기술용역업 | 영위 |
| 43 | 조선소 건설, 운영 등 각종 공장설비시설에 관한 기술용역 | 영위 |
| 44 | 사업장의 유해, 위험한 기계, 기구 및 설비 등의 기술용역사업 | 영위 |
| 45 | 선박, 플랜트 및 각종 기계기기의 기자재와 그 부속품등의 제조, 판매, 구매대행 및 거래중개업 | 영위 |
| 46 | 각종 계측, 시험측정, 검사, 검교정의 대행 및 기술용역사업 | 영위 |
| 47 | 자원개발을 위한 시추 및 기술용역 | 영위 |
| 48 | 환경산업관련 기술용역 및 측정대행 서비스사업 | 미영위 |
| 49 | 정보처리용역사업, 전산시스템(H/W, S/W) 개발 및 판매사업 | 영위 |
| 50 | 공장자동화(FA), 사무자동화(OA)및 데이터 통신사업 | 미영위 |
| 51 | 항공, 자동차, 항만, 해상운송사업 및 항공기 사용사업 | 미영위 |
| 52 | 선박에 의한 화물의 운송 및 항만하역에 관한 항만운송사업 | 미영위 |
| 53 | 철도운영 및 부대사업에 대한 계획, 설계, 제작, 설치 및 운영사업 | 미영위 |
| 54 | 국내외 무역업 및 외국상사 대리점업 | 미영위 |
| 55 | 관광개발사업, 관광숙박업 및 관광객 이용 시설사업 | 미영위 |
| 56 | 기술개발 및 기술도입 | 영위 |
| 57 | 기계공업 육성을 위한 사업 | 영위 |
| 58 | 컴퓨터 응용하드웨어 및 소프트웨어 제작 판매 대여업 | 영위 |
| 59 | 운반기계 및 항만하역설비의 설계, 제작 및 설치업 | 영위 |
| 60 | 각종기계, 기기(섬유, 농업, 광업, 전기, 전자, 금속 공작가공, 기계압축기, 재봉, 정밀, 연소, 의료, 위생, 사무용, 공장자동화용 및 동 관련시스템 개발품, 기타 일반 산업기계 및 기기)와 그 부속품의 제조, 설치 및 판매 | 영위 |
| 61 | 군납물자 및 장비와 동 부품에 대한 제조, 개조, 수리, 용역 및 군납품업 | 영위 |
| 62 | 국내외 자원개발, 투자 및 판매업 | 영위 |
| 63 | 금융 및 보험업 | 미영위 |
| 64 | 수송, 하역, 보관, 포장, 물자유통 및 정보유통과 관련된 사업 | 미영위 |
| 65 | 구난사업 | 영위 |
| 66 | 교육사업 | 영위 |
| 67 | 에너지 관련 사업 투자, 운영, 기술 개발, 설비 제작 및 판매, 발전 및 전력의 판매 | 영위 |
| 68 | 해운업 | 영위 |
| 69 | 해상화물운송사업 | 미영위 |
| 70 | 선박대여업 | 미영위 |
| 71 | 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 | 미영위 |
| 72 | 회사 보유 무형자산의 판매, 임대, 용역사업 | 미영위 |
| 73 | 소방시설 설계업, 공사업 및 방재사업 관련기기의 제조, 판매, 유지보수 | 영위 |
| 74 | 정보통신공사업 | 영위 |
| 75 | 각호에 관련되는 사업일체 | 영위 |
(2) 사업목적 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
| 추가 | 2024년 03월 21일 | - | 73. 소방시설 설계업, 공사업 및 방재사업 관련기기의 제조, 판매, 유지보수74. 정보통신공사업 |
| 수정 | 2024년 03월 21일 | 10. 발전기, 터빈 및 발전소 설비제작 및 설치와 기관제조 판매17. 전기공사업48. 환경산업관련 기술용역 및 측정대행 서비스 사업67. 에너지 관련 사업투자, 운영, 기술 개발, 설비 제작 및 판매 | 10. 발전기, 터빈 및 발전소 설비 제작 및 설치, 소유 및 운영, 기관제조 판매17. 전기 설계 및 공사, 전기통신 공사업48. 환경산업관련 기술용역, 측정대행 서비스 및 공사업67. 에너지 관련 사업 투자, 운영, 기술 개발, 설비 제작 및 판매, 발전 및 전력의 판매 |
| 추가 | 2023년 05월 23일 | - | 68. 해운업69. 해상화물운송사업70. 선박대여업71. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업72. 회사 보유 무형자산의 판매,임대, 용역사업 |
| 수정 | 2023년 05월 23일 | 4. 선박 및 부선의 임대사업 | 4. 선박 및 부선의 임대 및 용선사업 |
(3) 변경 사유
| 변경일 | 사업목적 | 변경 사유 | ||
| 변경 취지 및목적, 필요성 | 사업목적 변경제안 주체 | 해당 사업목적 변경이 주된사업에 미치는 영향 등 | ||
| 2024년 3월 21일 | 10. 발전기, 터빈 및 발전소 설비 제작 및 설치, 소유 및 운영, 기관제조 판매 | 일부 사업목적추가 및 명확화 | 경영진 | 사업 범위 확장 |
| 17. 전기 설계 및 공사, 전기통신 공사업 | ||||
| 48. 환경산업관련 기술용역, 측정대행 서비스 및 공사업 | ||||
| 67. 에너지 관련 사업 투자, 운영, 기술 개발, 설비 제작 및 판매, 발전 및 전력의 판매 | ||||
| 73. 소방시설 설계업, 공사업 및 방재사업 관련기기의 제조, 판매, 유지보수 | 연관 사업과의시너지 및수익 창출기대 | 경영진 | 사업 범위 확장 | |
| 74. 정보통신공사업 | ||||
| 2023년 5월 23일 | 68. 해운업 | 연관 사업과의시너지 및수익 창출기대 | 경영진 | 사업 범위 확장 |
| 69. 해상화물운송사업 | ||||
| 70. 선박대여업 | ||||
| 71. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 | ||||
| 72. 회사 보유 무형자산의 판매, 임대, 용역사업 | 경영의 효율성 제고및 수익 창출 기대 | |||
(4) 정관상 사업목적 추가 현황표
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
| 1 | 4. 선박 및 부선의 임대 및 용선사업 | 2023년 05월 23일 |
| 2 | 68. 해운업 | 2023년 05월 23일 |
| 3 | 69. 해상화물운송사업 | 2023년 05월 23일 |
| 4 | 70. 선박대여업 | 2023년 05월 23일 |
| 5 | 71. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 | 2023년 05월 23일 |
| 6 | 72. 회사 보유 무형자산의 판매, 임대, 용역사업 | 2023년 05월 23일 |
| 7 | 73. 소방시설 설계업, 공사업 및 방재사업 관련기기의 제조, 판매, 유지보수 | 2024년 03월 21일 |
| 8 | 74. 정보통신공사업 | 2024년 03월 21일 |
(5) 사업목적별 세부 내용
| 구 분 | 사업목적 | 세부내용 |
| 1 | 4. 선박 및 부선의 임대 및 용선사업 | 1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 선박 및 부선의 임대 및 용선 사업은 선박 및 부선(자력항행능력이 없어 다른 선박에 의하여 끌리거나 밀려서 항행되는 선박)을 임대하거나 임차하여 사용하는 산업 활동을 말합니다. 해운업은 해상에서 선박을 이용하여 여객이나 화물을 운송하고 그 대가로 운임을 받거나 이에 부대하는 사업이며, 해상화물운송사업은 연,근해 및 원양에서 정기 또는 부정기로 화물을 운송하는 산업입니다. 선박대여업은 자신이 소유하고 있거나 소유권을 이전 받기로 약정하고 임차한 선박을 타인에게 대여하는 사업입니다. 사업 간 시너지를 창출하고 기존 사업의 경쟁력 강화 및 경영효율성 제고를 위하여 사업 목적이 추가 및 변경되었습니다. 2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 해운시장은 국가 간 화물 운송 서비스를 제공하는 특성상 국제적 경쟁 시장으로 세계 경제 및 정치 상황, 계절적 요인, 유가 등에 상당한 영향을 받습니다. 해운업은 선박을 통해 영업활동이 이루어지므로 자본집약적 장치산업이라고 할 수 있습니다. 글로벌 경기변동에 따라 수요가 민감하게 변동하는 한편, 선박건조에 시간 및 자본이 투입되어야 하므로 공급은 비탄력적인 특성이 있습니다. 해운산업은 다른 운송수단 대비 해양을 통한 원거리 수송과대량수송이 가능하기 때문에 화물의 운송비용이 저렴합니다. 아울러, 전통적인 형태에서 벗어나 첨단 기술의 도입이 가속화되고 있어 운영비용 효율화가 이루어지면서 지속 성장이 가능한 사업입니다. 3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 현재 사업 검토 단계에 있으며, 투자 및 예상 자금소요액 등을 합리적으로 추정하기 어렵습니다. 4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)사업 및 경영 환경 등을 종합적으로 고려하여 다양한 사업 추진 방안을 검토 중입니다. 해운업은 한화오션(주)의 미국 종속회사에서 해운 법인 설립에 참여하였으며, 친환경/디지털 선박 기술 검증을 위한 플랫폼 역할을 수행할 예정입니다. 사업 진행을 위한 초기 단계로서, 사업 추진을 위한 방안을 다각적으로 검토 중입니다. 5) 기존 사업과의 연관성 선박 및 부선의 임대 및 용선사업, 해운업, 해상화물운송사업 및 선박사업은 현재 주요하게 영위하는 기존 사업의 전,후방 산업으로서 연관성이 있습니다. 6) 주요 위험 해운업 및 해상화물운송사업에서 수요는 글로벌 경기에 영향을 받으며, 공급 측면에서는 선박건조에 시간 및 자본이 투입되어야 하므로 비탄력적인 특성을 지니고 있습니다. 해운,해상화물운송사업의 이런 수요·공급적 측면은 사업 추진시 위험으로 작용할 수 있습니다. 7) 향후 추진계획 현재 당사는 그룹사로 편입되어, 기존 사업 경쟁력 강화 및 사업다각화 등을 종합적으로 고려하여 추진을 검토할 예정입니다. 해운업은 당사가 개발 중인 친환경/디지털 기술이 적용된 선박 운용을 통하여, 실용성, 안정성 검증 확보와 함께 고객들과 적극적 협력 관계를 구축할 계획입니다. 8) 미추진 사유 해당 사항 없습니다. |
| 2 | 68. 해운업 | |
| 3 | 69. 해상화물운송사업 | |
| 4 | 70. 선박대여업 | |
| 5 | 71. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 | 1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업은 해당 분야에 전문 지식으로 고객을 지원하는 사업이며, 사업 간 시너지를 창출하고 기존 사업의 경쟁력 강화를 위한 경영효율성을 제고하기 위하여 사업 목적이 추가되었습니다. 2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업은 대내외 경제 환경 변화가 가속화되고 AI 등 첨단기술에 기반한 신사업, 융합사업들이 성장함에 따라, 기존 사업의 경쟁력 강화뿐만 아니라 신규사업 진출, 신시장 개척, M&A 등에 대한 자문 수요가 증가할 것으로 보고 있습니다. 3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 현재 사업 검토 단계에 있으며, 투자 및 예상 자금소요액 등을 합리적으로 추정하기 어렵습니다. 4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 사업 및 경영 환경 등을 종합적으로 고려하여 사업 추진을 검토 중입니다. 5) 기존 사업과의 연관성 기존 사업을 영위하며 구축한 정보망 및 지식재산을 활용하여 사업 기회를 확보하고자 합니다. 6) 주요 위험 당사가 확보한 조선해양 건조 기술 및 전문 지식 등이 유출되거나, 업계의 인력 확보 경쟁으로 우수 인력의 이탈 시 사업 경쟁력이 약화될 수 있습니다. 7) 향후 추진계획 현재 당사는 그룹사로 편입되어, 기존 사업 경쟁력 강화 및 사업다각화 등을 종합적으로 고려하여 추진을 검토할 예정입니다. 8) 미추진 사유 해당 사항 없습니다. |
| 6 | 72. 회사 보유 무형자산의 판매, 임대, 용역사업 | 1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 회사 보유 무형자산의 판매, 임대, 용역사업은 회사가 보유하고 있는 무형자산(산업재산권, 라이선스, 저작권 등)을 판매, 임대하거나 서비스를 제공하는 사업이며, 사업 간 시너지를 창출하고 기존 사업의 경쟁력 강화를 위한 경영효율성을제고하기 위하여 사업 목적이 추가되었습니다. 2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 각국의 지식재산 확보 경쟁은 갈수록 치열해지고 있으며, 이는 상계관세 및 핵심기술의 유출을 차단하기 위한 수출제한 조치 등과 같은 보호무역주의 정책으로 반영되고 있습니다. 지식재산권은 중국, 미국, 일본, 한국, 유럽 등 선진국에 편중되어 있으며, 지식재산 시장을 주도하기 위한 각국의 경쟁은 확대될 것으로 전망하고 있습니다. 3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 현재 사업 검토 단계에 있으며, 투자 및 예상 자금소요액 등을 합리적으로 추정하기 어렵습니다. 4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 사업 및 경영 환경 등을 종합적으로 고려하여 사업 추진을 검토 중입니다. 5) 기존 사업과의 연관성 기존 사업을 통해 축적한 지식재산을 활용하여 사업 기회를 확보하고자 합니다. 6) 주요 위험 보유 중인 지식 재산의 대부분이 기존 사업에 의존함으로 인해 타산업군으로의 확장이 어렵고, 업계의 인력 확보 경쟁이 갈수록 치열해짐에 따라 기술 인력의 유출로 사업 활동의 제약이 발생할 수 있습니다. 7) 향후 추진계획 현재 당사는 그룹사로 편입되어, 기존 사업 경쟁력 강화 및 사업다각화 등을 종합적으로 고려하여 추진을 검토할 예정입니다. 8) 미추진 사유 해당 사항 없습니다. |
| 7 | 73. 소방시설 설계업, 공사업 및 방재사업 관련기기의 제조, 판매, 유지보수 | 1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적소방시설설계업은 소방시설공사에 기본이 되는 공사계획, 설계도면, 설계 설명서, 기술계산서 및 이와 관련된 서류(이하 “설계도서”)를 작성하는 영업이며, 소방시설공사업은 설계도서에 따라 소방시설을 신설, 증설, 개설, 이전 및 정비하는 영업을 말합니다. 국내 해상 풍력 발전단지에 필요한 해상 변전소(Offshore Substation) 설계, 제작 및 시공 업무를 수행하여 향후 신재생에너지 사업 중 하나인 풍력 사업에 진출 및 선점하여 사업 포트폴리오를 확장하기 위한 목적입니다. 2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성해상풍력 시장은 국가 주도의 정부 정책을 바탕으로 추진되는 개발사업이라는 특성을 가지고 있으며, 에너지 발전사업의 일환으로 지자체, 정부기관, 민간 개발사업자가 참여합니다. 이 시장은 중전기산업, 정밀가공산업, 철강산업뿐만 아니라 조선·중공업, 해양플랜트, 유통, 운송, 설치시공, 유지보수, 관광자원화 등 다양한 분야를 포괄하는 종합적인 산업입니다. 정부는 2035년까지 내수 해상풍력 시장에서 25 Giga Watt의 해상풍력 발전 시설을 보급할 계획입니다. 3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등'24년 플랜트사업 및 풍력사업 영업양수를 통해 본 사업을 영위 중으로서 별도 투자계획은 없습니다. 4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)한화오션에서 현재 진행하고 있는 해상변전소 상부구조물에 대한 초기설계의 경우 유럽에서 해상변전소 상부구조물에 대한 다수의 설계 경력이 있는 설계사를 선정하여 설계용역계약을 통해 설계를 진행하고 있으며 각 설계 공종별로 당사 인원이 배치되어 필요한 설계업무를 수행 중에 있습니다. 5) 기존 사업과의 연관성기존 조선 및 해양 프로젝트 설계 및 생산 업무 수행을 통하여 축적된 지식 및 경험을 바탕으로 하여 성공적인 설계, 생산 및 인도를 목표로 하고 있습니다. 6) 주요 위험- 재원 확보(PF) 실패로 인한 프로젝트 지연 또는 중단될 수 있습니다. - 정부 또는 지자체로부터 필요한 모든 허가와 승인을 받지 못할 경우, 프로젝트가 지연되거나 중단될 수 있습니다. - 해상풍력 발전 단지에서 생산 된 전력을 국내 전력망에 공급하는 전력계통연계 개발 계획이 지연 될 경우 프로젝트 지연이 될 수 있습니다. 전력계통연계 개발권은 공기업인 한국전력공사가 독점하고 있습니다. 7) 향후 추진계획 풍력사업 영업양수를 통해 전체 신안우이 풍력단지에 대한 EPC업무를 수행할 예정입니다. 8) 미추진 사유해당 사항 없습니다. |
| 8 | 74. 정보통신공사업 | 1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적정보통신공사업은 유선, 무선, 광선, 그 밖의 전자적 방식으로 부호ㆍ문자ㆍ음향 또는 영상 등의 정보를 저장ㆍ제어ㆍ처리하거나 송수신하기 위한 기계ㆍ기구ㆍ선로 및 그 밖에 필요한 설비의 설치 및 유지ㆍ보수에 관한 공사와 이에 따르는 부대공사를 업으로 하는 사업을 말하며, 당사는 ㈜한화로부터 영업양수를 통해 영위하고자 하는 국내 플랜트사업 및 풍력사업의 수행에 동반되는 정보통신공사의 수행을 위하여 사업 목적에 추가하였습니다. 2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성정보통신공사업은 정보통신기술(ICT: Information, Communication, Technology) 인프라를 구축하는 사업으로서 유무선통신인프라 고도화와 사물인터넷 확산 등으로 교통, 건설, 안전, 국방, 의료 에너지, 물류 등 모든 사업에서 수요가 증가하고 있습니다. 국내 정보통신공사업 시장은 '21년 17.6조원, '22년 18.5조원, '23년 19.6조원으로 매년 성장해 왔으며, '24년 7월 시행된 정보통신공사업법 개정으로 유지보수 관리 및 점검 기준 등이 정비됨에 따라 지속적인 성장을 기대하고 있습니다. 3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등국내 플랜트 및 풍력 사업 수행 시에 함께 진행되는 공사로서 본 사업에 대한 별도 투자 계획은 없습니다. 4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)24년 6월 정보통신공사업 등록을 완료하였고, 플랜트사업 및 풍력사업 영업양수도를 통해 소요 인력을 확보하여 사업을 영위 중입니다. 5) 기존 사업과의 연관성24년 하반기 이후 사업양수도를 통해 영위 중인 국내 플랜트사업 및 풍력사업의 수행에 필요한 공사입니다. 6) 주요 위험본 사업은 사업장의 환경 및 작업자의 실수 등으로 인해 감전 추락 등의 산업재해가 발생할 위험이 있으며, 특급 전문기술인력의 고령화와 신규 인력의 부족 현상이 지속되고 있어 사업 수행에 차질이 발생할 위험이 있습니다. 7) 향후 추진계획국내 플랜트 및 풍력 사업의 양수 이후 사업 진행 과정에서 본 사업이 전체 공사의 일부로 포함되어 진행 중입니다. 8) 미추진 사유해당 사항 없습니다. |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 사업의 개요
당사는 LNG 운반선, 원유 운반선, 컨테이너선, LPG 운반선 등 각종 선박과 부유식 원유생산저장 하역설비(FPSO), 고정식 플랫폼(Fixed Platform), 원유 시추설비(RIG, Drillship) 등 해양제품 그리고 잠수함, 구축함, 구난함, 경비함 등 특수선을 건조하는 종합 조선ㆍ해양 전문회사입니다. 또한 2024년 7월 1일부터 (주)한화로부터 플랜트 사업을 양수하여, 석유화학(Petrochemicals), 정유(Refinery), 발전/담수(Power & Water), 산업/광물(Industrial, Metal & Minerals) 플랜트를 설계단계부터 시공까지 종합건설 사업을 수행하고 있습니다. 또한 2024년 12월 1일부터 (주)한화로부터 풍력 사업을 양수하여 육/해상 풍력사업을 사업개발부터 설계, 시공까지 개발 및 종합건설 사업을 수행하고 있습니다. 한편, 종속회사였던 한화오션디지털(주)를 2024년 12월 1일 합병하여 컴퓨터 통합자문 및 시스템 구축사업을 영위하고 있습니다.
공시대상기간 동안 연결회사의 사업부별 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다.
사업부문별 매출현황
| (기준일 : 2025년 9월 30일) (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제26기 3분기 | 제25기 | 제24기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상선 | 제품 | 선박 | 수출 | 7,814,382 | 8,675,531 | 5,818,007 | - |
| 내수 | 20,376 | 82 | - | - | |||
| 해양 및특수선 | 제품 | 해양 구조물및 잠수함 등 | 수출 | 688,669 | 1,101,703 | 977,344 | - |
| 내수 | 848,947 | 1,041,865 | 883,196 | - | |||
| E&I | 제품 | 석유화학플랜트건설 등 | 492,452 | 336,815 | - | - | |
| 기타 | 기타 | 기타 | 144,067 | 95,358 | 131,733 | - | |
| 연결조정 | - | - | (548,332) | (475,349) | (401,968) | - | |
| 합 계 | 9,460,561 | 10,776,005 | 7,408,312 | - | |||
※ 당사의 수익인식은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 기준서를 적용하여 작성하였습니다.
각 사업부문별 자세한 내용은 7. 기타 참고사항을 참고하시기 바랍니다.
당사의 연결대상 주요 종속회사인 한화해양공정(산동)유한공사는 선박블럭 및 부품을 제작하는 회사이며, 한화오션에코텍(주)는 선박블럭 및 기자재 등을 제작하는 회사입니다. DSME Kazakhstan LLP는 해양프로젝트 계약 관리를 주요 사업으로 영위하는 회사입니다. 한편, Hanwha Ocean USA Holdings Corp.는 신성장동력 확보를 위해 검토 중인 투자 및 사업 관리를 담당하기 위해 설립한 회사입니다. 상기 회사 산하에 Hanwha Ocean USA International LLC(투자업), Hanwha Ocean Americas LLC(영업/마케팅 지원), Hanwha Ocean Global Operation Center LLC(해양플랜트업), Hanwha Drilling LLC(시추업), Tidal Action LLC(시추업), Hanwha Ocean Global Engineering Center India Private Limited (해양플랜트업), Hanwha Ocean Brazil LTDA (해양플랜트업) 등을 추가 설립하였습니다. 프로젝트 특성에 따라 사업본부 내 각 영업부 및 지사에서 판매활동을 진행 중이며, 선별 고가 수주를 통한 수익성 확보, 시장 변동에 신속한 대응, 신규시장 진출 기반 구축 등의 판매전략을 수립하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
| (기준일 : 2025년 9월 30일) | (단위: %) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적 용도 | 주요상표 | 매출비중 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제26기3분기 | 제25기 | 제24기 | |||||
| 상선 | 제품 | LNGC | LNG 운반 | HanwhaOcean | 77.6 | 76.4 | 73.8 |
| LPGC | LPG 운반 | ||||||
| Containership | 포장(Container)화물 운반 | ||||||
| COT | 원유, 액체 화학제품 운반 | ||||||
| 해양 및특수선 | 제품 | FPSO/FLNG | 부유식 원유/가스 생산ㆍ저장ㆍ하역설비 | HanwhaOcean | 16.3 | 19.9 | 25.1 |
| Fixed Platform | 고정식 원유 생산설비 | ||||||
| Drillship, Semi-Rig | 원유 시추설비 | ||||||
| WTIV | 해상풍력발전기 설치선 | ||||||
| 잠수함/수상함 | 해군 함정 | ||||||
| E&I | 제품 | 화공 | 석유화학플랜트건설 | HanwhaOcean | 5.2 | 3.1 | - |
| 발전 | 가스복합, 원자력발전플랜트 건설 | ||||||
| 기타 | 신재생에너지, 산업플랜트등 건설 | ||||||
| 기타 | - | 서비스,해상화물운송 등 | 기타 서비스업, 해상화물운송 등 | - | 0.9 | 0.6 | 1.1 |
| 합 계 | - | 100.0 | 100.0 | 100.0 | |||
※ 당사의 수익인식은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 기준서를 적용하여 작성하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이
| (단위 : 백만USD) |
| 품 목 | 제26기 3분기 | 제25기 | 제24기 | |
|---|---|---|---|---|
| VLCC | 200K+ DWT | 126.0 | 129.0 | 128.0 |
| Container | 15,000~16,000TEU | 200.0 | 204.0 | 193.5 |
| 22,000~24,000TEU | 270.0 | 275.0 | 262.5 | |
| LNGC | 174K CBM | 250.0 | 260.0 | 265.0 |
| VLGC | 65K+ CBM | 117.5 | 122.0 | 113.5 |
(1) 주요 제품 변경에 따라 제26기부터 변경된 주요 제품을 기준으로 작성
(2) 출처: Clarksons, "Clarksons Shipping Intelligence Network" (2025. 9월말 기준)
3. 원재료 및 생산설비
3-1. 원재료
가. 주요 원재료 등의 현황
| (기준일: 2025년 9월 30일) | (단위 : 백만원, %) |
| 사업구분 | 매입유형 | 품목 | 구체적 용도 | 투입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상선 | 원재료 | 강재,기자재,의장재 등 | 선박 건조용 | 4,028,780(80.7%) | POSCO현대제철동국제강HD현대중공업한화엔진두산에너빌리티 등 |
| 해양 및특수선 | 원재료 | 강재,기자재,의장재 등 | 해양/육상 철구조물용,발전/플랜트용/특수선박 건조용 등 | 857,416(17.2%) | |
| E&I | 원재료 | 철근,레미콘,기자재 등 | 육상 플랜트 용 | 106,745(2.1%) | |
| 기타 | 원재료 | 기타 | 정보사업용, 목가구용 등 | (63)(0.0%) | |
| 합 계 | - | - | - | 4,992,878(100.0%) | - |
선박 건조 등에 필요한 철판 제품은 포스코, 현대제철 등 국내제철소와 일본 및 중국에서 매입하고 있고 선박 주요 부품인 엔진은 HD현대중공업, 한화엔진 등으로부터 매입하고 있습니다. 한화엔진의 경우 계열회사에서 2024년 4월 1일 한화 기업집단에 편입하였으며, 이 인수를 통해 선박 엔진 수급 안정성 유지에 도움이 될 것으로 전망됩니다. 두 품목은 설비 및 기술 진입장벽이 높아 과점 시장이 형성되어 공급자 중심의 시장으로 볼 수 있으며 공급의 안정성은 양호한 수준입니다.
나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이
| 품 목 | 제26기 3분기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|
| STEEL PLATE(원/TON) | 914,000 | 959,000 | 1,130,193 |
| SECTION(원/TON) | 1,045,000 | 1,095,500 | 1,208,172 |
| PAINT(원/L) | 6,310 | 6,468 | 5,673 |
(1) 산출기준 - STEEL PLATE : 스틸데일리 DB센터 국내 후판(Plate) 유통가 기준(평균가)
- SECTION : 스틸데일리 DB센터 국내 H 형강 유통가 기준(평균가)
- PAINT : Epoxy Universal Primer (2025년 9월 30일 매매기준환율 1,402.20원/USD)(2) 시황에 따라 제22기부터 변경된 산출기준으로 작성 (SECTION 국내 앵글 유통가 기준 → 국내 H 형강 유통가 기준으로 변경)
3-2. 생산 및 설비 가. 생산능력 (1) 생산능력
| 사업부문 | 단위 | 제26기 3분기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|---|
| 상선 | 천CGT | 2,109 | 2,796 | 1,970 |
| 상선(산동) | 천CGT | 524 | 336 | 333 |
| 상선(에코텍) | TON | 50,753 | 92,610 | 80,310 |
| 해양 및 특수선 | 천MH | 3,230 | 6,334 | 4,892 |
* 2007년 변경된 OECD의 CGT 산정기준 적용** 컴퓨터 통합자문, 계약관리 등 물적 형태로 나타나지 않은 서비스업의 경우 생산능력, 가동률의 기재를 생략하였습니다.
(2) 생산능력의 산출근거
1) 산출방법 등① 산출기준 - 생산실적 기준 - 생산실적 기준 (조립완료)② 산출방법 - 선종별 CGT 산출 : 선박 선종별 GT × 보상계수 - 생산량 산출 : 선종별 CGT × 공정(상응실투입 ÷ 목표시수) - 주문주 검사완료 및 한화오션 ICOPS 생산 실적 완료2) 평균가동 시간"나. 생산실적 및 가동률 (2) 당해 사업연도의 가동률" 참고
나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 제26기 3분기 (2025.01.01~09.30) | 제25기 (2024.01.01~12.31) | 제24기 (2023.01.01~12.31) |
|---|---|---|---|
| 상선 | 7,834,758 | 8,675,613 | 5,818,007 |
| 해양 및 특수선 | 1,537,616 | 2,143,568 | 1,860,540 |
| E&I | 492,452 | 336,815 | - |
| 기타 | 144,067 | 95,358 | 131,733 |
| 연결조정 | (548,332) | (475,349) | (401,968) |
| 합 계 | 9,460,561 | 10,776,005 | 7,408,312 |
(2) 당해 사업연도의 가동률
한화오션(주)의 가동률은 일반제조업체의 양산체제 제품생산과는 달리 공장 생산설비의 가동률로 측정하기는 곤란하여 생산인력의 최대 투입 MH를 설정하고 이에대해 비작업시간을 제외한 실투입 MH로 평균가동률을 계산하였습니다.① 당기목표 가동시간 = 23,318,143 MH
② 당기실제 가동시간 = 23,571,542 MH
③ 평균가동률 = 101.1%〔 ② ÷ ① 〕- 당기목표 가동시간 = 평균생산인원×조업가능일수×목표출근율×목표근무시간
- 당기실제 가동시간 = 제품(선박/해양)생산에 실 투입된 MH
한화해양공정(산동)유한공사의 가동률은 일반제조업체의 양산체제 제품생산과는 달리 공장 생산설비의 가동률로 측정하기는 곤란하여 생산인력의 최대 투입 MH를 설정하고 이에 대해 비작업시간을 제외한 실투입 MH로 평균가동률을 계산하였습니다.
① 당기목표 가동시간 = 2,138,670 MH
② 당기실제 가동시간 = 2,216,439 MH
③ 평균가동률 = 103.6%〔 ② ÷ ① 〕- 당기목표 가동시간 = 평균생산인원×조업가능일수×목표출근율×목표근무시간
- 당기실제 가동시간 = 제품생산에 실 투입된 MH한화오션에코텍(주)의 가동률은 일반제조업체의 양산체제 제품생산과는 달리 공장 생산설비의 가동률로 측정하기는 곤란하여 생산인력의 최대 투입 MH를 설정하고 이에 대해 비작업시간을 제외한 실투입 MH로 평균가동률을 계산하였습니다.
① 당기목표 가동시간 = 539,173 MH
② 당기실제 가동시간 = 494,353 MH
③ 평균가동률 = 91.7% 〔②÷①〕
- 당기목표 가동시간=평균생산인원×조업가능일수×목표출근율×목표근무시간
- 당기실제 가동시간=제품(선박/해양)생산에 실 투입된 MH
생산실적(선각/의장) 완료기준 상응시수 실적 MH 사용
다. 생산설비 현황 등 연결회사는 경상남도 거제시 거제대로 3370(아주동)에 위치한 한화오션(주)를 포함한 국내 사업장 및 중국 등에서 사업활동을 수행하고 있습니다.
| 회사명 | 주요사업 | 소재지 |
|---|---|---|
| 한화오션(주) | 선박건조업 | 경상남도 거제시 거제대로 3370(아주동) |
| 한화해양공정(산동)유한공사 | 선박블럭 및 부품제작 | Qingdao Street 2-1, Yantai Economic & TechnicalDevelopment Zone, Shandong Prov. China |
| 한화오션에코텍(주) | 선박블럭 및 기자재 등 제작 | 전남 광양시 광양읍 율촌산단 3로 111 |
생산설비의 현황
| (기준일: 2025년 09월 30일) |
| (단위 : 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 및 구축물 | 기계장치 | 건설중인자산 | 기타자산 | 합계 |
| 기초 | 2,271,178 | 1,302,680 | 440,560 | 431,461 | 202,474 | 4,648,353 |
| 취득 | 2,055 | 477 | 85,625 | 356,003 | 105,078 | 549,238 |
| 처분 | - | (783) | (478) | - | (101) | (1,362) |
| 감가상각 | - | (50,303) | (34,559) | - | (30,154) | (115,016) |
| 대체(*1) | - | 32,002 | 3,315 | (439,330) | 416,352 | 12,339 |
| 기타증감(*2) | 13,295 | (3,161) | (955) | (73,936) | (3,542) | (68,299) |
| 기말 | 2,286,528 | 1,280,912 | 493,508 | 274,198 | 690,107 | 5,025,253 |
| 취득원가(*3) | 2,286,528 | 2,823,239 | 1,536,254 | 274,198 | 1,504,550 | 8,424,769 |
| 감가상각누계액 | - | (1,314,230) | (823,354) | - | (568,550) | (2,706,134) |
| 손상차손누계액 | - | (228,097) | (219,392) | - | (245,893) | (693,382) |
(*1) 대체는 건설중인 자산의 미착고정자산 및 선급금 대체로 인한 변동과 재고자산에서 건설중인 자산으로의 대체로 인한 변동을 포함하고 있습니다.(*2) 기타증감은 자산 재평가금액 및 환율변동효과 등을 포함하고 있습니다.(*3) 토지 취득원가는 재평가잉여금을 합산한 금액입니다. 역사적 원가로 인식하는 경우 금액은 1,447,302백만원입니다. 라. 설비 등에 대한 투자 현황
1) 진행 중인 투자
| (단위 : 백만원) |
| 회사 | 사업부문 | 투자명 | 투자기간 | 투자대상 자산 | 투자효과 | 투자금액 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총투자액 | 기투자액 | 향후투자액 | |||||||
| 한화오션(주) | 조선 등 | 설비 등에 대한 투자 | 2025년 | 생산시설 등 투자 | 생산능력 향상 | 1,028,131 | 308,758 | 719,373 | - |
| 한화해양공정(산동)유한공사 | 조선 | 설비 등에 대한 투자 | 2025년 | 생산시설 등 투자 | 생산능력 향상 | 127,460 | 40,532 | 86,928 | - |
| 한화오션에코텍(주) | 조선 | 설비 등에 대한 투자 | 2025년 | 생산시설 등 투자 | 생산능력 향상 | 49,019 | 2,949 | 46,070 | - |
※ 기투자액은 진행 중인 투자의 현금 지급액까지 포함하여 표기하였습니다.
※ 한화해양공정(산동)유한공사 투자금액은 '25년 9월 30일 매매기준율 환율 1,402.20원 적용하여 원화 환산하였습니다.
2) 향후 투자 계획
| (단위 : 백만원) |
| 회사 | 사업부문 | 투자명 | 예상투자액('25년 10월~12월) | 투자효과 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산형태 | 금 액 | |||||
| 한화오션(주) | 조선 등 | 설비 등에 대한 투자 | 생산시설 등 투자 | 719,373 | 생산능력 향상 | - |
| 한화해양공정(산동)유한공사 | 조선 | 설비 등에 대한 투자 | 생산시설 등 투자 | 86,928 | 생산능력 향상 | - |
| 한화오션에코텍(주) | 조선 | 설비 등에 대한 투자 | 생산시설 등 투자 | 46,070 | 생산능력 향상 | - |
※ 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있으며, 예상투자액은 합리적으로 예측할 수 없습니다.※ 한화해양공정(산동)유한공사 투자금액은 '25년 9월 30일 매매기준율 환율 1,402.20원 적용하여 원화 환산하였습니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출 실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제26기 3분기 | 제25기 | 제24기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상선 | 제품 | 선박 | 수출 | 7,814,382 | 8,675,531 | 5,818,007 | - |
| 내수 | 20,376 | 82 | - | - | |||
| 해양 및특수선 | 제품 | 해양 구조물및 잠수함 등 | 수출 | 688,669 | 1,101,703 | 977,344 | - |
| 내수 | 848,947 | 1,041,865 | 883,196 | - | |||
| E&I | 제품 | 석유화학플랜트건설 등 | 492,452 | 336,815 | |||
| 기타 | 기타 | 기타 | 144,067 | 95,358 | 131,733 | - | |
| 연결조정 | - | - | (548,332) | (475,349) | (401,968) | - | |
| 합 계 | 9,460,561 | 10,776,005 | 7,408,312 | - | |||
※ 연결회사의 수익인식은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 기준서를 적용하여 작성하였습니다.
나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직프로젝트 특성에 따라 사업본부 내 각 영업부에서 판매 활동
| 지역 | 국가명 | 법인/지사 |
| 아시아 | 싱가폴 | 싱가폴지사 |
| 일본 | 동경지사 | |
| 북미 | 미국 | 한화오션 미주법인 |
| 휴스턴 지사 | ||
| 유럽 및 기타 | 영국 | 한화오션 유럽법인 |
| 그리스 | 그리스 지사 | |
| 노르웨이 | 오슬로 지사 | |
| 앙골라 | 루안다 지사 |
(2) 판매경로 및 판매방법/조건
| 제품명 | 판매경로 | 판매방법 및 조건 | |
|---|---|---|---|
| 상 선 | 국내/해외:직접 판매 | - 방 법 : 선주 또는 중개인과의 매매 계약- 조 건 : 연불, 기성불 | |
| 해양플랜트 | 국내/해외:직접 판매 | - 방 법 : 국내외 주요 석유회사 및 육상플랜트 회사와의 직접매매 계약- 조 건 : 연불, 기성불 | |
| 특수선박 | 여객선/기타특수선박 | 국내/해외:직접 판매 | - 방 법 : 선주와의 직접매매 계약- 조 건 : 연불, 기성불 |
| 방산분야 | 국내/해외:직접 판매 | - 방 법 : 선주와의 직접매매 계약- 조 건 : 연불, 기성불 | |
| 플랜트 | 건설업 | 국내:건설공사계약 | - 방 법: 입찰을 통한 수주- 조 건: 기성불 |
| 풍력 | 건설업 | 국내:건설공사계약 | - 방 법: 사업주와의 EPC 계약 형태- 조 건: 기성불 |
※ 판매 경로별 매출액 비중: 직접판매 100%(3) 판매전략 (선박ㆍ해양플랜트ㆍ특수선사업ㆍ플랜트사업)- 선별 고가 수주를 통한 수익성 확보- 시장 변동에 신속한 대응- 신규시장 진출 기반 구축- Local Contents 연계- Total Solution 제공- 풍부한 사업수행 경험 및 기술경쟁력을 바탕으로 우량사업 발굴- 친환경 신기술 선점하여 미래 에너지 산업 선도
(4) 주요 매출 비중 당분기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객은 1개 거래처이며, 해당 거래처에 발생한 매출액은 1,061,731백만원 입니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제26기 3분기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|
| 10% 이상 차지하는 주요 고객수 | 1 | - | 4 |
| 매출액 합계 | 1,061,731(11.22%) | - | 3,437,271(46.4%) |
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액(*1) | 기납품액(*2) | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| 상선 | 2025.09.30일까지 | - | - | 29,757,202 | - | (7,769,885) | - | 21,987,317 |
| 해양 및 특수선 | 2025.09.30일까지 | - | - | 7,830,575 | - | (1,425,410) | - | 6,405,165 |
| 플랜트 | 2025.09.30일까지 | - | - | 1,002,961 | - | (491,994) | - | 510,967 |
| 기타 | 2025.09.30일까지 | - | - | 2,491 | - | (1,541) | - | 950 |
| 합 계 | - | 38,593,229 | - | (9,688,830) | - | 28,904,399 | ||
※ 수주잔고 = 기초계약잔액 + 신규계약액 - 기납품액(*1) 수주총액은 전기 이월 수주잔고 + 당기 수주 총액입니다.(*2) 위험회피회계처리에 따른 확정계약자산(부채)의 매출 가감액은 제외되어 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
5-1. 위험관리
가. 재무위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 외환위험관리는 환관리위원회에서 승인한 정책에 따라 외환위험관리부서에서 수행되고 있으며, 외환위험관리부서는 관련 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 한편, 전기말 이후 연결회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 중요한 변화는 없습니다. 공시서류 작성기준일 현재 회사의 '금융위험관리목적과 위험관리정책'에 관련된 자세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 4. 재무위험관리'를 참고하여 주시기 바랍니다.
나. 위험관리정책(1) 위험관리의 일반적 전략 당사는 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.(2) 위험관리방법 당사는 일관성 있고 예측 가능한 기업경영 달성을 위해 환율변동에 따라 발생하는 환위험을 효과적으로 관리할 수 있도록 헤지거래를 수행하고 있습니다. 헤지거래는 현재 보유하거나 미래에 보유하게 될 외화자산 또는 외화부채의 환율 변동에 따른 위험을 회피하고자 하는 목적으로 이루어지는 외환파생금융상품 거래 중 위험회피회계 처리가 가능한 상품으로 수행하고 있습니다.(3) 정관이나 회사 경영방침상 파생상품과 관련한 거래의 제한(규모제한 등) 등이 있는 경우당사의 헤지거래는 기본적으로 통화선도계약을 사용하고, 만기일 불일치 등을 해소하기 위하여 스왑거래를 이용할 수 있습니다. 이외에 특별한 사유가 있는 경우 별도 승인을 받아 통화선도계약 이외의 파생금융상품을 헤지거래 수단으로 이용할 수 있습니다.
(4) 위험관리조직
| 관리조직 | 인원 | 담당업무 | 비고 |
| 국제금융팀 | 3 | - 외환 변동 사항 실시간 파악- 환위험 회피 목적 헤지거래- 환관리위원회 운영 | - |
(5) 위험관리 운영방침 및 절차 등환위험관리를 위해 환위험관리 조직과 환관리위원회를 다음과 같이 운영하고 있습니다.
1) 환위험관리 조직 운영방침- 환위험관리 정책 및 현황- 환위험관리 규정의 제정 및 개정- 기타 환위험관리에 관한 주요 사항2) 환관리위원회의 심의/의결 사항- 환위험관리 정책 및 현황- 환위험관리 규정의 제정 및 개정- 기타 환위험관리를 위해 필요한 주요 사항
5-2. 파생거래가. 파생상품 등 거래 현황
(1) 당분기말 현재 연결실체가 환율변동위험을 회피하기 위해 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만USD, 백만원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 거래목적 | 평균약정환율(원) | 매도금액(계약금액) | 매입금액 | 거래상대방 | 계약일자 | 만기일자 | 계약건수 | ||
| (공정가치위험회피) | |||||||||
| USD 매도 | 1,231.57 | USD | 864.66 | KRW | 1,064,882 | 한국산업은행 등 | 2021/12~2024/12 | 2025/10~2026/01 | 13건 |
| (매매목적) | |||||||||
| USD 매입 | - | KRW | - | USD | - | - | - | - | - |
※ 대금수수방법 : 총액 또는 차액 결제※ 계약방법 : 만기일에 약정환율로 계약금액 매도※ 통화선도 계약금액의 화폐 단위는 매도통화 기준임
| (단위 : 백만USD,백만원) |
| 구분 | 차입원금 | 계약체결일 | 계약만기일 | 계약내역 | 자산 | 부채 | |
| 수취 | 지급 | ||||||
| 통화스왑 | 아랍은행 USD25 | 2025-06-26 | 2026-10-16 | USD Term SOFR 3M +1.50% | 3.395% | 1,419 | - |
(2) 통화옵션(TRF) 2025년 3분기말 현재 당사는 환변동 리스크관리 위하여 1건의 통화옵션 계약을 체결하고 있습니다. 통화옵션의 계약내용은 아래와 같습니다. 1) 총 계약금액 104백만불에 대해 매주 2백만불씩 총 52회(52주) 분할 행사 및 결제를 실시하고, Knock-Out 목표 조건 달성 되기 전까지 약정된 Strike 환율(1,427.60원)에 매도하는 구조입니다. Knock-Out 목표 조건은 옵션을 행사하는 시점의 MAR값 대비 이익 실현값(1,427.60원-MAR) 누계가 100원을 달성할 경우이며, 이 경우 잔존거래는 취소되는 구조입니다.
| (단위 : 백만USD,백만원) |
| 거래은행 | 계약실행일 | 계약 최종 만기일 | 계약원금 | Strike 환율 | Target | 파생상품자산 | 파생상품부채 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SC | 2025.09.19 | 2026.09.16 | USD 104 | 1,427.60원 | 100원 | - | 232 |
통화옵션거래의 공정가액은 월말 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다.2025년 3분기말 현재 당사가 보유한 통화옵션계약의 공정가치인 통화옵션자산 및 누계평가이익, 누계 거래이익은 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 통화옵션자산 | 통화옵션부채 | 누계 평가이익(손실) | 누계 거래이익(손실) |
|---|---|---|---|
| - | 232 | (392) | 160 |
나. 파생상품계약으로 발생한 손익현황 당분기말 현재 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다. 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율 등을 이용하여 평가하고 있습니다.(당분기말)
| (단위 : 백만원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 거래목적 | 매 출 | 기타손익 | 금융손익 | 기타포괄손익 | 확정계약자산(유동성포함)(*1) | 확정계약부채(유동성포함)(*1) | 계약부채 | 통화선도자산(유동성포함) | 통화선도부채(유동성포함) |
| 공정가치위험회피 | (246,271) | (51,708) | 86,803 | - | 50,186 | - | (49,569) | - | 142,192 |
| 현금흐름위험회피 | - | - | - | 85 | - | - | - | 1,419 | - |
| 매매목적 | - | - | (808) | - | - | - | - | - | 232 |
(*1) 연결회사는 선박 등의 외화도급계약과 관련하여 원화(KRW)의 달러화(USD)에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하였고, 확정계약에 해당하여 공정가치위험회피회계처리를 적용하였습니다.
(전기말)
| (단위 : 백만원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 거래목적 | 매 출 | 기타손익 | 금융손익 | 확정계약자산 (유동성포함) | 확정계약부채 (유동성포함) | 계약부채 | 통화선도자산 (유동성포함) | 통화선도부채 (유동성포함) |
| 공정가치위험회피 | (382,976) | 452,019 | (508,074) | 381,655 | - | (16,080) | - | 400,799 |
| 매매목적 | - | - | 6,633 | - | - | - | 1,003 | - |
(전전기말)
| (단위 : 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 거래목적 | 매 출 | 기타손익 | 확정계약자산 (유동성포함) | 확정계약부채 (유동성포함) | 계약부채 | 통화선도자산 (유동성포함) | 통화선도부채 (유동성포함) |
| 공정가치위험회피 | (356,408) | (81,297) | 316,900 | 662 | (12,452) | 1,611 | 316,260 |
연결회사는 선박 등의 외화도급계약과 관련하여 원화(KRW)의 달러화(USD)에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하였고, 확정계약에 해당하여 공정가치위험회피회계처리를 적용하였습니다. 공정가치위험회피회계적용 통화선도계약에서 평가손실(이익)이 발생하는 경우, 이에 대응해서 확정계약자산(부채)의 평가이익(손실)을 인식하여 손익을 상쇄하고 있습니다. 단, 공정가치위험회피적용으로 인식한 확정계약자산(부채)은 선박의 진행율에 따라 매출액으로 조정되고 있습니다. 한편, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 선박대금 관련 통화선도파생상품은 매매목적으로 분류되어 평가손익에 영향을 주게 됩니다. 연결회사는 외화 차입금의 환율 및 이자율 변동 위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하였고, 현금흐름위험회피회계처리를 적용하였습니다. 통화스왑계약 관련 파생상품 평가손익은 현금흐름위험회피회계처리를 적용하여 기타포괄손익으로 처리하고 있습니다.
| ※ 당분기말 현재 환율 | 1,402.20원/USD |
| 1,644.50원/EUR |
다. 파생상품 계약기간 만료에 따른 예상 손익구조
| 종류 | 만료일 손익 |
|---|---|
| 환율 상승 | 외화 계약가의 가치 증가에 따른 환산이익 확대, 파생상품 위험회피 거래에 따른 통화 선도 손실 확대 |
| 환율 하락 | 외화 계약가의 가치 감소에 따른 환산손실 확대, 파생상품 위험회피 거래에 따른 통화 선도 이익 확대 |
6. 주요계약 및 연구개발활동
6-1. 경영상의 주요계약 등 공시서류작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 없습니다.
6-2. 연구개발활동가. 연구개발 담당조직
| 담당조직 | 소재지 | 연구조직 | 연구분야 |
| 제품전략기술원 | 거제 시흥서울 | 기본성능연구센터 - 성능최적화연구팀 - 구조/진동소음연구팀 - 유체연구팀 - 제어지능화연구팀 에너지솔루션연구센터 - CCS솔루션연구팀 - CHS솔루션연구팀 - 추진시스템연구팀 제조혁신연구센터 - 용접기술연구팀 - 도장공정연구팀 기술지원개발센터 - 성능평가팀 - 기술지원팀공정개발팀 | ·주력제품 경쟁력 강화 및 성능 향상 ·생산 혁신 기술 개발·주요 기자재 국산화·최신 연구인프라 활용 |
| 특수선 사업부 | 거제시흥서울 | 방산기술연구센터 - 함정성능연구팀 - 함정체계연구팀 | ·주력제품 경쟁력 강화·스마트 기술 개발·주요 기자재 국산화·최신 연구인프라 활용 |
나. 연구개발비용
| (단위 : 백만원, %) |
| 과 목 | 제26기 3분기 | 제25기 | 제24기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 41,351 | 66,618 | 76,206 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 36,951 | 63,194 | 74,793 | - |
| 제조경비 | 864 | 232 | 1,413 | - | |
| 개발비(무형자산) | 3,536 | 3,192 | - | - | |
| (정부보조금) | 550 | 639 | 645 | - | |
| 연구개발비용 / 매출액 비율[연구개발비용 계÷당기 매출액×100] | 0.4 | 0.6 | 1.0 | - | |
다. 연구개발실적(최근 3개년)
| 담당조직 | 연구조직 | 연구과제 | 기대효과 |
| 제품전략기술원 | 기본성능연구센터 | 주력선종 및 신제품기본성능향상 연구 | 친환경 성능 및 경제성 확보를 통한 시장 선도 제품개발과 시스템 효율 향상 |
| 에너지솔루션연구센터 | 극저온화물창/연료탱크 및탈탄소 선박 기술개발 | 극저온 화물창/연료탱크 및 탄소저감 기술 개발을 통한 제품 경쟁력 향상 | |
| 가스선 연료추진시스템 및재액화/재기화시스템 개발 | 친환경 연료 추진 선박 설계기술 및 가스선 기술경쟁력 확보 | ||
| 제조혁신연구센터 | 용접 자동화 기술 연구 | 용접 자동화를 통한 생산성 향상, 품질 개선 및 안전 작업장 구현 | |
| 신소재/신공법 개발 및 적용기술 연구 | 친환경 및 원가 우위 신소재/신공법 개발/적용을 통한 지속가능 생산체계 구축 | ||
| 기술지원개발센터 | 신규 기술 개발 단계 검증, 현업 적용 문제 해결, 실선 운항 성능 관리/분석 도구 개발 | 용접시방서 제/개정, 용접절차검증시험 수행, 용접/도장/진동 기술 분야 결함원인분석 및 해결방안 도출. 신규개발 기술 개발단계 검증 참여, 현업 적용 과정에서 발생하는 문제 원인 분석 및 해결 방안 마련, 실선 운항 성능 정보 관리 및 성능 분석도구 개발 | |
| 예인수조/공동수조 안정화 | 첨단 연구 인프라를 이용한 신선형/신제품 성능에 대한 안정적 예측 및 개발 자료 확보 | ||
| 공정개발팀 | 천연가스 액화 공정 개발 및 최적화 연구 | 고효율의 액화 공정 개발 및 적용을 통한 FLNG Total Solution Provider 로써 LNG 시장에서 한화오션의 입지 강화 | |
| 특수선사업부 | 방산기술연구센터 | 함정 통합생존성 분석 및 특수성능 분석/저감기술 연구 | 함정의 생존성 및 특수성능 고도화를 통한 방산 제품 기술 경쟁력 강화 및 수주 지원 |
| 함정 핵심체계 및 스마트 함정 기술 연구개발 | 함정 체계/장비 국산화/내재화 개발 및 스마트 함정 핵심기술 확보를 통한 국내외 수출 경쟁력 강화 |
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권 보유 현황 영위하는 사업과 관련하여 6,570건의 지적재산권을 취득하여 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 등록 및 보유현황은 다음과 같습니다.
| (기준일: 2025년 9월 30일) |
| 구분 | 특허 | 실용 | 디자인 | 상표 | 프로그램 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 출원 | 137 | 1 | 1 | 2 | - | 141 |
| 출원누계 | 11,908 | 2,813 | 128 | 132 | - | 14,981 |
| 등록 | 302 | 1 | 1 | 3 | - | 307 |
| 등록누계 | 5,423 | 1,076 | 113 | 106 | 1,051 | 7,769 |
| 보유현황 | 5,347 | 58 | 42 | 72 | 1,051 | 6,570 |
나. 환경관련 규제사항
조선업은 공정 특성상 야외 작업이 많고 바다와 접하고 있어 선박 제조과정에서의 오염물질 발생 및 선박 시운전 및 이동에 의한 해양오염사고 등 인근지역 및 해양환경에 영향을 미칠 수 있습니다. 이에, 당사는 점차 강화되는 환경 법규를 준수하고, 환경 및 에너지 경영 국제 표준인 ISO 14001과 ISO 50001에 기반한 환경경영 체계를 운영하고 있으며, 3R 실천운동(Reduce, Reuse, Recycle) 등을 통해 전 임직원과 환경 보전에 대한 문제의식을 공유하며 지속적인 환경개선 활동을 추진하고 있습니다. 또한, 당사는 정부의 자원순환 정책에 따라 자원순환 성과관리 대상사업장으로 선정되어 자원 평가 및 저감 계획을 세부적으로 수립하여 추진하고 있으며 환경부 자원순환정보시스템을 통하여 상시 실행 실적을 등록하고 있습니다.
(1) 환경 관련 인증
당사는 환경경영시스템 관련하여 DNV 인증기관으로부터 ISO 14001 규격에 따른 갱신 및 사후심사를 받고 있으며, 최근 강화된 국제인증규격에 따른 전환심사에서 우수실행기업으로 재인증되었습니다. 현재 2022년 11월~2025년 11월까지 유효한 ISO 14001 인증서를 취득 및 유지하고 있습니다.
더불어, 에너지경영시스템 관련하여 BSI코리아 인증기관으로부터 ISO 50001 규격에 따른 갱신 및 사후심사를 받고 있습니다. 현재 2022년 11월~2025년 11월까지 유효한 ISO 50001 인증서를 취득 및 유지하고 있습니다.
(2) 환경 경영 활동
당사는 배출권거래제 등 온실가스 관련 규제 대응을 위해 에너지관리시스템 구축을 하는 등 친환경 에너지 선도기업의 활동을 이어가고 있습니다. 또한 2021년 4월 8일 조선 산업의 2050 탄소중립을 위해 한국조선해양플랜트협회에서 주관하는 '조선 탄소중립위원회'에 동참하여 출범식을 가졌으며 신재생에너지 연료 전환 및 설비 개선, 친환경 선박 생산 확대 등을 통한 환경친화적 조선소 구축을 위해 노력하고 있습니다. 최근 이슈 되는 미세먼지 저감에 대해, 당사는 대기 중으로 배출되는 오염물질 등을 줄여 나가기 위하여 정부 정책에 맞추어 1차, 2차 협약에 이어 경상남도와 미세먼지 3차 자발적 협약('25~'29년)을 체결하였습니다. 이에 자발적으로 미세먼지 저감 방안을 발굴, 적극적으로 저감 활동을 실행하여 2024년 12월에는 경상남도로부터 "이행실적 평가 결과 우수사업장" 도지사 표창을 수상하였습니다.
더불어 VOCs(휘발성유기화합물)의 저감을 위해 대형 도장시설에 대규모 투자를 통하여 2018년~2022년에 걸쳐 VOCs 저감시설을 100% 설치완료하여 환경오염 예방및 작업장 환경개선에 최선을 다하고 있습니다.야드 내에는 발생하는 오수 및 폐수는 사업장 내 오수처리장, 폐수처리장 및 외부 위탁처리업체를 통해 적법하게 처리되며, 방류수 수질기준은 법적기준치의 30%로 엄격한 사내기준으로 관리하고 있습니다.
건조 선박, 옥외 작업장, 해양설비작업장 등에서 화재, 오염 사고와 같은 비상사태가발생할 경우 사고 장소를 조기 발견하여 신속히 대처 할 수 있도록 방재 시스템을 마련하고 있으며 수시로 비상 사태 대비 훈련을 실행하여 피해가 최소화 되도록 노력하고 있으며. 2025년 9월 통영해양경찰서와 해양 기름유출 훈련상황을 가정하여 비상훈련을 실시하였습니다. 경남도청, 낙동강유역환경청, 거제시청, 마산지방해양수산청 등 관계기관과 유기적인 협조체계를 구축해 천재지변으로 인한 사고에도 만반의 대책을 하고 있습니다.
다. 법률, 규정 등이 회사의 영업활동에 미치는 영향 당사는 상선, 해양 및 특수선사업부문을 중심으로 영업활동을 지속하고 있습니다. 우선적으로 작업자 및 관련 인명의 생명과 신체의 안전ㆍ보건상 유해 또는 위험을 방지하는 [중대재해 처벌 등에 관한 법률] 과 [산업안전보건법] 등 안전ㆍ보건 관계법령을 준수하고 있습니다. 특히, 국가방위사업의 큰 축을 차지 하는 회사로서 각종 방위사업 입찰/수주/계약에서의 불공정행위를 근절하기 위한 [국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률]의 규제를 받고 있습니다. 또한, 국가안전보장에 관계되는 군사기밀을 취급하는 특성 상 [군사기밀보호법], [국가보안법], [방위사업법], [방위산업기술 보호법], [방위산업보안업무훈령] 등 관련 법률 및 시행령 등을 준수하며 사업을 지속하고 있습니다. 라. 시장여건(1) 산업의 특성 등1) 선박ㆍ해양플랜트사업 선박ㆍ해양플랜트산업은 해양에너지 개발산업, 해운업, 수산업, 군수산업, 관광산업 등에 사용되는 각종 선박 건조 및 에너지와 자원의 개발, 가공, 저장 등에 사용되는 장비와 설비 등을 개발ㆍ생산하는 산업입니다. 이들 산업은 전방 산업인 해양에너지 개발, 해운, 수산, 방위, 해상 및 심해 관광산업의 성장에 단초를 제공하며 철강, 기계, 전자, 화학 및 각종 Utility 설비 산업 등 후방산업의 초석을 다지는 전방위 산업의 역할을 담당하고 있습니다.
선박ㆍ해양플랜트산업은 초기 막대한 시설자금의 투입이 수반되기에 시장의 진입과 탈퇴가 용이치 않은 기간산업이며 자본집약적입니다. 동시에, 설계ㆍ건조기술ㆍ신선형 및 차세대 해상운송 수단의 연구개발, 영업에서 사후관리(A/S)에 이르기까지 방대한 Data base의 축적과 활용을 요구하는 정보산업으로 기술집약적입니다. 아울러, 선박 및 해양제품의 건조는 절단, 조립, 의장, 도장 등 전 공정에 걸쳐 인간의 섬세한 감각과 기술을 필요로 하는 부분이 많아 노동집약적 산업의 특성을 함께 지니고 있습니다. 이러한 산업적 제약을 극복하기 위하여 현재는 기계화/자동화를 위한 로봇산업의 진출과 연구 등 활발한 R&D 활동을 추진하고 있습니다.
선박이나 해양플랜트제품은 대규모ㆍ고가로 계약, 제작 및 인도에 이르는 건조 과정이 비교적 장기에 걸쳐 이루어지며 주문주의 선호도와 요구에 따라 복잡하고 다양하게 건조가 이루어지는 개별 주문ㆍ생산 체제이기 때문에 대량 생산이 불가능합니다. 조선ㆍ해양산업은 수출 기여도와 외화가득률이 높고 결제방식에 있어 선박인도 시 수취하는 비중이 높은 계약들이 대부분이어서 제작금융 및 운영자금의 융통, 수취 혹은 미수외화의 환 관리 등 종합금융의 지원이 필수적입니다.
선박 및 해양플랜트제품의 가격을 선종별로 살펴보면 소형범용선인 벌크선의 경우 약 2,000만달러부터 대형 해양설비(FPSO/FLNG)의 경우 약 50억달러에 이르기까지 다양한 가격대를 형성하고 있습니다. 선박 및 해양제품의 계약형태는 거의 대부분 외화로 계약됨에 따라 환율변동의 위험에 노출되어 있으므로 회사는 안정적 경영과 수익 확보를 위하여 환헤지(Hedge) 계약 등의 다양한 금융기법을 활용하고 있습니다.2) 특수선 사업방위(특수선)산업은 국가방위를 위한 방위력개선과 직접적 연관이 있기에, 국가의 국방예산과 업계의 실적이 직결되는 특수한 성격을 띄고 있습니다. 최근 글로벌 안보환경의 악화로 군비경쟁이 심화되는 가운데 전략적 자주국방을 위한 방위비 증가 추세에 있으며 이는 국내외를 포함한 방위산업의 성장 모멘텀이 되고 있습니다. 우리 정부도 이러한 방위산업의 성장세를 지속하기 위해 국가전략산업으로 육성하고자 세제혜택 확대 및 수출금융지원 확대 등의 지원책을 제시하고 있습니다.3) 플랜트 사업플랜트산업은 주로 산업 분야에서 생산, 가공, 제조 등의 목적으로 설립되는 시설을 건설하는 것을 의미하며, 화공(석유화학 등), 발전(가스복합, 원자력 등), 각종 산업설비 등으로 구분합니다. 플랜트는 사업개발, 설계, 구매, 시공, 시운전 등을 제공하며 고도의 기술력을 필요로 하는 산업으로, 산업간 연관효과가 크고 국가산업구조 고도화에 기여하는 고부가가치 산업입니다. 이에 플랜트 산업을 위해서는 풍부한 경험과 기술력이 필요로 하여 진입 장벽이 높은 특성이 있습니다. 또한, 플랜트산업은 국제 유가 등 시장 동향, 정부의 에너지 정책 방향 등에 따라 투자가 결정되어 시장의 변동성이 있는 편입니다.4) 풍력 산업 풍력발전은 블레이드가 회전하면서 발생하는 운동에너지를 발전기를 통해 전기에너지로 변환하는 원리로 전력을 생산하며 이러한 풍력발전기가 설치되는 위치에 따라 육상/해상풍력으로 구분합니다. 전통적으로 해상풍력은 소음공해 등의 제약조건이 적으며 바람자원이 풍부함에도 불구하고 비용과 설치 상의 어려움으로 육상풍력이 대다수의 발전비중을 차지하였습니다. 그러나 제작 및 설치 비용, 운영 및 유지비용이 지속적으로 하락함에 따라 해상풍력의 설치 비중이 증가하는 추세에 있습니다.5) IT 서비스산업
IT 서비스산업은 기업이 필요로 하는 정보시스템에 관한 기획, 개발, 구축, 운영까지 모든 서비스를 제공하는 산업으로 기존 고객의 산업과 융화하여 새로운 가치를 창출합니다. 최근 IT 기술을 기반으로 한 융합서비스의 확산과 신기술의 도입으로 다양성이 확대되고 기업의 IT환경은 더 복잡해지고 있어 IT 조직의 역할이 중요해지고 있습니다.(2) 국내외 시장여건
1) 선박사업 2025년 9월말 기준, 국내 조선소 선박 수주량은 총 168척, 7,650천 CGT로, CGT 기준 전년 동기(199척, 8,816천 CGT) 대비 약 13.2% 감소하였습니다. (출처: 조선해양플랜트협회, 2025년 9월말 '국내통계' 자료 기준) 글로벌 선박 발주량이 전년 동기 대비 약 50% 수준으로 감소한데 비해, 국내 조선소는 대내외 환경 변화에도 불구하고, 우수한 기술 경쟁력을 바탕으로 견조한 실적을 이어가고 있습니다. 미국 트럼프 행정부 출범 이후 관세 및 통상정책이 조선해운 분야에 직접적인 파장을 미치고 있으며, 특히 미국 무역대표부(USTR)가 중국산 선박의 입항세 부과 및 제재 강화를 추진하고 있는 가운데, 글로벌 선주사들은 구체적 정책 방향이 확정되기 전까지 신조 시장에서 대체로 'Wait and See' 전략을 채택하고 있습니다. 다만, 이와 동시에 미국의 에너지 수출 확대·LNG 프로젝트 재개 움직임이 본격화되고 있어, 화석연료 및 대체연료 운송수요가 회복되는 조짐이 나타나면서 LNGC, VLCC, VLEC 등 주요 선종에서 신조 수요가 서서히 증가하고 있습니다. 또한 최근 IMO가 추진해온 중기저감조치도 시장의 주목을 받고 있습니다. 당초 올해 10월 17일 예정되었던 IMO Net-Zero Framework(NZF)의 공식 채택이 주요 회원국 간 견해차 및 미국·사우디아라비아 등의 반대로 인해 1년간 회기 중단 및 결정 연기된 것으로 확인됩니다. 이로 인해 규제의 발효 시점 및 구체 내용에 대한 불확실성이 일시적으로 확대되었지만, 산업 전반에서는 친환경 추진선박 확대 및 대체연료 전환이라는 장기 방향성 자체가 흔들린 것은 아니다라는 인식이 확산되고 있습니다. 세부 선종별로 보면, 최근 LNGC 시장은 신조선가 대비 낮은 용선료가 이어지며 다소 침체된 양상을 보이고 있습니다. 그러나 미국 내 신규 LNG 수출터미널이 본격 가동 단계에 진입하고, LNG 장기계약이 재개되는 움직임이 나타나면서 용선료 개선 및 미 용선선박 감소 가능성이 제기되고 있습니다. 또한, 낮은 운임 환경 속에서 올해부터 구형 Steam Turbine LNG선의 폐선이 본격적으로 시작되고 있어, 기존선 대체형 신조수요도 서서히 확대될 전망입니다. 한편, IMO의 중기저감조치 연기라는 변수는 존재하나, 중장기적으로는 LNG DF 등 친환경 추진형 LNG선에 대한 수요가 지속될 것으로 판단됩니다.VLCC는 현재 선대 대비 잔량이 매우 낮은 상태이며, 구조적 교체수요가 풍부한 선종입니다. 다만 최근 용선료 약세와 미국 에너지정책의 불확실성, 그리고 IMO가 추진 중인 GHG 규제 강화 가능성 등이 발주를 지연시키는 요인으로 작용하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 용선료 반등 조짐과 중동,인도 원유 수요 확대가 맞물리면서, 향후 신조발주로 전환될 수 있는 환경이 조성되고 있습니다.VLGC는 과거 2년간의 대량발주 영향으로 단기적으로 다소 둔화 양상을 보이고 있으나, 미-아시아 간 LPG 수출은 여전히 견조하며, 주요 선사들의 이중연료 추진선 도입 의지도 유효합니다. 특히 VLEC 부문에서는 아시아 석유화학사의 에탄 크래커 증설과 맞물려 에탄 운송수요가 증가하고 있어, 한국 조선소 중심으로 발주가 다시 집중될 가능성이 높습니다. VLAC의 경우 블루/그린 암모니아 연계 프로젝트가 중장기적 수요로 부상하고 있으나, 아직은 가시화된 발주 수량이 제한적입니다.대형 컨테이너선(12 K TEU 이상)은 이미 전체 선대 대비 발주가 상당 부분 이루어진 상태이며, 향후에는 10 K TEU 이하 중소형 친환경 컨테이너선 중심의 발주 전환이 예상됩니다. 최근 유럽 선사들의 얼라이언스 재편 및 홍해지역 항행제한 등이 공급망 부담요인으로 작용했으며, 사태 해결 시 일시적 공급과잉 우려도 존재합니다. 그러나 IMO 중기저감조치 연기와 별개로 컨테이너선 교체수요는 연료효율 강화, 친환경 추진선 도입 흐름과 맞물려 있어 꾸준한 신조 수요가 예상됩니다.
2) 해양플랜트사업
2025년 상반기 이후 국제 에너지 시장은 지정학적 불확실성(중동·우크라이나 등)과 함께 공급 증가 가능성, 수요 성장 둔화 요인이 공존하는 불확실성 장세에 진입해 있습니다. IEA 등 국제기구는 2025~2026년 비OPEC,OPEC+ 등 공급 증가로 인한 공급 과잉 가능성을 지적하며, 단기적으로는 가격 변동성이 지속될 것으로 보고 있습니다.
글로벌 FPSO 수요는 브라질(생산·전문 프로젝트 다수)과 서아프리카 중심의 심해 개발 확대로 견조한 흐름을 보이고 있습니다. 산업분석은 향후 다수의 FPSO 프로젝트가 예정되어 있으며, 주요 시황분석기관의 분석에 따르면 브라질, 아프리카 지역 비중이 매우 높은 것으로 예상됩니다.
시추시장(해양·심해)은 단기적 변동성은 있으나, Gulf of Mexico, 서아프리카, 노르웨이 등 주요 지역에서 첨단 시추장비에 대한 수요는 꾸준히 존재합니다. 장기적 회복을 전제로 한 장비 서비스 수요는 유지될 것으로 전망됩니다.
탄소중립 및 에너지 전환 흐름 속에서 해상풍력(특히 대형(15MW 이상) 부유식, 고정식 프로젝트) 시장이 구조적 성장세를 보입니다. 유럽을 중심으로 터빈 대형화가 진행되며, 국내에서도 15MW급 대형 터빈 설치 수요가 점차 증가할 전망입니다. 이에 따라 대형 WTIV(해상풍력 설치선)에 대한 수요가 증대하고 있고, 당사도 WTIV 관련 설계 건조 역량 확보를 추진 중입니다
3) 특수선사업 신냉전시대로 전환되는 국제질서와 안보환경 악화에 대응하기 위하여, 국내 함정 시장은 해군이 추진중인 대양해군/스마트 네이비(Smart Navy) 건설 목표에 따라 전통 무기체계인 이지스 구축함, 호위함 및 잠수함에 대한 4차 산업혁명의 첨단기술 적용으로 전투성능이 극대화된 차세대 전략 수상함과 전투/정찰용 무인,무기체계의 연구개발 요구가 증가하고 있습니다. 당사는 성공적으로 인도한 첨단 수상함 및 잠수함 건조 실적을 바탕으로 방위사업청 및 해군과 신규 연구개발 사업과 후속 함정, 국내 MRO 사업 발주에 대하여 긴밀한 협조를 진행 중입니다. 또한 기후변화 대응과 해양자원 개발을 위한 정부의 연구개발 투자 확대 정책에 따라, 쇄빙연구선 및 해양조서선 등 첨단 연구선박의 건조 및 도입이 지속적으로 추진될 것으로 전망됩니다. 해외 함정 시장은 국가별 함대 현대화 계획에 따라 점차 신규 함정 소요가 지속적으로 발생하고 있으며, 앞으로도 꾸준한 성장세가 예상되고 있습니다. 이 중 현재 당사가 주요 수주 목표로 삼고 있는 아시아/태평양/중동 지역은 상시 지역내 국지적 긴장 국면으로 인해 군비 소요가 증가하고 있어, 견조한 함정 발주 증가 추세가 예상됩니다. 다만, 글로벌 경기 둔화 국면 속 민생 안정 및 자국 경제 개발 중심의 예산 정책으로 인해 일부 획득 예산 확보에 고충도 존재함에 따라 일부분 속도조절 가능성도 관측되고 있습니다. 하지만 근본적인 해군력 증강 소요가 사라지는 것은 아니므로 중ㆍ장기적 국가별 획득 추진은 점차 현실화 될 것으로 판단됩니다. 아시아/태평양/중동 지역 밖으로는 현재 러시아-우크라이나 전쟁으로 인해 지역내 육군/공군 중심의 무기 현대화 사업들이 활발하게 전개되고 있습니다. 따라서 이와 같은 흐름이 장차 해군 무기 현대화 사업으로 이어질 가능성을 예의주시 하고 있으며 이와 연계한 시장 개척 또한 이어갈 계획입니다.
4) 플랜트 사업 플랜트 시장은 지속적인 설비증설 및 고도화, 친환경 에너지 개발 추세 확산 등에 힘입어 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 화공분야 중 전통적 석유화학은 수요처 중심의 중국 및 동남아 등 신흥국과 원료 가격 경쟁력이 높은 미국, 중동 지역으로 투자가 집중되면서 국내보다는 해외에서 사업 기회가 기대되며, 국내의 경우 스페셜티 케미칼 등 고부가가치 사업으로 투자 전환을 기대할 수 있을 것으로 보입니다.
발전사업의 경우 친환경 에너지 개발 추세 확산으로 LNG 및 신재생에너지 분야에서 시장이 성장할 것으로 전망되며 기술력과 경제성 등의 지속 개선을 통해 중장기적으로 집중해야 할 시장으로 판단됩니다. 추가로, 이차전지, 반도체 등 산업 분야에서의 신규 설비 투자 등도 지속적으로 이루어 질 것으로 기대하고 있습니다. 이에 따라 당사의 국내외 네트워크를 통해 시장을 지속적으로 모니터링하고 있으며 변화에 유연하게 대응해 나갈 계획입니다.
5) 풍력 사업 전세계적인 기후 변화에 따른 온실가스 배출 저감 논의는 이미 오래된 국제적 Agenda이며, 2050년까지 Net Zero를 달성하기 위해 풍력 및 태양광 발전시설의 확대가 예상됩니다. 풍력에너지는 태양광에 비해 단위면적 당 발전량이 크고 터빈의 대형화에 따라 발전단가가 하락하고 있는 추세입니다. 따라서 탈탄소화를 달성하는 것에 매우 큰 역할을 할 것으로 전망하고 있습니다.
글로벌의 풍력설치 증가 추세에 발맞추어 산업통상자원부는 11차 전력수급기본계획에서 신재생에너지 발전량 비중을 23년 기준 8.4%에서 30년 18.8%와 38년 29.2% 비중으로 확대하겠다는 계획을 발표하였습니다. 24년 기준으로 국내 보급된 풍력 설비는 2.3GW이며 해상풍력은 224.5MW로 2030년 목표인 18.3GW 보급 목표에 따라 국내 풍력 신규설비는 가파른 성장이 전망되고 있습니다.
6) IT서비스 사업 2025년 국내 ICT시장은 경기 침체와 투자 위축 속에 3.3% 성장에 그칠 전망이며, 생성형 AI 등 신기술 수요는 증가하고 있으나, 경기 침체와 기업 실적 불확실성으로 인해 투자 확대는 제한적이고, 기업들은 신기술보다는 시스템 안정화와 비용 효율화에 집중할 것으로 보입니다. AI, 클라우드, 보안 등 신기술 수요는 지속되나 본격적인 투자는 제한적일 것으로 예상됩니다.
<2025년 국내 ICT 시장전망>
| 구분 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| 단위: 10억원 | 34,050 | 36,769 | 39,191 | 39,480 | 41,204 |
(출처: KRG '2024년 디지털 시장 백서')
마. 회사 현황 (1) 영업 개황1) 선박사업
당사는 LNG 운반선, 초대형 원유 운반선, 초대형 가스 운반선, 컨테이너선 뿐만 아니라 상선 전체 제품분야에서 세계 최고의 기술력과 경쟁력을 갖추고 있습니다. 특히, 수익성 개선 및 운영 리스크 완화를 위해 LNG운반선과 초대형 가스운반선 등 고부가가치 선박 수주에 집중하고 있습니다. 앞으로도 차별화된 연구 역량과 기술경쟁력을 기반으로 한 기술적 우위, 지속적인 생산성 및 품질 향상 활동 추진으로 친환경 고부가가치 선박시장을 선도해 나가면서,시황에 따라 수익성을 확보할 수 있는 선박에 집중하며 선별 수주를 계속 이어 나갈 예정입니다.
2) 해양플랜트사업 해양플랜트 산업은 유전 및 가스전이 위치한 환경적 특수성에 따라 다양한 제품군과 고객 맞춤형 솔루션을 요구합니다. 이에 따라 프로젝트별 필요 역량 역시 제품 유형과 계약 방식에 따라 달라집니다. 당사는 해양 시추 설비와 생산 설비뿐만 아니라, 육상 모듈형 플랜트(Modular Plant)까지 아우르는 전(全) 라인업에서의 사업 수행 능력을 확보하고 있으며, 다수의 해외 프로젝트를 성공적으로 완수한 실적을 보유하고 있습니다. 특히, 다양한 지역 및 글로벌 고객사를 대상으로 프로젝트를 진행하며 축적한 설계·제작 노하우, 그리고 프로젝트 실행 경험을 바탕으로, 고객별 니즈에 최적화된 원가 절감 방안과 안정적인 수행 계획을 제시할 수 있는 것이 당사의 경쟁력입니다. 이를 통해 수주 가능성을 높이고, 지속적으로 시장 신뢰를 쌓아가고 있습니다.
2025년 현재, 해양플랜트 시장은 에너지 업계의 투자 확대, 글로벌 에너지 수요 회복, 자원개발 재개 움직임 등의 요인에 힘입어 발주가 점진적으로 회복세를 보이고 있습니다. 이러한 흐름 속에서 업계 전반에서는 글로벌 경쟁사 간 기술력과 실행 역량의 차별화가 그 어느 때보다 중요한 시점에 도달하고 있습니다. 당사는 오랜 기간 축적해 온 전문성과 엄격한 품질관리 체계, 프로젝트 리스크 관리 역량을 바탕으로, 제품의 운영 및 유지관리까지 아우르는 Total Solution을 고객에게 제공함으로써, 시장 내에서 확고한 입지를 지속적으로 강화해 나가고 있습니다.
한편, 전통적인 국제 석유가스 기업(International Oil & Gas Company)들 역시 비즈니스 모델을 재정립하며, 통합 에너지 기업(Integrated Energy Company)으로의 전환을 가속화하고 있습니다. 이에 따라 기존의 Oil & Gas 생산 역량을 강화하는 동시에, CCS(탄소포집저장), 수소, 풍력 등 친환경·신재생 분야로 빠르게 영역을 넓혀가고 있습니다. 이러한 글로벌 트렌드에 발맞춰, 당사 역시 전통 해양플랜트 시장에서의 경쟁력 유지뿐만 아니라, 탄소중립 및 에너지 전환 정책에 대응하기 위해 친환경 설비와 신재생 에너지 관련 제품 시장에도 전략적으로 자원을 배분하고 있습니다. 향후 당사는 단순 매출 확대보다는 안정적 수익 기반 구축을 최우선 목표로 삼고, '선택과 집중' 전략 하에 부가가치가 높은 프로젝트 수주에 역량을 집중할 예정입니다. 나아가 수익성 증대와 동시에 지속가능 경영을 실현하는 방향으로 영업 역량을 지속적으로 강화해 나가겠습니다.
3) 특수선사업
당사의 독자적인 기술로 개발된 국내 최대규모의 3천톤급 잠수함 도산안창호함에 이어 더욱 향상된 성능의 장보고잠수함척 전량을 연속 건조중에 있으며, 214급 잠수함 창정비 사업, 209급 잠수함 창정비/성능개량 사업 등을 수행하고 있습니다. 또한최신예 호위함 울산급 Batch-III 2척과 잠수함구조함 1척을 건조하는 등 대한민국 함정을 대표하는 잠수함과 수상함 분야 사업 영위를 통해 국가 방위사업과 대한민국 해군의 위상을 높이는 데 기여하고 있습니다. 앞으로도 규모가 점차 증대되는 연구개발 사업의 적극 참여를 통해 기술력을 강화할 예정입니다. 특히, 미래전을 대비한 무인체계(정찰용/전투용 무인잠수정, 수상정)의 개발을 위한 개념설계 수행도 해군과 함께 수행하고 있으며, 병력 감소의 경향을 반영하여 무인화 기술개발에도 박차를 가하고 있습니다. 최근에는 한미동맹 관계를 활용한 미해군 MRO 사업에도 진출을 하였으며, 후속 MRO사업과 신규건조사업도 계획하고 있습니다. 또한 북극해 조사 및 북극 항로 개척을 위한 쇄빙연구선 건조 수주를 시작으로, 다수의 정부 출연 연구기관에서 발주 예정인 첨단 연구선박에 대한 설계/건조 사업의 참여 확대를 추진하고 있습니다.
당사는 뛰어난 기술력과 가격 경쟁력을 바탕으로 잠수함, 호위함 및 군수지원함 등 다양한 선종에서 세계 유수의 방산업체들과 경쟁하고 있습니다. 특히 독보적인 잠수함 건조 역량을 기반으로 1,400톤급 중소형 잠수함 중심에서 최근 3천톤급 이상 중/대형 잠수함으로까지 수출 대상을 확대하고 있습니다. 현재는 아시아/태평양/중동 지역 외에도 일부 유럽국가들을 대상으로 활발히 영업활동을 진행하고 있습니다. 다만, 인플레이션 문제 및 공급망 충격에 따른 경제 불확실성 문제가 상존함에 따라 즉각적인 함정 발주에는 다소 시일이 소요될 것으로 관측됩니다. 하지만 러-우 전쟁 영향성 및 기존 함대에 대한 현대화 계획의 시급성 등이 맞물려 상기 부분이 상쇄될 것으로 판단되므로 지속적인 관계 관리를 통한 시장 확대를 도모하고 있습니다.
4) 플랜트 사업 당사는 국내외 화공, 발전, 산업플랜트 전반에 걸쳐 다양한 경험과 기술력, 사업수행 능력 등 경쟁력을 갖추고 있습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 선별적 수주를 통해 수익성 확보 및 개선을 위한 수주에 집중하고 있습니다. 그리고, 중장기적으로 산업 전반의 친환경 추세에 대응하기 위해 친환경 신기술 등을 선점하여 시장을 선도하고 수익성을 향상시킬 수 있는 사업 수주를 계속 이어 나갈 예정입니다.
5) 풍력 사업 당사는 400MW급 해상풍력 발전사업을 직접 입지를 발굴하고 발전사업허가 및 관련 인허가를 받는 등 개발경험 및 능력을 보유하고 있습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 해상풍력사업을 확장하고 있으며 자체사업을 통한 EPC수행을 바탕으로 타 사업주의 EPC수행으로 사업영역을 확장할 계획입니다.
6) IT 서비스 사업 2024년 12월부로 IT 전문 자회사인 한화오션디지털(주)가 한화오션(주)로 흡수합병되어 업무 프로세스 개선을 위한 IT 통합 조직구조로 전환, 서비스 제공 체계 효율화, IT 서비스 수준 고도화 및 선진 IT체계 구축하여 조선/해양 IT 서비스의 전문성 및 기술력 강화 등 IT 서비스 역량 강화를 위해 노력하고 있습니다. 생산 안정화를 위해 Pre-PI(Process Innovation)를 통한 PI디지털과제 도출, 스마트야드 달성을 위한 업무혁신 Master Plan 추진하였고, 전사 관점의 효율화를 위한 데이터 및 시스템 점검 및 디지털 혁신을 위한 전사 PI 추진과 더불어 차세대 CAD도입을 준비하여 업무의 프로세스, 기준정보, 시스템 및 데이터를 재정비하는 업무 프로세스 효율화 등 전사적 프로세스 개선을 진행하여 회사의 지속 가능한 성장을 도모할 예정입니다.
7) 기타사업부문- 한화오션엔지니어링(주)
한화오션엔지니어링은 선박설계 및 품질검사 전문기업으로 조선/해양 엔지니어링 분야를 선도하는 한화오션의 글로벌 파트너로 성장하고 있습니다. 검사원 역량강화, 선박 설계 전문성 확보 등을 통해 모회사의 품질 및 설계부문 내재화 비율을 높여 고객만족을 실현하고, 또한 공공 위탁교육서비스사업 진출 등을 통하여 고객 다각화 등 신시장 개척을 통해 지속 가능한 성장을 도모할 예정 입니다.
8) 시장점유율 등
| (단위 : 천GT) |
| 구 분 | 2025년 3분기 | 2024년 | 2023년 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수주량 | 점유율 | 수주량 | 점유율 | 수주량 | 점유율 | ||
| 한화오션(주) | 5,201 | 31.8% | 4,569 | 24.6% | 828 | 5.2% | - |
| HD현대중공업(주) | 4,779 | 29.2% | 2,730 | 14.7% | 5,304 | 33.2% | - |
| 삼성중공업(주) | 2,437 | 14.9% | 3,758 | 20.2% | 3,775 | 23.6% | - |
| 에이치디현대삼호(주) | 2,496 | 15.3% | 4,699 | 25.2% | 3,883 | 24.3% | - |
| 기 타 | 1,447 | 8.8% | 2,845 | 15.3% | 2,183 | 13.7% | - |
| 계 | 16,360 | 100.0% | 18,601 | 100.0% | 15,973 | 100.0% | - |
* 출처: 조선해양플랜트협회 2025년 9월말 통계자료 '국내통계' 수주강재 중심의 선박 외형 물량인 GT기준으로 실질적인 시장점유율 지표라고 할 수 있는 매출액과 고부가가치 선박(LNG 운반선 등)의 점유율 비중과는 차이가 있음.
(2) 회사의 경쟁 우위요소
회사는 미래 선박 시대를 선도하기 위해 친환경 솔루션 기술 개발에 중점을 두고 있습니다. 이를 위해 기존 화석 연료 기반 기계식 추진에서 무탄소 연료 기반 전동화 추진체계로 전환하고, 친환경 에너지 운반 기술을 지속적으로 개발하여 경쟁력을 강화하고 있습니다. 뛰어난 기술력을 바탕으로 미래 해양산업의 패러다임을 주도하는 Global Ocean Solution Provider로 거듭나고 있으며, 변화하는 친환경 선박 시장을 선도하고 있습니다. 친환경 기술 부문에서는 선박의 연료 효율을 획기적으로 개선하고 탄소 배출을 저감할 수 있는 다양한 에너지 저감 기술개발 및 친환경 에너지 전환 기술을 개발해 왔습니다. 에너지 저감기술로는 대표적으로 초대형 원유 운반선과 LNG 운반선에 적용 가능한 'Hanwha 로터세일시스템(Rotor Sail System)'이 있습니다. 노르웨이 선급으로부터 기본 승인(AIP*1)과 국내 최초로 '복합재료를 적용한 로터세일'에 대해 형식승인(TADC*2)을 획득하였고, 향후에는 시제품 제작, 성능 평가 및 세계 최초 공인 실증센터를 구축 예정입니다. 또한, 연료절감을 위한 공기윤활시스템을 LNG 운반선, 컨테이너선 등 수주 선박에 탑재하였으며, 국산화에 성공한 축발전모터시스템을 적용한 LNG 운반선, LPG 운반선, 초대형 원유 운반선을 수주하였습니다. 이와 더불어, 주요 선급(ABS, LR, BV, DNV)과 기술협력을 통해 암모니아 및 천연가스를 각각 또는 동시에 연료로 사용할 수 있는 가스터빈 추진과 배기가스 열회수 발전시스템이 탑재된 LNG 운반선에 대한 기본 승인(AIP)도 획득하였습니다. 탄소포집 기술분야 관련해서도 아울러 아민(Amine: 암모니아의 수소 원자를 탄화수소기로 치환한 형태의 유기화합물)을 이용한 OCCS*3)를 개발하여 BV 선급의 기본 승인(AIP)을 획득하였으며, 이를 통해 탄소중립을 실현하는 친환경 선박 건조분야에서 입지를 다지고 있습니다. 친환경 에너지 전환 기술의 확보 일환으로는, 미국 선급 ABS와 174,000 m³암모니아 GT 추진 LNG 운반선에 대한 암모니아 분산 안정성 평가를 완료하였고, 2025년 2월에는 세계 최초 무탄소 선박 추진체계 개발을 위해 글로벌 에너지 기술 기업인 베이커휴즈(Baker Hughes), 그리고 한화파워시스템과 암모니아 가스터빈 공동 개발 계약을 체결하였습니다. 한편 선박 외 해상풍력 분야에서도 자체 개발한 부유식 해상풍력발전기 하부 부유체 모델 '윈드하이브(WindHive) 15-H3'에 대해 노르웨이 선급 DNV로부터 개념설계(Pre-FEED)에 대한 개념 승인을 획득하여 해상풍력 솔루션의 폭을 넓힐 수 있게 되었으며, 지속적인 기술 개발과 가치사슬 확장을 통해 글로벌 경쟁력을 강화할 계획입니다.
친환경 연료 저장 탱커 개발 분야에서는 LNG 이중연료 추진 선박의 수주 경쟁력을 확보하기 위하여 포스코와 10여년간의 공동 연구 개발한 고망간강 LNG 연료 탱크를 세계 최초로 초대형 원유운반선에 적용하여 2022년 장영실상을 수상하였습니다. 고망간강 LNG 연료 탱크를 탑재한 초대형 컨테이너선, 초대형 원유운반선을 수주 및 인도하였으며, 또한 국내기술로 개발된 고망간강 연료탱크를 탑재한 초대형 컨테이너선을 개발한 업적을 인정받아 2023년 대한민국 기술대상 부문 대통령상을 수상하였습니다. 앞으로 고망간강의 대량생산으로 가격 경쟁력을 확보하면 LNG 이중연료 추진 선박의 연료탱크의 기술적 독립과 선박 수주 경쟁력을 높이게 될 것입니다.
LNG 운반선 관련기술 분야에서는 에너지시스템 연구설비와 당사의 축적된 극저온 기술력을 기반으로 저압 및 고압 LNG 이중연료 추진엔진을 탑재한 LNG 운반선에 자체 재액화설비를 적용하여 인도하였습니다. 또한, 2024년 NRS가 적용된 LNG 운반선을 수주하였습니다. 더불어, 자체 개발한 NRS*4)를 해양플랜트 360,000m³급 LNG-FSU*5) 2척에 최초 적용하여 2021년 33주차 장영실상을 수상하기도 하였습니다. 2025년에는 증발가스를 능동적으로 제어하는 방식인 SRS(*6)를 개발하여 미국 선급 ABS로부터 기본 승인(AIP)을 비롯하여 시뮬레이션 기반 성능평가 인증을 받았습니다. 추가로 극지운항 공동 연구 협의체 등을 통해 극지 운항선에 대한 기술력을 축적해 왔으며, 이를 토대로 쇄빙선 수주 활동에 활용하고 있습니다.
암모니아 운반선 및 관련 기술분야에서도 회사는 선제적으로 기술 개발에 착수하여 다양한 성과를 창출하고 있습니다. 암모니아 배출가스 처리시스템 (Vent Control System)에 대한 실증설비를 2024년 4분기에 구축하고 1차 테스트 완료하였으며, 특히, 암모니아 연료 추진 초대형 원유 운반선에 대한 기본 승인(AIP)과 암모니아 연료 추진 암모니아 전용 운반선에 대한 기본 승인(AIP)을 획득하였고, 150,000 m3급 암모니아 운반선의 화물운용시스템과 재액화장치에 대해 DNV와 ABS로부터 기본 승인(AIP)을 획득하였습니다.
액화이산화탄소 운반선 및 관련 기술개발 분야에서 회사는 탄소 중립 목표를 달성하기 위한 노력을 배가하고 있습니다. 액화 이산화탄소(LCO2) 운반선의 화물창에서 자연 기화되는 이산화탄소를 다시 액체상태로 만들어 화물창으로 회수하는 장치인 재액화장치를 개발하여 BV 선급의 기본 승인(AIP)을 획득하였으며, 2025년 상반기 실증 테스트 완료 후 실선 적용으로 선가 경쟁력을 높여 수주 크게 이바지할 것입니다. 또한, 70,000m³급 및 100,000m³급 초대형 액화이산화탄소 운반선(LCO2 Carrier)에 탑재할 비대칭 구조(Bi-Lobe Type) 화물탱크를 최초로 개발하여 기본 승인(AIP)을 획득하였으며, Gastech 2025 에서 50,000 m³급 액화이산화탄소 운반선(LCO2 Carrier)의 화물창 및 화물운용시스템에 대한 기본 승인(AIP)을 노르웨이 선급 DNV로부터 획득하며, 신선종의 제품군을 확대하고 있습니다.
액화수소 운반선 분야에서는 극저온 수소 저장 기술을 중심으로 독자 기술 확보에 집중해왔습니다. 회사는 고망간강 LNG 연료 탱크 후속으로 영하 253℃ 극저온 액화수소의 저장 및 운반을 위한 고망간강과 더불어 액화이산화탄소 운반을 위해 고압과 저온에서 견딜 수 있는 특수강 등의 신소재 개발과 용접 시공기술 개발을 위해 포스코와 '조선용 신소재 개발 및 적용을 위한 협력체계 구축' 업무 협약을 체결하였습니다. 또한, 미국 나사 케네디 우주센터에 세계 최대 크기의 액화수소 저장탱크를 제작 공급하는 등 관련 저장설비 건조 분야에서 130년 이상의 경험과 역량을 축적해 온 미국의 CB&I와 대형액화수소운반선 기술 개발을 위한 업무협약 체결하였습니다. 아울러, 정부지원 사업으로 2K급 액화수소운반선 실증선 건조 사업에 참여 중이며, 670m³ 액화수소 화물창 1기를 자체 설계하여 해당 선박에 공급하는 역할을 수행하는 등 독자 액화수소운반선 핵심 기술도 축적하고 있습니다.
한편, 친환경 솔루션 기술 개발 외에도 제조기술 분야에서 회사는 혁신적인 기술 개발을 통해 산업의 발전과 효율성을 높이기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 선박 배관 조정관을 용접하기 위하여 30kg가 넘는 토치 작업대를 작업자가 직접 옮기고 수동으로 위치를 맞추는 반복작업을 개선하기 위하여 2019년부터 협동로봇 개발에 착수한 후 개발에 성공해 선박 건조 현장에 적용하기 시작하였으며, 협동로봇을 적용한 뒤 용접 시간을 제외한 작업준비 시간이 60% 가량 줄어 생산성 향상과 작업자의 피로도 개선에 기여하고 있습니다. 이와 함께, 회사는 세계 최초로 가상현실(VR*7)을 특수 차량 운행 교육에 접목하여 가상현실에서 트랜스포터 주행을 실습할 수 있는 'VR기반 트랜스포터 시뮬레이터'를 개발하여 훈련 능률을 향상되고 작업안전성이 높아질 것으로 기대합니다.
특수선 분야 관련해서 국내 조선소 최초의 해양 방위산업 전문 연구센터에서는 우수 인력과 첨단 기술을 바탕으로 방산 분야 핵심기술 연구개발 역량을 강화하고 있습니다. 연료전지체계를 포함한 잠수함 핵심체계 국산화 개발을 완료하였으며, 함정 통합생존성 및 특수성능 분석 기술 개발 및 고도화에 힘쓰고 있습니다. 잠수함 잠항 운용성능 향상을 위한 연료전지 원천기술 확보에 앞장서고 있으며, 이를 위해 잠수함용 메탄올 수증기 개질 플랜트 개발을 완료하였고, 해외 수출을 위한 질소 혼합형 장수명 연료전지체계를 추가적으로 개발 중에 있습니다. 또한, 잠수함에서 발생하는 자기장 신호를 줄여 적으로부터 탐지 회피 능력을 획기적으로 향상시킬 수 있는 '잠수함용 신형 소자장비' 설계 기술 개발로 스텔스 성능을 강화하여 잠수함 기술 경쟁력을 강화하고 있습니다. 이러한 기술력을 바탕으로 해외 잠수함 시장(캐나다/폴란드/사우디) 진출을 위해 다양한 채널을 통해 R&D 기술영업 활동을 수행하고 있습니다. 국제잠수함기술컨퍼런스(ISTC) 등 국제 행사에서 글로벌 해군 및 주요 기관을 대상으로 회사의 잠수함 핵심 시스템 개발 역량을 소개하고 검증된 기술력을 지속적으로 홍보하고 있습니다.
회사는 해양 유ㆍ무인 복합체계 구축을 위해 다목적 모듈형 무인잠수정용 에너지원 시스템 개발과 무인함정 특수성능 연구에도 적극 참여함으로써 미래 무인체계 사업에 기여하고 있습니다. 또한 2025 국제해양방위산업전 (MADEX 2025)에서 전투용 무인잠수정 (UUV)와 유,무인체계 지휘통제함을 소개한 바 있으며 방사청으로부터 다목적수송함 건조가능성 검토 사업을 수주하여 해군과 함께 연구활동을 수행하고 있습니다.
수상함 분야에서는 자외선, 바람, 고온, 저온 등 극한 해양 환경에 대응할 수 있는 고내후성 차열도료 개발을 완료하였습니다. 해당 도료는 근적외선을 80% 이상 반사하고, 선체 내부 온도 상승을 최대 40% 저감시켜 적외선 신호 감소에 따른 스텔스 성능을 크게 향상시킬 뿐만 아니라 함정의 에너지 효율 향상에도 기여할 것으로 기대됩니다. 더불어 MADEX 2025에서 선보인 미래형 구축함은 전기추진체계, 통합마스트, 첨단함형, 스마트 함교 등의 미래 기술을 적용하고 있습니다.
회사는 2018년 개소한 시흥 R&D 캠퍼스 내 예인수조, 공동수조, 음향수조 및 친환경 설비 등 첨단 연구 인프라를 구축하였으며, 이를 기반으로 신선형ㆍ신제품 자체 개발 환경을 완비하였습니다. 이를 바탕으로 연구-영업-설계-모형시험-생산-시운전 과정의 일관화된 체계 완성을 통해 기술 신뢰도를 제고하고 수주 경쟁력 강화에도 기여하고 있습니다. 추가적으로 당사의 주력 선종에 적용 연구를 위한 ESS*8) 실증시험 설비와 친환경 연료 육상시험시설을 구축하여 당사 주력 선종에 최적화 시스템을 적용하기 위한 시험을 수행하고 있습니다. 또한 선박 동력원을 기존 석유와 가스에서 전기로 바꾸는 기술인 전동화를 이용하여 전기동력 선박시스템을 육상에서 시험하는 장소와 연구설비인 전동화(Electrification) 육상시험시설을 구축하여 이전에 구축한 친환경 연료 육상시험시설과의 시너지 효과가 기대됩니다.
*1) AIP(기본 승인): Approval In Principle
*2) TADC(형식 승인): Type Approval Design Certificate
*3) OCCS(이산화탄소 포집, 저장 기술): Onboard Carbon Capture and Storage system
*4) NRS(질소 냉매 재액화 장치): Nitrogen Refrigerant System
*5) LNG-FSU(액화천연가스 저장 및 환적설비): LNG-Floating Storage Unit *6) SRS(LNG 과냉공정 기반 재액화 장치): Sub-cooling Reliquefaction System
*7) VR(가상현실): Virtual Reality
*8) ESS(에너지저장시스템): Energy Storage System
바. 사업부문별 재무정보 (1) 공시대상 사업부문의 구분 연결회사는 공사 유형별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2025년 9월 30일) | (단위: %) |
| 사업부문 | 법인명 | 재화 또는 용역 | 주요 고객 | 매출액 비율 |
|---|---|---|---|---|
| 상선 | 한화오션,한화해양공정(산동)유한공사,한화오션에코텍 | LNGC, VLCC 등 | Maran Gas Martime Inc 외 | 77.6 |
| 해양 및 특수선 | 한화오션,DSME Kazakhstan LLP | 해상철구조물 등 | 방위사업청, Chevron Australia Pty Ltd 외 | 16.3 |
| E&I | 한화오션 | 화공 및 발전시설 등 | 통영에코파워, 한화솔루션(주) 등 | 5.2 |
| 기타 | 한화오션,한화오션에코텍,한화오션엔지니어링,Hanwha Ocean USAHoldings Corp. | 에너지, 서비스 등 | 다수 | 0.9 |
| 합 계 | 100.0 | |||
(2) 사업부문별 주요 재무정보
| (기준일 : 2025년 9월 30일) | (단위: 백만원, %) |
| 구 분 | 상 선 | 해양 및 특수선 | E&I | 기 타 | 연결조정 | 연결조정 후 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| 매출액 | 7,834,758 | 83 | 1,537,616 | 16 | 492,452 | 5 | 144,067 | 2 | (548,332) | (6) | 9,460,561 | 100 |
| 매출총이익 | 1,199,985 | 86 | 160,716 | 11 | 28,099 | 2 | 54,697 | 4 | (39,602) | (3) | 1,403,895 | 100 |
| 영업손익(*) | 961,760 | 105 | - | - | (31,411) | (3) | 7,831 | 1 | (18,109) | (2) | 920,071 | 100 |
| 감가상각비(*) | 113,625 | - | - | - | 88 | - | 2,830 | - | (1,527) | - | 115,016 | - |
| 사용권자산상각비 | 29,483 | - | - | - | 3,000 | 9 | - | - | - | - | 32,483 | - |
| 무형자산상각비(*) | 872 | - | - | - | 18,533 | - | 14 | - | (19) | - | 19,400 | - |
| 분기순이익(*) | 739,594 | 117 | - | - | (34,056) | (5) | (26,390) | (4) | (45,559) | (7) | 633,589 | 100 |
| 유형및무형자산(*) | 4,630,602 | - | - | - | 376,939 | 7 | 462,894 | - | (68,264) | - | 5,402,171 | - |
| 총자산(*) | 18,757,456 | 101 | - | - | 214,894 | 1 | 1,068,139 | 6 | (1,506,563) | (8) | 18,533,926 | 100 |
| 총부채(*) | 12,924,226 | 99 | - | - | 260,002 | 2 | 485,975 | 4 | (612,334) | (5) | 13,057,869 | 100 |
| (기준일 : 2024년 12월 31일) | (단위: 백만원, %) |
| 구 분 | 상 선 | 해양 및 특수선 | E&I | 기 타 | 연결조정 | 연결조정 후 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| 매출액 | 8,675,613 | 80.5 | 2,143,568 | 19.9 | 336,815 | 3.1 | 95,358 | 0.9 | (475,349) | (4.4) | 10,776,005 | 100.0 |
| 매출총이익 | 410,521 | 60.0 | 258,496 | 37.8 | 21,092 | 3.1 | 2,170 | 0.3 | (8,353) | (1.2) | 683,926 | 100.0 |
| 영업손익(*) | 246,413 | 103.6 | - | - | (5,000) | (2.1) | (8,817) | (3.7) | 5,280 | 2.2 | 237,876 | 100.0 |
| 감가상각비(*) | 135,140 | - | - | - | 15 | - | 116 | - | (1,636) | - | 133,635 | - |
| 사용권자산상각비 | 38,192 | - | - | - | 1,466 | 3.7 | - | - | - | - | 39,658 | - |
| 무형자산상각비(*) | 533 | - | - | - | 5,759 | - | 50 | - | 3 | - | 6,345 | - |
| 당기순손익(*) | 527,931 | 99.9 | - | - | (5,922) | (1.1) | (8,162) | (1.5) | 14,366 | 2.7 | 528,213 | 100.0 |
| 유형및무형자산(*) | 4,418,640 | - | - | - | 394,742 | 7.8 | 120,559 | - | 108,553 | - | 5,042,494 | - |
| 총자산(*) | 17,823,015 | 99.9 | - | - | 363,023 | 2.0 | 495,292 | 2.8 | (837,521) | (4.7) | 17,843,809 | 100.0 |
| 총부채(*) | 12,744,411 | 98.2 | - | - | 375,529 | 2.9 | 17,239 | 0.1 | (156,720) | (1.2) | 12,980,459 | 100.0 |
| (기준일 : 2023년 12월 31일) | (단위: 백만원, %) |
| 구 분 | 상 선 | 해양 및 특수선 | 기 타 | 연결조정 | 연결조정 후 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| 매출액 | 5,818,007 | 78.5 | 1,860,540 | 25.1 | 131,733 | 1.8 | (401,968) | (5.4) | 7,408,312 | 100.0 |
| 매출총이익 | (281,138) | (284.5) | 323,745 | 327.7 | 60,465 | 61.2 | (4,264) | (4.4) | 98,808 | 100.0 |
| 영업손익(*) | (195,792) | 99.6 | - | - | 14 | - | (720) | 0.4 | (196,498) | 100.0 |
| 감가상각비(*) | 118,557 | - | - | - | 16 | - | (2,623) | - | 115,950 | - |
| 사용권자산상각비(*) | 29,780 | - | - | - | - | - | - | - | 29,780 | - |
| 무형자산상각비(*) | 218 | - | - | - | 53 | - | 2 | - | 273 | - |
| 당기순손익(*) | 134,765 | 84.2 | - | - | 1,005 | 0.6 | 24,274 | 15.2 | 160,044 | 100.0 |
| 유형및무형자산(*) | 4,144,682 | - | - | - | 235 | - | (78,403) | - | 4,066,514 | - |
| 총자산(*) | 14,094,082 | 101.1 | - | - | 24,328 | 0.2 | (173,637) | (1.3) | 13,944,773 | 100.0 |
| 총부채(*) | 9,694,433 | 100.6 | - | - | 156,660 | 1.6 | (218,477) | (2.2) | 9,632,616 | 100.0 |
(*) 연결회사의 상선부문과 해양 및 특수선부문으로의 구분이 불가능하여 상선부문에 포함하였습니다.
※ 연결회사의 수익인식은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 기준서를 적용하여 작성하였습니다.※ 연결조정에는 상선, 해양 및 특수선, 기타부분의 조정을 모두 포함하고 있습니다.
사. 신규 추진 사업 현황 당사는 2023년 신성장동력 사업 진출 및 확보를 위해 미주 지역에 Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 설립한 바 있습니다. 상기 회사의 운영자금과 투자 재원 마련을 위해 2024년 3월 28일, 6월 14일 및 2025년 2월 18일 총 세 차례 당사의 이사회를 통해 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 유상증자에 대한 당사의 출자 결정이 있었습니다. 출자금액은 각각 USD 135.1Mil, 265Mil, 106.3Mil입니다. 2024년 12월 상선/방산 분야 미국 시장 진출의 교두보를 마련하고 현지 생산 거점을 확보하고자, 당사의 미국 종속회사인 Hanwha Ocean USA International LLC를 통해 미국 필라델피아 소재 조선소인 Philly Shipyard Inc의 지분 40%를 인수하였습니다. 한편, 당사는 2024년 4월 Tidal Action LLC와 2,932억원 규모의 해양제품 성능개량 사업에 관한 단일판매/공급계약을 체결하였습니다. 또한 '25년 3월 21일, 동사에 주주대여금 명목으로 금전대여를 결정하였습니다. 대여금액은 4,718억원(공시기준)으로, 해당 대여 종료일은 2040년 4월 22일입니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보
| (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | 제26기 3분기 | 제25기 | 제24기 |
| (2025.09.30) | (2024.12.31) | (2023.12.31) | |
| [유동자산] | 11,387,275 | 11,246,034 | 9,217,524 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 429,501 | 588,260 | 1,799,308 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 869,273 | 894,491 | 332,546 |
| ㆍ계약자산 | 5,457,909 | 4,986,596 | 2,517,851 |
| ㆍ재고자산 | 2,781,921 | 2,779,695 | 2,890,783 |
| ㆍ기타 | 1,848,671 | 1,996,992 | 1,677,036 |
| [비유동자산] | 7,146,651 | 6,597,775 | 4,727,249 |
| ㆍ관계기업및공동기업 | 486,620 | 324,219 | 4,243 |
| ㆍ장기매출채권및기타채권 | 356,636 | 267,215 | 273,802 |
| ㆍ유형자산 | 5,025,253 | 4,648,354 | 4,062,171 |
| ㆍ기타 | 1,278,142 | 1,357,987 | 387,033 |
| 자산총계 | 18,533,926 | 17,843,809 | 13,944,773 |
| [유동부채] | 10,274,686 | 10,346,614 | 7,459,444 |
| [비유동부채] | 2,783,183 | 2,633,845 | 2,173,172 |
| 부채총계 | 13,057,869 | 12,980,459 | 9,632,616 |
| [지배기업 소유주 지분] | 5,471,257 | 4,858,676 | 4,307,452 |
| ㆍ자본금 | 1,537,067 | 1,537,067 | 1,536,794 |
| ㆍ자본잉여금 | 153,434 | 118,689 | 2,740,230 |
| ㆍ자본조정 | 6,457 | 6,457 | 6,800 |
| ㆍ신종자본증권 | 2,332,832 | 2,332,832 | 2,332,832 |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | 595,239 | 627,183 | 558,953 |
| ㆍ이익잉여금(결손금) | 846,228 | 236,448 | △2,868,157 |
| [비지배지분] | 4,800 | 4,674 | 4,705 |
| 자본총계 | 5,476,057 | 4,863,350 | 4,312,157 |
| 관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| (2025.01.01~2025.09.30) | (2024.01.01~ 2024.12.31) | (2023.01.01~ 2023.12.31) | |
| 매출액 | 9,460,561 | 10,776,005 | 7,408,312 |
| 영업이익(손실) | 920,071 | 237,876 | △196,498 |
| 당기순이익(손실) | 633,589 | 528,213 | 160,044 |
| 지배기업의 소유주 | 633,478 | 528,119 | 159,886 |
| 비지배지분 | 111 | 94 | 158 |
| 주당순이익(손실)(원) | |||
| 기본주당순이익(손실) | 2,010 | 1,648 | 736 |
| 희석주당순이익(손실) | 1,734 | 1,449 | 659 |
| 중단영업 기본및희석주당순손익 | - | - | - |
| 연결에 포함된 종속회사수 | 18 | 16 | 6 |
[Δ는 부(-)의 수치임] ※ 상기 요약 연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 나. 요약 재무정보
| (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | 제26기 3분기 | 제25기 | 제24기 |
| (2025.09.30) | (2024.12.31) | (2023.12.31) | |
| [유동자산] | 11,068,721 | 11,238,633 | 9,096,135 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 219,142 | 414,334 | 1,770,497 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 832,147 | 897,796 | 334,565 |
| ㆍ계약자산 | 5,437,949 | 4,933,931 | 2,481,791 |
| ㆍ재고자산 | 2,753,036 | 3,045,973 | 2,852,678 |
| ㆍ기타 | 1,826,447 | 1,946,599 | 1,656,604 |
| [비유동자산] | 7,028,522 | 6,168,576 | 4,407,022 |
| ㆍ종속,관계기업및공동기업 | 1,042,502 | 868,223 | 22,931 |
| ㆍ장기매출채권및기타채권 | 823,921 | 276,376 | 272,709 |
| ㆍ유형자산 | 4,099,371 | 3,903,542 | 3,755,172 |
| ㆍ기타 | 1,062,728 | 1,120,435 | 356,210 |
| 자산총계 | 18,097,243 | 17,407,209 | 13,503,157 |
| [유동부채] | 10,188,854 | 10,350,506 | 7,382,284 |
| [비유동부채] | 2,690,677 | 2,541,510 | 2,075,933 |
| 부채총계 | 12,879,531 | 12,892,016 | 9,458,217 |
| [자본금] | 1,537,067 | 1,537,067 | 1,536,794 |
| [자본잉여금] | 58,223 | 23,477 | 2,628,374 |
| [자본조정] | △5,391 | △5,391 | △5,047 |
| [신종자본증권] | 2,332,832 | 2,332,832 | 2,332,832 |
| [기타포괄손익누계액] | 563,821 | 553,757 | 553,559 |
| [이익잉여금(결손금)] | 731,160 | 73,451 | △3,001,572 |
| 자본총계 | 5,217,712 | 4,515,193 | 4,044,940 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2025.01.01~2025.09.30) | (2024.01.01~2024.12.31) | (2023.01.01~ 2023.12.31) | |
| 매출액 | 9,575,709 | 10,764,757 | 7,425,979 |
| 영업이익(손실) | 926,236 | 210,774 | △238,505 |
| 당기순이익(손실) | 681,457 | 497,550 | 109,832 |
| 주당순이익(손실)(원) | |||
| 기본주당순이익(손실) | 2,167 | 1,548 | 465 |
| 희석주당순이익(손실) | 1,865 | 1,365 | 453 |
[Δ는 부(-)의 수치임] ※ 상기 요약 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
| 연결 재무상태표 |
| 제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재 |
| 제 25 기말 2024.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 3분기말 | 제 25 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 11,387,275,287,602 | 11,246,034,307,660 |
| 현금및현금성자산 | 429,500,563,639 | 588,259,735,081 |
| 기타금융자산 | 11,472,761,029 | 46,003,529,174 |
| 매출채권및기타채권 | 869,273,093,021 | 894,491,362,699 |
| 계약자산 | 5,457,909,134,713 | 4,986,595,942,873 |
| 유동성확정계약자산 | 50,185,547,796 | 343,936,218,148 |
| 유동 파생상품 금융자산 | 1,002,957,856 | |
| 재고자산 | 2,781,920,635,865 | 2,779,695,381,926 |
| 당기법인세자산 | 2,624,947,563 | 8,632,120,022 |
| 기타유동자산 | 1,784,388,603,976 | 1,597,417,059,881 |
| 비유동자산 | 7,146,651,202,841 | 6,597,774,853,635 |
| 장기기타금융자산 | 224,837,951,486 | 254,635,467,179 |
| 관계기업및공동기업 | 486,620,430,727 | 324,219,319,430 |
| 장기매출채권및기타채권 | 356,635,772,628 | 267,215,330,308 |
| 확정계약자산 | 37,718,500,441 | |
| 비유동파생상품자산 | 1,418,504,171 | |
| 유형자산 | 5,025,252,818,213 | 4,648,353,653,506 |
| 사용권자산 | 140,716,685,911 | 133,041,573,649 |
| 무형자산 | 376,918,671,608 | 394,140,100,251 |
| 이연법인세자산 | 502,055,357,326 | 506,573,927,196 |
| 순확정급여자산 | 235,827,384 | 1,459,596,602 |
| 기타비유동자산 | 31,959,183,387 | 30,417,385,073 |
| 자산총계 | 18,533,926,490,443 | 17,843,809,161,295 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 10,274,686,243,735 | 10,346,614,469,478 |
| 차입금 및 사채 | 3,051,187,285,886 | 3,237,744,026,040 |
| 매입채무및기타채무 | 1,619,500,582,074 | 1,671,989,516,015 |
| 유동성리스부채 | 37,919,762,042 | 30,464,359,467 |
| 유동 파생상품 금융부채 | 142,423,971,711 | 347,617,380,226 |
| 계약부채 | 4,921,540,027,716 | 4,315,343,882,051 |
| 유동충당부채 | 215,275,038,910 | 364,183,967,238 |
| 당기법인세부채 | 3,600,881,142 | 3,007,758,109 |
| 기타유동부채 | 283,238,694,254 | 376,263,580,332 |
| 비유동부채 | 2,783,182,796,115 | 2,633,844,801,092 |
| 장기차입금 및 사채 | 2,121,094,743,511 | 2,028,126,039,778 |
| 장기매입채무및기타채무 | 68,685,177,538 | 15,320,021,342 |
| 비유동 순확정급여부채 | 191,993,145,591 | 144,600,371,673 |
| 비유동종업원급여충당부채 | 88,520,340,991 | 83,630,153,843 |
| 충당부채 | 195,341,347,489 | 187,901,658,681 |
| 리스부채 | 94,814,229,655 | 98,270,130,554 |
| 비유동 파생상품 금융부채 | 53,181,890,916 | |
| 이연법인세부채 | 22,733,811,340 | 22,814,534,305 |
| 부채총계 | 13,057,869,039,850 | 12,980,459,270,570 |
| 자본 | ||
| 지배기업 소유주지분 | 5,471,256,505,125 | 4,858,676,068,261 |
| 자본금 | 1,537,066,970,000 | 1,537,066,970,000 |
| 자본잉여금 | 153,434,145,260 | 118,688,521,746 |
| 자본조정 | 6,456,534,060 | 6,456,534,060 |
| 신종자본증권 | 2,332,832,256,181 | 2,332,832,256,181 |
| 기타포괄손익누계액 | 595,238,892,443 | 627,183,507,282 |
| 이익잉여금(결손금) | 846,227,707,181 | 236,448,278,992 |
| 비지배지분 | 4,800,945,468 | 4,673,822,464 |
| 자본총계 | 5,476,057,450,593 | 4,863,349,890,725 |
| 부채와자본총계 | 18,533,926,490,443 | 17,843,809,161,295 |
2-2. 연결 손익계산서
| 연결 손익계산서 |
| 제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 |
| 제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 3분기 | 제 25 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출액 | 3,023,357,863,134 | 9,460,560,834,373 | 2,703,108,868,124 | 7,522,826,802,616 |
| 매출원가 | 2,569,308,111,693 | 8,056,665,432,396 | 2,570,106,687,732 | 7,177,949,403,371 |
| 매출총이익(손실) | 454,049,751,441 | 1,403,895,401,977 | 133,002,180,392 | 344,877,399,245 |
| 판매비와관리비 | 164,290,544,991 | 483,824,377,034 | 107,420,653,411 | 276,018,292,345 |
| 영업이익(손실) | 289,759,206,450 | 920,071,024,943 | 25,581,526,981 | 68,859,106,900 |
| 금융수익 | (39,683,941,613) | 494,615,746,859 | (11,215,919,976) | 333,307,593,036 |
| 금융비용 | (42,642,229,163) | 667,954,269,155 | (21,896,443,921) | 602,503,746,231 |
| 기타수익 | 9,727,054,932 | 41,191,155,843 | (107,919,079,623) | 163,016,676,893 |
| 기타비용 | 11,912,505,755 | 121,024,525,581 | 8,382,201,559 | 14,672,376,705 |
| 지분법이익(손실) | (17,933,142,399) | (26,366,355,669) | 7,111,037,572 | 7,834,243,558 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 272,598,900,778 | 640,532,777,240 | (72,928,192,684) | (44,158,502,549) |
| 법인세비용(수익) | 3,211,731,014 | 6,943,572,044 | 1,918,780,169 | 7,050,501,308 |
| 분기순이익(손실) | 269,387,169,764 | 633,589,205,196 | (74,846,972,853) | (51,209,003,857) |
| 분기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주 | 269,352,294,841 | 633,477,682,477 | (74,885,368,571) | (51,370,160,911) |
| 비지배지분 | 34,874,923 | 111,522,719 | 38,395,718 | 161,157,054 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당순이익 (단위 : 원) | 860 | 2,010 | (263) | (225) |
| 희석주당순이익 (단위 : 원) | 737 | 1,734 | (263) | (225) |
2-3. 연결 포괄손익계산서
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 |
| 제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 3분기 | 제 25 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 분기순이익(손실) | 269,387,169,764 | 633,589,205,196 | (74,846,972,853) | (51,209,003,857) |
| 기타포괄손익 | (16,801,677,107) | (38,122,005,496) | (77,468,086,991) | (68,239,478,936) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 34,245,813,924 | (24,891,137,584) | (12,805,283,504) | (798,350,505) |
| 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) | 76,028,099 | 85,454,536 | ||
| 해외사업환산손익 | 31,004,746,941 | (23,955,161,854) | (13,010,828,325) | (1,003,895,326) |
| 지분법자본변동 | 3,165,038,884 | (1,021,430,266) | 205,544,821 | 205,544,821 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 | (51,047,491,031) | (13,230,867,912) | (64,662,803,487) | (67,441,128,431) |
| 순확정급여제도재측정요소 | (2,871,298,941) | (6,251,855,013) | (900,909,522) | (3,511,946,066) |
| 유형자산재평가잉여금 | 9,900,484 | 11,566,347,975 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (48,186,092,574) | (18,545,360,874) | (63,761,893,965) | (63,929,182,365) |
| 분기총포괄이익(손실) | 252,585,492,657 | 595,467,199,700 | (152,315,059,844) | (119,448,482,793) |
| 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주 | 252,550,470,471 | 595,340,076,696 | (152,353,455,562) | (119,609,639,847) |
| 비지배지분 | 35,022,186 | 127,123,004 | 38,395,718 | 161,157,054 |
2-4. 연결 자본변동표
| 연결 자본변동표 |
| 제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 |
| 제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 신종자본증권 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금(결손금) | 지배기업의 소유주지분 합계 | |||
| 2024.01.01 (기초자본) | 1,536,794,495,000 | 2,740,229,781,604 | 6,800,304,360 | 2,332,832,256,181 | 558,952,944,640 | (2,868,157,127,311) | 4,307,452,654,474 | 4,704,466,223 | 4,312,157,120,697 |
| 분기순이익(손실) | (51,370,160,911) | (51,370,160,911) | 161,157,054 | (51,209,003,857) | |||||
| 기타포괄손익 | (64,727,532,870) | (3,511,946,066) | (68,239,478,936) | (68,239,478,936) | |||||
| 기타포괄손익-잉여금대체 | (209,670,000) | 209,670,000 | |||||||
| 출자전환 | 272,475,000 | 70,298,550 | (343,770,300) | (996,750) | (996,750) | ||||
| 주식발행비 | (24,585,382) | (24,585,382) | (24,585,382) | ||||||
| 자본잉여금 결손보전 | (2,628,374,158,021) | 2,628,374,158,021 | |||||||
| 주식선택권 부여 | 5,793,885,157 | 5,793,885,157 | 5,793,885,157 | ||||||
| 신종자본증권이자비용 | (17,496,241,920) | (17,496,241,920) | (17,496,241,920) | ||||||
| 지분법자본변동 | |||||||||
| 기타의 자본변동 | (103,740,364) | (8,184,900) | (111,925,264) | (97,197,896) | (209,123,160) | ||||
| 2024.09.30 (기말자본) | 1,537,066,970,000 | 117,591,481,544 | 6,456,534,060 | 2,332,832,256,181 | 494,015,741,770 | (311,959,833,087) | 4,176,003,150,468 | 4,768,425,381 | 4,180,771,575,849 |
| 2025.01.01 (기초자본) | 1,537,066,970,000 | 118,688,521,746 | 6,456,534,060 | 2,332,832,256,181 | 627,183,507,282 | 236,448,278,992 | 4,858,676,068,261 | 4,673,822,464 | 4,863,349,890,725 |
| 분기순이익(손실) | 633,477,682,477 | 633,477,682,477 | 111,522,719 | 633,589,205,196 | |||||
| 기타포괄손익 | (31,885,750,768) | (6,251,855,013) | (38,137,605,781) | 15,600,285 | (38,122,005,496) | ||||
| 기타포괄손익-잉여금대체 | (42,221,733) | 42,221,733 | |||||||
| 출자전환 | |||||||||
| 주식발행비 | |||||||||
| 자본잉여금 결손보전 | |||||||||
| 주식선택권 부여 | 34,745,623,514 | 34,745,623,514 | 34,745,623,514 | ||||||
| 신종자본증권이자비용 | (17,496,241,920) | (17,496,241,920) | (17,496,241,920) | ||||||
| 지분법자본변동 | (16,642,338) | 6,096,691 | (10,545,647) | (10,545,647) | |||||
| 기타의 자본변동 | 1,524,221 | 1,524,221 | 1,524,221 | ||||||
| 2025.09.30 (기말자본) | 1,537,066,970,000 | 153,434,145,260 | 6,456,534,060 | 2,332,832,256,181 | 595,238,892,443 | 846,227,707,181 | 5,471,256,505,125 | 4,800,945,468 | 5,476,057,450,593 |
2-5. 연결 현금흐름표
| 연결 현금흐름표 |
| 제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 |
| 제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 3분기 | 제 25 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 507,728,565,902 | (2,649,868,586,693) |
| 영업에서 창출(사용)된 현금흐름 | 619,024,627,742 | (2,586,960,608,513) |
| 분기순이익(손실) | 633,589,205,196 | (51,209,003,857) |
| 조정 | 403,109,745,906 | 112,351,597,667 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (417,674,323,360) | (2,648,103,202,323) |
| 배당금 수취 | 983,250,000 | 1,078,199,788 |
| 이자의 수취 | 21,230,492,646 | 49,244,994,585 |
| 이자의 지급 | (137,980,456,930) | (113,129,609,188) |
| 법인세 부담액 | 4,470,652,444 | (101,563,365) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (584,530,693,597) | (736,579,642,429) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 51,786,493,739 | 211,134,748,325 |
| 정부보조금의 수취 | 2,832,124,400 | |
| 단기금융상품의 회수 | 9,334,702,876 | 208,368,000,000 |
| 단기대여금의 회수 | 642,751,297 | |
| 장기금융상품의 회수 | 1,802,005,088 | 319,000,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산의처분 - 투자활동 | 29,744,466,713 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 | 209,670,000 | |
| 유형자산의 처분 | 2,462,511,651 | 853,188,325 |
| 무형자산의 처분 | 13,090,000 | 30,800,000 |
| 임차보증금의 회수 | 4,954,841,714 | 1,354,090,000 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (636,317,187,336) | (947,714,390,754) |
| 단기금융상품의 투자 | 5,827,541,202 | 104,781,845,789 |
| 장기금융상품의 투자 | 2,653,304,500 | 2,344,648,286 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | 37,500,000 | 38,431,965,600 |
| 단기대여금의 대여 | 314,393,298 | 60,595,690,698 |
| 유형자산의 취득 | 391,659,460,095 | 251,066,798,330 |
| 무형자산의 취득 | 5,506,461,074 | 3,734,806,440 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 | 177,930,576,012 | |
| 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | 188,776,825,774 | 98,333,504,602 |
| 사업결합으로 인한 순현금흐름 | 35,288,758,747 | 209,849,391,764 |
| 임차보증금의 증가 | 5,779,397,046 | 429,843,101 |
| 기타금융자산의 취득 | 473,545,600 | 215,320,132 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (77,892,534,015) | 2,611,573,022,684 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 1,212,909,834,566 | 2,716,510,084,782 |
| 단기차입금의 차입 | 582,567,072,847 | 2,509,489,139,570 |
| 사채의 증가 | 280,895,916,800 | 166,420,945,212 |
| 장기차입금의 차입 | 238,600,000 | 40,000,000,000 |
| 공급자금융약정으로 차입 | 349,207,104,919 | |
| 임대보증금의 증가 | 600,000,000 | |
| 유동성보증금의 회수 | 1,140,000 | |
| 재무활동으로 인한 현금유출 | (1,290,802,368,581) | (104,937,062,098) |
| 단기차입금의 상환 | 1,170,000,000,000 | 9,489,139,570 |
| 유동성장기차입금의 상환 | 32,358,717,880 | 31,922,469,775 |
| 공급자금융약정으로 상환 | 16,599,282,356 | |
| 장기차입금의 중도상환 | 40,000,000,000 | |
| 리스부채의 상환 | 30,312,408,781 | 29,203,408,085 |
| 신종자본증권 이자지급 | 17,496,241,920 | 17,496,241,920 |
| 주식발행비 지급 | 225,523,642 | |
| 출자전환 단주대 지급 | 996,750 | |
| 상환보증금의 지급 | 635,000,000 | |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | (154,694,661,710) | (774,875,206,438) |
| 기초 현금및현금성자산 | 588,259,735,081 | 1,799,307,748,627 |
| 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | (4,064,509,732) | (7,819,195,580) |
| 기말 현금및현금성자산 | 429,500,563,639 | 1,016,613,346,609 |
3. 연결재무제표 주석
1. 지배기업의 개요 (연결)
| 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 한화오션주식회사(이하 "당사")는 2000년 10월 1일자로 대우중공업주식회사로부터 분할 신설(분할등기일: 2000년 10월 23일)되어 2001년 2월 2일 당사의 주식을 자본시장 및 금융투자에 관한 법률에 따라 설립된 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 또한, 당사는 2002년 3월 16일자로 당사의 상호를 대우조선공업주식회사에서 대우조선해양주식회사로, 2023년 5월 23일자로 한화오션주식회사로 변경하였으며, 당사의 주요 사업내용은 특수선을 포함한 각종 선박의 건조, 플랜트 및 풍력(E&I) 건설입니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주는 한화에어로스페이스(주)외 1개사 42.01%, 한국산업은행 15.25% 입니다. (1) 종속기업현황 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소재지 업종 투자회사 소유지분율(%) 결산월 당분기말 전기말 한화해양공정(산동)유한공사 중 국 선박부품 제작 당사 100 100 12월 DSME Kazakhstan LLP 카자흐스탄 선박수리 및 기술지원 당사 100 100 12월 한화오션에코텍(주) 대한민국 선박부품 제작 당사 98.51 98.51 12월 Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 미 국 지주회사 당사 100 100 12월 Hanwha Ocean USA International LLC 미 국 투자업 Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 100 100 12월 Hanwha Ocean Americas LLC(*) 미 국 마케팅 Hanwha Ocean USA International LLC - - 12월 Hanwha Ocean Global Operation Center LLC 미 국 해양 서비스 Hanwha Ocean USA International LLC 100 100 12월 Hanwha Ocean Global Project Center B.V. 네덜란드 해양 설계 Hanwha Ocean USA International LLC 100 - 12월 Hanwha Drilling LLC 케이만 제도 시추업 Hanwha Ocean USA International LLC 100 100 12월 Tidal Action LLC 케이만 제도 시추업 Hanwha Drilling LLC 100 100 12월 Hanwha Ocean Brazil LTDA(*) 브 라 질 영업지원 Hanwha Ocean USA International LLC - - 12월 Hanwha Ocean Global EngineeringCenter India Private Limited 인 도 해양 설계 Hanwha Ocean USA International LLC 100 - 3월 Hanwha Ocean Europe Ltd. 영 국 영업지원 당사 100 100 12월 한화오션엔지니어링(주) 대한민국 품질검사 당사 100 100 12월 고군산해상풍력 주식회사 대한민국 개발사업 당사 100 100 12월 천장산풍력 주식회사 대한민국 민간개발 당사 100 100 12월 보령녹도해상풍력 주식회사 대한민국 풍력발전 당사 100 100 12월 영광칠해해상풍력 주식회사 대한민국 민간개발 당사 100 100 12월 (*) 연결회사는 소유지분율이 없으나, 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있는 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (2) 연결대상범위의 변동 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사 유 Hanwha Ocean Global Engineering Center India Private Limited 신규 설립 Hanwha Ocean Brazil LTDA 신규 설립 |
2. 중요한 회계정책 (연결)
| 한화오션주식회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 연결회사의 2025년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에따라 작성되었습니다. 이 요약중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같으며, 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. ·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함 ·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (나) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 ·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 (2) 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 연결회사는 필라2 법인세의 적용대상입니다. 이와 관련하여 추가 인식하는 당기법인세는 없으며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다. |
3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)
| 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. - 러시아 제재 영향 2022년 2월 발생한 러시아-우크라이나 간 분쟁으로 인하여 미국, EU 등의 국가에서러시아에 대한 국제 제재가 이루어졌으며, 2022년 3월 1일 대한민국 정부도 국제 제재에 동참하였습니다. 이로 인해, 러시아 기업은 유로나 달러와 같은 통화로 표시된 미수금을 지불하기 위한 외화에 대한 접근이 제한될 수 있으며, 외환 시장의 유동성 부족과 루블 가치의 현저한 하락으로 해당 채권에 대한 신용 위험이 증가할 수 있습니다. 또한, 러시아 은행의 SWIFT 시스템에 대한 액세스 제한으로 고객이 미수금을 결제하는 능력을 제한하여 연결회사의 대금의 수령 시기에 영향을 미칠 수 있습니다. 당분기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 선박 계약 및 약정 중 일부가 관련 국가의 기업 또는 은행과 관계가 있으며, 이러한 제재의 영향이 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며, 연결회사의 연결재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. 한편 동 계약 중 선주의 건조대금 지급이 기한 내 이루어지지 않은 계약에 대하여는 계약해지를 통지 하였으며 이에 따라 당분기말 현재 재고자산으로 인식하고 있습니다. |
4. 재무위험관리 (연결)
| 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 |
| 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 외환위험관리는 환위험관리위원회에서 승인한 정책에따라 위험관리부서에서 수행되고 있으며, 위험관리부서는 관련 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 한편, 전기말 이후 연결회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 중요한 변화는 없습니다. |
| 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 | |
| 위험 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 시장위험 | 신용위험 | 유동성위험 | |||
| 환위험 | 기타 가격위험 | 이자율위험 | |||
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 연결회사의 외환위험은 주로 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채가 기능통화 외의통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결회사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.연결회사의 위험관리 정책은 연결회사가 선주와 체결하게 되는 선박 및 해양 프로젝트 건조계약서에 기술되어 있는 입금조건에 따라 연결회사가 지급받게 되는 공사대금(확정계약)에서 발생하는 환위험 노출분의 일정비율 이상을 회피하는 것입니다. | 연결회사의 시장성 있는 지분증권 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. | 연결회사의 이자율변동위험은 주로 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 이자율변동위험에 노출되어 있으며, 이자율위험에 대한회피가 필요하다고 판단되는 경우 이자율스왑계약 등을 통해 이자율위험을 관리하고있습니다. | 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있으며, 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금, 파생상품 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. | 유동성위험관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용 한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. |
| 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 | 한편, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 상각후원가측정금융자산(주석 9,10 참조) 및 파생상품 장부금액입니다. | ||||
| 위험회피에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 위험회피수단의 평균율 | 매도금액 USD [USD, 백만] | 매도금액 KRW | 매입금액 USD [USD, 백만] | 매입금액 KRW | 위험회피수단으로 지정된 금융상품, 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 위험회피대상항목 | 공정가치위험회피 | 매도거래 | 1,231.57 | 864.66 | 1,064,882 | (142,192) | ||
| 매매 목적 | 매입거래 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 위험회피수단의 평균율 | 매도금액 USD [USD, 백만] | 매도금액 KRW | 매입금액 USD [USD, 백만] | 매입금액 KRW | 위험회피수단으로 지정된 금융상품, 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 위험회피대상항목 | 공정가치위험회피 | 매도거래 | 1,219.22 | 1,773.50 | 2,162,276 | (400,799) | ||
| 매매 목적 | 매입거래 | 1,315.93 | 9,804 | 7.45 | 1,003 |
| 위험회피회계처리의 결과로 포괄손익계산서에 영향을 미친 금액에 대한 정보의 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치위험회피 | 현금흐름위험회피 | 매매 목적 | 위험회피대상항목 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출 | (246,271) | (246,271) | ||
| 기타영업외손익 | (51,708) | (51,708) | ||
| 금융손익 | 86,803 | (808) | 85,995 | |
| 세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피 | 85 | 85 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치위험회피 | 현금흐름위험회피 | 매매 목적 | 위험회피대상항목 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출 | (230,699) | (230,699) | ||
| 기타영업외손익 | 146,488 | 146,488 | ||
| 금융손익 | (204,215) | 962 | (203,253) | |
| 세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피 |
| 위험회피대상항목에 대한 상세한 정보의 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치위험회피 | 현금흐름위험회피 | 매매 목적 | 위험회피대상항목 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 확정계약자산(유동성포함) | 50,186 | 50,186 | ||
| 확정계약부채(유동성포함) | ||||
| 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무에 대한 계약부채 | (49,569) | (49,569) | ||
| 위험회피대상항목, 자산 | 1,419 | 1,419 | ||
| 위험회피대상항목, 부채 | 142,192 | 232 | 142,424 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치위험회피 | 현금흐름위험회피 | 매매 목적 | 위험회피대상항목 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 확정계약자산(유동성포함) | 381,655 | 381,655 | ||
| 확정계약부채(유동성포함) | ||||
| 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무에 대한 계약부채 | (16,080) | (16,080) | ||
| 위험회피대상항목, 자산 | 1,003 | 1,003 | ||
| 위험회피대상항목, 부채 | 400,799 | 400,799 |
| 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시 |
| 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 한편, 연결회사의 전반적인 자본위험관리 전략은 전기말과 중요한 변화는 없습니다. |
5. 공정가치 (연결)
| 공정가치측정에 대한 공시 | |
| 공정가치로 측정되는 자산의 성격별 분류에 대한 기술 | 공정가치로 측정되는 부채의 성격별 분류에 대한 기술 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 측정일에 동일한 자산에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 | 측정일에 동일한 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 |
| 공정가치 서열체계 수준 2 | 수준 1의 공시가격 외에 자산에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 | 수준 1의 공시가격 외에 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 | |
| 공정가치 서열체계 수준 3 | 자산에 대한 관측할 수 없는 투입변수 | 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 |
| 자산의 공정가치측정에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융상품 | |||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 출자금 | 채무상품 | 파생상품(위험회피) | 매매목적 파생상품 | 상장주식 | 비상장 주식 | |||||||||||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | |||||||||||||||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 42,679 | ||||||||||||||||||||
| 파생상품 자산 | 1,419 | ||||||||||||||||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 166,963 | 1,246 | 10,664 | ||||||||||||||||||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융상품 | |||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 출자금 | 채무상품 | 파생상품(위험회피) | 매매목적 파생상품 | 상장주식 | 비상장 주식 | |||||||||||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | |||||||||||||||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,601 | 42,294 | 30,949 | ||||||||||||||||||
| 파생상품 자산 | 1,003 | ||||||||||||||||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 198,752 | 1,785 | 9,252 | ||||||||||||||||||
| 부채의 공정가치측정에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융상품 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품(위험회피) | 매매목적 파생상품 | |||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 파생상품 부채 | 142,192 | 232 | ||||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융상품 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품(위험회피) | 매매목적 파생상품 | |||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 파생상품 부채 | 400,799 | |||||
| 수준3 기타포괄손익인식금융자산의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | |
|---|---|
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 금융상품 | |
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | |
| 비상장 주식 | |
| 기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 9,252 |
| 취득 | |
| 처분 | |
| 대체 | |
| 평가 | 1,412 |
| 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 10,664 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | |
|---|---|
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 금융상품 | |
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | |
| 비상장 주식 | |
| 기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 5,632 |
| 취득 | |
| 처분 | |
| 대체 | |
| 평가 | |
| 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 5,632 |
| 수준3 당기손익인식금융자산의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 서열체계 수준 3 | ||
| 금융상품 | ||
| 당기손익인식금융자산 | ||
| 장기금융상품 | 채무상품 관련 손익 | |
| 기초당기손익인식금융자산 | 1,601 | 30,949 |
| 취득 | ||
| 처분 | (1,452) | (30,949) |
| 대체 | ||
| 평가 | (149) | |
| 기말당기손익인식금융자산 | ||
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 서열체계 수준 3 | ||
| 금융상품 | ||
| 당기손익인식금융자산 | ||
| 장기금융상품 | 채무상품 관련 손익 | |
| 기초당기손익인식금융자산 | ||
| 취득 | 1,411 | 27,712 |
| 처분 | ||
| 대체 | ||
| 평가 | 86 | |
| 기말당기손익인식금융자산 | 1,497 | 27,712 |
6. 범주별 금융상품 (연결)
| 상기 금액은 유동성 및 비유동성자산의 합계액이며, 손실충당금 차감 후 금액입니다. |
| 금융자산의 범주별 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 파생상품(위험회피) | 금융자산, 범주 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 429,501 | 429,501 | ||||
| 기타금융자산 | 14,759 | 14,759 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 42,679 | 42,679 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성요소 | 출자금입니다. | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 178,873 | 178,873 | ||||
| 매출채권 및 기타채권 | 1,225,909 | 1,225,909 | ||||
| 파생상품 자산 | 1,419 | 1,419 | ||||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 파생상품(위험회피) | 금융자산, 범주 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 588,260 | 588,260 | ||||
| 기타금융자산 | 1,601 | 16,007 | 17,608 | |||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 73,243 | 73,243 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성요소 | 출자금 및 채무상품입니다. | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 209,789 | 209,789 | ||||
| 매출채권 및 기타채권 | 1,161,707 | 1,161,707 | ||||
| 파생상품 자산 | 1,003 | 1,003 | ||||
| 금융부채의 범주별 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 | 파생상품(위험회피) | 금융부채, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 차입금(사채 제외) | 4,791,359 | 4,791,359 | ||
| 사채 | 380,923 | 380,923 | ||
| 매입채무 및 기타 채무 | 1,505,365 | 1,505,365 | ||
| 파생상품 부채 | 232 | 142,192 | 142,424 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 | 파생상품(위험회피) | 금융부채, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 차입금(사채 제외) | 5,016,900 | 5,016,900 | ||
| 사채 | 248,970 | 248,970 | ||
| 매입채무 및 기타 채무 | 1,586,294 | 1,586,294 | ||
| 파생상품 부채 | 400,799 | 400,799 |
| 금융부채의 공정가치 범주별 공시 |
| 연결회사는 상기 금융자산 및 금융부채 중 차입금 및 사채를 제외한 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치의 합리적 근사치라고 판단하고 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 차입금 및 사채의 공정가치는 다음과 같습니다. |
| 금융부채의 공정가치 범주별 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치 | |
|---|---|
| 차입금(사채 제외) | 4,790,959 |
| 사채 | 358,219 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치 | |
|---|---|
| 차입금(사채 제외) | 5,145,400 |
| 사채 | 93,075 |
| 금융자산손익 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 파생상품(위험회피) | 금융자산, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 2,425 | 19,507 | 21,932 | ||
| 배당금수익 | 2 | 20 | 22 | ||
| 손실충당금환입(전입) | 397 | 397 | |||
| 외화환산이익 | 1,555 | 1,555 | |||
| 외환차익(차손) | (31) | (182,694) | (182,725) | ||
| 파생상품평가이익(손실) | 35,105 | 35,105 | |||
| 기타포괄-파생상품평가이익(손실) | 85 | 85 | |||
| 파생상품거래이익(손실) | (294) | 51,881 | 51,587 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익(손실) | 17,052 | 17,052 | |||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실) | 229 | 229 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 파생상품(위험회피) | 금융자산, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 3,988 | 43,522 | 47,510 | ||
| 배당금수익 | 204 | 204 | |||
| 손실충당금환입(전입) | (19) | (19) | |||
| 외화환산이익 | (32) | (4,496) | (4,528) | ||
| 외환차익(차손) | 90,707 | 90,707 | |||
| 파생상품평가이익(손실) | 3,337 | 3,337 | |||
| 기타포괄-파생상품평가이익(손실) | |||||
| 파생상품거래이익(손실) | 4,221 | 4,221 | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익(손실) | 634 | 634 | |||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실) | (135) | (135) |
| 금융부채손익 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 파생상품(위험회피) | 금융부채, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 이자비용 | (152,669) | (152,669) | ||
| 외화환산이익(손실) | 86,778 | 86,778 | ||
| 외환차익(차손) | 2,137 | 2,137 | ||
| 파생상품평가이익(손실) | (392) | (392) | ||
| 파생상품거래이익(손실) | (122) | (184) | (306) |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 파생상품(위험회피) | 금융부채, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 이자비용 | (120,788) | (120,788) | ||
| 외화환산이익(손실) | (36,817) | (36,817) | ||
| 외환차익(차손) | (320) | (320) | ||
| 파생상품평가이익(손실) | (102) | (68,138) | (68,240) | |
| 파생상품거래이익(손실) | (3,158) | (139,414) | (142,572) |
7. 현금및현금성자산 (연결)
| 현금및현금성자산 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 보유현금 | 169 |
| 요구불예금 | 40,115 |
| 기타현금및현금성자산 | 389,217 |
| 현금및현금성자산 합계 | 429,501 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 보유현금 | 2 |
| 요구불예금 | 104,081 |
| 기타현금및현금성자산 | 484,177 |
| 현금및현금성자산 합계 | 588,260 |
8. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 예금 (연결)
| 사용이 제한된 금융자산 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 사용이 제한된 금융자산 | 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | ||
|---|---|---|---|
| 금융자산, 분류 | 현금및현금성자산 | 2 | 현금및현금성자산특정 목적으로의 사용제한 |
| 사용이 제한된 금융자산1 | 3,000 | 기타금융유동자산(단기금융상품)특정 목적으로의 사용제한 | |
| 사용이 제한된 금융자산2 | 709 | 기타금융유동자산(단기금융상품)질권 설정 | |
| 사용이 제한된 금융자산3 | 5,307 | 기타금융유동자산(단기금융상품)계약이행 및 이행지급 보증담보 제공 등 | |
| 사용이 제한된 금융자산4 | 3,253 | 기타금융비유동자산(장기금융상품)질권 설정 | |
| 사용이 제한된 금융자산5 | 33 | 기타금융비유동자산(장기금융상품)계약이행 보증담보 제공 등 | |
| 금융자산, 분류 합계 | 12,304 | ||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 사용이 제한된 금융자산 | 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | ||
|---|---|---|---|
| 금융자산, 분류 | 현금및현금성자산 | 2 | 현금및현금성자산특정 목적으로의 사용제한 |
| 사용이 제한된 금융자산1 | 3,000 | 기타금융유동자산(단기금융상품)특정 목적으로의 사용제한 | |
| 사용이 제한된 금융자산2 | 709 | 기타금융유동자산(단기금융상품)질권 설정 | |
| 사용이 제한된 금융자산3 | 8,915 | 기타금융유동자산(단기금융상품)계약이행 및 이행지급 보증담보 제공 등 | |
| 사용이 제한된 금융자산4 | 600 | 기타금융비유동자산(장기금융상품)질권 설정 | |
| 사용이 제한된 금융자산5 | 352 | 기타금융비유동자산(장기금융상품)계약이행 보증담보 제공 등 | |
| 금융자산, 분류 합계 | 13,578 | ||
9. 금융자산 (연결)
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 유동 당기손익인식금융자산 | 비유동 당기손익인식금융자산 | |||
|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 당기손익인식금융자산 | 단기매매목적파생상품자산 | ||
| 금융상품 | ||||
| 기타채무상품 | ||||
| 출자금 | 42,679 | |||
| 금융상품 합계 | 42,679 | |||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 유동 당기손익인식금융자산 | 비유동 당기손익인식금융자산 | |||
|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 당기손익인식금융자산 | 단기매매목적파생상품자산 | 1,003 | |
| 금융상품 | 1,601 | |||
| 기타채무상품 | 30,949 | |||
| 출자금 | 42,294 | |||
| 금융상품 합계 | 31,952 | 43,895 | ||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산의 손익 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산의 이익(손실) | |||
|---|---|---|---|
| 금융상품 | 당기손익인식금융자산 | 매매목적 파생상품 | (808) |
| 금융상품 | 2,276 | ||
| 출자금 관련 손익 | 350 | ||
| 금융상품 합계 | 1,818 | ||
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산의 이익(손실) | |||
|---|---|---|---|
| 금융상품 | 당기손익인식금융자산 | 매매목적 파생상품 | 4,221 |
| 금융상품 | 3,534 | ||
| 출자금 관련 손익 | 288 | ||
| 금융상품 합계 | 8,043 | ||
| 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류됩니다. |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |||
|---|---|---|---|
| 금융상품 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 상장주식 | 166,963 |
| 비상장 주식 | 11,910 | ||
| 금융상품 합계 | 178,873 | ||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |||
|---|---|---|---|
| 금융상품 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 상장주식 | 198,752 |
| 비상장 주식 | 11,037 | ||
| 금융상품 합계 | 209,789 | ||
| 상각후원가측정금융자산의 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 | |||
|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | 정기예금 등 | 11,473 | 3,286 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 | |||
|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | 정기예금 등 | 15,055 | 952 |
10. 매출채권 및 기타금융자산 (연결)
| 매출채권 및 기타채권의 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동매출채권 | 745,622 | (12,828) | 732,794 |
| 비유동매출채권 | 597,837 | (595,325) | 2,512 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동매출채권 | 677,159 | (12,828) | 664,331 |
| 비유동매출채권 | 600,255 | (595,612) | 4,643 |
| 기타의 상각후원가 측정 금융자산의 내역 |
| 매출채권은 정상적인 영업과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류합니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. |
| 기타의 상각후원가 측정 금융자산의 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 단기대여금 | 6,960 | (3,688) | 3,272 | |
| 단기미수금 | 28,533 | (9,504) | 19,029 | |
| 장기미수금 | 272,018 | (68,563) | 203,455 | |
| 단기미수수익 | 28,978 | (27,828) | 1,150 | |
| 장기미수수익 | 6 | (6) | ||
| 단기보증금 | 113,028 | 113,028 | ||
| 단기보증금 | 유동성 보증금에 포함된 법원 공탁금 | 111,423 | ||
| 장기보증금 | 150,667 | 150,667 | ||
| 장기보증금 | 비유동성 보증금에 포함된 법원 공탁금 | 130,323 | ||
| 기타 유동채권, 합계 | 136,479 | |||
| 기타 비유동채권, 합계 | 354,122 | |||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 단기대여금 | 5,852 | (3,688) | 2,164 | |
| 단기미수금 | 233,096 | (9,535) | 223,561 | |
| 장기미수금 | 142,651 | (68,563) | 74,088 | |
| 단기미수수익 | 30,541 | (27,828) | 2,713 | |
| 장기미수수익 | 6 | (6) | ||
| 단기보증금 | 1,723 | 1,723 | ||
| 단기보증금 | 유동성 보증금에 포함된 법원 공탁금 | |||
| 장기보증금 | 188,484 | 188,484 | ||
| 장기보증금 | 비유동성 보증금에 포함된 법원 공탁금 | |||
| 기타 유동채권, 합계 | 230,161 | |||
| 기타 비유동채권, 합계 | 262,572 | |||
11. 계약자산과 계약부채 (연결)
| 계약자산과 계약부채의 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 계약자산 | |||
| 계약자산 | 미청구공사 | 5,464,670 | |
| 대손충당금, 단기미청구공사 | (6,761) | ||
| 합계 | 5,457,909 | ||
| 계약부채 | |||
| 계약부채 | 초과청구공사 | 4,921,540 | |
| 초과청구공사 | 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 | 2,001,467 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 계약자산 | |||
| 계약자산 | 미청구공사 | 4,993,590 | |
| 대손충당금, 단기미청구공사 | (6,994) | ||
| 합계 | 4,986,596 | ||
| 계약부채 | |||
| 계약부채 | 초과청구공사 | 4,315,344 | |
| 초과청구공사 | 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 | ||
12. 재고자산 (연결)
| 재고자산 세부내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 재공품 | 2,879,169 | (544,064) | 2,335,105 |
| 원재료 | 485,146 | (124,667) | 360,479 |
| 저장품 | 30,134 | (7,786) | 22,348 |
| 미착품 | 63,989 | 63,989 | |
| 합계 | 3,458,438 | (676,517) | 2,781,921 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 재공품 | 2,481,466 | (484,066) | 1,997,400 |
| 원재료 | 703,201 | (126,834) | 576,367 |
| 저장품 | 28,033 | (7,144) | 20,889 |
| 미착품 | 185,039 | 185,039 | |
| 합계 | 3,397,739 | (618,044) | 2,779,695 |
| 재고자산 측정의 회계정책에 대한 내용 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 재고자산 측정의 회계정책에 대한 기술 | 연결회사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 연결재무상태표가액으로 하고 있습니다. 한편, 손상된 재고자산의 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있습니다. |
| 재고자산 평가손실 | 58,474 |
| 재고자산평가손실환입 | |
| 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 | 3,954,103 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 재고자산 측정의 회계정책에 대한 기술 | 연결회사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 연결재무상태표가액으로 하고 있습니다. 한편, 손상된 재고자산의 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있습니다. |
| 재고자산 평가손실 | 23,698 |
| 재고자산평가손실환입 | |
| 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 | 3,580,378 |
13. 기타자산 (연결)
| 기타자산에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 유동선급금 | 1,483,377 | |
| 단기선급공사원가 | ||
| 단기선급비용 | 169,494 | |
| 계약체결증분원가 | 72,326 | |
| 계약체결증분원가 | 계약체결증분원가에 대한 기술 | 고객과 계약을 체결하기 위해 들인 원가로서 계약을 체결하지 않았다면 들지 않았을 원가인 브로커커미션에 대하여 자산을 인식하였으며, 관련된 계약의 수익인식 방법과 동일한 방법으로 비용처리 됩니다. |
| 기타유동자산의 기타분류 | 59,192 | |
| 장기선급공사원가 | 13,730 | |
| 장기선급비용 | 6,306 | |
| 기타의비유동투자자산 | 3,591 | |
| 기타비유동자산의 기타분류 | 8,331 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 유동선급금 | 1,349,526 | |
| 단기선급공사원가 | ||
| 단기선급비용 | 101,173 | |
| 계약체결증분원가 | 58,184 | |
| 계약체결증분원가 | 계약체결증분원가에 대한 기술 | 고객과 계약을 체결하기 위해 들인 원가로서 계약을 체결하지 않았다면 들지 않았을 원가인 브로커커미션에 대하여 자산을 인식하였으며, 관련된 계약의 수익인식 방법과 동일한 방법으로 비용처리 됩니다. |
| 기타유동자산의 기타분류 | 88,535 | |
| 장기선급공사원가 | 14,407 | |
| 장기선급비용 | 5,248 | |
| 기타의비유동투자자산 | 3,121 | |
| 기타비유동자산의 기타분류 | 7,641 | |
| 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산의 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 고객과의 계약체결원가 | |
|---|---|
| 비용으로 인식한 상각비 금액 | 18,825 |
| 손상차손(환입), 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산 | (1,163) |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 고객과의 계약체결원가 | |
|---|---|
| 비용으로 인식한 상각비 금액 | 11,792 |
| 손상차손(환입), 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산 | (5,766) |
| 계약체결증분원가 손상차손누계액 장부금액의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 기초 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산 | 손상환입 | 기말 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 손상차손누계액 | (1,200) | 1,163 | (37) |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 기초 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산 | 손상환입 | 기말 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 손상차손누계액 | (7,389) | 5,766 | (1,623) |
14. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 (연결)
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 법인설립 및영업소재지 주요 영업활동 투자회사 결산월 연결회사 내 기업이보유한 지분율(%) 당분기말 전기말 종속기업 한화해양공정(산동)유한공사 중 국 선박부품 제작 당사 12월 100 100 DSME Kazakhstan LLP 카자흐스탄 선박수리 및 기술지원 당사 12월 100 100 한화오션에코텍(주) 대한민국 선박부품 제작 당사 12월 98.51 98.51 Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 미 국 지주회사 당사 12월 100 100 Hanwha Ocean USA International LLC 미 국 투자업 Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 12월 100 100 Hanwha Ocean Americas LLC(*1) 미 국 마케팅 Hanwha Ocean USA International LLC 12월 - - Hanwha Ocean Global Operation Center LLC 미 국 해양 서비스 Hanwha Ocean USA International LLC 12월 100 100 Hanwha Ocean Global Project Center B.V. 네덜란드 해양 설계 Hanwha Ocean USA International LLC 12월 100 - Hanwha Drilling LLC 케이만 제도 시추업 Hanwha Ocean USA International LLC 12월 100 100 Tidal Action LLC 케이만 제도 시추업 Hanwha Drilling LLC 12월 100 100 Hanwha Ocean Brazil LTDA(*1) 브 라 질 영업지원 Hanwha Ocean USA International LLC 12월 - - Hanwha Ocean Global Engineering Center India Private Limited 인 도 해양 설계 Hanwha Ocean USA International LLC 3월 100 - Hanwha Ocean Europe Ltd. 영 국 영업지원 당사 12월 100 100 한화오션엔지니어링(주) 대한민국 품질검사 당사 12월 100 100 고군산해상풍력 주식회사 대한민국 개발사업 당사 12월 100 100 천장산풍력 주식회사 대한민국 민간개발 당사 12월 100 100 보령녹도해상풍력 주식회사 대한민국 풍력발전 당사 12월 100 100 영광칠해해상풍력 주식회사 대한민국 민간개발 당사 12월 100 100 관계기업 윙쉽테크놀러지(주) 대한민국 기타 공학 연구개발업 당사 12월 23.2 23.2 (주)티피아이메가라인(*2) 대한민국 해운 당사 12월 19 19 KC LNG Tech(주)(*2) 대한민국 특허권 관리 및 라이선스 사업 당사 12월 16.6 16.6 Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd. 싱가포르 투자업 당사 12월 26.9 26.9 영덕블루윈드 주식회사 대한민국 민간개발 당사 12월 50 50 Hanwha Philly Shipyard Inc. 미 국 강선 건조업 Hanwha Ocean USA International LLC 12월 40 40 공동기업 신안우이해상풍력 주식회사(*3) 대한민국 민간개발 당사 12월 75.2 60 Hanwha Shipping LLC 마셜 제도 해운 Hanwha Ocean USA International LLC 12월 50 - (*1) 연결회사는 소유지분율이 없으나, 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있는 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*2) 연결회사는 피투자회사의 의사결정기구에 참여할 수 있는 권리를 보유하고 있으므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*3) 연결회사는 전기 중 해당 회사를 취득하였으며, 피투자회사의 의사결정기구의 주요 의사결정이 전원 합의로 이루어짐에 따라 공동기업으로 분류하였습니다. 한편, 연결회사는 PETROLEO BRASILEIRO S.A.로부터 수주한 P-79 FPSO Project의 수행을 위하여 SAIPEM S.p.A.와의 공동약정에 근거하여 SAME Netherlands B.V.를 설립하였습니다. 연결회사는 해당 약정을 공동영업으로 분류하고 있으며, 약정상 자신의 몫에 해당하는 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무 및 자신의 몫에 해당하는 수익과 비용을 인식하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업, 관계기업 및 공동기업의 요약 재무현황 및 재무성과의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 회사명 자산 부채 자본 매출액 분기순손익 총포괄손익 종속기업 한화해양공정(산동)유한공사 437,115 168,415 268,700 200,529 15,259 9,633 DSME Kazakhstan LLP 1,017 - 1,017 - 36 (59) 한화오션에코텍(주) 417,733 113,069 304,664 124,832 10,504 11,510 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.(*1) 1,048,871 475,891 572,980 67,787 (23,931) (62,797) Hanwha Ocean Europe Ltd. 2,169 1,891 278 4,175 254 258 한화오션엔지니어링(주) 16,082 8,193 7,889 35,861 (2,749) (2,749) 고군산해상풍력 주식회사 87 111 (24) - (12) (12) 천장산풍력 주식회사 4,104 4,022 82 - (298) (298) 보령녹도해상풍력 주식회사 1,536 3,097 (1,560) - (844) (844) 영광칠해해상풍력 주식회사 14,533 15,984 (1,451) - (528) (528) 관계기업 (주)티피아이메가라인 24,637 1,188 23,449 13,807 4,183 4,183 KC LNG Tech(주) 5,899 13,058 (7,159) 635 (1,672) (1,672) Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd.(*2) 1,213,551 245,414 968,137 351,842 20,022 26,005 영덕블루윈드 주식회사 1,525 11 1,514 - (67) (67) Hanwha Philly Shipyard Inc. 309,617 569,240 (259,623) 433,524 (67,984) (58,184) 공동기업 신안우이해상풍력 주식회사 5,830 73 5,757 - (1,073) (1,073) Hanwha Shipping LLC(*3) 370,171 525 369,646 - (2,550) (2,231) (*1) Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 연결재무정보로서, 8개 종속기업의 재무정보를 포함하고 있습니다. (*2) Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd.의 연결재무정보로서, Hanwha Offshore Singapore Pte. Ltd.의 연결재무정보를 포함하고 있습니다. (*3) Hanwha Shipping LLC의 연결재무정보로서, Hanwha Shipping Inc.의 재무정보를 포함하고 있습니다. (전기말) (단위: 백만원) 구 분 회사명 자산 부채 자본 매출액(*6) 분기순손익(*6) 총포괄손익(*6) 종속기업 한화오션에코텍(주) 420,622 127,511 293,111 158,435 14,025 14,025 한화오션디지털(주)(*1) - - - 22,848 1,560 1,560 한화해양공정(산동)유한공사 343,445 84,378 259,067 181,906 12,961 22,560 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.(*2) 473,389 7,069 466,320 - (3,051) (18,354) 한화오션엔지니어링(주)(*3) 18,766 8,128 10,638 - - - Hanwha Ocean Europe Ltd.(*3) 2,061 2,042 20 - - - 천장산풍력 주식회사(*4) 4,086 3,708 378 - - - 고군산해상풍력 주식회사(*4) 94 106 (12) - - - 보령녹도해상풍력 주식회사(*4) 927 1,643 (716) - - - 영광칠해해상풍력 주식회사(*4) 9,654 10,577 (923) - - - DSME Kazakhstan LLP 1,075 - 1,075 - 46 8 관계기업 (주)티피아이메가라인 27,094 2,653 24,441 13,455 6,149 6,149 KC LNG Tech(주) 8,343 13,830 (5,487) - (2,400) (2,400) Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd.(*5) 1,353,974 402,417 951,558 - - - 영덕블루윈드 주식회사(*4) 1,586 5 1,581 - - - Hanwha Philly Shipyard Inc.(*3) 296,796 498,235 (201,439) - - - 공동기업 신안우이해상풍력주식회사(*4) 4,023 16 4,007 - - - Hanwha Shipping LLC(*3) - - - - - - (*1) 전기 중 지배기업으로의 합병으로 종속기업에서 제외된 법인입니다. (*2) Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 연결재무정보로서, 6개 종속기업의 재무정보를 포함하고 있습니다. (*3) 전기 중 해당 회사를 신규 취득하였습니다. (*4) 전기 중 해당 회사를 사업결합으로 취득하였습니다. (*5) Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd.의 연결재무정보로서, Dyna-Mac Holdings Ltd.의 연결재무정보를 포함하고 있습니다. (*6) 해당 수치는 전분기 재무성과 내역입니다. 한편, 상기 요약 재무현황 및 재무성과는 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 비지배지분율(%) 기초 누적비지배지분 비지배지분에배분된당기순손익 기타(*) 분기말 누적비지배지분 한화오션에코텍(주) 1.49 4,674 112 15 4,801 (*) 토지재평가로인한 증감효과가 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 백만원) 회사명 비지배지분율(%) 기초 누적비지배지분 비지배지분에배분된당기순손익 기타(*) 분기말 누적비지배지분 한화오션에코텍(주) 1.49 4,705 161 (98) 4,768 (*) 불균등유상증자로 인한 감소 효과가 포함되어 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취득 사업결합 지분법손익 지분법자본변동 배당금수령 기타 분기말잔액 관계기업 (주)티피아이메가라인 4,644 - - 773 - (961) - 4,456 KC LNG Tech(주)(*) - - - - - - - - Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd. 253,480 - - 5,387 1,498 - - 260,365 영덕블루윈드 주식회사 828 - - (34) - - - 794 Hanwha Philly Shipyard Inc. 62,508 - - (27,194) (2,679) - - 32,635 소 계 321,460 - - (21,068) (1,181) (961) - 298,250 공동기업 신안우이해상풍력주식회사 2,759 2,838 1,984 (768) (17) - 6 6,802 Hanwha Shipping LLC - 185,939 - (4,531) 159 - - 181,567 소 계 2,759 188,777 1,984 (5,299) 142 - 6 188,369 합 계 324,219 188,777 1,984 (26,367) (1,039) (961) 6 486,619 (*) 지분법 적용의 중지로 인해 인식하지 못한 지분변동액은 1,471백만원(KC LNG Tech)입니다. (전분기) (단위: 백만원) 구분 회사명 기초잔액 취득 지분법손익 배당금수령 지분법자본변동 분기말잔액 관계기업 (주)티피아이메가라인 4,243 - 1,120 (874) - 4,489 Dyna-Mac Holdings Ltd. - 97,922 6,868 - 205 104,995 Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd. - 411 (154) - 1 258 KC LNG Tech(주)(*) - - - - - - 합 계 4,243 98,333 7,834 (874) 206 109,742 (*) 지분법 적용의 중지로 인해 인식하지 못한 지분변동액은 1,421백만원(KC LNG Tech)입니다. |
15. 유형자산 (연결)
| 유형자산 합계 총장부금액에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,286,528 | 2,286,528 | |||
| 토지 | 유형자산, 재평가된 자산, 원가기준 | 1,447,302 | |||
| 건물및구축물 | 2,823,239 | (1,314,230) | (228,097) | 1,280,912 | |
| 기계장치 | 1,536,254 | (823,354) | (219,392) | 493,508 | |
| 건설중인자산 | 274,198 | 274,198 | |||
| 기타자산 | 1,504,550 | (568,550) | (245,893) | 690,107 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,271,178 | 2,271,178 | |||
| 토지 | 유형자산, 재평가된 자산, 원가기준 | 1,445,278 | |||
| 건물및구축물 | 2,798,514 | (1,267,424) | (228,410) | 1,302,680 | |
| 기계장치 | 1,487,075 | (823,409) | (223,106) | 440,560 | |
| 건설중인자산 | 431,461 | 431,461 | |||
| 기타자산 | 1,007,699 | (558,318) | (246,907) | 202,474 | |
| 유형자산에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 토지 | 건물및구축물 | 기계장치 | 건설중인자산 | 기타자산 | 유형자산 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 유형자산 | 2,271,178 | 1,302,680 | 440,560 | 431,461 | 202,474 | 4,648,354 | |
| 취득 | 2,055 | 477 | 85,625 | 356,003 | 105,078 | 549,238 | |
| 처분 | (783) | (478) | (101) | (1,362) | |||
| 감가상각비 | (50,303) | (34,559) | (30,154) | (115,016) | |||
| 대체 | 32,002 | 3,315 | (439,330) | 416,352 | 12,339 | ||
| 대체 | 대체에 대한 설명 | 대체는 건설중인 자산의 미착고정자산 및 선급금 대체로 인한 변동을 포함하고 있습니다. | |||||
| 기타증감 | 13,295 | (3,161) | (955) | (73,936) | (3,542) | (68,299) | |
| 기타증감 | 기타 증감에 대한 기술 | 기타증감은 자산 재평가금액 및 환율변동효과 등을 포함하고 있습니다. | |||||
| 기말 유형자산 | 2,286,528 | 1,280,912 | 493,508 | 274,198 | 690,107 | 5,025,253 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 토지 | 건물및구축물 | 기계장치 | 건설중인자산 | 기타자산 | 유형자산 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 유형자산 | 2,211,693 | 1,287,361 | 357,788 | 69,539 | 135,789 | 4,062,170 | |
| 취득 | 56,913 | 16,043 | 60,291 | 74,178 | 49,951 | 257,376 | |
| 처분 | (854) | (1,167) | (159) | (2,180) | |||
| 감가상각비 | (48,609) | (31,057) | (18,442) | (98,108) | |||
| 대체 | 9,699 | 17,895 | 297,633 | 2,807 | 328,034 | ||
| 대체 | 대체에 대한 설명 | 대체는 건설중인 자산의 미착고정자산 및 선급금 대체로 인한 변동과 재고자산에서 건설중인 자산으로의 대체로 인한 변동을 포함하고 있습니다. | |||||
| 기타증감 | 6,009 | 1,775 | 49 | 161 | 7,994 | ||
| 기타증감 | 기타 증감에 대한 기술 | 기타증감은 환율변동효과 등을 포함하고 있습니다. | |||||
| 기말 유형자산 | 2,268,606 | 1,269,649 | 405,525 | 441,399 | 170,107 | 4,555,286 | |
| 감가상각비의 기능별 배분 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 감가상각비 | ||
|---|---|---|
| 기능별 항목 | 매출원가 | 102,931 |
| 판매비와 일반관리비 | 6,316 | |
| 경상개발비 | 5,769 | |
| 기능별 항목 합계 | 115,016 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 감가상각비 | ||
|---|---|---|
| 기능별 항목 | 매출원가 | 91,623 |
| 판매비와 일반관리비 | 1,577 | |
| 경상개발비 | 4,908 | |
| 기능별 항목 합계 | 98,108 | |
16. 사용권자산 (연결)
| 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 기초 사용권자산 | 사업결합 | 추가 | 감가상각비 | 기타증감 | 기말 사용권자산 | 경상개발비로 대체된 사용권자산 감가상각비 | 기타 사용권자산의 변동에 대한 설명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 사용권자산 | 리스-건물 | 35,104 | 1,866 | (9,567) | 7,869 | 35,272 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | ||
| 리스-기계장치 | 106 | (65) | 0 | 41 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | |||||
| 리스-선박항공기 | 62,837 | (11,121) | 4,958 | 56,674 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | |||||
| 리스-차량운반구 | 6,771 | 8,198 | (6,365) | 167 | 8,771 | 1,007 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | |||
| 리스-토지 | 28,223 | 12,889 | (5,360) | 4,198 | 39,950 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | ||||
| 리스-비품 | 13 | (5) | 8 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | ||||||
| 자산 합계 | 133,042 | 22,966 | (32,483) | 17,192 | 140,717 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | ||||
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 기초 사용권자산 | 사업결합 | 추가 | 감가상각비 | 기타증감 | 기말 사용권자산 | 경상개발비로 대체된 사용권자산 감가상각비 | 기타 사용권자산의 변동에 대한 설명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 사용권자산 | 리스-건물 | 27,292 | 3,231 | 2,425 | (6,415) | (845) | 25,688 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | |
| 리스-기계장치 | 179 | (87) | 43 | 135 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | |||||
| 리스-선박항공기 | 18,332 | (12,026) | 5,024 | 11,330 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | |||||
| 리스-차량운반구 | 6,878 | 228 | 7,160 | (6,051) | (344) | 7,871 | 1,396 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | ||
| 리스-토지 | 23,875 | 24 | 7,791 | (4,349) | 811 | 28,152 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | |||
| 리스-비품 | 6 | (5) | 1 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | ||||||
| 자산 합계 | 76,562 | 3,483 | 17,376 | (28,933) | 4,689 | 73,177 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | |||
| 리스와 관련 총 현금유출과 손익계산서(매출원가 및 판매비와 관리비에 포함)에 인식된 금액은 다음과 같으며, 감가상각비는 제외되었습니다. |
| 리스료에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 리스 현금유출 | 42,895 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 2,842 |
| 단기리스료 | 1,720 |
| 소액리스료 | 382 |
| 변동리스료 | 7,464 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 리스 현금유출 | 40,172 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 1,981 |
| 단기리스료 | 1,483 |
| 소액리스료 | 241 |
| 변동리스료 | 7,264 |
| 리스부채의 계약상 잔존만기 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 1년 미만 | 1년 이상 ~ 5년 미만 | 5년 이상 | 잔존만기 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 37,920 | 69,155 | 25,660 | 132,735 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 1년 미만 | 1년 이상 ~ 5년 미만 | 5년 이상 | 잔존만기 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 30,464 | 69,811 | 28,459 | 128,734 |
17. 담보제공자산 (연결)
| 담보로 제공된 자산에 대한 공시 |
| 담보로 제공된 자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 한국산업은행, 한국수출입은행, KDB상해 | 방위산업공제조합 등 | 국민은행 등 | 담보제공처 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보로 제공된 유형자산 | 3,521,052 | ||||
| 당기손익-공정가치측정기타금융자산 | 42,351 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 | 5,032 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정기타금융자산에 대한 기술 | 양양수리 육상풍력 사업과 관련하여 시행법인의 PF 대출금에 대하여 책임준공 미이행 시 손해배상 약정을 제공하고 있습니다(주석 36 참조). | |||
| 담보설정금액 | 5,291,234 | 38,951 | 390,000 | 5,720,185 | |
| 차입금 등 종류 | 원화 및 외화 차입금 | 이행보증 | PF 대출금 | ||
| 담보차입금액 | 4,139,550 | 4,139,550 | |||
| 제공받은 이행성보증 |
| 제공받은 이행성보증 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 한국산업은행 | 한국수출입은행 | 그 외 금융기관 등 | |
|---|---|---|---|
| 보증한도 USD [USD, 백만] | 6,300.00 | 6,230.81 | 679.40 |
| 보증한도 EUR [EUR, 백만] | 9.35 | ||
| 보증한도KRW | 12,616 | ||
| 실보증잔액USD [USD, 백만] | 2,701.44 | 4,088.97 | 130.88 |
| 실보증잔액EUR [EUR, 백만] | 9.35 | ||
| 실보증잔액KRW | 7,026 |
| 이행보증 및 차입에 대해 제공한 담보에 대한 설명 |
| 이행보증 및 차입에 대해 제공한 담보에 대한 설명 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 방위산업공제조합 등 | |
|---|---|
| 제공받는 이행성보증 | 3,661,927 |
| 제공하는 담보에 대한 설명 | 한편, 연결회사는 제공받은 이행보증, 제작금융 차입 관련하여 건조 중인 수출목적물, 건조용 원자재의 양도담보 및 수출대금에 대한 채권 양도담보 등을 제공하고 있습니다. |
18. 무형자산 (연결)
| 무형자산에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 영업권 | 수주잔고 | 고객관련 무형자산 | 자산화된 개발비 | 산업재산권 등 | 기타무형자산 | 무형자산과 영업권 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 취득원가 | 292,787 | 20,458 | 17,371 | 17,338 | 71,870 | 9,187 | 429,011 |
| 감가상각누계액 및 상각누계액 | (9,937) | (4,825) | (879) | (11,581) | (4,979) | (32,201) | ||
| 손상차손누계액 | (11,469) | (8,423) | (19,892) | |||||
| 장부금액 합계 | 292,787 | 10,521 | 12,546 | 4,990 | 51,866 | 4,208 | 376,919 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 영업권 | 수주잔고 | 고객관련 무형자산 | 자산화된 개발비 | 산업재산권 등 | 기타무형자산 | 무형자산과 영업권 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 취득원가 | 354,567 | 19,142 | 17,371 | 15,206 | 13,593 | 6,965 | 426,844 |
| 감가상각누계액 및 상각누계액 | (3,828) | (1,930) | (545) | (1,729) | (4,780) | (12,812) | ||
| 손상차손누계액 | (11,469) | (8,423) | (19,892) | |||||
| 장부금액 합계 | 354,567 | 15,314 | 15,441 | 3,192 | 3,441 | 2,185 | 394,140 | |
| 당분기말 현재 사업결합과 관련된 매수가격배분 금액이 확정되어 영업권 금액이 변동되었습니다. |
| 무형자산 장부금액의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 영업권 | 수주잔고 | 고객관계 | 개발비 | 산업재산권 등 | 컴퓨터소프트웨어 | 기타무형자산 | 무형자산 및 영업권 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초의 무형자산 및 영업권 | 352,606 | 15,314 | 15,441 | 3,192 | 3,441 | 4,146 | 394,140 | |
| 사업결합을 통한 취득, 무형자산 및 영업권 | (59,819) | 1,316 | 57,068 | (1,961) | (3,396) | |||
| 취득 | 2,123 | 1,209 | 2,272 | 5,604 | ||||
| 처분 | (10) | (10) | ||||||
| 상각 | (6,109) | (2,895) | (334) | (9,852) | (210) | (19,399) | ||
| 기타 | 9 | (29) | (20) | |||||
| 기말 무형자산 및 영업권 | 292,787 | 10,521 | 12,546 | 4,990 | 51,866 | 4,208 | 376,919 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 영업권 | 수주잔고 | 고객관계 | 개발비 | 산업재산권 등 | 컴퓨터소프트웨어 | 기타무형자산 | 무형자산 및 영업권 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초의 무형자산 및 영업권 | 1,602 | 1,467 | 1,275 | 4,344 | ||||
| 사업결합을 통한 취득, 무형자산 및 영업권 | 229,241 | 229,241 | ||||||
| 취득 | 1,681 | 324 | 1,730 | 3,735 | ||||
| 처분 | (29) | (29) | ||||||
| 상각 | (207) | (209) | (416) | |||||
| 기타 | 45 | 45 | ||||||
| 기말 무형자산 및 영업권 | 229,241 | 3,076 | 1,627 | 2,976 | 236,920 |
19. 매입채무 및 기타채무 (연결)
| 매입채무 및 기타채무 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 유동매입채무 | 865,188 | |
| 유동매입채무 | 매입채무에 대한 설명 | 매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 45~90일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및 미지급금, 미지급비용은 거래기간이 단기임에 따라 장부금액과 공정가치가 동일한 것으로 간주됩니다. |
| 단기미지급금 | 512,904 | |
| 단기미지급금 | 단기미지급금에 대한 설명 | 매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 45~90일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및 미지급금, 미지급비용은 거래기간이 단기임에 따라 장부금액과 공정가치가 동일한 것으로 간주됩니다. |
| 유동으로 분류되는 미지급비용 | 229,986 | |
| 유동으로 분류되는 미지급비용 | 유동으로 분류되는 미지급비용에 대한 설명 | 매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 45~90일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및 미지급금, 미지급비용은 거래기간이 단기임에 따라 장부금액과 공정가치가 동일한 것으로 간주됩니다. |
| 단기예수보증금 | 11,422 | |
| 장기미지급금 | 5,363 | |
| 비유동으로 분류되는 미지급비용 | 63,322 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 유동매입채무 | 984,980 | |
| 유동매입채무 | 매입채무에 대한 설명 | 매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 45~90일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및 미지급금, 미지급비용은 거래기간이 단기임에 따라 장부금액과 공정가치가 동일한 것으로 간주됩니다. |
| 단기미지급금 | 500,919 | |
| 단기미지급금 | 단기미지급금에 대한 설명 | 매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 45~90일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및 미지급금, 미지급비용은 거래기간이 단기임에 따라 장부금액과 공정가치가 동일한 것으로 간주됩니다. |
| 유동으로 분류되는 미지급비용 | 174,121 | |
| 유동으로 분류되는 미지급비용 | 유동으로 분류되는 미지급비용에 대한 설명 | 매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 45~90일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및 미지급금, 미지급비용은 거래기간이 단기임에 따라 장부금액과 공정가치가 동일한 것으로 간주됩니다. |
| 단기예수보증금 | 11,969 | |
| 장기미지급금 | 5,608 | |
| 비유동으로 분류되는 미지급비용 | 9,712 | |
| 공급자 금융약정 |
| 연결회사는 일부 공급자에 대한 채무 지급을 위해 구매전용카드, Banker's Usance 약정을 체결하였습니다. 이 약정에 따라 금융기관은 연결회사를 대신하여 연결회사의 채무를 공급자에게 지급하고 추후에 연결회사는 금융기관에 상환합니다. 연결회사는 이 약정으로 인하여 원채무의 책임이 면제되거나 실질적으로 수정되는 것이 아니기 때문에 원채무를 제거하지 않고, 약정의 대상이 되는 금액을 각각 미지급금과 차입금 금액 내에 포함하였습니다. |
| 공급자 금융약정 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융부채, 분류 | |||
|---|---|---|---|
| 기타 미지급금 | 차입부채 | ||
| 구매전용카드 | Banker's Usance | ||
| 금융부채 | 508,262 | 413,996 | |
| 금융부채에 포함되는 공급자금융약정금액 | 184,017 | 413,996 | |
| 지급기한 | 1년 이내 | ||
| 지급기한 | 공급자금융약정의 일부인 미지급금 | 6개월 이내 | |
| 공급자금융약정의 일부가 아닌 미지급금 | 45일 ~ 90일 | ||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융부채, 분류 | |||
|---|---|---|---|
| 기타 미지급금 | 차입부채 | ||
| 구매전용카드 | Banker's Usance | ||
| 금융부채 | 495,418 | 65,106 | |
| 금융부채에 포함되는 공급자금융약정금액 | 149,615 | 65,106 | |
| 지급기한 | 1년 이내 | ||
| 지급기한 | 공급자금융약정의 일부인 미지급금 | 6개월 이내 | |
| 공급자금융약정의 일부가 아닌 미지급금 | 45일 ~ 90일 | ||
| 공급자 금융약정-유의적인판단 |
| 미지급금은 자재비 등을 구매전용카드를 이용하여 결제한 금액이 포함되어 있으며, 연결회사는 카드약정에 따른 신용공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다. 연결회사는 공급자와 합의하여 구매카드를 이용하고 있으며, 카드사에 지급하는 금액은 본래의 성격이 정상적인 영업과정에서 재화나 용역을 구입하는 활동으로 목적 자체의 변경이 없고, 카드사에 대한 결제기한이 정상영업주기 내에 있으며, 동 약정과 관련하여 담보를 제공하지 아니하므로, 미지급금으로 분류하고 현금흐름표에서 영업활동현금으로 표시하였습니다. 한편, Usance의 경우 공급자금융약정 부채로서 전기말 대비 당분기말 증감액이 재무활동 현금흐름으로 표시되고 있습니다. |
20. 차입금 및 사채 (연결)
| 차입금에 대한 세부 정보 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 거래상대방 | 거래상대방 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 원화단기차입금 | 외화단기차입금 | ||||||||||||
| 한국산업은행 등 | 한국투자증권 | 한국산업은행 등 | 한화케미칼닝보법인 | ||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||||
| 차입금, 이자율 | 0.0250 | 0.0300 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0410 | 0.0237 | 0.0517 | 0.0275 | 0.0300 | ||||
| 명목금액 | 2,432,659 | 50,000 | 410,927 | 64,983 | 2,958,569 | ||||||||
| 현재가치할인발행차금 | (595) | ||||||||||||
| 단기차입금 합계 | 2,957,974 | ||||||||||||
| 차입금에 대한 추가설명 | 운영자금 | 운영자금 | USANCE(*) 공급자금융약정 부채로서 전기말대비 당분기말 증감액이 재무활동 현금흐름으로 표시되고 있습니다. | 유동자금 | |||||||||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 거래상대방 | 거래상대방 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 원화단기차입금 | 외화단기차입금 | ||||||||||||
| 한국산업은행 등 | 한국투자증권 | 한국산업은행 등 | 한화케미칼닝보법인 | ||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||||
| 차입금, 이자율 | |||||||||||||
| 명목금액 | 2,952,659 | 150,000 | 65,106 | 28,178 | 3,195,943 | ||||||||
| 현재가치할인발행차금 | (631) | ||||||||||||
| 단기차입금 합계 | 3,195,312 | ||||||||||||
| 차입금에 대한 추가설명 | 운영자금 | 운영자금 | USANCE | 유동자금 | |||||||||
| 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 17 참조). |
| 장기차입금 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 거래상대방 | 거래상대방 합계 | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 원화장기차입금 | 외화장기차입금 | |||||||||||||||||||||||||||
| 한국수출입은행 | (주)우리은행 등 | 한국산업은행 | 한국중부발전 | 한국에너지공단 | 한국수출입은행 | 한국수출입은행 | 한국산업은행 등 | 한국산업은행 등 Usance | ||||||||||||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||||||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||||||||||
| 장기차입금, 이자율 | 0.0300 | 0.0000 | 0.0100 | 0.0349 | 0.0352 | 0.0500 | 0.0518 | 0.0501 | 0.0519 | 0.0100 | 0.0582 | 0.0452 | ||||||||||||||||
| 명목금액_장기차입금 | 192,900 | 51,840 | 70,626 | 489 | 7,200 | 22,085 | 392,142 | 1,101,619 | 3,069 | 1,841,970 | ||||||||||||||||||
| 비유동차입금의 유동성 대체 부분_차감 | (45,994) | |||||||||||||||||||||||||||
| 현재가치할인차금, 장기차입금 | (8,585) | |||||||||||||||||||||||||||
| 장기차입금 합계 | 1,787,391 | |||||||||||||||||||||||||||
| 차입금에 대한 추가설명 | 수출이행자금대출 | 일반대출 | 일반대출 | 일반대출 | 에너지특별자금 | 해외투자자금 | 수출이행자금대출 | 운영자금 | Usance(*) 공급자금융약정 부채로서 전기말대비 당분기말 증감액이 재무활동 현금흐름으로 표시되고 있습니다(주석 19 참조) | |||||||||||||||||||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 거래상대방 | 거래상대방 합계 | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 원화장기차입금 | 외화장기차입금 | |||||||||||||||||||||||||||
| 한국수출입은행 | (주)우리은행 등 | 한국산업은행 | 한국중부발전 | 한국에너지공단 | 한국수출입은행 | 한국수출입은행 | 한국산업은행 등 | 한국산업은행 등 Usance | ||||||||||||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||||||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||||||||||
| 장기차입금, 이자율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 명목금액_장기차입금 | 192,900 | 114,027 | 77,248 | 250 | 7,426 | 23,153 | 411,103 | 1,158,436 | 1,984,543 | |||||||||||||||||||
| 비유동차입금의 유동성 대체 부분_차감 | (42,432) | |||||||||||||||||||||||||||
| 현재가치할인차금, 장기차입금 | (13,586) | |||||||||||||||||||||||||||
| 장기차입금 합계 | 1,928,525 | |||||||||||||||||||||||||||
| 차입금에 대한 추가설명 | 수출이행자금대출 | 일반대출 | 일반대출 | 일반대출 | 에너지특별자금 | 해외투자자금 | 수출이행자금대출 | 운영자금 | Usance | |||||||||||||||||||
| 사채에 대한 세부정보 공시 |
| 외화 차입금 및 사채에는 재무관련 특약이 존재합니다.(주석 36참조). |
| 사채에 대한 세부정보 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 제8-1회 무보증사채 | 제8-2회 무보증사채 | 제9-1회 무보증사채 | 제9-2회 무보증사채 | 제10-1회 무보증사채 | 제10-2회 무보증사채 | 제11-1회 무보증사채 | 제11-2회 무보증사채 | 차입금명칭 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입금, 만기 | 2026.05.27 | 2026.11.27 | 2026.01.08 | 2027.01.08 | 2027.02.19 | 2028.02.18 | 2027.07.23 | 2028.07.24 | |
| 사채, 이자율 | 0.0455 | 0.0469 | 0.0390 | 0.0452 | 0.0409 | 0.0457 | 0.0353 | 0.0402 | |
| 명목금액, 사채 | 20,000 | 80,000 | 28,000 | 22,000 | 41,000 | 71,000 | 39,000 | 81,000 | 382,000 |
| 사채할인발행차금 | (1,077) | ||||||||
| 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분_차감 | (47,889) | ||||||||
| 비유동 사채의 비유동성 부분 | 333,034 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 제8-1회 무보증사채 | 제8-2회 무보증사채 | 제9-1회 무보증사채 | 제9-2회 무보증사채 | 제10-1회 무보증사채 | 제10-2회 무보증사채 | 제11-1회 무보증사채 | 제11-2회 무보증사채 | 차입금명칭 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입금, 만기 | 2026.05.27 | 2026.11.27 | 2026.01.08 | 2027.01.08 | 2027.02.19 | 2028.02.18 | 2027.07.23 | 2028.07.24 | |
| 사채, 이자율 | |||||||||
| 명목금액, 사채 | 20,000 | 80,000 | 100,000 | ||||||
| 사채할인발행차금 | (399) | ||||||||
| 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분_차감 | |||||||||
| 비유동 사채의 비유동성 부분 | 99,601 |
21. 기타유동부채 (연결)
| 기타부채에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 선수금 | 4,289 |
| 선수수익 | |
| 예수금 | 278,947 |
| 기타부채 | 3 |
| 합계 | 283,239 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 선수금 | 64 |
| 선수수익 | 1 |
| 예수금 | 376,198 |
| 기타부채 | |
| 합계 | 376,263 |
22. 순확정급여부채 (연결)
| 확정급여제도에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 874,240 | |
| 사외적립자산의 공정가치 | (682,483) | |
| 순확정급여부채(자산) | 191,757 | |
| 순확정급여부채(자산) | 순확정급여자산으로 대체된 사외적립자산 | 236 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 839,451 | |
| 사외적립자산의 공정가치 | (696,310) | |
| 순확정급여부채(자산) | 143,141 | |
| 순확정급여부채(자산) | 순확정급여자산으로 대체된 사외적립자산 | 1,460 |
| 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채(자산) 합계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 기초 순확정급여부채(자산) | 839,451 | (696,310) | 143,141 | |
| 사업결합 | ||||
| 당기근무원가 | 64,119 | 0 | 64,119 | |
| 이자비용(이자수익) | 20,942 | (19,492) | 1,450 | |
| 소계 | 924,512 | (715,802) | 208,710 | |
| 재측정요소 | ||||
| 재측정요소 | 사외적립자산의 수익 | 0 | 6,252 | 6,252 |
| 소계 | 0 | 6,252 | 6,252 | |
| 기여금 | 0 | (8,447) | (8,447) | |
| 지급액 | (53,302) | 35,694 | (17,608) | |
| 기타증감 | 3,031 | (180) | 2,851 | |
| 기타증감 | 변동에 대한 기술, 순확정급여부채(자산) | 계열사간 전입(전출)자 퇴직금 승계액 및 국민연금전환금에 대한 회수액입니다. | ||
| 기말 순확정급여부채(자산) | 874,241 | (682,483) | 191,758 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채(자산) 합계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 기초 순확정급여부채(자산) | 653,784 | (603,121) | 50,663 | |
| 사업결합 | 32,648 | (8) | 32,640 | |
| 당기근무원가 | 52,781 | 52,781 | ||
| 이자비용(이자수익) | 20,074 | (19,852) | 222 | |
| 소계 | 759,287 | (622,981) | 136,306 | |
| 재측정요소 | ||||
| 재측정요소 | 사외적립자산의 수익 | 3,512 | 3,512 | |
| 소계 | 3,512 | 3,512 | ||
| 기여금 | (500) | (500) | ||
| 지급액 | (42,142) | 32,975 | (9,167) | |
| 기타증감 | 10,162 | (966) | 9,196 | |
| 기타증감 | 변동에 대한 기술, 순확정급여부채(자산) | 계열사간 전입(전출)자 퇴직금 승계액 및 국민연금전환금에 대한 회수액입니다. | ||
| 기말 순확정급여부채(자산) | 727,307 | (587,960) | 139,347 | |
23. 충당부채 (연결)
| 기타충당부채에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 손실부담계약충당부채 | 제품보증충당부채 | 그 밖의 기타충당부채 | 기타충당부채 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 충당부채 | 86,991 | 100,002 | 365,092 | 552,085 | ||
| 기타충당부채의 변동에 대한 조정 | ||||||
| 기타충당부채의 변동에 대한 조정 | 사업결합을 통한 취득, 기타충당부채 | |||||
| 사업결합을 통한 취득, 기타충당부채 | 미지급비용으로 대체된 중공충당부채 | |||||
| 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 | 66,264 | 25,545 | 5,630 | 97,439 | ||
| 환입된 충당부채, 기타충당부채 | (122,298) | (2,719) | (24,227) | (149,244) | ||
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채 | ||||||
| 사용된 충당부채, 기타충당부채 | (14,846) | (74,447) | (89,293) | |||
| 순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채 | (368) | (368) | ||||
| 기말 충당부채 | 30,957 | 107,982 | 271,680 | 410,619 | ||
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 손실부담계약충당부채 | 제품보증충당부채 | 그 밖의 기타충당부채 | 기타충당부채 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 충당부채 | 551,467 | 110,678 | 283,065 | 945,210 | ||
| 기타충당부채의 변동에 대한 조정 | ||||||
| 기타충당부채의 변동에 대한 조정 | 사업결합을 통한 취득, 기타충당부채 | 660 | 280 | 7,672 | 8,612 | |
| 사업결합을 통한 취득, 기타충당부채 | 미지급비용으로 대체된 중공충당부채 | 7,672 | ||||
| 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 | 300,734 | 25,682 | 5,417 | 331,833 | ||
| 환입된 충당부채, 기타충당부채 | (652,249) | (1,595) | (1,070) | (654,914) | ||
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채 | 9,318 | (78,872) | (69,554) | |||
| 사용된 충당부채, 기타충당부채 | (10,938) | (3,461) | (14,399) | |||
| 순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채 | 55 | 445 | 500 | |||
| 기말 충당부채 | 209,985 | 124,107 | 213,196 | 547,288 | ||
24. 법인세비용 (연결)
| 법인세비용 측정에 대한 공시 |
| 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.연결회사는 필라2 법인세의 적용대상입니다. 이와 관련하여 추가 인식하는 당기법인세는 없으며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다. |
25. 자본금 (연결)
| 주식의 분류에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 보통주 | ||
|---|---|---|
| 자기주식 거래에 따른 증가(감소) | ||
| 자기주식 거래에 따른 증가(감소) | 자기주식수 | 1,000,000 |
| 자기주식의 취득 | 15,416 | |
| 자기주식소각일자 | 2004-08-23 | |
| 자기주식 소각 | 15,416 | |
| 액면총액에 대한 기술 | 보통주의 발행주식수의 액면총액과 연결재무상태표상 보통주자본금이 일치하지 아니합니다. | |
| 수권주식수 | 1,000,000,000 | |
| 총 발행주식수 | 306,413,394 | |
| 주당 액면가액(원) | 5,000 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 보통주 | ||
|---|---|---|
| 자기주식 거래에 따른 증가(감소) | ||
| 자기주식 거래에 따른 증가(감소) | 자기주식수 | 1,000,000 |
| 자기주식의 취득 | 15,416 | |
| 자기주식소각일자 | 2004-08-23 | |
| 자기주식 소각 | 15,416 | |
| 액면총액에 대한 기술 | 보통주의 발행주식수의 액면총액과 연결재무상태표상 보통주자본금이 일치하지 아니합니다. | |
| 수권주식수 | 1,000,000,000 | |
| 총 발행주식수 | 306,413,394 | |
| 주당 액면가액(원) | 5,000 | |
| 유통주식수의 조정 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 자본금 | ||
|---|---|---|
| 유통주식수의 변동 | ||
| 유통주식수의 변동 | 유통주식수의 기초수량 | 306,413,394 |
| 출자전환주식수 | ||
| 유통주식수의 기말수량 | 306,413,394 | |
| 자본금 | ||
| 자본금 | 기초 자본금 | 1,537,067 |
| 출자전환 | ||
| 기말 자본금 | 1,537,067 | |
| 출자전환일 | ||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 자본금 | ||
|---|---|---|
| 유통주식수의 변동 | ||
| 유통주식수의 변동 | 유통주식수의 기초수량 | 306,358,899 |
| 출자전환주식수 | 54,495 | |
| 유통주식수의 기말수량 | 306,413,394 | |
| 자본금 | ||
| 자본금 | 기초 자본금 | 1,536,794 |
| 출자전환 | 273 | |
| 기말 자본금 | 1,537,067 | |
| 출자전환일 | 2024-07-11 | |
| 채무조정에 대한 공시 |
| 채무조정에 대한 공시 | |
| (단위 : 원) | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 출자전환일 | 2024-07-11 |
| 발행가액 | 2,200 |
| 출자전환에 대한 설명 | 연결회사는 2017년 3월 연결회사의 조속한 경영정상화를 위하여 협의된 '대우조선해양 구조조정 추진방안'의 발표 이후, 채권금융기관간 합의 및 사채권자집회 결의및 기업어음 발행 조건에 대한 변경계약서 체결 등을 통하여 금융기관이 보유한 무담보채권, 무보증 무기명 회사채 제4-2회, 제5-2회, 제6-1회, 제6-2회, 제7회 및 기업어음에 대하여 출자전환 및 만기연장, 금리조건 변경 등 채무조정을 합의하였습니다. 연결회사는 상기 채무조정합의에 따라 전기 중 2024년 7월 11일에 회사채(5차)를 대상으로 2,200백만원의 출자전환이 이루어졌습니다. |
26. 이익잉여금(결손금) (연결)
| 이익잉여금 구성내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 이익준비금 | 18,928 | |
| 이익준비금 | 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 | 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이가능합니다. |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 827,300 | |
| 합계 | 846,228 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 이익준비금 | 18,928 | |
| 이익준비금 | 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 | 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이가능합니다. |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 217,521 | |
| 합계 | 236,449 | |
27. 기타자본 (연결)
| 기타자본구성요소 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 자본잉여금 | 153,435 | ||
| 자본잉여금 | 주식발행초과금 | 46 | |
| 주식선택권(RSU) | 41,637 | ||
| 주식선택권(RSU) | 주식기준보상약정에 대한 기술 | 연결회사는 연결회사의 임직원에게 주식결제형 및 현금결제형 양도제한조건부주식(RSU)를 부여하였습니다(주석 28 참조). | |
| 기타자본잉여금 | 111,752 | ||
| 자본조정 | 6,457 | ||
| 자본조정 | 자기주식 | (726) | |
| 자기주식처분손실 | (10,867) | ||
| 기타자본조정 | 18,050 | ||
| 기타자본조정 | 자본의 요건을 충족하였으나, 출자전환이 이뤄지지 않은 기타불입자본 | 169 | |
| 기타포괄손익누계액 | 595,238 | ||
| 기타포괄손익누계액 | 유형자산재평가잉여금 | 573,822 | |
| 현금흐름위험회피 적립금 | 85 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (23,522) | ||
| 지분법자본변동 | 8,876 | ||
| 해외사업환산손익 | 35,977 | ||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 자본잉여금 | 118,689 | ||
| 자본잉여금 | 주식발행초과금 | 46 | |
| 주식선택권(RSU) | 6,891 | ||
| 주식선택권(RSU) | 주식기준보상약정에 대한 기술 | 연결회사는 연결회사의 임직원에게 주식결제형 및 현금결제형 양도제한조건부주식(RSU)를 부여하였습니다(주석 28 참조). | |
| 기타자본잉여금 | 111,752 | ||
| 자본조정 | 6,457 | ||
| 자본조정 | 자기주식 | (726) | |
| 자기주식처분손실 | (10,867) | ||
| 기타자본조정 | 18,050 | ||
| 기타자본조정 | 자본의 요건을 충족하였으나, 출자전환이 이뤄지지 않은 기타불입자본 | ||
| 기타포괄손익누계액 | 627,183 | ||
| 기타포괄손익누계액 | 유형자산재평가잉여금 | 562,314 | |
| 현금흐름위험회피 적립금 | 0 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (4,977) | ||
| 지분법자본변동 | 9,914 | ||
| 해외사업환산손익 | 59,932 | ||
| 신종자본증권 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 자본 | |||
|---|---|---|---|
| 신종자본증권 | |||
| 사모무기명식 | |||
| 8회 | 9회 | 10회 | |
| 신종자본증권 | 1,000,000 | 1,284,775 | 48,057 |
| 거래상대방의 성격에 대한 기술 | 한국수출입은행 | 한국수출입은행 | 한국수출입은행 |
| 분류 | 전환사채 | 전환사채 | 전환사채 |
| 발행일 | 2016-12-29 | 2017-06-28 | 2018-03-14 |
| 발행방식 | 한국수출입은행이 2015년 11월 25일부터 2016년 12월 12일까지 연결회사에 대출한 만기 2018년 1월 2일인 수출이행자금 대출금 잔액 중 1,000,000백만원과 상계하는 방법으로 전환사채를 발행하였습니다. | 한국수출입은행이 2014년 10월 17일부터 2017년 2월 9일까지 연결회사에 대출한 만기 2017년 12월 31일인 수출이행자금 대출금 잔액 중 1,284,775백만원과 상계하는 방법으로 전환사채를 발행하였습니다. | 한국수출입은행이 2018년 1월 31일에 연결회사에 대출한 만기 2018년3월 27일인 수출이행자금 대출금 잔액 중 48,057백만원과 상계하는 방법으로 전환사채를 발행하였습니다. |
| 상계금액 | 1,000,000 | 1,284,775 | 48,057 |
| 금융부채와 자본간에 재분류의 시기와 이유에 관한 기술 | 본 전환사채는 계약조건 상 발행자의 현금결제의무가 없으므로 자본으로 분류되었습니다. | 본 전환사채는 계약조건 상 발행자의 현금결제의무가 없으므로 자본으로 분류되었습니다. | 본 전환사채는 계약조건 상 발행자의 현금결제의무가 없으므로 자본으로 분류되었습니다 |
| 발행조건변경일 | 2017년 6월 28일, 2021년 12월 23일, 2022년 12월 23일, 2023년 5월 23일 및 2023년 6월 1일 | 2021년 12월 23일, 2022년 12월 23일, 2023년 5월 23일 및 2023년 6월 1일 | 2021년 12월 23일, 2022년 12월 23일, 2023년 5월 23일 및 2023년 6월 1일 |
| 명목금액 | 1,000,000 | 1,284,775 | 48,057 |
| 사채의 만기 | 2046년 12월 29일(30년), 단 발행회사 재량에 따라 동일한 조건으로 만기연장 가능 | 2047년 6월 28일(30년), 단 발행회사 재량에 따라 동일한 조건으로 만기 연장 가능 | 2048년 3월 14일(30년), 단 발행회사 재량에 따라 동일한 조건으로 만기 연장 가능 |
| 이자지급조건 | - 금액: 발행일로부터 2023년 5월 23일(이하 “거래종결일”)로부터 5년이 되는 날의 전일까지 1.0%, 이후부터 거래종결일로부터 11년이 되는 날의 전일까지는 연 1.5%, 그 이후부터 거래종결일로부터 17년이 되는 날의 전일까지는 연 2.0%, 그 이후부터 만기일의 전일까지는 연 2.93% - 지급: 매 분기별 지급, 이자지급정지불가사유(주1)가 발생하지 않은 경우에 한하여 발행회사가 선택적으로 지급 정지 가능하며 지급이 정지된 이자는 다음 이자지급일로 이연되어 누적되며 지연이자에 대하여 만기보장수익률을 3개월 복리로 적용한 추가이자가 발생함 - 연체이자: 조기상환권 통보 후 조기상환금액을 미지급하거나, 이자지급정지불가사유(주1)가 발생하였음에도 이자를 미지급한 경우 동 연체금액에 대하여 연 15%의 연체이자가 발생함 (주1) 이자지급정지불가사유: 직전 12 개월 동안 배당금지급결의가 이루어지거나 발행회사의 주식을 매입, 상환, 이익소각한 경우 | - 금액: 발행일로부터 2023년 5월 23일(이하 “거래종결일”)로부터 5년이 되는 날의 전일까지 1.0%, 이후부터 거래종결일로부터 11년이 되는 날의 전일까지는 연 1.5%, 그 이후부터 거래종결일로부터 17년이 되는 날의 전일까지는 연 2.0%, 그 이후부터 만기일의 전일까지는 연 2.93%- 지급: 매 분기별 지급, 이자지급정지불가사유(주1)가 발생하지 않은 경우에 한하여 발행회사가 선택적으로 지급 정지 가능하며 지급이 정지된 이자는 다음 이자지급일로 이연되어 누적되며 지연이자에 대하여 만기보장수익률을 3개월 복리로 적용한 추가이자가 발생함- 연체이자: 조기상환권 통보 후 조기상환금액을 미지급하거나, 이자지급정지불가사유(주1)가 발생하였음에도 이자를 미지급한 경우 동 연체금액에 대하여 연 15%의 연체이자가 발생함(주1) 이자지급정지불가사유: 직전 12 개월 동안 배당금지급결의가 이루어지거나 발행회사의 주식을 매입, 상환, 이익소각한 경우 | - 금액: 발행일로부터 2023년 5월 23일(이하 “거래종결일”)로부터 5년이 되는 날의 전일까지 1.0%, 이후부터 거래종결일로부터 11년이 되는 날의 전일까지는 연 1.5%, 그 이후부터 거래종결일로부터 17년이 되는 날의 전일까지는 연 2.0%, 그 이후부터 만기일의 전일까지는 연 2.93%- 지급: 매 분기별 지급, 이자지급정지불가사유(주1)가 발생하지 않은 경우에 한하여 발행회사가 선택적으로 지급 정지 가능하며 지급이 정지된 이자는 다음 이자지급일로 이연되어 누적되며 지연이자에 대하여 만기보장수익률을 3개월 복리로 적용한 추가이자가 발생함- 연체이자: 조기상환권 통보 후 조기상환금액을 미지급하거나, 이자지급정지불가사유(주1)가 발생하였음에도 이자를 미지급한 경우 동 연체금액에 대하여 연 15%의 연체이자가 발생함(주1) 이자지급정지불가사유: 직전 12 개월 동안 배당금지급결의가 이루어지거나 발행회사의 주식을 매입, 상환, 이익소각한 경우 |
| 조기상환권 | - 2021년 12월 31일 사채 전부 및 일부에 대해서 상환 가능, 이후 매 1 년마다 상환 가능 - 거래종결일로부터 5년이 경과한 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 0.5%에 해당하는 금액을, 그 다음 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 1.5%에 해당하는 금액을, 그 다음날로부터 만기일까지 매 6개월마다 각각 본 사채의 권면총액의 2.5%에 해당하는 금액을 분할하여 상환 가능 | - 2021년 12월 31일 사채 전부 및 일부에 대해서 상환 가능, 이후 매 1 년마다 상환 가능- 거래종결일로부터 5년이 경과한 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 0.5%에 해당하는 금액을, 그 다음 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 1.5%에 해당하는 금액을, 그 다음날로부터 만기일까지 매 6개월마다 각각 본 사채의 권면총액의 2.5%에 해당하는 금액을 분할하여 상환 가능 | - 2021년 12월 31일 사채 전부 및 일부에 대해서 상환 가능, 이후 매 1 년마다 상환 가능- 거래종결일로부터 5년이 경과한 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 0.5%에 해당하는 금액을, 그 다음 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 1.5%에 해당하는 금액을, 그 다음날로부터 만기일까지 매 6개월마다 각각 본 사채의 권면총액의 2.5%에 해당하는 금액을 분할하여 상환 가능 |
| 전환조건 | 40,350원/주 | 40,350원/주 | 40,350원/주 |
| 기한의 이익상실 조건 | 발행회사의 청산 시 | 발행회사의 청산 시 | 발행회사의 청산 시 |
| 미지급이자의 출자전환 | - 인수회사는 본 사채에 대하여 발생하였거나 발생하는 누적 미지급이자를 발행회사의 기명식 보통주식으로 출자전환하기로 결정할 수 있음 - 이 경우 출자전환 가격은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제 2항에 따라 발행회사의 이사회결의일인 2023년 5월 23일에 동 일자를 기준일로 하여 산정한 금액으로 함(단, 할인율 적용 없음) | - 인수회사는 본 사채에 대하여 발생하였거나 발생하는 누적 미지급이자를 발행회사의 기명식 보통주식으로 출자전환하기로 결정할 수 있음- 이 경우 출자전환 가격은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제 2항에 따라 발행회사의 이사회결의일인 2023년 5월 23일에 동 일자를 기준일로 하여 산정한 금액으로 함(단, 할인율 적용 없음) | - 인수회사는 본 사채에 대하여 발생하였거나 발생하는 누적 미지급이자를 발행회사의 기명식 보통주식으로 출자전환하기로 결정할 수 있음- 이 경우 출자전환 가격은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제 2항에 따라 발행회사의 이사회결의일인 2023년 5월 23일에 동 일자를 기준일로 하여 산정한 금액으로 함(단, 할인율 적용 없음) |
28. 주식기준보상 (연결)
| 주식기준보상약정의 조건에 대한 공시 |
| 주식기준보상약정의 조건에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 임원 RSU 수량 | 직원 RSU 수량 | |
|---|---|---|
| 주식기준보상약정에 대한 기술 | 한화오션주식회사 보통주식 | 한화오션주식회사 보통주식 |
| 주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 수량 | 236,540 | 571,677 |
| 주식기준보상약정에 따라 부여된 주가가치연동현금 | 1,444 | 10,655 |
| 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격에 대한 공시 | 현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음 | 현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음 |
| 주식기준보상약정의 부여일 | 2025년 1월 1일 외 | 2025년 1월 1일 외 |
| 주식기준보상약정의 가득조건에 대한 기술 | 당해년도 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우, 부여된 RSU를 조정하지 않음 | 부여시점부터 각 직원에 따라 2027년 12월부터 2029년 12월 31일까지 근무하는 경우 가득됨. 다만, 일부 RSU의 경우, 부여시점 일시 가득 됨. |
| 주식기준보상약정의 결제방식에 대한 기술 | RSU에 대한 지급효력은 임원의 재직여부와 관계없이, 각 임원에 따라 2030년 1월부터 2035년 2월까지 발생(단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 회사는 임원에게 이를 지급할 수 있음) | 2027년 12월 31일 외 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 임원 RSU 수량 | 직원 RSU 수량 | |
|---|---|---|
| 주식기준보상약정에 대한 기술 | 한화오션주식회사 보통주식 | 한화오션주식회사 보통주식 |
| 주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 수량 | 193,335 | 292,792 |
| 주식기준보상약정에 따라 부여된 주가가치연동현금 | 5,103 | 8,036 |
| 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격에 대한 공시 | 현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음 | 현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음 |
| 주식기준보상약정의 부여일 | 2024년 2월 28일 외 | 2024년 3월 21일 외 |
| 주식기준보상약정의 가득조건에 대한 기술 | 당해년도 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우, 부여된 RSU를 조정하지 않음 | 부여시점부터 각 직원에 따라 2024년 12월부터 2029년 11월 30일까지 근무하는 경우 가득됨 |
| 주식기준보상약정의 결제방식에 대한 기술 | RSU에 대한 지급효력은 임원의 재직여부와 관계없이, 각 임원에 따라 2028년 12월부터 2034년 2월까지 발생(단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 회사는 임원에게 이를 지급할 수 있음) | 2029년 11월 30일 외 |
| 주식선택권의 수량변동 |
| 주식선택권의 수량변동 | |
| 당분기 | |
| 주식기준보상약정 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 주식결제형 | 현금결제형 | ||||
| 거래상대방 | |||||
| 임원 RSU 수량 | 직원 RSU 수량 | 임원 RSU 수량 | 직원 RSU 수량 | ||
| 기초 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량 | 189,028 | 285,848 | 189,028 | 285,848 | |
| 부여 | 236,540 | 571,677 | 45,679 | 314,968 | |
| 부여 | 부여에 대한 기술 | 부여한 주식 중 일부 주식의 경우 일시 가득이 완료된 주식이 있습니다. | |||
| 주식기준보상약정에 따라 행사된 주식선택권의 수량 | (352) | ||||
| 주식기준보상약정에 따라 몰수된 주식선택권의 수량 | (5,539) | (5,279) | |||
| 결제 방식 변경 | 69,159 | 24,352 | (69,159) | (24,352) | |
| 결제 방식 변경 | 결제 변경 방식에 대한 기술 | 기존 RSU 중 일부 RSU에 대해 임직원간 합의를 통해 현금결제형으로 부여하던 RSU를 주식결제형으로 변경하였습니다. 이에 따라 조건 변경 시점 현재 부채로 인식하던 금액 중 일부에 대해 자본으로 대체하였습니다. | |||
| 주식선택권의 기타 증감수량 | (176) | 176 | |||
| 기말 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량 | 494,727 | 876,162 | 165,548 | 571,009 | |
| 당기말 행사가능한 주식 수 | |||||
| 전분기 |
| 주식기준보상약정 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 주식결제형 | 현금결제형 | ||||
| 거래상대방 | |||||
| 임원 RSU 수량 | 직원 RSU 수량 | 임원 RSU 수량 | 직원 RSU 수량 | ||
| 기초 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량 | |||||
| 부여 | 192,398 | 270,922 | 192,398 | 270,922 | |
| 부여 | 부여에 대한 기술 | 부여한 주식 중 일부 주식의 경우 일시 가득이 완료된 주식이 있습니다. | |||
| 주식기준보상약정에 따라 행사된 주식선택권의 수량 | (130) | ||||
| 주식기준보상약정에 따라 몰수된 주식선택권의 수량 | (4,321) | (4,321) | |||
| 결제 방식 변경 | |||||
| 결제 방식 변경 | 결제 변경 방식에 대한 기술 | ||||
| 주식선택권의 기타 증감수량 | (65) | 65 | |||
| 기말 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량 | 192,398 | 266,536 | 192,398 | 266,536 | |
| 당기말 행사가능한 주식 수 | |||||
| 현재 유효한 주식선택권에 대한 기술 |
| 당분기말 현재 유효한 주식선택권 중 주식결제형 가중평균 잔여만기는 3.83년이며, 현금결제형은 3.70년이며 행사가격은 없습니다. |
| 주가가치연동현금과 관련하여 인식한 부채와 내재가치 |
| 주가가치연동현금과 관련하여 인식한 부채와 내재가치 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 부채 | 63,162 | |
| 주가가치연동현금 내재가치(단위:원) | 110,300 | |
| 주가가치연동현금 내재가치(단위:원) | 내재가치에 대한 기술 | 연결회사는 매 결산시점 유가증권시장에서 거래되는 주식의 종가를 기준으로 내재가치를 평가하고 있습니다. |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 부채 | 9,625 | |
| 주가가치연동현금 내재가치(단위:원) | 37,350 | |
| 주가가치연동현금 내재가치(단위:원) | 내재가치에 대한 기술 | 연결회사는 매 결산시점 유가증권시장에서 거래되는 주식의 종가를 기준으로 내재가치를 평가하고 있습니다. |
| 비용으로 인식한 주식기준보상 |
| 비용으로 인식한 주식기준보상 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 제공받은 재화나 용역이 자산의 인식기준을 충족하지 못해 즉시 비용으로 인식되는 주식결제형 주식기준보상거래로 인해 당해 회계기간에 인식한 비용 | 34,746 |
| 제공받은 재화나 용역이 자산의 인식기준을 충족하지 못해 즉시 비용으로 인식되는 현금결제형 주식기준보상거래로 인해 당해 회계기간에 인식한 비용 | 53,562 |
| 합계 | 88,308 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 제공받은 재화나 용역이 자산의 인식기준을 충족하지 못해 즉시 비용으로 인식되는 주식결제형 주식기준보상거래로 인해 당해 회계기간에 인식한 비용 | 5,794 |
| 제공받은 재화나 용역이 자산의 인식기준을 충족하지 못해 즉시 비용으로 인식되는 현금결제형 주식기준보상거래로 인해 당해 회계기간에 인식한 비용 | 6,800 |
| 합계 | 12,594 |
29. 주당손익 (연결)
| 주당이익 | |
| 당분기 | (단위 : 원) |
| 주식 | |||
|---|---|---|---|
| 보통주 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 지배기업소유주귀속당기순이익 | 269,352,294,841 | 633,477,682,477 | |
| 신종자본증권 이자 | (5,832,080,640) | (17,496,241,920) | |
| 신종자본증권 이자 | 신종자본증권 미지급이자 | 2,428,702,070 | |
| 지배기업소유주귀속보통주이익 | 263,520,214,201 | 615,981,440,557 | |
| 발행된 가중평균유통보통주식수(단위 : 주) | 306,397,187 | 306,397,187 | |
| 기본주당이익 | 860 | 2,010 | |
| 전분기 | (단위 : 원) |
| 주식 | |||
|---|---|---|---|
| 보통주 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 지배기업소유주귀속당기순이익 | (74,885,368,571) | (51,370,160,911) | |
| 신종자본증권 이자 | (5,832,080,640) | (17,496,241,920) | |
| 신종자본증권 이자 | 신종자본증권 미지급이자 | ||
| 지배기업소유주귀속보통주이익 | (80,717,449,211) | (68,866,402,831) | |
| 발행된 가중평균유통보통주식수(단위 : 주) | 306,391,264 | 306,359,001 | |
| 기본주당이익 | (263) | (225) | |
| 가중평균유통보통주식수 | |
| 당분기 | |
| 주식 | ||
|---|---|---|
| 보통주 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 기초 발행보통주식수 | 306,413,394 | 306,413,394 |
| 자기주식 효과 | (16,207) | (16,207) |
| 출자전환 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 306,397,187 | 306,397,187 |
| 전분기 |
| 주식 | ||
|---|---|---|
| 보통주 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 기초 발행보통주식수 | 306,358,899 | 306,358,899 |
| 자기주식 효과 | (16,207) | (16,207) |
| 출자전환 | 48,572 | 16,309 |
| 가중평균유통보통주식수 | 306,391,264 | 306,359,001 |
| 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채(신종자본증권)와 주식선택권(RSU)이 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며 기순이익에 전환사채에 대한 이자비용을 가산했습니다. 주식선택권(RSU)으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. |
| 희석주당이익 | |
| 당분기 | (단위 : 원) |
| 주식 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | ||||
| 3개월 | 누적 | |||
| 지배기업소유주귀속보통주이익 | 263,520,214,201 | 615,981,440,557 | ||
| 신종자본증권이자비용 | 5,832,080,640 | 17,496,241,920 | ||
| 희석주당이익 산정을 위한 순이익(손실) | 269,352,294,841 | 633,477,682,477 | ||
| 발행된 가중평균유통보통주식수(단위 : 주) | 306,397,187 | 306,397,187 | ||
| 조정내역 | ||||
| 조정내역 | 영구전환사채의 전환 가정(단위 : 주) | 57,814,925 | 57,814,925 | |
| 주식선택권(단위 : 주) | 1,253,891 | 1,161,752 | ||
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(단위 : 주) | 365,466,003 | 365,373,864 | ||
| 보통주희석주당이익 | 737 | 1,734 | ||
| 보통주희석주당이익 | 희석주당이익 미계산에 대한 공시 | |||
| 전분기 | (단위 : 원) |
| 주식 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | ||||
| 3개월 | 누적 | |||
| 지배기업소유주귀속보통주이익 | (80,717,449,211) | (68,866,402,831) | ||
| 신종자본증권이자비용 | 5,832,080,640 | 17,496,241,920 | ||
| 희석주당이익 산정을 위한 순이익(손실) | (74,885,368,571) | (51,370,160,911) | ||
| 발행된 가중평균유통보통주식수(단위 : 주) | 306,391,264 | 306,359,001 | ||
| 조정내역 | ||||
| 조정내역 | 영구전환사채의 전환 가정(단위 : 주) | 57,814,925 | 57,814,925 | |
| 주식선택권(단위 : 주) | 226,622 | 202,723 | ||
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(단위 : 주) | 364,432,811 | 364,376,649 | ||
| 보통주희석주당이익 | ||||
| 보통주희석주당이익 | 희석주당이익 미계산에 대한 공시 | 전분기말 연결회사가 발행한 희석성 잠재적 보통주는 희석효과가 존재하지 않아 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. | 전분기말 연결회사가 발행한 희석성 잠재적 보통주는 희석효과가 존재하지 않아 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. | |
30. 판매비와관리비 (연결)
| 판매비와관리비에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 종업원급여 | 63,660 | 175,721 |
| 퇴직급여 | 3,797 | 10,837 |
| 제수수료 | 26,978 | 83,791 |
| 감가상각비 | 12,047 | 32,286 |
| 손실충당금전입(환입) | (117) | (366) |
| 관리용역비 | 5,795 | 33,565 |
| 경상개발비 | 15,014 | 36,951 |
| 광고선전비 | 11,044 | 40,169 |
| 판매촉진비 | 8,493 | 17,271 |
| 교육훈련비 | 596 | 5,877 |
| 기타판매비와관리비 | 16,983 | 47,722 |
| 합계 | 164,290 | 483,824 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 종업원급여 | 33,670 | 83,522 |
| 퇴직급여 | 2,070 | 4,972 |
| 제수수료 | 24,369 | 64,448 |
| 감가상각비 | 2,325 | 5,462 |
| 손실충당금전입(환입) | (229) | (400) |
| 관리용역비 | 4,945 | 13,194 |
| 경상개발비 | 17,202 | 45,834 |
| 광고선전비 | 6,739 | 25,361 |
| 판매촉진비 | 93 | 212 |
| 교육훈련비 | 1,121 | 1,957 |
| 기타판매비와관리비 | 15,115 | 31,456 |
| 합계 | 107,420 | 276,018 |
31. 금융수익과 금융비용 (연결)
| 금융수익 및 금융비용 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 금융수익 | (39,685) | 494,616 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 11,726 | 47,017 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 | 81 | 348 | |
| 배당금수익 | 2 | 22 | |
| 외화환산이익 | (30,542) | 145,472 | |
| 외환차익 | 50,378 | 214,610 | |
| 파생상품평가이익(금융수익) | (99,296) | 35,105 | |
| 파생상품거래이익(금융수익) | 27,965 | 52,042 | |
| 금융비용 | (42,642) | 667,954 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 52,080 | 156,182 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 118 | ||
| 외화환산손실 | (199,276) | 116,546 | |
| 외환차손 | 103,540 | 393,956 | |
| 파생상품평가손실(금융원가) | 392 | 392 | |
| 파생상품거래손실(금융원가) | 622 | 760 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 금융수익 | (11,215) | 333,308 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 19,162 | 66,169 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 | 76 | 405 | |
| 배당금수익 | 24 | 204 | |
| 외화환산이익 | (94,289) | 24,471 | |
| 외환차익 | 60,422 | 234,501 | |
| 파생상품평가이익(금융수익) | 3,337 | 3,337 | |
| 파생상품거래이익(금융수익) | 53 | 4,221 | |
| 금융비용 | (21,896) | 602,503 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 51,808 | 141,478 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 540 | ||
| 외화환산손실 | (30,504) | 105,379 | |
| 외환차손 | 76,480 | 144,295 | |
| 파생상품평가손실(금융원가) | (185,175) | 68,239 | |
| 파생상품거래손실(금융원가) | 65,495 | 142,572 | |
32. 기타수익과 기타비용 (연결)
| 기타수익 및 기타비용 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 기타수익 | 9,727 | 41,191 | |
| 기타수익 | 확정계약평가이익 | 225 | |
| 유형자산처분이익 | 578 | 2,333 | |
| 무형자산처분이익 | 4 | ||
| 기타손실충당금환입 | 32 | ||
| 유형자산손상차손환입 | 66 | ||
| 충당부채환입 | 19,683 | ||
| 기타 | 9,149 | 18,848 | |
| 기타비용 | 11,912 | 121,025 | |
| 기타비용 | 확정계약평가손실 | (15,602) | 51,934 |
| 유형자산처분손실 | 619 | 971 | |
| 우발손실 | 915 | 5,605 | |
| 기부금 | 2,823 | 6,843 | |
| 기타 | 23,157 | 55,672 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 기타수익 | (107,920) | 163,017 | |
| 기타수익 | 확정계약평가이익 | (112,496) | 150,628 |
| 유형자산처분이익 | 123 | 832 | |
| 무형자산처분이익 | 2 | 2 | |
| 기타손실충당금환입 | 1 | ||
| 유형자산손상차손환입 | |||
| 충당부채환입 | 31 | 620 | |
| 기타 | 4,420 | 10,934 | |
| 기타비용 | 8,382 | 14,672 | |
| 기타비용 | 확정계약평가손실 | 4,140 | 4,140 |
| 유형자산처분손실 | 91 | 2,005 | |
| 우발손실 | (27) | 2,767 | |
| 기부금 | |||
| 기타 | 4,178 | 5,760 | |
33. 비용의 성격별 분류 (연결)
| 비용의 성격별 분류 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 재고자산의 변동 | (142,771) |
| 원재료매입 | 4,096,874 |
| 종업원급여 | 992,419 |
| 감가상각비 | 115,016 |
| 사용권자산상각비 | 32,483 |
| 무형자산상각비 | 19,400 |
| 제수수료 | 147,596 |
| 여비교통비 | 14,426 |
| 관리용역비 | 76,071 |
| 임차료 | 51,517 |
| 외주가공비 | 2,343,499 |
| 수도광열비 | 99,152 |
| 수선유지비 | 68,256 |
| 운반보관료 | 61,842 |
| 소모품비 | 68,792 |
| 광고선전비 | 40,169 |
| 현지운영비 | 47,892 |
| 기술용역비 | 164,875 |
| 공사손실충당금전입액(환입액) | (56,034) |
| 기타 | 299,016 |
| 합계 | 8,540,490 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 재고자산의 변동 | (458,103) |
| 원재료매입 | 4,038,481 |
| 종업원급여 | 821,325 |
| 감가상각비 | 98,109 |
| 사용권자산상각비 | 28,933 |
| 무형자산상각비 | 416 |
| 제수수료 | 115,395 |
| 여비교통비 | 9,711 |
| 관리용역비 | 63,276 |
| 임차료 | 35,284 |
| 외주가공비 | 2,115,813 |
| 수도광열비 | 94,883 |
| 수선유지비 | 69,305 |
| 운반보관료 | 73,856 |
| 소모품비 | 70,298 |
| 광고선전비 | 25,659 |
| 현지운영비 | 74,710 |
| 기술용역비 | 130,535 |
| 공사손실충당금전입액(환입액) | (351,515) |
| 기타 | 397,597 |
| 합계 | 7,453,968 |
34. 특수관계자 (연결)
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 중요한 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. (당분기말) 구 분 특수관계자의 명칭 최상위 지배기업 (주)한화 차상위 지배기업 한화에어로스페이스(주)(*1) 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 한국산업은행(*2,3) 관계기업 윙쉽테크놀러지(주) (주)티피아이메가라인 KC LNG TECH(주) Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd. 영덕블루윈드 주식회사 Hanwha Philly Shipyard Inc. 공동기업 Hanwha Shipping LLC 신안우이해상풍력 주식회사 공동영업 SAME Netherlands B.V. 대규모기업집단 계열회사 등(*4) 한화시스템(주) 등 기타특수관계자 한국수출입은행(*3) PT. DSME Indonesia (*1) 주주간 약정에 따라, 과반수 이상의 이사 선임 권리를 보유하고 있어 실질적인 지배력을 보유하고 있으므로 지배기업으로 분류하였습니다. (*2) 연결회사의 의사결정기구에 참여할 수 있는 권리를 보유하고 있으므로 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 분류하였습니다. (*3) 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'의 정부특수관계기업 관련 공시 면제 규정에 따라, 정부특수관계기업과의 모든 거래 및 약정, 채권, 채무잔액이 연결회사의 공시에 포함되어 있는 것은 아닙니다. (*4) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. (전기말) 구 분 특수관계자의 명칭 최상위 지배기업 (주)한화 차상위 지배기업 한화에어로스페이스(주)(*1) 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 한국산업은행(*2,3) 관계기업 윙쉽테크놀러지(주) (주)티피아이메가라인 KC LNG TECH(주) Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd.(*4) 영덕블루윈드 주식회사(*4,5) Hanwha Philly Shipyard Inc.(*4) 공동기업 Hanwha Shipping LLC(*6) 신안우이해상풍력 주식회사(*5,6) 공동영업 SAME Netherlands B.V. 대규모기업집단 계열회사 등(*7) 한화시스템(주)(*8) Hanwha Impact Partners Inc(*8) 한화솔루션 등 기타특수관계자 한국수출입은행(*3) PT. DSME Indonesia Western LNG LLC(*9) (*1) 주주간 약정에 따라, 과반수 이상의 이사 선임 권리를 보유하고 있어 실질적인 지배력을 보유하고 있으므로 지배기업으로 분류하였습니다.(*2) 연결회사의 의사결정기구에 참여할 수 있는 권리를 보유하고 있으므로 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 분류하였습니다.(*3) 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'의 정부특수관계기업 관련 공시 면제 규정에 따라, 정부특수관계기업과의 모든 거래 및 약정, 채권 , 채무잔액이 연결회사의 공시에 포함되어 있는 것은 아닙니다.(*4) 전기 중 관계기업으로 신규 편입된 법인입니다.(*5) 전기 중 사업결합으로 취득하였습니다.(*6) 전기 중 공동기업으로 신규 편입된 법인입니다(*7) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.(*8) 전기 중 연결회사의 의사결정기구에 참여할 수 있는 권리를 상실하여 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업에서 제외되었습니다.(*9) 피투자회사의 의사결정기구에 참여할 수 있는 권리를 보유하고 있으므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 기타특수관계자로 분류하였습니다. |
| 특수관계자거래에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자거래 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 매입 | 이자수익 등 | 이자비용 등 | 자산의 취득 | 자산의 처분 | 특수관계자거래에 대한 기술 | |||
| 전체 특수관계자 | 지배기업 | (주)한화 | 15,045 | 6 | 37,231 | ||||
| 차상위지배기업 | 한화에어로스페이스(주) | 55,979 | 44,250 | 7,440 | |||||
| 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 한화에어로스페이스(주) | ||||||||
| 한화시스템(주) | |||||||||
| 한국산업은행 | 65,460 | 89,724 | |||||||
| 관계기업 | ㈜티피아이메가라인 | 961 | 6,341 | 당분기 중 관계기업인 (주)티피아이메가라인과의 리스거래에서 발생한 이자비용은 1,444백만원, 변동리스료는 4,897백만원입니다. | |||||
| 기타관계기업 | 3,021 | 37 | |||||||
| 공동약정 | Hanwha Shipping LLC | 53,504 | |||||||
| 신안우이해상풍력 주식회사 | |||||||||
| SAME Netherlands B.V. | |||||||||
| 대규모기업집단 | 한화시스템(주) 등 | 171,719 | 458,159 | 2,209 | 38,569 | 104,751 | 11 | 대규모기업집단 계열회사 등과의 리스거래에서 발생한 이자비용은 339백만원입니다. | |
| 기타특수관계자 | (주)한화와 그 종속기업 등 | ||||||||
| 한국수출입은행 | 71,481 | ||||||||
| 전체 특수관계자 합계 | 299,268 | 502,415 | 68,667 | 243,346 | 112,191 | 11 | |||
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자거래 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 매입 | 이자수익 등 | 이자비용 등 | 자산의 취득 | 자산의 처분 | 특수관계자거래에 대한 기술 | |||
| 전체 특수관계자 | 지배기업 | (주)한화 | |||||||
| 차상위지배기업 | 한화에어로스페이스(주) | ||||||||
| 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 한화에어로스페이스(주) | 799 | 6,916 | ||||||
| 한화시스템(주) | 1,213 | 3,524 | 8,969 | 3,476 | |||||
| 한국산업은행 | 14,064 | 284,713 | |||||||
| 관계기업 | ㈜티피아이메가라인 | 1,029 | 4,855 | 전분기 중 관계기업인 (주)티피아이메가라인과의 리스거래에서 발생한 이자비용은 311백만원, 변동리스료는 4,545백만원입니다. | |||||
| 기타관계기업 | |||||||||
| 공동약정 | Hanwha Shipping LLC | ||||||||
| 신안우이해상풍력 주식회사 | |||||||||
| SAME Netherlands B.V. | 84 | ||||||||
| 대규모기업집단 | 한화시스템(주) 등 | ||||||||
| 기타특수관계자 | (주)한화와 그 종속기업 등 | 85,918 | 263,075 | 3,164 | 39,994 | 12,472 | 1,547 | (주)한화의 특수관계자인 한화생명보험(주)와의 리스거래에서 발생한 이자비용은 466백만원입니다. | |
| 한국수출입은행 | 60,468 | ||||||||
| 전체 특수관계자 합계 | 87,930 | 273,599 | 18,257 | 398,999 | 15,948 | 1,547 | |||
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 차입거래, 차입 | 차입거래, 상환 | 사채발행 | 리스부채 상환 | 현금출자 | 신종자본증권이자비용 | 배당금 수취 | 대여거래, 회수 | 대여거래, 대여 | 특수관계자 자금거래에 대한 기술 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 한국산업은행 | 62,161 | 256,621 | ||||||||
| 관계기업 | Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd. | 343 | ||||||||||
| ㈜티피아이메가라인 등 | 7,466 | 961 | 리스부채 상환 금액에는 (2)에서 표기한 이자비용이 포함되어 있지 않습니다. | |||||||||
| 공동약정 | Hanwha Shipping LLC | 185,939 | ||||||||||
| 신안우이해상풍력 주식회사 | 2,838 | |||||||||||
| 대규모기업집단 | 한화시스템(주) 등 | 25,000 | 3,019 | |||||||||
| 기타특수관계자 | (주)한화와 그 종속기업 등 | |||||||||||
| 한국수출입은행 | 252,486 | 17,496 | ||||||||||
| 전체 특수관계자 합계 | 62,161 | 509,107 | 25,000 | 10,485 | 188,777 | 17,496 | 961 | 343 | ||||
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 차입거래, 차입 | 차입거래, 상환 | 사채발행 | 리스부채 상환 | 현금출자 | 신종자본증권이자비용 | 배당금 수취 | 대여거래, 회수 | 대여거래, 대여 | 특수관계자 자금거래에 대한 기술 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 한국산업은행 | 1,259,851 | 20,838 | ||||||||
| 관계기업 | Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd. | 411 | 60,469 | |||||||||
| ㈜티피아이메가라인 등 | 8,599 | 874 | 리스부채 상환 금액에는 (2)에서 표기한 이자비용이 포함되어 있지 않습니다. | |||||||||
| 공동약정 | Hanwha Shipping LLC | |||||||||||
| 신안우이해상풍력 주식회사 | ||||||||||||
| 대규모기업집단 | 한화시스템(주) 등 | |||||||||||
| 기타특수관계자 | (주)한화와 그 종속기업 등 | 2,894 | 리스부채 상환 금액에는 (2)에서 표기한 이자비용이 포함되어 있지 않습니다. | |||||||||
| 한국수출입은행 | 1,250,000 | 2,180 | 17,496 | |||||||||
| 전체 특수관계자 합계 | 2,509,851 | 23,018 | 11,493 | 411 | 17,496 | 874 | 60,469 | |||||
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융상품 등 | 매출채권 등 | 미수금 | 선급금 등 | 차입금 | 미지급금 등 | 특수관계자거래의 채권,채무의 조건에 대한 설명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 최상위 지배기업 | (주)한화 | 146 | (주)한화의 플랜트 사업부 영업양수 관련하여 발생한 보상자산은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 차상위 지배기업 | 한화에어로스페이스(주) | 45,663 | 82,840 | 31,047 | |||||
| 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 한국산업은행 | 331,143 | 1,858 | 2,590,668 | 143,884 | ||||
| 관계기업 | ㈜티피아이메가라인 등 | ||||||||
| Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd. | 54,367 | ||||||||
| Hanwha Philly Shipyard Inc | 36,075 | 1,347 | 34,494 | ||||||
| 공동약정 | Hanwha Shipping LLC | 194,191 | |||||||
| 신안우이해상풍력 주식회사 | 361 | ||||||||
| 공동영업 | SAME Netherlands B.V. | 32,523 | |||||||
| 대규모기업집단 | 한화시스템(주) 등 | 99,447 | 16,156 | 150,399 | 27,555 | 162,424 | |||
| (주)한화와 그 종속기업 등 | |||||||||
| 기타특수관계자 | Western LNG LLC | ||||||||
| 한국수출입은행 | 3,993 | 1,612,659 | 5,971 | 자본으로 분류된 신종자본증권은 차입금에 포함되지 않았습니다(주석 27 참조). | |||||
| 전체 특수관계자 합계 | 430,590 | 130,417 | 1,347 | 239,090 | 4,230,882 | 626,885 | |||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융상품 등 | 매출채권 등 | 미수금 | 선급금 등 | 차입금 | 미지급금 등 | 특수관계자거래의 채권,채무의 조건에 대한 설명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 최상위 지배기업 | (주)한화 | 17,269 | 1,841 | 17,054 | (주)한화의 플랜트 사업부 영업양수 관련하여 발생한 보상자산은 포함되지 않았습니다. | |||
| 차상위 지배기업 | 한화에어로스페이스(주) | 2,023 | 86,166 | 134 | |||||
| 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 한국산업은행 | 372,349 | 1,973 | 2,834,622 | 342,538 | ||||
| 관계기업 | ㈜티피아이메가라인 등 | 364 | |||||||
| Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd. | 62,545 | ||||||||
| Hanwha Philly Shipyard Inc | |||||||||
| 공동약정 | Hanwha Shipping LLC | ||||||||
| 신안우이해상풍력 주식회사 | |||||||||
| 공동영업 | SAME Netherlands B.V. | 190,882 | |||||||
| 대규모기업집단 | 한화시스템(주) 등 | ||||||||
| (주)한화와 그 종속기업 등 | 89,203 | 35,797 | 1,223 | 125,286 | 26,424 | 111,502 | |||
| 기타특수관계자 | Western LNG LLC | 32,581 | |||||||
| 한국수출입은행 | 4,502 | 1,885,441 | 2,780 | 자본으로 분류된 신종자본증권은 차입금에 포함되지 않았습니다(주석 27 참조). | |||||
| 전체 특수관계자 합계 | 494,133 | 245,971 | 3,064 | 218,291 | 4,746,487 | 536,553 | |||
| 손실충당금 차감 전 금액입니다. |
| 한편, 당분기 및 전분기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 없습니다. |
| 주요 경영진에 대한 보상 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 전체 특수관계자 | ||
|---|---|---|
| 주요 경영진 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 단기급여 | 792 | 2,814 |
| 퇴직급여 | 180 | 397 |
| 주식보상비용 | 2,913 | 9,784 |
| 합계 | 3,885 | 12,995 |
| 주요경영진에 대한 설명 | 연결회사의 주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사위원회 위원(감사)을 포함하였습니다. | 연결회사의 주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사위원회 위원(감사)을 포함하였습니다. |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 전체 특수관계자 | ||
|---|---|---|
| 주요 경영진 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 단기급여 | 1,135 | 2,877 |
| 퇴직급여 | 195 | 2,416 |
| 주식보상비용 | 6,363 | |
| 합계 | 1,330 | 11,656 |
| 주요경영진에 대한 설명 | 연결회사의 주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사위원회 위원(감사)을 포함하였습니다. | 연결회사의 주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사위원회 위원(감사)을 포함하였습니다. |
| 특수관계자 보증제공 거래 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 보증종류 | 피보증처명 | 총보증액 USD [USD, 백만] | 연결회사 보증액 USD [USD, 백만] | 지급보증처 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 공동영업 | SAME Netherlands B.V. | 이행보증 | 지급보증의 구분 | 제공한 지급보증 | 이행보증 | SAME Netherlands B.V. | 2,517.81 | 1,057.65 | PETROLEO BRASILEIRO S.A. |
| 관계기업 | Hanwha Philly Shipyard Inc. | 채무보증1 | 채무보증 | Hanwha Philly Shipyard Inc. | 200.99 | 80.39 | Great Lakes Dredge & Dock Company, LLC | |||
| 채무보증2 | 채무보증 | Hanwha Philly Shipyard Inc. | 998.75 | 399.50 | Matson Navigation Company, Inc | |||||
| 채무보증3 | 채무보증 | Hanwha Philly Shipyard Inc. | 888.01 | 355.20 | TOTE Services, LLC | |||||
| 채무보증4 | 채무보증 | Hanwha Philly Shipyard Inc. | 120.00 | 48.00 | TOTE Services, LLC |
| 특수관계자 보증거래 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 보증한도 | 보증한도 USD [USD, 백만] | 보증한도 EUR [EUR, 백만] | 실행금액 | 실행금액 USD [USD, 백만] | 실행금액 EUR [EUR, 백만] | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 한국산업은행 | USANCE | 지급보증의 구분 | 제공받은 지급보증 | 334.40 | 21.20 | 22.52 | |||
| AP BOND 등 | 10,000 | 6,300.00 | 2,701.44 | ||||||||
| 기타특수관계자 | 한국수출입은행 | AP BOND 등 | 12,616 | 6,230.81 | 9.35 | 7,026 | 4,088.97 | 9.35 |
| 특수관계자 기타거래에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 전체 특수관계자 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 기타특수관계자 | |||
| ㈜티피아이메가라인 | 한화투자증권㈜ 거래1 | 한화투자증권㈜ 거래2 | 한화자산운용㈜ | |
| 특수관계자거래에 대한 기술 | 당분기말 현재 연결회사는 관계기업인 (주)티피아이메가라인과 취소 불가능한 장기운송계약을 체결하고 있으며, 잔여계약기간은 약 4.7년입니다. 당분기말 현재 동 거래와 관련하여 계상된 사용권자산과 리스부채의 장부금액은 각각 51,992백만원과 52,916백만원입니다. | 연결회사는 자금운용 수익성 제고를 위해 한화투자증권(주)와 1,020,000백만원 한도의 수익증권 및 기타 금융상품 거래에 대해 이사회 승인을 득하였으며, 당분기말 현재 거래한도액 1,020,000백만원 중 250백만USD 및 23,000백만원 거래하였습니다. | 연결회사는 임직원 퇴직연금(확정기여형) 부담금의 안정적 운용 및 효율적 관리 목적을 위해 15,000 백만원 한도의 한화투자증권(주)와의 운용관리계약에 대해 이사회 승인을 득하였습니다. | 연결회사는 퇴직연금(확정급여형) 운용을 위해 국내금융기관에 불입하여 운용중인 금액 중 135,000 백만원을 연결회사의 지정에 따라 한화자산운용 주식회사에 위탁하는 계약을 체결하였습니다.. |
| 잔여계약기간 | 4.7 | |||
| 사용권자산 | 51,992 | |||
| 리스부채 | 52,916 | |||
| 기업이 체결한 약정(거래금액), 특수관계자거래 | 23,000 | 135,000 | ||
| 기업이 체결한 약정(거래금액), 특수관계자거래 [USD, 백만] | 250.00 | |||
| 기업이 승인한 거래한도, 특수관계자거래 | 1,020,000 | 15,000 | ||
35. 수익 (연결)
| 건설계약에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 기초공사계약잔액 | 사업결합 | 신규수주 | 기타증감 | 기타증감에 대한 기술 | 공사수익인식 | 공사수익인식에 대한 기술 | 기말공사계약잔액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부문 | 상선 | 22,590,271 | 7,516,842 | (349,938) | (7,769,885) | 21,987,290 | |||
| 해양 및 특수선 | 7,193,509 | 389,112 | 247,954 | (1,424,408) | 6,405,165 | ||||
| 플랜트 및 풍력 | 646,064 | 269,150 | 87,747 | (491,994) | 510,967 | ||||
| 기타부문 | 2,057 | 434 | (1,541) | 950 | |||||
| 부문 합계 | 30,431,901 | 8,175,104 | (13,776) | 기타증감은 계약금액 변경 및 외화도급계약의 환율변동 등으로 인한 증감액으로 구성되어 있습니다. | (9,688,830) | 위험회피회계처리에 따른 확정계약자산(부채)의 매출 가감액은 제외되어 있습니다. | 28,904,399 | ||
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 기초공사계약잔액 | 사업결합 | 신규수주 | 기타증감 | 기타증감에 대한 기술 | 공사수익인식 | 공사수익인식에 대한 기술 | 기말공사계약잔액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부문 | 상선 | 18,363,814 | 6,703,066 | 1,049,431 | (6,105,173) | 20,011,138 | |||
| 해양 및 특수선 | 7,291,608 | 587,954 | 320,106 | (1,444,494) | 6,755,174 | ||||
| 플랜트 및 풍력 | 633,126 | 6,372 | 23,386 | (142,542) | 520,342 | ||||
| 기타부문 | 2,475 | 434 | (752) | 2,157 | |||||
| 부문 합계 | 25,657,897 | 633,126 | 7,297,392 | 1,393,357 | 기타증감은 계약금액 변경 및 외화도급계약의 환율변동 등으로 인한 증감액으로 구성되어 있습니다. | (7,692,961) | 위험회피회계처리에 따른 확정계약자산(부채)의 매출 가감액은 제외되어 있습니다. | 27,288,811 | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 누적계약수익 | 누적계약원가 | 누적손익 | 누적손익에 대한 기술 | 유보금 | 유보금에 대한 기술 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부문 | 상선 | 10,211,440 | (8,805,281) | 1,406,159 | 597,744 | 인도된 호선과 관련된 상환유예 채권(손실충당금 차감 전)으로서 약정에 따라 원금 및 기간 경과 이자를 회수하고 있습니다. | |
| 해양 및 특수선 | 4,216,882 | (3,862,337) | 354,545 | ||||
| 플랜트 및 풍력 | 598,379 | (547,059) | 51,320 | ||||
| 기타부문 | 22,093 | (7,652) | 14,441 | ||||
| 부문 합계 | 15,048,794 | (13,222,329) | 1,826,465 | 597,744 | |||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 누적계약수익 | 누적계약원가 | 누적손익 | 누적손익에 대한 기술 | 유보금 | 유보금에 대한 기술 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부문 | 상선 | 8,325,518 | (7,845,091) | 480,427 | 600,255 | 인도된 호선과 관련된 상환유예 채권(손실충당금 차감 전)으로서 약정에 따라 원금 및 기간 경과 이자를 회수하고 있습니다. | |
| 해양 및 특수선 | 4,472,822 | (4,407,195) | 65,627 | ||||
| 플랜트 및 풍력 | 294,499 | (279,033) | 15,466 | 연결회사는 2024년 7월 1일 및 2024년 12월 1일을 양수도 기일로 하여 (주)한화 플랜트 및 풍력사업을 양수하였습니다. 양수도 기일 이전의 발생원가와 손익은 재무제표에 포함되지 않았습니다. | |||
| 기타부문 | 20,552 | (7,163) | 13,389 | ||||
| 부문 합계 | 13,113,391 | (12,538,482) | 574,909 | 600,255 | |||
| 전기 매출액의 5%이상인 계약별 정보 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 발주처 | 계약일 | 인도예정일/인도일 | 인도예정일에 대한 기술 | 진행률 | 계약자산 총액 | 계약자산 손상차손누계액 | 계약자산 대손충당금에 대한 기술 | 매출채권 총액 | 매출채권 손실충당금 | 매출채권 대손충당금에 대한 기술 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 계약 | 1 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2020-10-09 | 2026-02-28 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9786 | 207,632 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||
| 2 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2020-10-09 | 2026-02-28 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9793 | 207,891 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 3 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2020-10-09 | 2026-07-31 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.8630 | 214,671 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 4 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2021-09-13 | 2025-03-26 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 5 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2021-10-20 | 2025-01-14 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 6 | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 2025-05-13 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 7 | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 2025-07-11 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 8 | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 2025-09-25 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 9 | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 2025-11-28 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9435 | 157,704 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 10 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-05 | 2025-10-10 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9894 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 11 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-05 | 2026-04-02 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.8885 | 142,271 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 12 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-28 | 2026-04-12 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.8334 | 128,798 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 13 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-28 | 2026-01-30 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9067 | 150,558 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 14 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-23 | 2025-08-28 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 15 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-23 | 2025-11-21 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9539 | 183,056 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 16 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-23 | 2026-01-24 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9082 | 167,964 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 17 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-17 | 2026-01-22 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9029 | 147,784 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 18 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-17 | 2026-02-27 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.8539 | 131,132 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 19 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-06-05 | 2025-01-07 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 20 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-06-05 | 2025-02-20 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 21 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-06-05 | 2025-03-17 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 22 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-04-14 | 2025-09-30 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 23 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-04-14 | 2026-03-31 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.8209 | 24,373 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 24 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-06-08 | 2026-06-11 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.7722 | 122,897 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 25 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-06-08 | 2026-07-01 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.7555 | 117,419 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 26 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-08-12 | 2026-07-28 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.6871 | 42,473 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 27 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-04-04 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 189,261 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 28 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-05-21 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 29 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-06-27 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 30 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-07-30 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 31 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-12-08 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9293 | 159,364 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 31,456 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||
| 32 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-12-18 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9260 | 158,391 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 31,456 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||
| 33 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2026-03-27 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.8301 | 129,549 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 34 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 2025-10-30 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9602 | 169,133 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 35 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 2026-02-23 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.8901 | 147,898 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 36 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 2026-07-08 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.6690 | 111,411 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 37 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 2026-08-19 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.5351 | 71,020 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 38 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-30 | 2026-05-08 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.8025 | 121,846 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 39 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-30 | 2026-06-13 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.7241 | 98,180 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 40 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-21 | 2026-05-10 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.7712 | 112,076 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 41 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-21 | 2026-07-17 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.6973 | 119,896 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 42 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-10-20 | 2026-07-08 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.5730 | 78,162 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 43 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-10-20 | 2026-09-16 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.3051 | 19,318 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 36,663 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||
| 44 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-11-04 | 2026-09-09 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.4947 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 45 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-11-08 | 2026-10-08 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.2966 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 46 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2023-02-10 | 2026-12-11 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.1075 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 47 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2023-03-13 | 2027-01-22 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.0332 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 48 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2023-03-13 | 2027-03-04 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.0075 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 49 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2023-04-07 | 2027-05-19 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.0035 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 50 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2023-07-31 | 2026-10-30 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.2014 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 51 | OSV | 오세아니아지역 선주 | 2021-05-11 | 2025-01-31 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 52 | OSV | 오세아니아지역 선주 | 2021-12-02 | 2025-12-31 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.8977 | 235,238 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 53 | FP | 중동지역 선주 | 2021-06-01 | 2025-08-30 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 35,078 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 24,473 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||
| 54 | FPU | 오세아니아지역 선주 | 2022-01-10 | 2026-07-03 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.8812 | 75,274 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 86,412 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||
| 55 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 2028-04-20 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 56 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 2028-06-08 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 57 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 2028-07-20 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 58 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 2028-08-31 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 59 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-09-30 | 2027-09-15 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.0214 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 60 | 플랜트 및 풍력 | 아시아지역 사업주 | 2020-12-01 | 2025-06-30 | 당분기말 현재 연결회사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 발주처 | 계약일 | 인도예정일/인도일 | 인도예정일에 대한 기술 | 진행률 | 계약자산 총액 | 계약자산 손상차손누계액 | 계약자산 대손충당금에 대한 기술 | 매출채권 총액 | 매출채권 손실충당금 | 매출채권 대손충당금에 대한 기술 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 계약 | 1 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2020-10-09 | 216,343 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||
| 2 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2020-10-09 | 216,110 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 3 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2020-10-09 | 115,629 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 4 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2021-09-13 | 154,329 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 5 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2021-10-20 | 158,099 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 6 | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 147,534 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 7 | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 130,834 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 8 | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 93,564 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 9 | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 55,500 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 10 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-05 | 100,589 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 11 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-05 | 53,257 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 12 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-28 | 10,061 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 13 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-28 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 14 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-23 | 107,961 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 15 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-23 | 116,014 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 16 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-23 | 44,278 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 17 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-17 | 30,272 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 18 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-17 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 19 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-06-05 | 183,691 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 20 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-06-05 | 170,865 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 21 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-06-05 | 165,502 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 22 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-04-14 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 23 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-04-14 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 24 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-06-08 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 25 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-06-08 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 26 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-08-12 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 27 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 158,517 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 28 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 147,202 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 29 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 130,467 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 30 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 120,112 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 31 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 38,010 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 31,532 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||
| 32 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 39,242 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 31,532 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||
| 33 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 34 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 84,586 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 31,590 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||
| 35 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 89,340 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 36 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 37 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 38 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-30 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 39 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-30 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 40 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-21 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 41 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-21 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 42 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-10-20 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 43 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-10-20 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 44 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-11-04 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 45 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-11-08 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 46 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2023-02-10 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 47 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2023-03-13 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 48 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2023-03-13 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 49 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2023-04-07 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 50 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2023-07-31 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 51 | OSV | 오세아니아지역 선주 | 2021-05-11 | 274,971 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 52 | OSV | 오세아니아지역 선주 | 2021-12-02 | 151,475 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 53 | FP | 중동지역 선주 | 2021-06-01 | 66,031 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 27,921 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||
| 54 | FPU | 오세아니아지역 선주 | 2022-01-10 | 82,356 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 60,858 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||
| 55 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 56 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 57 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 58 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 59 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-09-30 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 60 | 플랜트 및 풍력 | 아시아지역 사업주 | 2020-12-01 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. |
| 당분기말 현재 9건의 계약이 발주처와 계약상의 사유로 인해 기업회계기준 제1115호 한 129.2(2)에 따라 해당 항목의 공시를 생략하였습니다. 연결회사는 생략된 공시 항목을 자본시장법상 증권신고서, 투자설명서, 사업(분ㆍ반기)보고서 등에서 공시 공개한사실이 없으며, 이 항목을 연결재무제표에 공시하지 않는다는 사실을 2025년 10월 27일 감사위원회에 보고하였습니다. |
| 발생원가에 기초한 투입법을 진행률 측정에 사용하는 계약에 대한 영업부문별 정보 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공사손실충당부채 | 추정 총계약수익변동금액 | 추정총계약원가변동금액 | 추정 공사손익변동금액 | 추정변경에 대한 기술 | 계약자산 총액 | 계약자산 손상차손누계액 | 손상차손 누계액에 대한 기술 | 미래손익에 미치는 영향 | 미래손익에 미치는 영향에 대한 기술 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업 전체 총계 | 영업부문 | 상선 | 15,147 | (852,436) | (1,411,563) | (69,322) | 4,317,632 | (6,761) | 628,449 | |||
| 해양및특수선 | 15,613 | 129,927 | (84,276) | 70,070 | 1,114,360 | 144,132 | ||||||
| 플랜트 및 풍력 | 86,383 | 88,105 | 3,643 | 31,152 | (5,365) | |||||||
| 기타부문 | 196 | 434 | (105) | 538 | 1,569 | |||||||
| 기업 전체 총계 합계 | 30,956 | (635,692) | (1,407,839) | 4,929 | 위험회피회계처리에 따른 확정계약자산(부채)의 계약금액 가감액은 제외되어 있습니다. | 5,464,713 | (6,761) | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 767,216 | 위험회피회계처리에 따른 확정계약자산(부채)의 계약금액 가감액은 제외되어 있습니다. | ||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공사손실충당부채 | 추정 총계약수익변동금액 | 추정총계약원가변동금액 | 추정 공사손익변동금액 | 추정변경에 대한 기술 | 계약자산 총액 | 계약자산 손상차손누계액 | 손상차손 누계액에 대한 기술 | 미래손익에 미치는 영향 | 미래손익에 미치는 영향에 대한 기술 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업 전체 총계 | 영업부문 | 상선 | 72,960 | 1,717,019 | 710,858 | 328,848 | 3,834,744 | (6,994) | 677,313 | |||
| 해양및특수선 | 13,213 | 338,978 | (37,573) | 191,515 | 1,117,519 | 185,036 | ||||||
| 플랜트 및 풍력 | 536 | 36,938 | 38,248 | (2,425) | 41,247 | 1,115 | ||||||
| 기타부문 | 282 | 434 | 27 | 392 | 15 | |||||||
| 기업 전체 총계 합계 | 86,991 | 2,093,369 | 711,560 | 518,330 | 위험회피회계처리에 따른 확정계약자산(부채)의 계약금액 가감액은 제외되어 있습니다. | 4,993,510 | (6,994) | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 863,479 | 위험회피회계처리에 따른 확정계약자산(부채)의 계약금액 가감액은 제외되어 있습니다. | ||
36. 우발부채와 주요 약정사항 (연결)
| 견질어음 | |
| 우발부채 | |
|---|---|
| 제품보증우발부채 | |
| 하자보증 | |
| 제공처 | 한국에너지공단 |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 연결회사는 당분기말 현재 하자보증 등을 위하여 백지어음 11매(제공처: 한국에너지공단)를 발주처 등에 견질로 제공하고 있습니다. |
| 법적소송우발부채에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 법적소송우발부채의 분류 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 제소(원고) | 피소(피고) | ||||
| 손해배상 등 | 특허 | 계약금액 정산 및 추가 공사원가 발생 | 손해배상 등 | 중재 | |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 연결회사의 분식회계에 의한 허위 연결재무제표의 감사보고서, 사업보고서, 증권신고서, 투자설명서 등을 신뢰하여 주식 및 회사채/기업어음을 취득함으로써 손해를입었다고 주장하는 일부 투자자들이 연결회사와 회계법인 등을 대상으로 손해배상청구소송을 제기하였습니다. | ||||
| 소송 금액 KRW | 627,038 | 59,840 | 121,558 | ||
| 소송 금액 USD [USD, 백만] | 874.09 | ||||
| 소송 금액 EUR [EUR, 백만] | 123.29 | ||||
| 소송 건수 | 26 | 1 | 3 | 50 | 4 |
| 충당부채로 반영된 예상손실의 최선의 추정치 | 263,488 | ||||
| 우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명 | 동 소송을 포함하여 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 공사대금과 관련된 청구 소송을 포함하여 50건(소송금액 KRW 121,558백만원)입니다. 한편, 당분기말 현재 상기의 진행 중이거나 계류 중인 사건에 대해서 소송의 결과 및 자원의 유출가능성을 예측할 수 없습니다. 그러나, 연결회사는 동 계류 중인 소송사건의 예상 손실 및 이행보증 등 예상손실의 최선의 추정치인 263,488백만원을 연결재무상태표상 충당부채로 계상하였습니다. | ||||
| 배량확약 | |
| 우발부채 | |
|---|---|
| 기타우발부채 | |
| 배량합약 | |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 연결회사는 신한중공업에 2022년 1월 1일부터 2026년 12월 31일간 Deck House와 Engine Casing을 연결회사 상선 수주물량의 70% 이상, 일반 Block은 연간 6천톤이상을 배량하기로 하는 배량확약합의서를 체결하였으며, 매년 인도된 제품에 대해서는 품질과 납기를 평가하여 미충족 시 배량확약 기준의 하향 조정 또는 물량확약을해지 할 수 있습니다. |
| 합작투자 | |
| 우발부채 | |
|---|---|
| 기타우발부채 | |
| 합작투자 | |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | ① 연결회사는 한국석유공사를 포함한 한국컨소시엄(연결회사지분 9.75%)을 구성하여 나이지리아 유전개발사업에 투자하였으나 사업철수를 검토 중입니다. 연결회사는동 광구에 지출된 투자비는 기타의투자자산으로 계상하고 있습니다.② 연결회사는 PETROLEO BRASILEIRO S.A. 로부터 수주한 P-79 FPSO Project수행을 위하여 SAIPEM S.p.A.와 함께 SAME Netherlands B.V.를 공동설립하였습니다. |
| 약정에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 지급보증 USD [USD, 백만] | 13,210.20 |
| 지급보증 EUR [EUR, 백만] | 9.35 |
| 지급보증 KRW | 12,616 |
| 차입금 한도 USD [USD, 백만] | 1,031.05 |
| 차입금 한도 CNY [CNY, 백만] | 438.70 |
| 차입금 한도 KRW | 3,952,318 |
| 파생상품 거래 한도 USD1 [USD, 백만] | 1,600.00 |
| 파생상품 거래 한도 USD2 [USD, 백만] | 880.00 |
| 파생상품 거래 한도 KRW | 991,100 |
| 파생상품 거래한도에 대한 기술 | USD 1,600.00 Notional AmountUSD 880.00 Risk AmountKRW 991,100 Risk Amount |
| 공급자금융약정 USD | 1,092.80 |
| 공급자금융약정 KRW | 184,017 |
| 소유권이전 |
| 소유권이전 | |
| 우발부채 | |
|---|---|
| 기타우발부채 | |
| 소유권이전 | |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 연결회사는 서울대학교와 2015년에 체결한 협약에 따라, 서울대학교 시흥캠퍼스부지에 시험수조 시설 등을 2020.09.14에 준공하여 2020.10.24에 소유권 보존등기를 완료하였습니다. 연결회사가 사용 중에 있는 해당 시설은 준공 25년 후 소유권을 서울대학교로 이전할 예정입니다. |
| 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 |
| 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 보증 1. | 보증 2. | 보증 3. | 보증 4. | 보증 5. | 보증 6. | 보증 7. | 보증 8. | 보증 9. | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보증종류 | 이행보증 | 채무보증 | 채무보증 | 채무보증 | 채무보증 | 지급보증 | 지급보증 | 지급보증 | 지급보증 |
| 피보증처명 | SAME Netherlands B.V. | Hanwha Philly Shipyard Inc. | Hanwha Philly Shipyard Inc. | Hanwha Philly Shipyard Inc. | Hanwha Philly Shipyard Inc. | 플랜트사업장 공동사업자 등 | 중국건축제5공정국유한공사 | 중국건축제5공정국유한공사 | Servicos de Petroleo Constellation S.A. |
| 기업의(으로의) 보증한도 (비 PF) | 13,363 | ||||||||
| 기업의(으로의) 보증한도 (비 PF), USD [USD, 백만] | 2,517.81 | 200.99 | 998.75 | 888.01 | 120.00 | 16.00 | |||
| 기업의(으로의) 보증한도 (비 PF), CNY [CNY, 백만] | 3.97 | 9.93 | |||||||
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) | 13,363 | ||||||||
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF), USD [USD, 백만] | 1,057.65 | 80.39 | 399.50 | 355.20 | 48.00 | 16.00 | |||
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF), CNY [CNY, 백만] | 3.97 | 9.93 | |||||||
| 보증처 | PETROLEO BRASILEIRO S.A. | Great Lakes Dredge & Dock Company, LLC | Matson Navigation Company, Inc | TOTE Services, LLC | TOTE Services, LLC | 삼성물산주식회사 등 | 초상은행연대개발구지점 | 초상은행연대개발구지점 | Woori America Bank |
| 무보증공모사채에 적용된 규정 |
| 무보증공모사채에 적용된 규정 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 사채모집계약에 포함된 규정에 대한 기술 | 연결회사가 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 부채비율 500% 이하 유지, 자기자본의 500%이내 담보권설정제한, 자산총액 100% 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있으며 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. |
| 규정적용되어 발행한 사채 | 382,000 |
| 외화차입금 준수조항에 대한 기술 | 연결회사가 보유한 외화차입금 70,110백만원은 연결재무제표기준 부채비율 350%, 순이자보상배율 1.5배 준수조항이 존재합니다. |
| 보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증에 대한 공시 |
| 보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 사업의 구분 | ||
|---|---|---|
| 기타사업 | ||
| 부동산 사업의 형태 | ||
| 단독 사업 | ||
| 차입금명칭 | ||
| 본PF | ||
| PF 1 | PF 2 | |
| 채무자 | 양양수리풍력주식회사 | 현대오일터미널울산주식회사 |
| 보증한도 | 325,000 | 180,000 |
| 보증금액 | 325,000 | 180,000 |
| 대출잔액 | 199,800 | 84,500 |
| 대출 유형 | PF LOAN | PF LOAN |
| 채권기관 종류 | (주)국민은행, (주)신한은행, 교보생명보험(주), 사모투자신탁 및 정책자금대출 대주 | 한국투자증권(주), 교보생명보험(주) |
| 책임준공약정금액 | ||
| 약정에 대한 설명 | 책임준공 미이행 시 손해배상 약정을 제공하고 있습니다. | |
37. 현금흐름표 (연결)
| 영업활동현금흐름 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 분기순이익(손실) | 633,589 |
| 조정 | |
| 법인세비용 조정 | 6,944 |
| 퇴직급여 | 65,825 |
| 복리후생비 | 6,306 |
| 주식보상비용 | 88,308 |
| 감가상각비 | 115,016 |
| 사용권자산감가상각비 | 32,483 |
| 무형자산상각비 | 19,400 |
| 손실충당금전입(환입) | (366) |
| 기타의손실충당금전입(환입) | (32) |
| 재고자산평가손실(환입) | 58,474 |
| 유형자산처분이익 | (2,333) |
| 유형자산처분손실 | 971 |
| 유형자산손상차손(환입) | 66 |
| 무형자산처분이익 | (4) |
| 종속기업투자자산처분손실 | |
| 지분법이익 조정 | |
| 지분법손실 조정 | 26,366 |
| 배당금수익 | (22) |
| 이자수익 | (47,017) |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 | (348) |
| 이자비용 | 156,182 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 | 118 |
| 외화환산손실(이익) | (28,927) |
| 확정계약평가손실(이익) | 51,708 |
| 파생상품평가손익 조정 | (34,713) |
| 파생상품거래손익 조정 | (51,282) |
| 충당부채전입액 | 97,413 |
| 충당부채환입액 | (149,244) |
| 기타수익 | (8,764) |
| 기타비용 | 713 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | |
| 매출채권의 감소(증가) | (64,135) |
| 기타채권의 감소(증가) | 12,465 |
| 계약자산의 감소(증가) | (506,001) |
| 재고자산의 감소(증가) | (84,456) |
| 확정계약의 감소(증가) | 279,761 |
| 파생금융자산 감소(증가) | (171,378) |
| 기타자산의 감소(증가) | (143,017) |
| 매입채무의 증가(감소) | 62,343 |
| 기타채무의 증가(감소) | (95,688) |
| 계약부채의 증가(감소) | 489,655 |
| 충당부채의 증가(감소) | (89,295) |
| 기타부채의 증가(감소) | (84,293) |
| 퇴직금의 지급 | (49,861) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 26,226 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | 619,024 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 분기순이익(손실) | (51,209) |
| 조정 | |
| 법인세비용 조정 | 7,051 |
| 퇴직급여 | 53,003 |
| 복리후생비 | 4,845 |
| 주식보상비용 | 12,594 |
| 감가상각비 | 98,108 |
| 사용권자산감가상각비 | 28,933 |
| 무형자산상각비 | 416 |
| 손실충당금전입(환입) | (400) |
| 기타의손실충당금전입(환입) | (1) |
| 재고자산평가손실(환입) | 23,698 |
| 유형자산처분이익 | (832) |
| 유형자산처분손실 | 2,005 |
| 유형자산손상차손(환입) | |
| 무형자산처분이익 | (2) |
| 종속기업투자자산처분손실 | 1,593 |
| 지분법이익 조정 | (7,834) |
| 지분법손실 조정 | |
| 배당금수익 | (204) |
| 이자수익 | (66,169) |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 | (405) |
| 이자비용 | 141,478 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 | 540 |
| 외화환산손실(이익) | 81,254 |
| 확정계약평가손실(이익) | (146,488) |
| 파생상품평가손익 조정 | 64,903 |
| 파생상품거래손익 조정 | 138,350 |
| 충당부채전입액 | |
| 충당부채환입액 | (323,105) |
| 기타수익 | (1,565) |
| 기타비용 | 588 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | |
| 매출채권의 감소(증가) | (187,839) |
| 기타채권의 감소(증가) | 12,363 |
| 계약자산의 감소(증가) | (1,872,842) |
| 재고자산의 감소(증가) | (367,346) |
| 확정계약의 감소(증가) | 226,578 |
| 파생금융자산 감소(증가) | (327,167) |
| 기타자산의 감소(증가) | (152,609) |
| 매입채무의 증가(감소) | (59,424) |
| 기타채무의 증가(감소) | 34,903 |
| 계약부채의 증가(감소) | (2,349) |
| 충당부채의 증가(감소) | (14,400) |
| 기타부채의 증가(감소) | 62,742 |
| 퇴직금의 지급 | (32,225) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 31,509 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (2,586,961) |
| 투자와 재무활동의 주요 비현금거래 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 출자전환 | |
| 사채및차입금유동성대체 | 73,463 |
| 토지재평가에 따른 기타포괄손익 변동 | 15,641 |
| 건설중인자산 본계정 대체 | 451,948 |
| 건설중인자산 선급금 및 미착고정자산 대체 | 28,243 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 | 157,577 |
| 예수보증금의 유동성대체 | |
| 재고자산의 건설중인자산 대체 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 출자전환 | 343 |
| 사채및차입금유동성대체 | 25,374 |
| 토지재평가에 따른 기타포괄손익 변동 | 0 |
| 건설중인자산 본계정 대체 | 30,400 |
| 건설중인자산 선급금 및 미착고정자산 대체 | 1,596 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 | 6,952 |
| 예수보증금의 유동성대체 | 2 |
| 재고자산의 건설중인자산 대체 | 326,490 |
| 투자와 재무활동의 주요 비현금거래에 대한 기술 |
| 한편, 연결회사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 Usance관련 단기차입금으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다. |
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 차입금 | 사채 | 공급자 금융약정 부채 | 리스 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 5,101,163 | 99,601 | 65,106 | 128,734 | 5,394,604 | ||
| 재무활동에서 생기는 부채의 변동 | |||||||
| 재무활동에서 생기는 부채의 변동 | 사업결합 | ||||||
| 현금흐름 | (659,553) | 280,896 | 349,207 | (30,312) | (59,762) | ||
| 외화환산손익 | (73,419) | (317) | (21) | (73,757) | |||
| 사채할인발행차금상각 | 9,547 | 427 | 9,974 | ||||
| 사채할인발행차금상각 | 상각에 대한 기술 | 사채할인발행차금상각에는 현재가치할인차금상각이 포함되어 있습니다. | |||||
| 기타 | (376) | 34,333 | 33,957 | ||||
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 4,377,362 | 380,924 | 413,996 | 132,734 | 5,305,016 | ||
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 차입금 | 사채 | 공급자 금융약정 부채 | 리스 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 2,163,422 | 27,770 | 74,627 | 2,265,819 | |||
| 재무활동에서 생기는 부채의 변동 | |||||||
| 재무활동에서 생기는 부채의 변동 | 사업결합 | 2,335 | 2,335 | ||||
| 현금흐름 | 2,674,499 | (16,599) | (29,203) | 2,628,697 | |||
| 외화환산손익 | 31,271 | (153) | 31,118 | ||||
| 사채할인발행차금상각 | 7,140 | 7,140 | |||||
| 사채할인발행차금상각 | 상각에 대한 기술 | 사채할인발행차금상각에는 현재가치할인차금상각이 포함되어 있습니다. | |||||
| 기타 | 1,105 | 20,677 | 21,782 | ||||
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 4,877,437 | 11,018 | 68,436 | 4,956,891 | |||
38. 부문정보 (연결)
| 사업부문의 구분에 대한 공시 | |
| 재화 또는 용역 | 주요 고객 | 매출액비율 | ||
|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 상선 | LNGC 등 | Maran Gas Martime Inc 외 | 0.776 |
| 해양및특수선 | 해상철구조물 등 | 방위사업청, Chevron Australia Pty Ltd 외 | 0.163 | |
| E&I | 화공 및 발전시설 등 | 통영에코파워, 한화솔루션(주) 등 | 0.052 | |
| 기타 | 에너지, 서비스 | 다수 | 0.009 | |
| 사업부문 합계 | 1.000 | |||
| 사업부문별 구분 |
| 영업부문에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 기업 전체 총계 | 기업 전체 총계 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업부문 | 중요한 조정사항 | |||||
| 상선 | 해양및특수선 | E&I | 기타 | 연결조정 | ||
| 매출액 | 7,834,758 | 1,537,616 | 492,452 | 144,067 | (548,332) | 9,460,561 |
| 매출총이익 | 1,199,985 | 160,716 | 28,099 | 54,697 | (39,602) | 1,403,895 |
| 영업손익 | 961,760 | (31,411) | 7,831 | (18,109) | 920,071 | |
| 감가상각비 | 113,625 | 88 | 2,830 | (1,527) | 115,016 | |
| 사용권자산상각비 | 29,483 | 3,000 | 32,483 | |||
| 무형자산상각비 | 872 | 18,533 | 14 | (19) | 19,400 | |
| 당기순이익(손실) | 739,594 | (34,056) | (26,390) | (45,559) | 633,589 | |
| 유형및무형자산 | 4,630,602 | 376,939 | 462,894 | (68,264) | 5,402,171 | |
| 총자산 | 18,951,386 | 214,894 | 1,068,139 | (1,506,563) | 18,533,926 | |
| 총부채 | 12,924,226 | 260,002 | 485,975 | (612,334) | 13,057,869 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 기업 전체 총계 | 기업 전체 총계 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업부문 | 중요한 조정사항 | |||||
| 상선 | 해양및특수선 | E&I | 기타 | 연결조정 | ||
| 매출액 | 6,221,817 | 1,435,807 | 142,660 | 65,587 | (343,043) | 7,522,827 |
| 매출총이익 | 198,833 | 117,364 | 10,650 | 22,088 | (4,056) | 344,877 |
| 영업손익 | 63,130 | 2,631 | 146 | 2,952 | 68,859 | |
| 감가상각비 | 99,218 | 4 | 60 | (1,174) | 98,108 | |
| 사용권자산상각비 | 28,253 | 680 | 28,933 | |||
| 무형자산상각비 | 374 | 40 | 2 | 416 | ||
| 당기순이익(손실) | (62,778) | 2,210 | 890 | 8,469 | (51,209) | |
| 유형및무형자산 | 4,420,390 | 229,241 | 583 | 141,991 | 4,792,205 | |
| 총자산 | 16,779,614 | 289,248 | 21,624 | (723,483) | 16,367,003 | |
| 총부채 | 12,027,576 | 286,945 | 5,547 | (133,837) | 12,186,231 | |
| 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 |
| 연결회사의 상선부문과 해양 및 특수선부문으로의 구분이 불가능하여 상선부문에 포함하였습니다. |
| 지역별 구분 |
| 지역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 지역 | 지역 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | 외국 | 중요한 조정사항 | ||||
| 중국 | 미국 | 카자흐스탄 | 연결조정 | |||
| 매출액 | 9,736,403 | 200,529 | 71,962 | (548,332) | 9,460,561 | |
| 금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산 | 4,805,895 | 207,746 | 456,795 | (68,264) | 5,402,172 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 지역 | 지역 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | 외국 | 중요한 조정사항 | ||||
| 중국 | 미국 | 카자흐스탄 | 연결조정 | |||
| 매출액 | 7,683,965 | 181,906 | (343,043) | 7,522,827 | ||
| 금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산 | 4,362,570 | 181,489 | 106,156 | 141,991 | 4,792,206 | |
| 주요 고객에 대한 공시 | |
| 당분기 | |
| A 사 | |
|---|---|
| 기업전체 수익에 대한 비율 | 0.1122 |
| 전분기 |
| A 사 | |
|---|---|
| 기업전체 수익에 대한 비율 | 0.0585 |
39. 사업결합 (연결)
| 사업결합에 대한 세부 정보 공시 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 사업결합 | |||
|---|---|---|---|
| 피취득자에 대한 명칭 | ㈜ 한화 | ||
| 취득일 | 2024-12-01 | ||
| 사업결합의 주된 이유에 대한 기술 | 풍력 사업 영업양수를 통한 사업경쟁력 강화를 목적으로 (주)한화로부터 풍력 사업을 양수하였습니다. | ||
| 취득 자산과 인수 부채의 주요 종류별로 취득일 현재 인식한 금액 | |||
| 취득 자산과 인수 부채의 주요 종류별로 취득일 현재 인식한 금액 | 취득일 현재 인식한 유동자산 | 44,396 | |
| 취득일 현재 인식한 유동자산 | 취득일 현재 인식한 현금 및 현금성자산 | 1,439 | |
| 취득일 현재 인식한 매출채권 및 기타채권 | 3,604 | ||
| 취득일 현재 인시기한 기타유동자산 | 39,353 | ||
| 취득일 현재 인식한 비유동자산 | 97,550 | ||
| 취득일 현재 인식한 비유동자산 | 취득일 현재 인식한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 5,032 | |
| 취득일 현재 인식한 종속기업 및 관계기업 투자자산 | 5,590 | ||
| 취득일 현재 인식한 유형자산 | 10,998 | ||
| 취득일 현재 인식한 식별가능한 무형자산 | 60,345 | ||
| 취득일 현재 인식한 사용권자산 | 67 | ||
| 취득일 현재 인식한 기타비유동자산 | 15,518 | ||
| 취득일 현재 인식한 유동부채 | 10,433 | ||
| 취득일 현재 인식한 유동부채 | 취득일 현재 인식한 매입채무 및 기타채무 | 8,447 | |
| 취득일 현재 인식한 리스부채 | 47 | ||
| 취득일 현재 인식되어 있는 계약부채 | 1,938 | ||
| 취득일 현재 인식한 기타유동부채 | 1 | ||
| 취득일 현재 인식한 비유동부채 | 5,980 | ||
| 취득일 현재 인식한 비유동부채 | 취득일 현재 인식한 차입금 | 250 | |
| 취득일 현재 인식한 리스부채(비유동) | 24 | ||
| 취득일 현재 인식한 순확정급여부채 | 5,405 | ||
| 취득일 현재 인식한 장기종업원급여 | 220 | ||
| 취득일 현재 인식한 충당부채 | 81 | ||
| 취득한 식별가능한 순자산 | 125,533 | ||
| 총이전대가, 취득일의 공정가치 | 223,389 | ||
| 이전대가, 취득일의 공정가치에 대한 기술 | 2024년 12월에 지불한 이전대가 188,100백만원이나, 사업의 평가기준일 기준(2023년 12월 31일) 순자산과 거래종결일 기준(2024년 12월 1일) 순자산 차액 정산을 원인으로 35,289백만원을 정산한 금액입니다. | ||
| 취득일에 인식한 영업권 | 97,856 | ||
| 사업결합으로 인한 총현금흐름 |
| 사업결합으로 인한 총현금흐름 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | |
|---|---|
| 현금및현금성자산 지급액 | 223,389 |
| 취득일 현재 인식한 현금및현금성자산 | (1,440) |
| 현금및현금성자산 순지출액 | 221,949 |
40. 보고기간 후 사건 (연결)
| 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 |
| 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 제공한 지급보증 | |
|---|---|
| 수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 재무적 영향에 대한 설명 | 2025년 9월 29일자 이사회 결의를 통해 연결회사의 계열회사인 Hanwha Philly Shipyard Inc.의 신규 차입을 목적으로 99.0 백만 USD 한도의 채무 보증을 결정하였으며, 보고기간 종료일 이후 대출금액인 90.0 백만 USD에 대해 채무 보증을 제공하였습니다. |
| 총보증액 USD [USD, 백만] | 99 |
| 기업의 보증이나 담보의 제공(외화), 특수관계자거래 USD [USD, 백만] | 90 |
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
| 제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재 |
| 제 25 기말 2024.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 3분기말 | 제 25 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 11,068,721,168,676 | 11,238,633,762,103 |
| 현금및현금성자산 | 219,142,424,509 | 414,334,464,608 |
| 기타금융자산 | 4,834,521,034 | 11,454,873,977 |
| 매출채권및기타채권 | 832,147,032,274 | 897,795,507,641 |
| 계약자산 | 5,437,949,448,658 | 4,933,931,187,683 |
| 유동성확정계약자산 | 50,185,547,796 | 343,936,218,148 |
| 유동 파생상품 금융자산 | 1,002,957,856 | |
| 재고자산 | 2,753,035,780,449 | 3,045,973,236,434 |
| 당기법인세자산 | 2,481,713,171 | 8,150,983,230 |
| 기타유동자산 | 1,768,944,700,785 | 1,582,054,332,526 |
| 비유동자산 | 7,028,521,826,977 | 6,168,576,180,781 |
| 장기기타금융자산 | 54,493,263,736 | 55,154,820,588 |
| 종속, 관계기업 및 공동기업 | 1,042,502,381,019 | 868,223,213,914 |
| 매출채권 및 기타비유동채권 | 823,921,335,463 | 276,375,562,339 |
| 확정계약자산 | 37,718,500,441 | |
| 비유동파생상품자산 | 1,418,504,171 | |
| 유형자산 | 4,099,370,929,063 | 3,903,542,248,379 |
| 사용권자산 | 103,592,443,338 | 101,723,701,161 |
| 무형자산 | 371,858,367,320 | 390,391,940,499 |
| 이연법인세자산 | 498,484,854,785 | 506,573,927,196 |
| 기타비유동자산 | 32,879,748,082 | 28,872,266,264 |
| 자산총계 | 18,097,242,995,653 | 17,407,209,942,884 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 10,188,853,717,375 | 10,350,506,491,508 |
| 차입금 및 사채 | 2,978,045,823,779 | 3,201,449,847,036 |
| 매입채무및기타채무 | 1,574,282,155,456 | 1,630,444,261,119 |
| 유동성리스부채 | 31,024,196,645 | 25,697,145,238 |
| 유동 파생상품 금융부채 | 142,423,971,711 | 347,617,380,226 |
| 계약부채 | 4,974,156,531,532 | 4,422,479,873,074 |
| 유동충당부채 | 208,556,468,319 | 349,740,719,500 |
| 기타유동부채 | 280,364,569,933 | 373,077,265,315 |
| 비유동부채 | 2,690,677,357,079 | 2,541,510,174,674 |
| 장기차입금 및 사채 | 2,061,122,019,321 | 1,962,264,688,421 |
| 장기매입채무및기타채무 | 68,426,995,979 | 15,320,021,342 |
| 순확정급여부채 | 190,644,953,246 | 144,571,054,048 |
| 기타장기종업원급여충당부채 | 87,952,006,187 | 83,114,744,277 |
| 충당부채 | 195,341,347,489 | 187,901,658,681 |
| 리스부채 | 87,190,034,857 | 95,156,116,989 |
| 비유동 파생상품 금융부채 | 53,181,890,916 | |
| 부채총계 | 12,879,531,074,454 | 12,892,016,666,182 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 1,537,066,970,000 | 1,537,066,970,000 |
| 자본잉여금 | 58,222,950,038 | 23,477,326,524 |
| 자본조정 | (5,390,953,038) | (5,390,953,038) |
| 신종자본증권 | 2,332,832,256,181 | 2,332,832,256,181 |
| 기타포괄손익누계액 | 563,821,144,832 | 553,756,888,460 |
| 이익잉여금(결손금) | 731,159,553,186 | 73,450,788,575 |
| 자본총계 | 5,217,711,921,199 | 4,515,193,276,702 |
| 부채와자본총계 | 18,097,242,995,653 | 17,407,209,942,884 |
4-2. 손익계산서
| 손익계산서 |
| 제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 |
| 제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 3분기 | 제 25 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출액 | 2,993,620,969,000 | 9,575,708,983,250 | 2,707,050,636,252 | 7,502,682,501,005 |
| 매출원가 | 2,561,383,000,155 | 8,201,078,373,996 | 2,584,347,858,484 | 7,196,650,713,647 |
| 매출총이익(손실) | 432,237,968,845 | 1,374,630,609,254 | 122,702,777,768 | 306,031,787,358 |
| 판매비와관리비 | 154,268,665,702 | 448,394,211,516 | 102,803,519,895 | 266,878,846,391 |
| 영업이익(손실) | 277,969,303,143 | 926,236,397,738 | 19,899,257,873 | 39,152,940,967 |
| 금융수익 | (35,659,107,209) | 497,907,937,093 | (13,116,519,779) | 328,836,757,070 |
| 금융비용 | (44,353,357,570) | 661,974,833,100 | (24,945,676,859) | 596,170,627,034 |
| 기타수익 | 9,407,522,550 | 39,569,193,296 | (109,766,485,858) | 159,819,322,366 |
| 기타비용 | 10,833,900,427 | 119,466,863,147 | 6,787,683,152 | 12,572,936,469 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 285,237,175,627 | 682,271,831,880 | (84,825,754,057) | (80,934,543,100) |
| 법인세비용(수익) | 434,120,168 | 814,970,336 | 2,988,861,108 | 4,283,957,201 |
| 분기순이익(손실) | 284,803,055,459 | 681,456,861,544 | (87,814,615,165) | (85,218,500,301) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당순이익 (단위 : 원) | 910 | 2,167 | (306) | (335) |
| 희석주당순이익 (단위 : 원) | 779 | 1,865 | (306) | (335) |
4-3. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
| 제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 |
| 제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 3분기 | 제 25 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 분기순이익(손실) | 284,803,055,459 | 681,456,861,544 | (87,814,615,165) | (85,218,500,301) |
| 기타포괄손익 | (2,925,683,842) | 3,812,401,359 | (99,434,322) | (2,877,759,266) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 76,028,099 | 85,454,536 | ||
| 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) | 76,028,099 | 85,454,536 | ||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 | (3,001,711,941) | 3,726,946,823 | (99,434,322) | (2,877,759,266) |
| 순확정급여제도재측정요소 | (2,871,298,941) | (6,251,855,013) | (900,909,522) | (3,511,946,066) |
| 유형자산재평가잉여금 | 10,517,542,436 | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (130,413,000) | (538,740,600) | 801,475,200 | 634,186,800 |
| 분기총포괄이익(손실) | 281,877,371,617 | 685,269,262,903 | (87,914,049,487) | (88,096,259,567) |
4-4. 자본변동표
| 자본변동표 |
| 제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 |
| 제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 신종자본증권 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금(결손금) | 자본 합계 | |
| 2024.01.01 (기초자본) | 1,536,794,495,000 | 2,628,374,158,021 | (5,047,182,738) | 2,332,832,256,181 | 553,559,041,460 | (3,001,572,424,351) | 4,044,940,343,573 |
| 분기순이익(손실) | (85,218,500,301) | (85,218,500,301) | |||||
| 기타포괄손익 | 634,186,800 | (3,511,946,066) | (2,877,759,266) | ||||
| 기타포괄손익-잉여금대체 | (209,670,000) | 209,670,000 | |||||
| 출자전환 | 272,475,000 | 70,298,550 | (343,770,300) | (996,750) | |||
| 주식발행비 | (24,585,382) | (24,585,382) | |||||
| 신종자본증권이자비용 | (17,496,241,920) | (17,496,241,920) | |||||
| 자본잉여금 결손보전 | (2,628,374,158,021) | 2,628,374,158,021 | |||||
| 주식선택권 부여 | 5,793,885,157 | 5,793,885,157 | |||||
| 2024.09.30 (기말자본) | 1,537,066,970,000 | 5,839,598,325 | (5,390,953,038) | 2,332,832,256,181 | 553,983,558,260 | (479,215,284,617) | 3,945,116,145,111 |
| 2025.01.01 (기초자본) | 1,537,066,970,000 | 23,477,326,524 | (5,390,953,038) | 2,332,832,256,181 | 553,756,888,460 | 73,450,788,575 | 4,515,193,276,702 |
| 분기순이익(손실) | 681,456,861,544 | 681,456,861,544 | |||||
| 기타포괄손익 | 10,064,256,372 | (6,251,855,013) | 3,812,401,359 | ||||
| 기타포괄손익-잉여금대체 | |||||||
| 출자전환 | |||||||
| 주식발행비 | |||||||
| 신종자본증권이자비용 | (17,496,241,920) | (17,496,241,920) | |||||
| 자본잉여금 결손보전 | |||||||
| 주식선택권 부여 | 34,745,623,514 | 34,745,623,514 | |||||
| 2025.09.30 (기말자본) | 1,537,066,970,000 | 58,222,950,038 | (5,390,953,038) | 2,332,832,256,181 | 563,821,144,832 | 731,159,553,186 | 5,217,711,921,199 |
4-5. 현금흐름표
| 현금흐름표 |
| 제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 |
| 제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 3분기 | 제 25 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 454,315,350,889 | (2,583,921,728,462) |
| 영업에서 창출(사용)된 현금흐름 | 562,405,076,385 | (2,525,861,175,382) |
| 분기순이익(손실) | 681,456,861,544 | (85,218,500,301) |
| 조정 | 334,006,884,546 | 91,600,250,705 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (453,058,669,705) | (2,532,242,925,786) |
| 배당금 수취 | 980,060,000 | 1,054,290,180 |
| 이자의 수취 | 16,345,611,424 | 45,887,119,558 |
| 이자의 지급 | (134,555,520,140) | (108,723,041,497) |
| 법인세 부담액 | 9,140,123,220 | 3,721,078,679 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (548,735,653,239) | (922,668,721,835) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 18,856,633,090 | 203,662,506,843 |
| 정부보조금의 수취 | 420,029,400 | |
| 단기금융상품의 회수 | 9,334,702,876 | 201,368,000,000 |
| 단기대여금의 회수 | 558,751,297 | |
| 장기금융상품의 회수 | 1,802,005,088 | 319,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 | 209,670,000 | |
| 유형자산의 처분 | 1,879,692,715 | 507,036,843 |
| 무형자산의 처분 | 13,090,000 | 30,800,000 |
| 임차보증금의 회수 | 4,848,361,714 | 1,228,000,000 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (567,592,286,329) | (1,126,331,228,678) |
| 단기금융상품의 투자 | 2,767,012,152 | 104,781,845,789 |
| 단기대여금의 대여 | 294,407,500 | 60,549,190,698 |
| 장기금융상품의 투자 | 1,744,648,286 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | 37,500,000 | 10,022,115,600 |
| 종속 및 관계기업투자주식의 취득 | 172,295,150,000 | 599,374,433,156 |
| 장기대여금및수취채권의 취득 | 94,744,439,000 | |
| 유형자산의 취득 | 251,853,636,999 | 136,008,568,182 |
| 무형자산의 취득 | 4,061,939,285 | 3,410,371,970 |
| 사업결합으로 인한 순현금흐름 | 35,288,758,747 | 209,849,391,764 |
| 임차보증금의 증가 | 5,775,897,046 | 375,343,101 |
| 기타투자자산의 취득 | 473,545,600 | 215,320,132 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (100,942,315,588) | 2,624,117,899,135 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 1,175,489,240,917 | 2,706,420,945,212 |
| 단기차입금의 차입 | 545,386,219,198 | 2,666,420,945,212 |
| 사채의 차입 | 280,895,916,800 | |
| 장기차입금의 차입 | 40,000,000,000 | |
| 공급자금융약정으로 차입 | 349,207,104,919 | |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (1,276,431,556,505) | (82,303,046,077) |
| 단기차입금의 상환 | 1,170,000,000,000 | |
| 유동성장기차입금의 상환 | 25,737,492,880 | 25,301,244,775 |
| 공급자금융약정으로 상환 | 16,599,282,356 | |
| 장기차입금의 중도상환 | 40,000,000,000 | |
| 리스부채의 상환 | 23,197,821,705 | 22,880,694,894 |
| 신종자본증권 이자지급 | 17,496,241,920 | 17,496,241,920 |
| 주식발행비 지급 | 24,585,382 | |
| 출자전환 단주대 지급 | 996,750 | |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | (195,362,617,938) | (882,472,551,162) |
| 기초현금및현금성자산 | 414,334,464,608 | 1,770,496,994,752 |
| 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 170,577,839 | (31,389,104) |
| 기말현금및현금성자산 | 219,142,424,509 | 887,993,054,486 |
5. 재무제표 주석
1. 일반사항
| 한화오션주식회사(이하 "당사")는 2000년 10월 1일자로 대우중공업 주식회사로부터 분할 신설(분할등기일: 2000년 10월 23일)되어 2001년 2월 2일 당사의 주식을 자본시장 및 금융투자에 관한 법률에 따라 설립된 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 또한, 당사는 2002년 3월 16일자로 당사의 상호를 대우조선공업주식회사에서 대우조선해양주식회사로, 2023년 5월 23일자로 한화오션주식회사로 변경하였으며, 당사의 주요 사업내용은 특수선을 포함한 각종 선박의 건조, 플랜트 및 풍력(E&I) 건설입니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주는 한화에어로스페이스(주)외 1개사 42.01%, 한국산업은행 15.25% 입니다. |
2. 중요한 회계정책
| 당사의 2025년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2025년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 이 요약중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. (1) 회계정책의 변경과 공시1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같으며, 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. ·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함 ·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (나) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 ·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 (2) 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 당사는 필라2 법인세의 적용대상입니다. 이와 관련하여 추가 인식하는 당기법인세는 없으며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다. |
3. 중요한 회계추정 및 가정
| 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. - 러시아 제재 영향 2022년 2월 발생한 러시아-우크라이나 간 분쟁으로 인하여 미국, EU 등의 국가에서러시아에 대한 국제 제재가 이루어졌으며, 2022년 3월 1일 대한민국 정부도 국제 제재에 동참하였습니다. 이로 인해, 러시아 기업은 유로나 달러와 같은 통화로 표시된 미수금을 지불하기 위한 외화에 대한 접근이 제한될 수 있으며, 외환 시장의 유동성 부족과 루블 가치의 현저한 하락으로 해당 채권에 대한 신용 위험이 증가할 수 있습니다. 또한, 러시아 은행의 SWIFT 시스템에 대한 액세스 제한으로 고객이 미수금을 결제하는 능력을 제한하여 당사의 대금의 수령 시기에 영향을 미칠 수 있습니다.당분기말 현재 당사가 체결하고 있는 선박 계약 및 약정 중 일부가 관련 국가의 기업 또는 은행과 관계가 있으며, 이러한 제재의 영향이 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며, 당사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. 한편 동 계약 중 선주의 건조대금 지급이 기한 내 이루어지지 않은 계약에 대하여는 계약해지를 통지하였으며 이에 따라 당분기말 현재 재고자산으로 인식하고 있습니다. |
4. 재무위험관리
| 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 |
| 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 외환위험관리는 환위험관리위원회에서 승인한 정책에 따라 위험관리부서에서 수행되고 있으며, 위험관리부서는 관련 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 한편, 전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 중요한 변화는 없습니다. |
| 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 | |
| 위험 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 시장위험 | 신용위험 | 유동성위험 | |||
| 환위험 | 기타 가격위험 | 이자율위험 | |||
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 당사의 외환위험은 주로 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.당사의 위험관리 정책은 당사가 선주와 체결하게 되는 선박 및 해양 프로젝트 건조계약서에 기술되어 있는 입금조건에 따라 당사가 지급받게 되는 공사대금(확정계약)에서 발생하는 환위험 노출분의 일정비율 이상을 회피하는 것입니다. | 당사의 시장성 있는 지분증권 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. | 당사의 이자율변동위험은 주로 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율변동위험에 노출되어 있으며, 이자율위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 이자율스왑계약 등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. | 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있으며, 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금, 파생상품 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. | 유동성위험관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용 한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. |
| 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 | 한편, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 상각후원가측정금융자산(주석 9, 10 참조) 및 파생상품의 장부금액입니다. | ||||
| 위험회피에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 위험회피수단의 평균율 | 매도금액 USD [USD, 백만] | 매도금액 KRW | 매입금액 USD [USD, 백만] | 매입금액 KRW | 위험회피수단으로 지정된 금융상품, 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 위험회피대상항목 | 공정가치위험회피 | 매도거래 | 1,231.57 | 864.66 | 1,064,882 | (142,192) | ||
| 매매 목적 | 매입거래 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 위험회피수단의 평균율 | 매도금액 USD [USD, 백만] | 매도금액 KRW | 매입금액 USD [USD, 백만] | 매입금액 KRW | 위험회피수단으로 지정된 금융상품, 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 위험회피대상항목 | 공정가치위험회피 | 매도거래 | 1,219.22 | 1,773.50 | 2,162,276 | (400,799) | ||
| 매매 목적 | 매입거래 | 1,315.93 | 9,804 | 7.45 | 1,003 |
| 위험회피회계처리의 결과로 포괄손익계산서에 영향을 미친 금액에 대한 정보의 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치위험회피 | 현금흐름위험회피 | 매매 목적 | 위험회피대상항목 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출 | (246,271) | (246,271) | ||
| 기타영업외손익 | (51,708) | (51,708) | ||
| 금융손익 | 86,803 | (808) | 85,996 | |
| 세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피 | 85 | 85 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치위험회피 | 현금흐름위험회피 | 매매 목적 | 위험회피대상항목 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출 | (230,699) | (230,699) | ||
| 기타영업외손익 | 146,488 | 146,488 | ||
| 금융손익 | (204,215) | 962 | (203,253) | |
| 세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피 |
| 위험회피대상항목에 대한 상세한 정보의 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치위험회피 | 현금흐름위험회피 | 매매 목적 | 위험회피대상항목 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 확정계약자산(유동성포함) | 50,186 | 50,186 | ||
| 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무에 대한 계약부채 | (49,569) | (49,569) | ||
| 위험회피대상항목, 자산 | 1,419 | 1,419 | ||
| 위험회피대상항목, 부채 | 142,192 | 232 | 142,424 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치위험회피 | 현금흐름위험회피 | 매매 목적 | 위험회피대상항목 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 확정계약자산(유동성포함) | 381,655 | 381,655 | ||
| 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무에 대한 계약부채 | (16,080) | (16,080) | ||
| 위험회피대상항목, 자산 | 1,003 | 1,003 | ||
| 위험회피대상항목, 부채 | 400,799 | 400,799 |
| 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시 |
| 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 한편, 당사의 전반적인 자본위험관리 전략은 전기말과 중요한 변화는없습니다. |
5. 공정가치
| 공정가치측정에 대한 공시 | |
| 공정가치로 측정되는 자산의 성격별 분류에 대한 기술 | 공정가치로 측정되는 부채의 성격별 분류에 대한 기술 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 측정일에 동일한 자산에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 | 측정일에 동일한 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 |
| 공정가치 서열체계 수준 2 | 수준 1의 공시가격 외에 자산에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 | 수준 1의 공시가격 외에 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 | |
| 공정가치 서열체계 수준 3 | 자산에 대한 관측할 수 없는 투입변수 | 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 |
| 자산의 공정가치측정에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융상품 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 출자금 | 금융상품 | 파생상품(위험회피) | 매매목적 파생상품 | 비상장 주식 | |||||||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | |||||||||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 42,628 | ||||||||||||||
| 파생상품 자산 | 1,419 | ||||||||||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,168 | 10,664 | |||||||||||||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융상품 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 출자금 | 금융상품 | 파생상품(위험회피) | 매매목적 파생상품 | 비상장 주식 | |||||||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | |||||||||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 42,243 | 1,601 | |||||||||||||
| 파생상품 자산 | 1,003 | ||||||||||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,707 | 9,252 | |||||||||||||
| 부채의 공정가치측정에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융상품 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품(위험회피) | 매매목적 파생상품 | |||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 파생상품 부채 | 142,192 | 232 | ||||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융상품 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품(위험회피) | 매매목적 파생상품 | |||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 파생상품 부채 | 400,799 | |||||
| 수준3 기타포괄손익인식금융자산의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | |
|---|---|
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 금융상품 | |
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | |
| 비상장 주식 | |
| 기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 9,252 |
| 취득 | |
| 처분 | |
| 대체 | |
| 평가 | 1,412 |
| 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 10,664 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | |
|---|---|
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 금융상품 | |
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | |
| 비상장 주식 | |
| 기초 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 5,632 |
| 취득 | |
| 처분 | |
| 대체 | |
| 평가 | |
| 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 5,632 |
| 수준3 당기손익인식금융자산의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | |
|---|---|
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 금융상품 | |
| 당기손익인식금융자산 | |
| 장기금융상품 | |
| 기초당기손익인식금융자산 | 1,601 |
| 취득 | |
| 처분 | (1,452) |
| 대체 | |
| 평가 | (149) |
| 기말당기손익인식금융자산 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | |
|---|---|
| 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 금융상품 | |
| 당기손익인식금융자산 | |
| 장기금융상품 | |
| 기초당기손익인식금융자산 | |
| 취득 | 1,411 |
| 처분 | |
| 대체 | |
| 평가 | 86 |
| 기말당기손익인식금융자산 | 1,497 |
6. 범주별 금융상품
| 상기 금액은 유동성 및 비유동성자산의 합계액이며, 손실충당금 차감 후 금액입니다. |
| 금융자산의 범주별 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 파생상품(위험회피) | 금융자산, 범주 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 219,142 | 219,142 | ||||
| 기타금융자산 | 4,867 | 4,867 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 42,628 | 42,628 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성요소 | 출자금입니다. | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 11,832 | 11,832 | ||||
| 매출채권 및 기타채권 | 1,656,068 | 1,656,068 | ||||
| 파생상품 자산 | 1,419 | 1,419 | ||||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | 파생상품(위험회피) | 금융자산, 범주 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 414,334 | 414,334 | ||||
| 기타금융자산 | 1,601 | 11,806 | 13,407 | |||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 42,243 | 42,243 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성요소 | 출자금입니다. | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 10,959 | 10,959 | ||||
| 매출채권 및 기타채권 | 1,174,171 | 1,174,171 | ||||
| 파생상품 자산 | 1,003 | 1,003 | ||||
| 금융부채의 범주별 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 | 파생상품(위험회피) | 금융부채, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 차입금(사채 제외) | 4,658,245 | 4,658,245 | ||
| 사채 | 380,923 | 380,923 | ||
| 매입채무 및 기타 채무 | 1,468,443 | 1,468,443 | ||
| 파생상품 부채 | 232 | 142,192 | 142,424 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 | 파생상품(위험회피) | 금융부채, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 차입금(사채 제외) | 5,064,114 | 5,064,114 | ||
| 사채 | 99,601 | 99,601 | ||
| 매입채무 및 기타 채무 | 1,553,851 | 1,553,851 | ||
| 파생상품 부채 | 400,799 | 400,799 |
| 금융부채의 공정가치 범주별 공시 |
| 당사는 상기 금융자산 및 금융부채 중 차입금 및 사채 제외한 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치의 합리적 근사치라고 판단하고 있습니다. 한편, 당기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 공정가치는 다음과 같습니다. |
| 금융부채의 공정가치 범주별 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치 | |
|---|---|
| 차입금(사채 제외) | 4,657,845 |
| 사채 | 358,219 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공정가치 | |
|---|---|
| 차입금(사채 제외) | 5,060,614 |
| 사채 | 93,075 |
| 상기 금액은 유동성 및 비유동성 부채의 합계액입니다. |
| 금융자산손익 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 파생상품(위험회피) | 금융자산, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 2,425 | 23,266 | 25,691 | ||
| 배당금수익 | 19 | 19 | |||
| 손실충당금환입(전입) | 319 | 319 | |||
| 외화환산이익(손실) | 2,417 | 2,417 | |||
| 외환차익(차손) | (31) | (182,736) | (182,767) | ||
| 파생상품평가이익(손실) | 35,105 | 35,105 | |||
| 기타포괄-파생상품평가이익(손실) | 85 | 85 | |||
| 파생상품거래이익(손실) | (294) | 51,881 | 51,587 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익(손실) | (539) | (539) | |||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실) | 229 | 229 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 파생상품(위험회피) | 금융자산, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 3,908 | 40,090 | 43,998 | ||
| 배당금수익 | 180 | 180 | |||
| 손실충당금환입(전입) | 191 | 191 | |||
| 외화환산이익(손실) | (32) | (3,657) | (3,689) | ||
| 외환차익(차손) | 90,345 | 90,345 | |||
| 파생상품평가이익(손실) | 3,337 | 3,337 | |||
| 기타포괄-파생상품평가이익(손실) | |||||
| 파생상품거래이익(손실) | 4,221 | 4,221 | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익(손실) | 634 | 634 | |||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실) | (135) | (135) |
| 금융부채손익 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 파생상품(위험회피) | 금융부채, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 이자비용 | (148,982) | (148,982) | ||
| 외화환산이익(손실) | 86,777 | 86,777 | ||
| 외환차익(차손) | 2,067 | 2,067 | ||
| 파생상품평가이익(손실) | (392) | (392) | ||
| 파생상품거래이익(손실) | (122) | (184) | (306) |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 파생상품(위험회피) | 금융부채, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 이자비용 | (116,195) | (116,195) | ||
| 외화환산이익(손실) | (37,074) | (37,074) | ||
| 외환차익(차손) | (1,317) | (1,317) | ||
| 파생상품평가이익(손실) | (102) | (68,138) | (68,240) | |
| 파생상품거래이익(손실) | (3,158) | (139,414) | (142,572) |
7. 현금및현금성자산
| 현금및현금성자산 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 보유현금 | 169 |
| 요구불예금 | 6,138 |
| 기타현금및현금성자산 | 212,836 |
| 현금및현금성자산 합계 | 219,143 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 보유현금 | |
| 요구불예금 | 5,893 |
| 기타현금및현금성자산 | 408,441 |
| 현금및현금성자산 합계 | 414,334 |
8. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 예금
| 사용이 제한된 금융자산 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 사용이 제한된 금융자산 | 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | ||
|---|---|---|---|
| 금융자산, 분류 | 현금및현금성자산 | 2 | 현금및현금성자산특정 목적으로의 사용제한 |
| 사용이 제한된 금융자산1 | 3,000 | 기타금융유동자산(단기금융상품)특정 목적으로의 사용제한 | |
| 사용이 제한된 금융자산2 | 458 | 기타금융유동자산(단기금융상품)계약이행 및 이행지급 보증담보 제공 등 | |
| 사용이 제한된 금융자산3 | 33 | 기타금융비유동자산(장기금융상품)계약이행 및 이행지급 보증담보 제공 등 | |
| 금융자산, 분류 합계 | 3,493 | ||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 사용이 제한된 금융자산 | 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | ||
|---|---|---|---|
| 금융자산, 분류 | 현금및현금성자산 | 2 | 현금및현금성자산특정 목적으로의 사용제한 |
| 사용이 제한된 금융자산1 | 3,000 | 기타금융유동자산(단기금융상품)특정 목적으로의 사용제한 | |
| 사용이 제한된 금융자산2 | 7,024 | 기타금융유동자산(단기금융상품)계약이행 및 이행지급 보증담보 제공 등 | |
| 사용이 제한된 금융자산3 | 352 | 기타금융비유동자산(장기금융상품)계약이행 및 이행지급 보증담보 제공 등 | |
| 금융자산, 분류 합계 | 10,378 | ||
9. 금융자산
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 유동 당기손익인식금융자산 | 비유동 당기손익인식금융자산 | |||
|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 당기손익인식금융자산 | 단기매매목적파생상품자산 | ||
| 금융상품 | ||||
| 출자금 | 42,628 | |||
| 금융상품 합계 | 42,628 | |||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 유동 당기손익인식금융자산 | 비유동 당기손익인식금융자산 | |||
|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 당기손익인식금융자산 | 단기매매목적파생상품자산 | 1,003 | |
| 금융상품 | 1,601 | |||
| 출자금 | 42,243 | |||
| 금융상품 합계 | 1,003 | 43,844 | ||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산의 손익 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산의 이익(손실) | |||
|---|---|---|---|
| 금융상품 | 당기손익인식금융자산 | 매매목적 파생상품 | (808) |
| 금융상품 | 2,276 | ||
| 출자금 관련 손익 | 348 | ||
| 금융상품 합계 | 1,816 | ||
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산의 이익(손실) | |||
|---|---|---|---|
| 금융상품 | 당기손익인식금융자산 | 매매목적 파생상품 | 4,221 |
| 금융상품 | 3,454 | ||
| 출자금 관련 손익 | 288 | ||
| 금융상품 합계 | 7,963 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |||
|---|---|---|---|
| 금융상품 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 비상장 주식 | 11,832 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |||
|---|---|---|---|
| 금융상품 | 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | 비상장 주식 | 10,959 |
| 상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류됩니다. |
| 상각후원가측정금융자산의 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 | |||
|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | 정기예금 등 | 4,835 | 33 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 | |||
|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | 정기예금 등 | 11,455 | 352 |
10. 매출채권 및 기타금융자산
| 매출채권 및 기타채권의 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동매출채권 | 698,653 | (12,780) | 685,873 |
| 비유동매출채권 | 597,744 | (595,325) | 2,419 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동매출채권 | 677,237 | (12,780) | 664,457 |
| 비유동매출채권 | 600,255 | (595,612) | 4,643 |
| 기타의 상각후원가 측정 금융자산의 내역 |
| 매출채권은 정상적인 영업과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류합니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. |
| 기타의 상각후원가 측정 금융자산의 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 손실충당금 | 장부금액 합계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 단기대여금 | 10,401 | (3,688) | 6,713 | |
| 장기대여금 | 467,908 | 467,908 | ||
| 단기미수금 | 26,627 | (9,504) | 17,123 | |
| 장기미수금 | 272,018 | (68,563) | 203,455 | |
| 단기미수수익 | 38,263 | (27,828) | 10,435 | |
| 장기미수수익 | 6 | (6) | ||
| 단기보증금 | 112,003 | 112,003 | ||
| 단기보증금 | 유동성 보증금에 포함된 법원 공탁금 | 111,423 | ||
| 장기보증금 | 150,138 | 150,138 | ||
| 장기보증금 | 비유동성 보증금에 포함된 법원 공탁금 | 130,323 | ||
| 기타 유동채권, 합계 | 146,274 | |||
| 기타 비유동채권, 합계 | 821,501 | |||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 손실충당금 | 장부금액 합계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 단기대여금 | 10,718 | (3,688) | 7,030 | |
| 장기대여금 | 9,445 | 9,445 | ||
| 단기미수금 | 233,525 | (9,535) | 223,990 | |
| 장기미수금 | 142,529 | (68,563) | 73,966 | |
| 단기미수수익 | 29,594 | (27,828) | 1,766 | |
| 장기미수수익 | 6 | (6) | ||
| 단기보증금 | 553 | 553 | ||
| 단기보증금 | 유동성 보증금에 포함된 법원 공탁금 | |||
| 장기보증금 | 188,322 | 188,322 | ||
| 장기보증금 | 비유동성 보증금에 포함된 법원 공탁금 | |||
| 기타 유동채권, 합계 | 233,339 | |||
| 기타 비유동채권, 합계 | 271,733 | |||
11. 계약자산과 계약부채
| 계약자산과 계약부채의 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 계약자산 | |||
| 계약자산 | 미청구공사 | 5,437,949 | |
| 계약부채 | |||
| 계약부채 | 초과청구공사 | 4,974,157 | |
| 초과청구공사 | 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 | 1,998,538 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 계약자산 | |||
| 계약자산 | 미청구공사 | 4,933,931 | |
| 계약부채 | |||
| 계약부채 | 초과청구공사 | 4,422,480 | |
| 초과청구공사 | 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 | ||
12. 재고자산
| 재고자산 세부내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 재공품 | 2,901,360 | (544,064) | 2,357,296 |
| 원재료 | 443,164 | (124,667) | 318,497 |
| 저장품 | 21,040 | (7,786) | 13,254 |
| 미착품 | 63,989 | 63,989 | |
| 합계 | 3,429,553 | (676,517) | 2,753,036 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 재공품 | 2,774,022 | (484,066) | 2,289,956 |
| 원재료 | 685,878 | (126,834) | 559,044 |
| 저장품 | 19,077 | (7,144) | 11,933 |
| 미착품 | 185,039 | 185,039 | |
| 합계 | 3,664,016 | (618,044) | 3,045,973 |
| 재고자산 측정의 회계정책에 대한 내용 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 재고자산 측정의 회계정책에 대한 기술 | 당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 한편, 손상된 재고자산의 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있습니다. |
| 재고자산 평가손실 | 58,474 |
| 재고자산평가손실환입 | |
| 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 | 4,339,342 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 재고자산 측정의 회계정책에 대한 기술 | 당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 한편, 손상된 재고자산의 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있습니다. |
| 재고자산 평가손실 | 23,808 |
| 재고자산평가손실환입 | |
| 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 | 3,807,381 |
13. 기타자산
| 기타자산에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 유동선급금 | 1,470,688 | |
| 단기선급공사원가 | ||
| 단기선급비용 | 167,018 | |
| 계약체결증분원가 | 72,326 | |
| 계약체결증분원가 | 계약체결증분원가에 대한 기술 | 고객과 계약을 체결하기 위해 들인 원가로서 계약을 체결하지 않았다면 들지 않았을 원가인 브로커커미션에 대하여 자산을 인식하였으며, 관련된 계약의 수익인식 방법과 동일한 방법으로 비용처리 됩니다. |
| 기타유동자산의 기타분류 | 58,913 | |
| 장기선급공사원가 | 13,730 | |
| 장기선급비용 | 7,227 | |
| 기타의비유동투자자산 | 3,591 | |
| 기타비유동자산의 기타분류 | 8,331 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 유동선급금 | 1,335,220 | |
| 단기선급공사원가 | ||
| 단기선급비용 | 100,419 | |
| 계약체결증분원가 | 58,184 | |
| 계약체결증분원가 | 계약체결증분원가에 대한 기술 | 고객과 계약을 체결하기 위해 들인 원가로서 계약을 체결하지 않았다면 들지 않았을 원가인 브로커커미션에 대하여 자산을 인식하였으며, 관련된 계약의 수익인식 방법과 동일한 방법으로 비용처리 됩니다. |
| 기타유동자산의 기타분류 | 88,232 | |
| 장기선급공사원가 | 14,407 | |
| 장기선급비용 | 3,703 | |
| 기타의비유동투자자산 | 3,121 | |
| 기타비유동자산의 기타분류 | 7,641 | |
| 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산의 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 고객과의 계약체결원가 | |
|---|---|
| 비용으로 인식한 상각비 금액 | 18,825 |
| 손상차손(환입), 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산 | (1,163) |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 고객과의 계약체결원가 | |
|---|---|
| 비용으로 인식한 상각비 금액 | 11,792 |
| 손상차손(환입), 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산 | (5,766) |
| 계약체결증분원가 손상차손누계액 장부금액의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 기초 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산 | 손상환입 | 기말 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 손상차손누계액 | (1,200) | 1,163 | (37) |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 기초 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산 | 손상환입 | 기말 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 손상차손누계액 | (7,389) | 5,766 | (1,623) |
14. 종속기업, 관계기업 및 공동기업
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 회사명 법인설립 및 영업소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 한화해양공정(산동)유한공사 중 국 선박부품 제작 100.00 - 100.00 - DSME Kazakhstan LLP 카자흐스탄 선박수리 및 기술지원 100.00 546 100.00 546 한화오션에코텍(주) 대한민국 선박부품 제작 98.51 172,200 98.51 172,200 Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 미 국 지주회사 100.00 610,639 100.00 441,182 Hanwha Ocean Europe Ltd 영 국 영업지원 100.00 - 100.00 - 한화오션엔지니어링(주) 대한민국 품질검사 100.00 11,497 100.00 11,497 고군산해상풍력 주식회사 대한민국 개발사업 100.00 10 100.00 10 천장산풍력 주식회사 대한민국 민간개발 100.00 840 100.00 840 보령녹도해상풍력 주식회사 대한민국 풍력발전 100.00 - 100.00 - 영광칠해해상풍력 주식회사 대한민국 민간개발 100.00 10 100.00 10 소 계 795,742 626,285 관계기업 윙쉽테크놀러지(주) 대한민국 기타 공학 연구개발업 23.20 - 23.20 - (주)티피아이메가라인(*1) 대한민국 해운 19.00 2,185 19.00 2,185 KC LNG Tech(주)(*1) 대한민국 특허권 관리 및 라이선스 사업 16.60 - 16.60 - Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd. 싱가포르 투자업 26.90 236,148 26.90 236,148 영덕블루윈드 주식회사 대한민국 민간개발 50.00 830 50.00 830 소 계 239,163 239,163 공동기업 신안우이해상풍력 주식회사(*2) 대한민국 민간개발 75.20 7,598 60.00 2,776 합 계 1,042,503 868,224 (*1) 당사는 피투자회사의 의사결정기구에 참여할 수 있는 권리를 보유하고 있으므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 당사는 피투자회사의 의사결정기구의 주요 의사결정이 전원 합의로 이루어짐에 따라 공동기업으로 분류하였습니다.한편, 당사는 PETROLEO BRASILEIRO S.A.로부터 수주한 P-79 FPSO Project의수행을 위하여 SAIPEM S.p.A.와의 공동약정에 근거하여 SAME Netherlands B.V.를 설립하였습니다. 당사는 해당 약정을 공동영업으로 분류하고 있으며, 약정상 자신의 몫에 해당하는 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무 및 자신의 몫에 해당하는 수익과 비용을 인식하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 백만원) 구 분 회사명 기초잔액 취득 사업결합 분기말잔액 종속기업 DSME Kazakhstan LLP 546 - - 546 한화오션에코텍(주) 172,200 - - 172,200 Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 441,182 169,457 - 610,639 한화오션엔지니어링(주) 11,497 - - 11,497 고군산해상풍력 주식회사 10 - - 10 천장산풍력 주식회사 840 - 840 영광칠해해상풍력 주식회사 10 - - 10 소 계 626,285 169,457 - 795,742 관계기업 (주)티피아이메가라인 2,185 - - 2,185 Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd. 236,148 - - 236,148 영덕블루윈드 주식회사 830 - - 830 소 계 239,163 - - 239,163 공동기업 신안우이해상풍력 주식회사 2,776 2,838 1,984 7,598 합 계 868,224 172,295 1,984 1,042,503 (전분기) (단위 : 백만원) 구 분 회사명 기초잔액 취득 분기말잔액 종속기업 한화오션디지털(주) 200 - 200 DSME Kazakhstan LLP 546 - 546 한화오션에코텍(주) 20,000 152,200 172,200 Hanwha Ocean USA Holdings Corp. - 348,841 348,841 소 계 20,746 501,041 521,787 관계기업 (주)티피아이메가라인 2,185 - 2,185 Dyna-Mac Holdings Ltd. - 97,922 97,922 Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd. - 411 411 소 계 2,185 98,333 100,518 합 계 22,931 599,374 622,305 |
15. 유형자산
| 유형자산 합계 총장부금액에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,097,919 | 2,097,919 | |||
| 토지 | 유형자산, 재평가된 자산, 원가기준 | 1,319,859 | |||
| 건물및구축물 | 2,509,787 | (1,165,372) | (229,171) | 1,115,244 | |
| 기계장치 | 1,241,540 | (621,446) | (183,815) | 436,279 | |
| 건설중인자산 | 209,058 | 209,058 | |||
| 기타자산 | 1,003,020 | (516,287) | (245,862) | 240,871 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,083,378 | 2,083,378 | |||
| 토지 | 유형자산, 재평가된 자산, 원가기준 | 1,319,674 | |||
| 건물및구축물 | 2,478,014 | (1,124,216) | (229,171) | 1,124,627 | |
| 기계장치 | 1,185,168 | (617,530) | (186,724) | 380,914 | |
| 건설중인자산 | 119,808 | 119,808 | |||
| 기타자산 | 949,506 | (507,830) | (246,861) | 194,815 | |
| 유형자산에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 토지 | 건물및구축물 | 기계장치 | 건설중인자산 | 기타자산 | 유형자산 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 유형자산 | 2,083,378 | 1,124,626 | 380,915 | 119,808 | 194,815 | 3,903,542 | |
| 취득 | 185 | 194 | 83,485 | 100,194 | 67,823 | 251,881 | |
| 처분 | 0 | 0 | (477) | (38) | (515) | ||
| 감가상각비 | 0 | (41,001) | (30,959) | (26,176) | (98,136) | ||
| 대체 | 0 | 31,425 | 3,315 | (10,944) | 4,447 | 28,243 | |
| 대체 | 대체에 대한 설명 | 대체는 건설중인 자산의 미착고정자산 및 선급금 대체로 인한 변동을 포함하고 있습니다. | |||||
| 기타증감 | 14,356 | 14,356 | |||||
| 기타증감 | 기타 증감에 대한 기술 | 기타증감은 자산 재평가금액으로 구성되어 있습니다. | |||||
| 기말 유형자산 | 2,097,919 | 1,115,244 | 436,279 | 209,058 | 240,871 | 4,099,371 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 토지 | 건물및구축물 | 기계장치 | 건설중인자산 | 기타자산 | 유형자산 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 유형자산 | 2,083,378 | 1,167,186 | 305,042 | 68,550 | 131,016 | 3,755,172 | |
| 취득 | 190 | 55,342 | 36,949 | 47,180 | 139,661 | ||
| 처분 | (468) | (1,054) | (36) | (1,558) | |||
| 감가상각비 | (40,641) | (27,223) | (17,279) | (85,143) | |||
| 대체 | 9,321 | 17,894 | (27,732) | 2,060 | 1,543 | ||
| 대체 | 대체에 대한 설명 | 대체는 건설중인 자산의 미착고정자산 및 선급금 대체로 인한 변동을 포함하고 있습니다. | |||||
| 기타증감 | |||||||
| 기타증감 | 기타 증감에 대한 기술 | ||||||
| 기말 유형자산 | 2,083,378 | 1,135,588 | 350,001 | 77,767 | 162,941 | 3,809,675 | |
| 감가상각비의 기능별 배분 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 감가상각비 | ||
|---|---|---|
| 기능별 항목 | 매출원가 | 88,938 |
| 판매비와 일반관리비 | 3,428 | |
| 경상개발비 | 5,769 | |
| 기능별 항목 합계 | 98,135 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 감가상각비 | ||
|---|---|---|
| 기능별 항목 | 매출원가 | 78,911 |
| 판매비와 일반관리비 | 1,324 | |
| 경상개발비 | 4,908 | |
| 기능별 항목 합계 | 85,143 | |
16. 사용권자산
| 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 기초 사용권자산 | 사업결합 | 추가 | 감가상각비 | 기타증감 | 기말 사용권자산 | 경상개발비로 대체된 사용권자산 감가상각비 | 기타 사용권자산의 변동에 대한 설명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 사용권자산 | 리스-건물 | 34,284 | 1,866 | (9,278) | 8,242 | 35,114 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | ||
| 리스-기계장치 | 12 | (12) | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | |||||||
| 리스-선박항공기 | 62,837 | (11,121) | 4,958 | 56,674 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | |||||
| 리스-차량운반구 | 3,061 | 2,295 | (1,957) | 250 | 3,649 | 1,007 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | |||
| 리스-토지 | 1,530 | 4,857 | (2,903) | 4,671 | 8,155 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | ||||
| 자산 합계 | 101,724 | 9,018 | (25,271) | 18,121 | 103,592 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | ||||
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 기초 사용권자산 | 사업결합 | 추가 | 감가상각비 | 기타증감 | 기말 사용권자산 | 경상개발비로 대체된 사용권자산 감가상각비 | 기타 사용권자산의 변동에 대한 설명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 사용권자산 | 리스-건물 | 26,291 | 3,231 | 2,154 | (6,069) | (848) | 24,759 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | |
| 리스-기계장치 | 13 | (34) | 43 | 22 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | |||||
| 리스-선박항공기 | 18,332 | (12,026) | 5,024 | 11,330 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | |||||
| 리스-차량운반구 | 3,201 | 228 | 1,647 | (1,700) | (374) | 3,002 | 1,396 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | ||
| 리스-토지 | 2,223 | 24 | 2,771 | (2,568) | (133) | 2,317 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | |||
| 자산 합계 | 50,060 | 3,483 | 6,572 | (22,397) | 3,712 | 41,430 | 기타증감은 사용권자산의 처분 및 재측정으로 인한 차이 등으로 구성되어 있습니다 | |||
| 당분기 및 전분기 중 리스 관련 총 현금유출과 손익계산서(매출원가 및 판매비와 관리비에 포함)에 인식된 금액은 다음과 같으며, 감가상각비는 제외되었습니다. |
| 리스료에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 리스 현금유출 | 34,646 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 2,936 |
| 단기리스료 | 1,189 |
| 소액리스료 | 300 |
| 변동리스료 | 7,036 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 리스 현금유출 | 31,884 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 1,608 |
| 단기리스료 | 399 |
| 소액리스료 | 223 |
| 변동리스료 | 6,773 |
| 리스부채의 계약상 잔존만기 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 1년 미만 | 1년 이상 ~ 5년 미만 | 5년 이상 | 잔존만기 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 31,024 | 65,234 | 21,956 | 118,214 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 1년 미만 | 1년 이상 ~ 5년 미만 | 5년 이상 | 잔존만기 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 25,697 | 66,697 | 28,459 | 120,853 |
17. 담보제공자산
| 담보로 제공된 자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 한국산업은행, 한국수출입은행 | 방위산업공제조합 등 | 국민은행 등 | 담보제공처 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보로 제공된 유형자산 | 3,231,526 | 0 | |||
| 당기손익-공정가치측정기타금융자산 | 42,351 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 | 5,032 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정기타금융자산에 대한 기술 | 양양수리 육상풍력 사업과 관련하여 시행법인의 PF 대출금에 대하여 책임준공 미이행 시 손해배상 약정을 제공하고 있습니다(주석 36 참조). | |||
| 담보설정금액 | 4,969,136 | 38,951 | 390,000 | 5,398,087 | |
| 차입금 등 종류 | 원화 및외화차입금 | 이행보증 | PF 대출금 | ||
| 담보차입금액 | 4,068,924 | 4,068,924 | |||
| 제공받은 이행성보증 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 한국산업은행 | 한국수출입은행 | 그 외 금융기관 등 | |
|---|---|---|---|
| 보증한도 USD [USD, 백만] | 6,300.00 | 6,230.81 | 679.40 |
| 보증한도 EUR [EUR, 백만] | 9.35 | ||
| 보증한도 KRW | 12,616 | ||
| 실보증잔액 USD [USD, 백만] | 2,701.44 | 4,088.97 | 130.88 |
| 실보증잔액 EUR [EUR, 백만] | 9.35 | ||
| 실보증잔액 KRW | 7,026 |
| 이행보증 및 차입에 대해 제공한 담보제공에 대한 설명 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 방위산업공제조합 등 | |
|---|---|
| 제공받는 이행성보증 | 3,660,250 |
| 제공하는 담보에 대한 설명 | 당사는 제공받은 이행보증, 제작금융 차입 관련하여 건조 중인 수출목적물, 건조용 원자재의 양도담보 및 수출대금에 대한 채권 양도담보 등을 제공하고있습니다. |
18. 무형자산
| 무형자산에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 영업권 | 수주잔고 | 고객관련 무형자산 | 자산화된 개발비 | 산업재산권 등 | 기타무형자산 | 무형자산과 영업권 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 취득원가 | 290,584 | 20,458 | 17,371 | 15,884 | 71,869 | 5,072 | 421,238 |
| 감가상각누계액 및 상각누계액 | (9,937) | (4,825) | (879) | (11,581) | (2,266) | (29,488) | ||
| 손상차손누계액 | (11,469) | (8,423) | (19,892) | |||||
| 장부금액 합계 | 290,584 | 10,521 | 12,546 | 3,536 | 51,865 | 2,806 | 371,858 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 영업권 | 수주잔고 | 고객관련 무형자산 | 자산화된 개발비 | 산업재산권 등 | 기타무형자산 | 무형자산과 영업권 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 취득원가 | 352,364 | 19,142 | 17,371 | 15,206 | 13,593 | 2,906 | 420,582 |
| 감가상각누계액 및 상각누계액 | (3,828) | (1,930) | (545) | (1,729) | (2,266) | (10,298) | ||
| 손상차손누계액 | (11,469) | (8,423) | (19,892) | |||||
| 장부금액 합계 | 352,364 | 15,314 | 15,441 | 3,192 | 3,441 | 640 | 390,392 | |
| 당분기말 현재 사업결합과 관련된 매수가격배분 금액이 확정되어 영업권 금액이 변동되었습니다. |
| 무형자산 장부금액의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 영업권 | 수주잔고 | 고객관계 | 개발비 | 산업재산권 등 | 기타무형자산 | 무형자산 및 영업권 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초의 무형자산 및 영업권 | 352,364 | 15,314 | 15,441 | 3,192 | 3,441 | 640 | 390,392 |
| 사업결합을 통한 취득, 무형자산 및 영업권 | (61,780) | 1,316 | 57,068 | (3,396) | |||
| 취득 | 678 | 1,209 | 2,175 | 4,062 | |||
| 처분 | (10) | (10) | |||||
| 상각 | (6,109) | (2,895) | (334) | (9,852) | (19,190) | ||
| 기말 무형자산 및 영업권 | 290,584 | 10,521 | 12,546 | 3,536 | 51,866 | 2,805 | 371,858 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 영업권 | 수주잔고 | 고객관계 | 개발비 | 산업재산권 등 | 기타무형자산 | 무형자산 및 영업권 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초의 무형자산 및 영업권 | 1,602 | 1,275 | 2,877 | ||||
| 사업결합을 통한 취득, 무형자산 및 영업권 | 229,241 | 229,241 | |||||
| 취득 | 1,681 | 1,729 | 3,410 | ||||
| 처분 | (29) | (29) | |||||
| 상각 | (207) | (207) | |||||
| 기말 무형자산 및 영업권 | 229,241 | 3,076 | 2,975 | 235,292 |
19. 매입채무 및 기타채무
| 매입채무 및 기타채무 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 유동매입채무 | 831,812 | |
| 유동매입채무 | 매입채무에 대한 설명 | 매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 45~90일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및 미지급금, 미지급비용은 거래기간이 단기임에 따라 장부금액과 공정가치가 동일한 것으로 간주됩니다. |
| 단기미지급금 | 508,262 | |
| 단기미지급금 | 단기미지급금에 대한 설명 | 매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 45~90일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및 미지급금, 미지급비용은 거래기간이 단기임에 따라 장부금액과 공정가치가 동일한 것으로 간주됩니다. |
| 유동으로 분류되는 미지급비용 | 225,395 | |
| 유동으로 분류되는 미지급비용 | 유동으로 분류되는 미지급비용에 대한 설명 | 매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 45~90일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및 미지급금, 미지급비용은 거래기간이 단기임에 따라 장부금액과 공정가치가 동일한 것으로 간주됩니다. |
| 단기예수보증금 | 8,813 | |
| 장기미지급금 | 5,363 | |
| 비유동으로 분류되는 미지급비용 | 63,064 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 유동매입채무 | 961,093 | |
| 유동매입채무 | 매입채무에 대한 설명 | 매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 45~90일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및 미지급금, 미지급비용은 거래기간이 단기임에 따라 장부금액과 공정가치가 동일한 것으로 간주됩니다. |
| 단기미지급금 | 495,418 | |
| 단기미지급금 | 단기미지급금에 대한 설명 | 매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 45~90일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및 미지급금, 미지급비용은 거래기간이 단기임에 따라 장부금액과 공정가치가 동일한 것으로 간주됩니다. |
| 유동으로 분류되는 미지급비용 | 164,772 | |
| 유동으로 분류되는 미지급비용 | 유동으로 분류되는 미지급비용에 대한 설명 | 매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 45~90일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및 미지급금, 미지급비용은 거래기간이 단기임에 따라 장부금액과 공정가치가 동일한 것으로 간주됩니다. |
| 단기예수보증금 | 9,162 | |
| 장기미지급금 | 5,608 | |
| 비유동으로 분류되는 미지급비용 | 9,712 | |
| 공급자 금융약정 |
| 회사는 일부 공급자에 대한 채무 지급을 위해 구매전용카드, Banker's Usance 약정을 체결하였습니다. 이 약정에 따라 금융기관은 회사를 대신하여 회사의 채무를 공급자에게 지급하고 추후에 회사는 금융기관에 상환합니다. 회사는 이 약정으로 인하여 원채무의 책임이 면제되거나 실질적으로 수정되는 것이 아니기 때문에 원채무를 제거하지 않고, 약정의 대상이 되는 금액을 각각 미지급금과 차입금 금액 내에 포함하였습니다. |
| 공급자 금융약정 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융부채, 분류 | |||
|---|---|---|---|
| 기타 미지급금 | 차입부채 | ||
| 구매전용카드 | Banker's Usance | ||
| 금융부채 | 508,262 | 413,996 | |
| 금융부채에 포함되는 공급자금융약정금액 | 184,017 | 413,996 | |
| 지급기한 | 1년 이내 | ||
| 지급기한 | 공급자금융약정의 일부인 미지급금 | 6개월 이내 | |
| 공급자금융약정의 일부가 아닌 미지급금 | 45일 ~ 90일 | ||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융부채, 분류 | |||
|---|---|---|---|
| 기타 미지급금 | 차입부채 | ||
| 구매전용카드 | Banker's Usance | ||
| 금융부채 | 495,418 | 65,106 | |
| 금융부채에 포함되는 공급자금융약정금액 | 149,615 | 65,106 | |
| 지급기한 | 1년 이내 | ||
| 지급기한 | 공급자금융약정의 일부인 미지급금 | 6개월 이내 | |
| 공급자금융약정의 일부가 아닌 미지급금 | 45일 ~ 90일 | ||
| 공급자 금융약정-유의적인판단 |
| 미지급금은 자재비 등을 구매전용카드를 이용하여 결제한 금액이 포함되어 있으며, 당사는 카드약정에 따른 신용공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다. 당사는 공급자와 합의하여 구매카드를 이용하고 있으며, 카드사에 지급하는 금액은 본래의 성격이 정상적인 영업과정에서 재화나 용역을 구입하는 활동으로 목적 자체의 변경이 없고, 카드사에 대한 결제기한이 정상영업주기 내에 있으며, 동 약정과 관련하여 담보를 제공하지 아니하므로, 미지급금으로 분류하고 현금흐름표에서 영업활동현금으로 표시하였습니다. 한편, Usance의 경우 공급자금융약정 부채로서 전기말 대비 당분기말 증감액이 재무활동 현금흐름으로 표시되고 있습니다. |
20. 차입금 및 사채
| 차입금에 대한 세부 정보 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 거래상대방 | 거래상대방 합계 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 원화단기차입금 | 외화단기차입금 | |||||||||
| 한국산업은행 등 | 한국투자증권 | 한국산업은행 등 | ||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||||
| 차입금, 이자율 | 0.0250 | 0.0300 | 0.0410 | 0.0237 | 0.0517 | |||||
| 명목금액 | 2,432,659 | 50,000 | 410,927 | 2,893,586 | ||||||
| 현재가치할인발행차금 | (595) | |||||||||
| 단기차입금 합계 | 2,892,991 | |||||||||
| 차입금에 대한 추가설명 | 운영자금 | 운영자금 | USANCE, 공급자금융약정 부채로서 전기말대비 당분기말 증감액이 재무활동 현금흐름으로 표시되고 있습니다. | |||||||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 거래상대방 | 거래상대방 합계 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 원화단기차입금 | 외화단기차입금 | |||||||||
| 한국산업은행 등 | 한국투자증권 | 한국산업은행 등 | ||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||||
| 차입금, 이자율 | ||||||||||
| 명목금액 | 2,952,659 | 150,000 | 65,106 | 3,167,765 | ||||||
| 현재가치할인발행차금 | (631) | |||||||||
| 단기차입금 합계 | 3,167,134 | |||||||||
| 차입금에 대한 추가설명 | 운영자금 | 운영자금 | USANCE | |||||||
| 상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 17 참조). |
| 장기차입금 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 거래상대방 | 거래상대방 합계 | |||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 원화장기차입금 | 외화장기차입금 | |||||||||||||||||||||
| 한국수출입은행 | (주)우리은행 등 | 한국에너지공단 | 한국수출입은행 | 한국수출입은행 | 한국산업은행 등 | 한국산업은행 등 | ||||||||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||||||||
| 장기차입금, 이자율 | 0.0300 | 0.0000 | 0.0100 | 0.0518 | 0.0501 | 0.0519 | 0.0100 | 0.0582 | 0.0452 | |||||||||||||
| 명목금액_장기차입금 | 192,900 | 51,840 | 7,200 | 22,085 | 392,142 | 1,101,619 | 3,069 | 1,770,855 | ||||||||||||||
| 비유동차입금의 유동성 대체 부분_차감 | (37,166) | |||||||||||||||||||||
| 현재가치할인차금, 장기차입금 | (5,601) | |||||||||||||||||||||
| 장기차입금 합계 | 1,728,088 | |||||||||||||||||||||
| 차입금에 대한 추가설명 | 수출이행자금대출 | 일반대출 | 에너지특별자금 | 해외투자자금대출 | 수출이행자금대출 | 운영자금 | USANCE | |||||||||||||||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 거래상대방 | 거래상대방 합계 | |||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 원화장기차입금 | 외화장기차입금 | |||||||||||||||||||||
| 한국수출입은행 | (주)우리은행 등 | 한국에너지공단 | 한국수출입은행 | 한국수출입은행 | 한국산업은행 등 | 한국산업은행 등 | ||||||||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||||||||
| 장기차입금, 이자율 | ||||||||||||||||||||||
| 명목금액_장기차입금 | 192,900 | 114,027 | 7,426 | 23,153 | 411,103 | 1,158,436 | 1,907,045 | |||||||||||||||
| 비유동차입금의 유동성 대체 부분_차감 | (34,315) | |||||||||||||||||||||
| 현재가치할인차금, 장기차입금 | (10,066) | |||||||||||||||||||||
| 장기차입금 합계 | 1,862,664 | |||||||||||||||||||||
| 차입금에 대한 추가설명 | 수출이행자금대출 | 일반대출 | 에너지특별자금대출 | 해외투자자금대출 | 수출이행자금대출 | 운영자금 | ||||||||||||||||
| 사채에 대한 세부정보 공시 |
| 상기 외화 차입금 및 사채에는 재무관련 특약이 존재합니다(주석 36 참조). |
| 사채에 대한 세부정보 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 제8-1회 무보증사채 | 제8-2회 무보증사채 | 제9-1회 무보증사채 | 제9-2회 무보증사채 | 제10-1회 무보증사채 | 제10-2회 무보증사채 | 제11-1회 무보증사채 | 제11-2회 무보증사채 | 차입금명칭 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입금, 만기 | 2026.05.27 | 2026.11.27 | 2026.01.08 | 2027.01.08 | 2027.02.19 | 2028.02.18 | 2027.07.23 | 2028.07.24 | |
| 사채, 이자율 | 0.0455 | 0.0469 | 0.0390 | 0.0452 | 0.0409 | 0.0457 | 0.0353 | 0.0402 | |
| 명목금액, 사채 | 20,000 | 80,000 | 28,000 | 22,000 | 41,000 | 71,000 | 39,000 | 81,000 | 382,000 |
| 사채할인발행차금 | (1,077) | ||||||||
| 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분_차감 | (47,889) | ||||||||
| 비유동 사채의 비유동성 부분 | 333,034 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 제8-1회 무보증사채 | 제8-2회 무보증사채 | 제9-1회 무보증사채 | 제9-2회 무보증사채 | 제10-1회 무보증사채 | 제10-2회 무보증사채 | 제11-1회 무보증사채 | 제11-2회 무보증사채 | 차입금명칭 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입금, 만기 | |||||||||
| 사채, 이자율 | |||||||||
| 명목금액, 사채 | 20,000 | 80,000 | 100,000 | ||||||
| 사채할인발행차금 | (399) | ||||||||
| 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분_차감 | 0 | ||||||||
| 비유동 사채의 비유동성 부분 | 99,601 |
21. 기타유동부채
| 기타부채에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 선수금 | 4,065 |
| 선수수익 | |
| 예수금 | 276,297 |
| 기타 유동부채 | 2 |
| 합계 | 280,364 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 선수금 | |
| 선수수익 | 1 |
| 예수금 | 373,076 |
| 기타 유동부채 | 1 |
| 합계 | 373,078 |
22. 순확정급여부채
| 확정급여제도에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 856,051 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (665,406) |
| 순확정급여부채(자산) | 190,645 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 822,680 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (678,109) |
| 순확정급여부채(자산) | 144,571 |
| 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채(자산) 합계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 기초 순확정급여부채(자산) | 822,680 | (678,109) | 144,571 | |
| 사업결합 | ||||
| 당기근무원가 | 61,782 | 61,782 | ||
| 이자비용(이자수익) | 20,733 | (19,245) | 1,488 | |
| 소계 | 905,195 | (697,354) | 207,841 | |
| 재측정요소 | ||||
| 재측정요소 | 사외적립자산의 수익 | 6,252 | 6,252 | |
| 소계 | 6,252 | 6,252 | ||
| 기여금 | (8,000) | (8,000) | ||
| 지급액 | (52,018) | 34,127 | (17,891) | |
| 기타증감 | 2,874 | (431) | 2,443 | |
| 기타증감 | 변동에 대한 기술, 순확정급여부채(자산) | 계열사간 전입(전출)자 퇴직금 승계액 및 국민연금전환금에 대한 회수액입니다. | ||
| 기말 순확정급여부채(자산) | 856,051 | (665,406) | 190,645 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채(자산) 합계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 기초 순확정급여부채(자산) | 641,667 | (589,856) | 51,811 | |
| 사업결합 | 32,648 | (8) | 32,640 | |
| 당기근무원가 | 50,943 | 50,943 | ||
| 이자비용(이자수익) | 20,074 | (19,606) | 468 | |
| 소계 | 745,332 | (609,470) | 135,862 | |
| 재측정요소 | ||||
| 재측정요소 | 사외적립자산의 수익 | 3,512 | 3,512 | |
| 소계 | 3,512 | 3,512 | ||
| 기여금 | ||||
| 지급액 | (41,785) | 32,764 | (9,021) | |
| 기타증감 | 9,917 | (966) | 8,951 | |
| 기타증감 | 변동에 대한 기술, 순확정급여부채(자산) | 계열사간 전입(전출)자 퇴직금 승계액 및 국민연금전환금에 대한 회수액입니다. | ||
| 기말 순확정급여부채(자산) | 713,464 | (574,160) | 139,304 | |
23. 충당부채
| 기타충당부채에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 손실부담계약충당부채 | 제품보증충당부채 | 그 밖의 기타충당부채 | 기타충당부채 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 충당부채 | 86,991 | 100,002 | 350,649 | 537,642 | ||
| 기타충당부채의 변동에 대한 조정 | ||||||
| 기타충당부채의 변동에 대한 조정 | 사업결합을 통한 취득, 기타충당부채 | |||||
| 사업결합을 통한 취득, 기타충당부채 | 미지급비용으로 대체된 중공충당부채 | |||||
| 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 | 66,264 | 25,545 | 5,630 | 97,439 | ||
| 환입된 충당부채, 기타충당부채 | (122,298) | (2,720) | (24,227) | (149,245) | ||
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채 | ||||||
| 사용된 충당부채, 기타충당부채 | (14,846) | (67,092) | (81,938) | |||
| 기말 충당부채 | 30,957 | 107,981 | 264,960 | 403,898 | ||
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 손실부담계약충당부채 | 제품보증충당부채 | 그 밖의 기타충당부채 | 기타충당부채 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 충당부채 | 551,467 | 110,679 | 272,867 | 935,013 | ||
| 기타충당부채의 변동에 대한 조정 | ||||||
| 기타충당부채의 변동에 대한 조정 | 사업결합을 통한 취득, 기타충당부채 | 660 | 280 | 7,672 | 8,612 | |
| 사업결합을 통한 취득, 기타충당부채 | 미지급비용으로 대체된 중공충당부채 | 7,672 | ||||
| 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 | 300,788 | 25,682 | 5,417 | 331,887 | ||
| 환입된 충당부채, 기타충당부채 | (652,249) | (1,594) | (1,070) | (654,913) | ||
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채 | 9,318 | (78,872) | (69,554) | |||
| 사용된 충당부채, 기타충당부채 | (10,938) | (3,462) | (14,400) | |||
| 기말 충당부채 | 209,984 | 124,109 | 202,552 | 536,645 | ||
24. 법인세비용
| 법인세비용 측정에 대한 공시 |
| 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.당사는 필라2 법인세의 적용대상입니다. 이와 관련하여 추가 인식하는 당기법인세는 없으며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다. |
25. 자본금
| 주식의 분류에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 보통주 | ||
|---|---|---|
| 자기주식 거래에 따른 증가(감소) | ||
| 자기주식 거래에 따른 증가(감소) | 자기주식수 | 1,000,000 |
| 자기주식의 취득 | 15,416 | |
| 자기주식소각일자 | 2004-08-23 | |
| 자기주식 소각 | 15,416 | |
| 액면총액에 대한 기술 | 보통주의 발행주식수의 액면총액과 재무상태표상 보통주자본금이 일치하지 아니합니다. | |
| 수권주식수 | 1,000,000,000 | |
| 총 발행주식수 | 306,413,394 | |
| 주당 액면가액(원) | 5,000 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 보통주 | ||
|---|---|---|
| 자기주식 거래에 따른 증가(감소) | ||
| 자기주식 거래에 따른 증가(감소) | 자기주식수 | 1,000,000 |
| 자기주식의 취득 | 15,416 | |
| 자기주식소각일자 | 2004-08-23 | |
| 자기주식 소각 | 15,416 | |
| 액면총액에 대한 기술 | 보통주의 발행주식수의 액면총액과 재무상태표상 보통주자본금이 일치하지 아니합니다. | |
| 수권주식수 | 1,000,000,000 | |
| 총 발행주식수 | 306,413,394 | |
| 주당 액면가액(원) | 5,000 | |
| 유통주식수의 조정 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 자본금 | ||
|---|---|---|
| 유통주식수의 변동 | ||
| 유통주식수의 변동 | 유통주식수의 기초수량 | 306,413,394 |
| 출자전환주식수 | ||
| 유통주식수의 기말수량 | 306,413,394 | |
| 자본금 | ||
| 자본금 | 기초 자본금 | 1,537,067 |
| 출자전환 | ||
| 기말 자본금 | 1,537,067 | |
| 출자전환일 | ||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 자본금 | ||
|---|---|---|
| 유통주식수의 변동 | ||
| 유통주식수의 변동 | 유통주식수의 기초수량 | 306,358,899 |
| 출자전환주식수 | 54,495 | |
| 유통주식수의 기말수량 | 306,413,394 | |
| 자본금 | ||
| 자본금 | 기초 자본금 | 1,536,794 |
| 출자전환 | 273 | |
| 기말 자본금 | 1,537,067 | |
| 출자전환일 | 2024-07-11 | |
| 채무조정에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 출자전환일 | 2024-07-11 |
| 발행가액 | 2,200 |
| 출자전환에 대한 설명 | 당사는 2017년 3월 당사의 조속한 경영정상화를 위하여 협의된 '대우조선해양 구조조정 추진방안'의 발표 이후, 채권금융기관간 합의 및 사채권자집회 결의및 기업어음 발행 조건에 대한 변경계약서 체결 등을 통하여 금융기관이 보유한 무담보채권, 무보증 무기명 회사채 제4-2회, 제5-2회, 제6-1회, 제6-2회, 제7회 및 기업어음에 대하여 출자전환 및 만기연장, 금리조건 변경 등 채무조정을 합의하였습니다. 당사는 상기 채무조정합의에 따라 전기 중 2024년 7월 11일에 회사채(5차)를 대상으로 2,200백만원의 출자전환이 이루어졌습니다. |
26. 이익잉여금(결손금)
| 이익잉여금 구성내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 731,160 |
| 합계 | 731,160 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 73,451 |
| 합계 | 73,451 |
27. 기타자본
| 기타자본구성요소 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 자본잉여금 | 58,224 | ||
| 자본잉여금 | 주식발행초과금 | 46 | |
| 자회사 합병 | 16,541 | ||
| 주식선택권(RSU) | 41,637 | ||
| 주식선택권(RSU) | 주식기준보상약정에 대한 기술 | 당사는 당사의 임직원에게 주식결제형 및 현금결제형 양도제한조건부주식(RSU)를 부여하였습니다(주석 28 참조) | |
| 자본조정 | (5,390) | ||
| 자본조정 | 자기주식 | (726) | |
| 자기주식처분손실 | (10,867) | ||
| 기타자본조정 | 6,203 | ||
| 기타자본조정 | 자본의 요건을 충족하였으나, 출자전환이 이뤄지지 않은 기타불입자본 | 169 | |
| 기타포괄손익누계액 | 563,821 | ||
| 기타포괄손익누계액 | 유형자산재평가잉여금 | 573,528 | |
| 현금흐름위험회피 적립금 | 85 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (9,792) | ||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 자본잉여금 | 23,478 | ||
| 자본잉여금 | 주식발행초과금 | 46 | |
| 자회사 합병 | 16,541 | ||
| 주식선택권(RSU) | 6,891 | ||
| 주식선택권(RSU) | 주식기준보상약정에 대한 기술 | 당사는 당사의 임직원에게 주식결제형 및 현금결제형 양도제한조건부주식(RSU)를 부여하였습니다(주석 28 참조) | |
| 자본조정 | (5,390) | ||
| 자본조정 | 자기주식 | (726) | |
| 자기주식처분손실 | (10,867) | ||
| 기타자본조정 | 6,203 | ||
| 기타자본조정 | 자본의 요건을 충족하였으나, 출자전환이 이뤄지지 않은 기타불입자본 | 169 | |
| 기타포괄손익누계액 | 553,757 | ||
| 기타포괄손익누계액 | 유형자산재평가잉여금 | 563,011 | |
| 현금흐름위험회피 적립금 | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (9,254) | ||
| 신종자본증권 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 자본 | |||
|---|---|---|---|
| 신종자본증권 | |||
| 사모무기명식 | |||
| 8회 | 9회 | 10회 | |
| 신종자본증권 | 1,000,000 | 1,284,775 | 48,057 |
| 거래상대방의 성격에 대한 기술 | 한국수출입은행 | 한국수출입은행 | 한국수출입은행 |
| 분류 | 전환사채 | 전환사채 | 전환사채 |
| 발행일 | 2016-12-29 | 2017-06-28 | 2018-03-14 |
| 발행방식 | 당사는 2016년 12월 29일 자본확충을 위해 한국수출입은행에 전환사채를 발행하였으며, 한국수출입은행이 2015년 11월 25일부터 2016년 12월 12일까지 당사에 대출한 만기 2018년 1월 2일인 수출이행자금 대출금 잔액 중 1,000,000백만원과 상계하는 방법으로 전환사채를 발행하였습니다. | 당사는 2017년 6월 28일 자본확충을 위해 한국수출입은행에 전환사채를 발행하였으며, 한국수출입은행이 2014년 10월 17일부터 2017년 2월 9일까지 당사에 대출한 만기 2017년 12월 31일인 수출이행자금 대출금 잔액 중 1,284,775백만원과 상계하는 방법으로 전환사채를 발행하였습니다. | 당사는 2018년 3월 14일 자본확충을 위해 한국수출입은행에 전환사채를 발행하였으며, 한국수출입은행이 2018년 1월 31일에 당사에 대출한 만기 2018년 3월 27일인 수출이행자금 대출금 잔액 중 48,057백만원과 상계하는 방법으로 전환사채를 발행하였습니다. |
| 상계금액 | 1,000,000 | 1,284,775 | 48,057 |
| 금융부채와 자본간에 재분류의 시기와 이유에 관한 기술 | 본 전환사채는 계약조건 상 발행자의 현금결제의무가 없으므로 자본으로 분류되었습니다. | 본 전환사채는 계약조건 상 발행자의 현금결제의무가 없으므로 자본으로 분류되었습니다. | 본 전환사채는 계약조건 상 발행자의 현금결제의무가 없으므로 자본으로 분류되었습니다 |
| 발행조건변경일 | 2017년 6월 28일, 2021년 12월 23일, 2022년 12월 23일, 2023년 5월 23일 및 2023년 6월 1일 | 2021년 12월 23일, 2022년 12월 23일, 2023년 5월 23일 및 2023년 6월 1일 | 2021년 12월 23일, 2022년 12월 23일, 2023년 5월 23일 및 2023년 6월 1일 |
| 명목금액 | 1,000,000 | 1,284,775 | 48,057 |
| 사채의 만기 | 2046년 12월 29일(30년), 단 발행회사 재량에 따라 동일한 조건으로 만기연장 가능 | 2047년 6월 28일(30년), 단 발행회사 재량에 따라 동일한 조건으로 만기연장 가능 | 2048년 3월 14일(30년), 단 발행회사 재량에 따라 동일한 조건으로 만기연장 가능 |
| 이자지급조건 | -금액: 발행일로부터 2023년 5월 23일(이하 “거래종결일”)로부터 5년이 되는 날의 전일까지 1.0%, 이후부터 거래종결일로부터 11년이 되는 날의 전일까지는 연 1.5%, 그 이후부터 거래종결일로부터 17년이 되는 날의 전일까지는 연 2.0%, 그 이후부터 만기일의 전일까지는 연 2.93%- 지급: 매 분기별 지급, 이자지급정지불가사유(주1)가 발생하지 않은 경우에 한하여 발행회사가 선택적으로 지급 정지 가능하며 지급이 정지된 이자는 다음 이자지급일로 이연되어 누적되며 지연이자에 대하여 만기보장수익률을 3개월 복리로 적용한 추가이자가 발생함- 연체이자: 조기상환권 통보 후 조기상환금액을 미지급하거나, 이자지급정지불가사유(주1)가 발생하였음에도 이자를 미지급한 경우 동 연체금액에 대하여 연 15%의 연체이자가 발생함(주1) 이자지급정지불가사유: 직전 12 개월 동안 배당금지급결의가 이루어지거나 발행회사의 주식을 매입, 상환, 이익소각한 경우 | - 금액: 발행일로부터 2023년 5월 23일(이하 “거래종결일”)로부터 5년이 되는 날의 전일까지 1.0%, 이후부터 거래종결일로부터 11년이 되는 날의 전일까지는 연 1.5%, 그 이후부터 거래종결일로부터 17년이 되는 날의 전일까지는 연 2.0%, 그 이후부터 만기일의 전일까지는 연 2.93%- 지급: 매 분기별 지급, 이자지급정지불가사유(주1)가 발생하지 않은 경우에 한하여 발행회사가 선택적으로 지급 정지 가능하며 지급이 정지된 이자는 다음 이자지급일로 이연되어 누적되며 지연이자에 대하여 만기보장수익률을 3개월 복리로 적용한 추가이자가 발생함- 연체이자: 조기상환권 통보 후 조기상환금액을 미지급하거나, 이자지급정지불가사유(주1)가 발생하였음에도 이자를 미지급한 경우 동 연체금액에 대하여 연 15%의 연체이자가 발생함(주1) 이자지급정지불가사유: 직전 12 개월 동안 배당금지급결의가 이루어지거나 발행회사의 주식을 매입, 상환, 이익소각한 경우 | - 금액: 발행일로부터 2023년 5월 23일(이하 “거래종결일”)로부터 5년이 되는 날의 전일까지 1.0%, 이후부터 거래종결일로부터 11년이 되는 날의 전일까지는 연 1.5%, 그 이후부터 거래종결일로부터 17년이 되는 날의 전일까지는 연 2.0%, 그 이후부터 만기일의 전일까지는 연 2.93%- 지급: 매 분기별 지급, 이자지급정지불가사유(주1)가 발생하지 않은 경우에 한하여 발행회사가 선택적으로 지급 정지 가능하며 지급이 정지된 이자는 다음 이자지급일로 이연되어 누적되며 지연이자에 대하여 만기보장수익률을 3개월 복리로 적용한 추가이자가 발생함- 연체이자: 조기상환권 통보 후 조기상환금액을 미지급하거나, 이자지급정지불가사유(주1)가 발생하였음에도 이자를 미지급한 경우 동 연체금액에 대하여 연 15%의 연체이자가 발생함(주1) 이자지급정지불가사유: 직전 12 개월 동안 배당금지급결의가 이루어지거나 발행회사의 주식을 매입, 상환, 이익소각한 경우 |
| 조기상환권 | 2021년 12월 31일 사채 전부 및 일부에 대해서 상환 가능, 이후 매 1 년마다 상환 가능- 거래종결일로부터 5년이 경과한 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 0.5%에 해당하는 금액을, 그 다음 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 1.5%에 해당하는 금액을, 그 다음날로부터 만기일까지 매 6개월마다 각각 본 사채의 권면총액의 2.5%에 해당하는 금액을 분할하여 상환 가능" | - 2021년 12월 31일 사채 전부 및 일부에 대해서 상환 가능, 이후 매 1 년마다 상환 가능- 거래종결일로부터 5년이 경과한 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 0.5%에 해당하는 금액을, 그 다음 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 1.5%에 해당하는 금액을, 그 다음날로부터 만기일까지 매 6개월마다 각각 본 사채의 권면총액의 2.5%에 해당하는 금액을 분할하여 상환 가능 | - 2021년 12월 31일 사채 전부 및 일부에 대해서 상환 가능, 이후 매 1 년마다 상환 가능- 거래종결일로부터 5년이 경과한 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 0.5%에 해당하는 금액을, 그 다음 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 1.5%에 해당하는 금액을, 그 다음날로부터 만기일까지 매 6개월마다 각각 본 사채의 권면총액의 2.5%에 해당하는 금액을 분할하여 상환 가능 |
| 전환조건 | 40,350원/주 | 40,350원/주 | 40,350원/주 |
| 기한의 이익상실 조건 | 발행회사의 청산 시 | 발행회사의 청산 시 | 발행회사의 청산 시 |
| 미지급이자의 출자전환 | - 인수회사는 본 사채에 대하여 발생하였거나 발생하는 누적 미지급이자를 발행회사의 기명식 보통주식으로 출자전환하기로 결정할 수 있음- 이 경우 출자전환 가격은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제 2항에 따라 발행회사의 이사회결의일인 2023년 5월 23일에 동 일자를 기준일로 하여 산정한 금액으로 함(단, 할인율 적용 없음) | - 인수회사는 본 사채에 대하여 발생하였거나 발생하는 누적 미지급이자를 발행회사의 기명식 보통주식으로 출자전환하기로 결정할 수 있음- 이 경우 출자전환 가격은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제 2항에 따라 발행회사의 이사회결의일인 2023년 5월 23일에 동 일자를 기준일로 하여 산정한 금액으로 함(단, 할인율 적용 없음) | - 인수회사는 본 사채에 대하여 발생하였거나 발생하는 누적 미지급이자를 발행회사의 기명식 보통주식으로 출자전환하기로 결정할 수 있음- 이 경우 출자전환 가격은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제 2항에 따라 발행회사의 이사회결의일인 2023년 5월 23일에 동 일자를 기준일로 하여 산정한 금액으로 함(단, 할인율 적용 없음) |
28. 주식기준보상
| 주식기준보상약정의 조건에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 임원 RSU 수량 | 직원 RSU 수량 | |
|---|---|---|
| 주식기준보상약정에 대한 기술 | 한화오션주식회사 보통주식 | 한화오션주식회사 보통주식 |
| 주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 수량 | 236,540 | 571,677 |
| 주식기준보상약정에 따라 부여된 주가가치연동현금 | 1,371 | 10,655 |
| 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격에 대한 공시 | 현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음 | 현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음 |
| 주식기준보상약정의 부여일 | 2025년 1월 1일 외 | 2025년 1월 1일 외 |
| 주식기준보상약정의 가득조건에 대한 기술 | 당해년도 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우, 부여된 RSU를 조정하지 않음 | 부여시점부터 각 직원에 따라 2027년 12월부터 2029년 12월 31일까지 근무하는 경우 가득됨. 다만, 일부 RSU의 경우, 부여시점 일시 가득 됨. |
| 주식기준보상약정의 결제방식에 대한 기술 | RSU에 대한 지급효력은 임원의 재직여부와 관계없이, 각 임원에 따라 2030년 1월부터 2035년 2월까지 발생(단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 회사는 임원에게 이를 지급할 수 있음) | 2027년 12월 31일 외 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 임원 RSU 수량 | 직원 RSU 수량 | |
|---|---|---|
| 주식기준보상약정에 대한 기술 | 한화오션주식회사 보통주식 | 한화오션주식회사 보통주식 |
| 주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 수량 | 193,335 | 292,792 |
| 주식기준보상약정에 따라 부여된 주가가치연동현금 | 5,103 | 8,036 |
| 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격에 대한 공시 | 현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음 | 현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음 |
| 주식기준보상약정의 부여일 | 2024년 2월 28일 외 | 2024년 3월 21일 외 |
| 주식기준보상약정의 가득조건에 대한 기술 | 당해년도 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우, 부여된 RSU를 조정하지 않음 | 부여시점부터 각 직원에 따라 2024년 12월부터 2029년 11월 30일까지 근무하는 경우 가득됨 |
| 주식기준보상약정의 결제방식에 대한 기술 | RSU에 대한 지급효력은 임원의 재직여부와 관계없이, 각 임원에 따라 2028년 12월부터 2034년 2월까지 발생(단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 회사는 임원에게 이를 지급할 수 있음) | 2029년 11월 30일 외 |
| 주식선택권의 수량변동 | |
| 당분기 | |
| 주식기준보상약정 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 주식결제형 | 현금결제형 | ||||
| 거래상대방 | |||||
| 임원 RSU 수량 | 직원 RSU 수량 | 임원 RSU 수량 | 직원 RSU 수량 | ||
| 기초 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량 | 189,028 | 285,848 | 189,028 | 285,848 | |
| 주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 수량 | 236,540 | 571,677 | 43,495 | 314,968 | |
| 주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 수량 | 부여에 대한 기술 | 부여한 주식 중 일부 주식의 경우 일시 가득이 완료된 주식이 있습니다. | |||
| 주식기준보상약정에 따라 행사된 주식선택권의 수량 | (352) | ||||
| 주식기준보상약정에 따라 몰수된 주식선택권의 수량 | (5,539) | (5,279) | |||
| 결제 방식 변경 | 69,159 | 24,352 | (69,159) | (24,352) | |
| 결제 방식 변경 | 결제 변경 방식에 대한 기술 | 기존 RSU 중 일부 RSU에 대해 임직원간 합의를 통해 현금결제형으로 부여하던 RSU를 주식결제형으로 변경하였습니다. 이에 따라 조건 변경 시점 현재 부채로 인식하던 금액 중 일부에 대해 자본으로 대체하였습니다. | |||
| 주식선택권의 기타 증감수량 | (176) | 176 | |||
| 기말 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량 | 494,727 | 876,162 | 163,364 | 571,009 | |
| 주식기준보상약정 중 행사할 수 있는 주식선택권의 수량 | |||||
| 전분기 |
| 주식기준보상약정 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 주식결제형 | 현금결제형 | ||||
| 거래상대방 | |||||
| 임원 RSU 수량 | 직원 RSU 수량 | 임원 RSU 수량 | 직원 RSU 수량 | ||
| 기초 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량 | |||||
| 주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 수량 | 192,398 | 270,922 | 192,398 | 270,922 | |
| 주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 수량 | 부여에 대한 기술 | 부여한 주식 중 일부 주식의 경우 일시 가득이 완료된 주식이 있습니다. | |||
| 주식기준보상약정에 따라 행사된 주식선택권의 수량 | (130) | ||||
| 주식기준보상약정에 따라 몰수된 주식선택권의 수량 | (4,321) | (4,321) | |||
| 결제 방식 변경 | |||||
| 결제 방식 변경 | 결제 변경 방식에 대한 기술 | ||||
| 주식선택권의 기타 증감수량 | (65) | 65 | |||
| 기말 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량 | 192,398 | 266,536 | 192,398 | 266,536 | |
| 주식기준보상약정 중 행사할 수 있는 주식선택권의 수량 | |||||
| 현재 유효한 주식선택권에 대한 기술 |
| 당분기말 현재 유효한 주식결제형 주식선택권의 가중평균 잔여만기는 3.83년이며, 현금결제형은 3.70년이며 행사가격은 없습니다. |
| 주가가치연동현금과 관련하여 인식한 부채와 내재가치 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 부채 | 62,977 | |
| 주가가치연동현금 내재가치(단위:원) | 110,300 | |
| 주가가치연동현금 내재가치(단위:원) | 내재가치에 대한 기술 | 당사는 매 결산시점 유가증권시장에서 거래되는 주식의 종가를 기준으로 내재가치를 평가하고 있습니다. |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 부채 | 9,625 | |
| 주가가치연동현금 내재가치(단위:원) | 37,350 | |
| 주가가치연동현금 내재가치(단위:원) | 내재가치에 대한 기술 | 당사는 매 결산시점 유가증권시장에서 거래되는 주식의 종가를 기준으로 내재가치를 평가하고 있습니다. |
| 비용으로 인식한 주식기준보상 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 제공받은 재화나 용역이 자산의 인식기준을 충족하지 못해 즉시 비용으로 인식되는 주식결제형 주식기준보상거래로 인해 당해 회계기간에 인식한 비용 | 34,746 |
| 제공받은 재화나 용역이 자산의 인식기준을 충족하지 못해 즉시 비용으로 인식되는 현금결제형 주식기준보상거래로 인해 당해 회계기간에 인식한 비용 | 53,378 |
| 합계 | 88,124 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 제공받은 재화나 용역이 자산의 인식기준을 충족하지 못해 즉시 비용으로 인식되는 주식결제형 주식기준보상거래로 인해 당해 회계기간에 인식한 비용 | 5,794 |
| 제공받은 재화나 용역이 자산의 인식기준을 충족하지 못해 즉시 비용으로 인식되는 현금결제형 주식기준보상거래로 인해 당해 회계기간에 인식한 비용 | 6,800 |
| 합계 | 12,594 |
29. 주당손익
| 주당이익 | |
| 당분기 | (단위 : 원) |
| 주식 | |||
|---|---|---|---|
| 보통주 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 지배기업소유주귀속당기순이익 | 284,803,055,459 | 681,456,861,544 | |
| 신종자본증권 이자 | (5,832,080,640) | (17,496,241,920) | |
| 신종자본증권 이자 | 신종자본증권 미지급이자 | 2,428,702,070 | |
| 지배기업소유주귀속보통주이익 | 278,970,974,819 | 663,960,619,624 | |
| 발행된 가중평균유통보통주식수(단위 : 주) | 306,397,187 | 306,397,187 | |
| 기본주당이익 | 910 | 2,167 | |
| 전분기 | (단위 : 원) |
| 주식 | |||
|---|---|---|---|
| 보통주 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 지배기업소유주귀속당기순이익 | (87,814,615,165) | (85,218,500,301) | |
| 신종자본증권 이자 | (5,832,080,640) | (17,496,241,920) | |
| 신종자본증권 이자 | 신종자본증권 미지급이자 | ||
| 지배기업소유주귀속보통주이익 | (93,646,695,805) | (102,714,742,221) | |
| 발행된 가중평균유통보통주식수(단위 : 주) | 306,391,264 | 306,359,001 | |
| 기본주당이익 | (306) | (335) | |
| 가중평균유통보통주식수 | |
| 당분기 | |
| 주식 | ||
|---|---|---|
| 보통주 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 기초 발행보통주식수 | 306,413,394 | 306,413,394 |
| 자기주식 효과 | (16,207) | (16,207) |
| 출자전환 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 306,397,187 | 306,397,187 |
| 전분기 |
| 주식 | ||
|---|---|---|
| 보통주 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 기초 발행보통주식수 | 306,358,899 | 306,358,899 |
| 자기주식 효과 | (16,207) | (16,207) |
| 출자전환 | 48,572 | 16,309 |
| 가중평균유통보통주식수 | 306,391,264 | 306,359,001 |
| 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채(신종자본증권)와 주식선택권(RSU)이 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며 분기순이익에 전환사채에 대한 이자비용을 가산했습니다. 주식선택권(RSU)으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. |
| 희석주당이익 | |
| 당분기 | (단위 : 원) |
| 주식 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | ||||
| 3개월 | 누적 | |||
| 지배기업소유주귀속보통주이익 | 278,970,974,819 | 663,960,619,624 | ||
| 신종자본증권이자비용 | 5,832,080,640 | 17,496,241,920 | ||
| 희석주당이익 산정을 위한 순이익(손실) | 284,803,055,459 | 681,456,861,544 | ||
| 발행된 가중평균유통보통주식수(단위 : 주) | 306,397,187 | 306,397,187 | ||
| 조정내역 | ||||
| 조정내역 | 영구전환사채의 전환 가정(단위 : 주) | 57,814,925 | 57,814,925 | |
| 주식선택권(단위 : 주) | 1,253,891 | 1,161,752 | ||
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(단위 : 주) | 365,466,003 | 365,373,864 | ||
| 보통주희석주당이익 | 779 | 1,865 | ||
| 보통주희석주당이익 | 희석주당이익 미계산에 대한 공시 | |||
| 전분기 | (단위 : 원) |
| 주식 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | ||||
| 3개월 | 누적 | |||
| 지배기업소유주귀속보통주이익 | (93,646,695,805) | (102,714,742,221) | ||
| 신종자본증권이자비용 | 5,832,080,640 | 17,496,241,920 | ||
| 희석주당이익 산정을 위한 순이익(손실) | (87,814,615,165) | (85,218,500,301) | ||
| 발행된 가중평균유통보통주식수(단위 : 주) | 306,391,264 | 306,359,001 | ||
| 조정내역 | ||||
| 조정내역 | 영구전환사채의 전환 가정(단위 : 주) | 57,814,925 | 57,814,925 | |
| 주식선택권(단위 : 주) | 226,622 | 202,723 | ||
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(단위 : 주) | 364,432,811 | 364,376,649 | ||
| 보통주희석주당이익 | ||||
| 보통주희석주당이익 | 희석주당이익 미계산에 대한 공시 | 전분기말 현재 당사가 발행한 희석성 잠재적 보통주는 희석효과가 존재하지 않아 희석주당손익은 기본주당이익(손실)과 동일합니다. | 전분기말 현재 당사가 발행한 희석성 잠재적 보통주는 희석효과가 존재하지 않아 희석주당손익은 기본주당이익(손실)과 동일합니다. | |
30. 판매비와관리비
| 판매비와관리비에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 종업원급여 | 53,634 | 150,288 |
| 퇴직급여 | 3,614 | 10,348 |
| 제수수료 | 26,918 | 83,608 |
| 감가상각비 | 9,322 | 28,950 |
| 손실충당금전입(환입) | (67) | (287) |
| 관리용역비 | 13,270 | 38,882 |
| 경상개발비 | 15,006 | 36,932 |
| 광고선전비 | 11,012 | 39,952 |
| 판매촉진비 | 8,493 | 17,271 |
| 교육훈련비 | 546 | 5,777 |
| 기타판매비와관리비 | 12,520 | 36,673 |
| 합계 | 154,268 | 448,394 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 종업원급여 | 30,752 | 76,868 |
| 퇴직급여 | 2,039 | 4,847 |
| 제수수료 | 24,644 | 65,800 |
| 감가상각비 | 2,297 | 5,099 |
| 손실충당금전입(환입) | (119) | (190) |
| 관리용역비 | 5,079 | 14,496 |
| 경상개발비 | 17,022 | 45,654 |
| 광고선전비 | 7,034 | 25,601 |
| 판매촉진비 | 93 | 212 |
| 교육훈련비 | 1,064 | 1,799 |
| 기타판매비와관리비 | 12,897 | 26,692 |
| 합계 | 102,802 | 266,878 |
31. 금융수익과 금융비용
| 금융수익 및 금융비용 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 금융수익 | (35,659) | 497,908 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 15,907 | 51,287 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 | 81 | 347 | |
| 배당금수익 | 980 | ||
| 외화환산이익 | (30,583) | 145,363 | |
| 외환차익 | 50,266 | 212,784 | |
| 파생상품평가이익(금융수익) | (99,296) | 35,105 | |
| 파생상품거래이익(금융수익) | 27,966 | 52,042 | |
| 금융비용 | (44,353) | 661,975 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 50,669 | 151,943 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 118 | ||
| 외화환산손실 | (199,709) | 115,290 | |
| 외환차손 | 103,673 | 393,472 | |
| 파생상품평가손실(금융원가) | 392 | 392 | |
| 파생상품거래손실(금융원가) | 622 | 760 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 금융수익 | (13,116) | 328,837 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 17,781 | 62,657 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 | 76 | 405 | |
| 배당금수익 | 1,054 | ||
| 외화환산이익 | (94,597) | 24,105 | |
| 외환차익 | 60,234 | 233,057 | |
| 파생상품평가이익(금융수익) | 3,337 | 3,337 | |
| 파생상품거래이익(금융수익) | 53 | 4,222 | |
| 금융비용 | (24,945) | 596,171 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 49,910 | 136,511 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 540 | ||
| 외화환산손실 | (31,534) | 104,281 | |
| 외환차손 | 76,359 | 144,028 | |
| 파생상품평가손실(금융원가) | (185,176) | 68,239 | |
| 파생상품거래손실(금융원가) | 65,496 | 142,572 | |
32. 기타수익과 기타비용
| 기타수익 및 기타비용 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 기타수익 | 9,408 | 39,570 | |
| 기타수익 | 확정계약평가이익 | 225 | |
| 유형자산처분이익 | 490 | 1,908 | |
| 무형자산처분이익 | 4 | ||
| 기타손실충당금환입 | 32 | ||
| 충당부채환입 | 19,683 | ||
| 기타 | 8,918 | 17,718 | |
| 기타비용 | 10,834 | 119,467 | |
| 기타비용 | 확정계약평가손실 | (15,602) | 51,934 |
| 유형자산처분손실 | 366 | 496 | |
| 우발손실 | 915 | 5,605 | |
| 기타 | 25,155 | 61,432 | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 장부금액 | |||
|---|---|---|---|
| 공시금액 | |||
| 3개월 | 누적 | ||
| 기타수익 | (109,766) | 159,820 | |
| 기타수익 | 확정계약평가이익 | (112,496) | 150,628 |
| 유형자산처분이익 | 72 | 530 | |
| 무형자산처분이익 | 2 | 2 | |
| 기타손실충당금환입 | 1 | ||
| 충당부채환입 | 31 | 620 | |
| 기타 | 2,624 | 8,039 | |
| 기타비용 | 6,788 | 12,573 | |
| 기타비용 | 확정계약평가손실 | 4,140 | 4,140 |
| 유형자산처분손실 | 90 | 1,549 | |
| 우발손실 | (27) | 2,767 | |
| 기타 | 2,585 | 4,117 | |
33. 비용의 성격별 분류
| 비용의 성격별 분류 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 재고자산의 변동 | (4,331) |
| 원재료매입 | 4,343,674 |
| 종업원급여 | 917,827 |
| 감가상각비 | 98,135 |
| 사용권자산상각비 | 25,271 |
| 무형자산상각비 | 19,190 |
| 제수수료 | 144,381 |
| 여비교통비 | 10,060 |
| 관리용역비 | 76,522 |
| 임차료 | 47,442 |
| 외주가공비 | 2,286,672 |
| 수도광열비 | 88,936 |
| 수선유지비 | 64,764 |
| 운반보관료 | 61,791 |
| 소모품비 | 58,759 |
| 광고선전비 | 39,952 |
| 현지운영비 | 47,892 |
| 기술용역비 | 164,875 |
| 공사손실충당금전입액(환입액) | (56,034) |
| 기타 | 213,695 |
| 합계 | 8,649,473 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 재고자산의 변동 | (474,874) |
| 원재료매입 | 4,282,255 |
| 종업원급여 | 771,740 |
| 감가상각비 | 85,143 |
| 사용권자산상각비 | 22,397 |
| 무형자산상각비 | 207 |
| 제수수료 | 114,194 |
| 여비교통비 | 9,285 |
| 관리용역비 | 70,417 |
| 임차료 | 30,989 |
| 외주가공비 | 2,022,133 |
| 수도광열비 | 83,489 |
| 수선유지비 | 65,330 |
| 운반보관료 | 73,797 |
| 소모품비 | 60,085 |
| 광고선전비 | 25,601 |
| 현지운영비 | 74,710 |
| 기술용역비 | 130,535 |
| 공사손실충당금전입액(환입액) | (351,461) |
| 기타 | 367,557 |
| 합계 | 7,463,529 |
34. 특수관계자
| (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 중요한 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.(당분기말) 구 분 특수관계자의 명칭 최상위 지배기업 (주)한화 차상위 지배기업 한화에어로스페이스(주)(*1) 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 한국산업은행(*2,3) 종속기업 한화해양공정(산동)유한공사 DSME Kazakhstan LLP 한화오션에코텍(주) Hanwha Ocean USA Holdings Corp. Hanwha Ocean USA International LLC (*4) Hanwha Ocean Americas LLC(*5) Hanwha Ocean Global Operation Center LLC(*5) Hanwha Ocean Global Project Center B.V.(*5) Hanwha Drilling LLC(*5) Tidal Action LLC(*6) Hanwha Ocean Europe Ltd. 한화오션엔지니어링(주) 천장산풍력 주식회사 고군산해상풍력 주식회사 보령녹도해상풍력 주식회사 영광칠해해상풍력 주식회사 Hanwha Ocean Brazil Ltda(*5) Hanwha Ocean Global Engineering Center India Private limited(*5) 관계기업 윙쉽테크놀러지(주) (주)티피아이메가라인 KC LNG TECH(주) Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd. 영덕블루윈드 주식회사 Hanwha Philly Shipyard Inc.(*7) 공동기업 Hanwha Shipping LLC(*8) 신안우이해상풍력 주식회사 공동영업 SAME Netherlands B.V. 대규모기업집단 계열회사 등(*9) 한화시스템(주) 등 기타특수관계자 한국수출입은행(*3) PT. DSME Indonesia (*1) 주주간 약정에 따라, 과반수 이상의 이사 선임 권리를 보유하고 있어 실질적인 지배력을 보유하고 있으므로 지배기업으로 분류하였습니다.(*2) 당사의 의사결정기구에 참여할 수 있는 권리를 보유하고 있으므로 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 분류하였습니다.(*3) 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'의 정부특수관계기업 관련 공시 면제 규정에 따라, 정부특수관계기업과의 모든 거래 및 약정, 채권 , 채무잔액이 당사의 공시에 포함되어 있는 것은 아닙니다.(*4) Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 종속기업입니다.(*5) Hanwha Ocean USA International LLC의 종속기업입니다.(*6) Hanwha Drilling LLC의 종속기업입니다.(*7) Hanwha Ocean USA International LLC의 관계기업입니다.(*8) Hanwha Ocean USA International LLC의 공동기업입니다.(*9) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. (전기말) 구 분 특수관계자의 명칭 최상위 지배기업 (주)한화 차상위 지배기업 한화에어로스페이스(주)(*1) 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 한국산업은행(*2,3) 종속기업 한화해양공정(산동)유한공사 DSME Kazakhstan LLP 한화오션에코텍(주) Hanwha Ocean USA Holdings Corp. Hanwha Ocean USA International LLC(*4,5) Hanwha Ocean Americas LLC(*4,6) Hanwha Ocean Global Operation Center LLC(*4,6) Hanwha Ocean Global Project Center B.V.(*4,6) Hanwha Drilling LLC(*4,6) Tidal Action LLC(*4,7) Hanwha Ocean Europe Ltd.(*4) 한화오션엔지니어링(주)(*4) 천장산풍력 주식회사(*4) 고군산해상풍력 주식회사(*4) 보령녹도해상풍력 주식회사(*4) 영광칠해해상풍력 주식회사(*4) 관계기업 윙쉽테크놀러지(주) (주)티피아이메가라인 KC LNG TECH(주) Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd.(*8) 영덕블루윈드 주식회사(*8) Hanwha Philly Shipyard Inc.(*8,9) 공동기업 Hanwha Shipping LLC(*10,11) 신안우이해상풍력 주식회사(*10) 공동영업 SAME Netherlands B.V. 대규모기업집단 계열회사 등(*12) 한화시스템(주)(*13) Hanwha Impact Partners Inc(*13) 한화솔루션 등 기타특수관계자 한국수출입은행(*3) PT. DSME Indonesia Western LNG LLC(*14) (*1) 주주간 약정에 따라, 과반수 이상의 이사 선임 권리를 보유하고 있어 실질적인 지배력을 보유하고 있으므로 지배기업으로 분류하였습니다.(*2) 당사의 의사결정기구에 참여할 수 있는 권리를 보유하고 있으므로 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 분류하였습니다.(*3) 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'의 정부특수관계기업 관련 공시 면제 규정에 따라, 정부특수관계기업과의 모든 거래 및 약정, 채권 , 채무잔액이 당사의 공시에 포함되어 있는 것은 아닙니다.(*4) 전기 중 종속기업으로 신규 편입된 법인입니다.(*5) Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 종속기업입니다.(*6) Hanwha Ocean USA International LLC의 종속기업입니다.(*7) Hanwha Drilling LLC의 종속기업입니다.(*8) 전기 중 관계기업으로 신규 편입된 법인입니다.(*9) Hanwha Ocean USA International LLC의 관계기업입니다.(*10) 전기 중 공동기업으로 신규 편입된 법인입니다.(*11) Hanwha Ocean USA International LLC의 공동기업입니다.(*12) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.(*13) 전기 중 당사의 의사결정기구에 참여할 수 있는 권리를 상실하여 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업에서 제외되었습니다.(*14) Hanwha Ocean USA International LLC의 기타특수관계자입니다. |
| 특수관계자거래에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자거래 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 매입 | 이자수익 등 | 이자비용 등 | 자산의 취득 | 자산의 처분 | 특수관계자거래에 대한 기술 | |||
| 전체 특수관계자 | 지배기업 | (주)한화 | 15,045 | 37,231 | |||||
| 차상위지배기업 | 한화에어로스페이스(주) | 55,979 | 44,250 | 7,440 | |||||
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 한화에어로스페이스(주) | ||||||||
| 한화시스템(주) | |||||||||
| 한국산업은행 | 65,352 | 87,452 | |||||||
| 종속기업 | 한화해양공정(산동)유한공사 | 2,451 | 234,585 | 11 | 24 | ||||
| 한화오션에코텍(주) | 1,072 | 122,574 | 15 | 120 | 1,787 | ||||
| 한화오션엔지니어링(주) | 320 | 35,367 | 63 | ||||||
| Tidal Action LLC | 127,813 | 293,084 | |||||||
| 기타 종속기업 | 650 | 20,682 | |||||||
| 관계기업 | ㈜티피아이메가라인 등 | 961 | 6,341 | 당분기 중 관계기업인 (주)티피아이메가라인과의 리스거래에서 발생한 이자비용은 1,444백만원, 변동리스료는 4,897백만원입니다. | |||||
| 기타관계기업 | 1,557 | 37 | |||||||
| 공동약정 | Hanwha Shipping LLC | 53,504 | |||||||
| SAME Netherlands B.V. | |||||||||
| 대규모기업집단 | 한화시스템(주) 등 | 171,713 | 449,590 | 2,132 | 37,944 | 104,751 | 11 | 대규모기업집단 계열회사 등과의 리스거래에서 발생한 이자비용은 339백만원입니다. | |
| 기타특수관계자 | (주)한화와 그 종속기업 등 | ||||||||
| 한국수출입은행 | 71,481 | ||||||||
| 전체 특수관계자 합계 | 429,454 | 886,366 | 362,242 | 261,275 | 113,978 | 74 | |||
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 특수관계자거래 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 매입 | 이자수익 등 | 이자비용 등 | 자산의 취득 | 자산의 처분 | 특수관계자거래에 대한 기술 | |||
| 전체 특수관계자 | 지배기업 | (주)한화 | |||||||
| 차상위지배기업 | 한화에어로스페이스(주) | ||||||||
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 한화에어로스페이스(주) | 799 | 6,916 | ||||||
| 한화시스템(주) | 569 | 3,259 | 8,969 | 3,476 | |||||
| 한국산업은행 | 13,717 | 281,227 | |||||||
| 종속기업 | 한화해양공정(산동)유한공사 | 3,103 | 169,541 | 10 | 45 | 1,214 | |||
| 한화오션에코텍(주) | 1,402 | 144,605 | 21 | 76 | |||||
| 한화오션엔지니어링(주) | |||||||||
| Tidal Action LLC | |||||||||
| 기타 종속기업 | 174 | 1,899 | 66 | 20,180 | 1 | ||||
| 관계기업 | ㈜티피아이메가라인 등 | 1,029 | 4,855 | 전분기 중 관계기업인 (주)티피아이메가라인과의 리스거래에서 발생한 이자비용은 311백만원, 변동리스료는 4,545백만원입니다. | |||||
| 기타관계기업 | |||||||||
| 공동약정 | Hanwha Shipping LLC | ||||||||
| SAME Netherlands B.V. | 84 | ||||||||
| 대규모기업집단 | 한화시스템(주) 등 | ||||||||
| 기타특수관계자 | (주)한화와 그 종속기업 등 | 85,918 | 262,846 | 3,030 | 38,917 | 12,472 | 1,547 | 전분기 중 기타특수관계자인 (주)한화와 그 종속기업 등과의 리스거래에서 발생한 이자비용은 466백만원 입니다. | |
| 한국수출입은행 | 60,468 | ||||||||
| 전체 특수관계자 합계 | 91,965 | 589,150 | 17,873 | 414,661 | 17,162 | 1,624 | |||
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 차입거래, 차입 | 차입거래, 상환 | 사채발행 | 리스부채 상환 | 현금출자 | 신종자본증권이자비용 | 배당금 수취 | 대여거래, 대여 | 대여거래, 회수 | 특수관계자 자금거래에 대한 기술 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 한국산업은행 | 61,625 | 250,000 | ||||||||
| 종속기업 | 한화오션에코텍(주) | |||||||||||
| Hanwha Ocean USA Holdings Corp. | 169,457 | 당사는 당분기말 현재 이사회를 통해 506.4백만 USD 유상증자 참여 결의하였으며, 당분기말까지 총 439.3백만 USD의 출자가 완료되었습니다. | ||||||||||
| Tidal Action LLC | 453,232 | Tidal Action LLC에 대한 드릴쉽 본선인도계약 및 성능개량 공사계약, 운영자금지원목적의 대여금입니다. | ||||||||||
| 천장산풍력 주식회사 | 168 | |||||||||||
| 보령녹도해상풍력 주식회사 | 1,149 | |||||||||||
| 영광칠해해상풍력 주식회사 | 4,405 | |||||||||||
| 관계기업 | Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd. | 343 | ||||||||||
| ㈜티피아이메가라인 등 | 7,466 | 961 | ||||||||||
| 공동약정 | 신안우이해상풍력 주식회사 | 2,838 | ||||||||||
| 대규모기업집단 | 한화시스템(주) 등 | 25,000 | 3,019 | |||||||||
| 기타특수관계자 | (주)한화와 그 종속기업 등 | |||||||||||
| 한국수출입은행 | 252,486 | 17,496 | ||||||||||
| 전체 특수관계자 합계 | 61,625 | 502,486 | 25,000 | 10,485 | 172,295 | 17,496 | 961 | 458,954 | 343 | 리스부채 상환 금액에는 (2)에서 표기한 이자비용이 포함되어 있지 않습니다. | ||
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 차입거래, 차입 | 차입거래, 상환 | 사채발행 | 리스부채 상환 | 현금출자 | 신종자본증권이자비용 | 배당금 수취 | 대여거래, 대여 | 대여거래, 회수 | 특수관계자 자금거래에 대한 기술 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 한국산업은행 | 1,250,000 | 6,954 | ||||||||
| 종속기업 | 한화오션에코텍(주) | 152,200 | ||||||||||
| Hanwha Ocean USA Holdings Corp. | 348,841 | 당사는 전분기 중 이사회를 통해 $400.1 Million USD 유상증자 참여 결의하였으며, 전분기 중 $38.3 Million USD 1차 출자가 완료되었습니다. 이후 2024년 7월 26일 $133.3 Million USD, 2024년 8월 1일 $78.6 Million USD, 2024년 9월 5일 $2.5 Million USD 출자가 완료되었습니다. | ||||||||||
| Tidal Action LLC | ||||||||||||
| 천장산풍력 주식회사 | ||||||||||||
| 보령녹도해상풍력 주식회사 | ||||||||||||
| 영광칠해해상풍력 주식회사 | ||||||||||||
| 관계기업 | Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd. | 411 | 60,469 | |||||||||
| ㈜티피아이메가라인 등 | 8,599 | 874 | ||||||||||
| 공동약정 | 신안우이해상풍력 주식회사 | |||||||||||
| 대규모기업집단 | 한화시스템(주) 등 | |||||||||||
| 기타특수관계자 | (주)한화와 그 종속기업 등 | 2,894 | ||||||||||
| 한국수출입은행 | 1,250,000 | 2,180 | 17,496 | |||||||||
| 전체 특수관계자 합계 | 2,500,000 | 9,134 | 11,493 | 501,452 | 17,496 | 874 | 60,469 | 리스부채 상환 금액에는 (2)에서 표기한 이자비용이 포함되어 있지 않습니다. | ||||
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융상품 등 | 매출채권 등 | 미수금 | 선급금 등 | 차입금 | 미지급금 등 | 특수관계자거래의 채권,채무의 조건에 대한 설명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 최상위 지배기업 | (주)한화 | 146 | (주)한화의 플랜트 사업부 영업양수 관련하여 발생한 보상자산은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 차상위 지배기업 | 한화에어로스페이스(주) | 45,663 | 82,840 | 31,047 | |||||
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 한국산업은행 | 326,462 | 1,858 | 2,523,025 | 143,884 | ||||
| 종속기업 | 한화해양공정(산동)유한공사 | 318 | 219 | 680 | |||||
| 한화오션에코텍(주) | 109 | 111 | 6,584 | ||||||
| Hanwha Ocean USA Holdings Corp. | 8,823 | 8,834 | |||||||
| Tidal Action LLC | 461,162 | 59,076 | |||||||
| 한화오션엔지니어링(주) | 52 | 5 | 4,759 | ||||||
| 기타종속기업 등 | 34,263 | ||||||||
| 관계기업 | ㈜티피아이메가라인 등 | 54,367 | |||||||
| Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd. | 36,075 | 32 | 34,494 | ||||||
| 기타관계기업 | |||||||||
| 공동약정 | Hanwha Shipping LLC | 194,191 | |||||||
| 신안우이해상풍력 주식회사 | 361 | ||||||||
| 공동영업 | SAME Netherlands B.V. | 32,523 | |||||||
| 대규모기업집단 | 한화시스템(주) 등 | 95,279 | 15,698 | 150,399 | 159,932 | ||||
| 기타특수관계자 | 한국수출입은행 | 3,993 | 1,612,659 | 5,971 | 자본으로 분류된 신종자본증권은 차입금에 포함되지 않았습니다(주석 27 참조). | ||||
| 전체 특수관계자 합계 | 421,741 | 130,438 | 367 | 744,018 | 4,135,684 | 703,646 | |||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 금융상품 등 | 매출채권 등 | 미수금 | 선급금 등 | 차입금 | 미지급금 등 | 특수관계자거래의 채권,채무의 조건에 대한 설명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 최상위 지배기업 | (주)한화 | 17,269 | 1,841 | 17,009 | (주)한화의 플랜트 사업부 영업양수 관련하여 발생한 보상자산은 포함되지 않았습니다. | |||
| 차상위 지배기업 | 한화에어로스페이스(주) | 2,023 | 86,166 | 115 | |||||
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 한국산업은행 | 366,824 | 1,973 | 2,760,895 | 342,538 | ||||
| 종속기업 | 한화해양공정(산동)유한공사 | 772 | 14 | 5,241 | |||||
| 한화오션에코텍(주) | 381 | 180 | 397 | 11,540 | |||||
| Hanwha Ocean USA Holdings Corp. | 1,760 | ||||||||
| Tidal Action LLC | 108,190 | ||||||||
| 한화오션엔지니어링(주) | |||||||||
| 기타종속기업 등 | 38 | 9 | 17,295 | 9,089 | |||||
| 관계기업 | ㈜티피아이메가라인 등 | 61,826 | |||||||
| Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd. | 364 | 718 | |||||||
| 기타관계기업 | |||||||||
| 공동약정 | Hanwha Shipping LLC | ||||||||
| 신안우이해상풍력 주식회사 | |||||||||
| 공동영업 | SAME Netherlands B.V. | 190,882 | |||||||
| 대규모기업집단 | 한화시스템(주) 등 | 86,282 | 35,797 | 92 | 124,837 | 110,499 | |||
| 기타특수관계자 | 한국수출입은행 | 4,502 | 1,885,441 | 2,780 | 자본으로 분류된 신종자본증권은 차입금에 포함되지 않았습니다(주석 27 참조). | ||||
| 전체 특수관계자 합계 | 453,106 | 247,162 | 3,896 | 235,534 | 4,646,336 | 669,545 | |||
| 채권은 손실충당금 차감 전 금액입니다. |
| 한편, 당분기 및 전기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은없습니다. |
| 주요 경영진에 대한 보상 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 전체 특수관계자 | ||
|---|---|---|
| 주요 경영진 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 단기급여 | 700 | 2,545 |
| 퇴직급여 | 158 | 332 |
| 주식보상비용 | 2,861 | 9,599 |
| 합계 | 3,719 | 12,476 |
| 주요경영진에 대한 설명 | 당사의 주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사위원회 위원(감사)을 포함하였습니다. | |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 전체 특수관계자 | ||
|---|---|---|
| 주요 경영진 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 단기급여 | 1,044 | 2,597 |
| 퇴직급여 | 188 | 2,393 |
| 주식보상비용 | 6,363 | |
| 합계 | 1,232 | 11,353 |
| 주요경영진에 대한 설명 | 당사의 주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사위원회 위원(감사)을 포함하였습니다. | |
| 특수관계자 보증제공 거래 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 보증종류 | 피보증처명 | 총보증액 USD [USD, 백만] | 총보증액 EUR [EUR, 백만] | 기업의 보증이나 담보의 제공(외화), 특수관계자거래 USD [USD, 백만] | 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 EUR [EUR, 백만] | 지급보증처 | 보증의 유형과 이와 관련된 의무에 대한 기술 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 관계기업 | Hanwha Philly Shipyard Inc | 지급보증의 구분 | 제공한 지급보증 | 이행보증 | SAME Netherlands B.V. | 2,517.81 | 1,057.65 | PETROLEO BRASILEIRO S.A. | |||
| 종속기업 | Hanwha Ocean Global Project Center B.V. | 지급보증 | Hanwha Ocean Global Project Center B.V.(*) | 0.25 | 0.25 | 하나은행 | 당사는 Hanwha Ocean Global Project Center B.V.의 사무실 임대 관련하여 0.33백만USD의 정기예금을 담보 제공하고 있습니다. | |||||
| Hanwha Drilling LLC | 지급보증 | Hanwha Drilling LLC | 19.20 | 19.20 | Woori America Bank | |||||||
| 공동영업 | SAME Netherlands B.V. | 채무보증 | Hanwha Philly Shipyard Inc. | 200.99 | 80.39 | Great Lakes Dredge & Dock Company, LLC |
| 특수관계자 보증거래 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 보증한도 | 보증한도 USD [USD, 백만] | 보증한도 EUR [EUR, 백만] | 실행금액 | 실행금액 USD [USD, 백만] | 실행금액 EUR [EUR, 백만] | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 한국산업은행 | USANCE | 지급보증의 구분 | 제공받은 지급보증 | 314.40 | 21.20 | 22.52 | |||
| AP BOND 등 | 6,300.00 | 2,701.44 | |||||||||
| 기타특수관계자 | 한국수출입은행 | AP BOND 등 | 12,616 | 6,230.81 | 9.35 | 7,026 | 4,088.97 | 9.35 |
| 특수관계자 기타거래에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 전체 특수관계자 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 기타특수관계자 | 종속기업 | |||
| ㈜티피아이메가라인 | 한화투자증권㈜ 거래1 | 한화투자증권㈜ 거래2 | 한화자산운용㈜ | Tidal Action LLC | |
| 특수관계자거래에 대한 기술 | 당사는 관계기업인 (주)티피아이메가라인와 취소 불가능한 장기운송계약을 체결하고 있으며, 잔여계약기간은 약 4.7년입니다. 당분기말 현재 동 거래와 관련하여 계상된 사용권자산과 리스부채의 장부금액은 각각 51,992백만원과 52,916백만원입니다. | 당사는 자금운용 수익성 제고를 위해 한화투자증권(주)와 900,000백만원 한도의 수익증권 및 기타 금융상품 거래에 대해 이사회 승인을 득하였으며, 당분기말 현재 거래한도액 900,000백만원 중 250백만USD 거래하였습니다. | 당사는 임직원 퇴직연금(확정기여형) 부담금의 안정적 운용 및 효율적 관리 목적을 위해 15,000백만원 한도의 한화투자증권(주)와의 운용관리계약에 대해 이사회 승인을 득하였습니다. | 당사는 당분기 중 퇴직연금(확정급여형) 운용을 위해 금융기관에 불입하여 운용중인 금액 중 135,000백만원을 당사의 지정에 따라 한화자산운용 주식회사에 위탁하는 계약을 체결하였습니다. | 당사는 2024년 4월 29일 Tidal Action LLC와 미국 내 시추사업을 수행하기 위한 목적으로 미완성공사로 분류하고 있는 미인도 드릴쉽과 관련한 본선인도계약 및 성능개량공사계약(339.51백만USD)을 체결하였습니다. 당분기 중 미완성공사로 분류하였던 드릴쉽은 인도되었습니다. 한편, 본선인도계약 및 성능공사 개량계약과 운영자금 지원목적을 위해 대여금이 실행되었습니다. |
| 잔여계약기간 | 4.7 | ||||
| 사용권자산 | 51,992 | ||||
| 리스부채 | 52,916 | ||||
| 기업이 체결한 약정(거래금액), 특수관계자거래 | 135,000 | ||||
| 기업이 체결한 약정(거래금액), 특수관계자거래 USD [USD, 백만] | 250.00 | 339.51 | |||
| 기업이 승인한 거래한도, 특수관계자거래 | 900,000 | 15,000 | |||
35. 수익
| 건설계약에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 기초공사계약잔액 | 사업결합 | 신규수주 | 기타증감 | 기타증감에 대한 기술 | 공사수익인식 | 공사수익인식에 대한 기술 | 기말공사계약잔액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부문 | 상선 | 22,590,271 | 7,516,842 | (349,911) | (7,769,885) | 21,987,317 | |||
| 해양 및 특수선 | 7,193,509 | 389,112 | 247,954 | (1,425,410) | 6,405,165 | ||||
| 플랜트 및 풍력 | 646,064 | 269,150 | 87,747 | (491,994) | 510,967 | ||||
| 기타부문 | 2,057 | 434 | (1,541) | 950 | |||||
| 부문 합계 | 30,431,901 | 8,175,104 | (13,776) | 기타증감은 계약금액 변경 및 외화도급계약의 환율변동 등으로 인한 증감액으로 구성되어 있습니다. | (9,688,830) | 위험회피회계처리에 따른 확정계약자산(부채)의 매출 가감액은 제외되어 있습니다. | 28,904,399 | ||
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 기초공사계약잔액 | 사업결합 | 신규수주 | 기타증감 | 기타증감에 대한 기술 | 공사수익인식 | 공사수익인식에 대한 기술 | 기말공사계약잔액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부문 | 상선 | 18,363,814 | 6,703,066 | 1,049,166 | (6,104,908) | 20,011,138 | |||
| 해양 및 특수선 | 7,291,608 | 587,954 | 320,107 | (1,444,494) | 6,755,175 | ||||
| 플랜트 및 풍력 | 633,126 | 6,372 | 23,386 | (142,542) | 520,342 | ||||
| 기타부문 | 2,474 | 434 | (752) | 2,156 | |||||
| 부문 합계 | 25,657,896 | 633,126 | 7,297,392 | 1,393,093 | 기타증감은 계약금액 변경 및 외화도급계약의 환율변동 등으로 인한 증감액으로 구성되어 있습니다. | (7,692,696) | 위험회피회계처리에 따른 확정계약자산(부채)의 매출 가감액은 제외되어 있습니다. | 27,288,811 | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 누적계약수익 | 누적계약원가 | 누적손익 | 누적손익에 대한 기술 | 유보금 | 유보금에 대한 기술 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부문 | 상선 | 10,211,440 | (8,805,281) | 1,406,159 | 597,744 | 인도된 호선과 관련된 상환유예 채권(손실충당금 차감 전)으로서 약정에 따라 원금 및 기간 경과 이자를 회수하고 있습니다. | |
| 해양 및 특수선 | 4,216,882 | (3,862,337) | 354,545 | ||||
| 플랜트 및 풍력 | 598,379 | (547,059) | 51,320 | ||||
| 기타부문 | 22,093 | (7,652) | 14,441 | ||||
| 부문 합계 | 15,048,794 | (13,222,329) | 1,826,465 | 597,744 | |||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 누적계약수익 | 누적계약원가 | 누적손익 | 누적손익에 대한 기술 | 유보금 | 유보금에 대한 기술 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부문 | 상선 | 8,325,518 | (7,845,091) | 480,427 | 600,255 | 인도된 호선과 관련된 상환유예 채권(손실충당금 차감 전)으로서 약정에 따라 원금 및 기간 경과 이자를 회수하고 있습니다. | |
| 해양 및 특수선 | 4,472,822 | (4,407,195) | 65,627 | ||||
| 플랜트 및 풍력 | 294,499 | (279,033) | 15,466 | 당사는 2024년 7월 1일 및 2024년 12월 1일을 양수도 기일로 하여 (주)한화 플랜트 및 풍력사업을 양수하였습니다. 양수도 기일 이전의 발생원가와 손익은 재무제표에 포함되지 않았습니다. | |||
| 기타부문 | 20,552 | (7,163) | 13,389 | ||||
| 부문 합계 | 13,113,391 | (12,538,482) | 574,909 | 600,255 | |||
| 전기 매출액의 5%이상인 계약별 정보 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 발주처 | 계약일 | 인도예정일/인도일 | 인도예정일에 대한 기술 | 진행률 | 계약자산 총액 | 계약자산 손상차손누계액 | 계약자산 대손충당금에 대한 기술 | 매출채권 총액 | 매출채권 손실충당금 | 매출채권 대손충당금에 대한 기술 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 계약 | 1 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2020-10-09 | 2026-02-28 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9786 | 207,632 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||
| 2 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2020-10-09 | 2026-02-28 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9793 | 207,891 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 3 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2020-10-09 | 2026-07-31 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.8630 | 214,671 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 4 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2021-09-13 | 2025-03-26 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 5 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2021-10-20 | 2025-01-14 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 6 | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 2025-05-13 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 7 | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 2025-07-11 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 8 | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 2025-09-25 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 9 | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 2025-11-28 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9435 | 157,704 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 10 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-05 | 2025-10-10 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9894 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 11 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-05 | 2026-04-02 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.8885 | 142,271 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 12 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-28 | 2026-04-12 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.8334 | 128,798 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 13 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-28 | 2026-01-30 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9067 | 150,558 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 14 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-23 | 2025-08-28 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 15 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-23 | 2025-11-21 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9539 | 183,056 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 16 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-23 | 2026-01-24 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9082 | 167,964 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 17 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-17 | 2026-01-22 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9029 | 147,784 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 18 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-17 | 2026-02-27 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.8539 | 131,132 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 19 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-06-05 | 2025-01-07 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 20 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-06-05 | 2025-02-20 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 21 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-06-05 | 2025-03-17 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 22 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-04-14 | 2025-09-30 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 23 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-04-14 | 2026-03-31 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.8209 | 24,373 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 24 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-06-08 | 2026-06-11 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.7722 | 122,897 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 25 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-06-08 | 2026-07-01 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.7555 | 117,419 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 26 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-08-12 | 2026-07-28 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.6871 | 42,473 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 27 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-04-04 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 189,261 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 28 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-05-21 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 29 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-06-27 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 30 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-07-30 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 31 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-12-08 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9293 | 159,364 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 31,456 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||
| 32 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-12-18 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9260 | 158,391 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 31,456 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||
| 33 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2026-03-27 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.8301 | 129,549 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 34 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 2025-10-30 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.9602 | 169,133 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 35 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 2026-02-23 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.8901 | 147,898 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 36 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 2026-07-08 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.6690 | 111,411 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 37 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 2026-08-19 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.5351 | 71,020 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 38 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-30 | 2026-05-08 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.8025 | 121,846 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 39 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-30 | 2026-06-13 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.7241 | 98,180 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 40 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-21 | 2026-05-10 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.7712 | 112,076 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 41 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-21 | 2026-07-17 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.6973 | 119,896 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 42 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-10-20 | 2026-07-08 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.5730 | 78,162 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 43 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-10-20 | 2026-09-16 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.3051 | 19,318 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 36,663 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||
| 44 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-11-04 | 2026-09-09 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.4947 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 45 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-11-08 | 2026-10-08 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.2966 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 46 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2023-02-10 | 2026-12-11 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.1075 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 47 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2023-03-13 | 2027-01-22 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.0332 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 48 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2023-03-13 | 2027-03-04 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.0075 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 49 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2023-04-07 | 2027-05-19 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.0035 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 50 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2023-07-31 | 2026-10-30 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.2014 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 51 | OSV | 오세아니아지역 선주 | 2021-05-11 | 2025-01-31 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 52 | OSV | 오세아니아지역 선주 | 2021-12-02 | 2025-12-31 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.8977 | 235,238 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||
| 53 | FP | 중동지역 선주 | 2021-06-01 | 2025-08-30 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 35,078 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 24,473 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||
| 54 | FPU | 오세아니아지역 선주 | 2022-01-10 | 2026-07-03 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.8812 | 75,274 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 86,412 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||
| 55 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 2028-04-20 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 56 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 2028-06-08 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 57 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 2028-07-20 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 58 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 2028-08-31 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 59 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-09-30 | 2027-09-15 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 0.0214 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||
| 60 | 플랜트 및 풍력 | 아시아지역 사업주 | 2020-12-01 | 2025-06-30 | 당분기말 현재 당사가 예상하는 예정 공사완료일자로, 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. | 1.0000 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 발주처 | 계약일 | 인도예정일/인도일 | 인도예정일에 대한 기술 | 진행률 | 계약자산 총액 | 계약자산 손상차손누계액 | 계약자산 대손충당금에 대한 기술 | 매출채권 총액 | 매출채권 손실충당금 | 매출채권 대손충당금에 대한 기술 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 계약 | 1 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2020-10-09 | 216,343 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||
| 2 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2020-10-09 | 216,110 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 3 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2020-10-09 | 115,629 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 4 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2021-09-13 | 154,329 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 5 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2021-10-20 | 158,099 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 6 | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 147,534 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 7 | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 130,834 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 8 | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 93,564 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 9 | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 55,500 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 10 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-05 | 100,589 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 11 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-05 | 53,257 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 12 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-28 | 10,061 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 13 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-28 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 14 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-23 | 107,961 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 15 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-23 | 116,014 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 16 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-23 | 44,278 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 17 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-17 | 30,272 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 18 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-17 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 19 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-06-05 | 183,691 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 20 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-06-05 | 170,865 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 21 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-06-05 | 165,502 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 22 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-04-14 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 23 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-04-14 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 24 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-06-08 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 25 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-06-08 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 26 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-08-12 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 27 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 158,517 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 28 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 147,202 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 29 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 130,467 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 30 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 120,112 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 31 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 38,010 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 31,532 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||
| 32 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 39,242 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 31,532 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||
| 33 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 34 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 84,586 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 31,590 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||
| 35 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 89,340 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 36 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 37 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 38 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-30 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 39 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-30 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 40 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-21 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 41 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-21 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 42 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-10-20 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 43 | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-10-20 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 44 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-11-04 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 45 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-11-08 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 46 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2023-02-10 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 47 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2023-03-13 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 48 | LNGC | 유럽지역 선주 | 2023-03-13 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 49 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2023-04-07 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 50 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2023-07-31 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 51 | OSV | 오세아니아지역 선주 | 2021-05-11 | 274,971 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 52 | OSV | 오세아니아지역 선주 | 2021-12-02 | 151,475 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | |||||||
| 53 | FP | 중동지역 선주 | 2021-06-01 | 66,031 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 27,921 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||
| 54 | FPU | 오세아니아지역 선주 | 2022-01-10 | 82,356 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 60,858 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||
| 55 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 56 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 57 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 58 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 59 | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-09-30 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | ||||||||
| 60 | 플랜트 및 풍력 | 아시아지역 사업주 | 2020-12-01 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. |
| 당분기말 현재 9건의 계약이 발주처와 계약상의 사유로 인해 기업회계기준 제1115호 한 129.2(2)에 따라 해당 항목의 공시를 생략하였습니다. 당사는 생략된 공시 항목을 자본시장법상 증권신고서, 투자설명서, 사업(분ㆍ반기)보고서 등에서 공시 공개한사실이 없으며, 이 항목을 분기재무제표에 공시하지 않는다는 사실을 2025년 10월 27일 감사위원회에 보고하였습니다. |
| 발생원가에 기초한 투입법을 진행률 측정에 사용하는 계약에 대한 영업부문별 정보 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 공사손실충당부채 | 추정 총계약수익변동금액 | 추정총계약원가변동금액 | 추정 공사손익변동금액 | 추정변경에 대한 기술 | 계약자산 총액 | 계약자산 손상차손누계액 | 손상차손 누계액에 대한 기술 | 미래손익에 미치는 영향 | 미래손익에 미치는 영향에 대한 기술 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업 전체 총계 | 영업부문 | 상선 | 15,147 | (852,436) | (1,411,563) | (69,322) | 4,290,869 | 628,449 | ||||
| 해양및특수선 | 15,613 | 129,927 | (84,276) | 70,070 | 1,114,360 | 144,132 | ||||||
| 플랜트 및 풍력 | 86,383 | 88,105 | 3,643 | 31,152 | (5,365) | |||||||
| 기타부문 | 196 | 434 | (105) | 538 | 1,569 | |||||||
| 기업 전체 총계 합계 | 30,956 | (635,692) | (1,407,839) | 4,929 | 위험회피회계처리에 따른 확정계약자산(부채)의 계약금액 가감액은 제외되어 있습니다. | 5,437,950 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 767,216 | 위험회피회계처리에 따른 확정계약자산(부채)의 계약금액 가감액은 제외되어 있습니다. | |||
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 공사손실충당부채 | 추정 총계약수익변동금액 | 추정총계약원가변동금액 | 추정 공사손익변동금액 | 추정변경에 대한 기술 | 계약자산 총액 | 계약자산 손상차손누계액 | 손상차손 누계액에 대한 기술 | 미래손익에 미치는 영향 | 미래손익에 미치는 영향에 대한 기술 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업 전체 총계 | 영업부문 | 상선 | 72,960 | 1,717,019 | 710,858 | 328,848 | 3,775,165 | 677,313 | ||||
| 해양및특수선 | 13,213 | 338,978 | (37,573) | 191,515 | 1,117,519 | 185,036 | ||||||
| 플랜트 및 풍력 | 536 | 36,938 | 38,248 | (2,425) | 41,247 | 1,115 | ||||||
| 기타부문 | 282 | 434 | 27 | 391 | 15 | |||||||
| 기업 전체 총계 합계 | 86,991 | 2,093,369 | 711,560 | 518,329 | 위험회피회계처리에 따른 확정계약자산(부채)의 계약금액 가감액은 제외되어 있습니다. | 4,933,931 | 집합적으로 평가된 손실충당금 인식액은 포함되지 않았습니다. | 863,479 | 위험회피회계처리에 따른 확정계약자산(부채)의 계약금액 가감액은 제외되어 있습니다. | |||
36. 우발부채와 주요 약정사항
| 견질어음 | |
| 우발부채 | |
|---|---|
| 제품보증우발부채 | |
| 하자보증 | |
| 제공처 | 한국에너지공단 |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 당사는 당분기말 현재 하자보증 등을 위하여 백지어음 11매를 발주처 등에 견질로 제공하고 있습니다. |
| 법적소송우발부채에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 법적소송우발부채의 분류 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 제소(원고) | 피소(피고) | ||||
| 손해배상 등 | 특허 | 계약금액 정산 및 추가 공사원가 발생 | 손해배상 등 | 중재 | |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 당사의 분식회계에 의한 허위 재무제표의 감사보고서, 사업보고서, 증권신고서, 투자설명서 등을 신뢰하여 주식 및 회사채/기업어음을 취득함으로써 손해를 입었다고 주장하는 일부 투자자들이 당사와 회계법인 등을 대상으로 손해배상청구소송을 제기하였습니다. | ||||
| 소송 금액 KRW | 627,038 | 59,840 | 121,558 | ||
| 소송 금액 USD [USD, 백만] | 874.09 | ||||
| 소송 금액 EUR [EUR, 백만] | 123.29 | ||||
| 소송 건수 | 26 | 1 | 3 | 50 | 4 |
| 충당부채로 반영된 예상손실의 최선의 추정치 | 263,488 | ||||
| 우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명 | 동 소송을 포함하여 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 공사대금과 관련된 청구 소송을 포함하여 50건(소송금액 KRW 121,588백만원)입니다. 한편, 당분기말 현재 상기의 진행 중이거나 계류 중인 사건에 대해서 소송의 결과 및 자원의 유출가능성을 예측할 수 없습니다. 그러나, 당사는 동 계류 중인 소송사건의 예상 손실 및 이행보증 등 예상손실의 최선의 추정치인 263,488백만원을 재무상태표상 충당부채로 계상하였습니다. | ||||
| 배량확약 | |
| 우발부채 | |
|---|---|
| 기타우발부채 | |
| 배량합약 | |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 당사는 주식회사 신한중공업에 2022년 1월 1일부터 2026년 12월 31일간 Deck House와 Engine Casing을 당사 상선 수주물량의 70% 이상, 일반 Block은 연간 6천톤 이상을 배량하기로 하는 배량확약합의서를 체결하였으며, 매년 인도된 제품에 대해서는 품질과 납기를 평가하여 미충족 시 배량확약 기준의 하향 조정 또는 물량확약을 해지 할 수 있습니다. |
| 합작투자 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 우발부채 | |
|---|---|
| 기타우발부채 | |
| 합작투자 | |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | ① 당사는 한국석유공사를 포함한 한국컨소시엄(당사지분 9.75%)을 구성하여 나이지리아 유전개발사업에 투자하였으나 사업철수를 검토 중입니다. 당사는 동 광구에 지출된 투자비는 기타의투자자산으로 계상하고 있습니다. ② 당사는 PETROLEO BRASILEIRO S.A.로부터 수주한 P-79 FPSO Project 수행을 위하여 SAIPEM S.p.A.와 함께 SAME Netherlands B.V.를 공동설립하였습니다. |
| 약정에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 지급보증 USD [USD, 백만] | 13,210.20 |
| 지급보증 EUR [EUR, 백만] | 9.35 |
| 지급보증 KRW | 12,616 |
| 차입금 한도 USD [USD, 백만] | 1,031.05 |
| 차입금 한도 KRW | 3,942,318 |
| 파생상품 거래 한도 USD1 [USD, 백만] | 1,600.00 |
| 파생상품 거래 한도 USD2 [USD, 백만] | 880.00 |
| 파생상품 거래 한도 KRW | 991,100 |
| 파생상품 거래한도에 대한 기술 | USD 1,600.00 Notional AmountUSD 880.00 Risk AmountKRW 991,100 Risk Amount |
| 공급자금융약정 등 USD [USD, 백만] | 1,072.80 |
| 공급자금융약정 등 KRW | 184,017 |
| 소유권이전 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 우발부채 | |
|---|---|
| 기타우발부채 | |
| 소유권이전 | |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 당사는 서울대학교와 2015년에 체결한 협약에 따라, 서울대학교 시흥캠퍼스 부지에 시험수조 시설 등을 2020년 9월 14일에 준공하여 2020년 10월 24일에 소유권 보존등기를 완료하였습니다. 당사가 사용 중에 있는 해당 시설은 준공 25년 후 소유권을 서울대학교로 이전할 예정입니다. |
| 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 지급보증의 구분 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 제공한 지급보증 | |||||
| 보증 1. | 보증 2. | 보증 3. | 보증 4. | 보증 5. | |
| 보증종류 | 이행보증 | 지급보증 | 지급보증 | 채무보증 | 지급보증 |
| 피보증처명 | SAME Netherlands B.V. | Hanwha Ocean Global Project Center B.V.(*) | Hanwha Drilling LLC | Hanwha Philly Shipyard Inc. | 플랜트사업장 공동사업자 등 |
| 기업의(으로의) 보증한도 (비 PF) | 13,363 | ||||
| 기업의(으로의) 보증한도 (비 PF), USD [USD, 백만] | 2,517.81 | 19.20 | 200.99 | ||
| 기업의(으로의) 보증한도 (비 PF), EUR [EUR, 백만] | 0.25 | ||||
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) | 13,363 | ||||
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF), USD [USD, 백만] | 1,057.65 | 19.20 | 80.39 | ||
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF), EUR | 0.25 | ||||
| 보증처 | PETROLEO BRASILEIRO S.A. | 하나은행 | Woori America Bank | Great Lakes Dredge & Dock Company, LLC | 삼성물산주식회사 등 |
| 무보증공모사채에 적용된 규정 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 사채모집계약에 포함된 규정에 대한 기술 | 당사가 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 부채비율 500% 이하 유지, 자기자본의 500%이내 담보권설정제한, 자산총액 100% 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있으며 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 당사가 보유한 사채 중 상기 규정이 적용되어 발행된 사채는 382,000백만원입니다. |
| 규정적용되어 발행한 사채 | 382,000 |
| 외화차입금 준수조항에 대한 기술 | 당사가 보유한 외화차입금 70,110백만원은 연결재무제표기준 부채비율 350%, 순이자보상배율 1.5배 준수조항이 존재합니다. |
| 보증 관련 우발부채, 부동산 PF(대출) 보증에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 사업의 구분 | ||
|---|---|---|
| 기타사업 | ||
| 부동산 사업의 형태 | ||
| 단독 사업 | ||
| 차입금명칭 | ||
| 본PF | ||
| PF 1 | PF 2 | |
| 채무자 | 양양수리풍력주식회사 | 현대오일터미널울산주식회사 |
| 보증한도 | 325,000 | 180,000 |
| 보증금액 | 325,000 | 180,000 |
| 대출잔액 | 199,800 | 84,500 |
| 대출 유형 | PF LOAN | PF LOAN |
| 채권기관 종류 | (주)국민은행, (주)신한은행, 교보생명보험(주), 사모투자신탁 및 정책자금대출 대주 | 한국투자증권(주), 교보생명보험(주) |
| 책임준공약정금액 | ||
| 약정에 대한 설명 | 책임준공 미이행 시 손해배상 약정을 제공하고 있습니다. | 책임준공 미이행 시 손해배상 약정을 제공하고 있습니다. |
37. 현금흐름표
| 영업활동현금흐름 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 당기순이익(손실) | 681,457 |
| 조정 | |
| 법인세비용 조정 | 815 |
| 퇴직급여 | 63,270 |
| 복리후생비 | 6,253 |
| 주식보상비용 | 88,124 |
| 감가상각비 | 98,136 |
| 사용권자산감가상각비 | 25,271 |
| 무형자산상각비 | 19,190 |
| 손실충당금전입(환입) | (287) |
| 기타의손실충당금전입(환입) | (32) |
| 재고자산평가손실(환입) | 58,474 |
| 유형자산처분이익 | (1,908) |
| 유형자산처분손실 | 496 |
| 무형자산처분이익 | (4) |
| 배당금수익 | (980) |
| 이자수익 | (51,287) |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 | (348) |
| 이자비용 | 151,943 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 | 118 |
| 외화환산손실(이익) | (30,074) |
| 확정계약평가손실(이익) | 51,708 |
| 파생상품평가손익 조정 | (34,713) |
| 파생상품거래손익 조정 | (51,282) |
| 충당부채전입액 | 97,413 |
| 충당부채환입액 | (149,245) |
| 기타수익 | (7,532) |
| 기타비용 | 488 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | |
| 매출채권의 감소(증가) | (321,586) |
| 기타채권의 감소(증가) | 5,032 |
| 계약자산의 감소(증가) | (537,565) |
| 재고자산의 감소(증가) | 211,004 |
| 확정계약의 감소(증가) | 279,761 |
| 파생금융자산 감소(증가) | (171,378) |
| 기타자산의 감소(증가) | (194,058) |
| 매입채무의 증가(감소) | 52,405 |
| 기타채무의 증가(감소) | (81,475) |
| 계약부채의 증가(감소) | 492,601 |
| 충당부채의 증가(감소) | (81,938) |
| 기타부채의 증가(감소) | (82,415) |
| 퇴직금의 지급 | (49,143) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 25,696 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | 562,405 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 당기순이익(손실) | (85,219) |
| 조정 | |
| 법인세비용 조정 | 4,284 |
| 퇴직급여 | 51,411 |
| 복리후생비 | 4,808 |
| 주식보상비용 | 12,594 |
| 감가상각비 | 85,143 |
| 사용권자산감가상각비 | 22,397 |
| 무형자산상각비 | 207 |
| 손실충당금전입(환입) | (190) |
| 기타의손실충당금전입(환입) | (1) |
| 재고자산평가손실(환입) | 23,808 |
| 유형자산처분이익 | (530) |
| 유형자산처분손실 | 1,549 |
| 무형자산처분이익 | (2) |
| 배당금수익 | (1,054) |
| 이자수익 | (62,657) |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 | (405) |
| 이자비용 | 136,511 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 | 540 |
| 외화환산손실(이익) | 80,176 |
| 확정계약평가손실(이익) | (146,488) |
| 파생상품평가손익 조정 | 64,903 |
| 파생상품거래손익 조정 | 138,350 |
| 충당부채전입액 | 331,862 |
| 충당부채환입액 | (654,913) |
| 기타수익 | (778) |
| 기타비용 | 76 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | |
| 매출채권의 감소(증가) | (177,679) |
| 기타채권의 감소(증가) | 17,211 |
| 계약자산의 감소(증가) | (1,863,024) |
| 재고자산의 감소(증가) | (386,447) |
| 확정계약의 감소(증가) | 226,578 |
| 파생금융자산 감소(증가) | (327,167) |
| 기타자산의 감소(증가) | (150,513) |
| 매입채무의 증가(감소) | (59,838) |
| 기타채무의 증가(감소) | 33,433 |
| 계약부채의 증가(감소) | 106,493 |
| 충당부채의 증가(감소) | (14,400) |
| 기타부채의 증가(감소) | 63,180 |
| 퇴직금의 지급 | (31,868) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 31,798 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (2,525,861) |
| 투자와 재무활동의 주요 비현금거래 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 출자전환 | |
| 사채및차입금유동성대체 | 73,463 |
| 토지재평가에 따른 기타포괄손익 변동 | 14,290 |
| 건설중인자산 본계정 대체 | 39,187 |
| 건설중인자산 선급금 및 미착고정자산 대체 | 28,243 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 | 27 |
| 종속회사 매출 관련 대여금 대체 | 364,041 |
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 출자전환 | 343 |
| 사채및차입금유동성대체 | 25,374 |
| 토지재평가에 따른 기타포괄손익 변동 | |
| 건설중인자산 본계정 대체 | 29,276 |
| 건설중인자산 선급금 및 미착고정자산 대체 | 1,596 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 | 3,652 |
| 종속회사 매출 관련 대여금 대체 |
| 투자와 재무활동의 주요 비현금거래에 대한 기술 |
| 한편, 당사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 Usance 관련 단기차입금으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다. |
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 백만원) |
| 차입금 | 사채 | 공급자 금융약정 부채 | 리스 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 4,999,007 | 99,601 | 65,106 | 120,853 | 5,284,567 | ||
| 재무활동에서 생기는 부채의 변동 | |||||||
| 재무활동에서 생기는 부채의 변동 | 사업결합 | ||||||
| 현금흐름 | (690,351) | 280,896 | 349,207 | (23,198) | (83,446) | ||
| 외화환산손익 | (73,419) | (317) | (21) | (73,757) | |||
| 사채할인발행차금상각 | 9,011 | 427 | 9,438 | ||||
| 사채할인발행차금상각 | 상각에 대한 기술 | 사채할인발행차금상각에는 현재가치할인차금상각이 포함되어 있습니다. | |||||
| 기타 | 20,580 | 20,580 | |||||
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 4,244,248 | 380,924 | 413,996 | 118,214 | 5,157,382 | ||
| 전분기 | (단위 : 백만원) |
| 차입금 | 사채 | 공급자 금융약정 부채 | 리스 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 2,056,344 | 27,770 | 69,813 | 2,153,927 | |||
| 재무활동에서 생기는 부채의 변동 | |||||||
| 재무활동에서 생기는 부채의 변동 | 사업결합 | 2,334 | 2,334 | ||||
| 현금흐름 | 2,681,120 | (16,599) | (22,881) | 2,641,640 | |||
| 외화환산손익 | 31,271 | (153) | 31,118 | ||||
| 사채할인발행차금상각 | 6,538 | 6,538 | |||||
| 사채할인발행차금상각 | 상각에 대한 기술 | ||||||
| 기타 | 9,534 | 9,534 | |||||
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 4,775,273 | 11,018 | 58,800 | 4,845,091 | |||
38. 사업결합
| 사업결합에 대한 세부 정보 공시 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 사업결합 | |||
|---|---|---|---|
| 피취득자에 대한 명칭 | ㈜ 한화 | ||
| 취득일 | 2024-12-01 | ||
| 사업결합의 주된 이유에 대한 기술 | 당사는 2024년 12월 1일을 양수일자로, 풍력 사업 영업양수를 통한 사업경쟁력 강화를 목적으로 (주)한화로부터 풍력 사업을 양수하였습니다. | ||
| 취득 자산과 인수 부채의 주요 종류별로 취득일 현재 인식한 금액 | |||
| 취득 자산과 인수 부채의 주요 종류별로 취득일 현재 인식한 금액 | 취득일 현재 인식한 유동자산 | 45,322 | |
| 취득일 현재 인식한 유동자산 | 취득일 현재 인식한 매출채권 및 기타채권 | 7,782 | |
| 취득일 현재 인시기한 기타유동자산 | 37,540 | ||
| 취득일 현재 인식한 비유동자산 | 96,274 | ||
| 취득일 현재 인식한 비유동자산 | 취득일 현재 인식한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 5,032 | |
| 취득일 현재 인식한 종속기업 및 관계기업 투자자산 | 6,450 | ||
| 취득일 현재 인식한 장기기타금융자산 | 9,418 | ||
| 취득일 현재 인식한 식별가능한 무형자산 | 58,384 | ||
| 취득일 현재 인식한 사용권자산 | 67 | ||
| 취득일 현재 인식한 기타비유동자산 | 16,923 | ||
| 취득일 현재 인식한 유동부채 | 10,359 | ||
| 취득일 현재 인식한 유동부채 | 취득일 현재 인식한 매입채무 및 기타채무 | 8,375 | |
| 취득일 현재 인식한 리스부채 | 47 | ||
| 취득일 현재 인식되어 있는 계약부채 | 1,938 | ||
| 취득일 현재 인식한 비유동부채 | 5,703 | ||
| 취득일 현재 인식한 비유동부채 | 취득일 현재 인식한 리스부채(비유동) | 24 | |
| 취득일 현재 인식한 순확정급여부채 | 5,378 | ||
| 취득일 현재 인식한 장기종업원급여 | 220 | ||
| 취득일 현재 인식한 충당부채 | 82 | ||
| 취득한 식별가능한 순자산 | 125,533 | ||
| 총이전대가, 취득일의 공정가치 | 223,389 | ||
| 이전대가, 취득일의 공정가치에 대한 기술 | 2024년 12월에 지불한 이전대가 188,100백만원이나, 사업의 평가기준일 기준(2023년 12월 31일) 순자산과 거래종결일 기준(2024년 12월 1일) 순자산 차액 정산을 원인으로 35,289백만원을 정산한 금액입니다. | ||
| 취득일에 인식한 영업권 | 97,856 | ||
| 사업결합으로 인한 총현금흐름 | |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 총장부금액 | |
|---|---|
| 현금및현금성자산 지급액 | 223,389 |
| 취득일 현재 인식한 현금및현금성자산 | |
| 현금및현금성자산 순지출액 | 223,389 |
39. 보고기간 후 사건
| 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 제공한 지급보증 | |
|---|---|
| 수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 재무적 영향에 대한 설명 | 2025년 9월 29일자 이사회 결의를 통해 당사의 계열회사인 Hanwha Philly Shipyard Inc.의 신규 차입을 목적으로 99.0 백만 USD 한도의 채무 보증을 결정하였으며, 보고기간 종료일 이후 대출금액인 90.0 백만 USD에 대해 채무 보증을 제공하였습니다. |
| 총보증액 USD [USD, 백만] | 99 |
| 기업의 보증이나 담보의 제공(외화), 특수관계자거래 USD [USD, 백만] | 90 |
6. 배당에 관한 사항
당사는 기업경쟁력 제고와 함께 배당가능이익에 대해 배당, 자사주 매입 등의 방법으로 적극적으로 주주들에게 환원하고자 하는 기본 원칙을 가지고 있습니다. 누적된 결손금으로 배당을 포함한 주주환원정책을 구체적으로 시행하는 것은 어려운 상황입니다. 배당가능이익 확보 등 여러 요건이 해결되는대로 장기적인 주주환원정책의 수립을 검토하도록 하겠습니다. 가. 회사 정관의 배당에 관한 사항
(1) 이익배당① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다
(2) 중간배당
① 이 회사는 이사회의 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금전을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분 | 현황 및 계획 |
| 정관상 배당액 결정 기관 | 당사의 정관상 배당액 결정 기관은 정기배당의 경우 주주총회, 중간배당의 경우 이사회입니다. |
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | O |
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 | 회사는 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 그 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.(2025년 3월 주주총회를 통해 변경완료) |
(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제25기 | 2024년 12월 | X | - | 2024년 12월 31일 | X | - |
| 제24기 | 2023년 12월 | X | - | 2023년 12월 31일 | X | - |
| 제23기 | 2022년 12월 | X | - | 2022년 12월 31일 | X | - |
(3) 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제26기3분기 | 제25기 | 제24기 | ||
| 주당액면가액(원) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 633,589 | 528,213 | 160,044 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 681,457 | 497,550 | 109,832 | |
| (연결)주당순이익(원) | 2,010 | 1,648 | 736 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | - | - | - |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| 2023년 05월 24일 | 유상증자(제3자배정) | 기명식보통주식 | 104,438,643 | 5,000 | 19,150 | - 증자비율 : 97.3%- 대상자 : 한화에어로스페이스(주), 한화시스템(주), Hanwha Impact Partners Inc., 한화컨버전스(주),Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd. |
| 2023년 06월 02일 | 유상증자(제3자배정) | 기명식보통주식 | 5,144,087 | 5,000 | 27,467 | - 증자비율 : 2.4%- 주금납입은 인수인의 주금납입채무와 인수인의 당회사에대한 채권을 상계하는 방식- 대상자 : 한국수출입은행 |
| 2023년 11월 17일 | 유상증자(주주배정) | 기명식보통주식 | 89,485,500 | 5,000 | 16,730 | - 증자비율 : 41.3%- 대상자 : 우리사주조합, 구주주(신주인수권증서 보유자), 일반투자자 |
| 2024년 07월 11일 | 유상증자(제3자배정) | 기명식보통주식 | 54,495 | 5,000 | 40,350 | - 증자비율: 0.1%- 주금납입은 인수인의 주금납입채무와 인수인의 당회사에 대한 채권을 상계하는 방식- 대상자 : 회사채투자자 |
미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 사모 무기명식무보증 전환사채 | 8 | 2016년 12월 29일 | 2046년 12월 29일 | 1,000,000,000,000 | 기명식보통주식 | 2017.12.30~2046.11.29 | 100 | 40,350 | 1,000,000,000,000 | 24,783,147 | - |
| 사모 무기명식무보증 전환사채 | 9 | 2017년 06월 28일 | 2047년 06월 28일 | 1,284,775,000,000 | 기명식보통주식 | 2018.06.29~2047.05.28 | 100 | 40,350 | 1,284,775,000,000 | 31,840,768 | - |
| 사모 무기명식무보증 전환사채 | 10 | 2018년 03월 14일 | 2048년 03월 14일 | 48,057,256,181 | 기명식보통주식 | 2019.03.15~2048.02.14 | 100 | 40,350 | 48,057,256,181 | 1,191,010 | - |
| 합 계 | - | - | - | 2,332,832,256,181 | - | - | 100 | 40,350 | 2,332,832,256,181 | 57,814,925 | - |
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 한화오션(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 07월 10일 | 50,000 | 4.72 | A3+(NICE신용평가), A3(한국기업평가) | 2025년 01월 10일 | 상환 | 한국투자증권 |
| 한화오션(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 07월 24일 | 50,000 | 4.72 | A3+(NICE신용평가), A3(한국기업평가) | 2025년 01월 24일 | 상환 | 한국투자증권 |
| 한화오션(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 09월 10일 | 50,000 | 4.55 | A3+(NICE신용평가), A3(한국기업평가) | 2025년 03월 10일 | 상환 | 한국투자증권 |
| 한화오션(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 09월 30일 | 20,000 | 4.35 | A3+(NICE신용평가), A3(한국기업평가) | 2024년 10월 30일 | 상환 | 한국투자증권 |
| 한화오션(주) | 회사채 | 공모 | 2024년 11월 27일 | 20,000 | 4.55 | BBB+(NICE신용평가), BBB+(한국기업평가) | 2026년 05월 27일 | 미상환 | NH투자증권, 한국투자증권 |
| 한화오션(주) | 회사채 | 공모 | 2024년 11월 27일 | 80,000 | 4.69 | BBB+(NICE신용평가), BBB+(한국기업평가) | 2026년 11월 27일 | 미상환 | NH투자증권, 한국투자증권 |
| 한화오션(주) | 회사채 | 사모 | 2025년 01월 08일 | 28,000 | 3.9 | BBB+(NICE신용평가), BBB+(한국기업평가) | 2026년 01월 08일 | 미상환 | 한양증권 |
| 한화오션(주) | 회사채 | 사모 | 2025년 01월 08일 | 22,000 | 3.9 | BBB+(NICE신용평가), BBB+(한국기업평가) | 2027년 01월 08일 | 미상환 | 한양증권 |
| 한화오션(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2025년 01월 13일 | 50,000 | 4.37 | A3+(NICE신용평가), A3(한국기업평가) | 2025년 07월 14일 | 상환 | 한국투자증권 |
| 한화오션(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2025년 01월 31일 | 50,000 | 4.37 | A3+(NICE신용평가), A3(한국기업평가) | 2025년 07월 31일 | 상환 | 한국투자증권 |
| 한화오션(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 09월 10일 | 50,000 | 4.32 | A3+(NICE신용평가), A3(한국기업평가) | 2025년 09월 10일 | 상환 | 한국투자증권 |
| 한화오션(주) | 회사채 | 공모 | 2025년 02월 19일 | 41,000 | 4.09 | BBB+(NICE신용평가), BBB+(한국기업평가) | 2027년 02월 19일 | 미상환 | KB증권, NH투자증권, 한국투자증권 |
| 한화오션(주) | 회사채 | 공모 | 2025년 02월 19일 | 71,000 | 4.57 | BBB+(NICE신용평가), BBB+(한국기업평가) | 2028년 02월 18일 | 미상환 | KB증권, NH투자증권, 한국투자증권 |
| 한화오션(주) | 회사채 | 공모 | 2025년 07월 24일 | 39,000 | 3.53 | BBB+(NICE신용평가), BBB+(한국기업평가) | 2027년 07월 23일 | 미상환 | KB증권, 대신증권, 키움증권, 미래에셋증권 |
| 한화오션(주) | 회사채 | 공모 | 2025년 07월 24일 | 81,000 | 4.02 | BBB+(NICE신용평가), BBB+(한국기업평가) | 2028년 07월 24일 | 미상환 | KB증권, 대신증권, 키움증권, 미래에셋증권 |
| 한화오션(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2025년 03월 11일 | 50,000 | 4.32 | A3+(NICE신용평가), A3(한국기업평가) | 2025년 09월 11일 | 상환 | 한국투자증권 |
| 한화오션(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2025년 07월 15일 | 50,000 | 4.10 | A3+(NICE신용평가), A3(한국기업평가) | 2026년 01월 15일 | 상환 | 한국투자증권 |
| 한화오션(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2025년 09월 09일 | 70,000 | 3.69 | A3+(NICE신용평가), A3(한국기업평가) | 2025년 09월 30일 | 상환 | 한국투자증권 |
| 한화오션(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2025년 09월 09일 | 80,000 | 3.69 | A3+(NICE신용평가), A3(한국기업평가) | 2025년 09월 30일 | 상환 | KB증권 |
| 한화오션(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2026년 01월 16일 | 50,000 | 3.5 | A2-(NICE신용평가), A2-(한국기업평가) | 2026년 03월 31일 | 미상환 | KB증권 |
| 한화오션(주) | 단기사채 | 사모 | 2026년 01월 22일 | 80,000 | 3.65 | A2-(NICE신용평가), A2-(한국기업평가) | 2026년 04월 22일 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 합 계 | - | - | - | 952,000 | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 사모 | - | - | 50,000 | - | - | - | - | - | 50,000 | |
| 합계 | - | - | 50,000 | - | - | - | - | - | 50,000 | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | 80,000 | - | - | 80,000 | 300,000 | 220,000 | |
| 합계 | - | - | 80,000 | - | - | 80,000 | 300,000 | 220,000 | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 20,000 | 160,000 | 152,000 | - | - | - | - | 332,000 |
| 사모 | 22,000 | - | - | - | - | - | - | 22,000 | |
| 합계 | 42,000 | 160,000 | 152,000 | - | - | - | - | 354,000 | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | 1,000,000 | 1,332,832 | - | 2,332,832 | |
| 합계 | - | - | - | - | 1,000,000 | 1,332,832 | - | 2,332,832 | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제8-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2024년 11월 27일 | 2026년 05월 27일 | 20,000 | 2024년 11월 14일 | 신영증권(주) |
| (이행현황기준일 : | 2025년 09월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 500% 이하 유지(별도재무제표 기준) |
| 이행현황 | 이행(247%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 500% 이내 (최근 보고서 상, 별도재무제표 기준) |
| 이행현황 | 이행(78%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자산총계의 100% 미만 (1회계연도 내, 별도기준) |
| 이행현황 | 이행(0.0%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 상호출자제한기업집단("한화그룹")에서 제외 |
| 이행현황 | 이행(지배구조미변경) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2025년 08월 20일 제출 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
| (작성기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제8-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2024년 11월 27일 | 2026년 11월 27일 | 80,000 | 2024년 11월 14일 | 신영증권(주) |
| (이행현황기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 500% 이하 유지(별도재무제표 기준) |
| 이행현황 | 이행(247%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 500% 이내 (최근 보고서 상, 별도재무제표 기준) |
| 이행현황 | 이행(78%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자산총계의 100% 미만 (1회계연도 내, 별도기준) |
| 이행현황 | 이행(0.0%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 상호출자제한기업집단("한화그룹")에서 제외 |
| 이행현황 | 이행(지배구조미변경) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2025년 08월 20일 제출 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
| (작성기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제10-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2025년 2월 19일 | 2027년 2월 19일 | 41,000 | 2025년 02월 06일 | 신영증권(주) |
| (이행현황기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 500% 이하 유지(별도재무제표 기준) |
| 이행현황 | 이행(247%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 500% 이내 (최근 보고서 상, 별도재무제표 기준) |
| 이행현황 | 이행(78%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자산총계의 100% 미만 (1회계연도 내, 별도기준) |
| 이행현황 | 이행(0.0%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 상호출자제한기업집단("한화그룹")에서 제외 |
| 이행현황 | 이행(지배구조미변경) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2025년 08월 20일 제출 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
| (작성기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제10-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2025년 2월 19일 | 2028년 2월 18일 | 71,000 | 2025년 02월 06일 | 신영증권(주) |
| (이행현황기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 500% 이하 유지(별도재무제표 기준) |
| 이행현황 | 이행(247%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 500% 이내 (최근 보고서 상, 별도재무제표 기준) |
| 이행현황 | 이행(78%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자산총계의 100% 미만 (1회계연도 내, 별도기준) |
| 이행현황 | 이행(0.0%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 상호출자제한기업집단("한화그룹")에서 제외 |
| 이행현황 | 이행(지배구조미변경) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2025년 08월 20일 제출 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
| (작성기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제11-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2025년 7월 24일 | 2027년 7월 23일 | 39,000 | 2025년 07월 14일 | 신영증권(주) |
| (이행현황기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 500% 이하 유지(별도재무제표 기준) |
| 이행현황 | 이행(247%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 500% 이내 (최근 보고서 상, 별도재무제표 기준) |
| 이행현황 | 이행(78%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자산총계의 100% 미만 (1회계연도 내, 별도기준) |
| 이행현황 | 이행(0.0%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 상호출자제한기업집단("한화그룹")에서 제외 |
| 이행현황 | 이행(지배구조미변경) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 제출기한 미도래 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
| (작성기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제11-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2025년 7월 24일 | 2028년 7월 24일 | 81,000 | 2025년 07월 14일 | 신영증권(주) |
| (이행현황기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 500% 이하 유지(별도재무제표 기준) |
| 이행현황 | 이행(247%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 500% 이내 (최근 보고서 상, 별도재무제표 기준) |
| 이행현황 | 이행(78%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자산총계의 100% 미만 (1회계연도 내, 별도기준) |
| 이행현황 | 이행(0.0%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 상호출자제한기업집단("한화그룹")에서 제외 |
| 이행현황 | 이행(지배구조미변경) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 제출기한 미도래 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
다. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
당분기말 및 전기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
| 제8회 사모 무기명식 무보증 전환사채(*1) | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 제9회 사모 무기명식 무보증 전환사채(*2) | 1,284,775 | 1,284,775 |
| 제10회 사모 무기명식 무보증 전환사채(*3) | 48,057 | 48,057 |
| 합 계 | 2,332,832 | 2,332,832 |
(*1) 제8회 사모 무기명식 무보증 전환사채연결회사는 2016년 12월 29일 자본확충을 위해 한국수출입은행에 전환사채를 발행하였으며 한국수출입은행이 2015년 11월 25일부터 2016년 12월 12일까지 연결회사에 대출한 만기 2018년 1월 2일인 수출이행자금 대출금 잔액 중 1,000,000백만원과 상계하는 방법으로 전환사채를 발행하였습니다.본 전환사채는 계약조건 상 발행자의 현금결제의무가 없으므로 자본으로 분류되었습니다. 전환사채의 발행 조건은 2017년 6월 28일, 2021년 12월 23일, 2022년 12월 23일, 2023년 5월 23일 및 2023년 6월 1일자로 변경되었으며 당분기말 현재 주요발행 조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 발행 조건의 내용 | |
| 발행일 | 2016년 12월 29일 | |
| 발행금액 | 1,000,000백만원 | |
| 발행목적 | 재무구조 개선 | |
| 발행방법 | 사모 | |
| 상장여부 | 비상장 | |
| 미상환잔액 | 1,000,000백만원 | |
| 자본인정에관한 사항 | 회계처리근거 | 한국채택 국제회계기준 제1032호 금융상품: 표시. 문단15,16에 근거 계약상 현금결제의무가 없으며 주식전환권은 신종자본증권 발행 시 확정된 수량의 자기지분상품으로 교환하는 계약이므로 신종자본증권을 지분상품으로 분류 |
| 신용평가기관의자본인정비율 등 | 비공개 | |
| 미지급 누적이자 | 1,041백만원 | |
| 만기 및 조기상환 가능일 | 만기일 : 2046년 12월 29일2021년 12월 31일 및 그 이후 매 1년째 되는 날에 사채의 전부 또는 일부 조기상환 가능2023년 5월 23일(이하 "거래종결일")로부터 5년이 경과한 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 0.5%에 해당하는 금액을, 그 다음 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 1.5%에 해당하는 금액을, 그 다음날로부터 만기일까지 매 6개월마다 각각 본 사채의 권면총액의 2.5%에 해당하는 금액을 분할하여 상환 가능 | |
| 발행금리 | 발행 후 2017년 6월 28일까지는 3.0%로 하고, 이후부터 거래종결일로부터 5년이 되는 날의 전일까지 1.0%, 이후부터 거래종결일로부터 11년이 되는 날의 전일까지는 연 1.5%, 그 이후부터 거래종결일로부터 17년이 되는 날의 전일까지는 연 2.0%, 그 이후부터 만기일의 전일까지는 연 2.93% | |
| 우선순위 | 파산절차, 청산절차, 도산절차가 개시될 경우에는 회사가 발행하는 일반사채 및 무담보채무와 동순위 | |
| 부채분류 시 재무구조에미치는 영향 | 부채비율 상승(부채 분류시 2024년 기말 연결재무제표기준 267%에서 362%로 상승)(전환사채 전체 포함시 2024년 기말 연결재무제표기준 267%에서 605%로 상승) | |
| 기타 중요한 발행조건 등 | - 만기일 1개월 전 동일한 조건으로 30년씩 연장 가능- 이자지급 : 선택적 지급정지 선언이 가능하며(지급할 경우에는 3개월 후급), 지급이 정지된 이자(지연이자)는 누적적 / 지연이자에 대하여 만기보장수익률을 3개월 복리로 적용한 추가이자 발생. 이 경우 지연이자 및 추가이자가 전액지급되기 전까지 배당결의, 자사주 매입, 상환, 이익소각 불가- 연체이자 : 조기상환권 통보 후 조기상환금액을 미지급하거나, 이자지급정지불가사유(*)가 발생하였음에도 이자를 미지급한 경우 동 연체금액에 대하여 연 15%의 연체이자가 발생함(*) 이자지급정지불가사유 : 직전 12 개월 동안 배당금지급결의가 이루어지거나 발행회사의 주식을 매입, 상환, 이익소각한 경우- 전환가액 : 1주당 40,350원 (전환가액 조정 사유 : 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등, 전환기간 : 발행일 1년 경과일의 익일 ~ 만기일 1개월 전일)- 기한의 이익 상실 사유 : 회사의 정관으로 정한 청산사유 발생, 법원의 청산명령 및 청산판결, 주주총회의 청산결의 등- 인수회사는 본 사채에 대하여 발생하였거나 발생하는 누적 미지급이자를 발행회사의 기명식 보통주식으로 출자전환하기로 결정할 수 있음- 이 경우 출자전환 가격은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제 2항에 따라 발행회사의 이사회결의일인 2023년 5월 23일에 동 일자를 기준일로 하여 산정한 금액으로 함(단, 할인율 적용 없음) | |
(*2) 제9회 사모 무기명식 무보증 전환사채연결회사는 2017년 6월 28일 자본확충을 위해 한국수출입은행에 전환사채를 발행하였으며 한국수출입은행이 2014년 10월 17일부터 2017년 2월 9일까지 연결회사에 대출한 만기 2017년 12월 31일인 수출이행자금 대출금 잔액 중 1,284,775백만원과 상계하는 방법으로 전환사채를 발행하였습니다.본 전환사채는 계약조건 상 발행자의 현금결제의무가 없으므로 자본으로 분류되었습니다. 전환사채의 발행 조건은 2021년 12월 23일, 2022년 12월 23일, 2023년 5월 23일 및 2023년 6월 1일자로 변경되었으며 당분기말 현재 주요발행 조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 발행 조건의 내용 | |
| 발행일 | 2017년 06월 28일 | |
| 발행금액 | 1,284,775백만원 | |
| 발행목적 | 재무구조 개선 | |
| 발행방법 | 사모 | |
| 상장여부 | 비상장 | |
| 미상환잔액 | 1,284,775백만원 | |
| 자본인정에관한 사항 | 회계처리 근거 | 한국채택 국제회계기준 제1032호 금융상품: 표시. 문단15,16에 근거 계약상 현금결제의무가 없으며 주식전환권은 신종자본증권 발행 시 확정된 수량의 자기지분상품으로 교환하는 계약이므로 신종자본증권을 지분상품으로 분류 |
| 신용평가기관의 자본인정비율 등 | 비공개 | |
| 미지급 누적이자 | 1,338백만원 | |
| 만기 및 조기상환 가능일 | 만기일 : 2047년 6월 28일2021년 12월 31일 및 그 이후 매 1년째 되는날에 사채의 전부 또는 일부 조기상환 가능거래종결일로부터 5년이 경과한 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 0.5%에 해당하는 금액을, 그 다음 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 1.5%에 해당하는 금액을, 그 다음날로부터 만기일까지 매 6개월마다 각각 본 사채의 권면총액의 2.5%에 해당하는 금액을 분할하여 상환 가능 | |
| 발행금리 | 거래종결일로부터 5년이 되는 날의 전일까지 1.0%, 이후부터 거래종결일로부터 11년이 되는 날의 전일까지는 연 1.5%, 그 이후부터 거래종결일로부터 17년이 되는 날의 전일까지는 연 2.0%, 그 이후부터 만기일의 전일까지는 연 2.93% | |
| 우선순위 | 파산절차, 청산절차, 도산절차가 개시될 경우에는 회사가 발행하는 일반사채 및 무담보채무와 동순위 | |
| 부채분류 시 재무구조에미치는 영향 | 부채비율 상승(부채 분류시 2024년 기말 연결재무제표기준 267%에서 399%로 상승)(전환사채 전체 포함시 2024년 기말 연결재무제표기준 267%에서 605%로 상승) | |
| 기타 중요한 발행조건 등 | - 만기일 1개월 전 동일한 조건으로 30년씩 연장 가능- 이자지급 : 선택적 지급정지 선언이 가능하며(지급할 경우에는 3개월 후급), 지급이 정지된 이자(지연이자)는 누적적 / 지연이자에 대하여 만기보장수익률을 3개월 복리로 적용한 추가이자 발생. 이 경우 지연이자 및 추가이자가 전액지급되기 전까지 배당결의, 자사주 매입, 상환, 이익소각 불가- 연체이자 : 조기상환권 통보 후 조기상환금액을 미지급하거나, 이자지급정지불가사유(*)가 발생하였음에도 이자를 미지급한 경우 동 연체금액에 대하여 연 15%의 연체이자가 발생함(*) 이자지급정지불가사유 : 직전 12 개월 동안 배당금지급결의가 이루어지거나 발행회사의 주식을 매입, 상환, 이익소각한 경우- 전환가액 : 1주당 40,350원 (전환가액 조정 사유 : 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등, 전환기간 : 발행일 1년 경과일의 익일 ~ 만기일 1개월 전일)- 기한의 이익 상실 사유 : 회사의 정관으로 정한 청산사유 발생, 법원의 청산명령 및 청산판결, 주주총회의 청산결의 등- 인수회사는 본 사채에 대하여 발생하였거나 발생하는 누적 미지급이자를 발행회사의 기명식 보통주식으로 출자전환하기로 결정할 수 있음- 이 경우 출자전환 가격은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제 2항에 따라 발행회사의 이사회결의일인 2023년 5월 23일에 동 일자를 기준일로 하여 산정한 금액으로 함(단, 할인율 적용 없음) | |
(*3) 제10회 사모 무기명식 무보증 전환사채연결회사는 2018년 3월 14일 자본확충을 위해 한국수출입은행에 전환사채를 발행하였으며 한국수출입은행이 2018년 1월 31일에 연결회사에 대출한 만기 2018년 3월 27일인 수출이행자금 대출금 잔액 중 48,057백만원과 상계하는 방법으로 전환사채를 발행하였습니다.본 전환사채는 계약조건 상 발행자의 현금결제의무가 없으므로 자본으로 분류되었습니다. 전환사채의 발행 조건은 2021년 12월 23일, 2022년 12월 23일, 2023년 5월 23일 및 2023년 6월 1일자로 변경되었으며 당분기말 현재 주요발행 조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 발행 조건의 내용 | |
| 발행일 | 2018년 03월 14일 | |
| 발행금액 | 48,057백만원 | |
| 발행목적 | 재무구조 개선 | |
| 발행방법 | 사모 | |
| 상장여부 | 비상장 | |
| 미상환잔액 | 48,057백만원 | |
| 자본인정에관한 사항 | 회계처리 근거 | 한국채택 국제회계기준 제1032호 금융상품: 표시. 문단15,16에 근거 계약상 현금결제의무가 없으며 주식전환권은 신종자본증권 발행 시 확정된 수량의 자기지분상품으로 교환하는 계약이므로 신종자본증권을 지분상품으로 분류 |
| 신용평가기관의자본인정비율 등 | 비공개 | |
| 미지급 누적이자 | 50백만원 | |
| 만기 및 조기상환 가능일 | 만기일 : 2048년 03월 14일2021년 12월 31일 및 그 이후 매 1년째 되는 날에 사채의 전부 또는 일부 조기상환 가능거래종결일로부터 5년이 경과한 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 0.5%에 해당하는 금액을, 그 다음 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 1.5%에 해당하는 금액을, 그 다음날로부터 만기일까지 매 6개월마다 각각 본 사채의 권면총액의 2.5%에 해당하는 금액을 분할하여 상환 가능 | |
| 발행금리 | 거래종결일로부터 5년이 되는 날의 전일까지 1.0%, 이후부터 거래종결일로부터 11년이 되는 날의 전일까지는 연 1.5%, 그 이후부터 거래종결일로부터 17년이 되는 날의 전일까지는 연 2.0%, 그 이후부터 만기일의 전일까지는 연 2.93% | |
| 우선순위 | 파산절차, 청산절차, 도산절차가 개시될 경우에는 회사가 발행하는 일반사채 및 무담보채무와 동순위 | |
| 부채분류 시 재무구조에미치는 영향 | 부채비율 상승(부채 분류시 2024년 기말 연결재무제표기준 267%에서 271%로 상승)(전환사채 전체 포함시 2024년 기말 연결재무제표기준 267%에서 605%로 상승) | |
| 기타 중요한 발행조건 등 | - 만기일 1개월 전 동일한 조건으로 30년씩 연장 가능- 이자지급 : 선택적 지급정지 선언이 가능하며(지급할 경우에는 3개월 후급), 지급이 정지된 이자(지연이자)는 누적적 / 지연이자에 대하여 만기보장수익률을 3개월 복리로 적용한 추가이자 발생 . 이 경우 지연이자 및 추가이자가 전액지급되기 전까지 배당결의, 자사주 매입, 상환, 이익소각 불가- 연체이자 : 조기상환권 통보 후 조기상환금액을 미지급하거나, 이자지급정지불가사유(*)가 발생였음에도 이자를 미지급한 경우 동 연체금액에 대하여 연 15%의 연체이자가 발생함(*) 이자지급정지불가사유 : 직전 12 개월 동안 배당금지급결의가 이루어지거나 발행회사의 주식을 매입, 상환, 이익소각한 경우- 전환가액 : 1주당 40,350원 (전환가액 조정 사유 : 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등, 전환기간 : 발행일 1년 경과일의 익일 ~ 만기일 1개월 전일)- 기한의 이익 상실 사유 : 회사의 정관으로 정한 청산사유 발생, 법원의 청산명령 및 청산판결, 주주총회의 청산결의 등- 인수회사는 본 사채에 대하여 발생하였거나 발생하는 누적 미지급이자를 발행회사의 기명식 보통주식으로 출자전환하기로 결정할 수 있음- 이 경우 출자전환 가격은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제 2항에 따라 발행회사의 이사회결의일인 2023년 5월 23일에 동 일자를 기준일로 하여 산정한 금액으로 함(단, 할인율 적용 없음) | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의자금사용 계획 | 실제 자금사용내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 유상증자(주주배정 후실권주 일반공모) | - | 2023년 11월 16일 | 시설자금 | 570,000 | 시설자금 및 타법인증권 취득자금 | 570,000 | (*) |
| 유상증자(주주배정 후실권주 일반공모) | - | 2023년 11월 16일 | 타법인 증권 취득자금 | 720,000 | 타법인증권 취득자금 및영업양수자금 | 720,000 | (**) |
| 유상증자(주주배정 후실권주 일반공모) | - | 2023년 11월 16일 | 운영자금 | 207,092 | 운영자금 및 영업양수자금 | 207,092 | (***) |
| 유상증자(제3자배정) | - | 2024년 07월 10일 | 기타(회사 경영상목적 달성) | 2,199 | 기타(회사 경영상목적 달성) | 2,199 | - |
| 무보증 공모사채 | 8-1 | 2024년 11월 27일 | 채무상환자금 | 20,000 | 채무상환자금 | 20,000 | - |
| 무보증 공모사채 | 8-2 | 2024년 11월 27일 | 채무상환자금 | 80,000 | 채무상환자금 | 80,000 | - |
| 무보증 공모사채 | 10-1 | 2025년 02월 19일 | 시설자금 | 41,000 | 시설자금 | 41,000 | - |
| 무보증 공모사채 | 10-2 | 2025년 02월 19일 | 시설자금 | 21,000 | 시설자금 | 21,000 | - |
| 무보증 공모사채 | 10-2 | 2025년 02월 19일 | 채무상환자금 | 50,000 | 채무상환자금 | 50,000 | - |
| 무보증공모사채 | 11-1 | 2025년 07월 24일 | 채무상환자금 | 39,000 | 채무상환자금 | 39,000 | - |
| 무보증공모사채 | 11-2 | 2025년 07월 24일 | 채무상환자금 | 81,000 | 채무상환자금 | 81,000 | - |
(*) - 집행 내역: 스마트 야드 등을 위한 시설투자(1,819억원), 시설투자자금 집행 관련 종속회사(한화오션에코텍(주)) 지분취득 (1,522억원), 한화오프쇼어 싱가포르(舊 다이나맥 홀딩스)의 지분 취득을 목적으로 계열회사인 Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd.을 통한 타법인 증권 취득 자금 목적의 대여금 등(2,359억원)('24.09.11. 공모자금 집행 근거 관련 이사회 승인)('24.10.14. 공모자금 집행 근거 관련 이사회 승인)(**) - 집행 내역: LNG Infra 투자 관련 종속회사인 Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 지분 투자 (타법인 증권 취득자금, 2,112억원), 시추 사업자금 지원 관련 종속회사인 Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 지분투자(타법인 증권 취득자금, 349억원), 미국 함정사업 진출 및 현지 생산거점 확보를 위해 종속회사인 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.을 통한 타법인 증권 취득자금(574억원), 생산제품 품질 역량 향상을 위한 품질 전문회사 인수를 위한 타법인 증권 취득자금 (114억원), (주)한화와의 풍력 및 플랜트사업 영업양수도 계약에 대한 양수대금(3,000억원) ('24.04.03 공모자금 집행 근거 관련 이사회 승인), 미국 현지 투자 및 자회사 관리를 위한 종속회사인 Hanwha Ocean USA Holdings Corp.의 운영비 및 투자 자문비 사용을 위한 지분투자(타법인 증권 취득자금, 144억원) ('25.02.18 공모자금 집행 관련 이사회 승인), 해운 사업관련 선박발주 및 법인 운영비용 지원을 위해 관련 종속회사인 Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 지분투자(타법인 증권 취득자금, 899억원) ('25.02.18 공모자금 집행 관련 이사회 승인), 글로벌 사업 확장 추진을 위한 해외 신규법인 운영비용 투자 관련 종속회사인 Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 지분투자(타법인 증권 취득자금, 8억원) ('25.02.18 공모자금 집행 관련 이사회 승인)(***) - 집행 내역: R&D 기술개발, 신규시장 운영자금 등(약693억원), (주)한화와의 풍력사업 영업양수도 계약에 대한 양수대금(1,025억원), (주)한화와의 풍력사업 영업양수도 계약에 대한 정산대금(353억원)('24.04.03 공모자금 집행 근거 관련 이사회 승인)
사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2025년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의자금사용 계획 | 실제 자금사용내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 유상증자(제3자배정)(*) | - | 2023년 05월 23일 | 기타(회사 경영상목적 달성) | 2,000,000 | 채무상환자금타법인 증권 취득자금시설투자, 운영자금 | 2,000,000 | - |
| 유상증자(제3자배정) | - | 2023년 06월 01일 | 채무상환자금 | 141,293 | 채무상환자금 | 141,293 | - |
(*) 실제 자금사용의 세부내역은 아래와 같습니다.- 기업결합 지연에 따른 운전자금 조달 목적의 산업은행, 수출입은행에서 한도성 대출로 차입한 차입금 상환 9,200억원(2023년 5월)
- 이자비용 절감을 위한 USANCE 차입금 조기상환 1,293억원(2023년 6월)
- USANCE 차입금 만기 상환 2,453억원(2023년 5월 ~ 2023년 12월)
- 차입금 만기 상환 252억원(2023년 6월, 10월, 12월)
- 한화오션에코텍(구, 삼우중공업) 유상증자 참여 200억원(2023년 7월 18일)
- 시설투자 등 1,313억원(2023년 6월 ~ 2023년 12월)
- 선박 건조를 위한 원재료 취득 등 운영자금 지출 5,289억원미사용자금의 운용내역- 당분기 해당사항 없습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향- 해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항<합병>
[한화오션(주)-한화오션디지털(주) 합병]가) 이사회결의일: 2024년 9월 27일나) 합병기일: 2024년 12월 1일다) 합병방법: 한화오션(주)가 한화오션디지털(주)를 흡수합병함- 존속회사 : 한화오션(주)- 소멸회사 : 한화오션디지털(주)라) 합병형태 : 소규모 합병마) 합병비율: 한화오션(주): 한화오션디지털(주)=1:0 (무증자합병)- 합병회사는 피합병회사인 한화오션디지털(주)의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병 시 피합병법인의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1:0 으로 산출바) 외부평가에 관한 사항 : 미해당-「자본시장 및 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 않음사) 합병목적 : 흡수합병을 통한 시너지 극대화로 경쟁력 강화 및 경영 효율성 제고아) 주요일정
| 구 분 | 날 짜 | 비 고 | |
| 합병 이사회 결의일 | 2024.09.27 | - | |
| 주요사항보고서 제출 | 2024.09.27 | - | |
| 주주확정기준일 지정 | 2024.09.27 | - | |
| 합병 계약일 | 2024.10.14 | - | |
| 주주확정기준일 | 2024.10.14 | - | |
| 소규모합병 공고 | 2024.10.14 | - | |
| 주주명부 폐쇄기간 | 시작일 | - | - |
| 종료일 | - | ||
| 합병반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 2024.10.14 | - |
| 종료일 | 2024.10.28 | ||
| 합병승인 이사회 결의일 | 2024.10.29 | 주주총회 갈음 | |
| 채권자 이의제출 공고 | 2024.10.29 | - | |
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | 2024.10.29 | - |
| 종료일 | 2024.11.29 | ||
| 합병기일 | 2024.12.01 | - | |
| 합병 종료보고 이사회 | 2024.12.02 | 주주총회 갈음 | |
| 합병 종료보고 공고 | 2024.12.02 | - | |
| 합병 등기 | 2024.12.03 | - | |
자) 관련 공시: 2024년 9월 27일 주요사항보고서(회사합병결정) 2024년 12월 3일 합병등종료보고서(합병)
<영업양수도>[한화파워시스템(주)와의 영업양수도]- 거래상대방 : 한화파워시스템(주)- 회사와의 관계 : 계열회사- 계약명 : 선박 보증사업 영업양수도- 이사회 결의일 : 2023년 9월 22일- 양도일자 : 2023년 10월 31일- 계약금액 : 25억원- 거래목적 : 전문 보증서비스 제공 및 시너지 창출[(주)한화와의 영업양수도]- 거래상대방 : ㈜한화- 회사와의 관계 : 계열회사
- 양수대상 : 플랜트 사업 관련 자산, 부채, 계약 및 인허가 등- 이사회 결의일 : 2024년 4월 3일- 양수일자 : 2024년 7월 1일- 양수가액 : 2,144억원- 정산금액: 63억원(거래상대방인 (주)한화로부터 수취)- 총 거래금액: 2,081억원
※ 거래종결일로부터 2개월 이내 또는 당사자들이 달리 합의하는 날에, 양수대상 사업의 순자산을 기준으로 정산을 진행할 예정인바 최종 확정되는 정산금에 따라 양수가액 변경 가능- 양수목적 : 사업경쟁력 강화
- 관련공시 : 2024년 12월 31일 [기재정정]기타경영사항(자율공시)
- 거래상대방 : ㈜한화- 회사와의 관계 : 계열회사- 양수대상 : 풍력 사업 관련 자산, 부채, 계약 및 인허가 등- 이사회 결의일 : 2024년 4월 3일- 양수일자 : 2024년 12월 1일- 양수가액 : 1,881억원- 정산금액: 353억원(거래상대방인 (주)한화에게 지급)- 총 거래금액: 2,234억원※ 거래종결일로부터 2개월 이내 또는 당사자들이 달리 합의하는 날에, 양수대상 사업의 순자산을 기준으로 정산을 진행할 예정인바 최종 확정되는 정산금에 따라 양수가액 변경 가능- 양수목적: 사업경쟁력 강화
- 관련공시: 2025년 4월 25일 [기재정정]기타경영사항(자율공시)[한화에어로스페이스(주)와의 영업양수도]- 양도대상: 스마트솔루션연구센터 스마트십/자율운항 분야 영업양수도 계약- 양수회사: 한화에어로스페이스(주)- 계약금액: 59억원- 이사회 결의일 : 2024년 10월 29일- 양수일자: 2024년 11월 29일[신안우이해상풍력(주)와의 영업양수도]- 양도대상: 신안우이 해상풍력 발전사업 관련 자산, 부채, 계약 및 인허가 등- 양수회사: 신안우이해상풍력(주)- 거래금액: 약 427억원- 이사회 결의일 : 2025년 09월 29일- 계약일자 : 2025년 10월 2일- 양도일자 : 2025년 11월 4일- 관련공시: 2025년 9월 29일 특수관계인과의 내부거래 <자산양수도 및 신규 출자>[특수관계인과의 자산양수]- 거래상대방: 한화에어로스페이스㈜, 한화솔루션㈜- 양수목적물: 그룹사 업무용 항공기 지분 (에어로스페이스 지분 24% , 솔루션 지분 9.3%)- 양수가액: 총103.2억원(외부 평가기관의 평가에 의거하여 산정함)- 계약일자: 2025년 3월 내- 양수목적: 해외사업 확장으로 당사의 항공기 사용의 필요성 증대- 이사회 결의일: 2025년 2월 26일[특수관계인에 대한 신규 출자]- 당사는 이사회 결의를 통해 2023년 5월 8일 한화오션에코텍㈜ 유상증자 참여 결정을 하였고, 취득가액 350억원을 2023년 7월 18일 최종 취득완료하였습니다. (관련 공시: 2023년 7월 18일 타법인주식및출자증권취득결정(기재정정))- 당사는 이사회 결의를 통해 2024년 1월 26일 한화오션에코텍㈜ 유상증자 참여 결정을 하였고, 취득가액 1,522억원을 2024년 2월 6일 취득완료하였습니다. (관련공시: 2024년 1월 26일 타법인주식및출자증권취득결정)- 당사는 이사회결의를 통해 2024년 3월 28일 Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 유상증자 참여 결정을 하였고, 약 1,818억원(미화 환산) 중 일부는 취득하고, 일부는 취득 예정입니다.(관련공시: 2024년 3월 28일 타법인주식및출자증권취득결정)-당사는 이사회 결의를 통해 2024년 6월 14일 Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 유상증자 참여 결정을 하였고, 약 3,633억원(미화 환산) 중 일부는 취득하고, 일부는 취득 예정입니다. (관련공시: 2024년 6월 14일 타법인주식및출자증권취득결정)- 당사는 2024년 11월 21일 Hanwha Ocean SG Holdings Pte. Ltd. 유상증자 참여 결정을 하였고, 약 2,361억원(미화 환산) 취득 완료 하였습니다. (관련공시: 2024년 11월 21일 타법인주식및출자증권취득결정)- 당사는 이사회 결의를 통해 2025년 2월 18일 약 1,532억원(미화 환산)규모의 Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 유상증자 참여 결정을 하였습니다.(관련공시: 2025년 2월 18일 타법인주식및출자증권취득결정- 당사는 2025년 7월 23일 계열회사인 신안우이해상풍력㈜의 유상증자에 참여하기로 결정하였습니다. 출자금액은 약 28억원으로, 2025년 7월 28일 출자 완료하였습니다. - 당사는 2025년 9월 29일 이사회 승인을 통해 계열회사인 신안우이해상풍력㈜의 유상증자에 참여하기로 결정하였습니다. 출자금액은 약 243억원으로 본 건 유상증자를 통해 한화오션㈜는 2025년 10월 내 출자금액에 상응하는 신안우이해상풍력㈜의 보통주 24,268,200주를 취득할 예정입니다.(관련공시: 2025년 9월 29일 특수관계인에 대한 출자)(3) 자산유동화와 관련된 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.
나. 손실충당금(대손충당금) 설정현황 (1) 계정과목별 손실충당금 설정내용
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 손실충당금 | 손실충당금설정률 |
| 제26기3분기 | 매출채권 | 745,622 | (12,828) | 1.7% |
| 단기대여금 | 6,960 | (3,688) | 53.0% | |
| 미수금 | 28,533 | (9,504) | 33.3% | |
| 미수수익 | 28,978 | (27,828) | 96.0% | |
| 계약자산 | 5,464,670 | (6,761) | 0.1% | |
| 유동성보증금 | 113,028 | - | 0.0% | |
| 장기대여금 | - | - | 0.0% | |
| 장기성매출채권 | 597,837 | (595,325) | 99.6% | |
| 장기미수금 | 272,018 | (68,563) | 25.2% | |
| 장기미수수익 | 6 | (6) | 100.0% | |
| 보증금 | 150,667 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 7,408,320 | (724,502) | 9.8% | |
| 제25기 | 매출채권 | 677,159 | (12,828) | 1.9% |
| 단기대여금 | 5,852 | (3,688) | 63.0% | |
| 미수금 | 233,096 | (9,535) | 4.1% | |
| 미수수익 | 30,541 | (27,828) | 91.1% | |
| 계약자산 | 4,993,590 | (6,994) | 0.1% | |
| 유동성보증금 | 1,723 | - | 0.0% | |
| 장기대여금 | - | - | - | |
| 장기성매출채권 | 600,255 | (595,612) | 99.2% | |
| 장기미수금 | 142,651 | (68,563) | 48.1% | |
| 장기미수수익 | 6 | (6) | 100.0% | |
| 보증금 | 188,484 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 6,873,357 | (725,055) | 10.5% | |
| 제24기 | 매출채권 | 308,602 | (13,112) | 4.2% |
| 단기대여금 | 3,791 | (3,688) | 97.3% | |
| 미수금 | 41,499 | (9,625) | 23.2% | |
| 미수수익 | 31,723 | (27,828) | 87.7% | |
| 계약자산 | 2,524,258 | (6,407) | 0.3% | |
| 유동성보증금 | 1,185 | - | 0.0% | |
| 장기대여금 | - | - | - | |
| 장기성매출채권 | 617,689 | (596,755) | 96.6% | |
| 장기미수금 | 136,633 | (68,572) | 50.2% | |
| 장기미수수익 | 6 | (6) | 100.0% | |
| 보증금 | 184,807 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 3,850,193 | (725,993) | 18.9% |
(2) 손실충당금 변동현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제26기3분기 | 제25기 | 제24기 |
| 1. 기초 손실충당금 잔액합계 | 725,055 | 725,993 | 950,097 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (187) | 995 | (221,622) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | (167,573) |
| ② 상각채권회수액 | 32 | 364 | 38,976 |
| ③ 기타증감액 | (155) | 1,359 | (15,073) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (366) | (1,933) | (2,482) |
| 4. 기말 손실충당금 잔액합계 | 724,502 | 725,055 | 725,993 |
(3) 매출채권관련 손실충당금 설정방침매출채권과 계약자산 관련 손실충당금 설정방침으로 재무상태표일 현재의 매출채권 및 계약자산 잔액에 대하여 개별분석과 과거 신용손실 경험을 적용하여 손실충당금을 설정하고 있습니다.1) 채권 및 고객의 특정한 상황에 대한 개별분석으로 손상징후 발생 시 회수가능성이 높지않다고 판단되는 금액을 충당금으로 인식합니다.2) 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 채권 및 계약자산 관련하여 과거 신용손실 경험을 적용하여 전체기간 기대신용손실을 충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있습니다.3) 매출채권 및 계약자산은 신용위험 특성을 기준으로 관계사, 국가기관, 그 외 채권으로 구분하여 기대신용손실을 측정합니다.
(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
| 금 액 | 560,187 | 122,701 | 48,676 | 611,895 | 1,343,459 |
| 구성비율(%) | 41.70% | 9.13% | 3.62% | 45.55% | 100.00% |
다. 재고자산 현황 등
(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 백만원, %, 회) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제26기3분기 | 제25기 | 제24기 |
| 상 선 | 상 품 | - | - | - |
| 제 품 | - | - | - | |
| 재 공 품 | 1,099,390 | 1,087,586 | 1,044,279 | |
| 원 재 료 | 232,376 | 333,399 | 559,605 | |
| 저 장 품 | 17,017 | 15,702 | 20,470 | |
| 미 착 품 | 61,629 | 116,914 | 98,797 | |
| 가 설 자 재 | - | - | - | |
| 기타재고자산 | - | - | - | |
| 해양 및 특수선 | 상 품 | - | - | - |
| 제 품 | - | - | - | |
| 재 공 품 | 1,235,715 | 909,815 | 759,094 | |
| 원 재 료 | 128,103 | 242,968 | 296,341 | |
| 저 장 품 | 5,331 | 5,186 | 7,255 | |
| 미 착 품 | 2,360 | 68,125 | 104,942 | |
| 가 설 자 재 | - | - | - | |
| 기타재고자산 | - | - | - | |
| 기 타 | 상 품 | - | - | - |
| 제 품 | - | - | - | |
| 재 공 품 | - | - | - | |
| 원 재 료 | - | - | - | |
| 저 장 품 | - | - | - | |
| 미 착 품 | - | - | - | |
| 가 설 자 재 | - | - | - | |
| 기타재고자산 | - | - | - | |
| 합 계 | 상 품 | - | - | - |
| 제 품 | - | - | - | |
| 재 공 품 | 2,335,105 | 1,997,401 | 1,803,373 | |
| 원 재 료 | 360,479 | 576,367 | 855,946 | |
| 저 장 품 | 22,348 | 20,888 | 27,725 | |
| 미 착 품 | 63,989 | 185,039 | 203,739 | |
| 가 설 자 재 | - | - | - | |
| 기타재고자산 | - | - | - | |
| 합계 | 2,781,921 | 2,779,695 | 2,890,783 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계 X 100] | 15.0% | 15.6% | 20.7% | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 3.9회 | 3.6회 | 2.9회 | |
(2) 재고자산의 실사내용1) 실사일자 - 매년 12월말일을 기준으로 연 1회 정기재고조사 실시 - 정기재고조사 기준일인 12월말과 대차대조표일 사이의 변동분에 대하여는 외부감사인이 해당기간의 내역을 확인하여 실재성을 점검하였습니다. - 2024년도 재고자산 실사일자 : 2025년 1월 4일 ~ 2025년 1월 7일2) 실사방법 - 회사는 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고, 일부 품목에 대하여는 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인하였습니다.3) 장기체화재고 등의 현황 - 해당사항 없음
라. 진행률적용 수주계약 현황
| (단위 : 백만원) |
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 | |||||||
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2020-10-09 | 2026-02-28 | 334,013 | 97.86% | 207,632 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2020-10-09 | 2026-02-28 | 337,187 | 97.93% | 207,891 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2020-10-09 | 2026-07-31 | 376,846 | 86.30% | 214,671 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2021-09-13 | 2025-03-26 | 276,718 | 100.00% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2021-10-20 | 2025-01-14 | 266,211 | 100.00% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 2025-05-13 | 286,913 | 100.00% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 2025-07-11 | 285,863 | 100.00% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 2025-09-25 | 285,435 | 100.00% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 미주지역 선주 | 2021-11-30 | 2025-11-28 | 283,334 | 94.35% | 157,704 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-05 | 2025-10-10 | 283,468 | 98.94% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-05 | 2026-04-02 | 284,282 | 88.85% | 142,271 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-28 | 2026-04-12 | 295,554 | 83.34% | 128,798 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-01-28 | 2026-01-30 | 293,745 | 90.67% | 150,558 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-23 | 2025-08-28 | 330,972 | 100.00% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-23 | 2025-11-21 | 331,681 | 95.39% | 183,056 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-23 | 2026-01-24 | 331,431 | 90.82% | 167,964 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-17 | 2026-01-22 | 293,810 | 90.29% | 147,784 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-03-17 | 2026-02-27 | 287,321 | 85.39% | 131,132 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-06-05 | 2025-01-07 | 302,320 | 100.00% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-06-05 | 2025-02-20 | 302,671 | 100.00% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-06-05 | 2025-03-17 | 307,596 | 100.00% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-04-14 | 2025-09-30 | 278,226 | 100.00% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-04-14 | 2026-03-31 | 285,200 | 82.09% | 24,373 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-06-08 | 2026-06-11 | 320,488 | 77.22% | 122,897 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-06-08 | 2026-07-01 | 319,614 | 75.55% | 117,419 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-08-12 | 2026-07-28 | 331,429 | 68.71% | 42,473 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-04-04 | 305,063 | 100.00% | - | 189,261 | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-05-21 | 303,340 | 100.00% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-06-27 | 303,132 | 100.00% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-07-30 | 302,949 | 100.00% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-12-08 | 304,406 | 92.93% | 159,364 | 31,456 | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2025-12-18 | 304,453 | 92.60% | 158,391 | 31,456 | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-05 | 2026-03-27 | 298,505 | 83.01% | 129,549 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 2025-10-30 | 302,655 | 96.02% | 169,133 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 2026-02-23 | 303,392 | 89.01% | 147,898 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 2026-07-08 | 295,226 | 66.90% | 111,411 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-30 | 2026-08-19 | 294,517 | 53.51% | 71,020 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-30 | 2026-05-08 | 299,605 | 80.25% | 121,846 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-09-30 | 2026-06-13 | 296,131 | 72.41% | 98,180 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-21 | 2026-05-10 | 296,715 | 77.12% | 112,076 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-09-21 | 2026-07-17 | 295,259 | 69.73% | 119,896 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-10-20 | 2026-07-08 | 342,362 | 57.30% | 78,162 | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 미주지역 선주 | 2022-10-20 | 2026-09-16 | 343,107 | 30.51% | 19,318 | 36,663 | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2022-11-04 | 2026-09-09 | 338,707 | 49.47% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 유럽지역 선주 | 2022-11-08 | 2026-10-08 | 327,479 | 29.66% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2023-02-10 | 2026-12-11 | 335,867 | 10.75% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 유럽지역 선주 | 2023-03-13 | 2027-01-22 | 343,998 | 3.32% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 유럽지역 선주 | 2023-03-13 | 2027-03-04 | 345,785 | 0.75% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2023-04-07 | 2027-05-19 | 345,925 | 0.35% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2023-07-31 | 2026-10-30 | 344,886 | 20.14% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | OSV | 오세아니아지역 선주 | 2021-05-11 | 2025-01-31 | 475,947 | 100.00% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | OSV | 오세아니아지역 선주 | 2021-12-02 | 2025-12-31 | 464,690 | 89.77% | 235,238 | - | - | |
| 한화오션(주) | FP | 중동지역 선주 | 2021-06-01 | 2025-08-30 | 1,001,226 | 100.00% | 35,078 | 24,473 | - | |
| 한화오션(주) | FPU | 오세아니아지역 선주 | 2022-01-10 | 2026-07-03 | 918,611 | 88.12% | 75,274 | 86,412 | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 2028-04-20 | 350,662 | 0.00% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 2028-06-08 | 350,605 | 0.00% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 2028-07-20 | 350,603 | 0.00% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-06-30 | 2028-08-31 | 350,603 | 0.00% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | LNGC | 아시아지역 선주 | 2024-09-30 | 2027-09-15 | 573,096 | 2.14% | - | - | - | |
| 한화오션(주) | 플랜트 및 풍력 | 아시아지역 사업주 | 2020-12-01 | 2025-06-30 | 868,614 | 100.00% | - | - | - | |
| 합 계 | - | 3,988,457 | 399,721 | - | ||||||
당분기말 현재 9건의 계약이 발주처와 계약상의 사유로 인해 기업회계기준 제1115호 한129.2(2)에 따라 해당 항목의 공시를 생략하였습니다. 연결회사는 생략된 공시 항목을 자본시장법상 증권신고서, 투자설명서, 사업(분ㆍ반기)보고서에서 공시, 공개한 사실이 없으며, 이 항목을 연결재무제표에 공시하지 않는다는 사실을 2025년10월27일 감사위원회에 보고하였습니다. ※ 상기 진행률의 단위는 %입니다.
마. 공정가치 평가 내역 (1) 금융상품의 공정가치와 평가방법공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 수준1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 |
| 수준2 | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 |
| 수준3 | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 |
금융상품의 공정가치와 평가방법은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 5.공정가치'를 참고하여 주시기 바랍니다.(2) 유형자산의 공정가치와 평가방법 연결회사가 공정가치로 측정하는 토지의 공정가치 서열체계는 모두 수준3에 해당됩니다.
1) 연결회사는 연결회사의 토지의 공정가치를 결정하기 위하여 연결회사와 독립적이고 전문자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가하였습니다. 연결회사의 회계담당자는 독립된 평가보고서의 가정과 가치변동이 합리적인지 검토합니다. 평가는 대상 토지와 가치형성요인이 같거나 비슷하여 유사한 이용가치를 지닌다고 인정되는 표준지의 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 시점수정, 지역요인, 개별요인 비교 및 그 밖의 요인의 보정을 거쳐 대상 토지의 가액을 산정하는 공시지가기준법을 주된 방법으로 적용하였으며, 대상 토지와 인근지역에 있는 유사한 이용가치를 지닌 거래사례를 기준으로 보정을 거쳐 대상 토지의 가액을 산정하는 거래사례비교법으로 합리성을 검토하였습니다.
2) 가치평가기법 및 투입변수
연결회사는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| 구 분 | 수 준 | 가치평가기법 | 관측가능하지않은 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수의 범위 | 주요 관측불가능한 변수와 공정가치의 상관관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 3 | 공시지가기준평가법 | 시점수정 | 0.98434 ~ 1.00848 | 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) |
| 지역요인 | 1.000 | 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) | |||
| 개별요인 | 0.209 ~ 8.586 | 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) | |||
| 그 밖의 요인 | 1.40 ~ 9.94 | 지가수준 등에 대한 보정치가 증가 (감소)하면 공정가치는 증가(감소) |
IV. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 연결재무제표 및 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견(또는 검토의견)
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제26기 3분기(당기) | 감사보고서 | 삼일회계법인 | - | - | 해당사항 없음 | 러시아에 대한 국제 제재 조치에 따른신용 위험의 증가 및 대금 수령시기의 불확실성 | 감사기준서 701에 따라 2025년 12월 31일 종료하는 회계연도 재무제표에 대하여 감사위원회와의 커뮤니케이션을 통해 핵심감사사항을 결정 |
| 연결감사보고서 | 삼일회계법인 | - | - | 해당사항 없음 | 러시아에 대한 국제 제재 조치에 따른신용 위험의 증가 및 대금 수령시기의 불확실성 | 감사기준서 701에 따라 2025년 12월 31일 종료하는 회계연도 재무제표에 대하여 감사위원회와의 커뮤니케이션을 통해 핵심감사사항을 결정 | |
| 제25기(전기) | 감사보고서 | 삼일회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 러시아에 대한 국제 제재 조치에 따른신용 위험의 증가 및 대금 수령시기의 불확실성 | 1. 투입법에 따른 수익인식2. 사업양수도 관련 회계처리 |
| 연결감사보고서 | 삼일회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 러시아에 대한 국제 제재 조치에 따른신용 위험의 증가 및 대금 수령시기의 불확실성 | 1. 투입법에 따른 수익인식2. 사업양수도 관련 회계처리 | |
| 제24기(전전기) | 감사보고서 | 삼일회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 러시아에 대한 국제 제재 조치에 따른신용 위험의 증가 및 대금 수령시기의 불확실성 | 1. 투입법에 따른 수익인식2. 손상징후가 존재하는 계약자산 및 미인도선박의 회수가능성 평가 |
| 연결감사보고서 | 삼일회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 러시아에 대한 국제 제재 조치에 따른신용 위험의 증가 및 대금 수령시기의 불확실성 | 1. 투입법에 따른 수익인식2. 손상징후가 존재하는 계약자산 및 미인도선박의 회수가능성 평가 |
※ 강조사항 등과 핵심감사사항은 연결재무제표 및 재무제표에 대한 감사보고서 중 핵심감사사항 참조하시길 바랍니다.
검토결과 3분기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.검토결과 3분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.
나. 감사용역 체결현황
(1) 감사용역 체결현황 및 소요시간
| (단위 : 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제26기 3분기(당기) | 삼일회계법인 | 1분기,반기,3분기,기말,재고실사,연결, 내부회계관리제도 | 1,700 | 16,200 | 290 | 8,623 |
| 제25기(전기) | 삼일회계법인 | 1분기,반기,3분기,기말,재고실사,연결, 내부회계관리제도 | 1,850 | 17,000 | 1,850 | 16,683 |
| 제24기(전전기) | 삼일회계법인 | 1분기,반기,3분기,기말,재고실사,연결, 내부회계관리제도 | 1,650 | 15,000 | 1,650 | 14,113 |
(2) 감사기간(가) 연결감사(또는 검토) 일정- 1분기 검토 : '25.04.18 ~ '25.05.13- 2분기 검토 : '25.07.18 ~ '25.08.12- 3분기 검토 : '25.10.17 ~ '25.11.12(나) 감사(또는 검토) 일정- 1분기 검토 : '25.04.16 ~ '25.05.13- 2분기 검토 : '25.07.15 ~ '25.08.12- 3분기 검토 : '25.10.15 ~ '25.11.12
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제26기 3분기(당기) | 2025-09-22 | 구매경쟁력 강화 프로젝트 Phase.3 | 2025-09 ~ 2026-01 | 939백만원 | - |
| 2025-04-18 | 한화오션 E2E PI컨설팅 프로젝트 | 2025-04 ~ 2026-02 | 1,960백만원 | - | |
| 2025-03-11 | 구매관리체계 고도화 방안 수립(구매 업무혁신 PI) | 2025-03 ~ 2025-08 | 1,060백만원 | ||
| 2025-01-09 | 지속가능경영보고서 발간 용역 | 2025-01 ~ 2025-06 | 130백만원 | ||
| 제25기(전기) | 2024-08-01 | 2023사업연도 국가별보고서, 통합기업보고서,개별기업보고서 작성 및 신고 | 2024-08 ~ 2024-12 | 22백만원 | - |
| 2024-08-06 | XBRL공시를 위한 XBRL공시 효율화 프로그램 | 2024-08 ~ 2024-12 | 50백만원 | - | |
| 2024-10-30 | 구매경쟁력 강화 컨설팅 | 2024-10 ~ 2025-01 | 490백만원 | - | |
| 2024-10-30 | ESG 전략과제 로드맵 수립 자문용역 | 2024-10 ~ 2024-11 | 35백만원 | - | |
| 제24기(전전기) | 2023-06-09 | 구, 대우조선해양 공정위 계열제외신고서 제출을 위한 계열사간 거래현황 확인 관련합의된 절차 보고서 | 2023-06 ~ 2023-07 | 30백만원 | - |
| 2023-08-01 | 국세청 제출을 위한 국외특수관계인과의 거래내역보고서 | 2023-08 ~2023-12 | 20백만원 | - | |
| 2023-11-08 | 해양프로젝트의 발주처에 청구할 CostClaim 문서관련 회사의 재무 및 시수정보에대한 합의된 절차 수행 | 2023-11 | 10백만원 | - |
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2025년 02월 04일 | 감 사 인 : 삼일회계법인 총 3명(업무수행이사 외 2명)회 사 : 감사위원회 총 3명 | 대면 회의 | 2024년 통합감사 중간보고- 검토 수행일정, 감사위원회의 주의를 요하는 사항 |
| 2 | 2025년 02월 18일 | 감 사 인 : 삼일회계법인 총 3명(업무수행이사 외 2명)회 사 : 감사위원회 총 3명 | 대면 회의 | 2024년 통합감사 결과 보고, 통합감사 일정, 감사위원회의 주의를 요하는 사항, 핵심감사사항, 독립성, 품질관리시스템 등 |
| 3 | 2025년 04월 28일 | 감 사 인 : 삼일회계법인 총 3명(업무수행이사 외 2명)회 사 : 감사위원회 총 3명 | 대면 회의 | 2025년 통합감사계획 보고(통합감사일정, 감사전략및 핵심감사사항, 독립성 등)2025년 1분기 검토 결과보고(검토수행일정, 감사위원회의 주의을 요하는 사항) |
| 4 | 2025년 07월 29일 | 감 사 인 : 삼일회계법인 총 3명(업무수행이사 외 2명)회 사 : 감사위원회 총 3명 | 대면 회의 | 2025년 반기검토 결과 보고- 검토 수행일정, 감사위원회의 주의를 요하는 사항, 자금부정통제 관련 안내, 외부감사인의 비감사업무 제공현황 등 |
| 5 | 2025년 10월 27일 | 감 사 인 : 삼일회계법인 총 3명(업무수행이사 외 2명)회 사 : 감사위원회 총 3명 | 대면 회의 | 2025년 3분기 검토 결과 보고- 검토 수행일정, 핵심 감사사항, 감사위원회의 주의를 요하는 사항 , K-SOX 설계 및 운영평가 등 |
다. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치정보 - 해당사항 없습니다.
라. 회계감사인의 변경
| 법인명 | 제26기 3분기 | 제25기 | 제24기 | 변경사유 |
| 한화오션(주) | 삼일회계법인 | 삼일회계법인 | 삼일회계법인 | - |
| 한화오션에코텍(주) | 삼일회계법인 | 삼일회계법인 | 삼일회계법인 | - |
| 한화해양공정(산동)유한공사 | PWC | PWC | PWC | - |
| 한화오션엔지니어링(주) | 삼일회계법인 | 한영회계법인 | 한영회계법인 | 모자회사 감사인 일치 |
| Hanwha Ocean USA Holdings Corp. | SCJ CPA | SCJ CPA | - | - |
| 고군산해상풍력 주식회사 | 이촌회계법인 | 삼화회계법인 | - | 계약만료 |
| 천장산풍력 주식회사 | 이촌회계법인 | 삼화회계법인 | - | 계약만료 |
| 보령녹도풍력 주식회사 | 이촌회계법인 | 삼화회계법인 | - | 계약만료 |
| 영광칠해해상풍력 주식회사 | 이촌회계법인 | 삼화회계법인 | - | 계약만료 |
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제
감사위원회는 공시대상 사업연도의 회사의 회계 및 업무에 대한 감사를 수행하였으며 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다.
나. 내부회계관리제도 (1) 내부회계관리자
| 사업연도 | 내부회계관리자 | 평가결과 | 특기사항 |
|---|---|---|---|
| 제26기 반기(당기) | 신용인 | - | - |
| 제25기(당기) | 신용인 | 본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도운영실태 평가결과, 2024년 12 월 31일 현재 당사의 별도 및 연결내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. | - |
| 제24기(전기) | 신용인 | 본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도운영실태 평가결과, 2023년 12 월 31일 현재 당사의 별도 및 연결내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. | - |
(2) 회계감사인
| 사업연도 | 회계감사인 | 감사(검토)의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제26기 반기(당기) | 삼일회계법인 | - | - |
| 제25기(당기) | 삼일회계법인 | 회사 및 연결회사의 개별 및 연결내부회계관리제도는 2024년 12월 31일 현재 "내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계"에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | - |
| 제24기(전기) | 삼일회계법인 | 회사 및 연결회사의 개별 및 연결내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 "내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계"에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | - |
다. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 운영실태 보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제26기 반기(당기) | 내부회계관리제도 | - | - | - | - |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - | |
| 제25기(전기) | 내부회계관리제도 | 2025년 02월 18일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계관리제도 | 2025년 02월 18일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | |
| 제24기(전전기) | 내부회계관리제도 | 2024년 02월 19일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계관리제도 | 2024년 02월 19일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
라. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 평가보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제26기 반기(당기) | 내부회계관리제도 | - | - | - | - |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - | |
| 제25기(전기) | 내부회계관리제도 | 2025년 02월 18일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계관리제도 | 2025년 02월 18일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | |
| 제24기(전전기) | 내부회계관리제도 | 2024년 02월 21일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계관리제도 | 2024년 02월 21일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
마. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 유형(감사/검토) | 감사의견 또는검토결론 | 지적사항 | 회사의대응조치 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제26기 반기(당기) | 내부회계관리제도 | - | - | - | - | - |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - | - | |
| 제25기(전기) | 내부회계관리제도 | 삼일회계법인 | 감사 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계관리제도 | 삼일회계법인 | 감사 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | |
| 제24기(전전기) | 내부회계관리제도 | 삼일회계법인 | 감사 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계관리제도 | 삼일회계법인 | 감사 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
바. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황
| 소속기관또는 부서 | 총 원 | 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 | 내부회계담당인력의평균경력월수 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계담당인력수(A) | 공인회계사자격증소지자수(B) | 비율(B/A*100) | |||
| 감사위원회 | 3 | 3 | - | - | 19 |
| 이사회 | 9 | 9 | - | - | 17 |
| 회계처리조직 | 39 | 39 | 1 | 2.6 | 102 |
| 자금운영조직 | 11 | 11 | - | - | 31 |
| 전산운영조직 | 11 | 11 | - | - | 31 |
사. 회계담당자의 경력 및 교육실적
| 직책(직위) | 성명 | 회계담당자등록여부 | 경력(단위:년, 개월) | 교육실적(단위:시간) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 근무연수 | 회계관련경력 | 당기 | 누적 | |||
| 재무실장 | 신용인 | O | 1년, 3개월 | 32년, 1개월 | 2 | 4 |
| 회계담당 | 김도완 | O | 1년, 7개월 | 31년 | 2 | 13 |
| 내부회계관리팀장 | 김정일 | O | 22년, 5개월 | 19년, 3개월 | 2 | 39 |
| 회계팀장 | 김상우 | O | 25년, 5개월 | 10년, 5개월 | 2 | 4 |
| 세무팀장 | 고현근 | O | 1년, 7개월 | 28년 | 2 | 4 |
| 연결회계팀장 | 오세정 | O | 1년, 7개월 | 18년, 10개월 | 2 | 4 |
*교육실적은 단위가 시간으로 반올림한 값입니다.
V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
본 증권신고서 제출일 전일 기준(2026년 1월 29일) 당사 이사회는 2명의 사내이사와 1명의 기타비상무이사 및 5명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 또한, 이사회 내 내부거래위원회, ESG위원회, 감사위원회 및 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영 중입니다. 당사는 이사회 운영규정 제5조(구성) '이사회의 의장은 이사회 결의를 거쳐 이사 중에서 선임한다'에 의거하여 대표이사가 이사회 의장으로 선임되었습니다.※ 각 이사의 주요경력 및 업무분장 등에 관한 사항은 'VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조해 주시기 바랍니다.
사외이사 및 그 변동현황
| (기준일 : 2026년 01월 29일) | (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 8 | 5 | 2 | - | - |
나. 중요의결사항 등
| (기준일: 2026년 01월 29일) |
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||||||||||
| 김희철 | 김종서 | 류두형 | Philippe Levy | 김동관 | 이신형 | 안완기 | 김봉환 | George P. Bush | 현낙희 | 김재익 | 최훈 | ||||
| (출석률: | (출석률: | (출석률: | (출석률: | (출석률: | (출석률: | (출석률: | (출석률: | (출석률: | (출석률: | (출석률: | (출석률: | ||||
| 100.0%) | 100.0%) | 100.0%) | 87.5%) | 75.0%) | 100.0%) | 100.0%) | 100.0%) | 87.5%) | 100.0%) | 100.0%) | 87.5%) | ||||
| 찬반여부 | |||||||||||||||
| 제1차 | 2025.01.24 | SAP시스템 및 LCAP 유지보수 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 미해당 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 사외 서비스 대상 보안취약점 진단 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 미해당 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| Offshore Business HR 시스템 구축 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 초대형 원유운반선 건조계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 미해당 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 잠수함구조함 AIMS 인증 수행을 위한 기술용역 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 미해당 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 한화토탈에너지스㈜ 설계 단가 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 미해당 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 청정수소발전 FEED 용역 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 통영천연가스 발전사업 영업양수도 종결을 위한 책임준공확약서 등 제출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 암모니아 가스터빈 개발 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 2025년 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 2024년 4분기 잠정 재무실적 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 제2차 | 2025.02.04 | RSU 제도 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 2024년 재무제표, 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 내부회계관리규정 개정 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 제3차 | 2025.02.18 | MCS Plant 구축공사 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 미해당 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| CFU 프로젝트 1차 변경 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| LPXI 프로젝트 1차 변경 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| COSMOS 프로젝트 2차 변경 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 미해당 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 선박 공기저항 감소장치 개조 서비스 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 유상증자 참여 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 특수관계인과의 수익증권거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| '25년 1분기 대규모 내부거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 미해당 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 한화오션 2025년 경영계획 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 이사 경업 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 미해당 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 2025년 RSU 부여의 건 | 가결 | 미해당 | 미해당 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 임원제도 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 전자투표제도 채택의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 제25기 정기주주총회 소집 및 회의의 목적사항 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 부패방지 및 규범준수 경영시스템 검토결과 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 제4차 | 2025.02.26 | 그룹사 항공기 지분 인수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 미해당 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 제5차 | 2025.03.21 | 에버그린 프로젝트 1차 변경 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 크레인 점검 및 정비업무 위탁 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| Hanwha Philly Shipyard 기술지원 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 브랜드 라이선스 정산 및 계약 정정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 미해당 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| LNG 운반선 건조계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 초대형 원유운반선 건조계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 시추자회사 대출약정 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| '25년 2분기 대규모 내부거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 미해당 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| '25년 2/4분기 계열금융회사와의 거래한도 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 트랜스포터 임대 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 임원보수규정 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 이사 직무 위촉의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 내부거래위원회 위원 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| ESG위원회 위원 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 준법지원인 활동 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 제6차 | 2025.04.28 | 스마트배틀십 개념설계 용역 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 메인엔진 장기구매 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 저용량 화물가스 압축기 구매 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| PI 업무 관련 사무실 임대차 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| ‘25년 정기 보안취약점 진단 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 전사 PI 업무 위탁 수행계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 물류 최적화 PI 컨설팅 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| RSU 관리 시스템 사용 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 한화인 채용시스템 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| Hanwha Offshore Singapore 기술지원 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| Floating Dock 신규 투자의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 6,500ton급 Floating Crane 투자의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 2025년 1분기 잠정 재무실적 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 제7차 | 2025.05.20 | 장보고-III Batch-II 피아식별장비 AIMS 인증 수행 기술용역 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| Offshore New Plant 시스템 구축 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| E&I사업부 업무시스템 전산운용 업무 위탁 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 한화파워시스템㈜ 설계시스템 구축 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 방산전략 지원 용역 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 특수관계인과의 보험거래 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 임직원 RSU 제도 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 2025년 공동근로복지기금 법인에 대한 출연의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 손해배상소송 취하 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 제8차 | 2025.06.23 | 무인체계 지휘통제함 기술지원 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| HS4 엔지니어링 및 소프트웨어 사용계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 군수지원함 2차 통합기관제어체계 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 군수지원함 2차 통합함교체계 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 군수지원함 2차 통합통신체계 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 터그선 및 해양크레인 연료유 단가 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| LNG 운반선 건조계약 계약자 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| Oil Flushing Pump 임대 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 파워시스템-오션 해외지사 용역계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 엔진-오션 해외지사 용역계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| HGD 급여 대납계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| RSU 지급구성 기준 변경에 따른 소급의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| ‘25년 3분기 계열금융회사와의 거래한도 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| ‘25년 3분기 대규모 내부거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 미해당 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 한화오션 캐나다 지사 설립의 건 | 가결 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 제9차 | 2025.07.29 | 영광칠해해상풍력 자금대여 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 메일 아카이빙 시스템 구축 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 지휘통제 등 운용방안 검토 위탁연구 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 고용량 화물가스 압축기 구매 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 해양사업부 HR체계 고도화 2단계 시스템 구축 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 무인잠수정사업 관련 사무실 임대차 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 해양사업부 데이터 표준화 및 시스템통합 지원 프로젝트 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 울산급 Batch-IV 1, 2번함 대유도탄기만체계 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 군수지원함 2차 대유도탄기만체계 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 한화파워시스템 EP사업 수행 관련 서비스 제공 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 2025년 2분기 잠정 재무실적 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 제10차 | 2025.09.01 | SRS 개발 파일럿설비 구매 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | - | 찬성 |
| 울산급 Batch-Ⅳ 추진체계 동적 시뮬레이션 위탁연구 용역 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| Hanwha Shipping 용역 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 선표 주요 리소스 최적화 위탁연구 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 공정리스크 예측 AI 기술검증 위탁연구 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| T-Bar 제작공장 스마트화 관련 크레인설비 구매 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 선박용 발전기엔진 구매 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 제11차 | 2025.09.29 | 개발 표준 모델 수립 및 구축 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 |
| Hanwha Philly Shipyard 생산계획시스템 구축 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | ||
| IoT 플랫폼 고도화 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | ||
| 데이터 및 AI 플랫폼 구축 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | ||
| 방산원가관리체계 인증 연계시스템 구축 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | ||
| 폴란드사업 수출지원 용역 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | ||
| 신안우이해상풍력㈜ 유상증자 참여 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | ||
| 신안우이 해상풍력 발전사업 영업양수도 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | ||
| 한화기념관 홍보 및 교육 운영 위탁 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | ||
| 군수지원함 2차 군위성통신체계 모뎀 구매 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 미해당 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | ||
| Hanwha Philly Shipyard 채무 보증 제공의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | ||
| Hanwha Philly Shipyard 보증채무 분담 협약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | ||
| ‘25년 4분기 계열금융회사와의 거래한도 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | ||
| 신규 차입 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | ||
| 공정거래 자율준수관리자 선임의 건 | 가결 | 가결 | - | - | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | ||
| 제12차 | 2025.10.27 | T-Bar 제작공장 정보화 시스템 개발공사 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| Offshore Business 재무 및 관리회계 시스템 구축 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 사이버보안 통합 솔루션 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 한화 스마트십 솔루션 장기구매 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 미해당 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| LNGC Gas Combustion Unit 구매 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 데이터거버넌스 솔루션 도입 및 구축 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 공사관리시스템 및 ERP 재구축을 위한 PI컨설팅 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| Hanwha Philly Shipyard 증설 공사 Pre-FEED 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| Hanwha Philly Shipyard 서비스 제공 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 군수지원함 2차 함 건조 근담보설정 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 2025년 3분기 잠정 재무실적 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 제13차 | 2025.11.24 | 통합 CRM 구축 변경합의서 체결의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| OBU 싱가포르 신규 법인 설립의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 내부회계관리규정 개정의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 감사지원팀 신설 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 감사위원회 운영규정 개정의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 국내 WTIV 운영사업 법인 설립의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 유상증자 참여 승인의 건 (기존사업) | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 유상증자 참여 승인의 건 (신규사업) | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 미해당 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 보증분담에 관한 주주간 협약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 미해당 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 링크드인 사용분담금 거래의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 1,800톤 골리앗 크레인 구매 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 미해당 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 선박용 발전기엔진 구매 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| ADNOC LNGC NRS 구매 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 승계운영규정 제정 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 제14차 | 2025.12.08 | 신안우이해상풍력 발전소 EPC 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 신안우이해상풍력㈜ 유상증자 참여 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 제15차 | 2025.12.22 | 26년 브랜드 라이선스 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 미해당 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 26년 채널H 운영 분담 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 미해당 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 인재경영원 위탁 교육 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 미해당 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 한화기념관 홍보 및 교육 운영 위탁 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 미해당 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| MUWA JADE 콘도미니엄 매입 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 미해당 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 특수관계인과의 보험거래 변경 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| MR TANKER 프로젝트 기술용역 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| LCS Project EPC 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| HPSI ERP 시스템 구축 프로젝트 매출 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| HPSI ERP 시스템 구축 프로젝트 매입 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 사무실 임대차 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 통합 전산운용 업무 위탁 서비스 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| SAP HCM 사용 연장을 위한 구독 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 울산급 BATCH-III 5, 6번함 자이로콤파스 구매 계약의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 미해당 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| '26년 1분기 계열금융회사와의 거래한도 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 특수관계인과의 퇴직연금 보험거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 화사채 발행 관련 대표이사 위임의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 보상위원회 신설의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 보상위원회 위원 선임의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 이사회 및 사외이사 등 평가운영안 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 기업지배구조헌장 개정 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 제1차 | 2026.01.23 | 신안우이해상풍력㈜ 유상증자 일정 변경의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| WTIV 건조계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| Algoma Steel社 MOU 체결의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
※ 결의 안건 중 상법상 이사와 회사간의 거래에 해당되는 안건 등 특별한 이해관계가 있는 이사는 해당 안건에 대해 의결권을 행사하지 않았으며, 미해당으로 표기하였습니다.※ 류두형 사내이사는 2025년 3월 19일 중도사임하였습니다. 김재익 사외이사는 2025년 3월 20일 임기만료되었습니다. 2025년 3월 20일 개최된 제25기 정기주주총회에서 Philippe Levy 사내이사, 안완기 사외이사, 최훈 사외이사를 신규 선임하였습니다. 김종서 사내이사는 2025년 9월 1일 중도사임하였습니다. 다. 이사회내 위원회 (1) 이사회내 위원회 명칭 및 설치목적과 권한
| 위원회명 | 구 성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한사항 | 비 고 |
| 내부거래위원회(위원장:안완기) | 사외이사(4인) | 안완기 | ■ 설치목적: 이사회 운영규정 제14조에 의거하여 설치■ 권한사항: 위원회는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제17조의8 제2항의 내부거래를 심사한다. | 2025년 3월 20일 안완기, 최훈 위원 선임 |
| 최훈 | ||||
| 김봉환 | ||||
| 현낙희 | ||||
| 보상위원회 | 사외이사(3인) | 김봉환 | ■ 설치목적: 정관 제48조에 의거하여 설치■ 권한사항: 위원회는 다음 사항에 대해 심의ㆍ의결한다. 1.주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도 2. 등기이사에 대한 보상체계에 관하여 필요한 사항 3. 위원장의 선임 4. 기타 위원회의 결의가 필요한 사항 | 2025년 12월 22일 김봉환, 현낙희, 안완기 위원 선임 |
| 현낙희 | ||||
| 안완기 | ||||
| ESG위원회(위원장:현낙희) | 사외이사(3인) | 현낙희 | ■ 설치목적: ESG 전략, 계획 및 투자와 관련된 사항들을 평가하고 결정하며, ESG 관련 추진 활동에 따른 성과를 정기적으로 공유함■ 권한사항: 위원회는 다음 사항에 대해 심의ㆍ의결 및 보고하며, 기타 법령 또는 정관에서 정해진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.① 심의ㆍ의결사항1. ESG 전략, 계획 및 투자 관련 사항2. 기타 위원회에서 ESG 경영 관련 심의가 필요하다고 판단하여 부의한 사항② 보고사항1. ESG 관련 추진 활동 및 성과2. ESG 관련 공시사항3. ESG 관련 보고서 | 2025년 3월 20일 안완기 위원 선임 |
| 김봉환 | ||||
| 안완기 |
(2) 이사회내 위원회 활동 내용1) 내부거래위원회
| 회차 | 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 등의 성명 및 찬반여부 | ||||
| 이신형 | 김봉환 | 현낙희 | 안완기 | 최훈 | |||||
| (출석률: | (출석률: | (출석률: | (출석률: | (출석률: | |||||
| 100.0%) | 100.0%) | 100.0%) | 100.0%) | 87.5%) | |||||
| 제1차 | 내부거래 위원회 | 2025.01.24 | SAP시스템 및 LCAP 유지보수 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 사외 서비스 대상 보안취약점 진단 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| Offshore Business HR 시스템 구축 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| 초대형 원유운반선 건조계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| 잠수함구조함 AIMS 인증 수행을 위한 기술용역 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| 한화토탈에너지스㈜ 설계 단가 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| 청정수소발전 FEED 용역 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| 암모니아 가스터빈 개발 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| 제2차 | 2025.02.18 | MCS Plant 구축공사 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |
| CFU 프로젝트 1차 변경 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| LPXI 프로젝트 1차 변경 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| COSMOS 프로젝트 2차 변경 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| 선박 공기저항 감소장치 개조 서비스 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 유상증자 참여 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| 특수관계인과의 수익증권거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| '25년 1분기 대규모 내부거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| 제3차 | 2025.02.26 | 그룹사 항공기 지분 인수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |
| 제4차 | 2025.03.17 | 에버그린 프로젝트 1차 변경 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |
| 크레인 점검 및 정비업무 위탁 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| Hanwha Philly Shipyard 기술지원 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| 브랜드 라이선스 정산 및 계약 정정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| LNG 운반선 건조계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| 초대형 원유운반선 건조계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| 시추자회사 대출약정 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| '25년 2분기 대규모 내부거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| ‘25년 2/4분기 계열금융회사와의 거래한도 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||
| 제5차 | 2025.04.28 | 내부거래위원회 위원장 선임의 건 | 가결 | - | 불참 | 찬성 | 미해당 | 찬성 | |
| 스마트배틀십 개념설계 용역 계약의 건 | 가결 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 메인엔진 장기구매 계약의 건 | 가결 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 저용량 화물가스 압축기 구매 계약의 건 | 가결 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| PI 업무 관련 사무실 임대차 계약의 건 | 가결 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| '25년 정기 보안취약점 진단 계약의 건 | 가결 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 전사 PI 업무 위탁 수행계약의 건 | 가결 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 물류 최적화 PI 컨설팅 계약의 건 | 가결 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| RSU 관리 시스템 사용 계약의 건 | 가결 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 한화인 채용시스템 계약의 건 | 가결 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| Hanwha Offshore Singapore 기술지원 계약의 건 | 가결 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 제6차 | 2025.05.20 | 장보고-III Batch-II 피아식별장비 AIMS 인증 수행 기술용역 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| Offshore New Plant 시스템 구축 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| E&I사업부 업무시스템 전산운용 업무 위탁 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 한화파워시스템㈜ 설계시스템 구축 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 방산전략 지원 용역 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 특수관계인과의 보험거래 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 제7차 | 2025.06.23 | 무인체계 지휘통제함 기술지원 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| HS4 엔지니어링 및 소프트웨어 사용계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 군수지원함 2차 통합기관제어체계 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 군수지원함 2차 통합함교체계 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 군수지원함 2차 통합통신체계 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 터그선 및 해양크레인 연료유 단가 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| LNG 운반선 건조계약 계약자 변경의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| Oil Flushing Pump 임대 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 파워시스템-오션 해외지사 용역계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 엔진-오션 해외지사 용역계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| HGD 급여 대납계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| '25년 3분기 계열금융회사와의 거래한도 승인의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| '25년 3분기 대규모 내부거래 승인의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 제8차 | 2025.07.29 | 영광칠해해상풍력 자금대여 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 메일 아카이빙 시스템 구축 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 지휘통제 등 운용방안 검토 위탁연구 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 고용량 화물가스 압축기 구매 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 해양사업부 HR체계 고도화 2단계 시스템 구축 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 무인잠수정사업 관련 사무실 임대차 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 해양사업부 데이터 표준화 및 시스템통합 지원 프로젝트 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 울산급 Batch-IV 1, 2번함 대유도탄기만체계 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 군수지원함 2차 대유도탄기만체계 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 한화파워시스템 EP사업 수행 관련 서비스 제공 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 제9차 | 2025.09.01 | SRS 개발 파일럿설비 구매 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 울산급 Batch-Ⅳ 추진체계 동적 시뮬레이션 위탁연구 용역 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| Hanwha Shipping 용역 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 선표 주요 리소스 최적화 위탁연구 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 공정리스크 예측 AI 기술검증 위탁연구 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| T-Bar 제작공장 스마트화 관련 크레인설비 구매 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 선박용 발전기엔진 구매 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 제10차 | 2025.09.29 | 개발 표준 모델 수립 및 구축 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| Hanwha Philly Shipyard 생산계획시스템 구축 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |||
| IoT 플랫폼 고도화 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |||
| 데이터 및 AI 플랫폼 구축 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |||
| 방산원가관리체계 인증 연계시스템 구축 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |||
| 폴란드사업 수출지원 용역 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |||
| 신안우이해상풍력㈜ 유상증자 참여 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |||
| 신안우이 해상풍력 발전사업 영업양수도 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |||
| 한화기념관 홍보 및 교육 운영 위탁 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |||
| 군수지원함 2차 군위성통신체계 모뎀 구매 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |||
| Hanwha Philly Shipyard 채무 보증 제공의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |||
| Hanwha Philly Shipyard 보증채무 분담 협약 체결의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |||
| 25년 4분기 계열금융회사와의 거래한도 승인의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |||
| 제11차 | 2025.10.27 | T-Bar 제작공장 정보화 시스템 개발공사 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| Offshore Business 재무 및 관리회계 시스템 구축 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 사이버보안 통합 솔루션 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 한화 스마트십 솔루션 장기구매 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| LNGC Gas Combustion Unit 구매 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 데이터거버넌스 솔루션 도입 및 구축 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 공사관리시스템 및 ERP 재구축을 위한 PI컨설팅 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| Hanwha Philly Shipyard 증설 공사 Pre-FEED 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| Hanwha Philly Shipyard 서비스 제공 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 제12차 | 2025.11.21 | 1,800톤 골리앗 크레인 구매 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 선박용 발전기엔진 구매 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| ADNOC LNGC NRS 구매 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 통합 CRM 구축 변경합의서 체결의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 유상증자 참여 승인의 건 (기존사업) | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 유상증자 참여 승인의 건 (신규사업) | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 보증분담에 관한 주주간 협약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 링크드인 사용분담금 거래의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 제13차 | 2025.12.08 | 신안우이해상풍력 발전소 EPC 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 신안우이해상풍력㈜ 유상증자 참여 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 제14차 | 2025.12.22 | '26년 브랜드 라이선스 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| '26년 채널H 운영 분담 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 인재경영원 위탁 교육 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 한화기념관 홍보 및 교육 운영 위탁 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| MUWA JADE 콘도미니엄 매입 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| MR TANKER 프로젝트 기술용역 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| LCS Project EPC 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| HPSI ERP 시스템 구축 프로젝트 매출 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| HPSI ERP 시스템 구축 프로젝트 매입 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 사무실 임대차 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 통합 전산운용 업무 위탁 서비스 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| SAP HCM 사용 연장을 위한 구독 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 울산급 BATCH-III 5, 6번함 자이로콤파스 구매 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| '26년 1분기 계열금융회사와의 거래한도 승인의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 특수관계인과의 퇴직연금 보험거래 승인의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 제1차 | 2026.01.23 | 보증분담에 관한 주주간 협약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 신안우이해상풍력㈜ 유상증자 일정 변경의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| WTIV 건조계약 체결의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 싱가포르 법인 용역 서비스 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| LNGC ALS Air Compressor 구매 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| LNGC HD Cargo Compressor Package 구매 계약의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 서비스 도급 및 업무협력 계약서 변경 합의서 체결의건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
2) 보상위원회
| 회차 | 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 등의 성명 및 찬반여부 | ||
| 김봉환 | 현낙희 | 안완기 | |||||
| (출석률: | (출석률: | (출석률: | |||||
| -) | -) | -) | |||||
| - | - | - | - | - | - | - | - |
3) ESG위원회
| 회차 | 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 등의 성명 및 찬반여부 | ||
| 김봉환 | 안완기 | 현낙희 | |||||
| (출석률: | (출석률: | (출석률: | |||||
| 100.0%) | 100.0%) | 100.0%) | |||||
| 1차 | ESG 위원회 | 2025.04.21 | ESG 위원회 위원장 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2025년 ESG 계획 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 기업지배구조헌장 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 이사회 독립성 및 다양성 정책 제정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 인권경영 정책 제정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 공급망 관리 정책 제정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 이중중대성 평가 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 2차 | 2025.08.11 | 생물다양성 보호 및 산림파괴 방지 정책 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| FY2024 지속가능경영보고서 보고의 건 | - | - | - | - | |||
| ESG 2분기 실적 및 3분기 계획 보고의 건 | - | - | - | - | |||
| 3차 | 2025.11.21 | 기업지배구조헌장 개정 승인의 건 | 유보 | 유보 | 유보 | 유보 | |
| 승계운영규정 제정 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 인권경영정책 개정 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 인권경영 관리체계 구축(안) 보고의 건 | - | - | - | - | |||
| 2025년 3분기 실적 및 4분기 계획 보고의 건 | - | - | - | - | |||
| 4차 | 2025.12.15 | 기업지배구조헌장 개정 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
라. 이사의 독립성 (1) 이사 선출에 대한 독립성당사는 각 이사가 경영자 혹은 지배주주로부터 독립성을 확보할 수 있도록 이사 선임절차의 법적 규정을 준수하고 있으며 정관을 통해 이를 명문화하여 유지하고 있습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준(2026년 1월 29일) 8인의 이사는 모두 법적 절차에 따라 선임되었습니다.(2) 선임이사 주요 사항(기준일 : 2026년 01월 29일)
| 이사명 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는주요주주와의 관계 |
| 김희철 | 이사회 | 대표이사(최고경영직) | 없음 | 발행회사 임원 |
| Philippe Levy | PRESIDENT, OFFSHORE BUSINESS | 없음 | 발행회사 임원 | |
| 김동관 | 기타비상무이사 | 없음 | 발행회사 임원 | |
| 안완기 | 사외이사 후보추천 위원회 | 사외이사 | 없음 | 발행회사 임원 |
| 김봉환 | 사외이사 | 없음 | 발행회사 임원 | |
| George P. Bush | 사외이사 | 없음 | 발행회사 임원 | |
| 현낙희 | 사외이사 | 없음 | 발행회사 임원 | |
| 최 훈 | 사외이사 | 없음 | 발행회사 임원 |
(3) 선임이사의 임기 및 선임 배경 (기준일 : 2026년 01월 29일)
| 이사명 | 임기 | 연임여부 | 연임횟수 | 선임 배경 |
| 김희철 | (*1) | X | - | 한화에너지, 임팩트, 솔루션 큐셀부문 대표이사를 역임하였으며 이를 바탕으로 석유화학 및 다양한 신사업에 대한 높은 이해도와 전문성을 보유하고 있음. 미래 전략방향 제시 및 사업 전반의 디테일한 관리 역량을 바탕으로, 당사 대표이사로서 경영 전반을 총괄하며 기업가치 제고를 위한 폭넓은 회사 전략 수립 및 이행을 할 것으로 기대됨 |
| Philippe Levy | (*1) | X | - | 뛰어난 글로벌 해양사업 전문성 및 석유·가스 프로젝트 관리 경험을 바탕으로 한화오션의 Offshore EPC 사업역량 내재화 뿐만 아니라 글로벌 비즈니스 경쟁력 강화에 기여할 것으로 기대됨 |
| 김동관 | (*1) | O | 1 | ㈜한화/한화에어로스페이스/한화솔루션 전략부문 대표이사로서 다양한 분야의 사업경쟁력 강화, 미래 전략사업 발굴 및 투자 등을 적극 추진하며, 검증된 비즈니스 전략 전문성과 글로벌 역량을 바탕으로 한화에어로스페이스의 방산부문과 한화오션의 특수선 사업까지 아우르는 육해공 글로벌 통합방산 기업으로의 성장 기반 마련 가능 또한 한화에어로스페이스의 엔진추진체계와 에너지 저장장치 등을 선박기술과 연계하여 친환경 선박 개발에 기여할 수 있는 적임자인 점을 고려하여 한화오션의 이사로 추천 |
| 안완기 | (*1) | X | - | 한국공학대 산업기술정책연구센터 석좌교수이자 법률/행정 분야 전문가로서 한국생산성본부 회장, 한국가스공사 부사장 등 정부기관과 기업을 포함한 다양한 국내외 경험을 바탕으로 법률 이슈를 포함한 경영 자문 관련 실효성 있는 조언이 기대됨 |
| 김봉환 | (*1) | O | 1 | 서울대 행정대학 공공회계 전공 교수로서 회계분야 전문성을 보유하였으며, 학계 뿐만 아니라 기업 및 정부기관 등 다양한 국/내외 경험을 통해 실효성 있는 경영 조언이 기대됨 |
| George P. Bush | (*1) | O | 1 | 미국의 정치가, 변호사, 사업가로서 다양한 분야에 풍부한 경험과 네트워크를 보유한 인물이며, 글로벌(북미) 투자사업 및 정책분야 전문가로 실효성 있는 경영 조언과 글로벌 사업확장 자문에 기여할 것으로 예상됨 |
| 현낙희 | (*1) | O | 1 | 韓/美 변호사이자 국제기구 파견 경력을 보유한 로스쿨 교수이며, 국내외 법률 이슈 자문과 컴플라이언스 경영 관련 실효성 있는 조언이 기대됨 |
| 최 훈 | (*1) | X | - | 행정/금융 및 대외경제 분야 전문가로서, 싱가포르 대사, 금융위원회 상임위원 및 금융정책국장 등 정부기관을 포함한 다양한 국내외 경험을 바탕으로 시장 전망 및 해외 사업확장 관련 실효성 있는 조언이 기대됨 |
(*1) 당사 정관에 의거하여 이사들의 임기는 선임일(김희철 이사는 2024년 10월 18일, Philippe Levy, 김동관, 안완기, 김봉환, George P. Bush, 최훈, 현낙희 이사는 2025년 3월 20일)로부터 2년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지 입니다.(4) 사외이사후보추천위원회에 관한 사항
당사 이사회에서는 사외이사 3인으로 「사외이사후보추천위원회」를 구성하였으며, 이에 본 위원회는 사외이사가 총 위원의 2분의 1이상이 되도록 구성하여야 하는 법적 요건을 충족하였습니다.
1) 이사회내 위원회 명칭, 설치목적과 권한당사 이사회에서는 작성기준일 현재(2025년 6월 30일) 사외이사 3인으로「사외이사후보추천위원회」를 구성, 운영하고 있으며 이를 통하여 추천된 사외이사 후보가 주주총회에서 선임되고 있습니다.
| 위원회명 | 구 성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한사항 | 비 고 |
| 사외이사후보추천위원회(위원장:김봉환) | 사외이사(3인) | 김봉환안완기최 훈 | 상법 제542조의 8에 의거하여 설치,주주총회에서 사외이사를 선임하려는때에는 사외이사후보추천위원회의추천을 받은 자 중에 선임 | 2025년 3월 21일 개최된 제5차 이사회에서 안완기, 최훈 위원이 신규 선임되었고, 김봉환 위원이 재선임됨 |
2) 이사회내 위원회 활동 내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 등의 성명 및 찬반여부 | ||||
| 김종서 | 이신형 | 김봉환 | 안완기 | 최훈 | ||||
| (출석률:100.0%) | (출석률:100.0%) | (출석률:100.0%) | (출석률:100.0%) | (출석률:100.0%) | ||||
| 제1차 | 2025.02.18 | 사외이사후보 추천의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 제2차 | 2025.05.20 | 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건 | 가결 | - | - | 미해당 | 찬성 | 찬성 |
2025년 3월 21일 개최된 제5차 이사회에서 안완기, 최훈 위원이 신규 선임되었습니다.마. 사외이사의 전문성
(1) 지원 조직 현황당사는 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직으로 기획조정팀을 두고 있으며 이사회 운영 및 지원업무를 담당하고 있습니다.
| (기준일: 2025년 12월 31일) |
| 부서명 | 직원수 | 직위(근속연수, 지원업무 담당기간) | 주요활동내역 |
| 기획조정팀 | 4 | 책임 3명(평균 16년, 평균 4년 5개월),사원 1명(3년 5개월, 3년 5개월) | 이사회 및 위원회 운영 지원 |
※ 직원 수는 해당 지원업무를 수행하는 인원 기준입니다.
사외이사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2023년 10월 27일 | 한화오션(주) | 이신형, 김봉환, 현낙희, 김재익 | - | 생산현장 방문(공정현황 파악),디지털 생산센터 방문(스마트야드 이해) |
| 2025년 5월 2일 | 삼일회계법인 | 김봉환, 안완기, 조지 p.부시, 최훈, 현낙희 | - | 주요 ESG 동향 |
| 2025년 8월 11일 | 한화오션(주) | 김봉환, 안완기, 최훈, 현낙희 | - | 미국 조선업 현황, 사업기회 검토 및 사업 진행현황 등 |
| 2025년 9월 29일 | 한화오션(주) | 김봉환, 안완기, 최훈, 현낙희 | - | 주요 내부거래 계열사 거래현황 등 |
| 2025년 10월 28일 | Hanwha Offshore Engineering Services Singapore(HOESS) | 최훈 | - | HOESS 사업장 방문(회사역량 및 공정현황 파악) |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회
(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부
(기준일 : 2026년 01월 29일)
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
| 김봉환 | 예 | - Washington Univ. in St. Louis 회계학 박사 - 현) (주)BGF 사외이사 - 현) 서울대학교 행정대학원 교수 - 전) 서울특별시 금융도시담당관 - 전) 미국 American Univ. 경영학과 조교수 | 예 | ② 회계ㆍ재무분야학위 보유자 (2호 유형) | ② 기본자격: 회계학 박사 취득 근무기간: 대학교수 근무 5년 이상 |
| 안완기 | 예 | 현) 한국공학대 산업기술정책연구센터 석좌교수 현) 아주대 공공정책 대학원 겸임 조교수 현) 주식회사 에코프로비엠 사외이사 현) 법무법인 율촌 미뉴욕주 변호사/고문 현) SKT 고객신뢰위원회 위원장 전) 한국생산성본부 회장 | - | - | - |
| 현낙희 | 예 | - Harvard Law School - 현) 성균관대학교 법학전문대학원 부교수 - 사법연수원 34기 / 미국 뉴욕주 변호사 - 전) 대법원 재판연구관 | - | - | - |
(2) 감사위원회 위원의 독립성 1) 감사위원 선출기준 및 운영현황 상법에 의거하여 감사위원회를 설치ㆍ운영하고 있으며, 감사위원회는 총 3인(사외이사 3인)으로 구성되어 있습니다. 또한 관련 법규 및 감사위원회 운영규정에 의거하여 독립적으로 운영되고 있습니다.
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련 법령 등 |
| 3명 이상의 이사로 구성 | 충족(3명) | 상법 제415조의2/ 정관 제49조/ 감사위원회 운영규정 제4조 |
| 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 | 충족(전원 사외이사) | |
| 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 | 충족(1명) | 상법 제542조의11/ 정관 제49조/ 감사위원회 운영규정 제5조 |
| 감사위원회의 대표는 사외이사 | 충족(김봉환 사외이사) | |
| 사외이사 1명 이상에 대해서 분리선임 | 충족(김봉환 사외이사) | 상법 제542조의12 |
| 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) | 충족(없음) | 상법 제542조의11/ 정관 제49조/ 감사위원회 운영규정 제4조 |
2) 감사위원의 주요 사항
| 이사명 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의거래 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|
| 김봉환 | 사외이사 후보추천 위원회 | 사외이사 | 없음 | 발행회사 임원 |
| 안완기 | 사외이사 | 없음 | 발행회사 임원 | |
| 현낙희 | 사외이사 | 없음 | 발행회사 임원 |
3) 선임위원의 임기 및 선임 배경
| 이사명 | 임기 | 연임 여부 | 연임 횟수 | 선임배경 |
|---|---|---|---|---|
| 안완기 | (*1) | X | - | 한국공학대 산업기술정책연구센터 석좌교수이자 법률/행정 분야 전문가로서 한국생산성본부 회장, 한국가스공사 부사장 등 정부기관과 기업을 포함한 다양한 국내외 경험을 바탕으로 법률 이슈를 포함한 경영 자문 관련 실효성 있는 조언이 기대됨 |
| 현낙희 | (*1) | O | 1 | 韓/美 변호사이자 국제기구 파견 경력을 보유한 로스쿨 교수이며, 국내외 법률 이슈 자문과 컴플라이언스 경영 관련 실효성 있는 조언이 기대됨 |
| 김봉환 | (*1) | O | 1 | 서울대 행정대학 공공회계 전공 교수로서 회계분야 전문성을 보유하였으며, 학계 뿐만 아니라 기업 및 정부기관 등 다양한 국/내외 경험을 통해 실효성 있는 경영 조언이 기대됨 |
(*1) 당사 정관에 의거하여 이사들의 임기는 선임일(2025.03.20)로부터 2년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지 입니다.
(3) 감사위원회의 활동
| 위원회명 | 활 동 내 역 | 가결여부 | 사외이사 등의 성명 및 찬반여부 | ||||
| 개최일자 | 의안내용 | 이신형 | 안완기 | 현낙희 | 김봉환 | ||
| (출석률:100.0%) | (출석률:100.0%) | (출석률:100.0%) | (출석률:100.0%) | ||||
| 감사위원회 | 2025.11.20 | 내부회계관리규정 개정 승인 | 가결 | - | 출석 | 출석 | 출석 |
| 감사지원팀 신설 및 조직원 임명 동의 승인 | 가결 | - | 출석 | 출석 | 출석 | ||
| 감사위원회 운영 규정 개정 보고 | 원안접수 | - | 출석 | 출석 | 출석 | ||
| 감사인의 감사보수, 감사시간, 인력에 관한 문서화 승인 | 가결 | - | 출석 | 출석 | 출석 | ||
| 2025.11.06 | 외부감사인 주기적 지정 사전 통보 의견 제출 변경 승인 | 가결 | - | 출석 | 출석 | 출석 | |
| 2025.10.31 | 외부감사인 주기적 지정 사전 통보 의견 제출 승인 | 가결 | - | 출석 | 출석 | 출석 | |
| 2025.10.27 | 2025년 3분기 재무실적 보고 | 원안접수 | - | 출석 | 출석 | 출석 | |
| 2025년 3분기 총예정원가 변동내역 보고 | 원안접수 | - | 출석 | 출석 | 출석 | ||
| 2025년 3분기 중요계약별 주석 공시 예외에 관한 사항 보고 | 원안접수 | - | 출석 | 출석 | 출석 | ||
| 비감사업무 수행검토 보고 | 원안접수 | - | 출석 | 출석 | 출석 | ||
| 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션 | 원안접수 | - | 출석 | 출석 | 출석 | ||
| 2025.07.29 | 2025년 2분기 재무실적 보고 | 원안접수 | - | 출석 | 출석 | 출석 | |
| 2025년 2분기 총예정원가 변동 | 원안접수 | - | 출석 | 출석 | 출석 | ||
| 2025년 2분기 중요계약별 주석 공시 예외에 관한 사항 보고 | 원안접수 | - | 출석 | 출석 | 출석 | ||
| 2025년 외부감사인 연도별 계약갱신 보고 | 원안접수 | - | 출석 | 출석 | 출석 | ||
| 2025년 반기 검토 결과 보고 | 원안접수 | - | 출석 | 출석 | 출석 | ||
| 2025.04.28 | 감사위원회 위원장 선임의 건 | 가결 | - | 출석 | 출석 | 출석 | |
| 2025년 감사위원회 업무계획 보고 | 원안접수 | - | 출석 | 출석 | 출석 | ||
| 2025년 1분기 재무실적 보고 | 원안접수 | - | 출석 | 출석 | 출석 | ||
| 2025년 1분기 총예정원가 변동내역 보고 | 원안접수 | - | 출석 | 출석 | 출석 | ||
| 2025년 1분기 중요계약별 주석 공시 예외에 관한 사항 보고 | 원안접수 | - | 출석 | 출석 | 출석 | ||
| 2025년 통합감사 계획 보고 | 원안접수 | - | 출석 | 출석 | 출석 | ||
| 2025년 1분기 회계검토 결과 보고 | 원안접수 | - | 출석 | 출석 | 출석 | ||
| 2025.02.18 | 2024년 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 승인 | 가결 | 출석 | - | 출석 | 출석 | |
| 2024년 감사위원회 감사보고서 승인 | 가결 | 출석 | - | 출석 | 출석 | ||
| 2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인 | 가결 | 출석 | - | 출석 | 출석 | ||
| 제25기 정기 주주총회 의안과 서류에 대한 조사 및 진술 승인 | 가결 | 출석 | - | 출석 | 출석 | ||
| 2024년 외부감사인의 계약사항 이행 준수 여부검토 보고 | 원안접수 | 출석 | - | 출석 | 출석 | ||
| 2024년 통합감사 결과보고 | 원안접수 | 출석 | - | 출석 | 출석 | ||
| 2025.02.04 | 2024년 재무제표/ 연결재무제표/ 영업보고서 보고 | 원안접수 | 출석 | - | 출석 | 출석 | |
| 2024년 4분기 총예정원가 변동내역 보고 | 원안접수 | 출석 | - | 출석 | 출석 | ||
| 2024년 4분기 중요계약별 주석 공시 예외에 관한 사항 보고 | 원안접수 | 출석 | - | 출석 | 출석 | ||
| 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 원안접수 | 출석 | - | 출석 | 출석 | ||
| 내부회계관리규정 개정 보고 | 원안접수 | 출석 | - | 출석 | 출석 | ||
| 2024년 기말감사 중간 보고 | 원안접수 | 출석 | - | 출석 | 출석 | ||
(4) 감사위원회 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 12월 30일 | 감사위원회 포럼 | 안완기 | - | 2025 상법개정과 Trust Infra 필요성 |
| 2025년 12월 28일 | 감사위원회 포럼 | 현낙희 | - | 가상자산과 블록체인희 이해 및 현황 |
| 2025년 12월 27일 | 감사위원회 포럼 | 현낙희 | - | 2025 상법개정과 Trust Infra 필요성 |
| 2025년 12월 27일 | 감사위원회 포럼 | 현낙희 | - | 트럼프 2기 통상리스크 변화에 맞서는 비즈니스 혁신 |
| 2025년 09월 11일 | 딜로이트 | 김봉환 | - | 2025 이사회·감사위원회의 필수 전략(내부통제 및 리스크 대응) |
| 2025년 09월 11일 | 딜로이트 | 현낙희 | - | 2025 이사회·감사위원회의 필수 전략(내부통제 및 리스크 대응) |
| 2025년 05월 23일 | 삼정KPMG | 김봉환 | - | APP(Advanced Auditor Program)교육 참가 |
| 2024년 12월 01일 | 감사위원회 포럼 | 이신형 | - | 사례를 통해 살펴본 자금사고 유형 및 이를 방지하기 위한 체크포인트 |
| 2024년 11월 28일 | 감사위원회 포럼 | 현낙희 | - | 사례를 통해 살펴본 자금사고 유형 및 이를 방지하기 위한 체크포인트 |
| 2024년 11월 21일 | 삼일회계법인 | 현낙희, 이신형 | - | 이사회의 새로운 도전(이사 충실의무와 실질적인 밸류업 방안 |
| 2024년 11월 05일 | 한국딜로이트 | 김봉환, 이신형 | - | 기업지배기구발전센터 웨비나 |
| 2024년 05월 23일 | 삼일회계법인 | 김봉환 | - | 변화의 시대, 이사회의 길을 묻다 |
| 2024년 02월 29일 | 감사위원회 포럼 | 현낙희 | - | 2023 K-IFRS 제ㆍ개정 동향 및 질의 회신 |
| 2024년 02월 29일 | 감사위원회 포럼 | 현낙희 | - | 기업의 내부통제와 감사위원회(II) |
| 2024년 02월 28일 | 감사위원회 포럼 | 현낙희 | - | 기업의 내부통제와 감사위원회(I) |
| 2024년 02월 28일 | 감사위원회 포럼 | 현낙희 | - | 내부감사와 단계별 법률적 고려사항 |
| 2024년 02월 28일 | 감사위원회 포럼 | 현낙희 | - | 내부감사와 감사위원회의 역할과 의무 |
| 2023년 12월 11일 | 삼일회계법인 | 김봉환 | - | K-거버넌스, 바람직한 변화를 위한 이사회의 변화 |
| 2023년 11월 08일 | 삼일회계법인 | 김봉환, 이신형, 현낙희 | - | 감사위원회 역할과 책임 |
| 2023년 06월 21일 | 한국딜로이트 | 김봉환 | - | 기업지배기구발전센터 세미나 |
감사위원회 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 감사지원팀 | 3 | 책임 3명(평균 19개월) | 감사위원회 지원 |
나. 준법지원인 등 (1) 준법지원인의 인적사항 및 주요 경력 (기준일 : 2025년 12월 31일)
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 자격 | 주요경력 |
| 이광석 | 남 | 1974.02 | 전무 | 변호사 | - 1998년 : 서울대 사법학과 졸업 - 2001년 : 제43회 사법시험 합격 - 2004년 : 사법연수원 제33기 수료 - 2004년~ : 대전지검, 서울중앙지검, 법무부 등 검사 - 2019년~ : 서울중앙지검 부부장 검사 - 2020년~ : ㈜한화 - 2023.6월~ : 한화오션 컴플라이언스 실장 - 2023.6.23. : 한화오션 준법지원인 선임 |
(2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 결과 (기준일 : 2025년 1월 1일 ~ 2025년 12월 31일 )
| 활동 기간 | 주요 활동 내용 및 결과 | 주요 활동 내용 및 결과 |
| 1월 | 임직원 윤리준법실철 서약 | 완료 |
| 1월~12월 | 일상적인 준법지원(현업 법무자문 수행) | 완료 |
| 1월~12월 | 내부제보(신문고) 제도 운영 | 지속운영 |
| 1월~12월 | 내부 컴플라이언스 정기 점검 | 완료 |
| 1월~12월 | ISO 37001 & 37301 인증기관 사후심사 및 인증요구사항 이행 | 완료 |
| 1월~12월 | 공정거래 자율준수 프로그램 (CP) 도입 및 자율준수 편람 제작 | 완료 |
| 1월~12월 | 컴플라이언스 IT시스템 개발 및 안정화 | 완료 |
| 1월~12월 | 주요 업무 유관 법령 및 윤리교육 실시 | 완료 |
| 1월~12월 | 자회사 컴플라이언스 체계 구축 | 완료 |
(3) 준법지원인 등 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 컴플라이언스팀 | 6 | 책임 5명(평균 3년 5개월)선임 1명(평균 1년 5개월) | 준법 Risk 점검 및 교육 등 |
| 법무담당 | 1 | 상무 1명(2년 3개월) | 일상적인 준법지원(국내/국제법무 총괄) |
| 국내법무팀 | 11 | 변호사 11명(평균 2년 4개월) | 일상적인 준법지원(법무자문 수행) |
| 국제법무팀 | 10 | 변호사 10명(평균 3년 5개월) | 일상적인 준법지원(법무자문 수행) |
| 경영진단2팀 | 3 | 책임 3명(평균 12개월) | 내부제보(신문고 등)제도 운영 |
※ 직원수는 해당 지원업무를 수행하는 인원 기준입니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 (1) 투표제도 현황
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 채택 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | O |
(*) 당사는 주주편의를 위해 제25기 정기주주총회(2025년 3월 20일 개최)시 전자투표제를 실시하였습니다.
(2) 집중투표제에 대한 행사 절차 등1) 행사 절차당사는 현재 상법 제382조의2(집중투표), 상법 제542조의7(집중투표에 관한 특례)의 행사 절차를 따릅니다.2) 행사 요건당사는 현재 상법 제382조의2(집중투표), 상법 제542조의7(집중투표에 관한 특례)의 행사 요건을 따릅니다.(3) 의결권 대리행사 권유 제도당사는 현재 의결권 대리행사 권유제도를 도입하고 있으며, 2025년 3월 20일에 개최된 제25기 정기주주총회에서 실시하였습니다. 서면 위임장으로 의결권을 위임하며, 위임장 용지 교부 방법은 직접교부, 우편 또는 모사전송(FAX) 및 전자우편 등입니다.
나. 소수주주권 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 공시대상기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
라.의결권 현황 의결권 현황
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주식 | 306,413,394 | - |
| 우선주식 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주식 | 16,207 | 자기주식 |
| 우선주식 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주식 | - | - |
| 우선주식 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주식 | - | - |
| 우선주식 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주식 | - | - |
| 우선주식 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | 보통주식 | 306,397,187 | - |
| 우선주식 | - | - |
마. 주식사무
| 정관상신주인수권의내용 | 제11조(주식의 발행 및 배정)① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정하며, 신주를 배정하면서 발행하는 단주에 대한 처리방법 또한 이사회의 결의로 정한다. ⑥ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업연도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | - 주주명부폐쇄기준일: 기준일 제도로 당사 기준일은 12월 31일임 - 주주명부폐쇄시기매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 한다. | ||
| 주권의 종류 | - | ||
| 명의개서대리인 | (주)하나은행 증권대행부주소: 서울특별시 영등포구 국제금융로 72전화번호: 02-368-5800 | ||
| 주주의 특전 | - | ||
| 공고방법 | 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.hanwhaocean.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문과 한국경제신문에 게재한다. | ||
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의 내용 | 주요 논의내용 |
| 제25기정기주주총회 (2025.03.20) | 제1호 의안재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안 승인 | - 재무제표 및 영업보고서를 통한 설명 상세설명 후원안 통과 |
| 제2-1호 의안동등배당 기준 반영의 건 | 원안 승인 | - 동등배당에 대한 상법 변경 반영 내용 설명 - 이에 따른 단서 조항 삭제 - 원안 통과 | |
| 제2-2호 의안전자증권제도 시행 반영의 건 | 원안 승인 | - 전자등록제도 도입 내용 적용 설명 및 원안 통과 | |
| 제2-3호 의안배당절차 개선 반영의 건 | 원안 승인 | - 주주가치 제고을 위한 배당절차 개선 및 원안 통과 | |
| 제2-4호 의안부칙변경의 건 | 원안 승인 | - 시행일 변경 및 관련조항 적용 및 원안 통과 | |
| 제3-1호 의안사내이사 김종서 선임의 건 | 원안 승인 | - 후보 추천사유 설명 후 사내이사 김종서 선임 | |
| 제3-2호 의안사내이사 Philippe Levy 선임의 건 | 원안 승인 | - 후보 추천사유 설명 후 사내이사 Philippe Levy 선임 | |
| 제3-3호 의안기타비상무이사 김동관 선임의 건 | 원안 승인 | - 후보 추천사유 설명 후 기타비상무이사 김동관 선임 | |
| 제3-4호 의안사외이사 현낙희 선임의 건 | 원안 승인 | - 후보 추천사유 설명 후 사외이사 현낙희 선임 | |
| 제3-5호 의안사외이사 George P. Bush 선임의 건 | 원안 승인 | - 후보 추천사유 설명 후 사외이사 George P. Bush 선임 | |
| 제3-6호 의안사외이사 최훈 선임의 건 | 원안 승인 | - 후보 추천사유 설명 후 사외이사 최훈 선임 | |
| 제3-7호 의안사외이사 안완기 선임의 건 | 원안 승인 | - 후보 추천사유 설명 후 사외이사 안완기 선임 | |
| 제4호 의안감사위원회 위원이 되는 사외이사 김봉환 선임의 건 | 원안 승인 | - 후보 추천사유 설명 후 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김봉환 선임 | |
| 제5-1호 의안감사위원회 위원 현낙희 선임의 건 | 원안 승인 | - 후보 추천사유 설명 후 감사위원회 위원 현낙희 선임 | |
| 제5-2호 의안감사위원회 위원 안완기 선임의 건 | 원안 승인 | - 후보 추천사유 설명 후 감사위원회 위원 안완기 선임 | |
| 제6호 의안이사 보수한도 승인의 건 | 원안 승인 | - 전년도 이사 보수한도 및 당해연도 이사보수 한도의 타당성 설명 후 50억 승인 | |
| 제25기 제1차 임시주주총회 (2024.10.18) | 제1호 의안 : 사내이사 김희철 선임의 건 | 원안승인 | - 후보 추천사유 설명 후 김희철 선임 |
| 제24기정기주주총회 (2024.03.21) | 제1호 의안 : 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안 승인 | - 재무제표 및 영업보고서를 통한 상세설명 후 원안 통과 |
| 제2호 의안 : 사내이사 류두형 선임의 건 | 원안 승인 | - 후보 추천사유 설명 후 류두형 선임 | |
| 제3호 의안 : 정관 변경의 건 | 원안 승인 | - 일부 사업목적 추가, 명확화 및 원안 통과 | |
| 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 원안 승인 | - 전년도 이사 보수한도 및 당해연도 이사보수 한도의타당성 설명 후 50억 승인 | |
| 제24기제1차임시주주총회 (2023.05.23) | 제1호 의안 : 정관 변경의 건 | 원안 승인 | - 정관변경 배경 및 내용 설명 - 사명 변경 등 원안 통과 |
| 제2호 의안 : 이사 선임의 건 | 원안 승인 | - 후보 추천사유 설명 후 사내이사 권혁웅, 김종서,정인섭 선임, 기타비상무이사 김동관 선임, 사외이사이신형, 현낙희, 조지P.부시, 김재익 선임 | |
| 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는사외이사 김봉환 선임의 건 | 원안 승인 | - 후보 추천사유 설명 후 김봉환 선임 | |
| 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 | 원안 승인 | - 후보 추천사유 설명 후 감사위원회 위원이 되는 이신형, 현낙희 선임 | |
| 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 원안 승인 | - 전년도 이사 보수한도 및 당해연도 이사보수 한도의타당성 설명 후 50억 승인 | |
| 제6호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 변경의 건 | 원안 승인 | - 지급변경 사유 설명 후 원안 통과 | |
| 제23기정기주주총회 (2023.03.21) | 제1호 의안 : 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안 승인 | - 재무제표 및 영업보고서를 통한 설명 상세설명 후 원안 통과 |
| 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 원안 승인 | - 전년도 이사 보수한도 및 당해연도 이사보수 한도의타당성 설명 후 35억 승인 |
VI. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 한화에어로스페이스(주) | 최대주주 | 보통주식 | 70,901,820 | 23.14 | 93,277,036 | 30.44 | 특별관계자 간 주식매매계약 거래- 체결일: 2025년 02월 10일- 매도인: Hanwha Impact Partners Inc. 한화에너지(주) Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.- 매수인: 한화에어로스페이스(주)- 매매대상 주식수: 22,375,216주- 거래종결일: 2025년 3월 13일 |
| 한화시스템(주) | 최대주주의특수관계인(계열회사) | 보통주식 | 35,450,910 | 11.57 | 35,450,910 | 11.57 | - |
| Hanwha ImpactPartners Inc. | 최대주주의특수관계인(계열회사) | 보통주식 | 28,360,726 | 9.26 | 0 | 0.00 | 특별관계자 간 주식매매계약 거래 - 체결일: 2025년 02월 10일 - 매도인: Hanwha Impact Partners Inc. - 매수인: 한화에어로스페이스(주) - 매매대상 주식수: 15,285,035주 - 거래종결일: 2025년 3월 13일특별관계자 Hanwha Impact Partners Inc.의 주식매도- 매매대상 주식수: 13,075,691주- 거래종결일: 2025년 9월 5일 |
| 한화에너지(주)(*) | 최대주주의특수관계인(계열회사) | 보통주식 | 2,127,054 | 0.69 | 0 | 0.00 | 특별관계자 간 주식매매계약 거래 - 체결일: 2025년 02월 10일 - 매도인: 한화에너지(주) - 매수인: 한화에어로스페이스(주) - 매매대상 주식수: 2,127,054주 - 거래종결일: 2025년 3월 13일 |
| Hanwha EnergyCorporation SingaporePte. Ltd. | 최대주주의특수관계인(계열회사) | 보통주식 | 4,963,127 | 1.62 | 0 | 0.00 | 특별관계자 간 주식매매계약 거래 - 체결일: 2025년 02월 10일 - 매도인: Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd. - 매수인: 한화에어로스페이스(주) - 매매대상 주식수: 4,963,127주 - 거래종결일: 2025년 3월 13일 |
| 계 | 보통주식 | 141,803,637 | 46.28 | 128,727,946 | 42.01 | - | |
| - | - | - | - | - | - | ||
(*) 한화컨버전스(주)는 2024년 10월 1일 한화에너지(주)에 흡수합병 되었습니다.
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 한화에어로스페이스(주) | 116,823 | 손재일 | 0.02 | - | - | (주)한화 | 32.18 |
| 김동관 | 0.01 | - | - | - | - | ||
| ※ 상기 대표이사 및 지분율은 공시서류작성기준일 현재(2026.01.29) 기준입니다.※ 상기 출자자수는 최근 사업연도말 주주명부 폐쇄일인 2024년 12월 31일 기준입니다. |
(2) 공시대상기간 중 세부내역의 변동
- 공시대상기간 중 세부내역의 변동은 다음과 같습니다.
| 변동일자 | 구분 | 성명 | 변동사유 | 변동 전 | 변동 후 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025.03.25 | 대표이사 | 마이클 쿨터 | 신규선임 | - | - | 변동 후 대표이사: 손재일, 김동관, 마이클 쿨터 |
| 2025.03.26 | 대표이사 | 손재일 | 장내매수 | 0.02 | 0.02 | - |
| 2025.03.27 | 0.02 | 0.02 | - | |||
| 2025.03.27 | 대표이사 | 김동관 | 장내매수 | - | 0.00 | - |
| 2025.03.28 | 0.00 | 0.01 | - | |||
| 2025.03.31 | 0.01 | 0.01 | - | |||
| 2025.04.29 | 최대주주 | (주)한화 | 발행주식총수변경 | 33.95 | 32.72 | 변동일자: 주금납입일 익일 |
| 2025.07.10 | 대표이사 | 손재일 | 유상신주취득 | 0.02 | 0.02 | 변동일자: 주금납입일 익일 |
| 2025.07.10 | 대표이사 | 김동관 | 유상신주취득 | 0.01 | 0.01 | 변동일자: 주금납입일 익일 |
| 2025.07.10 | 최대주주 | (주)한화 | 유상신주취득 | 32.72 | 32.18 | 변동일자: 주금납입일 익일 |
| 2025.11.01 | 대표이사 | 마이클 쿨터 | 대표이사 사임 | - | - | 변동 후 대표이사 : 손재일, 김동관 |
| ※ 한화에어로스페이스(주)는 2025년 4월 18일 이사회 결의를 통하여 제3자배정 유상증자를 진행하였으며, 2025년 4월 29일 발행주식총수가 변경되어 최대주주 (주)한화의 지분율이 기존 33.95%에서 32.72%로 변동되었으나 이에 따른 소유주식수 변동사항은 없습니다. |
(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 내용 |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 한화에어로스페이스(주) |
| 자산총계 | 43,336,874 |
| 부채총계 | 31,972,557 |
| 자본총계 | 11,364,317 |
| 매출액 | 11,240,121 |
| 영업이익 | 1,731,879 |
| 당기순이익 | 2,539,873 |
| ※ 한화에어로스페이스(주) 2024년(말) 감사보고서 연결재무제표 기준 |
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사의 최대주주인 한화에어로스페이스 주식회사는 경남 창원시 성산구 창원대로 1204(성주동)에 소재하며, 고도의 정밀기계분야의 핵심기술을 바탕으로 본 공시작성기준일 현재 자체사업 영위 및 국내외 종속회사를 통하여 항공기 가스터빈 엔진 및 구성품, 자주포, 장갑차, 조선 및 해양 제품, 우주발사체, 위성시스템 등의 생산 및 판매와 IT기술을 활용한 서비스 제공을 주요 사업으로 하고 있습니다.당사의 최대주주에 대한 보다 자세한 사항은 전자공시시스템(DART)에 공시된 한화에어로스페이스(주)의 정기공시(사업보고서, 분ㆍ반기보고서)를 참조하시기 바랍니다. 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사 | 최대주주 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 주식의종류 | 지분(%) | 성명 | 주식의종류 | 지분(%) | ||
| (주)한화 | 54,221 | 김동관 | 보통주 | 9.76 | 한화에너지(주) | 보통주 | 22.16 |
| 우선주 | 4.39 | 우선주 | 5.97 | ||||
| 합계 | 8.66 | 합계 | 18.80 | ||||
| 김승모 | 보통주 | 0.01 | - | - | - | ||
| 우선주 | 0.00 | - | - | - | |||
| 합계 | 0.01 | - | - | - | |||
| 양기원 | 보통주 | 0.01 | - | - | - | ||
| 우선주 | 0.00 | - | - | - | |||
| 합계 | 0.00 | - | - | - | |||
| ※ 상기 대표이사 및 최대주주의 지분(%)은 공시서류작성기준일 현재 (2025.09.30) 기준입니다.※ 상기 출자자수는 최근 사업연도말 주주명부 폐쇄일인 2024년 12월 31일 및 보통주 기준입니다.※ 우선주는 제1우선주와 제3우선주를 포함하며, 의결권이 없습니다. |
(2) 공시대상기간 중 세부내역의 변동
- 공시대상기간 중 세부내역의 변동은 다음과 같습니다.
| 변동일자 | 구분 | 성명 | 변동사유 | 변동전 | 변동후 | 비고 | ||
| 주식의종류 | 지분(%) | 주식의종류 | 지분(%) | |||||
| 2023.02.20 | 대표이사 | 양기원 | 장내매수 | 보통주 | - | 보통주 | 0.01 | - |
| 우선주 | - | 우선주 | 0.00 | |||||
| 합계 | - | 합계 | 0.00 | |||||
| 2023.02.27 | 대표이사 | 김동관 | 상속 | 보통주 | 4.44 | 보통주 | 4.91 | - |
| 우선주 | 3.75 | 우선주 | 3.75 | |||||
| 합계 | 4.28 | 합계 | 4.64 | |||||
| 2023.03.29 | 대표이사 | 금춘수 | 임원퇴임 | 보통주 | 0.04 | 보통주 | - | 변동 후 대표이사: 김동관, 김승모, 양기원, 류두형 |
| 우선주 | 0.09 | 우선주 | - | |||||
| 합계 | 0.05 | 합계 | - | |||||
| 2023.05.02 | 대표이사 | 류두형 | 임원퇴임 | 보통주 | 0.01 | 보통주 | - | 변동 후 대표이사:김동관, 김승모, 양기원 |
| 우선주 | 0.00 | 우선주 | - | |||||
| 합계 | 0.01 | 합계 | - | |||||
| 2025.04.30 | 대표이사 | 김동관 | 수증 | 보통주 | 4.91 | 보통주 | 9.76 | 증여자: 김승연 |
| 우선주 | 4.39 | 우선주 | 4.39 | |||||
| 합계 | 4.80 | 합계 | 8.66 | |||||
| ※ 상기 표의 '지분(%)'은 해당 '변동일자' 기준 주식의 종류별 발행주식총수를 기준으로 산정하였음 |
(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 내용 |
|---|---|
| 자산총계 | 252,036,985 |
| 부채총계 | 212,475,211 |
| 자본총계 | 39,561,774 |
| 매출액 | 55,646,829 |
| 영업이익 | 2,416,109 |
| 당기순이익 | 1,690,434 |
| ※ (주)한화 2024년(말) 감사보고서 연결재무제표 기준 |
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
한화에어로스페이스(주)의 최대주주인 ㈜ 한화(영문명 HANWHA CORPORATION)는 1952년 10월 28일설립하였으며, 서울특별시 중구 청계천로 86 (장교동, 한화빌딩)에 본사를 두고 있습니다. 동사는 본 공시서류작성기준일 현재, 산업용 화약/건설업/무역 등 자체사업을 영위하면서 국내외 여러 종속회사를 통하여 화약제조업, 도소매업, 화학제조업, 조선업, 건설업, 레저/서비스업, 태양광사업, 금융업 및 기타 사업을 영위하고 있습니다.최대주주에 대한 보다 자세한 사항은 전자공시시스템(DART)에 공시된 (주)한화의 정기공시(사업보고서, 분ㆍ반기보고서)를 참조하시기 바랍니다.
2. 최대주주 변동현황
가. 최대주주 변동현황
최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2023년 05월 24일 | 한화에어로스페이스(주) 외 4인 | 104,438,643 | 49.33 | 제3자배정유상증자 참여 | - |
* 변동일은 주금납입일 익일 기준이며, 2023년 8월 23일 최초 결의한 유상증자에 참여하여 한화에어로스페이스(주) 외 4인의 소유주식수는 141,803,637주, 지분율은 46.28%로 변경되었습니다. 2025년 3월 13일 특별관계자 간 주식매매계약 거래를 통해 당사의 최대주주는 한화에어로스페이스(주)외 2인으로 변경되었으며, 소유주식수는 변동없습니다.
나. 당해연도에 최대주주가 변경된 경우 인수조건 등2022년 9월 26일 한국산업은행과 한화에어로스페이스(주) 등은 기본합의서(한국산업은행과 인수인들 간에, 인수인들이 본건 유상증자에 따른 지분 취득을 완료하는 경우 당사의 운영 및 당사자들 간 권리, 의무에 대하여 정할 주주간계약 등에 관한 내용을 담은 기본합의서)를 체결하였으며 당사와는 투자합의서를 체결하였습니다. 투자합의서에 따라 2022년 12월 16일 별도의 신주인수계약을 체결하였으며, 유상증자는본 신주인수계약에 따라 국내외 관련 법령의 승인 등을 전제로 이행 및 완결됩니다.최대주주가 변경되는 제3자배정 유상증자에 따른 신주 인수는 2023년 5월에 완료되었으며, 한화에어로스페이스 주식회사 외 4인에 주당 19,150원인 보통주식 104,438,643주를 발행하였습니다('23.5.23일 종가 28,800원). 인수자금은 각 사의 자기자금으로 조달하였습니다.
3. 주식의 분포가. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 한화에어로스페이스(주) | 93,277,036 | 30.44 | - |
| 한화시스템(주) | 35,450,910 | 11.57 | - | |
| 한국산업은행 | 46,738,211 | 15.25 | - | |
| 국민연금 | 18,577,825 | 6.06 | - | |
| 우리사주조합 | 1,913,870 | 0.62 | - | |
소액주주현황
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | ||
| 소액주주 | 364,484 | 364,490 | 99.99 | 105,569,370 | 306,413,394 | 34.45 | - |
| ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 총발행주식수는 의결권 있는 발행주식 총수를 기재하였습니다.※ 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다. |
4. 주가 및 주식거래실적
| (단위 : 원, 주) |
| 종 류 | 2025년 6월 | 2025년 5월 | 2025년 4월 | 2025년 3월 | 2025년 2월 | 2025년 1월 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기명식보통주식 | 주가 | 최 고 | 92,800 | 81,400 | 91,500 | 85,100 | 78,200 | 57,200 | |
| 최 저 | 75,300 | 76,100 | 63,600 | 66,800 | 57,100 | 37,350 | |||
| 평 균 | 83,211 | 78,721 | 76,036 | 75,080 | 69,920 | 47,850 | |||
| 거래량 | 최 고 | 20,897,438 | 6,145,751 | 31,865,473 | 26,261,988 | 18,170,867 | 22,747,126 | ||
| 최 저 | 2,442,211 | 2,054,179 | 2,526,185 | 2,377,389 | 3,919,651 | 3,190,589 | |||
| 평 균 | 6,962,374 | 3,633,840 | 6,909,661 | 7,020,100 | 8,240,008 | 7,837,636 | |||
※ 종가 기준으로 집계한 수치입니다.
VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2026년 01월 29일 | ) | (단위 : 주) |
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| 보고서 |
|---|
| [발행조건확정]증권신고서(채무증권)정정 |
원문: 금융감독원 전자공시시스템(DART) — https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20260205000556
접수번호 20260205000556 · 페이지 갱신 2026-11-12 22:44 KST