브릴스 [기재정정]투자설명서

투자설명서

정 정 신 고 (보고)

금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해 "굵은 보라색" 으로기재하였습니다.

(주1) 정정 전

1. 공모개요

(주1) 정정 후

1. 공모개요

(주2) 정정 전

2. 공모방법

금번 ㈜브릴스의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,200,000주(공모주식의 100%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

나. 모집의 방법 등

다. 매출의 방법 등 금번 ㈜브릴스의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 매출은 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항에 의해 상장주선인인 아이비케이투자증권㈜는 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량)을 당해 모집(매출) 가액과 동일한 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 ㈜브릴스의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

한편, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조(주식의 배정) 제14항에 의거하여 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정한 공모주식 수량이 동조 제1항 제7호 가목에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우, 대표주관회사는 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 1에 해당하는 수량(취득금액이 30억원을 초과하는 경우 30억원에 해당하는 수량)을 모집(매출)하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 이 경우, 의무취득분은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제14항에 의거하여, 상장일로부터 6개월간 계속 보유하여야 합니다. (주2) 정정 후

2. 공모방법

금번 ㈜브릴스의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,200,000주(공모주식의 100%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

나. 모집의 방법 등

다. 매출의 방법 등 금번 ㈜브릴스의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 매출은 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항에 의해 상장주선인인 아이비케이투자증권㈜는 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량)을 당해 모집(매출) 가액과 동일한 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 ㈜브릴스의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

한편, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조(주식의 배정) 제14항에 의거하여 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정한 공모주식 수량이 동조 제1항 제7호 가목에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우, 대표주관회사는 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 1에 해당하는 수량(취득금액이 30억원을 초과하는 경우 30억원에 해당하는 수량)을 모집(매출)하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 이 경우, 의무취득분은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제14항에 의거하여, 상장일로부터 6개월간 계속 보유하여야 합니다. (주3) 정정 전

3. 공모가격 결정방법

(중략)

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 ㈜브릴스의 코스닥시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업 현황, 국내외 시장 상황 및 산업 전망 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(중략)

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

(주3) 정정 후

3. 공모가격 결정방법

(중략)

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 ㈜브릴스의 코스닥시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업 현황, 국내외 시장 상황 및 산업 전망 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

(중략)

(13) 수요예측 결과(가) 수요예측 참여 내역

(나) 수요예측 신청가격 분포

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

(다) 의무보유확약기간별 수요예측 참여내역

(라) 주당 확정공모가액의 결정 상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜브릴스와 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 19,500원으로 결정하였습니다. (마) 물량배정대상자 가격범위 금번 공모는 1주당 확정공모가액 19,500원 이상의 가격을 제시한 기관투자자 및 가격 미제시 기관(관계인수인)에게 기관청약자 물량을 배정하였습니다. (주4) 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

(중략)

다. 청약 방법(1) 청약의 개요 모든 청약자는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다. (2) 우리사주조합의 청약 우리사주조합의 청약은 청약증거금률이 100%로, 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다.※ 청약사무취급처 : 아이비케이투자증권㈜ 본ㆍ지점

(3) 일반투자자의 청약

일반청약자의 청약은 청약증거금률이 50%로, 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 청약처에 제출하여야 합니다. 또한, 일반청약자는 하나의 청약사무취급처에 개설된 복수의 계좌를 이용하는 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.※ 청약사무취급처 : 아이비케이투자증권㈜ 본ㆍ지점 및 온라인채널(HTS, MTS,홈페이지, ARS)

(4) 일반청약자의 청약자격

대표주관회사 아이비케이투자증권㈜의 청약자격 및 우대조건에 대한 기준은 아래와 같이 규정되어 있음을 투자자분들께서는 반드시 유의해주시기 바랍니다.

① 일반청약자는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점 및 온라인채널(HTS, MTS, 홈페이지, ARS)을 통해 청약이 가능합니다. 아이비케이투자증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 아이비케이투자증권㈜가 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

② 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하는 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 최고청약한도를 각 기관별 법령 등에 의한 투자한도액을 고려한 수량으로 1주 단위로 청약할 수 있습니다.

(중략)

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율 ① 우리사주조합: 총 공모주식의 15.00%(180,000주)를 우선배정합니다.② 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 포함): 총 공모주식의 55.00%~60.00%(660,000주~720,000주)를 배정합니다.③ 일반청약자: 총 공모주식의 25.00%~30.00%(300,000주~360,000주)를 배정합니다.④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 「증권 인수업무에 등에 관한 규정」 제9조 제3항에 의거 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.⑤ 단, 대표주관회사 및 대표주관회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수단에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.⑥「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 300,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 60,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.⑦「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 15일 이상 의무보유를 확약한 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑧「증권 인수업무에 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 15일 이상 의무보유를 확약한 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑨「증권 인수업무에 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제7호에 의거 동조 제1항 제1호부터 제6호에 따른 배정 후 잔여주식은 다음 각 목에 따라 일반기관투자자에게 배정합니다.

가. 일반기관투자자 잠재 배정물량(수요예측등을 실시한 날부터 청약일 전일까지의 기간 중 산정한 일반기관투자자에 대한 공모주식 배정 예상물량으로서 공모물량에서 일반기관투자자 이외의 자에게 배정할 물량을 차감하여 산정함. 이하 같음)의 40% 이상을 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정(선배정)

나. 선배정 후 일반기관투자자 잠재 배정물량의 잔여주식을 선배정을 받은 자를 포함하여 일반기관투자자에게 배정(후배정). 후배정 시 선배정을 받은 자에 대한 배정은 해당 투자자의 신청물량에서 선배정 물량을 차감한 잔여물량이 있는 경우에 한함다. 가목 및 나목에 따른 배정 후 잔여주식이 있는 경우, 대표주관회사의 내부 기준에 따라 배정

⑩「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제14항에 의거, 대표주관회사가 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정한 공모주식 수량이 동 규정 제1항제7호가목에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우, 대표주관회사는 동 규정 제9조제14항 각 호에 따라 발행회사의 주식을 취득하여 상장일부터 6개월 이상의 기간 동안 보유합니다. 다만, 의무보유를 확약하고 공모주식을 배정받은 일반기관투자자가 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금을 납입하지 아니하여 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정한 공모주식 수량이 동규정 제1항제7호가목에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

(2) 배정 방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜와 발행회사인 ㈜브릴스가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제11항에 의거하여, 일반청약자에게 배정하는 전체수량(제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)하여야 합니다.④ 금번 공모는 일반청약자에게 300,000주~360,000주를 배정할 예정으로서, 균등방식 배정 예정물량은 150,000주에서 180,000주이며, 균등방식의 세부 방법은 "일괄청약방식"입니다. 따라서 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 대표주관회사가 정하는 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.⑤ 금번 공모에서 비례방식 배정 시 일반청약자 배정물량 중 2분의 1에 해당하는 수량을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되, 나머지를 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우에는 전체 청약 참여 고객을 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발행할 수 있습니다.⑥ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 신청수량에서 균등배정분 배정수량을 차감한 신청수량을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 차감한 신청수량을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 납입일에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사는 자기계산으로 인수합니다. 다만, 대표주관회사가 자기의 계산으로 인수하기 전에 대표주관회사는 기관투자자에게 청약 기회를 제공할 수 있습니다.⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사6입 등을 적용하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨 등 대표주관회사가 정하는 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.⑨ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

(3) 배정결과의 통지 일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 2026년 09월 22일 (화) 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 홈페이지(www.ibks.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자 등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

(이하생략)

(주4) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

(중략)

다. 청약 방법(1) 청약의 개요모든 청약자는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다. (2) 우리사주조합의 청약우리사주조합의 청약은 청약증거금률이 100%로, 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다.※ 청약사무취급처 : 아이비케이투자증권㈜ 본ㆍ지점

(3) 일반투자자의 청약

일반청약자의 청약은 청약증거금률이 50%로, 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 청약처에 제출하여야 합니다. 또한, 일반청약자는 하나의 청약사무취급처에 개설된 복수의 계좌를 이용하는 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.※ 청약사무취급처 : 아이비케이투자증권㈜ 본ㆍ지점 및 온라인채널(HTS, MTS,홈페이지, ARS)

(4) 일반청약자의 청약자격

대표주관회사 아이비케이투자증권㈜의 청약자격 및 우대조건에 대한 기준은 아래와 같이 규정되어 있음을 투자자분들께서는 반드시 유의해주시기 바랍니다.

① 일반청약자는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점 및 온라인채널(HTS, MTS, 홈페이지, ARS)을 통해 청약이 가능합니다. 아이비케이투자증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 아이비케이투자증권㈜가 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

② 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하는 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 최고청약한도를 각 기관별 법령 등에 의한 투자한도액을 고려한 수량으로 1주 단위로 청약할 수 있습니다.

(중략)

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율 ① 우리사주조합: 총 공모주식의 15.00%(180,000주)를 우선배정합니다.② 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 포함): 총 공모주식의 60.00%(720,000주) 를 배정합니다.③ 일반청약자: 총 공모주식의 25.00%(300,000주) 를 배정합니다.④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 「증권 인수업무에 등에 관한 규정」 제9조 제3항에 의거 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.⑤ 단, 대표주관회사 및 대표주관회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수단에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.⑥「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 300,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 60,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.⑦「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 15일 이상 의무보유를 확약한 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑧「증권 인수업무에 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 15일 이상 의무보유를 확약한 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑨「증권 인수업무에 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제7호에 의거 동조 제1항 제1호부터 제6호에 따른 배정 후 잔여주식은 다음 각 목에 따라 일반기관투자자에게 배정합니다.

가. 일반기관투자자 잠재 배정물량(수요예측등을 실시한 날부터 청약일 전일까지의 기간 중 산정한 일반기관투자자에 대한 공모주식 배정 예상물량으로서 공모물량에서 일반기관투자자 이외의 자에게 배정할 물량을 차감하여 산정함. 이하 같음)의 40% 이상을 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정(선배정)

나. 선배정 후 일반기관투자자 잠재 배정물량의 잔여주식을 선배정을 받은 자를 포함하여 일반기관투자자에게 배정(후배정). 후배정 시 선배정을 받은 자에 대한 배정은 해당 투자자의 신청물량에서 선배정 물량을 차감한 잔여물량이 있는 경우에 한함다. 가목 및 나목에 따른 배정 후 잔여주식이 있는 경우, 대표주관회사의 내부 기준에 따라 배정

⑩「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제14항에 의거, 대표주관회사가 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정한 공모주식 수량이 동 규정 제1항제7호가목에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우, 대표주관회사는 동 규정 제9조제14항 각 호에 따라 발행회사의 주식을 취득하여 상장일부터 6개월 이상의 기간 동안 보유합니다. 다만, 의무보유를 확약하고 공모주식을 배정받은 일반기관투자자가 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금을 납입하지 아니하여 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정한 공모주식 수량이 동규정 제1항제7호가목에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

(2) 배정 방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜와 발행회사인 ㈜브릴스가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제11항에 의거하여, 일반청약자에게 배정하는 전체수량(제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)하여야 합니다.④ 금번 공모는 일반청약자에게 300,000주를 배정할 예정으로서, 균등방식 배정 예정물량은 150,000주이며, 균등방식의 세부 방법은 "일괄청약방식"입니다. 따라서 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 대표주관회사가 정하는 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.⑤ 금번 공모에서 비례방식 배정 시 일반청약자 배정물량 중 2분의 1에 해당하는 수량을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되, 나머지를 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우에는 전체 청약 참여 고객을 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발행할 수 있습니다.⑥ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 신청수량에서 균등배정분 배정수량을 차감한 신청수량을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 차감한 신청수량을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 납입일에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사는 자기계산으로 인수합니다. 다만, 대표주관회사가 자기의 계산으로 인수하기 전에 대표주관회사는 기관투자자에게 청약 기회를 제공할 수 있습니다.⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사6입 등을 적용하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨 등 대표주관회사가 정하는 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.⑨ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

(3) 배정결과의 통지 일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 2026년 09월 22일 (화) 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 홈페이지(www.ibks.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자 등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

(이하 생략)

(주5) 정정 전

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

나. 인수대가에 관한 사항(1) 인수수수료 및 대표주관수수료

다. 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항(1) 「코스닥시장 상장규정」에 따른 의무 취득

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호 나목에 의해 상장주선인인 아이비케이투자증권㈜는 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량)을 당해 모집(매출) 가액과 동일한 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 ㈜브릴스의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

(2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에 따른 의무 취득 2025년 03월 13일자로 개정된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제7호에 따라 대표주관회사는 금번 공모주식 중 '일반기관투자자(기관투자자 중 인수업무규정 제9조 제1항 제4호 및 제5호에 따라 공모주식을 배정받는 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁을 제외한 자) 잠재 배정물량(수요예측등을 실시한 날부터 청약일 전일까지의 기간 중 산정한 일반기관투자자에 대한 공모주식 배정 예상물량으로서 공모물량에서 일반기관투자자 이외의 자에게 배정할 물량을 차감하여 산정)'의 40% 이상을 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정하여야 합니다.

금번 공모 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제14항에 의거 기업공개를 위한 대표주관회사가 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정한 공모주식 수량이 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제7호 가목에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우, 대표주관회사는 공모주식의 1%(30억원 한도)를 공모가격과 같은 가격으로 취득해야 합니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제14항에 의거하여 금번 공모의 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 의무취득하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

동 규정에 따라 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 ㈜브릴스의 상장주선인으로 취득해야 하는 주식의 발행여부는 공모가격 결정을 위한 수요예측 배정 결과에 따라 결정됩니다. 라. 기타의 사항(1) 회사와 인수인 간 특약사항 당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜와 체결한 총액인수계약에 따라, 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후 6개월까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다. 다만, 총액인수계약 이전에 발행한 전환사채 등 주식과 연결된 증권 또는 기타 주식의 발행의무가 있는 증권(주식매수선택권 포함)에 대한 주식발행 및 주식배당에 의한 주식발행과 매도, 주식매수청구권 행사 등 법령에 의한 자기주식의 매수는 제외됩니다.또한, 당사의 최대주주를 포함한 의무보유 대상자는 기 제출한 의무보유확약서 및 대표주관회사와 체결한 약정서에 의거하여, 그 소유 주식을 의무보유확약한 기간동안 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(2) 인수인의 당사에 대한 투자 내역

증권신고서 제출일 현재 인수인 또는 인수인의 이해관계인이 당사에 투자한 내역은 다음과 같습니다.

(3) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조 제1항에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 아이비케이투자증권㈜은 지분 2.10% (의무인수분은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조3항에 따라 포함하지 않음)를 보유하고 있습니다. 이 외에, 아이비케이투자증권㈜가 업무집행조합원으로 있는 IBKS 로봇솔루션 신기술투자조합이 12.88%(조합 출자 비율 고려 시 아이비케이투자증권㈜의 소유 지분 0.38%), IBKS 혁신소부장 신기술투자조합제2호가 10.49%(조합 출자 비율 고려 시 아이비케이투자증권㈜의 소유 지분 1.58%), IBKS 넥스트 스케일업 신기술투자조합이 2.71%(조합 출자 비율 고려 시 아이비케이투자증권㈜의 소유 지분 0.41%)를 보유하고 있습니다. 또한, 중소기업은행이 업무집행조합원으로 있는 아이비케이-와이지 K-컬쳐 신기술투자조합이 0.55%(조합 출자 비율 고려 시 중소기업은행의 소유 지분 0.14%)를 보유하고 있으며, 아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로 있는 2024 아이비케이씨-라이프 세컨더리메자닌 신기술투자조합이 1.10%(조합 출자 비율 고려 시 아이비케이캐피탈의 소유 지분 1.58%)의 지분을 보유하고 있습니다. 아이비케이투자증권(주) 및 특수관계인이 보유한 지분은 29.84%이며, 조합 출자 비율을 고려한 아이비케이투자증권(주) 및 특수관계인의 보유 지분율은 5.15%입니다.

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 각각의 이해관계인과 합하여 당사 지분율이 100분의 10 미만이므로 해당사항 없습니다.

더불어, 동규정 제15조제4항에서는 발행회사와 이해관계가 있는 금융투자회사를 아래와 같이 명시하고 있으나, 아이비케이투자증권㈜는 해당사항이 없음을 증빙하는 "계열 등 특수관계 부존재 확인서"를 상장예비심사신청 시 한국거래소에 제출한 바 있습니다.

(4) 최대주주등의 지분에 대한 의무보유예탁 당사는「코스닥시장 상장규정」에 따라 최대주주등의 지분에 대하여 의무보유등록 의무가 발생하였습니다. 이에 따라 한국거래소에 상장예비심사신청서 제출 시 의무보유 확약서를 제출하였으며, 상장예비심사 승인 후 예탁결제원이 발행한 의무보유증명서를 한국거래소에 제출한 바 있습니다. 각 주주의 의무보유 기간에 대한 세부 내용은 본 증권신고서의 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 3. 기타위험 - 가. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험』을 참조하여 주시기 바랍니다.당사 최대주주등의 지분은 의무보유 기간 동안 그 소유주식을 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다. (5) 초과배정옵션 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.

(6) 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항 각 호에 해당하지 않으므로, 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권")를 부여하지 않습니다.

(7) 기타 공모 관련 서비스 내역 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

(8) 인수업무규정 개정에 따른 대표주관회사의 추가 의무인수에 관한 사항

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항의 개정에 따라, 의무보유를 확약한 일반기관투자자에 대한 우선배정이 의무화되었습니다. 이와 관련된 자세한 사항은 「I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항」 - 「2. 공모방법」을 참고하시기 바랍니다.

증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제14항에 의거 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정되는 수량이 잠재 배정 물량의 40%에 미달하는 경우, 대표주관회사는 금번 공모주식의 1%(최대 30억 원)를 취득하여 상장일부터 6개월 이상 보유하여야 합니다. (복수 주관 시 합산 1% 취득)이로 인해, 상장주선인이 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호에 따라 의무인수하는 36,000주(공모주식의 3%, 최대 10억원)와는 별도로 추가 의무인수 물량이 발생할 수 있습니다. (9) 신주인수권 당사는 금번 공모 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의2에 따른 기업공개를 위한 대표주관업무 수행의 보상으로 당사로부터 신주를 취득할 수 있는 권리를 대표주관회사에게 부여하지 않아 해당사항 없습니다.

(주5) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

나. 인수대가에 관한 사항(1) 인수수수료 및 대표주관수수료

다. 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항(1) 「코스닥시장 상장규정」에 따른 의무 취득

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호 나목에 의해 상장주선인인 아이비케이투자증권㈜는 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량)을 당해 모집(매출) 가액과 동일한 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 ㈜브릴스의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

(2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에 따른 의무 취득 2025년 03월 13일자로 개정된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제7호에 따라 대표주관회사는 금번 공모주식 중 '일반기관투자자(기관투자자 중 인수업무규정 제9조 제1항 제4호 및 제5호에 따라 공모주식을 배정받는 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁을 제외한 자) 잠재 배정물량(수요예측등을 실시한 날부터 청약일 전일까지의 기간 중 산정한 일반기관투자자에 대한 공모주식 배정 예상물량으로서 공모물량에서 일반기관투자자 이외의 자에게 배정할 물량을 차감하여 산정)'의 40% 이상을 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정하여야 합니다.

금번 공모 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제14항에 의거 기업공개를 위한 대표주관회사가 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정한 공모주식 수량이 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제7호 가목에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우, 대표주관회사는 공모주식의 1%(30억원 한도)를 공모가격과 같은 가격으로 취득해야 합니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제14항에 의거하여 금번 공모의 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 의무취득하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

동 규정에 따라 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 ㈜브릴스의 상장주선인으로 취득해야 하는 주식의 발행여부는 공모가격 결정을 위한 수요예측 배정 결과에 따라 결정 되며, 금번 공모의 경우 취득 의무가 존재하지 않습니다. 라. 기타의 사항(1) 회사와 인수인 간 특약사항 당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜와 체결한 총액인수계약에 따라, 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후 6개월까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다. 다만, 총액인수계약 이전에 발행한 전환사채 등 주식과 연결된 증권 또는 기타 주식의 발행의무가 있는 증권(주식매수선택권 포함)에 대한 주식발행 및 주식배당에 의한 주식발행과 매도, 주식매수청구권 행사 등 법령에 의한 자기주식의 매수는 제외됩니다.또한, 당사의 최대주주를 포함한 의무보유 대상자는 기 제출한 의무보유확약서 및 대표주관회사와 체결한 약정서에 의거하여, 그 소유 주식을 의무보유확약한 기간동안 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(2) 인수인의 당사에 대한 투자 내역

증권신고서 제출일 현재 인수인 또는 인수인의 이해관계인이 당사에 투자한 내역은 다음과 같습니다.

(3) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조 제1항에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 아이비케이투자증권㈜은 지분 2.10% (의무인수분은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조3항에 따라 포함하지 않음)를 보유하고 있습니다. 이 외에, 아이비케이투자증권㈜가 업무집행조합원으로 있는 IBKS 로봇솔루션 신기술투자조합이 12.88%(조합 출자 비율 고려 시 아이비케이투자증권㈜의 소유 지분 0.38%), IBKS 혁신소부장 신기술투자조합제2호가 10.49%(조합 출자 비율 고려 시 아이비케이투자증권㈜의 소유 지분 1.58%), IBKS 넥스트 스케일업 신기술투자조합이 2.71%(조합 출자 비율 고려 시 아이비케이투자증권㈜의 소유 지분 0.41%)를 보유하고 있습니다. 또한, 중소기업은행이 업무집행조합원으로 있는 아이비케이-와이지 K-컬쳐 신기술투자조합이 0.55%(조합 출자 비율 고려 시 중소기업은행의 소유 지분 0.14%)를 보유하고 있으며, 아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로 있는 2024 아이비케이씨-라이프 세컨더리메자닌 신기술투자조합이 1.10%(조합 출자 비율 고려 시 아이비케이캐피탈의 소유 지분 1.58%)의 지분을 보유하고 있습니다. 아이비케이투자증권(주) 및 특수관계인이 보유한 지분은 29.84%이며, 조합 출자 비율을 고려한 아이비케이투자증권(주) 및 특수관계인의 보유 지분율은 5.15%입니다.

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 각각의 이해관계인과 합하여 당사 지분율이 100분의 10 미만이므로 해당사항 없습니다.

더불어, 동규정 제15조제4항에서는 발행회사와 이해관계가 있는 금융투자회사를 아래와 같이 명시하고 있으나, 아이비케이투자증권㈜는 해당사항이 없음을 증빙하는 "계열 등 특수관계 부존재 확인서"를 상장예비심사신청 시 한국거래소에 제출한 바 있습니다.

(4) 최대주주등의 지분에 대한 의무보유예탁 당사는「코스닥시장 상장규정」에 따라 최대주주등의 지분에 대하여 의무보유등록 의무가 발생하였습니다. 이에 따라 한국거래소에 상장예비심사신청서 제출 시 의무보유 확약서를 제출하였으며, 상장예비심사 승인 후 예탁결제원이 발행한 의무보유증명서를 한국거래소에 제출한 바 있습니다. 각 주주의 의무보유 기간에 대한 세부 내용은 본 증권신고서의 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 3. 기타위험 - 가. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험』을 참조하여 주시기 바랍니다.당사 최대주주등의 지분은 의무보유 기간 동안 그 소유주식을 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다. (5) 초과배정옵션 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.

(6) 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항 각 호에 해당하지 않으므로, 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권")를 부여하지 않습니다.

(7) 기타 공모 관련 서비스 내역 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

(8) 인수업무규정 개정에 따른 대표주관회사의 추가 의무인수에 관한 사항

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항의 개정에 따라, 의무보유를 확약한 일반기관투자자에 대한 우선배정이 의무화되었습니다. 이와 관련된 자세한 사항은 「I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항」 - 「2. 공모방법」을 참고하시기 바랍니다.

증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제14항에 의거 의무보유를 확약한 일반기관투자자에게 배정되는 수량이 잠재 배정 물량의 40%에 미달하는 경우, 대표주관회사는 금번 공모주식의 1%(최대 30억 원)를 취득하여 상장일부터 6개월 이상 보유하여야 합니다. (복수 주관 시 합산 1% 취득)이로 인해, 상장주선인이 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호에 따라 의무인수하는 36,000주(공모주식의 3%, 최대 10억원)와는 별도로 추가 의무인수 물량이 발생할 수 있습니다. (9) 신주인수권 당사는 금번 공모 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의2에 따른 기업공개를 위한 대표주관업무 수행의 보상으로 당사로부터 신주를 취득할 수 있는 권리를 대표주관회사에게 부여하지 않아 해당사항 없습니다.

(주6) 정정 전

당사의 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 증권신고서 제출일 현재 전환사채 보통주 전환을 통해 취득한 당사 보통주 212,500주(공모 전 지분율 2.10%, 공모 후 지분율 1.87%)를 보유하고 있으며, 취득과 관련된 세부내역은 아래와 같습니다.

[아이비케이투자증권㈜의 당사 주식등 취득 내역]

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 아이비케이투자증권㈜은 지분 2.10% (의무인수분은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조3항에 따라 포함하지 않음)를 보유하고 있습니다. 이 외에, 아이비케이투자증권㈜가 업무집행조합원으로 있는 IBKS 로봇솔루션 신기술투자조합이 12.88%(조합 출자 비율 고려 시 아이비케이투자증권㈜의 소유 지분 0.38%), IBKS 혁신소부장 신기술투자조합제2호가 10.49%(조합 출자 비율 고려 시 아이비케이투자증권㈜의 소유 지분 1.58%), IBKS 넥스트 스케일업 신기술투자조합이 2.71%(조합 출자 비율 고려 시 아이비케이투자증권㈜의 소유 지분 0.41%)를 보유하고 있습니다. 또한, 중소기업은행이 업무집행조합원으로 있는 아이비케이-와이지 K-컬쳐 신기술투자조합이 0.55%(조합 출자 비율 고려 시 중소기업은행의 소유 지분 0.14%)를 보유하고 있으며, 아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로 있는 2024 아이비케이씨-라이프 세컨더리메자닌 신기술투자조합이 1.10%(조합 출자 비율 고려 시 아이비케이캐피탈의 소유 지분 0.54%)의 지분을 보유하고 있습니다. 아이비케이투자증권(주) 및 특수관계인이 보유한 지분은 29.84%이며, 조합 출자 비율을 고려한 아이비케이투자증권(주) 및 특수관계인의 보유 지분율은 5.15%입니다.

[아이비케이투자증권㈜ 및 특수관계인의 당사 주식등 보유 내역]

당사는 「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」제2조제1항에 따른 벤처기업에 해당하므로 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제15조제4항제2호 단서에 따라 아이비케이투자증권㈜와 아이비케투자증권㈜의 이해관계인이 합하여 100분의 10 이상의 주식등을 보유하고 있지 않고 있고 있으므로 동 규정 제6조에 따른 상장주선인 자격 제한에 해당사항 없습니다.

한편, 이해관계인의 당사 주식 취득 상세내역 및 증권신고서 제출일 현재 동 주식에 관한 사항은 다음과 같습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

한편, 상기 「코스닥시장 상장규정」과는 별도로 「금융투자업규정」 제4-19조 제5호에 따라 주관회사 및 주관회사의 이해관계인이 상장일로부터 과거 2년 내에 취득한 주식의 경우 상장일로부터 30일 이내 처분하거나 타인에게 양도하는 행위가 금지됩니다.

증권신고서 제출일 현재 아이비케이투자증권㈜과 이해관계인은 2년 이내 취득한 주식에 대하여 1~3개월 의무보유를 진행할 예정으로, 관련 규정 위반의 소지는 없는 것으로 판단됩니다.

[금융투자업 규정]

상기와 같이 상장주선인의 당사 주식 보유는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 등 관련 법령 및 규정에 따른 제한 요건을 준수하여 이루어졌으며, 상장주선인의 자격요건을 충족하고 있습니다. 또한, 상장주선인 및 이해관계인이 보유하고 있는 일부 지분에 대하여 「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호 및 단서조항에 따라 상장일로부터 1~3개월 간 자발적으로 의무보유하는 점을 고려 시 일반투자자와의 이해상충이 발생할 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 아이비케이투자증권㈜는 당사의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

(주6) 정정 후

당사의 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 증권신고서 제출일 현재 전환사채 보통주 전환을 통해 취득한 당사 보통주 212,500주(공모 전 지분율 2.10%, 공모 후 지분율 1.87%)를 보유하고 있으며, 취득과 관련된 세부내역은 아래와 같습니다.

[아이비케이투자증권㈜의 당사 주식등 취득 내역]

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 아이비케이투자증권㈜은 지분 2.10% (의무인수분은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조3항에 따라 포함하지 않음)를 보유하고 있습니다. 이 외에, 아이비케이투자증권㈜가 업무집행조합원으로 있는 IBKS 로봇솔루션 신기술투자조합이 12.88%(조합 출자 비율 고려 시 아이비케이투자증권㈜의 소유 지분 0.38%), IBKS 혁신소부장 신기술투자조합제2호가 10.49%(조합 출자 비율 고려 시 아이비케이투자증권㈜의 소유 지분 1.58%), IBKS 넥스트 스케일업 신기술투자조합이 2.71%(조합 출자 비율 고려 시 아이비케이투자증권㈜의 소유 지분 0.41%)를 보유하고 있습니다. 또한, 중소기업은행이 업무집행조합원으로 있는 아이비케이-와이지 K-컬쳐 신기술투자조합이 0.55%(조합 출자 비율 고려 시 중소기업은행의 소유 지분 0.14%)를 보유하고 있으며, 아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로 있는 2024 아이비케이씨-라이프 세컨더리메자닌 신기술투자조합이 1.10%(조합 출자 비율 고려 시 아이비케이캐피탈의 소유 지분 0.54%)의 지분을 보유하고 있습니다. 아이비케이투자증권(주) 및 특수관계인이 보유한 지분은 29.84%이며, 조합 출자 비율을 고려한 아이비케이투자증권(주) 및 특수관계인의 보유 지분율은 5.15%입니다.

[아이비케이투자증권㈜ 및 특수관계인의 당사 주식등 보유 내역]

당사는 「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」제2조제1항에 따른 벤처기업에 해당하므로 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제15조제4항제2호 단서에 따라 아이비케이투자증권㈜와 아이비케투자증권㈜의 이해관계인이 합하여 100분의 10 이상의 주식등을 보유하고 있지 않고 있고 있으므로 동 규정 제6조에 따른 상장주선인 자격 제한에 해당사항 없습니다.

한편, 이해관계인의 당사 주식 취득 상세내역 및 증권신고서 제출일 현재 동 주식에 관한 사항은 다음과 같습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

한편, 상기 「코스닥시장 상장규정」과는 별도로 「금융투자업규정」 제4-19조 제5호에 따라 주관회사 및 주관회사의 이해관계인이 상장일로부터 과거 2년 내에 취득한 주식의 경우 상장일로부터 30일 이내 처분하거나 타인에게 양도하는 행위가 금지됩니다.

증권신고서 제출일 현재 아이비케이투자증권㈜과 이해관계인은 2년 이내 취득한 주식에 대하여 1~3개월 의무보유를 진행할 예정으로, 관련 규정 위반의 소지는 없는 것으로 판단됩니다.

[금융투자업 규정]

상기와 같이 상장주선인의 당사 주식 보유는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 등 관련 법령 및 규정에 따른 제한 요건을 준수하여 이루어졌으며, 상장주선인의 자격요건을 충족하고 있습니다. 또한, 상장주선인 및 이해관계인이 보유하고 있는 일부 지분에 대하여 「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호 및 단서조항에 따라 상장일로부터 1~3개월 간 자발적으로 의무보유하는 점을 고려 시 일반투자자와의 이해상충이 발생할 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 아이비케이투자증권㈜는 당사의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

(주7) 정정 전

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인 아이비케이투자증권(주)는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다.상장주선인의 의무인수 관련 「코스닥시장 상장규정」은 하기와 같습니다.

[코스닥시장 상장규정]

【「코스닥시장 상장규정 시행세칙」제15조 제4항】

금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 하기와 같습니다.

[상장주선인 의무인수 내역]

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」 제15조 제4항에 따르면, 모집ㆍ매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 상장주선인 의무인수분에 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 시 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 36,000주보다 감소할 수 있습니다.

또한, 상장주선인의 의무인수분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 시 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 확정공모가액에 따라 그 취득수량이 변동할 예정입니다.

투자자께서는 이와 같이 공모 이외의 주식 수 증가로 인하여 주식가치가 희석될 수 있는 점을 참고하시기 바랍니다.

(주7) 정정 후

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인 아이비케이투자증권(주)는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다.상장주선인의 의무인수 관련 「코스닥시장 상장규정」은 하기와 같습니다.

[코스닥시장 상장규정]

【「코스닥시장 상장규정 시행세칙」제15조 제4항】

금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 하기와 같습니다.

[상장주선인 의무인수 내역]

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」 제15조 제4항에 따르면, 모집ㆍ매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 상장주선인 의무인수분에 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 시 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 36,000주보다 감소할 수 있습니다.

또한, 상장주선인의 의무인수분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 시 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 확정공모가액에 따라 그 취득수량이 변동할 예정입니다.

투자자께서는 이와 같이 공모 이외의 주식 수 증가로 인하여 주식가치가 희석될 수 있는 점을 참고하시기 바랍니다.

(주8) 정정 전

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.

금번 공모의 경우 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[공모주식수 변동 예시]

(주8) 정정 후

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.

금번 공모의 경우 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[공모주식수 변동 예시]

(주9) 정정 전

1. 공모가격에 대한 의견

동사의 공모가를 산정하기 위하여 상대가치법에 따라 2026년 반기 기준의 직전 12개월 매출액(이하 LTM : Last Twelve Months) 에 유사기업 평균 PSR을 적용하였습니다. 공모가 산정시 직접적으로 활용된 매출액 및 유사기업 PSR은 상기 표에서 제시하는 바와 같습니다.동사의 공모가격 산정을 위한 재무수치는 과거 재무수치 및 영업실적에 기반하여 작성되었습니다. 회사의 과거 재무수치에 관하여는 「2부 발행인에 관한 사항 - III.재무에 관한 사항」에 기재되어 있는 내용을 참고 부탁 드립니다. (주9) 정정 후

1. 공모가격에 대한 의견

동사의 공모가를 산정하기 위하여 상대가치법에 따라 2026년 반기 기준의 직전 12개월 매출액(이하 LTM : Last Twelve Months) 에 유사기업 평균 PSR을 적용하였습니다. 공모가 산정시 직접적으로 활용된 매출액 및 유사기업 PSR은 상기 표에서 제시하는 바와 같습니다.동사의 공모가격 산정을 위한 재무수치는 과거 재무수치 및 영업실적에 기반하여 작성되었습니다. 회사의 과거 재무수치에 관하여는 「2부 발행인에 관한 사항 - III.재무에 관한 사항」에 기재되어 있는 내용을 참고 부탁 드립니다. (주10) 정정 전

가. 평가결과 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 ㈜브릴스의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

상기 표에서 당사가 제시한 희망공모가액의 범위는 동사 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성,주식시장 상황의 변동가능성 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.금번 ㈜브릴스의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

(주10) 정정 후

가. 평가결과 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 ㈜브릴스의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

상기 표에서 당사가 결정한 주당 확정공모가액은 동사 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성,주식시장 상황의 변동가능성 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.금번 ㈜브릴스의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 1주당 확정공모가액을 19,500원으로 최종 결정하였습니다.

(주11) 정정 전라. 희망공모가액 산출

(중략)

(4) 희망공모가액 결정

상기 PSR 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜브릴스의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 ㈜브릴스의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여 40.73% ~ 29.95% 할인율을 적용하여 공모희망가액을 16,500원 ~ 19,500원으로 제시하였습니다.

금번 공모시 제시된 할인율은 2023년 이후 코스닥시장 일반 신규 상장법인의 제시 할인율을 참고하였으나, 다양한 대내외적인 변수에 따라 기업간 할인율이 상이하게 책정되므로 금번 공모시 제시된 할인율은 동 기업들 의 평균 할인율과는 차이가 있으니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

또한, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사회사 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다.

(주11) 정정 후라. 희망공모가액 산출

(중략)

(4) 희망공모가액 결정

상기 PSR 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜브릴스의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 ㈜브릴스의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여 40.73% ~ 29.95% 할인율을 적용하여 공모희망가액을 16,500원 ~ 19,500원으로 제시하였으며, 해당 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시, 시장상황 등을 고려하여 발행회사와 합의 후 공모가격을 19,500원으로 확정하였습니다.

금번 공모시 제시된 할인율은 2023년 이후 코스닥시장 일반 신규 상장법인의 제시 할인율을 참고하였으나, 다양한 대내외적인 변수에 따라 기업간 할인율이 상이하게 책정되므로 금번 공모시 제시된 할인율은 동 기업들 의 평균 할인율과는 차이가 있으니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

또한, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사회사 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다.

(주12) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

나. 발행제비용의 내역

(주12) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

나. 발행제비용의 내역

(주13) 정정 전

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용 계획 증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용 계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

당사는 금번 공모를 통한 유입자금을 납입 이후 자금사용계획에 따라 순차적으로 사용할 예정이며, 자금의 실제 사용시까지 공모자금은 보수적으로 운용할 계획입니다. 자금사용시기가 도래하지 않는 금액에 대해서는 국내 제1금융권 및 증권사의 안정성이 높은 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 제1금융권의 단기금융상품으로 운용할 계획입니다. 나. 자금의 세부 사용 계획

당사는 금번 조달한 공모자금 중 발행제비용을 차감한 19,580백만원을 다음과 같이 향후 2년간 시설자금 및 운영자금(미국 법인 운영비 및 해외 전시 등)에 사용할 예정입니다. 당사의 연도별 자금 세부 사용계획은 다음과 같습니다.

확정공모가액이 희망공모가액의 공모가 하단인 16,500원에 미달하여 공모자금이 예상보다 적게 유입될 경우, 당사는 R&D 센터 구축물 건립비(대구알파시티) 및 연구기설 설비 및 시험장비, 인천 송도 연구단지, 아산 둔포 산업단지 등 시설자금, 미국법인 운영을 위한 현지법인 운영비 및 해외 전시 등의 운영자금 순으로 우선순위를 두어 집행할 계획입니다. 공모자금 유입액 이외 추가적인 자금 소요는 증권신고서 제출일 현재 보유하고 있는 현금및현금성자산 및 향후 영업활동을 통해 유입될 자금으로 집행할 계획입니다.

당사는 유입되는 공모자금을 통하여 하기의 주요 자금 필요성 및 목적성에 따라 집행할 예정입니다.

- 미국법인 운영자금 투자의 필요성

당사는 의료·헬스케어, 자동차 및 이차전지 분야에서 북미 프로젝트를 이미 수행하거나 협의하고 있으나, 국내 본사 중심의 영업 방식만으로는 현지 고객 방문, 요구사항 확인, 견적·계약 협의 및 프로젝트 대응에 시간과 거리의 제약이 존재합니다. 이에 따라 미국법인을 초기에는 생산법인이 아닌 북미 영업 및 고객 대응 거점으로 운영하여 현지 고객 발굴, 영업 파트너 관리, 기술협의 지원 및 프로젝트 일정 조율 기능을 수행할 계획입니다.

미국법인 운영에는 2027년부터 2029년까지 총 28.82억원을 투입할 예정이며, 이는 사무실 임차료·관리비 및 운영비 17억원, 현지 인력·영업용역비 8.32억원, 전시·마케팅비 3.5억원으로 구성됩니다. 현 단계에서 별도의 생산설비를 구축하는 것이 아니라, 실제 수주 전환에 필요한 최소한의 현지 영업기반을 3개년에 걸쳐 단계적으로 확보하는 규모입니다. 현지 영업망과 고객 접점을 조기에 확보하지 못할 경우 현재 진행 중인 프로젝트의 후속 수주와 신규 고객사 진입이 지연될 수 있으므로, 북미 매출 확대가 본격화되기 전에 법인 운영기반을 구축할 필요가 있습니다.

- 송도·아산 국내공장 증설의 필요성

당사는 수주 증가와 솔루션 종류 확대에 따라 설계·조립·시험·출하 공간이 분산되고 일부 공정을 외주에 의존하는 현재의 생산체계만으로는 향후 물량 증가에 안정적으로 대응하기 어렵다고 판단하고 있습니다. 특히 프로젝트별 맞춤 생산에서 모듈화 플랫폼 기반의 표준 생산체계로 전환하기 위해서는 로봇 제조·실증 기능과 표준 모듈의 조립·검사·출하 기능을 구분하여 운영할 필요가 있습니다.

이에 따라 송도에는 로봇 제조·실증 및 시험평가 기능을 확대하고, 아산에는 표준 셀 기반의 조립·검사·양산체계를 구축하기 위해 총 60억원을 투입할 계획입니다. 이는 신규 공장을 전면 신축하는 대규모 투자라기보다 기존 거점을 활용하여 부족한 생산동, 시험공간, 물류동선 및 기반설비를 보완하는 투자입니다. 당사는 이를 통해 외주 의존도를 낮추고 생산 리드타임을 단축하며, 향후 수주 증가 시 품질과 납기를 자체적으로 통제할 수 있는 생산기반을 선제적으로 확보하고자 합니다.

- 대구알파시티 R&D센터 건립 및 연구시설 투자의 필요성

당사는 기존 인천 본사 중심의 연구개발 체계로 고정밀 검사, 협동로봇, 물류로봇, 방폭로봇 및 피지컬 AI 관련 연구를 동시에 수행하고 있어, 향후 제품군 확대와 연구인력 증가에 대응하기 위한 별도의 연구·시험 공간 확보가 필요한 상황입니다. 특히 차세대 로봇은 소프트웨어 개발만으로 사업화할 수 없으며, 구동계·센서·제어기의 내구성 및 신뢰성 시험, 정밀도 측정, 안전·충돌 시험, AI 학습과 시제품 제작까지 연계된 검증 인프라가 필요합니다. 이에 따라 2027년부터 2028년까지 건축비 50억원과 연구시설·시험장비 56.98억원 등 총 106.98억원을 투입하여 연구개발부터 시험·검증 및 초기 사업화까지 자체 수행할 수 있는 기반을 구축하고자 합니다.

해당 투자는 2028년 이후 AI 기반 고부가가치 솔루션의 사업화와 확대되는 연구인력을 수용하기 위해 현시점에서 선제적으로 추진할 필요가 있습니다. 연구시설 구축이 지연될 경우 외부 시험기관 의존에 따른 일정·비용 부담이 증가하고, 제품 개발과 인증 및 사업화 일정이 지연될 수 있으므로 매출 확대에 앞서 관련 인프라를 확보하고자 합니다.

(1) 연구개발자금 (연구시설 투자 및 연구개발비)

(가) 건축물 건립

[대구알파시티 R&D센터 건축 계획]

당사는 차세대 로봇 기술의 고도화와 시스템 안정화에 필요한 연구거점 확보를 위하여 대구 수성알파시티 내 로봇 전문 연구시설(R&D센터) 신축을 추진하고 있습니다. 본 연구시설은 차세대 로봇 핵심 부품과 AI 기술 고도화 등 핵심 연구 인프라로 활용될 예정이며, 당사는 R&D센터 건립 및 연구시설 구축을 위한 투자자금을 배정할 계획입니다.

본 투자 계획은 대구광역시와의 전략적 협력 아래 추진되는 것으로, 2024년 12월 대구시청에서 대구광역시와 ‘브릴스 로봇 R&D센터 건립’을 위한 투자협약(MOU)을 체결하였습니다. 해당 R&D 센터는 총 부지 2,235㎡(676평), 연면적 12,000㎡(3,630평), 지상 5층 규모로 건립 할 예정이며, 2026년부터 2027년 하반기까지 건축이 진행될 예정입니다.

(나) 시설투자비

당사는 로봇(협동/산업용/물류/휴머노이드) 및 로봇 모듈화 플랫폼 개발을 수행하는 R&D 센터 로서 소재·부품 연구-내구/신뢰성-안전/성능 검증-AI 학습/추론-시제품 제작-통합 테스트까지 전 주기 연구활동에 필요한 장비를 기능별로 정리하고, 연도별 투자액을 다음과 같이 산출하였습니다.

[연구시설 및 시험장비 세부 산출 내역]

대구 R&D 센터가 담당하는 역할을 “소재·부품 및 AI 중심”으로 정의하면, 장비 구성은 크게 세 축으로 정리됩니다.

첫째, 소재·부품 연구와 신뢰성 검증을 위해 환경(온습도/열충격/진동), 전기·전자(EMC/ESD/서지), 구동계(모터/감속기/관절 내구) 시험이 가능한 장비군이 필요합니다. 예를 들어 대형/중형 온습도 챔버는 부품 단품부터 모듈 조립체까지를 온도·습도 조건에서 평가하고, 열충격 챔버는 온도 급변에 대한 균열·접합 신뢰성을 조기에 확인하는 데 사용합니다. ESPEC의 Platinous J 시리즈(PL-4J 등)는 이런 목적의 대표 모델군입니다.

둘째, 안전/성능 검증과 정밀 캘리브레이션 인프라가 필요합니다. 협동로봇·휴머노이드 안전성 검증에는 ISO/TS 15066의 힘/압력 한계 기반 검증이 요구되며, 이를 위해 힘/압력 측정 장비(예: Pilz PRMS)를 갖추는 것이 실증·인증 비용을 절감하고 시험 반복성을 높입니다. 또한 로봇 성능(정밀도/반복정밀도/궤적 성능)은 ISO 9283과 같은 표준 기반으로 시험·기록하는 것이 대외 신뢰성 확보에 유리하며, 레이저 트래커 기반 캘리브레이션(Leica AT960 등)과 로봇 캘리브레이션 소프트웨어(SpatialAnalyzer/SARCA 계열)를 통해 체계화할 수 있습니다.

셋째, 피지컬 AI·온디바이스 AI 개발을 위한 데이터·컴퓨팅 인프라가 필요합니다. 대규모 멀티모달(비전/힘토크/IMU/로그) 데이터를 학습·검증하려면 GPU 서버(예: DGX H200급), 고속 스토리지, 고속 네트워크가 필수입니다. DGX H200은 H200 GPU 기반의 고밀도 학습 노드로 제시되며, 공개 견적 정보(리셀러) 기준 단가를 산정해 연차별 증설 계획으로 반영했습니다. 온디바이스 AI는 엣지 컴퓨팅(예: Jetson AGX Orin Industrial급)에서 지연·전력·안전 요구를 맞추는 검증이 핵심이므로, 개발키트/캐리어보드 기반의 다수 병렬 검증 환경을 세부 산출 내역에 포함했습니다.

[세부산출내역]

본 연구시설의 핵심 목적은 다음과 같습니다.

- 로봇 구동계, 제어계, 센서계 등 핵심 소재·부품에 대한 성능 개선과 내구성·신뢰성 검증 체계 구축

- 방폭형 협동로봇, 물류로봇, AMR, AGV 등 차세대 로봇 제품군의 안정화 및 고도화 연구

- 자사 로봇 시리즈(BRS 시리즈)의 성능 향상, 품질 안정화 및 핵심 기술 내재화 추진

- 피지컬 AI 및 온디바이스 AI 기반의 로봇 제어, 자율동작, 상태판단, 이상감지 등 지능형 기능 연구개발

- 시제품 개발, 성능 실증 및 실사용 환경 기반 테스트 운영을 통한 연구개발, 사업화 연계 체계 확보

- 소재·부품, AI, 제어 및 시스템 통합 검증 역량 강화를 통한 차세대 로봇 핵심 기술 확보

기존 인천 본사 중심의 연구개발 기능을 대구로 확대함으로써, 당사는 대구가 보유한 로봇산업 인프라와의 연계를 강화하고 연구개발 및 실증 역량을 한층 고도화하고자 합니다. 대구는 한국로봇산업진흥원, 국가로봇테스트필드, AI로봇 글로벌 혁신특구 등 로봇 및 AI 산업 관련 기반이 집적된 지역으로, 차세대 로봇 기술의 개발, 시험·검증 및 실증 수행에 유리한 환경을 갖추고 있습니다.

또한 당사는 자체 개발·제조한 BRS 시리즈의 안정화 및 양산 기반 고도화를 지속 추진하는 한편, 자율제조 도입에 어려움을 겪는 중소기업을 대상으로 맞춤형 로봇 솔루션의 개발 및 보급 확대를 추진할 계획입니다. 이를 통해 당사 기술의 사업화 가능성을 높이고, 국내 로봇 산업 생태계의 저변 확대와 경쟁력 강화에도 기여하고자 합니다. 아울러 당사는 사업 확장과 연구개발 역량 강화를 추진함에 따라 인력 규모 또한 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 당사의 전체 인원은 2025년 102명에서 2030년 257명 수준으로 확대될 계획이며, 이에 따라 단순한 인력 확충을 넘어 이를 수용할 수 있는 연구 및 시험·검증 인프라의 선제적 확보가 필요합니다. 따라서 본 R&D센터 및 관련 시설 투자는 증가하는 인력 수요와 유기적으로 연계되어, 연구개발, 실증, 시험·검증 및 초기 사업화 지원 기능을 통합적으로 수행할 수 있는 기반을 마련하는 데 목적이 있습니다.

(2) 미국 법인 운영

[미국 법인 운영 세부계획]

당사는 2026년 1월 12일 미국 현지 법인(BRILS USA LLC)을 설립하였으며, 이를 통해 북미 시장 내 영업 및 고객 대응 역량을 강화하고 현지 사업 기반을 확보하였습니다.

법인 설립 이후, L사와 공동 개발 중인 MMF(Mobile Micro Factory)를 북미 L사에너지솔루션 공장에 공급하고, A사의 멕시코 후아레스 지역에 의료용 자동화 솔루션을 제공하는 등, 핵심 파트너와의 협력 및 고부가가치 산업 진입을 통해 북미 시장 내 매출이 점진적으로 확대될 것으로 기대하고 있습니다.

이와 같은 매출 확대에 따라, 기존 국내 생산·수출 중심 구조로는 증가하는 수요에 대한 적시 대응과 물류 효율성 확보에 한계가 발생할 것으로 예상됩니다. 이에 동사는 2029년부터 미국 현지 생산라인을 구축하여, 생산-공급-납품이 연계된 현지 일원화 운영체계를 마련할 계획입니다.

미국 생산라인이 구축될 경우, 납기 단축, 물류비 절감 및 고객 대응력 강화가 가능해지며, 이는 기존 고객사(L사 등)와의 거래 확대는 물론 신규 고객 확보에도 긍정적으로 작용할 것으로 기대됩니다.

특히 당사는 북미 시장에서 핵심 파트너사와의 협력 확대, 의료·헬스케어 등 고부가가치 산업 진입, 현지 파트너 기반 사업 확대 등을 통해 실현할 계획입니다.

(3) 국내 공장 증설

[국내 공장 증설 세부 계획]

당사는 로봇 제조와 모듈화 플랫폼 사업의 확대에 대응하기 위하여 인천, 아산, 대구를 축으로 한 국내 생산·연구 거점 고도화를 추진하고 있습니다. 본 계획은 단순한 생산능력 확대가 아니라, 인천은 협동로봇·산업용로봇·물류로봇·휴머노이드 로봇의 연구개발·실증 및 제조 거점, 아산은 모듈화 플랫폼 기반 로봇 자동화 시스템의 표준화·조립·검사·양산 거점, 대구는 소재·부품 연구와 피지컬 AI·온디바이스 AI 중심의 기술개발 거점으로 기능을 구분하여, 제품 개발부터 핵심기술 확보, 시험·검증, 양산 및 출하에 이르는 전 주기 체계를 구축하기 위한 것입니다.

특히 인천 및 아산 거점의 생산설비 확충은 협동로봇을 포함한 주요 로봇 제품군의 본격적인 양산 체계 구축과 제조 전 공정의 단계적 내재화를 위한 기반 투자입니다. 당사는 이를 통해 외부 의존도를 완화하고, 설계·조립·검사·시험·출하에 이르는 제조 전 과정에서 품질 및 기술 통제력을 강화하고자 합니다.

이러한 내재화 전략은 단순한 생산량 증대를 넘어 품질 안정성 제고, 공정 표준화, 생산 효율성 향상, 원가구조 개선 및 기술 자립 기반 확보를 위한 핵심 전략입니다. 또한 대구 거점의 소재·부품 및 AI 기술개발 기능과 연계하여 핵심 요소기술의 내재화 수준을 높임으로써, 당사는 로봇 모듈화 플랫폼 사업 전반의 경쟁력과 중장기 성장 기반을 종합적으로 강화하고자 합니다.

인천 송도 본사는 로봇 제조와 피지컬 AI 실증을 동시에 수행하는 복합 생산 및 검증 거점으로 고도화할 계획입니다. 협동·산업용·물류 로봇 제조센터 및 휴머노이드 센터의 증축을 추진하고 있으며, PoC 현장과 교육 공간을 결합하여 단순 조립공장이 아닌 고부가가치 제조·검증 인프라를 구축하고자 합니다. 이를 통해 무인 자동화 생산체계를 갖춰갈 계획이며, 로봇 모듈화 플랫폼 전략에 따른 경쟁력 확보와 전문 인력 양성의 핵심 기반이 될 것으로 기대됩니다.

아산 거점은 당사의 로봇 모듈화 플랫폼 기반의 대규모 양산체계를 담당하는 핵심 생산기지로 구축할 계획입니다. 송도 본사가 연구 개발과 실증을 수행한다면, 아산 공장은 표준화된 로봇 모듈과 플랫폼을 대량 생산하고, 조립·출하하는 거점으로 운영할 계획입니다. 표준 셀 기반의 생산동과 대규모 양산라인을 구축함으로써 생산 효율성을 제고하며 리드타임 단축 및 원가경쟁력 확보를 실현하고자 합니다.

(주13) 정정 후

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용 계획 증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용 계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

당사는 금번 공모를 통한 유입자금을 납입 이후 자금사용계획에 따라 순차적으로 사용할 예정이며, 자금의 실제 사용시까지 공모자금은 보수적으로 운용할 계획입니다. 자금사용시기가 도래하지 않는 금액에 대해서는 국내 제1금융권 및 증권사의 안정성이 높은 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 제1금융권의 단기금융상품으로 운용할 계획입니다. 나. 자금의 세부 사용 계획

당사는 금번 조달한 공모자금 중 발행제비용을 차감한 23,036백만원을 다음과 같이 향후 2년간 시설자금 및 운영자금(미국 법인 운영비 및 해외 전시 등)에 사용할 예정입니다. 당사의 연도별 자금 세부 사용계획은 다음과 같습니다.

당사는 R&D 센터 구축물 건립비(대구알파시티) 및 연구시설 설비 및 시험장비, 인천 송도 연구단지, 아산 둔포 산업단지 등 시설자금, 미국법인 운영을 위한 현지법인 운영비 및 해외 전시 등의 운영자금 순으로 우선순위를 두어 집행할 계획입니다. 공모자금 유입액 이외 추가적인 자금 소요는 증권신고서 제출일 현재 보유하고 있는 현금및현금성자산 및 향후 영업활동을 통해 유입될 자금으로 집행할 계획입니다.

당사는 유입되는 공모자금을 통하여 하기의 주요 자금 필요성 및 목적성에 따라 집행할 예정입니다.

- 미국법인 운영자금 투자의 필요성

당사는 의료·헬스케어, 자동차 및 이차전지 분야에서 북미 프로젝트를 이미 수행하거나 협의하고 있으나, 국내 본사 중심의 영업 방식만으로는 현지 고객 방문, 요구사항 확인, 견적·계약 협의 및 프로젝트 대응에 시간과 거리의 제약이 존재합니다. 이에 따라 미국법인을 초기에는 생산법인이 아닌 북미 영업 및 고객 대응 거점으로 운영하여 현지 고객 발굴, 영업 파트너 관리, 기술협의 지원 및 프로젝트 일정 조율 기능을 수행할 계획입니다.

미국법인 운영에는 2027년부터 2029년까지 총 63.38억원을 투입할 예정이며 , 이는 사무실 임차료·관리비 및 운영비 22.16억원 , 현지 인력·영업 및 기술 용역비 34.43억원 , 전시·마케팅비 6.79억원 으로 구성됩니다. 현 단계에서 별도의 생산설비를 구축하는 것이 아니라, 실제 수주 전환에 필요한 최소한의 현지 영업기반을 3개년에 걸쳐 단계적으로 확보하는 규모입니다. 현지 영업망과 고객 접점을 조기에 확보하지 못할 경우 현재 진행 중인 프로젝트의 후속 수주와 신규 고객사 진입이 지연될 수 있으므로, 북미 매출 확대가 본격화되기 전에 법인 운영기반을 구축할 필요가 있습니다.

- 송도·아산 국내공장 증설의 필요성

당사는 수주 증가와 솔루션 종류 확대에 따라 설계·조립·시험·출하 공간이 분산되고 일부 공정을 외주에 의존하는 현재의 생산체계만으로는 향후 물량 증가에 안정적으로 대응하기 어렵다고 판단하고 있습니다. 특히 프로젝트별 맞춤 생산에서 모듈화 플랫폼 기반의 표준 생산체계로 전환하기 위해서는 로봇 제조·실증 기능과 표준 모듈의 조립·검사·출하 기능을 구분하여 운영할 필요가 있습니다.

이에 따라 송도에는 로봇 제조·실증 및 시험평가 기능을 확대하고, 아산에는 표준 셀 기반의 조립·검사·양산체계를 구축하기 위해 총 60억원을 투입할 계획입니다. 이는 신규 공장을 전면 신축하는 대규모 투자라기보다 기존 거점을 활용하여 부족한 생산동, 시험공간, 물류동선 및 기반설비를 보완하는 투자입니다. 당사는 이를 통해 외주 의존도를 낮추고 생산 리드타임을 단축하며, 향후 수주 증가 시 품질과 납기를 자체적으로 통제할 수 있는 생산기반을 선제적으로 확보하고자 합니다.

- 대구알파시티 R&D센터 건립 및 연구시설 투자의 필요성

당사는 기존 인천 본사 중심의 연구개발 체계로 고정밀 검사, 협동로봇, 물류로봇, 방폭로봇 및 피지컬 AI 관련 연구를 동시에 수행하고 있어, 향후 제품군 확대와 연구인력 증가에 대응하기 위한 별도의 연구·시험 공간 확보가 필요한 상황입니다. 특히 차세대 로봇은 소프트웨어 개발만으로 사업화할 수 없으며, 구동계·센서·제어기의 내구성 및 신뢰성 시험, 정밀도 측정, 안전·충돌 시험, AI 학습과 시제품 제작까지 연계된 검증 인프라가 필요합니다. 이에 따라 2027년부터 2028년까지 건축비 50억원과 연구시설·시험장비 56.98억원 등 총 106.98억원을 투입하여 연구개발부터 시험·검증 및 초기 사업화까지 자체 수행할 수 있는 기반을 구축하고자 합니다.

해당 투자는 2028년 이후 AI 기반 고부가가치 솔루션의 사업화와 확대되는 연구인력을 수용하기 위해 현시점에서 선제적으로 추진할 필요가 있습니다. 연구시설 구축이 지연될 경우 외부 시험기관 의존에 따른 일정·비용 부담이 증가하고, 제품 개발과 인증 및 사업화 일정이 지연될 수 있으므로 매출 확대에 앞서 관련 인프라를 확보하고자 합니다.

(1) 연구개발자금 (연구시설 투자 및 연구개발비)

(가) 건축물 건립

[대구알파시티 R&D센터 건축 계획]

당사는 차세대 로봇 기술의 고도화와 시스템 안정화에 필요한 연구거점 확보를 위하여 대구 수성알파시티 내 로봇 전문 연구시설(R&D센터) 신축을 추진하고 있습니다. 본 연구시설은 차세대 로봇 핵심 부품과 AI 기술 고도화 등 핵심 연구 인프라로 활용될 예정이며, 당사는 R&D센터 건립 및 연구시설 구축을 위한 투자자금을 배정할 계획입니다.

본 투자 계획은 대구광역시와의 전략적 협력 아래 추진되는 것으로, 2024년 12월 대구시청에서 대구광역시와 ‘브릴스 로봇 R&D센터 건립’을 위한 투자협약(MOU)을 체결하였습니다. 해당 R&D 센터는 총 부지 2,235㎡(676평), 연면적 12,000㎡(3,630평), 지상 5층 규모로 건립 할 예정이며, 2026년부터 2027년 하반기까지 건축이 진행될 예정입니다.

(나) 시설투자비

당사는 로봇(협동/산업용/물류/휴머노이드) 및 로봇 모듈화 플랫폼 개발을 수행하는 R&D 센터 로서 소재·부품 연구-내구/신뢰성-안전/성능 검증-AI 학습/추론-시제품 제작-통합 테스트까지 전 주기 연구활동에 필요한 장비를 기능별로 정리하고, 연도별 투자액을 다음과 같이 산출하였습니다.

[연구시설 및 시험장비 세부 산출 내역]

대구 R&D 센터가 담당하는 역할을 “소재·부품 및 AI 중심”으로 정의하면, 장비 구성은 크게 세 축으로 정리됩니다.

첫째, 소재·부품 연구와 신뢰성 검증을 위해 환경(온습도/열충격/진동), 전기·전자(EMC/ESD/서지), 구동계(모터/감속기/관절 내구) 시험이 가능한 장비군이 필요합니다. 예를 들어 대형/중형 온습도 챔버는 부품 단품부터 모듈 조립체까지를 온도·습도 조건에서 평가하고, 열충격 챔버는 온도 급변에 대한 균열·접합 신뢰성을 조기에 확인하는 데 사용합니다. ESPEC의 Platinous J 시리즈(PL-4J 등)는 이런 목적의 대표 모델군입니다.

둘째, 안전/성능 검증과 정밀 캘리브레이션 인프라가 필요합니다. 협동로봇·휴머노이드 안전성 검증에는 ISO/TS 15066의 힘/압력 한계 기반 검증이 요구되며, 이를 위해 힘/압력 측정 장비(예: Pilz PRMS)를 갖추는 것이 실증·인증 비용을 절감하고 시험 반복성을 높입니다. 또한 로봇 성능(정밀도/반복정밀도/궤적 성능)은 ISO 9283과 같은 표준 기반으로 시험·기록하는 것이 대외 신뢰성 확보에 유리하며, 레이저 트래커 기반 캘리브레이션(Leica AT960 등)과 로봇 캘리브레이션 소프트웨어(SpatialAnalyzer/SARCA 계열)를 통해 체계화할 수 있습니다.

셋째, 피지컬 AI·온디바이스 AI 개발을 위한 데이터·컴퓨팅 인프라가 필요합니다. 대규모 멀티모달(비전/힘토크/IMU/로그) 데이터를 학습·검증하려면 GPU 서버(예: DGX H200급), 고속 스토리지, 고속 네트워크가 필수입니다. DGX H200은 H200 GPU 기반의 고밀도 학습 노드로 제시되며, 공개 견적 정보(리셀러) 기준 단가를 산정해 연차별 증설 계획으로 반영했습니다. 온디바이스 AI는 엣지 컴퓨팅(예: Jetson AGX Orin Industrial급)에서 지연·전력·안전 요구를 맞추는 검증이 핵심이므로, 개발키트/캐리어보드 기반의 다수 병렬 검증 환경을 세부 산출 내역에 포함했습니다.

[세부산출내역]

본 연구시설의 핵심 목적은 다음과 같습니다.

- 로봇 구동계, 제어계, 센서계 등 핵심 소재·부품에 대한 성능 개선과 내구성·신뢰성 검증 체계 구축

- 방폭형 협동로봇, 물류로봇, AMR, AGV 등 차세대 로봇 제품군의 안정화 및 고도화 연구

- 자사 로봇 시리즈(BRS 시리즈)의 성능 향상, 품질 안정화 및 핵심 기술 내재화 추진

- 피지컬 AI 및 온디바이스 AI 기반의 로봇 제어, 자율동작, 상태판단, 이상감지 등 지능형 기능 연구개발

- 시제품 개발, 성능 실증 및 실사용 환경 기반 테스트 운영을 통한 연구개발, 사업화 연계 체계 확보

- 소재·부품, AI, 제어 및 시스템 통합 검증 역량 강화를 통한 차세대 로봇 핵심 기술 확보

기존 인천 본사 중심의 연구개발 기능을 대구로 확대함으로써, 당사는 대구가 보유한 로봇산업 인프라와의 연계를 강화하고 연구개발 및 실증 역량을 한층 고도화하고자 합니다. 대구는 한국로봇산업진흥원, 국가로봇테스트필드, AI로봇 글로벌 혁신특구 등 로봇 및 AI 산업 관련 기반이 집적된 지역으로, 차세대 로봇 기술의 개발, 시험·검증 및 실증 수행에 유리한 환경을 갖추고 있습니다.

또한 당사는 자체 개발·제조한 BRS 시리즈의 안정화 및 양산 기반 고도화를 지속 추진하는 한편, 자율제조 도입에 어려움을 겪는 중소기업을 대상으로 맞춤형 로봇 솔루션의 개발 및 보급 확대를 추진할 계획입니다. 이를 통해 당사 기술의 사업화 가능성을 높이고, 국내 로봇 산업 생태계의 저변 확대와 경쟁력 강화에도 기여하고자 합니다. 아울러 당사는 사업 확장과 연구개발 역량 강화를 추진함에 따라 인력 규모 또한 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 당사의 전체 인원은 2025년 102명에서 2030년 257명 수준으로 확대될 계획이며, 이에 따라 단순한 인력 확충을 넘어 이를 수용할 수 있는 연구 및 시험·검증 인프라의 선제적 확보가 필요합니다. 따라서 본 R&D센터 및 관련 시설 투자는 증가하는 인력 수요와 유기적으로 연계되어, 연구개발, 실증, 시험·검증 및 초기 사업화 지원 기능을 통합적으로 수행할 수 있는 기반을 마련하는 데 목적이 있습니다.

(2) 미국 법인 운영

[미국 법인 운영 세부계획]

당사는 2026년 1월 12일 미국 현지 법인(BRILS USA LLC)을 설립하였으며, 이를 통해 북미 시장 내 영업 및 고객 대응 역량을 강화하고 현지 사업 기반을 확보하였습니다.

법인 설립 이후, L사와 공동 개발 중인 MMF(Mobile Micro Factory)를 북미 L사에너지솔루션 공장에 공급하고, A사의 멕시코 후아레스 지역에 의료용 자동화 솔루션을 제공하는 등, 핵심 파트너와의 협력 및 고부가가치 산업 진입을 통해 북미 시장 내 매출이 점진적으로 확대될 것으로 기대하고 있습니다.

이와 같은 매출 확대에 따라, 기존 국내 생산·수출 중심 구조로는 증가하는 수요에 대한 적시 대응과 물류 효율성 확보에 한계가 발생할 것으로 예상됩니다. 이에 동사는 2029년부터 미국 현지 생산라인을 구축하여, 생산-공급-납품이 연계된 현지 일원화 운영체계를 마련할 계획입니다.

미국 생산라인이 구축될 경우, 납기 단축, 물류비 절감 및 고객 대응력 강화가 가능해지며, 이는 기존 고객사(L사 등)와의 거래 확대는 물론 신규 고객 확보에도 긍정적으로 작용할 것으로 기대됩니다.

특히 당사는 북미 시장에서 핵심 파트너사와의 협력 확대, 의료·헬스케어 등 고부가가치 산업 진입, 현지 파트너 기반 사업 확대 등을 통해 실현할 계획입니다.

(3) 국내 공장 증설

[국내 공장 증설 세부 계획]

당사는 로봇 제조와 모듈화 플랫폼 사업의 확대에 대응하기 위하여 인천, 아산, 대구를 축으로 한 국내 생산·연구 거점 고도화를 추진하고 있습니다. 본 계획은 단순한 생산능력 확대가 아니라, 인천은 협동로봇·산업용로봇·물류로봇·휴머노이드 로봇의 연구개발·실증 및 제조 거점, 아산은 모듈화 플랫폼 기반 로봇 자동화 시스템의 표준화·조립·검사·양산 거점, 대구는 소재·부품 연구와 피지컬 AI·온디바이스 AI 중심의 기술개발 거점으로 기능을 구분하여, 제품 개발부터 핵심기술 확보, 시험·검증, 양산 및 출하에 이르는 전 주기 체계를 구축하기 위한 것입니다.

특히 인천 및 아산 거점의 생산설비 확충은 협동로봇을 포함한 주요 로봇 제품군의 본격적인 양산 체계 구축과 제조 전 공정의 단계적 내재화를 위한 기반 투자입니다. 당사는 이를 통해 외부 의존도를 완화하고, 설계·조립·검사·시험·출하에 이르는 제조 전 과정에서 품질 및 기술 통제력을 강화하고자 합니다.

이러한 내재화 전략은 단순한 생산량 증대를 넘어 품질 안정성 제고, 공정 표준화, 생산 효율성 향상, 원가구조 개선 및 기술 자립 기반 확보를 위한 핵심 전략입니다. 또한 대구 거점의 소재·부품 및 AI 기술개발 기능과 연계하여 핵심 요소기술의 내재화 수준을 높임으로써, 당사는 로봇 모듈화 플랫폼 사업 전반의 경쟁력과 중장기 성장 기반을 종합적으로 강화하고자 합니다.

인천 송도 본사는 로봇 제조와 피지컬 AI 실증을 동시에 수행하는 복합 생산 및 검증 거점으로 고도화할 계획입니다. 협동·산업용·물류 로봇 제조센터 및 휴머노이드 센터의 증축을 추진하고 있으며, PoC 현장과 교육 공간을 결합하여 단순 조립공장이 아닌 고부가가치 제조·검증 인프라를 구축하고자 합니다. 이를 통해 무인 자동화 생산체계를 갖춰갈 계획이며, 로봇 모듈화 플랫폼 전략에 따른 경쟁력 확보와 전문 인력 양성의 핵심 기반이 될 것으로 기대됩니다.

아산 거점은 당사의 로봇 모듈화 플랫폼 기반의 대규모 양산체계를 담당하는 핵심 생산기지로 구축할 계획입니다. 송도 본사가 연구 개발과 실증을 수행한다면, 아산 공장은 표준화된 로봇 모듈과 플랫폼을 대량 생산하고, 조립·출하하는 거점으로 운영할 계획입니다. 표준 셀 기반의 생산동과 대규모 양산라인을 구축함으로써 생산 효율성을 제고하며 리드타임 단축 및 원가경쟁력 확보를 실현하고자 합니다.

투 자 설 명 서

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